Messaggio municipale no. 416-2020

text: \n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 1 \n\nMessaggio municipale no. 416  \n \n \nConsuntivo 2019 dell’Ente autonomo \nAzienda Multiservizi Bellinzona (AMB) \n \nLodevole Consiglio Comunale, \nSignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \nCon il presente messaggio municipale vi sottoponiamo dunque per approvazione Consuntivo dell’Azienda \nMultiservizi Bellinzona (AMB) riferito all’anno 2019. \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 2 \n\nRelazione annuale \nIl 2019 è stato un anno molto significativo per AMB che ha celebrato il suo 150esimo di esistenza attraverso \nnumerose iniziative, eventi effimeri ma anche segni ed opere durature, coinvolgendo sia i clienti-cittadini, sia le \nistituzioni, sia i collaboratori. Rammentiamo le giornate di porte aperte al nuovo acquedotto di Gorduno-Gnosca e \nalla Centrale Morobbia che ci hanno permesso di mostrare le attività e le mansioni che i nostri collaboratori \nsvolgono con passione 24 ore al giorno, 365 giorni all’anno per fornire servizi di vitale importanza alla cittadinanza.  \nRicordiamo in particolare la Nuvola piovasca, la suggestiva installazione in Piazza del Sole, opera dell'artigiano e \ntecnico d'arte Nicola Colombo che durante tutta l'estate ha stravolto in maniera positiva la tranquilla e a volte \nsoporifera piazza cittadina, catturando l'attenzione di residenti e turisti, grandi e piccini, che si sono divertiti a \nrinfrescarsi con la nebbia che avvolgeva la nube.  \nAMB ha pure fatto dono di una ventina di massicce sedie rosse che rimarranno per sempre a disposizione della \npopolazione in Piazza del Sole. Anche le fontanelle posate in occasione del 150esimo in vari punti della Città \npermetteranno alla popolazione e ai turisti di passaggio di dissetarsi con la nostra eccellente acqua potabile. Altra \npietra miliare è stata la pubblicazione del libro “al ritmo dell’acqua” frutto di un’attenta ricerca e ricostruzione \nstorica da parte di Giulia Pedrazzi che ha ripercorso la storia di AMB attraverso un interessante viaggio nei \nmutamenti sociali e di costume avvenuti a Bellinzona nell’ultimo secolo e mezzo. \n \nIl 2019 non è stato ovviamente solo un anno di festeggiamenti ma ha rappresentato un momento di \nconsolidamento e rinforzo per la nuova AMB, costituitasi nel corso del 2018 in ente autonomo di diritto comunale.  \n \nA livello politico il raggiungimento di un accordo con tutti i Comuni del Comprensorio, quindi anche con i quattro \nComuni che a suo tempo decisero di non seguire la strada dell’aggregazione, è motivo di particolare soddisfazione \ne dimostra che solo uniti si possono affrontare le difficili sfide che il futuro ci riserva. Sia in ambito di distribuzione \ndi energia elettrica, sia in ambito di fornitura di altri servizi, oggi più che mai di attualità, come ad esempio quelli \nlegati alla telematica. \n \nA livello strategico, Consiglio direttivo di AMB e Municipio hanno condotto un importante lavoro di analisi e \nelaborazione della strategia per il futuro dell’Azienda alfine di poter cogliere le sfide future e definire gli ambiti di \ncrescita, così come determinare i comparti dove ulteriormente sviluppare le proprie competenze e le potenzialità in \nun mercato vieppiù competitivo. In tal contesto sono stati definiti la visione aziendale, la missione, i valori e gli \nobiettivi strategici su cui AMB opererà nei prossimi anni già sottoposti e approvati a fine anno dal Consiglio \ncomunale nell’ambito del rinnovo del mandato di prestazione. \nRicordiamo in questo contesto la visione aziendale che ben riassume il quadro delle attività di AMB: «Servizi a 360° \nnel segno dell’innovazione e della qualità a favore del territorio e del cittadino» \n \nEntrando ora più negli aspetti operativi, a livello finanziario il 2019 si è chiuso con buoni risultati: con un utile \nd’esercizio di 1.67 mio CHF, leggermente superiore a quanto preventivato (1.5 mio CHF); si attesta cosi la valida \nscelta della nuova forma giuridica che conferma la possibilità di conseguire e distribuire utili alla Città nel solco del \nmandato pubblico nel quale l’Azienda Multiservizi Bellinzona opera. \n \nPer quanto riguarda il settore elettricità, che rimane la parte più importante sia in termini economici sia in termini \ndi risorse dedicate, investimenti sono stati dedicati ai nuovi territori acquisiti nel 2018 dalla Società Elettrica \nSopracenerina ma anche gli altri quartieri della città e dei Comuni convenzionati. \nPassi importanti sono pure stati fatti nell’ambito del progetto di posa dei contatori con lettura a distanza presso le \neconomie domestiche. Per il 2019 abbiamo superato la soglia dei 31'500 contatori, ovvero l’85% del parco totale. \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 3 \n\nAnche la rete per veicoli elettrici, basata sul prodotto emoti (www.emoti.swiss), ha potuto essere ampliata sia \ninstallando colonnine di ricarica pubbliche sia quelle private. \n \nIn ambito amministrativo sono stati messi a punto tutti i processi e programmi per poter gestire in maniera \nefficiente il personale e i salari. Una particolare attenzione è stata dedicata alla definizione della base su cui \ncostruire i processi di lavoro e in generale la qualità aziendale, attività queste che continueranno anche nei prossimi \nanni.  \n \nPassando al settore idrico, un grande impegno è stato profuso dai nostri tecnici nella gestione e nel \nconsolidamento della nuova grande rete dell’acqua potabile cittadina risultata dalla ripresa nel 2018 delle 13 reti \nidriche degli ex Comuni. In particolare, nel corso dell’anno, ci si è concentrati sull’istallazione dei sistemi di \nmonitoraggio e di tele-azione centralizzati presso il nostro centro comando di Giubiasco. \nSignificanti passi avanti sono stati fatti anche nel progetto di nuovo acquedotto della Valle Morobbia (VMO), nella \nfattispecie con la realizzazione di essenziali tratte di condotte lungo la Valle (in collaborazione con il settore \nelettricità e telecomunicazione) e con la costruzione del grande serbatoio di Madonna degli Angeli. Ci aspettiamo \ndi poter mettere in servizio l’importante opera nel 2021 intensificando cosi le sinergie e complementarietà con il \nPCAI di Gorduno-Gnosca il quale nel suo primo anno di funzionamento si è rivelato fondamentale per \nl’approvvigionamento idrico della nuova Città. \nPer il settore dell’acqua la visione della futura AMB rimane quella di una gestione dell’acqua a 360 gradi: dalla fonte \nallo smaltimento. In tal senso, nel corso dell’anno abbiamo preparato e definito tutte le basi tecniche-organizzative \naffinché il Consorzio depurazione delle acque del Bellinzonese e Riviera (CDABR) potesse essere integrato in AMB \na decorrere dal 1 gennaio 2020. \n \nNel settore telecomunicazione è proseguito l’impegno dell’Azienda verso la realizzazione della rete in fibra ottica \nFTTH. Nel 2019 ci si è concentrati soprattutto negli ex comuni della cintura andando in particolare a completare i \nquartieri di Giubiasco, Sementina, Monte Carasso e Camorino ma anche Arbedo-Castione e Cadenazzo.  \nNel corso dell’anno abbiamo inoltre discusso con il nostro partner Swisscom le basi per poter realizzare la posa in \nquei quartieri dove la fibra non è ancora arrivata, affinché sull’intero territorio della Città e del Comprensorio gli \nutenti possano venire collegati alla banda superlarga. Anche l’espansione dei servizi Wambo ha avuto un buon \nriscontro, raggiungendo pienamente gli obiettivi prefissati.  \n \nNon da ultimo, nello spirito del mandato di prestazioni che impone all’Azienda Multiservizi Bellinzona di “operare in \nfavore dell’efficienza energetica e della promozione del risanamento energetico”, il Consiglio comunale ha \napprovato un credito per lo sviluppo del nuovo servizio di gestione del calore con particolare riferimento agli stabili \ncomunali. In questo contesto si inserisce perfettamente la messa in funzione durante il mese di ottobre della nuova \ncentrale termica annessa alla rete di teleriscaldamento realizzata da AMB utilizzando i vecchi pozzi dell’acqua \npotabile – costruiti nel 1906 - nel quartiere di Bellinzona in zona Stadio. Grazie a questo impianto gli stabili delle \nscuole Nord, Asilo, Clinica dentaria, SFG e Stadio sono ora riscaldati dalle pompe di calore della nuova centrale \ntermica. Grazie al rinnovato utilizzo dell’acqua di falda combinato alla nostra energia idroelettrica, le due potenti \ntermopompe hanno sostituito completamente le vetuste caldaie a gasolio con un risparmio di ben 160'000 litri di \nnafta all’anno. Ulteriori progetti che sfruttano le potenzialità termiche della falda acquifera e delle altre energie \nrinnovabili sono in corso di progettazione sulla base del sopraccitato MM.  \n \nPossiamo pertanto dire che il 150esimo anno di AMB (e il secondo nella nuova forma giuridica) si è concluso con \nil pieno raggiungimento degli obiettivi fissati, permettendoci da un lato di festeggiare con tutti i nostri clienti-\ncittadini questo importante traguardo e dall’altro di guardare avanti verso un futuro avvincente che, attraverso i \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 4 \n\nvalori che ci hanno sempre contraddistinto, intendiamo affrontare anche nei prossimi anni con spirito innovativo e \ninstancabile passione per il servizio pubblico. \n \n \n \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 5 \n\nRendiconto 2019 \n\nElettricità \nIl conto economico del settore Elettricità presenta ricavi per la vendita di energia elettrica pari a 39.8 mio CHF a \nfronte di un’erogazione di energia elettrica pari a 322.8 mio kWh con una leggera diminuzione pari all’1%. \n \n \nLa centrale Morobbia, che sfrutta l’acqua della diga Carmena, ha prodotto 41’181 MWh con un aumento del 14% \nrispetto all’anno precedente, anche se comunque sempre ancora inferiore alla media pluriennale. \n \nL’acquisto di energia dall’AET è stato invece pari a 281.6 mio kWh. \n\nAcqua \nIl conto economico del settore Acqua presenta ricavi per la vendita di acqua potabile pari a 6.8 mio CHF a fronte \ndi un’erogazione di acqua potabile di 5.1 mio mc. \n\nTelecom \nIl conto economico del settore Telecom presenta ricavi per la vendita di servizi di telecomunicazione pari a 1.8 \nmio CHF a fronte di circa 1’500 clienti. \n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 6 \n\nCommento ai dati finanziari \nIl secondo esercizio dell’Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) si è chiuso con un utile di esercizio di 1.67 mio CHF, \nche rappresenta