Energie Kreuzlingen - Budget 2025

text: \nBudget 2025\n\nDokumentation für die Beratung in der Finanz- und Rechnungsprüfungs-\nkommission, der Kommission Energie Kreuzlingen sowie dem Gemeinderat\n\nInhaltsverzeichnis Seite\n\n1 Kommentar und Antrag 1\n\n1.1 Kommentar zum Budget 1\n\n1.2 Antrag 5\n\n2 Zahlen im Überblick 6\n\n3 Erfolgsrechnung, gestufter und funktionaler Erfolgsausweis 7\n\n4 Investitionsrechnung 9\n\nAnhang\n\n5 Eigenkapitalnachweis 11\n\n6 Anlagenspiegel 12\n\n7 Finanzkennzahlen 14\n\nVom Stadtrat verabschiedet am 13.08.2024\n\nSperrfrist für alle Medien\nVeröffentlichung erst nach der Medienkonferenz\nzur Gemeinderatssitzung\n\nGemeinderatsentscheid am 14.11.2024\n\n13.08.2024 10:17\n\n\n\n1 Kommentar und Antrag\n\nErfolgsrechnung\n\nDas Budget 2025 veranschlagt für Energie Kreuzlingen (EnK) einen Aufwandsüber-\nschuss von TCHF - 1’331 (B 24: Aufwandsüberschuss TCHF - 944).\n\nDas Budget wird durch den Kostenschub der beiden vergangenen Jahre geprägt. Die\nRevision der Stromgesetzgebung und die beabsichtigte CO2-Reduktion in der Wärme-\nerzeugung treiben ebenfalls die Kosten. Die Verwerfungen an den Energiemärkten sor-\ngen für grosse Ergebnissprünge und die Deckungsdifferenzen sind damit stark ange-\nwachsen. Energie bleibt an den Märkten absehbar weitaus teurer als vor 2022.\n\nDer Geschäftsbereich Elektrizität zeigt einen veranschlagten Aufwandsüberschuss\nvon TCHF - 682 (B 24: Aufwandsüberschuss TCHF - 469).\n\nWährend die Betriebs- und Kapitalkosten des Stromnetzes ansteigen, sinken die Ab-\ngaben des Bundes. Die Konzessionsabgabe an die Stadt fällt weg. Die Tarife der Netz-\nnutzungsentgelte inklusive Abgaben sinken damit gegenüber 2024 um 3.8 %.\n\nDie Energie für 2025 wurde mit einer Beschaffungsstrategie, über die Jahre 2022 bis\n2024 verteilt, am Markt beschafft. Die Preise für die Energiebeschaffung über diesen\nZeitraum hinweg haben sich gegenüber 2024 nochmals erhöht. Zur Entlastung wurden\nDeckungsdifferenzen aus Überdeckung, die aus 2023 stammen, in beträchtlicher Höhe\neingerechnet. Der durchschnittliche Energiepreis sinkt damit um 2.4 %.\n\nDie Umsatzerlöse der Sparte Elektrizität sinken aufgrund der zurückgehenden Preise\nund Absatzmengen sowie der hohen Einrechnung von Deckungsdifferenzen.\n\nTCHF B 2025 B 2024 Abweichung\nErtragsüberschuss Total - 1’331 - 944 - 387\nGesamtergebnis Elektrizität - 682 - 469 - 212\nGesamtergebnis Wärme - 445 - 71 - 374\nGesamtergebnis Wasser - 245 - 241 - 4\nGesamtergebnis Dienstleistungen 11 - 162 173\nGesamtergebnis Zentrale Dienste 30 - 30\n\nGWh B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- E - Netznutzung GWh 150.0 156.9 -6.9 -4.4% 144.7 5.3 3.7%\n\nAnmerkung: inkl. Weiterverteiler (NÜST)\n\nGWh B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- E - Energie GWh 120.9 127.1 -6.2 -4.9% 123.4 -2.5 -2.0%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- E - Betriebsertrag 38’775 39’093 - 318 -0.8% 30’830 7’945 25.8%\n\n- E - Umsatz 37’606 40’249 - 2’642 -6.6% 32’426 5’181 16.0%\n\n- E - Deckungsdifferenzen 1’314 - 1’002 2’316 -231.2% - 1’482 2’796 -188.7%\n\nAnmerkung: aus - E - Umsatz abzüglich  Deckungsdifferenzen kann Betriebsertrag nicht errechnet werden\n\nSeite 1\n\n\n\nDie Beschaffung der Vorleistungen der Netznutzung und der Abgaben liegt tiefer als im\nVorjahr. Das Bruttoergebnis steigt an, um die Kostensteigerung im Netzbetrieb zu de-\ncken.\n\nDer Aufwand für den Netzbetrieb steigt stark an. Die Materialpreise sowie Sachkosten\nliegen aufgrund der Teuerung deutlich höher. Auch der Personalaufwand trägt hierzu\nbei. Die Anforderungen an Planung und Unterhalt des Stromnetzes sind grösser und\nkomplexer geworden, um die Versorgungssicherheit weiter gewährleisten zu können.