Messaggio municipale no. 536-2021

text: \n \n\n \n\nMessaggio \nmunicipale no. 536 \n \nBilanci Preventivi 2022 \n \n \n \n \n \n \n \n3 novembre 2021 \nCommissione competente \nCommissione della gestione \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n2 \n\nSommario \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi 5 \n\n1.1 Premessa 5 \n1.2 Progetti strategici 2021-2024 6 \n1.3 Equilibrio finanziario 7 \n\n2 Quadro generale sul preventivo 10 \n\n2.1 Introduzione per Dicastero 10 \n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale 10 \n2.1.2 Dicastero Educazione, cultura, giovani e socialità 12 \n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali 16 \n2.1.4 Dicastero Anziani e ambiente 18 \n2.1.5 Dicastero finanze, economia e sport 19 \n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità 24 \n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche 26 \n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità 27 \n2.2 Condizioni quadro 28 \n\n3 Preventivo 2022 36 \n\n3.1 Il gettito fiscale 36 \n3.2 Dati di preventivo 41 \n3.3 Modifiche strutturali nel Preventivo 2022 43 \n3.4 La revisione della spesa 46 \n3.4.1 Impostazione del lavoro 46 \n3.4.2 Le misure nel Preventivo 2022 47 \n3.5 Il moltiplicatore d’imposta 50 \n3.5.1 Basi legali e sistema di calcolo 50 \n3.5.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico 51 \n3.6 Ripartizione per genere di conto 53 \n3.6.1 Dati complessivi 53 \n3.6.2 Gruppi di spesa 53 \n3.6.3 Gruppi di ricavo 57 \n3.7 Ripartizione per Dicastero 60 \n3.8 Commento ai Centri di costo 63 \n3.8.1 Amministrazione generale 63 \n3.8.2 Educazione, cultura, giovani e socialità 67 \n3.8.3 Sicurezza e servizi industriali 72 \n3.8.4 Anziani e ambiente 74 \n3.8.5 Finanze, economia e sport 81 \n3.8.6 Territorio e mobilità 85 \n3.8.7 Opere pubbliche e ambiente 86 \n3.8.8 Controllo interno e qualità 89 \n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n3 \n\n4 Il Piano delle opere 2022 90 \n\n4.1 Dati complessivi 90 \n4.2 Terreni 91 \n4.3 Strade 91 \n4.4 Corsi d’acqua 92 \n4.5 Opere del genio civile 93 \n4.6 Edifici 94 \n4.7 Boschi 96 \n4.8 Beni mobili 97 \n4.9 Altri investimenti 97 \n4.10 Progetti 97 \n4.11 Contributi per investimenti di terzi 99 \n4.12 Entrate per investimento 100 \n\n5 Gli indici finanziari 103 \n\n6 Aggiornamento convenzione Finanziamento Corpo pompieri 105 \n\n7 La pianificazione finanziaria 2023-‘24 106 \n\n7.1 Le ipotesi di base 107 \n7.2 I dati della pianificazione finanziaria 114 \n7.3 Obiettivi del Municipio 115 \n\n8 Dispositivo 116 \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n4 \n\nIndice delle tabelle \n\n \nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione 30 \n\nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) 32 \n\nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria 33 \n\nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati 35 \n\nTabella 5: IFF e fasce di Comuni 35 \n\nTabella 6: Risorse fiscali Bellinzona, 2012-2018 (100% di moltiplicatore) 36 \n\nTabella 11: Ripartizione per genere di conto 53 \n\nTabella 12: Tabella ammortamenti 2022 56 \n\nTabella 13: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero 60 \n\nTabella 14: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero 61 \n\nTabella 15: Sintesi conto investimenti 2022 90 \n\nTabella 16: Investimenti per terreni - uscite 91 \n\nTabella 17: Investimenti per opere del genio civile – uscite 91 \n\nTabella 18: Investimenti per corsi d’acqua – uscite 92 \n\nTabella 19: Investimenti per opere del genio civile - uscite 93 \n\nTabella 20:  Investimenti per edifici - uscite 94 \n\nTabella 21: Investimenti per boschi - uscite 96 \n\nTabella 22: Investimenti in beni mobili – uscite 97 \n\nTabella 23: Altri investimenti – uscite 97 \n\nTabella 24: Investimenti per progetto - uscite 97 \n\nTabella 25: Investimenti per contributi - uscite 99 \n\nTabella 26: Entrate per investimento 100 \n\nTabella 27: Utilizzo degli aiuti aggregativi agli investimenti 102 \n\nTabella 28: Tassi di evoluzione standard 107 \n\nTabella 29: Pianificazione finanziaria 2022-‘24 (100% di moltiplicatore per 2022-‘24) 114 \n\nTabella 30: Risultato e capitale proprio 2022-‘24 (93% di moltiplicatore per 2022-‘24) 115 \n\nTabella 31: Moltiplicatore aritmetico 2022-‘24 115 \n\nTabella 32: Risultato e capitale proprio con piano di miglioramento 2023-‘24 115 \n\n \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n5 \n\nLodevole Consiglio comunale, \nsignore e signori Presidente e Consiglieri comunali, \n \ndi seguito vi presentiamo il messaggio sui conti preventivi 2022 della Città di Bellinzona. \n\n1 Considerazioni generali e obiettivi \n\n1.1 Premessa \n\nÈ questo il primo preventivo della legislatura (breve, tre anni) 2021-2024 di competenza dei \npoteri comunali usciti rinnovati dalle elezioni dello scorso mese di aprile. \n\nIl programma d’azione della Città per la nuova legislatura si iscrive nel solco degli importanti \nmutamenti in atto sul piano globale ma anche sul nostro territorio: pensiamo naturalmente, in \nprimo luogo, al grande tema del cambiamento climatico e della sostenibilità ambientale che \ninteressano il nostro pianeta, il nostro Paese e, ovviamente, a scala locale, anche la nostra Città. \nLa costruzione del nuovo Comune è finalizzata anche a darsi gli strumenti per poter operare \navendo presente questo fondamentale tema. Il PAC, già discusso da questo Consiglio comunale, \ne le indicazioni, rispettivamente i progetti e gli strumenti ivi indicati si inseriscono a pieno titolo \nin questo discorso. Tra i temi in esso trattati ricordiamo l’ambiente ed il paesaggio, la mobilità \nsostenibile, il riordino delle zone edificabili, l’adattamento climatico cui si riferiscono progetti \ntali la realizzazione di parchi fluviali (Torretta, Boschetti, Saleggi, Preonzo, ecc.), lo sviluppo della \nmobilità ciclo-pedonale, l’effettuazione di analisi termografiche, l’estensione della rete di \nricarica per autoveicoli elettrici, lo sviluppo ulteriore del teleriscaldamento, la messa in esercizio \ndel nuovo impianto idrico della Morobbia con relative microcentrali di produzione energetica, \necc. Secondo grande tema è dato dai processi di cambiamento con cui è confrontato il nostro \nCantone sul piano economico (ridimensionamento del settore bancario e dei servizi finanziari) \ne la necessità di orientare diversamente ed in modo innovativo il proprio sviluppo, cogliendo le \nopportunità determinate dalla finalizzazione dello storico asse ferroviario Nord-Sud con le \nnuove gallerie del Gottardo e del Monte Ceneri. Nel quadro della prospettata “Città-Ticino”, \nBellinzona intende giocare un ruolo significativo quale motore e sede per la costituzione di un \npolo di ricerca nell’ambito “scienze della vita” e di attività medico-sanitarie (nuovo Ospedale \ndella Saleggina, scuola scienze infermieristiche, ecc), lo sviluppo di attività tecnologico-\nindustriali (nuove stabilimento FFS), ma anche alla possibilità di conferire nuovo e in parte \ninedito slancio al settore storico-culturale e, quindi anche, turistico (progetto di valorizzazione \ndella Fortezza di Bellinzona, sentieri e accessi alla montagna di sponda destra, nucleo di Prada e \nValle Morobbia). Il tutto all’interno di un disegno volto a confermare anche nel lungo termine la \nqualità di vita di questa regione tanto dal punto di vista residenziale che lavorativo. \n\nL’azione durante la trascorsa legislatura ha avuto l’obiettivo di consolidare la struttura \norganizzativa e amministrativa del nuovo Comune, formalizzato con le elezioni del mese di \naprile 2017, e di iniziare a preparare il terreno per gli investimenti di carattere strategico già \nindicati nel progetto aggregativo (cfr. rapporto finale della commissione di studio, 26.3.’15, \npagg.43 segg, e 96-99) e confermati con il precedente programma di legislatura del Municipio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n6 \n\nA non averne dubbio, l’organizzazione del nuovo Comune, partendo dall’esperienza delle tredici \nprecedenti realtà istituzionali, si è avverata impresa complessa, a tratti più complessa di quanto \ninizialmente immaginato. Il salto da realtà tutto sommato relativamente modeste quali \nrisultavano essere i precedenti Comuni, ma anche entità numericamente più importanti quali \nGiubiasco e la medesima Bellinzona, hanno comportato un sostanziale sforzo di adattamento e \nintegrazione dal punto di vista tecnico-organizzativo (si pensi solo all’allestimento delle banche \ndati, in primis quella fiscale e quella fondiaria, ma anche l’adozione del nuovo piano contabile \ncon relative nuove procedure e criteri di registrazione e, molto importante, il reperimento e \nl’adozione di un nuovo software per la gestione del settore del personale) ma pure di cultura del \nlavoro (attribuzione di nuove competenze, autonomia operativa, assunzione di responsabilità di \nconduzione e di impostazione del lavoro, esigenze e conoscenze tecniche e legali, necessità di \ncomunicazione all’interno del proprio settore e con gli altri settori dell’amministrazione, ecc.) \nmeno scontato di quanto inizialmente immaginato. Considerazioni che, peraltro, valgono \nanche per il livello politico, Municipio e in parte anche Consiglio comunale. \n\nLa problematica dei “sorpassi” registrata la scorsa legislatura è certamente da ricondurre anche, \nalmeno in parte, a questa dimensione (anche se, invero, per rimanere sul nostro territorio \nsituazioni analoghe si erano prodotte in forma del tutto simile anche nel 2009, ovvero anni \nprima dell’aggregazione). \n\nFatto è che il processo di consolidamento dell’aggregazione, benché siano stati compiuti passi \nimportanti, non può ancora dirsi del tutto concluso e rimane ancora del lavoro sul piano \namministrativo e organizzativo: si pensi in particolare alla necessità di implementazione di \nnuovi sistemi informatici e alla raccolta, registrazione rispettivamente inserimento di nuovi dati \n– per esempio in tema di reti di canalizzazioni, verde urbano, stabili e infrastrutture comunali – \nprima quasi inesistenti in diversi ex Comuni e, comunque, non digitalizzati, allestimento e \ngeneralizzazione dei mansionari di tutti i collaboratori, formazione del personale, progressiva \nparificazione e adeguamento dei servizi nei diversi quartieri, ecc. \nAnche il processo di preparazione degli investimenti strategici è, dal canto suo, proseguito \nsecondo programma, trattandosi ora, con la nuova legislatura, di dare materialmente inizio alla \nfase di realizzazione di questi progetti. \n\n \n\n1.2 Progetti strategici 2021-2024 \n\nRipetutamente Municipio e Consiglio comunale hanno ribadito l’importanza per lo sviluppo \ndella nuova città di Bellinzona di dare corso - attingendo anche al fondo di 20 milioni di franchi \nmessi a disposizione dal Cantone per l’aggregazione - ai progetti strategici indicati nello studio \ndi progetto aggregativo e poi fatto proprio con il programma di legislatura 2017-2020 (cfr. MM \nPreventivo 2018, pagg. 7-11) dell’autorità comunale. Progetti, in parte già avviati, che riguardano \nin particolare la costituzione, rispettivamente il consolidamento di un polo di attività e di ricerca \nbio-medico a Bellinzona, il mantenimento di un importante attività tecnologica e industriale \nnella regione (Officine FFS), lo sviluppo del settore culturale e turistico, il potenziamento dei \ncollegamenti e della mobilità pubblica, la valorizzazione del territorio. \n\nInterventi che, si ricorda, comportano un investimento complessivo compreso tra gli 80 ed i 100 \nmilioni di franchi tra il 2021 ed il 2030. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n7 \n\nAnche per il periodo 2021-2024 si tratta pertanto di confermare tale impostazione. Qui di \nseguito temi e tappe: \n\nPolo di ricerca bio-medico \n\nInaugurazione e messa in esercizio della nuova sede IRB/IOR/EOC, acquisto e entrata in \nfunzione dello stabile di via Vela 6 da destinare all’insediamento di nuove attività di ricerca e \nformazione coerenti con l’idea di sviluppo di tale polo. \n\nNuove Officine FFS \n\nAvvio in conformità alle convenzioni stipulate con Cantone e FFS dei lavori di realizzazione \ndel nuovo stabilimento. \n\nQuartiere Officine \n\nElaborazione variante di PR e sua approvazione, suddivisione dei lotti tra Città, Cantone e FFS. \n\nComparto Saleggina \n\nAdozione variante di PR per nuovo ospedale pubblico regionale e Parco fluviale;  \n\nValorizzazione Fortezza Bellinzona \n\nApprofondimento tema e allestimento del progetto definitivo (credito deliberato 1,8 mio) con \nsuccessivo stanziamento di credito d’opera e avvio lavori di esecuzione. \n\nFermata treno Piazza Indipendenza  \n\nElaborazione e approvazione variante di PR, stanziamento dei crediti di competenza \ncomunale. \n\nMontagna di Sponda destra \n\nConcretizzazione del progetto, preparazione nuovi percorsi (Via delle Vigne) \n\nPianificazione territoriale \n\nSulla scorta del PAC, avvio del processo di elaborazione e approvazione di un regolamento \nedilizio unico, armonizzato per i 13 quartieri nella parte introduttiva e generale delle norme \ndi attuazione; avvio adattamento PR per singoli quartieri. \n\n \n\n1.3 Equilibrio finanziario \n\nA fronte dell’ultimo risultato d’esercizio, ma anche dei dati del preventivo 2021 (disavanzo di - \n7.9 mio fr), il Municipio ha proceduto ad un’analisi approfondita delle singole voci si spesa, delle \ndiverse richieste di adattamento dell’organizzazione provenienti dall’amministrazione e delle \n(nuove) esigenze poste dall’ordinamento cantonale.  \n\nA questo riguardo è necessario ricordare ancora una volta come circa il 63% della spesa1 \ncomplessiva risulti “vincolata” da ordinamenti normativi di rango superiore (in primis \nCantone), sui quali, evidentemente, il Comune non ha alcuna possibilità di influire; questa \n\n \n1 Si considerano vincolate le spese per la Giudicatura di pace, al Controllo abitanti, le Scuole comunali, \n\nl’ARP, Servizio dentario scolastico, la PolCom, i Pompieri, le strutture per anziani, le canalizzazioni, la \nnettezza urbana, per perdite su crediti e tutti i contributi di legge. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n8 \n\npercentuale sale a oltre 75-80% del totale, se si tiene conto della rigidità della spesa globale del \npersonale e degli ammortamenti2. Non solo: ripetute sono le sollecitazioni – dirette o indirette \nfacendo leva sull’attribuzione di competenze amministrative – in provenienza dallo stesso \nCantone per adeguare, ovvero potenziare, i servizi comunali con l’assunzione di ulteriore o di \nnuovo personale: pensiamo qui a titolo d’esempio alla polizia, al settore delle autorità di \nprotezione (ARP), agli “archivi”, al settore della sicurezza sul lavoro, pompieri ecc.  Lo stesso vale \nin svariati ambiti in cui nonostante non vi siano obblighi a carico dei Comuni, questi sono \nintervenuti per rispondere a bisogni puntuali della propria cittadinanza. Qui il Cantone parte dal \npresupposto e fonda le sue aspettative che quanto messo in campo negli anni continui ad essere \nsvolto da parte dei Comuni e sempre nella stessa misura.  \nL’aumento delle competenze e della capacità d’azione del Comune da un lato e delle esigenze in \ntermini di “qualità”, ha però implicazioni anche su altri settori, in primis il Settore delle opere \npubbliche (progettazione e gestione stabili), Servizi urbani (parchi gioco, verde), pianificazione \ndel territorio. \n\nQui di seguito alcuni dati sull’evoluzione delle voci di spesa più importanti per il bilancio \ncomunale: \n\n C2018 C2019 C2020 P2022 \n\nStrutture per anziani comunali 30’404’205 31’201’979 32’661’062 33’595’177 \n\nContributi cantonali per anziani 16’508’150 16’917’158 20’250’431 21’670’000 \n\nScuole  28’795’302 29’584’945 29’498’141 29’810’389 \n\nAutorità regionale di protezione 1’459’530 1’853’519 1’851’673 2’001’656 \n\nContributi cantonali in ambito sociale 14’388’521 14’584’188 15’981’571 15’800’000 \n\nTrasporto pubblico 5’715’690 5’715’690 6’206’794 7’768’500 \n\n 97’271’398 99’857’480 106’449’672 110’645’722 \n\nAttraverso un esame attento delle diverse voci di spesa e in particolare procedendo ad un esame \ncritico delle variegate richieste di adattamento (aumento) delle risorse a disposizione da parte \ndell’amministrazione è stato anzitutto possibile contenere, rispetto alle comunque circoscritte \npossibilità di intervento, l’evoluzione delle uscite. \n\nSull’altro fronte si è reso ineludibile un adeguamento delle tasse per lo smaltimento dei rifiuti. \nIn merito occorre osservare che le disposizioni legali stabilite dal Cantone impongono il corretto \naddebito di tutte le spese afferenti ai rifiuti ad un unico centro di costo (per la Città è il CeCo \n4240 Netteza urbana) e l’obbligo dell’integrale copertura di tutte le spese tramite tasse \ncausali. Queste normative si ritrovano nella Legge cantonale di applicazione alla legge federale \nsulla protezione dell’ambiente (LALPAmb; artt. 18 e sseg.), che – dal profilo della gestione dei \nComuni – trova il proprio riscontro nel principio di causalità stabilito dall’art. 151 LOC e dall’art. \n5 del Regolamento sulla gestione finanziaria dei Comuni. Per i servizi comunali per i quali è \nimposto l’obbligo di copertura integrale dei costi tramite tasse causali, il nuovo modello \ncontabile armonizzato 2 (MCA2) stabilisce in modo chiaro che a preventivo e a consuntivo il \nrisultato dei Centri di costo di riferimento non deve incidere sul risultato complessivo del \n\n \n2 Estendendo il concetto di “vincolata” ai costi rigidi sul breve termine legati al personale nominato e agli \n\nammortamenti, la percentuale si avvicina a 80%.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n9 \n\nComune (cfr. capitoli 3.3.7.1 e 3.3.7.2 del Manuale di contabilità e gestione finanziaria dei comuni \nticinesi, pp. 28-30, edito dalla Sezione degli enti locali). \n\nFino ad oggi il Comune le copriva nella misura del 69% circa. Senza copertura integrale la \ndifferenza (non coperta dalle tasse) deve essere iscritta a bilancio come posta di passivo con \nobbligo di recupero entro 1 anno (art. 18 cpv3 LALPAmb). Risultando difficilmente \nimmaginabile una significativa riduzione del costo di smaltimento dei rifiuti e considerato che \nil costo dei sacchi a Bellinzona è già al limite superiore della forchetta inderogabile determinata \ndal Cantone, l’unica ipotesi alternativa è quella di un aumento delle entrate, ciò che si traduce in \nun aumento delle tasse, a cominciare da quella base. Per le persone fisiche si tratta di un \naumento da fr. 80.- a fr. 150.- della tassa base. Anche le tasse per le attività economiche dovranno \nessere ritoccate. In questo caso si tratta, tuttavia, di procedere ad un approfondimento attraverso \nun gruppo di lavoro interno, onde adattare le disposizioni normative tenendo conto, nel limite \ndel possibile, della diversa natura e del diverso impatto dell’attività commerciale svolta (uffici \namministrativi, EP, grandi magazzini, ecc.). Allo stesso modo si è dovuto rivedere la tariffa \nrelativa alla raccolta a domicilio e smaltimento degli scarti vegetali, come pure il costo della \ntessera per accedere agli ecocentri allo stesso scopo. \nQuesti incrementi contribuiscono alla copertura complessiva dei costi della nettezza urbana, \npermettendo così di attenuare l’incremento della tassa base valida per tutti. \n\nDi segno opposto è per contro l’andamento del costo dei sacchi per i rifiuti solidi urbani, che si \nridurrà leggermente nel 2022 a seguito della contrazione del prezzo applicato dall’Azienda \nCantonale Rifiuti. \n\nL’insieme degli sforzi fatti e delle decisioni adottate nell’allestimento del Preventivo 2022 \nconsentono quindi di proporre un disavanzo entro limiti ritenuti accettabili a circa 3,5 milioni \ndi franchi, con un moltiplicatore d’imposta confermato al 93% per un capitale proprio a fine \nanno che si colloca a 36 milioni di franchi.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n10 \n\n2 Quadro generale sul preventivo \n\n2.1 Introduzione per Dicastero \n\n2.1.1 Dicastero Amministrazione generale \n\nPur non prevendendo un ritorno alla piena normalità, nel 2022 l’emergenza sanitaria dovuta al \nCovid-19 dovrebbe affievolirsi, permettendo di riconcentrare gli sforzi e l’attenzione \nsull’aggiustamento e il miglioramento, laddove necessario dei meccanismi organizzativi e \ngestionali dell’Amministrazione comunale. L’aggregazione, infatti, da un punto di vista \norganizzativo e amministrativo, come appariva evidente già in sede di studio, non può \nconsiderarsi ancora conclusa. E in questo senso il Dicastero Amministrazione generale – diretto \ndal Sindaco – svolge un ruolo strategico, poiché è il Dicastero che – con i suoi Settori trasversali \n[Servizi centrali (Cancelleria, Giuridico, Informatica Movimento della popolazione), Risorse \numane, Comunicazione/rapporti istituzionali/quartieri] – supporta il resto \ndell’Amministrazione comunale.  \n\nIn generale con il supporto e il coordinamento del Settore Controllo interno e gestione qualità \nproseguirà l’implementazione del Manuale di qualità, mettendo l’accento e le priorità su quei \nSettori/Servizi per i quali sono emerse delle criticità operative e organizzative. Il Dicastero \namministrazione generale in questo senso dovrà fungere, al pari del Settore Controllo interno e \ngestione qualità da coordinatore di questa importante attività. \n\nAndranno poi implementati e affinati alcuni progetti, legati alle modalità di lavoro (gestione \ndocumentale, gestione ordini, GIS, ecc.) che richiedono un’attenzione particolare, in \nconsiderazione della decentralizzazione logistica in tutti i quartieri dei servizi centralizzati della \nnuova Città. Particolare importanza andrà data alla digitalizzazione dei flussi e dei processi di \nlavoro. \n\n \n\nCancelleria, Votazioni e Servizio giuridico \n\nPer il Servizio Cancelleria - da cui dipende il coordinamento dei 13 sportelli multifunzionali di \nquartiere – si tratterà di proseguirà sulla strada tracciata nel 2021 con l’introduzione della tessera \nBellinzona 360, informatizzata e legata alla banca dati GeCoTi e al modulo “e-cittadino”, e di \nmigliorare ulteriormente l’accesso anche da remoto alle prestazioni dell’Amministrazione \ncomunale. Inoltre, il Servizio Cancelleria sarà impegnato con il consolidamento del \nfunzionamento delle agenzie postali dei quartieri di Camorino, Claro e Gorduno (agenzia \nquest’ultima rinnovata per soddisfare le esigenze de La Posta). \n\nPer il resto si tratterà di proseguire con i progetti già avviati: la digitalizzazione della gestione \ndella documentazione relativa all’attività del Municipio e dell’Amministrazione, con particolare \nriferimento alla gestione della “posta in entrata” e il progetto di riordino e nuova impostazione \ndegli archivi degli ex Comuni e della nuova Città, con il supporto degli specialisti dell’Archivio \ndi Stato, che dovrebbe entrare nel vivo.  \n\nSul fronte elettorale il 2022 sarà un anno di attività “ordinaria”, senza elezioni. Ordinaria e \nconsolidata anche l’attività del Servizio giuridico, a supporto delle esigenze dei diversi Settori \ndell’Amministrazione. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n11 \n\nInformatica \n\nA livello di informatica, come noto, nel 2020 è entrata in funzione la nuova suddivisione dei \ncompiti tra il Servizio Informatica del Comune e il Settore telematica dell’Azienda multiservizi \nBellinzona (AMB), che nel frattempo si è consolidata. Il Servizio Informatica si occupa di tutta la \ncosiddetta informatica verticale (programmi specifici e settoriali, progetti organizzativi, \nsupporto su tematiche specifiche), mentre AMB fornisce, come ad altri clienti, tutto quanto è \nstandardizzato (informatica orizzontale, quindi PC con i software base e le stampanti \nmultifunzionali).  \n\nNel 2022 il Servizio informatica – oltre ai compiti ordinari – sarà chiamato a supportare i diversi \nSettori dell’Amministrazione nell’implementazione di progetti che necessitano di una base \ninformatica, tra cui ad esempio la gestione ordini/controllo della spesa, la digitalizzazione della \ngestione degli eventi online, integrazione dei gestionali delle 4 CPA, l’introduzione dell’e-\ntrasloco, il passaggio alla fattura QR e altri strumenti puntuali di gestione e organizzazione. \n\nMovimento della popolazione  \n\nPer il Servizio del Movimento della popolazione si tratterà anche nel 2022 di gestire la banca dati \ndella nuova Città, proseguendo anche nell’attività di accoglienza dei nuovi arrivati, siano essi già \nresidenti in Ticino e in Svizzera o provenienti dall’estero. \n\nRisorse umane \n\nPer il Settore Risorse umane – creato con la nascita della nuova Città e che da allora si è \nprogressivamente consolidato – si tratterà in particolare di terminare l’implementazione del \nmodulo tempi del nuovo gestionale (quello precedente, datato e legato all’ex Città di Bellinzona, \ngiunge a fine vita) nonché degli altri moduli, iniziando da quello relativo al reclutamento, che \ngarantiranno la gestione completa dei circa 1'400 collaboratrici e collaboratori della Città. \nL’intenzione è quella di poter quindi portare avanti dei progetti, a partire da quello relativo al \npiano di formazione. Si proseguirà inoltre con l’introduzione della soluzione settoriale \nrelativamente alla sicurezza sul lavoro e dunque, come già previsto nel 2021, delle pratiche e \ndelle procedure atte alla prevenzione segnatamente degli infortuni e della salute dei \ncollaboratori. \n\nComunicazione, relazioni istituzionali e quartieri \n\nIl Settore dalla Comunicazione e delle relazioni istituzionali e i quartieri nel 2021 ha assunto una \nstruttura che potremmo definire definitiva, quantomeno rispetto alle intenzioni del Municipio, \ncon l’inserimento di un’unità a cavallo tra i due servizi – Comunicazione e Quartieri – che funge \nin particolare da addetta alla comunicazione. Unità che era rimasta vacante in seguito ad un \npensionamento.  \nIl Servizio comunicazione garantisce continuità nella comunicazione del Comune e delle sue \nistituzioni fungendo da ufficio stampa a supporto di tutti i settori che hanno l’esigenza \nd’informare l’opinione pubblica sulla loro attività (progetti, inaugurazioni, eventi, \ncomunicazioni di servizio, cambiamenti di procedure o regolamenti), ma anche gestendo il sito, \nl’app, i social della Città e affiancando i progetti grandi e piccoli che implicano aspetti di \ncomunicazione. Esso verifica pure l’impiego della cosiddetta identità visiva della Città, che si \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n12 \n\ntraduce negli elementi grafici che decorano impianti, segnaletica, affissioni, divise, veicoli, \nmateriale di cancelleria e pubblicazioni di ogni genere.  \nNel 2022, il Settore sarà chiamato ad affinare ulteriormente la pianificazione della sua attività e \nriuscire a rispondere ancora meglio alle esigenze dell’utenza in termini di accesso ai servizi \ndell’amministrazione – digitali e no. Continuerà inoltre il suo coinvolgimento nei grandi \nprogetti per i quali l’aspetto della comunicazione è determinante, si pensi per esempio al Parco \nFluviale Saleggi-Boschetti o alla Valorizzazione della Fortezza, ma anche in seno \nall’organizzazione della Festa federale di musica popolare in programma a fine 2023.  \nPer quanto riguarda il Servizio quartieri, esso è il punto di riferimento sia per tematiche locali \nper le quali funge da tramite tra enti attivi nei quartieri (Associazioni di quartiere, Patriziati, \nParrocchie, ecc.) e l’Amministrazione comunale, sia per il funzionamento vero e proprio delle \nAssociazioni di Quartiere cui offre supporto e scambio di informazione, partecipando \nregolarmente alle assemblee, ma anche se necessario alle riunioni dei vari Comitati delle 9 \nAssociazioni sin qui costituite.  \n\n \n\n2.1.2 Dicastero Educazione, cultura, giovani e socialità \n\nScuola  \n\nNovità anno scolastico 2021-2022 \nI dati: gli allievi sono 3178, le sezioni 171, i docenti titolari 219 unità, i docenti di appoggio 8.625 \nunità. Nelle scuole elementari i 2017 allievi sono suddivisi in 114 sezioni (+4 sezioni USD) con \nuna media di circa 17.5 allievi per sezione. Nelle scuole dell’infanzia i 1’161 allievi sono suddivisi \nin 57 sezioni con una media di circa 20 allievi per sezione. \n\nDirezione collegiale \nL’anno scolastico 20/21 è stato caratterizzato dalla pubblicazione del concorso per \ndirettore/trice e vice direttore/trice per la Zona Arancione. Durante la primavera/estate 2021 \nsono stati quindi incaricati per questa Zona quale direttore Mattia Sansossio e quale vice \ndirettrice Laura Dandrea. \n\nGruppo lavoro Nuove tecnologie \nNegli anni precedenti l’aggregazione, le sedi scolastiche degli ex Comuni hanno promosso \ndifferenti approcci concernenti le ICT nelle scuole, implementati con una strumentazione \ntecnica molto variegata. È fondamentale oggi che le ICT siano considerate come strumento di \nlavoro a disposizione in ogni momento formativo. Tra gli ambiti di Formazione generale del \nPiano di studio troviamo infatti “Tecnologie e Media”, che ha l’intento di sviluppare nell’allievo \nun senso critico, etico ed estetico nei confronti delle ICT attraverso attività pluridisciplinari.  \nNell’ottobre 2017 si è costituito un gruppo di lavoro per favorire l’integrazione e lo sviluppo delle \nICT nelle scuole. Il 1° marzo 2018 è stato concluso un documento base con riflessioni e proposte \noperative per il quadriennio 2018-2022, presentato alla Commissione scolastica e al Municipio. \nDal 2020, nell’ambito della riorganizzazione della gestione informatica tra Città e AMB, il \nreferente tecnico per le scuole è direttamente AMB e non più il Servizio informatica della Città. \nSi manterranno anche in futuro incontri regolari per migliorare le infrastrutture e le proposte a \nfavore delle differenti sedi scolastiche.  \nL’implementazione è pensata attorno a 4 assi.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n13 \n\n \n1. Infrastrutture adeguate e strumenti dinamici \n\n- PC per docenti: sono stati installati 37 PC nelle aule docenti delle sedi scolastiche per \nla gestione delle questioni amministrative e per la stampa di materiali didattici. \n\n- Sono stati consegnati 20 “pacchetti” contenenti un portatile touchscreen e un \nbeamer caduno. A questi si aggiungono ulteriori 12 beamer fissi, 2 per zona, istallati \nnelle aule scolastiche. \n\n- Internet nelle aule di classe SE: molte sedi scolastiche non hanno l’accesso a Internet; \nsono stati avviati i lavori per dare la possibilità a tutte le aule di classe SE di \nconnettersi alla rete mediante WiFi. Attualmente si è in attesa di un rapporto da \nparte di AMB sui costi indicativi di questa implementazione. \n\n- PC per gli allievi: attualmente sono a disposizione dei docenti di tutte le classi della \nCittà 12 PC per attività con gli allievi. L’obiettivo futuro è quello di fornire delle aule \nd’informatica mobili per tutte le 6 zone. \n\n- Robotica educativa: sono a disposizione dei docenti di tutte le classi della Città, in \nrelazione a progetti di robotica educativa, 12 dispositivi Thymio per attività con gli \nallievi. \n\n- Nel 2022 si intende proseguire con l’implementazione dell’Hardware mettendo \na disposizione due ulteriori apparecchi di proiezioni (siano essi beamer o \ntelevisori grande schermo) per Zona. \n\n2. Formazione di base e continua dei docenti \nOrganizzazione e promozione di corsi inerenti le ICT nelle scuole, elencati nel \ndocumento sulla formazione continua dei docenti dell’istituto scolastico di Bellinzona. \nParallelamente vengono confermati i 3 docenti per zona designati quali referenti per le \nrisorse digitali (DRD).  \n\n3. Attività di prevenzione \nLe attività di prevenzione dovrebbero prevedere il coinvolgimento di allievi, docenti e \ngenitori. Queste si inseriscono in percorsi più ampi e sono da supporto al lavoro \nquotidiano del docente, che resta il tassello centrale. L’obiettivo è fornire all’allievo, \nprogressivamente e su tutto l’arco della scolarità, la consapevolezza che lo porti a \nriflettere sulle ICT e sulle conseguenze delle proprie azioni. Per il prossimo anno si \nprevede di appoggiarsi sulle competenze di enti esterni per le attività di 5a elementare \nsul bullismo e cyberbullismo. \nL’intenzione a medio termine sarà quella di avvalersi dei DRD a supporto di questo \nmomento con attività di sensibilizzazione promosse in III e IV SE. \n\n4. Team di consulenti didattici \nAnche per il 2021-22 ci si avvarrà dei DRD quali “antenne” e risorse per e verso i docenti \ntitolari nella promozione delle ICT.  \n\nGruppo lavoro Biblioteche \nUn anno contraddistinto da un costante adattamento alle disposizioni sanitarie. Questo non ha \nimpedito di proseguite con il processo di ottimizzazione dei servizi offerti dalle 5 biblioteche \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n14 \n\ncomunali che lavorano con l’applicativo Predata; infatti, si è continuamente lavorato, grazie \nsoprattutto ai piani occupazionali, per aggiornare e uniformare i dati caricati sulla piattaforma. \nAccanto a questo lavoro le biblioteche hanno raccolto dalle sedi scolastiche e messo nel \ncatalogo, oltre 100 serie di libri multicopia, le quali ora sono a disposizione di tutti i docenti delle \nscuole comunale. L’auspicio è quello di riuscire a ridurre le spese per gli acquisti dei libri di \nlettura per le classi. \nSempre nell’ottica del risparmio va segnalato l’accordo con la Bibliomedia di Biasca con la quale \nsi è istaurata un’ottima collaborazione. Questo ci ha permesso di sostenere la nascita e \nl’arricchimento di alcune biblioteche: le biblioteche di sede presso le Semine e le scuole Sud, ma \nanche la biblioteca comunale “Carmena” (S. Antonio) la quale è molto attiva e ha offerto anche \ndei servizi sociali come l’aiuto agli anziani della zona per iscriversi alla vaccinazione. Rimane \nnegli obiettivi futuri il rilancio della biblioteca di Sementina. \nAttualmente si sta lavorando per implementare in tutte e 5 le biblioteche il cambio libri presso \nla sede scolastica di appartenenza. Altri progetti futuri sono la creazione di una pagina unica per \nconsultare il catalogo di tutte e 5 le biblioteche e offrire agli utenti la possibilità aprire un account \ne accedere a dei servizi mirati (gestione dei prestiti, prenotazioni, …). \n\nGruppo lavoro Formazione docenti \nL’anno scolastico 2021/22 sarà caratterizzato dalla conclusione del quadriennio di formazione \nproposto a suo tempo dal Collegio Direttori. Per ottimizzare l’offerta formativa per il prossimo \nquadriennio 2022-2027 il Collegio ha promosso durante la primavera 2021 un sondaggio sui \nbisogni formativi indirizzato a tutti i docenti dell’Istituto scolastico. Entro inizio 2022 il Collegio \nsi impegnerà ad allestire un nuovo programma formativo sulla base dei bisogni emersi., \nprogramma che prenderà avvio con l’anno scolastico 2022/23. \n \nCultura e eventi \nNegli anni ci si è concentrati per evidenziare l’importanza che la cultura ha nella nostra società, \nchiarendo che, in senso lato la cultura può essere considerata come l’insieme degli aspetti \nspirituali, materiali, intellettuali, emozionali unici nel loro genere che contraddistinguono una \nsocietà e/o un gruppo sociale. Le sue molteplici forme di espressione non comprendono tuttavia \nsolo l’arte e la letteratura, ma anche i modi di vita, i diritti fondamentali degli esseri umani, i \nsistemi di valori, le tradizioni e le credenze. Diventa così una componente essenziale della vita \nquotidiana di ciascuno di noi, e quando il suo operare è assente, in una o in ognuna delle sue \nforme, a risentirne è la nostra qualità di vita. A dire il vero, se si è sempre più consapevoli del \nvalore aggiunto che la cultura apporta alla nostra qualità di vita, forse si è meno abituati a \nconsiderare il ruolo importante che questa esercita a livello economico. Non esiste \nprobabilmente strumento più adatto del preventivo per evidenziare anche gli effetti che la \ncultura ha sull’economia regionale. Per mostrare questo aspetto attingeremo ai risultati emersi \ndello studio BAK “L’impatto economico della cultura nel Canton Ticino” commissionato dal DFE \ne DECS a BAK Economics AG e presentato la scorsa primavera. \nDalle quaranta pagine di rapporto, scaricabile sul sito del Cantone Ticino, si possono estrapolare \ndue concetti: quello che mette in evidenza gli effetti della cultura sull’economia regionale e \nquello che ne determina l’impatto economico in valore aggiunto.  \nPer quanto attiene agli effetti di una manifestazione culturale, si nota come si innestino a catena \ntutta una serie di conseguenze:  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n15 \n\n- l’effetto ricadute positive nel settore turistico – le spese del visitatore al di fuori del \nsettore culturale (alloggi, ristoranti, trasporti); \n\n- l’effetto immagine – gli eventi faro valorizzano le località; \n- l’effetto moltiplicatore – aziende attive in altri settori di beni e servizi approfittano delle \n\nrichieste di beni e servizi provenienti dal settore culturale; \n- l’effetto di stimolare l’innovazione – la cultura ha un’influenza positiva sul potenziale \n\ninnovativo di una Regione; \n- l’effetto di migliorare la qualità di vita – facilita il reclutamento di nuovi collaboratori. \n\nPer quanto riguarda invece l’impatto economico in termini di valore aggiunto, è stato possibile \nstabilire che malgrado molte realtà e attività culturali non potrebbero esistere senza il sostegno \npubblico, la cultura non genera solo costi ma anche una performance economica quantificabile: \ncome mostra l’analisi, a livello ticinese, l’industria culturale genera un valore aggiunto di fr. 1.02 \nper ogni franco erogato quale sovvenzione ma, se ampliamo il raggio d’osservazione \nanalizzando anche il famoso effetto moltiplicatore su altri settori di beni e servizi, ne risulta che \nogni franco di sussidio pubblico genera 2.58 franchi di valore aggiunto.  \n\nSarebbe quindi cosa utile leggere le cifre poste a preventivo del Settore Cultura ed Eventi, \nmantenendo il focus sul valore aggiunto che le singole iniziative generano, sia promosse da terzi \nsia promosse dalla Città stessa. Gli oltre seicentosessanta mila franchi, suddivisi tecnicamente \nsu conti separati, che la Città destina a questo campo di attività, oltre a migliorare la qualità di \nvita dei cittadini e ad avere gli effetti positivi elencati pocanzi, potrebbero generare un indotto \nindiretto con un rapporto fr.  1 = 2.58. Cambiando quindi paradigma, ne consegue che questo \nsettore può acquisire strategicamente una nuova importanza per l’evoluzione di questa nuova \nCittà.  \n\n \n\nServizi sociali e giovani e famiglie \n\nLa pandemia di Covid-19, che ci condiziona da oltre un anno, influenzerà il lavoro del settore \nattività sociali anche per il prossimo anno. Alcune ripercussioni finanziarie sono state finora \nmitigate dalle misure di sostegno messe in atto da Cantone e Confederazione. Il termine di \nquesti aiuti, fissato per il 31.12.2021 determinerà probabilmente un aumento delle richieste di \nsostegno finanziario a livello assistenziale. La modifica della tipologia di casistiche e del carico \ndi lavoro si misura invece già ora e si presuppone contraddistinguerà anche il futuro prossimo e \na medio termine. \n\nSi ipotizza in particolare un aumento per quanto attiene l’erogazione delle prestazioni \nassistenziali, nella misura del 5% (lo stesso, come detto, era già stato ipotizzato per l’anno 2021, \naspetto mitigato fortunatamente dalle misure ponte Covid-19, che non hanno avuto il forte \nimpatto prospettato inizialmente). \n\nPure il trend al rialzo del lavoro dei servizi sociali per numero e/o tipologia è confermato e si \nprevedono ulteriori aumenti per il 2022. La pandemia, la paura da essa generata e l’isolamento \nsociale forzato, hanno infatti condizionato, purtroppo in negativo, lo stato psicofisico di quelle \npersone che in precedenza pur non essendo supportate da servizi riuscivano a gestire le proprie \nfragilità. Sempre più ora si riscontra un aumento di situazioni di abuso alcolico, solitudine, \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n16 \n\ndepressione, isolamento sociale, agiti aggressivi (anche nei confronti degli operatori che \nprestano loro supporto), situazioni abitative non dignitose, problematiche legate all’età \ngiovanile e al bisogno di indipendenza, ecc. I casi di migranti che passano al servizio dopo il \ntermine di 5 anni – e il cui numero aumenta di anno in anno – costituiscono un ulteriore carico \naggiuntivo poiché la presa a carico è molto simile a una vera a propria curatela.  \n\nL’entrata in servizio degli operatori di prossimità avvenuta nel corso del 2021 – e vieppiù \nsollecitati – permette sì di rispondere maggiormente alle esigenze del territorio, ma contribuisce \npure a un ulteriore aumento della casistica da prendere a carico.  \n\nUna diminuzione dei costi si riscontra invece per quanto attiene il servizio giovani e famiglie, in \nparticolare in relazione all’impostazione dei servizi extrascolastici: l’esito delle procedure \nricorsuali inoltrate contro le delibere dei mandati di sorveglianza hanno portato il Municipio a \nprevedere una soluzione diversa da quanto inizialmente ipotizzato, e meglio l’attribuzione in \nuso degli spazi ad associazioni abilitate alla cura dei bambini in ambito extrascolastico previo \nconcorso. A fronte di un minor controllo diretto delle attività, si riscontra un vantaggio dal \nprofilo finanziario, non dovendo più prevedere spese per questi servizi, se non quelle logistiche. \nTale opzione potrebbe essere adottata anche per quanto attiene il servizio mensa SE, limitando \ncosì i costi a carico dell’ente pubblico pur garantendo il servizio alle famiglie. \n\nContinua anche nel 2022 la collaborazione (e il relativo finanziamento) con Baobab per il \nprogetto The social truck, che acquisisce vieppiù terreno e visibilità sul territorio.  \n\n \nAutorità Regionale di Protezione \n\nSi riconferma anche per il 2022 l’aumento del carico di lavoro a cui è soggetta ormai da anni \nl’Autorità regionale di protezione, confrontata con un numero crescente di casi e/o di decisioni \nda adottare, sempre più complessi e di difficile gestione. Si è sempre in attesa dell’emanazione \ndel messaggio governativo sulla cantonalizzazione del settore che avrà ripercussioni certe \nsull’organizzazione comunale. Nel frattempo, per garantire l’operatività di questo servizio \ncostantemente sotto pressione, si prevede un piccolo potenziamento tramite l’introduzione di \nun giurista (0.5 UL) che funga da ulteriore supporto. Il costo è in parte mitigato dalla rinuncia \nall’attribuzione di mandati esterni finora previsti annualmente a preventivo nell’ordine di fr. \n30’000- (fr. 50'000 in precedenza). \n \nClinica dentaria \n\nLa clinica dentaria è tornata ad operare a pieno regime, portando cure di qualità in città e respiro \nalle finanze comunali. \n\n \n\n2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali \n\nPolizia \nLa situazione generale in ordine all’esercizio 2022, appare simile, se non uguale, a quella del \n2021, siccome gli effetti della pandemia incidono ancora in modo importante e rendono difficili \nle valutazioni di dettaglio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n17 \n\nPer quanto concerne la Polizia comunale non sono dunque previsti progetti particolari a breve \ntermine, soprattutto perché si rimane in attesa della ridefinizione dei compiti e delle \ncompetenze con la Polizia cantonale, obiettivo del gruppo di lavoro “Polizia ticinese”, il quale \nnon ha ancora presentato il proprio rapporto finale siccome in forte ritardo rispetto alle \nprevisioni. \nIl contesto di sicurezza pubblica, con riferimento ad una realtà territoriale di oltre 40'000 \nabitanti, a cui si aggiungono quelli dei Comuni convenzionati, rimane invariato e comunque \nimpegnativo; considerati gli attuali effettivi a disposizione di Polcom, non v’è dubbio che \ngarantire una capillare presenza su tutto il territorio ed una prontezza di intervento in ogni \nfrangente è compito tutt’altro che semplice. Si ricorda che già all’inizio dell’aggregazione, \nproprio per questa ragione, si era pensato – come obiettivo a tendere – di disporre di un numero \ndi agenti superiore rispetto al numero di effettivi che ancora oggi compongono il Corpo della \nPolizia Comunale della Città di Bellinzona.  \nPurtroppo, la necessità di contenere le spese, così come l’emergenza Covid-19, hanno tuttavia \nimposto, anche per il preventivo 2022, di rivedere alcune priorità e tra queste quella del \npotenziamento del Corpo di Polizia che verrà limitato all’assunzione di un nuovo aspirante \nagente, ritenuto d’altra parte che l’esperienza di questi anni dal punto di vista della sicurezza \nappare sotto controllo. \nSi segnala infine che nel 2022 avranno termine i lavori per le migliorie alla sede della Polizia, \ncome da progetto già approvato dal Consiglio comunale. \nLe cifre sottoposte al Consiglio comunale sono sostanzialmente poco divergenti dal preventivo \n2021. \n \nCorpo civici Pompieri \n\nAnche per il 2022 l’attenzione maggiore sarà dedicata alla disponibilità di militi per la prontezza \ndi intervento in orario lavorativo. La problematica della crescente difficoltà riscontrata nelle \ncampagne di reclutamento, pone il Corpo Pompieri in una situazione delicata da monitorare \ncostantemente. In particolare, si cercherà di consolidare la soluzione adottata a partire dal 2021 \ndi impiegare a tempo parziale presso il Corpo Pompieri del personale condiviso con altri settori \ndell’Amministrazione comunale. In ottica futura questa soluzione potrebbe essere estesa anche \na funzioni presso altri settori o enti autonomi della Città. \n\nSarà altresì importante riuscire a identificare ulteriori sinergie con i settori e gli enti autonomi \ndella Città in modo da valorizzare le risorse e le competenze presenti nel Corpo Pompieri a favore \ndella Città, dotandosi di un numero adeguato di pompieri permanenti e allo stesso tempo \ncontenendo gli aumenti della spesa grazie ai ricavi generati dalle attività a favore di terzi. \n\nUn altro tema importante riguarda la logistica del Corpo Pompieri. La ricerca di una soluzione \ndi lungo termine, con la realizzazione di una nuova caserma inserita in un Centro Multiservizi \nprocede, ma a seguito di fattori indipendenti dalla volontà del Municipio non ha ancora portato \na risultati concreti. Allo stesso tempo, per poter far fronte alle esigenze attuali sono al vaglio \ndelle possibili soluzioni per sopperire alle problematiche legate agli spazi occupati dall’Officina \nmeccanica e dai magazzini della segnaletica gestiti dal Corpo Pompieri. \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n18 \n\n2.1.4 Dicastero Anziani e ambiente \n\nCase per anziani \n\nIl preventivo 2022 è allestito considerando l’attuale situazione legata all’emergenza sanitaria, al \ngraduale ritorno ad una gestione “ordinaria”, pur nel rispetto di tutte le misure di protezione, \ndelle disposizioni federali e cantonali legate alla particolarità del momento storico, per \nraggiungere una completa occupazione dei posti letto. \n\nSe la prima parte del 2021 è ancora stata caratterizzata dalla presenza di posti liberi presso gli \nIstituti del Settore Anziani, dall’agosto 2021 si è registrata una ripresa di domande di \nammissione, le quali hanno potuto trovare concrete risposte presso le singole Sedi. Dopo un \nperiodo di incertezza, per effetto dell’allungamento delle aspettative di vita e dei bisogni di cura \ne di assistenza da parte delle persone anziane più fragili, negli ultimi mesi si è assistito ad un \nincremento della domanda di accoglienza. \n\nIl Settore delle Case per anziani in generale era negli ultimi anni – e lo è ancor oggi a maggior \nragione – un settore in costante trasformazione che deve adattarsi alle mutate esigenze \ndell’anziano e della società, con realtà e tipologie di problemi mutevoli, che richiedono grande \nflessibilità, tanto dal punto di vista della presa in carico, quanto dal punto di vista gestionale. \n\nIn questo momento storico, infatti, sono richieste ancor maggiori competenze medico-sanitarie \nin grado di far fronte alle persone anziane affette da poli-patologie invalidanti. In questo senso, \nsi rende necessario l’adeguamento qualitativo degli istituti grazie a personale formato, \ncostantemente ed adeguatamente aggiornato, a strumenti e tecnologie all’avanguardia, \nall’ammodernamento delle infrastrutture. Tutto questo per permetterci di trovarci preparati \nnell’affrontare le nuove sfide e costruire i nuovi scenari che si prospettano, in costante \nevoluzione. \n\nOltre al cambiamento del ruolo e della missione degli istituti per anziani, registrato nell’ultimo \nventennio, sul tavolo della politica cantonale e comunale vi sono: \n\n- la riforma Ticino 2020, intesa a promuovere il federalismo ivi contenuta e ridefinire una \ncorretta assegnazione di ruoli che tengano conto degli aspetti decisionali e finanziari \ndegli enti coinvolti \n\n- la Pianificazione integrata LAnz-LACD 2021-2030 che ha quale idea ispiratrice la \npromozione ed il coordinamento nella pianificazione dell’offerta dei settori socio-\nsanitari stazionario e semi-stazionario con un approccio integrato fondato sulla \ncentralità della persona anziana. Anche in questo caso lo scopo è quello di favorire la \ncontinuità nella presa in carico dell’utenza ed una maggiore funzionalità della rete \ndell’offerta di servizi, in termini sia di qualità delle prestazioni erogate, sia in impiego \nefficiente delle risorse disponibili. \n\nInoltre, nel 2022 entra in vigore la Legge federale sulla cartella informatizzata del paziente [LCIP] \nche impone la messa a disposizione dei dati tramite la cartella informatizzata del paziente, \ngrazie all’adesione ad una comunità di riferimento certificata, alle istituzioni autorizzate quale \nospedale o istituto di cura ai sensi degli articoli 39 cpv.1 o 49 cpv. 4 della Legge Federale \nsull’Assicurazione Malattia e che fatturano a carico dell’assicurazione obbligatoria delle cure \nmedico-sanitarie [AOMS]. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n19 \n\nGli istituti di cura devono conformarsi alla LCIP entro un periodo transitorio di cinque anni dalla \nsua entrata in vigore (15 aprile 2017), ossia entro il 15 aprile 2022. \nNei prossimi mesi, concluso il processo di unificazione e di armonizzazione informatica e della \ncontabilità, si renderà necessario conformarsi alla LCIP per essere operativi entro il termine \nprevisto. \nCosì come per il 2021, il preventivo 2022 è stato allestito con due contabilità distinte sul modello \n“3+1”, ossia una contabilità unica per le tre case per anziani (Casa anziani Comunale, Casa \nanziani Sementina e Residenza Pedemonte) ed una contabilità distinta per il Centro Somen.  \nLa previsione di spesa 2022 è allestita considerando i risultati di esercizio precedenti e \nprevedendo una gestione a regime completo dell’occupazione dei posti letto. \n \nServizi urbani e ambiente \n\nIl 2022 si prospetta, nelle intenzioni, come un anno di stabilizzazione. Gli effetti della pandemia \nhanno infatti condizionato in modo importante sia il 2020 che, anche se in forma diversa, il \n2021. La possibilità di dover convivere con qualche limitazione non può essere esclusa e pertanto \noccorrerà tenerne conto anche in futuro; le esperienze maturate in questo particolare contesto, \na livello pratico ed organizzativo, saranno comunque di aiuto.  \n\nL’impostazione data all’organizzazione del settore negli scorsi anni appare nel complesso \nadeguata e funzionale; i principali obbiettivi posti all’inizio dell’anno sono sostanzialmente stati \nraggiunti. Si riconferma quindi anche per i prossimi anni l’attuale assetto, mantenendo il \nprincipio di ottimizzare i vari processi che interessano i servizi del settore. \n\nPer il 2022 l’accento è posto principalmente sul consolidamento delle procedure relative alla \ngestione dei cantieri stradali e di cura delle pavimentazioni (in particolare riparazioni e piccoli \ninterventi) ed al loro coordinamento. Il monitoraggio delle alberature (controlli preventivi, \ncatalogazioni, catasto e piani di intervento) avrà pure un ruolo centrale data la possibilità di \npoter usufruire di un nuovo supporto gestionale, anche perché il verde urbano è un tema sempre \npiù sensibile e di forte attualità.  \n\nIl settore della nettezza urbana non conoscerà particolari modifiche a livello organizzativo; per \ncontro saranno diverse le innovazioni a livello amministrativo, in particolare con \nl’adeguamento del sistema di finanziamento (tasse) necessario per allinearsi alle disposizioni \ncantonali che impongono la completa copertura dei costi.  \n\nPer le altre attività del Settore si prevede di proseguire nel percorso di messa a punto dei vari \nprocessi. Le analisi e le conoscenze maturate permettono ora lo sviluppo di approfondimenti e \nstrategie volti ad assicurare una migliore gestione di tutti i servizi nei vari ambiti di attività. \nL’obbiettivo di riferimento rimane sempre quello di offrire alla popolazione il miglior servizio \npossibile, monitorando, aggiornando e ottimizzando periodicamente i vari processi. \n \n\n2.1.5 Dicastero finanze, economia e sport \n\nCome già indicato in precedenti messaggi, il compito del Settore Finanze e promozione \neconomica, al di là delle attività correnti di gestione contabile, di gestione delle contribuzioni e \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n20 \n\ndell’esazione, è collaborare trasversalmente con tutti i Settori dell’Amministrazione alla ricerca \ndi soluzioni operative che rendano più efficiente l’attività giornaliera.  \n\nIn parte questo lavoro è svolto nelle attività di stretta competenza del Settore, alla ricerca di \nmargini entro i quali è possibile comprimere i costi; ma questo aspetto non è l’unico. Si tratta in \neffetti, in secondo luogo, di partecipare ai processi decisionali di altri Settori, contribuendo alla \ndefinizione di soluzioni che – oltre gli obiettivi operativi settoriali – tengano conto in modo \nimportante delle contingenze finanziarie e del quadro economico globale della Città.  \n\nCome ultimo approccio, ma non meno importante, annoveriamo il ruolo del Settore Finanze di \n“guardiano” dei conti, verificando il rispetto dei limiti finanziari concessi e la messa a \ndisposizione del Municipio delle informazioni necessarie per poter valutare correttamente \nl’impatto finanziario di una scelta. Si tratta molto spesso di aiutare i Settori ad allestire \ninformazioni che tengano conto degli aspetti finanziari di medio-lungo termine, come i costi di \ngestione, i costi di manutenzione e i costi di opportunità. \n \nGestione finanziaria \nIl quadro complessivo del lavoro nel Servizio gestione finanziaria permette di guardare al 2022 \ncon l’obiettivo di giungere al termine della parte essenziale dei lavori legati al riassetto \namministrativo e procedurale post-aggregativo. \nÈ comprensibile che molti cittadini, ma pure il Legislativo, si attendano un rapido \nraggiungimento della velocità di crociera e una velocizzazione del processo di riorganizzazione \ninterna. È altrettanto chiaro però che i tempi necessari per il completo adattamento è piuttosto \nlungo, perché il Servizio ha vissuto una “doppia rivoluzione”: \n\n- l’aggregazione ha reso necessario rivedere procedure, rifare banche dati, riassestare flussi, \necc., dove in molti casi gli obiettivi temporali del Servizio sono stati differiti dalla necessità \ndi altri ambiti dell’Amministrazione di ultimare loro processi di riorganizzazione dei dati \n(esempio: banca dati stabili); \n\n- l’importante processo di implementazione del Modello contabile armonizzato 2 (MCA2) \nha aggiunto ulteriori compiti da svolgere, resi ancora più complessi dalla necessità di \nprocedere in due tappe distinte, adottando nel frattempo procedure e modalità di lavoro \ntemporanee, che hanno comportato ulteriore lavoro. Si ricorda in effetti che una prima \nimplementazione parziale del MCA2 è avvenuta con il 2018, mentre la definitiva \nimplementazione solo con il 2020. \n\nIl tutto è stato certamente complicato dalla pandemia, dalle necessità di riorganizzare \nl’operatività sulla base del telelavoro e dalle urgenze – con riflessi finanziari e contabili – \nderivanti da nuovi strumenti, impellenze e decisioni interne e esterne non prevedibili (Centro \nCovid-19, servizio spesa per anziani, aiuti all’economia, aiuti per gli apprendisti, ecc.). \n\nIl tutto, non va dimenticato, è coinciso (2020) con il primo anno di concentrazione delle attività \ncontabili di Carasc, Musei e Teatro presso il Servizio gestione finanziaria, che ha imposto (tra \nfine 2020 e inizio 2021) di accavallare nel modo migliore possibile i processi di chiusura dei conti \ne di revisione dei 3 Enti, oltre a quelli della Città. \n\nTenuto conto degli obiettivi raggiunti nel corso del 2021, si ritiene di poter considerare il 2022 \nl’anno di conclusione delle operazioni di riassetto organizzativo imposto dall’aggregazione e del \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n21 \n\nMCA2. Sarà quindi importante poter dedicare parte dell’anno venturo a miglioramenti di \nefficienza e di capacità operativa, possibili unicamente dopo la conclusione della “fase di \nnecessità”. \n\nLa durata di questa fase di riassetto può apparire lunga ai non addetti ai lavori, ma l’esperienza \nfatta in altre realtà aggregative significative (Lugano in primis, ma pure Mendrisio o il \nGambarogno) dimostra che il Settore Finanze è tra quelli che più risulta sotto pressione a seguito \ndei processi aggregativi, in termini di necessità di rimodellamento degli strumenti di lavoro. \n\nNel 2021 è partita la sperimentazione del nuovo strumento gestionale per la trattazione – in \nultima analisi – delle fatture. Lo sviluppo del nuovo modulo di lavoro ha richiesto molto più \ntempo del previsto in quanto gli obiettivi iniziali voluti dal Servizio gestione finanziaria – limitati \nalla digitalizzazione delle fatture in entrate e del processo di vidimazione – sono rapidamente \nevoluti e hanno ampliato la loro portata mirando ad un più ampio e anticipato inserimento degli \n“ordini” (decisioni di spesa) nel gestionale, per una rapida connessione con la contabilità e la \npossibilità più efficace di determinare preventivamente l’occupazione di crediti. Il lavoro in \nquesto senso mira a rendere più rapido ed efficace l’allestimento dei successivi preventivi, così \ncome a facilitare l’allestimento dei pre-consuntivi. Il nuovo modulo di lavoro è stato approntato \ne entrerà prossimamente in una modalità di test, che dovrà permettere di verificare tutte le \nfunzionalità create, svolgere eventuali adattamenti in base alla sperimentazione, garantire la \nsolidità delle soluzioni proposte e soprattutto allestire le necessarie procedure di lavoro, da \nconcepirsi tenendo conto anche dell’operatività dei vari settori dell’Amministrazione. Il \nprogetto, per la sua portata, è gestito solo marginalmente dal Settore Finanze. \n\nContribuzioni e esazione \n\nIl lavoro presso il Servizio Contribuzioni ed esazione, come già detto, è giunto a regime nel corso \ndel 2020 e ciò ha comportato la possibilità, già dal 2021, di spingersi lungo vie di miglioramento \nnell’efficacia del lavoro svolto e di approfondimento prospettico dei dati gestiti. \n\nIn questo senso, nel 2022 si mira a lavorare ulteriormente sull’implementazione e il \nmiglioramento di vari strumenti di lavoro e di controllo.  \n\nNell’ambito delle contribuzioni, si sono avviate durante il 2021 varie tenute di statistiche di dati, \nconcernenti i valori fiscali di arrivi e partenze (persone fisiche e giuridiche), così come legate \nall’evoluzione vissuta dai principali contribuenti (anche in questo caso, sia PF che PG). Queste \nstatistiche prendono del tempo, ma permettono di migliorare – a dipendenza \ndell’aggiornamento effettivo dei dati – la capacità previsionale sul fronte delle valutazioni dei \ngettiti. Questo risponde non solo ad una volontà interna del Settore, ma anche alle attese \ndell’Esecutivo e della Commissione della gestione. \n\nLa possibilità di dedicarsi in modo più approfondito all’analisi dei dati sta permettendo di \nmigliorare la capacità di certificazione dei dati complessivi formulati dal Cantone, così come di \nmettere in luce elementi per i quali si ritiene necessario svolgere approfondimenti con l’Autorità \nfiscale cantonale. \n\nQuesto processo operativo dovrà continuare nel 2022 per poter giungere a migliorare la visione \nsull’evoluzione del substrato fiscale e di rimando rafforzare le capacità previsionali a livello di \ngettito. Questo miglioramento dipenderà non solo dal lavoro interno, ma certamente pure dalla \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n22 \n\ncelerità dei lavori svolti dai Fisco cantonale e dalla disponibilità dei grossi contribuenti aziendali \ndi fornire valutazioni anticipate sull’andamento in corso. \n\nSempre nell’ambito fiscale, si ricorda il lavoro in corso di collaborazione con altri Comuni e con \nil Cantone alla ricerca di sinergie e di miglioramenti che permettano di raggiungere una \nmaggiore efficienza amministrativa ed operativa. Questo lavoro è capitanato dalla Divisione \ndelle contribuzioni cantonale e vede coinvolto in prima persona il Servizio Contribuzioni ed \nesazione. \n\nSul fronte dell’esazione, sono pure in programma alcuni sviluppi procedurali e strumentali per \nmigliorare il lavoro in atto e renderlo più efficace. In primo luogo, si mira all’implementazione \ndi nuovi canali elettronici di scambio dati con l’Autorità cantonale, i quali dovrebbero portare a \ndelle efficienze amministrative. Si tratterà di procedere all’implementazione di tali canali e di \nadattare le procedure di lavoro ai nuovi standard. In secondo luogo, si mira a migliorare la \ngestione dei crediti garantiti da Attestati Carenza Beni, sia implementando nuovi strumenti di \nlavoro, che nuove collaborazioni. Questo processo di miglioramento dell’efficacia ha lo scopo di \nsalvaguardare al meglio gli interessi della Città, ma anche dei cittadini-contribuenti che – con \nimpegno – onorano i propri crediti. \n \n\nPromozione economica \n\nIl compito della promozione economica risulta sempre più politicamente e operativamente \nrilevante, soprattutto alla luce degli effetti della pandemia di Covid-19. Questo impegno non è \nsottovalutato dal Settore Finanze e promozione economica, ma non può che essere \ncommisurato alle risorse finanziarie e soprattutto umane a disposizione. In questo senso, non \nva dimenticato che il Servizio di promozione economica non è provvisto di un Responsabile, ma \nquesto ruolo è svolto dal Direttore del Settore, che gestisce dunque la doppia incombenza del \nproprio Settore e di uno dei Servizi da esso composto. L’altro elemento di cui tenere conto è che \nil Servizio è dotato di una sola unità lavorativa al 100%, mentre una seconda unità è occupata \nsul fronte del progetto di Valorizzazione della Fortezza. In questo importante progetto, il ruolo \ndi project manager incombe sempre al Direttore del Settore Finanze, che dal 2020 – unitamente \nalla collega Direttrice del Settore Cultura e eventi e al Segretario comunale – ha assunto pure la \nco-responsabilità della gestione della Fortezza di Bellinzona, dopo il passaggio di competenze \ndall’OTR al Comune. Fortunatamente, come detto nell’ambito del progetto di Valorizzazione \ndella Fortezza, il Settore Finanze può contare su un’ulteriore unità lavorativa al 100%, che ha \ncollaborato nel portare avanti numerosi progetti a corollario, importanti per l’ambito turistico: \nsegnaletica turistico-culturale, audioguida, Messaggio municipale per il credito per il progetto \ndefinitivo di Valorizzazione della Fortezza, concezione e realizzazione dell’InfoPoint Bellinzona, \ngestione e sviluppo dello shop interno all’InfoPoint, segnaletica direzionale, ecc. \n\nL’unità presente al Servizio promozione economica è attiva in particolar modo sul fronte della \nrelazione con gli attori economici locali, le associazioni di categoria (Società Commercianti \nGiubiasco, Società Commercianti Bellinzona, Federcommercio, Gastro, Hotellerie Suisse, ecc.) e \nle aziende / commercianti in generale. In questo ambito gli anni 2020 e 2021 sono stati molto \nintensi, sia per le problematiche emerse nella fase pandemica, sia per l’attivazione di strumenti \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n23 \n\ndi dialogo strutturato e regolare con i citati attori. Nel 2022 si vorrà proseguire con i principali \ncompiti in atto: \n\n- Tavolo di dialogo “Commerci”: un tavolo informale tra Città e i rappresentati della realtà \ncommerciale locale (di cui si è già detto nell’ambito del Messaggio sul consuntivo 2020) \nche a scadenza trimestrale riunisce i principali attori istituzionali (Città, OTR, ERS-BV) e \ncommerciali (Federcommercio, Società commercianti, Gastro, Hotellerie, proprietari \nimmobiliari). Lo scopo è il dialogo e la ricerca di sinergie per progetti a favore della realtà \neconomica cittadina. \n\n- Tavolo di dialogo “Industria e artigianato”: si tratta di un secondo tavolo, che con le \nmedesime scadenze del primo, riunisce alcuni rappresentanti dell’economia e \nrappresentanti istituzionali (tra cui l’ERS-BV). Lo scopo resta anche in questo caso quello \ndel dialogo e della ricerca di sinergie. \n\n- Contatti regolari informali con commercianti e altri attori economici, per consulenza e \naltri generi di supporto e/o collaborazione che la Città può offrire. \n\n- Progetto “Espace Suisse”: il 2022 dovrebbe permettere di rendere operative alcune \nproposte che nel frattempo sono in fase di analisi e definizione nei gremii previsti dal \nprogetto. \n\nOltre a questi strumenti e progetti, il Servizio promozione economica è attivo nell’ambito della \ncertificazione “Fair Trade Town”, ottenuta da Bellinzona negli scorsi anni, che presuppone \nun’attività continuativa per ulteriormente promuovere gli obiettivi e i valori della certificazione. \n\nLa stretta relazione con gli attori economici sul territorio permette infine al Servizio di essere in \nprima linea nella raccolta sponsor per il finanziamento di “Natale in Città”; grazie all’intenso \nlavoro svolto in questo ambito, la manifestazione ha potuto crescere in modo molto importante \nnegli ultimi anni, arricchendosi nell’offerta alle famiglie e al pubblico in generale, ospitando a \npiù riprese la RSI (“Ogni centesimo conta”) e interessanti esibizioni sportive (salto acrobatico con \ngli sci); il tutto senza incrementare gli oneri a carico della Città. \n\nSempre tra le attività del Servizio di promozione economica, rientra il compito di valutare \nprogetti in arrivo da terzi, che chiedono potenziale sostegno alla Città; tra questi progetti \nrientrano la ristrutturazione di capanne nel comprensorio del Bellinzonese, la nascita di \npercorsi escursionistici, la promozione di progetti nell’ambito di patrimoni UNESCO ticinesi, o \naltri progetti di sviluppo. Per questi progetti, si è soliti interfacciarsi e collaborare con altri Enti, \nsia della Città (Ente Autonomo Carasc) che attivi a livello regionale (ERS-BV), oppure ancora con \naltre realtà comunali interessate dal medesimo tema. \n \nCome indicato, l’altro grande fronte su cui il Settore Finanze e promozione economica è attivo \nin ambito di sviluppo è quello turistico, in primo luogo in relazione al progetto di valorizzazione \ndella Fortezza di Bellinzona, per il quale il Legislativo ha avallato il credito necessario alla \nprogettazione definitiva. L’anno 2021 ha visto procedere la scelta delle figure professionali da \nattivare per concretizzare questa progettazione, così come la creazione della rete di contatti \ncantonale e nazionale necessaria al raggiungimento del successo voluto. \nIl 2022 sarà l’anno cardine per il progetto, dopo che nell’autunno del 2021 tutte le figure \nprofessionali necessarie sono state attivate. Sarà quindi un anno intenso, che impegnerà \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n24 \n\nfortemente il Settore Finanze e promozione economica, sia nella figura del suo Direttore, che per \nquanto riguarda l’unità già presente e attiva su questo fronte. La portata del progetto e la sua \nvalenza fanno sì che nel corso del 2022 non vi sarà certamente spazio per nuovi fronti e progetti, \nse non per quanto riguarda gli elementi a stretto corollario della “Fortezza”, come la segnaletica \ndirezionale, la segnaletica turistica, lo sviluppo dell’InfoPoint e del suo shop, ecc. \n \n\n2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità \n\nIl settore della pianificazione continuerà anche nel 2022 con il compito ordinario di portare \navanti le procedure riguardanti le diverse situazioni pianificatorie concernenti singole varianti, \nricorsi, sistemazioni fondiarie e altre tematiche rimaste in sospeso a seguito di decisioni o \nsituazioni pre-aggregative. Nel corso del 2022 si concluderà inoltre la raccolta dei dati relativi al \ndimensionamento delle zone edificabili dei PR conformemente alla Scheda R6 “Sviluppo degli \ninsediamenti e gestione delle zone edificabili” del Piano direttore cantonale, recentissimamente \nadottata dal Gran Consiglio. \n\nA livello strategico, nel 2022 inizierà l’elaborazione delle prime misure di rilevanza territoriale \npreviste nel Programma d’azione comunale (PAC), così come si continuerà quanto già iniziato \nin relazione a quei grandi progetti, pure in esso contenuti, quali la pianificazione del Nuovo \nQuartiere Officine (attualmente in via di esame preliminare da parte del DT e per la quale nel \n2022 verrà completata la procedura di variante di competenza comunale in base alla LST), la \npubblicazione della parte Boschetti (Gudo-Sementina) del Parco fluviale Saleggi-Boschetti, \nl’avvio dei lavori preliminari di progettazione del nuovo Ospedale di rilevanza sovraregionale e \nla progettazione e realizzazione di ulteriori importanti infrastrutture di mobilità. Nel 2022 verrà \ninoltre sviluppata l’ambiziosa misura N1 del PAC (“nuovo regolamento edilizio”), che prevede \nl’armonizzazione delle norme di applicazione dei PR del Comune per la loro parte introduttiva e \ngenerale in un regolamento unico. \n\nSempre per il settore dell’urbanistica (pianificazione e mobilità), in collaborazione con o a \nsupporto dei competenti servizi cantonali e della Commissione regionale dei trasporti del \nBellinzonese (CRTB), di cui si ricorda la Città ricopre la Presidenza e il Dicastero ne assicura il \nsegretariato, continueranno anche nel 2022 i lavori di progettazione e realizzazione delle opere \ninfrastrutturali dei Programmi d’agglomerato del Bellinzonese di seconda e di terza generazione \n(PAB2 e PAB3), come ad esempio: \n\na) le misure pianificatorie e fiancheggiatrici nel comparto della prevista fermata TILO di \nPiazza Indipendenza parallelamente alla procedura ferroviaria attualmente in corso di \napprovazione dei piani federali; \n\nb) il nodo intermodale presso la stazione FFS di Giubiasco, del quale è in fase di avvio la \nprogettazione definitiva e dunque nel 2022 si porranno le basi per la sua realizzazione; \n\nc) i miglioramenti delle fermate e del servizio di trasporto pubblico del Bellinzonese (tpb), \nin gran parte ora munite – e altre ancora lo saranno – di nuove pensiline e, laddove \npossibile, in quelle principali, con marciapiede rialzato conformemente alla Legge \nfederale sui disabili; \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n25 \n\nd) la riqualifica degli assi stradali Sementina-Monte Carasso e in Busciurina a Camorino, la \nprima in via di progettazione definitiva e la seconda di verifica dei costi finali per \nl’allestimento delle necessarie richieste di credito; \n\ne) il completamento della rete ciclopedonale regionale, con interventi di ricucitura dei \npercorsi già esistenti su tutto il territorio comunale (è ad esempio appena stata \ninaugurata la passerella ciclopedonale Gorduno-Castione, è in costruzione quella dell’ex \nponte della Torretta e di prossima realizzazione la messa in sicurezza del ponte di Gudo); \n\nf) la messa in esercizio di una migliore gestione del traffico nel comparto urbano centrale, \nsia per mezzo di una nuova Centrale semaforica, i cui lavori di realizzazione sono in \ncorso, sia con una ridefinizione dei flussi in alcuni punti nevralgici: in particolare sarà \npubblicata ad inizio 2022 da parte del Cantone la misura TP1-del PAB2, che prevede una \nriorganizzazione della viabilità del centro di Bellinzona, affiancata dalla misura \ncomunale TIM7-del PAB3, che prevede la creazione di una nuova zona 20 attorno alla \nPiazza Governo, recentemente approvata dal Consiglio comunale; \n\ng) con l’approvazione da parte delle competenti autorità federali (DATEC) e cantonali \n(Consiglio di Stato) dei piani (cantonali e federali) del semisvincolo A2 ed opere \nfiancheggiatrici, sono iniziati i lavori di realizzazione della passerella ciclopedonale della \nTorretta (tra Bellinzona e Carasso), mentre quelli al sedime stradale e infine per le \nciclopiste dedicate ai piedi del terrapieno di via Tatti inizieranno la prossima primavera. \n\nAnche nel 2022 proseguiranno inoltre, e oltre a quanto appena indicato, le politiche di \npromozione della mobilità sostenibile e della sicurezza stradale, sia con le scuole comunali, sia \ncon le aziende attive sul territorio. Un nuovo elemento migliorativo in tale ambito sarà \nl’estensione della rete di bikesharing con 28 nuove postazioni (per un totale quindi di 38 \npostazioni e 147 e-bike, suddivise tra tutti i quartieri del fondovalle), il cui messaggio per la \nrichiesta del credito è pendente in Consiglio comunale e la cui realizzazione, se approvato, è \nprevista entro l’estate 2022. \n \n\nSettore edilizia privata \n\nPer i compiti ordinari del settore, che spaziano dalla consulenza in ambito edilizio alla gestione \ndelle diverse procedure, cantieri e problematiche ad essi correlate, si rileva un importante \nincremento delle sollecitazioni e, in particolare, del numero di istanze nella prima metà del 2021 \n(ca. 50% oltre la media). Ciò nonostante, non si prevedono particolari variazioni in futuro e le \ncifre nel terzo trimestre 2021 sono tornate come quelle degli ultimi anni, restando tuttavia \nelevate e facendo così allungare i tempi di evasione delle licenze. Con il consuntivo 2021 si potrà \nverificare l’effettivo aumento annuale e le relative conseguenze. \n\nRiguardo agli aspetti organizzativi e da coordinare, è prevista l’attivazione del nuovo sistema \ncomunale per la gestione dei geodati (GIS), che inizialmente richiederà un maggiore impegno e \nin seguito renderà però più sicuro ed efficiente lo scambio di informazioni e tutte le attività di \nservizio anche in ambito edilizio. Invece non si intravvedono progressi a breve termine riguardo \nalla completa informatizzazione delle procedure edilizie da parte cantonale (GIPE), il cui \nsviluppo è di fatto sospeso dal progetto di revisione totale della Legge edilizia. Secondo le priorità \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n26 \n\ncomunali potranno inoltre essere affrontati altri temi in ambito legislativo e organizzativo che \nrichiedono un coordinamento con altri Settori. \n\n \n\n2.1.7 Dicastero Opere pubbliche  \n\nOpere pubbliche \n\nIl Piano delle opere della Città tiene conto sia delle opere avviate e previste dagli ex-Comuni \n(attuali Quartieri), sia dei nuovi progetti nati dopo l’aggregazione. L’elenco dei progetti è lungo, \ncomunque dimensionato in funzione dell’’ampiezza e complessità territoriale della nuova \nBellinzona, sia degli obiettivi politici perseguiti. Per quanto riguarda i progetti edili e del genio \ncivile, si sottolinea che essi si dividono in due tipologie di interventi: da una parte vi sono \ninterventi necessari al risanamento degli immobili e dell’infrastruttura (dal profilo energetico, \nfonico, di sicurezza, ecc., in base al tipo di struttura), dall’altra vi sono altri progetti che \nproiettano la Città verso la modernizzazione e l’aumento dell’attrattività del territorio auspicato \nin ambito aggregativo. Infatti, con il particolare momento storico, si conferma di voler \nmantenere elevato il livello dei numerosi investimenti. Di seguito ne citiamo alcuni: \n\n- Sistemazioni di ampi tratti stradali nel quartiere di Bellinzona (Via Malmera, Via Riale \nRighetti, Via di Schnoz); \n\n- Rinaturazione e messa in sicurezza Riale Bertallo a Carasso nel quartiere di \nBellinzona; \n\n- Rinaturazione fluviale del torrente Gorduno nel quartiere di Gorduno; \n- Opere del PGS, lotto 4 nel quartiere di Claro \n- Passerella ciclopedonale Gorduno-Castione; \n- Riqualifica del comparto Santa Maria e formazione terrazza Centro civico nel \n\nquartiere di Gudo; \n- Riqualifica e sistemazione stradale via alla Rocca-S. Nazario-Cimalloco nel quartiere \n\ndi Gudo; \n- Completamento riqualifica Zona di Pregio Monumentale nel quartiere di Monte \n\nCarasso; \n- Realizzazione del nuovo posteggio in "zona Scuole" nel quartiere di Preonzo \n- Credito quadro – per tutti i quartieri – per la manutenzione delle infrastrutture \n\nsportive, delle strade e dei parchi gioco; \n- Realizzazione seconda e terza tappa Parco urbano nel quartiere di Bellinzona; \n- Ammodernamento di stabili, delle strutture per anziani e del teatro; \n- Restauro del bagno pubblico di Bellinzona; \n- Ristrutturazione della casa comunale nel quartiere di Moleno; \n- Credito quadro tratte diverse canalizzazioni (in diversi quartieri) \n- Riqualifica comparti fluviali Torretta/Boschetti/Saleggi \n\n \nEvidentemente verranno promossi e seguiti altri ed importanti investimenti nei vari quartieri. \nIl settore fungerà anche da supporto allo sviluppo dei progetti strategici trasversali ai quartieri \ndella Città che sono ancora in parte in fase di pianificazione. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n27 \n\n \n\n2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità \n\nLa dotazione di personale del Settore, a partire dal 1° marzo 2021, è diminuita di 0.3 UL a \nseguito di un trasferimento presso il Settore Risorse umane. L’obiettivo rimane, tuttavia, quello \ndi completare l’organico entro fine 2021. \n\nGestione qualità \n\nL’implementazione del Manuale qualità e la gestione dei progetti trasversali, in collaborazione \ncon i diversi settori dell’amministrazione, continua sulla base di quanto strutturato negli anni \nprecedenti.  \n\nControllo interno (revisione interna) \n\nL’attività del Servizio Revisione interna proseguirà nel 2022 sulla base della pianificazione \nquadriennale 2020-2023 e dell’aggiornamento resosi necessario a seguito del mandato \nspeciale riguardante i sorpassi per opere di investimento. \nSi sta valutando l’implementazione di un software di revisione interna, con l’intento di offrire \nal Servizio un utile strumento di lavoro per la propria attività.  \n\n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n28 \n\n2.2 Condizioni quadro \n\nPer l’allestimento di questo capitolo, ci si basa essenzialmente su quanto pubblicato tra giugno \ne settembre 2020 dalle maggiori istituzioni svizzere e cantonali di riferimento; in particolare: il \nSegretariato di Stato per l’economia (SECO), il Politecnico di Zurigo e il suo \nKonjunkturforschungstelle (KOF) e l’Ufficio di statistica cantonale. \n\nLa situazione economica è ancora condizionata dalla pandemia, pure se è chiaro il cambio di \nparadigma: se lo scorso anno la pandemia dettava un peggioramento delle condizioni \ncongiunturali e delle valutazioni prospettiche, durante questo 2021 prevale la percezione della \n“ripresa post-Covid-19”. Questa visione era molto chiara nelle previsioni congiunturali \npubblicate prima dell’estate dalla SECO (15 giugno 2021). \n \n<<Grazie agli allentamenti delle misure anti-COVID stiamo assistendo, come previsto, a un \nperiodo di ascesa dell’economia interna. La situazione della congiuntura è migliorata a \nlivello internazionale. Si profila una fase di netta ripresa. Il gruppo di esperti della \nConfederazione modifica al rialzo (+3,6%) le previsioni relative al PIL 2021. Nel 2022 \nl’economia svizzera dovrebbe continuare a crescere con valori sensibilmente al di sopra \ndella media. \n(…) Nel complesso, il gruppo di esperti si aspetta per l’intero 2021 una crescita del 3,6 % del PIL \nal netto degli eventi sportivi (previsione di marzo: +3,0%). \n(…) È probabile che alla graduale revoca del lavoro ridotto si accompagnerà una riduzione della \ndisoccupazione. Nella media annuale del 2021 la quota di disoccupati potrebbe scendere fino al \n3,1 % (previsione di marzo: 3,3%). \n(…) Anche per il 2022 il gruppo di esperti prevede una crescita del PIL al netto degli eventi \nsportivi superiore alla media (+3,3%).  \n(…) o. Di questa ripresa beneficia chiaramente anche il mercato del lavoro: mentre l’occupazione \nè destinata a salire notevolmente (+1,5%), il tasso di disoccupazione continuerà a scendere \nattestandosi su valori medi annui del 2,8% (previsione di marzo: 3,0%). (…).