Messaggio municipale no. 295-2019

text: \n \n\n \n\nMessaggio \nmunicipale no. 295 \n \nBilanci Preventivi 2020 \n \n \n \n23 ottobre 2019 \nCommissione competente \nCommissione della gestione \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n2 \n\nSommario \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona” 5 \n\n1.1 Quadro di riferimento e visione generale 5 \n\n1.2 Considerazioni generali e obiettivi programmatici 6 \n\n1.3 Stabilità finanziaria 7 \n\n \n2 Quadro generale sul preventivo 9 \n\n2.1 Introduzione per Dicastero 9 \n\n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale 9 \n\n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura 11 \n\n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali 15 \n\n2.1.4 Dicastero Servizi sociali 17 \n\n2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo 19 \n\n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità 23 \n\n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente 26 \n\n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità 28 \n\n2.2 Condizioni quadro 30 \n\n \n3 Preventivo 2020 36 \n\n3.1 Il gettito fiscale 36 \n\n3.2 Dati di preventivo 40 \n\n3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2019 41 \n\n3.3.1 Modifiche strutturali 41 \n\n3.3.2 Modifiche sostanziali: variazioni di spese e di ricavi 43 \n\n3.4 Il moltiplicatore d’imposta 45 \n\n3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo 45 \n\n3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico 46 \n\n3.5 Ripartizione per genere di conto 48 \n\n3.5.1 Dati complessivi 48 \n\n3.6 Ripartizione per Dicastero 56 \n\n3.6.1 Amministrazione generale 57 \n\n3.6.2 Educazione e cultura 61 \n\n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali 63 \n\n3.6.4 Servizi sociali 65 \n\n3.6.5 Finanze, economia e sport 70 \n\n3.6.6 Territorio e mobilità 74 \n\n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente 75 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n3 \n\n3.6.8 Controllo interno e qualità 81 \n\n \n4 Il Piano delle opere 2020 83 \n\n4.1 Dati complessivi 83 \n\n4.2 Terreni e boschi 84 \n\n4.3 Genio civile e opere depurazione acque 84 \n\n4.4 Immobili 87 \n\n4.5 Beni mobili 88 \n\n4.6 Altri investimenti materiali 89 \n\n4.7 Investimenti immateriali 89 \n\n4.8 Contributi per investimenti di terzi 90 \n\n4.9 Rimborso prestiti 90 \n\n \n5 Gli indici finanziari 91 \n \n6 Dispositivo 93 \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n4 \n\nIndice delle tabelle e delle figure \n\n \nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione 32 \nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) 32 \nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria 34 \nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati 34 \nTabella 5: IFF e fasce di Comuni 35 \nTabella 6: Risorse fiscali 2016: dato di competenza e correzioni precedenti 36 \nTabella 7: Risorse fiscali di nuova Bellinzona per anno di competenza, 2012-2016 37 \nTabella 8: Ripartizione per genere di conto 48 \nTabella 9: Tabella ammortamenti 2020 51 \nTabella 10: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero 56 \nTabella 11: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero 57 \nTabella 12: Sintesi conto investimenti 2020 83 \nTabella 13: Investimenti per terreni non edificati – uscite 84 \nTabella 14: Investimenti per opere del genio civile – uscite 84 \nTabella 15: Investimenti per opere del genio civile - entrate 86 \nTabella 16: Investimenti per immobili - uscite 87 \nTabella 17:  Investimenti per immobili - entrate 88 \nTabella 18:  Investimenti per beni mobili - uscite 88 \nTabella 19: Altri investimenti materiali - uscite 89 \nTabella 20: Investimenti immateriali - uscite 89 \nTabella 21:  Investimenti immateriali - entrate 90 \nTabella 22: Contributi per investimenti di terzi - uscite 90 \nTabella 23: Rimborso prestiti 90 \n\n \nFigura 1: Ripartizione spese per genere di conto 49 \nFigura 2: Ripartizione per genere di conto – Ricavi 54 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n5 \n\nLodevole Consiglio comunale, \nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n \ndi seguito vi presentiamo il messaggio sui conti preventivi 2020 della Città di Bellinzona. \n \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona” \n\n1.1 Quadro di riferimento e visione generale \n\nIl Preventivo 2020 è l’ultimo di questa “legislatura breve” e, di fatto, già introduce quella \ndel quadriennio 2020-2024 che si aprirà con le elezioni del prossimo mese di aprile. \n\nCome già rammentato in sede di commento del Consuntivo 2018 in questi tre anni si è \ntrattato in primo luogo di (a) assicurare una transizione la più morbida ed agevole \npossibile dai precedenti tredici Comuni alla nuova Città di Bellinzona, (b) impostare la \nnuova e al contempo complessa organizzazione dell’amministrazione e dei servizi alla \ncittadinanza e, da ultimo, ma non certo per ordine di importanza, (c) garantire, per quanto \npossibile, il controllo della situazione finanziaria e della sua evoluzione a breve-medio \ntermine. \n\nUn passaggio forse non sempre spettacolare, ma fondamentale per la stabilizzazione del \nnuovo Comune e per la creazione delle basi necessarie per il prossimo decisivo periodo \nstorico. \n\nRicordiamo che tale processo si iscrive in una prospettiva di lungo respiro che abbraccia \npiù periodi e fasi, ovvero, \n\nIa fase:  \n\n2012-2017, aggregazione e preparazione del nuovo Comune di Bellinzona; \n\nIIa fase:  \n\n2017-2020, organizzazione e consolidamento del nuovo Comune aggregato; \narmonizzazione e, in tendenza, parificazione ma anche sviluppo dei servizi sul territorio, \navvio dei processi pianificatori, impostazione degli investimenti strategici; \n\nIIIa fase:  \n2020 – 2030, investimenti strategici \n \naventi per obiettivo di assicurare una nuova dinamica di sviluppo sociale e \neconomico alla Città di Bellinzona e quindi anche un miglioramento delle risorse \nfiscali. \n\nAllo stesso tempo anche Bellinzona non può non fare i conti con le nuove istanze \nambientali ed in particolare con le sfide dettate dal cambiamento climatico. \n\nIn questo ordine di idee, misure già avviate nel recente passato (rinuncia alla vendita di \nenergia nucleare, potenziamento dei trasporti pubblici, teleriscaldamento e riduzione \ndelle immissioni di CO2, sviluppo della mobilità ciclo-pedonale, risanamento energetico \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n6 \n\ndegli edifici pubblici, ecc. ), verranno ripresi e ulteriormente sostenuti: pensiamo in \nparticolare al trasporto pubblico, alla mobilità ciclo-pedonale, alla progressiva rinuncia \nalle energie di origine carbon-fossile. Contestualmente i progetti di sviluppo di nuove aree \n(per es. officine) saranno (sono) vincolati al rispetto di criteri ambientali avanzati mentre \nla pianificazione generale dovrà tenere contro del cambiamento climatico prevedendo \nmisure e interventi “correttivi” (zone verdi, ruolo dell’acqua, sviluppo urbanistico \ncentripeto di qualità, mobilità pubblica e lenta, riduzione dei tragitti casa-lavoro, \nriduzione dei consumi energetici, ecc.). \nUn bilancio ambientale regolare, così come recentemente proposto e approvato da questo \nConsiglio comunale, aiuterà a comprendere la direzione di marcia e quantificare i \nrisultati. \n\n \n\n1.2 Considerazioni generali e obiettivi programmatici \n\nCon il 2018 e, meglio ancora con il 2019, si è andato delineando il nuovo impianto \norganizzativo della Città, pensiamo, in particolare, all’organizzazione \ndell’Amministrazione e dei suoi Dicasteri con, tra altre cose, gli sportelli di quartiere, le \nattività di back-office, all’impostazione della Scuola e delle Case anziani, alla costituzione \ndell’EAC AMB, alla gestione dei rifiuti, ma pure alla regolamentazione dei rapporti con i \nComuni vicini e di quelli con le Parrocchie e con la Comunità regionale della Chiesa \nevangelica riformata, alla costituzione dei nuovi organismi di quartiere, ecc.. Vi è \nnaturalmente anche stato un passaggio istituzionale di importanza storica per la nostra \nCittà, ovvero la votazione (cantonale) sulle nuove Officine, progetto approvato \n(plebiscitato) anche a Bellinzona e che, per sua natura, avrà ricadute molto significative \nper il potenziale progettuale della Città a medio e lungo termine.  \n\nIl 2020 segnerà l’inizio di una nuova fase con l’ulteriore sviluppo e ampliamento \ndell’offerta sociale, culturale e di servizi. Dopo il raddoppio delle mense scolastiche per \nbambine e bambini di scuole elementare e l’introduzione del “social truck”, è prevista la \nrealizzazione di un progetto di presa a carico degli alunni con l’attuazione di un \nprogramma di  attività extra-scolastiche e dopo-scuola e, in un secondo momento, la \nrealizzazione di nuove strutture di asilo nido; è inoltre previsto un sostegno \nsupplementare significativo al progetto sociale di “Casa Marta”; nuovi impulsi sono \nprevisti anche sul piano culturale: concerti, teatro (sostegno finanziario e sala prove di \nGiubiasco, eventi, biblioteche) e del trasporto pubblico (contestualmente all’apertura \ndella Galleria del Monte-Ceneri).  \n\nIl 2020 segna l’avvio della fase di realizzazione dei progetti di valenza strategica tra i \nquali ricordiamo ancora una volta:  \n\n- la procedura di pianificazione territoriale generale per la nuova Città,  \n- la nuova sede IRB,  \n- il progetto “nuovo comparto Officine FFS”,  \n- il progetto di valorizzazione della Fortezza di Bellinzona (Castelli, \n\nmurate e cinta muraria),  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n7 \n\n- la realizzazione di un centro espositivo-congressuale ma anche  \n- la costruzione del nuovo Ospedale regionale e senza dimenticare \n- la fermata del treno in Piazza Indipendenza e la riqualifica dell’intero \n\ncorrispondente comparto, \n- il progetto della montagna di sponda destra (percorso di mezza \n\nmontagna Gorduno-Gudo); \n\nComplessivamente, e come già indicato in passate occasioni, i diversi progetti \ncomporteranno investimenti dell’ordine di 75-100 milioni di franchi. \n\nAccanto a questi progetti, intesi a imprimere la necessaria forza al cambiamento \nstrutturale voluto, ve ne sono altri a loro volta destinati ad avere un’influenza positiva \nsulla qualità di vita degli abitanti, sui servizi e sulle possibilità degli operatori economici \nattivi nella nuova Città: pensiamo in questo senso, tra altre cose,  \n\n- al Parco Fluviale Saleggi e Boschetti,  \n- all’ulteriore potenziamento del trasporto pubblico da e verso i quartieri \n\nperiferici,  \n- alla valorizzazione della parte media e alta del Viale della Stazione (una \n\nrisposta anche alla problematica sollevata dai commercianti di questo \ncomparto),  \n\n- al ponte ciclo-pedonale della Torretta,  \n- al semisvincolo di Via Tatti,  \n- ai nuovi magazzini comunali,  \n- all’estensione e diffusione della rete di fibra ottica,  \n- alla realizzazione della centrale di pronto intervento, ecc. \n\nRiguardo gli investimenti per l’anno 2020, avuto riguardo a dimensioni e capacità \nfinanziaria della Città così come alla strutturazione del Settore opere pubbliche, occorre \nconsiderare, così come già per gli anni passati, un limite di 25 milioni di franchi \n(investimenti netti). La definizione delle priorità, oltre che dal piano delle opere, \ndipenderà anche dallo stato di avanzamento delle diverse procedure (stanziamento \ncrediti, domanda di costruzione, pubblicazioni, concorsi). \n\n \n\n1.3 Stabilità finanziaria \n\nCome già rilevato in occasione della presentazione dei preventivi 2018 e 2019, condizione \nimprescindibile per la realizzazione dei progetti indicati sopra, è una situazione \nfinanziaria equilibrata, ovvero sufficientemente solida per fare fronte all’ingente mole di \ninvestimenti previsti.  \n\nIl preventivo 2020 contempla un ulteriore importante incremento della spesa sociale e per \nil personale, in particolare per i contributi al Servizio di assistenza e cura a domicilio (+0,7 \nmio), per l’ulteriore contributo al sistema previdenziale dei dipendenti del Comune (+1,3 \nmio ca.) e stipendi per il personale nominato delle scuole (+1 mio) a fronte di una \nriduzione della spesa per ammortamenti come conseguenza dell’adozione del MCA2 che \nimpone un metodo di calcolazione diverso.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n8 \n\nIl risultato d’esercizio stimato per il prossimo anno è quindi un utile 1,4 mio di franchi, a \nfronte dell’obiettivo di 2,3 milioni. Si comprende pertanto che l’attenzione e la prudenza \nsiano qui di rigore a maggior ragione laddove si consideri che il preventivo 2021 \ncontemplerà un ulteriore sostanziale aumento della spesa per il trasporto pubblico (+1,3 \nmio di franchi!). \n\nIl mantenimento del moltiplicatore al 93% anche per il 2020 appare pertanto congruo \ncon le finalità e gli obiettivi perseguiti dalla Città e rientra nell’intervallo del 90,5-94,5% \nindicato nel messaggio del Consiglio di Stato N. 7164 del 27.1.2016 (pag. 16) relativo alla \nproposta di aggregazione. \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n9 \n\n2 Quadro generale sul preventivo \n\n2.1 Introduzione per Dicastero \n\n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale \n\nCancelleria, Votazioni e Servizio giuridico \n\nIl 2020 sarà il quarto anno di vita della nuova Città di Bellinzona. Un anno che nella vita \ndelle persone porta al primo vero distacco dai genitori, con l’inizio della frequenza della \nScuola dell’infanzia. E anche nel caso della nuova Città vi sarà una prima simbolica cesura \ncon il passato. Sarà infatti l’anno dell’inizio della seconda legislatura, nella quale dovrà \navvenire il definitivo distacco dalle realtà degli ex Comuni e completarsi la costruzione \ndella nuova Città per quanto riguarda organizzazione e amministrazione.  \nIn questo senso il Dicastero Amministrazione generale – diretto dal Sindaco – svolge un \nruolo strategico, poiché è il Dicastero che – con i suoi Settori trasversali [Servizi centrali \n(Cancelleria, Giuridico, Informatica Movimento della popolazione), Risorse umane, \nComunicazione/rapporti istituzionali/quartieri] – supporta il resto dell’Amministrazione \ncomunale. Nel 2020 il Servizio Cancelleria – oltre ai compiti di ordinaria amministrazione \n– sarà impegnato in particolare su due fronti. Da una parte l’obiettivo è quello di \ncompletare il processo di digitalizzazione della gestione della documentazione relativa \nall’attività del Municipio e dell’Amministrazione, con particolare riferimento alla gestione \ndella “posta in entrata” attraverso uno specifico modulo del gestionale informatico \n(GeCoTi). In questo ambito entrerà inoltre nel vivo il progetto di riordino e nuova \nimpostazione degli archivi degli ex Comuni e della nuova Città, con il supporto degli \nspecialisti dell’Archivio di Stato. Dall’altra parte per la prima volta in modo completo \nandranno gestite le elezioni comunali di aprile. Nel 2017 – pur avendo già centralizzato \nalcune attività – le elezioni erano infatti ancora formalmente rette dagli ex Comuni. \nOperazione che – come già per le elezioni cantonali e federali del 2019 – implicherà il \ncoinvolgimento, oltre che dei delegati dei partiti, di numerosi collaboratrici e collaboratori \ndell’Amministrazione comunale. \nIl Servizio Cancelleria – da cui dipende il coordinamento dei 13 sportelli multifunzionali di \nquartiere – potrebbe inoltre essere impegnato con la possibile presa a carico delle agenzie \npostali dei quartieri di Camorino e Claro. Come noto, il Municipio ha interposto ricorso \ncontro la decisione di chiusura dei due Uffici postali. La decisione della Commissione \nfederale delle poste (PostCom) dovrebbe giungere tra la fine del 2019 e l’inizio del 2020. In \ncaso di esito negativo del ricorso il Municipio si è già detto disponibile, in mancanza di \nvalide alternative, ad insediare le agenzie postali (in sostituzione degli uffici) nelle due ex \ncase comunali, di fianco agli sportelli multifunzionali di quartiere. Valutazioni in questo \nsenso sono in corso, con il coinvolgimento della popolazione (direttamente o attraverso le \nassociazioni di quartiere). \n \n\nInformatica \n\nA livello di informatica con il 2020 entrerà in funzione la nuova suddivisione dei compiti \ntra il Servizio Informatica del Comune e il Settore telematica dell’Azienda multiservizi \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n10 \n\nBellinzona (AMB). Il Servizio Informatica si occuperà di tutta la cosiddetta informatica \nverticale (programmi specifici e settoriali, progetti organizzativi, supporto su tematiche \nspecifiche), mentre AMB fornirà, come ad altri clienti, tutto quanto è standardizzato \n(informatica orizzontale, quindi PC con i software base e le stampanti multifunzionali). \nUna nuova impostazione – già discussa in fase di aggregazione, ma posticipata per ragioni \ntecniche e pratiche – che si ritiene razionale e funzionale. In questo senso è stata \nsottoscritta con AMB una convenzione ed è stata effettuata una riorganizzazione \nall’interno del Servizio Informatica. \n \n\nMovimento della popolazione e Risorse umane \n\nSe per il Servizio del Movimento della popolazione il 2020 sarà l’anno del definitivo \nconsolidamento dei flussi organizzativi (con un accento al tema dell’accoglienza dei nuovi \narrivati, siano essi già residenti in Ticino e in Svizzera o provenienti dall’estero), \naltrettanto non si può dire per il Settore delle Risorse umane. Il Settore che si occupa della \ngestione del personale (creato con la nascita della nuova Città e che negli ultimi due anni \nsi è progressivamente consolidato) sarà infatti confrontato con l’implementazione del \nnuovo gestionale (quello precedente, datato e legato all’ex Città di Bellinzona, è giunto a \nfine vita), che oltre al pagamento degli stipendi dovrà garantire la gestione dei circa 1400 \ncollaboratrici e dei collaboratori della Città dalla A alla Z (gestione tempi, assenze, \nformazione, reclutamento, ecc.). Un impegno non indifferente, iniziato nel 2019 con tutti i \nlavori preparatori, e che entrerà appunto nel vivo nel 2020. \n \n\nComunicazione \n\nInfine il Settore dalla Comunicazione e delle relazioni istituzionali e i quartieri, che nel \n2020 proseguirà nel lavoro di consolidamento della propria attività al servizio del \nMunicipio e dei Dicasteri, con l’ulteriore sviluppo dei supporti digitali di comunicazione e \ndi informazione alla cittadinanza. In questo ambito si è dato avvio al progetto di e-\nCittadino, con l’obiettivo da realizzare nei prossimi anni di offrire il maggior numero di \nprestazioni dell’Amministrazione comunale in formato digitali, agevolando il cittadino-\nutente, ma anche permettendo una razionalizzazione dell’organizzazione interna \ndell’Amministrazione. È altresì in fase di sviluppo il progetto “Carta del cittadino”, con \nl’obiettivo di mettere a disposizione dei cittadini a partire dal 2021 una nuova carta – \nanche in modalità digitale – che dia accesso a determinati servizi della Città. Una nota a sé \nla meritano i quartieri. Nel 2019 è proseguita la costituzione delle associazioni di \nquartiere, gremio previsto dal Regolamento comunale e, a differenza della Commissione \ndi nomina municipale, create dai cittadini stessi. Finora ne sono state costituite 6: Gnosca, \nClaro, Giubiasco, Camorino, Pianezzo e S. Antonio. Altre 3 sono in fase di costituzione: \nGorduno, Preonzo e Moleno. E forse altre arriveranno. Il Municipio ritiene peraltro \nimportante consolidare la rappresentanza di tutti Quartieri. Pertanto se entro la fine della \ncorrente legislatura non si procederà in questo senso, nei quartieri sprovvisti di \nassociazione il nuovo Municipio procederà alla nomina della Commissione di quartiere. \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n11 \n\n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura \n\nEducazione \n\nI docenti sono confrontati più di altri professionisti con la problematica etica della \nmeritocrazia e con i dilemmi che ne conseguono. La meritocrazia è un termine creato una \nsessantina d’anni or sono che designa un mondo dove il potere e il privilegio dovrebbero \nessere assegnati in base al merito individuale e non alle origini sociali. Con passare degli \nanni ci si è però accorti che se la valutazione del merito fosse determinata soltanto dal \n“quoziente d’intelligenza” sommato allo “sforzo” di un individuo, si avrebbe una vera \n“meritocrazia del talento”, con il rischio di favorire una diseguaglianza sociale ancora più \nnetta. La società, attraverso la scuola, dovrebbe basarsi su una pluralità di valori, non da \nultimo la gentilezza, il coraggio e la sensibilità, che permettano a ogni persona di sviluppare \nle proprie capacità per condurre una vita buona e possibilmente felice. Il principio morale \nsarebbe: non è importante che facciamo meglio degli altri, ma è importante che facciamo \ndel nostro meglio. La scuola dovrebbe assicurare a ogni bambina e bambino una buona \nistruzione, conforme alle loro capacità e alle loro scelte e l’ideale sarebbe che sappiano \nrispettarsi. Anche per quest’ultimo motivo si sta elaborando un “Codice etico” per \nl’Istituto scolastico della Nuova Bellinzona: verrà proposto a tutti i docenti, per un comune \napprofondimento, una “bussola dei valori” che aiuterà a definire lo spirito etico del nostro \nistituto. I 4 termini ritenuti appropriati per la costituzione della “bussola” sono la \nresponsabilità, il rispetto, la dedizione e il senso critico: ciascuno dei termini è stato oggetto \ndi riflessione partendo dai classici del pensiero storico-filosofico, per permettere di \nampliarne la comprensione e facilitarne la declinazione nell’ambito scolastico. Ecco \nalcuni esempi sintetici: la responsabilità presuppone una situazione di libertà seppur \nlimitata, considera le conseguenze delle azioni ed evita l’indifferenza; il rispetto è un \nsentimento di stima affettuosa, riconosce la dignità dell’altro e fa osservare gli ordini \ngiusti; la dedizione è un attaccamento a una persona o a un’attività avvolto da uno spirito \ndi sacrificio quando necessario; l’aiuto reciproco fra pari avviene quando le persone si \nsostengono a vicenda e creano un gruppo coeso nelle situazioni di crisi, come nel contesto \ndella diversità, ad esempio della disabilità o delle difficoltà inclusive. \n \nNovità anno scolastico 2019-2020 \nI dati: gli allievi sono 3177, le sezioni 170, i docenti titolari 217 unità, i docenti di appoggio \n11.5 unità. Nelle scuole elementari i 1975 allievi sono suddivisi in 112 sezioni con una \nmedia di circa 18 allievi per sezione. Nelle scuole dell’infanzia i 1202 allievi sono suddivisi \nin 58 sezioni con una media di circa 21 allievi per sezione. \nTra le novità introdotte in forma generalizzata per l’anno scolastico 2019/2020 spicca il \ndocente di educazione fisica che garantirà, nelle zone blu e viola tutte e tre le ore di lezione \nsettimanale per sezione, a partire dal prossimo anno scolastico 2020/2021 questo \npotenziamento sarà esteso nelle altre 4 zone. \n \nDirezione collegiale \nCon l’anno scolastico 2018/2019 la gestione delle 6 Zone dell’istituto scolastico è andata a \nregime con la conferma dei sei rispettivi direttori di zona e la scelta di una coordinatrice. Il \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n12 \n\nfunzionamento del nuovo dispositivo ha portato sicuramente a dei vantaggi ma ha messo \nanche in evidenza dei limiti. Per queste ragioni il collegio si è chinato durante l’estate 2019 \nper valutare gli aspetti da consolidare ma soprattutto da migliorare. L’obiettivo per l’anno \nscolastico 2019/2020 sarà di migliorare l’efficacia organizzativa e gestionale del collegio \ncon una serie di misure specifiche che verranno sottoposte al Municipio. \nProseguono intanto i lavori trasversali che Municipio e Direzione collegiale hanno avviato \nnegli scorsi mesi tramite appositi gruppi di lavoro che hanno approfondito i bisogni e le \nrelative richieste di finanziamento: \n \nGruppo lavoro Nuove tecnologie \nNegli anni precedenti l’aggregazione, le sedi scolastiche degli ex Comuni hanno promosso \ndifferenti approcci concernenti le ICT nelle scuole, implementati con una strumentazione \ntecnica molto variegata. È fondamentale oggi che le ICT siano considerate come \nstrumento di lavoro a disposizione in ogni momento formativo. Tra gli ambiti di \nFormazione generale del Piano di studio troviamo infatti “Tecnologie e Media”, che ha \nl’intento di sviluppare nell’allievo un senso critico, etico ed estetico nei confronti delle ICT \nattraverso attività pluridisciplinari.  \nNell’ottobre 2017 si è costituito un gruppo di lavoro per favorire l’integrazione e lo \nsviluppo delle ICT nelle scuole, formato da un direttore di zona, dal responsabile dei \nservizi amministrativi e dal consulente per le ICT per la Città (anche docente titolare). Il 1° \nmarzo 2018 è stato concluso un documento base con riflessioni e proposte operative per il \nquadriennio 2018-2022, presentato alla Commissione scolastica e al Municipio. A oggi, \nqualche passo avanti è stato fatto. \nL’implementazione è pensata attorno a 4 assi.  \n \n1. Infrastrutture adeguate e strumenti dinamici \n- PC per docenti: nel corso del prossimo anno scolastico è necessaria e \n\nprioritaria l’installazione di 20 PC performanti che coprano tutte le aule \ndocenti delle sedi scolastiche della Città. \n\n- Internet nelle aule di classe SE: molte sedi scolastiche non hanno l’accesso a \nInternet; si avviano i lavori per dare la possibilità a tutte le aule di classe SE di \nconnettersi alla rete. \n\n- PC per gli allievi: attualmente sono a disposizione dei docenti di tutte le \nclassi della Città 12 PC per attività con gli allievi. L’obiettivo è quello di \nfornire delle aule d’informatica mobili per tutte le 6 zone. \n\n- Robotica educativa: sono a disposizione dei docenti di tutte le classi della \nCittà, in relazione a progetti di robotica educativa, 12 Thymio per attività con \ngli allievi. L’obiettivo è quello di almeno 3 blocchi Thymio per le classi di \ntutte le zone. \n \n\n2. Formazione di base e continua dei docenti \n\nOrganizzazione e promozione di corsi inerenti le ICT nelle scuole, elencati nel documento \nsulla formazione continua dei docenti dell’istituto scolastico di Bellinzona. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n13 \n\n3. Attività di prevenzione \n\nTutte le attività di prevenzione sono sinergiche e prevedono il coinvolgimento di allievi, \ndocenti e genitori. Queste si inseriscono in percorsi più ampi e sono da supporto al lavoro \nquotidiano del docente, che resta il tassello centrale. L’obiettivo è fornire all’allievo, \nprogressivamente e su tutto l’arco della scolarità, la consapevolezza che lo porti a riflettere \nsulle ICT e sulle conseguenze delle proprie azioni.  \nPer le classi 3e elementari ci si appoggia al consulente didattico per l’integrazione delle \nICT nelle scuole. Per le classi 4e e 5e si fa capo alle competenze di enti esterni specializzati \nnel settore. \n \n4. Team di consulenti didattici \n\nAttualmente è presente un consulente per l’integrazione delle ICT nelle scuole al 50%. Si \nprevede la pubblicazione di un concorso per l’assunzione di un secondo consulente al 50% \nper far fronte alle richieste dalle numerose sedi scolastiche della Città.  \n \n \nGruppo lavoro Biblioteche \nLa volontà del gruppo è da sempre stata quella di armonizzare le varie biblioteche presenti \nsul territorio bellinzonese. Da una parte si vorrebbe metterle in comunicazione e dare dei \nminimi orientamenti uguali per tutti. Per fare questo si dovrebbe pensare una struttura \norganizza che prevede una sorta di centralizzazione, la quale si assume il compito di \ncoordinare le varie attività e i responsabili. Dall’altra non va trascurata l’importanza di \nfornire alle biblioteche una dotazione informatica minima per la gestione dei prestiti: \nquindi computer, stampanti, penne scanner ma anche un software comune a tutti con la \npossibilità di interfacciarsi online. \nQuesti 2 traguardi possono essere raggiunti e impreziositi in varie maniere, a dipendenza \ndella volontà d’investimento. \n \nGruppo lavoro Bussola dei valori \nIl progetto “Bussola dei valori” è nato da una richiesta del Municipio, la direzione \ncollegiale ha individuato quattro valori: \nIl documento dovrebbe illustrare le linee concettuali e definitorie di quattro termini \nritenuti appropriati per la costituzione della bussola dei valori declinabili nei contesti \nscolastici, ovvero: responsabilità, rispetto, dedizione e senso critico.  \nIl gruppo di lavoro sta curando gli aspetti grafici; prossimamente verrà presentato al \nMunicipio ed in seguito ai vari collegi di zona. \n \nGruppo lavoro Formazione docenti \n“1Il docente nel corso della sua carriera vive una ciclicità particolare. Alcuni aspetti del \ncontesto professionale rimangono perlopiù invariati e stabili: il pubblico di riferimento, il \nciclo nel quale si insegna, i contenuti da insegnare e le rispettive modalità, eccetera. \n\n                                                      \n1 Claudio Della Santa, Formazione continua per docenti. Offerta formativa 2019-2020, Locarno, SUPSI DFA, 2019, \np. 3 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n14 \n\nQuesti elementi, nella loro stabilità, lasciano presumere che il docente possa trovare \nquell’alchimia, quell’equilibrio che gli permetta di arrivare alla “lezione perfetta” e alla \npossibilità di (ri)utilizzare di anno in anno del materiale didattico collaudato e sicuro. \nTuttavia, vi è un singolo elemento di cambiamento che inficia questa possibilità: cambia la \nclasse a cui insegnare, oppure, da un anno all’altro, l’età dei discenti. Da qui la necessità di \nriadattare, rivedere, regolare e a volte cambiare e sostituire quanto svolto negli anni \nprecedenti. Se per l’osservatore esterno la “professione insegnante” può richiamare una \nricorsività circolare, per il docente è vissuta invece come un movimento “a spirale” in cui \nriflessione, passione per l’insegnamento e per la disciplina concorrono ad un \nrinnovamento continuo del proprio insegnamento e delle lezioni progettate” \nCon questa importante premessa il collegio dei direttori si è chinato con attenzione sul \ntema della formazione continua dei docenti, aspetto ritenuto fondamentale per migliorare \nla qualità della scuola. Dopo un’analisi dei bisogni e di quanto esiste sul territorio, si è \ndeciso di offrire una serie di proposte formative per il prossimo quadriennio 2019-2013, da \nquelle ritenute obbligatorie, ad altre fondamentali e consigliate. Per far fronte alla rapida \nevoluzione della società di oggi, che pone la scuola davanti a nuove problematiche e a \nnuove situazioni, si è ritenuto importante rafforzare il concetto di comunità \nd’apprendimento. Questo promuovendo formazioni specifiche nelle rispettive zone e \ncreando una cultura di sede, con l’obiettivo di migliorare l’apprendimento degli allievi. Il \nquadro formativo offerto rappresenta un complemento alla crescita personale e \nprofessionale di ogni docente. La speranza è che le proposte possano contribuire alla \nvalorizzazione di quanto già avviene in classe e permettere ad ognuno di proseguire con \nentusiasmo il proprio ruolo di docente. \n \nCultura e eventi \n\nSulla scorta di uno sguardo “ottimista” verso la Cultura, che la vede come una componente \nessenziale nella vita di ciascuno di noi, in grado di migliorarci, permetterci di \ncomprendere meglio l’Altro, sviluppare le nostre capacità empatiche ed eliminare la \ntentazione di costruire dei muri fra di noi e i cosiddetti Diversi, l’investimento finanziario \nnegli eventi culturali e ricreativi mira, anche quest’anno, a rendere ciascun cittadino più \nfelice. Un obbiettivo ambizioso, un traguardo lontano e quasi invisibile che, tuttavia, si \nfonda sulla solida consapevolezza che la felicità individuale costituisce lo strumento \nindispensabile a garantire la convivenza in una nuova comunità come la nostra Città. \nIn quest’ottica, il preventivo elaborato per il 2020 è il risultato di un processo che mira ad \napportare, di anno in anno, dei correttivi alla nostra strategia, nell’intento di soddisfare \nsempre meglio le esigenze dei promotori di eventi che si rivolgono al Settore cultura e \neventi per ottenere un sussidio finanziario a sostegno del programma culturale e/o \nricreativo che intendono presentare.  \nSe nel 2019 le risorse a disposizione erano già state ripartire in due gruppi – il supporto alle \nattività culturali promosse “in proprio” dalla Città e il sostegno alle attività promosse da \norganizzazioni private senza scopo di lucro, a sua volta suddiviso sei categorie artistiche, \nvolte a raggruppare le diverse discipline – il 2020 ci consentirà infatti, lasciando pressoché \ninvariata la forza finanziaria a disposizione del Settore cultura e eventi, di distribuire i \nfinanziamenti in maniera ancor più efficace e pertinente.