Messaggio municipale no. 450-2020

parent_type: affair

text: \n \n\nMessaggio \nmunicipale no. 450 \n \n \nMandato di prestazione 2021 tra il \nComune di Bellinzona e l’Ente \nautonomo Bellinzona Sport con il \nrelativo contributo globale di \nfr. 3'755'000.00 \n \n \n \n \n \n \n \n \n11 novembre 2020 \nCommissione competente: \nCommissione della gestione \n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n2 \n\n \n\nSommario \n\n1 Premessa 3 \n\n2 L’Ente autonomo di diritto comunale 3 \n\n3 Esercizio 2019 4 \n\n4 L’anno 2020 in corso 5 \n\n5 Valutazione delle necessità finanziarie 2021 5 \n\n6 Credito necessario 7 \n\n7 Dispositivo 7 \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n3 \n\n \n\nLodevole Consiglio comunale, \nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n\nin base all’art. 3 dello statuto del Servizio sport della città di Bellinzona (SSC, in seguito \nBellinzona Sport), per adempiere ai suoi compiti l’SSC deve far capo ai propri mezzi (entrate \nvisitatori e pubblico, contratti per occupazione delle infrastrutture, ecc.), nonché ai mezzi \nfinanziari che il Comune gli mette a disposizione sottoforma di contributo annuo, entro i \nlimiti del mandato di prestazione approvato dal Consiglio comunale. In questo contesto il \npresente messaggio vuole definire il contributo comunale per l’anno 2021 nella forma di \npreventivo, da sottoporre al Consiglio comunale, unitamente al rinnovo del mandato di \nprestazione che scade il 31 dicembre 2020. \n\n1 Premessa \n\nSi ricorda che fino al 2012 la gestione dello sport dell’ex Città di Bellinzona era suddivisa tra \nl’Ufficio sport e il Centro Sportivo Bellinzona SA. In particolare, l’Ufficio sport si occupava \ndella gestione delle infrastrutture calcistiche nei 3 centri di quartiere Stadio, Gerretta e \nSemine, delle 3 palestre, nonché della promozione dello sport. Dal canto suo la Centro \nSportivo SA si occupava della gestione del bagno pubblico, della piscina coperta, delle piste \ndi pattinaggio e del centro tennistico. Nel corso del 2012 il Municipio aveva ritenuto di \nsciogliere la SA e la struttura dell’Ufficio sport dando vita, sulla base dell’art. 193 c della LOC, \nad un Ente Autonomo di diritto comunale. Lo scopo era quello di creare un unico referente \nnei confronti dell’utenza e dell’autorità comunale, in grado di fissare e perseguire gli \nobiettivi di una politica dello sport unica e coordinata.  \nA partire da aprile 2017 con l’avvenuta aggregazione Bellinzona Sport ha aumentato il \nnumero di infrastrutture in gestione. Si parla, oltre alle infrastrutture di Bellinzona dei \ncentri calcistici dei quartieri di Giubiasco (4 campi), Sementina (2 campi), Gorduno (1 \ncampo) e da gennaio 2020 pure Camorino (1 campo), così come della gestione delle palestre \nnelle fasce orarie non scolastiche dei quartieri di: Camorino, Claro, Gorduno, Giubiasco, \nGudo, Monte Carasso, Sementina e Preonzo. A tre anni dall’avvenuta aggregazione il \npreventivo risulta essere più vicino alla realtà avendo preso coscienza di tutto quanto si è \nvenuto a creare e avendo oliato diversi piccoli ingranaggi che non erano ancora stati \ninglobati. \n\n2 L’Ente autonomo di diritto comunale \n\nI compiti principali dell’Ente Autonomo di “Bellinzona Sport” sono la gestione delle \nnumerose infrastrutture sportive cittadine, originariamente gestite dalla Centro Sportivo \nSA, dall’Ufficio sport della vecchia Città di Bellinzona e da tutti i vecchi Comuni, con un \npatrimonio immobiliare valutato in ca. 120 milioni di franchi. Una promozione del \nmovimento e dello sport nella popolazione, intesa come promozione della salute dei propri \ncittadini tramite un’attività motoria regolare, la messa a disposizione ed il coordinamento \ndelle occupazioni delle diverse infrastrutture da parte delle numerose scuole, cantonali e \ncomunali, così come il sostegno delle oltre 100 associazioni sportive attive in Città. Un \nsupporto a manifestazioni ed eventi sportivi per il quale la Città presta collaborazioni, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n4 \n\n \n\nfornitura di materiali e finanziamenti. Da ultimo una promozione dei valori dello sport, \ninteso anche come il sostegno d’iniziative di integrazione sociale. \n \nIl Servizio sport comunale (SSC) è retto da uno statuto (art. 193 d), adottato dal Consiglio \ncomunale e approvato dal Consiglio di Stato, che definisce in particolare le possibilità di \nazione indicando: \n\n• scopi e compiti; \n• organi dell’ente, competenze e funzionamento; \n• meccanismi di controllo degli organi comunali; \n• in che misura l’ente soggiace ai principi di gestione finanziaria comunale; \n• finanziamento, copertura del disavanzo, ripartizione degli utili; \n• eventuali mandati di prestazione; \n• modalità di scioglimento. \n\n \nAltro documento fondamentale, è il mandato di prestazione (art. 193 b), documento \nadottato dal Consiglio comunale e contenente: \n\n• le prestazioni e le modalità esecutive; \n• i mezzi finanziari; \n• i controlli; \n• i diritti e gli obblighi reciproci; \n• la durata e la facoltà di revoca. \n\n3 Esercizio 2019 \n\nConsiderato come allo stato attuale delle cose non si hanno ancora a disposizione i dati \ndefinitivi riguardanti il consuntivo 2020 ci si limiterà ad esprimere, per l’allestimento del \npreventivo 2021, qualche considerazione riferita all’anno contabile precedente e meglio al \n2019. L’anno appena trascorso rappresenta infatti, a tutti gli effetti, l’ottavo anno di attività \ndi Bellinzona Sport che di fatto è stato contraddistinto dall’aumento delle infrastrutture, \ncosì come l’aumento delle società interlocutrici, come già spiegato prima grazie \nall’aggregazione. \n\nL’esercizio 2019 ha chiuso con un utile d’esercizio di fr. 115’655.00 Nel 2019 si sono infatti \nregistrate uscite pari a fr. 5'028'483.05 avverso delle entrate di fr. 5'144'137.86 (compreso il \ncontributo globale di fr. 3'570’000.00 versato dalla Città in base al mandato di prestazione \nannuale 2019). \n\nDurante questo periodo di gestione si è dapprima operato all’identificazione delle \nproblematiche strutturali e alla definizione e messa in atto di interventi di ristrutturazione. \nCon l’avvento del nuovo direttore ad ottobre 2019 è iniziato un nuovo ciclo che vuole \ncontinuare a capitalizzare il lavoro svolto fino a quel momento mettendo maggiormente \nl’accento sulla gestione del personale, sull’ottimizzazione dei lavori manutentivi, sul \nconsolidamento dei rapporti con le società sportive e sulla promozione dello sport.  \n\nConsiderata l’emergenza sanitaria del 2020 e la conseguente eccezionalità di costi e ricavi, \nil 2019 rimane l’anno di riferimento per l’attuazione del preventivo 2021. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n5 \n\n \n\n4 L’anno 2020 in corso \n\nCome detto, il 2020 è stato influenzato dall’emergenza sanitaria che ha causato una \nrivisitazione dell’organizzazione del lavoro e della preparazione delle infrastrutture.  \n\nLa chiusura di queste ultime nei mesi di marzo, aprile, maggio e parzialmente giugno ha \nchiaramente penalizzato le entrate che risulteranno essere molto minori rispetto alla media \ndegli anni precedenti. A compensare parzialmente questo ammanco saranno minori spese \ndi manutenzione e consumo. Al momento attuale è prematuro stimare l’impatto reale di \nquesto anno particolare che ci sta tutt’ora riservando incertezze inerenti alla possibilità di \nproseguire con le attività sportive. \n\nPer quanto riguarda il personale abbiamo avuto nel mese di luglio il prepensionamento di \nun nostro collaboratore, responsabile gestionale dei centri calcistici, palestre e pista di \natletica. Nel corso del mese di ottobre è stato pubblicato il concorso per la sua sostituzione.  \n\nLa vetustà e complessità di gestione delle infrastrutture, impianti e macchinari ha spinto la \ndirezione ad assumere un’unità al 50% che si dovrà occupare a tempo pieno della \ncontabilità finanziaria e analitica. Questa decisione andrà a garantire una migliore \norganizzazione degli interventi di manutenzione ed un’ottimizzazione dei costi con il \nvantaggio di allungare la vita di infrastrutture, impianti e macchinari. \n\n5 Valutazione delle necessità finanziarie 2021 \n\nL’anno in corso non ha permesso alla Direzione di avere conferme sulla corretta ripartizione \ndei costi definita nei tre anni dopo l’aggregazione in quanto come detto l’emergenza \nsanitaria ha fortemente influenzato i costi di gestione ordinari dell’ente. \nCionondimeno vengono apportati alcuni importanti cambiamenti nella previsione dei costi \nper categoria. In particolar modo vengono riviste e ricalcolate le previsioni delle voci \n“Servizi da terzi”, “Manutenzioni” e “Affitti”. Questo cambiamento di previsione avrà un \nimpatto complessivo di circa fr. 40'000.00 che verranno compensati dall’utilizzo di parte \ndell’utile generato nel 2019.  \n\nL’assunzione di un responsabile delle finanze al 50% permetterà di definire nel corso del \n2021/2022 una più puntuale e definitiva allocazione dei costi per categoria e sottocategoria. \n\nEscludendo i fattori di cui sopra, ad influire sui costi nel 2021 sarà invece prevalentemente \nil rinnovo del contratto di fornitura di energia elettrica con AMB per un importo di circa          \nfr. 60'000.00. \n\nInoltre il costo totale del personale subirà un incremento di fr. 35'238.00, cifra che \ncomprende gli scatti automatici e l’assunzione di un responsabile finanze al 50% \n(un’ottimale gestione di questo dossier, ovvero questa assunzione e la sostituzione del \nresponsabile campi calcio, palestre, pista atletica ha permesso di contenere i costi). \n\nDal lato ricavi confermiamo i dati del preventivo 2020. \n\nIn conclusione, al fine di contenere l’aumento di richiesta di contributo golobale alla Città \ndi Bellinzona si decide di utilizzare una parte dell’utile 2019 (fr. 65'000.00 su fr. 115'000.00) \nper la copertura di spese aggiuntive dovute soprattutto al rinnovo del contratto AMB                \n(fr. 60'000.00), alla riallocazione post aggregazione delle voci “Servizi da terzi”, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n6 \n\n \n\n“Manutenzioni”, “Affitti” (fr. 39'000.00) e all’impatto degli scatti di salario e all’assunzione \ndi un responsabile finanze al 50% (circa fr. 35'000.00). \n\nAl fine di chiudere i conti 2021 in parità, questa situazione ci porta a richiedere un maggiore \ncontributo di fr. 80’000.00. \n\nPassiamo ora in rassegna le varie voci relative al preventivo 2021 illustrando i motivi delle \ndiverse variazioni intervenute a fronte del consuntivo 2019, rispettivamente del preventivo \n2020. \n\nCosti: \n\n- 40 Personale: il credito richiesto per il 2021 è maggiore di ca fr. 35’000.00 rispetto \na quello del 2020 dovuto agli scatti e all’assunzione di un responsabile finanze al \n50%; \n\n- 41 Energia: aumento di fr. 60'000.00 per rinnovo del contratto di fornitura di \nenergia elettrica con AMB con prezzi di mercato più alti; \n\n- 42 Assicurazioni: nessun aumento; \n\n- 43 Servizi da terzi: diminuzione di circa fr. 85'000.00 per ricalcolazione dei costi \neffettivi sulla base dei dati di consuntivo 2019; \n\n- 