Messaggio municipale no. 449-2020

text: \n \n\n \n\nMessaggio \nmunicipale no. 449 \n \nBilanci Preventivi 2021 \n \n \n \n \n \n \n11 novembre 2020 \nCommissione competente \nCommissione della gestione \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n2 \n\nSommario \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona” 5 \n\n1.1 Quadro di riferimento e visione generale 5 \n1.2 Obiettivi programmatici 6 \n1.3 Stabilità finanziaria 7 \n \n2 Quadro generale sul preventivo 8 \n2.1 Introduzione per Dicastero 8 \n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale 8 \n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura 10 \n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali 14 \n2.1.4 Dicastero Servizi sociali 16 \n2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo 19 \n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità 22 \n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente 25 \n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità 26 \n2.2 Condizioni quadro 28 \n \n3 Preventivo 2021 33 \n\n3.1 Il gettito fiscale 33 \n3.2 Dati di preventivo 37 \n3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2020 39 \n3.3.1 Modifiche strutturali 39 \n3.3.2 Modifiche sostanziali: aumenti spese e riduzione ricavi 39 \n3.3.3 Modifiche sostanziali: riduzione spese e aumenti ricavi 42 \n3.3.4 Ragioni del peggioramento finanziario - sintesi 43 \n3.4 Il moltiplicatore d’imposta 44 \n3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo 44 \n3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico 45 \n3.5 Ripartizione per genere di conto 47 \n3.5.1 Dati complessivi 47 \n3.6 Ripartizione per Dicastero 52 \n3.6.1 Amministrazione generale 53 \n3.6.2 Educazione e cultura 57 \n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali 60 \n3.6.4 Servizi sociali 62 \n3.6.5 Finanze, economia e sport 65 \n3.6.6 Territorio e mobilità 69 \n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente 70 \n3.6.8 Controllo interno e qualità 76 \n \n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n3 \n\n4 Il Piano delle opere 2021 77 \n\n4.1 Dati complessivi 77 \n4.2 Terreni 78 \n4.3 Strade 78 \n4.4 Corsi d’acqua 80 \n4.5 Opere del genio civile 81 \n4.6 Edifici 82 \n4.7 Boschi 83 \n4.8 Beni mobili 84 \n4.9 Altri investimenti 84 \n4.10 Progetti 85 \n4.11 Contributi per investimenti di terzi 86 \n4.12 Entrate per investimento 87 \n \n5 Gli aiuti aggregativi agli investimenti 90 \n \n6 Aggiornamento convenzione Casa anziani Paganini Ré 92 \n \n7 Aggiornamento convenzione Discarica Spineda SA 94 \n \n8 Gli indici finanziari 95 \n \n9 La pianificazione finanziaria 2022-‘24 97 \n\n9.1 Le ipotesi di base 98 \n9.2 I dati della pianificazione finanziaria 103 \n9.3 Obiettivi del Municipio 104 \n \n10 Dispositivo 105 \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n4 \n\nIndice delle tabelle \n\n \nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione 30 \nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) 30 \nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria 31 \nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati 32 \nTabella 5: IFF e fasce di Comuni 32 \nTabella 6: Risorse fiscali di nuova Bellinzona per anno di competenza, 2012-2016 33 \nTabella 7 : Aumenti di spesa – singoli conti 40 \nTabella 8 : Diminuzione di ricavi – singoli conti 41 \nTabella 9 : Riduzioni di spese – singoli conti 42 \nTabella 10 : Aumento di ricavi – singoli conti 42 \nTabella 11: Ripartizione per genere di conto 47 \nTabella 12: Tabella ammortamenti 2021 49 \nTabella 13: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero 52 \nTabella 14: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero 53 \nTabella 15: Sintesi conto investimenti 2021 77 \nTabella 16: Investimenti per terreni - uscite 78 \nTabella 17: Investimenti per opere del genio civile – uscite 78 \nTabella 18: Investimenti per corsi d’acqua – uscite 80 \nTabella 19: Investimenti per opere del genio civile - uscite 81 \nTabella 20:  Investimenti per edifici - uscite 82 \nTabella 21: Investimenti per boschi - uscite 83 \nTabella 22: Investimenti in beni mobili - uscite 84 \nTabella 23: Altri investimenti - uscite 84 \nTabella 24: Investimenti per progetto - uscite 85 \nTabella 25: Investimenti per contributi - uscite 86 \nTabella 26: Entrate per investimento 87 \nTabella 27: Utilizzo degli aiuti aggregativi agli investimenti 91 \nTabella 28: Tassi di evoluzione standard 98 \nTabella 29: Pianificazione finanziaria 2022-‘24 (100% di moltiplicatore per 2022-‘24) 103 \nTabella 30: Risultato e capitale proprio 2022-‘24 (93% di moltiplicatore per 2022-‘24) 104 \nTabella 31: Moltiplicatore aritmetico 2022-‘24 104 \nTabella 32: Risultato e capitale proprio con piano di miglioramento 2022-‘24 104 \n\n \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n5 \n\nLodevole Consiglio comunale, \nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n \ndi seguito vi presentiamo il messaggio sui conti preventivi 2020 della Città di Bellinzona. \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona” \n\n1.1 Quadro di riferimento e visione generale \n\nIl Preventivo 2020 avrebbe dovuto essere l’ultimo di questa legislatura tuttavia l’effetto \ndella pandemia da Covid-19 ha portato, come noto, alla decisione del Governo cantonale di \nrinvio di un anno delle elezioni comunali. Il Preventivo 2021 è quindi destinato ad \nindirizzare e, in ogni caso, ad avere influenza sull’avvio della prossima legislatura (2021-\n2024). In questo senso quanto indicato con il MM n. 295 sul preventivo 2020 vale anche per \nquesto documento di programmazione politica che, logicamente, si iscrive a sua volta in \nuna prospettiva di medio-lungo periodo iniziato con la legislatura 2012-2017. Qui di seguito \nsi rammentano nuovamente i diversi passaggi: \n\nIA  FASE 2012-2017:  aggregazione e preparazione del nuovo comune di Bellinzona; \n\nIIA FASE 2017-2020: organizzazione e consolidamento del nuovo comune aggregato; \narmonizzazione e, in tendenza, parificazione ma anche sviluppo \ndei servizi sul territorio, avvio dei processi pianificatori, \nimpostazione degli investimenti strategici; \n\nIIIA FASE 2020 – 2030:  investimenti strategici. \n \nL’obiettivo perseguito con l’aggregazione del 2017, come ripetuto in più occasione, era \nquello di munire la Città delle risorse e della capacità d’azione necessarie per promuovere, \nattraverso una corretta pianificazione territoriale e mirati progetti strategici, uno sviluppo \nsociale ed economico in grado, a sua volta, di consentire a Bellinzona di affrontare sul piano \nlocale e regionale le sfide della trasformazione in atto (globalizzazione e concorrenza, \nmobilità, invecchiamento demografico, cambiamento climatico), garantendo nel presente \nma anche alle future generazioni pregiate condizioni di vita e lavoro (di qualità). \n\nCome già enunciato nell’ambito del documento di Consuntivo 2018 (MM n. 207) in questa \nprima legislatura dalla costituzione del nuovo Comune si trattava in primo luogo di (a) \nassicurare una transizione la più agevole possibile dai precedenti tredici comuni alla nuova \ncittà di Bellinzona, (b) impostare la nuova e al contempo complessa organizzazione \ndell’amministrazione e dei servizi alla cittadinanza e, da ultimo, ma non certo per ordine di \nimportanza, (c) garantire, per quanto possibile, il controllo della situazione finanziaria e \ndella sua evoluzione a breve-medio termine. \n\nL’aggregazione non si è conclusa con la nascita del nuovo comune nel mese di aprile 2017, \nma ha richiesto, e tutt’ora richiede, un intenso lavoro di adattamento e affinamento, si pensi \nsolo ai temi dell’informatica, ma anche della definizione di ruoli e competenze dei diversi \nsettori e dei rispettivi collaboratori, piuttosto che della gestione e dei flussi \ndell’informazione. I superamenti di spesa registrati in relazione a tre importanti progetti \ncomunali – Policentro della Valle Morobbia, ma soprattutto del complesso immobiliare \ndell’ex-oratorio di Giubiasco e dello Stadio comunale – hanno mostrato (anche) come taluni \ndi questi processi necessitavano, pur avuto riguardo all’enorme mole di lavoro svolto in \nquesti tre anni dall’amministrazione - di ulteriore chiarimento e forse anche \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n6 \n\ninteriorizzazione. L’organizzazione della nuova Città non è solo un fatto tecnico e \nistituzionale, ma da un certo punto di vista (visione d’insieme, assunzione di responsabilità, \nimpostazione del lavoro, interazione tra i vari settori dell’amministrazione) anche culturale \ne questo sia sul piano amministrativo come anche politico.  \nA questo indubbio fattore di complessità si è ora aggiunto il problema della pandemia da \nCovid-19 che, inevitabilmente, avrà conseguenze, in parte anche pesanti, sia sugli sviluppi \neconomici e sociali della nostra regione (come di tutto il Paese), ma pure contabili e \nfinanziari per la Città. \n\n1.2 Obiettivi programmatici \n\nAnche nel 2020 è continuato il lavoro di definizione e affinamento del nuovo assetto \norganizzativo dell’amministrazione cittadina. Gli sportelli di quartiere multifunzionali \nrisultano ora pienamente operativi, alcuni (molto) sollecitati e altri meno. Paiono però ora \nben in grado di rispondere alle numerose e diversificate esigenze degli utenti e \nindubbiamente sono venuti a costituire punti di riferimento per i cittadini. Anche il \n“collegamento” con gli uffici competenti per lo specifico settore pare funzionare. Lo stesso \ndiscorso vale per il funzionamento degli Enti autonomi e per quanto riguarda l’operatività \ndelle convenzioni con i comuni vicini. Recentemente è poi stato ritirato il ricorso contro la \ndecisione del Consiglio comunale di Bellinzona che approvava la convenzione con le \nParrocchie e la Chiesa evangelica riformata, per cui si può ben sperare che presto possa \ntrovare adeguata attuazione anche questo importante accordo.  \n\nUn settore che richiederà un’attenzione particolare è il SOP: si tratterà infatti di dare corso \ne attuazione alle indicazioni formulate dagli audit commissionati a seguito dei superamenti \ndi spesa registrati di cui si è detto sopra. \n\nSul piano dell’organizzazione dei servizi il 2021 è chiamato a segnare l’attivazione \ndell’atteso servizio di attività extrascolastiche, l’ulteriore sostanziale potenziamento del \ntrasporto pubblico (in concomitanza con l’entrata in esercizio della nuova galleria di base \nferroviaria del Monte Ceneri), l’estensione del programma di posa della fibra ottica (tramite \nAMB) e, a dipendenza anche delle valutazioni condotte dall’apposito gruppo di lavoro \nistituito a questo scopo, la realizzazione di un centro culturale e associativo \nintergenerazionale a Giubiasco. Un’attenzione particolare sarà dedicata alla manutenzione \ndei numerosi parchi gioco (credito quadro già stanziato da questo Consiglio comunale) ma \nanche delle strade ed inoltre questo sarà l’anno dell’assunzione da parte della città della \ngestione degli sportelli postali nei quartieri di Claro e Camorino come conseguenza della \ndecisione de La Posta di chiudere i corrispondenti uffici. \n\nPe quanto riguarda gli investimenti strategici nel corso del 2021 saranno interessati i \nseguenti progetti: \n\n- Procedura di pianificazione territoriale generale per la nuova Città: \nprogressiva implementazione dello studio di masterplan e relativo Piano di \nazione comunale (PAC) secondo programma indicato da MM n. 433; \n\n- IRB: inaugurazione nuova sede; \n- Quartiere Officine: consultazione e allestimento variante di PR; \n- Valorizzazione dei Castelli e turismo: presentazione ancora entro il 2020 del \n\ncredito di progettazione e, quindi, nel corso del 2021 e, in parte 2020, \nprogettazione definitiva; inaugurazione “Visitor Center” e nuova sede OTR in \nPiazza Collegiata; \n\n- Centro espositivo-congressuale: riscatto diritto di superficie; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n7 \n\n- Fermata del treno in Piazza Indipendenza: prosecuzione dei lavori di \npreparazione e successivo trasferimento uffici DOP;  \n\n- Nuovo ospedale: preparazione variante di PR per il comprato Saleggina/Stand \ndi tiro; \n\n- Progetto della montagna di sponda destra: prosecuzione lavori per percorso \ndi mezza montagna Gorduno-Gudo; \n\nComplessivamente, e come già indicato in passate occasioni, i diversi progetti \ncomporteranno investimenti dell’ordine di 75-100 milioni di franchi. \n\nRiguardo gli investimenti per l’anno 2021, avuto riguardo a dimensioni e capacità \nfinanziaria della Città così come alla strutturazione del Dicastero opere pubbliche, occorre \nconsiderare, così come già per gli anni passati, un limite di 25 milioni di franchi \n(investimenti netti). La definizione delle priorità, oltre che dal piano delle opere, dipenderà \nanche dallo stato di avanzamento delle diverse procedure (stanziamento crediti, domanda \ndi costruzione, pubblicazioni, concorsi). \n\n1.3 Stabilità finanziaria \n\nCome già rilevato in occasione della presentazione dei precedenti preventivi, condizione \nimprescindibile per la realizzazione dei progetti indicati sopra, è una situazione finanziaria \nequilibrata, ovvero sufficientemente solida per fare fronte all’ingente mole di investimenti \nprevisti.  \n\nDa questo punto di vista si osserva che il preventivo 2021 contempla ancora una volta un \nsignificativo incremento dei contributi da versare al Cantone, in particolare per l’ambito \nsociale e quello dei trasporti pubblici (+ 3,2 mio di franchi). Si registra inoltre un aumento \ndella spesa per la Scuola (stipendi docenti) in conseguenza della politica tesa a ridurre il \nnumero di allievi per classe e alla generalizzazione della presenza di docenti di materie \nspeciali (educazione fisica) per le tre ore (+0,5 mio di franchi). Pure in aumento i costi per \n“ammortamenti” quale effetto dell’importante livello di investimenti (+0,7 mio). A fronte \ndi tale aumento di spese si registra una riduzione sensibile delle entrate (contributo di \nlivellamento, sopravvenienze di imposte, contrazione del gettito fiscale per Covid-19) per \nun totale di circa fr. 5,2 mio. \n\nIl risultato d’esercizio stimato per il prossimo anno indica quindi una perdita di 7,8 mio di \nfranchi. \n\nIl Municipio propone il mantenimento del moltiplicatore d’imposta al 93% anche per il \n2021 tenuto conto del Capitale proprio accumulato negli ultimi anni e del principio della \nstabilità del tasso d’imposizione. Nel corso del 2021 si tratterà comunque di procedere ad \nuna “spending review”, verificando, al contempo, se il deficit indicato quest’anno a \npreventiva presenta caratteri tendenzialmente strutturali necessitanti di misure di \ncorrezione di fondo o piuttosto congiunturali. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n8 \n\n2 Quadro generale sul preventivo \n\n2.1 Introduzione per Dicastero \n\n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale \n\nNel 2021 la nuova Città entrerà nel suo quinto anno di vita. E se da un lato si tratterà di \naffinare ulteriormente e aggiustare e migliorare laddove necessario, anche alla luce della \nvicenda dei sorpassi di spesa, i meccanismi organizzativi e gestionali dell’Amministrazione \ncomunale, dall’altro si dovrà ancora far fronte, inevitabilmente all’emergenza sanitaria, con \ntutte le conseguenze del caso, sia per quanto riguarda la gestione del personale sia per \nquanto riguarda l’erogazione di servizi e prestazioni all’indirizzo della cittadinanza. In \nquesto senso il Dicastero Amministrazione generale – diretto dal Sindaco – svolge un ruolo \nstrategico, poiché è il Dicastero che – con i suoi Settori trasversali [Servizi centrali \n(Cancelleria, Giuridico, Informatica Movimento della popolazione), Risorse umane, \nComunicazione/rapporti istituzionali/quartieri] – supporta il resto dell’Amministrazione \ncomunale.  \n\nIn generale, e al netto delle necessità create dall’emergenza sanitaria, con il supporto e il \ncoordinamento del Settore Controllo interno e gestione qualità andrà implementato il \nManuale di qualità, mettendo l’accento e le priorità su quei Settori/Servizi per i quali sono \nemerse delle criticità operative e organizzative. Si tratterà di adeguare il modello \norganizzativo e amministrativo implementato sulla base del progetto aggregativo in \nfunzione dell’esperienza di questi primi anni di nuova Città e, appunto, delle criticità \nemerse. Il Dicastero amministrazione generale in questo senso dovrà fungere, al pari del \nSettore Controllo interno e gestione qualità da coordinatore di questa importante attività. \n\nSi tratterà poi di mostrare la massima flessibilità e capacità di adattamento allo sviluppo \ndell’emergenza sanitaria. Come noto è stato costituito un Team pandemia (del quale fanno \nparte il Segretario comunale, i comandanti di Polcom e Pompieri, i responsabili dei Settori \nComunicazione, relazioni istituzionali e quartieri, Attività sociali e Risorse umane, nonché \nil Referente comunale sicurezza e salute) che ha il compito di valutare l’evolversi della \nsituazione e proporre al Municipio l’adozione di tutte le misure necessarie per far fronte \nall’emergenza. \n\n \n\nCancelleria, Votazioni e Servizio giuridico \nPer il Servizio Cancelleria - da cui dipende il coordinamento dei 13 sportelli multifunzionali \ndi quartiere – si tratterà dunque di gestire i rapporti con l’utenza tenendo conto della \nsituazione sanitaria e coordinare internamente l’attività amministrativa tra i vari Settori e \nServizi, tenuto conto delle mutate condizioni (ad esempio nel caso di passaggio, anche \nparziale, al telelavoro laddove possibile). Inoltre, il Servizio Cancelleria sarà impegnato con \nla presa a carico delle agenzie postali dei quartieri di Camorino e Claro. Come noto, il \nMunicipio aveva interposto ricorso contro la decisione di chiusura dei due Uffici postali. La \nCommissione federale delle poste (PostCom) ha respinto i ricorsi. In mancanza di valide \nalternative il Municipio aveva dato disponibilità ad insediare le agenzie postali (in \nsostituzione degli uffici) nelle due ex case comunali, di fianco agli sportelli multifunzionali \ndi quartiere. L’agenzia di Camorino inizierà l’attività ancora nel mese di dicembre 2020, \nquella di Claro a febbraio 2021, una volta terminati i lavori di ristrutturazione nell’ambito \ndel credito votato dal Consiglio comunale per l’eliminazione delle barriere architettoniche. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n9 \n\nPer il resto si tratterà di proseguire con i progetti già avviati: la digitalizzazione della \ngestione della documentazione relativa all’attività del Municipio e dell’Amministrazione, \ncon particolare riferimento alla gestione della “posta in entrata” attraverso uno specifico \nmodulo del gestionale informatico (GeCoTi) e il progetto di riordino e nuova impostazione \ndegli archivi degli ex Comuni e della nuova Città, con il supporto degli specialisti \ndell’Archivio di Stato. Nel 2021 verrà implementato un altro importante progetto: \nl’introduzione di una nuova carta del cittadino (“Bellinzona 360”), in sostituzione della \nvecchia carta di legittimazione cartacea, informatizzata e legata alla banca dati GeCoTi e al \nmodulo “e-cittadino”. Questo nuovo strumento, oltre a sostituire la carta di legittimazione, \npermetterà a chi lo vorrà di avere accesso in modo virtuale a tutta una serie di prestazioni e \nservizi del Comune. \n\nAltro compito importante che vedrà impegnato il Servizio Cancelleria nella primavera 2021 \nsarà la gestione delle elezioni comunali di aprile. Elezioni che avrebbero dovuto svolgersi \nnel 2020, ma che causa l’emergenza sanitaria sono state rinviate di un anno. Si tratterà di \norganizzare per la prima volta in modo completo le elezioni. Nel 2017 – pur avendo già \ncentralizzato alcune attività – le elezioni erano infatti ancora formalmente rette dagli ex \nComuni. Operazione che – come già per le elezioni cantonali e federali del 2019 – implicherà \nil coinvolgimento, oltre che dei delegati dei partiti, di numerosi collaboratrici e \ncollaboratori dell’Amministrazione comunale. \n\n \n\nInformatica \n\nA livello di informatica, come noto, con il 2020 è entrata in funzione la nuova suddivisione \ndei compiti tra il Servizio Informatica del Comune e il Settore telematica dell’Azienda \nmultiservizi Bellinzona (AMB). Il Servizio Informatica si occupa di tutta la cosiddetta \ninformatica verticale (programmi specifici e settoriali, progetti organizzativi, supporto su \ntematiche specifiche), mentre AMB fornisce, come ad altri clienti, tutto quanto è \nstandardizzato (informatica orizzontale, quindi PC con i software base e le stampanti \nmultifunzionali). Il passaggio di consegne è avvenuto nel corso del 2020 e, pur avendo \nsubito dei ritardi a causa del lockdown, può dirsi praticamente concluso. Nel 2021 il Servizio \ninformatica – oltre ai compiti ordinari – sarà chiamato a supportare i diversi Settori \ndell’Amministrazione nell’implementazione di progetti che necessitano di una base \ninformatica, tra cui ad esempio l’introduzione della nuova carta del cittadino, il nuovo \ngestionale del Settore delle risorse umane e altre strumenti puntuali di gestione e \norganizzazione. \n \n\nMovimento della popolazione e Risorse umane \n\nPer il Servizio del Movimento della popolazione si tratterà anche nel 2021 di consolidare i \nflussi organizzativi della nuova Città, proseguendo anche nell’attività di accoglienza dei \nnuovi arrivati, siano essi già residenti in Ticino e in Svizzera o provenienti dall’estero. \n\nPer il Settore delle Risorse umane - creato con la nascita della nuova Città e che negli ultimi \ntre anni si è progressivamente consolidato – si tratterà invece di portare a termine  \nl’implementazione del nuovo gestionale (quello precedente, datato e legato all’ex Città di \nBellinzona, era giunto a fine vita), che oltre al pagamento degli stipendi dovrà garantire la \ngestione dei circa 1400 collaboratrici e dei collaboratori della Città dalla A alla Z (gestione \ntempi, assenze, formazione, reclutamento, ecc.). Inoltre, con l’arrivo del referente \ncomunale per la sicurezza e la salute (figura necessaria e importante all’interno di una \nstruttura aziendale di medie-grandi dimensioni), andranno implementate tutte le pratiche \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n10 \n\ne procedure legate alla prevenzione degli infortuni e alle misure relative alla salute sul posto \ndi lavoro. Ambito di attività ancora più importante in un periodo di emergenza sanitaria \ncome quello attuale. \n \n\nComunicazione, relazioni istituzionali e quartieri \n\nInfine, il Settore dalla Comunicazione e delle relazioni istituzionali e i quartieri, che nel 2021 \nsvilupperà ulteriormente la propria attività al servizio del Municipio e dei Dicasteri, con \nl’ulteriore sviluppo dei supporti digitali di comunicazione e di informazione alla \ncittadinanza. In questo ambito, come ricordato, si è dato avvio al progetto di e-Cittadino, \ncon l’obiettivo da realizzare nei prossimi anni di offrire il maggior numero di prestazioni \ndell’Amministrazione comunale in formato digitali, agevolando il cittadino-utente, ma \nanche permettendo una razionalizzazione dell’organizzazione interna \ndell’Amministrazione. Il Servizio della comunicazione è peraltro sempre affiancato a \nprogetti e attività della Città che prevedono una presenza pubblica (stampati, affissioni, \ndiffusione sui social, ecc.): un ruolo che è sempre più presente e necessario.  \n\nPer quanto riguarda il Servizio quartieri nel 2020 è proseguita la costituzione delle \nassociazioni di quartiere, gremio previsto dal Regolamento comunale e, a differenza della \nCommissione di nomina municipale, create dai cittadini stessi. Finora ne sono state \ncostituite 9: Gnosca, Claro, Giubiasco, Camorino, Pianezzo, S. Antonio, Gorduno, Preonzo e \nMoleno. Se per i quartieri restanti i cittadini non procederanno alla costituzione della \npropria associazione di quartiere, il nuovo Municipio che sarà eletto in aprile procederà alla \nnomina della Commissione di quartiere. Si ritiene infatti importante consolidare la \nrappresentanza di tutti Quartieri o, appunto, attraverso un’associazione di quartiere o \nattraverso una commissione di nomina municipale. Come del resto prevede il Regolamento \ncomunale. \n\n \n\n \n\n2.1.2 Dicastero Educazione e cultura \n\nEducazione \n\n“Generazione Pandemia” così l’ha chiamata un famoso quotidiano inglese. Non c’è dubbio \nche il Covid-19 lascerà un segno duraturo nei nostri giovani: dopo mesi a casa, con famiglie \nin difficoltà a seguire i propri figli, l’isolamento scolastico è stato un grande problema, \nalmeno per una parte dei nostri allievi. Alla ripresa delle lezioni, a fine agosto 2020, i dati \nraccolti ci hanno confermato che gli allievi con delle fragilità già prima della chiusura a \nmarzo hanno subito un ulteriore peggioramento delle competenze scolastiche in generale. \nLa didattica a distanza è sicuramente servita, ma non è stata così efficace per i più deboli. La \nscuola ha quindi una grande responsabilità nell’evitare che un virus intrappoli una \ngenerazione intera nei confini angusti di un isolamento e che precluda così la crescita e lo \nsviluppo dei nostri allievi, futuri cittadini. È urgente investire nella scuola, prendere delle \ndecisioni di sostanza sulla formazione sia in termini di mezzi sia di risorse se vogliamo \nridare una speranza, un’ulteriore possibilità, un vero sostegno e far quindi ripartire la \n“Generazione Pandemia” a favore del suo futuro e per garantire l’equità delle possibilità di \nogni individuo. \nGustavo Zagrebelsky ha recentemente scritto su La Repubblica (17.10.2020) che “se la \nricchezza delle nazioni non è soltanto un dato materiale ma, altrettanto importante, anche \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n11 \n\nun dato spirituale e culturale, in questo insieme brilla la scuola (…). Chiudere le scuole, e \ncosì evitare anche i problemi collegati, come la sicurezza sui mezzi pubblici, può sembrare \nuna via più semplice di altre, anche perché le categorie sociali che ne sarebbero coinvolte \npossono risultare meno combattive rispetto a quelle toccate da altre restrizioni (…). Il “bene-\nscuola” deve poter mantenere il suo carattere di priorità. \n \nNovità anno scolastico 2020-2021 \nI dati: gli allievi sono 3186, le sezioni 175, i docenti titolari 217 unità, i docenti di appoggio 9.5 \nunità. Nelle scuole elementari i 2026 allievi sono suddivisi in 118 sezioni (+3 sezioni USD) \ncon una media di circa 17 allievi per sezione. Nelle scuole dell’infanzia i 1160 allievi sono \nsuddivisi in 57 sezioni con una media di circa 20 allievi per sezione. \nSegnaliamo l’introduzione in forma generalizzata del docente di educazione fisica per tutte \nle tre ore di lezione settimanale per sezione. \n \nDirezione collegiale \nDurante l’anno scolastico 2019/20 è stato possibile consolidare il funzionamento del \ndispositivo organizzativo dell’istituto scolastico con 6 Direzioni e la figura del coordinatore \nsulla base delle riflessioni del Collegio avanzate al Municipio durante il 2018/19. L’obiettivo \nera di migliorare l’efficacia organizzativa e gestionale del Collegio con una serie di misure \nspecifiche richieste al Municipio nell’autunno 2019. L’anno scolastico 19/20 è stato \ncaratterizzato, oltre che dalla grave crisi sanitaria del Covid-19, anche dalla partenza della \nneodirettrice Chiara Dignola (zona Rossa) e dal congedo maternità della direttrice Sara \nBernasconi (zona Arancione). Malgrado la sostituzione in tempi brevi delle due colleghe \ncon la nomina, ad interim, di Mattia Sansossio per la Arancione e di Luca Mosca per la zona \nRossa, queste partenze hanno di nuovo messo in evidenza una certa fragilità del dispositivo \ncon riferimento, in particolare, alla mancanza di una vicedirezione (al 50%) da affiancare \ndelle direzioni zona Rossa e Arancione \n \nGruppo lavoro Nuove tecnologie \nNegli anni precedenti l’aggregazione, le sedi scolastiche degli ex Comuni hanno promosso \ndifferenti approcci concernenti le ICT nelle scuole, implementati con una strumentazione \ntecnica molto variegata. È fondamentale oggi che le ICT siano considerate come strumento \ndi lavoro a disposizione in ogni momento formativo. Tra gli ambiti di Formazione generale \ndel Piano di studio troviamo infatti “Tecnologie e Media”, che ha l’intento di sviluppare \nnell’allievo un senso critico, etico ed estetico nei confronti delle ICT attraverso attività \npluridisciplinari.  \nNell’ottobre 2017 si è costituito un gruppo di lavoro per favorire l’integrazione e lo sviluppo \ndelle ICT nelle scuole, formato da un direttore di zona, dal responsabile dei servizi \namministrativi e dal consulente per le ICT per la Città (anche docente titolare). Il 1° marzo \n2018 è stato concluso un documento base con riflessioni e proposte operative per il \nquadriennio 2018-2022, presentato alla Commissione scolastica e al Municipio. Da \nquest’anno, 2020, nell’ambito della riorganizzazione della gestione informatica tra Città e \nAMB, il referente tecnico per le scuole è direttamente AMB e non più il Servizio informatica \ndella Città. Si manterranno anche in futuro incontri regolari per migliorare le infrastrutture \ne le proposte a favore delle differenti sedi scolastiche.  \nL’implementazione è pensata attorno a 4 assi.  \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n12 \n\n1. Infrastrutture adeguate e strumenti dinamici \n\n- PC per docenti: sono stati installati 37 PC nelle aule docenti delle sedi \nscolastiche per la gestione delle questioni amministrative e per la stampa di \nmateriali didattici.  \n\n Nel corso dei prossimi mesi saranno consegnati in ogni zona 4 portatili per le \nattività didattiche in classe, accompagnati da 2 beamer. Per i prossimi anni \nsarà necessario adeguare il numero per avere un corretto rapporto \ndocenti/PC. \n\n- Internet nelle aule di classe SE: molte sedi scolastiche non hanno l’accesso a \nInternet; sono stati avviati i lavori per dare la possibilità a tutte le aule di classe \nSE di connettersi alla rete. \n\n- PC per gli allievi: attualmente sono a disposizione dei docenti di tutte le classi \ndella Città 12 PC per attività con gli allievi. L’obiettivo futuro è quello di fornire \ndelle aule d’informatica mobili per tutte le 6 zone. \n\n- Robotica educativa: sono a disposizione dei docenti di tutte le classi della \nCittà, in relazione a progetti di robotica educativa, 12 Thymio per attività con \ngli allievi. \n \n\n2. Formazione di base e continua dei docenti \n\nOrganizzazione e promozione di corsi inerenti le ICT nelle scuole, elencati nel documento \nsulla formazione continua dei docenti dell’istituto scolastico di Bellinzona. Parallelamente \nviene dato supporto ai 3 docenti per zona designati dal Cantone quali referenti per le risorse \ndigitali.  \n \n3. Attività di prevenzione \n\nLe attività di prevenzione dovrebbero prevedere il coinvolgimento di allievi, docenti e \ngenitori. Queste si inseriscono in percorsi più ampi e sono da supporto al lavoro quotidiano \ndel docente, che resta il tassello centrale. L’obiettivo è fornire all’allievo, progressivamente \ne su tutto l’arco della scolarità, la consapevolezza che lo porti a riflettere sulle ICT e sulle \nconseguenze delle proprie azioni. Per il prossimo anno si prevede di appoggiarsi sulle \ncompetenze di enti esterni per le attività di 5a elementare sul bullismo e cyberbullismo. \n \n4. Team di consulenti didattici \n\nAttualmente è presente un consulente per l’integrazione delle ICT nelle scuole al 50%. In \nfunzione degli avvicendamenti nella direzione della zona arancione, si valuterà se \nconfermarlo o se decentralizzare tutto in docenti risorsa presenti nelle varie zone.  \n \nGruppo lavoro Biblioteche \nQuest’anno 5 biblioteche sono state dotate del medesimo programma per la gestione dei \nprestiti: un notevole salto di qualità. Questo ha comportato un lavoro importante nel \npassaggio dai vecchi sistemi a quello nuovo. Di grande aiuto sono stati i 3 piani \noccupazionali che si vorrebbero riconfermare per altri 6 mesi. Un lavoro importante è stato \nfatto anche nella formazione dei bibliotecari (che ricordiamo per la maggior parte \nvolontari) al nuovo sistema di gestione dei prestiti e l’implementazione pratica. Il lavoro sul \nnuovo programma ci occuperà ancora per parecchio tempo e ci permetterà di offrire \nall’utenza un servizio sempre più gradevole ed efficiente. \nUn altro lavoro importante è l’elaborazione di un regolamento per tutte le biblioteche. Lo si \nvuole proporre sottoforma di ordinanza per esser più flessibile ai cambiamenti. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n13 \n\nInfine, rimangono 2 tematiche importanti: a breve trovare un accordo con la Bibliomedia \ndi Biasca per poter accedere al loro patrimonio librario e a lungo termine mettere in rete le \nrestanti 4 biblioteche comunali con il nuovo programma per la gestione dei prestiti. \n \nGruppo lavoro Formazione docenti  \nDopo le analisi e le considerazioni del collegio Direttori relative all’importanza della \nformazione continua dei docenti dello scorso anno scolastico 19/20 sono state avviate le \nproposte formative del quadriennio 2019-2023, Le formazioni, da quelle obbligatorie a \nquelle fondamentali e consigliate, sono state apprezzate da parte dei partecipanti. La crisi \nsanitaria del Covid-19 ha messo comunque in evidenza la necessità di rafforzare le \ncompetenze tecnologiche dei docenti. In relazione a ciò il DECS ha avviato dall’estate 2020 \nuna serie di formazioni specifiche che potranno essere completate anche dalle proposte del \nCollegio. Il gruppo di lavoro “Tecnologie” del collegio farà le valutazioni del caso. \n \n\nCultura e eventi \n\nSulla scorta di uno sguardo “ottimista” verso la Cultura, soprattutto in questo periodo \nstorico che ci vede confrontati con la pandemia, la cultura diventa una componente \nessenziale nella vita quotidiana di ciascuno di noi, in grado di migliorarci, permetterci di \ncomprendere meglio l’Altro, sviluppare le nostre capacità empatiche ed eliminare la \ntentazione di costruire dei muri fra di noi e i cosiddetti Diversi, l’investimento finanziario \nnegli eventi culturali e ricreativi mira, quest’anno più che mai, a rendere ciascun cittadino \npiù consapevole delle responsabilità necessarie per convivere positivamente e con una \ncerta gioia in una nuova comunità come la nostra Città. \n\nIn quest’ottica, il preventivo elaborato per il 2021 è il risultato di un processo che mira ad \napportare, di anno in anno, dei correttivi alla nostra strategia, nell’intento di soddisfare al \nmeglio le esigenze dei promotori di eventi che si rivolgono al Settore cultura e eventi per \nottenere un sussidio finanziario a sostegno del programma culturale e/o ricreativo che \nintendono presentare, ma pensato anche per permetterci di intervenire, come Settore \ncultura ed eventi, con una proposta mirata laddove i promotori privati, confrontati con \nl’incertezza del periodo potrebbero avere perplessità e difficoltà maggiori. \n\nCome successo negli ultimi anni, le risorse a disposizione sono state ripartire in due gruppi \n– il supporto alle attività culturali promosse “in proprio” dalla Città e il sostegno alle attività \npromosse da organizzazioni private senza scopo di lucro – anche il 2021 ci consentirà, pur \npresentando delle cifre volte al contenimento complessivo della forza finanziaria a \ndisposizione del Dicastero Educazione e Cultura, di distribuire i finanziamenti in maniera \nefficace e pertinente.  \n\nNel campo del sostegno alle attività promosse da terzi, viene mantenuta la ripartizione delle \nrisorse fra le varie categorie artistiche (Musica, Cinema e Letteratura, Conferenze e \nSeminari, Esposizioni d’Arte, Manifestazioni Popolari e Ricreative e Pubblicazioni), \nnell’intento di favorire una maggiore diversificazione dell’offerta culturale presente sul \nterritorio. Il contenimento della spesa ci permetterà comunque di garantite con \nun’accresciuta attenzione la corretta distribuzione delle risorse fra i vari quartieri, così da \ngarantire continuità alle iniziative già esistenti e favorire lo sviluppo dell’animazione di \nquartiere, evitando l’accentramento dell’offerta culturale. \n\nDall’altro lato, il sostegno finanziario destinato all’”animazione culturale” continuerà ad \nessere destinato all’organizzazione di eventi promossi “in proprio” dal Settore cultura e \neventi, oppure da quest’ultimo in collaborazione con altre istituzioni pubbliche – come ad \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n14 \n\nesempio gli Enti Autonomi – con l’obbiettivo di ridefinire progressivamente la politica \nculturale urbana ed espandere l’attività della Città di Bellinzona quale promotore culturale, \ngrazie a dei percorsi artistici e ricreativi di valore. In questa prospettiva è nostra intenzione \ncontinuare a proporre e finanziare i progetti avviati e proposti negli scorsi anni per permette \nloro di crescere adeguatamente. \n\nQuesta impostazione continuerà, anche nel 2021, ad essere supportata da una strategia \npromozionale professionale e innovativa, sottoposta a continue revisioni e miglioramenti \nvolte a presentare al meglio tutta l’offerta culturale e ricreativa che anima la Città di \nBellinzona. Ad affiancare il Settore cultura e eventi nelle sue scelte, in qualità di organo \nconsultivo del Municipio, proseguirà il suo operato la Commissione Culturale.  \n\n \n \n\n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali \n\nPolizia \nIn una realtà di oltre 40'000 abitanti, a cui si aggiungono quelli dei Comuni convenzionati, \nconsiderati gli attuali effettivi a disposizione di Polcom, non v’è dubbio che garantire una \ncapillare presenza su tutto il territorio ed una prontezza di intervento in ogni frangente è \ncompito tutt’altro che semplice. Lo si sapeva all’inizio dell’aggregazione e proprio per \nquesta ragione, si era pensato – come obiettivo a tendere – di disporre di un numero di \nagenti superiore a quelli che oggi compongono il Corpo della Polizia Comunale della Città \ndi Bellinzona. Numerosi fattori, non da ultimo la necessità di contenere le spese, così come \nl’emergenza COVID, hanno tuttavia imposto, in vista del preventivo 2021, di rivedere alcune \npriorità e, tra queste, anche quella del potenziamento del Corpo di Polizia. Le cifre inserite \nnel Preventivo 2021, pertanto, fanno sostanzialmente riferimento ad una situazione di \nforzata stagnazione, in termini di crescita del personale, sebbene i compiti a carico della \nPolizia non siano certo diminuiti. Un plauso va fatto al Comandante, agli Ufficiali, agli \nagenti e, più in generale, a tutti i collaboratori, sia quelli in divisa, sia quelli amministrativi, \nche, in una situazione tutt’altro che facile, riescono a garantire il funzionamento del \nservizio di Polizia in condizioni non sempre facili. Le numerose interpellanze, purtroppo a \nvolte anche inutilmente polemiche e pretestuose, giunte sul tavolo del Municipio, non \naiutano certo a far guadagnare rispetto e considerazione nei confronti della Polizia \nComunale, ma siamo tuttavia dell’opinione che i risultati del lavoro svolto sul campo siano \npositivi, in particolare siccome ottenuti nell’ambito del non sempre facile processo di \nimplementazione del nuovo Comune, nel quale, negli ultimi anni, si è sicuramente \npresentata una domanda accresciuta di sicurezza. A volte reale, a volte magari solo \napparente. \nIl 2021 potrebbe inoltre essere un anno di svolta in termini di collaborazione con il Cantone, \nnella misura in cui si potranno o addirittura dovranno rivedere anche determinati compiti \ne chiarire le rispettive competenze; del resto nell’ambito che caratterizza l’attribuzione dei \ndiversi compiti non sempre è facile districarsi e pertanto, se i diversi attori sapranno \ncoordinarsi al meglio, ciò comporterà sicuramente ripercussioni positive anche sui costi di \ngestione della “macchina” Polizia comunale. Confidiamo affinché, su questo fronte, si \npossano delineare obiettivi comuni e si possa migliorare ulteriormente collaborazione. \nPreoccupa, infine, la difficoltà nel reperire giovani che siano a disposizione per \nintraprendere una carriera in Polizia e l’alto numero di candidati respinti agli esami di \nammissione, in un momento dove, per la verità non solo la Polizia comunale di Bellinzona, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n15 \n\nma pure le altre Polizie comunali e la stessa Polizia cantonale, necessitano di un numero \nadeguato di effettivi qualificati, già solo per permettere le sostituzioni dei partenti. In \noccasione degli ultimi esami, infatti, il numero di candidati che non li hanno superati \nsupera addirittura le 200 unità; un dato che, anche in prospettiva futura, deve indurre tutti \na riflettere e trovare delle soluzioni. \n \n \nCorpo civici Pompieri \n\nIl 2021, sulla scia di quanto successo nel 2020, rappresenta un anno non privo di incognite \nanche per i Pompieri, a causa della nota situazione pandemica. Il Corpo Pompieri si è infatti \nadattato alla situazione ed ha intrapreso, pur mantenendo la sua efficienza, tutte le misure \ndel caso, le quali verranno mantenute per i mesi a venire. Sul piano dell’operatività va \nsegnalata la sempre più preoccupante carenza di militi volontari disponibili in orario \nlavorativo, che rappresentano la parte più importante dell’intero Corpo Pompieri, la cui \nscarsità ha imposto un coordinamento con gli altri servizi dell’Amministrazione comunale, \naffinché fosse assunto in numero sufficiente personale in grado di assolvere al compito di \npompiere volontario, permettendo così di garantire i parametri imposti dal Cantone, in \nparticolare in situazione di picchetto a periodi regolari. \nNotoriamente, e ciò riguarda i militi professionisti, il Corpo Pompieri presta servizio anche \nad altri settori del Comune, segnatamente per quanto concerne la manutenzione dei \nveicoli, ciò che permette indirettamente di contenere tutta una serie di poste di spesa. Nel \ncontempo, e ci riferiamo qui alle prestazioni fornite a favore di terzi, ve ne sono pure di \nparticolarmente importanti e qualificanti che, oltretutto, permettono di incamerare alcuni \nintroiti. Una su tutte è il picchetto di sicurezza, organizzato in collaborazione con i Pompieri \ndi Lugano, per quanto concerne eventuali incidenti all’interno della Galleria di base del \nCeneri. Su questo fronte vi sono state lunghe discussioni, allo scopo di poter ottenere un \nindennizzo confacente allo sforzo che si dovrà mettere in atto, il quale, pur non risultando \nparticolarmente generoso, rispetto ad altre realtà, è stato giudicato dai Municipi di \nBellinzona e Lugano sufficiente e tale da garantire un impiego secondo quelle che sono le \nesigenze poste in essere dalle Ferrovie Federali Svizzere. Per il Corpo Civici Pompieri di \nBellinzona, al pari di altre attività, questa è sicuramente una di quelle che concorre a far \nritenere i pompieri di Bellinzona come un Corpo particolarmente qualificato e preparato, \nsebbene disponga, per rapporto ad altre realtà, di un numero di militi professionisti \nrelativamente basso. Così come si è già avuto modo di sottolineare nei preventivi degli anni \nscorsi, per il futuro, in ragione delle sempre maggiori difficolta di conciliare l’attività di \nmilite volontario con la professione, una simile situazione, senza il mantenimento del \nsistema di assunzione che prevede di favorire, a parità di condizioni, chi si mette a \ndisposizione per assumere anche il ruolo di pompiere, sarà sempre più difficile da \nmantenere. \nSul fronte nuova caserma, ovvero l’oggetto che ha occupato maggiormente il Comando e il \nMunicipio per quanto concerne questa legislatura, purtroppo le cose non sembrerebbero \nsvilupparsi alla stessa velocità auspicata affinché si possa finalmente trovare una soluzione \ndefinitiva nei tempi prospettati. È purtuttavia vero che, all’ora attuale, il proprietario del \nfondo sul quale si vorrebbe edificare la nuova caserma, inserita in un più performante \nCentro di Pronto intervento, ha posto in consultazione, dapprima presso i Servizi \ndell’Amministrazione federale e quindi nei confronti del Cantone, una richiesta di indicare \nl’eventuale interesse per il fondo, come del resto prevede la legge, al termine della quale, \nqualora non dovessero esservi interessati, il terreno potrà definitivamente essere acquisito \ndalla Città per lo scopo prefissato. Tenuto conto della lunghezza dei tempi e del rischio, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n16 \n\nremoto ma non da escludere, che detto terreno possa anche interessare all’Autorità \ncantonale, la Città si sta allo stesso tempo muovendo verso delle possibili soluzioni \nalternative, le quali dipendono comunque, per il momento, da fattori indipendenti dalla \nvolontà dello stesso Municipio. \n \n \n\n2.1.4 Dicastero Servizi sociali \n\nServizi sociali e giovani e famiglie \n\nIl preventivo 2021 per il Settore attività sociali in generale è fortemente influenzato \ndall’emergenza pandemica ancora in atto, sia per quanto attiene le ripercussioni di ordine \nfinanziario sia per quanto attiene carico e tipologia di lavoro sociale.  \nSe dal punto di vista dell’erogazione di prestazioni assistenziali il maggior costo è \nrelativamente contenuto (si ipotizza un maggior costo del 5% che non si esclude possa \naumentare in un futuro non troppo lontano quando si faranno più concrete le conseguenze \ndella precarizzazione lavorativa attuale) vi è un ulteriore aumento legato alle recenti \ndecisioni adottate a livello cantonale a sostegno delle persone colpite dalle misure legate \nalla pandemia e poste in parte a carico dei Comuni. Si tratta di una prestazione ponte, \nlimitata nel tempo, complementare al sistema federale e cantonale di sicurezza sociale e \nagli aiuti puntuali comunali e non, rivolta a lavoratori indipendenti e dipendenti -esclusi \ncoloro che beneficiano di prestazioni sociali e di disoccupazione - in difficoltà a causa della \npandemia di coronavirus. In particolare, si tratta del prolungo di 4 mesi dell’aiuto \nrappresentato dall’Indennità di perdita di guadagno Corona (IPG Corona) la cui scadenza \niniziale era fissata per metà maggio. Scopo dell’operazione è evitare l’aumento della \nmorosità e il ricorso alle prestazioni assistenziali. Al riguardo non si escludono, tenuto \nconto del fatto che l’istruzione delle pratiche e la relativa decisione è delegata al Comune, \nin particolare agli sportelli LAPS, ripercussioni sul carico di lavoro dei – già sollecitati – \ncollaboratori. L’auspicio è di poter far fronte a questo compito senza dover ricorrere a \npotenziamenti temporanei, che tuttavia non possono essere esclusi a priori viste le poche \ninformazioni disponibili.  \n \nPer quanto attiene ai servizi sociali più in generale invece si segnala un aumento del carico \ne della complessità delle diverse situazioni seguite dai servizi: il periodo di confinamento e \ndi insicurezza legata al futuro, sia dal profilo lavorativo, sia da quello personale, hanno \nulteriormente fragilizzato situazioni già prima precarie.  \n \nPer rispondere alle crescenti criticità verificatesi sul territorio (che riguardano \nprevalentemente la popolazione giovanile, ma che possono emergere e interessare anche \naltre fasce di popolazione) si riconosce l’importanza dell’inserimento in organico della \nfigura dell’operatore di prossimità. Ciò risponde anche alle sollecitazioni politiche, sfociate \nrecentemente nella presentazione di un atto parlamentare che ha riscontrato un’adesione \npressoché unanime. Il relativo concorso sarà tuttavia pubblicato nel corso del 2020, una \nvolta approvata la mozione tutt’ora pendente in Consiglio comunale, l’assunzione – \nlimitatamente a una unità lavorativa (2 figure al 50%, con possibilità di potenziamento \nfuture) – potrà risultare operativa a partire dal 1. gennaio 2022. \n \nPer quanto attiene il settore giovani e famiglie il 2021 sarà il primo anno in cui sono \nconsiderati i costi legati all’apertura dei 4 nuovi centri extrascolastici che si troveranno a \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n17 \n\nClaro, Gnosca, Bellinzona scuole nord e Bellinzona Semine, la cui apertura, sempre a causa \ndell’emergenza sanitaria ha dovuto essere posticipata da settembre 2020 a gennaio 2021. \nRicordiamo che contro la delibera del concorso per la gestione dei servizi extrascolastici, \nattribuita all’Associazione Art’è bambini è tutt’ora pendente un ricorso che rende \npurtroppo la situazione poco stabile.  \n \nÈ invece diventato componente integrante dell’offerta bellinzonese il progetto The social \ntruck, che dal 2019 si rivolge ai più giovani, con risultati incoraggianti e soddisfacenti e che \npermette, tra le altre cose e in collaborazione con altri attori presenti sul territorio, anche di \naffrontare tematiche legate al disagio giovanile e che si ripercuotono sul decoro generale \ndella Città.  \n \nAlcuni progetti prospettati e in parte avviati dovranno subire un rinvio forzato a causa della \nprecaria situazione finanziaria, in particolare il progetto di ampliamento della rete di \ndefibrillatori sul suolo comunale e quello per l’implementazione di asili nido a gestione \n(diretta o indiretta) comunale. Il gruppo di lavoro costituito continuerà i propri lavori in \nvista della realizzazione di tale progetto, ma la sua concretizzazione potrebbe slittare a \nlivello temporale. I relativi costi non sono ovviamente stati inseriti a preventivo 2021, ma \nl’ipotesi operativa è l’inizio del 2022. \n \nSi riscontra in generale un aumento importante dei costi legati al settore anziani: i \ncontributi al Cantone per anziani ospiti in istituto, per i servizi di appoggio e per il \nmantenimento degli anziani a domicilio seguono il trend, purtroppo al rialzo, degli ultimi \nanni. Si tratta di un aspetto non controllabile a livello comunale, al quale ci si trova a dover \nfar fronte nostro malgrado. \n \nPer quanto attiene alla partecipazione ai costi per l’assistenza sociale si segnala che è \npendente e al vaglio del Gran Consiglio un’iniziativa sottoscritta da una cinquantina di \nComuni (tra cui Bellinzona) volta a modificare i parametri di calcolo di tale costo, \nsganciando in particolare l’assoggettamento dal criterio del domicilio. Una sua \napprovazione significherebbe un guadagno certo per le finanze della nostra Città. Anche \nquesto tema è oggetto di analisi della piattaforma Ticino 2020. \n \n \nAutorità Regionale di Protezione \n\nAnche l’Autorità regionale di protezione, così come il servizio sociale, si trova confrontata \noltre che con il numero crescente di casi e/o di decisioni da adottare, con l’aumento della \ncomplessità delle situazioni, aspetto esasperatosi ulteriormente a seguito delle incertezze \nlegate alla pandemia e al relativo confinamento. Si attende a breve il messaggio governativo \nsulla cantonalizzazione del settore che avrà ripercussioni certe a medio termine \nsull’organizzazione comunale.  \n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n18 \n\nClinica dentaria \n\nLa Clinica dentaria, che si occupa con soddisfazione anche del Servizio dentario scolastico, \nha dovuto pure far fronte al calo del lavoro a seguito del lockdown e dei timori per la salute \nconnessi alla problematica. I lavori sono ora ripresi a pieno regime, cosa che fa ben sperare \nper quanto attiene al fatturato 2021, che si auspica possa attestarsi agli anni pre-pandemia. \n \n \nCase per anziani \n\nL’emergenza sanitaria che si è manifestata in modo imprevisto e repentino a partire dalla \nfine del primo trimestre 2020 ha portato con sé un freno al processo di unificazione dei \nservizi e di allineamento dei processi per il Settore Anziani previsti e programmati. \nRallentamenti che impatteranno verosimilmente in modo incisivo anche sulla gestione \n2021 per le implicazioni che il periodo pandemico porta nel Settore sanitario più in generale \ne per l’impatto che lo stesso ha avuto sulla Casa per anziani Sementina. \n\nSi sottolinea che dall’autunno 2020 si sta procedendo con l’unificazione e l’armonizzazione \ndella contabilità e l’informatizzazione del Settore Anziani grazie all’integrazione degli \nistituti di Sementina nella rete informatica del Comune. \n\nNel 2021 pertanto saranno ripresi i temi e le attività programmate che permetteranno di \nmeglio definire e consolidare l’organizzazione, apportando quei correttivi organizzativi \nnecessari man mano che si presenteranno, allo scopo di ottimizzare flussi, procedure e \nmodalità di lavoro. \n\nPurtroppo, per ritardi legati sempre all’emergenza sanitaria, neppure il Cantone è stato in \ngrado, sino ad oggi, di esprimersi circa il riconoscimento complessivo sul consuntivo 2019. \nDato che sarebbe servito quale base consolidata per l’allestimento del preventivo 2021 per \nquanto attiene al contributo cantonale. \n\nIl preventivo 2021 è stato pertanto allestito con due contabilità distinte sul modello “3+1”, \nossia una contabilità unica per le tre case per anziani (Casa anziani Comunale, Casa anziani \nSementina e Residenza Pedemonte) ed una contabilità distinta per il Centro Somen.  \n\nLa previsione di spesa 2021 è allestita considerando i risultati di esercizio del 2019 e \nprevisionando una gestione a regime completo dell’occupazione dei posti letto, senza \nriserve per un eventuale seconda emergenza sanitaria.  \n\nÈ inoltre doveroso precisare che, al momento, presso gli Istituti di Bellinzona, la lista di \nattesa per soggiorni definitivi è praticamente nulla (tre le richieste in attesa di un \ncollocamento) e che, presso la Casa per anziani Sementina vi sono ancora una ventina di \nposti liberi, che dovrebbero però essere occupati gradualmente nei prossimi mesi. Resta \ntuttavia inteso che, qualora il completamento dell’Istituto non avvenisse nei tempi \nauspicati, il risultato di esercizio potrebbe presentare, un disavanzo di esercizio aumentato. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n19 \n\n2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo \n\nFinanze e contribuzioni \nDal profilo strategico, con le cifre presentate in questo preventivo, si conferma il ruolo \ncentrale del Settore finanze e promozione economica con doppio profilo: da una parte \nproseguire nella ricerca dell’efficienza nell’uso delle risorse finanziarie della nuova Città, \ncon lo scopo di ricavare dove possibile margini di manovra per migliorare gli scenari \nevolutivi e perseguire così gli obiettivi di consolidamento della nuova Città; dall’altra parte, \nva ulteriormente rafforzato il ruolo sul fronte della verifica del rispetto dei limiti finanziari \nposti dal Municipio e dal Legislativo. \n\nLe grandi sfide economiche e sociali odierne, si trasformano per il Settore Finanze e \npromozione economica in cifre – entrate e uscite – per le quali va cercato un equilibrio \ncostruttivo tra gli obiettivi politici e le risorse finanziarie a disposizione. Questo elemento \nrisulta ancora più vero e urgente in una fase molto delicata dal profilo finanziario, dove le \nrisorse sono transitoriamente effettivamente insufficienti a livello di gestione corrente. \n\nIl raggiungimento di questo equilibrio è reso ulteriormente difficile, in quanto solo una \nparte delle scelte in termini di obiettivi e di spese sono fissate dalla Città; una parte molto \nimportante è infatti legata a fattori esterni che esulano dalla sfera di influenza locale. Trend \nimportanti legati alla riforma della fiscalità delle imprese con riduzione degli introiti, \nall’invecchiamento della popolazione e agli standard dei servizi che spingono ad un \ncostante e rapido aumento delle spese nel settore degli anziani, al disagio socio-economico \nche sollecita sempre maggiori interventi degli aiuti sociali e dell’autorità di protezione, \nall’inasprimento delle normative ambientali che aumentano i costi nei settori della \ndepurazione e dei rifiuti, sono solo alcuni tra quelli a cui l’Ente pubblico è confrontato. Sono \nquesti dei macro-trend che da numerosi anni influenzano in modo importante l’allocazione \ndelle risorse e determinano quindi in gran parte il margine di manovra lasciato poi alle \nAutorità locali. \n\nIl compito del Settore Finanze e promozione economica, al di là delle attività correnti di \ngestione contabile, di gestione delle contribuzioni e dell’esazione, è collaborare \ntrasversalmente con tutti i Settori dell’Amministrazione alla ricerca di soluzioni operative \nche rendano più efficiente l’attività giornaliera. In primo luogo, questo compito è svolto \nnelle attività di stretta competenza del Settore, alla ricerca di margini entro i quali è \npossibile comprimere i costi; in secondo luogo, esso si configura nella partecipazione ai \nprocessi decisionali di altri settori, contribuendo alla definizione di soluzioni che – oltre gli \nobiettivi operativi settoriali – tengano conto in modo importante delle contingenze \nfinanziarie e del quadro economico globale della Città. Non da ultimo, ma in modo \nrafforzato in una fase finanziariamente delicata come questa, il Settore Finanze deve \ngiocare il ruolo di “guardiano” dei conti, verificando il rispetto dei limiti finanziari concessi \ne la messa a disposizione del Municipio delle informazioni necessarie per poter valutare \ncorrettamente l’impatto finanziario di una scelta. \n\nCome risaputo, con la nascita della nuova Città nell’aprile del 2017, dal profilo tecnico è \niniziato per il Settore finanze e promozione economica un intenso e complesso lavoro di \nconcretizzazione delle nuove basi e necessità amministrative, con particolare riferimento \nagli ambiti della contabilità, dei creditori, della gestione finanziaria in generale, della \ngestione della tesoreria, delle contribuzioni e dell’esazione, ma anche delle procedure \nassicurative. Anche in occasione di questo preventivo 2021, si ritiene utile ribadire \nulteriormente come la complessità e la durata dei lavori derivanti dalla nascita della nuova \nCittà siano certamente difficili da percepire per i non addetti ai lavori. L’esperienza fatta in \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n20 \n\naltre realtà aggregative significative (Lugano in primis, ma pure Mendrisio o il \nGambarogno) sottolineano però come il settore finanze e contribuzioni sarà chiamato ad \nun impegno molto rilevante anche nei primi anni e questo non tanto a causa di nuovi \nobiettivi da raggiungere, ma per contribuire direttamente al corretto funzionamento del \nresto dell’organizzazione amministrativa, un impegno ed una sfida ancora in corso per il \nnuovo comune. \n\nNel campo più specifico della contabilità, particolare impegno sta ancora richiedendo la \ntransizione al nuovo modello contabile armonizzato 2 (MCA2). Il lavoro in corso in questi \nmesi è dettato dall’entrata in vigore del MCA2 per tutti i Comuni a partire dal 2020, ciò che \ncomporta dei compiti di modifica importante delle prassi precedenti e quindi di \nricostruzione di informazioni e dati provenienti dal passato. Come già indicato, questo \naspetto è particolarmente vero per l’ambito degli investimenti realizzati ed allibrati a \nbilancio in relazione alla modifica del sistema di ammortamento. Con il nuovo MCA2 in \neffetti, si passa del precedente sistema di ammortamento percentuale sugli importi residui \na bilancio al sistema dell’ammortamento lineare basato sulla spesa netta iniziale e la durata \ndi vita prevista dell’investimento (maggiori dettagli saranno dati più oltre nel Messaggio). \nQuesta novità normativa ha implicato in questi mesi una formazione interna, una ricerca \ndi dati e una ricostruzione di informazioni provenienti dagli ex-Comuni. Nel corso del 2020, \nulteriori approfondimenti e affinamenti sono stati svolti, in modo da poter applicare al \nmeglio i disposti di legge. Questa applicazione, molto chiara e lineare dal profilo del \nprincipio, nasconde in realtà tutta una serie complicanze che vanno chiarite e che \nnecessitano puntuali approfondimenti e decisioni per poter divenire operativi. \n\nTra i compiti spettanti al Servizio Gestione finanziaria per i quali il 2020 è stato un primo \nanno di prova e il 20221 dovrà rappresentare un chiaro consolidamento vi sono le attività \nlegate alla centralizzazione delle attività contabili e in parte amministrative di alcuni Enti \nautonomi comunali. Con il 1° settembre 2019, il Servizio ha assunto il compito di fornire – \ndietro fatturazione – a Bellinzona Teatro i servizi di gestione contabile e contabile-\namministrativa; con il gennaio 2020, si sono poi affiancati i compiti di gestione contabile \nsvolti per conto di Bellinzona Musei, e quelli già precedentemente assunti per l’Ente \nAutonomo Carasc. Questa scelta di centralizzare queste attività presso il Servizio Gestione \nfinanziaria risponde ad uno scopo di razionalità, efficienza e precisione delle attività: si è in \neffetti dell’avviso che per i citati Enti sia più da questo punto di vista meglio veder svolta \nquesta attività da un team strutturato e professionale come quello presente presso il \nServizio Gestione finanziaria piuttosto che far capo ognuno a soluzioni parziali e \ndifferenziate. In questo senso, i tre Enti – nessuno dei quali avrebbe sufficiente attività per \navere un tempo pieno a disposizione – potranno contare su una gestione contabile in linea \ncon le aspettative della Città e disponibile durante tutti i giorni lavorativi senza interruzioni \nlegate a percentuali ridotte, vacanze o malattie. \n\nNel 2021 si conta poi di raggiungere ulteriori obiettivi di razionalizzazione nello \nsvolgimento di alcune pratiche amministrative, con particolare riferimento al complesso \ntema della gestione dell’importante flusso di fatture e del necessario iter di controllo e \napprovazione. Una maggiore efficienza in ambiti come questi permette di ridurre le risorse \nnecessarie allo svolgimento di un compito, senza intaccare la qualità del servizio erogato.  \n\nNell’ambito fiscale e dell’esazione, gli anni successivi all’aggregazione hanno rappresentato \nuna sfida molto importante, con la ripresa dei dati e delle operatività degli ex-Comuni. La \ncomplessità delle tematiche su questo fronte è difficile da comprendere, ma è utile – per \navere dei termini di proporzione – ricordare che è stato necessario gestire il confluire in \nun’unica entità dei dati di oltre 30'000 contribuenti, su 15 anni, in provenienza da 13 ex-\n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n21 \n\nComuni; i dati erano gestiti inoltre in modo differenziato dal profilo informatico (Gecoti, AJ \nLogos, Ricom). Il riassetto dei dati proseguirà anche nei prossimi mesi, per giungere ad una \nqualità sempre migliori della banca dati. Più specificatamente per l’attività di esazione, \ndopo la centralizzazione dello svolgimento delle nuove procedure esecutive, è stato avviato \nl’iter di recupero degli incarti aperti presso gli ex-Comuni, che possa permettere di gestire \nin modo univoco tutte le pratiche aperte, concentrando il lavoro di recupero dei crediti, \ndove possibile. La complessità di quanto in atto è anche in questo caso legato a impostazioni \ne prassi differenziate negli ex-Comuni, che implica un approfondimento delle varie realtà \nper permetterne una piena comprensione. \n\nSempre nell’ambito fiscale, è in corso un lavoro di collaborazione con altri Comuni e il \nCantone alla ricerca di sinergie e di miglioramenti che permettano di raggiungere una \nmaggiore efficienza amministrativa ed operativa. Questo lavoro è capitanato dalla \nDivisione delle contribuzioni cantonale e vede coinvolto in prima persona il Servizio \nContribuzioni ed esazione. \n\nAncora in tale ambito, sono in corso verifiche per migliorare gli strumenti a disposizione \nper la gestione dei dati relativi alla sostanza immobiliare e ai cambiamenti da essa vissuta \n(nuove edificazioni, vendite, ecc.). Anche in questo caso, l’obiettivo è ridurre l’onere \namministrativo di determinati compiti, in modo da ridurne il costo effettivo. \n\nMolti effetti positivi delle razionalizzazioni implementate stanno dando i loro frutti e \nquesto ha permesso di programmare la riduzione grazie alle fluttuazioni naturali \ndell’organico a disposizione. \nCome già indicato nell’ambito dei preventivi precedenti di questa legislatura, la delicatezza \ndi questi lavori nei settori della Sezione finanze e promozione economica è rappresentato \ndella loro funzione “centrale” nell’ambito dell’attività dell’Amministrazione: il corretto \nfunzionamento dei flussi di lavoro e delle procedure in ambito finanziario e fiscale sono la \nspina dorsale che regge la solidità dell’attività della Città. \n \n\nPromozione economica \nUn altro compito operativo del Dicastero è quello relativo alla promozione economica, che \noltre all’attività svolta dall’Ente Autonomo Carasc (EAC) e svolto anche internamente \nall’Amministrazione come impegno della Città per creare le giuste condizioni quadro per \nlo sviluppo socio-economico della nuova Bellinzona, ma anche come attuazione di progetti \nconcreti che permettano di dare agli eventi culturali e turistici una funzione di \n“moltiplicatore”, permettendo di estendere il loro effetto al di là del puro evento e di dare \nun contributo all’attività commerciale e ristorativa. Su questo fronte, l’impegno del Settore \nfinanze e promozione economica nell’ambito della concretizzazione della nuova realtà \npost-aggregativa ha imposto una cadenza meno profilata nell’ambito dei nuovi progetti di \npromovimento economico. \n \nIn questo ambito, nel corso del 2021 l’obiettivo principale è rappresentato dal programma \ndi progetti legato alla valorizzazione della “Fortezza di Bellinzona”, per usare il termine più \naderente alla realtà del patrimonio UNESCO di Bellinzona, per il quale verrà presentato un \napposito Messaggio municipale. Con questo Messaggio si vuole richiedere il credito per la \nprogettazione degli interventi di valorizzazione previsti e concertati con il Cantone, l’OTR e \nl’ERS. Attorno al programma di valorizzazione della Fortezza, vi sono tutta una ulteriore \nserie di progetti di corollario, di importanza e portata differenziata tra loro, che concorrono \na rafforzare l’offerta e la vocazione turistica della Città di Bellinzona. L’insieme di questi \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n22 \n\nprogetti rappresenta uno dei principali ambiti d’attività del Servizio dedicato alla \npromozione economica. \n\nÈ stato per contro momentaneamente sospeso l’importante progetto svolto in \ncollaborazione con EspaceSuisse (ex-ASPAN), che mira all’allestimento di una “strategia di \ndestinazione” condivisa e coordinata, che preveda nel breve, medio e lungo termine una \nserie di misure con l’obiettivo di vivacizzare e sostenere le attività commerciali sul \nterritorio. Questo progetto è stato avviato dapprima per il Centro storico di Bellinzona e per \nil 2020-21 intendeva concretizzarlo anche per il Quartiere di Giubiasco. L’avvento della \npandemia di Covid-19 ha profondamente modificato gli scenari socio-economici di \nriferimento e ha imposto una seria riflessione agli attori attivi nel progetto su come fosse \npossibile tenere conto della nuova realtà. Alla luce delle riflessioni fatte, il Municipio – \nd’intesa con gli esperti di EspaceSuisse – ha risolto di sospendere i progetti, in attesa di avere \ndegli scenari di riferimento più stabili. Risulta in effetti poco sensato procedere \nulteriormente a sviluppare strategie future utilizzando come base di ragionamento degli \nassunti che potrebbero non risultare più validi alla luce degli effetti di medio-lungo termine \ndella pandemia. \n\nIn ogni caso, la sospensione dei progetti non rappresenta la sospensione delle relazioni \nintese e privilegiate con i partner attivi sul territorio: per poter mantenere attivi i canali di \ndialogo, il Settore finanze e promozione economica ha attivato un tavolo di dialogo \n“informale”, in cui le associazioni di categoria interessate sono invitate a partecipare. Lo \nscopo è quello per la Città di poter informare su quanto in atto e dare l’occasione a ogni \nassociazione di fare altrettanto, con la possibilità di attivare eventuali collaborazioni utili. Il \nriscontro al momento è risultato positivo. \n\nTra gli altri progetti portati avanti dalla Promozione economica vi sono realtà consolidate e \normai importanti a livello regionale, come “Natale in Città”, che permette ogni anno di far \ngiungere in Centro oltre 100'000 persone nell’arco di 6 settimane circa d’attività. Su questo \nfronte, continuerà l’impegno settoriale di raccogliere i sostegni privati alla manifestazione \n– altrimenti difficilmente realizzabile nella portata attuale – e di coinvolgere la realtà \ncommerciale nell’evento, garantendo sistemi di incentivo alla “spesa in Città” (riferita a \ntutto il comprensorio della nuova Bellinzona). È chiaro che anche questo evento vivrà dei \ncambiamenti strutturali e di portata, dettati dalla pandemia. \n\nNel 2021 si conta di proseguire il lavoro di promozione dell’immagine della Città come meta \nturistica, in particolare grazie alla collaborazione con OTR. \n \n\n \n\n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità \n\nSettore urbanistica (pianificazione, catasto e mobilità) \n\nCome già indicato nei preventivi precedenti, durante questa legislatura il settore della \npianificazione, ha raccolto i dati e portato avanti le procedura riguardanti le diverse \nsituazioni pianificatorie – comprese singole varianti con diversi gradi di consolidamento – \nereditate dai 13 ex-Comuni aggregati e si è occupata di seguire l’avvio e, laddove nel \nfrattempo iniziati, l’avanzamento dei progetti strategici di rilevanza territoriale quali, ad \nesempio, per citare i principali, la pianificazione del territorio del nuovo Comune di \nBellinzona sulla base di un Programma d’azione comunale (PAC), la pianificazione \ndell’utilizzo futuro del comparto Officine FFS, la realizzazione del Parco fluviale Saleggi-\n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n23 \n\nBoschetti l’insediamento del nuovo Ospedale di rilevanza sovraregionale nella \nmedesima zona e la realizzazione di importanti infrastrutture di mobilità, oltre alla \npreparazione dell’offerta di trasporto pubblico in vista dell’apertura della galleria di \nbase del Monte Ceneri nel dicembre 2020. \n\nIl Programma d’azione comunale (PAC) è stato allestito nella sua prima versione sulla \nbase del mandato di studio in parallelo effettuato a cavallo tra il 2019 e il 2020 ed è stato \npresentato a questo Consiglio comunale alla fine dello scorso mese di settembre (MM 433) \nper voto consultivo, dopo il quale verrà se del caso ancora affinato per poi iniziarne la \nconcretizzazione con l’inizio della prossima legislatura. Il 2021 coinciderà quindi con i \nprimi studi pianificatori, urbanistici e di fattibilità, oltre che con le prime misure \nrealizzative a sua concretizzazione. \n\nQuest’autunno è stato presentato anche il risultato del mandato di studio in parallelo \n(MSP) del nuovo quartiere Officine, che nel corso del prossimo anno – dopo la fase di \ninformazione e coinvolgimento della popolazione e gruppi d’interesse, nonché dell’esame \npreliminare da parte del Dipartimento cantonale del territorio – giungerà allo stadio della \npresentazione della variante di Piano regolatore per adozione da parte del Consiglio \ncomunale. \n\nSempre per il settore dell’urbanistica (pianificazione e mobilità), in collaborazione con o a \nsupporto dei competenti servizi cantonali e della Commissione regionale dei trasporti del \nBellinzonese (CRTB), di cui la Città ricopre la Presidenza e il Dicastero ne assicura il \nsegretariato, conclusi a cavallo dell’inizio dello scorso anno importanti opere come ad \nesempio il nodo intermodale presso la stazione FFS di Bellinzona o la nuova passerella \nciclopedonale sopra la strada cantonale tra Bellinzona e Giubiasco, nel 2021 verranno \nproseguiti i lavori di progettazione e realizzazione delle opere infrastrutturali dei \nProgrammi d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e di terza generazione (PAB2 \ne PAB3), come ad esempio: \n\na) l’implementazione della nuova offerta di trasporto pubblico (orario 2021) \nlocale, urbano e regionale conseguente all’apertura della galleria di base \ndel Monte Ceneri e relativa volontà di sfruttarne appieno il potenziale per \npromuovere una valida alternativa al mezzo motorizzato individuale; \n\nb) le misure pianificatorie e fiancheggiatrici nel comparto della prevista \nfermata TILO di Piazza Indipendenza parallelamente alla procedura \nferroviaria in corso di approvazione dei piani; \n\nc) il nodo intermodale presso la stazione FFS di Giubiasco, del quale è \nconclusa la progettazione di massima e verrà iniziata quella definitiva; \n\nd) l’ulteriore graduale miglioramento delle fermate e del servizio di \ntrasporto pubblico del Bellinzonese (tpb), in gran parte ora munite di nuove \npensiline e, laddove possibile, in quelle principali, con marciapiede rialzato \nconformemente alla Legge federale sui disabili; \n\ne) la riqualifica degli assi stradali Sementina-Monte Carasso e in Busciurina a \nCamorino, pure giunti alla fase del progetto definitivo; \n\nf) il completamento della rete ciclopedonale regionale, con interventi di \nricucitura dei percorsi già esistenti su tutto il territorio comunale, \nrispettivamente con la realizzazione di nuove opere di competenza comunale \ne cantonale come ad esempio la nuova passerella ciclopedonale tra Gorduno \ne Castione, attualmente in fase di realizzazione; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n24 \n\ng) una migliore gestione del traffico nel comparto urbano centrale, sia per \nmezzo di una nuova Centrale semaforica, sia con una ridefinizione dei flussi \nin alcuni punti nevralgici, che vedranno nel 2021 la loro realizzazione o \npubblicazione dei relativi piani in base alla Legge cantonale sulle strade (LStr); \n\nh) a cavallo tra il 2020 e il 2021 è attesa, finalmente, anche l’approvazione da \nparte delle competenti autorità federali (DATEC) e cantonali (Consiglio di \nStato) dei piani (cantonali e federali) del semisvincolo A2 ed opere \nfiancheggiatrici, quali la passerella ciclopedonale della Torretta (tra \nBellinzona e Carasso), di cui è in corso la progettazione esecutiva e \nattribuzione preventiva degli appalti da parte della Divisione costruzioni del \nDT, le ciclopiste dedicate ai piedi del terrapieno di via Tatti e \nl’allestimento, da parte del Comune in coordinazione con la Sezione della \nlogistica del DFE, di un progetto urbanistico per la definizione (anche \npianificatoria) dell’area. \n\nPure inseriti negli auspici dei Programmi d’agglomerato, vanno inoltre ricordati la \nrealizzazione, in via di conclusione, della prima tappa del Parco fluviale Saleggi-Boschetti \nconcernente il comparto Torretta, da intendere quale esecuzione pilota e modello per \nl’intero intervento di sistemazione idraulica e rivitalizzazione del fiume Ticino, i cui piani, \nper il comparto Boschetti, verranno pubblicati nella prima metà del 2021. I risultati del \nMasterplan per la riqualifica dei corsi d'acqua della Riviera, nel quale sono contenute \nle idee di progetto iniziate dagli ex-Comuni di Clario, Moleno, Preonzo, Gnosca e Gorduno, \ne in particolare lo studio di fattibilità di colline fonoassorbenti a fianco dell’autostrada in \nzona golenale, sono invece stati inseriti nel Programma d’azione comunale. \n\nSempre a livello di gestione territoriale, concluso lo studio sul coordinamento e \nl’implementazione dei progetti concernenti la Valle Morobbia e zone limitrofe di \nSponda sinistra, si tratta ora di dotare l’ente coordinatore, individuato nella Fondazione \nValle Morobbia, di una forza lavoro per poterlo fare e sostenere i vari progetti, come ad \nesempio quello del recupero e valorizzazione dell’antico nucleo medioevale di Prada, \nper il quale è appena stato presentato il messaggio municipale per il sussidio comunale, \ndopo che è stato stanziato quello cantonale. \n\nAnche nel 2021 proseguiranno inoltre le politiche di promozione della mobilità \nsostenibile e della sicurezza stradale, sia con le scuole comunali, sia con le aziende attive \nsul territorio, come pure continuerà l’implementazione delle misure puntuali di \nmoderazione del traffico nello spirito del modello UPI 50/30 in tutti i quartieri residenziali \ndel nuovo Comune aggregato. \n \n\nSettore edilizia privata \n\nPer i compiti ordinari del settore, che spaziano dalla consulenza in ambito edilizio alla \ngestione delle diverse procedure, cantieri e tutti i problemi ad essi correlati, non si \nprevedono particolari variazioni delle sollecitazioni, il cui numero è rimasto \nsostanzialmente invariato e costante anche durante il periodo di chiusura parziale delle \nattività a causa della pandemia. La situazione eccezionale ha invece rallentato e posticipato \nil prosieguo di numerose istanze, come deciso dalle autorità prima del periodo delle ferie \ngiudiziarie estive, con conseguente notevole accumulo di incarti da pubblicare, conciliare \ned evadere che richiede inevitabilmente tempi e sforzi maggiori del solito per essere \nrecuperato con la dovuta attenzione, anche riguardo alle norme sanitarie accresciute. Per \nl’analisi completa si rimanda ai dati relativi al consuntivo 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n25 \n\n \nRiguardo agli aspetti organizzativi e da coordinare, ci si prepara allattivazione concreta del \nnuovo sistema comunale per la gestione dei geodati necessari anche in ambito edilizio, il \nquale risulta ancor più necessario in previsione dei numerosi studi e varianti di PR già \nconsiderati nel Programma di azione comunale (PAC). Siamo inoltre ancora in attesa delle \nnovità e conseguenze relative al nuovo sistema di gestione informatizzata delle procedure \nedilizie, già in fase di sviluppo da parte dei servizi cantonali (GIPE) e con gruppi di lavoro \nche coinvolgono dei rappresentanti di progettisti e Comuni, a cui si è aggiunta la revisione \ntotale della legge e regolamento edilizi (messaggio governativo licenziato in giugno 2020). \nVi sono infine dei temi trasversali che restano da attuare a seguito dell’aggregazione, sia in \nambito legislativo comunale, sia a livello organizzativo generale. \n\n \n\n \n\n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente \n\nServizi urbani e ambiente \n\nIl 2020 doveva sostanzialmente essere un anno ordinario e di consolidamento. La fase post \naggregativa aveva infatti portato ad un generale riassetto del Settore per quanto attiene agli \neffettivi, alla struttura gerarchica ed alla riorganizzazione delle procedure operative. La \nsituazione venutasi a creare a seguito del COVID-19 ha condizionato pesantemente lo \nsvolgimento delle attività; poche ovviamente le possibilità di valutare in modo critico \nquanto svolto al fine di apportare i correttivi di ottimizzazione.  \n\nPositiva comunque l’assunzione in forma completa del servizio di raccolta rifiuti (da marzo \nestesa a tutto il territorio), il completamento delle strutturazioni all’interno dei 4 poli \nterritoriali dei SUC (tutti i capi squadre hanno ora un sostituto di ruolo) e l’avanzamento del \npiano di rinnovo del parco veicoli; ciò permette di guardare con fiducia alle sfide che \nattendono il settore per l’anno 2021.  \n\nTra gli obiettivi del 2021 è posto l’accento sull’adozione di procedure atte a garantire una \npiù celere evasione degli interventi di cura delle pavimentazioni stradali (in particolare \nriparazioni e piccoli interventi) e il monitoraggio delle alberature (controlli preventivi, \ncatalogazioni, piani di intervento); ambedue risultano essere temi sensibili e di forte \nattualità. \n\nPer le altre attività del Settore si prevede di proseguire nel percorso di ripresa e messa a \npunto dei vari processi. Le analisi e le conoscenze maturate permettono ora lo sviluppo di \napprofondimenti e strategie volti ad assicurare una migliore gestione di tutti i servizi nei \nvari ambiti di attività. L’obbiettivo di riferimento rimane sempre quello di offrire alla \npopolazione il miglior servizio possibile, monitorando, aggiornando e ottimizzando \nperiodicamente i vari processi. \n \n \nOpere pubbliche \n\nIl Piano delle opere della Città tiene conto sia delle opere avviate e previste dagli ex-Comuni \n(attuali Quartieri), sia dei nuovi progetti nati dopo l’aggregazione. L’elenco dei progetti è \nlungo, comunque dimensionato in funzione dell’’ampiezza e complessità territoriale della \nnuova Bellinzona, sia degli obiettivi politici perseguiti. Per quanto riguarda i progetti edili e \ndel genio civile, si sottolinea che essi si dividono in due tipologie di interventi: da una parte \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n26 \n\nvi sono interventi necessari al risanamento degli immobili e dell’infrastruttura (dal profilo \nenergetico, fonico, di sicurezza, ecc., in base al tipo di struttura), dall’altra vi sono altri \nprogetti che proiettano la Città verso la modernizzazione e l’aumento dell’attrattività del \nterritorio auspicato in ambito aggregativo. Infatti, con il particolare momento storico, si \nconferma di voler mantenere elevato il livello dei numerosi investimenti. Di seguito ne \ncitiamo alcuni: \n- Sistemazioni di ampi tratti stradali nel quartiere di Bellinzona (Via Malmera, \n\nVia Riale Righetti, Via di Schnoz); \n- Rinaturazione e messa in sicurezza Riale Bertallo a Carasso nel quartiere di \n\nBellinzona; \n- Rinaturazione fluviale del torrente Gorduno nel quartiere di Gorduno; \n- Opere del PGS, lotto 4 nel quartiere di Claro; \n- Passerella ciclopedonale Gorduno-Castione; \n- Riqualifica del comparto Santa Maria e formazione terrazza Centro civico nel \n\nquartiere di Gudo; \n- Riqualifica e sistemazione stradale via alla Rocca-S. Nazario-Cimalloco nel \n\nquartiere di Gudo; \n- Completamento riqualifica Zona di Pregio Monumentale nel quartiere di \n\nMonte Carasso; \n- Realizzazione del nuovo posteggio in "zona Scuole" nel quartiere di Preonzo; \n- Credito quadro – per tutti i quartieri – per la manutenzione delle \n\ninfrastrutture sportive, delle strade e dei parchi gioco; \n- Realizzazione seconda e terza tappa Parco urbano nel quartiere di Bellinzona; \n- Ammodernamento di stabili, delle strutture per anziani e del teatro; \n- Restauro del bagno pubblico di Bellinzona; \n- Ristrutturazione della casa comunale nel quartiere di Moleno; \n- Credito quadro tratte diverse canalizzazioni (in diversi quartieri); \n- Riqualifica comparti fluviali Torretta/Boschetti/Saleggi. \n \nEvidentemente verranno promossi e seguiti altri ed importanti investimenti nei vari \nquartieri. Il settore fungerà anche da supporto allo sviluppo dei progetti strategici \ntrasversali ai quartieri della Città che sono ancora in parte in fase di pianificazione. \n \n \n\n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità \n\nGestione qualità \n\nL’implementazione del Manuale qualità, in collaborazione con i diversi Settori \ndell’Amministrazione, continua sulla base dell’organizzazione e di quanto strutturato negli \nanni precedenti. Man mano che verrà implementato, si procederà a pubblicarlo su una \nspecifica piattaforma informatica così da permettere una facile consultazione. \nAlcuni progetti trasversali sono ancora in corso, pensiamo in particolare al coordinamento \ndelle banche dati comunali (stabili, controllo abitanti, attività economiche, sistema GIS \ncomunale), all’introduzione del modulo e-cittadino, alla Bellinzona-card (Bellinzona 360). \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n27 \n\nControllo interno (revisione interna) \n\nA fine 2019 è stato elaborato la pianificazione quadriennale 2020-2023, dalla quale \nscaturisce la pianificazione annuale 2020, che è stato presentato al Municipio a inizio 2020. \nA inizio 2020 è stato presentato al Municipio il primo rapporto d’attività 2019 che riassume \nle attività svolte dal Servizio durante l’anno, mentre a fine 2020 verrà elaborata la \npianificazione annuale 2021, che presumibilmente dovrà recuperare buona parte delle \nattività previste nel 2020 che a causa del mandato speciale riguardante i sorpassi per opere \ndi investimento ha subito un’importante battuta d’arresto. \nNel 2021 si prevede di scegliere e implementare un software di revisione interna, in \ncollaborazione con il Gruppo di lavoro revisione interna Ticino, con l’intento di offrire al \nServizio un utile strumento di lavoro per la propria attività. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n28 \n\n2.2 Condizioni quadro \n\nPer l’allestimento di questo capitolo, ci si basa essenzialmente su quanto pubblicato tra \ngiugno e settembre 2019 dalle maggiori istituzioni svizzere e cantonali di riferimento; in \nparticolare: il Segretariato di Stato per l’economia (SECO), il Politecnico di Zurigo e il suo \nKonjunkturforschungstelle (KOF) e l’Ufficio di statistica cantonale. \n\nLa situazione economica è largamente condizionata dalla pandemia, sia per gli effetti diretti \ngià avuti, sia per l’incertezza degli scenari evolutivi di fronte ai quali ci si trova, che rendono \ndifficile fare stime. Uno degli elementi di maggior disturbo per l’economia è proprio \nl’incertezza e la pandemia è la chiara “regina” su questo fronte in questo periodo. \n \nÈ utile in questa sede recuperare le indicazioni pubblicate dal Segretariato di Stato per \nl’economia (SECO) lo scorso 12 ottobre, sotto un titolo che rappresenta un timido segnale di \nsperanza: <<Previsioni: contrazione economica nel 2020 meno forte di quanto temuto. Per il \n2020 il gruppo di esperti prevede un calo del PIL del 3,8 % al netto degli eventi sportivi e un \ntasso di disoccupazione medio annuo del 3,2 %. Le prospettive per il 2020 sono quindi meno \nnegative di quanto si temeva a giugno, anche se ci si attende che questo slancio si indebolirà. \nIn seguito all’allentamento delle misure di politica sanitaria, a fine aprile l’economia svizzera ha \niniziato un rapido recupero. Sia sul fronte dei consumi sia su quello degli investimenti, nel \nsecondo trimestre la domanda ha superato le aspettative; inoltre, rispetto a quanto previsto a \ngiugno, si è fatto molto meno ricorso allo strumento del lavoro ridotto. Nel complesso, i risultati \ndel primo semestre del 2020 sono meno negativi di quanto ipotizzato a inizio estate. \nSecondo il gruppo di esperti, questa ripresa continuerà anche nel terzo trimestre. Alcuni rami \neconomici, come parti del settore alberghiero e della ristorazione, hanno potuto approfittare del \nfatto che gli Svizzeri hanno viaggiato meno all’estero. Altri settori, invece, hanno recuperato \nmeno terreno a causa della maggiore dipendenza dalla congiuntura internazionale (p. es. rami \ndell’industria manifatturiera), di un impatto più diretto della pandemia o delle misure adottate \n(p. es. il turismo internazionale e i grandi eventi). La ripresa dell’economia rimane quindi \nincompleta e, nella maggior parte dei settori, i livelli dell’anno precedente non sono stati \nraggiunti. A settembre erano disoccupate quasi 50’000 persone in più rispetto all’anno \nprecedente. \n(…) \nNel corso dell’anno l’economia svizzera dovrebbe continuare a crescere a un ritmo moderato. Il \ngruppo di esperti prevede che, il prossimo anno, il PIL aumenterà del 3,8 % al netto degli eventi \nsportivi (previsione di giugno: 4,9 %), facendo così tornare solo verso la fine del 2021 l’attività \neconomica elvetica al livello precedente la crisi. Ciò presuppone tuttavia che né la Svizzera né i \nsuoi principali partner commerciali instaurino un nuovo confinamento su larga scala. In uno \nscenario del genere, a livello nazionale le spese per i consumi e gli investimenti dovrebbero quindi \nprogressivamente aumentare nonostante le perdite di reddito e il permanere di una grande \nincertezza generale. \nNel 2021 la situazione internazionale sarà probabilmente caratterizzata da una certa \neterogeneità: i Paesi del Sud Europa, improntati al turismo, subiranno in modo particolare le \nconseguenze della crisi causata dal coronavirus; altri Paesi, tra cui gli Stati Uniti e la Germania, \ndovrebbero invece riprendersi più in fretta. Nel complesso, l’economia globale tornerà ai livelli \npre-crisi a passi piuttosto lenti, il che va a scapito soprattutto dei comparti dell’industria svizzera \ndi esportazione più sensibili alle variazioni congiunturali. Per quanto riguarda il mercato del \nlavoro, la situazione dovrebbe migliorare, ma solo lentamente: si prevede infatti che nel 2021 la \ndisoccupazione arriverà a una media annua del 3,4 % (previsione di giugno: 4,1 %), mentre \nl’aumento dell’occupazione sarà piuttosto contenuto.>> \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n29 \n\n \nDi fronte a quanto in atto a livello globale, i rischi congiunturali considerati come più \nsignificativi sono tutti legati alla pandemia da covid-19 e alle sue conseguenze sulle varie \neconomie mondiali. Passano per contro in secondo piano altre questioni geo-politiche che \nper qualche anno avevano per contro dominato le discussioni, quali gli effetti della Brexit, \nla guerra commerciale USA-Cina o il terrorismo internazionale. Di questi vari elementi, solo \nla Brexitresta come tema di incertezza, nonostante le relazioni Euro-Britanniche sembrino \nal momento improntate alla reciproca collaborazione e fiducia. \nTra e opportunità resta pure al numero uno la pandemia intesa come eventuale \nomologazione di vaccini efficaci e di larga diffusione, che potrebbero irrobustire e \ndiffondere la ripresa economica in modo più rapido e significativo del previsto. \n\n \nUna delle importanti chiavi di lettura dell’andamento economico è certamente \nl’occupazione e la disoccupazione. In questo senso, l’Ufficio di statistica cantonale – lo \nscorso settembre – si esprimeva fornendo i seguenti dati: <<Meno netta la lettura dei dati sul \nfronte del mercato del lavoro. Da una parte alcuni indicatori sono diventati negativi, dall’altra \nc’è la sensazione che la situazione potrebbe peggiorare ulteriormente nei prossimi mesi. A livello \ncantonale sono già in tendenza negativa tanto gli indicatori relativi agli impieghi e \nall’occupazione quanto quelli inerenti alla disoccupazione. \nAll’incognita relativa agli effetti totali della crisi pandemica sull’economia si aggiunge il timore, \nnon solo a livello cantonale, relativo all’evolversi della pandemia e alla possibile reintroduzione \ndelle dovute misure di contenimento. (…) In Ticino, i dati STATIMP del secondo trimestre \nmostrano che gli impieghi sono calati del -2,9% su base annua. Diminuzione determinata dal \ncalo degli impieghi nel terziario (-3,3%) e nel secondario (-1,8%). Distinguendo i risultati per \ntempo di lavoro, emerge una diminuzione degli impieghi a tempo pieno (-2,0%), e ancora di più \ndegli impieghi a tempo parziale (-4,7%). In termini di equivalenti al tempo pieno il numero di \nimpieghi è diminuito del -1,9% a livello cantonale>>. \nLe indicazioni dell’Ufficio di statistica proseguono poi con uno sguarda ai consumi, basati \nsui dati raccolti dal KOF a luglio 2020, tra gli imprenditori attivi nel commercio al dettaglio: \n<<Il risultato positivo proviene principalmente dalle medie e grandi superfici che mostrano un \nsaldo superiore ai valori dell’anno precedente. \nA luglio, la variazione annua nazionale della cifra d’affari del commercio al dettaglio risultava \npositiva e pari al +3,4%, in chiara ripresa dopo il -3,8% del secondo trimestre.>>. Sul fronte delle \ncostruzioni, i dati raccolti dal KOF mostrano un miglioramento della situazione: \n<<Nell’edilizia principale ticinese il saldo è tornato ad essere per la prima volta positivo dopo lo \nscorso ottobre 2018, mentre nel settore genio civile, si riduce il saldo negativo registrato nei primi \ndue trimestri del 2020>>. \nPer quanto riguarda il turismo, si conferma in parte il momento difficile, anche se i dati \nraccolti dal KOF attestano in un cambio di tendenza in positivo a partire da luglio scorso. \nPer l’ambito bancario, si sottolinea che è stato relativamente meno colpito dalla crisi legata \nal covid rispetto ad altri settori economici. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n30 \n\nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione \n\nVariazione rispetto \nall’anno precedente in % \n\n2020 2021 \n(*) ott. 20 (*) giug. 20 (*) ott. 20 (*) giug. 20 \n\nPIL -3.8% -6.2% 4.2% 5.3% \nConsumo privato -4.4% -7.2% 5.3% 6.5% \nConsumo Stato 1.8% 2.2% 1.8% 0.7% \nInvestim. in costruzioni -1.5% -1.5% 0.0% 0.0% \nInvestim. in macchinari -6.0% -14.0% 3.0% 3.0% \nEsportazioni -6.6% -8.6% 7.0% 7.2% \nImportazioni -9.9% -10.1% 7.3% 6.0% \nOccupazione  -0.4% -1.5% 0.3% 0.2% \nTasso di disoccupazione 3.2% 3.8% 3.4% 4.1% \nPrezzi al consumo -0.7% -0.9% -0.1% -0.3% \n\n(*): giug. 20: Previsione pubblicata a giugno 2020              ott. 20: Previsione pubblicata a settembre 2020 \n\n \nA livello prospettico, la Confederazione (cfr. tabella 1) stima una crescita 2020 del prodotto \ninterno lordo (PIL) nazionale di segno negativo per 3.8%; il dato appare chiaramente \nmigliore rispetto al -6.2% delle previsioni di metà anno. Gli sguardi al 2021 sono per contro \nbasati sulla convinzione che sul fronte pandemico vi saranno dei chiari miglioramenti, dati \nsoprattutto da prospettive di cure e vaccini; questi scenari favorevoli fanno risalire il dato \n2021 in un rassicurante +4.2%, che permette di completamente recuperare la perdita \ndell’anno precedente il termine di PIL.  \nLa flessione del 2020 dovrebbe essere ascrivibile essenzialmente al settore delle \nimportazioni, ma anche alle esportazioni. Questo ultimo aspetto influenza la previsione \nrelativa agli investimenti in macchinari. Il consumo privato lascia pure sul terreno dei punti \nimportanti. Purtroppo e inevitabilmente, si segnala un dato negativo sul fronte \ndell’occupazione (-0.4%), un livello insolitamente alto della disoccupazione (3.2%) e una \nchiara deflazione (-0.7%). È comunque interessante notare che, rispetto ai dati previsionali \ndi giugno, tutti gli indicatori sono migliori a ottobre. \n \nI dati relativi al 2021 sono fortunatamente tutti migliori rispetto a quelli del 2020: la crescita \nsarebbe trascinata in modo importante dalle importazioni e dalle esportazioni, così come \ndal consumo privato. L’unico dato leggermente peggiore è quello relativo alla \ndisoccupazione, che salirebbe dal 3.2% del 2020 al 3.4% del 2021, per effetto \ndell’occupazione negativa del 2020. \n \nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) \n\n 2019 2020 2021 \nPaesi BRIC1 5.0% -2.1% 8.4% \nZona Euro 1.2% -8.1% 5.0% \nStati Uniti 2.2% -4.2% 4.2% \nGiappone 0.7% -5.3% 2.5% \n\nFonte: SECO, ottobre 2020 \n\n \nIl quadro che emerge dalle ultime previsioni congiunturali (ottobre 2020) della SECO a \nlivello internazionale mostrano un andamento 2020 chiaramente peggiore del 2019, per \n\n \n1 : Brasile, Russia, India, Cina. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n31 \n\neffetto della pandemia di covid-19. Particolarmente pesate appare il prezzo pagato nella \nzona Euro (-8.1%). Per l’anno 2021, per contro, tutte le cifre tornano chiaramente con segno \npositivo, anche in reazione al crollo 2020. Particolarmente interessante appare la crescita \nUSA (4.2%) che pareggia la perdita avuta e quella dei pasi BRIC, dove la recessione 2020 era \nla più contenuta e la crescita 2021 chiaramente la più sostenuta. \n \nI dati pubblicati a settembre a livello cantonale in relazione all’andamento e alle prospettive \ndi evoluzione dell’economia ticinese si basano sulle previsione degli esperti del BAK di \nBasilea, ma sono “ferme” ai dati di giugno scorso. Per un confronto è utile ricordare che a \ngiugno il BAK prevedeva a livello svizzero un -5.8% per il 2020 e un +6% per il 2021; nelle \npiù recenti loro visioni, gli esperti del BAK hanno corretto il dato 2020 in -4-5% (rispetto a  \n-5.8%). Tornando al Ticino, il dato dello scorso giugno prevedeva per il nostro Cantone una \nflessione del 8.3%, seguito da un parziale recupero nel 2021 grazie ad un +5.7%. \n\nIpotesi di lavoro \n\nTrattandosi di proiezioni, i dati del Preventivo si basano su ipotesi di lavoro che potrebbero \nessere anche smentite dai fatti, ma che al momento della stesura di questo documento sono \nsembrate realistiche. Per formularle ci si è avvalsi dei parametri previsionali utilizzati dal \nCantone e pubblicati dalla Sezione delle finanze (SF) nell’agosto del 2020. \n\nRincaro spese personale: per l’indicizzazione dei salari fa stato l’indice nazionale dei \nprezzi al consumo di novembre. I dati del Cantone non \nindicano il riconoscimento di rincaro sino al 2023. \n\nRincaro altre spese: secondo le previsioni in nostro possesso il rincaro 2020 \ndovrebbe essere negativo e fissarsi a -0.9%; il dato dovrebbe \nconfermarsi negativo anche per il 2021 a -0.3%. In seguito, \nesso dovrebbe risalire leggermente sopra allo 0, fissandosi \nallo 0.2% nel 2021-2022. \n\nProdotto interno lordo: i dati concernenti la crescita economica riferita al 2018 \nindicano una crescita in salita al 1.9%, poi in lieve discesa a \n1.7% nel 2019. Segue una previsione di frenata per il 2020 (-\n8.0%) e poi la citata ripresa per il 2021 (+5.3%). A partire dal \n2022 sono ritmi di crescita che vanno ridimensionandosi, ma \nrestano pur sempre interessanti: +3.8% nel 2022, +2.7% nel \n2023 e +2.6% nel 2024. \n\nTasso di interesse medio:  il dato indicato è quello ipotetico dei prestiti di lunga \nscadenza. Secondo i segnali in atto nel mercato dei tassi, non \nsi intravvedono segnali di grandi cambiamenti. \n\n \nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria \n\n 2020 2021 2022 2023 \nrincaro spese personale 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% \nrincaro altre spese -0.9% -0.3% 0.2% 0.2% \nprodotto interno lordo -8.0% 5.3% 3.8% 2.7% \ntasso di interesse medio  1.20% 1.25% 1.30% \nFonte: Sezione Finanze del DFE, agosto 2020 \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n32 \n\nIndice di forza finanziaria \n\nUnitamente al gettito fiscale e al moltiplicatore, uno dei parametri importanti per \ndeterminare le uscite e le entrate di un Comune è l’indice di forza finanziaria (IFF). Questo \nindice, calcolato dal Cantone ogni 2 anni, si basa sull’evoluzione del gettito, sul rapporto tra \nfabbisogno e gettito, sul moltiplicatore aritmetico e sull’evoluzione della popolazione. L’IFF \nè suddiviso in categorie, che identificano le fasce di appartenenza del singolo Comune.  \n\nA seguito dell’aggregazione non è stato ricalcolato un IFF per la nuova Bellinzona, ma sino \nal termine del 2018 sono restati validi gli indici dei precedenti Comuni. Il primo nuovo \nindice unico è stato fissato per il biennio 2019-2020 a 79.44 punti. Recentemente è poi stato \ncalcolato il nuovo indice, valido per il biennio 2021-2022: \n \nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati \n\nCOMUNE IFF 15-16 IFF 17-18 IFF 19-20 IFF 21-22 \nBELLINZONA 82.25 82.11 \n\n79.44 \n \n \n \n\n \n \n \n\n79.96 \n \n\nCAMORINO 89.91 86.53 \nCLARO 74.15 73.33 \nGIUBIASCO 84.31 79.76 \nGNOSCA 74.60 73.59 \nGORDUNO 73.14 70.06 \nGUDO 76.86 76.86 \nMOLENO 71.54 64.64 \nMONTE CARASSO 80.11 78.06 \nPIANEZZO 77.94 77.58 \nPREONZO 92.35 94.23 \nSANT'ANTONIO 60.66 61.94 \nSEMENTINA 88.99 92.47 \n\nTabella 5: IFF e fasce di Comuni \n\nIFF 45-60 60-75 75-90 90-105 > 105 \nCategoria Debole-\n\nsuperiore \nMedio-\n\ninferiore \nMedio-\n\nsuperiore \nForti-\n\ninferiore \nForti-\n\nsuperiore \n\nQuesto indice viene utilizzato insieme ad altri per determinare la partecipazione comunale \na oneri assunti dall’autorità superiore e, viceversa, per stabilire le modalità di distribuzione \ndei contributi cantonali. \n\nIl nuovo dato appare leggermente migliore rispetto a quello del biennio precedente di circa \nmezzo punto; non vi è però nessun effetto sul coefficiente di partecipazione comunale o sul \ncoefficiente di distribuzione cantonale, che restano invariati rispettivamente a 43 e 57. \n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n33 \n\n3 Preventivo 2021 \n\n3.1 Il gettito fiscale \n\n \nUno degli elementi chiave che determina il risultato d’esercizio del Comune è il gettito \nfiscale. In questa sede, prima di addentraci nel dettaglio del preventivo 2021 che poggia \nanche sulla valutazione del gettito di competenza, è utile spendere qualche parola \nintroduttiva.  \nLa determinazione del gettito fiscale per un Comune non avviene però “in tempo reale”. \nL’ultimo dato definitivo a nostra disposizione è infatti il gettito 2017, mentre per il 2018 è \ndisponibile solo il dato provvisorio riguardante il gettito d’imposta delle persone fisiche \n(PF). Per completezza di visione, forniamo i dati concernenti il totale delle risorse fiscali \n(dati accertati definitivi) dei Comuni della nuova Bellinzona per il periodo 2012-2017. Per \nl’anno 2018 è inserito il dato provvisorio delle PF. \n \nPer permettere un confronto evolutivo con i dati pubblicati in passato, nella tabella \nsottostante, tutti i dati sono riportati senza tenere conto delle correzioni a posteriori \neffettuate dal Cantone. \n \nTabella 6: Risorse fiscali di nuova Bellinzona per anno di competenza, 2012-2016 \n\n  \n Persone \n\nfisiche  \n Persone \n\ngiuridiche   \nImposta \n\nalla fonte  \n\nImposta \nimmob. \n\nCant.  \n\n Contributo \nlivellamento  \n\n Gettito \nimposta \n\ncantonale  \n\n Tassa \nutili \n\nimmob.  \n\n Imposta \ncomunale \n\nimmob.  \n\nImposta \npersonale  \n\n Totale \nrisorse \nfiscali  \n\n2012 75'317'984  11'251'347    5'825'774  45'984     10'197'924  102'639'013  1'814'056     4'729'891  645'256  109'828'216  \n\n2013 77'338'380  12'946'334  4'705'420  46'797     10'695'607  105'732'538   2'098'609  4'799'459  651'645  113'282'251  \n\n2014 80'462'186   13'133'746  6'422'388  47'741     11'142'420   111'208'481   2'296'236      4'893'125  655'245  119'053'087  \n\n2015 82'858'817  14'055'167  6'006'084  47'914  11'874'445  114'842'427  2'439'531  4'953'983  659'515  122'895'456  \n\n2016 83'708'437  13'655'234  6'424'260  47'918  12'330’816 115'477’149 3'258'625  4'958'141  1'346'711  125'040’626 \n\n2017 86'193’588 13'761’069 7'578’583 47’491 12'740’479 120'321’210 0 5'823’450 1'362’066 127'506’726 \n\n2018 85'407’981          \nFonte dei dati: Sezione Enti Locali \n\n \nDalla tabella si nota che il dato provvisorio 2018 risulta inferiore al dato 2017 definitivo; è \nutile ricordare che con l’anno fiscale 2018 sono entrate in vigore delle prime riforme a livello \ncantonale, che per Bellinzona stimavano una perdita di fr. 0.5 mio sul gettito delle persone \nfisiche. \nVa però anche detto che il dato provvisorio non sempre si conferma in quello definitivo: ad \nesempio il dato provvisorio 2017, quando pubblicato, indicava un gettito delle PF al 100% di \nmoltiplicatore di fr. 84'936'512; il dato definitivo successivo parla di fr. 86'193'588, con una \ndifferenza positiva di 1'250'000 franchi circa. \n \nPer chiarezza specifichiamo alcuni elementi che facilitano la lettura dei dati presentati alla \ntabella, così come la comprensione del preventivo poi illustrato: \n\n- il Cantone pubblica sempre i dati comunali applicando un moltiplicatore \nd’imposta (MP) del 100%;  \n\n- il moltiplicatore si applica unicamente all’imposta sul reddito e la sostanza \ndelle persone fisiche (gettito PF) e sull’imposta sull’utile ed il capitale delle \npersone giuridiche (gettito PG); sulle altre componenti delle risorse fiscali il \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n34 \n\nmoltiplicatore non ha effetto; fanno eccezione il livellamento e la quota \nd’imposta sugli utili immobiliari riversata ai Comuni (40% basata su un MP al \n100%); \n\n- il contributo di livellamento (CL) è calcolato – semplificando – sul \ndifferenziale tra le risorse fiscali pro capite del Comune beneficiario e le \nrisorse fiscali della media dei Comuni. L’importo che risulta dal calcolo è poi \n“graduato” in base al livello di moltiplicatore d’imposta applicato dal Comune \nbeneficiario: più il moltiplicatore è elevato e maggiore sarà la quota di CL \neffettivamente incassato; \n\n- nei conti preventivi del Comune, il gettito PF, il gettito PG, l’imposta \nimmobiliare comunale e l’imposta personale non sono mai inseriti; la loro \nesclusione dal preventivo permette di calcolare il fabbisogno, ovvero le \nimposte comunali da incassare per pareggiare i conti, rispettivamente di \ndeterminare il moltiplicatore aritmetico che conduce al pareggio dei conti. \n\n \nDalla tabella emerge che dal 2012 al 2017 (prendendo i dati degli accertati definitivi), la \ntendenza generale è quella di un aumento dei gettiti. Particolarmente marcata in questo \nsenso è la tendenza mostrata dalle Persone fisiche (PF), cresciute complessivamente del \n14% ca., e del contributo di livellamento, cresciuto del 21% ca. Leggermente diverso è il \ndiscorso per le Persone giuridiche (PG), per le quali vi è stato un primo periodo di crescita \n2012-2015, fino ad un picco di fr. 14.06 mio, seguito da una contrazione nel 2016 (fr. 13.65 \nmio) e di nuovo una lieve crescita nel 2017 (fr. 13.76 mio). \nPer la Fonte, il dato è ancora maggiormente altalenante, con una crescita nel periodo 2012-\n2014, una contrazione nel 2015 e poi un ritorno alla crescita nel 2016-2017. La fine dei grandi \ncantieri ferroviari avrà negli anni successivi un sicuro impatto negativo su questo fronte. \nUna forte crescita la mostra anche la Tassa sugli utili immobiliari, addirittura “esplosa” nel \n2016, ma il cui ristorno è cessato nel 2017. \nIl raddoppio dell’imposta personale è per contro dovuta alla decisione cantonale, entrata in \nvigore nel 2016, di far passare tale imposta da fr. 20 a fr. 40. \n \nCommentati i dati certi esposti nella tabella, è utile illustrare le modalità con le quali sono \nstimate le entrate fiscali per il preventivo 2021. \n \nImposta PF e imposta PG \n\nCome indicato al capitolo 2.2, le previsioni di crescita economica per l’immediato futuro \nsono gravate da varie incertezze; come sempre le alternanze congiunturali si riflettono \nall’inizio solo marginalmente sull’imposta, dilazionando nel tempo l’effetto positivo o \nnegativo. Le indicazioni del Cantone (Sezione Finanze, agosto 2020) – valide per l’insieme \ndel Ticino e non forzatamente direttamente applicabili per ogni singolo Comune – \ndescrivono la seguente evoluzione teoricamente applicabile al gettito delle PF, rispetto \nall’accertato 2017: -+1.9% nel 2018, +1.7% nel 2019, -8.0% nel 2020 e +5.3% nel 2021. \nQuesti dati sono ovviamente da trattare con prudenza, perché variano da Comune a \nComune e perché la crescita economica non si riflette – magari come in passato – \nsull’evoluzione salariale. Di fronte a questa difficoltà di applicare i tassi di evoluzione del \nPIL all’evoluzione del gettito delle persone fisiche della Città, e considerando gli obblighi di \nprudenza imposti alla gestione finanziaria comunale, si è optato per un tasso di crescita \nmedio annuo del gettito dello 0.4% ca., applicato al dato provvisorio 2018, per un totale (al \n100% di MP) di fr. 85'750'000 ca.; il dato è stato poi ridotto di fr. 0.5 mio per tenere conto \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n35 \n\ndella manovra sociale e fiscale approvata lo scoro 29.4.2018, e si è fissato a fr. 85.25 mio \ncome dato ipotetico di base senza effetti dovd-19. A questo dato di base è stata poi applicata \nuna riduzione del 5%per determinare il dato 2020 considerato l’effetto covd-19: fr. 80.97 \nmio. Per il dato 2021 è poi stata considerata una crescita del 4%, portando il dato – \ncorrezione inclusa – a fr. 80'140'000. \n\nPer il gettito delle PG, la previsione è più complessa ed è più strettamente legata alle \nprincipali realtà aziendali locali, nonché all’evoluzione del loro andamento economico. Per \nla definizione di un gettito 2021, si è partiti dall’ultimo dato accertato (2017) e si è \nconsiderata una crescita a 0% sul 2018, al quale si è per contro applicata una riduzione di  \nfr. 400'000 quale effetto del già citato primo pacchetto fiscale; medesimo approccio è stato \nassunto per il 2019: crescita 0% e in seguito riduzione a seguito del secondo pacchetto \nfiscale (fr. -500'000; dal 2020), per giungere così ad un dato 2020 “pre-covid” di fr. 12.86 \nmio. A questo dato è stato applicato un -20% quale effetto del covid sul risultato 2020. Per \nil 2021 è poi stata considerata una crescita del 18%, per giungere – dopo correzione – a  \nfr. 12'100'000. \n \nImposta alla fonte \n\nNegli ultimi anni, grazie al progressivo sfruttamento delle possibilità date dalla libera \ncircolazione delle persone, l’ammontare di questa entrata è vieppiù cresciuto. Le ricadute \npositive sulle finanze della Città sono da ascrivere da una parte al mercato delle costruzioni, \nfavorito dalle positive condizioni sul mercato monetario e dall’altra alla presenza in Città \ndella sede dell’Ente ospedaliero cantonale, tradizionalmente buon datore di lavoro per \npersonale frontaliero.  \nSulla base dei dati 2019 (ultimi disponibili), l’importo di preventivo 2021 è stato fissato a  \nfr. 7’000'000.-. \n \nContributo di livellamento \n\nPer il 2020, su indicazioni raccolte a livello cantonale, è stato ridotto l’importo, portandolo \na fr. 14’700'000.-. Questa diminuzione rispetto all’anno precedente è determinata dal fatto \nche per la prima volta dopo l’aggregazione, il Contributo di livellamento è stato calcolato \nsulla base dei parametri effettivi della nuova Città. Questo avrebbe fissato il Livellamento a \nfr. 11.’700'000. A questo dato è stato poi aggiunto 1/3 dell’importo che il Cantone ha \nstanziato – con il Decreto sull’aggregazione – per attenuare transitoriamente gli effetti \nnegativi della modifica del calcolo. \n \nImposta immobiliare comunale \n\nQuesta imposta è cresciuta negli ultimi anni a seguito dell’importante fermento del \nmercato della costruzione. Per la previsione 2021, è stata considerata una crescita media \nannua 2018-2021 del 1.2%, simile quindi a quella degli anni 2010-2016 (+7.7%). Questo tasso \ndi crescita è stato quindi applicato al dato 2017 per giungere all’importo stimato per il 2021 \ndi fr. 6'100'000.-. \n \nQuota tassa utili immobiliari \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2017 dello Stato, tale \nriversamento è cessato con effetto 31.12.2017.  \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n36 \n\nImposta personale \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2016 dello Stato, \nl’importo di tale imposta era stato raddoppiato. Il dato di preventivo 2021 considera quindi \nuna lieve crescita rispetto all’accertato 2017 legato all’evolvere della popolazione, ciò che \nporta il dato a fr. 1'388'000.-. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n37 \n\n3.2 Dati di preventivo \n\n \nIn base al nuovo modello contabile armonizzato 2, la presentazione dei dati riassuntivi del \npreventivo differisce leggermente dal sistema precedente (Spese / Ricavi / Fabbisogno). \nEsso in effetti presenta in primo luogo un risultato operativo, che riguarda la differenza tra \ntutti i ricavi operativi (imposte comunali escluse) e le spese operative, che non hanno \ncarattere finanziario. \nSeparatamente, viene calcolato il risultato finanziario, che rappresenta il differenziale tra \nricavi e spese di natura finanziaria (gruppo 34/44).  \nI due risultati cumulati danno luogo al risultato ordinario, che corrisponde al fabbisogno \nd’imposta. \nL’applicazione del moltiplicatore d’imposta proposto dal Municipio permette di \ndeterminare il gettito e quindi il risultato d’esercizio totale: esso si prospetta al 93% di \nmoltiplicatore pari ad un disavanzo d’esercizio di fr. 7.8 mio ca. Si tratta di un risultato \nnegativo, le cui ragioni saranno sintetizzate al capitolo 3.3.2, dove sono riportati i principali \naumenti di spesa e riduzioni di ricavi rispetto al preventivo 2020. Per ulteriori spiegazioni \ndi dettaglio, si rimanda poi ai capitoli seguenti. \n\nSintesi dei dati di preventivo: \n\nSpese operative 207’890’672 \nRicavi operativi (senza imposte) 97’250’275 \nRisultato operativo -110’640’397 \n\n   \nSpese finanziarie 3’281’500 \nRicavi finanziari 9’119’512 \nRisultato finanziario 5’838’012 \n\n   \nRisultato ordinario -104’802’385 \n\n   \nFabbisogno d'imposta 104’802’385 \n\n   \nGettito al 93% 96’991’200 \n\n  \nRisultato d'esercizio totale -7’811’185 \n\n \nPer maggiore chiarezza specifichiamo che le spese operative rappresentano la somma di \ntutte le spese dei seguenti gruppi: \n\n30 Spese per il personale \n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali \n36 Spese di trasferimento \n\nGli addebiti interni (39) non sono quindi contemplati. \n\nI ricavi operativi rappresentano la somma di tutti i seguenti gruppi: \n\n40 Ricavi fiscali \n41 Regalie e concessioni \n42 Tasse e retribuzioni \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n38 \n\n43 Ricavi diversi \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n46 Ricavi da trasferimento \n\nGli accrediti interni (49) non sono quindi contemplati. \n\nLe spese finanziarie rappresentano le spese del gruppo 34 Spese finanziarie, come gli \ninteressi passivi. \n\nI ricavi finanziari rappresentano i ricavi del gruppo 44 Ricavi finanziari, come gli interessi \nattivi o i ricavi da imprese pubbliche o ancora i redditi immobiliari. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n39 \n\n3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2020 \n\n3.3.1 Modifiche strutturali \n\nÈ utile segnalare di seguito alcuni cambiamenti strutturali tra il preventivo 2020 e il \npreventivo 2021. In questo capitolo essi vengono segnalati in modo sintetico, per poi essere \nripresi anche nel seguito del Messaggio. \n\nEventi organizzati in proprio \n\nPer la prima volta a preventivo appare il CeCo 2202 Eventi organizzati in proprio. Il tema \nnon è una novità in quanto tale Centro di costo è stato creato in occasione del Consuntivo \n2019 e riporta i movimenti relativi a “BelliEstate”, assegnato precedentemente ai conti di \nBellinzona Sport. Si ricorda unicamente in questa sede che l’inserimento di questo CeCo fa \ncrescere il totale delle spese di fr. 103’500 e i ricavi di fr. 73’000 ca.; l’impatto netto è di fr. \n30'000 ca. \n\nCassa del Corpo Pompieri \n\nPure per la prima volta a preventivo appare il CeCo 3101 Cassa Corpo pompieri. Anche in \nquesto caso, il tema non è una novità in quanto tale Centro di costo è stato creato in \noccasione del Consuntivo 2019. Si ricorda unicamente in questa sede che l’inserimento di \nquesto CeCo fa crescere il totale delle spese e dei ricavi di fr. 660'000 ca., ma non ha impatto \nsul risultato del Comune, in quanto il CeCo chiude in pareggio.  \n\nCase anziani e Centro Somen \n\nCome sarà meglio illustrato nei prossimi capitoli (in particolare nel commento di dettaglio \nai singoli centri di costo), per rispondere alla richiesta del Cantone di identificare \nseparatamente gli oneri di gestione del Centro Somen da quello delle tre Case anziani \n“classiche” (Sementina, Mesolcina e Pedemonte), è stata rivista la redistribuzione di spese e \nricavi a livello di centri di Centri di costo. I precedenti CeCo 4100 Case anziani Bellinzona e \n4101 Case anziani Sementina sono stati sostituiti da 4102 Centro Somen e 4103 Case anziani. \nIn questo modo, il CeCo 4102 rappresenta contabilmente unicamente i movimenti legati \nalla gestione dello speciale Centro Somen, mentre le tre Case anziani “classiche” sono state \nriunite nel nuovo CeCo 4103. La modifica di struttura dei CeCo non impatta sul risultato del \nComune. \n\nInfoshop turistico \n\nDando seguito al MM 330 per la creazione di Infoshop e Visitor center, è stato creato un \nnuovo CeCo 5301 Infoshop turistico. Come illustrato nel seguito del Messaggio, la scelta di \navere un CeCo separato è legato alla corretta gestione dell’IVA, alla quale la gestione \ndell’Infoshop è potenzialmente assoggettata. Il CeCo genera un costo netto 2021 di fr. \n30’000 ca. \n\n \n\n3.3.2 Modifiche sostanziali: aumenti spese e riduzione ricavi \n\nIn questa sede, in modo molto sintetico, sono riportate le principali variazioni tra il \npreventivo 2020 e il preventivo 2021, nell’ambito delle spese (aumenti) e dei ricavi \n(riduzioni); si tratta di movimenti su singoli conti.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n40 \n\nL’obiettivo è di mostrare specifici conti i cui scostamenti da soli permettono di giustificare \nla parte sostanziale del peggioramento del preventivo 2021 rispetto al 2020; la soglia al di \nsopra del quale si riportano i conti è fr. 300'000 di differenza rispetto all’anno precedente. \n\nQuesti singoli conti non per forza rispecchiano la totalità dell’evoluzione di \nspese/ricavi di un gruppo di spesa o di ricavo (per cui si rimanda al capitolo 3.5) o di \nun Centro di costo (per il quale si rimanda al capitolo 3.6).  \n\nAd esempio, i 2 conti di ammortamento sotto indicati rappresentano solo la metà del totale \ndell’aumento degli ammortamenti amministrativi (che sono ripartiti su un totale di 16 conti \nnel Centro di costo 5020; fr. +1.5 mio ca.). Altro esempio: sotto è riportato l’incremento di \nspesa per gli stipendi dei docenti di Scuola elementare (fr. +510'000); questo incremento \nrappresenta solo una parte del totale dell’aumento della spesa per il personale (gruppo di \nspesa 30) del Centro di costo 2011 Scuola elementare (in totale fr. +772'000). \n\nDagli elenchi seguenti sono escluse le voci legate ai cambiamenti strutturali (cfr. capitolo \n3.3.1; in primis la riclassificazione del settore Case anziani e Somen) e le voci legate \nunicamente a riclassificazioni contabili (esempio: le riduzioni di crediti per stipendi di \nnominati e la parallela crescita dei crediti per stipendi di incaricati); tutte queste modifiche \nsono state comunque dettagliate nei commenti ai singoli centri di costo. \n\nDi seguito quindi i singoli conti (indipendentemente dal genere di conto a cui \nappartengono) che mostrano i maggiori scostamenti; per evitare ripetizioni e per dare al \ntesto unità, le giustificazioni delle differenze sono riportate unicamente nei commenti ai \nvari centri di costo. \n\nTabella 7 : Aumenti di spesa – singoli conti \n\nSpese Differenza P2021 P2020 \n\n2011 \nScuola \nelementare 3020.000 Stipendi per i docenti  +510’155 13’251’855 12’741’700 \n\n4900 \nContributi di \nlegge 3632.130 \n\nContributo per anziani \nospiti di istituti  +1’370’000 13’830’000 12’460’000 \n\n4900 \nContributi di \nlegge 3637.023 \n\nContributo rendita \nponte Covid-19  +400’000 400’000 0 \n\n5010 Imposte 3181.000 \nPerdite effettive su \ncrediti  +430’000 1’730’000 1’300’000 \n\n5020 \n \n \n\nGestione dei \ndebiti e del \npatrimonio \n \n\n3300.400 \nAmmort. pian. di \nimmobili dei BA  +378’443 5’319’280 4’940’837 \n\n3300.600 \nAmmort. pian. di beni \nmobili dei BA  +309’422 550’211 240’789 \n\n6900 \nContributi di \nlegge 3631.021 \n\nContributo al Cantone \nper trasporti pubblici  +597’000 2’595’000 1’998’000 \n\n6900 \nContributi di \nlegge 3631.022 \n\nContributo per \ntrasporto linee urbane \n(PAB)  +808’000 3’940’000 3’132’000 \n\n7040 \nNettezza \nurbana 3130.082 \n\nSpese per \nsmaltimento raccolta \nseparate  +350’000 1’120’000 770’000 \n\n \nI singoli conti sopra elencati rappresentato un totale di aumento dei costi di fr. 5.1 mio; di \nquesta cifra è interessante notare quanto segue: \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n41 \n\n- Aumenti imposti dal Cantone: gli incrementi legati ai “Contributi di Legge” \n(CeCo 4900 e 6900; gruppo di spesa 36) rappresentano fr. 3.2 mio, pari a quasi \nil 60% del totale delle differenze sopra riportate. \n\n- Effetto investimenti: quasi 0.7 mio di maggior spesa sono legati all’aumento \ndegli ammortamenti (CeCo 5020; gruppo di spesa 33 e sottogruppo 366), in \nrelazione all’importante sforzo d’investimenti portato avanti dalla nuova \nCittà. In totale nel preventivo 2021 l’incremento degli ammortamenti \nammonta a fr. 1.5 mio ca. \n\n- Aumento Sezione SE: un ulteriore importante aumento (0.5 mio; CeCo 2011; \ngruppo di spesa 30) è legato all’incremento del numero di Sezioni di Scuola \nelementare (+5 Sezioni). Anche in questo caso, l’aumento sul singolo conto \nnon rappresenta il totale dell’aumento dei costi del personale nel CeCo 2011 \n(fr. +772'000 in totale). \n\n- Perdite su crediti: l’incremento della spesa (fr. 0.43 mio; CeCo 5010; gruppo \ndi spesa 31) è legato all’effettivo andamento in corso nel 2020. Questa spesa \nriflette la difficoltà delle società e dell’economia di far fronte ai propri impegni \nfiscali. \n\nOltre ai conti qui indicati è utile citare che il P2021 presenta un volume di spesa di  \nfr. 360'000 ca. in più rispetto al 2020 legato specificatamente agli acquisti di materiale e \nalle maggiori spese di igiene derivanti dalla pandemia di Covid-19; questi conti – che nella \nnomenclatura specificano “Covid-19” – si ritrovano nei CeCo 1300, 3000, 4102, 4103, 7040, \n7110 e 7111. \n \nTabella 8 : Diminuzione di ricavi – singoli conti \n\nRicavi  Differenza P2021 P2020 \n\n5010 Imposte 4000.100 \n\nImposta sul reddito e la \nsostanza delle PF di \nanni precedenti \n(sopravvenienze) -600’000 3’350’000 3’950’000 \n\n5010 Imposte 4010.100 \n\nImposte sull'utile e sul \ncapitale PG di anni \nprecedenti \n(sopravvenienze) -550’000 2’020’000 2’570’000 \n\n5900 \nContributi di \nlegge 4622.700 \n\nContributo di \nlivellamento  -1’250’000 14’700’000 15’950’000 \n\nI movimenti qui indicati possono essere riassunti in due voci: \n\n- Riduzione delle sopravvenienze: il totale della minore entrata è di fr. 1.1 mio; per \nmaggiori dettagli si rimanda al capitolo 3.6.5 dove è commento il CeCo 5010. \n\n- Riduzione del Contributo di livellamento: l’importo cala di fr. 1.25 mio; per \nmaggiori dettagli si rimanda al capitolo 3.1 dove è commentato il gettito. \n\nÈ utile citare in questa sede anche due ulteriori voci di ricavi che contabilmente non \ndiminuiscono, ma questo “non movimento” nasconde in realtà un mancato aumento che – \nse il Cantone non avesse modificato inaspettatamente le regole – avrebbe dovuto esserci. Si \ntratta del finanziamento del Cantone alle Sezioni di SI (2010.4631.000) e Sezioni di SE \n(2011.4631.000): nel novembre dello scorso anno – dopo l’approvazione del Preventivo \n2020 – il Cantone ha pubblicato il Decreto esecutivo che fissa tale finanziamento e – \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n42 \n\ncontrariamente ad ogni attesa – il forfait stabilito per le SI è stato ridotto di fr. 3'050 ca. a \nSezione, mentre quello per le SE addirittura di fr. 3'500 ca. Per la Città queste modifiche \nrappresentano un minor introito 2021 di fr. 330'000 ca. \n\nDa ultimo, è necessario ricordare che – come più dettagliatamente indicato nel capitolo \ndedicato al gettito d’imposta – la pandemia di Covid-19 esplica un effetto negativo sui conti \n2021 e complessivamente esso – al 93% di moltiplicatore – ammonta a fr. 3'000'000 ca. \n\n \n\n3.3.3 Modifiche sostanziali: riduzione spese e aumenti ricavi \n\nAl contrario di quanto mostrato al capitolo precedente, qui sono riportate le principali \nvariazioni tra il preventivo 2020 e il preventivo 2021 di segno positivo, nell’ambito delle \nspese (riduzioni) e dei ricavi (aumenti); si tratta di movimenti su singoli conti.  \n\nAnche in questo caso, questi singoli conti non per forza rispecchiano la totalità \ndell’evoluzione di spese/ricavi di un gruppo di spesa o di ricavo (per cui si rimanda al \ncapitolo 3.5) o di un Centro di costo (per il quale si rimanda al capitolo 3.6).  \n\n \nTabella 9 : Riduzioni di spese – singoli conti \n\n  Differenza P2021 P2020 \n\n5900 \nContributi di \nlegge 3631.001 \n\nContributo al Cantone \nper risanamento \nfinanziario  -1’244’817 2’676’183 3’921’000 \n\nL’unico movimento significativo (scostamento superiore a fr. 300'000) è relativo alla \nriduzione del contributo della Città al risanamento finanziario del Cantone. Questa \nriduzione si vedrà la prima volta a consuntivo 20. \n\n \nTabella 10 : Aumento di ricavi – singoli conti \n\n  Differenza P2021 P2020 \n\n4900 \nContributi di \nlegge 4631.023 \n\nContributo dal \nCantone per rendita \nponte Covid-19  300’000 300’000 0 \n\n5900 \nContributi di \nlegge 4601.910 \n\nQuote di ripartizione \nart.196 cpv.1bis LIFD  600’000 600’000 0 \n\nQui emergono tre voci: \n\n- Entrata rendita ponte Covid: si tratta della contropartita parziale (75%) della \nmaggior spesa presentata al capitolo precedente; ammonta a fr. 0.3 mio. \n\n- Partecipazione fiscale: a partire dal 2021, a seguito degli adeguamenti della \nlegislazione fiscale delle imprese a livello federale e cantonale, vi sarà una \npartecipazione straordinaria a favore dei Comuni. L’importo è garantito di \nquesta entità circa sino al 2023. Si tratta di fr. 0.6 mio. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n43 \n\n3.3.4 Ragioni del peggioramento finanziario - sintesi \n\nPartendo dall’elenco dei conti presentato nei capitoli 3.3.2 e 3.3.3, si presenta qui di seguito \nuna visione riassuntiva dell’effetto dei movimenti sopra elencati. La visione che segue si \nriferisce unicamente ai singoli conti elencati nei due capitoli precedenti: \n\nPeggioramenti – maggiori spese \n\n- Aumenti dei contributi al Cantone (gruppo di spesa 36)  fr. +3'200’000 \nambito sociale e ai asporti pubblici \n\n- Aumento costi docenti (gruppo di spesa 30) fr. +510’000 \n\n- Aumento ammortamenti (gruppo di spesa 33) fr. +700’000 \n\n- Perdite su crediti (gruppo di spesa 31) fr. +430’000 \n\n- Rendita ponte Covid (gruppo di spesa 36) fr. +400’000 \n\nPeggioramenti – minori ricavi \n\n- Riduzione Livellamento (gruppo di ricavo 46) fr. -1'250’000 \n\n- Riduzione sopravvenienze imposte (gruppo di ricavo 40) fr. -1'150’000 \n\nTOTALE peggioramento in preventivo 7’640’000 \n\nMiglioramenti – minori spese \n\n- Contributo a Cantone (gruppo spesa 36) fr. -1’245’000 \nper risanamento finanziario \n\nMiglioramenti – maggiori ricavi \n\n- Rendita ponte Covid (gruppo ricavo 46) fr. +300’000 \n\n- Ripartizione fiscale (gruppo ricavo 46) fr. +600’000 \n\nTOTALE miglioramento in preventivo fr. 2'145’000 \n\nSUBTOTALE: peggioramento netto fr. 5'495’000 \n\nGettito \n\n- Gettito: Riduzione per Covid-19 fr. -3'000’000 \n\nTOTALE peggioramento fr. 8'495’000 \n\n \nNota Bene: i totali sopra indicati si riferiscono unicamente ai conti di spesa e di ricavo \npresentato al capitolo 3.3.2 e 3.3.3. A livello totale, gli aumenti del personale (gruppo di \nspesa 30) o degli ammortamenti (gruppo di spesa 33) sono più elevati rispetto a quanto qui \nriportato. Lo scopo di questa sintesi è mostra come poche voci di spesa/ricavi facciano una \ndifferenza sostanziale rispetto al Preventivo 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n44 \n\n3.4 Il moltiplicatore d’imposta \n\n3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo \n\nSino al 2010, la competenza a determinare il moltiplicatore d’imposta era demandata \nall’Esecutivo comunale; dopo una specifica sentenza, il Governo ha presentato (2011) il \nmessaggio 6498, concernente un Decreto legislativo (DL) urgente sulla fissazione del \nmoltiplicatore d’imposta comunale; esso ha rappresentato transitoriamente (12 mesi) il \nquadro normativo di riferimento per definire la modalità di fissazione dei moltiplicatori \nd’imposta comunali. Nel corso di tale periodo transitorio, il Consiglio di Stato ha quindi \nelaborato il messaggio 6527 (7 settembre 2011), con il quale si andava a modificare in modo \ndefinitivo la Legge organica comunale (LOC) e a regolare quindi le nuove modalità di \nfissazione del moltiplicatore d’imposta da parte del Consiglio comunale. \nLa proposta municipale di moltiplicatore (o eventualmente le controproposte in sede di \nLegislativo), così come la relativa decisione del Consiglio comunale devono tener conto del \nprincipio dell’equilibrio finanziario (art. 151 cpv. 1 LOC). \nLa LOC fornisce gli estremi del concetto di equilibrio a medio termine, nella misura in cui il \ncapitale proprio non può essere negativo (eccedenza passiva) per più di quattro anni (art. \n159 LOC). Entro questi estremi è peraltro lasciato al Comune un ampio margine nella \nfissazione della pressione fiscale, che verrà quindi fatta dipendere da argomentazioni di \npolitica finanziaria (livello di spesa, piano delle opere, presenza di riserve-capitale proprio, \nattrattiva fiscale, previsioni a medio termine, ecc.). \nPer facilitare la comprensione, riportiamo di seguito gli elementi essenziali che spiegano il \nsistema di calcolo del moltiplicatore d’imposta, partendo dai concetti base, per poi giungere \nalle formule matematiche: \n- il gettito cantonale base è la somma dell’imposta su reddito e sostanza delle \n\npersone fisiche (PF) e dell’imposta su utile e capitale delle persone giuridiche \n(PG). \n\n- il moltiplicatore2 rappresenta la percentuale del gettito cantonale base che il \nComune deve raccogliere per coprire il proprio fabbisogno netto; il \nmoltiplicatore aritmetico (MA) corrisponde al risultato matematico del \ncalcolo; il moltiplicatore politico (MP) rappresenta la percentuale \neffettivamente applicata del Comune. \n\n- Il moltiplicatore si applica alle imposte su reddito e sostanza delle persone \nfisiche (PF) e sull’imposta sul capitale e sull’utile delle persone giuridiche \n(PG). \n\n- Il fabbisogno è pari, ma di segno opposto, al risultato ordinario espresso al \npunto precedente, che è di fatto determinato dalla somma del risultato \noperativo e del risultato finanziario; in sintesi il fabbisogno è calcolato quale \ndifferenza tra l’insieme delle spese esposte a preventivo e i ricavi di \npreventivo. \n\n \n \nDal profilo delle formule: \n\nfabbisogno = (Σ spese operative e finanziarie) – (Σ entrate operative e finanziarie) \nfabbisogno netto = fabbisogno – (imposta personale + imposta immobiliare) \nMA = (fabbisogno netto) x 100  /  (gettito cantonale base)  \n\n \n2 : La base giuridica è data dall’art. 162 cpv 1 LOC. \n\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n45 \n\n3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico \n\nRiportiamo di seguito il calcolo del moltiplicatore aritmetico dell’imposta comunale per \nl’anno 2021 della Città. \n \n\nSpese operative e finanziarie 211’172’172 \n\nRicavi operativi e finanziari 106’369’787 \n\nFabbisogno 104’802’385 \n\n \n \n\nImposta personale 1’388’000 \n\nImp. Immobiliare comunale 6’100’000 \n 7’488’000 \n\n \n \n\nFabbisogno netto 97’314’385 \n\n \n \n\nImp. Persone fisiche 84’140’000 \n\nImp. Persone giuridiche 12’100’000 \n 96’240’000 \n\n  \nMoltiplicatore aritmetico (MA) 101.1% \n\n \nI dati dei i proventi fiscali comunali sono stati esposti in dettaglio al punto 3.1: \n\nGettito PF:  fr. 84’140’000 Imposta personale:  fr. 1'388'000 \n\nGettito PG:  fr. 12’100’000 Imp. Immobiliare comunale:  fr. 6'100’000 \n \nRicordiamo che i fattori da tenere in considerazione per la determinazione del \nmoltiplicatore politico sono numerosi e la loro ponderazione è frutto evidentemente di una \nvalutazione sia tecnica che politica. I fattori principali che entrano in gioco sono i seguenti: \n\n- risultato del calcolo del MA; \n\n- piano degli investimenti; \n\n- piano finanziario; \n\n- livello del capitale proprio3: esso ammonta, dopo il computo del risultato 2019 \na fr. 54 mio ca.; \n\n- ricerca della stabilità della pressione fiscale. \n \nNelle proprie valutazioni, il Municipio ha preso in considerazione l’insieme dei risultati \npositivi accumulati dagli ex-Comuni e dalla nuova Città sino al 2019, così come le \nindicazioni scaturite dal Piano finanziario. Parimenti, il Municipio ha preso in seria \nconsiderazione l’ambizioso progetto di realizzazioni già indicato nel piano degli \ninvestimenti. Questo piano delle opere contempla ovviamente progetti strettamente \nnecessari, ma pure importanti e deliberati obiettivi politici che questo Esecutivo si è dato, \n\n \n3 : Il capitale proprio, ai sensi dell’art. 160 cpv 3 LOC è così definito: 3Il capitale proprio consiste \nnell’eccedenza della somma dei valori allibrati dei beni amministrativi e patrimoniali rispetto alla somma \ndegli impegni; esso si modifica secondo i risultati d’esercizio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n46 \n\nin relazione soprattutto al progetto aggregativo che ha condotto alla nascita della nuova \nBellinzona. \n \nIl Municipio – per le considerazioni fatte in precedenza – propone a codesto Consiglio \ncomunale di fissare il moltiplicatore d’imposta per il 2021 al 93%. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n47 \n\n3.5 Ripartizione per genere di conto \n\n3.5.1 Dati complessivi \n\nDi seguito si ritrova il preventivo 2021 con la ripartizione per genere di conto. Considerato \nche – ai fini della determinazione del risultato – gli addebiti interni (gruppo 39) e gli \naccrediti interni (gruppo 39) sono ininfluenti, ma che una loro variazione potrebbe \n“artificialmente” modificare la quota sul totale degli altri gruppi di spesa e di ricavi, la \ntabella sottostante riporta questi gruppi 39 e 49, ma non li considera nel calcolo delle \npercentuali. \n\nTabella 11: Ripartizione per genere di conto \n\n    P2021 P2020 Diff. 21-20 \n\n3 SPESE  222’739’135   214’168’885   4.0% \n30 Spese per il personale  101’613’850 48.1% 99’176’450 48.9% 2.5% \n\n31 Spese beni e serv. e altre spese eser.  33’958’550 16.1% 31’893’848 15.7% 6.5% \n\n33 Ammortamenti beni ammin.  9’015’783 4.3% 7’653’058 3.8% 17.8% \n\n34 Spese finanziarie  3’281’500 1.6% 3’211’500 1.6% 2.2% \n\n35 Versamenti a fondi e a fin. speciali  2’278’500 1.1% 2’567’400 1.3% -11.3% \n\n36 Spese di trasferimento  61’023’989 28.9% 58’222’062 28.7% 4.8% \n\n39 Addebiti interni  11’566’963  11’444’567   1.1% \n\n4 RICAVI  117’936’750  116’718’016   1.4% \n\n40 Ricavi fiscali  14’853’000 13.9% 16’179’000 15.4% -8.2% \n\n41 Regalie e concessioni  2’101’108 2.0% 2’210’585 2.1% -5.0% \n\n42 Tasse e retribuzioni  35’812’247 33.9% 34’809’410 33.1% 3.7% \n\n43 Ricavi diversi  910’000 0.9% 830’500 0.8% 9.6% \n\n44 Ricavi finanziari  9’119’512 8.6% 9’324’400 8.9% -1.6% \n\n45 Prelievi da fondi e fin. speciali  1’057’521 1.0% 897’700 0.9% 18.4% \n\n46 Ricavi da trasferimento  42’516’399 39.8% 41’021’854 39.0% 3.6% \n\n49 Accrediti interni  11’566’963   11’444’567   1.1% \n \n\nDalla tabella si evince come le spese del personale (30) rappresentano quasi la metà \ndell’intera spesa della Città; questa proporzione non è da considerarsi anomala in un ente \npubblico, che può a giusto titolo considerarsi un’azienda di servizi e questi sono svolti \nessenzialmente per il tramite del proprio personale. Rispetto al 2020, la quota parte della \nspesa del personale decresce leggermente (-0.8 punti); in termini assoluti, la spesa cresce \ndel 2.5%, pari a fr. 2.4 mio ca.  \nPer comprendere il dettaglio di questo aumento si rinvia al commento per singoli settori; in \nquesta sede ci si limita ad indicare i macro-scostamenti per l’insieme delle spese del \npersonale (tutti i conti del gruppo 30 di un Centro di costo): \n\n- Case anziani e Centro Somen (CeCo 4102 e 4103): fr. +0.8 mio \n- Docenti e supplenti (CeCo 2010 e 2011): fr. +0.53 \n- Servizio esterno (squadra operai; CeCo 7050): fr. +0.3 mio \n- Polizia (CeCo 3000): fr. +0.25 mio \n- Gestione stabili scolastici (CeCo 7111): fr. +0.2 mio \n- Settore risorse umane (CeCo 1200): fr. +0.2 mio \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n48 \n\nA questi aumenti netti, si aggiunga una crescita delle spese del personale di fr. 510'000 ca. \nlegati all’inserimento per la prima volta a preventivo del CeCo 3101 Cassa Corpo pompieri, \nche però non ha un effetto sul risultato della Città. \nPer gli altri scostamenti e per le loro motivazioni, si rinvia al commento per Centro di costo. \nÈ utile sottolineare che il Municipio, per contribuire a ridurre il deficit 2021 ha adottato tutta \nuna serie di misure volte a contenere l’incremento delle spese del personale e in particolare: \n\n- Rinvio di alcuni aumenti di personale richiesti dai servizi \n- Imposizione di principio di un tempo di attesa di 3 mesi per la sostituzione del \n\npersonale partente \n- Rinuncia per il 2021 a promozione e riclassificazioni del personale \n\nLe spese per beni e servizi e altre spese d’esercizio (31) rappresentano il 16.1% ca. delle \nspese totali. All’interno di questo gruppo ritroviamo, gli acquisti di materiale e merci, \nl’acquisto di materiale di consumo e energie (carburante, acqua, elettricità, olio \ncombustibile.), lo smaltimento dei rifiuti, gli onorari di terzi, la manutenzione degli \nimmobili e dei materiali e attrezzature, gli affitti e leasing, ma pure le perdite su crediti. Il \nconcetto è quindi leggermente diverso rispetto al gruppo 31 beni e servizi del precedente \nMCA1. Rispetto al 2020, questo gruppo incrementa leggermente la sua quota al totale delle \nspese e cresce anche in valore assoluto (+0.4 punti) e in valore assoluto aumenta di fr. 2.1 \nmio. Una parte importante di questo aumento è legato all’inserimento del CeCo 3101 Cassa \nCorpo pompieri (fr. 0.15 mio); il resto degli aumenti può essere ricondotto principalmente \nai seguenti temi: \n\n- Case Anziani e Centro Somen (CeCo 4103 e 4102): fr. 0.4 mio \n- Perdite su crediti (CeCo 5010): fr. 0.4 mio \n- Raccolte separate dei rifiuti + scarti vegetali (CeCo 7040): fr. 0.43 mio \n- Servizi extrascolastici (CeCo 4910): fr. 0.25 mio \n- Spese per animazione (CeCo 2202): fr. 0.1 mio \n- Misure di protezione (CeCo 4001): fr. 0.1 mio \n\nLe spese per ammortamenti di beni amministrativi (33) rappresentano il 4.3% del totale \ne sono uno degli elementi fondanti della capacità del Comune di liberare risorse a favore dei \nfuturi investimenti. Questi ammortamenti rappresentano in effetti una spesa, ma non \nun’uscita monetaria; pareggiando i conti di gestione corrente, questa spesa è coperta dai \nricavi e questo significa che una parte del cash in entrata (per un importo equivalente agli \nammortamenti) non viene attribuito ad un flusso in uscita, ma è effettivamente disponibile \nper finanziare direttamente gli investimenti. Rispetto al 2020, gli ammortamenti \naumentano leggermente la loro quota parte (+0.5 punti) crescendo di fr. 1.4 mio; il calcolo \na preventivo è stato effettuato confermando per il 2021 il ritmo di investimenti netti previsti \ne fissati quale obiettivo del Municipio in fr. 25 mio annui. \n\nCome detto, gli investimenti per le canalizzazioni sono già da tempo ammortizzati con il \nmetodo della quota costante (investimento netto suddiviso per anni di vita del bene). \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n49 \n\nTabella 12: Tabella ammortamenti 2021 \n\n  \nRicapitolazione \nammortamenti  P 2020 \n\nSostanza \npresunta al \n31.12.2020 \n\nDurata di \nutilizzo a \n\nnuovo \n(anni) P 2021 DEF \n\n            \n\n140 \nInvestimenti materiali dei \nBA         \n\n1400.000 Terreni beni amministrativi 320’630.00 7’756’885.90 50 293’916.00 \n\n1401.000 \nStrade, piazze e vie di \ncomunicazione 880’057.00 30’969’659.80 33 1’055’025.00 \n\n1402.000 Sistemazione corsi d'acqua 0.00 -626’389.28 40 0.00 \n1403.000 Altre opere del genio civile 8’265.00 1’534’549.49 40 45’358.00 \n\n1403.300 \nOpere del genio per raccolta \ned eliminazione rifiuti 57’547.00 1’058’149.59 40 55’073.00 \n\n1404.000 Costruzioni edili 3’362’877.00 56’817’045.57 33 3’241’946.00 \n\n1404.300 \nCostruzioni per raccolta ed \neliminazione rifiuti 0.00 2’965’343.55 33 42’498.00 \n\n1404.500 \nCostruzioni edili per scuole, \nsport, cultura e tempo libero 1’144’049.00 44’179’248.83 33 1’616’117.00 \n\n1404.600 \nCostruzioni edili per case \nanziani 433’911.00 12’626’320.35 33 418’719.00 \n\n1405.000 Boschi 26’095.00 911’594.82 40 25’656.00 \n\n1406.000 \nBeni mobili dei beni \namministrativi 240’789.00 3’023’634.69 5 550’211.00 \n\n1409.000 Altri investimenti materiali 10’063.00 203’052.43 * 15’659.00 \n            \n142 Investimenti materiali         \n1420.000 Software 13’613.00 246’411.46 4 59’639.00 \n\n1429.000 \nAltri investimenti in beni \nimmateriali 173’812.00 5’161’227.41 * 449’795.00 \n\n            \n146 Contributi per investimenti         \n1461.000 Contributi al Cantone 115’264.00 8’339’554.36 * 208’450.00 \n\n1462.000 \nContributi a Comuni, \nConsorzi, ed altri enti locali 20’773.05 1’982’297.53 * 57’490.00 \n\n1465.000 Contributi ad imprese private 1’819.40 14’460.60 * 1’726.00 \n\n1466.000 \nContributi ad organizzazioni \nsenza scopo di lucro 14’295.55 250’973.28 * 16’870.00 \n\n            \n\n140 \nInvestimenti materiali dei \nBA         \n\n1403.200 Canalizzazioni 981’350.00 22’863’167.28 40 1’112’447.00 \n            \n  TOTALI 7’805’210.00 200’277’187.68   9’266’595.00 \n\n(*): Secondo la durata di utilizzo (valutazione caso per caso) \n\n \nLe nuove basi legali, rispetto al quelle precedenti, propongono maggiori dettagli nella \ndifferenziazione delle opere e quindi dei loro tassi d’ammortamenti, rispettivamente \nchiariscono che l’obiettivo di fondo da rispettare è far corrispondere la durata \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n50 \n\ndell’ammortamento con la durata effettiva della vita del bene e quindi dei suoi effetti a \nfavore del Comune. \nCon le nuove disposizioni, gli ammortamenti straordinari non sono più ammessi, se non in \nrisposta ad effettivo e inatteso deprezzamento di un bene. \n\nLe spese finanziarie (34) corrispondono agli interessi passivi e agli interessi remuneratori \npagati per imposte versate. Esse rappresentano 1.6% ca. del totale. Rispetto al 2020 queste \nspese finanziarie non si modificano in modo sostanziale. \n\nI versamenti a fondi e a finanziamenti speciali (35) sono le spese per versamenti a fondi \ncome il Fondo Energie Rinnovabili (FER), il fondo dei contributi sostitutivi (parcheggi o aree \nverdi) o ancora il fondo per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni. Queste \nspese rappresentano 1.1% del totale, quota che cala di 0.2 punti rispetto al 2020. Dal profilo \ndegli importi, la riduzione registrata con il 2021 è di fr. 290'000. La modifica essenziale, che \nnon impatta però sul risultato, è legata al Fondo FER, il cui importo si è ridotto di fr. 240'000; \nanaloga riduzione si ha sul fronte delle entrate (46). \n\nLe spese di trasferimento (36) rappresentano una fetta importante del totale di spesa, con \nuna quota del 28.9%. Esse si compongono essenzialmente dei rimborsi a ente pubblici \n(esempio: Cantone e Consorzi) e i contributi a enti pubblici e a terzi; nei beneficiari di \ncontributi ritroviamo il Cantone, ma pure gli Enti Autonomi di diritto comunale, o ancora i \nconsorzi. Rispetto al 2020, questo genere di spesa aumenta la propria quota parte di 0.2 \npunti e soprattutto fa registrare in valore assoluto l’incremento più importante di tutto il \npreventivo: fr. +2.8 mio. La maggior parte di queste spese sono contributi stabiliti da terzi \n(principalmente prelievi da parte del Cantone), ma in questo ambito rientrano pure i \ncontributi agli Enti Autonomi comunali. All’interno di questo gruppo di spesa, alcuni \nambiti fanno registrare per il P2021 un incremento significativo: \n- Settore anziani (prelievo cantonale; CeCo 4900): fr. +1.5 mio \n- Finanziamento alle assicurazioni sociali e assistenza (prelievo cantonale; \n\nCeCo 4900): fr. +0.4 mio \n- Rendite ponte Covid (CeCo 4900): fr. +0.4 mio \n- Finanziamento Paganini Ré: fr. +0.3 mio \n- Finanziamento trasporti pubblici cantonali (CeCo 6900): fr. +1.4 mio \n\nIn conclusione, si evidenzia come le spese direttamente imposte da terzi, non solo \nrappresentano la quota parte maggiore del totale, ma determinano in modo importante \nanche l’aumento complessivo della spesa comunale. \n \nSul fronte dei ricavi, troviamo in prima battuta i ricavi fiscali (40), che – considerato che a \npreventivo il gettito comunale non viene inserito – rappresentano ca. il 14% dei ricavi. \nRispetto al 2020, la quota parte di questo genere di ricavi diminuisce di 1.4 punti, pari a  \nfr. -1.3 mio. Considerato che a preventivo il gettito di competenza non viene inserito, si \nsegnala che lo scostamento è essenzialmente legato ad una riduzione della previsione di \nsopravvenienze per le imposte, come ampiamente indicato nei capitoli precedenti. \n\nI ricavi per regalie e concessioni (41) sono rappresentante essenzialmente dall’incasso \ndella tassa di concessione per l’uso speciale delle strade comunali, legata al settore \ndell’approvvigionamento elettrico e regolata a livello cantonale. Vi sono poi le occupazioni \ndell’area pubblica e le tasse d’affissione. Questo genere di ricavi rappresenta il 2.0% del \ntotale. Rispetto al 2020, la quota si riduce di 0.1 punti, con una variazione in valore assoluto \ndi fr. +0.1 mio, quasi interamente dovuti alla riduzione dei proventi per la Concessione uso \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n51 \n\nspeciale strade comunali (CeCo 5900; proventi legati all’uso delle strade per il transito delle \nlinee elettriche). \n\nLe tasse e le retribuzioni (42) rappresentano una quota consistente, pari al 33.7% del totale \ndei ricavi iscritti a preventivo. Tra i sottogruppi principali ritroviamo le tasse \namministrative, le rette degli ospiti in strutture di cura, le tasse per servizi (esempio: rifiuti, \nuso canalizzazioni, crematorio, ecc.), i rimborsi per prestazioni (esempio: Polizia, Pompieri, \nassicurazione infortuni, ecc.) e le multe. Rispetto al 2020, la quota aumenta di 0.6 punti, \npari a fr. +1 mio. Tra gli elementi che spiegano questo movimento, ritroviamo \nessenzialmente quanto segue: \n- Introiti Case anziani e Somen (CeCo 4102 e 4103): fr. +0.5 mio \n- Controllo impianti combustione (CeCo 6100): fr. +0.2 mio \n\nI ricavi diversi (43) hanno un ruolo marginale, rappresentando 0.9%del totale; nel nostro \ncaso e sono essenzialmente costituite dalle prestazioni del personale comunale a favore di \ninvestimenti. La quota parte cresce di 0.1 punti nel 2021, pari ad un un incremento in valore \nassoluto di fr. 0.1 mio. Di questi, fr. 0.1 mio sono legati al nuovo CeCo sulla gestione \ndell’Infoshop turistico (5301) e degli Eventi organizzati in proprio (2202). \n\nI ricavi finanziari (44) rappresentano una quota superiore al 8.6% e sono essenzialmente \ncostituiti dall’utile redistribuito dalle AMB, dai proventi da parchimetri e abbonamenti, \ndagli affitti e da interessi attivi di mora su crediti. Rispetto al 2019, la quota parte si riduce \ndi 0.3 punti, che equivalgono a fr. 0.14 mio. La variazione più significativa è legata alla \nprevista riduzione dell’utile AMB riversato al Comune (CeCo 5020) per fr. 0.16 mio \n\nI prelievi da fondi e finanziamenti speciali (45) sono legati al prelievo, a favore della \ngestione corrente, dal fondo FER e dal fondo per la manutenzione straordinaria delle \ncanalizzazioni. Questi prelievi rappresentano 1% del totale. La quota parte 2021 aumenta di \n0.1 punti, pari a fr. 0.16 mio, legati al movimento nel CeCo 3101 Cassa Corpo pompieri. \n\nI ricavi da trasferimento (46) rappresentano per contro il 40% del totale dei ricavi di \npreventivo e si compongono essenzialmente dei seguenti elementi: introiti legati alla \nperequazione finanziaria (livellamento e altri strumenti), rimborsi provenienti da Comuni \n(esempio: Polizia, Pompieri, Ufficio di conciliazione, Autorità regionale di protezione, ecc.) \ne dal Cantone (esempio: gestione sportelli LAPS e agenzie AVS, Pompieri, Scuole, Case \nanziani, incasso iniziale contributo FER, ecc.). Questi ricavi incrementano la loro quota \nparte di 1 punti, pari a fr. +1.5 mio; l’incremento è legato essenzialmente ai seguenti \nelementi \n- Cassa Corpo pompieri (CeCo 3101): fr. +0.5 mio \n- Introiti Case anziani e Somen (CeCo 4102 e 4103): fr. +1.6 mio. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n52 \n\n3.6 Ripartizione per Dicastero \n\n \nDi seguito sono presentati i dati secondo la ripartizione per Dicastero, essi si presentano sia \ncome dettaglio di spese e ricavi, sia come fabbisogno netto (differenza tra ricavi e spese). I \ntotali includono gli addebiti (gruppo 39)/accrediti (gruppo 49) interni, entrambi pari a  \nfr. 11'566’963. \n \nTabella 13: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero \n\n  2021 2020 \n    Spese Ricavi Spese Ricavi \n1 Amministrazione generale 12’064’302 560’900 11’933’735 569’000 \n2 Educazione e cultura 33’584’934 8’680’500 33’286’189 8’734’000 \n3 Sicurezza e servizi industriali 13’945’899 8’964’865 12’984’947 8’275’729 \n4 Servizi sociali 77’011’365 34’831’518 73’226’683 32’243’709 \n5 Finanze, economia e sport 29’227’944 43’317’758 28’518’579 45’635’083 \n6 Territorio e mobilità 12’792’467 2’161’500 11’143’950 1’780’000 \n7 Opere pubbliche e ambiente 43’499’653 19’415’709 42’493’202 19’479’495 \n8 Controllo interno e qualità 612’571 4’000 581’600 1’000 \n    222’739’135 117’936’750 214’168’885 116’718’016 \n\n \nSe analizziamo la tabella è facile individuare dove si concentra la maggior parte della spesa: \na pesare più di tutti è il Dicastero dei Servizi sociali con fr. 77 mio ca. (34.6% del totale), in \nrelazione alla presenza degli Istituti per anziani cittadini e in generale al peso che riveste la \nspesa sociale. A seguire per importanza, troviamo il Dicastero opere pubbliche e ambiente \ncon fr. 43.5 mio ca. (19.5%), in relazione soprattutto alla presenza in questo ambito degli \nimportanti oneri legati alla gestione dei rifiuti, delle canalizzazioni e delle strade, nonché \nper la presenza degli oneri del personale dei Servizi esterni. Successivamente troviamo il \nDicastero educazione e cultura, che con 33.6 mio di franchi di spesa rappresenta il 15.1% del \ntotale. A seguire, il Dicastero finanze, economia e sport con fr. 29.2 mio ca. (13.1%), dove – \nper dare un ordine di grandezza – per fr. 13 mio ca. la spesa è composta da interessi passivi \ne ammortamenti; fr. 1.7 mio sono rappresentati dalle perdite fiscali, altri fr. 2.7 mio sono \nrappresentanti dal contributo al risanamento cantonale e ulteriori fr. 2 mio sono legati al \nriversamento del FER. Gli altri Dicasteri – Amministrazione generale (5.4%), Sicurezza e \nservizi industriali (6.3%), Territorio e mobilità (5.7%) – si attestano tutti attorno ai fr. 12-14 \nmio di spesa; se per l’Amministrazione generale e la Sicurezza la parte principale delle spese \nè riferita al personale, per Territorio e mobilità, essa è rappresentata dai costi del trasporto \npubblico. Chiude il settore del Controllo interno e qualità con lo 0.3% delle spese. \n\nIl passo successivo dell’analisi, verte sul fabbisogno netto per Dicastero, in modo da \nrelazionare spese e ricavi.  \n\nAnalizzando la tabella ci si rende conto che i dati al netto delle entrate cambiano la \nrelazione tra i Dicasteri, rispetto a quelli riferiti alle sole spese. Se il Dicastero dei Servizi \nsociali si conferma “al primo posto”, con un deficit pari a fr. 42.2 mio ca, il 40.4% ca. del \ntotale, a seguire ritroviamo il Dicastero educazione e cultura (23.5%), con fr. 24.9 mio ca.; \nproporzione leggermente inferiore la rappresenta il Dicastero opere pubbliche e ambiente, \nche con fr. 23.7 mio ca. rappresenta il 22.7% del fabbisogno complessivo. I Dicasteri \nAmministrazione generale (11%) e Territorio e mobilità (10.2%) hanno un fabbisogno netto \nanalogo, attorno ai fr. 10.6/11.5 mio. Segue la Sicurezza e servizi industriali (4.8%) il cui \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n53 \n\nfabbisogno è di fr. 4.9 mio. Limitato è infine il peso del settore del controllo interno e \nqualità, il cui fabbisogno di fr. 0.6 mio rappresenta meno del 0.6% del totale. Unico \nDicastero con un apporto netto positivo è ovviamente quello delle Finanze, economia e \nsport che – pur non comprendendo a preventivo il gettito comunale – grazie ai cespiti fiscali \ninseriti non presenta un deficit, ma un apporto netto positivo di fr. 14.2 mio. La riduzione di \nquesto apporto rispetto al 2020 è legata all’aumento della spesa per ammortamenti e alla \nriduzione delle sopravvenienze fiscali e del contributo di livellamento. \n \nTabella 14: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero \n\n  2020 2020 \n\n    Saldo   Saldo   \n\n1 Amministrazione generale -11’503’402 11.0% -11'364'735 11.7% \n2 Educazione e cultura -24’904’434 23.8% -24'552'189 25.2% \n3 Sicurezza e servizi industriali -4’981’034 4.8% -4'709'218 4.8% \n4 Servizi sociali -42’179’847 40.2% -40'982'974 42.1% \n5 Finanze, economia e sport 14’089’814 -13.4% 17'116'504 -17.6% \n6 Territorio e mobilità -10’630’967 10.1% -9'363'950 9.6% \n7 Opere pubbliche e ambiente -24’083’944 23.0% -23'013'707 23.6% \n8 Controllo interno e qualità -608’571 0.6% -580'600 0.6% \n\n    -104’802’385   -97'450'869   \n \nNei prossimi capitoli, si descriveranno con maggiore dettaglio i contenuti concreti e \noperativi dei Dicasteri e dei Centri di costo che li compongono. \n \n\n3.6.1 Amministrazione generale \n\nIl Dicastero Amministrazione generale si compone dei seguenti centri di costo (CeCo), per i \nquali si propongono dei brevi commenti. \n\n1000 Consiglio Comunale e Municipio: in questo CeCo sono registrate le spese specifiche \nrelative all’attività di Legislativo e Esecutivo, in particolare le indennità di municipali e \nconsiglieri comunali. Rispetto al Preventivo 2020 è stata aggiornata la cifra relativa alle \nindennità per i membri delle commissioni del Consiglio comunale (il dato a preventivo \n2020 non è corretto). Sono state ridotte leggermente anche le spese per ricevimenti di \nrappresentanza. Per il resto vengono confermati i dati 2020. Il fabbisogno complessivo si \nriduce dunque di conseguenza di fr. 110’000. \n\n1100 Cancelleria: in questo centro costo sono contabilizzate tutte le spese del Servizio \nCancelleria, centralizzato a Bellinzona, che si occupa di tutte le attività amministrative \ncentrali e funge da supporto alle attività del Municipio e del Consiglio comunale. Le due \nvoci di spesa materiale d’ufficio e spese postali figurano unicamente in questo centro costo, \nindipendentemente da chi ne fa uso. La Cancelleria è infatti responsabile centralmente \ndell’economato e del servizio di stamperia. Rispetto al Preventivo 2020, si registra un \nleggero aumento alle voci del personale dovuto a un trasferimento interno (il messaggero, \nproveniente dai SUC e nominato di lunga data, era ancora contabilmente registrato sotto il \nrelativo CeCo). Si segnala inoltre un leggero adeguamento delle spese per consulenze \n(3132.000; necessità varie: Città energia, concorsi assicurazioni, progetto archivio, altri \nprogetti). Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 10’000 rispetto al \n2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n54 \n\n1101 Votazioni: come noto le elezioni comunali previste per il 2020 sono state posticipate al \n2021. Di fatto, dunque, sono state riproposte le stesse cifre del Preventivo 2020 con qualche \npiccolo adeguamento. Oltre alle elezioni comunali (e all’eventuale ballottaggio per il \nsindaco) nel 2021 sono previsti i classici 4 fine settimana di votazioni. Complessivamente, \nil fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 46’000 rispetto al 2020. \n\n1102 Giudicature di pace e Uffici di conciliazione: in questo CeCo sono concentrate le spese \nper questi due ambiti di competenza, cosi come i rimborsi dal Cantone e dai Comuni. Dal \n2019 la Città di Bellinzona (che corrisponde al Circolo di Bellinzona) è sede di un’unica \nGiudicatura di pace, con un giudice e un supplente, con sede a Giubiasco e sottosede a \nBellinzona. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 4’000 \nrispetto al 2020. \n\n1103 Agenzie postali: in questo CeCo sono centralizzati spese e ricavi legati alla gestione \ndelle Agenzie postali gestite dal Comune. Come noto la Città si è messa a disposizione per \ngestire, oltre che all’agenzia di Gorduno, anche quella di Camorino (apertura dicembre \n2020) e di Claro (apertura febbraio 2021). Di qui l’adeguamento delle cifre e una nuova \nstrutturazione del CeCo, con alla voce di ricavo il saldo del rapporto contrattuale con La \nPosta per ognuna delle tre agenzie. Per Claro e Camorino si tratta evidentemente di ipotesi \ndi lavoro, essendo le due agenzie in fase di apertura e non essendo possibile fare un \nparagone diretto con l’attività e la cifra d’affari dei precedenti uffici postali. \n\n1110 Ufficio giuridico: in questo ambito ritroviamo le spese per la consulenza giudica \ninterna (personale, ricorsi in ambito edilizio, ecc.), per puntuali consulenze esterne e per \neventuali costi di tasse di giustizia e ripetibili. Non si segnalano particolari cambiamenti \nrispetto al 2020, se non un ulteriore adeguamento al ribasso delle spese per consulenze \nesterne. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 16’000 rispetto \nal 2020. \n\n1120 Informatica: come ribadito il Servizio Informatica ha subito una riorganizzazione in \nseguito alla ridefinizione dei compiti con AMB, che ha visto la propria implementazione nel \ncorso del 2020. Di conseguenza sono stati adatti i diversi conti. Sono stati di conseguenza \nadattati i due nuovi conti per il mandato di prestazione con AMB (3130.600 Servizio \ngestione apparecchi informatici del Comune e 3130.601 Servizio gestione multifunzionali \ndel Comune), che rispecchiano la convenzione sottoscritta con AMB (costo annuale per \napparecchio tutto compreso, indipendentemente dalla necessità di sostituzione \ndell’infrastruttura, così da permettere di avere costi fissi regolari durante gli anni). Nel 2020 \ni due conti contenevano le cifre solo a una parte dell’esercizio, dal 2021 i costi sono invece \nquelli annuali (e viceversa per i conti di competenza direttamente comunale). Nel conto \n3113.000 Apparecchiature informatiche non sono più registrati gli acquisti di hardware \n(passati ad AMB), ma unicamente le spese una tantum per nuovi progetti (acquisto e \ninstallazione software verticali specifici, ecc.). Nel conto 3153.000 Manutenzione \napparecchi informatici sono registrate tutte le spese annuali per l’informatica verticale \n(licenze per software specialistici). Tra i principali nuovi progetti previsti nel 2021 vi sono \nl’implementazione della nuova carta di legittimazione “Bellinzona 360” con i conseguenti \nmoduli informatici e il consolidamento del nuovo gestionale del personale, del modulo per \nla gestione commesse, dei nuovi moduli GIS e del gestionale per revisione interna. Si \nricorda che questo Centro di costo concentra tutte le spese per la gestione dell’informatica \n(personale interno, acquisti e manutenzioni/servizi annuali, diretti o via AMB) e della \ntelefonia e rete dell’intera Amministrazione; fanno eccezione le spese vive legate ai settori \nal cui finanziamento partecipano direttamente dei terzi, siano essi altri Comuni o Cantone, \noppure per i quali è richiesta la copertura di tutti i costi tramite tasse d’uso. I settori in cui le \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n55 \n\nspese vive di informatica e telefonia sono state scorporate sono essenzialmente: \nGiudicatura di Pace e Uff. conciliazione, Polizia comunale (autosilo incluso), Pompieri, \nAutorità regionale di protezione, Servizio dentario scolastico, Clinica dentaria, Rifiuti. