Messaggio municipale no. 109-2018

text: \n \n\n \n\n \n\nBellinzona, 25 aprile 2018 \n\nMESSAGGIO MUNICIPALE NO. 109 \nBILANCI CONSUNTIVI 2017 DEI \nQUARTIERI DELLA CITTÀ DI \nBELLINZONA \n \n\n \n\nCommissione competente:  Commissione della gestione \n\nLodevole Consiglio comunale, \n\nSignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n\ndi seguito vi presentiamo il messaggio sui conti consuntivi 2017 dei 13 Quartieri che \ncompongono la nuova Città di Bellinzona: Bellinzona, Camorino, Claro, Giubiasco, \nGnosca, Gorduno, Gudo, Moleno, Monte Carasso, Pianezzo, Preonzo, Sant’Antonio e \nSementina, così come del precedente Consorzio Casa anziani Circolo del Ticino. \n  \n\n1.1.1 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.2 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.3 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.4 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.5 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.6 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.7 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n \n\n1.1.8 Municipio della Città di \n\nBellinzona \n\n\n\n- 2 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n \n\nS o m m a r i o  \n\n \n\n1 Introduzione _______________________________________________ 8 \n\n1.1 Premessa ___________________________________________________ 8 \n\n1.2 La struttura del presente Messaggio municipale _________________ 10 \n\n1.3 Sintesi della situazione finanziaria _____________________________ 11 \n \n\n2 Quadro generale sul Consuntivo _____________________________ 13 \n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale __________________________________ 13 \n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura ______________________________________ 16 \n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali _______________________________ 19 \n2.1.4 Dicastero Servizi sociali ____________________________________________ 21 \n2.1.5 Dicastero finanze, economia e sport __________________________________ 23 \n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità _______________________________________ 25 \n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente ________________________________ 27 \n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità ______________________________ 27 \n\n2.2 Contesto economico ________________________________________ 29 \n\n \n\n3 Consuntivo 2017 – Bellinzona _______________________________ 31 \n\n3.1 Riassunto del consuntivo di Bellinzona _________________________ 31 \n\n3.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Bellinzona _________ 31 \n\n3.3 Il gettito fiscale di Bellinzona _________________________________ 32 \n\n3.4 Gestione corrente di Bellinzona: dati per genere di conto __________ 34 \n\n3.5 Gestione corrente di Bellinzona: commento per centro di costo ____ 38 \n\n3.6 Conto degli investimenti di Bellinzona __________________________ 49 \n3.6.1 Ricapitolazione___________________________________________________ 49 \n3.6.2 Investimenti chiusi contabilmente ____________________________________ 52 \n\n3.7 Bilancio 2017 di Bellinzona ___________________________________ 55 \n\n \n\n4 Consuntivo 2017 – Camorino ________________________________ 58 \n\n4.1 Riassunto del consuntivo di Camorino _________________________ 58 \n\n4.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Camorino __________ 58 \n\n4.3 Gestione corrente di Camorino: dati per genere di conto __________ 59 \n\n4.4 Gestione corrente di Camorino: commento per centro di costo _____ 60 \n\n4.5 Conto degli investimenti di Camorino __________________________ 67 \n4.5.1 Ricapitolazione___________________________________________________ 67 \n4.5.2 Investimenti chiusi contabilmente ____________________________________ 67 \n4.5.3 Richiesta di credito suppletorio ______________________________________ 72 \n\n4.6 Bilancio 2017 di Camorino ____________________________________ 73 \n\n \n\n5 Consuntivo 2017 – Claro ____________________________________ 74 \n\n\n\n- 3 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n5.1 Riassunto del consuntivo di Claro _____________________________ 74 \n\n5.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Claro ______________ 74 \n\n5.3 Gestione corrente di Claro: dati per genere di conto ______________ 75 \n\n5.4 Gestione corrente di Claro: commento per centro di costo _________ 76 \n\n5.5 Conto degli investimenti di Claro ______________________________ 83 \n5.5.1 Ricapitolazione __________________________________________________ 83 \n5.5.2 Investimenti chiusi contabilmente ____________________________________ 83 \n\n5.6 Bilancio 2017 di Claro ________________________________________ 85 \n\n \n\n6 Consuntivo 2017 – Giubiasco _______________________________ 86 \n\n6.1 Riassunto del consuntivo di Giubiasco _________________________ 86 \n\n6.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Giubiasco __________ 86 \n\n6.3 Gestione corrente di Giubiasco: dati per genere di conto __________ 87 \n\n6.4 Gestione corrente di Giubiasco: commento per centro di costo _____ 89 \n\n6.5 Conto degli investimenti di Giubiasco _________________________ 105 \n6.5.1 Ricapitolazione _________________________________________________ 105 \n6.5.2 Investimenti chiusi contabilmente ___________________________________ 105 \n\n6.6 Bilancio 2017 di Giubiasco ___________________________________ 108 \n\n \n\n7 Consuntivo 2017 – Gnosca ________________________________ 109 \n\n7.1 Riassunto del consuntivo di Gnosca __________________________ 109 \n\n7.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gnosca ___________ 109 \n\n7.3 Gestione corrente di Gnosca: dati per genere di conto ___________ 110 \n\n7.4 Gestione corrente di Gnosca: commento per centro di costo ______ 111 \n\n7.5 Conto degli investimenti di Gnosca ___________________________ 114 \n7.5.1 Ricapitolazione _________________________________________________ 114 \n7.5.2 Investimenti chiusi contabilmente ___________________________________ 114 \n\n7.6 Bilancio 2017 di Gnosca _____________________________________ 117 \n\n \n\n8 Consuntivo 2017 – Gorduno _______________________________ 118 \n\n8.1 Riassunto del consuntivo di Gorduno _________________________ 118 \n\n8.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gorduno __________ 118 \n\n8.3 Gestione corrente di Gorduno: dati per genere di conto __________ 119 \n\n8.4 Gestione corrente di Gorduno: commento per centro di costo _____ 120 \n\n8.5 Conto degli investimenti di Gorduno __________________________ 124 \n8.5.1 Ricapitolazione _________________________________________________ 124 \n8.5.2 Investimenti chiusi contabilmente ___________________________________ 124 \n\n8.6 Bilancio 2017 di Gorduno ____________________________________ 126 \n\n \n\n9 Consuntivo 2017 – Gudo __________________________________ 127 \n\n\n\n- 4 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n9.1 Riassunto del consuntivo di Gudo ____________________________ 127 \n\n9.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gudo _____________ 127 \n\n9.3 Gestione corrente di Gudo: dati per genere di conto _____________ 128 \n\n9.4 Gestione corrente di Gudo: commento per centro di costo ________ 129 \n\n9.5 Conto degli investimenti di Gudo _____________________________ 133 \n9.5.1 Ricapitolazione__________________________________________________ 133 \n9.5.2 Richiesta di credito suppletorio _____________________________________ 133 \n9.5.3 Investimenti chiusi contabilmente ___________________________________ 135 \n\n9.6 Bilancio 2017 di Gudo ______________________________________ 136 \n \n\n10 Consuntivo 2017 – Moleno _________________________________ 137 \n\n10.1 Riassunto del consuntivo di Moleno __________________________ 137 \n\n10.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Moleno ___________ 137 \n\n10.3 Gestione corrente di Moleno: dati per genere di conto ___________ 138 \n\n10.4 Gestione corrente di Moleno: commento per centro di costo ______ 139 \n\n10.5 Conto degli investimenti di Moleno ___________________________ 141 \n10.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 141 \n10.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 141 \n\n10.6 Bilancio 2017 di Moleno _____________________________________ 142 \n \n\n11 Consuntivo 2017 – Monte Carasso __________________________ 143 \n\n11.1 Riassunto del consuntivo di Monte Carasso ____________________ 143 \n\n11.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Monte Carasso ____ 143 \n\n11.3 Gestione corrente di Monte Carasso: dati per genere di conto _____ 144 \n\n11.4 Gestione corrente di Monte Carasso: commento per centro di costo 145 \n\n11.5 Conto degli investimenti di Monte Carasso _____________________ 151 \n11.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 151 \n11.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 151 \n\n11.6 Bilancio 2017 di Monte Carasso ______________________________ 154 \n \n\n12 Consuntivo 2017 – Pianezzo _______________________________ 155 \n\n12.1 Riassunto del consuntivo di Pianezzo _________________________ 155 \n\n12.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Pianezzo __________ 155 \n\n12.3 Gestione corrente di Pianezzo: dati per genere di conto __________ 156 \n\n12.4 Gestione corrente di Pianezzo: commento per centro di costo _____ 157 \n\n12.5 Conto degli investimenti di Pianezzo __________________________ 159 \n12.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 159 \n12.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 159 \n\n12.6 Bilancio 2017 di Pianezzo ___________________________________ 160 \n \n\n13 Consuntivo 2017 – Preonzo ________________________________ 161 \n\n\n\n- 5 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n13.1 Riassunto del consuntivo di Preonzo __________________________ 161 \n\n13.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Preonzo ___________ 161 \n\n13.3 Gestione corrente di Preonzo: dati per genere di conto ___________ 162 \n\n13.4 Gestione corrente di Preonzo: commento per centro di costo______ 163 \n\n13.5 Conto degli investimenti di Preonzo ___________________________ 168 \n13.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 168 \n13.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 168 \n\n13.6 Bilancio 2017 di Preonzo ____________________________________ 169 \n\n \n\n14 Consuntivo 2017 – S. Antonio ______________________________ 170 \n\n14.1 Riassunto del consuntivo di S. Antonio ________________________ 170 \n\n14.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di S. Antonio _________ 170 \n\n14.3 Gestione corrente di S. Antonio: dati per genere di conto _________ 171 \n\n14.4 Gestione corrente di S. Antonio: commento per centro di costo ____ 172 \n\n14.5 Conto degli investimenti di S. Antonio _________________________ 176 \n14.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 176 \n14.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 176 \n\n14.6 Bilancio 2017 di S. Antonio __________________________________ 177 \n\n \n\n15 Consuntivo 2017 – Sementina ______________________________ 178 \n\n15.1 Riassunto del consuntivo di Sementina ________________________ 178 \n\n15.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Sementina _________ 178 \n\n15.3 Gestione corrente di Sementina: dati per genere di conto _________ 179 \n\n15.4 Gestione corrente di Sementina: commento per centro di costo ____ 180 \n\n15.5 Conto degli investimenti di Sementina _________________________ 186 \n15.5.1 Ricapitolazione _______________________________________________ 186 \n15.5.2 Investimenti chiusi contabilmente _________________________________ 186 \n\n15.6 Bilancio 2017 di Sementina __________________________________ 188 \n\n \n\n16 Consuntivo 2017 – Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino ___ 189 \n\n16.1 Premessa e riassunto dei risultati _____________________________ 189 \n\n16.2 Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino (CCACT) – dettaglio ____ 190 \n\n16.3 Casa anziani e Centro Somen – Dettaglio _______________________ 190 \n\n16.4 Centro Somen – Relazioni col Cantone ________________________ 193 \n \n\n \n \n  \n\n\n\n- 6 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nI n d i c e  d e l l e  t a b e l l e  e  d e l l e  f i g u r e  \n\n \nTabella 1: Dati di sintesi: confronto preventivo –consuntivo 2017: Comuni e CCACT ............... 11 \n\nTabella 2: Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione ............ 29 \n\nTabella 3: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) ........................................................... 30 \n\nTabella 4: Dati generali: confronto 2016-2017 - Bellinzona ........................................................ 32 \n\nTabella 5: Risorse fiscali di Bellinzona, 2005-2014 (accertati cantonali) .................................... 33 \n\nTabella 6: Gettiti d’imposta 2014-2017 - Bellinzona .................................................................... 34 \n\nTabella 7: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Bellinzona ........................ 35 \n\nTabella 8: Uscite e entrate per investimenti 2017 - Bellinzona ................................................... 49 \n\nTabella 9: Riassunto acquisto veicoli e confronto con credito quadro - Bellinzona .................... 50 \n\nTabella 10: Investimenti contabilmente chiusi 2017 - Bellinzona ................................................ 52 \n\nTabella 11: Dati generali: confronto 2016-2017 - Camorino ....................................................... 59 \n\nTabella 12: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Camorino ....................... 59 \n\nTabella 13: Dati generali: confronto 2016-2017 - Claro .............................................................. 75 \n\nTabella 14: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Claro .............................. 75 \n\nTabella 15: Dati generali: confronto 2016-2017 - Giubiasco ....................................................... 87 \n\nTabella 16: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Giubiasco ...................... 88 \n\nTabella 17: Emissione tassa canalizzazioni 2017 - Giubiasco.................................................... 99 \n\nTabella 18: Emissione tassa rifiuti 2016 e 2017 - Giubiasco ...................................................... 99 \n\nTabella 19: Rimborsi ACR - Giubiasco ...................................................................................... 100 \n\nTabella 20: Vendita sacchi, marche e etichette rifiuti 2017 - Giubiasco ................................... 100 \n\nTabella 21: Gettito provvisorio 2017 - Giubiasco ...................................................................... 102 \n\nTabella 22: Sopravvenienze d’imposta - Giubiasco .................................................................. 103 \n\nTabella 23: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gnosca ........................................................ 110 \n\nTabella 24: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gnosca ........................ 110 \n\nTabella 25: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gorduno ....................................................... 119 \n\nTabella 26: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gorduno ...................... 119 \n\nTabella 27: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gudo ............................................................ 128 \n\nTabella 28: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gudo ............................ 128 \n\nTabella 29: Dati generali: confronto 2016-2017 - Moleno ......................................................... 138 \n\nTabella 30: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Moleno ......................... 138 \n\nTabella 31: Dati generali: confronto 2016-2017 – Monte Carasso............................................ 144 \n\nTabella 32: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Monte Carasso ........... 144 \n\nTabella 33: Tabella ammortamenti – Monte Carasso ............................................................... 147 \n\nTabella 34: Dati generali: confronto 2016-2017 – Pianezzo ..................................................... 156 \n\nTabella 35: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Pianezzo ..................... 156 \n\nTabella 36: Dati generali: confronto 2016-2017 – Preonzo ....................................................... 162 \n\nTabella 37: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Preonzo ...................... 162 \n\n\n\n- 7 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 38: Dati generali: confronto 2016-2017 – S. Antonio ................................................... 171 \n\nTabella 39: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – S. Antonio ................... 171 \n\nTabella 40: Dati generali: confronto 2016-2017 – Sementina .................................................. 179 \n\nTabella 41: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Sementina .................. 179 \n\nTabella 42: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Sementina .................. 191 \n\n \n\n \n\nFigura 1: Suddivisione spese per genere di conto - Bellinzona .................................................. 36 \n\nFigura 2: Suddivisione ricavi per genere di conto - Bellinzona ................................................... 38 \n\n \n \n \n\n  \n\n\n\n- 8 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n1 Introduzione \n \n\n1.1 Premessa \n\nIl presente documento di bilancio consuntivo 2017 va collocato in una prospettiva \nstorico-politica che abbraccia più legislature e che, a grandi linee, può essere così \nriassunta: \n\n2012-2017: processo aggregativo e preparazione del nuovo comune di Bellinzona; \n\n2017-2020: organizzazione e consolidamento del nuovo comune aggregato, avvio dei \nprocessi pianificatori, preparazione all’avvio degli investimenti strategici; \n\n2020 – 2030: investimenti strategici con lo scopo di assicurare una nuova dinamica di \nsviluppo alla Città di Bellinzona. \n\nIl Consuntivo 2017 costituisce naturalmente anche il primo bilancio di questa \n“legislatura breve” e, soprattutto, il primo risultato del nuovo Comune scaturito \ndall’aggregazione formalizzata con le elezioni del 1. aprile 2017. Le autorità in carica \nportano la responsabilità politica per i tre quarti di questo consuntivo che, a non averne \ndubbio, ha, per la nostra regione, un significato che travalica la contingenza del 2017.  \n\nIl documento, dalla duplice valenza politica e contabile, si presenta quest’anno con una \nsistematica un po’ particolare nella misura in cui, come sarà ancora detto più in \ndettaglio sotto, deve dare conto anche dell’attività parziale dei 13 precedenti comuni \nche, per il 2017, avevano dovuto ancora allestire dei conti preventivi specifici e distinti \nper ognuno di essi. \n\nAvuto riguardo all’obiettivo principale di questa legislatura, ovvero il consolidamento \ndel nuovo Comune aggregato, il Municipio ha concentrato in questa primissima fase di \nvita della “Nuova Bellinzona” i propri sforzi su tre obiettivi intermedi: \n\na) assicurare una transizione la più morbida ed agevole possibile dai precedenti \n\n13 comuni alla nuova città di Bellinzona (qui con particolare riferimento alla \n\ngaranzia della qualità e tempestività dei servizi alla cittadinanza, alla gestione \n\ndei lavori ed investimenti decisi o già in corso negli ex comuni, alle relazioni con \n\nenti e associazioni operanti sul territorio); \n\nb) impostare la nuova e al contempo complessa organizzazione \n\ndell’amministrazione e dei servizi alla cittadinanza (intendendo con questo \n\nl’impostazione istituzionale del nuovo comune, la ridefinizione dei rapporti di \n\nimpiego con i dipendenti, la strutturazione della nuova logistica, la distribuzione \n\nsul territorio degli uffici, ecc.); \n\nc) garantire, per quanto possibile, il controllo della situazione finanziaria e della \n\nsua evoluzione a breve termine (allestimento del nuovo piano contabile, \n\nallestimento del preventivo 2018, progressivo chiarimento dei conti con \n\nl’obiettivo di assicurare il controllo dell’evoluzione delle finanze in un momento \n\ndi trasformazione e di modifica dell’organizzazione della contabilità e, quindi, di \n\ndifficoltà nella lettura dei molti dati dei preventivi 2017, assicurare la tempestiva \n\nemissione della richiesta di acconti d’imposta). \n\nPur con qualche lacuna e difficoltà – certamente anche connaturate alla complessità \ndell’operazione, integrazione e metabolizzazione dei metodi e della cultura di lavoro, \nalla conoscenza dei processi e delle risorse disponibili, al coordinamento dei servizi – e \nal referendum lanciato contro la remunerazione dei membri dell’Esecutivo ma che ha \ntemporaneamente anche bloccato l’approvazione del nuovo regolamento comunale – \n\n\n\n- 9 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nquesto Municipio giudica gli obiettivi intermedi in larga misura raggiunti. Si pensi in \nparticolare all’approvazione e entrata in vigore del nuovo Regolamento organico dei \ndipendenti comunali, alla ridefinizione del sistema previdenziale, al licenziamento ed \napprovazione del Bilancio preventivo 2017, alla costituzione del nuovo Ente autonomo \nAMB, al nuovo regolamento sull’acqua potabile e pure – già nel corso del 2018 – al \nlicenziamento del Messaggio per lo stanziamento del credito per l’elaborazione di un \nmasterplan per la definizione della nuova pianificazione territoriale della Città. \nQualche giorno fa il Consiglio comunale ha poi approvato, in seconda battuta, anche il \nnuovo Regolamento comunale consentendo così di dare tra l’altro anche corso anche \nalla costituzione delle Commissioni o Associazioni di quartieri \n\nDal punto di vista organizzativo oltre mille collaboratori sono stati assegnati alle \nrispettive funzioni all’interno del nuovo regolamento organico, l’organizzazione della \nlogistica è stata completata (con l’ultimo tassello dell’Ufficio controllo abitanti sistemato \nnella casa comunale a Claro nel corso del mese di marzo 2018), il nuovo piano \ncontabile è stato allestito e presentato, le fondamentali banche dati in materia di \ncontrollo abitanti e contribuzioni sono completate e operanti, l’organizzazione e \nintegrazione delle diverse case anziani e del Centro Somen, gestite direttamente dalla \nCitta, è pure stata portata a termine. Analoghe considerazioni valgono per \nl’implementazione del nuovo sistema informatico e del catasto, e per l’organizzazione \nsul territorio delle scuole comunali. Un temporaneo stop, causa ricorsi, riguarda invece \nl’attribuzione del mandato per l’assicurazione infortuni. \n\nDal punto di vista strettamente finanziario il 2017 segna un risultato d’esercizio \nconsolidato decisamente positivo. A fronte di un previsto disavanzo complessivo \nper i 13 comuni di 6.2 milioni di franchi, si ha invece un utile d’esercizio di 1,4 \nmilioni, con un capitale proprio che si attesta al 31.12.2017 ad oltre 48 milioni di \nfranchi. \n\nQuesto risultato, come verrà spiegato ulteriormente, ha diverse ragioni, certamente da \nricercare anche nella positiva evoluzione dell’economia in generale. È nondimeno \nanche segno che quadro finanziario ed evoluzione dei conti – una delle principali \npreoccupazioni del Municipio in questa prima fase della vita del nuovo comune – sono \nstati e rimangono sotto controllo, pur anche in un momento di profonda \ntrasformazione e cambiamento istituzionale come quello che stiamo vivendo. Il \nMunicipio ribadisce, da questo punto di vista, di voler continuare la propria politica di \nattenzione e di prudenza, consapevole che la situazione deve ancora consolidarsi e \nche ingenti investimenti attendono la Città nel prossimo futuro. Il risultato, combinato \ncon l’aumento della popolazione, attestatasi il 31.12.2017 a 43'900 abitanti, appare \nperò forse anche indicativo di una evoluzione interessante per la Citta: pur con tutte le \ncautele e relativizzazioni del caso (Bellinzona rimane nel complesso un “piccolo centro \nurbano”, è evidente che il Comune si conferma una destinazione residenziale attrattiva \n(per il rapporto costo/qualità di vita), mentre l’evoluzione del gettito d’imposta delle \npersone giuridiche, ma anche quello del mercato immobiliare sembrano indicare \nattenzione e interesse da parte degli investitori per le potenzialità del nuovo Comune. \n\nIl 2017 è pure stato l’anno della firma della lettera d’intenti con Cantone e FFS \nconcernente la realizzazione di un nuovo importante stabilimento industriale nella \nregione. Si tratta di una novità che se, come si auspica, troverà concretizzazione, \nconsentirà di sviluppare un importante attività produttiva nella regione, assicurando \ncentinaia di posti di lavoro qualificati, con un orizzonte di lungo termine (2050-\n2060) e di affrontare il tema della pianificazione urbana dell’attuale sedime delle \nofficine, rispettivamente della costituzione di un importante parco tecnologico. \n\nTra le note negative v’è da segnalare che, malgrado la disponibilità mostrata dalla \nCittà, non è stato possibile, neppure con la proroga di sei mesi della precedente \n\n\n\n- 10 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nconvenzione, concludere un accordo con i quattro comuni rimasti fuori \ndall’aggregazione (Arbedo-Castione, Lumino, Cadenazzo e Sant’Antonino) sul tema \ndella distribuzione degli utili di AMB, della partecipazione ai costi delle infrastrutture di \nvalenza regionale, rispettivamente della costituzione di un fondo per progetti comuni. \n\n \n \n\n1.2 La struttura del presente Messaggio municipale \n\nCon il Decreto legislativo che ha stabilito la nascita del nuovo Comune di Bellinzona, è \nstato definito che sino al 31.12.2017 ogni ex-Comune e il Consorzio Casa Anziani \nCircolo del Ticino (CCACT) mantenevano una virtuale indipendenza in termini fiscali \n(moltiplicatore d’imposta e contabile). \n\nPer questo motivo, l’anno 2017 vede la chiusura di 14 consuntivi separati degli ex-\nComuni e del CCACT; di conseguenza, per ogni entità precedente vi è un \nrisultato d’esercizio formalmente distinto e un bilancio separato. In questo senso, \nnon viene presentato un risultato consolidato, né un bilancio consolidato al \n31.12.2017; il primo bilancio consolidato della nuova Città sarà il bilancio \nd’apertura 2018, che sarà allestito unicamente dopo la formale approvazione dei \nrisultati e bilanci separati 2017 e dopo l’approvazione da parte della Sezione Enti \nLocali del nuovo piano dei conti di bilancio, impostato sulla base del nuovo modello \ncontabile armonizzato 2 (MCA2).  \n\nPer questo motivo, come già illustrato alla Commissione della gestione, il presente \nMessaggio ha una struttura molto particolare che, in relazione alla presentazione delle \ncifre di consuntivo mostra, per ogni ex-Comune e per il CCACT, i seguenti punti: \n\n Presentazione del risultato 2017 \n\n Commento ai conti di gestione corrente e agli scostamenti maggiori tra \npreventivo e consuntivo. \n\n Commento al conto degli investimenti. \n\n Presentazione del bilancio di chiusura al 31.12.2017. \n\nPer ogni ex-Comune sono poi ovviamente presentati tutti i documenti necessari e \nrichiesti dalla LOC, mentre – per accordo preso con la Sezione Enti Locali – in questo \nMessaggio non saranno illustrati gli indici finanziari per i singoli ex-Comuni. Questi dati, \nalla luce della nuova realtà aggregata, non hanno in effetti senso. \n\nPer il CCACT la presentazione è più semplificata ed è basata su quanto in vigore \nprecedentemente; si ricorda che la contabilità della Casa anziani e Centro Somen è \ntenuta sulla base delle direttive cantonali in ambito di istituti per anziani. \n\nA livello di dispositivo di voto, per ogni ex-Comune e per il CCACT sarà adottata una \ndecisione di approvazione di conti separata. \n\n \nVa specificato che per quanto attiene ai contenuti e all’impostazione, il Municipio ha \nstabilito dei criteri di riferimento ai quali ogni ex-Comune e il CCACT hanno dovuto \nattenersi nell’allestimento della sua parte di Messaggio. Nel dettaglio concreto però, si \nnoteranno delle differenze puntuali o la presenza di approfondimenti in alcuni Quartieri \nassenti in altri. Questo è legato al fatto che il contributo che ogni Quartiere e il CCACT \nhanno dato alla costruzione del presente Messaggio attinge inevitabilmente e \nvolutamente alle esperienze maturate negli anni dall’ex-Comune e dal CCACT \nnell’allestimento dei consuntivi; in questo documento, certe particolarità sono state \nmantenute, anche per permettere confronti con i Messaggi antecedenti. \n\n\n\n- 11 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n1.3 Sintesi della situazione finanziaria \n\nSi ricorda in entrata che formalmente i consuntivi dei 13 Comuni e del CCACT \nchiudono in modo separato il 2017 e non danno quindi luogo ad un risultato e \nbilancio consolidati. \n\nCiononostante, si ritiene comunque utile in questa fase del messaggio riunire le cifre \nderivanti dalle 14 realtà e farne una sintesi utile a comprendere i valori in gioco. Va \nspecificato in ogni caso, che l’inclusione dei conti del CCACT nella tabella sottostante \nè effettuata pure se in alcuni aspetti la loro tenuta contabile differisce da quella \ncomunale; questa differenza non ha però incidenza sugli elementi essenziali qui \npresentati. \n \nVa inoltre segnalato che la generalizzazione del sistema di contabilizzazione per \ncompetenza – e non per cassa – ha imposto maggior rigore nell’attribuzione temporale \ndei costi ma anche dei ricavi di tutti gli ex-Comuni. Di principio, nel consuntivo 2017 \nsono stati caricati tutti i costi computabili a tale anno, così come stati accreditati tutti gli \nintroiti legati alle fatture emesse, ance se non incassate. \n \nTabella 1: Dati di sintesi: confronto preventivo –consuntivo 2017: Comuni e CCACT \n\nComune Consuntivo 2017 Preventivo 2017 var. P17/C17 \n\nConto di gestione corrente       \n\nUscite correnti 182'715'178.64  180'685'781.82  1.12% \n\nAmmortamenti amministrativi 21'177'694.28  17'592'653.00  20.38% \n\nAddebiti interni 6'371'882.45  6'109'410.00  4.30% \n\nTotale spese correnti 210'264'755.37  204'387'844.82  2.88% \n\nEntrate correnti 205'357'881.63  192'114'604.00  6.89% \n\nAccrediti interni 6'371'882.45  6'109'410.00  4.30% \n\nTotale ricavi correnti 211'729'764.08  198'224'014.00  6.81% \n\nRisultato d'esercizio 1'465'008.71  -6'163'830.82 -123.77% \n\nConto degli investimenti       \n\nUscite per investimenti 33'587'744.20  65'450'189.63  -48.68% \n\nEntrate per investimenti 7'402'375.95  11'180'000.00  -33.79% \n\nOnere netto per investimenti 26'185'368.25  54'270'189.63  -51.75% \n\nConto di chiusura     \n Onere netto per investimenti 26'185'368.25  54'270'189.63  -51.75% \n\nAmmortamenti amministrativi 21'177'694.28  17'592'653.00  20.38% \n\nRisultato d'esercizio 1'465'008.71  -6'163'830.82 -123.77% \n\nAutofinanziamento 22'642'702.99  11'428'822.18  98.12% \n\nRisultato totale -3'542'665.26 -42'841'367.45 -91.73% \n\n \nNella tabella sopra esposta si può notare che a preventivo erano state previste uscite \ncorrenti (spese monetarie) per fr. 180.7 mio, ammortamenti amministrativi per fr. 17.6 \nmio a addebiti interni per fr. 6.1 mio. \nA consuntivo, le uscite correnti sono salite a fr. 182.7 mio (+1.12%); si tratta di uno \nscostamento percentualmente molto limitato e che in cifra assoluta si fissa a fr. 2 mio \nca. La maggior parte di questi scostamenti, si ritrovano nel Quartiere di Bellinzona (si \nveda il seguito del messaggio per il dettaglio), soprattutto perché certe scelte (e \nrelative spese) nate successivamente alle elezioni dell’aprile 2017 e relative alla nuova \nrealtà comunale sono state contabilizzate centralmente sui conti dell’ex-Comune \n\n\n\n- 12 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ndi Bellinzona. Si ritrovano dunque scostamenti essenzialmente nell’ambito delle \nspese del personale (+0.5%, pari a +0.5 mio) e per i contributi versati a terzi (+3%, pari \na fr. +1.2 mio). \nSul fronte degli ammortamenti, essi si sono rivelati a consuntivo molto più elevati  \n(fr. +3.6 mio; +20.4%), essenzialmente per la registrazione – stabilita dalla Sezione \nEnti Locali – delle spese di ammortamenti straordinari per pareggiare il contributo \ncantonale al risanamento finanziario di Gorduno e Moleno (fr. 5 mio in totale). \nGli addebiti interni si sono discostati lievemente da quando preventivato e sono \ncompensati dai relativi accrediti interni. \n \nSul fronte dei ricavi, si nota che a preventivo erano stabiliti un totale di fr. 192.1 mio di \nentrate (applicando i moltiplicatori) e fr. 6.1 mio di accrediti interni. \nA consuntivo, le entrate correnti si sono rivelate molto superiori a quanto preventivato, \nper un importo di fr. 12.8 mio, pari a +6.9%. Questo forte incremento è per fr. 5 mio \nlegato al contributo cantonale al risanamento di Gorduno e Moleno, di cui si è già \ndetto. Il resto del miglioramento importante lo si trova a livello di proventi fiscali, per i \ncui dettagli si rimanda ai singoli consuntivi dopo illustrati, così come a importanti \nmiglioramenti nell’attività (e quindi negli introiti) delle Case anziani della ex-Bellinzona \ne della Clinica dentaria. \n \nComplessivamente, quindi, si è passati da un risultato d’esercizio previsto \ncomplessivamente negativo per fr. 6.2 mio, ad un risultato positivo per fr. 1.5 mio. \n \nA livello di investimenti, sono state realizzate spese per fr. 33.6 mio e sono state \ncontabilizzate entrate per un totale di fr. 7.4 mio. A consuntivo si ha quindi una spesa \nd’investimento netta di fr. 26.2 mio, in linea globalmente con l’indicazione data poi nel \npreventivo 2018. \nConsiderando gli ammortamenti amministrativi per fr. 21.8 mio e il risultato d’esercizio \ndi fr. 1.5 mio, si ha un autofinanziamento totale di fr. 22.6 mio ca. e un risultato totale \n2017 in negativo di fr. 3.5 mio \n \nSi conclude questa panoramica generale sui dati finanziari 2017 ricordando che a fine \n2016, il totale del capitale proprio accumulato dalle entità che sono confluite nella \nnuova Bellinzona ammontava complessivamente a fr. 47 mio ca. Con il risultato \nd’esercizio complessivamente positivo per fr. 1.5 mio ca. realizzato nel 2017, il totale \ndel capitale proprio accumulato sale quindi a 48.5 mio ca. \n \nSi ricorda che il dato qui indicato non rappresenta formalmente un dato consolidato, \nma una semplice somma tra il capitale accumulato al termine dell’anno precedente dai \ndifferenti enti e il totale dei risultati d’esercizio del 2017. \n\n  \n\n\n\n- 13 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2 Quadro generale sul Consuntivo \n \n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale \n\nIl Dicastero amministrazione generale (DAG), diretto dal Sindaco, è il Dicastero che \ngarantisce il coordinamento dell’Amministrazione comunale. Gestisce infatti attività di \nsupporto all’intera Amministrazione, quali la Cancelleria, il Servizio giuridico, il Servizio \ninformatico, il Movimento della popolazione (Controllo abitanti), e i settori delle Risorse \numane e della Comunicazione e i rapporti istituzionali e con i quartieri. \n\nCancelleria \n\nIn questo primo anno di legislatura la Cancelleria è stata particolarmente sollecitata – \ncome del resto gli altri settori di attività dell’Amministrazione comunale – perché ha \ndovuto implementare l’organizzazione della nuova Città per quel che riguarda i rapporti \ninterni tra i diversi servizi e i rapporti con l’utenza. Si è da un lato dovuto gestire la \ncorrispondenza in entrata, che è stata da subito centralizzata e poi ridistribuita verso i \nservizi dislocati nei quartieri, per garantire maggiore efficienza ed evitare perdite e \nritardi. Ciò ha comportato anche l’istituzionalizzazione della figura del messaggero e \nl’avvio di un progetto per la gestione documentale di almeno parte della \ncorrispondenza. Dall’altro ci si è pure dovuti occupare di tutta la corrispondenza in \nuscita a firma Municipio, implementando la nuova corporate identity della Città. Anche \nin questo caso si sono dovute introdurre delle procedure di allestimento delle lettere e \ndei documenti che tenessero in debita considerazione il fatto che i servizi sono \ndislocati sul territorio e non ubicati tutti nella stessa sede o nelle immediate adiacenze. \nLa Cancelleria ha poi funto da supporto all’attività di Municipio e Consiglio comunale \ncon le relative Commissioni alle quali viene dato un supporto amministrativo con un \nsegretariato. Non vanno poi dimenticate le votazioni che, anche qui, hanno comportato \nl’introduzione di modalità di gestione nuove rispetto a quanto accadeva nei precedenti \nComuni. Basti pensare alla gestione di 14 seggi di voto nei quartieri e alla gestione \ncentralizzata del voto per corrispondenza (pari a ca. il 90% delle schede complessive). \nOltre agli appuntamenti ordinari con le votazioni a inizio 2018 è stata organizzata una \ntornata straordinaria con la votazione sul Regolamento comunale. Il Servizio \nCancelleria è anche competente per la gestione dello sportello multifunzionale di \nBellinzona e il coordinamento degli altri 12 sportelli multifunzionali di quartiere. Anche \nin questo caso si sono dovute affrontare alcune difficoltà, in particolare legate \nall’assunzione del compito di sportello da parte dei funzionari dei servizi centrali ubicati \nnei quartieri (e alla conseguente necessità di informazione e formazione) e alla \nsostituzione del personale assente per malattia e vacanza. \n\nInformatica \n\nIl 2017 è stato caratterizzato dall’unione e la trasformazione di 13 realtà organizzative \nin una unica. Operazione complessa eseguita per gradi e che, per garantire \nl’operatività quotidiana, ha comportato una gestione parallela della fine “dei 13 \nquartieri” e della nascita della “nuova Città”. \nIn questo lavoro, il Servizio Informatica, strumento a supporto delle attività \ndell’amministrazione, ha svolto le seguenti principali attività senza interruzioni \nall’attività quotidiana: \n \n\n1) Lavoro corrente: garantire l’operatività quotidiana parallelamente alle attività \n\ndell’aggregazione. \n\n2) Aggregazione:  \n\n\n\n- 14 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n Creazione rete informatica unica: collegamento dei 13 quartieri (rete \n\ngeografica WAN, cablaggio stabili, …). \n\n Integrazione su di un'unica rete informatica di 360 postazioni di lavoro PC, 100 \n\napparecchi multifunzionali, 32 Server. \n\n Infrastruttura centrale: allestimento infrastruttura Server per nuovo Comune. \n\n Nuove banche dati: controllo abitanti, contribuzioni, stabili, attività economiche \n\naggregando le 13 banche dati dei quartieri. \n\n Unificazione applicativa: di diversi ambiti (risorse umane, capitolati, \n\ncatastrino, casse, tasse cani, …). \n\n Logistica: la nascita della nuova realtà organizzativa ha richiesto il trasloco, \n\nl’impostazione dei nuovi diritti di accesso a dati e programmi per circa 300 \n\npostazioni di lavoro e utenti. \n\n Telefonia: integrazione sulla rete dati di tutti gli stabili connessi alla rete. \n\n 058: nuova numerazione telefoni e segreterie telefoniche centralizzate per \n\nl’intera nuova Città \n\n3) Progetti: supporto tecnico ai nuovi progetti dell’amministrazione \n\n \nServizi giuridico \n\nIl 2017 per il servizio giuridico, così come per gli altri servizi e settori \ndell’amministrazione, è stato l’anno della riorganizzazione. Prima dell’aggregazione \nsolo gli allora Comuni di Giubiasco e Bellinzona disponevano di un ufficio giuridico; per \nfar fronte alle esigenze della Nuova Bellinzona è stato di conseguenza leggermente \npotenziato l’organico per quanto attiene sia ai giuristi, sia al segretariato.  \nIl servizio giuridico svolge la funzione di consulente legale al Municipio così come ai \nsettori dell’amministrazione. In quest’ottica la struttura della nuova amministrazione ha \nrichiesto la definizione di chiare e precise procedure e modalità di coinvolgimento e \ncoordinamento del e col servizio. \nPer il resto, oltre all’evasione delle usuali pratiche, il servizio giuridico ha coadiuvato i \nSettori nella prima fase di armonizzazione della legislazione comunale, processo che \noccuperà pure tutto il 2018. \n \nMovimento della popolazione \n\nIl Movimento della popolazione – che ha sostituito quello che era il Controllo abitanti – \nè stato il primo servizio comunale ad uniformare tutte le procedure già il 2 aprile 2017, \ninglobando in particolare gli ufficio controllo abitanti dei quartieri di Bellinzona e \nGiubiasco. In poco tempo, oltre a garantire il disbrigo di tutte le pratiche specifiche del \ncontrollo abitanti (arrivi, partenze, cambiamenti di indirizzo, soggiorni, rilascio di \ncertificati,…), il Movimento della popolazione è riuscito a riordinare l’intera banca dati \ndella popolazione residente nei tredici quartieri di Bellinzona, garantendo non solo \nl’operatività quotidiana, ma anche la base operativa sulla quale si innesta l’erogazione \ndi diverse altre prestazioni messe a disposizione della popolazione \ndall’amministrazione comunale: la gestione degli stabili, delle attività economiche, la \nraccolta dei rifiuti,… \nComplessivamente il Movimento della popolazione nel corso del 2017 ha registrato \n27270 mutazioni, 8421 delle quali connesse direttamente all’aggregazione. \nIl Movimento della popolazione si occupa anche della prima accoglienza e, più in \ngenerale, dell’integrazione dei cittadini stranieri residenti a Bellinzona che \nrappresentano quasi il 26 per cento dei 43900 abitanti della Città.  \n \n\n\n\n- 15 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nComunicazione, relazioni istituzionali e rapporti con i quartieri \n\nIl Settore Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri rappresenta un ambito di \nattività che in precedenza non era codificato negli organigrammi degli ex Comuni, \nnemmeno dei più grandi. I primi mesi di attività di questo settore sono stati dedicati in \nmodo pragmatico e facendo capo completamente a risorse interne (4,4 unità lavorative \nin totale), a dare forma a quelli che già il progetto aggregativo aveva identificato come \nsuoi compiti principali:   ufficio stampa per il Municipio e i dicasteri; comunicazione \ndella Città e cura della sua immagine; organizzazione di eventi ufficiali; cura dei \nrapporti con i quartieri; cura dei rapporti con Parrocchie, Patriziati e Associazioni. Il \nSettore si suddivide in un Servizio Comunicazione e relazioni istituzionali (2,4 unità) e \nin un Servizio Quartieri (2 unità). I costi relativi al personale per il 2017 sono inseriti nei \nConsuntivi dei quartieri di provenienza dei funzionari, mentre le altre spese sono state \nin gran parte classificate tra le spese di adeguamento in seguito all’aggregazione.  \nPiù in dettaglio, l’attività del Servizio Comunicazione e relazioni istituzionali ha \nriguardato i rapporti con i mass-media tramite l’invio di comunicati stampa e \nl’organizzazione di conferenze stampa, l’organizzazione di eventi ufficiali del Municipio \nquali numerosi ricevimenti di ospiti a Palazzo civico, la cerimonia di fine anno o \nl’incontro con i 18enni, le pubblicazioni della rivista Bellinzona Informa, del sito internet \ne dell’App cittadina, così come l’importante lavoro di coordinamento per l’adozione \ndella nuova immagine visiva della Città. Quest’ultimo fronte, tuttora in corso, ha \nspaziato dalla grafica online ai prodotti stampati, senza trascurare l’applicazione del \nlogo su veicoli, divise di polizia e servizi urbani. Infine il settore ha curato la procedura \ndi adozione di un’immagine coordinata da parte degli enti autonomi di diritto comunale. \nIl Servizio è inoltre coinvolto in tutti i progetti che prevedono un’attività che coinvolge \nl’immagine della Città (segnaletica, promovimento, eventi, ecc.).  \nIl Servizio Quartieri, in attesa che entri in vigore il Regolamento comunale, tale da \nsancire formalmente la possibilità per i quartieri di costituire un’Associazione con la \nfunzione di collegamento tra gli interessi e le necessità peculiari dei quartieri e \nl’Autorità cittadina, ha prestato assistenza a quei cittadini o gruppi che, \npreventivamente, hanno dato vita a progetti associativi finalizzati appunto a fungere da \ntramite la Città ed i suoi abitanti. Inoltre ha avviato proficui rapporti con Parrocchie e \nPatriziati, così come ha monitorato il ricco mondo associativo dei 13 ex Comuni, \ngarantendo per quanto possibile, in collaborazione con gli altri servizi, la continuità dei \nrapporti tra le associazioni socioculturali, sportive, artistiche ecc. e le Istituzioni \ncomunali, in passato garantite dalle Cancellerie e dai servizi dei Comuni ora aggregati.  \n \nRisorse umane \n\nNel 2017 il Settore delle Risorse umane ha di fatto visto la sua nascita; partendo dal \nServizio del personale dell’ex Città, che contava 3 collaboratori, se ne sono aggiunti \naltri provenienti in particolare dagli ex Comuni di Giubiasco e Sementina, per giungere \na fine anno ad un totale di 8 collaboratori, oltre ad un apprendista. \nGià prima, così come dopo, il 2 aprile 2017 è stato svolto un importante lavoro al fine di \nrendere concretamente possibile – si pensi unicamente alla raccolta e alla \ncatalogazione dei dati anagrafici di ogni collaboratore della nuova Città (circa 1’400) – \ne unificare – le Risorse umane si sono da subito preoccupate in specie dell’uniformità \ndi ciascuna nuova decisione municipale – la gestione del personale, la quale tuttavia, \nsegnatamente la competenza per il pagamento degli stipendi, è rimasta dei singoli \nQuartieri, rispettivamente degli Istituti per Anziani di Sementina, fino al termine \ndell’anno, ritenuto che almeno fino a tale data avrebbero continuato a fare stato i \nrelativi 13 precedenti Regolamenti comunali nonché il Regolamento organico dei \ndipendenti della Casa anziani del Circolo del Ticino. La registrazione delle \npresenze/assenze dei collaboratori della Città è stata invece immediatamente assunta \nquasi per intero dal Settore tramite l’applicativo già in uso precedentemente dalla Città, \n\n\n\n- 16 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncon tutte le difficoltà del caso. Un compito particolarmente impegnativo e difficile che \nha visto impegnato il Settore è stato quello di favorire e soprattutto permettere il \npassaggio delle conoscenze concernenti il pagamento degli stipendi dal Settore \nFinanze, il quale se ne sarebbe ancora occupato (limitatamente ai collaboratori dell’ex \nComune di Bellinzona) soltanto fino a fine anno, con lo scopo di garantire così \nl’operazione a partire dal 1. gennaio 2018 per tutti i collaboratori della nuova Città. A \nquesto fine si sono dovute prevedere e quindi implementare le necessarie e tutt’altro \nche scontate modifiche al software in dotazione. Altrettanto onerosa e complicata è \nstata la raccolta dell’insieme dei dati salariali, dettagliati e precisi, dei collaboratori \nprovenienti dagli altri ex Comuni, ognuno dei quali aveva, come visto e noto, basi legali \ne regimi specifici e ben diversi. \nNel corso del mese di maggio il Settore ha inoltre provveduto a trasferire i suoi uffici da \nPalazzo civico alla casa comunale dell’ex Comune di Camorino, assicurando da quel \nmomento altresì la completa copertura dello sportello multifunzionale lì ubicato. \n\n \n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura \n\nEducazione \n\nFare scuola non è facile, ma l’importante è di farla per tutti con l’obiettivo di dare a tutti \nl’opportunità di essere educati all’arte e alla bellezza: in tal modo si potranno modulare \nsapientemente l’armonia individuale con quella sociale; si svilupperanno così le \ncapacità per praticare la reciprocità e il rispetto soprattutto verso chi è diverso. La \ncaratteristica dell’inclusività, favorendo la differenziazione pedagogica, si rafforza \nattraverso classi che si mantengono con un ragionevole numero di allievi, da noi \nsovente ideale, mediante la presenza regolare di una referente interculturale, dedicata \nsoprattutto ai bambini alloglotti, ma pure grazie all’attività dell’Unità differenziata \ndell’Istituto von Mentlen: un progetto sviluppato dal DECS dal 2009 per fronteggiare \nquelle tipologie di disadattamento scolastico che, malgrado le risorse interno alla \nScuola, non trovano una risposta adeguata per la loro presa a carico; diversamente, \nuna organizzazione pedagogica dinamica e flessibile con operatori scolastici \nspecializzati permette di attivare o di recuperare quelle competenze che consentono di \nreinserire gli allievi nelle classi regolari delle Scuole Elementari nel più breve termine \npossibile. Proteggere gli allievi con difficoltà scolastiche, fornendo loro un docente di \nsostegno, è senza dubbio una questione di equità: la scuola può farlo diversificando il \nsuo insegnamento secondo i livelli di competenza e le attitudini degli allievi. Gli allievi \nche mostrano difficoltà di apprendimento sono diversi da quelli che procedono \nregolarmente nel cammino scolastico: la scuola cerca di far sì che questa diversità non \nsi traduca in una diseguaglianza. Ma anche gli allievi che eccellono per capacità e \nattitudini – quelli che la pedagogia definisce come “plusdotati” – sono diversi rispetto \nalla media. Non riconoscere questa loro diversità significa costringerli ad abbassare il \nloro ritmo di apprendimento ad un livello inferiore alle loro potenzialità: certamente non \nsi dovrà tenere in considerazione soltanto il settore della matematica, perché la \ncompetenza, per esempio nella “lingua madre” è essenziale sia per il rendimento \nscolastico sia per lo sviluppo globale del pensiero.  \nLe nuove pedagogie dovrebbero dare l’opportunità di inventare, improvvisare, creare e \npure sbagliare, ma il rischio ha il suo posto legittimo in ogni apprendimento come la \nresponsabilità di saperlo correre. Vale anche per gli aspetti legati alla collaborazione, \nalla gestione del gruppo e, in definitiva, all’educazione stessa, che non può essere \naltro che cooperativa, a partire dal suo corpo docente; quest’ultimo dovrebbe \ninterfacciarsi con il gruppo-classe, riconosciuto come un organismo istituzionale dotato \ndi diritti e di doveri, di vita inconscia e di libertà. In realtà, i docenti esperti e motivati \nsanno trasmettere le conoscenze che servono allo sviluppo intellettivo dei bambini con \nuno stile, una passione e un’attenzione al bello, privilegiando il come al cosa, consci \n\n\n\n- 17 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nche si può insegnare bene solo ciò che si ama. Garcìa Marquez sostiene che “dove si \nappassiona chi scrive, si appassiona anche chi legge”. Le qualità richieste ai docenti \nhanno certamente, quale premessa indispensabile, una sufficiente competenza \nprofessionale, apprezzata soprattutto dai genitori e dai colleghi, ma  un valore aggiunto \nsono però un buon carisma e anche un certo fascino, caratteristiche non così facili da \nvalutare, ma, d’altra parte, come diceva Platone, “si impara per fascinazione”, perché \nla mente si apre quando la sfera emotiva è coinvolta e i pericoli della fascinazione sono \nminori di quelli della demotivazione.  \nIl programma di riorganizzazione della struttura scolastica della Nuova Bellinzona ha \ngià realizzato la centralizzazione amministrativa dei vari istituti (refezione, doposcuola, \nscuole montane), cui seguirà in un prossimo futuro quella pedagogica e ha come \nobiettivo il mantenimento delle sedi di prossimità, l’autonomia dei comprensori \n(direzioni, collegio dei docenti, assemblee dei genitori) con la costituzione di un istituto \nunico a tappe, come previsto dall’art. 24 della Legge della Scuola, realizzato mediante \n6 zone, il più possibile omogenee per numero di allievi, docenti e classi: le sedi di \nGorduno, Gnosca e Preonzo sono state assegnate all’Istituto di Claro (si sta \nridefinendo i comprensori delle zone di Giubiasco e di Camorino); si sono generalizzati \ni docenti speciali per l’educazione fisica e l’educazione speciale; si sono organizzate le \nnuove refezioni della scuola d’infanzia per Gorduno, Gnosca e Preonzo (una \nsessantina di bambini). L’ampia autonomia delle zone sarà garantita dal Regolamento \ndell’Istituto unico, già approvato dal Municipio ed è ben funzionante il Collegio di \ndirezione, che avrà la possibilità di definire prossimamente un/a coordinatore/trice.  \nPer quanto riguarda i dati del 2016/2017 rispetto a quelli del 2017/2018, nella Scuola \nd’Infanzia si passa da 54 a 55 sezioni, da 1121 a 1181 allievi/e con una media da 20 a \n21 allievi/e per classe; nella Scuola Elementare le sezioni sono restate 112, gli/le \nallievi/e da 2048 a 1986, la media di allievi/e da 18 a 17 per classe; i/le docenti delle SI \nsono rimasti invariati a 69 mentre quelli/e delle SE sono passati da 136 a 132 con \n400% di docenti d’appoggio. \nDal punto di vista finanziario, per il Consuntivo 2017 si è continuato con quanto già \npreventivato dagli ex Comuni, ma il Preventivo 2018 prevede una diminuzione dei \ncrediti a disposizione per il materiale scolastico in alcuni quartieri dove risultava essere \nil doppio della media di Bellinzona. I progetti già iniziati in alcuni quartieri dovranno \nessere confermati e proposti anche nelle altre zone, ad esempio “Le parole non dette”, \nun programma di prevenzione che comprende momenti di formazione per gli \ninsegnanti, per gli allievi e per i genitori. L’obiettivo principale del percorso è quello di \ntrasmettere agli allievi delle competenze che possano aiutarli a proteggersi da possibili \nabusi sessuali e da altre forme di maltrattamento. Si intende poter inserire questo \nprogramma di prevenzione nel prossimo preventivo con un credito specifico. È stato \nistituito un gruppo di lavoro denominato “Biblioteche” con l’obiettivo di armonizzare le \nbiblioteche comunali esistenti su molteplici livelli: sia a livello finanziario sia di gestione \ninformatica con la messa in rete di tutte le sedi (comprese quelle scolastiche) per \ncondividere facilmente le offerte di libri, di promozioni e di animazioni. La realizzazione \ndella Biblioteca della Nuova Bellinzona dovrebbe rappresentare un momento alto di \ncultura soprattutto a vantaggio delle nuove generazioni e dovrà saper competere con \nsuccesso rispetto alla dilagante superficialità e allo squallore etico di molti contenuti dei \nsocial media: si dovrà saper investire con coraggiosa lungimiranza. \nUn altro tema importante che coinvolge la Scuola è la gestione delle mense \nscolastiche SE: con il supporto del Settore socialità, bisognerà trovare un giusto \nequilibrio di prestazioni in ogni zona e armonizzare i costi a carico delle famiglie. Nel \ncontempo il “Servizio amministrazione scuole” ha proceduto ad una mappatura di tutte \nle mense SI con l’intento di conoscere il personale e le strutture: si è avuto modo di \nidentificare particolari sensibilità che nell’immediato futuro potrebbero servire per degli \ninserimenti di tipo sociale; le mense scolastiche, come già sperimentato da alcuni anni, \n\n\n\n- 18 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \npossono offrire ottime possibilità di lavoro o di apprendistato a giovani con una \nformazione empirica o adulti che hanno una parziale inabilità lavorativa.  \nIl “Servizio amministrazione scuole” sarà pronto da settembre per offrire a tutti gli allievi \ndel nuovo Istituto scolastico l’organizzazione dei periodi di scuola fuori sede: per la \nscuola montana si è già provveduto a riservare le necessarie strutture per tutte le \nclassi di 4a e di 5a di tutto il comprensorio, in modo da offrire loro durante gli ultimi 2 \nanni di scolarizzazione 1 settimana di scuola verde e 1 settimana di scuola bianca; per \nil doposcuola, si garantiranno  su tutto il comprensorio le medesime opportunità \npartecipative, riconoscendo comunque la necessaria autonomia delle zone nel definire \nalcuni aspetti organizzativi. Per quanto attiene al doposcuola si ha l’intenzione di \nimplementare, a titolo di prova, il modello già utilizzato e apprezzato da molti anni \npresso il vecchio istituto scolastico di Bellinzona.  \n\nL’ambizione della nuova struttura scolastica di Bellinzona consiste nel creare le \ncondizioni necessarie per fare in modo che tutti gli allievi non solo vadano a scuola \nvolentieri, ma vadano a scuola con la voglia di imparare, per sentirsi più liberi; si \ninquadreranno i larghi margini di autonomia di ogni singolo istituto in una visione \nglobale che abbia come obiettivo prioritario quello di assicurare a tutti, nessuno \nescluso, il migliore insegnamento. Erasmo da Rotterdam, nel lontano 1529, scriveva \nche “niente tormenta gli allievi più di coloro che non hanno niente da insegnare”. E, per \nterminare con una riflessione recentissima di Massimo Recalcati, “dovremmo sempre \nricordare che la Scuola ha la funzione di introdurre la vita dei nostri figli alla dimensione \ngenerativa della cultura. È questo il vero vaccino che abbiamo a disposizione per \nprevenire la dissipazione della vita dei nostri figli: consentire l’incontro con la \ndimensione erotica del sapere, con la cultura come desiderio di vita.” \n \nCultura e eventi \n\nLa cultura è difficile da definire: per Vito Mancuso ”una persona colta è chi sa \ngerarchizzare, è il culto del vero, del bello e del giusto; è la coltivazione della mente \ncome un giardino ordinato”; per Luigi Perissinotto “la cultura è fatica, serve a orientarsi, \nsapendo che ci si può perdere”; per altri “è qualcosa che si sceglie e che ci permette di \ncapire dove altri ci hanno portato, ma andando un po’ più avanti di loro; è capacità di \ncontemplazione; è il saper rendere semplici le cose poco comprensive e disordinate”; \nper Valerio Magrelli “è la capacità di aborrire i superlativi e le celebrazioni immeritate \ndei vip dello sport, della moda o della cucina”. \nL’aggregazione della Nuova Bellinzona ha permesso di potenziare il Dicastero \nEducazione e Cultura, relativamente al settore Cultura ed eventi, con una nuova capo \nsezione e due nuove collaboratrici (eventi e comunicazione) che affiancano l’esistente \ncapo ufficio per la gestione del mezzo migliaio di manifestazioni sostenute \nfinanziariamente e organizzativamente dalla Città: si vuole permettere alle attività \nculturali e ricreative, che hanno animato nell’ultimo decennio i 13 comuni, di poterne \nusufruire anche nel prossimo futuro; se possibile, si intende rafforzare la rete delle \nnumerose associazioni che, sovente a titolo volontario, fanno vivere la Città, in una \ndinamica tra la vecchia Bellinzona e i vecchi Municipi, usufruendo degli spazi già \nesistenti (sale pubbliche, chiese, oratori, mercato coperto, piazze). Se d’un lato questo \nsupporto finanziario è corretto e giustificato, d’altro lato non si vorrebbe continuare con \nuna politica degli eventi caratterizzata soltanto da una “prassi dell’innaffiatoio”: il \nDicastero si vuole dotare di adeguati supporti conoscitivi per poter definire meglio la \npolitica culturale della nuova Città sia per i contenuti sia per la promozione, facilitando \nil dialogo con gli operatori culturali esistenti, costruendo una mappatura delle attività, \ndegli attori e delle loro disponibilità progettuali. In questo senso sarà importante \nrafforzare le sinergie che già sono praticate con gli altri servizi della Città, così come \ncon gli Enti autonomi di Bellinzona Musei, di Bellinzona Teatro, di Carasc, la Biblioteca \ncantonale, la futura nuova Biblioteca comunale e le attività espositive all’interno dei \n\n\n\n- 19 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncastelli dell’UNESCO. Un piano strategico articolato permetterà di promuovere la \nconvergenza delle competenze presenti sul territorio, per la realizzazione di programmi \ncomuni a caratteri intersettoriali. Si sono già individuati alcune tematiche degne di \ncaratterizzare in futuro la nostra Città: “cultura, salute, ricerca”, “cultura e diversità”, \n“cultura e nuove tecnologie”. Una Commissione culturale, composta da Giuseppe \nClericetti, Michele Dell’Ambrogio, Orazio Dotta, Michele Fazioli, Andrea Ghiringhelli, \nCarole Hänsler, Gianfranco Helbling, Rossana Martini, Theo Mossi, Franchino \nSonzogni, presieduta dal Capo dicastero e con il supporto di un promotore culturale \n(da nominare in primavera), avrà il compito di dare a Bellinzona una vera strategia \nculturale, degna della nuova Città. \nSi dovrà inoltre immaginare come organizzare presto le sinergie tra il Teatro Sociale e i \ngli spazi del nuovo oratorio multifunzionale di Giubiasco, di quali contenuti occupare la \nsuperficie dell’eventuale acquisto del “vecchio ospedale di San Biagio” nel comparto di \nVilla dei Cedri.  \nLo scopo finale resta comunque la soddisfazione dei desideri della maggior parte dei \ncittadini rispetto al loro tempo libero da dedicare negli spazi pubblici in attività artistiche \ncollettive e inclusive. Parafrasando Adam Zagajewski: “Abbiamo bisogno della \nbellezza. La bellezza non è per gli esteti, la bellezza è per chiunque cerchi un percorso \nserio, forse non di felicità, ma di un grande viaggio che non conosce fine”. \n\n \n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali \n\nAMB \n\nIl 2017, oltre che l'aggregazione degli ex Comuni che oggi costituiscono la Nuova \nBellinzona, ha comportato la decisione del Consiglio Comunale di costituire l'Ente \nAutonomo AMB Azienda Multiservizi Bellinzona. Con la messa in atto \ndell'aggregazione comunale, AMB ha, da un lato, ceduto parte della rete di \ndistribuzione, e meglio quella presente sul territorio dell'ex Comune di Contone (nel \nfrattempo confluito nel Comune di Gambarogno) a SES, rispettivamente esteso la \npropria, acquisendola, sempre da SES, in corrispondenza con i territori giurisdizionali \ndegli ex Comuni di Claro, Gudo, Preonzo e Moleno (confluiti a loro volta della Nuova \nBellinzona). Il passaggio di rete, va detto, è avvenuto senza particolari problemi al 1 \ngennaio 2018 e, soprattutto, senza ripercussioni per la popolazione.  \nIn occasione della presentazione di questo messaggio non si può sottacere il momento \nparticolarmente delicato per quanto concerne il rinnovo della concessione per la \ndistribuzione di energia elettrica nei Comuni di Arbedo-Castione, Lumino, \nSant'Antonino e Cadenazzo, i quali - sebbene il Municipio abbia offerto una \npartecipazione agli utili pari a circa fr. 750'000.00, di cui fr. 400'000 da destinare ad un \nfondo che finanzierebbe strutture e progetti di interesse comune, rispettivamente una \nrappresentanza all'interno del Consiglio Direttivo di AMB - non si dicono soddisfatti e \nnon hanno ad oggi ancora escluso l'ipotesi di un riscatto della rete di loro pertinenza. Il \nMunicipio, a sua volta, si dice naturalmente preoccupato qualora venisse a \nconcretizzarsi un simile scenario, ma va pur sempre sottolineato che, senza uno sforzo \nanche da parte di questi Comuni, l'ipotesi del riscatto arrischia seriamente di prendere \ncorpo, indipendentemente dal volere della Città, il cui obiettivo permane sempre e \ncomunque il dialogo. Sul fronte della distribuzione di acqua potabile il 2017, oltre alla \nconclusione della costruzione del nuovo acquedotto facente capo ai pozzi di \ncaptazione di Gorduno-Gnosca, ha visto concretizzarsi la ripresa delle AAP presenti \nnegli ex Comuni, naturalmente laddove esistevano, così come l'assunzione degli \ninvestimenti decisi in quelle specifiche sedi, per un totale di fr. 30 mio di franchi; il più \noneroso, sicuramente, è rappresentato dalla messa in opera, oramai in fase avanzata, \ndall'acquedotto della Valle Morobbia (circa 22 mio di franchi), la cui incidenza sul costo \nal mc dell'acqua, come abbiamo già avuto modo di precisare, non sarà comunque tale \n\n\n\n- 20 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nda ipotizzare sensibili aumenti per rapporto al costo attuale, ciò che permetterà a \ntempo debito, attraverso la messa in rete dell'acquedotto di Gnosca, il quale è ora in \ngrado di erogare acqua potabile, di garantire il rispetto del principio della \ndiversificazione e dell'alternanza delle fonti ad un costo inferiore al franco per metro \ncubo di acqua consumata. Una nota di preoccupazione, derivante dalla ripresa degli \nimpianti presenti negli ex Comuni, va invece dedicata allo stato in cui versano alcune \ncondotte, in relazione alle quali, in futuro, saranno da pianificare interventi volti a \nscongiurare perdite e garantire pari qualità sull'intero territorio della Città, \nindistintamente. Il 2017 ha pure conosciuto una sensibile espansione della rete FTTH e \npure del prodotto Wambo; su questo fronte, potendo quantificare l'impegno di AMB in \ncomplessivi 3.9 mio CHF di investimenti, non deve sfuggire che, anche per il futuro, \nquesto settore di attività acquisirà un'importanza sempre maggiore, a beneficio della \nCittà, che ancora di recente ha confermato il mandato in ambito di estensione della \nrete di fibra ottica in tutti i quartieri e non solo, da qui al 2025. \n\n \n\nPolizia \n\nLa riunione dei due Corpi di polizia dell’ex Comune di Bellinzona e dell’ex Comune di \nGiubiasco, non da ultimo per il fatto che il lavoro di “cucitura” è stato messo a punto \nancora prima del voto consultivo dell’ottobre 2015, non ha sin qui presentato particolari \nproblemi. Il territorio non è di fatto aumentato, dal momento che i comprensori di \ncompetenza delle due vecchie polizie comunali sono rimasti gli stessi. Si è trattato \nsemmai di adottare, soprattutto per quanto concerne l’elevazione di multe per traffico \nfermo, una linea d’azione coerente su tutto il territorio, ciò che in futuro potrà essere \nulteriormente affinato. Da sottolineare sono pure gli sforzi messi in atto per aumentare \nil dialogo con alcuni interlocutori locali, allo scopo di individuare soluzioni che \npermettano alla polizia di intervenire laddove appare necessario. In questo senso \nsegnaliamo, a titolo di esempio, gli incontri con la Società Commercianti di Giubiasco, \nin relazione agli stalli in Piazza Grande in concomitanza con il cantiere interessante il \nrifacimento della parte alta. \nSul fronte littering va pure segnalata una importante attività repressiva, malgrado le \nnumerose campagne informative, che si traduce in 9 sanzioni. \nCon l’entrata in vigore del nuovo Comune, si è pure reso necessario ridiscutere con i \nComuni serviti dalla polizia Comunale, ovvero Arbedo Castione e Lumino a nord (in \nprecedenza serviti dalla polizia dell’ex Comune di Bellinzona), rispettivamente \nSant’Antonino e Cadenazzo (in precedenza servito dalla polizia dell’ex Comune di \nGiubiasco), la tariffa oraria per abitante, tenuto conto dei costi vivi che il servizio di \npolizia di prossimità sul territorio genera; pur privilegiando la definizione di un prezzo \npolitico, pertanto inferiore al costo effettivo, il Municipio, per il tramite del relativo \nmessaggio a suo tempo approvato da questo lod. Consiglio Comunale, ha definito, in \naccordo con i summenzionati Comuni, l’importo di fr. 120.00. Nel contempo, quale \ncontropartita all’aumento delle tariffe, si è voluto prestare una maggior attenzione ad \nalcune esigenze locali. Ad oggi non vi sono problematiche particolari da segnalare. \n \nPompieri \nAnche nel 2017 il Corpo è stato sollecitato per i più disparati interventi: 316 interventi \nd’urgenza, 52 interventi per disinfestazioni, 54 servizi di polizia. Il sempre maggiore \nlivello di preparazione richiesto, pone il Municipio nella necessità di interrogarsi, \nalmeno sul lungo termine, in merito ad un aumento della professionalizzazione. \nTuttavia questa esigenza, come spesso capita, si scontra con le risorse limitate, da un \nlato, rispettivamente con l’impiego per personale professionista nei “tempi morti”, \novvero quando detto personale non è chiamato ad intervenire. Ad oggi non vi sono \nsoluzioni certe ma, per cercare di fare fronte all’aumento dell’attività, che comprende \n\n\n\n- 21 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nda quest’anno anche l’assorbimento dei pompieri di Montagna del Gaggio, della \nMorobbia e del Pizzo di Claro, è stato aumentato il grado di occupazione del \nComandante che, al pari del suo Vice, è oggi attivo con un tempo pieno a tutti gli \neffetti. Resta il problema dell’occupazione dei volontari e del conciliare correttamente \ngli impegni professionali di questi ultimi con le esigenze di servizio, per loro definizione, \nvista l’attività svolta dal Corpo pompieri, non pianificabili. \n\n \n2.1.4 Dicastero Servizi sociali \n\nServizi sociali \n\nIl servizio sociale ha visto riunire sotto lo stesso tetto gli assistenti sociali attivi nei \nquartieri prima dell’aggregazione (2.5UL), i 2 curatori della città e il settore giovani e \nfamiglie (0.5 UL) da giugno 2017. \nPer quanto attiene l’organizzazione dell’operato degli assistenti sociali si è proceduto a \nuna prima ripartizione della competenza sul territorio (in attesa di definire quelle \n“definitive” numeri alla mano) tra le diverse figure operanti in seno al servizio. \nL’assistente sociale che già prima si occupava di Bellinzona ha continuato ad \noccuparsi del medesimo quartiere, l’assistente di Camorino (0.5 UL) ha assunto il \ncomprensorio dei quartieri di Gudo, Claro, Gnosca, Gorduno, Moleno e Preonzo oltre a \nmantenere quello di Camorino, mentre l’assistente sociale di Giubiasco si occupa ora \nanche dei quartieri di Monte Carasso, Sementina, Pianezzo e Sant’Antonio. In \ngenerale si constata un aumento del lavoro proveniente da alcuni quartieri (in generale \nquelli “centrali” oltre a Claro) mentre per quelli più periferici il servizio rimane pressoché \ninattivo. Questa differenza può essere legata da un lato alla composizione della \npopolazione (le persone in difficoltà cercano in generale la vicinanza con i servizi), \ndall’altra dal fatto che il servizio non è ancora del tutto conosciuto. Si segnala in \nparticolare l’aumento di problematiche legate a giovani che vivono difficoltà di \nconvivenza a domicilio e si trovano senza abitazione, come pure persone in età AVS \ncon problematiche di gestione finanziaria. \nIl numero di curatori, che assumono curatele di cittadini bellinzonesi indigenti, è \ndestinato invece, per motivi anche di risparmio finanziario, a crescere di 1 UL, tenuto \nconto del fatto che il comprensorio cittadino si è allargato e che le spese per le persone \nche non hanno i mezzi per pagare la mercede – in generale più alte se si tratta di \ncuratori privati - sono assunte dal Comune sede dell’Autorità regionale di protezione. \nGià nel corso del 2017 un dipendente del settore opere sociali ha cominciato ad \nassumere mandati come curatore cittadino in attesa di essere trasferito (nel 2018) al \nservizio sociale. \nIl settore opere sociali (sportello LAPS e agenzia AVS) è organizzato in due sedi; a \nSementina per la parte sud (3.8UL che si occupano anche dello sportello \nmultifunzionale) e a Bellinzona (4UL) per la parte centro-nord. Non si segnalano \ntematiche particolari se non quelle legate agli spostamenti di personale indicati e alla \nrelativa necessità di sostituzione. \n \n\nGiovani e famiglie \n\nIl servizio giovani e famiglie continua ad occuparsi della promozione delle attività \ngiovanili e ha assunto inoltre i compiti legati al settore famiglie (elargizione contributi \nvari e LFam, continuazione del progetto Primokiz assunto da Giubiasco, gestione \nproblematiche centri extrascolastici e doposcuola, ecc.). Il servizio è gestito finora con \nle poche risorse disponibili, vale a dire 0.5UL, in collaborazione con la direzione del \nservizio soprattutto per la parte famiglie, troppo limitate per rapporto all’ampiezza della \nmateria trattata. Per quanto attiene le manifestazioni va inoltre definita una chiara linea \n\n\n\n- 22 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ndi confine e di conseguenza di competenze con cultura e sport, tenuto conto anche \ndelle risorse umane disponibili. \n \nAutorità Regionale di Protezione \n\nIl 2017 ha rappresentato un anno di transizione per l’Autorità regionale di protezione, \nche si trova sempre in una situazione critica poiché confrontata con una grossa mole di \nlavoro e decisioni sempre più complesse (si consideri che nel 2017 sono state \nemanate 1274 decisioni). Con l’aggregazione si è proceduto ad un potenziamento del \nsegretariato (trasferimento di 0.5 UL dall’ufficio opere sociali all’ARP). Si è inoltre \nproceduto alla ricerca di una nuova sostituta Presidente (0.8UL) a seguito del \nprospettato trasferimento della Presidente in carica – che ha richiesto e ottenuto di \nridurre la propria percentuale lavorativa - al servizio giuridico e di una segretaria, pure \ntrasferita al servizio giuridico. Le modifiche sono divenute effettive a inizio 2018. \n \nClinica dentaria \n\nLa clinica dentaria, che ha trovato negli anni un suo equilibrio positivo, si trova ora \nconfrontata con altre realtà cittadine molto concorrenziali e che impongono un \nallargamento delle visioni. Qualche riflessione è in corso in relazione all’organizzazione \ndel servizio dentario scolastico cittadino, che potrebbe vedere la clinica come attore \nprincipale. \n\n \nCase per anziani \n\nL’aggregazione e la nascita del Centro Somen di Sementina hanno da un lato imposto \nalla Città di ridefinire la gestione delle proprie strutture in modo più uniforme e \ncoordinato. D’altro lato, questa necessità apre tutta una serie di opportunità offerte \ndalla messa in rete degli istituti. \n\nIl Municipio, ricevuto il benestare dell’Autorità cantonale, è convinto che la scelta di una \ndirezione unica coadiuvata da 4 responsabili delle strutture possa permettere una \nmoderna, funzionale ed efficace messa in rete di strutture per persone anziane. La \ndirezione generale garantirà infatti una gestione omogenea e coordinata del settore, \nmentre potrà appoggiarsi ai quattro “Capostruttura” per il coordinamento interno agli \nistituti. Queste persone diverranno quindi il punto di riferimento per gli ospiti ed i \nfamiliari delle rispettive strutture. \n\nL’intento è quello di proporre un sistema integrato in cui le strutture stazionarie ed il \nCentro Somen, portando le loro distintive e specifiche competenze, possano utilizzare \nefficacemente tutte le risorse di intervento in ambito geriatrico. Con la messa in rete \ndelle quattro strutture si potranno inoltre adottare delle misure di contenimento delle \nspese sugli appalti, sulle coperture assicurative ecc., senza riduzione del livello \nqualitativo dei servizi e anzi, in alcuni casi, ottenendo un miglioramento delle \nprestazioni. \n\nPer quanto riguarda le risorse umane, una messa in rete permette inoltre ai singoli \nistituti di potersi appoggiare alle altre case in situazioni di particolare emergenza, quali \nassenze per malattia, vacanze, urgenze di vario tipo grazie anche alla creazione di un \n“pool di supplenti”. \n\nCon la messa in rete sarà inoltre possibile razionalizzare i servizi che possono essere \ncentralizzati, in particolare l’amministrazione, la gestione delle ammissioni, la \nformazione del personale ed i relativi standard, il settore della farmacia, l’economato, \nparte dell’attività di lavanderia, la formazione e alcune competenze del servizio tecnico \nin collaborazione con i servizi urbani cittadini, il coordinamento dei menu e l’adozione \n\n\n\n- 23 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ndi una soluzione unica per quanto attiene al piano di autocontrollo nel settore della \nristorazione, per quanto concerne la cucina. \n\nA titolo informativo ricordiamo infine che le quattro strutture sono così composte: \n\n Casa anziani Mesolcina (72 letti) \n\n Residenza Pedemonte (76 letti) \n\n Casa anziani Sementina (80 letti) \n\n Centro Somen (50 letti) \n\nPer un totale complessivo di 278 posti letto di circa 330 dipendenti. \n\n \n\nIl consuntivo che andiamo a presentare per gli Istituti per anziani della città di \nBellinzona rappresenta quindi, per il 2017 una triplice particolarità: \n\na) L’allestimento di due contratti di prestazione e due preventivi di spesa separati: \n\n- per la doppia struttura del quartiere di Bellinzona con la Casa anziani \nComunale e la Residenza Pedemonte; \n\n- per la doppia struttura del quartiere di Sementina, con la Casa anziani \nSementina ed il Centro Somen.  \n\nb) L’apertura di due delle quattro strutture tra l’ottobre 2016 e febbraio 2017, \nquindi senza una base storica. \n\nc) La necessità di ridefinire la gestione in modo uniforme dettata dai criteri per la \nmessa in rete degli istituti. \n\n \n2.1.5 Dicastero finanze, economia e sport \n\nFinanze e contribuzioni \n\nL’anno 2017 – e sarà così anche per il 2018 – è stato un anno estremamente intenso \nper il Dicastero finanze, economia e sport, soprattutto dal profilo della gestione \nfinanziaria e nell’ambito delle contribuzioni e esazione. \n\nVa ricordato che, dal profilo più tecnico e amministrativo, l’anno 2017 ha presentato \nuna particolarità specifica dell’aggregazione del Bellinzonese: in base al Decreto \nlegislativo che ha sancito la nascita della nuova Bellinzona: l’anno trascorso doveva \nessere gestito dal profilo fiscale e contabile in modo sperato (come se l’aggregazione \nnon fosse avvenuta). Questo ha implicato per i collaboratori uno sforzo notevole in \nquanto hanno dovuto continuare a svolgere le mansioni precedenti (contabilità, \ngestione delle pratiche fiscali, fatturazioni, ecc.) per il proprio ex-Comune e \ncontemporaneamente avviare i lavori di costruzione della nuova Città. \n\nNell’ambito fiscale e della contabilità questa fase di transizione e di doppio lavoro ha \nposto – e in parte continua a farlo - sfide notevoli, implicando un impegno largamente \nsuperiore all’attività corrente. Vale la pena ricordare in questa sede quanto indicato \npochi mesi fa nell’ambito del Messaggio sul preventivo 2018, quando si è andato ad \nelencare le principali sfide del settore: \n\nUfficio gestione finanziaria: si è trattato negli scorsi mesi di procedere ad una prima \nfase di formazione interna sul funzionamento del nuovo modello contabile armonizzato \n2 (giugno-luglio 2017); considerato che questo modello non ha ancora raggiunto un \ngrado di maturazione completo nella sua applicazione ini Ticino, la formazione interna \n– pur con l’ausilio di un consulente esterno – ha comportato un impegno importante. In \nparallelo, si è dovuto allestire il nuovo piano dei conti, basato sulla nuova struttura \norganizzativa della nuova Città, partendo però dall’analisi della realtà contabile e \noperativa dei precedenti Comuni e del Consorzio Casa anziani di Sementina, per \n\n\n\n- 24 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ngarantire nel nuovo piano la ripresa delle specificità preesistenti. La presentazione del \nprimo preventivo della nuova Città ha quindi rappresentato un primo lavoro molto \nimpegnativo, ma di certo non l’ultimo: si è in seguito proceduto alla riorganizzazione \ndel sistema delle tasse da emettere; si è dovuto avviare il nuovo sistema di gestione \ndegli investimenti, tramite un apposito modulo del gestionale Gecoti; si è preparato e \npoi implementato il sistema di contabilizzazione automatico dei movimenti della nuova \nCittà; si è quasi ultimata la riorganizzazione delle relazioni finanziarie e operative con \nle banche; si sta approntando un nuovo sistema centralizzato di gestione delle liquidità \ne dei prestiti; si è dovuta ripensare e formalizzare una nuova procedura per la gestione \ndei pagamenti (circa 1'000 al mese); si sono dovuti coordinare i lavori di chiusura di 13 \ncontabilità separate e di allestimenti delle varie parti del presente Messaggio; si dovrà \nprocedere con il consolidamento dei 13 bilanci di chiusura 2017, per creare un primo \nbilancio di apertura 2018; questo per citare solo le principali sfide del settore. \n\nUfficio contribuzioni ed esazione: in questo ambito, nella seconda metà del 2017 si è \navviato uno dei principali progetti tecnici derivanti dall’aggregazione: la creazione della \nnuova banca dati dei contribuenti. Si tratta infatti di far convergere le banche dati dei \n13 Comuni che compongono la nuova Città in un’unica banca dati che gestisca \ncompletamente i contribuenti a partire dal 2018. Per questo progetto è stato \nattivamente coinvolto tutto l’Ufficio contribuzioni e esazione e parte dell’Ufficio gestione \nfinanziaria; particolarmente significativa è stata la conduzione del progetto dall’interno \ndell’Amministrazione, grazie alla collaborazione con il Settore Controllo interno e \nqualità; indispensabile poi il ruolo svolto dal Servizio informatico del Comune che – \ngrazie alla doppia competenza – informatica e amministrativa – ha rappresentato un \npunto di forza notevole. Significativa e ottima anche la collaborazione con la società \nproprietaria del software gestionale utilizzato dalla Città. Non va nascosto, che il \nprogetto ha messo molto sotto pressione l’Ufficio contribuzioni ed esazione a seguito \ndella delicatezza dei dati trattati, dei tempi ristretti a disposizione e soprattutto per \nl’enorme volume di controlli resisi necessari. \n\nIl Settore finanze e promozione economica, quale servizio centrale \ndell’amministrazione, è stato inoltre molto sollecitato sul fronte della messa in atto di \nnuove procedure e prassi di verifica e controllo, che possano garantire il rispetto dei \ncrediti concessi e dei corretti flussi di lavoro. \n \n\nPromozione economica \n\nCome già indicato nell’ambito del Messaggio sul preventivo 2018, si ricorda che un \naltro compito operativo del Dicastero è quello relativo alla promozione economica, che \noltre all’attività svolta dall’Ente Autonomo Carasc (EAC) e svolto anche internamente \nall’Amministrazione, con lo scopo di creare le giuste condizioni quadro per lo sviluppo \nsocio-economico della nuova Bellinzona, ma anche come attuazione di progetti \nconcreti che permettano di dare agli eventi culturali e turistici una funzione di \n“moltiplicatore”, permettendo di estendere il loro effetto al di là del puro evento e di \ndare un contributo all’attività commerciale e ristorativa. Questo impegno mira a \ncontribuire pure alla creazione di un’immagine più solida e accattivante, che possa \ndare alla Città un chiaro posizionamento quale meta turistica, che possa proporre non \nsolo l’assoluto valore del patrimonio UNESCO dei castelli, ma anche gli altri elementi \nculturali e gli eventi che anno luogo nella nostra Città. \n\nNel corso del 2017, le risorse interne a diposizione su questo fronte non sono state \nmoltissime, perché i citati impegni sul fronte della concretizzazione dell’aggregazione \n(si vedano i commenti per il Settore Finanze e contribuzioni) hanno forzatamente \nimposto delle scelte di priorità. \n \n\n\n\n- 25 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità \n\nPianificazione catasto e mobilità \n\nL’attività del servizio della pianificazione si è concentrata prevalentemente sulla \nraccolta dei dati dei 13 ordinamenti pianificatori e catastali in vigore, che ha implicato \nricerche dettagliate di documenti nelle varie ex cancellerie comunali e negli archivi \ncomunali e cantonali. Nei primi mesi della nuova legislatura è quindi stato effettuato un \nlavoro, tanto importante, quanto impegnativo di verifica dello stato di diritto dei 13 piani \nregolatori, che definiscono l’uso del territorio del nuovo Comune, rilevando che i 13 ex \nComuni, ora quartieri, dispongono tutti di PR approvati in momenti diversi e con \nnumerose varianti in diverse fasi di procedura: alcuni sono in revisione, altri \npropongono delle varianti puntuali, altri ancora sono in approvazione da parte della \ncompetente autorità comunale o di quella cantonale. SI rinvia per i dettagli al recente \nmessaggio municipale di richiesta del credito per l’elaborazione di un Programma \nd’azione comunale, frutto e indicatore – quel messaggio – anche del lavoro di raccolta \ne analisi dello stato attuale dei 13 ordinamenti pianificatori. \n\nUn impegno particolare è stato rivolto pure all’aggiornamento e armonizzazione \ndella geodatazione dei PR di tutti i 13 ex Comuni. Per dare un’indicazione, alcuni ex \nComuni (Camorino, Gudo, Giubiasco e in parte Bellinzona) avevano già provveduto \nalla certificazione dei propri geodati. Gorduno e Monte Carasso sono in fase di \ncertificazione secondo la Legge di applicazione della LPT, da poi riprendere, \nrispettivamente trasformare in base alla LST, mentre che per gli altri quartieri sono \nattualmente in allestimento. \n\nParallelamente è stato elaborato lo storico messaggio, licenziato lo scorso mese di \nmarzo, per la richiesta di credito per l’allestimento di un Programma d’azione \ncomunale (masterplan) che servirà a stabilire gli orientamenti e le modalità dello \nsviluppo territoriale del nuovo Comune per i prossimi decenni e sulla cui base giungere \npoi, mediante la revisione a tappe degli attuali Piani regolatori dei 13 ex Comuni \naggregati, a un Piano regolatore unico (PRU) del nuovo Comune di Bellinzona. \nAssieme ai previsti lavori pianificatori per il comparto delle Officine e per il nuovo \nOspedale, l’allestimento del Programma d’azione comunale sulla base di un mandato \ndi studio in parallelo per gruppi interdisciplinari sarà il tema principale che occuperà il \nservizio della pianificazione per i prossimi due anni. \n\nPer il servizio del catasto il 2017 è pure stato un anno impegnativo nella raccolta dei \ndati provenienti dai 13 ex Comuni (mutazioni catastali, numeri civici, banca dati stabili, \necc..). Questo compito è risultato estremamente arduo e lo è ancora in quanto gli ex \nComuni avevano diverse modalità di archiviazione dei dati catastali e la loro \narmonizzazione è tutt’ora in divenire, sebbene indispensabile per un corretto \nfunzionamento dell’apparato amministrativo. \n\nPer quanto riguarda il servizio della mobilità, che si interseca con le competenze e \nl’attività della Commissione regionale dei trasporti, di cui la Città ricopre la \npresidenza con il capo-dicastero, sono proseguiti i lavori di progettazione e di \nrealizzazione delle opere infrastrutturali dei Programmi d’agglomerato del Bellinzonese \ndi seconda e di terza generazione (PAB2 e PAB3), fra cui si citano: \n\n il nodo intermodale presso la stazione FFS di Bellinzona, i cui lavori sono \niniziati e proseguono nei tempi stabiliti per esser conclusi nel dicembre 2019; \n\n il nodo intermodale presso la stazione FFS di Giubiasco, di cui è iniziata la \nprogettazione di massima; \n\n la fermata ferroviaria di Piazza Indipendenza, di cui nel 2017 è stata avviata da \nparte delle FFS la progettazione definitiva che si concluderà a fine 2018 per poi \n\n\n\n- 26 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nprocedere con la pubblicazione dei piani; con riguardo a quel comparto è stata \niniziata la procedura preliminare di variante di piano regolatore (giunta allo \nstadio dell’esame preliminare del DT) e sono stati approfondite le misure di \ncompenso in base a uno studio urbanistico-architettonico per la valorizzazione \ndella zona di competenza del Comune;  \n\n l’ulteriore graduale miglioramento delle fermate e del sevizio di trasporto \npubblico del Bellinzonese (tpb), concentrandosi in particolare, nel 2017, sul \nprossimo previsto potenziamento delle linee regionali che servono i quartieri \nnord del Comune. \n\nA livello comunale, sono proseguiti i lavori di progettazione e implementazione di \nnuove zone 30 nel comparto urbano centrale e nei quartieri al suo esterno, \nrispettivamente di realizzazione delle opere di mobilità ciclopedonale, così come è \niniziata l’estensione dei principi e delle misure del Piano di mobilità scolastica a tutte \nle sedi scolastiche del nuovo Comune. Di concerto con il Cantone è stato lanciato un \nPiano comprensoriale di mobilità aziendale (a cui partecipano una trentina di \naziende, fra le quali anche l’Amministrazione comunale e quella cantonale) e tramite la \nSUPSI e con ProVelo, nell’ambito della partecipazione a un progetto europeo \ncofinanziato dall’Ufficio federale dell’energia, progettata un’App innovativa che \nstimola l’orientamento a una mobilità più sostenibile mediante un sistema a punti e \npremi, che verrà presentata nel corso del corrente mese di aprile.   \n\nA livello di Settore sono da ultimo, ma non per ultimo, proseguiti i progetti d’importanza \nstrategica, per i quali il Dicastero assicura l’accompagnamento, come ad esempio  \n\n la rinaturazione del fiume Ticino in zona Saleggi e Boschetti, parte \nprincipale di un concetto di parco fluviale, la cui progettazione definitiva è nel \nfrattempo conclusa in attesa della pubblicazione dei piani e \n\n la riqualifica dei corsi d'acqua della Bassa Riviera con il lancio dello studio \ndi fattibilità delle colline fonoassorbenti a fianco dell’autostrada. \n\n \nEdilizia privata \n\nNel corso del 2017 il settore si è occupato in primo luogo di garantire la continuità delle \nprocedure edilizie, con priorità alle domande di costruzione – che ammontano \ncomplessivamente a mille istanze all’anno (di cui circa i 3/5 con procedura di notifica o \npreliminare) – oltre a dover gestire le opposizioni, i ricorsi (in collaborazione con il \nservizio giuridico), i controlli ordinari di cantiere e le segnalazioni di terzi, le procedure \ndi contravvenzione e quelle necessarie per determinare gli abusi formali e materiali con \ni relativi provvedimenti. Tutto ciò, mentre avveniva la totale riorganizzazione dal profilo \nlogistico e delle risorse (da subito 2 sedi operative, a Giubiasco e a Gorduno, al posto \ndi 13, di cui 6 quartieri operavano senza personale tecnico interno, ma con mandati \nesterni, nel frattempo ripresi da personale interno) e si sviluppavano gli strumenti \nlegislativi ed informatici che sono in parte ancora da adeguare alla nuova realtà \namministrativa. \n\nTra gli aspetti di rilievo, oltre a quanto appena descritto, si annotano due temi in \nparticolare: da un lato il coordinamento e l’importante onere amministrativo, in \ncollaborazione con i servizi comunali del catasto e del movimento della popolazione, \nper l’elaborazione della banca dati degli stabili e nella raccolta dei dati relativi alle \nabitazioni secondarie da far confluire nell’apposito registro federale (REA) il cui \ncomputo complessivo per il nuovo Comune è risultato essere al di sotto della fatidica \nsoglia del 20% (17,1%); dall’altro, l’analogo impegno per la consultazione sul progetto \ncantonale di revisione totale della Legge edilizia e del suo Regolamento di \n\n\n\n- 27 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \napplicazione, trasmesso la prima volta anche ai Comuni lo scorso 14 dicembre 2017 e \nsu cui il Municipio ha preso posizione lo scorso 29 marzo 2018. \n\n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente \n\nServizi urbani e ambiente – Opere pubbliche \n\nNel corso del 2017 il dicastero ha raccolto le numerose informazioni relative agli \ninvestimenti preparati dagli ex Comuni. Opere in ambito edile e del genio civile che si \nsono sommate a raggiungere cifre milionarie. Alcuni progetti molto rilevanti anche dal \npunto di vista finanziario. Sono stati ripresi già in corso e seguiti nel loro svolgimento. \nAlcuni, pianificati nel corso dell’anno, sono state avviati, anche se la fase \nriorganizzativa e il limitato numero di risorse umane ne hanno parzialmente rallentato \nla tempistica di esecuzione. Il nuovo piano delle opere che racchiude i lavori attuali e \ngli investimenti futuri è risultato molto corposo. E l’attribuzione di mandati esterni a vari \nconsulenti, cosi come la definizione delle priorità, esercizio che nel prossimo paio \nd’anni dovrà essere svolto con una certa costanza per aggiornare gli andamenti dei \nlavori, hanno soltanto parzialmente aiutato a svolgere quanto auspicato. Le priorità \nhanno naturalmente considerato tutti i quartieri della nuova città, le necessità della \nlogistica scolastica, le scadenze di eventuali sussidi, le esigenze cantonali, gli \nadattamenti normativi e il costante mantenimento della sicurezza del patrimonio \ncostruito e naturale. Nel frattempo, in questo intenso momento di attività e per il futuro \na medio termine, sono state adottate ulteriori misure puntuali di supporto alle risorse \numane attive nella costruzione.  \n\nUn’opera di acquisizione di collaboratori, di creazione e di organizzazione della \nstruttura è stata preparata anche per i servizi urbani. Alcune prestazioni fornite alla \npopolazione durante l’anno trascorso sono parzialmente ancora state erogate con le \nmodalità esistenti precedentemente. Ma si è iniziato a strutturare la possibile \norganizzazione di alcuni servizi, non da ultimo quello per il servizio raccolta dei rifiuti. Il \nnuovo territorio possiede una superficie fra le più vaste in Svizzera: il più grande per \nun’area urbana con una popolazione superiore ai trenta mila abitanti. Cosi, la città è \nstata suddivisa in quattro zone distinte, ognuna con un proprio responsabile: ex città di \nGiubiasco, Bellinzona, zona Sud (ex comuni a Sud), zona Nord (ex comuni a Nord). \nAbbiamo cominciato a delineare le necessità manutentive del verde urbano, delle \nstrade, delle foreste e del territorio, in collaborazione anche con i patriziati e i consorzi \ndella regione. Dal punto di vista progettuale, alcuni importanti temi come quello dei \ncontenitori interrati per tutta la nuova città e la rivalorizzazione del parco della Villa dei \nCedri hanno subito un rallentamento. Ma recentemente questi ultimi sono già stati \nriattivati. \n\n \n\n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità \n\nCome già indicato nel messaggio sul consuntivo 2018 della nuova Città il settore \n“Controllo interno e Gestione qualità (CIG)”, subordinato direttamente al Municipio, è \nstato pensato con l’obiettivo di dotare il Comune di strumenti di gestione appropriati \nalla nuova dimensione. \nIl settore è stato implementato a partire dal mese di luglio 2018 ed è dotato di 2.8 UL, \nanche se attualmente il personale effettivo è di 1.3 UL a causa di un trasferimento \ninterno verso un altro settore (0.5 UL) e le dimissioni di 1 UL. Nei prossimi mesi si \nprocederà a completare l’organico. Nel 2017 non è stato possibile, per il personale \nattribuito, dedicarsi al 100% alle nuove mansioni in quanto ancora occupati nella \ngestione del quartiere. Da inizio aprile 2018, dopo la chiusura dei consuntivi 2017, la \nnuova organizzazione è operativa, anche se momentaneamente a ranghi ridotti. \n \n\n\n\n- 28 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n \n\nGestione qualità \n\nNel corso del 2017 è però stato possibile iniziare a strutturare il Sistema di Gestione \ndella Qualità (SGQ) sulla base della nuova organizzazione. Si è inoltre proceduto a \ndare avvio e a coordinare una cinquantina di progetti su temi fondamentali per \nl’implementazione della nuova organizzazione basata sul progetto aggregativo. Da \nottobre a fine marzo abbiamo anche gestito il progetto di unificazione delle banche dati \ndei contribuenti con la fattiva collaborazione del settore Finanze e promozione \neconomica e del servizio Informatica, raggiungendo gli obiettivi prefissati che erano \nl’emissione dell’acconto d’imposta comunale 2018 con la consueta tempistica. Nel \n2018 si tratterà di concretizzare l’elaborazione del manuale qualità strutturato secondo \nquanto prescritto dalla direttiva della Sezione Enti Locali, che si basa sulle norme ISO. \nIn questo ambito si darà supporto alle unità amministrative nella definizione dei \nprocessi di lavoro. \n \nControllo interno (revisione interna) \n\nIl controllo interno prevede la verifica dei conti della Città e dei suoi Enti sulla base di \nuna valutazione dei rischi, la verifica dei processi interni, dell’organizzazione e del \nsistema di controllo interno, come pure la verifica delle commesse pubbliche. Fungerà \ninoltre da supporto all’Organo di revisione esterna. Su questo fronte nel 2017 abbiamo \ncoordinato la revisione dei conti consuntivi 2017. Abbiamo inoltre supportato i settori \ndell’amministrazione su progetti puntuali quali, ad esempio: il progetto di nuova Cassa \nPensione, l’implementazione della contabilizzazione delle imposte secondo il nuovo \nmodello contabile MCA2, la creazione dell’Ente Autonomo AMB, l’implementazione \ndella nuova Legislazione comunale, ecc. \nSi tratta ora di preparare e adottare, come previsto dal nuovo Regolamento comunale, \nl’Ordinanza municipale che ne disciplina le modalità operative. Si procederà ad \norganizzare la revisione del consuntivo 2018 della nuova Città che verrà eseguita nei \nprimi mesi del 2019. Pianificheremo inoltre il lavoro di controllo con priorità il controllo \ndelle deleghe e il controllo delle commesse pubbliche. \n\n \n\n  \n\n\n\n- 29 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2.2 Contesto economico \n\nPer l’allestimento di questo capitolo, ci si basa essenzialmente su quanto pubblicato a \ncavallo tra il 2017 e il 2018 dalle maggiori istituzioni svizzere e cantonali di riferimento; \nin particolare: il Segretariato di Stato per l’economia (SECO), il Politecnico di Zurigo e il \nsuo Konjunkturforschungstelle (KOF) e l’Ufficio di statistica cantonale. \n\nSecondo le indicazioni pubblicate lo scorso dicembre dal Segretariato di Stato per \nl’economia (SECO), l’economia nazionale si conferma in crescita moderata nel 2017, \nma con interessanti prospettive per l’anno venturo; significativa in questo senso la \ndichiarazione dello scorso 19 dicembre: <<Nel 2017 l’incremento del PIL risulterà \nprobabilmente moderato (1,0 %) a causa di un primo semestre debole. Sull’onda della \nripresa dell’economia mondiale, nel 2018 il PIL dovrebbe invece far registrare una forte \ncrescita del 2,3 % per poi assestarsi su un solido 1,9 % nel 2019. A questi dati positivi \ncontribuiscono sia il commercio estero che l’economia interna. L’occupazione \ndovrebbe aumentare in modo significativo e la disoccupazione ridursi ulteriormente.>>. \nQueste previsioni sono state addirittura corrette al rialzo – seppur di poco – con il \ncomunicato stampa del 20 marzo scorso, quando la SECO indicava: << Il gruppo di \nesperti della Confederazione si aspetta che la ripresa congiunturale prosegua con \nslancio e pronostica una forte crescita del PIL per il 2018 (2,4 %). La vivace \ncongiuntura mondiale rafforza il commercio estero, mentre le condizioni d’investimento \nfavorevoli stimolano la domanda interna. Per il 2019, nonostante il graduale \nrallentamento dell’economia mondiale, si prevede ancora una solida crescita del PIL \n(2,0 %). L’andamento congiunturale favorevole va di pari passo con un ulteriore \nmiglioramento della situazione sul mercato del lavoro e con un moderato aumento \ndell’inflazione>>. \n \nLe ragioni dello scarso dinamismo 2017 sono da ricercare essenzialmente \nnell’andamento indebolito del settore terziario, soprattutto di provenienza bancaria. A \ninizio anno, la crescita del PIL era legata di fatto unicamente al settore industriale, ma \nin seguito il trend positivo si è esteso anche alla maggior parte dei settori del terziario. \nA sostenere la crescita svizzera ritroviamo l’ampia ripresa dell’economia mondiale; gli \nindicatori precursori mostrano che il forte ritmo di crescita continuerà la sua dinamica \nsia a livello internazionale che a livello Nazionale, per poi rallentare leggermente nella \nseconda metà del 2018 a livello internazionale.  \nTra i “Paesi-locomotiva”, si confermano in particolare gli USA, la Germania e la Cina. \nConsiderate le prospettive globali migliori rispetto a quanto ipotizzato in estate, gli \nesperti della Confederazione prevedono una crescita 2018 del PIL nazionale al 2.4% \n(+0.4 rispetto alla previsione di settembre 2017 e +0.1 da quelle di dicembre 2017). \n \nTabella 2: Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione \n\nVariazione rispetto \nall’anno precedente in % \n\n2017 2018 \n\n(*) sett. 17 (*) dic. 17 (*) dic. 17 (*) mar. 18 \n\nPIL 0.9% 1.0% 2.3% 2.4% \nConsumo privato 1.3% 1.2% 1.4% 1.4% \nConsumo Stato 1.3% 1.3% 0.7% 0.7% \nInvestim. in costruzioni 1.4% 1.2% 1.1% 1.1% \nInvestim. in macchinari 2.3% 2.8% 3.7% 3.7% \nEsportazioni 3.0% 3.4% 4.5% 4.8% \nImportazioni 3.4% 2.6% 3.9% 3.9% \nOccupazione  0.3% 0.4% 1.2% 1.3% \nTasso di disoccupazione 3.2% 3.2% 2.9% 2.9% \nPrezzi al consumo 0.5% 0.5% 0.3% 0.6% \n\n(*): dic. 17: dicembre 2017       sett. 17: settembre ’17 ……mar. 18: marzo 2018 \n\n\n\n- 30 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nA livello prospettico, la Confederazione (cfr. tabella 1) stima una crescita del prodotto \ninterno lordo (PIL) nazionale allo 2.3% per l’anno in corso, un dato quindi largamente \nsuperiore al 2017. Il miglioramento nel 2018 dovrebbe essere ascrivibile \nessenzialmente all’atteso aumento degli investimenti in macchinari, delle esportazioni \ne delle importazioni. Molto interessante e positivo anche il dato sull’evoluzione \ndell’occupazione, che dovrebbe chiaramente migliorare rispetto al 2017 e condurre ad \nun’ulteriore riduzione del tasso di disoccupazione. \n\nLa lettura della tabella 1 porta inoltre a segnalare che, dopo un lungo periodo di \nstagnazione dei prezzi (deflazione), gli esperti della Confederazione confermano il \nritorno ad un lieve tasso di inflazione nel 2017, che però andrebbe confermarsi nel \n2018. \n\nIl quadro che emerge dalle ultime previsioni congiunturali (dicembre 2017) della SECO \na livello internazionale mostrano un andamento 2018 in generale in linea con i dati \ndell’anno precedente e che lasciano intravvedere, per il 2019 un certo rallentamento \ndella crescita nella Zona Euro, negli USA e in Giappone. \n\n \nTabella 3: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) \n\n 2017 2018 2019 \n\nPaesi BRIC1 5.6% 5.7% 5.6% \n\nZona Euro 2.3% 2.1% 1.8% \n\nStati Uniti 2.3% 2.3% 2.0% \n\nGiappone 1.6% 1.2% 0.8% \nFonte: SECO, dicembre 2017 \n\n \n\nPer quanto attiene al Ticino, non vi sono indicazioni significative che si distanziano da \nquanto riportato lo scorso ottobre nel messaggio sul preventivo 2018, di cui si riporta \nqui una sintesi: dopo le difficoltà palesate con l’abbandono a inizio 2015 del cambio \nfisso Franco-Euro, l’economia ticinese ha mostrato un 2016 altalenante, con alcune \ndifficoltà sul fronte dell’industria e delle banche in particolare, con dati per contro \npositivi dal settore turistico. Nel 2017, sono migliorate le prospettive del settore delle \ncostruzioni e gli operatori turistici e gli esercenti prospettano una stabilità della \nsituazione; maggiore ottimismo è riscontrato nel settore finanziario, che si attendono \nun rialzo della domanda e un miglioramento degli affari. \n \n\n \n  \n\n                                                      \n1 : Brasile, Russia, India, Cina. \n\n\n\n- 31 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n3 Consuntivo 2017 – Bellinzona \n\n3.1 Riassunto del consuntivo di Bellinzona \n\n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \nRicavi correnti 103'537'077.94 \n\nSpese correnti 103'411'327.77 \n\nAvanzo d’esercizio +125'750.17 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d’investimento 10'180'281.22 \n  \nAmmortamenti amministrativi 6'904'077.00  \n\nAvanzo d’esercizio 125'750.17 \n\nAutofinanziamento 7'029'827.17 \n\n \nDisavanzo totale -3'150'454.05 \n \nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 103.4 mio, con un chiaro \naumento rispetto all’anno precedente, in gran parte legato all’entrata a pieno regime \ndella seconda casa anziani comunale, che ha pure un effetto sul livello dei ricavi \ncorrenti totali, che si fissano a fr. 103.5 mio, ciò che genera un avanzo d’esercizio di  \nfr. 125'750.17, al 95% di moltiplicatore. \n \n\n3.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Bellinzona \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016; per facilitare la lettura, tutti i dati sono \nriportati tenendo conto del moltiplicatore d’imposta al 95%. \n \nDalla tabella si evince in modo chiaro che il livello complessivo delle uscite correnti \n(spese monetarie) sono risultate a consuntivo 2017 del 2.71% più elevante rispetto a \nquanto preventivato, mentre gli ammortamenti sono risultati solo leggermente inferiori \na quanto preventivato (-0.92%, pari a fr. 64'000 ca.).  \n \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 7.23% rispetto al preventivo; \nquesto ha condotto ad una riduzione complessiva del fabbisogno d’imposta da fr. 46.6 \nmio a fr. 45 mio ca. (-2.66%). Inoltre, le risorse finanziarie – a parità di moltiplicatore – \nsono cresciute del 1% ca, da fr. 44.6 a fr. 45.1 mio. \n \nComplessivamente, si è quindi passati da un disavanzo preventivato di fr. 2 mio ca. a \nun avanzo di fr. 125'750.17. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. 12 \nmio ca., fr. 10.5 mio meno di quanto preventivato; le entrate per investimento si sono \nrilevate inferiori a quanto immaginato, fissandosi a fr. 1.8 mio ca. Di conseguenza, \nl’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 10.2 mio ca., contro i fr. 18 \nmio ca. preventivati. \n\n\n\n- 32 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 3: Dati generali: confronto 2016-2017 - Bellinzona \n\n  C2016 (95%) P2017 (95%) C2017 (95%) var. P2017/C2017 \n\nconto di gestione corrente         \n\nuscite correnti 81'334'711.96  88'953'700.00  90'954'476.87  2.71% \n\nAmmort. amministrativi 6'321'001.00  6'968'000.00  6'904'077.00  -0.92% \n\naddebiti interni 5'500'903.90  5'362'500.00  5'552'773.90  3.55% \n\nspese correnti 93'156'616.86  101'284'200.00  103'411'327.77  2.50% \n\nentrate correnti 44'757'461.85  49'329'050.00  52'894'304.04  7.23% \n\naccrediti interni 5'500'903.90  5'362'500.00  5'552'773.90  3.55% \n\nricavi correnti (senza gettito) 50'258'365.75  54'691'550.00  58'447'077.94  6.87% \n\nfabbisogno 42'898'251.11  46'592'650.00  44'964'249.83  -2.66% \n\ngettito imposta comunale  44'068'000.00       44'660'000.00  45'090'000.00  0.96% \n\nrisultato d'esercizio 1'169'748.89       -1'932'650.00  +125'750.17  -108.20% \n\nconto degli investimenti         \n\nuscite per investimenti 17'254'620.81       22'569'000.00        11'948'180.42  -47.06% \n\nentrate per investimenti 4'502'527.45         4'522'000.00          1'767'899.20  -60.90% \n\nonere netto per investimenti 12'752'093.36       18'047'000.00        10'180'281.22  -43.59% \n\nconti di chiusura         \n\nonere netto per investimenti 12'752'093.36       18'047'000.00        10'180'281.22    \n\nAmmort. amministrativi 6'291'000.00         6'868'000.00          6'695'000.00    \n\nAmmort. supplementari 30'001.00            100'000.00             209'077.00    \n\nrisultato d'esercizio 1'169'748.89       -1'932'650.00             125'750.17    \n\nautofinanziamento 7'490'749.89         5'035'350.00          7'029'827.17    \n\nrisultato totale -5'261'343.47     -13'011'650.00        -3'150'454.05    \n\n \n \n\n3.3 Il gettito fiscale di Bellinzona \n\n \nUno degli elementi chiave che determina il risultato d’esercizio del Comune è il gettito \nfiscale. In questa sede, prima di addentraci nel dettaglio del consuntivo 2017, che \npoggia anche sulla valutazione del gettito di competenza, è utile spendere qualche \nparola introduttiva. \n \nLa determinazione del gettito fiscale per un Comune non avviene però “in tempo \nreale”. L’ultimo dato definitivo a nostra disposizione è infatti il gettito 2014, mentre per il \n2015 è disponibile solo il dato provvisorio riguardante il gettito d’imposta delle persone \nfisiche (PF). \n \nIl lasso temporale che necessariamente intercorre tra il momento in cui bisogna \ndeterminare il gettito di competenza dell’anno trascorso e il momento in cui sono \ndisponibili i dati ufficiale dell’accertamento pubblicati dal Cantone, impone \nun’approssimazione legata al margine di valutazione. \n \nPer chiarezza specifichiamo alcuni elementi che facilitano la lettura dei dati presentati \nalla tabella, così come la comprensione del consuntivo: \n\n il Cantone pubblica sempre i dati comunali applicando un moltiplicatore \nd’imposta (MP) del 100%;  \n\n\n\n- 33 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n il moltiplicatore si applica unicamente all’imposta sul reddito e la sostanza delle \npersone fisiche (gettito PF) e sull’imposta sull’utile ed il capitale delle persone \ngiuridiche (gettito PG); sulle altre componenti delle risorse fiscali il moltiplicatore \nnon ha effetto; fanno eccezione il livellamento e la quota d’imposta sugli utili \nimmobiliari riversata ai Comuni (40% basata su un MP al 100%); \n\n il contributo di livellamento (CL) è calcolato – semplificando – sul differenziale \ntra le risorse fiscali pro capite del Comune beneficiario e le risorse fiscali della \nmedia dei Comuni. L’importo che risulta dal calcolo è poi “graduato” in base al \nlivello di moltiplicatore d’imposta applicato dal Comune beneficiario: più il \nmoltiplicatore è elevato e maggiore sarà la quota di CL effettivamente \nincassato; \n\n nei conti preventivi del Comune, il gettito PF, il gettito PG, l’imposta immobiliare \ncomunale e l’imposta personale non sono mai inseriti; la loro esclusione dal \npreventivo permette di calcolare il fabbisogno, ovvero le imposte comunali da \nincassare per pareggiare i conti, rispettivamente di determinare il moltiplicatore \naritmetico tale da condurre al pareggio dei conti. \n\n \nTabella 4: Risorse fiscali di Bellinzona, 2005-2014 (accertati cantonali) \n\n  Gettito  \npersone \nfisiche  \n\n Gettito  \npersone \n\ngiuridiche  \n\n Imposta  \nalla fonte   \n\n Imposta  \nimmobiliare \n\ncant. PG  \n\n Contributo \nlivellamento   \n\n Gettito  \nimposta  \n\ncantonale   \n\nImposta \nutili \n\nimmobiliari   \n\n Imposta \ncomunale \n\nimmobiliare   \n\n Imp. \npersonale  \n\n Totale \nrisorse \nfiscali   \n\n2005 30'621'680     6'544'165  2'274'339  445'054  2'260'567   42'145'805  362'261  1'851'000  269'516  44'628'582  \n\n2006 31'508'341     7'577'843  2'005'620  425'914  2'291'104  43'808'822  165'727  1'880'266    268'850  46'123'665  \n\n2006b 31'843'583    5'639'314  2'005'620  -     2'291'104  41'779'621  292'360    1'918'345    270'362  44'260'688  \n\n2007 32'028'090    5'488'251  1'941'644  -      2'260'482  41'718'467  442'035  1'954'308  269'778  44'384'588  \n\n2008 33'291'582    5'127'110  2'767'767  438'349     2'374'130   43'998'938  442'035  2'012'962    272'514  46'726'449  \n\n2009 33'575'371   6'519'003  3'441'434  5'709     2'432'783   45'974'300  60'517  2'040'079  274'567    48'349'463  \n\n2010 34'124’017 5'783’642 2'863’984 5’748 2'548’871 45'326’262 377’688 2'057’750 275’415 48'037’115 \n\n2011 34'249’687 5'401’766 3'641’928 5’998 2'049’203 45'348’582 531’051 2'097’242 277’591 48'254’466 \n\n2012 34'504’790 6'371’519 3'992’243 5'997 2'191’462 47'066’011 714’678 2'111’713 280’962 50'173’364 \n\n2013 35'370’858 7'891’550 3’150’124 6’095 2'416’434 48'835’061 1'187’404 2'163’189 283’426 52'469’080 \n\n2014 36'909'984 7'951'828 4'641'234 6'105 2'463'452 51'972'60  970'454 2'224'121 284'834 55'452'012 \n\n \nDalla tabella emerge che dal 2010 al 2014 (prendendo i dati degli accertati definitivi), \ntutte le voci di entrata fiscale mostrano un chiaro aumento; complessivamente sono \navute crescite del 8.2% delle PF, del 15.4% delle PG, del 36% della Fonte, del 7% \ndell’immobiliare cantonale e del 9.6% del Livellamento, di ben il 70.2% della quota \nsugli utili immobiliari (è un’entrata questa però non strutturale ma dipendente dal \nvolume e tipologia delle transazioni immobiliari), del 6.2% dell’Immobiliare comunale e \nde. 3.6% della Personale. Il totale delle risorse fiscali è quindi cresciuto \ncomplessivamente del 11.7% in 5 anni. \n \n\nCommentati i dati certi esposti nella tabella, è utile dare uno sguardo a quelli \nsuccessivi, inseriti nei consuntivi 2015 e 2016, e nei preventivi seguenti, che sono \ninvece delle proiezioni basate su dati parziali.  \n\nPer le persone fisiche, si riferiscono alle tassazioni già emesse (dati certi), sugli \nacconti richiesti ai contribuenti per i quali la tassazione non è ancora stata emessa, \nnonché su eventuali movimenti della popolazione. \n\n\n\n- 34 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer le persone giuridiche, la valutazione è più complessa e chiama in causa anche \nquestioni più generali afferenti all’andamento economico cantonale, nazionale o \ninternazionale; parimenti, diviene importante conoscere – per quanto possibile – la \nsituazione contingente dei maggiori contribuenti. \n \nA Bellinzona il gettito costituisce il 44% circa dei ricavi comunali. Le imposte delle \npersone fisiche rappresentano una quota largamente maggioritaria (78% ca.) del loro \ntotale e la stratificazione fiscale dimostra come la maggior parte dei contribuenti \nfacciano parte del ceto medio impiegatizio. Ciò significa, che l’evoluzione del gettito è \nabbastanza lineare, senza particolari picchi, né positivi nei periodi di boom economico, \nma nemmeno negativi nei periodi di crisi. \n\nConsiderando il moltiplicatore d’imposta applicato, risultano i seguenti dati: \n\n \n\nTabella 5: Gettiti d’imposta 2014-2017 - Bellinzona \n\n 2014* 2015** 2016** 2017** \n\nMoltiplicatore d’imposta 95% 95% 95% 95% \n\nPersone fisiche 35’064’485 33'260’000 34'090’000 35’040’000 \n\nPersone giuridiche 7'554’237 6’300’000 6’500’000 6’850’000 \n\nImposta imm. comunale 2'224’121 2'100’000 2'150’000 2'640’000 \n\nImposta personale 284’834 278’000 560’000 560’000 \n\n*: Dato accertato \n**: Dati inseriti a consuntivo \n \nRiteniamo corretto sottolineare che i dati inseriti a consuntivo per l’anno 2014 per \nle persone fisiche (PF; conto 460.400.001, che riunisce le poste “Persone fisiche” \ne “Imposta personale”) risultano leggermente più prudenti rispetto a quelli emersi \ndall’accertato provvisorio 2014; questo era già stato indicato nei Messaggi sul \npreventivo 2016 e sul preventivo 2017. L’accertato 2014 mostra in effetti una \nprogressione del gettito, che si conferma nell’accertato provvisorio 2015, che \nattesterebbe il gettito PF al 95% a fr. 35 mio ca. \n \nI dati inseriti ora a consuntivo 2017 per le persone fisiche discendono \ndall’accertato 2014 e tengono conto delle conferme date dall’accertato provvisorio \n2015 delle persone fisiche. Va inoltre considerato che il 2016 ha visto l’entrata in \nvigore (contestualmente al P2016 dello Stato) del raddoppio dell’imposta \npersonale. \nPer le persone giuridiche, la stima è più complessa, sia perché l’ultimo dato di \nriferimento fornito dal Cantone è quello del 2014, sia perché le imposte dovute da \nquesto genere di contribuenti può variare in modo significativo di anno in anno. In \nbase all’accertato 2014 e ai dati più recenti in possesso della Città, si è deciso di \nregistrare un importo di 6.85 mio di fr. al 95% di moltiplicatore. \n \n\n \n\n3.4 Gestione corrente di Bellinzona: dati per genere di conto \n \n\nNella tabella seguente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, per \nfacilitare il confronto, nella colonna del preventivo 2016, alla voce “40 Imposte” è stato \ninserito il gettito al 95% di moltiplicatore. \n \n\n\n\n- 35 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nIl confronto tra preventivo e consuntivo ‘17 evidenzia un aumento delle spese del \n2.1% e un chiaro aumento dei ricavi del 4.2%. In termini assoluti ciò significa un \naumento di ca. fr. 2.1 mio delle spese e un incremento di ca. fr. 4.2 mio dei ricavi. \n \nTabella 6: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Bellinzona \n\n  (95% di moltiplicatore)  C2016 P2017 C2017 \nvar. \n\nP17/C17 \n\n3 Spese correnti 93'156'617 101'284'200 103'411'328 2.1% \n\n30 Spese per il personale 42'208'790 47'064'900 47'780'664 1.5% \n\n31 Spese per beni e servizi 13'715'774 15'299'300 15'892'463 3.9% \n\n32 Interessi 2'301'654 2'457'000 2'217'814 -9.7% \n\n33 Ammortamenti 7'225'324 7'821'300 8'190'539 4.7% \n\n331-2 Ammortamenti amministrativi 6'321'001 6'968'000 6'904'077 -0.9% \n\n35 Rimborsi a enti pubblici 3'955'698 4'299'700 4'060'966 -5.6% \n\n36 Contributi propri 17'365'716 18'099'500 18'778'058 3.7% \n\n38 Versamenti a finanz. spec. 882'757 880'000 938'050 6.6% \n\n39 Addebiti interni 5'500'904 5'362'500 5'552'774 3.5% \n\n4 Ricavi 94'326'366 99'351'550 103'537'078 4.2% \n\n40 Imposte 50'647'062 51'855'000 53'779'394 3.8% \n\n41 Regalie e concessioni 597'150 616'000 589'954 -4.2% \n\n42 Redditi della sostanza 7'253'293 7'779'000 7'653'533 -1.6% \n\n43 Ricavi per prestaz., …, tasse 17'819'401 20'934'950 23'051'381 10.1% \n\n44 Contributi senza fine specifico 4'055'567 2'629'700 2'636'539 0.3% \n\n45 Rimborsi da enti pubblici 1'845'608 1'836'000 1'780'264 -3.0% \n\n46 Contributi per spese correnti 6'262'316 7'913'400 8'167'056 3.2% \n\n48 Prelev. da finanziamenti spec. 345'066 425'000 326'183 -23.3% \n\n49 Accrediti interni 5'500'904 5'362'500 5'552'774 3.5% \n\n  Avanzo/disavanzo d'esercizio +1'169'749  -1'932'650  +125'750  -106.4% \n\n \nIl confronto tra preventivo e consuntivo ‘17 evidenzia un aumento delle spese del \n2.1% e un chiaro aumento dei ricavi del 4.2%. In termini assoluti ciò significa un \naumento di ca. fr. 2.1 mio delle spese e un incremento di ca. fr. 4.2 mio dei ricavi. \n \n  \n\n\n\n- 36 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nFigura 1: Suddivisione spese per genere di conto - Bellinzona \n\n \n \nNel confronto tra preventivo e consuntivo, a livello di spesa le differenze maggiori in \npercentuale riguardano il personale (30), i contributi propri (36) e le spese per beni e \nservizi (31). \nA titolo di sintesi, si segnala che all’interno del gruppo 30, cresciuto di fr. 715'000 \nrispetto al preventivo, l’incremento è legato essenzialmente all’aumento delle spese \nper il personale amministrativo (sottogruppo 301), che hanno superato il preventivo \ndel 4%, mentre nel suo insieme, il settore dei docenti (sottogruppo 302) si scosta dal \npreventivo di meno del 1%. I settori che hanno maggiormente contribuito a questa \ncrescita sono i seguenti:  \n\n 123 Cancelleria (+3%; fr. 80'000 ca.);  \n\n 160 Polizia comunale (+5%; fr. 228'000 ca.; oltre ¼ delle spese sono però \ncompensate da maggiori rimborsi assicurativi);  \n\n 422 Servizi finanziari (+12%; fr. 185'000; compensati totalmente dal contributo \ncantonale per il progetto castelli);  \n\n 610 Stabili amministrativi e diversi (+29%: fr. 137'000; di un ¼ compensati da \nmaggiori rimborsi assicurativi)  \n\n 702 Sezione pianificazione e catasto (+8%; fr. 109'000). \n\n \nIl gruppo di spesa 31 dei beni e servizi è cresciuto rispetto al preventivo di fr. 600'000 \ne le principali ragioni sono da attribuire alle seguenti voci: \n\n 530.318.034 Spese per tutele e curatele: fr. +86'000 ca; per ¼ ca compensate \nda maggiori ricavi. \n\n 542’318.062 Spese per laboratorio odontotecnico: fr. +85'000 ca; compensate \nal 100% da maggiori entrate. \n\n 620.312.002 Energia elettrica e 620.315.012 Manutenzione illuminazione \npubblica: fr. +376'000 ca. legati al decadimento del Regolamento per il \nfinanziamento dell’illuminazione pubblica tramite prelievo al consumatore. \n\n 620.314.010 Manutenzione invernale strade: fr. +487'000 ca. \n\n \nIl gruppo di spesa 36 dei contributi propri è cresciuto rispetto al preventivo del 4%, \npari a fr. +679'000 ca. Le principali ragioni di questa crescita sono le seguenti voci: \n\n30\n46%\n\n31\n15%\n\n32\n2%\n\n33\n8%\n\n35\n4%\n\n36\n18%\n\n38\n1%\n\n39\n6%\n\n\n\n- 37 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n 510.361.004 Contributo al Cantone per AM/PC/AVS/AI: fr. +317'000; la \ncrescita è legata al fabbisogno cantonale e all’evoluzione del gettito comunale. \n\n 510.361.006 Contributo al Cantone per l'assistenza sociale: fr. +180'000. \n\n 510.365.050 Contr. per il SACD e servizi di appoggio: fr. +90'000 ca. \n\n 740361.032 Contributo comunità tariffale Ticino e Moesano: fr. +124'000 ca. \n\nSi noti che tutte queste voci dipendono da conteggi cantonali. \n \nSempre nel confronto tra preventivo e consuntivo, per i ricavi le differenze riguardano \nil forte incremento delle imposte (41), seguito dai ricavi per prestazioni, vendite, tasse \n(43) e, in modo molto più contenuto, dai contributi per spese correnti (46).  \nPer il gruppo 41, relativo alle imposte e che cresce di quasi fr. 2'000'000 rispetto al \npreventivo, si rimanda allo specifico capitolo che ha preceduto e al commento al \nCentro di costo 450 Imposte e partecipazioni. \n \nIl gruppo 43, relativo alle vendite di prestazioni, tasse d’uso, ecc., cresce rispetto al \npreventivo di fr. 2'100'000. A livello di gruppo 43, una parte dei maggiori introiti è \nlegata alla scelta – operata su tutti gli ex-Comuni – di registrare contabilmente tutte le \ntasse emesse secondo il sistema “per competenza”. Questo significa che – sulla base \ndella prassi in vigore in molti Comuni e richiesta dal nuovo modello MCA2 – tutte le \ntasse emesse nel 2017 sono state contabilizzate come ricavo 2017; nel caso in cui \nl’incasso è già realizzato, la contropartita è il conto di liquidità; nel caso contrario, la \ncontropartita è il conto di bilancio dei debitori. Questo approccio, che risponde \nall’obbiettivo “true and fair view” (la contabilità deve riflettere al meglio la realtà \noperativa del periodo considerato), ha il vantaggio – durante l’anno corrente – di \nfacilitare la registrazione contabile degli incassi relativi a tasse emesse nell’anno \nprecedente e incassate dopo il 1.1.2018. \nA livello più di dettaglio, si segnala che i rimborsi assicurativi (malattia e inforni; \nsottogruppo 436) fanno registrare un maggior ricavo rispetto al preventivo di fr. \n826'000 ca. \nOltre a quanto descritto, le singole voci più significative sono: \n\n 160.434.040 Prestazioni per terzi (PolCom): fr. +176'000, di cui fr. 50'000 ca. \nlegati alla contabilizzazione per competenza. \n\n 520.432.006 Casse malati e altre prestazioni speciali (Case anziani): fr. \n+404'000 ca.  \n\n 542.432.010 Note pazienti (Clinica dentaria): fr. +242'000. \n\n 671.434.005 Tasse crematorio: fr. +95'000, completamente legati alla \ncontabilizzazione per competenza. \n\n 702.431.004 Tasse per licenze edilizie: fr. +105'000, di cui il 70% ca legati alla \ncontabilizzazione per competenza. \n\nDa ultimo, per il gruppo 46 dei contributi incassati per spese correnti, si segnala che il \nmaggior ricavo rispetto al preventivo è di fr. 254'000 ca (+3%). Le voci che più hanno \ncontributo al superamento positivo del preventivo sono: \n\n 422.461.014 Contr. cantonale per progetto Castelli: fr. +175'000. \n\n 520.462.002 Contributi dai Comuni per gli oneri finanziari (Case anziani) fr. \n+118'000. \n\n  \n\n\n\n- 38 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nFigura 2: Suddivisione ricavi per genere di conto - Bellinzona \n\n \n \n \nPer maggiori dettagli sui motivi che giustificano tutti questi scostamenti, si rimanda al \ncapitolo successivo. \n \n \n\n3.5 Gestione corrente di Bellinzona: commento per centro di costo \n \n\n111 Votazioni \n\nIl Centro di costo (CeCo) 111 si chiude con un maggior fabbisogno di fr. 22'200.- ca. \nrispetto al preventivo (+23%). L’evoluzione delle spese in questo ambito è dettato dal \nnumero di votazioni / elezioni, che incidono sui costi del personale (301.010), sul costo \ndel materiale specifico (310.002), sulle spese postali (318.003) e sulle prestazioni di \nterzi (Fondazione diamante; 318.035). \n\n \n\n115 Consiglio comunale e Municipio \n\nIl CeCo chiude con un maggior fabbisogno di fr. 46'700.- ca. (7%), in particolare legato \nalle maggiori spese sul fronte delle indennità ai Consiglieri comunali (300.011) – \ncresciuti in numero dopo l’aggregazione – e alle Commissioni (300.012) – vista la \nfrequenza degli incontri a partire da aprile – nonché alle spese legate alla \npartecipazione della Città ai festeggiamenti per l’arrivo del Consigliere Federale \nIgnazio Cassis (318.041). \n\n \n\n123 Cancelleria \n\nQuesto CeCo chiude con un maggior fabbisogno di fr. 62'400.- ca. (2%), in particolare \nin relazione alla necessità – dopo l’aggregazione – di potenziare temporaneamente la \nCancelleria; l’incarico è cessato con la conclusione dell’anno (301.002). Va inoltre \nsegnalato il pagamento di indennità (301.030) legate a prestazioni antecedenti l’entrata \nin vigore del ROD 2014. Da ultimo, sui conti del Quartiere di Bellinzona si sono \n\n40\n52%\n\n41\n1%\n\n42\n7%\n\n43\n22%\n\n44\n3%\n\n45\n2%\n\n46\n8%\n\n48\n0%\n\n49\n5%\n\n\n\n- 39 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \naccumulate le spese relative all’adozione a partire da aprile della corporate identity \ndella nuova Città, che ha comportato l’assunzione di oneri non preventivati; inoltre a \npartire da aprile sono già state centralizzate alcune spese legate all’acquisto di \nmateriale di cancelleria per ragioni di razionalità e operatività (310.001). \n\n \n133 Informazione e promozione della partecipazione \n\nIl CeCo ha chiuso l’anno con un minor fabbisogno di fr. 26'000.- ca. (-26%). Le spese \nrelative a questo ambito sono state svolte, e sono quindi state finanziate, sul fronte \ndella creazione della nuova Città a seguito dell’aggregazione. \n\n \n\n150 Giudicatura di pace \n\nNessuno scostamento rilevante. \n\n \n\n160 Corpo di Polizia \n\nIl settore mostra un maggior fabbisogno di fr. 115'800.- ca. (+5%). Sul fronte delle \nspese abbiamo maggiori oneri a livello di personale (complessivamente +227'500.- ca.) \nsoprattutto in relazione al fatto che è stata avviata la formazione di un aspirante agente \nin più rispetto a quanto inserito a preventivo (da qui i maggiori costi di incarico – \n301.002 – e di formazione – 309.002); inoltre, da aprile, il Corpo è passato al regime \nsalariale cantonale, con alcuni scostamenti rispetto alla situazione precedente. Sempre \nsul fronte delle spese, vanno segnalati i maggiori oneri per le prestazioni di terzi \n(318.035; consegne precetti), che sono però largamente compensati dalla \nrifatturazione di tali prestazioni (prestazioni per terzi; 434.040). Sempre sul fronte dei \nricavi, si segnalano maggiori introiti per l’occupazione di area pubblica (427.031); si \nsegnalano inoltre importanti rimborsi assicurativi (436.002). Il livello delle multe \n(437.001) è stato per contro largamente inferiore al preventivo e al consuntivo \nprecedente. \n\n \n\n161 Controllo abitanti \n\nIl Ceco ha chiuso con un minor fabbisogno di fr. 82'600.