44 Pubblicità: nessun aumento; \n\n-  45 Analisi e prodotti: nessun aumento; \n\n- 46 Amministrazione e cancelleria: aumento di fr 10'000.00 dovuto ad aumento \ndel personale;  \n\n- 47 Consumi vari: nessun aumento; \n\n- 48 Manutenzione: aumento di fr. 205'000.00 per ricalcolazione dei costi effettivi \nsulla base dei dati di consuntivo 2019; \n\n- 49 Manifestazioni: nessun aumento; \n\n- 50 Affitti / macchinari: diminuzione di fr. 81'000.00 per ricalcolazione dei costi \neffettivi sulla base dei dati di consuntivo 2019; \n\n- 51 Contributi a società e manifestazioni: nessun aumento. \n\nRicavi: \n\n- Tasse d’entrata: la cifra è identica al preventivo 2019 e 2020 e in linea con il \nconsuntivo 2019; \n\n- Locazione infrastrutture: nessun cambiamento; \n\n- Noleggi: nessun cambiamento; \n\n- Affitti ristoranti: nessun cambiamento; \n\n- Organizzazione manifestazione: nessun cambiamento; \n\n- Tasse corsi di nuoto: nessun cambiamento; \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 450 \n \n\n \n\n \n7 \n\n \n\n- Altre voci: la cifra del preventivo 2020 non si scosta dal preventivo 2019 in quanto \nquesto dato, molto volubile, ingloba varie entrate quali: rimborsi di assicurazione \nmalattia come pure rimborsi dalle assicurazioni contro gli infortuni difficilmente \nprevedibili. \n\nAlla luce di quanto precede e tutto ben considerato, chiediamo un aumento del contributo \nannuo pari a fr. 80’000.00 portandolo così il contributo della città a Ente Sport da                                  \nfr. 3'675'000.00 a fr. 3'755'000.00. Con questo nuovo apporto si ritiene infatti di poter \nmantenere le infrastrutture a un buon livello, posticipandone il proprio invecchiamento. \n\nInfine, si informa che il 2021 sarà il quarto anno durante il quale Bellinzona Sport si occuperà \nanche delle infrastrutture della nuova Città aggregata. Considerato il fatto che il 2020 è \nrisultato essere un anno anomalo a causa dell’emergenza sanitaria si ritiene giustificato \nchiedere il credito concernente il mandato di prestazione ancora di anno in anno. Questo \nmodo di procedere permetterà così a Bellinzona Sport di valutare attentamente l’evoluzione \ndei costi e reagire immediatamente ai vari segnali che dovessero giungere in futuro. \nL’assunzione di un responsabile finanze al 50% e la conseguente maggiore attenzione alla \ncontabilità analitica permetterà di mettere le basi per un ulteriore miglioramento delle \nprevisioni di spesa a partire dall’anno 2022 e in modo ancora più ottimale a partire dall’anno \n2023 (considerato che il 2022 servirà per mettere le basi per un conteggio ancora più \npreciso). \n\n6 Credito necessario \n\nTutto ben considerato e per le ragioni descritte si chiede pertanto, nell’ambito del mandato \ndi prestazione per l’anno 2021, un contributo globale di fr. 3'755'000.00. \n\n7 Dispositivo \n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio \n\ncomunale è quindi invitato a voler risolvere: \n \n\n1 –È approvato il mandato di prestazione tra il Comune di Bellinzona e il Servizio sport \ncomunale (Bellinzona Sport), per l’anno 2021, con il relativo contributo globale di                            \nfr. 3'755'000.00. \n\n \n\nCon ogni ossequio.  \n Per il Municipio \n  Il Sindaco Il Segretario \n  Mario Branda Philippe Bernasconi \n \n \nAllegati: \n- dati preventivo 2021 \n- mandato di prestazione \n\n\n\t1 Premessa\n\t2 L’Ente autonomo di diritto comunale\n\t3 Esercizio 2019\n\t4 L’anno 2020 in corso\n\t5 Valutazione delle necessità finanziarie 2021\n\t6 Credito necessario\n\t7 Dispositivo\n\n


name: Allegato - preventivo 2020/consuntivo 2019

text: \nPreventivo 2020 / consuntivo 2019\n\nConto Testo Consuntivo 2019 Preventivo 2020 Osservazioni\n\n4240.000 Tasse entrate visitatori CHF 18’305.41 CHF 26’500.00\n\n4240.001 Visite guidate / eventi CHF 2’941.00 CHF 8’000.00\n\n4240.002 Mediazione culturale / didattica CHF 1’535.00 CHF 1’500.00\n\n4250.000 Vendita cataloghi CHF 9’902.19 CHF 10’500.00\n\n4250.001 Ricavi caffetteria CHF 2’350.10 CHF 2’400.00\n\n4250.002 Vendita Vino Villa dei Cedri CHF 1’416.00 CHF 350.00\n\n4250.003 Ricavi Museum Shop CHF 0.00\n\n4260.002 Rimborso compagnie d'assicurazione CHF 1’975.01 CHF 0.00\n\n4390.000 Contributi vari CHF 56’000.00 CHF 85’000.00\n\n4419.000 Utile sul cambio CHF 50.00\n\n4631.000 Contributo Cantone CHF 32’000.00 CHF 38’000.00\n\n4632.000 Contributo Comune CHF 1’095’000.00 CHF 1’095’000.00\n\nTOTALE RICAVI CHF 1’221’424.71 CHF 1’267’300.00\n\n3000.000 Indennità comitato direttivo e scientifico CHF 4’160.00 CHF 3’600.00\n\n3010.000\n\nStipendi per il personale amministrativo e \n\nd'esercizio CHF 498’309.60 CHF 485’000.00\n\n3010.002 Stipendi a stagiaires CHF 0.00\n\n3010.010 Indennità fuori orario CHF 0.00\n\n3041.000 Indennità economia domestica CHF 0.00\n\n3049.000 Indennità picchetti CHF 0.00\n\n3050.000 Contributi AVS, AI, IPG, AD e spese amministrative CHF 31’739.00 CHF 30’000.00\n\n3052.000 Contributo del datore di lavoro alla cassa pensione CHF 52’380.00 CHF 52’000.00\n\n3053.000 Premi all'assicurazione contro gli infortuni CHF 5’879.00 CHF 3’800.00\n\n3054.000 Contributi alla cassa per assegni figli CHF 12’341.00 CHF 10’500.00\n\n3090.000 Formazione del personale CHF 0.00 CHF 500.00\n\n3091.000 Reclutamento del personale CHF 136.50 CHF 600.00\n\n3099.000 Altre spese per il personale CHF 0.00 CHF 0.00\n\n3100.000 Materiale d'ufficio CHF 9’318.05 CHF 7’000.00\n\n3101.000 Materiale allestimento, conservazione e restauro CHF 52’198.70 CHF 43’000.00\n\n3101.001 Materiale di pulizia e consumo CHF 664.55 CHF 1’600.00\n\n3102.000 Pubblicazioni CHF 93’609.30 CHF 97’000.00\n\n3102.001 Inserzioni varie CHF 1’500.00\n\n3103.000 Lettura specializzata, riviste CHF 3’905.25 CHF 5’000.00\n\n3105.000 Acquisto bibite e diversi CHF 4’515.60 CHF 4’500.00\n\n3119.000 Acquisto opere d'arte CHF 13’674.35 CHF 10’000.00\n\n3120.000 Carburante e olii CHF 278.02 CHF 500.00\n\n3120.001 Consumo energia elettrica CHF 1’831.80 CHF 500.00\n\n3120.002 Consumo olio da riscaldamento CHF 9’924.20 CHF 4’000.00\n\n3120.003 Consumo acqua CHF 0.00 CHF 0.00\n\n3130.000 Curatela, ricerca CHF 32’867.70 CHF 77’000.00\n\n3130.001 Indennità ospiti (alloggio, viaggio, per diems. ecc.) CHF 9’500.00\n\n3130.002 Restauro CHF 23’888.04 CHF 28’000.00\n\n3130.003 Trasporti CHF 82’947.50 CHF 68’000.00\n\n3130.004 Comunicazione & Marketing CHF 91’655.58 CHF 113’500.00\n\n3130.005 Visite guidate e eventi CHF 21’574.25 CHF 25’500.00\n\n3130.006 Mediazione culturale/Didattica CHF 12’052.50 CHF 8’000.00\n\n3130.007 Spese di sorveglianza CHF 22’560.00 CHF 25’000.00\n\n3130.008 Altre spese collezione CHF 6’000.00\n\n3130.009 Altre spese mostre e manifestazioni CHF 18’240.97 CHF 9’500.00\n\n3130.010 Spese postali CHF 19’975.45 CHF 19’500.00\n\n3130.011 Costi Vino Villa dei Cedri CHF 633.20 CHF 1’500.00\n\n3130.012 Servizio lavanderia CHF 491.45 CHF 1’000.00\n\n3130.013 Spese telecomunicazioni CHF 7’926.10 CHF 6’600.00\n\n3130.014 Tasse associazioni CHF 910.00 CHF 1’000.00\n\n3130.015 Spese bancarie CHF 1’274.32 CHF 1’000.00\n\n3130.016 Materiale Museumshop\n\n3130.017 Prestazioni di terzi CHF 0.00 CHF 8’820.00\n\n3132.000 Controllo finanziario esterno CHF 6’462.00 CHF 3’500.00\n\n3132.001 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti CHF 0.00 CHF 4’500.00\n\n3134.000 Assicurazione opere d'arte CHF 28’128.25 CHF 25’000.00\n\nRICAVI\n\nCOSTI\n\n\n\nPreventivo 2020 / consuntivo 2019\n\n3134.001 Assicurazione RC e casco veicoli CHF 350.00\n\n3137.000 Imposta circolazione veicoli CHF 40.00 CHF 650.00\n\n3143.000 Manutenzione parco CHF 28’439.65 CHF 15’000.00\n\n3144.000 Manutenzione edifici CHF 25’000.00\n\n3150.000 Manutenzione mobili e apparecchi d'ufficio CHF 138.95 CHF 2’000.00\n\n3151.000 Manutenzione attrezzi, apparecchi e macchinari CHF 3’290.23 CHF 4’000.00\n\n3151.001 Manutenzione veicoli CHF 169.15 CHF 1’200.00\n\n3153.000 Manutenzione apparecchi informatici CHF 3’613.49 CHF 7’000.00\n\n3170.000 Spese di rappresentanza e indennità di trasferta CHF 5’900.55 CHF 5’000.00\n\n3300.600 Ammortamenti CHF 9’199.52 CHF 9’000.00\n\n3419.000 Perdite su corsi di valute estere CHF 2’451.65 CHF 0.00\n\n3499.000 Altre spese finanziarie CHF 1’274.32 CHF 0.00\n\nCHF 1’220’969.74 CHF 1’272’220.00\n\nCHF 454.97 -CHF 4’920.00\n\n\n


name: Rapporto di maggioranza della Commissione della gestione

text: \n \n\n \n\n \n\nConsiglio comunale della Città di Bellinzona \n\nBellinzona, 31 agosto 2021 \n\nRAPPORTO COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n\nMM 492/2021 – Consuntivo 2020 \n\nLodevole Consiglio comunale, \nSignor Presidente, \nsignore e signori consiglieri comunali,  \n \nla Commissione della gestione in seguito (Commissione) si è chinata sul Messaggio \nmunicipale in oggetto nei mesi di giugno, luglio ed agosto, dopo l’audizione con il \nSindaco Mario Branda, il neoeletto Capodicastero finanze, economia e sport Fabio \nKäppeli, il Segretario comunale Philippe Bernasconi e il Direttore del Settore finanze e \npromozione economica Davide Caccia, svoltasi il 1° giugno 2021. \n \n\nCome giustamente ricordato dal Sindaco, la legislatura avrebbe dovuto concludersi un \nanno prima, nel 2020, ma a causa della crisi sanitaria innescata dal Covid-19 le elezioni \nsono state rinviate al mese di aprile 2021. Ad elezioni terminate il Consiglio comunale, \nnella sua seduta costitutiva ha nominato i membri delle commissioni permanenti, dunque \nanche della Commissione della gestione. La neocostituita commissione, composta da \ndiversi nuovi commissari, ha rivolto al Municipio molte domande di approfondimento e \nha richiesto un importante complemento di dati in merito ai conti, le risorse umane, \nl’organizzazione dell’amministrazione, gli enti autonomi e i punti critici rilevati nei diversi \ndicasteri. Le risposte, per la maggior parte, sono state fornite e la Commissione \nriconosce il grande impegno dei funzionari dell’amministrazione comunale nel dare \nscarico in tempi molto ristretti alle stesse.  \n \nIn effetti, il Consuntivo 2020 chiude non solo un anno contabile ma anche una prima \nlegislatura, inizialmente di tre anni ma poi di fatto diventata quadriennale, che ha visto la \ncostituzione del nuovo Comune di Bellinzona. L’analisi del Messaggio municipale quindi \nnon deve essere svolta unicamente volgendo un occhio critico sul 2020 ma anche come \nuna verifica sullo stato del comune per puntualizzare fin dove il Municipio della \nprecedente legislatura ha consolidato e fatto crescere il comune ed i suoi ex comuni ora \nquartieri. \nQueste analisi hanno richiesto più tempo ed è in questa ottica che va letta la richiesta \ndella Commissione di posticipare la discussione in Consiglio comunale oltre la seduta \npianificata per il mese di giugno. \n \n \n \n1. Valutazioni generali \n \nIl 2020 è stato caratterizzato dalla crisi pandemica e dalla constatazione di sorpassi di \nspesa in tre opere ed i controlli contabili e legali in merito. Il primo tema ha chiaramente \n\n\n\n \n\n2 \n \n\nrivoluzionato la gestione giornaliera del comune e obbligato tutti i dipendenti del comune \nad operare in un contesto difficile e con modalità non precedentemente sperimentate \ncome ad esempio il telelavoro. Inerente il secondo tema si rileva che è ancora sospesa \nla risoluzione del progetto di ristrutturazione dell’Oratorio di Giubiasco. Più in generale \nperò, dopo gli audit interni ed esterni assegnati per mappare i processi decisionali interni \ne per individuare i punti deboli, è ancora da vedersi la pianificazione dei nuovi processi \natti a garantire che, con la nuova legislatura e oltre, tali ‘sorprese’ non si possano più \nverificare in tutti i dicasteri. \n \nIl Sindaco nell’audizione del 1° giugno, commentando il messaggio, ha esordito \nriprendendo quanto scritto nel messaggio a pagina 9, ossia che il risultato del 2020 è \ninequivocabilmente negativo ma che questo esito doveva essere valutato considerando \nl’impatto negativo della crisi sanitaria Covid-19 che era complessivamente di Fr. 11 \nmilioni. Di questi circa Fr. 6 milioni erano per perdite su imposte. Il Sindaco rilevava che \nil disavanzo di gestione corrente 2020 è di Fr. 6.95 milioni. Di fronte un preventivo che \nindicava un utile d’esercizio di Fr. 1.4 milioni, il Sindaco ha informato la Commissione \nche se non ci fosse stata la pandemia il risultato di esercizio sarebbe stato di circa Fr. 4 \nmilioni. \nEppure, riprendendo la relazione del 3 dicembre 2019, le considerazioni dell’allora \ncommissione sul Preventivo 2020 recitano: \nNonostante questa evoluzione dei costi con il mantenimento di un moltiplicatore al 93% \nsi prevede di conseguire un avanzo d’esercizio pari a Fr. 1.4 mil. Risultato di tutto rispetto \nma ancora non ottimale per il raggiungimento dell’obiettivo dichiarato volto a ottenere un \navanzo annuo di Fr. 2.3 mil., a garanzia di uno sviluppo sostenibile e stabile delle finanze \ncittadine.  Da sottolineare poi come questo avanzo d’esercizio è facilitato dalla minor \nuscita per ammortamenti, senza la quale avremmo invece un risultato negativo. (p.3) …. \nUn’importante ed influente novità sulle spese di gestione corrente riguarda l’adozione di \nnuove regole per il calcolo dell’onere per ammortamento di beni amministrativi legate \nalle disposizioni introdotte del sistema contabile MCA2…. Il risultato è una drastica \ndiminuzione della spesa per ammortamenti che passa ad un minore esborso, \nparagonando i dati preventivo 2019 con quelli 2010 don quelli 2020, di 5.9 Mio. \nLa commissione ritiene quindi importante che il Municipio rimanga cauto ed esegua una \nverifica critica della spesa. Anche senza la crisi pandemica, il contesto finanziario del \ncomune era da considerarsi a rischio. \n \nIl calcolo del gettito: \n \nUn elemento determinante per il risultato d’esercizio di un comune è il gettito fiscale. Il \nfatto, oramai noto, che la determinazione del gettito fiscale per un Comune avviene \nbasandosi su dati di anni passati per arrivare ad una previsione. Chiaramente il \nPreventivo 2020 prevedeva un andamento in linea con gli anni precedenti. Ad anno \ncontabile concluso però, in seguito agli eventi più volte citati e gli effetti sulle persone \nfisiche, sulle persone giuridiche e sull’economia locale e non solo; il calcolo diventa molto \npiù incerto. \nIl messaggio precisa che “…gli scenari più macroeconomici portano a considerare che \nl’evoluzione delle imposte sia direttamente lo specchio dell’evoluzione del PIL e in questo \nsenso, come presentati al capitolo precedente, il Gruppo di esperti della SECO parla di \nun -3.0 % del PIL nel 2020, mentre il KOF parla di un -5.5%.” Tenuto conto quindi di \nvalutazioni più vicine dalle realtà comunali, differenziando tra persone fisiche (PF) e \npersone giuridiche (FG), il Settore Finanze ha ripreso le valutazioni fatte dal Cantone e \nha aggiornato i dati sul gettito calcolando un -5% (PF) e una contrazione di – 20% (PG). \nI commissari hanno interpellato il Direttore Davide Caccia per avere dati precisi e per \ncomprendere quali indicatori abbiano portato alla definizione, in modo particolare del \n\n\n\n \n\n3 \n \n\n-5% (PF), ma si è dovuto constatare che queste informazioni non ci sono e che dati più \nconcreti saranno verosimilmente disponibili solo nel 2023. \nI fatti sono che queste soglie sono decisive per definire il risultato d’esercizio ma che \nsono soglie definite facendo stime che potrebbero risultare imprecise. La Commissione \nquindi prima di tutto esorta il Municipio ad essere estremamente prudente nel valutare \nle spese correnti per la prossima legislatura e invita altresì il Municipio ad attivare la \nCommissione tributaria a svolgere il compito di osservazione e aggiornamento costante \nsull’evoluzione del gettito fiscale comunale per le persone fisiche e le persone giuridiche. \n \n \nIl consuntivo 2020 \n \n  C 2020 P 2020 C 2019 \nSpese operative Fr. 203'685'646.10 199'512'818.00 203'299'622.55 \nSpese finanziarie Fr.     3'227'330.43     3'211'500.00     3'471'386.56 \n Fr.    \nTotale spese Fr. 206'912'976.53 202'724'318.00 206'771'009.11 \n Fr.    \nRicavi operativi Fr. 191'257'394.24 194'828'749.00 199'501'664.25 \nRicavi finanziari Fr.     8'705'367.52     9'324'400.00     9'351'022.72 \n Fr.    \nTotale ricavi Fr.  199‘962‘761.76 204'153'149.00 208'852'686.97 \n Fr.    \nRisultato d’esercizio  Fr.     -6'950'214.77    1’428'831.00     2'081'677.86 \n\n \n \nConto degli investimenti \n \n  C 2020 P 2020  \nOnere netto per \ninvestimenti \n\nFr. 27'608’969.61 25'000'000.00 \n\n \nCome si vede dalle cifre riportate sopra, l’onere netto a carico della città supera il tetto \nmassimo indicativo fissato dal Municipio in sede di preventivo. La Commissione ritiene \nperò che, a differenza della gestione corrente dove decisioni difficili e incisive sono \npreannunciate come necessarie da questi risultati, gli investimenti strategici dovranno \nessere mantenuti per garantire che, quando l’economia riprenderà mobilità, le \ninfrastrutture e i poli di competenze siano pronti. \n \n \nConto di finanziamento \n \n  C 2020 P 2020  \nOnere netto per \ninvestimenti \n\nFr. 27'608’969.61 25'000'000.00 \n\nAutofinanziamento Fr. 2'821'491.94 16'165'650.00 \nRisultato globale Fr. -24'787'477.67 -8'834'350.00 \n\n \nÈ degno di nota che l’autofinanziamento si fissa a Fr. 2.8 mio, quindi un netto e chiaro \npeggioramento di Fr. 13.4 mio rispetto al dato di preventivo, quindi -83%.  \n \n  \n\n\n\n \n\n4 \n \n\nConto Covid-19 \n \nNel testo del messaggio in oggetto si fa riferimento all’effetto del Covid-19 in ogni \ncapitolo. Si prende atto della decisione del Settore finanze e promozione economica di \nrendere maggiormente tracciabile l’impatto finanziario della pandemia sui conti \ncomunali. In merito all’indicazione che ‘Complessivamente la pandemia ha un effetto \nnegativo misurabile pari di Fr. 10'930'52. A rigore, si può dire che il risultato “senza \nCovid-19” sarebbe un utile di Fr. 4 mio.’, la Commissione rimane scettica. In effetti già il \nMunicipio rileva che molti costi non sono quantificabili (per esempio maggiori costi \ninerenti l’accantonamento per ore straordinarie e vacanze non godute).  \nQuesto risultato dunque non deve in ogni caso essere un motivo per abbassare la \nguardia. Non è dato di sapere quando la crisi sarà effettivamente terminata. Nemmeno \nper l’autunno e l’inverno 2021 si può essere sicuri dello sviluppo della situazione sanitaria \no valutare con precisione gli eventuali, o addirittura probabili e crescenti bisogni delle \naziende e della popolazione in termini di servizi e sostegni sociali nel periodo più o meno \nlungo per arrivare ad un nuovo equilibrio. Tutto ciò avrà chiaramente un impatto \ninevitabile sulle finanze comunali.  \n \n \n \n2. Amministrazione generale \n \nLa presentazione del Dicastero amministrazione generale contiene informazioni \ninteressanti e numerosi dettagli. La ricchezza del contenuto talvolta propone \napprofondimenti su temi di secondaria importanza. Aspetti che avrebbero certamente \nmeritato una maggiore chiarezza e precisione non sono invece stati trattati in modo \nacritico ed è mancata un’adeguata analisi approfondita dei conti. \n \nEsemplificando, l’assenza degli organigrammi dei singoli settori (più volte richiesti senza \nsuccesso da oltre un mese e mezzo…) rende difficile la valutazione del lavoro svolto \nnelle singole unità amministrative, non conoscendo né i ruoli né il numero di persone \nimpiegate. Sarebbe inoltre stato interessante capire in che modo i vari uffici sono stati \nriorganizzati durante i mesi più impegnativi della pandemia.  \n \nLo stesso discorso vale anche per un aspetto di stretta attualità come quello della \ncreazione del Conto Covid-19. In esso sono confluiti Fr. 11 milioni tra costi e mancati \nricavi senza particolari spiegazioni del perché della presenza di singole voci, \nrispettivamente dell’assenza di altre. Ricordiamo che principalmente alla pandemia è \nimputato il passaggio da Fr. 4 milioni di avanzo a un disavanzo di Fr. 7 milioni del \nconsuntivo 2020. Per intenderci, i dettagli in merito alla separazione dei rifiuti e per \nelencare eventi e numero di matrimoni celebrati, ci sono ma non sono aspetti che \ncontestualizzano l’andamento della Città in modo particolare in un periodo critico durante \nla pandemia. \n \nPiù in generale, le considerazioni contenute nel messaggio valorizzano il lavoro svolto \nma spesso rimangono troppo generali e non tengono conto di oggettive problematiche \nemerse, ad esempio, in seguito all’erogazione degli aiuti nell’ambito economico. \n \nIn numerosi casi le informazioni sembrano in contradizione. Si cita delle “difficoltà o \nlacune nei processi di comunicazione” ma nel paragrafo dedicato al servizio sembra che \ntutto funzioni al meglio. È difficile quindi verificare se il servizio è correttamente \ndimensionato e soprattutto se le prestazioni sono all’altezza delle aspettative. La \nmancanza di senso critico sembra essere pure confermata quando si tratta la gestione \ndelle case per anziani. La Commissione resta in attesa dell’esito dell’inchiesta penale \n\n\n\n \n\n5 \n \n\ntuttora aperta su quella di Sementina e attende dal Municipio un riscontro puntuale e \ndettagliato. Si rimarca comunque che, viste le criticità emerse la Commissione avrebbe \nauspicato già sin d’ora maggiori dettagli. \n \nPure le spiegazioni degli audit e l’impatto sull’amministrazione lasciano perplessi. In \neffetti si legge di “misure già in parte attuate” senza però una chiara indicazione delle \nprincipali misure adottate ed i primi riscontri in termini organizzativi e finanziari, senza \ndimenticare l’importanza di una valutazione in merito a come queste misure sono state \npercepite e vissute da parte dei dipendenti comunali coinvolti. Non ci si aspettava \nevidentemente un rapporto esaustivo ma sicuramente l’importanza del tema meritava \nmaggiore analisi vista la valenza politica e l’impatto sui cittadini. In quest’ottica sono da \nleggere le numerose domande poste al municipio in sede di analisi del messaggio.  \n \nUn tema ricorrente riguarda invece le spese del personale: si legge di Fr. 1.6 milioni in \npiù e relativi Fr. 0.6 milioni di contributi. Tradotto l’equivalente di 16 profili da 100'000.