\n\nDie Sparte Wärme/Kälte (W/K) zeigt einen Aufwandsüberschuss von TCHF - 445, hö-\nher als im Vorjahr (B 24: Aufwandsüberschuss TCHF - 71).\n\nDie geplante Absatzmenge ist tiefer als im Vorjahr. Darin enthalten ist der Wärmever-\nbund Campus.\n\nDie Gasbeschaffung für 2025 ist zum grössten Teil bereits erfolgt, mengenbereinigt und\nmit Unterstützung durch die geplante Einrechnung von Deckungsdifferenzen etwas\ngünstiger als für 2024. Die Netzentgelte steigen aufgrund der Kostenentwicklung an.\nInsgesamt ist daher bei der Kalkulation der Tarife für 2025 nicht mit einer Entlastung zu\nrechnen.\n\nDie Betriebskosten des Gasnetzes nehmen mit der Kostenentwicklung der beiden ver-\ngangenen Jahre zu. Die Nutzungsdauer der Netzinfrastruktur wurde auf das von den\nBetreibern des deutschen Transportnetzes avisierte Betriebsende 2040 angepasst.\nDas führt zu deutlich höheren Abschreibungen im Betriebsaufwand.\n\nFür die Sparte Wasser ist ein Aufwandsüberschuss von TCHF - 245 geplant (B 24\nAufwandsüberschuss TCHF - 241).\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- E - Betriebsertrag 38’775 39’093 - 318 -0.8% 30’830 7’945 25.8%\n\n- E - Beschaffung - 28’906 - 30’003 - 1’097 -3.7% - 21’331 7’575 35.5%\n\n- E - Bruttoergebnis 9’869 9’090 779 8.6% 9’498 370 3.9%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- E - Betriebsaufwand 8’781 7’833 947 12.1% 6’902 1’878 27.2%\n\n- E - Erneuerungsfonds 1’770 1’726 44 2.5% 1’669 101 6.0%\n\nB 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W/K - Umsatz TCHF 14’464 16’349 - 1’885 -11.5% 16’091 - 1’627 -10.1%\n\n- W/K - Absatz GWh 110.0 125.6 -15.6 -12.4% 117.6 -7.6 -6.5%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W/K - Beschaffung 10’756 12’507 - 1’751 -14.0% 11’592 - 835 -7.2%\n\n- W/K - Bruttoergebnis 4’139 3’808 331 8.7% 3’396 743 21.9%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W/K - Betriebsaufwand 3’852 3’166 686 21.7% 2’808 1’044 37.2%\n\n- W/K - Erneuerungsfonds 685 650 35 5.3% 781 - 97 -12.4%\n\nSeite 2\n\n\n\nAbsatz und Umsatzerlöse sind gegenüber dem Vorjahr leicht höher geplant, entlang\nder tatsächlichen Entwicklung.\n\nBeschaffung und Bruttoergebnis folgen der Veränderung im Absatz.\n\nDer Aufwand des Netzbetriebs steigt gegenüber dem B 24 nur wenig an, gegenüber\nder R 23 deutlich.\n\nDer Bereich Dienstleistungen zeigt ein etwas besseres Ergebnis als im Vorjahr mit\neinem Ertragsüberschuss von TCHF 11 (B 24: Aufwandsüberschuss TCHF – 162).\n\nDer Personalaufwand beträgt in der Erfolgsrechnung des B 25 TCHF 6'731, damit 2.7\n% höher als im B 24 (TCHF 6'557). Der gestiegene Wert in der Erfolgsrechnung ist auf\nden Personalbedarfsplan mit einem Plus von 190 Stellenprozent gegenüber 2024 zu-\nrückzuführen. Ein weiterer Brunnenmeister soll die Versorgungssicherheit in der Was-\nserversorgung und der Trinkwasseraufbereitung verbessern. Diese Stelle wird mass-\ngeblich durch den Zweckverband Wasserversorgung Region Kreuzlingen mitfinanziert.\nAusserdem wird ein zusätzlicher Projektleiter für die Netzplanung Strom benötigt. Die\nAnzahl der Anschlussgesuche sowie zusätzliche Aufgaben in der Unterhaltsplanung\nlegen einen Ausbau nahe. Ein Teuerungsausgleich ist ebenfalls eingeplant.\n\nDer Verwaltungs- und Informatikaufwand steigt gegenüber dem Vorjahresplan um\n10 % an auf TCHF 1’576 (B 24: TCHF 1’432). Hierfür ist mehrheitlich der EDV-Aufwand\nmassgeblich. Dieser steigt vor allem aufgrund der betrieblichen Anforderungen.\n\nDer geplante Aufwand für Öffentlichkeitsarbeit und Werbung beträgt TCHF 266, tie-\nfer als im Vorjahr (B 24: TCHF 300). Hierin enthalten ist ein Ausbau der Servicequalität\nin den elektronischen Medien sowie die erforderliche Öffentlichkeitsarbeit.