Geschäftsbericht und Rechnungen 2022

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text: \nFinanzamt \nRathaus \n8501 Frauenfeld \nTel. 052 724 52 52 \nwww.frauenfeld.ch \n\nFrauenfeld, 9. März 2023 An die Mitglieder des Stadtrates \n\nAn die Mitglieder der GPK Kontakt Reto Angehrn \n\nDirekt 052 724 52 50 \n\ne-mail reto.angehrn@stadtfrauenfeld.ch \n\nMediensperre bis 3. Mai 2023, 10.00 Uhr \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\nDie Medienkonferenz zur Rechnung 2022 der Stadt Frauenfeld wurde auf den 3. Mai 2023, \n\n10.00 Uhr angesetzt. Bis zu diesem Zeitpunkt besteht eine Mediensperre. \n\nWir bitten Sie, gegenüber Dritten keine Auskünfte und Angaben zur Rechnung 2022 der Stadt \n\nFrauenfeld zu machen. \n\nFür Ihr Verständnis danken wir Ihnen. \n\n Freundliche Grüsse\n\nFinanzamt \n\nReto Angehrn\n\nAmtsleiter\n\nSeite 1\n\n\n\nSeite 2\n\n\n\nGeschäftsbericht 1\n\nRechnungen 2022 \n\nBotschaft an den Gemeinderat 1\n\nStadt \n\nInvestitionsrechnung 2\nArtengliederung 3stellig \nDepartementstotale \nInstitutionelle Gliederung (Rechnung 2022, Budget 2022, Rechnung 2021, \n\nErläuterungen pro Investition) \nFinanzierungsausweis \nErgebnis Spezialfinanzierung und Fonds \nErgebnis ohne Spezialfinanzierung und Fonds \nKreditabrechnungen \n\nErfolgsrechnung 3\nGestufter Erfolgsausweis \nArtengliederung 3stellig \nDepartementstotale \nInstitutionelle Gliederung (Rechnung 2022, Budget 2022, Rechnung 2021, Erläuterung) \nErgebnis Spezialfinanzierung und Fonds \nErgebnis ohne Spezialfinanzierung und Fonds \nProjekt-/Dimensionsblätter \n\nBilanz 4 \nBilanz \nErläuterungen zur Bilanz \nAnlagespiegel \nGeldflussrechnung\n\nAnhang 5 \nFinanzkennzahlen \nEigenkapitalnachweis \nNachweis Neubewertungsreserven \nFolgebewertungen \nRückstellungsspiegel \nBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel \nLandkreditkonto \nLiegenschaftenhandel \nDarlehen dritter \n\n1 siehe separate Auflage \n\nSeite 3\n\n\n\nRechnungslegungsgrundsätze \nGrundsätze zur Bilanzierung und Bewertung \nAbschreibungsmethode und –sätze \nInternes Kontrollsystem \nKostenentwicklung Sozialdienste \nBilanz und Nettovermögen der letzten 5 Jahre (nach HRM2) \nBestandesrechnung und Nettovermögen der letzten 10 Jahre (nach HRM) \nStellenplan \nGenehmigung durch Leiter Finanzen \n\nThurplus \n\nInvestitionsrechnung 6\n\nErfolgsrechnung 7\n\nBilanz 8 \nBilanz \nAnlagespiegel \nGeldflussrechnung\n\n9 Anhang \nFinanzkennzahlen \nEigenkapitalnachweis \nRückstellungsspiegel \nBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel \nBewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze \n\nAlterszentrum Park \n\nErfolgsrechnung 10\nErfolgsrechnung gesamt \nErgaten-Talbach \nBetreutes Wohnen \nTageszentrum \nParksiedlung Talacker \n\nBilanz 11 \nBilanz inkl. Erläuterungen \nAnlagespiegel \nGeldflussrechnung\n\nAnhang 12\n\nRevisionsberichte 13 \n\nPersönliche Unterlagen / Notizen 14\n\nSeite 4\n\n\n\nBotschaft \n\nDatum 28. März 2023 \n\nNr. 45 \n\nGeschäftsbericht und Rechnungen der Stadt Frauenfeld für das Jahr 2022 \n\nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31 Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom \n\n27. April 1994\n\n den Geschäftsbericht für das Jahr 2022 und\n\n die Rechnungen der Stadt für das Jahr 2022.\n\nSeite 5\n\n\n\nSeite 6\n\n\n\nInhaltsverzeichnis \n\nI. Geschäftsbericht ................................................................................................... 5 \n\nII. Rechnungen ......................................................................................................... 6\n\n1 „Auf einen Blick“ .................................................................................................. 6 \n\n2 Stadtverwaltung ................................................................................................... 7 \n\n2.1 Bericht zur Rechnung ..................................................................................... 7 \n\n2.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung ................................................................. 8 \n\n2.3 Ergebnis Gesamtrechnung Stadtverwaltung .................................................... 9 \n\n2.4 Schematische Darstellung ............................................................................. 10 \n\n2.5 Investitionsrechnung .................................................................................... 11 \n\n2.6 Selbstfinanzierung ........................................................................................ 13 \n\n2.7 Erfolgsrechnung ........................................................................................... 14 \n\n2.8 Bilanz .......................................................................................................... 22 \n\n2.9 Restbuchwerte ............................................................................................. 23 \n\n2.10 Fremdkapital ................................................................................................ 24 \n\n2.11 Geldflussrechnung ....................................................................................... 24 \n\n2.12 Anhang ....................................................................................................... 25 \n\n2.13 Würdigung .................................................................................................. 26 \n\n3 Thurplus ............................................................................................................. 29 \n\n3.1 Bericht zur Rechnung ................................................................................... 29 \n\n3.2 Covid-19 – Auswirkungen auf die Rechnung von Thurplus ............................ 30 \n\n3.3 Ergebnis der Verwaltungsrechnung ............................................................... 30 \n\n3.4 Ergebnis Gesamtrechnung Thurplus .............................................................. 31 \n\n3.5 Schematische Darstellung ............................................................................. 32 \n\n3.6 Investitionsrechnung .................................................................................... 33 \n\n3.7 Selbstfinanzierung ........................................................................................ 35 \n\n3.8 Erfolgsrechnung ........................................................................................... 35 \n\n3.9 Bilanz .......................................................................................................... 43 \n\nSeite 7\n\n3\n\n\n\n3.10 Restbuchwerte ............................................................................................. 44 \n\n3.11 Fremdkapital................................................................................................ 44 \n\n3.12 Eigenkapital ................................................................................................. 45 \n\n3.13 Geldflussrechnung ....................................................................................... 45 \n\n3.14 Anhang ....................................................................................................... 46 \n\n3.15 Würdigung .................................................................................................. 46 \n\n4 Alterszentrum Park ............................................................................................. 48 \n\n4.1 Bericht zur Rechnung ................................................................................... 48 \n\n4.2 Covid-19 – Auswirkungen auf die Rechnung des Alterszentrums Park ........... 48 \n\n4.3 Ergebnis Gesamtrechnung Alterszentrum Park .............................................. 48 \n\n4.4 Ergebnis der Teilrechnungen ........................................................................ 48 \n\n4.5 Schematische Darstellung............................................................................. 53 \n\n4.6 Investitionsrechnung .................................................................................... 54 \n\n4.7 Bilanz .......................................................................................................... 54 \n\n4.8 Restbuchwerte ............................................................................................. 55 \n\n4.9 Würdigung .................................................................................................. 56 \n\n5 Zusammenfassung .............................................................................................. 57 \n\n5.1 Gesamtwürdigung Stadtrat .......................................................................... 57 \n\nA n t r ä g e ................................................................................................................. 