un buon risultato. \nI ricavi totali sono stati pari a 68.0 mio. CHF a fronte di costi operativi di 57.5 mio CHF. Gli ammortamenti sono \nstati pari a 8.2 mio CHF e quindi l’utile operativo ammonta a 2.3 mio CHF. \nL’azienda ha registrato un costo finanziario netto di 3.6 mio CHF e un ricavo straordinario netto pari a 3.6 mio CHF. \nIl costo per le imposte dirette è risultato essere di 0.6 mio CHF. \n\nSettore Elettricità \nIl settore elettricità presenta ricavi netti pari a 56.5 mio CHF a fronte di costi operativi pari a 49.5 mio CHF, mentre \nl’utile operativo prima degli ammortamenti e delle rettifiche di valore ammonta quindi a 7.0 mio CHF. \nL’utile di esercizio per il settore elettricità si assesta a 2.3 mio CHF, in linea con quanto preventivato. \n\nSettore Acqua Potabile \nIl settore acqua presenta ricavi netti pari a 7.5 mio CHF a fronte di costi operativi pari a 4.5 mio CHF, mentre l’utile \noperativo prima degli ammortamenti e delle rettifiche di valore ammonta quindi a 3.0 mio CHF. \nIl risultato di esercizio per il settore acqua ammonta a - 0.3 mio CHF ed è in linea con quanto preventivato. \n\nSettore Telecomunicazioni \nIl settore telecomunicazioni presenta ricavi netti pari a 4.0 mio CHF a fronte di costi operativi pari a 3.6 mio CHF, \nmentre il risultato operativo prima degli ammortamenti e delle rettifiche di valore ammonta quindi a 0.5 mio CHF. \nIl risultato di esercizio per il settore telecom si assesta quindi a - 0.4 mio. CHF ed è comunque migliore di quanto \npreventivato. \n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 7 \n\n \n\nInvestimenti (in CHF) \nNel corso del secondo anno di esercizio dell’azienda sono stati effettuati investimenti pari a 9.6 mio CHF, di cui \nperò 1.7 mio CHF (al netto dei sussidi cantonali) sono riferiti a Messaggi Municipali. \n \nGli investimenti relativi all’anno 2019 si suddividono nel seguente modo: \n \n\n \n \n \n \n \n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 8 \n\nConto economico (in CHF) \n\n \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 9 \n\nBilancio (in CHF) \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 10 \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 11 \n\nAllegato al Conto annuale (in CHF) \n\nPrincipi applicati per la presentazione dei conti \nIl conto annuale dell’Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) è stato allestito secondo le disposizioni del Codice delle \nobbligazioni ed è stato redatto sulla base delle norme relative alla contabilità commerciale ed alla presentazione \ndei conti di cui all’articolo 957 e seguenti CO. \nLe cifre del conto annuale sono state arrotondate al franco e pertanto possono presentarsi delle differenze di \narrotondamento pari a un franco. \nTutti gli attivi fissi vengono attivati al loro valore di acquisto. Quale metodo di ammortamento dei nostri impianti \nutilizziamo l’ammortamento lineare sui valori di acquisto. I tassi di ammortamento per singola tipologia di attivo \nfisso sono riportati nelle singole note dell’allegato. Nell’anno dell’attivazione degli investimenti relativi alla rete \nelettrica, l’ammortamento viene calcolato con il tasso dimezzato. \nI titoli dell’attivo fisso e le partecipazioni vengono iscritti a bilancio al loro valore di acquisto e, se necessario, \nadeguati al ribasso tramite rettifiche di valore. \nLa fatturazione dell’erogazione di energia elettrica, acqua e servizi di telecomunicazione avviene mensilmente e \ntrimestralmente. Per i clienti con lettura del contatore a distanza la fatturazione avviene in base alle letture effettive, \nmentre per gli altri clienti vengono emessi tre acconti e un conguaglio dal quale vengono dedotti gli acconti fatturati \nin precedenza. \nSecondo i parametri regolatori in vigore, i margini sull’utilizzo della rete e sull’energia sono vincolanti. \nLe coperture in eccesso (o in difetto) devono essere compensate mediante riduzione (o aumento) delle tariffe future \ne vengono contabilizzate nei ricavi straordinari rispettivamente nei costi straordinari. \n\nInformazioni, suddivisioni e spiegazioni inerenti a poste del conto \neconomico e del bilancio \n \n\n1) Ricavi lordi da vendite \nSi tratta dei ricavi provenienti dalla vendita e dalla distribuzione di elettricità, di acqua potabile e dei servizi di \ntelecomunicazione. \n \n\n2) Ricavi da prestazioni a terzi \nQuesta voce comprende i ricavi relativi alla fatturazione a terzi delle prestazioni dell’azienda, tra i quali le \nprestazioni per i lavori di allacciamento alla rete elettrica ed alla rete idrica, le prestazioni per i servizi di \ntelematica per terzi, le prestazioni relative alla manutenzione dell’illuminazione pubblica in favore della Città di \nBellinzona e dei comuni di Lumino e Cadenazzo, e tutte le altre prestazioni in favore di terzi. \nI ricavi da prestazioni ad altri servizi dell’azienda includono anche le prestazioni interne tra i vari settori \ndell’azienda, quali amministrazione generale, progettazione, informatica e telecomunicazioni. \n \n\n3) Ricavi per tributi \nSi tratta dei ricavi per i tributi federali (KEV) e cantonali (FER e Demanio pubblico), che vengono prelevati dalla \nConfederazione e dal Cantone e che l’azienda rifattura ai clienti elettrici finali. \nIl contributo federale (KEV) è rappresentato