>> \n \nQuanto pubblicato lo scorso giugno mostra bene la particolare situazione dell’economia a metà \nanno: da un lato, i chiarissimi effetti positivi della citata “ripresa post-Covid-19”, dall’altra un \ngrado di incertezza estremamente elevato e la necessità di far fronte a potenziali rischi non per \nforza immediatamente misurabili: \n\n- nuova ripresa della virulenza della pandemia e nuovo freno all’economia; \n- ulteriore miglioramento economico dettato dalla de-tesaurizzazione di risparmi \n\naccumulati dalle economie domestiche nel 2020; \n- rischio di un freno dettato da una crescita della domanda maggiore alla crescita \n\ndell’offerta e conseguente inflazione. \n\nLe preoccupazioni sugli sviluppi congiunturali sono presenti anche nelle valutazioni fatte dagli \nesperti dell’Organizzazione per la Cooperazione e Sviluppo Economico (OCSE), che lo scorso \nmaggio ha chiarito come la disomogeneità è la caratteristica principale delle riprese \neconomiche nazionali. Dal loro osservatorio, gli esperti dell’OCSE a maggio 2021 hanno rivisto \nal rialzo le previsioni globali, valutando però che molto sarebbe dipeso dai ritmi di vaccinazione \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n29 \n\ndei vari Paesi e dall’evoluzione quindi della situazione sanitaria e delle misure di contenimento \nda essa derivanti. \n \nLo scorso 30 agosto, il Barometro Economico del KOF di Zurigo ha aggiornato i propri indicatori \ne ha indicato come il dato di agosto mostrava, per la terza volta consecutiva, una riduzione, \nscendendo a 115.5 punti. La dichiarazione fatta dal KOF lancia però un chiaro segnalo positivo a \nlivello prospettico, nonostante il calo del dato mensile: <<However, this is still significantly \nhigher than the long-term average. Accordingly, in the coming months the economic recovery \nfrom the consequences of the pandemic is expected to continue>>. \nLa visione ottimistica deriva dal fatto che il dato di riferimento, pur essendo in calo, resta \nsaldamente al di sopra del valore medio di 100. Ciononstante, il KOF chiarisce come l’arrivo – \normai evidente – della quarta ondata pandemica lascia intravvedere segnali di cedimento della \ndomanda, soprattutto a livello manifatturiero e nel settore della costruzione. Prospettive \nmigliori sembra per contro mostrarle il fronte delle esportazioni. \nA seguire, il 16 settembre scorso, la SECO ha aggiornato le proprie previsioni economiche \nindicando una continuazione della ripresa, ma con ritmi meno positivi rispetto a quanto previso \nprecedentemente. La situazione è chiarita dal comunicato stampa emesso: \n\n<< La ripresa della congiuntura dovrebbe proseguire il suo corso, anche se per il momento \nsi profila meno dinamismo rispetto a quanto pronosticato finora. Per il 2021 il gruppo di \nesperti abbassa la sua previsione di crescita al 3,2% (al netto degli eventi sportivi). Stando a \nqueste cifre, l’economia svizzera crescerebbe nettamente al di sopra della media. Nel 2022 \nla crescita dovrebbe accelerare al 3,4%. \nIl gruppo di esperti si aspetta pertanto che la ripresa proseguirà il suo corso anche in Svizzera, \nanche se a breve termine sarà un po’ meno dinamica. In particolare i settori più esposti, come il \nturismo internazionale, potrebbero uscire più lentamente dalla crisi. Tuttavia, finché nel \nprossimo periodo non verranno introdotte forti misure restrittive (come la chiusura di \naziende), la ripresa congiunturale non subirà interruzioni. \nSostenuta in particolare da effetti di recupero nel consumo privato e negli investimenti, ma \nanche da una significativa crescita delle esportazioni, nei prossimi trimestri l’economia \nsvizzera dovrebbe crescere a un ritmo molto più sostenuto della media storica. Il gruppo di \nesperti prevede per l’intero 2021 una crescita del PIL del 3,2 %, al netto degli eventi sportivi. \nLa revisione al ribasso rispetto alla previsione di giugno (+3,6 %) è dovuta anche al fatto che, \nsecondo i dati più recenti, il crollo economico del 2020 non è stato oltremodo grave, per cui \nanche il potenziale di recupero economico risulta, nel complesso, inferiore. \nNel prossimo anno l’economia globale dovrebbe riprendere slancio ulteriormente. I problemi \nriguardanti la disponibilità di prodotti preliminari e le capacità di trasporto dovrebbero \nattenuarsi. La situazione pandemica, dal canto suo, dovrebbe continuare a normalizzarsi. \nQuesto amplierebbe la ripresa economica e includerebbe sempre più il commercio \ninternazionale di servizi, come il turismo. Di conseguenza, si aspettano forti impulsi sia dalla \ndomanda interna che dal commercio estero. Nel complesso il gruppo di esperti prevede per il \n2022 una crescita del PIL, al netto degli eventi sportivi, del 3,4% (previsione di giugno: \n+3,3%). \nLa ripresa in atto ha notevoli ripercussioni sul mercato del lavoro: il ricorso all’indennità di \nlavoro ridotto dovrebbe gradualmente diminuire e la disoccupazione dovrebbe continuare a \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n30 \n\nscendere. Per il 2021 si prevede un tasso di disoccupazione medio annuo del 3,0%, per il 2022 \nun ulteriore calo al 2,7% in media annua. L’inflazione dovrebbe essere di poco superiore a \nquella ipotizzata in giugno (2021: +0,5 %, 2022: +0,8%). \n\nRischi congiunturali \n\nNon è escluso che si verifichino battute d’arresto legate allo sviluppo della pandemia. Misure \nsanitarie particolarmente restrittive peserebbero molto sulla ripresa, per esempio nel caso \ndella diffusione di eventuali varianti del virus e di un’efficacia molto ridotta dei vaccini. \nSi attendono effetti frenanti sulla ripresa economica anche qualora dovessero persistere le \nattuali strozzature di capacità e i recenti aumenti dell’inflazione portassero a una costante \npressione sui prezzi con conseguente innalzamento dei tassi di interesse a lungo termine. Gli \nattuali rischi connessi all’indebitamento degli Stati e delle imprese e alle correzioni dei mercati \nfinanziari si intensificherebbero notevolmente nel caso in cui si avverasse un simile scenario. \nAd accentuarsi sarebbero inoltre anche i rischi del settore immobiliare nazionale. \nAl contrario, la ripresa potrebbe risultare più intensa di quella ipotizzata nelle previsioni del \ngruppo di esperti, sia a livello nazionale che in altre economie avanzate. Dalla primavera del \n2020 alcune famiglie hanno accumulato notevoli risparmi supplementari a fronte delle \nlimitate possibilità di spendere: una parte di queste risorse potrebbe essere utilizzata per i \nconsumi privati.>> \n \nTabella 1 : Previsioni per l’economia svizzera, Gruppo di esperti della Confederazione \n\nVariazione rispetto \nall’anno precedente in % \n\n2021 2022 \n\n(*) sett.21 (*) giug. 21 (*) sett.21 (*) giug. 21 \n\nPIL +3.4% +3.8% +3.6% +3.5% \nConsumo privato +2.6% +3.9% +4.2% +3.7% \nConsumo Stato +6.4% +6.6% -2.5% -2,4% \nInvestim. in costruzioni +1.8% +1.0% +0.4% +0.2% \nInvestim. in beni di equip. +4.5% +4.5% +4.3% +3.8% \nEsportazioni di beni +5.9% +6.0% +5.1% +5.3% \nEsportazioni di servizi +7.2% +7.6% +10.3% +10.3% \nImportazioni di beni +4.1% +5.5% +5.1% +4.8% \nImportazioni di servizi +5.9% +6.0% +8.4% +8.3% \nImpieghi a tempo pieno  +0.2% +0.3% +1.3% +1.5% \nTasso di disoccupazione +3.0% +3.1% +2.7% +2.8% \nPrezzi al consumo +0.5% +0.4% +0.8% +0.5% \n\n(*): giug. 21: Previsione pubblicata a giugno 2021              sett. 21: Previsione pubblicata a settembre 2021 \n\n \nNonostante il tempo intercorso, gli esperti della SECO mantengono grande prudenza di fronte \nalle incertezze che questa fase pandemica – sottolineiamo “pandemica” e “non post-pandemica” \n– serba in sé. Le previsioni congiunturali sono positive, ma gli scenari possibili restano ampi e \nsoprattutto includono ancora il rischio di <<battute d’arresto legate allo sviluppo della \npandemia>>. \nNonostante gli auspici, e in parte le illusioni, del pubblico e di parte della politica che la \npandemia potesse essere alle spalle e che le previsioni economiche possano tornare \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n31 \n\nrapidamente “certe”, gli esperti sono chiari nell’indicare che i rischi sono ancora molti e – come \ndetto – gli scenari restano variegati. \n \nA livello prospettico, gli esperti della Confederazione (cfr. tabella 1) stimano una crescita 2021 \ndel prodotto interno lordo (PIL) nazionale di segno positivo per 3.4%; il dato appare leggermente \npeggiore rispetto alla previsione di giugno (+3.8%), ma mostra comunque una crescita \nimportante, al di sopra della media degli scorsi anni. Si tratta chiaramente di un “rimbalzo” \ndell’economia dopo la contrazione del 2020, stabilitasi a -2.5% del PIL. Gli sguardi al 2022 \nmostrano dati di crescita altrettanto positivi rispetto al 2021 e addirittura leggermente migliori \n(+3.6% nel 2022). \nPer quanto attiene l’andamento 2021, la crescita è trascinata in particolare dai consumi dello \nStato (+6.4%), dagli investimenti in beni di equipaggiamento (+4.5%), dalle esportazioni (+5.9% \n/ + 7.2%), nonché dalle importazioni (+4.1% / + 5.9%). Si vede quindi che tutti gli ambiti \nconsiderati mostrano tassi importanti; da ciò emerge che a crescere al di sotto della “media” \nsono i consumi privati (+2.6%), nonostante i risparmi che gli esperti segnalano essersi \naccumulati nelle economie domestiche, e gli investimenti nelle costruzioni (+1.8%). Questo \nultimo settore desta chiaramente alcune preoccupazioni, che si confermano nel dato di crescita \nmolto modesto del 2022 (+0.4%). \nLa crescita 2021 sembra riflettersi solo marginalmente sull’evoluzione degli impieghi \nequivalenti a tempo pieno (+0.2%) e di rimando, il dato della disoccupazione resta previsto al \n3%, solo leggermente inferiore al dato 2020 (3.1%) e chiaramente al di sopra del dato 2019 \n(2.3%). \nLe prospettive 2022, come detto, sono in generale molto positive con dati generalmente migliori \nrispetto al 2021. Una crescita particolarmente importante è prevista per i consumi privati \n(+4.2%), per le esportazioni di servizi (+10.3%) e per le importazioni di servizi (+8.4%). Si prevede \nper contro una importante decrescita dei consumi dello Stato (a seguito della previsione di \n“superamento” della fase pandemica), che dovrebbe fissarsi a -2.5%. Si prevede inoltre una \nimportante crescita dell’occupazione (+1.3%), che porterà nelle previsioni ad una riduzione della \ndisoccupazione al 2.7%; questo dato resta comunque superiore a quanto registrato prima della \npandemia (2019: 2.3%). \nSul fronte dell’inflazione, dopo la riduzione dell’indice nazionale dei prezzi al consumo del 2020 \n(-0,7%), torna un dato di crescita per il 2021 (+0.5%), che dovrebbe ulteriormente incrementare \nnel 2022 (+0.8%). \n \nAlla tabella 2 sono presentati i dati di crescita a livello internazionale, dai quali emergono \nsituazioni diverse nelle cifre, simili nei trend: il 2020 mostra per tutti una fase di chiara \nrecessione, che – va detto – risulta più pesante di quanto registrato in Svizzera, con l’eccezione \ndei nuovi Paesi emergenti (“BRIC”). Il peggior dato lo fa segnare la Zona Euro, con un calo del \n6.5%, segue il Giappone (-4.7%), gli Stati uniti (-3.4%) e i Paesi BRIC (-1.0%). Per tutti, come per \nla Svizzera, il 2021 segna il rebound dell’economia, con tassi di crescita molto importanti e, con \nl’eccezione del Giappone, migliori di quelli previsti per la Confederazione. La Zona Euro non \nmostra il miglior tasso di crescita (che si fissa al +4.8%, contro il +6.0% degli USA o il +7.6% dei \nPaesi BRIC), ma impressiona il differenziale tra la flessione 2020 e la ripresa 2021, pari a 11.3 punti \npercentuali. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n32 \n\nPer il 2022, tutti i Paesi mostrano crescite ancora importanti, ma in generale inferiori al dato \n2021, con l’eccezione del Giappone, che – pur mantenendo il dato peggiore – prosegue nella sua \naccelerazione. \n \nTabella 2: Previsioni per l’economia internazionale (PIL) \n\n 2020 2021 2022 \nPaesi BRIC3 -1.0% +7.6% +5.7% \n\nZona Euro -6.5% +4.8% +4.2% \n\nStati Uniti -3.4% +6.0% +4.0% \n\nGiappone -4.7% +2.3% +3.0% \nFonte: SECO, settembre 2021 \n\n \nI dati pubblicati a giugno a livello cantonale in relazione all’andamento e alle prospettive di \nevoluzione dell’economia indicavano un andamento positivo, ma con tinte chiaro-scure e con \nparecchie differenze tra settori. \nPer quanto riguarda il commercio al dettaglio, in base ai dati di dettaglio raccolti dal KOF \n(l’istituto di ricerca economiche del Politecnico di Zurigo), la situazione mostra un maggiore \npessimismo da parte degli operatori economici. In controtendenza solo il mercato dell’auto, che \ncresce molto più che nel resto della Svizzera. Nelle attività manifatturiere si rileva \nun’impressione positiva da parte degli imprenditori, che segnalano prospettive migliori e \naumenti dei volumi. Per quanto riguarda le costruzioni, il KOF rileva un miglioramento \ndell’andamento 2021, soprattutto in ambito di genio civile. Sul fronte turistico, i dati sono per \ncontro chiaramente molto positivi nei primi mesi dell’anno con un aumento dei pernottamenti \n2021 rispetto al 2020 del 179%. Sofferenze per contro chiare nel ramo della ristorazione, a causa \ndelle lunghe chiusure e delle restrizioni imposte dalla pandemia. Dalle banche arrivano pure \nsegnali positivi, soprattutto grazie ai movimenti della clientela esterna, in particolare proprio \nnel nostro Cantone. \nLa valutazione complessiva espressa in termini di variazione del PIL, in base ai dati di giugno \n2021, indicano stime del +3.1% nel 2021; il tutto dovrebbe permettere di raggiungere i livelli pre-\npandemia (2019) solo nel 2022. \nTerminiamo con la valutazione concernente impiego e occupazione: nel primo trimestre 2021 \nsi contavano 224'700 posti di lavoro, ossia -0.4% rispetto al trimestre precedente (IV° 2020) e \naddirittura -1.3% rispetto al medesimo trimestre 2020. La crescita economica prospettata per il \n2021 lascia presagire un recupero su questo fronte nei restanti trimestri dell’anno in corso. \n\nIpotesi di lavoro \n\nTrattandosi di proiezioni, i dati del Preventivo si basano su ipotesi di lavoro che potrebbero \nessere anche smentite dai fatti, ma che al momento della stesura di questo documento sono \nsembrate realistiche. Per formularle ci si è avvalsi dei parametri previsionali utilizzati dal \nCantone e pubblicati dalla Sezione delle finanze (SF) nel luglio del 2021. \n\n \n3 : Brasile, Russia, India, Cina. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n33 \n\nRincaro spese personale: per l’indicizzazione dei salari fa stato l’indice nazionale dei prezzi \nal consumo di novembre. I dati del Cantone non indicano il \nriconoscimento di rincaro sino al 2024. \n\nRincaro altre spese: secondo le previsioni in nostro possesso il rincaro 2021 si \nfisserebbe al +0.5%, per salire al +0.8% nel 2022. La Sezione delle \nFinanze cantonale non considera però alcun effetto di questa \ninflazione sulle spese dello stato sino al 2024. \n\nProdotto interno lordo: i dati concernenti la crescita economica riferita al 2019 indicano \nuna crescita in salita al 1.3%, poi in chiara discesa a -3.6% nel \n2020. Segue una previsione di forte crescita per il 2021 (+4.3%) \nche prosegue con un +3.0% nel 2022. Per gli anni 2023-2025 si \nprevede un rallentamento, pur restando a dati compresi tra il \n+2.1% (2023) e il +2.6% (2024-2025). \n\nTasso di interesse medio:  il dato indicato è quello ipotetico dei prestiti di lunga scadenza. \nSecondo i segnali in atto nel mercato dei tassi d’interesse, non si \nintravvedono segnali di grandi cambiamenti. \n\n \nTabella 3: Ipotesi per l’allestimento della pianificazione finanziaria \n\n 2020 2021 2022 2023 \n\nrincaro spese personale   0.0% 0.0% \n\nrincaro altre spese   0.0% 0.0% \n\nprodotto interno lordo -3.6 +4.3% +3.0% +2.1% \n\ntasso di interesse medio   1.15% 1.15% \nFonte: Sezione Finanze del DFE, agosto 2021 \n\n \n\nIndice di forza finanziaria \n\nUnitamente al gettito fiscale e al moltiplicatore, uno dei parametri importanti per determinare \nle uscite e le entrate di un Comune è l’indice di forza finanziaria (IFF). Questo indice, calcolato \ndal Cantone ogni 2 anni, si basa sull’evoluzione del gettito, sul rapporto tra fabbisogno e gettito, \nsul moltiplicatore aritmetico e sull’evoluzione della popolazione. L’IFF è suddiviso in categorie, \nche identificano le fasce di appartenenza del singolo Comune.  \n\nA seguito dell’aggregazione non è stato ricalcolato un IFF per la nuova Bellinzona, ma sino al \ntermine del 2018 sono restati validi gli indici dei precedenti Comuni. Il primo nuovo indice unico \nè stato fissato per il biennio 2019-2020 a 79.44 punti. Recentemente è poi stato calcolato il nuovo \nindice, valido per il biennio 2021-2022: 79.96%. \n\nQuesto indice viene utilizzato insieme ad altri per determinare la partecipazione comunale a \noneri assunti dall’autorità superiore (contributi al Cantone) e, viceversa, per stabilire le modalità \ndi distribuzione dei contributi cantonali (sussidi ai Comuni). \n\nSi ricorda da ultimo che l’IFF non è un elemento di calcolo del Contributo di livellamento, ma il \nLivellamento versato è per contro un elemento di calcolo dell’Indice, che si basa su 5 parametri, \ndi cui uno sono le risorse fiscali (che contengono il Livellamento). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n34 \n\nEcco le basi legali che reggono il calcolo dell’IFF e che si ritrovano nel Regolamento sulla \nperequazione finanziaria intercomunale (RLPI): \n\nDeterminazione dell’indice di capacità finanziaria  \n(art. 9 L)  \n\nArt. 16[27]Ogni anno pari, con validità per i due anni successivi, è calcolato l’indice di capacità \nfinanziaria composto da cinque sottoindici parziali definiti come segue:  \na) gettito delle risorse fiscali pro capite (valore triplo):  \n\n-risorse fiscali di tre anni prima (rispetto all’anno di calcolo) (art. 4 e 5);  \ndiviso  \n-la popolazione residente permanente al 31 dicembre di tre anni prima (rispetto all’anno di \ncalcolo) (art. 7);[28]  \n\nb) gettito dell’imposta federale diretta (IFD) pro capite (valore semplice):  \n-l’IFD è definita dalla legge federale sull’imposta federale diretta del 14 dicembre 1990;  \n-l’accertamento dell’IFD e il calcolo del gettito pro capite è effettuato dall’Amministrazione \nfederale delle contribuzioni;  \n-l’IFD pro capite è quello dell’ultimo periodo di tassazione disponibile;  \n\nc) percentuale dei contribuenti soggetti all’IFD (valore semplice):  \n-numero di assoggettati all’IFD dell’ultimo periodo disponibile;  \ndiviso  \n-numero di assoggettati all’imposta cantonale per lo stesso periodo;  \n\nd) il moltiplicatore politico dell’anno di calcolo. Nei casi di recente aggregazione: il \nmoltiplicatore medio dei comuni aggregati ponderato con l’ultimo gettito di imposta \ncantonale base accertato;[29]  \n\ne) evoluzione della popolazione (valore semplice).  \nSono considerati i seguenti 3 fattori:  \n-crescita della popolazione 1850-1950;  \n-crescita della popolazione 1950-1980;  \n-crescita della popolazione 1980-ultimo anno disponibile.  \n\nCategorie e zone  \nArt. 171Nei casi previsti dalla legge, i sussidi dello Stato ai comuni e le partecipazioni di questi \nalle spese cantonali sono calcolati secondo l’aggruppamento degli indici di capacità finanziaria \nin categorie e zone. Le categorie e le zone secondo le quali sono classificati i comuni sono le \nseguenti:  \n\na) categoria comuni finanziariamente forti zona superiore: indice oltre 105.00;  \n\nb) categoria comuni finanziariamente forti zona inferiore: indice da 90.01 a 105.00;  \n\nc) categoria comuni finanziariamente medi zona superiore: indice da 75.01 a 90.00;  \n\nd) categoria comuni finanziariamente medi zona inferiore: indice da 60.01 a 75.00;  \n\ne) categoria comuni finanziariamente deboli zona superiore: indice da 45.01 a 60.00;  \n\nf) categoria comuni finanziariamente deboli zona inferiore: indice fino a 45.00.  \n\n2L’indice di forza finanziaria e il suo aggruppamento in categorie e zone, calcolati ogni anno \npari, esplicano effetti con il 1° gennaio dell’anno successivo.[30]  \n3L’indice di capacità finanziaria è calcolato dalla Sezione degli enti locali e pubblicato sul FU.  \n\n \n\n \n \n\nhttps://www3.ti.ch/CAN/RLeggi/public/index.php/raccolta-leggi/legge/num/71/index17/184.310/evidenzia/false/esplodi/false#_ftn27\nhttps://www3.ti.ch/CAN/RLeggi/public/index.php/raccolta-leggi/legge/num/71/index17/184.310/evidenzia/false/esplodi/false#_ftn28\nhttps://www3.ti.ch/CAN/RLeggi/public/index.php/raccolta-leggi/legge/num/71/index17/184.310/evidenzia/false/esplodi/false#_ftn29\nhttps://www3.ti.ch/CAN/RLeggi/public/index.php/raccolta-leggi/legge/num/71/index17/184.310/evidenzia/false/esplodi/false#_ftn30\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n35 \n\nTabella 4: Evoluzione dell’IFF dei Comuni aggregati \n\nCOMUNE IFF 15-16 IFF 17-18 IFF 19-20 IFF 21-22 \nBELLINZONA 82.25 82.11 \n\n79.44 \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n\n \n \n\n79.96 \n \n\nCAMORINO 89.91 86.53 \n\nCLARO 74.15 73.33 \n\nGIUBIASCO 84.31 79.76 \n\nGNOSCA 74.60 73.59 \n\nGORDUNO 73.14 70.06 \n\nGUDO 76.86 76.86 \n\nMOLENO 71.54 64.64 \n\nMONTE CARASSO 80.11 78.06 \n\nPIANEZZO 77.94 77.58 \n\nPREONZO 92.35 94.23 \n\nSANT'ANTONIO 60.66 61.94 \n\nSEMENTINA 88.99 92.47 \n\n \nTabella 5: IFF e fasce di Comuni \n\nIFF 45-60 60-75 75-90 90-105 > 105 \nCategoria Debole-\n\nsuperiore \nMedio-\n\ninferiore \nMedio-\n\nsuperiore \nForti-\n\ninferiore \nForti-\n\nsuperiore \n\nIl dato appare leggermente migliore rispetto a quello del biennio precedente di circa mezzo \npunto; non vi è però nessun effetto sul coefficiente di partecipazione comunale o sul coefficiente \ndi distribuzione cantonale, che restano invariati rispettivamente a 43 e 57. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n36 \n\n3 Preventivo 2022 \n\n3.1 Il gettito fiscale \n\n \nUno degli elementi chiave che determina il risultato d’esercizio del Comune è il gettito fiscale. \nIn questa sede, prima di addentraci nel dettaglio del preventivo 2022 che poggia anche sulla \nvalutazione del gettito di competenza, è utile spendere qualche parola introduttiva.  \nLa determinazione del gettito fiscale per un Comune non avviene però “in tempo reale”. L’ultimo \ndato definitivo a nostra disposizione è infatti il gettito 2017, mentre per il 2018 è disponibile solo \nil dato provvisorio riguardante il gettito d’imposta delle persone fisiche (PF). Per completezza di \nvisione, forniamo i dati concernenti il totale delle risorse fiscali (dati accertati definitivi) dei \nComuni della nuova Bellinzona per il periodo 2012-2017. Per l’anno 2018 è inserito il dato \nprovvisorio delle PF. \n \nPer permettere un confronto evolutivo con i dati pubblicati in passato, nella tabella sottostante, \ntutti i dati sono riportati senza tenere conto delle correzioni a posteriori effettuate dal Cantone. \n \nTabella 6: Risorse fiscali Bellinzona, 2012-2018 (100% di moltiplicatore) \n\n  \n Persone \n\nfisiche  \n Persone \n\ngiuridiche   \nImposta \n\nalla fonte  \n\nImposta \nimmob. \n\nCant.  \n\n Contributo \nlivellamento  \n\n Gettito \nimposta \n\ncantonale  \n\n Tassa \nutili \n\nimmob.  \n\n Imposta \ncomunale \n\nimmob.  \n\nImposta \npersonale  \n\n Totale \nrisorse \nfiscali  \n\n2012 75'317'984  11'251'347    5'825'774  45'984     10'197'924  102'639'013  1'814'056     4'729'891  645'256  109'828'216  \n\n2013 77'338'380  12'946'334  4'705'420  46'797     10'695'607  105'732'538   2'098'609  4'799'459  651'645  113'282'251  \n\n2014 80'462'186   13'133'746  6'422'388  47'741     11'142'420   111'208'481   2'296'236      4'893'125  655'245  119'053'087  \n\n2015 82'858'817  14'055'167  6'006'084  47'914  11'874'445  114'842'427  2'439'531  4'953'983  659'515  122'895'456  \n\n2016 83'708'437  13'655'234  6'424'260  47'918  12'330’816 115'477’149 3'258'625  4'958'141  1'346'711  125'040’626 \n\n2017 86'193’588 13'761’069 7'578’583 47’491 12'740’479 120'321’210 0 5'823’450 1'362’066 127'506’726 \n\n2018 86’291’931  13’643’211  7’955’278  53’634  13’947’031  121'891’085 0 6'081’990 1'370’670 129'343’745 \n\n2019 87'204’919          \n\nFonte dei dati: Sezione Enti Locali \n\n \nDalla tabella si nota che il dato provvisorio 2019 delle persone fisiche (PF) risulta chiaramente \nsuperiore al dato 2018 e 2017. Trattandosi di un dato provvisorio, il Servizio Contribuzioni e \nesazione ha svolto delle verifiche per accertarne la solidità; sulla base dei dati di fine agosto 2021 \ne riferiti alle tassazioni 2019, è possibile affermare che il dato è da considerarsi attendibile. \nQuesta conferma di attendibilità è ritenuta importante, dopo la battuta d’arresto segnato dal \ndato delle imposte PF nel 2018 rispetto al 2017, per cui va però ricordato che nel 2018 è entrato \nin vigore un primo pacchetto fiscale che andava ad agevolare proprio le persone fisiche. \n \nPer chiarezza specifichiamo alcuni elementi che facilitano la lettura dei dati presentati alla \ntabella, così come la comprensione del preventivo poi illustrato: \n\n- il Cantone pubblica sempre i dati comunali applicando un moltiplicatore d’imposta \n(MP) del 100%;  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n37 \n\n- il moltiplicatore si applica unicamente all’imposta sul reddito e la sostanza delle \npersone fisiche (gettito PF) e sull’imposta sull’utile ed il capitale delle persone \ngiuridiche (gettito PG); sulle altre componenti delle risorse fiscali il moltiplicatore non \nha effetto; fanno eccezione il livellamento e la quota d’imposta sugli utili immobiliari \nriversata ai Comuni (40% basata su un MP al 100%); \n\n- il contributo di livellamento (CL) è calcolato – semplificando – sul differenziale tra le \nrisorse fiscali pro capite del Comune beneficiario e le risorse fiscali della media dei \nComuni. L’importo che risulta dal calcolo è poi “graduato” in base al livello di \nmoltiplicatore d’imposta applicato dal Comune beneficiario: più il moltiplicatore è \nelevato e maggiore sarà la quota di CL effettivamente incassato; \n\n- nei conti preventivi del Comune, il gettito PF, il gettito PG, l’imposta immobiliare \ncomunale e l’imposta personale non sono mai inseriti; la loro esclusione dal \npreventivo permette di calcolare il fabbisogno, ovvero le imposte comunali da \nincassare per pareggiare i conti, rispettivamente di determinare il moltiplicatore \naritmetico che conduce al pareggio dei conti. \n\n \nDalla tabella emerge che dal 2012 al 2018 (prendendo i dati degli accertati definitivi), la tendenza \ngenerale è quella di un aumento dei gettiti. Particolarmente marcata in questo senso è la \ntendenza mostrata dalle Persone fisiche (PF), cresciute complessivamente del 14.6% ca., e del \ncontributo di livellamento, cresciuto del 37% ca. Leggermente diverso è il discorso per le \nPersone giuridiche (PG), per le quali vi è stato un primo periodo di crescita 2012-2015, fino ad un \npicco di fr. 14.06 mio, seguito da triennio di fatto di stagnazione attorno ai 13.7 mio. \nPer la Fonte, il dato è ancora maggiormente altalenante, con una crescita nel periodo 2012-2014, \nuna contrazione nel 2015 e poi un ritorno alla crescita nel 2016-2018. Su questo fronte va indicato \nche il dato 2018 contiene un errore importante, commesso dall’autorità cantonale, che ha \nerroneamente attribuito a Bellinzona un importo complessivo di fr. 1.2 mio di imposta al quale \nnon aveva diritto (spettava ad altri Comuni). Dopo l’emergere del problema, la correzione è \nintervenuta ufficialmente nei dati sulla Fonte 2019; fortunatamente, dal profilo della contabilità \ndel Comune questo errore era già stato corretto nell’anno 2018, ciò che ha evitato “dolorose” \ncorrezioni a posteriori. \nUna forte crescita la mostra anche la Tassa sugli utili immobiliari, addirittura “esplosa” nel 2016, \nma il cui ristorno è cessato nel 2017. \nPer quanto riguarda il dato dell’Imposta immobiliare comunale, esso cresce a ritmi \nrelativamente lenti tra il 2012 e il 2016; nel 2017 l’importante balzo in avanti è determinato dalla \nrevisione al rialzo delle stime. Un’ulteriore importante crescita è avvenuta proprio nel 2018, a \nseguito del recupero di alcuni ritardi sull’emissione/revisione di stime. \nIl raddoppio dell’imposta personale è per contro dovuta alla decisione cantonale, entrata in \nvigore nel 2016, di far passare tale imposta da fr. 20 a fr. 40. \n \nCommentati i dati certi esposti nella tabella, è utile illustrare le modalità con le quali sono \nstimate le entrate fiscali per il preventivo 2022. \n \n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n38 \n\nImposta PF e imposta PG \n\nCome indicato al capitolo 2.2, le previsioni di crescita economica per l’immediato futuro sono \ngravate da varie incertezze; come sempre le alternanze congiunturali si riflettono all’inizio solo \nmarginalmente sull’imposta, dilazionando nel tempo l’effetto positivo o negativo. Le \nindicazioni del Cantone (Sezione Finanze, luglio 2021) – valide per l’insieme del Ticino e non \nforzatamente direttamente applicabili per ogni singolo Comune – descrivono la seguente \nevoluzione teoricamente applicabile al gettito delle PF, rispetto all’accertato 2017: +1.3% nel \n2019, -3.6% nel 2020, +4.3% nel 2021 e +3.0% nel 2022. Questi dati sono ovviamente da trattare \ncon prudenza, perché variano da Comune a Comune e perché la crescita economica non si \nriflette – magari come in passato – sull’evoluzione salariale. In aggiunta all’abituale difficoltà \nnello stimare l’evoluzione del gettito, vanno aggiunte due difficoltà ulteriori:  \n\na) la manovra fiscale di cui al Messaggio governativo 7417 implica dal 2020 un effetto sulle \npersone fisiche, che in valutazioni fatte a suo tempo dal Cantone implicavano una \nriduzione per Bellinzona di fr. 0.45 mio; \n\nb) la valutazione dell’effetto negativo della pandemia sulle imposte 2020 delle persone \nfisiche. Dopo alcune prime stime molto pessimistiche, i contatti presi con il Cantone e \naltri Comuni hanno condotto a ridimensionare questo effetto negativo ad un -4%. Come \ngià indicato dal Rapporto di Maggioranza della Commissione della gestione sul \nConsuntivo 2020, la conferma di queste cifre saranno disponibili unicamente a partire \nda metà 2022. \n\nA partire da questi – fondamentali – elementi concernenti il 2020, si è proceduto a valutare \nl’evoluzione 2021 e quindi 2022. Per le persone fisiche, il Cantone considera che il 2021 porterà \ncomplessivamente ad un recupero quasi integrale; altri Comuni, contattati, risultano più \nprudenti, confermando una riduzione del 5% per il 2020 e un recupero sul 2022 di 3/5 di quanto \nperso. \nDi fronte alla complessità delle valutazioni da svolgere e alle incertezze sui dati di riferimento, \nsi è risolto di considerare sul 2020 una contrazione del 4% legata al Covid-19, una successiva \ncrescita 2021 attorno al 3% e un’ulteriore progressione sul 2022 del 1.4%. Con queste valutazioni, \nl’imposta delle PF al 100% di moltiplicatore per il 2020 si attesta a fr. 86'900'000. \n\nPer il gettito delle PG, la previsione è più complessa ed è più strettamente legata alle principali \nrealtà aziendali locali, nonché all’evoluzione del loro andamento economico. Per la definizione \ndi un gettito 2022, si è partiti dall’ultimo dato accertato (2018) e si è considerata una crescita a \n1% sul 2019. Per il calcolo dell’evoluzione del gettito nel 2020, anche in questo caso si è tenuto \nconto di una doppia variabile: \n\na) la manovra fiscale, in questo caso, del Messaggio governativo 7684, che valutava – sul \nfronte delle riduzioni – un effetto pari a ca. il 6% del gettito cantonale delle PG (per \nBellinzona si tratta di una contrazione di fr. 810'000 ca.); \n\nb) la valutazione dell’effetto negativo della pandemia sulle imposte 2020 delle persone \ngiuridiche. Dopo alcune prime stime molto pessimistiche (-20%), i contatti presi con il \nCantone e altri Comuni hanno condotto a ridimensionare questo effetto negativo ad un \n-10%.  \n\nNuovamente, a partire da questi – fondamentali – elementi concernenti il 2020, si è proceduto a \nvalutare l’evoluzione 2021 e quindi 2022. Per le persone giuridiche, il Cantone considera che il \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n39 \n\n2021 porterà complessivamente ad un recupero solo parziale di quanto perso nel 2020, in \nconsiderazione degli importanti sgravi che entrano in vigore; altri Comuni, contattati, risultano \npiù prudenti, confermando una perdita 2020 ben superiore al 10%, senza ancora tenere conto \ndegli sgravi. \nDi fronte alla complessità delle valutazioni da svolgere e alle incertezze sui dati di riferimento, \nsi è risolto di considerare sul 2020 una contrazione del 15% ca. legata a Covid-19 e sgravi fiscali, \nuna successiva crescita 2021 attorno al 9.5% e un’ulteriore progressione sul 2022 del 4%. Con \nqueste valutazioni, l’imposta delle PG al 100% di moltiplicatore per il 2020 si attesta a fr. \n12’250'000. \n \nImposta alla fonte \n\nNegli ultimi anni, grazie al progressivo sfruttamento delle possibilità date dalla libera \ncircolazione delle persone, l’ammontare di questa entrata è vieppiù cresciuto. Come visto nella \ntabella sui gettiti accertati, i dati sono però un poco altalenanti, ancorché in crescita negli ultimi \nanni sino al 2018. Va comunque segnalato che il dato sull’imposta alla fonte contiene alcune \nparticolarità: \n\na) i dati sono spesso soggetti, a posteriori, a correzione: ad esempio, il 2016 effettivo si fissa \na fr. 6.8 mio e non a 6.4 (come da accertato), in quanto è emerso successivamente che \n0.4 mio di competenza del 2016 sono stati erroneamente conteggiati a favore del 2017. \nAncora più importante è notare che il dato – molto elevato – indicato nell’accertato 2018 \ncontiene come già rilevato un errore di attribuzione di fr. 1.2 mio, che il Cantone ha poi \ndedotto dai conteggi 2019; \n\nb) i dati definitivi della Fonte sono più recenti rispetto agli altri cespiti d’imposta, in quanto \n– salvo correzioni a posteriori di cui detto – il dato definitivo 2020 è conosciuto già a metà \ndell’anno successivo. \n\nFatte queste premesse, si segnala che il dato 2018 corretto dall’errore citato ammonta a fr. 6.7 \nmio ca; il dato 2019 corretto, ammonta a fr. 7.2 mio, mentre il dato 2020 sulla base del \nconguaglio incassato e fatte salve eventuali correzioni a posteriori si fissa a fr. 6.9 mio. Tenuto \nconto che tale dato è comunque influenzato negativamente dalla pandemia, si ritiene di poter \nvalutare un dato 2022 di competenza 2022 di fr. 7 mio  \n \nContributo di livellamento \n\nPer il 2022, su indicazioni raccolte a livello cantonale, è stato aumentato l’importo, portandolo a \nfr. 15’600'000.-. Questo importo si compone di due elementi: fr. 3'000'000 di contributo \ncantonale (penultimo anno) derivante dall’aggregazione a compensazione della riduzione \ntecnica del Livellamento e fr. 12'600'000 di Contributo di livellamento effettivo in base ai nuovi \nparametri. L’importo del Livellamento 2022 è frutto di una stima prudenziale, che lo pone al di \nsopra del dato 2021, che era complessivamente di fr. 14.7 mio (fr. 11.7 mio + fr. 3 mio).  \n\nLa tendenza è di nuovo al rialzo; considerato che il gettito complessivo di Bellinzona (intesa \nanche come somma degli ex-Comuni precedente l’aggregazione) è in costante crescita, \nl’aumento del Contributo di livellamento si spiega tramite la crescita generalmente più rapida \ndei gettiti dei Comuni “ricchi” e finanziatori del Livellamento. La crescita generale dei gettiti fa \ncrescere la media delle risorse fiscali pro-capite (uno dei parametri essenziali per il calcolo del \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n40 \n\nLivellamento), ma il miglioramento più rapido sul loro fronte dei “ricchi” fa sì che la distanza \nprima del calcolo del contributo tra i Comuni paganti e quelli beneficiari cresce. Di conseguenza, \ncresce il prelievo presso i Comuni paganti e l’importo complessivo distribuito presso i Comuni \nbeneficiari. \n\nSi ricorda in riferimento al Livellamento, che a seguito della pandemia e delle richieste \nformulate dai Comuni paganti, il Consiglio di Stato – con decisione del 23 dicembre 2020 – ha \ndeciso di allestire un Messaggio governativo per proporre un taglio lineare del Contributo per gli \nanni 2020-2022; questo taglio avrebbe un’incidenza per Bellinzona di fr. 1.1 mio annui. Come già \nindicato nel Messaggio sul consuntivo 2020 della Città, il Municipio si è fatto promotore di \nnumerosi scritti indirizzati al Cantone, coalizzando parecchi Comuni contro questa proposta e \nottenendo vari incontri, anche con la Commissione parlamentare incaricata del tema. L’intenso \nlavoro svolto contro questa proposta ha spinto il Governo a recentemente chiedere \nufficialmente alla Commissione di sospendere l’analisi del Messaggio. Questo passo porterà con \nogni probabilità al ritiro formale della proposta proveniente dal Dipartimento delle istituzioni. \nIn base a questo scenario, il Municipio ha risolto di non inserire nel Preventivo 2022 una \nriduzione del Livellamento a seguito del citato Messaggio governativo. Al momento del \ndefinitivo ritiro della proposta, il taglio del Contributo contabilizzato a carico del consuntivo \n2020 verrebbe “sciolto”, risultato in un ricavo straordinario per l’anno contabile in corso a quel \nmomento. \n \nImposta immobiliare comunale \n\nQuesta imposta è cresciuta negli ultimi anni a seguito dell’importante fermento del mercato \ndella costruzione, così come per la revisione generalizzata delle stime (+20% ca.) entrata in \nvigore con il 2017. Per la previsione 2021, è stata considerata una crescita media annua 2019-2021 \ndello 0.4%. Questo tasso di crescita è stato quindi applicato al dato 2018 (ultimo dato accertato) \nper giungere all’importo stimato per il 2022 di fr. 6'170'000.-. \n \nQuota tassa utili immobiliari \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2017 dello Stato, tale \nriversamento è cessato con effetto 31.12.2017.  \n \nImposta personale \nSi ricorda che con la decisione cantonale nell’ambito del Preventivo 2016 dello Stato, l’importo \ndi tale imposta era stato raddoppiato. Il dato di preventivo 2022 considera quindi una lieve \ncrescita rispetto all’accertato 2018 legato all’evolvere della popolazione, ciò che porta il dato a fr. \n1'388'000.-. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n41 \n\n3.2 Dati di preventivo \n\n \nIn base al nuovo modello contabile armonizzato 2, la presentazione dei dati riassuntivi del \npreventivo differisce leggermente dal sistema precedente (Spese / Ricavi / Fabbisogno). Esso in \neffetti presenta in primo luogo un risultato operativo, che riguarda la differenza tra tutti i ricavi \noperativi (imposte comunali escluse) e le spese operative, che non hanno carattere finanziario. \nSeparatamente, viene calcolato il risultato finanziario, che rappresenta il differenziale tra \nricavi e spese di natura finanziaria (gruppo 34/44).  \nI due risultati cumulati danno luogo al risultato ordinario, che corrisponde al fabbisogno \nd’imposta. \nL’applicazione del moltiplicatore d’imposta proposto dal Municipio permette di determinare il \ngettito e quindi il risultato d’esercizio totale: esso si prospetta al 93% di moltiplicatore pari ad \nun disavanzo d’esercizio di fr. 3.45 mio ca. Si tratta di un risultato negativo, ma che vede \nil disavanzo previsto ridursi di 4'550'000 ca. rispetto al 2021, e questo nonostante i netti \npeggioramenti imposti dal Cantone sul fronte dei contributi prelevati ai Comuni. \n\nSintesi dei dati di preventivo: \n\nSpese operative 210’900’579.20 \nRicavi operativi (senza imposte) 101’469’373.50 \nRisultato operativo -109’431’205.70 \n\n   \nSpese finanziarie 3’026’100.00 \nRicavi finanziari 9’236’300.00 \nRisultato finanziario 6’210’200.00 \n\n   \nRisultato ordinario -103’221’005.70 \n\n   \nFabbisogno d'imposta 103’221’005.70 \n\n   \nGettito al 93% 99’767’500.00 \n\n  \nRisultato d'esercizio totale -3’453’505.70 \n\n \nPer maggiore chiarezza specifichiamo che le spese operative rappresentano la somma di tutte le \nspese dei seguenti gruppi: \n\n30 Spese per il personale \n31 Spese per beni e servizi e altre spese d'esercizio \n33 Ammortamenti beni amministrativi \n35 Versamenti a fondi e a finanziamenti speciali \n36 Spese di trasferimento \n\nGli addebiti interni (39) non sono quindi contemplati. \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n42 \n\nI ricavi operativi rappresentano la somma di tutti i seguenti gruppi: \n\n40 Ricavi fiscali \n41 Regalie e concessioni \n42 Tasse e retribuzioni \n43 Ricavi diversi \n45 Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n46 Ricavi da trasferimento \n\nGli accrediti interni (49) non sono quindi contemplati. \n\nLe spese finanziarie rappresentano le spese del gruppo 34 Spese finanziarie, come gli interessi \npassivi. \n\nI ricavi finanziari rappresentano i ricavi del gruppo 44 Ricavi finanziari, come gli interessi attivi \no i ricavi da imprese pubbliche o ancora i redditi immobiliari. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n43 \n\n3.3 Modifiche strutturali nel Preventivo 2022 \n\nÈ utile segnalare alcuni cambiamenti strutturali tra il preventivo 2021 e il preventivo 2022, che \nnon influenzano in nessun modo il risultato contabile, ma che influenzano comunque la \n“lettura” e soprattutto il paragone con tra i due anni. \n\nCon la nuova legislatura, il Municipio ha proceduto ad una parziale ristrutturazione dei Dicasteri \ncreati dopo l’aggregazione. In particolare, il Settore Attività sociali, unitamente al Settore \nCultura e eventi e alle Scuole hanno costituito il nuovo Dicastero Educazione, Cultura, Giovani \ne Socialità (2. DECGS); il Settore Servizi urbani e ambiente e il Settore degli istituti per anziani \nsono stati accorpati per creare il nuovo Dicastero Anziani e Ambiente (4. DAA); da ultimo, il \nSettore Opere Pubbliche è andato a costituire il Dicastero opere pubbliche (7. DOP). \n\nDal profilo dell’impostazione contabile, questi cambiamenti hanno obbligato ad operare una \nriclassificazione di molti dei Settori toccati. \n\nConsiderato che al nuovo Dicastero Educazione, Cultura, Giovani e Socialità è stato attribuito \nil numero “2”, il Settore Attività sociali è stato riclassificato in tale ordine; i centri di costo che \nvanno riferimento a tale Settore, sono quindi stati rinumerati a partire dal 2400, come segue: \n\n 2021-2024 2017-2021 \n\nServizio Nr. CeCo Nr. CeCo \n\nServizio Sociale, giovani e famiglie 2400 4000 \n\nAutorità Regionale di protezione 2401 4001 \n\nServizio dentario scolastico 2410 4010 \n\nClinica dentaria 2411 4011 \n\nContributi di legge 2900 4900 \n\nSi noti inoltre che nella Legislatura 2017-2021, il CeCo 2900 Contributi di legge non esisteva, \nragione per cui nella nuova Legislatura, questo Centro di costo è stato creato, facendovi confluire \ni conti prima attribuiti al CeCo 4900.  \n\nPer contro, il CeCo 2910 Altri contributi già esisteva e conteneva essenzialmente i contributi \nglobali a Bellinzona Teatro e Bellinzona Musei, così come le partecipazioni dei Comuni non \naggregati al finanziamento di queste due istituzioni culturali. Con la nuova Legislatura, il CeCo \nin questione ha accolto anche quasi tutti i conti precedentemente inseriti nel CeCo 4910. \n \nDa parte sua, al nuovo Dicastero Anziani e Ambiente è stato attribuito il numero 4; il Settore \nServizi urbani e ambiente e i CeCo che vi fanno riferimento sono quindi stati rinumerati a partire \ndal numero 4200 \n\n 2021-2024 2017-2021 \n\nServizio Nr. CeCo Nr. CeCo \n\nServizi urbani 4200 7000 \n\nVeicoli 4201 7001 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n44 \n\nVerde urbano 4210 7010 \n\nForeste e territorio 4220 7020 \n\nStrade 4230 7030 \n\nCanalizzazioni 4231 7031 \n\nNettezza urbana 4240 7040 \n\nPulizia strade e piazze 4241 7041 \n\nServizio esterno 4250 7050 \n\nSi noti inoltre che nella Legislatura 2017-2021, il CeCo 4900 Contributi di legge conteneva tutti i \nconti legati ai contributi cantonali, consortili, ecc. a carattere obbligatorio in ambito sociale (che \ncome detto sopra, sono ora confluiti nel nuovo CeCo 2900). Con la nuova Legislatura, il CeCo \n4900 ha visto confluire i conti riferiti ai contributi obbligatori in ambito di manutenzione \nstradale, forestale o di fiumi e riali. \n\nPer contro, il CeCo 4910 Altri contributi già esisteva e conteneva essenzialmente i contributi non \nobbligatori in ambito sociale. Con la nuova Legislatura, il CeCo in questione ha accolto i conti \nprecedentemente inseriti nel CeCo 7910, riferiti a contributi non obbligatori in ambito di \ngestione territoriale. \n\nDa ultimo, si segnala la creazione di un nuovo CeCo 4101 Bar Casa Anziani, che si riferisce alla \ngestione della mescita per il pubblico e gli ospiti della Casa anziani di Sementina; siccome questa \nattività è svolta al di fuori del quadro finanziario del Contratto di prestazione cantonale, i conti \nnon sono inseriti nel CeCo delle Case anziani (4103); precedentemente questi conti erano \npresenti nel CeCo 4910 Altri contributi; per chiarezza di lettura, si è ritenuto più corretto \nattribuirli ad un Centro di costo ad hoc. \n \n\nIl nuovo Dicastero Opere Pubbliche, ha mantenuto tutti i Centri di costo del Settore opere \npubbliche: \n\n 2021-2024 2017-2021 \n\nServizio Nr. CeCo Nr. CeCo \n\nOpere pubbliche 7100 7100 \n\nGestione stabili amm. e patrimoniali 7110 7110 \n\nGestione stabili scolastici 7111 7111 \n\nCimiteri 7112 7112 \n\nCrematorio 7113 7114 \n\nNuovo Oratorio 7114 7114 \n\nSi nota nella lista un nuovo CeCo 7114 Nuovo Oratorio, che si riferisce alla gestione del nuovo \nOratorio di Giubiasco, che è in comproprietà con la Parrocchia e risulta quindi opportuno avere \nuna distinzione contabile rispetto alla gestione generale degli stabili. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n45 \n\nI CeCo 7900 e 7910 risultano ancora presenti, ma senza richieste di credito per il 2022, in quanto \ntutto è confluito nei CeCo 4900 e 4910 appena illustrati. \n\n \n\nPer quanto riguarda il conto degli investimenti, tutti i progetti in corso (investimenti per i quali \nè stato aperto il conto di addebito) sono rimasti e rimarranno classificati in base ai numeri di \nCeCo della legislatura 2017-2021, questo perché il loro spostamento andrebbe a modificare \nretroattivamente la presentazione dei precedenti consuntivi, così come approvati dal \nLegislativo. \n\nPer contro, naturalmente, i nuovi investimenti che saranno aperti, lo saranno con l’attribuzione \ndi numeri di Centri di costo della nuova Legislatura. \n\n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n46 \n\n3.4 La revisione della spesa \n\n3.4.1 Impostazione del lavoro \n\nDi fronte all’evoluzione negativa delle finanze comunali, il Municipio nella seconda parte del \n2020 ha dato il via a un lavoro di verifica di spese e ricavi (la cosiddetta “spending review”) con \nlo scopo di adottare dei provvedimenti e attuare delle misure in grado di permettere a medio \ntermine di ritrovare l’equilibrio finanziario. È stato costituito un apposito gruppo di lavoro \ninterno all’Amministrazione (composto da segretario comunale, direttore del Settore finanze e \neconomia, direttore del Settore risorse umane e direttrice del Settore qualità e controllo interno) \nche ha coordinato i lavori coinvolgendo i funzionari dirigenti di tutti i Settori del Comune.  \n\nCi si è soffermati su tre aspetti:  \n\n- il rigore nella gestione dell’attività corrente; \n\n- l’individuazione di accorgimenti “ordinari” immediati (ottimizzazioni in grado di \npermettere una riduzione delle spese, misure di breve termine di nuovo relative alle \nspese e/o all’aumento delle entrate); \n\n- valutazione di misure “straordinarie” di medio termine, in grado di incidere sulle finanze \ncomunali negli anni successivi. \n\nTutto questo con l’obiettivo di ridurre il disavanzo, rispetto al preventivo 2021, di almeno 2 \nmilioni già con il preventivo 2022, di ulteriori 2,5 nel 2023 e di altri 3 milioni nel 2024. Si tratta \ndi un lavoro che nel suo complesso si conferma essere solamente all’inizio. \n\nPer garantire maggior rigore nella gestione dell’attività ordinaria, e quindi di evitare \nsuperamenti dei crediti di gestione corrente se non dettati da motivi giustificati, il Municipio ha \nadottato una Direttiva interna per il controllo della spesa. Una direttiva, già in vigore nella \nvecchia Città, che riprende concetti impliciti ma che il Municipio ha ritenuto di dover ribadire e \ninserirli in un documento ufficiale. In particolare, la Direttiva prevede il principio che il credito \ninserito a preventivo non possa essere superato. Se si verificasse un evento tale da richiedere una \nspesa supplementare e, di conseguenza, un superamento del credito, il “sorpasso” dovrebbe nel \nlimite del possibile essere compensato in un altro conto dello stesso centro costo o, in via \neccezionale, in un altro conto di un altro centro costo dello stesso Settore dell’Amministrazione. \nEvidentemente il Municipio deve essere coinvolto in queste proposte e decisioni che vanno \nformalizzate con risoluzione municipale. Senza il necessario avallo municipale il Servizio \ngestione finanziaria è autorizzato a non procedere con il pagamento di eventuali fatture. \n\nIl Gruppo di lavoro, come detto, ha coinvolto tutti i direttori dei Settori dell’Amministrazione \ncomunale che sono stati chiamati ad un lavoro di analisi di dettaglio dell’attività del proprio \nsettore e di identificazione di possibili misure riorganizzative e di ristrutturazione dell’offerta \ndelle prestazioni. L’esercizio ha permesso di identificare e quantificare quelle attività che il \nComune è tenuto (per legge) a svolgere e quelle che invece vengono svolte per scelta o per \nnecessità contingente. Su questa base sono poi state sottoposte al Municipio delle valutazioni e \ndelle possibili misure da adottare per ridurre le spese e/o aumentare i ricavi. \n \n \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n47 \n\n3.4.2 Le misure nel Preventivo 2022 \n\nCome indicato nel capitolo precedente, il lavoro di miglioramento dei conti comunali passa per \ndue canali; il primo influenza già il preventivo 2022, mentre il secondo avrà i suoi effetti a \npartire dal 2023. \nDi seguito, qualche dettaglio in più sull’impostazione di base delle decisioni contenute nel \npreventivo 2022: \n\n- Ottimizzazioni: messa in atto di tutta una serie di piccole-medie decisioni \nimmediatamente adottabili con il Preventivo 2022 e che non modificano in modo \nparticolare l’attività corrente o le relazioni con il cittadino. \n\n- Misure di breve termine: misure con valenza strutturale, che impattano \nsull’organizzazione interna o nei servizi offerti, ma che possono essere adottate nel breve \ntermine. \n\nPer quanto concerne gli anni seguenti, si applica il secondo canale: \n\n- Misure di medio-lungo termine: sviluppo di un lavoro di analisi su misure e \nriorganizzazioni che possono avere un impatto finanziario più significativo, ma che \nnecessitano approfondimenti, tempi tecnici e in alcuni casi adattamenti legislativi. \n\n \nLe misure di “ottimizzazione” non sono sempre state commentate nel seguito del Messaggio \nsul preventivo, in quanto spesso si tratta di misure di ottimizzazione puntuali e “sparse” in tutti \ni centri di costo, secondo le seguenti linee guida: \n\n- Rinuncia a vari potenziamenti di personale (gruppo 30); \n- Riduzione – dove possibile – delle spese per beni e servizi (gruppo 31); \n- Per aumenti “volontari”, ricerca di compensazioni interne al Dicastero (tutti i generi di \n\nspesa). \n\nSulla base di queste impostazioni, ecco alcune decisioni puntuali adottate: \n\n- 2011 Scuole elementari: inserimento indennità docenti risorse digitali (fr. 17'000) \ncompensati internamente da altre riduzioni nelle spese del personale. \n\n- 2401 Autorità Regionale di protezione: potenziamento con 50% di giurista, compensato \nparzialmente con la riduzione dei mandati a terzi. \n\n- 3000 Polizia comunale: limitazione a un solo nuovo aspirante. \n\n- 3100 Pompieri: potenziamento con due militi professionisti al 50% (altro 50% come \nServizi urbani) per rispondere alle necessità del picchetto settimanale; non concessione \ndi un ulteriore aumento di 50%; compensazione parziale dei maggiori costi tramite \nrevisione della Convenzione con gli altri Comuni. \n\n- 4250 Servizi urbani: potenziamento di due 50% condivisi con i Pompieri (vedi sopra), a \nrinuncia ad un’ulteriore richiesta di unità. \n\n- 7100 Opere pubbliche: concessione di un progettista aggiuntivo, come \nimplementazione della nuova struttura organizzativa. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n48 \n\n- 7110/7111 Stabili: concessione di un Caposquadra custodi, ma compensato con la \nrinuncia ad un artigiano. \n\nComplessivamente, i risultati di questa impostazione sono visibili nei dati generali di \npreventivo: \n\n- 30 Spese del personale: +0.7% = +700'000 ca. = totale degli scatti automatici \nL’aumento era stato di +2.5% nel preventivo 2021 \n\n- 31 Beni e servizi: +0.9% = +300'000: a fronte di alcuni aumenti inderogabili (misure \nARP, interventi di manutenzione su terreni e riali – si vedano danni 2021 – e perdite su \ncrediti) forti riduzioni negli acquisti di merci e negli onorari a terzi. A fronte di alcuni \naumenti imprescindibili (i principali per fr. 1.5 mio), riduzioni complessive in altre voci \nper fr. 1.2 mio. \nL’aumento era stato di +6.5% nel preventivo 2021 \n\nLe misure di “breve termine” sono per contro legate a decisioni più esplicite e individuabili, \nche meritano delle considerazioni più estese: \n\n- 2000 Amministrazione scuole: in previsione del pensionamento di un Responsabile di \nServizio e di una seconda unità amministrativa, si è risolto di procedere ad una \nriorganizzazione e di soprassedere alla designazione di un nuovo funzionario dirigente. \nLa riorganizzazione ha relativamente poco impatto sul 2022 (fr. 9'000 ca di risparmio), \nmentre per il 2023 permetterà una riduzione di fr. 60'000. \n\n- 2010 Scuole dell’infanzia: grazie al lavoro svolto a livello settoriale e ai contatti con il \nCantone, è stato possibile – alla luce anche delle difficoltà oggettive a livello operativo – \ndi procrastinare l’entrata in vigore della sorveglianza differenziata durante la pausa \nmeridiana. L’impatto sul 2022 è di fr. 140'000 di minor aumento spesa. \n\n- 3100 Pompieri: a seguito del negoziato con gli altri Comuni servizi dal nostro Corpo \nPompieri, è stato possibile rivedere la partecipazione dei Comuni di Arbedo-Castione e \nLumino, adeguando le chiavi di riparto ai dati più aggiornati. L’impatto sul 2022 è di \nfr.32'000 di maggior ricavo. \n\n- 4102 Somen: a seguito delle discussioni con il Cantone e della separazione delle \ncontabilità tra Centro Somen e le tre Case anziani, ottenimento di principio della \ncopertura dei costi del Somen da parte del Cantone. L’impatto sul 2022 è pari ad un \nmiglioramento di fr. 330'000 ca. \n\n- 4200 Servizi urbani: a seguito del previsto pensionamento di un Responsabile di \nServizio, si è risolto di procedere ad una riorganizzazione e di soprassedere alla \ndesignazione di un nuovo funzionario dirigente. L’impatto sul 2022 è di fr. 100'000 di \nminor spesa. \n\n- 4240 Nettezza urbana: l’impatto maggiore è legato all’adeguamento della tassa base – le \ncui ragioni sono state illustrate ampiamente al capitolo 1.3 – che ha permesso giungere, \nunitamente ad altre misure, alla copertura dei costi. L’impatto sul 2022 è di  \nfr. 1'798’0000 di maggior ricavo. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n49 \n\n- 4240 Nettezza urbana: per contenere per quanto fattibile l’incremento della tassa base e \napplicare il più efficacemente possibile il principio di causalità, si è risolto di adeguare il \ncosto della tessera che consente l’accesso agli ecocentri per la consegna dei rifiuti verdi \n(da fr. 20 a fr. 30), i cui costi di smaltimento sono ingenti, così come – a maggior ragione \n– i costi del servizio di raccolta a domicilio di questi rifiuti (da fr. 30 a fr. 100). L’impatto \nsul 2022 è di fr. 141'000 di (ulteriore) maggior ricavo. \n\nIn conclusione, di questo punto, è utile ricordare che il Municipio aveva posto quale obiettivo \nchiaro per il 2022 un miglioramento della situazione finanziaria di fr. 2'000'000 rispetto al dato \ndi preventivo 2021. Anche grazie alla copertura integrale – comunque imprescindibile – di tutte \nle spese relative al centro di costo rifiuti, i dati di questo preventivo confermano che il risultato \nè stato raggiunto, anche se lo sforzo deve assolutamente proseguire. \n \n\n 2022 2021 Miglioramento \n\nFabbisogno d'imposta 103'221’006 104’928’240 1'707’234 \n\n    \nRisultato d'esercizio totale -3'453’506 -7’937’040 4'483’534 \n\n \n\nIl risultato d’esercizio migliora di fr. 4.5 mio e il fabbisogno d’imposta si riduce di fr. 1.7 \nmio rispetto al preventivo 2021, il tutto tenendo conto che – solo nel settore dei contributi \nsociali – il Cantone ha aumentato la richiesta di contributi di fr. 2.2 mio. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n50 \n\n3.5 Il moltiplicatore d’imposta \n\n3.5.1 Basi legali e sistema di calcolo \n\nSino al 2010, la competenza a determinare il moltiplicatore d’imposta era demandata \nall’Esecutivo comunale; dopo una specifica sentenza, il Governo ha presentato (2011) il \nmessaggio 6498, concernente un Decreto legislativo (DL) urgente sulla fissazione del \nmoltiplicatore d’imposta comunale; esso ha rappresentato transitoriamente (12 mesi) il quadro \nnormativo di riferimento per definire la modalità di fissazione dei moltiplicatori d’imposta \ncomunali. Nel corso di tale periodo transitorio, il Consiglio di Stato ha quindi elaborato il \nmessaggio 6527 (7 settembre 2011), con il quale si andava a modificare in modo definitivo la \nLegge organica comunale (LOC) e a regolare quindi le nuove modalità di fissazione del \nmoltiplicatore d’imposta da parte del Consiglio comunale. \nLa proposta municipale di moltiplicatore (o eventualmente le controproposte in sede di \nLegislativo), così come la relativa decisione del Consiglio comunale devono tener conto del \nprincipio dell’equilibrio finanziario (art. 151 cpv. 1 LOC). \nLa LOC fornisce gli estremi del concetto di equilibrio a medio termine, nella misura in cui il \ncapitale proprio non può essere negativo (eccedenza passiva) per più di quattro anni (art. 159 \nLOC). Entro questi estremi è peraltro lasciato al Comune un ampio margine nella fissazione della \npressione fiscale, che verrà quindi fatta dipendere da argomentazioni di politica finanziaria \n(livello di spesa, piano delle opere, presenza di riserve-capitale proprio, attrattiva fiscale, \nprevisioni a medio termine, ecc.). \nPer facilitare la comprensione, riportiamo di seguito gli elementi essenziali che spiegano il \nsistema di calcolo del moltiplicatore d’imposta, partendo dai concetti base, per poi giungere alle \nformule matematiche: \n\n- il gettito cantonale base è la somma dell’imposta su reddito e sostanza delle persone \nfisiche (PF) e dell’imposta su utile e capitale delle persone giuridiche (PG) \n\n- il moltiplicatore4 rappresenta la percentuale del gettito cantonale base che il Comune \ndeve raccogliere per coprire il proprio fabbisogno netto; il moltiplicatore aritmetico \n(MA) corrisponde al risultato matematico del calcolo; il moltiplicatore politico (MP) \nrappresenta la percentuale effettivamente applicata del Comune. \n\n- Il moltiplicatore si applica alle imposte su reddito e sostanza delle persone fisiche (PF) \ne sull’imposta sul capitale e sull’utile delle persone giuridiche (PG) \n\n- Il fabbisogno è pari, ma di segno opposto, al risultato ordinario espresso al punto \nprecedente, che è di fatto determinato dalla somma del risultato operativo e del \nrisultato finanziario; in sintesi il fabbisogno è calcolato quale differenza tra l’insieme \ndelle spese esposte a preventivo e i ricavi di preventivo. \n\n \nDal profilo delle formule: \n\nfabbisogno = (Σ spese operative e finanziarie) – (Σ entrate operative e finanziarie) \nfabbisogno netto = fabbisogno – (imposta personale + imposta immobiliare) \nMA = (fabbisogno netto) x 100  /  (gettito cantonale base) \n\n  \n\n \n4 La base giuridica è data dall’art. 162 cpv 1 LOC. \n\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\nhttp://www.ti.ch/CAN/SegGC/comunicazioni/GC/odg-mes/6498.htm\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n51 \n\n3.5.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico \n\nRiportiamo di seguito il calcolo del moltiplicatore aritmetico dell’imposta comunale per \nl’anno 2022 della Città. \n \n\nSpese operative e finanziarie 213’926’679 \n\nRicavi operativi e finanziari 110’705’674 \n\nFabbisogno 103’221’006 \n\n  \n\nImposta personale 1’388’000 \n\nImp. Immobiliare comunale 6’170’000 \n\n 7’558’000 \n\n  \n\nFabbisogno netto 95’663’006 \n\n  \n\nImp. Persone fisiche 86’900’000 \n\nImp. Persone giuridiche 12’250’000 \n\n 99’150’000 \n  \n\nMoltiplicatore aritmetico (MA) 96.5% \n\n \nI dati dei i proventi fiscali comunali sono stati esposti in dettaglio al punto 3.1: \n\nGettito PF:  fr. 86’900’000 Imposta personale:  fr. 1'388'000 \n\nGettito PG:  fr. 12’250’000 Imp. Immobiliare comunale:  fr. 6'100’000 \n \nRicordiamo che i fattori da tenere in considerazione per la determinazione del moltiplicatore \npolitico sono numerosi e la loro ponderazione è frutto evidentemente di una valutazione sia \ntecnica che politica. I fattori principali che entrano in gioco sono i seguenti: \n\n- risultato del calcolo del MA; \n\n- piano degli investimenti; \n\n- piano finanziario; \n\n- livello del capitale proprio5: esso ammonta, dopo il computo del risultato 2020 a  \nfr. 47.4 mio ca.; \n\n- ricerca della stabilità della pressione fiscale. \n \nNelle proprie valutazioni, il Municipio ha preso in considerazione l’insieme dei risultati positivi \naccumulati dagli ex-Comuni e dalla nuova Città sino al 2019, così come le indicazioni scaturite \ndal Piano finanziario. Parimenti, il Municipio ha preso in seria considerazione l’ambizioso \n\n \n5 Il capitale proprio, ai sensi dell’art. 160 cpv 3 LOC è così definito: 3Il capitale proprio consiste nell’eccedenza \ndella somma dei valori allibrati dei beni amministrativi e patrimoniali rispetto alla somma degli impegni; esso \nsi modifica secondo i risultati d’esercizio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n52 \n\nprogetto di realizzazioni già indicato nel piano degli investimenti. Questo piano delle opere \ncontempla ovviamente progetti strettamente necessari, ma pure importanti e deliberati \nobiettivi politici che questo Esecutivo si è dato, in relazione soprattutto al progetto aggregativo \nche ha condotto alla nascita della nuova Bellinzona. \n \nIl Municipio – per le considerazioni fatte in precedenza – propone a codesto Consiglio comunale \ndi fissare il moltiplicatore d’imposta per il 2022 al 93%. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n53 \n\n3.6 Ripartizione per genere di conto \n\n3.6.1 Dati complessivi \n\nDi seguito si ritrova il preventivo 2022 con la ripartizione per genere di conto. Considerato che – \nai fini della determinazione del risultato – gli addebiti interni (gruppo 39) e gli accrediti interni \n(gruppo 39) sono ininfluenti, ma che una loro variazione potrebbe “artificialmente” modificare \nla quota sul totale degli altri gruppi di spesa e di ricavi, la tabella sottostante riporta questi \ngruppi 39 e 49, ma non li considera nel calcolo delle percentuali. \n\nTabella 7: Ripartizione per genere di conto \n\n    P2022 P2021 Diff. 22-21 \n\n3 SPESE  225’259’210.80   222’864’990.00   1.1% \n\n30 Spese per il personale  102’451’273.00 47.9% 101’736’550.00 48.1% 0.7% \n\n31 Spese beni e serv. e altre spese eser.  34’256’654.20 16.0% 33’961’705.00 16.1% 0.9% \n\n33 Ammortamenti beni ammin.  10’003’383.00 4.7% 9’015’783.00 4.3% 11.0% \n\n34 Spese finanziarie  3’026’100.00 1.4% 3’281’500.00 1.6% -7.8% \n\n35 Versamenti a fondi e a fin. speciali  2’352’717.00 1.1% 2’278’500.00 1.1% 3.3% \n\n36 Spese di trasferimento  61’836’552.00 28.9% 61’023’989.00 28.9% 1.3% \n\n39 Addebiti interni  11’332’531.60  11’566’963.00  -2.0% \n\n4 RICAVI  122’038’205.10  117’936’750.00  3.5% \n\n40 Ricavi fiscali  15’230’500.00 13.8% 14’853’000.00 14.0% 2.5% \n\n41 Regalie e concessioni  2’112’108.00 1.9% 2’101’108.00 2.0% 0.5% \n\n42 Tasse e retribuzioni  37’396’187.80 33.8% 35’812’247.00 33.7% 4.4% \n\n43 Ricavi diversi  1’239’805.00 1.1% 910’000.00 0.9% 36.2% \n\n44 Ricavi finanziari  9’236’300.00 8.3% 9’119’512.00 8.6% 1.3% \n\n45 Prelievi da fondi e fin. speciali  1’024’754.70 0.9% 1’057’521.00 1.0% -3.1% \n\n46 Ricavi da trasferimento  44’466’018.00 40.2% 42’516’399.00 40.0% 4.6% \n\n49 Accrediti interni  11’332’531.60   11’566’963.00   -2.0% \n\n \n\n3.6.2 Gruppi di spesa \n\nDalla tabella si evince come le spese del personale (30) rappresentano il 47.9% del totale delle \nspese. Rispetto al 2021 e per il secondo anno di fila, la quota parte della spesa del personale \ndecresce leggermente (-0.2 punti); in termini assoluti, la spesa cresce comunque dello 0.7%, pari \na fr. 0.7 mio ca.  \nLa crescita delle spese del personale è in gran parte da ricondurre agli aumenti ordinari previsti \ndal ROD e dalla LORD per collaboratori e docenti. Per quanto concerne i collaboratori del \nComune, conto stipendio 3010 + oneri sociali (3050, 3052, 3053, 3054) suddivisi nei vari centri di \ncosto, si tratta di ca. 0.55 mio di franchi; per quanto riguarda i docenti comunali, conto stipendio \n3020 + oneri sociali (3050, 3052, 3053, 3054), si tratta di ca. 0.3 mio di franchi.  \nA questi vi è da aggiungere il credito, calcolato nello 0.2% della massa salariale di ogni singolo \ncentro di costo, relativo alle promozioni per quei collaboratori che offrono prestazioni \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n54 \n\nmeritevoli, che ammonta a ca. 0.14 mio di franchi. Si rammenta che a questa misura si era \nrinunciato nel 2021, al fine di contenere le spese, tuttavia, si ritiene corretto reintrodurla al fine \ndi premiare il personale particolarmente meritevole. \nPer quanto concerne la sostituzione del personale partente il Municipio intende mantenere il \nprincipio di un tempo di attesa di 3 mesi. Tale intento, introdotto per la prima volta nel 2021, \ndovrebbe garantire alla Città un risparmio di ca. 0.25 mio di franchi. \nNel dettaglio gli altri principali scostamenti, causati da altri fattori, per l’insieme delle spese del \npersonale (tutti i conti del gruppo 30 di un centro di costo): \n\n- Contributo al nuovo piano previdenziale (CeCo 1200):  fr. -0.3 mio \n\n- Docenti e supplenti (CeCo 2010 e 2011):  fr. -0.64 mio \n\n- Autorità regionale di protezione (CeCo 2401):  fr. +0.06 mio \n\n- Servizi urbani (CeCo 4200):  fr. -0.1 mio \n\n- Polizia (CeCo 3000): fr. +0.05 mio \n\n- Pompieri (CeCo 3100): fr. +0.1 mio \n\n- Case anziani e Centro Somen (CeCo 4102 e 4103):  fr.  +0.35 mio \n\n- Nuovo Oratorio (CeCo 7114):  fr.  +0.04 mio \n\nAlle varie differenze elencate in precedenza, si aggiunga una crescita delle spese del personale \ndi ca. 0.3 mio di franchi, legati alle assunzioni per il progetto relativo alla valorizzazione della \nFortezza, nel CeCo 5000, Finanze e Promozione economica. Tuttavia, tale aumento di spesa non \nha alcun effetto sul risultato della Città poiché compensato da un’entrata corrispondente nel \nconto 4312.000 del medesimo CeCo. Per gli altri scostamenti e per le loro motivazioni, si rinvia \nal commento per Centro di costo. \nÈ utile sottolineare che il Municipio, per contribuire a ridurre il deficit 2022 ha adottato tutta \nuna serie di misure volte a contenere l’incremento delle spese del personale e in particolare: \n\n- Rinuncia alla sostituzione di alcuni collaboratori partenti \n- Rinvio di quasi tutti gli aumenti di personale richiesti dai servizi \n- Continuazione di principio di un tempo di attesa di 3 mesi per la sostituzione del \n\npersonale partente \n\nLe spese per beni e servizi e altre spese d’esercizio (31) rappresentano il 16% ca. delle spese \ntotali. All’interno di questo gruppo ritroviamo, gli acquisti di materiale e merci, l’acquisto di \nmateriale di consumo e energie (carburante, acqua, elettricità, olio combustibile), lo \nsmaltimento dei rifiuti, gli onorari di terzi, la manutenzione degli immobili e dei materiali e \nattrezzature, gli affitti e leasing, ma pure le perdite su crediti. Il concetto è quindi leggermente \ndiverso rispetto al gruppo 31 beni e servizi del precedente MCA1. Rispetto al 2021, questo gruppo \nmantiene sua quota al totale delle spese praticamente invariata (-0.1%), crescendo in termini \nassoluti di poco meno di fr. 0.3 mio (+0.9%). Questo aumento molto contenuto è frutto di un \npreciso impegno del Municipio di contenere le spese in questo ambito. \nAlcuni puntuali aumenti sono comunque risultati inevitabili e i principali (oltre i fr. +50'000) si \nritrovano dove segue: \n\n- Manutenzioni informatiche (CeCo 1120):  fr. +100’000  \n- Misure di protezione ARP (CeCo 2401):  fr. +200’000  \n- Materiale medico e Covid-19 Case anziani/Somen (CeCo 4202 e 4103):  fr. +250’000  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n55 \n\n- Manutenzione verde urbano (CeCo 4210):  fr. +155’000  \ntrasferimento dal conto investimenti \n\n- Manutenzioni corsi d’acqua (CeCo 4220): fr. +74’000 \n- Onorari per gestione PGS (CeCo 4231): fr. +100’000 \n\nquesto dato non influenza il risultato 2022 della Città \n- Esposizioni a Castelgrande (CeCo 5300): fr. +100’000 \n\nquesto dato non influenza il risultato 2022 della Città \n- Gestione bike-sharing (CeCo 6910): fr. +116’000 \n\ntrapasso da un conto del gruppo 36 \n- Onorari esterni Opere pubbliche (CeCo 7100):  fr. +80’000 \n- Consumo elettricità (CeCo 7110):  fr. +90’000 \n\nGli aumenti qui esposti rappresentano un totale di fr. +1’460'000 ca.; la crescita complessiva \ndel gruppo 31 limitata a soli fr. 300'000 ca. è frutto del citato impegno a contenere questo \ngenere di spese. Di seguito le principali riduzioni: \n\n- Gestione apparecchi informatici e telecom. (CeCo 1120):  fr. -157’000  \n- Spese per animazioni (CeCo 2202):  fr. -73’000  \n- Gestione extrascolastico (CeCo 2910):  fr. -198’000  \n- Varie prestazioni di terzi per PolCom (CeCo 3000):  fr. -187’000  \n- Onorari per impianti a combustione (CeCo 6100):  fr. -75’000 \n\n \n\nLe spese per ammortamenti di beni amministrativi (33) rappresentano il 4.7% del totale e \nsono uno degli elementi fondanti della capacità del Comune di liberare risorse a favore dei futuri \ninvestimenti. Questi ammortamenti rappresentano in effetti una spesa, ma non un’uscita \nmonetaria; pareggiando i conti di gestione corrente, questa spesa è coperta dai ricavi e questo \nsignifica che una parte del cash in entrata (per un importo equivalente agli ammortamenti) non \nviene attribuito ad un flusso in uscita, ma è effettivamente disponibile per finanziare \ndirettamente gli investimenti. Rispetto al 2021, gli ammortamenti proseguono il loro aumento \ndella loro quota parte (+0.3 punti) crescendo di fr. 0.97 mio; il calcolo a preventivo è stato \neffettuato confermando per il 2021 il ritmo di investimenti netti previsti e fissati quale obiettivo \ndel Municipio in fr. 25 mio annui (nel 2022 vengono calcolati gli ammortamenti in base agli \ninvestimenti realizzati e in uso entro il 31.12.2021). \n\nCome detto, gli investimenti per le canalizzazioni sono già da tempo ammortizzati con il metodo \ndella quota costante (investimento netto suddiviso per anni di vita del bene). \n\nLe nuove basi legali, rispetto al quelle precedenti, propongono maggiori dettagli nella \ndifferenziazione delle opere e quindi dei loro tassi d’ammortamenti, rispettivamente \nchiariscono che l’obiettivo di fondo da rispettare è far corrispondere la durata \ndell’ammortamento con la durata effettiva della vita del bene e quindi dei suoi effetti a favore \ndel Comune. \nCon le nuove disposizioni, gli ammortamenti straordinari non sono più ammessi, se non in \nrisposta ad effettivo e inatteso deprezzamento di un bene. \n\n \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n56 \n\nTabella 8: Tabella ammortamenti 2022 \n\n  \nRicapitolazione \nammortamenti  P 2021 \n\nValore di \nacquisizione \n\nnetto \n\nSostanza \npresunta al \n\n31.12.2021 \n\nDurata \nutilizzo  \n\n(anni) P 2022  \n\n140 Investimenti materiali dei BA           \n\n1400.000 Terreni beni amministrativi 293’916.00 10’281’743.00 9’688’722.34 50 340’020.00 \n\n1401.000 Strade, piazze e vie di comun. 1’055’025.00 37’646’274.35 32’185’029.72 33 1’184’600.00 \n\n1402.000 Sistemazione corsi d'acqua 0.00 3’796’826.00 3’492’375.31 40 96’520.00 \n\n1403.000 Altre opere del genio civile 43’538.00 4’010’613.00 5’064’098.69 40 153’943.00 \n\n1403.300 Opere genio per rifiuti 55’073.00 1’431’134.00 932’203.31 40 57’653.00 \n\n1403.400 \nOpere del genio per ripari \nvalangari e altre premunizioni 1’820.00 161’861.00 456’838.50 50 2’852.00 \n\n1404.000 Costruzioni edili 3’241’946.00 49’415’694.00 52’653’437.30 33 3’034’042.80 \n\n1404.300 \nCostruzioni per raccolta ed \neliminazione rifiuti 42’498.00 3’600’518.00 3’015’594.84 33 108’119.20 \n\n1404.500 \nCostruzioni edili per scuole, \nsport, cultura e tempo libero 1’616’117.00 56’064’302.00 46’779’725.76 33 2’051’083.00 \n\n1404.600 Costruzioni edili case anziani 418’719.00 12’580’716.00 13’355’024.90 33 434’593.00 \n\n1405.000 Boschi 25’656.00 1’527’595.00 1’428’229.90 40 40’095.00 \n\n1406.000 Beni mobili dei beni ammin. 390’672.00 4’542’687.00 4’462’770.47 5 648’684.10 \n\n1406.300 \nBeni mobili per raccolta ed \neliminazione rifiuti 0.00 145’417.00 107’101.15 10 12’921.10 \n\n1406.500 \nBeni mobili per scuole, sport, \ncultura e tempo libero 148’733.00 796’167.00 374’705.54 5 140’450.80 \n\n1406.600 Beni mobili per case anziani 10’806.00 85’154.00 63’211.50 5 10’496.00 \n\n1409.000 Altri investimenti materiali 15’659.00 816’935.00 716’742.34 * 75’482.00 \n\n              \n\n142 Investimenti materiali           \n\n1420.000 Software 59’639.00 235’115.00 162’563.75 4 49’606.00 \n\n1429.000 Altri inv. in beni immateriali 449’795.00 7’439’265.00 6’371’000.04 * 719’275.00 \n\n              \n\n146 Contributi per investimenti           \n\n1461.000 Contributi al Cantone 208’450.00 11’709’634.00 15’005’353.55 * 402’637.00 \n\n1462.000 \nContributi a Comuni, Consorzi, \ned altri enti locali 57’490.00 4’709’616.00 4’556’211.87 * 70’194.00 \n\n1465.000 Contributi ad imprese private 1’726.00 24’780.00 29’828.20 * 3’615.00 \n\n1466.000 \nContributi ad organizzazioni \nsenza scopo di lucro 16’870.00 1’033’978.00 1’005’056.15 * 41’185.00 \n\n1467.000 Contributi ad economie private 0.00 20’000.00 20’000.00 * 606.00 \n\n              \n\n140 Investimenti materiali dei BA           \n\n1403.200 Canalizzazioni 1’112’447.00 22’275’067.69 13’431’371.05 40 828’215.00 \n\n              \n\n  TOTALI 9’266’595.00 234’351’092.04 215’357’196.18   10’506’888.00 \n\n(*): Secondo la durata di utilizzo (valutazione caso per caso) \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n57 \n\nLe spese finanziarie (34) corrispondono agli interessi passivi e agli interessi remuneratori \npagati per imposte versate. Esse rappresentano 1.4% ca. del totale (-0.2 punti dal 2021). Rispetto \nal 2021 queste spese finanziarie non si riducono di fr. 255'000 ca. \n\nI versamenti a fondi e a finanziamenti speciali (35) sono le spese per versamenti a fondi come \nil Fondo Energie Rinnovabili (FER), il fondo dei contributi sostitutivi (parcheggi o aree verdi) o \nancora il fondo per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni. Queste spese \nrappresentano 1.1% del totale, quota che non muta rispetto al 2021. Dal profilo degli importi, la \ncrescita registrata con il 2022 è di fr. 74'000 ca. La modifica essenziale, che non impatta però sul \nrisultato, è legata al Fondo FER, il cui importo si è aumentato di fr. 73'000; analogo aumento si \nha sul fronte delle entrate (46). \n\nLe spese di trasferimento (36) rappresentano una fetta importante del totale di spesa, con una \nquota del 28.9% (uguale al 2021). Esse si compongono essenzialmente dei rimborsi a ente \npubblici (esempio: Cantone e Consorzi) e i contributi a enti pubblici e a terzi; nei beneficiari di \ncontributi ritroviamo il Cantone, ma pure gli Enti Autonomi di diritto comunale, o ancora i \nconsorzi. Rispetto al 2021, questo genere di spesa fa registrare in valore assoluto un incremento \ndi fr. +0.8 mio; il secondo incremento complessivamente, dopo il gruppo 33 Ammortamenti. La \nmaggior parte di queste spese sono contributi stabiliti da terzi (principalmente prelievi da parte \ndel Cantone). All’interno di questo gruppo di spesa, alcuni ambiti fanno registrare per il P2022 \nun incremento superiore a fr. 50'000 rispetto all’anno precedente, per un totale i d. fr+ 2.7 mio, \ne sono i seguenti: \n\n- Settore anziani (prelievo cantonale; CeCo 2900):  fr. +1.59 mio \n- Assicurazioni sociali e assistenza (prelievo cantonale; CeCo 2900):  fr. +0.50 mio \n- Provvedimenti di protezione LFam (prelievo cantonale; CeCo 2900): fr. +0.12 mio \n- Consorzio Protezione civile (CeCo 3900):  fr. +0.06 mio \n- Contributo stand di tiro (CeCo 3910):  fr. +0.06 mio \n- Ammortamenti su contributi al Cantone (CeCo 5020):  fr. +0.19 mio \n- Contributo Ente Sport (CeCo 5900):  fr. +0.11 mio \n\nIn conclusione, si evidenzia come le spese direttamente imposte da terzi (Cantone e Consorzio, \nvisibili nei CeCo 2900 e 3900) rappresentano fr. 2.27 mio su un totale di fr. 2.7 mio elencati: sono \nquindi la quota parte maggiore e determinano in modo importante anche l’aumento \ncomplessivo della spesa comunale. \n \n\n3.6.3 Gruppi di ricavo \n\nSul fronte dei ricavi, troviamo in prima battuta i ricavi fiscali (40), che – considerato che a \npreventivo il gettito comunale non viene inserito – rappresentano ca. il 13.8% dei ricavi. Rispetto \nal 2021, la quota parte di questo genere di ricavi diminuisce di 0.2 punti, ma in valore assoluto si \nha per contro un incremento di fr. +377'000 ca. Considerato che a preventivo il gettito di \ncompetenza non viene inserito, si segnala che lo scostamento è essenzialmente legato alle \nseguenti voci: \n\n- Imposte suppletorie su reddito e sostanza PF (CeCo 5010):  fr. +77’000 \n- Quota parte indennità AET (CeCo 5010):  fr. +65’000 \n- Sopravvenienze fiscale PF (CeCO 5010):  fr. +80’000 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n58 \n\nI ricavi per regalie e concessioni (41) sono rappresentante essenzialmente dall’incasso della \ntassa di concessione per l’uso speciale delle strade comunali, legata al settore \ndell’approvvigionamento elettrico e regolata a livello cantonale. Vi sono poi le occupazioni \ndell’area pubblica e le tasse d’affissione. Questo genere di ricavi rappresenta l’1.9% del totale. \nRispetto al 2021, la quota si riduce di 0.1 punti, con una variazione in valore assoluto di  \nfr. +11'000 (+0.5%), dovuti al diritto di superficie dell’Autosilo Piazza del Sole (CeCo 5020). \n\nLe tasse e le retribuzioni (42) rappresentano una quota consistente, pari al 33.8% del totale dei \nricavi iscritti a preventivo. Tra i sottogruppi principali ritroviamo le tasse amministrative, le \nrette degli ospiti in strutture di cura, le tasse per servizi (esempio: rifiuti, uso canalizzazioni, \ncrematorio, ecc.), i rimborsi per prestazioni (esempio: Polizia, Pompieri, assicurazione infortuni, \necc.) e le multe. Rispetto al 2021, la quota aumenta di 0.1 punti, pari a fr. +1.58 mio. Tra gli \nelementi che spiegano questo movimento, ritroviamo essenzialmente quanto segue: \n\n- Introiti Case anziani e Somen (CeCo 4102 e 4103):  fr. +0.45 mio \n- Rimborsi per manutenzioni riali (CeCo 4220):  fr. +0.06 mio \n- Tasse varie per rifiuti (CeCo 4240):  fr. +1.9 mio \n\nI ricavi diversi (43) hanno un ruolo marginale, rappresentando 1.1%del totale; nel nostro caso \ne sono essenzialmente costituite dalle prestazioni del personale comunale a favore di \ninvestimenti. La quota parte cresce di 0.2 punti nel 2022, pari ad un incremento in valore \nassoluto di fr. 0.33 mio. Le principali ragioni di questo incremento sono legate al lavoro svolto \ndai dipendenti dell’amministrazione (i cui salari figurano nel Conto economico) a favore dei \nprogetti (e crediti) d’investimento; queste prestazioni sono contabilmente ricaricate sul Conto \ninvestimenti tramite la rifatturazione e una voce di ricavo del sottogruppo 431. Nel 2022 \ncrescono le prestazioni del Settore Opere pubbliche (fr. +0.3 mio) e del Settore finanze e \npromozione economica (fr. +0.1 mio). \n\nI ricavi finanziari (44) rappresentano una quota superiore al 8.3% e sono essenzialmente \ncostituiti dall’utile redistribuito dalle AMB, dai proventi da parchimetri e abbonamenti, dagli \naffitti e da interessi attivi di mora su crediti. Rispetto al 2019, la quota parte si riduce di 0.3 punti, \npur crescendo di fr. 0.12 mio. Le variazioni positive più significative sono le seguenti: \n\n- Prelievo dell’utile AMB riversato al Comune (CeCo 5020): fr. +400’000 \n- Inserimento dell’affitto del nuovo Oratorio (CeCo 7114): fr. +94'000 \n\nnon presente a Preventivo 2021 \n\nVi sono però movimenti negativi che in parte compensano tali incrementi: \n- Ricavi per interessi (CeCo 5020):  fr. -135’000 \n- Affitti per immobili e terreni (CeCo 7110):  fr. -193'000 \n\nI prelievi da fondi e finanziamenti speciali (45) sono legati al prelievo, a favore della gestione \ncorrente, dal fondo FER e dal fondo per la manutenzione straordinaria delle canalizzazioni. \nQuesti prelievi rappresentano 0.9% del totale. La quota parte 2021 diminuisce di 0.1 punti, pari \na fr. -33'000 ca., legati ad un movimento nella Cassa Corpo Pompieri (CeCo 3101; fr. -14'400) e ad \nalcune puntuali riduzioni nei prelievi dal fondo FER (per manutenzioni; CeCo 7110 e 7111;  \nfr. -30'000). \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n59 \n\nI ricavi da trasferimento (46) rappresentano per contro il 40.2% del totale dei ricavi di \npreventivo e si compongono essenzialmente dei seguenti elementi: introiti legati alla \nperequazione finanziaria (livellamento e altri strumenti), rimborsi provenienti da Comuni \n(esempio: Polizia, Pompieri, Ufficio di conciliazione, Autorità regionale di protezione, ecc.) e dal \nCantone (esempio: gestione sportelli LAPS e agenzie AVS, Pompieri, Scuole, Case anziani, \nincasso iniziale contributo FER, ecc.). Questi ricavi incrementano la loro quota parte di 0.2 punti, \npari a fr. +1.94 mio; l’incremento è legato essenzialmente ai seguenti elementi \n\n- Contributo cantonale a impianto ACR (CeCo 4240): fr. +0.04 mio \n- Quota di ricavo in base all’art. 196 cpv 1bis LFID (CeCo 590):  fr. +0.05 mio \n- Contributo di livellamento (CeCo 5900):  fr. +0.9 mio \n- Contributo fondo FER (CeCo 5900):  fr. +0.07 mio. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n60 \n\n3.7 Ripartizione per Dicastero \n\n \nDi seguito sono presentati i dati secondo la ripartizione per Dicastero, essi si presentano sia come \ndettaglio di spese e ricavi, sia come fabbisogno netto (differenza tra ricavi e spese). I totali \nincludono gli addebiti (gruppo 39) / accrediti (gruppo 49) interni, entrambi pari a  \nfr. 11'332'531.60. \n\nSi noti che – a seguito delle modifiche dei Dicasteri intervenute con la nuova legislatura e \nillustrate al capitolo 3.3 – non è possibile eseguire un confronto tra il 2021 e il 2022, \nnell’ambito della ripartizione delle spese e ricavi per Dicastero, che tenga conto \ncorrettamente delle evoluzioni. Il dato di confronto presente nell’allegato dei conti è in effetti \nfuorviante, in quanto paragone – ad esempio – il Dicastero 2 attuale Educazione, cultura, giovani \ne socialità con il precedente Dicastero 2. Educazione e cultura. \n\nIn questo senso, nel commento alla tabella, i paragoni con l’anno precedente saranno fatti \nescludendo da questo gli attuali Dicasteri 2 Educazione, cultura, giovani e socialità, 4. Anziani e \nambiente e 7. Opere pubbliche. \n \nTabella 9: Ripartizione spese e ricavi per Dicastero \n\n  2022 \n    Spese Ricavi \n1 Amministrazione generale 11’713’549 600’234 \n2 Educazione, cultura, giovani e socialità 78’620’510 11’086’947 \n3 Sicurezza e servizi industriali 14’168’973 8’947’267 \n4 Anziani e ambiente 65’227’099 51’045’287 \n5 Finanze, economia e sport 30’100’418 45’023’681 \n6 Territorio e mobilità 12’651’403 1’958’450 \n7 Opere pubbliche 12’220’301 3’372’840 \n8 Controllo interno e qualità 556’958 3’500 \n\n    225’259’211 122’038’205 \n \nSe analizziamo la tabella è facile individuare dove si concentra la maggior parte della spesa: a \npesare più di tutti è il Dicastero Educazione, cultura, giovani e socialità con fr. 78.6 mio ca. \n(34.9% del totale), in relazione alla presenza degli Istituti scolastici e dei Servizi sociali e tutti i \nflussi finanziari a favore del Cantone in questo ambito. Segue il Dicastero anziani e ambiente \ncon fr. 65.2 mio ca. (29%), in relazione soprattutto alla presenza in questo ambito degli \nimportanti oneri legati alle strutture per anziani (3 Case per anziani e il Centro Somen) e alla \ngestione dei rifiuti, delle canalizzazioni e delle strade, nonché per la presenza degli oneri del \npersonale dei Servizi esterni. A seguire, il Dicastero finanze, economia e sport con fr. 30.1 mio \nca. (13.4%), dove – per dare un ordine di grandezza – per oltre fr. 13 mio la spesa è composta da \ninteressi passivi e ammortamenti; fr. 1.7 mio sono rappresentati dalle perdite fiscali, altri fr. 2.7 \nmio sono rappresentanti dal contributo al risanamento cantonale e ulteriori fr. 2 mio sono legati \nal riversamento del FER. Gli altri Dicasteri – Amministrazione generale (5.2%), Sicurezza e \nservizi industriali (6.3%), Territorio e mobilità (5.6%) e Opere pubbliche (5.4%) – si attestano \ntutti attorno ai fr. 12-14 mio di spesa circa; se per l’Amministrazione generale e la Sicurezza la \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n61 \n\nparte principale delle spese è riferita al personale, per Territorio e mobilità, essa è rappresentata \ndai costi del trasporto pubblico. Chiude il settore del Controllo interno e qualità con lo 0.2% delle \nspese. \nA livello di ricavi, il peso principale è del Dicastero Anziani e ambiente, con fr. 51 mio (41.8%), \nin relazione ai grossi introiti per il finanziamento delle strutture per anziani (finanziamenti \ncantonali, rette e casse malati, per un totale di fr. 33 mio). Vanno poi considerati i finanziamenti \ndegli utilizzatori delle canalizzazioni (per la parte comunale, che viene rifatturata ad AMB, che \npoi preleva le tasse d’uso), così come gli importanti proventi del servizio rifiuti; sempre per \nquesto dicastero si segnala il ricavo (accredito interno) legato alla redistribuzione contabile del \nlavoro svolto dal Servizio esterno. Segue il Dicastero Finanze, economia e sport, con 45 mio \n(36.9% del totale); si ricorda che nel preventivo non è inserito il gettito d’imposta (Persone \nfisiche, Persone giuridiche, Imposta personale, Imposta immobiliare comunale), che viene \ninserito solo a consuntivo. A seguire, troviamo il Dicastero Educazione, cultura, giovani e \nsocialità con fr. 11 mio (9.1%), dove si concentrano i finanziamenti cantonali per le scuole. \nSignificativi sono pure i ricavi del Dicastero Sicurezza e servizi industriali, con fr. 8.9 mio (7.3%), \ndove si ritrovano i proventi da posteggi, autosilo, multe e prestazioni di Polizia per terzi, nonché \nil rimborso dei Comuni convenzionati; pure importanti i finanziamenti del Fondo incendi e \ndelle FFS per i Pompieri. In “coda”, ritroviamo Amministrazione generale (fr. 0.6 mio; 0.5%), \nTerritorio e mobilità (fr. 1.9 mio; 1.6%), Opere pubbliche (fr. 3.4 mio; 2.8%) e Controllo interno e \nqualità (fr. 3'500; 0.003%). \n\nIl passo successivo dell’analisi, verte sul fabbisogno netto per Dicastero, in modo da relazionare \nspese e ricavi.  \n \nTabella 10: Ripartizione del fabbisogno per Dicastero \n\n  2022 \n\n    Fabbisogno   \n\n1 Amministrazione generale 11’113’315 10.8% \n2 Educazione, cultura, giovani e socialità 67’533’563 65.4% \n3 Sicurezza e servizi industriali 5’221’706 5.1% \n4 Anziani e ambiente 14’181’812 13.7% \n5 Finanze, economia e sport -14’923’263 -14.5% \n6 Territorio e mobilità 10’692’953 10.4% \n7 Opere pubbliche 8’847’461 8.6% \n8 Controllo interno e qualità 553’458 0.5% \n\n    103’221’006  \n \nAnalizzando la tabella ci si rende conto che al primo posto si confermano il Dicastero \nEducazione, cultura, giovani e socialità, con un fabbisogno da coprire con imposta pari a fr. 67.5 \nmio ca. (65.4% ca. del totale) e il Dicastero Anziani e ambiente (13.7%), con fr. 14.2 mio ca. Un \nfabbisogno simile lo mostrano il Dicastero Amministrazione generale (fr. 11.1 mio; 10.8%) e il \nDicastero Territorio e mobilità (fr. 10.7 mio; 10.4%). Leggermente inferiore è il fabbisogno del \nDicastero opere pubbliche, che con fr. 8.8 mio ca. rappresenta l’8.6% del fabbisogno \ncomplessivo. Ulteriormente inferiore è il fabbisogno del Dicastero Sicurezza e servizi industriali \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n62 \n\n(4.8%) con fr. 4.9 mio. Limitato è infine il peso del settore del controllo interno e qualità, il cui \nfabbisogno di fr. 0.6 mio rappresenta meno del 0.5% del totale.  \nUnico Dicastero con un apporto netto positivo è ovviamente quello delle Finanze, economia e \nsport che – pur non comprendendo a preventivo il gettito comunale – grazie ai cespiti fiscali e ai \ncontributi cantonali inseriti non presenta un deficit, ma un apporto netto positivo di fr. 14.9 mio.  \n \nNei prossimi capitoli, si descriveranno con maggiore dettaglio i contenuti concreti e operativi \ndei Dicasteri e dei Centri di costo che li compongono. \n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n63 \n\n3.8 Commento ai Centri di costo \n\n3.8.1 Amministrazione generale \n\nIl Dicastero Amministrazione generale si compone dei seguenti centri di costo (CeCo), per i quali \nsi propongono dei brevi commenti. \n\n1000 Consiglio Comunale e Municipio: in questo CeCo sono registrate le spese specifiche \nrelative all’attività di Legislativo e Esecutivo, in particolare le indennità di municipali e \nconsiglieri comunali. Le indennità per i membri delle commissioni del Consiglio comunale sono \nstate adeguate al reale numero di sedute e di gettoni versati. Sono state ridotte le spese per \nricevimenti e rappresentanza, ritenuto il periodo ancora critico da un punto di vista sanitario \nche non dovrebbe permettere già nel 2022 un ritorno alla piena normalità e l’esigenza di limitare \nle spese. Si segnala alla voce Altre spese d’esercizio l’inserimento di costi di gestione del nuovo \nsistema di funzionamento del Consiglio comunale che prevede, come era stato comunicato nel \nmessaggio poi avallato dal Legislativo, un’assistenza tecnica. Le altre voci ricalcano quelle del \npreventivo 2021. Il fabbisogno complessivo si attesta a fr. 715'000, con un aumento di fr. 6'000. \n\n1100 Cancelleria: in questo centro costo sono contabilizzate tutte le spese del Servizio \nCancelleria, centralizzato a Bellinzona, che si occupa di tutte le attività amministrative centrali \ne funge da supporto alle attività del Municipio e del Consiglio comunale. Le due voci di spesa \nmateriale d’ufficio e spese postali figurano unicamente in questo centro costo, \nindipendentemente da chi ne fa uso. La Cancelleria è infatti responsabile centralmente \ndell’economato e del servizio di stamperia. Rispetto al Preventivo 2021, si registra la \ndiminuzione di due voci di spesa (materiale d’ufficio e spese postali) dettate dalla necessità di \nparsimonia e attenzione. In particolare, per quel che riguarda gli invii postali si è si è introdotta \nuna direttiva che ribadisce concetti già in uso, ma non sempre implementati: invii raccomandati \ne A+ solo se previsti dalla legge o per ragioni giustificate, di principio invio posta B e laddove \npossibile corrispondenza via mail (soprattutto con gli altri enti pubblici). Il rispetto di queste \nregole dovrebbe portare a minori spese in questo ambito. Sul fronte del personale è previsto un \npensionamento compensato, in attesa della riorganizzazione del servizio di messaggeria al \nmomento del prossimo pensionamento dell’altro funzionario attivo in questo ambito, con \npersonale incaricato a ore in base alle esigenze. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo \ndiminuisce di ca. fr. 70’000 rispetto al 2021. \n\n1101 Votazioni: il 2022 sarà un anno senza elezioni, con pianificati gli abituali quattro \nappuntamenti con le urne. Le cifre (in particolare spese postali e prestazioni di terzi) sono \npertanto state adeguate. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di ca. fr. \n60’000 rispetto al 2021. \n\n1102 Giudicature di pace e Uffici di conciliazione: in questo CeCo sono concentrate le spese per \nquesti due ambiti di competenza, cosi come i rimborsi dal Cantone e dai Comuni. Dal 2019 la \nCittà di Bellinzona (che corrisponde al Circolo di Bellinzona) è sede di un’unica Giudicatura di \npace, con un giudice e un supplente, con sede a Giubiasco e sottosede a Bellinzona. \nComplessivamente, in questo CeCo i ricavi superano leggermente le spese. \n\n1103 Agenzie postali: in questo CeCo sono centralizzati spese e ricavi legati alla gestione delle \nAgenzie postali gestite dal Comune. Come noto la Città si è messa a disposizione per gestire, oltre \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n64 \n\nche all’agenzia di Gorduno, anche quella di Camorino (apertura dicembre 2020) e di Claro \n(apertura febbraio 2021). Inoltre l’agenzia di Gorduno è stata rivista e adeguata ai nuovi standard \nprevisti per le agenzie postali in Svizzera. L’inizio dell’attività sotto la nuova veste è pianificato \nper il mese di novembre 2021. Le cifre nel CeCo sono state adeguate e si riferiscono, \ncontrariamente al 2021, a un anno intero di attività delle tre agenzie postali. È stata inoltre fatto \nun riordino contabile del CeCo, che presenta un saldo attivo che dovrà essere confermato a \nconsuntivo. Alla voce di ricavo viene presentato il saldo del rapporto contrattuale con La Posta \nper ognuna delle tre agenzie. \n\n1110 Ufficio giuridico: in questo ambito ritroviamo le spese per la consulenza giudica interna \n(personale, ricorsi in ambito edilizio, ecc.), per puntuali consulenze esterne e per eventuali costi \ndi tasse di giustizia e ripetibili. Non si segnalano particolari cambiamenti rispetto al 2021, \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo presenta un saldo leggermente superiore al \n2020 (fr. +7'000 ca.). \n\n1120 Informatica: come noto dal 2020 i servizi informatici di base vengono forniti da AMB, \nmentre il Servizio informatica del Comune si occupa della gestione dei programmi specifici che \nriguardano l’attività dell’Amministrazione e il supporto ai progetti organizzativi della Città. Il \nCeCo presenta dunque tre conti relativi alle prestazioni di AMB (3130.600/603/604), che \nrispecchiano la convenzione sottoscritta con AMB (costo annuale per apparecchio tutto \ncompreso, indipendentemente dalla necessità di sostituzione dell’infrastruttura, così da \npermettere di avere costi fissi regolari durante gli anni). Nel conto 3113.000 Apparecchiature \ninformatiche sono registrati i costi per acquisti di materiale di poco conto (lettore QR, cavi, \nscanner, beamer, …) e la parte principale è costituita dalle spese una tantum per nuovi progetti \n(acquisto e installazione software verticali specifici, ecc.). Nel caso specifico i nuovi progetti \nrichiesti dall’Amministrazione presentano complessivamente un aumento di costi di  \nfr. 20'830. Il conto 3130.001 Spese telecomunicazioni, registra una riduzione di costi di circa  \nfr. 20'000 a seguito del trasferimento nel centro costo della scuola dei costi sostenuti per attività \npedagogiche didattiche e per il posticipo della sostituzione di parte degli apparecchi di telefonia \nmobile con più di 4 anni di vita. Il conto 3130.600 Servizio gestione apparecchi informatici e il \nconto 3130.603 Servizio rete telematica LAN e WAN sono risultati in linea con le cifre di \npreventivo, mentre per il conto 3130.604 Servizio Datacenter è prevista una riduzione dei costi \ngenerata dal consolidamento e razionalizzazione dell’infrastruttura centrale post-aggregazione \nper un importo di fr. 38'000.  Nel conto 3153.000 Manutenzione apparecchi informatici sono \nregistrate tutte le spese annuali per l’informatica verticale (licenze per software specialistici). Per \nil 2022 è previsto un aumento dei costi per nuove licenze aggiuntive decise nel corso del 2021  \n(fr. 40'000), per i costi di adesione della Polcom al sistema di condotta cantonale - Cecal  \n(fr. 37'300) e per le nuove richieste sei settori (fr. 11'133). Si ricorda che questo Centro di costo \nconcentra tutte le spese per la gestione dell’informatica (personale interno, acquisti e \nmanutenzioni/servizi annuali, diretti o via AMB) e della telefonia e rete dell’intera \nAmministrazione; fanno eccezione le spese vive legate ai settori al cui finanziamento \npartecipano direttamente dei terzi, siano essi altri Comuni o Cantone, oppure per i quali è \nrichiesta la copertura di tutti i costi tramite tasse d’uso. I settori in cui le spese vive di informatica \ne telefonia sono state scorporate sono essenzialmente: Giudicatura di Pace e Uff. conciliazione, \nPolizia comunale (autosilo incluso), Pompieri, Autorità regionale di protezione, Servizio \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n65 \n\ndentario scolastico, Clinica dentaria, Rifiuti. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo \ndiminuisce di ca. fr. 78’000 rispetto al 2021. \n\n1130 Movimento della popolazione: questo settore rappresenta l’insieme delle spese e dei ricavi \nnell’ambito del controllo abitanti e della gestione delle pratiche di naturalizzazione. Si \nsegnalano degli avvicendamenti a livello di personale, con il nuovo responsabile del Servizio \nentrato in carica nel 2021 di nuovo al 100% e il rientro dal congedo maternità di una \ncollaboratrice, compensata con la fine di un incarica a tempo determinato. È stato adeguato il \nricavo relativo alle tasse di naturalizzazione. Le richieste si sono assestate dopo che, con l’entrata \nin vigore della revisione della legge in materia, vi era stato un aumento di casi per sottostare \nancora alle modalità della vecchia legge. Si ricorda, inoltre, il contributo cantonale per il \nprogetto Integrazione è inserito in questo CeCo, in quanto volto a finanziare attività svolte da \nquesto Servizio. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di ca. fr. 67’000 rispetto \nal 2020. \n1200 Risorse umane: si ricorda che in questo Centro di costo si concentrano le spese per la \ngestione delle risorse umane, intesa come unità lavorative addette alla gestione del Settore \nmedesimo delle Risorse umane. \nNel corso del 2021 si è confermato il consolidamento pressoché definitivo a livello del numero \ndei collaboratori all’interno del Settore e si prevede che così sarà anche nel 2022.  Lo \nscostamento di spesa presente nel conto 3010.000 Stipendi per il personale nominato è in \nparticolare dovuto a dei possibili cambiamenti contrattuali per alcuni loro e all’ulteriore \ntrasferimento interno pari al 30 % di una collaboratrice già attiva al 50% presso il Settore al fine \ndi segnatamente perfezionare il piano di formazione dei collaboratori dell’Amministrazione, il \ntutto in pratica compensato con il minor costo presente nel conto 3010.001 Stipendi per il \npersonale incaricato, tra il quale vi è stata la partenza di una collaboratrice, impiegata \namministrativa, che per il momento si è deciso di non sostituire. \nComplessivamente, le spese del personale relative al funzionamento del Settore diminuiscono \ndal 2021 al 2022 di fr. 20’000. \nIl conto 3010.003 Stipendi a personale in formazione subisce una diminuzione di spesa, ma si \nconferma sostanzialmente la preannunciata, lo scorso anno, stabilità del numero degli \napprendisti formati all’interno dell’Amministrazione. \nIl minor Contributo per nuovo piano previdenziale (conto 3052.002), il quale contempla il costo, \nspalmato su 5 anni così come approvato dal Consiglio comunale con il MM 250-2019, relativo al \nrisanamento dell’Istituto di previdenza, è dovuto al fatto che la CPE Fondazione di previdenza \nha fatturato nel corso del primo anno (vedi Consuntivo 2020) le misure di accompagnamento \ncomplete per i 5 anni concernenti i collaboratori che potevano/potrebbero passare al beneficio \ndella pensione in questo lasso di tempo, la quale relativa spesa non si ripresenta dunque nel 2022 \ne negli anni futuri; inoltre, correttamente, a partire da subito, la quota parte concernente i \ncollaboratori degli Enti autonomi è prevista essere finanziata dagli stessi. \nIn relazione alla Formazione del personale (conto 3090.000) è previsto un incremento cospicuo \ndi spesa in ragione, oltre alla normale formazione al beneficio dei collaboratori del Comune, \ndell’introduzione di una soluzione settoriale per quanto concerne la sicurezza sul lavoro, che \nrichiede, come già previsto nel 2021, una formazione puntuale per tutti i collaboratori coinvolti. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n66 \n\nNel conto 3100.000 Materiale d’ufficio è inserito il costo delle stampe/fotocopie di tutti gli \napprendisti impiegati di commercio dell’Amministrazione che dal 2021 è messo a carico \ntotalmente del Settore. \nSi segnala sul fronte dei ricavi l’inserimento di una nuova voce (4260.004 Prestazioni per terzi) \nche rappresenta la rifatturazione dei lavori svolti dal Settore Risorse umane a favore degli Enti \nAutonomi Musei, Teatro e Sport. Questo incremento di ricavi è pareggiato da un aumento del \ncontributo versato ai vari enti ed è dunque a somma nulla per la Città. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo diminuisce di fr. 311’000 rispetto al 2021. \n\n1300 Comunicazione, relazioni istituzionali e quartieri: il Settore Comunicazione, relazioni \nistituzionali e quartieri è nato con la nuova Città. Con la sostituzione di un’unità passata al \nbeneficio della pensione, esso conta da inizio 2021 6 collaboratori per 5 unità a tempo pieno \nsuddivise in due Servizi: Comunicazione e relazioni istituzionali e Quartieri. Un dato che nel \n2022 rimarrà invariato. \nIl Servizio comunicazione e relazioni istituzionali funge da servizio stampa del Municipio e \nDicasteri, coordina tutti i progetti relativi a pubblicazioni, affissioni, segnaletica, informazione \nche prevedono l’uso del logo della Città e della sua immagine, cura le campagne e le attività di \ncomunicazione della Città, inclusa la parte social, gestisce gli eventi ufficiali del Municipio – \ncerimonie, inaugurazioni, visite, ricevimenti. Il Servizio quartieri, assiste le Associazioni di \nquartiere nella loro attività e funge da tramite fra associazioni e enti pubblici locali (Patriziati, \nParrocchie) e la Città con i suoi organismi amministrativi e politici.  \nNel 2022, il Servizio comunicazione e relazioni istituzionali intende rafforzare la collaborazione \ncon tutti i Settori e i partner esterni (in particolare l’Organizzazione turistica regionale), al fine \ndi pianificare annualmente nel modo più preciso possibile le varie attività di promozione e \ncomunicazione ricorrenti – si pensi in particolare alla promozione degli eventi del Settore \nCultura ed eventi (Natale in Città, Estate in Città, mostre a Spazio aperto, Sconfinare Festival) e \naltro ancora (Mestieri in Città) – definendo già in anticipo anche prodotti e canali da dedicare \nallo scopo. Da un profilo quantitativo, l’obiettivo è la continua crescita del numero di follower \nsui social. Mentre sul fronte qualitativo, si intende verificare l’impostazione grafica e strutturale \ndi Bellinzona Informa e anche della pagina web della Città.  \nIl libro “Bellinzona – La città fortezza” è stato prodotto anche in versione francese e ritenuto il \nbuon successo che ha registrato, è destinato a diventare nel corso dei prossimi anni un veicolo \nimportante di promozione dell’immagine della Città, grazie al fatto che i turisti si possono con \nesso portare a casa uno spaccato sorprendente e variegato della bellezza del nostro territorio in \ntutte le sue espressioni e forme. \nL’affiancamento del Servizio ai grandi progetti (Parco Fluviale Saleggi-Boschetti, Quartiere \nOfficine, Valorizzazione della Fortezza, ecc.) sarà proseguito, con l’aggiunta di un impegno \ncrescente anche se in modalità tuttora da definire, per quanto riguarda la Festa federale di \nmusica popolare in programma a fine 2023.  \nPer quanto riguarda le singole voci di costo, il conto 3130.010 Spese per informazione, indagini \ne immagine della Città, nel 2022 includerà anche il costo di fr. 10'000.- per la produzione del \nmerlot vinificato con le uve della Villa dei Cedri, in precedenza inserito nei conti dei Servizi \nurbani, poiché esso costituisce il “vino ufficiale” di ricevimenti e cerimonie ufficiali della Città e \npertanto è stato affidato in gestione al Settore che si occupa in primis di organizzare eventi quali \nla cerimonia degli auguri di fine anno, il rinfresco dedicato ai dipendenti, i ricevimenti ufficiali \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n67 \n\ndi autorità in visita a Bellinzona, ecc. Nel complesso, tuttavia, questo conto è stato ulteriormente \ncompresso per fare fronte alle esigenze di contenimento della spesa. Si mantengono invece \ninvariati gli altri conti che raggruppano, oltre alle spese per il personale, i costi di produzione dei \nlibri venduti per l’anno in esame, gli stampati – tra i quali Bellinzona Informa con l’inserto \nculturale, il calendario rifiuti, flyer e affissioni per la promozione degli eventi culturali della Città \no per campagne di prevenzione – e gli onorari – assistenza per esigenze di grafica, gestione dei \nsiti bellinzona.ch e incitta.ch, dell’app e onorari per fotografi. \nIl Servizio quartieri da un punto di vista operativo intende continuare a fungere da porta di \naccesso all’Amministrazione per enti di diritto pubblico quali parrocchie e patriziati e per le \nassociazioni di quartiere, mentre dal lato contabile – per quanto riguarda le uscite – esso è \nfortemente legato ai contributi stabiliti nel Regolamento comunale a beneficio delle \nAssociazioni di quartiere, rispettivamente alla convenzione con le chiese per l’insegnamento \nreligioso nelle scuole elementari, che non presentano margini di contenimento.  \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 13’000 rispetto al 2021. \n\n1900 Contributi di legge: qui è stata inserita unicamente la spesa, fissata a livello cantonale, per \nil co-finanziamento comunale del progetto di riordino dei compiti e dei flussi finanziari \nCantone-Comuni denominato “Ticino 2020”. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo \nnon si modifica rispetto agli anni passati. \n\n1910 Altri contributi: in questo CeCo sono stati inseriti i costi per le tasse di partecipazione della \nCittà a vari enti e associazioni (da segnalare la partecipazione al progetto turistico Swiss Cities, \nche permette alla Città la visibilità sulle piattaforme di Svizzera Turismo, co-finanziato con OTR-\nBAT), i contributi all’Ente Regionale di Sviluppo Bellinzonese e Valli, ma anche i contributi per \nil finanziamento dei gruppi politici. Complessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta \ndi ca. fr. 10’000 rispetto al 2021. \n\n \n\n3.8.2 Educazione, cultura, giovani e socialità \n\n2000 Amministrazione: in questo CeCo troviamo i costi relativi al personale amministrativo, \ndirettori, vice direttori e segretariato. Il fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 51'000 ca. \nrispetto al P2021. \n\n2001 Servizio scuole: si segnala una diminuzione delle spese per derrate alimentari di fr. 20'000 \nin quanto i 4 centri extrascolastici in funziona da settembre 2021 non si appoggiano alle cucine \nSI per la fornitura dei pasti (3105.000; fr. -20'000) di conseguenza diminuisce il ricavo \n(4930.000; fr. -50'000) concernente la rifatturazione intera costi pasti per mensa SE. Le tasse di \nrefezioni sono state adeguate a fr. 5.- al pasto importo massimo stabilito per legge (4240.000; fr. \n-33'000). Il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 11’000 ca. rispetto al P2021. \n\n2010 Scuola infanzia: per l’anno scolastico 2021/2022 contiamo 57 sezioni di SI con 1160 allievi; \ni docenti SI sono 73 e i docenti di appoggio SI sono pari all’562.5%, media di allievi per classe è \ndel 20.35%. Segnaliamo la diminuzione relativa agli Stipendi docenti dovuto dalla diminuzione \ndi docenti d’appoggio (3020.000, fr. -123'990); nuovo conto Stipendi pausa meridiana \n(3020.005; fr. 65'000) che entrerà in vigore a partire dall’anno scolastico 2022/2023 così da \npermettere ad ogni docente titolare di beneficiare di 30 minuti di pausa sul mezzogiorno, il DECS \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n68 \n\nha creato un gruppo di lavoro che si occuperà di elaborare i bandi di concorso e i profili per \nquesta nuova funzione. Il costo dei trasporti allievi è in aumento (3130.020, fr 9'100) relativo al \ntrasporto Valle Morobbia e Monte Carasso – Gudo. Come già comunicato nel commento del \nConsuntivo 2020 è stato inserito il conto 3910.000 Prestazioni da personale di altri servizi, fr. \n15'465 relativo a fatturazioni interne per prestazioni eseguite dai custodi a favore della scuola. Vi \nè stata una diminuzione di fr. 145'000 relativa al contributo dal Cantone per stipendi docenti. Il \nfabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 7’000 ca. rispetto al P2021. \n\n2011 Scuole elementare: per l’anno scolastico 2021/2022 contiamo 114 sezioni SE (a cui vanno \naggiunte 4 USD) con circa 2000 allievi, i docenti SE sono 146, 42 docenti di materie speciali e un \n300% di docenti di appoggio SE. Rispetto all’anno precedente, segnaliamo la diminuzione di 4 \nsezioni e l’aumento di 150% di docenti d’appoggio obbligo a partire dal 23 allievo o dal 21 allievo \nnelle pluriclassi. Segnaliamo la diminuzione relativa agli Stipendi docenti dovuto dalla \ndiminuzione di 4 sezioni, è inserito anche l’importo relativo ai docenti di lingua e integrazione \nDLI per le SI e SE per un totale di 4284 UD (3020.000, fr. -121’434). Una nuova posizione consiste \nnel docente risorse digitali DRD, ogni zona ha designato 3 docenti che interagiranno con i \ncolleghi per promuovere l’utilizzo delle nuove tecnologie, ed in futuro organizzeranno una \nformazione per gli allievi di terza e quarta elementare (3020.004, fr. 17'100). Trasporto allievi: in \nquesto conto rientrano i trasporti di allievi, trasporto Vigana e in Muntagna a Camorino, \nl’abbonamento Arcobaleno per gli allievi di Galbisio, Carasso, Bellinzona Nord e Valle Morobbia, \nil trasporto per recarsi in palestra per gli allievi di Gnosca, Palasio, Carasso (3130.020, fr. \n167'800). Per l’anno scolastico 2021/2022 sono state reintrodotte alcune attività sospese lo \nscorso anno per la situazione sanitaria quali Spese per attività di prevenzione (3130.221, fr. \n15'000) dove rientrano le attività “Sai del bullismo” organizzato con la Croce Rossa Ticino e le \nattività con ASPI “Sono unico e prezioso” per tutte le 6 zone. Per quanto concerne le attività \nsportive, sentiti anche gli esperti di educazione fisica, si propone per tutte le 6 zone delle attività \ndi nuoto presso il Centro sportivo di Bellinzona, nel conto è inserito anche l’onere di trasporto \nper le classi coinvolte (3130.220, fr. 12'000). Come già comunicato nel commento del Consuntivo \n2020 è stato inserito il conto 3910.000 Prestazioni da personale di altri servizi, fr. 30’930 relativo \na fatturazioni interne per prestazioni eseguite dai custodi a favore della scuola. Il fabbisogno di \nquesto CeCo diminuisce di fr 124’000 ca. rispetto al P2021. \n\n2012 Scuola fuori sede: nel P21 il Municipio aveva proposto di non più offrire le settimane \n\nbianche, confermando per contro le settimane verdi residenziali offerte ai ragazzi di quinta \nelementare di tutte le sei zone scolastiche. La Commissione della gestione nel rapporto sul P21 \naveva quindichiesto la reintroduzione della classica settimana bianca. Il Municipio in maggio \n2021 ha deciso di reintrodurre la settimana bianca senza pernottamento per tutti gli allievi di \nquarta elementare, la nuova impostazione permetterà di svolgere 4 giornate sulla neve orientate \nsull’apprendimento della tecnica dello sci. Complessivamente il fabbisogno del CeCo aumenta \ndi quasi fr. 61'000 rispetto al 2021. \n\n2013 Doposcuola: il preventivo rispecchia quello dello scorso anno, come già comunicato nel \ncommento del P21 vi è stata una modifica a partire dall’anno scolastico 21/22 sarà organizzata \nun unico turno di 10 lezioni che andrà da metà novembre ad inizio marzo, la tipologia dei corsi \nrispecchierà l’offerta degli anni precedenti che andranno a completare l’offerta di attività \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n69 \n\norganizzate dai quattro centri extrascolastici sul territorio di Bellinzona aperti da settembre \n2021. \n\n2014 Biblioteche: il preventivo rispecchia quello dello scorso anno, vi è stata una diminuzione \ndel credito Servizio gestione apparecchi informatici del Comune (3130.600, fr. -7’900) dovuta \nalla modifica del contratto per la gestione dei prestiti. Complessivamente il fabbisogno del CeCo \nè diminuito di fr. 4’900 ca. rispetto al 2021. \n\n2100 Altre scuole: in questo CeCo sono inseriti essenzialmente i contributi versati dal Comune \na favore delle attività parascolastiche degli allievi di Scuola media. Per il 2022 si conferma un \ncontributo di fr. 50.- per allievo di SMe. Il fabbisogno di questo non varia rispetto al P2021. \n\n2200 Cultura ed Eventi: il centro di costo presenta la ripartizione del credito destinato al \nsostegno degli eventi culturali e ricreativi, ricalcando e ottimizzano la riorganizzazione proposta \nlo scorso anno. Il credito complessivo ha registrato una lieve diminuzione volto al contenimento \ngenerale della spesa. Di principio sono stati mantenuti tutti i crediti destinati ai progetti \npromossi dalla città, classificati sotto la voce “spese per animazione”, così come la lieve flessione \nproposta sul conto destinato ai contributi per organizzazioni promosse da terzi non dovrebbe \ncompromettere la possibilità di accogliere le iniziative che di anno in anno animano la nostra \nCittà, grazie all’impegno delle associazioni prevalentemente no profit che operano sul nostro \nterritorio. La somma dei costi destinati al personale non ha subito cambiamenti di rilievo, fatta \neccezione degli aumenti predisposti dal regolamento del personale. \nNei conti destinati ai ricavi la situazione è pressocché invariata si mantengono le cifre proposte \nnel preventivo 2021 sperando che gli effetti della pandemia non impongano nuovamente \nrestrizioni tali che obbligano a rinunce. \n\n2201 Mercato coperto: per quanto concerne la gestione del Mercato Coperto i costi e i ricavi \nproposti si basano sulla situazione attuale e meglio sull’utilizzo dello spazio come Centro Covid-\n19. Questa impostazione prevede una copertura delle spese vive da parte del Cantone ma \nevidentemente non ci permette di realizzare degli utili per l’affitto della struttura a terzi. \nL’evoluzione della crisi pandemica, che al momento risulta ancora essere alquanto incerta, ci \ninvita alla prudenza. Nel caso in cui il centro Covid-19 venisse smantellato lo spazio tornerà, per \nquanto sarà possibile a riproporsi quale centro d’incontro. \nComplessivamente il fabbisogno del CeCo diminuisce di fr. 26'000 ca. rispetto al 2021, \nraggiungendo sostanzialmente il pareggio di bilancio \n\n2201 Eventi organizzati in proprio: il centro di costo in questione raggruppava, nei passati \npreventivi, i costi e i ricavi legati all’organizzazione di Belliestate, che negli ultimi due anni causa \npandemia non ha potuto aver luogo. Proprio sulla scorta di questa situazione abbiamo \nripresentato una proiezione al netto della spesa senza indicare un’ipotetica cifra di ricavo. Il \nrisultato finale non cambia i costi complessivi a carico della città rimangono pressoché invariati, \nanche in questo caso con una lieve flessione dovuta al contenimento generale della spesa. \n\n2400 Servizio sociale, giovani e famiglie: in questo CeCo (precedentemente CeCo 4000) sono \ninserite tutte le spese del personale per la gestione dei servizi sociali comunali e della \npromozione delle attività giovanili e di sostegno alle famiglie.  Le variazioni di spesa sono \nriconducibili all’entrata in funzione della figura dell’operatore di prossimità (due Ul con grado \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n70 \n\noccupazionale al 50%) e al termine del contratto di lavoro di una persona precedentemente \nincaricata (causa mancato conseguimento del diploma): la nuova figura è ora nominata. \nIn generale, vista la situazione finanziaria che impone dei sacrifici, si è cercato di contenere il \npiù possibile le diverse voci di spesa, garantendo comunque l’operatività e la funzionalità del \nservizio. Si segnala unicamente l’importante aumento delle spese per materiale d’ufficio \n(3100.000) legato all’aumento del costo delle fotocopie che include anche il noleggio delle \nmacchine fotocopiatrici, come pure quello, contenuto, per il noleggio di defibrillatori (3161.001): \nl’intenzione è di incrementare la rete presente sul territorio di massimo due unità/anno, sulla \nbase di un piano delle priorità. Il costo legato al rimborso spese è correlato alla nuova assunzione \ndegli operatori di strada, la cui attività implica una grande mobilità sul territorio facendo capo \nal momento a veicoli privati.  \nIl prospettato aumento dei ricavi legati al rimborso per prestazioni di curatori (4260.014) è \nadattato al trend del corrente anno. La gestione oculata delle spese da parte dei curatori porta \nun miglioramento delle finanze delle persone interessate, che possono di conseguenza \nassumere i costi della misura di protezione.  \nIl fabbisogno di questo CeCo diminuisce di fr. 38'000 ca. rispetto al 2021. \n\n2401 Autorità regionale di protezione: (vecchio CeCo no. 4001) tutte le spese legate all’Autorità \nregionale di protezione (ARP) sono presenti in questo centro di costo; i ricavi sono legati alle \ntasse amministrative emesse, al rimborso dalle persone oggetto di tutele/curatele, al contributo \ndei Comuni terzi che fanno capo all’ARP e al contributo erogato dal Cantone.   \nQuesto settore è costantemente sotto pressione e l’aumento costante del carico di lavoro che si \nriscontra da anni si misura nelle necessità di potenziamento, concesso in misura del 50% da \nparte del Municipio (3010.001; fr. +52'000 ca.) e in parte compensato dalla rinuncia \nall’attribuzione di mandati esterni per il supporto di natura giuridica (vecchio conto \n4001.3132.000, fr. 30'000). Si prevede inoltre un incremento del coinvolgimento di membro \npermanente (la cui percentuale lavorativa è leggermente aumentata, passando dal 75% all’80%) \ne dei delegati comunali (per la loro indennità si prevede un sensibile aumento)  \nDove possibile, sono stati previsti dei risparmi sulle spese correnti, si segnala comunque \nl’aumento delle spese per materiale d’ufficio (3100.000) a causa dell’incremento del costo per le \nfotocopie e delle spese postali conseguenti all’incremento del carico di lavoro. Da segnalare la \nnuova voce servizio gestione apparecchi informatici del Comune (3130.600), che contempla le \nprestazioni di supporto da parte del servizio informatico del Comune e di AMB e che consente il \nriparto su tutti i comuni del comprensorio ARP. \nIl trend al rialzo si riflette anche sulle spese per le misure di protezion0 (3130.070, fr. +200'000), \nsi tratta di una voce che per ovvi motivi risulta molto difficile contenere, a causa di numero dei \ncasi e complessità, che spesso e volentieri toccano persone fragili anche dal punto di vista \nfinanziario. \nAnche sul fronte dei ricavi vi sono delle correzioni che si ritiene di poter effettuare al rialzo, in \nparticolare per quanto attiene le tasse per servizi amministrativi (4210.000) e il rimborso per \nprestazioni di curatori e tutori (4260.014), anticipate dal Comune e rifatturate quando la \nsituazione finanziaria dell’interessato lo permette. Il maggior ricavo è il riflesso dell’aumento \ndelle misure di protezione, non ha quindi necessariamente una connotazione prettamente \npositiva.  \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 258'000 ca. rispetto al 2021. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n71 \n\n2410 Servizio dentario scolastico: (vecchio CeCo 4010) il servizio dentario scolastico è gestito \ndalla clinica dentaria comunale, per quanto attiene tre circondari bellinzonesi. Si segnalano \npiccole variazioni per alcuni conti, dove possibile al ribasso, tenendo conto del trend dell’anno \nin corso. Da notare inoltre – sulla base dei consuntivi 2020 – una diminuzione dei ricavi da parte \ndel Cantone per il servizio dentario (3611.002; fr. -20’000). Complessivamente, il fabbisogno di \nquesto CeCo cresce di fr. 5’500 ca. rispetto al 2021. \n\n2411 Clinica dentaria: le spese relative alla gestione della clinica dentaria comunale prevedono \nla normale attività della struttura, senza più condizionamenti legati alla pandemia. Si segnala \nun maggior costo legato al consumo di energia elettrica (3120.000; fr. +3'000), riconducibile \nverosimilmente a una rottura di un apparecchio di cui si sta cercando l’origine.  Un leggero \nincremento si ricontra anche per quanto attiene la manutenzione di edificio e macchine e \napparecchiature (3144.000 e 3151.000) preventivate sulla base del trend attuale. Pure su questa \nbase è stata formulata la previsione legata ai ricavi, valutata in modo più cauto rispetto al 2021 \n(4220.001, fr. -50'000) \nComplessivamente, l’apporto positivo di questo CeCo diminuisce di fr. 36'000.- rispetto al 2021. \n\n2900 Contributi di legge: il CeCo riprende di fatto i conti precedentemente attribuiti al CeCo \n4900 e rappresenta i contributi di legge in ambito sociale. Si segnala l’aumento del contributo al \nCantone per le assicurazioni sociali (361.040; fr. +250'000), in relazione all’aumento del gettito, \nconsiderato che la spesa equivale ad un prelievo fisso (8.5%) sul gettito. Si nota l’inserimento di \nuna nuova voce di spesa denominata “Contributo al Cantone per misure di inserimento \nbeneficiari assistenza (3631.043; fr. 150'000); si tratta di prestazioni specifiche, legate non ai \ncontributi assistenziali, ma ai programmi di reinserimento professionale. Molto significativi \nsono gli incrementi imposti dal Cantone per il finanziamento del “sistema anziani”, che \ncomprende le voci “Contributo per anziani ospiti in istituti” (3632.130; fr. +780'000), “Contributi \nper il SACD, Servizi di appoggio e istanza di compensazione” (3632.132; fr. +720'000) e \n“Contributo per mantenimento anziani a domicilio” (3632.133; fr. +90'000); l’aumento è \nessenzialmente legato ad un’onda lunga della pandemia, che ha imposto maggiori costi (e \ncamere vuote) alle Case anziani, ha spinto molti anziani a non entrare negli Istituti e a restare a \ndomicilio, dove hanno necessità di maggiori prestazioni di aiuto-domiciliari e da parte delle \nfamiglie. L’aumento, che ha toccato tutti i Comuni, è anche legato al fatto che il sistema di \nfinanziamento cantonale (contratto di prestazione) ha incrementato il numero di Istituti di \nriferimento, in modo specifico per Bellinzona si segnala l’entrata del Paganini Ré in tale sistema. \nPer la Città, il maggior costo in termini di contributo al Cantone è quindi compensato (CeCo \n4910), da un azzeramento dei contributi diretti a Paganini Ré. \nIl fabbisogno di questo centro di costo cresce in modo importante: fr. +2’115'000 rispetto al \npreventivo 2021. \n\n2910 Altri contributi: il CeCo riprende di fatto i conti precedentemente attribuiti al CeCo 4910 \nrelativi ai contributi volontari in ambito sociale, ai quali si affiancano i contributi agli Enti \nautonomi Bellinzona Musei e Bellinzona Teatro, già presenti precedentemente; il contributo al \nTeatro (3632.101) resta stabile, mentre quello per Bellinzona Musei cresce di fr. 21'000 ca., in \nrelazione a maggiori costi derivanti da decisioni della Città (in ambito previdenziale, in ambito \ninformatico e per il riaddebito delle prestazioni del Settore Risorse Umane a favore degli Enti \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n72 \n\nautonomi). Questo ultimo aspetto non tocca Bellinzona Teatro, in quanto la prestazione era già \nprecedentemente da questi retribuita, ma al Settore Finanze.  \nMolto importante è la riduzione della voce “Servizio gestione extrascolastico” (3130.045;  \nfr. -198'000 rispetto al 2021), in quanto – a seguito di una procedura ricorsuale promossa da un \nconcorrente- la città ha deciso di modificare l’importazione di fondo rinunciando a fare da \ncommittente alle relative prestazioni per optare sulla messa a disposizione degli spazi, \nriservandosi unicamente di mantenere voce in capitolo su pochi, puntuali, aspetti (prezzo, \nrapporto educatore-bambini, ecc .). Restano a carico del Comune i costi per la locazione degli \nspazi di Claro e altre piccole spese puntuali. Un aumento si riscontra invece per quanto attiene \nil conto “Servizio gestione mense SE” (3130.602; fr. +45'000 rispetto al 2021), che considera un \nmaggior numero di bambini che fanno capo al servizio (sempre più sollecitato dalle famiglie \nbellinzonesi) e l’integrazione dei costi di pulizia nel mandato esterno. Il contributo alla Croce \nVerde (3614.001; fr. +50'000) sale leggermente, ma meno di quanto auspicato inizialmente dalla \nCVB, che proponeva un incremento più importante dei crediti, a seguito di richieste salariali \n(ampliamento delle scale, ecc.) giunte però tardivamente e non sufficientemente motivate. Si \nriduce la voce “Contributo ad attività di sostegno alle famiglie” (3636.008; fr. -47'000) a seguito \ndelle modifiche delle offerte in relazione al periodo pandemico. Come già indicato a commento \ndel CeCo 2900, decade il contributo al Paganini Ré, ora entrato completamente nel sistema di \nfinanziamento cantonale (ex conto 4910. 3636.010). Vista l’impostazione data ai servizi \nextrascolastici – messa a disposizione dei soli spazi a un’associazione terza - si riduce il credito \ndel conto “Rifatturazione interna costi pasti per mense SE” (3930.000; fr. -50'000): i pasti non \nsaranno infatti più forniti dalla città ma gestiti autonomamente dall’associazione interessata. \nLe modifiche intervenute a causa delle numerose procedure giudiziarie e i tempi lunghi di \ndecisione dell’autorità federale hanno condotto alla riduzione prudenziale, sul fronte delle \nentrate, del contributo in arrivo dalla Confederazione per le mense (4630.005; fr. -40'000).  \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo aumenta di fr. 556’000 rispetto al 2021.  \n\n \n\n3.8.3 Sicurezza e servizi industriali \n\n3000 Polizia comunale: Anche per il preventivo 2022 si confermano le necessità in ordine al \ncontenimento della spesa e, al pari di altri settori dell’amministrazione comunale, anche quello \ndella sicurezza soggiace a ponderate rinunce, segnatamente in termini di potenziamento degli \neffettivi.  \nLe incognite dovute alla situazione pandemica sono tutt’ora presenti e difficilmente ponderabili \ncirca un possibile miglioramento a breve termine mentre le necessità in ambito sicurezza non \nsaranno di certo diverse da quelle degli anni precedenti e quindi non indifferenti sotto ogni \naspetto. \nLa garanzia di copertura del comprensorio di competenza sull’arco delle 24 ore con un \nsufficiente numero di pattuglie era e rimane obiettivo imprescindibile; tenuto conto anche del \nnecessario rispetto delle normative d’impiego del personale, con l’attuale effettivo (2021) \npersistono delle difficoltà nella pianificazione dei vari turni di lavoro. \nQuanto precede obbliga quindi a ricercare costanti miglioramenti dell’organizzazione interna, \nanche e soprattutto nell’attesa dello sviluppo del progetto “Polizia ticinese”, purtroppo ancora \nrallentato dagli effetti della pandemia nel senso delle difficoltà di forzare i tempi d’incontro della \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n73 \n\nspecifica Commissione. In particolare, se gli esiti del progetto dovessero portare ad un aumento \ndelle competenze alle Polizie comunali, la situazione dovrebbe essere attentamente rivalutata \nquanto a effettivi. \nNel concreto, richiamato quanto sopra, e considerata la difficile situazione finanziaria, il \npersonale uniformato non potrà che essere parzialmente adeguato mediante l’assunzione di un \naspirante agente, per il che il raggiungimento degli obiettivi, in termine di personale, fissati al \nmomento dell’aggregazione, è da rimandare a tempi migliori. \nQuantomeno, l’assunzione di un nuovo aspirante segna la volontà dell’esecutivo verso il \npotenziamento degli effettivi, ma è pure un importante segnale verso i giovani alla ricerca di un \nposto di lavoro. \nTutto sommato, il preventivo 2022 del centro costo 3000 (Polizia comunale) presenta comunque \nuna situazione contabile simile a quella del preventivo 2021 e quindi senza particolari \nscostamenti significativi. \nLa collaborazione con i Comuni convenzionati per il servizio di polizia si conferma buona, grazie \nanche alla collaborazione delle specifiche amministrazioni dei vari Comuni (Arbedo – Castione, \nLumino, Sant’Antonino e Cadenazzo), con le quali si sono (e continueranno ad essere) tenuti \ncontatti proficui e regolari. \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 26’000 rispetto al 2021. \n\n3010 Autosilo: il preventivo piccoli scostamenti rispetto all’anno 2021, ma si tratta unicamente \ndi un adattamento degli importi a quanto effettivamente constatato con il consuntivo 2020. Le \nspese risultano stabili a fr. 159'400.00 in linea con il preventivo 2021, mentre i ricavi peggiorano \ndi fr. 15'000 ca. \nComplessivamente, l’apporto positivo di questo CeCo peggiora di fr. 15’000 rispetto al 2021. \n\n3100 Pompieri: nonostante alcune misure puntuali di contenimento della spesa, segnatamente \nla riduzione di costi di manutenzione (conto 3151.000) e l’assunzione dei compiti di pulizia della \ncaserma da parte del personale, con la conseguente rinuncia al relativo personale esterno (conto \n3910.000), il centro di costo prevede un aumento della spesa complessiva di ca. il 3% rispetto al \npreventivo 2021. L’aumento è riconducibile principalmente al consolidamento delle figure \nimpiegate professionalmente presso il corpo pompieri, a garanzia della prontezza di intervento \ndurante l’orario lavorativo, alla prevista introduzione di un’indennità per il picchetto dei \npompieri di montagna nei periodi di aumentato pericolo d’incendi boschivi e \nall’ammortamento degli investimenti sostenuti per la sostituzione degli armadietti dei militi \npresso la caserma e per il ritiro di una parte del materiale tecnico in dotazione per l’ormai ex-\ncantiere Alp Transit. \nSul fronte dei ricavi, si prevede un aumento complessivo di ca. il 1,3%, dovuto all’aggiornamento \ndella convenzione con i Comuni per il servizio dei pompieri urbani, rispettivamente \nall’estensione della convenzione per la copertura dei pompieri di montagna verso altri comuni. \nComplessivamente il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 86’000 ca. rispetto al preventivo 2021. \n\n3101 Cassa Corpo pompieri: per la seconda volta a livello di preventivi, sono integrati nel \npreventivo i conti relativi alla cassa del corpo. Il risultato finanziario della cassa del corpo è \nneutro e non ha impatto finanziario sui conti della Città. Gli importi principali riguardano \nl’incasso e il conseguente indennizzo dei militi per gli interventi d’urgenza, il cui finanziamento \ncompete al Fondo Incendi e al Dipartimento del Territorio. La Cassa del corpo finanzia inoltre le \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n74 \n\nattività collaterali del Corpo Pompieri quali la gestione dei veicoli d’epoca, la promozione e le \nattività ricreative fondamentali per alimentare la coesione e lo spirito di appartenenza dei \nvolontari. Il risultato finanziario della cassa del corpo è neutro e non ha impatto finanziario sui \nconti della Città. \n\n3900 Contributi di legge: qui sono registrate unicamente le spese riferite al rimborso al \nConsorzio protezione civile; il dato inserito nel preventivo 2022 è parecchio più elevato (fr. \n+60'000) rispetto al dato 2021 e questo in ragione della chiusura del Rifugio di Camorino, da \ntempo utilizzato dal Cantone (che pagava l’affitto) per la gestione dei richiedenti l’asilo. \nComplessivamente il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 60'000 ca. rispetto al 2021. \n\n3910 Altri contributi: in questo CeCo sono registrati i movimenti relativi alla gestione dello stand \ndi tiro dei Saleggi. Si ricorda che sulla base della decisione cantonale pubblicata sul FU del 20 \nmaggio 2014, il comprensorio di riferimento dello stand dei Saleggi è composto dai Comuni di \nBellinzona, Arbedo-Castione, Camorino, Giubiasco, Gudo, Monte Carasso, Pianezzo, \nSant’Antonio, Sementina; con l’aggregazione, il comprensorio è composto dalla Città di \nBellinzona e dal Comune di Arbedo-Castione. Questi devono garantire la copertura delle spese \ndi gestione e manutenzione della struttura. Per poter continuare l’attività di tiro in attesa \ndell’apertura dello stand al Monte Ceneri, la società che gestisce l’impianto bellinzonese si vede \ncostretta a programmare una serie di interventi di manutenzione straordinaria imposta dal \nCantone, che fanno salire i costi quindi a carico della Città (fr. +57'000). \nComplessivamente, il fabbisogno di questo CeCo cresce di fr. 51'000 rispetto al 2021. \n\n \n\n3.8.4 Anziani e ambiente \n\n4102 Centro Somen : Come noto, la proprietà dello stabile è dell’EOC e la gestione degli spazi e \ndei servizi è condivisa con fisioAndreotti con contratti di locazione. \nNel corso dell’estate vi sono state ulteriori trattative con il Cantone per il riconoscimento dei \ncosti relativi alla gestione del Centro Somen ottenendo un’integrazione per la gestione 2019 di \nfr. 156'000. \nÈ stato inoltre convenuto che l’imputazione analitica dei costi per il Centro Somen, da eseguirsi \ncon la gestione 2020, potrà permettere una accurata ridefinizione dei costi standard e \nl’allestimento di un contratto di prestazioni separato e distinto. \nSi ricorda che sino al 2019 il contratto di prestazioni allestito dal Cantone, considera una \ncommessa per il reparto CAT/STT ed una commessa congiunta per “Casa per anziani e Soggiorni \nTemporanei” inglobando i 20 letti di Soggiorno Temporaneo presenti al Centro Somen con i 228 \nletti delle case per anziani: un concatenarsi di componenti che porta ad ottenere delle \ndiseconomie di scala, che interconnesse e moltiplicate tra di loro hanno portato a risultati \nesponenziali negativi penalizzando tutto il risultato non solo per il Centro Somen, ma su tutta la \nMulti Struttura per gli anni 2018 e 2019. \nDurante gli incontri, è stata confermata la volontà del Cantone di assumere interamente i costi \ngenerati dalla gestione del Centro Somen, che esulano da scelte e decisioni dell’Ente gestore, per \nla missione che assume l’istituto stesso, a interessenza Cantonale. \nIl preventivo 2022 è pertanto stato allestito con un risultato finale a pareggio, a fronte di costi \nper fr. 7'652’418. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n75 \n\nSi registra una riduzione della voce stipendio generata in particolare dalla cessazione del \nrapporto d’impiego per il raggiungimento di 730 giorni di inabilità e per partenze di altra natura, \nche non hanno necessitato di nuove assunzioni. \nPer quanto attiene alle altre voci di spesa si registra un incremento dei costi complessivo di  \nfr. 193’400 rispetto al 2021 (+7.44%). Tra le voci di spesa significative si evidenzia, così come per \nil centro di costo 4103 Case per anziani un incremento per quanto attiene ai costi per il materiale \ndi pulizia (fr. +8'000.00) e per l’approvvigionamento di Dispositivi di Protezione Individuale \n(mascherine chirurgiche II o IIR, guanti, camici, copri calzari, disinfettanti, ecc.) per rispondere \nin modo adeguato alle necessità di sicurezza e protezione a fronte di un’eventuale ripartenza \ndell’emergenza Covid-19 (fr. +100'000). L’incremento del servizio pasti a domicilio registrato \nnel 2020 – confermato nel 2021 – prevede un aumento della spesa per Derrate alimentari, con \nconseguente aumento della voce ai ricavi (fr. +31'000). Da registrare l’adeguamento della voce \nMateriale medico (fr +70'000) relativo al costante incremento del bisogno in materiale \nmedico/sanitario, mentre si registra una leggera flessione della voce Medicamenti (fr -32'000). \nAnche per il Centro Somen l’ammodernamento e unificazione dell’impianto telefonia genera \nun aumento di fr 23'000. Per il resto delle voci di spesa, si tratta di aggiustamenti delle cifre \nsecondo l’evoluzione registrata nel 2021, ed i consuntivi 2020. Per quanto attiene alle entrate per \ncontro è previsto un incremento del contributo Casse malati e altre prestazioni speciali che \nregistra un incremento (fr +38'000) ed un’imputazione a partita di giro per le voci Partecipazioni \ncasse malati per medicamenti e Partecipazione fisioterapia ed ergoterapia. Come anticipato \nnella voce Derrate alimentari, l’aumento della vendita di pasti a domicilio, prevede un maggiore \nintroito di fr. 31'000. Il previsto finanziamento completo della gestione da parte del Cantone, \nporta ad un Contributo dal Cantone per contratto di prestazioni ad un totale di fr. 4'541'409. \nComplessivamente il CeCo mostra un fabbisogno 2022 di fr. 331'000 ca. inferiore al dato 2021. \n\n4103 Case anziani: Va anzitutto ricordato che le case per anziani sono finanziate annualmente \ntramite il contratto di prestazione stipulato con il Dipartimento della Sanità e della Socialità, le \nrette versate dai residenti e tramite la partecipazione delle casse malati per prestazioni di cura, \nfisioterapia ed ergoterapia, medicamenti e materiale sanitario. L’ammontare del contributo \nglobale assicurato dal Cantone è basato sul volume delle prestazioni preventivate in termini di \ngiornate di presenza e finanzia l’erogazione di attività di cura tese a garantire, in relazione al \nbisogno dei residenti, l’assistenza e la cura in istituto. Sono parte integrante di questa voce le \nspese di animazione e alberghiere, così come le terapie riabilitative e l’acquisto dei medicamenti \ne del materiale sanitario. La parte individualizzata del contratto è strutturata in contributi \nstrettamente dedicati alla casistica della Multi struttura cittadina (numero di allievi e di \napprendisti, reparto CAT-STT, ecc.). \nGli altri ricavi che completano il finanziamento delle case per anziani sono le rette pagate dai \nresidenti e la partecipazione da parte degli Assicuratori malattia per medicamenti e prestazioni \ndi cura. \nIl raggiungimento degli obiettivi finanziari risulterà pertanto essere sempre condizionato dalle \ncifre che saranno poi riconosciute sulla base delle prestazioni effettivamente offerte, dai costi \nche queste generano e dalla casistica dei residenti. \nIl preventivo in esame tiene inoltre conto degli effetti dell’emergenza sanitaria ancora in corso \n(materiale sanitario, materiale monouso, adeguamenti di personale, in particolare). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n76 \n\nIl confronto con il preventivo 2021, per quanto attiene alle tre case per anziani presenta costi per \nfr. 25'942’759 (fr. +949’956 rispetto al preventivo 2021) e ricavi per fr. 25'245'008 (fr. +861'900 \nrispetto al preventivo 2021) con un disavanzo di esercizio di 697'751 (fr. +88'056 rispetto al \npreventivo 2021). Va anzitutto ribadito che i costi del personale rappresentano circa l’85% delle \nspese. Per il 2022, su un complessivo di costi di fr. 25'942'759, i costi per il personale ammontano \na fr. 21'957'519 (84.64%). Il dato che maggiormente incide sul preventivo 2022 è legato \nall’adeguamento di unità lavorative del personale curante al reale bisogno, calcolato secondo i \nparametri in uso e sulla situazione al momento dell’allestimento del preventivo nel luglio 2021, \noltre agli scatti di anzianità secondo ROD.  \nNel preventivo 2022 è inserita, per la prima volta, la figura del Direttore infermieristico, \nconformemente alle indicazioni dell’Autorità cantonale in cui, nella circolare “Dotazione \npersonale di cura e assistenza in casa per anziani / Chiave di riparto” dell’Ufficio degli anziani e \ndelle cure a domicilio, del 13 dicembre 2018, che prevede che …  “Le reti di strutture dovranno \navere un direttore amministrativo della rete, un capostruttura per ogni singola struttura, con \nformazione infermieristica e MAS in gestione sanitaria, e un direttore sanitario. Alle reti di oltre \n180 posti letto sarà riconosciuta (oltre alle figure del direttore amministrativo, di un \ncapostruttura per ogni singola struttura, con formazione infermieristica e MAS in gestione \nsanitaria ed un direttore sanitario” una figura di infermiere con Master of science, con mansioni \ndi promozione della qualità delle cure e coordinamento dell’applicazione delle buone pratiche \ne dei protocolli/linee guida riconosciute dalla comunità scientifica”. Sempre l’Autorità \ncantonale ha confermato il riconoscimento della figura in oggetto. \nLe voci di stipendio ed oneri sociali generano così un aumento dei costi del personale, rispetto \nal 2021 di fr. 783'656 (+ 3.7%). Per quanto attiene alle altre voci di spesa si registra un incremento \ndei costi complessivo di fr. 169'300 rispetto al 2021 (+4.4%). Tra le voci di spesa significative si \nevidenzia un incremento per quanto attiene ai costi per il materiale di pulizia (fr. +17'000) e per \nl’approvvigionamento di Dispositivi di Protezione Individuale (mascherine chirurgiche II o IIR, \nguanti, camici, copri calzari, disinfettanti, ecc.) per rispondere in modo adeguato alle necessità \ndi sicurezza e protezione a fronte di un’eventuale ripartenza dell’emergenza Covid-19 (fr. \n+80'000). La proiezione per il Consumo di energia elettrica è aggiornata ai consumi reali e \npresenta un aumento di fr. 20'000, così come la voce Consumo acqua (fr. +13'000) ed il Consumo \ndi olio da riscaldamento (fr. +15'000). L’impianto telefonia sulla Multi Struttura è sorpassato ed \nalcune componenti tecniche hanno raggiunto la doro durata di utilizzo. Oltre a ciò, si è registrata \nla necessità di unificare gli impianti di comunicazione, in luogo delle due centrali telefoniche, \ndi disporre di un sistema di comunicazione integrato e di beneficiare di agevolazioni sul costo \ndelle chiamate, in collaborazione con AMB. \nL’ammodernamento e l’unificazione dell’impianto di telefonia genera un aumento dei costi di \nfr. 9'000. L’impiantistica ha necessitato una revisione degli Abbonamenti di servizio \ngenerando un aumento dei costi pari a fr. 25'000. L’informatizzazione del Settore Anziani \neffettuata con AMB e la sottoscrizione di abbonamenti di servizio porta per contro ad una \nriduzione della voce Manutenzione apparecchi informatici (fr. -18'000) Per il resto delle voci di \nspesa, si tratta di aggiustamenti delle cifre secondo l’evoluzione registrata nel 2021, ed i \nconsuntivi 2020. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n77 \n\nLa voce di ricavo Tasse e rette è adeguata alla situazione conosciuta ad oggi, con una previsione \ndi un ritorno a regime completo dell’occupazione dei posti letto. Le rette pagate dai residenti \nfanno registrare comunque una diminuzione delle entrate (fr. -160'500). \nPer i residenti accolti nel 2021 non si conosce il diritto all’Assegno per grandi invalidi e, a titolo \nprudenziale è stata inserita a preventivo 2022 la situazione conosciuta a luglio 2021 che porta ad \nuna previsione di fr. -180'000. \nCon lo stesso principio è stata allestita la previsione di introiti per il forfait di cura Casse malati e \naltre prestazioni speciali che registra un incremento di fr. +49'0030. \nPer le voci Partecipazioni casse malati per medicamenti e Partecipazione fisioterapia ed \nergoterapia, si tratta invece di una partita di giro per un’imputazione suddivisa delle prestazioni. \nIncide infine in maniera preponderante la previsione alla voce Contributo dal Cantone per \ncontratto di prestazione che porta ad un aumento del contributo conseguente alla tendenza di \naumento del grado di dipendenza dei residenti da un lato e al riconoscimento dei costi legati \nall’emergenza sanitaria dall’altro (fr. +1'161'100). \nComplessivamente il CeCo mostra un fabbisogno 2022 di fr. 98'000 ca. superiore al dato 2021. \n\n4104 Bar Casa anziani: si è colta l’occasione della nuova impostazione contabile dovuta alla \nriorganizzazione dei Dicasteri per riorganizzare anche i movimenti contabili legati all’attività \ndel Bar della Casa anziani di Sementina; come già indicato in passato, esso è gestito in forma di \nvolontariato e ha lo scopo di finanziare attività d’animazione a favore degli ospiti della struttura. \nEssendo un’attività al di fuori del contratto di prestazione cantonale, essa è attribuita ad un CeCo \nseparato. \n4200 Servizi urbani: tecnico/amministrativo dedicato al funzionamento di tutti i CeCo del \nSettore servizi urbani e ambiente, che si occupa della gestione dei veicoli (4201), del verde \nurbano (CeCo 4210), delle foreste e del territorio (422020), delle strade (4230), delle \ncanalizzazioni 4231), dei rifiuti (4240), della pulizia delle Città (4241) e del servizio esterno (4250).  \nRispetto al preventivo 2021, il preventivo 2022 presenta uno scostamento (riduzione spese \nstipendi) conseguente ad un prepensionamento. In accordo con il Municipio, anche nell’ottica \ndel processo di revisione della spesa, si ritiene di rinunciare alla sostituzione dell’unità per \nl’anno 2022; ciò implicherà una ridistribuzione dei compiti all’interno del servizio, ma anche \nuna accresciuta collaborazione da parte di altri servizi della Città per determinate mansioni. In \naggiunta, parte degli stipendi delle unità tecniche sarà trasferito tramite gli addebiti interni al \nCeCo 4240 “Nettezza urbana”.  \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo diminuisce di fr. 195’000.00 ca. \n\n4201 Veicoli: in questo CeCo sono state riunite le spese per la gestione di tutti i veicoli comunali, \ncon l’eccezione di quelli appartenenti a servizi co-finanziati da terzi o per il tramite di mandati \ndi prestazione: Polizia, Pompieri, Enti autonomi, Case anziani, rifiuti; questi ultimi settori, \nnecessitano in effetti di una trasparenza dei costi, che impone la corretta imputazione delle loro \nspese (senza ancora poter parlare certamente di contabilità analitica).  \nIl parco veicoli della nuova Bellinzona ha un valore complessivo di circa 10 milioni di franchi. A \npartire dal 2016 è stato avviato un processo di rinnovo graduale che ha interessato in una prima \nfase i veicoli medio-piccoli (automobili, furgoni, ecc.). Successivamente, grazie al nuovo credito \nquadro di 3,5 mio fr., il processo di rinnovo è stato esteso anche ai veicoli più importanti \n(spazzatrici e autocarri rifiuti). Il piano di acquisto triennale, ora entrato nella sua fase \nconclusiva, si è sviluppato in modo molto positivo e si prevede di concluderlo all’inizio del 2022.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n78 \n\nLe principali posizioni di questo centro di costo rimangono per il momento immutate; sono \nconsiderate, sulla base dei riscontri effettivi degli ultimi anni, leggere riduzioni o adattamenti di \nalcuni importi (noleggio, assicurazioni, imposta circolazione, ecc.) ed anche per il trasferimento \ndi alcuni veicoli ad altro centro costo (4240 Nettezza urbana). L’impatto sulle spese di \nmanutenzione conseguente al rinnovo del parco veicoli ha dato le prime evidenze già nel corso \ndi quest’anno, ma dovrebbe palesarsi con riscontri economici più oggettivi proprio a partire dal \n2022.  \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 43'000.00 ca. \n\n4210 Verde urbano: Questo settore si occupa di tutta la gestione e manutenzione degli spazi \nverdi (incluso alberature, parchi giochi, fontane pubbliche, ecc.) dei comparti urbani della Città \n(fanno eccezione le aree sportive gestite da Ente Sport). L’ambito della cura del verde pubblico \nassume negli ultimi anni una sempre maggiore rilevanza anche a seguito di un’accresciuta \nsensibilità a fronte di nuove tematiche (clima, biodiversità, ecc.). \nSono in corso – e proseguiranno nel 2022 – i progetti di rinnovo dei parchi giochi della nuova \nCittà (credito quadro di 3,28 mio fr.); i riscontri su quanto già realizzato sono generalmente \nmolto positivi e serviranno da stimolo e riferimento per gli interventi futuri.  \nCon l’inizio del 2022 sarà disponibile il supporto informatico per il catasto delle alberature; sarà \ncosì possibile dare inizio alla catalogazione sistematica e caratterizzazione dei singoli soggetti. \nIl catasto (rilevamento e implementazione in banca dati) sarà avviato a partire dall’inizio del \n2022 e sarà un’attività di primaria importanza per i prossimi anni. L’obbiettivo è di poter \ndisporre al più presto di una banca dati completa che permetta una gestione programmata del \nverde urbano. La manutenzione straordinaria delle alberature determina un importante \nincremento del preventivo; in effetti questo incremento è conseguente alla necessità, indicata \ndalla SEL, di inserire nel conto economico una serie di spese che in precedenza venivano gestite \ncon crediti di investimento (+ fr. 155'000.00). Piccoli scostamenti sono segnalati anche per le \nvoci relative all’acquisto di materiale di consumo e per le consulenze esterne. \nDi rilevo anche l’incremento per lo smaltimento degli scarti vegetali (+ fr. 200'000.00); si tratta \nin effetti di una ripartizione interna voluta per tener conto che parte degli scarti vegetali smaltiti \nsono in effetti da attribuire al settore Verde urbano ed andrà in deduzione dal CeCo 7040 \nNettezza urbana.  \nVengono a cadere i conti per i costi di vinificazione (passati al settore Comunicazione, CeCo \n1300) e quello per il contributo per la gestione del biotopo di Camorino (assunta \ntransitoriamente dal Cantone). \nSul fronte dei ricavi, si segnala che sono stati trasferiti a favore dei questo CeCo gli affitti per \nterreni sia dei beni patrimoniali (conto 4430.001), che per i terreni dei beni amministrativi \n(4470.001), per un totale di fr. 102'000. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 388'000.00 ca. \n\n4220 Foreste e territorio: Questo Servizio gestisce le attività legate al verde boschivo, alle opere \ndi premunizione, ai pericoli naturali ed ai corsi d’acqua. In aggiunta alle attività correnti di \nmanutenzione si intensificano i coinvolgimenti sia a livello pianificatorio (pericoli naturali, \ncarte dei pericoli) sia a livello di progettazione (interventi di premunizione, opere idrauliche, \nprogetti forestali) che di regola vengono sviluppati in collaborazione con il Settore delle Opere \npubbliche (SOP), dei Patriziati e dei Consorzi attivi sul territorio.  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n79 \n\nLe spese più rilevanti del Servizio sono quelle legate alla gestione dei corsi d’acqua (in parte \nassunte direttamente dalla Città con interventi propri, in parte mediante contributi versati ai \nConsorzi e attribuite al CeCo 7900). La voce contabile 3142.000 Manutenzione corsi d’acqua \nviene adattata a seguito dei risultati di esercizio degli anni precedenti con un incremento di fr. \n74'000.00 ca. a cui vanno aggiunti anche fr. 23'000.00 quale contributo alla copertura dei costi \n2012-2021per il riale Lobbia (gestito dall’omonimo Consorzio). Invariata la spesa per la \nmanutenzione dei boschi ed interventi selvicolturali, che in maggior parte sono gestiti da enti \nesterni (Cantone, Patriziati).  \nÈ gestita internamente la manutenzione delle opere di premunizione; si tratta di opere che \nrichiedono una sorveglianza ed una manutenzione continua al fine di assicurarne l’efficienza in \ncaso di eventi naturali. A partire dal 2019 la sorveglianza del Valegion a Preonzo (frana \n“Roscioro”), è passata alla Città e per questo sono inseriti dei crediti appositi (3145.001). \nNel corso del 2022 si prevede di concludere lo studio sui presidi territoriali; si tratta \nsostanzialmente di un lavoro volto a definire un quadro generale dei pericoli naturali conosciuti \nsu tutto il territorio comunale e successivamente a definire i piani di emergenza e le procedure \n(con supporti e persone coinvolte) da adottare in caso di eventi effettivi. Lo studio beneficerà di \nun importante contributo cantonale (sussidio stimato attorno al 80%) ed è sviluppato da un \nconsulente esterno con il supporto dei nostri servizi.  \nA livello di entrate, sulla scorta della convenzione recentemente sottoscritta, si segnala \nl’importante contributo cantonale per il deposito di materiale presso la discarica Spineda \n(4631.018) che in precedenza veniva attribuita ad altri conti. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo diminuisce di fr. 75'000.00 ca. \n\n4230 Strade: In questo CeCo sono inserite tutte le spese per la gestione e manutenzione (estiva e \ninvernale) dell’importante rete stradale comunale e relativa illuminazione pubblica \n(operativamente quest’ultima è comunque gestita da AMB). Da questo CeCo sono ovviamente \nescluse le spese relative alla gestione degli investimenti, pure se gestiti dal servizio tecnico \ninterno. La nuova Bellinzona ha una rete stradale lunga complessivamente circa 300 km. \nRispetto alla gestione 2021 non si segnalano particolari scostamenti. Piccole differenze sono \nsegnalate per le voci contabili relative al materiale di esercizio e di consumo (3101.000), \nall’acquisto di sale antigelo (3101.007), ma anche per le voci relative ai contributi per acqua \n(3120.001), elettricità (3120.000) e manutenzione illuminazione pubblica (3141.004) i cui costi \nsono stati adattati in funzione dei dati effettivi forniti da AMB.  \nIl fabbisogno per il Centro di costo registra un lieve incremento di fr. 8'000.00 ca. \n\n4231 Canalizzazioni: questo CeCo ha subito a partire dal 2020 una sostanziale modifica \nd’impostazione. In base ad essa, presso il CeCo 4231 sono rimasti unicamente quei costi (e quei \nricavi) legati all’attività svolta direttamente dalla Città in questo ambito. Il teorico fabbisogno \ncosì calcolato (1'874'053.80) viene pareggiato emettendo una fattura a carico di AMB (per la Città \nil ricavo è iscritto al conto 4260.031). Con questo addebito, AMB internalizza tutti i costi di \ndepurazione e di manutenzione che gravano sulla Città e – uniti ai costi dell’attività del CDABR \nche sono parte integrante di AMB dal 2020 – potrà emettere le tasse uso canalizzazione 2022. \nL’onere 2022 per le canalizzazioni per la Città sarà rappresentato da una specifica fattura che \nAMB intimerà e che sarà contabilizzata a carico del CeCo 7110, al conto 3120.030. L’ammontare \ndi questa tassa a carico della Città è fissato, come per l’anno 2021, tramite Ordinanza e sarà pari \nal 10% dei costi complessivi. Il fabbisogno del Centro di costo viene azzerato. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n80 \n\n4240 Nettezza urbana: nel CeCo sono concentrate tutte le spese ed i ricavi di questo importante \nsettore che – in allineamento all’aspetto tariffale delle disposizioni cantonali in ambito di rifiuti \n(cfr. capitolo 1.3) – chiede una corretta e completa attribuzione ad un unico centro di costo di \nspese e ricavi, così come un autofinanziamento del settore. Per l’anno 2022 si proseguirà \nsostanzialmente sulla scia dei cambiamenti già intervenuti nel 2020 con l’adozione del nuovo \nRegolamento comunale. Alcune voci contabili (3130.081-83) risultano ora dettagliate in modo \ndiverso rispetto agli anni precedenti e soprattutto sono state adattate alla situazione effettiva \n(compresi le mutate condizioni del mercato, in particolare per quanto attiene i ricavi dalle \nvendite dei materiali riciclabili e la situazione scarti vegetali) in base ai riscontri dei consuntivi \neffettivi con scostamenti rispetto ai precedenti preventivi. L’assunzione completa delle raccolte \nesterne (ad eccezione degli interrati e dei doppi turni pre-festivi) da parte dei Servizi della Città \nrisulta positiva e funzionale; ciò permette di diminuire i costi vivi degli assuntori esterni con \nconseguente incremento degli addebiti (dal 2020 calcolati in base alla registrazione analitica \ndelle prestazioni svolte dai SUC). Considerato il buon funzionamento e l’importante adesione \nriscontrata per i due progetti pilota (plastica e umido), si ripropongono questi servizi anche per \nil 2022 con l’eccezione per la raccolta della plastica che sarà attribuita integralmente (senza \nquindi il contributo della Città) alla ditta esterna; vengono quindi a cadere i conti in uscita \n(3101.012 Acquisto sacchi per progetto plastica) e in entrata (4250.012 Vendita sacchi progetto \nplastica) per questo servizio. Per gli scarti vegetali si segnala uno scostamento importante  \n(fr -200'000) conseguente alla necessità di gestire in modo separato i costi per lo smaltimento \ndegli scarti prodotti dall’utenza (ca. fr 735'000) e di quelli prodotti dalla cura del verde urbano  \n(fr 200'000) che saranno però inseriti nello specifico CeCo del verde urbano (4210.3130.083). Sul \nfronte dei ricavi, si segnala che – in base all’andamento degli anni precedenti ed alle nuove \ntariffe fissate dal Cantone – i proventi della tassa sul sacco (vendita sacchi; conto 4240.020) sono \nstati ridotti di fr. 60'000.00 rispetto al preventivo precedente, trovando però compensazione \ncon un equivalente minor costo nella fatturazione dei costi di smaltimento da parte di ACR \n(3611.010). Nel preventivo 2022, il grado di copertura delle spese del CeCo Nettezza urbana viene \nportato, in allineamento con le disposizioni cantonali vigenti, al 100%. In concreto per \nraggiungere questo obiettivo vengono adeguate la tassa base e le tasse causali per lo \nsmaltimento degli scarti vegetali (cfr. capitolo 1.3). \nIl fabbisogno del Centro di costo, con il pareggio delle entrate e delle uscite, viene quindi \nazzerato. \n\n4241 Pulizia strade e piazze: in questo settore sono concentrate le spese assunte per la pulizia \ndegli spazi urbani della Città (strade, piazze, posteggi, servizi pubblici, ecc.). Le attività sono in \ngran parte svolte direttamente dai servizi urbani e solo in casi limitati si farà capo a prestazioni \ndi ditte esterne (3130.011). Nel complesso non si registrano scostamenti particolari se non per la \nvoce contabile degli addebiti interni (3910.000 “Prestazioni da personale di altri servizi”); questa \nvariazione è frutto di un più accurato sistema di conteggio delle ore prestate dal Servizio esterno \ne favore dei vari CeCo.  \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 400'000 ca. \n\n4250 Servizio esterno: qui si concentrano tutte le spese – soprattutto personale – relative a operai \nattivi per la Città il cui lavoro viene poi ricaricato ai vari settori di competenza tramite gli addebiti \ninterni; questi figurano poi registrati come accrediti sul CeCo 4910.000. L’eccedenza riguarda \nsostanzialmente le attività a carattere generale oppure svolte per manifestazioni, sia proprie \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n81 \n\ndella città, sia promosse da enti esterni. Nel confronto con il 2021 non si registrano scostamenti \nsignificativi se non per le varie attribuzioni interne (addebiti) anche se si tratta solo \naggiustamenti e correzioni interne che non hanno quindi incidenza sulle cifre globali. Il settore \ndei servizi urbani è particolarmente sollecitato dalla complessità e dalla vastità del territorio \ndella nuova Città e la dotazione di personale è un tema di discussione molto importante; per \nl’anno 2022 si prevede di avere, dopo alcuni anni di difficoltà, un assetto finalmente completo. \nSi nota la creazione in questo CeCo della voce unica per l’acquisto degli abiti da lavoro (3112.000) \ncon la sola ridistribuzione per il CeCo della Nettezza urbana. Ridotto anche il credito riferito alle \nprestazioni di terzi (3130.011): questa voce è utilizzata per finanziare programma di inserimento \nprofessionale o collaborazioni con altri servizi sociali; il credito 2022 è adeguato alle \ncollaborazioni in atto.  \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 163'000 ca. \n\n4900 Contributi di legge: qui troviamo le spese derivanti dai contributi per la gestione delle \nstrade e dei sentieri (Cantone, consorzi e patriziati), dei corsi d’acqua (Consorzio Correzione \nfiume Ticino e altri Consorzi di manutenzione) e il contributo per la gestione del Parco del Piano \ndi Magadino (3636.000).  \nIl CeCo non registra scostamenti rispetto all’anno precedente (vedasi CeCo 7900 del P2021). \n\n4910 Altri contributi: In questo CeCo ritroviamo unicamente la voce per contributi alla gestione \ndei sentieri, derivanti da accordi con enti e associazioni locali (3636.014) e la voce per le tasse ad \nassociazioni di interesse per il DAA-SUA e il DOP-OP. \nIl CeCo non registra scostamenti rispetto all’anno precedente (vedasi CeCo 7910 del P2021). \n \n\n3.8.5 Finanze, economia e sport \n\n5000 Finanze e promozione economica: in questo CeCo sono concentrate, tra le altre cose, tutte \nle spese per la gestione della Sezione finanze e promozione economica; in particolare troviamo \ni crediti per il personale, il materiale d’ufficio e simili. Vi si trovano inoltre concentrate le spese \namministrative per la gestione delle relazioni bancarie e per le pratiche esecutive (in questo \nultimo caso, con i relativi rimborsi). Si ritrovano inoltre spese per il finanziamento dei progetti \ndel settore della promozione economica. \nNel dettaglio, l’insieme delle spese per il personale (conti 30) cresce di fr. 336'000 ca., ma questi \ncosti – come già indicato – sono coperti da una crescita delle entrate, basate sulle prestazioni \nfatturate a terzi (4260.004) e al riaddebito a carico del conto investimenti per il Messaggio sulla \nvalorizzazione della Fortezza di Bellinzona (4312.000). Si ricorda per altro che negli ultimi anni, \nle spese del personale di questo Settore sono sempre andate riducendosi: -2% nel preventivo \n2021, -4% nel 2020, dopo un -9% nel 2019 rispetto al 2018. \nIl credito previsto per le spese bancarie (3130.004) viene aumentato per adattarlo al risultato \n2020. La riduzione del credito per le spese esecutive (3130.005) è legata a quanto in atto nel 2020 \ne si riflette anche nella lieve riduzione prevista per il rimborso delle spese esecutive (4260.009). \nA carico di questo CeCo è poi stato trasferito dal CeCo 7110 il costo di fr. 30'000 \ndell’Assicurazione RC. Si è per contro azzerato il costo di riaddebito interno degli interessi per il \nprestito IRB (3940.000). \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro diminuisce di fr. 32'000 ca. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n82 \n\n5010 Imposte: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese legate all’ambito fiscale. A livello di \nspese, si confermano l’aumento previsto per le perdite effettive sui crediti d’imposta (3181.000), \nper un totale di fr. 1.73 mio, stabile rispetto al preventivo 2021; in lieve crescita le spese a seguito \ndi condoni (3181.001), dove la previsione è basata sull’andamento 2019-2021. Sul fronte dei \nricavi, ricordiamo che a preventivo – come più volte già indicato – non è inserito il gettito di \ncompetenza 2021 delle persone fisiche e giuridiche, l’imposta personale, né l’imposta \nimmobiliare comunale. Sono per contro presenti i dati riferiti all’imposta alla fonte (conto \n4002.000) che si conferma di fr. 7’000'000. Per quanto riguarda le previsioni relative alle \nsopravvenienze fiscali legate alle persone fisiche (conto 4000.100), giuridiche (conto 4010.100) \ne Imposta immobiliare comunale (4021.100), si valutano che resteranno importanti e in crescita \nrispetto a quanto previsto nel preventivo 2021, per un totale di fr. 180’000. \nIn crescita pure le imposte suppletorie sul reddito e la sostanza delle PF (4000.200; fr. +77’000), \ncosì come le imposte su liquidazione in capitale (4009.001; fr. +40’000). In rilievo va pure posto \nil dato riferito al recupero di imposte già messe a perdita (4009.002), che grazie all’attento lavoro \nsvolto vengono riprese e incassate; il dato previsto per il 2022 è di fr. 30'000 superiore al dato di \nP2020. A preventivo figura poi il dato riferito alla quota parte delle indennità AET (4010.001), \npari a fr. 65'000. In riduzione per contro il dato sulle imposte suppletorie delle persone \ngiuridiche (4010.200; fr. -30'000). \nComplessivamente, l’apporto positivo del Centro di costo cresce di fr. 325'000 ca. \n\n5020 Gestione dei debiti e del patrimonio: sul fronte delle spese, in questo centro di costo \ntroviamo gli oneri per interessi passivi e ammortamenti (con l’eccezione degli ammortamenti \nnell’ambito delle canalizzazioni). Per quanto attiene ai dati relativi agli ammortamenti, si \nrimanda al capitolo precedente, dove è stata illustrata l’evoluzione complessiva del sistema \nd’ammortamento, a seguito dell’entrata in vigore a pieno titolo del MCA2. Restando agli \nammortamenti, si ricorda che il dato presente al conto 3300.300 per l’ammortamento delle \ncanalizzazioni si ritrova pure come ricavo (4950.001), in quanto viene riaddebitato al centro di \ncosto di competenza; questo perché a livello legale questa spesa va conteggiata tra quelle da \ncoprire con la tassa uso canalizzazioni. Lo stesso riaddebito lo si ritrova nell’ambito degli oneri \nd’ammortamento per il settore dei rifiuti: la voce di ricavo 4950.003 Ricavi per ammortamenti \npianificati rifiuti trova quale equivalente una spesa nel Centro di costo rifiuti (7040); anche in \nquesto caso, lo scopo del riaddebito è quello di definire il costo complessivo del servizio rifiuti, \nche – in base alla legge – andrà coperto dai proventi delle tasse causali. \nSul fronte delle spese si segnala innanzitutto l’aumento del credito per provvigioni e spese per \nprestiti (3130.006), in relazione al numero di operazioni e ai volumi trattati annualmente nei \nprestiti di liquidità. Grazie al perdurare delle ottime condizioni di mercato, limitatamente ai \ntassi a lungo termine il credito stanziato per gli interessi passivi su prestiti (3401.000) si riduce \ndi fr. 250’000, nonostante l’aumento dell’indebitamento dovuto agli investimenti. Per contro – \nanche qui come già indicato – crescono i costi legati agli ammortamenti (conti dei sottogruppi \n3300, 3320 e 3660), che complessivamente si fissano a fr. 10.5 mio (fr. +1.2 rispetto al 2021). \nSul fronte dei ricavi, si segnala il minor introito previsto per interessi attivi su conti correnti \n(4401.002), legati alle liquidità che la Città ha anticipato a favore di AMB: la riduzione del costo \nmedio degli interessi a carico della Città, fa di conseguenza ridurre il riaddebito a carico di AMB. \nPer contro, aumenta in modo importante l’utile che la Città preleverà presso AMB in base ai \nrisultati previsti per il 2022 (4462.000; fr. +400'000). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n83 \n\nSi segnala per contro una riduzione dei proventi per i prestiti a breve termine spesso ottenuti a \ntassi negativi (4490.000); questo importo è stato ridotto, a seguito delle condizioni meno \ninteressanti che offre oggi il mercato su questo fronte. \nSi conferma in questo CeCo l’azzeramento degli interessi attivi qui accreditati e riaddebitati in \npassato a carico del CeCo 5000 per il precedente prestito a favore di IRB. Pure in netto calo il \nricavo legato al riaddebito a cario del CeCo 4231 Canalizzazioni per ammortamenti: l’emissione \ndei COC del quartiere di Bellinzona, ha infatti permesso di prevedere l’abbattimento a Bilancio \ndi investimenti in questo ambito ancora da ammortizzare, ragione per cui il costo \ndell’ammortamento si riduce e così il suo riaddebito. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 1’000'000 ca. \n\n5100 Bellinzona Sport: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al mandato di \nprestazione 2021. \n\n5200 Ente Autonomo Carasc: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito al \nmandato di prestazione 2021. \n\n5300 Gestione Fortezza di Bellinzona: si rimanda per questo CeCo al messaggio apposito riferito \nalla “Convenzione per la gestione dei Castelli di Bellinzona tra la Repubblica e Cantone Ticino e \nla Città di Bellinzona” approvato dal Consiglio comunale in parallelo al Messaggio sul Preventivo \n2020 e contenente tutti i dettagli relativi al presente Centro di costo. In questa sede è utile \nricordare che per il presente CeCo si intende avvalersi della facoltà concessa dalla legge e relativa \nall’applicazione del MCA2, di accreditare su un fondo specifico a Bilancio eventuali utili \nd’esercizio di questo Settore; in questo modo – per tutta la durata della Convenzione – è possibile \noperare in modo che di principio questa attività non abbia impatti sul risultato d’esercizio della \nCittà. In questo senso, si ritrova nel preventivo la voce di spesa 3511.700 Versamenti al fondo \nGestione Fortezza. Con questa spesa si va ad azzerare il previsto risultato utile della gestione 2021 \ne ad allibrare a bilancio l’importo corrispondente, che potrà essere utilizzato (o ulteriormente \nincrementato) negli anni contabili successivi. Dopo un primo anno di attività dove è stato \npresentato un preventivo calcolato su dati contabili registrati nelle passate gestioni, ma con una \nripartizione più dettagliata dei costi e ricavi e l’applicazione del MCA2, la versione 2021 ci \npermette di ottimizzare l’equilibrio finanziario, favorendo una diminuzione della spesa sulla \nparte logistico strutturale - sottoscrizione di nuovi contratti per la manutenzione e l’erogazione \ndi servizi - per favorire un leggero aumento dei costi destinati alla promozione e ai contenuti \nlegati all’attività turistico culturali. \nSe da un lato è necessario lavorare con l’obbiettivo della copertura dei costi dall’altro è altresì \nindispensabile presentare un’offerta turistico culturale interessante, in grado di catalizzare un \nnumero sufficiente di visitatori per mantenere quantomeno costante l’indotto generato da \nquest’ultimi. \nL’esperienza dell’anno 2020 ha permesso di rivedere le cifre di preventivo inserite ora nel 2022 \ne ottenere una disposizione di conti che si ritiene adeguata. \nSi ricorda che l’esito finanziario di questo CeCo non impatta sul risultato della Città. \n\n5301 Infoshop turistico: questo centro di costo risponde all’implementazione del MM 330, per la \ncreazione di un Infoshop e visitorcenter presso la sede storica di BancaStato in Piazza Collegiata \na Bellinzona. Lo scopo di avere un CeCo separato è quello di poter identificare in modo chiaro i \nmovimenti finanziari legati a questa attività, potenzialmente assoggettata all’imposta sul valore \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n84 \n\naggiunto. Il preventivo riflette la prima parziale esperienza in atto nel corso del 2021 e subisce \nquindi delle inevitabili modifiche, che non impattano però sul fabbisogno, che si conferma \nattorno a fr. 33’000. \n\n5900 Contributi di legge: in questo ambito ritroviamo l’importante onere quale contributo al \nrisanamento finanziario del Cantone, con il 2020 è stato ridotto di 1/3 ca., in base a quanto \nstabilito a livello cantonale (fr. 2.66 mio ca.; conto 3631.001). Qui ritroviamo pure il \nriversamento al fondo speciale relativo al Fondo Energia Rinnovabile (3500.500), aumentato \nleggermente rispetto al P2021 (+73'000), così come le entrate corrispettive provenienti dal \nCantone (4631.002). Si ricorda che questa entrata è registrata in questo Centro di costo, poi \nnuovamente registrata come uscita in direzione del fondo di accantonamento apposito iscritto \na Bilancio della Città. Da tale fondo poi si attinge sia per finanziare spese di gestione corrente \nafferenti all’ambito dell’efficienza energetica e sviluppo sostenibile, sia per spese analoghe del \nconto degli investimenti. Sempre sul fronte dei ricavi, in questo CeCo troviamo l’importante \napporto del contributo di livellamento (contro 4622.700) di cui si è già detto in relazione al \ngettito. In questo CeCo ritroviamo pure la tassa per l’uso speciale delle strade comunali, legata \nal settore energetico (conto 4120.003), che è stata confermata in base alle disposizioni cantonali. \nComplessivamente, l’apporto positivo del Centro di costo cresce di fr. 970’000 ca. \n\n5910 Altri contributi: per quanto riguarda Bellinzona Sport, l’aumento del contributo rispetto \nall’anno precedente è pari complessivamente a fr. 110’000; si tratta in realtà di un adeguamento \na somma in parte neutra per la Città, per lo meno per quanto riguarda dei costi precedentemente \nassunti dal CeCo Verde urbano e relativo alla presa a carico di vari campi di calcio ancora gestiti \ndalla Città sino al 2021 (in totale ca. fr. 30'000); altri fr. 18'000 ca. sono le nuove prestazioni che \nil Settore Risorse umane ha risolto di addebitare gli Enti Automi (Musei, Teatro e Sport) per i \nquali svolge la gestione degli stipendi e una parte della gestione generale delle risorse umane. \nPer quanto riguarda l’Ente Carasc, questo mostra per il secondo anno di fila una riduzione del \ncontributo richiesto, pari a fr. 20'000; si tratta di una riduzione netta. Per la Città l’onere 2021 \nper il finanziamento dell’Ente Carasc è inferiore rispetto a quello del 2021 (preventivo). \nIn questo Centro di costo si trovano poi tutti i contributi che la Città aveva concordato quale \napporto annuale a favore dell’attività dell’IRB e dello IOR, con particolare riferimento ai \ncontributi per gli affitti (conti 3635.001-003). Visto il trasferimento dell’IRB alla nuova sede, è \nstato azzerato il conto 3636.021 che rappresentava i fr. 195'000 versati per via Murate; \nconsiderato l’acquisto dello stabile di Via Vela il preventivo 2022 presenta un conto 3636.020 \n“Contributo a IRB per affitto via Vela” ridotto da fr. 461'000 a fr. 200'000, che rappresentano il \ncosto netto che il Municipio pensa di assumersi nel 2022 per la gestione di detto stabile. Il conto \nper il contributo allo IOR (3636.022) è stato ridotto a fr. 75'000 (da fr. 150’000) ritenuto che IOR \ncontinuerà ad esercitare parte della propria attività presso una delle sue attuali sedi in via \nPometta, non avendo trovato sufficiente spazio nel nuovo edificio di via Chiesa e questo \nnell’attesa dell’identificazione o realizzazione di una nuova sede. \nDa ultimo, in questo CeCo è stata azzerata la spesa relativa al contributo per l’assunzione di \napprendisti (3635.001) limitata all’esercizio 2021. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 509’000 ca. \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n85 \n\n3.8.6 Territorio e mobilità \n\n6000 Pianificazione, catasto e mobilità: in questo Centro di costo sono riuniti tutti i costi del \npersonale attivo nella gestione dei settori citati e dei Centri di costo 6900 Contributi di legge e \n6910 Altri contributi, in quanto essi contengono cifre relative essenzialmente al settore della \nmobilità. In questo ambito sono inoltre esposti tutti i movimenti in dare e avere nel settore della \nmisurazione catastale.  \n\nNon sono previsti incrementi riguardanti i costi del personale nominato, se non legati agli \naumenti annuali previsti dal Regolamento organico dei dipendenti della Città.  \nIl conto spese per autoservizi di interesse locale rileva una diminuzione di 38 mila franchi \ndovuto all’introito per la linea 4 (Artore) non considerato nell’elaborazione del preventivo 2021. \nPer il settore della misurazione catastale si prevede una diminuzione dei costi legati agli oneri \ndel geometra revisore (onorari 3132.00) rispettivamente delle tasse (4210.004) e del contributo \ncantonale (4631.003) rispetto al preventivo 2021. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 27'000 ca. \n\n6100 Edilizia privata: in questo Centro di costo sono riuniti spese e ricavi legati alla gestione \ndell’edilizia privata, compreso l’insieme del personale dedicato a questo ambito; quest’ultima \nvoce di spesa nel 2021 risultava già inferiore ai primi tre anni dopo l’aggregazione, mentre per il \n2022 si prospetta un aumento ca. del 2.5% rispetto al preventivo 2021, pur considerando un \ncongedo maternità parziale prolungato con relativa sostituzione tramite incarico. \nPer il resto le previsioni di stabilità indicate nell’introduzione si riflettono anche negli altri conti, \ndove non sono indicate variazioni significative rispetto al preventivo dell’anno precedente. Si \nsegnalano lievi riduzioni delle cifre relative al controllo degli impianti a combustione, \ncomunque compensate tra loro (3132.002 Onorari, 3601.002 Quote di ricavo al Cantone e \n4240.003 Tasse). \nSi prevede inoltre una riduzione alla voce 3102.000 Stampati, pubblicazioni, a causa del nuovo \nsistema di gestione informatizzata degli avvisi sul Foglio ufficiale, la cui spesa resta interamente \ncompensata nel conto 4210.006 Tasse per licenze edilizie, quindi senza un risparmio diretto al \nComune, anzi con un aumento dell’onere amministrativo per l’inserimento dei dati nel nuovo \nsistema. \nInfine, nel conto 4210.007 Tasse per licenze abitabilità e attestazioni idoneità, è stato deciso un \naumento tramite modifica della relativa Ordinanza municipale, nell’ambito delle valutazioni sul \ncontrollo della spesa e in seguito al confronto con altre realtà comunali, essendo in realtà \nlimitate le competenze del Municipio rispetto agli obblighi in questo Settore. \nComplessivamente il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 18'000 ca \n\n6900 Contributi di legge: in questo ambito sono confermate la quota parte di costi per il \nfunzionamento della Commissione regionale dei trasporti del Bellinzonese e i versamenti al \nCantone quale partecipazione ai costi del trasporto pubblico regionale, alla Comunità tariffale \nTicino e Moesano, rispettivamente per le linee urbane del Trasporto pubblico del Bellinzonese. \nPer il 2022 i contributi riguardanti il trasporto pubblico regionale dovrebbero rimanere perlopiù \nstabili per rapporto al preventivo 2021 che aveva fatto registrare un aumento importante dovuto \nin particolare al massiccio potenziamento per la messa a regime a seguito dell’entrata in \nesercizio della galleria di base del Monte Ceneri. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n86 \n\nSolo il costo del trasporto pubblico urbano registra un aumento di fr. 41'500.- dovuto \nall’inserimento di alcune corse supplementari nella linea 3 (S.Antonino – SM2 Bellinzona) e \nlinea 5 (Stazione FFS Bellinzona - Ospedale) alfine di completare l’offerta. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo aumenta di fr. 41'000.- ca. \n\n6910 Altri contributi in questo Centro di costo sono inseriti spese e ricavi riferiti alla messa a \ndisposizione della cittadinanza delle carte giornaliere FFS e le spese – in parte finanziate da un \nprelievo dal fondo FER – per la promozione della mobilità sostenibile. \nPer questioni di chiarezza contabile e vista la volontà del Municipio di ampliare la rete di bike \nsharing, i costi legati alla gestione di questo servizio, che fino al 2021 erano contabilizzati nel \nconto Promovimento della mobilità sostenibile (3637.003), sono stati scorporati ed è stato creato \nun nuovo conto denominato Gestione servizio Bike Sharing (3130.114). L’impatto del bike \nsharing è neutro. La differenza tra il 2021 e il 2022 è da ricercare nei conti delle carte giornaliere \nFFS: P2021 saldo costo/ricavi uguale a 0.-, nel P2022 saldo costo/ricavi negativo di fr. 30 mila). \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo cresce di fr. 29'000.- ca. \n\n \n\n3.8.7 Opere pubbliche e ambiente \n\n7100 Opere pubbliche: in questo CeCo sono concentrate le spese del personale e per le \nconsulenze esterne, relative al settore che coordina tutti gli interventi d’investimento in opere \npubbliche (investimenti in opere del genio civile, nell’edilizia pubblica, incluso impianti \nsportivi, di svago, ecc.) ecc.). Alla voce stipendi si registra un leggero aumento dei costi (fr. \n42'000 ca.) che cela però alcuni cambiamenti significativi: in particolare si segnala la decisione \ndel Municipio di creare una figura di Assistente dell’attuale Coordinatore di Settore ad interim; \nquesta figura resterà in funzione anche dopo la futura presenza del Direttore definitivo, quale \nparte dello sforzo in atto di riconfigurazione del Settore, alla ricerca di maggiore efficacia e \nsolidità. Il riorientamento strategico del Settore è stato definito dal Coordinatore ad interim e \napprovato dal Municipio, attualmente è in fase di implementazione. In grandi linee lo stesso \nprevede il principio di maggiore esternalizzazione delle fasi di progettazione e realizzazione che \nsaranno seguite e supervisionate da capi progetto, rispettivamente l’introduzione in organico \ndell’assistente di direzione. Queste misure permetteranno il mantenimento del potenziale di \ninvestimento annuo (lordo) aumentando allo stesso tempo la qualità delle misure di controllo e \ngestione dei progetti. \nIn quest’ottica le spese per onorari di consulenti esterni, periti, esperti (3132.000) sono \naumentate in modo sensibile, questo per potenziare l’approfondimento delle fasi preliminari dei \nprogetti dando agli stessi una migliore impostazione già dalle prime analisi di fattibilità. \nSul fronte risorse nel 2022 si prevede un lieve aumento dell’organico (+1 UTP pari a un +4%), \nnecessario in rapporto all’elevato numero di progetti e investimenti previsti nel piano delle \nopere 2022. \nA livello di ricavi, si evidenzia l’aumento delle spese di progettazione attivabili (4312.000), in \nquesta prima fase post riorganizzazione l’incremento risulta contenuto a causa \ndell’impostazione dei progetti in corso, che fanno riferimento alle precedenti modalità \noperative del settore. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n87 \n\nPer la prima volta nel 2022 saranno addebitate causalmente le spese relative all’analisi e \nautorizzazione degli allacciamenti alle canalizzazioni comunali, attività svolta nel contesto del \nPiano Generale di Smaltimento (PGS) ma di competenza del Settore Edilizia pubblica. Questi \ncosti di personale – caricati sul CeCo Opere pubbliche – saranno fatturate internamente a carico \ndel CeCo 7031 Canalizzazioni, utilizzando i conti 4910.000/3910.000. \nComplessivamente, il fabbisogno del Centro di costo si riduce di fr. 130'000.00 ca. \n\n711o Gestione stabili amministrativi: in questo centro costo sono state concentrate le spese e i \nricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili amministrativi, più in generale \ndei beni immobiliari comunali. \nLe risorse destinate alla gestione delle proprietà immobiliari comunali sono sostanzialmente \ninvariate; il lieve aumento dei costi per il personale è riconducibile all'aumento lineare delle \nprestazioni svolte dal servizio, conseguente alla costruzione e/o acquisizione di nuovi spazi ad \nuso pubblico. Il servizio si impegna a formare apprendisti i sei ambiti professionali: Pittori CFP; \nFalegnami CFP; Giardinieri CFP; Giardinieri AFC; Manutentori di stabili e strutture AFC e \nOperatore per la pulizia ordinarie a manutentiva AFC; le spese per il personale in formazione \nsono adeguate all’evoluzione del percorso formativo e alle nuove assunzioni. \nSul fronte delle spese immobiliari, il fabbisogno finanziario complessivo è stabile; all’interno del \ncentro costo avvengono però dei trasferimenti di crediti per adeguare la disponibilità finanziaria \ndei singoli conti alla pianificazione degli interventi di manutenzione annuali. \nGli oneri assicurativi sono stati adeguati all’esito del concorso per l’attribuzione delle coperture \nassicurative incendio, danni acqua, danni della natura e vetri; il fabbisogno finanziario per tali \ncoperture diminuisce di fr. 20'000 grazie all’esito positivo della procedura. Come già indicato, il \ncosto dell’assicurazione RC del Comune è stato trasferito al CeCo 5000. \nLe attività per far fronte alle spese generate dalla pandemia nel CeCo si riducono a un singolo \nconto, 3101.013 materiale di consumo emergenza Covid-19 di fr. 20'000. \nIl consuntivo 2020 ha premesso anche di avere un dato di riferimento più preciso per stimare \nl’onere per l’addebito interno delle prestazioni svolte dal personale di altri servizi (3910.000), \nche risultano inferiori rispetto al P2021. \nAlla voce ricavi, il risultato complessivo risulta inferiore al passato per i seguenti motivi: in \nprimo luogo, il rimborso stipendi da terzi (4260.010; fr. 30'000 nel 2021) è caduto, in quanto le \nmisure che generavano tali ricavi sono venute meno. In secondo luogo, i ricavi da affitti e pigioni \nda terreni dei BP (4430.000; fr. 37'000) sono stati trasferiti a favore del CeCo 7010 Verde urbano. \nDi seguito, i ricavi da affitti e pigioni da terreni dei BA (4470.001) pari a fr. 70'000 nel 2021, sono \npure stati trasferiti nel CeCo 7010 Verde urbano. Non da ultimo, i ricavi per affitti e pigioni da \nimmobili dei BA (4470.000) presenta una riduzione marcata dei ricavi (fr. -60'000) rispetto al \npreventivo 2021, a seguito del recupero di importanti superfici concesse in locazione a terzi per \nnecessità logistiche della Città. Da ultimo, il prelievo dal fondo FER (4500.500) risulta fr. 20'000 \ninferiore rispetto al P2021, in base ai lavori programmati; le prestazioni del personale per altri \nservizi sono inferiori di fr. 62'000. \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 277'000 ca \n\n7111 Gestione stabili scolastici: analogamente al settore precedente, qui sono state concentrate \nle spese e i ricavi legati alla gestione, manutenzione e pulizia degli stabili scolastici. Le risorse \ndestinate alla gestione delle scuole comunali sono adeguate alle previsioni dell’ordinamento \nscolastico 2022-2023. In base all’evoluzione delle misure di prevenzione contro la pandemia, le \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n88 \n\nspese generate dalle misure d’igiene accresciute Covid-19 sono state eliminate conformemente \nalle nuove direttive sanitarie, invariante le spese per il materiarle di protezione individuale \nCovid-19 fr. 40'000. \nSul fronte delle spese immobiliari, il fabbisogno finanziario complessivo è stabile; all’interno del \ncentro costo avvengono però dei trasferimenti di crediti per adeguare la disponibilità finanziaria \ndei singoli conti alla pianificazione degli interventi di manutenzione annuali. \nSul fronte organizzazione e risorse, nel 2022 si prevede l’inserimento in organico del \ncaposquadra custodi, questa figura è necessaria per garantire l’uniformità delle prestazioni \nsvolte dalla squadra sul territorio, gestire al meglio le sollecitazioni a corto e medio termine, non \nda ultimo per aumentare le attività di controllo e sicurezza negli stabili. L’assunzione non \ngenererà alcun aumento delle unità autorizzate in quanto la stessa è stata compensata. \nA livello di ricavi, il risultato complessivo risulta superiore al passato per i seguenti motivi:  \n\n- 4260.000 Rimborso da assicurazioni per infortuni: fr. +17’500 \n- 4260.004 Prestazioni per terzi: fr. +75'000 \n- 4260.015 Rimborsi compagnie d’assicurazione: fr. +10'000 \n- 4910.000 Prestazioni del personale a altri servizi: fr. +80'000.-. \n\nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo diminuisce di fr. 238'000 ca. \n\n7112 Cimiteri: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese relativi alla gestione e manutenzione \ndei 17 cimiteri che sono presenti sul territorio cittadino. A seguito del trasferimento di personale \ndal CeCo 7113 Crematorio al CeCo 7112 Cimiteri le spese del personale nominato si è stabilizzato. \nL’aumento del fabbisogno finanziario è riconducibile sul fronte delle spese all’incremento delle \nprestazioni di terzi (3130.011) pari a fr. 25'000 per sopperire alla carenza di personale durante il \nperiodo estivo quando il picco delle attività corrisponde al picco di assenze dal servizio, non da \nultimo quali risorse aggiuntivi per aumentare la ricorrenza degli interventi di manutenzione. Si \nprecisa che la manutenzione cimiteriale avviene con metodi ecosostenibili quali l’ecodiserbo e \nla gestione di superfici a favore della biodiversità, complessivamente i 17 cimiteri occupano una \nsuperficie di ca. 52'000 m2. \nSul fronte ricavi si segnala un aumento delle tasse cimiteriali generato dalla fatturazione delle \nconcessioni scadute, a seguito della digitalizzazione di tutte le concessioni ora è possibile \nemettere le tasse arretrate e mensilmente quelle in scadenza. \nIn merito alle prestazioni del personale a altri servizi, si segnala l’addebito delle prestazioni \nsvolte in base al numero delle cremazioni annue al CeCo 7113 Crematorio, fr. 60'000 (4910.000). \nIl fabbisogno del CeCo aumenta di fr. 52'000 ca. \n\n7113 Crematorio: in questo CeCo sono inseriti ricavi e spese relativi alla gestione del crematorio \ndi Bellinzona, la sala cerimonie e tutte le 11 camere mortuarie presenti sul territorio cittadino. \nNel 2020 la gestione del personale è stata riorganizzata centralizzando il personale nel CeCo 7112 \ncimiteri (squadra manutenzione cimiteri), al CeCo 7113 crematorio, sono addebitate le \nprestazioni effettive del personale in base al numero delle cremazioni annue, mediamente 700 \nl’anno.  \nCon la prospettata apertura di un secondo crematorio privato sul territorio comunale, ipotizzata \nper il 1° ottobre 2022, il numero di cremazioni diminuirà di ca. 100 unità per il 2022, in \nprospettiva la riduzione per il 2023 sarà di 400 cremazioni. Il dimezzamento delle attività di \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n89 \n\ncremazione entro il 2023 imporra delle riflessioni di fondo in concomitanza con gli interventi \nper il rifacimento globale del forno crematorio che deve avvenire entro lo stesso termine. \nIn base alla riduzione delle cremazioni annue, i ricavi per le tasse di cremazione (4240.032) \ndiminuiscono di fr. 107'000 ca. \nComplessivamente, l’apporto positivo del CeCo diminuisce di fr. 50'000 ca. \n\n7114 Nuovo Oratorio: in questo centro costo sono state concentrate le spese e i ricavi legati alla \ngestione, manutenzione e pulizia del Nuovo Oratorio. In attesa che il cantiere giunga a termine \ncon la consegna dello stabile E2 e la sistemazione delle superfici esterne, lo stabile 1 è stato messo \nin esercizio accogliendo la Fondazione Vita serena dal 1. Febbraio 2020, rispettivamente lo \nstabile 3 accoglie i servizi extra scolastici della scuola Palasio dal 1. Settembre 2021, delocalizzati \na seguito dello straripamento del riale Fossato lo scorso 8 agosto. \nAl momento tutte le spese e i ricavi sono parziali e condizionati da un utilizzo alternativo dello \nstabile 3. \n\n7900 Contributi di legge: i conti afferenti a questo ambito nel Preventivo 2021, sono stati \ntrasferiti nel CeCo 4900. \n\n7910 Altri contributi: i conti afferenti a questo ambito nel Preventivo 2021, sono stati trasferiti \nnel CeCo 4910. \n\n \n\n3.8.8 Controllo interno e qualità \n\n8000 Controllo interno e qualità: Sotto questo centro di costo troviamo costi e ricavi relativi \nall’attività del Settore Controllo interno e qualità. Il costo totale è leggermente diminuito \nrispetto sia al preventivo 2021 che al consuntivo 2020.  \nRileviamo in particolare una riduzione dei costi del personale dovuta alla conclusione di un \nincarico per un progetto puntuale. \nComplessivamente, il fabbisogno del CeCo si riduce di fr. 55’000 ca. \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n90 \n\n4 Il Piano delle opere 2022 \n\n4.1 Dati complessivi \n\nIn questo capitolo sono presentati i dati riferiti al Piano delle opere, che è espresso \ncontabilmente dal Conto degli investimenti. Questi dati sono esposti nel messaggio sul \npreventivo non per una decisione del Consiglio comunale, ma perché il Legislativo possa \nprenderne atto. \n\nLe decisioni si spesa relative agli investimenti sono in parte già state adottate dagli ex-Comuni, \ncosì come dalla nuova Città e nei conti 2022 si trova la concretizzazione contabile di tali \ndecisioni; in altri casi, formalmente il credito d’investimento non è ancora stato concesso e sarà \nquindi oggetto di un’esplicita decisione del Consiglio comunale, o – entro i limiti concessi – del \nMunicipio (investimenti in delega). \n\nA partire dal capitolo successivo, sono presentate le tabelle dei progetti per genere \nd’investimento; ogni spesa è poi identificata con la sigla del quartiere di riferimento: Bellinzona \n(BEL), Camorino (CAM), Claro (CLA), Giubiasco (GIU), Gnosca (GNO), Gorduno (GOR), Gudo \n(GUD), Moleno (MOL), Monte Carasso (MCA), Pianezzo (PIA), Preonzo (PRE), Sant’Antonio \n(SAN), Sementina (SEM). Quanto il progetto tocca l’insieme della nuova Città, è identificato con \n“TUTTI”. \n \nTabella 11: Sintesi conto investimenti 2022 \n\n50 Investimenti materiali 43’771’000 \n\n500 Terreni 1’000’000 \n\n501 Strade 11’406’000 \n\n502 Corsi acqua 770’000 \n\n503 Opere genio civile 9’944’000 \n\n504 Edifici 16’734’000 \n\n505 Boschi 153’000 \n\n506 Beni mobili 2’266’000 \n\n509 Altri 1’498’000 \n\n52 2’493’220 3’128’938 \n\n56 5’788’510 16’164’487 \n\nINVESTIMENTI LORDI 63’064’425 \n\n6 Entrate 18’826’480 \n\nINVESTIMENTI NETTI 44’237’945 \n\n \n\nCome lo scorso anno, la tabella è presentata con il riferimento al numero di conto degli \ninvestimenti derivanti dal nuovo MCA2. \n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n91 \n\nQuale obiettivo, in linea con la sopportabilità finanziaria e la capacità operativa della Città, il \nMunicipio mantiene un tetto massimo per gli investimenti netti di fr. 25'000'000. Questo tetto \nsarà però verosimilmente transitoriamente superato nel 2022 portandolo a fr. \n30'000'000, tenuto conto del versamento del contributo pattuito con IRB e avallato dal \nLegislativo di fr. 10 mio, relativo alla nuova sede (da versare integralmente nel 2022). \n \n\n4.2 Terreni  \n\n \nTabella 12: Investimenti per terreni - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF  2022 \n\n500 \nQ MCA – Acquisiz. fondo 1056 RFD Monte \nCarasso per il Settore scuola (SI / SE) MCA 1'000’000 1'000’000 \n\n \n\n4.3 Strade \n\n \nTabella 13: Investimenti per opere del genio civile – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF 2022 \n\n5010.011 Q BEL - Sistemazione via Malmera  BEL 2’590’000.00 1’200’000.00 \n\n5010.012 \nQ BEL - Zona 30 via Vallone/via Pizzo di \nClaro e quartiere Pratocarasso/Gerretta BEL 1’800’000.00 125’000.00 \n\n5010.041 Q GNO - Moderazione traffico nucleo  GNO 320’000.00 220’000.00 \n\n5010.049 Q GUD - Sentiero San Nazario - Cimalloco GUD 170’000.00 70’000.00 \n\n5010.051 \nQ GUD - Riqualifica Santa Maria e Terrazza \nCentro Civico GUD 1’820’000.00 800’000.00 \n\n5010.052 \nQ GUD - Riqualifica e sistemazione via alla \nRocca/San Nazario GUD 1’226’000.00 926’000.00 \n\n5010.054 Q MCA - Risanamento strade comunali  MCA 2’760’000.00 200’000.00 \n\n5010.072 \nQ BEL - Sistemazione via Pratocarasso \ntratto via Varrone/via Vallone BEL 1’450’000.00 150’000.00 \n\n5010.087 \nCQ Manutenzione straordinaria strade \n2020-23 TUTTI 3’200’000.00 950’000.00 \n\n5010.092 Sistemazione piazza Fontana Donadini CAM 190’000.00 185’000.00 \n\n5010.094 Q BEL – Rifacim. paviment. via Mirasole BEL 800’000.00 400’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n5010 Via Riale Righetti BEL 2’150’000.00 1’600’000.00 \n\n5010 \nPAB 2 - TP1 Adattamento fermate bus - \npensiline BEL 150’000.00 50’000.00 \n\n5010 PAB2 - TIM 1 Centrale semaforica TUTTI 195’000.00 150’000.00 \n\n5010 \nQ GIU - Rifacimento pavimentazione in \nViale Stazione GIU 190’000.00 180’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n92 \n\n501 Strada Via Schnoz BEL 2’000’000.00 500’000.00 \n\n501 \nStrade collina Camorino (barriere \nelastiche) CAM 852’000.00 200’000.00 \n\n501 Via Al Mai - nuovo asfalto CAM 200’000.00 200’000.00 \n\n501 \nPonte riale Cregg - In Carèe Moto a \nScubieg CLA 130’000.00 130’000.00 \n\n501 Risanam. fonico Via Lugano-via Olgiati GIU 1’000’000.00 50’000.00 \n\n501 \nManutenzione passerella Galbisio \nPratocarasso BEL 640’000.00 20’000.00 \n\n501 Risanamento Ponte Vecchio CAM 500’000.00 10’000.00 \n\n501 \nRisanamento ponte vecchio cantonale \nGudo GUD 500’000.00 30’000.00 \n\n501 \nAggiornamento PMS (indice stato \npavimentazioni) TUTTI 150’000.00 60’000.00 \n\n501 Catasto manufatti stradali TUTTI 300’000.00 150’000.00 \n\n501 \nPAB3 - ML 4.5 pista ciclopedonale via \nMonte Gaggio-Vallone BEL 2’500’000.00 200’000.00 \n\n501 \nPosteggi a seguito PAB3 - ML 4.5 via \nMonte Gaggio-Vallone BEL 460’000.00 150’000.00 \n\n501 \nPAB3- TIM 7 Riqualifica urbana - zona \nincontro piazza Governo BEL 680’000.00 680’000.00 \n\n501 \nDemolizione stabile ex Gaggini via \nDogana, sistem. posteggi ex p.za Mercato BEL 980’000.00 980’000.00 \n\n501 \nNuove fermate BUS 22x Pensilina e \nadattamento bordure LDdis TUTTI 1’100’000.00 100’000.00 \n\n501 Via ai Ronchi BEL 650’000.00 550’000.00 \n\n501 Q CLA - Nuova strada servizio via a Còtro CLA 220’000.00 190’000.00 \n\n \n\n4.4 Corsi d’acqua \n\n \nTabella 14: Investimenti per corsi d’acqua – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF  2022 \n\n5020.003 \nQ CLA - Realizzazione interventi riqualifica \nfluviale Ragon CLA 705’000.00 10’000.00 \n\n5020.004 \nQ CLA - Sistemazione riale Cassero e bacino \ndeposito materiale CLA 633’000.00 180’000.00 \n\n5020.005 \nQ CLA - Sistemazione riale Canva tratta sud \n(riqualifica fluviale) CLA 427’000.00 220’000.00 \n\n5020.007 \nQ GIU - Premunizione e miglioria riale \nVallascia  GIU 1’734’000.00 20’000.00 \n\n5020.008 Q GIU - Premunizione e miglioria riale Fossato  GIU 1’516’000.00 20’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n93 \n\n5020.013 \nRiali Canva e Mondrech e RAGON - onorari \ningegneri CLA 125’000.00 20’000.00 \n\n   Previsto CHF   \n\n502 \nQ GOR - Rinaturalizzazione del Riale Gorduno \n- Esecuzione GOR 1’500’000.00 150’000.00 \n\n502 \nSistemazione canale alle scuole medie c/o \ncasa anziani GIU 100’000.00 100’000.00 \n\n502 Progetto Guasta fase 3  3’850’000.00 50’000.00 \n\n \n\n4.5 Opere del genio civile \n\n \nTabella 15: Investimenti per opere del genio civile - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF  2022 \n\n5030.017 CQ ristrutturazione parchi giochi TUTTI 3’280’000.00 1’400’000.00 \n\n5030.018 Parco Urbano - Tappa 2 BEL 1’900’000.00 900’000.00 \n\n5032.003 \nQ BEL - Credito quadro (2017-2018) per il \nrisanamento delle canalizzazioni comunali BEL 945’000.00 131’000.00 \n\n5032.005 Q CLA - Realizzazione PGS lotti 4 e 5  CLA 6’720’000.00 1’500’000.00 \n\n5032.022 \nCredito quadro manutenzione \ncanalizzazioni 2020-2023 TUTTI 2’300’000.00 600’000.00 \n\n5032.024 \nQ BEL - Rifacimento canalizzazione in via \nVaresca BEL 680’000.00 580’000.00 \n\n5033.000 \nQ BEL - Contenitori interrati per la raccolta \ndei rifiuti solidi urbani nel centro storico BEL 410’000.00 30’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n503 Canalizzazione via Guisan (Rio-Coop) BEL 1’200’000.00 200’000.00 \n\n503 \nCanalizzazione via Franscini/via \nMotta/Vicolo Sottocorte BEL 1’100’000.00 800’000.00 \n\n503 Canalizzazione magazzino Ai Scepp CAM 150’000.00 150’000.00 \n\n503 MM supplementare - nuova tratta - Lotto 5 CLA 110’000.00 110’000.00 \n\n503 Nuovo posteggio P18, Preonzo PRE 400’000.00 400’000.00 \n\n503 Mapp. 437-438 Carmena+Briglia SAN 193’000.00 93’000.00 \n\n503 PGS - Nuova Bellinzona raccolta dati TUTTI 6’000’000.00 500’000.00 \n\n503 Ecocentro Gudo GUD 200’000.00 100’000.00 \n\n503 Contenitori interrati tappa 2 (CQ) BEL 4’500’000.00 500’000.00 \n\n503 Ristrutturazione ecocentri TUTTI 1’000’000.00 100’000.00 \n\n503 \nInterventi viali alberati di V. \nMotta/V.Franscini BEL 100’000.00 50’000.00 \n\n503 \nSistemazione rivestimento in pietra 3 \ncinerari+sistemazione vialetti GIU 550’000.00 150’000.00 \n\n503 \nNuova canalizzazione in La Carrée da \nSprevé CLA 150’000.00 150’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n94 \n\n503 \nVia ai Ronchi anticipazione misure di \nsicurezza BEL 1’400’000.00 1’100’000.00 \n\n503 \nSmottamento Sasso Grande - seconda \ntappa GUD 500’000.00 300’000.00 \n\n503 Canale smaltimento acque campo calcio  PRE 150’000.00 50’000.00 \n\n503 Smaltimento acque zona Caneggio GUD 3’000’000.00 50’000.00 \n\n \n\n4.6 Edifici \n\n \nTabella 16:  Investimenti per edifici - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF  2022 \n\n5040.024 \nQ BEL – Elimin. Barriere arch Palazzo \ncivico BEL 740'000.00 580'000.00 \n\n5040.025 Q BEL – Elimin. Barriere arch Collegiata BEL 260'000.00 250'000.00 \n\n5043.000 \nQ BEL – Nuovo centro MEP 1.a fase – \nEcocentro  BEL 3’870'000.00 50'000.00 \n\n5045.013 \nQ BEL – Realizzazione 1° tappa Parco \nurbano e spogliatoi all’ex Campo militare BEL 2’820'000.00 50'000.00 \n\n5045.015 Q GOR – Pista finlandese  GOR 120'000.00 100'000.00 \n\n5045.017 \nQ GIU – Esec. E variante PR Nuovo \nOratorio  GIU 7’950'000.00 2’250'000.00 \n\n5045.022 Q GIU – Ampliamento sede SI al Palasio  GIU 3’600'000.00 170'000.00 \n\n5045.028 \nQ SEM -Progettazione e costruzione nuove \nscuole – Ciossetto  SEM 9’918'680.00 500'000.00 \n\n5045.029 \nQ BEL – Ristrutturazione globale delle \nScuole elementari Nord BEL 13’750'000.00 800'000.00 \n\n5045.030 \nQ BEL – Moduli prefabbricati provvisori \nper risanamento globale sedi scolastiche BEL 2’000'000.00 10'000.00 \n\n5045.046 \nQ BEL – Credito quadro (2019-2022) per la \nmanut. Straordinaria dei centri calcistici BEL 1’705'000.00 860'000.00 \n\n5045.047 \nQ BEL – Credito quadro (2019-2022) per la \nmanut. Straordinaria del centro sportivo BEL 2’100'000.00 640'000.00 \n\n5045.048 \nQ BEL – Credito quadro (2019-2022) per la \nmanut. Straordinaria del centro tennistico BEL 655'000.00 130'000.00 \n\n5045.049 \nQ BEL – Allacciamento Centro Sportivo \nalla rete di teleriscaldamento TERIS BEL 1’270'000.00 65'000.00 \n\n5045.050 \nQ BEL – Sistemazione e ampliamento \nCentro sportivo Semine (1° tappa) BEL 199'000.00 185'000.00 \n\n5045.054 Chiesa S. Maria delle Grazie BEL 194'000.00 70'000.00 \n\n5045.055 \nQ BEL – Restauro bagno pubblico tappa \n4.b (esecuzione) BEL 2’755'000.00 410'000.00 \n\n5045.056 \nQ BEL – Elim barriere arch tennis \ncomunale BEL 885'000.00 150'000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n95 \n\n5045.057 \n\nQ MCA – Eliminazione barriere \narchitettoniche – nuovo lift sala \npolivalente MCA 200'000.00 50'000.00 \n\n5045.058 \nQ BEL – Risanamento impiantistica tennis \ncomunale e allacciamento TERIS BEL 940'000.00 165'000.00 \n\n5045.059 \nParco Urbano – Cafè du parc – Esecuzione \n– Tappa 3 BEL 1’400'000.00 100'000.00 \n\n5045.062 \n\nQ BEL – Anticipo lavori restauro bagno \npubblico (tappa 5 e 6) – (POZZO \nCAPTAZIONE E IRRIGAZIONE BAGNO) BEL 170'000.00 100'000.00 \n\n504 \nQ MOL - Ristrutturazione e ampliamento \ncasa comunale  MOL 640’000.00 500’000.00 \n\n504 \nQ BEL - Palazzo civico - Ristrutturazione \nservizi igienici piano terreno BEL 84’000.00 84’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n504 \nRistrutturazione uffici, spogliatoi, sportelli \ne antincendio PolCom BEL 465’000.00 165’000.00 \n\n504 \nPalazzo comunale Giubiasco - Centrale \ntermica e raffrescamento GIU 775’000.00 35’000.00 \n\n504 \nQ TUTTI - Manutenzione sraordinaria \nstabili comunali TUTTI 1’500’000.00 300’000.00 \n\n504 \nQ BEL - Villa dei Cedri (caffè letterario, \nsicurezza museo, barriere architett, Teris) BEL 1’100’000.00 300’000.00 \n\n504 \nQ CLA - Acquisto asilo vecchio (Proprietà \nParrocchia) CLA 700’000.00 700’000.00 \n\n504 \nDemolizione stabile ex Vita Serena in \nViale 1814 GIU 350’000.00 350’000.00 \n\n504 \nSE viale Stazione Giubiasco, sistem. aree \nesterne, sistemazione locali ex biblioteca GIU 150’000.00 150’000.00 \n\n504 \nRisanamento e adeguamento impianti di \nriscaldamento (distribuzione calore) TUTTI 600’000.00 150’000.00 \n\n504 Riscatto Espo Centro BEL 2’000’000.00 2’000’000.00 \n\n504 \n\nRistrutturazione WC e docce caserma \npompieri (cfr. rapporto Commissione \nEdilizia su MM114-2018) TUTTI 100’000.00 100’000.00 \n\n504 \n\nQ BEL - Autosilo Cervia, adeguamento \nimpianto rilevazione incendio, revisione \nimpianto sprinkler e migliorie impianto \nevaquazione fumi. BEL 90’000.00 90’000.00 \n\n504 \nQ BEL - Crematorio comunale, \nammodernamento forno crematorio TUTTI 700’000.00 230’000.00 \n\n504 CSB - Sostituzione cupole e vetri piscina BEL 740’000.00 740’000.00 \n\n504 Q BEL - sistemazione logistica SOP BEL 3’300’000.00 300’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n96 \n\n504 \n\nQ BEL -Teatro Sociale, manutenzione \nstraordinaria impiantistica e strutture \nstabile, ammodernamento scenotecnico. BEL 1’400’000.00 650’000.00 \n\n504 \nQ SEM - Manutenzioni casa anziani \nSementina (impianti RCVSE + struttura) \n\nSEM 1’200’000.00 200’000.00 \n\n504 \nQ BEL - Manutenzioni casa anziani \nBellinzona (impianti RCVSE + struttura) \n\nBEL 1’200’000.00 200’000.00 \n\n504 Q PRE - Interventi urgenti anti legionella  PRE 175’000.00 175’000.00 \n\n504 \nQ VARI - Ampliamenti strutture \ncimiteriali a Sementina, Giubiasco e Claro TUTTI 175’000.00 175’000.00 \n\n504 \n\nQ BEL - Cimitero Centro \nammodernamento sala Cerimonie e \ncamere ardenti  BEL 50’000.00 50’000.00 \n\n504 \nQ CAM - Demolizione stabile \nprefabbricato ai Scèpp 4  CAM 200’000.00 200’000.00 \n\n504 \nQ CAM - Sistemazione logistica Settore \nRisorse Umane CAM 100’000.00 100’000.00 \n\n504 \n\nQ BEL - Villa dei Cedri (adeguamento \nsicurezza, sostituzione gelosie, \nallacciamento Teris, eliminazione barriere \narchitettoniche, caffè letterario) BEL 1’100’000.00 200’000.00 \n\n504 \n\nQ SEM - SE interventi di messa in \nsicurezza (persone) e contenimento delle \ninfiltrazioni dal tetto piano. SEM 40’000.00 40’000.00 \n\n504 \n\nQ BEL - SE Semine video sorveglianza, \nrecinzione aree ricreative, misure contro il \nlittering e di biodiversità. BEL 130’000.00 20’000.00 \n\n504 \nQ BEL - Creazione 6° sezione SI Nord \n(chiusura SI Molinazzo) BEL 195’000.00 195’000.00 \n\n504 \nQ SEM - Crerazione 5° sezione SI (nello \nstabile esistente) SEM 550’000.00 550’000.00 \n\n504 \nRISTRUTTURAZIONE SI PALASIO CAUSA \nALLUVIONE     100’000.00 \n\n \n\n4.7 Boschi \n\n \nTabella 17: Investimenti per boschi - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF  2022 \n\n5050.000 \nQ GIU - Interventi selvicolturali lungo i riali \nFossato, Vallascia e nel bosco di protezione GIU 820’000.00 53’000.00 \n\n5050.002 \nQ GNO - Cura dei boschi di protezione credito \nquadro 2010/2019 GNO 974’000.00 50’000.00 \n\n5050.004 \nQ MCA - Attuazione Piano di gestione \nforestale  MCA 1’096’500.00 50’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n97 \n\n4.8 Beni mobili \n\n \n\nTabella 18: Investimenti in beni mobili – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF 2022 \n\n5060.016 \nCredito quadro 2019-2021 per attualizzazione \ndel parco veicoli comunale TUTTI 3’355’000.00 736’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n506 \nQ TUTTI - Sostituzione mobilio scolastico \n(aule e palestre) TUTTI 900’000.00 200’000.00 \n\n506 Luminarie di Natale TUTTI 281’000.00 50’000.00 \n\n506 Sostituzione orologi per la gestione dei tempi TUTTI 120’000.00 120’000.00 \n\n506 Bikesharing della Città - 3a tappa TUTTI 576’000.00 580’000.00 \n\n506 Sostituzione veicoli comunali (CQ 2022-2024) TUTTI 3’000’000.00 300’000.00 \n\n506 Acquisto veicolo servizio per Corpo pompieri BEL 80’000.00 80’000.00 \n\n506 Sostituzione parchimetri TUTTI 100’000.00 100’000.00 \n\n506 Sostituzione apparecchio per radiografie  BEL 100’000.00 100’000.00 \n\n \n\n4.9 Altri investimenti \n\n \nTabella 19: Altri investimenti – uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF 2022 \n\n5090.001 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2023) per la lotta \nalle neofite invasive BEL 795’000.00 140’000.00 \n\n5090.002 Esecuzione progetto Via del Ceneri TUTTI 200’000.00 85’000.00 \n\n5090.003 Fontana Piazza Simen BEL 160’000.00 153’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n509 Catasto alberature TUTTI 300’000.00 70’000.00 \n\n509 Adeguamento e rinnovo fontane diverse TUTTI 100’000.00 50’000.00 \n\n509 Rifacimento illuminazione castelli BEL 1’300’000.00 1’000’000.00 \n\n \n\n4.10 Progetti \n\n \nTabella 20: Investimenti per progetto - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF 2022 \n\n5200.004 Nuovo gestionale Risorse umane  TUTTI 200’000.00 25’000.00 \n\n5290.019 Q PRE - Revisione PR comunale  PRE 165’000.00 45’032.80 \n\n5290.031 \nQ BEL - Allestimento piano generale \nsmaltimento acque (PGS) - 2a tappa BEL 1’100’000.00 100’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n98 \n\n5290.033 \nQ CLA - Progettazione e direzione lavori PGS \nlotto 4  CLA 300’000.00 50’000.00 \n\n5290.034 \nQ CLA - Progettazione e direzione lavori PGS \nlotto 5  CLA 200’000.00 30’000.00 \n\n5290.035 \nQ CLA - Catasto impianti canalizzazione \npubblici e privati CLA 220’000.00 20’000.00 \n\n5290.051 \nQ BEL - Mandato di coordinatore del concorso \ndi progettazione SI+SE Molinazzo BEL 59’000.00 15’000.00 \n\n5290.064 \nQ BEL - Progettazione definitiva nuovo accesso \nCervia  BEL 192’500.00 6’040.80 \n\n5290.065 \nProgettazione definitiva Casa Chié d'Lena a \nDalpe  TUTTI 120’000.00 30’000.00 \n\n5290.075 \nProgettazione definitiva impianti RCVS case \nanziani Sementina e Bellinzona SEM/BEL 60’000.00 60’000.00 \n\n5290.079 \nQ BEL - Progettazione di massima spostamento \nstazione di pompaggio MEP BEL 36’000.00 25’000.00 \n\n5290.080 \nAllestimento piani d'emergenza per Presidio \nterritoriale TUTTI 143’000.00 72’000.00 \n\n5290.081 \nSE Palasio - Nuova palestra - Coordinamento \nconcorso GIU 25’000.00 25’000.00 \n\n5290.084 \n\nQ BEL - Progettazione definitiva area "Ex \nMercato" dopo la demolizione dello stabile ex \nGaggini BEL 82’000.00 24’714.90 \n\n5290.100 \nQ BEL - Coordinamento cantieri Zona \nIndustriale a Carasso BEL 14’500.00 6’000.00 \n\n5290.102 \nQ BEL - Progettazione definitiva tratta di \ncanalizzazione acque luride in viale H. Guisan BEL 40’800.00 20’000.00 \n\n5290.103 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza BEL 1’822’000.00 1’198’750.00 \n\n52 \nPAB3 - ML 2.5.1 Onorari Pdef messa in sicurezza \nciclabile GIU-CAM GIU 36’402.60 10’000.00 \n\n52 \nPAB3 - ML 2.5.2 Onorari Pdef messa in sicurezza \nciclabile GIU-CAM CAM 21’216.90 10’000.00 \n\n52 \n\nProgetto Comuni pionieri: reti di \nteleriscaldamento/cambiamenti climatici/auto \nelettrica per abitazione TUTTI 112’800.00 56’400.00 \n\n   \nSPESA \n\nPREVISTA  \n\n52 \nSE Palasio - Nuova palestra - Concorso \nprogettazione GIU 180’000.00 80’000.00 \n\n52 Aree di pertinenza dei riali TUTTI 100’000.00 100’000.00 \n\n52 \nProgettazione opere collaterali terzo binario \n(Cervia) BEL 0.00 50’000.00 \n\n52 \nMappatura neofite estesa a tutto il territorio \ncomunale TUTTI 120’000.00 120’000.00 \n\n52 Studi PAC - 1a fase TUTTI 2’100’000.00 100’000.00 \n\n52 Variante PR comparto Saleggi (per ospedale) BEL 50’000.00 50’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n99 \n\n52 \nRinaturazione comparto Saleggi (progettazione \nSIA 33) BEL 150’000.00 150’000.00 \n\n52 \n\nAmmodernamento infrastrutture informatica \nsala di condotta (adeguamento nuova \nCECAL118) TUTTI 50’000.00 50’000.00 \n\n52 \nQ SEM -Progettazione definitiva manutenzioni \ncasa anziani Sementina \n\nSEM 0.00 150’000.00 \n\n52 \nQ BEL - Progettazione definitiva manutenzioni \ncasa anziani Bellinzona \n\nBEL 0.00 150’000.00 \n\n52 Progetto premunizioni quartiere Monte Carasso MCA 300’000.00 300’000.00 \n\n \n\n4.11 Contributi per investimenti di terzi \n\n \nTabella 21: Investimenti per contributi - uscite \n\nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Votato CHF 2022 \n\n5610.009 \nFinanziamento Piano dei trasporti del \nBellinzonese (PTB) TUTTI 10’824’546.95 1’546’364.00 \n\n5610.003 \nFinanziamento programma agglomerato del \nBellinzonese (PAB2) TUTTI 10’692’738.00 1’782’123.00 \n\n56 \nFinanziamento programma agglomerato del \nBellinzonese (PAB3) TUTTI 4’980’000.00 1’000’000.00 \n\n5610.013 \nQ GOR – Contributo a CRTB per collegamento \nciclo-pedonale Gorduno-Castione TUTTI 918’000.00 306’000.00 \n\n5620.005 \nPiano di utilizzazione cantonale del Parco del \nPiano di Magadino PUC-PPdM TUTTI 491’949.00 61’500.00 \n\n5620.009 \nContributo a Consorzio Corr. Fiume Ticino per \nopere nel settore Torretta a Bellinzona BEL 250’000.00 50’000.00 \n\n5650.000 Q BEL - Contributo rilancio Macello Cresciano  BEL 61’100.00 8’500.00 \n\n5660.000 Q BEL - Contributo alla Fondazione Casa Marta  BEL 650’000.00 350’000.00 \n\n5660.012 \nSussidio valorizzazione nucleo medievale di \nPrada TUTTI 350’000.00 200’000.00 \n\n56 Contributo a Fondazione IRB per nuova sede BEL 10’000’000.00 10’000’000.00 \n\n56 \nContributo straordinario a Bellinzona Musei per \ninformatica BEL 20'000.00 20'000.00 \n\n56 \n\nContributi per interventi di manutenzione \nstraordinaria di beni culturali a livello locale \n(budget annuo) TUTTI   100’000.00 \n\n   Previsto CHF  \n\n56 \nContributo a Valascia Immobiliare SA per \nrealizzazione nuovo stadio del ghiaccio   500’000.00 500’000.00 \n\n56 \nContr. a Patriziato Preonzo per campo calcio e \ntennis PRE 170’000.00 170’000.00 \n\n56 \nContributo Patriziato per progetto \nselviculturale CLA   70’000.00 \n\n \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n100 \n\n4.12 Entrate per investimento \n\nPer quanto riguarda le entrate per investimenti, si ricorda che la loro classificazione contabile – \na differenza di quanto avviene per le spese – non dipende dal loro scopo, ma dall’entità da cui \nproviene il finanziamento. \n\nPer facilità di comprensione di specificano i significati dei generi di conto: \n\n- 6300: Confederazione \n- 6310: Cantone \n- 6320: contributi da Comuni, consorzi e altri enti locali \n- 6340: contributi da imprese pubbliche \n- 6350: contributi da imprese private \n- 6370: contributi di miglioria \n- 6395: Fondo energie rinnovabili \n\n \nTabella 22: Entrate per investimento \n\nNRO \nCONTO NOME CONTO QUARTIERE Previsto CHF 2022 \n\n6310.008 \nQ GNO - Contributo cantonale cura dei boschi di \nprotezione GNO 340’000.00 40’000.00 \n\n6370.014 Q SAN - Contributi di miglioria strada Melirolo  SAN 228’414.68 228’000.00 \n\n6372.000 \nContributi di costruzione rete canalizzazioni \n(COC)  TUTTI 15’000’000.00 1’700’000.00 \n\n6395 Q BEL - CQ sport 2019-2022 - Prelievo fondo FÈR BEL 1’695’000.00 700’000.00 \n\n6310 \nContributo dal Cantone per la realizzazione di \nun nuovo stabilimento industriale FFS TUTTI 5’700’000.00 2’000’000.00 \n\n6310 Q BEL - Sistemazione via Malmera  BEL 55’000.00 55’000.00 \n\n6370 \n\nQ BEL - Contributi di miglioria Sistemazione via \nTrezzini e via Chicherio e completazione via \nRodari BEL 800’000.00 500’000.00 \n\n6310 \nQ SAN - Opere canalizzazione PGS: Collettore \nallacciamento a Pianezzo SAN 1’292’000.00 1’292’000.00 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona vicolo \nSanta Marta BEL 200’000.00 200’000.00 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona via \nLodovico il Moro BEL 100’000.00 100’000.00 \n\n6310 \n\nQ BEL - Sottostrutture comunali nuovo nodo \nintermodale stazione FFS Bellinzona via \nLodovico vicolo Nadi BEL 30’000.00 30’000.00 \n\n6310 Q CLA Riali Canva Mondrecch CLA 40’000.00 40’000.00 \n\n6310 Q CLA Riali Ragon CLA 55’000.00 55’000.00 \n\n6310 \nQ BEL - Canalizzazione via Mirasole parte sud, \nvia del Bramantino - rotonda viale Portone BEL 36’000.00 36’000.