\n\nDie Abschreibungen liegen bei TCHF 5’212 (B 24: TCHF 4'550). Neben den Investiti-\nonen ist hierfür die Verkürzung der Nutzungsdauer des Gasnetzes massgeblich. Die\nZuordnung zu den Sparten erfolgt bei den zentralen Infrastrukturprojekten, dem ERP-\n\nB 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W - Umsatz TCHF 4’481 4’377 105 2.4% 4’443 38 0.9%\n\n- W - Absatz Tm3 1’770 1’730 40 2.3% 1’800 -30 -1.7%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W - Beschaffung 1’471 1’438 33 2.3% 1’475 - 4 -0.2%\n\n- W - Bruttoergebnis 2’991 2’920 70 2.4% 2’949 42 1.4%\n\nTCHF B 25 B 24 Differenz Diff. % R 23 Differenz Diff. %\n\n- W - Betriebsaufwand 2’337 2’308 29 1.3% 2’028 309 15.2%\n\n- W - Erneuerungsfonds 899 854 45 5.3% 808 91 11.3%\n\nUnternehmen Unternehmen Unternehmen\n\nB 2025 B 2024 R 2023\n\n144\n\n- Aktivierte Eigenleistung in\n   Investitionsprojekten - 1’039 - 1’070 30 - 1’106\n\n- Personalaufwand netto 6’731 6’557 174 5’560\n\n6’667\n\nTCHF Differenz\n\n- Personalaufwand total 7’6267’770\n\nSeite 3\n\n\n\nSystem und den Fahrzeugen entsprechend der Anteile der Sparten an der Nutzung des\nAnlagenvermögens. In der Darstellung der Investitionen und des Anlagenvermögens\nsind diese der mehrheitlich nutzenden Sparte zugewiesen, um die Übersichtlichkeit zu\nerhalten.\n\nInvestitionen\n\nFür Energie Kreuzlingen sind insgesamt Investitionen von CHF 10.3 Mio. geplant. Hier-\nfür sind vor allem Investitionen in die Netze, die Anlagen und die Messtechnik verant-\nwortlich. Der Neukreditbedarf im Budget liegt bei CHF 4.1 Mio. Für den Neubau des\nBetriebsgebäudes mit der Übernahme der Liegenschaft «Sunewise» in das Verwal-\ntungsvermögen wird ein Betrag von CHF 39.8 Mio. beim Stimmvolk beantragt.\n\nDie Sparte Elektrizität plant im Jahr 2025 Investitionen von CHF 4.5 Mio. (inklusive\nAnteil an Zentrale Dienste) in die Infrastruktur. Ein neuer Budgetkredit für einen netz-\ndienlichen Stromspeicher in Höhe von CHF 2.2 Mio. wird beantragt.\n\nMit einem ersten Teil dieser Investition von CHF 0.5 Mio. steigen die Ausgaben für\nBereich Leitungsnetz auf CHF 2.4 Mio. an. Das Leitungsnetz selbst wird mit CHF 1.8\nMio. erneuert und ausgebaut. CHF 0.8 Mio. werden für neue Trafostationen ausgege-\nben. Neue Smart Meter werden für CHF 0.8 Mio. verbaut.\n\nDie Sparte Wärme/Kälte benötigt einen Neukredit in Höhe von CHF 0.3 Mio. für die\nZielnetzplanung im Gas. Der Mitteleinsatz soll für das Leitungsnetz Gas (CHF 0.6 Mio.),\nfür die Planung der Wärmenetze (CHF 0.4 Mio.) sowie Zähler mit Datenübertragung\n(CHF 0.2 Mio.) erfolgen. Für die Zielnetzplanung werden TCHF 150 eingeplant. Im To-\ntal werden (inklusive Anteil von Zentrale Dienste und Elektrizität) CHF 1.5 Mio. inves-\ntiert.\n\nIn der Sparte Wasser wird nochmals ein Betrag von CHF 0.2 Mio. für die Sanierung\ndes Innenraums von Reservoiren beantragt und im Geschäftsjahr CHF 0.3 Mio. inves-\ntiert. Der weitere Mitteleinsatz erfolgt mit CHF 1.4 Mio. im Leitungsnetz und mit CHF\n0.3 Mio. für Zähler mit Datenübertragung. Im Total (inklusive Anteil Zentrale Dienste)\nwerden CHF 2.1 Mio. investiert.\n\nIm Bereich der Zentralen Dienste wird ein Neukredit von CHF 1.0 Mio. für die Anschaf-\nfung von Betriebsfahrzeugen beantragt. Für die Weiterentwicklung des ERP-Systems\nwird ein Neukredit von CHF 0.2 Mio. benötigt. Das Energiedatenmanagement-System\n(EDM) soll künftig mit eigenen Ressourcen betrieben werden, dafür werden CHF 0.2\nNeukredit beantragt. Der Ersatz der gasbetriebenen Fahrzeuge muss nach der Kündi-\ngung der Gastankstelle durch den Betreiber vorgezogen werden. Es verbleibt ein Anteil\nder Anschaffung der Fahrzeuge von insgesamt CHF 0.2 Mio. und ein Anteil der EDV-\nErgänzungen von insgesamt CHF 0.1 Mio. in der Sparte. Der Beginn des Neubaus des\nBetriebsgebäudes wird mit CHF 2.0 Mio. eingeplant. Insgesamt werden Investitionen\nvon CHF 2.3 Mio. den Zentralen Diensten zugerechnet.