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n15 \n\nNel campo del sostegno alle attività promosse da terzi verrà infatti rafforzata la \nripartizione delle risorse fra le varie categorie artistiche (Musica, Cinema e Letteratura, \nConferenze e Seminari, Esposizioni d’Arte, Manifestazioni Popolari e Ricreative e \nPubblicazioni), nell’intento di favorire una maggiore diversificazione dell’offerta culturale \npresente sul territorio. Verrà inoltre garantita un’accresciuta attenzione alla corretta \ndistribuzione delle risorse fra i vari quartieri, così da garantire continuità alle iniziative già \nesistenti e favorire lo sviluppo dell’animazione di quartiere, evitando l’accentramento \ndell’offerta culturale. \nDall’altro lato, il sostegno finanziario destinato all’”animazione culturale” verrà destinato \nall’organizzazione di eventi promossi “in proprio” dal Settore cultura e eventi, oppure da \nquest’ultimo in collaborazione con altre istituzioni pubbliche – come ad esempio gli Enti \nAutonomi – con l’obbiettivo di ridefinire progressivamente la politica culturale urbana ed \nespandere l’attività della Città di Bellinzona quale promotore culturale, grazie a dei \npercorsi artistici e ricreativi di valore. \nIn questa prospettiva, se alcuni progetti presentati nel 2019 verranno riproposti secondo la \nmedesima (e ormai consolidata) formula – come ad es. il Premio Giorgio Orelli, o il \nprogetto espositivo di sculture alla Chiesa di San Giovanni Battista di Gnosca – altre \nproposte verranno rivisitate e dotate di nuovi e arricchiti contenuti; fra queste: i concerti \ndell’OSI verranno estesi oltre la tradizionale programmazione del Concerto del Venerdì \nSanto e del concerto estivo a Giubiasco, includendo tre nuove date che si terranno presso \nla Chiesa di San Biagio; il percorso Cultura, Salute e Scienza tornerà a collaborare per il suo \nprogramma espositivo con il Castello Sasso Corbaro, proponendo nel 2020 un’importante \nmostra di carattere scientifico volta, fra l’altro, a celebrare il ventesimo anniversario \ndell’entrata dei Castelli nel Patrimonio UNESCO; il programma Cultura e Diversità si \nripresenterà in chiave più giovane e dinamica, proponendo un festival culturale \ninterdisciplinare (dalla musica alla danza, dalle arti figurative al teatro, dal cinema alle \nconferenze) in grado di coinvolgere e appassionare tutte le fasce della popolazione. \nQuesta impostazione continuerà, anche nel 2020, ad essere supportata da una strategia \npromozionale professionale e innovativa, sottoposta a continue revisioni e miglioramenti \nvolte a presentare al meglio tutta l’offerta culturale e ricreativa che anima la Città di \nBellinzona. Ad affiancare il Settore cultura e eventi nelle sue scelte, in qualità di organo \nconsultivo, proseguirà il suo operato la Commissione Culturale, la quale si propone, per il \nprossimo anno, di intensificare le sinergie con altre realtà attive in seno \nall’amministrazione cittadina (come ad esempio la Commissione Giovani), per affrontare \ncongiuntamente delle tematiche di interesse comune.  \n \n\n \n\n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali \n\nPolizia \n\nCon l’avvio del progetto aggregativo, in ambito di riorganizzazione della Polizia Comunale, \ncon gli allora Comuni di Giubiasco e Bellinzona, i soli a disporre di un Corpo di polizia, si \nera immaginato un rafforzamento degli effettivi, sostanzialmente legato al fatto che, con \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n16 \n\nla sola riunificazione dei due Corpi, verosimilmente, non essendo l’allora Corpo di \nGiubiasco soggetto alle 24 ore, si sarebbe comunque dovuto operare su tutto il \ncomprensorio, in ossequio a quanto imposto dal Cantone, con delle pattuglie presenti 24h \nsu 24h. Tenuto conto degli oneri finanziari, tuttavia, l’implementazione del nuovo Corpo \ndella PolCom ha forzatamente dovuto rispettare una tempistica più dilatata rispetto a \nquelle che erano le aspettative e, ad oggi, proprio perché detto potenziamento non è \ncompleto, pur aumentando di due aspiranti il numero degli agenti a disposizione, si \nprevedono per il futuro ulteriori inserimenti, naturalmente compatibilmente con le \ncapacità finanziare della Città. Pure saranno in futuro da valutare maggiori e \npossibilmente migliori collaborazioni con il Cantone, a patto che queste abbiano delle \nconcrete ricadute in termini di vantaggi e di possibilità di impiego della Polizia, anche per \nil Comune. In questo senso da tempo sono in corso discussioni con il Cantone, in \nparticolare per quanto concerne l’ambito legato alla lotta contro lo spaccio di sostanze \nstupefacenti.  \n\nA prescindere dalle difficoltà oggettive di cui sopra, dopo un iniziale periodo di \nassestamento, il Corpo della PolCom della nuova Bellinzona sembrerebbe essersi avviato \nverso una sempre miglior conoscenza del territorio, che per taluni agenti, in taluni \ncomparti, risultava nuovo al momento in cui si è iniziato ad operare all’interno dei confini \ndella Nuova Città.  \n\nPer permettere lo svolgimento dei lavori che più hanno attinenza e affinità con i compiti di \nPolizia, rispettivamente per una questione di miglior utilizzo delle risorse, pure il 2020 \nvedrà anche la definitiva assegnazione di taluni compiti, quali ad esempio il controllo dei \nparchimetri a mandatari esterni, liberando pertanto preziose risorse per altri compiti. Per \nil futuro, oltre al potenziamento degli effettivi sarà sicuramente da valutare anche quello \ndel settore segnaletica, che dopo una prima esperienza di collaborazione con il Corpo \nPompieri, sembrerebbe funzionare nel rispetto delle aspettative del Comando e del \nDicastero. \n \nPompieri \nIl preventivo 2020, per il Corpo Pompieri Civici di Bellinzona, è prima di tutto stata \nl’occasione per meglio definire i rapporti dare ed avere, nell’ambito dei nuovi parametri \ncontabili (dettati dall’entrata in funzione complessiva del sistema MCA2 dal 2020 \nappunto). È quindi stata anche l’occasione per inserire nella gestione corrente alcuni costi \nche, negli anni passati, non lo erano e che sono conseguenti all’assunzione di un sistema \ninformatico di telecomunicazione all’altezza dei tempi e tale da garantire interventi in \nurgenza performanti, nell’interesse della popolazione. Un problema sempre più \nimportante, ma non è una novità, è rappresentato dalla ricerca e, quindi, dall’assunzione \ndi nuove forze in qualità di pompieri volontari, il cui costo è minore, ma la cui ricerca è \nsempre più difficile, a causa della difficoltà di conciliare, da parte di queste persone, che \noperano per l’appunto su base volontaria, il compito del pompiere con gli impegni \nlavorativi, rispettivamente il tempo libero e la famiglia. D’altra parte, la sempre maggior \nprofessionalizzazione e l’asticella sempre più alta posta da normative e regolamenti, \nimpone di guardare con sempre maggiore attenzione verso il professionismo, soluzione \nche tuttavia, per la Città di Bellinzona, pare ancora troppo onerosa per poter essere \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n17 \n\nritenuta come quella ipotizzabile a breve. Nei limiti del possibile si dovrà pertanto ancora \nfar capo al volontariato e, in questo senso, è quindi previsto un aumento di costi a \npreventivo derivante proprio dall’assunzione di volontari, fermo restando che, qualora si \nfosse adottata la strada di professionalizzare ulteriormente l’attività del Corpo, ci saremmo \ntrovati con ben altri aumenti. Gli sforzi, non indifferenti, legati a questo indirizzo, \npotranno verosimilmente permettere di tamponare la situazione per qualche anno, ma \nnel futuro prossimo non è da escludere che la questione di assumere ulteriori pompieri \nprofessionisti possa in qualche modo ripresentarsi, ragione per la quale il Municipio \nmonitora in modo costante e attento l’evolversi della situazione. \n\n \n\n2.1.4 Dicastero Servizi sociali \n\nServizi sociali e giovani e famiglie \n\nAnche nel corso del 2020 a farla da padrone sarà il settore giovani e famiglie, in netta \nevoluzione ed espansione dal momento dell’aggregazione. Se nel corso del 2019 il tema \npiù importante è stata la valutazione delle necessità delle famiglie bellinzonesi e la \ncreazione di mense scolastiche per rispondere al bisogno conclamato, il 2020 vedrà il \nservizio citato confrontato con i lavori per la concretizzazione di centri extrascolastici sul \nterritorio cittadino, per favorire ancor più la conciliabilità lavoro-famiglia.  \nSi pensa in particolare alla concretizzazione di 4 nuovi centri extrascolastici che vadano a \ncompletare l’offerta privata già presente sul territorio, garantendo quindi una rete efficace \ned efficiente nei diversi comparti cittadini. \nPure da monitorare sarà la tematica giovanile, in relazione alle prime risultanze del \nprogetto The social truck, che ha preso avvio nel corso del corrente anno e a eventuali \nulteriori esigenze di questa fascia di popolazione.  \nPer quanto attiene il servizio sociale comunale si segnala che nel corso del 2020 ci si \npotrebbe trovare confrontati con un numero crescente di casi di rifugiati politici che non \npossono essere più seguiti dal soccorso operaio svizzero (essendo trascorsi 5 anni dalla \nloro entrata in svizzera) e che, se ne necessiteranno, potranno rivolgersi al servizio sociale \ncittadino. L’evoluzione di questo fenomeno sarà dunque da monitorare per rapporto alla \nsostenibilità in relazione al numero di assistenti sociali attualmente in forze al servizio \nsociale.  \nPer quanto riguarda invece il Settore socialità in generale si segnala che nel corso del 2020 \nentrerà in funzione il nuovo coordinatore di servizi e responsabile degli sportelli LAPS e \nAgenzia AVS, che avrà pure l’importante compito di fungere da supporto alla Direttrice \nnell’ambito della gestione di questo Settore in costante evoluzione.  \n \nAutorità Regionale di Protezione \n\nL’Autorità regionale di protezione continua a trovarsi confrontata con un numero \ncrescente di casi per numero e complessità, trend che purtroppo si prevede anche per \nl’anno 2020. Sono ancora in corso i lavori di approfondimento da parte dell’Autorità \ncantonale in vista della cantonalizzazione del settore, come pure dell’introduzione, \nsempre da parte del Cantone, di AGITI, che dovrebbe contribuire ad uniformare parte dei \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n18 \n\nlavori tra le diverse Autorità. Si tratta di un servizio che per la visibilità – politica e non – di \ncui gode suo malgrado, si trova ad operare sempre in costante pressione, aspetto che non \npuò che essere giudicato come preoccupante.  \n \nClinica dentaria \n\nLa clinica dentaria ha ora trovato un proprio equilibrio sia nella gestione delle normali \nattività dentistiche, sia per quanto attiene la gestione del servizio dentario scolastico per i \ntre circondari di competenza. Equilibrio che contribuisce certamente al consolidamento e \nall’incremento del risultato di gestione che si riscontra di anno in anno. La gestione del \nservizio dentario scolastico rappresenta un ulteriore valore aggiunto che va mantenuto \nanche sul lungo termine. \n \nCase per anziani \n\nNei primi due anni di esercizio della multistruttura “Settore Anziani di Bellinzona” si sono \npotuti completare gli effettivi dei differenti servizi, definire un’organizzazione funzionale, \navviare alcuni processi operativi e definire le priorità di intervento nella messa in rete con \nuna puntuale pianificazione. I temi principali in corso d’opera ed altri saranno affrontati \nnei prossimi due anni: questi permetteranno di meglio definire e consolidare \nl’organizzazione apportando quei correttivi organizzativi necessari man mano che si \npresenteranno, allo scopo di ottimizzare flussi, procedure e modalità di lavoro. Il Settore \nAnziani sta prendendo la forma desiderata. Struttura organizzativa, missione e visione \nsono stati definiti ed hanno ora i contorni più nitidi e chiari anche per la popolazione di \nBellinzona grazie ai suoi 228 posti letto di lungodegenza (Casa anziani Comunale, Casa \nanziani Sementina e Residenza pedemonte) e 50 posti letto per soggiorni di breve durata \n(Cure Acute e Transitorie, Soggiorni Terapeutici Temporanei, Soggiorni Terapeutici) \npresso il Centro Somen.  \n\nI temi che verranno concretizzati nel 2020 sono focalizzati in particolare sul processo di \nannuncio e di gestione della lista di attesa, che oggi conta di una quarantina di iscritti per \nun posto in un Istituto di Bellinzona. La centralizzazione del servizio farmacia e \nl’approvvigionamento dei farmaci centralizzato, che dovrebbero poter vedere il loro avvio \ncon il gennaio 2020, l’integrazione degli Istituti di Sementina nella rete informatica della \nCittà allo scopo di unificare ed informatizzare il Settore Anziani. Quest’ultimo progetto \npermetterà inoltre di armonizzare la contabilità nell’ottica auspicata dal Municipio e \ncondivisa dal Cantone sul modello delle “tre Case per anziani“ + “Centro Somen”, con due \ncontratti di prestazione separati e distinti con il Cantone stesso. \n\nPurtroppo, per ritardi non attribuibili ai nostri Servizi, il Cantone non è ancora in grado di \nesprimersi circa il consuntivo 2018 (che sarebbe servito quale base per i futuri mandati di \nprestazione e anche per l’allestimento del preventivo 2020) e quindi non è stato possibile \npresentare un preventivo di Settore con due contabilità distinte sul modello “3+1”. Da \nevidenziare comunque che il risultato complessivo di esercizio non sarebbe cambiato. \n\nPiace infine osservare che la collaborazione del Settore Anziani con il Settore Socialità ed \nil Settore Scuole Comunali ha permesso di ampliare l’offerta di Mensa Scolastica per le \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n19 \n\nScuole Elementari [SE] rispondendo così ai bisogni emersi dal sondaggio eseguito dal \nMunicipio presso le famiglie con figli in età tra 0 e 15 anni. \n\nDal mese di settembre 2019 è infatti in esercizio, presso la sede della Casa anziani \nComunale, una Mensa Scolastica per la sede delle SE NORD con una possibilità di \naccoglienza massima di 35 bambini, più sorveglianti. I pasti sono preparati presso la \ncucina della Residenza Pedemonte e sono poi trasportati alla sede della Casa per anziani \nComunale. Oltre a ciò, sono inoltre prodotti ulteriori pasti da destinare alla Mensa \nScolastica della sede SE SUD. Questa collaborazione e questo servizio permettono così di \nrispondere in modo adeguato alle aspettative e alle necessità delle famiglie, chiamate a \nconfrontarsi con la conciliabilità lavoro-famiglia, ponendo al centro del servizio il \nbenessere ed i bisogni dei bambini in età scolastica. Proprio in quest’ottica, il Servizio \nMensa Scolastica va ad aggiungersi al servizio pasti a domicilio (160 pasti al giorno) \npreparati e forniti dal Centro Somen, in collaborazione con Pro Senectute, agli anziani sul \nterritorio che ne fanno richiesta, e pone un altro fondamentale tassello che permette di \nampliare a completare l’”offerta alimentare” extra-istituzionale, fondamentale per il \nbenessere e la qualità di vita della popolazione in queste fasce di età. \n \n\n2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo \n\nFinanze e contribuzioni \nDal profilo strategico, si conferma che per il 2020 l’impegno del Settore Finanze e \npromozione economica nella ricerca dell’efficienza nell’uso delle risorse finanziarie della \nnuova Città, con lo scopo di ricavare dove possibile margini di manovra per migliorare gli \nscenari evolutivi e perseguire così gli obiettivi del progetto aggregativo: creare una Città \nsolida, efficace e in grado di giocare un ruolo importante nello sviluppo socio-economico \ndi questo Cantone. \n\nLe grandi sfide economiche e sociali odierne, si trasformano per il Settore Finanze e \npromozione economica in cifre – entrate e uscite – per le quali va cercato un equilibrio \ncostruttivo tra gli obiettivi politici e le risorse finanziarie a disposizione. \n\nQuesto equilibrio è spesso difficile da costruire, in quanto solo una parte delle scelte in \ntermini di obiettivi e di spese sono fissate dalla Città; una parte molto importante è infatti \nlegata a fattori esterni che esulano dalla sfera di influenza locale. Trend importanti legati \nalla riforma della fiscalità delle imprese con potenziali di riduzione degli introiti, \nall’invecchiamento della popolazione e agli standard dei servizi che spingono ad un \ncostante e rapido aumento delle spese nel settore degli anziani, al disagio socio-\neconomico che sollecita sempre maggiori interventi degli aiuti sociali e dell’autorità di \nprotezione, all’inasprimento delle normative ambientali che aumentano i costi nei settori \ndella depurazione e dei rifiuti, sono solo alcuni tra quelli a cui l’Ente pubblico è \nconfrontato. \n\nIl compito del Settore Finanze e promozione economica, al di là delle attività correnti di \ngestione contabile, di gestione delle contribuzioni e dell’esazione, è collaborare \ntrasversalmente con tutti i Settori dell’Amministrazione alla ricerca di soluzioni operative \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n20 \n\nche rendano più efficiente l’attività giornaliera. In primo luogo, questo compito è svolto \nnelle attività di stretta competenza del Settore, alla ricerca di margini entro i quali è \npossibile comprimere i costi; in secondo luogo, esso si configura nella partecipazione ai \nprocessi decisionali di altri settori, contribuendo alla definizione di soluzioni che – oltre \ngli obiettivi operativi settoriali – tengano conto in modo importante delle contingenze \nfinanziarie e del quadro economico globale della Città. \n\nCon la nascita della nuova Città nell’aprile del 2017, dal profilo tecnico è iniziato per il \nSettore finanze e promozione economica un intenso e complesso lavoro di \nconcretizzazione delle nuove basi e necessità amministrative, con particolare riferimento \nagli ambiti della contabilità, dei creditori, della gestione finanziaria in generale, della \ngestione della tesoreria, delle contribuzioni e dell’esazione. Anche in occasione di questo \npreventivo 2020, si ritiene utile ribadire come la complessità e la durata dei lavori \nderivanti dalla nascita della nuova Città siano certamente difficili da percepire per i non \naddetti ai lavori. L’esperienza fatta in altre realtà aggregative significative (Lugano in \nprimis, ma pure Mendrisio o il Gambarogno) sottolineano però come il settore finanziario \ne delle contribuzioni sia sottoposto ad un impegno molto rilevante nei primi anni \nsuccessivi all’aggregazione e questo non tanto in riferimento a obiettivi nuovi da \nraggiungere, ma per essenzialmente garantire il corretto funzionamento dell’intero \napparato amministrativo. \n\nNell’ambito più specifico della contabilità, particolare impegno ha richiesto e richiede \ntutt’ora la transizione al nuovo modello contabile armonizzato 2 (MCA2) e alla ripresa dei \ndati degli ex-Comuni in ambito di conto degli investimenti e di bilancio. Il lavoro previsto \nper i prossimi mesi è dettato dall’entrata in vigore del MCA2 per tutti i Comuni a partire \ndal 2020, ciò che comporta dei compiti di modifica importante delle prassi precedenti e \nquindi di ricostruzione di informazioni e dati provenienti dal passato. Questo aspetto è \nparticolarmente vero per l’ambito degli investimenti realizzati ed allibrati a bilancio in \nrelazione alla modifica del sistema di ammortamento. Con il nuovo MCA2 in effetti, si \npassa del precedente sistema di ammortamento percentuale sugli importi residui a \nbilancio al sistema dell’ammortamento lineare basato sulla spesa netta iniziale e la durata \ndi vita prevista dell’investimento (maggiori dettagli saranno dati più oltre nel Messaggio). \nQuesta novità normativa ha implicato in questi mesi una formazione interna, una ricerca \ndi dati e una ricostruzione di informazioni provenienti dagli ex-Comuni. Nel corso del \n2020, ulteriori approfondimenti e affinamenti dovranno essere svolti, in modo da poter \napplicare al meglio i disposti di legge. \n\nAltra novità per il Servizio Gestione finanziaria in particolare è legata alla centralizzazione \ndelle attività contabili e in parte amministrative di alcuni Enti autonomi comunali. Con il \n1° settembre 2019, il Servizio ha assunto il compito di fornire – dietro fatturazione – a \nBellinzona Teatro i servizi di gestione contabile e contabile-amministrativa, con un onere \ndi lavoro pari ad un 80% ca. Questo nuovo compiti appare particolarmente importante \nper il Servizio, in quanto il Teatro presenta alcune specifiche complessità tecniche a livello \nin particolare di imposta sul valore aggiunto (IVA) e imposta alla fonte. In questo senso si \ntratta di una sfida importante. Con il gennaio 2020, questi compiti svolti per il Teatro si \naffiancheranno ai compiti di gestione contabile svolti per conto dell’Ente Carasc e di \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n21 \n\nBellinzona Musei, per un 10% di lavoro ca. per ognuno dei due Enti. Questa scelta di \ncentralizzare queste attività presso il Servizio Gestione finanziaria risponde ad un criterio \ndi razionalità, efficienza e professionalizzazione delle attività: si è effetti dell’avviso che \nper questi Enti sia più efficace ed efficiente veder svolta questa attività nell’ambito di un \nteam strutturato come quello presente al Servizio Gestione finanziaria, piuttosto che \ndover far capo ognuno a soluzioni parziali e segmentate. In questo senso, i tre Enti – \nnessuno dei quali avrebbe sufficiente attività per avere un tempo pieno a disposizione – \npotranno contare su una gestione contabile in linea con le aspettative della Città e \ndisponibile durante tutti i giorni lavorativi, senza interruzioni legate a percentuali ridotte, \nvacanze o malattie. Per il Servizio Gestione finanziaria, non vi è alcun aggravio finanziario, \nin quanto le prestazioni svolte sono rifatturate agli Enti; inoltre il Servizio ha la possibilità \ndi rafforzare la propria struttura, acquisendo nuove competenze. \n\nNel 2020 si conta poi di raggiungere ulteriori obiettivi di razionalizzazione nello \nsvolgimento di alcune pratiche amministrative, con particolare riferimento al complesso \ntema della gestione dell’importante flusso di fatture e del necessario iter di controllo e \napprovazione. Una maggiore efficienza in ambiti come questi permette di ridurre le \nrisorse necessarie allo svolgimento di un compito, senza intaccare la qualità del servizio \nerogato.  \n\nNell’ambito fiscale e dell’esazione, gli anni successivi all’aggregazione hanno \nrappresentato una sfida molto importante, con la ripresa dei dati e delle operatività degli \nex-Comuni. La complessità delle tematiche su questo fronte è difficile da comprendere, \nma è utile – per avere dei termini di proporzione – ricordare che è stato necessario gestire \nil confluire in un’unica entità dei dati di oltre 30'000 contribuenti, su 15 anni, in \nprovenienza da 13 ex-Comuni; i dati erano gestiti inoltre in modo differenziato dal profilo \ninformatico (Gecoti, AJ Logos, Ricom). Il riassetto dei dati proseguirà anche nei prossimi \nmesi, per giungere ad una qualità sempre migliori della banca dati. Più specificatamente \nper l’attività di esazione, dopo la centralizzazione dello svolgimento delle nuove \nprocedure esecutive, è stato avviato l’iter di recupero degli incarti aperti presso gli ex-\nComuni, che possa permettere di gestire in modo univoco tutte le pratiche aperte, \nconcentrando il lavoro di recupero dei crediti, dove possibile. La complessità di quanto in \natto è anche in questo caso legato a impostazioni e prassi differenziate negli ex-Comuni, \nche implica un approfondimento delle varie realtà per permetterne una piena \ncomprensione. \n\nSempre nell’ambito fiscale, è in corso un lavoro di collaborazione con altri Comuni e il \nCantone alla ricerca di sinergie di miglioramenti che permettano di raggiungere una \nmaggiore efficienza amministrativa ed operativa. Questo lavoro è capitanato dalla \nDivisione delle contribuzioni cantonale e vede coinvolto in prima persona il Servizio \nContribuzioni ed esazione. \n\nAncora in tale ambito, sono in corso verifiche per migliorare gli strumenti a disposizione \nper la gestione dei dati relativi alla sostanza immobiliare e ai cambiamenti da essa vissuta \n(nuove edificazioni, vendite, ecc.). Anche in questo caso, l’obiettivo è ridurre l’onere \namministrativo di determinati compiti, in modo da ridurne il costo effettivo. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n22 \n\nCome già indicato nell’ambito dei due preventivi precedenti di questa legislatura, la \ndelicatezza di questi lavori nei settori della Sezione finanze e promozione economica è \nrappresentato della loro funzione “centrale” nell’ambito dell’attività \ndell’Amministrazione: il corretto funzionamento dei flussi di lavoro e delle procedure in \nambito finanziario e fiscale sono la spina dorsale che regge la solidità dell’attività della \nCittà. \n \n\nPromozione economica \nUn altro compito operativo del Dicastero è quello relativo alla promozione economica, che \noltre all’attività svolta dall’Ente Autonomo Carasc (EAC) e svolto anche internamente \nall’Amministrazione come impegno della Città per creare le giuste condizioni quadro per \nlo sviluppo socio-economico della nuova Bellinzona, ma anche come attuazione di \nprogetti concreti che permettano di dare agli eventi culturali e turistici una funzione di \n“moltiplicatore”, permettendo di estendere il loro effetto al di là del puro evento e di dare \nun contributo all’attività commerciale e ristorativa. Su questo fronte, l’impegno del \nSettore finanze e promozione economica nell’ambito della concretizzazione della nuova \nrealtà post-aggregativa hanno imposto una cadenza meno profilata nell’ambito dei nuovi \nprogetti di promovimento economico. \n \nSu questo fronte, nel corso del 2020 l’obiettivo principale è rappresentato dal programma \ndi progetti legato alla valorizzazione dei castelli – o “Fortezza” per usare il termine più \naderente alla realtà del patrimonio UNESCO di Bellinzona – per il quale verrà presentato \nun apposito Messaggio municipale. Con questo Messaggio si vuole richiedere il credito per \nla progettazione degli interventi di valorizzazione previsti e concertati con il Cantone, \nl’OTR e l’ERS. Attorno al programma di valorizzazione della Fortezza, vi sono tutta una \nulteriore serie di progetti di corollario, di importanza e portata differenziata tra loro, che \nconcorrono a rafforzare l’offerta e la vocazione turistica della Città di Bellinzona. \nL’insieme di questi progetti rappresentano uno dei principali ambiti d’attività del Servizio \ndedicato alla promozione economica. \n\nUn ulteriore importante progetto è quello svolto in collaborazione con EspaceSuisse (ex-\nASPAN), che mira all’allestimento di una “strategia di destinazione” condivisa e \ncoordinata, che preveda nel breve, medio e lungo termine una serie di misure con \nl’obiettivo di vivacizzare e sostenere le attività commerciali sul territorio. Questo progetto \nè stato avviato dapprima per il Centro storico di Bellinzona e per il 2020 si attende la fine \ndell’iter progettuale e l’allestimento della citata “strategia di destinazione”. Negli scorsi \nmesi e in quelli in corso, i lavori hanno vissuto vari momenti partecipativi (serate \ninformative, sondaggio, workshop) e il percorso ha mostrato da parte dei commercianti, \nesercenti, albergatori e proprietari immobiliari una disponibilità di principio a collaborare \na favore di una strategia che aiuti la Città a mantenere viva la sua attrattiva commerciale. \nSu questo fronte, il progetto è nel frattempo stato avviato anche per il Quartiere di \nGiubiasco e – sempre nel corso del 2020 – anche per questo comparto si giungerà alla fase \npartecipativa. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n23 \n\nTra gli altri progetti portati avanti dalla Promozione economica vi sono realtà consolidate \ne ormai importanti a livello regionale, come “Natale in Città”, che permette ogni anno di \nfar giungere in Centro oltre 100'000 persone nell’arco di 6 settimane circa d’attività. Su \nquesto fronte, continuerà l’impegno settoriale di raccogliere i sostegni privati alla \nmanifestazione – altrimenti difficilmente realizzabile nella portata attuale – e di \ncoinvolgere la realtà commerciale nell’evento, garantendo sistemi di incentivo alla “spesa \nin Città” (riferita a tutto il comprensorio della nuova Bellinzona). \n\nNel 2020 si conta di proseguire il lavoro di promozione dell’immagine della Città, \nutilizzando gli strumenti già avviati dei viaggi stampa (con la collaborazione dell’OTR e \ndell’ATT) e proseguendo con l’esperienza appena avviata con alcuni canali di \ncomunicazione rivolti soprattutto al pubblico svizzero tedesco. Questo orientamento \nverso i “mercati” d’Oltralpe risponde alla vocazione di Bellinzona quale meta in primo \nluogo di turisti svizzeri, incentivanti in questi anni a giungere in Ticino grazie all’avvento \ndi Alptransit. Per evitare che Bellinzona diventi un luogo di transito per poi giungere ad \naltre destinazioni (nel Locarnese e nel Luganese) è importante che la Città compia degli \nsforzi per promuovere il proprio patrimonio e la ricca offerta che il turista può trovare \nnella nostra regione. \n \n\n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità \n\nSettore urbanistica (pianificazione, catasto e mobilità) \nCome già indicato nei preventivi 2018 e 2019, il settore della pianificazione, ha in questi \nprimi due anni di legislatura raccolto i dati riguardanti le diverse situazioni pianificatorie \n– comprese singole varianti con diversi gradi di consolidamento – dei 13 ex-Comuni \naggregati e si è occupata di seguire l’avvio e, laddove nel frattempo iniziati, l’avanzamento \ndei progetti strategici di rilevanza territoriale quali, ad esempio, per citare i principali, la \npianificazione del territorio del nuovo Comune di Bellinzona sulla base di un programma \nd’azione comunale (Masterplan), la pianificazione dell’utilizzo futuro del comparto \nOfficine FFS, la realizzazione di un Parco fluviale in zona Saleggi-Boschetti in \ncorrispondenza con le necessarie opere di messa in sicurezza idraulica del Fiume Ticino, \nl’insediamento di un nuovo ospedale di rilevanza sovraregionale nella medesima zona \ne la realizzazione di importanti infrastrutture di mobilità, oltre alla preparazione \ndell’offerta di trasporto pubblico in vista dell’apertura della galleria di base del \nMonte Ceneri nel dicembre 2020. \n\nCon riguardo al programma d’azione comunale (Masterplan) per la pianificazione del \nterritorio del nuovo Comune di Bellinzona, subito dopo l’approvazione in Consiglio \ncomunale del messaggio municipale no. 85 per la richiesta del credito necessario, è stato \ncomposto il collegio di esperti e preparato e pubblicato il bando di concorso, a cui hanno \npartecipato 19 gruppi interdisciplinari provenienti da tutta Europa e tra i quali, come da \nbando, ne sono stati selezionati tre, che hanno iniziato nella primavera 2019 il lavoro \nassegnato tramite un mandato in studio parallelo di proporre visioni e misure (nella \nforma, appunto, di un masterplan) per il Comune di Bellinzona del 2040. Dopo otto mesi di \nlavoro, due dialoghi in parallelo con ciascuno dei tre gruppi selezionati e la consegna, da \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n24 \n\nparte di questi ultimi, delle proprie proposte, il Collegio esperti sta ora redigendo il \nrapporto finale all’attenzione del Municipio che farà da base per l’allestimento del \nprogramma d’azione comunale vero e proprio, contenente i principi e gli indirizzi del \nfuturo sviluppo territoriale, così come le tappe e le modalità delle future revisioni generali \ndegli attuali 13 piani regolatori, per tendere in modo coordinato, nel lungo termine, a un \nunico e organico documento pianificatorio. L’auspicio è quello di riuscire a presentarlo \nper voto consultivo al Consiglio Comunale all’inizio della prossima legislatura, previo \ncoinvolgimento della popolazione, sinora rappresentata dai diversi portatori d’interesse \ncoinvolti in serate pubbliche e incontri di approfondimento parallelamente al lavoro dei \ngruppi interdisciplinari, per poi iniziare con la sua implementazione, a tappe, nel corso \ndella stessa. \n\nNel 2020 giungerà pure a termine il mandato di studio in parallelo per la \npianificazione del comparto Officine FFS, il cui bando di prequalifica è stato pubblicato \ndurante la scorsa estate e a seguito del quale sono stati selezionati 5 gruppi \ninterdisciplinari sui 10, ancora una volta provenienti da tutta Europa, che hanno \npartecipato al concorso, che ha l’obiettivo di ottenere visioni, misure e soluzioni per la \nrealizzazione di un nuovo quartiere modello secondo moderni principi di sostenibilità \nambientale, economica e sociale con contenuti residenziali, amministrativi, commerciali \ndi prossimità, formativi e di parco tecnologico in virtù di quanto sottoscritto fra Città, \nCantone e Ferrovie federali e approvato dai legislativi comunale e cantonale oltre che, in \ndefinitiva, anche dalla popolazione ticinese con il voto del maggio di quest’anno \nsull’iniziativa popolare concernente le Officine. Nei prossimi mesi sono previsti i dialoghi \nfra i gruppi selezionati e il Collegio esperti e la consegna dei lavori per la primavera 2020, \ncosì da poter poi iniziare con l’allestimento