Messaggio municipale no. 207-2019

text: \n@g Citta di Bellinzona\n\nMessaggio\nmunicipale no. 207\n\nBilanci Consuntivi 2018\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nSommario\n\n1 Introduzione\n\n1.1 Premessa e Considerazioni generali\n1.2 Il bilancio d'apertura al 1.1.2018\n\n2 Quadro generale sul Consuntivo\n2.1 Dicastero Amministrazione generale\n2.1.1 Consiglio comunale e Municipio\n2.1.2 Cancelleria\n\n2.1.3 Votazioni\n\n2.1.4 Giudicatura di pace e Uffici di conciliazione\n2.1.5 Servizio giuridico\n\n2.1.6 Informatica\n\n2.1.7 Movimento della popolazione\n\n2.1.8 Risorse umane\n\n2.1.9 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri\n2.2 Dicastero Educazione e cultura\n\n2.2.1 Educazione\n\n2.2.2 Amministrazione scuole\n\n2.2.3 Servizio scuole\n\n2.2.4 Scuola infanzia e Scuola elementare\n2.2.5 Scuola fuori sede\n\n2.2.6 Doposcuola\n\n2.2.7 Biblioteche\n\n2.2.8 Cultura e eventi\n\n2.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali\n2.3.1 Polizia\n\n2.3.2 Pompieri\n\n2.4 Dicastero Servizi sociali\n\n2.4.1 Servizi sociali\n\n2.4.2 Giovani e famiglie\n\n2.4.3 Autorita Regionale di Protezione\n2.4.4 Clinica dentaria\n\n12\n\n12\n12\n\n13\n18\n20\n24\n24\n25\n25\n26\n\n28\n28\n\n29\n29\n30\n31\n32\n33\n33\n\n34\n34\n\n34\n\n37\n37\n\n37\n38\n38\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.4.5 Case per anziani 38\n2.5 Dicastero Finanze, economia e sport 42\n2.5.1 Servizio Gestione finanziaria 43\n2.5.2 Servizio Contribuzioni ed esazione 44\n2.5.3 Promozione economica 45\n2.6 Dicastero Territorio e mobilita 48\n2.6.1 Pianificazione, catasto e mobilita 48\n2.6.2 Edilizia privata 49\n2.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente 50\n2.7.1 Servizi urbani e ambiente 50\n2.7.2 Opere pubbliche 51\n2.8 Controllo interno e gestione della qualita 52\n2.8.1 Gestione qualita 52\n2.8.2 Controllo interno (revisione interna) 52\n2.9 Contesto economico 54\n3 Consuntivo 2018 57\n3.1 Riassunto del consuntivo 57\n3.2 Confronto con il consuntivo precedente 60\n3.3 Confronto con il preventivo 60\n3.4 Il gettito fiscale di Bellinzona 65\n3.4.1 Il sistema di calcolo del gettito - elementi di base 65\n3.4.2 Il gettito accertato dal Cantone 66\n3.4.3 Il gettito di competenza 2018 68\n3.5 Gestione corrente: dati per genere di conto 72\n3.6 Gestione corrente: commento per centro di costo 77\n3.6.1 Amministrazione generale 77\n3.6.2 Educazione e cultura 81\n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali 84\n3.6.4 Servizi sociali 86\n3.6.5 Finanze, economia e sport 91\n3.6.6 Territorio e mobilita 93\n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente 94\n3.6.8 Controllo interno e qualita 100\n\n3.7 Conto degli investimenti 101\n\n\n\n\n3.7.1\n3.7.2\n3.7.3\n3.7.4\n3.7.5\n3.7.6\n3.7.7\n3.7.8\n3.7.9\n\n3.8\n3.8.1\n\n3.8.2\n3.9\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nRicapitolazione\n\nInvestimenti per genere di conto\nEducazione e cultura\n\nSicurezza e servizi industriali\nServizi sociali\n\nFinanze, economia e sport\nTerritorio e mobilita\n\nOpere pubbliche e ambiente\nInvestimenti chiusi contabilmente\n\nBilancio di chiusura 2018 di Bellinzona\nRiassunto del Bilancio\n\nIl Bilancio per genere di conto\n\nGli indici finanziari\n\nDispositivo\n\n101\n103\n104\n105\n105\n105\n107\n107\n114\n\n115\n115\n\n115\n120\n\n123\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIndice delle tabelle e delle figure\n\nTabella 1: Bilancio d'apertura al 1.1.2018\n\nTabella 2: Sedute del Consiglio comunale\n\nTabella 3: Sedute delle Commissioni\n\nTabella 4: Frequenza agli sportelli nel 2017\n\nTabella 5: Frequenza agli sportelli nel 2018\n\nTabella 6: Apertura sportelli 2017 e 2018\n\nTabella 7: Dati sulle votazioni 2018\n\nTabella 8: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo del Ticino\nTabella 9: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo di Giubiasco\nTabella 10: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo di Bellinzona\nTabella 11: Rendiconto Ufficio di conciliazione di Bellinzona\n\nTabella 12: Rendiconto Ufficio di conciliazione di Giubiasco\n\nTabella 13: Richieste al Servizio informatica tramite piattaforma helpdesk da 4.17\nTabella 14: Dotazione informatica - sintesi\n\nTabella 15: Mense e pasti\n\nTabella 16: Sezioni e docenti SI\n\nTabella 17: Sezioni e docenti SE\n\nTabella 18: Sezioni e docenti SE\n\nTabella 19: Doposcuola\n\nTabella 20: Biblioteche\n\nTabella 21: Presenze Centro Somen 6.2.2017-31.12.2017\n\nTabella 22: Presenze Centro Somen 2018\n\nTabella 23: Procedure edilizie 2018\n\nTabella 24: Previsioni per I'economia svizzera\n\nTabella 25: Previsioni per I'economia internazionale (PIL)\n\nTabella 26: Presentazione scalare del Conto economico\n\nTabella 27: Risorse fiscali di Bellinzona, 2010-2015 (accertati cantonali)\nTabella 28: Gettito d'imposta 2018\n\nTabella 29: Sopravvenienze imposte Persone fisiche\n\nTabella 30: Sopravvenienze imposte Persone giuridiche\n\nTabella 31: Sopravvenienze imposta immobiliare comunale\n\nTabella 32: Sopravvenienze imposta personale\n\nTabella 33: Suddivisione per genere di conto (senza imputazioni interne)\nTabella 34: Ammortamenti - confronto tra preventivo e consuntivo\nTabella 35: Uscite e entrate per investimenti in beni amministrativi 2018\nTabella 36: Uscite e entrate per investimenti 2018 - genere di conto\nTabella 37: Totale investimenti Cultura\n\nTabella 38: Investimenti in delega Settore cultura\n\nTabella 39: Investimenti Settore sicurezza\n\n10\n12\n13\n14\n14\n16\n19\n20\n21\n22\n23\n24\n\n25\n30\n31\n31\n32\n32\n33\n42\n42\n50\n55\n56\n58\n66\n69\n70\n70\n71\n71\n72\n74\n101\n103\n104\n104\n105\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 40: Investimenti in delega Settore sicurezza\n\nTabella 41: Investimenti servizi sociali\n\nTabella 42: Investimenti in delega Servizi sociali\n\nTabella 43: Investimenti Promozione economica\n\nTabella 44: Investimenti in delega Settore promozione economica\nTabella 45: Investimenti Sport (infrastrutture sportive)\n\nTabella 46: Investimenti in delega Sport (infrastrutture sportive)\nTabella 47: Investimenti Territorio e mobilita\n\nTabella 48: Investimenti in delega Settore Territorio e mobilita\nTabella 49: Investimenti Veicoli\n\nTabella 50: Credito quadro sostituzione veicoli ex-Bellinzona\nTabella 51: Investimenti in delega Veicoli\n\nTabella 52: Investimenti Verde urbano\n\nTabella 53: Investimenti in delega Verde urbano\n\nTabella 54: Investimenti Foreste e territorio\n\nTabella 55: Investimenti in delega Settore Foreste e territorio\nTabella 56: Investimenti Settore Strade\n\nTabella 57: Investimenti in delega Settore Strade\n\nTabella 58: Investimenti Canalizzazioni\n\nTabella 59: Investimenti Nettezza urbana\n\nTabella 60: Investimenti in delega Settore Nettezza urbana\nTabella 61: Investimenti Gestione stabili amministrativi\n\nTabella 62: Investimenti in delega Gestione stabili amministrativi\nTabella 63: Investimenti Gestione stabili scolastici\n\nTabella 64: Investimenti in delega Gestione stabile scolastici\nTabella 65: Investimenti in delega Cimiteri\n\nTabella 66: Investimenti contabilmente chiusi 2018\n\nTabella 67: Bilancio di chiusura 2018\n\nFigura 1: Evoluzione degli interventi dei pompieri, 2013-2018\n\nFigura 2: Ore erogate dall'officina meccanica\n\nFigura 3: Ripartizione ospiti per fasce d'eta\n\nFigura 4: Ripartizione ospiti per retta giornaliera (CHF)\n\nFigura 5: Ospiti beneficiari di prestazione complementare AVS\n\nFigura 6: Assegno Grandi invalidi, per grado, 2017-2018\n\nFigura 7: Suddivisione spese per genere di conto e loro quota (%) sul totale\nFigura 8: Suddivisione ricavi per genere di conto e loro quota (%) sul totale\n\n105\n105\n105\n105\n106\n106\n106\n107\n107\n107\n108\n108\n108\n109\n109\n109\n109\n110\n\n111\n\n111\n\n111\n\n111\n112\n112\n\n=\njy\n(V5]\n\n113\n114\n116\n\n35\n36\n40\na1\nM\n41\n73\n76\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nLodevole Consiglio comunale,\nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali,\n\ndi seguito vi presentiamo il messaggio sui conti consuntivi 2018 della nuova Citta di\n\nBellinzona.\n\n1.1\n\nIntroduzione\n\nPremessa e Considerazioni generali\n\nIl Bilancio Consuntivo 2018 - il secondo e allo stesso tempo penultimo di questa legislatura\n- va letto con riferimento a quanto indicato nel documento di programma politico-\nfinanziario di cui al messaggio sui conti preventivi 2018. A questo proposito si ricorda che\nquali obiettivi intermedi ma centrali di questa legislatura vennero indicati quelli di:\n\na)\n\nassicurare una transizione la pitt morbida ed agevole possibile dai precedenti\n13 Comuni alla nuova Citta di Bellinzona (qui con particolare riferimento alla\ngestione dei lavori ed investimenti decisi o gia in corso negli ex Comuni, alle\nrelazioni con enti e associazioni operanti sul territorio e alla garanzia della\nqualita e tempestivita dei servizi alla cittadinanza);\n\nimpostare la nuova e al contempo complessa organizzazione\ndell’Amministrazione e dei servizi alla cittadinanza (intendendo con questo\nI'impostazione istituzionale del nuovo Comune, la ridefinizione dei rapporti\nd'impiego con i dipendenti del nuovo Comune, la strutturazione della nuova\nlogistica, la distribuzione sul territorio degli uffici, ecc);\n\ngarantire, per quanto possibile, il controllo della situazione finanziaria e della\nsua evoluzione a breve termine (allestimento del nuovo piano contabile,\nprogressivo chiarimento dei conti con l'obiettivo di assicurare il controllo\ndell’evoluzione delle finanze in un momento di trasformazione e di modifica\ndei processi organizzativi).\n\nObiettivi collocati a loro volta nel quadro di una prospettiva storico-politica che abbraccia\npiu legislature e che, riassumendo schematicamente, ha per riferimento i seguenti\npassaggi e periodi:\n\n2012-2017: processo aggregativo e preparazione del nuovo Comune di\nBellinzona;\n\n2017-2020: organizzazione e consolidamento del nuovo Comune aggregato,\navvio dei processi pianificatori, preparazione all'avvio degli investimenti\nstrategici;\n\n2020-2030: investimenti strategici con lo scopo di assicurare una nuova\ndinamica di sviluppo alla Citta di Bellinzona.\n\nQuanto fatto e realizzato nel corso del 2018 risulta, a mente del Municipio, coerente con le\nindicazioni fornite.\n\nIl 2018 é quindi stato I'anno in cui, superato l'esito negativo del referendum sulle\nremunerazioni dei municipali, € stato possibile finalmente approvare e fare entrare in\nvigore il nuovo Regolamento comunale, importante per assicurare 'impianto istituzionale\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ne normativo di fondo del nuovo Comune. E naturalmente anche stato I'anno in cui, in\nseguito all'entrata in vigore del nuovo Regolamento organico dei dipendenti, sono stati\nformalizzati e stabilizzati i rapporti d'impiego con gli oltre 1'400 collaboratori,\nassegnati tutti alle funzioni del nuovo Rod, con nuova classificazione e relativa\nremunerazione. Piace sottolineare come questa operazione, molto complessa e sensibile\ndal punto di vista gestionale, ha potuto essere portata a termine senza grandi problemi od\nopposizioni (le contestazioni rivolte alla Commissione paritetica sono state in tutto una\nquarantina e solo in un caso la vertenza € stata portata davanti al Consiglio di Stato) a\ncomprova, riteniamo, del cospicuo ma anche molto competente lavoro di preparazione\nsvolto nella fase preaggregativa. Allo stesso tempo é stato operato il passaggio di tutti i\ncollaboratori alla nuova Cassa pensione, ovvero dalla CPE societa cooperativa alla CPE\nFondazione di previdenza energia, cosl come, per oltre un centinaio di collaboratori,\ndall'IPCT alla medesima CPE Fondazione.\n\nNel corso del 2018 sono anche state unificate le disposizioni ed i meccanismi relativi\nall’erogazione di fondamentali servizi quali 1'energia, I'acqua (con, tra I'altro, I'entrata\nin funzione come da programma al 1. gennaio del nuovo ente autonomo AMB) e,\noperazione rivelatasi decisamente complessa quanto delicata, la raccolta dei rifiuti; e\npure stata implementata, con un anno di anticipo, la nuova organizzazione della scuola\ne, molto importante e significativo, ad un anno e mezzo di distanza dalla costituzione del\nnuovo Comune ¢ stata lanciata, dopo approvazione del relativo credito da parte di questo\nConsiglio comunale, la procedura per il concorso di Masterplan preparatoria all’avvio\ndella pianificazione territoriale vera e propria della nuova Citta. Un'operazione anche\nquesta di grande rilevanza, oltre che di considerevole spessore politico ma pure, non si puo\ndimenticare, di notevole complessita.\n\nIl 2018 e stato 'anno della messa in servizio del “Policentro della Valle Morobbia” con,\nin particolare, la nuova scuola aperta in tempo per l'inizio dell’anno scolastico 2018/2019,\nV'apertura della nuova sede scolastica della “Gerretta” e della messa in esercizio della\nnuova Scuola dell’'infanzia di Claro; senza dimenticare la posa della prima pietra della\nnuova sede dell'IRB che aprira i battenti, secondo programma, nel 2021, per non parlare\ndell'ulteriore potenziamento dei trasporti pubblici verso Nord e, molto importante per\nI'approvvigionamento idrico della nuova Citta, la messa in esercizio del nuovo\nacquedotto intercomunale con i pozzi di Gorduno-Gnosca.\n\nAltro tema molto importante e che ha avuto nel corso del 2018 un suo parziale sbocco, ¢ lo\nstanziamento di un credito da parte di questo legislativo di 20 milioni di franchi per la\nrealizzazione del nuovo stabilimento “Officine FES" a Castione e la conseguente\ncessione di una parte cospicua del sedime attuale a Citta e Cantone.\n\nSu un altro fronte il 2018 ha anche mostrato l'inadeguatezza - invero in parte gia\nannunciatasi gli scorsi anni - del mandato di prestazione per 'Ente autonomo Bellinzona\nTeatro, che dovra giocoforza essere rivisto per gli anni a venire, alla luce dell’evoluzione\ndella spesa, ma anche dell’apertura della nuova sala presso il rifatto Oratorio di Giubiasco.\nDiversamente da quanto immaginato non hanno infine ancora potuto essere regolati,\nrispettivamente uniformati, i rapporti (anche finanziari) convenzionali tra nuova Citta e\nParrocchie, rispettivamente Comunita locali della Chiesa evangelica riformata. Anche in\nquesto caso l'operazione ¢ rinviata al 2019. Pure la costituzione delle Associazioni di\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nquartiere stenta qualchepd a decollare. Allo stato delle cose sono state fondate 4\nAssociazioni e altre 6 risultano in fase di preparazione e costituzione. Il Municipio ha\nfissato un termine al 31.12.2019 per procedervi autonomamente, dopodiché, con la nuova\nlegislatura, procedera alla designazione di Commissioni quale modello alternativo alle\nAssociazioni.\n\nDal punto di vista finanziario il 2018 segna nuovamente un significativo risultato positivo\ncon oltre 2,8 milioni di franchi di avanzo d’esercizio, dopo peraltro aver proceduto ad\naccantonamenti di vario tipo per circa 4 milioni, ed un capitale proprio che al 31.12.2018 si\nattesta ad oltre 50 milioni di franchi. Trattasi di dati importanti che, oltre a risultare\ncoerenti con le previsioni formulate nella fase pre-aggregativa, confermano la bonta della\nvisione che contempla investimenti cospicui (80-100 milioni di franchi) per progetti\nstrategici da realizzare tra il 2020 e il 2030.\n\nIl risultato d’esercizio rispecchia una evoluzione che a fronte di una certa crescita della\nspesa (+3.9%) registra un aumento ancor pill consistente delle entrate (+4.3%).\n\nIl dato risulta peraltro indicativo di una Citta in crescita e in grado di pensare anche allo\nsviluppo e miglioramento di servizi alla popolazione, in primis nel settore delle famiglie,\ndella scuola e dei giovani. In questo senso sono in fase di elaborazione progetti attinenti\nmense scolastiche, attivita dopo scuola, giovani, ecc.\n\nAllo stesso tempo il Municipio conferma l'obiettivo importante, oltre a quello degli\ninvestimenti strategici, di verificare e assicurare 1'equilibrio dei conti in questa, che\ncontinua ad essere, una fase di transizione e di assestamento della nuova Citta di\nBellinzona.\n\n1.2 Il bilancio d'apertura al 1.1.2018\n\nE utile in questa sede ricordare quanto scritto lo scorso anno in occasione del Messaggio\nmunicipale 109, all'inizio del punto 1.3: <<Si ricorda in entrata che formalmente i consuntivi\ndei 13 Comuni e del CCACT chiudono in modo separato il 2017 e non danno quindi luogo\nad un risultato e bilancio consolidati.>>\n\nIn questo senso, nel corso del 2018 il Settore Finanze e promozione economica ha\nproceduto ai seguenti lavori:\n= Ripresa di tutti i dati dei bilanci degli ex-Comuni e dell’ex-Consorzio casa\nanziani del Circolo del Ticino al 31.12.2018.\n\n- Sistematizzazione dei dati in modo univoco.\n\n- Allestimento di un nuovo piano dei conti di bilancio ai sensi del nuovo\nmodello contabile armonizzato 2 (MCA2), sottoposto poi alla Sezione degli\nEntilocali (SEL) per approvazione.\n\n- Attuazione di tutte le operazioni contabili necessarie all’allestimento del\nbilancio di apertura consolidato al 1.1.2018.\n\n- Presentazione del bilancio consolidato al revisore esterno incaricato della\ncertificazione del documento.\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 1: Bilancio d'apertura al 1.1.2018\n\n1 ATTIVI 368'175'385.04\n10 Beni patrimoniali (BP) 176'031'559.69\n100 Liquidita e piazzamenti a breve termine 29'793'232.51\n101 Crediti 131'519'350.03\n102 Investimenti finanziari a breve termine 3'737.88\n104 Ratei e risconti attivi 10'111'012.60\n106 Scorte merci e lavori in corso 37'166.70\n107 Investimenti finanziari (a lungo termine) 592'014.82\n108 Investimenti materiali dei BP 3'975'045.15\n109 Crediti verso finanziamenti speciali 0.00\n14 Beni amministrativi (BA) 192'143'825.35\n140 Investimenti materiali dei BA 175'339'322.45\n142 Investimenti immateriali 2'542'999.05\n144 Prestiti 1'424'950.00\n145 Partecipazioni, capitali sociali 980'005.00\n146 Contributi per investimenti 11'856'548.85\n2 PASSIVI 368'175'385.04\n20 Capitale di terzi 319'388'353.64\n200 Impegni correnti 18'913'215.45\n201 Impegni a breve termine 67'451'597.50\n204 Ratei e risconti passivi (RRP) 0.00\n205 Accantonamenti a breve termine 0.00\n206 Impegni a lungo termine 213'215'465.48\n208 Accantonamenti a lungo termine 3'185'430.63\n209 Impegni verso finanziamenti speciali e legati 12'449'547.20\n29 Capitale proprio 48'787'031.40\n291 Fondi 0.00\n292 Riserve budgets globali 592.49\n296 Riserve da rivalutazione dei beni patrimoniali 0.00\n299 Eccedenze (+) / disavanzi (-) di bilancio 48'786'438.91\n\nCon I'importante collaborazione del Settore Controllo interno e qualitd, si & quindi giunti\nall'ottenimento della positiva attestazione di verifica concernente il bilancio d’apertura al\n1.1.2018 della nuova Citta di Bellinzona. La complessita del lavoro svolto & stata elevata e ha\ncomportato un grande impegno da parte dei Settori coinvolti, che ha quindi condotto alla\npositiva attestazione dello scorso 6 marzo.\n\nIl totale di bilancio & pari a fr. 368'175'385.04 e mostra un capitale proprio di fr.\n48'787'031.40.\n\nNei lavori di allestimento del bilancio d'apertura al 1.1.2018, sono stati ripresi e consolidati\ncorrettamente i valori esposti al 31.12.2017 dai 13 ex-Comuni aggregati e dal Consorzio casa\nanziani del Circolo del Ticino; non sono state inoltre registrate operazioni straordinarie o\ndi trasferimento di beni amministrativi a patrimoniali e viceversa.\n\n10\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nLe operazioni derivanti dalla costituzione del nuovo ente autonomo AMB cosi come\ncontenute nel preventivo 2018 della Citta, conformemente alle disposizioni ricevute dalla\nSEL, sono state attuate a partire dai dati del bilancio d’apertura al 1.1.2018, come sopra\nriportato.\n\n11\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2 Quadro generale sul Consuntivo\n\nIn questo capitolo del Messaggio si vogliono passare in rassegna i Dicasteri e i Settori che li\ncompongono dando un'indicazione qualitativa e quantitativa dell'attivita svolta durante il\n2018, illustrando le maggiori sfide affrontate e i progetti e attivita ai quali si sono dedicati.\nL'obiettivo in questa sede € una rendicontazione di contenuto e non finanziaria.\n\n2l Dicastero Amministrazione generale\n\nIl Dicastero amministrazione generale (DAG), diretto dal Sindaco, é il Dicastero che\ngarantisce il coordinamento dell’Amministrazione comunale. Gestisce infatti attivita di\nsupporto all'intera Amministrazione, quali la Cancelleria, il Servizio giuridico, il Servizio\ninformatico, il Movimento della popolazione (Controllo abitanti), i settori delle Risorse\numane e della Comunicazione, rapporti istituzionali e quartieri.\n\n2.1.1 Consiglio comunale e Municipio\n\nI1 2018 & stato un anno molto intenso sia per il Consiglio comunale sia per il Municipio.\nOltre all’attivita ordinaria, la costruzione del nuovo Comune € entrata nel vivo con l'avvio\ndi numerosi progetti operativi, l'adozione dei nuovi regolamenti e ordinanze, il\nlicenziamento di Messaggi municipali nei pit svariati ambiti, e cosi via. Basti pensare che\nil Municipio in un anno ha svolto 56 sedute, ha adottato 3887 risoluzioni e ha licenziato 95\nmessaggi.\n\nSul piano operativo il Municipio é supportato da un gruppo di coordinamento (composto\nda segretario comunale, responsabile Servizio Cancelleria, direttore Settore\nComunicazione, rapporti istituzionali e quartieri e direttrice Settore Controllo interno e\ngestione qualita) con il quale ha incontri regolari. Il gruppo assiste il Municipio nell’attivita\ndi coordinamento dell’Amministrazione comunale coinvolgendo tutti i direttori di\nSettore, i responsabili dei Servizi trasversali all'intera Amministrazione (giuridico,\ninformatica e cancelleria) e i direttori degli enti autonomi. Il gremio dei direttori tiene di\nprincipio una riunione quindicinale di coordinamento e due volte all'anno incontra il\nMunicipio.\n\n[l Consiglio comunale, dal canto suo, si € riunito in seduta plenaria 7 volte.\n\nTabella 2: Sedute del Consiglio comunale\n\nNumero sedute 7\nNumero serate 10\nPartecipazione consiglieri media alle sedute 52.20\nMessaggi municipali approvati/respinti 95\nAtti parlamentari:\n\nInterpellanze 72\nInterrogazioni 15\nMozioni 13\n\n12\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nL'attivita delle Commissioni del Consiglio comunale pud essere riassunta come segue.\n\nTabella 3: Sedute delle Commissioni\n\nN. sedute Gettoni (CHF) Relazioni (CHF)\nCom. della Gestione 41 30'500.- 2'200.-\nCom. dell'Edilizia 7 5140.- 1'400.-\nCom. della Legislazione 28 21'620.- 2'000.-\nCom:. del Piano regolatore 6 4'280.- 400.-\n2.1.2 Cancelleria\n\nAnche in questo ambito il 2018 € stato un anno molto intenso e di assestamento, dopo le\ninnovazioni e i cambiamenti legati all'aggregazione. [ processi lavorativi sono infatti\ncambiati, rispetto a quanto avveniva nei precedenti Comuni (nessuno escluso) per tenere\nconto della complessita della nuova Amministrazione comunale e della sua\ndecentralizzazione nei diversi quartieri. Cid ha posto tutta una serie di problematiche\nlegate in particolare allo smistamento della posta in entrata, che sono state affrontate in\ndue modi:\n1. ci si e dotati di un messaggero per lo smistamento quotidiano di tutta la\ndocumentazione cartacea dalla Cancelleria (centralizzata a Palazzo civico)\nverso i Settori/Servizi e viceversa;\n\n2. si & avviato un progetto per la gestione documentale della posta con\n'obiettivo di estenderlo entro la fine del 2020 a tutta '’Amministrazione\ncomunale, riducendo cosi allo stretto indispensabile la trasmissione fisica di\ndocumenti cartacei.\n\nIn questo ambito il Comune ha assunto dimensioni molto importanti {basti pensare che\nnel 2018 sono stati effettuati 573’000 invii postali o che, solo nell'area riservata destinata ai\nmunicipali sono stati caricati in un anno quasi 2000 documenti) e ogni soluzione deve\nessere attentamente progettata, valutata e testata.\n\nSportelli multifunzionali di quartiere\n\nUn commento a sé merita la gestione degli sportelli multifunzionali di quartiere, per i\nquali, sulla base delle esperienze accumulate e dell’effettivo utilizzo da parte dell'utenza,\nnel 2018 si sono apportati alcuni correttivi.\n\nFino al settembre 2018 gli sportelli multifunzionali dei 13 quartieri della Citta hanno\nmantenuto gli orari di apertura gia in vigore negli ex Comuni. Prima di decidere i nuovi\norari di apertura si e proceduto nel rilevare I'attivita degli sportelli multifunzionali in\nquattro periodi distinti, il primo dal 1° al 16 giugno 2017, il secondo dal 4 al 15 settembre\n2017, il terzo dal 22 gennaio al 2 febbraio 2018 e il quarto dal 4 al 15 giugno 2018, cosi da\navere dei dati oggettivi di affluenza su cui basare le proposte di cambiamento.\n\n13\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nI risultati della frequenza sono stati i seguenti:\n\nTabella 4: Frequenza agli sportelli nel 2017\n\n01.06.2017 . 04.09.2017 .\n. media media\nSportelli 16.06.2017 .| 15.09.2017 .\n. . . .. utenti Y. utenti\nmultifunzionali utentiin . utenti in .\n. .| algiorno . .| algiorno\n10 giorni 10 giorni\nBellinzona 1'597 160 1197 120\nCamorino 214 21 156 16\nClaro 309 31 327 33\nGiubiasco 194 19 209 21\nGnosca 30 3 30 3\nGorduno 74 7 23 2\nGudo 30 3 34 3\nMonte Carasso 172 17 138 14\nMoleno 17 2 11 1\nPianezzo 10 1 3 0.3\nPreonzo 36 4 18 2\nS.Antonio 7 10 1\nSementina 342 34 264 26\nTotale 3'032 2'420\nTabella 5: Frequenza agli sportelli nel 2018\n22.01.2018 . 04.06.2018 .\n. media media\nSportelli 02.02.2018 . 15.06.2018 .\n. . . .. | utenti .. utenti\nmultifunzionali utenti in . utenti in .\n. . |algiorno L al giorno\n10 giorni 10 giorni\nBellinzona 1258 126 1664 166\nCamorino 90 9 130 13\nClaro 224 22 109 11\nGiubiasco 151 15 166 17\nGnosca 34 3 23\nGorduno 19 2 15 2\nGudo 15 2 29\nMonte Carasso 90 9 128 13\nMoleno 12 1 1 0.1\nPianezzo 3 0.3 4 0.4\nPreonzo 18 2 16 2\nS.Antonio 4 0.4 3 0.3\nSementina 282 28 455 46\nTotale 2'200 2'743\n\n14\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDal 1. settembre 2018 gli orari di apertura degli sportelli multifunzionali sono cosi stati\nmodificati tenendo conto dei seguenti elementi:\n- affluenza degli utenti sulla base del censimento effettuato;\n- servizio specifico all'interno dello stabile;\n- armonizzazione degli orari di apertura;\n- copertura del servizio sul territorio suddividendo la Citta in cinque zone,\nossia:\nBellinzona\nGiubiasco, Pianezzo, S. Antonio, Camorino\nGudo, Sementina, Monte Carasso\nGnosca, Gorduno\nMoleno, Preonzo e Claro\n\nServizio specifico\n\nVi sono degli sportelli multifunzionali che non sono legati ad un servizio specifico come\nMoleno, S. Antonio, Pianezzo, Gudo e Preonzo. Le persone che lavorano in questi quartieri\nsenza un servizio centralizzato, oltre alle attivita di sportello svolgono mansioni per il\nservizio di riferimento di quello sportello (Movimento della popolazione - Claro, per\nMoleno e Preonzo, Settore finanze e economia - Giubiasco, per Pianezzo e S. Antonio,\nSettore Servizi urbani e ambiente - Monte Carasso, per Gudo).\n\nArmonizzazione orari di apertura\n\nPrima del 1. settembre 2018, vi erano degli sportelli che aprivano alle 08.30, altri alle 09.00,\n09.30 0 10.00. Anche per la chiusura vi erano orari diversi: alcuni chiudevano alle 16.00\naltri alle 16.45, 17.00, 17.30 e 18.00. Per dare un'informazione piu chiara ai cittadini si &\ndeciso che la fascia oraria debba essere per tutti dalle ore 09.30 alle ore 12.00, ad eccezione\ndi quello principale del quartiere di Bellinzona che apre alle ore 08.30. Per quanto riguarda\nil pomeriggio, dal 1. settembre 2018 tutti gli sportelli sono aperti dalle ore 13.30 fino alle ore\n16.00 tranne per quello principale che chiude alle 16.30.\n\nSulla base del censimento si € notato che vi sono pochissime persone che si recano allo\nsportello tra le 17.30 e le 18.00 per cui I'orario massimo di chiusura é stato fissato alle 17.30\ne ogni giorno, dal lunedi al giovedi, uno sportello ¢ aperto fino alle 17.30 e piu\n\nprecisamente:\n\nLunedi Claro\nMartedi Giubiasco\nMercoledi  Sementina\nGiovedi Bellinzona\n\nPer lo sportello principale della Citta é stata introdotta I'apertura sul mezzogiorno per cui il\ngiovedi é aperto dalle ore 07.30 fino alle ore 17.30 ininterrottamente.\n\n15\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 6: Apertura sportelli 2017 e 2018\nORARIO SPORTELLI 2017\n\nORARIO SPORTELLI DA SETTEMBRE 2018\n\nLJ 08.30-11.30 14.00-16.45 5.75 LU 08.30-12.00 13.30-16.30 6.50\nMA 08.30-11.30 14.00-16.45 5.75 MA 08.30-12.00 13.30-16.30 6.50\nME 08.30-11.30 |14.00-16.45 5.75 ME 08.30-12.00 13.30-16.30 6.50\nGIO 07.30-12.30 §13.15-17.30 9.25 GIO 07.30-cont. cont.-17.30 10.00\nVE 08.30-11.30 |14.00-16.45 5.75 32.25 |VE 08.30-12.00 13.30-16.30 6.50\n\n36.00\n\n10.00-12.00\n\n14.00-16.00\n\nLU 4 LU 09.30-12.00 13.30-16.00 5\nMA 10.00-12.00 ]14.00-16.00 4 MA 09.30-12.00 13.30-17.30 6.5\nME 10.00-12.00 [14.00-18.00 6 ME 09.30-12.00 13.30-16.00 5\nGIO 10.00-12.00 14.00-16.00 4 GIO 09.30-12.00 13.30-16.00 5\nVE 10.00-12.00 }14.00-16.00 4 22.00 (VE 09.30-12.00 13.30-16.00 5\n\n26.50\n\n5.00\n\nLU 09.00-12.00 3 0\nMA 09.00-12.00 14.00-17.00 6 0\nME 09.00-12.00 3 ME £9-00-12.00 13.00-18.00 5\nGIO 0 GIO 0\nVE [} 12.00 VE 0\ns AN E\n\nLU 15.00-18.00 3 LU 13.30-16.00 2.5\nMA 0 MA 0\nME [¢] ME [¢]\nGIO 0 GIO 0\nVE [o] 3.00 VE [o]\n\n2.50\n\nLU\n\n16\n\n09.30-11.30 {14.00-16.00 4 LU 09.30-12.00 {13.30-16.00 5\n\nMA 09.30-11.30 [14.00-16.00 4 MA 09.30-12.00 {13.30-16.00 5\n\nME 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 ME 09.30-12.00 13.30-16.00 5\n\nGlO 09.30-11.30  [14.00-16.00 4 GlO 09.30-12.00  |13.30-16.00 5\n\nVE 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 20.00 |VE 09.30-12.00 {13.30-16.00 5 25.00\nGUDO OFARIC MATT. ORARIO POM.| _tot. ore GUDO |ORARIO MATT. |ORARIO POM.| _tct.ore\n\nLU 15.30-17.30 2 LU 15201720 [¢]\n\nMA 10.00-12.00 2 MA 09.30-12.00 2.5\n\nME 10.00-12.00 2 ME 09.30-12.00 2.5\n\nGIO 15.30-17.30 2 GIO 13.00-18.00 5\n\nVE 10.00-12.00 2 10.00 |VE 4.0-00242-09 10.00\nSEMENTINA{ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot. ore SEMENTINA [ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot.ore\n\nLU 10.00-12.00 |14.00-16.00 4 LU 09.30-12.00  |13.30-16.00 5\n\nMA 10.00-12.00 |14.00-16.00 4 MA 09.30-12.00 ]13.30-16.00 5\n\nME 10.00-12.00 [14.00-18.00 6 ME 09.30-12.00 }13.30-17.30 6.5\n\nGIO 10.00-12.00 |14.00-16.00 4 GIO 09.30-12.00  |13.30-16.00 5\n\nVE 10.00-12.00 {14.00-16.00 4 22.00 |VE 09.30-12.00  |13.30-16.00 5 26.50\nMTE CARASY ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot. ore MTE CARASSC ORARIO MATT.|ORARIO POM. | tot. ore\n\nLU 09.30-11.30 |13.30-16.00 4.5 LU 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\n\nMA 09.30-11.30 |13.30-16.00 4.5 MA 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\n\nME 09.30-11.30 |13.30-16.00 4.5 ME 09.30-12.00  {13.30-16.00 5\n\nGIO 09.30-11.30 [13.00-16.00 5 GlO 09.30-12.00 13.30-16.00 5\n\nVE 09.30-11.30 |13.30-16.00 4.5 23.00 |VE 09.30-12.00 |13.30-16.00 5 25.00\n\nVariazione\n0.75\n0.75\n0.75\n0.75\n0.75 3.75\n\nVariazione\n\n1\n2.5\n-1\n1\n1 4.5\n\nVariazicne\n-3\n-6\n2\n\n[o} -7\nVariazione\n-0.5\n[o]\no]\n[o]\n[¢] -0.5\n\nVariazione\n1\n\nB R B R\n\nVariazione\n-2\n0.5\n0.5\n3\n-2 ¢}\n\nVariazione\n1\n£l\n0.5\n1\n1 4.5\n\nVariazione\n0.5\n0.5\n0.5\n0\n0.5 2\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nW 16.00-18.00 2 W 16.00-18-00 0\nMA 10.00-12.00 2 MA 09.30-12.00 25\nME 16.00-18.00 2 ME 13.30-16.00 25\nGIO 10.00-12.00 2 GIO 09.30-12.00 2.5\nVE 0o |soo |w 0\n[corouno Jorano matr]orario pom.| tot.ore |\nW 10.30-11.30 |15.00-17.00 3 W 09.30-12.00 {13.30-16.00 5\nMA 0 MA 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nME 10.30-11.30 1 ME 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nGlo 15.00-17.00 3 Glo 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nVE 10.30-11.30 1 |7o0 v 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nMOLENO |ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot. ore MOLENO  |ORARIO MATT.!ORARIO POM.| tot.ore\nW 09.00-11.30 |13.30-17.00 6 W 09.30-12.00 |43-36-1700 25\nMA 0 MA 0\nME 0 ME 0\nGIO 0 GIO 0\nVE o leoo [ve 0\nPREONZO |ORARIO MATT.|ORARIO POM.] tot.ore PREONZO  |ORARIO MATT.{ORARIO POM.| tot. ore\nW 09.00-11.00 |14.00-17.30 55 W 09001100 |13:30-16.00 2.5\nMA 09.00-11.00 |14.00-16.00 4 MA 09.00-11-00 |14.00-16.00 0\nME 09.00-11.00 |14.00-16.00 4 ME 09.30-12.00 |34-00-16-00 25\nGIo 09.00-11.00 |14.00-16.00 4 GlO 09-00-11-00 |44.00-26-00 0\nVE 09.00-11.00 |14.00-16.00 4 12150 |vE 09.00-12-00 |14-00-16-00 0\nCLARO  |ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot.ore CLARO ORARIO MATT.|ORARIO POM.| tot. ore\nW 09.30-11.30 |14.00-18.00 6 W 09.30-12.00 |13.30-17.30 6.5\nMA 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 MA 09.30-12.00 |[13.30-16.00 5\nME 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 ME 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nGIO 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 GIO 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\nVE 09.30-11.30 |14.00-16.00 4 |2200 |ve 09.30-12.00 |13.30-16.00 5\n\n17.30\n17.30\n17.30\n18.00\n17.30\n18.00\n\nApertura sportelli fino alle ore 17.30 0 18.00\nLunedi Claro\n\nMartedi Giubiasco\n\nMercoledi  Sementina\n\nMercoledi Pianezzo\n\nGiovedi Bellinzona\n\nGiovedi Gudo\n\n17\n\n7.50\n\n25.00\n\n2.50\n\n5.00\n\n26.50\n\nVariazione\n-2\n0.5\n0.5\n05\n0 -0.5\n\nVariazione\n2\n\nAW U\n\n18\n\nVariazione\n-3.5\n0\n0\n0\n0 -3.5\n\nVariazione\n\n-4 -16.5\n\nVariazione\n\n4.5\n\n1425 1425\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.1.3 Votazioni\n\nIl 2018 per quanto riguarda le elezioni e le votazioni é stato un anno ordinario, privo di\nelezioni, ma con I'aggiunta, ai quattro canonici appuntamenti con le votazioni federali, di\nuna votazione comunale (il referendum contro il Regolamento comunale) e due votazioni\ncantonali. Il quadro & cosi riassumibile:\n\nVotazione comunale del 21 gennaio 2018\n1. Nuovo Regolamento comunale della citta di Bellinzona (Risoluzione\napprovata dal Consiglio comunale il 18 settembre 2017).\n\nVotazione federale del 4 marzo 2018\n1. Decreto federale del 16 giugno 2017 concernente il nuovo ordinamento\nfinanziario 2021 (FF 2017 3611);\n\n2. Iniziativa popolare dell'11 dicembre 2015 “Si all'abolizione del canone\nradiotelevisivo (abolizione del canone Billag)” (FF 2017 5325).\n\nVotazione cantonale del 29 aprile 2018\n\n1. Modifica del 12 dicembre 2017 della Legge tributaria.\nVotazione federale del 10 giugno 2018\n1. Iniziativa popolare del 1° dicembre 2015 “Per soldi a prova di crisi: emissione\ndi moneta riservata alla Banca nazionale! (Iniziativa Moneta intera)” (FF 2017\n6749);\n2. Legge federale del 29 settembre 2017 sui giochi in denaro (LGD) (FF 2017\n5333).\n\nVotazione federale del 23 settembre 2018\n1. Decreto federale del 13 marzo 2018 concernente le vie ciclabili, i sentieri e i\npercorsi pedonali (controprogetto diretto all'iniziativa popolare “Per la\npromozione delle vie ciclabili e dei sentieri e percorsi pedonali [Iniziativa per\nla bici]”) (FF 2018 1223);\n\n2. Iniziativa popolare del 26 novembre 2015 “Per derrate alimentari sane,\nprodotte nel rispetto dell'ambiente e in modo equo (Iniziativa per alimenti\nequi)” (FF 2018 1215);\n\n3. Iniziativa popolare del 30 marzo 2016 (Per la sovranita alimentare.\nL’agricoltura riguarda noi tutti” (FF 2018 1217).\n\nVotazione cantonale del 23 settembre 2018\n1. Decreto legislativo concernente lo stanziamento di un credito quadro di fr.\n6'730'000 per il finanziamento della sperimentazione del progetto “La scuola\ncheverra”.\n\nVotazione federale del 25 novembre 2018\n1. Iniziativa popolare del 23 marzo 2016 “Per la dignita degli animali da reddito\nagricoli (Iniziativa per vacche con le corna)” (FF 2018 2955);\n\n2. Iniziativa popolare del 12 agosto 2016 “Il diritto svizzero anziché giudici\nstranieri (Iniziativa per 'autodeterminazione)” (FF 2018 2953);\n\n18\n\n\n\n\n3.\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nModifica del 16 marzo 2018 della Legge federale sulla parte generale del\ndiritto delle assicurazioni sociali (LPGA) (Base legale per la sorveglianza degli\nassicurati) (FF 2018 1231).\n\nTabella 7: Dati sulle votazioni 2018\n\nVotazi\nVotazione Votazione | Votazione | Votazione otazione Votazione\nfederalee\ncomunale federale cantonale federale federale\n21.01.18 04.03.18 29.04.18 10.06.18 canfonzle 25.11.18\n.01. .03. .04. .06. S 1.\nTotalevatant Totale Totale Totale Totale Totale\nS votanti al votanti al votanti al votanti al votanti al\n88 seggio seggio seggio seggio seggio\nCentro sud 105 158 66 46 100 90\nCentro nord 151 221 110 73 155 135\nCamorino 31 53 26 16 33 38\nClaro 28 51 19 16 34 23\nGiubiasco 100 162 52 64 101 103\nGnosca 6 12 6 2 5 5\nGorduno 16 21 4 5 6 7\nGudo 7 9 1 1 12 5\nMoleno 0 1 0 0 3 1\nM. Carasso 22 30 21 8 23 22\nPianezzo 5 6 8 4 9 9\nPreonzo 10 22 19 8 26 19\nS. Antonio 4 3 2 7 9 9\nSementina 28 53 16 11 24 27\nVotanti al seggio 513 (4%) 802 (5%) 350 (4%) 261 (4%) 540 (5%) 493 {4%)\nVotanti per 11’062 16’416 8'247 7'182 9'884 10'868\ncorrispondenza (96%) (95%) (96%) (96%) (95%) (96%)\ne 11'575 17'218 8'597 7'443 10'424 11'361\nVOTANTI\n\n19\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nNelle votazioni con pili oggetti é stata fatta una media\n\nCatalogo elettorale\n\nIscritti in catalogo al 31.12.2018:\ndi cui residenti all’estero (iscritti in catalogo)\nIscritti in catalogo per quartiere:\n\nBellinzona 11139\nCamorino 1'926\nClaro 1'964\nGiubiasco 5'437\nGnosca 536\nGorduno 562\nGudo 580\nMoleno 91\nMonte Carasso 1874\nPianezzo 479\nPreonzo 477\nS. Antonio 189\nSementina 2'101\n2.1.4\n\nSi ricorda che dal 1. giugno 2019 l'organizzazione della Giudicatura di pace verra\nmodificata. Alla nuova Citta di Bellinzona ¢ stato infatti attribuito un circolo unico (con 1\ngiudice e 1 supplente) al posto dei tre circoli (Bellinzona nord, Giubiasco e Circolo del\nTicino). In questo senso la sede principale della nuova Giudicatura di pace di Bellinzona\n\n27'355\n690\n\n(uomini 5'000\n(uomini 944\n(uomini 932\n(uomini 2458\n(uomini 254\n(uomini 263\n\n(uomini 271\n(uomini 44\n(uomini 874\n(uomini 235\n(uomini 232\n(uomini 89\n(uomini 1007\n\nsara ubicata a Giubiasco, con una sotto sede a Bellinzona.