\n\nFinanzkennzahlen\n\nDer Kapitalfluss wird mit CHF 5.4 Mio. deutlich tiefer erwartet als im Vorjahresplan (B\n24: CHF 7.8 Mio.). Der Grund hierfür liegt in der zuvor beschriebenen Einrechnung\nvon Deckungsdifferenzen, die mehrheitlich den Umsatz mindert. Damit geht eine tie-\nfere Deckung der Investitionen aus dem Kapitalfluss einher, die mit 52.9 % geplant\nwird.\n\nSeite 4\n\n\n\nAntrag an den Gemeinderat\n\nSehr geehrter Herr Präsident\nSehr geehrte Damen und Herren\n\nDer Stadtrat beantragt Ihnen, dem Budget 2025 von Energie Kreuzlingen zuzustimmen.\n\nStadtrat Kreuzlingen\n\nKreuzlingen, 13. August 2024\n\nSeite 5\n\n\n\n2 Zahlen im Überblick\n\nin TCHF\n Budget\n\n2025\n Budget\n\n2024\n Rechnung\n\n2023\n\n1 Erfolgsrechnung\n\nBetriebliches Ergebnis Aufwands- (-) / Ertragsüberschuss (+) - 1’313 - 881 1’193\n\nErgebnis aus Finanzierung Aufwands- (-) / Ertragsüberschuss (+) - 18 - 63 - 1’418\n\nOperatives Ergebnis - 1’331 - 944 - 225\n\nNicht betriebliches Ergebnis Aufwands- (-) / Ertragsüberschuss (+) - - -\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung - 1’331 - 944 - 225\n\n2 Nettoinvestitionen\n\nInvestitionsausgaben - 10’356 - 8’025 - 7’898\n\nInvestitionseinnahmen (inkl. Anschlussbeiträge) verrechnet 80 75 218\n\nNettoinvestitionen - 10’276 - 7’950 - 7’680\n\n3 Finanzierung\n\nZunahme Nettoinvestitionen - 10’276 - 7’950 - 7’680\n\nAbschreibungen (inkl. a. o. Abschreibungen) Verwaltungsvermögen 5’212 4’550 4’065\n\nKapitaleinlagerückgewähr Beteiligungen - - -\n\nAufwandsüberschuss ER - 1’331 - 944 - 225\n\nErtragsüberschuss ER - - -\n\nEinlagen in EK 3’963 3’758 3’696\n\nEntnahmen aus EK - 610 - 529 - 438\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) - 3’042 - 1’114 - 581\n\n4 Kapitalveränderung\n\nFinanzierungsüberschuss / -fehlbetrag (ohne FK) - 3’042 - 1’114 - 581\n\nAktivierungen Verwaltungsvermögen 10’356 8’025 7’898\n\nPassivierungen Verwaltungsvermögen - 80 - 75 - 218\n\nPassivierungen Abschreibungen Verwaltungsvermögen - 5’212 - 4’550 - 4’065\n\nAktivierungen Finanzvermögen - - -\n\nPassivierungen Finanzvermögen - - -\n\nEinlagen in EK - 3’963 - 3’758 - 3’696\n\nEntnahmen aus EK 610 529 438\n\nGewinnbeitrag Stadt Zahlung - - -\n\nZunahme (+) / Abnahme (-) Eigenkapital - 1’331 - 944 - 225\n\n5 Kapitalfluss\n\nAbschreibungen (inkl. a.o. Abschreibungen) Verwaltungsvermögen 5’212 4’550 4’065\n\n- einnahmenunwirksame Erträge / + ausgabenunwirksame Aufwände - 1’794 1’002 4’037\n\nAufwandsüberschuss ER - 1’331 - 944 - 225\n\nErtragsüberschuss ER - - -\n\nEinlagen in EK 3’963 3’758 3’696\n\nEntnahmen aus EK - 610 - 529 - 438\n\nGewinnbeitrag Stadt Zahlung - - -\n\nKapitalfluss 5’440 7’837 11’136\n\nSeite 6\n\n\n\n3 Erfolgsrechnung\nin TCHF\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n+ Umsatz Energie, Wasser, Dienstl. 58’777 63’326 55’769 37’606 40’249 32’426 14’464 16’349 16’091\n+ Ertrag Divers - - 197 - - 16 - - 37\n+ Deckungsdifferenzen 1’794 - 1’002 - 2’585 1’314 - 1’002 - 1’482 480 - - 1’103\n+ Ertrag Liegenschaft 17 17 18 - 106 - 114 - 106 - 38 - 33 - 38\n+ Ertragsminderungen - 50 - 44 - 97 - 40 - 40 - 24 - 10 - -\n\nBetriebsertrag 60’538 62’297 53’303 38’775 39’093 30’830 14’896 16’315 14’988\n- Aufwand Energie, Wasser, Abgaben 40’878 43’198 33’417 28’906 29’503 20’830 10’501 12’257 11’128\n- Konzessionsabgabe an Stadt - 500 500 - 500 500 - - -\n- Aufwand für Dienstleistungen 1’306 1’357 1’742 - - 1 256 250 464\nBeschaffung für Umsatz 42’184 45’055 35’658 28’906 30’003 21’331 10’756 12’507 11’592\nBruttoergebnis 18’354 17’242 17’644 9’869 9’090 9’498 4’139 3’808 3’396\n- Personalaufwand 6’731 6’557 5’560 2’236 1’677 1’296 1’120 1’054 721\n- URE Anlagen und Netze 2’072 1’654 1’909 1’132 876 1’058 339 280 297\n- Fahrzeugaufwand 139 124 106 1 - - 1\n- Sach- u. Haftpflichtversicherungen 76 69 61 30 29 27 17 11 11\n- Verwaltungs- und Informatikaufw. 