59 \n\nSeite 8\n\n4\n\n\n\nI. Geschäftsbericht1 \n\nDer Stadtrat unterbreitet dem Gemeinderat den Geschäftsbericht wie in den letzten Jahren in \n\neiner separaten Form. Die Mitarbeitenden der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe haben ihre \n\nBerichte zu einem verständlichen und informativen Rechenschaftsbericht zusammengestellt. \n\nStatistisches Material und diverse Hintergrundinformationen können bei den einzelnen Amts-\n\nstellen angefragt und eingesehen werden. \n\n \n\nDer Geschäftsbericht ist das Ergebnis einer Gemeinschaftsarbeit: Die fünf Departemente mit \n\nihren Ämtern und Betrieben sowie externe Stellen liefern der Abteilung Kommunikation ihre \n\nZusammenfassungen über den Geschäftsgang und die Tätigkeiten des vergangenen Jahres \n\nab. Diese redigiert die Texte und fügt sie zu einem Ganzen zusammen. Ausserdem ist sie in \n\nZusammenarbeit mit den Ämtern für eine aussagekräftige Bebilderung der Kapitel besorgt. \n\nStatistiken und Grafiken ergänzen und erläutern die Beiträge. \n\n \n\nNeu wird der Geschäftsbericht mit den Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe \n\naus Kostengründen und zur Schonung der Ressourcen nur noch online zur Verfügung gestellt \n\nEr ist nach der Rechnungssitzung des Gemeinderats auf der Homepage der Stadt zum Down-\n\nload aufgeschaltet. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n1 Siehe separate Auflage (nicht im Rechnungsordner abgelegt) \n\nSeite 9\n\n5\n\n\n\nII. Rechnungen \n\n1 „Auf einen Blick“ \n\n  \nTotal \n\nStadt-\n\nverwaltung \nThurplus \n\nAlterszent-\n\nrum Park \n\n    in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. \n\nRechnungsergebnis R 2022 10.89 0.86 10.21 -0.18 \n\n(Gewinn + / Verlust -) B 2022 2.52 -3.71 5.79 0.44 \n\n R 2021 3.59 -1.71 5.83 -0.53 \n\n  \n        \n\nUmsatz R 2022 202.94 92.80 89.52 20.61 \n\n \nB 2022 205.61 93.81 91.98 19.82 \n\n R 2021 194.41 89.87 85.34 19.19 \n\n  \n        \n\nSelbstfinanzierung R 2022 16.38 5.58 9.75 1.05 \n\n \nB 2022 7.59 1.32 4.49 1.78 \n\n R 2021 11.16 3.65 6.80 0.71 \n\n  \n        \n\nNettoinvestitionen R 2022 26.06 20.29 5.23 0.53 \n\n \nB 2022 33.71 24.19 8.66 0.86 \n\n R 2021 16.31 9.99 5.87 0.45 \n\n  \n        \n\nFinanzierung R 2022 9.67 14.71 -4.51 -0.52 \n\n(Fehlbetrag + /  B 2022 26.11 22.87 4.16 -0.92 \n\nÜberschuss -) R 2021 5.15 6.34 -0.93 -0.26 \n\n  \n        \n\nRestbuchwerte R 2022 247.68 108.78 112.81 26.10 \n\n(Verwaltungsvermögen) R 2021 230.55 91.72 112.04 26.80 \n\n          \n\nNettovermögen (-) R 2022 -65.00 -38.03 -49.71 22.74 \n\nNettoschuld (+) R 2021 -75.26 -52.76 -45.87 23.37 \n\n  \n        \n\nEigenkapital R 2022 289.75 146.81 142.02 0.92 \n\n R 2021 282.58 144.48 137.06 1.04 \n\n \n\nDie Stadtverwaltung schliesst mit einem Gewinn von 860'000 Franken ab. Dies ist rund 4.57 \n\nMio. Franken besser als budgetiert. Gleich mehrere unerwartete Ereignisse führen zu dieser \n\nwesentlichen Verbesserung. Nachhaltig sind nur wenige davon. Weiteres unter Kapitel 2. \n\n \n\nAuch der Gewinn bei Thurplus steigt von erwarteten 5.79 Mio. Franken auf 10.21 Mio. Fran-\n\nken. Die Verbesserung um 4.42 Mio. Franken ist auf den milden Winter, den reduzierten \n\nGasverbrauch und die gestiegenen Energiepreise zurückzuführen. Weiteres unter Kapitel 3. \n\n \n\nSeite 10\n\n6\n\n\n\nBeim Alterszentrum Park hat sich das Vorzeichen in die entgegengesetzte Richtung verän-\n\ndert. Anstelle eines Gewinns muss ein Verlust von rund 180'000 Franken ausgewiesen wer-\n\nden. Die geringen Margen führen bei bereits kleineren Kostenveränderungen zum Ungleich-\n\ngewicht in der Rechnung. Bereits länger ist die angespannte Personalsituation bekannt. Per-\n\nsonal fehlt und wenn vom bestehenden Personal noch krankheitshalber Ausfälle zu verzeich-\n\nnen sind, steigen die Kosten für temporäres Personal stark an. Weiteres unter Kapitel 4. \n\n \n\nZum besseren Resultat haben bei der Stadtverwaltung und Thurplus auch die Investitionen \n\ngeführt. Viele Projekte auf beiden Seiten sind voneinander abhängig. Bei beiden konnte we-\n\nsentlich weniger umgesetzt werden als geplant. Dies führte zu geringeren Abschreibungen \n\nund dadurch auch zur Verbesserung der Erfolgsrechnung. \n\n \n\nDie Restbuchwerte steigen insbesondere bei der Stadtverwaltung. Dies ist auf den Hallenbad-\n\nNeubau zurückzuführen. Die Bautätigkeiten sind im Zeitplan. Die Abrechnungen hinken rund \n\neinen Monat hinter dem erwarteten Zahlungsfluss her. Der Abschreibungsbeginn ist mit Nut-\n\nzungsbeginn. \n\n \n\nDas Nettovermögen ergibt sich aus dem Finanzvermögen abzüglich dem Fremdkapital. Durch \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen reduziert sich das Finanzvermögen und/oder das \n\nFremdkapital wird erhöht. Ist die Selbstfinanzierung (Ertragsüberschuss und Abschreibungen) \n\ntiefer als die Investitionen, nimmt das Nettovermögen ab. 2022 ist dies bei der Stadtverwal-\n\ntung eingetroffen. Das Nettovermögen pro Einwohnerin und Einwohner hat um über 580 \n\nFranken abgenommen. \n\n \n\nDas gesamte Eigenkapital steigt durch die positiven Abschlüsse bei der Stadtverwaltung und \n\nThurplus. \n\n \n\n \n\n2 Stadtverwaltung \n\n2.1 Bericht zur Rechnung \n\nDer Rechnungsabschluss 2022 der Stadtverwaltung wurde nach der Verordnung des Regie-\n\nrungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (RB 131.21) und den Weisungen des \n\nRegierungsrates erstellt.  \n\n \n\nSeite 11\n\n7\n\n\n\nDie Buchhaltungssoftware wird durch die Anbieterin ständig weiterentwickelt mit dem Ziel, \n\neine den Bedürfnissen entsprechende Buchführung zu erlauben, die Geschäfte korrekt darzu-\n\nstellen und die Arbeiten möglichst rationell umsetzen zu können. Neu konnte für das gesam-\n\nte Rechnungsjahr 2022 ein Kreditorenworkflow flächendeckend eingesetzt werden. Der Zah-\n\nlungsprozess ist neu wesentlich vereinfacht, voll digitalisiert und rationalisiert. Er beginnt mit \n\ndem Eintreffen der Rechnung geht weiter über die Visierungen und endet mit der Zahlung. \n\nDas Finanzamt verarbeitet rund 12'000 Kreditorenrechnungen pro Jahr. \n\n \n\n2.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2022 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung der Stadtverwaltung. Die Erfolgsrechnung schliesst mit \n\neinem Ertragsüberschuss von CHF 856'339.43 gegenüber einem budgetierten Verlust von \n\nCHF 3'746'137.20 um rund 4.60 Mio. Franken besser ab. Folgende Punkte haben zu dieser \n\nwesentlichen Verbesserung beigetragen: \n\n \n\nBereich Vorkommen  Betrag  Einschätzung der Nachhaltigkeit \ndieser Einsparungen \n\n2411 Aufgrund weniger umgesetzter \nStrassenprojekte und den Ener-\ngiesparmassnahmen sind die \nAufwendungen für die öffentliche \nBeleuchtung zurückgegangen. \n\n-621'000 Mit der Umsetzung der Strassenpro-\njekte werden diese Kosten wieder \nansteigen. \n\n2411 Geringere Investitionen verbun-\nden mit einer Fehlkalkulation \nführten zu geringeren Abschrei-\nbungen bei den Strassenprojek-\nten. \n\n-423'000 Es soll künftig geprüft werden, ob –\nanalog dem Investitionsbudget –\nauch bei den Abschreibungen ein \nKorrekturfaktor angewendet werden \nkann. Die Abschreibungen werden \ntrotzdem weiter steigen, da der Ge-\nsamtwert der Strassen Abschreibun-\ngen von rund 5 Mio. Franken pro \nJahr implizieren. \n\n5110 Die höheren Ausgaben in der \nwirtschaftlichen Sozialhilfe der \nletzten Jahre führte zu einem \ngrösseren Ausgleich über den \ninnerkantonalen Finanzausgleich. \n\n-576'000 Es kann angenommen werden, dass \nsich die wirtschaftliche Sozialhilfe \nauch künftig in den Städten schlech-\nter entwickelt als in ländlichen Ge-\nmeinden. Es dürfen weiterhin höhe-\nre Ausgleichszahlungen erwartet \nwerden. \n\n5111 Bei leicht höheren Unterstützun-\ngen sind wesentlich grössere Bei-\nträge des Kantons eingegangen. \n\n-793'000 Die Entschädigungen im Asyl- und \nFlüchtlingswesen sind bereits länger \nin Diskussion. Ausserdem relativieren \nsich diese Gewinne, sollten spezielle \nMassnahmen bei einzelnen Personen \nerforderlich werden. \n\nSeite 12\n\n8\n\n\n\nBereich Vorkommen  Betrag  Einschätzung der Nachhaltigkeit \ndieser Einsparungen \n\n5116 Der Schutzstatus S ist erst 2022 \naktiviert worden. \n\n-613'000 Mit der Aufhebung des Schutzstatus \nS kann spätestens nach der Beendi-\ngung des Ukrainekonflikts gerechnet \nwerden. Die entsprechenden Aufga-\nben werden wegfallen, so auch die \nEntschädigungen. \n\n Total -3'026'000  \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen lagen bei 20.29 Mio. Franken und damit 3.90 Mio. Franken unter dem \n\nBudget von 24.19 Mio. Franken. Die Ausführungen zu den Abweichungen finden sich im \n\nKapitel 2.5. \n\n \n\n2.3 Ergebnis Gesamtrechnung Stadtverwaltung \n\nDie Gesamtrechnung (Finanzierungsausweis) findet sich im Register 2 des Abschlussordners. \n\nIm Budget 2022 war ein Finanzierungsfehlbetrag von 22.87 Mio. Franken veranschlagt wor-\n\nden. Entstanden ist ein Bedarf von 14.71 Mio. Franken. Die wesentliche Verbesserung ist auf \n\ndie tieferen Nettoinvestitionen und auf den Ertragsüberschuss gegenüber dem budgetierten \n\nAufwandüberschuss aus der Erfolgsrechnung zurückzuführen. \n\n \n\n  \n\nSeite 13\n\n9\n\n\n\n -\n\n 10\n\n 20\n\n 30\n\n 40\n\n 50\n\n 60\n\n 70\n\n 80\n\n 90\n\n2.4 Schematische Darstellung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n  \n\n  Investitionsrechnung Finanzierung Erfolgsrechnung \n\nInvestitions-\n\nbeiträge \n\n3.33 Mio. \n\nFinanzie-\n\nrungsfehlbe-\n\ntrag \n\n14.71 Mio. \n\n1a) \n\nAbschreibungen, Einlagen Spezialfinanzie-\n\nrungen und Fonds 5.14 Mio. \n\nErtragsüberschuss 0.86 Mio. \n\n \n\n1b) \n\nEntnahmen Spezialfinan- \n\nzierungen, und Fonds -0.42 Mio. \n\n \n\n1c) \n\nSelbstfinanzierung 5.58 Mio. \n\nBrutto-\n\nInvestitionen \n\n23.62 Mio. Netto-\n\nInvestitionen \n\n20.29 Mio. \n\nPersonal- \n\nund Sach-\n\naufwand,  \n\nPassivzinsen, \n\nBeiträge \n\nusw. \n\n86.79 Mio. \n\nSteuern, \n\nEntgelte, \n\nVermö-\n\ngenserträ-\n\nge usw. \n\n92.38 Mio. \n\n1a) \n\nNetto-\n\nInvestitionen \n\n20.29 Mio. \n\n1c) \n\n1b) \n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\n\nn\n \n\n \n\nSeite 14\n\n10\n\n\n\n2.5 Investitionsrechnung \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen vor genereller Budgetkorrektur um 20 Prozent betragen \n\n30.24 Mio. Franken. Ausgeführt werden konnten netto 20.29 Mio. Franken. Die Nettoinvesti-\n\ntionen lagen um 9.95 Mio. Franken unter dem Budget vor Korrektur. Gegenüber dem aus-\n\ngewiesenen Budget beträgt die Abweichung immer noch 3.90 Mio. Franken, was einem fi-\n\nnanziellen Umsetzungsgrad von 83.88 Prozent entspricht. Die effektive Umsetzung sieht in \n\nder Regel besser aus, da zum Beispiel unter Budget die Projekte umgesetzt werden konnten, \n\ndie Bauabrechnungen noch nicht eingetroffen sind, die Baustellen jedoch abgeschlossen \n\nwurden usw.  \n\n \n\nDie grossen Abweichungen zum Budget finden sich im Finanzamt (+1.00 Mio. Franken), im \n\nAmt für Hochbau und Stadtplanung (+1.41 Mio. Franken), im Amt für Tiefbau und Verkehr  \n\n(-8.01 Mio. Franken) und im Amt für Freizeit und Sport (-1.66 Mio. Franken). \n\n \n\nBeim Finanzamt handelt es sich um die Rückzahlung des Dotationskapitals von 1.00 Mio. \n\nFranken von Thurplus. Der genaue Ursprung des Dotationskapitals konnte nicht festgestellt \n\nwerden. Nachforschungen haben ergeben, dass dieses Kapital bereits vor 1970 in den Rech-\n\nnungen der Stadt festgehalten war. Da sowohl finanziell als auch betrieblich dieses Kapital \n\ndurch Thurplus nicht benötigt wird, hat der Stadtrat die Rückzahlung beschlossen. Von dieser \n\nRückzahlung nicht betroffen ist das Dotationskapital über 1.95 Mio. Franken für die Fern-\n\nwärme, welches so weiter bestehen bleibt. \n\n \n\nBeim Amt für Hochbau und Stadtplanung sind rund 2.50 Mio. Franken auf die Widmung von \n\nmehreren Liegenschaften zurückzuführen (Parkplatz Eisenwerkstrasse, Werkplatz und Schopf \n\nWaffenplatzstrasse 16b, Spielplatz Ifängli Gerlikon und Stockwerkeigentum Walzmühlestras-\n\nse 26). \n\n \n\nEine Aufzählung beim Amt für Tiefbau und Verkehr wäre sehr lange. Die 8.01 Mio. Franken \n\nAbweichungen setzen sich aus noch nicht begonnenen Projekten, noch nicht so weit fortge-\n\nschrittenen Projekten, noch nicht abgerechneten Projekte (z.B. Kantonsstrassen) und günsti-\n\nger abgeschlossenen Projekte zusammen. Details dazu finden sich im Register 6 des Ab-\n\nschlussordners.  \n\n \n\nDie Abweichung im Amt für Freizeit und Sport betrifft den Hallenbad-Neubau. Das Projekt ist \n\naus Sicht Bauarbeiten zeitlich auf Kurs. Die Abrechnungen hinken knapp einen Monat dem \n\ngeplanten Zahlungsfluss hinterher. \n\nSeite 15\n\n11\n\n\n\nDie wesentlichsten Abweichungen zum Budget (Differenz grösser 200'000 Franken) sind: \n\n \n\nNr. Bezeichnung \n Rechnung \n\n2022  \n Budget \n\n2022  \n Abweichung  \n\nINV00019 \nAgglomerationsprojekte; Radweg-\n\nverbindung entlang SBB, Neubau  \n5'425 800'000 794'575 \n\nINV00295 Neubau Hallenbad 11'677'096 13'000'000 1'322'904 \n\nINV00356 Aumühle Brücke - 400'000 400'000 \n\nINV00384 Ölwehrfahrzeug (Murgo 24) 171'311 385'000 213'689 \n\nINV00415 Obere Weinackerstrasse - 250'000 250'000 \n\nINV00430 \nBahnhofplatz, Anpassungen an \n\nBehindertengesetz \n113'624 520'000 406'376 \n\nINV00439 \nGerlikon Meteorwasserkonzept \n\nSchollenholz / Aumühle \n- 400'000 400'000 \n\nINV00441 \n\nRetention/Versickerung Gerliko-\n\nnerstrasse; Regenabwasserleitung \n\nWalzmühlestrasse \n\n- 500'000 500'000 \n\nINV00458 Neubau Tierkörpersammelstelle 639'540 1'000'000 360'460 \n\nINV00468 Gewerbestrasse - 262'000 262'000 \n\nINV00474 Im Tiergarten 246'963 35'000 -211'963 \n\nINV00486 \nThundorferstrasse Meteorwasser-\n\nkanal \n317'731 - -317'731 \n\nINV00495 \nStadtbach, Abschnitt General We-\n\nber Strasse bis Thundorferstrasse \n31'243 500'000 468'757 \n\nINV00505 \n\nAllgemeiner Kredit für kleinere, \n\nunvorhergesehene Neuanlagen, \n\nKorrektionen und Projektierungen \n\n2022 \n\n169'658 400'000 230'342 \n\nINV00548 \n\nEinführung der neuen Arbeitsplatz-\n\nTechnologie "Thin Clients" anstelle \n\nklassischer PC-Infrastruktur \n\n- 300'000 300'000 \n\nINV00561 \nAltlasten; Sanierung Schiessanlage \n\nSchollenholz \n-326'412 - 326'412 \n\nINV00566 \nBreitenstrasse, Militärstrasse bis \n\nKehlhofstrasse \n- 390'000 390'000 \n\nINV00607 \nInnenstadt BGK Strassenräume, \n\nProjekt \n31'503 300'000 268'497 \n\nINV00616 \nKanalisationsnetz Zustandsaufnah-\n\nmen \n62'921 600'000 537'079 \n\nINV00618 \n\nBushaltestellen auf Kantonsstras-\n\nsen, Ausbau gemäss Behinderten-\n\ngesetz \n\n250'000 660'000 410'000 \n\nINV00674 Eisenwerkstrasse (Parkplatz) 610'000 - -610'000 \n\nINV00675 \nWaffenplatzstrasse 16b (Werkplatz \n\nund Schopf) \n870'000 - -870'000 \n\nSeite 16\n\n12\n\n\n\nNr. Bezeichnung \n Rechnung \n\n2022  \n Budget \n\n2022  \n Abweichung  \n\nINV00676 Gerlikon Ifängli (Spielplatz) 310'000 - -310'000 \n\nINV00677 Walzmühlestrasse 26 / STWEG 712'851 - -712'851 \n\nINV00678 \nDotationskapital Thurplus; Rückzah-\n\nlung \n\n-1'000'000 - 1'000'000 \n\n    5'808'547 \n\n \n\nDie weiteren Abweichungen verteilen sich auf die vielen weiteren Projekte mit kleineren Dif-\n\nferenzen. \n\n \n\n2.6 Selbstfinanzierung \n\nDie Selbstfinanzierung bestimmt sich aus dem Ergebnis der Erfolgsrechnung zuzüglich den \n\nordentlichen Abschreibungen, korrigiert um die Einlagen bzw. Entnahmen aus den Fonds \n\nund den Spezialfinanzierungen.  \n\n \n\n Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 \n\nSelbstfinanzierung 5'581'520.96 1'319'537.80   3'651'528.60 \n\n \n\nDie Selbstfinanzierung zeigt die selber erwirtschafteten Mittel auf, die für die Deckung der \n\nInvestitionen zur Verfügung stehen. Das Verhältnis Selbstfinanzierung zu Nettoinvestitionen \n\nergibt den Selbstfinanzierungsgrad (siehe Register 5 Anhang, Kennzahlen). Der Selbstfinan-\n\nzierungsgrad verbessert sich wesentlich von den erwarteten 5.6 auf 27.5 Prozent. Der besse-\n\nre Rechnungsabschluss in Verbindung mit den tieferen Nettoinvestitionen führt zur Verbesse-\n\nrung dieser Kennzahl. Der angestrebte Bereich für den Selbstfinanzierungsgrad liegt bei 80 \n\nbis 100 Prozent. Der Mittelwert dieser Kennzahl seit 2015 liegt bei 68.3 Prozent. Im Vorjahr \n\nlag dieser noch bei 74.2 Prozent. Aufgrund der hohen Investitionen ins Hallenbad wurde eine \n\nVerschlechterung dieser Kennzahl erwartet. Da es sich um eine Verhältniszahl handelt und \n\nsowohl die Selbstfinanzierung als auch die Nettoinvestitionen pro Jahr sich wesentlich ändern \n\nkönnen, sollte für eine Aussage über eine längere Periode mit den absoluten Zahlen operiert \n\nwerden. So konnte von 2015 bis 2022 eine Selbstfinanzierung von 45.63 Mio. Franken erzielt \n\nwerden. Im gleichen Zeitraum wurden 80.23 Mio. Franken an Nettoinvestitionen getätigt. \n\nDies führt basierend auf diesen absoluten Zahlen zu einem Selbstfinanzierungsgrad von \n\n56.87 Prozent (Vorjahr: 66.8 Prozent). Die Stadt hatte in den letzten acht Jahren 34.57 Mio. \n\nFranken mehr ausgegeben, als sie selber erwirtschaftete. Die Verschuldung (feste Darlehen \n\nDritter [Konten 201 und 206] und interne Geldausleihen zwischen den Betrieben [Konten \n\n1011.61 und 1011.62 ohne Kontokorrente, neu Konten 2001]) hat in der gleichen Periode \n\nSeite 17\n\n13\n\n\n\num 34.00 Mio. Franken zugenommen. Aufgrund des hohen Eigenkapitals von 72.43 Mio. \n\nFranken (+1.67 Mio. Franken seit 1.1.2015, Konto 299) sind die Mittelabflüsse und die erfor-\n\nderlichen neuen Schulden aktuell tragbar.  \n\n \n\n2.7 Erfolgsrechnung \n\nDie Verbesserungen der Erfolgsrechnung um rund 4.56 Mio. Franken sind auf folgende grös-\n\nsere Punkte zusammenzufassen (Abweichungen grösser 400'000 Franken auf zweistelliger \n\nArtengliederung): \n\n \n\n Geringerer Sach- und übriger Betriebsaufwand (Artengliederung 31), \n\nGeringerer Aufwand für die Wirtschaftsförderung, geringerer Liegenschaftenunter-\n\nhalt, Mehrkosten beim Stadtbus (Ticketverkaufsprovisionen, Transportkosten, Vor-\n\nsteuerkürzung MWST), geringerer Winterdienst, weniger Unterflurcontainer, neu \n\nAufwendungen für das Asylwesen Schutzstatus S. \n\n \n\n Geringere Abschreibungen (Artengliederung 33) \n\nTiefere Nettoinvestitionen in den Bereichen Stadtplanung, Tiefbau und Abwasserent-\n\nsorgung (Kanalbau). \n\nBei den Subventionen wurden aufgrund eines Formelfehlers die negativen Abschrei-\n\nbungen versehentlich im Budget nicht berücksichtigt, was ebenfalls zu einer wesentli-\n\nchen Verbesserung der Rechnung führte. \n\n \n\n Finanzaufwand (Artengliederung 34) \n\nDer höhere Kapitalbedarf und die stärker als erwartet gestiegenen Zinsen liessen die \n\nKosten stark ansteigen. Im Weiteren ist der Unterhalt der Finanzliegenschaften inkl. \n\nLandkreditkonto wesentlich angestiegen. \n\n \n\n Tieferer Transferaufwand (Artengliederung 36) \n\nGeringere Beiträge aus dem COVID-19-Fonds als erwartet. Der innerkantonale Fi-\n\nnanzausgleich (Ressourcenausgleich basierend auf der Steuerkraft) hat sich gegen-\n\nüber den Erwartungen halbiert. Höhere Beiträge aus dem Energiefonds. Wesentlich \n\ngeringere Unterstützungen in der wirtschaftlichen Sozialhilfe im Gegenzug neu Bei-\n\nträge für Schutzbedürftige mit Flüchtlingsstatus S. \n\n \n\n  \n\nSeite 18\n\n14\n\n\n\n Fiskalertrag (Artengliederung 40) \n\nLeichte Verbesserung bei den Steuereinnahmen natürlicher Personen. Jedoch starker \n\nRückgang der Erträge von juristischen Personen. \n\n \n\n Höhere Entgelte (Artengliederung 42), \n\nGrössere Rückerstattungen bei der Feuerwehr inkl. dem Fonds ASTRA. Höhere Park-\n\nplatzgebühren. Mehr Betriebseinnahmen aus dem Stadtbus. Geringere Abwasserge-\n\nbühreneinnahmen. Wesentlich geringere Einnahmen im Bereich der wirtschaftlichen \n\nSozialhilfe als auch dem Bereich Asyl trotz Mehreinnahmen für den Schutzstatus S. \n\nMehreinnahmen für die durchgeführten Deutschkurse. \n\n \n\n Finanzertrag (Artengliederung 44) \n\nHöhere Gewinnablieferung von Thurplus. Wesentlicher Mehrertrag aus den Immobi-\n\nlien Landkreditkonto (neue Mietzinseinnahmen Freiestrasse). \n\n \n\n Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen (Artengliederung 45) \n\nGeringere Entnahmen aus den Fonds und Spezialfinanzierungen infolge von besseren \n\nErgebnissen in den einzelnen Teilrechnungen. Z.B. anstelle einer Entnahme von \n\n284'000 Franken für die Feuerwehr konnte eine Einlage erfolgen oder bei der Abfall-\n\nbeseitigung konnte die Entnahme von geplant 184'000 Franken auf 11'000 Franken \n\nreduziert werden. \n\n \n\n Tieferer Transferertrag (Artengliederung 46), \n\nWesentlich mehr Einnahmen für die Kultur. Gestiegene Grundstückgewinnsteuer-\n\nEinnahmen. Bundesbeiträge beim Stadtbus. Grössere Mehreinnahmen aus dem in-\n\nnerkantonalen Finanzausgleich für die wirtschaftliche Sozialhilfe. Nicht budgetierte \n\nEinnahmen für den Asylbereich und die Schutzbedürftigen Status S.  \n\n \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr (abgekürzt: ATV, Bereiche 1245, 125 und 22 bis 24) \n\nDas ATV wurde auf das Jahr 2022 neu organisiert. Zusammengeschlossen wurden das bishe-\n\nrige Amt für Tiefbau und der Werkhof. Neu dazugekommen ist der Bereich Stadtgrün (bisher \n\nStadtgärtnerei). Eine solche Neuorganisation kann zu Budgetverzerrungen führen. Ein Ver-\n\ngleich mit dem Budget und dem Vorjahr zeigt einen Rückgang der Kosten. \n\n  \n\nSeite 19\n\n15\n\n\n\n \n\nArtengliederung   Rechnung \n2022  \n\n Budget \n2022  \n\n Rechnung \n2021  \n\n3 Aufwand 25'686'843 26'813'180 24'975'492 \n\n30 Personalaufwand 4'761'959 4'892'200 5'178'146 \n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 10'893'889 11'183'700 10'791'178 \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'987'983 2'661'600 1'738'755 \n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierun-\ngen \n\n1'135'877 1'076'400 1'538'111 \n\n36 Transferaufwand 2'915'630 2'870'500 2'816'054 \n\n39 Interne Verrechnungen 3'991'506 4'128'780 2'913'248 \n\n4 Ertrag -13'090'504 -13'132'380 -11'698'735 \n\n41 Regalien und Konzessionen   -13'693 \n\n42 Entgelte -7'340'919 -7'146'400 -6'773'459 \n\n43 Verschiedene Erträge -307 -1'000  \n\n44 Finanzertrag -68'404 -56'000 -99'308 \n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzie-\nrungen \n\n-10'881 -184'200 -180'754 \n\n46 Transferertrag -1'141'277 -1'099'680 -1'292'868 \n\n49 Interne Verrechnungen -4'528'717 -4'645'100 -3'338'653 \n\n Nettoaufwand 12'596'339  13'680'800  13'276'757  \n\n Abweichung zur Rechnung 2022  1'084'461 680'418 \n\nDie Verbesserung gegenüber dem Budget von 1.08 Mio. Franken findet sich im Wesentlichen \n\nin den geringeren Personalkosten, dem tieferen Sachaufwand und den tieferen Abschreibun-\n\ngen. Dem gegenüber stehen höhere Entgelte.  \n\n \n\nAsyl und Schutzstatus S (Bereich 5111 und 5116) \n\nAufgrund von Änderungen in den kantonalen Bestimmungen auf 2022, werden neu Flücht-\n\nlinge mit Globalpauschale direkt den Gemeinden zugewiesen. Dies hat den Effekt, dass der \n\nAufwand für diejenigen Flüchtlinge aus den Jahren 2015/16, deren Finanzierung per 2022 \n\nneu voll zu Lasten der Gemeinde geht, neutralisiert wird. Die immer wieder angekündigte \n\nneue Beitragsaufteilung zwischen Kanton und Gemeinden ist noch nicht eingetroffen. Die \n\nKosten sind gestiegen. Die Beiträge des Kantons sind im gleichen Zeitrahmen jedoch wesent-\n\nlich höher ausgefallen, so dass dieser Bereich gegenüber dem Budget rund 793'000 Franken \n\nbesser abschliesst. Auch gegenüber dem Vorjahr hat sich das Ergebnis um 530'000 Franken \n\nverbessert.  \n\n \n\nEbenfalls erfreulich sieht es beim Schutzstatus S aus. Dieser Bereich konnte nicht budgetiert \n\nwerden, da diese Leistungen und Unterstützungen erst im Jahr 2022 vom Bund geschaffen \n\nwurden. Nach ersten Befürchtungen aufgrund der hohen Kosten haben die Beiträge die Kos-\n\nSeite 20\n\n16\n\n\n\nten mehr als gedeckt, jedoch sind hier die Personalkosten und das zur Verfügung stellen des \n\nWohnraumes nicht enthalten.  \n\n \n\nSowohl im Bereich Asyl als auch beim Schutzstatus S wurden die vollen gesetzlichen Leistun-\n\ngen gegenüber den Bedürftigen und Asylsuchenden erbracht. Der Gewinn lässt sich nicht auf \n\nunangemessene oder gesetzeswidrige Leistungskürzungen zurückführen. \n\n \n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung Budget Rechnung Rechnung \n    2022 2022 2021 2020 \n\n511 Sozialhilfe, Beratung, Asyl -1'684'296 -277'830 -540'720 -316'311 \n\n5111 Asyl -1'070'813 -277'830 -540'720 -316'311 \n\n30 Personalaufwand 47'145 44'800 43'367 26'784 \n\n31 Sach- und Übriger Betriebs-\naufwand \n\n4'243 29'600 28'871 120'192 \n\n36 Transferaufwand 816'763 750'000 713'013 844'183 \n\n39 Interne Verrechnungen 35'150 9'270 7'650 9'276 \n\n42 Entgelte -291'750 -1'101'500 -1'325'133 -1'227'221 \n\n44 Finanzertrag   -10'000 -8'487 -89'525 \n\n46 Transferertrag -1'682'365       \n\n5116 Asylwesen Schutzstatus S -613'483       \n\n31 Sach- und Übriger Betriebs-\naufwand \n\n363'899       \n\n36 Transferaufwand 981'966       \n\n39 Interne Verrechnungen 30'000       \n\n42 Entgelte -242'036       \n\n46 Transferertrag -1'747'312       \n\n  Gesamtergebnis -1'684'296 -277'830 -540'720 -316'311 \n\n \n\nDie Stadt Frauenfeld hat zurzeit kaum kostenintensive Fälle bei den zugewiesenen Personen, \n\nso dass die, in der Entschädigungspauschale enthaltenen Sonderauslagen, kaum benötigt \n\nwerden. Dies kann sich jederzeit ändern. \n\nDie wesentlichsten Abweichungen (ab 100'000 Franken) in der Erfolgsrechnung zum Budget \n\nsind auf der Ebene der Bereichstotale: \n\n  \n\nSeite 21\n\n17\n\n\n\n \n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2022 \nBudget 2022 Abweichung Hauptgründe \n\n1200 Departe-\n\nmentsbezoge-\n\nne Aufwen-\n\ndungen und \n\nErträge DFZ \n\n252'875 83'200 169'675 Die Budgetkorrektur von \n\n200'000 Franken beim \n\nPersonalaufwand für die \n\nerwarteten, aber nicht \n\nnäher bekannten Mutati-\n\nonsgewinne wird immer \n\nals Differenz zwischen \n\nBudget und Rechnung in \n\ndiesem Bereich erschei-\n\nnen. \n\n1210 Stadtkanzlei 934'807 1'112'400 -177'593 Es waren nicht alle Stellen \n\nbesetzt. Beiträge sind \n\ntiefer ausgefallen und \n\nverschiedene Kosten sind \n\nvon der Liegenschaften-\n\nverwaltung übernommen \n\nworden. \n\n1230 Informatik-\n\ndienste \n\n1'873'016 1'980'900 -107'884 Im Hinblick auf die neue \n\nIT-Strategie wurde auf die \n\nErneuerung verschiedener \n\nAnlagen verzichtet als \n\nauch die Anschaffung \n\neiner neuen Telefonanla-\n\nge aufgeschoben. \n\n1410 Zentrale Diens-\n\nte AKW inkl. \n\nKommunikati-\n\non \n\n574'734 790'105 -215'371 Die Stellenanpassungen \n\nkonnten nicht wie geplant \n\nerfolgen. Durch die Ver-\n\nrechnung der speziell \n\ngeorderten Dienstleistun-\n\ngen stiegen die internen \n\nVerrechnungen zu Guns-\n\nten des AKW. \n\n1414 Sozialraum 234'490 347'300 -112'810 Insbesondere die Quartie-\n\nrentwicklung konnte noch \n\nnicht so weit vorangetrie-\n\nben werden wie geplant. \n\nAuch andere Projekte \n\nblieben unter den erwar-\n\nteten Kosten. \n\n1610 Steueramt -587'811 -361'300 -226'511 Neben verschiedenen \n\ntieferen Ausgabepositio-\n\nnen sind die Steuerbe-\n\nzugsprovisionen und die \n\nSeite 22\n\n18\n\n\n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2022 \nBudget 2022 Abweichung Hauptgründe \n\nEntschädigungen der \n\nGemeinden wesentlich \n\nüber Budget angefallen. \n\n1611 Direkte Steu-\n\nern \n\n-42'922'946 -43'288'500 365'554 Bei den natürlichen Per-\n\nsonen gibt es Schwan-\n\nkungen, entsprechen im \n\nGesamten jedoch etwa \n\nden Erwartungen. Die \n\ntieferen Abgaben für den \n\ninnerkantonalen Finanz-\n\nausgleich und die höhe-\n\nren Erträge aus den \n\nGrundstückgewinnsteu-\n\nern können die tieferen \n\nSteuererträge bei den \n\njuristischen Personen \n\nnicht auffangen. \n\n1810 Personalamt 773'344 551'160 222'184 Durch die Vakanz in der \n\nAmtsleitung musste tem-\n\nporär externe Unterstüt-\n\nzung beigezogen werden. \n\nDie Suche nach geeigne-\n\ntem Personal war prak-\n\ntisch für alle offenen Stel-\n\nlen aufwendiger. \n\n2120 Stadtplanung 540'562 861'900 -321'338 Personelle Veränderungen \n\nführten zu längeren Va-\n\nkanzen. Da einzelne Pro-\n\njekte nicht abgeschlossen \n\nwerden konnten, sind die \n\ndafür geplanten Ab-\n\nschreibungen ausgeblie-\n\nben. \n\n2130 Immobilien \n\nVerwaltungs-\n\nvermögen \n\n-970'888 -615'200 -355'688 Aufgrund fehlender per-\n\nsoneller Ressourcen konn-\n\nten die geplanten Unter-\n\nhaltsarbeiten nicht voll-\n\nständig umgesetzt wer-\n\nden. \n\n2132 Immobilien \n\nLandkreditkon-\n\nto \n\n-84'365 43'700 -128'065 Der Zukauf der Freiestras-\n\nse 15/17/19 war nicht \n\nbudgetiert und führt zu \n\neiner entsprechenden \n\nVerbesserung dieses Be-\n\nSeite 23\n\n19\n\n\n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2022 \nBudget 2022 Abweichung Hauptgründe \n\nreichs. Die Kapitalkosten \n\nbefinden sich im Finanz-\n\namt (1510). \n\n2138 Zentrale Diens-\n\nte Liegenschaf-\n\ntenverwaltung \n\n395'224 269'300 125'924 Der Aufbau der Liegen-\n\nschaftenverwaltung und \n\ndie Erbringung der be-\n\nstellten Dienstleistungen \n\nführten zu personellen \n\nAnpassungen. \n\n2139 Liegenschaften \n\nDritter \n\n-223'500 3'250 -226'750 Auf die erwarteten grös-\n\nseren Unterhaltsarbeiten \n\nkonnte vorerst verzichtet \n\nwerden. \n\nDie Umlage der Kosten \n\nauf die bestellenden Äm-\n\nter wurde angepasst. \n\n2160 Eigentümer-\n\nvertretung, \n\nStandortförde-\n\nrung \n\n255'033 456'500 -201'467 Die vorgesehenen Stellen \n\nkonnten nicht besetzt \n\nwerden. \n\n2411 Projektie-\n\nrung/Bau \n\n3'031'112 4'220'350 -1'189'238 Es waren nicht alle Stellen \n\nbelegt, was zu tieferen \n\nUmsetzungen bei den \n\nProjekten führte und in \n\nder Folge die Abschrei-\n\nbungen wesentlich tiefer \n\nausfallen liess. Die Umset-\n\nzung hatte zudem einen \n\nEinfluss auf die öffentliche \n\nBeleuchtung, die durch \n\nThurplus im Auftrag be-\n\ntrieben wird. Die Kosten \n\nsind auch durch die Ener-\n\ngiesparmassnahmen stark \n\ngesunken. \n\n2417 Stadtbus 2'480'558 2'189'200 291'358 Die Verkaufsprovisionen \n\nund die Transportkosten \n\nsind höher ausgefallen. \n\nDie Mehreinnahmen aus \n\ndem Ticketverkauf konn-\n\nten diese nur zum Teil \n\nauffangen. Im Budget \n\nwaren die MWST-\n\nKürzungen nicht enthal-\n\nSeite 24\n\n20\n\n\n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2022 \nBudget 2022 Abweichung Hauptgründe \n\nten, was zusätzlich diesen \n\nBereich belastet. \n\n2431 Verkehrswege 1'068'646 1'297'100 -228'454 Der milde Winter führte \n\nzu geringeren Material-\n\naufwendungen und we-\n\nniger Personaleinsatz. \n\n3120 Schlossbadi 559'312 842'400 -283'088 Durch die ausserplanmäs-\n\nsigen Abschreibungen \n\nsind verschiedene Anla-\n\ngen nun vollständig abge-\n\nschrieben. Bei der \n\nBudgetkalkulation sind \n\ndie ordentlichen Ab-\n\nschreibungen versehent-\n\nlich weiter mitgerechnet \n\nworden. \n\n4141 Stationäre \n\nBetreuung \n\nKrankheit und \n\nAlter \n\n2'613'166 2'802'804 -189'638 Die Annahmen des Kan-\n\ntons betreffend der Höhe \n\nder Pflegefinanzierung \n\nsind nicht eingetroffen. \n\n5110 Sozialhilfe und \n\nBeratung \n\n5'979'333 5'771'900 207'433 Die Unterstützungen ha-\n\nben netto um rund \n\n890'000 Franken zuge-\n\nnommen. Der innerkan-\n\ntonale Finanzausgleich ist \n\num 576'000 Franken hö-\n\nher ausgefallen. \n\n5111 Asyl -1'070'813 -277'830 -792'983 Die Unterstützungen sind \n\ngestiegen. Die Beiträge \n\ndes Kantons im Rahmen \n\nder Globalpauschalen 1+2 \n\nfielen bedeutend höher \n\naus als erwartet. \n\n5116 Asylwesen \n\nSchutzstatus S \n\n-613'483  -613'483 Dieser Bereich ist neu und \n\nkonnte nicht budgetiert \n\nwerden. Der Bund hat \n\nerst im Jahr 2022 den \n\nSchutzstatus S aktiviert \n\nund die Kostenfolgen \n\ndefiniert. Aufgrund gros-\n\nser Globalpauschalen \n\nschliesst dieser Bereich \n\nmit einem Gewinn. \n\n5130 Alimente 355'856 457'050 -101'194 Während die Alimenten-\n\nSeite 25\n\n21\n\n\n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2022 \nBudget 2022 Abweichung Hauptgründe \n\nbevorschussung einen \n\ngeringeren Aufwand als \n\nerwartet aufwies, konn-\n\nten durch intensivere In-\n\nkassobemühungen höhe-\n\nre Rückerstattungen er-\n\nwirkt werden. \n\n5201 Fachstelle In-\n\ntegration + \n\nBildung \n\n368'953 541'550 -172'597 Die Personalkosten konn-\n\nten trotz grösserer Nach-\n\nfrage nach Deutschkursen \n\nim Rahmen des Budgets \n\ngehalten werden. Die \n\nAnzahl Deutschkurse und \n\ndamit die Entschädigun-\n\ngen sind markant gestie-\n\ngen. Dies ist auch durch \n\ndie Personen mit Status S \n\nausgelöst worden. \n\nDie weiteren Abweichungen sind in der Vielzahl der Konten enthalten. \n\n \n\nIm Register 5 des Abschlussordners befindet sich wiederum eine Zusammenstellung der Kos-\n\ntenentwicklung im Sozialhilfe-Bereich zum besseren Vergleich der Nettoausgaben.  \n\n \n\n2.8 Bilanz \n\nDie Flüssigen Mittel steigen von 15.94 auf 22.65 Mio. Franken. Generell ist aufgrund der im \n\nJanuar anstehenden Zahlungen die Liquidität per Ende Dezember etwas höher. Die leicht \n\nhöhere Liquidität gegenüber dem Vorjahr ist jedoch gewollt. Einerseits läuft der Neubau des \n\nHallenbads, wofür die Mittel laufend auf dem Markt beschafft werden. Andererseits sind seit \n\ndem Beginn des Ukraine-Konflikts verschiedene Unsicherheiten im Markt festzustellen. Um \n\ndie Zahlungsbereitschaft zu erhöhen, wurde der bisherige Stock an liquiden Mitteln von ca. 5 \n\nMio. Franken verdoppelt. \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen von 20.29 Mio. Franken abzüglich der Abschreibungen von insgesamt \n\n3.23 Mio. Franken führen zu einer Zunahme von rund 17.06 Mio. Franken beim Verwal-\n\ntungsvermögen, dass sich neu auf Total 108.78 Mio. Franken beziffert.  \n\n \n\nDas Eigenkapital umfasst die kumulierten Ergebnisse der Spezialfinanzierungen und Fonds im \n\nEigenkapital sowie die Vorfinanzierungen, Neubewertungsreserven und den Bilanzüber-\n\nSeite 26\n\n22\n\n\n\nschuss. Die Zunahme des Eigenkapitals um 2.33 Mio. Franken ist insbesondere auf die Ergeb-\n\nnisse der Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung (+1.10 Mio. Franken) und den gesamten \n\nRechnungserfolg (+0.86 Mio. Franken) zurückzuführen. Die Vorfinanzierung Neubau Hallen-\n\nbad und die Neubewertungsreserven veränderten sich nicht. Ersteres ist frühestens mit dem \n\nNutzungsbeginn des neuen Hallenbads zu verwenden. Zweiteres soll nach Vorliegen der neu-\n\nen Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (voraussicht-\n\nlich auf 1.1.2024 in Kraft) einem Verwendungszweck zugeführt werden. Mit dem Rech-\n\nnungsergebnis steigt der Bilanzüberschuss leicht von 71.58 Mio. Franken auf 72.43 Mio. \n\nFranken. \n\n \n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung weist seit Jahren eine stetige Zunahme auf. Mit \n\nder Umstellung auf HRM2 am 1.1.2015 wurde die bisherige Abschreibungspraxis angepasst. \n\nSo wurden zuvor jeweils alle Investitionen im Umfang des Rechnungsergebnisses abgeschrie-\n\nben. Dies führte am 1.1.2015 dazu, dass dieser Bereich über kein abzuschreibendes Anlage-\n\nvermögen verfügte. Die seither erfolgten planmässigen Abschreibungen sind aktuell noch \n\nwesentlich tiefer als die Investitionen in diesen Bereich. Dies führt zu entsprechenden Gewin-\n\nnen und einem Anstieg des Vermögens dieser Spezialfinanzierung. Gleichzeitig steigen aber \n\nauch die Werte der abzuschreibenden Anlagen.  \n\n \n\nAbwasserbeseitigung 31.12.2014 31.12.2022 Veränderung \n\nAnlagevermögen - 11'249'032 11'249'032 \n\nSpezialfinanzierung -6'630'279 -18'015'506 -11'385'227 \n\nTotal Vermögen -6'630'279 -6'766'474 -136'195 \n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung hat sich damit stabil entwickelt. \n\n \n\n2.9 Restbuchwerte \n\nDas Verwaltungsvermögen ist bis auf wenige Positionen abzuschreiben. Temporär von den \n\nAbschreibungen ausgenommen sind die Anlagen im Bau (Kontogruppe 1407). Insbesondere \n\ninfolge des Hallenbad-Neubaus nimmt dieser Bereich um 10.42 Mio. Franken zu. Die Ab-\n\nschreibungen starten mit dem Nutzungsbeginn. Aktuell werden 28.68 Mio. Franken, die sich \n\nauf Anlagen im Bau beziehen, nicht abgeschrieben. Bei einem angenommenen durchschnitt-\n\nlichen Abschreibungssatz von 3 Prozent sind dies momentan nicht anfallende jährliche Belas-\n\ntungen der Erfolgsrechnung von rund 860'000 Franken. \n\n \n\nSeite 27\n\n23\n\n\n\n2.10 Fremdkapital \n\nDas Fremdkapital steigt von 75.35 auf 126.16 Mio. Franken. Die Steigerung ist im Wesentli-\n\nchen auf die neuen Darlehen Dritter zurückzuführen. Die Stadt hatte die Mittel für die Investi-\n\ntionen als auch den Erwerb der Liegenschaften nicht und musste diese durch die Aufnahme \n\nvon neuen Darlehen finanzieren. \n\n \n\nBei den kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten (Kto. 2014, Darlehen von Dritten) ist eine Zu-\n\nnahme von 5 Mio. Franken und bei den langfristigen Finanzverbindlichkeiten (Kto. 2064) eine \n\nZunahme von 40 Mio. Franken festzustellen. Netto beträgt die Zunahme jedoch nicht 45 Mi-\n\no. Franken, sondern 34 Mio. Franken. Dies ist mit der Rückzahlung von Darlehen an Thurplus \n\nzu begründen, die intern Gelder zur Verfügung gestellt hat bzw. dies weiter noch macht. Die \n\nDarlehen von Thurplus wurden bisher im Konto 1011.60 und werden neu im