text: \n \n \n\nS Stadt \nFrauenfeld Der Stadtrat an den Gemeinderat \n                    \n\nNr. \n\n \n\n \n\nNr. \n\nDatum \n\n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n \n \n \n21. Oktober 2014 \n \n37 \n \n \n\nBUDGET DER STADT FRAUENFELD FÜR DAS JAHR 2015 \n\n \n\n \n\nHerr Präsident  \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nDie vorliegende Botschaft befasst sich mit dem Zahlenmaterial der Stadtverwaltung für das \n\nBudgetjahr 2015. \n\n \n\nDas Zahlenmaterial für die Werkbetriebe und das Alterszentrum Park ist jeweils in einem sepa-\n\nraten Botschaftsteil bei den Unterlagen zu den jeweiligen Betrieben enthalten. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n2 \n \n \n \n \n\nWesentliche Änderungen in der Rechnungslegung \n\n \n\n \n\nHRM zu HRM2 \n\n \n\nMit HRM2 wird unter anderem das Ziel einer transparenteren Rechnungslegung verfolgt. Die \n\nhöhere Transparenz wird mit mehr Konten erreicht, in welchen die Kosten detaillierter darge-\n\nstellt werden.  \n\n \n\nEin weiteres Ziel ist die Durchlässigkeit der Rechnungslegung über alle drei Staatsebenen. Der \n\nKontenrahmen in HRM2 wurde dazu in vielen Bereichen angepasst.  \n\n \n\nAuch die Funktionale Gliederung, also der Ausweis der Kosten nach Funktionen wurde ange-\n\npasst. Da die Stadt Frauenfeld ihre Rechnung bisher nach der Institutionellen Gliederung aus-\n\ngewiesen hat, sind die Anpassungen an die neue Gliederung nach Funktionen primär im Hin-\n\ntergrund erfolgt. Diese Anpassungen führten nur zu geringfügigen Korrekturen in der Institu-\n\ntionellen Gliederung. \n\n \n\nAufgrund der oben ausgeführten Änderungen wäre ein Vergleich der Rechnungen und Voran-\n\nschläge der Vorjahre mit dem Budget 2015 nur möglich, wenn auch die Zahlen der Vorjahre \n\nan das neue Rechnungslegungssystem angepasst würden (Restatement). Der zeitliche Auf-\n\nwand für eine Anpassung des Voranschlags 2014 auf HRM2 wäre enorm, da oft nicht die Sal-\n\nden der Konten einem neuen Konto zugeordnet werden könnten, sondern einzelne Ausgaben \n\nin einem neuen Konto auszuweisen wären. Deshalb hat der Stadtrat darauf verzichtet.  \n\n \n\n \n\nVerwaltungsreorganisation \n\n \n\nAb dem 1. Januar 2015 gilt die neue Verwaltungsreorganisation. Der Wechsel von acht Abtei-\n\nlungen auf fünf Departemente hat direkten Einfluss auf die Darstellung des Budgets und der \n\nRechnung nach Institutioneller Gliederung. Der Gemeinderat wurde anlässlich der Informati-\n\nonsveranstaltung vom 2. Juli 2014 über die Anpassungen informiert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n3 \n \n \n \n \n\nOrganigramm: Departemente, Ämter und Betriebe der Stadt Frauenfeld \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZuordnung der Aufgaben \n\n \n\nDie Zuordnung der Aufgaben hat sich historisch ergeben. Über die Jahre hinweg haben sich \n\nverschiedene Bereiche unterschiedlich entwickelt, so dass eine Überprüfung der Zuordnung \n\nder Aufgabenerfüllung punktuell vorgenommen wurde. \n\n \n\nDiese Überprüfung führte dazu, dass einzelne Aufgaben von einem Amt in ein anderes Amt \n\nverschoben wurden. Ein Vergleich der Rechnungen und der Voranschläge der Vorjahre mit \n\ndem Budget 2015 würde auch eine Anpassung des Voranschlags 2014 und der Rechnungen \n\nerfordern, was mit einem enormen zeitlichen Aufwand verbunden wäre. \n\n \n\n \n\nDarstellung der Abschreibungen \n\n \n\nBisher wurden die Abschreibungen zentral in der Gliederung Finanzamt verbucht. Dies ermög-\n\nlichte einen Überblick in der Laufenden Rechnung nach Institutioneller Gliederung. Welche \n\nBereiche für die Abschreibungen verantwortlich sind, war hingegen nicht ersichtlich. \n\n \n\n\n\n4 \n \n \n \n \n\nIn vielen Gemeinden ist es Usanz, die Abschreibungen denjenigen Bereichen zuzuordnen, wel-\n\nche diese auch verursacht haben. Mit der Anpassung der Stadtrechnung an diese Darstellung \n\nder Abschreibungen wird auch die Vergleichbarkeit mit anderen Gemeinden verbessert. Zu-\n\ndem erhöht sich die Kostentransparenz in den einzelnen Aufgaben der Stadt. \n\n \n\n \n\nBerechnung der Abschreibungen \n\n \n\nGestützt auf die Übergangsbestimmungen der Verordnung des Regierungsrates über das \n\nRechnungswesen der Gemeinden (§ 63 ff., RB 131.21) wird der Stadtrat mit der Überführung \n\nder Bestandesrechnung (HRM) in die Bilanz (HRM2) alle Anlagen mit einem Restbuchwert un-\n\nter 100'000 Franken zu Lasten das Eigenkapital auflösen (aktuelle Schätzungen ergeben rund \n\n3 Mio. Franken). Diese Massnahme verschlankt die Erstellung und Führung der Anlagebuchhal-\n\ntung wesentlich. \n\n \n\nDie Übergangs- und Schlussbestimmungen der erwähnten Verordnung sehen vor, dass die \n\nRestbuchwerte der bestehenden Anlagen in der Regel linear über 10 Jahre abgeschrieben \n\nwerden sollen. Modellrechnungen in Anwendung dieser Bestimmung haben ergeben, dass \n\naufgrund des erwarteten Restbuchwertes per 31. Dezember 2014 ab 2015 massiv höhere Ab-\n\nschreibungen vorzunehmen wären und diese vom zehnten aufs elfte Jahr schlagartig wieder \n\nwegfallen würden. Um ein ausgeglichenes Budget zu erhalten, müsste der Steuerfuss für die \n\nnächsten Jahre massiv angehoben werden und könnte für das elfte Jahr voraussichtlich wieder \n\nreduziert werden. \n\n \n\nDer Stadtrat hat daher von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, die Abschreibungen mit den \n\nRegeln für neue Anlagen zu berechnen. Die sich ergebenden Abschreibungen liegen näher bei \n\nder Realität als die Übergangsregelung des Kantons. Die Belastung der Erfolgsrechnung mit \n\nden Aufwendungen für die Abschreibungen im Budget 2015 verbleibt in etwa auf dem Niveau \n\ndes Voranschlags 2014. Die Abschreibung wird in den Folgejahren aufgrund der Investitionstä-\n\ntigkeit weiter ansteigen und voraussichtlich erst nach vielen Jahren das reale Niveau erreichen. \n\nIn der Zwischenzeit profitieren die Steuerzahler vom bisherigen Abschreibungssystem, welches \n\ndie Amortisation der Anlagen kürzer ansetzte und von der bisherigen Politik der Stadt Frauen-\n\nfeld, wann immer möglich, zusätzliche Abschreibungen vorzunehmen. \n\n \n\n \n\n\n\n5 \n \n \n \n \n\nInterne Verrechnungen \n\n \n\nViele Kosten können im laufenden Jahr nicht sofort den betroffenen Bereichen zugeordnet \n\nwerden, da es sich um Gesamtkosten handeln. Die Umlage erfolgte bisher jeweils zum Jahres-\n\nende innerhalb der einzelnen Kostenarten. \n\n \n\nDieser Buchungsvorgang führt unterjährig zu grösseren Abweichungen auf den einzelnen \n\nKonten gegenüber dem Budget. Eine unterjährige Budgetkontrolle wie auch die Erstellung \n\neines Trends wird dadurch erschwert. \n\n \n\nIm Rahmen der Budgetierung wurden diese bisherigen internen Verrechnungen auf den ein-\n\nzelnen Kostenarten auf die dafür im Kontenrahmen vorgesehenen Konten (Artengliederung \n\n39 und 49) umgelegt. Dadurch werden die ausgewiesenen internen Verrechnungen in ihren \n\nUmsätzen wesentlich grösser, so auch der Gesamtumsatz der Erfolgsrechnung. Diese Erhö-\n\nhung des Umsatzes hat keinen Mittelab- bzw. –zufluss zur Folge. \n\n \n\n \n\nKontenrahmen \n\n \n\nDas Handbuch über das Rechnungswesen der Gemeinde wird als Weisung gestützt auf die \n\nVerordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden vom 23. April \n\n2013 (RB 131.21) vom Kanton erlassen. Von diesem Handbuch bestehen bedauerlicherweise \n\nerst einzelne Teile, welche zudem noch in Bearbeitung sind. Es ist daher nicht auszuschliessen, \n\ndass in den nächsten Jahren im Kontenplan noch verschiedene Anpassungen vorzunehmen \n\nsein werden. Dem Grundsatz der Stetigkeit in der Rechnungslegung soll weiterhin grosse Be-\n\ndeutung zukommen. Der Stadtrat wird transparent über allfällige Anpassungen in der Rech-\n\nnungslegung orientieren. \n\n \n\n \n\nFazit \n\n \n\nDer Wechsel von HRM auf HRM2, die Verwaltungsreorganisation, die verschiedenen neuen \n\nZuordnungen von Aufgaben und die Anpassungen in den Verbuchungsmethoden führen zu \n\neinem neuen, mit den Vorjahren nicht vergleichbaren Budget 2015. \n\n \n\nDie Ergebnisse der Vorjahre so aufzubereiten, dass Vergleiche möglich sind, wäre grundsätz-\n\nlich möglich. Die Umgliederung, Aufsplittung und Zuordnung der Kosten auf die neue Rech-\n\nnungslegung nachvollziehbar und verständlich darzustellen, wäre jedoch eine grosse Heraus-\n\n\n\n6 \n \n \n \n \n\nforderung. Der Stadtrat hat den Nutzen dieser Arbeiten und den dafür erforderlichen Einsatz \n\nvon Ressourcen abgeschätzt und ist zum Schluss gekommen, dass neben den fehlenden per-\n\nsonellen Ressourcen schlicht die Zeit für ein solches Projekt fehlt. \n\n \n\nDer Vergleich der Kosten auf Ebene der Kostenarten ist ebenfalls nicht befriedigend. Zumin-\n\ndest gibt dieser Vergleich einzelne Anhaltspunkte, wo sich die Kosten in welche Richtung ent-\n\nwickeln. Ein entsprechender Vergleich befindet sich auf Seite 15 dieser Botschaft. \n\n \n\n \n\n1. Budgetgrundlagen \n\n \n\nErwartetes Rechnungsergebnis 2014 \n\n \n\nDer Stadtrat hat per Mitte August 2014 eine Vorschau (Trend) für das aktuelle Rechnungsjahr \n\nerstellt.  \n\n \n\nDer Trend bei den Investitionen zeigt rund 800'000 Franken tiefere Nettoinvestitionen. Auf-\n\ngrund des tiefen Umsetzungsgrades im Jahre 2013 sind gewisse Verschiebungen, welche zum \n\nZeitpunkt der Erstellung des Voranschlags 2014 noch nicht bekannt waren, mitverantwortlich \n\nfür das erwartete Ergebnis. Wesentliche Abweichungen finden sich in folgenden Positionen: \n\n \n\n- Die Ausfinanzierung der Teuerung der Renten reduziert sich aufgrund der nun effektiven \n\nDaten von 3,3 auf 2,6 Mio. Franken (Minderausgaben von rund 680'000 Franken). \n\n \n\n- Der Anteil der Stadt an den Staatsstrassen, Plätze und Trottoirs werden für das Jahr 2014 \n\num rund 420'000 Franken tiefer ausfallen. Im Gegenzug werden bei den Gemeindestras-\n\nsen, Trottoirs und Plätze Mehrausgaben von rund 650'000 Franken erwartet. \n\n \n\n- Die Beiträge an die Industriegleisanlagen werden auf zwei Jahre gestreckt, so dass im Jahr \n\n2014 nur die Hälfte der Kosten anfallen werden (Minderausgaben von 300'000 Franken). \n\n \n\n \n\nDie Laufende Rechnung 2014 schliesst aufgrund der Aufwands- und Ertragsschätzungen vo-\n\nraussichtlich mit einem kleinen Minus von rund 150'000 Franken ab (Aufwandüberschuss). Die \n\nInvestitionsrechnung 2014 dürfte in etwa dem Voranschlag entsprechend abschliessen. Es wird \n\nvon einer relativ hohen Budgetgenauigkeit ausgegangen. Die Abweichungen zum Voranschlag \n\n2014 verteilen sich über die gesamte Rechnung. Wesentliche Positionen sind: \n\n \n\n\n\n7 \n \n \n \n \n\n- Es werden geringere Zinsaufwendungen für die Finanzierung der Investitionen gerechnet. \n\nDie Kapitalaufnahmen sind später erfolgt als geplant, mussten nicht in der erwarteten Höhe \n\nvorgenommen werden und konnten mit tieferen Zinsen abgeschlossen werden. Es werden \n\ngeringere Zinsbelastungen von rund 200'000 Franken erwartet. \n\n \n\n- Mindererträge bei den Staats- und Gemeindesteuern von rund 775'000 Franken. Während \n\nbei den natürlichen Personen eine leichte Verbesserung von 275'000 Franken gegenüber \n\ndem Voranschlag 2014 erwartet wird, zeigen die bisherigen Ergebnisse für die juristischen \n\nPersonen, dass der Voranschlag 2014 um 1,05 Mio. Franken unterschritten wird. \n\n \n\n- Der sehr milde Winter 2013/14 führte zu wesentlich geringeren Kosten als geplant. Es wird \n\nerwartet, dass die Kosten für den Winterdienst rund 180'000 Franken tiefer ausfallen wer-\n\nden. \n\n \n\n- Die Weiterbearbeitung der Schlüsselprojekte (Langdorf und Signalisation Waffenplatzge-\n\nbiet) im Bereich Raumplanung können nicht so schnell vorangetrieben werden, wie erwar-\n\ntet. Im Rechnungsjahr 2014 sind mit rund 120'000 Franken geringeren Kosten zu rechnen. \n\n \n\n- Die Kosten für die Unterstützungen im Bereich Soziales steigen gesamthaft voraussichtlich \n\nnicht so stark an, wie erwartet. Die Rückvergütungen fallen jedoch auch geringer aus. Der \n\nVoranschlag kann voraussichtlich betreffend Nettounterstützungen eingehalten werden. \n\nDas Gleiche gilt auch für den Bereich Asyl. \n\n \n\n- Bei der Berufsbeistandschaft werden höhere Kosten von rund 185'000 Franken erwartet. \n\nIm Wesentlichen sind dies höhere Kosten für die Besoldungen und geringere Gebührenein-\n\nnahmen. \n\n \n\n \n\nBudget 2015: Vorgaben des Stadtrates \n\n \n\nDas Budget 2015 basiert auf \n\n \n\n- der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden vom 23. \n\nApril 2013 (RB 131.21); \n\n- Besoldungsreglement \n\nIndividuelle Lohnanpassungen: 0,65% (Mindestsatz) der Gesamtlohnsumme \n\nErfahrungszuschläge bis und mit zehntem Dienstjahr: 1% des Grundlohnes \n\nLeistungsprämie: 0,1% der Gesamtlohnsumme; \n\n\n\n8 \n \n \n \n \n\n- einer Teuerung von 0 - 0,4%; \n\n- einem Steuerfuss von 60% und einer Steuerertragsprognose gemäss Steuergesetz und den \n\nim August prognostizierten Steuereinnahmen für das Jahr 2015; \n\n- den Investitionen, die sich auf die überarbeitete Investitions- und Finanzplanung bis zum \n\nJahr 2018 abstützen. \n\n \n\nDie einzelnen Departemente haben zudem folgende Vorgaben beachtet: \n\n \n\nDepartement für Finanzen, Stadtentwicklung, Zentrales \n\n- transparente Umsetzung von HRM2 \n\n- nach Möglichkeit Berücksichtigung der Richtlinien der GPK im Finanzbereich \n\n- Bevölkerungs- und Wirtschaftsentwicklung bei der Steuerprognose optimistisch bewertet \n\n- Nettoaufwand in jedem Amt tiefer oder gleichbleibend \n\n- Sachaufwand reduziert und Planungskosten gesenkt \n\n- Weiterbildungskosten und Abschreibungen an Ämter delegiert. \n\n \n\nDepartement für Bau und Verkehr \n\nIm Departement Bau und Verkehr haben sich die neuen Regelungen zu den Abschreibungen \n\nbesonders bemerkbar gemacht. Im Weiteren wurden für die Erarbeitung des Voranschlags \n\n2015 folgende Vorgaben berücksichtigt: \n\n- Insbesondere "Standard"-Konten mit kleinen Beträgen wurden überprüft und gekürzt. \n\n- Die "Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge" im Werkhof \n\nsind im Vergleich zu den Vorjahren einiges tiefer angesetzt. \n\n- Bei den verschiedenen Konten "Planungen" im Bereich Hochbau und Stadtplanung wurde \n\nje zwischen 10'000 und 30'000 Franken reduziert. \n\n \n\nDepartement für Werke, Freizeitanlagen und Sport \n\n- Die Werkbetriebe (Amt) werden mit dem Amt für Freizeitanlagen und Sport zu einem De-\n\npartement zusammengefasst. Die Werkbetriebe verfügen aber nach wie vor über eine ei-\n\ngene Rechnung in der bisherigen Form. \n\n- Der Bereich Jugendarbeit wird neu dem Departement für Gesellschaft und Soziales zuge-\n\nordnet. \n\n- Die Überwälzung des Amortisationsaufwandes auf die einzelnen Freizeitanlagen führt ge-\n\ngenüber 2014 zu einer markanten Erhöhung der Kosten der einzelnen Anlagen.  \n\n- Der dem Departement zugewiesene Murg-Auen-Park erscheint erstmals in der Laufenden \n\nRechnung.  \n\n\n\n9 \n \n \n \n \n\n- Die Lohnkosten werden gegenüber 2014 noch detaillierter den einzelnen Organisationsein-\n\nheiten zugewiesen. \n\n \n\nDepartement für Gesundheit und Alter \n\n- Es wird grundsätzlich auf Basis des Voranschlages 2014 budgetiert, angepasst an die Er-\n\nkenntnisse aus den Halbjahreszahlen 2014. \n\n- Wo bekannt werden die Empfehlungen des Kantons übernommen (Beiträge an Prämien-\n\nverbilligung, Anteil Restkosten stationär). Diese Ausgaben sind nicht beeinflussbar. \n\n- Mit der Umstellung auf HRM2 wird eine logische Gliederung der Kontos vorgenommen \n\n(z.B. Unterteilung Krankenkassenprämien / Kosten ambulante Betreuung / Kosten stationä-\n\nre Betreuung). \n\n- Die neu zu schaffende Stelle Amtsleiterin oder Amtsleiter Gesundheit und Alter sowie die \n\nAnlaufstelle Alters- und Generationenfragen werden – zusammen mit dem bisherigen Ab-\n\nteilungssekretariat – in der Kontogruppe Zentrale Dienste zusammengefasst. \n\n \n\nDepartement für Gesellschaft und Soziales \n\n- Die budgetierten Unterstützungsleistungen im Amt für Soziale Dienste orientieren sich \n\ngrundsätzlich am Niveau der aktuellen Ausgaben 2014. \n\n- Eine befristete Stellenaufstockung im Team Sozialhilfe soll eine ordnungsgemässe Bearbei-\n\ntung der um 20% gestiegenen Fallanträge sicherstellen. \n\n- Der administrative und buchhalterische Aufwand der Mandatsführungen im Kindes- und \n\nErwachsenenschutz sind infolge der neuen Vorgaben massiv gestiegen, sodass unterjährig \n\nper Stadtratsbeschluss eine Stellenerweiterung von 80% Buchhaltung beschlossen werden \n\nmusste, die nun ordentlich beantragt wird.  \n\n- Im Amt Gesellschaft und Integration wurden die bereits bestehenden Aufgaben und Aktivi-\n\ntäten der bisherigen Fachstelle Integration übernommen und mit dem Bereich Jugendarbeit \n\nergänzt. \n\n- Aufgrund des Spardrucks wurden keine neuen Projekte (bspw. Quartierprojekt und keine \n\nneuen Integrationsprojekte) aufgenommen, sondern wo möglich bei bestehenden um 10% \n\ngekürzt. \n\n \n\n\n\n10 \n \n \n \n \n\n2. Budget 2015 \n\n \n\nDas Budget 2015 rechnet mit einem Aufwandüberschuss von 1'630'200 Franken bei weiterhin \n\nhohen Nettoinvestitionen von 16'029'000 Franken. Eine Steuerfussanpassung für das Jahr \n\n2015 ist keine vorgesehen. Der Steuerfuss verbleibt bei 60 Prozent. \n\n \n\n \n\nGesamtübersicht über die Verwaltungsrechnung der Stadt \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  Investitionsrechnung Finanzierung Erfolgsrechnung \n\nInvestitions-\nAusgaben \n18,22 Mio. \n\nEingehende \nInvestitions-\nbeiträge \n\n2,19 Mio. \n\nNettoinves-\ntitionen \n16,03 Mio. \n\nNettoinves-\ntitionen \n16,03 Mio. \n\nPersonal- \nund Sach-\naufwand,  \nPassivzinsen, \nBeiträge usw. \n76,92 Mio. \n\nSteuern, \nEntgelte, \nVermö-\ngenserträ-\nge usw. \n79,81 Mio. \n\nFinanzie-\nrungsbedarf \n13,14 Mio. \n\nSelbstfinanzierung \n \n1a) \nAbschreibungen: \nOrdentliche 1,96 Mio. \nZusätzliche (a.o.) 1,94 Mio. \n \nSpezialfinanzierungen: \nEinlagen 0,89 Mio. \nEntnahmen -0,28 Mio. \n \n1b) \nVoraussichtliches Rechnungsergebnis \nVerlust -1,63 Mio. \n \n1c) \nSelbstfinanzierung 2,89 Mio. \n(gerundet) \n\n1c) 1a) \n\n1b) \n\n\n\n11 \n \n \n \n \n\nBudget 2015 in Zahlen \n    \n\n"Auf einen Blick" \n     \n\n          Total Stadt* Werke AZP \n\nin Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. \n\nUmsatz B 2015* 160.76 81.71 60.59 18.46 \n V 2014 154.95 75.96 60.86 18.13 \n\nSelbstfinanzierung B 2015* 6.12 2.89 2.31 0.92 \n V 2014 8.68 5.19 2.70 0.79 \n\nNettoinvestitionen B 2015* 21.43 16.03 5.12 0.28 \n V 2014 22.07 15.55 6.30 0.22 \n\nRestbuchwerte B 2015* 117.60 73.47 14.12 30.01 \n V 2014 106.64 59.40 16.42 30.82 \n\nEigenkapital B 2015* 119.46 90.99 25.53 2.93 \n(grobe Schätzung) V 2014 120.15 92.00 25.38 2.77 \n\n \n\n    \n\n \n\nDer Begriff Bruttoertragsüberschuss ist im HRM2 weder vorhanden noch definiert. Anstelle \n\ndieser Grösse wird nun die Selbstfinanzierung als massgebliche Grösse übernommen. \n\n \n\nDas Budget 2015 der Stadt (*) basiert auf dem HRM2 und ist somit mit den Vorjahreszahlen \n\nnicht direkt vergleichbar.  \n\n \n\nBeim Vergleich des Eigenkapitals handelt es sich um eine grobe Schätzung, da die Bilanz der \n\nStadt noch nicht nach HRM2 erstellt werden konnte. Nach HRM2 sind neben den kumulierten \n\nErgebnissen der Vorjahre auch die meisten Fonds und Spezialfinanzierungen als Eigenkapital \n\nzu werten.  \n\n \n\nMit der Umstellung auf HRM2 ist die Bestandesrechnung neu zu gliedern, die Werte sind zu \n\nprüfen und wo erforderlich, zu korrigieren. Dieser Vorgang kann erst mit dem Rechnungsab-\n\nschluss 2014 vorgenommen werden. Alle Kennzahlen und Berechnungen mit Bezug auf die \n\nBilanz sind somit reine Spekulation, weshalb nachfolgend darauf verzichtet wird. \n\n \n\n \n\n\n\n12 \n \n \n \n \n\nInvestitionsrechnung \n\n \n\nMit der Umstellung auf HRM2 sind in der Investitionsrechnung keine Entnahmen aus den Spe-\n\nzialfinanzierungen mehr möglich. Die Investitionen in spezialfinanzierten Bereichen erhöhen \n\nsomit die Nettoinvestitionen.  \n\n \n\nUm weiterhin die üblichen Abschreibungen auf den spezialfinanzierten Bereichen vornehmen \n\nzu können, sind entsprechende zusätzliche Abschreibungen in der Erfolgsrechnung zu budge-\n\ntieren (ausserordentlicher Aufwand, Artengliederung 38). \n\n \n\nDie Anschlussgebühren wurden bisher in der laufenden Rechnung gebucht (erfolgsneutral, da \n\nspezialfinanzierte Bereiche). Die Anschlussgebühren sind jedoch Beiträge für das bereits erstell-\n\nte Netz und somit als Investitionsbeitrag zu buchen. Die Anschlussgebühren (Abwasserentsor-\n\ngung) reduzieren ab Budget 2015 die Nettoinvestitionen.  \n\n \n\n \n\nNettoinvesti-\ntionen nach \n\nHRM \n\nParkplatz-\nbewirtschaf-\n\ntung \nFeuerwehr \n\nIndustriegleis-\nanlagen  \n\nAbwasserent-\nsorgung \n\nNettoinvesti-\ntionen nach \n\nHRM2 \n\nVoranschlag \n2014 15'544 60 108 100 4'922 20'734 \n\nTrend 2014 14'633 1'100 101 100 2'978 18'912 \n\nBudget 2015 11'646 100 0 200 4'083 16'029 \n\nFinanzplan \n2016 15'113 50 225 100 4'278 19'766 \n\nFinanzplan \n2017 9'613 40 400 0 3'038 13'091 \n\nFinanzplan \n2018 8'380 40 60 0 1'690 10'170 \n\nin 1'000 Franken \n\n \n\nFür die neuen Investitionen in den Bereichen Tiefbau und Abwasserentsorgung sind entspre-\n\nchende Projektbeschreibungen in einer Beilage enthalten. Für die übrigen Investitionen sind die \n\nBemerkungen in der Investitionsrechnung erfasst. \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen liegen damit im Budget 2015 um rund 4,7 Mio. Franken tiefer als Vor-\n\nanschlag 2014. Die Investitionstätigkeit hält sich aber weiterhin auf hohem Niveau, wie obige \n\nTabelle zeigt.  \n\n \n\nNach HRM werden in den Jahren 2014 bis 2018 jährlich rund 10,1 Mio. Franken (nach HRM2 \n\n15,6 Mio. Franken) investiert. In der Periode von 2005 bis 2014 sind im Durchschnitt rund 7,2 \n\nMio. Franken Nettoinvestitionen nach HRM erfolgt. Der Investitionsbedarf im Jahr 2015 liegt \n\nwiederum über dem mehrjährigen Mittel.  \n\n\n\n13 \n \n \n \n \n\n \n\nDas hohe Investitionsvolumen führt künftig zu massiv einem höheren Abschreibungsbedarf \n\nauch nach HRM2. Die Selbstfinanzierung des Budgets 2015 liegt momentan bei rund 2,9 Mio. \n\nFranken und entspricht gerade 18% der geplanten Nettoinvestitionen. Die geringe Selbstfi-\n\nnanzierung führt zu einer Neuverschuldung von rund 13,1 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\nErfolgsrechnung \n\n \n\nGestufter Erfolgsausweis             Budget 2015 \n              Betrag in Franken \n\n        \n    \n\n Betrieblicher Aufwand 73'450'700 \n30 Personalaufwand 21'198'200 \n31 Sach- und übriger Aufwand 17'016'200 \n33 Abschreibungen 1'962'700 \n35 Einlagen 894'500 \n36 Transferaufwand 32'309'100 \n37 Durchlaufende Beiträge 70'000 \n    \n Betrieblicher Ertrag 70'938'900 \n40 Fiskalertrag 41'845'000 \n41 Regalien und Konzessionen 166'000 \n42 Entgelte 21'102'600 \n43 Verschiedene Erträge   \n45 Entnahmen Fonds 276'100 \n46 Transferertrag 7'479'200 \n47 Durchlaufende Beiträge 70'000 \n    \n Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'511'800 \n    \n34 Finanzaufwand 1'296'000 \n44 Finanzertrag 4'115'300 \n    \n Ergebnis aus Finanzierung 2'819'300 \n    \n Operatives Ergebnis 307'500 \n    \n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'937'700 \n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 \n    \n Ausserordentliches Ergebnis -1'937'700 \n    \n Gesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'630'200 \n      \n\n \n\nDie gestufte Erfolgsrechnung ist eine Neuerung aus dem HRM2. Sie soll die Ergebnisse aus der \n\nbetrieblichen Tätigkeit, der Finanzierung und dem ausserordentlichen Ergebnis darlegen. \n\n\n\n14 \n \n \n \n \n\n \n\nBeim budgetierten ausserordentlichen Aufwand handelt es sich um zusätzliche Abschreibun-\n\ngen von Investitionen in spezialfinanzierten Bereichen. Dabei handelt es sich um eine Usanz \n\nder Stadt Frauenfeld, die nach den finanziellen Möglichkeiten der Spezialfinanzierungen wei-\n\ntergeführt werden soll. Beim Verzicht auf diese zusätzlichen Abschreibungen würden die Ein-\n\nlagen (35) um diesen Betrag zunehmen. Das voraussichtliche Gesamtergebnis verändert sich \n\ndadurch nicht. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n15 \n \n \n \n \n\nArtengliederung: grober Vergleich mit den Vorjahren \n\n \nKto. HRM2 Budget 2015 Kto. HRM Voranschlag \n\n2014 \nRechnung 2013 \n\n              \n\n  Betrieblicher Aufwand 78'478'600   Aufwand 74'904'100 75'802'220.73 \n\n30 Personalaufwand 21'198'200 30 Personalaufwand 21'154'500 21'380'626.83 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsauf-\nwand \n\n17'016'200 31 Sachaufwand 20'461'750 19'233'094.95 \n\n33 Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen \n\n1'962'700 33 Abschreibungen 2'241'400 2'403'539.32 \n\n35 Einlagen in Fonds und Spezial-\nfinanzierungen \n\n894'500 38 Einlagen in Spezialfinanzierun-\ngen \n\n4'294'050 5'695'166.75 \n\n36 Transferaufwand 32'309'100 36 Eigene Beiträge 24'668'200 25'014'083.96 \n\n      34 Anteile und Beiträge ohne \nZweckbindung \n\n84'000 82'380.40 \n\n      35 Entschädigungen an Gemein-\nwesen \n\n1'769'000 1'750'461.52 \n\n37 Durchlaufende Beiträge 70'000 37 Durchlaufende Beiträge 70'000 112'000.00 \n\n39 Interne Verrechnungen 5'027'900 39 Interne Verrechnungen 161'200 130'867.00 \n\n              \n\n  Betrieblicher Ertrag -75'966'800   Ertrag -71'683'000 -72'986'083.31 \n\n40 Steuern -41'845'000 40 Steuern -39'040'000 -37'917'046.14 \n\n41 Regalien und Konzessionen -166'000 41 Regalien und Konzessionen -196'000 -185'855.20 \n\n42 Entgelte -21'102'600 43 Entgelte -23'982'000 -26'564'882.38 \n\n45 Entnahmen in Fonds und \nSpezialfinanzierungen \n\n-276'100 48 Entnahmen aus Spezialfinanzie-\nrungen \n\n-1'343'400 -1'332'525.86 \n\n46 Transferertrag -7'479'200 46 Beiträge für eigene Rechnung -3'577'900 -3'624'824.69 \n\n      44 Anteile und Beiträge ohne \nZweckbindung \n\n-140'000 -155'259.50 \n\n      45 Rückerstattungen von Gemein-\nwesen \n\n-3'172'500 -2'962'822.54 \n\n47 Durchlaufende Beiträge -70'000 47 Durchlaufende Beiträge -70'000 -112'000.00 \n\n49 Interne Verrechnungen -5'027'900 49 Interne Verrechnungen -161'200 -130'867.00 \n\n              \n\n  Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit \n\n2'511'800   Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit \n\n3'221'100 2'816'137.42 \n\n              \n\n34 Finanzaufwand 1'296'000 32 Passivzinsen 1'051'600 971'665.04 \n\n44 Finanzertrag -4'115'300 42 Vermögenserträge -4'272'700 -4'630'738.93 \n\n              \n\n  Ergebnis aus Finanzierung -2'819'300   Ergebnis aus Finanzierung -3'221'100 -3'659'073.89 \n\n              \n\n  Operatives Ergebnis -307'500   Operatives Ergebnis 0 -842'936.47 \n\n              \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'937'700   Zusätzliche Abschreibungen 0 840'000.00 \n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0         \n\n              \n\n  Ausserordentliches Ergebnis -1'937'700   Ausserordentliches Ergebnis 0 -840'000.00 \n\n              \n\n  Gesamtergebnis Erfolgs-\nrechnung \n\n-1'630'200   Gesamtergebnis Erfolgs-\nrechnung \n\n0 2'936.47 \n\n \n\nDieser Vergleich des Budgets 2015 mit dem Voranschlag 2014 und der Rechnung 2013 dient \n\nlediglich zur Übersicht und zeigt die grösseren Verschiebungen in der Rechnungslegung. Bei \n\nVeränderungen in den einzelnen Positionen kann nicht direkt auf Mehrausgaben oder geringe-\n\n\n\n16 \n \n \n \n \n\nre Einnahmen geschlossen werden. Die neue Zuteilung der Aufwendungen und Erträge führt \n\nzu Verschiebungen zwischen den einzelnen Gliederungen. Nachstehend wird auf die wesent-\n\nlichsten Verschiebungen hingewiesen.  \n\n \n\nPersonalaufwand (Artengliederung 30) \n\n \n\nNeu sind im Personalaufwand auch die Rückerstattungen der Sozialversicherungen enthalten, \n\nwelche bisher als Rückerstattung (Ertrag) in der alten Artengliederung 43 ausgewiesen wurde. \n\nDie Personalaufwendungen können somit nicht direkt verglichen werden. \n\n \n\nBei der Budgetierung wurden die in den Budgetvorgaben aufgeführten Ansätze berücksichtigt.  \n\n \n\nZu den Stellen, welche im Voranschlag 2014 nur zum Teil zu Kosten führten (spätere Anstel-\n\nlungen), sind folgende Stellenplanänderungen vorgesehen: \n\n \n\n Sachbearbeiterin / Sachbearbeiter Stadtarchiv (Stadtkanzlei: 1210), 20 Stellenprozente \n\nab Januar 2015 \n\nDas Stadtarchiv ist momentan nur mit 80 Stellenprozenten belegt. Die Archivierung der Daten \n\nist immer aufwendiger, so dass eine bescheidene Unterstützung für die Beseitigung der aktuell \n\nfehlenden Kapazitäten erforderlich ist. \n\n \n\n Veranlagungsexpertin / Veranlagungsexperte (Steueramt: 1610), 100 Stellenprozent ab \n\nJanuar 2015 \n\nWie bei den bisherigen zwei Veranlagungsexperten wird auch für diese Stelle mit dem Kanton \n\neine Vereinbarung ausgehandelt, so dass die Anstellung für die Stadt kostenneutral erfolgen \n\nkann. Die zusätzliche Stelle ist aufgrund des Veranlagungsverlaufes dringend erforderlich. \n\n \n\n Amtsleiterin / Amtsleiter (Amt für Gesundheit und Alter: 4110), 60 Stellenprozent ab \n\nJanuar 2015 \n\nAufgrund der in den letzten Jahren ständige steigenden Anforderungen zufolge von Demo-\n\ngraphie, Stadtentwicklung (Förderung Freiwilligenarbeit), gesetzlicher Vorgaben (Pflegefinan-\n\nzierung ambulant und stationär, Datenpool) sowie Vernetzungsaufgaben (intern und extern) \n\nwurde im Rahmen der Verwaltungsreorganisation erkannt, dass ein Amt für Gesundheit und \n\nAlter nötig ist, damit operative Tätigkeiten einer Amtsleitung zugeordnet werden. Auch die \n\nAufgaben des Chef-Sicherheitsbeauftragten für die Stadt werden ab 2015 hier angesiedelt. \n\n \n\n\n\n17 \n \n \n \n \n\n Leiterin / Leiter Anlaufstelle Alters- und Generationenfragen (Amt für Gesundheit und \n\nAlter: 4110), 60 Stellenprozent ab Januar 2015, befristet bis Ende 2016 \n\nAls Massnahme aus dem Alterskonzept 2013 wurde per Mitte 2014 die Anlaufstelle Alters- \n\nund Generationenfragen geschaffen, mit einer befristeten Anstellung bis Ende 2014. Der \n\nStadtrat entschied sich im Oktober 2014 für einen Versuchsbetrieb während 2 Jahren. Die \n\nAnstellung wird entsprechend erneut befristet. Nach einer Evaluation wird entschieden, ob \n\nund in welcher Form die Stelle ab 2017 geführt werden soll. \n\n \n\n Sozialarbeiterin / Sozialarbeiter (Amt für Soziale Dienste: 5110) 90 Stellenprozente ab \n\nJanuar 2015 (befristet) \n\nDie Arbeitsbelastung der Sozialen Dienste hat in den letzten Monaten durch eine starke Zu-\n\nnahme von Unterstützungsgesuchen die Schmerzgrenze erreicht. Eine Entlastung ist dringend \n\nerforderlich. Nur so können die Gesuche angemessen geprüft werden und die Unterstützun-\n\ngen zielgerichtet erfolgen. \n\n \n\n Sozialarbeiterin / Sozialarbeiter in Ausbildung (Amt für Soziale Dienste: 5110) 60 Stel-\n\nlenprozente ab Mitte Februar 2015  \n\nDa die Stadt immer wieder qualifizierte Mitarbeitende sucht und in der Vergangenheit gute \n\nErfahrungen mit Ausbildungsplätzen gemacht wurden, soll eine zusätzliche berufsbegleitende \n\nPraktikumsstelle geschaffen werden. \n\n \n\n Buchhalterin / Buchhalter Berufsbeistandschaft (Amt für Soziale Dienste: 5120) 80 Stel-\n\nlenprozente \n\nDer administrative und buchhalterische Aufwand der Mandatsführungen im Kindes- und Er-\n\nwachsenenschutz sind infolge der neuen Vorgaben massiv gestiegen, sodass unterjährig per \n\nStadtratsbeschluss eine Stellenerweiterung von 80% Buchhaltung beschlossen werden musste, \n\ndie nun ordentlich beantragt wird. \n\n \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand (Artengliederung 31) \n\n \n\nDer Sachaufwand fällt geringer als im Vorjahr aus (-3,45 Mio. Franken). Einerseits ist hier wie-\n\nderum der Effekt der Umstellung auf HRM2 mitverantwortlich, andererseits wurden auf den \n\nWunschbedarf verzichtet und nur die für den Stadtrat unabdingbaren Ausgaben budgetiert. \n\nBei weiteren Sparmassnahmen befürchtet der Stadtrat einen weiteren Leistungsabbau vor-\n\nnehmen zu müssen. \n\n \n\n \n\n\n\n18 \n \n \n \n \n\nAbschreibungen (Artengliederung 33) \n\n \n\nInsgesamt sind planmässige Abschreibungen (Artengliederung 33) im Umfang von 1'962'700 \n\nFranken vorgesehen. Die Abschreibungen richten sich nach den Restbuchwerten und den ver-\n\nbleibenden Nutzungsdauern der einzelnen Anlagen. Anlagen im Bau werden nicht abge-\n\nschrieben. Die Abschreibungssätze entsprechen den Vorgaben gemäss § 63 Abs. 5 und dem \n\nAnhang zur Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (RB \n\n131.21).  \n\n \n\n \n\nFinanzaufwand (Artengliederung 34) \n\n \n\nDurch die erwartete Neuverschuldung wird mit gesamthaft höheren Zinsaufwendungen zu \n\nrechnen sein. \n\n \n\n \n\nEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen (Artengliederung 35) \n\n \n\nDurch den Wechsel in der Verbuchung der Direktabschreibungen (bisher Investitionsrechnung) \n\nmüssen die Einlagen in die Spezialfinanzierungen gegenüber dem Vorjahr geringer ausfallen. \n\n \n\n \n\nTransferaufwand/-ertrag (Artengliederung 36/46) \n\n \n\nDieser Bereich ist nur zum Teil vergleichbar mit dem bisherigen Bereich 36 „Eigene Beiträge“ \n\nbzw. 46 „Beiträge für eigene Rechnung“. Im Transferaufwand sind alle Beiträge an Dritte, wie \n\nz.B. Sozialhilfeleistungen, Ertragsanteile an Dritte, Entschädigungen und Beiträge an andere \n\nGemeinwesen sowie Aufwendungen für den Finanz- und Lastenausgleich enthalten, welche \n\nbisher in den verschiedensten Bereichen enthalten waren. Analog gliedern sich die Erträge im \n\nBereich 46. \n\n \n\n \n\nInterne Verrechnungen (Artengliederung 39/49) \n\n \n\nSiehe Ausführungen zu HRM2 (Seite 5) \n\n \n\n \n\n\n\n19 \n \n \n \n \n\nFinanzertrag (Artengliederung 44) \n\n \n\nDas tiefe Zinsniveau lässt die Zinserträge schrumpfen. Neben den tiefen Zinssätzen ist der um \n\neiniges tiefere Liquiditätsbestand für die geringeren Erträge verantwortlich. \n\n \n\n \n\nSteuern (Artengliederung 40) \n\n \n\nBei den Steuern natürlicher Personen wird ein Zuwachs von rund 4,8 % gegenüber dem Vor-\n\nanschlag 2014 erwartet. Das Bevölkerungswachstum wird auch in den nächsten Jahren anhal-\n\nten und tendenziell ziehen vermehrt gut verdienende Personen aus dem Wirtschaftsraum Zü-\n\nrich in die Region Frauenfeld, was eine optimistische Steuerprognose rechtfertigt. \n\n \n\nDie prognostizierten Steuererträge von juristischen Personen hingegen werden im Rechnungs-\n\njahr 2014 voraussichtlich nicht erreicht werden können. Für das Budget 2015 wird gegenüber \n\ndem Voranschlag 2014 mit einem Rückgang der Steuererträge von 6 % gerechnet. \n\n \n\nGesamthaft werden gegenüber dem Voranschlag 2014 1,2 Mio. Franken Mehreinnahmen aus \n\nden direkten Steuern erwartet. \n\n \n\nDer übrige Anstieg der Artengliederung 40 ist mit der Neugliederung durch HRM2 zu begrün-\n\nden. \n\n \n\n \n\nEntgelte (Artengliederung 42) \n\n \n\nDie Entgelte haben sich primär durch die Neugliederung durch HRM2 verändert. In etwa wer-\n\nden die gleichen Erträge wie im Voranschlag 2014 erwartet. Der Stadtrat wird die Gebühren-\n\nsätze (Benützungsgebühren, Entschädigungen für Dienstleistungen usw.) auf ein angemesse-\n\nnes Entgelt für die erhaltene Leistung prüfen. \n\n \n\n \n\nAusserordentlicher Aufwand/Ertrag (Artengliederung 38/48) \n\n \n\nSiehe Ausführungen zur gestuften Erfolgsrechnung (Seite 14). \n\n \n\n \n\n\n\n20 \n \n \n \n \n\nWesentliche Veränderungen in den Kosten und Erträgen gegenüber dem Voranschlag 2014 \n\n \n\nBeschreibung Bereich Kosten (-Erträge) \n\n  in 1'000 Franken \n\nAufwand \n\nInformatikdienste (Ersatz Netzkomponenten) 1230 124 \n\nFinanzamt (Langfristige Zinsen durch Neuverschuldung) 1510 220 \n\nBeiträge Kultur- und Naturobjekte (Beitrag an Kirchensanierung) 2121 300 \n\nöffentlicher Verkehr (erweitertes Angebot Stadtbus) 224 367 \n\nAmt für Gesundheit und Alter (neues Amt und Anlaufstelle Alter) 411 213 \n\nPrämienverbilligung und Übernahme Prämienausstände 4122 350 \n\nStationäre Betreuung Krankheit und Alter (Pflegefinanzierung) 4141 290 \n\nSozialhilfe und Beratung (Rückerstattung Unterstützung) 5110 400 \n\nSoziale Dienste (Stellenerweiterung) 5120 114 \n\nPflegeeltern (Wegfall Entschädigungen von Gemeinden) 5121 116 \n\nMehraufwand  2‘494 \n\n \n\nErtrag \n\nDirekte Steuern 1611 -1'213 \n\n \n\nTotal Mehrkosten gegenüber Voranschlag 2014  1'281 \n\n \n\nDie obige Tabelle zeigt die wesentlichen Veränderungen in den einzelnen Bereichen gegen-\n\nüber dem Voranschlag 2014. Die Abweichungen mussten aufgrund der neuen Struktur zum \n\nTeil geschätzt werden. \n\n \n\n\n\n21 \n \n \n \n \n\n \n\n \n\n \n\nMehrjahresvergleiche mit HRM und HRM2 \n\n \n\nDie bisherigen Botschaften enthielten jeweils für verschiedene Bereiche Mehrjahresvergleiche \n\nwie Entwicklung des Aufwandes im Vergleich zur Teuerung, Abschreibungen, Zinsen, Erträge \n\nim Vergleich zur Teuerung und dem Steuerfuss und den Bruttoertragsüberschuss. Vergleiche \n\nüber Zeiträume, in denen verschiedene Rechnungslegungssysteme angewendet wurden, füh-\n\nren in der Regel zu keinen gewinnbringenden Aussagen. \n\n \n\nAussagen zur Entwicklung der Bilanz sind aufgrund der nach dem Abschluss 2014 vorzuneh-\n\nmenden Umgliederung der Bestandesrechnung in die Bilanz nach HRM2 spekulativ.  \n\n \n\nAuf diese Darstellungen wird aktuell verzichtet. Die Aufnahme von Vergleichszahlen wird für \n\ndie künftigen Budgets und Rechnungen jedoch wieder vorgesehen. \n\n \n\n \n\n\n\n22 \n \n \n \n \n\n3. Finanzkennzahlen \n\n \n\nDie Herleitung der Kennzahlen ist im Register 5 des Budget-Ordners einsehbar. \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\nDefinition \nDiese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen eine öffentli-\n\nche Körperschaft aus eigenen Mitteln finanzieren kann. \n\nBerechnung \nSelbstfinanzierung x 100 \nNettoinvestitionen \n\nWert \nRechnung 2013 \n\nn/a1 \n\nVoranschl. 2014 \n\nn/a \n\nBudget 2015 \n\n18,0 % \n\nRichtwerte \n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 Pro-\n\nzent sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. \n\nJe nach Konjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen: \n\nHochkonjunktur: über 100 Prozent \n\nNormalfall: 80 – 100 Prozent \n\nAbschwung: 50 – 80 Prozent \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\nDefinition \nDiese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages die öffentliche Körper-\n\nschaft zur Finanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann. \n\nBerechnung \nSelbstfinanzierung x 100 \nLaufender Ertrag \n\nWert \nRechnung 2013 \n\nn/a \n\nVoranschl. 2014 \n\nn/a \n\nBudget 2015 \n\n4,1 % \n\nRichtwerte \n\n> 20 Prozent gut \n\n10-20 Prozent mittel \n\n< 10 Prozent schlecht \n\n \n\n                                                \n1\n n/a: nicht anwendbar \n\n\n\n23 \n \n \n \n \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\nDefinition \n\nDie Grösse sagt aus, welcher Anteil des "verfügbaren Einkommens" durch den \n\nZinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungs-\n\nspielraum. \n\nBerechnung \n( Zinsaufwand – Zinsertrag ) x 100 \nLaufender Ertrag \n\nWert \nRechnung 2013 \n\nn/a2 \n\nVoranschl. 2014 \n\nn/a \n\nBudget 2015 \n\n1,4 % \n\nRichtwerte \n\n0 – 4 Prozent gut \n\n4 – 9 Prozent genügend \n\n10 Prozent und mehr schlecht \n\n \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\nDefinition \n\nMass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt \n\nAuskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und \n\ndie Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf \n\neinen enger werdenden finanziellen Spielraum hin. \n\nBerechnung \nNettozinsaufwand + ordentliche Abschreibungen \nLaufender Ertrag \n\nWert \nRechnung 2013 \n\nn/a \n\nVoranschl. 2014 \n\nn/a \n\nBudget 2015 \n\n4,2 % \n\nRichtwerte \n\n< 5 Prozent geringe Belastung \n\n5 – 15 Prozent tragbare Belastung \n\n> 15 Prozent hohe Belastung \n\n \n\n \n\n                                                \n2\n n/a: nicht anwendbar \n\n\n\n24 \n \n \n \n \n\n4. Finanzplanung \n\n \n\nDer Finanzplan ist ein wichtiges Führungsinstrument des Stadtrates; er ist eine Orientierungs-\n\nhilfe für eine gesunde Finanz- und Steuerpolitik. \n\n \n\nWie das Budget 2015 stellt der Finanzplan einen Neuanfang dar, da aufgrund des Wechsels \n\nvon HRM auf HRM2 vorläufig nicht auf mehrjährige Finanzkennzahlen zurückgegriffen werden \n\nkann. \n\n \n\nDie Angaben zu den geplanten Investitionen befinden sich im Register 2 (Investitionsrech-\n\nnung), die Angaben zur Erfolgsrechnung sind im Register 4 (Finanzplan) abgelegt. Die Finanz-\n\nkennzahlen befinden sich im Register 5 (Kennzahlen). \n\n \n\nGemäss § 11 der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden \n\n(RB 131.21) ist der Finanzplan vom Gemeinderat zur Kenntnis zu nehmen. Er soll dem Ge-\n\nmeinderat auch als Richtlinie für den eigenen politischen Spielraum dienen. \n\n \n\n \n\nFinanzplan 2016 – 2018: Vorgaben \n\n \n\nBasis für die Finanzplanung stellt das Budget 2015 dar. Der Finanzplan basiert auf folgenden \n\nAnnahmen: \n\n \n\n- Die Teuerung ab 2016 wird mit jährlich plus einem Prozent angenommen. \n\n- Die Investitionen sind nachhaltig und im erforderlichen Umfang zu planen.  \n\n- Die Lohnentwicklung basiert auf den gemäss Besoldungsreglement minimalen Ansätzen. \n\n- Das Zinsniveau wird weiterhin als sehr tief angenommen (10-jährige Anleihen bei 2 bis 2.5 \n\nProzent). \n\n- Das Bevölkerungswachstum wird auf 200 bis 300 Personen pro Jahr geschätzt. \n\n- Die Steuererträge werden voraussichtlich um 2 Prozent pro Jahr steigen.  \n\n- Das Defizit der Erfolgsrechnung beträgt ca. 2 Mio. Franken pro Jahr. \n\n- Eine Steuerfussanpassung ist im erforderlichen Umfang zu planen. \n\n \n\n \n\nFinanzplan 2016 – 2018: Investitionen \n\n \n\nDie voraussichtliche Nettoinvestition (siehe Tabelle Register 2) für das Jahr 2016 verharren auf \n\ndem Niveau von 2014 (nach HRM2, siehe Tabelle auf Seite 12 dieser Botschaft). Erst in den \n\n\n\n25 \n \n \n \n \n\nFolgejahren wird ein Rückgang der Nettoinvestitionen erwartet. Der Umfang der Nettoinvesti-\n\ntionen bleibt weiterhin auf hohem Niveau. \n\n \n\nEine Beurteilung, ob der mehrjährige Durchschnitt von rund 7 Mio. Franken Nettoinvestitionen \n\npro Jahr (nach HRM) dem theoretischen jährlichen Reinvestitionsbedarf entspricht oder ob \n\ndiese Summe dem aktuellen Niveau anzupassen ist, kann aufgrund der aktuellen vorhandenen \n\nDaten nicht beurteilt werden.  \n\n \n\n \n\nFinanzplan 2016 – 2018: Erfolgsrechnung \n\n \n\nIn der Erfolgsrechnung sind keine wesentlichen Abweichungen erkennbar. In zwei Bereichen \n\nmachen sich jedoch die hohen Investitionen bemerkbar. Die Abschreibungen (33) steigen in-\n\nnerhalb der Planungsjahre um die Hälfte an. Die Differenz zwischen den Abschreibungen und \n\nden Nettoinvestitionen ist sehr hoch, so dass eine starke Zunahme der Verschuldung zu erwar-\n\nten ist. Diese wirkt sich im Finanzaufwand (34) aus, indem die Zinsbelastung deutlich steigen \n\nwird. \n\n \n\n \n\nFinanzplan 2016 – 2018: Ergebnis \n\n \n\nBei einem gleichbleibenden Steuerfuss von 60 Prozent werden Defizite von 2,6 Mio. Franken \n\nim Jahr 2016 bis 3,5 Mio. Franken im Jahr 2018 erwartet. Das Budget 2015 ist bereits unter \n\ngrossem Spardruck entstanden, so dass ohne Leistungsabbau kaum wesentliche Einsparungen \n\nzu erzielen sein werden. Um die Defizite aufzufangen und auf eine vertretbare Summe zu re-\n\nduzieren, sind auf der Ertragsseite Anpassungen erforderlich. Im Finanzplan sind folglich Steu-\n\nererhöhungen vorgesehen. \n\n \n\nMit der Anpassung des Steuerfusses für das Jahr 2016 auf 62 Prozent kann das Defizit auf 1,7 \n\nMio. Franken reduziert werden. Bei gleichbleibendem Steuerfuss würde das Defizit im Jahr \n\n2017 voraussichtlich auf 2,2 Mio. Franken ansteigen. Mit einer erneuten Anpassung des Steu-\n\nerfusses für das Jahr 2018 auf 64 Prozent kann das Defizit wieder auf rund 1,5 Mio. Franken \n\nreduziert werden. \n\n \n\nNeben den Steuereinnahmen sind auch die weiteren Einnahmequellen der Stadt zu prüfen. \n\nDas Potential kann heute noch nicht abgeschätzt werden und ist somit in die Finanzplanung \n\nnicht eingeflossen. \n\n \n\n\n\n26 \n \n \n \n \n\n \n\n5. Finanzpolitische Zielsetzung des Stadtrates \n\n \n\nSteuerfuss \n\n \n\nDer Steuerfuss wurde seit dem Jahr 2005 von 68 Prozent schrittweise auf die heute bestehen-\n\nden 60 Prozent gesenkt (seit 1999 reduzierte sich der Steuerfuss um 25 Prozent). Letztmals \n\nerfolgte eine Steuerfusssenkung um 3 Prozent auf das Jahr 2012. Die Steuerfusssenkungen \n\nfanden in einer Periode statt, in der die Nettoinvestitionen deutlich tiefer waren, als diese heu-\n\nte sind und in den erwarteten Planjahren anfallen werden. Die Anpassung des Steuerfusses, \n\nauch nach oben, liegt vorbehältlich des fakultativen Referendums, in der abschliessenden \n\nKompetenz des Gemeinderates. \n\n \n\n \n\nInvestitionen \n\n \n\nDie Infrastruktur soll in gutem Zustand erhalten bleiben. Die nötigen Investitionen dafür sind \n\nzu tätigen.  \n\n \n\n \n\nNettovermögen \n\n \n\nDas Nettovermögen errechnet sich aus dem Finanzvermögen abzüglich dem Fremdkapital. \n\nEine Abnahme des Nettovermögens ergibt sich, sofern die Nettoinvestitionen höher sind als \n\ndie Selbstfinanzierung.  \n\n \n\nGemäss Schätzungen sinkt das voraussichtliche Nettovermögen von 38,82 Mio. Franken per \n\nEnde 2014 auf 25,68 Mio. Franken per Ende 2015. \n\n \n\nDie Geschäftsprüfungskommission hat bereits seit längerem die Reduktion des Nettovermö-\n\ngens auf eine Höhe von rund 10 Mio. Franken gefordert.  \n\n \n\nSollte das Ziel, ein konstantes Nettovermögen von 10 Mio. Franken ausweisen zu können, \n\nweiter verfolgt werden, müssten die Steuern wesentlich angehoben werden. Ein Abbau des \n\nEigenkapitals, welches ebenfalls als zu hoch eingestuft wird, wäre dann nicht möglich.  \n\n \n\n \n\n\n\n27 \n \n \n \n \n\nEigenkapital (kumulierte Ergebnisse der Vorjahre) \n\n \n\nEs besteht ein Eigenkapital von über 70 Mio. Franken (per 31.12.2013 nach bisherigem HRM; \n\nder Wert von 92 Mio. Franken auf Seite 11 ist eine grobe Schätzung per 31.12.2014 nach \n\nHRM2 unter Mitberücksichtigung von Fonds und Spezialfinanzierungen), was über einem Drit-\n\ntel der gesamten Bilanzsumme entspricht. Das heutige Eigenkapital wird von einer Mehrheit \n\ndes Gemeinderates als zu hoch empfunden und soll entsprechend angepasst werden. Diese \n\nAnpassung ist nur möglich, wenn andere Kennzahlen nicht aus den Augen gelassen werden \n\nund  für eine gewisse Zeit Werte ausserhalb der angestrebten Bandbreite in Kauf genommen \n\nwerden. \n\n \n\nDer Kanton Thurgau hat in seinem Budget 2015 die Höhe des Eigenkapitals von der Bilanz-\n\nsumme abhängig gemacht und hat die Zielgrösse für das Eigenkapital bei mindestens 10% der \n\nBilanzsumme festgelegt. \n\n \n\nDer Stadtrat hat die finanzpolitische Zielsetzung diskutiert. Da durch den Wechsel von HRM zu \n\nHRM2 zurzeit keine gesicherte Ausgangslage besteht, sowohl betreffend Bilanz als auch be-\n\ntreffend Finanzkennzahlen, ist eine fundierte finanzpolitische Zielsetzung kaum möglich. \n\nWieviel Eigenkapital für eine politische Gemeinde sinnvoll und vertretbar ist, ist politisch um-\n\nstritten. In der Privatwirtschaft gibt es gewisse Anhaltspunkte, wie die Kapitalisierung einer \n\nUnternehmung je nach Branche aussehen sollte. Solche fehlen für die öffentliche Hand. \n\n \n\nIn Anlehnung an die Grössenordnung des Kantons, was das Eigenkapital betrifft, müsste die \n\nStadt über ein Eigenkapital von mindestens 15 Mio. Franken verfügen.  \n\n \n\nDer Stadtrat beabsichtigt die neue Bilanzstruktur zu analysieren, die enthaltenen Risiken zu \n\nwürdigen und unter Berücksichtigung des neuen Rechnungslegungsmodells einen Ansatz für \n\ndie Mindestzielgrösse des Eigenkapitals der Stadt festzulegen.  \n\n \n\nEine fundiertere Aussage zu den finanzpolitischen Zielsetzungen des Stadtrates kann somit \n\nfrühestens mit dem Budget 2016 erfolgen. Zwischenzeitlich hat der Stadtrat zu beurteilen, \n\nwelches Ergebnis er im Budget anstrebt, um künftige Zielsetzungen nicht zu verunmöglichen \n\nbzw. zu behindern. \n\n \n\nUnabhängig von der Höhe des Eigenkapitals ist ein ausgeglichenes Budget anzustreben. Defizi-\n\nte sollen durch intensive Sparbemühungen möglichst klein gehalten werden. Allfällige Steuer-\n\nfussanpassungen sind erst dann vorzusehen, wenn trotz allen Bemühungen nicht mehr ver-\n\ntretbare Defizite entstehen sollten. Dabei darf das anstehende Investitionsvolumen nicht ausser \n\n\n\n28 \n \n \n \n \n\nAcht gelassen werden. Mit der gut unterhaltenen Infrastruktur ist auch in Zukunft sorgfältig \n\numzugehen. Notwendige Reinvestitionen sollen ermöglicht werden.  \n\n \n\nDer Stadtrat wird sich mit der finanzpolitischen Zielsetzung weiter vertieft befassen. Erst mit \n\ndem Vorliegen der Bilanz per 1. Januar 2015 und dem Budget 2016 ist aber das notwendige \n\nZahlenmaterial vorhanden, das detailliertere Aussagen ermöglicht. \n\n  \n\n \n\n6. Besoldungen \n\n \n\nGemäss Art. 15 Abs. 1 des vom Gemeinderat per 1. Oktober 2010 beschlossenen teilrevidier-\n\nten Besoldungsreglements stehen für individuelle Besoldungsanpassungen jährlich in der Regel \n\nmindestens 0,65% der Gesamtlohnsumme (Bruttobesoldungen) und für Leistungsprämienzah-\n\nlungen 0,1% zur Verfügung. Über einen allfällig höheren Prozentsatz beschliesst der Gemein-\n\nderat im Rahmen des Voranschlags auf Antrag des Stadtrates. \n\n \n\nIm Rahmen des Budgets 2015 wurden verschiedene Besoldungen auf ihre Aktualität geprüft. \n\nDer Prüfung vorausgegangen waren Änderungsbegehren aus verschiedenen Departementen. \n\nDiese Überprüfung hat ergeben, dass teilweise Anpassungen vorgenommen werden müssen, \n\num einerseits Änderungen der Anforderungen abzudecken und andererseits auch äussere Ein-\n\nflüsse (Angebot und Nachfrage, aber auch Ausbildungsentwicklungen) zu berücksichtigen. \n\nDies hat zur Folge, dass bei vereinzelten Stellen die Soll-Löhne leicht ansteigen. Es entsteht \n\nsomit ein leicht höherer Bedarf für die individuellen Lohnanpassungen. Auf der anderen Seite \n\nsind Mutationsgewinne durch die Neubesetzung von Stellen nicht auszuschliessen.  \n\n \n\nDem Budget 2015 hat der Stadtrat  die minimale individuelle Besoldungsanpassungen von \n\n0,65% zuzüglich die Betriebserfahrungszuschläge von ca. 0,4% zu Grunde gelegt, was eine \n\nBesoldungsanpassung von ca. 1,05% ergibt.  \n\n \n\nFür den Teuerungsausgleich ist der Indexstand per Ende Oktober massgebend. Der Index per \n\nEnde 2014 beträgt 159,7 Punkte. Aktuell ist der Indexstand per Ende Oktober 2010 von 160,6 \n\nPunkten ausgeglichen, so dass keine generelle Lohnerhöhung für das Jahr 2015 erfolgt. \n\n \n\n \n\n7. Würdigung des Budgets 2015 \n\n \n\nDas Budget 2015 wurde unter all den bereits erwähnten Änderungen mit dem Focus der Fort-\n\nschreibung des Voranschlags 2014 erstellt. Die sich ergebenden, nicht beeinflussbaren Mehr-\n\n\n\n29 \n \n \n \n \n\nkosten konnten jedoch nicht durch die erwarteten Mehreinnahmen aus den Erträgen, insbe-\n\nsondere den Steuereinnahmen, gedeckt werden. Der Stadtrat hat daraufhin sehr intensiv mit \n\njeder Amtsleiterin und jedem Amtsleiter das Sparpotenzial ausgelotet und zusätzliche Kürzun-\n\ngen vorgenommen.  \n\n \n\nTrotz der mehrstufigen intensiven Budgetphasen war es nicht möglich, ein ausgeglichenes \n\nBudget vorzulegen. Der Stadtrat würdigt die Sparbemühungen aller Budgetverantwortlichen in \n\nder Stadtverwaltung und erkennt, dass weitere Einsparungen sich direkt auf die Dienstleistun-\n\ngen der Stadt und deren Weiterentwicklung auswirken. \n\n \n\nDas Defizit von rund 1,6 Mio. Franken kann toleriert werden (ca. 3 – 4 Steuerprozente). Eine \n\nAnpassung des Steuerfusses ist aufgrund der finanziellen Ausgangslage der Stadt nicht sofort \n\nzwingend erforderlich.  \n\n \n\n \n\nGemeindeordnung \n\n \n\nGemäss der Gemeindeordnung unterliegen das Budget wie auch die Festsetzung des Steuer-\n\nfusses einem allfälligen Behördenreferendum bzw. dem fakultativen Referendum. \n\n\n\n30 \n \n \n \n \n\n7. Schlussbemerkungen und Anträge \n\n \n\n \n\nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \n\nDas Budget 2015 der Stadtverwaltung schliesst nach Vornahme der ordentlichen Abschrei-\n\nbungen von 1,96 Millionen Franken mit einem Defizit von 1,63 Mio. Franken ab. Der Stadtrat \n\nersucht Sie, den Voranschlägen der Stadtverwaltung, der Werkbetriebe und des Alterszent-\n\nrums Park sowie den beantragten individuellen Erhöhungen der Lohnsumme per 1. Januar \n\n2015 zuzustimmen. Er unterbreitet Ihnen folgende \n \n\nA n t r ä g e : \n \n\n1. Gemäss Art.15 Absatz 1 des Besoldungsreglements werden für individuelle Besoldungsan-\n\npassungen 0,65% und für Leistungsprämien 0,1% der Gesamtlohnsumme bewilligt. Eine \n\ngenerelle Lohnanpassung ist aufgrund der ausgeglichenen Teuerung nicht vorzunehmen. \n \n\n2. Das Budget 2015 der Stadtverwaltung wird gutgeheissen. \n\n \n\n3. Der Voranschlag 2015 der Werkbetriebe wird gutgeheissen. \n\n \n\n4. Der Voranschlag 2015 des Alterszentrums Park wird gutgeheissen. \n\n \n\n5. Die Finanzpläne 2016 bis 2018 der Stadt Frauenfeld, der Werkbetriebe und des Alterszent-\n\nrums Park werden zur Kenntnis genommen. \n\n \n \n      -    -    -  \n \n\nDie Budgets der Stadtverwaltung, der Werkbetriebe und des Alterszentrums Park für das Jahr \n\n2015 gemäss Ziffer 2, 3 und 4 dieses Beschlusses unterstehen dem fakultativen Referendum \n\nder Stimmberechtigten. Die Referendumsfrist beginnt am 10. Dezember 2014 und endet am \n\n26. Januar 2015. \n \n \n \n\n\n\n31 \n \n \n \n \n \n\nDie Vorlage geht zur Vorberatung an die drei Geschäftsprüfungskommissionen mit dem Ersu-\n\nchen, dem Gemeinderat Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen. \n \n \n\nFrauenfeld, 21. Oktober 2014 \n \n \n \n \n \n\n \n\nNAMENS DES STADTRATES FRAUENFELD \n\nDer Stadtammann                 Der Stadtschreiber \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n\n\n1\n\n Voranschlag 2015 der Werkbetriebe           \n Finanzplan 2016 bis 2018            \n \n\n \n \nInhalt                        Seiten \n\n1. Botschaft zum Voranschlag 2015 \n \n\n  Botschaft Werkbetriebe   1 - 16 \n \n\n \n\n2. Laufende Rechnungen \n \n\n   Laufende Rechnungen 17  -  22 \n\n   Laufende Rechnungen  (Erläuterungen) 23 -  29 \n\n \n\n3. Investitionsrechnungen \n \n\n   Investitionsrechnungen  31 \n\n   Investitionsrechnungen  (Erläuterungen) 32  -  34 \n\n \n\n4. Finanzplan  2016 - 2018 \n\n   Allgemeine Bemerkungen 37 - 39 \n\n   Laufende Rechnungen der Werkbetriebe 40 - 47 \n\n   Investitionskatalog: Zusammenzug Werkbetriebe   48 \n\n   Berechnungen von Abschreibungen und Restbuchwerten  49 - 52 \n \n \n \n\n \n\n  \n\n \n\n\n\n2 \n\nStadt \nFrauenfeld Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\n \n \n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n \n \n\nNr. \n\nDatum \n\n37a \n \n \n21. Oktober 2014 \n \n \n \n \n \n \n \n \nVORANSCHLAG DER WERKBETRIEBE DER STADT FRAUENFELD FÜR DAS JAHR 2015 \n \n \n \n \n \n \nHerr Präsident \n \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \n \nDie vorliegende Botschaft befasst sich mit dem Zahlenmaterial der Werkbetriebe für das Voran- \n\nschlagsjahr 2015 sowie für die früheren Jahre ab 2006. \n\nMwyss\nNotiz\nAccepted festgelegt von Mwyss\n\nMwyss\nNotiz\nAccepted festgelegt von Mwyss\n\nMwyss\nNotiz\nCompleted festgelegt von Mwyss\n\nMwyss\nNotiz\nCompleted festgelegt von Mwyss\n\n\n\n3 \n\nVerwaltungsrechnung der Werkbetriebe \n \n\n \n \n\n1. Laufende Rechnung \n \n\n \n\nDer Voranschlag 2015 der laufenden Rechnungen der drei Werke stellt sich mit je 60‘585‘000 \n\nFranken im Aufwand und Ertrag ausgeglichen dar.  \n \n\nDie Gegenüberstellung des Aufwandes mit den Vorjahren sieht wie folgt aus (in tausend Franken): \n \n\n  Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 \n\n     \n     • Laufende Kosten EW \n\nGW \n\nWW \n\n 26‘003  \n\n 27‘921 \n\n   4‘300    58‘224 \n\n  \n\n24‘929  \n\n29‘039 \n\n  4‘146     58‘114 \n\n  \n\n24‘418 \n\n27‘700 \n\n  3‘617     55‘735 \n\n     • Ordentliche \n\n Abschreibungen \n\nEW \n\nGW \n\nWW \n\n  1‘758 \n\n     162  \n\n     541       2‘461 \n\n  2‘026 \n\n     428  \n\n     594       3‘048 \n\n  1‘319 \n\n     711 \n\n     706 2‘736 \n\n     • Zusätzliche  \n\n Abschreibungen \n\nEW \n\nGW \n\nWW \n\n  \n\n  \n\n         0             0 \n\n  \n\n  \n\n         0             0 \n\n     464 \n\n      262 \n\n     156 882 \n\n     • Debitorenverluste EW \n\nGW \n\nWW \n\n       35 \n\n       10 \n\n         5            50 \n\n       30 \n\n       10 \n\n         5            45 \n\n       22 \n\n       12 \n\n       10 44 \n\n     • Einlagen \n\n Einlagen  \n\nSpezialfinanzierungen \n\n Spezialfinanzierungen \n\nVorfinanzierung \n\nVorfinanzierung \n\nVorfinanzierung  \n\nEW \n\nGW \n\nEW \n\nGW \n\nEW \n\nGW \n\nWW \n \n\n \n\n  \n\n \n\n    -150         -150 \n\n                    \n\n \n\n  \n\n \n\n    -350        -350 \n\n                    \n\n   -147 \n\n  1‘050 \n\n  1‘000 \n\n     150 \n\n         0 \n\n     400  \n\n     500       2‘953 \n\n     • Übertrag auf \n\n Eigenkapital \n\nEW \n\nGW \n\nWW \n\n  \n\n  \n\n   \n\n  \n\n  \n\n   \n\n       47 \n\n       22 \n\n         8 77 \n\n     \n Aufwand                  60‘585                 60‘857                 62‘427 \n\n    Rechnung 2008   \n\n \n\n\n\n4 \n\nIm Vergleich zum Voranschlag 2014 sinken die laufenden Kosten gesamthaft um 272‘000 Franken \n\n(- 0.2 %) auf 60.585 Mio. Franken.  \n\n \n\nDer Personalaufwand erhöht sich gegenüber 2014 um CHF 286‘000 (+ 4.7 %). Im Voranschlag ist \n\neine Lohnerhöhung von 0,65 % sowie eine geschätzte Teuerung von 0,0 % vorgesehen (Bemer-\n\nkung: 0.65 % sind reglementarisch vorgeschrieben). Darin enthalten ist eine Stelle für einen zu-\n\nsätzlichen Rohrnetzmonteur zur Gewährleistung der strengeren Sicherheitsvorschriften im Bereich \n\nErdgas sowie zur Betreuung des in den letzten zehn Jahren um rund 35 km gewachsenen Erdgas- \n\nund Wassernetzes. Eine zusätzliche Stelle für einen Energiewirtschafter/Projektleiter zur Betreuung \n\nder über  200 marktberechtigten Industrie- und Gewerbekunden und zur Gewährleistung der \n\nHerausforderungen der geplanten Strom- und Gasmarktmartkliberalisierung sowie der \n\nProdukteentwicklung ist ebenfalls im Voranschlag beantragt.  \n\n \n\nDer Materialaufwand im Bereich EW basiert auf den Berechnungen für die genehmigten Tarife \n\n2015. Es wird mit einem minim höheren Verbrauch gegenüber 2013 gerechnet. Die kalkulierten \n\nNetzkosten für 2015 sind rund 7 % höher als 2014. Die Mehrkosten wurden hauptsächlich durch \n\ndie Vorliegernetze der Swissgrid, AXPO und EKT verursacht. Die Energiekosten sinken hingegen \n\num rund 4 %. Die Beschaffung der Energie wird seit 2013 nicht mehr direkt bei der AXPO zu Ge-\n\nstehungskosten sondern auf dem freien Markt, via EKT Energie AG, eingekauft.  \n\n \n\nIm Bereich Erdgas kalkulieren die Werkbetriebe mit gleichbleibendem Verbrauch von 430 GWh \n\nund stabilen Verkaufspreisen. Zusätzlich sind 0.25 Mio. Franken Ertrag und der entsprechende \n\nAufwand für den Ausbau des Kaltwärmenetzes im Auftrag der Wärme Frauenfeld AG geplant. \n\nDer Bedarf für die Zuckerfabrik wurde aufgrund des Liefervertrages 2014 für 2015 geschätzt und \n\neingepreist. \n\n  \n\nIm Bereich Wasser wird mit leicht höherem Wasserverbrauch aufgrund des erwarteten Bevölke-\n\nrungs- und Industriewachstums gerechnet. \n\n  \n\na) Aufwand \n \n\nDas Total der Aufwendungen (ohne Abschreibungen) ist praktisch identisch zum Vorjahr. Es liegt \n\num 0.11 Mio. Franken. (+ 0.2 %) und um 2.49 Millionen Franken oder 4,5 % über den Aufwen-\n\ndungen der Rechnung 2013. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n5 \n\n \n\nAufwand 2006 bis 2015 (in tausend Franken) \n \n    Jahr Aufwand (ohne Abschreibungen) Zu-/Abnahme in % gegenüber \n\ndem Vorjahr \nTeuerung  \n\ngemäss  \nLebens-\n\nkostenindex \n(Dezember) \n\n         EW GW WW   Total      EW GW WW   Total   in  % \n\n          R 2006 17842 22243 3594 43679 +   2,8 -  10,4 +    7,4 +   6,9     0,6 \n\nR 2007 17901 21793 3296 42990 +   0,3 -    2,0 -     8,3 -    1,6     2,0 \n\nR 2008 18876 29671 3477 52024 +   5,4 + 36,1 +    5,5 + 21,0     0,8 \n\nR 2009 21975 24441 3409 49825 + 16,4 -  17,6 -     1,9 -    4,2     0,0 \n\nR 2010 23994 23405 3677 51076 +   9,2 -    4,2 +    7,9 +   2,5     0,5 \n\nR 2011 23503 26614 3664 53781 -    2,0 + 13,7 -     0,1 \n\n3,7 \n\n+   5,4     0,2  \n\nR 2012 24035 26760 3382 54177 +   2,3  \n\n11,11,\n\n87 \n\n+   0,5 -     7,7 +   0,7     0,0 \n\nR 2013 24418 27700 3617 55735 +   1,6   \n\n11,11,\n\n87 \n\n+  3,5 +    6,9  \n\n0,5 \n\n+   2,9   \n\n1 \n\n  0,0 \n\nV 2014 24929 29039 4146 58114 +   2,1     \n\n3,2  \n\n+   4,8 +  14,6 \n\n3,1 3,1 \n\n +  4,3     * 0,1  \n\nV 2015 26003 27921 4300 58224 +   4,3  -    3,8 +    3,7 \n\n3,1 \n\n+    0,2     * 0,0  \n          Ø Zu- \nnahme \n\n \n+ 906 \n\n \n+  631 \n\n \n   78 \n\n \n+1615 \n\n \n+   3,5 \n\n \n+   2,3 \n\n \n+    1,8 \n\n \n+   2,8 \n\n \n* (geschätzt) \n\n \n\n \n\n          \n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\n22\n\n24\n\n26\n\n28\n\n30\n\n32\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nin Millionen Franken Aufwand WW, GW, EW 2006 - 2015\n\nAufwand WW Aufwand GW Aufwand EW\n \n\n\n\n6 \n\n \n\nAbschreibungen 2006 bis 2015 (in tausend Franken) \n \n     Jahr Ordentliche  \n\nAbschreibungen \nZusätzliche  \nAbschreibungen \n\nTotal in % vom Ertrag  \n(Energie- bzw.  \nWasserverkäufe) \n\n     \n\n \n    EW GW  WW    EW GW   WW    EW GW  WW   EW GW WW \n\n             \nR 2006   512 286   835   995 1    324 1507 287 1159   8,0 1,4 26,3 \n\nR 2007   627 336   817 1163 877    841 1790 1213 1658   9,5 5,6 37,2 \n\nR 2008   822 396   945 1369 0      79 2191 396 1424 10,9 1,4 31,7 \n\nR 2009   967 417   740   807 191    398 1774 608 1398   7,7 2,6 31,5 \n\nR 2010 1282 267   790   334 211    693 1618 478 1483   6,4 2,1 28,9 \n\nR 2011 1186 98   671 1487 22    719 2673 120 1390   9,6 0,4 29,4 \n\nR 2012 1460   206   670   646 91    446 2106 297 1116   7,5 1,1 23,4 \n\nR 2013 1319   711   706   464 262    156 1783 973   862   4,9 3,2 17,3 \n\nV 2014 2026  428   594       0 0     0 2026 428   594   7,5 1,5 12,5 \n\nE 2014 1578 138 402       0 0 0 1578 138 402   5,8 0,5 8,5 \n\nV 2015 1758  162   541       0 0     0 1758 162   541   6,5 0,6 11,7 \n\n              \n\n \n\nAuch für den Voranschlag 2015 wurden die 1985 festgesetzten, ordentlichen Abschreibungssätze \n\nmit je 20 % für das Elektrizitäts- und für das Gaswerk sowie mit 12 % für das Wasserwerk von \n\nden entsprechenden Restbuchwerten angewendet. Insgesamt sind ordentliche Abschreibungen \n\nvon 2.461 Mio. Franken vorgesehen. Für 2015 ergeben sich keine zusätzlichen Abschreibungen. \n\nAufgrund der massiven Abweichungen zwischen geplanten und realisierten Nettoinvestitionen \n\n2013 wurde eine zusätzliche Reihe mit E 2014 = Erwartungsrechnung 2014 eingefügt. Sie zeigt \n\ndie direkten Auswirkungen von tieferen Restbuchwerten und höheren Abschreibungen. Als Aus-\n\nwirkung daraus sinkt der Abschreibungsbedarf für 2014 gegenüber der Ursprungsplanung um \n\n930‘000 Franken auf 2.1 Mio. Franken. \n\n \n\n \n\n\n\n7 \n\n0\n\n0.25\n\n0.5\n\n0.75\n\n1\n\n1.25\n\n1.5\n\n1.75\n\n2\n\n2.25\n\n2.5\n\n2.75\n\n3\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 E 14 VA 15\n\nAbschreibungen WW, GW, EW 2006 - 2015\n\nAbschreibungen WW Abschreibungen GW Abschreibungen EW\n\nin Mio. Franken\n\n \n\n\n\n8 \n\nPassivzinsen 2006 bis 2015 (in tausend Franken) \n\n \n\n    Jahr  Passivzinsen \n \n\nAnteil der Passivzinsen  \nin % an den Energie-  \nund Wassereinnahmen \n\n Energie- und Wasserein- \n nahmen \n\n    \n   EW GW WW Total  EW GW WW Total     EW GW WW  Total \n\n             \nR 2006    46 76 198   320  0,2 0,4 4,5   0,7 18746 21018 4411 44175 \n\nR 2007    52 75 200   327  0,3 0,3 4,5   0,7 18903 21629 4455 44987 \n\nR 2008  103 80 144   327  0,5 0,3 3,2   0,6 20108 28522 4493 53123 \n\nR 2009    79 73 176   328  0,3 0,3 4,0   0,6 22998 23764 4431 51193 \n\nR 2010    71 65 158   294  0,3 0,3 3,5   0,6 24069 22391 4532 50992 \n\nR 2011    78 53 164   295  0,3 0,3 3,5   0,6 27780 28142 4723 60645 \n\nR 2012    41 60 100   201  0,2 0,2 2,2   0,3 26977 27413 4484 58874 \n\nR 2013    37 59    6   102  0,1 0,2 0,1   0,2 25944 26870 4692 57506 \n\nV 2014  110 51 48   209  0,4 0,2 1,0   0,4 26930 27822 4730 59482 \n\nV 2015  105 78 34   217  0,4 0,3 0,7   0,4 27736 26663 4831 59230 \n\n     \n\nDie Passivzinsen sind stabil. Aufgrund der geplanten Investitionen 2014 bis 2016 werden die \n\nWerkbetriebe mehr Fremdkapital benötigen. Die momentane Zinssituation ermöglicht es aber, \n\ndieses zu sehr vorteilhaften Konditionen zu beschaffen.  \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nPassivzinsen GW, EW, WW 2006 - 2015\n\nPassivzinsen GW Passivzinsen EW Passivzinsen WW\n\nin tausend Franken\n\n \n\n\n\n9 \n\nb) Ertrag \n \n\nDas Total der Erträge liegt um 0,25 Millionen Franken oder 0,4 % unter demjenigen des Voran-\n\nschlags 2014 und um 2,9 Millionen Franken oder 4,6 % unter den Umsätzen der Rechnung 2013. \n\nIm Bereich Elektrizitätswerk steigt der Umsatz hauptsächlich aufgrund der Verdoppelung der CO2-\n\nAbgabe um rund 800‘000 Franken. Die Senkung von rund 1.2 Millionen Franken im Bereich Gas-\n\nwerk ist vorallem auf die geringeren Leistungen im Zusammenhang mit dem Bau des Wärmerin-\n\nges zurückzuführen. Im Bereich Wasser beträgt die erwartete Erhöhung aufgrund des Bevölke-\n\nrungs- und Industriewachstums 100‘000 Franken. \n \n\nErtrag 2006 bis 2015 (in tausend Franken) \n \n    Jahr Ertrag Zu-/Abnahme in % gegenüber \n\ndem Vorjahr \nTeuerung ge- \nmäss Lebens- \nkostenindex \n\n(Dezember) \n\n         EW GW WW   Total      EW GW WW    Total   in  % \n\n          R 2006 19580 22530 4754 46864 +    0,6 +    9,7 +    1,0 +    4,8    0,6 \n\nR 2007 20092 23008 4954 48054 +    2,6 +    2,1 +    4,2 +    2,5    2,0 \n\nR 2008 21068 30069 4903 56040 +    4,9 +  30,7 -     1,0 +  16,6    0,8 \n\nR 2009 23747 25049 4804 53600 +  12,7 -   16,7 -     2,0 -     4,3    0,0 \n\nR 2010 25614 23886 5162 54662 +    7,9 -     4,6 +    7,5 +    2,0    0,5 \n\nR 2011 28713 29632 5067 63412 +  12,1 +  24,1 -     1,8 +  16,0    0,2 \n\nR 2012 28477 29065 5067 62348 -    0,8 -    1,9 -     5,2 -     1,7    0,0 \n\nR 2013 27124 30306 4997 62427 -    4,7 +    4,3 -     1,4 +     0,1    0,0 \n\nV 2014 26985 29127 4745 60857 -    0,7 -     8,2 -     5,3 -     4,7    * 0,1 \n\nV 2015 27796 27943 4846 60585 +   3,0 -     4,1 +    2,1 -     0,4    * 0,0 \n                    Ø Zu- \nnahme \n\n \n+  913 \n\n \n+ 601 \n\n \n+   10 \n\n \n+1524 \n\n \n+    3,3 \n\n \n+    2,2 \n\n \n+    0,2 \n\n \n+    2,5 \n\n \n * (geschätzt) \n\n           \n \n\n        \n \n \n \n\n  \n \n \n\n\n\n10 \n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nin Millionen Franken\nUmsatz  WW, GW, EW 2006 - 2015\n\nUmsatz WW Umsatz GW Umsatz EW\n\n \n \nBruttoertragsüberschuss \n \n\nDie veranschlagten Bruttoertragsüberschüsse der drei Werke für die laufende Rechnung fallen \n\ngegenüber denjenigen des Voranschlags 2014 um 587'000 Franken tiefer aus.  \n \n\nBruttoertragsüberschüsse 2006 bis 2015 \n \n       Jahr Erträge Aufwendungen \n\n(ohne Abschreibungen) \nBruttoertrags- \nüberschüsse \n\nin % vom \nErtrag \n\n             \n  R 2006 46'863'647  43'680'048  3'183'599  6,8 \n\n  R 2007 48'054'424  43'390'412  4'664'012  9,7 \n\n  R 2008 56'040'789  52'024'150  4'016'639  7,2 \n\n  R 2009 53'713'908 \n\n \n\n 47'824'878  5'889'030  11,0 \n\n  R 2010 54‘662‘286  50‘003‘698  4‘658‘588  8,6 \n\n  R 2011 63‘412‘312  53‘813‘900  9‘286‘874  14,6 \n\n  R 2012 62‘347‘948  54‘212‘112  8‘135‘836  13,4 \n\n  R 2013 62‘427‘285  55‘779‘144  6‘648‘141  10,6 \n\n  V 2014 60‘857‘000  57‘809‘000  3‘048‘000  5,0 \n\n  V 2015 60‘585‘000  58‘124‘000  2‘461‘000  4,1 \n\n        \n \n\n \n\n\n\n11 \n\n \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nin Mio.\n\nBruttoertragsüberschüsse, Erträge Werkbetriebe 06 - 15\n\nBruttoertragsüberschuss Umsatz\n \n\n \n\n\n\n12 \n\n \n\n \n\nIm Voranschlag 2015 werden beim Elektrizitäts-, Gas- und Wasserwerk eine Bauausführungsquote \n\nvon 100 % angenommen.  \n\n \nDie Gegenüberstellung zum Voranschlag 2014 und zur Rechnung 2013 sieht wie folgt aus (in tau-\nsend Franken): \n \n\n   Voranschlag  2015  Voranschlag  2014  Rechnung 2013 \n\n     \n        \n• Total Investitionskosten EW 3‘580  4‘620    1‘616  \n\n   (netto)  (100 %)  (100 %)    \n\n         GW  260   690       673  \n\n  (100 %)  (100 %)    \n\n         WW  1‘870    5‘710  985       6‘295      722 3‘011 \n\n  (100 %)  (100 %)    \n\n        \n \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad aller Werke im Voranschlag 2015 liegt bei 50 %. Mittelfristig muss \n\nein Selbstfinanzierungsgrad von 80 – 100 % als Zielwert angestrebt werden. Der \n\nSelbstfinanzierunsgrad der letzten 10 Jahre beträgt Ø 96 %. \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad der Investitionen 2006 bis 2015 \n \n\n     Jahr  Netto-Investitionen \n (in tausend Franken) \n\n Abschreibungen  \n (ordentl. + zusätzliche) \n\n Selbstfinanzierungsgrad \n in % \n\n          \n     EW GW     WW     EW GW     WW     EW GW    WW \n\n R 2006   1507 261     166   1507 288   1159  100,0 110,3   698,2 \n\n R 2007   1879 505     691   2190 1374   2043  116,6 272,1   295,7 \n\n R 2008   3399 740   2789   2191 224   1424    64,5 30,3     51,1 \n\n R 2009   2574 408     406   1774 608   1398    68,9 149,0   344,3 \n\n R 2010   1812 141   1049   1618 478   1483    89,3 339,0   141,3 \n\n R 2011   1828 24     317   2673 120   1483  146,2 500,0   141,3 \n\n R 2012   1243 597     386   2106 297   1116  169,4 49,7   289,1 \n\n R 2013   1616 673   722   1783 973     862  110,3 144,6     119,4 \n\n V 2014   4620 690     985   2026 428     594    43,9 62,0     60,3 \n\n E 2014   4620 690     985   1578 138 402    34,2 20,0 40,8 \n\n V 2015   3280 260     1575   1758 162     541    53,6 62,3     34,3 \n\n         \n\n2. Investitionsrechnungen (netto) \n\n\n\n13 \n\nAuflistung grösserer Investitionen der letzten Jahre: \n2008 Wasserwerk: Investition Reservoir Bühl     (0,78 Millionen Franken) \n2009 Elektrizitätswerk: Investition KWKW Zeughausbrücke (2,16 Millionen Franken) \n2012 Gaswerk: Investition Gasstation Zelgli    (1,90 Millionen Franken) \n2013 Wasserwerk: Investition Pumpwerk Thunbach   (0,99 Millionen Franken) \n2013 Elektrizitätswerk: Investition MS Kurzdorf Teil 1   (1,00 Millionen Franken) \n2014 Elektrizitätswerk: Investition MS Kurzdorf Teil 2   (1,40 Millionen Franken) \n\n \n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nBrutto-/Nettoinvestitionen EW, GW, WW 2006 - 2015\n\nNettoinvestitionen\n\nBruttoinvestitionen\n\nin Mio. Franken\n\n \n \n\n \n\n \n\n0\n\n25\n\n50\n\n75\n\n100\n\n125\n\n150\n\n175\n\n200\n\n225\n\n250\n\n275\n\n300\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 VA 15\n\nSelbstfinanzierungen WW, GW, EW 2006 - 2015\n\nSelbstfinanzierung WW Selbstfinanzierung GW Selbstfinanzierung EW\n\nin %\n\n \n \n\n\n\n14 \n\na) Veränderung der Restbuchwerte \n \n\nDie Erwartungsrechnung 2014 zeigt massiv tiefere Restbuchwerte auf Ende 2014 als ursprünglich \n\nfür den Voranschlag 2014 angenommen. Grund dafür sind tiefere Investitionen in 2013 sowie \n\nhöhere getätigte Abschreibungen in 2013. Voraussichtlich wird sich das Total der Restbuchwerte \n\nper Ende 2015 um 2‘654‘000 Franken gegenüber der Erwartungsrechnung 2014 erhöhen. \n \n\nDie Entwicklung der Restbuchwerte bis Ende 2015 wird wie folgt erwartet: \n \n\n V 2015 Erwartung 2014 V 2014 Rechnung 2013   \n          \n\n Elektrizitätswerk +    1‘522‘000 +3‘042‘000 +  4‘831‘000 -   167‘398 \n     \n\n Gaswerk  +        98‘000 +  552‘000 +  1‘710‘000 -    299‘999 \n     \n\n Wasserwerk  +   1‘034‘000 + 583‘000 + 1‘991‘000 -    140‘001 \n\n           Gesamtab.-resp. \n Zunahmen \n der Restbuchw. \n\n \n+  2‘654‘000 \n\n \n+  4‘177‘000 \n\n \n +  8‘532‘000 \n\n \n-  607‘398 \n\n      \n\nRestbuchwerte 2006 bis 2015 (in tausend Franken) \n \n\n    Jahr  Restbuchwerte vor Ab- \n schreibungen \n\n Restbuchwerte nach Ab- \n schreibungen \n\n Zu-/Abnahme der Restbuch- \n werte in % nach Abschrei- \n bungen gegenüber Vorjahr \n\n    \n    EW GW WW   Total    EW GW WW   Total      EW GW WW    Total \n\nR 2006 2157 1284 6506   9947   416 997 5030   6443 +258,6 -    2,5 -  16,5 -  10,1 \n\nR 2007 2696 1663 6106 10465   505 289 4063   4857 +  21,4 -  71,0 -  19,2 -  24,6 \n\nR 2008 4168 1028 7101 12297 1714 632 5428   7774 +239,4 +118,7 + 33,6 +  60,1 \n\nR 2009 6185 1040 6533 13758 2674 433 4436   7543 +  56,0 -  31,5 -  18,3 -    3,0 \n\nR 2010 5193 573 6066 11832 3134 96 4003   7233 +  17,2 -  77,8 -    9,8 -    4,1 \n\nR 2011 5632 120 4542 10294 2600   8 2930   5538 -  17,0 -   83,3 -  26,8 \n\n \n\n-  23,4 \n\n R 2012 4655\n\n550 \n\n597 3640   8892 2341 300 2200   4841 -   10,0  \n\n30,630\n\n,7+    \n\n+3650\n\n0 \n\n- 24,9 - 12,6 \n\nR 2013 4803 2524 3292 10619 2174\n\n550 \n\n 0 2060 4234 -    7,1  \n\n30,630\n\n,7+    \n\n-300,0 -  6,4 -12,5 \n\nV 2014 9331 2138 4949 16418 7005\n\n6 \n\n1710 4051 12766 +  222  \n\n30,630\n\n,7+    \n\n+1710 +   97 + 202 \n\nE 2014 7094 690 3350 11134 5216 552 2643 8411 +  140  \n\n30,630\n\n,7+    \n\n+  552 +  28  + 99 \n\nV 2015 8796 812 4513 14121 6738\n\n6 \n\n650 3677 11065 +  29,2  \n\n30,630\n\n,7+    \n\n+  17,8 + 39,1 + 31,6 \n\n             \n \n\n3. Restbuchwerte  \n\n \n\n\n\n15 \n\n12.8\n\n8.4\n\n11.1\n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n9\n\n10\n\n11\n\n12\n\n13\n\n14\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 E 14 VA 15\n\nEntwicklung Restbuchwerte Werkbetriebe 2006 - 2015\n\nRestbuchwerte EW Restbuchwerte GW\nRestbuchwerte WW Total Werkbetriebe\n\nin Millionen Franken\n\n \n \n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n9\n\n10\n\n11\n\n06 07 08 09 10 11 12 13 VA 14 E 14 VA 15\n\nin Miillionen Franken\n\nRestbuchwerte GW, EW, WW 2006 - 2015\n\nRestbuchwerte GW Restbuchwerte EW Restbuchwerte WW\n\n  \n\n\n\n16 \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nANTRAG \n \n \n \n\nDer Antrag für den Voranschlag 2015 der Werkbetriebe ist in der Botschaft der \n\nStadtverwaltung enthalten. \n\n\n\n17\n \n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\nu Umsatz 60'585'000.00 60'857'000.00 62'427'284.60\n\n3 Ertrag 59'230'000.00 59'482'000.00 61'422'301.62\n\n301 u Strom-Ertrag 26'990'000.00 26'230'000.00 25'944'570.59\n302 u Erdgas-Ertrag 26'090'000.00 26'000'000.00 26'869'813.19\n303 u Wasser-Ertrag 4'600'000.00 4'500'000.00 4'692'060.18\n330 u Produktion Strom 125'000.00 125'000.00 126'788.43\n340 u Arbeiten Dritte u. Netzarbeiten 1'075'000.00 2'275'000.00 3'254'364.33\n360 u Übriger Ertrag 130'000.00 127'000.00 136'056.65\n370 u Eigenleistungen für Investitionen 270'000.00 270'000.00 443'051.66\n390 Verluste aus Forderungen -50'000.00 -45'000.00 -44'403.41\n\n4 Aufwand Material, Waren + DL -38'768'100.00 -39'004'000.00 -38'812'124.81\n\n401 Stromaufwand -16'010'100.00 -15'276'000.00 -15'949'459.55\n402 Erdgasaufwand -21'590'000.00 -21'548'000.00 -20'875'638.71\n410 Materialaufwand -950'000.00 -2'180'000.00 -1'124'921.12\n440 Aufwand für Drittleistungen -218'000.00 .00 -862'105.43\n\n5 Personalaufwand -6'323'000.00 -6'037'000.00 -5'476'198.37\n\n500 * Löhne -5'085'000.00 -4'823'000.00 -4'332'447.10\n501 u Rückerstattungen SUVA/KTG/FAK/EO .00 .00 14'179.65\n570 Sozialversicherungen -960'000.00 -913'000.00 -843'011.45\n572 * Rentenzulagen .00 -25'000.00 -137'242.00\n580 Übr. Personalaufwand -278'000.00 -276'000.00 -177'677.47\n\n6 Betriebs- und Verwaltungsaufwand -12'515'900.00 -12'194'500.00 -10'795'988.39\n\n600 Raumaufwand -1'047'000.00 -1'040'000.00 -904'008.88\n610 Unterhalt Betriebs- und Versorgungsanl. -7'466'500.00 -7'150'500.00 -6'422'029.82\n615 Unterhalt öffentliche Beleuchtung -822'000.00 -792'000.00 -806'837.97\n693 Fonds für erneuerbare Energien -500'000.00 -500'000.00 -500'000.00\n620 Fahrzeugaufwand -460'000.00 -470'000.00 -342'031.87\n630 Sachvers., Abgaben, Bewilligungen -312'000.00 -306'000.00 -286'487.93\n650 Verwaltungsaufwand -1'364'400.00 -1'392'000.00 -990'591.92\n655 Beitrag an allgemeine Verwaltung -200'000.00 -200'000.00 -200'000.00\n670 Abgeltung für Risiko und Durchleitung -344'000.00 -344'000.00 -344'000.00\n\n6.8 Zinsen 8'000.00 -158'500.00 -102'340.08\n\n680 u Zinsertrag 225'000.00 50'000.00 51'236.12\n685 * Zinsaufwand -217'000.00 -208'500.00 -153'576.20\n\nLaufende Rechnung Werkbetriebe gesamt\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n18\n \n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\nLaufende Rechnung Werkbetriebe gesamt\n\n6.9 Abschreibungen und Einlagen/Bezüge -2'311'000.00 -2'698'000.00 -6'718'406.91\n\n690 Ordentliche Abschreibungen -2'461'000.00 -3'048'000.00 -2'735'871.31\n691 Zus. Abschreibung lt Voranschlag .00 .00 .00\n696 Zus. Abschreibungen Überschuss -882'535.60\n697 u Einlage/Bezüge Spezialfinanzierung 150'000.00 350'000.00 -3'100'000.00\n\n7 Liegenschaften 680'000.00 610'000.00 559'996.71\n\n750 * u Mietzinsen Liegenschaften 930'000.00 930'000.00 895'163.80\n751 Liegenschaftsunterhalt -250'000.00 -320'000.00 -335'167.09\n\n8 Ausserordentlicher Erfolg .00 .00 .00\n\n850 u Ausserordentlicher Erfolg .00 .00 .00\n\n9 Abschluss .00 .00 -77'239.77\n\n922 Übertrag auf Eigenkapital -77'239.77\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n19\nWerkbetriebe Frauenfeld\n\nLaufende Rechnung Strom\n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\nu Umsatz 27'796'000.00 26'985'000.00 27'109'546.65\n\n3 Ertrag 27'736'000.00 26'930'000.00 27'054'323.75\n\n301 * u Strom-Ertrag 26'990'000.00 26'230'000.00 25'944'570.59\n301.1 Stromertrag Energie 8'310'000.00 9'050'000.00 11'433'528.58\n301.5 Stromertrag Netznutzung 14'400'000.00 13'500'000.00 11'520'834.06\n301.6 Stromertrag Systemdienstleistungen 800'000.00 970'000.00 475'070.80\n301.7 Stromertrag KEV 1'650'000.00 910'000.00 683'202.37\n301.8 * Stromertrag Leistungen Stadt 1'830'000.00 1'800'000.00 1'831'934.78\n330 u Produktion Strom 125'000.00 125'000.00 126'788.43\n340 u Arbeiten Dritte u. Netzarbeiten 400'000.00 350'000.00 673'747.72\n360 u Übriger Ertrag 56'000.00 55'000.00 61'330.90\n370 u Eigenleistungen für Investitionen 200'000.00 200'000.00 270'087.81\n390 Verluste aus Forderungen -35'000.00 -30'000.00 -22'201.70\n\n4 Aufwand Material, Waren + DL -16'510'100.00 -15'726'000.00 -16'011'720.46\n\n401 * Stromaufwand -16'010'100.00 -15'276'000.00 -15'949'459.55\n401.1 Stromeinkauf Energie -7'960'100.00 -8'370'000.00 -10'727'104.46\n401.5 Stromeinkauf Netznutzung -5'600'000.00 -5'026'000.00 -4'068'674.52\n\n401.6 Stromaufwand Systemdienstleistungen -800'000.00 -970'000.00 -470'580.22\n401.7 Stromaufwand KEV -1'650'000.00 -910'000.00 -683'100.35\n410 * Materialaufwand -500'000.00 -450'000.00 -62'260.91\n\n5 Personalaufwand -3'175'000.00 -3'074'000.00 -2'651'832.16\n\n500 * Löhne -2'540'000.00 -2'447'000.00 -2'090'958.59\n501 u Rückerstattungen SUVA/KTG/FAK/EO .00 .00 7'403.10\n570 Sozialversicherungen -479'000.00 -461'000.00 -407'341.50\n572 * Rentenzulagen .00 -10'000.00 -64'120.00\n580 Übr. Personalaufwand -156'000.00 -156'000.00 -96'815.17\n\n6 Betriebs- und Verwaltungsaufwand -6'212'900.00 -6'019'200.00 -5'537'050.88\n\n600 Raumaufwand -493'000.00 -488'000.00 -362'029.60\n610 * Unterhalt Betriebs- und Versorgungsanl. -3'165'000.00 -2'998'000.00 -2'892'663.29\n615 * Unterhalt öffentliche Beleuchtung -822'000.00 -792'000.00 -806837.97\n693 Fonds für erneuerbare Energien -500'000.00 -500'000.00 -500'000.00\n620 Fahrzeugaufwand -213'000.00 -210'000.00 -151'708.44\n630 Sachvers., Abgaben, Bewilligungen -75'000.00 -70'000.00 -78'406.25\n650 * Verwaltungsaufwand -677'900.00 -694'200.00 -478'405.33\n655 Beitrag an allgemeine Verwaltung -109'000.00 -109'000.00 -109'000.00\n\n670 Abgeltung für Risiko und Durchleitung -158'000.00 -158'000.00 -158'000.00\n\n6.8 Zinsen -80'000.00 -84'800.00 -37'076.90\n\n680 u Zinsertrag 25'000.00 25'000.00 25'618.10\n685 Zinsaufwand -105'000.00 -109'800.00 -62'695.00\n\n6.9 Abschreibungen und Einlagen/Bezüge -1'758'000.00 -2'026'000.00 -2'783'109.24\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n20\nWerkbetriebe Frauenfeld\n\nLaufende Rechnung Strom\n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\n690 * Ordentliche Abschreibungen -1'758'000.00 -2'026'000.00 -1'318'871.31\n691 Zus. Abschreibung lt Voranschlag 0\n696 Zus. Abschreibungen Überschuss -464'237.93\n697 u Einlage/Bezüge Spezialfinanzierung -1'000'000.00\n\n7 Liegenschaften .00 .00 14'000.00\n\n750 u Mietzinsen Liegenschaften .00 .00 14'000.00\n\n8 Ausserordentlicher Erfolg .00 .00 .00\n\n850 u Ausserordentlicher Erfolg .00 .00 .00\n\n9 Abschluss 0.00 0.00 -47'534.11\n\n922 Übertrag auf Eigenkapital 0.00 0.00 -47'534.11\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n21\nWerkbetriebe Frauenfeld\n\nLaufende Rechnung Erdgas\n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\nu Umsatz 27'943'000.00 29'127'000.00 30'306'323.50\n\n3 Ertrag 26'663'000.00 27'822'000.00 29'393'376.40\n\n302 * u Erdgas-Ertrag 26'090'000.00 26'000'000.00 26'869'813.19\n340 * u Arbeiten Dritte u. Netzarbeiten 550'000.00 1'800'000.00 2'409'011.25\n360 u Übriger Ertrag 13'000.00 12'000.00 14'454.66\n370 u Eigenleistungen für Investitionen 20'000.00 20'000.00 112'086.20\n390 Verluste aus Forderungen -10'000.00 -10'000.00 -11'988.90\n\n4 Aufwand Material, Waren + DL -22'008'000.00 -23'048'000.00 -22'614'681.65\n\n402 * Erdgasaufwand -21'590'000.00 -21'548'000.00 -20'875'638.71\n410 * Materialaufwand -200'000.00 -1'500'000.00 -876'937.51\n440 Aufwand für Drittleistungen -218'000.00 -862'105.43\n\n5 Personalaufwand -1'883'000.00 -1'773'000.00 -1'643'642.61\n\n500 * Löhne -1'527'000.00 -1'425'000.00 -1'295'496.28\n501 u Rückerstattungen SUVA/KTG/FAK/EO .00 .00 5'960.60\n570 Sozialversicherungen -288'000.00 -271'000.00 -250'906.80\n572 * Rentenzulagen .00 -10'000.00 -43'873.00\n580 Übr. Personalaufwand -68'000.00 -67'000.00 -59'327.13\n\n6 Betriebs- und Verwaltungsaufwand -3'552'000.00 -3'496'800.00 -3'026'949.85\n\n600 Raumaufwand -289'000.00 -288'000.00 -341'371.98\n610 * Unterhalt Betriebs- und Versorgungsanl. -2'311'500.00 -2'258'500.00 -1'923'035.74\n620 Fahrzeugaufwand -156'000.00 -162'000.00 -107'891.18\n630 Sachvers., Abgaben, Bewilligungen -177'000.00 -171'000.00 -153'509.99\n650 Verwaltungsaufwand -466'500.00 -465'300.00 -349'140.96\n655 Beitrag an allgemeine Verwaltung -69'000.00 -69'000.00 -69'000.00\n670 Abgeltung für Risiko und Durchleitung -83'000.00 -83'000.00 -83'000.00\n\n6.8 Zinsen 112'000.00 -36'200.00 -59'281.10\n\n680 * u Zinsertrag 190'000.00 15'000.00 13'833.80\n685 * Zinsaufwand -78'000.00 -51'200.00 -73'114.90\n\n6.9 Abschreibungen und Einlagen/Bezüge -12'000.00 -78'000.00 -2'573'048.18\n\n690 * Ordentliche Abschreibungen -162'000.00 -428'000.00 -711'000.00\n696 Zus. Abschreibungen Überschuss -262'048.18\n697 * u Einlage/Bezüge Spezialfinanzierung 150'000.00 350'000.00 -1'600'000.00\n\n7 Liegenschaften 680'000.00 610'000.00 545'996.71\n\n750 * u Mietzinsen Liegenschaften 930'000.00 930'000.00 881'163.80\n751 * Liegenschaftsunterhalt -250'000.00 -320'000.00 -335'167.09\n\n9 Abschluss .00 .00 -21'769.72\n\n 922 Übertrag auf Eigenkapital 0.00 0.00 -21'769.72\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n22\nWerkbetriebe Frauenfeld\n\nLaufende Rechnung Wasser\n\nBezeichnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013\n\nu Umsatz 4'846'000.00 4'745'000.00 4'997'414.45\n\n3 Ertrag 4'831'000.00 4'730'000.00 4'974'601.47\n\n303 * u Wasser-Ertrag 4'600'000.00 4'500'000.00 4'692'060.18\n340 u Arbeiten Dritte u. Netzarbeiten 125'000.00 125'000.00 171'605.36\n360 u Übriger Ertrag 61'000.00 60'000.00 60'271.09\n370 u Eigenleistungen für Investitionen 50'000.00 50'000.00 60'877.65\n390 Verluste aus Forderungen -5'000.00 -5'000.00 -10'212.81\n\n4 Aufwand Material, Waren + DL -250'000.00 -230'000.00 -185'722.70\n\n410 * Materialaufwand -250'000.00 -230'000.00 -185'722.70\n\n5 Personalaufwand -1'265'000.00 -1'190'000.00 -1'180'723.60\n\n500 * Löhne -1'018'000.00 -951'000.00 -945'992.23\n501 u Rückerstattungen SUVA/KTG/FAK/EO .00 .00 815.95\n570 Sozialversicherungen -193'000.00 -181'000.00 -184'763.15\n572 * Rentenzulagen .00 -5'000.00 -29'249.00\n580 Übr. Personalaufwand -54'000.00 -53'000.00 -21'535.17\n\n6 Betriebs- und Verwaltungsaufwand -2'751'000.00 -2'678'500.00 -2'231'987.66\n\n600 Raumaufwand -265'000.00 -264'000.00 -200'607.30\n610 * Unterhalt Betriebs- und Versorgungsanl. -1'990'000.00 -1'894'000.00 -1'606'330.79\n620 * Fahrzeugaufwand -91'000.00 -98'000.00 -82'432.25\n630 Sachvers., Abgaben, Bewilligungen -60'000.00 -65'000.00 -54'571.69\n650 Verwaltungsaufwand -220'000.00 -232'500.00 -163'045.63\n655 Beitrag an allgemeine Verwaltung -22'000.00 -22'000.00 -22'000.00\n670 Abgeltung für Risiko und Durchleitung -103'000.00 -103'000.00 -103'000.00\n\n6.8 Zinsen -24'000.00 -37'500.00 -5'982.08\n\n680 u Zinsertrag 10'000.00 10'000.00 11'784.22\n685 * Zinsaufwand -34'000.00 -47'500.00 -17'766.30\n\n6.9\nAbschreibungen und \nEinlagen/Bezüge -541'000.00 -594'000.00 -1'362'249.49\n\n690 * Ordentliche Abschreibungen -541'000.00 -594'000.00 -706'000.00\n691 Zus. Abschreibung lt Voranschlag .00 .00 .00\n696 Zus. Abschreibungen Überschuss -156'249.49\n697 Einlage Vorfinanzierung -500'000.00\n\n9 Abschluss .00 .00 -7'935.94\n\n922 Übertrag auf Eigenkapital 0.00 0.00 -7'935.94\n\nStand vom 18. August 2014\n\n\n\n23\n\nErläuterungen zum Voranschlag der laufenden Rechnung 2015 \n \n\n4 ABTEILUNG WERKBETRIEBE    \n\n \n \nPersonalkosten \n \nIm Voranschlag 2015 sind auf Basis der Besoldungen 2014 für generelle Erhöhungen 0,0 % vorge-\nsehen; für individuelle Besoldungserhöhungen sind 0,65 % veranschlagt. Die Personalkosten der \nAbteilung Dienste gehen zu 50 % zu Lasten des Elektrizitätswerks, 30 % zu Lasten des Gaswerks \nund 20 % zu Lasten des Wasserwerks. Der Verteilschlüssel der Personalkosten zwischen dem Gas- \nund Wasserwerk ist gemäss den im Jahre 2013 geleisteten Stunden auf 60 Prozent zu Lasten des \nGaswerks und 40 Prozent zu Lasten des Wasserwerks festgelegt. Aufgrund der genehmigten Ein-\nmalausfinanzierung der Renten per 1.1.2014 werden für 2015 keine Rentenzulagen mehr budge-\ntiert. \n \nBeim Personal sind folgende Ergänzungen vorgesehen: \n\n- Rohrnetzmonteur: Für das Wachstum der Erdgas- und Wasserversorgung mussten in den \nletzten Jahren auch die Leitungsnetze erweitert werden. So wuchs das Wasserleitungsnetz in \nden letzten 10 Jahren um 5‘000 Meter, das Erdgasnetz um 30‘000 Meter. Dies hat auch \nAuswirkungen auf den Unterhalt. Mit der Erdgasversorgung Stettfurt konnte ein Betriebsfüh-\nrungsvertrag abgeschlossen werden, so dass der Leitungsbau und der Netzunterhalt durch \ndie Werkbetriebe Frauenfeld kostenpflichtig  ausgeführt werden. Auch mit dem Bau des \nFernwärmenetzes kommen zusätzliche Unterhaltsarbeiten auf die Werkbetriebe zu. Zudem \nwurden in den letzten Jahren die Anforderungen im Bereich Arbeitssicherheit stark erhöht. \nDies bedingt, dass einige Arbeiten, vor allem im Bereich Erdgas, nur noch zu zweit ausge-\nführt werden dürfen. Aus diesen Gründen ist es dringend notwendig, einen zusätzlichen \nRohrnetzmonteur einzustellen. \n\n- Energiewirtschafter/Projektleiter:  Die Auswirkungen der Liberalisierung des Strom- und \nErdgasmarktes üben einen immer grösseren Einfluss auf das Tagesgeschäft aus. Die Komple-\nxität der Prozesse und administrativen Tätigkeiten nehmen stetig zu und rufen einen über-\nproportional wachsenden Arbeitsanfall hervor. Zur Zeit können rund 200 Industrie- und Ge-\nwerbekunden im Strombereich sowie rund ein Dutzend Grosskunden im Erdgasbereich ihren \nEnergielieferant frei wählen. Die Marktzutrittsschwelle wird im Erdgasbereich auf 2015 wei-\nter reduziert. Zur Sicherung dieser Schlüsselkunden müssen die WBF, auf Basis der individuel-\nlen Lastgangprofile in der Lage sein, massgeschneiderte Angebote, rasch, kompetent und \npreislich attraktiv anzubieten. Für das Kundensegment «private Haushalte» wurden per 2013 \nneue Produkte im Bereich erneuerbare Energien geschaffen, welche nun erfolgreich am \nMarkt eingeführt werden müssen. Gleichzeitig sind die bestehenden Produkte zu betreuen \nund weiterzuentwickeln. Die bestehende Organisation kann dies mit nur einer Vollzeitstelle \nnicht gewährleisten. Es wird deshalb beantragt, die Organisationseinheit Energiemarkt \nWerkbetriebe um 1 Stelle auf Total 2 Stellen auszubauen. Die zusätzliche Stelle wird per 1. \nOktober 2014 befristet besetzt (SRB 187 vom 24.6.2014, bewilligt vom Stadtrat mit der \nKlausel „Vorbehältlich der Genehmigung des Voranschlages durch den Gemeinderat“). \n\n \n \nMietkosten Werkareal \n \nDie anteilmässigen, den drei Abteilungen der Werkbetriebe zu belastenden Mietkosten wurden be-\nzüglich der Raumbeanspruchung aufgrund des realisierten Dachausbaus auf 2014 neu berechnet \nund belaufen sich auf 857‘000 Franken. Dieser Wert bleibt für 2015 unverändert. Die anteilmässige \nVerteilung wurde auf der gewichteten Beanspruchung der Gesamtfläche berechnet.  \n \n \n\n\n\n24\n\nAbgeltung für Durchleitungsrechte \n \nDie Abgeltung für die Durchleitungsrechte wurden 2013 auf 344‘000 Franken erhöht. Dies ent-\nspricht dem Teuerungsausgleich von April 2006 bis April 2012. Dieser Wert wird für 2015 unverän-\ndert übernommen. Die anteilmässige Verteilung innerhalb der drei Bereiche wurde beibehalten: \n \n- Elektrizitätswerk 46 %     oder 158'000 Franken \n- Gaswerk 24 %     oder 83'000 Franken \n- Wasserwerk 30 %     oder 103'000 Franken \n\n  344'000 Franken \n \n \nVerwaltungskosten \n \nDie von den Werkbetrieben abzugeltenden Leistungen der städtischen Verwaltung wurden aufgrund \nder gewichteten Umsätze berechnet; sie bleiben für das Jahr 2015 unverändert und sind wie folgt \naufgeteilt: \n \n- Elektrizitätswerk 55 %     oder 109'000 Franken \n- Gaswerk 34 %     oder 69'000 Franken \n- Wasserwerk 11 %     oder 22'000 Franken \n\n  200'000 Franken \n \n \nZinsaufwand Kontokorrent, Dotationskapital, Baukredite  \n \nDer Zinsverteilschlüssel für die Baukredite wurde aufgrund der Kreditbeanspruchung festgelegt:  \n \n\n- Elektrizitätswerk 61 %    oder 52‘000 Franken \n- Gaswerk 7 %    oder 6'000 Franken \n- Wasserwerk 32 %    oder 27‘000 Franken \n\n  85‘000 Franken \n \n \nDer Zinsverteilschlüssel für das Kontokorrent, das Dotationskapital und für die Verzinsung der Spezi-\nalfinanzierungen wurde aufgrund der Kreditbeanspruchung und dem Bestand der Spezialfinanzie-\nrungen festgelegt: \n \nDie Aufteilung für das Kontokorrent, das Dotationskapital und die Verzinsung der Spezialfinanzie-\nrungen beträgt: \n\n \n- Elektrizitätswerk 40 %    oder 53‘000 Franken \n- Gaswerk 55 %    oder 72‘000 Franken \n- Wasserwerk 5 %    oder 7‘000 Franken \n\n  132‘000 Franken \n \n \n\n Die Zinssätze sind wie folgt festgelegt:  \n \n\n Voranschlag 2014 Voranschlag 2015  \n    \n\n- Dotationskapital 2.70 % 2.70 %  \n- Kontokorrent 3.00 % 3.00 % \n\n \n \n\n \n\n\n\n25\n\nTarife, Abgaben an die Stadt, Entnahme aus Preisausgleichreserve Erdgas \n \nBeim Elektrizitätswerk wurden die Tarife, gültig ab 1. Januar 2015, zugrunde gelegt. Die Tarife wur-\nden vom Stadtrat am 26.08.2014 genehmigt und per 31.8.2014 publiziert.  \n \nSeit dem 1. Januar 2009 müssen die Abgaben und Leistungen an die Stadt auf den Rechnungen \noffen ausgewiesen werden. Sie betragen für das Jahr 2015 unverändert 0.9 Rp./kWh. Allfällige \nMehr- oder Mindereinnahmen für die Leistungen der Stadt werden über ein Ausgleichskonto ge-\nbucht.  \nZusätzlich wird seit 2012 eine Abgabe für den Fonds der erneuerbaren Energien der Stadt Frauenfeld \nvon 0.33 Rp./kWh berechnet. Die Abgabe Fonds für erneuerbare Energien ist auf 500‘000 Franken \nfixiert.  \n \nAbgabe Fonds für erneuerbare Energien  \n \nAbgabe für Durchleitungsrechte \n\n500‘000 Franken \n \n\n158'000 Franken \n   \nStromkosten öffentliche Beleuchtung 350'000 Franken  \nErsatz und Unterhalt öffentliche Beleuchtung ‘         1‘080‘000 Franken  \nEntnahme Ausgleich öffentliche Beleuchtung -258‘000 Franken  \nTotal öffentliche Beleuchtung 1‘172‘000 Franken  \n   1'172'000 Franken \n\n \nTotal Abgaben und Leistungen an die Stadt  1'830'000 Franken \n \n \nBeim Gaswerk wurden die Tarife, gültig seit 1. Januar 2014, zugrunde gelegt. Eine mögliche Preis-\nerhöhung aufgrund höherer CO2-Abgaben auf 2015 ist nicht berücksichtigt, da keine offiziellen \nZahlen dazu vorliegen. Nicht berücksichtigt sind mögliche Erhöhungen der Netzkosten aus den \nVorliegernetzen (EGO) und Transitgas. Allfällige Preisänderungen der Energiepreise der Erdgas Ost-\nschweiz AG (EGO) werden an die Kunden weitergegeben. Im Weiteren ist eine Entnahme aus der \nSpezialfinanzierung Preisausgleich von 150'000 Franken veranschlagt. \n \nBeim Wasserwerk wurden die Tarife, gültig seit 1. Oktober 1991, unverändert belassen. \n \n \n \n \n \n\n\n\n26\n\n43 Elektrizitätswerk \n \n301/401 \n  \n\nStromverkauf/Stromankauf: Es wird mit stabilem Verbrauch gegenüber 2013 sowie \nmit den ab 1.1.2015 gültigen Stromtarifen gerechnet. Die Marktpreise für Energie sind \nfür 2015 nochmals um rund 4 % gesunken. Hauptgrund ist das Überangebot an Ener-\ngie auf den einzelnen Handelsplätzen. Des Weiteren haben diverse Grosskunden ent-\nschieden, aus der Grundversorgung auszusteigen und ihren Energiebedarf über Drittan-\ngebote abzudecken. Dadurch sinkt der Energieeinkaufsbedarf gegenüber 2013 um rund \n5 %.  \nSowohl die Systemdienstleistungen wie auch die Abgabe für die kostendeckende \nEinspeisevergütung sind bei Änderungen kostenneutral. Die Abgabe für Systemdienst-\nleistungen wurde für 2015 leicht reduziert. Die kostendeckende Einspeisevergütung \n(KEV-Abgabe) hingegen steigt um über 80 % auf neu 1.10 Rp./kWh. Grund dafür ist die \nErhöhung des Anteils von erneuerbarem Strom. Der Bundesrat führt für die Erhöhung \ndes Netzzuschlags insbesondere zwei Gründe auf: Zum einen werden 2014 erstmals die \nEinmalvergütungen für kleine Photovoltaikanlagen ausbezahlt. Solche Anlagen unter-\nstehen neuerdings nicht mehr der KEV, sondern erhalten eine einmalige Vergütung in \nder Höhe von maximal 30 % der Investitionskosten zugesprochen. Dadurch sinken die \nlangfristigen Verpflichtungen des Bundes (die KEV wird über eine Zeitdauer von 20 Jah-\nren fällig), zugleich steigt aber der kurzfristige Mittelbedarf. Zum anderen gehen 2014 \nviele neue KEV-Anlagen in Betrieb.   \nAufgrund diverser Entscheide des Bundesgerichts und der ElCom werden die Preise im \nBereich Netzkosten erheblich ansteigen. Die Steigerung beträgt rund 7 %. Diese Erhö-\nhung ist im publizierten Preis für Energie und Netzkosten vom 31.8.2014 berücksichtigt. \n  \n\n \n370 \n \n \n401 \n\n \nEigenleistungen für Investitionen: Diese sind vom effektiv getätigten Investitionsvo-\nlumen abhängig.  \n \nStromaufwand: Der Stromaufwand für Vorliegernetze und Energie wurden dem Kal-\nkulationsgerüst für die Berechnung der Stromtarife 2015 entnommen. Darin enthalten \nsind der Kauf von Wasserkraftzertifikaten aus Schweizer Wasserkraft im Umfang von \n100‘000 Franken. \n  \n\n410 \n \n\nMaterialaufwand: Der Materialaufwand beinhaltet das verbrauchte Lagermaterial für \nLeistungen Dritter wie auch die Stromkosten für die öffentliche Beleuchtung. \n \n\n500 Löhne: Siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe \n \n572 Rentenzulagen: siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe. \n \n610 Unterhalt Betriebseinrichtungen und Versorgungsanlagen:  \n Betriebseinrichtungen:  Für Werkzeug und Geräte werden 40'000 Franken vorgesehen. \n\nDie Unterhaltskosten für die öffentliche Beleuchtung werden seit 2012 vollständig im \nUnterhalt ausgewiesen (siehe S. 24 Tarife, Abgabe an die Stadt). \n\n \n Versorgungsanlagen: Zusätzlich zum ordentlichen Unterhalt werden der laufenden \n\nRechnung folgende Investitionen belastet, die weniger als 100'000 Franken kosten: \n Überhänge aus 2014 und früher: Aggloradweg (90‘000 Franken), Bahnhofstrasse \n\n(30‘000 Franken), Huggenbergerstrasse Gerlikon (70‘000 Franken), Neuhauserstrasse \nTeil 2 (40‘000 Franken).  \n\n Geplanter Unterhalt neuer Projekte in 2015: Ellikonerstrasse (40‘000 Franken), Erli-\nwiesstrasse Süd (35‘000 Franken), General Weber Strasse (95‘000 Franken), Juchstrasse \n(80‘000 Franken), Neuhofstrasse (20‘000 Franken), Oberdorfstrasse Gerlikon (60‘000 \nFranken), Promenadeplatz (30‘000 Franken), Schuppisweg (70‘000 Franken), Stadtgar-\ntenweg (25‘000 Franken), Wespenstrasse 10 bis Hummelstrasse (60‘000 Franken), Wes-\n\n\n\n27\n\npenstrasse 10 bis Schaffhauserstrasse (45‘000 Franken), Wydenstrasse (60‘000 Franken), \nnoch unbekannte Bauvorhaben und kleinere Projekte (200‘000 Franken). \n\n Die weiteren Unterhaltskosten betreffen den Unterhalt des Mittel- und Niederspan-\nnungsnetzes. Zudem werden alte Anlageteile wie Zähler- und Lastschaltmodule ersetzt \nund die Energie- und Steuerungsautomatisation sowie das Leitsystem unterhalten. Ge-\nplant ist, rund 2‘500 Stromzähler durch Zähler der neuen Generation zu ersetzen. \n\n \n615 Unterhalt/Ausgleich öff. Beleuchtung: Der Unterhalt für die öffentliche Beleuchtung \n\nwird seit 2013 separat ausgewiesen. Alle Bautätigkeiten in diesem Bereich werden als \nUnterhaltsarbeiten gewertet. Der ausgewiesene Wert beinhaltet zudem einen Bezug aus \nder Ausgleichsreserve für öffentliche Beleuchtung von 258‘000 Franken.  \n\n \n650 Verwaltungsaufwand: Insgesamt wurden Kosteneinsparungen von rund 16‘000 Fran-\n\nken im Bereich Büromaterial und Telefonkosten vorgenommen. \n \n690 Ordentliche Abschreibungen: Im Finanzplan 2015 wurde für 2015 eine Anpassung \n\ndes Abschreibungssatzes auf 12 % des Restbuchwertes der Anlagen angekündigt. Auf-\ngrund des tiefen Restbuchwertes Ende 2013 ist eine Anpassung dieser Regel aber nicht \nnötig und erlaubt eine Fortsetzung der bestehenden Abschreibungsregel von 20 % auf \ndem Restbuchwert, auch für das Geschäftsjahr 2015. \n\n \n \n \n \n \n44 Gaswerk  \n \n302/402 Erdgasverkauf/Erdgaseinkauf: Es wird mit einem normierten Verbrauch von rund 430 \n\nGwh Energie gerechnet. Die Werkbetriebe rechnen nicht mit wesentlichen Preiserhö-\nhungen der Vorliegernetze. Die vom Bundesrat beschlossene Erhöhung der CO2-Abgabe \nvon 36 Franken auf 60 Franken/Tonne per 1.1.2014 ist in den Tarifen schon eingepreist. \nEine erneute Erhöhung der CO2-Abgabe auf 2015 ist per Dato nicht bekannt. \n\n  \n340/410 Arbeiten Dritte u. Netzarbeiten: Die Werkbetriebe bauen im Auftrag der Wärme \n\nFrauenfeld AG (WFAG) das Transport- und Anschlussnetz für die kantonalen und städti-\nschen Liegenschaften in Frauenfeld. Es wird davon ausgegangen, dass Ende 2014 die \nerste Bauetappe des Wärmeringes erstellt ist und in 2015 nur noch Anschlüsse an ein-\nzelne Objekte durch die Werkbetriebe erstellt werden. Diese Leistungen werden für \n2015 mit 250‘000 Franken veranschlagt, darin enthalten sind auch die Leistungen des \nGeschäftsführers. Die zugrundeliegenden Kosten sind unter 440 „Aufwand für Drittleis-\ntungen“ aufgeführt. \n\n \n500 Löhne: siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe. \n \n572 Rentenzulagen: siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe. \n \n610 Unterhalt Betriebseinrichtungen und Versorgungsanlagen: \n   \n Betriebseinrichtungen:  Für Werkzeug und Geräte werden 45'000 Franken vorgesehen. \n\nNeben den üblichen Ersatzbeschaffungen werden keine neuen Geräte beschafft. Der \nKostensplit zwischen Erdgas/Wasser beträgt 50/50. \n\n \n Versorgungsanlagen: Zusätzlich zum ordentlichen Unterhalt werden der laufenden \n\nRechnung folgende Investitionen, die weniger als 100'000 Franken kosten, belastet: \n Versorgungsleitungen: \n Überhänge aus 2014 und früher: Huggenbergerstrasse Gerlikon (65‘000 Franken).  \n\n\n\n28\n\n Geplanter Unterhalt neuer Projekte in 2015: Neuhofstrasse (20‘000 Franken), Ober-\ndorfstrasse Gerlikon (30‘000 Franken), Schuppisweg (50‘000 Franken), Stadtgartenweg \n(25‘000 Franken), Wydenstrasse (70‘000 Franken), Nachbargemeinden (60‘000 Fran-\nken), unvorhergesehene Versorgungs- und Anschlussleitungen (215‘000 Franken),  \n\n Hausanschlüsse insgesamt (125‘000 Franken) \n Für übergeordnete Leistungen im Bereich Steuerungsautomatisation wurden 100‘000 \n\nFranken veranschlagt. Für Fremdleistungen inkl. Material im Bereich Netzarbeiten (Mate-\nrial und Leistungen) für Dritte sind 500‘000 Franken veranschlagt. \n\n \n680 Zinsertrag:  Die Erhöhung des Zinsertrages beinhaltet eine Spezialdividende der Erdgas \n\nOstschweiz von geschätzten 190‘000 Franken brutto. Aufgrund der seit 2013 gültigen \nVerbändevereinbarung werden die Aktionäre kostensteitig wie Dritte behandelt; d.h. ei-\nne Besserstellung der eigenen Aktionäre ist verboten. Die Kosten für die Transportlei-\ntungen und das Dispatching werden deshalb zu marktüblichen Konditionen an die \nWerkbetriebe verrechnet. Dies erhöht unsere Materialeinkaufskosten. Der dadurch er-\nzielte Gewinn wird in Form einer Superdividende wieder an die Aktionäre ausgeschüttet. \n\n \n685 Zinsaufwand: Der erhöhte Zinsaufwand berücksichtigt den Bestand der Spezialfinanzie-\n\nrungen, welcher ebenfalls mit 1 % Zins vergütet werden muss.  \n \n690 Ordentliche Abschreibungen: Die ordentlichen Abschreibungen betragen 20 % des \n\nRestbuchwertes. Aufgrund des historisch tiefen Restbuchwertes Ende 2013 sind die or-\ndentlichen Abschreibungen für 2015 bedeutend tiefer als im Vorjahr. \n\n  \n697 Bezug aus Spezialfinanzierung Preisausgleich: Es ist ein Bezug von 150‘000 Franken \n\naus der Arbeitspreisreserve zur Deckung der erwarteten Mehrkosten der EGO vorgese-\nhen. \n\n \n750/751 Mietzinsen Liegenschaften/Liegenschaftenunterhalt: Die Mietzinsen wurden auf-\n\ngrund des Ausbaus des Dachstocks neu berechnet und per 2014 der Teuerung ange-\npasst. Für 2015 ergeben sie keine Änderungen im Mietertrag. Da keine grossen Unter-\nhaltsarbeiten geplant sind, sinkt hingegen der Liegenschaftsunterhalt gegenüber der \nVorjahresplanung um 70‘000 Franken auf 250‘000 Franken. \n\n \n \n \n \n \n45   Wasserwerk \n \n303  Wasserverkauf:  Es wird mit leicht steigendem Wasserverbrauch aufgrund des starken \n\nBevölkerungswachstums in Frauenfeld gerechnet. \n \n410 Materialaufwand: Der Materialaufwand ist abhängig von den Aufträgen Dritter sowie \n\nabhängig vom Lagerbestand per Stichtag 31.12.  \n \n500 Löhne: siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe. \n \n572 Rentenzulagen: siehe Personalkosten Abteilung Werkbetriebe. \n \n610 Unterhalt Betriebseinrichtungen und Versorgungsanlagen:  \n Versorgungsanlagen: Es werden der laufenden Rechnung folgende Aufwendungen be-\n\nlastet, die weniger als 100'000 Franken kosten: \n Neuhofstrasse (85‘000 Franken), Oberdorfstrasse Gerlikon (40‘000 Franken), Stadtgar-\n\ntenweg (25‘000 Franken), Unvorhergesehenes (100‘000 Franken), Leitungsdefekte \n(240‘000 Franken),  Anschluss-Leitungsauswechslungen (60'000 Franken). Die Kosten \n\n\n\n29\n\nfür die erforderlichen Erneuerungen der Hausanschlüsse im Zusammenhang mit den \nStrassen- und Netzsanierungen, gemäss Investitions- und laufender Rechnung, betragen \nrund 370'000 Franken, für Unterhaltsarbeiten der Pumpwerke werden 80‘000 Franken \nveranschlagt. Für die Wasseraufbereitung rechnen die Werkbetriebe mit insgesamt \n170‘000 Franken, für Ersatz bzw. Neuanschaffungen Hydranten rund 139‘000  Franken, \n\n Anteil Zähler (100‘000 Franken). Für übergeordnete Leistungen im Bereich Steuerung-\nsautomatisation wurden 110‘000 Franken veranschlagt. \n\n \n685 Zinsaufwand:  Die Reduktion des Zinsaufwandes berücksichtigt die Verlagerung der \n\ngrossen Investitionsvorhaben in den Bereich Elektrizität und den Umstand, dass die \nFremdkapitalzinsen immer noch auf einem historisch tiefen Niveau sind. \n\n \n690 Ordentliche Abschreibungen: Die ordentlichen Abschreibungen betragen wie im Vor-\n\njahr 12 % des Restbuchwertes. Aufgrund des historisch tiefen Restbuchwertes Ende \n2013 sind die ordentlichen Abschreibungen für 2015 tiefer als im Vorjahr. \n\n \n \n \n \n\n\n\n30\n\n\n\n31\n\n \n4 \n\n A\nb\n\nte\nilu\n\nn\ng\n\n W\ner\n\nkb\net\n\nri\neb\n\ne\n   \n\n  I\nn\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\nsr\n\nec\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n01\n\n5\n\n \nK\n\no\nn\n\nto\nIn\n\nst\nit\n\nu\nti\n\no\nn\n\nel\nle\n\n G\nlie\n\nd\ner\n\nu\nn\n\ng\nIn\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\nsr\n\nec\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nA\nus\n\nga\nbe\n\nn\nEi\n\nnn\nna\n\nhm\nen\n\nA\nus\n\nga\nbe\n\nn\nEi\n\nnn\nna\n\nhm\nen\n\nA\nus\n\nga\nbe\n\nn\nEi\n\nnn\nna\n\nhm\nen\n\nFr\n.\n\nFr\n.\n\nFr\n.\n\nFr\n.\n\nFr\n.\n\nFr\n.\n\n4\nA\n\nb\nte\n\nilu\nn\n\ng\n W\n\ner\nkb\n\net\nri\n\neb\ne\n\n5'\n71\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n59\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n6'\n90\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n60\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n5'\n\n77\n4'\n\n90\n4\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n2'\n\n76\n3'\n\n89\n5\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \nN\n\net\nto\n\n-I\nn\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\nen\n\n5'\n11\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n6'\n29\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n3'\n\n01\n1'\n\n00\n9\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n\n \n \n\n43\nEl\n\nek\ntr\n\niz\nit\n\nät\nsw\n\ner\nk\n\n3'\n58\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n30\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n4'\n92\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n30\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n2'\n\n46\n2'\n\n33\n7\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n84\n\n6'\n62\n\n5\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \nN\n\net\nto\n\n-I\nn\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\nen\n\n3'\n28\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n4'\n62\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n1'\n\n61\n5'\n\n71\n1\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n1 \n\n90\n1\n\nM\nitt\n\nel\nsp\n\nan\nnu\n\nng\nsl\n\nei\ntu\n\nng\nen\n\n95\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n68\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n73\n'5\n\n11\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n1 \n90\n\n4\nN\n\nie\nde\n\nrs\npa\n\nnn\nun\n\ngs\nle\n\nitu\nng\n\nen\n2'\n\n06\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n1'\n\n88\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n64\n\n6'\n75\n\n8\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n1 \n\n90\n2\n\nTr\nan\n\nsf\nor\n\nm\nat\n\nor\nen\n\nst\nat\n\nio\nne\n\nn\n11\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n1'\n\n55\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n10\n\n0'\n99\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n1 \n\n90\n3\n\nA\nus\n\nrü\nst\n\nun\ng \n\nSt\nat\n\nio\nne\n\nn\n10\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n46\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n1'\n\n12\n3'\n\n25\n5\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n1 \n\n90\n5\n\nSi\ngn\n\nal\n- \n\nun\nd \n\nD\nat\n\nen\nka\n\nbe\nl\n\n35\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n20\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n26\n3'\n\n16\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1 \n90\n\n6\nEn\n\ner\ngi\n\ne-\n u\n\nnd\n S\n\nte\nue\n\nru\nm\n\ngs\nau\n\nto\nm\n\nat\nis\n\nat\nio\n\nn\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n5'\n39\n\n2\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n1 \n93\n\n0\nM\n\nob\nili\n\nar\n, M\n\nas\nch\n\nin\nen\n\n, G\ner\n\nät\ne,\n\n F\nLI\n\nS,\n E\n\nD\nV\n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n15\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n11\n\n7'\n15\n\n5\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n1 \n\n94\n1\n\nPh\not\n\nov\nol\n\nta\nik\n\nan\nla\n\nge\nn\n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n13\n\n2'\n11\n\n5\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n1 \n\n95\n0\n\nEr\nsc\n\nhl\nie\n\nss\nun\n\ngs\nbe\n\nitr\näg\n\ne\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n27\n'7\n\n95\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n1 \n\n96\n0\n\nA\nns\n\nch\nlu\n\nss\nge\n\nbü\nhr\n\nen\n30\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n30\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n30\n7'\n\n35\n8\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n19\n01\n\n-\n19\n\n04\nZu\n\nw\nei\n\nsu\nng\n\n S\npe\n\nzi\nal\n\nfin\nan\n\nzi\ner\n\nun\nge\n\nn \n51\n\n1'\n47\n\n2\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n \n\n \n44\n\nG\nas\n\nw\ner\n\nk\n26\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n69\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n2'\n22\n\n3'\n87\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n1'\n55\n\n0'\n82\n\n1\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\nN\net\n\nto\n-I\n\nn\nve\n\nst\nit\n\nio\nn\n\nen\n26\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n69\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n67\n3'\n\n04\n9\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n2 \n90\n\n1\nRo\n\nhr\nne\n\ntz\n26\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n22\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n56\n\n2'\n89\n\n9\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n2 \n\n90\n5\n\nD\nru\n\nck\nre\n\ndu\nzi\n\ner\nan\n\nla\nge\n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n49\n\n'3\n95\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n2 \n\n93\n0\n\nM\nob\n\nili\nar\n\n, M\nas\n\nch\nin\n\nen\n, G\n\ner\nät\n\ne,\n F\n\nLI\nS,\n\n E\nD\n\nV\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n12\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n1'\n42\n\n6'\n82\n\n6\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n2 \n93\n\n1\nIn\n\nv.\n G\n\nas\nw\n\ner\nks\n\ntr\nas\n\nse\n 1\n\n3\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n35\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n18\n4'\n\n75\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n2 \n93\n\n2\nBi\n\nog\nas\n\nan\nla\n\nge\n Z\n\nFA\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n \n\n \n29\n\n05\n+\n\n2\n93\n\n1\nZu\n\nw\nei\n\nsu\nng\n\n S\npe\n\nzi\nal\n\nfin\nan\n\nzi\ner\n\nun\nge\n\nn \n1'\n\n55\n0'\n\n82\n1\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n\n45\nW\n\nas\nse\n\nrw\ner\n\nk\n1'\n\n87\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n29\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n1'\n\n29\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n30\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n1'\n08\n\n8'\n69\n\n7\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n36\n6'\n\n44\n8\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\nN\net\n\nto\n-I\n\nn\nve\n\nst\nit\n\nio\nn\n\nen\n1'\n\n57\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n98\n\n5'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n72\n2'\n\n24\n8\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n3 \n90\n\n0\nTr\n\nan\nsp\n\nor\ntle\n\nitu\nng\n\nen\n18\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n32\n\n2'\n02\n\n8\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n3 \n\n90\n1\n\nLe\nitu\n\nng\nsn\n\net\nz\n\n1'\n69\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n1'\n11\n\n0'\n00\n\n0\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n50\n7'\n\n31\n6\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n3 \n90\n\n5\nPu\n\nm\npa\n\nnl\nag\n\nen\n in\n\nkl\n. K\n\nab\nel\n\n u\nnd\n\n F\ner\n\nns\nte\n\nue\nru\n\nng\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n21\n3'\n\n98\n2\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n3 \n90\n\n6\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nen\n R\n\nes\ner\n\nvo\nir\n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n45\n\n'3\n70\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n \n3 \n\n91\n0\n\nW\nas\n\nse\nra\n\nuf\nbe\n\nre\nitu\n\nng\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n3 \n\n93\n0\n\nM\nob\n\nili\nar\n\n, M\nas\n\nch\nin\n\nen\n, G\n\ner\nät\n\ne,\n F\n\nLI\nS,\n\n E\nD\n\nV\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n18\n0'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n-\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n3 \n\n95\n0\n\nEr\nsc\n\nhl\nie\n\nss\nun\n\ngs\nbe\n\nitr\näg\n\ne\n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n-\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n \n22\n\n'2\n36\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n3 \n96\n\n0\nA\n\nns\nch\n\nlu\nss\n\nge\nbü\n\nhr\nen\n\n23\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n24\n5'\n\n00\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n28\n5'\n\n60\n0\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n \n\n3 \n97\n\n0\nFe\n\nue\nrs\n\nch\nut\n\nzb\nei\n\ntr\näg\n\ne \n(S\n\nub\nve\n\nnt\nio\n\nn)\n50\n\n'0\n00\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n50\n\n'0\n00\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n56\n'0\n\n56\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n3 \n\n98\n0\n\nN\net\n\nzk\nos\n\nte\nnb\n\nei\ntr\n\näg\ne \n\nD\nrit\n\nte\nr\n\n10\n'0\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n  \n\n10\n'0\n\n00\n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n2'\n\n55\n6\n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n   \n   \n\n  \n\nV\no\n\nra\nn\n\nsc\nh\n\nla\ng\n\n 2\n01\n\n4\nR\n\nec\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n01\n\n3\nV\n\no\nra\n\nn\nsc\n\nh\nla\n\ng\n 2\n\n01\n5\n\nS\nta\n\nnd\n 1\n\n8.\n A\n\nug\nus\n\nt 2\n01\n\n4\n\n\n\n32\n \n \n \n\n \nErläuterungen zum Voranschlag der Investitionsrechnung 2015  \n \n  \n\n4 ABTEILUNG WERKBETRIEBE   \n\n \n \n\nZusammenfassung  Investitionsobjekte  \n \nFinanzbedarf für 2015, der Investitions - Rechnung zu belasten, in 1'000 Franken   \n\n \nVerant- \nwortlich\n\nEW GW WW Total\n\n2014 und frühere Objekte (Überhang) 550 120 330 1000\n\nBahnhofstrasse                             \nAltweg bis Laubgasse\n\nStrassensanierung TBAKT.TG 0 120 170 290\n\nHuggenbergerstrasse Gerlikon Strassensanierung TBA 130 0 160 290\n\nTS Bannhalde Umbau WBF 170 0 0 170\n\nTS Multiplex Neubau WBF 250 0 0 250\n\n2015 zu bewilligende Objekte Verant- \nwortlich\n\nEW GW WW Total\n\ngemäss untenstehendem Objektbeschrieb\n\nFinanzbedarf 2015 der Investitionsrechnung 3580 260 1870 5710\n\ninkl. Vorhergehende Jahre 4130 380 2200 6710\n\n \n \n43 Elektrizitätswerk \n \nDie nachstehenden Objekte sind im Voranschlag zur Investitionsrechnung der Werkbetriebe in den \nSammelkonti 1901 bis 1941 zusammengefasst.  \n \n2015 ist die Realisierung beziehungsweise der Baubeginn folgender Objekte vorgesehen: \n \nGeneral-Weber-Strasse (Thundorferstr.- Ob. Weinackerstr):  Mit der Sanierung der General-Weber-\nstrasse wird die Wasser- und Stromversorgung erneuert. Die Hausanschlüsse der einzelnen Liegen-\nschaften werden gleichzeitig ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heutigen Standard an-\ngepasst (160‘000 Franken). \n \nJuchstrasse (Langdorfstr. – Denner): Mit der Sanierung der Juchstrasse wird die Stromversorgung \ndes Industriegebietes saniert. Um die Stromversorgung der neuen Liegenschaften zu gewährleisten, \nmuss eine neue Verbindung zwischen den verschiedenen Transformatorenstationen erstellt werden. \nDas Wasserwerk ersetzt die bestehende Wasserleitung aus den siebziger Jahren. Die Hausanschlüsse \nwerden in diesem Zusammenhang, wo nötig, ebenfalls erneuert (600‘000 Franken).  \n \nMittelspannungsleitungsnetz: Das Mittelspannungsleitungsnetz muss punktuell verstärkt werden. \nDiverse neue Industrie- und Wohnbauten erfordern diesen Ausbau (110‘000 Franken). \n \nNeuhofstrasse: Im Zusammenhang mit der Strassensanierung werden die Werkbetriebe die Strom-\nversorgung sanieren. Die Hausanschlüsse werden erneuert und die öffentliche Beleuchtung den heu-\ntigen Anforderungen angepasst (110‘000 Franken). \n \n\n\n\n33\n \n \n \n\nOberdorfstrasse (Gerlikon): Im Zusammenhang mit der Sanierung werden die Werkbetriebe die \nVersorgungsleitungen erneuern. Die bestehenden Hausanschlüsse werden ebenfalls ersetzt. Die öf-\nfentliche Beleuchtung wird den heutigen Anforderungen entsprechend angepasst (130‘000 Fran-\nken). \n \nSchuppisweg: Mit der Strassensanierung wird die Stromversorgung erneuert und die Hausanschlüs-\nse werden gleichzeitig ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heutigen Standard angepasst. \nDas Wasserwerk ersetzt die alten, korrosionsanfälligen Wasserleitungen und Hausanschlüsse \n(330‘000 Franken). \n \nSignalkabelnetz: Das bestehende Signalkabelnetz muss erneuert werden. Dafür sind Anpassungen \nam Niederspannungsleitungs- und Signalkabelnetz notwendig (380‘000 Franken). \n \nTS Erzenholz: Die Anlage im Erzenholz hat ihre Betriebszeit erreicht. Da im Gebiet Erzenholz durch \ndie starke Bautätigkeit ein erhöhter Stromverbrauch zu verzeichnen ist, kann nicht mehr länger mit \ndem Umbau zugewartet werden. Durch den Umbau kann eine sichere Stromversorgung gewährleis-\ntet werden (200‘000 Franken).  \n \nTS Fallengatter: Die Anlage im Fallengatter hat ihre Betriebszeit erreicht. Um eine sichere Stromver-\nsorgung zu gewährleisten, muss die Anlage den neuen Sicherheitsvorschriften entsprechend umge-\nbaut werden (200‘000 Franken). \n \nTS Thurgipark: Um den erhöhten Strombedarf bei der Erweiterung des Thurgiparks zu decken, \nmuss eine neue Transformatorenstation gebaut werden. Die Anlage wird im Gebäude integriert \n(400‘000 Franken). \n \nTS Mobil Container: Um die Stromversorgung in Notfällen, Stationssanierungen, Umschaltungen \nund Grossanlässen innert kurzer Zeit innerhalb des Versorgungsgebietes zu gewährleisten, benötigt \ndie Elektrizitätsversorgung eine mobile, starke Anlage (200‘000 Franken). \n \nWespenstrasse 10 – Hummelstrasse: Mit der Strassensanierung wird die Stromversorgung erneu-\nert und die Hausanschlüsse werden gleichzeitig ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heuti-\ngen Standard angepasst. Das Wasserwerk ersetzt die alten, korrosionsanfälligen Wasserleitungen \nund Hausanschlüsse (160‘000 Franken). \n \nWespenstrasse 10 – Schaffhauserstrasse: Mit der Strassensanierung wird die Stromversorgung \nerneuert und die Hausanschlüsse werden gleichzeitig ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem \nheutigen Standard angepasst. Das Wasserwerk ersetzt die alten, korrosionsanfälligen Wasserleitun-\ngen und Hausanschlüsse (130‘000 Franken). \n \nWydenstrasse: Mit der Strassensanierung wird die Stromversorgung erneuert und die Hausan-\nschlüsse werden gleichzeitig ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heutigen Standard ange-\npasst. Das Wasserwerk ersetzt die alten, korrosionsanfälligen Wasserleitungen und Hausanschlüsse \n(160‘000 Franken). \n \nDiverse Bauvorhaben und Erschliessungen: Für kurzfristig anfallende, zurzeit noch nicht bekann-\nte Bauvorhaben Dritter, sind 200'000 Franken vorgesehen. \n \nNetzkostenbeiträge Dritter: Es wird mit gleichbleibenden Netzkostenbeiträgen Dritter von \n300'000 Franken gerechnet. \n \n\n\n\n34\n \n \n \n\n \n44 Gaswerk \n \nDie nachstehenden Objekte sind im Voranschlag zur Investitionsrechnung der Werkbetriebe im \nSammelkonto 2901 bis 2930 zusammengefasst. \n \n2015 ist die Realisierung, beziehungsweise der Baubeginn folgender Objekte vorgesehen: \n \nWespenstrasse 10 – Hummelstrasse: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (110‘000 Franken). \n \nDiverse Bauvorhaben und Erschliessungen: Für kurzfristig anfallende, zurzeit noch nicht bekann-\nte Bauvorhaben Dritter, sind 150'000 Franken vorgesehen. \n \n \n \n45 Wasserwerk \n \nDie nachstehenden Objekte sind im Voranschlag zur Investitionsrechnung der Werkbetriebe in den \nSammelkonti 3901 bis 3930 zusammengefasst. \n \n2015 ist die Realisierung, beziehungsweise der Baubeginn folgender Objekte vorgesehen: \n \nGeneral-Weber-Strasse: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (150‘000 Franken). \n \nJuchstrasse (Langdorfstr. – Denner): Erklärung siehe Elektrizitätswerk (600‘000 Franken). \n \nMühletobel - Speicherstrasse: Die im Gebiet zwischen Mühletobelstrasse und Speicherstrasse ver-\nlegte Wasserleitung weist grosse Korrosionsschäden auf. Um eine sichere Wasserversorgung zu ge-\nwährleisten muss diese Leitung ersetzt werden. \n \nOberdorfstrasse (Gerlikon): Erklärung siehe Elektrizitätswerk (120‘000 Franken). \n \nSchuppisweg: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (190‘000 Franken). \n \nWespenstrasse 10 – Hummelstrasse: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (200‘000 Franken). \n \nWespenstrasse 10 – Schaffhauserstrasse: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (180‘000 Franken). \n \nWydenstrasse: Erklärung siehe Elektrizitätswerk (120‘000 Franken). \n \nDiverse Bauvorhaben und Erschliessungen: Für kurzfristig anfallende, zurzeit noch nicht bekann-\nte Bauvorhaben Dritter sind 150'000 Franken vorgesehen. \n \nNetzkostenbeiträge Dritter und Feuerschutzbeiträge: Für die Verbesserung des Brandschutzes \ndurch die Netzsanierungen wird mit Feuerschutzbeiträgen in der Höhe von 60‘000 Franken gerech-\nnet. \n \n \n \n \n \n\n\n\n35\n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n\nFINANZPLAN \n\n2016 - 2018                                                                \n\n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n36\n\n\n\n37\n\n  \n\nAllgemeine Bemerkungen zum Finanzplan 2016 bis 2018 der \nWerkbetriebe \n\n \n\nDer Finanzplan der Laufenden Rechnungen der Werkbetriebe wurde aufgrund der momenta-\n\nnen wirtschaftlichen Lage bzw. folgender Annahmen und Voraussetzungen erstellt: \n\n \n\n1. Die Personalkosten (generelle und individuelle Änderungen) sind mit einer durchschnittli-\n\nchen Erhöhung von 1,5 % berücksichtigt. \n\n \n\n2. Die übrigen Sachkosten erfahren eine jährliche Steigerung von ca. 1,4 %, vorrangig sind \n\njedoch spezifische Anpassungen. \n\n \n\n3. Die Entgelte werden bei allen drei Werken aufgrund der seit 1. Januar 2014 geltenden \n\nTarife gerechnet. Bei allen drei Werken wird  mit gleichbleibendem Ansatz gerechnet.   \n\n \n\n4. Die ordentlichen Abschreibungssätze werden beim Elektrizitäts- und Gaswerk weiterhin \n\nmit je 20 % und beim Wasserwerk mit 12 % der jeweiligen Restbuchwerte eingesetzt. Die \n\nnach den ordentlichen Abschreibungen verbleibenden Überschüsse der laufenden Rech-\n\nnungen werden als zusätzliche Abschreibungen für die verschiedenen Investitionsgruppen \n\nverwendet. \n\n \n\n5. Die Passivzinsen werden aufgrund des Kreditbedarfes neu berechnet. Bei den Ver-\n\nmögenserträgen des Gaswerks sind die per 2005 angepassten Mietzinsanteile des Elektrizi-\n\ntäts-, Gas- und Wasserwerks für die Gebäude an der Gaswerkstrasse enthalten. Die Mehr-\n\nkosten aufgrund des Dachausbaus sind in den Kosten ab 2014 enthalten. \n\n \n\n6. Die Abgeltungen für Durchleitungsrechte an die Rechnung der Stadt werden den ein-\n\nzelnen Werken weiterhin aufgrund der Leitungsnetz-Längen (EW-Trasseelänge) belastet. \n\nDie jährliche Abgeltung für die kommenden Jahre wurde auf 344'000 Franken erhöht. \n\n \n\n7. Der Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt wurde auf 200'000 Franken belassen. \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n38\n\n  \n\nDie wichtigsten Abweichungen gegenüber dem letztjährigen Finanzplan 2015 bis 2017 \n\nsind nachstehend aufgeführt. \n \n\n Laufende Rechnungen \n \n\nBeim Elektrizitätswerk wurde als Basis der Tarif gültig ab 1. Januar 2015  verwendet. Per \n\n1. Januar 2015 werden die Kosten für Energie und Systemdienstleistungen sinken. Gleich-\n\nzeitig steigen die Kosten für die Stromnetze und KEV an. Die Tarife 2015 wurden entspre-\n\nchend angepasst und vom Stadtrat per 26. August 2014 genehmigt. Es wird mit einer jähr-\n\nlichen Erhöhung des Stromverbrauchs  von 0,5 % gerechnet. Die Verkaufspreise für Ener-\n\ngie werden jährlich um ca. 1 % sinken, die Netzkosten hingegen aufgrund des grossen In-\n\nvestitionsnachholbedarfs der Vorliegernetze um mindestens 2 % pro Jahr ansteigen. Die \n\nAbgaben für die KEV werden mit grosser Wahrscheinlichkeit ebenfalls weiter ansteigen. \n\n  \n\n Beim Gaswerk wird mit einer jährlichen Erhöhung des Erdgasverbrauchs von 1 % gerech-\n\nnet. Im Szenario werden die fehlenden Deckungsbeiträge der Jahre 2014 bis 2018 durch \n\nAuflösung von Reserven gedeckt. Diese werden mit 0,65 Mio. Franken veranschlagt.  