dalla tassa federale prevista dal cpv. 7 dell’art. 7 della Legge federale \nsull’energia e a partire dal 1. gennaio 2018 il contributo ammonta a 2.3 cts per ogni kWh erogato ai consumatori \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 12 \n\nfinali. Esso si compone di due elementi: un contributo per le energie rinnovabili pari a 2.2 cts/kWh e un contributo \nper la protezione delle acque e dei pesci pari a 0.10 cts/kWh. \n \nI contributi cantonali che vengono prelevati dal Cantone sono il contributo per il fondo energie rinnovabili (FER) \npari a 1.2 cts/kWh e il contributo per l’utilizzo del demanio pubblico pari a 0.97 cts/kWh. \n \n\n4) Altri ricavi d’esercizio \nSi tratta principalmente di ricavi per il noleggio di apparecchi ed attrezzature a terzi, quale l’installazione e la \nmessa a disposizione di armadietti per allacciamenti temporanei, la vendita di materiale non più utilizzato e di \nrottame e il rimborso delle spese esecutive anticipate dall’azienda. \n \n\n5) Diminuzione dei ricavi \nSi tratta di sconti concessi ai clienti e delle perdite su crediti da forniture e prestazioni non più esigibili. \n \n\n6) Costi di acquisto energia e rete \nLa voce include i costi di acquisto per l’energia, i costi di rete, incluso i contributi per il sistema generale, e i costi \nper i tributi federali e cantonali.  \n \n\n7) Costi per il materiale e le prestazioni di terzi \nSi tratta dei costi per l’acquisto di materiale e per le prestazioni da parte di terzi necessarie alla manutenzione \ndella rete elettrica, della rete idrica e della rete di telecomunicazioni. Sono inclusi anche i costi e le prestazioni \nda parte di terzi per la manutenzione di impianti di terzi, che vengono poi rifatturati a questi ultimi. \n\n \n\n8) Costi per il personale \nI costi del personale si compongono come segue: \n 2019 2018 \nSalari 9'917’205 10’338’622 \nOneri sociali 2'100’136 2'135’900 \nAltri costi per il personale 413’716 479’314 \nPrestazioni di terzi e da rifatturazioni interne 640’924 651’227 \nTotale 13'071’981 13'605’063 \n \nNei salari è stato registrato anche l’adeguamento per l’accantonamento per le ferie non godute che ora \nammonta a CHF 560'000 (2018: CHF 580'000). \n \nNegli Altri costi del personale sono inclusi i costi per la formazione professionale (CHF 60'398; 2018: \nCHF 76’466), i costi per l’abbigliamento di sicurezza (CHF 67'819; 2018: CHF 102’876) e le prestazioni per i \nbeneficiari di rendite FPA (CHF 197'840; 2018: CHF 213’662). Le Prestazioni di terzi e da rifatturazioni interne \nincludono anche i costi interni pari a CHF 445’042 (2018: CHF 459'426) per le prestazioni erogate dal settore \nelettricità agli altri settori dell’azienda e i relativi ricavi sono presenti in altre voci di conto economico. \n \n\n9) Altri costi d’esercizio \nGli altri costi d’esercizio includono le tipiche spese relative all’esercizio come gli affitti, i costi generali, i costi \nper i veicoli, i costi per l’energia, i costi amministrativi, i costi informatici e i costi di marketing e sponsor. \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 13 \n\nNei costi amministrativi e informatici sono presenti anche i costi interni pari a CHF 518’103 (2018: 470'693) per \nle prestazioni informatiche agli altri settori dell’azienda. \n \nGli altri costi di esercizio si suddividono come segue: \n \n 2019 2018 \nCosto dei locali 538’969 401’858 \nManutenzioni, riparazioni e sostituzioni 465’927 750’409 \nCosti veicoli 522’352 515’985 \nAssicurazioni 114’394 103’513 \nContributi 166’345 156’919 \nIndennizzi per servitù 32’614 48’428 \nTasse diverse 645’889 700’001 \nCosti per l’energia 338’052 337’249 \nCosti amministrativi e informatici 2'185’089 2'145’840 \nCosti marketing e sponsor 744’747 606’327 \nAltri costi d’esercizio 101’998 56’758 \nTotale 5'856’376 5'823’287 \n \n\n10) Costi e ricavi finanziari \nI costi e i ricavi finanziari si compongono come segue: \n 2019 2018 \nCosti per interessi bancari -207’432 -152’083 \nCosti per remunerazione capitale di dotazione -3'000’000 -3'000’000 \nCosti per interessi prestito da parte Comune -421’052 -462’060 \nSpese bancarie -5’088 - 3’473 \nPerdite di cambio -3’642 -15’376 \nRicavi da interessi bancari e da interessi di mora 7’709 8’402 \nTotale -3'629’505 -3'624’590 \n \nL’importo relativo alla remunerazione del capitale di dotazione corrisponde al 3% (2018: 3%) come da mandato \ndi prestazione tra l’Azienda e la Città di Bellinzona. \n \n\n11) Costi e ricavi estranei \nI costi e ricavi estranei comprendono le voci derivanti da attività non pertinenti alla normale attività dell’azienda. \nIn questo caso si tratta principalmente di ricavi derivanti dall’affitto dei parcheggi ai dipendenti. \n \n\n12) Costi e ricavi straordinari \nI costi e ricavi straordinari comprendono le voci derivanti da attività costi e ricavi relativi a periodi precedenti e \nla costituzione rispettivamente lo scioglimento di riserve ed accantonamenti. \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 14 \n\nLa voce si compone come segue \n 2019 2018 \nRicavo da attivazione scorte magazzino - 2'193’254 \nScioglimento netto differenze di copertura rete ed energia 2'791’911 2'585’041 \nScioglimento accantonamento imposte non necessario - 743’387 \nScioglimento riserve per consulenze energetiche 