- (-45%). Il maggior costo del \npersonale è legato essenzialmente alla necessità di sostituire un’unità assente per \nmalattia; da qui il relativo rimborso assicurativo (436.002). La riduzione del fabbisogno \nè essenzialmente legata ai maggiori introiti (tasse di cancelleria – 431.001; tasse di \nnaturalizzazione – 431.003) legati sia alla centralizzazione contabile di alcune \nprocedure a seguito dell’aggregazione, in seguito alla centralizzazione amministrativa, \nsia al già citato accredito per competenza di tutte le tasse emesse nel 2017. \n\n \n\n175 Parchimetri, segnaletica e controlli tecnici \n\nIl CeCo mostra un minor apporto positivo di fr. 69'000.- ca. (-6%). Il minor costo del \npersonale (310.001) è in realtà controbilanciato essenzialmente dall’incremento \ndell’addebito di prestazioni di altri servizi (390.001). Alcune manutenzioni (installazioni \nluminose e segnaletica – 315.005) hanno mostrano minori spese importanti rispetto al \npreventivo, ma in linea con l’anno precedente. Sul fronte dei ricavi si segnala una certa \ncontrazione delle tasse relative a parchimetri e abbonamenti (427.033). \n\n \n\n \n\n\n\n- 40 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n200 Scuola dell’infanzia \n\nLa Scuola dell’infanzia mostra un lievissimo minor fabbisogno di fr. 12'300.- ca. (-1%). \nL’incremento del costo del personale (302.001) è compensato da una minor spesa per \nsupplente (302.020), dai rimborsi per infortuni (436.001) e dal rimborso di stipendi \nanticipati dalla Città e recuperato presso altri Comuni dove il docente è attivo \n(436.004). Va pure segnalato un incremento del contributo cantonale (461.002), legato \nall’effetto dell’aumento dei costi computabili per il sussidio. \n\n \n\n201 Servizio Scuola dell’infanzia \n\nIl CeCo chiude con un fabbisogno di fr. 159'000.- ca. (-12%). Il costo del personale \nincaricato (301.002) è risultato superiore al preventivo in relazione alla necessità di \nsostituire unità assenti in malattia. Per contro, le prestazioni di terzi (318.035) sono \nstate largamente inferiori al previsto in relazione alla cessazione della dislocazione di \nuna Sezione fuori comune; vi è stato poi un minor intervento importante (manutenzioni) \ndel personale di altri settori (390.001). Sul fronte dei ricavi, l’incremento delle tasse di \nrefezione è legato all’aumento degli allievi e alla registrazione per competenza delle \ntasse emesse a fine anno. \n\n \n\n210 Scuola elementare \n\nIl settore chiude con un fabbisogno che si scosta di soli fr. 4'200 ca. da quanto \npreventivato (+0.1%). L’aumento del costo del personale nominato (301.001) è dovuto \nalla riorganizzazione post-aggregativa, che ha condotto allo spostamento di una unità \nda “docente” a “personale nominato”, in relazione al suo incarico di tipo dirigenziale-\namministrativo. L’evoluzione del costo del corpo docenti (302.001) è compensato dal \nmaggior recupero, presso altri Comuni, di stipendi anticipati (436.004) dalla Città. \n\n \n\n211 Servizio Scuola elementare \n\nIl Servizio SE mostra un fabbisogno finale di fr. 91'500 (-9%) inferiore a quanto \npreventivato. Il maggior costo del combustibile per riscaldamento (312.004) dipende \ndal momento in cui viene effettuato il rabbocco dei tank (si veda in proposito la \nnettissima minor spesa del 2016). I minori interventi di manutenzione effettuati dagli \nartigiani della Città incidono sulla riduzione importante degli addebiti interni (390.001). \nSi segnala infine il maggior ricavo relativo a rimborsi assicurativi (436.002). \n\n \n220 Scuola montana \n\nIl maggior fabbisogno registrato di fr. 22'700 (+28%) è legato all’aumento – rispetto a \nquanto previsto – del numero di classi che hanno svolto la scuola fuori sede. In questo \nsenso, ad incidere è soprattutto il maggior costo per alloggio (318.053). \n\n \n\n221 Doposcuola \n\nIl CeCo mostra uno scostamento di fr. 1'600 ca. (+6%) legato ad una maggior spesa \nper il compenso degli animatori (302.010), rimasto comunque molto inferiore rispetto al \n2016 e ad una lieve contrazione delle tasse di frequenza (433.004). \n\n \n\n \n\n\n\n- 41 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n260 Museo Villa dei Cedri \n\nSi rimanda allo specifico Messaggio municipale sul consuntivo di Bellinzona Musei. \n\n \n\n270 Biblioteca \n\nIl settore mostra una riduzione del fabbisogno di fr. 13'200 ca. (-17%) dovuto a varie \nposizione di acquisti e manutenzioni risultate inferiori al previsto. \n\n \n\n280 Promozione culturale \n\nIl settore chiude con un maggior fabbisogno di fr. 41'400 ca. (+4%). Questo andamento \nè legato, sul fronte del personale (301.001) ad un maggior costo legato ad una \nriallocazione interna di risorse dopo l’aggregazione. Va inoltre segnalato che i \ncontributi erogati a favore di organizzatori di eventi (365.005) sono risultati molto \nsuperiori a quanto previsto, questo a seguito di alcuni progetti non preventivati, per i \nquali il Municipio ha risolto un sostegno: si tratta da un lato di “Territori nei Quartieri, \ncon l’uscita fuori dai confini della precedente Bellinzona del festival di teatro “Territori”; \ndall’altro lato, si tratta dell’importante contributo al documentario sui “Fortini della \nfame”, realizzato da Fazioli, Toppi e Padlina. Sul fronte dei ricavi, abbiamo per contro \nun aumento significativo delle prestazioni dei Servizi urbani fatturati agli organizzatori \ndi eventi (434.040). \n\n \n\n281 Promozione attività giovanili \n\nIl settore chiude con un minor fabbisogno di fr. 56’100 ca. (-27%). Questo andamento è \nlegato alla mancata concretizzazione di alcuni progetti di terzi per i quali erano stati \npromessi dei contributi (318.087), al passaggio su anno contabile anziché stagionale \ndel finanziamento al progetto Midnight e alla maggior entrata legata ai contributi \nfederali per il progetto Primokiz (469.010). L’andamento di questo CeCo ha permesso \ndi controbilanciale l’esito del CeCo 280, che rispondeva nel 2017 al medesimo Settore. \n\n \n\n311 Corpo pompieri \n\nIl settore mostra un fabbisogno finale di fr. 34'700 ca. (-5%) inferiore al preventivo. Sul \nfronte del personale, ritroviamo un forte incremento delle indennità versate ai militi \n(301.011): l’effettivo 2017 era di 120 militi (+10% rispetto a quanto preventivato) e sono \nstate svolte delle istruzioni supplementari, una parte delle quali finanziate \ncantonalmente (436.056), altre per il cantiere ATG a carico del Corpo. È stato inoltre \nrichiesto un impiego più massiccio di quanto fatto in passato per motivi di sicurezza al \nRabadan (impiego massiccio di uomini e mezzi per bloccare le strade durante tutti i \ncortei). Vi sono inoltre stati dei costi supplementari per il picchetto permanente in \ncaserma dei militi durante la nevicata di dicembre. Il cantiere di via Mirasole e dell’IRB \nhanno imposto dei lavori supplementari per garantire la prontezza di intervento, che \nhanno necessitato il ricorso a personale volontario, poi indennizzato secondo \nregolamento. Questa maggior spesa è stata in parte compensata da un totale di \nstipendi del personale nominato (301.001) inferiore a quanto previsto. Si segnalano poi \nvari rimborsi assicurati superiori a quanto indicato a preventivo (436.001/002/003), così \ncome maggiori introiti per i compiti svolti in base al Regolamento e alle richieste \ncantonali (434.044; 436.050/51/56). Il miglior andamento netto del 2017 ha condotto ad \nuna riduzione dei costi addebitati agli altri Comuni (452.007). \n\n \n\n\n\n- 42 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n322 Protezione civile e difesa militare \n\nQuesto CeCo mostra un fabbisogno finale di fr. 70'400 (-21%) inferiore a quanto \nprevisto. Ad incidere su questo abbiamo soprattutto il chiaro minor costo del Consorzio \nPci (352.004). \n\n \n\n422 Servizi finanziari \n\nQuesto CeCo mostra un fabbisogno finale di fr. 11'600 ca. (+1%) superiore a quanto \nprevisto. Sul fronte del personale si segnala un aumento significativo dei costi, in \nrelazione all’inizio dell’attività del Capoprogetto “Valorizzazione Castelli”, compensato \ninteramente con l’anticipo incassato dal Cantone (461.014); si ricorda che il progetto di \nvalorizzazione è finanziato al 90% dalla Politica regionale cantonale. L’aumento del \ncosto del personale incaricato è anche legato alla necessità di sostituire ben due unità \nassenti in congedo maternità; il settore si è trovato con il 75% delle unità della Città \nimpiegate sul fronte delle contribuzioni assente e la necessità quindi di formare nuovo \npersonale temporaneo, il tutto in mesi molto difficili e intensi sul fronte della \nconcretizzazione dell’aggregazione. Sul fronte degli acquisti di apparecchiature \ninformatiche (311.013) si segnala una forte minor spesa; per contro, anche a seguito \ndella centralizzazione di alcuni servizi a partire da aprile, le spese postali sono risultate \nsuperiori al preventivo (318.003). Le spese esecutive (318.040) sono pure risultate \nlargamente superiori alle attese, anche se l’incremento è in gran parte recuperato \n(436.008). \n\n \n\n450 Imposte a partecipazioni \n\nIl settore – facendo astrazione dal gettito comunale che non è indicato a preventivo – \nmostra un apporto positivo complessivo molto superiore alle attese, che si fissa a fr. \n1'560'000 ca. (+17%). Tenendo per contro conto del gettito comunale e facendo a \nquanto punto un confronto con il 2016, si ha un incremento netto di fr. 1'764'000 ca. \n(+20%). \nRispetto ai dati di preventivo si segnalano maggiori spese sul fronte degli interessi \nremuneratori (329.001) e delle perdite su imposte (330.002), mentre una chiara minor \nspesa in termini di condoni (330.003). Le sopravvenienze sulle imposte delle persone \nfisiche (400.002) sono risultate solo leggermente superiori alle attese, mentre quelle \nsulle persone giuridiche (401.002) sono risultato di ben 410'000 superiori; per contro, le \nsopravvenienze per l’imposta immobiliare comunale (402.002) sono state inferiori alle \nattese. Si noti inoltre che l’imposta alla fonte (400.003), le imposte suppletorie e multe \n(400.004/401.004) così come le imposte su liquidazioni in capitale e fine \nassoggettamento (403.001) sono tutte risultate superiori al preventivo, per un importo \ncomplessivo di oltre fr. 1 mio. Si noti pure l’importante recupero delle imposte relative a \npartite liquidate (400.005; recuperi di attestati carenza beni di anni fiscalmente chiusi) \npari a fr. 100'000 ca. Gli interessi incassati dai creditori morosi sono pure stati \nlargamente superiori alle attese; anche in questo ambito si evince l’intenso lavoro di \nrecupero dei crediti della Città. Si segnala infine un residuo d’incasso relativo alle \nquote parte del Comune all’imposta sull’utile immobiliare (441.001; terminata \nformalmente a fine 2016). Da ultimo, si segnala che il contributo di livellamento, pure \nrestando al di sopra del dato 2016, è risultato inferiore alle attese. \n \n\n460 Gestione dei debiti \n\nIl CeCo chiude il 2017 con un minor fabbisogno di fr. 190'500 ca. (-3%) rispetto al \npreventivo. Sul fronte delle spese vale la pena di notare che le provvigioni per prestiti \n\n\n\n- 43 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n(318.005) sono risultate molto inferiori alle attese; analogamente, una minor spesa \nimportante la fanno registrare gli interessi per prestiti a lungo termine (322.001). Grazie \nalle particolari condizioni del mercato e all’attenzione prestata alla gestione della \nliquidità anche con prestiti a breve termine, la voce di spesa per gli interessi su questo \ngenere di debiti (321.002) risulta addirittura negativa: la Città nel 2017 ha quindi visto \ngiungere a scadenza prestiti che le hanno permesso di incassare fr. 64'000.- ca. a suo \nfavore. Sempre sul fronte delle spese, va segnalato che l’importo definitivo degli \nammortamenti amministrativi ordinari (331.001) sono risultati inferiori alle attese; ciò è \ndovuto al fatto che al momento del preventivo (settembre) il totale delle spese \nd’investimento previsto a fine anno è risultato infine superiore a quanto poi \neffettivamente risultato al 31.12.2016. Superiore per contro al preventivo è risultata la \nspesa per gli ammortamenti supplementari (332.001), che si ricorda mirano a \ncompensare 1:1 gli utili contabili realizzati su beni patrimoniali (424.001). Gli interessi \nsu conto corrente Città/AMB sono risultati inferiori al preventivo per la Sezione \nelettricità (421.001) e superiori per la Sezione acqua (421.002); anche in questo caso, \nsi tratta di un errore di previsione del volume di investimenti che le AMB avrebbero \nrealizzato durante il 2016. Gli interessi di quote sociali (426.001), che comprendono \nl’utile AMB e la partecipazione all’Autosilo Piazza del Sole, sono risultati inferiori al \npreventivo, in relazione al fatto che l’utile effettivamente redistribuito era stato \nimmaginato superiore in fase di preventivo. \n \n\n470 Ricerca scientifica \n\nSi segnala che il settore mostra una minor spesa di fr. 48'900 (-5%) a seguito della \nriduzione contrattuale di un canone d’affitto. \n\n \n\n480 Agricolture, caccia, pesca \n\nNon vi sono scostamenti significativi. \n \n\n482 Turismo, industria, commercio e artigianato \n\nIl settore chiude con un fabbisogno di fr. 35'900 (-9%) inferiore alle attese. Nonostante \nl’aumento delle spese per il materiale (313.009) in parte pure legato ai festeggiamenti \nper l’arrivo del nuovo Consigliere Federale Ticinese, la contrazione delle spese per \nl’animazione (318.074) e per gli addebiti interni (390.001) hanno permesso questo \nbuon risultato. \n\nIn questa sede si ritiene opportuna una breve digressione sulla manifestazione “Natale \na Bellinzona”, che – unitamente al 1° agosto e ad alcuni eventi culturali – rientra nella \nristretta cerchia degli eventi realizzati direttamente dalla Città, con una collaborazione \ndiretta tra il Dicastero opere pubbliche e il Dicastero finanze, economia e turismo. \nL’edizione 2017, dal profilo organizzativo, ha confermato l’affidamento a terzi del \ncoordinamento logistico e operativo dell’evento, così come ha confermato l’intenso \nlavoro di marketing e sponsoring, coordinati dal Settore Finanze e promozione \neconomica. L’ottimo successo dei tre anni precedenti, con la scelta di coprire la pista di \nghiaccio (scelta che ha permesso di incrementare i proventi dall’affitto dei pattini da fr. \n13'000.- nel 2014 a salire sino al picco di fr. 38'125 del 2016), ha condotto a \nconfermare tale impostazione. La novità dell’edizione 2017 – dopo la creazione della \n“promenade” di ghiaccio che permetteva di pattinare attorno all’albero di Natale – è \nstato il sostanziale riassetto della parte di tensostruttura dedicata all’animazione, food \n& beverage. La nuova disposizione ha riscontrato un ottimo apprezzamento del \npubblico e degli sponsor. Vi è stato inoltre un ulteriore lavoro di miglioramento \ndell’allestimento della Piazza del Sole, di abbellimento della tensostruttura, con la \n\n\n\n- 44 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nnovità dell’illuminazione tramite il tetto di stelle. Si ricorda infine che “Natale a \nBellinzona 2017” ha rappresentato il secondo momento di coinvolgimento dei \ncommercianti e esercenti, non solo del Centro storico della precedente Bellinzona, ma \ndi tutto il comprensorio della nuova Città. L’obiettivo, confermato, è quello di migliorare \nl’immagine di Bellinzona quale destinazione del proprio shopping e di creare un circolo \nvirtuoso tra la capacità attrattiva della Piazza del Sole e la realtà commerciale della \nCittà. Il grande impegno sul fronte della concretizzazione dell’aggregazione non ha \npermesso di dedicare tutte le risorse auspicate a questo aspetto di promozione dei \ncommerci, ma i riscontri ottenuto dagli attori commerciali che hanno aderito sono \npositivi e confermano l’interesse della categoria a proseguire il lavoro in dialogo con la \nCittà. \nDal profilo finanziario, l’edizione 2017 registra un totale di spesa di fr. 214’000.- ca.  \n(fr. 210'000 ca. l’anno prima), ricavi per fr. 154’000.- ca. (fr. 116’000.- ca. nel 2016) e \nun costo vivo netto a carico del Comune di fr. 60’000.- ca (un terzo in meno rispetto \nall’anno precedente). L’importante campagna marketing e la ricerca attiva di \nsponsorizzazioni ha permesso introiti per fr. 115’000.- ca. (fr. 75’000.- ca. nel 2016). \n“Natale a Bellinzona” si dimostra quindi una manifestazione estremamente apprezzata \ndal pubblico, che visita la Piazza del Sole, i mercatini, i concerti, gli spettacoli, ecc., ma \nanche dagli sponsor, che la giudicano una vetrina positiva a cui associare il proprio \nnome. \n\n \n\n500 Ufficio opere sociali \n\nSi rende attenti del fatto che il centro di costo 500 “Ufficio opere sociali” include le \nspese del personale anche per l’Ufficio del servizio sociale. Nei fatti, l’attività degli \nuffici come Unità amministrative segue una logica diversa rispetto alla ripartizione \ncontabile tra i centri costo (CeCo 500 e 510). \n\nIl CeCo 500 chiude l’esercizio con un maggior fabbisogno pari a fr. 13'300 ca. (+2%), \nquesto soprattutto in relazione al minor rimborso calcolato dal Cantone nell’ambito \ndella gestione dello sportello LAPS (451.003). \n\n \n\n510 Servizio sociale \n\nIl settore chiude con un maggior fabbisogno significativo in termini assoluti, fr. 507'000 \nca., ma relativo in termini percentuali (+4%). L’importante maggior costo rispetto al \npreventivo è legato in primo luogo al maggior contributo richiesto dal Cantone per il \nfinanziamento dell’Assicurazione malattia, delle prestazioni complementari, dell’AVS e \ndell’AI (fr. +317'200 ca.; conto 361.004); oltre che in base al fabbisogno cantonale, \nquesto dato cresce in relazione all’evoluzione positiva del gettito comunale. Pure in \ncrescita la quota parte comunale all’assistenza sociale (+180'000 ca.; 361.006); si \nricorda che il finanziamento del settore non ha nessun correttivo perequativo, ma è \nlegato al numero di domiciliati comunali che sono al beneficio dell’aiuto sociale. Più \ncontenuti rispetto al preventivo sono risultati alcuni costi legati al finanziamento del \nsettore degli anziani, ma limitatamente ai costi delle case anziane riconosciute \n(362.011) e ai contributi diretti a Comuni e consorzi (362.010). Per contro, altre voci \ncome le case anziani non riconosciute (365.035) e i Servizi SACD e servizi d’appoggio \n(365.050) sono risultati più onerosi del previsto. Inferiore al preventivo è poi risultato \nl’onere per l’assistenza sociale comunale (366.003). \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n- 45 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n520 Casa per anziani \n\nLe Case anziani comunali di Bellinzona mostrano, per il secondo anno consecutivo, \nuno scostamento molto significativo tra preventivo e consuntivo: da un deficit previsto \ndi fr. 430’400.-, si passa ad un risultato positivo di fr. 589'700.- ca.. Questo risultato \nrappresenta un ulteriore miglioramento, dopo l’introduzione nel 2015 di alcune misure \ndi ottimizzazione di cui si è già detto in messaggi precedenti. Si ricorda in effetti che nel \n2014 il risultato era di un deficit di fr. 815'000.-, sceso poi a fr. 508'000.- nel 2015, per \nraggiungere ora un risultato positivo con l’esercizio 2016, che migliora ulteriormente nel \n2017. Oltre alle misure di ottimizzazione e controllo imposte dal Municipio, l’evoluzione \ndell’andamento dipende in modo marcato dall’evoluzione del grado di dipendenza degli \nospiti, da cui dipende la dotazione di personale riconosciuto, il contratto di prestazione \ncantonale e i principali contributi dalle Casse malati. \n\nPer l’anno 2017, sul fronte delle spese per il personale lo scostamento è stato \ncomunque importante, con un minor esborso di fr. 370’000 ca su oltre fr. 12 mio di \nbudget. Un ulteriore risparmio vi è stato sul fronte del materiale acquistato (gruppi di \nconti 310-313), con una minor spesa di fr. 140'000 ca. su fr. 1.7 mio di preventivo. Per i \ncosti di manutenzione (conti 314 e 315) vi è invece stato un minor esborso di fr. \n54'000.- su fr. 209'000 di budget. Un risparmio di fr. 96'000 ca vi è poi stato sulle spese \nper prestazioni di terzi (318), su un totale di fr. 513'000 preventivati. Per contro, una \nsostanziale differenza in termini negativi l’ha fatta la spesa per l’adeguamento del \ncontributo globale di esercizi precedenti (330.007), che era stata preventivata a fr. \n62’300.- e si è per contro rivelata di ben fr. 487’700.- ca. Complessivamente, le spese \nsono risultate di fr. 248’000.- inferiori alle attese. \n\nSul fronte dei ricavi, va segnalato un lieve scostamento positivo nell’ambito delle rette \ndegli ospiti (432.002). La revisione del grado di dipendenza degli ospiti ha condotto per \ncontro ad un maggior introito proveniente dalle Casse malati (432.006) per fr. 404'000.- \nca. Sempre sul fronte dei ricavi, si segnalano forti maggiori introiti nell’ambito dei \nrimborsi assicurativi (436.001/002) che hanno condotto ad un saldo positivo rispetto al \npreventivo di fr. 347'000 e nell’ambito dei contributi diretti degli altri Comuni (462.002; \nfr. 117'700 ca.). Inferiori alle attese i sono per contro rilevati i ricavi legati agli assegni \ngrande invalido (432.007) per fr. 91'000 ca. e il contributo cantonale (462.001) di fr. \n107'000 ca.. \n\n \n\n530 Autorità regionale di protezione \n\nNonostante l’incremento dei recuperi effettuati su mercedi e spese dei tutori (436.023), \nil fabbisogno del CeCo è cresciuto di fr. 58'100 ca. (+14%), in relazione al fatto che le \nspese complessive per tutele e curatele (318.034) sono risultate largamente superiori \nalle attese. Va comunque notato che il totale di tali spese non è cresciuto rispetto \nall’anno precedente. \n\n \n\n540 Servizio sanitario \n\nIl CeCo chiude con un fabbisogno di fr. 95'500 ca. inferiore al preventivo (-17%); la \ncontrazione è da ascrivere al minor costo del servizio svolto dalla Croce Verde, rispetto \na quanto preventivato. \n\n \n\n541 Servizio medico-dentario scolastico \n\nNon si sono verificati scostamenti significativi. \n\n\n\n- 46 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n542 Clinica dentaria \n\nPur non raggiungendo il risultato record del 2016, la Clinica Dentaria chiude \nnuovamente con un utile superiore al preventivo di ben fr. 96'600 (+50%). Il maggior \ncosto sul fronte del personale e delle spese per laboratorio odontotecnico è stato in \neffetti più che compensato dall’incremento delle fatture emesse (432.010). \n \n\n560 Sport \n\nSi rimanda allo specifico Messaggio municipale sul consuntivo di Bellinzona Sport. \n\n \n\n600 Sezione ufficio tecnico \n\nIl CeCo chiude con un fabbisogno superiore al preventivo di fr. 77'400 ca. (+5%). Ad \nincidere in questo senso abbiamo il costo del personale nominato e incaricato (301.001 \ne 301.002) in relazione alle necessità di supporto al settore e all’entrata in funzione di \nnuovi collaboratori a seguito dell’aggregazione (il responsabile del servizio Foreste e \nterritorio e un Tecnico). Un maggior costo l’ha poi fatto segnare la voce Onorari per \nconsulenze e perizie (318.030). Sul fronte dei ricavi, anche in relazione alla \ncontabilizzazione per competenza, si segnala un maggior introiti per tasse \nd’occupazione dell’area pubblica (427.030); mentre inferiori alle attese sono risultate le \nprestazioni dell’Ufficio a favore di investimenti della Città (438.001). \n\n \n\n610 Stabili amministrativi e diversi \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato superiore alle attese di fr. 277'400 ca. (+81%). \nSul fronte del personale si segnala una maggior spesa per personale incaricato \n(301.002) dovuto alla necessità di far fronte ad assenze per malattia; questo maggior \ncosto è parzialmente compensato dal rimborso assicurativo (436.002). Il consumo \ndell’energia elettrica (312.002) è risultato molto inferiore al preventivo, mentre le spese \nper la manutenzione degli stabili e delle strutture (314.001) è risultata chiaramente \nsuperiore, ma in linea con l’anno precedente. In questo ambito, si segnalano alcuni \ninterventi onerosi e non previsti, come il rifacimento del giardino dell’ex-Sala Pietro, la \nsostituzione dei sollevatori presso l’officina meccanica e il contributo supplementare \ndella Città alla tensostruttura sorta accanto alla Villa dei Cedri. L’attivismo sul fronte \ndella manutenzione degli stabili lo si ritrova pure nell’addebito delle prestazioni svolte \ndagli artigiani della Città (390.001): con gli spostamenti logistici avvenuti nel 2017 per \nl'organizzazione della nuova amministrazione, si è colta l'occasione per ritinteggiare \nmolti spazi ed effettuare delle manutenzioni straordinarie a pavimenti e mobilio. I ricavi \nper affitti non sono cresciuti rispetto al 2016 – come immaginato a preventivo – in \nrelazione al fatto che gli investimenti previsti per la caserma dei Pompieri (per la quale \nil Corpo paga un affitto) sono risultati inferiori alle attese. In relazione alla registrazione \ncontabile per competenza, si segnala un maggior ricavo legato al rimborso di spese \nper riscaldamento (436.015). \n\n \n\n611 Officina meccanica e magazzino \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato inferiore alle attese di fr. 486'400 ca. (-47%). \nLe spese del personale sono risultate complessivamente inferiori al preventivo (-10%) \nca. Le spese per acquisti e manutenzioni (gruppi 310-315) si sono rivelate pure inferiori \nal preventivo, così come i costi di leasing e noleggi (316.050) per effetto dell’impegno \nsul fronte del credito quadro per i veicoli. Molto superiore alle attese è risultato l’introito \ncomplessivo per rimborsi assicurativi (436.001/002), il rimborso di stipendi anticipati \n\n\n\n- 47 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n(436.004) e l’accredito interno per prestazioni a favore degli altri settori \ndell’Amministrazione (490.001). \n\n \n\n612 Autosilo \n\nL’autosilo ha ridotto il proprio apporto positivo di fr. 101'200 ca. (-16%). In relazione \nsoprattutto al calo di introiti durante il periodo invernale. \n \n\n620 Strade \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato largamente superiore alle attese, con un \nincremento di fr. 984’800 ca. (+110%). Le principali e chiarissime ragioni d questo \npeggioramento sono due: in primo luogo, a seguito del ricorso accettato dalle istanze \ngiudiziali competenti contro legislazioni comunali analoghe, il Municipio ha deciso di \nabrogare il Regolamento di Bellinzona che permetteva il parziale finanziamento della \npubblica illuminazione e della sua manutenzione tramite un tributo da parte dei \nconsumatori. Questa scelta ha di fatto cagionato un aumento di costo per \nl’illuminazione (312.002) e per la manutenzione (315.012) di complessivi 375'000 ca. \nLa manutenzione delle strade ha poi mostrano un superamento di credito del 10% ca \n(314.004). A incidere pesantemente è poi il costo legato alla manutenzione invernale \ndelle strade, a seguito del lungo periodo di neve e gelo il maggior costo si è attestato a \nfr. 486'500 ca. (314.010); questo attesta l’eccezionalità della situazione vissuta. \n \n\n630 Terreni, parchi, giardini e serre \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato superiore alle attese, con un superamento di \nfr. 104'700 ca (9%) di quanto previsto. Ad incidere particolarmente sono state le spese \nper la manutenzione di parchi, giardini e serre (315.002) e l’addebito delle prestazioni \ndelle squadre esterne (390.001). \n \n\n650 Servizio raccolta ed eliminazione rifiuti \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato superiore alle attese, con un superamento di \nfr. 31’300 ca (4%) di quanto previsto. Ad incidere particolarmente sono state le spese \nper il trasporto (318.047) ed eliminazione (318.060) dei rifiuti; per contro, sono risultate \ninferiori al preventivo le spese da rimborsare all’ACR (352.008). Superiori al \npreventivo, ma in linea con il 2016 sono poi risultati gli addebiti interni (390.001). Molto \nmigliore del previsto è risultato l’introito complessivo legato alla vendita di materiale \nriciclabile (435.020). \n \n651 Pulizia della città \n\nNon si sono manifestati scostamenti significativi. \n \n660 Canalizzazioni e depurazione \n\nIl fabbisogno è risultato di r. 22'900 ca. (-19%) inferiore al preventivo; questo per spese \nlegate al consorzio depurazione CDABR (352.003) del 10% inferiori alle attese. Pure \ninferiori al preventivo si sono rilevate altre spese, come quelle per la depurazione di \nmateriali residuali (318.077). In relazione alla minor spesa prevista, si è optato per un \nprelievo all’utenza (434.001) inferiore a quanto preventivato, per evitare un eccesso di \ncopertura del servizio. Maggiori al preventivo sono per contro risultate le tasse di \ntrattamento delle acque (434.011) e le tasse d’allacciamento (434.011). \n \n\n\n\n- 48 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n670 Cimiteri e servizio funerario \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato inferiore alle attese di fr. 11'800 (-7%), questo \ngrazie soprattutto alla riduzione del costo degli interventi di manutenzione da parte di \nterzi (318.035) e delle squadre esterne del Comune (390.001). Questi miglioramenti \nsono stati in parte compensati da minori introiti a livello di tasse (434.004), fermatisi a \nlivello del 2016. \n\n \n\n671 Crematorio \n\nL’apporto positivo del settore è risultato superiore alle attese di fr. 102'500 (+22%). Il \nrisultato è dovuto essenzialmente ad un incremento importante delle tasse incassate \n(434.005), legato al sistema di contabilizzazione per competenza. \n\n \n\n702 Sezione pianificazione e catasto \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato inferiore alle attese di fr. 91'400 (-8%). A livello \ndi spese per il personale, il consuntivo risulta del 9% superiore al preventivo, in quanto \nil settore è stato oggetto di due potenziamenti, uno temporaneo e legato alla necessità \ndi allestire una banca dati relativa ai contributi di canalizzazione per tutti gli ex-Comuni, \ne uno definitivo legato ad un tecnico aggiuntivo per il tema della mobilità. Sempre sul \nfronte delle pese, si segnala un maggior onere per il riversamento della quota \ncantonale per le licenze di costruzione (318.025), compensato però dalla crescita \ndell’introito comunale (431.004); pure più alte le spese per le misurazioni catastali \n(318.058), ma anche in questo caso compensate dal maggior ricavo (434.002). A \nseguito dello sfasamento temporale tra prestazioni pagate e tasse incassate, si ha \ncontemporaneamente una minor spesa per i controlli degli impianti di combustione da \nparte di terzi (318.035) e un maggior incasso nella tassa prelevata (434.008). \nSuperiore alle attese si è infine rilevato l’introito per le multe edilizie (437.002). \n \n\n740 Trasporti pubblici \n\nIl fabbisogno di questo CeCo è risultato superiore alle attese di fr. 135’000 (+4%). La \nragione è da ricercare essenzialmente in un contributo per la Comunità tariffale Ticino \ne Moesano superiore alle attese (361.032), solo parzialmente compensato da un minor \ncontributo al Cantone per i trasporti pubblici (361.034). Inferiore alle attese è pure \nrisultato il prelievo dal FER a copertura di misure relativa alla promozione del trasporto \nsostenibile (485.001), parzialmente compensato dal maggior introito legato alle vendite \ndelle flexi card (436.022). \n  \n\n\n\n- 49 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n3.6 Conto degli investimenti di Bellinzona \n\n3.6.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 11'948'180.42 \nEntrate per investimenti 1'767'899.20 \n \nOnere netto per investimenti 10'180'281.22 \n  \nAmmortamenti amministrativi 6'904'077.00 \n \nMaggiore uscita 3'276'204.22 \n \n \nLa situazione si presenta nel dettaglio come segue: \n\nTabella 7: Uscite e entrate per investimenti 2017 - Bellinzona \n\nConto \nbilancio Beni amministrativi Uscite 2017 Entrate 2017 Onere netto \n\n14 Investimenti  10'639'974.27  1'732'899.20  8'907'075.07  \n\n140 Terreni 26'514.00  63.00        26'451.00  \n\n141 Opere del genio civile 1'663'590.01  862'415.55      801'174.46  \n\n141 Opere canalizzazioni 1'359'275.75  185'250.00    1'174'025.75  \n\n143 Costruzioni edili 7'179'524.51  657'390.65    6'522'133.86  \n\n146 Mobili, macchine, attrezzature e istallazioni:    \n\n   Mobilio -    - -    \n\n   Veicoli  234'600.00  - -    \n\n   Attrezzature 44'923.25  27'780.00  234'600.00  \n\n149 Altri investimenti 131'546.75  - 17'143.25  \n\n15 Prestiti e partecipazioni - 35'000.00 -35'000.00  \n\n Contributi per investimenti   960'613.20  -    960'613.20  \n\n161 Al Cantone 868'306.20  -    868'306.20  \n\n162 A Comuni e Consorzi 40'000.00  -    40'000.00  \n\n164 A imprese a economia mista -     -                      -    \n\n165 A istituzioni private 52'307.00  -     52'307.00  \n\n17 Altre uscite attivate    347'592.95         347'592.95  \n\n170 Espropriazioni -    -                      -    \n\n171 Uscite di pianificazione    302'460.20   -    302'460.20  \n\n179 Altre uscite attivate     45'132.75   -        45'132.75  \n\n Totale Beni amministrativi 11'948'180.42  1'767'899.20  10'180'281.22  \n\n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 10'180'281.22 e non \nconsiderando l’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti (ordinari e supplementari) \nil conto degli investimenti chiuderebbe con una maggiore uscita di fr. 3'276'204.22. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 3'276'204.22 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 125'750.17, si ottiene un disavanzo totale di  \nfr. 3'150'454.05 (era di fr. 5'261'343.47 nel 2015). \n \nSi ricorda che gli investimenti realizzati impattando poi sugli ammortamenti effettuati \nl’anno seguente: mediamente, ogni fr. 1'000'000 di investimenti netti genere l’anno \nseguente un maggior costo per ammortamenti di fr. 80'000. \n\n\n\n- 50 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nLa ripartizione delle spese d’investimento in base alla tipologia di spesa è così \nriassumibile: \n \n \n \n \n50 Investimenti in beni amministrativi \n \n500 Terreni non edificati \n\nIl totale delle spese è di fr. 26'514.00 ed è legato all’acquisizione di uno scorporo a \nscopo di riordino fondiario. \n\n \n501 Opere del genio civile \n\nIl totale delle spese ammonta a fr. 3'022'865.78; in questo genere di spese rientrano \ngli interventi legati alle canalizzazioni comunali, così come a tutto quanto è legato alle \nstrade comunali. \n\nGli investimenti principali in questo gruppo sono stati la partecipazione comunale alle \nopere consortili per la depurazione, gli interventi a favore della mobilità ciclopedonale \ne il canale di alleggerimento dei riali di Daro / nuova canalizzazione di v. Mirasole e v. \nBramantino. \n\n \n503 Costruzioni edili \n\nIl totale delle spese registrato è di fr. 7'179'524.51 ed è legato agli interventi agli stabili \ncomunali. \n\nGli investimenti principali in questo gruppo sono stati la partecipazione comunale alla \nliquidazione degli interventi per l’edificazione della seconda casa anziani, gli interventi \ndi manutenzione straordinaria allo stadio comunale, la sistemazione della fontana di \nPiazza Governo e il rifacimento dell’illuminazione interna della Collegiata. \n\n \n506 Mobili, macchine, veicoli, attrezzature e istallazioni \n\nL’importo complessivamente investito in questo fronte è stato di fr. 279'523.25, per il \n90% ca. impiegato per il rinnovo del parco veicoli comunale. \n \nTabella 8: Riassunto acquisto veicoli e confronto con credito quadro - Bellinzona \n\nANNO PREVISTO COSTO \nPREV. \n\nACQUISTATO COSTO EFF. \n\n2017 Mercedes rifiuti 220'000.00 Autocarro rifiuti 162’000.00 \n\n Renault Max City 55'000.00 RINVIATO  \n\n Mercedes postazioni 45'000.00 Furgone postazioni 29'800.00 \n\n CC 2020 170'000.00 RINVIATO  \n\n Piaggio Porter 24'000.00 RINVIATO  \n\n   Aspiratori carica-erba (*) 25'400.00 \n\n   Veicolo per officina (**) 17'400.00 \n\nTOTALE 2017 514’000.00  234'600.00 \n\n \n(*): l’acquisto degli aspiratori carica-erba si è reso necessario a causa di rotture in \napparecchi in dotazione e non più riparabili. \n\n\n\n- 51 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n(**): questo veicolo era previsto – fuori dal credito quadro – come acquisto 2018, per \nun importo complessivo di fr. 90'000. La revisione delle necessità dell’officina, ha \npermesso di ridimensionare notevolmente la spesa. \n\n \n\n56 Contributi propri \n\nLa spesa complessiva registrata è di fr. 960'613.20. Anche in questo caso, la spesa è \nlegata al 90% ca. ad una sola voce, rappresentata dalla quota comunale al \nfinanziamento delle opere in priorità A del PAB2. \n\n \n58 Altre uscite da attivare \n\nIl totale delle spese è ammontato a fr. 347'592.95. In questo ambito, le principali \nspese sono rappresentate dall’acquisto di azioni del nuovo Centro Sci Nordico di \nCampra, dall’allestimento del Piano generale di smaltimento delle acque (PGS) – 2° \ntappa, dallo studio per la mobilità aziendale nel Bellinzonese, la partecipazione alla \nprogettazione della rivitalizzazione del fiume Ticino – zone Boschetti e Saleggi, \nnonché dalle spese per il progetto “Bellinzona Pota del Ticino”, voluto per l’avvento di \nAlpTransit. \n\n \n\nSul fronte delle entrate per investimenti, la situazione è così riassumibile: \n\n \n\n60 Trasferimento di beni amministrativi \n\nIl totale delle entrate è di fr. 63 ed equivale al valore a bilancio degli scorpori di \nterreno venduti; la differenza – positiva – tra il valore di vendita e il valore che era \nallibrato a bilancio, va ad alimentare il conto 460424.001 degli utili contabili. \n\n \n\n61 Contributi e indennità \n\nIl totale delle entrate è stato di fr. 829'079.35, essenzialmente legati ai contributi per le \nopere di premunizione dei pericoli naturali sulla sponda destra, ai contributi per la \nstrada via alle Bolle e ai contributi di miglioria legati al rifacimento della parte bassa di \nviale Stazione \n\n \n\n62 Rimborso di prestiti e partecipazioni amministrativi \n\nIl totale delle entrate è stato di fr. 35'000, rappresentato dai rimborsi dei prestiti al \nPaganini-Ré e a Espo Centro SA. \n\n \n\n66 Contributi per investimenti propri \n\nIl totale delle entrate è stato di fr. 903'756.85 ed è essenzialmente dovuto al \ncontributo federale per l’allestimento del PGS, dal finanziamento tramite il FER: della \nsostituzione del sistema di riscaldamento alle scuole Semine, della nuova \nilluminazione interna della Collegiata e di alcuni interventi di manutenzione \nstraordinaria ai centri calcistici. \n\n \n  \n\n\n\n- 52 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n3.6.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nDi seguito sono riportati, in forma tabellare, tutti gli investimenti che sono stati \ncontabilmente chiusi con l’esercizio 2017; là dove il credito concesso dal CC non è \nsufficiente (evidenziati in grassetto), la maggior spesa viene approvata in questa sede. \n\n \nTabella 9: Investimenti contabilmente chiusi 2017 - Bellinzona \n\nN. \nconto \n\nDescrizione Importo \nvotato \n\nConsuntivo Var. Commento \n\n500.006 Acquisto q.p. M. 3143 per \nriordino fondiario – Delega \nMunicipio \n\n29'000.00 26'514.00 -8.6% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso, in \nrelazione alle minori spese legali \n\n501.073 Sistemazione Riale Guasta \n(3.a fase - Parte bassa - \npartecipazione) - MM 3286 \n\n220'000.00 180'457.20 -18% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso grazie ai \nprezzi favorevoli per le opere \nappaltate. Di conseguenza anche il \ncontributo (credito votato) è risultato \nessere inferiore. \n\n501.108 Strada di servizio Via alle Bolle \ntra Via al Maglio e Via Ripari \nTondi - MM 3871 \n\n320'000.00 303'205.95 -5.2% Il conto viene chiuso con una spesa \nleggermente inferiore al credito \nconcesso grazie ai prezzi favorevoli \nper le opere appaltate. \n\n501.111 Ravecchia - Progetto zona 30 \n- Delega Municipio \n\n57'000.00 49'734.95 -13% Causa riasfaltatura di Carrale \nBacilieri, i costi di rifacimento delle \ndemarcazioni sono state inserite nel \nprogetto di manutenzione stradale e \nnon in questo credito. Il Municipio ha \npoi ridimensionato l’estensione della \nZona 30 e rinunciato ad alcune \ndemarcazioni. Il conto viene chiuso \ndunque con una minor spesa. \n\n501.112 V. Varrone/V. Ghisletta/V. \nGerretta - progetto massima \nmiglioramento sicurezza \nstradale - Delega Municipio \n\n16'000.00 13'398.08 -16.3 Prestazioni e materiali forniti a \nmiglior prezzo rispetto all’offerta; il \nconto viene chiuso dunque con una \nminor spesa. \n\n501.118 Rifacimento soletta copertura \ncollettore tra Viale H. Guisan e \nVia V. Vela - MM 3880 \n\n515'000.00 382'281.00 -25.8% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso grazie ai \nprezzi favorevoli per le opere \nappaltate \n\n501.119 Sistemazione Riale Villette a \nCarasso - Delega Municipio \n\n81'000.00 80'718.15 -0.3% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n501.120 Canale di scarico riali collina di \nDaro - progettazione definitiva \n- Delega Municipio \n\n98'000.00 103'585.50 +5.7% Il conto viene chiuso con una spesa \nleggermente superiore al credito \nconcesso a seguito di complementi \nrichiesti dal Cantone. \n\n501.124 Sistemazione fermata \nAutopostale in via Pellandini \nsecondo nuova Legge disabili \n- Delega Municipio \n\n35'000.00 33'336.20 -4.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n501.130 Collegamento riali in zona \nBirreria - progettazione di \nmassima e definitiva - Delega \nMunicipio \n\n41'000.00 38'356.40 -6.4% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n501.133 Via Galbisio - Moderazione e \nsistemazione attraversamento \npedonale - Delega Municipio \n\n27'000.00 21'994.80 -18% A liquidazione, i metri effettivi di \nsegnaletica attuata sono risultati \nmeno; si chiude quindi con minor \nspesa. \n\n\n\n- 53 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nN. \nconto \n\nDescrizione Importo \nvotato \n\nConsuntivo Var. Commento \n\n503.088 Credito quadro (2013-2016) \nper la manutenzione \nstraordinaria del centro \ntennistico - MM 3710 \n\n430'000.00 386'822.79 -10.0% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso grazie ai \nprezzi favorevoli per le opere \nappaltate. \n\n503.120 Interventi straordinari presso il \nCentro Sportivo - MM 3697 \n\n50'000.00 31'100.25 -37.8% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito grazie ai prezzi \nfavorevoli per le opere da elettricista. \n\n503.127 Progettazione definitiva Parco \nUrbano (ex Campo Militare) - \nMM 3708 \n\n140'000.00 138'931.75 -0.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.135 Restauro bagno pubblico – \nrisanamento torre tuffi, \nristorante e locale cassa (2.a \nfase) – MM 3753 \n\n2'670'000.00 2'868'209.33 +7.4% Il conto viene chiuso con una \nspesa superiore al credito \nconcesso a seguito di alcuni \nimprevisti in fase esecutiva. \n\n503.141 Villa dei Cedri – nuova illumin. \na LED e sostituzione \napparecchi deumidificatori sale \nespositive – MM 3836 \n\n320'000.00 303'998.55 -5.0% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.149 Centro sportivo Bellinzona - \nriparazione condotta glicole \npista di ghiaccio coperta - \nDelega Municipio \n\n59'000.00 43'324.75 -26.6% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso in \nquanto il guasto è risultato essere \nmeno grave del previsto. \n\n503.151 Colonne e muri antico chiostro \nConvento S. Giovanni Ev., \nopere di conservazione - \nDelega Municipio \n\n56'000.00 49'168.20 -12.2% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso grazie ai \nprezzi favorevoli per le opere \nappaltate. \n\n503.158 Stabile ex Infermeria – sost. \nimpianti produzione acqua \ncalda sanitaria – Delega \nMunicipio \n\n32'000.00 31'918.05 -0.3% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.159 Ala nuova Palazzo Civico – \nRifacimento urgente gronda \npiana – Delega Municipio \n\n86'000.00 82'493.65 -4.1% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.163 Palazzo Civico - pulizia portici \n- Delega Municipio \n\n33'000.00 33'000.00 0.0% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.166 Prefabbricato Via Lavizzari – \nformazione sezione SI – \nDelega Municipio \n\n149'500.00 148'326.70 -0.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.172 Centro sportivo – Riparazione \nurgente parete rivest. interno \npiscina coperta – Delega  \n\n186'000.00 185'194.80 -0.4% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.178 Ristrutturazione parco giochi \nMontebello - progettazione di \nmassima - Delega Municipio \n\n7'000.00 6'941.35 -0.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n503.181 Palazzo Civico - progettazione \ne preventivo definitivi \nilluminotecnica facciate \nesterne - Delega Municipio \n\n11'000.00 10'584.00 -3.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. \n\n506.061 Aggiornamento programmi \ncontrollo tempi presenza e \nestensione rete raccolta dati - \nMM 3375 \n\n65'000.00 59’583.60 -8.3% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso  \n\n506.062 Aggiornamento attrezzature \ncentrali per l'Amministrazione - \nMM 3375 \n\n75'000.00 39'796.60 -47% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso a \nseguito dell’esternalizzazione di \nalcune infrastrutture informatiche \n\n506.131 Acquisto pista modulare \nPumptrack - Delega Municipio \n\n54'000.00 58'749.40 +8.8% Il conto viene chiuso con una spesa \nsuperiore al credito concesso a \nseguito dell'acquisto di un modulo \nsupplementare. \n\n\n\n- 54 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nN. \nconto \n\nDescrizione Importo \nvotato \n\nConsuntivo Var. Commento \n\n506.134 Acquisti bandiere e pulpito per \nfesteggiamenti elezione \nIgnazio Cassis - Delega \nMunicipio \n\n21'000.00 14'933.70 -28.9% Il conto viene chiuso con una spesa \ninferiore al credito concesso in \nquanto i fissaggi sono stati eseguiti \ndai SUC. \n\n561.010 Contr. al Cantone per part. al \nfinanziamento allestimento \nPAB 3 - Delega Municipio \n\n50'000.00 40'467.00 -19% Il conto viene chiuso con una minor \nspesa, basata sui conteggi cantonali. \n\n565.095 Contributo a Centro Sci \nNordico Campra SA per \nacquisto azioni - Delega \nMunicipio \n\n45'000.00 45'000.00 0.0% Il conto viene chiuso in linea con il \ncredito concesso. Il Municipio, per \nl’interesse nazionale e internazionale \ndel progetto, ha risolto di procedere \ncon l’acquisto di azioni, nel quadro \nnelle politica regionale attuata in \ncoordinamento con l’ERS-BV. \n\n581.045 Accompagnamento \nelaborazione variante PR con \noggetto beni culturali da \nproteggere - MM 3815 \n\n71'000.00 72'546.50 +2.2% Al pianificatore incaricato sono stati \nchiesti degli approfondimenti, non \npreventivati, su alcuni oggetti. Il \nconto si chiude con una leggere \nmaggior spesa \n\n581.046 Studio varianti per produzione \ncalore e per vettore energetico \ninfrastrutture sportive - Delega \nMunicipio \n\n49'000.00 47'466.00 -3.1% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. Lo \nstudio ha permesso di identificare la \nproposta attuativa migliore. \n\n581.049 Analisi parco immobiliare \nEPQR+ - Delega Municipio \n\n69'000.00 69'660.00 1.0% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. Lo \nstudio ha permesso di identificare le \npriorità d’intervento manutentivo, \nnell’ottica degli obiettivi di “Città \ndell’energia”. \n\n581.050 Splitting piani di mutazione per \nprocedura ricalcolo contributi \ncostruzione - Delega Municipio \n\n126'000.00 130'758.85 +3.8% Si è resa necessaria una consulenza \nsupplementare per problematiche \ninerenti il trasferimento dati e codici \ndi accesso tra Polis e Polis CC. \n\n581.052 Progettazione restauro parco \nVilla dei Cedri - Delega \nMunicipio \n\n48'000.00 48'000.00 0.0% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. Il \nprogetto permetterà di programmare \ne attuare in modo strutturato gli \ninterventi straordinari nei prossimi \nanni. \n\n581.056 Rivitalizzazione Fiume Ticino \nzone Boschetti e Saleggi - \nDelega Municipio \n\n40'000.00 40'000.00 0.0% Il conto viene chiuso con una spesa \nin linea al credito concesso. Il \nprogetto permetterà un intervento \nimportate di rivitalizzazione del \nfiume. \n\n589.014 Celebrazioni apertura \nAlpTransit - I.a fase - Delega \nMunicipio \n\n30'000.00 26'295.00 -12% Il conto viene chiuso con una minor \nspesa a seguito della rinuncia ad \nalcuni supporto informativi. Si è \nproceduto a realizzare il logo e il \nconcetto “Bellinzona Porta del \nTicino”, il totem informativo, in uso \nancora attualmente e le prime misure \ndi lancio del progetto \n\n589.015 Progetto "Bellinzona Porta del \nTicino - Gottardo 2016" – MM \n3954 \n\n320'000.00 259'088.35 -19% Il conto viene chiuso con \nun’importante minor spesa, in quanto \nper il progetto legato alle scuole, si è \npotuto fare capo a personale già \nattivo presso l’Istituto scolastico e \nfigurante come docente incaricato. \n\n \n  \n\n\n\n- 55 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n3.7 Bilancio 2017 di Bellinzona \n \nDi seguito viene ripreso un riassunto del bilancio di chiusura 2017, con lo scopo di \nillustrarne i principali elementi e commentare le variazioni rispetto all’anno precedente. \n \nAttivo \n \nLiquidità \n\nLa liquidità è stata ulteriormente ridotta a fine anno, per contenere al meglio i costi \nlegati all’indebitamento. \n \nCrediti \n\nIl volume dei crediti a bilancio aumenta in modo importante (+14 mio) e al 80% questo \nè dovuto ai crediti in conto corrente tra la Città e le AMB, in relazione agli investimenti \nrealizzati dalle Aziende e per i quali il Comune anticipa la liquidità. \n\nI crediti legati alle imposte da incassare restano per contro stabili a testimonianza che \nnon vi è una sopravvalutazione dei gettiti. \n\nCrescono per contro i debitori diversi, in relazione in parte alla contabilizzazione per \ncompetenza delle tasse emesse (0.2 mio ca.), ma soprattutto per alcune questioni \nparticolari, come la nuova collaborazione con AlpTransit da parte del Pompieri (oltre \n0.5 mio da incassare), contributi di miglioria emessi (0.2 mio ca.) \n \nInvestimenti in beni patrimoniali \n\nLa posta si riduce, a seguito del rimborso nel 2017 di alcuni prestiti fatti a Comuni \naggregandi. \n \nTransitori attivi \n\nCrescono di ben fr. 3 mio, in relazione essenzialmente al credito vantato dal Comune \nnei confronti del Cantone per il finanziamento delle spese di implementazione \ndell’aggregazione. \n \nInvestimenti in beni patrimoniali \n\nLa posta si riduce, a seguito del rimborso nel 2017 di alcuni prestiti fatti a Comuni \n \nInvestimenti in beni amministrativi \nPrestiti e partecipazioni \nContributi per investimenti \nAltre uscite attivate \n\nI movimenti delle poste di bilancio qui indicate sono legate ai risultati del conto degli \ninvestimenti. \n \nPassivo \n \nImpegni correnti \n\nQuesta posta di bilancio presenta, singolarmente, una cifra negativa. Con l’anno 2017, \nil Quartiere di Bellinzona ha fatto da pivot per una lunga serie di movimenti finanziari \ncon il Cantone e con gli altri Quartieri; per questo motivo, sono stati creati a Bellinzona \ne negli altri ex-Comuni, dei conti correnti a bilancio, in cui registrare questi movimenti \n(tutte le poste sono poi state certificate dai Revisori). Inizialmente, si pensava che la \n\n\n\n- 56 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nCittà avrebbe concluso l’anno con dei debiti verso gli ex-Comuni, ragione per cui questi \nconti correnti sono stati aperti nel passivo del bilancio. A consuntivo, la maggioranza \ndei conti ha chiuso con dei crediti della Città verso gli altri Quartieri, ragione per la \nquale la somma di questa posta di bilancio è negativa. \n \nDebiti a breve termine \nDebiti a meglio e lungo termine \n\nVista la particolare situazione del mercato, le principali necessità di liquidità della Città \n(per finanziare il disavanzo totale, gli anticipi all’AMB e i crediti vantati verso il Cantone) \nsi è optato per ¾ per il mercato dei finanziamenti a breve termine, dove è possibile \nottenere tassi d’interesse negativi: alla scadenza dei prestiti, la Città incassa, invece di \npagare. \n \nDebiti per gestioni speciali \n\nNessuna variazione significativa. \n \nTransitori passivi \n\nVi è stata una riduzione della posta, ma senza rilievi particolari. \n \nFinanziamenti speciali \n\nSi è registrata una riduzione della posta complessiva, dovuta all’ultimo riversamento \ndei contributi sostitutivi incassati dal Comune e ora di spettanza regionale. \n \nCapitale proprio \nPer effetto dell’avanzo d’esercizio di gestione corrente di 125'750.17, il capitale \nproprio è aumentato, passando da fr. 15'471'067.77 a fr. 15'596'817.94. \n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue: \n \n  Liquidità 15'516'363.61 \n  Crediti 67'653'723.28 \n  Investimenti in beni patrimoniali 134'950.00 \n  Transitori attivi 3'876'809.63 \nBeni patrimoniali  87'181'846.52 \n \n  Investimenti in beni amministrativi 78'860'464.89 \n  Prestiti e partecipazioni 1'471'801.00 \n  Contributi per investimenti 8'025'604.60 \n  Altre uscite attivate 977'813.39 \nBeni amministrativi  89'335’683.88 \n \nTotale attivo  176'517'530.40 \n \n  Impegni correnti -3'649'039.15 \n  Debiti a breve termine 42'000'000.00 \n  Debiti a medio e lungo termine 117'486'340.03 \n  Debiti per gestioni speciali 303'953.34 \n  Transitori passivi 55'725.90 \nCapitale dei terzi  156'196'980.12 \nFinanziamenti speciali  4'723'732.34 \nCapitale proprio  15'596'817.94 \n \nTotale passivo  176'517'530.40 \n\n \n\n\n\n- 57 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è cresciuto, passando da fr. 70'588'411.89 a  \nfr. 73'738'865.95, per effetto del disavanzo totale complessivo di fr. 3'150'454.06. Il \ndebito pubblico pro capite è così leggermente aumentato, da fr. 3’847.- ca. (calcolato \ncon la popolazione residente al 31.12.2016) a fr. 4’019.- (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile).  \n \n \n\n \n \n  \n\n\n\n- 58 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4 Consuntivo 2017 – Camorino \n\n4.1 Riassunto del consuntivo di Camorino \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n10'279'664.66 \n\nSpese correnti   10'500'470.69 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n-220'806.03 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n1'467'746.95 \n\n   Ammortamenti amministrativi 1'951'896.80 \n Risultato d'esercizio -220'806.03 \n Autofinanziamento   1'731'090.77 \n\nRisultato totale \n \n\n263'343.82 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 10.5 mio, con un aumento \nrispetto all’anno precedente di fr. 0.6 mio essenzialmente dovuto all’incremento degli \noneri per ammortamenti. Il totale delle spese è però di fr. 0.4 mio inferiori al preventivo. \nIl totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 10.3 mio, ciò che genera un disavanzo \nd’esercizio di fr. 220'806.03, al 95% di moltiplicatore. \n \nSi specifica che contro la fissazione del moltiplicatore al 95%, operata dal Consiglio di \nStato con decisione d’ufficio, è pendente un ricorso inoltrato da alcuni cittadini. \n\n \n\n4.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Camorino \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 3.8% più contenute rispetto a quanto preventivato, \nuno scostamento analogo lo si ritrova negli ammortamenti (-3.5% ca).  \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 15.9% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione alla modifica d’ufficio del moltiplicatore; questo ha condotto ad \nun netto miglioramento del risultato d’esercizio ridottosi di fr. 1.8 mio ca rispetto al \npreventivo. \nComplessivamente, si è quindi passati da un disavanzo preventivato di fr. 2 mio ca. a \nun disavanzo limitato a fr. 220'806.03. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. \n2.1 mio ca., fr. 1.7 mio meno di quanto preventivato; le entrate per investimento si sono \nrilevate per contro molto superiori a quanto preventivato, fissandosi a fr. 0.7 mio ca. Di \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 1.5 mio ca., \ncontro i fr. 3.8 mio ca. preventivati. \n\n\n\n- 59 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 10: Dati generali: confronto 2016-2017 - Camorino \n\n  C2017 P2017 C2016 Var C17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 8'548'573.89  8'884'289.00  8'548'297.64  -3.8% \n\nAmmortamenti amministrativi 1'951'896.80  2'023'000.00  1'320'992.16  -3.5% \n\nAddebiti interni \n    \n\nTotale spese correnti 10'500'470.69  10'907'289.00  9'869'289.80  -3.7% \n\nEntrate correnti 10'279'664.66  8'873'443.75  9'329'594.01  15.9% \n\nAccrediti interni \n    \n\nTotale ricavi correnti 10'279'664.66  8'873'443.75 9'329'594.01  15.9% \n\nRisultato d'esercizio -220'806.03 -2'170'845.25 -539'695.79 -89.2% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 2'137'864.80  3'856'689.63  7'460'054.72  -44.6% \n\nEntrate per investimenti 670'117.85  19'000.00  173'258.40  3426.9% \n\nOnere netto per investimenti 1'467'746.95  3'837'689.63  7'286'796.32  -61.8% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 1'467'746.95  3'837'689.63  7'286'796.32  -61.8% \n\nAmmortamenti amministrativi 1'951'896.80  2'023'000.00  1'320'992.16  -3.5% \n\nRisultato d'esercizio -220'806.03 -2'170'845.25 -539'695.79 -89.2% \n\nAutofinanziamento 1'731'090.77  -147'845.25 781'296.37  -10376.4% \n\nRisultato totale 263'343.82  -3'985'534.88 -6'505'499.95 -106.8% \n\n \n\n4.3 Gestione corrente di Camorino: dati per genere di conto \n \n\nTabella 11: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Camorino \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 10'500'470.69  10'907'289.00  9'869'289.80  -3.7% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 3'448'948.27  3'478'500.00  3'429'626.17  -0.8% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'491'864.60  1'543'689.00  1'603'420.50  -3.4% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 243'689.74  253'300.00  227'500.50  -3.8% \n\n33 AMMORTAMENTI 1'992'252.95  2'024'400.00  1'327'740.67  -1.6% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 1'013'794.10  1'155'400.00  1'158'838.72  -12.3% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 2'096'971.03  2'268'000.00  1'925'827.24  -7.5% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 212'950.00  184'000.00  196'336.00  15.7% \n\n4 Ricavi correnti 10'279'664.66  3'054'402.00  9'329'594.01  236.6% \n\n40 IMPOSTE 8'132'962.83  807'876.00  7'069'490.94  906.7% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 75'867.30  75'500.00  85'088.40  0.5% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 58'913.98  91'800.00  90'156.32  -35.8% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 874'542.50  780'250.00  906'973.50  12.1% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO \n\n299'758.95  315'976.00  351'385.30  \n-5.1% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 63'602.00  46'500.00  68'653.35  36.8% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 774'017.10  936'500.00  757'846.20  -17.4% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n\n\n- 60 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4.4 Gestione corrente di Camorino: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale.  \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 5'000.00  \n \n0 Amministrazione generale \n \n\n010 Poteri politici \n\nLe spese preventivate in questo ambito sono state fortemente condizionate dalla \npermanenza in carica limitata, durante l’anno, degli organi istituzionali, scioltisi con \nl’elezione del Consiglio comunale e del Municipio della nuova Città il 2 aprile 2017. \n \n\n010.318.02 Onorari e consulenze \n\nIl saldo di CHF 73'362.35 contro l’importo di preventivo di CHF 50'000.00 riflette \nl’attitudine del Municipio di giungere alla conclusione, entro la fine della legislatura \nprolungata, di alcuni contenziosi pendenti: \n\n con dipendenti dell’amministrazione comunale; \n\n con progettisti di opere pubbliche; \n\n con cittadini in tema di abusi edilizi. \n\nPurtroppo non è stato possibile giungere a soluzioni definitive in ogni ambito e quindi, \nalcuni mandati conferiti sono stati confermati dall’odierna amministrazione cittadina. Ai \ncontenziosi citati si aggiungono alcuni mandati notarili per operazioni ordinarie in \nambito fondiario. \n \n\n020.301.03 Personale ausiliario \n\nAttraverso questo conto sono registrate le spese relative alla retribuzione del personale \naddetto alle pulizie della Casa comunale. Il saldo di CHF 29'233.00 contro il preventivo \ndi CHF 22'000.00 tiene conto delle maggiori necessità d’impiego di personale per \novviare alle necessità di riordino e pulizia a seguito dei lavori di adattamento della \nCancelleria comunale di Camorino in sede del Servizio informatica e del Settore della \ngestione del personale. \n \n\n020.303.01 Contributi AVS/AI/IPG e AD \n\nLa spesa corrisponde alla ripartizione dell’onere assicurativo complessivo fra i centri di \ncosti che registrano l’esborso di salari. \n \n\n020.318.01 Spese postali \n\nLa riduzione delle spese postali rispetto al preventivo (CHF 29'132.33 a fronte di CHF \n40'000.00) tiene conto della progressiva differenziazione delle attività svolte a \nCamorino a seguito della trasformazione amministrativa post aggregativa. \n \n \n\n\n\n- 61 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n020.319.10 Altre spese per beni e servizi \n\nLa considerevole differenza fra le somme di preventivo e consuntivo (rispettivamente \nCHF 1'000.00 e CHF 48'223.30) è stata determinata dalla necessità di assumere \npersonale avventizio per supplire il segretario comunale ed il vice segretario comunale, \ncaduti in malattia durante i primi tre mesi dell’anno 2017. \n \n\n020.436.01 Rimborso inf. malattia e IPG \n\nIl ricavo non previsto (CHF 30'517.15) è da ascrivere al recupero parziale degli stipendi \ndei due assenti di cui al commento che precede. \n \n\n090.436.01 Rimborsi diversi \n\nIl ricavo relativo a questo conto deriva da un errore di valutazione al momento della \nchiusura 2016, allorquando si stimò che per giungere a conclusione del processo in \ncorso sarebbe stata necessaria un’ulteriore spesa di gestione corrente pari a CHF \n5'948.00. Tale impegno non è stato necessario e quindi, ai fini dello scioglimento \ndell’accantonamento così promosso, è necessario che il consuntivo 2017 registri un \nricavo dello stesso ordine. \n\n \n\n1 Sicurezza pubblica \n \n\n110.318.03 Mercedi a tutori e curatori \n\nIl raddoppio della spesa rispetto al preventivo (CHF 35'000.00 quest’ultimo contro una \nspesa registrata di CHF 72'006.45) segue ed accentua una tendenza in atto ormai da \nqualche anno. I beneficiari di misure di curatela, sempre più spesso, non dispongono di \nuna sostanza propria sufficiente per far fronte alle spese determinate dalla misura e \nquindi queste ultime sono poste a carico dei Comuni. \n\n \n110.352.01 Commissione tutoria regionale \n\nIl sorpasso di spesa (preventivo CHF 23'700.00, consuntivo CHF 37’267.00) è \ndeterminato in buona parte dalla scelta di addebitare alla contabilità dell’ex Comune di \nCamorino, prestazioni che si vollero accollare a quest’ultimo nell’anno 2010, da questo \ncontestate con successo e ora nuovamente e definitivamente addebitate alla contabilità \ndel Quartiere. \n \n\n110.431.01 e 02 Sportule e tasse di Cancelleria e tasse di naturalizzazione \n\nLa centralizzazione dei servizi ha privato la contabilità del Quartiere degli introiti \nderivanti dalle pratiche amministrative in oggetto. \n \n\n116.352.01 Contributo Cons. Regione PC Bellinzonese \n\nLa discordanza fra preventivo (CHF 54'500.00) e consuntivo (CHF 33'196.35) dipende \ndall’andamento dell’esercizio del Consorzio e dalle informazioni da questo comunicate. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n- 62 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2 Istruzione \n \n\n220.302.02 Stipendio docenti supplenti \n\nIl superamento della somma stanziata a preventivo (CHF16’600.00) si compone degli \noneri derivanti da numerose assenze per malattia e da un congedo maternità che, \ncomplessivamente hanno determinato la spesa complessiva esposta di CHF \n46'245.40. \n \n\n220.307.01 Pensionamento anticipato \n\nIl superamento del preventivo (CHF 4'500.00) è legato alla scelta di liquidare l’onere \nspettante al Comune per il pensionamento anticipato di una dipendente, anticipando le \ndue rate di contributo restanti per evitare di riportare l’onere a carico della Città nel \nconsuntivo 2018. Il saldo del conto è quindi quello esposto pari a CHF 8’173.30. \n \n\n220.312.01 Energia e riscaldamento \n\nNel corso dell’anno 2017 la Scuola dell’infanzia di Camorino è stata oggetto di \nimportanti interventi di risanamento. Fra questi si annoverano lavori di messa a punto \ndell’impianto di riscaldamento sulla base dei quali, al momento dell’allestimento del \npreventivo, era stato ipotizzato un significativo contenimento delle spese energetiche \n(CHF 15'000.00). A conclusione dell’esercizio le stesse spese energetiche si \nconfermano in linea con quelle del passato (CHF 21'783.35).  \n \n\n220.313.02 Derrate alimentari \n\nCon l’avvio dell’anno scolastico 2016 – 2017 la mensa scolastica è diventata un \nservizio esteso ai due ordini di scuola comunale. In quest’ottica i costi per tale \nprestazione sono stati ricollocati nel gruppo 222 Istituto scolastico. \n \n\n220.436.20 Rimborso supplenti docenti SI \n\nLa consistenza dei rimborsi conferma l’aumento considerevole della spesa relativa alle \nnecessità di supplenza dei docenti titolari. \n \n\n220.452.01 Rimborsi da altri Comuni \n\nL’incasso è legato al rimborso parziale dello stipendio corrisposto alla docente di \neducazione musicale, che ha svolto attività di docente per gli alloglotti a beneficio \ndell’Istituto scolastico di Cadenazzo. \n \n\n221.301.02 Stipendi personale ausiliario \n\nIl maggior coinvolgimento di personale ausiliario, perlopiù occupato nei lavori di pulizia \ndell’edificio scolastico, s’impone in considerazione delle superfici dell’edificio rinnovato \ned ampliato, raddoppiate rispetto al passato.  \n \n\n221.312.01 Energia e combustibile \n\nAnche in questo caso la valutazione dei costi energetici si è basata su di un’ipotesi \nfondata sul risanamento dello stabile anche da un punto di vista dei consumi energetici. \nLa valutazione degli oneri, al momento dell’allestimento del preventivo non ha trovato \nriscontro in corso d’esercizio. \n\n\n\n- 63 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n221.366.01 Fondo attività speciali SMU \n\nIl contributo non è stato fatturato al Quartiere dalla Direzione della Sme di Giubiasco. \nL’onere è stato assunto complessivamente dalla Città e non ripartito. \n \n\n222.301.02 Stipendio personale di cucina \n\nL’estensione del servizio mensa alla scuola elementare ha richiesto un minimo rinforzo \ndell’organico il che ha determinato l’aumento della spesa (consuntivata nel 2017 con un \nonere pari a CHF 97'700.00) che si è attestata nell’importo di CHF 105'531.05. \n \n\n222.319.11 Altre spese per beni e servizi \n\nIl sorpasso della spesa stanziata a preventivo (CHF 4'500.00) è determinato in buona \nparte dall’onere di CHF 7'695.90, fatturato dall’Associazione famiglie diurne che \nprovvede alla sorveglianza degli alunni che frequentano la mensa scolastica presso la \nscuola elementare. Per il resto, il conto registra oneri relativi a manutenzioni o \nabbonamenti per apparecchi in funzione presso la cucina della Scuola dell’infanzia ed \naltre indennità legate alla scuola.  \n \n\n3 Cultura e tempo libero \n \n\n333.314.01 Manutenzione parchi giardini e sentieri \n\nLe opere di manutenzione, durante l’anno 2017 sono state contenute così da non \noltrepassare le possibilità operative dei nostri addetti. Le opere richieste a terzi sono \nquelle legate alla manutenzione dello stagno in località Motto Grande, per le quali il \nComune ottiene regolarmente un sussidio per il tramite dell’Ufficio natura e paesaggio, \nregistrato attraverso il conto 333.436.01. \n \n\n334.314.01 Manutenzione impianti sportivi \n\nIl sorpasso rispetto alla somma di preventivo (CHF 18'000.00) si spiega attraverso la \nregistrazione di una fattura per un ammontare di CHF 6'759.20 emessa dalla ditta \nesecutrice degli impianti di ventilazione del nuovo Centro sportivo comunale, a seguito \ndi un guasto provocato da una scarica atmosferica. Il guasto così registrato è stato \nriconosciuto dall’assicurazione competente che procederà al risarcimento nel corso \ndell’anno corrente. \n\n \n\n5 Previdenza sociale \n \n\n550.361.01 Contributo CM-PC-AVS-AI \n\nIl contributo si basa sul gettito accertato ed è conguagliato nel corso dell’anno \nsuccessivo. Il valore dell’onere contabilizzato conferma quello dell’anno precedente. \n \n\n557.362.01 Contributo ospiti case anziani \n\nLa differenza fra preventivo (CHF 625'000.00) e consuntivo (CHF 656’447.45) \ndipende dalla valutazione di un potenziale ristorno di oneri versati in eccesso, allestita \nin sede di revisione dei conti 2016. Tale ristorno valutato nell’importo di CHF \n28'357.00, in realtà non si è verificato il che ha imposto lo scioglimento della \nprevisione d’incasso dell’anno precedente con un aggravio per il 2017. \n\n\n\n- 64 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n558.301.01 Operatrice sociale \n\nIl grado di occupazione dell’Operatrice già in forze all’amministrazione comunale di \nCamorino è aumentato dal 40 al 50% a far tempo dal 1 maggio 2017, per far fronte alle \nnecessità dell’amministrazione cittadina. \n \n\n558.361.01 Contr. sostegno sociale, 558. Contributi SACD/OACD, 568.365.11 \nContributi per servizi d’appoggio e 558.366.02 Mantenimento anziani a domicilio \n\nPer la definizione dell’ammontare definitivo di questi centri di costo i servizi contabili \nhanno chiesto ragguagli all’Ufficio degli anziani e delle cure a domicilio. I funzionari al \nservizio di quest’ultimo hanno comunicato che nell’ambito dell’allestimento delle \nprevisioni di costo il loro ufficio si è imbattuto in alcuni eccessi di valutazione a causa \ndei quali le previsioni di spesa sono risultate superiori rispetto alle necessità. Le spese \nesposte quindi sono tali da consentire di sopperire alle necessità di finanziamento dei \nservizi per l’anno 2017 e, probabilmente, daranno luogo a qualche restituzione sulla \nbase dei conteggi finali. \n\n \n\n6 Traffico \n \n\n662.313.01 Materiale servizio invernale \n\nL’inverno mite 2016/2017 non è stato causa di necessità di spese particolari. \n \n\n662.314.01 Manutenzione strade \n\nL’importo limitato legato alle manutenzioni stradali è da ricondurre all’impegno \nintrapreso dall’ex Comune, nel corso del recente passato, nel promuovere importanti \nopere d’investimento per la miglioria delle pavimentazioni stradali. Tale attitudine ha \nsicuramente permesso di contenere gli interventi puntuali. \n \n\n662.314.03 Manutenzione illuminazione \n\nLa maggior spesa rispetto al preventivo (CHF 59'000.00) è legata all’esecuzione di \nlavori di ripristino dell’illuminazione pubblica in zona In Pasquee, a seguito della \nconclusione dei lavori edili per la costruzione dell’omonimo quartiere, per un importo \npari a CHF 17'916.00. Accanto a tale intervento si annoverano migliorie \ndell’illuminazione stradale in corrispondenza delle strade comunali: In Muntagna, Ai \nCasgnò, Al Secch, Ai Lischee ed In Cumlina per un importo complessivo pari a CHF \n27'027.00. Questi costi, unitamente a quelli correnti di manutenzione, hanno generato \nla spesa complessiva di CHF 72'276.60. \n \n\n662.318.03 Servizio invernale \n\nLa spesa di CHF 69'415.85 si compone di alcuni costi fissi ai quali il Comune ha dovuto \nsopperire a prescindere dall’assenza di precipitazioni nevose durante l’inverno \n2016/2017, dei costi per lo spargimento di sale antighiaccio e, soprattutto, delle spese \nsostenute per ovviare alle precipitazioni del dicembre 2017 che hanno richiesto anche \nl’impiego di mezzi straordinari per trasportare lontano da strade e piazze quantitativi \nimportanti di neve. \n\n \n\n \n\n\n\n- 65 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n662.436.10 rimborsi diversi \n\nIl ricavo si compone essenzialmente di un importo pagato in doppio nel corso dell’anno \n2016 e recuperato nel corso del 2017. \n \n\n662.461.02 Contributi FER \n\nI contributi per la costituzione del FER sono gestiti mediante il gruppo di conti 886 del \ndicastero Economia pubblica. L’inserimento di questo conto e l’assegnazione allo \nstesso di un ricavo al momento dell’allestimento del preventivo rappresenta un errore. \n \n\n665.352.05 Comunità tariffale \n\nIl contributo di CHF 31'500.00 costituisce una valutazione esposta a seguito di una \nraccolta di informazioni avvenuta presso l’ufficio cantonale competente. Il contributo, \nsuperiore rispetto al preventivo (CHF 23'600.00), si allinea con quello relativo all’anno \nprecedente pari a CHF 39'921.00. \n \n\n665.434.01 Ricavi abb. Flexi (treno) \n\nIl ricavo in questo contesto è stato maggiore rispetto alle aspettative, probabilmente \ngrazie alla progressiva aumentata conoscenza di questo prodotto fra la popolazione, \nche ha permesso di ottimizzare ancor di più le vendite durante il 2017. \n\n \n\n7 Ambiente e territorio \n \n\n771.352.04 CDABR Bellinzona - Riviera \n\nIl minor contributo 2017 (CHF 34'477.02 contro un preventivo pari a CHF 62'600.00) \ndipende dalla necessità di procedere ad una correzione di questo conto, a seguito di un \neccessivo aggravio a questo attribuito al momento della chiusura 2016. In realtà il \ncontributo corrisposto al Consorzio per l’anno 2017 ammonta a CHF 53'518.37. \n \n\n771.352.04 Tassa sui microinquinanti \n\nA contare dall’anno 2016, l’ordinamento federale relativo alla salvaguardia \ndell’ambiente ha introdotto una tassa sui microinquinanti, finalizzata a garantire \nl’adeguamento degli impianti di depurazione delle acque affinché gli stessi siano messi \nin grado di ovviare alla presenza appunto di tali particelle microscopiche, che fino ad \nora sono sfuggite alle misure ordinarie di pulizia dei liquami. Il Comune di Camorino ha \nesposto la tassa a preventivo, indicando nel 2016 e 2017 la spesa presunta di CHF \n27'800.00. Allestendo il consuntivo qui in esame si rileva che i due consorzi di \nriferimento hanno trattato l’argomento in modo diversificato. Il Consorzio depurazione \ndel Verbano ha fatturato la tassa in modo separato sulla stessa fattura, mentre il \nConsorzio depurazione delle acque del Bellinzonese e della Riviera ha inserito la tassa \nnel suo preventivo e quindi la stessa è compresa nei contributi ordinari. Per il 2016 \nquindi la tassa è stata pagata e contabilizzata fra i rispettivi contributi ai Consorzi e, a \nfine anno ed in assenza di indicazioni specifiche, è stata esposta nuovamente nel conto \naperto allo scopo, che corrisponde a quello qui commentato. Tale valutazione, che di \nfatto è equivalsa ad un pagamento già onorato, dev’essere resa neutra attraverso \nl’esposizione di un credito di pari valore nella gestione corrente qui considerata. \n \n \n\n\n\n- 66 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n778.381.02 Tassa contributo combustione Stato \n\nAttraverso questo conto, che non ha alcuna pertinenza con l’operazione, è stato \nricaricato a beneficio della gestione degli investimenti, un sussidio pari a CHF \n20'436.00 ottenuto quale ricavo per un investimento ed erroneamente accreditato alla \ngestione corrente nel 2016. L’operazione si è quindi resa necessaria nel 2017 per una \ncorretta registrazione delle entrate per investimenti e quindi della consistenza dei beni \nammortizzabili a bilancio. \n\n \n\n9 Finanze e imposte \n \n\n990.400.01 Imposte persone fisiche \n\nIl gettito d’imposta delle persone fisiche e giuridiche è stato valutato tenuto conto \ndell’applicazione del moltiplicatore del 95% dei valori cantonali base, deciso d’ufficio dal \nConsiglio di Stato con atto 14 giugno 2017, contro il quale è stato interposto un ricorso. \nA quest’ultimo non è stato attribuito l’effetto sospensivo e quindi l’aliquota, fino \nall’emissione di un eventuale giudizio diverso, resta quella citata, decisa dal Governo \ncantonale. \n \n\n990.400.02 Imposta/sopravvenienze fiscali \n\nLa valutazione delle sopravvenienze è avvenuta secondo un criterio univoco per tutti gli \nex Comuni aggregati. Nella stessa si è tenuto conto anche delle imposte valutate, non \nconsiderate in fase di previsione, da qui l’importo esposto di CHF 960'282.13 rispetto al \nvalore indicato a preventivo di CHF 517'876.00. \n \n\n999.331.01 Ammortamenti ordinari \n\nGli ammortamenti sono stati eseguiti applicando alla sostanza ammortizzabile i tassi \nstabiliti in sede di allestimento del preventivo 2017. \n\n \n  \n\n\n\n- 67 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4.5 Conto degli investimenti di Camorino \n\n4.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 2'137'864.80 \nEntrate per investimenti 670'118.15 \n \nOnere netto per investimenti 1'467'746.65 \n  \nAmmortamenti amministrativi 1'951'896.50 \n \nMaggior entrata 484'149.85 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 1'467'746.65 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore entrate di fr. 484'149.85. \nSe al risultato positivo del conto investimenti di fr. 484'149.85 si aggiunge il disavanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 220’806.03, si ottiene un risultato totale positivo \ndi fr. 263.343.82. \n\n \n\n4.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\n \nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 020.581.07 Aggregazione  6’429.32 \n\nCon lettera 25 novembre 2013 “Aggregazione del Bellinzonese”, organizzazione \nformata da tutti i Sindaci del distretto oltre a quello del Comune di Claro, aveva \nsottoposto ai Comuni aderenti allo studio relativo alla riorganizzazione istituzionale una \nproposta di ripartizione dei costi di gestione, secondo un contributo annuale pari a CHF \n2.00 per abitante. La proposta proponeva poi di assumere, quale costo d’investimento, \nil primo acconto corrisposto alla ditta Consavis per il supporto ed il coordinamento del \nprogetto di aggregazione dell’agglomerato di Bellinzona, per un importo complessivo \npari a CHF 76’010.40. Il Municipio ha aderito alla proposta e corrisposto la quota parte \ndel montante pattuito. Il credito non è mai stato chiuso formalmente per ovviare ad \neventuali ulteriori necessità legate all’operazione. Ora, ad aggregazione concretizzata, \noccorre procedere alla chiusura contabile dell’investimento senza ulteriori esitazioni. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n17/13 220.503.08 Nuova edificazione SE 9'700’000.00 9’410’684.47 \n\n\n\n- 68 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nLa costruzione della scuola si è conclusa nella primavera del 2016. La struttura è stata \ninaugurata il 18 settembre 2016 e, nel corso degli ultimi mesi dello stesso anno e \ndurante i primi del 2017, sono state perfezionate tutte le pratiche amministrative \nconcernenti la scuola, compreso l’incasso dei sussidi cantonali promessi. Nulla osta \nquindi alla chiusura dell’investimento. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n10/16 220.503.09 Campo in duro 138'000.00 123’320.35 \n\nLa ricostruzione del campo in duro preesistente è stata decisa dal Consiglio comunale \nattraverso l’approvazione di una proposta contenuta in un messaggio specifico. Le \nopere sono svolte durante le ultime fasi di sistemazione esterna seguite alla \nrealizzazione dell’edificio scolastico, dopo l’allontanamento del prefabbricato che ha \nospitato temporaneamente le classi. I lavori sono stati completati nel 2016 e \ncompletamente liquidati nel successivo 2017; l’investimento può essere considerato \nconcluso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n9/16 220.503.10 Sistemazione posteggi 490'000.00 353’840.35 \n\nAnche in questo caso si tratta di un’opera collaterale rispetto al rinnovamento ed \nampliamento della scuola, messa in opera durante le fasi conclusive della \nrealizzazione dell’edificio destinato alle attività educative e concluso entro \nl’inaugurazione di quest’ultimo. A liquidazione avvenuta anche questo investimento \ndeve essere chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n28/15 220.503.11 Portico d’entrata SE 285’000.00 248’180.95 \n\nLa formazione di una pensilina all’entrata della scuola elementare è stata pensata e \ndecisa quando i lavori di costruzione della scuola erano in dirittura d’arrivo. In realtà ci \nsi è resi conto che, pur disponendo di ampie aree interne da utilizzare durante le \npause, la struttura era sprovvista di un’area coperta all’esterno della struttura, tale da \nconsentire ai bambini di uscire dall’edificio per rigenerarsi senza la necessità di \nbagnarsi in tempo di pioggia. La pensilina così realizzata costituisce quindi l’entrata \nideale al palazzo scolastico, in quanto consente anche a chi è in attesa di entrare di \nnon essere esposto alle intemperie. L’opera è stata realizzata e conclusa unitamente \nalla scuola e quindi l’investimento chiuso di conseguenza. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n30/15 220.506.01 Arredamento SE 390'000.00 375’894.05 \n\nIl raddoppio delle superfici dedicate all’insegnamento ha reso necessario l’acquisto di \nnuove parti d’arredamento. L’occasione del rinnovamento scolastico ha costituito \nl’occasione ideale per un rinnovamento delle strutture mobili, realizzata attraverso la \nsostituzione di materiale anacronistico. Concluso l’acquisto, l’investimento è chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n17/13 220.603.01 Sussidi ampliamento SI  653'617.00 \n\n\n\n- 69 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nCon l’incasso dei sussidi promessi l’opera è stata definitivamente ritenuta completata. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n18/16 333.503.01 Sistemazione parco Morobbia 30'100.00 6’393.60 \n\nAttraverso il messaggio citato, il Municipio si era prefissato di ottenere i crediti \nnecessari ai fini dell’allestimento della progettazione definitiva dell’opera, consistente \nnell’ampliamento a nord est del parco lungo l’argine del Fiume Morobbia. Sin dalle \nprime fasi di allestimento del progetto ci si è resi conto dell’esistenza di una certa \nresistenza a proposito di una siffatta realizzazione, soprattutto da parte di chi \nattualmente dispone di superfici concesse in diritto esclusivo dal proprietario del \nterreno, ovvero il Consorzio di correzione del Fiume Ticino. La soluzione di \nampliamento del parco Morobbia è quindi stata inserita nel Piano regolatore \nrecentemente approvato dal Consiglio comunale cittadino. Al termine della procedura \ndi approvazione del suddetto piano e compatibilmente con le possibilità della Città si \npotrà dunque procedere alla progettazione delle opere per le quali l’onere rientra \nsenz’altro nella competenza municipale. L’investimento, ponendosi la questione in \nquesti termini, deve essere chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n37/13 334.503.01 Spogliatoi centro sportivo 1'693'761.00 1’686’311.62 \n\nL’opera è stata conclusa attraverso l’approvazione della proposta contenuta nel \nmessaggio 33/2016 di concedere un credito supplementare a copertura del sorpasso \ndel primo stanziamento concesso, d’ammontare pari a CHF 1'500'000.00. La decisione \ncosì adottata è cresciuta in giudicato nel corso del 2017 il che non ha consentito di \nprocedere alla chiusura contabile dell’investimento attraverso il consuntivo 2016. \nPurtroppo, a causa della mancata formulazione della richiesta entro i termini utili, l’ex \nComune ha perso l’opportunità di incassare i sussidi cantonali promessi per la \nrealizzazione dell’opera in questione. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 334.503.04 Pozzo irrigazione centro sportivo  41'376.20 \n\nL’irrigazione, basata sulla perforazione di un pozzo scavato nell’ambito della \nrealizzazione del Centro sportivo comunale, ma non utilizzato, è stata realizzata \ndurante il 2017 a cura dell’Ufficio tecnico comunale. I lavori sono stati portati a termine \ne liquidati. Il credito è quindi da chiudere. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega  334.503.05 Recinzione e pulizia scarpe campo \nsportivo \n\n 8’692.15 \n\nSi tratta di opere di dettaglio, non previste nel preventivo dell’opera e neppure \ncontemplabili nel credito concesso, già superato e oggetto di una richiesta a posteriori. \nAnche questa posizione deve essere liquidata. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n33/12 610.501.18 Sistemazione strada al Mai 1'058'600.00 55’813.88 \n\n\n\n- 70 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nLa sistemazione della strada Al Mai è stata oggetto di una procedura travagliata. Il \ncredito per la realizzazione dell’opera è stato concesso nel dicembre del 2012. Già a \nseguito della procedura di pubblicazione delle risoluzioni del Consiglio comunale così \nadottate, la concessione del credito è stata oggetto di ricorsi contro le decisioni del \nLegislativo. Il progetto è quindi stato nuovamente impugnato al momento della sua \npubblicazione sulla base delle disposizioni della Legge sulle strade e, infine, bocciato \ndal Consiglio di Stato, che ha constatato che la soluzione promossa dal Comune non \nera sufficientemente suffragata dal Piano regolatore in vigore. Durante gli ultimi mesi \ndella sua attività, il Municipio di Camorino ha commissionato uno studio teso a \ndeterminare la possibilità di procedere ad una sistemazione viaria senza modifiche del \ncalibro stradale, con una spesa pari a CHF 22’300.60. L’investimento, sulla base di \nquanto precede, dev’essere chiuso e la procedura rinviata al momento in cui il Comune \ndisporrà di una base sufficientemente solida di Piano regolatore. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/12 610.501.19 Strada d’accesso alla passerella \nsul Fiume Morobbia \n\n126'000.00 63’497.45 \n\nL’opera è stata realizzata limitatamente al tratto situato entro il confine del perimetro \ndella zona edificabile. Il percorso restante, secondo le intenzioni dell’ex Comune, sarà \nintegrato nella soluzione di realizzazione di un parco pubblico Morobbia. Per \nl’infrastruttura realizzata è previsto il prelievo di contributi di miglioria, in atto a cura \ndella nuova amministrazione cittadina. L’investimento può quindi essere chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n15/15 610.501.28 Moderazione traffico incrocio \nBusciurina \n\n105'000.00 60'665.55 \n\nSulla base delle risultanze delle trattative intraprese con lo Stato all’epoca \ndell’allestimento del messaggio, il Municipio aveva allestito quest’ultimo indicando che \nle opere sarebbero state eseguite dal Comune con una partecipazione del Governo \ncantonale al finanziamento di parte degli interventi costruttivi d’interessenza del \ncantone. Dopo l’approvazione dei crediti l’amministrazione governativa ha deciso di \nfungere da ente promotore dell’opera ed ha richiesto al Comune la partecipazione \npattuita in precedenza. L’investimento deve quindi essere considerato chiuso in ogni \nmodo. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n5/15 610.501.38 Strada da Scima 363'000.00 194’390.00 \n\nL’opera era intesa come rifacimento integrale della pavimentazione, con correzione \ndella geometria stradale, a seguito della posa delle condotte dell’acqua potabile e per \nl’evacuazione delle acque luride. Sulla base di prezzi esposti al momento della messa \na concorso delle opere è stato possibile ottenere un ragguardevole risparmio a \nconsuntivo dei lavori. L’investimento così promosso può essere chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n12/12 610.501.39 Moderazione del traffico 30 Km/h 100'000.00 100’763.85 \n\nL’opera ultimata e liquidata da tempo, impone la chiusura contabile definitiva \ndell’investimento. \n\n\n\n- 71 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 610.501.44 Rimessa in sicurezza strade \ncollinari \n\n 35’700.00 \n\nNel corso dei primi mesi del 2017 il Municipio ha conferito un incarico di progettazione \ndefinitiva finalizzato alla ripresa ed al consolidamento di un’analisi assicurata \ndall’Ufficio tecnico comunale a proposito della sicurezza delle strade comunali collinari. \nL’affinamento del progetto ha inoltre considerato la realizzazione di alcune aree di \nincrocio fra veicoli, nonché di alcuni stalli per autovetture fuori zona edificabile. Sulla \nbase dell’approfondimento citato è stato approntato un messaggio municipale \nsottoposto al Consiglio comunale per una discussione extra LOC non avvenuta. Gli \ninterventi per ciò che riguarda l’insediamento di posteggi e gli allargamenti stradali \nsottostanno ad una verifica di Piano regolatore. Per contro tutti gli altri interventi \npuntuali lungo le strade comunali rientrano nella manutenzione ordinaria delle stesse. \nIn quest’ottica l’iniziativa deve essere considerata conclusa e l’investimento chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 610.501.48 Strada in Cumlina Al Lischee  13'348.80 \n\nAnche in questo caso si tratta di un progetto commissionato dal Municipio per la \nsistemazione definitiva della strada che, attraverso la campagna, collega gli \nagglomerati di Camorino e Sant’Antonino. La realizzazione del progetto potrà avvenire \nnei modi e nei tempi ritenuti opportuni dalla Città e presuppone preliminarmente una \nverifica del tema dal punto di vista del Piano regolatore. L’investimento connesso con \nl’allestimento del progetto dev’essere dichiarato chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 610.501.49 IP Chiesa  33’923.40 \n\nNel corso dei primi mesi del 2017 il Municipio ha disposto la sostituzione dei corpi \nilluminanti della Chiesa parrocchiale di San Martino a Camorino. L’operazione è stata \nportata a termine e quindi l’investimento può essere considerato chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 610.610.38 Sussidio Effestrada IP  11’900.00 \n\nL’incasso si riferisce ad un investimento compiuto nell’ambito del potenziamento \ndell’illuminazione pubblica lungo le strade comunali. Anche il conto in questione può \nessere considerato chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n3/17 711.501.02 Canale fugatore 306'183.00 324’782.65 \n\nLa costruzione del canale fugatore è stata resa necessaria per raccogliere le acque \nprovenienti dalle pendici del Pizzo Corgella, in particolare a seguito della costruzione \ndella galleria di base del Monte Ceneri. Municipio e Consiglio comunale di Camorino si \nsono occupati del tema a diverse riprese a partire dal 2007. Finalmente, trattative \nserrate sviluppatesi durante i primi mesi del 2017 con la controparte AlpTransit \nGottardo SA, hanno condotto al dimezzamento del contributo iniziale richiesto al \nComune di Camorino che, su tali basi, l’Esecutivo si è affrettato ad approvare il credito \nnecessario a copertura della spesa. Nell’allestire il messaggio, il Municipio ha omesso \n\n\n\n- 72 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ndi inserire nell’importo da stanziare le spese legali che determinano la differenza fra i \ndue importi citati nella tabella. Sulla base di quanto precede il credito d’investimento \ndeve essere chiuso. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n7/13 711.501.05 Risanamento ruscello Noverasca 643'000.00 464’621.30 \n\nL’opera, consistente nell’esecuzione di lavori di premunizione attraverso la formazione \ndi una briglia e di migliorie dell’argine del torrente, sono state terminate nel corso \ndell’anno 2016 e liquidate, attraverso il versamento dei sussidi cantonali promessi di cui \nal conto 711.661.13, nel corso del 2017. L’investimento può quindi essere chiuso. \n \n \n\n4.5.3 Richiesta di credito suppletorio \n\nPer il Messaggio Municipale 4/15 dell’ex-Comune di Camorino, si pone la necessità di \nchiedere in questa sede un credito suppletorio per coprire la maggior spesa \nconcretizzatasi. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n4/15 710.501.26 Canalizzazione In Muntagna 145'000.00 183’831.53 \n\n \n\nL’investimento prevedeva la sostituzione di un tratto di canalizzazione nella parte alta \ndel paese. \n\nL’intervento ha poi incontrato riscontrato dei problemi inattesi, in quanto il Piano \ngenerale delle canalizzazioni non mostrava le informazioni complete e in particolare \nnon contemplava un tratto di condotta, per il quale è stato necessario prevedere la \nsostituzione in fase di cantiere. \n\nInoltre, sempre il PGC, non indicava un’ulteriore condotto per la quale è stato \nnecessario operare con un risanamento completo, tramite la realizzazione di un \nrivestimento interno del tubo. \n\nQuesti due interventi non previsti hanno contemplato un aumento di spesa \nsignificativo, che ha portato il totale dell’opera a fr. 183'831.53, con un maggior costo di \nfr. 38'831.53 (+27%). \n\nIn questa sede si chiede quindi al Consiglio comunale, tramite uno specifico dispositivo \ndecisionale, di stanziare il credito suppletorio necessario, pari a fr. 38'381.53. \n\nCon lo stanziamento di questo credito, l’investimento è da considerarsi contabilmente \nchiuso. \n  \n\n\n\n- 73 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4.6 Bilancio 2017 di Camorino \n \n\nNella valutazione del bilancio, si segnala che la principale differenza tra la situazione \nad inizio anno e quella al 31.12. 2017 si trova, nell’attivo, a livello di crediti, dove \ntroviamo un incremento di fr. 4.1 mio. Questo aumento è per fr. 3 mio legato ad un \nprestito di liquidità che il Quartiere di Camorino ha fatto a favore del Quartiere di \nGiubiasco.  \n\nIn effetti, durante lo scorso anno, per evitare accensione di nuovi prestiti o rinnovi, si è \nattinto alla liquidità presente in altri ex-Comuni, con lo scopo di ridurre gli oneri per \ninteressi passivi verso istituti di credito. \n\nSul fronte del passivo di bilancio, vi è stata una riduzione dei creditori del Comune per \nfr. 0.7 mio. Altro movimento netto significativo è l’incremento dei debiti a lungo termine, \ncresciuti durante il 2017 di fr. 5 mio. \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta come segue: \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 3'495'263.90  \n\n11 CREDITI 10'237'207.43  \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 200.00  \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 335'578.50  \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 16'896'767.72  \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 136'736.15  \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 334'267.06  \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 220'806.03  \n\n \nTOTALE ATTIVO 31'656'826.79  \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 492'206.18  \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE \n\n 22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 25'000'000.00  \n\n24 ACCANTONAMENTI \n\n 25 TRANSITORI PASSIVI 214'446.32  \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 1'094'633.65  \n\n29 CAPITALE PROPRIO 4'855'540.64  \n\n \nTOTALE PASSIVO 31'656'826.79  \n\n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è aumentato, passando da fr. 12'996'380.14 a  \nfr. 12'733'036.32, per effetto del risultato totale positivo di fr. 263'343.82. Il debito \npubblico pro capite è così leggermente diminuito, da fr. 4’627.- ca. (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 4’533.- (sempre calcolato con la popolazione \na fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile).  \n \n\n \n  \n\n\n\n- 74 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n5 Consuntivo 2017 – Claro \n\n5.1 Riassunto del consuntivo di Claro \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n10'674'323.64 \n\nSpese correnti   10'221'286.43 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+453'037.21 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n2'552'724.07 \n\n   Ammortamenti amministrativi 736'337.18 \n Risultato d'esercizio +453'037.21 \n Autofinanziamento   1'189'374.39 \n\nRisultato totale \n \n\n-1'363'349.68 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 10.2 mio, un dato \npraticamente identico a quello dell’anno precedente. Il totale delle spese è però di fr. \n0.3 mio inferiori al preventivo. Il totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 10.7 mio ca, ciò \nche genera un avanzo d’esercizio di fr. 453'037.21, al 100% di moltiplicatore. \n\n \n\n5.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Claro \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince in modo chiaro che il livello complessivo delle uscite correnti \n(spese monetarie) è risultato a consuntivo 2017 del 1.9% più contenute rispetto a \nquanto preventivato, uno scostamento molto più elevato lo si riscontra invece sul fronte \ndegli ammortamenti amministrativi, che sono risultati del 14% inferiori al preventivo. Gli \naddebiti interni sono risultati in linea con il preventivo. \n \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 5.4% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione all’aumento del contributo di livellamento, ai rimborsi da altri \nenti pubblici (Comuni e Consorzi) e alle sopravvenienze fiscali; questo ha condotto ad \nun netto miglioramento del risultato d’esercizio. \n \nComplessivamente, si è quindi passati da un disavanzo preventivato di fr. 0.4 mio ca. a \nun avanzo di fr. 453'037.21. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. \n3.8 mio ca., fr. 7.3 mio meno di quanto preventivato; le entrate per investimento si sono \nrilevante pure inferiori a quanto preventivato, fissandosi a fr. 1.25 mio ca. Di \n\n\n\n- 75 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 2.5 mio ca., \ncontro i fr. 7.9 mio ca. preventivati. \n \nTabella 12: Dati generali: confronto 2016-2017 - Claro \n\n  C2017 P2017 C2016 Var C17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 9'437'587.95  9'618'825.00  9'232'868.12  -1.9% \n\nAmmortamenti amministrativi 736'337.18  856'500.00  1'015'662.25  -14.0% \n\nAddebiti interni 47'361.30  47'500.00  46'580.55  -0.3% \n\nTotale spese correnti 10'221'286.43  10'522'825.00  10'295'110.92  -2.9% \n\nEntrate correnti 10'626'962.34  10'085'100.00  10'091'612.21  5.4% \n\nAccrediti interni 47'361.30  47'500.00  46'580.55  -0.3%  \n\nTotale ricavi correnti 10'674'323.64  10'132'600.00  10'138'192.76  5.3% \n\nRisultato d'esercizio 453'037.21  -390'225.00 -156'918.16 -216.1% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 3'807'278.72  11'082'000.00  1'264'312.60  -65.6% \n\nEntrate per investimenti 1'254'554.65  3'153'800.00  1'928'333.80  -60.2% \n\nOnere netto per investimenti 2'552'724.07  7'928'200.00  -664'021.20 -67.8% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 2'552'724.07  7'928'200.00  -664'021.20 -67.8% \n\nAmmortamenti amministrativi 736'337.18  856'500.00  1'015'662.25  -14.0% \n\nRisultato d'esercizio 453'037.21  -390'225.00 -156'918.16 -216.1% \n\nAutofinanziamento 1'189'374.39  466'275.00  858'744.09  155.1% \n\nRisultato totale -1'363'349.68 -7'461'925.00 1'522'765.29  -81.7% \n\n \n\n5.3 Gestione corrente di Claro: dati per genere di conto \n \n\nTabella 13: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Claro \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 10'221'286.43 10'522'825.00 10'295'110.92   \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 4'082'999.90 4'255'400.00 4'073'103.90 -4.1% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'644'503.34 2'019'225.00 1'657'217.57 -18.6% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 267'125.58 325'350.00 359'044.68 -17.9% \n\n33 AMMORTAMENTI 860'715.18 873'000.00 1'122'737.00 -1.4% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 1'016'655.60 992'050.00 983'695.64 2.5% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 2'088'342.53 1'845'300.00 1'881'049.58 13.2% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 213'583.00 165'000.00 171'682.00 29.4% \n\n39 ADDEBITI INTERNI 47'361.30 47'500.00 46'580.55 -0.3% \n\n4 Ricavi correnti 10'674'323.64 5'152'600.00 10'138'192.76   \n\n40 IMPOSTE 5'836'074.77 530'000.00 5'296'261.78 1001.1% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 119'023.00 135'900.00 119'023.00 -12.4% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 144'737.84 151'600.00 153'290.56 -4.5% \n\n43 \nRICAVI PER PRESTAZIONI, ... \nTASSE 856'462.08 794'000.00 998'064.45 7.9% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO 2'622'125.70 2'415'500.00 2'628'130.20 8.6% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 227'162.30 93'600.00 118'035.87 142.7% \n\n46 \nCONTRIBUTI PER SPESE \nCORRENTI 819'376.65 969'500.00 776'687.20 -15.5% \n\n48 PREL. DA FONDI DI RISERVA  2'000.00 15'000.00 2'119.15 -86.7% \n\n49 ACCREDITI INTERNI  47'361.30 47'500.00 46'580.55 -0.3% \n\n\n\n- 76 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \n \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n \n\n5.4 Gestione corrente di Claro: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 5'000.00  \n\n \n1 Amministrazione generale \n\n111 Organi comunali \n\nNaturalmente sul conto 300.01 Indennità corpo municipale vi sono dei minori costi \nlegati all’attività politica di Fr. 48'000.00, e di riflesso anche sui conti 300.02, 303.01, \n317.01, 318.01, 318.65, 365.01, dovuti al fatto che dal 1° aprile 2017 il comune di Claro \nè divenuto un quartiere della nuova città di Bellinzona. Sono quindi stati versati gli \nimporti unicamente fino al 31 marzo 2017. \n \n112 Amministrazione generale \n\nIn sede di allestimento del preventivo 2017, dove si ricorda che vi era il ricorso \npendente sul processo aggregativo, il Municipio precedente dopo l’esperienza maturata \nnel 2016 con una stagista, poi incaricata per tutto l’anno, aveva deciso di prediligere la \nnomina di una persona con una comprovata esperienza professionale in una \ncancelleria comunale, inserendo come importo fr. 80'000.00 sul conto 301.02. Era stato \npubblicato un concorso che poi, vista la sentenza del Tribunale Federale sul ricorso, è \nstato in seguito annullato dal Municipio. Il costo registrato a consuntivo è costituito dalle \ndue unità assunte ad incarico fino al 31 marzo 2017 e dell’importo comprensivo della \nquota parte di tredicesima. Questo spiega il minor costo di fr. 46'928.70. \n\nNetto calo anche negli acquisti del materiale cancelleria, stampati e fotocopie (conto \n310.01) per fr. 11'144.50 dovuti al processo aggregativo. Stesso discorso vale per gli \nabbonamenti ai programmi informatici (conto 311.02) per i quali si sono disdetti alcuni \nabbonamenti con la CCE; questo ha generato minori costi per fr. 5'378.85.  \n\nSul conto 318.04 vi sono delle spese maggiori dovute ad incassi forzati (precetti \nesecutivi). Le esecuzioni sono state maggiori rispetto a quanto preventivato di  \nfr. 8'279.95. \n\nPer il conto 318.05 Consulenze legali il costo sostenuto è di fr. 18'511.65 contro i  \nfr. 100'000.00 stimati in maniera prudenziale in sede di preventivo, visti i ricorsi \npendenti e considerato che nel 2016 si erano spesi Fr. 60'526.75. Il supporto del \nconsulente amministrativo aveva infatti contribuito ad una riduzione di spesa su questo \nconto fino al 31 marzo u.s., ma con l’aggregazione si sono riviste alcune decisioni \nimportanti e si è fatto anche capo al servizio giuridico della Città. \n\n\n\n- 77 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nNel corso del 2017 non è stata chiesta alcuna partecipazione ai costi relativi al progetto \nAggregazione e questo giustifica il minor costo di fr. 20'000.00 sul conto 318.07. \n\nIn seguito alla cessazione del rapporto di lavoro con la Segretaria comunale, il \nMunicipio di Claro aveva deciso di appoggiarsi ad un consulente esterno (conto \n318.69) per compiti puntuali e per consulenze di natura giuridica (alla voce 318.05 il \nconsulente ha contribuito alla minor spesa). Con l’aggregazione si è fatto capo al \nServizio giuridico per domande puntuali inerenti i ricorsi pendenti, l’evasione di reclami \no per conferme in merito alla procedura LIT; minor costo previsto nel 2017 di fr. \n72'320.00. \n\nSotto il conto 352.01 Partecipazione costi ARP Biasca troviamo, oltre al conguaglio \n2016, la quota parte dell’ARP Biasca fino al 30 giugno 2017 e quella dell’ARP \nBellinzona fino al 31 dicembre 2017. Questo spiega l’aumento del costo di fr. \n38'110.50. \n\n \n\n2 Istruzione e culto \n\n221 Scuola dell’Infanzia \n\nIl 2017 verrà ricordato come l’anno in cui si è costruita ed inaugurata la nuova scuola \ndell’Infanzia. \n\nSi è avuto un minor costo di fr. 11'476.60 rispetto a quanto preventivato sugli stipendi \ndel personale della mensa (conto 301.04) in quanto i lavori sono terminati leggermente \nin ritardo rispetto alle tempistiche previste. \n\nSi è dovuto provvedere all’acquisto di molti più generi alimentari provocando così un \nmaggior costo per fr. 17'303.70 sul conto 313.02 e questo perché i bambini che \nusufruiscono della mensa sono aumentati. Di conseguenza è aumentato di fr. \n17'972.00 il ricavo concernente le tasse di refezione sul conto 432.01. \n\nIl maggior costo di fr. 5'000.00 legato al trasporto degli allievi SI a Cresciano e a \nPreonzo sul conto 318.13 è dovuto al fatto che sono state fatturate ancora delle \nprestazioni riguardanti il 2016. \n\nGrazie all’esistenza di questa nuova sede nel quartiere di Claro è stato rescisso il \ncontratto per l’affitto del fondo a Cresciano con il Comune di Riviera per la sezione SI \nevitando così di imputare ulteriori fr. 10'000.00 sul conto 352.05. \n\nSono state aumentate le ore lavorative del docente di educazione musicale in quanto \nera richiesto il suo insegnamento presso altri comuni e quartieri. Naturalmente è stato \nrecuperato da ogni singolo comune la quota parte di stipendio e oneri sociali \nproporzionalmente all’orario di lavoro e questo spiega l’aumento del ricavo di fr. \n8'765.70 sul conto 452.05. \n\nNel conto Sussidio cantonale stipendio docenti non si era tenuto conto, in sede di \npreventivo, della riduzione di fr. 10'000.00 per sezione dovuta ad una modifica \nlegislativa cantonale come pure del conguaglio 2016 e questo spiega il minor ricavo di \nFr. 57'687.00 sul conto 461.01. \n \n222 Scuola elementare \n\nAl direttore scolastico è stato aumentato il grado occupazionale del 20% (dall’80% al \n100%) vista la nuova riorganizzazione scolastica che prevede che egli gestisca le 4 \nsedi, 500 allievi e 50 maestri; questo spiega il maggior costo di fr. 16'793.40 sul conto \n302.04.  \n\n\n\n- 78 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer contro una docente di educazione fisica ha ridotto le sue ore lavorative generando \nil minor costo di fr. 10'113.65 sul conto 302.06; per coprire questa sua riduzione in ore \nsi è dovuto far capo ad una docente di un altro comune e di conseguenza si è avuto un \nmaggior costo di fr. 22'502.40 sul conto 352.04. \n\nNon si sono attivate le spese per Prestazioni supplementari per il pensionamento \nanticipato, perché la docente che si presumesse andasse in pensionamento anticipato \nnon ha inoltrato la richiesta; motivo per cui non si è fatto capo alla spesa preventivata \nper fr. 16'000.00 sul conto 307.01. \n\nLe scuole elementari di Claro sono dotate da gennaio 2017 di un nuovo spazio mensa \nubicato presso la Casa per anziani a Claro (Residenza Visagno). La sorvegliante \nmensa accompagna a piedi gli allievi dalla sede scolastica e viceversa; si occupa del \nmomento del pasto e dell'animazione. Questo comporta un costo di fr. 6'515.00 sul \nconto 318.70 che non era stato preventivato come pure i rispettivi introiti di fr. \n11'590.00 sul conto 432.01 derivanti dal consumo dei pasti da parte dei bambini. \n\nPer quanto concerne il conto 461.01 vale quanto indicato per la Scuola dell’infanzia. Il \nminor ricavo è di Fr. 112'124.95. \n\n \n\n3 Opere sociali \n\n333 Previdenza sociale \n\nIn base a quanto indicato dall’ARP si sono avuti meno costi per mercedi a tutori e \ncuratori per fr. 20'637.85 sul conto 301.08 e, in base a quanto conteggiato dal \nCantone, anche meno Contributi di assistenza per fr. 8'964.82 sul conto 361.01.  \n\nI contributi riconosciuti sotto le voci 362.00/365.00/365.03 si riducono per l’incidenza \ndell’aumento del valore delle stime immobiliari. L’aumento dei redditi riduce la quota di \nsussidio. In sede di preventivo si era usata come base di calcolo la tabella allestita dal \nCantone. Il costo è stato sottovalutato. Nel 2017 si è avuto un aumento dei costi \npreventivati. \n\nIl conto 362.03 si presenta con un maggior costo di fr. 30'534.60 dovuto all’aumento \ndei costi per giornata di cura nel 2017 e il pagamento del conguaglio del 2016.  \n\n \n\n4 Ambiente ed economia pubblica \n\n441 Rifiuti \n\nAl momento del cambiamento del programma contabile da AJ Logos a Gecoti, nel \n2015, nei parametri del nuovo programma per la fatturazione alla Congefi SA della \ntassa per il recupero dell'alluminio e della latta, si è inserito un parametro per il calcolo \nerrato che ha provocato un errore che si è protratto fino alla fine del 2017.  \n\nLa Congefi SA si è accorta dell’errore ad inizio 2018 di modo che si è poi proceduto \nalla restituzione della somma pattuita inserendo la registrazione ancora nella \ncontabilità 2017; questo spiega il maggior costo sul conto 318.20 di fr. 8'681.40 e il \nminor ricavo sul conto 436.17 di fr. 5'131.65. Per contro, rispetto al preventivo, si è \navuto un minor costo per quel che concerne le prestazioni avute dal Consorzio \nNettezza Urbana (CNU) per fr. 10'056.10 sul conto 352.08. \n  \n\n\n\n- 79 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n442 Economia Pubblica \n\nIl Controllo degli impianti a combustione avviene ogni due anni e vengono \nannualmente viste le nuove abitazioni. Il grosso della spesa è stata fatturata nel 2016. \nSi hanno meno costi rispetto al preventivo di fr. 10'694.00 sul conto 318.68 e non sono \nstate emesse di conseguenza delle tasse; quindi si ha una minor entrata nel rispettivo \nconto ricavo di fr. 15'000.00 sul conto 434.12.  \n\nSi ha un maggior costo per fr. 11'000.00 del Contributo comunità tariffale Arcobaleno \n(conto 361.04) dovuto al fatto che a preventivo si è inserito l’importo preventivato nel \n2016 che non è stato aggiornato all’importo comunicato dal Cantone. \n\nA preventivo si era prospettato erroneamente un aumento del conto 410.02 (Tassa per \nconcessione uso privato delle strade comunali) per fr. 15'977.00 e questo perché si \npensava che l’aumento di 10 centesimi al mq sarebbe avvenuto nel 2017; ma ciò \navverrà questo 2018. \n\nIl Contributo FER è calcolato ogni anno sulla base di una chiave di riparto che dipende \nda più fattori (no. popolazione residente, no. edifici dei singoli comuni, ecc…); questo \nspiega la differenza di fr. 19'583.00 sul costo 385.01 e rispettivo ricavo 461.04 in \nquanto viene riversato totalmente su quest’ultimo per accantonamenti. \n\n \n\n443 Canalizzazioni \n\nNon è stato fatto nessun prelievo dal conto di accantonamento manutenzione \ncanalizzazione perché non si è avuta nessuna manutenzione (vedi conto 314.02), non \nattivando così i fr. 15'000.00 sul conto 480.01. \n\n \n\n5 Costruzioni \n\n551 Ufficio tecnico \n\nSi era proceduto durante il corso del 2017 alla nomina d’un dipendente della squadra \nesterna che si era integrato molto bene nel gruppo; di conseguenza il costo dello \nstipendio è stato spostato dal conto 301.02 al 301.01. È così è spiegata la \ndiminuzione del costo di fr. 56'366.80 sul conto 301.02. \n\nIl costo del personale in organico (conto 301.01) non ha subito un aumento rispetto al \npreventivo in quanto il capo tecnico dimissionario non è stato sostituito. \n\nUn giovane domiciliato a Claro e utente del laboratorio Tre Valli della Fondazione \nDiamante sta continuando a vivere un'esperienza lavorativa presso il Comune di \nBellinzona lavorando con la squadra esterna del quartiere di Claro. Si è deciso di \nrinnovare l’accordo di collaborazione per tutto il 2017 e questo ha comportato un \ncosto non preventivato totale di fr. 7'825.85 sul conto 308.01. \n\nSi è avuto un minor costo sulle spese per la tenuta a giorno della mappa catastale di \nfr. 6’153.90 sul conto 318.48 e di conseguenza vi sono state meno ri-fatturazioni ai \nprivati generando così delle minori entrate nei ricavi per fr. 13'500.25 sul conto \n434.09. \n\nIl veicolo denominato “Fortuna” non ha necessitato di manutenzioni e questo giustifica \nil minor costo rispetto al preventivo di fr. 5'942.15 sul conto 318.61. Per contro il \nrispettivo ricavo (conto 436.22) ha registrato un incremento di entrate rispetto a \nquanto preventivato di fr. 3'034.50.  \n\n\n\n- 80 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nVi è stato un sensibile aumento delle procedure edilizie e conseguente emissione \ndelle relative tasse generando il maggior ricavo di fr. 12'311.85 sul conto 431.03. \n\nPer quanto concerne il conto 436.01 Indennità infortuni e malattia, i ricavi per fr. \n9'287.00, dunque fr. 8'287.00 in più rispetto al preventivo, sono dovute principalmente \nal rimborso per lo stipendio della segretaria dell’ufficio tecnico per malattia prima e \ninfortunio dopo. \n\n \n\n552 Infrastrutture \n\nNon vi sono stati costi per la manutenzione delle caditoie come già nel 2016; dunque \nnon si sono spesi i fr. 10'000.00 previsti sul conto 314.03. \n\nInoltre a preventivo si è calcolato un margine più ampio per questi conti e si sono \nfortunatamente avuti meno costi di fr. 6'447.00 sul conto 314.05, di fr. 6'794.10 sul \nconto 314.07 e di fr. 67'971.25 sul conto 314.09. \n\nI Contributi sostitutivi posteggi sono decisamente superiori in quanto non si poteva \nprevederne l’importo a preventivo 2017, dipendendo anch’essi da più elementi \ncontenuti nelle domande di costruzione; la differenza di fr. 29’000.00 si ritrova sia nel \ncosto 382.02 sia nel ricavo 430.01 in quanto viene accantonato l’importo totale \nregistrato di fr. 30'000.00. L’operazione non influisce sul risultato di gestione. \n\n \n\n553 Stabili Amministrativi \n\nSi è sostenuto un costo maggiore rispetto a quanto preventivato sul Personale in \norganico di fr. 19'305.90 sul conto 301.01 in quanto, con l’edificazione della nuova \nscuola dell’infanzia, vi è stato un aumento della percentuale lavorativa per le addette \nal servizio di pulizia. \n\nVisto lo stato del fondo stradale si è dato seguito ad una serie di lavori urgenti di \nmanutenzione, ma il costo è risultato comunque inferiore a quanto preventivato di fr. \n21'381.80 sul conto 314.10. \n\nPer quanto concerne il conto 436.01 Indennità infortuni e malattia, i ricavi a consuntivo \nper fr. 7'391.20 sono dovuti principalmente al rimborso per lo stipendio di una addetta \nalle pulizie in seguito al suo infortunio. \n\n \n\n6 Sicurezza pubblica \n\n661 Polizia e pompieri \n\nSi sono acquistate meno apparecchiature e altro materiale concernente la segnaletica \ngenerando un minor costo di fr. 14'639.05 rispetto al preventivo sul conto 311.09. \n\n \n\n7 Finanze \n\n771 Imposte \n\nSi sono eseguite meno restituzioni di imposte (conto 329.01) e questo spiega il minor \ncosto di fr. 11'682.95. Per quanto concerne il conto 330.01 la tendenza è la stessa \nnegli ultimi anni, ma a preventivo si è registrato un importo inferiore.  \n\nContinua pure come negli anni passati l’incremento delle sopravvenienze d’imposta \nsul conto 400.02: si è fatta una valutazione prudenziale dei gettiti degli anni passati e \n\n\n\n- 81 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nquesto spiega il maggior ricavo di quasi il doppio, pari a fr. 311'429.25, avendo così \nun importo totale di fr. 661'429.25. \n\nStesso discorso vale anche per le Imposte alla fonte (conto 400.03) in cui vi è un \nmaggior ricavo di fr. 14'042.42 rispetto a quanto preventivato. \n\nPer quanto concerne gli Interessi di mora per le imposte si è avuto un maggior ricavo \nsul conto 421.01 di fr. 10'004.79 per pagamenti arretrati. \n\nVi è questa differenza sul conto ricavi 436.03 di fr. 7'884.95 per recupero delle spese \nesecutive poiché in sede di preventivo è difficile quantificare l’importo visto che \ndipende dall’esito e dal numero delle procedure esecutive in corso. \n\n \n\n772 Perequazione finanziaria e partecipazioni a entrate \n\nAl momento dell’allestimento del preventivo ad inizio settembre 2016 si era stimato il \ncosto della Partecipazione al risanamento delle finanze del Cantone (conto 361.07) \nrimanendo in linea con il consuntivo 2016 in quanto non si era ancora in possesso \ndella comunicazione dell’aumento di fr. 100'450.00 da parte della Sezione degli Enti \nLocali (SEL). \n\nLe entrate derivanti dalle Imposte immobiliari da parte delle persone giuridiche (conto \n441.05) sono difficili da quantificare in sede di preventivo poiché dipendono da fattori \nche non si possono prevedere in anticipo. In questo 2017 vi è stato un incremento \nrispetto al preventivo di Fr. 6'968.00. \n\n \n\n773 Gestione del patrimonio e del debito \n\nPer quanto concerne il conto 321.01 non si è reso necessario dover chiedere un \nnuovo credito per gli investimenti poiché la liquidità era sufficiente, non utilizzando i fr. \n16'000.00 indicati a preventivo.  \n\nIl prestito che si aveva presso Banca Stato scadeva ed è stato rinnovato presso \nPostFinance con interessi più vantaggiosi: non si è attivato il conto 322.02 in cui si \nprevedeva un costo di fr. 36'000.00, ma è stato utilizzato il conto 322.06 per fr. \n7’000.00. \n\nLa liquidità sul conto AAP era sufficiente e così si sono avuti minori interessi sugli \nanticipi di liquidità da parte del Comune all’AAP di fr. 5'335.89. \n\n \n\n774 Ammortamenti \n\nSul conto 330.02 in questo CeCo 774 non si ha nessun costo perché si è cambiato il \nsistema di attribuzione dei costi: ogni CeCo ha la propria quota parte caricata \ndirettamente e di conseguenza l’importo di fr. 5'000.00 non è più attuale. \n\nOsservando invece i conti legati agli ammortamenti, e nel caso più specifico il conto \n331.03 Ammortamenti costruzioni edili con un minor importo a costo di fr. 78'665.17 \noppure il conto 331.06 Ammortamento altre spese attivate con un minor importo a \ncosto di fr. 10'460.00, si può notare come sono state rispettate le percentuali di \nammortamento approvate dal Consiglio comunale in sede di Preventivo e \narrotondando gli importi al Fr. 5'000.00 superiore alfine di raggiungere l’8% stabilito \nper legge. \n\n \n\n \n\n\n\n- 82 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8 Cultura, sport e tempo libero \n\n881 Cultura, sport e tempo libero \n\nSu richiesta della commissione culturale e con l’approvazione del Municipio di Claro, \nad inizio 2017 vi è stato il sostegno finanziario all’Associazione “Cori a Claro” per fr. \n5'000.00 nell’organizzazione di alcuni concerti importanti. La commissione culturale si \nè sciolta il 31 marzo 2017 e quindi vi è stata una minor spesa rispetto a quanto \nesposto a preventivo di fr. 10'000.00 sul conto 318.58. \n  \n\n\n\n- 83 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n5.5 Conto degli investimenti di Claro \n\n5.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 3'807'278.72 \nEntrate per investimenti 1'254'554.65 \n \nOnere netto per investimenti 2'552'724.07 \n  \nAmmortamenti amministrativi 736'337.18 \n \nMaggior uscita 1'816'386.89 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 2'552'724.07 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 1'816'386.89. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 1'816'386.89 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 453'037.21, il risultato totale è negativo di  \nfr. 1'363'349.68. \n\n \n\n5.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n \nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 552.500.07 \nAcquisto di 19 mq dal mappale 1206 per \nl’allargamento della strada (mappale no. \n1197) \n\n7'656.95 7’656.95 \n\nIl conto viene chiuso perché il lavoro è stato eseguito nel periodo febbraio-marzo 2017. \n\nL’acquisto si è reso necessario per poter allargare la strada comunale. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/2011 552.501.20 Interventi selvicolturali lungo i riali di Claro 625'000.00 593'027.43 \n\nI lavori sono iniziati nel 2011 e sono terminati nell’autunno del 2017. \nIl conto viene chiuso con una spesa inferiore rispetto al credito concesso dal Consiglio \ncomunale di fr. 31'972.57. \nL’obiettivo di tali interventi era l’eliminazione del legname morto e/o pericolante, che \npoteva raggiungere l’alveo o creare pericolose serre o essere trasportato a valle come \npure limitare la formazione di colate di fango e di franamenti. \n\n\n\n- 84 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 555.501.22 \nAllestimento progetto riqualificazione \nfluviale Ragon \n\n29'790.00 29'790.00 \n\nI lavori sono iniziati nel 2016 e sono terminati a marzo 2017. \nIl conto viene chiuso. \n\nIl lavoro si è reso necessario per poter richiedere il credito di costruzione al consiglio \ncomunale. \n \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 552.501.29 Sistemazione riale Noch 29'400.00 30'922.50 \n\nI lavori sono iniziati nella primavera del 2015 e sono terminati ad inizio 2017. \nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente superiore di fr. 1'522.50. \n\nIl lavoro si è reso necessario perché bisognava mettere in sicurezza in riale. \n \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n07/2016 553.503.19 \nProgetto definitivo per ampliamento loculi \ncimitero San Nazario e Celso 170'000.00 153'736.35 \n\nI lavori sono iniziati nel 2016 e sono terminati nell’estate 2017. \nIl conto viene chiuso con una spesa inferiore di fr. 16’263.65. \n\nIl lavoro si è reso necessario in quanto di loculi a disposizione del Cimitero di San \nNazario e Celso ve ne erano ancora solo tre. Considerata la crescente richiesta, il \nConsiglio comunale ha approvato la richiesta del Municipio di procedere con la \nrealizzazione di nuovi manufatti. \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\n\n\n- 85 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n5.6 Bilancio 2017 di Claro \n\nNella valutazione del bilancio, si segnala che la principale differenza tra la situazione \nad inizio anno e quella al 31.12. 2017 si trova, nell’attivo, a livello di liquidità, dove \ntroviamo una diminuzione di fr. 2 mio ca.. Pure diminuita appare la posta dei crediti (-\n0.9 mio), mentre crescono – per effetto delle spese effettuate – gli investimenti in beni \namministrativi (+1.7 mio) e un incremento dei transitori attivi (+1.4).  \n\nSul fronte del passivo di bilancio, non vi sono scostamenti significativi, salvo una \nriduzione di fr. 0.3 mio negli impegni correnti e dei transitori passivi (+0.4 mio). \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta come segue: \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 1'750'975.40 \n\n11 CREDITI 6'419'929.16 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 0.00 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 1'451'145.87 \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 11'480'097.03 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 0.00 \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 190’000.00 \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 0.00 \n\n \nTOTALE ATTIVO 21'292'147.46  \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 207'455.41 \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE 0.00 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 17'559'200.00 \n\n24 ACCANTONAMENTI 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 373'902.05 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 683'772.40 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 2'467'817.60 \n\n \nTOTALE PASSIVO 21'292'147.46 \n\n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è aumento, passando da fr. 7'838'929.75 a  \nfr. 9'202'279.43, per effetto del risultato totale negativo di fr. 1'363'349.68. Il debito \npubblico pro capite è così aumentato, da fr. 2'683.65 (calcolato con la popolazione \nresidente al 31.12.2016) a fr. 3'150.39 (sempre calcolato con la popolazione a fine \n2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n \n\n \n  \n\n\n\n- 86 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n6 Consuntivo 2017 – Giubiasco \n\n6.1 Riassunto del consuntivo di Giubiasco \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n31'083'646.19 \n\nSpese correnti   30'811'593.70 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+272'052.49 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n3'407'995.61 \n\n   Ammortamenti amministrativi 2'924'185.15 \n Risultato d'esercizio +272'052.49 \n Autofinanziamento   3'196'237.64 \n\nRisultato totale \n \n\n-211'757.97 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 30.8 mio, un dato \nsuperiore a quello dell’anno precedente di fr. 0.8 mio, ma inferiore al dato preventivato \n(-0.5 mio). Il totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 31.1 mio ca, cioè fr. 0.5 mio superiori \nal tato 2016 e fr. 0.1 mio ca superiori al preventivo; ciò genera un avanzo d’esercizio di \nfr. 272'052.49, al 90% di moltiplicatore. \n\n \n\n6.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Giubiasco \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince in modo chiaro che il livello complessivo delle uscite correnti \n(spese monetarie) è risultato a consuntivo 2017 del 0.4% più contenute rispetto a \nquanto preventivato, uno scostamento molto più elevato lo si riscontra invece sul fronte \ndegli ammortamenti amministrativi, che sono risultati del 14% inferiori al preventivo. Gli \naddebiti interni sono risultati per contro leggermente superiori al preventivo. \n \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono risultate praticamente identiche al \npreventivo; analogamente agli addebiti, gli accrediti interni sono cresciuti leggermente \nrispetto al preventivo. \n \nLa contrazione complessiva delle spese correnti, accompagnata da una lieve crescita \ndei ricavi correnti, hanno condotto ad un chiaro miglioramento del risultato d’esercizio, \npassato da una previsione di fr. -310'000.