- \n(più oneri sociali) soltanto nell’ultimo anno, quando durante l’aggregazione si era – \ngiustamente - deciso di confermare tutto il personale. E il trend è tuttora confermato dalle \nnuove assunzioni e dai continui concorsi. Il costo del personale temporaneo è pure salito \ndi Fr. 130'000 (Fr. 4'000 a preventivo). A parte qualche possibile eccezione legata ad \nassunzioni avvenute prima della pandemia, fa riflettere un aumento del personale \ndurante un’annata in cui il lavoro è stato ridotto o annullato.   \n \nOltre all’assunzione di personale, si assiste alla regolare crescita degli onorari per \nmandati a consulenti, periti ed esperti esterni. Sono stati assegnati Fr. 3 milioni in \nmandati esterni negli ultimi due anni nonostante la riduzione d’attività imposta dalla \npandemia e nonostante il numero importante di collaboratori. Anche in questo caso \nfacciamo riferimento al fatto che per l’ultimo anno sono stati assunti 16 profili con il \nrelativo stipendio da Fr. 100'000 oppure di Fr. 140'000.- di mandati esterni al mese. Ne \nrisulta che una maggiore trasparenza in merito alle scelte che reggono la corretta \ngestione delle risorse umane si impone nonché la garanzia di una parità di trattamento \ntra i servizi di tutti i dicasteri. Le ristrettezze economiche dei prossimi anni non \nconsentiranno di perseverare con nomine, personale temporaneo e mandati esterni \ndiffusi. \n \nUn’ultima riflessione la merita la voce “Contributi a Comuni, Consorzi e altri enti”. Dal \nconsuntivo 2019 al consuntivo 2020 si è assistito a una crescita di ben Fr. 6 milioni.  È \npossibile che non ci sia margine di manovra, tuttavia appare ragionevole esigere una \nverifica della situazione. \n \n \n \n3. Educazione e cultura \n \nAnzitutto, va subito rilevato che l’esame commissionale, anche in quest’ambito, non ha \npotuto prescindere dal tenere oggettivamente presente che i conti consuntivi 2020 si \nmuovono sul periodo più acuto dell’emergenza sanitaria, che ne ha determinato \nfortemente il risultato. \nNé poteva essere altrimenti, dato che il fenomeno ha avuto estensione planetaria e che \nad oggi lo stato straordinario non è ancora definitamente superato. \n \nMalgrado ciò, i commissari possono qui comunque delineare criticità e sensibilità che \ndomandano indubbiamente correttivi sia sul lungo sia sul corto termine. \n \n\n\n\n \n\n6 \n \n\nIl Ceco Amministrazione chiude con un maggior costo complessivo di all’incirca Fr. \n50’000.00. \nDi per sé un risultato non drammatico, ma che deve in ogni caso indurre a precipue \nriflessioni. Tanto più che -non può sfuggire- sull’uscita non preventivata per mobili e \nmacchinari il messaggio non fornisce spiegazioni, se non significare che è compensata \nda travaso dal Ceco Gestione stabili scolastici. \n \nPure in ordine a Servizio scuole dal Ceco emerge un disavanzo di Fr. 306’000.00. \nÈ giunto, forse, il momento per un riordino univoco e uniforme dei servizi per tutto il \nterritorio comunale, adottando una linea comune per pasti, mense e scuole fuori sede \npur lasciando autonomia alle diverse zone. Coscienti i commissari che ciò non può \navvenire nell’immediato, il Municipio dovrebbe indirizzarsi a uno sbocco decisivo, \nfissando una ragionevole scadenza di attuazione. \n \nIl Ceco Scuola infanzia registra un minor fabbisogno di grossomodo Fr. 150’000.00. \n \nQuello di Scuola elementare si attesta in un avanzo di Fr. 385’000.00 circa. \n \nLe risposte municipali alle puntuali domande, permettono di approdare alla chiara \nconclusione che il sistema delle supplenze va affinato.  \nPer evitare repentine difformità ballerine rispetto al preventivo e per garantire continuità \ndidattica. Eventualmente prevedendo dei “picchetti” interni, quasi da “docente della \nprima ora”. \nVa pure segnalato che le dinamiche dei custodi vanno separate da quelle del corpo \ninsegnante. \nPer quanto attiene al numero di allievi per classe vi sono manifeste disparità (SI \nnumerose e SE talvolta più contenute). \n \nRiguardo alla Scuola fuori sede, aldilà di questo anno particolare che confidiamo tutti di \nlasciarci più presto alle spalle, i commissari fanno di nuovo presente (come già indicato \nal Consiglio comunale da questa sede) di volersi orientare a organizzare le settimane \nverdi e le settimane bianche, entrambe con alloggio.  \n \nIn tema cultura, i commissari invitano di farsi interpreti di precise visioni e promozioni \nchiare. \n \nLa percezione talvolta è quella di un Ente pubblico in attesa dello sbocciare autonomo \ndi iniziative dai privati.  \n \nIl che può anche andare bene, ma soltanto se iscritto in una politica precisa di indirizzo \nin tal senso, in modo da rendere partecipi con parità di trattamento ogni realtà \nindistintamente. \n \nDiversamente, il rischio di cadere in una deriva fatta di aiuti ad annaffiatoio è concreta e \nlatente. \n \nIn proposito, gli improvvisi slanci incentratisi attorno al prospettato acquisto dell’ex \nOspedale di Ravecchia, sembrano del tutto svaniti, per il venir meno di quel luogo \npreciso. \nInvece, l’idea andrebbe rilanciata e rafforzata, dal momento che il territorio offre almeno \naltrettante equiparabili opportunità. \n \n \n \n\n\n\n \n\n7 \n \n\n4. Sicurezza e servizi industriali \n \nL’effetto della pandemia da Covid-19 è evidente sui conti di consuntivo di questo \ndicastero sia in termini finanziari, in particolar modo sui ricavi, sia in termini operativi \ncome il numero d’interventi effettuati e l’impiego del personale. Perciò paragonare \nl’esercizio 2020 con il suo preventivo e i consuntivi passati è pressoché inutile se non \nriferendosi agli obiettivi di medio termine di consolidamento dell’operatività a seguito \ndell’aggregazione. Obiettivi che si possono riassumere come segue: \n \n\n• Polizia - accorpamento ormai definitivamente consolidato delle PolCom \nBellinzona e Giubiasco, assicurazione del servizio di qualità ai quattro comuni \nconvenzionati, volontà di mantenere il servizio di prossimità nonostante una sotto \ndotazione di personale; mantenimento costante di una buona percezione di \nsicurezza nella popolazione; \n\n• Pompieri – continuo consolidamento dell’attività con accorpamento dei pompieri \ndi montagna e costante ricerca di personale volontario, sistemazione della \ncaserma e ripartizione dei compiti con il Cantone; \n\n• Azienda multiservizi Bellinzona – nuovo ente autonomo con servizi elettricità, \nacqua potabile e luride, telefonia e telematica saldamente in mani pubbliche. \nGestione strategica dell’acqua a 360 gradi. \n \n\nLa Commissione della gestione ritiene che nonostante l’attività in generale si sia vieppiù \nben consolidata in questi primi anni di esistenza della nuova Città, vi siano ancora dei \npassi da intraprendere in termini di strutture ed effettivi per arrivare ad un’operatività \nottimale. \n \nPer la Polizia comunale, la commissione continua a sostenere l’interesse di avere un \ncorpo di polizia molto sensibile ai bisogni dei cittadini e, in questo senso, al servizio di \nvera prossimità dei residenti di tutti i quartieri del nostro Comune. Visione che a mente \ndella commissione mal si concilia con un concetto di polizia unica a livello cantonale ed \nè per questo che si invita il Municipio a continuare a perseguire l’obiettivo del \nmantenimento di un posto di Polizia comunale. \n \nA livello finanziario, si segnala il forte effetto della pandemia – con le conseguenti \nchiusure temporanee di attività e commerci - sullo spostamento della popolazione. Ciò \nha comportato delle importanti minori entrate alle voci ‘proventi da parcheggi e \nabbonamenti e ‘multe di polizia’ di ca -Fr. 634'000.- rispetto a quanto preventivato. Le \nminori entrate non sono state compensate da minori uscite, se non in parte, il che ha \nportato ad un maggior fabbisogno per questo Ceco di complessivi Fr. 370'000.- rispetto \nal preventivo. \n \nSeppur in modo non così marcato, come nel caso della Polizia, anche sull’attività del \nCorpo Pompieri vi è stato un effetto pandemia. Vero però anche che le problematiche \nrelative questo importantissimo servizio non sono note solo dal 2020. A questo proposito \nè giusto segnalare di nuovo la costante preoccupazione di poter garantire un servizio \nprofessionale pronto a intervenire tempestivamente 24h/24h. Una preoccupazione che \naumenta di anno in anno visto che il volontariato, di grande disponibilità e impegno, fa \nfatica a conciliarsi con le attività professionali delle e dei militi. Il Municipio esclude per \nmotivi organizzativi e finanziari la professionalizzazione al 100% di questa attività. Il \nMunicipio punta piuttosto a soluzioni sinergiche all’interno dei vari settori comunali e degli \nenti autonomi in termini di ‘scambio’ di personale e prestazioni erogate. \n \nUlteriore vecchia criticità riguarda la fatiscenza della caserma che nonostante il recente \nintervento parziale di risanamento presenta evidenti problematiche in termini di servizi \n\n\n\n \n\n8 \n \n\nigienici, docce, spogliatoio femminile e conformità alle generali necessità di servizio. La \nscrivente commissione ritiene ormai prioritaria l’individuazione di una soluzione a \nquest’annosa problematica. \n \nL’ente autonomo AMB, che presenta un risultato finanziario migliore rispetto a quanto \npreventivato, ha versato al comune di Bellinzona Fr. 1.63 mio.  \nInteressante rilevare che il 2020 è stato l’anno dell’integrazione in AMB del Consorzio \ndepurazione delle acque del Bellinzonese e Riviera. Ciò ha comportato sicuramente un \nnotevole sforzo di accorpamento e permette nel contempo di perseguire con maggiore \nefficacia ed efficienza l’obiettivo strategico della gestione dell’acqua a 360°, ovvero dalla \nfonte allo smaltimento. \n \n \n \n5. Servizi sociali \n \nLe restrizioni emanate del Cantone e della Confederazione sulla emergenza Covid-19, \ntese a limitare al massimo la diffusione della pandemia, hanno mutato le condizioni di \nvita quotidiana e lavorativa della cittadinanza. \nA risentirne sono state sicuramente le fasce di persone più deboli che vivono già in \ncondizione di bisogno, di isolamento o malattia. \nI servizi sociali della città hanno reagito ripensando e riorganizzando i propri servizi, \nmettendo in campo inedite forme di vicinanza alle persone più fragili. \nIl servizio  “spesa a domicilio” per persone anziane o vulnerabili ha messo in condizione \nmolte persone di restare a casa proteggendosi dal Coronavirus e di non cadere nella \nsolitudine. \nI continui cambiamenti dei piani di protezione, le limitazioni della libertà di movimento, il \nlavoro ridotto e l’incertezza del posto di lavoro hanno messo a dura prova la salute \npsichica della popolazione. \nNon è ancora chiaro se le conseguenze negative delle restrizioni subite si \nmanifesteranno a breve termine; per quanto riguarda quelle a medio e lungo termine, il \nsettore prevede un incremento di persone che necessiteranno di sostegno sociale. \nI commissari raccomandano il Municipio di monitorare la situazione e di promuovere \nl’accesso al servizio in maniera da identificare per tempo le situazioni precarie ed \nindirizzarle ad un reinserimento sociale e lavorativo prima che diventino irrecuperabili. \n \nIl Servizio sociale forma molti apprendisti (48) ed inoltre occupa stagisti (45) e civilisti \n(69) nel proprio settore. I commissari apprezzano che il Servizio sociale offre \nquest’importante possibilità ai giovani della regione. \n \nI quattro centri extrascolastici approvati dal CC nel febbraio 2020, non sono ancora ad \noggi stati aperti questo a causa della pandemia e di un ricorso accolto dal Tribunale \namministrativo sul concorso per l’attribuzione del mandato di gestione. Questo implica \nun ulteriore slittamento dell’apertura che era prevista per il 01.01.2020.  \n \nDal sondaggio “Lavoro e famiglie”, indetto dal Dicastero socialità, era scaturita anche la \nnecessità da parte delle famiglie di poter far capo ad asili nido e preasili. Attualmente \nquesto aspetto è oggetto di approfondimento e sarà proposto alla discussione nel corso \ndell’attuale legislatura. L’auspicio dei commissari è che i mandati dati agli enti esterni \ndovrebbero seguire una logica di qualità piuttosto che rispondere a criteri economici. \n \nOperatore di prossimità: nonostante i tempi lunghi per nominare gli operatori di strada (2 \npersone al 50%) con buona probabilità entreranno in funzione entro la fine del 2021. Si \ninvita il Municipio ad intavolare le giuste trattative per creare un servizio regionale unico \n\n\n\n \n\n9 \n \n\ndi educatori di strada per Bellinzona e gli altri Comuni del distretto (vedi interpellanza \nScossa-Baggi e cofirmatari). \n \nCentro giovanile: fino ad ora non vi sono ulteriori sviluppi, il problema principale rimane \nquello di individuare una sede idonea. \n \nPer quanto attiene alla formazione del personale in seno alle ARP e al servizio sociale \nin generale, vi sono degli aspetti che vanno migliorati e vagliati già in fase di assunzione.  \n \nL’attuale Autorità regionale di protezione (ARP) anche a causa dei perenni problemi di \norganico, è costantemente in affanno. Pur comprendendo che è in atto la modifica \ncantonale sulle ARP e che le stesse verranno sostituite da una nuova autorità giudiziaria \nspecializzata nel diritto di protezione “Pretura della famiglia”, è auspicabile una maggiore \nefficienza valutativa dei casi e una maggior tempestività delle decisioni. Queste \ncondizioni pagheranno sicuramente sul medio e lungo termine, sia sul piano umano sia \nsociale che finanziario. \n \nSi invita comunque il Municipio ad incentivare il personale a mantenersi aggiornato \nattraverso la formazione continua. Le problematiche sociali a cui gli operatori sono \nconfrontati mutano rapidamente ed è fondamentale disporre di un ampio ventaglio di \nconoscenze e di basi teoriche di riferimento da poter acquisire durante i momenti di \nformazione continua. \n \nCase per anziani: i commissari prendono atto degli effetti nefasti della pandemia descritti \ndal Municipio che hanno coinvolto pesantemente anche le nostre case per anziani. Ne \nconsegue che la direzione si è dovuta concentrare principalmente sull’attuazione del \nPiano di protezione, che occorreva aggiornare regolarmente.  \nNel 2. semestre le case sono state confrontate con la carenza di posti letto occupati e \nmaggiori costi derivati principalmente dall’accresciuta sanificazione nelle case, dai costi \nper l’esecuzione di tesi Covid-19 a residenti e collaboratori. \nIl Cantone ha comunque concesso un supplemento straordinario di spesa di Fr. \n1'130'000.00 per la Casa anziani di Sementina e il Centro Somen e di Fr. 392'000.00 per \nla Casa anziani Comunale e la Residenza Pedemonte. \n \nRitenuta inoltre l’inchiesta pendente in Magistratura, i commissari preferiscono non \nesprimere alcun giudizio politico in seno a questo preventivo. \n \n \n \n6. Finanze, economia e sport \n \nIn questo 2020 la Città, dal profilo dell’operatività corrente, è giunta essenzialmente “a \nregime”, ma molte procedure e attività contabili-amministrative sono ancora in fase di \naffinamento, ridefinizione o implementazione. La Commissione della gestione capisce le \ndifficoltà ma la stessa motivazione era stata addotta nel consuntivo 2019, quindi la \ncommissione auspica e si aspetta una velocizzazione del processo in questione.   \n \nPer il servizio di Gestione finanziaria è stato un anno complesso che ha visto: l’avvio del \nnuovo sistema di gestione degli investimenti; l’avvio dei lavori per la rivalutazione dei \nbeni patrimoniali; il primo anno completo di gestione della contabilità e attività \namministrativa per conto di Bellinzona Teatro; l’avvio della gestione contabile di \nBellinzona Musei;  la continuazione dei lavori per l’affinamento della banca dati per \nl’emissione della tassa uso fognatura della nuova città, nonché i lavori per il passaggio \npoi di questa competenza (durante l’anno 2020) a AMB; la continuazione dei lavori per \n\n\n\n \n\n10 \n \n\nla banca dati necessaria all’emissione della tassa rifiuti. Vi è da aggiungere la quotidiana \ngestione delle fatture in entrata (per un volume di 15000 fatture mensili). Da sottolineare \nche la prevista implementazione di un nuovo modulo del programma Gecoti per \nmigliorare l’efficienza nella gestione di questo processo non è ancora potuta avvenire. \nL’obiettivo è che avvenga nel corso del 2021. È importante che questo avvenga il più \npresto possibile perché gli strumenti ad ora a disposizione per la vigilanza sui conti non \nsono ancora performanti, anche a seguito degli effetti dell’aggregazione e la creazione \ndi una contabilità unica.  \nIl servizio, dato l’anno pandemico, ha collaborato – con i controlli contabili necessari – \nalla gestione delle richieste al Fondo Aiuto d’emergenza all’economia locale. Fondo \npensato già a metà del mese di marzo 2020 e poi realizzato nelle settimane successive. \nLa creazione di un tale strumento non è banale: ci vogliono regole chiare e semplici (per \naiutare i cittadini a poter fare richiesta e usufruire di questo aiuto), ma anche solide per \nscongiurare eventuali abusi.  Questo strumento ha permesso di trattare una 30ina di \ncasi, erogando oltre Fr. 260'000 di prestiti.   \n \nIl Servizio Contribuzioni e esazione ha concluso nel 2020 il progetto di rifacimento \ncompleto della banca dati delle attività economiche, in completa ristrutturazione e non \nancora concluso invece la banca dati degli stabili. Per le attività più correnti del Servizio \nContribuzioni e esazione, il 2020 ha coinciso con l’arrivo a regime delle attività principali \ne il raggiungimento di una corretta “velocità di crociera”.  \n \nPer quanto riguarda la parte legata alla promozione economica da sottolineare il \nMessaggio municipale 463 per lo stanziamento del credito per la progettazione definitiva \ndella “Fortezza di Bellinzona” e i lavori avviati per la realizzazione di un Visitor Center e \nInfo point inaugurato a maggio 2021. A causa della pandemia si è dovuto annullare \nl’evento “Birra al Parco” e ridimensionare “Natale in Città”. Sospeso, anche questo causa \npandemia, il progetto “Espace Suisse” che doveva servire per designare una strategia \ndi destinazione per il rilancio del centro di Bellinzona. Le relazioni con le Associazioni di \ncategoria sono però continuate attraverso il “Tavolo di dialogo Commerci” dall’estate \n2020. Iniziativa importante, da continuare e valorizzare, per sfruttare al meglio le sinergie \na favore della ripresa economica e le aspettative delle associazioni di categoria. Infatti \nla commissione è preoccupata per la difficile situazione delle attività del centro cittadino \n(basta camminare lungo il Viale della Stazione per rendersi conto che vi sono sempre \npiù attività che sono rimaste chiuse e spazi oramai vuoti) e quindi ritiene che “la \npromozione economica” deve fare qualcosa in più come lavorare in maniera più \noperativa, e deve intensificare le relazioni sia con i commercianti ma anche con gli enti \npresenti sul territorio (come per esempio l’Ente Regionale dello sviluppo).  Il servizio è \nstato anche investito del lavoro di attuazione dell’aiuto agli apprendisti: 83 richieste, di \ncui 80 evase positivamente, per un complessivo aiuto di Fr. 120'000.  \n \nDa notare che nel 2020 la gestione e l’amministrazione della Fortezza è passata sotto il \ndicastero Finanze, economia e sport (fino al 2019 era gestito dall’OTR). Il personale è \nstato trasferito alle medesime condizioni di lavoro vigenti con l’OTR. La minor spesa \ncomplessiva a consuntivo è da ricondurre alla chiusura forzata della Fortezza nella prima \nfase della pandemia.  \n \nIl 2020 ha anche visto la continuazione dei lavori per la banca dati necessaria \nall’emissione della tassa rifiuti. Tassa che copre al momento il 70% e risulta inferiore a \nquanto previsto dalle disposizioni di legge. Il sistema di gestione dei rifiuti è stato \nunificato solo dal 2019, sono già stati apportati dei correttivi ma la situazione non è \nancora consolidata. Bisognerà pertanto rivalutare la situazione del servizio e quella della \ncopertura dei costi. La commissione vuole anche sottolineare che il servizio nettezza \nurbana dovrebbe avere una maggiore armonizzazione tra i quartieri: al momento il \n\n\n\n \n\n11 \n \n\nservizio non è trasversale e non tutti i quartieri sono serviti allo stesso modo. Sarebbe \nimportante che la gestione dei rifiuti fosse inclusiva e paritaria.  \n \n \n \n7. Territorio e mobilità \n \nL'analisi del consuntivo ha consentito di appurare come anche in questa occasione il \nDicastero Territorio e mobilità sia stato gestito in modo costruttivo con un'importante \nvisione prospettica in particolare per la realizzazione di future determinanti opere per la \nnostra Città.  \n \nPrima però di entrare nel merito dell'attività promossa giova ricordare come al Dicastero \nspetti la gestione territoriale di un comparto di 162 Km2 con circa 44'000 abitanti e 25'000 \nposti di lavoro. \n \nNella verifica e nell'analisi riguardante il C2020, la Commissione della Gestione riprende \nin particolare quelli che sono stati i progetti promossi che in gran parte risultano strategici: \n\n• elaborazione del Masterplan; \n• allestimento del Programma d’azione (PAC); \n• aggiornamento e armonizzazione della geodatazione dei PR dei 13 ex Comuni; \n• valorizzazione e coordinazione dei progetti territoriali della Valle Morobbia;  \n• aggiornamento e sistemazione di situazioni in sospeso dei precedenti ex Comuni \n\n(banche, dati stabili, numerazione civica, sostituzione-manutenzione cartelli \nindicanti le vie e le stime); \n\n• preparazione della documentazione per il prelievo dei contributi di \ncanalizzazione; \n\n• prosecuzione dei lavori di progettazione e realizzazione delle opere \ninfrastrutturali dei Programmi d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e di \nterza generazione (PAB2 e PAB3) riguardanti in particolare il nodo intermodale \npresso la stazione FFS di Giubiasco,  la fermata TILO di Piazza Indipendenza, \nl'ulteriore apprezzato potenziamento del  trasporto pubblico urbano e locale (con \nun aumento dell'offerta pari a circa il 30%) con una grande attenzione a tutti i \nquartieri,  il progetto di rinaturazione del fiume Ticino con il Parco fluviale Saleggi \nBoschetti, i lavori preparatori per la pianificazione e relativa progettazione del \nnuovo ospedale nel comparto Saleggi, l’allestimento del bando di concorso per \nla progettazione dell’accesso all’autosilo Cervia e l’allestimento del Masterplan \nper i corsi d’acqua della Valle Riviera.  \n\n \nTra tutti questi importanti progetti, i Commissari apprezzano in modo importante il \ncontinuo potenziamento del trasporto pubblico. Segnalano in ogni modo come a livello \ndi spese ciò comporta dei costi elevati che implicherà un monitoraggio costante degli \nstessi. La Commissione ricorda come in questo ambito a fine 2023 bisognerà rinnovare \ni crediti e auspica che nel corso del 2022 si verifichino i risultati raggiunti calibrando e \nadattando poi, se necessario, il tutto. \n \nAltro documento essenziale per la pianificazione territoriale della Città per i prossimi \n15/20 anni è il Piano d'azione comunale (PAC), presentato alla cittadinanza nel corso \ndella primavera, che contiene importanti visioni strategiche e operative. Si attende lo \nsviluppo di progetti concreti per valutare l’effettiva valenza delle scelte operate. \n \n\n\n\n \n\n12 \n \n\nOltre ai progetti citati da segnalare come al Dicastero spetti l'analisi e la gestione di tutte \nle domande pervenute dall'edilizia privata, le stesse hanno visto un ulteriore aumento \nmalgrado la crisi pandemica e sono state ben 1042. \n \nTutto questo ingaggio del Dicastero implica la necessità di poter disporre di adeguate \nrisorse, sia umane che finanziarie per non incorrere nel rischio di non riuscire a far fronte \nallo sviluppo auspicato dei progetti presentati e del Comune in generale. \nLa Commissione invita pertanto a valutare attentamente le risorse oggi a disposizione in \nmodo che, se dovesse essere necessario, si possa procedere a eventuali \npotenziamenti/rinforzi, sia nel campo umano che materiale/finanziario. \n \n \n \n8. Opere pubbliche e ambiente \n \nL’attività di questo Dicastero è stata fortemente condizionata dalla pandemia e, per \nquanto riguarda il settore delle Opere pubbliche, dal sorpasso di spesa avvenuto in tre \ncantieri. In entrambi i casi, l’organizzazione del lavoro e le priorità hanno dovuto essere \nriviste con tutto quello che la decisione ha comportato: il virus ha rallentato o, in certi \nmomenti, perfino azzerato le differenti attività, mentre il problema dei sorpassi ha \nimposto una riorganizzazione temporanea (che perdura) del settore con una direzione \nad interim e una serie di accorgimenti che hanno scombussolato la normale routine. \nInoltre, l’ufficio è sembrato talvolta meno reattivo per la preoccupazione dei collaboratori \ndi intercorrere in ulteriori errori. A fronte di numerosi aspetti negativi, si è però assistito \na una certa capacità di adattamento alle situazioni sfavorevoli ed è stata l’occasione per \ntrarre importanti insegnamenti. Per il futuro, ci si augura che le indicazioni contenute \nnegli audit vengano quanto prima implementate nell’interesse dell’operatività e del \nrispetto dei costi votati dal Consiglio comunale. \n \nVa anche detto che il Dicastero in questi mesi difficili ha portato avanti diversi progetti, \nnumerosi sono entrati nella fase esecutiva e altri ancora sono stati messi in cantiere. \nAlcune imprecisioni hanno inciso sui costi e sul mantenimento delle tempistiche previste. \n \nLa situazione straordinaria vissuta ha reso in molti casi i dati difficilmente paragonabili \ncon quelli delle annate precedenti: qua e là si è assistito ad aumenti di spesa o \ndiminuzioni di ricavi (o viceversa) che probabilmente nella maggior parte delle volte sono \npiù occasionali che strutturali. Ne sapremo di più dal confronto con i dati futuri. \n \nOvviamente anche questo Dicastero ha dovuto affrontare importanti spese derivanti dal \nCovid-19 (ma anche qualche ricavo di cui avremmo decisamente fatto a meno come alla \nvoce crematorio): si pensi in particolare ai maggiori costi nella gestione degli stabili e nei \ncontrolli del corretto funzionamento dei servizi messi a disposizione della popolazione \ncome ad esempio gli ecocentri. Pure il cambiamento temporaneo (o forse più duraturo) \ndelle abitudini della gente ha inevitabilmente inciso su alcune voci di costo. \n \nIl consuntivo 2020 indica che rispetto al preventivo la spesa è aumentata di Fr. 1.44 \nmilioni, rispettivamente che i ricavi sono cresciuti di circa Fr. 835'000. Questo significa \nche le spese sono aumentate di Fr. 600'000. Un importo che però non dice più di tanto \nse si scende più nel dettaglio dei singoli settori che compongono il Dicastero. È piuttosto \ndifficile trovare un trend che aiuti a spiegare l’andamento complessivo. Evidentemente \nalcuni scostamenti dai preventivi sono più ampi di altri, come succede pure di leggere \nnei dati di consuntivo piuttosto distanti dal dato di preventivo e questo nonostante già il \nconsuntivo 2019 aveva dato chiare indicazioni. Questo fatto ci porta a dire che alcuni \npreventivi sono sottostimati, non tenendo conto dei segnali già emersi. \n\n\n\n \n\n13 \n \n\n \nUn servizio sicuramente da tenere sott’occhio è quello della Nettezza urbana, perché a \ndifferenza di altri servizi che hanno generato costi per episodi occasionali (vedi interventi \ndi manutenzione per terreni e corsi d’acqua dovuti al maltempo e pure alla manutenzione \ninvernale delle strade) qui si tratta di qualcosa che potrebbe essere strutturale: i \ncambiamenti delle abitudini dei cittadini con l’introduzione del sacco verde e di quello \nspecifico per la plastica hanno spinto ad un approccio maggiormente orientato al riciclo \nall’interno dell’economia domestica. Ciò significa che i volumi di rifiuti consegnati agli \necocentri saranno sempre crescenti, generando maggiori costi di smaltimento del \ncrescente quantitativo, ma pure per i prezzi al rialzo effettuati dalle aziende del settore. \nProbabilmente una verifica su quanto messo in campo è sensata e andrà fatta in tempi \nbrevi. Pure da verificare l’aspetto relativo all’impiego di personale, soprattutto di quello \nincaricato, nel Servizio esterno, oltre all’assegnazione di mandati esterni. \n \n \n \n9. Controllo interno e gestione della qualità \n \nSi prende atto che l’organico del settore non è stato modificato. Comunque giova \nrammentare che nel corso dell’ultima legislatura, nell’audizione del 2 giugno 2020 con il \nSindaco Mario Branda e la responsabile signora Sonia Grisetti-Bontognali, di fronte ai \nCommissari della gestione in carica allora (gli attuali commissari sono stati parimente \nresi edotti), sono stati evidenziati i compiti e le difficoltà dei collaboratori del settore. Le \naspettative di controllo e di verifica sono alte ma le possibilità di realmente svolgere un \nruolo attivo sono limitate. \nIn effetti, questo settore potrebbe contribuire alla corretta ed efficiente gestione della \ncosa pubblica. C’è però anche il rischio che i controlli svolti e le procedure protocollate \nrisultano essere prevalentemente esercizi alibi. \n \n \n9.1 Gestione qualità \n \nNella sopracitata audizione è stata evidenziata la grande diversità di prassi e di criteri di \nlavoro tra le amministrazioni degli ex-comuni aggregati e l’enorme difficoltà ad \namalgamare le procedure in modo da avere processi di lavoro definiti e uniformi. La forza \ndell’abitudine e la tendenza di voler mantenere ogni uno il proprio modo di gestire le \nattività amministrative rendeva la stesura di un manuale di qualità un percorso talvolta \nostico.  \n \nSi comprende che i lavori di rilevamento e consolidamento dei processi per produrre un \nManuale di qualità che sia un documento dinamico e che sia realmente implementato \nsiano stati rallentati dagli eventi inattesi come l’emergenza sanitaria e dalla decisione di \ndedicare le risorse agli audit in relazione ai sorpassi di spesa relativo ai progetti \nd’investimento Stadio comunale, Oratorio di Giubiasco e Policentro della Morobbia. \nCiononostante, ogni valutazione del lavoro svolto e dell’adeguatezza o meno delle \nrisorse umane, infrastrutturali o finanziari a disposizione dipende sull’effettivo \ncoordinamento e sulla reale efficienza e linearità dei processi. La lentezza dei lavori per \nprodurre il Manuale quindi non può essere colpa esclusivamente di eventi straordinari \nnel 2020 ma riflette anche una mancata o un’incompleta integrazione delle \namministrazioni comunali pre aggregazione in una sola logica gestionale.  \n \nNell’audizione con il Sindaco e il Capodicastero Fabio Käppeli del 1. giugno 2021, il \nSindaco ha dichiarato che il personale del comune è efficiente e che lavora tanto e \n\n\n\n \n\n14 \n \n\ntalvolta oltre quanto si potrebbe esigere come datore di lavoro. Senza volerne dubitare, \nresta il fatto che come si organizza il lavoro deve essere ancora migliorato. \n \n \n9.2 Controllo interno (revisione interna) \n \nAnche in questo contesto si rileva che la pianificazione è stata modificata per i motivi già \ncitati. Tra aprile e dicembre 2020 il mandato principale del Controllo interno era di \nverificare i sorpassi di spesa relativi agli investimenti citati sopra. Pur condividendo \nl’importanza di questi controlli, è doveroso rilevare il fatto che tre progetti hanno \npressoché bloccato le attività di controllo e di consulenza verso tutti gli altri servizi.  \n \n \n \n10. Conclusioni \n \nIncognite: \n \n\nIl Consuntivo 2020, oltre riportare le conseguenze finanziarie della crisi sanitaria \ncontiene molteplici e insidiose incognite. Al momento, il contributo di livellamento è \ncontemplato. Qualora decisioni cantonali dovessero abbassare o eliminare il contributo, \neventualmente anche retroattivamente, le cifre cambierebbero in modo rilevante. Il \nrisultato reale del gettito (PF e PG) non sarà noto prima del 2023 e le modalità del calcolo \nsono stime che potrebbero rivelarsi decisamente ottimistiche, come anche evidenziato \nnell’audizione del 1. giugno. Inoltre, la nuova impostazione della contabilità MCA2 ha \nportato, correttamente, il Municipio a rivedere il calcolo degli ammortamenti. Queste \ndifferenze di calcolo tra il precedente modello contabile e quello corrente rendono però \ndifficile il confronto tra anni contabili. Non possiamo nemmeno dimenticare che la crisi \nsanitaria non è terminata.  \n \nDisavanzo strutturale o congiunturale: \n \nUna domanda ricorrente è volta a sapere se il disavanzo del consuntivo 2020 è \ncongiunturale o strutturale o se ha elementi di ambedue. È chiaro che è stato un anno \ndifficile nel corso del quale si sono verificati eventi drammatici imprevisti e che erano \noggettivamente inimmaginabili al momento della stesura del preventivo. Sicuramente \nquindi c’è un contraccolpo congiunturale dovuto al Covid-19 che ha portato le autorità \ncantonali e federali a decretare il fermo di tutte le attività economiche e sociali per diversi \nmesi, modulando da settore a settore i tempi più o meno lunghi di chiusura e dettando \nle costrizioni per le aperture. \n \nInoltre, la oramai nuova realtà potrebbe comportare la necessità di ristrutturare la \ngestione corrente per confermare i sostegni mirati creati per rispondere a nuovi bisogni \nlegati al Covid-19. Un ritorno alla ‘normalità’ pre-pandemica non sembra essere \nprossimo. Sottolineiamo con forza anche la preoccupazione dei commissari di fronte la \nmancanza di adeguati strumenti di valutazione delle risorse umane, delle opere \npianificate e del piano finanziario a medio termine.  \n \nLa commissione attende la Spending review preannunciata, accompagnata \ninderogabilmente dal piano delle opere e dal piano finanziario. \n \nUn’annotazione particolare riguarda gli enti autonomi, che sono stati creati per \ndemandare e gestire in modo costruttivo i vari settori ma a volte non soddisfano ancora \nle aspettative; in effetti se vediamo le risultanze finali, tranne le AMB, un po' tutti non ci \n\n\n\n \n\n15 \n \n\nlasciano tranquilli. Alcune criticità verranno approfondite nei singoli rapporti. Per la \nCommissione, gli enti autonomi, oltre a dover rispondere alle esigenze della popolazione \nsecondo il mandato conferito, devono pur assecondare la volontà politica di elaborare \ndelle strategie volte a migliorare l’offerta turistica e la collaborazione con tutti gli \ninterlocutori del territorio. \n \nDeve essere mantenuto il margine per gli investimenti strategici i quali oltre ad essere \nfondamentali per lo sviluppo della nuova città, fungono assieme agli investimenti \n“ordinari” da misure anticicliche a favore dell’economia. È chiaro che tutti i tipi di \ninvestimento devono essere comunque inseriti nell’ottica di una corretta valutazione di \npriorità e tempistiche. \n \nCon le considerazioni espresse, la Commissione della gestione invita il Consiglio \ncomunale a voler \n \n \n\nrisolvere: \n\n1. È approvato il conto economico 2020 del Comune di Bellinzona, che chiude con il \nseguente risultato: \nTotale spese Fr. 219'369'295.94 \nTotale ricavi Fr. 212'419'081.17 \nRisultato d’esercizio Fr.  6'950'214.77 \n\n2. Sono approvati: le liquidazioni finali dei seguenti crediti d’investimento e i relativi \nsupplementi di credito: \n\n3. Sono approvati: le liquidazioni finali dei seguenti crediti d’investimento e i relativi \nabbandoni dei crediti residui: \n\n Consuntivo Minor spesa \nRisanamento e ampliamento soggiorni ai piani presso \nla Casa anziani Sementina 1’260’323.84 39’676.16 \n\nQ BEL - Credito quadro (2013-2016) per la \nmanutenzione straordinaria dello stadio comunale, \ncampi di calcio e centro sportivo 1’666’427.86 593’572.14 \n\nQ BEL - Bonifica ex Campi da tennis presso Palestra \nFederale 92’807.35 57’192.65 \nQ BEL - Credito quadro (2015-2017) per \nattualizzazione del parco veicoli comunali 1’741’055.60 27’944.40 \nQ GOR - Allestimento studio PGS 214’667.60 332.40 \nQ PRE - Lavori sistemazione ecocentro 397’510.10 12’489.90 \n\n \nConsuntivo Maggior \n\nspesa \nQ CLA - Revisione PR  679’986.35 44’986.35 \nQ GUD - Espropri Comparto Santa Maria 577’613.90 19’309.25 \nQ CLA - Progettazione e direzione lavori PGS lotto 3 232’243.30 243.30 \n   \n\n\n\n \n\n16 \n \n\nQ MOL - Ristrutturazione e ampliamento casa \ncomunale 10’000.00 450’000.00 \nQ BEL - Progettazione definitiva prevenzione incendi \nnegli stabili comunali 166’305.15 76’694.85 \nQ CAM - Risanamento difetti scuola infanzia 480’370.64 159’629.36 \nQ GIU - Risanamento centrale termica SI/SE al Palasio \ne allacciamento alla rete di teleriscaldamento TERIS 207’026.74 17’973.26 \nQ GNO - Materiale d'arredo per la nuova scuola \nelementare 0.00 110’000.00 \nQ CLA - Nuovi loculi San Lorenzo e San Nazzaro 153’736.35 16’263.65 \nQ GNO - Manutenzione cimitero 94’060.15 5’939.85 \nQ GUD - Contributo a Comune di Cugnasco-Gerra per \ncanalizzazione Gudo-Malacarne 76’680.00 0.00 \n\n4. È approvato il conto degli investimenti 2020 del Comune di Bellinzona, che chiude \ncon il seguente risultato: \nUscite per investimenti Fr. 32'761'153.15 \nEntrate per investimenti Fr. 5'152'183.54 \nOnere netto per investimenti Fr. 27'608'969.61 \n\n5. È approvato il bilancio 2020 del Comune di Bellinzona, che chiude con un totale di \nattivi e passivi di Fr 503'385'861.85 e il cui capitale proprio esposto ammonta a in \nFr. 47'399'644.24. \n\n \n \n \nCon ogni ossequio. \n \n \nPER LA COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n \n \nIvan Ambrosini Vito Lo Russo \n\nLisa Boscolo Martina Malacrida Nembrini \n\nSilvia Gada, relatrice Brenno Martignoni Polti \n\nSacha Gobbi Tiziano Zanetti \n\n \n \n\n\n


name: Rapporto della Commissione della gestione

text: \n \n\n \n\n \n\nConsiglio comunale della Città di Bellinzona \n\nBellinzona, 7 settembre 2021 \n\nRAPPORTO COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n\nMM 493/2021 – Consuntivo 2020 dell'Ente autonomo Bellinzona \nMusei \n\nLodevole Consiglio comunale, \nSignor Presidente, \nsignore e signori consiglieri comunali,  \n\nIl MM 493 è stato trattato durante i lavori commissionali di giugno e luglio 2021, \ncontestualmente ai lavori di approfondimento e analisi dei conti consuntivi della città per \nl’anno 2020. Per dovere di cronaca informiamo il plenum che il collega Vito Lo Russo \nnon ha partecipato alle discussioni relative al MM 493 poiché́ membro del Consiglio \ndirettivo dell’Ente.  \n\n \n\nPremessa  \n\nL’ente autonomo di diritto comunale Bellinzona Musei è operativo dal 2016 con un \ncontributo da parte del Comune di CHF 1'030'000.00 (Museo Villa dei Cedri) + CHF \n65'000.00 (contributo annuo Spazio Reale per il 2019 + 2020).  \n\nIl 2020 è quindi il quinto anno di attività̀ dell’Ente in cui ha proseguito nel percorso di \ncrescita e di misure di riorganizzazione (assetto amministrativo e scientifico, \npianificazione dello sviluppo logistico, potenziamento promozione delle attività̀) sulla scia \ndegli scorsi anni. Il secondo anno in cui l’ente si occupa sia dell’intero comparto di Villa \ndei Cedri che di SpazioReale, spazio espositivo nell’Antico Convento delle agostiniane \ndi Monte Carasso.  \n\nUn anno segnato dalla pandemia COVID-19 che come per tutti gli altri enti culturali, ha \navuto un impatto sulla gestione di Bellinzona Musei. Dopo un anno in questa nuova \nsituazione diventa difficile commentare la gestione, ma in linea di massima l’ente ha \nsaputo adattarsi sia logisticamente che a livello di offerta culturale. La commissione della \ngestione legge dunque questo consuntivo come anno speciale dal quale speriamo che \npure questo ente possa uscirne senza troppe difficoltà.  \n\n \n\nConsiderazioni commissionali  \n\nLe attività del 2020 di Bellinzona Musei si dividono in due parti, ovvero Museo Villa dei \nCedri e SpazioReale. La commissione della Gestione dunque commenta le due attività \nin maniera separata. Malgrado la situazione speciale dettata dalla pandemia la \ncommissione osserva una tendenza a rispettare gli obiettivi prefissi nel mandato di \nprestazione. Ci sono state delle riadattazione nella programmazione e si è colta \nl’occasione per concentrarsi su altri lavori piuttosto di dietro le quinte.  \n\n\n\n \n\nVilla dei Cedri \n\nCome detto nell’introduzione le attività espositive e di mediazione culturale hanno avuto \nuna modifica nella programmazione con il rinvio di alcune mostre e l’organizzazione di \nvisite all’esterno con il pubblico o sui socials media per garantire le misure pandemiche. \nPure le attività didattiche destinate alle scuole non sono state cancellate bensì \ntrasformate in dossier digitale per gli/le alunni/e.  \n\nNel corso dell’anno sono arrivate numerose donazioni anche di spessore e la chiusura \nimposta del museo al pubblico ha permesso di concentrarsi sul lavoro di inventario, di \nschedatura e di studio di quest’ultime.  \n\nIn generale dunque la chiusura totale del museo per il primo periodo pandemico non ha \nfermato completamente le attività culturali, bensì le ha trasformate in forme alternative e \nchiaramente più limitate per garantire l’accessibilità alla cultura come previsto dal \nmandato.  \n\nL’ente ha inoltre proseguito nel suo percorso di analisi di visibilità e strategica di \nmarketing al fine di sostenere e divulgare la sua identità museale e aumentare le visite \ne donazioni.  \n\n \n\nSpazioReale  \n\nRispetto alla Villa dei Cedri le attività di SpazioReale prevedono generalmente meno \nmostre e un calendario culturale più ristretto. Ciononostante pure allo spazio espositivo \nnel Convento di Monte Carasso è stata rivista la programmazione.  \n\nPure per SpazioReale il percorso identitario e di visibilità è continuato nel 2020 con una \npresenza mediatica, seppur ridotta rispetto a Villa dei Cedri, e pure nella collaborazione \ncon il Dicastero Cultura del Comune.  \n\n \n\nAspetti finanziari e contabili  \n\nL’esercizio contabile 2020 chiude con un disavanzo di gestione corrente di fr. 3'171.07. \nRispetto alle voci contabili, nonostante le spese non previste e le minori entrate, si può̀ \nrilevare una simile aderenza agli esercizi precedenti nel loro complesso con un \ndisavanzo comunque contenuto. Tuttavia è difficile leggere un andamento di una anno \ndettato da una situazione pandemica che ha colpito duramente il settore culturale in \ngenerale.  \n\nNel dettaglio le entrate si sono rivelate minori rispetto a quelle preventivate, con un \ndimezzamento del ricavo delle attività culturali ed espositive e minori contributi da \nsponsor specialmente per SpazioReale. Per i costi ci sono state delle spese per servizi \ne prestazioni non previste in particolare nell’ambito dell’informatica (nuova gestione \ninformatica definita dalla Città nel corso del 2020 con conseguenti aumenti di costo non \npreventivati, necessità di un nuovo server) e un aumento della spesa del personale \ndovuta all’aumento dei costi della cassa pensione.  \n\nIl rapporto di revisione della Rebefid Sagl conferma la correttezza della tenuta della \ncontabilità̀ dell’ente.  \n\n  \n\n\n\n \n\nConclusioni  \n\nPer concludere si rinnova l’apprezzamento generale per l’offerta proposta dall’Ente \nBellinzona Musei e per la professionalità̀ con la quale lo stesso viene amministrato, \ndiretto e gestito soprattutto durante un anno particolare.  \n\nIn particolare la flessibilità e gli adattamenti imposti dalla pandemia sono stati valutati \npositivamente. L’offerta artistica e culturale è stata garantita malgrado le restrizioni alla \nvisita dei Musei portando un valore aggiunto alla città. \n \nIn base alle precedenti considerazioni, la Commissione della gestione invita il Consiglio \ncomunale a voler:  \n \n\nrisolvere: \n \n \n1. È approvato il consuntivo 2020 dell’ente autonomo di diritto comunale Bellinzona \n\nMusei. \n\n2. È approvato il conto di gestione corrente 2020 dell’ente autonomo di diritto comunale \nBellinzona Musei, che chiude con il seguente risultato: \nTotale spese Fr. 1'198'302.96 \nTotale ricavi Fr. 1'195'131.89 \nRisultato d’esercizio Fr. -3'171.07 \n\n3. È approvato il bilancio 2020 dell’ente autonomo di diritto comunale Bellinzona \nMusei, che chiude con un totale di attivi e passivi di Fr 143'273.90 e con una perdita \nriportata esposta in Fr. 3'493.23 che passerà, dopo la contabilizzazione del risultato \nd’esercizio, a Fr. 6'664.30. \n\n \n \n \nCon ogni ossequio. \n \n \n \nPER LA COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n \nIvan Ambrosini Martina Malacrida Nembrini \n\nLisa Boscolo, relatrice Tiziano Zanetti \n\nSilvia Gada  \n\n \n\n\n