147’545 177’393 \nScioglimento altre riserve e accantonamenti 336’380 718’000 \nIndennità per acquisto rete da SES - -716’167 \nCostituzione accantonamento per spese legali - -50’000 \nCosto straordinario rendite ai beneficiari FPA - -8'016’510 \nRicavo straordinario per risconto onere complessivo rendite FPA - 8'016’510 \nAltri ricavi straordinari 514’826 143’852 \nAltri costi straordinari -183’821 -317’028 \nTotale 3'606’841 5'477’732 \n \n\n13) Crediti verso enti o persone vicine \nSi tratta di crediti per forniture e prestazioni alla Città di Bellinzona (CHF 1'439'605; 2018: CHF 915’986) e \nverso la società partecipata Enerti (CHF 26'418; 2018: CHF 6’502). \n \n\n14) Altri crediti a breve termine \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nCrediti IVA - 1'376’799 \nAnticipi e prestiti verso terzi 92’070 92’070 \nAnticipi e prestiti verso enti o persone vicine 12'958 - \nTotale 105’028 1'468’869 \n \n\n15) Scorte  \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nScorte elettricità 1'538’435 1'381’380 \nScorte acqua 348’704 417’832 \nScorte telecom 437’142 394’042 \nTotale 2'324’281 2'193’254 \n \nLe scorte sono attivate al costo medio ponderato ed è stata dedotta la riserva fiscale pari ad un terzo \ndell’importo totale. \n \n\n16) Ratei e risconti attivi \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nCosti anticipati 493’781 244’688 \nCosti anticipati per FPA 7'458’154 7’627’316 \nRicavi non ancora incassati 14'011’292 12'086’347 \nTotale 21'963’227 19'958’351 \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 15 \n\n17) Partecipazioni \nLa voce di bilancio si suddivide nel modo seguente: \n \n210 azioni di Enerti SA, Monteceneri (10.5%), il cui scopo principale consiste nella gestione e fatturazione dei \nclienti multisito, nella stipulazione di contratti per la fornitura di energia elettrica, di materiale e di consulenza. \nIl capitale azionario di CHF 2'000'000 è suddiviso in 2'000 azioni da CHF 100 l’una. \n 2019 2018 \nValore a bilancio 21'000 21’000 \n \n20 quote di AMB Controlli Sagl, Bellinzona (100%), il cui scopo principale consiste nell’esecuzione di controlli di \nimpianti elettrici, nella consulenza in ambito energetico, nell’assunzione di mandati di gestione di impianti di \nenergia rinnovabile di proprietà di AMB, nonché le certificazioni e le perizie di impianti elettrici. Il capitale sociale \ndi CHF 20'000 è suddiviso in 20 quote da CHF 1'000 l’una. \n 2019 2018 \nValore a bilancio 20'000 20’000 \n \nConsiderata la dimensione della società controllata al 100% AMB Controlli Sagl, ne consegue un carattere non \nsignificativo ai fini della situazione patrimoniale e reddituale dell’Azienda e si rinuncia pertanto ad allestire un \nconto di gruppo ai sensi dell’art. 963 CO. \n \n\n18) Immobilizzazioni materiali mobiliari \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nMacchine ed apparecchi 92’363 72’007 \nMobilio ed arredi 25’305 11’425 \nInfrastrutture informatiche 271’066 94’785 \nVeicoli 66’569 77’088 \nAttrezzature 94’192 179’332 \nTotale 549’494 434’638 \n \nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto sono pari a 5 anni. \n \n\n19) Immobilizzazioni materiali immobiliari \nSi tratta degli immobili aziendali di proprietà dell’azienda. \nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto ammontano a 50 anni. \n \n\n20) Impianti di produzione \nLa voce di bilancio è composta dagli investimenti in impianti di produzione di energia elettrica ed è suddivisa \nnel modo seguente: \n 2019 2018 \nImpianto Morobbia 258’411 122’247 \nMicrocentrale Marn 1'156’652 1'227’652 \nImpianti fotovoltaici 5'040’092 4'412’318 \nTotale 6'455’155 5'762’217 \n \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 16 \n\nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto sono tra 5 e 80 anni. \n \n\n21) Rete elettrica \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nSottostazioni 5'895’275 6'307’454 \nSottostrutture per cavi elettrici 58'752’589 58'167’979 \nRete MT 7'078’855 7'144’335 \nCabine di trasformazione 13'413’261 13'178’002 \nRete BT 18'211’311 18'412’684 \nContatori rete elettrica 5'389’519 5'172’633 \nAltri impianti 753’791 767’127 \nContributi per allacciamenti -11'590’783 - 10'753’363 \nTotale 97'903’818 98'396’851 \n \nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto sono tra 15 e 57 anni. \n \n\n22) Rete idrica \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nSorgenti 8'619’750 8'501’904 \nPozzi di captazione e stazioni di pompaggio 16'381’023 16'718’632 \nSerbatoi 8'068’351 6'107’805 \nCondotte acqua potabile 29'808’694 30’648’110 \nImpianti di telegestione 1'219’641 989’910 \nImpianti di trattamento acque 545’983 530’540 \nContatori acqua potabile 384’286 380’371 \nAltri impianti 266’451 298’745 \nTotale 65'294’180 64'176’017 \n \nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto sono tra 10 e 40 anni. \n \n\n23) Rete telecom \nSi tratta della rete interna di telecomunicazioni e della rete per i servizi di FTTH. \nLe aliquote di ammortamento applicate sul valore di acquisto sono tra 10 e 30 anni. \n \n\n24) Debiti per forniture e prestazioni da enti o persone vicine \nSi tratta del debito per forniture e prestazioni da parte della Città di Bellinzona (CHF 3'352'646; 2018: CHF 11’496) \ne del debito nei confronti