- ca. a fr. +272'052.49. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. \n6.3 mio ca., fr. 7.4 mio meno di quanto preventivato; le entrate per investimento si sono \nper contro rilevante superiori a quanto preventivato, fissandosi a fr. 2.9 mio ca. Di \n\n\n\n- 87 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 3.4 mio ca., \ncontro i fr. 12 mio ca. preventivati. \n \nTabella 14: Dati generali: confronto 2016-2017 - Giubiasco \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 27'555'398.55  27'656'710.00  26'482'077.03  -0.4% \n\nAmmortamenti amministrativi 2'924'185.15  3'400'000.00  3'266'163.01  -14.0% \n\nAddebiti interni 332'010.00  252'910.00  244'750.00  31.3% \n\nTotale spese correnti 30'811'593.70  31'309'620.00  29'992'990.04  -1.6% \n\nEntrate correnti 30'751'636.19  30'746'450.00  30'332'698.07  0.0% \n\nAccrediti interni 332'010.00  252'910.00  244'750.00  31.3% \n\nTotale ricavi correnti 31'083'646.19  30'999'360.00  30'577'448.07  0.3% \n\nRisultato d'esercizio 272'052.49  -310'260.00 584'458.03  -187.7% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 6'266'411.51  13'699'500.00  6'796'188.06  -54.3% \n\nEntrate per investimenti 2'858'415.90  1'707'700.00  889'049.15  67.4% \n\nOnere netto per investimenti 3'407'995.61  11'991'800.00  5'907'138.91  -71.6% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 3'407'995.61  11'991'800.00  5'907'138.91  -71.6% \n\nAmmortamenti amministrativi 2'924'185.15  3'400'000.00  3'266'163.01  -14.0% \n\nRisultato d'esercizio 272'052.49  -310'260.00 584'458.03  -187.7% \n\nAutofinanziamento 3'196'237.64  3'089'740.00  3'850'621.04  3.4% \n\nRisultato totale -211'757.97 -8'902'060.00 -2'056'517.87 -97.6% \n\n \n\n \n\n6.3 Gestione corrente di Giubiasco: dati per genere di conto \n \nNella tabella seguente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \n \nLe principali differenze nell’evoluzione delle spese e dei ricavi rispetto al preventivo \npossono così essere riassunte: \n \n30 Spese per il personale \nNel loro complesso le spese del personale sono risultate leggermente superiori rispetto \na quanto preventivato, in particolare abbiamo maggiori costi per contributi alla cassa \npensione dovuti ai contributi straordinari per l’aumento del guadagno assicurato e \ncontributi per il pensionamento dei docenti delle scuole comunali. Per i dipendenti \nsottoposti al RO è stato applicato quanto deciso dal Consiglio comunale con \nl’approvazione del preventivo. Al Consiglio Comunale erano stati chiesti crediti \ncomplessivi per aumenti di fr. 104’700.-, che a consuntivo sono stati utilizzati \ninteramente. \nNel dicastero Educazione, il numero delle sezioni di scuola elementare (21 sezioni) è \nrimasto invariato mentre per la scuola dell’infanzia (12 sezioni) vi è una sezione in più \na partire dal 1° settembre 2018. \n \n \n\n\n\n- 88 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n31 Spese per beni e servizi \nPer queste voci di spesa abbiamo un minor costo rispetto a quanto preventivato. In \nalcuni casi sono minori spese effettive in altri il costo è stato centralizzato nella \ncontabilità del quartiere di Bellinzona.  \n \n32 Interessi passivi \n\nNel 2017 l’ammontare globale dei debiti a lungo termine è aumentato rispetto all’anno \nprecedente e sia il rinnovo che l’accensione del nuovo prestito ha permesso di ottenere \nun tasso di interesse più favorevole. Il tasso medio di interesse si attesta all’1.48%. \n\nTabella 15: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Giubiasco \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 SPESE CORRENTI 30'811'593.70  31'309'620.00  29'992'990.04  -1.6% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 12'911'699.03  12'770'810.00  12'955'582.30  1.1% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 3'843'446.59  4'442'000.00  3'989'809.60  -13.5% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 511'395.74  587'500.00  540'068.05  -13.0% \n\n33 AMMORTAMENTI 3'422'493.95  3'728'500.00  3'634'753.96  -8.2% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 2'431'766.80  2'456'700.00  2'303'806.70  -1.0% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 6'930'069.59  6'616'200.00  5'919'852.43  4.7% \n\n38 VERSAMENTI A FIN SPECIALI 428'712.00  455'000.00  404'367.00  -5.8% \n\n39 ADDEBITI INTERNI 332'010.00  252'910.00  244'750.00  31.3% \n\n4 RICAVI CORRENTI 31'083'646.19  13'739'360.00  30'577'448.07  126.2% \n\n40 IMPOSTE 19'878'063.51  3'000'000.00  19'438'532.75  562.6% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 217'686.80  245'600.00  210'327.60  -11.4% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 754'223.18  692'180.00  716'316.47  9.0% \n\n43 RICAVI PRESTAZ., TASSE, …  2'555'792.45  2'535'970.00  2'677'235.85  0.8% \n\n44 CONTRIBUTI S. FINE SPECIFICO 3'169'158.70  3'010'800.00  3'302'405.50  5.3% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 1'497'325.05  1'417'900.00  1'446'380.60  5.6% \n\n46 CONTRIBUTI SPESE CORRENTI 2'679'386.50  2'584'000.00  2'541'499.30  3.7% \n\n49 ACCREDITI INTERNI 332'010.00  252'910.00  244'750.00  31.3% \n\n \n33 Ammortamenti \nCome di consueto gli ammortamenti sui beni amministrativi sono stati calcolati \napplicando i tassi definiti a preventivo e l’importo totale risulta inferiore rispetto a \nquanto preventivato in particolare per minori investimenti eseguiti. \n \n35 Rimborsi ad Enti pubblici \nIl consuntivo rispecchia quanto preventivato. \n \n36 Contributi propri \nI costi risultano superiori rispetto a quanto preventivato, in particolar modo maggiori \ncosti per contributi al Cantone per anziani ospiti di Istituti, per CM/AVS/AI e per \nl’assistenza sociale. \n \n40 Imposte \nRispetto al preventivo abbiamo una minore entrata dovuta alle sopravvenienze \nd’imposta, in particolare sulle persone giuridiche, mentre abbiamo maggiori entrate per \nle imposte alla fonte e per altre imposte quali, ricupero imposte e multe, imposta sui \nprofitti in capitale e imposta sugli utili di liquidazione. \n \n \n \n\n\n\n- 89 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n41 Regalie e concessioni \nRispetto al preventivo abbiamo una minore entrata dovuta alle Tasse per la \nconcessione dell'uso speciale delle strade. \n \n42 Reddito della sostanza \nLa maggiore entrata rispetto a quanto preventivato è data da maggiori introiti per \nredditi su beni amministrativi e per interessi sul debito con l’Azienda acqua potabile. \n \n43 Ricavi per prestazioni \nIl consuntivo, nel suo totale, rispecchia quanto preventivato, eventuali scostamenti \nverranno indicati nel commento ai centri di costo. \n \n44 Contributi senza fine specifico \nL’aumento è dovuto ad un maggior introito della partecipazione all’imposta sugli utili \nimmobiliari. \n \n45 Rimborsi da Enti pubblici \nSi tratta in particolare dei rimborsi dai comuni convenzionati riguardanti le convenzioni \ndi polizia e al rimborso stipendi dai comuni convenzionati per la scuola dell’infanzia. \n \n46 Contributi per spese correnti \nLo scostamento dal preventivo è dato in particolare a maggiori sussidi cantonali per la \nscuola dell’infanzia e elementare. \n \nPer maggiori spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n \n \n\n6.4 Gestione corrente di Giubiasco: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 10'000.00  \n \n\n0 AMMINISTRAZIONE  \n\n010 Votazioni \n\n308.01 Compenso a terzi per personale avventizio fr. 2'789.10 \nIl mancato utilizzo del credito è dovuto al fatto che, con la nascita della nuova Città, la \ngestione delle votazioni è stata centralizzata e il costo per l’acquisto del materiale di \nvoto è stato registrato interamente nella contabilità del quartiere di Bellinzona. \n \n\n015 Consiglio comunale e Municipio \n\n300.01 Onorario Municipio e Commissioni municipali fr. 26'660.30 \nIn questo conto sono registrati gli onorari versati ai Municipali dell’ex Comune di \nGiubiasco per il periodo fino al 31 marzo. A preventivo questo dato era stato calcolato \nper l’intero anno in quanto al momento del suo allestimento era ancora pendente il \nricorso sul progetto aggregativo. \n\n\n\n- 90 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n318.96 Studio e progetti di massima fr. 0.00 \nQuesto credito era stato inserito a preventivo qualora vi fossero ancora dei costi da \nsostenere a seguito del progetto aggregativo, in particolare se l’aggregazione non \nfosse stata accettata in votazione popolare. Non è stato il caso per cui il credito non è \nstato utilizzato. \n\n \n\n020 Cancelleria \n\n361.01 Progetto Ticino 2020 fr. 3'733.00 \nSi tratta della quota parte di costo, a carico dei Comuni, relativa al progetto Ticino 2020 \ndefinita con la lettera d’intenti tra il Consiglio di Stato e i Comuni firmata nel 2015. \n\n436.03 Indennità di maternità fr. 19'208.00 \nSi tratta del recupero dell’indennità per maternità, impossibile da preventivare. \n\n452.03 Rimborso stipendi comuni convenzionati fr. 23'760.00 \nIn questo conto è registrato il recupero del costo dello stipendio, oneri sociali \ncompresi,(vedi conto 020.301.01) di un dipendente assunto nell’ambito del progetto \naggregativo. Questo costo è stato messo a carico del contributo per l’organizzazione \nversato dal Cantone. \n \n\n021 Controllo abitanti  \n\n431.03  Tasse di naturalizzazione  fr. 1'900.00 \nCon l’aggregazione tutti i ricavi per tasse di naturalizzazione sono stati gestiti \ncentralmente nella contabilità del quartiere di Bellinzona. L’importo registrato nel conto \ncitato rappresenta i ricavi per le procedure gestite fino al 31 marzo. \n \n\n022 Comunicazione \n\nDal 2 aprile 2017 l’attività di Comunicazione è stata centralizzata a Bellinzona dove la \nnuova organizzazione ha previsto un settore ad hoc che si è occupato di garantire la \npuntuale informazione alla popolazione: dalla redazione del bollettino comunale \n“Bellinzona Informa”, ai diversi comunicati stampa, dalla gestione del sito internet e \nApp, alla gestione di eventi e manifestazioni. \n\n310.01 Materiale di cancelleria e stampati fr. 4'141.80 \nIn questo conto sono state registrate le spese relative al foglio informativo dell’allora \nComune di Giubiasco. \n\n318.41 Spese per ricevimenti fr. 4'435.60 \nIn questo conto sono contabilizzate solo le spese per ricevimenti organizzati dall’ex \nMunicipio di Giubiasco fino al 31 marzo. I costi dopo tale data sono stati contabilizzati \nnella contabilità del quartiere di Bellinzona. \n \n\n025 Servizi finanziari \n\n301.01 Stipendi e ind. Personal in organico fr. 313'626.45 \nAl settore Finanze, nel 2017, sono stati assegnati due apprendisti, mentre a preventivo \nera stato inserito il costo di uno solo. \n\n \n\n \n\n\n\n- 91 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n318.03 Spese postali fr. 55'964.06 \nA partire dal mese di aprile le spese postali sono state assunte dal quartiere di \nBellinzona che, in sede di consuntivo, le ha ripartite sui quartieri in base alla \npopolazione residenze. \n\n318.40 Spese esecutive fr. 34'766.40 \nIl minor costo è dovuto al fatto che, nel corso del 2017, sono state avviate meno \nprocedure esecutive rispetto a quanto previsto. \n\n436.08 Rimborso spese esecutive fr. 50'086.20 \nIl maggior ricavo è dovuto al maggior incasso di esecuzioni, anche avviate negli scorsi \nanni. \n \n\n1 POLIZIA \n\n100 Polizia \n\n301.01 Stipendi e ind. personale in organico fr. 1'545'985.00 \n452.01 Rimborso dai Comuni convenzionati fr. 590'024.00 \nAnche in questo caso è stato registrato il recupero del costo dello stipendio, oneri \nsociali compresi, di un dipendente assunto nell’ambito del progetto aggregativo. \n\n304.01 Contributi alla cassa pensione fr. 253'798.60 \nIl maggior costo riguarda i contributi straordinari alla cassa pensione dovuti all’aumento \ndel guadagno assicurato. \n\n308.01  Compenso a terzi personale avventizio fr. 42'252.30 \nIl Municipio su richiesta dell’Assemblea genitori e della direzione scolastica ha deciso \ndi estendere la sorveglianza dei passaggi pedonali nel percorso casa-scuola.  \n\n309.01 Altre spese per il personale fr. 9'394.55 \nA preventivo si era pensato ad un rinforzo dell’effettivo della polizia di Giubiasco, cosa \nche non è avvenuta vista l’aggregazione. \n\n311.07 Acquisto armi e munizioni fr. 5'552.15 \nIl conto è legato al conto 309.01, vista la mancata assunzione di un aspirante sono \nvenute a mancare le spese relative all’acquisto di armi e munizioni. \n\n431.02 Tasse per intimazioni precetti fr. 75'830.00 \nSi tratta di un minor costo causato da una minor intimazione di precetti rispetto agli \nscorsi anni da parte della nostra polizia. \n\n436.90 Rimborso spese varie fr. 25'435.00 \nSi tratta di un maggior ricavo causato da un maggior ordine di traduzioni forzate presso \nl’ufficio esecuzioni e fallimenti. \n\n437.01 Multe di polizia fr. 221'180.00 \nMinor entrata a seguito dei lavori in Piazza Grande che non hanno permesso controlli \nregolari presso i parcheggi. Inoltre da aprile 2017 con l’implementazione del corpo \nunico di polizia, è aumentata la mole di lavoro e l’effettivo degli agenti è rimasto \ninvariato vi sono stati minori controlli e di conseguenza una minor entrata. \n\n452.01  Rimborso dai Comuni convenzionati fr. 590'024.00 \nNel 2017 sono rimaste in vigore le convenzioni del 28 gennaio 2014 e si è proceduto a \nconteggiare ai Comuni convenzionati l’importo di fr. 60.- pro capite quale \n\n\n\n- 92 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncontroprestazione finanziaria ai costi di gestione del servizio di polizia locale. Il \ncontributo è così suddiviso:  \nCadenazzo  Fr. 152'640.00  \nCamorino  Fr. 164'940.00  \nGudo  Fr. 49’860.00  \nPianezzo  Fr. 35’340.00  \nS. Antonio  Fr. 13’740.00  \nS. Antonino  Fr. 138’600.00  \n \n120 Segnaletica stradale e parchimetri \n\n311.06 Acquisto parchimetri fr. 0.00 \nEra stata preventivata la sostituzione di parchimetri di vecchia data, cosa che non è \navvenuta in quanto i lavori di rifacimento della Piazza Grande non sono ancora \nterminati. \n\n311.20 Acquisto segnaletica verticale fr. 7'787.40 \nCon l’aggregazione la gestione della segnaletica verticale è passata ai servizi generali. \nDiversa segnaletica invece di essere sostituita è stata riparata dagli operai comunali. \n\n315.06 Manutenzione parchimetri fr. 2'210.75 \nVi è stata minore necessità di manutenzione rispetto a quanto preventivato. \n\n315.20  Manutenzione segnaletica verticale fr. 67'597.80 \nIl sorpasso del credito è dovuto alla sistemazione dell’impianto semaforico in Via al \nTicino/ Via Monte Ceneri. \n \n170 Pompieri \n\n352.10  Rimborso al corpo pompieri di Bellinzona fr. 259'536.60 \nSecondo le indicazioni ricevute il costo a carico di Giubiasco per il 2017 dovrebbe \nattestarsi a circa fr. 245’000.-; sul conto è stato registrato un maggior costo di fr. \n14'338.50 relativo all’esercizio 2016.  \n \n180 Protezione civile \n\n352.12  Rimborso al Consorzio protezione civile fr. 114'768.85 \nIn mancanza dei consuntivi e secondo le indicazioni avute dall’ufficio preposto, \nabbiamo inserito un costo di fr. 150'000.-, inferiore rispetto al preventivo di fr. 29’700.-. \nSul conto abbiamo inoltre registrato l’assestamento dell’anno 2016 che risulta essere \nun minor costo di fr. 5'531.15. \n \n\n2 EDUCAZIONE  \n\n200 Scuola dell’infanzia \n\n302.01 Stipendi e indennità docenti fr. 1'025'447.80 \nIl maggior costo è dovuto all’aumento di una sezione di scuola dell’infanzia a partire dal \n1° settembre 2018. \n\n452.03 Rimborso stipendi dai comuni convenzionati fr. 108'878.00 \nIl minor ricavo è dovuto ad una diminuzione proporzionale degli allievi di Pianezzo \nrispetto a quelli di Giubiasco. \n\n \n\n\n\n- 93 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n461.01 Sussidio cantonale per stipendi docenti fr. 372'856.90 \nPer la scuola dell’infanzia il sussidio versato per ogni sezione è di fr. 81'040.-. \nRicordiamo che per il 2017 è stata applicata la riduzione prevista dall’art. 1 cpv. 3 del \nDecreto esecutivo concernente il contributo cantonale per sezione di scuola comunale. \nAll’importo totale è stato applicato il grado di sussidio del 57% calcolato sulla base \ndell’indice di forza finanziaria, maggiore rispetto a quello precedente che era del 54%. \n \n201 Servizio Scuole dell’infanzia \n\n301.03 Stipendi e indennità docenti fr. 421'915.05 \nL’aumento è dovuto al costo per la sostituzione di personale assente per malattia. \n\n312.02 Consumo olio riscaldamento  fr. 11'453.90 \nIl minor costo è dovuto ad un minor consumo. \n\n436.05 Rimborso Municipio di Bellinzona fr. 0.00 \nVista l’aggregazione si è deciso di non procedere con la fatturazione della quota parte \na carico dell’ex comune di Bellinzona per la messa a disposizione, fino a giugno 2017, \ndi un’aula presso la scuola dell’infanzia al Palasio. \n \n202 Scuole elementari \n\n302.01 Stipendi e indennità docenti fr. 2'490'095.65 \nIl minor costo è dovuto al pre-pensionamento di tre docenti sostituiti da personale \ngiovane con stipendio inferiore in quanto ad inizio carriera. \n\n302.20 Supplenze docenti fr. 63'907.25 \n436.01 Rimborsi assicurazione infortuni fr. 8'239.00 \n436.03 indennità maternità fr. 17'483.20 \nL’aumento delle supplenze è dovuto a diversi casi di malattia e assenza per maternità. \nIl maggior costo si compensa con le entrate alle voci 436.01, 436.03. \n\n304.03 Contributi alla cassa pensione cantonale fr. 431'507.40 \nLa maggior spesa per i contributi alla cassa pensione è dovuta al pensionamento \nanticipato di tre docenti. La cassa pensione addebita al Comune il contributo per il \nfinanziamento della rendita ponte. \n\n317.03 Istituto scolastico fr. 31'054.89 \nLa riduzione del costo si è verificata con l’anno scolastico 2017/2018 a seguito \ndell’aggregazione. In particolare le spese per l’acquisto di carta e altri materiali presso \nCartoleria Nord sono state centralizzate nella contabilità del quartiere di Bellinzona, \ncome pure le spese SOS Ticino per le traduzioni sono ora finanziate dal Cantone. \n\n352.08 Frequenze scolastiche fuori Comune fr. 31'064.70 \nDa inizio anno scolastico 2017/2018, per una migliore pianificazione scolastica si è \ndeciso che gli allievi domiciliati in zona Lôro frequentano la SE di Pianezzo. Dato che \nper il 2017 la contabilità è separata si è deciso di porre a carico di Giubiasco la propria \nquota a parte. \n\n452.03 Rimborso stipendi dai comuni convenzionati fr. 123'262.35 \nSi tratta del rimborso da parte dei comuni convenzionati per ore prestate dai docenti di \nmaterie speciali. Lo scostamento rispetto al preventivo è dovuto al cambiamento di \nstatuto di un docente di educazione fisica: infatti da settembre 2017 risulta stipendiato \nda Giubiasco mentre in precedenza era stipendiato dall’Istituto Von Mentlen.  \n \n\n\n\n- 94 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n461.01 Sussidio cantonale per stipendi docenti fr. 870'607.85 \nPer la scuola elementare il sussidio versato per ogni sezione è di fr. 86'428.-. \nRicordiamo che dal 2017 è stata applicata la riduzione prevista dall’art. 1 cpv. 3 del \nDecreto esecutivo concernente il contributo cantonale per sezione di scuola comunale. \nAll’importo totale è stato applicato il grado di sussidio del 57% calcolato sulla base \ndell’indice di forza finanziaria (2016: 54%). \n \n\n203 Servizio scuole elementari \n\n312.02 Consumo olio per riscaldamento fr. 54'419.75 \nLa contrazione della spesa per il consumo di olio combustibile, che vediamo in diversi \ncentri di costo, è dovuta alla diminuzione del prezzo di mercato. \n\n314.01 Manutenzioni stabili e strutture fr. 92'383.35 \n436.11 Rimborso per lavori di manutenzione fr. 18'657.85 \nIl maggior costo rispetto a quanto preventivato è in parte dovuto ai lavori causati dalla \nrottura di un boiler presso la scuola elementare di viale stazione che hanno comportato \nla sua sostituzione (costo non rimborsato dall’assicurazione). I lavori per il rifacimento \ndel pavimento e per il ritinteggio delle pareti sono stati invece rimborsati.  \n \n\n207 Servizio medico e dentario scolastico \n\n351.10 Rimborso al Cantone per servizio dentario fr. 37'712.25 \nL’importo esposto è stato valutato sulla scorta dei consuntivi precedenti in quanto non \nabbiamo ancora ricevuto il conteggio definitivo da parte del Cantone che abbiamo \nstimato per un importo di fr. 52'300.00. Inoltre vi è un assestamento di fr. 14'834.00 \n(minor costo) relativo ad anni precedenti. \n\n \n\n3 CULTURA \n\n300 Promozione di attività culturali \nNel 2017, la promozione si è focalizzata nel traghettare (mantenendola) la proficua \ncollaborazione tra l’ex-Comune e il gruppo promotore ArteperArte nella Nuova \nBellinzona. È stato così il caso della programmazione di due collettive al Mercato \ncoperto: “Il Paese di Tell 17” (27.01 al 18.02) e la tradizionale (giunta all’11esima \nedizione) “ArteperArte” (4-19.11). \n\n318.60 Spese per manifestazioni fr. 21'700.80 \n\nSegnaliamo le principali manifestazioni sostenute dal Municipio nel 2017: \n\nCantori della Turrita Fr.              500.00 \nConcerto Estivo OSI in Parrocchia Fr.           5’000.00 \nGruppo promotore ArteperArte Fr.           5'200.00 \nBellinzona Blues Sessions Fr.           1'000.00 \n\nEsposizione semipermanente dei reperti al Palasio Fr.           7'630.00 \nPranzo di Natale  Fr.           1'700.00 \n\nOltre al sostegno a varie attività musicali ed all’organizzazione del pranzo di natale per \nle persone sole svoltosi nella sede di Vita Serena in viale 1814, è da sottolineare la \ncollaborazione con l’Ufficio cantonale dei beni culturali, che dopo l’organizzazione della \nmostra “Scavi al Palasio”, ha portato alla creazione di un’esposizione semipermanente \ndi diversi reperti ritrovati nelle necropoli del Borgo presso il palazzo comunale. \n\n \n\n\n\n- 95 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n350 Biblioteca \n\nGli utenti iscritti alla biblioteca comunale del quartiere di Giubiasco sono ad oggi circa \n2'300. I 32'000 libri in catalogo sono rivolti a bambini, ragazzi e adulti. \nOltre al prestito vengono proposte altre attività; possiamo citare le “letture in biblioteca” \nper i più piccoli. “Libro aperto” per gli adulti, delle esposizioni tematiche e la \ncollaborazione con la “Notte del racconto”.  \nQuest’anno la biblioteca ha instaurato una collaborazione con la sede scolastica del \nPalasio per l’allestimento della “biblioteca di sede”. \nCome ogni anno vengono inoltre stampati dei segnalibri con i dati della biblioteca e dei \ndisegni effettuati dai bambini che frequentano la biblioteca. \nAnche le due cabine telefoniche “Little Free Library” vengono gestite dalla bibliotecaria.  \n\n301.03 Stipendi e ind. personale ausiliario fr. 30'384.95 \nL’aumento è dovuto alla sostituzione della bibliotecaria durante la sua assenza per \ncongedo maternità. \n\n \n\n5 PREVIDENZA SOCIALE \n \n500 Servizio sociale e sanitario \n\n318.95  Spese per la Croce Verde fr. 235'000.00 \nNon essendo ancora in possesso dei dati definitivi e considerate le informazioni in \nnostro possesso, riteniamo che quanto già versato a titolo di acconto per l’anno 2017 \ndovrebbe corrispondere al costo finale. \n\n361.02  Contributi al Cantone per CM/PC/AVS/AI fr. 1'825'172.60 \nAbbiamo stimato il contributo totale per il 2017 in fr. 1'765’250.-, di cui già versato \ncome acconto al Cantone fr. 1'690’250.-. Sul conto abbiamo inoltre registrato \nl’assestamento del 2016, un maggior costo di fr. 59'922.60, basato sul gettito fiscale \n2014 di fr. 20'457’913.-. \n\n361.04 Contributi al Cantone per l’assistenza sociale fr. 675'696.61 \nIl contributo per l’assistenza sociale a carico dei comuni è rimasto invariato al 25% dei \ncosti sostenuti dal Cantone. Per l’anno 2017 vi sono stati 176 casi. \n\n362.01  Contributo per anziani ospiti di istituti fr. 2'465'500.86 \nDal conteggio emesso dai servizi cantonali nel mese di dicembre 2017, è emerso che il \ncontributo per gli anziani ospiti di istituti relativo al 2016 è stato superiore rispetto a \nquanto registrato a consuntivo per un importo di fr. 60'020.40. Il costo relativo all’anno \n2017, secondo gli ultimi dati a nostra disposizione dovrebbe attestarsi a fr. \n2'156'258.06. \n\nNei contributi per anziani ospiti di istituti troviamo inoltre i costi relativi alle degenze di \nnostri domiciliati in case anziani del Ticino: \n\n Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino – Sementina fr. 12'862.00 \n Casa di Riposo Paganini Rè – Bellinzona fr. 26'295.00 \n Consorzio Intercomunale dell’Alto Vedeggio fr. 4'891.00 \n Casa Anziani Tusculum – Arogno fr. 1’182.00 \n Case anziani comunali Bellinzona fr. 79'556.40 \n Casa Anziani Circolo di Mesocco fr. 5'827.50 \n Casa Leventinese Santa Croce fr. 721.80 \n Centro sociale Onsernone fr. 133.10 \n Casa anziani Associazione Valmaggese fr. 55.00 \n\n\n\n- 96 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nSulla base della convenzione 12 dicembre 2011 stipulata con le Case per anziani del \nMoesano e delle verifiche fatte dal gruppo di lavoro dei Comuni ticinesi (rappresentati \nda Bellinzona, Biasca, Giubiasco e Lumino) il contributo giornaliero per il 2017 è stato il \nseguente: \n\nCasa Anziani circolo di Mesocco 9.00 fr./giorno \nCasa anziani Mater Christi Grono 20.00 fr./giorno \nCasa anziani Residenza delle Rose Grono 15.00 fr./giorno \nCasa anziani Immacolata Roveredo 13.00 fr./giorno \n\nPer un totale di contributi pari a fr. 117'698.60. \n\n365.04  Contributi per i servizi di appoggio fr. 224'643.67 \nIl contributo 2017 per i servizi di appoggio ammonta a fr. 227’376.18, mentre il \nconguaglio relativo all’anno 2016 è risultato inferiore rispetto a quanto stimato di fr. \n2'732.51. \n\n365.02 Contr. ricorrenti ad associazioni a carattere sociale fr. 200.00 \nIl contributo di fr. 9'000.- destinato alle Suore Misericordine che svolgevano un’attività \ndi aiuto domiciliare non è stato versato in quanto il servizio non è più presente. \n\n365.10 Contributi straordinari fr. 21'724.20 \nIl Comune ha partecipato alle spese funerarie di alcuni cittadini deceduti senza lasciare \nrisorse sufficienti a coprire tali spese. \n \n510 Ufficio opere sociali \n\n461.05 Contributo dal Cantone per sportello Laps fr. 58'800.00 \nIl contributo versato dal Cantone per questo servizio prevede un importo forfettario di \nfr. 150.- per l’allestimento completo di un nuovo incarto e per le revisioni periodiche, \nrispettivamente fr. 75.- per l’allestimento di domande interrotte prima del loro inoltro \nall’organo competente per la decisione. Nel 2017 sono stati trattati 392 casi contro i \n407 del 2016. \n \n511 Autorità Regionale di Protezione \n\n318.18 Spese per misure di protezione fr. 113'196.55 \nLa spesa riguarda le misure di protezione a carico dei pupilli domiciliati a Giubiasco \nche non hanno le risorse per assumersi questi costi. Per il calcolo è stata fatta una \nvalutazione in collaborazione con l’Autorità regionale di Protezione in quanto i conteggi \ndefinitivi non sono ancora stati emessi. \n\n434.19 Recupero mercede curatori fr. -15'344.05 \nSi tratta di mercedi per cui inizialmente si era proceduto al recupero direttamente dai \npupilli. In un secondo momento, su indicazione dell’ARP, le fatture sono state stornate \na causa di mancanza di sostanza propria dei pupilli. \n \n540 Protezione della gioventù \n\n361.15 Provvedimenti di protezione LFam fr. 68'407.00 \n365.20 Attività di sostegno alle famiglie fr. 68'407.00 \nIl conteggio inerente alla partecipazione del Comune ai costi di affidamento di \nminorenni in centri educativi per l’anno 2017, ai sensi dell’art. 30 LFam, presentava \nuna spesa totale di fr. 138’814.-. (2016 fr. 139’472.-.). \n\n\n\n- 97 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nIl Comune può utilizzare fino al 50% di questo importo quale incentivo a favore di \nattività riconosciute a sostegno delle famiglie. Nel 2017 i contributi sono stati decisi \ncentralmente per tutta la Città e in seguito suddivisi per singolo Comune. \n\n \n\n6 COSTRUZIONI \n\n600 Amministrazione e servizi tecnici UTC \n\n301.01 Stipendi e ind. personale in organico fr. 924'828.95 \nIl minor costo è dovuto in particolare al fatto che il mandato per l’edilizia privata è stato \ntrasformato in contratto di lavoro secondo il ROD solo a partire dal 1° aprile 2017. Per i \nprimi tre mesi il costo è stato registrato sotto il conto 600.318.70 “Onorari per mandati”. \n\n318.58 Spese aggiornamento mappe fr. 120'705.10 \n434.58 Tasse per aggiornamento mappe fr. 41'570.05 \n461.58 Sussidio cantonale per misurazione catastale fr. 26'709.10 \nSi tratta dei costi sostenuti, e in parte rifatturati alla voce 434.58, relativi alle \nmisurazioni effettuate dal geometra incaricato dal Comune. Anche il sussidio registrato \nnel conto 461.58 è maggiore in conseguenza a un maggior costo per aggiornamento \nmappe. \n\n330.07 Perdite su tasse fr. 16'081.85 \nSono state registrare le perdite dovute al mancato incasso di fatture emesse. \n\n318.96  Studi e progetti di massima fr. -26'220.00 \nNon vi sono state spese rilevanti in ottica della costituzione della nuova Città. In avere \ndi questo conto è stato sciolto un accantonamento per uno studio SUPSI fatto negli \nanni 2000 che non si riteneva più giustificato.  \n\n436.20 Rimborso da terzi per servizi fr. 20'000.00 \nGiubiasco aveva una convenzione con i Comuni di Pianezzo e S. Antonio per la \ngestione delle pratiche edilizie. Sotto questa voce è stato registrato il rimborso di \nqueste prestazioni solo per Pianezzo. Per S. Antonio non è stato chiesto il rimborso in \nquanto a partire dal 1° aprile le pratiche sono state centralizzate nel nuovo settore \nEdilizia privata centro sud. \n \n610 Strade \n\n312.01 Consumo energia elettrica fr. 112'302.95 \nMinor costo dovuto al consumo. \n\n313.03 Acquisto materiale antigelo fr. 25'415.75 \nIl relativo aumento è stato causato dalle condizioni metereologiche che hanno portato \nad un utilizzo maggiore del materiale antigelo.  \n\n314.10 Manutenzione stradale fr. 174'395.45 \n436.11 Rimborso per lavori di manutenzione fr. 21'110.80 \nIl sorpasso del credito è dovuto a ripristini stradali imprevisti sia a causa di forti \ndeterioramenti stradali che per interventi resisi opportuni a seguito di scavi per la posa \ndelle condotte Teris e Metanord in Via Saleggi e Viale 1814. \n\n314.11 Manutenzione impianti illuminazione stradale fr. 27'788.05 \nVi è stato un minor costo rispetto a quanto preventivo in quanto vi sono stati minori \ninterventi del previsto anche quale conseguenza del credito d’investimento di fr. \n\n\n\n- 98 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n480'000.- per la sostituzione delle lampade e il completamento della rete nelle zone \nabitate votato dal Consiglio comunale con il MM 04/2016 del 1° marzo 2016. \n\n314.12 Lavori di manutenzione causati dal maltempo fr. 26'912.55 \nIl maggior costo è dovuto a un maggior numero di interventi rispetto a quanto previsto.  \n\n314.16 Manutenzione invernale strade fr. 82'596.33 \nLe condizioni meteorologiche e il l’arrivo di nevicate hanno comportato un maggior \ncosto. \n\n390.01 Addebito prestazioni dipendenti di altri servizi fr. 195'200.00 \nSi tratta di un maggior addebito di prestazione di operai di altri servizi dovuti a un \nmaggior numero di ore svolte, in particolare per quanto riguarda le nevicate di \ndicembre 2017. \n\n \n620 Officina comunale e magazzino \nNessuna osservazione. \n \n625 Stabili amministrativi e diversi \n\n314.01 Manutenzione stabili e strutture fr. 70'372.50 \n436.11 Rimborso per lavori di manutenzione  fr. 9'830.80 \nLo sforamento del credito concesso a preventivo è in parte legato all’apertura delle \ntoilette pubbliche situate presso il palazzo comunale per le quali è stato stipulato un \ncontratto per la pulizia. A preventivo questa spesa non era stata considerata. Alla voce \n436.11 vi è invece un recupero da parte dell’assicurazione a compensazione di un \nsinistro.  \n\n490.01 Accredito prestazioni dipendenti di altri servizi fr. 73'400.00 \nSi tratta di una maggiore entrata causata da un volume di ore di occupazione minore \nrispetto a quanto preventivato. \n \n626 Mercato coperto \n\n390.01 Addebito prestazioni dipendenti di altri servizi fr. 26’700.00 \nSi tratta di una minor uscita causata da un volume di ore di occupazione minore \nrispetto a quanto preventivato. \n \n630 Terreni parchi e giardini \n\n490.01 Accredito prestazioni dipendenti di altri servizi fr. 52'650.00 \nSi tratta di una minor entrata causata da un volume di ore di occupazione per altri \nservizi minore rispetto a quanto preventivato. \n \n\n7 AMBIENTE \n\n700 Fognature, depurazione e arginature \n \n314.14 Manutenzione fognature fr. 4'353.60 \nIl minor costo è dovuto a minori interventi di manutenzione. \n\n352.30  Rimborso al CDA per oneri d’esercizio fr. 452'639.45 \n352.31  Rimborso al CDA per oneri d’investimento fr. 147'635.15 \n\n\n\n- 99 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nSi tratta dei costi, relativi al Consorzio Depurazione Acque di Bellinzona e Riviera, a \ncarico di Giubiasco. Non essendoci ancora il consuntivo i costi sono stati stimati in \nbase ai dati di preventivo per un importo pari a fr. 505’000.-. Sul conto per gli oneri \nd’esercizio troviamo un minor costo di fr. 52'360.55 relativo al consuntivo 2016. \n\n434.30  Tasse canalizzazioni fr. 679'127.35 \nIl grado di copertura delle spese, calcolato, come da Regolamento sui dati dell’anno \nprecedente, non ha superato il 100 %, per cui non si è reso necessario un \nadeguamento delle tariffe. Il Municipio con ris. Mun. 215 del 21 marzo 2017 ha \npertanto deciso di mantenere invariata la tariffa per mc di acqua utilizzata a fr. 0.30 per \nmc (2016 fr. 0.30) come pure quella sul valore di stima. \n\nTabella 16: Emissione tassa canalizzazioni 2017 - Giubiasco \n\nEmissione 2017:   \nStima imponibile fr. 918'559’100 x 0.50%o Fr. 459'279.55 \nConsumo acqua mc 699’060 x 0.30 Fr. 209'718.10 \nTotale parziale 1 Fr. 668'997.65 \nTassa fognatura retroattiva Fr. 28'900.60 \n\nTasse d’immissione Fr. 1'512.00 \n\nTotale imponibile IVA Fr. 699'410.25 \n\nDedotto IVA  Fr. 20'282.90 \n\nTotale netto 2017 Fr. 679'127.35 \n\n \n\n705 Nettezza urbana \n\n301.04 Stipendi e ind. Personale avventizio fr. 60'960.00 \nCosto in base alle ore effettuate. Per il 2017 sono state effettuate 2017 ore. È stato \nnecessario l’impiego di personale avventizio per la sostituzione di personale assente \nper malattia e infortuni di lunga durata. \n\n306.10 Indennità per servizio civile fr. 17'103.75 \nMinor assunzione di civilisti. \n\n315.05 Manutenzione veicoli fr. 59'517.74 \nI maggiori costi sono dovuti alla manutenzione straordinaria, non preventivata, causati \ndal camion per la raccolta dei RSU. Senza queste manutenzioni, la prima al container \nper la raccolta rifiuti, la seconda al veicolo, questo veicolo non avrebbe più potuto \ncircolare. \n\n318.38  Raccolta rifiuti ingombranti e riciclabili fr. 323'085.95 \n\nTabella 17: Emissione tassa rifiuti 2016 e 2017 - Giubiasco \n\n  Anno 2017 Anno 2016 \nIngombranti comuni q. 1'629.1 1'721.5 \nIngombranti ferrosi q. 304.3 270.6 \nIngombranti legnosi q. 1'139.2 1'281.6 \nRaccolta carta q. 5'870.8 5’556.4 \nRaccolta vetro q. 3'076.7 2'975.4 \nPlastiche + Sagex q. 2’002.9 2’045.8 \nPet q. 310.9 315.1 \nOlio esausto  47.5 non pervenuto \nAlu  186.8 194.5 \n\n\n\n- 100 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nRifiuti speciali    \n- vernici, diluenti, batterie, neon e infetti q. 40.5 53.4 \n\n318.39 Raccolta rifiuti da giardino fr. 104'601.65 \nIl costo totale si compone delle spese di trasporto e di quelle per il compostaggio, nel \n2017 sono stati raccolti 8'985 q di rifiuti da giardino (nel 2016 10'779.7 q). \n\n352.35  Rimborso a ACR fr. 229'738.65 \n\nIl costo a carico del Comune per ogni quintale consegnato è rimasto invariato e \nammonta a fr. 17.- + IVA. \n\n \nTabella 18: Rimborsi ACR - Giubiasco \n\nAnno Quantitativi (q) Kg per abitante \nresidente \n\n1993  18'202.0  244.0 \n1994  17'283.0  232.0 \n1995  17'169.0  225.0 \n1996  17'503.0  232.0 \n1997  9'703.0  129.0 \n1998  8'093.0  109.0 \n1999  8'268.0  111.0 \n2000  9'101.3  119.5 \n2001  9'596.6  125.2 \n2002  9'446.6  121.1 \n2003  9'404.9  120.6 \n2004  8'742.9  112.1 \n2005  8'372.0  105.0 \n2006  8'790.3  110.0 \n2007  9'928.9  121.6 \n2008  10'616.8  129.6 \n2009  10'750.7  129.4 \n2010  11'423.2  134.9 \n2011  11'711.6  138.0 \n2012  11'876.0  138.4 \n2013  11'947.2  141.2 \n2014  12'121.2  138.6 \n2015  12'212.4  139.5 \n2016  12'550.6  142.1 \n2017  12'550.6  140.7 \n\n313.09 Acquisto sacchi, marche e etichette per rifiuti fr. 29'136.44 \n434.40  Tassa per raccolta rifiuti fr. 334'860.80 \n\nCorrisponde all’entrata relativa alla vendita di sacchi, marche e etichette presso i \nrivenditori ufficiali. Per il 2017 le vendite sono state: \n\nTabella 19: Vendita sacchi, marche e etichette rifiuti 2017 - Giubiasco \n\n Vendita 2017 Vendita 2016 \n\nRotoli da 17 litri 6’900 6’570 \n\nRotoli da 35 litri 12’150 11’550 \n\nRotoli da 60 litri 576 624 \n\nRotoli da 110 litri 792 648 \n\nMarche confezione da 10 198 223 \n\nEtichette ingombranti 196 204 \n\n\n\n- 101 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n434.41  Tassa base rifiuti fr. 250'518.00 \nSulla base dell’art. 11 del Regolamento comunale per i servizi di raccolta e di \neliminazione dei rifiuti, il Municipio ha deciso di prelevare la tassa base per il 2017. La \nstessa è di fr. 60.- per economia domestica, residenza secondaria, negozio, ufficio, \nlaboratorio, esercizio pubblico o altra attività economica ed è a carico del proprietario \ndell’immobile. \n\n352.36 Rimborso ai Comuni indennità impianto RSU fr. 93'638.00 \n461.06 Contributo dal Cantone per impianto RSU fr. 229'618.65 \nSi tratta dell’indennizzo 2017 versato dal Cantone per lo smaltimento dei rifiuti solidi \nurbani che in parte è stato versato ai comuni di Sementina e Camorino in base agli \naccordi stipulati. \n\n490.01  Accredito prestazioni dipendenti di altri servizi fr. 120'000.00 \nSi tratta di una maggior entrata dovuta al maggior numero di ore svolte dagli operai a \nfavore di altri servizi. \n \n\n710 Trasporti pubblici \n\n351.90 Rimborso al Cantone per trasporti pubblici fr. 294'326.00 \nRiguarda la quota di partecipazione al finanziamento del trasporto pubblico regionale \nd’importanza cantonale, a carico dei comuni. L’importo 2017 a carico del nuovo \nComune di Bellinzona (1'435'910.-) è stato ripartito trai Comuni in base alle percentuali \n2016. Per Giubiasco la percentuale è del 20.50%. \n\n352.92  Partecipazione alla Comunità tariffale fr. 140'095.00 \nIn sede di chiusura non eravamo in possesso dei dati di consuntivo 2017, pertanto \nabbiamo stimato il costo per un importo di fr. 90'000.-. Sullo stesso abbiamo registrato \nl’importo di fr. 50'095.- di maggior costo rispetto a quanto stimato in sede di consuntivo \n2016. \n\n366.50  Campagna di sensibilizzazione “Arcobaleno” fr. 448.00 \nIl Municipio di Giubiasco aveva deciso di erogare il contributo fino a fine marzo 2017. \nLa nuova Città avrebbe dovuto decidere se estendere il contributo a tutta la città, cosa \nche è avvenuta solo a partire dal 1° gennaio 2018. \n \n760 Protezione dell’ambiente \nNessuna osservazione. \n \n790 Cimitero e servizio funerario \n\n434.50  Tasse cimitero fr. 39'650.00 \nSi tratta di una maggior entrata causata da un ricavo difficilmente prevedibile a \npreventivo. \n\n436.01  Rimborsi assicurazione infortuni fr. 27'638.30 \nL’assicurazione ha versato il rimborso dello stipendio a causa di un’assenza prolungata \ndi personale per infortunio. \n\n314.51 Chiusura e iscrizione loculi fr. 18'837.55 \n436.50  Rimborso per chiusura e iscrizione loculi fr. 20'353.55 \nSecondo quanto previsto dal Regolamento sul cimitero le spese per la chiusura e \nl’iscrizione sui loculi viene rifatturata. \n \n\n\n\n- 102 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8 ECONOMIA PUBBLICA \n\n800 Economia pubblica \nNessuna osservazione. \n \n860 Energia, elettricità \n\n410.01 Tasse per la concessione dell’uso speciale delle strade fr. 201'226.00 \nIl contributo versato per il 2017 di fr. 201’226.- è stato calcolato nella misura del 90% \ndei dati effettivi del 2016. Informazione errata in fase di preventivo. \n\n463.01 Partecipazione agli utili AMB/SE fr. 646'017.00 \nSi tratta della ripartizione dell’utile delle AMB/SE prevista con la convenzione \nsottoscritta il 18 ottobre 2006. Per il 2017 abbiamo registrato una stima sulla base delle \nindicazioni avute dai responsabili delle AMB, ammontante a fr. 646’000.-. Abbiamo \ninoltre registrato l’importo di fr. 17.- quale assestamento sul consuntivo 2016. \n \n\n9 FINANZE \n\n900 Imposte \n\nIl gettito di imposta provvisorio per l’anno 2017, alle voci 400.01 (persone fisiche), \n400.03 (imposta personale), 401.01 (persone giuridiche) e 402.01 (imposta \nimmobiliare), è stato valutato. \n\nGettito 2017 – Persone fisiche \nLa valutazione del gettito delle persone fisiche per il 2017, dopo l’aggiornamento delle \nstatistiche a fine 2017, è uguale rispetto a quanto previsto al momento dell’allestimento \ndel preventivo. Abbiamo quindi stimato il gettito a fr. 16'000'000 a cui abbiamo \napplicato il moltiplicatore del 90%. Il gettito provvisorio registrato ammonta quindi a fr. \n14'400’000. \n\nGettito 2017 – Persone giuridiche \nAnche per le persone giuridiche confermiamo quanto indicato al momento \ndell’allestimento del preventivo. Riteniamo pertanto corretto stimare il gettito 2017 \n(base cantonale) in fr. 1'800'000; di conseguenza, applicato il moltiplicatore, l’importo \nregistrato ammonta a fr. 1'620’000.  \n \nIl gettito provvisorio 2017 registrato a consuntivo si presenta nel seguente modo: \n\nTabella 20: Gettito provvisorio 2017 - Giubiasco \n\nGettito provvisorio 2017 (moltiplicatore \n90%) \n\nConsuntivo \n\nPersone fisiche 14'400'000.00 \n\nPersone giuridiche 1'620'000.00 \n\nTassa personale 250'000.00 \n\nImposta immobiliare 990'000.00 \n\nTotale 17'260'000.00 \n\n \n\n400.02/401.02/402.02 Sopravvenienze d’imposta fr. 1'009'038.55 \n\nA preventivo erano state stimate sopravvenienze d’imposta per fr.1'890’000.-. Per le \npersone fisiche le sopravvenienze sono superiori rispetto al preventivo (+ fr. 62'071.40) \n\n\n\n- 103 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nmentre quelle delle persone giuridiche inferiori(- fr.885'906.65). Questa importante \ndifferenza è dovuta per il 50% a minori emissioni rispetto alla stima, mentre per l’altra \nmetà a un ritardo nell’emissione delle notifiche di tassazione. Le sopravvenienze \nsull’imposta immobiliare comunale sono pure state leggermente inferiori (- fr. \n57'126.20). \n\nTabella 21: Sopravvenienze d’imposta - Giubiasco \n\nAnni d’imposta Persone fisiche Persone giuridiche Tassa immobiliare \n\n2010 -1'996.55 1.90 508.60 \n\n2011 -2'824.65 9'048.35 508.60 \n\n2012 165'262.55 42'894.60 17'495.00 \n\n2013 240'322.30 -61'518.45 35'296.00 \n\n2014 461'307.75 23'666.95 79'065.60 \n\nTotale 862'071.40 14'093.35 132'873.80 \n \n400.10 Imposte dimoranti e alla fonte fr. 1'163'031.07 \nL’introito relativo al 2017 è stato stimato in fr. 900'000.-. Abbiamo inoltre registrato un \nmaggior ricavo sul conguaglio 2016 di fr. 281'552.07. \n \n905 Partecipazioni e perequazione finanziaria \n\n361.90  Contributo al fondo di compensazione intercomunale fr. 44'974.00 \nIl contributo richiesto è stato dello 0.1830804% delle risorse fiscali del Comune, diviso \nper il moltiplicatore dell’anno 2016 (contro lo 0.1783551% dell’anno precedente). \n\n441.05 Partecipazione all’imposta sugli utili immobiliari fr. 202'439.90 \nIn base alla circolare SEL del 13.10.2016, conseguente alla decisione del Gran \nConsiglio, dal 1° gennaio 2017 è abrogato il riversamento ai Comuni dell’imposta sugli \nutili immobiliari (abrogazione art. 140 Legge Tributaria), per cui a preventivo non \navevamo considerato degli introiti. In realtà l’entrata in questione riguarda casi di anni \nprecedenti. \n\n444.90 Contributo di livellamento della potenzialità fiscale fr. 2'941'415.00 \nGiubiasco ha la media del gettito pro-capite 2010-2014 pari a fr. 2'276.86, inferiore al \n90% della media cantonale che ammonta a fr. 3'452.90 (media cantonale fr. 3'836.56). \nTenuto conto di questi dati, del moltiplicatore medio cantonale che ammonta per il \n2017 all’80% e del moltiplicatore politico comunale del 2016 (90%), in base all’art. 5 \ncpv. 1 LPI Giubiasco ha diritto all’ 85% del contributo, che in totale ammonta a fr. \n2'941’415.-. \n\n \n910 Servizio interessi \nNel 2017 il volume dei debiti è aumentato rispetto al 31 dicembre del 2016 (fr. \n32'800’000.-).  \nIl costo degli interessi è inferiore rispetto a quanto previsto grazie ad una diminuzione \ndel tasso di interesse ottenuta con il rinnovo dei prestiti; il costo medio percentuale per \nil 2017 si situa all’ 1.48%. A partire dal 2 aprile 2017 la gestione della liquidità è stata \ncentralizzata per cui la necessità di nuovi finanziamenti è stata coperta tramite prestiti \ninterni tra i quartieri. \n\nDurante il 2017 è stato rimborsato il seguente mutuo: \n\nfr. 2'150’000.- UBS – 2.98 % \n\nInoltre è stato acceso un nuovo prestito alle seguenti condizioni: \n\n\n\n- 104 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nfr. 5'000’000.- Cassa pensione Migros – 0.625%.per una durata di 10 anni \n\nPer i dettagli rimandiamo alla tabella a pagina 80 del consuntivo. \n\nGli interessi sul prestito AAP (conto 421.02), rispecchiano il volume degli investimenti \neseguiti nel corso dell’anno dall’azienda. Al 31 dicembre 2017 il saldo del prestito a \nfavore del Comune è di  \nfr. 15'171'671.81 (31.12.2016 = fr. 9'898'459.03). \nIl tasso di interesse applicato è stato differenziato: infatti sugli anni dal 1996 in avanti \nviene applicato il tasso medio dei prestiti contratti nei singoli anni, per il 2017 il tasso \napplicato è sempre dell’1.76%. \n\n321.01 Interessi sui conti correnti bancari fr. 45'571.29 \nMaggior costo in quanto sono stati utilizzati con maggior frequenza i limiti di credito \nconcessi dai diversi Istituti. \n \n940 Gestione del patrimonio e dei debiti \nNessuna osservazione \n \n990 Ammortamenti \n \n331.01 Ammortamento beni amministrativi fr. 2'915'165.15 \n\nGli ammortamenti ordinari sono stati calcolati sul valore della sostanza fissa \nammortizzabile alla fine dell’anno in corso. I dettagli figurano nelle tabelle a pagina 62 \ne 63 del consuntivo.  \nIl tasso medio di ammortamento ordinario sui beni amministrativi (esclusi prestiti e \npartecipazioni) ammonta all’11.31% e rispecchia i requisiti posti dall’art. 12 cpv. 1 Rgfc. \nLe opere di canalizzazione vengono invece ammortizzate solo quando sono terminate \ne messe in esercizio, con un tasso del 3.5% lineare. \n \n \n  \n\n\n\n- 105 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n6.5 Conto degli investimenti di Giubiasco \n\n6.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 6'266'411.51 \nEntrate per investimenti 2'858'415.90 \n \nOnere netto per investimenti 3'407'995.61 \n  \nAmmortamenti amministrativi 2'924'185.15 \n \nMaggior uscita 483'810.46 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 3'407'995.61 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 483'810.46. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 483'810.46 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 272'052.49, il risultato totale è negativo di  \nfr. 211'757.97. \n \n \n\n6.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n \nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n500 Terreni non edificati \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n500.30 09/13 \nAcquisto ulteriore ¼ di comproprietà \ndella part. 1165 RFD (oratorio) \n\n750'000.00 750'000.00 \n\n \n\n501 Opere del genio civile \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n501.111 10/11 Sostituzione fognatura in via della Posta 113’000.00 98’718.40 \n\n \n\n503 Costruzioni edili \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n503.58 20/12 Sistemazione del centro di raccolta 955’000.00 956’304.80 \n\n\n\n- 106 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nrifiuti ubicato in via al Ticino \n503.72 812/15 Risanamento SE Palasio 50’000.00 52’271.20 \n503.73 25/16 Sistemazione comparto isolina 17'928.00 17'928.00 \n\n503.76 727/16 \nRisanamento 1 SE Palasio – Locali al \nPT \n\n95’000.00 69’067.95 \n\nIl conto 503.58 presenta un sorpasso del credito votato di fr. 1'304.80 (0.14%) per il \nquale è richiesta la ratifica. Mentre il conto 503.72 presenta un sorpasso di fr. 2'271.20 \n(4.54%) di competenza municipale. \n \n\n506 Attrezzature e istallazioni \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n506.85 637/13 Riforma sistema informatico 60'000.00 57'923.50 \n\n506.90 1029/14 \nRifacimento rete informatica palazzo \ncomunale \n\n90'000.00 85'922.35 \n\n506.95 269/15 Acquisto veicolo Settore sicurezza 55’000.00 52’027.05 \n506.106 1904/17 Acquisto trattore Kubota 46’116.00 50’436.00 \n\n506.107 974/17 \nAcquisto nuovo veicolo per servizio di \npattuglia \n\n70’417.00 70’417.00 \n\nIl conto 506.106 presenta un sorpasso del credito votato di fr. 8'094.75 di competenza \nmunicipale. \n \n562 Contributi a consorzi \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n562.07 11/07 \nConsorzio Riale Guasta – interventi \nnell’abitato III fase \n\n150’000.00 81’238.00 \n\n562.10 844/15 \nProgetto di rivitalizzazione del Fiume \nTicino – comparto “Saleggi” \n\n30'000.00 30'000.00 \n\n \n563 Contributi a istituzioni pubbliche \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n563.01 406/14 \nStazione FFS – WC a pagamento \ncontributo \n\n15'000.00 15'000.00 \n\n \n580 Altre uscite da attivare \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n580.01 660/12 \nDiritto di passo pubblico pedonale LIDL \nRFD 1331 \n\n30'000.00 30'000.00 \n\n \n581 Uscite di pianificazione \n\nConto MM/RM Opera \nCredito \nvotato \n\nCredito \nconsumato \n\n581.20 24/13 Studio aggregativo del Bellinzonese 70'000.00 69'668.65 \n\n581.30 309/14 \nStudi sviluppo territoriale e urbanistico \narea ai Saleggi \n\n32'400.00 32'400.00 \n\n581.40 210/14 Revisione PR – I fase raccolta dati 40’000.00 39’256.00 \n581.90 785/16 Certificazione dei dati di PR 8'500.00 10'229.35 \n\n\n\n- 107 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nQuesti crediti di investimento sono da ritenersi chiusi e quindi i relativi crediti residui \nvengono annullati. \nNel dispositivo del messaggio abbiamo inserito, come previsto dall’art. 168 della LOC, \nl’approvazione dei sorpassi di credito e, come previsto dall’art. 155 cpv. 3 LOC, la \nchiusura dei conti investimenti qui elencati.  \nI sorpassi di credito citati restano un’eccezione, infatti per gli altri investimenti i crediti \nvotati non sono stati interamente utilizzati. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n- 108 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n6.6 Bilancio 2017 di Giubiasco \n \nNella valutazione del bilancio, si segnala che la principale differenza tra la situazione \nad inizio anno e quella al 31.12. 2017 si trova, nell’attivo, a livello di liquidità, dove \ntroviamo un aumento di fr. 0.3 mio ca, la posta dei crediti (+ 3 mio) in relazione al \nprestito in conto corrente che il Comune ha concesso all’Azienda Acqua Potabile per le \nimportanti opere in atto, così come i contributi per investimenti (+0.3 mio).  \n\nSul fronte del passivo di bilancio, gli scostamenti più significativi si hanno negli impegni \ncorrenti, cresciuti di fr. 3 mio in relazione al fatto che qui è stato registrato un prestito di \nliquidità che il Quartiere di Camorino ha concesso al Quartiere di Giubiasco, per evitare \nl’accensione di nuovi debiti bancari. Si riducono per contro i debiti e breve termine, \nperché le linee di credito concesse dalle banche hanno registrato a fine anno dei saldi \npositivi, generando quindi in questa voce un totale negativo. Crescono per contro i \ndebiti a medio e lungo termine, in relazione alle necessità di far capo ai capitali di terzi \nper finanziare gli investimenti del Comune e dell’AAP. \n\n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è leggermente aumento, passando da fr. \n18'016'431.07 a fr. 18'228'189.04, per effetto del risultato totale negativo di fr. \n211'757.97.  \n \nIl debito pubblico pro capite è così aumentato, da fr. 2'058.79 (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 2'082.98 (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 474'533.05  \n\n11 CREDITI 20'305'781.03  \n\n12 INVEST. IN BENI PATRIMONIALI 1'480'240.40  \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 2'403'908.55  \n\n14 INVEST. IN BENI AMMINISTRATIVI 26'328'604.99  \n\n15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 1.00  \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 1'704'344.35  \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 59'752.95  \n\n \nTOTALE ATTIVO 52'757'166.32 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 6'819'730.16  \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE -1'417'407.32 \n\n22 DEBITI MEDIO E LUNGO TERMINE 33'130'376.78  \n\n23 DEBITI PER GESTIONI SPECIALI 57'746.20  \n\n24 ACCANTONAMENTI 735'000.00  \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 1'657'806.97  \n\n28 IMPEGNI VERSO FIN. SPECIALI 1'909'399.28  \n\n29 CAPITALE PROPRIO 9'864'514.25  \n\n \nTOTALE PASSIVO 52'757'166.32 \n\n  \n\n\n\n- 109 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n7 Consuntivo 2017 – Gnosca \n\n7.1 Riassunto del consuntivo di Gnosca \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n2'570'316.39 \n\nSpese correnti   2'525'516.95 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+44'799.44 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n1'247'872.35 \n\n   Ammortamenti amministrativi 399'072.35 \n Risultato d'esercizio +44'799.44 \n Autofinanziamento   443'871.79 \n\nRisultato totale \n \n\n-804'000.56 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 2.52 mio, con un aumento \nrispetto all’anno precedente di fr. 150’000 essenzialmente dovuto all’incremento dei \nrimborsi e contributi a enti pubblici in ambito sociale. Il totale delle spese è però di fr. \n130’000 inferiori al preventivo. Il totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 2.57 mio, ciò che \ngenera un lieve avanzo d’esercizio di fr. 44'799.44, al 100% di moltiplicatore. \n\n \n\n7.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gnosca \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 3.3% più contenute rispetto a quanto preventivato, \nuno scostamento molto maggiore lo si ritrova negli ammortamenti (-12.4% ca).  \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 4.6% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione a maggiori proventi sul fronte fiscale e del contributo di \nlivellamento; questo ha condotto ad un netto miglioramento del risultato d’esercizio. \nComplessivamente, si è quindi passati da un disavanzo preventivato di fr. 200’000 ca. \na un avanzo di fr. 44'802.41. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 1.35 mio ca., fr. 420'000 ca. in più di quanto preventivato; le entrate per investimento \nsi sono rilevate leggermente superiori a quanto preventivato, fissandosi a fr. 105’000 \nca. Di conseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 1.25 mio \nca., contro i fr. 0.82 mio ca. preventivati. \n \n \n \n\n\n\n- 110 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 22: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gnosca \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 2'126'444.60  2'199'995.00  1'956'959.15  -3.3% \n\nAmmortamenti amministrativi 399'072.35  455'800.00  414'006.05  -12.4% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 2'525'516.95  2'655'795.00  2'370'965.20  -4.9% \n\nEntrate correnti 2'570'316.39  2'456'630.00  2'525'102.05  4.6% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 2'570'316.39  2'456'630.00  2'525'102.05  4.6% \n\nRisultato d'esercizio 44'799.44  -199'165.00 154'136.85  -122.5% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 1'352'869.80  923'000.00  411'003.40  46.6% \n\nEntrate per investimenti 104'997.45  95'500.00  104'097.35  9.9% \n\nOnere netto per investimenti 1'247'872.35  827'500.00  306'906.05  50.8% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 1'247'872.35  827'500.00  306'906.05  50.8% \n\nAmmortamenti amministrativi 399'072.35  455'800.00  414'006.05  -12.4% \n\nRisultato d'esercizio 44'799.44  -199'165.00 154'136.85  -122.5% \n\nAutofinanziamento 443'871.79  256'635.00  568'142.90  73.0% \n\nRisultato totale -804'000.56 -570'865.00 261'236.85  40.8% \n\n \n\n7.3 Gestione corrente di Gnosca: dati per genere di conto \n\nTabella 23: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gnosca \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 2'525'516.95 2'655'795.00 2'370'965.20 -4.9% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 712'422.50 758'805.00 699'264.85 -6.1% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 344'202.13 470'650.00 322'955.72 -26.9% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 93'728.60 94'850.00 94'872.96 -1.2% \n\n33 AMMORTAMENTI 399'172.35 455'800.00 436'711.32 -12.4% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 429'015.54 396'900.00 357'273.58 8.1% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 496'626.83 470'170.00 412'688.77 5.6% \n\n37 RIVERSAMNTO CONTRIBUTI 20.00 20.00 20.00 0.00% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 50'329.00 8'600.00 47'178.00 485.2% \n\n4 Ricavi correnti 2'570'316.39 1'238'630.00 2'525'102.05 107.5% \n\n40 IMPOSTE 1'261'387.22 20'000.00 1'203'127.86 6206.9% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 33'570.00 33'570.00 33'570.00 0.0% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 14'045.40 11'220.00 22'120.54 25.2% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 232'815.67 154'110.00 222'804.80 51.1% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO 695'541.15 680'600.00 717'503.00 2.2% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 101'007.55 102'170.00 98'497.70 -1.1% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 231'949.40 236'960.00 227'478.15 -2.1% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n\n\n- 111 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n7.4 Gestione corrente di Gnosca: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale.  \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 2'000.00  \n \n0 Amministrazione generale \n\n012 Potere esecutivo \n\nLe spese preventivate in questo ambito sono state fortemente condizionate dalla \npermanenza in carica limitata, durante l’anno, degli organi istituzionali, scioltisi con \nl’elezione del Consiglio comunale e del Municipio della nuova Città il 2 aprile 2017. \n \n020.318.11 Revisione contabile \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n \n029 Amministrazione generale / 090 Compiti non ripartibili 100 Protezione giuridica \n\nAnche in questo ambito, moltissimi conti appaiono a consuntivo con una spesa \nlargamente inferiore al preventivo e al consuntivo precedente. In generale questi minori \nspese sono da ricondurre all’assunzione centralizzata da parte della Città di una serie \ndi compiti legati all’attività della Cancelleria e dell’Ufficio tecnico, permettendo così ai \nconti di Gnosca di registrare minori spese. \n \n1 Sicurezza pubblica \n\n100.318.04 Spese legali e notarili \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n \n103.301.10 Stipendio a tutori e curatori \n\nIl costo di questa posta varia in relazione al numero e alle complessità dei casi trattati. \n \n2 Educazione \n\n200.314.02 Manutenzione stabili \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n \n210.302.01 Supplenze docenti / 210.436.03 Rimborso da assicurazione per \nsupplenze  \nIl costo (e il ricavo) effettivo varia in base alle assenze dei docenti durante l’anno ed è \ndifficilmente preventivabile. \n \n210.314.02 Manutenzione stabili \nNel corso del 2017 non si sono resi necessari particolari interventi di manutenzione. \n \n \n \n\n\n\n- 112 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n210.35.27 Rimborso a Monte Carasso per direttore \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n \n\n3 Cultura e tempo libero \n\n330 Parchi pubblici e sentieri \n\nCome per l’anno precedente, non si è proceduto ad acquisti di giochi (311.03), né di \npiante (313.04). Gli interventi manutentivi sono stati poi più contenuti sia nell’ambito dei \nparchi e giardini (314.03), che dei sentieri (314.04). \n \n340.318.031 Trasporto allievi corso di nuoto \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n\n \n\n4 Salute pubblica \n\n490.318.08 Servizio autolettiga CVB \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. La spesa dipende dai conteggi inviati dalla Croce Verde. \n\n \n\n5 Previdenza sociale \n\n540.365.00 Contributi ad associazioni \n\nNel 2017 non è stato versato il contributo comunale al centro giovanile di Arbedo-\nCastione in quanto non è pervenuta alcuna richiesta da Pro Juventute. \n \n570.352.15 Spese investimenti altre case anziani \n\nIl costo varia in base alle giornate di presenze dei domiciliati presso strutture \nriconosciute, fuori dal comprensorio. \n\n \n\n6 Traffico \n\n620.312.01 Consumo energia elettrica \n\nIl consumo elettrico sulla rete comunale è risultato molto inferiore al preventivo e al \nconsuntivo precedente. \n \n\n620.313.00 Materiale di consumo \n\nIn questo ambito non si è resa necessaria alcuna spesa. \n \n\n620.315.03 Manutenzione veicoli \n\nNon vi sono state particolari necessità di manutenzione. \n \n\n690.361.08 Contributo per finanziamento trasporti pubblici \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. \n\n\n\n- 113 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n7 Protezione dell’ambiente e sistemazione del territorio \n\n720.318.25 Consulenza accompagnamento tecnico per Spineda SA \n\nL’anno 2017 non ha palesato particolari necessità, permettendo di contenere le spese. \n \n\n720.318.33 Macinazione scarti vegetali \n\nNel 2017 non si è proceduto alla macinazione degli scarti vegetali, in quanto era stata \neseguita a fine 2016. \n \n\n720.352.12 Rimborso al consorzio raccolta rifiuti \n\nIl consuntivo risulta più contenuto del preventivo, ma in linea con il consuntivo \nprecedente. La spesa dipende dai conteggi inviati dal Consorzio. \n \n\n790.318.03 Consulenze di terzi \n\nCome nel 2016, non si sono rese necessarie delle consulenze esterne. \n \n\n9 Finanze e imposte \n\n999.331.00 Ammortamenti ordinari su beni amministrativi \n\nGli ammortamenti sono stati eseguiti applicando alla sostanza ammortizzabile i tassi \nstabiliti in sede di allestimento del preventivo 2017. \n  \n\n\n\n- 114 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n7.5 Conto degli investimenti di Gnosca \n\n7.