1’576 1’432 1’099 603 424 320 221 180 141\n- Öffentlichkeitsarbeit, Werbung 266 300 213 - - - - - -\n- Abschreibungen 5’212 4’550 4’065 2’874 2’793 2’475 1’449 880 827\n- Aufwand Liegenschaft 243 207 180 66 53 58 25 20 20\n- Belastung Zentrale Dienste - - - 1’839 1’980 1’666 682 742 791\nBetrieblicher Aufwand 16’314 14’893 13’193 8’781 7’833 6’902 3’852 3’166 2’808\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit I 2’040 2’349 4’451 1’088 1’257 2’596 287 642 588\n+ Einlage Erneuerungsfonds Netze - 3’963 - 3’758 - 3’696 - 2’193 - 2’100 - 1’974 - 782 - 731 - 854\n+ Entnahme Erneuerungsfonds Netze 610 529 438 423 374 305 97 81 73\n\nErgebnis aus Erneuerungsfonds - 3’353 - 3’230 - 3’258 - 1’770 - 1’726 - 1’669 - 685 - 650 - 781\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit II - 1’313 - 881 1’193 - 682 - 469 927 - 397 - 8 - 193\n+ Finanzertrag 50 - 252 - - - - -\n+ Finanzaufwand - 68 - 63 - 1’669 - - - - 48 - 63 - 93\n\nErgebnis aus Finanzierung - 18 - 63 - 1’418 - - - - 48 - 63 - 93\nOperatives Ergebnis - 1’331 - 944 - 225 - 682 - 469 927 - 445 - 71 - 286\n+ A. o. Ertrag - - - - - - - - -\n+ A. o. Aufwand - - - - - - - - -\n+ A. o. Gewinne aus dem Verkauf Anlagen - - - - - - - - -\n+ A. o. Verluste aus dem Verkauf Anlagen - - - - - - - - -\n\nNichtbetriebliches Ergebnis - - - - - - - - -\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung - 1’331 - 944 - 225 - 682 - 469 927 - 445 - 71 - 286\n\nUnternehmen Elektrizität Wärme/Kälte\n\nSeite 7\n\n\n\n3 Erfolgsrechnung\nin TCHF\n\n+ Umsatz Energie, Wasser, Dienstl.\n+ Ertrag Divers\n+ Deckungsdifferenzen\n+ Ertrag Liegenschaft\n+ Ertragsminderungen\n\nBetriebsertrag\n- Aufwand Energie, Wasser, Abgaben\n- Konzessionsabgabe an Stadt\n- Aufwand für Dienstleistungen\nBeschaffung für Umsatz\nBruttoergebnis\n- Personalaufwand\n- URE Anlagen und Netze\n- Fahrzeugaufwand\n- Sach- u. Haftpflichtversicherungen\n- Verwaltungs- und Informatikaufw.\n- Öffentlichkeitsarbeit, Werbung\n- Abschreibungen\n- Aufwand Liegenschaft\n- Belastung Zentrale Dienste\nBetrieblicher Aufwand\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit I\n+ Einlage Erneuerungsfonds Netze\n+ Entnahme Erneuerungsfonds Netze\n\nErgebnis aus Erneuerungsfonds\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit II\n+ Finanzertrag\n+ Finanzaufwand\n\nErgebnis aus Finanzierung\nOperatives Ergebnis\n+ A. o. Ertrag\n+ A. o. Aufwand\n+ A. o. Gewinne aus dem Verkauf Anlagen\n+ A. o. Verluste aus dem Verkauf Anlagen\n\nNichtbetriebliches Ergebnis\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n Budget\n2025\n\n Budget\n2024\n\n Rechnung\n2023\n\n4’481 4’377 4’443 2’225 2’244 2’686 - 108 123\n- - - - - 52 - - 92\n- - - - - - - - -\n\n- 20 - 14 - 20 - 17 - 23 - 17 198 202 198\n- - 4 - - - - - - - 73\n\n4’462 4’358 4’424 2’208 2’221 2’721 198 310 340\n1’471 1’438 1’458 - - - - - -\n\n- - - - - - - - -\n- - 16 1’050 999 1’231 - 108 29\n\n1’471 1’438 1’475 1’050 999 1’231 - 108 29\n2’991 2’920 2’949 1’158 1’222 1’491 198 202 311\n\n383 387 393 752 854 825 2’240 2’584 2’325\n472 420 421 - - 4 129 79 129\n\n- - 1 - - - 139 124 103\n14 13 12 - - - 15 15 11\n\n184 147 114 - - 569 681 525\n- - - - - - 266 300 213\n\n828 799 725 - - - 61 77 39\n19 22 15 10 6 10 123 106 76\n\n438 520 348 385 523 305 - 3’344 - 3’765 - 3’110\n2’337 2’308 2’028 1’146 1’384 1’144\n\n653 612 921 11 - 162 346 - -\n- 989 - 927 - 868 - - - - - -\n\n90 73 60 - - - - - -\n\n- 899 - 854 - 808 - - - - - -\n- 245 - 241 113 11 - 162 346 - -\n\n- - - - - - 50 - 251\n- - - - - - - 20 - - 1’577\n\n- - - - - - 30 - - 1’325\n- 245 - 241 113 11 - 162 346 30 - - 