della società partecipata Enerti (CHF 17'665: 2018: CHF 0). \n \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 17 \n\n \n\n25) Debiti bancari a breve e lungo termine \nSi tratta dei prestiti concessi dagli istituti bancari all’azienda e si compongono come segue: \n 2019 2018 \n \nPrestiti bancari con scadenza inferiore ad un anno 5'000'000 - \nPrestiti bancari con scadenza tra 1 e 5 anni 13'500'000 18'500’000 \n \n \n\n26) Altri debiti onerosi con enti o persone vicine \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nConto corrente con la Città di Bellinzona 12'686’138 10'771’521 \nParte a breve termine per debito FPA 242’870 242’870 \nTotale 12'929’008 11'014’391 \n \n\n27) Altri debiti a breve termine \nSi tratta dell’impegno per il rendiconto IVA relativo al 4. Trimestre 2019 pari a CHF 515'870 (2018: CHF 0) e agli \nanticipi versati dai clienti pari a CHF 775'446 (2018: CHF 0). \n \n\n28) Accantonamenti a breve termine \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nAccantonamento per imposte 8'976’418 8'448’368 \nDifferenze di copertura a breve termine per rete ed energia 4'421’314 4'095’172 \nAccantonamento per ferie non godute 560’000 580’000 \nTotale 13'957’732 13'123’540 \n \n\n29) Prestiti passivi a lungo termine da enti o persone vicine \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nPrestito a lungo termine concesso dalla Città di Bellinzona 20'292’588 20'292’588 \nParte a lungo termine per debito FPA 7'215’284 7'384’446 \nTotale 27'507’872 27'677’034 \n \n\n30) Accantonamenti a lungo termine \nLa voce di bilancio si compone come segue: \n 2019 2018 \nFondo per il miglioramento del servizio 1'754’137 1'754’137 \nFondo per consulenze energetiche 2'365’518 2'513’063 \nFondo per energie rinnovabili 6'885’107 5'423’900 \nFondo sole per tutti 1'552’151 1'748’225 \nAltri accantonamenti 41’556 50’000 \nTotale 12'598’468 11’489’325 \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 18 \n\n \n\n31) Accantonamenti per differenze di copertura a lungo termine \nSi tratta della parte a lungo termine per le differenze di copertura per rete ed energia. \n\n \n\n32) Capitale proprio \n \nLa variazione dell’intero capitale proprio viene presentata nella tabella seguente: \n \n\n \n \n\nScioglimento delle riserve di sostituzione e di altre riserve latenti \nIl risultato di esercizio è stato favorito da uno scioglimento straordinario netto di riserve latenti per un importo \ncomplessivo di  CHF 15'296 (2018: 3'034'405) \n\nLa ditta commerciale, la forma giuridica e la sede dell’impresa \nAzienda Multiservizi Bellinzona (AMB) ente di diritto autonomo comunale ai sensi degli art. 193 seguenti LOC con \nsede in Vicolo Muggiasca 1A a Bellinzona. \nTra l’Azienda e la Città di Bellinzona è in vigore un mandato di prestazioni con scadenza 31.12.2019, ma che è stato \nrinnovato fino al 31.12.2022. \n\nAttestazione sulla media annua dei posti di lavoro a tempo pieno \nLa media annua dei posti a tempo pieno è inferiore alle 250 unità. \n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 19 \n\nDebiti leasing  \nI debiti per le rate leasing dei veicoli sono i seguenti: \n\n 2019 2018 \n \n\nRate leasing con scadenza entro 1 anno 46'841 16’709 \nRate leasing con scadenza tra 1 e 5 anni 587'250 774’692 \nRate leasing con scadenza oltre 5 anni - 56’599 \nTotale 634'091 848’000 \n\nDebiti nei confronti di istituti di previdenza \nAl 31.12.2019 il debito nei confronti della CPE Fondazione di Previdenza Energia ammontava a CHF 168'135 \n(2018: CHF 162'866). \n \n\nImpegni legali o effettivi se è improbabile che comportino un deflusso \ndi mezzi o impegni condizionali \nNon ci sono cause legali nei confronti dell’azienda. \n\nEventi importanti successivi alla data di chiusura \nA causa della diffusione della pandemia Covid-19 nella primavera 2020 sono attesi effetti significativi \nsull’andamento congiunturale, attualmente non stimabili. Questa situazione straordinaria influirà sul risultato \ndell’esercizio 2020. L’Azienda Multiservizi Bellinzona sta monitorando attentamente gli sviluppi e il potenziale \nimpatto finanziario. Al momento non è possibile effettuare una stima esatta di questo impatto, ma partiamo dal \npresupposto che gli effetti non avranno influenza sulla nostra capacità di continuare l’attività aziendale.  \n\nDeroghe ai principi di continuità nella presentazione e nella valutazione \n(art. 958c cpv 1 CO):  \nNel 2019 si sono modificati i criteri di riparto di alcuni costi comuni tra i tre settori. \n\nOnorari corrisposti all’ufficio di revisione \nL’onorario per l’anno 2019 corrisposto alla Multirevisioni SA ammonta a CHF 24'000 (2018: CHF 27'000). \n\nAltre informazioni \nDeterminate procedure di controllo vengono implementate anche se il sistema di controllo interno non è ancora \nstato formalizzato. \n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 20 \n\nConto dei flussi monetari (in CHF) \n\n \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 21 \n\n \n\nProposta d’impiego dell’utile d’esercizio ai sensi \ndell’art. 15 del Mandato di prestazioni (in CHF) \n \n\nCapitale di dotazione allibrato a bilancio al 31.12.2019 100'000’000 \nInteresse 3% ai sensi art. 15 Mandato di prestazioni (vedi punto 10 dell’Allegato) 3'000’000 \n\n \n \nUtile d’esercizio disponibile 1'670’436 \nVersamento alla Città di Bellinzona (art. 15 Mandato di prestazioni) 1'500’000 \nUtile da riportare 170’436 \n \n \n \n\n  \n\n\n\n \n\nRendiconto d’esercizio 2019 – Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) 7 maggio 2020 22 \n\nDispositivo \n \nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio comunale è quindi \ninvitato a voler risolvere: \n \n\n1. È approvato il Consuntivo 2019 dell’Ente autonomo di diritto comunale Azienda Multiservizi Bellinzona \n(AMB).  \n \n\n2. È dato scarico al Municipio, al Consiglio direttivo e alla Direzione dell’Azienda Multiservizi Bellinzona (AMB) \nper la gestione 2019. \n \n\n \n \nCon ogni ossequio. \n \n Per il Municipio \n Il Sindaco Il Segretario \n Mario Branda Philippe Bernasconi \n \n\n \n\n\n