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 1'352'869.80 \nEntrate per investimenti 104'997.45 \n \nOnere netto per investimenti 1'247'872.35 \n  \nAmmortamenti amministrativi 399'072.35 \n \nMaggior uscita 848'800.00 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 1'247'872.35 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 848'800.00. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 848'800.00 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 44'799.44, il risultato totale è negativo di  \nfr. 804'000.56. \n\n \n\n7.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\n \nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n7/07 501.01 Esecuzione strada no 417 150'000.00 106'374.65 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale largamente inferiore al credito previsto. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n3/07 \n7/11 \n\n501.03 \nOpere di risanamento prevenzione pericoli \nnaturali. Credito suppletorio a posteriori \n\n921'524.00 921'523.70 \n\nL’investimento, dopo il messaggio 7/2011 per il credito suppletorio, si chiude in linea \ncon quanto complessivamente stanziato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/13 501.04 \nCreazione collegamento pedonale tra SI \ne SE e posa nuovi giochi \n\n90'000.00 90’007.30 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale in linea con il credito votato. \n \n\n\n\n- 115 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n3/09 201.05 Rifacimento canale Sprugh 1 zona Scerini 50'000.00 30'003.85 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale largamente inferiore al credito previsto. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n7/11 501.06 \nSistemazione fondiaria riali Crosa e San \nGiovanni \n\n96'200.00 99'661.85 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale in linea con il credito votato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/08 \n9/09 \n\n501.10 \nRifacimento parapetti Ponte Riale e \nrisanamento. Credito suppletorio \nsistemazione ponte \n\n100'000.00 88'641.40 \n\nL’investimento, dopo il messaggio 9/2009 per il credito suppletorio, si chiude con una \nminor spesa del 11% ca. rispetto al credito complessivo.  \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n13/12 501.51 \nSistemazione centro di raccolta rifiuti \ncomunale \n\n50'000.00 52'819.30 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale del 5% superiore al credito votato, a \nseguito di alcuni piccoli imprevisti. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n12/13 501.52 \nMessa in sicurezza della strada comunale \nmapp. 65 RFD \n\n45'000.00 44'931.20 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale in linea con il credito votato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/15 501.54 \nCredito quadro per la pavimentazione \nstrade Al Rm – Campo lungo – In Mezzo \nai Prati e Fricc \n\n480'000.00 498'406.55 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale del 4% ca. superiore al credito \ncomplessivo votato, questo a seguito di del rifacimento del muro in zona Fricc (in fase \ndi preventivo non era stato previsto, ma durante i lavori si è dovuto intervenire in \nquanto il muro esistente aveva subito un parziale crollo. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n3/15 503.01 Manutenzione cimitero 100'000.00 94'060.15 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale del 6% ca. inferiore al credito votato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n1/11 \n9/13 \n\n503.40 \nRealizzazione struttura scolastica part. \n347 \nAcquisto materiale d’arredo \n\n3'820'000.00 3'694'423.75 \n\n\n\n- 116 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nL’investimento si chiude con una spesa totale del 3% ca. inferiore al credito votato, \nquesto grazie ad alcuni appalti che hanno sortito un effetto positivo. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n11/09 505.00 Recupero aree inselvatichite Monti Naseri 206'000.00 199'991.20 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale del 3% ca. inferiore al credito votato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n1/17 505.11 Ripristino danni al bosco in zona Sendree 65'000.00 37'871.85 \n\nL’investimento si chiude con una spesa largamente inferiore al credito stanziato, questo \nperché l’Ufficio forestale, in fase di preventivo, era stato prudente in quanto non si \npoteva esattamente quantificare i danni subiti. Inoltre per quest’opera sono stati versati \ndei sussidi federali e cantonali. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n4/08 506.00 \nAcquisto e posa cartelli denominazione \nstrade e posa numeri civici \n\n38'000.00 43'654.40 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale superiore al credito votato, questo a \nseguito della lunga durata dell’intervento, che ha permesso però tenere conto delle \nnuove edificazioni. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n10/09 506.20 Acquisto nuovo autoveicolo 40'000.00 35'892.00 \n\nL’investimento si chiude con una spesa inferiore al credito votato, grazie al prezzo \ninteressante che si è potuti spuntare. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n6/03 562.11 \nContributo commissione regionale dei \ntrasporti del Bellinzonese \n\n78'600.00 83'315.00 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale del 6% ca. superiore al credito votato. La \nspesa è determinata dal volume di spesa complessivamente realizzata a livello \nregionale. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n10/07 581.31 \nStudio progetto scuola \nCredito supplementare progettazione nuova \nscuola MINERGIE \n\n80'000.00 80'000.00 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale in linea col credito votato. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n12/08 581.32 Analisi illuminazione pubblica 15'000.00 7'532.00 \n\nL’investimento si chiude con una spesa totale pari alla metà circa del credito votato. \n\n \n  \n\n\n\n- 117 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n7.6 Bilancio 2017 di Gnosca \n \nNella valutazione del bilancio, si segnala che la principale differenza tra la situazione \nad inizio anno e quella al 31.12. 2017 si trova, nell’attivo, a livello di liquidità, dove \ntroviamo una diminuzione di fr. 0.7 mio ca.. Pure diminuita appare la posta transitori \nattivi (-0.05 mio), mentre crescono – per effetto delle spese effettuate – gli investimenti \nin beni amministrativi (+0.85 mio).  \n\nSul fronte del passivo di bilancio, non vi sono scostamenti significativi, salvo un \naumento lieve transitori passivi (+0.04 mio) e un aumento del capitale proprio dovuto al \nrisultato d’esercizio positivo. \n\n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è aumento, passando da fr. 3'501'529.43 a  \nfr. 4'305'529.99, per effetto del risultato totale negativo di fr. 804'000.56. Il debito \npubblico pro capite è così aumentato, da fr. 4'656.29.- ca. (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 5'725.44.- (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 1'108'877.48 \n\n11 CREDITI 1'072'214.45 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 0.00 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 121'402.45 \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 5'468'000.00 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 43’400.00 \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 0.00 \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 0.00 \n\n \nTOTALE ATTIVO 7'813'894.38  \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 198'321.12 \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE 0.00 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 6'220’000.00 \n\n24 ACCANTONAMENTI 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 44'819.25 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 144'884.00 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 1'205'870.01 \n\n \nTOTALE PASSIVO 7'813'894.38 \n\n \n\n \n\n \n \n \n  \n\n\n\n- 118 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8 Consuntivo 2017 – Gorduno \n\n8.1 Riassunto del consuntivo di Gorduno \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n7'559'619.30 \n\nSpese correnti   7'200'623.63 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+358'995.67 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n544'184.33 \n\n   Ammortamenti amministrativi 4'915'071.00 \n Risultato d'esercizio +358'995.67 \n Autofinanziamento   5'274'066.67 \n\nRisultato totale \n \n\n4'729'882.34 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 7.2 mio, con un aumento \nrispetto all’anno precedente di fr. 4.4 mio essenzialmente dovuto all’incremento degli \noneri per ammortamenti, volti a compensare il contributo cantonale per il risanamento \ndel Comune a seguito dell’aggregazione. Il totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 7.6 mio, \ncon un importante incremento rispetto al consuntivo precedente e al preventivo sempre \nin relazione al contributo cantonale ricevuto, ma anche al versamento da parte del \nCantone (ex-art. 22 LPI) di un contributo straordinario a seguito del risultato di gestione \n2016, ciò che genera un avanzo d’esercizio di fr. 358'995.67, al 100% di moltiplicatore. \n\n \n\n8.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gorduno \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 8.6% più elevato rispetto a quanto preventivato, \nmentre – per le ragioni già indicate – il totale degli ammortamenti amministrativi è \nrisultato notevolmente superiore. Su indicazione della Sezione Enti Locali, la \nregistrazione degli ammortamenti straordinari legati al contributo cantonale è avvenuto \ncon data 1.1.2017, in modo che l’effetto positivo sugli ammortamenti ordinari potesse \nverificarsi già nella contabilità dell’anno in oggetto. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 207% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione al versamento da parte del Cantone di un aiuto straordinario di \nfr. 184'000 a parziale compensazione del risultato 2016 e della registrazione del \ncontributo di risanamento previsto dal Decreto legislativo sull’aggregazione. Questo ha \ncondotto ad un netto miglioramento del risultato d’esercizio, previsto inizialmente \nnegativo per fr. 190'000 ca. e risultato infine positivo per fr. 360'000 ca. \n \n\n\n\n- 119 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. \n0.54 mio ca., fr. 0.1 mio in più di quanto preventivato; non si sono verificate – come \npreventivato – entrate per investimento. Di conseguenza, l’onere netto per investimenti \nè ammontato nel 2017 a fr. 0.54 mio ca., contro i fr. 0.39 mio preventivati. \n \nTabella 24: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gorduno \n\n  C2017 P2017 C2016 Var C17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 2'285'552.63  2'103'670.00  2'184'249.01  8.6% \n\nAmmortamenti amministrativi 4'915'071.00  551'000.00  590'537.90  792.0% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 7'200'623.63  2'654'670.00  2'774'786.91  171.2% \n\nEntrate correnti 7'559'619.30  2'464'440.00  2'532'348.23  206.7% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 7'559'619.30  2'464'440.00  2'532'348.23  206.7% \n\nRisultato d'esercizio 358'995.67  -190'230.00 -242'438.68 -288.7% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 544'184.33  390'000.00  219'057.77  39.5% \n\nEntrate per investimenti 0.00  0.00  44'183.80  0.0% \n\nOnere netto per investimenti 544'184.33  390'000.00  174'873.97  39.5% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 544'184.33  390'000.00  174'873.97  39.5% \n\nAmmortamenti amministrativi 4'915'071.00  551'000.00  590'537.90  792.0% \n\nRisultato d'esercizio 358'995.67  -190'230.00 -242'438.68 -288.7% \n\nAutofinanziamento 5'274'066.67  360'770.00  348'099.22  1361.9% \n\nRisultato totale 4'729'882.34  -29'230.00 173'225.25  -16281.6% \n\n \n\n8.3 Gestione corrente di Gorduno: dati per genere di conto \n \n\nTabella 25: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gorduno \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 7'200'623.63  2'654'670.00  2'774'786.91  171% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'042'545.58  981'350.00  1'078'720.15  6% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 359'596.25  343'700.00  380'608.74  5% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 62'639.58  71'790.00  73'829.11  -13% \n\n33 AMMORTAMENTI 4'915'071.00  551'000.00  590'537.90  792% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 298'430.39  258'080.00  202'993.83  16% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 481'581.83  445'750.00  410'350.18  8% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 40'759.00  3'000.00  37'747.00  1259% \n\n4 Ricavi correnti 7'559'619.30  1'104'440.00  2'532'348.23  584% \n\n40 IMPOSTE 1'570'736.81  35'000.00  1'359'738.99  4388% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 58'014.35  26'500.00  26'105.80  119% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 17'697.39  22'100.00  38'328.89  -20% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 208'625.65  210'300.00  213'551.25  -1% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO \n\n597'888.00  550'100.00  587'322.85  9% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 28'591.55  1'690.00  1'729.00  1592% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 5'046'652.80  258'750.00  253'830.60  1850% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FIN. SPEC. 31'412.75  0 51'740.85   \n\n \n\n\n\n- 120 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n \n\n8.4 Gestione corrente di Gorduno: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale.  \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 2'000.00  \n \n1 Amministrazione e sicurezza \n \n110 Potere legislativo ed esecutivo \n\nA seguito dell’aggregazione del Bellinzonese si è riscontrata una minor uscita di CHF \n24'000.00 rispetto al preventivato in quanto si sono pagate le indennità a sindaco e \nmunicipali (300.00) e consiglieri comunali (300.01) solamente fino al 31.03.2017; a \npreventivo erano state calcolate per l’intero anno. \n \n111 Amministrazione generale  \n\nLa maggior spesa di CHF 3'200.00 al conto 318.05 è dovuta a una procedura litigiosa \ncon un concorrente per la procedura di appalto per la pista finlandese. \nLa stima del costo per il prelievo delle imposte (318.06) era leggermente sottovalutata \n(2'100.00); compensata però dalle maggiori entrate d’imposta. \n\nTutte le tasse di cancelleria (431.00) a partire dal 01.04.2017 sono stata registrate \ncentralmente dal Quartiere di Bellinzona; da questo fattore lo scostamento di CHF \n4'600.00 rispetto al preventivo. \n\nLa stima di questa posta, tasse licenze edilizie (431.01), è sempre difficoltosa; dipende \ndal numero di progetti edilizi intrapresi durante l’anno. Da qui la differenza di CHF \n2'500.00. \n\nAlla posta Agenzia postale (436.05) troviamo una minor entrata di CHF 2'900.00 \ndovuta principalmente all’aumento di un’ora al giorno dell’impiego di personale esterno; \nlavoro che prima dell’aggregazione veniva svolto dal personale della cancelleria. \n \n115 Sicurezza pubblica \n\nLa differenza di CHF 8'000.00 al conto (301.00) Consorzio Pompieri di Montagna è \ndovuta principalmente alla registrazione delle perdite avute negli anni precedenti. \nLa mancata registrazione del conguaglio 2017 ha fatto registrare una minor uscita di \nCHF 2'000.00 al conto Contributo al consorzio PC (352.00). \nLa posta 434.00 Tassa aggiornamento mappa presenta una minor entrata di CHF \n4'700.00 come per gli scorsi anni in quanto viene registrata al netto nel conto Onorari \nper aggiornamento mappa. \n \n \n\n\n\n- 121 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2 Educazione \n \n220 Scuola dell’infanzia \nLo scostamento principale è dovuto alla risoluzione del municipio della Città di \nBellinzona di assumere un docente d’appoggio al 50% a partire dall’anno scolastico \n2017/2018, decisione che non era stata preventivata. Da qui ne consegue un maggior \ncosto alle poste 302.02 Stipendio docente d’appoggio (CHF 25'000.00) 303.00 \ncontributi AVS (CHF 2'900.00), 304.00 contributi CP (CHF 2'700.00) e un maggior \nricavo alla posta 452.00 rimborso stipendio docente d’appoggio da parte del comune di \nGnosca. Il Quartiere di Gorduno ha pagato la docente al 100% e poi rifatturato il 50% \nal Quartiere di Gnosca dove lavorava per il restante metà tempo. \n \n221 Scuola elementare \n\nPosta sempre difficile da valutare è lo stipendio supplenti (302.01) dove abbiamo \nsforato di CHF 3'500.00 a causa delle molteplici assenze delle docenti. \nCon l’incarico del docente di educazione fisica (per i Quartieri di Gorduno, Gnosca e \nPreonzo) decisa dall’esecutivo della Città di Bellinzona si sono creati scostamenti: \n302.02 stipendio docente educazione fisica troviamo un maggior costo di CHF \n9'800.00 come pure l’aumento dei costi 304.00 contributi CP di CHF 8'100.00 \ncompensato però dal conto 452.00 rimborso stipendio docente educazione fisica (CHF \n11'900.00).  \nIl docente ha scelto di non eseguire la settimana di scuola montata in autunno come di \nconsuetudine ne deriva una minor uscita di CHF 6'000.00 al conto (317.01) contributo \nscuola montana. \nLa posta 461.00 Sussidi cantonali sono stati valutati abbondantemente; scostamento di \nCHF 25'000.00.  \n \n229 Sport \n\nNel conto 365.02 Contributo partecipanti corso sci vengono conteggiati i contributi di \nCHF 150.00 per ogni bambino che partecipa al corso settimanale. Il numero di \npartecipanti è difficile da preventivare; inoltre nel 2017 sono stati registrati, in accordo \ncon il responsabile del servizio finanziario di Bellinzona, le partecipazioni per l’anno \n2016 e 2017 ne consegue un maggior costo di CHF 2'600.00.  \n \n \n3 Salute e previdenza sociale \n \n332 Previdenza sociale \n\nAlla posta 352.03 Rimborso ospiti in altri istituti abbiamo dovuto registrare la spesa non \npreventivata del Consorzio Casa Anziani circolo del Ticino per l’assorbimento delle \nperdite degli anni precedenti pari a CHF 30'000.00 a seguito della decisione del \nlegislativo comunale di sciogliere il consorzio.  \nIl maggior numero di anziani presso istituti, il sempre più elevato costo dei servizi \nmedici ha conseguentemente aumentato l’importo fatturato dal cantone al nostro \nQuartiere; troviamo quindi le poste: 361.01 Contributo per collocamento minorenni \n(CHF 2'000.00), 362.00 Contributo Regione ARP (6'200.00), 365.05 Servizio \nd’appoggio (CHF 4'100.00), 365.06 SACD, OACD e infermieri indipendenti (CHF \n6'600.00), 366.00 Mantenimento a domicilio (CHF 5'400.00) con delle maggiori uscite. \nIl minor numero di domiciliati a carico dell’assistenza sociale ha fatto riscontrare una \nminor uscita al conto 361.03 di CHF 11'000.00. \n \n \n\n\n\n- 122 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4 Costruzione e protezione \n \n440 Strade \n\nGli operai comunali hanno prestato un maggior numero di ore di servizio fuori orario \nrispetto al preventivo per un saldo di CHF 2700.00 (301.02) Prestazioni fuori orario.  \nAl conto 301.03 Assegni figli abbiamo un maggior costo di CHF 8'500.00 compensato \ndai maggiori ricavi di CHF 8’5000.00 al conto 436.03 Rimborso contributo AF. \nDa alcuni anni la posta 304.00 Contributi CP a preventivo era sottovalutata; da qui il \nmaggior costo di CHF 3'100.00. Mentre per quanto riguarda il conto 305.00 Contributi \nassicurazione infortuni, un minor tasso assoggettato produce un minor costo di CHF \n2'700.00. \nNon si sono eseguiti grossi lavori di segnaletica stradale per questo al conto 311.01 \nSpese segnaletica stradale abbiamo un minor costo di CHF 3'900.00 \nA seguito della sostituzione dei lampioni con il nuovo modello LED i costi dell’energia \nelettrica sono diminuiti di CHF 3'200.00 (conto 312.00 Energia elettrica illuminazione \nstrade). \nIl conto 314.01 Servizio calla neve è sempre difficile da stimare; a seguito delle forti \nnevicati abbiamo riscontrato un maggior costo di CHF 8'800.00. \nAi conti 352.00 Ripartizione costi CTB e trasporto notturno e 352.01 Comunità tariffale \nTicino e Moesano troviamo maggiori spese per CHF 20'000.00 e rispettivamente CHF \n10'000.00 dovuti ai contributi richiesti dai rispettivi enti. \nAl conto 429.00 Vendita vignette zona blu osserviamo una minor entrata di CHF \n9'400.00 dovuta al mancato incasso delle vignette 2018 che di solito venivano vendute \ne registrate a dicembre; quest’anno sono state prese a carico dal servizio polizia di \nBellinzona. \n \n442 Stabili comunali \n\nA seguito dell’insediamento dell’ufficio edilizia privata Nord presso il Centro Civico di \nGorduno e al conseguente aumento di occupazione e maggior numero di dipendenti \npresenti, i costi legati al personale di pulizia sono aumentati: 301.00 Stipendi personale \ndi pulizia aumento di CHF 4'200.00 come pure per quanto attiene il conto 312.01 \nElettricità locali pubblici dove troviamo un maggior costo di CHF 2'400.00.  \nIl conto 312.02 Elettricità campo sportivo presenta maggiori costi di CHF 4'800.00 \ndovuti alla non fatturazione dei costi per l’energia elettrica alla società che usufruisce \ndel centro sportivo, viste le varie fatture scoperte per gli anni precedenti.  \nCon la riorganizzazione della Città di Bellinzona, anche il nostro Quartiere si è dovuto \nadattare a degli standard di pulizia diversi, da qui ne risulta un maggior costo di CHF \n2'200.00 al conto (314.00 Manutenzione stabili.  \nQuest’anno non si è proceduto a particolari lavori di manutenzione del centro sportivo \n(314.01), ne risulta una minor spesa di CHF 2'700.00. \nA seguito della buona affluenza alla palestra comunale (piano occupazione) ne \nderivano maggiori ricavi al conto 434.04 affitto palestra comunale per CHF 15'000.00. \n \n445 Raccolta e eliminazione \n\nCome per gli scorsi anni siamo riusciti a contenere i costi ne consegue una minor \nspesa di CHF 2'500.00 al conto 318.00 Raccolta rifiuti separati. \n \n446 Depurazione acqua e aria \nNel conto 310.01 Flexi card e abbonamento Arcobaleno troviamo una maggior spesa \ndi CHF 14'000.00 dovuta all’acquisto della seconda giornaliera autorizzata \ndall’esecutivo della Città di Bellinzona.  \n \n\n\n\n- 123 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n448 Cimitero \n\nPosta sempre difficile da valutare è la 434.00 Tasse per concessione tombe e loculi. A \nseguito dei pochi decessi troviamo una minor entrata di CHF 3'900.00. \n \n \n5 Finanze e economia pubblica \n \n550 Imposte \n\nA seguito dell’incasso di crediti su imposte degli anni 2014 e 2015 superiori a quanto \ncontemplato a bilancio il conto 400.01 Sopravvenienza d’imposta presenta un maggior \nricavo di CHF 136'000.00. \nIl conteggio definitivo del 2016 dimostra che le imposte alla fonte sono aumentate per \nquesto motivo abbiamo mantenuto la stessa valutazione anche per il 2017; ne \nconsegue un maggior ricavo di CHF 11'000.00.  \nLa posta 403.00 Imposte speciali sul reddito e la sostanza è sempre difficile da \nvalutare in quanto non si può sapere anticipatamente a quanto ammontano le imposte \nspeciali e le vendite di immobili; ne consegue una maggior entrata di CHF 7'400.00. \nA seguito del sempre maggior numero di persone che pagano le imposte in ritardo, \nanche i ricavi relativi a interessi di mora su imposte (421.00) aumentano di \nconseguenza (CHF 4'500.00). \n \n552 Interessi passivi e reddito \n\nNel corso del 2017 abbiamo provveduto a rimborsare crediti per un importo di CHF \n5'900'000.- di conseguenza i tassi d’interesse sono diminuiti per i conti 322.00 Interessi \nBanca dello Stato (CHF 6'500.00) e 322.01 Interessi Banca Raiffeisen (CHF 2'600.00).  \n \n555 Ammortamenti \n\nA seguito dell’aiuto straordinario per l’aggregazione da parte del Cantone destinato al \nQuartiere di Gorduno, si è proceduto all’ammortamento straordinario di vari beni; ne \nconsegue un maggior costo di CHF 4'785'000.00 al conto 332.00 e un conseguente \nminor costo di CHF 421'000.00 al conto 331.00.  \n \n558 Indennità concessioni \n\nLa diminuzione del contributo sull’utile AMB ha ridotto le entrate di CHF 10'700.00 al \nconto 461.00 Contributi AMB. \n \n  \n\n\n\n- 124 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8.5 Conto degli investimenti di Gorduno \n\n8.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 544'184.33 \nEntrate per investimenti 0.00 \n \nOnere netto per investimenti 544'184.33 \n  \nAmmortamenti amministrativi 4'915'071.00 \n \nMaggior entrata 4'370'886.67 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 544'184.33 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore entrata di fr. 4'370'886.67. \nSe al risultato positivo del conto investimenti di fr. 4'370'886.67 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 358'995.67, il risultato totale è positivo per  \nfr. 4'729'882.34. \n\n \n\n8.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n12/2014 141.00 Sistemazione stradale lotto III 430'000.00 433’205.00 \n\nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente superiore (0.75%) al credito concesso \ndal Consiglio comunale. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 143.04 Nuovo refettorio SI 33'000.00 36’476.00 \n\nL’intervento si è reso necessario per far sì che anche i bambini del Quartiere di \nGorduno potessero frequentare la refezione scolastica. Questo ha comportato un costo \ndi CHF 36'476.00. Lo scostamento del 10% al credito è dovuto a dei minimi \nscostamenti su ogni artigiano impegnato. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 143.01 Loculi cimitero 10'416.00 10’416.00 \n\n\n\n- 125 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nVisto il quasi riempimento totale del blocco di loculi all’entrata del cimitero si è \nprovveduto alla realizzazione di un nuovo blocco di loculi. La spesa è stata di CHF \n10'416.00.  \n\n  \n\n\n\n- 126 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8.6 Bilancio 2017 di Gorduno \n \nNella valutazione del bilancio, si segnala che questo subisce dei mutamenti profondi \nrispetto ai saldi iniziali. Innanzitutto, va notata una riduzione della liquidità, generata \ndalla restituzione – anche tramite prestiti da parte del Quartiere di Bellinzona – di \nnumerosi debiti bancari. Si nota poi un forte aumento dei crediti, legati al fatto che il \nCantone deve ancora versare il saldo del contributo legato al risanamento comunale. \nSi nota infine – elemento di cui si è già detto – una chiarissima diminuzione degli \ninvestimenti amministrativi, a seguito degli ammortamenti straordinari a seguito del \ncontributo cantonale. Si registra inoltra la riduzione dell’eccedenza passiva, a seguito \ndell’aiuto straordinario concesso dal Cantone alla luce del risultato 2016. \n\nSul fronte del passivo di bilancio spicca il già citato dimezzamento dei debiti a medio e \nlungo termine e la registrazione dell’utile annuale quale capitale proprio. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente diminuito, passando da fr. \n4'788'162.12 a fr. 2'716'477.31, per effetto del risultato totale molto positivo di fr. \n4'729'882.34. Il debito pubblico pro capite è così calato da fr. 5'860.66 (calcolato con \nla popolazione residente al 31.12.2016) a fr. 3'324.94 (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 257'758.35  \n\n11 CREDITI 2'222'012.75  \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 407.90  \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 33'363.20  \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 2'417'613.80  \n\n15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 2.00 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 40'001.00  \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 1.00  \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 617'855.18  \n\n \nTOTALE ATTIVO 5'589'015.18 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 713'995.36  \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE 0.00 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 4'450'000.00  \n\n23 DEBITI PER GESTIONI SPECIALI 407.90 \n\n24 ACCANTONAMENTI 0.00  \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 1'620.20  \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 63'996.05  \n\n29 CAPITALE PROPRIO 358'995.67  \n\n \nTOTALE PASSIVO 5'589'015.18 \n\n \n  \n\n\n\n- 127 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n9 Consuntivo 2017 – Gudo \n\n9.1 Riassunto del consuntivo di Gudo \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n3'376'785.20 \n\nSpese correnti   3'037'836.71 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+338'948.49 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n1'046'001.12 \n\n   Ammortamenti amministrativi 309'001.12 \n Risultato d'esercizio +338'948.49 \n Autofinanziamento   647'949.61 \n\nRisultato totale \n \n\n-398'051.51 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 3 mio, con una riduzione \nrispetto all’anno precedente di fr. 85'000 ca. Il totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 3.4 \nmio, con un importante (fr. 200'000 ca.) incremento rispetto al consuntivo precedente e \nal preventivo, ciò che genera un avanzo d’esercizio di fr. 338'948.49, al 100% di \nmoltiplicatore. \n\n \n\n9.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Gudo \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 2.9% più elevato rispetto a quanto preventivato in \nrelazione soprattutto alle spese per beni e servizi e per contributi, mentre il totale degli \nammortamenti amministrativi è stato inferiore a quanto calcolato in sede di preventivo. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 13.9% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione al gruppo di ricavi 43 (e al suo interno per recupero di mercedi \ne oneri nel settore sociali, nonché per tasse e multe in ambito di edilizia) e ancora di \npiù al gruppo 44 e in modo particolare per un contributo di livellamento oltre il doppio di \nquanto preventivato. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a fr. \n1.1 mio ca., fr. 1 mio ca in meno rispetto a quanto preventivato. Le entrate di \ninvestimento, prevista a fr. 68'000 sono poi risultate leggermente più contenute a fr. \n54'000 ca. Di conseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 1 \nmio ca., contro i fr. 2 mio ca a suo tempo inseriti a preventivo. \n \n \n\n\n\n- 128 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 26: Dati generali: confronto 2016-2017 - Gudo \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 2'728'835.59  2'653'200.00  2'723'012.99  2.9% \n\nAmmortamenti amministrativi 309'001.12  390'000.00  391'412.15  -20.8% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 3'037'836.71  3'043'200.00  3'114'425.14  -0.2% \n\nEntrate correnti 3'376'785.20  2'965'000.00  3'173'571.77  13.9% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 3'376'785.20  2'965'000.00  3'173'571.77  13.9% \n\nRisultato d'esercizio 338'948.49  -78'200.00 59'146.63  -533.4% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 1'100'346.12  2'078'500.00  283'412.15  -47.1% \n\nEntrate per investimenti 54'345.00  68'000.00  0.00  -20.1% \n\nOnere netto per investimenti 1'046'001.12  2'010'500.00  283'412.15  -48.0% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 1'046'001.12  2'010'500.00  283'412.15  -48.0% \n\nAmmortamenti amministrativi 309'001.12  390'000.00  391'412.15  -20.8% \n\nRisultato d'esercizio 338'948.49  -78'200.00 59'146.63  -533.4% \n\nAutofinanziamento 647'949.61  311'800.00  450'558.78  107.8% \n\nRisultato totale -398'051.51 -1'698'700.00 167'146.63  -76.6% \n\n \n\n9.3 Gestione corrente di Gudo: dati per genere di conto \n \n\nTabella 27: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Gudo \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 3'037'836.71 3'043'200.00 3'114'425.14 -0.2% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 1'110'398.40 1'114'700.00 1'096'451.45 -0.4% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 456'728.07 418'500.00 474'697.72 9.1% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 19'086.54 46'000.00 66'991.27 -58.5% \n\n33 AMMORTAMENTI 309'001.12 402'500.00 393'740.10 -23.2% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 318'787.78 306'500.00 303'601.10 4.0% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 735'880.80 687'000.00 701'248.50 7.1% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 87'954.00 68'000.00 77'695.00 29.3% \n\n4 Ricavi correnti 3'376'785.20 991'500.00 3'173'571.77 240.6% \n\n40 IMPOSTE 2'179'021.81 260'000.00 2'328'205.12 738.1% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 74'238.85 74'000.00 73'295.80 0.3% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 16'782.54 18'400.00 29'212.60 -8.8% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 305'573.05 178'700.00 240'832.50 71.0% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO 468'220.05 201'000.00 258'045.20 132.9% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 20'010.25 17'900.00 17'028.40 11.8% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 257'245.15 241'500.00 226'952.15 6.5% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FIN. SPEC. 55'693.50 0.00 0.00  \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che qui \na livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta comunale. \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo.  \n\n\n\n- 129 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n9.4 Gestione corrente di Gudo: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 2'000.00  \n\n \n0 Amministrazione generale \n \n002 Cancelleria \n\n \n\n301.02 Stipendi e indennità personale incaricato \n\nLa maggior spesa di CHF 4'683.60 rispetto al preventivo è dovuta al pagamento delle \nore straordinarie ad una collaboratrice che ha terminato nel corso dell’anno la sua \nattività professionale rispettivamente all’aumento salariale riconosciuto all’apprendista \ndi commercio a partire dal 1. gennaio 2017. \n\n \n\n318.04 Spese emissione ed esazione imposte comunali \n\nL’incremento delle uscite di CHF 3'735.50 è in relazione alla riattivazione ed \nall’emissione di nuove procedure esecutive. Costi parzialmente recuperati alla voce \ncontabile 436.02 -  rimborso spese esecutive. \n\n \n \n1 Sicurezza \n\n \n\n104 Trasporti pubblici \n\n361.01 Comunità tariffale \n\nI maggiori costi per la comunità tariffale (+ CHF 9'000.00) sono sostanzialmente da \ncollegare ad una errata stima dell’importo esposto a preventivo. Da rilevare che la cifra \nindicata a consuntivo scaturisce da una valutazione delle spese in base ai dati riferiti \nall’anno precedente, in quanto non ancora nota la partecipazione finanziaria richiesta \ndal Cantone per l’anno di competenza. \n\n \n2 Educazione \n\n \n\n201 Scuola dell’infanzia \n\n302.04 Stipendi e indennità cuoca - inserviente \n\nAlla cuoca della scuola dell’infanzia è stata riconosciuta un’indennità per ore \nsupplementari, motivo per cui rileviamo una maggior spesa di CHF 6'125.70 rispetto al \npreventivo. \n\n \n\n305.01 Premi assicurazioni malattia e infortuni \n\nLa maggiore spesa di CHF 5'993.50 è dovuta all’aumento dei premi per la polizza per \nperdita di guadagno in caso di malattia che nel frattempo è stata disdetta (analogo \ndiscorso per la voce 202.305.01). \n\n \n \n \n\n\n\n- 130 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n202 Scuola elementare \n\n302.02 Stipendi e indennità docenti incaricati \n\nL’incremento del fabbisogno di CHF 6'438.85 alla voce 302.02 – stipendi e indennità \ndocenti incaricati tiene conto dell’aumento del grado di occupazione della docente di \nappoggio presso la scuola elementare a partire dal mese di settembre. \n\n \n203 Servizio scolastico \n\n310.04 Materiale scolastico e didattico \n\nLa maggior spesa di CHF 7'187.92 è dovuta all’acquisto di nuovo materiale scolastico \nin relazione all’aumento del numero degli allievi di scuola elementare e dell’infanzia. \n\n \n\n318.13 Spese trasporto allievi  \n\nLo scorso mese di marzo è stato organizzato un corso di pattinaggio per gli allievi di \nscuola elementare presso l’infrastruttura sportiva a Bellinzona. La spesa per il trasporto \ndi CHF 1'188.00 è stata registrata alla voce contabile 318.13 – per cui riscontriamo un \nmaggior costo rispetto al preventivo. \n\n \n\n5 Previdenza sociale \n\n \n\n501 Servizio sociale \n\n301.04 Mercede a tutori e curatori \n\nL’incremento delle spese di CHF 24'535.45 riferito alle retribuzioni dei tutori e curatori è \ndovuto all’aumento dei casi seguiti dall’Autorità di protezione, ed è compensato dalla \nvoce contabile 436.05 (+ 26'619.30 rispetto al preventivo – recupero Mercede e oneri \nsociali). \n\n \n\n361.04 Contributo al Cantone per l’assistenza sociale \n\nI maggiori oneri di CHF 36'430.57 legati ai contributi per prestazioni assistenziali sono \nriconducibili all’aumento delle persone che ricorrono agli aiuti sociali per il loro \nsostentamento. \n\n \n\n352.13 Rimborso casa anziani Sementina \n\nCosì come indicato nella risoluzione municipale n. 2725 del 13 dicembre u.s., si è \nregistrato alla voce 352.13 l’importo di CHF 69'315.13 a carico dell’ex Comune di Gudo \nper la copertura dei disavanzi d’esercizio accumulati dal Consorzio Casa per anziani \ndel Circolo del Ticino, Sementina. \n\n \n\n6 Traffico – costruzioni \n\n \n\n601 Ufficio tecnico – operai comunali \n\n352.09 Rimborso comune di Cadenazzo \n\nA seguito della cessata collaborazione con il Comune di Cadenazzo avvenuta lo \nscorso mese di marzo ed inerente la condivisione di una risorsa umana destinata \nall’ufficio tecnico, registriamo una contrazione dell’importo rispetto a quanto esposto a \npreventivo (- CHF 25'111.10). \n\n \n\n431.03 Tasse per licenze edilizie \n\nL’incremento dei ricavi alla voce 431.03 – tasse per licenze edilizie (+ CHF 10'663.95) \nè strettamente legato all’attività edilizia presente sul territorio. \n\n \n\n\n\n- 131 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n437.04 Multe abusi edilizi \n\nEntrate non previste a livello di preventivo (+ CHF 30'200.00) per sanzioni pecuniarie \nin materia di abusi edilizi (voce 437.04). \n\n \n\n602 Strade piazza e giardini \n\n314.03 Prestazioni di terzi \n\nSi richiama la risoluzione municipale n. 2095 del 18 ottobre 2017 in relazione alla \ndelibera per opere forestali presso il parco giochi e ammontante a CHF 9'072.00. \nL’importo è stato registrato alla voce 314.03 per cui registriamo un incremento di spesa \ndi CHF 6'478.39. \n\n \n\n314.04 Servizio calla neve \n\nIl sorpasso di spesa alla voce 602.314.04 – servizio calla neve – è dovuto alla \nsituazione meteorologica sfavorevole che inevitabilmente ha generato maggiori oneri. \n\n \n\n318.24 Illuminazione pubblica – manutenzione impianti  \n\nIn relazione alle opere di riqualifica e sistemazione stradale di Via alla Chiesa, che \nhanno preso avvio la scorsa primavera, abbiamo sostituito ed implementato \nl’illuminazione pubblica stradale secondo gli attuali canoni di risparmio energetico. Le \nspese ammontati a CHF 55'693.50 sono state prelevate dal fondo di accantonamento \niscritto a bilancio “Energie rinnovabili (FER) mentre a livello di gestione corrente \nabbiamo addebitato/accreditato i seguenti conti 602.318.24 / 802.485.01 – \nprelevamento fondo FER.  \n\n \n\n7 Sistemazione del territorio e protezione dell’ambiente \n\n \n\n702 Rifiuti e protezione dell’ambiente \n\n313.07 Acquisto sacchi per rifiuti \n\nLo scostamento dai dati di preventivo in relazione all’acquisto di sacchi per rifiuti (+ \nCHF 10'222.75) è dovuto allo scioglimento delle riserve di magazzino (vedi conto \nbilancio 125.01). \n\n \n\n352.01 Rimborso consorzio raccolta rifiuti \n\nIl minor fabbisogno per la raccolta dei rifiuti solidi urbani (- CHF 8'602.55) è dovuto \nessenzialmente ad un contenimento delle spese del Consorzio che ha comunicato un \nimporto di conguaglio ridotto rispetto a quanto ipotizzato. \n\n \n\n8 Economia pubblica \n\n \n\n802 Energia elettrica \n\n385.01 Versamento a fondo energia \n\n461.04 Contributo cantonale FER \n\n481.05 Prelevamento fondo FER \n\nAl fondo per le energie rinnovabili abbiamo accreditato il contributo di CHF 62'954.00 \nerogato dal Cantone. A fine anno il suo ammontare si fissa a CHF 168'266.90 in \nquanto, come abbiamo avuto modo di precisare, abbiamo prelevato CHF 55'693.50 a \ncopertura delle spese di rinnovamento dell’illuminazione pubblica nell’ambito delle \nopere di riqualifica e sistemazione stradale di Via alla Chiesa. \n\n \n\n \n\n\n\n- 132 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n9 Finanze \n\n \n\n901 Gestione debiti \n\n322.01 Interessi bancari a media e lunga scadenza \n\nLa cifra esposta a preventivo per interessi bancari teneva in considerazione il rinnovo \ndi prestiti in scadenza presso Istituti di credito. Ciò non è avvenuto in quanto la Città di \nBellinzona ha supplito a questa necessità (- CHF 18'847.22). \n\n \n\n331.01 Ammortamenti ordinari beni amministrativi \n\nGli ammortamenti amministrativi di CHF 309'001.12 corrispondono al 8.9 % della \nsostanza esposta a bilancio al 31 dicembre 2016 (incluse opere di canalizzazione).  \n\n \n\n902 Imposte e partecipazioni \n\n400.01 Imposta sul reddito e sulla sostanza (gettito provv.) \n\n400.02 Imposta sul reddito e sulla sostanza (sopravvenienze) \n\nRegistriamo CHF 1'770’000.00 con un leggero incremento rispetto al consuntivo 2016. \nPer contro le sopravvenienze liberate ammontano a CHF 53'529.45 con una \ndiminuzione di CHF 146'470.55 rispetto al dato di preventivo. Questo scollamento è da \nricondurre all’incasso anticipato delle sopravvenienze previste e registrate nell’anno \n2016. \n\n \n\n400.03 Imposte alla fonte \n\nSuperiori alle aspettative le entrate per imposte alla fonte, attestatesi a CHF 58'390.96 \n(+ 28'390.96). Si tratta di ricavi difficilmente quantificabili a livello di preventivo. \n\n \n\n400.04 Imposte suppletorie e multe \n\nL’importo di CHF 81'383.40 esposto alla voce 902.400.04 “imposte suppletorie e multe” \nsi riferisce ad una nota vertenza nei confronti di un contribuente per sottrazione fiscale. \n\n \n\n403.01 Imposte su liquidazione di capitale \n\nControtendenza rispetto a quanto in atto già da alcuni anni in relazione ai prelievi di \nprestazioni in capitale provenienti dalla previdenza. Nel 2017 si è riscontrata una \ncontrazione del fabbisogno di CHF 14'282.00. \n\n \n\n441.02 Quota imposta utili immobiliari \n\nL’introito relativo alle imposte sugli utili immobiliari CHF 17'129.65 si riferisce all’anno \n2016; ricordiamo che nel 2017, il riversamento da parte del Cantone, è stato \nsoppresso. \n\n \n\n444.01 Contributo di livellamento \n\nIl contributo di livellamento relativo all’anno 2017 ammonta a CHF 228'435.00. In \nrelazione alla vertenza sopraccitata che si è conclusa definitivamente nel 2017, ma che \nsi è protratta per diversi anni, nel 2014 avevamo accantonato l’importo di CHF \n215'138.00 (conto di bilancio 240.01) in quanto ritenevamo alquanto probabile una \nripresa del contributo di livellamento da parte dell’autorità cantonale tenuto conto \ndell’avanzo d’esercizio riferito all’anno di competenza. Ciò non è avvenuto per cui \nabbiamo optato per lo scioglimento di questa riserva, motivo per cui a gestione \ncorrente esponiamo una cifra di CHF 243'573.00 superiore al preventivo. \n\n  \n\n\n\n- 133 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n9.5 Conto degli investimenti di Gudo \n\n9.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 1'100'346.12 \nEntrate per investimenti 54'345.00 \n \nOnere netto per investimenti 1'046'001.12 \n  \nAmmortamenti amministrativi 309'001.12 \n \nMaggior uscita 737'000.00 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 1'100'346.12 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 737'000.00. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 737'000.00 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 338'948.49, il risultato totale è negativo di  \nfr. 398'051.51. \n \n\n \n\n9.5.2 Richiesta di credito suppletorio \n\nLa revisione del piano regolatore approvata dal Legislativo comunale dell’ex Comune \ndi Gudo il 6 giugno 2006 e dal Consiglio di Stato in data 23 dicembre 2008, ha disposto \nuna riqualifica territoriale nel comparto Centro Civico – Santa Maria. \n \nA tale scopo si è istituito una zona per attrezzature ed edifici pubblici AP/EP – \ndestinata alla realizzazione di una nuova piazza pubblica; quest’ultima è collegata alla \nChiesa di Santa Maria tramite una strada di servizio inserita in un ampio concetto di \nmoderazione del traffico che coinvolge a nord un tratto della strada cantonale e a sud \nVia Santa Maria, così come l’area antistante la stessa Chiesa. \n \nNel corso degli anni, il Consiglio comunale di Gudo ha avuto modo di sostenere e \ncondividere le scelte legate a questo importante concetto urbanistico approvando \ndiversi crediti d’investimento e più precisamente: \n \n\n MM 10/2010 – Richiesta di un credito di fr. 65'000.00 per la messa a concorso di un \nmandato di studio parallelo per architetti – comparto di Santa Maria \n\n MM 08/2012 – Richiesta di un credito di fr. 442'000.00 per l’acquisto di circa 1'129 \nmq da utilizzare per la realizzazione della nuova piazza e per il collegamento \npedonale/veicolare - Centro civico / Chiesa di Santa Maria \n\n MM 05/2015 – Richiesta di un credito di fr. 30'000.00 per l’allestimento del progetto \ndefinitivo inerente la riqualifica del comparto di Santa Maria (strada di collegamento \n– Piazzetta e sagrato – Posteggi comunali e illuminazione pubblica) \n\n MM 07/2015 – Richiesta di un credito di fr. 48'000.00 per l’allestimento del progetto \ndefinitivo inerente la riqualifica del comparto di Santa Maria / Centro civico \ncomunale \n\n\n\n- 134 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n MM 03/2017 – Richiesta di un credito di fr. 1'820'000.00 per la riqualifica del \n\ncomparto di Santa Maria e formazione di una terrazza presso il Centro civico \ncomunale \n\nLa presente richiesta di credito suppletorio s’inserisce in questo contesto, con \nparticolare riferimento al MM 8/2012 sottoposto al Consiglio comunale di Gudo in data \n15 giugno 2012. \n \nPer maggiori informazioni, riprendiamo qui di seguito i mappali colpiti dal vincolo \npianificatorio. \n \nMM 08/2012  \nLe trattative per l’acquisizione dei mappali 67, 1048, 235, 65 (parz.) si sono concluse \nda tempo per un importo pari a CHF 267'295.65 (credito utilizzato al 31.12.2017). \n \n\nMappale/RFD Mq \n\n67 81.01 \n\n1048 314.42 \n\n235 178.63 \n\n65 (coattiva) 116.10 \n\n64 45.30 \n\n66 393.84 \n\n \nPer contro, al 31 marzo 2017, risultavano ancora pendenti presso il Tribunale di \nespropriazione di Lugano, le istanze promosse dall’ex Comune di Gudo nei confronti di \ndue Comunità ereditarie. \n \nLa decisione del Tribunale di espropriazione è giunta lo scorso 26 giugno; ai ricorrenti \nsono state riconosciute le seguenti indennità: \n \n\nMappale Espropriazione Mq CHF/mq CHF \n\n66 RFD Formale 390 390.00 152'100.00 \n\n Deprezzamento \nporzione residua \n\n  14'391.00 \n\n Perdita fabbricato sub. \nE (garage) \n\n  90'490.00 \n\n64 RFD Formale 48 676.00 32'448.00 \n\n2/8 65 \nRFD \n\nFormale  A corpo 280.00 \n\n  1'300.00 \n\n TOTALE 291'009.00 \n\n \nA seguito della sentenza del Tribunale d’espropriazione poc’anzi citata e cresciuta in \ngiudicato, l’entrata in possesso delle superfici colpite da vincolo pianificatorio \ncomporterà un sorpasso della spesa preventivata di fr. 116'304.65, ovvero il 26.5 % in \npiù rispetto al credito concesso dal Consiglio comunale. L’indennità a titolo di \nsvalutazione dell’immobile esistente al mappale n. 66 RFD come pure il \nriconoscimento del danno causato per la rinuncia al fabbricato E – autorimessa (posti \nauto concessi in locazione) sono i motivi alla base del superamento di credito citato. \n \n\n\n\n- 135 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPreso atto di quanto esposto, nel dispositivo di approvazione del presente messaggio \nsarà esplicitamente richiesta la concessione di un credito suppletorio di fr. 116'304.65 \n(senza interessi) relativo al credito di fr. 442'000.00 per l’acquisto di circa 1'129 mq da \nutilizzare per la realizzazione della nuova piazza e per il collegamento \npedonale/veicolare – Centro civico / Chiesa Santa Maria di cui al MM 08/2012. \n\n \n \n\n9.5.3 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta di investimenti basati \nsull’approvazione di messaggi municipali specifici da parte del Consiglio comunale e di \nspese fondate su decisioni del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 501.01 Centro civico – perizia antincendio \n \n\n17'371.70 \n\n \n\nLa spesa si è resa necessaria per una verifica sullo stato dello stabile. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n06/17 501.06 Via alla Chiesa – prolungo 100'000.00 97'732.97 \n\n \n\nL’investimento si chiude con una minor spesa del 2% ca. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n06/00 581.05 Piano generale di smaltimento (PGS) 105'000.00 109'489.80 \n\nL’investimento si chiude con una lieve maggior onere (4% ca.), a seguito di alcuni \napprofondimenti ulteriori resisi necessari. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 581.12 Progetto rivitalizzazione fiume Ticino \n \n\n30'000.00 \n\n \n\nIl Comune ha partecipato agli oneri di progettazione gestiti a livello superiore. \n\n \n \n  \n\n\n\n- 136 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n9.6 Bilancio 2017 di Gudo \n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare dei crediti (cresciuti del 8% \nca.) e soprattutto degli investimenti amministrativi (+25% ca.), in relazione alle spese \neffettuate. \n\nSul fronte del passivo di bilancio spicca l’importante aumento dei debiti a breve termine \n(+1.7 mio), in parte compensato da una riduzione (-0.7 mio) dei debiti a medio e lungo \ntermine, nonché la registrazione dell’utile annuale quale capitale proprio. Il movimento \n– in parte compensatorio – sul fronte dei debiti è legato all’opportunità offerta di far \ncapo, per le necessità correnti e per il rimborso di prestiti in scadenza – alla liquidità \nmessa a disposizione dal Quartiere di Bellinzona. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è leggermente aumentato da fr. 2'389'496.61 a  \nfr. 2'787'548.12, per effetto del risultato totale negativo di fr. 398'051.51. Il debito \npubblico pro capite è così cresciuto da fr. 2'848.03 (calcolato con la popolazione \nresidente al 31.12.2016) a fr. 3'322.46 (sempre calcolato con la popolazione a fine \n2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 423'317.08 \n\n11 CREDITI 2'703'779.05 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 0.00 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 0.00 \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 3'757’000.00 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 193'000.00 \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 246'000.00 \n\n \nTOTALE ATTIVO 7'323'096.13 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 147'265.65 \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE 3'602'213.85 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 1'850'000.00 \n\n24 ACCANTONAMENTI 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 60'097.85 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 255'066.90 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 1'408'451.88 \n\n \nTOTALE PASSIVO 7'323'096.13 \n\n \n  \n\n\n\n- 137 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n10 Consuntivo 2017 – Moleno \n\n10.1 Riassunto del consuntivo di Moleno \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n683'782.94 \n\nSpese correnti   563'646.88 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+120'136.06 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n12'500.25 \n\n   Ammortamenti amministrativi 119'412.90 \n Risultato d'esercizio +120'136.06 \n Autofinanziamento   239'548.96 \n\nRisultato totale \n \n\n+227'048.71 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 564'000 ca, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 140'000 ca. Il totale dei ricavi correnti si \nfissa a  \nfr. 684'000 ca, con un importante (fr. 250'000 ca.) incremento rispetto al consuntivo \nprecedente, ciò che genera un avanzo d’esercizio di fr. 120'136.06, al 100% di \nmoltiplicatore. \n\n \n\n10.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Moleno \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 2.1% inferiore, mentre il totale degli ammortamenti \namministrativi è stato molto superiore a quanto immaginato in sede di preventivo, \nsoprattutto per effetto della registrazione degli ammortamenti supplementari a \ncompensazione del contributo cantonale straordinario per il risanamento comunale. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 87.3% rispetto al preventivo, \nsoprattutto in relazione all’incasso del contributo cantonale al risanamento stanziato \nnell’ambito dell’aggregazione, all’incremento del contributo di livellamento e ad alcuni \nmaggiori proventi fiscali. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 16’800 ca. Le entrate di investimento sono risultate di fr. 4’300 ca. Di conseguenza, \nl’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 12'500 ca. \n \n \n \n\n\n\n- 138 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 28: Dati generali: confronto 2016-2017 - Moleno \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 444'233.98  453'768.00  369'461.82  -2.1% \n\nAmmortamenti amministrativi 119'412.90  54'300.00  55'050.00  119.9% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 563'646.88  508'068.00  424'511.82  10.9% \n\nEntrate correnti 683'782.94  365'113.00  440'913.93  87.3% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 683'782.94  365'113.00  440'913.93  87.3% \n\nRisultato d'esercizio 120'136.06  -142'955.00 16'402.11  -184.0% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 16'800.00  0.00  5'700.00   \n\nEntrate per investimenti 4'299.75  0.00  4'299.75   \n\nOnere netto per investimenti 12'500.25  0.00  1'400.25   \n\nConto di chiusura        \n\nOnere netto per investimenti 12'500.25  0.00  1'400.25   \n\nAmmortamenti amministrativi 119'412.90  54'300.00  55'050.00  119.9% \n\nRisultato d'esercizio 120'136.06  -142'955.00 16'402.11  -184.0% \n\nAutofinanziamento 239'548.96  -88'655.00 71'452.11  -370.2% \n\nRisultato totale 227'048.71  -88'655.00 70'051.86  -356.1% \n\n \n\n10.3 Gestione corrente di Moleno: dati per genere di conto \n \nTabella 29: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 - Moleno \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 563'646.88 508'068.00 424'511.82 10.94% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 76'144.30 89'208.00 82'924.80 -14.64% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 128'231.79 120'700.00 62'989.66 6.24% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 18'480.25 27'510.00 27'959.10 -32.82% \n\n33 AMMORTAMENTI 119'412.90 54'300.00 55'050.00 119.91% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 96'041.65 90'550.00 72'283.96 6.06% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 105'230.49 115'800.00 103'977.30 -9.13% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 20'105.50 10'000.00 19'327.00 101.06% \n\n4 Ricavi correnti 683'782.94 200'013.00 440'913.93 241.87% \n\n40 IMPOSTE 188'632.55 1'000.00 165'110.54 18763.26% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 14'800.05 15'600.00 14'801.40 -5.13% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 4'938.64 4'613.00 5'901.99 7.06% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 33'947.50 20'000.00 26'820.50 69.74% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO \n\n194'094.00 126'200.00 204'592.40 53.80% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 626.00 600.00 626.00 4.33% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 246'744.20 32'000.00 23'061.10 671.08% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FIN. SPEC. 0.00 0.00 0.00   \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n\n\n- 139 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n10.4 Gestione corrente di Moleno: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 1'000.00  \n \n1 Amministrazione e sicurezza pubblica \n \n11.31805 Incasso imposte c/o CCI \n\nLa chiusura contabile 2017 ancora di competenza dell’ex Comune, ha comportato la \nregistrazione su questa voce della spesa di incasso relativa all’anno 2016 secondo la \nprassi sinora adottata ed in aggiunta quella relativa all’incasso per il 2017 chiusura \ncontabile ex Comune.  \n \n15.35202 Rimborso Corpo pompieri di montagna \n\nRipartizione maggiori spese (2005/2016) del Corpo Pompieri del Gaggio, onere di fr. \n21'550.30 ripartito tra i Comuni convenzionati di Gorduno, Gnosca, Preonzo e Moleno \ncon una partecipazione a nostro carico pari al 13 % di fr. 2'801.55.  \n \n2 Educazione \n \n20.35200 e 21.35200 Rimborso al Comune di Preonzo per Scuola materna e Scuole \nelementare \n\nQueste spese vengono ripartite in base alla convenzione sottoscritta con i Comuni di \nPreonzo e Gnosca secondo l’effettiva presenza di allievi domiciliati. Le spese e ricavi \n(sussidi cantonali) sono in linea con quanto preventivato. \n \n26.36501 Comunità tariffale + LTP + PAB \n\nLa categoria include la partecipazione annuale ai contributi della Comunità tariffale, \nTrasporto pubblico regionale e al nuovo contributo per il piano d’agglomerato del \nBellinzonese/PAB2. Si registra una maggiore uscita di preventivo di fr. 2'176.10. \n \n3 Salute pubblica e previdenza sociale \n \nNel complesso per questo capitolo che contempla i Servizi cantonali, consortili e \ncomunali che gestiscono la salute pubblica e la previdenza sociale in generale, \nl’impegno finanziario del Comune è pari a quanto preventivato. \n \n32.35201 Rimborso al Consorzio Casa anziani Circolo del Ticino \n\nLa voce include la ripartizione dei disavanzi d’esercizio del Consorzio Casa anziani del \nCircolo del Ticino rapportata agli anni di gestione 2013/16. Secondo i parametri di \nriparto in uso risulta un onere a nostro carico di fr. 7'516.63 (1.02 %). Vedi \nautorizzazione ris. municipale 2725/13.12.2017, Città di Bellinzona.  \n \n  \n\n\n\n- 140 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n4 Costruzioni e protezione ambiente \n \n40.31400 Manutenzione strade \n\nMaggior spesa registrata fr. 5'558.50, fattura SES SA causa lo spostamento di un \ncandelabro dell’illuminazione pubblica presso i mappali 550/623. Vedi autorizzazione \nris. municipale 2824/20.12.2017, Città di Bellinzona. \n \n40.31401 Servizio calla neve \nLa chiusura contabile 2017 ancora di competenza dell’ex Comune, ha comportato la \nregistrazione su questa voce della spesa relativa all’anno 2016 secondo la prassi \nsinora adottata ed in aggiunta quella relativa al servizio per 2017 chiusura contabile ex \nComune. \n \n40.31402 Manutenzione parco giochi \n \nTenuto conto del rapporto tecnico elaborato dal signor Bruno Bernasconi, Capo \ndelegato UPI, “causa la vetustà degli oggetti ludici ha portato gli stessi ad essere \ncompletamente non rispettosi delle norme in vigore e destinati ad essere smantellati”. \nIl Municipio si è subito attivato ed ha commissionato alla ditta Silforst di S. Vedova la \nsostituzione dei giochi. La spesa è risultata di fr. 16'495.00 dalla quale è stato dedotto il \nsussidio attribuito dall’Ufficio fondi Swisslos e sport-toto di fr. 8'500.00. Vedi \nautorizzazione ris. municipale 9/23.01.2017, Comune di Moleno. \n \n48.31400 Manutenzione cimitero \n\nIl cimitero comunale necessitava di una manutenzione straordinaria urgente in quanto \nda troppo tempo ormai non venivano effettuati anche i normali lavori di manutenzione. \nSollecitato dai cittadini il Municipio ha commissionato il lavoro alla ditta Cimitech Sagl \ndi Bellinzona specializzata in questo tipo di interventi. Con questa sistemazione si \nconsegna alla nuova Città un’infrastruttura decente ed in ordine. L’intervento ha fatto \nregistrare una maggior spesa di preventivo di fr. 18'630.00. \nVedi autorizzazione ris. municipale 24/12.02.2017, Comune di Moleno. \n \n5 Finanze ed economia pubblica \n \n50 Imposte \n\nIl contributo di livellamento si è attestato in fr. 142'976.00; inoltre si registra il contributo \nsupplementare di gestione corrente di fr. 50'000.00 (vedi considerazioni generali). \n \n55 Ammortamenti \n\nGli ammortamenti amministrativi, intesi come deprezzamento della sostanza, sono stati \ncalcolati secondo le direttive LOC e si allineano al preventivo e gli ammortamenti \nsupplementari riportati al 1.1.2017 effettuati secondo le direttive della Sezione delle \nfinanze di Bellinzona. \n  \n\n\n\n- 141 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n10.5 Conto degli investimenti di Moleno \n\n10.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 16'800.00 \nEntrate per investimenti 4'299.75 \n \nOnere netto per investimenti 12'500.25 \n  \nAmmortamenti amministrativi 119'412.90 \n \nMaggior entrata 106'912.65 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 16'800.00 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore entrata di fr. 106'912.55. \nSe al risultato positivo del conto investimenti di fr. 106'912.65 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 120'136.06, il risultato totale è positivo per  \nfr. 227'048.71. \n\n \n\n10.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nDi seguito è riportato l’investimento che è stato contabilmente chiuso con l’esercizio \n2017. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n06/15 503.01 Ristrutturazione casa comunale 22'500.00 22'500.00 \n\n \n  \n\n\n\n- 142 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n10.6 Bilancio 2017 di Moleno \n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare dei crediti (cresciuti di \n210'000 ca perché il versamento effettivo del contributo cantonale al risanamento \navverrà solo nel 2018) e una riduzione degli investimenti amministrativi (fr. -100’000 \nca. a seguito degli ammortamenti straordinari). Per contro, l’eccedenza passiva si \nriduce unicamente dell’esercizio positivo 2016. \n\nSul fronte del passivo di bilancio spicca l’importante aumento degli impegni correnti \n(+2.2 mio), compensato però da un’analoga riduzione (-2.2 mio) dei debiti a medio e \nlungo termine. Il movimento compensatorio sul fronte dei debiti è legato all’opportunità \nofferta di far capo, per il rimborso di prestiti in scadenza, alla liquidità messa a \ndisposizione dal Quartiere di Bellinzona. Inoltre, sempre sul fronte del passivo di \nbilancio, si registra la creazione di un capitale proprio legato al risultato corrente \npositivo del 2017, che è andato a costituire questa posta. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente diminuito da fr. 671'034.26 a  \nfr. 443'985.55, per effetto del risultato totale positivo di fr. 227'048.71. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure diminuito da fr. 5'455.56 (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 3’609.64 (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n\n \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 1'361'744.94 \n\n11 CREDITI 517'095.40 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 200.00 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 522.40 \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 386'917.30 \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 2.00 \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 177'202.31 \n\n \nTOTALE ATTIVO 2'443'684.35 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 2'268'236.84 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 3'068.45 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 52'243.00 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 120'136.06 \n\n \nTOTALE PASSIVO 2'443'684.35 \n\n \n  \n\n\n\n- 143 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n11 Consuntivo 2017 – Monte Carasso \n \n\n11.1 Riassunto del consuntivo di Monte Carasso \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n10'259'173.88 \n\nSpese correnti   10'928'942.97 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n-669'769.09 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n1'903'516.25 \n\n   Ammortamenti amministrativi 970'412.30 \n Risultato d'esercizio -669'769.09 \n Autofinanziamento   300'643.21 \n\nRisultato totale \n \n\n-1'602'873.04 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 10.9 mio ca, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 770’000 ca. Il totale dei ricavi correnti si \nfissa a fr. 10.3 mio ca, con un incremento di fr. 800’000 ca. rispetto al consuntivo \nprecedente. Il differenziale tra ricavi e spese genera un disavanzo d’esercizio di fr. \n669'769.09, al 87% di moltiplicatore. \n\n \n\n11.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Monte Carasso \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 4.1% superiore rispetto a quanto preventivato, pari a \nfr. 0.4 mio ca. Analogamente il totale degli ammortamenti amministrativi è pure risultato \ndel 4.6% superiore a quanto indicato a preventivo, per una differenza in cifra assoluta \nperò limitata a fr. 42'000.- ca. Tra gli elementi che hanno condizionato questo aumento \ndelle spese figura la redistribuzione sui Comuni consorziati del totale dei disavanzi \naccumulati sino al 31.12.2016 dal Consorzio casa anziani Circolo del Ticino. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 3.1% rispetto al preventivo, pari a \nfr. 0.4 mio. Questo doppio movimento di crescita delle spese e dei ricavi ha di condotto \nad un risultato d’esercizio negativo di fr. 669'769.09, non molto dissimile da quanto \npreventivato. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 2.32 mio ca. Le entrate di investimento sono risultate di fr. 0.42 mio. Di \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 1.9 mio ca. \n \n\n\n\n- 144 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 30: Dati generali: confronto 2016-2017 – Monte Carasso \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 9'958'530.67  9'563'450.00  9'070'606.22  4.1% \n\nAmmortamenti amministrativi 970'412.30  928'000.00  1'088'073.05  4.6% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 10'928'942.97  10'491'450.00  10'158'679.27  4.2% \n\nEntrate correnti 10'259'173.88  9'951'439.00  9'461'787.44  3.1% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 10'259'173.88  9'951'439.00  9'461'787.44  3.1% \n\nRisultato d'esercizio -669'769.09 -540'011.00 -696'891.83 24.0% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 2'329'972.40  3'863'500.00  1'636'901.95  -39.7% \n\nEntrate per investimenti 426'456.15  270'000.00  59'077.90  57.9% \n\nOnere netto per investimenti 1'903'516.25  3'593'500.00  1'577'824.05  -47.0% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 1'903'516.25  3'593'500.00  1'577'824.05  -47.0% \n\nAmmortamenti amministrativi 970'412.30  928'000.00  1'088'073.05  4.6% \n\nRisultato d'esercizio -669'769.09 -540'011.00 -696'891.83 24.0% \n\nAutofinanziamento 300'643.21  387'989.00  391'181.22  -22.5% \n\nRisultato totale -1'602'873.04 -3'205'511.00 -1'186'642.83 -50.0% \n\n \n\n11.3 Gestione corrente di Monte Carasso: dati per genere di conto \n \n\nTabella 31: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Monte Carasso \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 10'928'942.97 10'491'450.00 10'158'679.27 4.2% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 4'265'537.90 4'093'700.00 3'945'572.55 4.2% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 1'235'636.03 1'053'750.00 1'229'201.18 17.3% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 348'862.37 361'000.00 363'185.96 -3.4% \n\n33 AMMORTAMENTI 1'147'064.71 963'000.00 1'157'320.05 19.1% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 757'441.50 895'300.00 456'848.35 -15.4% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 3'022'533.46 2'971'700.00 2'849'251.18 1.7% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 151'867.00 153'000.00 157'300.00 -0.7% \n\n4 Ricavi correnti 10'259'173.88 4'251'900.00 9'461'787.44 141.3% \n\n40 IMPOSTE 6'276'388.20 442'500.00 5'539'619.39 1318.4% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 64'271.00 74'200.00 64'381.00 -13.4% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 455'867.25 340'500.00 229'308.93 33.9% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 1'094'492.23 1'327'400.00 1'186'685.92 -17.5% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO 1'177'177.20 1'183'700.00 1'602'295.30 -0.6% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 8'985.20 7'450.00 10'115.20 20.6% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 988'140.65 871'150.00 790'674.00 13.4% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FIN. SPEC. 193'852.15 5'000.00 38'707.70 3777.0% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale. Per le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda \nai commenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n\n\n- 145 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n11.4 Gestione corrente di Monte Carasso: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 5'000.00  \n\n \nSituazione generale \nNel 2016 il legislativo ha deciso a maggioranza di ridurre il moltiplicatore dal 90% \nall’87% per cui il municipio anche per il 2017 ha proposto lo stesso moltiplicatore. \nIl preventivo 2017 presenta un disavanzo di circa mezzo milione ma la situazione \nfinanziaria dell’ex Comune non è compromessa, basti pensare che il capitale proprio è \ndi oltre fr. 3’000'000. Il Comune avrebbe inoltre avuto diverse misure da poter mettere \nin atto per migliorare la situazione finanziaria come l’aumento del moltiplicatore, \nl’aumento delle tasse causali e la diminuzione o soppressione dei bonus educativi che \ncorrispondono ad un costo di quasi fr. 350’000.-. \n \nEnte Autonomo Carasc \nGli ex Municipi di Monte Carasso e Sementina nel settembre 2016 hanno sottoposto ai \nrispettivi Consigli comunali la costituzione dell’Ente Autonomo Carasc che provvede \nalla promozione del “Progetto Carasc” e del “Parco culturale-paesaggistico (Curzutt, \nponte tibetano e Via delle vigne)”, nei territori dei Comuni di Gorduno, Monte Carasso, \nSementina e Gudo e alla gestione delle relative infrastrutture. L’Ente autonomo si \noccupa inoltre della gestione operativa della teleferica Monte Carasso–Mornera, della \ngestione degli spazi dell’ex-convento di Monte Carasso (salone, salette, bar, cantine \nespositive, portici e corte), della gestione della Casa delle società e della sala multiuso \ndel centro Ciossetto di Sementina. \nIl preventivo 2017 era stato allestito tenendo conto della costituzione del nuovo Ente \nautonomo per cui vi sono una serie di voci nuove riferite all’Ente (spese e ricavi) e una \nserie di voci modificate. L’Ente, contrariamente a quanto si pensava, si è avviato \ngradualmente ad agosto con la nomina del nuovo direttore inizialmente a metà tempo \ne successivamente a tempo pieno. Nella contabilità dell’Ente sono state registrate \nunicamente le spese di avvio (stipendi, onorario SUPSI per direzione strategica, bus \nnavetta, ecc.) mentre tutte le altre spese e i ricavi sono stati registrati nella contabilità \ndell’ex Comune poiché le mansioni/prestazioni fino alla fine dell’anno sono state svolte \nancora dall’amministrazione comunale. \n \n1 Amministrazione \n \n100 Autorità, votazioni e elezioni \n\nIl fabbisogno risulta inferiore rispetto al preventivo perché quest’ultimo era stato \nallestito non sapendo ancora il risultato della votazione sull’aggregazione per cui sono \nstati inseriti gli onorari e le indennità per il corpo municipale per tutto l’anno (300.030). \n\n \n110 Amministrazione generale \n\nRispetto al preventivo il fabbisogno risulta di circa fr. 125'000.- più contenuto poiché era \nstato inserito il nuovo conto 352.010 “Contributo a Ente Autonomo Carasc” di fr \n410'000.- ma in realtà ne sono stati spesi unicamente fr. 55'961.30. La maggior spesa \nper quanto riguarda gli stipendi al personale nominato (301.010) è dovuta alla parziale \n\n\n\n- 146 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncompensazione in denaro della gratifica per anzianità di servizio di due dipendenti e al \npagamento dello stipendio del direttore dell’Ente Autonomo Carasc dal 1. agosto 2017 \nrimborsato successivamente dall’Ente (436.430). La maggior spesa del conto “Mercede \na tutori e curatori” (301.900) viene compensata dal conto di ricavo “Recupero mercede \na tutori e curatori” (436.900). Per quanto riguarda la maggior spesa del materiale di \ncancelleria (310.010) si tratta dell’ammortamento degli stampati in stock legati all’ex \nComune e ora inutilizzabili (buste, carta intestata e polizze di versamento) mentre il \nsuperamento di credito del conto “Acquisto macchine, mobilio, ecc. per uffici” (311.010) \nè dovuto alla sostituzione dei PC degli ex dipendenti del Comune di Monte Carasso \ndecisa dal Settore informatica della Città. In fase di preventivo si pensava che l’Ente \nautonomo avrebbe dovuto svolgere il segretariato e tenuto la contabilità dell’ufficio \npatriziale di Monte Carasso invece per tutto l’anno il lavoro è stato svolto \ndall’amministrazione comunale (436.415). L’amministrazione comunale di Monte \nCarasso amministrava due palazzi della Fondazione Adelina (436.417): un palazzo di 9 \nappartamenti a Monte Carasso e uno di 24 appartamenti a Bellinzona. Dal 1. agosto \n2017 l’amministrazione degli stabili è passata all’Ente Autonomo Carasc. \n \n\n120 Cultura, sport, tempo libero, culto \n\nVista la forte affluenza di turisti per recarsi al ponte tibetano, il personale avventizio \ndell’info point è stato potenziato (301.027). La spesa complessiva di fr. 10'405.- nel \nconto “Contributo progetto Carasc” (362.010) è legata in particolar modo al sito internet \ne a inserzioni di promozione turistica. La maggior spesa registrata nel conto \n“Manifestazioni e pubblicazioni” (365.350) è da imputare al mandato di prestazione \nsottoscritto ad inizio anno tra il Comune e gli architetti che da 24 anni conducono il \nSeminario internazionale di progettazione. Il mandato annuo prevede di corrispondere \nagli organizzatori un contributo fino ad un massimo di fr. 30'000. - (IVA esclusa). Il \nsorpasso di spesa registrato nel conto “Contributi per Spazio Reale” (365.360) è dovuto \nin parte al mandato di prestazione sottoscritto ad inizio anno tra il Comune di Monte \nCarasso e il curatore dello spazio espositivo. Il mandato annuo prevede di \ncorrispondere al curatore un contributo fino ad un massimo di fr. 48'000 (IVA esclusa) \nper l’organizzazione della stagione espositiva. I ricavi da sponsor privati invece sono \nstati inferiori alle aspettative. Nel 2017 sono state realizzate 2 esposizione (primavera e \nautunno) e 2 eventi reali sul piazzale dell’Antico Convento delle Agostiniane. \n \n\n2 Finanze \n \n200 Imposte e partecipazioni \n\nIl riversamento parziale delle imposte al Comune di Quinto (318.640) è calcolato sulla \nbase di un modello che è adottato da tutti i Comuni del distretto che ospitano i giocatori \ndell’HCAP. Essendoci molti meno giocatori la spesa a carico del comune è diminuita \nnotevolmente come pure d’altronde gli incassi delle imposte alla fonte (400.020). \nPer quanto riguarda gli abbandoni per carenze e perdite (330.020) sono difficili da \npreventivare; si tratta infatti di titoli di crediti di imposte o tasse registrati sulla base \ndell’attestato carenza beni. Nel conto “Rettifica di partite” (330.100) di fr. 80'118.- sono \nstati registrati il saldo 2016 della Comunità tariffale, il saldo 2016 delle imposte alla \nfonte e il conguaglio 2016 del contributo all’ufficio degli anziani e delle cure a domicilio. \nA livello di ricavi, vanno ribadite le maggiori entrate di circa fr. 355'000.-, rispetto al \npreventivo, sul fronte delle sopravvenienze d’imposta su reddito e sostanza (400.090). \nGl’importi delle imposte speciali su reddito e sostanza (403.010) e delle imposte su utili \nimmobiliare (441.020) sono difficilmente preventivabili in quanto sono riferiti all’imposta \nsul prelievo della previdenza professionale, del terzo pilastro e sulle vincite e le vendite \ndi immobili e/o terreni. Infine, per quanto riguarda la partecipazione agli utili AMB, sono \n\n\n\n- 147 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nsuperiori di oltre fr. 150'000 poiché il contributo è stato allineato per anno di \ncompetenza contabile. \n\n \n220 Ammortamenti \n\nTabella 32: Tabella ammortamenti – Monte Carasso \n\n \n \n \n3 Protezione generale e ambientale \n \n310 Polizia \n\nLe spese registrate sono risultate superiori al previsto, soprattutto in relazione alle \nmaggiori necessità di intervento di manutenzione ai parchimetri (314.040). Il costo di \nalcuni interventi è stato poi rimborsato dall’assicurazione (436.015). Sul fronte dei \nricavi, si segnala un aumento generale rispetto all’anno precedente ma soprattutto una \nmaggior entrata per quanto riguarda il conto “Tasse occupazione area pubblica” \n(427.010), un leggero incremento delle tasse parchimetri (427.220), dovuto \nsicuramente ai turisti che visitano il ponte tibetano, e i rimborsi da assicurazioni \n(personale e beni comunali). \n \n330 Militare e protezione civile \n\nSul fronte delle spese, vi è stato un minor costo di quasi fr. 10'000.- per quanto \nconcerne il rimborso al Consorzio Pci (352.100). \n \n340 Protezione ambientale - Rifiuti \n\nIl fabbisogno di questo centro costo è diminuito di fr. 34'000.- rispetto al preventivo \ndovuto alla diminuzione del rimborso al Consorzio raccolta rifiuti (352.700) e \nall’aumento delle tasse raccolta rifiuti sul sacco (434.011). Tutte le altre spese e ricavi \nsono grossomodo in linea con il preventivo. \n\nsaldo ammortamento % uscite entrate saldo\n\n01.01.2017 ordinario investimenti investimenti 31.12.2017\n\n140. terreni 298'365.55 14'918.30 5.00 253'050.00 253'050.00 283'447.25\n\n141. opere genio civile 2'891'483.57 362'968.10 12.55 1'534'247.80 173'406.15 3'889'357.12\n\n143. costruzioni edili 5'786'127.65 405'029.00 7.00 382'735.65 0.00 5'763'834.30\n\n145. boschi 565'415.50 39'579.10 7.00 32'046.05 0.00 557'882.45\n\n146. macchine ecc. 49'685.10 16'396.15 33.00 47'829.90 0.00 81'118.85\n\n149. altri investimenti 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\n162. comune e consorzi 764'508.40 76'450.85 10.00 71'063.00 0.00 759'120.55\n\n165. istituzioni private 54'879.85 5'487.95 10.00 0.00 0.00 49'391.90\n\n171. uscite di pianificazione 107'220.70 35'382.85 33.00 9'000.00 0.00 80'837.85\n\n179.010 altre uscite da attivare 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.00\n\n179.020 spese emis. prestiti 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTOTALI 10'517'688.32 956'212.30 9.09 2'329'972.40 426'456.15 11'464'992.27\n\n141. opere genio civile 334'809.95 14'200.00 QC 0.00 0.00 320'609.95\n\nTOTALE GENERALE 10'852'498.27 970'412.30 2'329'972.40 426'456.15 11'785'602.22\n\n\n\n- 148 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n341 Protezione ambientale - Canalizzazioni \n\nIl fabbisogno a consuntivo risulta migliore rispetto a quanto preventivato. Ad influenzare \nquesto andamento positivo troviamo soprattutto il minor rimborso al Consorzio \ndepurazione acque (352.710) e all’aumento delle tasse uso canalizzazioni (434.030). \nInoltre vi è stato un incasso non preventivato di quasi fr. 10'000 riferito alle tasse uso \ncanalizzazioni degli anni precedenti riferite agli aggiornamenti stime e nuovi fabbricati \n(434.031). S’informa inoltre che sono stati eseguiti dei lavori di pulizia e ispezione di \nalcune tratte di canalizzazione e il rilievo di alcuni pozzetti. Per questa spesa si è \nutilizzato il conto di accantonamento manutenzione straordinaria canalizzazioni \n(314.055 e 480.010). \n \n342 Protezione ambientale - Diversi \n\nAnnualmente il Comune metteva a preventivo fr. 10'000.- per il sussidio abbonamento \nArcobaleno (366.020) e fr. 5'000 per chi acquista energia verde oppure per chi effettua \ndei risanamenti energetici (366.030). Nel 2017 la spesa riferita a questi due conti è \nstata della metà rispetto a quanto preventivato. \n \n4 Salute e socialità \n \n400 Salute \n\nIl contributo per il servizio autolettiga (318.840) è diminuito di fr 10'000.- rispetto il \npreventivo e all’anno precedente. \n \n410 Socialità \n\nLa casa anziani di Sementina con l’aggregazione automaticamente è diventata una \ndelle 4 case per anziani comunali della Città (precedentemente consorzio). \nDall’introduzione dei contratti di prestazione, nel 2006, la Casa per anziani ha \naccumulato un disavanzo di esercizio globale pari a fr. 734'580.67. Considerato che \nper la gestione 2017 gli ex-comuni consorziati registrano ancora la contabilità in modo \nseparato (Gnosca, Gorduno, Gudo, Moleno, Monte Carasso, Preonzo e Sementina), il \ncumulo dei disavanzi di esercizio a bilancio sino al 31 dicembre 2016 è stato suddiviso \ndai comuni consorziati. A carico di Monte Carasso risulta una spesa non preventivata di \nfr. 264'380.29 (352.500). Contrariamente agli ultimi anni, le spese per l’assistenza \nsociale (361.510) si sono invece rilevate inferiori alle attese. Nei ricavi troviamo circa fr. \n9'000.- non preventivati nel conto “Sussidio per politiche d’integrazione” (461.030) che \ncorrispondono al sussidio cantonale legato ad un’attività durante la Settimana contro il \nrazzismo e al progetto comunale “Accompagnamento scuola-famiglia”. \n\n \n5 Gestione del demanio \n \n500 Gestione del demanio \n\nSi ricorda nuovamente che l’Ente autonomo Carasc (EAC) è entrato in funzione il 1. \nagosto 2017 contrariamente a quanto stabilito durante l’allestimento del preventivo. In \nquesto settore vi sono infatti molte voci di ricavi che non corrispondono al consuntivo \npoiché fino alla fine dell’anno quasi tutte le mansioni di competenza dell’Ente sono \nstate svolte dall’amministrazione comunale, in particolar modo l’affitto delle sale ex-\nconvento e la gestione della teleferica. Di seguito una panoramica dei conti riferiti \nall’Ente autonomo. \n\n \n \n \n\n\n\n- 149 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n P 2017 C 2017 \n427.110 Affitto sale ex-convento 0.00 19'694.40 \n427.150 Affitto bar convento 0.00 30'192.00 \n436.230 Rimborso da EAC per energia e combustibili 10'500.00 0.00 \n436.240 Rimborso da EAC per assicurazioni stabili 5'000.00 0.00 \n436.415 Rimborso da Patriziato per personale teleferica 0.00 88'000.00 \n436.430 Rimborso da EAC per personale 245'000.00 22'371.95 \n452.010 Rimborso ETL per manutenzione sentieri 0.00 2'550.00 \n\n \nLe spese registrate sono risultate superiori al previsto soprattutto in relazione al \npotenziamento del personale avventizio per lavori stagionali per la manutenzione \nstraordinaria della rete dei sentieri della collina e di Mornera (301.022). Le spese \nlegate al riscaldamento risultano aumentate notevolmente poiché un fornitore del \ncippato per la centrale termica della scuola dell’infanzia ha inviato a fine 2017 una \nfattura riferita ad una fornitura per l’anno scolastico 2015-2016. Pure la manutenzione \ndelle linee elettriche (314.060) risultano superiori al preventivo ma si compensano con \nil prelevamento dal FER (485.010). Vi è una maggior spesa anche per il servizio \nsgombero neve (314.080) e la manutenzione veicoli, macchinari e attrezzi (315.020). Il \nconto “Altre spese per beni e servizi (319.010) è quasi completamente compensato dal \nconto di ricavi “Altri ricavi per prestazioni e vendite” (439.010). Il Comune ha venduto \nalla Fondazione Adelina una striscia di terreno per un valore complessivo di fr. 253'050 \n(424.010). Gli operai comunali hanno svolto dei lavori di manutenzione per gli stabili \ndella Fondazione Adelina per circa fr. 10'000.- (436.417). \n \n6 Pianificazione e gestione del territorio \n \n600 Pianificazione e gestione del territorio \n\nSul fronte delle spese, si segnala l’azzeramento dei costi legati al segretariato per la \ncommissione d’esperti del piano regolatore (308.010) poiché svolto direttamente dalla \ntecnica comunale. Vi è pure stata una minor spesa per onorari e consulenze (318.020). \nI ricavi registrati sono superiori al preventivo in particolar modo le tasse licenze edilizie \n(431.040) e le multe e sanzioni edilizie (437.010). \n \n7 Educazione \n \n700 Scuola dell’infanzia \n\nLe spese sono in linea con il preventivo. Si segnala un incremento degli stipendi dei \ndocenti (302.010) in quanto il comune ha anticipato lo stipendio di una docente che a \nsettembre ha iniziato a lavorare a metà tempo anche presso un’altra SI della Città. Si fa \nnotare pure una forte diminuzione del conto “Acquisti per refezione” (313.010). Anche i \nricavi sono in linea con il preventivo. Si segnala unicamente il rimborso da parte della \nCittà per lo stipendio della docente anticipato dal Comune (436.080) e una minor \nentrata per quanto concerne il contributo cantonale (461.010) che in fase di preventivo \nera stato sovrastimato. \n\n \n710 Scuole elementari \n\nAnche questo settore è in linea con il preventivo. Sul fronte delle spese, si segnala un \nincremento dell’esborso legato alle supplenze (302.020), difficilmente prevedibile. Per \nquanto attiene al conto “Altre spese per il personale” (309.500), troviamo il \nsupplemento sostitutivo AVS-AI per il prepensionamento di un docente. Nei ricavi si \nsegnala la maggior entrata per quanto riguarda le indennità perdita di guadagno dovute \nalle indennità di maternità, al servizio militare, protezione civile o corsi G+S (436.050). \n\n\n\n- 150 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nCome per la scuola dell’infanzia, anche in questo caso il sussidio cantonale è stato \nsovrastimato in fase di preventivo (461.010). \n\n \n720 Altri servizi \n\nSul fronte delle spese, si segnala un leggero aumento delle indennità per il doposcuola \n(301.300) poiché vista la forte partecipazione la docente viene aiutata anche da una \nstagista. Da circa un ventennio alle famiglie con figli dai 0 ai 25 anni (se in formazione) \nvengono concessi dei bonus, in particolar modo: \n\n- sostegno all’infanzia (366.120): alle famiglie con figli dai 0 ai 5 anni di età. \nSostegno a tutti indipendentemente dal reddito (fr. 250.-); \n\n- Bonus educativo base (366.100): alle famiglie con figli dai 6 ai 18 anni e fino ai \n25 anni se in formazione. Il bonus è dovuto indipendentemente dal reddito della \nfamiglia (fr. 300.-); \n\n- Bonus educativo supplementare (366.110): alle famiglie con figli dai 6 ai 18 \nanni e fino ai 25 anni se in formazione. Il contributo è ridotto proporzionalmente \nin base al reddito imponibile (massimo fr. 600.-). \n\nSul fronte dei ricavi si segnala una diminuzione delle tasse di frequenza del \ndoposcuola (433.010) calcolata in base al reddito imponibile pertanto difficile da \npreventivare. \n\n \n  \n\n\n\n- 151 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n11.5 Conto degli investimenti di Monte Carasso \n\n11.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 2'329'972.40 \nEntrate per investimenti 426'456.15 \n \nOnere netto per investimenti 1'903'516.25 \n  \nAmmortamenti amministrativi 970'412.30 \n \nMaggior uscita 933'103.95 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 1'903'516.25 e non considerando \nil risultato d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 933'103.95. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 933'103.95 si aggiunge il \ndisavanzo d’esercizio di gestione corrente di fr. 669'769.09, il risultato totale è \nnegativo per fr. 1'602'873.04. \n\n \n\n11.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta sia di investimenti basati \nsull’approvazione di un messaggio da parte del Legislativo, sia fondati su di una \ndecisione del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n466 500.010 Trasferimento a beni patrimoniali terreno \nmappale 261 RFD \n\n304'500.00 304'500.00 \n\nIl conto viene chiuso a pareggio. Si tratta della vendita di uno scorporo di terreno alla \nFondazione Adelina. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n467 501.022 Pavimentazione Curt di Marciunitt, Curt di \nSgiö e Carà di Gai \n\n143'000.00 118'963.25 \n\nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente inferiore al credito concesso dal \nConsiglio comunale. \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n490 501.068 Canalizzazione zona Gaggio 273'564.00 259'930.25 \n\n\n\n- 152 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente inferiore al credito concesso dal \nConsiglio comunale. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n501 501.081 Indennità per espropriazioni RT1 200'000.00 199'656.80 \n\nIl conto viene chiuso quasi a pareggio. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n502 503.006 Nuova aula attività creative e \ndoposcuola \n\n381'500.00 384'161.25 \n\nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente superiore al credito concesso dal \nConsiglio comunale. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 506.006 Attrezzature scuola dell’infanzia 44'311.20 47'829.90 \n\nIl conto viene chiuso con una spesa leggermente superiore a quanto autorizzato dal \nmunicipio. I maggiori costi sono dovuti alla decisione di pavimentare in materiale \ngommoso le altalene. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 562.040 Contributo al CCFT per sistemazione \nidraulica e rivitalizzazione integrale zona \nSaleggi \n\n30'000.00 30'000.00 \n\nIl conto viene chiuso a pareggio. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n466 600.010 Trasferimento a beni patrimoniali terreno \nmappale 261 RFD \n\n304'500.00 304'500.00 \n\nIl conto viene chiuso a pareggio. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n505 610.111 Contributi di miglioria Curt di Marciunitt, \nCurt di Sgiö e Carà di Gai \n\n15'000.00 15'167.95 \n\nIl conto viene chiuso quasi a pareggio. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n 661.004 Contributo FER illuminazione pubblica \nriqualifica ZPM \n\n 17'175.20 \n\nLa spesa per questo investimento viene prelevata dal fondo FER. \n\n \n\n \n\n\n\n- 153 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n 661.024 Sussidio canalizzazioni parte alta Via I \nFracc \n\n 110'763.00 \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n 661.025 Sussidio canalizzazioni zona Gaggio  30'300.00 \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n466 700.010 Trasferimento da beni amministrativi terreno \nmappale 261 RFD \n\n304'500.00 304'500.00 \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n466 800.010 Vendita mappale 261 RFD 304'500.00 304'500.00 \n\n \n  \n\n\n\n- 154 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n11.6 Bilancio 2017 di Monte Carasso \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 927'304.78 \n\n11 CREDITI 4'056'732.29 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 3'462'128.15 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 21'521.40 \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 10'896'250.92 \n\n15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 700'000.00 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 808'512.45 \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 80'838.85 \n\n19 ECCEDENZA PASSIVA 669'769.09 \n\n \nTOTALE ATTIVO 21'623'057.93 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 1'387'632.09 \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 15'900'000.00 \n\n23 DEBITI PER GESTIONI SPECIALI 29'693.75 \n\n24 ACCANTONAMENTI 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 211'125.80 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 965'376.40 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 3'129'229.89 \n\n \nTOTALE PASSIVO 21'623'057.93 \n\n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare della liquidità, diminuita di  \nfr. 1.5 mio, anche per finanziare la crescita degli investimenti in beni amministrativi \n(cresciuti di fr. 1 mio ca). \n \n\nSul fronte del passivo di bilancio troviamo un certo aumento degli impegni correnti \n(+0.5 mio) in relazione ai transitori; vi è infinte una diminuzione del capitale proprio a \nseguito del risultato d’esercizio negativo. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente aumentato da fr. 8'423'268.38 a  \nfr. 10'026'141.42, per effetto del risultato totale negativo di fr. 1'602'873.04. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure aumentato da fr. 2'932.89 (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 3'491.00 (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n  \n\n\n\n- 155 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n12 Consuntivo 2017 – Pianezzo \n \n\n12.1 Riassunto del consuntivo di Pianezzo \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n2'279'590.90 \n\nSpese correnti   2'248'246.67 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+31'344.23 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n1'785'653.18 \n\n   Ammortamenti amministrativi 277'259.18 \n Risultato d'esercizio +31'344.23 \n Autofinanziamento   308'603.41 \n\nRisultato totale \n \n\n-1'477'049.77 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 2.25 mio ca, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 250’000 ca. Il totale dei ricavi correnti si \nfissa a fr. 2.28 mio ca, con un incremento di fr. 215’000 ca. rispetto al consuntivo \nprecedente. Il differenziale tra ricavi e spese genera un avanzo d’esercizio di fr. \n31'344.23, al 90% di moltiplicatore. \n\n \n\n12.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Pianezzo \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 2.8% inferiore, così come il totale degli ammortamenti \namministrativi che sono risultati inferiori del 3.9% rispetto a quanto immaginato in sede \ndi preventivo. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 2.0% rispetto al preventivo, per \nvarie ragioni di cui si dirà in seguito nel commento per centro di costo. \n \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 1’999'868.18. Le entrate di investimento sono risultate di fr. 214'215.00. Di \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 1'785'653.18. \nSI ricorda che il principale investimento è rappresentato dal centro polifunzionale. \n \n \n \n \n\n\n\n- 156 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 33: Dati generali: confronto 2016-2017 – Pianezzo \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 1'930'187.49  1'985'600.00  1'788'252.77  -2.8% \n\nAmmortamenti amministrativi 277'259.18  288'600.00  174'301.86  -3.9% \n\nAddebiti interni 40'800.00  40'200.00  41'400.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 2'248'246.67  2'314'400.00  2'003'954.63  -2.9% \n\nEntrate correnti 2'238'790.90  2'195'130.00  2'023'492.07  2.0% \n\nAccrediti interni 40'800.00  40'200.00  41'400.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 2'279'590.90  2'235'330.00  2'064'892.07  2.0% \n\nRisultato d'esercizio 31'344.23  -79'070.00 60'937.44  -139.6% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 1'999'868.18  2'283'000.00  1'595'792.26  -12.4% \n\nEntrate per investimenti 214'215.00  540'000.00  248'690.40  -60.3% \n\nOnere netto per investimenti 1'785'653.18  1'743'000.00  1'347'101.86  2.4% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 1'785'653.18  1'743'000.00  1'347'101.86  2.4% \n\nAmmortamenti amministrativi 277'259.18  288'600.00  174'301.86  -3.9% \n\nRisultato d'esercizio 31'344.23  -79'070.00 60'937.44  -139.6% \n\nAutofinanziamento 308'603.41  209'530.00  235'239.30  47.3% \n\nRisultato totale -1'477'049.77 -1'533'470.00 -1'111'862.56 -3.7% \n\n \n\n12.3 Gestione corrente di Pianezzo: dati per genere di conto \n \n\nTabella 34: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Pianezzo \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 2'248'246.67 2'314'400.00 2'003'954.63 -2.86% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 561'262.97 606'700.00 589'950.32 -7.49% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 373'953.60 382'700.00 323'042.82 -2.29% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 16'577.14 27'500.00 14'729.73 -39.72% \n\n33 AMMORTAMENTI 323'192.28 308'600.00 192'931.36 4.73% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 409'546.20 429'800.00 392'807.36 -4.71% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 454'065.48 456'800.00 389'472.04 -0.60% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 68'849.00 62'100.00 59'621.00 10.87% \n\n39 ADDEBITI INTERNI 40'800.00 40'200.00 41'400.00 1.49% \n\n4 Ricavi correnti 2'279'590.90 887'700.00 2'064'892.07 156.80% \n\n40 IMPOSTE 1'305'730.33 22'000.00 1'192'094.47 5835.14% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 19'154.00 19'100.00 19'154.00 0.28% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 8'491.65 7'200.00 6'267.55 17.94% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 241'957.30 225'000.00 219'160.10 7.54% \n\n44 \nCONTRIBUTI SENZA FINE \nSPECIFICO \n\n283'429.60 246'400.00 302'808.65 15.03% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 140'913.92 74'600.00 77'444.15 88.89% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 239'114.10 253'200.00 206'563.15 -5.56% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FIN. SPEC. 0.00 0.00 0.00 0.00% \n\n49 ACCREDITI INTERNI 40'800.00 40'200.00 41'400.00 1.49% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \n\n\n\n- 157 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncomunale. Per le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda \nai commenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n12.4 Gestione corrente di Pianezzo: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 2'000.00  \n\n \n\n0 Amministrazione \n \n001.318.01 Spese di rappresentanza \nTrattasi di uscite decise dal Municipio in carica fino al 1. aprile 2017, le più significative: \n fr. 1'700.00 Pranzo Consiglio comunale \n fr.    530.00 Cena Municipio di fine legislatura \n fr. 1'820.00 Porte aperte cantiere Policentro della Morobbia \n \n002.315.01 Manutenzione e aggiornamento hardware/software \nIn questa posta è stata inserita la spesa mensile di fr. 631.80, non valutata in sede di \npreventivo che le AMB ci addebitano per la gestione fibra ottica e server. \n \n1 Sicurezza pubblica \n \n110.318.01 Spese tenuta a giorno catasto \nQuesta posta comporta due registrazioni: \n fr. 52'417.65 secondo fattura geometra Calastri per il normale aggiornamento \n\ndel catasto (l’importo a preventivo di fr. 20'000.00 era la media \nannuale) \n\n fr.  8'747.60 il saldo relativo all’aggiornamento delle misurazioni catastali 2016 \n \n2 Educazione \n \n221.352.02 Rimborso docente educazione fisica \nLa posta è nuova, non prevista in sede di preventivo. Trattasi della decisione del nuovo \nMunicipio di Bellinzona di garantire 2 UD di educazione fisica con docente speciale per \nogni classe. L’addebito di fr. 5'856.00 corrisponde al riparto allestito dal settore finanze del \nQuartiere di Giubiasco. \n \n3 Cultura e tempo libero \n \n330.365.00 Promozione culturale \nLa spesa complessiva concerne unicamente l’acquisto, direzione lavori e posa della \nvetrata di Fra Roberto posata sul sagrato della Chiesa. Il sorpasso di spesa è già stato \nratificato dal nuovo Municipio con risoluzione no. 546 del 31 maggio 2017. \n \n5 Previdenza sociale \n \n550.361.04 Contributi al Cantone per l’assistenza sociale \n\n\n\n- 158 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nLa spesa a preventivo è a consuntivo praticamente triplicata. Purtroppo trattasi di una \nsituazione non controllabile per il Comune o nella fattispecie ex Comune. \n \n6 Traffico \n \n660.314.01 Calla neve \nL’incidenza finanziaria di questa posta è evidentemente legata alle condizioni meteo per \ncui centrare il preventivo che di regola viene calcolato sulla media degli esborsi degli \nultimi anni non è quindi evidente. \n \n660.314.02 Manutenzione impianto di illuminazione pubblica \nOltre a normali lavori di manutenzione (riparazioni danni causati da martore), per circa fr. \n2'000.00, verso fine anno si sono dovuti sostituire diversi candelabri, con modelli nuovi, \ntecnologia LED perché le semplici lampadine LED in funzione da 2-3 anni già erano rotte \ne non hanno dato i risultati sperati. \nLa spesa globale con relativo sorpasso è stata autorizzata dal Municipio con risoluzione \nmunicipale no. 1395 del 23 agosto 2017. \n \n660.315.01 Manutenzione veicolo comunale \nConsiderato che nel 2016 il veicolo è stato collaudato sostenendo già un’importante \nspesa, si pensava che l’anno successivo le spese di manutenzione rientrassero nei limiti \nordinari. Purtroppo così non è stato per cui qui di seguito si giustificano i fr. 7’630.70 a \nfronte di un preventivo di fr. 2'000.00 come segue: \n fr. 1'026.40 lavori di revisione usuale e d’usura (copertoni) \n fr. 6'604.30 sostituzione sterzo, sostituzione pompa, sostituzione cinghia di \n\ndistribuzione e valvole testata. (Quest’ultimo lavoro è stato \nautorizzato dal responsabile dei servizi urbani della nuova Città). \n\n \n9 Finanze \n \n990.330.01 Rettifica gettiti \nNell’ambito delle normali verifiche annuali relative a gettiti d’imposta caricati negli anni \nprecedenti e prova saldi debitori, a titolo prudenziale si è ritenuto doveroso ridurre di \nalmeno il 50% la presunta sopravalutazione del gettito 2016, nella fattispecie per fr. \n32'800.--. \n \n990.400.00 Imposta sul reddito e la sostanza \n990.401.00 Imposta sull’utile e capitale \nPer quanto concerne la valutazione del gettito d’imposta 2017, in primis si osserva che il \ntasso applicato è il 90% così come deciso dal Consiglio comunale nella seduta del 30 \nnovembre 2016. \nI differenti gettiti (PF-PG-IMMOB.-PERSONALE), previa conferma, sono stati ripresi dalla \ntabellina esposta nel messaggio municipale no.37-2012-2016 del 25 ottobre 2016 che \naccompagnava il preventivo 2017 dell’allora Comune di Pianezzo. \n\n \n  \n\n\n\n- 159 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n12.5 Conto degli investimenti di Pianezzo \n\n12.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 1'999'868.18 \nEntrate per investimenti 214'215.00 \n \nOnere netto per investimenti 1'785'653.18 \n  \nAmmortamenti amministrativi 277'259.18 \n \nMaggior uscita 1'508'394.00 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 1'785'653.18 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 1'508'394.00. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 1'508'394.00 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 31'344.23, il risultato totale è negativo per  \nfr. 1'477'049.77. \n\n \n\n12.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta sia di investimenti basati \nsull’approvazione di un messaggio da parte del Legislativo, sia fondati su di una \ndecisione del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 501.23 Sistemazione sentiero Piazze 20’000 19'494.00 \n\n \nLa spesa, addebitata al conto investimenti rientra in quelle sotto l’egida della delega \n(massimo fr. 20'000.--). \nNella fattispecie, il Municipio uscente ha deciso la sistemazione del sentiero in zona \nPiazze facendo a capo ad un’Azienda forestale. \n \n  \n\n\n\n- 160 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n12.6 Bilancio 2017 di Pianezzo \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 42'663.21  \n\n11 CREDITI 3'221'275.60  \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 0.00  \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 45’000.00  \n\n14 INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 4'347’703.00  \n\n15 PRESTITI E PARTECIPAZIONI 0.00  \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 1.00  \n\n17 ALTRE USCITE ATTIVATE 409'301.00 \n\n \nTOTALE ATTIVO 8'065'943.81  \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 115'639.25  \n\n22 DEBITI A MEDIO ED A LUNGO TERMINE 6'306'757.41  \n\n23 DEBITI PER GESTIONI SPECIALI 0.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 52'950.25  \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTI SPEC. 337'705.26  \n\n29 CAPITALE PROPRIO 1'252'891.64  \n\n \nTOTALE PASSIVO 8'065'943.81  \n\n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare dei crediti, aumentati di fr. 2.8 \nmio; la ragione di questo aumento è da ricercare nella scelta di operare un riordino \ncontabile, trasferendo i debiti contratti per finanziare gli investimenti dell’Azienda acqua \npotabile (ACAP) presso il bilancio del Comune (formalmente è il Comune il debitore \nverso terzi) e registrando parallelamente presso l’ACAP e presso il Comune un conto \ndi debito e uno di credito che pareggiano l’operazione. \nVi è inoltre la crescita degli investimenti in beni amministrativi, aumentati di fr. 1.6 mio \nca.. \n \n\nSul fronte del passivo di bilancio troviamo essenzialmente un aumento dei debiti a \nmedio e lungo termine, per effetto degli investimenti realizzati e a seguito dello \nspostamento del debito contratto dal Comune per conto dell’ACAP, di cui si è detto \nsopra. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente aumentato da fr. 2'027'063.59 a  \nfr. 3'504'113.36, per effetto del risultato totale negativo di fr. 1'477'049.77. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure aumentato da fr. 3'350.52 (calcolato con la \npopolazione residente al 31.12.2016) a fr. 5'791.92 (sempre calcolato con la \npopolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n \n  \n\n\n\n- 161 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n13 Consuntivo 2017 – Preonzo \n \n\n13.1 Riassunto del consuntivo di Preonzo \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n3'821'367.11  \n\nSpese correnti   3'148'161.72 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+673'205.39 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n461'667.30 \n\n   Ammortamenti amministrativi 483'667.30 \n Risultato d'esercizio +673'205.39 \n Autofinanziamento   1'156'872.69 \n\nRisultato totale \n \n\n+695'205.39 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 3.15 mio ca, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 365’000 ca. \n \nIl totale dei ricavi correnti si fissa a fr. 3.82 mio ca, con un incremento di fr. 245’000 ca. \nrispetto al consuntivo precedente. Il differenziale tra ricavi e spese genera un avanzo \nd’esercizio di fr. 673'205.39, al 95% di moltiplicatore. \n\n \n\n13.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Preonzo \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 6% inferiore, così come il totale degli ammortamenti \namministrativi che è risultato inferiore del 6.6% rispetto a quanto stabilito in sede di \npreventivo. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 5.2%% rispetto al preventivo, per \nvarie ragioni di cui si dirà in seguito nel commento per centro di costo. \n \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 461'667.30; non essendosi verificate entrate per investimenti, l’onere netto per \ninvestimenti è ammontato nel 2017 a fr. 461'667.30.  \n \n \n \n \n\n\n\n- 162 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 35: Dati generali: confronto 2016-2017 – Preonzo \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 2'620'947.97  2'788'100.00  2'444'304.65  -6.0% \n\nAmmortamenti amministrativi 483'667.30  518'000.00  296'784.00  -6.6% \n\nAddebiti interni 43'546.45  45'100.00  43'438.15  0.0% \n\nTotale spese correnti 3'148'161.72  3'351'200.00  2'784'526.80  -6.1% \n\nEntrate correnti 3'777'820.66  3'590'500.00  3'534'903.29  5.2% \n\nAccrediti interni 43'546.45  45'100.00  43'438.15  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 3'821'367.11  3'635'600.00  3'578'341.44  5.1% \n\nRisultato d'esercizio 673'205.39  284'400.00  793'814.64  136.7% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 461'667.30  840'000.00  208'784.00  -45.0% \n\nEntrate per investimenti 0.00  450'000.00  0.00  -100.0% \n\nOnere netto per investimenti 461'667.30  390'000.00  208'784.00  18.4% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 461'667.30  390'000.00  208'784.00  18.4% \n\nAmmortamenti amministrativi 483'667.30  518'000.00  296'784.00  -6.6% \n\nRisultato d'esercizio 673'205.39  284'400.00  793'814.64  136.7% \n\nAutofinanziamento 1'156'872.69  802'400.00  1'090'598.64  44.2% \n\nRisultato totale 695'205.39  412'400.00  881'814.64  68.6% \n\n \n\n13.3 Gestione corrente di Preonzo: dati per genere di conto \n \n\nTabella 36: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Preonzo \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 Spese correnti 3'148'161.72 3'351'200.00 2'784'526.80 -6.34% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 865'786.00 946'100.00 892'817.65 -8.49% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI 476'043.87 516'900.00 375'848.63 -7.90% \n\n32 INTERESSI PASSIVI 19'645.59 42'000.00 46'513.85 -53.22% \n\n33 AMMORTAMENTI 537'879.30 553'600.00 360'110.05 -4.56% \n\n35 RIMBORSI AD ENTI PUBBLICI 447'950.81 438'000.00 352'807.75 2.27% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI 670'926.70 720'000.00 628'529.72 -6.82% \n\n38 VERSAMENTI A FINANZ. SPEC. 86'383.00 89'500.00 84'461.00 -3.48% \n\n39 ADDEBITI INTERNI 43'546.45 45'100.00 43'438.15 -3.44% \n\n4 Ricavi correnti 3'821'367.11 999'100.00 3'578'341.44 282.48% \n\n40 IMPOSTE 3'144'179.86 30'000.00 2'936'780.33 10380.60% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI 46'626.20 43'400.00 43'656.25 7.43% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA 19'941.75 11'600.00 15'697.73 71.91% \n\n43 RICAVI PER PRESTAZIONI, ... TASSE 123'965.80 116'100.00 136'479.03 6.78% \n\n44 CONTRIBUTI SENZA FINE SPEC. 1'588.80 500.00 14'135.35 217.76% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 231'697.60 223'400.00 212'137.80 3.71% \n\n46 CONTRIBUTI PER SPESE CORRENTI 192'972.65 529'000.00 176'016.80 -63.52% \n\n48 PRELEVAMENTI DA FINANZ. SPEC. 16'848.00 0.00 0.00  \n\n49 ACCREDITI INTERNI 43'546.45 45'100.00 43'438.15 -3.44% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \n\n\n\n- 163 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncomunale. Per le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda \nai commenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n\n13.4 Gestione corrente di Preonzo: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 2'000.00  \n\n \n\n \n\n0 AMMINISTRAZIONE \n\n \n\n01 Potere legislativo ed esecutivo \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n02 Amministrazione generale \n\nLe spese dovute al Cantone per l’incasso delle imposte (conto 020.318.03 - fr. \n12'762.90 contro i fr. 10'000.00 indicati a preventivo), calcolate proporzionalmente alle \ntasse emesse, risultano lievemente superiori al previsto essenzialmente a causa \ndell’importante aumento del gettito del nostro maggior contribuente. \n\nLe spese esecutive (conto 020.318.05 - fr. 19'320.94 contro i fr. 10'000.00 indicati a \npreventivo) sono superiori al preventivo perché si è riscontrato un aumento delle \npratiche assegnate a La Difesa per l’incasso delle procedure esecutive.  \n\nIl contributo al Cantone per licenze edilizie (conto 020.361.01 - fr. 5'547.80 contro i fr. \n3'000.00 indicati a preventivo) supera leggermente il preventivo in quanto lo scorso \nanno sono state rilasciate delle tasse edilizie parecchio al di sopra di quanto previsto \n(vedi anche aumento dei ricavi delle tasse per licenze edilizie - conto 020.431.02 - fr. \n13'257.90 contro i fr. 8'000.00 indicati a preventivo). \n\nFacciamo anche notare il notevole risparmio rispetto al preventivo degli stipendi per \nfunzionari amministrativi (conto 020.301.02 - fr. 47'059.05 contro i fr. 68'000.00 indicati \na preventivo) e degli onorari per consulenze tecniche, giuridiche e perizie pianificatorie \n(conto 020.318.04 - fr. 11'737.85 contro i fr. 40’000.00 indicati a preventivo). \n\n \n\n09 Compiti amministrativi diversi \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n1 SICUREZZA PUBBLICA \n\n \n10 Protezione giuridica \n\nLe spese per l’aggiornamento della misurazione catastale (conto 100.318.01 - fr. \n29'535.85 contro i fr. 17'000.00 indicati a preventivo) risultano superiori al previsto a \ncausa di un contributo comunale straordinario di fr. 13'674.00 per il rinnovo della MU – \n\n\n\n- 164 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nlotto 4, un’operazione approvata già nel 2010, ma fatturata al Comune solo lo scorso \nanno. \n\n \n\n11 Polizia \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n14 Polizia del fuoco \n\nIl contributo al Corpo pompieri di montagna del Gaggio (conto 140.352.02 - fr. \n15'485.60 contro i fr. 9'000.00 indicati a preventivo) supera il preventivo in quanto lo \nscorso anno si è ricevuto una fattura straordinaria di f. 6'680.60 per la ripartizione dei \ndisavanzi del Corpo pompieri degli anni dal 2005 al 2016. \n\n \n\n15 Militare e protezione civile \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n2 EDUCAZIONE \n \n\n20 Scuola dell’infanzia \n\nL’unico sorpasso degno di nota rispetto al preventivo è quello dovuto all’introduzione di \nuna nuova voce contabile legata alle spese di trasporto degli allievi di scuola infanzia \n(periodo settembre-dicembre) che sul mezzogiorno si sono spostati a Gnosca per il \npranzo (conto 200.318.01 - fr. 15'000.00). \n\n \n\n21 Scuola elementare \n\nI soli sorpassi di una certa importanza rispetto al preventivo sono entrambi legati \nall’introduzione di due nuove voci contabili per docenti di attività speciali a partire \ndall’anno scolastico 2017/2018: una è rappresentata dal rimborso a Gorduno per il \ndocente di educazione fisica (conto 210.352.06 - fr. 7'123.65) e l’altra dal rimborso a \nBellinzona per il docente di educazione musicale (conto 210.352.07 - fr. 3'038.30). \n\n \n\n22 Scuola media \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n29 Stabili scolastici \n\nLe spese per acqua ed energia elettrica (conto 290.312.01 - fr. 26'314.10 contro i fr. \n22'000.00 indicati a preventivo) risultano lievemente superiori al previsto in quanto lo \nscorso anno è stato eccezionalmente contabilizzato il conguaglio finale dovuto alla \nSES per le spese di fine anno (importo complessivamente pari a fr. 6'881.15 che \nsolitamente veniva inserito nell’anno successivo), visto e considerato che dal 2018 \nPreonzo passerà dalla SES alle AMB. \n\nLe spese per la manutenzione di stabili scolastici (conto 290.314.01 - fr. 26'879.95 \ncontro i fr. 12'000.00 indicati a preventivo) sono superiori al preventivo essenzialmente \na causa di un intervento del costo di fr. 16'848.00 per la sostituzione delle finestre della \n\n\n\n- 165 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \npalestra. Infatti, il Municipio aveva ritenuto opportuno eseguire tale importante \nintervento perché i vecchi serramenti non erano mai stati sostituiti e quindi creavano un \nnotevole spreco di energia per il riscaldamento della struttura. Inoltre, essendo tale \nopera diretta ad un risparmio energetico, per il suo finanziamento si attinge al “Fondo \nEnergie Rinnovabili FER” (vedi anche conto 810.485.01 – Prelevamento da Fondo \nEnergie rinnovabili FER).  \n\n \n\n3 CULTURA E TEMPO LIBERO \n\n \n30 Promozione culturale e chiese \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n34 Sport e tempo libero \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n4 SALUTE PUBBLICA \n\n \n\n49 Compiti diversi salute pubblica \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n5 PREVIDENZA SOCIALE \n \n\n58 Compiti diversi previdenza sociale \n\nDa sottolineare l’elevato contributo assolutamente imprevisto versato eccezionalmente \nlo scorso anno al Consorzio casa anziani Circolo del Ticino di Sementina (conto \n580.352.01 - fr. 40'662.77 contro i fr. 0.00 indicati a preventivo), ora una struttura \ndivenuta a tutti gli effetti di proprietà della Nuova Bellinzona. Tale importo rappresenta \nla quota parte dell’ex-Comune di Preonzo dei disavanzi accumulati dalla Casa per \nanziani durante gli anni dal 2006 al 2016. \n\n \n\n6 TRAFFICO \n \n\n62 Strade, piazze, posteggi e diversi \n\nLe spese per la manutenzione di strade posteggi e piazze (conto 620.314.01 - fr. \n24'665.35 contro i fr. 20'000.00 indicati a preventivo) sono superiori al previsto \nessenzialmente per un intervento di circa fr. 13'000.00 eseguito nei pressi dell’accesso \nal centro scolastico alfine di migliorare la sicurezza dei bambini. \n\nLe spese per la manutenzione di macchinari, attrezzi e veicoli (conto 620.315.01 - fr. \n10'662.00 contro i fr. 8'000.00 indicati a preventivo) risultano lievemente superiori al \nprevisto a causa di alcuni interventi di manutenzione ai mezzi in dotazione agli operai \ncomunali (in particolare autofurgone, macchina AEBI con aggregati e trattorino \ntagliaerba). \n\n\n\n- 166 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nFacciamo anche notare il considerevole risparmio rispetto al preventivo delle spese per \nla manutenzione di riali e bacino di contenimento del Valegion (conto 620.314.05 - fr. \n0.00 contro i fr. 25'000.00 indicati a preventivo), in quanto non si sono resi necessari \ninterventi in tale ambito. \n\n \n\n7 PROTEZIONE AMBIENTE E SISTEMAZIONE TERRITORIO \n\n \n71 Depurazione acque e eliminazione rifiuti \n\nLe spese per la triturazione di scarti vegetali (conto 710.318.01 - fr. 50'416.25 contro i \nfr. 25’000.00 indicati a preventivo) risultano notevolmente superiori al previsto, in \nquanto con la nuova struttura dell’ecocentro comunale viene ora svolta una più assidua \ned appropriata vuotatura degli scarti vegetali. D'altronde, secondo le normative in \nmateria di trattamento degli scarti vegetali, non è più possibile eseguire la macinazione \ndegli scarti e procedere poi alla sistemazione del materiale triturato direttamente sul \nposto, bensì occorre attribuire l’incarico ad una ditta specializzata che si occupi della \nmacinazione, del ritiro e dello smaltimento degli scarti secondo le disposizioni imposte dal \nCantone. \n\nGli addebiti interni per le prestazioni degli operai comunali nell’ambito della gestione \ndei rifiuti (conto 710.390.01 - fr. 9'061.45 contro i fr. 6'000.00 indicati a preventivo) \nrisultano lievemente superiori al previsto a causa di un maggior impegno in termini di \nore lavorative da parte degli operai comunali per questo settore rispetto a quanto \nindicato a preventivo. \n\n \n\n74 Cimitero \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n79 Sistemazione del territorio e diversi \n\nGli onorari e spese per studi pianificatori (conto 790.318.01 - fr. 40'975.05 contro i fr. \n30'000.00 indicati a preventivo) risultano complessivamente superiori al previsto e \nsono rappresentati da vari studi, fra cui spiccano in particolare una fase d’indagine \ninerente lo stato pavimentazione/canalizzazioni “Centro Paese”, lo studio di una \npasserella Preonzo-Claro, un progetto di massima per un posteggio alle scuole, un render \ndel progetto sistemazione Piazza e lo studio di un’area di svago sul fiume Ticino. \n\nFacciamo notare con attenzione che per quanto concerne i ricavi, contrariamente a \nquanto previsto a preventivo, a consuntivo non figura il contributo del Cantone nell’ambito \ndella delocalizzazione della zona industriale di Preonzo (conto 790.461.01 - fr. 335’000.00 \na preventivo), in quanto tale importo dovrebbe essere versato solo quest’anno, ossia con \nl’esecuzione dei lavori di demolizione dello stabile esistente e di sistemazione del sedime \nsituato al mappale 700 RFD in zona industriale (opera che contrariamente al previsto non \nè ancora iniziata, ma che sarà eseguita nel corso di quest’anno). Tale importo è quindi \nstato ripreso nel preventivo 2018 della Nuova Bellinzona. \n\n \n\n8 ECONOMIA PUBBLICA \n\n \n\n \n\n\n\n- 167 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n80 Agricoltura \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n81 Turismo, energia e diversi \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n9 FINANZE E IMPOSTE \n \n\n90 Imposte \n\nLe perdite su imposte (conto 900.330.02 - fr. 53'360.00 contro i fr. 30'000.00 indicati a \npreventivo) risultano complessivamente superiori al previsto e seguono purtroppo il \ntrend in aumento che si è delineato in questi ultimi anni a causa di sempre maggiori \nprocedure esecutive che si concludono con attestati di carenza beni. \n\nTeniamo comunque a sottolineare con piacere anche il notevole importo derivante \ndalle sopravvenienze d’imposta relative ad anni precedenti (conto 900.400.02 - fr. \n332'513.80), ottenuti grazie alla buona congiuntura degli ultimi anni ed alla valutazione \nprudente dei gettiti d’imposta effettuata negli anni scorsi. \n\n \n\n92 Perequazione finanziaria e partecipazioni \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. \n\n \n\n94 Interessi e affitti \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. Anzi, grazie ad un’ottima \ncollaborazione con il quartiere di Bellinzona, si sono potuti rimborsare alcuni prestiti \nbancari, con conseguente risparmio delle spese complessive per interessi rispetto a \nquanto indicato a preventivo. \n\n  \n\n99 Ammortamenti \n\nNessun sorpasso degno di rilievo rispetto al preventivo. Anzi, a causa di alcuni \ninvestimenti non ancora iniziati, gli ammortamenti ordinari in beni amministrativi (conto \n990.331.01 - fr. 483'667.30 contro i fr. 518'000.00 indicati a preventivo) risultano \ndiscretamente inferiori rispetto a quanto si prevedeva. D’altro canto si fa notare come il \ntasso d’ammortamento sulla sostanza ammortizzabile sul valore residuo risulta pari al \n18.5%, ciò che rappresenta senza dubbio un ottimo valore. \n \n  \n\n\n\n- 168 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n13.5 Conto degli investimenti di Preonzo \n\n13.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 461'667.30 \nEntrate per investimenti 0.00 \n \nOnere netto per investimenti 461'667.30 \n  \nAmmortamenti amministrativi 483'667.30 \n \nMaggior uscita 22’000.00 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 461'667.30 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 22’000. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 22’000.00 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 673'205.39, il risultato totale è positivo per  \nfr. 695'205.39. \n\n \n\n13.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta sia di investimenti basati \nsull’approvazione di un messaggio da parte del Legislativo, sia fondati su di una \ndecisione del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n59/2016 501.21 Rifacimento muro sostegno Cadmonn 44'000.00 38'563.00 \n\n \nIl consiglio comunale di Preonzo il 19 dicembre 2016 ha approvato un credito di fr. \n44'000.00 per i lavori necessari al rifacimento di una parte del muro di sostegno di \nproprietà del Comune situato al mappale 63 RFD in zona Cadmonn (conto N.  \n620.501.21 - messaggio municipale N. 59/2016 ex-Comune di Preonzo). \nI lavori sono stati eseguiti nei primi mesi del 2017 ed i costi sostenuti per queste opere \nsono risultati complessivamente pari a fr. 38’563.00, di cui fr. 30’813.00 versati alla \nditta Rigassi e Pinchetti SA per le opere da impresario costruttore, fr. 5'000.00 versati \nall’arch. Flavio Demarta quale onorario per la direzione lavori e fr. 2'750.00 versati \nall’ing. Peter Stauffer quale onorario per prestazioni da ingegnere civile. Come si può \nconstatare, il conto è stato chiuso con una spesa leggermente inferiore al credito \nconcesso dal Consiglio comunale (fr. 5'437.00 in meno). \n\n \n\n \n  \n\n\n\n- 169 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n13.6 Bilancio 2017 di Preonzo \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA'      460'524.15  \n\n11 CREDITI   2'350'563.17  \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI         3'808.30  \n\n13 TRANSITORI ATTIVI        28'002.90  \n\n14 INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI   3'154'005.00  \n\n16 CONTRIBUTI SU INVESTIMENTI        85'000.00  \n\n17 ALTRE SPESE ATTIVATE        74'000.00  \n\n \nTOTALE ATTIVO 6'155'903.52  \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI   1'445'620.55  \n\n22 DEBITI A MEDIO E A LUNGO TERMINE   1'564'100.00  \n\n23 IMPEGNI PER GESTIONI SPECIALI         3'807.30  \n\n25 TRANSITORI PASSIVI        24'840.35  \n\n28 \nIMPEGNI VERSO FINANZIAMENTO \nSPECIALI      476'829.90  \n\n29 CAPITALE PROPRIO   2'640'705.42  \n\n \nTOTALE PASSIVO 6'155'903.52   \n\n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare della liquidità, ridottasi di fr. \n0.5 mio ca., questo perché l’investimento realizzato è stato finanziato attingendo agli \nattivi circolanti disponibili. \n\nSul fronte del passivo di bilancio troviamo innanzitutto una chiara contrazione dei \ncapitali di terzi, ridottisi di fr. 1.1 mio, questo a seguito di rimborsi di debiti che si sono \npotuto effettuare. Vi è poi chiaramente l’incremento del capitale proprio, a seguito del \nrisultato d’esercizio positivo. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente diminuito da fr. 1'367'504.97 a  \nfr. 672'299.58, per effetto del risultato totale positivo di fr. 695'205.39. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure diminuito chiaramente da fr. 2'227.21 \n(calcolato con la popolazione residente al 31.12.2016) a fr. 1’094.95 (sempre calcolato \ncon la popolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n \n  \n\n\n\n- 170 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n14 Consuntivo 2017 – S. Antonio \n \n \n\n14.1 Riassunto del consuntivo di S. Antonio \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n1'011'764.15  \n\nSpese correnti   999'899.00 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+11'865.15 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n634'395.65 \n\n   Ammortamenti amministrativi 108'880.00 \n Risultato d'esercizio +11'865.15 \n Autofinanziamento   120'745.15 \n\nRisultato totale \n \n\n-513'650.50 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 999'899.00, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 23’000 ca. Il totale dei ricavi correnti si fissa \na fr. 1'011'764.15, con una riduzione di fr. 87’000 ca. rispetto al consuntivo precedente. \nIl differenziale tra ricavi e spese genera un avanzo d’esercizio di fr. 11'865.15, al 95% \ndi moltiplicatore. \n\n \n\n \n\n14.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di S. Antonio \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 2.5% superiore rispetto al preventivo, per contro il \ntotale degli ammortamenti amministrativi è risultato inferiore del 7.2% rispetto a quanto \nimmaginato in sede di preventivo. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 0.9% rispetto al preventivo, per \nvarie ragioni di cui si dirà in seguito nel commento per centro di costo. \n \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 645'470.65 Le entrate di investimento sono risultate di fr. 11'075.00. Di \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 634'395.65.  \n \n \n\n\n\n- 171 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 37: Dati generali: confronto 2016-2017 – S. Antonio \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 891'019.00  869'662.00  893'548.65  2.5% \n\nAmmortamenti amministrativi 108'880.00  117'274.00  82'875.35  -7.2% \n\nAddebiti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale spese correnti 999'899.00  986'936.00  976'424.00  1.3% \n\nEntrate correnti 1'011'764.15  1'002'310.00  1'098'437.65  0.9% \n\nAccrediti interni 0.00  0.00  0.00  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 1'011'764.15  1'002'310.00  1'098'437.65  0.9% \n\nRisultato d'esercizio 11'865.15  15'374.00  122'013.65  -22.8% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 645'470.65  1'395'000.00  153'050.45  -53.7% \n\nEntrate per investimenti 11'075.00  304'000.00  75'137.10  -96.4% \n\nOnere netto per investimenti 634'395.65  1'091'000.00  77'913.35  -41.9% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 634'395.65  1'091'000.00  77'913.35  -41.9% \n\nAmmortamenti amministrativi 108'880.00  117'274.00  82'875.35  -7.2% \n\nRisultato d'esercizio 11'865.15  15'374.00  122'013.65  -22.8% \n\nAutofinanziamento 120'745.15  132'648.00  204'889.00  -9.0% \n\nRisultato totale -513'650.50 -958'352.00 126'975.65  -46.4% \n\n \n\n14.3 Gestione corrente di S. Antonio: dati per genere di conto \n \n\nTabella 38: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – S. Antonio \n\n    C2017 P2017 C2016 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n3 SPESE CORRENTI 999'899.00 986'936.00 976'424.00 1.3% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE  198'126.15 223'700.00 212'913.85 -11.4% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI  296'243.70 269'400.00 255'112.52 10.0% \n\n32 INTERESSI PASSIVI  950.65 28'562.00 8'863.20 -96.7% \n\n33 AMMORTAMENTI  117'636.30 120'674.00 173'413.35 -2.5% \n\n35 RIMBORSO AD AMM. PUBB. 173'319.02 149'400.00 150'292.72 16.0% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI  175'397.18 155'200.00 136'904.36 13.0% \n\n38 VERS. A FONDI DI RISERVA  38'226.00 40'000.00 38'924.00 -4.4% \n\n4 RICAVI CORRENTI  1'011'764.15 562'610.00 1'098'437.65 79.8% \n\n40 IMPOSTE  497'848.75 9'500.00 574'845.35 5140.5% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI  18'609.00 18'800.00 18'609.00 -1.0% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA  14'849.80 17'600.00 18'129.45 -15.6% \n\n43 \nRICAVI PER PRESTAZIONI E \nVENDITE 110'158.45 106'200.00 110'815.60 3.7% \n\n44 CONTRIBUTI SENZA FINE SPEC. 315'444.95 322'250.00 325'225.40 -2.1% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI  760.00 760.00 769.00 0.0% \n\n46 \nCONTRIBUTI PER SPESE \nCORRENTI  54'093.20 50'500.00 50'043.85 7.1% \n\n48 PREL. DA FONDI DI RISERVA  0.00 37'000.00 0.00 -100.0% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che, in \nquesto caso, a livello di preventivo non sono inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta \ncomunale.  \n\n\n\n- 172 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n \n \n\n14.4 Gestione corrente di S. Antonio: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 1'000.00  \n\n \n\n1 Amministrazione generale \n\n010 Legislativo ed esecutivo \n\nI costi legati agli onorari e indennità al sindaco, municipali, commissioni e delegazioni, \nsi scostano dal preventivo in considerazione del fatto che l’aggregazione è entrata in \nfunzione da aprile mentre la valutazione, non avendo dati precisi al momento, era stata \nfatta per tutto l’anno. \n \n020 Amministrazione generale \n\n301.01 stipendio segretaria comunale \n\nLo stipendio della segretaria, in sede di preventivo, era stato valutato tenendo conto di \nun eventuale carovita e dello scatto di classe nel corso dell’anno non avvenuto a \nseguito dell’aggregazione. Variano di conseguenza anche i costi per oneri sociali. \n\nLa segretaria comunale, a seguito dell’aggregazione, ha effettuato delle prestazioni in \nfavore del Quartiere di Claro che tuttavia non sono state fatturate a quest’ultimo. \n \n318.05 Spese di contenzioso, giudiziarie ed esecutive \n\nVariano a dipendenza del numero dei casi. \n \n318.20 Revisione contabile \n\nQuesto è uno di quei conti in cui è inserito, oltre al costo del 2016 (Fr. 4'860.-) anche \nquello valutato per il 2017. \n \n318.26 Consulenza per ufficio tecnico \n\nEsisteva una convenzione con il Comune di Giubiasco per la prestazione settimanale \n(mezza giornata) da parte del loro tecnico comunale per l’edilizia privata. Questa non è \nstata fatturata per i primi tre mesi dell’anno da Giubiasco. Il costo di Fr. 9'154 è \nrappresentato dal 1° acconto mappatura energetica (Fr. 540.-), piano dei sentieri (Fr. \n930.-), esame effettuato in anni precedenti di domande di costruzione (Fr.1'220), tassa \nesame progetto strada forestale Gimello (Fr. 200.-) e consulenza tecnica per questioni \nattinenti alle canalizzazioni che esulano dallo studio del PGS (Fr.6'264.-).  \n \n \n \n \n \n\n\n\n- 173 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n432.20 Rimborsi diversi \n\nCon il Comune di Pianezzo era stato fatto un accordo per il noleggio, in comune, del \nsilo per il sale e per la fornitura dello stesso. L’entrata è rappresentata da questi \nrimborsi. \n\n \n\n1 Sicurezza pubblica \n\n100 Protezione giuridica \n\n318.22 Spese per aggiornamento mappa – difficilmente valutabile \n\nÈ contemplata in questo conto anche la spesa per il rinnovamento della misurazione \nufficiale lotto 5. \n \n352.01 Rimborso a Giubiasco per Autorità regionale protezione \n\nComprende il conguaglio 2016 ammontante a Fr. 1'228.- \n \n160 Difesa nazionale civile \n\n352.05 Rimborso al Consorzio protezione civile del Bellinzonese \n\nÈ compreso il conguaglio a nostro favore per il 2016 di Fr. 906.45. \n\n \n\n2 Educazione \n\n200 Scuola dell’infanzia \n\n352.06 Rimborso a Pianezzo per Consorzio scolastico – allievi SI \n\nPreventivo allestito sulla base dei dati messici a disposizione da Pianezzo. Il costo \nvaria a dipendenza del numero degli allievi. \n \n210 Scuole pubbliche \n\n352.08 Rimborso a Pianezzo per Consorzio scolastico – allievi SE \n\nPreventivo allestito sulla base dei dati messici a disposizione da Pianezzo. Sono \naumentati gli allievi (costo per allievo ca. Fr. 9'700.). \n\n \n\n3 Cultura e tempo libero \n\n300 Promozione culturale \n\nIl costo per le manifestazioni era calcolato per l’intero anno. \n\n \n\n4 Salute pubblica \n\n490 Altri compiti della salute \n\n318.24 Servizio autolettiga Croce verde Bellinzona \n\nLa cifra esposta a preventivo si basava sui dati comunicati dalla CVB stessa. \n\n \n\n \n\n\n\n- 174 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n5 Previdenza sociale \n\n500 Assicurazione vecchiaia e superstiti e contributi comunali \n\n361.03 Contributo comunale ai fondi centrali di previdenza sociale (AVS/AI/PC/AM) \n\nQueste spese sono difficilmente preventivabili. \n\n \n\n6 Traffico \n\n620 Strade comunali \n\n314.04 Servizio sgombero neve \n\nQuesto servizio ha rappresentato un maggior costo di ben ca. Fr. 40'000.-; ovviamente \nnon prevedibili. \n\n315.03 Manutenzione /potenziamento illuminazione pubblica \n\nOltre al costo per la manutenzione da contratto con le AMB è esposta la spesa per \nl’acquisto di un certo numero di lampade di riserva. Nel 2016 si era provveduto alla \nsostituzione delle lampade, inerenti l’illuminazione stradale e dei nuclei, a mercurio con \nquelle a led. L’operazione non ha dato i risultati sperati per cui occorrerà approfondire \nquesto tema da parte del Municipio della Città. L’ex municipio di Sant’Antonio stava \nvalutando la possibilità di poter posare, grazie anche al contributo del FER, delle nuove \nlampade nel rispetto delle disposizioni cantonali vigenti in materia di inquinamento \nluminoso (es. minore potenza durante le ore notturne). \n\n361.07 Contributo comunità tariffale Ticino-Moesano \n\nCome alla premessa il maggior costo è rappresentato dal fatto che oltre al contributo \n2016 è stata registrata anche la valutazione per il 2017. \n\n361.10 Contributo progettazione PAB \n\nIl dato di preventivo si basava sui dei conteggi forniti dal Cantone. \n\n \n\n7 Protezione dell’ambiente e sistemazione del territorio \n\n720 Eliminazione rifiuti \n\n318.14 Servizio raccolta altri rifiuti \n\nOltre ad una rettifica attinente al 2016 di Fr. 1'470.50 si è verificato un maggiore costo \nda attribuire in particolar modo agli scarti vegetali. \n\n \n\n790 Sistemazione del territorio \n\n318.18 Studi pianificatori \n\nA preventivo era stato esposto un costo di Fr. 3'000.- per l’aggiornamento del \ncompendio edilizio. La cancelleria aveva già fornito allo studio incaricato tutti i dati \naggiornati ma purtroppo il documento citato non ci è stato consegnato. \n\n \n\n9 Finanze e imposte \n\n900 Imposte \n\n\n\n- 175 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer quanto attiene alle imposte le sopravvenienze sono limitate a Fr. 30'963.75, contro \ni Fr. 117'851.25 dell’anno precedente. \n\n \n\n400.03 imposte alla fonte \n\nRiallacciandoci alla premessa oltre al saldo 2016 di Fr. 6'074.- è stata fatta la \nvalutazione per il 2017 di Fr. 5'000.- \n\n \n\n920 Perequazione finanziaria \n\nCosti e entrate esposti sulla base dei dati forniti dal Cantone \n\n \n\n940 Gestione patrimonio e dei debiti \n\n314.09 Manutenzione stabile patrimoniale affittato \n\nIl maggior costo è rappresentato dai lavori di messa a norma delle canalizzazioni – Fr. \n3'493.15. \n\n322.01 Interessi passivi su debiti a media e lunga scadenza \n\nEra stato valutato in base al programma degli investimenti. Da notare che tramite il \nComune di Bellinzona è stato rimborsato alla Banca Raiffeisen un debito di Fr. \n466'000. \n\n \n\n990 Spese non ripartibili \n\n331.01 Ammortamenti \n\nPer gli ammortamenti si rimanda alla tabella allegata. Sono state rispettate le aliquote \napprovate a preventivo. \n  \n\n\n\n- 176 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n14.5 Conto degli investimenti di S. Antonio \n\n14.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 645'470.65 \nEntrate per investimenti 11'075.00 \n \nOnere netto per investimenti 634'395.65 \n  \nAmmortamenti amministrativi 108'880.00 \n \nMaggior uscita 525’515.65 \n \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 634'395.65 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore uscita di fr. 525'515.65. \nSe al risultato negativo del conto investimenti di fr. 525'515.65 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 11'865.15, il risultato totale è negativo per  \nfr. 513'650.50. \n\n \n\n14.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nNon vi sono investimenti da chiudere. \n\n \n\n \n  \n\n\n\n- 177 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n14.6 Bilancio 2017 di S. Antonio \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 1'060'358.81  \n\n11 CREDITI 220'108.05 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 173'015.25 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 168'720.40 \n\n14 INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI 1'494'227.10 \n\n17 ALTRE SPESE ATTIVATE 171'020.80 \n\n \nTOTALE ATTIVO 3'287'450.41 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 1'278'753.75  \n\n22 DEBITI A MEDIO E A LUNGO TERMINE 895'300.00 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 38'446.15 \n\n28 IMPEGNI VERSO FINANZIAMENTO SPEC. 247'460.60 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 827'489.91 \n\n \nTOTALE PASSIVO 3'287'450.41 \n\n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare della liquidità, aumentata di \nfr. 0.2 mio ca. Vi è inoltre un incremento degli investimenti in beni amministrativi, a \nseguito delle spese realizzate. \n\nSul fronte del passivo di bilancio troviamo innanzitutto un chiarissimo aumento degli \nimpegni correnti e una contrazione dei debiti a medio e lungo termine, questo perché – \nnegli scorsi mesi, S. Antonio ha potuto attingere alla liquidità del Quartiere di \nBellinzona pe far fronte ad alcune necessità e scadenze di prestiti. Vi è poi \nchiaramente l’incremento del capitale proprio, a seguito del risultato d’esercizio \npositivo. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente aumentato da fr. 324'107.49 a  \nfr. 837'757.99, per effetto del risultato totale negativo di fr. 513'650.50. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure aumentato chiaramente da fr. 1'385.07 \n(calcolato con la popolazione residente al 31.12.2016) a fr. 3'580.16 (sempre calcolato \ncon la popolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n \n  \n\n\n\n- 178 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n15 Consuntivo 2017 – Sementina \n \n \n\n15.1 Riassunto del consuntivo di Sementina \n \nIl Consuntivo 2017 presenta le seguenti risultanze: \n \nConto di gestione corrente: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n11'530'827.68  \n\nSpese correnti   10'848'131.46 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+682'696.22 \n \nConto di chiusura: \n\nOnere netto d'investimento \n \n\n940'829.96 \n\n   Ammortamenti amministrativi 1'078'422.00 \n Risultato d'esercizio +682'696.22 \n Autofinanziamento   1'761'118.22 \n\nRisultato totale \n \n\n+820'288.26 \n\n \n\nI dati sopra esposti mostrano un totale di spese correnti di fr. 10.85 mio, con un \naumento rispetto all’anno precedente di fr. 0.4 mio ca. Il totale dei ricavi correnti si fissa \na fr. 11.53 mio ca, con un incremento di fr. 0.3 mio ca. rispetto al consuntivo \nprecedente. Il differenziale tra ricavi e spese genera un avanzo d’esercizio di fr. \n682'696.22, al 90% di moltiplicatore. \n\n \n\n \n\n15.2 Confronto tra preventivo e consuntivo 2017 di Sementina \n\n \nDi seguito sono riportati i principali dati del consuntivo 2017 a confronto con i dati di \npreventivo 2017 e quelli di consuntivo 2016. \n \nDalla tabella si evince che il livello complessivo delle uscite correnti (spese monetarie) \nè risultato a consuntivo 2017 del 1.1% superiore rispetto al preventivo, mentre il totale \ndegli ammortamenti amministrativi è risultato del 3.5% superiore rispetto a quanto \nimmaginato in sede di preventivo. \nAllo stesso tempo, le entrate correnti sono salite del 10.6%% rispetto al preventivo pari \na fr. 1.1 mio ca.; la causa principale di questo incremento va ricercata nell’ambito dei \nproventi fiscali; per maggiori dettagli di rimanda a quanto indicato in seguito nel \ncommento per centro di costo. \n \nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, il totale delle uscite si è attestato a  \nfr. 976'829.96. Le entrate di investimento sono risultate di fr. 36'000.00. Di \nconseguenza, l’onere netto per investimenti è ammontato nel 2017 a fr. 940'829.96.  \n \n\n\n\n- 179 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nTabella 39: Dati generali: confronto 2016-2017 – Sementina \n\n  \nC2017 P2017 C2016 \n\nVar \nC17/P17 \n\nConto di gestione corrente \n        \n\nUscite correnti 9'414'318.66  9'308'050.00  8'980'079.51  1.1% \n\nAmmortamenti amministrativi 1'078'422.00  1'042'179.00  1'067'000.00  3.5% \n\nAddebiti interni 355'390.80  361'200.00  353'262.80  0.0% \n\nTotale spese correnti 10'848'131.46  10'711'429.00  10'400'342.31  1.3% \n\nEntrate correnti 11'175'436.88  10'107'900.00  10'875'892.57  10.6% \n\nAccrediti interni 355'390.80  361'200.00  353'262.80  0.0% \n\nTotale ricavi correnti 11'530'827.68  10'469'100.00  11'229'155.37  10.1% \n\nRisultato d'esercizio 682'696.22  -242'329.00 828'813.06  -381.7% \n\nConto degli investimenti         \n\nUscite per investimenti 976'829.96  2'470'000.00  1'991'924.04  -60.5% \n\nEntrate per investimenti 36'000.00  50'000.00  174'030.00  -28.0% \n\nOnere netto per investimenti 940'829.96  2'420'000.00  1'817'894.04  -61.1% \n\nConto di chiusura         \n\nOnere netto per investimenti 940'829.96  2'420'000.00  1'817'894.04  -61.1% \n\nAmmortamenti amministrativi 1'078'422.00  1'042'179.00  1'067'000.00  3.5% \n\nRisultato d'esercizio 682'696.22  -242'329.00 828'813.06  -381.7% \n\nAutofinanziamento 1'761'118.22  799'850.00  1'895'813.06  120.2% \n\nRisultato totale 820'288.26  -1'620'150.00 77'919.02  -150.6% \n\n \n\n15.3 Gestione corrente di Sementina: dati per genere di conto \n \nTabella 40: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Sementina \n\n    C2017 P2017 C2016 \nvar. \n\nC17/P17 \n\n3 SPESE CORRENTI 10'848'131.46 10'711'429.00 10'400'342.31 1.28% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE  3'544'475.75 3'543'900.00 3'626'229.00 0.02% \n\n31 SPESE PER BENI E SERVIZI  1'674'964.87 1'908'300.00 1'670'639.39 -12.23% \n\n32 INTERESSI PASSIVI  109'181.81 127'800.00 143'233.72 -14.57% \n\n33 AMMORTAMENTI  1'193'974.09 1'105'179.00 1'159'939.96 8.03% \n\n35 RIMBORSO AD AMM. PUBB. 1'128'811.63 832'400.00 794'616.65 35.61% \n\n36 CONTRIBUTI PROPRI  2'422'569.89 2'440'650.00 2'250'494.67 -0.74% \n\n37 RIVERSAMENTO CONTRIBUTI 229'785.62 200'000.00 214'161.12 14.89% \n\n38 VERS. A FONDI DI RISERVA  188'977.00 192'000.00 187'765.00 -1.57% \n\n39 ADDEBITI INTERNI 355'390.80 361'200.00 353'262.80 -1.61% \n\n4 RICAVI CORRENTI  11'530'827.68 10'469'100.00 11'229'155.37 10.14% \n\n40 IMPOSTE  7'595'004.38 6'863'000.00 7'393'370.17 10.67% \n\n41 REGALIE E CONCESSIONI  88'705.00 88'800.00 88'830.00 -0.11% \n\n42 REDDITI DELLA SOSTANZA  189'223.80 65'500.00 72'317.15 188.89% \n\n43 RICAVI PRESTAZIONI E VENDITE  1'053'275.75 918'400.00 979'018.00 14.69% \n\n44 CONTRIBUTI SENZA FINE SPEC. 1'250'218.15 1'235'000.00 1'409'980.55 1.23% \n\n45 RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI  99'795.15 96'200.00 96'977.00 3.74% \n\n46 CONTRIBUTI SPESE CORRENTI  875'957.65 821'000.00 811'914.75 6.69% \n\n48 PREL. DA FONDI DI RISERVA  23'257.00 20'000.00 23'484.95 +16.29% \n\n49 ACCREDITI INTERNI 355'390.80 361'200.00 353'262.80 -1.61% \n\n \nNella tabella precedente è riportato un confronto tra il consuntivo 2017, il preventivo \n2017 e il consuntivo 2016 secondo la ripartizione per genere di conto. Si noti che a \nlivello di preventivo sono qui inseriti i dati riferiti al gettito dell’imposta comunale.  \n\n\n\n- 180 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nPer le spiegazioni sugli scostamenti da preventivo e consuntivo, si rimanda ai \ncommenti di dettaglio presentati al punto successivo. \n \n\n15.4 Gestione corrente di Sementina: commento per centro di costo \n \n\nPassiamo ora in rassegna la situazione dei singoli settori dell’Amministrazione \ncomunale. \nPer ogni centro di costo si rende noto che sono stati commentati i conti che mostrano \ncumulativamente i seguenti scostamenti: \n\n Scostamento superiore al 10% \n\n e superiore a CHF 5'000.00  \n\n \n0 Amministrazione  \n \n020 Amministrazione generale \n\nA livello generale possiamo osservare come a seguito dell’aggregazione, per \ndeterminate attività è stato possibile procedere fin da subito ad una centralizzazione \n(ad esempio quelle relative alla gestione del materiale d’ufficio, strettamente legato al \nnuovo concetto grafico della Città), mentre per altre attività più strettamente legate al \nquartiere di provenienza, le competenze sono rimaste provvisoriamente attribuite al \nmedesimo. Di conseguenza, anche le spese e ricavi sono andati di pari passo con \nquanto stabilito nei vari ambiti e il consuntivo rispecchia questa situazione, con \ndeterminati costi interamente attribuiti all’ex Comune di Sementina, mentre altri \ndemandati a Bellinzona e ripartiti in base a chiavi di riparto, ad esempio la popolazione. \nPer questo motivo numerosi conti di spesa registrano un importo marcatamente \ninferiore rispetto al preventivo.  \n\nPer segnare la fine della legislatura e del Comune di Sementina, l’ex Municipio ha \nvoluto organizzare un momento di commiato alla presenza di tutti i Municipali, ex \nmunicipali ed ex segretari comunali ancora in vita. I costi di questo evento non \npreventivato sono registrati nel conto 319.00 Altre spese per beni e servizi. \n\nNei rimborsi da assicurazioni (436.00) figura quanto riconosciuto dall’assicurazione per \nuna malattia.  \n\nLe multe edilizie (437.00) includono due sanzioni pecuniarie.  \n\n \n1 Sicurezza pubblica \n \n100 Protezione giuridica \n\nLe mercedi a tutori e curatori (301.05) hanno subito un forte aumento, come pure il \nrecupero degli onorari per curatele (436.10), dovuto all’aumento del numero di pupilli \nsottoposti a misure di tutela o curatela.  \n\n \n110 Polizia \n\nI rimborsi da assicurazioni (436.00) sono da ascrivere ad un infortunio di lunga durata.  \n  \n\n\n\n- 181 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n2 Educazione \n \n200 Scuola dell’infanzia \n\nSul fronte delle tasse di refezione (432.00), vi è stato un aumento nel numero di pasti \nserviti, oltre che una valutazione troppo bassa in sede di preventivo.  \n\n \n210 Scuole elementari \n\nNella voce pensionamenti anticipati (304.01) è stato tenuto conto di un collaboratore \nche ha comunicato l’intenzione di beneficiare di questa possibilità a partire dal \nprossimo anno. Si è quindi accantonato nel fondo pensionamenti anticipati (240.02) un \nimporto stimato di fr. 20'000.-, in modo da non caricare questo costo unicamente sulla \ngestione 2018.  \n\nLe spese per l’acquisto di materiale didattico (310.00) hanno superato le attese in \nquanto in due sezioni si è reso necessario sostituire completamente i vocabolari di \nitaliano presenti in classe a causa della loro vetustà (costo totale aggiuntivo di fr. \n2'311.30).  \n\nI rimborsi da assicurazioni (436.00) includono una indennità di maternità e un rimborso \nper danni da rottura vetri.  \n\n \n3 Cultura e tempo libero \n \n310 Centro Ciossetto \n\nLa pulizia della sala multiuso e delle due palestre ha richiesto un maggior numero di \nore da parte delle ausiliarie di pulizia (301.03) rispetto a quanto preventivato. D’altro \ncanto, il valore finale rispecchia quello già registrato a consuntivo 2016, con l’entrata in \nuso della seconda palestra: un dato che non era disponibile al momento di allestire il \nPreventivo 2017.  \n\nIl contributo all’Ente Autonomo Carasc (352.12) è costituito dalla copertura del \ndisavanzo 2017 registrato dall’Ente a partire dalla sua costituzione, applicando la \nsuddivisione 30% Quartiere Sementina – 70% Quartiere Monte Carasso. La spesa non \nera stata preventivata in quanto era previsto un avviamento dell’EAC unicamente a \npartire dal 2018. Va detto inoltre che il suo avviamento parziale non ha espletato tutti gli \neffetti sui conti in termini di riduzione delle uscite, in quanto le spese relative alla sala \nmultiuso, come pure gli incassi dovuti alla sua utilizzazione, sono rimasti \ntransitoriamente di competenza del quartiere fino a fine anno. Le spese d’investimento \nper informatica, attrezzature e mobilio, previste dal messaggio municipale n. 487 \nrelativo alla costituzione dell’ente e successiva estensione dell’importo tramite delega, \nnon sono invece state utilizzate.  \n\nÈ sempre difficile quantificare gli addebiti interni per prestazioni operai (390.00), ragion \nper cui il dato effettivo si discosta dal preventivo con un aumento (fr. 92'000.- a fronte \ndegli 80'000.- preventivati), ma allo stesso tempo registrando una contrazione rispetto \nal consuntivo precedente (fr. 106'000.-).  \n\nNei recuperi diversi (436.02) sono registrati sia i recuperi da parte dell’assicurazione \nLAINF per un infortunio, che il recupero delle spese di pulizia e riordino in occasione di \noccupazioni della sala multiuso.  \n\n \n\n \n \n\n\n\n- 182 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n330 Parchi pubblici \n\nLa buona tenuta dei parchi pubblici nel 2017 ha richiesto sia una spesa maggiore sul \nfronte della manutenzione (314.08), dovuta a due interventi supplementari ordinati dal \nvecchio Municipio per la sostituzione di alcuni giochi obsoleti e per la rimozione e \nrifacimento della pavimentazione antitrauma non più confacente, entrambi al Parco \nIncontri e per un maggior costo di fr. 9'743.55, sia un maggior dispiego di ore prestate \ndagli operai comunali (390.00), dovute anche al fatto che la manutenzione dell’area \nverde lungo la Valle di Sementina è toccata quest’anno a Sementina (manutenzione a \ncarico di Sementina e Monte Carasso, ad anni alterni).  \n \n4 Sanità \n \n460 Servizio medico scolastico \n\nIl servizio dentario scolastico (352.02) ha subito un aumento rispetto all’anno scolastico \nprecedente, sia dovuto al numero di allievi curati (passato da 190 a 201) sia al costo \nmedio per allievo (da fr. 138.65 a fr. 150.45).  \n\n \n5 Previdenza sociale \n \n540 Protezione della gioventù \n\nIl contributo pagato al Cantone per il collocamento di minorenni (361.06) corrisponde \nalla quota calcolata dall’Ufficio del sostegno a enti e attività per le famiglie e per i \ngiovani.  \n \n570 Case per anziani \n\nIn sede di scioglimento del Consorzio Casa per anziani del Circolo del Ticino, si è \npreso atto che dall’introduzione dei contratti di prestazione nel 2006, la Casa per \nanziani ha accumulato un disavanzo di esercizio globale di fr. 734'580.67, che è stato \nsuddiviso tra gli ex comuni consorziati secondo la media delle ripartizioni relative al \nperiodo 2013/2016. La spesa non era prevista a preventivo ed è stata registrata nei \nconti di gestione corrente perché riferita a disavanzi d’esercizio di anni precedenti non \nripartiti negli anni di competenza.  \n\nI contributi ad altre case anziani (352.11), oltre ad includere un conguaglio 2016 di fr. \n8'468.75 non inserito nei conti 2016, registrano un aumento dovuto al numero di ospiti \npresso le strutture convenzionate, tra le quali figurano anche le Case Anziani di \nBellinzona, con un totale di fr. 14'378.70. L’importo rimanente di fr. 8'298.80 è stato \nversato a case anziani del Moesano.  \n \n580 Assistenza \n\nL’aumento del numero dei casi di assistenza sociale da 42 a 55 (+13 casi) rispetto \nall’anno precedente ha determinato un aumento della quota comunale per l’assistenza \nsociale (376.00). Nel conto sono pure state registrate spese funerarie per un importo di \nfr. 5'346.- per un defunto privo di mezzi finanziari.  \n\n \n6 Traffico \n \n620 Strade comunali \n\nAnalogamente a quanto scritto per il centro di costo Scuole elementari, un caso \nconcreto di pensionamento anticipato farà chiamare alla cassa il Comune. Di \n\n\n\n- 183 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nconseguenza è stato registrato un importo di fr. 20'000.- nel conto pensionamenti \nanticipati (304.01) a titolo di accantonamento in vista della futura uscita.  \n\nLe forti nevicate del mese di dicembre 2017 hanno inciso sulla spesa per il servizio \nsgombero neve e sale antighiaccio (314.01). Il totale include anche una fattura residua \ndella stagione 2016/2017 pari a fr. 7'516.80.  \n\nNei conti contributo per esonero formazione posteggi (430.01) e riversamento al fondo \nformazione posteggi (382.00) sono inclusi due contributi sostitutivi per la costruzione di \nun posteggio ciascuno, quantificato in fr. 5'200.- l’uno.  \n\nI rimborsi da assicurazioni (436.00) comprendono due infortuni e una rendita \nd’invalidità incassata direttamente dal Comune, in quanto versa uno stipendio intero a \nfronte della parziale occupazione. Nei recuperi diversi (436.02) figurano invece il \ncompenso per la manutenzione delle strade cantonali di fr. 7'308.- e indennità per \nservitù per fr. 5'978.-, oltre alle consuete emissioni dovute ad autorizzazioni sulle strade \ncomunali (autorizzazioni chiusura strada o deroga tonnellaggio).  \n \n650 Trasporti \n\nLa partecipazione ai costi relativi alla Comunità tariffale Ticino e Moesano (318.22) ha \nsubito già con il consuntivo 2016 un’impennata, tuttavia solo in parte registrata nei conti \n2016 (fr. 30'000.-). La differenza residua di fr. 16'062.- va quindi ad aggiungersi alla \nquota stimata per il 2017 dell’importo di fr. 46'000.-.  \n \n690 Magazzini comunali \n\nL’acquisto di un trattorino tosaerba era stato inserito a preventivo 2016, tuttavia senza \nprocedere all’acquisto durante l’anno. La relativa spesa di fr. 14'300.- è quindi stata \nregistrata nei conti 2017, determinando il sorpasso avvenuto nel conto mobili, \nmacchinari e attrezzature (311.00).  \n\nLa manutenzione degli autoveicoli (315.00) ha richiesto più interventi rispetto a quelli \nnecessari in passato, comportando un balzo in avanti nei costi.  \n\n \n7 Ambiente \n \n710 Servizio canalizzazioni \n\nGrazie alle numerose nuove costruzioni terminate, sono state emesse le tasse di \nallacciamento alla canalizzazione (434.51), determinando così la maggiore entrata.  \n \n720 Nettezza urbana \n\nSi noti la diminuzione sia dei costi legati alle raccolte differenziate, conto 318.07 \nsvuotamento benne, sia dei costi legati al Consorzio raccolta rifiuti (352.09). Gli introiti \nderivanti dalla tassa sul sacco 434.53, tengono bene pur registrando un lieve calo \nrispetto all’anno passato. La copertura dei costi si presenta così ad un livello ottimale.  \n \n740 Cimitero \n\nUn parziale spurgo del cimitero (non preventivato) per fr. 14'688.- ha determinato il \nsorpasso nelle spese di manutenzione (314.00).  \n  \n\n\n\n- 184 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n8 Economia pubblica \n \n860 Energia \n\nL’importo esposto quale partecipazione agli utili AMB – SE (463.00) è composto da un \nresiduo dell’anno precedente (maggiore entrata) di fr. 62'087.-, in aggiunta al contributo \nstimato per il 2017.  \n\n \n9 Imposte \n \n900 Imposte \n\nIl gettito complessivo valutato per il 2017, seppur con qualche differenza tra le diverse \nsue componenti, è pressoché identico a quello valutato in sede di preventivo (aumento \ndi fr. 20'000.- rispetto al preventivo). Le sopravvenienze derivanti dalle rivalutazioni dei \ngettiti precedenti, annotate nel conto riporto accertamenti esercizi precedenti (400.20), \nsono ammontate a fr. 758'816.50 e sono state calcolate in modo da esporre a bilancio \nnei debitori d’imposta dei diversi anni gli stessi valori complessivi che sono stati \nimportati nell’applicativo GecotiWEB nel partitario imposte, in modo da semplificare il \nlavoro di ricostruzione dei saldi con il nuovo bilancio consolidato della Città. Sempre nel \nmedesimo conto si rileva l’incasso di fr. 37'517.10 quale recupero di imposte per cui si \nera già abbandonata la procedura d’incasso.  \n\nAnche le imposte speciali (403.00), derivanti da proventi da concorsi e da prestazioni in \ncapitale provenienti dalla previdenza, sono risultate superiori alle attese.  \n\n \n930 Partecipazione comunale su imposte/tasse cantonali \n\nIl riparto della tassa immobiliare persone giuridiche (441.03) è stato revocato. Il conto \npresenta tuttavia l’annotazione di alcuni residui relativi agli anni precedenti che ci sono \nstati versati nel 2017.  \n\n \n942 Beni patrimoniali \n\nLa voce utili contabili (424.00) ha rilevato lo scioglimento totale della posta Delcredere, \nimposta dalla Sezione enti locali, determinando così un miglioramento del risultato \nfinale di fr. 125'000.-.  \n\n \n990 Ammortamenti \n\nNel conto abbandoni e condoni (330.02) sono incluse le procedure esecutive per cui si \nè abbandonato l’incasso, essendo in possesso del secondo Attestato di carenza beni \ncon durata 20 anni. In caso di ritorno a miglior fortuna, le procedure possono essere \nriattivate entro la scadenza definitiva.  \n\nGli ammortamenti sono stati calcolati tenendo presente le percentuali di ammortamento \nstabilite a preventivo e in modo da raggiungere almeno la soglia del 10% della \nsostanza ammortizzabile. Alcuni investimenti di minor importo, come gli autoveicoli \nUTC e scuole (331.14) e i lavori realizzati presso la casa comunale (331.00), sono stati \ncompletamente ammortizzati. L’ammortamento del contributo al Consorzio Protezione \ncivile per investimenti di fr. 75'000.- è semplicemente stato spostato in un altro conto \npiù corretto secondo la natura della spesa (conto 331.19 ammortamento partecipazione \nPC invece di 331.30 ammortamento rifugio PC casa anziani). L’ammortamento della 2a \ntappa al Ciossetto (331.40) è invece stato adattato alla sostanza effettiva al 01.01.2017 \nper la percentuale di ammortamento stabilita a preventivo. Il tasso di ammortamento \n\n\n\n- 185 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \ncomplessivo, escluse le canalizzazioni, è risultato del 10.14% della sostanza \nammortizzabile al 01.01.2017.  \n \n \n  \n\n\n\n- 186 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n15.5 Conto degli investimenti di Sementina \n\n15.5.1 Ricapitolazione \n\nIl conto degli investimenti ha chiuso il 2017 con le seguenti risultanze: \n \nUscite per investimenti 976'829.96 \nEntrate per investimenti 36’000.00 \n \nOnere netto per investimenti 940'829.96 \n  \nAmmortamenti amministrativi 1'078'422.00 \n \nMaggior entrata 137'592.04 \n \nA fronte di una necessità di investimento netto di fr. 940'829.96 e non considerando \nl’avanzo d’esercizio, con i soli ammortamenti il conto degli investimenti chiuderebbe \ncon una maggiore entrata di fr. 137'592.04. \nSe al risultato positivo del conto investimenti di fr. 137'592.04 si aggiunge l’avanzo \nd’esercizio di gestione corrente di fr. 682'696.22, il risultato totale è positivo per  \nfr. 820'288.26. \n\n \n\n \n\n15.5.2 Investimenti chiusi contabilmente \n\nIn questo capitolo elenchiamo, secondo il numero di conto degli investimenti, le opere \nche sono da considerare contabilmente chiuse nel corso del 2017. Per ognuna di \nesse sarà dato un resoconto, con eventuali richieste di credito per sorpassi o le \nindicazioni di una minor spesa. Si specifica che si tratta sia di investimenti basati \nsull’approvazione di un messaggio da parte del Legislativo, sia fondati su di una \ndecisione del Municipio, in ossequio alla delega finanziaria esistente. \nLà dove il credito concesso dal CC non è sufficiente, la maggior spesa viene approvata \nin questa sede. \n \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n416/432/494 210.503.24 Credito di progettazione e di \ncostruzione palestra + credito \nsuppletorio e per arredo \n\n4'463'320.00 4'458'585.53 \n\nLe ultime fatture per quanto riguarda il raddoppio della palestra presso il Centro \nCiossetto sono state pagate già nell’anno 2016. I movimenti registrati nel 2017 sono \ndovuti ad un aggiustamento dei crediti tra raddoppio palestra e nuove scuole, in base \nalla suddivisione definitiva calcolata in sede di liquidazione. Le spese per l’arredo di fr. \n162'000.-, non inserite nel credito di costruzione ma eseguite in modo da rendere \nsubito fruibile la nuova palestra, e il sorpasso di credito di fr. 755'000.- sono stati \noggetto di una richiesta di credito suppletorio di fr. 917'000.- in totale votata dal \nConsiglio comunale di Sementina in data 27.03.2017. Il sussidio cantonale relativo alla \npalestra è pure stato completamente incassato, per un totale di fr. 186'000.-.  \n \n\n \n\n\n\n- 187 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\n481 200.503.21 Risanamento centrale termica asilo 485'000.00 336'017.87 \n\nIl risanamento della centrale termica alla scuola dell’infanzia è concluso con una spesa \ninferiore di fr. 148'982.13 rispetto al credito votato (i consuntivi sono risultati inferiori \nrispetto ai preventivi utilizzati per la richiesta di credito). \n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 790.501.50 Messa in sicurezza mappale 1212 RFD 13'500.00 11'584.10 \n\nIn considerazione del fatto che il mappale in questione, oggetto di nuova costruzione, \nera rimasto escluso dagli interventi di messa in sicurezza delle zone edificabili \nrealizzati nel 2009/2010, era stato concesso dal Municipio nel 2016 un sussidio in \nmisura del 20% sulla spesa effettiva di messa in sicurezza.  \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 750.562.07 Contributo Consorzio Correzione \nFiume Ticino \n\n30'000.00 30'000.00 \n\nIl finanziamento del progetto definitivo di rivitalizzazione del Fiume Ticino – comparto \n“Boschetti” e comparto “Saleggi” – è stato coordinato e concordato dall’ex Municipio di \nBellinzona con gli ex Municipi di Giubiasco, Sementina, Monte Carasso e Gudo. Oltre \nal Consorzio correzione Fiume Ticino, che ha partecipato al cofinanziamento, tutti gli \naltri ex Comuni si sono assunti una quota del costo totale dedotti i sussidi federali e \ncantonali per la progettazione definitiva del comparto “Saleggi”.  \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nDelega 620.501.76 Taglio alberi pericolanti 20'186.92 19'253.70 \n\nIn collaborazione con il Servizio forestale si è proceduto alla demarcazione degli alberi \npericolanti presenti sulla strada che porta a San Defendente. In seguito si è proceduto \nall’aggiudicazione del lavoro tramite concorso ad invito.  \n\n \n\nMM Conto Messaggio Credito Consuntivo \n\nLCC 570.562.03 Contributo Casa per anziani per \ninvestimenti \n\n4'332.26 4'332.26 \n\nIn conformità all’art. 27 dello Statuto dell’ex “Consorzio casa anziani del Circolo del \nTicino”, e secondo l’art. 29 della Legge sul consorziamento dei Comuni, si è proceduto \nal pagamento del conguaglio sull’onere d’investimento per l’anno 2016, pari all’importo \nesposto.  \n\n \n\n  \n\n\n\n- 188 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n15.6 Bilancio 2017 di Sementina \n\n \nIl bilancio al termine dell’esercizio 2017 si presenta quindi come segue. \n \n\n  \n\nSostanza \nfinale \n\n  \n\n31.12.2017 \n\n10 LIQUIDITA' 4'257'781.24 \n\n11 CREDITI 3'568'958.89 \n\n12 INVESTIMENTI IN BENI PATRIMONIALI 2'355'560.35 \n\n13 TRANSITORI ATTIVI 380'504.83 \n\n14 INVESTIMENTI BENI AMMINISTRATIVI 9'750'370.70 \n\n15 PRETITI E PARTECIPAZIONI 100'002.00 \n\n16 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 710'284.05 \n\n17 ALTRE SPESE ATTIVATE 3.00 \n\n \nTOTALE ATTIVO 21'123'465.06 \n\n   20 IMPEGNI CORRENTI 661'293.12 \n\n21 DEBITI A BREVE TERMINE  0.00 \n\n22 DEBITI A MEDIO E A LUNGO TERMINE 10'950'000.00 \n\n23 DEBITI PER GESTIONI SPECIALI  0.00 \n\n24 ACCANTONAMENTI  299'090.60 \n\n25 TRANSITORI PASSIVI 927'267.89 \n\n28 IMPEGNI VERSO FIN. SPEC. 992'022.45 \n\n29 CAPITALE PROPRIO 7'293'791.00 \n\n \nTOTALE PASSIVO 21'123'465.06 \n\n \nNella valutazione del bilancio, si segnalano innanzitutto le principali variazioni da inizio \na fine anno sul fronte dell’attivo, nell’ambito in particolare della liquidità, aumentata di  \nfr. 1.9 mio ca.; questo movimento è generato da un riordino – analogamente a quanto \nfatto a Pianezzo – delle relazioni contabili tra Comune e Azienda Acqua Potabile, dove \nil Comune ha iscritto nel suo bilancio il debito contratto per le necessità dell’AAP, \npareggiando tale iscrizione con un conto corrente Comune/AAP all’attivo (conto \n101.01). Vi è inoltre un incremento dei crediti di fr. 0.6 mio. \n\nSul fronte del passivo di bilancio troviamo un aumento degli impegni correnti, di fr. 0.4 \nmio e il già citato aumento dei debiti a medio e lungo termine (+1.5 mio) legato al \nprestito contratto per l’AAP. Si nota infine una riduzione dei transitori passivi, anche in \nrelazione ad un impegno assunto di “ripulire” i bilanci degli ex-Comuni da poste \ndesuete; da ultimo vi è un incremento del capitale proprio a seguito del positivo \nrisultato d’esercizio. \n \nIl debito pubblico, dal canto suo, è chiaramente diminuito da fr. 4'087'157.01 a  \nfr. 3'266'868.75, per effetto del risultato totale positivo di fr. 820'288.26. \n \nIl debito pubblico pro capite è così pure diminuito chiaramente da fr. 1'270.49 \n(calcolato con la popolazione residente al 31.12.2016) a fr. 1'015.50 (sempre calcolato \ncon la popolazione a fine 2016, ultimo dato ufficiale disponibile). \n \n\n \n\n  \n\n\n\n- 189 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n16 Consuntivo 2017 – Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino \n \n \n\n16.1 Premessa e riassunto dei risultati \n \n\nI conti 2017 dell’ex Consorzio Casa Anziani del Circolo del Ticino si suddividono in \ntre bilanci e conti economici ben distinti e, più precisamente: \n\n Bilancio e conto economico Consorzio Casa anziani – parte ente \nproprietario; \n\n Bilancio e conto economico Casa anziani e Centro Somen (conto Gestione) \n– parte contrattualizzata con il Cantone; \n\n Bilancio e conto economico Gestione animazione e attività varie – Gestione \nBar. \n\n \n\nI conti 2017 dell’ex Consorzio Casa Anziani (parte ente proprietario) chiudono \ncome segue: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n23'364.70 \n\nSpese correnti   23'364.70 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+0.00 \n \nIl Bilancio 2017 dell’ex-Consorzio porta un capitale proprio di fr. 137'571.20. \n\n \n\nI conti della Casa anziani e Centro Somen (conto Gestione) chiudono come \nsegue: \n \n\nRicavi correnti \n \n\n12'994'818.42 \n\nSpese correnti   13'757'804.44 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n-762'986.02 \n\nSono riservati l’approvazione dell’Autorità cantonale e l’eventuale addebito ai \nComuni per spese non riconosciute che dovranno essere riportate sull’esercizio \n2018. \n\n \n\nI conti 2017 della Gestione animazione e attività varie – Gestione Bar chiudono \ncome segue. \n \n\nRicavi correnti \n \n\n43'640.98 \n\nSpese correnti   37'901.65 \n\nRisultato d'esercizio \n \n\n+5'739.33 \n\n \nIl Bilancio 2017 della Gestione animazione e attività varie porta un capitale proprio \ndi fr. 69'495.10 prima dell’utile 2017. \n\n \n\n\n\n- 190 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n16.2 Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino (CCACT) – dettaglio \n \n\nNel 2017 non vi sono particolari osservazioni al conto economico per quanto attiene \nalla gestione del CCACT, fatti salvi gli investimenti aperti di cui sarà detto più avanti. \nL’esercizio chiude con un avanzo di esercizio di Fr. 34'600.07, inserito a bilancio quale \ntransitorio passivo e di spettanza degli ex comuni consorziati di Gnosca, Gorduno, \nGudo, Moleno, Monte Carasso, Preonzo e Sementina secondo la chiave di ripartizione \nprevista dagli statuti in vigore sino al 31 dicembre 2017. Questo importo confluirà con \nl’esercizio 2018 a favore della nuova Città. \n \n\nOpere di risanamento e di ampliamento  \n\nNella seduta del 26 maggio 2015 il Consiglio Consortile del CCACT approvava il \nmessaggio no 1/2015 accompagnante la richiesta di un credito di Fr. 1'300’000.00 per \nopere di risanamento e di ampliamento dei soggiorni ai piani, lavori generali, creazione \ndi un giardino sensoriale e sostituzione di parte dell’arredamento.  \nSi è intervenuti principalmente ai piani superiori con lo scopo di recuperare le terrazze \nsituate a nord, poco o per nulla utilizzate, trasformandole in una superficie interna con \nuna ridistribuzione degli spazi comuni più confacente, creando così una maggiore \nqualità e maggiore agio di movimento. L’intervento ha previsto anche la sostituzione \ndelle cucine ai piani, la sostituzione delle lamelle di tutte le finestre, la dotazione di TV \nin tutte le camere, l’adattamento del 6° piano a sala riunione, la sostituzione della \ncentralina telefonica e del sistema di ricerca persone, alla creazione di una pergola \nesterna al bar e alla creazione di un giardino sensoriale inteso a valorizzare la “zona \nverde” situata a sud della casa. \n \nSiamo in attesa di ricevere le ultime fatture e quindi di procedere con il saldo delle \nopere. \n \nL’investimento complessivo era fissato in Fr. 1'300’000.00 per il quale l’Ufficio Anziani, \ncon decisione del 9 gennaio 2015 e conformemente a quanto previsto dall’art. 5 della \nLegge concernente il promovimento, coordinamento e sussidiamento delle attività \nsociali a favore delle persone anziane, ha concesso un finanziamento fino ad un \nmassimo di Fr.  500'000.00 (da versare a opera conclusa). \n \nAi comuni consorziati, nel 2017, è già stato chiesto un anticipo sui costi pari a Fr. \n700'000.00 mentre resta lo scoperto, ancora da consolidare che sarà assunto dalla \nCittà di ca. fr. 60'000.00, al netto del sussidio cantonale. \n \n \n\n16.3 Casa anziani e Centro Somen – Dettaglio \n \nIl preventivo di spesa per il 2017 è stato allestito nel mese di settembre 2016 e prima \ndell’apertura del Centro Somen (febbraio 2017). \n\nIl Centro Somen rappresenta un unicum in Ticino per più fattori: \n\n- Unica struttura gestita secondo i parametri dell’art. 39 cpv 3 della LAMal, \ninteramente destinata a soggiorni “non stazionari”. Si ricorda che la durata dei \nsoggiorni, per il Centro, è così definita: \n\no Cure Acute Transitorie (CAT) – 14 giorni; \n\no Soggiorni Terapeutici Temporanei (STT) – 28 giorni, \n\n\n\n- 191 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\no Soggiorni Temporanei (ST) – 90 giorni \n\n- Prima struttura con 30 posti letto CAT / STT e 20 ST in Ticino; \n\n- Fornitura di 160 pasti a domicilio (seconda struttura più importante a livello \ncantonale); \n\n- Stabile di proprietà dell’Ente Ospedaliero Cantonale e gestione in locazione per il \nComune dei blocchi B e C; \n\n- Collaborazioni importanti e “sperimentali” con enti privati per la fornitura di \nprestazioni (Ente Ospedaliero Cantonale, FisioAndreotti, Pro Senectute, ABAD, in \nparticolare); \n\n- Gestione farmacia centralizzata. \n \nMolte quindi le novità organizzate all’interno della struttura che ha visto il suo avvio il 6 \nfebbraio 2017. \n \nIl contratto di prestazione sottoscritto per il reparto CAT/STT era stato allestito in \ncollaborazione con Ufficio anziani secondo i prezzi standard consolidati per il settore in \nvigore presso le altre strutture. Pertanto a preventivo era stata considerata \nun’occupazione del 90% per i 30 posti letto da gennaio a dicembre 2017. \n \nVisto il protrarsi dei lavori di ammodernamento della struttura hanno portato l’apertura \nallo scorso 1 febbraio 2017 e a partire dal 6 febbraio con l’accoglienza dei primi \npazienti. \n\nConsiderate le difficoltà nel reperire il personale, la struttura ha ottenuto una prima \nautorizzazione d’esercizio per 30 posti letto (20 CAT STT e 10 ST) fino al 30 giugno \n2017 e, solo dal 01.07.2017, per la gestione completa di 30 CAT STT e 20 ST. \nTeniamo a precisare che l’organico era completo già a decorrere dal mese di maggio \n2017, ma l’autorizzazione cantonale ha avuto effetto solo con il mese di luglio 2017. \n \nLa frammentazione delle entrate di pazienti porta inevitabilmente ad uno scostamento \nsensibile, in particolare per quanto attiene ai ricavi, sull’esercizio 2017. \n\n \nTabella 41: Suddivisione per genere di conto, confronto 2016-2017 – Sementina \n\n    C2017 P2017 \nVar. \n\nC17/P17 \n\n \nSpese correnti 13'757'804.44 13'581'762.82 1.30% \n\n30 SPESE PER IL PERSONALE 10'947'370.73  10'890'432.82 0.52% \n\n40 FABBISOGNO MEDICO 453'198.19 395'000.00 14.73% \n\n41 VITTO 638’988.15 520'000.00 22.88% \n\n42 ECONOMIA DOMESTICA 88'078.75 97'000.00 -9.20% \n\n43 MANUTENZIONE E RIPARAZIONE, IMMOBILI, MOBILI 304'009.24 295'000.00 3.05% \n\n44 ACQUISTI, AFFITTI, LEASING, INTERESSI E AMMORTAM. 799'130.98 804’630.00 -0.68% \n\n45 ENERGIA E ACQUA 277’839.75 260'000.00 6.86% \n\n46 FABBISOGNO PER ATTIVITÀ OCCUPAZ. E RICREATIVE 14'112.60 17’500.00 -19.36% \n\n47 SPESE AMMINISTRATIVE 130’610.05 180'500.00 -27.64% \n\n49 ASSICURAZIONI, TASSE, IMPOSTE E SPESE VARIE 104'466.00 121’700.00 -14.16% \n\n \nRicavi correnti 12'994'818.42 13'392’598.25 -2.97% \n\n60 RETTE 3'257'904.24 3'377'467.35 -3.54% \n\n61 CONTRIBUTI AGI 482'723.92 468'270.12 3.09% \n\n63 PARTECIPAZIONE CASSE MALATI 3'309’638.50 3'701’898.79 -10.60% \n\n66 ALTRI INTROITI DERIVANTI DA PRESTAZIONI A UTENTI 36'446.16 27'500.00 32.53% \n\n\n\n- 192 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n67 RICAVI DA FFITTO 1800.00 \n \n\n100.00% \n\n68 INTERESSI ATTIVI \n \n\n200.00 -100.00% \n\n69 CONTRIBUTI E SUSSIDI 5'686'262.00 5'686'262.00 0.00% \n\n70 RICAVI DA PRESTAZIONI FATTE AL PERSONALE E A TERZI 220'040.60 131'000.00 67.97% \n\n \n\nCosti: \n\n- Spese per il personale: si registra un esborso superiore rispetto al preventivo di Fr. \n56'937.91. Sarà fondamentale il riconoscimento da parte dell’Autorità Cantonale \ndegli stipendi del personale e degli onorari per le collaborazioni strette con i vari \nattori in loco (FisioAndreotti, Assistente sociale, infermiere di collegamento, ecc.) \nsin dall’apertura della struttura, anche con la casistica non completa! \n\n- Altre spese di esercizio: le incognite legate a “fabbisogno in materiale sanitario”  \n(Fr. +58’198.19) per la gestione dei pazienti al Centro Somen e all’avvio del \n“servizio di pasti a domicilio” (Fr. +118'988.15) definita con il 1° settembre 2017, \nhanno di fatto generato costi superiori alle previsioni (Fr. +119'103.71). \n\nNel complesso quindi le spese per le Case per anziani di Sementina (Casa anziani e \nCentro Somen) sono quindi risultate di Fr. 176'041.62, superiori rispetto a quanto \npreventivato.   \n\nRicavi: \n\n- Rette: l’autorizzazione all’esercizio rilasciata in due tempi ha generato quale \nconseguenza un minor introito di rette fatturate ai pazienti di Fr. 119'560.11.    \n\n- Partecipazione Casse Malati: anche il contributo da parte degli Assicuratori Malattia \nè stato una conseguenza della mancata occupazione dei letti (Fr. 392'260.29). \n\n- Vendita pasti esterni: raddoppio delle vendite per pasti a domicilio (Fr. 183'659.85) \n\nNel complesso i ricavi per le Case Anziani di Sementina (Cpa Sementina e Centro \nSomen) sono quindi risultate inferiori di Fr. 397'779.84, rispetto a quanto preventivato. \n\n \n\nQuesti dati sono stati consegnati alla competente autorità cantonale e restiamo in \nattesa di una discussione per le misure di accompagnamento legate alla messa in rete \ne all’apertura del Centro Somen. \n \n\nParte individualizzata – Completamento delle opere tecniche e acquisto dell’arredo \nnecessari al funzionamento della ex-Clinica di Sementina (oggi Centro Somen): \n\nNella seduta del 25 ottobre 2016 in Consiglio Consortile della CCACT approvava il \nmessaggio no. 3/2016 accompagnante la richiesta di un credito di Fr. 2'210'000.00 per \nil completamento delle opere tecniche di competenza del locatario e per l’acquisto \ndell’arredo necessari al funzionamento della ex-Clinica di Sementina. \n\nL’Ufficio Anziani ha garantito il finanziamento delle opere, mentre formalmente, era \nnecessaria l’approvazione del credito da parte del Consiglio Consortile, nel rispetto \ndella Legge sulle Commesse Pubbliche [LCPubb] e conseguente prassi per \nl’aggiudicazione delle opere e delle forniture. \n\nLe opere sono concluse, e definita la suddivisione dei costi con EOC, siamo in attesa \ndei ristorni da parte di quest’ultimo.  \n\nL’importo totale è riconosciuto dal Cantone nella gestione corrente (parte \nindividualizzata) e l’Ufficio Anziani ha provveduto al versamento di due acconti per un \ntotale di Fr. 2'050’000.00. Anche in questo caso siamo in attesa dei conteggi finali per \n\n\n\n- 193 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \nprocedere con la presentazione del consuntivo di spesa al Municipio e all’Ufficio \nAnziani per il saldo. \n \n\n16.4 Centro Somen – Relazioni col Cantone \n \nConsiderando gli elementi di novità e singolarità rappresentatati dal Centro Somen, la \nDirezione della Casa anziani ha seguito con attenzione l’evolvere della situazione e, \ncon il supporto della Delegazione consortile prima e del nuovo Municipio di Bellinzona \npoi, ha mantenuto uno stretto dialogo con il Cantone, con lo scopo di ottenere una \nrivalutazione delle relazioni finanziaria alla luce del primo consuntivo (il 2017 appunto). \n \nTra gli elementi per i quali è stato chiesto al Cantone – ed ottenuto – una disponibilità a \nrivedere il contributo finanziario stanziato vi è quanto segue: \n\n Costi di manutenzione \n\n Costi del personale domestico (in relazione agli spazi maggiori e al turn over di \nospiti molto maggiore) \n\n Grado di occupazione attenuata (in considerazione dell’anno di avvio) \n \n\nAlla luce di risultati effettivi 2017, sarà quindi ora preciso impegno della Direzione delle \nCase anziani e del Dicastero Socialità e sanità riavviare il discorso con il Cantone sui \npunti sopra esposti. \n \n  \n\n\n\n- 194 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n \n\nPer le considerazioni espresse codesto lodevole Consiglio comunale è invitato a voler \n\nr i s o l v e r e : \n\nEx-Comune di Bellinzona \n \n1. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nSistemazione Riale Guasta (3.a fase - Parte bassa - \npartecipazione) - MM 3286 \n\nFr. 180'457.20 \n\nStrada di servizio Via alle Bolle tra Via al Maglio e Via Ripari \nTondi - MM 3871 \n\nFr. 303’205.95 \n\nRifacimento soletta copertura collettore tra Viale H. Guisan e \nVia V. Vela - MM 3880 \n\nFr. 382’281.00 \n\nCredito quadro (2013-2016) per la manutenzione straordinaria \ndel centro tennistico - MM 3710 \n\nFr. 386’822.79 \n\nInterventi straordinari presso il Centro Sportivo - MM 3697 Fr. 31’100.25 \n\nProgettazione definitiva Parco Urbano (ex Campo Militare) - \nMM 3708 \n\nFr. 138'931.75 \n\nVilla dei Cedri – nuova illumin. a LED e sostituzione \napparecchi deumidificatori sale espositive – MM 3836 \n\nFr. 303’998.55 \n\nAggiornamento programmi controllo tempi presenza e \nestensione rete raccolta dati - MM 3375 \n\nFr. 59'583.60 \n\nAggiornamento attrezzature centrali per l'Amministrazione - \nMM 3375 \n\nFr. 39'796.60 \n\nAccompagnamento elaborazione variante PR con oggetto \nbeni culturali da proteggere - MM 3815 \n\nFr. 72'546.50 \n\nProgetto "Bellinzona Porta del Ticino - Gottardo 2016" – MM \n3954 \n\nFr. 259'088.35 \n\n \n2. È approvata la liquidazione finale del seguente credito e il relativo sorpasso è \n\nratificato:  \n\nRestauro bagno pubblico – risanamento torre tuffi, ristorante e \nlocale cassa (2.a fase) – MM 3753 \n\nFr. 2'868'209.33 \n\n \n3. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Bellinzona. \n \nEx-Comune di Camorino \n \n4. È approvata la richiesta di credito suppletorio di fr. 38'381.53 per il MM 4/15 per \n\nl’opera “Canalizzazione in Muntagna”; è quindi approvata la liquidazione finale \ncome segue: \n\nCanalizzazione In Muntagna – MM 4/15 Fr. 183’831.53 \n \n5. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nNuova edificazione SE – MM 17/13 Fr. 9'410’684.47 \n\n\n\n- 195 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\nCampo in duro – MM 10/16 Fr. 123’320.35 \n\nSistemazione posteggi – MM 9/16 Fr. 353'840.35 \n\nPortico d’entrata SE – MM 28/15 Fr. 248'180.95 \n\nArredamento SE – MM 30/15 Fr. 375'894.05 \n\nSistemazione parco Morobbia – MM 18/16 Fr. 6'393.60 \n\nSpogliatoi centro sportivo – MM 37/13 Fr. 1'686'311.62 \n\nSistemazione strada al Mai – MM 33/12 Fr. 55'813.88 \n\nStrada d’accesso alla passerella sul Fiume Morobbia – MM \n11/12 \n\nFr. 63'497.45 \n\nModerazione traffico incrocio Busciurina – MM 15/15 Fr. 60'665.55 \n\nStrada da Scima – MM 5/15 Fr. 194'390.00 \n \n6. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti e i relativi sorpassi sono \n\nratificati:  \n\nModerazione del traffico 30 Km/h – MM 12/12 Fr. 100’763.85 \n\nCanale fugatore – MM 3/17 Fr. 324’782.65 \n \n7. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Camorino. \n \nEx-Comune di Claro \n \n8. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nInterventi selvicolturali lungo i riali di Claro – MM 11/11 Fr. 593'027.43 \n\nProgetto definitivo per ampliamento loculi cimitero San \nNazario e Celso – MM 07/16 \n\nFr. 153'736.35 \n\n \n9. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Claro. \n \nEx-Comune di Giubiasco \n \n10. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nAcquisto ulteriore ¼ di comproprietà della part. 1165 RFD \n(oratorio) – MM 09/13 \n\nFr. 750'000.00 \n\nSostituzione fognatura in via della Posta – MM 10/11 Fr. 98'718.40 \n\nSistemazione comparto isolina– MM 25/16 Fr. 17'928.00 \n\nRisanamento 1 SE Palasio – Locali al PT – MM 727/16 Fr. 69'067.95 \n\nRiforma sistema informatico – MM 637/13 Fr. 57'923.50 \n\nRifacimento rete informatica palazzo comunale – MM 1029/14 Fr. 85'922.35 \n\nAcquisto veicolo Settore sicurezza – MM 269/15 Fr. 52'027.05 \n\nAcquisto nuovo veicolo per servizio di pattuglia – MM 974/17 Fr. 70’417.00 \n\nConsorzio Riale Guasta – interventi nell’abitato III fase – MM Fr. 81'238.00 \n\n\n\n- 196 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n11/07 \n\nProgetto di rivitalizzazione del Fiume Ticino – comparto \n“Saleggi” – MM 844/15 \n\nFr. 30'000.00 \n\nStazione FFS – WC a pagamento contributo – MM 406/14 Fr. 15'000.00 \n\nDiritto di passo pubblico pedonale LIDL RFD 1331 – MM \n660/12  \n\nFr. 30'000.00 \n\nStudio aggregativo del Bellinzonese – MM 24/13 Fr. 69'668.65 \n\nStudi sviluppo territoriale e urbanistico area ai Saleggi – MM \n309/14 \n\nFr. 32'400.00 \n\nRevisione PR – I fase raccolta dati – MM 14/210 Fr. 39’256.00 \n \n11. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti e i relativi sorpassi sono \n\nratificati:  \n\nSistemazione del centro di raccolta rifiuti ubicato in via al \nTicino - – MM 20/12 \n\nFr. 956’304.80 \n\nRisanamento SE Palasio – MM 812/15 Fr. 52’271.20 \n\nAcquisto trattore Kubota – MM 1904/17 Fr. 50’436.00 \n\nCertificazione dei dati di PR – MM 785/16 Fr. 10'229.35 \n \n12. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Giubiasco. \n \nEx-Comune di Gnosca \n \n13. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nEsecuzione strada no 417 – MM 7/07 Fr. 106'374.65 \n\nOpere di risanamento prevenzione pericoli naturali. Credito \nsuppletorio a posteriori – MM 3/07 e MM 7/11 \n\nFr. 921'523.70 \n\nRifacimento canale Sprugh 1 zona Scerini – MM 3/09 Fr. 30'003.85 \n\nRifacimento parapetti Ponte Riale e risanamento. Credito \nsuppletorio sistemazione ponte – MM 11/08 e MM 9/09 \n\nFr. 88'641.40 \n\nMessa in sicurezza della strada comunale mapp. 65 RFD – \nMM 12/13 \n\nFr. 44'931.20 \n\nManutenzione cimitero – MM 3/15 Fr. 94'060.15 \n\nRealizzazione struttura scolastica part. 347 – MM 1/11 \n\nAcquisto materiale d’arredo – MM 9/13 \nFr. 3'694'423.75 \n\nRecupero aree inselvatichite Monti Naseri – MM 11/09 Fr. 199'991.20 \n\nRipristino danni al bosco in zona Sendree – MM 1/17 Fr. 37'871.85 \n\nAcquisto nuovo autoveicolo – MM 10/09 Fr. 35’892.00 \n\nStudio progetto scuola - Credito supplementare progettazione \nnuova scuola MINERGIE – MM 10/07 \n\nFr. 80'000.00 \n\nAnalisi illuminazione pubblica - – MM 12/08 Fr. 7'532.20 \n \n\n\n\n- 197 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n14. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti e i relativi sorpassi sono \n\nratificati:  \n\nCreazione collegamento pedonale tra SI e SE e posa nuovi \ngiochi – MM 11/13 \n\nFr. 90’007.30 \n\nSistemazione fondiaria riali Crosa e San Giovanni – MM 7/11 Fr. 99'661.85 \n\nSistemazione centro di raccolta rifiuti comunale – MM 13/12 Fr. 52'819.30 \n\nCredito quadro per la pavimentazione strade Al Rm – Campo \nlungo – In Mezzo ai Prati e Fricc – MM 11/15 \n\nFr. 498'406.55 \n\nAcquisto e posa cartelli denominazione strade e posa numeri \ncivici – MM 4/08 \n\nFr. 43'654.40 \n\nContributo commissione regionale dei trasporti del \nBellinzonese – MM 6/03 \n\nFr. 83'315.00 \n\n \n15. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Gnosca. \n \nEx-Comune di Gorduno \n \n16. È approvata la liquidazione finale del seguente credito e il relativo sorpasso è \n\nratificato:  \n\nSistemazione stradale lotto III – MM 12/14 Fr. 433’205.00 \n \n17. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Gorduno. \n \nEx-Comune di Gudo \n \n18. È approvata la richiesta di credito suppletorio fr. 116'304.65 (senza interessi) \n\nrelativo al credito di fr. 442'000.00 per l’acquisto di circa 1'129 mq da utilizzare \nper la realizzazione della nuova piazza e per il collegamento pedonale/veicolare \n– Centro civico / Chiesa Santa Maria di cui al MM 08/2012. \n \n\n19. È approvata la liquidazione finale del seguente credito: \n\nVia alla Chiesa – prolungo – MM 6/17 Fr. 97'732.97 \n\n \n20. È approvata la liquidazione finale del seguente credito e il relativo sorpasso è \n\nratificato:  \n\nPiano generale di smaltimento (PGS)– MM 6/00 Fr. 109'489.80 \n \n21. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Gudo. \n \nEx-Comune di Moleno \n \n22. È approvata la liquidazione finale del seguente credito: \n\nRistrutturazione casa comunale – MM 6/15 Fr. 22'500.00 \n \n23. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Moleno. \n \nEx-Comune di Monte Carasso \n \n\n\n\n- 198 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n24. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nDismissione della particella 261 RFD da bene amministrativo \na bene patrimoniale / vendita della particella – MM 466 \n\nFr. 304'500.00 \n\nPavimentazione Curt di Marciunitt, Curt di Sgiö e Carà di Gai \n– MM 467 \n\nFr. 118'963.25 \n\nCanalizzazione zona Gaggio – MM 490 Fr. 259'930.25 \n\nIndennità per espropriazioni RT1 – MM 501 Fr. 199'656.80 \n\n \n25. È approvata la liquidazione finale del seguente credito e il relativo sorpasso è \n\nratificato:  \n\nNuova aula attività creative e doposcuola – MM 502 Fr. 384'161.25 \n \n26. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Monte Carasso. \n \nEx-Comune di Pianezzo \n \n27. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Pianezzo. \n \nEx-Comune di Preonzo \n \n28. È approvata la liquidazione finale del seguente credito: \n\nRifacimento muro sostegno Cadmonn – MM 59/16 Fr. 38'563.00 \n \n29. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Preonzo. \n \nEx-Comune di S. Antonio \n \n30. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di S. Antonio. \n \nEx-Comune di Sementina \n \n31. È approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti: \n\nCredito di progettazione e di costruzione palestra + credito \nsuppletorio e per arredo – MM 416/432/494 \n\nFr. 4'458'585.53 \n\nRisanamento centrale termica asilo – MM 481 Fr. 336'017.87 \n\nContributo Casa per anziani per investimenti – MM LCC Fr. 4'332.26 \n \n32. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Comune di Sementina. \n \nEx-Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino \n \n33. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 del Consorzio Casa Anziani Circolo del \n\nTicino (parte proprietario). \n \n\n34. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 della Casa anziani e Centro Somen. \n \n\n35. Sono approvati i bilanci consuntivi 2017 della Gestione animazione e attività \nvarie – Gestione bar. \n\n\n\n- 199 - \n\nM.M.N. 109 – Consuntivo 2017 dei Quartieri della Città di Bellinzona \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n36. È dato scarico al Municipio per le gestioni 2017 degli ex Comuni e dell’ex \nConsorzio. \n\nCon ogni ossequio. \n\n \n\n \n\nPER IL MUNICIPIO \nIl Sindaco: Il Segretario: \n\nMario Branda Philippe Bernasconi \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nAllegati: \n\n- Consuntivi 2017 ex Comuni e ex Consorzio Casa Anziani Circolo del Ticino. \n\n\n