della variante di piano regolatore, anche in \nquesto caso, previo coinvolgimento della popolazione, all’inizio della prossima legislatura. \n\nSempre per il settore dell’urbanistica (pianificazione e mobilità), in collaborazione con o a \nsupporto dei competenti servizi cantonali e della Commissione regionale dei trasporti del \nBellinzonese (CRTB), di cui la Città ricopre la Presidenza e il Settore pianificazione, catasto \ne mobilità ne assicura il segretariato, conclusi durante il 2019 importanti opere come ad \nesempio il nodo intermodale presso la stazione FFS di Bellinzona o la nuova \npasserella ciclopedonale sopra la strada cantonale tra Bellinzona e Giubiasco, nel \n2020 verranno proseguiti i lavori di progettazione e realizzazione delle opere \ninfrastrutturali dei Programmi d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e di terza \ngenerazione (PAB2 e PAB3), come ad esempio: \n\na) le misure pianificatorie e fiancheggiatrici nel comparto della prevista \nfermata TILO di Piazza Indipendenza parallelamente alla procedura \nferroviaria in corso di approvazione dei piani; \n\nb) il nodo intermodale presso la stazione FFS di Giubiasco, del quale è in \ncorso la progettazione di massima; \n\nc) l’ulteriore graduale miglioramento delle fermate e del sevizio di \ntrasporto pubblico del Bellinzonese (tpb), in gran parte ora munite di \nnuove pensiline e, laddove possibile, in quelle principali, con marciapiede \nrialzato conformemente alla Legge federale sui disabili; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n25 \n\nd) la riqualifica degli assi stradali Sementina-Monte Carasso e in Busciurina a \nCamorino, pure giunti alla fase del progetto di massima al vaglio dei \ncompetenti servizi cantonali; \n\ne) il completamento della rete ciclopedonale regionale, con interventi di \nricucitura dei percorsi già esistenti su tutto il territorio comunale, \nrispettivamente con la realizzazione di nuove opere di competenza \ncomunale e cantonale come ad esempio la nuova passerella ciclopedonale \ntra Gorduno e Castione; \n\nf) una migliore gestione del traffico nel comparto urbano centrale, sia per \nmezzo di una nuova Centrale semaforica, sia con una ridefinizione dei flussi \nin alcuni punti nevralgici. \n\nPure inseriti negli auspici dei Programmi d’agglomerato, vanno inoltre ricordati la \nrealizzazione della prima tappa del Parco fluviale Saleggi-Boschetti concernente il \ncomparto Torretta, da intendere quale esecuzione pilota e modello per l’intero intervento \ndi sistemazione idraulica e rivitalizzazione del fiume Ticino, i cui piani del progetto \ngenerale verranno pubblicati nel corso del 2020. \n\nNel 2020 verranno pure presentati i risultati del Masterplan per la riqualifica dei corsi \nd'acqua della Riviera, nel quale sono contenute le idee di progetto iniziate dagli ex-\nComuni di Clario, Moleno, Preonzo, Gnosca e Gorduno, e in particolare lo studio di \nfattibilità di colline fonoassorbenti a fianco dell’autostrada in zona golenale. \n\nSempre a livello di gestione territoriale, pure nel corso del 2020 giungerà a compimento lo \nstudio sul coordinamento e l’implementazione dei progetti concernenti la Valle \nMorobbia e zone limitrofe di sponda sinistra, attualmente in corso con il \ncoinvolgimento dei diversi enti e attori del territorio. \n\nAnche nel 2020 proseguiranno inoltre le politiche di promozione della mobilità \nsostenibile e della sicurezza stradale, sia con le scuole comunali, sia con le aziende \nattive sul territorio, come pure continuerà l’implementazione delle misure puntuali di \nmoderazione del traffico nello spirito del modello UPI 50/30 in tutti i quartieri \nresidenziali del nuovo Comune aggregato. \n \n\nSettore edilizia privata \nNel corso del prossimo anno non si prevedono significative variazioni delle sollecitazioni \ntra i compiti ordinari del settore, che vanno dalla consulenza in ambito edilizio alla \ngestione di diverse procedure, cantieri e di tutti i problemi ad essi correlati. Nel secondo \ntrimestre dell’anno 2019 il numero di istanze edilizie inoltrate è risultato eccezionalmente \nalto anche rispetto allo stesso periodo precedente, benché fosse già superiore al resto \ndell’anno, nel frattempo le cifre trimestrali sono però tornate nella media degli ultimi due \nanni. \nRiguardo agli aspetti organizzativi e da coordinare, si prevede in particolare di avviare \nconcretamente il nuovo sistema di gestione di tutti i geodati necessari anche in ambito \nedilizio. Siamo inoltre in attesa degli sviluppi previsti in ambito informatico e già in fase di \nelaborazione da parte dei servizi cantonali. Altre modifiche saranno infine da attuare tra il \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n26 \n\npersonale e a livello legislativo, entrambi temi di cui si potrà informare meglio a partire \ndal prossimo consuntivo della Città. \n\n \n\n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente \n\nServizi urbani e ambiente \n\nPer parecchi aspetti l’anno trascorso può sostanzialmente essere considerato il primo \nanno della nuova Città con una gestione dei servizi a regime unitario. Le basi gettate nella \nfase introduttiva dell’aggregazione hanno trovato applicazione in tutti gli ambiti di attività \n(territorio, verde, infrastrutture), in particolare nella gestione del servizio rifiuti e nella \nriorganizzazione interna dei servizi.  \n\nSu queste basi dovranno ora essere ottimizzate tutte le varie procedure; l’obbiettivo di \nriferimento rimane sempre quello di offrire alla popolazione il miglior servizio possibile, \nmonitorando, aggiornando e ottimizzando periodicamente i vari processi. \n\nL’anno trascorso ha permesso, tra le altre cose, il completamento del piano di assunzione \nper gli effettivi delle squadre esterne (gli effettivi si erano ridotti a seguito di \npensionamenti e pre-pensionamenti) ed un primo sostanzioso rinnovo del parco veicoli. \nPer quanto riguarda l’assetto organizzativo dei SUC, le varie riforme organizzative \nimplementate a partire dal 2017 (Settori territoriali e struttura gerarchica) risultano ora \nben rodate; ciò permette di guardare con fiducia alle sfide che attendono il settore per \nl’anno 2020.   \n\nCome accennato il settore dei rifiuti è quello che ha conosciuto le maggiori innovazioni, \nsia a livello organizzativo sia a livello di regolamento e di tassazione. Per il 2020 non si \nprevedono grossi stravolgimenti, ma piuttosto l’adozione di piccoli correttivi volti ad \nottimizzare/razionalizzare determinate attività. In particolare si prevede di riprendere i \ngiri di raccolta (RSU, carta) in proprio, pianificare lo sviluppo della rete dei cassonetti \ninterrati e ad implementare alcuni correttivi (orari, accessi, contenuti) nei vari ecocentri.  \n\nLo scopo ultimo sarà anche nel 2020 quello di contenere il più possibile i costi del settore \nche – si ricorda – la nuova legislazione cantonale vuole autofinanziato. \n\nPer le altre attività del settore si prevede di proseguire nel percorso di ripresa e messa a \npunto dei vari processi. Le analisi e le conoscenze maturate nel periodo post aggregazione \npermettono ora lo sviluppo di approfondimenti e strategie volti ad assicurare una migliore \ngestione di tutti i servizi nei vari ambiti di attività. Proprio in quest’ottica nel corso del \n2020 le attività saranno caratterizzate, quale complemento alle consuete attività di \ngestione corrente, dalla messa in cantiere di vari nuovi progetti specifici che \n\npermetteranno di dare ulteriori impulsi alla crescita del settore. \n \nOpere pubbliche \nIl Piano delle opere della Città tiene conto sia delle opere avviate e previste dagli ex-\nComuni (attuali Quartieri), sia dei nuovi progetti nati dopo l’aggregazione. La lista di \nprogetti è chiaramente lunga e si dimensiona sia all’ampiezza e complessità territoriale \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n27 \n\ndella nuova Bellinzona, sia agli obiettivi politici posti. Per quanto riguarda i progetti edili e \ndel genio civile, si sottolinea che essi si dividono in due tipologie di interventi: da una \nparte vi sono interventi necessari al risanamento degli immobili e dell’infrastruttura (dal \nprofilo energetico, fonico, di sicurezza, ecc., in base al tipo di struttura), dall’altra vi sono \naltri progetti che proiettano la Città verso la modernizzazione e l’aumento dell’attrattività \ndel territorio auspicato in ambito aggregativo. Infatti, con il particolare momento storico, \nsi conferma di voler mantenere elevato il livello dei numerosi investimenti. Alcuni di \nquesti, tutt’ora in corso, verranno seguiti nel 2020, mentre altri sono in preparazione e \ncercheranno di considerare tutto il nuovo territorio di Bellinzona. Di seguito ne citiamo \nalcuni: \n- sistemazioni di ampi tratti stradali nel quartiere di Bellinzona (Via C. Molo, \n\nVia Malmera, Via Mirasole, Via Pratocarasso, Via Riale Righetti, Via di \nSchnoz); \n\n- introduzione Zona 30 Gerretta - Pratocarasso, nel quartiere di Bellinzona \n- ultimazione del percorso ciclopedonale via Lavizzari-via Vela, nel quartiere \n\ndi Bellinzona \n- rinaturazione fiume Ticino, comparto Saleggi-Torretta \n- rinaturazione e messa in sicurezza Riale Bertallo a Carasso nel quartiere di \n\nBellinzona \n- rinaturazione fluviale dei riali Ragon, Mondrecc, Canva e Cassero nel \n\nquartiere di Claro \n- rinaturazione fluviale del torrente Gorduno nel quartiere di Gorduno \n- opere del PGS, lotti 4 e 5 nel quartiere di Claro \n- passerella ciclopedonale Gorduno-Castione \n- riqualifica del comparto Santa Maria e formazione terrazza Centro civico nel \n\nquartiere di Gudo \n- riqualifica e sistemazione stradale via alla Rocca-S. Nazario-Cimalloco nel \n\nquartiere di Gudo \n- completamento riqualifica Zona di Pregio Monumentale nel quartiere di \n\nMonte Carasso \n- sistemazione Piazza Pasquèi nel quartiere di Preonzo \n- realizzazione del nuovo posteggio in "zona Scuole" nel quartiere di Preonzo \n- avvio del credito quadro – per tutti i quartieri – per la manutenzione delle \n\ninfrastrutture sportive \n- ultimazione dell’ecocentro nel quartiere di Bellinzona \n- realizzazione seconda e terza tappa Parco urbano nel quartiere di Bellinzona \n- l’ammodernamento di stabili, delle strutture per anziani e del teatro \n- avvio programma di ristrutturazione dei parchi gioco di tutta la Città \n- ultimazione della costruzione del nuovo oratorio nel quartiere di Giubiasco \n- restauro del bagno pubblico di Bellinzona \n- ristrutturazione della casa comunale nel quartiere di Moleno \n- l’ampliamento dei magazzini comunali/ecocentro per i quartieri di \n\nSementina-Monte Carasso \n- realizzazione di un ecopunto nel quartiere di Gudo \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n28 \n\n- restauro del complesso scolastico delle scuole Nord nel quartiere di \nBellinzona \n\n \nEvidentemente verranno promossi e seguiti altri ed importanti investimenti nei vari \nquartieri. Inoltre il settore fungerà da supporto allo sviluppo dei futuri progetti strategici \ntrasversali ai quartieri della Città che sono ancora in parte in una fase pianificatoria. \n \n\n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità \n\nA partire dal 1° febbraio 2019 l’organico del settore Controllo interno e gestione della \nqualità è stato completato con l’assunzione di 1 UL formata e con esperienza quale \nrevisore. \n\n \n\n \n\nGestione qualità \n\nNel 2020 continuerà la concretizzazione del manuale qualità strutturato secondo quanto \nprescritto dalla direttiva della Sezione Enti Locali, mettendo l’accento sull’analisi dei \nrischi, come prevede la norma ISO versione 2015.  \nAlcuni documenti di base sono già stati implementati, in particolare gli organigrammi e \nl’Ordinanza sulle deleghe amministrative e finanziarie con i relativi allegati e le relative \nistruzioni di lavoro. Quest’ultima è entrata in vigore con effetto 1° settembre 2019. \nI mansionari verranno implementati a fasi nel corso del 2020 in concomitanza con \nl’introduzione del nuovo gestionale delle risorse umane. \nSi proseguirà inoltre, in collaborazione con i diversi settori dell’amministrazione, nella \ndefinizione dei processi di lavoro.  \nMolti progetti trasversali che permettono l’implementazione della nuova organizzazione \nsono ancora in corso e quindi continueremo la loro coordinazione, pensiamo in \nparticolare al coordinamento delle banche dati comunali (stabili, controllo abitanti, \nattività economiche, sistema GIS comunale), all’introduzione dell’e-cittadino, alla “Carta \ndel cittadino”. \n \n\nControllo interno (revisione interna) \n\nA fine agosto 2019 è entrata in vigore l’Ordinanza municipale concernente il Servizio \nrevisione interna, che è strutturata in 3 capitoli: norme introduttive (articoli 1-10), \nprocesso di revisione (articoli 11-16) e disposizioni finali (articoli 17-20). \nLe norme introduttive determinano lo statuto del Servizio revisione interna, come pure i \nprincipi di controllo e le modalità d’intervento. Viene definita la pianificazione \nannuale/quadriennale che si basa sull’analisi dei rischi, vengono fornite indicazioni sulla \nfrequenza dei controlli, il preavviso dell’attività di revisione, l’accesso e l’obbligo di \ninformazione, come pure le collaborazioni. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n29 \n\nIl processo di revisione illustra in sintesi come si svolge l’attività di revisione interna, \npartendo dalla riunione iniziale, pianificando ed eseguendo l’attività di verifica ed \nelaborando un rapporto di revisione da discutere durante il colloquio finale. \n\nLe disposizioni finali disciplinano in particolare l’applicazione delle raccomandazioni e il \nrapporto annuale d’attività da trasmettere al Municipio. \n\nL’Ordinanza sarà un utile strumento di lavoro per legittimare l’attività del servizio \nrevisione interna all’interno dell’amministrazione comunale e per far conoscere le sue \nattività.  \n\nLa pianificazione annuale/quadriennale dell’attività del Servizio revisione interna si \nbaserà su un’analisi dei rischi legata al sistema di controllo interno, prevista nell’ambito \ndell’implementazione del sistema di gestione qualità per tutta l’Amministrazione \ncomunale. Nel 2019 la pianificazione è stata elaborata tenendo conto in particolare delle \nraccomandazioni contenute nel rapporto di revisione esterno sul consuntivo 2018 della \nCittà, visto che l’analisi dei rischi non è ancora stata realizzata. \n\nNel 2020 procederemo invece, per la prima volta, ad allestire e presentare al Municipio la \npianificazione annuale sulla base dell’analisi dei rischi  \n\nIn generale l’attività del Servizio revisione interna si caratterizza nelle seguenti tipologie \ndi attività: \n\n \n\nRevisione interna \n\n- Attività pianificata: secondo un programma annuale di lavoro secondo le \npriorità d’intervento stabilite da una analisi dei rischi; \n\n- Attività non pianificata: verifiche particolari attribuite dal Municipio a \nseguito di proprie necessità o, previo accordo municipale, per esigenze \nspecifiche della Commissione della gestione; \n\n- Coordinamento attività con il revisore esterno; \n\n- Verifica contratti di prestazione con Enti autonomi. \n\n \n\nConsulenza \n\n- Consulenza ai servizi dell’amministrazione; \n\n- Partecipazione a progetti e gruppi di lavoro (p. es. nuovo programma \nRisorse umane). \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n30 \n\n2.2 Condizioni quadro \n\nPer l’allestimento di questo capitolo, ci si basa essenzialmente su quanto pubblicato tra \ngiugno e settembre 2019 dalle maggiori istituzioni svizzere e cantonali di riferimento; in \nparticolare: il Segretariato di Stato per l’economia (SECO), il Politecnico di Zurigo e il suo \nKonjunkturforschungstelle (KOF) e l’Ufficio di statistica cantonale. \n\nÈ utile in questa sede recuperare le indicazioni pubblicate dal Segretariato di Stato per \nl’economia (SECO) lo scorso 13 giungo e lo scorso 17 settembre 2019; in particolare, lo \nscorso giugno la SECO scriveva: <<Nel 2019 il gruppo di esperti si aspetta una crescita \nmoderata del PIL dell’1,2 %. Il rallentamento della congiuntura mondiale frena anche il \ncommercio estero svizzero. Inoltre, il clima di grande incertezza si ripercuote anche sulle \nattività d’investimento. Nel 2020 la crescita dell’economia dovrebbe riprendersi e raggiungere \nl’1,7%>>. Susseguentemente, nel settembre, la sintesi del comunicato stampa della SECO \nforniva le seguenti indicazioni: <<Il gruppo di esperti rivede leggermente al ribasso le sue \nprevisioni per la congiuntura svizzera nei prossimi trimestri. L’economia mondiale dovrebbe far \nregistrare un andamento più debole di quanto ritenuto finora e le incertezze sono molte: ciò \nfrena le esportazioni e gli investimenti.>>. Le ultime analisi sono mostrano quindi \nprospettive più cupe rispetto a quelle emerse negli scorsi mesi e testimoniano di tutte le \nincertezze globali che oggi si stagliano all’orizzonte dell’economia mondiale.  \nLa stessa SECO specifica meglio la situazione indicando come durante questo anno <<il \ncontesto internazionale e le prospettive per la congiuntura svizzera sono peggiorati. Il gruppo di \nesperti pronostica per l’anno in corso una crescita del PIL dello 0,8 %, per il 2020 dell’1,7 % \n(previsione di giugno: rispettivamente 1,2 % e 1,7 %). Questa revisione al ribasso per il 2019 è \ntuttavia riconducibile in gran parte all’effetto di grandi manifestazioni sportive. Di per sé ha \nscarsa rilevanza dal punto di vista congiunturale, ma accentua notevolmente sia \nl’indebolimento della crescita del PIL nel 2019 sia l’accelerazione del 2020>>. Tra gli elementi \nche pesano sull’attuale andamento e sugli scenari futuri si possono rapidamente citare i \nprincipali: la “guerra” commerciale tra gli USA e la Cina, che ha resto instabile lo scenario \ndi apertura del commercio mondiale consolidatosi negli scorsi anni e decenni; la Brexit, \nper la quale non si è ancora in grado di definire gli sviluppi futuri che vanno a toccare \nproprio il mercato Europeo, principale destinatario dell’esportazioni svizzere; le tensioni \naltalenanti nel Medio Oriente, con rischi di escalation e forti impatti sul mercato \npetrolifero. In questo contesto, sia la SECO che il KOF mostrano prudenza nel valutare le \nevoluzioni per il 2020, dovute proprio all’incertezza di alcune tematiche centrali, come \nquelle appena citate. \n\nTra gli scenari evolutivi che preoccupano gli esperti vi è il rischio di apprezzamento \nulteriore del franco svizzero, che potrebbe avverarsi nel caso in cui alcune delle potenziali \ncrisi sopra indicate dovessero scoppiare. Questo apprezzamento, per un’economia \nfortemente dedicata all’esportazione come quella Svizzera, potrebbe peggiorare gli scenari \neconomici nel medio termine. \n \nPer quanto attiene al Ticino, si fa in questa sede riferimento alle pubblicazioni dell’Ufficio \ndi statistica cantonale, in particolare la recente edizione del “Notiziario statistico 2019-35” \ndello scorso 17 settembre 2019. In tale documento si sintetizza la situazione attuale come \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n31 \n\nsegue: <<Il rallentamento economico iniziato nei primi mesi del 2019 è proseguito anche nel \nsecondo trimestre. Le cause di questo ulteriore rallentamento sono, come nel recente passato, da \nricondurre soprattutto alle persistenti frizioni economiche in atto a livello internazionale. \nNonostante il quadro sfavorevole, a livello nazionale arrivano ancora segnali incoraggianti, ad \nesempio dai valori dei consumi interni o dal mercato del lavoro, appare invece più fragile la \nsituazione cantonale. \nIn particolare in Ticino si confermano in difficoltà alcuni settori tra cui le attività \nmanifatturiere e il settore delle costruzioni, difficoltà misurate sia dalle indagini qualitative \n(come le inchieste congiunturali del KOF) che da statistiche puntuali (quali la statistica del \ncommercio estero e la statistica delle domande di costruzione). Meno negative le sensazioni \nespresse dal commercio, dal settore finanziario e dal turismo. Inoltre, a livello cantonale la \ndecelerazione economica sembra aver già iniziato ad influenzare il mercato del lavoro, \nconsiderata la lenta crescita degli impieghi, nuovamente limitata ai soli tempi parziali, e la \ncontemporanea diminuzione degli occupati. \nAttualmente le previsioni degli imprenditori rispetto all’evoluzione degli affari nei prossimi \nmesi non mostrano un ulteriore peggioramento, rivelano anzi un relativo un ottimismo. Meno \npositive le attese dei consumatori, difatti secondo l’inchiesta sulla fiducia dei consumatori \nsvolta dalla Seco sono negative tanto le attese rispetto all’evoluzione della situazione \neconomica che quelle rispetto all’evoluzione della situazione finanziaria. Queste ultime \nproiezioni adombrano le possibilità di mantenere alti i livelli dei consumi interni e lasciano \naffiorare il rischio di un imminente ingolfamento economico.>>  \n \nUna delle importanti chiavi di lettura dell’andamento economico è certamente \nl’occupazione e la disoccupazione. In questo senso, l’Ufficio di statistica si esprime \nfornendo i seguenti dati: <<Secondo la definizione fissata dall’Organizzazione internazionale \ndel lavoro (ILO), che include sia gli iscritti agli URC che i non iscritti, i disoccupati in Ticino nel \nsecondo trimestre erano 10.100 e il relativo tasso di disoccupazione al 5,5%; rispetto all’anno \nprecedente il loro numero è diminuito di 1.100 unità (-10,1%) e il tasso di -0,6 punti percentuali. \nIn Svizzera il tasso di disoccupazione ILO è pure sceso fino al 4,2%, dando seguito al calo già \nevidenziato nel primo trimestre. \nI dati raccolti dalla Seco e inerenti i disoccupati iscritti completano il quadro inerente la \ndisoccupazione: nel mese di agosto in Ticino il numero di disoccupati iscritti è sceso a 4.212 \nunità, il rispettivo tasso al 2,5%; in Svizzera il tasso di disoccupazione ha raggiunto quota 2,3%. \nA livello nazionale la tendenza al ribasso delle due statistiche inerenti alla disoccupazione è \nsostenuta dal parallelo aumento degli occupati, effetto che non si ritrova invece in Ticino.>> \nQuanto indicato mostra per il nostro Cantone e per la Svizzera intera una disoccupazione \nmolto contenuta; va però notato come i dati concernenti l’occupazione siano sì in crescita \na livello nazionale ma non per il Ticino. Questo elemento mostra una debolezza cantonale \nsuperiore rispetto al resto del Paese. \n \nA livello prospettico, la Confederazione (cfr. tabella 1) stima una crescita 2019 del prodotto \ninterno lordo (PIL) nazionale limitata al 0.8%; il dato appare inferiore ad 1/3 di quello \nprospettato un anno fa per il 2018). I rischi internazionali considerati dagli esperti, ma \nanche alcuni scenari che permettono di contare su un miglioramento congiunturale, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n32 \n\nfanno scendere il dato 2020 ad un chiaramente migliore 1.7%. La crescita del 2019 \ndovrebbe essere ascrivibile essenzialmente al settore delle esportazioni; la buona \nprospettiva delle esportazioni (in considerazione delle materie e semipreparati necessari \nalla trasformazione) spinge al rialzo anche il livello delle importazioni. Purtroppo si \nsegnala un lieve peggioramento del dato sull’evoluzione dell’occupazione, che nel 2020 \ndovrebbe scendere dal 1.1% del 2019 allo 0.8%; la conseguenza di questo dato è il lieve \naumento previsto per il tasso di disoccupazione che passerebbe dal 2.4% del 2019 al 2.6%. \n \nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione \n\nVariazione rispetto \nall’anno precedente in % \n\n2019 2020 \n\n(*) sett. 19 (*) giug. 19 (*) sett. 19 (*) giug. 19 \n\nPIL 0.8% 1.2% 1.7% 1.7% \nConsumo privato 1.1% 1.2% 1.3% 1.4% \nConsumo Stato 1.1% 1.2% 0.8% 0.8% \nInvestim. in costruzioni 0.6% 0.6% 0.6% 0.6% \nInvestim. in macchinari 0.2% 0.8% 1.6% 2.8% \nEsportazioni 2.3% 3.1% 3.0% 3.2% \nImportazioni 1.1% 2.3% 2.4% 3.2% \nOccupazione  1.1% 0.8% 0.8% 0.8% \nTasso di disoccupazione 2.3% 2.4% 2.5% 2.6% \nPrezzi al consumo 0.5% 0.6% 0.4% 0.6% \n\n(*): giug. 19: Previsione pubblicata a giugno 2019       sett. 19: Previsione pubblicata a settembre ‘19 \n\n \nLa lettura della tabella 1 porta inoltre a segnalare che, dopo un lungo periodo di \nstagnazione dei prezzi (deflazione), gli esperti della Confederazione confermano un lieve \ntasso di inflazione, che nel 2019 dovrebbe assestarsi allo 0.6% e ridursi leggermente allo \n0.5% l’anno prossimo. \n \nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) \n\n 2018 2019 2020 \nPaesi BRIC2 5.9% 5.7% 5.5% \n\nZona Euro 1.9% 1.1% 1.3% \n\nStati Uniti 2.9% 2.3% 1.8% \n\nGiappone 0.8% 1.0% 0.4% \nFonte: SECO, settembre 2019 \n\n \nIl quadro che emerge dalle ultime previsioni congiunturali (settembre 2019) della SECO a \nlivello internazionale mostrano un andamento 2018 in generale migliore rispetto ai dati \ndell’anno 2019, con la sola eccezione del Giappone. Particolarmente significativa appare la \nriduzione della crescita della Zona Euro (in riduzione di 0.8 punti percentuali) e degli Stati \nUniti (-0.6 punti). Per l’anno successivo, i Paesi BRIC mostrano un’ulteriore piccolo \nrallentamento, mentre più significativa appare la contrazione del ritmo di crescita degli \n\n                                                      \n2 : Brasile, Russia, India, Cina. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n33 \n\nStati Uniti (-0.5 punti) e del Giappone (-0.6 punti). Positivo appare per contro il fatto che il \nritmo evolutivo del PIL della Zona Euro – principale partner commerciale del nostro Paese \n– è prospettato in miglioramento nel 2020 rispetto al dato 2019 (+0.2%). \n\nSulla base di quanto pubblicato a settembre a livello cantonale in relazione all’andamento \ne alle prospettive di evoluzione dell’economia ticinese, è possibile indicare un \npeggioramento delle prospettive per il nostro Cantone rispetto ad un anno fa. Tra i settori \nche lasciano intravvedere segnali negativi troviamo quello delle attività manifatturiere e \nquello delle costruzioni, anche se in questo ambito, le transazioni immobiliari mostrano \nrecentemente un miglioramento. Tendenza positiva la mostra per contro il turismo, con \nun miglioramento rispetto al 2018. Per contro, il settore bancario segnala quale \ncampanello d’allarme una situazione reddituale tornata in negativo in Ticino. Per quanto \nattiene l’evoluzione del PIL cantonale, chiara è l’indicazione pubblicata dall’Ufficio di \nstatistica lo scorso giugno: <<In Ticino, per il quale le ultime stime sono quelle formulate dal \nBAK nel mese di giugno, l’istituto basilese prevedeva un tasso di variazione del PIL reale del \n+2,2% nel 2018 e del +1,9% nel 2019 (in entrambi i casi si tratta di una conferma delle stime \nformulate in marzo). Rettificate invece al ribasso le stime di crescita del PIL reale per il 2020, le \nnuove proiezioni indicano un tasso di crescita che scenderà fino al +1,5% (la stima precedente \nera di +1,7%).>> Queste indicazioni confermano una crescita con un ritmo interessante se \nparagonata al resto d’Europa, ma con un trend di contrazione che porta il dato a scendere \ndal +2.2% del 2018, al +1.9% del 2019 sino al +1.5% del 2020. La Sezione Finanze del DFE lo \nscorso luglio ha trasmesso i parametri per l’elaborazione dei piani finanziari e dei \npreventivi e in tale contesto viene segnalato un aggiornamento del mese di luglio da parte \ndel BAK, che fisserebbe l’evoluzione del PIL per il Ticino al 2.00% per l’anno 2020. \n\nIpotesi di lavoro \n\nTrattandosi di proiezioni, i dati del Preventivo si basano su ipotesi di lavoro che \npotrebbero essere anche smentite dai fatti, ma che al momento della stesura di questo \ndocumento sono sembrate realistiche. Per formularle ci si è avvalsi dei parametri \nprevisionali utilizzati dal Cantone e pubblicati dalla Sezione delle finanze (SF) nel luglio \ndel 2019. \n\nRincaro spese personale: per l’indicizzazione dei salari fa stato l’indice nazionale dei \nprezzi al consumo di novembre. I dati del Cantone non \nindicano il riconoscimento di rincaro sino al 2023. \n\nRincaro altre spese: secondo le previsioni in nostro possesso il rincaro 2019 \ndovrebbe essere limitato al +0.6% e il dato dovrebbe \nconfermarsi tale per il 2020. In seguito esso dovrebbe \naddirittura essere inferiore, fissandosi allo 0.35% nel 2021-\n2022. \n\nProdotto interno lordo: i dati concernenti la crescita economica riferita al 2017 \nindicano una crescita in salita al 1.3%, poi in rapida salita al \n2.9% nel 2018. Segue una previsione di frenata per il 2019 \n(2.4%) e ulteriormente per il 2020 (2.00%). A partire dal \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n34 \n\n2021 sono previsti aumenti della crescita che dovrebbe \npassare al +2.20% nel 2021, per poi al 2.40% nel 2022. \n\nTasso di interesse medio:  il dato indicato è quello ipotetico dei prestiti di lunga \nscadenza. Secondo i segnali in atto nel mercato dei tassi, \nnon si intravvedono segnali di grandi cambiamenti. \n\n \nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria \n\n 2019 2020 2021 2022 \n\nrincaro spese personale 0.0% 0.00% 0.00% 0.00% \n\nrincaro altre spese 0.60% 0.60% 0.35% 0.35% \n\nprodotto interno lordo 2.40% 2.00% 2.20% 2.40% \n\ntasso di interesse medio 0.70% 1.15% 1.25% 1.35% \nFonte: Sezione Finanze del DFE, luglio 2019 \n\n \n\nIndice di forza finanziaria \n\nUnitamente al gettito fiscale e al moltiplicatore, uno dei parametri importanti per \ndeterminare le uscite e le entrate di un Comune è l’indice di forza finanziaria (IFF). Questo \nindice, calcolato dal Cantone ogni 2 anni, si basa sull’evoluzione del gettito, sul rapporto \ntra fabbisogno e gettito, sul moltiplicatore aritmetico e sull’evoluzione della popolazione. \nL’IFF è suddiviso in categorie, che identificano le fasce di appartenenza del singolo \nComune.  \n\nA seguito dell’aggregazione non viene ricalcolato un IFF per la nuova Bellinzona, ma sino \nal termine del 2018 sono restati validi gli indici dei precedenti Comuni. Il nuovo indica \nunico è stato fissato per il biennio 2019-2020. \n\n \nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati \n\nCOMUNE IFF 13-14 IFF 15-16 IFF 17-18 IFF 19-20 \nBELLINZONA 82.01 82.25 82.11 \n\n79.44 \n \n \n \n \n \n\nCAMORINO 83.57 89.91 86.53 \n\nCLARO 72.41 74.15 73.33 \n\nGIUBIASCO 82.22 84.31 79.76 \n\nGNOSCA 75.22 74.60 73.59 \n\nGORDUNO 70.74 73.14 70.06 \n\nGUDO 73.31 76.86 76.86 \n\nMOLENO 65.02 71.54 64.64 \n\nMONTE CARASSO 79.05 80.11 78.06 \n\nPIANEZZO 73.54 77.94 77.58 \n\nPREONZO 122.75 92.35 94.23 \n\nSANT'ANTONIO 60.40 60.66 61.94 \n\nSEMENTINA 89.56 88.99 92.47 \n\n \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n35 \n\n \n\n \nTabella 5: IFF e fasce di Comuni \n\nIFF 45-60 60-75 75-90 90-105 > 105 \nCategoria Debole-\n\nsuperiore \nMedio-\n\ninferiore \nMedio-\n\nsuperiore \nForti-\n\ninferiore \nForti-\n\nsuperiore \n\nQuesto indice viene utilizzato insieme ad altri per determinare la partecipazione \ncomunale a oneri assunti dall’autorità superiore e, viceversa, per stabilire le modalità di \ndistribuzione dei contributi cantonali. \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n36 \n\n3 Preventivo 2020 \n\n3.1 Il gettito fiscale \n\n \nUno degli elementi chiave che determina il risultato d’esercizio del Comune è il gettito \nfiscale. In questa sede, prima di addentraci nel dettaglio del preventivo 2020 che poggia \nanche sulla valutazione del gettito di competenza, è utile spendere qualche parola \nintroduttiva.  \nLa determinazione del gettito fiscale per un Comune non avviene però “in tempo reale”. \nL’ultimo dato definitivo a nostra disposizione è infatti il gettito 2016, mentre per il 2017 è \ndisponibile solo il dato provvisorio riguardante il gettito d’imposta delle persone fisiche \n(PF). Per completezza di visione, forniamo i dati concernenti il totale delle risorse fiscali \n(dati accertati definitivi) dei Comuni della nuova Bellinzona per il quinquennio 2012-2016. \nPer l’anno 2017 è inserito il dato provvisorio delle PF. \n \nPrima di mostrare i dati quinquennali, si attira l’attenzione sul fatto che per l’anno 2016, \nper la prima volta in modo esteso e puntuale, l’accertato delle risorse fiscali esplicita degli \neventuali dati “negativi”, che vanno poi a modificare il dato complessivo annuo 2016: \n- Perdite superiori allo 0.5% del gettito 2015 \n- Differenza di ricalcolo 2015 \n\nQueste due voci, determinate in base alla raccolta di dati che il Cantone ha effettuato \npresso i Comuni, mirano a far emergere le perdite e le correzioni del gettito che ogni anno \nemergono e si riferiscono ai dati degli anni precedenti. In buona sostanza, la SEL ha \nchiesto a ogni Comune si segnalare tutte una serie di operazioni (esempio: partenze per \nignota dimora, perdite su crediti, ecc.) realizzatesi essenzialmente durante il 2018 e che \nhanno generato una variazione di calcolo sulle imposte già considerate in accertati fiscali \nprecedenti.  \n\nQuesto modo di procedere permette di tenere conto a posteriori di eventuali evoluzioni \nnegative, che prendono quindi effetto sull’accertato (in questo caso) 2016, pur se si \nriferiscono ad anni fiscali precedenti. \n \nTabella 6: Risorse fiscali 2016: dato di competenza e correzioni precedenti \n\nAnno 2016  \nGettito persone fisiche 2016 83'708'437  \n\nGettito persone giuridche 2016 13'655'234 \n\nImposta alla fonte 2016 6'424'260 \n\nImo. Immobiliare cantonale 2016 47'918 \n\nContributo di livellamento 2016 12'330’816 \n\nTOTALE di competenza 2016 115'477’149 \nPerdite > 0.5% gettito 2015 -1'686’309 \n\nDifferenza ricalcolo 2015 -689’516 \n\nGettito imposta cantonale 2016 con \ncorrezioni \n\n113'790’840 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n37 \n\nIl dato ufficiale concernente il gettito cantonale d’imposta 2016 di Bellinzona è quindi \nquello che considera anche le correzioni provenienti dagli anni precedenti: fr. 113'790'840.  \n \nPer permettere un confronto evolutivo con i dati pubblicati in passato, nella tabella \nsottostante, per l’anno 2016 alla voce “Gettito imposta cantonale” è riportato il dato SENZA \ntenere conto delle correzioni: fr. 115'477'149, in modo da poterlo raffrontare con i totali di \ncompetenza 2012-2015. \n \nTabella 7: Risorse fiscali di nuova Bellinzona per anno di competenza, 2012-2016 \n\n  \n Persone \n\nfisiche  \n Persone \n\ngiuridiche   \nImposta \n\nalla fonte  \n\nImposta \nimmob. \n\nCant.  \n\n Contributo \nlivellamento  \n\n Gettito \nimposta \n\ncantonale  \n\n Tassa \nutili \n\nimmob.  \n\n Imposta \ncomunale \n\nimmob.  \n\nImposta \npersonale  \n\n Totale \nrisorse \nfiscali  \n\n2012 75'317'984  11'251'347    5'825'774  45'984     10'197'924  102'639'013  1'814'056     4'729'891  645'256  109'828'216  \n\n2013 77'338'380  12'946'334  4'705'420  46'797     10'695'607  105'732'538   2'098'609  4'799'459  651'645  113'282'251  \n\n2014 80'462'186   13'133'746  6'422'388  47'741     11'142'420   111'208'481   2'296'236      4'893'125  655'245  119'053'087  \n\n2015 82'858'817  14'055'167  6'006'084  47'914  11'874'445  114'842'427  2'439'531  4'953'983  659'515  122'895'456  \n\n2016 83'708'437  13'655'234  6'424'260  47'918  12'330’816 115'477’149 3'258'625  4'958'141  1'346'711  125'040’626 \n\n2017 84'936’512          \n\nFonte dei dati: Sezione Enti Locali \n\n \nPer chiarezza specifichiamo alcuni elementi che facilitano la lettura dei dati presentati alla \ntabella, così come la comprensione del preventivo poi illustrato: \n\n- il Cantone pubblica sempre i dati comunali applicando un moltiplicatore \nd’imposta (MP) del 100%;  \n\n- il moltiplicatore si applica unicamente all’imposta sul reddito e la sostanza \ndelle persone fisiche (gettito PF) e sull’imposta sull’utile ed il capitale delle \npersone giuridiche (gettito PG); sulle altre componenti delle risorse fiscali il \nmoltiplicatore non ha effetto; fanno eccezione il livellamento e la quota \nd’imposta sugli utili immobiliari riversata ai Comuni (40% basata su un MP \nal 100%); \n\n- il contributo di livellamento (CL) è calcolato – semplificando – sul \ndifferenziale tra le risorse fiscali pro capite del Comune beneficiario e le \nrisorse fiscali della media dei Comuni. L’importo che risulta dal calcolo è poi \n“graduato” in base al livello di moltiplicatore d’imposta applicato dal \nComune beneficiario: più il moltiplicatore è elevato e maggiore sarà la quota \ndi CL effettivamente incassato; \n\n- nei conti preventivi del Comune, il gettito PF, il gettito PG, l’imposta \nimmobiliare comunale e l’imposta personale non sono mai inseriti; la loro \nesclusione dal preventivo permette di calcolare il fabbisogno, ovvero le \nimposte comunali da incassare per pareggiare i conti, rispettivamente di \ndeterminare il moltiplicatore aritmetico che conduce al pareggio dei conti. \n\n \nDalla tabella emerge che dal 2012 al 2016 (prendendo i dati degli accertati definitivi), la \ngrande tendenza generale è quella di un aumento dei gettiti. Particolarmente marcata in \nquesto senso è la tendenza mostrata dalle Persone fisiche (PF), cresciute \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n38 \n\ncomplessivamente del 11% ca., e del contributo di livellamento, cresciuto del 21% ca.. \nLeggermente diverso è il discorso per le Persone giuridiche (PG) e la Fonte, che mostrano \nentrambe una crescita regolare 2012-2014, una contrazione nel 2015 e una ri-crescita nel \n2016 che permette di recuperare le diminuzioni dell’anno precedente. \nUna forte crescita la mostra anche la Tassa sugli utili immobiliari, addirittura “esplosa” nel \n2016, ma il cui ristorno è cessato con il 31.12.2017. \nIl raddoppio dell’imposta personale è per contro dovuta alla decisione cantonale, entrata \nin vigore nel 2016, di far passare tale imposta da fr. 20.- a fr. 40.-. \n \nCommentati i dati certi esposti nella tabella, è utile illustrare le modalità con le quali sono \nstimate le entrate fiscali per il preventivo 2020. \n \nImposta PF e imposta PG \n\nCome indicato al capitolo 2.2, le previsioni di crescita economica per l’immediato futuro \nsono gravate da alcune incertezze; come sempre le alternanze congiunturali si riflettono \nall’inizio solo marginalmente sull’imposta, dilazionando nel tempo l’effetto positivo o \nnegativo. Le indicazioni del Cantone (Sezione Finanze, luglio 2019) – valide per l’insieme \ndel Ticino e non forzatamente direttamente applicabili per ogni singolo Comune – \ndescrivono la seguente evoluzione teoricamente applicabile al gettito delle PF, rispetto \nall’accertato 2016: -+1.3% nel 2017, +2.9% nel 2018, +2.4% nel 2019 e +2.00%% nel 2020. \nQuesti dati sono ovviamente da trattare con prudenza, perché variano da Comune a \nComune e perché la crescita economica non si riflette – magari come in passato – \nsull’evoluzione salariale. Di fronte a questa difficoltà di applicare i tassi di evoluzione del \nPIL all’evoluzione del gettito delle persone fisiche della Città, e considerando gli obblighi \ndi prudenza imposti alla gestione finanziaria comunale, si è optato per un tasso di crescita \nmedio annuo del gettito dello 0.4% ca., applicato al dato provvisorio 2017, per un totale (al \n100% di MP) di fr. 85'400’000; il dato tiene conto della manovra sociale e fiscale approvata \nlo scoro 29.4.2018, in base alla quale per la Città si stima un effetto negativo di fr. 0.5 mio \nca. \n\nPer il gettito delle PG, la previsione è molto più complessa ed è più strettamente legata \nalle principali realtà aziendali locali e all’evoluzione del loro andamento economico \nspecifico. Per la definizione di un gettito 2020, si è partiti dall’ultimo dato accertato (2016) \ne si è considerata una crescita complessiva del 1% sul periodo e soprattutto il duplice \neffetto negativo delle riforme fiscali cantonali, una approvata nell’aprile 2018 e l’altra \nsottoposta al Parlamento lo scorso luglio, per le quali si stima un effetto sulla fiscalità di \nBellinzona pari alla perdita di fr. 1 mio. Il dato di competenza 2020 con un moltiplicatore \ndel 100% è stimato in fr. 12'890'000. \n \nImposta alla fonte \n\nNegli ultimi anni, grazie al progressivo sfruttamento delle possibilità date dalla libera \ncircolazione delle persone, l’ammontare di questa entrata è vieppiù cresciuto. Le ricadute \npositive sulle finanze della Città sono da ascrivere da una parte al mercato delle \ncostruzioni, favorito dalle positive condizioni sul mercato monetario e dall’altra alla \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n39 \n\npresenza in Città della sede dell’Ente ospedaliero cantonale, tradizionalmente buon datore \ndi lavoro per personale frontaliero.  \nSulla base dei dati 2018 (ultimi disponibili), l’importo di preventivo 2020 è stato fissato a  \nfr. 7’000'000.-. \n \nContributo di livellamento \n\nPer il 2020, su indicazioni raccolte a livello cantonale, è stato incrementato l’importo, \nportandolo a fr. 15’950'000.-. Questa crescita mostra che, nonostante la crescita delle \nrisorse fiscali della Città, altre regioni del Cantone beneficiano di ritmi di crescita \nmaggiori. \n \nImposta immobiliare comunale \n\nQuesta imposta è cresciuta negli ultimi anni a seguito dell’importante fermento del \nmercato della costruzione. Per la previsione 2020, è stata considerata una crescita media \nannua 2017-2020 del 0.5%, inferiore quindi a quella degli anni 2010-2016 (+7.7%), questo \na seguito del chiaro raffreddamento in corso del mercato immobiliare. È stato poi \nconsiderato l’effetto dell’incremento delle stime immobiliari. L’importo stimato è quindi \ndi fr. 6'100'000.-. \n \nQuota tassa utili immobiliari \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2017 dello Stato, tale \nriversamento è cessato con effetto 31.12.2017.  \n \nImposta personale \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2016 dello Stato, \nl’importo di tale imposta era stato raddoppiato. Il dato di preventivo 2020 considera \nquindi una lieve crescita rispetto all’accertato 2015 legato all’evolvere della popolazione, \nciò che porta il dato a fr. 1'370'000.-. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n40 \n\n3.2 Dati di preventivo \n\n \nIn base al nuovo modello contabile armonizzato 2, la presentazione dei dati riassuntivi del \npreventivo differisce leggermente dal sistema precedente (Spese / Ricavi / Fabbisogno). \nEsso in effetti presenta in primo luogo un risultato operativo, che riguarda la differenza \ntra tutti i ricavi operativi (imposte comunali escluse) e le spese operative, che non hanno \ncarattere finanziario. \nSeparatamente, viene calcolato il risultato finanziario, che rappresenta il differenziale \ntra ricavi e spese di natura finanziaria (gruppo 34/44).  \nI due risultati cumulati danno luogo al risultato ordinario, che corrisponde al \nfabbisogno d’imposta. \nL’applicazione del moltiplicatore d’imposta proposto dal Municipio permette di \ndeterminare il gettito e quindi il risultato d’esercizio totale: esso si prospetta al 93% di \nmoltiplicatore pari ad un avanzo d’esercizio di fr. 1.4 mio ca.- (senza le manovre fiscali \ncantonali 2018 e ‘19, il risultato sarebbe di fr. 1.4 mio migliore, attestandosi a fr. +3 mio). \nPer le spiegazioni a giustificazione di questo risultato, si rimanda ai capitoli seguenti. \n\n \n\nSpese operative 199'512’818 \nRicavi operativi (senza imposte) 95'949'049 \nRisultato operativo -103'563’769 \n\n \n  \n\nSpese finanziarie 3'211'500 \nRicavi finanziari 9'324'400 \nRisultato finanziario 6'112'900 \n\n \n  \n\nRisultato ordinario -97'450’869 \n\n \n  \n\nFabbisogno d'imposta 97'450’869 \n\n \n  \n\nGettito al 93% 98'879'700 \n\n  Risultato d'esercizio totale 1'428’831 \n \nPer maggiore chiarezza specifichiamo che le spese operative rappresentano la somma di \ntutte le spese dei seguenti gruppi: \n\n30 Spese per il personale \n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali \n36 Spese di trasferimento \n\nGli addebiti interni (39) non sono quindi contemplati. \n\nI ricavi operativi rappresentano la somma di tutti i seguenti gruppi: \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n41 \n\n40 Ricavi fiscali \n41 Regalie e concessioni \n42 Tasse e retribuzioni \n43 Ricavi diversi \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n46 Ricavi da trasferimento \n\nGli accrediti interni (49) non sono quindi contemplati. \n\nLe spese finanziarie rappresentano le spese del gruppo 34 Spese finanziarie, come gli \ninteressi passivi. \n\nI ricavi finanziari rappresentano i ricavi del gruppo 44 Ricavi finanziari, come gli interessi \nattivi o i ricavi da imprese pubbliche o ancora i redditi immobiliari. \n\n \n\n3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2019 \n\n3.3.1 Modifiche strutturali \n\nPer una prima visione immediata delle principali variazioni tra il preventivo 2019 e il \npreventivo 2020 è utile segnalare di seguito alcuni cambiamenti strutturali tra il \npreventivo 2019 e il preventivo 2020. In questo capitolo essi vengono segnalati in modo \nsintetico, per poi essere ripresi anche nel seguito del Messaggio. \n\nEnti Autonomi: Musei, Sport e Carasc \n\nIn primo luogo abbiamo il cambiamento legato alla contabilizzazione dei contributi agli \nEnti autonomi Bellinzona Musei, Bellinzona Sport e Ente Carasc. Nel preventivo 2018 e \n2019, questi Enti autonomi erano presenti con un loro specifico Centro di costo: 2300 per \nMusei, 5100 per Sport e 5200 per Carasc. Nei primi due casi, il CeCo mostrava le spese per \nil personale, gli addebiti interni e il contributo cash; quest’ultimo rappresentava la \ndifferenza tra il totale del contributo stanziato dal Legislativo e le spese registrate per il \npersonale e gli addebiti interni. Nel caso dell’Ente Carasc, vi erano solo le voci relative agli \naddebiti interni e al contributo cash. \n\nPer chiarezza contabile e per allinearsi a quanto in atto correttamente per l’Ente \nBellinzona Teatro, si è optato per registrare nella contabilità del Comune unicamente una \nvoce per ogni Ente, rappresentato dal contributo totale stanziato. Di conseguenza, gli oneri \nper gli stipendi e gli oneri per le prestazioni interne non figureranno più in modo distinto \nnella contabilità della Città. In questo senso, i CeCo 2300, 5100 e 5200 sono stati azzerati \nnel preventivo 2020 e i contributi agli Enti autonomi sono stati inseriti nel CeCo “Altri \ncontributi” dei rispettivi Dicasteri. Il contributo totale a Bellinzona Musei (3632.100) è \nstato inserito nel CeCo 2910 Altri contributi del Dicastero educazione e cultura – dove già \nera registrato il contributo a Bellinzona Teatro (3632.101I – mentre Sport (3632.102) e \nCarasc (3632.103) sono stati inseriti nel CeCo 5910 Altri contributi del Dicastero finanze, \neconomia e sport. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n42 \n\nGestione della Fortezza di Bellinzona \n\nIn parallelo al presente Messaggio sul preventivo 2020, il Municipio ha licenziato il \nMessaggio che propone il nuovo accordo contrattuale tra Cantone e Città per la gestione \ndel Castelli di Bellinzona, della murata e della cinta muraria (che assieme formano la \n“Fortezza di Bellinzona”). Si rimanda per i dettagli di questo tema al messaggio apposito \nriferito alla “Convenzione per la gestione dei Castelli di Bellinzona tra la Repubblica e \nCantone Ticino e la Città di Bellinzona” contenente tutti i dettagli. Per il preventivo 2020 \ndella Città, si è quindi reso necessaria la creazione di un nuovo Centro di costo, numero \n5300 e denominato “Gestione Fortezza di Bellinzona” per farvi rientrare tutte le spese e \ntutti i ricavi relativi a tale compito. \nIn questa sede è utile specificare che per il presente CeCo si intende avvalersi della facoltà \nconcessa dalla legge e relativa all’applicazione del MCA2, di accreditare su un fondo \nspecifico a Bilancio eventuali utili d’esercizio di questo Settore; in questo modo – per tutta \nla durata della Convenzione – è possibile operare in modo che di principio questa attività \nnon abbia impatti sul risultato d’esercizio della Città. In questo senso, il nuovo Centro di \ncosto va ad ampliare il volume di spese e di ricavi della Città, ma non ha impatto sul \nrisultato d’esercizio. \n\nDepurazione delle acque \n\nA seguito del previsto scioglimento del Consorzio depurazione CDABR e il trasferimento \ndelle sue attività presso AMB, il Municipio e l’Ente avevano stabilito di modificare \nl’impostazione della tassazione dell’uso delle canalizzazioni, unificando il periodo di \nconteggio con quello dell’acqua potabile. In sintesi, il consumo di acqua potabile dell’anno \n(esempio) 2020 determinerà sia la tassa sull’uso dell’acqua potabile, che la tassa sull’uso \ndelle canalizzazioni; quest’ultima in passato era in generale definita sulla base del \nconsumo d’acqua dell’anno precedente. Questa nuova impostazione apporta ovvi \nvantaggi di chiarezza (allineamento dei due periodi di conteggio) e di oneri amministrativi \n(una sola fattura divisa in due parti e non due fatture separate). Per ragioni legate \nall’imposta sul valore aggiunto, l’obiettivo fissato e qui descritto può essere raggiunto \nunicamente se tutti gli oneri per la depurazione e la manutenzione delle canalizzazioni \nsono internalizzati presso AMB; sulla base di tutti questi oneri, può essere fissata e emessa \nla tassa a carico di tutti gli utenti, Città compresa. In questo senso, l’onere a carico della \nCittà non sarà più corrispondente al fabbisogno del Centro di costo 7031 Canalizzazioni, \nma sarà rappresentato da una specifica fattura che AMB intimerà alla Città e che sarà \ncontabilizzata a carico del CeCo 7110, al conto 3120.030. L’ammontare di questa tassa a \ncarico della Città è fissata, come per l’anno 2019, tramite Ordinanza e sarà pari al 10% dei \ncosti complessivi. In base a tale impostazione, presso il CeCo 7031 sono rimasti \nunicamente quei costi (e quei ricavi) legati all’attività svolta direttamente dalla Città in \nquesto ambito. Il teorico fabbisogno così calcolato (che per il 2020 è di fr. 1'780'600) viene \npareggiato emettendo una fattura a carico di AMB (per la Città il ricavo è iscritto al conto \n4260.031). Con questo addebito, AMB internalizza tutti i costi di depurazione e di \nmanutenzione che gravano sulla Città e – uniti ai costi dell’attività del CDABR che saranno \nparte integrante di AMB dal 2020 – potrà emettere le tasse uso canalizzazione 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n43 \n\nDal profilo dell’effetto sul risultato di gestione corrente della Città, i cambiamenti qui \ndescritti non hanno un impatto effettivo; essi hanno però un impatto nella modifica della \nripartizione dei movimenti (spese / ricavi) nei vari generi di spesa e di ricavo. \n\nPersonale delle Direzioni scolastiche \n\nConsiderato che le Direzioni scolastiche lavorano sia in favore delle Scuole dell’infanzia \n(CeCo 2010) che delle Scuole elementari (CeCo 2011), con il preventivo 2020 si è optato per \nil trasferimento di tutti gli oneri del personale di questo ambito dal CeCo 2011 (dove erano \ninseriti sino al preventivo 2019) verso il CeCo 2000 Amministrazione scuole. Il \ncambiamento è di per sé un effetto neutro sul risultato del Comune, ma implica una forte \nvariazione del fabbisogno dei due Centri di costo toccati. \n\n3.3.2 Modifiche sostanziali: variazioni di spese e di ricavi \n\nIn questa sede, in modo molto sintetico, sono riportate le principali variazioni tra il \npreventivo 2019 e il preventivo 2020, nell’ambito delle spese e dei ricavi. Dagli elenchi \nseguenti sono escluse le voci legate ai cambiamenti strutturali (cfr. capitolo 3.3.1) e le voci \nlegati unicamente a riclassificazioni puramente contabili (rimunerazioni di una spesa o di \nun ricavo); tutte queste modifiche sono state comunque dettagliate nei commenti ai \nsingoli centri di costo. \n\nDagli elenchi sono pure esclusi tutti gli scostamenti importanti legati alla ventilazione \ndiversa di singole voci di spesa: le riduzioni di crediti per stipendi di nominati e la parallela \ncrescita dei crediti per stipendi di incaricati, e viceversa, non sono state per esempio qui \nriportate; allo stesso modo, non sono state riportate le riduzioni di crediti per stipendi \n(voci 3010.000 ed esempio) legati alla registrazione separata per la prima volta delle \nindennità (picchetti e simili). Tutte queste modifiche sono state comunque dettagliate nei \ncommenti ai singoli centri di costo. \n\nDi seguito quindi le voci che mostrano i maggiori scostamenti; per evitare ripetizioni e per \ndare al testo unità, le giustificazioni delle differenze sono riportate unicamente nei \ncommenti ai vari centri di costo \n\nAumenti di spesa \n\n Differenza P2020 P2019 \n\n1200 \n \n\nRisorse umane \n \n\n3010.000 \n \n\nStipendi per il \npersonale nominato  +341'900 788'400 446'500 \n\n3052.002 \n \n\nContributo per nuovo \npiano previdenziale  +1'200'000 1'200'000 0 \n\n2010 Scuola infanzia 3020.000 Stipendi per i docenti  +339'000 5'981'300 5'642'300 \n\n2011 Scuola elem. 3020.000 Stipendi per i docenti  +265'700 12'741'700 12'476'000 \n\n4900 \n \n\n \n\nContributi di \nlegge \n \n\n3631.040 \nContributo al Cantone \nper AM/PC/AVS/AI  +300'000 10'000'000 9'700'000 \n\n3632.132 \n \n\nContributi SACD, serv \nappoggio e istanza \ncompensazione +700'000 5'000'000 4'300'000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n44 \n\n5020 \n \n\nGestione dei \ndebiti e del \npatrimonio \n\n3602.001 \n \n\nQuota utile AMB \nriversata a Comuni \nnon aggregati  +625'000 625'000 0 \n\n6900 \n \n\nContributi di \nlegge \n\n3631.021 \n \n\nContributo al Cantone \nper trasporti pubblici  +558'000 1'998'000 1'440'000 \n\n \nAumenti di ricavi \n\n Differenza P2020 P2019 \n4011 Clinica dentaria 4220.002 Note pazienti  +250'000 1'700'000 1'450'000 \n\n5000 \n \n\nFinanze e prom. \neconomica \n\n4260.009 \n \n\nRimborso spese \nesecutive  +280'000 600'000 320'000 \n\n5020 \n \n\nGestione dei \ndebiti e del \npatrimonio \n\n4401.002 \n \n\nInteressi su conti \ncorrenti (AMB) +435'000 440'000 5'000 \n\n5900 \n \n\nContributi di \nlegge \n\n4622.700 \n \n\nContributo di \nlivellamento  +950'000 15'950'000 15'000'000 \n\n \n\nDiminuzione di ricavi \n\n  Differenza P2020 P2019 \n\n2011 \n \n\nScuola elem \n \n\n4631.000 \n \n\nContributo dal \nCantone per stipendi \ndocenti  -300'000 4'700'000 5'000'000 \n\n6900 \n \n\nContributi di \nlegge \n\n4614.007 \n \n\nRimborso autopostale \n -471'000 0 471'000 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n45 \n\n3.4 Il moltiplicatore d’imposta \n\n3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo \n\nRicordiamo, a titolo introduttivo, che sino al 2010, la competenza a determinare il \nmoltiplicatore d’imposta era demandata all’Esecutivo comunale; dopo una specifica \nsentenza il Governo cantonale ha presentato (maggio 2011) il messaggio 6498, \nconcernente un Decreto legislativo (DL) urgente sulla fissazione del moltiplicatore \nd’imposta comunale; esso ha rappresentato transitoriamente (12 mesi) il quadro \nnormativo di riferimento per definire la modalità di fissazione dei moltiplicatori \nd’imposta comunali. Nel corso di tale periodo transitorio, il Consiglio di Stato ha quindi \nelaborato il messaggio 6527 del 7 settembre 2011 – poi approvato dal Parlamento il 14 \nfebbraio 2012 – con il quale si andava a modificare in modo definitivo la Legge organica \ncomunale (LOC) e a regolare quindi le nuove modalità di fissazione del moltiplicatore \nd’imposta da parte del Consiglio comunale. \nLa proposta municipale di moltiplicatore (o eventualmente le controproposte in sede di \nLegislativo), così come la relativa decisione del Consiglio comunale devono tener conto \ndel principio dell’equilibrio finanziario (art. 151 cpv. 1 LOC). \nLa LOC fornisce gli estremi del concetto di equilibrio a medio termine, nella misura in cui \nil capitale proprio non può superare l’importo di un gettito d’imposta cantonale base (art. \n169 cpv. 2 LOC), rispettivamente non può essere negativo (eccedenza passiva) per più di \nquattro anni (art. 158 cpv. 5 LOC). Entro questi estremi è peraltro lasciato al Comune un \nampio margine nella fissazione della pressione fiscale, che verrà quindi fatta dipendere da \nargomentazioni di politica finanziaria (livello di spesa, piano delle opere, presenza di \nriserve-capitale proprio, attrattiva fiscale, previsioni a medio termine, ecc.). \nPer facilitare la comprensione dell’importante dato che riguarda il moltiplicatore \nriportiamo di seguito gli elementi essenziali che spiegano il sistema di calcolo del \nmoltiplicatore d’imposta, partendo dai concetti base, per poi giungere alle formule \nmatematiche: \n- il gettito cantonale base è la somma dell’imposta sul reddito e la sostanza \n\ndelle persone fisiche (PF) e dell’imposta sull’utile e il capitale delle persone \ngiuridiche (PG) \n\n- il moltiplicatore3 rappresenta la percentuale del gettito cantonale base che \nil Comune deve raccogliere per coprire il proprio fabbisogno netto; il \nmoltiplicatore aritmetico (MA) corrisponde al risultato matematico del \ncalcolo; il moltiplicatore politico (MP) rappresenta la percentuale \neffettivamente applicata del Comune. \n\n- Il moltiplicatore si applica alle imposte su reddito e sostanza delle persone \nfisiche (PF) e sull’imposta sul capitale e sull’utile delle persone giuridiche \n(PG) \n\n- Il fabbisogno è pari, ma di segno opposto, al risultato ordinario espresso al \npunto precedente, che è di fatto determinato dalla somma del risultato \noperativo e del risultato finanziario; in sintesi il fabbisogno è calcolato quale \n\n                                                      \n3 : La base giuridica è data dall’art. 162 cpv 1 LOC. \n\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n46 \n\ndifferenza tra l’insieme delle spese esposte a preventivo e i ricavi di \npreventivo. \n\n \nDal profilo delle formule: \n\nfabbisogno = (Σ spese operative e finanziarie) – (Σ entrate operative e finanziarie) \nfabbisogno netto = fabbisogno – (imposta personale + imposta immobiliare) \nMA = (fabbisogno netto) x 100  /  (gettito cantonale base) \n\n \n\n3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico \n\nRiportiamo di seguito il calcolo del moltiplicatore aritmetico dell’imposta comunale \nper l’anno 2020 della Città. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nI dati dei i proventi fiscali comunali sono stati esposti in dettaglio al punto 3.1: \n\nGettito PF:  fr. 85’400’000.- Imposta personale:  fr. 1'370'00  \n\nGettito PG:  fr. 12’890’000.- Imp. Immobiliare comunale:  fr. 6'100’000.- \n \nRicordiamo che i fattori da tenere in considerazione per la determinazione del \nmoltiplicatore politico sono numerosi e la loro ponderazione è frutto evidentemente di \nuna valutazione sia tecnica che politica. I fattori principali che entrano in gioco sono i \nseguenti: \n\n- risultato del calcolo del MA; \n\n- piano degli investimenti; \n\n- piano finanziario; \n\nSpese operative e finanziarie 202'724'318 \nRicavi operativi e finanziari 105'273'449 \n\nFabbisogno 97'450'869 \n\n  Imposta personale 1'370'000 \nImp. immobiliare comunale 6'100'000 \n\n \n \n\nFabbisogno netto 89'980'869 \n\n  Imp. Persone fisiche 85'400'000 \nImp. Persone giuridiche 12'890'000 \n\n \n98'290'000 \n\n \n \n\nMoltiplicatore aritmetico (MA) 91.55% \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n47 \n\n- livello del capitale proprio4: esso ammonta, dopo il computo del risultato \n2018 a  \nfr. 51.7 mio ca.; \n\n- ricerca della stabilità della pressione fiscale. \n \nNelle proprie valutazioni, il Municipio ha preso in considerazione il risultato 2017 dei \nComuni ora aggregati e del Consorzio Casa anziani di Sementina, il risultato 2018 del \nnuovo Comune, il previsto avanzo complessivo ipotizzato con il preventivo 2019, così \ncome le indicazioni scaturite dal Piano finanziario. Parimenti, il Municipio ha preso in \nseria considerazione l’ambizioso progetto di realizzazioni già indicato nel piano degli \ninvestimenti. Questo piano delle opere contempla ovviamente progetti strettamente \nnecessari, ma pure importanti e deliberati obiettivi politici che questo Esecutivo si è dato, \nin relazione soprattutto al progetto aggregativo che ha condotto alla nascita della nuova \nBellinzona. \n \nIl Municipio – per le considerazioni fatte in precedenza – propone a codesto Consiglio \ncomunale di fissare il moltiplicatore d’imposta per il 2020 al 93%. \n  \n\n                                                      \n4 : Il capitale proprio, ai sensi dell’art. 160 cpv 3 LOC è così definito: 3Il capitale proprio consiste \nnell’eccedenza della somma dei valori allibrati dei beni amministrativi e patrimoniali rispetto alla \nsomma degli impegni; esso si modifica secondo i risultati d’esercizio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n48 \n\n3.5 Ripartizione per genere di conto \n\n3.5.1 Dati complessivi \n\nDi seguito si ritrova il preventivo 2019 con la ripartizione per genere di conto. Considerato \nche – ai fini della determinazione del risultato – gli addebiti interni (gruppo 39) e gli \naccrediti interni (gruppo 39) sono ininfluenti, ma che una loro variazione potrebbe \n“artificialmente” modificare la quota sul totale degli altri gruppi di spesa e di ricavi, la \ntabella sottostante riporta questi gruppi 39 e 49, ma non li considera nel calcolo \ndelle percentuali. \n\nTabella 8: Ripartizione per genere di conto \n\n    P2020 P2019 Diff. 19-20 \n\n3 SPESE  214'168'885   211'934'039   1.1% \n\n30 Spese per il personale  99'176'450 48.9% 97'792'239 48.6% 1.4% \n\n31 Spese beni e serv. e altre spese eser.  31'893'848 15.7% 29'359'600 14.6% 8.6% \n\n33 Ammortamenti beni ammin.  7'653'058 3.8% 13'538'900 6.7% -43.5% \n\n34 Spese finanziarie  3'211'500 1.6% 3'500'000 1.7% -8.2% \n\n35 Versamenti a fondi e a fin. speciali  2'567'400 1.3% 2'455'000 1.2% 4.6% \n\n36 Spese di trasferimento  58'222'062 28.7% 54'654'400 27.2% 6.5% \n\n39 Addebiti interni  11'444'567   10'633'900   7.6% \n\n4 RICAVI  116'718'016   115'245'039   1.3% \n\n40 Ricavi fiscali  16'179'000 15.4% 16'370'000 15.6% -1.2% \n\n41 Regalie e concessioni  2'210'585 2.1% 2'107'585 2.0% 4.9% \n\n42 Tasse e retribuzioni  34'809'410 33.1% 35'683'972 34.1% -2.5% \n\n43 Ricavi diversi  830'500 0.8% 559'500 0.5% 48.4% \n\n44 Ricavi finanziari  9'324'400 8.9% 9'041'300 8.6% 3.1% \n\n45 Prelievi da fondi e fin. speciali  897'700 0.9% 933'100 0.9% -3.8% \n\n46 Ricavi da trasferimento  41'021'854 39.0% 39'915'682 38.2% 2.8% \n\n49 Accrediti interni  11'444'567   10'633'900   7.6% \n\n \n\nDalla tabella si evince come le spese del personale (30) rappresentano quasi la metà \ndell’intera spesa della Città; questa proporzione non è da considerarsi anomala in un ente \npubblico, che può a giusto titolo considerarsi un’azienda di servizi e questi sono svolti \nessenzialmente per il tramite del proprio personale. Rispetto al 2019, la quota parte della \nspesa del personale cresce leggermente (+0.3 punti); in termini assoluti, la spesa cresce del \n1.4%, pari a fr. 1.4 mio ca.  \nPer comprendere il dettaglio di questo aumento si rinvia al commento per singoli settori; \nin questa sede ci si limita ad indicare i macro-scostamenti: in primo luogo va considerato \nil risanamento della cassa pensione (versamento straordinario e aumento delle aliquote), \nche genera un incremento di fr. 1.5 mio ca. (di cui 1.2 transitorio). In secondo luogo, \nabbiamo l’inserimento (si veda il messaggio municipale sul tema) del nuovo centro di \ncosto “Gestione Fortezza di Bellinzona”, con il relativo personale assunto a titolo \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n49 \n\ntransitorio per una spesa complessiva di fr. 0.4 mio). Questi due movimenti “straordinari”, \nhanno un valore complessivo di fr. 1.9 mio. \nDi segno opposto in termini di effetto, troviamo la modifica della contabilizzazione dei \nconti della Città dei contributi agli Enti autonomi Sport e Musei, per quali sino al 2019 i \nconti della Città mostravano anche gli stipendi erogati, mentre – per correttezza contabile \n– dal 2020 viene inserito nei conti della Città unicamente il totale del contributo erogato, \nmentre gli stipendi sono presenti sono nelle contabilità degli Enti autonomi; questa \nmodifica di contabilizzazione, porta ad una riduzione dell’onere per stipendi di fr. 2.8 mio \ne parallelamente ad un incremento degli oneri per contributi (36) di pari importo. \nIl differenziale tra questi movimenti transitori/tecnici comporterebbe una riduzione della \nspesa di fr. 0.9 mio; ciò implica che l’effettivo aumento della spesa del personale è di fr. 2.3 \nmio (fr. 1.4 mio “visibili” dal confronto 2019-2020 + fr. 0.9 mio appena indicati). I Settori \nche mostrano i principali aumenti sono i seguenti: \n\n- Case anziani (totale): fr. 518'000 ca. \n- Polizia comunale: fr. 478'000 ca. \n- Scuola dell’infanzia (docenti): fr. 416'000 ca. \n- Risorse umane (personale): fr. 336'100 ca. \nPer gli altri scostamenti e per le loro motivazioni, si rinvia al commento per Centro di \ncosto. \n \nFigura 1: Ripartizione spese per genere di conto  \n\n \n \nLe spese per beni e servizi e altri spese d’esercizio (31) rappresentano il 15.7% ca. delle \nspese totali. All’interno di questo gruppo ritroviamo, gli acquisti di materiale e merci, \nl’acquisto di materiale di consumo e energie (carburante, acqua, elettricità, olio \ncombustibile.), lo smaltimento dei rifiuti, gli onorari di terzi, la manutenzione degli \n\n30 \n49% \n\n31 \n16% \n\n33 \n4% \n\n34 \n1% \n\n35 \n1% \n\n36 \n29% \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n50 \n\nimmobili e dei materiali e attrezzature, gli affitti e leasing, ma pure le perdite su crediti. Il \nconcetto è quindi leggermente diverso rispetto al gruppo 31 beni e servizi del precedente \nMCA1. Rispetto al 2019, questo gruppo incrementa leggermente la sua quota al totale delle \nspese e cresce anche in valore assoluto (+0.9 punti) e in valore assoluto aumenta di fr. 2.5 \nmio. Una parte importante di questo aumento è legato all’inserimento del CeCo “Gestione \nFortezza di Bellinzona”, (fr. 0.7 mio); il resto degli aumenti può essere ricondotto \nprincipalmente ai seguenti temi: \n\n- Informatica (CeCo 1120, 2011, 2014): fr. 0.4 mio \n- Gestione mense SE (CeCo 4910): fr. 0.24 mio \n- Misure di protezione (CeCo 4001): fr. 0.2 mio \n- Gestione case anziani (CeCO 4100, 4101): fr. 0.2 mio \n\nLe spese per ammortamenti di beni amministrativi (33) rappresentano il 3.8% del \ntotale e sono uno degli elementi fondanti della capacità del Comune di liberare risorse a \nfavore dei futuri investimenti. Questi ammortamenti rappresentano in effetti una spesa, \nma non un’uscita monetaria; pareggiando i conti di gestione corrente, queste spesa è \ncoperta dai ricavi e questo significa che una parte del cash in entrata (per un importo \nequivalente agli ammortamenti) non viene attribuito ad un flusso in uscita, ma è \neffettivamente disponibile per finanziare direttamente gli investimenti. Rispetto al 2019, \ngli ammortamenti diminuiscono drasticamente la loro quota parte (-2.9 punti) \nriducendosi di fr. 5.9 mio; il calcolo a preventivo è stato effettuato confermando per il 2019 \nil ritmo di investimenti netti previsti e fissati quale obiettivo del Municipio in fr. 25 mio \nannui. \nLe ragioni di questo drastico calo dell’onere per ammortamenti è dovuto all’introduzione \ndelle regole legate al nuovo MCA2, che stabiliscono che per tutti gli investimenti viene \napplicato il metodo dell’ammortamento a quota costante, calcolato di principio sulla \ndurata di vita del bene. Questo sistema – già in vigore da tempo per le canalizzazioni – in \ngrandi linee definisce il seguente principio di calcolo: \n\n Investimento netto iniziale (esempio): 1'000’000 \n Durata di vita stimata (esempio per immobili): 33 anni \n Ammortamento annuo (importo costante per 33 anni): fr. 30'303.