text: \n \n\n \n\n \n\nConsiglio comunale della Città di Bellinzona \n\nBellinzona, 7 settembre 2021 \n\nRAPPORTO COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n\nMM 497/2021 – Consuntivo 2020 dell'Ente autonomo AMB \n\nLodevole Consiglio comunale, \nSignor Presidente, \nsignore e signori consiglieri comunali, \n \n \nla Commissione della gestione ha discusso il MM 497 durante le sedute commissionali \nnei mesi di giugno, luglio e agosto 2021, contestualmente ai lavori di approfondimento e \nanalisi dei conti consuntivi della Città di Bellinzona per l’anno 2020. \n \nIn data 22 giugno 2021 ha avuto luogo un’audizione con il neo capo dicastero Mauro \nMinotti e il direttore di AMB Mauro Suà i quali hanno presentato il messaggio e risposto \nalle domande dei commissari in modo completo ed esaustivo.  \n \n \nConsiderazioni di carattere generale \n \nCome sottolineato sia dal Capo dicastero che dal direttore anche per l’AMB l’anno 2020 \nè stato fortemente influenzato dalla pandemia da Covid – 19. Evidentemente, vista \nl’attività di fornitura ed erogazione alla popolazione di beni e servizi essenziali, l’esercizio \ndell’Azienda ha dovuto continuare per tutto l’arco dell’anno anche se ciò ha comportato \nnotevoli sforzi di adattamento del personale e l’adozione di misure di crisi. La pronta \nreazione gestionale e l’atteggiamento positivo di tutte le collaboratrici e collaboratori \nhanno fatto sì che, nonostante la crisi sanitaria, la fornitura di beni e servizi di primaria \nnecessità sia stata garantita alla popolazione. Il tutto ha permesso il raggiungimento \ndegli obiettivi di base di AMB e il conseguimento di un utile di chf 1.63 Mio pari all’8% in \npiù rispetto a quanto preventivato.  \n\nLa commissione della gestione intende ricordare che l’attuale assetto gestionale e \ngiuridico di AMB è attivo solo dal 2018, grazie all’approvazione da parte del Consiglio \nComunale, nell’ottobre 2017, dello statuto del nuovo ente autonomo Azienda Multiservizi \nBellinzona (AMB). Questo nuovo assetto ha permesso di fatto di ben supportare \nl’integrazione di tutte le aziende acqua potabile esistenti nei 13 ex-Comuni, consolidare \nl’attività di produzione e distribuzione dell’energia elettrica, integrare la depurazione delle \nacque e pure di affrontare con la dovuta prontezza una crisi sanitaria mai conosciuta in \nprecedenza.  \n\nParticolarmente sollecitato in questo contesto pandemico è stato senza dubbio il settore \ndi attività legato alle telecomunicazioni. Molte aziende ed enti attivi sul territorio hanno \ndovuto riconvertirsi nella propria modalità di lavoro adottando il sistema di homeworking.  \nPer il regolare svolgimento di telelavoro le ditte hanno avuto necessità di una \n\n\n\n \n\n \n\nperformante rete di banda larga e di assistenza tecnica il che ha creato una gran mole \ndi lavoro naturalmente non prevista ad inizio dell’anno. A ciò si è aggiunto il mandato \nconferito dalla Città di Bellinzona per la gestione dell’informatica ‘orizzontale’ (gestione \ne fornitura rete, PC, licenze windows, assistenza ecc). Nel 2020 ben 300 postazioni di \nlavoro comunali sono migrate sulla piattaforma AMB il che ha permesso tra l’altro la \npossibilità di lavoro in remoto in tutta tranquillità. \n\nL’anno 2020 è stato l’anno della definitiva integrazione del Consorzio CDABR nell’ente \nautonomo AMB. Si rammenta che tra gli obiettivi fondanti dell’Azienda multiservizi vi è \nquello del trattamento dell’acqua a 360 gradi, dalla produzione di energia elettrica, alla \ndistribuzione di acqua potabile ma anche al suo smaltimento. Il passaggio dell’operatività \ndall’ex-Consorzio ad AMB è stato facilitato dall’ottima struttura già esistente e dal fatto \nche i cambiamenti a livello amministrativo non hanno avuto alcuna ripercussione sul \nlavoro dei tecnici ed operai che in pratica hanno continuato a svolgere i propri compiti di \nprima. In ottica di gestione da parte di AMB di tutto il ciclo dell’acqua rimane da riprendere \ninfine anche la gestione della fognatura cittadina così da avere ed ottimizzare la gestione \ndi tutte le reti sotterranee dando una separazione netta di competenze tra Comune e \nl’Azienda Multiservizi. Un obiettivo quest’ultimo in fase di concretizzazione \ncontestualmente alla riorganizzazione del settore opere pubbliche del Comune.    \n\nTra le varie novità ed iniziative dell’azienda nel 2020 va senz’altro citata l’introduzione \ndella ‘tariffa dinamica’. Questa primizia a livello svizzero permette all’utente finale di \nabbassare ed ottimizzare i propri consumi conoscendo in anticipo (tramite una nuova \nAPP di AMB) gli orari di alta e bassa tariffa del giorno successivo. L’effetto positivo del \ncostante monitoraggio e relativo adattamento delle abitudini di consumo del cliente si \nverifica su un minor consumo (risparmio energetico) e sulla relativa riduzione della \nfattura di energia elettrica.  \n\nSempre nell’ambito dell’ottimizzazione dei consumi energetici da rilevare l’importante \nmessa in esercizio della nuova centrale termica e relativa rete di teleriscaldamento in \nzona stadio a nel quartiere di Bellinzona. Grazie all’allacciamento di questa centrale al \ncomparto scolastico adiacente si può già risparmiare il consumo di 160'000 litri di gasolio \nall’anno. Questo è da ritenersi un ulteriore tassello per lo sviluppo di altre reti di \nteleriscaldamento. \n\nLa commissione prende pure atto che l’azienda spende all’incirca CHF 300'000.- annui \nper sponsorizzazione di manifestazioni, iniziative ed eventi organizzati da associazioni \ned enti che operano nel territorio del bellinzonese. \n\nAspetti finanziari e gestionali \n \nSezione elettricità \n \nIl consuntivo della sezione elettricità delle AMB per il 2020 è contraddistinto da un \nrisultato in linea con le aspettative e con un utile di poco superiore a CHF 2 mio \ncontribuisce in modo sostanzioso al risultato complessivo dell’Azienda e di conseguenza \nalla parte di utile distribuita alla Città. Importante rilevare che la cifra d’affari raggiunge \nquasi i CHF 59 Mio di cui CHF 42,2 mio derivano dalla vendita di energia elettrica. \nRispetto all’anno precedente la produzione propria di energia elettrica tramite la centrale \ndella Morobbia ha conosciuto una diminuzione significativa passando da 41'181 MWh \ndel 2019 ai 34'178 MWh del 2020. L’importante diminuzione del 17% è spiegato da un \nimprovviso e imprevisto guasto del generatore della turbina Peloton, la quale è in \nfunzione dal 1955. La commissione si è chinata sulla questione chiedendo se, \nconsiderata l’importanza della produzione propria di elettricità, non fosse pensabile \npotersi dotare di macchine di fabbricazione più recenti così da evitare spiacevoli \n\n\n\n \n\n \n\nimprevisti. È stato risposto che l’entità del guasto e il costo dell’eventuale sostituzione \ncompleta della turbina (stimato attorno i chf 2.5 mio) hanno fatto propendere per una \nriparazione puntuale del generatore appunto perché finanziariamente ed operativamente \npiù sostenibile. È chiaro che il guasto alla turbina è suonato come un campanello \nd’allarme sul quale riflettere soprattutto in ottica di un rinnovo completo della centrale. Il \nguasto non ha però compromesso l’andamento della sezione elettricità di AMB in quanto \nla seconda turbina ha comunque lavorato a pieno regime e la mancata produzione è \nstata sopperita tramite un maggiore acquisto di elettricità ad AET. Ciò a beneficio, come \nsopra riportato, dell’utile conseguito per l’anno 2020.   \n \n \nSezione Acqua potabile \n \nIl consuntivo della sezione acqua presenta dei ricavi complessivi di ca CHF 8 Mio   \ndi cui quasi CHF 7 mio sono corrispondenti ai ricavi da erogazione di 5.3 mio mc di acqua \npotabile (consumi complessivi costanti rispetto al passato). Dall’avvenuta aggregazione \nè entrato in funzione a pieno regime l’acquedotto di Gnosca mentre quello della Valle \nMorobbia si trova nella fase finale di ultimazione con la sua entrata in funzione prevista \na fine 2021.La presenza di queste importanti opere nel territorio permette un’ideale \ndiversificazione delle fonti con un valore aggiunto in termini di complementarietà ed \nintegrazione della rete idrica complessiva. Durante l’audizione il direttore ha confermato \nla volontà di AMB di effettuare degli investimenti agli estremi della Città in particolar modo \nnelle zone di Preonzo, Moleno e Gudo soprattutto per la loro messa in rete. Il tutto \nfinalizzato all’obiettivo principe di un’erogazione ininterrotta e di qualità del bene vitale \nacqua.   \nLa sezione acqua potabile chiude il 2020 con un leggero disavanzo di ca chf 200'000.-  \n \n \nSezione telecomunicazioni \n \nCome detto nel 2020 la sezione delle telecomunicazioni è stata particolarmente \nsollecitata da diverse aziende presenti sul territorio a seguito delle nuove necessità \ntelematiche dovute alle conseguenze della pandemia sulle abitudini di lavoro. \nNonostante ciò sempre nel 2020 questo settore ha potuto lanciare nuovi prodotti \n(rinnovamento della Wambo TV con nuovi pacchetti di programmi e lancio del Wambo \nmobile) e continuare lo sviluppo della rete in fibra ottica in tutti i quartieri comunali e nei \ncomuni limitrofi.  \nL’importanza per l’azienda della sezione comunicazione è dimostrata oltre che dalla \nragguardevole cifra d’affari pari a chf 4.4 mio (in crescita) del 2020 anche dal numero di \nstabili allacciati alla fibra ottica (ca 23'000) e dal crescente interesse delle imprese locali \na far capo ai prodotti e servizi Wambo. \n \n \nConsiderazioni finali \n \nLa commissione della gestione ha potuto appurare che nonostante le diverse difficoltà \ndettate dalla pandemia l’Azienda Multiservizi Bellinzona ha potuto garantire la corretta \nerogazione dei propri beni e servizi di vitale importanza. Nel contempo è riuscita a \nconseguire un utile addirittura – seppur leggermente -  superiore a quanto preventivato. \nCiò garantisce la distribuzione di CHF 1.5 mio alla Città oltre ai CHF 3 mio dovuti \nannualmente da AMB alla Città stessa quali interessi sul capitale in dotazione \nLa commissione ritiene pure fondamentale che l’ente autonomo prosegua la propria \npolitica di investimento finalizzata al raggiungimento e mantenimento nel corso degli anni \ndi un elevato livello tecnico di tutte le infrastrutture in tutti i quartieri della Città.  \n\n\n\n \n\n \n\nConclusioni \nCon le considerazioni espresse, la Commissione della gestione invita il Consiglio \ncomunale a voler \n \n\nrisolvere: \n\n \n1. È approvato il Consuntivo 2020 dell’Ente autonomo di diritto comunale Azienda \n\nMultiservizi Bellinzona (AMB) \n\n2. L’utile di esercizio di CHF 1'634'160 viene impiegato nel seguente modo: \n a) Versamento alla Città di Bellinzona CHF 1'500’000 \n b) Utile da riportare CHF 134’160 \n\n3. È dato scarico al Municipio, al Consiglio Direttivo e alla Direzione dell’Azienda \nMultiservizi Bellinzona (AMB) per la gestione 2020. \n\n \n\n \n \n \n \nCon ogni ossequio. \n \n \nPER LA COMMISSIONE DELLA GESTIONE \n \n\nIvan Ambrosini, relatore Vito Lo Russo \n\nLisa Boscolo Martina Malacrida Nembrini \n\nSilvia Gada Brenno Martignoni Polti \n\nSacha Gobbi Tiziano Zanetti \n\n \n \n \n \n \n\n\n