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 3’000 rispetto al 2020. \n\n1130 Movimento della popolazione: questo settore rappresenta l’insieme delle spese e dei \nricavi nell’ambito del controllo abitanti e della gestione delle pratiche di naturalizzazione. \nRispetto al 2020, si segnala un adeguamento degli oneri legati al personale, relativo a una \nsostituzione di una partenza non adeguatamente inserita nel Preventivo 2020. Si ricorda, \ninoltre, il contributo cantonale per il progetto Integrazione è inserito in questo CeCo, in \nquanto volto a finanziare attività svolte da questo Servizio. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 64’000 rispetto al 2020. \n\n1200 Risorse umane: si ricorda che in questo Centro di costo si concentrano le spese per la \ngestione delle risorse umane, intesa come unità lavorative addette alla gestione del Settore \nmedesimo delle Risorse umane.  \nNel corso del 2020 vi è stato un consolidamento pressoché definitivo a livello di personale \nall’interno del Settore con l’arrivo del Responsabile della sicurezza e della salute sul lavoro. \nUna parte dello scostamento di spesa presente nel conto 3010.000 Stipendi per il personale \nnominato è causato dal suo arrivo, non considerato invero a preventivo 2020; inoltre, alcuni \naltri collaboratori, a cui inizialmente è stato conferito un incarico immediatamente dopo \nl’aggregazione, sono stati assunti in maniera definitiva. \nIl maggior costo presente nel conto 3010.001 Stipendi per il personale incaricato è dovuto a \nuna fluttuazione con maggior costo. Complessivamente, le spese del personale relative al \nfunzionamento del Settore sono cresciute dal 2020 al 2021 di fr. 184'000. \nIl conto 3010.003 Stipendi a personale in formazione ha subito un notevole incremento di \nspesa. Ciò deriva dagli effetti, dovuti alla decisione intrapresa negli scorsi anni dal \nMunicipio, di aumentare il numero di apprendisti impiegati di commercio formati \nall’interno dell’Amministrazione. Tuttavia, nel corso dei prossimi anni non dovrebbero \nesserci ulteriori scostamenti in quanto la fluttuazione sarà lineare: per ogni apprendista che \nfinirà il suo percorso formativo ve ne sarà un altro che inizierà la formazione, diversamente \nda quanto avvenuto sino a oggi. \nIn relazione alla formazione del personale (conto 3090.000) è previsto un incremento \ncospicuo di spesa in ragione dell’introduzione di una soluzione settoriale – la quale \ncomporta altresì un leggero aumento dei costi per letteratura specializzata, riviste (conto \n3103.000) – per quanto concerne la sicurezza sul lavoro, che richiede una formazione \npuntuale per tutti i collaboratori coinvolti. Parallelamente, oltre alla normale formazione al \nbeneficio dei collaboratori del Comune, per il 2021 si prevede di introdurre una formazione \nspecifica sulla conduzione e leadership per i funzionari dirigenti della Città. \nAlla luce anche del citato inizio dell’attività, avvenuto nel corso del 2020, del Responsabile \nsicurezza e salute, è quindi previsto altresì un credito specifico (conto 3099.001) per spese \nrelative a campagne e iniziative preventive in relazione alla Sicurezza e alla Salute sul \nLavoro dei collaboratori. \nNel conto 3132.000 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti è indicato l’ammontare \ndell’onere causato in particolare dall’elaborazione del complemento ai certificati di \nprevidenza CPE Fondazione, comprensivo di tutte le misure a sostegno dei collaboratori, \nche dal 2020 viene emesso per tutti loro. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 278’000 rispetto al 2020. \n\n1300 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri: il Settore Comunicazione, relazioni \nistituzionali e quartieri è nato con la nuova Città. Esso funge da servizio stampa del \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n56 \n\nMunicipio e Dicasteri, coordina tutti i progetti relativi a pubblicazioni, affissioni, \nsegnaletica, informazione che prevedono l’uso del logo della Città e della sua immagine, \ncura le campagne e le attività di comunicazione della Città, inclusa la parte social, gestisce \ngli eventi ufficiali del Municipio – cerimonie, inaugurazioni, visite, ricevimenti - e per \nmezzo del Servizio Quartieri, assiste le Associazioni di quartiere nella loro attività e funge \nda tramite fra associazioni e enti pubblici locali (Patriziati, Parrocchie) e la Città con i suoi \norganismi amministrativi e politici.  \nNel 2020, il Servizio comunicazione e relazioni istituzionali intende consolidare la presenza \ndella Città sul web e in particolare sui social, valutando anche la possibilità di rendere \nfruibili su un unico canale i numerosi video sin qui prodotti per promuovere l’immagine \ndella Città e della sua Amministrazione.  \nL’accresciuta mole di lavoro necessaria quale supporto agli eventi ufficiali della Città, la \ngestione di sito, app e dell’ufficio stampa, ma anche nella comunicazione di attività quali \nBelliEstate, Natale in Città ecc. così come i progetti che sono in corso e richiedono un attività \ndi comunicazione (Parco fluviale Saleggi-Boschetti, Ceneri 2020, 20° del riconoscimento \ndei Castelli nel Patrimonio Unesco, Festa federale di musica popolare 2023), impongono \nl’aumento di un tempo parziale dal 50% all’80%. Un aumento che si ritrova nel relativo \nconto di spesa per il personale.  \nPer quanto riguarda il dettaglio dei conti, che in alcuni casi sono semplicemente stati \nadeguati con la ripresa di spese precedentemente registrate in altri settori, rileviamo in \nparticolare che il conto 3130.010 è stato epurato dei costi relativi alla manifestazione del 1. \nagosto, che sono stati inseriti nei conti del Settore Cultura ed eventi (fr. -45'000).  \n\nIl Servizio quartieri ha compiuto un importante lavoro di tessitura dei rapporti tra la Città e \ngli enti pubblici riconosciuti (Parrocchie, Chiese e Patriziati) così come il mondo \nassociativo, favorendo tra l’altro la costituzione di un buon numero di Associazioni di \nquartiere nel 2019 (Camorino, Claro, Gnosca, Giubiasco, Pianezzo e Sant’Antonio) e l’avvio \ndi altre procedure di costituzione (Gorduno, Moleno e Preonzo). Nel 2020, il lavoro di questo \nServizio, che è altresì fortemente coinvolto anche nel monitoraggio di segnalazioni e \nreclami, il cui processo di ricezione, analisi, evasione è fondamentale per garantire un \nservizio alla cittadinanza soddisfacente e al passo con i tempi, raggiungerà il pieno regime, \nanche in vista della prevista nomina delle Commissioni di Quartiere là dove non saranno \ncostituite Associazioni. Per questo motivo il personale del Servizio, ridotto in seguito ad un \npensionamento a fine 2018, sarà ristabilito a due unità a tempo pieno, come previsto \nnell’organigramma. Anche tale uscita è considerata nel conto per il personale del Settore. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 45’000 rispetto al 2019. \n\n1900 Contributi di legge: qui è stata inserita unicamente la spesa, fissata a livello cantonale, \nper il co-finanziamento comunale del progetto di riordino dei compiti e dei flussi finanziari \nCantone-Comuni denominato “Ticino 2020”. Complessivamente, il fabbisogno di questo \nCeCo non si modifica rispetto al 2020. \n\n1910 Altri contributi: in questo CeCo sono stati inseriti i costi per le tasse di partecipazione \ndella Città a vari enti e associazioni, i contributi all’Ente Regionale di Sviluppo Bellinzonese \ne Valli, ma anche i contributi per il finanziamento dei gruppi politici. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 3’000 rispetto al 2020. \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n57 \n\n3.6.2 Educazione e cultura \n\n2000 Amministrazione: in questo Ceco troviamo i costi relativi al personale \namministrativo; segnaliamo il travaso di conti dal CeCo 7111.3110.000 di fr. 34'000 relativo \nal piccolo mobilio per le scuole infanzia ed elementari e CeCo 7111.3111.000 di fr. 17'000 \nrelativo a macchinari e attrezzature per le scuole infanzia ed elementari. Il fabbisogno di \nquesto CeCo cresce di fr. 28'000 ca. rispetto al P2020. \n\n2001 Servizio scuole: si segnala una diminuzione delle spese per il personale di ca fr. 20'000 \n(3010.000; fr. 110'523 / 3010.001; fr. -130'650), dovuto dalla nomina del personale e alla \nnuova riorganizzazione delle mense extrascolastiche per le scuole elementari. A partire da \nmarzo 2020 tutti i pasti per le mense extrascolastiche SE vengono preparati dalle cucine \ndelle scuole infanzia abbiamo dovuto aumentare i seguenti conti; derrate alimentari \n(3105.000, fr. 10'000), trasporto pasti SE (3130.041, fr. 4'000). Segnaliamo il travaso di conti \ndal CeCo 7111 di fr. 14'000 relativi al materiale di pulizia (3101.001, fr. 4'000) e materiale \nd’esercizio e di consumo (3101.000, fr. 10'000). Si propone di ritoccare di fr. 1 la tassa di \nrefezione per la scuola infanzia (4240.000, fr. 63'000) passando da fr. 4.5 a fr. 5.5 al pasto \n(importo ritenuto maggiormente adeguato alla spesa effettivamente sostenuta). Il \nfabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 48’000 ca. rispetto al P2020. \n\n2010 Scuola infanzia: per l’anno scolastico 2020/2021 contiamo 57 sezioni di SI (-1 rispetto \nlo scorso anno) con circa 1200 allievi; i docenti SI sono 72 e i docenti di appoggio SI sono \npari all’800%, media di allievi per classe è del 20.35%. Materiale d’ufficio (3100.000, fr. \n10'000) relativo al costo copia per fotocopie è stato stimato un importo di fr. 10 per allievo; \ntrasporto allievi rispetto allo scorso anno segnaliamo il trasporto di 12 allievi di Monte \nCarasso alla SI di Gudo in quanto le quattro sezioni di Monte Carasso sono al completo \n(3130.020, fr.16'000). Per quanto concerne i ricavi segnaliamo la riduzione di fr. 45'000 \nrelativo al contributo dal Cantone per stipendi docenti. Il fabbisogno di questo CeCo \ndiminuisce di fr. 175'000 ca. rispetto al P2020. \n\n2011 Scuola elementare: per l’anno scolastico 2020/2021 contiamo 118 sezioni SE (a cui \nvanno aggiunte 3 USD) con circa 2000 allievi, i docenti SE sono 145, 28 docenti di materie \nspeciali e un 150% di docenti di appoggio SE. Rispetto all’anno precedente, segnaliamo \nl’aumento di 6 sezioni e la diminuzione di 200% di docenti d’appoggio. Analogamente alle \nSI, qui ritroviamo tutti i costi per docenti, materiale e attività delle scuole elementari, \ncompresi i costi di trasporto degli allievi. Segnaliamo un aumento importante relativo a \nstipendi per i docenti fr. 510'000, dovuto dall’aumento di 6 sezioni e dalla generalizzazione \ndella 3a ora di educazione fisica fatta dal docente speciale di EF in tutte le 6 zone. Come \ndetto, da quest’anno, 2020, il referente tecnico per le scuole è direttamente AMB e non più \nil Servizio informatica della Città per questo motivo sono stati riversati dei costi dal CeCo \n1120 Informatica al CeCo 2011 Scuola elementare; 3130.001 Spese telecomunicazione fr. \n15'200, 3130.603 Servizio rete telematica LAN e WAN 34'500, oltre la gestione di 31 PC nelle \naule docenti e 16 PC portatili per attività con allievi inseriti nel CeCo 3130.600 Servizio \ngestione apparecchi informatici del Comune aumento fr. 19'000. Altri aumenti di spesa: \nMateriale d’ufficio (CeCo 3100.00, fr. 15'000) relativo al costo copia per fotocopie è stato \nstimato un importo di fr. 15 per allievo; Trasporto allievi (3130.020, fr. 48'000) dovuti da \nnuove esigenze di trasporto di allievi per recarsi nelle palestre per svolgere le lezioni di \neducazione fisica e il potenziamento del trasporto nella Valle Morobbia. Si è cercato di \ndiminuire diverse spese in particolare nella formazione docenti (3090.000, fr. -7'500), nelle \napparecchiature informatiche (3113.000, fr. -10'000), nelle spese per attività sportive \n(3130.220, fr. -42'000) cambio di impostazione prediligere l’organizzazione di giornate \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n58 \n\nsportive per zona; spese attività di prevenzione (3130.221, fr. – 40'000) per il prossimo anno \nsi prevede di appoggiarsi sulle competenze di enti esterni per le attività di 5a elementare sul \nbullismo e cyberbullismo. Per quanto concerne i ricavi segnaliamo un aumento relativo al \nrimborso dal Cantone per trasporto allievi (4260.012, fr. 24'000) trasporto allievi SMe \nCamorino e trasporto allievi scuole in classi inclusive, riduzione di fr. 107'000 relativo al \ncontributo dal Cantone per stipendi docenti. Il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. \n758'000 ca. rispetto al P2020. \n\n2012 Scuola fuori sede: a seguito della pandemia Covid-19 in questo CeCo segnaliamo una \nnuova impostazione, il Municipio su preavviso del Collegio direttori ha deciso di annullare \nle settimane verdi nell’anno scolastico 2020/2021, alle 30 classi coinvolte è stato concesso \nun credito di fr. 2'500 per organizzare, in sostituzione delle settimane verdi, uscite di \napprofondimento in ambito storico, geografico e scientifico. Un’eccezione in questo ambito \nviene comunque concessa alle attuali 9 classi di quinta elementare che, a causa dell’ancora \nattuale emergenza sanitaria, finora non hanno ancora potuto approfittare dell’offerta fuori \nsede; dove si intende proporre una settimana bianca di tipo diurno con quattro giorni \ndedicati all’apprendimento dello sci. Per l’immediato futuro, il Servizio amministrazione \nscuole per le settimane fuori sede, ha previsto un sostanziale e importante cambiamento di \nrotta, peraltro condiviso dal Collegio dei direttori che va a incidere notevolmente sulle \nabitudini degli allievi di scuola elementare; infatti dal prossimo anno scolastico 2021/2022 \nagli allievi non verranno più offerte le settimane bianche; per contro saranno ancora \norganizzate le settimane verdi residenziali offerte ai ragazzi di quinta elementare di tutte le \nsei zone scolastiche. La decisione di preferire le settimane verdi a quelle bianche sulla neve, \nsi basa principalmente su scelte di tipo pedagogico-didattico. Se da un lato la settimana \nsulla neve si orienta prevalentemente sull’apprendimento della tecnica dello sci, quella \nverde offre ad allievi e docenti una miriade di circostanze programmatiche e di \napprofondimento in ambito storico, geografico e scientifico pressoché uniche dove, oltre \nallo sviluppo di obiettivi legati all’educazione affettiva e sociale, al rispetto reciproco e \nall’autonomia, ne vengono sviluppati molti altri di tipo cognitivo, molto utili nei loro \nprocessi di apprendimento. Complessivamente il fabbisogno del CeCo diminuisce di quasi \nfr. 75'000 rispetto al 2020. \n\n2013 Doposcuola: in questo CeCo sono inseriti tutti i costi e ricavi (tasse per corsi) relative ai \ndoposcuola organizzati presso l’Istituto scolastico, anche in questo ambito, a partire dal \nprossimo autunno 2021, si propone un cambiamento di impostazione, procedendo a \nimportanti modifiche organizzative che permetteranno di risparmiare importanti risorse \nmantenendo comunque un’offerta sostenibile. Fatto salvo il secondo turno di doposcuola \ndel corrente anno scolastico (situazione Covid-19 permettendo), previsto nella prossima \nprimavera 2021 che si dovrebbe svolgere regolarmente rispettando i soliti canoni \norganizzativi, con l’unica eccezione dell’iscrizione ai corsi effettuata utilizzando una \npiattaforma online. Il successivo doposcuola previsto per l’autunno del 2021 subirà invece \nimportanti modifiche strutturali. Intanto i turni non saranno più due ma uno solo, le lezioni \nsaranno dieci consecutivamente e lo svolgimento andrà da metà novembre ad inizio marzo \nindicativamente. La tipologia dei corsi proposti rispecchierà l’offerta degli anni precedenti. \nÈ comunque ipotizzabile con questa formula una diminuzione di iscritti ma, ricordiamoci, \nche a partire dal prossimo gennaio 2021, sul nostro territorio saranno operativi quattro \ncentri extrascolastici a tempo pieno dove molti allievi iscritti a tale servizio, evidentemente \nnon potranno più iscriversi ai nostri corsi di doposcuola. Complessivamente il fabbisogno \ndel Ceco diminuisce di quasi fr. 30’000 rispetto al 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n59 \n\n2014 Biblioteche: il preventivo rispecchia quello dello scorso anno, vi è stata una \ndiminuzione del credito per spese animazione (3130.024, fr. -5'500) dovuto dal fatto che si \nè rinunciato ad attività di animazione per la problematica sanitaria. Complessivamente il \nfabbisogno del CeCo è diminuito di fr. 12'000 ca. rispetto al 2020. \n\n2100 Altre scuole: in questo CeCo sono inseriti essenzialmente i contributi versati dal \nComune a favore delle attività parascolastiche degli allievi di Scuola media. Per il 2021 si \nconferma un contributo di fr. 50.- per allievo. Il fabbisogno di questo non varia rispetto al \nP2020. \n\n2200 Cultura e eventi: il centro di costo presenta la ripartizione del credito destinato al \nsostegno degli eventi culturali e ricreativi, ricalcando la riorganizzazione proposta lo scorso \nanno. Il credito complessivo ha registrato una diminuzione volta al contenimento generale \ndella spesa, in modo più importante sui conti gestiti dal Settore, destinati alle “spese per \nanimazione” dove sono stati mantenuti di principio tutti i progetti ottimizzando al \nmassimo le uscite, e alle “spese per la celebrazione festa nazionale”, dove si è rinunciato ad \ninserire i costi per il concerto gratuito del 31.07 in Piazza del Sole. \nNovità di quest’anno, la spesa per l’animazione di SpazioReale, spazio espositivo dedicato \nal fotogiornalismo che si trova nei sotterranei dell’Antico Convento delle Agostiniane a \nMonte Carasso, sarà di competenza del Settore Cultura e eventi. \nLa rielaborazione dell’ordinanza municipale tariffe per prestazioni dei Settori Servizi \nurbani e ambiente e Opere pubbliche del Dicastero opere pubbliche e ambiente, ha \npermesso di diminuire la voce di spesa per i servizi forniti dal settore competente ai \npromotori di eventi privati non a scopo di lucro. \nLa somma dei costi destinati al personale non ha subito cambiamenti di rilievo, fatta \neccezione degli aumenti predisposti dal regolamento del personale. La nomina della \npromotrice culturale, attiva dal 2018 come incaricata, impone un travaso dei costi dal conto \n3010.001 al conto 3010.000. \nNei conti destinati ai ricavi la situazione è pressocché invariata anche se si ipotizza un \nmaggior incasso per i concerti dell’Orchestra della Svizzera italiana, in San Biagio a gennaio \ne in Chiesa Collegiata per il consueto concerto del Venerdì Santo. \nComplessivamente il fabbisogno del CeCo diminuisce di fr. 164'000 ca. rispetto al 2020 \n\n2201 Mercato coperto: per quanto concerne la gestione del Mercato Coperto sono stati \nripresi i costi e i ricavi proposti lo scorso anno, con il fine di mantenere la qualità fino ad \noggi proposta, sperando che il centro COVID-19 possa essere smantellato e che lo spazio \npossa riprendere con l’attività ordinaria.  \nComplessivamente il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 4'000 ca. rispetto al 2020 \n\n2202 Eventi organizzati in proprio: prendendo spunto da quanto allestito per il consuntivo \n2019, con il P2021 per la prima volta viene inserito a preventivo l’insieme dei movimenti \nrelativi agli eventi organizzati in proprio, con particolare riferimento a BelliEstate. Il \nfabbisogno del CeCo non si discosta da quello esposto a consuntivo 2019, mentre cresce di \nfr. 30'000 ca. rispetto al preventivo 2020. \n\n2910 Altri contributi: in questo centro di costo si ritrova in particolare il contributo \ncomunale all’ente autonomo Bellinzona Teatro, ridefinito in base al nuovo contratto di \nprestazione; come si potrà notare (3632.101) l’importo inserito è limitato a fr. 490'000 (fr. \n30'000 in meno rispetto al Messaggio originario sul nuovo mandato), come effetto della \nmancata apertura di un secondo spazio teatrale nel comparto dell’Oratorio di Giubiasco. \nPer quanto riguarda il contributo a Bellinzona Musei (un totale di fr. 1'067'550) il preventivo \n2021 mostra un lieve aumento (fr. +37'550) che è però neutro finanziariamente, in quanto si \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n60 \n\ntratta di travasi di costi (elettricità, acqua potabile, informatica) precedentemente a carico \ndella Città. Come già indicato a commento del CeCo 2200, si ricorda che il credito di fr. \n65'000 esposto al conto 3632.100 quale contributo all’attività di Spazio Reale di Monte, è \nstato tolto da questo CeCo e posto nel CeCo 2200. Complessivamente, il fabbisogno di \nquesto CeCo diminuisce di fr. 57’000 rispetto al 2020. \n \n\n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali \n\n3000 Polizia comunale: in linea generale si conferma quanto già segnalato in ordine al \npreventivo 2020, sennonché, per ragioni legate alla necessità del contenimento della spesa, \nal pari di altri settori dell’Amministrazione comunale, anche quello della sicurezza soggiace \na ponderate rinunce, segnatamente in termini di potenziamento degli effettivi.  \nPer il 2021, malgrado le incognite dovute alla situazione pandemica, peraltro di non poco \nconto, le necessità in ambito sicurezza non saranno diverse da quelle degli anni precedenti \ne comunque non saranno indifferenti sotto ogni aspetto. La garanzia di copertura del \ncomprensorio di competenza sull’arco delle 24 ore con un sufficiente numero di pattuglie e \nil rispetto delle normative d’impiego del personale rende difficile la pianificazione dei vari \nturni di lavoro; se agli interventi in urgenza di maggior importanza si aggiungono anche le, \npur legittime, quand’anche numerose, richieste d’intervento per disturbi alla quiete \npubblica, ai quali pure si cerca di dare riscontro nell’immediato, ecco che il quadro \noperativo della Polcom si presenta, a maggior ragione con gli attuali effettivi, tutt’altro che \nevidente. \nQuanto precede non impedirà, anche nel corso del 2021, di perseguire il costante \nmiglioramento dell’organizzazione interna della Polizia, anche nell’attesa dello sviluppo \ndel progetto “Polizia ticinese”, in particolare se ciò dovesse comportare un aumento delle \ncompetenze alle Polizie comunali. Vi è infatti che, su tale fronte, tutto si è temporalmente \nfermato a causa della situazione pandemica. \nNel concreto, richiamato quanto sopra, e considerata la difficile situazione finanziaria, il \npersonale uniformato non potrà essere adeguato con l’assunzione di ulteriori aspiranti \nagenti, di conseguenza il raggiungimento degli obiettivi, in termine di personale, fissati al \nmomento dell’aggregazione, è rimandato a tempi migliori. \nIl preventivo 2021 del centro costo 3000 (Polizia comunale) presenta un maggior disavanzo \nsia rispetto al preventivo 2020 (fr. +170'000.00 ca.), sia rispetto al consuntivo 2019 \n(+490'000.00 ca.), ma non è comunque dovuto ad un potenziamento, quanto piuttosto \nall’adeguamento del personale e agli adattamenti posti in essere per rapporto alle spese ed \nai ricavi effettivi registrati a consuntivo 2019, che non erano conosciuti al momento \ndell’allestimento del preventivo 2020. \nNon vi sono dunque particolari osservazioni puntuali, se non il probabile avvio del progetto \ndi rinnovo degli impianti semaforici e nuova centrale del traffico nel Bellinzonese, in ordine \nall’installazione di un sistema di videosorveglianza degli incroci, che incide per ca.  \nfr 60'000.00 sulla voce “Spese telecomunicazioni”. \nLa collaborazione con i Comuni convenzionati per il servizio di polizia si conferma buona, \ngrazie anche alla collaborazione delle specifiche amministrazioni dei vari Comuni (Arbedo \n– Castione, Lumino, Sant’Antonino e Cadenazzo), con le quali si sono (e continueranno ad \nessere) tenuti contatti proficui e regolari.  \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 170’000 rispetto al 2020. \n\n3010 Autosilo: in questo CeCo sono riassunti le spese e i ricavi riferiti all’autosilo Cervia, di \nproprietà della Città. Il preventivo presenta un minore avanzo di fr. 125'000.00 rispetto al \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n61 \n\npreventivo 2020, ma si tratta unicamente di un adattamento degli importi a quanto \neffettivamente constatato con il consuntivo 2019, i cui dati, di nuovo, non erano conosciuti \nal momento dell’allestimento del preventivo 2020. Sul fronte delle spese vi è un lieve \naumento conseguente all’addebito dei consumi energia elettrica fr. 12'000 e il consumo di \nacqua potabile fr. 400; le spese di manutenzione della struttura sono state suddivise in due \nconti distinti, 3144.000 manutenzione edificio fr. 15'000 e 3144.001 abbonamenti di \nservizio fr. 37'000 abbonamenti per la gestione delle casse e le barriere. Il preventivo 2021 \nrisulta quindi in linea con il consuntivo 2019, mentre peggiora di fr. 125'000 ca. rispetto al \npreventivo 2020. \n\n3100 Pompieri: i costi complessivi del personale comportano un aumento contenuto (+4%) \na seguito del consolidamento delle figure impiegate professionalmente presso il corpo \npompieri, che sono state tutte regolarizzate e trasformate in nomine. L’aumento degli \neffettivi dei militi volontari e il crescente impegno a livello formativo comporta un aumento \ndei costi di indennità del 6%, per altro parzialmente compensati da un maggior rimborso \ndel cantone per l’istruzione. Quale conseguenza della maggiore capacità lavorativa del \npersonale professionista, sono rivisti al rialzo i costi operativi relativi all’acquisto di \nmateriale di ricambio e alla manutenzione di veicoli, macchine e attrezzature. L’aumento \ndi questi costi è altresì dovuto al costo per una manutenzione straordinaria di materiale in \nscadenza il prossimo anno. Grazie ai benefici portati dal risanamento del tetto della \ncaserma, sulla base della stagione invernale scorsa, è stato possibile ridimensionare in \nmodo significativo i costi di riscaldamento (-37.5%). Complessivamente il fabbisogno del \nCeCo diminuisce di fr. 23’000 ca. rispetto al 2020. \n\n3101 Cassa Corpo pompieri: per la prima volta a livello di preventivi, sono integrati nel \npreventivo i conti relativi alla cassa del corpo. Il risultato finanziario della cassa del corpo è \nneutro e non ha impatto finanziario sui conti della Città. Gli importi principali riguardano \nl’incasso e il conseguente indennizzo dei militi per gli interventi d’urgenza, il cui \nfinanziamento compete al Fondo Incendi e al Dipartimento del Territorio. La Cassa del \ncorpo finanzia inoltre le attività collaterali del Corpo Pompieri quali la gestione dei veicoli \nd’epoca, la promozione e le attività ricreative fondamentali per alimentare la coesione e lo \nspirito di appartenenza dei volontari. \n\n3900 Contributi di legge: qui sono registrate unicamente le spese riferite al rimborso al \nConsorzio protezione civile; il dato inserito nel preventivo 2021 praticamente non si \ndiscosta da quello del 2020. Complessivamente il fabbisogno del CeCo aumenta di  \nfr. 5'000 ca. rispetto al 2020 \n\n3910 Altri contributi: in questo CeCo sono registrati i movimenti relativi alla gestione dello \nstand di tiro dei Saleggi. Si ricorda che sulla base della decisione cantonale pubblicata sul \nFU del 20 maggio 2014, il comprensorio di riferimento dello stand dei Saleggi è composto \ndai Comuni di Bellinzona, Arbedo-Castione, Camorino, Giubiasco, Gudo, Monte Carasso, \nPianezzo, Sant’Antonio, Sementina; con l’aggregazione, con il comprensorio è composto \ndalla Città di Bellinzona e dal Comune di Arbedo-Castione. Questi devono garantire la \ncopertura delle spese di gestione e manutenzione della struttura. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo si fissa a fr. 26'000 ca, pari a fr. 7'000 al di sotto di quanto risultante \ndal preventivo 2020. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n62 \n\n3.6.4 Servizi sociali \n\n4000 Servizio sociale, giovani e famiglie: in questo CeCo sono inserite tutte le spese del \npersonale per la gestione dei servizi sociali comunali e della promozione delle attività \ngiovanili e di sostegno alle famiglie. Le variazioni di spesa sono riconducibili al previsto \nrientro dal congedo maternità di una collaboratrice e a passaggi di contratti da nomina a \nincarico (per una collaboratrice legato al mancato conseguimento del necessario diploma). \nIn relazione al numero sempre crescente di casi di rifugiati politici si segnala la necessità di \nprevedere un supporto di ordine linguistico tramite le apposite agenzie di traduzione, \nopzione che sarà usata con parsimonia, ma imprescindibile in alcune situazioni.  \nPer quanto attiene alla spesa per noleggio defibrillatori (3161.001) si segnala che \nl’intenzione di dotare tutto il territorio cittadino di queste apparecchiature, preannunciata \nnell’ultimo preventivo, sarà procrastinata al 2022 nonostante i contatti per implementare il \npotenziamento siano già stati avviati.  \nSi prospetta inoltre un incremento dei ricavi legati al rimborso per prestazioni di curatori, \nadattate al trend del corrente anno. La gestione oculata delle spese da parte dei curatori \nporta un miglioramento delle finanze delle persone interessate, che possono di \nconseguenza assumere i costi della misura di protezione.  \nUlteriori piccole variazioni si riscontrano per alcuni conti, si tratta di adeguamenti alle \nspese effettive, dove possibile al ribasso. \nIl fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 93'000 ca. rispetto al 2020. \n\n4001 Autorità regionale di protezione: tutte le spese legate all’Autorità regionale di \nprotezione (ARP) sono presenti in questo centro di costo; i ricavi sono legati alle tasse \namministrative emesse, al rimborso dalle persone oggetto di tutele/curatele, al contributo \ndei Comuni terzi che fanno capo all’ARP e al contributo erogato dal Cantone. Dove possibile \nsi sono inseriti dei risparmi sulle spese correnti, in particolare per quanto attiene gli onorari \nper consulenti esterni, periti ed esperti che si cercherà di limitare al massimo. Non è \npurtroppo possibile intervenire in questo senso per quanto attiene alle spese per le misure \ndi protezion0 (3130.070), il cui ammontare cresce proporzionalmente al numero dei casi e \nalla loro complessità, aspetti assommati al fatto che le persone interessate spesso e \nvolentieri non possono farsi carico di tali costi. Anche sul fronte dei ricavi vi sono delle \ncorrezioni che si ritiene di poter effettuare al rialzo, in particolare per quanto attiene alle \ntasse per servizi amministrativi e il rimborso per prestazioni di curatori e tutori, anticipate \ndal Comune e rifatturate quando la situazione finanziaria dell’interessato lo permette. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo, grazie agli accorgimenti adottati, si riduce \ndi fr. 6'000 rispetto al 2020. \n\n4010 Servizio dentario scolastico: il servizio dentario scolastico è gestito dalla clinica \ndentaria, per quanto attiene ai tre circondari bellinzonesi. Si segnalano piccole variazioni \nper alcuni conti, prevalentemente adeguamenti alle spese effettive. Complessivamente, il \nfabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 3'000 ca. rispetto al 2020. \n\n4011 Clinica dentaria: nonostante la pandemia in atto abbia condizionato anche l’operato \ndella clinica dentaria e l’erogazione delle relative prestazioni, le previsioni per il 2021, a \nfronte dell’operosità del periodo post lockdown, fa ben sperare per il 2021, pur se con \nqualche legittima riserva.  \nSi segnalano piccole variazioni per alcuni conti, in generale adeguamenti alle spese e ai \nricavi effettivi. Anche nel corso del 2021 si prospetta un risultato positivo, forzatamente \ninferiore rispetto a quanto preventivato per il 2020 nel rispetto della giusta cautela dovuta \na questo sensibile settore sanitario. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n63 \n\nComplessivamente, l’apporto positivo di questo CeCo diminuisce di fr. 176'000 ca. rispetto \nal 2020. \n\n4102 Centro Somen   e   4103 Case anziani: dal profilo contabile, le strutture di Bellinzona e \ndi Sementina sono, per la prima volta, presentate sul modello “3+1”. Questo significa che le \ntre case per anziani (Casa anziani Comunale, Casa anziani Sementina e Residenza \nPedemonte) sono inserite in un centro di costo unico (4103) ed il Centro Somen in un centro \ndi costo unico e separato (4102). Per poter comunque fare dei confronti con l’anno \nprecedente, si è optato in questa sede per un commento generale, che si riferisce all’insieme \ndei due CeCo 4102 e 4103. Il paragone viene dunque fatto rispetto al preventivo 2020 per \nl’insieme dei precedenti CeCo 4100 Case anziani Bellinzona e 4101 Case anziani Sementina. \n\nLa suddivisione effettuata rispetta i criteri previsti dal contratto di prestazioni per la \ndeterminazione del contributo cantonale per quanto attiene alle tre case per anziani, \nmentre la separazione della struttura del Centro Somen, non essendo paragonabile ad un \n“normale” istituto per anziani per quanto attiene ad organizzazione, struttura dei costi e dei \nricavi, così pure per la dotazione di personale, per i giorni di occupazione, ecc., è considerato \nin un conto economico separato così come il contributo da parte del Cantone. \n\nFatte queste dovute considerazioni, il preventivo 2021 del Settore Anziani presenta costi per  \nfr. 32'707’249 (fr. +980’949 rispetto al preventivo 2020) e ricavi per fr. 31'766’108 (fr. \n+2'181’199 rispetto al preventivo 2020) con un disavanzo di esercizio di 941'141; il disavanzo \nsi riduce di fr. 1'200'250 rispetto al preventivo 2020. \nCome riferito in entrata si tratta del primo esercizio con la formula del 3+1 e pertanto non è \npossibile un confronto con gli esercizi precedenti. \nL’analisi sugli scostamenti delle voci dei costi e dei ricavi con il preventivo 2020 è \nconsiderata nel suo complessivo. \n\nVa anzitutto ribadito che i costi del personale di un Istituto per persone anziane, così come \nper la multistruttura di Bellinzona rappresentano l’80% delle spese. Per il 2021, su un \ncomplessivo di costi di fr. 32.7, i costi per il personale ammontano a fr. 26.3 (80.5%). \nIl dato che maggiormente incide sul preventivo 2021 è legato all’adeguamento di unità \nlavorative del personale curante al reale bisogno, calcolato secondo i parametri in uso e \nsulla situazione al momento dell’allestimento del preventivo nel luglio 2020, oltre agli \nscatti di anzianità secondo ROD. Le voci di stipendio ed oneri sociali generano un aumento \ndei costi, rispetto al 2020 di fr. 740’000 (+ 2.9%). \nPer quanto attiene alle altre voci di spesa si registra un incremento dei costi complessivo di \nfr. 374'000 rispetto al 2020 (+6.2%). \nTra le voci di spesa significative si evidenzia l’introduzione del conto 3106.013 “Materiale \nmedico emergenza COVID-19” con un importo a preventivo di fr. 240'000 relativo \nall’approvvigionamento di Dispositivi di Protezione Individuale (mascherine chirurgiche II \no IIR, guanti, camici, copri calzari, disinfettanti, prodotti di pulizia, ecc.) per rispondere in \nmodo adeguato alle necessità di sicurezza e protezione a fronte della ripartenza \ndell’emergenza COVID-19. \nSi evidenziano inoltre l’adeguamento della voce 3106.000 “Materiale medico” (fr +60'000) \nrelativo ad un incremento del bisogno in materiale medico/sanitario e della voce 3106.001 \n“Medicamenti” (fr + 70'000), adeguando la cifra al consumo di farmaci che si registra nel \n2020. \nInfine, la voce 3144.001 “Abbonamenti di Servizio” presenta un aumento (fr. +57’000) \nconfermando l’importo dei contratti di manutenzione in essere per l’impiantistica presente \nnegli stabili. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n64 \n\nPer il resto delle voci di spesa, si tratta di aggiustamenti delle cifre secondo l’evoluzione \nregistrata nel 2020 ed i consuntivi 2019. \nLa voce di ricavo 4220.000 “Tasse e rette” è adeguata alla situazione conosciuta oggi, con \nuna previsione per l’occupazione completa presso l’Istituto di Sementina che porta ad un \nleggero aumento delle entrate complessive (fr +50'397). \nÈ previsto un incremento delle voci 4221 “Partecipazioni degli assicuratori malattia”, grazie \nall’adeguamento del prezzo delle prestazioni LAMal da un lato e del riconoscimento \nanalitico dei costi farmaci e di fisioterapia ed ergoterapia (fr. +581’135). \nL’aumentato del grado di dipendenza dei residenti trova poi una previsione di introiti \nmaggiore alle voci 4221.001 “Assegno grande invalido” (fr +149’406) per gli istituti di \nBellinzona. Le previsioni relative all’occupazione completa della Casa anziani Sementina \nconsiderano già alcuni anziani al beneficio dell’Assegno grande invalido. Qualora invece i \nnuovi residenti non dovessero beneficiare di tale Assegno, si genererebbe un doppio effetto \nfinanziario negativo: da una parte il minor introito per l’Assegno grande invalido in quanto \ntale, e dall’altra una minor entrata versata dalle Casse malati per questi ospiti; il tutto \ngenererebbe un peggioramento ulteriore del disavanzo di esercizio. \nIncide in maniera preponderante la previsione alla voce 4631.009 “Contributo dal Cantone \nper contratto di prestazione” che da un lato è conseguente alla previsione di aumento del \ngrado di dipendenza e dall’altro conferma le trattative e le discussioni tutt’ora in atto con \nl’Ufficio degli Anziani e delle Cure a Domicilio, per quanto attiene al riconoscimento di un \ncontributo maggiore per quanto attiene alla gestione del Centro Somen, di cui abbiamo \ndetto sopra, e che presenta un sensibile incremento rispetto alle previsioni 2020 (fr \n+1’516'167). \nComplessivamente il fabbisogno del dei CeCo 4102+4103, rispetto ai dati 2020 dei CeCo \n4100+4101, diminuisce di fr. 1'200'250. \n\n4900 Contributi di legge: questo CeCo considera tutte le spese legate ai trasferimenti \nfinanziari a favore del Cantone. In particolare, si tratta tra gli altri dei contributi al Cantone \nper il finanziamento delle assicurazioni sociali (che viene prelevato in percento del gettito; \nconto 3631.040). Troviamo poi il contributo al Cantone per l’assistenza sociale (pari al 25% \ndelle spese generate dai propri domiciliati al beneficio dell’aiuto sociale; conto 3631.041); \nper il 2021 si stima un aumento del 5 % dei costi pari a fr. 200'000, dato che potrebbe \ncrescere nei prossimi anni a dipendenza dell’andamento dell’occupazione, le cui \nprospettive purtroppo non sono rosee. Troviamo quindi i vari contributi riferiti al \nfinanziamento del settore anziani a livello cantonale (istituti per anziani, aiuti domiciliari e \nmantenimento a domicilio, per i quali sono fissati parametri di prelievo in relazione ai costi \nper giornata di cura e/o in relazione al gettito; conti 3632.130-133).  \nIn primo luogo, in relazione all’incremento del gettito accertato, cresce il contributo al \nCantone per le assicurazioni sociali (3631.040). Per quanto riguarda il settore degli anziani, \nsi segnala che per il finanziamento delle Case anziani riconosciute (3632.130) i parametri di \ncalcolo ufficiali hanno fatto ulteriormente crescere la spesa a carico di Bellinzona a fr. 13.83 \nmio; questa crescita si fonda su un importante aumento del costo giornaliero conteggiato \n(da fr. 42 a fr. 46) e dal prelievo sul gettito (dal 10.95% al 11.55%). Altra crescita si registra \nper la partecipazione ai costi del sistema di aiuto domiciliare (3632.132), il cui onere \naumenta di fr. 100'000. L’invecchiamento della popolazione è l’elemento principale di \nquesto incremento; nonostante l’ineluttabilità di questo trend demografico, la sostenibilità \ndel sistema così come strutturato attualmente (negli standard di funzionamento e nella \nripartizione di spese Cantone-Comuni) è un punto di riflessione su cui il Municipio si sta \nchinando. Complessivamente, i contributi prelevati dal Cantone per il settore degli anziani \n(3632.130/132/133) aumentano rispetto al P2020 di fr. 1.5 mio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n65 \n\nA questi costi si aggiunge l’importo legato al recente aiuto deciso dal Consiglio di Stato, \ndenominato “prestazione ponte Covid” che si stima possa caricare le casse comunali di \nulteriori oneri per fr. 100'000 netti (costi: 3637.023 per fr. 400'000; ricavi: 4631.023 per fr. \n300'000). \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 2 mio rispetto al 2020. \n\n4910 Altri contributi: in questo ambito sono riuniti i contributi che la Città eroga sulla base \ndi decisioni proprie, siano esse come scelte politiche prese in assoluta autonomia, come ad \nesempio i contributi alle associazioni sociali, ad attività di sostegno alle famiglie, di \npromozione delle attività giovanili, ma pure contributi erogati sulla base di convenzioni \nsottoscritte dalla Città e che derivano da obblighi legali di base. Tra i contributi di questo \nultimo tipo, troviamo quelli alla Croce Verde, con i quali i Comuni siglano una convenzione, \no quelli alle Case anziani non finanziate tramite il contratto di prestazione.  \nSi segnala un nuovo aumento delle spese per le case anziani non sussidiate dallo Stato \n(conto 3636.010, fr. +280'000) legato alla volontà del Municipio di concretizzare quanto già \ndiscusso anche in passato, in relazione all’aumento del contributo giornaliero per i \ndomiciliati della Città ospiti del Paganini Ré; per questo punto specifico, si rimanda \nall’apposito capitolo del presente Messaggio. \nRispetto al preventivo 2020 si registra inoltre una nuova contrazione, legata a misure di \nrisparmio messe in atto, dei contributi ad associazioni sociali (3636.007), delle spese per la \npromozione di attività giovanili (3636.009) e del contributo per attività di sostegno alle \nfamiglie (3636.008). Per quest’ultimo conto si è proceduto a una correzione (-fr. 60'000.-) \nlegata a una doppia contabilizzazione effettuata erroneamente a preventivo 2020.   \nSi sottolinea come il preventivo 2021 consideri in un apposito conto i costi legati alla \ngestione dei servizi extrascolastici (3130.045 fr. 248'000.-) che entreranno in funzione il 1. \ngennaio 2021 e che di riflesso influiranno sui costi per la gestione del servizio mensa SE (4 \nsedi mensa SE si tramuteranno infatti in extrascolastico, conto 3130.602, -fr. 55'000). \nUn’ulteriore correzione al ribasso si riscontra, per motivi di risparmio, per quanto attiene le \nspese per i contributi per l’assistenza sociale comunale (3637.006, - fr. 13'000), in questo \ncaso si intende far maggiormente capo a fondazioni di natura privata gestite dal Comune. \nNel corso del 2021 dovrebbero inoltre confluire nelle casse comunali, previa decisione \npositiva in tal senso, i contributi federali per la creazione di mense SE (legati all’offerta di \nnuovi servizi a favore delle famiglie). Si ipotizza un contributo di fr. 50'000 ca.  \n\nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 316'000.- rispetto al 2020. \n \n\n3.6.5 Finanze, economia e sport \n\n5000 Finanze e promozione economica: in questo CeCo sono concentrate, tra le altre cose, \ntutte le spese per la gestione della Sezione finanze e promozione economica; in particolare \ntroviamo i crediti per il personale, il materiale d’ufficio e simili. Vi si trovano inoltre \nconcentrate le spese amministrative per la gestione delle relazioni bancarie e per le pratiche \nesecutive (in questo ultimo caso, con i relativi rimborsi). Si ritrovano inoltre spese per il \nfinanziamento dei progetti del settore della promozione economica. \nNel dettaglio, l’insieme delle spese per il personale (conti 30), si riducono per il terzo anno \ndi fila e così il preventivo 2021 è di 43'000 ca. (-2%) inferiore rispetto al dato 2020 (la \nriduzione era stata del -4% ca, pari a fr. -85'000 ca. con il preventivo 2020 e del 9% pari a f. \n226'000 ca. nel 2019 rispetto al 2018). Si tratta in particolare della riduzione delle unità a \ndisposizione per il Servizio contribuzioni e esazione. Complessivamente, il costo nel \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n66 \n\npersonale del Settore Finanze e promozione economica sarà nel 2021 di fr. 355'000 più \nbasso rispetto al consuntivo 2018. \nIl credito previsto per le spese bancarie (3130.004) viene diminuito per adattarlo al risultato \n2019. La riduzione del credito per le spese esecutive (3130.005) è legata a quanto in atto nel \n2020 e si riflette anche nella lieve riduzione prevista per il rimborso delle spese esecutive \n(4260.009). \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro diminuisce di fr. 92'000 ca. \n\n5010 Imposte: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese legate all’ambito fiscale. A livello \ndi spese, si confermano l’aumento previsto per le perdite effettive sui crediti d’imposta \n(3181.000), per un totale di fr. 1.73 mio, in rialzo rispetto al preventivo precedente, ma – in \nbase ai dati 2020 – stimato inferiore al consuntivo 2019. Abbiamo per contro una riduzione \ndelle spese a seguito di condoni (3181.001); la previsione è basata sull’andamento 2019 e \n2020. Sul fronte dei ricavi, ricordiamo che a preventivo – come già indicato – non è inserito \nil gettito di competenza 2021 delle persone fisiche e giuridiche, l’imposta personale, né \nl’imposta immobiliare comunale. Sono per contro presenti i dati riferiti all’imposta alla \nfonte (conto 4002.000) che si conferma di fr. 7’000'000. Per quanto riguarda le previsioni \nrelative alle sopravvenienze fiscali legate alle persone fisiche (conto 4000.100), giuridiche \n(conto 4010.100) e Imposta immobiliare comunale (4021.100), si valutano che resteranno \nimportanti, ma inferiori a quanto previsto nel preventivo 2020. I dati qui inseriti, sulla base \ndelle stime più recenti, si avvicinano a quelli già visti con il consuntivo 2019. \nSostanzialmente stabili per contro, le imposte suppletorie sul reddito e la sostanza delle PF \n(4000.200), così come le imposte su liquidazione in capitale (4009.001). In rilevo va pure \nposto il dato riferito al recupero di imposte già messe a perdita (4009.002), che grazie \nall’attento lavoro svolto vengono riprese e incassate; il dato previsto per il 2021 è di fr. \n100'000 inferiore al dato di P2020. Da ultimo si noti la lieve contrazione del dato relativo ai \nricavi per interessi di mora su crediti (4401.010), che è stato ridotto di fr. 30'000, in base \nall’andamento 2020. \nComplessivamente, l’apporto positivo del Centro di costo di riduce di fr. 1’717'000 ca. \n\n5020 Gestione dei debiti e del patrimonio: sul fronte delle spese, in questo centro di costo \ntroviamo gli oneri per interessi passivi e ammortamenti (con l’eccezione degli \nammortamenti nell’ambito delle canalizzazioni). Per quanto attiene ai dati relativi agli \nammortamenti, si rimanda al capitolo precedente, dove è stata illustrata l’evoluzione \ncomplessiva del sistema d’ammortamento, a seguito dell’entrata in vigore a pieno titolo del \nMCA2. Restando agli ammortamenti, si ricorda che il dato presente al conto 3300.300 per \nl’ammortamento delle canalizzazioni si ritrova pure come ricavo (4950.001), in quanto \nviene riaddebitato al centro di costo di competenza; questo perché a livello legale questa \nspesa va conteggiata tra quelle da coprire con la tassa uso canalizzazioni. Lo stesso \nriaddebito lo si ritrova nell’ambito degli oneri d’ammortamento per il settore dei rifiuti: la \nvoce di ricavo 4950.003 Ricavi per ammortamenti pianificati rifiuti trova quale equivalente \nuna spesa nel Centro di costo rifiuti (7040); anche in questo caso, lo scopo del riaddebito è \nquello di definire il costo complessivo del servizio rifiuti, che – in base alla legge – andrà \ncoperto dai proventi delle tasse causali. Restando in tema di ammortamenti riaddebitati ad \naltri Settori, si segnala che si è risolto di interrompere questa operazione per gli oneri legati \nalle Case anziani, questo perché nella realtà del contratto di prestazione con il Cantone, \nl’attività corrente delle Case non può generare gli utili necessari a coprire tali spese di \ninteressi e ammortamenti; risulta quindi inutile procedere al riaddebito. \nGrazie al perdurare delle ottime condizioni di mercato, ma limitatamente ai tassi a lungo \ntermine il credito stanziato per gli interessi passivi su prestiti (3401.000) aumenta in modo \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n67 \n\nmolto limitato, nonostante l’aumento dell’indebitamento dovuto agli investimenti. Inoltre \n– per chiarezza contabile – sono state esposti in un conto di ricavo separato gli interessi \nattivi che la Città incassa per le operazioni di prestito a breve termine, per le quali vengono \nsiglati fissati tassi d’interesse negativo (4490.000); questo importo è stato ridotto, a seguito \ndelle condizioni meno interessanti che offre oggi il mercato su questo fronte. \nPer la seconda volta a preventivo appaiono i conti legati all’accordo Città-Comuni non \naggregati per la redistribuzione degli utili di AMB: la quota rappresentata dal versamento \nin contanti e dallo sconto sulle prestazioni di AMB è registrata – come nel consuntivo 2018 \ne 2019 – nel conto 3602.001, mentre la parte di utile che i Comuni non aggregati dovrebbero \nincassare ma hanno acconsentito a “ritornare” alla Città per il finanziamento di attività di \ninteresse regionale (Bellinzona Teatro, Bellinzona Musei e Bellinzona Sport) è registrata \ncome costo nel conto 3990.000. Si tratta in questo caso di una voce di addebito interno, in \nquanto per un pari importo complessivo, nei centri di costo in cui sono registrati i contributi \nai tre Enti autonomi citati, appare un’entrata a favore della Città per il finanziamento delle \nloro attività. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 1’652'000 ca. \n\n5100 Bellinzona Sport: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al \nmandato di prestazione 2020. Per la Città, con il Preventivo 2020 si è optato di procedere ad \nuna gestione contabile più “pulita”: nei conti della Città – come precedentemente avveniva \ngià per Bellinzona Teatro – viene registrato unicamente il costo del totale del contributo \nstanziato a favore dell’Ente. Tutte le registrazioni riguardanti gli stipendi e gli altri oneri del \npersonale non saranno più presenti nella contabilità della Città, ma unicamente in quelli \ndell’Ente stesso. Il contributo 2020 a favore di Bellinzona Sport è inserito nel nuovo conto \n3632.102 del CeCo 5910. Il fabbisogno di questo CeCo è quindi azzerato. \n\n5200 Ente Autonomo Carasc: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al \nmandato di prestazione 2020. Per la Città, con il Preventivo 2020 si è optato di procedere ad \nuna gestione contabile più “pulita”: nei conti della Città – come precedentemente avveniva \ngià per Bellinzona Teatro – viene registrato unicamente il costo del totale del contributo \nstanziato a favore dell’Ente. Tutte le registrazioni riguardanti gli stipendi e gli altri oneri del \npersonale non saranno più presenti nella contabilità della Città, ma unicamente in quelli \ndell’Ente stesso. Il contributo 2020 a favore dell’Ente Autonomo è inserito nel nuovo conto \n3632.103 del CeCo 5910. Il fabbisogno di questo CeCo è quindi azzerato. \n\n5300 Gestione Fortezza di Bellinzona: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito \nriferito alla “Convenzione per la gestione dei Castelli di Bellinzona tra la Repubblica e \nCantone Ticino e la Città di Bellinzona” approvato dal Municipio in parallelo al Messaggio \nsul Preventivo 2020 e contenente tutti i dettagli relativi al presente Centro di costo. In \nquesta sede è utile ricordare che per il presente CeCo si intende avvalersi della facoltà \nconcessa dalla legge e relativa all’applicazione del MCA2, di accreditare su un fondo \nspecifico a Bilancio eventuali utili d’esercizio di questo Settore; in questo modo – per tutta \nla durata della Convenzione – è possibile operare in modo che di principio questa attività \nnon abbia impatti sul risultato d’esercizio della Città. In questo senso, si ritrova nel \npreventivo la voce di spesa 3511.700 Versamenti al fondo Gestione Fortezza. Con questa \nspesa si va ad azzerare il previsto risultato utile della gestione 2021 e ad allibrare a bilancio \nl’importo corrispondente, che potrà essere utilizzato (o ulteriormente incrementato) negli \nanni contabili successivi. Dopo un primo anno di attività dove è stato presentato un \npreventivo calcolato su dati contabili registrati nelle passate gestioni, ma con una \nripartizione più dettagliata dei costi e ricavi e l’applicazione del MCA2, la versione 2021 ci \npermette di ottimizzare l’equilibrio finanziario, favorendo una diminuzione della spesa \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n68 \n\nsulla parte logistico strutturale -sottoscrizione di nuovi contratti per la manutenzione e \nl’erogazione di servizi - per favorire un leggero aumento dei costi destinati alla promozione \ne ai contenuti legati all’attività turistico culturali. \nSe da un lato è necessario lavorare con l’obbiettivo della copertura dei costi dall’altro è \naltresì indispensabile presentare un’offerta turistico culturale interessante, in grado di \ncatalizzare un numero sufficiente di visitatori per mantenere quantomeno costante \nl’indotto generato da quest’ultimi. \n\n5301 Infoshop turistico: questo centro di costo risponde all’implementazione del MM 330, \nper la creazione di un Infoshop e visitorcenter presso la sede storica di BancaStato in Piazza \nCollegiata a Bellinzona. Lo scopo di avere un CeCo separato è quello di poter identificare in \nmodo chiaro i movimenti finanziari legati a questa attività, potenzialmente assoggettata \nall’imposta sul valore aggiunto. Il preventivo riflette le stime iniziali di costi e ricavi; si tratta \ndi una stima non semplice da effettuare, in quanto non vi è una base storica sulla quale \nfondarsi per i ricavi. In ogni caso, il CeCo ha degli obiettivi operativi di diffusione positiva \ndell’immagine turistica dell’intera regione e dei prodotti che nascono sul suo territorio; a \nmedio termine, si vorranno raggiungere anche obiettivi finanziari di resa. \n\n5900 Contributi di legge: in questo ambito ritroviamo l’importante onere quale contributo \nal risanamento finanziario del Cantone, che come emergerà anche a consuntivo 2020 è \nstato ridotto di 1/3 ca., in base a quanto stabilito a livello cantonale (fr. 2.67 mio ca.; conto \n3631.001). Qui ritroviamo pure il riversamento al fondo speciale relativo al Fondo Energia \nRinnovabile (3500.500), ridotto al livello effettivo del C2019, così come le entrate \ncorrispettive provenienti dal Cantone (4631.002). Si ricorda che questa entrata è registrata \nin questo Centro di costo, poi nuovamente registrata come uscita in direzione del fondo di \naccantonamento apposito iscritto a Bilancio della Città. Da tale fondo poi si attinge sia per \nfinanziare spese di gestione corrente afferenti all’ambito dell’efficienza energetica e \nsviluppo sostenibile, sia per spese analoghe del conto degli investimenti. Sempre sul fronte \ndei ricavi, in questo CeCo troviamo l’importante apporto del contributo di livellamento \n(contro 4622.700) di cui si è già detto in relazione al gettito. In questo CeCo ritroviamo pure \nla tassa per l’uso speciale delle strade comunali, legata al settore energetico (conto \n4120.003), che è stata ridotta in base alle disposizioni cantonali. Complessivamente, \nl’apporto positivo del Centro di costo cresce di fr. 520’000 ca. \n\n5910 Altri contributi: in questo CeCo troviamo le già citate “novità” contabili dei contributi \nrelativi ai mandati di prestazione di Bellinzona Sport (3632.102) e Ente Carasc (3632.103). \nPer quanto riguarda Bellinzona Sport, l’aumento del contributo rispetto all’anno \nprecedente è pari complessivamente a fr. 130’000; si tratta in realtà di un adeguamento a \nsomma neutra per la Città, in quanto si tratta di spostamenti di costi/crediti che \nprecedentemente gravavano sull’Amministrazione comunale, in particolare per costi di \ngestione, costi di energia elettrica e acqua potabile. L’obiettivo di questi spostamenti è \naddebitare correttamente le spese a carico dell’Ente, fornendo di conseguenza i crediti \nnecessari per sostenerle. \nPer quanto riguarda l’Ente Carasc, questo mostra una riduzione del contributo richiesto, \npari a fr. 15'000; si tratta di una riduzione netta. Per la Città l’onere 2021 per il finanziamento \ndell’Ente Carasc è inferiore rispetto a quello del 2020 (preventivo). \nIn questo Centro di costo si trovano poi tutti i contributi che la Città aveva concordato quale \napporto annuale a favore dell’attività dell’IRB e dello IOR, con particolare riferimento ai \ncontributi per gli affitti (conti 3635.001-003). Da ultimo, in questo CeCo è stata inserita la \nnuova spesa relativa al contributo per l’assunzione di apprendisti (3635.001) sulla base della \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n69 \n\nmozione approvata dal Consiglio comunale; si noterà che l’importo inserito è di fr. 100'000, \nche rappresenta la verosimile spesa effettiva in base alle richieste rientrate. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 240’000 ca. \n \n\n3.6.6 Territorio e mobilità \n\n6000 Pianificazione, catasto e mobilità: in questo Centro di costo sono riuniti tutti i costi \ndel personale attivo nella gestione dei settori citati e dei Centri di costo 6900 Contributi di \nlegge e 6910 Altri contributi, in quanto essi contengono cifre relative essenzialmente al \nsettore della mobilità. In questo ambito sono inoltre esposti tutti i movimenti in dare e \navere nel settore della misurazione catastale. Il preventivo mostra, un leggero incremento \ndei costi del personale nominato e parallelamente l’azzeramento del costo di quello \nincaricato, in quanto il 50% di incarico è previsto diventare nominato nel 2021. È quindi \nconfermato il personale previsto nel 2020 per continuare a rispondere almeno in parte alla \nnecessità di seguire importanti progetti strategici per la Città, quali il Programma d’azione \ncomunale (PAC, masterplan) per la pianificazione del nuovo Comune di Bellinzona, il \nmandato di studio in parallelo per la pianificazione del comparto Officine, i progetti di \nrinaturazione del fiume Ticino, la pianificazione della nuova fermata di Piazza \nIndipendenza, i progetti del Programma d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e terza \ngenerazione (PAB2 e PAB3), così come altri progetti significativi che il Municipio intende \nportare avanti per il tramite di questo settore. Complessivamente, il fabbisogno del Centro \ndi costo aumenta di fr. 47'000 ca. \n\n6100 Edilizia privata: in questo centro di costo sono riuniti spese e ricavi legati alla gestione \ndell’edilizia privata, compreso l’insieme del personale dedicato a questo ambito; questa \nultima voce di spesa cresce complessivamente di fr. 30'000 ca. Coerentemente con le \nprevisioni di stabilità indicate nell’introduzione, per quanto esse siano possibili, nei conti \nnon sono riportate variazioni significative rispetto al preventivo dell’anno precedente. Così \nanche, da una parte, gli onorari di consulenti esterni, periti, esperti (3132.000), che sono in \ngran parte riferiti alla commissione di esperti del PR di Monte Carasso (oggetto della \nmozione al vaglio del Consiglio comunale). Si segnala inoltre che la voce 3132.003 Onorari \ne consulenze in ambito energetico è stata azzerata e trasposta in una voce di contributo \n(3637.004), che fungerebbe da base finanziaria per degli strumenti di promozione in questo \nsettore che sono in fase di preparazione (sono in fase di studio le relative basi legali e quindi \nancora da elaborare concretamente) e per i quali troviamo il corrispondente prelievo dal \nfondo FER (4500.500). Per questi conti non si escludono quindi sin d’ora degli scostamenti \nfuturi, di cui non si mancherà di riferire in seguito. Complessivamente, il fabbisogno del \nCentro di costo diminuisce di fr. 136'000 ca. \n\n6900 Contributi di legge: in questo ambito sono confermate la quota parte di costi per il \nfunzionamento della Commissione regionale dei trasporti del Bellinzonese e i versamenti \nal Cantone quale partecipazione ai costi del trasporto pubblico regionale sotto l’egida della \nComunità tariffale Ticino e Moesano, rispettivamente per le linee urbane del Trasporto \npubblico del Bellinzonese. In questo ambito, spicca l’importante aumento per il contributo \nal Cantone per il trasporto pubblico di 597'000 rispetto al preventivo 2020 (rispetto al \nconsuntivo 2019 l’aumento è di fr. 1.087 mio), dovuto all’importante potenziamento per la \nmessa a regime del trasporto pubblico regionale (cantonale, compresi i potenziamenti sulle \nlinee ferroviarie) e urbano (tpb) a seguito dell’entrata in esercizio della galleria di base del \nMonte Ceneri. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n70 \n\nDi conseguenza, il pari incremento dell’offerta presenta un maggior costo anche per le linee \nurbane rispetto al preventivo 2020 di fr. 808'000.- (di fr. 713’000 rispetto al consuntivo \n2019). \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 1’405'000 ca. \n\n6910 Altri contributi: in questo Centro di costo sono inseriti spese e ricavi riferiti alla messa \na disposizione della cittadinanza delle carte giornaliere FFS e le spese – in parte finanziate \nda un prelievo dal fondo FER – per la promozione della mobilità sostenibile. A livello di \nconfronto, come per il 2020 anche per il 2021, si noti che – per chiarezza contabile – il conto \nlegato ai contributi per il promovimento della mobilità sostenibile (3637.003) è stato \n“scorporato”, inserendo nelle spese l’esborso complessivo e mostrandone separatamente i \nricavi (4260.022). \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 48'000 ca. \n \n\n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente \n\n7000 Servizi urbani: in questo centro di costo sono concentrate essenzialmente le spese per \nil personale tecnico/amministrativo dedicato al funzionamento di tutti i CeCo del Settore \nservizi urbani e ambiente, che si occupa della gestione del verde urbano (CeCo 7010), delle \nforeste e del territorio (7020), delle strade (7030), delle canalizzazioni (7031), dei rifiuti \n(7040), della pulizia delle Città (7041) e del servizio esterno (7050). Rispetto al preventivo \n2020, il preventivo 2021 non presenta sostanziali scostamenti. L’assetto del servizio legato \na questo centro di costo risulta ora consolidato e non si prevedono variazioni di rilievo sul \nbreve termine. Complessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 10'000 \nca. \n\n7001 Veicoli: in questo CeCo sono state riunite tutte le spese per la gestione di tutti i veicoli \ncomunali, con l’eccezione di quelli appartenenti a servizi co-finanziati da terzi o per il \ntramite di mandati di prestazione: Polizia, Pompieri, Enti autonomi, Case anziani, rifiuti; \nquesti ultimi settori, necessitano in effetti di una trasparenza dei costi, che impone la \ncorretta imputazione delle loro spese (senza ancora poter parlare certamente di contabilità \nanalitica).  \nIl parco veicoli della nuova Bellinzona ha un valore complessivo di circa 10 milioni di \nfranchi. A partire dal 2019 è stato avviato un processo di rinnovo graduale che ha \ninteressato in una prima fase i veicoli medio-piccoli (automobili, furgoni, ecc.). \nSuccessivamente, grazie al nuovo credito quadro di 3,5 mio CHF, il processo di rinnovo è \nstato esteso anche ai veicoli più importanti (spazzatrici e autocarri rifiuti). Il piano di \nacquisto sta procedendo in modo molto positivo e dovrebbe essere portato a termine nel \ncorso del 2021. \nLe principali posizioni di questo centro di costo rimangono per il momento immutate; è \nconsiderata comunque una diminuzione delle spese per veicoli a noleggio (leasing) ed una \nriduzione limitata dei costi per la manutenzione dei veicoli. L’impatto effettivo sulle spese \ndi manutenzione conseguente al rinnovo del parco veicoli dovrebbe dare i primi frutti \npositivi a partire dal 2022; il 2021 potrà comunque già dare indicazioni in questo senso. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 37'000 ca. \n\n7010 Verde urbano: questo settore si occupa di tutta la gestione e manutenzione degli spazi \nverdi non sportivi, alberatura compresa, dei comparti urbani della Città. \nL’ambito della cura del verde pubblico ha assunto negli ultimi anni una sempre maggiore \nrilevanza; il settore è interessato da diverse nuove tematiche (specie invasive, zanzara tigre, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n71 \n\nbiodiversità, bilancio ecologico, ecc.) ed in generale da un’accresciuta sensibilità della \ncittadinanza a fronte di questi nuovi temi e, non da ultimo, dei cambiamenti climatici. \nSono in corso – e proseguiranno nel 2021 – i progetti di prima fase per la lotta alle specie \ninvasive ed il rinnovo dei parchi giochi della nuova Città (credito quadro di fr. 3'280'000) \nSi prevede di intensificare il monitoraggio del patrimonio arboreo comunale sia a livello di \ncatalogazione sia a livello di indagini e perizie sullo stato dei singoli elementi; in questa \ntematica vanno in sostanza cercate le ragioni dell’aumento del credito richiesto per la \nmanutenzione terreni (3140.000).  \nLeggermente corretta verso l’alto la voce contabile relativa agli addebiti interni (3910.000 \n“Prestazioni da personale di altri servizi”) che si compensa poi con attribuzioni inferiori in \naltri centri di costo del Settore. Da ultimo si noti l’azzeramento del credito per abiti da lavoro \n(3112.000), che per praticità di utilizzo è stato tutto trasferito e centralizzato presso il CeCo \n7050. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 95'000.00 ca \n\n7020 Foreste e territorio: questo Servizio ha il compito di gestire l’importante attività del \nverde boschivo, delle opere di premunizione, dei pericoli naturali e dei corsi d’acqua. Le \nspese qui inserite sono quelle gestite direttamente dalla Città.  \nBuona parte dei corsi d’acqua sono gestiti da Consorzi in cui la nuova Bellinzona partecipa \ncon contributi finanziari; queste spese sono inserite nel CeCo 7900. \nAltri corsi d’acqua vengono per contro gestiti direttamente dai servizi della Città mediante \nappalti di manutenzione – i lavori in questo caso vengono affidati a ditte esterne - e lavori \ndi pulizia che vengono svolti dai SUC secondo programmazioni periodiche,  \nDiscorso analogo per le opere di premunizione, specialmente per le reti paramassi, presenti \nin diversi quartieri; si tratta di opere che richiedono una sorveglianza ed una manutenzione \ncontinua al fine di assicurarne l’efficienza in caso di eventi naturali. \nNel corso del 2021 si prevede di concludere lo studio sui presidi territoriali; si tratta \nsostanzialmente di un lavoro volto a definire un quadro generale dei pericoli naturali \nconosciuti su tutto il territorio comunale e successivamente a definire i piani di emergenza \ne le procedure (con supporti e persone coinvolte) da adottare in caso di eventi effettivi. Lo \nstudio beneficerà di un importante contributo cantonale (sussidio stimato attorno al 80%) \ned è sviluppato da un consulente esterno con il supporto del Servizio. \nA partire dal 2019 la sorveglianza del Valegion a Preonzo (frana “Roscioro”), è passata alla \nCittà e per questo sono inseriti dei crediti appositi (3145.001). Si segnala anche in questo \ncaso l’azzeramento del credito per abiti da lavoro (3112.000), che per praticità di utilizzo è \nstato tutto trasferito e centralizzato presso il CeCo 7050. Da ultimo, si rileva che il credito \nprevisto per la manutenzione delle strade forestali (3141.002) è stato trasferito a beneficio \ndel CeCo 7030 delle strade. \nIl fabbisogno del Centro di costo diminuisce perché sono state ritoccate alcune voci \ncontabili (v. voce “Onorari per consulenti esterni, periti, esperti”) e soprattutto perché \nrisultano inferiori le attribuzioni interne (3910.000 “Prestazioni da personale di altri \nservizi”). Complessivamente, il fabbisogno del Centro di costo diminuisce di fr. 149'000 ca. \n\n7030 Strade: in questo CeCo sono inserite tutte le spese per la gestione e manutenzione \n(estiva e invernale) dell’importante rete stradale comunale e relativa illuminazione \npubblica (operativamente quest’ultima è comunque gestita da AMB). Da questo CeCo sono \nescluse le spese relative alla gestione degli investimenti. \nLa nuova Bellinzona ha una rete stradale lunga complessivamente circa 300 km. Rispetto \nalla gestione 2020 gli scostamenti principali sono riconducibili agli approvvigionamenti di \nsale antigelo (nuova organizzazione dei silos e delle forniture) ed alla necessità di \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n72 \n\npotenziare il servizio di intervento per le piccole riparazioni puntuali nella voce contabile \n3141.003 “Manutenzione strade” (chiusura buche, riparazioni, rappezzi) ritenuto l’attuale \nassetto non sempre efficiente ed ottimale. Ulteriori differenze sono segnalate per le voci \ncontabili relative ai contributi per acqua (3120.001), elettricità (3120.000) e manutenzione \nilluminazione pubblica (3141.004) che sono stati adattati in funzione dei dati effettivi forniti \nda AMB. Si segnala poi anche in questo caso l’azzeramento del credito per abiti da lavoro \n(3112.000), che per praticità di utilizzo è stato tutto trasferito e centralizzato presso il CeCo \n7050. \nAnche per il Centro di costo “Strade” si segnala poi lo scostamento importante conseguente \nalla nuova attribuzione degli addebiti interni, che è però compensata da attribuzione \nminori in altri centri di costo. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 858'000.00 ca., di cui fr. \n650'000 ca. riferiti agli aumenti degli addebiti interni (per effetto della modalità più \naccurata di calcolo della ripartizione degli oneri del Servizio esterno a favore dei vari Centri \ndi costo, messa in atto a partire dal Consuntivo 2019). \n\n7031 Canalizzazioni: questo CeCo ha subito lo scorso anno una sostanziale modifica \nd’impostazione. In base ad essa, presso il CeCo 7031 sono rimasti unicamente quei costi (e \nquei ricavi) legati all’attività svolta direttamente dalla Città in questo ambito. Il teorico \nfabbisogno così calcolato (1'895'497.00) viene pareggiato emettendo una fattura a carico di \nAMB (per la Città il ricavo è iscritto al conto 4260.031). Con questo addebito, AMB \ninternalizza tutti i costi di depurazione e di manutenzione che gravano sulla Città e – uniti \nai costi dell’attività del CDABR che sono parte integrante di AMB dal 2020 – potrà emettere \nle tasse uso canalizzazione 2021. L’onere 2021 per le canalizzazioni per la Città sarà \nrappresentato da una specifica fattura che AMB intimerà e che sarà contabilizzata a carico \ndel CeCo 7110, al conto 3120.030. L’ammontare di questa tassa a carico della Città è fissato, \ncome per l’anno 2020, tramite Ordinanza e sarà pari al 10% dei costi complessivi. \n\n7040 Nettezza urbana: nel CeCo sono concentrate tutte le spese ed i ricavi di questo \nimportante settore che - in allineamento all’aspetto tariffale della nuova normativa \ncantonale in ambito di rifiuti – chiede una corretta e completa attribuzione ad un unico \ncentro di costo di spese e ricavi, così come un autofinanziamento del settore.  \nPer l’anno 2021 si proseguirà sostanzialmente sulla scia dei cambiamenti già intervenuti nel \n2020 con l’adozione del nuovo Regolamento comunale. Alcune voci contabili (3130.081-83) \nrisultano ora dettagliate in modo diverso rispetto agli anni precedenti e soprattutto sono \nstate adattate alla situazione effettiva (compresi le mutate condizioni del mercato, in \nparticolare per quanto attiene i ricavi dalle vendite dei materiali riciclabili e la situazione \nscarti vegetali) in base ai riscontri dei consuntivi effettivi con scostamenti importanti \nrispetto ai precedenti preventivi.  \nL’assunzione completa delle raccolte esterne (ad eccezione degli interrati e dei doppi turni \npre-festivi) da parte dei Servizi della Città risulta positiva e funzionale; ciò permette di \ndiminuire i costi vivi degli assuntori esterni con conseguente incremento degli addebiti (dal \n2020 calcolati in base alla registrazione analitica delle prestazioni svolte dai SUC). \nConsiderato il buon funzionamento e l’importante adesione riscontrata per i due progetti \npilota (plastica e umido), si ripropongono questi servizi anche per il 2021; al conto 3101.012 \nsono attribuite le spese per l’acquisto dei sacchi della plastica, mentre sul conto 4250.012 \nsono registrate le entrate della vendita dei sacchi. Gli scostamenti rispetto al 2020 sono \nconseguenti alla stabilizzazione dei consumi. \nComplessivamente, le spese inserite nel preventivo 2021 crescono di fr. 227'000 ca. rispetto \nal preventivo 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n73 \n\nSul fronte dei ricavi, si segnala che – in base all’andamento 2019 e 2020 – i proventi della \ntassa sul sacco (vendita sacchi; conto 4240.020) sono stati ridotti di fr. 115'000 rispetto al \npreventivo precedente. Sempre in base all’andamento 2020, sono stati ridotti anche i \nproventi della vendita di rifiuti riciclabili (4250.003) e della vendita a rivenditori dei sacchi \nper il progetto “riciclo plastica” (4250.012); cresce per contro quanto si prevede come ricavo \ndalla vendita del vetro (4260.012). \nComplessivamente, i ricavi inseriti nel preventivo 2021 diminuiscono di fr. 234’000 ca. \nrispetto al preventivo 2020. \nNel preventivo 2021, il grado di copertura delle spese del CeCo Rifiuti si fissa al 74%. Di \nprincipio questo CeCo dovrebbe garantire una copertura al 100% delle spese e questo \nperché la Legislazione cantonale in materia di rifiuti che lo impone; in base a ciò, \nl’implementazione del nuovo MCA2 imporrebbe di gestire questo CeCo con il sistema dei \nFondi del capitale proprio: significa che ogni anno, eventuali perdite o ricavi netti di questo \nCentro di costo andrebbero contabilizzati separatamente e a medio termine il CeCo deve \ngarantire il pareggio dei conti. \nNel confronto tra preventivo 2021 e 2020, si osserva quindi, una crescente divaricazione tra \ncosti collegati alla gestione e raccolta dei rifiuti e ricavi. Ciò è dovuto a cambiamenti in atto \ncon riguardo in particolare ai prezzi del ritiro di carta, vetro, ma anche in relazione alla \ngestione del verde (senza parlare del tema della “plastica”). La tassa base di fr. 80.- \nattualmente percepita dal Municipio per le economie domestiche risulta sensibilmente \ninferiore a quella media cantonale (attorno i fr. 145; cfr. dati di gennaio 2020 pubblicati dal \nDipartimento del territorio) e non garantisce, allo stato delle cose, una copertura adeguata \ndei costi determinati da questo servizio e, quindi neppure, il rispetto del principio di \ncausalità. Tenuto conto degli effetti negativi della pandemia da Covid sulle economie \ndomestiche, il Municipio ha deciso di soprassedere per il 2021 a considerare un aumento di \ndetta tassa; la questione dovrà nondimeno essere ripresa e riesaminata nell’ambito della \ndiscussione sul preventivo 2022. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 460'000 ca. \n\n7041 Pulizia strade e piazze: in questo settore sono concentrate le spese assunte per la \npulizia degli spazi urbani della Città (strade, piazze, posteggi, servizi pubblici, ecc.). \nLe attività sono in gran parte svolte direttamente dai servizi urbani e solo in casi particolari \nsi farà capo a prestazioni di ditte esterne (3130.011).  \nLa voce contabile 3130.084, dove sono addebitati i costi per lo smaltimento del materiale \nrisultante dalla pulizia di strade e piazze pubbliche, viene adattata in base ai risultati di \nesercizio dell’anno precedente e registra un incremento di 50'000.00 fr. \nAnche per questo centro di costo lo scostamento più rilevante è rappresentato dalla \nvariazione alla voce contabile degli addebiti interni (3910.000 “Prestazioni da personale di \naltri servizi”) che registra una minor spesa complessiva di ca. 535'000.00.00 fr.; questa \nvariazione importante, come detto a commento del CeCo 7030, è frutto di un più accurato \nsistema di conteggio delle ore prestate dal Servizio esterno e favore dei vari CeCo. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 480'000 ca. \n\n7050 Servizio esterno: qui si concentrano tutte le spese – soprattutto personale – relative a \noperai attivi per la Città il cui lavoro viene poi ricaricato ai vari settori di competenza tramite \ngli addebiti interni; questi figurano poi registrati come accrediti sul CeCo 4910.000. \nL’eccedenza riguarda sostanzialmente le attività a carattere generale oppure svolte per \nmanifestazioni, sia proprie della città, sia promosse da enti esterni. \nNel confronto con il 2020 si nota un incremento della spesa per stipendi/indennità e \ncontributi; ciò è dovuto al fatto nel corso dell’ultimo anno sono state formalizzate le varie \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n74 \n\nassunzioni che hanno compensato le diverse partenze e assenze prolungate per malattia, \necc. Le indennità per i picchetti risultano inserite in una voce contabile a sé stante \n(3049.000), così pure le indennità riconosciute in base alle nuove disposizioni dei \nregolamenti comunali (3010.010/016). \nVariazioni sono riscontrate anche nelle varie attribuzioni interne (addebiti) anche se si \ntratta solo aggiustamenti e correzioni interne che non hanno quindi incidenza sulle cifre \nglobali. \nIl settore dei servizi urbani è particolarmente sollecitato dalla complessità e dalla vastità del \nterritorio della nuova Città e la dotazione di personale è un tema di discussione molto \nimportante; per l’anno 2021 si prevede di avere, dopo alcuni anni di difficoltà, un assetto \nfinalmente completo. \nSi nota la creazione in questo CeCo della voce unica per l’acquisto degli abiti da \nlavoro3112.000), che viene rivisto leggermente al rialzo rispetto a quanto precedentemente \nripartito nei vari centri di costo, per far fronte ad ulteriori necessità di adeguamento e \nuniformizzazione del materiale a disposizione. Ridotto anche il credito riferito alle \nprestazioni di terzi (3130.011): questa voce è utilizzata per finanziare programma di \ninserimento professionale o collaborazioni con altri servizi sociali; il credito 2021 è \nadeguato alle collaborazioni in atto. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 443'000 ca, oltre la metà \ndei quali sono dovuti ad una riduzione del totale di prestazioni accreditate internamente. \nAnche in questo caso, la variazione è dovuta al metodo più accurato di attribuzione delle \nore prestate dal Servizio esterno a favore dei vari Centri di costo, messo in atto a partire dal \nconsuntivo 2019. \n\n7100 Opere pubbliche: in questo CeCo sono concentrate le spese del personale e per le \nconsulenze esterne, relative al settore che coordina tutti gli interventi d’investimento in \nopere pubbliche (investimenti in opere del genio civile, nell’edilizia pubblica, incluso \nimpianti sportivi, di svago, ecc.) ecc.). Alla voce stipendi si registra un leggero “travaso” da \npersonale incaricato a personale nominato senza però rilevanti scostamenti rispetto al \npreventivo 2020.  \nLe note vicende relative ai sorpassi di spesa imporranno verosimilmente una riflessione \napprofondita circa la dotazione e l’assetto di questo importante Settore; al momento, in \nmancanza di un preciso indirizzo sulle possibili evoluzioni della situazione, è mantenuto \nl’attuale assetto e l’attuale dotazione di personale.  \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 124'000.00 ca. \n\n711o Gestione stabili amministrativi: in questo centro costo sono state concentrate le spese \ne i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili amministrativi, più in \ngenerale dei beni immobiliari comunali.  \nLe risorse destinate alla gestione delle proprietà immobiliari comunali sono \nsostanzialmente invariate; il lieve aumento è riconducibile all'aumento lineare delle \nprestazioni svolte dal servizio, conseguente alla costruzione e/o acquisizione di nuovi \nimmobili. La riduzione dei costi energetici (elettricità, riscaldamento, acqua) è conseguente \nall’addebito diretto dei consumi a centri costo finanziati dal prelievo di tasse causali o \nfinanziati tramite contributi intercomunali (autosilo, crematorio, cimiteri, pompieri, ecc.). \nLa riduzione delle spese di riscaldamento è conseguente all’andamento del mercato delle \nmaterie prime. Il lieve incremento delle prestazioni di terzi (3130.001) è conseguente \nall’estensione del servizio pulizia wc pubblici a tutto il territorio cittadino, all’introduzione \ndel servizio di apertura e chiusura degli stessi per limitare i vandalismi, nonché \nall’attribuzione di un mandato per la catalogazione delle opere d’arte della Città in \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n75 \n\ncollaborazione con l’ente Musei. Gli oneri assicurativi sono stati adeguati al consuntivo \n2019, ma modulati in base alla presumibile conclusione dell’iter ricorsuale per \nl’attribuzione delle nuove polizze; il fabbisogno finanziario è aumentato, in parte in \nrelazione all’incremento del valore assicurato (costruzione di nuove strutture). Nel 2019 le \nprestazioni assicurative sono state messe a concorso tramite un appalto pubblico, tutt’oggi \nrisulta pendente un ricorso per l’attribuzione di tali prestazioni. \nPer far fronte alle spese generate dalla pandemia nel CeCo si trovano due conti dedicati a \ntali spese, 3101.013 materiale di consumo emergenza COVID-19 fr. 20'000, 3130.013 \nPrestazioni di terzi per emergenza COVID-19 fr. 20'000. \nL’anno 2019 ha premesso anche di avere un dato di riferimento più preciso per stimare \nl’onere per l’addebito interno delle prestazioni svolte da personal di altri servizi (3910.000), \nche risultano inferiori rispetto al P2020.  \nA livello di ricavi, i dati sono sostanzialmente stabili, in lieve aumento. \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo sì riduce di fr. 217'000 ca. \n\n7111 Gestione stabili scolastici: analogamente al settore precedente, qui sono state \nconcentrate le spese e i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili \nscolastici. Il primo elemento che emerge è un importante aumento del costo del personale \naddetto alle pulizie (stipendi e oneri sociali) per fr. 200'000 ca., la metà dei costi è generato \ndalle misure d’igiene accresciute COVID-19, parte del restante aumento è riconducibile alle \nspese di sostituzione del personale rispettivamente all’aumento delle prestazioni richieste \nal servizio pulizia stabili. Per far fronte alle spese generate dalla pandemia nel CeCo si \ntrovano due conti dedicati a tali spese, 3101.013 materiale di consumo emergenza COVID-\n19 fr. 40'000, 3102.013 stampati, pubblicazioni emergenza COVID-19 5'000, 3130.013 mobili \ne apparecchi d’ufficio emergenza COVID-19 fr. 5'000. \nL’anno 2019 ha premesso anche di avere un dato di riferimento più preciso per stimare \nl’onere per l’addebito interno delle prestazioni svolte dai Servizi urbani (3910.000), che \nrisultano inferiori rispetto al P2020. A livello di ricavi, i dati sono sostanzialmente stabili, \nin lieve diminuzione. In relazione al programma di manutenzione previsto, è poi stato \nridotto il recupero dal fondo FER (4500.500). Complessivamente, il fabbisogno del CeCo \naumenta di fr. 249'000 ca. \n\n7112 Cimiteri: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese relativi alla gestione dei 17 cimiteri \ne delle 11 camere mortuarie che sono presenti sul territorio cittadino. Si nota in questo \nambito un incremento del costo del personale, conseguente al trasferimento interno di due \nunità dal CeCo 7113 crematorio; il personale è stato integrato nella squadra manutenzione \ncimiteri per ottimalizzare le risorse e gestirle all’interno di un team più allargato. \nL’aumento del fabbisogno finanziario per il conto 3101.000 materiale d’esercizio e di \nconsumo fr. 10'000 è necessario per svolgere lavori di manutenzione straordinaria assunti \ndalla squadra cimiteri durante il periodo invernale; l’aumento del conto 3130.033 spese di \nsorvegliata e conseguente all’estensione del servizio di apertura e chiusura del cimitero di \nGiubiasco. \nIn merito alle prestazioni del personale a altri servizi, si segnala l’addebito delle prestazioni \nsvolte in base al numero delle cremazioni annue al CeCo 7113 crematorio, fr. 100'000 \n(4910.000). Il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 84'000 ca. \n\n7113 Crematorio: il centro di costo rappresenta il funzionamento del crematorio di \nBellinzona e la sua sala cerimonie. Nel 2020 la pandemia ha messo in evidenza alcuni limiti \noperativi di questo importante servizio comunale e si palesata la necessità di ottimalizzare \nle risorse e gestirle all’interno di un team più allargato. In quest’ottica, la gestione del \npersonale è stata riorganizzata centralizzando tali spese nel CeCo 7112 cimiteri (squadra \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n76 \n\nmanutenzione cimiteri). Al CeCo 7113 crematorio, sono addebitate le prestazioni effettive \nin base al numero delle cremazioni annue fr. 100'000 (3910.000), in quest’ottica gli addetti \nalla creazione sono passati da due a cinque unità reperite in tre uffici del servizio gestione \nstabili, questo per garantire la continuità del servizio, far fronte a eventuali turni di lavoro \nprolungati e sostituire il personale assente.  \nPer la prima volta nell’esercizio 2021 sono addebitate causalmente le seguenti spese: \nconsumo energia elettrica fr. 37'000; prestazioni di terzi fr. 32'000. \nIn base all’aumento delle cremazioni annue, è stato aumentato il previsto introito per le \ntasse di cremazione (4240.032). Complessivamente, l’apporto positivo del CeCo aumenta di \nfr. 95'000 ca. \n\n7900 Contributi di legge: qui troviamo le spese derivanti dai contributi a Cantone, consorzi \ne patriziati essenzialmente per la gestione delle strade (inclusi i sentieri); vi è inoltre la spesa \nlegata al consorzio Correzione fiume Ticino e agli altri Consorzi di manutenzione dei corsi \nd’acqua. Come da consuntivo 2019, è stato poi inserito il contributo per la gestione del Parco \ndel Piano di Magadino (3636.000). Si registra un leggero incremento alla voce 4611.011 \n“Rimborsi dal Cantone per manutenzione strade” (+ 30'000.00fr.). \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo si riduce di fr. 24'000 ca. \n\n7910 Altri contributi: in questo CeCo ritroviamo unicamente una voce per contributi alla \ngestione dei sentieri, derivanti da accordi con enti e associazioni locali (3636.014) ed è stata \nripresa la voce “Tasse associazioni” (3130.003) per oneri di interesse dell’intero Dicastero e \nnon già presenti quindi nei CeCo 7000 e 7100 (esempio: Associazione svizzera dei \nprofessionisti della protezione delle acque o la VSS). Complessivamente, il fabbisogno del \nCeCo si attesta a fr. 9’500.00, riducendosi di fr. 3'000 rispetto al dato precedente. \n \n\n3.6.8 Controllo interno e qualità \n\n8000 Controllo interno e qualità: sotto questo centro di costo troviamo costi e ricavi relativi \nall’attività del Settore Controllo interno e qualità. Il costo totale è globalmente in linea con \nquanto preventivato l’anno precedente. \nNel dettaglio rileviamo un leggero aumento dei costi del personale, dovuto ad un incarico a \ntermine, per la gestione della banca dati unificata, e il mantenimento invariato dei costi per \nil controllo finanziario esterno; per questa voce nel 2021 verrà pubblicato il concorso per la \nrevisione dei conti della Città per il periodo 2021-2024. \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo cresce di fr. 28’000 ca. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n77 \n\n4 Il Piano delle opere 2021 \n\n4.1 Dati complessivi \n\nIn questo capitolo sono presentati i dati riferiti al Piano delle opere, che è espresso \ncontabilmente dal Conto degli investimenti. Questi dati sono esposti nel messaggio sul \npreventivo non per una decisione del Consiglio comunale, ma perché il Legislativo possa \nprenderne atto. \n\nLe decisioni si spesa relative agli investimenti sono in parte già state adottate dagli ex-\nComuni, così come dalla nuova Città e nei conti 2019 si trova la concretizzazione contabile \ndi tali decisioni; in altri casi, formalmente il credito d’investimento non è ancora stato \nconcesso e sarà quindi oggetto di un’esplicita decisione del Consiglio comunale, o – entro i \nlimiti concessi – del Municipio (investimenti in delega). \n\nA partire dal capitolo successivo, sono presentate le tabelle dei progetti per genere \nd’investimento; ogni spesa è poi identificata con la sigla del quartiere di riferimento: \nBellinzona (BEL), Camorino (CAM), Claro (CLA), Giubiasco (GIU), Gnosca (GNO), Gorduno \n(GOR), Gudo (GUD), Moleno (MOL), Monte Carasso (MCA), Pianezzo (PIA), Preonzo (PRE), \nSant’Antonio (SAN), Sementina (SEM). Quanto il progetto tocca l’insieme della nuova Città, \nè identificato con “TUTTI”. \n \nTabella 15: Sintesi conto investimenti 2021 \n\n50 Investimenti materiali 46’830’922 \n\n500 Terreni 1’370’130 \n\n501 Strade 15’513’368 \n\n502 Corsi acqua 2’091’000 \n\n503 Opere genio civile 8’422’000 \n\n504 Edifici 16’143’113 \n\n505 Boschi 200’000 \n\n506 Beni mobili 2’600’500 \n\n509 Altri 490’811 \n\n52 2’493’220 2’493’220 \n\n56 5’788’510 5’788’510 \n\nINVESTIMENTI LORDI 55’112’652 \n\n6 Entrate 16’350’891 \n\nINVESTIMENTI NETTI 38’761’760 \n \n\nCome lo scorso anno, la tabella è presentata con il riferimento al numero di conto degli \ninvestimenti derivanti dal nuovo MCA2. \n \nQuale obiettivo, in linea con la sopportabilità finanziaria e la capacità operativa della Città, \nil Municipio mantiene un tetto massimo per gli investimenti netti di fr. 25'000'000. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n78 \n\n4.2 Terreni  \n\n \nTabella 16: Investimenti per terreni - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nPREVISTA 2021 \n\n500 Bonifica mappali ex Petrolchimica PRE 1’040’000 1’040’000 \n\n500 CAM Parcella 30 ripristino agricolo CAM 70’130 70’130 \n\n500 Orti comunali sud Camorino CAM 150’000 30’000 \n\n500 Orti comunali nord Pratocarasso BEL 250’000 30’000 \n\n500 Q GIU - Permuta via Ticino / via Mondari GIU 600’000 200’000 \n \n\n4.3 Strade \n\n \nTabella 17: Investimenti per opere del genio civile – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5010.004 \nQ BEL - Rifacimento pavimentazione via C. Molo \n(parte sud) BEL 574’000 574’000 \n\n5010.006 \nQ BEL - Sistemazione via Trezzini e via Chicherio \ne completazione via Rodari BEL 3’553’000 730’000 \n\n5010.010 \nQ BEL - Zona 30 quartieri San Giovanni, Vela, \nPedemonte, Carasso e Galbisio BEL 295’000 22’000 \n\n5010.011 Q BEL - Sistemazione via Malmera  BEL 2’840’000 1’500’000 \n\n5010.012 \nQ BEL - Zona 30 via Vallone/via Pizzo di Claro e \nquartiere Pratocarasso/Gerretta CAM 1’800’000 365’000 \n\n5010.014 Q CAM - Piano manutenzione strade  CAM 1’950’000 50’000 \n\n5010.015 Q CAM – Moderaz. traffico 30 km/h centro paese  GIU 100’000 24’244 \n\n5010.029 \nQ GIU - Variante PR e realizzazione passaggio \npedonale fra viale A. Sartori e via Rompeda GIU 275’000 295’000 \n\n5010.031 Q GIU - Interventi via del Piano  GIU 355’000 350’000 \n\n5010.032 \nQ GIU - Progettazione, sistemazione stradale e \narredo urbano del Comparto Cima Piazza GNO 3’635’000 50’000 \n\n5010.043 Q GNO - Sistemazione marciapiede strada cant GUD 135’000 130’000 \n\n5010.049 Q GUD - Sentiero San Nazario - Cimalloco  GUD 170’000 140’000 \n\n5010.050 Q GUD - Credito quadro sistem. strade comunali  GUD 200’000 50’000 \n\n5010.051 \nQ GUD - Riqualifica Santa Maria e Terrazza \nCentro Civico GUD 1’820’000 1’000’000 \n\n5010.052 \nQ GUD - Riqualifica e sistemazione via alla \nRocca/San Nazario MCA 1’226’000 700’000 \n\n5010.053 Q MCA - Interventi moderazione/riqualifica ZPM  MCA 2’160’000 200’000 \n\n5010.054 Q MCA - Risanamento strade comunali  SAN 2’760’000 200’000 \n\n5010.057 Q SAN - Nomenclatura vie e numeri civici  BEL 55’000 3’124 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n79 \n\n5010.072 \nQ BEL - Sistemazione via Pratocarasso tratto via \nVarrone/via Vallone PRE 1’450’000 100’000 \n\n5010.075 Q PRE - Sistemazione e riqualifica Piazza Pasquei  BEL 1’600’000 325’000 \n\n5010.081 \n\nQ BEL - Sistemazione stradale via Mirasole parte \nsud, tratto via del Bramantino - rotonda viale \nPortone CLA 470’000 260’000 \n\n5010.083 \nQ CLA - Rifacimento pavimentazione via in \nRasarei  TUTTI 91’500 20’000 \n\n5010.09 CQ Manutenzione straordinaria strade 2020-23   3’200’000 900’000 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n501 SDA via Mirasole BEL 760’000 250’000 \n\n501 Via Riale Righetti BEL 1’600’000 1’100’000 \n\n501 Sistemazione piazza Fontana Donadini CAM 156’000 60’000 \n\n501 Ponte riale Cregg - In Carèe Moto a Scubieg CLA 130’000 130’000 \n\n501 Risanamento fonico Via Lugano-via Olgiati GIU 1’000’000 50’000 \n\n501 Manutenzione passerella Galbisio Pratocarasso BEL 250’000 250’000 \n\n501 Sistemazione rotonda Grottino BEL 300’000 300’000 \n\n501 Risanamento Ponte Vecchio CAM 500’000 250’000 \n\n501 Risanamento ponte vecchio cantonale Gudo GUD 500’000 250’000 \n\n501 Acquisto pensiline per adattamenti diversi TUTTI 150’000 100’000 \n\n501 \nAggiornamento PMS (indice stato \npavimentazioni) TUTTI 150’000 70’000 \n\n501 Catasto manufatti stradali TUTTI 300’000 100’000 \n\n501 \nStudio concetto sicurezza cordoli e parapetti \nstradali TUTTI 40’000 20’000 \n\n501 Strada Madonna degli Angeli GIU 200’000 200’000 \n\n501 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione GOR 5’700’000 2’000’000 \n\n501 Risanamento totale autosilo Cervia BEL 5’000’000 50’000 \n\n501 \n\nNuovo accesso Cervia e sistemazione adiacenze \nconseguente alla nuova Fermata TILO Piazza \nIndipendenza BEL 7’000’000 50’000 \n\n501 PAB3 - TIM 6.1 In Busciurina CAM 1’900’000 400’000 \n\n501 \nPAB3 - ML 4.5 pista ciclopedonale Gaggio-\nVallone BEL 2’000’000 500’000 \n\n501 \nPAB3- TIM 7 Riqualifica urbana - zona incontro \npiazza Governo BEL 584’000 160’000 \n\n501 \nPAB2 - TP1/TIM1/TIM 3.3.1 (PAB3 - TIM7) \ncomparto Governo sottostrutture BEL 500’000 200’000 \n\n501 \nAdeguamento fermate bus nuova Bellinzona - \nmessa a norma L dib TUTTI 1’000’000 200’000 \n\n501 \nDemolizione stabile ex Gaggini in via Dogana, \nsistemazione posteggi ex piazza Mercato BEL 700’000 500’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n80 \n\n501 \n\nQ GIU - Esecuzione percorso pedonale di \ncollegamento tra area verde SI Palasio e Via \nFabrizia GIU 110’000 110’000 \n\n501 Adeguamento accesso ecocentro  GIU 50’000 25’000 \n\n501 Risanamento passerella rossa BEL 250’000 200’000 \n \n\n4.4 Corsi d’acqua \n\n \nTabella 18: Investimenti per corsi d’acqua – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5020.003 \nQ CLA - Realizzazione interventi riqualifica \nfluviale Ragon CLA 705’000 10’000 \n\n5020.004 \nQ CLA - Sistemazione riale Cassero e bacino \ndeposito materiale CLA 633’000 300’000 \n\n5020.005 \nQ CLA - Sistemazione riale Canva tratta sud \n(riqualifica fluviale) CLA 427’000 300’000 \n\n5020.006 Q CLA - Sistemazione riale Mondrech  CLA 66’300 32’000 \n\n5020.007 Q GIU - Premunizione e miglioria riale Vallascia  GIU 1’734’000 20’000 \n\n5020.008 Q GIU - Premunizione e miglioria riale Fossato  GIU 1’516’000 20’000 \n\n5020.013 Riali Canva e Mondrech - onorari ingegneri CLA 53’187 26’000 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n502 Bonifica Ragon, Canva, Mondrech CLA 125’000 25’000 \n\n502 \nSistemazione canale scuole medie c/o casa \nanziani GIU 100’000 100’000 \n\n502 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza BEL 1’822’000 822’000 \n\n502 Riale Ragon - onorari ingegneri CLA 71’308 36’000 \n\n502 \nQ GUD - Interventi di ripristino per danni \nalluvionali GUD 1’000’000 400’000 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n81 \n\n4.5 Opere del genio civile \n\n \nTabella 19: Investimenti per opere del genio civile - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5030.003 Q GOR - Posteggio zona Mitt  GOR 300’000 50’000 \n\n5030.02 CQ ristrutturazione parchi giochi TUTTI 3’280’000 1’000’000 \n\n5032.005 Q CLA - Realizzazione PGS lotti 4 e 5  CLA 6’720’000 2’500’000 \n\n5032.010 \nQ SAN - Opere canalizzazione PGS: Collettore \nallacciamento a Pianezzo SAN 3’288’000 180’000 \n\n5033.002 \nQ SEM - Riorganizzazione strutture raccolta \nrifiuti  SEM 485’000 485’000 \n\n5034.004 \nImpianti di antincendio forestale annessi al \nnuovo acquedotto in Valle Morobbia GIU/PIA/SAN 540’000 182’000 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n503 \nOpere di sottostruttura annesse ai lavori di \nsistemazione di Via Birreria BEL 975’000 600’000 \n\n503 Canalizzazione via Guisan (Rio-Coop) BEL 1’200’000 200’000 \n\n503 Canalizzazione via Franscini/via Motta BEL 1’100’000 800’000 \n\n503 Canalizzazione magazzino Ai Scepp CAM 150’000 100’000 \n\n503 Sistemazione scarico canalizzazione mapp. 689 PIA 130’000 130’000 \n\n503 Mapp. 437-438 Carmena+Briglia SAN 200’000 200’000 \n\n503 Canalizzazione tratta 155-155d Vellano SAN 95’000 95’000 \n\n503 Canalizzazione tratta 3-3a a Carena SAN 50’000 50’000 \n\n503 Sostituzione collettore da pz. 92 a pz. 117 SEM 800’000 400’000 \n\n503 \nCredito quadro manutenzione canalizzazioni \n2020-2023 TUTTI 3’000’000 1’000’000 \n\n503 Ecocentro Gudo GUD 100’000 100’000 \n\n503 Interventi viali alberati di V. Motta/V.Franscini BEL 100’000 50’000 \n\n503 CQ Manutenzione alberature 2020-2021 TUTTI 250’000 200’000 \n\n503 Ristrutturazione ecocentri TUTTI 1’000’000 100’000 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n82 \n\n4.6 Edifici \n\n \nTabella 20:  Investimenti per edifici - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5040.001 \n\nQ BEL - Credito quadro (2015-2017) per la \nmanutenzione straordinaria degli stabili \ncomunali BEL 970’000 70’000 \n\n5040.010 \nQ MOL - Ristrutturazione e ampliamento casa \ncomunale  MOL 460’000 350’000 \n\n5040.011 Q SEM - Ampliamento magazzini comunali  SEM 1’000’000 200’000 \n\n5040.012 \nQ BEL - Manutenzione straordinaria \ndell'impianto di cremazione BEL 290’000 40’000 \n\n5043.000 Q BEL - Nuovo centro MEP 1.a fase - Ecocentro  BEL 3’870’000 730’000 \n\n5045.017 \nQ GIU - Esecuzione e variante PR del Nuovo \nOratorio  GIU 7’950’000 1’839’113 \n\n5045.029 \nQ BEL - Ristrutturazione globale delle Scuole \nelementari Nord BEL 13’750’000 800’000 \n\n5045.030 \nQ BEL - Moduli prefabbricati provvisori per \nrisanamento globale sedi scolastiche BEL 2’000’000 250’000 \n\n5045.036 \nQ BEL - Rifacimento pista e pedane di atletica \ndello stadio comunale BEL 3’100’000 500’000 \n\n5045.046 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2022) per la \nmanutenzione straordinaria dei centri calcistici BEL 1’705’000 550’000 \n\n5045.047 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2022) per la \nmanutenzione straordinaria del centro sportivo BEL 2’100’000 670’000 \n\n5045.048 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2022) \nmanutenzione straordinaria centro tennistico BEL 655’000 425’000 \n\n5045.049 \nQ BEL - Allacciamento Centro Sportivo alla rete \ndi teleriscaldamento TERIS BEL 1’270’000 530’000 \n\n5045.054 Chiesa S. Maria delle Grazie BEL 194’000 54’000 \n\n5040.024 \nQ BEL - Eliminazione barriere arch Palazzo \ncivico BEL 740’000 500’000 \n\n5040.026 \nQ CLA - Eliminazione barriere arch ex palazzo \ncomunale + sportello posta CLA 190’000 40’000 \n\n5045.057 \nQ MCA - Eliminazione barriere arch. - nuovo lift \nsala polivalente MCA 200’000 100’000 \n\n5045.058 \nQ BEL - Risanamento impiantistica tennis \ncomunale e allacciamento TERIS BEL 940’000 440’000 \n\n5045.053 \nQ VARI - Concretizzazione di 4 centri extra-\nscolastici sul territorio cittadino TUTTI 350’000 50’000 \n\n5040.023 Q BEL - Infoshop e visitorcenter BEL 962’000 812’000 \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n83 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n504 \nQ BEL - Eliminazione barriere arch tennis \ncomunale BEL 885’000 150’000 \n\n504 \nQ BEL - Restauro bagno pubblico tappa 4.b \n(esecuzione) BEL 2’755’000 1’800’000 \n\n504 \nQ BEL - Ristrutturazione sala Consiglio \nComunale (MM licenziato) BEL 343’000 43’000 \n\n504 Parco Urbano - Tappa 2 BEL 1’900’000 1’000’000 \n\n504 \nPalazzo comunale Giubiasco - Centrale termica \ne raffrescamento GIU 775’000 200’000 \n\n504 \nQ TUTTI - Manutenzione straordinaria stabili \ncomunali TUTTI 1’500’000 500’000 \n\n504 \nQ BEL - Villa dei Cedri (caffè letterario, sicurezza \nmuseo, barriere architettoniche, Teris) BEL 1’100’000 300’000 \n\n504 \nQ CLA - Acquisto asilo vecchio (Proprietà \nParrocchia) CLA 700’000 700’000 \n\n504 Demolizione stabile ex Vita Serena in Viale 1814 GIU 100’000 100’000 \n\n504 \nSE viale Stazione Giubiasco, sistem. aree \nesterne, sistem. locali ex biblioteca GIU 150’000 150’000 \n\n504 \nRisanamento e adeguamento impianti di \nriscaldamento (distribuzione calore) TUTTI 600’000 150’000 \n\n504 \nSistemazione rivestimento in pietra 3 \ncinerari+sistemazione vialetti GIU 550’000 100’000 \n\n504 Riscatto Espo Centro BEL 2’000’000 2’000’000 \n\n \n\n4.7 Boschi \n\n \nTabella 21: Investimenti per boschi - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5050.000 \nQ GIU - Interventi selvicolturali riali Fossato, \nVallascia e bosco di protezione GIU 820’000 100’000 \n\n5050.002 \nQ GNO - Cura dei boschi di protezione credito \nquadro 2010/2019 GNO 974’000 50’000 \n\n5050.004 Q MCA - Attuazione Piano di gestione forestale  MCA 1’096’500 50’000 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n84 \n\n4.8 Beni mobili \n\n \n\nTabella 22: Investimenti in beni mobili - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5060.002 \nQ PRE - Sistema allarme e monitoraggio \nRoscero-Valegion 2 PRE 250’000 10’000 \n\n5060.003 \nQ PRE - Sistema monitoraggio geodetico \nRoscero-Valegion PRE 260’000 10’000 \n\n5060.016 Cred. quadro 19-21 attualizz. parco veicoli com. TUTTI 3’355’000 950’000 \n\n5065.001 \nInformatica, attrezzature e mobilio per Ente \nAutonomo Carasc TUTTI 75’000 16’500 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n506 \nQ TUTTI - Sostituzione mobilio scolastico (aule \ne palestre) TUTTI 900’000 300’000 \n\n506 Spazzatrice elettrica TUTTI 100’000 100’000 \n\n506 Luminarie di Natale TUTTI 120’000 30’000 \n\n506 Sostituzione orologi per la gestione dei tempi TUTTI 120’000 84’000 \n\n506 Rifacimento illuminazione castelli BEL 1’650’000 650’000 \n\n506 Riscatto veicoli, materiale e equipagg. ATG TUTTI 250’000 250’000 \n\n506 Sostituzione armadietti pompieri urbani BEL 150’000 150’000 \n506 Videosorveglianza "littering" scuole Semine BEL 50’000 50’000 \n\n \n\n4.9 Altri investimenti \n\n \nTabella 23: Altri investimenti - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5090.001 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2023) per la lotta \nalle neofite invasive BEL 795’000 160’000 \n\n5090.002 Esecuzione progetto Via del Ceneri TUTTI 200’000 120’811 \n\n5090 Fontana Piazza Simen BEL 200’000 10’000 \n\n509 Catasto alberature TUTTI 300’000 100’000 \n\n509 \nProgetto unificazione Consorzi gestione corsi \nd'acqua TUTTI 150’000 50’000 \n\n509 Adeguamento e rinnovo fontane diverse TUTTI 100’000 50’000 \n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n85 \n\n4.10 Progetti \n\n \nTabella 24: Investimenti per progetto - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5200.004 Nuovo gestionale Risorse umane  TUTTI 150’000 50’000 \n\n5290.009 \nQ GIU - Comparto Camana-Saleggi e zona \nMigros  GIU 15’000 15’000 \n\n5290.012 \nQ GIU - Comparto Mondari-Baragge e \naggiornamento del piano del traffico GIU 36’500 5’320 \n\n5290.014 \nQ GIU - Variante PR Zona I-Nord comparto \nFerriere Cattaneo GIU 35’000 3’551 \n\n5290.015 Q GOR - Misurazione catastale  GOR 45’000 4’000 \n\n5290.016 Q GOR - Studio sistm. pianificatoria "Ai Cassin"  GOR 10’500 6’767 \n\n5290.017 Q GUD - Misurazione ufficiale Monti  GUD 52’000 2’000 \n\n5290.018 \nQ MCA - Revisione PR comparto collinare-\nmontano  MCA 75’000 13’508 \n\n5290.019 Q PRE - Revisione PR comunale  PRE 165’000 30’000 \n\n5290.031 \nQ BEL - Allestimento piano generale \nsmaltimento acque (PGS) - 2a tappa BEL 1’100’000 100’000 \n\n5290.033 Q CLA - Progettazione e DL PGS lotto 4  CLA 300’000 100’000 \n\n5290.034 Q CLA - Progettazione e DL PGS lotto 5  CLA 200’000 50’000 \n\n5290.035 \nQ CLA - Catasto impianti canalizzazione \npubblici e privati CLA 220’000 35’000 \n\n5290.038 \n\nQ BEL - Progettazione definitiva nuovi \nmagazzini comunali, caserma pompieri ed \necocentro (MEP) BEL 2’860’000 50’000 \n\n5290.045 \nMasterplan per la pianificazione del territorio \ndel nuovo Comune di Bellinzona TUTTI 930’000 22’313 \n\n5290.049 \nMasterplan per la riqualifica dei corsi d'acqua \ndella Riviera TUTTI 162’000 4’984 \n\n5290.051 \nQ BEL - Mandato coordinatore del concorso \nprogettazione SI+SE Molinazzo BEL 59’000 20’000 \n\n5290.061 \nMandato di studio in parallelo definizione del \nconcetto urbanistico del comparto Officine FFS TUTTI 1’500’000 475’158 \n\n5290.065 Progettazione def. Casa Chié d'Lena a Dalpe  TUTTI 120’000 50’000 \n\n5290.070 \nQ BEL - Parco urbano tappa 3 - Progettazione \nrealizzazione Café du Parc BEL 140’000 38’000 \n\n      \nSPESA \nPREVISTA   \n\n52 \nPAB3 - ML 2.5.1 Onorari Pdef messa in sicurezza \nciclabile GIU-CAM GIU 36’403 36’403 \n\n52 \nPAB3 - ML 2.5.2 Onorari Pdef messa in sicurezza \nciclabile GIU-CAM CAM 21’217 21’217 \n\n52 \n\nPAB3 - ML 4.5 Completamento e messa in \nsicurezza percorso ciclopedonale Monte \nGaggio-Via Vallone BEL 130’000 100’000 \n\n52 \nRestauro bagno pubblico (tappa 5) - \nProgettazione BEL 200’000 150’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n86 \n\n52 SE Nord - Bando concorso onorari BEL 50’000 50’000 \n\n52 \nSE Palasio - Nuova palestra - Concorso \nprogettazione GIU 180’000 80’000 \n\n52 Arree di pertinenza dei riali TUTTI 100’000 100’000 \n\n52 \nQ BEL - Concorso progettazione SI+SE \nMolinazzo BEL 200’000 170’000 \n\n52 \nAdeguamento briglia Buco del Folletto \n(progettazione) GIU 60’000 30’000 \n\n52 Pdef cassonetti interrati (da dare all'esterno) TUTTI 150’000 100’000 \n\n52 Studi PAC - 1a fase TUTTI 2’100’000 250’000 \n\n52 Variante comparto Officine BEL 130’000 60’000 \n\n52 \nQ BEL - Concorso per diritto superficie \nsistemazione piazza ex-mercato BEL 50’000 20’000 \n\n52 Variante PR comparto Saleggi BEL 200’000 150’000 \n\n52 Progettazione comparto Saleggi e Boschetti BEL 200’000 100’000 \n\n \n\n4.11 Contributi per investimenti di terzi \n\n \nTabella 25: Investimenti per contributi - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \nSPESA \nVOTATA 2021 \n\n5610.001 \nQ GIU - Partecipazione costi moderazione delle \ntratte di strada cantonale di Sasso Piatto e Lôro GIU 240’000 85’512 \n\n5610.009 \nFinanziamento Piano dei trasporti del \nBellinzonese (PTB) TUTTI 10’824’547 1’546’364 \n\n5610.003 \nFinanziamento programma agglomerato del \nBellinzonese (PAB2) TUTTI 10’692’738 1’782’123 \n\n5610.004 \nQ CAM - Contributo al Cantone per passaggio \npedonale ufficio circolazione CAM 161’000 152’511 \n\n5620.003 \nQ BEL - Contributo a Patriziato Carasso \ninterventi bosco a monte abitato Carasso BEL 400’000 80’000 \n\n5620.005 \nPiano di utilizzazione cantonale del Parco del \nPiano di Magadino PUC-PPdM TUTTI 491’949 73’500 \n\n5620.009 \nContributo a Consorzio Correzione Fiume Ticino \nper opere nel settore Torretta a Bellinzona BEL 250’000 100’000 \n\n5620.012 \nContributo al Consorzio depurazione acque \nCDABR per impianto filtrazione TUTTI 506’488 40’000 \n\n5650.000 Q BEL - Contributo rilancio Macello Cresciano  BEL 61’100 8’500 \n5660.000 Q BEL - Contributo alla Fondazione Casa Marta  BEL 200’000 300’000 \n\n      \nSPESA \nPREVSITA   \n\n56 \nContributo a TI per la realizzazione marciapiede \nVia Birreria BEL 2’400’000 400’000 \n\n56 \nFinanziamento programma agglomerato del \nBellinzonese (PAB3) TUTTI 4’000’000 650’000 \n\n56 \nSussidio valorizzazione nucleo medievale di \nPrada TUTTI 350’000 120’000 \n\n56 Ponte dei Calanchini contributo esecuzione TUTTI 300’000 300’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n87 \n\n56 \nRiparazione muro Dragonato (partecipazione a \ncosti Consorzio) BEL 100’000 100’000 \n\n56 \nContr. al Patriziato di Preonzo per campo calcio \ne tennis PRE 250’000 50’000 \n\n \n\n4.12 Entrate per investimento \n\nPer quanto riguarda le entrate per investimenti, si ricorda che la loro classificazione \ncontabile – a differenza di quanto avviene per le spese – non dipende dal loro scopo, ma \ndall’entità da cui proviene il finanziamento. \n\nPer facilità di comprensione di specificano i significati dei generi di conto: \n- 6300: Confederazione \n- 6310: Cantone \n- 6320: contributi da Comuni, consorzi e altri enti locali \n- 6340: contributi da imprese pubbliche \n- 6350: contributi da imprese private \n- 6370: contributi di miglioria \n- 6395: Fondo energie rinnovabili \n\n \nTabella 26: Entrate per investimento \n\nNRO \nCONTO NOME CONTO QUARTIERE \n\nIMPORTO \nPREVISTO 2021 \n\n6310.008 \nQ GNO - Contributo cantonale cura dei boschi di \nprotezione GNO 340’000 40’000 \n\n6310.011 \nQ BEL - Contributo cantonale per sistemazione \nfontana Foca Piazza Governo BEL 46’000 30’000 \n\n6310.047 \nContributo cantonale per mandato di studio in \nparallelo comparto Officine FFS BEL 500’000 150’000 \n\n6370.014 Q SAN - Contributi di miglioria strada Melirolo  SAN 228’415 128’400 \n\n6372.000 Contributi di costruzione rete canalizzazioni (COC)  TUTTI 15’000’000 3’750’000 \n\n6395 \nQ BEL - Prelievo da FER per teleriscaldamento \nTERIS e impiantistica tennis BEL 434’700 134’700 \n\n6395 Q BEL - CQ sport 2019-2022 - Prelievo fondo FÈR BEL 1’695’000 300’000 \n\n6310 \nQ BEL - Contributo da Cantone per Infoshop e \nvisitorcenter - contributo aggregazione BEL 475’500 475’500 \n\n6370 \nQ PIA - Contributo miglioria posteggi Policentro \ndella Morobbia PIA 90’000 90’000 \n\n6310 \nQ BEL - Sussidio cantonale per teleriscaldamento \nTERIS - all CSB BEL 32’000 32’000 \n\n6340 \nContributo da FFS per mandato di studio in \nparallelo comparto Officine FFS BEL 500’000 150’000 \n\n6310 Q GOR - Rinaturalizzazione del Riale di Gorduno GOR 30’000 30’000 \n\n6310 Q BEL - Mobilità ciclopedonale ML 2.2 Bellinzona  BEL 540’000 540’000 \n\n6370 \nQ BEL - Contributi di miglioria Sistemazione via \nTrezzini e via Chicherio e completazione via Rodari BEL 800’000 300’000 \n\n6310 Finanziamento 25 pensiline bus  TUTTI 216’000 216’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n88 \n\n6310 Q CAM - Sottostrutture strade Ala Munda CAM 84’000 84’000 \n\n6370 \nQ GIU - Sistemazione stradale via della Posta e \nformazione posteggi (contr. migl.) GIU 242’742 242’742 \n\n6310 \nQ GNO - Fermate bus ubicate lungo la strada \ncantonale  GNO 54’000 54’000 \n\n6310 \nQ GNO - Sistemazione marciapiede strada \ncantonale  GNO 65’000 65’000 \n\n6370 \nQ GUD - Riqualifica e sistemazione via alla Chiesa \n(contr. migl.) GUD 98’234 48’234 \n\n6310 Q PRE - Risanamento canalizzazione Piazza Pasquei  PRE 70’000 70’000 \n\n6310 Q MCA - Canalizzazione quartiere El Temeris  MCA 180’000 180’000 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sistemazione stradale via Mirasole parte \nsud, tratto via del Bramantino - rotonda viale \nPortone BEL 360’003 36’000 \n\n6310 \n\nQ BEL - Canale di alleggerimento Riali di Daro 1a \nfase e nuova canalizzazione V. Mirasole/V. \nBramantino BEL 500’000 500’000 \n\n6310 Q CLA - Realizzazione PGS lotto 3  CLA 500’000 500’000 \n\n6310 \nQ SAN - Opere canalizzazione PGS: Collettore \nallacciamento a Pianezzo SAN 1’292’000 1’292’000 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona  vicolo Santa \nMarta BEL 200’000 200’000 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona via Lodovico il \nMoro BEL 100’000 100’000 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona via Lodovico \nvicolo Nadi BEL 30’000 30’000 \n\n6310 Q BEL - Nuova canalizzazione via Pedemonte  BEL 120’000 120’000 \n\n6310 Q MCA - Canalizzazione quartiere El Temeris  MCA 180’000 180’000 \n\n6310 \nQ BEL - Rifacimento canalizzazione lungo Carrale \nalla Pergola BEL 30’000 30’000 \n\n6350 \nQ BEL - Sistemazione riali collina di Daro \ncontributo Assicurazione La Mobiliare BEL 157’000 157’000 \n\n6310 \nQ BEL - Canalizzazione via Mirasole parte sud, \ntratto via del Bramantino - rotonda viale Portone BEL 36’000 36’000 \n\n6310 Q PRE - Risanamento canalizzazione Piazza Pasquei  PRE 75’000 75’000 \n\n6310 Q CLA - Progettazione e direzione lavori PGS lotto 3  CLA 70’000 70’000 \n\n6310 \nQ CLA - Catasto impianti canalizzazione pubblici e \nprivati CLA 66’000 66’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n89 \n\n6300 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione -  sussidio CH GOR 1’400’000 1’000’000 \n\n6310 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione - sussidio TI GOR 2’150’000 1’250’000 \n\n6320 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione - sussidio CRTB GOR 1’160’000 660’000 \n\n6310 Q BEL-Nuova fermata bus via Vallone BEL 30’000 30’000 \n\n6310 Q BEL-Incanalamento riali, via Birreria BEL 210’000 210’000 \n\n6310 \nQ BEL-Canalizzazione attraversamento via San \nGottardo BEL 24’000 24’000 \n\n6320 Q CLA-Ponte riale Cregg - In Carèe Moto CLA 40’000 40’000 \n\n6320 Q CLA-Ponte riale Cregg - In Carèe Moto a Scubieg CLA 40’000 40’000 \n\n6310 Q SAN - Canalizzazione tratta 155-155d Vellano PIA 25’000 25’000 \n\n6310 Q SAN - Canalizzazione tratta 3-3a a Carena PIA 15’000 15’000 \n\n6310 \nCredito quadro manutenzione canalizzazioni 2020-\n2023 TUTTI 690’000 200’000 \n\n6310 Q BEL-Passaggi via Vela-Stadio-via Pratocarasso BEL 25’000 25’000 \n\n6300 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2023) per la lotta alle \nneofite invasive BEL 361’500 81’000 \n\n6310 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza - DA CANTONE BEL 890’500 589’125 \n\n6310 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza - DA CANTONE per AGGREGAZIONE BEL 465’750 304’815 \n\n6395 \nRisanamento e adeguamento impianti di \nriscaldamento (distribuzione calore) TUTTI 600’000 150’000 \n\n6310 \nRifacimento illuminazione castelli - contributo \naggregazione + CANTONE BEL 1’233’750 204’375 \n\n6310 Espocentro - contributo aggregazione BEL 1’000’000 1’000’000 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n90 \n\n5 Gli aiuti aggregativi agli investimenti \n\nIl Decreto legislativo concernente l’aggregazione e la nascita della nuova Bellinzona, all’art. \n8 let. d) indica quanto segue in relazione agli aiuti finanziari stanziati a favore del nuovo \nComune:  \n<<20,0 milioni di franchi per il finanziamento di investimenti del nuovo Comune, escluse le opere \ndi manutenzione, di rifacimento e di infrastrutture del genio civile. I contributi, destinati alla \nrealizzazione di opere che favoriscano lo sviluppo sociale e culturale della popolazione, andranno \nin aggiunta ad eventuali sussidi di cui il nuovo Comune potrà beneficiare in forza di leggi \nspecifiche, ritenuto che, per ogni singolo progetto, non potranno superare il 50% del costo al netto \ndi altri possibili contributi. Le relative realizzazioni dovranno essere messe in opera (inizio dei \nlavori) entro 6 anni dalla costituzione del nuovo Comune, termine prorogabile dal Governo dietro \nistanza motivata del nuovo Municipio. Contestualmente al primo piano finanziario, il nuovo \nMunicipio presenterà al Consiglio di Stato per approvazione un piano delle opere che indichi gli \ninvestimenti per i quali intende far capo al suddetto aiuto con un’indicazione temporale della \nloro realizzazione. Il versamento avverrà dietro presentazione della liquidazione. Potranno essere \nversati degli acconti previa presentazione dei giustificativi dei pagamenti avvenuti. L’importo \nverrà posto a carico del conto investimenti.>> \n \nA due anni (2018-2019) dalla nascita contabile della nuova Città, si pone ora la necessità di \ngiungere ad una decisione formale – seppur non vincolante – del Municipio sull’utilizzo di \nquesti fondi per investimenti, in quanto la Sezione Enti Locali ha richiesto delle indicazioni \n(non vincolanti) in tal senso. \n \nSu questo fronte, alcune indicazioni e o decisioni sono già state adottate dal Municipio: \n\n- Il precedente Municipio di Bellinzona, nell’ambito del MM 3947 del 10.2.2016 \nper la concessione degli aiuti comunali alla nuova sede dell’IRB \npreannunciava ciò che poi è stato confermato nel progetto aggregativo: la \nnuova sede dell’Istituto rappresenta uno dei progetti strategici \ndell’aggregazione. In questo senso, rientra a pieno titolo tra le spese \nd’investimento co-finanziabile con gli aiuti cantonali. \n\n- Il MM 121 del 27.6.2018, con il quale il Municipio proponeva lo stanziamento \ndi fr. 20'000'000 quale contributo della Città per favorire la realizzazione di \nun nuovo stabilimento industriale delle FFS, indicava in modo chiaro che il \nprogetto <<fa parte degli investimenti legati ai progetti strategici indicati nel \nProgetto aggregativo... (…) La nuova Città potrà per altro far capo al contributo \ncomplessivo di 20 mio di franchi stanziato dal Cantone per il progetto \naggregativo…>> (MM 121, cap. 6.2, p. 18). \n\n- Con l’approvazione del MM 330 per la realizzazione di un Infoshop-Visitor \nCenter in Piazza Collegiata, il Municipio ha già stabilito che il 50% del costo a \ncarico della Città sarà finanziato tramite gli aiuti all’investimento \ndell’aggregazione (fr. 475'500 ca.). \n\n \nSe per il terzo elemento qui elencato (MM 330) il prelievo a favore dell’investimento è stato \nesplicitato nel dispositivo del Messaggio, per i due precedenti argomenti non esiste una \nspecifica decisione del Legislativo in tal senso. Per questo motivo, nell’ambito del presente \nMessaggio, si propone di adottare due dispositivi specifici per poter co-finanziare tramite il \nfondo aggregativo le opere citate. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n91 \n\n \nEcco in sintesi il quadro completo della destinazione dell’aiuto agli investimenti; si \nspecifica che quanto qui indicato non è formalmente vincolante, in quanto il vicolo viene \nposto nell’ambito del singolo Messaggio e dei relativi dispositivi di decisione. \n \nTabella 27: Utilizzo degli aiuti aggregativi agli investimenti \n\n  MM \nSpesa \nlorda \n\nSpensa \nnetta \n\nPrelievo \naggregazione Anni \n\nContributo per nuova sede \nIRB 3947 12’800’000 12’800’000 2’750’000   2022         \n\nNuove Officine 121 21’500’000 20’500’000 6’670’000   2022 2023     2026 \n\nInfoshop e Visitorcenter 330 962’000 962’000 475’500 2021           \nProgetto definitivo \nValorizzazione Fortezza   1’822’000 931’500 465’750 2021 2022         \nNuova illuminazione \nFortezza   1’650’000 825’000 408’750 2021 2022         \nRealizzazione Progetto \nValorizzazione Fortezza e \nnuova accoglienza \nMontebello   12’500’000 7’500’000 3’500’000     2023 2024 2025   \nNuovo comparto Piazza \nIndipendenza   17’000’000 7’000’000 2’500’000     2023 2024   2026 \n\nRiscatto Espocentro   2’000’000 2’000’000 1’000’000 2021           \nValorizzazione sponda \ndestra   non def. non def.  250’000     2023 2024     \nRinaturazione Fiume \nTicino (Saleggi)   38’000’000 3’150’000 980’000       2024 2025   \n\nSpostamento stand di tiro   7’000’000 7’000’000 1’000’000             \n\n    20’000’000       \n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n92 \n\n6 Aggiornamento convenzione Casa anziani Paganini Ré \n\nLe strutture per anziani presenti nel Canton Ticino sono finanziate essenzialmente \nattraverso due possibile strumenti: \n- Contratto di prestazione, che si riferisce all’insieme delle prestazioni erogata \n\ndalla struttura \n- Contratto di prestazioni LaMal, che si limita a regolare e finanziare le \n\nprestazioni che una struttura eroga nell’ambito delle LaMal \n\nL’insieme di questi contratti di prestazioni è finanziata al 80% dai Comuni e al 20% dal \nCantone; quest’ultimo, incassa i contributi comunali (basati su costi giornalieri in base ai \ndomiciliati – fr. 46.- previsti per il 2021 – e su percentuali applicati al gettito – 11.55% nel \n2021) e li redistribuisce direttamente alle strutture. \nLe Case anziani comunali “Mesolcina”, “Pedemonte” e “Sementina” sono tutte finanziate \nsecondo il regime più esteso di contratto di prestazione. \nPer contro, la Casa anziani Paganini Ré è legata al Cantone tramite unicamente un contratto \ndi prestazione LaMal. Questo sistema di finanziamento risulta meno importante per la \nstruttura che ne beneficia, ma anche meno oneroso per i Comuni che finanziano: se per una \ngiornata di cura in una struttura completamente finanziate il Comune deve pagare nel 2021 \nfr. 46.-, per un’analoga giornata di cura in una struttura finanziata solo ai sensi della LaMal \nl’importo è limitato a fr. 14.-; il differenziale favorevole al Comune è quindi di fr. 32.- per \ngiornata di cura. \nAnalogamente, più limitato è il contributo che il Comune eroga per i propri domiciliati che \nsi trovassero in cura presso istituti fuori Cantone (fr. 26.- per il 2021). \nIl sistema si basa sull’aggiornamento dell’ordinamento federale delle cure, entrato in vigore \nil 1. gennaio 2011, che aveva modificato il sistema di riconoscimento e di finanziamento in \nambito di cure a domicilio e strutture per anziani. Se il Cantone avesse contribuito alla \ncopertura dei costi di cura di quelle case che precedentemente non erano riconosciute, i \nComuni sarebbero stati chiamati a contribuire alla copertura del disavanzo degli istituti \nnon riconosciuti o parzialmente riconosciuti.  \nLa vecchia Città di Bellinzona (vedi messaggio municipale 3635 del 28.11.2011), ma anche gli \naltri Comuni del comprensorio (in particolare Giubiasco che aveva anch’esso stipulato una \nconvenzione ad hoc con la Fondazione Paganini Rè) si erano adattati, costituendo un \ngruppo di lavoro intercomunale con la supervisione dell’Ufficio anziani del Cantone, e \nsottoscrivendo delle apposite convenzioni, appunto con la Fondazione Paganini Rè e con gli \nistituti del Moesano.  \nSi trattava, infatti, in sostanza di sostenere indirettamente gli anziani domiciliati nel \nBellinzonese che non trovavano posto nelle case anziani della regione interamente \nsussidiate e che quindi erano costretti a rivolgersi alle case parzialmente sussidiate \n(Paganini Rè in particolare, ma anche altre case “private” ticinesi) o alle case fuori Cantone. \nSe per le case ticinesi (Paganini Rè e altre) si era optato per un contributo forfetario di 15.- \nfr. per giornata di degenza per ospite domiciliato, per le case del Moesano (che si basano su \nun sistema di riconoscimento e finanziamento cantonale non paragonabile a quello \nticinese) si era invece optato per la copertura a consuntivo del disavanzo residuo. \nNel frattempo, le convenzioni con la Case del Moesano sono decadute, in quanto sono state \nsostituite da una relazione diretta tra questa Case e il Cantone Ticino. I finanziamenti dei \nComuni ticinesi a queste realtà passa quindi unicamente attraverso il prelievo cantonale. \nDiverso è il discorso per la Paganini Ré: passati 8 anni, si tratta di rivedere la convenzione \ncon questa struttura sulla base delle mutate condizioni finanziarie. L’attuale convenzione \n(adottata nel 2011 dai Comuni di Bellinzona e Giubiasco e ripresa dalla nuova Città) prevede: \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n93 \n\n- contributo di fr. 15.- per giornata di presenza per ogni ospite domiciliato a \nBellinzona \n\n- garanzia di almeno 75 posti letto a cittadini domiciliati a Bellinzona \n- ammissione di nuovi ospiti domiciliati coordinata con le case anziani della \n\nCittà di Bellinzona \n\nDal 2015 la Casa anziani Paganini Rè registra un disavanzo d’esercizio e ormai non più \ncoperto dalla Fondazione (ricordiamo che Casa anziani e Fondazione hanno contabilità \nseparate e poi consolidate a consuntivo). Ciò in funzione dell’aumento dei costi, a cui non \ncorrisponde un aumento dei ricavi. Se il contributo forfetario di fr. 15 appariva adeguato nel \n2011, oggi alla luce dei costi di gestione delle case anziani appare basso. Basti pensare che il \ncontributo versato dai Comuni al Cantone per il finanziamento delle case anziani \ninteramente sussidiate ammonta attualmente (dati di preventivo 2021) a fr. 46 per giornata \ndi presenza per ospite domiciliato, mentre quello per le case anziani parzialmente \nsussidiate (come appunto la Paganini Rè) a fr. 14.  \nDopo discussioni con il Consiglio di fondazione della Casa anziani Paganini Rè si propone \nquindi che la convenzione venga modificata come segue, con effetto 1.1.2021: \n- contributo di fr. 25.- per giornata di presenza per ogni ospite domiciliato a \n\nBellinzona \n- diritto di riduzione a consuntivo qualora la Casa anziani chiudesse con un \n\nutile \n- garanzia di almeno il 75% dei posti letto a cittadini domiciliati a Bellinzona \n\nL’impatto finanziario di questa proposta è quantificato in fr. 280'000 (fr. 10 supplementari \nper 28'000 giornate di presenza). Complessivamente il contributo alla Fondazione Paganini \nRè raggiungerebbe i fr. 700'000 annui. La cifra è stata inserita nel conto di gestione corrente \n4910.3636.010 Contributi a case anziani non sussidiate. \nCon il presente messaggio si sottopone al Consiglio comunale per approvazione anche la \nrelativa nuova convenzione con la Fondazione Paganini Rè. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n94 \n\n7 Aggiornamento convenzione Discarica Spineda SA \n\nCon il MM no. 176 del 21 novembre 2018 il Consiglio comunale approvava la variante di \npiano regolatore per l’ampliamento della discarica Spineda nel Quartiere di Gnosca. \nCongiuntamente al messaggio veniva anche approvata la convenzione tra il Comune di \nBellinzona e la società Spineda SA concernente la realizzazione (limitatamente \nall’ampliamento) e la gestione della discarica ed il relativo indennizzo riconosciuto al \nComune quale sede della deponia. \n \nNegli ultimi anni (2018 e 2019) l’indennizzo versato dalla Spineda SA è registrato quale \nricavo per il Comune nel conto 7020.4240.004 Tassa smaltimento inerti; l’importo di \ncompetenza annua è di fr. 60'000 ca. \n \nA seguito della procedura di ampliamento della discarica e su successive indicazioni del \nCantone è sorta la necessità di completare la Convenzione aggiungendo, tra i compensi \ndovuti da Spineda SA al Comune, anche l’ammontare dei costi di accompagnamento \n(sorveglianza tecnica e controllo ambientale) per complessivi CHF 30'000.00 all’anno. \nIn tal senso si rende pertanto necessario completare/adattare la convenzione nel seguente \nmodo: \n \nAggiunta: Art. 3 cpv. c)  La Spineda SA verserà al Comune, quale compenso per la \n\nsorveglianza tecnica ed il controllo ambientale, l’importo di CHF 30'000.00 \nall’anno per il periodo 2020-2026 (totale 7 anni) prorogabili nel caso la \ndiscarica fosse ancora in attività. L’importo è da versare entro il 31.12 \ndell’anno di competenza.  \n\n \nAggiunta: Art. 10  La presente convenzione abroga la convenzione adottata dal \n\nConsiglio comunale il 25 febbraio 2019 e ha validità fino al 31.12.2026. \n \n \nL’importo di fr. 30'000 sarà pure registrato quale entrata presso il CeCo 7020, dove è già \nregistrata l’entrata per lo smaltimento degli inerti. La nuova convenzione, se approvata dal \nLegislativo, avrà entrata in vigore retroattiva al 1.1.2020. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n95 \n\n8 Gli indici finanziari \n\nGli indici qui presentati sono quelli relativi al sistema del nuovo MCA2. \n\nNel caso del preventivo, vista la non pubblicazione del bilancio, non si procede al calcolo \ndegli indicatori che sono calcolati a partire da dati presenti nel conto di bilancio. \n\nVa pure notato, che gli indicatori normalmente vengono calcolati a consuntivo, quando i \nconti comunali includono anche il gettito comunale. In questo senso gli indici qui sotto \nriportati sono stati calcolati includendo il gettito comunale al 93% di moltiplicatore, come \nproposto dal Municipio. \n\n \nGrado di autofinanziamento   \n\nFormula Calcolo Indice Valutazione \nAutofinanziamento x 100 3'175'413 x 100 12.7% Debole \n\nInvestimenti netti 25'000'000   \n\nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, il dato della Città – calcolato sulla base \ndell’obiettivo del Municipio in riferimento agli investimenti netti – è da considerarsi \ndebole. È per contro considerato “normale” oltre ad una soglia del 80%. Il dato 2021, a \nseguito del deficit di gestione – che riduce l’autofinanziamento – è chiaramente peggiore \nrispetto al dato 2020. Si ricorda, che con MCA2 l’autofinanziamento è calcolato come segue:  \n\n-7'811’185.00 + Risultato totale d'esercizio \n\n9’015’783.00 + (33) Ammortamenti beni amministrativi \n\n2'278’500.00 + (35) Versamenti in fondi e finanziamenti speciali \n\n1’057’521.00 - (45) Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n\n0.00 + (364) Rettifiche di valore prestiti dei beni amministrativi \n\n0.00 + (365) Rettifiche di valore partecipazione dei beni amministrativi \n\n284’836.00 + (366) Ammortamenti contributi per investimenti \n\n0.00 + (389) Versamenti al capitale proprio \n\n0.00 - (489) Prelievi da capitale proprio \n\n2'710’113.00 AUTOFINANZIAMENTO \n\nAppare quindi chiaro, che la riduzione del volume degli ammortamenti, incide \ndirettamente sul livello dell’autofinanziamento. \n\n \n\nQuota degli interessi   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nInteressi netti x 100 (3'251'000-836'260) x 100 1.2% Buono \nRicavi correnti 203’360’987   \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è buono e lo resta sino ad una soglia pari al 4%. Il \ndato 2021 è praticamente analogo al dato 2020 (1.1%). \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n96 \n\n \n\nQuota degli investimenti   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nInvestimenti lordi x 100 30'000'000 x 100 13.1% Media \nSpese tot. Consolidate (199'563'353 + 30'000'000)   \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è medio. Questa valutazione vale per un indice \nposto tra il 10% e il 20%. Il dato 2021 è leggermente inferiore al dato 2020 (13.5%). \n\n \nQuota degli oneri finanziari   \n\nFormula Calcolo Indice Valutazione \nOneri finanziari x 100 (3'251'000-836'260+9'300'319) x 100 5.7% Sopportabile \n\nRicavi correnti 203’360’987   \n\nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, l’indice calcolato è considerato debole. Questa \nvalutazione vale per un indice posto al di sotto del 5%. Il dato 2021 è superiore al dato 2020 \n(4.9%; “Debole”), questo per l’aumento del volume di spesa riferito agli ammortamenti \n(motivo principale). \n\n \nCapacità di autofinanziamento   \n\nFormula Calcolo Indice Valutazione \nAutofinanziamento x 100 3'175'413 x 100 1.6% Debole \n\nRicavi correnti 203’360’987   \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è debole. Questa valutazione vale per un indice \nal di sotto del 10%. Il dato 2021 è chiaramente inferiore al dato 2020 (5.3%). Il motivo del \npeggioramento è legato al risultato d’esercizio chiaramente deficitario. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n97 \n\n9 La pianificazione finanziaria 2022-‘24 \n \nLa pianificazione è una modalità di visione necessaria a per poter impostare una politica \nfinanziaria di medio-lungo termine sostenibile. L’allestimento del piano finanziario è \ndiventato obbligatorio per i Comuni con più di 500 abitanti in base all’art. 156 della Legge \norganica comunale (LOC), che definisce anche i contenuti minimi del documento: \n \n- spese e ricavi di gestione corrente \n- investimenti \n- fabbisogno finanziario e possibile finanziamento \n- evoluzione di patrimonio, debiti e capitale proprio \n \nI Comuni poi confluiti nella nuova Città di Bellinzona si sono adeguati adottando strumenti \nfinanziari di riferimento. L’ex Comune di Bellinzona, ad esempio, si è dotato di un piano \nfinanziario per la prima volta nel 2009 (per il periodo 2009-2012). Il documento è stato \naggiornato nel 2011 (per il periodo 2012-2015) e poi successivamente è stato sottoposto al \nConsiglio comunale un nuovo piano 2014-2017.  \n \nCon il preventivo 2018, considerato come il nuovo Comune post-aggregazione presentava \nil primo preventivo, si era indicato che la pianificazione finanziaria sarebbe stata sottoposta \nal Legislativo contestualmente al preventivo 2019; ciò che è quindi stato fatto in tal ambito, \ncon una pianificazione per agli anni 2020-2022. \n \nLa particolarità della situazione attuale è legata alla comunque ancora recente nascita del \nnuovo Comune, per il quale è necessario inevitabilmente un periodo di assestamento, \ndurante cui è in atto un immenso sforzo amministrativo e operativo di attuazione del \ncambiamento, predisposizione delle nuove basi legali, adattamenti degli strumenti di \nlavoro (software, banche dati, ecc.), adattamento e affinamento della nuova struttura \norganizzativa, ecc. Questa fase, oltre ad un’innegabile complessità tecnica e operativa, \nimplica delle incertezze finanziarie, dettate dalla limitatezza dei dati storici di riferimento \ne dalla fase ancora in parte evolutiva della Città e della sua struttura. Questi elementi \nrendono ancora più complessa la pianificazione finanziaria e la sua attendibilità.  \n \nIl presente piano va quindi letto tenendo conto di questa particolare situazione e – come \ntutte le pianificazioni di questa natura – va considerato come un’indicazione di tendenza, \nche mostra la probabile evoluzione delle finanze comunali. Questa evoluzione poggia \nnecessariamente su ipotesi di base, la cui esplicitazione è necessaria per comprendere \nl’evoluzione stessa e – in futuro – identificare le ragioni di un eventuale scostamento dagli \nscenari previsti. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n98 \n\n9.1 Le ipotesi di base \n \nLa pianificazione 2022-2024 si basa sul preventivo 2021, si sviluppa sulla base sia di ipotesi \ndi evoluzione, sia di cambiamenti/elementi puntuali già conosciuti. \n \nVa ricordato che il piano finanziario ha un valore essenzialmente indicativo, che va letto \ncome una visione della tendenza in atto. Il suo grado di precisione è forzatamente limitato \ne scostamenti, anche importanti, possono intervenire nel tempo; essi possono essere \ngenerati da eventi inaspettati (esempio: crollo del gettito di alcuni importanti contribuenti \ntra le persone giuridiche, in relazione all’andamento economico globale) o anche da una \nsemplice evoluzione leggermente diversa da quella inizialmente prospettata, basti pensare \nad esempio alle ripercussioni che le manovre di ribaltamento di oneri operate dal Cantone \nnegli scorsi anni.  \nIn quest’ottica, è utile specificare che un margine di errore di valutazione delle spese del 1%, \nche dovesse sommarsi ad un analogo scostamento sulle entrate, può migliorare o \npeggiorare il risultato finale di quasi fr. 4.5 mio. \n \nTassi di evoluzione standard \n\nPer questo Piano finanziario, si è voluti entrare nel dettaglio dei possibili scostamenti di \nspese e ricavi Centro di Costo per centro di costo, per avere una visione più realistica di come \npotrebbero evolvere i prossimi preventivi. Questi scostamenti per CeCo sono poi stati \nredistribuiti in base al genere di conto sui quali essi impattano. Per questo motivo, si è \nvolutamente evitato di applicare tassi di evoluzione standard, con l’eccezione di quelli \nriferiti al gettito comunale. \n\nTabella 28: Tassi di evoluzione standard \n\n 2022 2023 2024 \n40 Imposte gettito comunale +1.5% +1.5% +1.5% \n\n \nTetto massimo agli investimenti netti \n\nCome già indicato contestualmente ai precedenti preventivi, il Municipio conferma un \ntetto massimo degli investimenti netti a fr. 25 mio annui. Questa decisione è già stata \nconcretizzata nel Piano delle opere, così come illustrato al capitolo ad esso dedicato. Per \nquanto attiene agli anni 2022-2024, la pianificazione finanziaria contempla il tetto \nmassimo degli investimenti netti, mentre il Piano delle opere mostra un elenco più ampio \ndelle opere possibili. \n \nElementi puntuali e approfondimenti \n\nPersonale (generale) al di là dell’evoluzione mostrata nella tabella precedente, si \nconsidera che la Città abbia raggiunto sostanzialmente la \nnecessaria strutturazione a livello amministrativo. Vi sono \novviamente puntuali richieste di ulteriori potenziamenti, ma allo \nstesso tempo vi sono settori che sono ora in grado di ottimizzare le \nrisorse disponibili. Il Municipio intende inoltre privilegiare per \nquanto possibile un periodo d’attesa in occasione della \nsostituzione di personale partente, sia per ottenere un beneficio \nfinanziario, che per garantire una fase effettiva di riflessione sulla \nnecessità di sostituzione e la possibilità di riorganizzazioni interni; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n99 \n\nper questo aspetto non è considerata un’incidenza aggiuntiva per \ngli anni 2022-’24, in quanto la decisione è già inserita nel P2021.  \nPer gli anni 2022-2024, sono inoltre stati calcolati i costi per gli \nscatti automatici dei docenti (fr. 330'000 ca. per i tre anni di \npianificazione), così come scatti e promozioni per il resto del \npersonale (fr. 710'000 nel 2022; fr. 670'000 nel 2023 e fr. 630'000 \nnel 2024). \n\nBeni e servizi l’incremento significativo di questo gruppo nel P2021 è legato in \nparte all’attività delle Case anziani e al costo del materiale medico \n(20% dell’aumento), in una parte leggermente superiore agli \naumenti dei costi relativi ai rifiuti (22%) e in misura minore (12%) \nall’avvio dei servizi extrascolastici. Un ulteriore causa è legata al \nsistema di controllo degli impianti di combustione (10% \ndell’aumento totale). Un ultimo aumento significativo lo si ritrova \nnella manutenzione stradale (15%). In generale si tratta di aumenti \nche non forzatamente presuppongono una linearità in futuro. Per \nquesto motivo, come già indicato, anche per gli anni 2022-2024 \nsono stati analizzati possibili scostamenti puntuali, che sono \nriportati nei commenti seguenti. \n\nInformatica le necessità informatiche sono sempre crescenti in molti ambiti \ndell’Amministrazione e per questo sono stati inseriti puntuali \naumenti di spesa (fr. 20'000 annui) per i 3 anni di pianificazione. \n\nRisorse umane In questo ambito è considerata una lieve ma costante riduzione dei \ncosti relativi alle rendite pensionistiche (fr. -10'000 annui); per gli \nanni 2022-2023 sono considerati dei puntuali aumenti (fr. 25'000; \nfr. 10'000) nell’ambito della promozione della sicurezza sul lavoro; \nparimenti, per gli anni 2023-2024 sono considerati nei puntuali \naumenti per la formazione del personale (fr. 20'000 annui). Per \nquanto riguarda l’accantonamento effettuato con il Consuntivo \n2018 e riferito alle vacanze, ore flessibile e ore straordinarie \naccumulate, si prevede un effetto positivo negli anni 2022-2024 \ngrazie a due fattori: a) l’entrata in vigore delle Ordinanze che \nfissano chiari limiti alle ore accumulate condurranno ad un \ninterruzione dell’accumulo e ad una riduzione; b) il \npensionamento di un numero regolare di dipendenti nei prossimi \nanni e i termini di attesa per le sostituzioni, porteranno ad una \nriduzione del montante complessivo di ore e vacanze non godute. \nIn questo senso, si prevede una liberazione dell’accantonamento \neffettuato per un importo di fr. 200'000 annui per il periodo 2022-\n2024. \n\n“Ticino 2020” il costo operativo di “Ticino 2020” è inserito nel CeCo 1900; si \nconsidera dal 2022 la cessazione del progetto e dei relativi costi (fr. \n51'500). Per contro, più in generale sui cambiamenti che questo \nprogetto dovrebbe portare, non si considera alcun effetto \nfinanziario, considerato che uno degli elementi fondati di “Ticino \n2020” è la neutralità finanziaria per i due livelli istituzionali. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n100 \n\nScuole a livello di Amministrazione scuole è considerata una \nriorganizzazione interna dal 2022, che porterà con il 2023 ad una \nriduzione di una mezza unità di lavoro. Nell’ambito della refezione \nscolastica, si pianifica un possibile aumento del costo dei pasti SI e \nSE nel 2024 (in totale fr. 130'000 ca.). A livello di SE, si immagina \nuna lieve riduzione del numero di Sezioni; l’obiettivo è di avere in \ngenerale un massimo comunque di 20 allievi per classe, per \npermettere una buona qualità dell’insegnamento. \n\nMercato coperto dal 2023 si mira ad un pareggio dei conti del CeCo 2001, \npossibilmente sfruttando anche meglio delle sinergie di \npromozione e attività con l’EspoCentro di Bellinzona. \n\nPolizia si prevedono due momenti di aumento di costo per agenti in \nformazione, nel 2022 e nel 2024. \n\nARP l’ambito delle Autorità Regionali di Protezione (ARP) è tra quelli \nche sarà fortemente toccato dal progetto “Ticino 2020” e dalla \nrevisione della relativa legge cantonale. \n\nCase anziani grazie alle discussioni in atto con il Cantone (DSS) per la gestione \nsoprattutto del Centro Somen e grazie alla pianificazione in corso \npresso le nostre strutture in termini di raggiungimento \ndell’efficienza operativa, si considera che dal 2022 l’attuale deficit \nvada a progressivamente a ridursi fino a fr. -600’000 per le tre \nstrutture per anziani e a fr. -250'000 per il Centro Somen. \n\nSocialità (cantone) a livello di contributi di legge in ambito sociale (CeCo 4900) si \nimmaginano vari cambiamenti puntuali: per prima cosa si \nimmagina un incremento lineare di fr. 110'000 dei contributi per \nassicurazioni sociali per gli anni 2022-2023 (prelievo in base al \ngettito), ma non nel 2024 a seguito del riferimento per quell’anno \nal gettito 2020 (vittima del Covid). Si immagina poi dal 2022 il \ndecadimento della rendita ponte Covid (fr. -400'000 di spese e fr. -\n300'000 di ricavi). I contributi per case anziani si prevede abbiano \nun aumento lineare annuo di fr. 150'000; identico trend di fr. \n30'000 per i SACD e di fr. 10'000 per il mantenimento a domicilio. \n\nSocialità (comune) per i contributi di altra natura in ambito sociale (CeCo 4910) è \nconsiderato un aumento di fr. 50'000 per gli anni 2022-2023 per la \nCVB. Per contro, grazie ad una nuova impostazione di appalto \npubblico del servizio extrascolatico, si mira ad una riduzione delle \nspese di fr. 100'000 dal 2022. \n\nRicavi fiscali nel CeCo 5010, al di là dell’evoluzione del gettito di competenza \ncomunale, si prospetta un’evoluzione relativamente contenuta di \nquesta voce; si ricorda che la forte crescita del passato era in gran \nparte legata alla particolare evoluzione dei proventi dalla tassa \nsugli utili immobiliari, il cui riversamento ai Comuni è decaduto. \nAl contrario, per gli anni 2022-’24 si prevede un’ulteriore \ncontrazione delle sopravvenienze fiscali  \n(fr. -300'000 nel 2022; fr. -300'000 nel 2023 e fr. -300'000 nel \n2024). La riduzione di questo genere di ricavo è legata al passaggio \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n101 \n\nda un sistema di 13 valutazioni di gettiti degli ex-Comuni, ognuno \ndei quali son il proprio “margine di sicurezza”, a un sistema unico \nper il nuovo Comune, con “un solo margine di sicurezza”. Questo \nporta il gettito stimato dal nuovo Comune più vicina alla realtà \nrispetto alla somma dei 13 gettiti precedentemente stimati. Si \nipotizza per contro un aumento della Fonte nel 2022-2023 (fr. \n100'000 annui). \n\nAmmortamenti: l’incremento nel CeCo 5020 è calcolato secondo i seguenti \nparametri: a) investimenti netti a fr. 25 mio annui; b) proporzioni \ndegli investimenti per categoria di ammortamento come da \nPreventivo 2021 (cfr. tabella ammortamenti); c) emissione del \nricalcolo dei contributi di costruzione canalizzazione ex-\nBellinzona dal 2021 per fr. 15 mio ca., che permettono di abbattere \ndirettamente una parte della sostanza a bilancio e i nuovi \ninvestimenti in questo ambito. Complessivamente si stima un \nincremento di fr. 990'000 ca. di oneri d’ammortamento nel 2022, \nfr. 1'110'000 ca. nel 2023 e fr. 1'120'000 ca. nel 2024. \n\nInteressi passivi: negli anni di pianificazione è stato calcolato un incremento delle \nspese per interessi passivi (CeCo 5020) secondo i seguenti \nparametri: a) investimenti netti annui di fr. 25 mio; b) tasso di \ninteresse medio dei nuovi prestiti al 0.6% per il 2022 e poi un \naumento lineare sino allo 0.8% nel 2024. L’indebitamento netto \nsupplementare è calcolato partendo dagli investimenti al netto dei \nricavi, a cui viene dedotto l’autofinanziamento (effetto inserito per \ngruppo di spesa 34). Complessivamente si stima un incremento di \nfr. 94'000 ca. di oneri d’interesse nel 2022,  \nfr. 120'000 ca. nel 2023 e fr. 140'000 ca. nel 2024. \n\nInfoshop turistico per il CeCo 5301 si immagina un progressivo aumento dei ricavi \nnetti di fr. 20'000 annui per gli anni 2022-2024. \n\nContributo al Cantone nella fase di gravi difficoltà delle finanze cantonali, il Cantone ha \nintrodotto – essenzialmente unilateralmente – una serie di misure \ndi contenimento della spesa e di recupero di risorse presso i \nComuni. Le più chiare e “pesanti” dal profilo finanziario sono le \nseguenti: a) decurtazione del contributo forfettario per Sezione di \nscuola di fr. 10'000 (per la Città questo vale 1.6 mio ca annui); b) \npartecipazione al risanamento del Cantone (conto 5900.3631.001): \nquesta spesa è ammontata sino al 2019 a fr. 4 mio ca. e a partire dal \n2020 è stata ridotta a fr. 2.7 mio ca. Nell’ambito di “Ticino 2020” \nquesto contributo dovrebbe cadere e non si sa ancora in che \ntermine il suo importo attuale verrebbe conteggiato nell’ambito \ndell’obiettivo di “neutralità finanziaria” di Ticino 2020. \nOttimisticamente, non è immaginabile che il recupero netto su \nquesti fronti (scuole; contributo al risanamento) per la Città vada \noltre fr. 1'000'000. \n\nPartecipazioni Si ricorda che per la prima volta con il 2020 (CeC0 5900) è entrato \nin vigore il Decreto legislativo concernente la ripartizione tra i \nComuni di un montante di 13’500'000 di franchi in applicazione \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n102 \n\ndell’art. 196 cpv. 1bis LIFD. Questo DL ha validità certa sino al 2023 \nin questa forma, ma potrà essere prorogato dal Parlamento e in \nquesto caso l’importo a favore dei Comuni resterà immutato. Nel \ncaso in cui la proroga non venisse concessa, l’importo redistribuito \nsarà di fr. 9 mio al posto degli attuali 13.5 mio. Per prudenza, il dato \n2024 è stato ridotto per la Città dagli attuali fr. 600'000 a fr. \n400'000. \n\nLivellamento restando al CeCO 5900, per gli anni 2022-’24 è difficile stimare \nun’evoluzione “naturale” del livellamento, in quanto gli effetti della \npandemia sono tutt’altro che chiari su questo fronte. Per la Città è \ncalcolato comunque l’effetto di forte riduzione sul 2024 (fr. -3 mio), \na seguito della fine dell’effetto di attenuazione transitoria (3 anni, \n2021-23) dei nuovi parametri, in base al Decreto sull’aggregazione \n(effetto inserito per il gruppo di ricavi 46). \n\nAffitti IRB/IOR a partire dal 2022, con il trasloco alla nuova sede dell’IRB, si \nimmagina una riduzione importante (fr. -650'000) dei contributi \nerogati; è stato conservato un margine di fr. 150'000 ca., per \npossibili progetti di espansione dell’IRB e il conseguente sostegno \ncittadino. \n\nTrasporti pubblici l’incremento vissuto nel 2021 non dovrebbe ripetersi nei prossimi \nanni, anche se la politica cantonale in questo ambito spinge ad \nulteriori passi nella direzione dell’elettrificazione delle flotte con \nconseguenti costi di investimento e di incidenza per i Comuni \nfinanziatori. \n\nVerde urbano è stato inserito un puntuale aumento dei costi di manutenzione (fr. \n25'000 annui) per gli anni 2022-2023; questo alla luce delle chiare \nnecessità emerse a livello di gestione soprattutto delle alberature e \ndei parchi gioco. Entrambi i temi portano con sé chiare \nresponsabilità dell’ente pubblico in caso di incidenti. \n\nStrade anche in questo CeCo (7030) sono stati inseriti due puntuali \naumenti dei costi di manutenzione 2022-2023 (fr. 25'000 annui). \nL’obiettivo è quello di avere un volume di spese di manutenzione \ncorretto rispetto al valore e estensione della rete stradale. \n\nSettore rifiuti la nuova normativa cantonale va ad imporre il raggiungimento del \npareggio dei conti nel settore della nettezza urbana. Questo \nobiettivo sarà raggiunto gradualmente e di questo si tiene conto nel \nPiano finanziario (effetto inserito per il gruppo di ricavi 42). \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n103 \n\n9.2 I dati della pianificazione finanziaria \n \nI dati di piano finanziario sono di seguito presentati applicando le ipotesi e le evoluzioni \npuntuali sopra indicati e un moltiplicatore politico al 93% per il 2021 (dato di preventivo), \npoi mostrato però per il triennio di pianificazione al 100%, per permettere di rimando il \ncalcolo del moltiplicatore aritmetico necessario al pareggio dei conti. \n \n\nTabella 29: Pianificazione finanziaria 2022-‘24 (100% di moltiplicatore per 2022-‘24) \n\n  P 2021 PF 2022 PF 2023 PF 2024 \n\n3 SPESE  222’739’135 222’859’635 224’204’635 226’584’635 \n\n30 Spese per il personale  101’613’850 102’468’850 103’253’850 104’193’850 \n\n31 \nSpese per beni e servizi e altre \nspese d'esercizio  33’958’550 33’901’550 33’931’550 33’921’550 \n\n33 \nAmmortamenti beni \namministrativi  9’015’783 10’089’783 10’319’783 11’579’783 \n\n34 Spese finanziarie  3’281’500 3’281’500 3’281’500 3’281’500 \n\n35 \nVersamenti a fondi e a \nfinanziamenti speciali  2’278’500 1’278’500 1’278’500 1’278’500 \n\n36 Spese di trasferimento  61’023’989 60’272’489 60’572’489 60’762’489 \n\n39 Addebiti interni 11’566’963 11’566’963 11’566’963 11’566’963 \n\n4 RICAVI  214’927’950 222’906’751 224’301’751 224’241’751 \n\n40 Ricavi fiscali  111’844’200 120’053’001 121’343’001 122’653’001 \n\n41 Regalie e concessioni  2’101’108 2’101’108 2’101’108 2’101’108 \n\n42 Tasse e retribuzioni  35’812’247 35’832’247 35’852’247 37’682’247 \n\n43 Ricavi diversi  910’000 910’000 910’000 910’000 \n\n44 Ricavi finanziari  9’119’512 9’119’512 9’144’512 9’144’512 \n\n45 \nPrelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali  1’057’521 1’057’521 1’057’521 1’057’521 \n\n46 Ricavi da trasferimento  42’516’399 42’266’399 42’326’399 39’126’399 \n\n49 Accrediti interni 11’566’963 11’566’963 11’566’963 11’566’963 \n\n RISULTATO -7’811’185 47’116 97’116 -2’342’884 \n\n Capitale proprio 47’676’008 47’723’124 47’820’240 45’477’356 \n \nRisultato d’esercizio \nLa tabella precedente mostra il risultato 2021 con il moltiplicatore proposto con questo \npreventivo al 93%, mentre il resto della pianificazione finanziaria è mostrata con \nl’applicazione di un moltiplicatore al 100%. Per 2022 questo scenario porterebbe ad un \nrisultato di fr. +0.04 mio. Il risultato resterebbe praticamente invariato, con un lieve \nmiglioramento, per il 2023 (fr. +0.1 mio), per poi avere un chiaro peggioramento nel 2024 a \nfr. -2.34 mio. Il peggioramento del 2024 è soprattutto imputabile alla riduzione del \ncontributo di livellamento. \n \n\nPer completezza di lettura, viene illustrata qui di seguito l’ipotesi di risultato con \nl’applicazione per l’intero periodo di un moltiplicatore del 93% e relativo andamento del \ncapitale proprio: \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n104 \n\nTabella 30: Risultato e capitale proprio 2022-‘24 (93% di moltiplicatore per 2022-‘24) \n\n 2021 2022 2023 2024 \n\nRisultato -7’811’185 -7’041’685 -7’096’685 -9’641’685 \n\nCapitale proprio 47’676’008 40’634’323 33’537’638 23’895’953 \n \nI disavanzi previsti porterebbero ad una chiara erosione del capitale proprio accumulato. \n \nMoltiplicatore aritmetico \nIl moltiplicatore aritmetico, come detto, è il livello del moltiplicatore necessario per \nraggiungere il pareggio dei conti. L’evoluzione del risultato mostrato dalla tabella di \npianificazione di riflette in un innalzamento del moltiplicatore aritmetico. \n \nTabella 31: Moltiplicatore aritmetico 2022-‘24 \n\n 2021 2022 2023 2024 \n\nMoltiplicatore aritmetico 100.6% 100.2% 100.2% 102.6% \n\n \n \n\n9.3 Obiettivi del Municipio \n \nGli obiettivi del Municipio sono quelli di garantire alla Città le risorse necessarie per dare ai \ncittadini i servizi di qualità che si attendono, per svolgere un ruolo proattivo nella \npromozione dello sviluppo socio-economico, sia lavorando nell’attività corrente, sia \ntramite l’importante programma di investimenti ordinari e strategici di cui ampiamente \ndiscusso. \nIn questo senso, il Municipio si pone l’obiettivo di tornare al più presto al pareggio dei \nconti. Per fare questo, da subito si è optato per attivare una task force che aiuti tutti i \nSettori nell’imperativo compito di trovare, per i prossimi anni, miglioramenti \neffettivi sul fronte dei risultati finanziari. L’obiettivo posto è quello di un \nmiglioramento di fr. 2 mio annui per il 2022, ulteriori fr. 2.5 mio nel 2023 e fr. 3 mio \nnel 2024. \n\nDi seguito gli effetti previsti di queste misure di contenimento del disavanzo. \n\n \n\nTabella 32: Risultato e capitale proprio con piano di miglioramento 2022-‘24 \n\n 2021 2022 2023 2024 \n\nRisultato -7’811’185 -5’041’685 -4’596’685 -6’641’685 \n\nCapitale proprio 47’676’008 42’634’323 38’037’638 31’395’953 \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 449 \n\n \n\n105 \n\n10 Dispositivo \n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio \n\ncomunale è quindi invitato a voler risolvere: \n\n1 –  Il dispositivo di voto di cui al MM del 10.2.2016 per la concessione degli aiuti comunali \nalla nuova sede dell’IRB così emendato: a favore dell’investimento potrà essere iscritta \nl’entrata per investimento proveniente dagli aiuti cantonali all’aggregazione, per un \nimporto massimo di fr. 2'750'000. \n\n2 –  Il dispositivo di voto di cui al MM 121 del 27.6.2018, con il quale il Municipio proponeva \nlo stanziamento di fr. 20'000'000 quale contributo della Città per favorire la \nrealizzazione di un nuovo stabilimento industriale delle FFS è così emendato: a favore \ndell’investimento potrà essere iscritta l’entrata per investimento proveniente dagli \naiuti cantonali all’aggregazione, per un importo massimo di fr. 6’670'000. \n\n3 –  È approvata la nuova Convenzione tra la Città di Bellinzona e la Casa anziani Paganini \nRé, la cui entrata in vigore è fissata dal 1.1.2021. \n\n4 –  È approvata l’aggiornamento della Convenzione tra la Città di Bellinzona e la Spineda \nSA, la cui entrata in vigore è fissata dal 1.1.2020. \n\n5 –  È approvato il preventivo 2021 della Città di Bellinzona. \n\n6 –  È approvata la tabella ammortamenti 2021 \n\n7 – Il moltiplicatore d’imposta comunale della Città di Bellinzona per l’anno 2021 è fissato \nal 93% \n\n8 – Il Municipio è incaricato del seguito della procedura. \n\n \n \n \n\nCon ogni ossequio. Per il Municipio \n Il Sindaco Il Segretario \n Mario Branda Philippe Bernasconi \n \n \n \n \n \n \nAllegati: \n- Conti preventivi 2020 \n- Convenzione Casa anziani Paganini Ré \n- Convenzione Spineda SA \n\n\n\t1 Considerazioni generali e obiettivi – “Nuova Bellinzona”\n\t1.1 Quadro di riferimento e visione generale\n\t1.2 Obiettivi programmatici\n\t1.3 Stabilità finanziaria\n\n\t2 Quadro generale sul preventivo\n\t2.1 Introduzione per Dicastero\n\t2.1.1 Dicastero Amministrazione generale\n\t2.1.2 Dicastero Educazione e cultura\n\t2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali\n\t2.1.4 Dicastero Servizi sociali\n\t2.1.5 Dicastero finanze, economia e turismo\n\t2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità\n\t2.1.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente\n\t2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità\n\n\t2.2 Condizioni quadro\n\n\t3 Preventivo 2021\n\t3.1 Il gettito fiscale\n\t3.2 Dati di preventivo\n\t3.3 Scostamenti e differenze con il preventivo 2020\n\t3.3.1 Modifiche strutturali\n\t3.3.2 Modifiche sostanziali: aumenti spese e riduzione ricavi\n\t3.3.3 Modifiche sostanziali: riduzione spese e aumenti ricavi\n\t3.3.4 Ragioni del peggioramento finanziario - sintesi\n\n\t3.4 Il moltiplicatore d’imposta\n\t3.4.1 Basi legali e sistema di calcolo\n\t3.4.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico\n\n\t3.5 Ripartizione per genere di conto\n\t3.5.1 Dati complessivi\n\n\t3.6 Ripartizione per Dicastero\n\t3.6.1 Amministrazione generale\n\t3.6.2 Educazione e cultura\n\t3.6.3 Sicurezza e servizi industriali\n\t3.6.4 Servizi sociali\n\t3.6.5 Finanze, economia e sport\n\t3.6.6 Territorio e mobilità\n\t3.6.7 Opere pubbliche e ambiente\n\t3.6.8 Controllo interno e qualità\n\n\n\t4 Il Piano delle opere 2021\n\t4.1 Dati complessivi\n\t4.2 Terreni\n\t4.3 Strade\n\t4.4 Corsi d’acqua\n\t4.5 Opere del genio civile\n\t4.6 Edifici\n\t4.7 Boschi\n\t4.8 Beni mobili\n\t4.9 Altri investimenti\n\t4.10 Progetti\n\t4.11 Contributi per investimenti di terzi\n\t4.12 Entrate per investimento\n\n\t5 Gli aiuti aggregativi agli investimenti\n\t6 Aggiornamento convenzione Casa anziani Paganini Ré\n\t7 Aggiornamento convenzione Discarica Spineda SA\n\t8 Gli indici finanziari\n\t9 La pianificazione finanziaria 2022-‘24\n\t9.1 Le ipotesi di base\n\t9.2 I dati della pianificazione finanziaria\n\t9.3 Obiettivi del Municipio\n\n\t10 Dispositivo\n\n