\n\nTabella 8: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo del Ticino\n\nProcedure di conciliazione\n\nPendenti all'inizio dell'anno\nIntrodotte nel corso dell'anno\nConciliate o ritirate\n\nNon conciliate\n\nPendenti alla fine dell'anno\n\n40\n19\n18\n\nCause in procedura semplificata\n\nPendenti all'inizio dell'anno\nIntrodotte nel corso dell'anno\nGiudicate\n\nTransatte o ritirate\n\nPendenti alla fine dell'anno\n\nCause in procedura sommaria\n\n20\n\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\ndonne\n\nGiudicatura di pace e Uffici di conciliazione\n\n6'139)\n982)\n1032)\n2'979)\n282)\n299)\n309)\n47)\n1'000)\n244)\n245)\n100)\n1'094)\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n(istanze di rigetto dell'opposizione)\n\nPendenti all'inizio dell'anno 4\nIntrodotte nel corso dell'anno 158\nRigetto provvisorio-giudicati 23\nRigetto definitivo-giudicati 99\nRitirate o stralciate 30\nTransatte 3\nPendenti alla fine dell'anno 7\nSequestri 2\nControversie lavoratori e datore di lavoro 8\nDecisioni di divieto giudiziale 5\n\nQuerele penali {tentavi di conciliazione)\n\nTotale evasi: o]\nriusciti (querela ritirata) 0\nfalliti o]\nPendenti a fine anno o]\n\nTabella 9: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo di Giubiasco\n\nProcedure di conciliazione\n\nPendenti all'inizio dell'anno 7\nIntrodotte nel corso dell'anno 58\nConciliate oritirate 36\nNon conciliate 24\nPendenti alla fine dell'anno 5\n\nCause in procedura semplificata\n\nPendenti all'inizio dell'anno 8\nIntrodotte nel corso dell'anno 3\nGiudicate 3\nTransatte o ritirate 3\nPendenti alla fine dell'anno 5\nCause in procedura sommaria\n\n(istanze di rigetto dell'opposizione)\n\nPendenti all'inizio dell'anno 43\nIntrodotte nel corso dell'anno 240\n\n21\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nRigetto provvisorio-giudicati 29\nRigetto definitivo-giudicati 177\nRitirate o stralciate 48\nTransatte 0\nPendenti alla fine dell'anno 29\nSequestri 16\nControversie lavoratori e datore di lavoro 9\nDecisioni di divieto giudiziale 19\n\nQuerele penali {tentavi di conciliazione)\n\nTotale evasi: 0\nriusciti (querela ritirata) o}\nfalliti 0\nPendenti a fine anno o]\n\nTabella 10: Rendiconto Giudicatura di pace del Circolo di Bellinzona\n\nProcedure di conciliazione\n\nPendenti all'inizio dell'anno 3\nIntrodotte nel corso dell'anno 74\nConciliate o ritirate 25\nNon conciliate 38\nPendenti alla fine dell'anno 1\n\nCause in procedura semplificata\n\nPendenti all'inizio dell'anno 2\nIntrodotte nel corso dell'anno 10\nGiudicate 3\nTransatte o ritirate 3\nPendenti alla fine dell'anno 4\n\nCause in procedura sommaria\n\n(istanze di rigetto dell'opposizione)\n\nPendenti all'inizio dell'anno 52\nIntrodotte nel corso dell'anno 318\nRigetto provvisorio-giudicati 37\nRigetto definitivo-giudicati 231\nRitirate o stralciate 50\n\n22\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTransatte 1\nPendenti alla fine dell'anno 51\nSequestri 27\nControversie lavoratori e datore di lavoro o]\nDecisioni di divieto giudiziale 43\n\nQuerele penali (tentavi di conciliazione)\n\nTotale evasi: 0\nriusciti (querela ritirata) 0\nfalliti 0\nPendenti a fine anno o]\n\nI due uffici di conciliazione in materia di locazione si sono occupati di pratiche relative a\ncontestazioni di pigione, riduzioni delle pigioni per la diminuzione del tasso ipotecario,\ncontestazione per conguagli spese accessorie, contestazioni di disdette ordinarie o\nstraordinarie e richiesta di protrazione della locazione, difetti all’ente locato con richiesta\ndi esecuzione dei lavori necessari e di riduzione della pigione fino ad eliminazione dei\ndifetti, liberazione del deposito di garanzia a favore del locatore per risarcimento danni o\nmora del conduttore o altri motivi sempre inerenti al contratto di locazione. Oltre alle\nistanze vere e proprie i due uffici hanno svolta attivita di consulenza, per mail, telefono o\ndirettamente allo sportello.\n\nTabella 11: Rendiconto Ufficio di conciliazione di Bellinzona\n\nIstanze 100\nIntesa 44\nNessuna intesa 14\nProposta di giudizio accettata 3\nRitirate per accordo tra le parti 27\nDecisione 5\nIstanze pendenti 7\n\n23\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 12: Rendiconto Ufficio di conciliazione di Giubiasco\n\nIstanze 122\nIntesa 44\nNessuna intesa 23\nProposta di giudizio accettata 1\nRitirate per accordo trale parti 29\nDecisione 0\nIstanze pendenti 25\n2.1.5 Servizio giuridico\n\nFrai progetti che hanno occupato il Servizio giuridico nel corso del 2018 e che lo occupera\nancora perlomeno nell’anno in corso, vi ¢ il processo di armonizzazione della legislazione\ncomunale: per quanto concerne le normative la cui adozione compete al Legislativo il\nprocesso puod ritenersi ad un buon punto, cid ritenuto che all’appello, di particolare\nrilevanza, risultano mancare soltanto il Regolamento sull'utilizzo dei beni amministrativi,\nnonché il Regolamento sui cimiteri, entrambi in dirittura d'arrivo.\n\nPer quanto attiene invece alle normative di competenza municipale, va evidenziata\nI'adozione di un importante strumento operativo che permettera al Comune di incentrare\nl'attivita dell'esecutivo sulle questioni fondamentali e strategiche, delegando questioni di\nvalenza amministrativa all'amministrazione comunale: 1'Ordinanza municipale sulle\ndeleghe di competenza in materia amministrativa e finanziaria.\n\nPer il resto il Servizio giuridico ha continuato a svolgere la funzione di consulente legale al\nMunicipio cosi come ai settori dell'amministrazione. Con riferimento ai contenziosi, per il\n2018, si sono registrati 83 nuovi ricorsi (26 dei quali gia evasi, mentre 57 tutt'ora pendenti),\nai quali v'é d'aggiungere la trattazione di un ulteriore decina di impugnative, ereditate\ndagli ex Comuni. La maggior parte dei ricorsi riguarda la Legge edilizia e la Legge sulle\ncommesse pubbliche.\n\nA due anni dalla costituzione del Nuovo comune si pud affermare che a seguito\ndell’aggregazione non c’é stato un incremento delle procedure ricorsuali anzi, al contrario,\nle stesse - seppur in modo non sensibile - sono diminuite, cio verosimilmente grazie alla\ncentralizzazione delle competenze e, in questo senso, ad una maggior specializzazione.\n\n2.1.6 Informatica\n\nTabella 13: Richieste al Servizio informatica tramite piattaforma helpdesk da 4."17\n\nAnno\\Mese | 1 2 B3R s e 7 L8 T[S on ek A & 12 | TOTALE\n\n2017 - - - 256 | 281 | 257 | 224 | 265 | 262 | 207 | 224 | 185 2'161\n\n2018 204 1230|309 (299|234 | 228 | 243 | 211 | 244 | 248 | 247 | 180 2'967\n\n24\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 14: Dotazione informatica - sintesi\n\nAl31.12.2017 | Al31.12.2018\nServer 24 20\nPC 323 323\nStampanti 137 137\nUffici collegati tramite Fibra Ottica 27 29\nIndirizzi posta elettronica 425 465\nApplicativi principali 19 19\n\nNel 2018 il Servizio informatica ha completato la riorganizzazione dell'infrastruttura in\nrelazione all’aggregazione e ha supportato ’Amministrazione comunale nei diversi\nprocessi organizzativi avviati (gestione documentale, e-Municipio e e-Consiglio comunale,\ne-cittadino, gestionale HR, emissione imposte e tasse, ecc.). Inoltre il Servizio é stato molto\nsollecitato per I'attivita ordinaria.\n\n2.1.7 Movimento della popolazione\n\nL’attivita di controllo abitanti funge da perno per il resto dell’ Amministrazione comunale\n(banca dati sulla quale si poggiano gli altri servizi comunali). Nel corso del 2018\nI'organizzazione del Servizio é stata adattata alle esigenze del nuovo Comune che si sono\nconsolidate strada facendo.\n\nComplessivamente il Movimento della popolazione nel corso del 2018 ha registrato 18'594\nmutazioni tra nascite, decessi, matrimoni, divorzi, arrivi, partenze e cambi di indirizzo.\nD’altra parte il Movimento della popolazione si occupa anche di istruire la procedura di\nnaturalizzazione. Nel 2018 sono state naturalizzate 200 persone domiciliate a Bellinzona;\nmentre sono state presentate 60 nuove domande.\n\nAnche la prima accoglienza di chi giunge per la prima volta a Bellinzona e, pit in generale,\nl'integrazione dei cittadini stranieri residenti in Citta sono fra i compiti di questo Servizio.\n\nNel corso del 2018 sono stati una sessantina i cittadini stranieri a chiedere un colloquio\ninformativo.\n\n2.1.8 Risorse umane\n\nIl Settore delle Risorse umane nel 2018 ha proseguito nella sua riorganizzazione in\nfunzione dell’aggregazione. Da un lato si é strutturato il servizio che deve gestire gli aspetti\nfinanziari (stipendi, oneri sociali) e contributivi (con il cambiamento di cassa pensione\ntutt'ora in corso), dall’altro si sono fatti passi avanti nella gestione proattiva delle assenze e\ndei casi problematici.\n\nNel mese di gennaio il Settore ha assicurato I'importante e, a non averne dubbi, sensibile\nprocesso di assegnazione definitiva presso I'’Amministrazione dei circa 1'400 collaboratori\ndella nuova Citta nonché, segnatamente, durante i successivi mesi ha messo a disposizione\nil segretariato a favore della Commissione paritetica consultiva e conciliativa.\n\nA partire dall'inizio dell'anno, contestualmente all’entrata in vigore del nuovo\nRegolamento organico dei dipendenti della Citta di Bellinzona (ROD), la competenza per il\n\n25\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\npagamento stipendi, compito molto oneroso e impegnativo nonché particolarmente\ndelicato, e stata assunta dal Settore per l'intera Amministrazione.\n\nSi é quindi completato e continuato a garantire nonché gestire, con I'applicativo ancora in\nuso, la registrazione delle presenze/assenze di tuttii collaboratori della Citta.\n\nAd aprile 2018 il Settore ha supportato, per tutti i collaboratori degli ex Comuni di\nBellinzona e Giubiasco, il passaggio alla nuova Cassa pensione, dalla CPE Cassa Pensione\nEnergia societa cooperativa alla CPE Fondazione di Previdenza Energia, e meglio a livello\namministrativo e per quanto concerne ogni singolo cambiamento contributivo.\n\nNel corso dell’anno si € dato avvia a una gestione piti puntuale dei molti apprendisti che si\nformano presso I’Amministrazione comunale, con, da ricordare, altresi I'organizzazione di\nun evento a loro favore per segnare tale nuovo inizio nel mese di settembre.\n\nA partire dal mese di novembre ¢ stata destinata all'interno del Settore un'unita dedicata\npari al 40% per la gestione delle assenze, che si vuole proattiva: 1'obiettivo & di giungere a\nmedio termine a una gestione delle assenze, a seguito di malattie e di infortuni, efficace,\ncon la definizione di precise procedure, che consenta di ridurre le stesse e coltivare una\nmigliore cultura aziendale, garantendo l'adeguato e dovuto seguito ai collaboratori\ninteressati.\n\nDurante tutto I'anno si € proseguito nelle valutazioni e negli approfondimenti per la scelta\ndel nuovo software gestionale del personale che soddisfi tutte le necessita della nuova\nAmministrazione della Citta.\n\nNon da ultimo ci si & occupati dell'importante compito di allestire le bozze delle Ordinanze\nprioritarie concernenti il personale.\n\n2.1.9 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri\n\nPer il Settore comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri il 2018 & stato un anno\nmolto impegnativo. Da un lato si & consolidato il Servizio comunicazione e relazioni\nistituzionali, coordinando nella funzione di ufficio stampa tutte le apparizioni pubbliche\ndel Municipio e dell’Amministrazione comunale (conferenza stampa, comunicati stampa,\npubblicazioni, interviste, ecc.); organizzando, come responsabile del protocollo, i\nricevimenti e gli eventi ufficiali (incontro con i 18enni, serata d’incontro con i dipendenti,\ncerimonia di fine anno, ricevimenti di delegazioni ufficiali, festeggiamenti delle presidenti\ndel Gran Consiglio e del Consiglio nazionale); dando inoltre forma all'immagine\ncoordinata di cui si & voluta dotare la nuova Citta: un lavoro che di fatto coinvolge il\nservizio in tutto quanto ha un'immagine pubblica (rinnovamento dei loghi degli enti\nesterni, decorazione dei veicoli cittadini, nuova segnaletica degli stabili, immagine\ncreativa di eventi della Citta come il Natale, ideazione e verifica di prodotti grafici per\neventi e campagne della Citta o di enti da essa sostenuti o patrocinati, ecc.). Dall’altro ci si &\nconcentrati sui quartieri, supportando tramite l'omonimo servizio la nascita delle\nAssociazioni di quartiere. Un lavoro che si intende portare a termine con la fine del 2019.\nAttualmente sono state costituite 4 associazioni di quartiere: Gnosca, Claro, Giubiasco e\nPianezzo, mentre ad inizio dell’anno in corso sono state avviate le attivita costitutive a\nGorduno, Monte Carasso, S. Antonio, Preonzo e Camorino. Il Municipio & peraltro\nintenzionato a nominare una Commissione nei quartieri dove non dovesse esprimersi un\nconcreto interesse da parte di promotori di un’associazione entro il 31 dicembre 2019.\n\n26\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIl Servizio quartieri svolge inoltre un importante lavoro di contatto e gestione dei dossiers\nche interessano le Parrocchie, la Comunita evangelica, i Patriziati, ma anche altri enti e\nassociazioni, sia per problemi o eventi puntuali, sia in primis nell'ambito della\nridefinizione con la nuova Citta dei rapporti che intrattenevano con gli ex Comuni.\n\nA livello di comunicazione il Municipio ha altresi deciso di ampliare 'offerta, ponendo\nBellinzona al pari delle Citta svizzere di dimensioni comparabili. Oltre ai canali usuali (tra\ncui la rivista informativa cartacea distribuita a tutti i fuochi 4 volte all’anno e molto\napprezzata dalla popolazione, il sito internet e I'applicazione per dispositivi mobili), si &\ninfatti avviato l'utilizzo dei social network (per il momento si & puntato su Facebook e\nInstagram) con l'obiettivo di garantire un'informazione fresca, immediata e di ampia\nportata, volta in particolare a raggiungere la cittadinanza pit giovane e meno propensa ad\ninformarsi attraverso i media tradizionali. Si € inoltre voluto creare I'immagine di una\nCitta aperta, trasparente e coesa su Facebook, dove il pubblico é tendenzialmente piuttosto\nlocale, come pure diffondere immagini e promuovere notizie di interesse turistico e\nricreativo a livello nazionale e internazionale su Instagram, dove il pubblico € appunto pit\nnazionale e internazionale.\n\nPrincipali attivita del Servizio comunicazione\n\nUfficio stampa 91 comunicati stampa\n20 conferenze stampa\n\nProtocollo 10 eventi inaugurali e festeggiamenti\n4 ricevimenti ufficiali in Municipio\n\nComunicazione Bellidea: ideazione flyer e lancio\nBikeschool: ideazione grafica e lancio\nCargobike: ideazione grafica e lancio\nZanzara tigre: campagna informativa\nIncontro con gli apprendisti: organizzazione\nClean-up Day: comunicazione e coordinamento\nCalendario e altre pubblicazioni sui rifiuti: supporto\nBelliestate: supporto\nNatale in Citta: campagna di promozione e informazione\nProgetto Saleggi-Boschetti: supporto nella comunicazione\nProgramma d’azione comunale: supporto nella comunicazione\nBikesharing: supporto\n\nSocial media Facebook: oltre 1800 like e 1900 follower a fine anno con circa\n(da giugno 2018) 5’000 contatti settimanali\n(a titolo di confronto la pagina delllOTR-BV creata nel 2011 conta\n2690 like e 2687 follower)\nInstagram: 1635 follower a fine anno con contatti che possono\nraggiungere 3500 utenti\n(a titolo di confronto la pagina dell’OTR-BV creata nel 2015 ha 1224\nfollower)\n\n27\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.2 Dicastero Educazione e cultura\n\n2.2.1 Educazione\n\nPer quanto riguarda il Settore scuole il 2018 & stato un anno di transizione e di\nassestamento che ha permesso di avere una visione completa di quanto veniva svolto e\nproposto negli Istituti scolastici degli ex Comuni.\n\nDa settembre 2018 é stato confermato 1'organizzazione che prevede un istituto scolastico\nunico suddiviso in 6 zone (rossa, arancione, gialla, verde, blu e viola), composto da un\ndirettore a tempo pieno e un segretariato a meta tempo, alle quali € data ampia autonomia\ncome previsto dal Regolamento d'istituto. Entra pure in carica la figura del coordinatore\ndel collegio dei direttori che da settembre 2018 ha permesso di gestire le riunioni tra i\ndirettori di zona e il Responsabile Servizio amministrativo scuole comunali. Negli incontri\ndecisi quindicinalmente si affrontano tematiche gestionali di ordine comune.\n\nCome gia indicato nel Messaggio municipale del Preventivo 2019 si sono costituiti dei\ngruppi di lavoro coordinati dalla direzione collegiale e dal servizio amministrativo:\n\nGruppo lavoro Nuove tecnologie\n\nNell'ottobre 2017 si & costituito un gruppo di lavoro sulle nuove tecnologie nelle scuole\nformato da un direttore didattico, dal responsabile dei Servizi amministrativi e dal docente\ndi riferimento per I'informatica. Il 1° marzo 2018 & stato concluso un documento con\nriflessioni e proposte operative per l'integrazione e lo sviluppo delle nuove tecnologie (ICT)\nnelle sedi scolastiche della Citta per il quadriennio 2018-2022.\n\nNegli scorsi anni le sedi degli ex Comuni hanno promosso differenti approcci,\nimplementati con una strumentazione tecnica molto variegata. E fondamentale oggi che\nle ICT siano considerate come strumento di lavoro a disposizione in ogni momento\nformativo. Per fare questo gli interventi correranno lungo i seguenti assi: infrastrutture\nadeguate e strumenti dinamici (in particolare PC portatili per attivita con gli allievi,\naccesso a Internet dalle aule di classe, PC performanti nelle aule docenti); attivita di\nprevenzione per fornire agli allievi (e genitori); consapevolezza sull'uso delle ICT e sui\npossibili rischi; formazione di base e continua dei docenti; creazione di un team di\nconsulenti didattici per promuovere e facilitare l'integrazione delle ICT nelle scuole.\n\nGruppo lavoro Carta etica\n\nSu indicazione del Capo Dicastero I'Istituto scolastico dovra dotarsi di una carta etica che\nrappresenta una sorta di direttiva morale per la nostra scuola. Il gruppo di lavoro ha\nportato al collegio dei direttori una proposta che dovra ora essere approfondita,\nrispettivamente sviluppata.\n\nGruppo lavoro Formazione docenti\n\nIl collegio direttori, per il tramite del sottogruppo di lavoro, si & chinato con attenzione sul\ntema della formazione continua dei docenti. Dopo attenta valutazione dei bisogni e di\nquanto il territorio offre, ha deciso di offrire un pacchetto formativo per il quadriennio\n2019-2023, con proposte formative ritenute importanti a complemento della crescita\n\n28\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\npersonale e professionale del docente. Oltre all'intento di ampliare il bagaglio dei docenti\nper dare risposta alle molteplici richieste della scuola odierna, il collegio direttori ritiene\npure necessario rafforzare il concetto di comunita d’apprendimento promuovendo\nformazioni per sedi scolastiche. L'obiettivo € di contribuire alla valorizzazione di quanto\ngia avviene in classe e permettere ad ognuno di proseguire con entusiasmo il proprio ruolo\ndi docente.\n\n2.2.2 Amministrazione scuole\n\nI1 2018 ha visto I'amministrazione scuole - che dispone di 3.5 UL - confrontarsi con diverse\ntematiche non legate solamente alla scuola, in particolare la collaborazione con il\nDicastero Servizi sociali nella gestione amministrativa delle mense SE (iscrizioni e\ngestione). 11 Servizio amministrazione scuole ha cercato dove possibile di armonizzare\ndiversi servizi nelle scuole, nuovo Regolamento e Ordinanza sulle tasse per le prestazioni\ndell'Istituto scolastico della Citta di Bellinzona. I prossimi passi da affrontare saranno il\nconcorso per le derrate alimentari delle mense scolastiche, senza tralasciare il concorso\nper il materiale scolastico.\n\n2.2.3 Servizio scuole\n\nIl controllo e la gestione di questo settore, operativo nelle 17 mense scolastiche\ndisseminate sul nuovo Comune di Bellinzona, ha particolarmente impegnato non solo in\ntermini di tempo per conoscersi e stabilire in necessari rapporti tra e con il numeroso\npersonale impiegato nonché le variegate realta locali molto differenti fra loro, ma ci ha\npure permesso di sviluppare riflessioni e novita da portare avanti a corto/medio termine.\nUn Municipio che investe denaro nel personale in formazione, migliorando le capacita\nprofessionali dei dipendenti, di regola ottiene sempre proficui risultati in termine di\nefficienza. Oltre ad essere formati, i dipendenti, per essere al massimo della loro resa\nprofessionale, devono anche essere adeguatamente stimolati. Sono infatti le motivazioni\nprofonde, per lo piti di ordine psicologico ed emotivo che spingono le persone ad agire. I\ndipendente poco motivato diventa spesso svogliato e poco produttivo limitandosi a\nsvolgere i suoi compiti in modo appena discreto. Al di 1a di corrette condizioni di impiego\n(remunerazione, tempo libero, prestazioni sociali, ecc), al dipendente deve percio essere\nconcessa la possibilita di acquisire quei necessari strumenti che lo possa maggiormente\ngratificare e stimolare. Ricordiamo che il team di cucina, in modo particolare la cuoca e\nl'aiuto cuoca, in questi ultimi anni ed in quasi tutte le mense del territorio, € stato\nparticolarmente sollecitato per la preparazione supplementare di coperti destinati alle\nmense SE extrascolastiche e per I'attenzione impiegata nella preparazione di cibi destinati\nad allievi allergici o intolleranti\n\nOggigiorno, gestire una refezione e offrire agli allievi della scuola dell'infanzia dei piatti\nineccepibili dal punto di vista della sostanza, seguendo non solo le rigorose disposizioni\ncantonali ma tenendo pur presente anche le numerose allergie, intolleranze e stili di\nalimentazione particolari che coinvolgono i piccoli ospiti, diventa sempre pit complicato e\nil cuoco, in questo ambito, risulta essere sempre di piu stimolato e coinvolto e proprio per\nquesta ragione deve essere altrettanto supportato dal suo braccio destro, 'aiuto cuoca per\nI'appunto.\n\n29\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nAlla luce di quanto scritto, molte delle attuali aiuto cuoche presenti nelle nostre scuole\ndell'infanzia, non sono per nulla formate e lavorano ancorandosi su esperienze pratiche\nacquisite precedentemente lavorando nelle cucine e sulla base di alcune conoscenze\nricavate leggendo libri di cucina o navigando in Internet.\n\nNella formazione continua in ambito culinario, Gastro Ticino, rappresenta un ottimo ed\naffidabile partner che puod colmare queste necessita di formazione organizzando puntuali\ncorsi, anche particolarmente strutturati. Occorrera valutare, in prospettiva, se questo tipo\ndi formazione extra professionale non possa essere supportata almeno in parte dal datore\ndilavoro.\n\nLe mense scolastiche rappresentano pure un importante terreno utile per impiegare del\npersonale che presenta un grado differente di incapacita lavorativa (extra ROD). Questi\nparticolari collaboratori al beneficio Al, meritano da parte nostra particolare attenzione e\ndevono essere inseriti in team motivati che dimostrano non solo buone capacita lavorative\nma anche buone capacita di ascolto e di vicinanza.\n\nTabella 15: Mense e pasti\n\nZona Cucina % lavorativa Sezioni | Pasti Pasti\nesterni\nZona Rossa Claro 254.4% + 91.8% Al 8 15'628 3'807\nZona Arancione Gerretta 220.2% + 59.6% Al 6 12'168 1'584\nCarasso 70.2% + 63% Al 1 3'003 2'273\nNord 190.2% + 28.8% Al 6 14'897 317\nDaro 70.2% 1 2'569\nZona Gialla Nocca 190.2%+ PO 4 10375 2'619\nSemine 190.2% + 60% Al 5 11'872 2'448\nZona Verde Palasio 278.6% + 68.2 Al 8 21'306 6’100\nZona Blu Tiglio 190.6% 5 10'821 754\nCamorino 158.6% 4 10'073 1134\nZona Viola Monte Carasso | 123% + 28.8% Al 4 9'932\nSementina 197.8% 5 11'443 2'489\nGudo 101.4% 2 3'977 2’008\nTOTALE PASTI 138’064 25'533\n2.2.4 Scuola infanzia e Scuola elementare\n\nPer i docenti di scuola infanzia ed elementare il 2018 ¢ stato un anno di cambiamenti.\nAbituati a rivolgersi alla propria sede di riferimento per qualsiasi richiesta, ora con la\nnuova impostazione (Direzioni di zona e Servizio amministrativo scuole) diverse\nprocedure sono cambiate e centralizzate: acquisto materiale, rimborsi docenti, acquisto\nmobilio, richieste congedi, ecc..\n\n30\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 16: Sezioni e docenti SI\n\nScuole infanzia Sezioni Docenti Docenti | Allievi\nappoggio\n\nZona Rossa 8 13 1.5 172\nZona Arancione 14 18 0.5 277\nZona Gialla 9 12 172\nZona Verde 9 1 0.5 178\nZona Blu 8 10 0.5 171\nZona Viola 11 13 1 213\nTOTALE 59 77 4 1183\n\nTabella 17: Sezioni e docenti SE\n\nScuole elementari | Sezioni Docenti Docenti | Allievi\nappoggio\nZona Rossa 18 21 0.5 303\nZona Arancione 25 29 445\nZona Gialla 19 19 0 357\nZona Verde 13 18 1.625 266\nZona Blu 18 25 o] 309\nZona Viola 20 26 o] 344\nTOTALE 113 138 2.125 2024\n2.2.5 Scuola fuori sede\n\nLa scuola fuori sede si ¢ svolta su due periodi: la settimana BIANCA, che si svolge durante i\nmesi invernali di gennaio e febbraio e la scuola VERDE che si svolge ad aprile e maggio,\nprima della chiusura delle scuole e a settembre-ottobre del successivo anno scolastico.\n\nPur ancora con modalita organizzative e gestionali diverse all'interno delle diverse zone, in\nparticolare per quanto riguarda la settimana BIANCA, I'esperienza si ¢ rivelata comunque\npositiva per gli allievi che hanno frequentato le localita di Campo Blenio e Airolo, ed ¢\nservita per gestire al meglio e regolare alcuni aspetti di dettaglio, cosi da poter ottimizzare\nil servizio in ottica futura con modalita organizzative uguali per tutto I Istituto scolastico.\n\nLe settimane VERDI, ancorate dalle linee guida presenti nel nuovo concetto organizzativo,\nper contro, sono state gestite per buona parte dalla nostra Amministrazione e, in generale,\nhanno generato soddisfazione da parte di docenti, genitori e allievi. Si & comunque sempre\ndimostrato vicinanza e disponibilita nei confronti dei docenti giovani che dovevano\naffrontare questo tipo di esercizio per la prima volta, organizzando incontri o fornendo\nloro del materiale didattico mirato.\n\n31\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 18: Sezioni e docenti SE\n\nSettimane | Classi Allievi Settimane | Classi Allievi\n\nverdi bianche\nZona Rossa 2 3 39 2 8 117\nZona Arancione 1 2 38 2 5 98\nZona Gialla 1 2 45 3 6 86\nZona Verde 2 4 84 1 3 64\nZona Blu 3 6 114 1 2 40\nZona Viola 4 6 108 2 3 57\nTOTALE 13 23 428 11 27 462\n\n2.2.6 Doposcuola\n\nIl servizio di doposcuola cosi come voluto dall'attuale Municipio, implementando il\nmodello utilizzato nell’ex Comune di Bellinzona, é stato possibile soltanto per il DS 1°\nturno, periodo novembre/dicembre 2018. 11 DS 2° turno, per contro, non ha sortito nessun\neffetto comparativo in quanto ha coinvolto soltanto gli allievi della vecchia Bellinzona (2\nzone).\n\nAltro discorso & I'estensione del modello di DS in tutte le sei zone scolastiche. L'esercizio di\nimplementazione non & stato evidente anche perché sul territorio siamo stati confrontati\ncon realtd molto differenti dove i doposcuola venivano svolti, a macchia di leopardo\ndurante I'anno scolastico o in occasione di particolari festivita, a volte di mercoledi\npomeriggio, a volte gestiti addirittura in modo gratuito dal Gruppo Genitori o, in certe sedi,\ntotalmente assenti. Grazie al coinvolgimento dei rispettivi Direttori di zona, durante\nl'estate scorsa si @ potuto concretizzare il nuovo concetto di doposcuola che ha assunto\nanche una nuova veste grafica elaborata dal Servizio comunicazione che ha avuto un esito\npit che soddisfacente. Tra i mesi di novembre e dicembre si sono effettuate alcune\nregolazioni che hanno reso il servizio ancora piu performante, grazie anche all'apporto dei\ndocenti collaboratori di sede, nel frattempo incaricati dal Municipio, che hanno svolto un\nottimo lavoro di filtraggio mettendosi a disposizione degli animatori in caso di necessita.\nPrima di Natale, si sono incontrati tutti i docenti collaboratori per analizzare il periodo\nappena trascorso con lo scopo di rendere il servizio ancora pitt performante\nnell'immediato futuro; un servizio che ha coinvolto:\n\nTabella 19: Doposcuola\n\nDoposcuola Periodo Zone | Animatori Proposte | Corsi Allievi\ncorsi attivati | coinvolti\n\n2° turno | febbraio /aprile 2 32 animatori /| 79 63 471\n\n(2017/2018) 9 associazioni\n\n1° turno | novembre /dicembre 6 46 animatori /| 129 103 868\n\n(2018/2019) 7 associazioni\n\n32\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n22 7 Biblioteche\n\nLe biblioteche comunali e di sede non hanno avuto riorganizzazioni di rilievo nel corso del\n2018 e il progetto di unificazione per ora non é stato implementato. Questo non ha\nimpedito di garantire le precedenti offerte senza, tuttavia, aumentare le potenzialita di\nquesto settore.\n\nTabella 20: Biblioteche\n\nIscritti | Libri Personale Volontari\nClaro 300 6'000 No Si\nBellinzona 872 4725 70%, con 20 ore di apertura e 4 di gestione | Si\nGiubiasco 2'322 32’000 35%, con 10 ore di apertura e 4 di gestione Si\nCamorino 161 3'600 No Si\n2.2.8 Cultura e eventi\n\nIl 2018 é stato il primo anno interamente amministrato e coordinato dalla nuova Citta,\ndove i dati finanziari relativi a 13 precedenti Comuni sono stati raggruppati nei diversi\ncentri di costo, rispettando le indicazioni fornite dalle precedenti amministrazioni.\n\nDurante questo primo anno di attivita si € reso necessario analizzare in modo approfondito\nle richieste di sostegno (finanziario e non) pervenute.\n\nLa mescolanza dell'offerta culturale ricreativa che beneficia di un sussidio comunale si\nsuddivide nel modo seguente: musica 38%, letteratura e cinema 25%, conferenze e\nseminari 2%, esposizioni e spazi espositivi 17%, manifestazioni popolari, ricreative e\nmercati 11%, contributi diretti ad associazioni 4%, pubblicazioni, filmati, artisti all’estero\n3%. L'accurata analisi di questa offerta ha permesso di valutare con quale criterio potrebbe\nessere utile ripensare e/o riorganizzare la politica di sostegno da destinare ai vari attori\npresenti sul nuovo territorio cittadino. Se da un lato si & quindi proseguito confermando il\nsussidio ai progetti gia sostenuti in passato, dall’altro si é tuttavia individuata una nuova\nimpostazione di lavoro da implementare negli anni a venire.\n\nA livello operativo, oltre a garantire l'organizzazione degli eventi promossi in proprio -\nquali: il concerto del Venerdi Santo, le serate d'ascolto, il premio Giorgio Orelli - il primo\npasso innovativo, avviato e finanziato nel 2018, é stato quello di creare un sito web\ndestinato a raggruppare e promuovere, in modo dinamico e interattivo, I'offerta culturale e\nricreativa della nostra Citta (www.incitta.ch).\n\nSempre in relazione all'ambito della cultura, si segnala che alla luce dei risultati degli\nultimi anni, il Municipio ha preso atto che il mandato di prestazione in atto e relativo\nall’attivita di Bellinzona Teatro risulta inadeguato alle reali esigenze e dovra essere rivisto;\nquesto anche per tenere conto della disponibilita a breve della nuova sala di Giubiasco;\nquesto aspetto sara oggetto di approfondimento e di tutti i dettagli necessari in un\napposito messaggio.\n\n33\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali\n\n2.3.1 Polizia\n\nL'effettivo degli agenti del servizio esterno, attualmente composto da 32 elementi,\nrisponde discretamente alle esigenze poste in essere dalla nuova Citta e dai Comuni\nconvenzionati. Le ultime partenze, la cui sostituzione con effettivi formati ha\nrappresentato un problema, a causa della scarsita di personale formato non occupato,\nhanno comunque potuto essere compensate dall’arrivo di alcuni nuovi agenti, che si sono\ninseriti bene, rispettivamente dall’iscrizione di 4 aspiranti alla scuola di polizia. Rispetto\nalla dotazione approvata in sede di aggregazione, risulta ancora vacante un'unita (100%).\n\nI riscontri provenienti dai Capi Dicastero dei Comuni convenzionati, con i quali i contatti\nsono stati proficui e costanti, sono positivi e la collaborazione ha funzionato sin qui molto\nbene, permettendo di lavorare in un clima di reciproca fiducia.\n\nA tenere banco, anche in Consiglio comunale, & senz'altro stato il tema della\nvideosorveglianza. A tale proposito segnaliamo che, nel frattempo, il concetto approntato\ndalla Polcom, in collaborazione con AMB, rispettivamente le basi legali approvate dal\nConsiglio comunale, sono stati avallati dal competente organo di controllo cantonale.\nCome previsto dal relativo regolamento, nel frattempo é stata costituita ed attivata la\nspeciale commissione consultiva, con la quale il Comando ed il Dicastero intendono\nlavorare in massima trasparenza.\n\nSul fronte dei rapporti con il Cantone, non vi sono particolari problematiche da segnalare,\nanche perché la zona di competenza del Polo di Bellinzona, avendo il Cantone mantenuto\nun Polo facente capo al posto misto di Biasca, non dovrebbe a medio termine subire\nvariazioni.\n\n2.3.2 Pompieri\n\nL’elemento di maggior spicco del 2018 & senz’altro quello inerente i lavori di sistemazione\ndell’attuale caserma, in attesa che si concretizzi il progetto e la messa in opera del futuro\nCentro di Pronto Intervento a Giubiasco. Lavori necessari che hanno permesso di operare\nin una sede piu dignitosa e rispondente alle minime esigenze richieste da un corpo che\nconta oramai circa 200 unita. Le dimensioni del Corpo Civici Pompieri, cosi come il tipo di\nattivita specifica per rapporto a quella di altri settori dell'amministrazione, potrebbero\nsuggerire, ma sara da valutare, alcune riflessioni in merito a possibili nuove forme\ngiuridiche, quali ad esempio quella dell’ente autonomo. Sia da un profilo contabile e del\nfinanziamento dell'attivita corrente, sia da un profilo operativo, I'attuale situazione mostra\ninfatti alcuni limiti e la possibilita di affrontare il tema di una diversa organizzazione.\n\nDal profilo dell’operativita il 2018 pud essere considerato un anno nella normalita. Sono\nstati effettuati 444 interventi di cui 306 per compiti di legge (salvataggi, incendi, incidenti,\ndanni della natura, antinquinamento e difesa ABC), 71 per disinfestazioni e 67 per servizi di\npolizia ausiliaria.\n\n34\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nFigura 1: Evoluzione degli interventi dei pompieri, 2013-2018\n\n500\n450\n400\n350\n300\n250\n200\n150\n100\n\n50\n\n0\n2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nm Interventi per compiti dilegge @ Disinfestazioni i Servizi di polizia\n\nSul fronte degli interventi da segnalare per le peculiarita tecniche e per I'enorme risonanza\nmediatica internazionale, il tragico incidente mortale con conseguente incendio\ndell’autovettura elettrica sull'autostrada A2 del Ceneri. Anche degno di nota l'incendio\nboschivo che ha interessato i boschi nella zona di Scarpapé, domato nonostante le\ncondizioni estremamente avverse (siccita, temperature elevate, vento tempestoso e\nscarsita d’acqua) grazie soprattutto al grande lavoro svolto durante la notte dai militi di\nmontagna, coadiuvati dai pompieri urbani e, nelle ore diurne, dagli elicotteri civili.\n\nA seguito della riorganizzazione in corso dei pompieri di montagna del comprensorio,\nV'effettivo complessivo del Corpo Pompieri si ¢ attestato a 196 militi (di cui 105 pompieri\nurbani e 91 pompieri di montagna). L'eta media dei militi & di 35 anni (38 per i pompieri di\nmontagna e 31 per i pompieri urbani), suddivisi in 190 uomini e 6 donne (di cui 2 nei\npompieri di montagna).\n\nIl personale permanente impiegato presso il Corpo Pompieri, composto da 16 unita, si\noccupa del mantenimento dello stato di prontezza del Corpo Pompieri. Ha inoltre fornito\nprestazioni negli ambiti accessori seguenti:\n\n- Officina meccanica comunale;\n\n- Squadra segnaletica e impianti tecnici;\n\n- Controllo impianti Pci;\n\n- Picchetto tecnico per autosilo Cervia e teleferica Mornera.\n\nIn particolare, il 2018 ha visto il passaggio della squadra segnaletica e impianti tecnici dalla\nPolizia Comunale al Corpo Pompieri, che ha erogato complessivamente 3085 ore/uomo. In\nquesto ambito I'anno € stato quindi improntato sulla definizione e ottimizzazione dei\nprocessi e delle interfacce tra i due settori (PolCom-Pompieri). L'ottimo risultato ottenuto\ncon piena soddisfazione di ambo le parti é stato anche dimostrato in occasione della\n\n35\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\npreparazione del dispositivo in occasione dell’arrivo del Tour de Suisse. Questultimo\nevento ha visto anche un notevole impiego del Corpo Pompieri per garantire la prontezza\ndi intervento su tutto il territorio a seguito delle limitazioni della viabilita causati dal\ncircuito di gara.\n\nNel mese di aprile & stata avviata anche una collaborazione con I'Ente Carasc per il\npicchetto tecnico della teleferica di Mornera che interviene in caso di guasto o disturbo\ndurante il funzionamento in automatico della stessa. In questo primo anno sono stati\neseguiti interventi per complessive 15 ore/uomo.\n\nA seguito dell’avvicendamento di collaboratori presso l'officina, la sostituzione delle figure\npartenti ha necessitato un periodo pitt lungo del previsto e non é stato possibile erogare\ntutte le ore inizialmente previste. Sono comunque state effettuate complessive 2199\nore/uomo a favore dei dicasteri (prevalentemente i Servizi Urbani Comunali) o degli enti\ncomunali, e ulteriori 165 ore/uomo a favore di entita esterne (DFE, DT, Croce Verde, Pci),\nsuddivise nel modo seguente:\n\nFigura 2: Ore erogate dall’officina meccanica\n\nEsterni; 165 ore/uomo; 7%\n\n/ AMB; 4 ore/uomo; 0%\n: < Bellinzona Musei; 6\n\nore/uomo; 0%\n\n\\ Polizia Comunale; 197\ne ore/uomo; 9%\nCasa anziani; 17 ore /uomo;\n\n1%\n\nBellinzona Sport; 171 ore/uomo;\n7%\n\nDOPA /SUC; 1804 ore/uomo;_/\n\n76%\n\nPer il 2019 si prevede un assestamento delle risorse dell’officina, con tre meccanici, un\nresponsabile e un apprendista, e un’estensione e ottimizzazione delle prestazioni a favore\ndei settori comunali e in particolare dei Servizi Urbani di tutti i quartieri. Si segnala che\ncon l'aggregazione il parco veicoli e macchinari comunali ¢ aumentato di oltre il 200%, per\nun totale di ca. 850 posizioni di inventario.\n\nNella seconda meta dell’anno sono stati avviati i lavori di risanamento della copertura\ndella caserma in via Mirasole, a seguito del MM 114 del 02.05.2018. Il cantiere ha\ninfluenzato in modo importante I'andamento del servizio pompieri e I'attivita del Corpo\nPompieri, in particolare rendendo necessaria la ricerca di spazi provvisori alternativi per il\nricovero di materiale e veicoli di intervento, poi trovati presso i fabbricati della ex-SAICA\n\n36\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nin via Murate. La parziale inagibilita di parte della caserma ha reso necessario anche\nl'annullamento di numerose attivita di formazione e la presenza di un picchetto\npermanente durante i fine settimana.\n\nNonostante i disagi, grazie all'ottima collaborazione di tutti i militi, il Corpo Pompieri ha\npotuto in ogni momento ottemperare ai propri compiti di legge e garantire la prontezza di\nintervento a favore della popolazione e del territorio. Il cantiere si & protratto anche nei\nprimi mesi del 2019.\n\n2.4 Dicastero Servizi sociali\n\n2.4.1 Servizi sociali\n\nPer quanto attiene i Servizi sociali cittadini il 2018 & stato un anno di assestamento che ha\npermesso di fare una prima fotografia - ancora in evoluzione perché la conoscenza\ndell'esistenza del servizio sul territorio non appare ancora cosl ampia - sul bisogno sociale\ndella nuova citta. Al 31.12.2018 i casi aperti e seguiti dalle assistenti sociali della citta sono\n372 (con un aumento effettivo da inizio anno di 37 unita, ma comprensivo di 277 nuove\nsegnalazioni). I quartieri con il maggior numero di casi seguiti dal servizio sono in ordine\nnumerico Bellinzona (169 casi aperti al 31.12), Giubiasco (54) e Camorino (45). Significativo\n¢ il fatto che i numeri maggicri coincidono con i territori che gia prima dell’aggregazione\ndisponevano di un supporto cittadino di natura sociale, cosa che fa pensare ad un possibile\naumento dei numeri con il passare del tempo e la conoscenza della possibilita di aiuto. Da\nnotare il numero di giovani, rispettivamente giovani adulti seguiti (82 unita), a\ndimostrazione che l'intendimento, in parte gia avviato, di adottare misure per rispondere\npuntualmente alle esigenze (anche di aiuto) giovanili, ¢ una via da seguire anche per il\nfuturo: ogni giovane sottratto al circuito assistenziale rappresenta un risparmio anche per\nle casse comunali.