Messaggio municipale no. 430-2020

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text: \n \n\nMessaggio \nmunicipale no. 430 \n \n \nMandato di prestazione 2020/21 tra il \nComune di Bellinzona e Bellinzona \nTeatro con il relativo contributo \nglobale di fr. 520'000.00 \n \n \n \n \n \n \n \n \n29 luglio 2020 \nCommissione competente \nCommissione della gestione \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 430 \n \n\n \n\n \n2 \n\n \n\nSommario \n\n1 Premessa 3 \n\n2 Esercizio 2019-2020 4 \n\n3 Valutazione delle necessità finanziarie 2020-2021 4 \n\n4 Contributo globale 5 \n\n5 Il mandato di prestazione 2020-2021 5 \n\n6 Dispositivo 6 \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 430 \n \n\n \n\n \n3 \n\n \n\nLodevole Consiglio comunale, \n\nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n\n1 Premessa \n\nL’Ente autonomo di diritto comunale Bellinzona Teatro è stato costituito dal Comune di \nBellinzona in collaborazione con il Cantone Ticino e l’Associazione Amici del Teatro Sociale \ndi Bellinzona ed è operativo dal 1. settembre 2012.  \n \nBellinzona Teatro ha lo scopo di gestire i teatri cittadini (in primis il Teatro Sociale) e di \norganizzare un’attività di spettacoli variata e di qualità. I compiti sono definiti dal Comune \nattraverso un mandato di prestazione, allestito dal Municipio con il Consiglio direttivo \ndell’Ente e sottoposto per approvazione al Consiglio comunale. Il mandato di prestazione \ndeve contenere anche il contributo globale che la Città versa all’Ente per assolvere i propri \ncompiti. L’Ente infatti deve far capo ai propri mezzi (contributo del Cantone e di altri partner \nistituzionali, incassi spettacoli, sponsorizzazioni, donazioni, locazione strutture, \nvolontariato ecc.), nonché ai mezzi finanziari che il Comune gli mette a disposizione sotto \nforma di contributo annuo, entro i limiti del mandato di prestazione approvato dal Consiglio \ncomunale. \n \nApprovato nel giugno dello scorso anno assieme al risanamento finanziario dell’Ente \nautonomo (MM 212) il precedente mandato di prestazione ha validità di un solo anno e \ngiunge a scadenza il 31 agosto 2020. Date le molte incognite che si prospettavano allora \n(risanamento in corso, assunzione della gestione contabile e amministrativa da parte dei \nServizi finanziari della Città, nuovo Teatro di Giubiasco) si era infatti preferito procedere con \nun mandato di breve durata per poter adottare per tempo eventuali nuovi correttivi, anziché \ncon un mandato pluriennale come dovrebbe accadere quando l’Ente autonomo avrà trovato \nla sua velocità di crociera. \n \nNell’attuale situazione conviene confermare questa prudente impostazione, dato che nel \nfrattempo s’è manifestata anche l’emergenza sanitaria del coronavirus che, se ha interrotto \nla stagione 19-20 a 2/3 del suo programma, potrebbe ancora condizionare anche la prossima \nstagione teatrale e il relativo risultato d’esercizio. A parte le limitazioni che potrebbero \nancora essere imposte per ragioni sanitarie, tutta da verificare sarà infatti la risposta del \npubblico (o di determinate fasce di pubblico). \n \nCon il presente Messaggio sottoponiamo pertanto al Legislativo il mandato di prestazione \ntra la Città e l’Ente autonomo Bellinzona Teatro per l’esercizio 2020-2021 (dal 1. settembre \n2020 al 31 agosto 2021), comprendente il contributo globale che si propone di versare \nall’ente per l’assolvimento dei propri compiti. L’obiettivo rimane in futuro di tornare alla \nsottoscrizione di mandati pluriennali. \n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 430 \n \n\n \n\n \n4 \n\n \n\n2 Esercizio 2019-2020 \n\nL’esercizio 2018-2019 di Bellinzona Teatro si era chiuso, al netto del contributo straordinario \ndi risanamento, con un risultato d’esercizio positivo di fr. 321.71. Il preventivo per l’esercizio \n2019-2020 prevedeva un pareggio tra costi e ricavi. Ed effettivamente la chiusura \nintermedia al 31.12.2019 indica fino a quel momento un andamento della stagione 2019-\n2020 in sostanziale equilibrio. Questa tendenza è confermata, pur fra diverse incognite \nrelative all’impatto del lockdown, anche da una seconda proiezione di chiusura stilata nel \ncorso del mese di maggio 2020. \n\n3 Valutazione delle necessità finanziarie 2020-2021 \n\nIl preventivo 2021 allestito dal Consiglio direttivo contempla la gestione dell’attività \nordinaria dell’Ente autonomo Bellinzona Teatro, pur nel quadro di una generale prudenza \noperativa dettata dall’impossibilità di