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text: \n \n\nStadt \nFrauenfeld                                           Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\nNr.\n\nDatum \n\n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n\n \n \n42 \n \n14. April 2015 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nGESCHÄFTSBERICHT UND RECHNUNG DER STADTVERWALTUNG FÜR DAS JAHR 2014 \n \n \nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31 Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom  \n\n27. April 1994 \n \n\n•••• den Geschäftsbericht für das Jahr 2014 und \n \n\n•••• die Rechnungen der Stadtverwaltung, für das Jahr 2014. \n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n1\n\n \n\nA.  GESCHÄFTSBERICHT \n\n \n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihrem Rat wie in den letzten Jahren in den reich illustrierten Geschäftsbe-\n\nricht. Die Mitarbeitenden der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe haben ihre Berichte zu einem ver-\n\nständlichen und informativen Rechenschaftsbericht zusammengestellt. Wer mehr wissen möchte, \n\nkann statistisches Material und diverse Hintergrundinformationen bei den einzelnen Amtsstellen ein-\n\nsehen. \n\n \n\nDer Geschäftsbericht 2014 stützt sich auf die Richtlinien gemäss Stadtratsbeschluss vom 27. Januar \n\n1998. Die Gliederung lehnt sich eng an die Aufbauorganisation der Stadtverwaltung an.  \n\n \n\nDer Geschäftsbericht ist das Ergebnis einer Gemeinschaftsarbeit: Die acht Verwaltungsabteilungen \n\nmit ihren Ämtern und Betrieben sowie externe Stellen liefern dem Leiter Informationsdienst ihre Zu-\n\nsammenfassungen über den Geschäftsgang und die Tätigkeiten des vergangenen Jahres ab. Dieser \n\nredigiert die Texte und fügt sie zu einem Ganzen zusammen. Ausserdem ist er in Zusammenarbeit \n\nmit den Ämtern für eine aussagekräftige Bebilderung der Kapitel besorgt. Statistiken und Grafiken \n\nergänzen und erläutern die Beiträge. \n\n \n\nDieser Geschäftsbericht mit den Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe kann kostenlos \n\nam Informationsschalter des Rathauses bezogen werden und wird auf Wunsch auch zugestellt. Aus-\n\nserdem wird er nach der Rechnungs-Sitzung des Gemeinderats auf der Homepage der Stadt zum \n\nDownload aufgeschaltet. \n\n \n\n\n\n2 \n\n \n\nB.  BERICHT ZUR RECHNUNG  \n\n \n\n \n\n1.  Ergebnis der Verwaltungsrechnung  \n\n \n\nDer durch den Gemeinderat genehmigte Voranschlag 2014 bildet die Grundlage und den Vergleich \n\nzur vorliegenden Verwaltungsrechnung der Stadt. Separat dargestellt werden die Betriebsrechnun-\n\ngen der Werkbetriebe und des Alterszentrums Park. Die Ergebnisse der Laufenden Rechnung und \n\nder Investitionsrechnung 2014 der Stadtverwaltung stellen sich wie folgt dar: \n \n \n\nGesamtübersicht über die Verwaltungsrechnung der Stadt \n\n \n\n  Investitionsrechnung Finanzierung Laufende Rechnung \n\nInvestitions-\nAusgaben \n17,96 Mio. \n\nEingehende \nInvestitions-\nbeiträge \n5,47 Mio. \n\nNettoinves-\ntitionen \n12,49 Mio. \n\nNettoinves-\ntitionen \n12,49 Mio. \n\nPersonal- und \nSachauf-\nwand,  \nPassivzinsen, \nBeiträge usw. \n72,06 Mio. \n\nSteuern, \nEntgelte, \nVermö-\ngenserträ-\nge usw. \n74,74 Mio. \n\nFinanzie-\nrungsbedarf \n9,82 Mio. \n\n1) \nAbschreibungen = Selbstfinanzierung \n \nAbschreibungen: \nOrdentliche 1,92 Mio. \nZusätzliche  0,49 Mio. \nSteuerabschreibungen, \nDebitorenverluste 0,26 Mio. \nTotal 2,67 Mio. \n\n1) 1) \n\n\n\n3 \n\n \n\nGetrennte Übersicht der Verwaltungsrechnung der Stadt, der Betriebsrechnung des Alterszentrums \n\nPark und der Betriebsrechnung der Werkbetriebe \n\n \n\nGemäss Art. 52 der Gemeindeordnung der Stadt Frauenfeld führt die Stadt in eigener Verantwor-\n\ntung und auf eigene Rechnung das Alterszentrum Park und die Werkbetriebe. Deshalb sind die Dar-\n\nstellungen und Vergleiche aufgeteilt in die Botschaften Verwaltungsrechnung der Stadt, Betriebs-\n\nrechnung der Werkbetriebe und Betriebsrechnung des Alterszentrums Park. \n\n \n\n \n\n \n\n2.  Verwaltungs- und Bestandesrechnung der Stadt \n\n \n\n2.1. Laufende Rechnung, zusammenfassende Übersicht \n\n \n\na)  Vergleich mit Voranschlag 2014 und Rechnung 2013 \n \n\nIm Vergleich zum Voranschlag und zur Vorjahresrechnung schliesst die Laufende Rechnung wie \n\nfolgt ab: \n\n \n  \n\nRechnung 2014 \n \n\n \nVoranschlag 2014 \n\n \n\n \nRechnung 2013 \n\n \n\nAufwand \n \n\n72'063'951.89 \n  \n\n73'714'300 \n  \n\n74'370'346.45 \n \n\nErtrag 74'735'362.69  75'955'700  77'616'822.24  \n\nBruttoertragsüberschuss  \nder Laufenden Rechnung \n\n \n2'671'410.80 \n\n  \n2'241'400 \n\n  \n3'246'475.79 \n\n \n\n \nDavon: \n \nSteuerabschreibungen und \nErlasse \n\n \n \n \n\n255'670.57 \n\n  \n \n \n\n300'000 \n\n  \n \n \n\n370'888.59 \n\n \n\n       \nDebitorenverluste 279.18  15'000  1'650.73  \n       \n\nOrdentliche Abschreibungen \nauf Finanz- und Verwaltungs-\nvermögen \n\n \n\n1'916'400.00 \n\n  \n1'926'400 \n\n  \n2'031'000.00 \n\n \n\n       \n\nZusätzliche Abschreibungen 490'000.00  0  840'000.00  \n\n       \nEinlage in Kulturfonds der \nStadt \n\n0.00  0  0.00  \n\n       \n\nZuweisung an Eigenkapital 9'061.05  0  2'936.47  \n\n       \n\n\n\n4 \n\n \n\n \n\nIm Voranschlag war ein Bruttoertragsüberschuss (Cash-flow) von 1'926'400 Franken für ordentliche \n\nAbschreibungen veranschlagt. Der effektive Bruttoertragsüberschuss liegt bei Fr. 2'415'461.05. Dem \n\nGemeinderat wird beantragt, für ordentliche Abschreibungen 1'916'400 Franken und für zusätzli-\n\nche Abschreibungen 490'000 Franken zu verwenden. Die Eigenkapitalzuweisung beträgt \n\nFr. 9'061.05. \n\n \n\nDas Ergebnis der Laufenden Rechnung ist um Fr. 499'061.05 besser als veranschlagt ausgefallen. \n\nDieses Resultat entstand aus Mindererträgen von Fr. 1'220'337.31, abzüglich Minderaufwendungen \n\nvon Fr. 1'719'398.36. \n \n\nDie Minderaufwand bzw. Minderertrag setzen sich wie folgt zusammen (inkl. ordentliche Ab-\n\nschreibungen, ohne Verwendung des Ertragsüberschusses von Fr. 499'061.05): \n  Rechnung Voranschlag Veränderung \n\n  2014 2014  \n\n3 Aufwand 74'236'301.64 75'955'700 -1'719'398.36 \n     \n\n30 Personalaufwand 20'297'787.13 21'154'500 -856'712.87 \n31 Sachaufwand 19'472'622.52 20'461'750 -989'127.48 \n32 Passivzinsen 865'007.94 1'051'600 -186'592.06 \n33 Abschreibungen 2'172'349.75 2'241'400 -69'050.25 \n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbin-\n\ndung \n77'866.65 84'000 -6'133.35 \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 1'689'214.52 1'769'000 -79'785.48 \n36 Eigene Beiträge 24'853'298.98 24'668'200 185'098.98 \n37 Durchlaufende Beiträge 93'192.00 70'000 23'192.00 \n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 4'567'209.15 4'294'050 273'159.15 \n39 Interne Verrechnungen 147'753 161'200 -13'447.00 \n     \n Minderaufwand   -1'719'398.36 \n     \n4 Ertrag 74'735'362.69 75'955'700 -1'220'337.31 \n     \n\n40 Steuern 37'063'830.05 39'040'000 -1'976'169.95 \n41 Regalien und Konzessionen 189'368.20 196'000 -6'631.80 \n42 Vermögenserträge 4'208'159.00 4'272'700 -64'541.00 \n43 Entgelte 24'647'410.63 23'982'000 665'410.63 \n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbin-\n\ndung \n130'322.00 140'000 -9'678.00 \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 3'007'434.57 3'172'500 -165'065.43 \n46 Beiträge für eigene Rechnung 3'954'883.94 3'577'900 376'983.94 \n47 Durchlaufende Beiträge 93'192.00 70'000 23'192.00 \n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierun-\n\ngen \n1'293'009.30 1'343'400 -50'390.70 \n\n49 Interne Verrechnungen 147'753.00 161'200 -13'447.00 \n     \n\n Minderertrag   -1'220'337.31 \n     \n\n \n\n\n\n5 \n\n \n\n \n\nb) Aufwand \n\n \n\nIm Vergleich zum Voranschlag liegen die gesamten Aufwendungen (ohne Abschreibungen) um \n\nFr. 1'650'348.11 oder 2,24% tiefer. Die entsprechenden Details wurden bereits oben erwähnt. \n \n\nVergleicht man mit der Rechnung 2013, so liegen die gesamten Aufwendungen um 2,54 Millionen \n\nFranken oder 3,3% tiefer.  \n\n \n\nDer Minderaufwand bzw. der Minderertrag im Vergleich zur Rechnung des Vorjahres prä-\n\nsentieren sich wie folgt: \n\n  \n  Rechnung Rechnung Veränderung \n  2014 2013  \n3 Aufwand 74'236'301.64 76'773'885.77 -2'537'584.13 \n     \n30 Personalaufwand 20'297'787.13 21'380'626.83 -1'082'839.70 \n31 Sachaufwand 19'472'622.52 19'233'094.95 239'527.57 \n32 Passivzinsen 865'007.94 971'665.04 -106'657.10 \n33 Abschreibungen 2'172'349.75 2'403'539.32 -231'189.57 \n34 Anteile und Beiträge ohne Zweckbin-\n\ndung \n77'866.65 82'380.40 -4'513.75 \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 1'689'214.52 1'750'461.52 -61'247.00 \n36 Eigene Beiträge 24'853'298.98 25'014'083.96 -160'784.98 \n37 Durchlaufende Beiträge 93'192.00 112'000.00 -18'808.00 \n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 4'567'209.15 5'695'166.75 -1'127'957.60 \n39 Interne Verrechnungen 147'753.00 130'867.00 16'886.00 \n     \n Minderaufwand   -2'537'584.13 \n     \n4 Ertrag 74'735'362.69 77'616'822.24 -2'881'459.55 \n     \n40 Steuern 37'063'830.05 37'917'046.14 -853'216.09 \n41 Regalien und Konzessionen 189'368.20 185'855.20 3'513.00 \n42 Vermögenserträge 4'208'159.00 4'630'738.93 -422'579.93 \n43 Entgelte 24'647'410.63 26'564'882.38 -1'917'471.75 \n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbin-\n\ndung \n130'322.00 155'259.50 -24'937.50 \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 3'007'434.57 2'962'822.54 44'612.03 \n46 Beiträge für eigene Rechnung 3'954'883.94 3'624'824.69 330'059.25 \n47 Durchlaufende Beiträge 93'192.00 112'000.00 -18'808.00 \n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierun-\n\ngen \n1'293'009.30 1'332'525.86 -39'516.56 \n\n49 Interne Verrechnungen 147'753.00 130'867.00 16'886.00 \n     \n Minderertrag   -2'881'459.55 \n     \n\n \n\n \n\n\n\n6 \n\n \n\nDie nachfolgende Darstellung gibt einen Überblick über die Entwicklung der Aufwendungen seit \n\n2005. \n \n \n\nAufwand 2005 bis 2014  (ab 2010 ohne AZP) \n\n \n \n\nJahr \n \n\nAufwand (ohne ordent-\nliche Abschreibungen) \n\n \n  Zu-/Abnahme in %  \n  gegenüber dem Vorjahr \n\n \n   Teuerung gemäss \n   Lebenskostenindex \n   (Dezember) in % \n \n\n    \n\nR 2005 76'985'168 + 2,1 1,1 \n\nR 2006 75'845'492 - 1,5 0,6 \n\nR 2007 76'802'243 + 1,3 2,0 \n\nR 2008 77'376'966 + 0,7 0,7 \n\nR 2009 78'958'061 + 2,0 0,3 \n\nR 2010 66'491'920 - 16,1 0,5 \n\nR 2011 68'819’795 + 3,5 - 0,7 \n\nR 2012 71'594'005 + 4,0 - 0,4 \n\nR 2013 74'742'886 + 4,4 0,0 \n\nR 2014 72'319'902 - 3,2 - 0,3 \n\n    \n \n\n \n\n \n\n\n\n7 \n\n \n\nAb 2010 wird die Rechnung des Alterszentrums Park separat dargestellt. Bis und mit der Jahres-\n\nrechnung 2009 sind die Aufwendungen des Alterszentrums in der vorliegenden Darstellung mitbe-\n\nrücksichtigt. \n\n \n\nAbschreibungen \n\n \n\nGemäss der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (RB 131.2) \n\nsind für Tief- und Hochbauten (inkl. Landkosten) sowie Investitionsbeiträge mindestens 8 % vom \n\nRestbuchwert des Verwaltungsvermögens abzuschreiben. Während den Jahren (2003 bis 2011) \n\nerfolgten Abschreibungen von mindestens 10 % des Restbuchwertes per Jahresende. \n\nIm Jahr 2012 konnte erstmals der Mindestabschreibungssatz nicht erreicht werden. Auch in den \n\nJahren 2013 und 2014 wurde der Mindestabschreibungssatz nicht erreicht. Zu Handen der Revision \n\nwurde nachgewiesen, dass die über dem Mindestsatz erfolgten Abschreibungen der Jahre 2003 bis \n\n2011 dazu führen, dass trotz den zu tiefen Abschreibungen in den Jahren 2012 bis 2014 „stille Re-\n\nserven“ von mehreren Franken bestehen.  \n\n \n\nDie frankenmässigen und die prozentualen Abschreibungen der letzten zehn Jahre sind aus der fol-\n\ngenden Zusammenstellung ersichtlich. \n\n \n\nAbschreibungen 2005 bis 2014 \n \n \nJahr \n\n \nOrdentliche \nAbschreibun-\ngen \n\n \nZusätzliche \nAbschreibun-\ngen \n\n \nSteuerab-\nschreibungen, \nDeb.-verluste \n\n \nTotal ordentl. \n+ zusätzl. Ab- \nschreibungen \n(Bruttoertrags- \nÜberschüsse) \n\n \n% vom \nErtrag \n\n \n% vom  \nRestbuch-\nwert \n\n       \n       \n\nR 2005 4'899'961               0 434'192   4'899'961   6,0 10,3 \n\nR 2006 5'683'722               0 430'498   5'683'722   6,2 12,3 \n\nR 2007 5'590'000    731'528 424'524   6'321'528   7,6 14,1 \n\nR 2008 5'703'417               0 433'011   5'703'417   6,9 12,9 \n\nR 2009 4'625'000 2'602'181 302'209   7'227'181   8,3 14,6 \n\nR 2010 4'091'000 3'286'858 278'857   7'377'858 10,0 15,5 \n\nR 2011 3'013’000 2'871’350 344’041 5'884'350 7,8 12,4 \n\nR 2012 1'888’000 497'724 296’996 2'385'724 3,2 5,3 \n\nR 2013 2'031’000 840'000 372'539 3'246'476 3,7 6,1 \n\nR 2014 1'916’400 490'000 255'950 2'662'350 3,6 4,1 \n\n \n\n \n\n\n\n8 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPassivzinsen 2005 bis 2014 \n \n\n \nJahr \n\n \nPassivzinsen \n\n \nPassivzinsen in %  \nder Gesamterträge \n\n \nGesamterträge  \n(ohne Zinsen Werke) \n\n    \n    \n\nR 2005 2'905'829 3,6 81'832'488 \n\nR 2006 2'389'724 2,9 81'467'992 \n\nR 2007 2'404'748 2,9 83'093'605 \n\nR 2008 2'660'251 3,2 83'003'771 \n\nR 2009 1'969'562 2,3 86'711'768 \n\nR 2010 1'675'195 2,3 73'794'224 \n\nR 2011 1'405'885 1,9 74’988'521 \n\nR 2012 1'249'756 1,7 73'930'233 \n\nR 2013 971'665 1,3 77'616'822 \n\nR 2014 865'008 1,2 74'735'363 \n\n \n\n\n\n9 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSaldo Aktiv- / Passivzinsen 2005 bis 2014 \n \n \nJahr \n\n \nAktivzinsen \n\n \nPassivzinsen \n\n \nSaldo Aktiv- / \nPassivzinsen \n\n \nSaldo in % des Steuer- resp. \nGesamtertrages \n\n      \n    Steuerertrag Gesamtertrag \n\n (Saldo 1620)  \n      \n\nR 2005 237'312 2'905'829 2'668'517 8,0 3,3 \n\nR 2006 335'666 2'389'724 2'054'058 6,1 2,5 \n\nR 2007 528'663 2'404'748 1'876'085 5,4 2,3 \n\nR 2008 531'646 2'660'251 2'128'605 6,4 3,2 \n\nR 2009 199'285 1'969'562 1'770'277 5,1 2,1 \n\nR 2010 264'633 1'675'195 1'410'562 3,8 1,9 \n\nR 2011 239’783 1'405’885 1'166’102 3,3 1,6 \n\nR 2012 373’980 1'249’756 875’756 2,4 1,2 \n\nR 2013 197'414 971'665 774'251 2,1 1,0 \n\nR 2014 176'882 865'008 688'126 1,9 0,9 \n\n\n\n10 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nc)  Ertrag \n\n \n\nDas Total der Erträge liegt um 1'220'337.31 Franken oder 1,6% unter demjenigen des Voran-\n\nschlags 2014 und 2'881'459.55 Franken oder 3,7% unter der Rechnung 2013. \n \n\nBetreffend Mehr- oder Mindererträge gegenüber dem Voranschlag 2014 und der Rechnung 2013 \n\nwird auf die Ausführungen auf Seite 4 ff. verwiesen. \n \n\n\n\n11 \n\n \n\nDie folgende Darstellung vermittelt einen Überblick über die Entwicklung der Erträge seit 2005. \n\n \n\nErtrag 2005 bis 2014  (ab 2010 ohne AZP) \n \n \nJahr \n\n \nErtrag \n\n \nZu-/Abnahme in %  \ngegenüber dem Vorjahr \n\n \nTeuerung gemäss  \nLebenskostenindex  \n(Dezember) in % \n\n \n    \n\nR 2005 81'885'320 + 0,1 1,1 \n\nR 2006 81'529'580 - 0,4 0,6 \n\nR 2007 83'124'158 + 2,0 2,0 \n\nR 2008 83'080'446 - 0,1 0,7 \n\nR 2009 86'786'483 + 4,5 0,3 \n\nR 2010 73'869'860 - 14,9 0,5 \n\nR 2011 75'031’219 + 1,6 - 0,7 \n\nR 2012 73'979’729 - 1,4 - 0,4 \n\nR 2013 77'616'822 + 4,9 0,0 \n\nR 2014 74'735'363 - 3,7 - 0,3 \n\n    \n \n\n \n\nAb 2010 wird die Rechnung des Alterszentrums Park separat dargestellt; Ertrag somit hier nicht \n\nmehr enthalten. \n\n\n\n12 \n\n \n\nBruttoertragsüberschuss \n \n\nIm Rechnungsjahr lag der effektive Bruttoertragsüberschuss von 2,42 Millionen Franken um \n\nFr. 499'061.05 über dem Veranschlagten. \n\nGegenüber der Rechnung 2013 ergab sich eine Abnahme von rund 458'000 Franken. Die folgende \n\nDarstellung verdeutlicht dies. \n \n\nBruttoertragsüberschüsse 2005 bis 2014  (ab 2010 ohne AZP) \n \n \nJahr \n\n \nErtrag \n\n \nAufwand (ohne  \nAbschreibungen) \n\n \n\n \nBruttoertrags-  \nüberschuss \n\n \n\n \nin % vom \nErtrag \n\n     \n\nR 2005 81'885'320 76'985'168   4'900'152   6,0 \n\nR 2006 81'529'580 75'845'492   5'684'088   7,0 \n\nR 2007 83'124'158 76'802'243   6'321'915   7,6 \n\nR 2008 83'080'446 77'376'964   5'703'482   6,9 \n\nR 2009 86'786'483 78'958'061   7'828'422   9,0 \n\nR 2010 73'869'860 66'491'920   7'377'940 10,0 \n\nR 2011 75'031’219 68'819’795 6'211’424 8,3 \n\nR 2012 73'979’729 71'594’005 2'385’724 3,2 \n\nR 2013 77'616'822 74'742'886 2'873'936 3,7 \n\nR 2014 74'735'363 72'319'902 2'415'461 3,2 \n\n \n\n \n\n\n\n13 \n\n \n\n2.2. Investitionsrechnung, zusammenfassende Übersicht \n\n \n\nVergleich mit Voranschlag 2014 und Rechnung 2013 \n\n \n\nIm Vergleich zum Voranschlag und zur Vorjahresrechnung schliesst die Investitionsrechnung wie \n\nfolgt ab: \n \n\n Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\nAusgaben \n\nEinnahmen \n \n\n17'958'869.05 \n\n5'467'762.05 \n\n24'310'000 \n\n8'761'000 \n\n12'225'282.48 \n\n6'046'037.40 \n\nNettoinvestitionen * 12'491'107.00 15'549'000 6'179'245.08 \n\n \n\n* Der Ausführungsgrad der Nettoinvestitionen liegt im Vergleich mit dem Voranschlag bei 80,3 %. \n\nFür die Berechnungen der Finanzierung wurde im Voranschlag mit einer Ausführungsquote von \n\n100 % gerechnet.  \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad der Investitionen 2005 bis 2014  (ab 2010 ohne AZP) \n \n \nJahr \n\n \nNettoinvestitionen \n(*zuzüglich Bezüge aus \nresp. abzüglich Einla-\ngen in Spezialfinanzie-\nrung) \n\n \nBruttoertragsüberschuss \n(ordentliche und zusätzliche \nAbschreibungen, Rech-\nnungsüberschuss und * Sal-\ndo aus Einlagen resp. Bezü-\ngen aus Spezialfinanzierung) \n \n\n \nSelbstfinan-\nzierungs-\ngrad in % \n\n \nBrutto- \ninvestitionen \n\n     \n\nR 2005 * 5'566'400 * 8'868'800 * 159 * 7'675'600 \n\nR 2006 * 7'610'000 * 9'657'800 * 127 * 8'588'800 \n\nR 2007 * 8'033'100 * 10'101'800 * 126 * 9'266'000 \n\nR 2008 * 9'345'600 * 9'419'500 * 101 * 10'646'400 \n\nR 2009 * 19'010'200 * 11'034'700 *   58 * 20'984'662 \n\nR 2010 * 6'708'900 * 10'245'000 * 153 * 10'439'336 \n\nR 2011 * 11'175’800 * 9'811’400 * 88 * 12'904’702 \n\nR 2012 * 8'412’500 * 6'242’200 * 74 * 9'643’270 \n\nR 2013 * 10'321'564 * 7'236'577 * 70 * 12'225'282 \n\nR 2014 * 14'703'661 * 5'689'661 * 39 * 17'958'869 \n\nTotal 100'887'725 88'307'438 ∅∅∅∅ 99 120'332'922 \n \n*  Ab 2004 wird bei den Kennzahlen die kantonal harmonisierte Neuberechnung angewendet. Zu-\n\nsammensetzung der Nettoinvestitionen und der Bruttoertragsüberschüsse siehe nächste Seite. \n\n\n\n14 \n\n \n\n \n    RE 2010 RE 2011 RE 2012 RE 2013 RE 2014 \n\n              \n  Nettoinvestitionen           \n+ Investitionsausgaben  (ab 2010 \n\nohne AZP) \n10'439'336 12'904'702 9'643'270 12'225'282 17'958'869 \n\n- Investitionseinnahmen (Beiträge \nBund, Kanton, Dritte / Perimeter \nStrassen und Kanalisationen) \n\n-5'424'517 -5'656'289 -4'511'712 -6'046'037 -5'467'762 \n\n \n      \n\n+ Bezüge aus Spezialfinanzierungen 1'694'043 3'927'375 3'280'927 4'142'319 2'212'554 \n- Einlagen in Spezialfinanzierungen 0 0 0 0 0 \n            \n  Total 6'708'862 11'175'788 8'412'485 10'321'564 14'703'661 \n            \n  Bruttoertragsüberschuss          \n+ Abschreibungen Verwaltungs- und \n\nFinanzvermögen \n4'091'000 3'013'000 1'888'000 2'031'000 1'916'400 \n\n+ zusätzliche Abschreibungen 3'286'858 2'871'350 497'724 840'000 490'000 \n+ Einlage in Kulturfonds der Stadt   327'000 0 0  \n+ Rechnungsüberschuss 81 74 0 2'936 9'061 \n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 3'810'491 4'638'456 4'974'187 5'695'167 4'567'209 \n- Entnahmen aus Spezialfinanzie-\n\nrungen \n-943'417 -1'038'438 -1'117'697 -1'332'526 -1'293'009 \n\n            \n  Total 10'245'013 9'811'442 6'242'214 7'236'577 5'689'661 \n\n              \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n15 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2.3. Erkenntnisse der Verwaltungsrechnung 2014 \n\n \n\nBetrachtet man die Ergebnisse der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung, so lassen sich \n\ndaraus die folgenden Erkenntnisse ableiten: \n\n \n\n• Bei der Laufenden Rechnung resultiert gegenüber dem Voranschlag ein um Fr. 499'061.05 \n\nhöherer Bruttoertragsüberschuss. Der starke Rückgang der Steuern sowohl gegenüber den Er-\n\nwartungen (Voranschlag) als auch gegenüber der Rechnung 2013 konnte durch Minderaufwen-\n\ndungen aufgefangen werden. In der Vergangenheit konnten Mehrerträge (gegenüber Voran-\n\nschlag) bei den Grundstückgewinnsteuern verzeichnet werden. Die budgetierten Grundstückge-\n\nwinnsteuern wurden nur geringfügig übertroffen. Gegenüber der Rechnung 2013 sanken die \n\nGrundstückgewinnsteuern um rund 250'000 Franken. Die geringeren Steuereinnahmen und die \n\nhöheren Kosten im Bereich Gesundheit (Krankheitskosten, Krankenfürsorge) belasten das gesam-\n\nte Rechnungsergebnis und sind direkt von der Stadtverwaltung nicht beinflussbar. Bemerkens-\n\nwert waren die Stagnierung der Kosten bei der Fürsorge. Die Gesamtkosten des Bereichs Fürsor-\n\nge (Bereich 7110) sind tiefer als budgetiert und verharren auf dem Niveau des Jahres 2013 trotz \n\noder gerade weil der Personaleinsatz der Arbeitsflut zum Teil angepasst werden konnte. Die Kos-\n\n\n\n16 \n\n \n\nten für die Berufsbeistandschaft bleiben weiterhin hoch (wie Rechnung 2013, aber höher als \n\nVoranschlag 2014).  \n\n Der Ertragsüberschuss soll für zusätzliche Abschreibungen verwendet werden. Die budgetierte \n\nAbschreibungsquote lag bereits auf einem sehr tiefen Wert. Durch die zusätzlichen Abschreibun-\n\ngen kann diese Quote auf 4,1% des Restbuchwertes verbessert werden. Dies ist gegenüber dem \n\nRechnungsjahr 2013 eine Verschlechterung um 2 Prozentpunkte. \n\n \n \n\n• Die Umsetzungsquote bei der Investitionsrechnung beläuft sich auf 80,3% der geplanten Net-\n\ntoinvestitionen. Die Umsetzungsquote hat sich gegenüber dem Vorjahr stark verbessert. Die Um-\n\nsetzung aller geplanten Projekte im entsprechenden Jahr wird auch zukünftig nicht möglich sein. \n\nAus diesem Grund muss die Umsetzungsquote als gut bezeichnet werden. Die pendenten Investi-\n\ntionen werden voraussichtlich in den folgenden Monaten umgesetzt werden.  \n\n\n\n17 \n\n \n\n2.4. Gliederung der Laufenden Rechnung nach Kostenarten \n\n \n\na)  Zusammenfassende Übersicht \n \n\nDie nachfolgenden Darstellungen beziehen sich auf die Kostenartengliederungen von Aufwand und \n\nErtrag der Laufenden Rechnung. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n18 \n\n \n\nb) Veränderungen in Franken gegenüber dem Voranschlag 2014 und der Rechnung 2013 \n \n \n\n  Im Vergleich mit \n\n Aufwand Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\n  Franken Franken \n\n30 Personalaufwand -856'712.87 -1'082'839.70 \n\n31 Sachaufwand -989'127.48 239'527.57 \n\n32 Passivzinsen -186'592.06 -106'657.10 \n\n33 Abschreibungen -69'050.25 -231'189.57 \n\n34 \nAnteile und Beiträge ohne Zweckbin-\ndung \n\n-6'133.35 -4'513.75 \n\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen -79'785.48 -61'247.00 \n\n36 Eigene Beiträge 185'098.98 -160'784.98 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 23'192.00 -18'808.00 \n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen 273'159.15 -1'127'957.60 \n\n39 Interne Verrechnungen -13'447.00 16'886.00 \n\n Total -1'719'398.36 -2'537'584.13 \n\n \n\n \n\nDie Details zu den grössten Abweichungen sind nachfolgende aufgeführt: \n\n \n\n30 Personalaufwand  \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n300 Behörden und Kommissionen -50'843.20 \n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals -567'672.10 \n\n303 AHV, IV, EO, FAK, ALV -62'115.50 \n\n304 Pensionskassenbeiträge -45'014.70 \n\n305 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge -65'480.75 \n\n306 Wohnungs- und Verpflegungszulagen, Dienstkleider 370.98 \n\n307 Rentenleistungen -164.40 \n\n308 Entschädigung an Temporärfirmen -17'876.15 \n\n309 Übriges -47'917.05 \n\n Total -856'712.87 \n\n \n\nDie Kostenart 301 wurde durch nicht kalkulierte personelle Fluktuationen, verbunden mit temporä-\n\nren Stellenvakanzen und anderen Mutationsgewinnen, durch spätere Anstellung von neu geschaf-\n\nfenen Stellen und durch einen Fehler in der Berechnung von Lehrlingslöhnen unterschritten. \n\n \n\n\n\n19 \n\n \n\n \n\n \n\n31 Sachaufwand \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n310 Büro- und Schulmaterial, Drucksachen -95'221.61 \n\n311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 59'905.90 \n\n312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 17'879.91 \n\n313 Verbrauchsmaterialien -167'212.68 \n\n314 Dienstleistungen Dritter für den baulichen Unterhalt -129'974.58 \n\n315 Dienstleistungen Dritter für den übrigen Unterhalt -176'615.60 \n\n316 Mieten, Pachten und Benützungskosten -16'516.50 \n\n317 Spesenentschädigungen 37'676.42 \n\n318 Dienstleistungen und Honorare -503'210.15 \n\n319 Übriges -15'838.59 \n\n Total -989'127.48 \n\nDie grösste Abweichung gegenüber dem Voranschlag stellt der Bereich Dienstleistungen und Hono-\n\nrare dar. Die geringeren Aufwendungen über 500'000 Franken sind über 140 Konten mit Minder- \n\naber auch Mehraufwendungen verteilt. Grössere Abweichungen sind im Bereich Stadtbus (-65'000 \n\nFranken, weniger Drittaufträge) und in der Richtplanung, Zonenplanung (-135'000 Franken, Umset-\n\nzung der Massnahmen im Gebiet Langdorf/Murgbogen aufgrund des Projektfortschrittes pendent) \n\nentstanden. \n\n \n\n36 Eigene Beiträge \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n360 Bund (z.B. für regionaler Personenverkehr) -23'147.50 \n\n361 Kanton (z.B. für Kantonsbibliothek) -500.00 \n\n362 Gemeinden (z.B. für den Finanzausgleich) 6'946.25 \n\n363 Eigene Anstalten (z.B. für Dienstleistungen der Werkbetriebe) -2'395.00 \n\n364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen (z.B. Gemeindebeiträge \nKrankenkassen) \n\n575'586.78 \n\n365 Private Institutionen (Vereine) 120'213.55 \n\n366 Private Haushalte (z.B. Unterstützungen an Sozialhilfeempfänger) -488'605.10 \n\n367 Ausland (z.B. Auslandhilfe/Hilfswerke) -3'000.00 \n\n Total 185'098.98 \n\nDie Mehrkosten in der Kostenart 364 resultieren im Wesentlichen aus den Aufwendungen wegen \n\nnicht bezahlter Krankenkassenprämien. Die Rückerstattungen in der Kostenart 436 fallen entspre-\n\nchend höher aus. In der Kostenart 366 sind die Aufwendungen für die finanzielle Sozialhilfe unter \n\ndas Niveau des Jahres 2013 gesunken. \n\n\n\n20 \n\n \n\nNachstehend die Auflistung der Einlagen in die Sonderrechnungen:  \n\n \n\n  \nRechnung \n\n2014 \nVoranschlag \n\n2014 \nRechnung \n\n2013 \n\n  Franken Franken Franken \n\n0920 \n\nEinlage in Spezialfinanzierung Fonds \nfür erneuerbare Energien und Energie-\neffizienz der Stadt Frauenfeld (Energie-\nfonds) \n\n500'000.00 500'000 500'000.00 \n\n1220 \nEinlage Fonds für Kunstanschaffungen \n(ehemals Fonds für kulturelle Zwecke) \n\n10'000.00 10'000 10'000.00 \n\n1570 \nEinlage in Spezialfinanzierung Parkie-\nrungen \n\n705'548.50 900'000 746'330.60 \n\n2140 \nEinlage in Spezialfinanzierung Indust-\nriegleisanlage Paulisgut \n\n15'021.55 13'300 28'601.00 \n\n2141 \nEinlage in Spezialfinanzierung Indust-\nriegleisanlage Langdorf \n\n2'361.15 4'000 6'622.80 \n\n2280 \nEinlage in Spezialfinanzierung Parkie-\nrungen \n\n17'644.20 0 0.00 \n\n2320 \nEinlage in Spezialfinanzierung Kehrich-\ntentsorgung \n\n0.00 0 349'150.53 \n\n2330 \nEinlage in Spezialfinanzierung Abwas-\nserentsorgung \n\n2'902'093.61 2'774'000 3'517'902.87 \n\n3110 \nEinlage in Spezialfinanzierung Ersatz-\nabgaben Parkplätze \n\n78'000.00 24'000 0.00 \n\n3140 \nEinlage in Spezialfinanzierung Natur- \nund Kulturobjekte \n\n0.00 0 300'000.00 \n\n5140 \nEinlage in Spezialfinanzierung Ersatz-\nabgaben Feuerwehr \n\n330'874.95 68'750 229'601.41 \n\n5140 Einlage in Spezialfinanzierung ASTRA 5'665.19 0 6'957.54 \n\n Total 4'567'209.15 4'294'050 5'695'166.75 \n\n \n\n\n\n21 \n\n \n\n \n\n  Im Vergleich mit \n\n Erträge Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\n  Franken Franken \n\n40 Steuern -1'976'169.95 -853'216.09 \n\n41 Regalien und Konzessionen -6'631.80 3'513.00 \n\n42 Vermögenserträge -64'541.00 -422'579.93 \n\n43 Entgelte 665'410.63 -1'917'471.75 \n\n44 \nAnteile und Beiträge ohne Zweckbin-\ndung \n\n-9'678.00 -24'937.50 \n\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen -165'065.43 44'612.03 \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung 376'983.94 330'059.25 \n\n47 Durchlaufende Beiträge 23'192.00 -18'808.00 \n\n48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -50'390.70 -39'516.56 \n\n49 Interne Verrechnungen -13'447.00 16'886.00 \n\n Total -1'220'337.31 -2'881'459.55 \n\n \n\nDie Details zu den grössten Abweichungen sind nachfolgende aufgeführt: \n\n \n\n40 Steuern \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n400 Einkommens- und Vermögenssteuern -733'430.75 \n\n401 Ertrags- und Kapitalsteuern -1'357'091.60 \n\n402 Liegenschaftensteuern 68'432.80 \n\n403 Grundstückgewinnsteuern 31'388.60 \n\n406 Besitz- und Aufwandsteuern 14'531.00 \n\n Total -1'976'169.95 \n\n \n\nWährend die Prognosen auf ein weiteres Wachstum der Steuern hindeuteten und entsprechend \n\nauch budgetiert wurde, erreichten die Einkommens- und Vermögenssteuern das Ergebnis des Jahres \n\n2013 um rund 120'000 Franken nicht. Die Ertrags- und Kapitalsteuern (juristische Personen) blieben \n\nmit über 1,35 Mio. Franken unter den Erwartungen (rund 600'000 Franken unter der Rechnung \n\n2013). Die übrigen Steuern sind im erwarteten Umfang eingetroffen. \n\nDie Gründe sind in der allgemeinen Wirtschaftslage zu suchen. Zudem mussten bei den juristischen \n\nPersonen grössere Rückzahlungen für frühere Jahre vorgenommen werden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n22 \n\n \n\nOrdentliche Steuererträge 2005 - 2014  (in Tausend Franken) \n \n       Jahr Steuer-\n\nfuss \nStadt \n\n% \n\nNatürliche Perso-\nnen \n\nJuristische Perso-\nnen \n\nTotal Natürliche \nund Juristische \n\nPersonen \n \n\nÜbrige \ndirekte \nSteuern \n\nTotal \n\nFranken % Franken % \n\n         \n\n2005 (4) 68 26'728 83,4 5'324 16,6    32'052    2'278 34'330 \n\n2006 (5) 68 27'275 83,4 5'446 16,6    32'721    2'122 34'843 \n\n2007 (6) 68 29'003 86,5 4'509 13,5    33'512    2'091 35'603 \n\n2008 68 28'946 88,5 3'740 11,5    32'686    2'146 34'832 \n\n2009 66 30'171 88,6 3'896 11,4    34'067    2'325 36'392 \n\n2010 66 30'958 87,1 4'587 12,9    35'545    2'639 38'184 \n\n2011 63 28’804 85,1 5’050 14,9 33’854 3’232 37’086 \n\n2012 60 28’134 85,1 4’944 14,9 33’078 3’377 36’455 \n\n2013 60 29'613 85,4 5'044 14,6 34'657 3’270 37'917 \n\n2014 60 29'492 86,9 4'443 13,1 33'934 3'129 37'064 \n \n(4) Revision Kanton  (Einführung Splitting bei den natürlichen Personen) \n(5) Revision Kanton  (Unternehmenssteuerreform 06/07 1. Teil) \n(6) Revision Kanton  (Unternehmenssteuerreform 06/07 2. Teil) \n\n \n\n\n\n23 \n\n \n\n \n\n43 Entgelte \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n430 Ersatzabgaben 78'057.81 \n\n431 Gebühren für Amtshandlungen -71'724.00 \n\n434 Andere Benützungsgebühren, Dienstleistungen -270'673.44 \n\n435 Verkäufe -33'931.05 \n\n436 Rückerstattungen 830'703.84 \n\n437 Bussen 3'187.47 \n\n439 Übrige 129'790.00 \n\n Total 665'410.63 \n\nDie Rückerstattungen (Kostenart 436) sind mit über 560'000 Franken bei den Rückvergütungen \n\nAusländern (Sozialleistungen) am stärksten gegenüber dem Voranschlag gestiegen. Mit über \n\n225'000 Franken konnten im Bereich Krankenkassenprämien, Krankheitskosten usw. zwar ein Plus \n\nan Einnahmen erzielt werden, die Kosten (Konto 364) sind jedoch stärker gestiegen. \n\n \n\n \n\n46 Beiträge für eigene Rechnung \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n460 Bund 67'530.39 \n\n461 Kanton 111'227.70 \n\n462 Gemeinden -29'273.35 \n\n463 Eigene Anstalten 104'532.35 \n\n469 Übrige 122'966.85 \n\n Total 376'983.94 \n\nErfreulich sind die grösseren Rückerstattungen des Kantons an die Krankenkassenprämienausstände \n\nvon über 110'000 Franken und die Beiträge an die Integrationsprojekte von rund 100'000 Franken \n\n(Kostenart 461). In vielen Bereichen mussten jedoch auch Mindereinnahmen verzeichnet werden. \n \n\n \n\n \n\n2.6.1. Gliederung der Investitionsrechnung nach Kostenarten \n\n \n\na)  Ausgaben \n\n \n\nDie Gegenüberstellung der einzelnen Ausgabengruppen zum Voranschlag 2014 und zur Rechnung \n\n2013 sieht wie folgt aus: \n \n\n\n\n24 \n\n \n\n   \nRechnung 2014 \n\n \nVoranschlag 2014 \n\n \nRechnung 2013 \n\n \n     \n50 Sachgüter 14'616'556.50 20'052'000 10'611'414.13 \n\n56 Eigene Beiträge 3'342'312.55 4'258'000 1'613'868.35 \n\n Total 17'958'869.05 24'310'000 12'225'282.48 \n\n \n\nDer Prozentsatz der umgesetzten Bruttoinvestitionen gegenüber dem Voranschlag liegt bei 73,9% \n\n(Vorjahr 63,0%) bzw. um rund 6'351'000 Franken tiefer als geplant. \n\n \n\nNachfolgend die Details zu den einzelnen Bereichen: \n\n \n\n50 Sachgüter \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n501 Tiefbauten -5'280'361.40 \n\n503 Hochbauten -423'589.40 \n\n506 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 81'499.80 \n\n509 Übrige 187'007.44 \n\n Total -5'435'443.50 \n\nUm rund 2,1 Mio. Franken konnten die geplanten Strassenbauprojekte nicht wie geplant ausgeführt \n\nwerden. Die weiteren Minderausgaben von rund 3,2 Mio. Franken verteilen sich auf die weiteren \n\nTiefbauprojekte, zu einem grossen Teil auf die Kanalisationen.  \n\n \n\nDie Hochbauten konnten zum Teil günstiger abgeschlossen werden. Die Heizung im Werkhof wurde \n\nnicht ersetzt, was Minderausgaben von über 140'000 Franken erbrachte. \n\n \n\nDetaillierte Angaben können den Erläuterungen entnommen werden. \n \n \n\n56 Eigene Beiträge \nVeränderung zum \nVoranschlag 2014 \n\n  Franken \n\n562 Gemeinden -234'937.45 \n\n565 Private Institutionen -680'750.00 \n\n Total -915'687.45 \n\n \n\nDie Minderausgaben im Bereich 565 betreffen die Ausfinanzierung der Teuerung der Renten, wel-\n\nche seit der Berechnung für die Verselbständigung der Pensionskasse bis zur Fälligkeit aufgrund des \n\nVerlaufs der Anzahl Rentner und der ausgebliebenen Teuerung in den letzten Jahren geringer aus-\n\ngefallen ist.  \n\n \n\n\n\n25 \n\n \n\n \n\nb)  Einnahmen \n \n\nDie Gegenüberstellung der einzelnen Einnahmengruppen zum Voranschlag 2014 und zur Rechnung \n\n2013 stellt sich wie folgt dar: \n \n\n  Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\n    \n\n60 Abgang von Sachgütern 2'880.00  20'000  52'800.00 \n \n\n61 \nNutzungsabgaben und Vor-\nteilsentgelte \n\n1'366'842.55  1'415'000  191'066.40 \n \n\n62 \nRückzahlung von Darlehen  \nund Beteiligungen \n\n33'300.00  33'300  33'300.00 \n \n\n63 \nRückerstattungen für Sachgü-\nter \n\n0.00  0  37'500.00 \n \n\n65 Spezialfinanzierungen 2'212'554.10  5'617'000  4'142'319.00 \n \n\n66 Beiträge für eigene Rechnung 1'852'185.40  1'676'000  1'589'052.00 \n \n\n Total 5'467'762.05  8'761'000  6'046'037.40  \n\n \n\nWie bei den Ausgaben ausgeführt, konnten nicht alle Tiefbauprojekte, wie Kanalisationsvorhaben, \n\numgesetzt werden. Da die Kanalisation spezialfinanziert ist, erfolgt die Entnahme aus der Spezialfi-\n\nnanzierung nur im Umfang der ausgeführten Projekte und ist somit tiefer als geplant (Kostenart 65).  \n\n \n\nBei den Beiträgen für eigene Rechnung (Kostenart 66) ist massgeblich, wie viele Strassenprojekte \n\numgesetzt werden konnten. In der Regel sind in diesen Projekten die Werkbetriebe (Werkleitungen) \n\nbeteiligt und leisten somit ihren Beitrag an die Strassenkosten. \n\n \n\nWeitere Details können der detaillierten Rechnung und den Erläuterungen entnommen werden. \n\n \n\n \n\n\n\n26 \n\n \n\n2.7. Bestandesrechnung (Bilanz) per 31.12.2014 \n\n \n\na) Veränderung der Bestandesrechnung \n\n \n\nDie Veränderungen zwischen Anfangs- und Endbestand betragen wie folgt: \n\nKonto Bestand Bestand Veränderung \n\n  per 31.12.2014 per 01.01.2014   \n\n  Franken Franken Franken % \n\n1 Aktiven 152'083'391.15 148'335'160.06 3'748'231.09 2.53% \n\n10 Finanzvermögen 95'721'394.98 102'560'034.35 -6'838'639.37 -6.67% \n\n100 Flüssige Mittel 11'208'597.29 20'773'472.41 -9'564'875.12 -46.04% \n\n101 Guthaben 23'269'254.44 20'615'589.89 2'653'664.55 12.87% \n\n102 Anlagen 60'974'737.45 61'052'438.75 -77'701.30 -0.13% \n\n103 Transitorische Aktiven 268'805.80 118'533.30 150'272.50 126.78% \n\n11 \nVerwaltungsvermö-\ngen \n\n55'858'246.17 45'775'125.71 10'083'120.46 22.03% \n\n114 Sachgüter 54'791'640.17 44'675'219.71 10'116'420.46 22.64% \n\n1140 Grundstücke 2'274'200.00 2'423'733.00 -149'533.00 -6.17% \n\n1141 Tiefbauten 30'423'069.00 23'693'900.00 6'729'169.00 28.40% \n\n1142 Kanalisationen 1.00 1.00 0.00 0.0% \n\n1143 Hochbauten 21'024'267.44 17'398'836.00 3'625'431.44 20.84% \n\n1145 Wald 5.00 5.00 0.00 0.0% \n\n1146 \nMobilien, Maschinen, \nFahrzeuge \n\n961'856.18 1'048'916.62 -87'060.44 -8.30% \n\n1147 Vorräte 108'241.55 109'828.09 -1'586.54 -1.44% \n\n115 \nDarlehen und Beteili-\ngungen \n\n1'000'006.00 1'000'006.00 0.00 0.00% \n\n116 Investitionsbeiträge 66'600.00 99'900.00 -33'300.00 -33.33% \n\n \n\n\n\n27 \n\n \n\n \n\nKonto Bestand Bestand Veränderung \n\n  per 31.12.2014 per 01.01.2014   \n\n  Franken Franken Franken % \n\n2 Passiven 152'083'391.15 148'335'160.06 3'748'231.09 2.53% \n\n20 Fremdkapital 56'069'215.49 53'384'733.22 2'684'482.27 5.03% \n\n200 \nLaufende Verpflichtun-\ngen \n\n24'962'675.64 24'307'292.67 655'382.97 2.70% \n\n201 Kurzfristige Schulden   0.00  \n\n202 \nMittel- und langfristige \nSchulden \n\n27'500'000.00 26'000'000.00 1'500'000.00 5.77% \n\n203 \nVerpflichtungen für \nSonderrechnungen \n\n 1'764.20 -1'764.20 -100.00% \n\n204 Rückstellungen 977'409.00 743'013.00 234'396.00 31.55% \n\n205 Transitorische Passiven 2'029'130.85 1'732'663.35 296'467.50 17.11% \n\n206 \nWertberichtigun-\ngen/Delkredere \n\n600'000.00 600'000.00 0.00 0.00% \n\n22 Spezialfinanzierungen 20'947'657.83 19'997'142.06 950'515.77 4.75% \n\n228 \nVerpflichtungen für Spe-\nzialfinanzierungen \n\n18'553'459.88 17'513'281.63 1'040'178.25 5.94% \n\n229 \nVerpflichtungen für spe-\nzielle Aufgaben \n\n2'394'197.95 2'483'860.43 -89'662.48 -3.61% \n\n23 Eigenkapital 75'066'517.83 74'953'284.78 113'233.05 0.15% \n\n \n\nDie Abnahme des Finanzvermögens (Konto 10) begründet sich in Verschiebungen ins Verwal-\n\ntungsvermögen (Investitionen) bei nur einer geringfügigen Zunahme des Fremdkapitals (Zunahme \n\nder Bankdarlehen um 1,5 Mio. Franken). \n\n \n\nDie ausgelaufenen Darlehen (Konto 202) mussten aufgrund des tiefen Bestandes an flüssigen Mit-\n\nteln auf dem Kapitalmarkt refinanziert werden. Der durchschnittliche Bestand an flüssigen Mitteln \n\n(Konto 100) reduzierte sich im Jahresmittel erneut und hat ein im aktuellen Marktumfeld vertretba-\n\nres Niveau erreicht. Der Stand an flüssigen Mitteln per Rechnungsabschluss ist nicht repräsentativ für \n\ndas ganze Jahr.  \n\n \n\nDie Guthaben (Konto 101) haben gesamthaft zugenommen. In den Guthaben sind auch die Kon-\n\ntokorrentguthaben gegenüber den städtischen Betrieben (Alterszentrum Park und Werkbetriebe). \n\nDie Steuerrückstände haben um rund 600'000 Franken abgenommen. \n\n \n\nDas Verwaltungsvermögen (Konto 11) hat unter Berücksichtigung der zusätzlichen Abschreibun-\n\ngen um rund 10,1 Mio. Franken zugenommen. Der höhere Umsetzungsgrad der geplanten Investi-\n\ntionen lies das Verwaltungsvermögen ansteigen, da die Abschreibungen weiterhin auf einem tiefen \n\nNiveau verblieben. Mit den zusätzlichen Abschreibungen wurden wiederum die kleinen Restbuch-\n\nwerte unter 10'000 Franken auf den pro memoria Franken abgeschrieben. \n\n\n\n28 \n\n \n\n \n\nSeit dem Abschluss 2013 werden die durch den Stadtrat gestützt auf das Natur- und Heimatschutz-\n\ngesetz sowie das Reglement über den Fonds für erneuerbare Energien und Energieeffizienz der \n\nStadt Frauenfeld (Energiefonds) in Aussicht gestellten Beiträge als Verpflichtung (Rückstellung; \n\nKonto 204) ausgewiesen. \n\n \n\nObwohl aus dem Ertragsüberschuss keine Zuweisungen ins Eigenkapital (Konto 23) vorgesehen \n\nsind, erhält dieses aufgrund der Zuweisung der realisierten Buchgewinne aus Grundstückhandel \n\n(Grundstücke des Finanzvermögens) eine Zunahme. Aus dem Rechnungsergebnis werden lediglich \n\nFr. 9'061.05 dem Eigenkapital zugewiesen. \n\n \n\n \n\nb) Nettovermögen resp. Nettoverschuldung (ungedeckte Schuld)  \n \n\nZur Ermittlung des Nettovermögens respektive der ungedeckten Schuld wird den kurzfristig ver-\n\nwertbaren Aktiven (Finanzvermögen) das Fremdkapital gegenübergestellt. \n \n\n  \nNettovermögen per \n\n31.12.2014 \n\n \nVeränderungen gegenüber dem  \n\n1. Januar 2014 \n \n\n Franken     Franken   \n\nFinanzvermögen 95'721'394.98  -6'838'639.37 -6.67%  \n\nSchulden (Fremdkapital) 56'069'215.49  2'684'482.27 5.03% \n \n\nNettovermögen 39'652'179.49  -9'523'121.64 -19,4%  \n\n \n\nDie starke Abnahme beim Finanzvermögen und die Zunahme des Fremdkapitals ergibt als Folge eine \n\nAbnahme des Nettovermögens um 9,5 Millionen Franken von 49,18 auf 39,65 Millionen Franken \n\nper Ende 2014 (neues Nettovermögen = Fr. 1'624.49 je Einwohnerin/-er). Die Abnahme des Netto-\n\nvermögens pro Einwohner/-in wird durch die Zunahme der Wohnbevölkerung verstärkt.  \n \n\nDie Gründe, die zur Abnahme des Nettovermögens führten, lassen sich durch die Investitionen und \n\ndie geringe Abschreibungsquote erklären. \n\n \n\n\n\n29 \n\n \n\n \n\nc) Restbuchwerte 2005 bis 2014 \n \n\nJahr \nRestbuchwerte vor \n\nAbschreibungen \nRestbuchwerte nach \nAbschreibungen * \n\nZu-/Abnahme in % der \nRestbuchwerte nach Ab-\nschreibungen gegenüber \n\ndem Vorjahr \n\nR 2005 47'485'000 42'585'000 -2.3% \n\nR 2006 46'167'000 40'483'000 -4.9% \n\nR 2007 44'756'000 38'435'000 -5.1% \n\nR 2008 48'750'700 43'047'300 12.0% \n\nR 2009 49'496'300 42'269'300 -1.8% \n\nR 2010 47'284'100 40'063'400 -5.2% \n\nR 2011 47'486'800 41'602'400 3.8% \n\nR 2012 42'576'018 40'190'295 -3.4% \n\nR 2013 47'436'392 44'565'392 10.9% \n\nR 2014 57'089'799 54'683'399 22.7% \n\n \n* Siehe Bilanz, Konti 114000 bis 114600 (Grundstücke, Tiefbauten, Abteilungen Zentralverwaltung \n\nund Finanzen bis Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge) \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n30 \n\n \n\nd) Langfristige Schulden  (in Tausend Franken ) \n \n \n\nJahr Langfristige \nSchulden \n\n...fache vom \nSteuer-\nertrag \n\n...fache vom  \nGesamtertrag \n\nSteuererträge \n(netto) \n\nGesamt-\nerträge \n\nR 2005  (4) 48'709 1.5 0.6 33'267 81'885 \n\nR 2006  (5) 44'265 1.3 0.5 33'764 81'530 \n\nR 2007  (6) 38'966 1.1 0.5 34'577 83'124 \n\nR 2008  (7) 57'000 1.7 0.7 33'279 83'080 \n\nR 2009  (8) 55'000 1.6 0.6 35'028 86'786 \n\nR 2010 51'500 1.4 0.7 36'926 73'870 \n\nR 2011 44'000 1.2 0.6 35'709 75'031 \n\nR 2012 36'500 1.0 0.5 35'042 73'980 \n\nR 2013 26'000 0.7 0.3 36'444 77'617 \n\nR 2014 27'500 0.8 0.4 35'641 74'735 \n \n(4) ohne Werkbetriebe (9,0 Millionen Franken) \n(5) ohne Werkbetriebe (8,5 Millionen Franken) \n(6) ohne Werkbetriebe (8,0 Millionen Franken) \n(7) im Zusammenhang mit der Ausgliederung des Zahlenteils der Werkbetriebe muss auch diese Position \n\nbereinigt werden: neu 65 Millionen Franken abzüglich Darlehen für Werke aufgenommen; 8 Millio-\nnen Franken. \n\n(8) 75 Millionen Franken abzüglich Darlehen für AZP aufgenommen; 20 Millionen Franken.  \n\n \n\nDie Position "Mittel- und langfristige Schulden" (202) der Stadt ist gegenüber dem Vorjahr um 1,5 \n\nMillionen Franken auf netto 27,5 Millionen Franken gestiegen. Die Veränderungen sind durch Refi-\n\nnanzierungen von auslaufenden Darlehen und der zusätzliche Bedarf an liquiden Mitteln zurückzu-\n\nführen. \n\n \n\n \n\n\n\n31 \n\n \n\n3. Beurteilung der Finanzlage \n\n \n\nDie Basis für die Berechnungen der finanziellen Entwicklung der Stadt Frauenfeld darf als aussage-\n\nfähig betrachtet werden, da das Zahlenmaterial für mehr als zehn Jahre nach dem Neuen Rech-\n\nnungsmodell vorliegt. Ab 2004 wird die vom Kanton vorgegebene Berechnungsart der drei \n\nKennziffern „Selbstfinanzierungsgrad, Selbstfinanzierungsanteil und Zinsbelastungsan-\n\nteil“ angewendet. \n \n\nDie nachfolgend berechneten Kennzahlen wurden von der Konferenz der kantonalen Aufsichtsstel-\n\nlen über die Gemeindefinanzen erarbeitet. Diese ergeben in der Mehrjahresbetrachtung Anhalts-\n\npunkte über die Entwicklung und den Stand der Gemeindefinanzen sowie Vergleichsmöglichkeiten \n\nmit anderen Gemeinden. \n \n\nKennzahl 1 : Selbstfinanzierungsgrad \n\n \n\nDefinition: Bruttoertragsüberschuss in Prozenten der Nettoinvestitionen. \n\n Der Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die neuen Investitio- \n\n nen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden können. \n \n\nBerechnung: Bruttoertragsüberschuss x 100 \n\n Nettoinvestitionen \n\n \n \nJahr \n\n \nBruttoertragsüberschuss \n(ordentl. und zusätzliche Ab-\nschreibungen, Rechnungsüber-\nschuss und * Saldo aus Einla-\ngen resp. Bezügen aus Spezial-\nfinanzierungen) \n \n\n \nNetto-Investitionen \n(*zuzüglich Bezüge aus \nresp. abzüglich Einla-\ngen in Spezialfinanzie-\nrungen) \n\n \nAusfüh-\nrungsgrad \ngegenüber \ndem Vor-\nanschlag \n\n \nSelbstfinan-\nzierungs-\ngrad in % \n\n         \n\nR 2005   8'868'839    5'566'357    70,0  159,3  \n\nR 2006   9'657'848    7'610'045    76,9  126,9  \n\nR 2007 10'101'811    8'033'113    74,3  125,8  \n\nR 2008   9'419'481    9'345'615    92,1  100,8  \n\nR 2009 11'034'733  19'010'231  307,1    58,0  \n\nR 2010 10'245'013    6'708'862    57,4  152,7  \n\nR 2011 9'811’422  11'175’788  75,4  87,8  \n\nR 2012 6'242’214  8'412’485  50,7  74,2  \n\nR 2013 7'233'641  10'321'564  48,0  70,1  \n\nR 2014 5'689'661  14'703'661  80,3  38,7  \n\n ∅∅∅∅ 99,4  \n \n\n\n\n32 \n\n \n\n•••• Wertung: Die Neuverschuldung wird bei einem Selbstfinanzierungsgrad von unter 70 \n\n% als gross, zwischen 70 und 100 % als volkswirtschaftlich verantwortbar \n\nbeurteilt. Langfristig sind 100 % anzustreben. \n \n\nBeurteilung: je höher - umso besser \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahl 2: Selbstfinanzierungsanteil \n\n \n\nDefinition: Bruttoertragsüberschuss in Prozenten des Finanzertrags. \n\n Der Selbstfinanzierungsanteil sagt aus, welcher Anteil des Finanzertrags für die  \n\n Finanzierung von Investitionen oder für die Schuldenrückzahlung zur Verfügung  \n\n steht. \n \n\nBerechnung: Bruttoertragsüberschuss x 100 \n\n Finanzertrag \n\n\n\n33 \n\n \n\n \n \nJahr \n\n \n Bruttoertragsüberschuss  \n (ordentliche und zusätzliche  \n Abschreibungen, Rechnungs- \n überschuss und Saldo aus Einla- \n gen resp. Bezügen aus Spezialfi- \n nanzierung) \n \n\n \n Finanzertrag (Ertrag Laufende  \n Rechnung ohne durchlaufende  \n Beiträge, interne Verrechnungen \n und Bezüge aus Spezialfinanzie- \n rung) \n\n \n Selbstfinan- \n zierungsan- \n teil in % \n\n       \n\nR 2005   8'868'839  80'961'934  11,0  \n\nR 2006   9'657'848  80'657'941  12,0  \n\nR 2007 10'101'811  82'050'357  12,3  \n\nR 2008   9'419'481  82'121'161  11,5  \n\nR 2009 11'034'733  85'596'520  12,9  \n\nR 2010 10'245'013  72'875'386  14,1  \n\nR 2011 9'811’422  73'863’108  13,3  \n\nR 2012 6'242’214  72'671’184  8,6  \n\nR 2013 7'233'641  76'041'429  9,5  \n\nR 2014 5'689'661  73'201'408  7,8  \n\n ∅∅∅∅ 11,3  \n \n\nWertung: Ein Anteil bis zu 10 % wird als schwach, bis zu 20 % als mittelmässig und über 20 %  \n\n als gut beurteilt. \n \n\nBeurteilung: je höher - umso besser \n \n\n  \n\n\n\n34 \n\n \n\nKennzahl 3: Zinsbelastungsanteil \n\n \n\nDefinition: Nettozinsen in Prozenten des Finanzertrags. \n\n Der Zinsbelastungsanteil gibt den Prozentanteil des Finanzertrags an, der netto für  \n\n die Zinsen aufgewendet werden muss. \n \n\nBerechnung: Nettozinsen  x  100 \n\n Finanzertrag \n\n \n\n \n \nJahr \n\n \nNettozinsen (Zinssaldo abzüg- \nlich Nettovermögensertrag; ab \n2004 Passivzinsen minus Vermö-\ngenserträge plus Aufwand Lie-\ngenschaften Finanzvermögen) \n\n \nFinanzertrag (Ertrag Laufende \nRechnung ohne durchlaufende \nBeiträge, interne Verrechnungen \nund Bezüge aus Spezialfinanzie-\nrung) \n \n\n \nZinsbelastungs-\nanteil in % \n\n       \n\nR 2005 -     827'542   80'961'934  -  1,0  \n\nR 2006 -  1'575'214   80'657'941  -  2,0  \n\nR 2007 -  2'484'752   82'050'357  -  3,0  \n\nR 2008 -  2'372'464   82'121'161  -  2,9  \n\nR 2009 -  2'847'525   85'596'520  -  3,3  \n\nR 2010 -  3'100'392   72'875'386  -  4,3  \n\nR 2011 -  2'626’793   73'863’108  -  3,6  \n\nR 2012 -  2'852’597   72'671’184  -  3,9  \n\nR 2013 -  3'317'761  76'041'429  -  4,4  \n\nR 2014 -  3'010'941  73'201'408  -  4,1  \n\n     ∅∅∅∅ -  3,4  \n \n \n\nWertung: Ein Anteil von 0 bis 2 % weist auf eine kleine Verschuldung hin, zwischen 2 bis 5 %  \n\n wird eine mittlere, zwischen 5 bis 8 % eine grosse Verschuldung und mit über 8 %  \n\n eine Überschuldung, die kaum noch tragbar ist, angezeigt. \n\n \n\nBeurteilung: je tiefer - umso besser \n\n \n\n \n\n\n\n35 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKennzahl 4: Nettovermögen je Einwohner \n\n \n\nDefinition: Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital, geteilt durch die Anzahl der Einwohner. \n\n Das Nettovermögen gibt die Differenz zwischen dem realisierbaren Finanzvermö- \n\n gen und dem Fremdkapital geteilt durch die Anzahl Einwohner an. \n \n \n\nBerechnung: Finanzvermögen minus Fremdkapital \n\n Anzahl Einwohner \n\n \n \n\n\n\n36 \n\n \n\n \n \nJahr \n\n \nFinanzvermögen \n\n \n   Fremdkapital \n\n \n  Nettovermögen \n\n \n  Nettovermögen \n  pro Einwohner \n \n\n         \n\nR 2005 130'123'946  110'282'029  19'841'917  904.66  \n\nR 2006 127'246'251  104'222'646  23'023'605  1'043.54  \n\nR 2007 128'560'192  102'110'374  26'449'818  1'185.40  \n\nR 2008  123'167'085  94'625'854  28'541'231  1'263.84  \n\nR 2009 143'996'564  106'144'586  37'851'978  1'654.51  \n\nR 2010 129'166'843  80'235'624  48'931'219  2'115.67  \n\nR 2011 124'266’975  72'118’129  52'148’846  2'216.55  \n\nR 2012 115'943’020  64'533’046  51'409’974  2'146.73  \n\nR 2013 102'560'034  53'384'733  49'175'301  2'030.28  \n\nR 2014 95'721'395  56'069'215  39'652'179  1'624.49  \n\n \n* Neubewertung Finanzvermögen \n \n\nWertung: In der Rechnung der Stadt Frauenfeld ergibt sich seit 1996 ein Nettovermögen. Das \n\nGegenteil wäre eine Nettoschuld (Fremdkapital grösser als Finanzvermögen). Bei ei-\n\nner allfälligen Nettoschuld pro Einwohner bis 1'000 Franken wird von einer kleinen \n\nVerschuldung, bis 3'000 Franken von einer mittleren, bis 5'000 Franken von einer \n\ngrossen und darüber von einer sehr grossen, kaum noch tragbaren Verschuldung ge-\n\nsprochen. \n \n\nBeurteilung: je tiefer die Nettoschuld - umso besser; ein Nettovermögen ist anzustreben. \n\n \n\n\n\n37 \n\n \n\nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \n\nAufgrund der drei separat dargestellten Botschaften stellen wir Ihnen die folgenden \n \n\nA n t r ä g e : \n \n \n\n1. Der Geschäftsbericht über die Stadtverwaltung und ihre Betriebe für das Jahr 2014 wird ge-\n\nnehmigt. \n\n2.1 Die Rechnung der Stadtverwaltung für das Jahr 2014 wird genehmigt. \n\n2.2 Der Nettoertragsüberschuss "Stadtverwaltung" von Fr. 499'061.05 wird wie folgt verwen-\n\ndet: \n\n2.2.1 Es werden zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen in Höhe von \n\nFr. 490'000.– bewilligt. Alle Anlagen mit einem Restbuchwert unter 10'000 Franken werden \n\nvollständig abgeschrieben. Die verbleibende Summe wir proportional auf die übrigen abzu-\n\nschreibenden Anlagen verteilt. \n\n2.2.2 Die Eigenkapitalzuweisung, Konto 2300 "Ertragsüberschüsse Laufender Rechnungen", be-\n\nläuft sich auf Fr. 9'061.05. \n\n2.3 Die Rechnung der Werkbetriebe für das Jahr 2014 wird genehmigt. \n\n2.4 Die Verwendung der Nettoertragsüberschüsse "Werkbetriebe" von Fr. 4‘826‘101.21 wird \n\nwie folgt bewilligt: \n\n2.4.1 Beim Elektrizitätswerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 2‘150‘621.49 für zusätzliche Ab-\n\nschreibungen, Einlagen und Einlage Rest ins Eigenkapital wie folgt verwendet:  \n\n .  Mittelspannungsleitungen 205‘268.59 \n\n. Niederspannungsleitungen 377‘745.02 \n\n . Trafostationen 105.06 \n\n . Ausrüstungen Stationen 147‘367.27 \n\n . Photovoltaikanlage 4‘793.52 \n\n . Kleinwasserkraftwerk Zeughausbrücke  20‘560.75 \n\n . Zertifikate Wasserkraftstrom  203‘750.00 \n\n  Total Zusätzliche Abschreibungen  959‘590.21 \n\n . Spezialfinanzierung Techn. Anlagen EW  800‘000.00 \n\n . Spezialfinanzierung Techn. Anlagen EW  350‘000.00 \n\n . Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital  41‘031.28 \n\n   Fr. 2‘150‘621.49 \n\n\n\n38 \n\n \n\n2.4.2 Beim Gaswerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 2‘120‘760.94 für zusätzliche Abschreibun-\n\ngen, Einlagen und Einlage Rest ins Eigenkapital wie folgt verwendet: \n\n .  Rohrnetz 292‘809.90 \n\n . Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 81‘692.41  \n\n  Total Zusätzliche Abschreibungen  374‘502.31 \n\n . Einlage Tarifanpassung Gas  550‘0000.00 \n\n . Spezialfinanzierung Tech. Anlagen GW  110‘000.00 \n\n . Spezialfinanzierung Energieeffizienz-Anlagen/CO2-Reduktion  1‘000‘000.00 \n\n . Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital  86‘258.63 \n\n    Fr. 2‘120‘760.94 \n\n2.4.3 Beim Wasserwerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 554‘718.78 für zusätzliche Abschrei-\n\nbungen, Einlagen und Einlage Rest ins Eigenkapital wie folgt verwendet: \n\n . Leitungsnetz 182‘929.81 \n\n . Pumpwerke 82‘931.82 \n\n . Reservoirs 42‘409.49 \n\n . Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 12‘688.31 \n\n  Total Zusätzliche Abschreibungen  320‘959.43 \n\n . Spezialfinanzierung Tech. Anlagen GW  200‘000.00 \n\n . Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital  33‘759.35 \n\n    Fr.  554‘718.78 \n\n2.5 Die Rechnungen des Alterszentrums Park für das Jahr 2014 werden genehmigt. \n\n2.6 Der Nettoaufwandüberschuss Alterszentrum Park "Haus Talbach/Ergaten/Betreutes Wohnen; \n\nTageszentrum Talbach; Parksiedlung Talacker" von Fr. 194'077.98 wird wie folgt getilgt: \n\n2.6.1 Für die Rechnung "Haus Talbach/Ergaten" wird eine Entnahme aus der Spezialfinanzierung \n\n"Defizitdeckung, Renovationen" von Fr. 158'094.44 vorgenommen. \n\n2.6.2 Für die Rechnung "Betreutes Wohnen" wird eine Entnahme aus der Spezialfinanzierung \n\n"Neue Wohnformen" von Fr. 35'983.54 vorgenommen.  \n\n2.6.3 Die Rechnung "Tageszentrum Talbach" schliesst ausgeglichen ab. Es ist keine Einlage bzw. \n\nkein Bezug aus der Spezialfinanzierung "Neue Wohnformen" erforderlich.  \n\n2.6.4 Die Rechnung "Parksiedlung" schliesst mit der Anpassung der Abschreibung auf \n\nFr. 639'850.70 ausgeglichen ab.  \n\n3.1 Die Abrechnung des Kredits von 970’000 Franken für den Ausbau der Langfeldstrasse, \n\nLangdorf- bis Langfeldkreisel, erste Ausbaustufe und Landerwerb für den Endausbau wird \n\nmit Minderkosten von Fr. 201'973.75 (20,8%) genehmigt (Anhang I). \n\n \n\n \n\n\n\n39 \n\n \n\n                 - - - \n \n\n \n\nDie Vorlage geht zur Vorberatung an die Geschäftsprüfungskommissionen mit der Einladung, dem \n\nGemeinderat Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFrauenfeld, 14. April 2015 \n\n \n\n \n\n                   NAMENS DES STADTRATES FRAUENFELD \n\n                   Der Stadtammann       Der Stadtschreiber \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBeilagen: \n \n\nGeschäftsbericht und Rechnungen 2014 der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe \n\n \n\nAnhang: \n \n\nAnhang I; Abrechnung des Kredits von 970‘000 Franken für den Ausbau der Langfeldstrasse, Lang-\n\ndorf- bis Langfeldkreisel, erste Ausbaustufe und Landerwerb für den Endausbau \n\n\n\n40 \n\n \n\nAnhang I \n\n \n\nAbrechnung des Kredits von 970‘000 Franken für den Ausbau der Langfeldstrasse, Lang-\n\ndorf- bis Langfeldkreisel, erste Ausbaustufe und Landerwerb für den Endausbau \n\n \n\nDer Stadtrat unterbreitete Ihnen mit der Botschaft Nr. 9 vom 13. März 2012 ein Kreditbegehren für \n\nden Ausbau der Langfeldstrasse im Abschnitt zwischen Langdorf- und Langfeldkreisel, erste Aus-\n\nbaustufe und den Landerwerb für den Endausbau. Der Gemeinderat stimmte anlässlich der Sitzung \n\nvom 25. April 2012 dem Kreditbegehren zu. Die Kosten für den Ausbau wurden der Investitions-\n\nrechnung belastet. \n\nZur Entlastung der Zürcherstrasse Ost wurde das Verkehrskonzept Frauenfeld Ost, verbunden mit \n\neiner gewissen Verkehrsumlagerung auf die Langfeldstrasse und die folgenden Strassenabschnitte, \n\numgesetzt. Im Zusammenhang mit den Entwicklungsmöglichkeiten im Gewerbegebiet Langdorf / \n\nFrauenfeld Ost und dem daraus resultierenden Verkehrskonzept gewinnt zudem die Langfeldstrasse \n\nim Bereich Langdorf- bis Langfeldkreisel zunehmend an Bedeutung. Basierend auf der prognostizier-\n\nten Verkehrszunahme war der bisherige Strassenquerschnitt zu gering. Die Rohbauarbeiten für die \n\nerste Ausbauetappe starteten im Hebst 2012 und wurden ein Jahr später abgeschlossen. Der Deck-\n\nbelag wurde im Juli 2014 eingebaut. \n\nDie Mutationen für den nordseitigen Landerwerb der 1. und 2. Ausbauetappe sind im Abschluss \n\nbegriffen. Die anzutretenden Flächen der beiden noch nicht abgeschlossenen Mutationen der Lie-\n\ngenschaften Gewerbehaus in der Au und Langfeld AG sind aufgrund der bereits erfolgten Vermes-\n\nsung bekannt.  \n\n \n\nDer Stadtrat beantragt dem Gemeinderat die Genehmigung der Abrechnung mit Gesamt-\n\nausgaben von Fr. 768‘026.25. \n\n \n\nDie Abrechnung präsentiert sich wie folgt: \n\nVergleich Budget / Ausführung Kredit gemäss \n\nBotschaft \n\nAbrechnung \n\n \n\nStrassenausbau 1. Ausbauetappe \n\nFranken Franken \n\n650‘000.00 444‘920.70 \n\nLanderwerb für 1. und 2. Ausbauetappe 320‘000.00 323‘105.55 \n\nTotal 970‘000.00 768‘026.25 \n\n \n\nDie Baukosten können ca. 20% unterhalb des beantragten Kredits und somit im bewilligten Rah-\n\nmen abgeschlossen werden. \n \n\n\n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nNr. \n\nDatum \n\n \n \nStadt \nFrauenfeld Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\n \n \n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n \n \n \n42A \n \n14. April 2015 \n \n \n \n \n \n \n \nRECHNUNGEN DER WERKBETRIEBE FÜR DAS JAHR 2014 \n \n \nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \n \nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31 Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom \n \n\n27. April 1994 \n \n \n• die Rechnungen der Werkbetriebe für das Jahr 2014. \n\n\n\n2  \n \n \n \n4. Rechnungen der Werkbetriebe \n\n \n\n \n \n \n4.1 Ergebnis der Rechnung \n\n \n \n \nDer abschliessend durch den Gemeinderat genehmigte Voranschlag 2014 bildet die Grundlage und \n\nden Vergleich zur vorliegenden Verwaltungsrechnung der Werkbetriebe. Die Ergebnisse der laufen- \n\nden Rechnung und der Investitionsrechnung 2014 stellen sich wie folgt dar. \n \n \nGesamtübersicht über die Verwaltungsrechnung der Werkbetriebe \n\n \n \n\nInvestitionsrechnung Finanzierung Laufende Rechnung \n \n \n\nPersonal- und Entgelte, \nSachkosten, Vermögenserträge \n\nInvestitions- Eingehende In- Passivzinsen usw. \nAusgaben vestitionsbeiträge Beiträge \n\n/Delkredere usw. \n \n \n\n7,84 Mio. \n3,18 Mio. 59,17 Mio. 66,41 Mio. \n\n \n \n\nNetto- \nInvestitionen \n\nNetto- \nInvestitionen \n\nSelbstfinanzie- \nrung Investit. \n\nAbschreibungen/ \nWertberichtigun- \ngen \n\n \n4,66 Mio. 4,66 Mio. 4,66 Mio. * 4,07 Mio. \n\n \n \n \n \n\nFinanzierungs- \nlücke \n\n-0,59 Mio. \n \n \n\n* Abschreibungen: \n \n\nWerke: ordentliche/Wertberichtigungen 2,41  Mio.  \nzusätzliche laut Voranschlag 0,00 Mio.  \nzusätzliche aus Überschuss \n\n \nTotal \n\n1,66 Mio. 4.07 Mio. Franken \n\n4.07 Mio. Franken \n\n \n \n \n \n \n4.1.1 laufende Rechnung; zusammenfassende Übersicht \n\n \n \nDie laufende Rechnung der drei Werke präsentiert sich mit je 66‘406‘395 Franken Aufwand und \n\nErtrag wie in den Vorjahren ausgeglichen. Der darin enthaltene Überschuss von 4‘826‘101 Franken \n\nwird bei den einzelnen Werken für zusätzliche Abschreibungen, Einlagen, Tarifrückstellungen und \n\nkleine Restbeträge als Übertrag in das Eigenkapital verwendet. \n\n\n\n3  \n \n \n \n\nVergleich mit Voranschlag 2014 und Rechnung 2013 (in Tausend Franken): \n \n  \n\nRechnung 2014 \n \nVoranschlag 2014 \n\n \nRechnung 2013 \n\n \n\nlaufende Kosten                  EW \nGW \nWW \n\n \nAbschreibungen/ EW \nWertberichtigungen GW \n\nWW \n \n\n \nzusätzliche EW \nAbschreibungen GW \n\nWW \n\n \nDebitorenverluste EW \n(Delkredere) GW \n\nWW \n\n \nEinlagen GW \nSpezialfinanzierungen EW \nSpezialfinanzierungen GW \nSpezialfinanzierungen WW \nPreisausgleichsreserve EW \nVorfinanzierung GW \nVorfinanzierung WW \n\n \nÜbertrag auf EW \nEigenkapital GW \n\nWW \n\n \n\n23‘940 \n30‘460 \n4‘167 58‘567 \n\n \n \n\n1‘630 \n294 \n487 2‘411 \n\n \n \n\n960 \n374 \n321 1‘655 \n\n \n \n\n13 \n583 \n\n6 602 \n \n \n\n550 \n800 \n\n1‘110 \n200 \n350 \n\n0 \n0 3‘010 \n\n \n \n\n41 \n86 \n34 161 \n\n  \n\n24‘929 \n29‘039 \n4‘146 58‘114 \n\n \n \n\n2‘026 \n428 \n594 3‘048 \n\n \n \n\n0 \n0 \n0 0 \n\n \n \n\n30 \n10 \n5 45 \n\n \n \n \n \n \n\n-350 \n \n \n \n \n \n\n-350 \n \n \n\n0 \n0 \n0 0 \n\n \n\n24‘418 \n27‘553 \n3‘617 55‘588 \n\n \n \n\n1‘319 \n711 \n706 2‘736 \n\n \n \n\n464 \n262 \n156 882 \n\n \n \n\n22 \n12 \n10 44 \n\n \n \n\n1‘050 \n1‘000 \n\n150 \n \n \n\n0 \n400 \n500 3‘100 \n\n \n \n\n47 \n22 \n8 77 \n\n \nAufwand \n\n \n66‘406 \n\n \n60‘857 \n\n \n62‘427 \n\n \n \n\nIm Vergleich zum Voranschlag erhöhen sich die laufenden Kosten per Saldo um plus 0,45 Millionen \n\nFranken. Im Bereich Energieaufwand Strom sind es Minderkosten von 0,3 Millionen Franken, im Be- \n\nreich Ergas 2 Millionen höhere Einkaufskosten aufgrund dem grösseren Energiebedarf. Gegenüber \n\nder Rechnung 2013 liegen die laufenden Kosten um 3 Millionen Franken höher. Dies ist hauptsäch- \n\nlich mit  Aufwendungen für den Bau des Wärmeringes und dem höheren Erdgasverbrauch bei \n\nGrosskunden begründet. \n \n\nWeitere Gründe für die Kostenabweichung gegenüber dem Voranschlag liegen beim Materialauf- \n\nwand (minus 400‘000 Franken), beim Personalaufwand (minus 354'000 Franken), beim Unterhalt, \n\nBetriebs- und Verwaltungsaufwand (minus 209'000 Franken), sowie dem erstmaligen Finanzertrag \n\n(minus 553‘000 Franken). \n\n\n\n4  \n \n \n \n\nAuf der Umsatzseite resultiert gegenüber dem Voranschlag eine Zunahme von 5,6 Millionen Fran- \n\nken. Bei einem Gesamtumsatz von 66,4 Millionen Franken entspricht dies einer Abweichung von \n\n9,2%. Die budgetierten Werte wurden in zwei Bereichen überschritten; im Erdgas-Ertrag (plus 3,07 \n\nMio. Franken) und im Wasser-Ertrag (plus 0,17 Mio. Franken). Im Strom-Ertrag (minus 0,07 Mio. \n\nFranken) gab es eine minime negative Abweichung: Eigenleistungen für Dritte und Netzarbeiten \n\n(plus 1,92 Mio. Franken) und höhere Eigenleistungen für Investitionen (plus 0,38 Mio. Franken). \n\nInsgesamt wurde aus der Summe aller Erträge abzüglich Aufwände für Energiebeschaffung ein posi- \n\ntiver Deckungsbeitrag von rund 3 Millionen Franken erwirtschaftet. \n \n \n \n \n \n \n\na) Aufwand \n \n\nDie Gründe für die Zunahmen wurden bereits in der obigen Zusammenfassung erwähnt. \n \n\nAufwand 2005 bis 2014  (in Tausend Franken) \n \n\nJahr Aufwand (ohne Abschreibun- \ngen) \n\nZu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr \n\nTeuerung \ngemäss \nLebensko- \nstenindex \n(Dezember) \n\n EW GW WW Total EW GW WW Total in % \n\n \n\nR 2005 \n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \nR 2009 \n\n \n\nR 2010 \n \n\nR 2011 \n \n\nR 2012 \n \n\nR 2013 \n\n \n\n17354 20144 3347 40845 \n \n\n17842 22243 3594 43679 \n \n\n17901 21793 3296 42990 \n \n\n18876 29671 3477 52024 \n \n\n21975 24441 3409 49825 \n \n\n23994 23405 3677 51076 \n \n\n23503 26614 3664 53781 \n \n\n24035 26760 3382 54177 \n \n\n24‘418  27‘553  3‘617 55‘588 \n\n \n\n- 9,5 +  37,7 + 4,1 + 10,4 \n \n\n+ 4,1 +  10,4 + 7,4 + 7,5 \n \n\n+ 0,3 - 2,0 - 8,3 - 1,6 \n \n\n+ 5,4 +  36,1 + 5,5 + 21,0 \n \n+ 16,4 - 17,6 - 1,9 - 4,2 \n\n \n\n+ 9,2 - 4,2 + 7,9 + 2,5 \n \n\n- 2,0 +  13,7 - 0,1 + 5,4 \n \n\n+ 2,3 + 0,5 - 7,7 + 0.7 \n \n\n+ 1,6 + 3,5 + 6,9 + 2,9 \n\n \n\n1,0 \n \n\n0,6 \n \n\n2,0 \n \n\n0,8 \n \n\n0,0 \n \n\n0,5 \n \n\n0,2 \n \n\n0,0 \n \n\n0,0 \n \nR 2014 \n\n \n23‘940  30‘460  4‘167 58‘567 \n\n \n- 2,0 +  10,6 +  15,2 + 5,4 \n\n \n0,0 \n\n\n\n5  \n \n \n\nAufwand WW, GW, EW 2005 - 2014 \nin Mio. \n\n \n30 \n\n28 \n\n26 \n\n24 \n\n22 \n\n20 \n\n18 \n\n16 \n\n14 \n\n12 \n\n10 \n\n8 \n\n6 \n\n4 \n\n2 \n\n0 \n05  06  07  08  09  10  11  12  13  2014 \n\n \nAufwand WW Aufwand GW Aufwand EW \n\n\n\n6  \n \n \n\nAbschreibungen 2005 bis 2014  (in Tausend Franken) \n \n\nJahr ordentliche \nAbschreibun- \ngen/Wertbericht. \n\nzusätzliche Ab- \nschreibungen \n\nTotal  % vom Ertrag \n(Energie- bzw. \n \nWasserverkäufe) \n\n \n\n EW GW WW EW GW WW EW GW WW  EW GW WW \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \nR 2008 \n\n \n\nR 2009 \n \n\nR 2010 \n \nR 2011 \n\n \n\nR 2012 \n \nR 2013 \n\n \n657 388  1010 \n\n \n\n512 286 835 \n \n\n627 336 817 \n \n\n822 396 945 \n \n\n967 417 740 \n \n\n1282 267 790 \n \n\n1186 98 671 \n \n\n1460 206 670 \n \n\n1319 711 706 \n\n \n144 3 346 \n\n \n\n995 1 324 \n \n\n116 877 841 \n \n\n136 0 479 \n \n\n807 191 658 \n \n\n334 211 693 \n \n148 22 719 \n\n \n\n646 91 446 \n \n464 262 156 \n\n \n2103 391  1356 \n\n \n\n1507 287  1159 \n \n\n1790  1213  1658 \n \n2191 396  1424 \n\n  \n11,4 2,1 31,3 \n\n \n\n8,0 1,4 26,3 \n \n\n9,5 5,6 37,2 \n \n\n10,9 1,4 31,7 \n \n\n7,7 2,6 31,5 \n \n\n6,4 2,1 28,9 \n \n\n9,6 0,4 29,4 \n \n\n7,5 1,1 23,4 \n \n\n4,9 3,2 17,3 \n\n \n\n1774 608  1398 \n \n\n1618 478  1483 \n \n2673 120  1390 \n\n \n\n2106 297  1116 \n \n1783 973 862 \n\n \n2590 668 808 \n\n \n\n \nR 2014 \n\n \n1630 294 487 \n\n  \n960 374 321 \n\n \n9,9 2,3 17,3 \n\n \n \n\nOrdentliche Abschreibungen im Verhältnis der Restbuchwerte \n \n \n\nSeit 1985 sind die ordentlichen Abschreibungssätze mit je 20% beim Elektrizitäts- und Gaswerk so- \n\nwie mit 12% beim Wasserwerk festgesetzt. \n \n\nDie ordentlichen Abschreibungen liegen bei allen drei Werken unter den veranschlagten ordentli- \n\nchen Abschreibungen. Die Gründe für diese Abweichungen liegen nicht in fehlenden Investitionen, \n\nsondern im erheblich tieferen Restbuchwert per Ende 2013. Diese Basis ist um 5 Millionen Franken \n\ntiefer als geplant und somit fallen auch die Abschreibungen 2014 nach den gültigen Abschreibungs- \n\nsätzen entsprechend tiefer aus. Zusätzlich wurden im 2014 Spezialfinanzierungen von über 2,2 Mil- \n\nlionen Franken für Investitionen 2014 aufgelöst, was zu Sofortabschreibungen in selber Höhe ge- \n\nführt hat. Die Wertberichtigungen im Bereich Strom und Erdgas von Beteiligungen haben die or- \n\ndentlichen Abschreibungen um insgesamt 430‘000 Franken erhöht. Die ordentlichen Abschreibun- \n\ngen betragen insgesamt 1,98 Millionen Franken (minus 1,07 Mio. Franken). \n \n\n \n \n \n\nZusätzliche Abschreibungen \n \n\nBeim Elektrizitätswerk werden die zusätzlichen Abschreibungen für die Mittel- und Niederspan- \n\nnungsleitungen, die Ausrüstungen der Stationen, für Fahrzeuge, für das Kleinwasserkraftwerk sowie \n\nfür die Zertifikate