\n\nNon vi sono segnalazioni particolari in relazione all'operato del settore LAPS/AVS, che, nel\ncorso del 2018 si é trovato confrontato con un'assenza di lunga durata a causa della\nmalattia, poi trasformatasi in congedo maternita di una dipendente, al quale si & aggiunta\nl'interruzione del rapporto di lavoro con una dipendente a tempo parziale (50%) e\n'assenza per infortunio di una terza dipendente. Queste assenze passibili di condizionare\nI'operativita del servizio, hanno reso necessario ricorrere almeno parzialmente ad\naccorgimenti interni (aumento grado occupazionale di dipendenti gia in servizio)\nrispettivamente all'assunzione di personale esterno a tempo determinato (tramite la\ndisoccupazione).\n\n2.4.2 Giovani e famiglie\n\n1l 2018 ha visto il servizio giovani e famiglie - che dispone, lo ricordiamo di un organico\nridotto - confrontarsi (oltre alla gestione dei compiti ordinari) con le importanti e crescenti\nrichieste legate alla problematica della conciliabilita lavoro-famiglia e la necessita di\napprofondire i relativi bisogni del territorio. A tal proposito & stato inviato a tutte le\nfamiglie interessate un questionario i cui risultati sono stati recentemente resi noti. In\nparallelo & stato creato un gruppo di lavoro incaricato d'implementare strategie\nd'intervento ed eventualmente apposite soluzioni sul tema. Il servizio si & confrontato\n\n37\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\npure con la ricerca di risposte al bisogno di aggregazione dei giovani della citta.\nNell'impossibilita oggettiva di offrire a breve termine uno spazio per i giovani (non é stato\nancora possibile individuare una soluzione logistica idonea) il servizio si & concentrato\nsulla concretizzazione di un centro giovanile itinerante, il progetto Social-Truck. A\nsupporto dell'iniziativa, che prendera avvio nel corso del 2019 e che ha raccolto il sostegno\nfinanziario anche di Cantone e Confederazione, il Consiglio comunale cittadino,\ncontestualmente al Preventivo 2019, ha stanziato un contributo (ricorrente) di fr. 62'000.\n\n2.4.3 Autorita Regionale di Protezione\n\nL'autorita Regionale di Protezione si conferma essere un settore che riscontra un aumento\ndel carico di lavoro costante (cosa che si riflette anche sui costi delle misure di protezione),\naspetto che, nel corso del 2018 si € assommato alla carenza di organico contingente alle\ndimissioni inaspettate di una collaboratrice e all'assenza di lunga durata di un\ncollaboratore, che hanno pesantemente condizionato la piena operativitd dell'ufficio.\nL'occasione & stata comunque propizia e ha permesso di richiedere (e ottenere\ncontestualmente al preventivo 2019) un potenziamento dell’organico.\n\nSi segnala inoltre che sono sempre vive le discussioni relative alla possibile\ncantonalizzazione delle Autorita regionali di protezione: nel corso del 2018 una societa (la\nErnst & Young) incaricata dall’ Amministrazione cantonale ha richiesto una serie di dati\nrelativi al servizio per quantificare nel dettaglio i costi e i ricavi legati a un eventuale\npassaggio di competenze.\n\n2.4.4 Clinica dentaria\n\nPer la clinica dentaria comunale, la cui buona operativita é confermata dai ricavi sempre\ncrescenti, si segnala unicamente l'assunzione in proprio (senza quindi piti conferire un\nmandato a un dentista esterno alla struttura) dei circondari no. 65-108-109 (uno in meno\nrispetto al passato) del servizio dentario scolastico. Questo aspetto ha avuto\nevidentemente un influsso sia sull'impostazione dei conti del servizio dentario scolastico,\nsia sui conti stessi.\n\n2.4.5 Case per anziani\n\nI1 2018 rappresenta il primo anno a gestione completa del Settore Anziani dopo I'apertura\ndella Residenza Pedemonte (ottobre 2016) e I'estensione del mandato al Comune con la\ngestione della parte stazionaria del Centro Somen (febbraio 2017). L'esercizio rappresenta\npertanto la base per le prime riflessioni e confronti con le gestioni successive.\nL'organizzazione del Settore ha avuto avvio il mese di gennaio 2018 con la nomina di un\nDirettore Amministrativo e quattro Capo Struttura. Si & quindi proceduto con il\ncompletamento degli organici nei differenti servizi e al consolidamento\noperativo/gestionale nelle due strutture di recente apertura. L'intento & quello di disporre\ndi una struttura organizzativa integrata in grado di garantire l'unicita di indirizzi e di\ncollegare le diverse unita operative ed i servizi per sviluppare scelte e attivita adeguate a\nrispondere ai mutamenti dei bisogni della popolazione anziana.\n\n38\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nPer rispondere a questo fine, l'attivita del Settore si & focalizzata sui primi processi di\nallineamento gestionali ed operativi che permetteranno ora di definire:\n\n- la missione e la visione aziendale del Settore;\n\n- il profilo di competenze con particolare attenzione ai comportamenti attesi;\n\n- 'organizzazione gestionale e funzionale;\n\n- 'unicita degli indirizzi nella conduzione e nella gestione delle risorse umane\nsecondo profili professionali e competenze;\n\n- la definizione della filosofia e della qualita delle cure offerte agli anziani;\n\n- le modalita di acquisizione e di approvvigionamento.\n\nSono stati in particolare avviati progetti di ottimizzazione e di centralizzazione di alcune\nattivita quali:\n- I'approvvigionamento dei “generi alimentari”;\n- I'introduzione del gestionale SIEMS con particolare attenzione alla “cartella\ninformatizzata del paziente”, utilizzata oggi da tutti i collaboratori dei Servizi\nCure, Amministrativo e Animazione sulle quattro strutture. L'introduzione\ndella cartella informatizzata rappresenta tra le altre cose il progetto pilota a\nlivello Cantonale;\n- la creazione della “lista di attesa” (canale unico per gli annunci in lista di\nattesa sulle tre case per anziani, distinta e divisa dai canali per 'annuncio\npresso il Centro Somen).\n\nIn fase di realizzazione I'armonizzazione finanziaria e contabile e la centralizzazione del\nservizio di farmacia.\n\nBenché per l'esercizio 2018 é stato sottoscritto con il Cantone un “Contratto di prestazioni”\nunico per le quattro entita, la gestione finanziaria & ancora allestita in modo distinto e\nseparato: una contabilita finanziaria per le strutture del Quartiere di Bellinzona (centro di\ncosto 4100) ed una gestione separata per le strutture del Quartiere di Sementina (centro di\nCOSto 4101).\n\nI consuntivi 2018 saranno oggetto di discussione approfondita con i competenti organi\ncantonali per trovare il giusto equilibrio ed un'equita di trattamento con le altre\nmultistrutture sul territorio cantonale. La particolarita del Settore Anziani di Bellinzona\nrisiede nella gestione del Centro Somen che rappresenta un unicum a livello cantonale per\nmissione e competenze e non pud essere paragonato ad un I[stituto per anziani per\norganizzazione, struttura dei costi e dei ricavi. Tanto la missione quanto i criteri gestionali\ne finanziari che lo reggono (voluti dal legislatore cantonale medesimo) divergono in modo\nsostanziale da quelli in uso per la gestione di una Casa per anziani che accoglie soggiorni\ndefinitivi.\n\nIn occasione delle trattative sui conti consuntivi 2017 I'Ufficio degli Anziani e delle Cure a\nDomicilio ha manifestato consapevolezza e dimostrato apertura ad avviare una riflessione\nsull’eventuale introduzione di ulteriori misure di accompagnamento nella gestione 2018 e\nricercare una nuova chiave di suddivisione dei contratti di prestazione suddivisi e distinti\nper le tre case per anziani dal Centro Somen.\n\n39\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIl contratto di prestazioni nel Settore Anziani\n\nNel 2006, con I'introduzione generalizzata del “Contratto di prestazioni”, il Settore Anziani\nnon & pit sussidiato in base alle spese ed ai ricavi generati dallo svolgimento del proprio\nmandato, ma sulla base di un “contributo globale fisso” calcolato considerando le prestazioni\nofferte (definite e contenute nel “Catalogo dei servizi e delle prestazioni”), i prezzi standard delle\nprestazioni stesse e le giornate potenziali di soggiorno per ogni singola struttura.\n\n[ “singoli Istituti”, cosi come le “doppie strutture” o le “multistrutture” (composte da tre o\npiu Istituti per definizione dell’Autorita Cantonale) sono inseriti in categorie di prezzi\nstandard secondo la logica delle economie di scala. La multistruttura di Bellinzona é\ninserita nel gruppo 9 (100 e pil posti letto) con i prezzi standard piu bassi rispetto a singole\nstrutture della stessa capienza che figurano in gruppi differenti. A questa modalita di\neconomie di scala sono da aggiungere le misure di risparmio decise a livello cantonale per\nI'anno 2018 che per Bellinzona corrispondono a Fr. - 184'229.00.\n\nDa qui la necessita di adottare da subito soluzioni atte a ricercare un positivo risultato\nfinanziario finale con ripensamenti organizzativi nell’ottica della centralizzazione e\ndell'ottimizzazione dei servizi.\n\nL'analisi finanziaria presentata al capitolo 3 nel commento ai conti per Centro di costo\nrisulta pertanto ancora suddivisa nei rispettivi centri costo: 4100 per le strutture del\nQuartiere di Bellinzona e 4101 per le strutture del Quartiere di Sementina.\n\nDi seguito sono presentati alcuni dati statistici legati all'attivita e alla situazione delle\nstrutture.\n\nFigura 3: Ripartizione ospiti per fasce d’eta\n\n50\n45 43 43\n40\n35\n30\n25\n\n29\n\n20\n\n27\n18\n14 1\n15 10 1 .\n10 6\ni 4 3 4 I I\n1 1 1\n\n00 I\n\n<60 60/64  65/69  70/74 75/79 80/84  85/89  90/94 95+\n\nmuomini ®donne\n\n40\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nFigura 4: Ripartizione ospiti per retta giornaliera (CHF)\n\n200 g5\n100\ng8 8 9 7 8 3 4 1 3 1 100 1 1 9\no - & F & B o S oo v o B o o & Retta giornaliera\n\n84- 91- 96- 101- 106 111- 116- 121- 126- 131- 136- 141- 146- 151- 156-\n90 95 100 105 110 115 120 125 130 135 140 145 150 155 160\n\nFigura 5: Ospiti beneficiari di prestazione complementare AVS\n\n69 72\n100\n) -\n\n2017 2018\n\nFigura 6: Assegno Grandi invalidi, per grado, 2017-2018\n\n65 59\n80 i 46\n60\n40 grado 3\n20 grado2\n0\n\n2017 2018\n\nmgrado2 mgrados\n\n41\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 21: Presenze Centro Somen 6.2.2017-31.12.2017\n\nno. no. eta\n\nreparto | degenze | pazienti| sesso |media provenienza destinazione gdp\nM| F H |CAT|dom|altro| H |dom | STT | ST | CpA | deces.\nCAT 267 267 107 | 160 267 19 | 56 | 191 1 3'375\nSTT »p.\nCAT 191 69 | 122 84.6 191 9 | 107 50| 10 2'207\nSTT\npuri 53 53 36 | 17 77 6 | 42 5 1'096\nST 165 110 45 | 65 | 87.0 | 13 | 52 | 100 23 | 130 10 2 4'174\nTotale 676 430 |257|364| 42.9 |280|243|177 | O {57 |335(191|55| 20 3 10’852\nTabella 22: Presenze Centro Somen 2018\n\nno. no. eta\n\nreparto | degenze | pazienti{ sesso |media provenienza destinazione gdp\nM| F H |[CAT|dom|altro| H [dom | STT| ST | CpA | deces.\nCAT 383 383 122 | 261 383 47 | 60 |260 1 4 4'638\nSTT p.\nCAT 269 8o | 189 | 830 260 25 | 160 69 | 12 1 | 3334\nSTT\npuri 81 81 19 | 62 81 6 | 67 7 1 1'656\nST 216 140 43 | 97| 863 | 17 | 76 | 123 16 | 157 24 4 5'566\nTotale 949 604 |264|609] 42.3 |400|336|204| O |94 | 444 |260| 76| 37 10 |15'194\n2.5 Dicastero Finanze, economia e sport\n\nCome gia il 2017, il 2018 e stato un anno molto intenso per il Dicastero finanze, economia e\n\nsport, con riferimento soprattutto al Settore Finanze e promozione economica.\n\nE in effetti utile ricordare che l'anno 2017 ha presentato una particolaritd specifica\ndell'aggregazione del Bellinzonese: in base al Decreto legislativo che ha sancito la nascita\ndella nuova Bellinzona esso doveva essere gestito dal profilo fiscale e contabile in modo\nseparato. Questa situazione particolare ¢ durata, per gli aspetti legati ai consuntivi degli\nex-Comuni, sino alla fine del primo trimestre 2018; essa ha condizionato i lavori in\nparticolare di tutti gli ex-Segretari comunali e di tutti i funzionari legati alla gestione\ncontabile e finanziaria.\n\n42\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.5.1 Servizio Gestione finanziaria\n\n[ funzionari attivi in questo ambito hanno dovuto procedere in primo luogo ai lavori di\nchiusura delle contabilita dei rispettivi Quartieri di appartenenza, per poter giungere\nall'allestimento del Messaggio municipale del consuntivo 2017. In parallelo, ¢ stato svolto\nun importante e fondamentale lavoro tecnico legato alla messa a punto di tutti gli\n“strumenti” necessari al corretto e quotidiano lavoro di gestione finanziaria della nuova\nCitta e tra questi si citano i pit significativi:\n- verifica e aggiornamento della documentazione e del sistema di\nautorizzazioni per la gestione dei conti bancari e postali;\n- preparazione e parametrizzazione di tutte le tasse da emettere, in base a\nvecchie e poi nuove basi legali comunali;\n- allestimento delle disposizioni necessarie alla gestione e verifica delle fatture\nin entrata (contabilita creditori);\n- controllo della liquidita e gestione scadenze di prestito.\n\nPer quanto riguarda le tasse da emettere, queste sono generalmente gestite dai singoli\nSettori, mentre al Servizio Gestione finanziaria compete la parametrizzazione iniziale e\ntutte le operazioni particolari (come gli storni). Il lavoro di parametrizzazione in Gecoti &\nstato particolarmente complesso vista la lunga lista di basi legali di riferimento: in effetti,\n1a dove non si dispone gia di nuovi regolamenti unici della nuova Citta, sono applicabili le\nbasi legali precedenti degli ex-Comuni; questo significa che la parametrizzazione ha\ndovuto tenere conto di innumerevoli variabili.\n\nUn discorso a parte lo meritano due tasse - rifiuti e uso canalizzazioni - che pure essendo\ncollegate a settori d'attivita specifici, sono emesse essenzialmente dal Settore Finanze e\npromozione economica. Per la tassa rifiuti 2018, si & reso necessario un enorme lavoro\namministrativo allo scopo di emettere - sulla base delle nuove banche dati della nuova\nCitta - una tassa fondata ancora sui regolamenti dei 13 ex-Comuni. Il lavoro di\npreparazione € stato molto importante e ha coinvolto anche il Servizio del catasto per\nI'aggiornamento della banca dati degli stabili. Con il 2019, la tassa rifiuti sara emessa in\nbase al nuovo regolamento unificato, ma il lavoro amministrativo per approntare la prima\nemissione della nuova tassa restera molto complesso. Per la tassa uso canalizzazioni, va\nricordato che nel 2018 non ¢ stata effettivamente emessa e si € quindi proceduto ad una\nsua contabilizzazione quale transitorio; si ricorda che l'impostazione iniziale indicava che\nla sua emissione sarebbe stata di competenza del nuovo ente AMB. In realtd - in seguito\nagli approfondimenti svolti con I’ Amministrazione federale delle contribuzioni - & emerso\nche l'impostazione immaginata dall’Ente (una sola fattura con acqua potabile e uso\ncanalizzazioni, intestata ad AMB e con numero IVA dell’Azienda) non era accettata\ndall’autorita federale. Transitoriamente, quindi, la tassa uso canalizzazioni sara ancora\nemessa dalla Citta; per questo, il Settore Finanze e promozione economica sta svolgendo il\nnecessario lavoro amministrativo, che comporta perd non poche difficolta.\n\nOltre ai citati lavori, sono proseguiti ovviamente altri compiti legati alla gestione\nfinanziaria e in particolare derivanti dall'implementazione del nuovo MCAZ2 in relazione\nall'ambito degli investimenti. Tutti i conti d'investimento degli ex-Comuni sono stati\nrinumerati in base ad un concetto di gestione unificata, ma pure in applicazione delle\nnuove regole di numerazione contabile, che - come per la gestione corrente - impone delle\n\n43\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nnuove classificazioni per le diverse tipologie di spesa. Questo importante lavoro\namministrativo e proseguito durante tutto il 2018 e proseguira ulteriormente, perché deve\ncondurre, per gli investimenti in atto e per i principali investimenti gia chiusi, ad una\ncompleta ricostruzione dei valori iniziali (spese e ricavi relativi all'investimento), in modo\nda poter correttamente applicare le future disposizioni concernenti i sistemi\nd’ammortamento.\n\nUn ulteriore ambito di lavoro importante é quello della quotidiana gestione delle fatture in\nentrata (contabilita creditori), siano esse riferite agli investimenti che alla gestione\ncorrente. Si tratta di un volume di oltre 16'000 fatture, poiché - oltre a quelle\neffettivamente pagate (15600 ca.) - vanno considerate tutte quelle giunte e poi\ncorrette/sostituite da successivi documenti. In media si tratta di 1'500 fatture mensili, per\nle quali vanno raccolti i visti che autorizzano il pagamento, svolte le verifiche in relazione\nalle decisioni adottate dal Municipio o dai Settori, raccolte le informazioni relative alla\nLegge commesse pubbliche (tipo di prestazione /tipo di procedura) e le indicazioni per la\ncontabilizzazione, allestiti gli ordini di pagamento e portate a termine tutte le operazioni\nsino alla contabilizzazione, scansione e archiviazione. La definizione delle corrette\nprocedure operative e la ricerca di ulteriori efficienze ha spinto il Settore Finanze e\npromozione economica, in collaborazione con il Servizio Informatica del Comune e il\nfornitore del programma Gecoti ad avviare un progetto che permetta dei significativi\nmiglioramenti. L'esito dello stesso é atteso per il 2019.\n\nAlivello di personale, nel 2018 vi sono stati alcuni avvicendamenti a seguito in particolare\ndi due pensionamenti. Verso la meta dell’anno, il Servizio ha registrato l'entrata di due\nnuove unita temporanee, per le quali si sta svolgendo una fase di formazione interna\nindispensabile. Il dimensionamento definitivo del Servizio sara stabilito nei prossimi mesi\ne anni, quando il lavoro supplementare derivante dall'implementazione dell'aggregazione\nsara stato svolto e sara quindi possibile delineare una struttura stabile nel medio-lungo\ntermine.\n\n2.5.2 Servizio Contribuzioni ed esazione\n\nIn questo ambito, ricordiamo che a cavallo tra il 2017 e il 2018 si & concretizzato uno dei\nprincipali progetti tecnici derivanti dall’aggregazione: la creazione della nuova banca dati\ndei contribuenti. Questo progetto si e concluso con successo, testimoniato dall’emissione\nentro i termini di tempo usuali della richiesta degli acconti d'imposta 2018. Puod apparire\ncome un risultato “scontato”, ma la complessita del progetto e il volume di dati in gestione\nerano tali da non poter inizialmente dare per acquisito il risultato raggiunto. Al buon esito\ndel progetto hanno contributo in prima persona i funzionari attivi presso il Servizio\nContribuzioni ed esazione, ma pure il Servizio Gestione finanziaria, la responsabile del\nSettore Qualita e controllo interno e il Servizio informatico della Citta, che - grazie alla\ndoppia competenza - informatica e amministrativa - ha rappresentato un punto di forza\nnotevole.\n\nAltri lavori importanti hanno poi occupato il Servizio, a partire dalla ripresa e\ncentralizzazione di tutte le procedure d’'incasso ed esecutive precedentemente gestite dagli\nex-Comuni. Questo lavoro e stato avviato e prosegue, per giungere progressivamente alla\ntotale e corretta integrazione di tutte le procedure pendenti avviate dagli ex-Comuni. Si\n\n44\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ntratta di un compito importante e delicato, che ha permesso di avviare un lavoro\nsistematico di verifica dello stato delle procedure, per garantire il corretto proseguimento,\na tutela dei crediti della Citta.\n\nParallelamente al lavoro di ripresa delle procedure pendenti, & stato messo a punto il\nsistema centralizzato di gestione delle nuove procedure, legate a tutti i crediti insorti dopo\nil 1° gennaio 2018. Anche in questo ambito & importante il costante lavoro in atto, a\ngaranzia degli interessi del Comune.\n\nIn relazione al lavoro di ripresa dei dati legati ai crediti pregressi, in collaborazione tra il\nServizio Contribuzioni ed esazione e il Servizio Gestione finanziaria € stato svolto un\nimportante lavoro di allineamento tra i saldi presenti nelle varie contabilita degli ex-\nComuni e i partitari dei contribuenti / debitori. Prassi di lavoro diverse, piccoli errori negli\nanni e la transizione informatica dei dati provenienti da sistemi diversi, hanno generato\ndegli scostamenti tra i valori presenti nelle contabilita degli ex-Comuni e i valori presenti\nnei partitari. Per procedere al riallineamento dei saldi, i Servizi hanno operato delle\nverifiche incrociate, tenendo conto anche dei termini di decadenza dei crediti, degli\neffettivi movimenti registrati, ecc. Alla fine dei lavori, il riallineamento dei saldi e stato\ncompletato ed ha permesso di avere la necessaria correttezza dei dati esposti e dello stato\ndelle procedure d'incasso.\n\nUn ulteriore progetto avviato nel corso del 2018 é il rifacimento completo della banca dati\ndelle attivita economiche, che il Comune deve tenere in base alla legislazione cantonale.\nAnche in questo caso, le prassi precedenti differenziate e il passaggio ad un nuovo\ngestionale unico hanno imposto l'avvio di un lavoro di riorganizzazione completa della\nbanca dati. Questo rifacimento sta permettendo la corretta connessione tra i dati relativi\nalle attivita economiche presenti sul territorio e i soggetti fiscali a cui sono legate, nonché\nalle persone di riferimento. Parallelamente, la banca dati sara la base necessaria per\n'emissione della tassa rifiuti 2019, per la parte non destinata alle economie domestiche.\n\nNel corso del 2018, si & pure proceduto ad implementare dei miglioramenti nella gestione\ndi varie attivita correnti, come l'aggiornamento regolare del registro dei contribuenti o la\ngestione della ripartizione quote coniugi, in modo da rendere pit efficiente il lavoro svolto.\n\nNel corso dell'anno, a livello di personale si e registrato il rientro delle unita\ntemporaneamente assenti per congedi maternita, nonché il pensionamento di quasi due\nunita a tempo pieno. Parallelamente, il Servizio ha messo a disposizione un posto per un\napprendistato che prima non esisteva.\n\n2.5.3 Promozione economica\n\nCome gia indicato nell’'ambito del Messaggio sul preventivo 2018, si ricorda che un altro\ncompito operativo del Dicastero e quello relativo alla promozione economica, che oltre\nall’attivita svolta dall'Ente Autonomo Carasc (EAC) é svolto anche internamente\nall’ Amministrazione, con lo scopo di creare le giuste condizioni quadro per lo sviluppo\nsocio-economico della nuova Bellinzona, ma anche come attuazione di progetti concreti\nche permettano di dare agli eventi culturali e turistici una funzione di “moltiplicatore”,\npermettendo di estendere il loro effetto al di 1a del puro evento e di dare un contributo\nall’attivita commerciale e ristorativa.\n\n45\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nMolti dei progetti lanciati e in corso, cosi come l'approccio fondante di essi, prendono\nspunto dalle riflessioni e dagli approfondimenti svolti nell'ambito del marketing\nterritoriale; si tratta di un tema sul quale la Citta lavora da tempo e che - grazie al\nconfronto con altri progetti, scambi e analisi - sta permettendo di dare forma concreta a\nnumerose idee e di inserire i principi definiti in tale ambito nei progetti in atto.\n\nNel corso del 2018 é proseguito sino a quasi completa maturazione lo studio di fattibilita\ndel progetto di valorizzazione dei castelli di Bellinzona. Si ricorda che il progetto -\npresentato in conferenza stampa lo scorso 28 marzo 2019 - prende spunto dallo studio\ndella ditta Erlebnisplan di Lucerna, ultimato nel 2015, e prevede la rivisitazione completa\ndell'offerta culturale e turistica.\n\nAl progetto hanno collaborato degli esperti esterni (nelle persone di Denise Tonella,\ncuratrice del Landesmuseum di Zurigo, e Patrick Cotting, professore universitario e\ntitolare di una societa di consulenza, con esperienza nella valorizzazione di monumenti\nUNESCO) ai quali é stato chiesto di analizzare la situazione sotto il profilo della\ndivulgazione e della messa in scena, oltre che sotto il profilo della gestione. Il progetto ha i\nseguenti obiettivi generali:\n\n- il patrimonio UNESCO di Bellinzona mira a diventare un'eccellenza del\nturismo svizzero e un punto di riferimento sul piano della divulgazione\nstorico-culturale;\n\n- i castelli devono raccontare la storia della citta e del nostro Paese;\n\n- il sistema di governance deve fondarsi su un apparato efficace e diretto.\n\nSempre sul fronte turistico si segnala che durante il 2018 & proseguito il progetto di\ncreazione di una nuova segnaletica turistico-culturale per il centro storico di Bellinzona,\nche portera all'allestimento e posa di cartelli per la presentazione dei principali\nmonumenti cittadini; i contenuti saranno poi disponibili in un’APP-audioguida in fase di\nsviluppo con una societa ticinese specializzata. Il progetto prevede in seguito di estendere\nl'intervento a tutti i Quartieri. L'obiettivo e di rafforzare |'offerta al turista e far sempre piti\npercepire Bellinzona come una Citta che merita di essere scoperta e visitata. Questo\nprogetto e uno spin-off del progetto di valorizzazione dei castelli.\n\nQuale ulteriore progetto di corollario alla valorizzazione dei castelli, & proseguito lo\nsviluppo della creazione di un Visitor Center e InfoShop in centro a Bellinzona, per\ncondensare in un luogo fisico di prestigio e centrale I'informazione tradizionale al turista,\nuna presentazione emozionale e accattivante dell'intera offerta turistica della Citta e la\nvendita di gadget e articoli che contribuiscano a diffondere l'immagine peculiare e\ngenuina di Bellinzona e delle sue tradizioni. Nell’autunno del 2018, il progetto ha subito un\nrallentamento per la necessita di alcuni chiarimenti logistici, che nel frattempo sono stati\nottenuti, permettendo un riavvio dei lavori.\n\nNel 2018 si & poi rinnovato, con sempre maggiore adesione, il progetto di coinvolgimento\ndei commerci di tutta la nuova Bellinzona nei festeggiamenti per il “Natale in Citta”. I1\nprogetto ha lo scopo di collegare gli eventi realizzati dalla Citta per le festivita con la vita\ncommerciale locale, per stimolare le persone a fare il proprio shopping sul territorio.\nL'esito é stato certamente positivo, con un ottimo successo degli eventi organizzati e un\nmaggior coinvolgimento dei commerci e dei commercianti nell'attivita di promozione.\n\n46\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIl Servizio ha poi realizzato, in collaborazione con il Museo Villa dei Cedri, la seconda\nedizione della degustazione di birra artigianale “Birra al Parco”. La due giorni si é svolta in\ncollaborazione e concomitanza con la Rassegna d’autunno e Mercato dei formaggi, che\normai da anni anima ad ottobre il centro cittadino. La collaborazione e l'attivismo sul\nfronte mediatico hanno condotto entrambe le manifestazioni ad un ottimo successo, con\nun'immagine rafforzata di Bellinzona quale Citta di tradizioni vive e di gusto artigianale. Si\ntratta di un posizionamento forte e interessante per Bellinzona, che si collega con altre\nmanifestazioni ricorrenti - su tutte il mercato del sabato e la rassegna PerBacco! - e che\ndovra in futuro essere ulteriormente sottolineato con il progetto citato di InfoShop.\n\nSempre nel 2018 si sono avviati i lavori per l'ottenimento da parte della Citta del\nriconoscimento “Fair Trade Town”, che premia le Citta e i Comuni che dimostrano un\nimpegno particolare nell'ambito del commercio equo, allo scopo di rafforzare la coscienza\ndella popolazione ad un consumo piu consapevole. Questo processo coinvolge aziende,\nristoranti, bar locali nonché scuole e istituzioni comunali. L'obiettivo € di giungere alla\ncertificazione nel corso del 2019.\n\nLo scorso anno € poi stato organizzato il primo viaggio stampa da parte della Citta; il\nprogetto € nato grazie alla collaborazione con Bellinzona Musei, OTR-BAT, ATT e vari\npartner sul territorio ed ha permesso di ospitare per alcuni giorni dei giornalisti (carta\nstampata e online) della Svizzera romanda, per far conoscere Bellinzona, il suo patrimonio\nartistico-culturale e la sua offerta gastronomica. Il progetto ha riscosso un notevole\nsuccesso, suscitando l'entusiasmo dei giornalisti che vi hanno partecipato.\nParticolarmente importante ¢ il riscontro d'immagine ottenuto su testate come Bilan (vari\narticoli; il giornale ha 41'000 lettori su carta e una community online di 139'000 visitatori\nmensili) e 24 Heures (uscita quasi a doppia pagina; é la testata pit letta in Romandia con\noltre 162'000 lettori su carta e oltre 475'000 visite online al mese). L'obiettivo di questo\nviaggio stampa e dei futuri é di dare visibilita alla Citta e alle sue offerte turistiche, avendo\nnei giornalisti invitati dei veri a propri “ambasciatori” di Bellinzona in Svizzera.\n\nE poi proseguito il progetto avviato negli scorsi anni con VLP-ASPAN - ora “EspaceSuisse”\n- per svolgere un’analisi della situazione socio-commerciale del Centro di Bellinzona e\ndelineare successivamente un “Strategia di destinazione” volta a aiutarne il rilancio. Dopo\nla consegna del rapporto d’analisi su Centro storico di Bellinzona, ¢ stato approntato il\nlavoro per l'avvio della fase operativa di coinvolgimento degli attori sul territorio per\ngiungere - con un processo partecipativo - alla definizione di una strategia condivisa sulla\nquale fondare azioni concrete. La fase “calda” di questo progetto per il Centro storico di\nBellinzona si svolgera nel 2019 e nel frattempo € stato avviato un progetto analogo per il\nQuartiere di Giubiasco.\n\n1l Servizio ha poi attivato tra il 2018 e il 2019 una serie di contatti e incontri con albergatori\ndella regione, confrontati con problematiche puntuali, ma anche interessati ad una rete di\nscambi d'idee. Questi contatti, nati in modo spontaneo, saranno in futuro sistematizzati ed\nestesi ad altri rami economici, in modo da affiancare le relazioni con le Associazioni di\ncategoria a relazioni dirette con singoli attori sul territorio.\n\n47\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.6 Dicastero Territorio e mobilita\n\n2.6.1 Pianificazione, catasto e mobilita\n\nL’attivita del Servizio della pianificazione, come gia anticipato nel consuntivo 2017 e nel\npreventivo 2018, si & concentrata sulla raccolta dei dati dei 13 ordinamenti pianificatori e\ncatastali in vigore, sulla base dei quali € stato possibile avviare concretamente i lavori di\nMasterplan per il territorio del nuovo Comune, come da Messaggio municipale approvato\ndal Consiglio comunale concernente il credito per l'allestimento di un Programma\nd’azione comunale, con l'obiettivo di arrivare nel lungo termine a un documento\npianificatorio unitario (PRU) nel rispetto delle peculiarita dei singoli quartieri. Lo scorso\nautunno é stato pubblicato il bando di concorso per il mandato di studio in parallelo (MSP)\nper l'elaborazione del Masterplan, al quale hanno partecipato 19 gruppi interdisciplinari di\ncaratura internazionale (con all'interno le competenze dell'architettura, dell'urbanistica,\ndell'ingegneria del traffico, dell'ingegneria ambientale e dell'economia). Con il supporto\ndel Collegio esperti, presieduto dal direttore dell’ Accademia di architettura dell'Universita\ndella Svizzera italiana, ne sono stati selezionati tre, che da marzo ad ottobre 2019\npartecipano, appunto, al mandato di studio in parallelo, accompagnati durante i lavori dal\nCollegio esperti, con il compito di vagliarne le proposte e sintetizzare i risultati\nall’attenzione del Municipio. L'obiettivo, ambizioso, & di riuscire ad arrivare per la fine\ndella presente legislatura con un documento completo di Programma d’azione comunale\nda sottoporre al Legislativo per il voto consultivo all'inizio della prossima.\n\nAnche durante il 2018 limpegno €& inoltre proseguito per l'aggiornamento e\nI’'armonizzazione della geodatazione dei PR dei 13 ex Comuni e per la gestione delle\nprocedure pianificatorie iniziate dai precedenti Comuni, come ad esempio la revisione del\nPR del Quartiere di Camorino, la variante a tutela dei beni culturali del Quartiere di\nBellinzona o l'ampliamento della discarica Spineda a Gnosca.\n\nIn forza del Messaggio municipale 121, approvato dal Consiglio comunale, sono inoltre\nstate poste le basi per 'avvio del mandato di studio in parallelo per la pianificazione del\ncomparto Officine, che occupera il Dicastero in modo importante durante il 2019, cosi\ncome si e iniziato, di concerto con l'omonima Fondazione, uno studio per la\nvalorizzazione e coordinazione dei progetti territoriali della Valle Morobbia.\n\nPer il Servizio del catasto nel 2018 sono proseguiti i lavori iniziati con 'aggregazione;\naggiornando e sistemando situazioni in sospeso dei precedenti ex Comuni (banche dati\nstabili, numerazione civica, sostituzione-manutenzione cartelli indicanti le vie e stime).\nInoltre si e proceduto a completare tutti quegli incarti concernenti rettifiche di confini e\ncompravendite di scorpori per le sistemazioni stradali, cosi come ¢ continuata la tenuta a\ngiorno dei dati relativi ai contributi di canalizzazione (PolisCC).\n\nPer quanto riguarda il Servizio della mobilita, che si interseca con le competenze e\nl'attivita della Commissione regionale dei trasporti del Bellinzonese (CRTB), di cui la\nCitta ricopre la presidenza con il Capo Dicastero e ne assicura il segretariato con il\nDicastero, sono proseguiti, i lavori di progettazione e realizzazione delle opere\ninfrastrutturali dei Programmi d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e di terza\ngenerazione (PAB2 e PAB3), fra cui si citano in particolare:\n\n48\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n- i lavori al nodo intermodale presso la stazione FFS di Bellinzona, che\ntermineranno nel dicembre 2019;\n\n- il nodo intermodale presso la stazione FFS di Giubiasco, di cui si e\nconclusa la progettazione di fattibilita e a breve sara dato mandato per il\nprogetto di massima;\n\n- la fermata ferroviaria di Piazza Indipendenza, il cui progetto definitivo &\nterminato e sara pubblicato nel corso del mese di maggio;\n\n- il potenziamento del trasporto pubblico al servizio dei quartieri a nord\ndi Bellinzona (linee 191 e 193), messo in funzione con il cambio d'orario dello\nscorso 9 dicembre 2018.\n\nA livello comunale sono inoltre proseguiti i lavori per I'estensione dei principi e delle\nmisure del Piano di mobilita scolastica a tutte le sedi scolastiche del nuovo Comune, cosi\ncome sono perseguiti, di concerto con il Cantone e le aziende interessate, i lavori per\nl'allestimento di un Piano comprensoriale di mobilita aziendale.\n\nSono pure state gettate le basi per la creazione della prima Velostazione del Cantone\nTicino, appena inaugurata presso la stazione FES di Bellinzona, cosi come sono state create\nle premesse per arrivare prossimamente all'inaugurazione delle prime 6 postazioni di bike\nsharing sul territorio comunale, a completamento del Parco del piano di Magadino con il\nsistema introdotto dal Comune di Locarno, quale primo passo di una rete che si auspica\npotersi sviluppare capillarmente nel prossimo futuro.\n\nIl Dicastero ha infine assicurato e continua a garantire l'accompagnamento di altri progetti\nstrategici, come ad esempio:\n- il progetto di rinaturazione del fiume Ticino - Parco fluviale Saleggi-\nBoschetti, di cui & imminente la realizzazione del primo assaggio in zona\nTorretta, per il quale & gia stato deliberato il credito necessario e concessa la\nlicenza edilizia, rispettivamente in preparazione la pubblicazione dei piani di\nprogetto definitivo per il resto del parco, prevista per la fine del 2019;\n- l'inizio dello studio di fattibilita per I'inclusione di colline fonoassorbenti a\nfianco dell’autostrada a nord di Bellinzona, nell'ambito del Masterplan dei\ncorsi d’acqua della Riviera.\n\n2.6.2 Edilizia privata\n\nDurante l'anno trascorso la priorita & stata ancora necessariamente la ricerca della\ncontinuita e della stabilitd necessarie per lo svolgimento di tutti i compiti derivanti dalla\nLegge edilizia e da altre leggi e compiti affidati, collaborando nel frattempo allo sviluppo di\nnuove basi legali e processi secondo le indicazioni e le priorita stabilite a livello generale.\nAllo stesso modo si sono avviati gli approfondimenti per i sistemi organizzativi e\ninformatici che riguardano anche questo settore, in particolare per la gestione e la\ncondivisione di tutti i geodati con implicazioni in ambito edilizio (sia per uso interno sia\nper fornire le informazioni necessarie ad utenti e progettisti).\n\n49\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nVolgendo lo sguardo all'esercizio si osserva che il numero di domande di costruzione\ninoltrate risulta di poco inferiore al migliaio, con una leggera flessione (ca. 5% in meno)\nrispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, ma con un ritmo che risulta ancora\nrelativamente sostenuto. Questi e gli altri principali dati statistici raccolti sono illustrati\nnella tabella seguente.\n\nTabella 23: Procedure edilizie 2018\n\nIncarti inoltrati Incarti evasi\nDomande di costruzione 959 882\nPermessi di abitabilita 201 201\nInsegne pubblicitarie 38 38\nAltre decisioni gestite dal settore - 150\nTotale 971\n\nPer altri incarti relativi a controlli, segnalazioni, contravvenzioni e provvedimenti\ncoercitivi non vi sono dati comparabili, ma si possono considerare nella norma, con alcune\ndecine di casi problematici di varia natura a fronte di centinaia di cantieri in corso e opere\nterminate. In ambito procedurale i ricorsi inoltrati che hanno coinvolto il settore sono stati\npit di 40 (di cui 10 al Tribunale amministrativo cantonale), in aumento rispetto al 2017 ma\nnella media cantonale, situata al 10-15% delle procedure ordinarie.\n\n2.7 Dicastero Opere pubbliche e ambiente\n\n2.7.1 Servizi urbani e ambiente\n\nIl 2018 ¢ stato, in sostanza, il primo anno completo in modalita “Nuova Bellinzona”. Le\nattivita del settore, come previsto, hanno in buona parte interessato ancora i processi di\nripresa e implementazione delle precedenti realta comunali. L'anno trascorso & perd stato\nsoprattutto I'anno delle riforme, che hanno interessato in primo luogo la riorganizzazione\ndel settore tecnico e dei servizi esterni attivi sul territorio.\n\nIl reparto tecnico-amministrativo, con sede a Monte Carasso, ha completato la\nstrutturazione del proprio assetto all'inizio del 2018. Da circa un anno quindi il servizio\nopera, nel nuovo contesto post-aggregazione, in base ad un’organizzazione strutturata per\nsettori di competenza (verde urbano, strade, foreste e territorio, rifiuti, ecc.). Il giudizio sul\nperiodo trascorso & sostanzialmente positivo anche se, come si puo facilmente\nimmaginare, diversi processi devono ancora essere implementati e strutturati nell'ambito\ndelle attivita del servizio.\n\nUn discorso analogo pud essere fatto anche per I'organizzazione dei servizi esterni. In linea\ncon quanto ipotizzato all'inizio della fase post-aggregazione, si sono mantenute nel\nprincipio le specifiche conoscenze presenti sul territorio, integrandole gradualmente nella\nnuova organizzazione. In quest’ottica i servizi esterni sono stati raggruppati in quattro\nunita territoriali (settori SUD, NORD, GIUBIASCO, BELLINZONA); ogni unita con sede ed\norganizzazione propria, ma comunque con possibilita di interagire e collaborare\n\n50\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ntrasversalmente con le altre unita in funzione delle esigenze del momento. Oltre alla\nriorganizzazione logistica, nel 2018 & stata anche attualizzata la riorganizzazione\ngerarchica; la nuova struttura prevede un classico assetto a piramide con la definizione di\nresponsabili di servizio, di zona (capi squadre) supportati dai rispettivi responsabili delle\nattivita (capi squadra).