1’325\n\n- - - - - - - - -\n- - - - - - - - -\n- - - - - - - - -\n- - - - - - - - -\n\n- - - - - - - - -\n- 245 - 241 113 11 - 162 346 30 - - 1’325\n\nZentrale DiensteWasser Dienstleistungen\n\nSeite 8\n\n\n\n4 Investitionsrechnung\n\n Kredit in TCHF\n\n Restkredit\n31.12.2023 +\n\nKredit B 24 +\nKredit GR 24\n\n Kredit\nBudget\n\n2025 2024 2025\n\n15010 Investitionsausgaben EW Leitungsnetz 5’902 2’200 1’840 2’340\n\n150110 Leitungsnetz -E- 550 - 550 -\n\n150112 Leitungsnetz -E- neu ab 2024 5’000 - 1’250 1’800\n\n150107 Technisches Kommunikationsnetz 352 - 100 100\n\n150114 Netzdienlicher Speicher - 2’200 - 500\n\n161000 Anschlussgebühren - - - 60 - 60\n\n15011 Investitionsausgaben EW Schalt- und Messstationen - - - -\n\n15012 Investitionsausgaben EW Transformatorenstationen 4’318 - 1’440 800\n\n150339 Trafostation Sanierungsprogramm 988 - 300 300\n\n150348 Trafostation Egelsee 150 - 240 -\n\n150654 Trafostation Höhenstrasse 100 - 100 -\n\n150667 Trafostationen Rahmenkredit 3’081 - 800 500\n\n15014 OT Hardware 395 - 245 150\n\n550690 Betriebsfunk 200 - 50 150\n\n550695 Server-Infrastruktur für OT 195 - 195 -\n\n15017 Investitionsausgaben Gebäude, Grundstücke 337 - 290 2’050\n\n550654 Nutzungsverbesserung Nationalstrasse 28 24 - - -\n\n550657 Übernahme Liegenschaft "Sunewise" *1) - (3'165) - -\n\n550661 Neubau Betriebsgebäude *1) - (36'600) - 2’000\n\n550659 Planungskredit Wettbewerb + Vorprojekt Werkhof, Lagerhalle,\nVerwaltungsgeb. 17 - 190 -\n\n550660 Lfd. Umbauten Gebäude Nationalstrasse 27 207 - 100 50\n\n550665 Lfd. Umbauten Lagerhalle Werkhof Nationalstrasse 28 90 - - -\n\n15019 Investitionsausgaben EW Solar-Anlagen 1’341 - 280 -\n\n150350 Sammelprojekt Solar-Anlagen 1’341 - 280 -\n\n15020 Investitionsausgaben GV Leitungsnetz 5’000 300 600 750\n\n250140 Leitungsnetz -G- 5’000 - 600 600\n\n250143 Zielnetzplanung -G- - 300 - 150\n\n15921 Investitionsausgaben Wärmenetze 901 - 300 401\n\n270100 Wärmenetze Planung 901 - 300 401\n\n15022 Investitionsausgaben GV DRM & Regleranlagen 118 - 50 5\n\n250300 Druckreduzierstationen, Regleranlagen 118 - 50 5\n\n15028 Investitionsausgaben Dienstleistung Projekte Innovation/Effizienz 100 - 100 -\n\n450462 Mobile Infrastruktur für temporäre Anschlüsse 100 - 100 -\n\n*1) Botschaft zuhanden Volksabstimmung wird erstellt\n\n                          Mitteleinsatz\n\nSeite 9\n\n\n\n4 Investitionsrechnung\n\n Kredit in TCHF\n\n Restkredit\n31.12.2023 +\n\nKredit B 24 +\nKredit GR 24\n\n Kredit\nBudget\n\n2025 2024 2025\n\n                          Mitteleinsatz\n\n15030 Investitionsausgaben WV Leitungsnetz 3’295 - 1’385 1’380\n\n350106 Leitungsnetz -W- 3’295 - 1’400 1’400\n\n361000 Anschlussgebühren - - - 15 - 20\n\n15032 Investitionsausgaben WV Reservoire 2’988 200 50 300\n\n350613 Sanierung Reservoir Möösli 2’787 - - 50\n\n350614 Sanierung Innenraum Reservoire 200 200 50 250\n\n15360 Investitionsausgaben EW Mess- und Schaltapparate 2’927 - 750 750\n\n150351 Zähler -E- 2’927 - 750 750\n\n15365 Investitionsausgaben Messapparate GV 946 - 200 200\n\n250310 Zähler -G- 946 - 200 200\n\n15370 Investitionsausgaben WV Messapparate 954 - 200 250\n\n350160 Zähler -W- 954 - 200 250\n\n15400 Investitionsausgaben Anschaffungen Fahrzeuge 470 1’000 100 700\n\n550100 Anschaffungen Unternehmen Fahrzeuge 470 1’000 100 700\n\n                  150 Total Sachanlagen Verwaltungsvermögen 29’992 3’700 7’830 10’076\n\n15420 Investitionsausgaben EDV Software ERP 259 400 120 200\n\n550615 EDV Ergänzungen ERP 259 200 120 100\n\n550620 EDM System Insourcing - 200 - 100\n\n                  170 Total Immaterielle Anlagen 259 400 120 200\n\nInvestitionsausgaben Verwaltungsvermögen 30’251 4’100 7’950 10’276\n\nSeite 10\n\n\n\n5 Eigenkapitalnachweis\n01.01.2025  Einlage  Zins  Entnahme 31.12.2025\n\nin