- \n\nLa differenza rispetto al modello precedente con il calcolo dell’ammortamento sul residuo \na bilancio (ammortamento degressivo) è presto spiegato: \n\n Investimento netto iniziale (esempio): 1'000’000 \n Tasso d’ammortamento sul residuo a bilancio: 10% \n Ammortamento: \n\n- 1° anno: fr. 100’000 \n- 2° anno: fr. 90’000 \n- … \n\nIl passaggio dal sistema di ammortamento del MCA1 al sistema del MCA2 ha implicato un \nlungo e complesso lavoro di ricostruzione dei valori iniziali d’investimento dei beni \nancora presenti a bilancio e la definizione delle durate di vita residue. In questo ambito, si \nsono applicate le direttive specifiche emanate dalla Sezione Enti Locali e si è mirato a \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n51 \n\ndefinire il ritmo di ammortamento il più rapido possibile, con l’obiettivo di improntare la \npolitica d’ammortamento alla solidità finanziaria del Comune. \n\nTabella 9: Tabella ammortamenti 2020 \n\n  Ricapitolazione ammortamenti  P2019 \n\nSostanza \npresunta al \n31.12.2019 \n\nDurata di \nutilizzo a \n\nnuovo \n(anni) P2020 DEF \n\n            \n\n140 Investimenti materiali dei BA         \n\n1400.000 Terreni beni amministrativi 162'948.45 8'612'305.48 50 320'630.42 \n\n1401.000 \nStrade, piazze e vie di \ncomunicazione 2'858'326.72 23'530'392.41 33 880'057.20 \n\n1402.000 Sistemazione corsi d'acqua 0.00 -64'841.45 40 -1'708.96 \n\n1403.000 Altre opere del genio civile 0.00 318'183.92 40 8'264.85 \n\n1403.300 Opere genio raccolta ed elim. rifiuti 0.00 1'051'798.26 40 57'547.66 \n\n1404.000 Costruzioni edili 9'148'472.92 59'182'047.36 33 3'362'877.12 \n\n1404.300 Costruzioni raccolta ed elim. rifiuti   982'028.76 33 0.00 \n\n1404.500 Costruz. scuole, sport, cultura   33'171'134.31 33 1'144'048.63 \n\n1404.600 Costruzioni edili per case anziani   12'805'033.09 33 433'911.62 \n\n1405.000 Boschi 18'226.20 938'209.46 40 26'094.91 \n\n1406.000 Beni mobili dei beni amm. 150'000.00 1'289'124.04 5 240'788.90 \n\n1409.000 Altri investimenti materiali 50'000.00 95'452.30 * 10'062.97 \n\n            \n\n142 Investimenti materiali         \n\n1420.000 Software   106'577.15 4 13'612.92 \n\n1429.000 Altri investimenti in beni immat. 120'000.00 2'036'438.73 * 173'812.57 \n\n          0.00 \n\n146 Contributi per investimenti         \n\n1460.000 Contributi per investimenti 120'000.00 4'301'292.92 * 152'151.82 \n\n          0.00 \n\n140 Investimenti materiali dei BA         \n\n1403.200 Canalizzazioni 741'000.00 19'168'720.11 40 981'350.03 \n\n            \n\n    13'368'974.29 167'523'896.84   7'803'502.66 \n\nCome detto, gli investimenti per le canalizzazioni sono già da tempo ammortizzati con il \nmetodo della quota costante (investimento netto suddiviso per anni di vita del bene). \n\nPer meglio illustrare il nuovo sistema è utile qui riportare le nuove basi legali di \nriferimento, iniziando dall’art. 165 della LOC, per poi citare l’art. 17 del Regolamento sulla \ngestione finanziaria e sulla contabilità dei Comuni: \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n52 \n\nAmmortamenti sui beni amministrativi  \n\nArt. 165 1I beni amministrativi sono ammortizzati ogni anno linearmente in base alla \ndurata di utilizzo, secondo quanto stabilito nel regolamento. La spesa di ammortamento \ndeve essere inserita a preventivo.  \n2I prestiti e le partecipazioni sono ammortizzati secondo la perdita effettiva.  \n3Se a causa di eventi particolari un bene amministrativo subisce una perdita di valore \nsuperiore all’ammortamento ordinario di cui al cpv. 1, va effettuata una conseguente \ncorrezione di valore.  \n4Sui beni amministrativi non possono essere registrati aumenti di valore, riservata \nl’eccezione dell’art 164 cpv. 2.  \n5Ammortamenti supplementari non sono ammessi.  \n\nAmmortamenti pianificati dei beni amministrativi  \n(art. 165 cpv. 1 LOC)  \nArt. 17 1I beni amministrativi sono ammortizzati con il sistema lineare secondo la loro \ndurata di utilizzo.  \n\n2L’ammortamento si effettua la prima volta a partire dall’anno che segue l’inizio del loro \nutilizzo. Il municipio decide il tasso di ammortamento da applicare al valore iniziale \nnetto, nel rispetto delle regole seguenti:  \n\nInvestimento  Tasso di  \nAmmortamento  \nminimo  \n\nTasso di  \nAmmortamento  \nmassimo  \n\nDurata di  \nUtilizzo  \nequivalente (anni)  \n\na)      terreni  0%  2%  50 e oltre  \n\nb)      strade e piazze  2,5%  3%  33 - 40  \n\nc)       sistemazione corsi d’acqua e  \nlaghi  \n\n2%  2,5%  40 - 50  \n\nd)      altre opere del genio civile  2%  2,5%  40 - 50  \n\ne)      depurazione acque:     \n\n–         canalizzazioni  2%  2,5%  40 - 50  \n\n–         IDA, opere del genio  2%  3%  33 - 50  \n\n–         IDA, impianti elettromeccanici  5%  6%  17 - 20  \n\n–         IDA, apparecchi di comando  \ne automazione  \n\n20%  25%  4 - 5  \n\nf)        opere di protezione dalle  \nvalanghe  \n\n2%  50  \n\ng)      costruzioni edili  2,5%  3%  33 - 40  \n\nh)      boschi e lavori forestali  2,5%  40  \n\ni)         mobili, veicoli, macchinari,  \nattrezzature  \n\n10%  20%  5 - 10  \n\nl)     veicoli speciali  6,5%  20%  5 - 15  \n\nm)   materiale informatico (HW e SW)  20%  25%  4 - 5  \n\nn)    spese di pianificazione (PR, PGS, ecc.)  10%  10  \n\no)    altri investimenti  secondo la durata di utilizzo  \n\np)    prestiti e partecipazioni  secondo la perdita effettiva  \n(art. 165 cpv. 2 L)  \n\nq)    contributi per investimenti di terzi  secondo la durata di utilizzo del bene finanziato \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n53 \n\nLe nuove basi legali, rispetto al quelle precedenti, propongono maggiori dettagli nella \ndifferenziazione delle opere e quindi dei loro tassi d’ammortamenti, rispettivamente \nchiariscono che l’obiettivo di fondo da rispettare è far corrispondere la durata \ndell’ammortamento con la durata effettiva della vita del bene e quindi dei suoi effetti a \nfavore del Comune. \nCon le nuove disposizioni, gli ammortamenti straordinari non sono più ammessi, se non \nin risposta ad effettivo e inatteso deprezzamento di un bene. \n\nLe spese finanziarie (34) corrispondono agli interessi passivi e agli interessi \nremuneratori pagati per imposte versate. Esse rappresentano 1.6% ca. del totale. Rispetto \nal 2019, grazie al perdurare delle interessanti condizioni del mercato, è possibile prevedere \nuna riduzione complessiva di queste spese finanziarie. \n\nI versamenti a fondi e a finanziamenti speciali (35) sono le spese per versamenti a fondi \ncome il Fondo Energie Rinnovabili (FER), il fondo dei contributi sostitutivi (parcheggi o \naree verdi) o ancora il fondo per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni. \nQueste spese rappresentano 1.3% del totale, quota che rimane pressoché invariata rispetto \nal 2019. \n\nLe spese di trasferimento (36) rappresentano una fetta importante del totale di spesa, \ncon una quota del 28.7%. Esse si compongono essenzialmente dei rimborsi a ente pubblici \n(esempio: Cantone e Consorzi) e i contributi a enti pubblici e a terzi; nei beneficiari di \ncontributi ritroviamo il Cantone, ma pure gli Enti Autonomi di diritto comunale, o ancora \ni consorzi. Rispetto al 2019, questo genere di spesa aumenta la propria quota parte di 1.5 \npunti e soprattutto fa registrare in valore assoluto l’incremento più importante di tutto il \npreventivo: fr. +3.6 mio. La maggior parte di queste spese sono contributi stabiliti da terzi \n(principalmente prelievi da parte del Cantone), ma in questo ambito rientrano pure i \ncontributi agli Enti Autonomi comunali. In questo senso, si richiama quanto indicato a \nproposito della variazione delle spese del personale e si sottolinea che dei 3.5 mio di \naumento di questo gruppo di spesa 36, fr. 2.8 mio sono relativi alla modifica del sistema di \ncontabilizzazione del contributo degli Enti autonomi Bellinzona Sport e Bellinzona Musei \n(per Bellinzona Teatro e Ente Carasc, già in precedenza tutto veniva registrato come \ncontributo). All’interno di questo gruppo di spesa, alcuni ambito fanno registrare per il \nP2020 un incremento significativo: \n\n- Settore anziani (prelievo cantonale; CeCo 4900): fr. +910’000 \n- Quota parte utili AMB a Comun non aggregati (CeCo 5020): fr. +6250’000 \n- Finanziamento trasporti pubblici cantonali (CeCo 6900): fr. 341’000 \n- Contributo per AM/PC/AVS/AI (CeCo 4900): fr. +300’000 \n\nIn conclusione, si evidenzia come le spese direttamente imposte da terzi, non solo \nrappresentano la quota parte maggiore del totale, ma determinano in modo importante \nanche l’aumento complessivo della spesa comunale. \n\nSul fronte dei ricavi, troviamo in prima battuta i ricavi fiscali (40), che – considerato che a \npreventivo il gettito comunale non viene inserito – rappresentano ca. il 15.4% dei ricavi. \nRispetto al 2019, la quota parte di questo genere di ricavi diminuisce di 0.2 punti, pari a  \nfr. -0.2 mio. Considerato che a preventivo il gettito di competenza non viene inserito, si \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n54 \n\nsegnala che lo scostamento è essenzialmente legato ad una riduzione della previsione di \nsopravvenienze per le imposte delle persone giuridiche. \n\nI ricavi per regalie e concessioni (41) sono rappresentante essenzialmente dall’incasso \ndella tassa di concessione per l’uso speciale delle strade comunali, legata al settore \ndell’approvvigionamento elettrico e regolata a livello cantonale. Vi sono poi le \noccupazioni dell’area pubblica e le tasse d’affissione. Questo genere di ricavi rappresenta il \n2.1% del totale. Rispetto al 2019, la quota aumenta di 0.1 punti, con una variazione in \nvalore assoluto di fr. +0.1 mio, quasi interamente dovuti all’uso del suolo pubblico (tassa \noccupazione) in ambito di esercizi pubblici e commerci e di cantieri. \n \nFigura 2: Ripartizione per genere di conto – Ricavi \n\n \n\nLe tasse e le retribuzioni (42) rappresentano una quota imponente, pari al 33.1% del \ntotale dei ricavi iscritti a preventivo. Tra i sottogruppi principali ritroviamo le tasse \namministrative, le rette degli ospiti in strutture di cura, le tasse per servizi (esempio: \nrifiuti, uso canalizzazioni, crematorio, ecc.), i rimborsi per prestazioni (esempio: Polizia, \nPompieri, assicurazione infortuni, ecc.) e le multe. Rispetto al 2019, la quota si riduce di 1 \npunto, pari a fr. -0.9 mio. Tra gli elementi che spiegano questo movimento, ritroviamo \nessenzialmente quanto segue: \n\n- Nuovo sistema contabile per settore canalizzazioni (CeCo 7031): fr. -2 mio \n- Fine del prelievo dal fondo implementazione aggregazione (vari CeCo): fr. -\n\n0.3 mio \n- Nuovo sistema di contabilizzazione delle tasse refezione (CeCo 2001): fr. -0.2 \n\nmio \n\n40 \n15% \n\n41 \n2% \n\n42 \n33% \n\n43 \n1% \n\n44 \n9% \n\n45 \n1% \n\n46 \n39% \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n55 \n\nI ricavi diversi (43) hanno un ruolo marginale, rappresentando 0.8%del totale; nel nostro \ncaso e sono essenzialmente costituite dalle prestazioni del personale comunale a favore di \ninvestimenti. La quota parte cresce di 0.3 punti nel 2020, pari ad un un incremento in \nvalore assoluto di fr. 0.3 mio. Di questi, fr. 0.1 mio sono legati al nuovo CeCo sulla gestione \ndella Fortezza di Bellinzona. \n\nI ricavi finanziari (44) rappresentano una quota superiore al 8.9% e sono essenzialmente \ncostituiti dall’utile redistribuito dalle AMB, dai proventi da parchimetri e abbonamenti, \ndagli affitti e da interessi attivi di mora su crediti. Rispetto al 2019, la quota parte aumenta \ndi 0.3 punti, che equivalgono a fr. 0.3 mio. La variazione più significativa è legata \nall’inserimento per la prima volta a preventivo dell’introito per gli interessi in conto \ncorrente pagati da AMB (CeCo 5020) per fr. 0.4 mio \n\nI prelievi da fondi e finanziamenti speciali (45) sono legati al prelievo, a favore della \ngestione corrente, dal fondo FER e dal fondo per la manutenzione straordinaria delle \ncanalizzazioni. Questi prelievi rappresentano 0.9% del totale. La quota parte 2020 non \ncambia rispetto al 2019. \n\nI ricavi da trasferimento (46) rappresentano per contro il 39% del totale dei ricavi di \npreventivo e si compongono essenzialmente dei seguenti elementi: introiti legati alla \nperequazione finanziaria (livellamento e altri strumenti), rimborsi provenienti da Comuni \n(esempio: Polizia, Pompieri, Ufficio di conciliazione, Autorità regionale di protezione, ecc.) \ne dal Cantone (esempio: gestione sportelli LAPS e agenzie AVS, Pompieri, Scuole, Case \nanziani, incasso iniziale contributo FER, ecc.). Questi ricavi incrementano la loro quota \nparte di 0.8 punti, pari a fr. +1.1 mio; l’incremento è legato in modo importante \nall’evoluzione del contributo di livellamento (fr. +0.9 mio) e al contributo cantonale \ninserito del CeCo della gestione della Fortezza di Bellinzona (fr. +0.5 mio). A parzialmente \ncontrobilanciare questo incremento, troviamo (CeCo 6900) il ritorno a zero della voce \nconcernente il rimborso straordinario da parte di Autopostale, legato unicamente al 2019. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n56 \n\n3.6 Ripartizione per Dicastero \n\n \nDi seguito sono presentati i dati secondo la ripartizione per Dicastero, essi si presentano \nsia come dettaglio di spese e ricavi, sia come fabbisogno netto (differenza tra ricavi e \nspese). I totali includono gli addebiti (gruppo 39)/accrediti (gruppo 49) interni, entrambi \npari a fr. 11'444’567. \n \nTabella 10: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero \n\n  \n2020 2019 \n\n    Spese Ricavi Spese Ricavi \n1 Amministrazione generale 11'933'735 569'000 10'083'400 812'800 \n2 Educazione e cultura 33'286'189 8'734'000 31'687'400 8'969'700 \n3 Sicurezza e servizi industriali 12'984'947 8'275'729 12'090'093 8'088'472 \n4 Servizi sociali 73'226'683 32'243'709 70'497'946 31'513'532 \n5 Finanze, economia e sport 28'518'579 45'635'083 32'236'600 42'768'135 \n6 Territorio e mobilità 11'143'950 1'780'000 10'763'900 2'164'000 \n7 Opere pubbliche e ambiente 42'493'202 19'479'495 43'990'700 20'927'300 \n8 Controllo interno e qualità 581'600 1'000 584'000 1'000 \n\n    214'168'885 116'718'016 211'934'039 115'244'939 \n \nSe analizziamo la tabella è facile individuare dove si concentra la maggior parte della \nspesa: a pesare più di tutti è il Dicastero dei Servizi sociali con fr. 73.2 mio ca. (34.2% del \ntotale), in relazione alla presenza degli Istituti per anziani cittadini e in generale al peso \nche riveste la spesa sociale. A seguire per importanza, troviamo il Dicastero opere \npubbliche e ambiente con fr. 42.5 mio ca. (19.8%), in relazione soprattutto alla presenza in \nquesto ambito degli importanti oneri legati alla gestione dei rifiuti, delle canalizzazioni e \ndelle strade, nonché per la presenza degli oneri del personale dei Servizi esterni. \nSuccessivamente troviamo il Dicastero educazione e cultura, che con 33.3 mio di franchi di \nspesa rappresenta il 15.5% del totale. A seguire, il Dicastero finanze, economia e sport con \nfr. 28.5 mio ca. (13.3%), dove – per dare un ordine di grandezza – per fr. 11 mio ca. la spesa è \ncomposta da interessi passivi e ammortamenti; altri fr. 4 mio sono rappresentanti dal \ncontributo al risanamento cantonale. Gli altri Dicasteri – Amministrazione generale \n(5.6%), Sicurezza e servizi industriali (6.1%), Territorio e mobilità (5.2%) – si attestano tutti \nattorno ai fr. 11-13 mio di spesa; se per l’Amministrazione generale e la Sicurezza la parte \nprincipale delle spese è riferita al personale, per Territorio e mobilità, essa è rappresentata \ndei costi del trasporto pubblico. Chiude il settore del Controllo interno e qualità con lo \n0.3% delle spese. \n\nIl passo successivo dell’analisi, verte sul fabbisogno netto per Dicastero, in modo da \nrelazionare spese e ricavi.  \n\nAnalizzando la tabella ci si rende conto che i dati al netto delle entrate cambiano la \nrelazione tra i Dicasteri, rispetto a quelli riferiti alle sole spese. Se il Dicastero dei Servizi \nsociali si conferma “al primo posto”, con un deficit pari a fr. 41 mio ca, il 42.1% ca. del \ntotale, a seguire ritroviamo il Dicastero educazione e cultura (25.2%), con fr. 24.5 mio ca.; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n57 \n\nproporzione leggermente inferiore la rappresenta il Dicastero opere pubbliche e ambiente, \nche con fr. 23 mio ca. rappresenta il 23.6% del fabbisogno complessivo. I Dicasteri \nAmministrazione generale (11.7%) e Territorio e mobilità (9.6%) hanno un fabbisogno \nnetto analogo, attorno ai fr. 9.4/11.4 mio. Segue la Sicurezza e servizi industriali (4.8%) il \ncui fabbisogno è di fr. 4.7 mio. Limitato è infine il peso del settore del controllo interno e \nqualità, il cui fabbisogno di fr. 0.6 mio rappresenta meno del 1% del totale. Unico \nDicastero con un apporto netto positivo è ovviamente quello delle Finanze, economia e \nsport che – pur non comprendendo a preventivo il gettito comunale – grazie ai cespiti \nfiscali inseriti non presenta un deficit, ma un apporto netto positivo di fr. 17.1 mio. \nL’incremento di questo apporto rispetto al 2019 è legato alla riduzione della spesa per \nammortamenti. \n \nTabella 11: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero \n\n  \n2020 2019 \n\n    Saldo   Saldo   \n\n1 Amministrazione generale -11'364'735 11.7% -9'270'600 9.6% \n2 Educazione e cultura -24'552'189 25.2% -22'717'700 23.5% \n3 Sicurezza e servizi industriali -4'709'218 4.8% -4'001'621 4.1% \n4 Servizi sociali -40'982'974 42.1% -38'984'414 40.3% \n5 Finanze, economia e sport 17'116'504 -17.6% 10'531'535 -10.9% \n6 Territorio e mobilità -9'363'950 9.6% -8'599'900 8.9% \n7 Opere pubbliche e ambiente -23'013'707 23.6% -23'063'400 23.9% \n8 Controllo interno e qualità -580'600 0.6% -583'000 0.6% \n\n    -97'450'869   -96'689'100   \n\n \n \nNei prossimi capitoli, si descriveranno con maggiore dettaglio i contenuti concreti e \noperativi dei Dicasteri e dei Centri di costo che li compongono. \n \n\n3.6.1 Amministrazione generale \n\nIl Dicastero Amministrazione generale si compone dei seguenti centri di costo (CeCo), per \ni quali si propongono dei brevi commenti. \n\n1000 Consiglio Comunale e Municipio: in questo CeCo sono registrate le spese specifiche \nrelative all’attività di Legislativo e Esecutivo, in particolare le indennità di municipali e \nconsiglieri comunali. L’unica differenza rispetto al Preventivo 2019 è relativa alle \nindennità per associazioni di quartiere (adeguata al numero di associazioni costituite). \nComplessivamente, il fabbisogno di questo Centro di costo si riduce leggermente rispetto \nal 2019. \n\n1100 Cancelleria: in questo centro costo sono contabilizzate tutte le spese del Servizio \nCancelleria, centralizzato a Bellinzona, che si occupa di tutte le attività amministrative \ncentrali e funge da supporto alle attività del Municipio e del Consiglio comunale. Le due \nvoci di spesa materiale d’ufficio e spese postali figurano unicamente in questo centro \ncosto, indipendentemente da chi ne fa uso. La Cancelleria è infatti responsabile \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n58 \n\ncentralmente dell’economato e del servizio di stamperia. Rispetto al Preventivo 2019, al di \nlà di travasi da incaricati (3010.001) a nominati (3010.000), non vi sono aumenti di spesa \nsul totale di questa voce. Vi è però stato un leggero adeguamento delle spese per \nconsulenze (3132.000; necessità varie: Città energia, concorsi assicurazioni, progetto \narchivio, altri progetti), così come un adeguamento al rialzo delle tasse emesse per servizi \namministrativi (4210.000). Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. \n111’000 rispetto al 2019. \n\n1101 Votazioni: il 2020 sarà l’anno delle elezioni comunali (e dell’eventuale ballottaggio \nper il sindaco). A questo appuntamento si aggiungono i classici 4 fine settimana di \nvotazioni. I conti sono stati di conseguenza adeguati. Complessivamente, il fabbisogno di \nquesto CeCo cresce di fr. 37’000 rispetto al 2019. \n\n1102 Giudicature di pace e Uffici di conciliazione: in questo CeCo sono concentrate le spese \nper questi due ambiti di competenza, cosi come i rimborsi dal Cantone e dai Comuni. Dal \n2019 la Città di Bellinzona (che corrisponde al Circolo di Bellinzona) è sede di un’unica \nGiudicatura di pace, con un giudice e un supplente, con sede a Giubiasco e sottosede a \nBellinzona. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 3’000 rispetto al \n2019. \n\n1103 Agenzie postali: in questo CeCo sono centralizzati spese e ricavi legati alla gestione \ndell’Agenzia postale di Gorduno ubicata all’interno del palazzo comunale e gestita dal \nComune, come già avveniva in passato con il Comune di Gorduno. Si è ipotizzata \nl’assunzione delle agenzie postali di Claro e Camorino negli ultimi mesi dell’anno \n(aumenti nei costi del gruppo 30 Personale), a dipendenza dell’esito del ricorso e delle \ndiscussioni in atto. Di qui l’adeguamento prudenziale delle diverse cifre. \nComplessivamente, l’apporto positivo di questo CeCo cresce di fr. 17’000 rispetto al 2019. \n\n1110 Ufficio giuridico: in questo ambito ritroviamo le spese per la consulenza giudica \ninterna (personale, ricorsi in ambito edilizio, ecc.), per puntuali consulenze esterne e per \neventuali costi di tasse di giustizia e ripetibili. Non si segnalano particolari cambiamenti \nrispetto al 2019. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 8’000 \nrispetto al 2019. \n\n1120 Informatica: come detto il Servizio Informatica ha subito una riorganizzazione in \nseguito alla ridefinizione dei compiti con AMB. Di conseguenza sono stati adatti i diversi \nconti. Sono stati inseriti due nuovi conti per il mandato di prestazione con AMB (3130.600 \nServizio gestione apparecchi informatici del Comune e 3130.601 Servizio gestione \nmultifunzionali del Comune), che rispecchiano la convenzione sottoscritta con AMB \n(costo annuale per apparecchio tutto compreso, indipendentemente dalla necessità di \nsostituzione dell’infrastruttura, così da permettere di avere costi fissi regolari durante gli \nanni). Di conseguenza sono pure stati adattati i due conti 3113.000 Apparecchiature \ninformatiche e 3153.000 Manutenzione apparecchi informatici. Nel primo non sono più \nregistrati gli acquisti di hardware (passati ad AMB), ma unicamente le spese una tantum \nper nuovi progetti (acquisto e installazione software verticali specifici, ecc.). Nel secondo \nsono registrate tutte le spese annuali per l’informatica verticale (licenze per software \nspecialistici). Tra i principali nuovi progetti previsti nel 2020 vi sono E-Cittadino, E-Polizia, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n59 \n\nnuovo gestionale del personale, gestione commesse, nuovi moduli GIS, gestionale per \nrevisione interna. \n\nPer quanto riguarda il personale due collaboratori sono stati trasferiti ad AMB nell’ambito \ndella riorganizzazione del Servizio. \n\nSi ricorda che questo Centro di costo concentra tutte le spese per la gestione \ndell’informatica (personale interno, acquisti e manutenzioni/servizi annuali, diretti o via \nAMB) e della telefonia e rete dell’intera Amministrazione; fanno eccezione le spese vive \nlegate ai settori al cui finanziamento partecipano direttamente dei terzi, siano essi altri \nComuni o Cantone, oppure per i quali è richiesta la copertura di tutti i costi tramite tasse \nd’uso. I settori in cui le spese vive di informatica e telefonia sono state scorporate sono \nessenzialmente: Giudicatura di Pace e Uff. conciliazione, Polizia comunale (autosilo \nincluso), Pompieri, Autorità regionale di protezione, Servizio dentario scolastico, Clinica \ndentaria, Rifiuti.  \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 197’000 rispetto al 2019. \n\n1130 Movimento della popolazione: questo settore rappresenta l’insieme delle spese e dei \nricavi nell’ambito del controllo abitanti e della gestione delle pratiche di naturalizzazione. \nRispetto al 2019, si segnala una riduzione degli oneri legati al personale, \ncomplessivamente per fr. 115'000 ca. a seguito dell’adeguamento delle risorse. Sempre a \nlivello di personale, si noti la cessazione del recupero dal credito aggregativo (4260.010). \nInfine, il contributo cantonale per il progetto Integrazione è ora inserito in questo CeCo, in \nquanto volto a finanziare attività svolte da questo Servizio. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 99’000 rispetto al 2019. \n\n1200 Risorse umane: con l’entrata in vigore delle prioritarie Ordinanze legate al personale \nsi è aggiunto un altro centrale tassello alla gestione delle Risorse umane della Città. \nSi ricorda che in questo Centro di costo si concentrano le spese per la gestione delle risorse \numane, intesa come unità lavorative addette alla gestione del Settore medesimo delle \nRisorse umane.  \nL’entrata in funzione del Responsabile del Servizio Finanze e Previdenza, con l’obiettivo di \nconsolidare questo importante ambito del Settore, nonché quello previsto di un \nResponsabile sicurezza e salute, che andrà finalmente a colmare una lacuna tutt’altro che \nsecondaria dell’apparato dell’Amministrazione comunale – con le sue conoscenze e \ncompetenze andrà a garantire a tutti i Settori del Comune il necessario sostegno e la \nfondamentale consulenza in merito, per l’appunto, alla sicurezza e alla salute, a beneficio \ndell’incolumità dei collaboratori – comporta un aumento della spesa per gli stipendi per il \npersonale nominato (in parte dovuta anche al passaggio a tale statuto di parte del \npersonale incaricato), così come per i vari relativi contributi/premi. L’incremento \ncomplessivo – senza tenere conto del versamento straordinario alla previdenza (fr. 1.2 \nmio; conto 3052.002) è di fr. 268’600 ca. \nLa spesa per gli stipendi per il personale in formazione (fr. +42'500; conto 3010.003) segna \nun aumento e questo a seguito di un certamente apprezzabile ulteriore impegno della \nCittà in tal senso e meglio della disponibilità a seguire un numero ancora maggiore di \napprendisti in sempre più professioni.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n60 \n\nSi rammenta che qui si ritrovano le spese legate alla capitalizzazione dei fondi di \npensionamento anticipato precedentemente esistenti (3051.000). \nNella voce “Contributo per nuovo piano previdenziale” è stato poi inserito il rispettivo \nimporto, già approvato, secondo il Messaggio municipale n. 250. \nInfine la spesa legata alla formazione (3090.000), elemento imprescindibile a supporto \ndella qualità e della crescita dei collaboratori del Comune e quindi di tutta \nl’Amministrazione, è stata adeguata (altresì i costi per il reclutamento di personale; \n3091.000) aumentandone il credito a disposizione, semplicemente adattandolo alle \nlegittime richieste al proposito giunte in passato. \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 1'616’000 rispetto al 2019. \n\n1300 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri: il Settore Comunicazione, \nrelazioni istituzionali e quartieri è nato con la nuova Città. Esso funge da servizio stampa \ndel Municipio e Dicasteri, coordina tutti i progetti relativi a pubblicazioni, affissioni, \nsegnaletica, informazione che prevedono l’uso del logo della Città e della sua immagine, \ncura le campagne e le attività di comunicazione della Città, inclusa la parte social, gestisce \ngli eventi ufficiali del Municipio – cerimonie, inaugurazioni, visite, ricevimenti - e per \nmezzo del Servizio Quartieri, assiste le Associazioni di quartiere nella loro attività e funge \nda tramite fra associazioni e enti pubblici locali (Patriziati, Parrocchie) e la Città con i suoi \norganismi amministrativi e politici.  \nNel 2020, il Servizio comunicazione intende consolidare la presenza della Città sul web e \nin particolare sui social, valutando anche la possibilità di rendere fruibili su un unico \ncanale i numerosi video sin qui prodotti per promuovere l’immagine della Città e della sua \namministrazione.  \n\nL’accresciuta mole di lavoro necessaria quale supporto agli eventi ufficiali della Città, la \ngestione di sito, app e dell’ufficio stampa, ma anche nella comunicazione di attività quali \nBelliestate, Natale in Città ecc. così come i progetti che sono in corso e richiedono un \nattività di comunicazione (Parco fluviale Saleggi-Boschetti, Ceneri 2020, 20° del \nriconoscimento dei Castelli nel Patrimonio Unesco, Festa federale di musica popolare \n2023), impongono l’aumento di un tempo parziale dal 50% all’80%. Un aumento che si \nritrova nel relativo conto di spesa per il personale.  \nPer quanto riguarda il dettaglio dei conti, che in alcuni casi sono semplicemente stati \nadeguati con la ripresa di spese precedentemente registrate in altri settori, rileviamo in \nparticolare che il conto 3130.010 è stato epurato dei costi relativi alla manifestazione del 1. \nagosto, che sono stati inseriti nei conti del Settore Cultura ed eventi (fr. -45'000).  \n\nL’Ufficio quartieri ha compiuto un importante lavoro di tessitura dei rapporti tra la Città e \ngli enti pubblici riconosciuti (Parrocchie, Chiese e Patriziati) così come il mondo \nassociativo, favorendo tra l’altro la costituzione di un buon numero di Associazioni di \nquartiere nel 2019 (Camorino, Claro, Gnosca, Giubiasco, Pianezzo e Sant’Antonio) e l’avvio \ndi altre procedure di costituzione (Gorduno, Moleno e Preonzo). Nel 2020, il lavoro di \nquesto Servizio, che è altresì fortemente coinvolto anche nel monitoraggio dei reclami, il \ncui processo di ricezione, analisi, evasione è fondamentale per garantire un servizio alla \ncittadinanza soddisfacente e al passo con i tempi, raggiungerà il pieno regime, anche in \nvista della prevista nomina delle Commissioni di Quartiere là dove non nascerà \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n61 \n\nun’Associazione. Per questo motivo il personale del Servizio, ridotto in seguito ad un \npensionamento a fine 2018, sarà ristabilito a due unità a tempo pieno, come previsto \nnell’organigramma. Anche tale uscita è considerata nel conto per il personale del Settore. \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 176’000 rispetto al 2019. \n\n1900 Contributi di legge: qui è stata inserita unicamente la spesa, fissata a livello \ncantonale, per il co-finanziamento comunale del progetto di riordino dei compiti e dei \nflussi finanziari Cantone-Comuni denominato “Ticino 2020”. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo non si modifica rispetto al 2019. \n\n1910 Altri contributi: in questo CeCo sono stati inseriti i costi per le tasse di partecipazione \ndella Città a vari enti e associazioni, i contributi all’Ente Regionale di Sviluppo \nBellinzonese e Valli, ma anche i contributi per il finanziamento dei gruppi politici. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 37’000 rispetto al 2019. \n\n \n\n3.6.2 Educazione e cultura \n\n2000 Amministrazione: in questo CeCo ritroviamo tutti i costi relativi al personale \namministrativo, che già lo scorso anno qui figurava, e ai Direttori di zona e relativo \npersonale di supporto, che nel 2019 figuravano sotto il CeCo 2011. Il dispositivo è rimasto \ninvariato un Direttore di zona al 100% con un segretariato al 50% per ogni zona, mentre il \nServizio amministrazione scuole conta un 350% (invariato). L’incremento del fabbisogno \ndel Centro di costo, pari a fr. +1'280'000 ca. corrisponde quindi ad un travaso dal CeCo \n2011. \n\n2001 Servizio scuole: si segnala un aumento delle spese per il personale (3010.000; fr. \n+143'300 ca. / 3010.001; fr. -75'700 ca.), in relazione all’apertura di una nuova mensa SI a \nPreonzo e al personale impiegato presso le nuove mense SE. Vi è stata una modifica \nsostanziale nei conti derivanti dall’apertura delle nuove mense SE, i pasti forniti per le 9 \nmense, come pure il trasporto degli stessi (3130.041; fr. 11'500) e il personale impiegato per \nil riassetto degli spazi viene rifatturato al Servizio socialità (4930.000; fr. 305'000), di \nconseguenza è diminuito il ricavo per le tasse di refezione dovuto all’introduzione della \nnuova OM e alla modifica di fatturazione interna dei pasti forniti alle mense SE. Il \nfabbisogno del CeCo resta complessivamente quasi invariato, con un incremento netto di \nfr. 6'000 ca. rispetto al 2019. \n\n2010 Scuola infanzia: per l’anno scolastico 2019/2020 contiamo 58 sezioni di SI con circa \n1’200 allievi; i docenti SI sono 76 e i docenti di appoggio SI sono pari a 800%. Rispetto \nall’anno precedente, il totale delle sezioni SI resta invariato, mentre si conta l’incremento \ndi quattro unità di docenti d’appoggio, tutte riconosciute dal Cantone. Ritroviamo poi tutti \ni costi per docenti, materiale e attività delle scuole infanzia, compresi i costi di trasporto \ndegli allievi. In questo ambito figura pure il contributo dal Cantone per singola sezione. Le \nmodifiche sostanziali in questo CeCo sono gli stipendi, si continua come per lo scorso \nanno alla ripartizione delle spese per zona. Complessivamente, il fabbisogno del CeCo \ncresce in modo importante di fr. 705'000 ca. rispetto al 2019. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n62 \n\n2011 Scuola elementare: per l’anno scolastico 2019/2020 contiamo 112 sezioni SE (a cui \nvanno aggiunte 4 USD) con circa 2’000 allievi, i docenti SE sono 141, 28 docenti di materie \nspeciali e un 350% di docenti di appoggio SE. Rispetto all’anno precedente, il totale delle \nsezioni SE resta invariato, mentre è stata estesa l’attività dei docenti di educazione fisica \n(vedi seguito del commento); inoltre, si conta l’incremento di un’unità di docente \nd’appoggio, riconosciuto dal Cantone. Analogamente alle SI, qui ritroviamo tutti i costi per \ndocenti, materiale e attività delle scuole elementari, compresi i costi di trasporto degli \nallievi. In questo ambito figura pure il contributo dal Cantone per singola Sezione. In \nquesto CeCo non figurano più i costi del personale relativi alle Direzioni di zona delle \nscuole, che sono stati travasati nel CeCo 2000. La novità, anticipata poc’anzi, è la \ngeneralizzazione della 3a ora di educazione fisica fatta dal docente speciale di EF: a partire \nda settembre 2019 il Municipio ha deciso di andare a regime in 2 zone (Blu e Viola) e da \nsettembre 2020 anche nelle altre quattro. Il progetto legato all’informatica nelle Scuole lo \nsi trova anche nell’inserimento di una spesa nuova per apparecchiature informatiche \n(3113.000) e (3130.600). Nel conto per le attività di prevenzione (3130.221) rientrano i \nfinanziamenti per importanti progetti in atto nelle differenti Sedi (“Le parole non dette”, \n“Prevenzione nuove tecnologie”). Complessivamente, il fabbisogno del CeCo diminuisce di \nfr. 423'000; al netto del trasferimento degli oneri del personale per le Direzioni verso il \nCeCo 2000, in realtà il fabbisogno del centro di costo 2011 cresce di fr. 857'000. rispetto al \n2019. \n\n2012 Scuola fuori sede: in questo CeCo sono inseriti tutti i costi e ricavi (tasse di frequenza) \nrelative alle settimane verdi e/o bianche svolte dall’Istituto scolastico. I conti \nrispecchiamo il preventivo 2019. Complessivamente il fabbisogno del Ceco resta \npraticamente identico. \n\n2013 Doposcuola: in questo CeCo sono inseriti tutti i costi e ricavi (tasse per corsi) relative \nai doposcuola organizzati presso l’Istituto scolastico, si è provveduto ad adeguare i conti in \nbase all’offerta nelle diverse zone scolastiche. Complessivamente il fabbisogno del Ceco \ndiminuisce di quasi fr. 7'000 rispetto al 2019. \n\n2014 Biblioteche: per il 2020 si è voluto privilegiare l’armonizzazione delle biblioteche \npresenti sul territorio dotando le strutture di una dotazione informatica minima per la \ngestione dei prestiti, con la possibilità di interfacciarsi online. Segnaliamo pure la \nprossima apertura della nuova biblioteca comunale presso il nuovo oratorio nel quartiere \ndi Giubiasco. In questo CeCo sono inseriti i crediti per questo settore. Complessivamente il \nfabbisogno del Ceco aumenta di fr. 32'000 ca. rispetto al 2019. \n\n2100 Altre scuole: in questo CeCo sono inseriti essenzialmente i contributi versati dal \nComune a favore delle attività parascolastiche degli allievi di Scuola media. Per il 2020 si \nconferma un contributo di fr. 50.- per allievo. Segnaliamo che i contributi a favore delle \nassociazioni genitori fr. 9'000 sono stati inseriti in questo CeCo. Complessivamente il \nfabbisogno del Ceco aumenta di fr. 12'000 ca. rispetto al 2019. \n\n2200 Cultura e eventi: il centro di costo presenta la ripartizione del credito destinato al \nsostegno degli eventi culturali e ricreativi, ricalcando la riorganizzazione proposta lo \nscorso anno. Il credito complessivo ha registrato un aumento da attribuirsi in parte \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n63 \n\nall’incremento delle prestazioni da personale di altri servizi (in particolare: supporto dei \nServizi Urbani agli organizzatori di eventi non a scopo di lucro), e in parte ai costi destinati \nal sostegno di nuovi eventi come i concerti dell’OSI alla Chiesa di San Biagio. Il preventivo \npresenta nuovi conti e una ripartizione diversa del budget in ciascuno dei singoli conti, \nrielaborata considerando da un lato i nuovi progetti proposti, e dall’altro i cambiamenti \ndettati dagli sviluppi che stanno, gradualmente, contribuendo a ridisegnale la politica \nculturale e ricreativa della Nuova Bellinzona. In questa prospettiva, è stato riproposto il \nfinanziamento per festeggiamenti del 1°agosto unitamente all’organizzazione del 31.07 in \nPiazza del Sole (3130.025, ed è stata creata una nuova voce di spesa destinata alla gestione \ndei Castelli (3990.400). In entrambi questi conti sono state caricate le spese che prima \nvenivano supportate da altri servizi o da altre voci di spesa. Sotto la voce “Ricavi” vengono \nindicate le entrare che riguardano i servizi del comune per i quali non viene concessa la \ncompleta gratuità (ad es. il supporto dei Servizi Urbani, o gli introiti previsti per i concerti \nche verranno proposti presso la Chiesa di San Biagio). I costi del personale non hanno \nsubito cambiamenti di rilievo, fatta eccezione degli aumenti predisposti dal regolamento \ndel personale. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 168’000 \nrispetto al 2019. \n\n2201 Mercato coperto: per quanto concerne la gestione del mercato coperto sono stati \nripresi i costi e i ricavi proposti negli anni passati dall’ex Comune di Giubiasco, in modo \ntale che si possa mantenere la qualità fino ad oggi proposta. I dati sono stati adattati alla \nluce del consuntivo 2018. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo si riduce di fr. \n39’000 rispetto al 2019. \n\n2300 Bellinzona Musei: come già indicato nel capitolo 3.3.1, per la Città, con il Preventivo \n2020 si è optato di procedere ad una gestione contabile più “pulita”: nei conti della Città – \ncome precedentemente avveniva già per Bellinzona Teatro – viene registrato unicamente \nil costo del totale del contributo stanziato a favore dell’Ente. Tutte le registrazioni \nriguardanti gli stipendi e gli altri oneri del personale non saranno più presenti nella \ncontabilità della Città, ma unicamente in quelli dell’Ente stesso. Il contributo 2020 a \nfavore di Bellinzona Musei è inserito nel nuovo conto 3632.100 del CeCo 2910. \nComplessivamente quindi, il fabbisogno di questo CeCo si riduce a zero. \n\n2910 Altri contributi: in questo centro di costo si ritrova in particolare il contributo \ncomunale all’ente autonomo Bellinzona Teatro, ridefinito in base al nuovo contratto di \nprestazione. Come novità troviamo il contributo a Bellinzona Musei (un totale di fr. \n1'095'000 nel preventivo 2019), che nel preventivo 2020 è stato suddiviso nell’importo \nriferito al mandato di prestazioni avallato dal Legislativo (fr. 1'030'000.-) esposto al conto \n3632.100 e nel contributo dedicato all’attività di Spazio Reale di Monte Carasso (fr. \n65'000), esposto al conto 3636.044. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo \ncresce di fr. 1’197’000 rispetto al 2019. \n\n \n\n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali \n\n3000 Polizia comunale: le necessità in ambito sicurezza e pure per altre competenze in \ncarico alla Polizia comunale, in relazione al nuovo territorio cittadino, si stanno pian piano \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n64 \n\nchiarendo dimostrandosi impegnative sotto ogni aspetto. La garanzia di copertura del \ncomprensorio di competenza sull’arco delle 24 ore con un sufficiente numero di pattuglie \ne il rispetto delle normative d’impiego del personale, rende difficile la pianificazione dei \nvari turni di lavoro. \nNel 2020 continuerà quindi il consolidamento dell’organizzazione, in attesa anche dello \nsviluppo del progetto “Polizia ticinese” a livello cantonale con una migliore, e forse \nmaggiore, distribuzione di competenze alle Polizie comunali. \nIl personale uniformato verrà adeguato con l’assunzione di due nuovi aspiranti agenti, che \nperò saranno attivi operativamente unicamente al termine della loro formazione, cioè dal \nmarzo 2021. Nel preventivo 2020, in rapporto a quello del 2019, vi è dunque un maggior \ncosto per questo piccolo potenziamento di personale (stipendi e formazione) al quale \nvanno aggiunti alcuni maggiori costi per l’’assestamento di attività presenti solo \nparzialmente nel preventivo 2019, con riferimento all’impiego di agenzie per la \nsorveglianza dei passaggi pedonali sui percorsi casa-scuola e per la vuotatura dei \nparchimetri, attività appena affidata a terzi. Complessivamente, le spese del personale \ncrescono di fr. 478'700. \nLa collaborazione con i Comuni convenzionati per il servizio di polizia continua in modo \nottimale, ma anche impegnativo, grazie alla collaborazione delle specifiche \namministrazioni dei vari Comuni (Arbedo – Castione, Lumino, Sant’Antonino e \nCadenazzo). Altre piccole differenze sono il frutto di adattamenti in base ai dati di \nconsuntivo 2018, non ancora conosciuti in sede di allestimento del preventivo 2019. In \neffetti, si rammenta che il primo vero consuntivo unico del nuovo Comune è appunto \nquello del 2018, e quindi vi sono conseguenti assestamenti anche a livello finanziario. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 480’000 rispetto al 2019. \n\n3010 Autosilo: in questo CeCo sono riassunti le spese e i ricavi riferiti all’autosilo Cervia, di \nproprietà della Città. Rispetto ai dati 2019, i ricavi si confermano, mentre sul fronte delle \nspese vi è una lieve riduzione nelle prestazioni di altri servizi (3910.000); la nuova cifra si \nbasa sul consuntivo 2018. Complessivamente, l’apporto positivo di questo CeCo cresce di \nfr. 28’000 rispetto al 2019. \n\n3100 Pompieri: in vista degli avvicendamenti di personale si prevede la conversione in \nnomina di due posizioni fino ad oggi incaricate. I costi complessivi del personale \nrimangono però in sostanza quasi invariati; il leggero aumento (+1.4%) è riconducibile alla \nriclassificazione delle posizioni per adeguarle al ROD. A seguito dell’aumento degli \neffettivi del Corpo Pompieri (121 militi urbani e 91 militi di montagna al 01.01.2019) resosi \nnecessario per garantire continuità e per assicurare la copertura della prontezza di \nintervento, si prevede l’aumento (ca. 5.5%) dei costi relativi alle indennità per i militi \nvolontari (3010.011 e 3010.012). Sono stati inoltre integrati i contratti di \ntelecomunicazione (3130-001) e informatica (3153.000) per assicurare al Corpo Pompieri i \nmezzi di comunicazione e gestione digitalizzata adeguati allo svolgimento dei propri \ncompiti. \n\nSul fronte dei ricavi sono stati imputati diversamente i ricavi da prestazioni per gli enti \nautonomi (da 4910.000 a 4260.004) e verrà a mancare il rimborso stipendi da terzi \n(4260.010) a seguito del termine della riqualifica professionale finanziata dal Cantone. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n65 \n\nL’aumento del costo netto complessivo del Corpo Pompieri porta a un aumento del \ncontributo versato dagli altri Comuni \n\n3900 Contributi di legge: qui sono registrate unicamente le spese riferite al rimborso al \nConsorzio protezione civile, riporta il dato del Preventivo proposta dall’ente, in crescita di \nfr. 70’000. \n\n3910 Altri contributi: in questo CeCo sono registrati i movimenti relativi alla gestione dello \nstand di tiro dei Saleggi. Si ricorda che sulla base della decisione cantonale pubblicata sul \nFU del 20 maggio 2014, il comprensorio di riferimento dello stand dei Saleggi è composto \ndai Comuni di Bellinzona, Arbedo-Castione, Camorino, Giubiasco, Gudo, Monte Carasso, \nPianezzo, Sant’Antonio, Sementina; con l’aggregazione, con il comprensorio è composto \ndalla Città di Bellinzona e dal Comune di Arbedo-Castione. Questi devono garantire la \ncopertura delle spese di gestione e manutenzione della struttura. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo si riduce di fr. 8’000 rispetto al 2019. \n\n \n\n3.6.4 Servizi sociali \n\n4000 Servizio sociale, giovani e famiglie: in questo CeCo sono inserite tutte le spese del \npersonale relative alla gestione dei servizi sociali comunali e della promozione delle \nattività giovanili e di sostegno alle famiglie. Le principali variazioni di spesa sono \nriconducibili al passaggio del contratto di due collaboratori da incarico a nomina \n(3010.000 e 3010.001); complessivamente la spesa in questo ambito cresce di 12'600 fr., in \nrelazione essenzialmente agli oneri sociali. Si segnala inoltre che nel corso del 2020 \nentrerà in funzione il nuovo coordinatore di servizio e responsabile degli sportelli LAPS e \nAgenzia AVS, che oltre al compito di dirigere e armonizzare gli sportelli di Bellinzona e \nSementina, fungerà anche da sostegno alla Direttrice nella gestione del Settore.  \nPiccole variazioni si riscontrano per alcuni conti, si tratta di adeguamenti alle spese \neffettive. Per quanto attiene la spesa per noleggio defibrillatori (3161.001) si segnala infine \nl’intenzione di dotare di queste apparecchiature tutto il territorio cittadino. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 39’000 rispetto al 2019. \n\n4001 Autorità regionale di protezione: tutte le spese legate all’Autorità regionale di \nprotezione (ARP) sono presenti in questo centro di costo; i ricavi sono legati alle tasse \namministrative emesse, al rimborso dalle persone oggetto di tutele/curatele, al contributo \ndei Comuni terzi che fanno capo all’ARP e al contributo erogato dal Cantone. A livello di \npersonale si segnala, oltre all’inserimento di un’apposita voce per le spese dovute alla \nsupervisione (3099.000), l’adeguamento del compenso per il personale addetto al \ncontrollo contabile dei rendiconti (3010.001), legato all’attribuzione di maggiori compiti, \nliberando così risorse a favore del segretariato, anch’esso confrontato con il costante \naumento delle pratiche e della loro complessità. Questo aspetto si traduce poi in un \naumento (purtroppo costante negli anni) delle spese per le misure di protezione \n(3130.070) che comprendono ad esempio i costi di mercedi, perizie, spese per traduzioni o \nvalutazioni che non possono essere poste a carico di persone indigenti). \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 144’000 rispetto al 2019. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n66 \n\n4010 Servizio dentario scolastico: il servizio dentario scolastico è ora gestito dalla clinica \ndentaria, (ricordiamo che lo scorso anno sono stati confermati 3 circondari su 4). La nuova \nimpostazione influisce sulle variazioni contabili (soprattutto a livello di personale) e sui \ncontributi incassati (4631.008) e versati (3611.002 e 3611.003). Si segnala inoltre la \nrinuncia a richiedere alle famiglie il rimborso dei costi di acquisto del materiale di \nprofilassi dentaria (spazzolini, portaspazzolini, ecc.), decisione resa effettiva nel corso del \n2019, adeguando la prassi a quanto fatto da alcuni Comuni prima dell’aggregazione \n(4250.008). Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 104’000 rispetto \nal 2019. \n\n4011 Clinica dentaria: la clinica dentaria continua a migliorare le proprie, già ottime, \nprestazioni, aspetto che si ripercuote evidentemente sui conti. Rispetto allo scorso anno si \nprevede un incremento dei ricavi per note da pazienti (4220.002), cifra in linea con quanto \nregistrato a Consuntivo 2018. Si considerino inoltre piccole variazioni tra personale \nincaricato e nominato (3010.000 e 3010.001). Complessivamente, l’apporto positivo di \nquesto CeCo cresce di fr. 297’000 rispetto al 2019. \n\n4100 Case anziani Bellinzona e 4101 Case anziani Sementina: dal profilo contabile, le \nstrutture di Bellinzona e di Sementina sono ancora presentate separatamente in quanto i \nconti consuntivi 2018 non sono stati oggetto di verifica e discussione approfondita con i \ncompetenti organi cantonali, per ritardi da parte di quest’ultimi nelle revisioni. Per questa \nragione, prudentemente, non si è quindi azzardato nessun adeguamento alle voci dei \nricavi al di là degli elementi chiaramente conosciuti. Pertanto, seppur ancora presente \nl’incognita per le eventuali misure di adeguamento che il Cantone riconoscerà sulla \ngestione 2018, e per analogia sulla gestione 2019, le previsioni di spesa non registrano \nparticolari scostamenti rispetto a quelle presentate nel preventivo 2019. \nRicordiamo e ribadiamo la particolarità che riveste la multistruttura “Settore Anziani di \nBellinzona” nell’ambito del panorama cantonale del settore, grazie al compito assunto \ndapprima dal Consorzio Casa anziani Circolo del Ticino e successivamente dal Comune di \nBellinzona, nella gestione del Centro Somen. Struttura che rappresenta un unicum a \nlivello cantonale per quanto riguarda la missione e le competenze e non può dunque \nessere paragonato con un qualsiasi istituto per anziani per quanto concerne \nl’organizzazione, la struttura dei costi e dei ricavi, come pure per la dotazione di personale, \necc.  \nA mo’ di premessa si può comunque affermare che la struttura dei costi si sta pian piano \ndefinendo mentre restano ancora molte incognite per quanto concerne la struttura dei \nricavi segnatamente per quanto attiene il finanziamento cantonale a favore del Centro \nSomen. \nIl preventivo 2020 del Settore Anziani presenta costi per Fr. 31'726’300 (fr. +572’554 \nrispetto al preventivo 2019) e ricavi per Fr. 29'584'909 (fr. +427’877 rispetto al preventivo \n2019) con un disavanzo di esercizio di 2'141’391 (fr. +144’677 rispetto al preventivo 2019). \nDal lato prettamente finanziario, segnaliamo che il dato delle strutture del quartiere di \nBellinzona (CeCo 4100) presenta un risultato migliore rispetto a quello presentato per \nl’esercizio 2019 (fr. -612’459 rispetto a fr. -1'019'482 nel 2019). Il dato che maggiormente \nincide sul preventivo 2020 e che diverrà strutturale è tuttavia da ricercare nella decisione \ndel Municipio di non più ricaricare sul costo di gestione del Settore Anziani gli oneri di \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n67 \n\ninvestimento per gli interessi e l’ammortamenti (voci 3940.002 e 3950.00). Scelta \nmaturata dal fatto che questi costi non sono considerati ai fini del sussidiamento da parte \ndel Cantone e non permettevano quindi una trasparente lettura dei reali risultati di \nesercizio del conto gestione (fr. -318'000). \n\nOltre a ciò, le variazioni significative dal preventivo 2019 sono legate all’adeguamento di \nunità lavorative del personale curante al reale bisogno, calcolato secondo i parametri in \nuso e sulla situazione al momento dell’allestimento del preventivo nel luglio 2019. La voce \ndi spesa 3010 registra un aumento di Fr. 197'300. L’aumento trova poi una previsione di \nintroiti maggiore alle voci 4631 grazie ad una proiezione sull’adeguamento del prezzo \nstandard alla reale casistica, all’aumento del contributo degli Assicuratori malattia per \nuna casistica più elevata e ad una previsione d’incasso maggiore legata all’Assegno per \nGrande Invalidi (fr. 167'000). L’avvio della mensa scolastica e relativo acquisto di derrate \nalimentari, genera un aumento di costi alla voce 3105 quantificato in fr. 38'000. Anche per \nquesta voce è considerato un contributo (fr. 80'000) dal Settore Socialità per la copertura \ndel servizio Mensa scolastica per la spesa alimentare, del personale di cucina, di \nalbergheria e di trasporto (voce 4309). I dati elaborati per il 2018 e per il primo semestre \n2019 indicano che il cambiamento della modalità di finanziamento dei farmaci da parte \ndegli Assicuratori Malattia, passato dalla forfettizzazione per giornata di presenza alla \nfatturazione analitica per singolo residente, porta ad un sensibile aumento della spesa alla \nvoce 3106 (fr. 25'000). Si prevede infine che l’evoluzione dell’informatica e \nl’informatizzazione del Settore Anziani genererà alla voce 3153 un aumento dei costi legati \nad un adeguamento dei contratti per la manutenzione degli apparecchi IT (fr. +22'000). \n\nPer quanto attiene invece le strutture del quartiere di Sementina (CeCo 4101), si registra un \npeggioramento del deficit complessivo, che cresce di fr. 551’700 rispetto al preventivo \n2019. È opportuno comunque evidenziare l’assestamento della struttura organica del \npersonale (3010) che registra un aumento della spesa per quanto riguarda gli stipendi (fr. \n+257’454) mentre il previsto maggiore impegno nella formazione di apprendisti e di allievi \nporta ad un aumento della spesa di fr. 136'218 che non influirà comunque sul risultato \nd’esercizio, in quanto la stessa cifra è inserita nei ricavi (voce 4631), ritenuto il fatto che \nquesta spesa è sussidiata direttamente dal Cantone nel Contratto di prestazioni. Un \naumento importante e difficilmente preventivabile con anticipo è invece il consumo di \nmateriale medico e di medicamenti (voce 3106) presso il Centro Somen, che supera in \nmodo sostanziale il costo medio del fabbisogno di una casa per anziani “naturale” (fr. \n+120'000). Anche questa voce di spesa sarà oggetto di discussione con la competente \nautorità cantonale. Infine, pure per gli Istituti del quartiere di Sementina, è inserito un \naumento dei costi per l’integrazione dell’informatica alla rete del Comune (voce 3153) \nquantificato in fr. 22'000. \nCome già indicato, complessivamente, il fabbisogno di questi due CeCo aumenta di fr. \n144’677 rispetto al 2019. A questo proposito va rilevato che al 30 settembre 2019, il Settore \nAnziani registra 18 collaboratori con assenze superiori a 90 giorni (da 96 a 715, per un \ntotale di 4'573) e 6 collaboratori con assenze da 30 a 90 giorni (per un totale di 330 giorni di \nassenza): 15 collaboratori appartengono invece al “servizio cure” e rappresentano l’8% di \nquel comparto.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n68 \n\nQueste assenze, cumulate, rappresentano il 4% della massa salariale e per tutti i \ncollaboratori non vi sono, attualmente, previsioni attendibili di rientro al lavoro. Per \nqueste assenze, ed in particolare per quelle relative al servizio infermieristico, la \nsostituzione e la supplenza si impongono allo scopo di garantire il rispetto dei requisiti \nminimi imposti dall’Ufficio degli Anziani e delle Cure a Domicilio e dall’organo di \nvigilanza dell’Ufficio del Medico Cantonale. Levassimo il personale incaricato a termine \nper le supplenze, il risultato d’esercizio migliorerebbe di ca. fr. 1'000'000.00. Il delicato \ntema e la necessità di rispondere numericamente in modo adeguato al servizio \nimporranno, nel prossimo futuro, una valutazione per l’eventuale introduzione di \nun’assicurazione perdita di guadagno in caso di malattia tramite un Istituto assicurativo. \nQuesto permetterà verosimilmente di ammortizzare le imprevedibili fluttuazioni legate a \nmalattie di lunga durata. \n\n4900 Contributi di legge: questo CeCo considera tutte le spese legate ai trasferimenti \nfinanziari a favore del Cantone. In particolare si tratta dei contributo al Cantone per il \nfinanziamento delle assicurazioni sociali (che viene prelevato in percento del gettito; \nconto 3631.040), del contributo al Cantone per l’assistenza sociale (pari al 25% delle spese \ngenerate dai propri domiciliati al beneficio dell’aiuto sociale; conto 3631.041) e dei vari \ncontributi riferiti al finanziamento del settore anziani (istituti per anziani, aiuti domiciliari \ne mantenimento a domicilio, per i quali sono fissati parametri di prelievo in relazione ai \ncosti per giornata di cura e/o in relazione al gettito; conti 3632.130-133). L’insieme del \nsettore risulta chiaramente (fr. +1.3 mio) più oneroso rispetto a quanto considerato per il \nP2019. In primo luogo, in relazione all’incremento del gettito accertato, cresce il \ncontributo al Cantone per le assicurazioni sociali (3631.040). Per quanto riguarda il settore \ndegli anziani, si segnala che per il finanziamento delle Case anziani riconosciute \n(3632.130) i parametri di calcolo ufficiali avrebbero fatto crescere la spesa a carico di \nBellinzona ben oltre i fr. 12.46 mio indicati; l’importo inserito in realtà a preventivo \nrappresentano la soglia di prelievo massimo sul gettito che questa spesa può raggiungere, \ncosì come fissato dalla legislazione in materia. Un’importante crescita la fa registrare la \npartecipazione ai costi del sistema di aiuto domiciliare (3632.132), il cui onere aumenta di \nfr. 700'000 (ciò che rappresenta un aumento di fr. 1.3 mio rispetto al 2018). \nL’invecchiamento della popolazione è l’elemento principale di questo incremento; \nnonostante l’ineluttabilità di questo trend demografico, la sostenibilità del sistema così \ncome strutturato attualmente (negli standard di funzionamento e nella ripartizione di \nspese Cantone-Comuni) è un punto di riflessione su cui il Municipio si sta chinando. \n\nComplessivamente, i contributi prelevanti dal Cantone per il settore degli anziani \n(3632.130/132/133) aumentano rispetto al P2019 di fr. 1 mio. Senza questo importante \nincremento, il risultato complessivo della Città si sarebbe fissato a fr. 2.6 mio ca. \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 1.3 mio rispetto al 2019. \n\n4910 Altri contributi: in questo ambito sono riuniti i contributi che la Città eroga sulla base \ndi decisioni proprie, siano esse come scelte politiche prese in assoluta autonomia, come ad \nesempio i contributi alle associazioni sociali, ad attività di sostegno alle famiglie, di \npromozione delle attività giovanili, ma pure contributi erogati sulla base di convenzioni \nsottoscritte dalla Città e che derivano da obblighi legali di base. Tra i contributi di questo \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n69 \n\nultimo tipo, troviamo quelli alla Croce Verde, con i quali i Comuni siglano una \nconvenzione, o quelli alle Case anziani non finanziate tramite il contratto di prestazione.  \nPer la prima volta a preventivo e per adeguarsi al consuntivo 2018, questo CeCo mostra \ntutti i movimenti legati all’attività del bar della Casa anziani di Sementina (gestito da \npersonale volontario) e voluto per il finanziamento di attività di animazione a favore degli \nanziani; si tratta dei seguenti conti: 3101.011, 3130.004, 3130.024, 3137.010, 4250.011, \n4390.011. A livello di preventivo, questo servigio mostra un deficit di fr. 5'000, che sarà \nfinanziato attingendo alle riserve specifiche costituite negli anni. \nSi segnala la netta diminuzione delle spese per le case anziani non sussidiate dallo Stato \n(conto 3636.010) a seguito del raggiungimento di un accordo a livello intercantonale, che \nfa sì che sono decaduti gli accordi tra i Comuni e le Case anziani del Moesano e che i costi \ndi queste siano rientrate nel prelievo che il Cantone emette a carico dei Comuni per \nl’insieme delle case riconosciute (conto 4900.3636.130 di cui sopra). \nRispetto al preventivo 2019, si segnala una nuova contrazione dei contributi ad \nassociazioni sociali (3636.007), rispettivamente una diminuzione (solo fittizia) delle spese \nper la promozione di attività giovanili: ciò è infatti riconducibile allo spostamento \ndell’importo relativo ai contributi alle scuole di musica – fr. 50'000 – dal conto citato \n(3636.009) a quello per attività di sostegno alle famiglie (3636.008).  \nPer quanto attiene i costi legate alle attività a favore delle famiglie (non più riconducibili a \nun unico conto) va fatto un discorso apposito, considerando in particolare che il \npreventivo 2020 presenta una serie di costi aggiuntivi rispetto al 2019 per la gestione delle \nmense SE, che porta a rendere inattuabile un confronto tra i due piani contabili e che \nvanno contestualizzati.  \nSi premette che per la prima volta, nell’ambito dell’allestimento del Preventivo 2020 si è \ndeciso rendere visibili sotto un unico centro costo tutti le spese legate alla gestione delle \nmense delle Scuole Elementari così da permettere una visione generale chiara del valore \neffettivo di questo servizio. Oltre alle spese di sorveglianza (3130.602) si è quindi deciso di \ninserire i costi effettivi sostenuti per la preparazione dei pasti (conto 3130.043 per i pasti \nfatturati delle Case anziani; conto 3930.000 per i pasti fatturati dal Servizio scuole), che \nper la prima volta sono stati quantificati sulla base delle spese reali (costo del cibo, del \npersonale addetto alla preparazione e alla pulizia degli spazi. Sono stati omessi i costi di \nlogistica). Il relativo importo è stato quantificato in fr. 8.-/pasto, a fronte di una \nfatturazione precedente di fr. 4.50, max 5.00 per pasto (applicata anche nei confronti di \nterzi).  \nNei conti 2020, che considerano ovviamente l’aumento del numero di mense SE sul \nterritorio, sono stati inseriti i costi di sorveglianza per tutte le mense sulla base delle \nrisultanze del concorso pubblico (in precedenza tale costo era inferiore), i costi per la \npreparazione dei pasti considerando un prezzo unitario di fr. 8.- (che corrisponde al prezzo \nfatturato alle famiglie) e il costo per il trasporto dei bambini (fr. 15'000). \nLo scorso anno a preventivo (P2019) erano state considerate invece le sole spese effettive \ndi sorveglianza (importo del mandato dedotto l’incasso del costo del pasto alle famiglie \neffettuato direttamente dalle diverse associazioni). Non era invece indicata nel conto in \noggetto la spesa per l’acquisto del cibo e la sua preparazione che era assorbita \nprevalentemente dai conti della scuola. Tale importo è quantificabile in ca. fr. 150'000. A \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n70 \n\nciò si aggiungeva pure il costo dei pasti forniti a terzi a un prezzo inferiore rispetto al costo \neffettivo (ca fr. 36'000 fatturati a fronte di un costo effettivo di fr. 65’000.).  \nIl costo effettivo per l’aumento del numero di mense e di numero di posti ammonta di \nfatto a ca. fr. 200'000/220'000 (i costi di sorveglianza rapportati al numero di bambini \niscritti/sorveglianti, poiché il costo del pasto si “azzera” con le rette delle famiglie), al quale \nsi aggiungono i costi di trasporto, ca. fr. 15’000, per un totale di ca. 235'000. \nNella voce di spesa 3636.008 Contributo ad attività di sostegno alle famiglie/anziani è \nstato aggiunto un importo di fr. 100'000 per l’apertura, al più presto nel corso dell’estate \n2020, di 4 nuovi centri extrascolastici. Gli aspetti puntuali legati alla concretizzazione di \nqueste nuove strutture saranno oggetto di un apposito messaggio municipale che sarà \nlicenziato entro la fine del corrente anno.  \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 565’000 mio rispetto al \n2019. \n \n\n3.6.5 Finanze, economia e sport \n\n5000 Finanze e promozione economica: in questo CeCo sono concentrate, tra le altre cose, \ntutte le spese per la gestione della Sezione finanze e promozione economica; in particolare \ntroviamo i crediti per il personale, il materiale d’ufficio e simili. Vi si trovano inoltre \nconcentrate le spese amministrative per la gestione delle relazioni bancarie e per le \npratiche esecutive (in questo ultimo caso, con i relativi rimborsi). Si ritrovano inoltre spese \nper il finanziamento dei progetti del settore della promozione economica. \n\nNel dettaglio, l’insieme delle spese per il personale (conti 30), si riducono del 3% ca.  \n(fr. -60'000 ca.), in particolare grazie all’avvicendamento di personale giovane che ha \nsostituito alcuni collaboratori passati al beneficio della pensione. Sul fronte del personale \nva ricordato, come indicato nell’introduzione riferita al Settore Finanze e promozione \neconomica, che al Servizio Gestione finanziaria è stato chiesto di assumere la gestione \ncontabile per Bellinzona Teatro, Bellinzona Musei e l’Ente Carasc, rifatturando poi agli \nEnti autonomi le proprie prestazioni. Complessivamente il lavoro svolto per i tre Enti è \nstato stimato pari ad un 100%; in questo senso – con l’aggiunta del costo standard per una \npostazione di lavoro – nel preventivo 2020 figura la voce 4260.010 Rimborso stipendi da \nterzi, pari a fr. 84'600. Al netto di questo recupero, il costo del personale nel preventivo \n2020 è di oltre il 6% inferiore al preventivo precedente. \n\nL’incremento delle spese esecutive (3130.005) non incide sul risultato, in quanto tale \naumento è compensato dall’incremento del rimborso per spese esecutive (4260.009). Per \nil progetto castelli, si noti l’azzeramento delle voci specifiche a livello di onorari esterni \n(3132.006) e di contributi incassati (4631.014 e 4634.014); la fase dello studio di fattibilità è \ninfatti terminata e per la fase di progettazione è previsto il trasferimento degli oneri a \ncarico del conto investimenti. \n\nSi segnala che nel conto 3130.024 Spese per animazione, l’aumento di credito è legato ad \nuna prima valutazione di possibile spese per i festeggiamenti previsti a dicembre 2020 per \nl’apertura del tunnel di base del Monte Ceneri. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n71 \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo di riduce di fr. 190'000 ca. \n\n5010 Imposte: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese legate all’ambito fiscale. A livello \ndi spese, si confermano le perdite effettive sui crediti d’imposta (3181.000), per un totale di \nfr. 1.3 mio, pari al 1% ca. del gettito, in lieve rialzo rispetto al preventivo precedente. \nAbbiamo per contro una riduzione delle spese a seguito di condoni (3181.001); la \nprevisione è basata sull’andamento 2019. Sul fronte dei ricavi, ricordiamo che a preventivo \n– come già indicato – non è inserito il gettito di competenza 2020 delle persone fisiche e \ngiuridiche, l’imposta personale, né l’imposta immobiliare comunale. Sono per contro \npresenti i dati riferiti all’imposta alla fonte (conto 4002.000) che si contrae di fr. 200’000 i \nsulla base dei dati di competenza al 2018, nonché le importanti previsioni relative alle \nsopravvenienze fiscali legate alle persone fisiche (conto 4000.100) e giuridiche (conto \n4010.100); queste ultime, in base ai dati attualmente disponibili, sono considerate in lieve \nriduzione. In aumento per contro, in base all’andamento 2019, le imposte suppletorie sul \nreddito e la sostanza delle PF (4000.200), così come le imposte su liquidazione in capitale \n(4009.001). In rilevo va pure posto il dato riferito al recupero di imposte già messe a \nperdita (4009.002), che grazie all’attento lavoro svolto vengono riprese e incassate; il dato \nprima era esposto in riduzione delle perdite. Da ultimo si noti l’incremento dei proventi \ndovuti alla redistribuzione della tassa sul CO2 (4699.000), che rispecchia il dato di \nconsuntivo 2018. \n\nComplessivamente, l’apporto positivo del Centro di costo di riduce di fr. 208'000 ca. \n\n5020 Gestione dei debiti e del patrimonio: sul fronte delle spese, in questo centro di costo \ntroviamo gli oneri per interessi passivi e ammortamenti (con l’eccezione degli \nammortamenti nell’ambito delle canalizzazioni). Per quanto attiene ai dati relativi agli \nammortamenti, si rimanda al capitolo precedente, dove è stata illustrata l’evoluzione \ncomplessiva del sistema d’ammortamento, a seguito dell’entrata in vigore a pieno titolo \ndel MCA2. Restando agli ammortamenti, si ricorda che il dato presente al conto 3300.300 \nper l’ammortamento delle canalizzazioni si ritrova pure come ricavo (4950.001), in quanto \nviene riaddebitato al centro di costo di competenza; questo perché a livello legale questa \nspesa va conteggiata tra quelle da coprire con la tassa uso canalizzazioni. Lo stesso \nriaddebito lo si ritrova nell’ambito degli oneri d’ammortamento per il settore dei rifiuti: la \nvoce di ricavo 4950.003 Ricavi per ammortamenti pianificati rifiuti trova quale \nequivalente una spesa nel Centro di costo rifiuti (7040); anche in questo caso, lo scopo del \nriaddebito è quello di definire il costo complessivo del servizio rifiuti, che – in base alla \nlegge – andrà coperto dai proventi delle tasse causali. Restando in tema di ammortamenti \nriaddebitati ad altri Settori, si segnala che si è risolto di interrompere questa operazione \nper gli oneri legati alle Case anziani, questo perché nella realtà del contratto di prestazione \ncon il Cantone, l’attività corrente delle Case non può generare gli utili necessari a coprire \ntali spese di interessi e ammortamenti; risulta quindi inutile procedere al riaddebito. \n\nGrazie al perdurare delle ottime condizioni di mercato, si riduce il credito stanziato per gli \ninteressi passivi su prestiti (3401.000); inoltre – per chiarezza contabile – sono state \nesposti in un conto di ricavo separato gli interessi attivi che la Città incassa per le \noperazioni di prestito a breve termine, per le quali vengono siglati fissati tassi d’interesse \nnegativo (4490.000). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n72 \n\nPer la prima volta a preventivo appaiono i conti legati all’accordo Città-Comuni non \naggregati per la redistribuzione degli utili di AMB: la quota rappresentata dal versamento \ncash e dallo sconto sulle prestazioni di AMB è registrata – come nel consuntivo 2018 – nel \nconto 3602.001, mentre la parte di utile che i Comuni non aggregati dovrebbero incassare \nma hanno acconsentito a “ritornare” alla Città per il finanziamento di attività di interesse \nregionale (Bellinzona Teatro, Bellinzona Musei e Bellinzona Sport) è registrata come costo \nnel conto 3990.000. Si tratta in questo caso di una voce di addebito interno, in quanto per \nun pari importo complessivo, nei centri di costo in cui sono registrati i contributi ai tre \nEnti autonomi citati, appare un’entrata a favore della Città per il finanziamento delle loro \nattività. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 5’643'000 ca. \n\n5100 Bellinzona Sport: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al \nmandato di prestazione 2020. Per la Città, con il Preventivo 2020 si è optato di procedere \nad una gestione contabile più “pulita”: nei conti della Città – come precedentemente \navveniva già per Bellinzona Teatro – viene registrato unicamente il costo del totale del \ncontributo stanziato a favore dell’Ente. Tutte le registrazioni riguardanti gli stipendi e gli \naltri oneri del personale non saranno più presenti nella contabilità della Città, ma \nunicamente in quelli dell’Ente stesso. Il contributo 2020 a favore di Bellinzona Sport è \ninserito nel nuovo conto 3632.102 del CeCo 5910. Il fabbisogno di questo CeCo è quindi \nazzerato. \n\n5200 Ente Autonomo Carasc: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al \nmandato di prestazione 2020. Per la Città, con il Preventivo 2020 si è optato di procedere \nad una gestione contabile più “pulita”: nei conti della Città – come precedentemente \navveniva già per Bellinzona Teatro – viene registrato unicamente il costo del totale del \ncontributo stanziato a favore dell’Ente. Tutte le registrazioni riguardanti gli stipendi e gli \naltri oneri del personale non saranno più presenti nella contabilità della Città, ma \nunicamente in quelli dell’Ente stesso. Il contributo 2020 a favore dell’Ente Autonomo è \ninserito nel nuovo conto 3632.103 del CeCo 5910. Il fabbisogno di questo CeCo è quindi \nazzerato. \n\n5300 Gestione Fortezza di Bellinzona: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito \nriferito alla “Convenzione per la gestione dei Castelli di Bellinzona tra la Repubblica e \nCantone Ticino e la Città di Bellinzona” approvato dal Municipio in parallelo al Messaggio \nsul Preventivo e contenente tutti i dettagli relativi al presente Centro di costo. il preventivo \nè stato calcolato sulla scorta delle cifre registrate negli ultimi anni ma con una ripartizione \ndei costi e dei ricavi più dettagliata, in modo da facilitare una lettura approfondita della \nsituazione finanziaria utile per ottimizzarne, se necessario, la gestione. Per quanto \nriguarda la valorizzazione dei Castelli, gli importi inseriti permetteranno di garantire \nun’animazione dinamica durante tutto il periodo d’apertura. \nIn questa sede è però utile specificare che per il presente CeCo si intende avvalersi della \nfacoltà concessa dalla legge e relativa all’applicazione del MCA2, di accreditare su un \nfondo specifico a Bilancio eventuali utili d’esercizio di questo Settore; in questo modo – \nper tutta la durata della Convenzione – è possibile operare in modo che di principio questa \nattività non abbia impatti sul risultato d’esercizio della Città. In questo senso, si ritrova nel \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n73 \n\npreventivo la voce di spesa 3511.700 Versamenti al fondo Gestione Fortezza. Con questa \nspesa si va ad azzerare il previsto risultato utile della gestione 2019 e ad allibrare a bilancio \nl’importo corrispondente, che potrà essere utilizzato (o ulteriormente incrementato) negli \nanni contabili successivi. \n\n5900 Contributi di legge: in questo ambito ritroviamo l’importante onere quale contributo \nal risanamento finanziario del Cantone (fr. 3.9 mio ca.; conto 3631.001), ma pure il \nriversamento al fondo speciale relativo al Fondo Energia Rinnovabile (3500.500), \naumentato questo di fr. 110'000, così come le entrate corrispettive provenienti dal \nCantone (4631.002). Si ricorda che questa entrata è registrata in questo Centro di costo, poi \nnuovamente registrata come uscita in direzione del fondo di accantonamento apposito \niscritto a Bilancio della Città. Da tale fondo poi si attinge sia per finanziare spese di \ngestione corrente afferenti all’ambito dell’efficienza energetica e sviluppo sostenibile, sia \nper spese analoghe del conto degli investimenti. Sempre sul fronte dei ricavi, in questo \nCeCo troviamo l’importante apporto del contributo di livellamento (contro 4622.700), che \nin base ai dati forniti dovrebbe crescere in modo importante e della tassa per l’uso speciale \ndelle strade comunali, legata al settore energetico (conto 4120.003). Per quanto attiene al \ncontributo di livellamento, si ricorda che lo stesso va a compensare in sintesi il \ndifferenziale di potenzialità fiscale dei Comuni; l’aumento previsto – a fronte di un \nincremento del gettito di Bellinzona – conferma che altre regioni del Cantone crescono \npiù rapidamente. Complessivamente, l’apporto positivo del Centro di costo cresce di fr. \n983’000 ca. \n\n5910 Altri contributi: in questo CeCo troviamo le già citate “novità” contabili dei contributi \nrelativi ai mandati di prestazione di Bellinzona Sport (3632.102) e Ente Carasc (3632.103). \n\nPer quanto riguarda Bellinzona Sport, l’aumento del contributo rispetto all’anno \nprecedente è pari complessivamente a fr. 56'500; si tratta in realtà di un adeguamento a \nsomma neutra per la Città, in quanto si tratta di spostamenti di costi/crediti che \nprecedentemente gravavano sull’Amministrazione comunale, in particolare per affitti \npagati per campi sportivi e per prestazioni di taglio erba effettuati dalle squadre dei Servizi \nurbani. L’obiettivo di questi spostamenti è addebitare correttamente le spese a carico \ndell’Ente, fornendo di conseguenza i crediti necessari per sostenerle. \n\nPer quanto riguarda l’Ente Carasc, l’aumento del contributo è pari a fr. 30'000; ma lo \nstesso ha quale contropartita un incremento di entrata a favore della Città di fr. 50'000, \nper prestazioni che precedentemente gravavano sull’Amministrazione comunale, in \nparticolare per gli oneri di pulizia dei locali e la partecipazione alle spese per la gestione \ndegli spazi amministrativi. Questi oneri precedentemente erano a carico del settore degli \nStabili amministrativi. Al netto quindi, per la Città l’onere 2020 per il finanziamento \ndell’Ente Carasc è inferiore rispetto a quello del 2019. \n\nIn questo Centro di costo si trovano poi tutti i contributi che la Città aveva concordato \nquale apporto annuale a favore dell’attività dell’IRB e dello IOR, con particolare \nriferimento ai contributi per gli affitti (conti 3635.001-003); si noti che il contributo a IRB \nper affitto Via Murate (3636.021) cresce di fr. 28'000 rispetto al precedente preventivo. \nQuesto incremento è dovuto alla riduzione della quota di immobile che IRB subaffitta \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n74 \n\nterzi; per molti anni, il fatto che l’Istituto locasse parte degli spazi a terzi, ha permesso alla \nCittà di contenere gli esborsi a proprio carico rispetto ai fr. 220'000 previsti dall’accordo \niniziale (MM 3262 del dicembre 2007). \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo di riduce di fr. 4'011’000 ca. \n\n \n\n3.6.6 Territorio e mobilità \n\n6000 Pianificazione, catasto e mobilità: in questo Centro di costo sono riuniti tutti i costi \ndel personale attivo nella gestione dei settori citati e dei Centri di costo 6900 Contributi di \nlegge e 6910 Altri contributi, in quanto essi contengono cifre relative essenzialmente al \nsettore della mobilità. In questo ambito sono inoltre esposti tutti i movimenti in dare e \navere nel settore della misurazione catastale. Il preventivo mostra, un incremento dei \ncosti del personale nominato e una parallela diminuzione di quello incaricato. È stato \ninfatti confermato il personale previsto nel 2019 per rispondere almeno in parte alla \nnecessità di seguire importanti progetti strategici per la Città, quali il Programma d’azione \ncomunale (PAC, masterplan) per la pianificazione del nuovo Comune di Bellinzona, il \nmandato di studio in parallelo per la pianificazione del comparto Officine, i progetti di \nrinaturazione del fiume Ticino, la pianificazione della nuova fermata di Piazza \nIndipendenza, i progetti del Programma d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e terza \ngenerazione (PAB2 e PAB3), così come altri progetti significativi che il Municipio intende \nportare avanti per il tramite di questo settore. Si rileva inoltre una diminuzione delle spese \nper autoservizi di interesse locale, determinato dalla minor spesa – malgrado un aumento \ndelle corse – per la linea 4 (Artore), che sarà in parte finanziata dal Cantone per rispondere \nalle esigenze di trasporto degli allievi delle scuole medie. Per stampati e pubblicazioni è \ninvece prevista una maggior spesa rispetto al passato, dovuta ai costi per le pubblicazioni \nsui media, imposte dalla legge, concernenti le varianti di piano regolatore. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 68'000 ca. \n\n6100 Edilizia privata: in questo centro di costo sono riuniti spese e ricavi legati alla \ngestione dell’edilizia privata, compreso l’insieme del personale dedicato a questo ambito; \nquesta ultima voce di spesa cresce complessivamente di fr. 30'000 ca.. Coerentemente \ncon le previsioni di stabilità indicate nell’introduzione, per quanto esse siano possibili, nei \nconti non sono riportate variazioni significative rispetto al preventivo dell’anno \nprecedente. Così anche, da una parte, gli onorari di consulenti esterni, periti, esperti \n(3132.000), che sono in gran parte riferiti alla commissione di esperti del PR di Monte \nCarasso (oggetto della nota mozione). Si segnala inoltre che la voce 3132.003 Onorari e \nconsulenze in ambito energetico è stata azzerata e trasposta in una voce di contributo \n(3637.004), che fungerebbe da base finanziaria per degli strumenti di promozione in \nquesto settore che sono in fase di preparazione (sono in fase di studio le relative basi legali \ne quindi ancora da elaborare concretamente) e per i quali troviamo il corrispondente \nprelievo dal fondo FER (4500.500). Per questi conti non si escludono quindi sin d’ora degli \nscostamenti futuri, di cui non si mancherà di riferire in seguito. Complessivamente, il \nfabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 64'000 ca. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n75 \n\n6900 Contributi di legge: in questo ambito sono inserite la quota parte di costi per il \nfunzionamento della Commissione regionale dei trasporti del Bellinzonese e i versamenti \nal Cantone quale partecipazione ai costi del trasporto pubblico regionale sotto l’egida della \nComunità tariffale Ticino e Moesano, rispettivamente per le linee urbane del Trasporto \npubblico del Bellinzonese. In questo ambito, spicca l’importante aumento per il contributo \nal Cantone per il trasporto pubblico di fr.463'000.-rispetto al consuntivo 2018, dovuto in \nparte all’incremento dell’offerta cantonale con particolare riguardo al nuovo \ncollegamento Mendrisio-Varese, ora pienamente operativo, e per l’altra parte ai costi di \npreparazione dell’importante potenziamento previsto per il mese di dicembre del 2020 a \nseguito dell’apertura della galleria di base del Monte Ceneri. Una parte di questo aumento \n(fr. 330'000.-) sarà già da considerare a consuntivo nel 2019, mentre che per il 2021 si \nprevede un ulteriore aumento, per la messa a regime del trasporto pubblico regionale \n(cantonale, compresi i potenziamenti sulle linee ferroviarie) e urbano (tpb) a seguito \ndell’entrata in esercizio della galleria di base del Monte Ceneri di ulteriori fr. 1,35 mio. Per \nquanto riguarda le sole linee urbane si rileva rispetto al preventivo 2018 una diminuzione \ndella spesa da 3'305'000 a 3'132'000.-, confermati anche per il 2019 e il 2020, mentre che \nper il 2021 bisognerà considerare il forte aumento (corrispondente a un pari incremento \ndell’offerta) di cui sopra. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 765'000 ca. \n\n6910 Altri contributi: in questo Centro di costo sono inseriti spese e ricavi riferiti alla \nmessa a disposizione della cittadinanza delle carte giornaliere FFS e le spese – in parte \nfinanziate da un prelievo dal fondo FER – per la promozione della mobilità sostenibile. A \nlivello di confronto, come per il 2018 anche per il 2019, si noti che – per chiarezza contabile \n– il conto legato ai contributi per il promovimento della mobilità sostenibile (3637.003) è \nstato “scorporato”, inserendo nelle spese l’esborso complessivo e mostrandone \nseparatamente i ricavi (4260.022). \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 3'000 ca. \n\n \n\n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente \n\n7000 Servizi urbani: in questo centro di costo sono concentrate essenzialmente le spese \nper il personale tecnico/amministrativo dedicato al funzionamento di tutti i CeCo del \nSettore servizi urbani e ambiente, che si occupa della gestione del verde urbano (CeCo \n7010), delle foreste e del territorio (7020), delle strade (7030), delle canalizzazioni (7031), \ndei rifiuti (7040), della pulizia delle Città (7041) e del servizio esterno (7050). Rispetto al \n2019, si riscontra un incremento delle spese per il personale (conti 30; fr. +125'000 ca.) \nconseguente sostanzialmente alla necessità di nuove assunzioni (un’unità tecnica a tempo \npieno per le necessità del settore, un progettista a tempo parziale per la gestione dei \nprogetti di rinnovo dei parchi gioco). Il potenziamento del personale tecnico è ovviamente \nda mettere in relazione all’incremento delle attività che andranno ad assumere i vari \nservizi. Complessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 16'000 ca. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n76 \n\n7001 Veicoli: in questo CeCo sono state riunite tutte le spese per la gestione di tutti i \nveicoli comunali, con l’eccezione di quelli appartenenti a servizi co-finanziati da terzi o per \nil tramite di mandati di prestazione: Polizia, Pompieri, Enti autonomi, Case anziani, rifiuti. \nQuesti ultimi settori, necessitano in effetti di una trasparenza dei costi, che impone la \ncorretta imputazione delle loro spese (senza ancora poter parlare certamente di \ncontabilità analitica).  \n\nIl parco veicoli della nuova Bellinzona ha un valore complessivo di circa 10 milioni di \nfranchi. Nel corso dell’ultimo anno è già stato avviato un processo di rinnovo graduale che \nha interessato principalmente i veicoli medio-piccoli (automobili, furgoni, ecc.); di recente \nil Consiglio comunale ha avvallato un credito di 3,5 mio CHF (nuovo credito quadro) che \npermetterà - sull’arco dei prossimi tre anni - un ulteriore significativo rinnovo del parco \nveicoli, comprendente anche mezzi di dimensioni più importanti (spazzatrici). \n\nI principali importi del centro costi sono rappresentati dai consumi (carburanti), dalle \nassicurazioni e tasse di circolazione, dall’acquisto di ricambi e dalla manutenzione dei \nveicoli.  \n\nOltre all’esigenza – per altro ovvia - di dotare i SUC di mezzi di lavoro adeguati e \nperformanti, con il ringiovanimento del parco veicoli si intende anche persegue \nl’obbiettivo di ridurre i costi ordinari di gestione (manutenzioni/riparazioni). Conclusa la \nfase test di alcuni veicoli, per i SUC non risulta necessario prevedere nuovi noleggi. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 72'000 ca. \n\n7010 Verde urbano: questo settore si occupa di tutta la gestione e manutenzione degli \nspazi verdi non sportivi, alberatura compresa, dei comparti urbani della Città. \n\nL’ambito della cura del verde pubblico ha assunto negli ultimi anni una sempre maggiore \nrilevanza; il settore è interessato da diverse nuove tematiche (specie invasive, zanzara \ntigre, biodiversità, bilancio ecologico, ecc.) ed in generale da un’accresciuta sensibilità \ndella cittadinanza a fronte di questi nuovi temi e, non da ultimo, dei cambiamenti \nclimatici. \n\nNel 2020 prenderà avvio la prima fase del progetto di lotta contro le specie invasive – per \nora limitatamente al comprensorio del quartiere di Bellinzona – ma è già all’esame la \npossibilità di estendere il concetto a tutti gli altri quartieri. \n\nDi rilievo anche il tema dei parchi giochi; sul territorio ce ne sono più di 50, ognuno con \nmodalità di gestione specifiche e spesso piuttosto eterogenee. Obiettivo è quello di \nassicurare, nel limite del possibile per tutti i parchi, una gestione rispettosa delle \nprescrizioni vigenti. In quest’ottica alle attività consuete di gestione corrente si intende \naffiancare un progetto di investimento - tramite Credito Quadro – mirato al rinnovo di una \nquindicina di strutture.  \n\nSi prevede di intensificare il monitoraggio del patrimonio arboreo comunale sia a livello di \ncatalogazione sia a livello di indagini e perizie sullo stato dei singoli elementi. \nNell’insieme di tutte queste tematiche vanno in sostanza cercate le ragioni dell’aumento \ndel credito richiesto per il materiale d’esercizio (3101.000), per le consulenze (3132.000) e \nper la manutenzione terreni (3140.000). Da ultimo si noti l’azzeramento del credito per \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n77 \n\nabiti da lavoro (3112.000), che per praticità di utilizzo è stato tutto trasferito e centralizzato \npresso il CeCo 7050. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 362'000 ca. \n\n7020 Foreste e territorio: questo settore ha il compito di gestire l’importante settore del \nverde boschivo, delle opere di premunizione, dei pericoli naturali e dei corsi d’acqua. Le \nspese qui inserite sono quelle gestite direttamente dalla Città.  \n\nBuona parte dei corsi d’acqua sono gestiti da Consorzi in cui la nuova Bellinzona partecipa \ncon contributi finanziari; queste spese sono inserite nel CeCo 7900. \n\nAltri corsi d’acqua vengono per contro gestiti direttamente dai servizi della Città mediante \nappalti di manutenzione – i lavori in questo caso vengono affidati a ditte esterne -  e lavori \ndi pulizia che vengono svolti dai SUC secondo programmazioni periodiche;  \n\nDiscorso analogo per le opere di premunizione, specialmente per le reti paramassi, \npresenti in diversi quartieri; si tratta di opere che richiedono una sorveglianza ed una \nmanutenzione continua al fine di assicurarne l’efficienza in caso di eventi naturali. \n\nNel corso del 2020 sarà avviato lo studio sui presidi territoriali; si tratta sostanzialmente di \nun lavoro volto a definire un quadro generale dei pericoli naturali conosciuti su tutto il \nterritorio comunale e successivamente a definire i piani di emergenza e le procedure (con \nsupporti e persone coinvolte) da adottare in caso di eventi effettivi. Lo studio beneficerà di \nun importante contributo cantonale (sussidio stimato attorno al 80%) e sarà sviluppato da \nun consulente esterno con il supporto del nostro servizio. \n\nParticolare la situazione della frana del Valegion (frana “Roscioro”) a Preonzo, dove a \npartire dal 2019 la sorveglianza è passata alla Città e per questo sono inseriti dei crediti \nappositi (3145.001). Si segnala anche in questo caso l’azzeramento del credito per abiti da \nlavoro (3112.000), che per praticità di utilizzo è stato tutto trasferito e centralizzato presso \nil CeCo 7050. Da ultimo, si rileva che il credito previsto per la manutenzione delle strade \nforestali (3141.002) è stato trasferito a beneficio del CeCo 7030 delle strade. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 32'000 ca. \n\n7030 Strade: in questo CeCo sono inserite tutte le spese per la gestione e manutenzione \n(estiva e invernale) dell’importante rete stradale comunale e relativa illuminazione \npubblica (operativamente quest’ultima è comunque gestita da AMB). Da questo CeCo sono \nescluse le spese relative alla gestione degli investimenti. \n\nLa nuova Bellinzona ha una rete stradale lunga complessivamente circa 300 km. Rispetto \nalla gestione 2019 si segnalano sostanzialmente pochi scostamenti di rilievo; si hanno \nleggeri aumenti solamente per le voci contabili relative ai contributi per acqua (3120.001) \ned elettricità (3120.000), che sono stati adattati in funzione dei dati effettivi forniti da \nAMB. Leggermente superiore, quale conseguenza agli adattamenti adottati per la stagione \ninvernale e soprattutto all’esito degli ultimi appalti, risulta il conto 3141.003 \n“manutenzione invernale strade”. Si segnala poi anche in questo caso l’azzeramento del \ncredito per abiti da lavoro (3112.000), che per praticità di utilizzo è stato tutto trasferito e \ncentralizzato presso il CeCo 7050. Complessivamente, il fabbisogno del Centro di costo \ncresce di fr. 196'000 ca. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n78 \n\n7031 Canalizzazioni: questo CeCo subisce, rispetto al preventivo 2019 una sostanziale \nmodifica d’impostazione. La nuova impostazione è stata descritta dettagliatamente al \ncapitolo 3.3.1. In base ad essa, presso il CeCo 7031 sono rimasti unicamente quei costi (e \nquei ricavi) legati all’attività svolta direttamente dalla Città in questo ambito. Il teorico \nfabbisogno così calcolato (che per il 2020 è di fr. 1'780'600) viene pareggiato emettendo \nuna fattura a carico di AMB (per la Città il ricavo è iscritto al conto 4260.031). Con questo \naddebito, AMB internalizza tutti i costi di depurazione e di manutenzione che gravano \nsulla Città e – uniti ai costi dell’attività del CDABR che saranno parte integrante di AMB dal \n2020 – potrà emettere le tasse uso canalizzazione 2020. L’onere 2020 per le canalizzazioni \nper la Città sarà rappresentato da una specifica fattura che AMB intimerà e che sarà \ncontabilizzata a carico del CeCo 7110, al conto 3120.030. L’ammontare di questa tassa a \ncarico della Città è fissata, come per l’anno 2019, tramite Ordinanza e sarà pari al 10% dei \ncosti complessivi. \n\nFatta questa importante premessa che spiega il cambio di impostazione, si segnala che la \nvera novità del 2020 è data dall’aumento dei costi di manutenzione delle canalizzazioni \n(3143.003), dettati sia da obblighi derivanti dal nuovo Piano generale di smaltimento \n(PGS), sia da nuove normative cantonali in materia di protezione dell’ambiente, che \nrendono più onerosi gli interventi di pulizia delle tubature. \n\n7040 Nettezza urbana: nel CeCo sono concentrate tutte le spese ed i ricavi di questo \nimportante settore che - in allineamento all’aspetto tariffale della nuova normativa \ncantonale in ambito di rifiuti – chiede una corretta e completa attribuzione ad un unico \ncentro di costo di spese e ricavi, così come un autofinanziamento del settore.  \nPer l’anno 2020 si proseguirà sostanzialmente sulla scia dei cambiamenti già intervenuti \nnel 2019 con l’adozione del nuovo Regolamento comunale. Alcune voci contabili \n(3130.080-83) risultano dettagliate in modo leggermente diverso rispetto agli anni \nprecedenti pur senza incidenze di rilevo sul risultato finale.  \nRidotta la spesa per le attività di raccolta affidata a terzi (3130.081); a partire dall’inizio del \n2020 parte dei giri sarà assunta direttamente dai SUC con mezzi propri. Parallelamente \nviene incrementata l’attribuzione degli addebiti interni e questo sulla base del nuovo \nsistema delle registrazioni interne messo a punto nel corrente anno. \nIn attesa di conoscere l’esito dello studio sui due progetti pilota in corso (plastica e umido), \nsi ritiene di riproporre per il 2020 ambedue questi servizi; al conto 3101.012 sono attribuite \nle spese per l’acquisto dei sacchi della plastica, mentre sul conto 4250.012 sono registrate \nle entrate della vendita dei sacchi. In discussione il tema della videosorveglianza che, con \nl’entrata in funzione del nuovo ecocentro di Bellinzona, dovrà essere oggetto di verifiche; \nnel preventivo si mantengono al momento gli stessi importi del 2019. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 207'000 ca. \n\n7041 Pulizia strade e piazze: in questo settore sono concentrate le spese assunte per la \npulizia degli spazi urbani della Città (strade, piazze, posteggi, servizi pubblici, ecc.). \n\nLe attività sono in gran parte svolte direttamente dai servizi urbani e solo in casi \nparticolari si farà capo a prestazioni di ditte esterne (3130.011); proprio questo credito \nviene ridotto per il 2020 perché le prestazioni di terzi per la pulizia dei servizi pubblici \npassano con l’anno prossimo sotto la gestione stabili. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n79 \n\nPer contro viene inserita una nuova voce contabile 3130.084 dove saranno addebitati i \ncosti per lo smaltimento del materiale risultante dalla pulizia di strade e piazze pubbliche \n(in precedenza era incluso nel CeCo “Nettezza urbana”). Complessivamente, il fabbisogno \ndel Centro di costo si riduce di fr. 10'000 ca. \n\n7050 Servizio esterno: qui si concentrano tutte le spese – soprattutto personale – relative a \noperai attivi per la Città il cui lavoro viene poi ricaricato ai vari settori di competenza \ntramite gli addebiti interni; questi figurano poi registrati come accrediti sul CeCo \n4910.000. L’eccedenza riguarda sostanzialmente le attività a carattere generale oppure \nsvolte per manifestazioni, sia proprie della città, sia promosse da enti esterni. \nNel confronto con il 2019 si nota un significativo incremento della spesa per gli stipendi \ndel personale nominato, compensato però da una minor spesa per personale incaricato; \nciò è dovuto al fatto nel corso dell’ultimo anno sono state formalizzate sia le nuove \nassunzioni (rimpiazzo di pensionamenti e pre-pensionamenti), sia le assunzioni con \nforma d’incarico ereditate dai precedenti Comuni. Le indennità per i picchetti risultano \ninserite in una voce contabile a sé stante (3049.000), così pure le indennità riconosciute in \nbase alle nuove disposizioni dei regolamenti comunali (3010.010/016). \nComplessivamente gli oneri per il personale crescono di fr. 239'000 ca. \nVariazioni sono riscontrate anche nelle varie attribuzioni interne (addebiti) anche se si \ntratta solo aggiustamenti e correzioni interne che non hanno quindi incidenza sulle cifre \nglobali. \nIl settore dei servizi urbani è particolarmente sollecitato dalla complessità e dalla vastità \ndel territorio della nuova Città e la dotazione di personale è un tema di discussione molto \nimportante. \nSi nota la creazione in questo CeCo della voce unica per l’acquisto degli abiti da lavoro \n(3112.000), che viene rivisto leggermente al rialzo rispetto a quanto precedentemente \nripartito nei vari centri di costo, per far fronte ad ulteriori necessità di adeguamento e \nuniformizzazione del materiale a disposizione. Si noti poi il dimezzamento del credito \nriferito alle prestazioni di terzi (3130.011): questa voce è utilizzata per finanziare \nprogramma di inserimento professionale o collaborazioni con altri servizi sociali; il \ncredito 2020 è adeguato alle collaborazioni in atto. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 173'000 ca. \n\n7100 Opere pubbliche: in questo CeCo sono concentrate le spese del personale e per le \nconsulenze esterne, relative al settore che coordina tutti gli interventi d’investimento in \nopere pubbliche (investimenti in strade, sottostrutture, edifici, ecc.). Rispetto al P2019 si \nnota riduzione dell’onere per il personale incaricato (fr. -63'000 ca.), a seguito dell’entrata \nin funzione del potenziamento (3010.000) stabilito con il preventivo precedente. Questa \nriduzione permette complessivamente una riduzione del fabbisogno di questo Centro di \ncosto. Complessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 35'000 ca. \n\n711o Gestione stabili amministrativi: in questo centro costo sono state concentrate le spese \ne i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili amministrativi, più in \ngenerale dei beni immobiliari comunali.  \nLe risorse destinate alla gestione delle proprietà immobiliari comunali sono \nsostanzialmente invariate, il lieve aumento è riconducibile all'aumento lineare delle \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n80 \n\nprestazioni svolte dal servizio, conseguente alla costruzione e/o acquisizione di nuovi \nimmobili. L'aumento dei costi energetici (elettricità, riscaldamento, acqua) anche in \nquesto caso è conseguente all'aumento degli stabili (volumetrie), all'aumento delle \nrelative tasse e dei prezzi di mercato, in crescita rispetto agli anni passati. Per la prima \nvolta nel 2020, in seguito all’adozione del nuovo sistema di gestione del Centro di costo \nlegato alle canalizzazioni (7031), l’onere per la tassa uso fognatura a carico della Città non è \nrappresentato dal deficit del citato CeCo, ma da una tassa emessa a carico della Città e \ncontabilizzata nel nuovo conto 3130.030; alla luce del dato di dettaglio che si sarà in grado \ndi ottenere a consuntivo 2019, in futuro tale tassa sarà più dettagliatamente ventilata tra \ngli stabili amministrativi (CeCo 7110), gli stabili scolastici (CeCo 7111) e le strade (CeCo \n7030). L'incremento delle prestazioni di terzi (3130.001) è il risultato di un travaso \nfinanziario dal CeCo 7041 Pulizia strade e piazze, nello specifico la gestione della pulizia wc \npubblici è passata dal settore Servizi urbani al settore Opere pubbliche servizio gestione \nstabili. Gli oneri assicurativi sono sostanzialmente stabili nonostante l'amento della \nsomma assicurata, aumento conseguente alla costruzione di nuove strutture, \nl'acquisizione di nuove proprietà e l’aumento del valore conseguente all’incremento del \nvalore a nuovo. Nel 2019 le prestazioni assicurative sono state messe a concorso tramite \nun appalto pubblico. L’incremento delle spese per gli abbonamenti di servizio (3144.001) è \nlegato alla costruzione o l'acquisizione di nuovi immobili, la sottoscrizione di tali \nabbonamenti di servizio in taluni casi è obbligatoria (abbonamenti lift), in altri è \nnecessaria per garantire la funzionalità tecnica degli impianti. L’anno 2018 ha premesso \nanche di avere un dato di riferimento più preciso per stimare l’onere per l’addebito interno \ndelle prestazioni svolte dai Servizi urbani (3910.000), che risultano inferiori rispetto al \nP2019.  \nA livello di ricavi, si segnala l’incremento delle prestazioni fatturate a terzi (4260.004), in \nquanto in base al nuovo sistema di contabilizzazione dei contributi per gli Enti autonomi, \nle prestazioni fatte a favore di questi vengono inserite non come accrediti (gruppo 49), ma \ncome ricavi monetari per prestazioni (gruppo 42). Si segnala poi una differente \ncontabilizzazione anche degli affitti e pigioni, che precedentemente confluivano tutti nel \nconto 4470.000; una parte dell’importo originale e riferito al calcolo dell’affitto a carico \ndei Pompieri (CeCo 3100) è stato scorporato dal conto 4470.000 e posto quale ricavo a \nfavore del nuovo conto 4920.000 (accredito interno per affitti). Unendo queste due voce, \nvi è quindi un incremento dei ricavi 2020 di fr. 70'000 ca. Per contro, la riduzione a zero \ndel conto 4470.001 (affitti terreni e orti) è legato al trasferimento di tale entrata a favore \ndel Centro di costo 7010 Verde urbano.  \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 640'000 ca.; per fr. 0.5 mio ca. \nquesto incremento è legato all’inserimento citato della tassa uso canalizzazione. \n\n7111 Gestione stabili scolastici: analogamente al settore precedente, qui sono state \nconcentrate le spese e i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili \nscolastici.  \nIl primo elemento che emerge è a la contrazione complessiva del costo del personale \naddetto alle pulizie (stipendi e oneri sociali) per fr. 100'000 ca. L’anno 2019, nonostante \nl’ampliamento dei servizi svolti negli stabili comunali, ha permesso di ottimizzare \nl’impiego delle risorse. L’incremento delle spese di videosorveglianza (3130.033) è legato a \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n81 \n\nampliamenti di questo genere di controllo presso alcune sedi, per contrastare e prevenire \nproblemi di gestione e danneggiamenti. L’anno 2018 ha premesso anche di avere un dato \ndi riferimento più preciso per stimare l’onere per l’addebito interno delle prestazioni \nsvolte dai Servizi urbani (3910.000), che risultano inferiori rispetto al P2019. A livello di \nricavi, si nota un travaso contabile degli introiti (fr. 80'000) a favore del conto 4470.000 \n“affitti e pigioni” (contratti) e precedentemente registrasti nel conto 4472.000 “ricavi da \nutilizzo”. In relazione al programma di manutenzione previsto, è poi stato ridotto il \nrecupero dal fondo FER (4500.500). Complessivamente, il fabbisogno del CeCo si riduce di \nfr. 230'000 ca. \n\n7112 Cimiteri: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese relativi alla gestione dei 17 \ncimiteri che vi sono nel territorio della nuova Città. Si nota in questo ambito un nuovo \nincremento del costo del personale, a seguito dell’assestamento della squadra adibita ai \nlavori di manutenzione; si tratta complessivamente di un onere aggiuntivo di fr. 51'000 \nca., legato al travaso parziale di un’unità dai Servizi urbani. Le necessità di gestione hanno \nspinto al rialzo gli oneri per prestazioni di terzi (3130.011), per compiti che non possono \nessere svolti internamente. L’esperienza del 2018 e il nuovo adeguamento del personale \npermette per contro una drastica riduzione degli addebiti interni (3910.000) a carico di \nquesto Centro di costo. Complessivamente, il fabbisogno del CeCo si riduce di fr. 130'000 \nca. \n\n7113 Crematorio: il centro di costo rappresenta il funzionamento del crematorio di \nBellinzona. In base a delle ipotesi di nuovo tariffario, è stato ridotto il previsto introito per \nle tasse di cremazione (4240.032). Complessivamente, l’apporto positivo del CeCo si riduce \ndi fr. 30'000 ca. \n\n7900 Contributi di legge: qui troviamo le spese derivanti dai contributi a Cantone, \nconsorzi e patriziati essenzialmente per la gestione delle strade; vi è inoltre la spesa legata \nal consorzio Correzione fiume Ticino e agli altri Consorzi di manutenzione riali. Come da \nconsuntivo 2018, è stato poi inserito il contributo per la gestione del Parco del Piano di \nMagadino (3636.000). Complessivamente, il fabbisogno del CeCo cresce di fr. 11'000 ca. \n\n7910 Altri contributi: in questo CeCo ritroviamo unicamente una voce per contributi alla \ngestione dei sentieri, derivanti da accordi con enti e associazioni locali (3636.014) ed è \nstata ripresa la voce “Tasse associazioni” (3130.003) per oneri di interesse dell’intero \nDicastero e non già presenti quindi nei CeCo 7000 e 7100 (esempio: Associazione svizzera \ndei professionisti della protezione delle acque o la VSS). Complessivamente, il fabbisogno \ndel CeCo cresce di fr. 6’500 ca. \n\n \n\n3.6.8 Controllo interno e qualità \n\n8000 Controllo interno e qualità: Sotto questo centro di costo troviamo costi e ricavi \nrelativi all’attività del Settore Controllo interno e qualità. Il costo totale è globalmente in \nlinea con quanto preventivato l’anno precedente.  \nNel dettaglio rileviamo un leggero aumento dei costi del personale e una diminuzione dei \ncosti per il controllo finanziario esterno, per questa voce abbiamo adeguato il preventivo \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n82 \n\nin base all’esito del concorso relativo al mandato per la revisione dei conti della Città per il \nperiodo 2018-2020.  \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo si riduce di fr. 2’400 ca. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n83 \n\n4 Il Piano delle opere 2020 \n\n4.1 Dati complessivi \n\nIn questo capitolo sono presentati i dati riferiti al Piano delle opere, che è espresso \ncontabilmente dal Conto degli investimenti. Questi dati sono esposti nel messaggio sul \npreventivo non per una decisione del Consiglio comunale, ma perché il Legislativo possa \nprenderne atto. \n\nLe decisioni si spesa relative agli investimenti sono in parte già state adottate dagli ex-\nComuni, così come dalla nuova Città e nei conti 2019 si trova la concretizzazione contabile \ndi tali decisioni; in altri casi, formalmente il credito d’investimento non è ancora stato \nconcesso e sarà quindi oggetto di un’esplicita decisione del Consiglio comunale, o – entro i \nlimiti concessi – del Municipio (investimenti in delega). \n\nA partire dal capitolo successivo, sono presentate le tabelle dei progetti per genere \nd’investimento; ogni spesa è poi identificata con la sigla del quartiere di riferimento: \nBellinzona (BEL), Camorino (CAM), Claro (CLA), Giubiasco (GIU), Gnosca (GNO), Gorduno \n(GOR), Gudo (GUD), Moleno (MOL), Monte Carasso (MCA), Pianezzo (PIA), Preonzo (PRE), \nSant’Antonio (SAN), Sementina (SEM). Quanto il progetto tocca l’insieme della nuova \nCittà, è identificato con “TUTTI”. \n \nTabella 12: Sintesi conto investimenti 2020 \n\n5 USCITE PER INVESTIMENTI 53'539'226 \n\n50 Investimenti materiali 45'926'260  \n\n \n500 Terreni - 505 Boschi 300'000  \n\n \n\n501 Strade e piazze  \n502 Sist. corsi d'acqua \n503 Altre opere genio civile \n\n16'327'900 \n  \n\n 504 Immobili 26'990'360 \n\n 506 Beni mobili 1'730'000 \n\n 509 Altri investimenti materiali 578'000  \n\n52 Investimenti immateriali 2'222'480 \n\n \n520 Software - 529 Altri inv. in beni immateriali 2'222’480  \n\n56 Contributi per investimenti di terzi 5'390'486  \n\n6 ENTRATE PER INVESTIMENTI 9’770'950 \n\n63 Contributi per investimenti propri 9’755'950 \n\n64 Rimborso di prestiti 15'000  \n\n INVESTIMENTI NETTI 43'768'276 \n\n \n\nCome lo scorso anno, la tabella è presentata con il riferimento al numero di conto degli \ninvestimenti derivanti dal nuovo MCA2. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n84 \n\nQuale obiettivo, in linea con la sopportabilità finanziaria e la capacità operativa della Città, \nil Municipio mantiene un tetto massimo per gli investimenti netti di fr. 25'000'000. \n \n\n4.2 Terreni e boschi \n\n \nTabella 13: Investimenti per terreni non edificati – uscite \n\n    \nSpesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020  \n500 Terreni non edificati \n\n \n 300'000  \n\n Bonifica mapp ex Petrolchimica PRE 800'000  300'000 \n\n \n\n4.3 Genio civile e opere depurazione acque \n\n \nTabella 14: Investimenti per opere del genio civile – uscite \n\n    \nSpesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020  \n501 \n502 \n503 \n\nStrade e piazze  \nSist. corsi d'acqua  \nAltre opere genio civile - \n\n \n\n16'327'900 \n  \n\n Sistem. riali Collina di Daro (Daro, Lobbia e Noco) BEL 745'000 53'000  \n\n Sistem. v. Chicherio e v. Trezzini, complet. v. Rodari BEL 3'553'000 500'000 \n\n Manut. straord. strade comunali (CQ 2020-2023) TUTTI 3'200'000 600'000  \n\n \nRealizzazione percorso ciclopedonale via Lavizzari-Via \nVela (PAB ML 2.2.3) BEL \n\n1'800'000 \n30'000  \n\n Sistermazione Via Malmera - (senza parte fognatura) BEL 2'650'000 200'000  \n\n  .  Parte fognatura via Malmera BEL 190'000 100'000  \n\n \nSistemazione strada e nuova canalizzazione via di \nSchnoz Carasso BEL \n\n1'200'000 \n400'000  \n\n . Parte canalizzazione via di Schnoz  BEL 300'000 150'000  \n\n CQ interventi rete canalizzazioni PGS (2020-2022) TUTTI 3'000'000 500'000  \n\n Contenitori interrati RSU - parte centro storico BEL 450'000 50'000  \n\n Contenitori interrati RSU - tappa II (CQ 2020-2022) TUTTI 4'500'000 200'000  \n\n Zona 30 Gerretta - Pratocarasso BEL 1'800'000 850'000  \n\n Sistemazione via Riale Righetti  BEL 1'400'000 200'000  \n\n Sistemazione Via Mirasole - parte sud  BEL 470'000 150'000  \n\n . % parte canalizzazione via Mirasole - parte sud BEL 300'000 150'000  \n\n Sistemazione Viale Stazione - tappa 2 BEL 5'000'000 200'000  \n\n Risanamento fontana piazza Simen BEL 200'000 200'000  \n\n Sistemazione Via Pedemonte (con lavori AMB) BEL 800'000 150'000  \n\n Sistemazione via Pratocarasso - parte nord BEL 1'050'000 150'000  \n\n Nodo intermodale - rifacimento canaliz. comunali BEL 1'400'000 200'000  \n\n Rinaturazione  Boschetti-Saleggi (comparto Saleggi) BEL 36'200'000 500'000  \n\n Via Mirasole - viale G. Motta - risanamento fonico BEL 760'000 600'000  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n85 \n\n Rifacimento canalizzazione via Varesca-nucleo Daro BEL 150'000 100'000  \n\n . Parte canalizzazione via Varesca-nucleo Daro  BEL 350'000 300'000  \n\n Sistemazione Via Birreria - sottostrutture com. (riali) BEL 640'000 400'000  \n\n . Parte Canalizzazione via Birreria BEL 60'000 60'000  \n\n \nPAB3 - TP 2.1 e TP 6.1 Adattamento e riqualifica \nfermate TP \n\nBEL-\nGIU \n\n1'300'000 \n400'000  \n\n Manut. straord. alberatura cittadina (CQ 2020-2021) TUTTI 250'000 100'000  \n\n Realizzazione stalli torpedoni in via Murate BEL 80'000 65'000  \n\n Manut. straord. passerella Galbisio-Pratocarasso BEL 200'000 180'000  \n\n Posa di tre pilomat per chiusura Piazza del Sole BEL 140'000 140'000  \n\n \nSistemazione riale Cassero con formazione bacino \ndeposito materiale sciolto CLA \n\n633'000 \n200'000  \n\n \nRiale Canva: interventi sistemazione - progetto def. \n(parte alta) CLA \n\n427'000 \n150'000  \n\n Riale Mondrecch: interventi sistem. - progetto def. CLA 66'300 50'000  \n\n \n\nRiqualifica fluviale riale Canva e del corridoio \nfaunistico TI 15 Claro-Gnosca - progetto esecutivo \n(parte bassa) CLA \n\n533'000 \n466'360  \n\n Riqualifica fluviale riale Ragon - progetto esecutivo CLA 705'000 321'940 \n\n \nAllargamento carreggiata e creazione di una corsia \npedonale lungo via Al Monastèi - credito d'opera CLA \n\n75'000 \n55'000  \n\n PGS Lotto 5 - progettazione e direzione lavori CLA 200'000 50'000  \n\n PGS Lotti 4 e 5 - realizzazione CLA 6'610'000 1'200'000  \n\n PGS Lotti 4 e 5 – realiz. tratta suppl. via Int I Gruss  CLA 110'000 100'000  \n\n Misura d'accompagnamento per cure di avviamento CLA 130'000 25'000  \n\n Sistemazione stradale via del Piano - via Industrie GIU 3'093'000 80'000  \n\n Sovrappasso FFS via Ferriere - realizzazione GIU 800'000 400'000  \n\n \nRealizzazione del passaggio pedonale fra Viale A. \nSartori e via Rompeda: variante PR e realizzazione GIU \n\n275'000 \n200'000  \n\n \nInterventi selvicolturali lungo i riali Fossato, Vallascia \ne nel bosco di protezione GIU \n\n820'000 \n150'000  \n\n \nComparto Cima Piazza - progettazione e esecuzione \ndella sistemazione stradale, dell'arredo urbano GIU \n\n3'635'000 \n100'000  \n\n Sistemazione canale alle scuole medie c/o casa anziani GIU 100'000 100'000  \n\n Moderazione traffico + nuovi posteggi nel nucleo GNO 320'000 110'000  \n\n Sistemazione zone attesa fermate bus  GNO 140'000 136'600  \n\n Passerella ciclopedonale Gorduno-Castione  GOR 5'600'000 200'000  \n\n Rinaturazione del riale di Gorduno - credito d'opera GOR 1'400'000 200'000  \n\n \nRiqualifica comparto Santa Maria e formazione \nterrazza Centro civico comunale GUD \n\n1'820'000 \n400'000  \n\n \nRiqualifica e sistemazione stradale via alla Rocca-\nS.Nazario-Cimalloco GUD \n\n1'226'000 \n300'000  \n\n Realizzazione percorso pedonale S.Nazario-Cimalloco GUD 170'000 100'000  \n\n Completamento riqualifica ZPM - fase 2 MCA 2'160'000 500'000  \n\n Risanamento strade comunali - CQ 2011-2021 MCA 2'760'000 250'000  \n\n \nUrbanizzazione quartiere El Temerìs, sist stradale, \ncanalizzazione e AP MCA \n\n145'000 \n95'000  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n86 \n\n . Parte canalizzazione El Temeris MCA 505'000 305'000  \n\n Progetto premunizioni quartiere Monte Carasso MCA 300'000 100'000  \n\n Risanamento scaricatore canalizzazione mapp. 689 PIA 130'000 130'000  \n\n Sistemazione Piazza Pasquèi PRE 1'720'000 600'000  \n\n . Parte canalizzazione piazza Pasquèi PRE 80'000 40'000  \n\n Posteggio comunale "scuole" - credito d'opera PRE 400'000 100'000  \n\n Collettore principale tratta Vellano-Pianezzo SAN   150'000  \n\n Collettore principale tratta Melirolo-Carmena SAN 3'288'000 95'000  \n\n Collettore principale tratta Carmena-Vellano SAN   90'000  \n\n Collettore princ. Carena-Melera (condotta premente) SAN   80'000  \n\n Realiz. impianti antincendio forestale valle Morobbia SAN 540'000 200'000  \n\n CQ illuminazione pubblica SEM 570'000 150'000  \n\n Magazzini comunali e piazza rifiuti - c/o parte rifiuti SEM 485'000 200'000  \n\n \n \n\nTabella 15: Investimenti per opere del genio civile - entrate \n\n   \n\nRicavi \nprevisti Ricavi 2020 \n\n63 Contributi per investimenti propri   \n \n\n5'974'950 \n Contributi per costruzione canalizzazioni PRE   10'000  \n\n Contr. CH a misura PAB 2.2.1 BEL 260'000 260'000  \n\n Contr. CH a misura PAB 2.2.2 BEL 230'000 213'000 \n\n  C. M. via Chicherio, via Trezzini, via Rodari BEL 600'000 200'000 \n\n  \nContr. TI (SPAAS) canale di alleggerimento (collina di \nDaro) e spostamento coll IRB BEL \n\n690'000 690'000 \n\n Contr. TI x canalizzazione via Motto d'Arbino BEL 30'000 30'000 \n\n Contr. TI (SPAAS) via Ripari Tondi BEL 30'000 30'000 \n\n Contr. TI (SPAAS) canalizzazione via Mirasole  BEL 200'000 200'000 \n\n Contr. TI (SPAAS) canaliz. via Pratocarasso - parte nord BEL 35'000 35'000 \n\n Contr. TI per riale Canva: interventi di sistemazione CLA 212'500 22'500 \n\n \nContr. TI per sistemazione riale Cassero con \nformazione bacino CLA \n\n386'000 386'000 \n\n Contr. TI per riale Mondrecch: interventi sistemazione CLA 40'450 40'450 \n\n  Contr. TI per riqualifica fluviale riale Ragon CLA 571'000 571'000 \n\n Contr. TI (SPAAS) x PGS Lotto 4 e 5 CLA 838'000 400'000 \n\n Rinaturazione riale di Gorduno - esecuzione GOR 900'000 100'000 \n\n Sussidio TI per opere PGS SAN 1'292'000 1'292'000 \n\n Contributo straordinario TI, perequazione finanziaria SAN 870'000 870'000 \n\n  Sussidio TI impianto antincendio valle Morobbia SAN 350'000 250'000 \n\n  C.M. per sistemazione strada di accesso Melirolo SAN 230'000 130'000 \n\n Sussidio TI per risan. canaliz. acque chiare Carmena SAN 55'000 55'000 \n\n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n87 \n\n4.4 Immobili \n\n \nTabella 16: Investimenti per immobili - uscite \n\n   Spesa prevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020  \n504 Immobili -   26'990'360 \n  Recupero ex ospedale militare BEL 5'500'000 5'300'000 \n\n  Valorizzazione Fortezza di Bellinzona e Infoshop BEL 7'000'000 2'600'000 \n\n Costruzione nuova Casa Anziani 2 BEL 21'089'000 200'000 \n\n MEP - realizzazione tappa I Ecocentro BEL 3'870'000 1'400'000 \n\n MEP - realizzazione tappa II - magazzini comunali BEL 15'200'000 400'000 \n\n Ristrutturazione ecocentri/ecopunti (CQ 2020-2022) TUTTI 1'000'000 100'000 \n\n CQ Manut straordinaria Case anziani (2020-2022) TUTTI 1'500'000 300'000 \n\n Realizzazione Parco urbano I tappa BEL 2'820'000 100'000 \n\n Realizzazione Parco urbano II tappa BEL 1'900'000 900'000 \n\n Realizzazione Parco urbano III tappa BEL 1'400'000 400'000 \n\n CQ Manut. straordinaria stabili comunali (2020-2022) TUTTI 1'500'000 400'000 \n\n Ristrutt. bagno pubb - tappa 3: realizzazione passerella BEL 2'870'000 460'360 \n\n Ristrutt. bagno pubb - tappa 4b: realiz. impiantistica BEL 2'755'000 400'000 \n\n SE Nord - risanamento energetico e anti-incendio BEL 13'750'000 800'000 \n\n Risanamento SE e SI - acquisto moduli prefabbricati BEL 2'000'000 900'000 \n\n SI Molinazzo - credito per bando di concorso BEL 150'000 100'000 \n\n SI Molinazzo - progettazione nuova sede (6 aule) BEL 800'000 100'000 \n\n \nCQ eliminazione barriere architettoniche (Collegiata-\nPal.civico-tennis-MCA-CLA) TUTTI \n\n2'100'000 300'000 \n\n CQ Manut infrastr. sport - centri calcistici (‘19-‘22)  TUTTI  1'705'000 495'000 \n\n CQ Manut infrastr. sport - centro sportivo CSB (‘19-‘22)   BEL  2'100'000 960'000 \n\n CQ Manut infrastr. sport - centro tennistico (‘19-‘22)   BEL  655'000 215'000 \n\n Rifacimento manto e illuminazione del Campo B  BEL 1'430'000 230'000 \n\n Rifacimento pista e pedane di atletica  BEL 3'100'000 200'000 \n\n CSB: allacciamento alla rete Teris e adattamento BEL 1'270'000 1'000'000 \n\n Risanamento tetto e serramenti piscina coperta CSB  BEL 360'000 200'000 \n\n Rifacimento illuminazione esterna Palazzo Civico  BEL 150'000 50'000 \n\n CQ Ristrutturazione parchi giochi (‘20-‘23)  TUTTI 3'500'000 800'000 \n\n Ristrutturazione sala CC  BEL 400'000 300'000 \n\n Centro sportivo Semine – realiz. ampliamento 1a tappa BEL 190'000 50'000 \n\n \nDemolizione stabile "ex Gaggini" e sistemazione \nesterna BEL \n\n350'000 350'000 \n\n SI Nocca - sostituzione recinzioni + tetto BEL 350'000 100'000 \n\n SI Nord - risanamento tetto piano BEL 750'000 150'000 \n\n \nCentro tennistico - nuovo allacciamento e \nrisanamento impianto sanitario BEL \n\n710'000 300'000 \n\n Manutenzione Teatro sociale BEL 1'400'000 300'000 \n\n Manut. straordinaria Chiesa S. Maria delle Grazie BEL 195'000 150'000 \n\n Modifica uffici e sportelli PolCom BEL 200'000 150'000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n88 \n\n Risanamento palestra comunale - credito d'opera CLA 385'000 200'000 \n\n Acquisto stabile "Pro asilo" CLA 700'000 700'000 \n\n Edificazione nuovo Oratorio parrocchiale GIU 7'950'000 2'000'000 \n\n Chi'è d'Lena - esecuzione GIU 4'300'000 400'000 \n\n \nRisanamento centrale termica/allacciamento \nMetanord palazzo comunale GIU \n\n600'000 400'000 \n\n Risanamento palestra SE Viale Stazione GIU 130'000 50'000 \n\n \nSE/SI Palasio - risanamento centrale termina e \nallacciamento Teris GIU \n\n225'000 280'000 \n\n \nSistemazione rivestimento in pietra 3 \ncinerari+sistemazione vialetti GIU \n\n550'000 250'000 \n\n Demolizione stabile ex Vita Serena GIU 300'000 300'000 \n\n Manutenzione straordinaria stand di tiro GNO 50'000 50'000 \n\n Pista finlandese GOR 120'000 100'000 \n\n Nuove scuole SE SEM 9'918'680 500'000 \n\n \nMagazzini comunali e piazza rifiuti - c/o parte \nmagazzini SEM \n\n1'000'000 200'000 \n\n Ristrutturazione casa comunale MOL 460'000 400'000 \n\n \nTabella 17:  Investimenti per immobili - entrate \n\n   \n\nRicavi \nprevisti Ricavi 2020 \n\n63 Contributi per investimenti propri   \n \n\n3’381'000  \n  Contr. TI Fondo energie rinnovabili FER TUTTI 1'350'000 1'350'000 \n\n  Contr. UBC restauro bagno pubblico - tappa III BEL 350'000 150'000 \n\n  Lotta contro le specie invasive TUTTI 360'000 81'000 \n\n  Contr. TI+CH sistem. ex Petrolchimica, mapp 699 RFD GOR   100'000 \n\n Contributi per Valorizzazione Fortezza BEL 2'150’000 1'700'000 \n\n \n \n\n4.5 Beni mobili \n\n \nTabella 18:  Investimenti per beni mobili - uscite \n\n    \n Spesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020 \n506 Beni mobili  \n\n \n1’730'000.00 \n\n  Sostituzione veicoli comunali (CQ 2019-2021) TUTTI 3'355'000  1'020'000  \n\n  Sostituzione impianto accesso autosilo Cervia BEL 260'000  160'000  \n\n Riscatto veicoli, materiale e equipaggiamento ATG TUTTI 250'000  250'000 \n\n Bikesharing della Città - 2a tappa TUTTI 300'000  100'000  \n\n Sostituzione armadietti pompieri urbani BEL 150'000  150'000  \n\n Sostituzione parchimetri BEL 150’000 50'000. \n\n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n89 \n\n \n\n4.6 Altri investimenti materiali \n\n \nTabella 19: Altri investimenti materiali - uscite \n\n    \n Spesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020  \n509 Altri investimenti materiali    578'000 \n  Lotta contro le specie invasive TUTTI 795'000 183'000 \n\n  Catasto delle alberature BEL 150'000 75'000 \n\n  Manutenzione straordinaria parco Villa dei Cedri BEL 1'000'000 150'000 \n\n Manutenzione/risanamento fontane TUTTI 70'000 70'000 \n\n Catasto delle alberature meritevole di protezione TUTTI 100'000 100'000 \n\n \n \n\n4.7 Investimenti immateriali \n\n \nTabella 20: Investimenti immateriali - uscite \n\n    \n Spesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020 \n520-\n529 520 Software – 529 Altri inv. in beni immateriali \n\n \n\n \n2'222'480 \n\n Pianificazione Masterplan Nuova Bellinzona BEL 930'000 215'383 \n\n Mandato di studio in parallelo comparto Officine BEL 1'500'000 800'000 \n\n Variante PR comparto Saleggi BEL 200'000 50'000 \n\n Nuovo Centro Pronto Intervento - bando di concorso BEL 200'000 50'000 \n\n MEP - progettaziione definitiva, appalti e esecutiva BEL 2'860'000 200'000 \n\n Villa dei Cedri - sistemazioni logist. e allac. a Teris  BEL 100'000 100'000 \n\n  Mandato coordinatore concorso progett SI+SE Molinazzo BEL 59'000 10'000 \n\n Parco urbano tappa III - progettazione definitiva BEL 140'000 80'000 \n\n Mandati di progettazione per messa in sicurezza strade TUTTI 50'000 7'000 \n\n \nProg. nuova canalizzazione via H. Guisan, tratto via \nPellandini-viale G. Motta BEL \n\n50'000 50'000 \n\n Analisi rischi legionella stabili scolastici e amministrativi TUTTI 55'000 35'000 \n\n  Proget. viale ciclopedonale Via Vallone-Via Monte Gaggio  BEL 95'000 60'000 \n\n Progetto catasto manufatti TUTTI 200'000 70'000 \n\n Progetto biodiversità TUTTI 70'000 70'000 \n\n Studio presidi territoriali TUTTI 150'000 100'000 \n\n Progetto unificazione Consorzi gestione corsi d'acqua TUTTI 100'000 50'000 \n\n Progetto Parco Morobbia - progettazione CAM 30'100 30'100 \n\n Ponte Vecchio - progetto definitivo CAM 150'000 50'000 \n\n Casaforte Magoria - studio fattibilità e rilievi CLA 100'000 70'000 \n\n Casaforte Magoria - bando concorso CLA 80'000 80'000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n90 \n\n Progettazione sistem. sovrappasso FFS su via Ferriere GIU 50'000 25'000 \n\n Chiè d'Lena - ripresa progetto definitivo \nGIU-\nSEM \n\n120'000 20'000 \n\n \n \n \nTabella 21:  Investimenti immateriali - entrate \n\n   \n\nRicavi \nprevisti Ricavi 2020 \n\n63 Contributi per investimenti propri   \n \n\n400'000  \n  Contr. FFS+TI mandato studio paral. comparto Officine BEL 1'000’000 400'000 \n\n \n\n4.8 Contributi per investimenti di terzi \n\n \nTabella 22: Contributi per investimenti di terzi - uscite \n\n    \n Spesa \n\nprevista \nIntenzione di \n\nspesa 2020 \n56 Contributi per investimenti di terzi    5'390'486 \n  Quota per interventi regionali PTB (2019-2025) TUTTI 10'824'541 1'546'363 \n\n Quota per interventi regionali PAB2 (2017-2022) TUTTI 10'693'000 1'782'123 \n\n Quota comunale interventi regionali PAB3 (2020-2025) TUTTI 4'980'000 830'000 \n\n Contributo comparto Torretta (sala congressuale) BEL 15'000'000 500'000 \n\n Contributo patriziato Carasso per risanamento bosco BEL 400'000 40'000 \n\n Contributo a TI realizzazione marciapiede Via Birreria BEL 2'400'000 400'000 \n\n Contributo Parco del Piano di Magadino (PUC) TUTTI 491'949 27'000 \n\n \nContr. a CCFT Rinaturazione Boschetti-Saleggi \n(comparto Torretta) BEL \n\n250'000 80'000 \n\n Contr. Consorzio arginature Ticino-Moesa TUTTI 255'000 55'000 \n\n Contr. FC Claro illuminazione campo di calcio CLA 30'000 30'000 \n\n Contr. al Patriziato di Preonzo per campo calcio e tennis PRE 270'000 100'000 \n\n \n\n4.9 Rimborso prestiti \n\n \nTabella 23: Rimborso prestiti \n\n    \n Ricavi \n\nprevisti Ricavi 2020 \n64 Rimborso prestiti  \n\n \n15’000 \n\n  Rimborso prestito Espo Centro BEL  15'000 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n91 \n\n5 Gli indici finanziari \n\nGli indici qui presentati sono quelli relativi al sistema del nuovo MCA2. \n\nNel caso del preventivo, vista la non pubblicazione del bilancio, non si procede al calcolo \ndegli indicatori che sono calcolati a partire da dati presenti nel conto di bilancio. \n\nVa pure notato, che gli indicatori normalmente vengono calcolati a consuntivo, quando i \nconti comunali includono anche il gettito comunale. In questo senso gli indici qui sotto \nriportati sono stati calcolati includendo il gettito comunale al 93% di moltiplicatore, come \nproposto dal Municipio. \n\n \n\nGrado di autofinanziamento \n  Formula Calcolo Indice Valutazione \n\nAutofinanziamento x 100 10'903'741 x 100 43.6% Debole \nInvestimenti netti 25'000'000 \n\n  \nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, il dato della Città – calcolato sulla base \ndell’obiettivo del Municipio in riferimento agli investimenti netti – è da considerarsi \ndebole. È per contro considerato “normale” oltre ad una soglia del 80%. Il dato 2020, a \nseguito della modifica del sistema di calcolo degli ammortamenti, è chiaramente inferiore \nal dato 2019 (64% ca.). Si ricorda infatti, che con MCA2 l’autofinanziamento è calcolato \ncome segue:  \n\n1'428'831.00 + Risultato totale d'esercizio \n\n7'653'058.00 + (33) Ammortamenti beni amministrativi \n\n2'567'400.00 + (35) Versamenti in fondi e finanziamenti speciali \n\n897'700.00 - (45) Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n\n0.00 + (364) Rettifiche di valore prestiti dei beni amministrativi \n\n0.00 + (365) Rettifiche di valore partecipazione dei beni amministrativi \n\n152'152.00 + (366) Ammortamenti contributi per investimenti \n\n0.00 + (389) Versamenti al capitale proprio \n\n0.00 - (489) Prelievi da capitale proprio \n\n10'903'741.00 AUTOFINANZIAMENTO \n\nAppare quindi chiaro, che la riduzione del volume degli ammortamenti, incide \ndirettamente sul livello dell’autofinanziamento. \n\n \n\nQuota degli \ninteressi \n\n   Formula Calcolo Indice Valutazione \nInteressi netti x 100 (3'181'000-888'800) x 100 1.1% Buono \n\nRicavi correnti 204'153'149 \n  \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è buono e lo resta sino ad una soglia pari al 4%. \nIl dato 2020 è chiaramente inferiore al dato 2019 (1.5%). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n92 \n\n \n\nQuota degli investimenti \n  Formula Calcolo Indice Valutazione \n\nInvestimenti lordi x 100 30'000'000 x 100 13.5% Media \nSpese tot. Consolidate (192'351'708 + 30'000'000) \n\n  \nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è medio. Questa valutazione vale per un indice \nposto tra il 10% e il 20%. Il dato 2020 è leggermente inferiore al dato 2019 (13.9%). \n\n \n\nQuota degli oneri finanziari \n  Formula Calcolo Indice Valutazione \n\nOneri finanziari x 100 (3'181'000-888'800+7'805'210) x 100 4.9% Debole \nRicavi correnti 204'153'149 \n\n  \nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, l’indice calcolato è considerato debole. Questa \nvalutazione vale per un indice posto al di sotto del 5%. Il dato 2020 è chiaramente \ninferiore al dato 2019 (8.2%), questo per la diminuzione del volume di spesa riferito agli \nammortamenti (motivo principale), ma anche degli oneri per gli interessi passivi. \n\n \n\nCapacità di autofinanziamento \n  Formula Calcolo Indice Valutazione \n\nAutofinanziamento x 100 10'903'741 x 100 5.3% Debole \nRicavi correnti 204'153'149 \n\n  \nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è debole. Questa valutazione vale per un indice \nal di sotto del 10%. Il dato 2020 è chiaramente inferiore al dato 2019 (8.0%). Di nuovo il \nmotivo sta nella forte riduzione del calcolo degli ammortamenti, in base al nuovo MCA2. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 295 \n\n \n\n93 \n\n6 Dispositivo \n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio \n\ncomunale è quindi invitato a voler risolvere: \n\n1 –  È approvato il preventivo 2020 della Città di Bellinzona. \n\n2 –  È approvata la tabella ammortamenti 2020 \n\n3 – Il moltiplicatore d’imposta comunale della Città di Bellinzona per l’anno 2020 è \n\nfissato al 93%. \n\n4 – Il Municipio è incaricato del seguito della procedura. \n\n \n \n \n\nCon ogni ossequio. Per il Municipio \n Il Sindaco Il Segretario \n Mario Branda Philippe Bernasconi \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAllegato: \n- Conti preventivi 2020 \n\n\n\t1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona”\n\t1.1 Quadro di riferimento e visione generale\n\t1.2 Considerazioni generali e obiettivi programmatici\n\t1.3 Stabilità finanziaria\n\n\t2 Quadro generale sul preventivo\n\t2.1 Introduzione per Dicastero\n\t2.1.1 Dicastero Amministrazione generale\n\t2.1.2 Dicastero Educazione e cultura\n\t2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali\n\t2.1.4 Dicastero Servizi sociali\n\t2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo\n\t2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità\n\t2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente\n\t2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità\n\n\t2.2 Condizioni quadro\n\n\t3 Preventivo 2020\n\t3.1 Il gettito fiscale\n\t3.2 Dati di preventivo\n\t3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2019\n\t3.3.1 Modifiche strutturali\n\t3.3.2 Modifiche sostanziali: variazioni di spese e di ricavi\n\n\t3.4 Il moltiplicatore d’imposta\n\t3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo\n\t3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico\n\n\t3.5 Ripartizione per genere di conto\n\t3.5.1 Dati complessivi\n\n\t3.6 Ripartizione per Dicastero\n\t3.6.1 Amministrazione generale\n\t3.6.2 Educazione e cultura\n\t3.6.3 Sicurezza e servizi industriali\n\t3.6.4 Servizi sociali\n\t3.6.5 Finanze, economia e sport\n\t3.6.6 Territorio e mobilità\n\t3.6.7 Opere pubbliche e ambiente\n\t3.6.8 Controllo interno e qualità\n\n\n\t4 Il Piano delle opere 2020\n\t4.1 Dati complessivi\n\t4.2 Terreni e boschi\n\t4.3 Genio civile e opere depurazione acque\n\t4.4 Immobili\n\t4.5 Beni mobili\n\t4.6 Altri investimenti materiali\n\t4.7 Investimenti immateriali\n\t4.8 Contributi per investimenti di terzi\n\t4.9 Rimborso prestiti\n\n\t5 Gli indici finanziari\n\t6 Dispositivo\n\n