\n\nParallelamente alle novita organizzative e di direzione, per i servizi esterni é proseguito il\npercorso di conoscenza e di ripresa delle attivita in tutti i quartieri ed in un certo senso\nanche di interfacciamento con la popolazione. Tutti questi aspetti, che conosceranno nel\n\ntempo ulteriori affinamenti, permettono di ritenere adeguata l'impostazione definita.\n\nIl 2018 ha registrato, almeno per i servizi esterni, un calo degli effettivi conseguente ai\ndiversi pensionamenti e pre-pensionamenti legati al cambiamento del sistema di\nprevidenza. Sono nel frattempo in via di completamento le procedure per le nuove\nassunzioni (prevalentemente si tratta quindi di rimpiazzi) che dovrebbero permettere di\nricostituire il numero di effettivi entro la meta del 2019.\n\nIn ambito di progetti si segnala in particolare quello legato all'uniformazione del servizio\ndi gestione dei rifiuti, consolidato a fine anno con I'approvazione del nuovo Regolamento\ncomunale. Si tratta di un tema complesso, che tocca diverse sensibilita e che conoscera\nulteriori evoluzioni e affinamenti nel prossimo futuro.\n\nIn corso di sviluppo, e dovrebbe essere disponibile per meta 2019, anche lo studio\nsull’adozione dei cassonetti interrati per la raccolta degli RSU.\n\nPer il Servizio Strade e canalizzazioni é stato completato il piano di monitoraggio della\nrete stradale pubblica (PMS-Piano Manutenzione Strade) che costituisce la base su cui\nsviluppare poi il progetto del Credito Quadro Manutenzione strade che sara presentato\nnella prima meta del 2019.\n\nIl Servizio del Verde urbano ha concluso lo studio relativo al piano di lotta contro le\nneofite invasive (Messaggio municipale recentemente licenziato dall’Esecutivo) e I'esame\ndi controllo degli oltre 50 parchi giochi presenti sul territorio; alcune situazioni sono gia\nstate trattate con procedura di urgenza (smantellamenti, interventi puntuali, ecc.), altre\nsaranno invece oggetto di uno specifico messaggio da sottoporre al CC indicativamente\nentro fine 2019.\n\nPer il Servizio Foreste e territorio il 2018 & stato caratterizzato dalla ripresa della\ndirezione tecnica della frana di Preonzo passata appunto dal Cantone al Comune.\nNell’'ambito delle tematiche legate ai pericoli naturali sono iniziati anche gli studi relativi\nalla costituzione dei presidi territoriali richiesti dalle disposizioni cantonali (che saranno\nmateria di lavoro per gli anni 2019-2020), mentre proseguono positivamente gli\ninterfacciamenti con gli enti esterni (Patriziati, Consorzi, associazioni, ecc.] che\nattualmente sono coinvolti e collaborano con la Citta nella gestione del territorio e di\ninfrastrutture.\n\n2.7.2 Opere pubbliche\n\nIl settore delle Opere pubbliche nel corso del 2018 ha continuato - e in parte concluso - i\nprogetti avviati dagli ex-Comuni aggregati, unitamente a quelli in corso su territorio\ndell'ex Comune di Bellinzona. Qui di seguito il dettaglio suddiviso per singolo servizio.\n\n51\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nPer il Servizio genio civile si sono continuati i progetti di riqualifica del comparto Cima\nPiazza nel Quartiere di Giubiasco, di sistemazione di Piazza Chiesa nel Quartiere di\nGorduno, di realizzazione piste ciclabili nel Quartiere di Bellinzona, come pure di\nrealizzazione di opere contemplate nel Piano generale di smaltimento delle acque (PGS)\nnei quartieri di Claro, S. Antonio e Bellinzona.\n\nPer il Servizio edilizia pubblica sono state realizzate le nuove aule modulari per la SI\nGerretta nel Quartiere di Bellinzona, é stata ultimata la realizzazione del nuovo Policentro\nnel Quartiere di Pianezzo, sono proseguiti i lavori di realizzazione del nuovo Oratorio\nparrocchiale nel Quartiere di Giubiasco, di restauro del Bagno pubblico (tappa III) nel\nQuartiere di Bellinzona, come pure di rifacimento e messa in sicurezza del tetto della\ncaserma dei pompieri nel Quartiere di Bellinzona.\n\nPer il Servizio gestione immobili, oltre ai diversi interventi di manutenzione corrente e\nstraordinaria, si segnala in particolare il progetto relativo all'uniformazione dei tredici\ndifferenti Regolamenti comunali dei cimiteri in un unico che sara sottoposto al Legislativo\nnel corso del 2019. Inoltre ¢ stata introdotta la riservazione on-line delle camere mortuarie\ndei 17 cimiteri comunali ed ¢ stato allestito il catasto e la digitalizzazione delle planimetrie\ndi tutti i cimiteri.\n\n2.8 Controllo interno e gestione della qualita\n\nNel 2018, il settore Controllo interno e gestione della qualita € stato implementato a partire\ndal mese di luglio e, a differenza di quanto era stato preventivato (2.8 UL), il personale\neffettivo impiegato e stato di 1.3 UL a causa di un trasferimento interno verso un altro\nsettore (0.5 UL) e le dimissioni di 1 UL. L'organico é stato completato solo a partire dal 1°\nfebbraio 2019.\n\n2.8.1 Gestione qualita\n\nNel 2018 l'attivita principale é stata quella di impostare il Sistema di Gestione della Qualita\norientato al rischio seguendo l'avanzamento dell'implementazione della nuova\norganizzazione dell’ Amministrazione comunale.\n\n2.8.2 Controllo interno (revisione interna)\n\nIl controllo interno prevede la verifica dei conti della Citta e dei suoi Enti sulla base di una\nvalutazione dei rischi, la verifica dei processi interni, dell’'organizzazione e del sistema di\ncontrollo interno, come pure la verifica delle commesse pubbliche.\n\nSu questo fronte, visto I'organico ridotto, si & proceduto a gestire il concorso per la\nrevisione esterna dei conti consuntivi 2018 della Citta e delle Case anziani, seguendo anche\nilavori di revisione che si sono svolti durante il mese di marzo 2019. Si ha pure collaborato\ncon il settore Finanze e Promozione economica su aspetti puntuali relativi all'allestimento\ndi questo primo consuntivo della nuova Citta, strutturato secondo il nuovo modello\ncontabile MCA2.\n\nIn questo inizio di 2019 si sta preparando, come previsto dal Regolamento comunale,\nI'Ordinanza municipale che disciplina le modalita operative del settore. Si procedera in\n\n52\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nseguito a pianificare il lavoro di controllo sulla base dell’analisi dei rischi, con priorita il\ncontrollo delle deleghe e il controllo delle commesse pubbliche.\n\nNel 2017 era stato dato avvio ad una cinquantina di progetti su temi fondamentali per\nI'implementazione della nuova organizzazione basata sul progetto aggregativo che in\ndettaglio ritrovate descritti sotto i vari settori di competenza. Il compito de servizio € stato,\nanche per il 2018, quello di coordinarli cosi che le soluzioni che ne scaturiscono tengano\nconto delle esigenze di tutta 'amministrazione.\n\nMolti progetti sono ancora in corso e altri saranno messi in cantiere nel corso del 2019.\nUno tra quelli pitt importanti, in quanto sta alla base e attraversa tutta 'amministrazione, e\nquello che prevede l'armonizzazione di tutte le banche dati: controllo abitanti, attivita\neconomiche, contribuenti, stabili e sistema informativo del territorio (GIS). Questa\narmonizzazione dovrebbe permettere di creare un'infrastruttura di dati spaziali a livello\ncomunale. L'altro obiettivo di questa armonizzazione é quello di implementare un portale\n“e-cittadino” che permetta al cittadino di interagire con la Citta per ottenere dei servizi on-\nline.\n\n53\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2.9 Contesto economico\n\nPer l'allestimento di questo capitolo, ci si basa essenzialmente su quanto pubblicato a\ncavallo tra il 2017 e il 2018 dalle maggiori istituzioni svizzere e cantonali di riferimento; in\nparticolare: il Segretariato di Stato per I'economia (SECO), il Politecnico di Zurigo e il suo\nKonjunkturforschungstelle (KOF) e I'Ufficio di statistica cantonale.\n\nSecondo le indicazioni pubblicate lo scorso 28 febbraio dal Segretariato di Stato per\nI'economia (SECO), 'economia nazionale ritorna ad una crescita moderata nel corso del 4°\ntrimestre del 2018, confermando dunque un certo rallentamento, nonostante i dati\ndell'ultimo quarto dello scorso anno siano migliori rispetto al terzo trimestre: <<Nel 4°\ntrimestre del 2018 il PIL svizzero é aumentato dello 0,2%. L'industria manifatturiera é cresciuta\ncon dinamicitd e le esportazioni di beni hanno fatto registrare una forte impennata. La\ndomanda interna, invece, é rimasta stagnante. Complessivamente per il 2018 risulta una\ncrescita annua del PIL del 2,5 %>>. Nel prosieguo della comunicazione, la SECO chiarisce il\nruolo giocato dai principali ambiti economici: <<L’industria manifatturiera (+1,5 %) ha\ncontribuito fortemente a questo risultato. Il settore infatti, dopo una battuta d’arresto tra\ngiugno e settembre, € tornato a crescere in modo dinamico, specialmente nel ramo chimico-\nfarmaceutico. Inoltre, anche altri rami industriali hanno osservato un rialzo delle cifre d’affari,\nper esempio quello dell’orologeria e degli strumenti di precisione oppure l'industria alimentare.\nL'industria manifatturiera ha beneficiato della forte richiesta di prodotti svizzeri a livello\ninternazionale: le esportazioni di merci (+5,6%) hanno vissuto una vera impennata.\n\nNel 4° trimestre i rami del terziario si sono sviluppati in modo eterogeneo. La sanitd (+0,9 %) e il\ncomparto dei servizi alle imprese (+0,4 %) hanno conosciuto una nuova crescita del valore\naggiunto. Invece il commercio (-0,6 %) ha fatto registrare il terzo risultato trimestrale negativo\nconsecutivo: il lieve rialzo del commercio al dettaglio non é riuscito a compensare la caduta del\ncommercio all'ingrosso. Anche il ramo finanziario (0,8 %) ha confermato lo sviluppo negativo\ndel trimestre precedente. Nel complesso I'andamento del terziario é rimasto al di sotto della\nmedia storica, frenato dalle difficolta dell’export di servizi (-2,6 %) e da una domanda finale\ninterna tuttora debole (0,0 %).\n\nDopo il debolissimo trimestre precedente, le spese per consumi delle famiglie evidenziano un\naumento moderato (+0,3 %), sostenuto soprattutto dalle spese sanitarie. Calano invece\nleggermente gli investimenti nelle costruzioni (—0,4 %), in particolare a causa del rallentamento\ndelle attivita nel ramo dell’edilizia. Scendono anche gli investimenti in beni di equipaggiamento,\nma in maniera pit marcata (-1,1 %). Cid é in gran parte dovuto alla voce ricerca e sviluppo,\ncaratterizzata da grande volatilitd, ma anche negli altri settori l'attivitd di investimento e\nrimasta sotto tono. In risposta alla debole domanda interna, le importazioni di beni e servizi\nhanno fatto un passo indietro (-0,5 %).>>\n\nLe informazioni diffuse mostrano quindi un buon momento per lindustria e\n'esportazione di merci, ma evidenziano pure una situazione piu difficile per il commercio,\nla finanza, 'export di servizi e la domanda finale interna, a cui si aggiungono i cali negli\ninvestimenti nelle costruzioni e nei beni di equipaggiamento. Questi segni opposti\ntestimoniano del momento delicato - pur se non difficile - dell'economia svizzera e\nmondiale.\n\nLo sguardo retrospettivo sul 2018 per la Svizzera mostra comunque un tasso di crescita\nprovvisorio del PIL reale del 2.5%, nettamente il migliore dal 2014 (2.4%).\n\n54\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 24: Previsioni per I'economia svizzera\n\nVariazione rispetto 2018 2019\nall'anno precedente in % sett. 18 dic. 18 dic. 18 mar. 19\nPIL 2.9% 2.6% 1.5% 1.1%\nConsumo privato 1.3% 0.9% 1.1% 1.1%\nConsumo Stato 1.2% 1.1% 0.7% 0.7%\nInvestim. in costruzioni 1.9% 1.4% 1.3% 0.6%\nInvestim. in macchinari 4.4% 3.2% 3.0% 0.8%\nEsportazioni 4.2% 2.9% 3.1% 2.5%\nImportazioni 3.4% 2.4% 3.2% 2.4%\nOccupazione 1.8% 1.8% 0.8% 0.7%\nTasso di disoccupazione 2.6% 2.6% 2.4% 2.4%\nPrezzi al consumo 1.0% 1.0% 0.8% 0.4%\n\nLa situazione internazionale € densa di incertezze e criticita e questo ha un chiaro effetto\nsull’economia e si traduce nei segnali negativi contenuti nei dati di fine 2018 di cui detto\nsopra. Tra i principali nodi internazionali troviamo le tensioni commerciali tra gli USA e la\nCina e in parte con 'UE, le incertezze delia Brexit, il rallentamento della Germania e le\npreoccupazioni per l'economia italiana, ma pure i conflitti mediorientali.\n\nA livello prospettico, la Confederazione (cfr. tabella 26) stima una crescita del prodotto\ninterno lordo (PIL) nazionale 2019 al 1.1% per I'anno in corso, un dato quindi largamente\ninferiore al 2018. Il freno alla crescita nel 2019 dovrebbe essere ascrivibile a vari settori, ma\nin particolare agli investimenti in macchinari, che segnano una riduzione sostanziale;\nsegnali preoccupanti li fanno registrare anche le importazioni e le esportazioni;\nconsiderato che il consumo privato non segna flessioni, il rallentamento ¢ essenzialmente\nlegato allo Stato.\n\nLa lettura della tabella precedente porta inoltre a segnalare che, dopo la ripresa leggera\ndell'inflazione registratasi nel 2018 (1%), la crescita dei prezzi dovrebbe drasticamente\nridursi nel 2019.\n\nIl quadro che emerge dalle ultime previsioni congiunturali (marzo 2019) della SECO a\nlivello internazionale mostrano un andamento 2019 in generale riduzione rispetto ai dati\ndell'anno precedente, con l'eccezione del Giappone che mostrerebbe un lieve\nmiglioramento, ma con un dato comunque al di sotto del 1%. Permane il forte dinamismo\ndei Paesi emergenti, ma non pud che preoccupare la chiara frenata prevista per gli Stati\nUniti e il dato 2019 della Zona Euro in chiara flessione.\n\n55\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 25: Previsioni per I'economia internazionale (PIL)\n\n2018 2019 2020\nStati Uniti 2.9% 2.2% 1.9%\nZona Euro 1.8% 1.0% 1.6%\nGiappone 0.7% 0.8% 0.4%\nPaesi BRIC* 5.9% 5.7% 5.6%\n\nFonte: SECO, marzo 2019\n\nPer quanto attiene al Ticino, gli elementi di riferimento sono presi dalle pubblicazioni\ndell'Ufficio di statistica del Cantone. Particolarmente interessante & quanto pubblicato lo\nscorso marzo, nel notiziario statistico 2019-09: <<Fino a giugno tutti gli indicatori economici\nidentificavano il 2018 come un anno di crescita, poi nel terzo e quarto trimestre i segnali sono\ndiventati pit flebili. Il rallentamento é spiegabile solo in parte dal peggioramento e dalla perdita\ndi dinamicita del contesto internazionale, mentre, per la prima volta, & da considerare la\nmancata spinta dei consumi interni. (...) Segnali negativi arrivano invece dal fronte interno:\ndall'indice di fiducia dei consumatori, dalla diminuzione delle transazioni immobiliari e dalle\ndiminuzioni del numero di nuove immatricolazioni; indicatori, soggettivi e oggettivi, che\nmostrano le difficolta attuali dell’economia svizzera e ticinese. Difficoltd che stanno iniziando\nad affiorare anche sul mercato del lavoro, (...).>>.\n\nIl quadro dipinto sull'ultimo scorcio del 2018 é quindi a tinte grigie e sembra lasciar\nintravvedere un 2019 con qualche difficolta accresciuta.\n\nLo sguardo piu di dettaglio ¢ dato dalle analisi del KOF, di cui parla anche 1'Ufficio di\nstatistica, segnalando alcuni elementi interessanti che é utile qui riassumere:\n\nSettore del commercio:\n\n- a inizio 2019, aumentano gli imprenditori attivi nel commercio che valutano\npositivamente 'andamento degli affari;\n\n- per la prima volta da parecchio tempo, segnali particolarmente positivi\narrivano da operatori attivi in piccoli negozi, che giudicano favorevolmente i\nloro affari;\n\n- le prospettive a sei mesi sono per contro piuttosto neutre.\n\nSettore manifatturiero:\n\n- a inizio 2019, la valutazione sull’andamento degli affari & complessivamente\nneutra; limitandosi agli attivi nel mercato interno svizzero, la grande\nmaggioranza degli imprenditori si dichiarano soddisfatti;\n\n- la valutazione limitata agli ultimi tre mesi conferma I'andamento positivo di\nchi opera sul mercato interno, mentre emerge pitt chiaramente\nI'insoddisfazione di chi opera nell'esportazione;\n\n- le prospettive per i prossimi mesi appaiono positive e la maggioranza delle\nimprese prevede un incremento dell'impiego.\n\n*: Brasile, Russia, India, Cina.\n\n56\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3 Consuntivo 2018\n\ne | Riassunto del consuntivo\n\nIl Consuntivo 2018 viene di seguito presentato in modo differente - per la prima volta\n- rispetto al passato, poiché viene ripreso lo schema riassuntivo previsto dal nuovo\n\nMCAZ2:\n\nCONTO ECONOMICO\n(senza imputazioni interne)\n\nSpese operative\nRicavi operativi\n\nC2018\n\nP2018\n\n(gettito incluso)\n\n249'508'457.17\n196'333'236.73\n\n240'010'670.00\n186'415'381.00\n\nRisultato operativo\n\n-53'175'220.44\n\n-53'595'289.00\n\nSpese finanziarie 3'765'346.61 3'749'000.00\nRicavi finanziari 59'745'158.07 59'224'600.00\nRisultato finanziario 55'979'811.46 55'475'600.00\nRisultato ordinario 2'804'591.02 1'880'311.00\nSpese straordinarie 0.00 0.00\nRicavi straordinari 24'700.00 0.00\nRisultato straordinario 24'700.00 0.00\nRISULTATO D'ESERCIZIC 2'829'291.02 1'880'311.00\nCONTO DEGLI INVESTIMENTI\n\nUscite per investimenti\nEntrate per investimenti\n\n126'371717.09\n4'964'806.53\n\nOnere netto per investimenti\n\nCONTO DI FINANZIAMENTO\nOnere netto per investimenti\n\nAutofinanziamento\n\n121'406'910.56\n\n121'406'910.56\n49'415'577.24\n\n25'000'000.00\n\n25'000'000.00\n47'976'311.00\n\nRISULTATO GLOBALE\n\n-71'991'333.32\n\n22'976'311.00\n\nCome immediatamente percettibile, la presentazione del riassunto del consuntivo in base\nal nuovo MCA?2 differisce in modo chiaro da quanto fatto in passato. In primo luogo, le\nimputazioni interne (addebiti e accrediti interni), che non incidono sul risultato, non sono\nqui considerate.\n\n57\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIn secondo luogo, non vi & piti un totale delle spese unico, ma queste sono suddivise in tre\ntipologie: “operative”, “finanziarie” e “straordinarie”. Questa classificazione e valida\novviamente anche per i ricavi.\n\nPer meglio comprendere il significato delle definizioni, riportiamo di seguito la tabella\nestratta dalle Raccomandazioni elaborate a livello cantonale:\n\nTabella 26: Presentazione scalare del Conto economico\n\nCONTO ECONOMICO\n\nSpese operative (30 + 31 + 33 + 35 + 36 + 37)\n\nRicavi operativi (40 + 41+ 42 + 43 + 45 + 46 + 47)\n\nRisultato operativo (livello 1)\n\nSpese finanziarie (34)\n\nRicavi finanziari (44)\n\n= Risultato finanziario\n\nRisultato ordinario (livello 2 = ris. operativo + ris. finanziario)\n\nSpese straordinarie (38)\n\nRicavi straordinari (48)\n\n= Risultato straordinario\n\nRisultato totale d'esercizio (livello 3 = ris. ordinario + ris. straordinario)\n\nFonte: Sezione Enti Locali (SEL)\n\nPrendendo come riferimento la tabella qui presentata, risulta piti semplice comprendere\nquali elementi rientrano in quale genere di risultato.\nUn'ulteriore spiegazione la merita la definizione di “straordinario” ai sensi del MCA2;\nanche in questo caso si fa riferimento alle raccomandazioni allestite dalla SEL: <<I costied i\nricavi, le uscite e le entrate, sono considerati straordinari, e non motivati dalla politica\nfinanziaria, qualora, cumulativamente, rispettino le sequenti condizioni:\n\n- Non possono in alcun modo essere previsti.\n\n- Si sottraggono a qualsiasi controllo o influenza.\n\n- Non concernono l'attivita operativa (fornitura di prestazioni).\n\n(...) Non bisogna confondere “straordinario” con “non abituale”; vi sono parecchi eventi non\nabituali che perd non vanno registrati come eventi straordinari (p.e. il rifinanziamento della\ncassa pensioni).\n\nLa nozione di “straordinarieta” deve essere utilizzata in maniera molto restrittiva. In tal senso\neventi straordinari non dovrebbero in generale verificarsi. {...)\n\nGli eventuali elementi straordinari devono essere presentati e spiegati nel messaggio\nmunicipale.\n\n58\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nVanno considerate come straordinarie, p.e., le spese ed i ricavi legate a catastrofi naturali\n(alluvioni, ecc.).>>\n\nSempre per facilitare la lettura delle cifre, ¢ utile spiegare come si calcola\nI'autofinanziamento:\n\n2'829'291.02  + Risultato totale d'esercizio\n33'604'141.45  + (33) Ammortamenti beni amministrativi\n2'611'422.00  +(35) Versamenti in fondi e finanziamenti speciali\n773'721.18 - (45) Prelievi da fondi e finanziamenti speciali\n\n0  +(364)Rettifiche di valore prestiti dei beni amministrativi\n0 + (365) Rettifiche di valore partecipazione dei beni\namministrativi\n\n11'144'443.95  +(366) Ammortamenti contributi per investimenti\nO  +(389) Versamenti al capitale proprio\nO  -(489) Prelievi da capitale proprio\n49'415'577.24  AUTOFINANZIAMENTO\n\nFornite le spiegazioni tecniche di base per agevolare la lettura dei dati, si passa al loro\ncommento: in primo luogo si evidenzia come il totale delle spese operative - quelle legate\nalla fornitura di prestazioni - si fissa a fr. 249.5 mio, con un incremento del 4% rispetto al\npreventivo. Un incremento anche maggiore (+5.3%) lo fanno registrare i ricavi operativi,\nchesi fissano a fr. 196.3 mio.\n\nA livello di spese finanziarie, non vi sono scostamenti significativi ed esse si confermano\na fr. 3.8 mio ca., mentre i ricavi finanziari crescono leggermente (+1%) e si attestano a fr.\n59.7 mio.\n\nSi registra un piccolo ricavo straordinario, ma limitato a fr. 24'700; di esso si dira pit\ndiffusamente in seguito.\n\nIl risultato d’esercizio € positivo e si fissa a fr. 2'829'291.02, con un incremento di fr.\n0.9 mio rispetto al dato di preventivo.\n\nIl conto degli investimenti presenta un onere netto a carico della Citta di fr. 121.4 mio,\nmolto superiore al tetto massimo fissato dal Municipio; questo superamento & pero legato\nunicamente ad una questione tecnico-contabile, che con MCA2 impone il passaggio dal\nconto degli investimenti della creazione del capitale sociale della nuova AMB (fr. 100 mio);\nastrazione fatta da questo passaggio - che non comporta esborsi reali - il conto\ninvestimenti chiude con un onere netto di fr. 21.4 mio, del 15% ca. inferiore al tetto fissato\ndal Municipio.\n\nComplessivamente, il risultato globale 2018 é negativo e si fissa a fr. -71'991'333.32; questo\ndato € determinato dall'onere netto per investimenti e dall’autofinanziamento, il cui\ncalcolo é stato dettagliato poco sopra.\n\n59\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.2 Confronto con il consuntivo precedente\n\nSi ricorda che i conti 2017 erano ancora gestiti secondo la suddivisione dei Comuni\nantecedente all'aggregazione, per cui nel 2017 sono stati chiusi separatamente i consuntivi\ndi 13 ex-Comuni e del Consorzio casa anziani Circolo del Ticino. Questa chiusura separata,\nbasata sul decreto legislativo concernente l'aggregazione, non ha condotto ad un\nconsuntivo consolidato.\n\nSi ricorda inoltre che le contabilita 2017 erano ancora tutte basate sul modello contabile\narmonizzato 1 (MCA1), mentre a partire dal 2018 la nuova Citta ha introdotto la\nnumerazione contabile in applicazione al nuovo MCA2. Questa differenza impedisce un\nconfronto diretto tra i conti 2017 e i conti 2018, come gia ampiamente illustrato nel\nMessaggio municipale sulla presentazione del preventivo 2018 (cfr. capitoli 2.3, 2.4 e 2.5\ndel MM 65, del 31.10.2017).\n\nPer i due motivi sopra esposti, non si procede in questa sede ad un confronto tra il\nconsuntivo 2018 della nuova Citta e i consuntivi 2017 delle precedenti realta istituzionali.\n\n3.3 Confronto con il preventivo\n\nNel prosieguo del Messaggio, i commenti agli scostamenti tra preventivo e consuntivo\nsaranno ripresentanti sotto due ulteriori angolazioni:\n\n- ripartizione per genere di conto: in questo caso, le spiegazioni saranno\nincentrate sulle tipologie di spese / ricavi, facendo astrazione\ndall’appartenenza del singolo conto, ma cercando di spiegare se vi sono\nscostamenti riassumibili per tipologia di spesa o di ricavo;\n\n- ripartizione per centro di costo (CeCo): in questo caso, gli scostamenti\nsaranno commentati nella spiegazione relativa all'ambito operativo che li ha\nfatti registrare. Questo permettera anche spiegazioni di dettaglio.\n\nIn questo punto del Messaggio, si ritiene per contro utile sintetizzare gli elementi piu\nsignificativi con i quali e possibile riassumere gli scostamenti tra preventivo e consuntivo,\nin modo da permettere una visione riassuntiva, ma sufficiente a comprendere I'essenza nel\nconfronto tra preventivo e consuntivo.\n\nSpese\n\nSul fronte delle spese (complessivamente cresciute di fr. 9.5 mio ca), gli scostamenti\nsuperiori ai fr. 250'000 sono presentati qui di seguito e danno luogo ad un incremento\ncomplessivamente di fr. 8.5 mio ca.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n1200.3010.030 | Vacanze e ore straordinarie non godute 2'060'000.00 0.00 | 2'060'000\n\nOsservazioni: questa registrazione € legata all'introduzione del nuovo modello contabile\narmonizzato 2 (MCA2), che indica la seguente necessita: <<Allo scopo di determinare in\ntutta oggettivita il risultato d'esercizio, le spese ed i ricavi devono essere contabilizzati secondo\nil principio della delimitazione temporale dell’esercizio (principio di competenza)>> (Sezione\nEnti Locali, Raccomandazione Ro4 - Il conto economico).\n\n60\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nIn base a questo principio, applicato a tutte le voci contabili, nei conti annuali vanno\ncontabilizzate anche le spese (o ricavi) non ancora effettive, ma afferenti all’anno. Se in\npassato il concetto era gia praticato con i transitori passivi (o attivi), con 'MCAz2 la regola &\ndivenuta piu estesa e applicata quindi in modo generalizzato. In questo senso, come\neffettuato dallo stesso Cantone nel 2014 all'introduzione del MCA2, é stata caricata come\nspesa il totale del costo delle ore straordinarie (e di meta delle vacanze non fruite)\naccumulate da tutto il personale dell’ Amministrazione. Questa registrazione non equivale\nad un pagamento ai dipendenti, ma rappresenta — come lo vuole la regola contabile - un\naccantonamento che iscrive poi a bilancio il valore equivalente a tali ore/giorni.\nAnnualmente, si procedera a rifare il medesimo calcolo e, se il totale sara pit elevato di\nquanto gia presenta a bilancio sara registrata una spesa supplementare, mentre se sara piu\nbasso, sara registrato un ricavo, per aggiustare il dato di bilancio.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n4900.3632.130 | Contributo per anziani ospiti di istituti 12'047'193.98 [ 10'320'000.00 | 1'727'194\n\nOsservazioni: questa spesa € basata sui conteggi inviati annualmente dal Cantone.\nAnnualmente, a fine settembre, il Cantone invia ai Comuni i parametri di calcolo per i\ncontributi legati al settore degli anziani (case sussidiate, SACD, case non sussidiate, ecc.); si\ntratta di importi per giornata di cura o di percentuali di prelievo sul gettito.\nNell’elaborazione del preventivo 2018, la non completa disponibilita delle informazioni\nnecessarie ha condotto ad un errore, limitando la cifra di preventivo a fr. 10.3 mio, mentre\na consuntivo € stato inserito un totale di competenza 2018 di fr. 11.3 mio (+1 mio; la spesa\ncontiene il possibile conguaglio 2018). Inoltre, nel corso del 2018 e per la prima volta da\nanni, é giunto il conguaglio 2017 a sfavore dei Comuni: il Cantone ha quindi fatturato un\ncosto aggiuntivo a conguaglio di fr. 0.7 mio, cid che ha fatto salire la spesa totale a fr. 12\nmio.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-FP\n\n4910.3636.010 | Contributo a Case anziani non sussidiate 823'667.55 500'000.00 323'668\n\nOsservazioni: con questa voce di preventivo vengono corrisposti gli oneri derivanti dagli\naccordi convenzionali esistenti con la Casa anziani Paganini-Ré e le strutture fuori\nCantone presenti in Mesolcina. Durante il 2018, il costo delle strutture soprattutto fuori\nCantone é cresciuto in modo importante, a seguito di alcuni cambiamenti nella struttura\ndei conti delle Case anziani interessate, che ha fatto peggiorare la copertura. Si & quindi\navuto un forte superamento del credito, essenzialmente legato ai maggiori costi per le Case\ndella Mesolcina. Con il 2019, il sistema di finanziamento é cambiato, a seguito di un nuovo\naccordo intercantonale, che porra il Cantone come primo interlocutore finanziario.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5010.3181.000 | Perdite effettive su crediti 1'707'623.38 | 1'250'000.00 457'623\n\nOsservazioni.la maggior spesa rispetto al preventivo € legata a due fattori. In primo luogo,\ndurante il 2018 é stato svolto un intenso lavoro di verifica e sistematizzazione delle\nprocedure in corso negli ex-Comuni e questo ha condotto ad una mole di casi trattati\n\n61\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nsuperiore al normale. In secondo luogo, l'incremento del dato relativo alle perdite é\ndeterminato da un nuovo modo di contabilizzarle, che € ora al lordo. In effetti, la maggior\nspesa € essenzialmente compensata dalle maggiori entrate su due altri voci contabili:\n5010.4009.001 Recupero imposte partite liquidate e 5010.4401.010 Interessi di mora su crediti.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5020.3602.001 | Quota utile AMB a Comuni non aggregati 625'000.00 0.00| 625000\n\nOsservazioni: si tratta di un nuovo conto, in questa sede ancora registrato tenendo come\ncontropartita un transitorio. La spesa qui conteggiata, per prudenza, riflette lo spirito\ndell’accordo in fase di discussione tra i Comuni interessati e che prossimamente sara\nsottoposto per approvazione al Consiglio comunale. Solo con un'approvazione dei\nLegislativi interessati questa spesa diverra effettiva.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n7030.3141.004 | Manutenzione illuminazione pubblica 613'244.15 284'000.00 329'244\n\nOsservazioni: come gia indicato nel Messaggio sul preventivo 2019, il dato di preventivo\n2018 «<<risultava erroneamente fuorviato dalle cifre contenute nel preventivo 2017 di\nBellinzona, dove la tassa prelevata all’utenza e poi abolita permetteva di limitare tali esborsi.>>.\nL'esito del primo consuntivo mostra la necessita di ulteriormente adeguare il futuro\npreventivo 2020.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n7031.3612.130 | Rimborso a CDABR per depurazione acque 4'619'505.18 | 2'820'000.00 | 1'799'505\n\nOsservazioni: la maggior spesa di quasi fr. 1.8 mio é legata alla proposta del Municipio di\nprocedere al rimborso anticipato dei debiti dei Comuni legati all'ex-Consorzio depurazione\nacque Riviera (CDAR). Questi Comuni avevano scelto 5 anni fa il rimborso dilazionato su 15\nanni. Il rimborso immediato del debito residuo di fr. 1'967'492 permette di allineare la\nsituazione degli ex- Comuni CDAR con quella degli altri Quartieri precedentemente\naderenti al Consorzio depurazione Bellinzonese (CDAB), che hanno rimborsato in una\ntranche unica. Il rimborso immediato permette poi di alleggerire il conto economico per i\nprossimi 10 anni di fr. 197'000 ca. di spese correnti e altri fr. 13’000 (media) di interessi\npassivi annui. Anche in questo caso, l'effettivo rimborso avverra unicamente dopo I'avallo\ndel Legislativo.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n7040.3120.020 | Spese per smaltimento raccolte separate 1'350'103.95| 835'000.00 515'104\n\nOsservazioni: la maggior spesa qui riportata é in parte fuorviante, perché per il 40% &\ncompensata da una minor spesa sul conto 7040.3130.080 Spese trasporto raccolte separate\n(minor costo di fr. 210'000). In ogni caso, l'insieme delle due voci ha generato un maggior\nesborso netto di fr. 310'000 ca., dovuto essenzialmente ad un'insufficiente conoscenza dei\ndati reali al momento della costruzione del preventivo 2018.\n\n62\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n7111.3010.001 | Stipendi per il personale incaricato 1'097'755.80 | 474'700.00 623'056\n\nOsservazioni: al di 1a di una compensazione pari al 10% ca. legata alla minor spesa per il\npersonale nel centro di costo legato agli stabili amministrativi, la spiegazione dello\nscostamento tra preventivo e consuntivo é stata gia illustrata nell’'ambito del Messaggio sul\npreventivo 2019, dove si scriveva: <<(...) questo incremento ¢ in parte legato all’apertura di\nnuovi stabili scolastici, come il centro polifunzionale di Pianezzo e la nuova sede della Gerretta,\nma é anche legata ad un errato conteggio nel preventivo 2018, dove 'effetto del decadimento\ndella copertura dell’assicurazione malattia (che gioca qui in modo diretto nelle sostituzioni del\npersonale di pulizia assente) é stato sottovalutato.>>\n\nRicavi\n\nSul fronte dei ricavi (cresciuti complessivamente di fr. 35.9 mio), gli scostamenti superiori\nai fr. 250'000 sono presentati qui di seguito e danno luogo ad un incremento\ncomplessivamente di fr. 8.13 mio.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n4101.4631.010 | Contributo dal Cantone esercizi precedenti 402'363.72| 30'000.00 372'364\n\nOsservazioni: in fase di discussione del consuntivo 2017 delle strutture per anziani di\nSementina, il Dicastero servizi sociali ha negoziato approfonditamente con il Cantone\nI'andamento avuto e - al di 1a del normale adeguamento di consuntivo (in positivo o\nnegativo) - & stato possibile ottenere un importante riconoscimento finanziario a favore\ndella Citta, quale riconoscimento di alcuni maggiori costi straordinari vissuti soprattutto a\nseguito dell’apertura del Centro Somen.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\nImposta sul reddito e la sostanza delle PF di\n\n5010.4000.100 | anni precedenti (sopravvenienze) 4'729'134.52 | 3'950'000.00 779'135\n\nImposte sull'utile e sul capitale PG di anni\n\n5010.4010.100 | precedenti (sopravvenienze) 4'349'660.75 | 2'730'000.00 | 1'691'661\n\nOsservazioni: per il commento a queste due voci legate alle sopravvenienze, si rimanda al\npunto successivo, dedicato al gettito fiscale.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\nImposte suppletorie sul reddito e la\n\n5010.4000.200 | sostanza delle PF 935'647.35 500’000 435'647\n\nImposte su liquidazioni in capitale e fine\n\n5010.4009.001 | assoggettamento 1'624'997.45| 700'000.00| 924997\n\n63\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nOsservazioni: 1 dati qui riportati sono difficilmente stimabili a preventivo, poiché\ndipendono da fattori non strutturali, né duraturi nel tempo.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5010.4002.000 | Imposte alla fonte PF 8'812'733.36 | 6'500'000.00 | 2'312'733\n\nOsservazioni: il forte incremento del gettito dell'imposta alla fonte é frutto di due elementi:\nda una parte, i conguagli 2017 sono in gran parte registrati nel 2018, in quanto molti ex-\nComuni nella loro contabilita 2017 non avevano registrato questo dato (metodo della\ncontabilizzazione per cassa, molto usato con 'MCA1); dall'altra parte, con il 2018 si & andati\na registrare anche il futuro conguaglio 2018 nell'anno contabile 2018 (contabilizzazione\nper competenza, richiesto puntualmente dal MCA2). In questo senso, il dato\neccezionalmente positivo del consuntivo 2018 non € da considerarsi strutturale.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5010.4009.002 | Recupero imposte partite liquidate 326'196.00 0.00 326'196\n\nOsservazioni: il forte incremento di questa posta, come spiegato sopra in relazione agli\nscostamenti sul fronte delle spese, ¢ legato a due elementi: da un lato, vi ¢ un differente\nsistema di contabilizzazione, basata su una registrazione al lordo, senza compensazione\nparziale tra perdite e recuperi; dall'altro lato, anche in questo ambito la cifra riflette\nl'intenso lavoro svolto sul fronte dell’allineamento tra le procedure in atto degli ex-\nComuni.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5020.4260.030 | Rimborso da AMB per spese amministrative | 285'000.00 0.00| 285'000\n\nOsservazioni: questa voce di ricavo, storicamente presente nella contabilita della ex-\nBellinzona, era stata tralasciata a preventivo per questioni di prudenza, in relazione alla\nmancata concretizzazione, a quel momento, di un chiaro accordo sulle modalita di\ncollaborazione tra la Citta e 'Ente autonomo (in quel momento non ancora creato).\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5020.4401.002 | Interessi su conti correnti 470'032.59 18'000.00 452'033\n\nOsservazioni: questa voce di ricavo si scosta dal preventivo per il conteggio degli interessi\nin conto corrente a favore della Citta versati da AMB in base allo statuto dell’Ente (art. 4) e\nal Mandato di prestazione (art. 15). L'importo non era stato inserito a preventivo in quanto\nil processo riorganizzativo non permetteva a quel momento di definire in modo corretto\nl'indebitamento medio che I'AMB avrebbe avuto nei confronti della Citta sul conto\ncorrente tra i due enti. L'interesse applicato dalla Citta equivale al tasso d'interesse medio\npagato a sua volta dalla Citta per propri prestiti.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5020.4499.000 | Altri ricavi per interessi negativi 294'448.13 0.00 294'448\n\n64\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nOsservazioni: questa voce di ricavo non era presente a preventivo in quanto si immaginava\ndi procedere ad una registrazione compensativa sul conto di spesa legato agli interessi\npagati dalla Citta ai propri finanziatori (5020.3410.000 Interessi passivi per debiti a breve e\nlungo termine). Per maggiore trasparenza, nel corso del 2018 si é deciso di separare in\nconti distinti gli interessi pagati (3410.000) e quelli incassati grazie a prestiti a breve\ntermine a interessi negativi (4499.000). Sul fronte delle spese vi & stato un maggior\nesborso di fr. 146'000 ca., largamente compensati dai maggiori ricavi di quasi fr. 300'000\nper le operazioni a breve termine negoziate dal Settore Finanze e promozione economica.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n5900.4622.700 | Contributo di livellamento 13'947'403.00 | 13'200'000.00 | 747 403\n\nOsservazioni: questa voce segna un incremento di fr. 0.75 mio ca. ed é basata sui conteggi\ndel Cantone. Questa evoluzione testimonia del fatto che, nonostante la crescita del gettito\ndella Citta, la crescita registrata nei Comuni paganti del Livellamento ¢ maggiore.\n\nCONTO NOME CONTO C2018 P2018 C-P\n\n7020.4240.022 | Tassa smaltimento inerti 500'000.00 60'000.00 | 440’000\n\nOsservazioni: questa voce mostra un introito straordinario legato alla tassa riferita alla\ndiscarica di inerti di Gnosca; si tratta dell'incasso retroattivo di versamenti dovuti all'ex-\nComune.\n\n3.4 Il gettito fiscale di Bellinzona\n\n3.4.1 Il sistema di calcolo del gettito - elementi di base\n\nUno degli elementi chiave che determina il risultato d’esercizio del Comune é il gettito\nfiscale. In questa sede, prima di addentraci nel dettaglio del consuntivo 2018, che poggia\nanche sulla valutazione del gettito di competenza, ¢ utile spendere qualche parola\nintroduttiva.\n\n\\\n\nLa determinazione del gettito fiscale per un Comune non avviene “in tempo reale”: é\nutile ricordare che quanto inserito nella contabilita come gettito dell’anno,\ncorrisponde ad una previsione (centro di costo 5010 Imposte, conti: 4000.000 Imposta\nsul reddito e la sostanza delle PF dell'anno di gestione, 4008.000 Imposta personale,\n4010.000 Imposte sull'utile e sul capitale PG dell'anno di gestione, 4021.000 Imposta\nimmobiliare comunale dell'anno di gestione).\n\nNegli anni successivi, con l'emissione delle notifiche d'imposta, la contabilita registra i\nmovimenti reali e va quindi a definirsi a posteriori un dato effettivo di quello che & il gettito\nd'imposta di un determinato anno. Se il dato che emerge dai movimenti reali e superiore a\nquanto inizialmente registrato, allora vengono registrare delle sopravvenienze positive\nd’'imposta; se per contro ¢ inferiore, le sopravvenienze saranno negative.