prevedere come evolverà la situazione sanitaria e \nquale potrà essere la risposta del pubblico. \n \nIn una situazione del tutto nuova da prevedere il preventivo della stagione 2020-2021 è stato \nquindi allestito con prudenza. In particolare sul fronte delle entrate si è ipotizzato un calo \ndegli spettatori da una media di 191 ad evento registrata nella stagione 2019-2020 fino al \nlockdown ad una media di 150 circa per ogni spettacolo nella stagione 2020-2021. Si è inoltre \nipotizzato un sostanziale dimezzamento dell’utile netto dovuto alla locazione della sala. È \nper contro possibile prevedere una sostanziale tenuta delle sponsorizzazioni sul livello della \nstagione precedente. Sul fronte delle uscite si intende d’altro canto ottimizzare il rapporto \nfra costi e benefici per taluni spettacoli, rinunciando a delle repliche, in maniera tuttavia di \nmantenere costante la varietà e la qualità della programmazione complessiva. \n \nData l’incertezza sull’evoluzione epidemiologica si anche è fatto una simulazione di un \nworst-case scenario nel quale ci fosse una paura diffusa nella popolazione per tutta la durata \ndella stagione senza che le autorità impongano la chiusura dei teatri, con quindi il \nmantenimento del programma previsto ma un dimezzamento del numero medio di \nspettatori rispetto ai 150 ipotizzati nel preventivo. Se tale scenario dovesse realizzarsi si \navrebbe una perdita complessiva nella stagione 2020-21 di fr. 99'500.-. Si tratta di uno \nscenario estremo e molto improbabile: se la paura nel pubblico fosse così diffusa infatti \nsarebbe il riflesso di una forte recrudescenza della pandemia, cosa che però comporterebbe \ncon ogni probabilità almeno per una parte della stagione la chiusura dei luoghi \nd’aggregazione e dunque un netto risparmio dei costi diretti degli spettacoli cancellati. \n \nConto economico \n \n\nConto - Spesa P19-20 P20-21 differenza osservazioni \n3000 300000 257000 -43000 Contenimento generale dei \n\ncosti, in particolare riduzione \ndelle repliche di alcuni \n\n\n\nMessaggio municipale n. 430 \n \n\n \n\n \n5 \n\n \n\nspettacoli per ottimizzare il \nrapporto costi-ricavi \n\n4020 0 66400 +66400 Nel P19-20 era compreso alla \nvoce salari (conto 4000) per un \nimporto di Fr. 50'000.- \n\n \nConto - Ricavo P19-20 P20-21 differenza osservazioni \n6000 263500 235500 -28000 Riduzione della media \n\nspettatori a 150 per evento \nrispetto all’effettivo di 191 per la \nstagione 19-20 (preventivati 175) \n\n6200 100000 66000 -34000 Dimezzamento del ricavo da \nlocazioni al netto dei costi \nrifatturati ai clienti \n\n \nFabbisogno P19-20 P20-21 differenza osservazioni \n 520000 520000 0  \n\n \n\n4 Contributo globale \n\nConsiderando il preventivo 2020-2021 allestito dal Consiglio direttivo dell’Ente, tenuto \nconto delle incognite che pesano sulla prossima stagione teatrale e della prudenza con cui \nil preventivo è stato allestito, si propone di versare all’Ente autonomo Bellinzona Teatro un \ncontributo globale per l’esercizio 2020-2021 di fr. 520'000.-. Il contributo è stato \ncontestualmente considerato nel preventivo 2021 della Città. Il Municipio ritiene che il \ncontributo previsto sia adeguato, permettendo all’ente di svolgere al meglio il proprio \nmandato nell’esercizio 2020-2021 con la prospettiva di poter mirare all’equilibrio \nfinanziario, pur con le incognite a tutti note. Si invita pertanto il lodevole Consiglio \ncomunale ad approvare il mandato di prestazione con l’Ente autonomo Bellinzona Teatro e \nil conseguente contributo globale per l’esercizio 2020-2021.  \n\n5 Il mandato di prestazione 2020-2021 \n\nIl mandato di prestazione 2020-2021 ricalca nella sostanza il mandato precedente, con \nalcune precisazioni: \n \nPreambolo: chiarisce il contesto entro cui si approva e si implementa un nuovo mandato di \nprestazione di durata limitata. \n \nArt. 2 cpv. 3: in previsione di una possibile consegna dell’opera ancora nel corso \ndell’esercizio 2020-2021 si precisa l’assunzione dei costi per le prestazioni che Bellinzona \nTeatro dovesse fornire alla Parrocchia di Giubiasco, comproprietaria del nuovo Teatro di \nGiubiasco, per eventi da essa organizzati. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 430 \n \n\n \n\n \n6 \n\n \n\n \nArt. 5: si precisa meglio l’assunzione degli oneri di manutenzione relativi al nuovo Teatro di \nGiubiasco. \n \nArt. 6 cpv. 1: è introdotto il principio che Bellinzona Teatro deve mirare a garantire le \nsostituzioni nei ruoli chiave della sua organizzazione. \n\n6 Dispositivo \n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio \ncomunale è quindi invitato a voler risolvere: \n\n \n\n1 –È approvato il mandato di prestazione tra il Comune di Bellinzona e l’Ente autonomo di \ndiritto comunale Bellinzona Teatro, per l’esercizio 2020-2021, con il relativo contributo \nglobale di fr. 520'000.-. \n\n \n\nCon ogni ossequio. Per il Municipio \n\n  Il Sindaco Il Segretario \n  Mario Branda Philippe Bernasconi \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \nAllegati:   \n- Mandato di prestazione 2020/2021 \n- Preventivo 2020/2021 \n\n\n\t1 Premessa\n\t2 Esercizio 2019-2020\n\t3 Valutazione delle necessità finanziarie 2020-2021\n\t4 Contributo globale\n\t5 Il mandato di prestazione 2020-2021\n\t6 Dispositivo\n\n