Im \n\nJahr 2017 sind zudem weitere Ausbauten des Wärmenetzes im Auftrag der Wärme \n\nFrauenfeld AG geplant. \n\n \n\n Beim Wasserwerk wird insgesamt mit leicht steigendem Wasserkonsum gerechnet. Der \n\njährliche Minderverbrauch von Wasser pro Kopf wird durch den erhöhten Verbrauch in der \n\nIndustrie, der regen Bautätigkeit sowie durch das Bevölkerungswachstum kompensiert \n\nwerden. \n\n \n \n\n Investitionsrechnungen \n \n\nIn der Finanzplanperiode 2016 bis 2018 sind folgende grössere Änderungen vorgesehen: \n\n \n\nElektrizitätswerk;  2016 (neu) Algisserstrasse; Promenade – Spannerstrasse (130‘000 Fran-\n\nken), 2016 (neu) Bannhaldenstrasse; Hertenstrasse – Roggenweg (170‘000 Franken) , Bau \n\nKleinwasserkraftwerke Aumühle; (3‘000‘000 Franken) verschoben von 2015/16 auf \n\n2016/17, Burgerholzstrasse; Häberlinstrasse – Sonnenhofstrasse verschoben von 2018 auf \n\n2016 (150‘000 Franken), Oberwiesenstrasse; Häberlinstrasse – Weststrasse (250‘000 Fran-\n\nken verschoben von 2018 auf 2016, 2017 (neu) Rathausplatz; Umgestaltung mit FW-Bahn \n\nGleiserneuerung (120‘000 Franken), 2018 (neu) Rheinstrasse Umgestaltung mit FW-Bahn \n\n(150‘000 Franken), 2018 (neu) Ringstrasse; Spycherstrasse – Chappenzipfel (210‘000 Fran-\n\nken), 2016 (neu) St. Gallerstrasse; Rathausplatz – Aumühle (240‘000 Franken). \n\n \n\n\n\n39\n\n  \n\nGaswerk;  Oberwiesenstrasse; Häberlinstrasse – Weststrasse (200‘000 Franken) verschoben \n\nvon 2018 auf 2016, 2017 (neu) Rathausplatz; Umgestaltung mit FW-Bahn Gleiserneuerung \n\n(110‘000 Franken), 2018 (neu) Ringstrasse; Spycherstrasse – Chappenzipfel (130‘000 Fran-\n\nken). \n\n \n\n \n\n \n\nWasserwerk;  Oberwiesenstrasse; Häberlinstrasse – Weststrasse (530‘000 Franken verscho-\n\nben von 2018 auf 2016, 2017 (neu) Rathausplatz; Umgestaltung mit FW-Bahn Gleiserneu-\n\nerung (130‘000 Franken), 2018 (neu) Ringstrasse; Spycherstrasse – Chappenzipfel (550‘000 \n\nFranken), 2016 (neu) St. Gallerstrasse; Rathausplatz – Aumühle (170‘000 Franken). \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n40\n\nAbteilung  4 "Abteilung Werkbetriebe"           Zusammenzug\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nUmsatz 60'857'000     60'585'000     60'880'000     61'828'000     61'898'500     \n  \nErtrag 59'482'000     59'230'000     59'490'000     60'413'000     60'428'500     \n\nAufwand Material, Waren + \nDienstleistungen -39'004'000   -38'768'100   -38'344'400    -39'042'400    -38'494'900    \n\nPersonalaufwand -6'037'000     -6'323'000     -6'418'675     -6'515'710     -6'627'210     \n\nBetriebs- und \nVerwaltungsaufwand -12'194'500    -12'515'900    -12'382'925    -11'751'891   -12'081'390   \n\nZinsen -158'500        8'000              -25'000          -40'000          -50'000          \n\nLiegenschaften 610'000          680'000          630'000          620'000          665'000          \n\nOrdentliche Abschreibungen -3'048'000     -2'461'000     -3'099'000     -3'833'000     -4'040'000     \nZusätzliche Abschreibungen 930'000          -                     -                     -                     -                     \n\nAuflösung Rückstellung  -                     -                     -                     -                     \nBezug Arbeitspreisreserve 350'000          150'000          150'000          150'000          200'000          \n\nÜbertrag auf Eigenkapital -930'000        -                     -                     -                     -                     \n\n(Erwartungsrechnung 2014)\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n41\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nUmsatz 26'985'000     27'796'000     28'048'000     28'254'000     28'515'000     \n\nErtrag 26'930'000     27'736'000     27'973'000     28'164'000     28'425'000     \n\nStrom-Ertrag 26'230'000     26'990'000     27'258'000     27'444'000     27'620'000     \nStromertrag Energie 9'050'000       8'310'000       8'220'000       8'129'000       8'000'000       \nStromertrag Netznutzung 13'500'000     14'400'000     14'713'000     14'940'000     15'230'000     \n\nStromertrag Systemdienstleistungen 970'000          800'000          675'000          675'000          690'000          \nStromertrag KEV 910'000          1'650'000       1'800'000       1'800'000       1'800'000       \nStromertrag Leistungen Stadt 1'300'000       1'330'000       1'350'000       1'400'000       1'400'000       \nErneuerungsfonds Gebühr 500'000          500'000          500'000          500'000          500'000          \nProduktion Strom 125'000          125'000          125'000          125'000          125'000          \nArbeiten Dritte u. Netzarbeiten 350'000          400'000          400'000          400'000          450'000          \nÜbriger Ertrag 55'000            56'000            50'000            55'000            60'000            \nEigenleistungen für Investitionen 200'000          200'000          200'000          200'000          230'000          \nVerluste aus Forderungen -30'000          -35'000          -60'000          -60'000          -60'000          \n\nAufwand Material, Waren + \nDienstleistungen -15'726'000   -16'510'100   -16'195'000   -16'135'000   -16'111'000   \n\nStromaufwand -15'276'000   -16'010'100   -15'645'000   -15'585'000   -15'551'000   \nStromeinkauf Energie -8'370'000     -7'960'100     -7'520'000     -7'360'000     -7'211'000     \nStromeinkauf Netznutzung -5'026'000     -5'600'000     -5'650'000     -5'750'000     -5'850'000     \nStromaufwand \nSystemdienstleistungen -970'000        -800'000        -675'000        -675'000        -690'000        \nStromaufwand KEV -910'000        -1'650'000     -1'800'000     -1'800'000     -1'800'000     \nMaterialaufwand -450'000        -500'000        -550'000        -550'000        -560'000        \n\nPersonalaufwand -3'074'000     -3'175'000     -3'224'285     -3'275'249     -3'339'987     \n\nLöhne -2'447'000     -2'540'000     -2'578'100     -2'616'772     -2'669'107     \nSozialversicherungen -461'000        -479'000        -486'185        -493'478         -500'880        \nRentenzulagen -10'000          -                     -                     -                     -                     \nÜbr. Personalaufwand -156'000        -156'000        -160'000        -165'000        -170'000        \n\nElektrizitätswerk\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n42\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nBetriebs- und \nVerwaltungsaufwand -6'019'200     -6'212'900     -6'262'715     -5'956'751     -6'067'013     \n\nRaumaufwand -488'000        -493'000        -500'000        -500'000        -500'000        \nUnterhalt Betriebs- und \nVersorgungsanl. -2'298'000     -3'165'000     -3'265'715      -3'004'751     -3'115'013     \nErneuerungsfonds -500'000        -500'000        -500'000        -500'000        -500'000        \nUnterhalt öff. Beleuchtung -789'000        -822'000        -800'000        -800'000        -800'000        \nFahrzeugaufwand -210'000        -213'000        -210'000        -210'000        -210'000        \n\nSachvers., Abgaben, Bewilligungen -70'000          -75'000          -70'000          -75'000          -75'000          \nVerwaltungsaufwand -694'200        -677'900        -650'000        -600'000        -600'000        \nBeitrag an allgemeine Verwaltung -109'000        -109'000        -109'000        -109'000        -109'000        \nAbgeltung für Durchleitung -158'000        -158'000        -158'000        -158'000        -158'000        \n\nZinsen und Liegenschaften -84'800          -80'000          -105'000        -110'000        -120'000        \n\nZinsertrag 25'000            25'000            15'000            30'000            30'000            \nZinsaufwand -109'800        -105'000        -120'000        -140'000        -150'000        \nMietzinsen Liegenschaften -                     -                     -                     -                     -                     \n\nAbschreibungen und \nEinlagen/Bezüge -1'578'000     -1'758'000     -2'186'000     -2'687'000     -2'787'000     \n\nOrdentliche Abschreibungen -2'026'000     -1'758'000     -2'186'000     -2'687'000     -2'787'000     \nZusätzliche Abschreibungen 448'000          -                     -                     -                     -                     \nAuflösung Rückstellung -                     -                     -                     -                     -                     \nBezüge Spezialfinanzierung -                     -                     -                     -                     -                     \nÜbertrag auf Eigenkapital -448'000        \n\nElektrizitätswerk\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n43\n\n-                     \n\n21000000 \n\n22000000 \n\n23000000 \n\n24000000 \n\n25000000 \n\n26000000 \n\n27000000 \n\n28000000 \n\n29000000 \n\n30000000 \n\nVA 2014 VA 2015 F 2016 F 2017 F 2018 \n\nEntwicklung Aufwand und Ertrag EW, VA 2014 bis Fipla 2018 \n\nAufwand EW Ertrag EW \n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n44\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nUmsatz 29'127'000 27'943'000 27'927'000 28'659'000 28'393'500\n\nErtrag 27'822'000 26'663'000 26'627'000 27'349'000 27'028'500\n\nErdgas-Verkauf 26'000'000 26'090'000 26'290'000 26'490'000 26'668'500\nArbeiten Dritte u. Netzarbeiten 1'800'000 550'000 300'000 820'000 320'000\nÜbriger Ertrag 12'000 13'000 10'000 10'000 10'000\nEigenleistungen für Investitionen 20'000 20'000 37'000 39'000 40'000\nVerluste aus Forderungen -10'000 -10'000 -10'000 -10'000 -10'000\n\nAufwand Material, Waren + \nDienstleistungen -23'048'000 -22'008'000 -21'871'400 -22'618'400 -22'111'900\n\nErdgaseinkauf -21'548'000 -21'590'000 -21'627'400 -21'624'400 -21'817'900\nMaterialaufwand -1'500'000 -418'000 -244'000 -994'000 -294'000\n\nPersonalaufwand -1'773'000 -1'883'000 -1'912'225 -1'939'858 -1'967'906\n\nLöhne -1'425'000 -1'527'000 -1'549'905 -1'573'154 -1'596'751\nSozialversicherungen -271'000 -288'000 -292'320 -296'705 -301'155\nRentenzulagen -10'000 0 0 0 0\nÜbr. Personalaufwand -67'000 -68'000 -70'000 -70'000 -70'000\n\nBetriebs- und \nVerwaltungsaufwand -3'496'800 -3'552'000 -3'427'375 -3'202'742 -3'411'694\n\nRaumaufwand -288'000 -289'000 -289'000 -289'000 -289'000\nUnterhalt Betriebs- und \nVersorgungsanl. -2'258'500 -2'311'500 -2'219'375 -2'014'742 -2'218'694\nFahrzeugaufwand -162'000 -156'000 -120'000 -100'000 -100'000\n\nSachvers., Abgaben, Bewilligungen -171'000 -177'000 -177'000 -177'000 -177'000\nVerwaltungsaufwand -465'300 -466'500 -470'000 -470'000 -475'000\nBeitrag an allgemeine Verwaltung -69'000 -69'000 -69'000 -69'000 -69'000\nAbgeltung für Durchleitung -83'000 -83'000 -83'000 -83'000 -83'000\n\nZinsen und Liegenschaften 573'800 792'000 740'000 720'000 765'000\n\nZinsertrag 15'000 190'000 190'000 190'000 190'000\nZinsaufwand -51'200 -78'000 -80'000 -90'000 -90'000\nMietzinsen Liegenschaften 930'000 930'000 950'000 960'000 965'000\nLiegenschaftsunterhalt -320'000 -250'000 -320'000 -340'000 -300'000\n\nGaswerk\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n45\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nAbschreibungen und \nEinlagen/Bezüge 212'000 -12'000 -156'000 -308'000 -302'000\n\nOrdentliche Abschreibungen -428'000 -162'000 -306'000 -458'000 -502'000\nZusätzliche Abschreibungen 290'000 0 0 0 0\nBezug Arbeitspreisreserve 350'000 150'000 150'000 150'000 200'000\nÜbertrag auf Eigenkapital -290'000\n\nGaswerk\n\n24000000 \n\n26000000 \n\n28000000 \n\n30000000 \n\n32000000 \n\nVA 2014 VA 2015 F 2016 F 2017 F 2018 \n\nEntwicklung Aufwand und Ertrag GW, VA 2014 bis Fipla 2018 \n\nAufwand GW Ertrag GW \n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n46\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nUmsatz 4'745'000 4'846'000 4'905'000 4'915'000 4'990'000\n\nErtrag 4'730'000 4'831'000 4'890'000 4'900'000 4'975'000\n\nWasser-Verkauf 4'500'000 4'600'000 4'640'000 4'650'000 4'700'000\nArbeiten Dritte u. Netzarbeiten 125'000 125'000 125'000 125'000 150'000\nÜbriger Ertrag 60'000 61'000 60'000 60'000 60'000\nEigenleistungen für Investitionen 50'000 50'000 70'000 70'000 70'000\nVerluste aus Forderungen -5'000 -5'000 -5'000 -5'000 -5'000\n\nAufwand Material, Waren + DL -230'000 -250'000 -278'000 -289'000 -272'000\n\nMaterialaufwand -230'000 -250'000 -278'000 -289'000 -272'000\n\nPersonalaufwand -1'190'000 -1'265'000 -1'282'165 -1'300'602 -1'319'317\n\nLöhne -951'000 -1'018'000 -1'033'270 -1'048'769 -1'064'501\nSozialversicherungen -181'000 -193'000 -195'895 -198'833 -201'816\nRentenzulagen -5'000 0 0 0 0\nÜbr. Personalaufwand -53'000 -54'000 -53'000 -53'000 -53'000\nBetriebs- und \nVerwaltungsaufwand -2'678'500 -2'751'000 -2'692'835 -2'592'398 -2'602'683\n\nRaumaufwand -264'000 -265'000 -265'000 -265'000 -265'000\nUnterhalt Betriebs- u. \nVersorgungsanl. -1'894'000 -1'990'000 -1'967'835 -1'874'398 -1'880'683\nFahrzeugaufwand -98'000 -91'000 -80'000 -70'000 -70'000\n\nSachvers., Abgaben, Bewilligungen -65'000 -60'000 -55'000 -56'000 -57'000\nVerwaltungsaufwand -232'500 -220'000 -200'000 -202'000 -205'000\nBeitrag an allgemeine Verwaltung -22'000 -22'000 -22'000 -22'000 -22'000\nAbgeltung für Durchleitung -103'000 -103'000 -103'000 -103'000 -103'000\n\nZinsen und Liegenschaften -37'500 -24'000 -30'000 -30'000 -30'000\n\nZinsertrag 10'000 10'000 10'000 10'000 10'000\nZinsaufwand -47'500 -34'000 -40'000 -40'000 -40'000\n\nWasserwerk\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n47\n\nAbteilung  4\n\nKostenarten  Voranschlag   Voranschlag   FIPLA   FIPLA   FIPLA  \n2014 2015 2016 2017 2018\n\nAbschreibungen und \nEinlagen/Bezüge -402'000 -541'000 -607'000 -688'000 -751'000\n\nOrdentliche Abschreibungen -594'000 -541'000 -607'000 -688'000 -751'000\nZusätzliche Abschreibungen 192'000 0 0 0 0\nÜbertrag auf Eigenkapital -192'000\n\nWasserwerk\n\n0 \n\n500000 \n\n1000000 \n\n1500000 \n\n2000000 \n\n2500000 \n\n3000000 \n\n3500000 \n\n4000000 \n\n4500000 \n\n5000000 \n\nVA 2014 VA 2015 F 2016 F 2017 F 2018 \n\nEntwicklung Aufwand und Ertrag WW, VA 2014 bis Fipla 2018 \n\nAufwand WW Ertrag WW \n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n48\n\nIN\nVE\n\nST\nIT\n\nIO\nN\n\nEN\n  (\n\nin\n ta\n\nus\nen\n\nd \nFr\n\nan\nke\n\nn)\n\n20\n15\n\n20\n16\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n20\n15\n\n-1\n8\n\nV\nor\n\nan\nsc\n\nhl\nag\n\nA\nnn\n\nah\nm\n\ne\nA\n\nnn\nah\n\nm\ne\n\nA\nnn\n\nah\nm\n\ne\nA\n\nnn\nah\n\nm\ne\n\nEl\nek\n\ntr\niz\n\nit\nät\n\nsw\ner\n\nk \n(o\n\nh\nn\n\ne \nÖ\n\nff\n.B\n\nel\neu\n\nch\ntu\n\nn\ng\n\n)\n3'\n\n58\n0\n\n4'\n19\n\n0\n4'\n\n99\n5\n\n3'\n48\n\n5\n16\n\n'2\n50\n\nm\nin\n\nus\n E\n\nrs\nch\n\nlie\nss\n\nun\ngs\n\nbe\nitr\n\näg\ne,\n\n A\nns\n\nch\nlu\n\nss\nge\n\nbü\nhr\n\nen\n-3\n\n00\n \n\n-3\n00\n\n \n-3\n\n00\n \n\n-3\n00\n\n \n-1\n\n'2\n00\n\n \n- \n\nEn\ntn\n\nah\nm\n\ne \nRe\n\nse\nrv\n\nen\n0\n\n0\n0\n\n0\n0\n\n3'\n28\n\n0\n3'\n\n89\n0\n\n4'\n69\n\n5\n3'\n\n18\n5\n\n15\n'0\n\n50\n\nG\nas\n\nw\ner\n\nk\n26\n\n0\n88\n\n0\n1'\n\n06\n5\n\n68\n0\n\n2'\n88\n\n5\n- \n\nEn\ntn\n\nah\nm\n\ne \nRe\n\nse\nrv\n\nen\n-1\n\n50\n \n\n-1\n50\n\n \n-1\n\n50\n \n\n-2\n00\n\n \n-6\n\n50\n \n\n11\n0\n\n73\n0\n\n91\n5\n\n48\n0\n\n2'\n23\n\n5\n\nW\nas\n\nse\nrw\n\ner\nk\n\n1'\n87\n\n0\n1'\n\n39\n5\n\n1'\n52\n\n5\n1'\n\n45\n5\n\n6'\n24\n\n5\nm\n\nin\nus\n\n E\nrs\n\nch\nlie\n\nss\nun\n\ngs\nbe\n\nitr\näg\n\ne,\n \n\nA\nns\n\nch\nlu\n\nss\nge\n\nbü\nhr\n\nen\n,\n\n-2\n35\n\n \n-2\n\n35\n \n\n-2\n35\n\n \n-2\n\n35\n \n\n-9\n40\n\n \nFe\n\nue\nrs\n\nch\nut\n\nzb\nei\n\ntr\näg\n\ne\n-6\n\n0 \n-6\n\n0 \n-6\n\n0 \n-6\n\n0 \n-2\n\n40\n \n\n1'\n57\n\n5\n1'\n\n10\n0\n\n1'\n23\n\n0\n1'\n\n16\n0\n\n5'\n06\n\n5\n\nTo\nta\n\nl v\nor\n\nau\nss\n\nic\nht\n\nlic\nhe\n\nr F\nin\n\nan\nzb\n\ned\nar\n\nf\n4'\n\n96\n5\n\n5'\n72\n\n0\n6'\n\n84\n0\n\n4'\n82\n\n5\n22\n\n'3\n50\n\nvo\nra\n\nu\nss\n\nic\nh\n\ntl\nic\n\nh\ner\n\n F\nin\n\nan\nzb\n\ned\nar\n\nf\n\n\n\n49\n\nRestbuchwerte  2014  bis  2018\n\nElektrizitätswerk\n\nFranken Franken\n\nRestbuchwert per Ende 2013 2'173'753\nInvestitionen 2014 (100%) von   4'920'000 4'920'000 4920000\n\nRestbuchwert Ende 2014 vor Abschreibungen 7'093'753\n\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen - 1'378'000 1418750.6\n\nzusätzliche Abschreibungen Zertifikate - 200'000\ndirekt abzuschreibende Beiträge - 300'000 5'215'753\n\nRestbuchwert Ende 2014\n\nRestbuchwert per Ende 2014 5'215'753\nInvestitionen 2015 (100%) von   3'580'000 3'580'000 3580000\n\nRestbuchwert Ende 2015 vor Abschreibungen 8'795'753\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen - 1'758'000 1759150.6\n\nzusätzliche Abschreibungen Zertifikate - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge - 300'000 6'737'753\n\nRestbuchwert Ende 2015\n\nRestbuchwert per Ende 2015 6'737'753\nInvestitionen 2016 (100 %) von 4'190'000 4'190'000 4190000\n\nRestbuchwert Ende 2016 vor Abschreibungen 10'927'753\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen - 2'186'000 2185550.6\n\nzusätzliche Abschreibungen Zertifikate - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge - 300'000 8'441'753\n\nRestbuchwert Ende 2016\n\nRestbuchwert per Ende 2016 8'441'753 0\n\nInvestitionen 2017 100 %) von 4'995'000 4'995'000 4995000\n\nRestbuchwert Ende 2017 vor Abschreibungen 13'436'753\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen - 2'687'000 2687350.6\n\nzusätzliche Abschreibungen Zertifikate - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge - 300'000 10'449'753\n\nRestbuchwert Ende 2017\n\nRestbuchwert per Ende 2017 10'449'753\nInvestitionen 2018 (100 %) von 3'485'000 3'485'000 3485000\n\nRestbuchwert Ende 2018 vor Abschreibungen 13'934'753\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen - 2'787'000 2786950.6\n\nzusätzliche Abschreibungen Zertifikate - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge - 300'000 10'847'753\n\nRestbuchwert Ende 2018\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n50\n\nRestbuchwerte  2014  bis  2018\n\nGaswerk\n\nFranken Franken\n\nRestbuchwert per Ende 2013 8\nInvestitionen 2014 (100%) von   690'000 690'000 690000\n\nRestbuchwert Ende 2014 vor Abschreibungen 690'008\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen  - 138'000 138001.6\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0 552'008\n\nRestbuchwert Ende 2014\n\nRestbuchwert per Ende 2014 552'008\nInvestitionen 2015 (100%) von   260'000 260'000 260000\n\nRestbuchwert Ende 2015 vor Abschreibungen 812'008\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen  - 162'000 162401.6\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0 650'008\n\nRestbuchwert Ende 2015\n\nRestbuchwert per Ende 2015 650'008\nInvestitionen 2016 (100 %) von 880'000 880'000 880000\n\nRestbuchwert Ende 2016 vor Abschreibungen 1'530'008\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen  - 306'000 306001.6\nzusätzliche Abschreibungen  - 0 1'224'008\n\nRestbuchwert Ende 2016\n\nRestbuchwert per Ende 2016 1'224'008\nInvestitionen 2017 (100 %) von 1'065'000 1'065'000 1065000\n\nRestbuchwert Ende 2017 vor Abschreibungen 2'289'008\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen  - 458'000 457801.6\nzusätzliche Abschreibungen  - 0 1'831'008\n\nRestbuchwert Ende 2017\n\nRestbuchwert per Ende 2017 1'831'008\nInvestitionen 2018 (100 %) von 680'000 680'000 680000\n\nRestbuchwert Ende 2018 vor Abschreibungen 2'511'008\ndavon 20 % ordentliche Abschreibungen  - 502'000 502201.6\nzusätzliche Abschreibungen  - 0 2'009'008\n\nRestbuchwert Ende 2018\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n51\n\nRestbuchwerte  2014  bis  2018\n\n Wasserwerk\n\nFranken Franken\n\nRestbuchwert per Ende 2013 2'060'003\nInvestitionen 2014 (100%) von   2'250'000 1'290'000 2250000\n\nRestbuchwert Ende 2014 vor Abschreibungen 3'350'003\ndavon 12 % ordentliche Abschreibungen  - 402'000 402000.36\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge  - 305'000 2'643'003\n\nRestbuchwert Ende 2014\n\nRestbuchwert per Ende 2014 2'643'003\nInvestitionen 2015 (100%) von   1'870'000 1'870'000 1870000\n\nRestbuchwert Ende 2015 vor Abschreibungen 4'513'003\ndavon 12 % ordentliche Abschreibungen  - 541'000 541560.36\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge  - 305'300 3'666'703\n\nRestbuchwert Ende 2015\n\nRestbuchwert per Ende 2015 3'666'703\nInvestitionen 2016 (100 %) von 1'395'000 1'395'000 1395000\n\nRestbuchwert Ende 2016 vor Abschreibungen 5'061'703\ndavon 12 % ordentliche Abschreibungen  - 607'000 607404.36\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge  - 245'000 4'209'703\n\nRestbuchwert Ende 2016\n\nRestbuchwert per Ende 2016 4'209'703\nInvestitionen 2017 (100 %) von 1'525'000 1'525'000 1525000\n\nRestbuchwert Ende 2017 vor Abschreibungen 5'734'703\ndavon 12 % ordentliche Abschreibungen  - 688'000 688164.36\n\nzusätzliche Abschreibungen  - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge  - 245'000 4'801'703\n\nRestbuchwert Ende 2017\n\nRestbuchwert per Ende 2017 4'801'703\nInvestitionen 2018 (100 %) von 1'455'000 1'455'000 1455000\n\nRestbuchwert Ende 2018 vor Abschreibungen 6'256'703\ndavon 12 % ordentliche Abschreibungen  - 751'000 750804.36\nzusätzliche Abschreibungen  - 0\ndirekt abzuschreibende Beiträge  - 245'000 5'260'703\n\nRestbuchwert Ende 2018\n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n52\n\n0 \n\n2'000'000 \n\n4'000'000 \n\n6'000'000 \n\n8'000'000 \n\n10'000'000 \n\n12'000'000 \n\n14'000'000 \n\n16'000'000 \n\n18'000'000 \n\n20'000'000 \n\nRE 2013 VA 2014 VA 2015 FIPLA 2016 FIPLA 2017 FIPLA 2018 \n\nEntwicklung Restbuchwerte Werkbetriebe Re 2013 bis Fipla 2018 \n\nEW \n\nGW \n\nWW \n\nWBF \n\nStand vom 21. August 2014\n\n\n\n \n \nS Stadt \nFrauenfeld Der Stadtrat an den Gemeinderat \n                    \n\nNr. \n\n \n\n \n\n \n\nDatum \n\n \n \n \n \n\nBotschaft \n \n \n \n \n21. Oktober 2014 \n \n37b \n \n \n\nVORANSCHLAG DES ALTERSZENTRUMS PARK FÜR DAS JAHR 2015 \n\n \n\n \n\n \n\nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nWir legen Ihnen in der Beilage die Botschaft des Alterszentrums Park zum Voranschlag 2015 \n\nvor. Der Voranschlag des Alterszentrums Park ist unterteilt in \n\n \n\nAlters- und Pflegeheim Haus Ergaten/Haus Talbach \n\nBetreutes Wohnen \n\nTageszentrum \n\nParksiedlung Talacker \n\n \n\nDie Finanzierung der Bereiche „Betreutes Wohnen“ und „Tageszentrum“  erfolgt über die \n\nSpezialfinanzierung „Neue Wohnformen“, die Finanzierung des Bereichs „Alters- und Pflege-\n\nheim Haus Talbach/Haus Ergaten“ über die Spezialfinanzierung „Renovationen und Defizitde-\n\nckung“. Ertragsüberschüsse aus dem Bereich „Parksiedlung Talacker“ werden als zusätzliche \n\nAbschreibungen auf Immobilien verwendet. \n\n \n\nZum Vergleich des Voranschlages 2015 werden der Voranschlag 2014 und die Rechnung \n\n2013 herangezogen.  \n\n\n\n 2  \n\n \n \n1. Vorbemerkungen \n \n \nDer Voranschlag 2015 des Alterszentrums Park basiert auf \n \nDie finanzpolitische Zielsetzung der Rechnung des Alterszentrums Park sieht im Teilbereich Alters- \nund Pflegeheim Haus Ergaten/Haus Talbach vor, dass konstante Ertragsüberschüsse generiert \nwerden sollen zwecks Aeufnung der Spezialfinanzierung „Renovationen und Defizitdeckung“. Der \nVoranschlag 2015 rechnet mit einer durchschnittlichen Belegung von 96% und unveränderten \nPflege- und Betreuungstaxen. Gemäss Voranschlag ist dies im Jahr 2015 mit den bisherigen \nPensionstaxen nicht mehr möglich, deshalb liegt dem Voranschlag 2015 eine Botschaft zur \n"Anpassung der Zimmerpreise im Alterszentrum Park" bei. Dank der Erhöhung der Pensionstaxen \num 5 Franken/Tag bei Einer-Zimmern und 3 Franken/Tag bei Zweier-Zimmern ab dem 1. Januar 2015 \nist ein Ertragsüberschuss im Voranschlag 2015 möglich – unter Vorbehalt der Genehmigung des \nAntrages auf Anpassung der Zimmerpreise durch den Gemeinderat der Stadt Frauenfeld. \n \nIm Bereich Betreutes Wohnen wird eine ausgeglichene Rechnung angestrebt. Auch dieser \nVoranschlag 2015 rechnet mit einer durchschnittlichen Belegung von 96% und unveränderten \nPflege- und Betreuungstaxen. Gemäss Voranschlag ist dies im Jahr 2015 mit den bisherigen \nPensionstaxen nicht mehr möglich, deshalb liegt dem Voranschlag 2015 eine Botschaft zur \n"Anpassung der Zimmerpreise im Alterszentrum Park" bei. Dank der Erhöhung der Pensionstaxen \num 5 Franken/Tag ab dem 1. Januar 2015 ist ein Ertragsüberschuss im Voranschlag 2015 möglich – \nunter Vorbehalt der Genehmigung des Antrages auf Anpassung der Zimmerpreise durch den \nGemeinderat der Stadt Frauenfeld. \n \nDer Voranschlag 2015 für das Tageszentrum Talbach basiert auf einer 80%-Belegung. Es wird eine \nmindestens ausgeglichene Rechnung angestrebt, wobei die Unterdeckung in der Spezialfinanzierung \n„Neue Wohnformen“ in den nächsten Jahren durch Zuweisung von Ertragsüberschüssen \nausgeglichen werden muss. Auf 1.01.2015 ist eine Erhöhung des Kostenanteils für Tagesgäste \nvorgesehen, damit der Aufenthalt im Tageszentrum ohne finanzielle Unterstützung des Fördervereins \nmöglich wird. \n \nIm Bereich Parksiedlung Talacker wird eine ausgeglichene Rechnung angestrebt (Vollkosten). Der \nVoranschlag 2015 rechnet mit einer durchschnittlichen Belegung von 98% und unveränderten \nPflege- und Betreuungstaxen.  Ein allfälliger Ertragsüberschuss wird für zusätzliche Abschreibungen \nauf den Liegenschaften der Parksiedlung verwendet. \n \nDer Gesamtumsatz des Voranschlages 2015 des Alterszentrum Park liegt mit 18.458 Mio. Franken \nrund 1.8 % oder 332‘050 Franken über dem Voranschlag aus dem Vorjahr. \n\n\n\n 3  \n\n  \n2. Laufende Rechnung 2015, Erläuterungen und Finanzplan \n \n \n2.1 Alters- und Pflegeheim Haus Ergaten / Haus Talbach \n \n\n \nDie Berechnung für den Voranschlag 2015 basiert auf der Rechnung 2013 und den verrechneten \nLeistungen Januar – Juni 2014. Es wird wiederum mit einer Belegung von 96 % gerechnet. Die \ndem Voranschlag zugrunde liegenden Preise/Tagesansätze sind gegenüber dem Vorjahr um 5 \nFranken, resp. 3 Franken pro Tag angehoben worden.  \n\nDie Grundlage für die Berechnung der Besoldung bildet der bewilligte Stellenplan. Die Berechnung \ndes Stellenplans für das Pflege- und Betreuungspersonals basiert auf dem Pflegeaufwand Januar bis \nJuni 2014. \n\nDer Voranschlag 2015 weist einen Ertragsüberschuss von 145‘125 Franken aus. Um jährlich \nmindestens eine ausgeglichene Rechnung zu erreichen, ist es notwendig, die Pensionstaxen für die \nZimmer anzupassen. Zum letzten Mal wurden die Zimmerpreise per 1.1.2010 angepasst. In den \nletzten Jahren ist der Aufwand in der Rechnung stetig gestiegen, was nun im Voranschlag 2015 \nohne Anpassung der Zimmerpreise zu einem Aufwandüberschuss in der laufenden Rechnung \nführen würde.  \n\nDie Anpassung der Zimmerpreise tritt per 1. Januar 2015 in Kraft - unter Vorbehalt der \nGenehmigung durch den Gemeinderat der Stadt Frauenfeld. \n \n \nAufwand \n \nGegenüberstellung des Aufwandes mit den Vorjahren: \nin Fr. 1‘000 \n \n Voranschlag \n\n2015 \nVoranschlag \n\n2014 \nRechnung \n\n2013 \n \nPersonalaufwand \n\n \n11‘635 \n\n \n 11‘302 \n\n \n*12‘295 \n\n \nSachaufwand \n\n \n2‘795 \n\n \n2‘835 \n\n \n2‘775 \n\n \nordentliche Abschreibungen \n\n \n311 \n\n \n307 \n\n \n221 \n\n    \n \nAufwand total \n\n \n14‘741 \n\n \n14‘444 \n\n \n15‘291 \n\n \n*400‘000 Franken einmalige Ausfinanzierung Pensionskasse \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 4  \n\n Aufwand und Abschreibungen: Entwicklung 2010 bis 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \nJahr Aufwand  \n\n(ohne \nAbschreibungen) \n\nZu-/Abnahme in \n% gegenüber \nVorjahr \n\nAbschreibungen in % vom \nErtrag \n\nR 2010 13‘096 + 0.9 29 0.2 \n\nR 2011 13‘692 + 4.6 46 0.3 \n\nR 2012 14‘136 + 3.2 227 1.6 \n\nR 2013 15‘070 + 6.6 221 1.5 \n\nV2014 14‘137 - 6.2 307 2.1 \n\nV 2015 14‘430   + 2.1 311 2.1 \n\n \n \nBei den Abschreibungen 2010 handelt es sich um direkt abgeschriebene Investitionen in der \nLaufenden Rechnung. \n \n \n \nAufwand 2010 – 2015 \n \nin Mio. Franken \n\n12\n\n12.5\n\n13\n\n13.5\n\n14\n\n14.5\n\n15\n\n15.5\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nAufwand\n\n \n \n \n \n \n\n\n\n 5  \n\n \n \nErtrag: Entwicklung 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % \ngegenüber Vorjahr \n\n   \n\nR 2010 13‘722 + 2.8 \n\nR 2011 14‘118 + 2.9 \n\nR 2012 14‘805 + 4.9 \n\nR 2013 14‘828 + 0.2 \n\nV 2014 14'712 - 0.8 \n\nV 2015 14‘886 + 1.2 \n\n \n \n \n \n \nErtrag 2010 – 2015 \n \nin Mio. Franken \n \n\n13\n\n13.2\n\n13.4\n\n13.6\n\n13.8\n\n14\n\n14.2\n\n14.4\n\n14.6\n\n14.8\n\n15\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nErtrag\n\n \n \n \n\n\n\n 6  \n\nBruttoertragsüberschuss: Entwicklung 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Erträge Aufwendungen \n(ohne \nAbschreibungen) \n\nBruttoertrags-\nüberschuss \n\nin % vom \nErtrag \n\n     \n\nR 2010 13‘722 13‘096 626 4.6 \n\nR 2011 14‘118 13‘692 426 3.0 \n\nR 2012 14‘805 14‘136 669 4.5 \n\nR 2013 14‘828 15‘070 -242 1.6 \n\nV 2014 14‘712 14'137 575 3.9 \n\nV 2015 14‘886 14‘430 456 3.1 \n\n \n \n \nBruttoertragsüberschuss 2010 – 2015  \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\n-300\n\n-200\n\n-100\n\n0\n\n100\n\n200\n\n300\n\n400\n\n500\n\n600\n\n700\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nUeberschuss\n\n\n\n 7  \n\nAlterszentrum Park, Haus Ergaten  / Haus Talbach \n \n \nFinanzplan 2014 – 2018 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\n   VA \n 2014 \n\nVA \n 2015 \n\nFIPLA \n2016 \n\nFIPLA \n2017 \n\nFIPLA \n2018 \n\n \nAufwand \nPersonalaufwand 11 302 11 635 11 750 11 870 11 990 \nSachaufwand 3 142 3 106 3 150 3 200 3 390 \n \n \nTotal Aufwand  14 444 14 741 14 900 15 070 15 380 \n \n \nErtrag \nPensionstaxen -5 607  -5 856 -6 080 -6‘080 -6‘080 \nPflegetaxen -7 024 -6 950 -7 020 -7 090 -7 160 \nMedizinische Nebenleistungen -547 -489 -500 -500 -500 \nMiet- und Kapitalzinsertrag -100 - 95 -100 -100 -100 \nRestaurant -880 -883 -890 -890 -890 \nLeistungen an Bewohner und Dritte -424 -483 -490 -490 -490 \n \nBaukostenbeiträge Vertragsgemeinden -130 -130 -130 -130 0 \n \n \nTotal Ertrag  -14‘712 -14‘886 -15 210 -15‘280 -15‘220 \n \n \nTotal Betriebserfolg \n(Gewinn (-) / Verlust (+) \n\n -268 -145 -310 -210 160 \n\n \n \n \n \n \n \nInvestitionen  VA \n\n2014 \nVA \n\n2015 \nFIPLA \n2016 \n\nFIPLA \n2017 \n\nFIPLA \n2018 \n\n \nInvestitionen/Erneuerungen Immobilien \nNasszellen 1. Stock Talbach, 1. Etappe 280 \nNasszellen 1. Stock Talbach, 2. Etappe  280 \nNasszellen 1. Stock Talbach, 3. Etappe   370 \n*Verschiedene Investitionen        270 \n*Verschiedene Investitionen 270 \n \nTotal Investitionen  280 280 370 270 270 \n \n*Für 2015 ist eine umfassende Investitionsplanung vorgesehen. \n\n \n\n\n\n 8  \n\n \n2. Laufende Rechnung 2015 und Erläuterungen  \n \n2.2 Betreutes Wohnen \n \n\n \nFür die Berechnung des Voranschlages 2015 wird von einer durchschnittlichen Bettenbelegung von \n96 % ausgegangen. Die dem Voranschlag zugrunde liegenden Preise/Tagesansätze sind gegenüber \ndem Vorjahr um 5 Franken pro Tag angehoben worden. \n\nDie Grundlage für die Berechnung der Besoldung bildet der bewilligte Stellenplan. Der Stellenplan \nfür das Pflege- und Betreuungspersonals basiert auf dem Pflegeaufwand Januar bis Juni 2014. \n\nDer Voranschlag 2015 weist einen Ertragsüberschuss von 5‘140 Franken aus. Um mindestens  eine \nausgeglichene Rechnung zu erreichen, ist es notwendig, die Zimmerpreise anzupassen. \n\nDie Anpassung der Zimmerpreise tritt per 1. Januar 2015 in Kraft – unter Vorbehalt der \nGenehmigung durch den Gemeinderat der Stadt Frauenfeld. \n\n \n \n \nAufwand \n \nGegenüberstellung des Aufwandes mit den Vorjahren: \nin Fr. 1‘000  \n \n\n Voranschlag \n2015 \n\nVoranschlag \n2014 \n\nRechnung \n2013 \n\n \nPersonalaufwand \n\n \n411 \n\n \n402 \n\n \n397 \n\n \nSachaufwand \n\n \n79 \n\n \n85 \n\n \n78 \n\n \nAufwand gesamt \n\n \n490 \n\n \n487 \n\n \n475 \n\n \n \n\n\n\n 9  \n\n \nAufwand: Entwicklung 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Aufwand  Zu-/Abnahme in % \ngegenüber Vorjahr \n\nR 2010 486  \n\nR 2011 448 -7.8 \n\nR 2012 454 + 1.3 \n\nR 2013 475 + 4.6 \n\nV 2014 487 + 2.5 \n\nV 2015 490 + 0.6 \n\n \n \n \n \nAufwand 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\n420\n\n430\n\n440\n\n450\n\n460\n\n470\n\n480\n\n490\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nAufwand\n\n \n\n\n\n 10  \n\nErtrag \n \n \n \nErtrag: Entwicklung 2010 bis 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n \n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % \ngegenüber Vorjahr \n\nR 2010 425  \n\nR 2011 439 + 3.3 \n\nR 2012 458 + 4.3 \n\nR 2013 496 + 8.3 \n\nV 2014 489 - 1.4 \n\nV 2015 495 + 1.2 \n\n \n \n \n \nErtrag 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n \n\n380\n\n400\n\n420\n\n440\n\n460\n\n480\n\n500\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nErtrag\n\n \n \n \n\n\n\n 11  \n\nBruttoertragsüberschuss: Entwicklung 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Erträge Aufwand Bruttoertrags-\nüberschuss \n\nin % vom \nErtrag \n\nR 2010 425 486 -61  14.4 \n\nR 2011 439 448 -9  2.1 \n\nR 2012 458 454 + 4  0.9 \n\nR 2013 496 475 + 21  4.2 \n\nV 2014 489 487 + 2  0.4 \n\nV 2015 495 490 + 5  1.0 \n\n \n \n \n \n \nBruttoertragsüberschuss 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\n-70\n\n-60\n\n-50\n\n-40\n\n-30\n\n-20\n\n-10\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nUeberschuss\n\n \n\n\n\n 12  \n\n  \n \n2. Laufende Rechnung 2015 und Erläuterungen  \n \n2.3 Tageszentrum Talbach \n \nFür den Voranschlag 2015 wird mit einer Belegung von 80 % gerechnet. Um mittelfristig das \nTageszentrum kostendeckend betreiben zu können (d.h. ohne Beiträge des Fördervereins), wird der \nEigenanteil sukzessive angepasst. Die Erhöhung des Eigenanteils erfolgte erstmals per 1. Oktober \n2013 und eine weitere Anpassung erfolgt auf 1. Januar 2015. \n\nDank der erhöhten Tagesansätze weist der Voranschlag 2015 bei einer 80%-Belegung eine ausge-\nglichene Rechnung aus. \n \n \n \nAufwand \n\nGegenüberstellung des Aufwandes mit den Vorjahren: \nin Fr. 1‘000 \n \n Voranschlag \n\n2015 \nVoranschlag \n\n2014 \nRechnung \n\n2013 \n \nPersonalaufwand \n\n \n231 \n\n \n229 \n\n \n168 \n\n \nSachaufwand \n\n \n45 \n\n \n63 \n\n \n44 \n\n \nAufwand gesamt \n\n \n276 \n\n \n292 \n\n \n271 \n\n \n \n \n\n\n\n 13  \n\n \nAufwand: Entwicklung 2010 – 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Aufwand  Zu-/Abnahme in % \ngegenüber Vorjahr \n\nR 2010 114 - 10.2 \n\nR 2011 130 + 14.0  \n\nR 2012 212 + 63.1 \n\nR 2013 271 + 27.8 \n\nV 2014 292 +  7.7 \n\nV 2015 276 - 5.5 \n\n \n \n \n \n \nAufwand 2010 – 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nAufwand\n\n \n \n \n\n\n\n 14  \n\nErtrag \n \n \nErtrag: Entwicklung 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in \n% gegenüber \nVorjahr \n\nR 2010 63 -39.4 \n\nR 2011 138 + 119.0 \n\nR 2012 212 + 53.6 \n\nR 2013 271 + 127.8 \n\nV 2014 294 + 8.5 \n\nV 2015 281 - 4.4 \n\n \n \n \n \n \nErtrag 2010 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nErtrag\n\n \n \n\n\n\n 15  \n\n \nBruttoertragsüberschuss: Entwicklung 2010 – 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n \n\nJahr Erträge Aufwand Bruttoertrags-\nüberschüsse \n\nin % vom \nErtrag \n\nR 2010 63 114 -51 -81.0 \n\nR 2011 138 130 + 8 + 5.8 \n\nR 2012 212 212 0 0 \n\nR 2013 271 271 0 0 \n\nV 2014 294 292 + 2 + 0.7 \n\nV 2015 281 276 + 5 + 1.8 \n\n \n \n \n \n \nBruttoertragsüberschuss 2010 – 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n \n\n-60\n\n-50\n\n-40\n\n-30\n\n-20\n\n-10\n\n0\n\n10\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nUeberschuss\n\n \n\n\n\n 16  \n\n \n2. Laufende Rechnung 2015 und Erläuterungen  \n \n2.4 Parksiedlung Talacker \n \n\nDie Berechnung für den Voranschlag 2015 basiert auf der Rechnung 2013 und den verrechneten \nLeistungen Januar – Juni 2014. Es wird mit einer Belegung von 98 % gerechnet. Die dem \nVoranschlag zugrunde liegenden Preise/Tagesansätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.  \n\nDie Grundlage für die Berechnung des Stellenplans für das Pflege- und Betreuungspersonals basiert \nauf dem Pflegeaufwand Januar bis Juni 2014. \n\nDer Voranschlag 2015 weist einen Ertragsüberschuss von 9‘850 Franken aus. Ein Ertragsüberschuss \naus der Rechnung wird für zusätzliche Abschreibungen verwendet. \n\n \n\n \n \nAufwand \n\nGegenüberstellung des Aufwandes mit den Vorjahren:  \n\nin Fr. 1‘000 \n\n Voranschlag \n2015 \n\nVoranschlag \n2014 \n\nRechnung \n2013 \n\n \nPersonalaufwand \n\n \n1‘107 \n\n \n900 \n\n \n1‘110 \n\n \nSachaufwand \n\n \n1‘678 \n\n \n1‘717 \n\n \n1‘673 \n\n \nAufwand gesamt \n\n \n2‘785 \n\n \n2‘617 \n\n \n2‘783 \n\n \n \n \n\n\n\n 17  \n\n \nAufwand: Entwicklung 2011 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\n \nJahr Aufwand  Zu-/Abnahme in % \n\ngegenüber Vorjahr \nR 2011 1 779  \n\nR 2012 2‘431 + 36.6 \n\nR 2013 2‘783 + 14.5 \n\nV 2014 2'617 - 6.0 \n\nV 2015 2‘785 + 6.4 \n\n \n \n \n \n \n \nAufwand 2011 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\n \n\n0\n\n500\n\n1000\n\n1500\n\n2000\n\n2500\n\n3000\n\n2011 2012 2013 2014 2015\n\nAufwand\n\n \n \n\n\n\n 18  \n\nErtrag \n \nErtrag: Entwicklung 2011 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % \ngegenüber Vorjahr \n\nR 2011 1 779  \n\nR 2012 2‘431 + 36.6 \n\nR 2013 2 783 + 14.5 \n\nV 2014 2'630 - 5.5 \n\nV 2015 2‘795 + 6.3 \n\n \n \n \n \n \n \nErtrag 2011 - 2015  \n \n\nin Fr. 1‘000 \n\n0\n\n500\n\n1000\n\n1500\n\n2000\n\n2500\n\n3000\n\n2011 2012 2013 2014 2015\n\nErtrag\n\n \n \n\n\n\n 19  \n\nBruttoertragsüberschuss: Entwicklung 2011 - 2014 \n \n\nin Fr. 1‘000 \n\n \nJahr Erträge Aufwand Bruttoertrags-\n\nüberschuss \nin % vom \nErtrag \n\nR 2011 1 779 1 779 0 0 \n\nR 2012 2‘431 2‘431 0 0 \n\nR 2013 2‘783 2‘783 \n \n\n0 0 \n\nV 2014 2'630 2'617 13 + 0.5 \n\nV 2015 2‘795 2‘785 10 + 0.4 \n\n \n \n \n \n \nBruttoertragsüberschüsse 2011 - 2015 \n \nin Fr. 1‘000 \n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n2011 2012 2013 2014 2015\n\nUeberschüsse\n\n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 20  \n\n \n3. Investitionsrechnung (netto)  \n \nGemäss dem Kontenplan von Curaviva wird keine eigentliche Investitionsrechnung geführt. Aus \nGründen der Transparenz werden Investitionen des Alterszentrums Park über Fr. 100‘000 separat \nausgewiesen. \n \n \nInvestitionen Immobilien \n01.01.2015 – 31.12.2015 \nin Fr. 1‘000 \n \nBei der Liegenschaft Talbach ist in der Pflegewohngruppe im 1. Stock in einer 2. Etappe der Einbau \nvon Nasszellen in weiteren fünf Zimmern vorgesehen.  \n \nIm Sinne einer Vollkostenrechnung wird diese Investition auf der Immobilie aktiviert und über die \nlaufende Rechnung abgeschrieben. \n \n Ausgaben Einnahmen \n\nInvestition Liegenschaft Talbach   \n1.Stock, 2. Etappe: Einbau 5 Nasszellen  280  \n   \nAktivierung auf Konto „Liegenschaft Talbach“  280 \n   \nTotal 280 280 \n \n \n \n \n \nInvestitionen Immobilien: Entwicklung 2010 bis 2018 (ohne Parksiedlung Talacker) \n \nin Fr. 1‘000 \n \nJahr Netto-\n\nInvestitionen \nSanierung / Umbau /Erneuerung \n\nR 2010 1‘264 Parterre Haus Talbach 2. Etappe \nR 2011 0 -- \nR 2012 0 -- \nR 2013 250 Aussenhülle Haus Talbach/Pavillon/ Garagen \nV 2014 280 Nasszellen,1. Stock Talbach, 1. Etappe \nV 2015 \nF 2016 \nF 2017 \nF 2018 \n\n280 \n370 \n270 \n270 \n\nNasszellen, 1. Stock Talbach, 2. Etappe \nNasszellen, 1. Stock Talbach, 3. Etappe \n*Verschiedene Investitionen \n*Verschiedene Investitionen \n\n \n \n*Für 2015 ist eine umfassende Investitionsplanung vorgesehen. \n\n\n\n 21  \n\n \n4. Restbuchwerte \n \nDie Abschreibungen der Liegenschaften sind bis 2010 in der Stadtbuchhaltung erfolgt. \n\n \nRestbuchwerte: Entwicklung 2010 – 2015  \n \nin Fr. 1‘000 \n \n \n\nJahr Restbuchwerte nach \nAbschreibungen \n\n Zu-/Abnahme in % der \nRestbuchwerte  \nnach Abschreibungen  \ngegenüber Vorjahr \n\n 1        2 3 1 2 3 \n\n \nR 2010 \n\n0 2‘190 25‘021 -- --  \n\nR 2011 0 1‘873 30‘300 -- - 14 + 21 \n\nR 2012 0 1‘698 30‘334 -- - 9 0 \n\nR 2013 211 1‘528 29‘600 -- - 10  - 2 \n\nV 2014 475 1‘363 28‘950 + 225 - 11 - 2 \n\nV 2015 730 1‘198 28‘300 + 154 - 12 - 2 \n\n \n \n1 = Haus Talbach        2  =   Haus Ergaten 3 = Parksiedlung Talacker \n \n \nRestbuchwerte 2010 – 2015 \n \nIn Fr. 1‘000 \n \n \n\n0\n\n5000\n\n10000\n\n15000\n\n20000\n\n25000\n\n30000\n\n35000\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nTalbach\n\nErgaten\n\nParksiedlung\n\n \n\n\n\tBotschaft_des_Stadtrates_an_den_Gemeinderat_Budget_2015\n\t70_Voranschlag 2015 mit Seitenzahlen    Werkbetriebe neu inkl. 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