\n\nIn generale, visto il principio della prudenza imposto dalla LOC ai Comuni, si verificano\nsopravvenienze positive (registrate nei conti 4000.100 per le persone fisiche, 4008.100 per\nla personale, 4010.100 per le persone giuridiche e 4021.100 per I'immobiliare comunale).\n\n65\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nPer essere concreti, il gettito di competenza 2018 contabilizzato nei conti 4000.000,\n4008.000, 4010.000 e 4021.000 rappresenta il totale degli acconti emessi, al quale viene\naggiunto una parte di valutazione. A partire dal 2019, al rientro delle dichiarazioni\nd'imposta, il Cantone emettera le notifiche d'imposta e il Comune emettera a sua volta le\nimposte di spettanza comunale. Negli anni, tutte queste emissioni, andranno a costituire\nun dato completo ed effettivo del gettito 2018. A partire indicativamente dal 2023, si\ndovrebbero registrare le prime eventuali sopravvenienze, che andranno a correggere a\nposteriori la valutazione fatta nel 2018.\n\n3.4.2 Il gettito accertato dal Cantone\n\nAnnualmente, la Sezione Enti Locali pubblica dei dati riguardanti le imposte dei Comuni,\nsi tratta del cosiddetto “gettito accertato definitivo” o “gettito accertato provvisorio”.\nQuesti dati sono pubblicati dal Cantone basandosi su quanto gestito dalla Divisione\ndelle contribuzioni cantonale e non sono legati ai dati inseriti nelle contabilita dei\nComuni.\n\nIl gettito accertato definitivo & un dato pubblicato dal Cantone (cfr. tabella seguente) che\nfornisce un quadro ufficiale del gettito di un Comune, nelle sue varie composizioni e\nbasandosi essenzialmente sulle decisioni emesse dalla Divisone delle contribuzioni.\nQuesto dato ¢ fornito a posteriori e viene pubblicato unicamente al momento in cui una\nquota molto alta di tassazioni sono effettivamente state emesse. Il gettito accertato 2015 &\nstato ad esempio pubblicato nel secondo trimestre 2018, quindi 3 anni dopo. Il dato del\ngettito accertato & molto importante, perché ¢ un parametro di riferimento per il calcolo di\nmolti flussi finanziari tra Cantone e Comuni.\n\nDa qualche anno, la SEL pubblica anche un gettito accertato provvisorio, che si limita\nunicamente alle imposte sul reddito e la sostanza delle persone fisiche ed ¢é riferito al\ngettito di 2 anni prima. Ad esempio, a gennaio 2019 € stato pubblicato dato provvisorio del\n2017.\n\nQuesti dati pubblicati dal Cantone sono utili ai Comuni per avere degli elementi ufficiali\ncon i quali fare dei confronti, sia in termini di evoluzione del passato, sia quale paragone\ncon le valutazioni fatte nell’ambito della contabilizzazione dei gettiti di competenza degli\nanni successivi (cfr. capitolo 3.4.1).\n\nL'ultimo gettito accertato definitivo a nostra disposizione e il gettito 2015, mentre per il\n2016 e il 2017 & disponibile solo il dato provvisorio riguardante il gettito d'imposta delle\npersone fisiche (PF).\n\nTabella 27: Risorse fiscali di Bellinzona, 2010-2015 (accertati cantonali)\n\nPersone | Persone Imposta I‘mposta Contr. .Gettito Tas?af Imposta Imposta 'I"otale\n\nfisiche | giuridiche alla | immob. livell. imposta i utili com unale personale e\n\nfonte Cant, cantonale | immob.| immob. fiscali\n\n2010 | 73'829'511| 11113'134 | 4'108191| 44'395|10'070'935 | 99'166'166 | 683'579 | 4'590'167 631'531 | 105'071'443\n2011 | 75'254'363 | 11'033'640 | 5'025'278 | 46'563 | 10'453'381 | 101'813'225 | 1'278'098 | 4'639'546 637703 | 108'368'572\n2012 | 75'317'984 | 11'251'347| 5'825'774 | 45'984 | 10'197'924 | 102'639'013 | 1'814'056| 4'729'891 645'256 | 109'828'216\n2013 | 77'338'380 | 12'946'334 | 4'705'420 |  46'797 | 10'695'607 | 105'732'538 | 2'098'609 | 4'799'459 651'645 | 113'282'251\n2014 | 80'462'186 | 13'133'746 | 6'422'388 47'741| 11'142'420 | 111'208'481 | 2'296'236 | 4'893'125 655245 | 119'053'087\n2015 | 82'858'817 | 14'055'167 | 6'006'084 |  47'914 | 11'874'445 | 114'842'427 | 2'439'531| 4'953'983 659'515 | 122'895'456\n\n66\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nRiportare i dati degli ultimi anni & utile per mostrare l'evoluzione del gettito, basandosi su\nimporti ufficiali pubblicati dal Cantone. Va pero chiarito, che i “gettiti accertati definitivi”\nnon sono in realta DEFINITIVI, in quanto al momento della loro pubblicazione non sono\nstate emesse dal Cantone il 100% delle notifiche d'imposta. Solo al momento in cui il\n100% delle tassazioni sara stato emesso, il dato del gettito di competenza e “fermo”. La\npubblicazione dei dati accertati definitivi 3 anni dopo I'anno di competenza garantisce\ncomunque che il dato abbia un’ottima solidita.\n\nPer chiarezza specifichiamo alcuni elementi che facilitano la lettura dei dati presentati alla\ntabella, cosi come la comprensione del consuntivo:\n\n- il Cantone pubblica sempre i dati comunali applicando un moltiplicatore\nd’'imposta (MP) del 100%;\n\n- il moltiplicatore si applica unicamente all'imposta sul reddito e la sostanza\ndelle persone fisiche (gettito PF) e sull'imposta sull'utile ed il capitale delle\npersone giuridiche (gettito PG); sulle altre componenti delle risorse fiscali il\nmoltiplicatore non ha effetto; fanno eccezione il livellamento e la quota\nd'imposta sugli utili immobiliari riversata ai Comuni (40% basata su un MP\nal 100%; il riversamento ai Comuni € cessato con il 31.12.2016);\n\n- il contributo di livellamento (CL) & calcolato - semplificando - sul\ndifferenziale tra le risorse fiscali pro capite del Comune beneficiario e le\nrisorse fiscali della media dei Comuni. L'importo che risulta dal calcolo € poi\n“graduato” in base al livello di moltiplicatore d'imposta applicato dal\nComune beneficiario: pit il moltiplicatore ¢ elevato e maggiore sara la quota\ndi CL effettivamente incassato;\n\n- nei conti preventivi del Comune, il gettito PF, il gettito PG, l'imposta\nimmobiliare comunale e I'imposta personale non sono mai inseriti; la loro\nesclusione dal preventivo permette di calcolare il fabbisogno, ovvero le\nimposte comunali da incassare per pareggiare i conti, rispettivamente di\ndeterminare il moltiplicatore aritmetico tale da condurre al pareggio dei\nconti.\n\nDalla tabella emerge che nel periodo 2010-2015 i dati concernenti le persone fisiche sono\nin costante crescita; fa eccezione 'anno 2012, che segna un totale praticamente identico\nall’anno precedente. Complessivamente 'aumento ¢ del 11%, pari a fr. +9 mio. Alla luce\ndella tipologia di contribuenti presenti a Bellinzona, possiamo indicare che le persone\nfisiche rappresentano un elemento di solidita. Il gettito delle persone fisiche rappresenta\nnel 2015 quasi il 68% del totale delle risorse fiscali, anche se la sua quota diminuisce\nleggermente (70.3% nel 2010).\n\nIl dato concernente le persone giuridiche mostra un andamento un po’ diverso, con un\ntriennio 2010-2012 stagnante e poi due forti aumenti, nel 2013 e nel 2014. Vista la\nvariabilita del dato, & difficile in questo ambito fare previsioni certe e per questo il Settore\nFinanze e promozione economica cerca di analizzare costantemente I'andamento fiscale\ndei maggiori contribuenti. Il gettito delle persone giuridiche rappresenta nel 2015 oltre\n1'11% del totale delle risorse fiscali e la sua percentuale varia solo leggermente (10.6% nel\n2011).\n\n67\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nL’'imposta alla fonte mostra pure un andamento altalenante, con un triennio 2010-2012\ndi crescita, poi un calo sensibile nel 2013, un nuovo aumento importante nel 2014 e un\nsuccessivo calo nel 2015. 1l gettito dell'imposta alla fonte rappresenta nel 2015 il 5% ca. del\ntotale delle risorse fiscali e la sua percentuale varia solo leggermente (4% ca. nel 2011).\n\nII contributo di livellamento mostra una tendenza alla crescita, nonostante il calo del\n2012 e la sua quota sul totale delle risorse fiscali resta stabile attorno al 9.5%.\n\nLa tassa sugli utili immobiliari (TUI) ¢ andata costantemente crescendo, e la sua quota &\nsalita dallo 0.7% del 2011 al 2% del 2015. Si ricorda che con il 31.12.2016, il Cantone ha\ncessato il riversamento ai Comuni di questa tassa, nell'ambito di una piti ampia manovra\nfinanziaria Cantone-Comuni.\n\nL’'imposta immobiliare comunale mostra pure una lenta ma costante crescita, ma la sua\nquota resta stabile attorno al 4% del totale delle risorse fiscali.\n\nL’'imposta personale mostra anche lei una lenta ma costante crescita, ma la sua quota\nresta stabile attorno al 0.6% del totale delle risorse fiscali.\n\nConsiderato che i dati accertati pubblicati dal Cantone fungono da punto di riferimento\nformale, & d'uopo ricordare che dallo scorso anno (dati pubblicati nel 2018, riguardanti\n'accertato 2015) la SEL ammette che i Comuni deducano dal gettito accertato le perdite su\nimposte; con la circolare SEL 20190129-1 del 29 gennaio scorso, la SEL ha ampliato e\nchiarito questa possibilita, indicando la tipologia di perdite rilevabili:\n- perdite comprovate da attestati di carenza beni {ACB) dell’anno corrente;\n- perdite per dichiarazione di fallimento / chiusura di fallimento per\nmancanza di attivi dell’anno corrente;\n- condoni d'imposta dell’anno corrente;\n- perdite per partenze all’estero irreperibili;\n- perdite in seguito a decessi dell’anno corrente;\n- esenzioni fiscali riguardantil'anno di accertamento;\n= computi globali d'imposta intimati nell'anno corrente e riferiti all'anno di\naccertamento.\n\nNell'anno 2018, per la Citta I'insieme delle perdite (inclusi interessi e spese da poi dedurre),\nammonta a fr. 2 mio ca. (conti 5010.3181.000/001 e 5010.400.600). Considerato che\nI'ultimo accertato disponibile non include nessuna deduzione, l'importo netto delle\nperdite andra considerato in deduzione dei totali conosciuti.\n\n3.4.3 Il gettito di competenza 2018\n\nCommentati i dati certi esposti nella tabella precedente, che offrono uno sguardo\nretrospettivo sugli anni trascorsi, & ora utile illustrare i dati inseriti nel consuntivo 2018.\n\n68\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 28: Gettito d'imposta 2018\n\nMoltiplicatore\n100% 93%\nGettito persone fisiche 2018 83'400'000 77'562'000\nGettito persone giuridiche 2018 12'600'000 11'718'000\nImposta comunale immobiliare 2018 6'000'000 6'000'000\nImposta personale 2018 1'340'000 1'340'000\n103'340'000 96'620'000\n\nPer le persone fisiche é stato inserito un dato al 100% di 83.4 mio, quindi leggermente\nsuperiore all'accertato 2015, ma in linea con il trend di crescita segnalato dai dati\nprovvisori 2017 (ultimo disponibile), che - tenuto conto della deduzione delle perdite di cui\ndetto sopra - si fissa. poco sopra i fr. 83 mio. Rispetto al dato immaginato a preventivo (fr.\n76.9 mio al 93%), 'importo inserito e di fr. 0.7 mio superiore.\n\nPer le persone giuridiche, la valutazione é piu complessa e chiama in causa anche\nquestioni pilt generali afferenti all'andamento economico cantonale, nazionale o\ninternazionale; parimenti, diviene importante conoscere - per quanto possibile - la\nsituazione contingente dei maggiori contribuenti. Le indicazioni provenienti dalle\ntassazioni di alcuni contribuenti importanti impongono una certa prudenza nella\ndefinizione dal dato, che € quindi stato fissato a fr. 12.6 mio. Il dato é di principio analogo a\nquanto inserito a preventivo.\n\nPer quanto riguarda 'imposta immobiliare comunale, si nota che essa € sensibilmente\nmaggiore rispetto all'ultimo dato accertato e si fissa a fr. 6 mio. Cio é legato alla decisione\ncantonale di innalzamento del 20% del valore di stima a decorrere dall'imposta 2017. Il\ndato 2018 riflette dunque questa decisione. Il dato & analogo a quanto inserito a\npreventivo.\n\nDa ultimo, per quanto riguarda I'imposta personale, il dato 2018 é fissato a fr. 1.3 mio ca.,\nche rappresenta il doppio rispetto all'ultimo accertato. Va in effetti ricordato che il 2016 ha\nvisto I'entrata in vigore (contestualmente al P2016 dello Stato) del raddoppio dell'imposta\npersonale. Il dato € analogo a quanto inserito a preventivo.\n\nL'ultimo sguardo a livello di gettito & riferito ai dati concernenti le sopravvenienze fiscali,\nriferite alle quattro tipologie d’'imposta gia descritte. Si ricorda che le sopravvenienze\npossono essere positive o negative, perché registrano la differenza tra la valutazione fatta\nal momento del consuntivo e il gettito effettivo che negli anni successivi va a\nconcretizzarsi.\n\n69\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 29: Sopravvenienze imposte Persone fisiche\n\nC2018 P2018\nSopravvenienze imposte PF Dare Avere Saldo\nSoprav. allineamento partitari '03-'17 11'033.05\nICom 2007 - soprav. negativa PF 23'580.35\nICom 2008 - soprav negativa PF 56'636.20\nICom 2009 - soprav negativa PF 86'057.50\nICom 2010 - soprav negativa PF 58'421.05\nICom 2011 - soprav negativa PF 96'589.60\n1Com 2012 - soprav PF 85'855.02\nICom 2013 - soprav PF 860'367.40\nICom 2014 - soprav PF 2'348'107.80\nICom 2015 - soprav PF 1'745'055.95\n321'284.70 5'050'419.22\n4'729'134.52 | 3'950'000.00\n\nDalla prima tabella emergono i dettagli di tutte le sopravvenienze registrate nel 2018 e\nriferite alle imposte sul reddito e la sostanza delle persone fisiche, suddivise per anno di\ncompetenza. A consuntivo emerge un totale di sopravvenienze di fr. 780’000 ca. superiore\na quanto preventivato. Nella tabella successiva, sono riportati i dati analoghi, ma riferiti\nalle imposte sull'utile e il capitale delle persone giuridiche; a consuntivo si é registratc un\ndato complessivo di fr. 1'620'000 ca. superiore rispetto a quanto preventivato.\n\nTabella 30: Sopravvenienze imposte Persone giuridiche\n\nC 2018 P2018\nSopravvenienze imposte PG Dare Avere Saldo\nICom 2008 - soprav PG 28'250.75\nICom 2009 - soprav PG 11'156.40\nICom 2010 - soprav negativa PG 59'708.15\nICom 2011 - soprav negativa PG 20'545.95\nICom 2012 - soprav PG 104'871.85\nICom 2013 - soprav PG 1'672'759.05\nICom 2014 - soprav PG 1'483'890.55\nICom 2015 - soprav PG 1'128'986.25\n80'254.10 4'429'914.85\n4'349'660.75 | 2'730'000.00\n\nLe successive due tabelle riportano sempre i dati concernenti le sopravvenienze d'imposta,\nma questa volta in riferimento all'imposta immobiliare comunale e all'imposta\npersonale. In entrambi i casi si tratta unicamente di sopravvivenze positive, per tutti gli\nanni considerati.\n\n70\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 31: Sopravvenienze imposta immobiliare comunale\n\nC2018 P2018\nSoprav. imposta immob. comunale Dare Avere Saldo\nICom 2010 - soprav imp. immobiliare 148.20\nICom 2011 - soprav imp. immobiliare 6'790.00\nICom 2012 - soprav imp. immobiliare 29'087.15\nICom 2013 - soprav imp. immobiliare 130'982.75\nICom 2009 - soprav imp. immobiliare 0.20\nICom 2014 - soprav imp. immobiliare 134'177.65\nICom 2015 - soprav imp. immobiliare A 62'837.45\nICom 2016 - soprav imp. immobiliare 152'998.55\n\n517'021.95 300'000.00\n\nPer quanto riguarda 'immobiliare comunale, si ha a consuntivo un dato di fr. 517'022 ca.,\nparia fr. 217'000 ca. superiore a quanto inserito a preventivo.\n\nPer quanto riguarda l'imposta personale, si ha per contro a consuntivo un dato di fr.\n16'576 ca., mentre a preventivo non era stato inserito nulla.\n\nTabella 32: Sopravvenienze imposta personale\n\nC2018 P2018\nSopravvenienze imposta personale Dare Avere Saldo\nICom 2011 - soprav imp. personale 40.00\nICom 2013 - soprav imp. personale 2'131.65\nICom 2012 - soprav imp. personale 1'290.50\nICom 2014 - soprav imp. personale 3'886.00\nICom 2015 - soprav imp. personale 9'228.35\n\n16'576.50 0.00\n\n71\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.5 Gestione corrente: dati per genere di conto\nTabella 33: Suddivisione per genere di conto (senza imputazioni interne)\n\nVariazione\n\nC2018 P2018 %\n\n3 SPESE 253'273'803.78 | 243'759'670.00 3.9%\n30 Spese per il personale 116'470'096.70 | 113'385'020.00 2.7%\n31 Spese per beni e servizi e altre spese 29'685'086.56 27'646'750.00 7.4%\n33 Ammortamenti beni amministrativi 33'604'141.45 31'102'496.00 80%\n34 Spese finanziarie 3'765'346.61 3'749'000.00 0.4%\n35 Versamenti a fondi e a fin. speciali 2'611'422.00 2'375'000.00 10.0%\n36 Spese di trasferimento 67'137'710.46 65'501'404.00 2.5%\n4 RICAVI 256'103'094.80 | 245'639'981.00 4.3%\n40 Ricavi fiscali 118'124'654.13| 110'780'200.00 6.6%\n41 Regalie e concessioni 2'254'929.89 2'154'000.00 4.7%\n42 Tasse e retribuzioni 37'413'844.62|  35'294'400.00 6.0%\n43 Ricavi diversi 450'087.68 480'000.00 -6.2%\n44 Ricavi finanziari 59'745158.07{ 59'224'600.00 0.9%\n45 Prelievi da fondi e fin. speciali 773'721.18 896'000.00 -13.6%\n46 Ricavi da trasferimento 37'315'999.23 36'810'781.00 1.4%\n48 Ricavi straordinari 24'700.00 0.00\nRISULTATO 2'829'291.02 1'880'311.00\n\nNella tabella soprastante ¢ riportato un confronto tra il consuntivo 2018 e il preventivo\n2018 secondo la ripartizione per genere di conto, escluse le imputazioni intere (39/49, che\nnon influenzano il risultato). Si noti che, per facilitare il confronto, nella colonna del\npreventivo 2018, alla voce “40 Imposte” é stato inserito il gettito al 93% di moltiplicatore.\n\n11 confronto tra preventivo e consuntivo ‘18 evidenzia un aumento del totale delle spese\ndel 3.9% e un chiaro aumento dei ricavi del 4.3%. In termini assoluti cid significa un\naumento di ca. fr. 9.5 mio delle spese e un incremento di ca. fr. 10.5 mio dei ricavi.\n\nGli elementi piu significativi che illustrano i motivi dei macro-scostamenti tra i dati di\npreventivo e quelli di consuntivo sono stati sintetizzati - suddivisi per spese e ricavi - nel\ncapitolo 3.3 Confronto con il preventivo.\n\nNel confronto tra preventivo e consuntivo, a livello di spesa, le differenze maggiori\n(prendendo in considerazione sia l'aumento percentuale che in termini reali) riguardano\nil personale (30), le spese per beni e servizi (31) e gli ammortamenti amministrativi (33).\n\nIn questa sede, si concentra l'attenzione sugli elementi pit significativi che permettono\ndi spiegare gli scostamenti tra preventivo e consuntivo (variazione in percentuale e in\nvalore assoluto) e si indica la quota di ogni gruppo di spesa/ricavo sul totale (quota\npercentuale).\n\n72\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nFigura 7: Suddivisione spese per genere di conto e loro quota (%) sul totale\n\n36\n\n35\n1%\n34\n1%\n33 |\n13% 31\n\n12%\nN.B.:i conti sopra sono senza addebiti interni\n\nGruppo 30 Spese per il personale (46% del totale)\n\nQuesto gruppo di spesa cresce di fr. 3.1 mio (+2.7%) rispetto al preventivo; la maggior\ncausa ¢ gia stata indicata nell'ambito delle spiegazioni sui macro-scostamenti tra\npreventivo e consuntivo ed é riferita ai fr. 2.1 mio di accantonamento per vacanze e ore\nstraordinarie non godute. Al netto di questa operazione, le spese del personale crescono\nrispetto al preventivo di fr. 1 mio, pari al +0.9%. La maggior causa di questa crescita €\nlegata agli stipendi per personale incaricato del servizio gestione stabili scolastici (fr. 0.6\nmio).\n\nGruppo 31 Spese per beni e servizi e altre spese d’esercizio (12% del totale)\n\nQuesto gruppo di spesa cresce di fr. 2.0 mio (+7.4%) rispetto al preventivo; le maggiori\ndifferenze rispetto al preventivo le si ritrovano in parte negli elementi gia indicati (perdite\neffettive su crediti fr. 0.5 mio; manutenzione illuminazione pubblica fr. 0.3 mio; spese\nper raccolte sperate dei rifiuti fr. 0.3 mio). Altri scostamenti importanti li si ritrovano nel\nconsumo di energia elettrica per l'illuminazione stradale (CeCo 7030), nelle misure di\nprotezione legate all'Autorita regionale di protezione (CeCo 4001) e nelle prestazioni di\nterzi richieste dalla Polizia comunale (CeCo 3000). Per maggiori dettagli si rimanda alla\nspiegazione dei conti per Centro di costo.\n\nGruppo 33 Ammortamenti beni amministrativi (13% del totale)\n\nQuesto gruppo di spesa risulta a consuntivo di fr. 2.5 mio superiore al preventivo (+8%),\nma questo dato é in realta fuorviante, poiché lo scostamento non é generato da una\nmaggiore spesa netta, ma da un trasferimento dal gruppo 36 al gruppo 33. In effetti, con\n\n73\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nI'MCA2, una parte di quelli che in precedenza erano considerati ammortamenti (con\nMCA1) fanno ora parte del gruppo 36 “Spese di trasferimento”.\n\nTabella 34: Ammortamenti - confronto tra preventivo e consuntivo\n\nAmmortamenti NON pianificati - rivalutazione AMB\n\nCto\nC2018 P2018 Bilancio\n3301.100 | Ammort. non pian. di strade 13'759'147.82 0.00 1401\nAmmort. non pian. sistemaz. corsi\n3301.200 [d'acqua 1'000'000.40 0.00 1402\nAmmort. non pian. altre opere genio\n3301.301 | civile 600'792.68 13'520'817.00 | 1403\n3301.600 | Ammort. non pian. di beni mobili dei BA 2'590'429.25 2'220'000.00 | 1406\n3301.900 | Ammort. non pian. di altri inv. materiali 322'186.85 525'000.00 | 1409\n3321.900 | Ammort. non pian. su altri inv. immat. 2'582'999.05 2'219'679.00 1429\nAmmort. non pian. su contributi inv. a\n3661.000 | CH 1.00 0.00| 1460\n3661.100 | Ammort. non pian. su contributiinv. a TI 4'734'126.55 6'757'252.00 1461\n3661.200 | A.nonp. sucontributiinv. Comuni, ecc. 2'245'034.65 0.00 1462\n3661.400 | A.n.p.sucontr.inv.aimprese pubbliche 502'929.59 0.00| 1464\n3661.500 |A.n.p.sucontr.inv. aimprese private 3'512'686.91 0.00 1465\n3661.600 |A.n.p.sucontr.inv. aorg. senzas. lucro 149'665.25 6'757'252.00 1466\n32'000'000.00 | 32'000'000.00\nAmmortamenti pianificati - senza canalizzazioni\nCto\nC2018 P2018 Bilancio\n3300.000 | Ammort. pianificati di terreni 166'281.75 178'000.00| 1400\n3300.100 | Ammort. pianificati di strade 2'251'121.15 0.00 1401\n3300.300 [ Ammort. pianf. altre opere genio civile 94'895.50 0.00 1403\n3300.301 [ Ammort. pian. altre opere genio civile 0.00 2'665'100.00 1403\n3300.400 | Ammort. pianificati di immobili dei BA 9'358'390.00 9'080'000.00 1404\nAmmort. pianif. di immobili (Credito\n3300.401 |LIM) 16'900.00 16'900.00 | 1404.601\n3300.500 | Ammort. pian. di boschi 18'603.10 17'000.00 1405\n11'906'197.50 | 11'957'000.00\nAmmortamenti pianificati - canalizzazioni\nCto\nC2018 P2018 Bilancio\n3300.300 | Ammort. pian. delle canalizzazioni 842'393.90 660'000.00| 1403\n842'393.90 660'000.00\nC2018 P2018\nI\n| TOTALE Ammortamenti (33 + 36) 44'748'585.40 | 44'617'000.00\n\n74\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nNell'ambito del preventivo, il totale delle spese del gruppo 33 e del sottogruppo 366\nAmmortamenti su contributi per investimenti, ammontava a fr. 44.62 mio; a consuntivo,\ntale importo & risultato di fr. 44.75 mio (fr. +0.13 mio), con perd uno spostamento di fr. 2\nmio dal 366 alla voce 3301 Ammortamenti non pianificati di investimenti immateriali.\nQuesti spostamenti sono essenzialmente legati alla creazione - avvenuta dopo\nl'approvazione del preventivo - del Bilancio consolidato della nuova Citta, basato su una\ncorretta ripartizione delle voci in base al nuovo MCA2.\n\nPer meglio comprendere la redistribuzione degli ammortamenti tra il gruppo 33 e il\ngruppo 36, cosi come per illustrare il dettaglio delle differenze tra preventivo e\nconsuntivo si & ritenuto utile presentare la tabella alla pagina precedente.\n\nPer contro, per il dettaglio degli ammortamenti voce per voce, si rimanda alla tabella\nallegata al Messaggio.\n\nGruppo 34 Spese finanziarie (1% del totale)\n\nQuesto gruppo di spesa risulta a consuntivo praticamente identico rispetto al preventivo,\ncon un incremento della spesa di fr. 16'347 (+0.4%). Il risultato € frutto di due movimenti\nopposti: la crescita degli interessi passivi legati ai debiti a lungo termine (di cui si é gia\ndetto) e la riduzione degli interessi remuneratori versati nell'ambito delle imposte.\n\nGruppo 35 Versamenti a fondi e finanziamenti speciali (1% del totale)\nQuesto gruppo di spesa segna una maggior spesa di fr. 236'422 (+10%).\n\nGruppo 36 Spese di trasferimento (27% del totale)\n\nQuesto gruppo di spesa segna una maggior spesa di fr. 1.6 mio (+2.5%), ma dietro a questo\nscostamento limitato vi sono movimenti di segno opposto importanti, molti dei quali\nsono gia stati illustrati, sia come aumento di spese (contributi per anziani in istituti, fr.\n+1.7 mio; contributi per case anziani non sussidiate, fr. +0.3 mio, quota utile AMB a\nComuni, fr. +0.6 mio e rimborso a CDABR, fr. +2 mio), sia come riduzione in relazione al\ntrasferimento a carico del gruppo 22 (ammortamenti, fr. -2.5 mio). Si segnalano inoltre\ndue scostamenti significativi, nell’ambito di rimborsi ad altri Comuni per docenti (CeCo\n2011) e del contributo al Cantone per le assicurazioni sociali (CeCo 4900).\n\nVeniamo ora all’analisi per genere di conto relativa ai ricavi; anche in questo caso, le\nspiegazioni apportate mirano a chiarire gli scostamenti tra preventivo e consuntivo,\nmentre il grafico (figura 8), indica la quota parte (%) di ogni gruppo di ricavo sul totale.\n\nGruppo 40 Ricevi fiscali (46% del totale)\n\nPer permettere un confronto pit diretto, nelle considerazioni qui presenti e stato inserito\nanche a preventivo il gettito comunale. Alla luce di cid, emerge che i ricavi fiscali\ncrescono a consuntivo di fr. 7.3 mio (+6.6%). Le spiegazioni di questo movimento sono\nstate ampiamente illustrate ai capitoli dedicati al gettito fiscale e ai macro-scostamenti da\npreventivi e consuntivi.\n\n75\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nGruppo 41 Regalie e concessioni (1% del totale)\nLo scostamento tra preventivo a consuntivo € limitato ad un incremento di fr. 0.1 mio\n(+4.7), legato ai ricavi per occupazione di area pubblica (CeCo 3000 e 7100).\n\nFigura 8: Suddivisione ricavi per genere di conto e loro quota (%) sul totale\n\n48\n46\n\n0%\n45 15%\n\n0% 40\n\n46%\n\n44\n23\n%\n\ni |\n) ..Ib\n42\n\n41\n15% 1%\n\nN.B.:i conti sopra sono senza accrediti interni\n\nGruppo 42 Tasse e retribuzioni (15% del totale)\n\nIl gruppo mostra una crescita di fr. 2.1 mio (+6%). Al di 1a dei macro-scostamenti di cui si\né gia detto (rimborso da AMB per spese amministrative, fr. 0.3 mio; smaltimento inerti,\nfr. 0.4 mio), i maggiori scostamenti li si ritrovano nella fatturazione della Clinica dentaria\n(CeCo 4011), negli introiti da Casse malati (CeCo 4100} e nel rimborso di spese esecutive\n(CeCo 5000).\n\nGruppo 43 Ricavi diversi (0.2% del totale)\n\nIl gruppo mostra un importo complessivo inferiore a 0.5 mio, che si discosta di soli fr.\n29'900 ca. dal preventivo (-6.2%).\n\nGruppo 44 Ricavi finanziari (23% del totale)\n\n[ ricavi finanziari sono un gruppo molto importante per il 2018, essenzialmente (fr. 50 mio)\nin relazione ai proventi derivanti dalla rivalutazione degli attivi AMB. Gli scostamenti tra\npreventivo e consuntivo si limitano a fr. 0.5 mio (+0.9%). Oltre ai macro-scostamenti gia\nindicati (interessi su conti correnti, fr. 0.5 mio; ricavi per interessi negativi, fr. 0.3 mio), vi\nsono altri incrementi di ricavo a livello di interessi di mora su crediti (CeCo 5010) e di utili\n2017 AMB (CeCo 5020).\n\n76\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nGruppo 45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali (0.3% del totale)\n\nQuesti ricavi mostrano una diminuzione rispetto al preventivo (fr. -122'300 ca.; -13.6%) in\nrelazione alle variazioni nei prelievi dal fondo FER a copertura di spese di gestione corrente\n(CeCo 5900).\n\nGruppo 46 Ricavi da trasferimento (15% del totale)\n\nQuesto gruppo, importante in valore assoluto, mostra un scostamento limitato al +1.4%,\npari a fr. 0.5 mio. Oltre al macro-scostamento legalo al Livellamento (+0.7 mio), si segnala\nl'incremento dei proventi dal Fondo FER incassati (CeCo 5900), ma pure delle riduzioni dei\ncontributi cantonali a sussidio delle Scuole comunali (CeCo 2010 e 2011).\n\nGruppo 48 Ricavi straordinari (0.01% del totale)\nQuesto gruppo, non presente a preventivo, mostra una sola operazione legata ad un\nrimborso dal Cantone per un erroneo prelievo effettuato in passato (CeCo 6900).\n\n3.6 Gestione corrente: commento per centro di costo\n\n3.6.1 Amministrazione generale\n\nIl Dicastero Amministrazione generale si compone dei seguenti centri di costo (CeCo), per i\nquali si propongo dei brevi commenti.\n\n1000 Consiglio Comunale e Municipio: in questo CeCo sono concentrati gli onorari e le\nindennitd per i poteri politici della nuova Citta: Municipio, Consiglio comunale e\nCommissioni. Le cifre riportate derivano dal Regolamento comunale.\n\nL'andamento finanziario del centro di costo riflette l'iter di adozione del nuovo\nRegolamento comunale. Il Preventivo non tiene infatti conto dell'esito del referendum {la\nvotazione ha avuto luogo a inizio 2018) e della conseguente nuova versione del\nRegolamento, poi approvata dal Consiglio comunale in aprile. In particolare, per quanto\nriguarda gli onorari dei municipali e dei consiglieri comunali, le nuove regole sono state\napplicate da meta aprile (data del voto in Consiglio comunale), mentre per i primi 3 mesi e\nmezzo dell’anno sono state applicate ancora le disposizioni del vecchio Regolamento\ncomunale. Di qui la minor spesa registrata.\n\nPer quanto riguarda la gestione delle associazioni e delle commissioni di quartiere si\nrimanda al centro di costo 1300, dove sono state registrate per unita di materia tutte le\nspese in questo ambito.\n\nSi segnala una maggiore spesa per stampati e pubblicazioni (3102.00), dovuta ad annunci\nfunebri evidentemente non preventivabili, e per costi di rappresentanza (3130.00). In\nquesto caso a preventivo era stata fatta una ridistribuzione dei costi per ricevimenti,\naperitivi, ecc. con il centro costo 1300 (Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri)\ncon una sottostima delle spese direttamente imputabili all’attivita di Municipio (incontri\ncon altri Comuni/Cittd, delegazioni di altri Cantoni, delegazioni straniere, ecc.).\nNell'allestimento del Preventivo 2019 entrambe le voci di spesa sono state adeguate in base\nall'esperienza del 2018.\n\nSul fronte delle entrate nel conto 4260.004 (prestazioni per terzi) sono stati contabilizzati i\nrimborsi dei gettoni di presenza, laddove previsti, per la partecipazione in enti terzi in\nrappresentanza del Municipio (in particolare nel consiglio di amministrazione\n\n77\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ndell’Autosilo Piazza del Sole SA). Nel conto 4634.000 (contributi da imprese di diritto\npubblico) & stato registrato un rimborso per un aperitivo organizzato per la CORSL\n\n1100 Cancelleria: il Servizio Cancelleria si occupa del supporto all’attivita di Consiglio\ncomunale e di Municipio, della gestione della posta in entrata e in uscita da e per il\nMunicipio e ’Amministrazione, del suo smistamento all'interno dei vari settori e servizi e\ndel coordinamento delle prestazioni dei 13 sportelli multifunzionali di quartiere.\n\nIl centro di costo 1100 presenta alcune variazioni a Consuntivo rispetto al Preventivo.\nInnanzitutto sono stati registrati fr. 230'000 ca. di stipendi per personale nominato in\nmeno. Cido non perd perché si é rinunciato a delle risorse, ma perché tutto il personale\noperante presso gli sportelli multifunzionali di quartiere e stato attribuito ai centri costo\ndei Settori di attivita presenti nei diversi quartieri come indicato nel capitolo precedente.\nSotto il centro costo Cancelleria figurano cosi unicamente le collaboratrici e i collaboratori\nche operano a Palazzo civico. Per il resto si segnalano un superamento delle spese\n(3102.000) per stampati e pubblicazioni, poiché successivamente all'allestimento del\npreventivo si & deciso di effettuare un abbonamento per i tre quotidiani ticinesi (allora\nancora presenti) per ogni stabile comunale occupato da un Settore/Servizio. L'aumento di\ncosto per le spese postali (3130.002) riflette l'attivita del Comune nel 2018, come indicato\nnel capitolo precedente. Il dato a Preventivo 2019 ¢ stato di conseguenza adattato. Il conto\n3132.000 Onorari di consulenti esterni, periti, esperti, mostra pure un maggior costo,\npoiché nel corso dell’anno si sono aggiunte spese non preventivate, in particolare la quota\nparte (1/3) della perizia sulla gestione dei Castelli e una perizia commissionata nell’ottica di\nriposizionare i rapporti tra il Servizio informatica del Comune e il Settore telematica di\nAMB in conseguenza all'aggregazione. A livello di tasse di giustizia (3199.002) si sono\ninserite sotto il centro costo Cancelleria (e non Servizio giuridico) le tasse emesse dalla SEL\nper I'approvazione dei regolamenti comunali.\n\nSul fronte delle entrate da segnalare maggiori ricavi per prestazioni di Cancelleria\n(4210.000) e per la vendita di materiale (4250.004) relativo alla nuova corporate identity\ndella Citta. Nel conto 4260.010 {rimborso stipendi da terzi) sono registrati i rimborsi da\nparte dell’autorita cantonale per collaboratori con statuto speciale (reinserimento\nprofessionale), non prevedibili anticipatamente con precisione.\n\n1101 Votazioni: per quanto riguarda le spese di questo centro costo si registrano due\nscostamenti di rilievo tra Preventivo e Consuntivo. In primo luogo il conto 3010.009\nIndennita agli addetti degli uffici elettorali: come gia avveniva in buona parte dei\nprecedenti Comuni il Municipio ha confermato la prassi di versare un’indennita oraria\n(7.20 fr.) per il personale operativo nelle operazioni di voto e di spoglio la domenica, spesa\ninizialmente non inserita a Preventivo. Per quanto riguarda le spese postali (3130.002) esse\nsono risultate superiori a quanto preventivato a causa di due appuntamenti elettorali\n(votazione comunale e votazione cantonale) non previsti in sede di Preventivo.\n\n1102 Giudicature di pace e Uffici di conciliazione: in questo centro di costo sono registrate\nle spese delle Giudicature di pace e dei due Uffici di conciliazione in materia di locazione\n(Bellinzona e Giubiasco) e i relativi rimborsi cantonali. Non si segnalano variazioni di\nrilievo tra Consuntivo e Preventivo.\n\n78\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n1110 Servizio giuridico: in questo ambito ritroviamo le spese per la consulenza giuridica\ninterna (personale), per puntuali consulenze esterne e per eventuali costi di tasse di\ngiustizia e ripetibili. Il settore & ovviamente a disposizione di tutta I'’Amministrazione.\n\nLe spese del Servizio giuridico riflettono quanto ipotizzato a Preventivo, se non per un\nminor ricorso a consulenze esterne (3132.000), in funzione dell’adeguata strutturazione\ndel servizio, e per maggiori costi di tasse di giustizia e ripetibili (3199.002) legati\nall'aumento delle pratiche evase.\n\n1120 Informatica: le spese del centro di costo Informatica riflettono l'intensa attivita con\nun aumento, rispetto al Preventivo, dei costi per acquisto, noleggio, leasing e\nmanutenzione di apparecchiature (PC, stampanti, software, ecc.; conti 3113.000, 3153.000,\n3161.002, 3162.001) dovuto a un riordino rispetto a quanto fatto nei precedenti Comuni (al\nmomento della stesura del Preventivo ancora in corso e con cifre, quindi, ancora non del\ntutto definitive). Risultano invece nettamente inferiori al previsto le spese per\ntelecomunicazioni (3130.001) addebitate a questo centro costo, come conseguenza di una\nriattribuzione ai diversi centri costo avvenuta durante 'anno e dell'integrazione di buona\nparte della telefonia analogica dei Comuni aggregati nella rete dati aziendale tramite\nservizi offerti dalle AMB e computati nel conto 3153.000.\n\n1130 Movimento della popolazione: il Servizio del Movimento della popolazione si occupa\ndi controllo abitanti, delle pratiche di naturalizzazione e dell'integrazione della\npopolazione straniera.\n\nSul fronte delle spese il centro costo Movimento della popolazione registra degli\nscostamenti tra Consuntivo e Preventivo, in particolare sul fronte del personale. Si tratta\ndella riattribuzione del personale attivo presso gli sportelli multifunzionali di Quartiere di\nClaro, Preonzo e Moleno (gestiti direttamente da questo Servizio), in parte\nprecedentemente contabilizzati sotto il centro costo Cancelleria.\n\nE stata inoltre aggiunta la voce di spesa 3130.010 Spese per informazione, indagini e\nimmagine della Citta (precedentemente contabilizzata interamente nel centro costo 1300\nComunicazione, relazioni istituzionali e quartieri) per contabilizzare parte dei costi del\nprogetto di prima accoglienza (che prevede la pubblicazione dell’opuscolo informativo\n“Benvenuti a Bellinzona”, destinato agli stranieri che giungono per la prima volta in Citta,\nin 9 lingue - italiano, francese, tedesco, inglese, spagnolo, portoghese, croato, serbo e\nturco). Il progetto é sussidiato dal Cantone.\n\nDa segnalare infine un forte calo dei ricavi per tasse di naturalizzazione dovuto in primo\nluogo alla sensibile diminuzione delle nuove domande. Una diminuzione che put essere\nin parte spiegata con l'entrata in vigore della nuova Legge sulla cittadinanza che ha\nintrodotto nuovi criteri di naturalizzazione ed in particolare I'obbligo di partecipare ad un\ncorso di cittadinanza per chi non é stato scolarizzato in Ticino. Ad organizzare i corsi é il\nCantone che li ha proposti per la prima volta nella primavera del 2018, ma gia ad agosto\ntutti 1 posti erano esauriti, impedendo di fatto a tutti gli altri candidati di inoltrare la\ndomanda di naturalizzazione almeno fino al 2019. Una situazione che potrebbe ripetersi\nnel 2019 perché gia a gennaio erano esauriti tutti i posti per i corsi previsti fino a\nsettembre.\n\n79\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n1200 Risorse umane: il centro di costo 1200 presenta complessivamente cifre molto\ndiverse rispetto a quanto preventivato: in primo luogo, il saldo netto del CeCo sale a fr.\n22.36 mio a consuntivo, contro i fr. 20.27 di preventivo; la differenza ¢ essenzialmente\ngenerata (fr. 2'060'000) dall'accantonamento legato alle ore straordinarie e vacanze, di cui\npure si € gia detto nel commento ai macro-scostamenti.\n\nAl di 1a del risultato netto, & perd necessario spiegare le importanti variazioni legate ai\nconti 3051.000 Contributi del datore di lavoro al finanziamento FPA e 3051.001 Correzione\nContributi del datore di lavoro al finanziamento FPA. Queste due operazioni, dal profilo\ndell'effetto netto, generano una spesa di fr. 1 mio ca. carico della Citta, che equivale alla\ncifra inserita a preventivo nel conto 3051.000. L'operazione d’inserimento della spesa\ncomplessiva dell'importo dovuto dalla Citta al FPA Bellinzona e FPA Giubiasco per la\ncapitalizzazione (fr. 26'402'691.63) si & resa necessaria per rispettare gli obiettivi di\ntrasparenza voluti dal MCA2, perché permette di inserire a Bilancio i debiti della Citta, che\nin passato venivano iscritti come impegni eventuali in calce ai rispettivi documenti.\nQuesta spesa di fr. 26.4 mio ¢ poi stata compensata per fr. 25.4 mio con il conto 3051.001\nCorrezione Contributi del datore di lavoro al finanziamento FPA, in modo da lasciare a carico\ndella gestione corrente 2018 unicamente gli importi definiti a preventivo, che derivano\ndalle decisioni adottate dal Consiglio comunale della ex-Bellinzona con I'approvazione del\nMM 3953 del 23.3.2016, con il quale era stato approvato il nuovo Regolamento del Fondo\nper il pensionamento anticipato e il sistema di capitalizzazione del Fondo stessc ad opera\ndella Citta, rispettivamente del Consiglio comunale ex-Giubiasco, con I'approvazione del\nMM 15/2002. In tali decisioni, in effetti, i Legislativi avevano stabilito che la\ncapitalizzazione dei due Fondi sarebbe avvenuta su un lasso di tempo determinato, tramite\nversamenti annuali.