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n101 \n\n6310 \nQ PRE - Risanamento canalizzazione Piazza \nPasquei  PRE 75’000.00 75’000.00 \n\n6310 \nQ CLA - Progettazione e direzione lavori PGS \nlotto 5  CLA 90’000.00 90’000.00 \n\n6300 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione -  sussidio CH GOR 1’400’000.00 400’000.00 \n\n6310 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione - sussidio TI GOR 2’150’000.00 1’000’000.00 \n\n6310 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione - sussidio CRTB GOR 1’160’000.00 500’000.00 \n\n6320 \nPAB2 - ML 2.3.1 Nuovo collegamento ciclo-\npedonale Gorduno-Castione - altri comuni GOR 200’000.00 200’000.00 \n\n6310 Q BEL-Incanalamento riali, via Birreria BEL 210’000.00 210’000.00 \n\n6310 \nQ PIA-Sistemazione scarico canalizzazione \nmapp. 689 PIA 39’000.00 39’000.00 \n\n6310 Q SAN - Canalizzazione tratta 3-3a a Carena PIA 15’000.00 15’000.00 \n\n6310 \nCredito quadro manutenzione canalizzazioni \n2020-2023 TUTTI 690’000.00 200’000.00 \n\n6310 \nQ BEL - Credito quadro (2019-2023) per la lotta \nalle neofite invasive BEL 361’500.00 89’500.00 \n\n6310 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza  - DA CANTONE BEL 890’500.00 589’125.00 \n\n6310 \nQ BEL - Progettazione definitiva valorizzazione \nFortezza  - DA CANTONE per AGGREGAZIONE BEL 465’750.00 305’355.00 \n\n6300 \nQ BEL - Contributo CH misura PAB3 TIM7 Zona \nincontro Piazza Governo BEL 230’000.00 230’000.00 \n\n6395 \nRisanmaento e adeguamento impianti di \nriscaldamento (distribuzione calore) TUTTI 600’000.00 150’000.00 \n\n6310 \nRifacimento illuminazione castelli - contributo \nCANTONE BEL 650’000.00 450’000.00 \n\n6395 \nRifacimento illuminazione castelli - prelievo da \nfondo FER BEL 490’000.00 490’000.00 \n\n6310 \nAcquisto stabile via Vela - contributo \naggregazione   2’000’000.00 2’000’000.00 \n\n6310 \nContributo per nuova sede IRB - contributo \naggregazione   2’750’000.00 2’750’000.00 \n\n6340 Da FFS per esproprio terreno DOP   800’000.00 800’000.00 \n\n6395 \nQ TUTTI - Prelievo da FER per CQ veicoli \ncomunali (2019-2021)   150'000.00 50'000.00 \n\n6310 \nContributo CH+TI per interventi di \npremunizione MCA   180’000.00 100’000.00 \n\n6310 \nContributo CH+TI per interventi di \npremunizione GUD   50’000.00 50’000.00 \n\n6310 Contributo CH+TI per presidio territoriale   100’000.00 50’000.00 \n\n6310 \nContributo CH+TI per sgombero e sistemazione \nmappale 699 - ex Petrolchimica   525'000.00 100’000.00 \n\n6370 \nContributi di miglioria Zona 30 via Vallone/via \nPizzo di Claro e quartiere Pratocarasso/Gerretta BEL 247’500.00 247’500.00 \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n102 \n\n6370 \nContributi di miglioria sistemazione via \nPratocarasso tratto via Varrone/via Vallone BEL 300’000.00 300’000.00 \n\n6395 \nPrelievo da FER per CSB - Sostituzione cupole e \nvetri piscina   420’000.00 420’000.00 \n\n \nSempre in relazione alle entrate per investimento, si ricorda che lo scorso anno era stata data \nuna visione delle modalità secondo le quali il Municipio intendeva chiedere il versamento dei \nfr. 20'000'000 di aiuti all’investimento stanziati dal Cantone in relazione all’aggregazione. \n \nA seguito degli sviluppi avuti e illustrati nel Messaggio municipale concernente l’acquisto dello \nstabile in Via Vela, per il futuro Polo Biomedico di Bellinzona, il Municipio ha risolto – come \nindicato nel citato Messaggio – di dedicare fr. 2'000'000 a questo investimento. \nLa ripartizione dell’aiuto aggregativo è quindi prevista come segue: \n \nTabella 23: Utilizzo degli aiuti aggregativi agli investimenti \n\n  MM \nSpesa \nlorda \n\nSpensa \nnetta \n\nPrelievo \naggregazione Anni \n\nContributo per \nnuova sede IRB 3947 12’800’000 12’800’000 2’750’000   2022         \n\nStabile Via Vela 534 6’045’000 6’045’000 2’000’000   2022         \n\nOfficine 121 21’500’000 20’500’000 5’700’000   2022 2023     2026 \n\nInfoshop 330 962’000 962’000 475’500 2021           \n\nProgetto definitivo \nValorizzazione \nFortezza 463 1’822’000 931’500 465’750 2021 2022         \n\nRealizzazione \nFortezza e nuova \naccoglienza \nMontebello   12’500’000 7’500’000 3’500’000     2023 2024 2025   \n\nNuovo comparto \nPiazza \nIndipendenza   17’000’000 7’000’000 2’800’000     2023 2024   2026 \n\nValorizzazione \nsponda destra   non def. non def.  250’000     2023 2024     \n\nRinaturazione \nFiume Ticino \n(Saleggi)   38’000’000 3’150’000 1’058’750       2024 2025   \n\nSpostamento stand \ndi tiro   7’000’000 7’000’000 1’000’000             \n\n    20'000’000       \n \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n103 \n\n5 Gli indici finanziari \n\nGli indici qui presentati sono quelli relativi al sistema del nuovo MCA2. \n\nNel caso del preventivo, vista la non pubblicazione del bilancio, non si procede al calcolo degli \nindicatori che sono calcolati a partire da dati presenti nel conto di bilancio. \n\nVa pure notato, che gli indicatori normalmente vengono calcolati a consuntivo, quando i conti \ncomunali includono anche il gettito comunale. In questo senso gli indici qui sotto riportati sono \nstati calcolati includendo il gettito comunale al 93% di moltiplicatore, come proposto dal \nMunicipio. \n \nGrado di autofinanziamento   \n\nFormula Calcolo Indice Valutazione \nAutofinanziamento x 100 8'396'077 x 100 33.6% Debole \n\nInvestimenti netti 25'000'000   \n\nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, il dato della Città – calcolato sulla base dell’obiettivo \ndel Municipio in riferimento agli investimenti netti – è da considerarsi debole. È per contro \nconsiderato “normale” superata la soglia del 80%. Il dato 2022, a seguito del deficit di gestione \nche riduce l’autofinanziamento inferiore a quello dell’anno precedente, è chiaramente migliore \nrispetto al dato 2021, che si attestava a fr. 2.7 mio. Si ricorda, che con MCA2 l’autofinanziamento \nè calcolato come segue:  \n\n-3’453’505.70 + Risultato totale d'esercizio \n\n10’003’383.00 + (33) Ammortamenti beni amministrativi \n\n2’352’717.00 + (35) Versamenti in fondi e finanziamenti speciali \n\n1’024’754.70 - (45) Prelievi da fondi e finanziamenti speciali \n\n0.00 + (364) Rettifiche di valore prestiti dei beni amministrativi \n\n0.00 + (365) Rettifiche di valore partecipazione dei beni amministrativi \n\n518’237.00 + (366) Ammortamenti contributi per investimenti \n\n0.00 + (389) Versamenti al capitale proprio \n\n0.00 - (489) Prelievi da capitale proprio \n\n8’396’076.60 AUTOFINANZIAMENTO \n\nNonostante il miglioramento, il dato 2022 pari al 33.6% resta considerato debole. Per chiarezza, \nper raggiungere un giudizio migliore si dovrebbe raggiungere un Grado di autofinanziamento \npari al 80%, che equivarrebbe a fr. 20 mio di investimenti netti. \n\n \n\nQuota degli interessi   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nInteressi netti x 100 (3'001'000 - 763'060) x 100 1.1% Buono \nRicavi correnti 210’473’174   \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è buono e lo resta sino ad una soglia pari al 4%. Il dato \n2022 è analogo al dato 2021 e 2020 (1.1%). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n104 \n\n \n\nQuota degli investimenti   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nInvestimenti lordi x 100 38'000'000 x 100 15.9% Media \nSpese tot. Consolidate (201'052'342 + 30'000'000)   \n\nConsiderato quanto esposto nel capitolo sugli investimenti, il dato di riferimento degli \ninvestimenti lordi è stato incrementato a fr. 38 mio. In base ai dati cantonali, l’indice calcolato è \nmedio. Questa valutazione vale per un indice posto tra il 10% e il 20%. Il dato 2022 è superiore \nal dato 2021 (13.1%). \n\n \n\nQuota degli oneri finanziari   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nOneri finanziari x 100 (3'001'000 - 763'060+10'521'62) x 100 6.1% Sopportabile \nRicavi correnti 210’473’174   \n\nSulla base dei parametri allestiti dalla SEL, l’indice calcolato è considerato sopportabile (vicino \nalla soglia del “debole”, stabilita al di sotto de 5%). Il dato 2022 è superiore al dato 2021 (5.7%) e \nal dato 2020 (4.9%; “Debole”), questo per l’aumento del volume di spesa riferito agli \nammortamenti (motivo principale). La crescita degli ammortamenti è in effetti superiore alla \nriduzione vissuta dagli interessi netti. \n\n \n\nCapacità di autofinanziamento   \nFormula Calcolo Indice Valutazione \n\nAutofinanziamento x 100 8'396'077 x 100 4.0% Debole \nRicavi correnti 210’473’174   \n\nIn base ai dati cantonali, l’indice calcolato è debole. Questa valutazione vale per un indice al di \nsotto del 10%. Il dato 2022 è chiaramente superiore al dato 2021 (1.6%) e si ri-avvicina al dato \n2020 (5.3%). Il motivo del peggioramento è legato al risultato d’esercizio chiaramente \ndeficitario. \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n105 \n\n6 Aggiornamento convenzione Finanziamento Corpo pompieri \n\nLa Legge sull’organizzazione della lotta contro gli incendi, gli inquinamenti e i danni della \nnatura (LLI) e il relativo Regolamento di applicazione (RLLI) definiscono le modalità di \ncostituzione e gestione dei Corpi pompieri. In particolare, le disposizioni cantonali stabiliscono \nche:  \n\n- i Comuni istituiscono i Corpi pompieri urbani e di montagna; \n\n- il Consiglio di Stato stabilisce il comprensorio d’intervento dei Corpi pompieri; \n\n- i Comuni sia assumono le spese di funzionamento dei Corpi pompieri. \n\nIl Corpo pompieri gestito dal Comune di Bellinzona opera sui comprensori della Città e dei \nComuni di Arbedo-Castione e Lumino. S. Antonino e Cadenazzo fanno invece capo al Corpo \npompieri di Cadenazzo. La partecipazione finanziaria all’attività del Corpo era regolata da una \nconvenzione del 30 settembre 1975 che occorre ora aggiornare, in virtù dell’aggregazione ma \nanche di dati di calcolo non più attuali. \n\nCon il presente messaggio si propone pertanto l’aggiornamento della Convenzione per il \nfinanziamento del Corpo pompieri tra i Comuni di Bellinzona, Arbedo-Castione e Lumino. Il \nnuovo testo ricalca quello vecchio, rimandando però ai dati relativi a popolazione residente \npermanente e stima immobiliare più recenti disponibili (la vecchia Convenzione faceva invece \nriferimento ai dati fissi del 1973 rispettivamente del 1972). \n\nLa chiave di riparto viene così modificata: \n\n 1975 2022 \n\nBellinzona 89.39% 87.22% \n\nArbedo-Castione 8.46% 9.75% \n\nLumino 2.15% 3.04% \n\n \n\nRisulta pertanto, rispetto alla chiave di riparto (fissa) applicata dal 1975 al 2021, una leggera \ndiminuzione del fabbisogno a carico della Città di Bellinzona e un leggero aumento a carico degli \naltri due Comuni convenzionati. Si tratta di ca. 35'000.- in meno a carico della Città, inseriti nel \nP22. \n\nLa Convenzione aggiornata deve essere approvata parallelamente anche dai Consiglio comunali \ndi Arbedo-Castione e Lumino. \n \n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n106 \n\n7 La pianificazione finanziaria 2023-‘24 \n \nLa pianificazione è una modalità di visione necessaria a per poter impostare una politica \nfinanziaria di medio-lungo termine sostenibile. L’allestimento del piano finanziario è diventato \nobbligatorio per i Comuni con più di 500 abitanti in base all’art. 156 della Legge organica \ncomunale (LOC), che definisce anche i contenuti minimi del documento: \n\n- spese e ricavi di gestione corrente \n- investimenti \n- fabbisogno finanziario e possibile finanziamento \n- evoluzione di patrimonio, debiti e capitale proprio \n\nI Comuni poi confluiti nella nuova Città di Bellinzona si sono adeguati adottando strumenti \nfinanziari di riferimento. L’ex Comune di Bellinzona, ad esempio, si è dotato di un piano \nfinanziario per la prima volta nel 2009 (per il periodo 2009-2012). Il documento è stato \naggiornato nel 2011 (per il periodo 2012-2015) e poi successivamente è stato sottoposto al \nConsiglio comunale un nuovo piano 2014-2017.  \nCon il preventivo 2018, considerato come il nuovo Comune post-aggregazione presentava il \nprimo preventivo, si era indicato che la pianificazione finanziaria sarebbe stata sottoposta al \nLegislativo contestualmente al preventivo 2019; ciò che è quindi stato fatto in tal ambito, con \nuna pianificazione per agli anni 2020-2022. \nIn occasione del preventivo 2021, è pure stato presentato al Legislativo un nuovo piano \nfinanziario che presentava i dati 2022-2024, con l’obiettivo di coprire l’intero lasso della \nlegislatura entrante.  \n\nIl rinvio delle elezioni a seguito della pandemia ha allungato la durata della vecchia legislatura, \nriducendo di conseguenza quella della nuova. Per questo motivo, la pianificazione finanziaria \nqui allestita si estende unicamente agli anni 2023-2024, relativa alla legislatura in corso. \nIl presente piano va quindi letto tenendo conto di due elementi particolarmente importanti e \nfonte di non poche incertezze: \n\n- gli effetti a breve-medio termine della pandemia sono tutt’altro che chiari: la portata \neffettiva della contrazione del gettito non è assodata, così come non lo è la sua ripresa. \nCome visto nel capitolo dedicato al contesto economico, le previsioni generali sono \npositive, ma chiariscono pure il margine di incertezza dettato da eventuali \nrecrudescenze pandemiche e relative limitazioni alla vita sociale ed economica; \n\n- gli obiettivi di revisione della spesa impongono un ripensamento degli impegni della \nCittà, sia operativamente che a livello di investimenti, ma allo stesso tempo possono \nessere resi vani o limitati da decisioni e nuovi oneri derivanti da scelte e andamenti sul \nfronte cantonale (spesa sociale, risanamento finanziario cantonale, ecc.). \n\nNella lettura della presente pianificazione finanziaria, va tenuto conto di questa particolare \nsituazione e – come in tutte le pianificazioni di questa natura – va ricercata essenzialmente \nun’indicazione di tendenza e di direzione di marcia a livello di decisioni comunali, più che la \ndefinizione granitica di cifre certe. \nDa ultimo, la pianificazione finanziaria poggia necessariamente su varie ipotesi di base, la cui \nesplicitazione è necessaria per comprendere l’evoluzione stessa e – in futuro – identificare le \n\nragioni di un eventuale scostamento dagli scenari previsti. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n107 \n\n7.1 Le ipotesi di base \n \nLa pianificazione 2023-2024 si basa sul preventivo 2022, si sviluppa sulla base sia di ipotesi di \nevoluzione, sia di cambiamenti/elementi puntuali già conosciuti. \n \nVa ricordato che il piano finanziario ha un valore essenzialmente indicativo, che va letto come \nuna visione della tendenza in atto. Il suo grado di precisione è forzatamente limitato e \nscostamenti, anche importanti, possono intervenire nel tempo; essi possono essere generati da \neventi inaspettati (esempio: crollo del gettito di alcuni importanti contribuenti tra le persone \ngiuridiche, in relazione all’andamento economico globale) o anche da una semplice evoluzione \nleggermente diversa da quella inizialmente prospettata, basti pensare ad esempio alle \nripercussioni che le manovre di ribaltamento di oneri operate dal Cantone negli scorsi anni.  \nIn quest’ottica, è utile specificare che un margine di errore di valutazione delle spese del 1%, che \ndovesse sommarsi ad un analogo scostamento sulle entrate, può migliorare o peggiorare il \nrisultato finale di fr. 4/5 mio. \n \nTassi di evoluzione standard \n\nPer questo Piano finanziario, si è voluti entrare nel dettaglio dei possibili scostamenti di spese e \nricavi Centro di Costo per centro di costo, per avere una visione più realistica di come potrebbero \nevolvere i prossimi preventivi. Questi scostamenti per CeCo sono poi stati redistribuiti in base al \ngenere di conto sui quali essi impattano. Per questo motivo, si è volutamente evitato di applicare \ntassi di evoluzione standard, con l’eccezione di quelli riferiti al gettito comunale. \n\nTabella 24: Tassi di evoluzione standard \n\n 2023 2024 \n\n40 Imposte gettito comunale +1.5% +2.0% \n\n \nTetto massimo agli investimenti netti \n\nCome già indicato contestualmente ai precedenti preventivi, il Municipio conferma un tetto \nmassimo degli investimenti netti a fr. 25 mio annui. Questa decisione è già stata concretizzata \nnel Piano delle opere, così come illustrato al capitolo ad esso dedicato. Per quanto attiene agli \nanni 2023-2024, la pianificazione finanziaria contempla il tetto massimo degli investimenti \nnetti, mentre il Piano delle opere mostra un elenco più ampio delle opere possibili. \n \n\nElementi puntuali e approfondimenti \n\n30 Personale al di là dell’evoluzione mostrata nella tabella precedente, si considera \nche la Città abbia raggiunto sostanzialmente la necessaria \nstrutturazione a livello amministrativo. Vi sono ovviamente puntuali \nrichieste di ulteriori potenziamenti, ma allo stesso tempo vi sono settori \nche sono ora in grado di ottimizzare le risorse disponibili. Il Municipio \nconferma inoltre privilegiare per quanto possibile un periodo d’attesa \nin occasione della sostituzione di personale partente, sia per ottenere \nun beneficio finanziario, che per garantire una fase effettiva di \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n108 \n\nriflessione sulla necessità di sostituzione e la possibilità di \nriorganizzazioni interni. Tenuto quindi conto di queste impostazioni e \ndella volontà del Municipio di proseguire con il lavoro di revisione della \nspesa, gli scostamenti del personale per gli anni 2023-2024 sono \nestremamente limitati e essenzialmente relativi i costi per gli scatti \nautomatici dei docenti (fr. 300'000 ca. per i tre anni di pianificazione), \ncosì come scatti e promozioni per il resto del personale (fr. 700'000 nel \n2023 e fr. 700'000 nel 2024). Grazie alla rotazione del personale per \npensionamenti, una parte dei costi relativi agli scatti automatici (50% \nca.) viene poi compensata dai salari più bassi dei nuovi assunti, rispetto \nal personale partente. \n\n31 Beni e servizi con il preventivo 2022 si è operato un chiaro impegno sul fronte di \nquesto genere di spesa, cercando di limitare per quanto possibile gli \nincrementi. Dopo vari anni di crescita importante, con il P2022 la Città \nha limitato l’aumento a fr. 300'000. Dietro a questo lieve aumento si \ncelano trasferimenti contabili per fr. 316'000 a carico del 31, aumenti \nsignificativi presso le strutture per anziani (fr. 363'000) coperte dai \ncontributi cantonali e presso la Gestione Fortezza (fr. 121'000) pure \ncoperte dai contributi. Al netto di questi movimenti (puramente \ncontabili o coperti da finanziamenti ad hoc), il gruppo 31 è calato di oltre \nfr. 600'000 (-1.8%). Considerato che il Municipio intende proseguire gli \nsforzi di contenimento e tenuto conto della prevista inflazione molto \ncontenuta, l’ipotesi di crescita è limitata alle indicazioni puntuali \ninserite nei punti successivi. \n\nCeCo Informatica le necessità informatiche sono sempre crescenti in molti ambiti \ndell’Amministrazione, ma con il preventivo 2022 si è svolto un \nimportante lavoro di contenimento, che ha condotto ad una riduzione \ndei costi rispetto al 2022. Visti alcuni progetti comunque importanti in \narrivo, sono stati inseriti puntuali aumenti di spesa  \n(fr. 20'000 annui; gruppo di spesa 31) per i 3 anni di pianificazione. \n\nCeCo Risorse umane In questo ambito è considerata una lieve ma costante riduzione dei costi \nrelativi alle rendite pensionistiche (fr. -10'000 annui; gruppo 30); per \ngli anni 2023-2024 sono considerati dei puntuali aumenti (fr. 10'000 per \nanno; gruppo 30) nell’ambito della promozione della sicurezza sul \nlavoro; parimenti, per gli anni 2023-2024 sono considerati nei puntuali \naumenti per la formazione del personale (fr. 20'000 annui gruppo 30). \nDa ultimo, si considera che dal 2024 dovrebbe intervenire il primo \nscioglimento della riserva a bilancio legata all’accantonamento per ore \nsupplementari e vacanze  \n(fr. 100'000; gruppo 30). \n\n“Ticino 2020” il costo operativo di “Ticino 2020” è inserito nel CeCo 1900; si considera \ndal 2023 la cessazione del progetto e dei relativi costi  \n(fr. 51'500; gruppo 36). Per contro, più in generale sui cambiamenti che \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n109 \n\nquesto progetto dovrebbe portare, non si considera alcun effetto \nfinanziario, considerato che uno degli elementi fondati di “Ticino 2020” \nè la neutralità finanziaria per i due livelli istituzionali. \n\n2000-2014 Scuole a livello di Amministrazione scuole è considerata una riorganizzazione \ninterna nel corso del 2022, che porterà il proprio pieno effetto \nfinanziario positivo nel 2023 (fr. 60'000; gruppo 30). Nell’ambito della \nrefezione scolastica, è in fase di valutazione un possibile riorientamento \ncon maggiori collaborazioni con associazioni private; il probabile \neffetto positivo dovrebbe intervenire dal 2023. A livello di SI e SE \ncontinuerà lo sforzo già intrapreso di razionalizzare il numero di \nSezioni, contenendo il numero di allievi per classe lontani dai limiti \nconsentiti, ma allo stesso evitando classi “troppo piccole”. Questo \nimpegno e la fluttuazione di allievi lascia presagire una riduzione \ncomplessiva di 1 Sezione di SE da settembre 2022 e una stabilità per \nl’anno successivo. Queste indicazioni sono ovviamente “di tendenza”, \npoiché la mobilità della popolazione e degli allievi è il fattore chiave. \nQuesta possibile evoluzione incide come segue sui conti 2023 e 2024: \nriduzione dei costi del personale (fr. 100'000; gruppo 30), degli acquisti \n(fr. 3'000; gruppo 31) e dei ricavi dal Cantone (fr. 40'000; gruppo 46). \n\n2201 Mercato coperto che sia tramite l’occupazione da parte del Cantone – che ha garantito la \ncopertura dei costi vivi – o tramite una migliore sinergia per la \npromozione del Mercato coperto, si intende proseguire con il risultato \nin pareggio del CeCo. \n\n2401 ARP l’ambito delle Autorità Regionali di Protezione (ARP) è tra quelli che \nsarà fortemente toccato dal progetto “Ticino 2020” e dalla revisione \ndella relativa legge cantonale; la cantonalizzazione del settore non è \nprevista prima della metà del 2024. Si considera in ogni caso per il 2023 \ne 2024 un aumento degli oneri per le misure di protezione  \n(fr. 100'000 annui; gruppo 31); questo incremento sarà accompagnato \nda un lieve aumento dei ricavi (fr. 15'000; gruppo 42; fr. 10'000; gruppo \n46) legati alle tasse, ai rimborsi dai pupilli e dai Comuni. \n\n2900 Socialità a livello di contributi di legge in ambito sociale (CeCo 2900) si \nimmaginano vari cambiamenti puntuali. Per prima cosa, l’evoluzione \ndei contributi in ambito di assicurazioni sociali evolverà in base \nall’evoluzione pensata per il gettito fiscale; in questo ambito è \nconsiderato un aumento di fr. 120'000 nel 2023 e di fr. 150'000 nel 2024 \n(gruppo spesa 36). I contributi in ambito di anziani, cresciuti molto nel \n2022 per l’entrata del Paganini-Ré nel sistema sussidiato e per gli effetti \nnegativi della pandemia, continueranno a crescere, ma in modo meno \nmarcato (+2.5%; fr 550'000 annui; gruppo 36). Sul fronte \ndell’assistenza, si considera una sostanziale stagnazione del dato, in \nragione della ripresa economica prevista. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n110 \n\n2910 Socialità per i contributi di altra natura in ambito sociale (CeCo 2910) è \nconsiderato un aumento di fr. 30'000 per gli anni 2022-2023 per la \nCroce Verde (gruppo 36). Per contro, grazie ad una nuova impostazione \ndi appalto pubblico del servizio extrascolatico, si mira ad una riduzione \ndelle spese di fr. 100'000 dal 2024. \n\n3000 Polizia si prevede di mantenere annualmente un nuovo aspirante (come da \npreventivo 2022) ciò che implica annualmente l’aumento dei costi di \nun’unità (fr. 100'000; gruppo 30). \n\n4102-4013 Anziani grazie alle discussioni in atto con il Cantone (DSS) per la gestione \nsoprattutto del Centro Somen, si considera il pareggio dei conti per il \nCentro dal 2022 al 2024. Grazie alla pianificazione in corso presso le \nnostre strutture in termini di raggiungimento dell’efficienza operativa, \nsi prevede una lieve contrazione del deficit delle Case anziani nel 2023 \ne 2024 (fr. 50'000 annui; per semplicità, questo miglioramento è \ncondensato per fr. 30'000 nel gruppo di spesa 31 e per fr. 20'000 nel \ngruppo di ricavi 46). \n\n4210 Verde urbano a seguito degli assestamenti contabili nel 2022 non si prevede per i \nprossimi anni dei cambiamenti significativi. I progetti previsti legati \nalla biodiversità beneficiano di importanti contributi cantonali, ragione \nper cui gli effetti d’incidenza sono limitati. Si immagina pure che a \nmedio termine questi progetti possano ridurre i costi ordinari, tramite \nuna gestione più “naturale” del verde urbano. Complessivamente si \nimmagina un incremento di fr. 25'000 annui per il 2024 (gruppo 31). \n\n4220 Foreste in questo ambito si immagina la necessità di procedere con alcuni \nprogressivi incrementi degli interventi di manutenzione, con un \nulteriore aumento dei crediti nel 2023 di fr. 30'000 (gruppo 31). \n\n4230 Strade in questo CeCo (4230) è stato unicamente inserito un aumento puntuale \ndei crediti di manutenzione corrente nel 2024 per  \nfr. 25'000 annui (gruppo 31). \n\n4240 Settore rifiuti la nuova normativa cantonale va ad imporre il raggiungimento del \npareggio dei conti nel settore della nettezza urbana. Obiettivo è stato \nraggiunto con il preventivo 2022. Durante il prossimo anno è intenzione \nrivedere vari aspetti dell’organizzazione del servizio offerto alla \ncittadinanza, ma questo non avrà impatti netti sul risultato della Città. \n\n5010 Ricavi fiscali nel CeCo 5010, al di là dell’evoluzione del gettito di competenza \ncomunale, si prospetta un’evoluzione relativamente contenuta di \nquesta voce. Per quanto riguarda l’imposta alla fonte, il dato è trattato \ncon prudenza, in relazione alle nuove disposizioni che facilitano il \npassaggio alla tassazione ordinaria; di principio si ritiene che il trend di \naumento di tale provento sarà annullato dal passaggio alla tassazione \nordinaria e verosimilmente si passerà ad un trend di riduzione (-\n100'000 annui; gruppo ricavi 40). Per quanto riguarda le \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n111 \n\nsopravvenienze d’imposta, nel 2023 si prospetta una lieve contrazione \ndel dato (fr. - 150'000 complessivi), così come per il 2024 (fr. -150'000; \ngruppo 40). Questo è determinato dal passaggio da 13 a 1 Comune e la \nconseguente impatto sul sistema di valutazione – in generale e per \napproccio legale per difetto – dei gettiti di competenza. Per gli altri \nproventi fiscali, si considera una sostanziale stabilità. Sul fronte del \ngettito PF e PG, come indicato sopra, si prospetta un aumento del 1.5% \nper il 2023 e e del 2% per il 2024 e parallelamente si prevedono piccoli \nma regolari aumenti dei proventi dell’Imposta immobiliare comunale \n(fr. 10'000 annui sul periodo; gruppo 40) e dell’imposta personale (fr. \n7'000 annui sul periodo; gruppo 40). \n\nAmmortamenti: l’incremento nel CeCo 5020 è calcolato secondo i seguenti parametri: a) \ninvestimenti netti a fr. 25 mio annui; b) proporzioni degli investimenti \nper categoria di ammortamento come da Preventivo 2022 (cfr. tabella \nammortamenti); c) emissione del ricalcolo dei contributi di costruzione \ncanalizzazione ex-Bellinzona dal 2021 per fr. 10 mio netti ca., che \npermettono di abbattere direttamente una parte della sostanza a \nbilancio e i nuovi investimenti in questo ambito; d) medesima \nemissione progressivamente in tutti gli ex-Comuni a partire dal 2022 \nper un importo analogo a Bellinzona. Complessivamente si stima un \nincremento di fr. 1'200'000 ca. nel 2023 e fr. 1'200'000 ca. nel 2024 (fr. \n950'000 nel gruppo di spesa 33 e fr. 250'000 nel gruppo di spesa 36).  \n\nInteressi passivi: negli anni di pianificazione è stato calcolato un incremento delle spese \nper interessi passivi (CeCo 5020) secondo i seguenti parametri: a) \ninvestimenti netti annui di fr. 25 mio; b) tasso di interesse medio dei \nnuovi prestiti al 0.5% per il 2023 e 2024. Si considera altresì di \nproseguire con la gestione parziale del debito tramite prestiti a breve \ntermine, per i quali ancora si riescono a spuntare tassi d’interesse \nnegativi. L’indebitamento netto supplementare è calcolato partendo \ndagli investimenti al netto dei ricavi, a cui viene dedotto \nl’autofinanziamento (effetto inserito per gruppo di spesa 34). \nComplessivamente si stima un incremento di fr. 130'000 ca. nel 2023 e \nfr. 130'000 ca. nel 2024 (gruppo di spesa 34). \n\nInfoshop turistico per il CeCo 5301 si immagina un progressivo aumento dei ricavi netti di \nfr. 15'000 annui per gli anni 2023-2024 (gruppo di ricavi 42). \nParallelamente, si immagina una maggior spesa per l’inserimento di \npersonale dedicato alla vendita (fr. 30'000 a partire dal 2023; gruppo \n30). \n\nContributo al Cantone nella fase di gravi difficoltà delle finanze cantonali, il Cantone ha \nintrodotto – essenzialmente unilateralmente – una serie di misure di \ncontenimento della spesa e di recupero di risorse presso i Comuni. Le \npiù chiare e “pesanti” dal profilo finanziario sono le seguenti: a) \ndecurtazione del contributo forfettario per Sezione di scuola di fr. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n112 \n\n10'000 (per la Città questo vale 1.6 mio ca annui); b) partecipazione al \nrisanamento del Cantone (conto 5900.3631.001): questa spesa è \nammontata sino al 2019 a fr. 4 mio ca. e a partire dal 2020 è stata ridotta \na fr. 2.7 mio ca. Nell’ambito di “Ticino 2020” questo contributo dovrebbe \ncadere e non si sa ancora in che termine il suo importo attuale verrebbe \nconteggiato nell’ambito dell’obiettivo di “neutralità finanziaria” di \nTicino 2020. Tenuto conto delle attuali difficoltà finanziarie dello Stato, \ndifficilmente si immagina che i cambiamenti che si prospettano portino \nun miglioramento netto per la Città; si ipotizza un -500'000 dal 2023; \ngruppo di spesa 35). \n\nPartecipazioni Si ricorda che per la prima volta con il 2020 (CeC0 5900) è entrato in \nvigore il Decreto legislativo concernente la ripartizione tra i Comuni di \nun montante di 13’500'000 di franchi in applicazione dell’art. 196 cpv. \n1bis LIFD. Questo DL ha validità certa sino al 2023 in questa forma, ma \npotrà essere prorogato dal Parlamento e in questo caso l’importo a \nfavore dei Comuni resterà immutato. Nel caso in cui la proroga non \nvenisse concessa, l’importo redistribuito sarà di fr. 9 mio al posto degli \nattuali 13.5 mio. Per prudenza, il dato 2024 è stato ridotto per la Città \ndagli attuali fr. 650'000 a fr. 450'000 (gruppo di ricavi 46). \n\nLivellamento restando al CeCO 5900, per gli anni 2022-’24 è difficile stimare \nun’evoluzione “naturale” del livellamento, in quanto gli effetti della \npandemia sono tutt’altro che chiari su questo fronte; il segnale positivo \nè però duplice al momento: il messaggio per il decurtamento del \nLivellamento (fr. 1.1 mio per la Città) è stato “congelato” dal Governo e \ndovrebbe cadere. Inoltre, la normale evoluzione del livellamento \nmostra una crescita significativa, che in parte compenserà i movimenti \nnegativi seguenti. Per la Città è calcolato comunque l’effetto di \nriduzione sul 2023 (fr. -0.2 mio) e 2024 (fr. -2.8 mio), a seguito della fine \ndell’effetto di attenuazione transitoria (3 anni, 2021-23) dei nuovi \nparametri, in base al Decreto sull’aggregazione (effetto inserito per il \ngruppo di ricavi 46). Complessivamente, sul 2023 si considera ancora un \nmiglioramento di fr. 0.2 mio, mentre sul 2024 si ritiene una riduzione \ndi fr. 2.6 mio (gruppo di ricavi 46). \n\nVia Vela e IOR per il 2023 si considera una situazione simile al 2022, mentre per il 2024 \nsi prospetta un miglioramento di fr. 100'000; i movimenti sono sul \nCeCo 5910 (gruppo di spesa 36). \n\nTrasporti pubblici l’incremento vissuto nel 2021 non dovrebbe ripetersi nei prossimi anni, \nanche se la politica cantonale in questo ambito spinge ad ulteriori passi \nnella direzione dell’elettrificazione delle flotte con conseguenti costi di \ninvestimento e di incidenza per i Comuni finanziatori. Una parte dei \ncosti aggiuntivi dovrebbe essere coperta dall’incremento dei viaggiatori \ntrasportati, grazie al potenziamento dell’offerta. Si ipotizza comunque \nun aumento complessivo di fr. 50'000 nel 2023 e 2025 (gruppo 36). \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n113 \n\nCrematorio nella seconda metà del 2022 si prospetta l’apertura di un analogo \nservizio offerto sul fronte privato; a partire dal 2023 si prevede un chiaro \npeggioramento dalla resa netta del CeCo 7113 (fr. -250'000: (gruppo di \nricavi 42). \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n114 \n\n7.2 I dati della pianificazione finanziaria \n \nI dati di piano finanziario sono di seguito presentati applicando le ipotesi e le evoluzioni puntuali \nsopra indicati e un moltiplicatore politico al 93% per il 2022 (dato di preventivo), poi mostrato \nperò per il 2023-2024 al 100%, per permettere di rimando il calcolo del moltiplicatore aritmetico \nnecessario al pareggio dei conti. \n \n\nTabella 25: Pianificazione finanziaria 2022-‘24 (100% di moltiplicatore per 2022-‘24) \n\n  P 2022 PF 2023 PF 2024 \n\n3 SPESE  225’259’211 227’472’711 230’114’710 \n\n30 Spese per il personale  102’451’273 103’106’273 103’591’273 \n\n31 \nSpese per beni e servizi e altre \nspese d'esercizio  34’256’654 34’286’654 34’433’654 \n\n33 \nAmmortamenti beni \namministrativi  10’003’383 10’953’383 12’283’383 \n\n34 Spese finanziarie  3’026’100 3’156’100 3’156’100 \n\n35 \nVersamenti a fondi e a \nfinanziamenti speciali  2’352’717 1’852’717 1’852’717 \n\n36 Spese di trasferimento  61’836’552 62’785’052 63’465’052 \n\n39 Addebiti interni 11’332’532 11’332’532 11’332’532 \n\n4 RICAVI  221’805’705 230’023’205 229’180’205 \n\n40 Ricavi fiscali  114’998’000 123’205’500 124’942’500 \n\n41 Regalie e concessioni  2’112’108 2’112’108 2’112’108 \n\n42 Tasse e retribuzioni  37’396’188 37’176’188 37’206’188 \n\n43 Ricavi diversi  1’239’805 1’239’805 1’239’805 \n\n44 Ricavi finanziari  9’236’300 9’236’300 9’236’300 \n\n45 \nPrelievi da fondi e finanziamenti \nspeciali  1’024’755 1’024’755 1’024’755 \n\n46 Ricavi da trasferimento  44’466’018 44’696’018 42’086’018 \n\n49 Accrediti interni 11’332’532 11’332’532 11’332’532 \n\n RISULTATO -3’453’506 2’550’494 -934’505 \n\n Capitale proprio 35’717’602 38’268’096 37’333’591 \n\n \nRisultato d’esercizio \nLa tabella precedente mostra il risultato 2022 con il moltiplicatore proposto con questo \npreventivo al 93%, mentre il resto della pianificazione finanziaria è mostrata con l’applicazione \ndi un moltiplicatore al 100%. Per il 2023 questo scenario porterebbe ad un risultato di fr. +2.6 \nmio. Il risultato peggiorerebbe per il 2024 (fr. -0.9 mio). Il peggioramento del 2024 è soprattutto \nimputabile alla riduzione del contributo di livellamento derivante dalla compensazione- \ncantonale a seguito dell’aggregazione. \n \n\nPer completezza di lettura, viene illustrata qui di seguito l’ipotesi di risultato con l’applicazione \nper l’intero periodo di un moltiplicatore del 93% e relativo andamento del capitale proprio. \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n115 \n\n \nTabella 26: Risultato e capitale proprio 2022-‘24 (93% di moltiplicatore per 2022-‘24) \n\n 2022 2023 2024 \n\nRisultato -3’453’506 -4’495’006 -8’117’905 \n\nCapitale proprio 35’717’602 31’222’596 23’104’691 \n\n \nI disavanzi previsti porterebbero ad una chiara erosione del capitale proprio accumulato e \ndimostrano la necessità di proseguire nel processo di revisione della spesa. \n \nMoltiplicatore aritmetico \nIl moltiplicatore aritmetico, come detto, è il livello del moltiplicatore necessario per raggiungere \nil pareggio dei conti. L’evoluzione del risultato mostrato dalla tabella di pianificazione si riflette \nin un innalzamento del moltiplicatore aritmetico. \n \nTabella 27: Moltiplicatore aritmetico 2022-‘24 \n\n 2022 2023 2024 \n\nMoltiplicatore aritmetico 96.5% 97.5% 100.9% \n\n \n \n\n7.3 Obiettivi del Municipio \n \nGli obiettivi del Municipio sono quelli di garantire alla Città le risorse necessarie per dare ai \ncittadini i servizi di qualità che si attendono, per svolgere un ruolo proattivo nella promozione \ndello sviluppo socio-economico, sia lavorando nell’attività corrente, sia tramite l’importante \nprogramma di investimenti ordinari e strategici di cui ampiamente discusso. \n\nCome indicato nell’ambito del Messaggio sul preventivo 2021, il Municipio ha avviato un lavoro \ndi revisione della spesa, che si basa sul lavoro interno svolto dai Settori e da un coordinamento \ncentrale. Alcune di queste misure sono già state implementate e quindi inserite nel Preventivo \n2022; altre necessitano di temi di definizione e attivazione più lunghi e sono quindi da inserire \nnei lavori sui prossimi preventivi. \n\nL’obiettivo confermato dal Municipio è quello di tornare al più presto al pareggio dei conti. In \ntermini concreti, il Municipio conferma l’obiettivo di un miglioramento strutturale di fr. 2.5 \nmio annui per il 2023 e ulteriori fr. 3 mio nel 2024. \n\nDi seguito gli effetti previsti di queste misure di contenimento del disavanzo. \n\nTabella 28: Risultato e capitale proprio con piano di miglioramento 2023-‘24 \n\n 2022 2023 2024 \n\nRisultato -3’453’506 -1’995’006 -2’617’905 \n\nCapitale proprio 35’717’602 33’722’596 30’604’691 \n\n  \n\n\n\nMessaggio municipale n. 536 \n\n \n\n116 \n\n8 Dispositivo \n\nPer le considerazioni espresse e fatto riferimento agli atti citati, codesto lodevole Consiglio \n\ncomunale è quindi invitato a voler risolvere: \n\n1. È approvato l’aggiornamento della Convenzione per il finanziamento del Corpo Pompieri. \n\n2. È approvato il preventivo 2022 della Città di Bellinzona. \n\n3. È approvata la tabella ammortamenti 2022. \n\n4. Il moltiplicatore d’imposta comunale della Città di Bellinzona per l’anno 2022 è fissato al \n93%. \n\n5. Il Municipio è incaricato di dare seguito alla procedura. \n\n \n \n \n\nCon ogni ossequio. Per il Municipio \n Il Sindaco Il Segretario \n Mario Branda Philippe Bernasconi \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nAllegato: \n- Conti preventivi 2022 \n\n\n\t1 Considerazioni generali e obiettivi\n\t1.1 Premessa\n\t1.2 Progetti strategici 2021-2024\n\t1.3 Equilibrio finanziario\n\n\t2 Quadro generale sul preventivo\n\t2.1 Introduzione per Dicastero\n\t2.1.1 Dicastero Amministrazione generale\n\t2.1.2 Dicastero Educazione, cultura, giovani e socialità\n\t2.1.3 Dicastero Sicurezza e servizi industriali\n\t2.1.4 Dicastero Anziani e ambiente\n\t2.1.5 Dicastero finanze, economia e sport\n\t2.1.6 Dicastero Territorio e mobilità\n\t2.1.7 Dicastero Opere pubbliche\n\t2.1.8 Controllo interno e gestione della qualità\n\n\t2.2 Condizioni quadro\n\n\t3 Preventivo 2022\n\t3.1 Il gettito fiscale\n\t3.2 Dati di preventivo\n\t3.3 Modifiche strutturali nel Preventivo 2022\n\t3.4 La revisione della spesa\n\t3.4.1 Impostazione del lavoro\n\t3.4.2 Le misure nel Preventivo 2022\n\n\t3.5 Il moltiplicatore d’imposta\n\t3.5.1 Basi legali e sistema di calcolo\n\t3.5.2 Moltiplicatore aritmetico e proposta di moltiplicatore politico\n\n\t3.6 Ripartizione per genere di conto\n\t3.6.1 Dati complessivi\n\t3.6.2 Gruppi di spesa\n\t3.6.3 Gruppi di ricavo\n\n\t3.7 Ripartizione per Dicastero\n\t3.8 Commento ai Centri di costo\n\t3.8.1 Amministrazione generale\n\t3.8.2 Educazione, cultura, giovani e socialità\n\t3.8.3 Sicurezza e servizi industriali\n\t3.8.4 Anziani e ambiente\n\t3.8.5 Finanze, economia e sport\n\t3.8.6 Territorio e mobilità\n\t3.8.7 Opere pubbliche e ambiente\n\t3.8.8 Controllo interno e qualità\n\n\n\t4 Il Piano delle opere 2022\n\t4.1 Dati complessivi\n\t4.2 Terreni\n\t4.3 Strade\n\t4.4 Corsi d’acqua\n\t4.5 Opere del genio civile\n\t4.6 Edifici\n\t4.7 Boschi\n\t4.8 Beni mobili\n\t4.9 Altri investimenti\n\t4.10 Progetti\n\t4.11 Contributi per investimenti di terzi\n\t4.12 Entrate per investimento\n\n\t5 Gli indici finanziari\n\t6 Aggiornamento convenzione Finanziamento Corpo pompieri\n\t7 La pianificazione finanziaria 2023-‘24\n\t7.1 Le ipotesi di base\n\t7.2 I dati della pianificazione finanziaria\n\t7.3 Obiettivi del Municipio\n\n\t8 Dispositivo\n\n