Wasserkraft verwendet (insgesamt knapp 960’00 Franken). \n\n\n\n7  \n\n \n+ \n\n \n \n\nBeim Gaswerk werden die zusätzlichen Abschreibungen für die Um- und Neubauten Gaswerkareal, \n\ndas Rohrnetz und für die Speicher- und Druckreduzieranlagen verwendet (insgesamt rund 375‘000 \n\nFranken). \n \n \n\nBeim Wasserwerk werden die zusätzlichen Abschreibungen für das Leitungsnetz, die Pumpwerke, \n\ndie Reservoirs und die Wasseraufbereitung verwendet (insgesamt rund 321‘000 Franken) \n \n\n \n \n\nOrdentliche, zusätzliche und zweckgebundene Abschreibungen \n \n\nZählt man die gesamten Abschreibungen (ordentliche, zusätzliche und zweckgebundene) zusammen \n\nund setzt man diese ins Verhältnis zu den jeweiligen Restbuchwerten vor Abschreibungen, so erge- \n\nben sich für das Elektrizitätswerk 58%, für das Gaswerk 100% und für das Wasserwerk 43%. \n \n \n \n \n \n \n\nb) Ertrag \n \n \n\nDie Gründe für die Abweichungen gegenüber dem Voranschlag wurden bereits erwähnt. \n \n\nErtrag 2005 bis 2014  (in Tausend Franken) \n \n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr \n\n \n\nTeuerung \nIndex \n\nOktober \n\n EW GW WW Total EW GW WW Total in % \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \n\nR 2009 \n \n\nR 2010 \n \nR 2011 \n\n \n\nR 2012 \n \nR 2013 \n\n \n19459  20537  4705 44701 \n\n \n\n19580  22530  4754 46864 \n \n\n20092  23008  4954 48054 \n \n\n21068  30069  4903 56040 \n \n\n23747  25049  4804 53600 \n \n\n25614 23886  5162 54662 \n \n28713 29632  5067 63412 \n\n \n\n28477 29065  4806 62348 \n \n27124 30306  4997 62427 \n\n \n- 7,5 +   34,3 +  1,1 + 9,1 \n\n \n\n+  0,6 + 9,7 +  1,0 + 4,8 \n \n\n+  2,6 + 2,1 +  4.2 + 2,5 \n \n\n+  4,9 +   30,7 - 1,0 +  16,6 \n \n\n+ 12,7 - 16,7 - 2,0 - 4,3 \n \n\n+  7,9 - 4,6 +  7,5 + 2,0 \n \n\n+ 12,1 +   24,1 - 1,8 +  16,0 \n \n- 0,8 - 1,9 - 5,2 - 1,7 \n\n \n- 4,7 + 4,3 +  4,0 + 0,1 \n\n \n1,0 \n\n \n\n0,6 \n \n\n2,0 \n \n\n0,8 \n \n\n0,0 \n \n\n0,5 \n \n\n0,2 \n \n\n0,0 \n \n\n0,0 \n \nR 2014 \n\n \n27734 33456  5216 66406 \n\n \n\n+  2,2 +   10,4 4,4 + 6,4 \n \n\n0,0 \n\n\n\n8  \n \n \n \n \n \n\nErtrag WW, GW, EW 2005 - 2014 \n \n \n \n\nin Millionen Franken \n \n\n35 \n \n\n30 \n \n\n25 \n \n\n20 \n \n\n15 \n \n\n10 \n \n\n5 \n \n\n0 \n05 06 07 08 09 10 11 12 13 2014 \n\n \n \n \n\nErtrag WW  Ertrag GW  Ertrag EW \n \n \n \n \n\nBruttoertragsüberschuss \n \n \n\nIm Rechnungsjahr lag der effektive Bruttoertragsüberschuss von 7,24 Millionen Franken um 4,54 \n \n\nMillionen Franken über dem veranschlagten von 2,7 Millionen Franken. \n \n\nGegenüber der Rechnung 2013 ergab sich eine Zunahme von rund 0,55 Millionen Franken. Der \n \n\nBruttoertragsüberschuss in Prozent vom Umsatz blieb fast unverändert auf knapp 11%. \n \n\nBruttoertragsüberschüsse 2005 bis 2014 \n \n\nJahr Umsatz Aufwand (ohne \nAbschreibungen \nund Einlagen) \n\nBruttoertrags- \nüberschuss \n\nin % vom \nUmsatz \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \n\nR 2009 \n \nR 2010 \n\n \nR 2011 \n\n \nR 2012 \n\n \nR 2013 \n\n \n44'701'200 \n\n \n\n46'863'650 \n \n\n48'054'420 \n \n\n56'040'789 \n \n\n53'600'026 \n \n\n54'662'286 \n \n\n63‘412‘312 \n \n\n62‘347‘948 \n \n\n62‘427‘285 \n\n \n40'844'900 \n\n \n\n43'678'370 \n \n\n43'390'410 \n \n\n52'024'150 \n \n\n47'710'998 \n \n\n50'003'698 \n \n\n53‘813‘900 \n \n\n54‘212‘112 \n \n\n55‘734‘740 \n\n \n3'856'300 \n\n \n\n3'185'280 \n \n\n4'664'010 \n \n\n4'016'639 \n \n\n5'889'028 \n \n\n4'658'588 \n \n\n9‘286‘874 \n \n\n8‘135‘836 \n \n\n6‘692‘545 \n \n\n7‘237‘101 \n\n \n8,6 \n\n \n\n6,8 \n \n\n9,7 \n \n\n7,2 \n \n\n11,0 \n \n\n8,6 \n \n\n14,6 \n \n\n13.4 \n \n\n10,7 \n \nR 2014 \n\n \n66‘406‘395 \n\n \n55‘734‘740 \n\n \n10,9 \n\n\n\n9  \n \n \n \n \n \n\nBruttoertragsüberschüsse, Umsatz Werkbetriebe 05 - 14 \n \n\nin Mio. \n \n\n70 \n \n \n\n60 \n \n \n\n50 \n \n \n\n40 \n \n \n\n30 \n \n \n\n20 \n \n \n\n10 \n \n \n\n0 \n05  06  07  08  09  10  11  12  13  2014 \n\n \nBruttoertragsüberschuss Umsatz \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n4.1.2. Investitionsrechnungen (netto) \n \n \n\nDie Nettoinvestitionen liegen 1,63 Millionen Franken bzw. 26% unter dem Voranschlag. \n \n \n\nGegenüberstellung zum Voranschlag und zur Rechnung 2014  (in Tausend Franken): \n \n  \n\nRechnung 2014 \n \n\nVoranschlag 2014 \n \n\nRechnung 2013 \n\n \n \n\n  Total Investitionskosten      EW \n\nTotal Investitionskosten     GW \n\nTotal Investitionskosten    WW \n\n \n \n\n3‘116 \n \n \n\n469 \n \n \n\n1‘078 \n\n \n \n\n4‘620 \n \n \n\n690 \n \n \n\n985 \n\n \n \n\n1‘616 \n \n \n\n673 \n \n \n\n722 \n\n \nTOTAL \n\n \n4‘663 \n\n \n6‘295 \n\n \n3‘011 \n\n\n\n10  \n \n \n\nSelbstfinanzierungsgrad der Investitionen 2005 bis 2014 \n \n\nJahr Netto-Investitionen \n(in Tausend Franken) \n\nAbschreibungen (ordent- \nliche und zusätzliche) \n\nSelbstfinanzierungsgrad \nin % \n\n EW GW WW EW        WW EW GW WW \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \n\nR 2009 \n \n\nR 2010 \n \nR 2011 \n\n \nR 2012 \n\n \nR 2013 \n\n \n1'904 538 652 \n\n \n\n1'507 261 166 \n \n\n1'879 505 691 \n \n\n3'399 740 2'789 \n \n\n2'574 408 406 \n \n\n1'812 141 1'049 \n \n\n1‘828 24 317 \n \n\n1‘243 597 386 \n \n\n1‘616 673 722 \n\n \n2'103 391 1'356 \n\n \n\n1'507 288 1'159 \n \n\n2'190 1'374 2'043 \n \n\n2'191 224 1'424 \n \n\n1'774 608 1'398 \n \n\n1'618 478 1'483 \n \n\n2‘673 120 1‘390 \n \n\n2‘106 297 1‘116 \n \n\n1‘783 973 862 \n\n \n110,5 72,7 208,0 \n\n \n\n100,0 110,3 698,2 \n \n\n116,6 272,1 295,7 \n \n\n64,5 30,3 51,1 \n \n\n68,9 149,0 344,3 \n \n\n89,3 339,0 141,3 \n \n\n146,2 500,0 438,4 \n \n\n169,4 49,7 289,1 \n \n\n110,3 144,6 119,4 \n \nR 2014 \n\n \n3‘116 469 1‘078 \n\n \n2‘360 469 808 \n\n \n75,7 100 75,0 \n\n \n \n \n \n \n\nSelbstfinanzierungen WW, GW, EW 2005 - 2014 \n \n\nin % \n \n\n300 \n \n\n275 \n \n\n250 \n \n\n225 \n \n\n200 \n \n\n175 \n \n\n150 \n \n\n125 \n \n\n100 \n \n\n75 \n \n\n50 \n \n\n25 \n \n\n0 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n05  06  07  08  09  10  11  12  13  2014 \n\n \nSelbstfinanzierung WW Selbstfinanzierung GW Selbstfinanzierung EW \n\n\n\n11  \n \n \n\n4.2 Restbuchwerte / Gesamtschulden Werke / Finanzaufwand \n \n \n\na) Veränderung der Restbuchwerte \n \n\nGegenüber dem Voranschlag, wo mit einer Zunahme der Restbuchwerte um 3,3 Millionen Franken \n\ngerechnet wurde, ergibt sich bei der Rechnung 2014 nur eine Zunahme der Restbuchwerte von 1,03 \n\nMillionen Franken. Begründet wird diese Differenz mit tieferen Nettoinvestitionen von (minus 1,6 \n \n\nMio. Franken) und gesamthaft höheren Abschreibungen von plus 0,5 Millionen Franken gegenüber \n\nden veranschlagten ordentlichen Abschreibungen von 3,1 Millionen Franken. \n\n \nDie Entwicklung 2014 der Restbuchwerte sieht wie folgt aus: \n\n \n  \n\nRechnung 2014 \n \n\nVoranschlag 2014 \n \n\nRechnung 2013 \n\n \n \n\nElektrizitätswerk \n\nGaswerk \n\nWasserwerk \n\n \n \n+ 756‘249 \n\n \n \n- 0 \n\n \n \n+ 269‘999 \n\n \n \n+ 2‘594‘000 \n\n \n \n+ 262‘000 \n\n \n \n+ 451‘000 \n\n \n \n- 167‘398 \n\n \n \n- 299‘999 \n\n \n \n- 140‘001 \n\nGesamtab/- bzw. –zu- \nnahmen der Restbuch- \nwerte \n\n+ 1‘026‘248 + 3‘307‘000 - 607‘398 \n\n \n \n \n\nRestbuchwerte 2005 bis 2014 (in Tausend Franken) \n \n\n \nJahr \n\n \nRestbuchwerte vor Abschreibungen \n\n \nRestbuchwerte nach Abschreibungen \n\n EW GW WW Total EW GW WW Total \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \nR 2009 \n\n \n\nR 2010 \n \nR 2011 \n\n \nR 2012 \n\n \nR 2013 \n\n \n2'969 1'414 7'992 12'375 \n\n \n\n2'157 1'284 6'506 9'947 \n \n\n2'696 1'663 6'106 10'465 \n \n\n4'168 1'028 7'101 12'297 \n \n\n6'185 1'040 6'533 13'758 \n \n\n5'193 573 6'066 11'832 \n \n\n6‘236 120 4‘541 10‘293 \n \n\n4‘655 597 3‘640 8‘892 \n \n\n4‘803 2‘524 3‘292 10‘619 \n\n \n116 1'023 6'024 7'163 \n\n \n\n416 997 5'030 6'443 \n \n\n505 289 4'063 4'857 \n \n\n1'714 632 5'428 7'774 \n \n\n2'674 433 4'436 7'543 \n \n\n3'134 96 4'003 7'233 \n \n\n3‘204 0 2‘930 6‘134 \n \n\n2‘341 300 2‘200 4‘841 \n \n\n2‘174 0 2‘060 4‘234 \n \nR 2014 \n\n \n7‘005 1‘022 4‘051 12‘078 \n\n \n2‘930 0 2‘330 5‘260 \n\n\n\n12  \n \n \n \n \n\nRestbuchwerte GW, EW, WW 2005 - 2014 \n \n\n \nin % \n\n \n11 \n\n \n10 \n\n \n9 \n\n \n8 \n\n \n7 \n\n \n6 \n\n \n5 \n\n \n4 \n\n \n3 \n\n \n2 \n\n \n1 \n\n \n0 \n\n05  06  07  08  09  10  11  12  13  2014 \n \n \n \n \n\nRestbuchwerte GW Restbuchwerte EW Restbuchwerte WW \n \n \n \n \n \n \n\nEntwicklung Restbuchwerte Werkbetriebe 2005 - 2014 \n \n \n \n\n9.5 \n9 \n\n8.5 \n8 \n\n7.5 \n7 \n\n6.5 \n6 \n\n5.5 \n5 \n\n4.5 \n4 \n\n3.5 \n3 \n\n2.5 \n2 \n\n1.5 \n1 \n\n0.5 \n0 \n\nin Millionen Franken \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n05  06  07  08  09  10  11  12  13  14 \n\n \nRestbuchwerte EW Restbuchwerte GW \nRestbuchwerte WW Total Werkbetriebe \n\n\n\n13  \n \n \n\nb) Gesamtes Fremdkapital 2005 bis 2014 \n\n(in Tausend Franken) \n \n\nJahr Gesamtes Fremdkapital Faktor ggü. Energie- \nund Wassereinnah- \nmen \n\nEnergie- und Wassereinnah- \nmen \n\n  \n\nEW GW WW Total \n \n\nEW GW  WW Total \n \n\nEW GW WW Total \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \nR 2009 \n\n \n\nR 2010 \n \nR 2011 \n\n \nR 2012 \n\n \nR 2013 \n\n \n5138  2355 13917 21410 \n\n \n\n4673  2826 14236 21735 \n \n\n6129  3845 14060 24034 \n \n\n7702  1900 13121 22723 \n \n12798  2151 13518 28467 \n\n \n\n10773 250 14030 25053 \n \n13848 250 11218 25316 \n\n \n10048  1290 9‘466   20‘804 \n\n \n11100 21 10‘502   21‘623 \n\n \n0.3 0.1 3.2 0.5 \n\n \n\n0.2 0.1 3.2 0.5 \n \n\n0.3 0.2 3.2 0.5 \n \n\n0.4 0.1 2.9 0.4 \n \n0.5 0.1 3.0 0.5 \n\n \n\n0.4 0.0 3.1 0.5 \n \n0.5 0.0 2.4 0.4 \n\n \n0.4 0.0 2.1 0.4 \n\n \n0.4 0.0 2.2 0.4 \n\n \n18458 18833 4332 41623 \n\n \n\n18746 21018 4411 44175 \n \n\n18903 21629 4455 44987 \n \n\n20108 28522 4493 53123 \n \n\n22998 23764 4431 51193 \n \n\n24069 22391 4532 50992 \n \n\n27780 28142 4723 60645 \n \n\n26977 27413 4484 58874 \n \n\n25944 26870 4692 57506 \n \nR 2014 \n\n \n12261 22 10‘010   22‘293 \n\n \n0.5 0.0 2.1 0.4 \n\n \n26096 29070 4673 59839 \n\n \n\nDas Fremdkapital wurde aufgrund der Restbuchwerte (vor Abschreibungen) auf die drei Werke aufgeteilt. \n \n \n \n \n\nFremdkapital Werkbetriebe 2005 - 2014 \n \n\nin Mio. Franken \n\n \n30 \n\n28 \n\n26 \n\n24 \n\n22 \n\n20 \n\n18 \n\n16 \n\n14 \n\n12 \n\n10 \n\n8 \n\n6 \n\n4 \n\n2 \n\n0 \n05  06  07  08  09  10  11  12  13  2014 \n\n \n\nFremdkapital \n\n\n\n14  \n \n \n\nc)  Finanzerfolg 2005 bis 2014 \n\n(in Tausend Franken) \n \n \n\nDie Zinskosten wurden nach Umsätzen und Restbuchwerten verteilt. \n \n \n\nJahr Finanzaufwand Anteil Finanzaufwand \nin % an den Energie- \nund Wassereinnahmen \n\nEnergie- und Wassereinnahmen \n\n  \n\nEW GW WW Total \n \n\nEW GW WW Total \n \n\nEW GW WW Total \n\n \nR 2005 \n\n \n\nR 2006 \n \n\nR 2007 \n \n\nR 2008 \n \n\nR 2009 \n \n\nR 2010 \n \n\nR 2011 \n \nR 2012 \n\n \nR 2013 \n\n \n26 36 205 267 \n\n \n\n46 76 198 320 \n \n\n52 75 200 327 \n \n\n103 80 144 327 \n \n\n79 73 176 328 \n \n\n71 65 158 294 \n \n\n78 53 164 295 \n \n\n41 60 100 201 \n \n\n37 59 6 102 \n\n \n0.1 0.2 4.7 0.6 \n\n \n\n0.2 0.4 4.5 0.7 \n \n\n0.3 0.3 4.5 0.7 \n \n\n0.5 0.3 3.2 0.6 \n \n\n0.3 0.3 4.0 0.6 \n \n\n0.3 0.3 3.5 0.6 \n \n\n0.3 0.2 3.5 0.5 \n \n\n0.2 0.2 2.2 0.3 \n \n\n0.1 0.2 0.1 0.2 \n\n \n18458 18833 4332 41623 \n\n \n\n18746 21018 4411 44175 \n \n\n18903 21629 4455 44987 \n \n\n20108 28522 4493 53123 \n \n\n22998 23764 4431 51193 \n \n\n24069 22391 4532 50992 \n \n\n27780 28142 4723 60645 \n \n\n26977 27413 4484 58874 \n \n\n25944 26870 4692 57506 \n \nR 2014 \n\n \n32  -432 4 -396 \n\n \n0.1 -1.5 0.1 -0.7 \n\n \n26096 29070 4673 59839 \n\n \n \n\nDie erhaltene Dividende der Erdgas Ostschweiz AG drehte den Finanzaufwand in einen Finanzertrag. \nSomit wurde erstmalig ein Finanzertrag von 396‘000 Franken ausgewiesen. \n\n\n\n15  \n \n \n \nHerr Präsident \n\n \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \n \nDie Anträge für die Rechnungen der Werkbetriebe finden Sie in der Botschaft zur Rechnung der \n\n \n\nStadtverwaltung. \n \n\n \n \n \n\n- - - \n \n \n \n \nDie Vorlage geht zur Vorberatung an die Geschäftsprüfungskommissionen mit der Einladung, dem \n\n \n\nGemeinderat Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen. \n \n \n \n \n \n \n \n \nFrauenfeld, 14. April 2015 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \nBeilage: \n\n \nErläuterungen zu den Rechnungen 2014 der Werkbetriebe Frauenfeld \n\n\n\n \n\nStadt \n\nFrauenfeld                                           Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\nNr. \n\n Datum \n\n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n\n \n \n42B \n \n14. April 2015 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nRECHNUNG DES ALTERSZENTRUMS PARK FÜR DAS JAHR 2014 \n \n \nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31 Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom  \n\n27. April 1994 \n \n\n die Rechnungen des Alterszentrums Park für das Jahr 2014. \n\n\n\n \n\n \n\n2 \n\n5 Rechnung Alterszentrum Park  \n\n \n\n \n\n5.1 Ergebnis der Rechnung  \n\n \n\n \n\nDer durch den Gemeinderat genehmigte Voranschlag 2014 bildet die Grundlage und den Vergleich \n\nzur vorliegenden Jahresrechnung des Alterszentrums Park. Die Ergebnisse stellen sich wie folgt dar: \n\n \n\n \n\nGesamtübersicht über die Rechnung 2014 des Alterszentrums Park  \n \n \n \n\n     Finanzierung  Laufende Rechnung \n\n \n        \n\n        \n        \n\n        \n      Personal- und   \n      Sachkosten,  Entgelte,  \n      Passivzinsen,  \n\n Beiträge usw. \n\n Vermögenserträge \nusw. \n \n\n         \n \n\n Netto- \n Investitionen \n\n    17.452 Mio.  \n18.237 Mio.  \n\n  0.158 Mio.  Selbst- \n \n\n    \n\n      \nfinanzierung      \n\n          \n        \n  Finanzierungs-\n\nüberschuss \n    0.979 Mio.    \n\nAbschreibungen \n  \n\n     0.979 Mio.  Gesamt-Erfolg \n(Verlust) \n\n  0.821 Mio.        0.194 Mio. \n             \n        \n\n  \n \n \n\n  \n\n Abschreibungen: \nBetreutes Wohnen \n\n \n0.001 \n\n \n\n Haus Ergaten-Talbach 0.327 \n \n\n \n\n Parksiedlung Talacker 0.651  \n\n Total 0,979 Mio.  \n\n\n\n \n\n \n\n3 \n\n \n\n5.1.1 Laufende Rechnung; Zusammenfassende Übersicht \n \n\nDie Laufende Rechnung 2014 des Alterszentrums Park weist gesamthaft für alle Betriebe einen Er-\n\ntrag von Fr. 18‘236‘439 und einen Aufwand von Fr. 18‘430‘517 aus. Daraus resultiert ein Auf-\n\nwandüberschuss von Fr. 194‘077, der den jeweiligen Spezialfinanzierungen belastet wird.  \n\n \n\nDie Laufende Rechnung, aufgeteilt auf die vier Rechnungen  \n\n1 Ergaten-Talbach \n\n2 Betreutes Wohnen \n\n3 Tageszentrum \n\n4 Parksiedlung Talacker, \n\nschliesst im Vergleich zum Voranschlag und zur Vorjahresrechnung wie folgt ab: \n \n \n\nVergleich mit Voranschlag 2014 und Rechnung 2013  (in Fr. 1‘000): \n \n\n  Rechnung 2014 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\n•  Ertrag 1 14'749  14‘712  14'828  \n\n 2 423  489  496  \n\n 3 282  294  271  \n\n 4 2'783 18'237 2‘630 18‘125 2‘783 18‘378 \n\n        \n\n•  laufende Kosten 1 14‘580  14‘137  15‘037  \n\n 2 458  487  475  \n\n 3 282  292  271  \n\n 4 2‘132 17'452 1'922 16‘838 2‘040 17‘823 \n\n•  ordentliche 1 327  307  254  \n\n    Abschreibungen 2 1  0  0  \n\n 3 0  0  0  \n\n 4 651 979 695 1‘002 743 997 \n\n        \n\n• Ergebnis  \n\n   Einlagen/Bezüge \n\n1 \n\n2 \n\n-158 \n\n-36 \n\n 268 \n\n2 \n\n -463 \n\n21 \n\n \n\n   Spezialfinanzierungen 3 0  2  0  \n\n 4 0 -194 13 285 0 -442 \n\n        \n\n \n \n \n1 = Ergaten-Talbach 3 = Tageszentrum \n2 = Betreutes Wohnen  4 = Parksiedlung Talacker \n \n \n\n\n\n \n\n \n\n4 \n\n \n\n5.1.2 Aufwand \n \nGründe für die Veränderungen gegenüber dem Vorjahr liegen in \n\nErgaten-Talbach: Wegfall einmaliger Beitrag an die Pensionskasse zur Ausfinanzierung (2013) \n\nBetreutes Wohnen: tiefere Besoldung Pflege durch tieferen Pflegebedarf der Bewohner \n\nParksiedlung: Gestiegenen Lohnkosten in Pflege und Betreuung \n\n \n\nAufwand 2009 bis 2014  (in Fr. 1‘000), ohne Abschreibungen \n\n \n\n      Jahr Aufwand \n(ohne Abschreibungen) \n\nZu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr \n\nTeuerung  \ngemäss  \nLebens-\nkostenin-\ndex \n(Dezember) \n\n      \n 1 2 3 4   Total 1 2 3 4 Total   in  % \n\n            \nR 2009 12‘983  127  13‘110 +0.9  39.6  +1.2 0,3 \n\nR 2010 13‘582  114 326 14‘022 +4.6  -10.2 +100.0 +7.0 0,5 \n\nR 2011 13‘321 448 130 1‘499 15‘398 -1.9 +100.0 +14.0 +459.8 +9.8 -0,7 \n\nR 2012 14'135 454 212 1‘845 16'646 +6.1 +1.3 +63.1 +23.1 +8.1 -0,4 \n\nR 2013 15‘037 475 271 2‘040 17‘823 +6.4 +4.6 +27.8 +10.6 +7.1 0,0 \n\nR 2014 14‘580\n\n14‘043 \n\n458 282 2'132  17'452  -3.0 -3.6 +4.0 +4.5 -2.1 -0,3 \n\n \n1 = Ergaten-Talbach   3 = Tageszentrum \n2 = Betreutes Wohnen    4 = Parksiedlung Talacker \n      (bis 2010 in Rechnung Ergaten-Talbach)                  \n \n\n\n\n \n\n \n\n5 \n\n \n\n5.1.3 Abschreibungen \n\n \n\nAbschreibungen 2009 bis 2014  (in Fr. 1‘000) \n\n \n\nBei den Abschreibungen 2009 bis 2010 handelt es sich um direkt abgeschriebene Investitionen in \n\nder Laufenden Rechnung. \n\n \n\n      Jahr Ordentliche  \nAbschreibungen \n\nTotal in % vom Ertrag  \n \n\n      \n\n \n 1 2 3 4  1 2 3 4 \n\n          \nR 2009 157  0  157 1.2    \n\nR 2010 29  0 19 48 0.3   5.6 \n\nR 2011 371 0 0 280 651 2.6 0 0 5.7 \n\nR 2012 227 0 0 586 813 1.5 0 0 24.1 \n\nR 2013 254 0 0 743 997 1.7 0 0 26.7 \n\nR 2014 \n\n \n\n \n\n \n\n327 1 0 651 979 2.2 0.2 0 23.4 \n\n \n1 = Ergaten-Talbach 3 = Tageszentrum \n2 = Betreutes Wohnen  4 = Parksiedlung Talacker \n      (bis 2010 in Rechnung Ergaten-Talbach)                  \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n6 \n\n \n\n5.1.4 Ertrag \n\n \n\nErtrag  2009 bis 2014  (in Fr. 1‘000) \n \nErgaten-Talbach und Betreutes Wohnen: tiefere Pflegeeinnahmen durch durchschnittlich tiefere \n\nPflegeeinstufungen der Bewohner \n\n \n \n\nJahr \n \n\nErtrag \nin Fr. 1‘000 \n\n \n\nZu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr \n\nTeuerung  \ngemäss  \nLebens-\nkostenin-\ndex \n(Dezem-\nber) \n\n      \n 1 2 3 4   Total 1 2 3 4   Total   in  % \n\n            \nR 2009 13‘349  104   13‘453 +2.6  +11.8  +2.6 0,3 \n\nR 2010 14‘147  63 340 14‘550 +6.0  -39.4 +100.0 +8.2 0,5 \n\nR 2011 14‘119 439 138 1‘779 16‘475 -0.2 +100.0 +219.0 +532.2 +13.2 -0,7 \n\nR 2012 14'805 458 212 2'430 17'905 +4.9 +4.3 +53.60 +36.6 +8.7 -0,4 \n\nR 2013 14'828 496 271 2'783 18‘378 +0.2 +8.3 +27.8 +14.5 +0.2 0,0 \n\nR 2014 14‘749 423 282 2‘783  18'237 -0.5 -14.7 +4.1 +0.0 -0.8 -0,3 \n\n \n1 = Ergaten-Talbach 3 = Tageszentrum     \n2 = Betreutes Wohnen  4 = Parksiedlung Talacker \n      (bis 2010 in Rechnung Ergaten-Talbach)                  \n \n \n\n\n\n \n\n \n\n7 \n\n5.1.5 Bruttoertragsüberschuss \n\n \n\nBruttoertragsüberschuss 2009 bis 2014 gesamt  (in Fr. 1‘000) \n \n\n \n\n \n\nJahr Ertrag \nin Fr. 1‘000 \n\nAufwand \n(ohne Abschreibungen) \n\nBruttoertrags- \nüberschuss \n\nin % vom \nErtrag \n\nR 2009 13‘453 13‘110 343 2.5 \n\nR 2010 14‘550 14‘022 528 3.6 \n\nR 2011 16‘475 15‘398 1‘077 6.5 \n\nR 2012 17'905 16'646 1'259 7.0 \n\nR 2013 18‘378 17‘823 555 3.0 \n\nR 2014 18‘237 17'452 785 4.3 \n\n \n\n \n\n    \n\n\n\n \n\n \n\n8 \n\n \n \n\n \n\n \n\nIm Zusammenhang mit der separaten Rechnungslegung des Alterszentrums Park wird keine Investi-\n\ntionsrechnung geführt. Investitionen werden aktiviert und mit dem Rechnungsabschluss in die Bilanz \n\nübertragen.  \n\n \n\nIm Jahr 2014 wurden in der Rechnung Ergaten-Talbach der erste Teil „Einbau Nasszellen, 1. Stock, \n\nHaus Talbach“ realisiert und aktiviert. Zudem musste die Kühlanlage der Küche ersetzt werden. Ver-\n\nschiedene kleinere Unterhalts-Investitionen wurden über die laufende Rechnung verbucht.  \n \n \n \n \n\nInvestitionen 2009 bis 2014 \n\n \n\n  Netto-Investitionen \n (in Fr. 1‘000) \n\n Jahr \n\n \n Alterszentrum Park \n\nGW \n\nWW \n\n R 2009 561 \n\n    406  R 2010 1‘264 \n\nR 2011 5'687 \n\n R 2012 610 \n\n R 2013 211 \n\n R 2014 158 \n\n   \n \n \n \n2009 Umbau Erneuerung Parterre Haus Talbach 1. Etappe \n\n2010  Umbau Erneuerung Parterre Haus Talbach 2. Etappe \n\n2011 Neubau Parksiedlung (Investitionen 2011) \n\n2012 Neubau Parksiedlung (Investitionen 2012) \n\n2013 Renovation Fassade Haus Talbach \n\n2014 Einbau Nasszellen 1. Stock, Haus Talbach, 1. Etappe \n\n \n \n \n\n5.2 Investitionsrechnung Immobilien (netto) \n\n\n\n \n\n \n\n9 \n\n \n\nDer erste Teil „Einbau der Nasszellen“ im 1. Stock Haus Talbach sowie der Ersatz der Kälteanlage \n\nwurden aktiviert. Dies führt zusammen mit den Abschreibungen per Ende Jahr zu einem Buchwert \n\nvon 355‘000 Franken. Das Haus Ergaten weist nach Abschreibungen einen Restbuchwert von rund \n\n1.35 Mio. Franken auf. Die Liegenschaften der Parksiedlung Talacker zeigen nach Abschreibungen \n\naktuell einen Buchwert von  29.0 Mio. Franken.  \n\n \n\nBuchwerte per 31.12. \n\nIn Fr. \n\n \n\nJahr Haus Talbach Haus Ergaten Parksiedlung Talacker \n\nR 2010 2 2‘190‘000 25‘021‘443 \n\nR 2011 2 1‘872‘770 30‘299‘680 \n\nR 2012 2 1'697'899 30'333'886 \n\nR 2013 211‘400 1‘528‘342 29‘599‘885 \n\nR 2014 355‘000 1‘359‘231 28‘985‘034 \n\n \n \n \n \n \n \n\nDie Ergebnisse der verschiedenen Rechnungen werden wie folgt verwendet: \n\n \n\nDer Aufwandüberschuss der Rechnung Ergaten-Talbach von 158‘094 Franken wird der „Spezialfi-\n\nnanzierung Renovationen und Defizitdeckung" belastet. \n\n \n\nDer Aufwandüberschuss der Rechnung Betreutes Wohnen von 35‘983 Franken wird der „Spezialfi-\n\nnanzierung für neue Wohnformen“ belastet. \n\n \n\nDie Rechnung des Tageszentrums schliesst dank der Spende des Fördervereins mit einer ausgegli-\n\nchenen Rechnung ab. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5.3 Buchwerte \n\n \n\n5.4 Verwendung Aufwand-/Ertragsüberschüsse 2014 \n\n \n\n\n\n \n\n \n\n10 \n\n \n\nHerr Präsident \n\nSehr geehte Damen und Herren \n\n \n\nDie Anträge für die Rechnungen des Alterszentrums Park finden Sie in der Botschaft zur Rechnung \n\nder Stadtverwaltung. \n\n \n\n                 - - - \n\n \n\nDie Vorlage geht zur Vorbereitung an die Geschäftsprüfungskommissionen mit der Einladung, dem \n\nGemeinderat Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFrauenfeld, 14. April 2015 \n \n\n\n\t1_Botschaft Rechnung 2014\n\t7a_Werkbetriebe Botschaft Rechnung 2014 an den Gemeindera_v0_1\n\t8a_Botschaft AZP 2014\n\n