\n\nCio detto, e possibile scendere in ulteriori dettagli, indicando che vi & stato un aumento di\nca. fr. 30'000 per gli stipendi dello specifico Centro di costo 1200. Ci¢ & dovuto al fatto che\nall'inizio dell’anno scolastico 2018/2019 sono stati sostituiti i 4 apprendisti impiegati di\ncommercio che hanno terminato la formazione con 6 nuovi apprendisti, grazie alla\npossibilita concessa dai vari Settori/Servizi dell’Amministrazione di mettere a\ndisposizione ulteriori 2 postazioni di lavoro/formazione. Parallelamente, a seguito della\nnuova riorganizzazione post aggregativa, in particolare per quanto riguarda I'innesto del\npersonale a livello dirigenziale, vi sono stati degli aumenti di salario legati al cambio di\nfunzione di quest'ultimi collaboratori.\n\nPer quanto attiene invece agli stipendi per il personale incaricato si registra una maggiore\nspesa pari a ca. fr. 60'000 dovuta all’assunzione di personale supplementare avvenuta nel\ncorso dell’anno per il supporto e la gestione della parte finanziaria del Settore (stipendi e\nprevidenza in particolare) e per quanto riguarda la gestione proattiva delle assenze (case\nmanagement) per i collaboratori dell’Amministrazione comunale. In specie la prima\nmisura si & dovuta adottare in modo tempestivo per garantire la corretta e regolare\ngestione dei lavori all'interno del Settore Risorse umane.\n\nNell'ambito della formazione del personale (3090.000) si sono registrati dei costi\nimprevisti legati in particolare a dei corsi di aggiornamento obbligatori ai sensi della Legge\nper gli autisti di veicoli pesanti del Settore Servizi urbani e ambiente che non erano stati\ninizialmente preventivati.\n\n80\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDa ultimo, nel conto altre spese del personale (3099.000) vi & stato un cospicuo risparmio\ndovuto al fatto che l'incontro di celebrazione dei pensionati (con la consegna dei relativi\nomaggi), rispettivamente per i giubilei, & stato posticipato al mese di gennaio 2019; in tal\nsenso si preavvisa il possibile sforamento del credito 2019.\n\n1300 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri: le spese del centro costo riflettono\nl'attivita del Settore e ricalcano quanto ipotizzato a Preventivo. Va comunque sottolineato\ncome alcune spese di comunicazione legate all'implementazione della nuova Citta sono\nstate caricate sull’apposito conto coperto dal contributo cantonale di 4 milioni di franchi\nper le spese di organizzazione del nuovo Comune, che si & esaurito con la fine del 2018. Con\nil Preventivo 2019 le cifre sono state adeguate (vedi in particolare cto. 3102.000 Stampati e\npubblicazioni, che tuttavia raggruppa anche voci in precedenza poste a carico di altri\nsettori).\n\nInferiori al previsto sono state le spese legate all'attivita delle associazioni/commissioni di\nquartiere. Il credito disponibile ¢ infatti stato utilizzato in misura direttamente\nproporzionale al numero di associazioni che sono sorte nel frattempo.\n\nLa spesa per personale si é rivelata leggermente piu alta rispetto al Preventivo per\nl'assestamento del Settore, dove in ragione della scelta di operare sui social media, al fine\ndi garantire un lavoro professionale, € stato integrato un nuovo collaboratore a tempo\nparziale.\n\n1900 Contributi di legge / 1910 Altri contributi: in questi due centri costi vengono\nregistrati i contributi versati a enti terzi, al Cantone per il progetto Ticino 2020, all’Ente\nregionale per lo sviluppo del Bellinzonese e Valli, ai gruppi politici presenti in Consiglio\ncomunale (secondo il Regolamento comunale, la minor spesa & dovuta all'entrata in vigore\ndelle nuove disposizioni in aprile 2018) e ad associazioni private senza scopo di lucro.\nQuest'ultima voce & relativa a una somma che il Municipio ogni anno tiene a disposizione\nper far fronte a richieste, ad attivita e eventi diversi che vengono valutati di volta in volta e\nche non rientrano nelle competenze dei Settori cultura/eventi e Bellinzona Sport. Nel\nconto 3130.003 vengono registrate tutte le tasse di associazioni di cui fa parte il Comune,\ntra cui in particolare l'Associazione svizzera dei Comuni e quella delle Citta e\n'Associazione dei Comuni ticinesi. Viene pure versato un contributo per la campagna\nSwiss Cities di Svizzera turismo. Al momento dell’allestimento del Preventivo non tutti i\ncontributi degli ex Comuni e le quote nuova Citta erano noti nel dettaglio. Di qui la\ndifferenza con il Consuntivo. Per I'organizzazione delle due tappe bellinzonesi del Tour de\nSuisse & stato invece creato un apposito centro costo (5101). In questo centro costo a\nConsuntivo non vi & dunque alcuna registrazione contabile.\n\n3.6.2 Educazione e cultura\n\n2000 Amministrazione: in questo ambito ritroviamo le spese per I’Amministrazione\nscuole. Le spese riflettono quanto ipotizzato a Preventivo, se non per un maggior costo\n(3010.001; fr. 14'279.50) dovuto all'incarico di una segretaria di zona al 50% a partire da\nluglio 2018, nel 2019 questa spesa entrera nel CeCo 2011 Scuola elementare.\n\nIl centro costi Servizio scuole registra uno scostamento complessivo di fr. 325'897.11. Il\nnotevole scostamento rispetto al preventivo & dovuto in particolare agli stipendi per il\n\n81\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\npersonale incaricato (3010.001; fr. 155'648.02) dove si & provveduto ad incaricare e/o\naumentare il grado di occupazione del personale alberghiero impiegato nelle mense (2\nsezioni SI Bellinzona Gerretta e 1 sezione SI e mensa SE a Pianezzo) segnaliamo inoltre che\nvi sono state 411 giornate di supplenza per malattia/infortunio e congedi. Nelle 13 cucine e\nmense sono impiegati 41 collaborati e 9 figure lavorative con statuto Al Rispetto al\nPreventivo 2018 & stato inserito il conto Materiale di pulizia (3101.001; fr. 4'624.00) nel\n2017 questi costi erano inseriti nella gestione stabili. Segnaliamo una minor spesa per le\nderrate alimentari (3105.000; fr. -39'004.83) dovuta da una stima dei pasti forniti\ncalcolando una frequenza completa degli allievi durante tutto I'anno. Il conto Prestazioni\ndi terzi (3130.011; fr. 8'771.40) conta una maggior uscita dovuta ai trasporti pasti dalle\ncucine alle diverse mense SI/SE se prima questo servizio veniva garantito dal personale gia\nimpiegato dal Comune (operai comunali e/o custodi) ora in alcuni quartieri si & dovuto\noptare su ditte esterne per garantire il trasporto. Nei conti Tasse di refezione (4240.000; fr.\n-192'462.75) e Partecipazione del personale per vitto (4240.007; fr. 76'358.20) segnaliamo\nuna minor entrata delle tasse che si compensa in parte con la partecipazione ai pasti del\npersonale.\n\n2010 Scuola infanzia: il Centro costi Scuola infanzia chiude con un saldo negativo. Quale\nintroduzione & importante ricordare che il preventivo di questo centro costi e stato\ncostruito come somma dei precedenti preventivi in uso nei vari ex-Comuni prima\ndell’aggregazione, in certi casi, le registrazioni contabili del 2018 non trovano immediata\ncorrispondenza con la struttura e con 'entita degli importi del preventivo.\n\nLa maggior spesa per Materiale scolastico (3104.000; fr. 21'511.03) si compensa con la\nminor spesa nel conto Spese per attivita didattiche e culturali (3130.021; fr. -19'369.58). Vi é\npure una minor spesa nel conto Formazione del personale {3090.000; fr. -9'259.60).\nSegnaliamo anche un aumento di spesa per il Trasporto allievi (3130.020; fr. 29'287.20)\ndovuto allo spostamento di allievi da Preonzo a Gnosca per il servizio mensa SI.\n\n2011 Scuola elementare: in questo CeCo sono inseriti tutti i costi e ricavi della scuola\nelementare compreso gli stipendi del personale delle direzioni di zona. Spese Formazione\ndel personale {3090.000; fr. 26'422.90) questo maggior costo ¢ in parte compensato con il\nminor costo di formazione nella SI fr. -9'259.60 ed inoltre in questo conto € stato inserito\nanche il progetto “Le parole non dette” per le zone verdi e blu fr. 12'750.00. Vi € un maggior\ncosto relativo al Materiale scolastico (3104.000; fr. 35126.67) compensato in parte dal\nminor costo per Spese per attivita didattiche e culturali (3130.021; fr. -27'722.71). Il maggior\ncosto per Rimborso spese escursioni, gite scolastiche, campi (3171.000; fr. 17'187.80) &\ndovuto dal fatto che in diversi ex Comuni questa spesa era inserita nelle spese di trasporto,\ncome gia comunicato con il preventivo 2019 abbiamo provveduto a modificare questa\nimpostazione. Nei ricavi segnaliamo la decisione del Municipio di rinunciare all'incasso\ndel trasporto allievi per I'anno 2018-2019 (4240.006; fr. -12'000.00); I'entrata Rimborso\nstipendi da terzi (4260.010; fr. 17'500.00) relativa al rimborso da parte del Cantone per\ncorsi di formazione organizzati dai direttori di zona. Contributi da imprese private per\nattivita scolastiche (4635.001; fr. 9'924.00) contributo Rabadan e UBS Kids cup.\n\n2012 Scuola fuori sede: in questo CeCo sono inseriti tutti i costi e ricavi (tasse di frequenza)\nrelative alle settimane verdi e/o bianche svolte dall'Istituto scolastico, sono state svolte 13\nsettimane verdi e 11 settimane bianche, rispetto al preventivo 2018 vi sono state maggiori\n\n82\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nuscite nel conto Spese per soggiorno e attivita (3130.022; fr. 37°049.90) in quanto diverse\nsedi offrivano solamente una settimana verde durante il percorso scolastico; di\nconseguenza il conto Affitti e noleggi di beni mobili (3161.000; fr. 10'642.50) conta un\naumento di spesa per il noleggio di sci e scarponi. In complessivo si segnala un aumento\nrispetto al preventivo di fr. 19'940.95.\n\n2013 Doposcuola: come gia segnalato il 2018 non é stato un anno a regime per il\ndoposcuola. Si & provveduto ad effettuare il 2° turno (febbraio-aprile 2018) solamente nelle\n2 zone di Bellinzona mentre il 1° turno (novembre - dicembre 2018) per tutte le 6 zone. In\ngenerale vi @ una minor spesa rispetto al preventivo di fr. 33'015.80.\n\n2014 Biblioteche: il 2018 & stato un anno di assestamento nel quartiere di Bellinzona, con la\npartenza della bibliotecaria a novembre 2017 e la disponibilita di un docente SI a sostituire\nil posto vacante. Cid ha permesso la continuita delle attivita presso la Biblioteca Comunale\ndi Bellinzona. L'ottimo lavoro svolto ha permesso anche di incrementare gli utenti. Per le\naltre biblioteche comunali presenti sul territorio non vi sono stati cambiamenti di rilievo.\nLa minor spesa rispetto al preventivo di fr. 78'358.95 & dovuta principalmente dallo\nstipendio del bibliotecario (3010.000).\n\n2100 Altre scuole: in questo centro costi vengono registrati i contributi a favore delle\nscuole medie, per il 2018 il contributo é stato fissato a fr. 50.- per allievo.\n\n2200 Cultura e eventi: questo centro di costo raggruppa, oltre ai costi destinati al personale\nimpiegato presso il Dicastero Cultura ed Eventi (corrispondente a: due unita al 100%, due\nunitd al 50% e, da fine 2018, un'unita al 50% in qualita di Promotore Culturale), tutti i\ncontributi finanziari destinati al sussidio delle attivita ricreative e culturali promosse sia\ndal Dicastero che da organizzazioni private senza scopo di lucro. Nello specifico, gli\naumenti registrati nei diversi conti sono illustrati qui di seguito.\n\nNei costi del personale (3010.000) vi & uno scostamento legato all'assunzione della nuova\npromotrice culturale, che in fase di preventivo era stato inserito come mandato esterno\n(3132.000); in effetti, il credito per onorari esterni é rimasto praticamente inutilizzato. Il\nconto 3130.003 Tasse associazioni é pure rimasto inutilizzato, in quanto le spese previste\nin esso sono state centralizzate nel Dicastero Amministrazione generale. Le spese per\nanimazione (3130.024) rappresentano gli esborsi per i progetti promossi dalla Citta, sia essi\nnuovi o ripresi dagli ex-Comuni; in questo conto sono confluiti i contributi preventivati\nfino al 2017 dagli ex-Comuni, la minor spesa ¢ da attribuire al mancato utilizzo di una parte\ndi essi. Le spese celebrazione festa nazionale (3130.025) sono risultate inferiori a seguito\ndel divieto Cantonale di utilizzare i fuochi d’artificio. La maggior spesa nel conto 3130.026\nSpese per manifestazione si riconduce al pagamento delle spese di pulizia “Carnevale\nRabadan’, da sempre addebitata al presente Dicastero e in parte recuperata con una\nfatturazione interna verso il Dicastero Opere Pubbliche e Ambiente, registrata sul conto\ndei ricavi prestazioni per terzi; con MCA1, si procedeva a registrare l'introito in\ndiminuzione della spesa, mentre con MCA?2 la registrazione avviene su conti diversi. Per\nquanto riguarda il conto Prestazioni da personale di altri servizi (3910.000), va specificato\nche I'avvento della nuova Citta ha fatto registrare un importante aumento di questa voce,\nche raggruppa i costi generati dalle prestazioni fornite dal Dicastero Opere pubbliche e\nambiente (DOPA) a supporto di manifestazioni organizzate e promosse da terzi. In quasi\ntutti i Quartieri della cintura le prestazioni fornite dal DOPA a sostegno delle\n\n83\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nmanifestazioni venivano considerati come dei contributi indiretti. E allo studio una nuova\nproposta per l'attribuzione di questo sostegno ai promotori di eventi.\n\n2201 Mercato coperto: questo centro di costo si riferisce alla gestione finanziaria del\nMercato Coperto di Giubiasco, che per il momento continua la sua attivita applicando\ncondizioni e tariffe riprese dall'ex-Comune di Giubiasco. La parte riguardante la\nconduzione logistica ¢ affidata alla Gestione stabili.\n\nPer quanto riguarda i costi di gestione della struttura, nel 2018 si sono resi necessari dei\nlavori di manutenzione: serramenti, luci e cisterna. Questi interventi hanno generato un\nmaggior costo rispetto al preventivo (3144.000); per la parte si e potuto far capo al fondo\nFER (4500.500), dove si registra una maggior entrata che copre i costi per il risanamento\ndell'illuminazione (incremento efficienza).\n\n2300 Bellinzona Musei: per i dettagli sull'attivita di Bellinzona Musei e del Museo civico\nVilla dei Cedri si rimanda al Messaggio specifico di approvazione del consuntivo dell'Ente\nautonomo.\n\n2910 Altri contributi: il contributo per le organizzazioni religiose senza scopo di lucro\n(3632.160) & stato superiore al preventivato, come anticipato nelle considerazioni generali\nper allestire il preventivo 2018 si é reso necessario raggruppare i dati finanziari relativi a 13\nprecedenti Comuni e per la voce in questione il costo complessivo € risultato maggiore.\n\n3.6.3 Sicurezza e servizi industriali\n\n3000 Polizia comunale: quale seguito all'avvenuta aggregazione, il Corpo di Polizia ha\nconsolidato le attivita volte a garantire la continuita del servizio nel comprensorio, non\nsolo aggregativo, ma comprensivo anche dei 4 Comuni che non hanno aderito\nall'aggregazione.\n\nDurante il 2018 & dunque continuata la messa a punto dell'organizzazione del servizio alla\nluce della nuova struttura amministrativa generale che riguarda il nuovo Comune,\nconsiderando appunto anche le necessita in relazione ai quattro Comuni (Arbedo-\nCastione, Lumino, Sant’Antonino e Cadenazzo) per i quali i rispettivi Municipi hanno\naccettato il rinnovo della convenzione per il servizio di Polizia.\n\nConsiderato I'avvenuto accorpamento tra Polcom Bellinzona e Polcom Giubiasco (aprile\n2017), oltre alla garanzia del servizio puntuale, 'attenzione operativa é stata mirata anche\nad una migliore conoscenza del territorio da parte degli agenti degli ex Corpi per fare in\nmodo di garantire una presenza del servizio rispondente ai bisogni di un pit ampio\nterritorio e alle sempre maggiori competenze delegate ai Comuni in vari ambiti.\n\nQuanto agli aspetti finanziari, va anzitutto ricordato che il preventivo 2018 é stato allestito\nnel giugno 2017, senza avere dati di consuntivo riguardanti il nuovo Comune e con ancora\nla contabilita separata e gestita dagli ex Comuni, ora quartieri; l'unificazione contabile &\navvenuta a partire da gennaio 2018.\n\nAlcune voci contabili del preventivo 2018 sono dunque frutto di valutazioni di massima,\nche in alcuni casi si sono rivelate sovra/sotto stimate.\n\nLe risultanze contabili danno seguito a maggiori costi e minori ricavi, a volte perd anche\nsolo per diversa metodologia di contabilizzazione.\n\nI costi a consuntivo risultano globalmente superiori al preventivo per fr. 247'000 circa;\nquale maggiore spesa effettiva, si segnala in particolare la presenza di agenti di\n\n84\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nsorveglianza ai passaggi pedonali anche presso le scuole elementari (fr. 90'000 circa) di\nalcuni ex Comuni, mentre risulta una differenza alla voce “prestazioni di terzi” per fr.\n110'000.00 dovuta ad una contabilizzazione diversa dal passato per quanto al costo\ndell'agente di Polizia del Comune di Arbedo Castione. In effetti, tale costo veniva\ncontabilizzato al netto del contributo dovuto dal Comune stesso per la convenzione di\nPolizia; di conseguenza, risulta perd un maggior ricavo alla voce “rimborsi da Comuni per\nservizio di Polizia”".\n\nQuanto ai ricavi, che differiscono globalmente in termini negativi di fr. 248’000, si segnala\nuna forte differenza rispetto al preventivo al conto “multe di Polizia” (4270.000;\nfr. -570'000), compensata perd in parte da alcune posizioni con ricavi superiori al\npreventivo. Il tutto & dovuto in particolare ad una valutazione di sovrastima per quanto alle\nmulte e di sottostima per altre posizioni, anche perché non vi sono puntuali motivi\nplausibili da segnalare.\n\n3010 Autosilo: in questo CeCo sono riassunti le spese e i ricavi riferiti all'autosilo Cervia, di\nproprieta della Citta. I dati di consuntivo 2018 non mostrano particolari scostamenti, se\nnon per quanto riguarda gli addebiti interni (3910.000) dove si segnalano minori\ninterventi rispetto a quanto preventivato. Inoltre si segnala un calo di quasi il 10% degli\nintroiti complessivi rispetto al Preventivo (4472.002; fr. -74'000 ca.); i ricavi si fissano in\neffetti a fr. 706'266 ca., a meta strada tra il dato 2017 (fr. 651'800 ca.) e il dato 2016 (fr.\n747'000 ca.). Il motivo é da ricercare in diversi problemi di funzionamento delle\napparecchiature (barriere e casse).\n\n3100 Pompieri: nel 2018 ci sono stati degli avvicendamenti nel personale permanente che\nhanno comportato una minor spesa per gli stipendi del personale nominato (fr. -38'868,\nconto 3010.000), compensate parzialmente da incarichi temporanei (fr. +33'085, conto\n3010.001). Complessivamente l'insieme delle spese per il personale permanente,\nconsiderato anche il rimborso per un'assenza di lunga durata (fr. + 72'875, conto 4260.010)\nha come risultato una minor spesa di ca. fr. 100'000.\n\nI maggiori costi relativi alle indennita ai pompieri volontari urbani e di montagna\n(3010.011 e 3010.012) sono riconducibili a un aumento dell’effettivo (196 unita complessive\nal 31.12.2018), ma soprattutto a un aumento delle attivita svolte. Di conseguenza sono\naumentati anche i ricavi relativi ai rimborsi dal Cantone per l'istruzione (fr. +23'847, conto\n4611.009) e alle fatturazioni a terzi per servizi secondo regolamento (fr. +25'658, conto\n4260.007). L'aumento delle attivita ha comportato anche un aumento dell'impiego di\nveicoli ed apparecchi, il cui rimborso ha generato un ricavo superiore alle aspettative (fr.\n+25'304, conto 4611.004).\n\nDa rilevare inoltre I'impiego oneroso del Corpo Pompieri per garantire la prontezza di\nintervento in occasione del fine settimana del Tour de Suisse, che ha comportato un costo\nstraordinario in indennita dei militi non preventivato, di ca. fr. 24'650. Il Tour de Suisse ha\nrichiesto anche un impiego straordinario del servizio segnaletica, che porta di\nconseguenza un maggior ricavo nelle prestazioni erogate ad altri servizi, nel caso specifico\nla PolCom (fr. +19'547, conto 4910.000).\n\nL'aumento di personale permanente, I'evoluzione delle minacce che richiede al Corpo\nPompieri un continuo adeguamento della propria organizzazione di condotta e la\n\n85\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nrevisione del processo di ri-fatturazione interna ai settori dell'amministrazione comunale,\nha portato a un incremento dei costi relativi alle spese di telecomunicazioni (fr. +16'118,\nconto 3130.001).\n\n3900 Contributi di legge: qui sono registrate unicamente le spese riferite al rimborso al\nConsorzio protezione civile, che al momento riporta un dato identico al 2018.\n\n3910 Altri contributi: in questo CeCo sono registrati i movimenti relativi alla gestione dello\nstand di tiro dei Saleggi. Si ricorda che sulla base della decisione cantonale pubblicata sul\nFU del 20 maggio 2014, il comprensorio di riferimento dello stand dei Saleggi ¢ composto\ndai Comuni di Bellinzona, Arbedo-Castione, Camorino, Giubiasco, Gudo, Monte Carasso,\nPianezzo, S. Antonio, Sementina. Con I'aggregazione, con il comprensorio é ora composto\ndalla Citta di Bellinzona e dal Comune di Arbedo-Castione. Questi devono garantire la\ncopertura delle spese di gestione e manutenzione della struttura.\n\n3.6.4 Servizi sociali\n\n4000 Servizio sociale, giovani e famiglie: in questo CeCo sono inserite tutte le spese del\npersonale relative alla gestione dei servizi sociali comunali e della promozione delle\nattivita giovanili e di sostegno alle famiglie. Il CeCo presenta un minor fabbisogno di fr.\n15'400 ca. Gli scostamenti principali sono legati alle assenze per malattia e infortunio gia\nindicati in precedenza. Si segnalano inoltre piccoli scostamenti legati alla registrazione nel\nconto 3130.003, seguendo una logica pit settoriale, della tassa annuale della\nschweizerische Stidteverband, rispettivamente nel conto 3130.001 di alcuni costi per\ndefibrillatori ancora riconducibili all’anno 2017.\n\n4001 Autoritd regionale di protezione: tutte le spese legate all'Autorita regionale di\nprotezione (ARP) sono presenti in questo centro di costo; i ricavi sono legati alle tasse\namministrative emesse, al rimborso dalle persone oggetto di tutele/curatele, al contributo\ndei Comuni terzi che fanno capo all’ARP e al contributo erogato dal Cantone. Il CeCo\nregistra un maggior costo di fr. 80'300 ca., riconducibile ai seguenti aspetti: aumento\npercentuale lavorativa del membro permanente (conto 3000.030) e del delegato comunale\n(conto 3000.031) come conseguenza del carico di lavoro post aggregazione, aumento delle\nspese per misure di protezione {conto 3130.070; fr. +129'250 ca, di cui si & gia detto)\nrispettivamente delle perdite effettive sui crediti (conto 3181.000; fr. +13'600 ca),\ndiminuzione delle entrate per tasse e spese di giustizia (conto 4210.000, fr. -32'600 ca) a\ncausa delle risorse finanziarie limitate delle persone oggetto di misura. Questi costi\naggiuntivi sono in parte compensati dal minor costo per il personale a causa delle\ndimissioni di una collaboratrice, dall'aumento dei ricavi relativi a rimborsi da pupilli per\nprestazioni di curatori (conto 4260.014; fr. +52'300) e per perizie e prestazioni di terzi\n(conto 4260.021; fr. +12'100 ca). Alla base vi € la prassi adottata di attribuire ai curatori\ndella citta le misure relative a persone senza sostanza, cosi da limitare per quanto possibile\ni costi delle misure a carico dell’ente pubblico, rispettivamente una maggior attenzione,\ndove possibile, nell'incasso delle spese anticipate dall’'ente pubblico.\n\n4010 Servizio dentario scolastico: I'assunzione da parte della Clinica dentaria comunale\ndei compiti relativi al servizio dentario scolastico per tre circondari, rinunciando\nall'attribuzione di un mandato esterno, influisce evidentemente sull'impostazione\n\n86\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ncontabile, facendo aumentare i costi interni di personale (conto 3010.000; fr. +6'000 ca e\nconto 3010.001, fr. +14'200 ca) e limitando le prestazioni di terzi (conto 3130.011, fr. -\n44'000 ca). I contributi versati dal e al Cantone, dove si registra uno scostamento rispetto a\nquanto preventivato (conto 3611.002, fr. +35'000 ca e conto 4631.008, fr. -25'000 ca) sono\nlegati alla contabilizzazione del servizio per tutta la citta, rispettivamente al maggior\nintervento per cure terapeutiche (a carico del Comune in misura del 100%) rispetto alla\nprofilassi (coperta in parte dal Cantone). Il servizio chiude con un maggior fabbisogno di fr.\n38'400.\n\n4011 Clinica dentaria: la clinica dentaria chiude con un utile di fr. 572'500 a fronte dei fr.\n334'000 ca. preventivati (fr. +238'500 ca.), cosa che giustifica il leggero maggior costo per il\npersonale (conto 3010.000, fr. +23'000 ca. e conto 3010.001, fr. +6'500) e la relativa\nformazione (conto 3090.000, fr. +2'000 ca.). Si consideri inoltre un minor costo delle\nspese per materiale di esercizio e di consumo (fr. -15200 ca) e per spese di laboratorio\nodontotecnico (fr. -46'000 ca). Le entrate relative alle note dei pazienti sono aumentate\ninvece di fr. 228'300, in parte in relazione all'introduzione del sistema di contabilizzazione\nper competenza. Complessivamente, i dati dimostrano il fatto che si tratta di un servizio\nefficiente e apprezzato dai pazienti.\n\n4100 Case anziani Bellinzona: il Consuntivo 2018 delle Case anziani Bellinzona presenta un\nrisultatc migliore di fr. 330'893.39 rispetto alle previsioni, passando da un deficit\n\nr-<\n\npreventivato di fr. 840'319.00 ad un disavanzo di fr. 509'425.61.\n\nNel dettaglio dei “Costi”, gli scostamenti principali rispetto al preventivo sono cosi\nriassunti:\n\nSpese per il personale:\n- una minore spesa per quanto riguarda i contributi alla Cassa Pensione\n(fr.-176'109.00);\n- maggior costo di fr. 24'355.55 per spese sostenute a favore della formazione\ndel personale.\n\nAltri costi di esercizio:\n\n- un maggiore costo per l'acquisto di materiale medico (fr. + 49'441.51) e per\nI'approvvigionamento di medicamenti (fr. + 44'511.50);\n\n- un risparmio & invece risultato sull’acquisto di olio combustibile a seguito del\npassaggio alla tecnologia Minergie con I'apertura della Residenza Pedemonte\n(fr.-18'913.35);\n\n- grazie al concorso pubblico sui generi alimentari e stato possibile ottenere un\nimportante contenimento della spesa (fr. -90'781.20);\n\n- un leggero miglioramento si € registrato nei costi di manutenzione\n(fr. -7'061.48) grazie al raggruppamento di alcuni abbonamenti di servizio;\n\n- infine & stata registrata una perdita su debitori di fr. 149'180.20 per il\nmancato incasso di crediti con gli Assicuratori Malattia del gruppo tarifsuisse\nper gli anni 2015, 2016 e 2017 (importo che sara comunque interamente\nriconosciuto e recuperato nel contributo globale adeguato del Contratto di\nprestazione del Cantone Ticino del 2018, sulla gestione 2020).\n\n87\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nAnche con quest’ultimo fatto, le spese sono risultate di fr. 114'860.46 inferiori rispetto a\nquanto preventivato.\n\nPer quanto attiene invece ai “Ricavi” da segnalare che:\n\n- nel Preventivo 2018 (allestito durante I'estate 2017) € inserita una previsione\ndi introiti determinata dalle rette giornaliere, dagli Assegni Grandi Invalidi e\ndai gradi di dipendenza, basata sui dati conosciuti relativi ai residenti\npresenti in quel momento. Dato questo che muta a seconda della casistica\nreale e della capacitd finanziaria del singolo residente presente nelle\nstrutture nell'anno in esame. Da rilevare quindi come la casistica dei\nresidenti varia in base alla condizione psico-fisica e come questa determini,\nsia il fabbisogno di cura (dotazione personale curante), sia l'ammontare delle\nprestazioni da parte degli assicuratori malattia che per il 2018 ha portato ad\nun maggior introito di fr. 201'700.00;\n\n= sono registrate maggiori entrate per rimborsi assicurativi (fr. +145'202.00 per\ninfortuni e fr. +54'171.55 per I'Indennita Perdita di Guadagno);\n\n- si registra un maggiore introito (fr. +4'902.50) per quanto riguarda i\ncontributi da altri Comuni relativi alla presenza di due residenti provenienti\nda Biasca e Faido.\n\nNel complesso i ricavi registranc un risultato superiore rispetto al preventivo di\nfr. 216'032.93.\n\n4100 Istituti di Sementina (Casa anziani Sementina e Centro Somen): discorso differente e\npitt complesso per gli Istituti di Sementina. Come detto in entrata, la multistruttura di\nBellinzona @ composta da tre istituti per anziani per soggiorni “definitivi” ed una struttura\nper soggiorni “di corta durata” per la quale i costi sono stati costruiti senza uno storico di\nconfronto, non esistendo sino all'apertura del Centro Somen nel 2017, una struttura\ndeputata ad accogliere solo degenze di corta durata sub-acute (30 letti) e temporanee (20\nletti); unica nel suo genere in Ticino.\n\nIl contributo globale calcolato dall'UACD, per la doppia struttura di Sementina, e il\nrisultato di un mix in quanto:\n\n- & stato considerato un contributo globale per i 100 posti letto medicalizzati\n(80 Casa anziani Sementina e 20 per i Soggiorni Temporanei al Centro\nSomen);\n\n- ¢ stato definito, per il reparto CAT-STT di 30 posti letto del Centro Somen, un\ncontributo fisso costruito sulla base di quanto stabilito dal “Rapporto di\nmaggioranza al messaggio 26 maggio 2014 e 1° ottobre concernenti\nI’Aggiornamento della Panificazione ospedaliera, parte pianificazione Ospedali\n(art. 39 cpv. 1 LAMal) e parte pianificazione case di cura, 2° fase (art. 39 cpv. 3\nLAMal), approvato dal Gran Consiglio nella seduta del 15 dicembre 2015".\n\nE importante ricordare la disponibilita del Cantone a rivedere il contributo, con relativo\nadeguamento, a consuntivo 2018, e si cita il passaggio contenuto nella mail del 20\nsettembre 2018 dell'UACD “...il riconoscimento di questa ulteriore misura é vincolato alla\npresentazione, a partire dal consuntivo 2018, di due contabilita analitiche distinte: una per la\n\n88\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nCasa anziani di Sementina e una per il Centro Somen, con relativa suddivisione tra unitd\nsoggiorni temporanei e unitd CAT/STT. Lo scopo é quello di ottenere una chiara e oggettiva\ndistinzione dei risultati generati dalle due strutture e permettere ad entrambe le parti una\nmigliore analisi.”\n\nIl Consuntivo 2018 presenta una perdita d'esercizio di fr. 630'397.98, peggiore di fr.\n155'897.98 rispetto al deficit preventivato di fr. 474'500.00.\n\nNel dettaglio dei “Costi”, gli scostamenti principali rispetto al preventivo sono cosi\nriassunti:\n\nSpese per il personale:\n- si registra una minor spesa di fr. 236'077.23 da attribuire in particolare al\nmancato rinnovo dell’Assicurazione perdita di salario, il cui premio era stato\npreventivato in fr. 174'500.00\n\nAltri costi di esercizio:\n\n- un maggiore costo per I'acquisto di generi alimentari (fr. 100'143.10) legato in\nparticolare alla difficile previsione dei costi che avrebbe generato il servizio\npasti a domicilio, a pieno regime dal settembre 2017;\n\n- il maggior costo di fr. 33'516.63 & giustificato per il passaggio a materiale\nmoneouso e per rispondere ai particolari bisogni dei pazienti post-acuti del\nCentro Somen,;\n\n- per I'approvvigionamento e smaltimento (BA) si registra un maggior costo di\nfr. 73'782.85 suddiviso tra consumo di energia elettrica (+ fr. 44'137.30) e olio\ncombustibile (+ fr. 31'801.45); riconducibili al sorpasso di spesa per il\nconguaglio dei costi accessori presso il Centro Somen (2017-2018). Il tema sui\ncitati costi & oggetto di riflessioni con I’Autorita cantonale ed EOC per quanto\nattiene alla ripartizione dei costi presso il Centro Somen dopo il primo anno\ndi gestione completa della struttura;\n\n- la necessita di informatizzazione anche nel settore sanitario porta ad un\naumento significativo dei costi che registrano un aumento in abbonamenti,\naggiornamenti e manutenzione di Fr. 30'571.80;\n\n- anche per la Casa anziani Sementina é stata registrata una perdita su debitori\ndi Fr. 73'535.50 per il mancato incasso di crediti con gli Assicuratori Malattia\nper gli anni 2015, 2016 e 2017 (importo che sara comunque interamente\nriconosciuto e recuperato nel contributo globale adeguato del Contratto di\nprestazione del Cantone Ticino del 2018, sulla gestione 2020).\n\nNel complesso, i costi di esercizio sono risultati di Fr. 59'934.18 inferiori rispetto a quanto\npreventivato.\n\nPer quanto attiene invece ai “Ricavi” da segnalare che anche per gli istituti di Sementina,\nnel Preventivo 2018 (allestito durante l'estate 2017) é inserita una previsione di introiti\ndeterminata dalle rette giornaliere, dagli Assegni Grandi Invalidi e dai gradi di dipendenza,\nbasata sui dati conosciuti relativi ai residenti presenti in Casa Anziani in quel momento;\nmentre per il Centro Somen si tratta puramente di una stima. A questo titolo si registra:\n- un aumento di fr. 83'666.05 per quanto attiene alle rette giornaliere incassate\ndai residenti / pazienti;\n\n89\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n- una diminuzione di fr. 142'681.10 delle prestazioni da parte degli assicuratori\nmalattia legata, da una parte al mancato introito stimato di fr. 62'000.00 per\nquanto attiene alla prestazione forfettaria per i mezzi e apparecchi non piu\nriconosciuta, e dall’altra, alla diminuzione del grado di dipendenza dei\npazienti;\n\n- un minor ricavo di fr. 119'727.71 sul rimborso farmaci legato alla fatturazione\nanalitica a decorrere dal 1° luglio 2018. Questa modifica ha comportato il\nriconoscimento da parte degli Assicuratori Malattia dei farmaci realmente\nconsumati dal singolo residente e non piu il forfait che per Sementina\nportava un maggior ricavo, essendo il costo medio inferiore all'importo\nforfettario.\n\nNel complesso i ricavi registrano un risultato inferiore rispetto al preventivo di fr.\n215'832.16.\n\n4900 Contributi di legge: in questo CeCo sono inserite in primo luogo tutte le spese legate\nai trasferimenti finanziari a beneficio del Cantone. In particolare si tratta del contributo al\nCantone per il finanziamento delle assicurazioni sociali (che viene prelevato in percento\ndel gettito; conto 3631.040), del contributo al Cantone per I'assistenza sociale (pari al 20%\ndelle spese generate dai propri domiciliati al beneficio dell’aiuto sociale; conto 3631.041) e\ndei vari contributi riferiti al finanziamento del settore anziani (istituti per anziani, aiuti\ndomiciliari e mantenimento a domicilio, per i quali sono fissati parametri di prelievo in\nrelazione ai costi per giornata di cura e/o in relazione al gettito; conti 3632.130-133). 1l\nmaggior scostamento in questo CeCo & gid stato commentato precedentemente\nnell’ambito dei macro-scostamenti tra preventivo e consuntivo (contributo per anziani\nospiti in istituto, conto 3632.130); si € inoltre gia accennato all'incremento del contributo al\nCantone per le assicurazioni malattia, prestazioni complementari, ecc. (3631.040), che\ncresce di fr. 187'000 in ragione della crescita del gettito comunale; seppur lieve, si registra\nuna crescita anche nell’'ambito dell’assistenza sociale (3631.041; fr. +70'000 ca.). Di segno\nopposto il contributo a Comuni e Consorzi per anziani (3632.131; fr. -139'000 ca.) legato\nall'inclusione nella Citta dell’ex-Consorzio Casa anziani Circolo del Ticino e alla\ndiminuzione di domiciliati di Bellinzona ospiti fuori Comune, e soprattutto il contributo al\nCantone per il mantenimento a domicilio (3632.133; fr. -421'000).\n\n4910 Altri contributi: in questo ambito sono riuniti i contributi che la Citta eroga sulla base\ndi decisioni proprie, siano esse come scelte politiche prese in assoluta autonomia, come ad\nesempio i contributi alle associazioni sociali, ad attivita di sostegno alle famiglie, di\npromozione delle attivita giovanili, ma pure contributi erogati sulla base di convenzioni\nsottoscritte dalla Citta e che derivano da obblighi legati di base. Tra i contributi di questo\nultimo tipo, troviamo quelli alla Croce Verde, con i quali i Comuni siglano una\nconvenzione, o quelli alle Case anziani non finanziate tramite il contratto di prestazione.\n\nIl centro costo chiude con un minor fabbisogno di fr. 118'850 ca. Il leggero aumento delle\nspese legate ai Contributi ad attivita di sostegno alle famiglie (conto. 3636.008, fr. +6'300.)\nsono ampiamente compensate dal minor costo per contributi ad associazioni sociali\n(conto 3636.007; fr. -34'000) e delle spese per promozione attivita giovanili {conto\n3636.009,\n\nfr. -10'000 ca). Si consideri che questi dati possono essere condizionati dal fatto che alcuni\n\n90\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nex Comuni concedevano in automatico il contributo alle diverse associazioni, mentre la\nnuova Citta, nella maggior parte dei casi, entra nel merito della concessione di un sussidio\na fronte di una richiesta in tal senso e previa consegna di un consuntivo annuale e di un\nresoconto dell'attivita svolta. Anche i costi per l'assistenza sociale comunale hanno\nregistrato un minor fabbisogno (fr. -20'000) a causa del maggior coinvolgimento della\nFondazione Carenini nel supporto di situazioni critiche. Si considerino inoltre gli introiti\nlegati al progetto Primokiz, avviato dall’allora Municipio di Giubiasco e continuato e\nportato a termine dall’attuale amministrazione (fr. 25'000 elargiti dalla Confederazione) e\nalla manifestazione razzismo a favore dell'integrazione (fr. 2'000). Gli introiti legati alle\nscuole di musica sono invece direttamente collegati al contributo comunale concesso alle\nfamiglie.\n\n3.6.5 Finanze, economia e sport\n\n5000 Finanze e promozione economica: in questo CeCo sono concentrate, tra le altre cose,\ntutte le spese per la gestione della Sezione finanze e promozione economica; in particolare\ntroviamo i crediti per il personale, il materiale dufficio e simili. Vi si trovano inoltre\nconcentrate le spese amministrative per la gestione delle relazioni bancarie e per le\npratiche esecutive (in questo ultimo caso, con i relativi rimborsi). Si ritrovano infine spese\nper il finanziamento dei progetti del settore della promozione economica.\nComplessivamente, il CeCo chiude con lieve maggior costo rispetto al preventivo. Nel\ndettaglio, l'insieme delle spese per il personale (conti 30), crescono complessivamente di\nfr. 192'000, essenzialmente a seguito del trasferimento in questo centro di costo del\npersonale legato allo sportello multifunzionale che a preventivo era stato attribuito alla\nCancelleria. Di pari passo con questo trasferimento di spesa abbiamo un incremento del\nrecupero stipendi da terzi (fr. +70'000 ca.; conto 4260.009), che equivale al finanziamento\ndi personale assunto in relazione all'aggregazione e finanziato dal contributo cantonale;\nsempre in relazione al personale si trova il recupero da indennita perdita guadagni (fr.\n27'000 ca.; 4260.001) dovutc ad assenze per gravidanza. In relazione all'aumento della\nmassa salariale, vi & un incremento dei costi di cassa pensioni (3053.000). E importante\nsottolineare, come indicato nella parte introduttiva del Messaggio, che il Settore Finanze e\npromozione economica sta vivendo anni molto intensi e impegnativi, direttamente\nderivanti dalle necessita legata all'implementazione dell’aggregazione. Questa importante\npressione si allinea temporalmente con un importante ricambio del personale per\npensionamenti, cio che impone ulteriori sforzi per il passaggio di competenze.