TCHF  approximativ\n\nNeubewertungsreserve EW 11’698 - - - 11’698 -\n\nNeubewertungsreserve GV 3’502 - - - 3’502 -\n\nErneuerungsfonds Elektrizitätsnetz 8’284 2’193 - - 423 10’054\n\nErneuerungsfonds Gasnetz 3’408 782 - - 97 4’092\n\nErneuerungsfonds Wassernetz 3’752 989 - - 90 4’651\n\nZweckgebundenes Eigenkapital 30’644 3’963 - - 15’811 18’797\n\nJahresergebnis - - 1’331 - - - 1’331\n\nBilanzüberschuss EW 48’373 11’698 - - 60’072\n\nBilanzüberschuss W/K 20’187 3’502 - - 23’689\n\nBilanzüberschuss WV 18’759 - - - 18’759\n\nBilanzüberschuss DL 2’048 - - - 2’048\n\nBilanzüberschuss 89’367 13’869 - - 103’236\n\nTotal Eigenkapital 120’011 17’832 - - 15’811 122’033\n\nSeite 11\n\n\n\n6 Anlagenspiegel Buchwert Buchwert  Nutzungs-\ndauer\n\n kumuliert\nper\n\nkumuliert\nper\n\n kumuliert\nper\n\nkumuliert\nper\n\n Bilanz-\nkonto in TCHF 01.01.2025 01.01.2025 Zugänge Abgänge Umgliede-\n\nrung 31.12.2025 01.01.2025 ordentlich ausserplan\nVeränderung\n\nkumulierte\nAbschreibg.\n\n31.12.2025 31.12.2025  in Jahren\nvon - bis\n\n15010 EW Leitungsnetz 32’126 49’815 1’840 - - 51’655 17’689 1’195 - - 18’884 32’771 10-52.8\n\n15011 EW Schalt- und Mess-Stationen 1’434 7’372 - - - 7’372 5’938 48 - - 5’986 1’386 13-52.8\n\n15012 EW Transformatorenstationen 10’402 24’047 300 - 800 25’147 13’645 517 - - 14’162 10’985 15-52.8\n\n15013 EW Ausbau Versorgungsnetz 677 2’383 - - - 2’383 1’707 45 - - 1’752 631 52.8\n\n15014 OT Hardware 251 1’692 150 - - 1’842 1’441 92 - - 1’533 309 5-13\n\n15015 EW Leitungskataster 1’293 2’718 - - - 2’718 1’425 51 - - 1’477 1’241 52.8\n\n15016 EW Rundsteueranlage - 212 - - - 212 212 - - - 212 - 13\n\n15017 EW Gebäude, Grundstücke 2’268 3’530 50 - - 3’580 1’262 91 - - 1’352 2’228 10-50\n\n15018 EW Transformatoren 85 2’304 - - - 2’304 2’219 8 - - 2’227 77 30\n\n15019 EW Solar-Anlagen 444 789 - - - 789 345 33 - - 378 411 20\n\n15027 Solaranlage KEV Tägerwilen 344 1’082 - - - 1’082 738 54 - - 792 290 20\n\n15360 EW Mess- und Schaltapparate 2’879 6’204 750 - - 6’954 3’325 677 - - 4’002 2’952 7;10; 22\n\n150.1 Total Anlagen Elektrizitätsversorgung 52’202 102’148 3’090 - 800 106’038 49’946 2’811 - - 52’757 53’281\n\n15020 GV Leitungsnetz 16’164 25’469 600 - - 26’069 9’306 1’084 - - 10’390 15’679 25-50\n\n15022 GV DRM & Regleranlagen 466 1’155 5 - - 1’160 689 22 - - 711 449 25; 33\n\n15023 Erdgas-Röhrenspeicher 168 702 - - - 702 534 28 - - 562 140 25\n\n15024 GV Leitungskataster 137 410 - - - 410 273 10 - - 283 128 42\n\n15025 Contracting Heizanlage Campus PH 838 2’105 - - - 2’105 1’267 105 - - 1’372 733 20\n\n15026 Contracting Heizanlage Campus Gebäude 187 556 - - - 556 369 28 - - 396 160 20\n\n15365 GV Messapparate 877 1’354 200 - - 1’554 477 104 - - 580 973 15\n\n150.2  Total Anlagen Wärmeversorgung 18’837 31’751 805 - - 32’556 12’914 1’380 - - 14’294 18’262\n\n15029 Projekte Innovation Energieeffizienz 83 100 - - - 100 17 17 - - 33 67 6\n\n150.3 Total Anlagen Dienstleistung 83 100 - - - 100 17 17 - - 33 67\n\n15030 WV Leitungsnetz 21’682 31’688 1’380 - - 33’068 10’006 510 - - 10’515 22’552 15-65\n\n15031 WV Reservoire und WRK bis 1995 1’437 19’171 - - - 19’171 17’735 60 - - 17’795 1’376 15; 66\n\n15032 WV Reservoire 988 1’610 250 - - 1’860 623 59 - - 682 1’179 15; 66\n\n15033 WV Leitungskataster 263 783 - - - 783 520 19 - - 539 244 15; 66\n\nAnschaffungswert Abschreibungen\n\nGeschäftsjahr Geschäftsjahr\n\nSeite 12\n\n\n\n6 Anlagenspiegel Buchwert Buchwert  Nutzungs-\ndauer\n\n kumuliert\nper\n\nkumuliert\nper\n\n kumuliert\nper\n\nkumuliert\nper\n\n Bilanz-\nkonto in TCHF 01.01.2025 01.01.2025 Zugänge Abgänge Umgliede-\n\nrung 31.12.2025 01.01.2025 ordentlich ausserplan\nVeränderung\n\nkumulierte\nAbschreibg.