\n\nSi segnala inoltre che a consuntivo sono presenti le spese (fr. 61'000 ca.; 3132.006) e i ricavi\n(fr. 95'000 ca.; 4631.014 e 4634.014) derivanti dall'attivita del progetto valorizzazione\ncastelli. Sul fronte dei ricavi va poi segnalato I'importante incremento del rimborso spese\nesecutive (fr. +247'000 ca.; 4260.009) legate all'intensa attivita sul fronte del recupero dei\ncrediti.\n\n5010 Imposte: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese legate all'ambito fiscale. La quasi\ntotalita degli scostamenti essenziali € stata ampiamente illustrata nell’ambito delle\nspiegazioni legate al gettito fiscale e ai macro-scostamenti tra preventivo e consuntivo, alle\nquali si rimanda.\n\n91\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n5020 Gestione dei debiti e del patrimonio: in questo centro di costo troviamo gli oneri per\ninteressi passivi e ammortamenti (con l'eccezione degli ammortamenti nell’ambito delle\ncanalizzazioni), ma pure i proventi legati in particolare all’AMB. Complessivamente, il\nCeCo chiude con un risultato positivo migliore rispetto al preventivo.\n\nPer gli ammortamenti, contenuti nei conti dei gruppi di spesa 33 e 36, si rimanda alle\nspiegazioni gia illustrate in precedenza. Pure gia illustrati sono gli scostamenti sul fronte\ndegli interessi (pagati e incassati) per i prestiti a lungo e breve termine; la situazione del\nmercato finanziario e l'attivismo nei contatti con i potenziali partner ha permesso di\ncontenere il totale netto degli esborsi per interessi, risultati di fr. 150’000 ca. inferiori al\npreventivo. Si & gia detto a commento dei macro-scostamenti dell'incremento dei proventi\nda interessi su conti correnti (4401.002), legato alle relazioni contrattuali con AMB, alle\nquali sono pure legati i proventi non preventivati (4463.000) derivanti dal conguaglio degli\nutili AMB 2017, che alcuni ex-Comuni non avevano inserito nelle contabilita di tale anno.\nSempre ad AMB e pure gia commentato € legato il ricavo per prestazioni amministrative\n(4260.030).\n\n5100 Bellinzona Sport: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al\nmandato di prestazione 2019.\n\n5101 Tour de Suisse: come gia indicato in precedenza, questo nuovo CeCo riprende i crediti\nche il preventivo 2018 aveva attribuito all'organizzazione della tappa bellinzonese del Tour\nde Suisse; si ricorda che il Messaggio sul P2018 (p. 53) indicava un contributo cash della\nCitta di fr. 120'000, al quale si sarebbero aggiunte le prestazioni svolte dai servizi\ndell’Amministrazione; queste erano state stimate in fr. 80’000 ca. Per chiarezza di lettura,\ndurante I'anno si e optato per estrapolare queste voci dal CeCo 1910 e aprire un nuovo\ncentro di costo che esplicitasse tutte le spese e tutti i ricavi. Le spese sono state suddivise,\nsulla base dell'impostazione data dagli organizzatori in: sicurezza e logistica (3130.500),\nCentro media (3130.501), spese per Enti (3130.502), eventi collaterali (3130.504), spese\ngenerali (3130.505) e IVA (3137.010). Inoltre é stata aggiunta - per le prestazioni\ndell’ Amministrazione - la voce “Prestazioni da personale di altri servizi” (3910.000). Al\nnetto delle entrate il CeCo mostra una spesa a carico della Citta di fr. 170'818.32, di cui fr.\n134'677.12 quale costo vivo e fr. 36'141.20 quale addebito interno.\n\n5200 Ente Autonomo Carasc: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al\nmandato di prestazione 2019.\n\n5900 Contributi di legge: in questo ambito ritroviamo l'importante onere per il contributo\nal risanamento finanziario del Cantone (fr. 3.9 mio ca.; conto 3631.001), ma pure il\nriversamento al fondo speciale relativo al Fondo Energia Rinnovabile FER. Questo\nelemento lo troviamo pure sul fronte dei ricavi: in effetti questa entrata é registrata in\nquesto Centro di costo, poi nuovamente registrata come uscita in direzione del fondo di\naccantonamento apposito iscritto a bilancio. Da tale fondo poi si attinge sia per finanziare\nspese di gestione corrente afferenti all'ambito dell'efficienza energetica e sviluppo\nsostenibile, sia per spese analoghe del conto degli investimenti. Gli scostamenti sul fronte\ndel FER sono gia stati oggetto di commento in questo Messaggio. Sempre sul fronte dei\n\n92\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nricavi, in questo CeCo troviamo l'importante apporto del contributo di livellamento\n(4622.700) il cui scostamento dal preventivo ¢ gia stato commentato.\n\n5910 Altri contributi: qui si ritrovano in particolare tutti i contributi che la Citta aveva\nconcordato quale apporto annuale a favore dell'attivita dell'IRB e dello IOR, con particolare\nriferimento ai contributi per gli affitti (conti 3635.001-003). Si fa notare che un\nsignificativo scostamento lo fa registrare il contributo all'OTR (3632.150), che in base alla\nproposta municipale avallata dal Legislativo ha visto crescere il contributo aggiuntivo\nlegato alla gestione pregressa dei Castelli di Bellinzona.\n\n3.6.6 Territorio e mobilita\n\n6000 Pianificazione, catasto e mobilita: in questo CeCo sono riuniti tutti i costi di\npersonale relativi alla gestione dei settori citati; questo personale é coinvolto anche nella\ngestione degli importi relativi ai Centri di costo 6900 Contributi di legge e 6910 Altri\ncontributi, in quanto essi contengono cifre relative essenzialmente al settore della\nmobilita. In questo ambito sono inoltre esposti tutti movimenti in dare e avere nel settore\ndella misurazione catastale. La spesa per il personale nominato (3010.000) risulta\ninferiore a quanto preventivato visto che un’assunzione presso il servizio del catasto e stata\ntrattata come incarico (3010.001), trasformata poi in nomina solo nel gennaio 2019. Una\nparte delle spese per incarichi (fr. 13’000 ca.; conto 4312.000) & poi recuperato per\nprestazioni fatta a favore di investimenti (Masterplan). Una minor spesa importante si\nregistra nelle spese per autoservizi di interesse locale (3130.040), conto sul quale é caricato\nI'onere della Linea 4 e del trasporto allievi della SM2; nel preventivo € stato erroneamente\nconsiderato il servizio notturno e del servizio di trasporto per le SE e SM di Camorino, che\nsono addebitati rispettivamente nel conto 3631.022 (linee urbane) e nel conto del Dicastero\nscuole. Sul fronte dei ricavi, si segnala che a partire dal 2019, con la nuova ordinanza, vi\nsaranno delle tasse amministrative per il Settore, che nel 2018 sono state praticamente\nnulle. Il conto 4260.004 Prestazioni per terzi rappresenta l'indennizzo da parte della\nCommissione regionale dei trasporti del Bellinzonese {(CRTB) per lo svolgimento del\nsegretariato da parte del DTM. Si segnala poi che il Settore della Pianificazione non emana\nmulte e l'importo é stato corretto gia con il preventivo 2019, dove é indicato 0.-.\n\n6100 Edilizia privata: in questo centro di costo sono riuniti spese e ricavi legati alla\ngestione dell’edilizia privata, compreso l'insieme del personale dedicato a questo ambito.\nA livello di consuntivo, i maggiori scostamenti sono legati agli onorari per consulenze in\nambito energetico (3130.003) e alla relativa voce di finanziamento tramite un analogo\nprelievo dal fondo FER (4500.500). Questi controlli nel 2018 non sono stati conteggiati\nseparatamente e non figura quindi una spesa (né un ricavo) specifico. Vi & una maggior\nspesa a livello di versamenti al fondo contributi sostitutivi parcheggi (3500.000), che &\ncompensata da un maggior ricavo equivalente sul conto riguardante le tasse d’esenzione\nper la formazione di posteggi (4200.000); in effetti, dalla gestione corrente transitano i\nricavi derivanti dalla tassa, che poi (tramite la voce di spesa) vengono allibrati a bilancio, in\nun fondo dedicato al finanziamento di opere pubbliche in questo ambito. Considerato che\nle tasse licenze edilizie sono chiaramente in aumento (4210.006), cresce pure la quota di\ntali tasse ristornate al Cantone (3601.003).\n\n93\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n6900 Contributi di legge: in questo ambito sono inserite la quota parte di costi per il\nfunzionamento della Commissione regionale dei trasporti del Bellinzonese e i versamenti\nal Cantone quale partecipazione ai costi di trasporto pubblico regionale della Comunita\ntariffale Ticino e Moesano, rispettivamente per le linee urbane del Trasporto pubblico del\nBellinzonese. Per quanto riguarda il contributo al Cantone trasporti pubblici (3631.021) vi é\nuna maggior spesa di fr. 95'000, legata ai conteggi provenienti dal Cantone, che per contro\nsi sono rivelati molto inferiori al preventivo nel contributo per comunita tariffale Ticino e\nMoesano (fr. -171'000; 3631.020). Da ultimo, il Contributo per trasporto linee urbane (PAB)\n(3631.022) & molto inferiore al preventivo a seguito del nuovo contratto 2018 con\nAutopostale, risultato meno oneroso di quello del 2017. Da ultimo si segnala il conto\n4861.000 Ricavi straordinari (fr. 24'700): si tratta di un rimborso da parte del Cantone\nrelativo al servizio per la SM2. Dal 2010 il Comune di Bellinzona si occupa del trasporto alla\nSM2 dei ragazzi di Carasso e Galbisio essendo queste zone al di fuori del perimetro servito\ndirettamente dal Cantone, garantendo il servizio con 4 corse giornaliere dedicate. Il\nCantone chiedeva una partecipazione di 100.- fr. per anno scolastico ai ragazzi ai quali\nforniva il servizio di trasporto e tra questi aveva incluso anche i ragazzi di Galbisio e\nCarasso. E stato quindi fatto un calcolo a ritroso per il rimborso al Comune di quelle\npartecipazioni ai costi incassati dal Cantone.\n\n6910 Altri contributi: in questo centro di costo sono inseriti spese e ricavi riferiti alla messa\na disposizione del pubblico delle carte giornaliere FES e le spese - in parte finanziate da un\nprelievo dal fondo FER - per la promozione della mobilita sostenibile. Spese e ricavi delle\ncarte giornaliere {3101.006; 4250.001) differiscono dal preventivo in base all'utilizzo\neffettivo da parte degli utenti (per iricavi) e per aver attribuito al 2018 unicamente le spese\nriguardanti le carte giornaliere 2018 (per le spese), mentre quelle comprate nel 2019 ma\npagate nel 2018, saranno contabilizzate nel 2019. Sul fronte dei ricavi, si registra la nuova\nvoce del rimborso dai dipendenti per I'’Arcobaleno (4260.022), che non é piu stata inserita\nin riduzione delle spese. La parte di spese di promovimento della mobilita sostenibile\nfinanziabile tramite il FER & poi stata prelevata e registrata come ricavo (4500.200).\n\n3.6.7 Opere pubbliche e ambiente\n\n7000 Servizi urbani: in questo centro di costo sono concentrate essenzialmente le spese\nper il personale relativo al funzionamento di tutti i CeCo della Sezione Servizi urbani e\nambiente, che si occupa della gestione del verde urbano (CeCo 7010), delle foreste e del\nterritorio (7020), delle strade (7030), delle canalizzazioni (7031), dei rifiuti (7040), e della\npulizia delle Citta (7041). Il CeCo registra uno scostamento complessivo di fr. 64'640.00 (+\n5.6%) riconducibile al fatto che al settore sono state attribuite unita operative\nsupplementari per la gestione degli sportelli multifunzionali, ma che erano considerate\nsotto altri settori in sede di preventivo. Nel corso del 2018 le unita lavorative proprie del\nsettore non sono state infatti modificate.\n\n7001 Veicoli: per facilita di lettura, in questo CeCo sono state riunite tutte le spese per la\ngestione di tutti i veicoli comunali, con l'eccezione di quelli appartenenti a servizi co-\nfinanziati da terzi o per il tramite di mandati di prestazione: Polizia, Pompieri, Enti\nautonomi, Case anziani, rifiuti. Questi ultimi settori, necessitano in effetti di una\n\n94\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ntrasparenza dei costi, che impone la corretta imputazione delle loro spese {senza ancora\npoter parlare certamente di contabilita analitica).\n\nIl Centro Costi Veicoli registra una maggior spesa complessiva di fr. 169'790 (+15.2%). Le\nvoci contabili 3134.002 e 3137.000, pur presentando uno scostamento di rilievo, si\ncompensano a vicenda in conseguenza al diverso inserimento a livello di preventivo.\n\nDi rilievo, per contro, gli scostamenti per gli acquisti (3101.004) e per la manutenzione di\nveicoli (3151.002), dove si registra una maggior spesa complessiva di fr. 147'540. A livello di\nacquisti si & reso necessario sostituire due importanti aggregati invernali (una fresa neve\ned uno spandisale) per circa fr. 30'000. Il maggior costo per le riparazioni (circa fr. 115'000)\n¢ invece conseguente alle condizioni del parco veicoli, risultate peggiori di quanto\ninizialmente ipotizzato, che hanno reso necessarie un maggior numero di riparazioni e\nripristini. La situazione, per altro gia nota nei quartieri di Bellinzona e Giubiasco, si &\nrivelata anche peggiore negli altri quartieri.\n\n7010 Verde urbano: questo settore si occupa di tutta la gestione e manutenzione degli\nspazi verdi non sportivi, alberatura compresa, dei comparti urbani della Citta.\n\nIl Verde urbano registra una maggior spesa complessiva di fr. 322'724 (+14.4%).\nL'incremento é riconducibile principalmente all’attribuzione, in misura maggiore rispetto\nagli anni precedenti, di prestazioni interne effettuate dai SUC. In proposito si segnala che\nla contabilizzazione delle ore effettuate dai nostri operai a partire dal 2018 viene effettuata\nin base ad un nuovo schema analitico (cioe conteggiando le prestazioni effettivamente\nsvolte per lo specifico ambito/centro costi. Risulta quindi una differenza apparentemente\nrilevante, ma che trova compensazione nelle attribuzioni (minori) fatte per gli altri centro\ncosti del settore.\n\nLe differenze sulle due altre principali voci contabili (3101.000 e 3140.000) sono dovute a\npuntuali interventi o spese che hanno interessato: abbattimenti urgenti per ragioni di\nsicurezza (fr. 13'280 ca.), accompagnamento tecnico per interventi su neofite invasive (fr.\n4'900 ca.), spese per eliminazione di focolai batterici (fr. 3'500 ca.) e la sostituzione di un\nattrezzo ludico al Parco Gerretta (fr. 11'700 ca.).\n\n7020 Foreste e territorio: il centro costi Foreste e territorio non presenta, almeno di\nprincipio e per le situazioni ricorrenti, scostamenti significativi rispetto al preventivo. In\ngenerale si é speso di meno per il materiale di consumo, per gli acquisti, per gli abiti da\nlavoro e per la manutenzione dei macchinari. Minori risultano anche i costi per la\nmanutenzione delle opere di premunizione (fr. -10'300 ca.) e per la manutenzione dei corsi\nd’acqua (fr. -44'400 c.); cid é sostanzialmente dovuto alle condizioni meteo generalmente\nfavorevoli che hanno reso meno onerosi e frequenti gli interventi di sistemazione e pulizia.\nA livello di entrate si registra per contro una differenza molto importante (fr. +419'200 ca.)\nconseguente al versamento in un blocco unico dei compensi dovuti dalla Spineda SA all'ex\nComune di Gnosca per l'esercizio della discarica.\n\nDiscorso analogo per le opere di premunizione, specialmente per le reti paramassi,\npresenti in diversi quartieri; si tratta di opere che richiedono una sorveglianza ed una\nmanutenzione continua al fine di assicurarne l'efficienza in caso di eventi naturali. In\nquesto ambito specifico, il preventivo 2019 mostra un lieve aumento dei costi di\nmanutenzione previsti (3143.002).\n\n95\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nParticolare la situazione della frana del Valegion (frana “Roscioro”) a Preonzo, conil 2019 la\nsorveglianza passa alla Citta e per questo sono inseriti dei crediti appositi (3145.001). Si\nsegnala anche in questo caso l'azzeramento del credito per abiti da lavoro (3112.000), che\nper praticita di utilizzo & stato tutto trasferito e centralizzato presso il CeCo 7050. Da\nultimo, si rileva che il credito previsto per la manutenzione delle strade forestali (3141.002)\né stato trasferito a beneficio del CeCo 7030 delle strade.\n\n7030 Strade: in questo CeCo sono inserite tutte le spese per la gestione e manutenzione\n(estiva e invernale) dell'importante rete stradale comunale e relativa illuminazione\npubblica. Da questo CeCo sono escluse le spese relative alla gestione degli investimenti.\n\n11 CeCo Strade registra uno scostamento complessivo di fr. 445’861 (+15.3%).\n\nNel 2018 il consumo del sale & risultato assolutamente superiore all'usuale. Il consumo di\nsale non pud essere ovviamente contingentato, ma deve essere adattato alle necessita del\nservizio in funzione delle condizioni meteo; maggior spesa fr. 90'000. Nel confronto con il\n2018, si nota l'inserimento del costo dell'energia elettrica legato alle stazioni di pompaggio,\nche - per correttezza contabile - sono ora state poste a carico del corretto centro di costo.\nAlcuni adattamenti hanno per contro portato ad una riduzione delle spese, ad esempio\nlegate al catasto canalizzazioni (3132.004) e alla pulizia canalizzazioni e caditoie\n(3143.003). Lo scostamento nell'ambito del consumo di elettricita (3120.000) & dovuto alla\nripresa nel P2018 dei dati di preventivo della ex-Bellinzona, che nel 2017 ancora\nrisentivano dell’esistenza della tassa sull'illuminazione pubblica, poi decaduta; questa\nspiegazione - gia data nell’ambito dei commenti sui macro-scostamenti - vale anche per la\nmanutenzione dell'illuminazione pubblica (3141.004). L'incremento delle prestazioni\ninterne (3910.000) é riconducibile principalmente all’attribuzione, in misura maggiore\nrispetto agli anni precedenti, di prestazioni interne effettuate dai SUC. In proposito si\nsegnala che la contabilizzazione delle ore effettuate dai nostri operai a partire dal 2018\nviene effettuata in modo analitico (cioé conteggiando le prestazioni effettivamente svolte\nper lo specifico ambito/centro costi). Risulta quindi una differenza apparentemente\nrilevante, ma che trova compensazione nelle attribuzioni (minori) fatte per gli altri centro\ncosti del settore.\n\n7031 Canalizzazioni: il centro costi Canalizzazioni registra uno scostamento complessivo\ndi fr. 1'949'111 (+42.15%). Il notevole scostamento rispetto al preventivo e sostanzialmente\ndovuto alla liquidazione del debito residuo ex-Comuni CDAR, di cui si e gia detto nel\ncommento ai macro-scostamenti.\n\nLe spese per lo smaltimento dei materiali residuali (dati CDABR) risultano inferiori al\nprevisto; sono perd compensate da minor entrate riportate alla voce sulla tassa di\ntrattamento. Sempre in base ai dati CDABR, risultano inferiori anche le spese per la\ndepurazione delle acque (fr. -167'600 ca.).\n\nNel 2018 sono risultate inferiori al consueto anche le rotture o gli intasamenti sulle\ntubazioni, per cui é risultata inferiore anche la spesa per gli interventi di manutenzione\ndelle infrastrutture (fr. -86'300). E per contro aumentata la spesa per la pulizia delle\ncaditoie stradali perché si é ritenuto necessario estendere questo tipo di intervento anche\nai quartieri dove prima non era consuetudine farlo. A partire dal 2019 si adottera un piano\ndi pulizia programmato esteso a tutto il comprensorio (fr. +82'400 ca.).\n\n96\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n7040 Nettezza urbana: il centro costi Nettezza urbana chiude con un saldo negativo di fr.\n238'662 (+ 4.0%). Quale introduzione é importante ricordare che il preventivo di questo\ncentro costi € stato costruito come somma dei precedenti preventivi in uso nei vari ex-\nComuni prima dell’'aggregazione; pertanto, in certi casi, le registrazioni contabili del 2018\nnon trovano immediata corrispondenza con la struttura e con l'entita degli importi del\npreventivo.\n\nLa minor spesa per Materiale d'esercizio e di consumo (3101.000; fr. -20'000 ca.) si\ncompensa parzialmente con la maggior spesa registrata in 3101.009 Acquisto sacchi e\nmarche ufficiali per RSU (fr. +12'100). Vi e pure una minor spesa nel conto di\nmanutenzione veicoli e macchine (3101.004) e veicoli (3151.002) conseguente al fatto che\nnel 2018, contrariamente agli anni precedenti, non si sono resi necessari particolari\ninterventi e riparazioni.\n\nLe spese per lo smaltimento delle raccolte separate, per il trasporto delle raccolte separate\ne per il rimborso all’ACR (3120.020; 3130.080; 3611.010) registrano complessivamente una\nmaggior spesa di fr. 67'865.00. Le tre voci contabili vanno sostanzialmente lette assieme,\nin modo da renderle coerenti, nel limite del possibile, con la struttura adottata in sede di\npreventivo. Pur non evidenziando nel complesso uno scostamento particolarmente\nimportante, si rileva un incremento generale nei costi di smaltimento dei rifiuti,\nsoprattutto per quanto attiene le raccolte separate. Tra queste & in particolare lo\nsmaltimento degli scarti vegetali a generare i maggiori problemi. Da settembre 2018 é stata\ninfatti bloccata l'attivita della ditta che assicurava lo smaltimento degli scarti vegetali per\nla Citta e cio ha obbligato a ripiegare su soluzioni alternative pilt onerose. Sempre in\nambito di smaltimento raccolte separate € stato fatto uno sgombero straordinario di vecchi\nmateriali rimasti in deposito presso l'ecocentro di Gorduno.\n\nSi segnala pei una maggior spesa di fr. 22'400 ca. conseguente alla necessita di potenziare\nil servizio di sicurezza e controllo (3130.033) durante i giorni della raccolta degli\ningombranti; la situazione attuale non é infatti piti gestibile con le sole risorse SUC.\n\nLe due voci riguardanti le assicurazioni dei veicoli (3134.002) e le imposte per i veicoli\n(3137.000) si compensano a vicenda, a seguito di un errore a preventivo.\n\nNon si sono poi resi necessari particolari interventi di manutenzione per i centri di raccolta\nrifiuti (3144.010). Le spese per locazioni (3160.005) sono molto contenute, in quanto il\ncontributo indicato & decaduto. Le perdite effettive su crediti (3181.000) sono legate alle\nprocedure esecutive legate alle tasse del settore.\n\nPer i rimborsi ai Consorzi (3612.140; 3612.141; 3612.142) che nel 2018 si sono occupati della\ngestione dei rifiuti, si registra complessivamente una maggior spesa di fr. 167'774.00. In\neffetti non ci sono state significative differenze tra quanto applicato in precedenza dai\nsingoli quartieri (sia per i quantitativi, sia per i costi unitari); lo scostamento e conseguente\nalla strutturazione del preventivo che considerava questi costi sotto altre voci del centro\ncosti.\n\n7041 Pulizia strade e piazze: in questo settore sono concentrate le spese assunte per la\npulizia degli spazi urbani della Citta (strade, piazze, posteggi, servizi pubblici, ecc.).\n\nIl Centro Costi registra una minor spesa complessiva di fr. 213'900 ca.(- 8.8%).\n\nLo scostamento € sostanzialmente riconducibile a due fattori: una minor spesa per la voce\ncontabile 3130.011 (Prestazioni di terzi) perché non sono state necessarie pulizie particolari\ne perché il concorso per la pulizia dei servizi pubblici ha dato un risultato economico molto\n\n97\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nfavorevole. Inoltre, le prestazioni interne effettuate dai SUC sono risultate molto inferiori\nrispetto a quanto indicato a preventivo. In proposito si segnala che la contabilizzazione\ndelle ore effettuate dai nostri operai a partire dal 2018 viene effettuata in base ad un nuovo\nschema analitico (cioé conteggiando le prestazioni effettivamente svolte per lo specifico\nambito/centro costi). Risulta quindi una differenza apparentemente rilevante, ma che\ntrova compensazione nelle attribuzioni fatte per gli altri centro costi del settore.\n\n7050 Servizio esterno: qui si concentrano tutte le spese — soprattutto personale - relative a\noperai attivi per la Citta, il cui lavoro viene poi ricaricato ai vari settori di competenza,\ntramite gli addebiti interni, che in questo CeCo figurano poi come accrediti. L'eccedenza\nriguarda sostanzialmente le attivita a carattere generale oppure svolte per manifestazioni,\nsia proprie della citta, sia promosse da enti esterni.\n\n11 Centro Costi Servizio esterno registra una minor spesa complessiva di fr. 112'613 (- 9.9%).\nLa parte stipendi (3010.000/001) risulta inferiore al preventivo di circa fr. 200'000.00; cid\n¢ riconducibile al fatto che durante il 2018 sono passati al beneficio della pensione\n(anticipata) diversi collaboratori dei SUC e che gli stessi saranno sostituiti all'inizio del\n2019.\n\nLa spesa per gli abiti da lavoro (3112.000, fr. +28'700 ca.) é stata inserita in questo centro\ncosti, mentre in sede di preventivo era suddivisa negli altri settori del Servizio.\n\nAnche le prestazioni di terzi risultano inferiori a quanto preventivato (fr. -58'700 ca.);\nI'impiego di civilisti introdotto nel 2018 per tutto il comprensorio ha permesso una\nriduzione delle collaborazioni con altri enti esterni.\n\nLe prestazioni interne effettuate dai SUC sono risultate molto inferiori rispetto agli anni\nprecedenti (fr. -157'200 ca.). In proposito si segnala che la contabilizzazione delle ore\neffettuate dai nostri operai a partire dal 2018 viene effettuata in base ad un nuovo schema\nanalitico (cioé conteggiando le prestazioni effettivamente svolte per lo specifico\nambito/centro costi). Risulta quindi una differenza apparentemente rilevante, ma che\ntrova compensazione nelle attribuzioni fatte per gli altri centro costi del settore.\n\n7100 Opere pubbliche: in questo CeCo sono concentrate le spese del personale e per le\nconsulenze esterne, relative al settore che coordina tutti gli interventi d'investimento in\nopere pubbliche (investimenti in strade, sottostrutture, edifici, ecc.). Vi e una forte minor\nspesa complessiva a livello di stipendi (3010.000/001) a seguito dei tempi pit lunghi del\nprevisto nell'inserimento di nuovi collaboratori. La spese per il materiale d'ufficio\n(3100.000) sono pure risultate molto inferiori al previsto, anche a seguito dell'incremento\ndella quota di materiale fornito centralmente e addebitato alla Cancelleria. Segna poi un\nchiaro incremento la tassa sull'occupazione del suolo pubblico (4120.000).\n\n7110 Gestione stabili amministrativi: per chiarezza di visione, in questo CeCo sono\nconcentrate tutte le spese per la gestione, manutenzione e pulizia degli stabili\namministrativi della Citta, cosl come le spese e i ricavi legati agli affitti.\nComplessivamente, il costo del personale risulta in linea con il preventivo, nonostante le\nmaggiori spese di cassa pensione (3052.000) a seguito di versamenti straordinari a carico\ndel datore di lavoro. Per i mobili e apparecchi (3110.000) vi € stata una chiara maggior\nspesa, soprattutto in relazione a piccole necessita a seguito della riorganizzazione logistica\ndella Citta. Sul fronte dell’energia elettrica (3120.000) vi & una minor spesa, legata allo\nsplitting del costo tra stabili amministrativi e stabili scolastici, non fatto a preventivo. Il\n\n98\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nconsumo di olio da riscaldamento (3120.002) mostra qui una chiara minor spesa.\nL'assicurazione incendio, acque e vetri (3134.001) é risultata parecchio piu elevata, anche a\nseguito dell'adeguamento del parco immobiliare assicurato in base all'ultimazione di\nalcuni edifici importanti. La manutenzione degli edifici (3144.000) ha pure fatto registrare\nuna maggior spesa, in relazione a vari interventi a seguito della riorganizzazione logistica e\nin relazione all'inserimento di spese per abbonamenti di manutenzione. Rispetto a quanto\npreventivato, vi sono poi state meno necessita di interventi da parte di personale di altri\nservizi (3910.000), anche in relazione agli interventi diretti del personale addebitato a\nquesto CeCo.\n\nSul fronte dei ricavi, si segnalano numerose voci non previste a preventivo, dove le piu\nsignificative sono le prestazioni per terzi (4260.004), i rimborsi per lavori di manutenzione\n(4260.005), il rimborso da assicurazioni (4260.017) e l'attivazione di prestazioni per\ninvestimenti (4310.000), legate all’addebito a voci d'investimento di alcuni interventi fatti\ndagli artigiani attivi presso questo CeCo. Nell'ambito degli affitti, il nuovo modello\ncontabile ha portato ad una riorganizzazione della redistribuzione dei proventi, che\nrisultano comunque leggermente inferiori al preventivo.\n\n7111 Gestione stabili scolastici: analogamente al settore precedente, qui sono state\nconcentrate le spese e i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili\nscolastici.\n\nIl primo elemento che emerge é I'aumento del costo degli stipendi {3010.000/001) e degli\naltri costi del personale, di cui si é gia detto a commento dei macro-scostamenti. Si ricorda\ninoltre che in questo CeCo ¢ stata trasferita una parte del costo per l'energia elettrica\n(3120.000), che a preventivo era tutta nel CeCo 7110. Anche in questo ambito vi & poi un\nincremento del costo per l'olio da riscaldamento (3120.002), cosl come per le spese di\nsorveglianza (3130.033) in base ai contratti riscontrati nei vari quartieri. Vi & poi una\nmaggior spesa per la manutenzione degli edifici (3144.000), perché sono stati registrati qui\ntutti gli abbonamenti di servizio. Le spese per manutenzione macchine e apparecchiature\nsono pure state superiori (3151.000) a seguito di vari interventi nell’ambito delle palestre.\nRispetto a quanto preventivato, vi sono anche qui state meno necessita di interventi da\nparte di personale di altri servizi (3910.000), anche in relazione agli interventi diretti del\npersonale addebitato a questo CeCo.\n\nA livello di ricavi, si segnalano numerose voci non previste a preventivo, dove le piu\nsignificative sono il rimborso stipendi da terzi (4260.010), il rimborso di spese di\nriscaldamento (4260.012) e il rimborso da assicurazioni (4260.017). Vi sono per contro\nminori ricavi da affitti (4472.000), anche in relazione al fatto che una parte degli affitti\nsono incassati da Bellinzona Sport, che garantisce la gestione delle locazioni fuori\ndall’orario scolastico. Vi & per contro un maggior prelievo dal fondo FER (4500.500), sulla\nbase degli interventi di manutenzione svolti e finanziabili in questo senso.\n\n7112 Cimiteri: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese relativi alla gestione dei 17 cimiteri\nche vi sono nel territorio della nuova Citta. Vi é stato un minor costo a liveilo di personale\n(3010.000) e molte meno necessita a livello di materiale d'esercizio (3101.000); parimenti,\n¢ stato necessario far capo meno del previsto a prestazioni di altri servizi (3910.000). Si &\npoi registrata una diminuzione delle entrate per tasse (4240.030). Complessivamente, il\nCeCo chiude con un fabbisogno di fr. 150'000 ca. inferiore al preventivo.\n\n99\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n7113 Crematorio: il centro di costo rappresenta il funzionamento del crematorio di\nBellinzona. Si segnalano minori necessita a livello di manutenzione edifici (3144.000) e sié\nda ultimo verificato un maggior introito per le tasse crematorio (4240.032). Il risultato del\nCeCo ¢ quindi migliore rispetto che a preventivo.\n\n7900 Contributi di legge: qui troviamo le spese derivanti dai contributi a Cantone, consorzi\ne patriziati essenzialmente per la gestione delle strade; vi e inoltre la spesa legata al\nconsorzio Correzione fiume Ticino e agli altri Consorzi di manutenzione riali. Proprio\nquesto ultimo aspetto (3632.120) mostra una maggior spesa importante rispetto al\npreventivo, in relazione al fatto che a preventivo non era stato considerato il contributo al\nConsorzio manutenzione arginatura Ticino-Moesa. La maggior spesa nell’'ambito dei\ncontributi (3636.000) e legata all'arrivo dei conteggi per la gestione del Parco Piano di\nMagadino.\n\n7910 Altri contributi: in questo CeCo ritroviamo unicamente le spese per tasse associative\ndi categoria e un rimborso cantonale per il biotopo presente a Camorino. Non si segnalano\nparticolari scostamenti.\n\n3.6.8 Controllo interno e qualita\n\n8000 Controllo interno e qualita: il CeCo chiude il 2018 con un’importante minor spesa\nrispetto al preventivo; questo é essenzialmente da attribuire all’andamento dei costi del\npersonale che segnano una chiara riduzione a seguito della partenza anticipata di un\ncollaboratore. Vi sono poi minori spese rispetto al preventivo per onorari di consulenti\nesterni (3132.000), in relazione al fatto che durante il 2018 il Settore ha avuto soprattutto\nun ruolo di supporto importante ad altri Settori per progetti specifici.\n\n100\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.7 Conto degli investimenti\n\n3.7.1 Ricapitolazione\n\nDi seguito & sintetizzato il risultato del conto investimenti; si noti che i totali di uscite ed\nentrate, come riassunte di seguito, non coincidono con le schede complete degli\ninvestimenti, poiché - in base alle indicazioni della SEL - I'onere netto si calcola non\n\ntenendo conto dei conti 59 e 69, che sono conti di chiusura.\n\n5 Uscite per investimenti\n6 Entrate per investimenti\n\n126'371'717.09\n\n4'964'806.53\n\nOnere netto per investimenti\n\n121'406'910.56\n\nTabella 35: Uscite e entrate per investimenti in beni amministrativi 2018\n\ngi(;:::::io Beni amministrativi Uscite 2018 Entrate 2018 Onere netto\n\n140 | Investimenti materiali 21'595'191.80| 4'870'816.53 16'724'375.27\n1400 | Terreni 664'652.25 24'000.00 640'652.25\n1401 | Strade, piazze e vie di com. 4'615'080.63 427'521.20 4'187'559.43\n1402 | Sist. corsi d’acqua 97'581.50 156'556.85 -58'975.35\n1403 | Altre opere del genio civile 434'043.10 0.00 434'043.10\n1403 | Canalizzazioni 2'901'495.73 744'735.95 2'156'759.78\n1404 | Immobili 11'610'089.51|  3'373'445.78 8'236'643.73\n1405 | Boschi 38'392.50 42'000.00 -3'607.50\n1406 | Beni mobili 1'218'128.13 102'556.75 1'115'571.38\n1409 | Altri investimenti materiali 15'728.45 0.00 15'728.45\n142 | Investimenti immateriali 1'783'841.40 69'040.00 1'714'801.40\n1420 | Software 73'785.90 0.00 73'785.90\n1429 | Altri investimenti immateriali 1'710'055.50 69'040.00 1'641'015.50\n144 | Prestiti 410'000.00 24'950.00 385'050.00\n1442 | A Comuni, Consorzi e altri enti locali 210'000.00 0.00 210'000.00\n1444 | A imprese pubbliche 200'000.00 0.00 200'000.00\n1445 | A imprese private 0.00 15'000.00 -15'000.00\n1446 | A org. private senza scopo dilucro 0.00 9'950.00 -9'950.00\n145 | Partecipazioni e capitali sociali 100'000'000.00 0.00|100'000'000.00\n1452 | A Comuni, Consorzi e altri enti locali 100'000'000.00 0.00| 100'000'000.00\n146 | Contributi per investimenti 2'606'678.39 0.00 2'606'678.39\n1461 | Contributi al Cantone 1'944'264.60 0.00 1'944'264.60\n1462 | Contr. a Comuni, Consorzi e altri e.l. 437'013.79 0.00 437'013.79\n1465 | Contributi ad imprese private 18'500.00 0.00 18'500.00\n1466 | Contr. ad org. senza scopo di lucro 206'900.00 0.00 206'900.00\n\n101\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nPer far comprendere come si redistribuiscono le spese e le entrate per investimenti 2018\nsulle varie voci di bilancio, viene qui sopra presentata una tabella apposita, che permette\ndi comprendere come il totale degli investimenti effettuati vanno poi a impattare sul\nbilancio della Citta.\n\n102\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.7.2 Investimenti per genere di conto\n\nTabella 36: Uscite e entrate per investimenti 2018 - genere di conto\n\n5 USCITE PER INVESTIMENTI 126'371'717.09\n50 Investimenti materiali 21'571'197.30\n500 |Terreni 640'657.75\n501 | Strade, piazze, vie di comunicazione 4'615'080.63\n502 | Sistemazione corsi d'acqua e laghi 97'581.50\n503 | Altre opere del genio civile 3335'538.83\n504 |Immobili 11'610'089.51\n505 |Boschi 38'392.50\n506 | Benimobili 1'218'128.13\n509 | Altri investimenti materiali 15'728.45\n52 Investimenti immateriali 1'783'841.40\n520 |Software 73'785.90\n529 | Altri investimenti in beni immateriali 1'710'055.50\n54 Prestiti 410'000.00\n542 | Comuni, Consorzi ed altri enti locali 210'000.00\n544 | Imprese pubbliche 200'000.00\n55 Partecipazioni e capitali sociali 100'000'000.00\n552 | Comuni, Consorzi ed altri enti locali 100'000'000.00\n56 | Contributi per investimenti di terzi 2'606'678.39\n561 |Cantone 1'944'264.60\n562 | Comuni, Consorzi ed altri enti locali 437'013.79\n565 |Imprese private 18'500.00\n566 | Organizzazioni private senza scopo di lucro 206'900.00\n6 ENTRATE PER INVESTIMENTI 4'964'806.53\n60 |Trasferimento di inv. materiali nei beni patrimoniali 24'000.00\n600 |Trasferimento di terreni 24'000.00\n63 Contributi per investimenti propri 4'915'856.53\n630 |Confederazione 167'101.45\n631 |Cantone 2'430'828.55\n632 | Comuni, Consorzi ed altri enti locali 1'067'616.65\n637 | Economie private 386'220.80\n639 | Altri contributi per investimenti 864'089.08\n64 Rimborso di prestiti 24'950.00\n645 |Imprese private 15'000.00\n646 | Organizzazioni private senza scopo di lucro 9'950.00\n\nPer dare una lettura ulteriore degli investimenti effettuati nel 2018, ¢ riportata la tabella\ncon la redistribuzione delle spese e delle entrate in base al genere di conto. Anche in\n\nquesta tabella, per parallelismo, non sono presentati i conti 59/69.\n\n103\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDalla tabella emerge che la struttura dei conti & molto chiara sul fronte delle spese, dove\nqueste sono dettagliate per tipologia di bene, che poi va allibrata a bilancio; per contro, le\nentrate non sono suddivise per tipo di bene “di destinazione”, ma essenzialmente in base\nalla provenienza (chi ¢ il finanziatore).\n\nPer facilitare la lettura, & riportata di seguito la redistribuzione degli investimenti per\nDicastero/Settore, presentando i dati complessivi annuali e successivamente un dettaglio\ndei movimenti derivanti da decisioni adottate in delega dal Municipio; gli investimenti in\ndelega contabilmente chiusi con il 2018, sono posti in evidenza nelle tabelle.\n\nE importante specificare, che la redistribuzione delle spese per Dicastero/Settore ¢ utile a\ncomprendere gli ambiti in cui la Citta effettua i propri investimenti; questa attribuzione\ndi ambito NON corrisponde forzatamente al Settore dell’Amministrazione che in prima\npersona si occupa di effettuare e gestire I'investimento. In questo senso, va ricordato - ad\nesempio - che tutte le opere del genio civile o edili a nuovo sono svolte dal Settore Opere\npubbliche, anche quelle che nei conti sono attribuite al CeCo 5100 Bellinzona Sport o al\nCeCo 7031 Canalizzazioni.\n\n3.7.3 Educazione e cultura\n\nTabella 37: Totale investimenti Cultura\n\nUscite 715'614.45\nEntrate 0.00\nOnere netto 715'614.45\n\nLa maggior parte delle spese & legata a contributi erogati a terzi per restauri di\nmonumenti, con particolare riferimento alla Parrocchia di San Biagio (fr. 150'000) e alla\nChiesa S. Trinitd (fr. 200'000); vi & inoltre il contributo alla Civica Filarmonica di\nGiubiasco per la loro sede {fr. 150'000).\n\nDi seguito si dettagliano gli investimenti in delega:\n\nTabella 38: Investimenti in delega Settore cultura\n\nQ BEL - Ammodernamento urgente controllo luci del\n\n2200 5045.031 |Teatro 67'845.80\nQ BEL - Mandato di consulenza per impianti\n\n2200 5290.000 |scenotecnici Teatro Sociale 7'721.65\nQ BEL - Progettazione definitiva mandato illuminazione\n\n2200 5290.046 |Castelli 122'778.00\n\n104\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.7.4 Sicurezza e servizi industriali\n\nTabella 39: Investimenti Settore sicurezza\n\nSpese 12'743.35\nRicavi 0.00\nOnere netto 12'743.35\n\nDegli importi sopra esposti, solo fr. 1720 sono legati ad un messaggio, ovvero al Posteggio\ncomunale P25 di Preonzo. Di seguito si dettagliano gli investimenti in delega:\n\nTabella 40: Investimenti in delega Settore sicurezza\n\nQ MCA - Calcolo fabbisogno e strategia gestione\n3000 5290.001 | posteggi pubblici 797.75\n3000 5290.055 |QPRE - Progettazione definitiva posteggio "Alle scuole” 10'225.60\n\nSinoti che il ricavo di cui al conto 3100.6300.000 Contributo federale per centro soccorso\n\nPy\n\npompieri rete autostradale & utilizzato a parziale copertura dei miglioramenti\ninfrastrutturali alla caserma dei pompieri (7110.5040.014).\n\n3.7.5 Servizi sociali\n\nTabella 41: Investimenti servizi sociali\n\nUscite 801'742.49\nEntrate 1'766'023.25\nOnere netto -964'280.76\n\nSi noti che la quasi totalita delle cifre é legata agli interventi agli stabili che ospitano le\nstrutture per anziani (Casa anziani Pedemonte, manutenzione straordinaria Casa anziani\n1 e credito di risanamento Casa anziani Sementina). Fa eccezione il seguente\ninvestimento in delega:\n\nTabella 42: Investimenti in delega Servizi sociali\n\n[4101 5066.000 [Acquisto veicoli per case anziani Sementina 49'500.00\n\n3.7.6 Finanze, economia e sport\n\nTabella 43: Investimenti Promozione economica\n\nUscite 100'302'815.70\nEntrate 15'000.00\nOnere netto 100'287'815.70\n\nAl di 14 del ricavo legato alla restituzione a tranche del prestito concesso all'Espo Centro,\nper il quale si rinvia al Messaggio approvato dal Consiglio comunale, su tutti, in questo\nambito spicca il passaggio tramite il conto degli investimenti dell’operazione di creazione\ndel capitale sociale della nuova AMB, stabilito con il MM 40. Come gia indicato, il nuovo\nmodello contabile MCA2 impone che questo genere di spesa passi per il tramite del conto\n\n105\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ninvestimenti; questo aspetto non era stato chiarito al momento dell'allestimento del\npreventivo della Citta. Il resto degli investimenti e stato effettuato in delega.\n\nTabella 44: Investimenti in delega Settore promozione economica\n\nProgetto segnaletica turistico-culturale di Bellinzona -\n5000 5065.005 |mandatiesterni 15'045.70\nProgetto segnaletica turistico-culturale di Bellinzona -\n5000 5290.056 |fase concettuale 10'770.00\nInformatica, attrezzature e mobilio per Ente\n5200 5065.001 |Autonomo Carasc 58'500.00\n5910 5650.000 |QBEL - Contributo rilancio Macello Cresciano 8'500.00\n5910 5650.001 | Contributo a Funivia Pizzo di Claro SA 10'000.00\n\nTabella 45: Investimenti Sport (infrastrutture sportive)\n\nUscite 1'869'877.49\nEntrate 345'050.30\nOnere netto 1'524'827.19\n\nLa maggior parte della spesa & legata ai crediti quadro per gli impianti sportivi (fr.\n608'000 ca. di uscite; fr. 10'000 di entrate); un’altra parte importante e rappresentata\ndalle varie tappe di risanamento del bagno pubblico (fr. 683'500 di spese e fr. 327’550 di\nentrate). Questi due ambiti, legati a specifici messaggi, rappresentano % ca. della spesa.\nTutte le spese legate ad interventi edili sono messe in opera dal Settore Opere pubbliche,\nanche se contabilmente sono attribuite all'ambito sportivo (CeCo 5100). In questo ambito,\nvi sono poi state le seguenti deleghe:\n\nTabella 46: Investimenti in delega Sport (infrastrutture sportive)\n\nQ BEL - Risanamento giunti, cupole laterali e pensilina\n\n5100 5045.032 |piscina presso il Centro sportivo Bellinzona 157'972.80\nQ BEL - Centro sportivo Bellinzona: sostituz. urgente\n\n5100 5045.035 |centraline cloro/pH e adattam. norme anti-legionella 29'917.95\n\n5100 5200.003 | Programma informatico gestione infrastr. sportive 14'905.70\n\n5100 5290.047 |QBEL - Progettazione defrifacimento pista d'atletica 38'448.90\n\n5100 5290.048 |QBEL - Progettazione defrifacimento campo sinteticoB | 10'985.40\n\nQ BEL - Studio preliminare per rifacimento cupole/\n\n5100 5290.053 |raffrescamento piscina Centro sportivo 9'639.15\nQ BEL - Prelievo da FER per CQ (2017-2018)\n\n5100 6395.013 |manutenzione straordinaria centro sportivo 10'000.00\n\n5910 5660.001 | Q CLA - Contributo a Football Club Claro 20'000.00\nQ MCA - Contributo a Unione Sportiva Monte\n\n5910 5660.002 | Carasso per acquisto trattorino tagliaerba 6'900.00\n\n106\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.7.7 Territorio e mobilita\n\nTabella 47: Investimenti Territorio e mobilitd\n\nUscite 2'484'918.39\nEntrate 132'546.75\nOnere netto 2'352'371.64\n\nLa maggior parte della spesa é legata al finanziamento del programma d’agglomerato (fr.\n1.8 mio), alla realizzazione degli interventi a favore della mobilita pedonale (fr. 234'000) e\nai lavori legati al Masterplan della nuova Citta (fr. 132'300 ca.). L'insieme di queste spese,\nlegate a specifici messaggi, rappresenta quasi il 90% del totale.\n\nIn questo ambito sono stati svolti i seguenti investimenti in delega:\n\nTabella 48: Investimenti in delega Settore Territorio e mobilita\n\nProgetto ERS-BV per colonnine di ricarica - Nuova\n6000 5010.064 |convenzione 43'484.59\nSostegno ai servizi pubblici forniti da Bike Port Bellinzona a\n6000 5065.002 |supporto della mobilita sostenibile 28'944.00\n6000 5065.004 |Bikesharing turistico della Citta 94'506.75\n6000 6395.017 | Prelievo da FER per bikesharing turistico della Citta 94'506.75\n6000 5200.001 | Sviluppo informatico APP Bellidea 45'880.20\n6000 5290.005 |QBEL - Studio mobilita aziendale comparto del Bellinzonese 59'235.00\nQ BEL - Rimborso da Svizzera Energia per studio mobilita\n6000 6300.009 |aziendale 24'000.00\n6000 5290.010 | Q GIU - Pianificazione urbanistica zona ind-NORD 225.45\n6000 5290.054 |Progettazione di massima PAB 3 misureinlista A 64'176.85\nQ CLA - Contributo cantonale per studio di fattibilita rete di\n6000 6310.022 |teleriscaldamento 14'040.00\n3.7.8 Opere pubbliche e ambiente\nTabella 49: Investimenti Veicoli\nUscite 737'551.30\nEntrate 3'900.00\nOnere netto 733'651.30\n\nLa meta circa della spesa effettuata é legata al Messaggi sul credito quadro della ex-\nBellinzona (fr. 354'000 ca. di spese; fr. 3'900 di ricavi). Nell'ambito del credito quadro\nsono stati inseriti due veicoli gia previsti (spazzatrice e veicoli per Ente Sport) e in\naggiunta una serie di acquisti non previsti e relativi al Quartiere di Bellinzona, nel rispetto\ndello spirito del credito concesso. Tutte le aggiunte (evidenziate nella prossima tabella)\nsono legate a sostituzioni a seguito di rotture definitive di veicoli in dotazione; fa\neccezione l'acquisto di una bicicletta elettrica, per la quale si e attinto dal Fondo FER.\n\n107\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 50: Credito quadro sostituzione veicoli ex-Bellinzona\n\nVeicolo previsto Importo | Veicolo acquistato Importo\n\nMercedes rifiuti (2016) 350'000.00\n\nSpazzatrice CC 2020 (2017) 170'000.00 | Spazzatrice 142'472.00\n\nCombo Ente Sport (2017) 20'000.00 | Veicoli Ente Sport 23'800.00\nAuto civile PolCom 53'750.00\nVeicolo giardiniere 35'900.00\nVeicolo SUC 34'000.00\nEscavatore per servizi .\nurbani 284800\nBicicletta elettrica 3'900.00\nVeicolo SUC 34'404.00\n\nTOTALE 2018 350'000.00 354'074.00\n\nAllo stato attuale, il credito d’investimento votato ha ancora una disponibilita di fr.\n440'000 ca.\n\nIl resto & frutto di investimenti in delega, legati all'approntamento del servizio invernale e\nalla sostituzione urgente di veicoli divenuti inutilizzabili a seguito di guasti importanti; di\n\nseguito i dettagli:\n\nTabella 51: Investimenti in delega Veicoli\n\n7001 5060.001 | QGIU - Acquisto veicoli di servizio 90'300.00\nRiscatto Smart "Aggregazione" - Fine contratto\n\n7001 5060.005 |leasing 14'958.30\n\n7001 5060.006 | Q CLA - Sostituzione trattorino servizio invernale 52'773.00\n\n7001 5060.007 | Q CAM - Sostituzione trattorino servizio invernale 53'311.50\n\n7001 5060.008 | Q GOR - Sostituzione veicoli per servizio invernale |100'234.50\n\n7001 5060.009 | Acquisto veicoli servizio capi squadre settoriN.e S. | 37'800.00\n\n7001 5060.011 | Acquisto veicoli servizio per resp. gestione stabili 34'100.00\n\nTabella 52: Investimenti Verde urbano\n\nUscite 967'181.40\nEntrate 0.00\nOnere netto 967'181.40\n\nLa quasi totalitd delle spese & legata a Messaggi, e in modo particolare l'acquisto dei\nsedimi Magoria di Claro (fr. 384’000 ca.), la sistemazione del mapp. 700 ZI di Preonzo (fr.\n257'000 ca.), il credito quadro per l'alberatura (fr. 161'000 ca.) e il Parco urbano (fr.\n95'000).\n\n108\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDi seguito il dettaglio degli investimenti in delega:\n\nTabella 53: Investimenti in delega Verde urbano\n\n7010 5030.007 [QGOR - Parco giochi Rivascia 11'895.70\n7010 5045.014 |QBEL - Percorso per cani in Golena 483.55\n7010 5045.034 |QBEL - Parco urbano tappa 2 - Albero del vento 27'585.30\n7010 5290.052 | Elaborazione Piano di gestione neofite invasive 30'421.65\n\nTabella 54: Investimenti Foreste e territorio\n\nUscite 538'314.30\nEntrate 327'556.85\nOnere netto 210'757.45\n\nLa quasi totalita delle spese e dei ricavi e legata a Messaggi, e in modo particolare i ponti\nsu strada forestale di Camorino (fr. 200’000 ca. di spese; fr. 108'000 di ricavi) e gli\ninterventi sui riali di Giubiasco (fr. 33'000 ca. di spese; fr. 157'000 di ricavi).\n\nDi seguito il dettaglio degli investimenti in delega:\n\nTabella 55: Investimenti in delega Settore Foreste e territorio\n\nQ BEL - Appalto e direzione lavori allacciamento riale\n\n7020 5020.012 |Bertallo (Rabadan e MEP) 30'130.25\n7020 5290.020 |QBEL - Studio spazio riservato ai corsi d'acqua (SRCA) 21'540.00\n7020 5290.021 |QSEM - Elaborazione Piano di gestione forestale 25'000.00\n7020 6300.011 |Q SEM - Contributo federale Piano gestione forestale 12'000.00\n7020 6310.025 |QSEM - Contributo cantonale Piano gestione forestale 9'000.00\n7020 5290.049 |Masterplan per la riqualifica dei corsi d'acqua Riviera 52'662.85\nQ BEL - Contributo a Patriziato Carasso per interventi\n7910 5620.003 |bosco di protezione a monte abitato Carasso 40'000.00\n\nTabella 56: Investimenti Settore Strade\n\nUscite 4'807'382.93\nEntrate 314'531.20\nOnere netto 4'492'851.73\n\nLa quasi maggior parte delle spese ¢ legata a specifici Messaggi; per Bellinzona spicca la\nsistemazione di via Trezzini-Chicherio (fr. 186'000 ca.) e il credito quadro di\nmanutenzione strade (fr. 209'000 ca.); per Camorino si ritrovano in particolare il piano di\nmanutenzione delle strade (fr. 186'000 ca.) e la strada Ala Géra (fr. 363'000 ca.); per Claro,\nl'allargamento e corsia pedonale in Ponton (fr. 121'000 ca.); per Giubiasco, spicca\nl'investimento riguardante Piazza Grande (fr. 1.1 mio ca.) e la posa di pensiline (fr.\n100'000 ca.), per Gudo @ significativo l'intervento di sistemazione di via alla Chiesa (fr.\n203'000 ca.) e gli espropri del Comparto Santa Maria (fr. 310'000 ca.), mentre a Monte\n\n109\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nCarasso gli interventi di moderazione/riqualifica ZPM e il risanamento delle strade\ncomunali (fr. 415'000 ca. complessivamente); a Sementina & proseguito il lavoro\nriguardante I'illuminazione pubblica (fr. 121'000 ca.).\n\nVi sono stati inoltre i seguenti investimenti in delega:\n\nTabella 57: Investimenti in delega Settore Strade\n\nQ BEL - Interventi urgenti strada Carasso-Monti\n\n7030 5010.005 | Gordola 33'942.75\nQ BEL - Contrib. federale strada Carasso-Monti\n\n7030 6300.007 | Gordola 14'599.05\nQ BEL - Contrib cantonale strada Carasso-Monti\n\n7030 6310.010 |Gordola 14'599.05\n\n7030 5010.008 |QBEL - Sistemazione entrata sud del Centro storico 4'633.30\n\n7030 5010.009 |QBEL - Allarg. carreggiata strada Carasso-Monti Gordola 22'000.00\n\n7030 5010.013 |QBEL- Finanziamento pensiline bus 106'521.60\n\n7030 5010.019 |QBEL - Eliminazione scambio n. 41 - S. Paolo 54'215.40\nQ GIU - Modifica illuminazione stradale via della\n\n7030 5010.035 |Rongia 13'440.75\n\n7030 5010.063 |QSEM - Pensiline nuove fermate autobus 17'284.50\nQ SEM - Esecuzione di un passaggio pedonale e di una\n\n7030 5010.065 |fermatabusinviaal Ticino 29'537.45\n\n7030 5010.066 |Progetto Zona 30 nei quartieri di Preonzo-Moleno 65'518.24\n\n7030 5010.068 |Q SAN - Moderazione del traffico a Carena 608.75\n\n7030 5010.069 |QMCA - Pensiline fermate bus 27'766.40\n\n7030 5010.070 |QBEL - Misura PAB TIM 2.2 per 4 passaggi pedonali 85'988.04\n\n7030 5010.071 |QBEL - Messa a norma 10 passaggi pedonali strade cant. 32'105.15\n\n7030 5010.074 |QMOL - Moderazione stradale Moleno 4'714.36\n\n7030 5010.076 |QBEL - Posa nuove biglietterie in via San Gottardo 6'786.60\n\n7030 5060.004 |QBEL - Acquisto decorazioni luminose di Natale 31'316.05\n\n7030 5290.008 |Allestimento piano monitoraggio strade Claro e Giubiasco 39'653.75\n\n7030 5290.024 |QBEL- Progettazione def. allargamento via Riale Righetti 15'344.35\nQ GIU - Partecipazione ai costi di moderazione delle tratte\n\n7910 5610.001 |distrada cantonale di Sasso Piatto e Loro 100'000.00\nQ CAM - Contributo al Cantone per passaggio pedonale\n\n7910 5610.004 |ufficio circolazione 2'141.60\nQ GNO - Partecipazione alla sistemazione della strada\n\n7910 5620.004 | forestale Gnosca-Monti Naseri 18'395.79\nQ BEL - Contributo al Cantone per passaggio pedonale e\n\n7910 5610.005 |migliorie via Lepori 60'000.00\n\n110\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 58: Investimenti Canalizzazioni\n\nUscite 2'940'649.53\nEntrate 776'175.95\nOnere netto 2'164'473.58\n\nTutte le spese sono legate a dei Messaggi; spiccano in particolare le seguenti spese: il\nCanale di alleggerimento Riali di Daro (fr. 904'000 ca.), il credito quadro per il\nrisanamento delle canalizzazioni di Bellinzona ( fr. 225'000 ca. ), le sottostrutture del\nnodo intermodale (fr. 207000 ca.), la canalizzazione di via Pedemonte (fr. 190’000 ca.), la\nrealizzazione del lotto 3 di Claro e la sua progettazione (fr. 678'000 ca. di spese e fr. 27'000\nca. di ricavi) e le opere di canalizzazione di S. Antonio (fr. 718'000 ca. di spese e fr.\n500'000 di ricavi). Tra le entrate figurano anche le tranche di contributi di costruzione di\nClaro (fr. 20'000 ca.) e di Camorino (fr. 206'000 ca.).\n\nTabella 59: Investimenti Nettezza urbana\n\nUscite 321'752.10\nEntrate 0.00\nOnere netto 321'752.10\n\nLa quasi totalita delle spese & legata a Messaggi; spiccano in particolare le spese per i\ncontenitori interrati del Centro storico (fr. 210'000 ca.) e per il nuovo ecocentro a Carasso\n(fr. 79'000 ca.). Vi é un solo investimento in delega:\n\nTabella 60: Investimenti in delega Settore Nettezza urbana\n\nContributo a Progetto cooperativa AREA per la raccolta\n7040 5660.004 |deirifiuti ingombranti e riciclabili a domicilio 30'000.00\n\nTabella 61: Investimenti Gestione stabili amministrativi\n\nUscite 4'545'139.97\nEntrate 1'241'314.65\nOnere netto 3'303'825.32\n\nTra gli elementi legati ai Messaggi municipali, spiccano per Bellinzona il rifacimento\ndell'illuminazione della Collegiata (fr. 80'000 ca.), il rifacimento del tetto della caserma\ndei pompieri (fr. 509'000 ca. di spese e fr. 130'000 di entrate), lo Skate Plaza (fr. 382'000\nca.) e la progettazione definitiva del MEP (fr. 339'000). Per Giubiasco spicca l'importante\ninvestimento del nuovo Oratorio (fr. 2.13 mio di spese e fr. 1.1 mio di entrate).\n\n111\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDi seguito gli investimenti in delega:\n\nTabella 62: Investimenti in delega Gestione stabili amministrativi\n\nQ BEL - Progettazione definitiva rinforzo struttura e\n\n7110 5040.003 |rifacimento copertura caserma pompieri 5'421.05\n7110 5040.007 | Q GIU - Sistemazione logistica stabile Giubiasco A 15'964.60\n7110 5040.008 | Q GIU - Sistemazione logistica stabile Giubiasco B 13'719.30\n7110 5040.013 | Q BEL - Riorganiz. spogliatoi magazzini comunali 175'893.85\n7110 5040.015 | Riorganizzazione logistica polizia comunale 60'862.95\n7110 5040.016 | Q BEL - Nuova logistica Palazzo Civico 82'956.30\n7110 5040.017 | Q CAM - Nuova logistica casa comunale 120'859.35\n7110 5040.018 | Q GNO - Nuova logistica casa comunale 34'888.55\n7110 5040.019 | Q GOR - Nuova logistica casa comunale 152'520.20\n7110 5040.020 | Q MCA - Nuova logistica casa comunale . 12'870.00\n7110 5040.021 | Q SEM - Nuova logistica casa comunale 75'299.80\n7110 5060.012 | Q CLA - Logistica archivi controllo abitanti 49'381.00\n7110 5060.013 | Q GIU - Acquisto nuovo mobilio 118'934.83\nQ GIU - Progettazione per risanamento centrale termica\n7110 5290.050 |del palazzo comunale di Giubiasco 5160.60\n7110 5290.060 | Consulenza logistica per aggregazione 67'473.00\n\nTabella 63: Investimenti Gestione stabili scolastici\n\nUscite 5'313'033.69\nEntrate 42'707.58\nOnere netto 5'270'326.11\n\nLa maggior parte delle spese ¢ legata a Messaggi municipali; per Bellinzona spiccano le\nnuove aule SI Gerretta (fr. 1.74 mio); a Claro, la realizzazione e la direzione lavori per la SI\n(fr. 146'000 ca.); a Giubiasco, emerge I'ampliamento delle SI del Palasio (fr. 174'000 ca.) e\nil risanamento delle SE (fr. 41'000 ca.) e a Pianezzo i lavori del Policentro (fr. 2.93 mio).\n\n112\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nDi seguito gli investimenti in delega:\n\nTabella 64: Investimenti in delega Gestione stabile scolastici\n\n7111  5030.005 |QBEL - Rifacimento giardino e parco giochi asilo Daro 29'259.40\nQ BEL - Trasformazione ex locale tank presso le scuole\n\n7111  5045.033 |[Semine in sala pesi 8'294.45\n\n7111 5045.038 |QBEL - Spostamento direzione scuole 57'805.38\nQ BEL - Mandato di coordinatore del concorso di\n\n7111  5290.051 |progettazione SI+SE Molinazzo 8'239.05\nQ GIU - Progettazione definitiva allacciamento rete\n\n7111  5290.058 |teleriscaldamento TERIS SE/SI Palasio 10'546.00\nQ BEL - Contributo cantonale vettore energetico scuole\n\n7111  6310.021 |Semine 27'000.00\nQ GIU - Prelievo da FER per risan. centrale termica\n\n7111  6395.015 |scuola infanzia via del Tiglio 3'010.95\n\nNell’'ambito dei cimiteri, vi & stato unicamente un investimento in delega:\n\nTabella 65: Investimenti in delega Cimiteri\n\n[7112 [5200.002 | Digitalizzazione dati cimiteriali | 13'000.00\n\n113\n\n\n\n\n3.7.9\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nInvestimenti chiusi contabilmente\n\nDi seguito sono riportati, in forma tabellare, tutti gli investimenti che sono stati\ncontabilmente chiusi con l'esercizio 2018; 1a dove il credito concesso dal CC non é\nsufficiente (evidenziati in grassetto), la maggior spesa viene approvata in questa sede.\n\nTabella 66: Investimenti contabilmente chiusi 2018\n\nCeCo\n\nN. conto\n\nDescrizione\n\nImporto\nvotato\n\nConsunti\nVO\n\nCommento\n\n5100\n\n5290.003\n\nQ BEL - Progettazione def.\nrisanamento passerella\nbagno pubblico (3a fase)\n\n220'000.00\n\n146'027.40\n\nIl conto viene chiuso con una\nspesa inferiore al credito\nconcesso pari a fr. 73'972.60, in\nrelazione agli onorari\ndell'ingegnere civile e dei vari\nconsulenti, risultati inferiori a\nquanto immaginato; inoltre sono\nstate necessarie minori prove e\ncampionature.\n\n7030\n\n5010.007\n\nCQ credito quadro 2015 -\n2017 manutenzione strade\n\n720'000.00\n\n563'731.30\n\nIl conto viene chiuso con una\nspesa inferiore al credito\nconcesso pari a fr. 156'268.70,\nsoprattutto perché sono stati\nrinviati degli interventi in via\nBonzanigo e Piazza Indipendenza.\n\n7030\n\n5032.000\n\nRifacimento canalizzazione\nvia Ravecchia - Carrale\nBacilieri\n\n485'000.00\n\n457'728.95\n\nIl conto viene chiuso con una\nspesa inferiore al credito di fr.\n27'271.05, a seguito di alcune\nmodifiche progettuali in fase\nesecutiva.\n\n114\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.8 Bilancio di chiusura 2018 di Bellinzona\n\n3.8.1 Riassunto del Bilancio\n\n10 Beni patrimoniali (BP) 180'617'481.45\n\n14 Beni amministrativi (BA) 268'821'145.01\n\n20 Capitale di terzi 397'717'369.17\n29 Capitale proprio 51'721'257.29\nTOTALI A PAREGGIO 449'438'626.46  449'438'626.46\n\nIn questa forma riassuntiva, il Bilancio mostra i valori riassuntivi di cui si compone. Agli\nattivi troviamo: i beni patrimoniali (BP), di cui fanno parte ad esempio i mezzi liquidi, i\ncrediti e gli investimenti in beni patrimoniali, e i beni amministrativi (BA), di cui gli\nelementi principali sono gli investimenti in beni amministrativi (in generale gli\ninvestimenti della Citta, come scuole, infrastrutture, ecc.), le partecipazioni / capitali\nsociali (ad esempio il capitale che la Citta detiene presso le entita controllate, come gli Enti\nautonomi, ecc.) e i prestiti.\n\nLa definizione ufficiale contenuta nelle raccomandazioni della SEL definisce le due\ncategorie di beni di cui sopra, come segue:\n\n- i beni amministrativi comprendono quegli attivi direttamente legati\nall’esecuzione d'un compito pubblico, compresi i contributi per investimenti a\nterzi. I compiti pubblici sono quei compiti che l'ente pubblico deve eseguire in\nvirtt di disposizioni del diritto pubblico (Costituzione, Leggi, Regolamenti,\nOrdinanze, ecc.);\n\n- i beni patrimoniali sono composti dagli attivi che non servono direttamente\nall’esecuzione di compiti pubblici e che per questo motivo possono essere alienati.\n\nAi passivi, troviamo, il capitale di terzi, in massima parte rappresentato dai debiti a breve\ne lungo termine, ma anche gli accantonamenti e i finanziamenti speciali, nonché il\ncapitale proprio, che con MCA2 si compone del cumulo dei risultati positivi, nonché di\naltri elementi (che prenderanno forma in futuro, con la piena introduzione del MCA2)\ncome i fondi e le riserve sui budget globali.\n\nCon questo riassunto, emerge in modo chiaro il risultato d’esercizio, che va poi - in questo\ncaso, trattandosi di un avanzo - a rimpolpare il capitale proprio della Citta.\n\n3.8.2 I1 Bilancio per genere di conto\n\nPer facilitare la lettura del bilancio, adattato ora alle prescrizioni del nuovo modello\ncontabile MCAZ2, di seguito viene riportato per genere di conto (a tre cifre), analogamente\nalla presentazione fatta del bilancio di apertura al 1.1.2018, cosi come é stato certificato e\npresentato ad inizio Messaggio.\n\n115\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nTabella 67: Bilancio di chiusura 2018\n31.12.18 1.1.18 Delta\n\n1 ATTIVI 449'438'626.46 | 368'175'385.04 22.1%\n10 Beni patrimoniali (BP) 180'617'481.45 | 176'031'559.69 2.6%\n100 |Liquidita e piazzamenti a breve termine 22'585'717.71 29'793'232.51 -24.2%\n101 | Crediti 46'430'256.03| 131'519'350.03 -64.7%\n102 |Investimenti finanziari a breve termine 0.00 3'737.88| -100.0%\n104 |Rateierisconti attivi 83'052'982.56 10'111'012.60 721.4%\n106 | Scorte merci e lavori in corso 19'792.75 37'166.70 -46.8%\n107 |Investimenti fin. (a lungo termine) 896'563.55 592'014.82 51.4%\n108 |Investimenti materiali dei BP 3'975'045.15 3'975'045.15 0.0%\n109 |Crediti verso finanziamenti speciali 23'657'123.70 0.00\n14 Beni amministrativi (BA) 268'821'145.01 | 192'143'825.35 39.9%\n140 |Investimenti materiali dei BA 161'709'660.22 | 175'339'322.45 -7.8%\n142 | Investimenti immateriali 1'714'801.40 2'542'999.05 -32.6%\n144 | Prestiti 1'810'000.00 1'424'950.00 27.0%\n145 | Partecipazioni, capitali sociali 100'980'005.00 980'005.00 | 10204.0%\n146 | Contributi per investimenti 2'606'678.39 11'856'548.85 -78.0%\n2 PASSIVI 449'438'626.46 | 368'175'385.04 22.1%\n20 |Capitale di terzi 397'717'369.17 | 319'388'353.64 24.5%\n200 |Impegni correnti 16'102'102.35 18'913'215.45 -14.9%\n201 |Impegnia breve termine 64'434'778.12|  67'451'597.50 -4.5%\n204 |Ratei erisconti passivi (RRP) 10'861'265.75 0.00 160.3%\n205 |Accantonamentia breve termine 9'760'000.00 0.00\n206 |Impegnialungo termine 240'952'693.58 | 213'215'465.48 13.0%\n208 |Accantonamentialungo termine 42'205'642.30 3'185'430.63 1225.0%\n209 |Impegni verso fin. speciali e legati 13'400'887.07| 12'449'547.20 7.6%\n29 Capitale proprio 51'721'257.29 | 48'787'031.40 6.0%\n201 |Fondi 0.00 0.00\n292 | Riserve budgets globali 592.49 592.49 0.0%\n\nRiserve da rivalutazione dei beni\n296 |patrimoniali 0.00 0.00 6.0%\nAttivo\n\nLa liquidita (100) a fine anno & di 7 mio ca. inferiore rispetto ad inizio anno; questa\n\nvariazione dipende\n\ndalle contingenze\n\n(volume di\n\npagamenti e\n\nscadenze dei\n\nfinanziamenti), ma in generale risponde all’obiettivo di non avere eccessiva liquidita in\ngiacenza, che ingenera rischi di interessi a carico della Citta su conto corrente.\n\n116\n\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n[ crediti (101) subiscono una variazione estremamente importante (fr. -85 mio; -64.7%);\nper la maggior parte questa decadenza é legata alla trasformazione in capitale di dotazione\ndi una parte dei conti correnti Citta/Aziende Acqua Potabile e ex-AMB, a seguito della\ncreazione del nuovo Ente autonomo AMB. Un'altra importante ragione della modifica di\nquesta voce ¢ il cambiamento nel sistema di contabilizzazione delle imposte, in base al\nMCA?2, che genera transitoriamente una differenza importante della voce 1012 Crediti per\nimposte. A parzialmente compensare questi movimenti in diminuzione, vi é l'iscrizione\ndel credito che la Citta vanta nei confronti dell’ AMB per il finanziamento del FPA (fr. 7.6\nmio), che la Citta ha anticipato per intero, ma del quale una quota é di pertinenza dell’Ente\nautonomo. Sempre sul fronte dei crediti, & inserito il conto corrente Citta-FPA Bellinzona,\ndove & stato inserito l'anticipo per il versamento alla CPE dei liberi passaggi; questo\nanticipo é stato effettuato dalla Citta in quanto il FPA di Bellinzona non era ancora\nsufficientemente capitalizzato per effettuare in proprio il versamento.\n\nGli investimenti finanziari a breve termine (102) erano rappresentati ad inizio anno da\nun conto di deposito dell’'ex-Comune di Gnosca, che ¢ stato fatto confluire nella liquidita\ncorrente della Citta.\n\n[ ratei e risconti attivi (104), che semplificando si rifanno in parte al precedente concetto\ndi “transitorio”, mostrano per contro un incremento molto importante (fr. +73 mio), che\nanche in questo caso ¢ legato al nuovo sistema di contabilizzazione delle imposte.\n\nLe scorte e merci (106) mostrano una piccola variazione, legata alle scorte di sacchi rifiuti.\n\nGli investimenti finanziari (a lungo termine) sono cresciuti di fr. 0.3 mio (+51%) per la\nregistrazione dell’emissione di importanti contributi di miglioria.\n\nGli investimenti materiali dei BP (108) non mostrano alcuno scostamento: si tratta di\nterreni e immobili che, come beni patrimoniali, vengono allibrati a bilancio secondo un\nvalore il piu possibile oggettivo; in questo senso, MCA2 propone una rivalutazione\nquadriennale del valore dei BP; ritenuto che eventuali perdite di valore improvvise e reali\ndebbano comunque essere immeditatamente scontate.\n\nI crediti verso finanziamenti speciali (109) salgono a fr. 23.7 mio ca. e corrispondono ai\ncrediti che la Citta vanta nei confronti del FPA Bellinzona e FPA Giubiasco. Siricorda cheil\nsistema di presenza negli attivi dei crediti della Citta verso gli FPA e nei passivi del loro\ncorrispettivo, permette di mantenere fede alle decisioni adottate dai precedenti Consigli\ncomunali, che hanno stabilito un sistema di capitalizzazione tramite versamento annuale\nlungo un determinato periodo. Ogni anno, quindi viene spesato in gestione corrente\nI'importo annuo stabilito e questo permette di ridurre quanto esposto a bilancio.\n\nGli investimenti materiale dei BA (140) sono complessivamente diminuiti (fr. -13.6 mio;\n-8%): nonostante il volume importante di investimenti netti, l'operazione di\nammortamento straordinario legato alla rivalutazione AMB conduce ad una riduzione di\nquesta posta di bilancio.\n\nGli investimenti immateriali (142) si sono pure ridotti (fr. -0.8 mio; -33%]), nonostante la\nspesa netta del 2018, sempre a seguito degli ammortamenti straordinari.\n\n[ prestiti (144) sono per contro cresciuti, a seguito di due operazioni di prestito a tasso\nd'interesse zero, allEnte Sport (per l'acquisto di macchinari) e all'lOTR. A parziale\n\n117\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\ncompensazione di questi nuovi prestiti, si registrano i rimborsi convenuti da parte\ndell'Espo-Centro (sulla base degli accordi contenuti nel Messaggio), dell’Associazione\nasfaltatura strada Arbedo-Monti della Tagliata e della Societa Federale di Ginnastica.\n\nLe partecipazioni e capitali sociali (145) sono per contro aumentate di fr. 100'000'000\nper tenere conto del capitale di dotazione della nuova AMB.\n\nI contributi per investimenti (146) sono complessivamente diminuiti (fr. -9.2; -78%):\nnonostante il volume importante di investimenti netti, I'operazione di ammortamento\nstraordinario legato alla rivalutazione AMB conduce ad una riduzione di questa posta di\nbilancio.\n\nPassivo\n\nGli impegni correnti (200) si sono ridotti di fr. 2.8 mio (-15%); questa voce rappresenta di\nfatto le fatture giunte e non ancora saldate a fine anno. L'impegno della Citta & quello di\nsvolgere il pit rapidamente possibile le operazioni di controllo e pagamento delle fatture.\n\nGli impegni a breve termine (201) si sono ridotti di fr. 3 mio, essenzialmente per la\nriduzione dell'indebitamento della Citta a breve termine.\n\nI ratei e risconti passivi (204) sono cresciuti di fr. 6.7 mio ca. (+160%), soprattutto per\nl'introduzione sistematica del sistema di contabilizzazione per competenza, che impone di\ncaricare sulla contabilita annuale tutti i costi previsti e di pertinenza, anche quando\n'esborso effettivo non € ancora avvenuto.\n\nGli accantonamenti a breve termine (205) ammontano a fr. 9.8 mio, perché tengono\nconto degli impegni nei confronti del sistema previdenziale (fr. 7.3) e di quanto\naccantonato per le ore e vacanze del personale.\n\nGli impegni a lungo termine (206) sono cresciuti di fr. 27.7 mio (+13%), perché tengono\nconto delle necessita di finanziamento legate agli investimenti netti (aumento debiti a\nlungo termine) e delle necessita di liquidita dell’ AMB, che poi si ritrovano (all’attivo di\nBilancio della Citta) nel conto corrente Citta-AMB.\n\nGli accantonamenti e lungo termine (208) sono cresciuti di fr. 39 mio a seguito\ndell'iscrizione  dell'accantonamento per il finanziamento delle misure di\naccompagnamento a seguito del nuovo regime previdenziale (Messaggio 39) e per\nl'inserimento degli impegni effettivi residui della Citta nei confronti del FPA Bellinzona (fr.\n28.25 mio) e FPA Giubiasco (fr. 3 mio). Questi importi saranno gradualmente ridotti -\ncome gia indicato a p. 82 a commento del CeCo 1200 - tramite i versamenti annui\nricorrenti per la capitalizzazione degli FPA, cosl come gia stabilito dal Consiglio comunale\nex-Bellinzona (MM 3953 del 23.3.2016) e ex-Giubiasco (MM 15/2002).\n\nGli impegni verso finanziamenti speciali e legati (209) sono cresciuti di fr. 0.95 mio\n(+7.6%), in relazione al fatto che non tutto l'introito 2018 del FER & stato speso; la\ndifferenza viene quindi riservata a bilancio.\n\n118\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\nI capitale proprio (29) si fissa a fr. 51'721'257.29 e cresce rispetto al dato iniziale a seguito\ndi due movimenti:\n\nviene incrementato dall’avanzo d'esercizio 2018, pari a fr. 2'829'291.02;\n\nviene pure incrementato da alcune operazioni (in totale fr. 104'934.87) svolte\ndurante il 2019 direttamente a bilancio e relative allo scioglimento a favore\ndel capitale proprio della Citta di alcuni “fondi” costituenti il capitale proprio\ndell'ex-Consorzio Casa anziani di Sementina. Questi fondi sono stati girati a\nfavore del capitale proprio della Citta per analogia con quanto in vigore perle\nCase anziani della ex-Bellinzona, per le quali tali fondi sono parte integrante\ndel capitale proprio della Citta. Nelle contabilitd tenute dalle Case anziani,\nquesti fondi sono esposti in modo separato e se ne traccia 'evoluzione, ma\nnella contabilita del Comune sono inseriti del capitale proprio. Con la piena\napplicazione del MCA2, si potra procedere - come il nuovo modello richiede\n- a separare il capitale proprio nei differenti elementi che lo possono\ncomporre. In effetti, il conto di bilancio 29 Capitale proprio, potra essere\nseparato in 291 Fondi, 292 Riserve budget globali, 296 Riserve da rivalutazioni\ndei beni patrimoniali e 299 Eccedenze di bilancio (risultato annuale + risultati\ncumulati anni precedenti).\n\n119\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n3.9 Gli indici finanziari\n\nGliindici qui presentati sono quelli relativi al sistema del nuovo MCA2.\n\nNel caso del consuntivo, vista la pubblicazione del bilancio, & possibile procedere al calcolo\ndi tutti gli indicatori indicati come prioritari dalla SEL.\n\n1 - Tasso indebitamento netto\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nDebito pubblico netto 1 x 100 217'099'887.72 X 100 183.8% Debole\n40 Ricavi fiscali 118'124'654.13\n\nLa SEL indica quanto segue: <<L'indicatore informa sulla parte dei ricavi fiscali,\nrispettivamente sul numero delle quote annuali che sarebbero necessarie per ammortizzare il\ndebito>>. Il risultato 2018 sta quindi a significare che sarebbero necessari 1.8 anni\nd’'imposta per ripagare tutto il debito pubblico della Citta.\n\nSul tema del debito pubblico ¢é utile fare una parentesi importante: con il modello MCA2\nvi sono due possibili calcoli per il debito pubblico:\n\n- Debito pubblico netto 1: questo calcolo & semplicemente il totale del capitale\ndi terzi allibrato a bilancio (20), da cui vengono dedotti il totale dei beni\npatrimoniali (10), quindi: 20 - 10. In questo calcolo, quindi, come specifica la\nSEL, 1 prestiti (144) e le partecipazioni (145) sono inclusi del debito, questo\nnonostante il fatto che essi non vadano di principio ammortizzati (non\ngenerano quindi spese annuali).\n\n- Debito pubblico netto 2: questa misura ¢ una definizione piu flessibile del\ndebito, in quanto i prestiti e le partecipazioni non vengono tenuti in\nconsiderazione. Il calcolo & quindi identico al precedente (20 - 10), ma\nvengono poi dedotti anche i prestiti e le partecipazioni; quindi: 20 - 10 - 144 -\n145.\n\nDebito pubblico netto 1 di Bellinzona a fine 2018: fr. 217'099'887.72\nDebito pubblico netto 2 di Bellinzona a fine 2018: fr. 114'309'882.72\n\nEmerge in modo molto chiaro il fatto che i due calcoli diano risultati molto diversi tra loro\ne questo essenzialmente per la presenza, tra le partecipazioni della quota della Citta nella\nnuova AMB (fr. 100'000'000; conto 1452.000). Considerata la situazione reale e il limitato\nrischio rappresentato da questa partecipazione, si considera piu significato il risultato dato\ndal calcolo del debito pubblico netto 2. Per questo si propone il calcolo alternativo, con il\ndebito pubblico netto 2:\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nDebito pubblico netto 2 x 100 114'309'882.72 X 100 96.8% Buono\n40 Ricavi fiscali 118'124'654.13\n\n120\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n2 - Grado di autofinanziamento\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nAutofinanziamento x 100 49'415'577.24 X 100 40.7% Debole\nInvestimenti netti 121'406'910.56\n\nL'indicatore informa sulla parte degli investimenti netti che l'ente pubblico puo finanziare\ncon mezzi propri.\n\nN\n\nIl risultato 2018 & “debole”, ma non va dimenticato che lo stesso ¢ fortemente influenzato\nda dalla presenza dell'investimento straordinario di fr. 100'000'000 legato al capitale\nsociale delle AMB e dall'ammortamento straordinario di fr. 32'000'000 pure connesso con\nla nascita della nuova AMB.\n\nVale quindi la pena effettuare questo calcolo facendo astrazione dai due elementi sopra\nindicati:\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nAutofinanziamento x 100 17'415'577.24 X 100 81.4% Normale\nInvestimenti netti 21'406'910.56\n\n3 - Quota degli interessi\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nInteressi netti x 100 (2'629'825.07) x 100 1.0% Buono\nRicavi correnti 256'103'094.80\n\nLa SEL, per illustrare il senso dell'indicatore scrive: <<L'indicatore informa sulla parte di\n‘reddito disponibile” assorbito dalle spese per interessi netti. Piti il valore é basso, maggiore ¢ il\nmargine di manovra>>.\n\nIn questo indicatore il risultato & buono e testimonia la scarsa incidenza degli oneri per\ninteressi sul totale dei ricavi correnti.\n\n4 - Debito pubblico netto 2 per abitante in franchi\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nDebito pubblico netto 2 x 100 114'309'882.72 X 100 fr. 2'647.2 Medio\nPopolazione residente perm. 43181\n\nLa SEL spiega come segue lo scopo del dato: <<L'indicatore mostra il peso del debito per\nsingolo abitante. In effetti, la valutazione dell'importanza del debito pubblico dovrebbe in primo\nluogo tenere conto della capacita finanziaria della popolazione piuttosto che del numero>>.\n\nIn considerazione dei ragionamenti fatti precedentemente sul debito pubblico, si & scelto\nqui il calcolo tramite il “debito pubblico netto 2”, che da un risultato medio per questo\nindicatore.\n\n121\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n5 - Quota degli investimenti\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nInvestimenti lordi x 100 126'371'717.09 X 100 38.0% Molto elevata\nUscite tot. Consolidate (332'285'513.47)\n\nL'indicatore informa sull'incidenza degli investimenti messi in opera dall’ente pubblico\nsul totale delle spese. Anche in questo caso si ricorda che il dato 2018 & straordinariamente\nelevato in considerazione dei fr. 100'000'000 di capitale di dotazione dell’ AMB. Senza\nquesto, il risultato sarebbe del 8% (“ridotta”).\n\n6 - Quota di capitale proprio\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nCapitale proprio x 100 51'721'257.29 X 100 11.5% Media\nTotale del passivo 449'438'626.46\n\nII senso dell'indice e cosi indicato dalla SEL: <<Un capitale proprio elevato permette\nd’assorbire i disavanzi d'esercizio e stabilizzare il moitiplicatore politico d'imposta. Se troppo\nelevato pud essere segno di una pressione fiscale troppo elevata>>.\n\nIl dato 2018 per la Citta & del 11.5%, che rappresenta un dato medio.\n\n7 - Tasso indebitamento lordo\n\nFormula Calcolo Indice Valutazione\nDebito lordo x 100 352'774'013.75 X 100 137.7% Medio\nRicavi correnti 256'103'094.80\n\n<<L’indicatore informa sul livello del debito, e pit in particolare se questo livello sia o meno\nsopportabile per rapporto al flusso dei ricavi>>, cosi la SEL spiega l'indice. Il dato 2018 si situa\na137.7% ed é un dato medio.\n\n122\n\n\n\n\nMessaggio municipale n. 207\n\n4 Dispositivo\n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio\ncomunale ¢ quindi invitato a voler risolvere:\n\n1 - E approvato il bilancio di apertura al 1.1.2018 del Comune di Bellinzona, con un totale di\nattivi e passivi di Fr. 368'175'385.04 e il capitale proprio di Fr. 48'787'031.40.\n\n2 -E approvato il conto economico 2018 del Comune di Bellinzona, che chiude con il\n\nseguente risultato:\n\nTotale spese Fr.263'601'185.08\nTotale ricavi Fr. 266'430'476.10\nRisultato d'esercizio Fr. 2'829'291.02\n\n3 -E approvata la liquidazione finale dei seguenti crediti d'investimento e i crediti\nd'investimento residui sono abbandonati:\n\n- Progettazione definitiva risanamento passerella bagno pubblico (3a fase)  Fr.146'027.40\nMM 3886\n\n- CQ credito quadro 2015 - 2017 manutenzione strade - MM 3842 Fr. 563'731.30\n- Rifacimento canalizzazione via Ravecchia - Carrale Bacilieri - MM 3881 Fr. 457'728.95\n\n4 - E approvato il conto degli investimenti 2018 del Comune di Bellinzona, che chiude con\nil seguente risultato:\n\nUscite per investimenti Fr.126'371'717.09\nEntrate per investimenti Fr. 4'964'806.53\nOnere netto per investimenti Fr.121'406'910.56\n\n5 - E approvato il bilancio 2018 del Comune di Bellinzona, che chiude con un totale di attivi\ne passivi di Fr 449'438'626.46 e il cui capitale proprio esposto in Fr. 48'787'031.40 passera,\ndopo la contabilizzazione del risultato d’esercizio di Fr. 2'829'291.02 e dei legati per fondi\nCase anziani Sementina trasferiti direttamente a capitale proprio di Fr. 104'934.87, a Fr.\n51'721'257.29.\n\nCon ogni ossequio. Per il Municipio\n\n1 Segigtario\n\nAllegato:\n- Consuntivo 2018\n\n123\n\n\n\n\n