\n\n31.12.2025 31.12.2025  in Jahren\nvon - bis\n\nAnschaffungswert Abschreibungen\n\nGeschäftsjahr Geschäftsjahr\n\n15034 WV Fernsteuerung - - - - - - - - - - - - 15\n\n15370 Messapparate WV 1’024 1’496 250 - - 1’746 472 125 - - 597 1’149 14\n\n150.4 Total Anlagen Wasserversorgung 25’393 54’749 1’880 - - 56’629 29’356 772 - - 30’128 26’501\n\n15910 Anlagen im Bau -EW- 1’673 1’673 1’100 - - 800 1’973 - - - - - 1’973 keine Abschr.\n\n15920 Anlagen im Bau -GV- - - 150 - - 150 - - - - - 150 keine Abschr.\n\n15921 Anlagen im Bau -Wärmeversorgung- 399 399 401 - - 800 - - - - - 800 keine Abschr.\n\n15930 Anlagen im Bau -WV- 13 13 50 - - 63 - - - - - 63 keine Abschr.\n\n15940 Anlagen im Bau -DL/Contracting- - - - - - - - - - - - -                      keine Abschr.\n\n15950 Anlagen im Bau -Gebäude, Grundstücke- 1’463 1’463 2’000 - - 3’463 - - - - - 3’463 keine Abschr.\n\n150.5 Total Anlagen im Bau 3’548 3’548 3’701 - - 800 6’448 - - - - - 6’448\n\n15300 Fahrzeuge Hebebühne 91 304 - - - 304 213 15 - - 228 76 20\n\n15330 Werkzeuge, Geräte 24 86 - - - 86 61 6 - - 67 18 14\n\n15400 Anschaffungen Unternehmen Fahrzeuge 310 1’699 700 - - 2’399 1’389 154 - - 1’543 856 8\n\n15410 Netzinformationssystem - 1’296 - - - 1’296 1’296 - - - 1’296 - 5\n\n150.6 Total Gemeinsam genutzte Anlagen -ZD- 425 3’385 700 - - 4’085 2’959 175 - - 3’134 950\n\n150 Total Sachanlagen Verwaltungsvermögen 100’489 195’680 10’176 - - 205’855 95’191 5’156 - - 100’346 105’509\n\n15420 EDV Software ERP 116 359 100 - - 459 243 57 - - 300 160 5\n\n170.1 Total EDV Software ERP 116 359 100 - - 459 243 57 - - 300 160\n\n170 Total Immaterielle Anlagen 116 359 100 - - 459 243 57 - - 300 160\n\n Total Verwaltungsvermögen 100’605 196’039 10’276                       -                       - 206’315 95’434 5’212                       -                       - 100’646 105’669\n\n14000 Beteiligung Swisspower 3 3 - - - 3 - - - - - 3 Bewertung\n\n14005 Beteiligung Etawatt Schaffhausen AG 275 305 - - - 305 30 - - - 30 275 Bewertung\n\n14020 Beteiligung Genossens. Anteil Gasverband 3 3 - - - 3 - - - - - 3 Bewertung\n\n14040 Beteiligung EKT Energie AG 530 280 - - - 280 - 250 - - - - 250 530 Bewertung\n\n14050 Beteiligung Swisspower Renewables AG 2’178 4’988 - - - 4’988 2’810 - - - 2’810 2’178 Bewertung\n\n140 Total Finanzanlagen 2’989 5’579 - - - 5’579 2’590 - - - 2’590 2’989\n\n Total Anlagen Finanzvermögen 2’989 5’579                       -                       -                       - 5’579 2’590                       -                       -                       - 2’590 2’989\n\nSeite 13\n\n\n\n7 Finanzkennzahlen\n Budget\n\n2025\n Budget\n\n2024\n Rechnung\n\n2023\n\nDeckung aus Kapitalfluss\n\nDefinition\n\nBerechnung\n\n Werte in % 52.9% 95.7% 145.0%\n\nRichtwerte\n\nVermögensüberschuss (+)/Schuldenüberhang (-)\n\nDefinition\n\nBerechnung\n\nBetrag in TCHF 5’355 13’338 10’303\n\nRichtwerte\n\nFremdkapitalquote\n\nDefinition\n\nBerechnung\n\n Werte in % 11.6% 7.3% 11.4%\n\nRichtwerte\n\nAnteil des Fremdkapitals an der Bilanzsumme\n\nFremdkapital/Bilanzsumme * 100%\n\n< 50%  für anlagenintensiven Betrieb\n\nLiquide Mittel (ohne Finanzinstrumente) ./. verzinsliche Anteile Fremdkapital\n(inkl. Kontokorrent Stadt); (dabei Nettoinvestitionen lfd. Budgetjahr mit neu\ngeschätztem Mitteleinsatz)\n\n -\n\nDiese Kennzahl zeigt den Anteil der Nettoinvestitionen, den Energie Kreuzlingen aus\ndem selbst erwirtschafteten Kapitalfluss finanziert\n\nKapitalfluss/Nettoinvestitionen (Nettoinvestitionen lfd. Budgetjahr mit neu\ngeschätztem Mitteleinsatz)\n\nLangfristig sollten 100% erzielt werden; kurzfristige Schwankungen wegen\nunregelmässiger Höhe der Investitionen sind denkbar.\n\nSaldo der liquiden Mittel (ohne Finanzinstrumente) und des verzinslichen Anteils des\nFremdkapitals; ein negativer Saldo zeigt einen Schuldenüberhang an.\n\nSeite 14\n\n\n