Konto 2001.60 \n\nausgewiesen. Die starke Zunahme von Fremdmitteln ist auf den Finanzierungsbedarf gemäss \n\nBudget und auf die zwei Liegenschaften-Käufe zurückzuführen. Es sind dies der Kauf der \n\nFreiestrasse 15/17/19 und der Kauf des Grundstücks Burgerholz von der Primarschulgemein-\n\nde Frauenfeld. \n\n \n\nDer Stadtrat hat im Baurecht Reutenen die Feststellung der Heimfallentschädigung geregelt. \n\nEs besteht die Zuversicht, dass mit diesem Vorgehen die Heimfallentschädigung für alle Bau-\n\nrechtsnehmer verbindlich festgehalten werden kann. Die ersten Unterlagen konnten geprüft \n\nwerden. Basierend auf diesen wurde die erwartete gesamte Heimfallentschädigung ge-\n\nschätzt. Gleichzeitig erfolgte eine Erwartungsrechnung für den Wert der im Jahre 2075 an \n\ndie Stadt heimfallenden Gebäude. Aufgrund dieser Annahmen ist davon auszugehen, dass \n\nder Wert der Gebäude bei Heimfall wesentlich tiefer ausfallen wird. Basierend auf diesen \n\nAngaben erstellte die Stadt einen Vorgehensplan zur Finanzierung der Heimfallentschädi-\n\ngung. Neben anderen Massnahmen werden ab sofort jeweils 10 Prozent der Baurechtszinsen \n\nfür die Heimfallentschädigung zurückgestellt. Da die Interpretation der bereits über 20 Jahre \n\nalten Baurechtsverträge kaum einen Spielraum zulässt, ist die Massnahme als gebundene \n\nAusgabe zu taxieren. Die Details zu den Rückstellungen finden sich im Anhang 5 des Ab-\n\nschlussordners. \n\n \n\n2.11 Geldflussrechnung \n\nAus der betrieblichen Tätigkeit ist ein Geld-Abfluss von 1.90 Mio. Franken entstanden. Im \n\nVorjahr resultierte noch ein Geld-Zufluss von 12,69 Mio. Franken. Die grosse Differenz resul-\n\nSeite 28\n\n24\n\n\n\ntiert im Bereich Forderungen. Dies hat mit der Rückzahlung der Darlehen an Thurplus zu tun. \n\nRund 11 Mio. Franken wurden Thurplus zurückerstattet.  \n\n \n\nDie Investitionstätigkeit ergibt sich aus den Nettoinvestitionen und den Anlagen in die Finanz- \n\nund Sachanlagen des Finanzvermögens. Dafür wurden 36.41 Mio. Franken benötigt (Vorjahr: \n\n10.34 Mio. Franken). Die wesentlich grösseren Finanzmittel sind hauptsächlich durch den \n\nHallenbad-Neubau und den Erwerb von Liegenschaften geschuldet. \n\n \n\nVerbunden mit der Erhöhung der Liquidität wurden 2022 rund 45.02 Mio. Franken Drittmit-\n\ntel benötigt. Im Jahr 2021 resultierte aus der betrieblichen und Investitionstätigkeit ein Mit-\n\ntelzufluss von 2.34 Mio. Franken. Dadurch war im entsprechenden Jahr lediglich die Refinan-\n\nzierung von auslaufenden Darlehen von Nöten.  \n\n \n\n2.12 Anhang \n\nDer detaillierte Anhang findet sich im Register 5 des Abschlussordners.  \n\n \n\nDie Kennzahlen sind aufgrund des wesentlich besseren Rechnungsabschlusses und der gerin-\n\ngeren Investitionen bis auf zwei Bereiche teils erheblich besser, als im Budget erwartet wurde.  \n\n \n\nBeim Zinsbelastungsanteil war von einer Belastung um 0.33 Prozent auszugehen. Aufgrund \n\nder zusätzlich erforderlichen Finanzmittel durch die Liegenschaftenkäufe und der unerwartet \n\nstark gestiegenen Zinsen stieg die Belastung auf 0.49 Prozent. Gegenüber dem Vorjahr, wo \n\nlediglich 0.20 Prozent des Ertrags für die Zinsen aufzuwenden waren, ist dies mehr als eine \n\nVerdoppelung.  \n\n \n\nDie zweite Kennzahl mit schlechterem Ergebnis als budgetiert ist der Bruttoverschuldungsan-\n\nteil. Geplant war eine Bruttoverschuldung im Verhältnis zum Ertrag von 109.53 Prozent. Aus \n\nder Rechnung 2022 resultiert ein Bruttoverschuldungsanteil von 141.23 Prozent. Wie die \n\nBezeichnung der Kennzahl diese umschreibt, werden lediglich die Schulden ohne entspre-\n\nchende Gegenwerte berücksichtigt. Die Liegenschaftenkäufe mussten alle durch die Auf-\n\nnahme von Darlehen finanziert werden. Die Liegenschaften sind als Gegenwert vorhanden \n\nund meist auch veräusserbar. Die Kennzahl berücksichtigt dies nicht. \n\n \n\nSeite 29\n\n25\n\n\n\n2.13 Würdigung  \n\nIm August 2022 wurde eine Hochrechnung für die Rechnung 2022 vorgenommen. Diese \n\nHochrechnung ergab ein voraussichtliches Rechnungsergebnis mit einem Verlust von rund \n\n5.24 Mio. Franken, dies bei einer praktisch vollständigen Umsetzung des Investitionsbudgets \n\n(Seite 7 bis 9 der Botschaft "Budget der Stadt Frauenfeld für das Jahr 2023", Nr. 43 vom 25. \n\nOktober 2022). Anstelle des budgetierten Defizits von 3.71 Mio. Franken, beziehungsweise \n\nder Prognose per August 2022 mit einem Defizit von 5.24 Mio. Franken, ist ein Gewinn von \n\n0.86 Mio. Franken entstanden. \n\n \n\nDie Differenzen zwischen dem Budget 2022 und der Rechnung 2022 sind oben ausgeführt. \n\nGegenüber der Hochrechnung August 2022 haben sich die kommentierten Punkte wie folgt \n\ngeändert: \n\n \n\n Der Personalaufwand (Kostenart 30) blieb unter dem Budget und unter der Prognose \n\n(-664'000 Franken). \n\n Die Investitionen wurden nicht wie geplant umgesetzt. Die Abschreibungen (Kosten-\n\nart 33) sinken gegenüber der Hochrechnung weiter (-547'000 Franken). \n\n Die Steuererträge (Kostenart 40) sanken nicht so stark wie erwartet (-378'000 Fran-\n\nken). \n\n Die tiefer erwarteten Entgelte (Kostenart 42, 2.28 Mio. Franken) sind gegenüber der \n\nHochrechnung gestiegen (-487'000 Franken). Das Budget wurde trotzdem wesentlich \n\nunterschritten. \n\n \n\nZu diesen Abweichungen kommen weitere Verbesserungen gegenüber den nicht weiter \n\nkommentierten Hochrechnungen 2022. \n\n \n\nSeite 30\n\n26\n\n\n\nMit der Hochrechnung im August kann meist erst auf ein halbes Jahr zurückgeblickt werden. \n\nAuch fallen die Aufwendungen und Erträge nicht gleichmässig an. So zeigt die Veränderung \n\ndes Rechnungsergebnisses gegenüber der Hochrechnung, dass diese auch nach einem hal-\n\nben Rechnungsjahr nur schwierig und mit einer grossen Ungenauigkeit erstellt werden kann.  \n\n \n\nDas positive Rechnungsergebnis stellt in etwa ein Steuerprozent dar. Die Steuerfusserhöhung \n\nfür das Jahr 2023 ist trotzdem als richtig zu bezeichnen. Die Faktoren, die zu diesem wesent-\n\nlich besseren Abschluss 2022 führten, können nicht auf die Folgejahre projiziert werden (sie-\n\nhe Ausführungen im Kapitel 2.2). Ausserdem sind verschiedene Anpassungen wie z.B. der \n\ninnerkantonale Finanzausgleich (Verbesserung in der Rechnung 2022 zu Budget 2022 von \n\n825'000 Franken) bereits im Budget 2023 berücksichtigt. \n\n \n\nUm die Grösse der Rechnung der Stadtverwaltung einordnen zu können, nachstehend ein \n\npaar Angaben: \n\n \n\n Das Budget 2022 wurde auf 2'066 Konten erfasst. Für die Rechnungsdarstellung \n\nmussten 2'243 Konten bebucht werden. \n\nSeite 31\n\n27\n\n\n\n Von den 2'066 Konten im Budget wiesen 1'519 eine geringere Abweichung als +/-\n\n5'000 Franken zwischen Rechnung und Budget 2022 aus. \n\n Die Kostenart 31 "Sach- und übriger Betriebsaufwand" umfasst alleine 961 Konten. \n\nBei einer Abweichung der Rechnung zum Budget von lediglich 1'000 Franken pro \n\nKonto würde sich dies auf das Rechnungsergebnis mit rund einer Million Franken \n\nauswirken. \n\n Rund 12'000 Kreditoren-Belege sind alleine im Finanzamt verbucht worden. Dabei \n\nnicht eingerechnet sind z.B. die wirtschaftliche Sozialhilfe und die Krankenkassenkon-\n\ntrollstelle, die eigene Rechnungsstellen haben. \n\n \n\nTrotz der grossen Veränderungen der Rechnung gegenüber dem Budget wird dieses Resultat \n\nerfreut zur Kenntnis genommen. \n\n  \n\nSeite 32\n\n28\n\n\n\n3 Thurplus \n\n3.1 Bericht zur Rechnung \n\nDer Rechnungsabschluss 2022 von Thurplus erfolgte bereits zum dritten Mal nach den \n\nGrundsätzen der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen von Gemein-\n\nden (RB 131.21). Die in der vorliegenden Rechnung angewandten Rechnungslegungs- und \n\nBewertungsgrundsätze sowie die getroffenen Wahlrechte finden sich im Anhang zu Kapitel \n\n9.  \n\n \n\nIm Berichtsjahr ergaben sich keine Änderungen im Konsolidierungskreis. Die Tätigkeiten der \n\nper 30. Juni 2021 übernommenen Wärme Frauenfeld West AG fliessen erstmalig mit einem \n\nvollständigen Jahresergebnis in die Rechnung ein. Mit der Legitimation des Wärmeausbaus \n\nFrauenfeld West und Altstadt durch das Volk am 25. September 2022 erfolgte die Umgliede-\n\nrung der entsprechenden Vermögenswerte vom Finanz- ins Verwaltungsvermögen. \n\n \n\nDas Geschäftsjahr 2022 von Thurplus war geprägt von den Turbulenzen an den Energiemärk-\n\nten. Der Anstieg der Strom- und Gaspreise beschleunigte sich nochmals mit dem Ausbruch \n\ndes Ukrainekriegs. Die Energiepreise waren im Sommer 2022 auf historischen Rekordhöchst-\n\nständen. Verschiedene Marktteilnehmende kamen in Liquiditätsprobleme, weil sie zusätzliche \n\nSicherheiten hinterlegen oder teuer am Markt Ersatz beschaffen mussten. Einige Unterneh-\n\nmen mussten gar vom Staat gestützt werden.  \n\n \n\nMit Beginn des Kriegs in der Ukraine hat Thurplus Anfang März einen Krisenstab eingesetzt \n\nund den sofortigen Beschaffungsausschluss für alle russischen Händler veranlasst. Gleichzeitig \n\nhat Thurplus in einem internen Krisenstab Massnahmen ausgearbeitet, um in allen Ge-\n\nschäftsbereichen auf Gas- oder Strommangellagen geeignet reagieren zu können. Es galt, in \n\nenger Zusammenarbeit mit den Grosskundinnen und -kunden Massnahmen und Pläne abzu-\n\nstimmen und andererseits mögliche Vorkehrungen für die Versorgung “vor Ort” zu testen \n\nund zu optimieren.  \n\n \n\nIn diesem herausfordernden Marktumfeld erhöhte Thurplus seine Widerstandsfähigkeit, in-\n\ndem kurzfristige Finanzanlagen aufgelöst und Darlehen zurückgefordert wurden. Entspre-\n\nchend erhöhte sich die verfügbare Liquidität. Auch warteten einige Marktkundinnen und -\n\nkunden zu mit der Eindeckung, was schliesslich gegenüber Budget die Kosten und Erträge \n\n(gewinnneutral) stark erhöhte.  \n\nSeite 33\n\n29\n\n\n\nDer wesentlichste Effekt aus den Verwerfungen auf die Jahresrechnung war allerdings der \n\nUmstand, dass die infolge der milden Temperaturen zu viel eingekauften Gasmengen teurer \n\nam Markt verkauft werden konnten. Dies erhöhte den Gewinn von Thurplus insbesondere im \n\n4. Quartal wesentlich (Reduktion Heizgradtage gegenüber Durchschnittsjahr um 15 Prozent). \n\nEs ist die Absicht, einen Teil dieser Gewinne als Risikopuffer für die Zukunft in Form von Ei-\n\ngenkapital einzubehalten. Sollten sich die Risiken nicht materialisieren, können die entspre-\n\nchenden Mittel beim Ausbau der Wärme eingesetzt werden, wodurch erst später als geplant \n\nauf externe Kapitalgeber zugegriffen werden muss.  \n\n \n\n3.2 Covid-19 – Auswirkungen auf die Rechnung von Thurplus \n\nIm Berichtsjahr ergab sich eine weitgehende Normalisierung im Zusammenhang mit Covid -\n\n19. Veranstaltungen fanden wieder statt und zusätzliche Kosten für Reinigungen und Tests \n\nkonnten eingespart werden. Rückblickend wurde diese Krise sehr gut gemeistert. Die Kun-\n\ndinnen und Kunden von Thurplus waren jederzeit mit Energie versorgt. Die Mitarbeitenden \n\nwurden durch die Krankheit nicht substanziell gefährdet. Und der Betrieb der Netze und An-\n\nlagen war jederzeit gewährleistet. \n\n \n\n3.3 Ergebnis der Verwaltungsrechnung \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2022 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung von Thurplus. Die Werte der Erfolgs- und Investitionsrech-\n\nnung finden sich in Abschnitt 3.4.  \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss weicht rund 4.4 Mio. Franken vom budgetierten Betrag ab. Haupttrei-\n\nber dieser positiven Entwicklung waren höhere Gewinne im Energiegeschäft Gas, die Einspa-\n\nrungen bei Unterhalts- und Verwaltungskosten sowie die höhere Entnahme von Aufwer-\n\ntungsreserven, nachdem per Ende 2021 noch die Grundstücke und Betriebs- und Verwal-\n\ntungsliegenschaft aufgewertet wurden. \n\n \n\nDie Investitionsrechnung schliesst mit 3.4 Mio. Franken weniger Nettoinvestitionen als budge-\n\ntiert. Die Umsetzung der geplanten Projekte nimmt aus verschiedenen Gründen oftmals mehr \n\nZeit in Anspruch als ursprünglich angedacht. Zudem ist es insbesondere bei fremdbestimmten \n\nProjekten eine grosse Herausforderung im Vornhinein abzuschätzen, welche Projekte effektiv \n\nzur Umsetzung kommen werden. Details hierzu finden sich in Abschnitt 3.6. \n\n \n\nSeite 34\n\n30\n\n\n\n3.4 Ergebnis Gesamtrechnung Thurplus \n\n \n\nDie Gesamtrechnung (Finanzierungsausweis) stellt sich wie folgt dar: Das geplante Finanzie-\n\nrungsdefizit von 4.2 Mio. Franken wandelte sich in der Rechnung in einen Finanzierungsüber-\n\nschuss von 4.5 Mio. Franken. Neben den tieferen Nettoinvestitionen ergab sich auch eine \n\nhöher als geplante Selbstfinanzierung. Hauptgrund ist das höher ausgefallene operative Er-\n\ngebnis. Weitere Details finden sich in Abschnitt 3.7. \n\n \n\n \n\n \nRechnung  \n\n2022  \nBudget  \n\n2022 \nRechnung \n\n2021 \n\nAbweichung \nRechnung zu \nBudget 2022 \n\n     \n\nErfolgsrechnung     \n\nAufwand 79'313'427 86'187'341 79'514'560 -6'873'913 \n\nErtrag -89'524'146 -91'977'654 -85'342'378 2'453'508 \n\nErtragsüberschuss (-) -10'210'719 -5'790'313 -5'827'819 -4'420'406 \n\n \n     \n\nInvestitionsrechnung      \n\nAusgaben 5'779'036 9'967'658 6'720'663 -4'188'623 \n\nEinnahmen -545'417 -1'310'000 -849'229 764'583 \n\nNettoinvestitionen 5'233'619 8'657'658 5'871'434 -3'424'040 \n\n \n     \n\nFinanzierungsausweis      \n\nNettoinvestitionen 5'233'619 8'657'658 5'871'434 -3'424'040 \n\nSelbstfinanzierung -9'745'920 -4'494'075 -6'804'849 -5'251'845 \n\nFinanzierungsüberschuss (-) -4'512'301 4'163'583 -933'415 -8'675'885 \n\n  \n\nSeite 35\n\n31\n\n\n\n -\n\n 10.00\n\n 20.00\n\n 30.00\n\n 40.00\n\n 50.00\n\n 60.00\n\n 70.00\n\n 80.00\n\n 90.00\n\n3.5 Schematische Darstellung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nPersonal- \n\nund Sach-\n\naufwand, \n\nEnergie- \n\nund Materi-\n\naleinkauf, \n\nZinskosten, \n\netc. \n\n79.78 Mio. \n\nEnergieer-\n\nträge, Netz-\n\nentgelte, \n\nDienstleis-\n\ntungen für \n\nDritte, Miet- \n\nund Zinser-\n\nträge, Divi-\n\ndenden, a.o. \n\nErträge. \n\n89.53 Mio. \n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\n\nn\n \n\n  Investitionsrechnung Finanzierung Erfolgsrechnung \n\nInvestitions-\n\nbeiträge \n\n0.55 Mio. \n\nFinanzierungs-\n\nüberschuss \n\n4.52 Mio. \n\n \n9.75 Mio. Bruttoin-\n\nvestitionen \n\n5.78 Mio. \n\nNettoin-\nvestitionen \n \n\n5.23 Mio. \n\nSelbstfinan-\nzierung \n \n\n \n9.75 Mio. \n\n5.23 Mio. \n\nSeite 36\n\n32\n\n\n\n3.6 Investitionsrechnung \n\n \n\nIm Vergleich zum Budget weichen die Bruttoinvestitionen um 4.2 Mio. Franken ab. In der \n\nfolgenden Übersicht finden sich die grössten Abweichungen mit Beträgen > +/-200'000 \n\nFranken. Daraus ist ersichtlich, dass eine Vielzahl an Projekten entgegen ursprünglicher Pla-\n\nnung nicht oder später gestartet werden konnten. Der Ausbau des Wärmenetzes (10121) \n\nbedurfte der Zustimmung des Volkes, auch das Projekt 10030 Schaffhauserstrasse steht im \n\nZusammenhang mit dem Ausbau der Wärme. Das Projekt 10043 Thundorferstrasse wurde \n\nentgegen ursprünglicher Budgetierung bei der Umsetzung in zwei Abschnitte unterteilt. Der \n\nBatteriespeicher liess sich aufgrund der coronabedingten verzögerten Lieferfristen noch nicht \n\nvollständig im Jahr 2022 realisieren. Bei den Projekten 10100 Dreispitzstrasse, 10045 Thund-\n\norferstrasse und 10086 Bahnhofstrasse wurde bei der Budgetierung im Gegensatz dazu da-\n\nvon ausgegangen, dass der grössere Teil noch im Jahr 2021 realisiert werden konnte, was \n\naus verschiedenen Gründen nicht möglich war. Entsprechend wurde nun im Jahr 2022 noch \n\nmehr als ursprünglich geplant investiert. 46 weitere Projekte mit Differenzen unterhalb \n\n200'000 Franken erklären die restliche Differenz von 1.7 Mio. Franken zum Budget. \n\n \n\nGenerell ist festzuhalten, dass der Mehrwert der Budgetierung pro Jahr und entsprechender \n\nAbweichungsanalyse auf Ebene Projekt gering ist und in keinem Verhältnis zum administrati-\n\nven Aufwand steht. Eine sinnvolle Erleichterung wäre bei den Erneuerungsprojekten Strom-\n\nnetz sowie Wasserversorgung die Umstellung auf Globalbudgets in der Höhe der jährlichen \n\nAbschreibungen. \n\n \n\nPro-\njekt \n\nBezeichnung Rechnung \n2022 \n\nBudget \n2022 \n\nAbwei-\nchung \n\n10121 Ausbau Wärmenetz 69'645 1'627'000 -1'557'355 \n\n10043 Thundorferstrasse, Broteggstrasse \n- Rosenbergstr. \n\n557'889 1'645'500 -1'087'611 \n\n10030 Schaffhauserstrasse, Hummelstr.- \nWespenstr. und Grünmattweg \nFussgänger \n\n0 645'000 -645'000 \n\n10006 Batteriespeicher, Pilot Netzopti-\nmierung/-ausgleich \n\n904'743 1'500'000 -595'257 \n\n10026 General Weber Strasse, Pfaffen-\nholzstr. - Neuhauserstr.  \n\n44'233 421'460 -377'227 \n\n10135 Obere Weinackerstrasse, Pfaffen-\nholzstr. - Spitalkreisel \n\n0 277'000 -277'000 \n\n10098 Breitenstrasse, Militärstr. - Pasta \nPremium \n\n0 271'000 -271'000 \n\nSeite 37\n\n33\n\n\n\nPro-\njekt \n\nBezeichnung Rechnung \n2022 \n\nBudget \n2022 \n\nAbwei-\nchung \n\n10101 Bannhalde-Mühletobel, Rad- und \nFusswegverbindung \n\n0 268'400 -268'400 \n\n10117 Burgerholzstrasse,  Maiholzstr. - \nGrünmattweg \n\n98 235'000 -234'902 \n\n10159 TS Riedstrasse 1, McDonald's Res-\ntaurant \n\n384 220'000 -219'617 \n\n10144 Fernwärmering Verdichtung durch \nneue Anschlüsse \n\n32'093 250'000 -217'907 \n\n10011 Im Tiergarten, Hufeisen Bannhal-\ndestrasse \n\n279'819 487'760 -207'941 \n\n10001 Agglomerationsprojekte; Radweg-\nverbindung entlang SBB, Neubau  \n\n0 207'000 -207'000 \n\n10100 Dreispitzstrasse Horgenbach, \nSchaffhauserstr. - Siedlungsende \n\n340'617 40'000 300'617 \n\n10045 Thundorferstrasse, Rosenbergstr. - \nKreisel Spital \n\n520'549 108'000 412'549 \n\n10086 Bahnhofstrasse, Talbachkreisel bis \nSpielwiesenweg \n\n622'702 129'400 493'302 \n\n Pauschale Budgetkorrektur 0 -2'491'914  2'491'914 \n\n Total 3'372'770 5'840'606 -2'467'836 \n\n \n\nFür die im Berichtsjahr abgeschlossenen Investitionsprojekte werden die Kreditabrechnungen \n\nim Register 6 publiziert.  \n\n \nDie grössten vier Investitionen im Berichtsjahr betrafen die Thundorferstrasse (Projekte10043 \n\nund 10045) mit 1.1 Mio. Franken, den Batteriespeicher (Projekt 10006) mit 0.9 Mio. Franken, \n\ndie Sanierung der Bahnhofstrasse (Projekt 10086) mit 0.6 Mio. Franken sowie die Pfaffen-\n\nholzstrasse (Projekt 10018) mit 0.4 Mio. Franken. In der Summe wurden bei den genannten \n\nProjekten 3.0 Mio. Franken investiert, was mehr als der Hälfte der gesamten Bruttoinvestitio-\n\nnen entspricht. Des Weiteren wurden im Berichtsjahr 0.4 Mio. Franken in drei neue Photovol-\n\ntaikanlagen und 0.3 Mio. Franken in die im Jahr 2021 übernommene Wärmeversorgung im \n\nWesten von Frauenfeld investiert. Dabei ging es um die Erneuerung der Wärmeübergabesta-\n\ntionen sowie die Sanierungen der in die Jahre gekommenen Leitungen und Hausanschlüsse. \n\nNach dem Volks-Ja zum Wärmeausbau wurden bereits erste Leistungen zur Projektierung des \n\nAusbaus im Westen und in der Altstadt erbracht. Wesentliche Kosteneinsparungen im Betrieb \n\nkonnten durch die Erneuerung des Messdateninformationssystems erzielt werden. Letztlich \n\nwurde auch das Demonstrationskraftwerk mit einem Wasserrad im Murg-Auen-Park im Jahr \n\n2022 zum Abschluss gebracht. \n\n \n\nSeite 38\n\n34\n\n\n\n \n\nPer 31. Dezember 2022 beträgt der Wert der Anlagen im Bau 6.1 Mio. Franken, zum Ende \n\nder Vorperiode betrug der Wert 5.1 Mio. Franken. Der Anstieg steht in erster Linie in Zu-\n\nsammenhang mit dem Batteriespeicher, der 2023 in Betrieb genommen wird. \n\n \n\n3.7 Selbstfinanzierung \n\nMit 9.7 Mio. Franken liegt die Selbstfinanzierung über dem budgetierten Wert von 4.5 Mio. \n\nFranken. Der Hauptgrund liegt im 4.8 Mio. Franken höheren operativen Ergebnis. Die detail-\n\nlierten Erläuterungen hierzu finden sich in Abschnitt 3.8 Erfolgsrechnung. \n\n \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt mit 186 Prozent weit über der Zielmarke von 100 Prozent. \n\nEntsprechend konnte Thurplus die Investitionen aus eigenen Mitteln finanzieren. Zudem wird \n\nin der Selbstfinanzierung, im Gegensatz zum Geldfluss aus operativer Geschäftstätigkeit (sie-\n\nhe hierzu Kapitel 3.12), die Veränderung der Rückstellungen und des Nettoumlaufvermögens \n\nnicht berücksichtigt. Der Geldfluss aus operativer Tätigkeit fällt mit 8.4 Mio. Franken tiefer \n\naus, weil Vorräte aufgebaut und Rückstellungen reduziert wurden. \n\n \n\n3.8 Erfolgsrechnung \n\nIn der Summe ergab sich mit einem Gesamtergebnis von 10.2 Mio. Franken ein um 4.4 Mio. \n\nFranken höheres Ergebnis als budgetiert. Die grössten Abweichungen sind die folgenden: \n\n \n\n Umsatz- und Bruttomargeneffekte: \n\no Minderumsatz und -gewinne aufgrund kürzerer Heizperiode und aufgrund von \n\nGrosskundinnen und -kunden, die angesichts der hohen Energiepreise und der Auf-\n\nforderung des Bundes, Gas einzusparen, den Energieträger wechselten  \n\no Höhere Bruttogewinne durch Abverkäufe von überschüssigen Gasmengen am \n\nSpotmarkt \n\no Mehrerträge durch die Netto-Bildung von Forderungen für Unterdeckungen (Ener-\n\ngie- und Netzumsätze < kalkulatorische Kosten) \n\n Einsparungen beim Personalaufwand \n\n Grössere Einsparungen im Unterhalt und Betrieb der Netze und Anlagen \n\n Einsparungen bei den nicht aktivierten Anlagen unterhalb Aktivierungsgrenze (Photovol-\n\ntaikanlagen, E-Ladestationen und Zähler) \n\n Einsparungen beim Verwaltungsaufwand \n\nSeite 39\n\n35\n\n\n\n Mehrkosten aufgrund des Ausgleichs der Spezialfinanzierung Wasser in der Erfolgsrech-\n\nnung \n\n \n\n \n\nGraphisch dargestellt ergeben sich die grössten Abweichungen zum Budget wie folgt (in Mil-\n\nlionen Franken): \n\n \n\n \n\nIm Detail stellen sich die grössten Abweichungen (> 100'000 Franken) von Primärkosten pro \n\nFunktion und Konto wie folgt dar: \n\n  \n\nSeite 40\n\n36\n\n\n\n \n\n \n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\n      1220 Allgemeine \n\nDienste, übrige \n\n   \n\n  \n\n3010.00 Löhne des Ver-\n\nwaltungs- und \n\nBetriebspersonals \n\n5'032'924 5'350'845 -317'921 \n\n  \n\n3090.00 Aus- und Weiter-\n\nbildung des Per-\n\nsonals \n\n87'512 188'320 -100'808 Wie bereits in den Vorjahren fielen \n\naufgrund Corona im ersten Quartal \n\ndie physischen Weiterbildungsveran-\n\nstaltung aus. \n\n3130.05 Div. DL Informatik 95'619 232'700 -137'081 Sowohl für den laufenden Betrieb als \n\nauch in der Umsetzung von Digitali-\n\nsierungsprojekten wurden externe \n\nDienstleistungskosten eingespart. \n\n3130.40 Marketing 93'330 223'600 -130'270 Verschiedene geplante Initiativen \n\nwurden nicht umgesetzt und daher \n\nKosten eingespart. Ein Teil dieses \n\nBudgets wurde auch in der Funktion \n\n8731 eingesetzt. \n\n3132.80 Übrige Honorare 46'825 167'000 -120'175 Die Position beinhaltet im Wesentli-\n\nchen Budgets für rechtliche und stra-\n\ntegische Beratungen. Es wurden nicht \n\ndas ganze Budget ausgeschöpft und \n\nentsprechend Kosten eingespart. \n\n4310.01 Aktivierbare Ei-\n\ngenleistungen auf \n\nSachanlagen \n\n-350'216 -602'000 251'784 Das Bruttoinvestitionsvolumen liegt \n\nunter dem Budget. In gleicher Grös-\n\nsenordnung liegen auch die aktivier-\n\nbaren internen Leistungen für diese \n\nInvestitionsvorhaben unter Budget. \n\n6150 Gemeindestras-\n\nsen \n\n   \n\n  \n\n3141.30 Strassenbeleuch-\n\ntung \n\n574'263 851'893 -277'630 Aufgrund der nicht bzw. nur teilweise \n\numgesetzten Projekte wurden auch \n\nweniger interne Personalleistungen \n\nals geplant auf dieser Funktion ver-\n\nbucht. \n\n4260.6 Rückerstattung \n\nöffentliche Be-\n\nleuchtung \n\n-978'546 -1'411'564 433'018 Aufgrund der obigen Erklärungen \n\nwurde zu Lasten des Stadthaushalts \n\nsomit auch weniger als budgetiert \n\nverrechnet.  \n\n        \n\nSeite 41\n\n37\n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\n7101 Wasserwerk      \n\n3143.01 Unterhalt Reser-\n\nvoire, Pumpstati-\n\nonen, Quellfas-\n\nsungen \n\n12'489 194'500 -182'011 \n\nDer ausserordentliche Rückbau von \n\nWasserbauwerken auf einer privaten \n\nParzelle wurde noch nicht umgesetzt.  \n\n3510.01 Einlagen in Spezi-\n\nalfinanzierungen \n\ndes EK \n\n2'802'050 0 2'802'050 Das Jahresergebnis der Spezialfinan-\n\nzierung Wasser wird gemäss Nachtrag \n\nzum Überleitungsbericht HRM2 ab \n\n2021 nicht mehr in der Erfolgsrech-\n\nnung gezeigt, sondern direkt mit der \n\nSpezialfinanzierung in der Bilanz \n\nverrechnet. \n\n4518.01 Entnahmen aus \n\nAufwertungsre-\n\nserve Spezialfi-\n\nnanzierung \n\n-1'995'643 0 -1'995'643 Mit der Umstellung des Ausweises der \n\nSpezialfinanzierung Wasser (Ausgleich \n\ndes Jahresergebnisses direkt auf das \n\nBilanzkonto) wurde auch eine Anpas-\n\nsung im Ausweis der Entnahme der \n\nAufwertungsreserve entnommen. Das \n\ndazugehörende Budget findet sich \n\nauf Konto 7101.4895.01. Zudem \n\nwurden Ende 2021 die Grundstücke \n\nfür den HRM2-Abschluss aufgewer-\n\ntet. Die entsprechende Verwertung \n\nder Aufwertungsgewinne erscheint \n\nauf diesem Konto.  \n\n        \n\n8711 Elektrizitäts-\n\nwerk - Netz \n\n     \n\n3111.04 Anschaffung \n\nStromzähler \n\n146'303 280'000 -133'697 Diese Position ist zusammen mit dem \n\nKonto 8711.3209.00 zu betrachten. \n\nEs wurden weniger Zähler als geplant \n\ninstalliert. \n\n4240.51 Netznutzung \n\nHaushalte \n\n-5'376'428 -5'505'956 129'528   \n\n4240.52 Netznutzung \n\nGewerbe \n\n-5'194'752 -5'295'343 100'592   \n\nSeite 42\n\n38\n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\n4240.53 Netznutzung \n\nIndustrie \n\n-562'269 -721'402 159'134 Die Budgetabweichung ergibt sich \n\naufgrund von Umgliederungen von \n\nKunden zwischen dem Segment \n\n"Industrie" und dem Segment "In-\n\ndustrie mit eigener Trafostation \n\n(8711.4240.57)". \n\n4240.54 Netznutzung \n\nTemporäran-\n\nschlüsse \n\n-253'271 -122'963 -130'308 Grundsätzlich schwankt diese Position \n\nstark, je nach Bautätigkeit und Anläs-\n\nsen. Im vorliegenden Jahr hat insbe-\n\nsondere die Wiederdurchführung \n\ndiverser Anlässe in der Stadt zum \n\npositiven Resultat beigetragen. \n\n4240.57 Netznutzung \n\nIndustrie mit \n\neigener Trafosta-\n\ntion \n\n-1'296'555 -1'144'140 -152'415 Siehe Kommentar auf Konto 4240.53 \n\n4895.01 Entnahmen aus \n\nAufwertungsre-\n\nserve \n\n-3'117'512 -2'613'618 -503'894 Ende 2021 wurden die Grundstücke \n\nfür den HRM2-Abschluss aufgewer-\n\ntet. Die entsprechende Verwertung \n\nder Aufwertungsgewinne erscheint \n\nauf diesem Konto.  \n\n      \n\n8712 Elektrizitäts-\n\nwerk Strom-\n\nhandel und \n\nÜbriges (ohne \n\nNetz) \n\n     \n\n3101.16 Stromankauf \n\nEnergie \n\n9'603'346 8'112'687 1'490'659 Im Herbst 2021 wurde bekannt, dass \n\nder Energielieferant Zusatzkosten für \n\ndie Strukturierungskosten fürs Ge-\n\nschäftsjahr 2022 verrechnen wird. \n\nDieser Umstand erklärt im Wesentli-\n\nchen die Budgetabweichung. Diese \n\nMehrkosten führten auch im Wesent-\n\nlichen zu den Unterdeckungen, die \n\nvia Konto 4240.84 aktiviert und an \n\ndie Kunden mit den Tarifen 2023 \n\nweiterverrechnet werden. Zusätzliche \n\nKosten entstanden durch Marktkun-\n\nden, die sich erst nach der Budgetie-\n\nrung eingedeckt haben, entsprechen-\n\nde Erträge finden sich auf Konto \n\n4250.67.  \n\nSeite 43\n\n39\n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\n3111.22 Bau E-Tankstellen 32'588 150'000 -117'412 Das Budget war ohne Bezug auf \n\nkonkrete Projekte, die sich jedoch im \n\nBerichtsjahr erfreulich entwickelt \n\nhaben. \n\n3111.23 Bau Photovoltaik-\n\nanlagen \n\n0 350'000 -350'000 Unterhalb der Aktivierungsgrenze auf \n\ndiesem Konto konnte im Jahr 2022 \n\naufgrund der Kapazitäten keine Pro-\n\njekte realisiert werden.  \n\n3210.04 Verbrauch De-\n\nckungsdifferenzen \n\nEnergie \n\n162'764 0 162'764 Es wurden Unterdeckungen bei der \n\nKalkulation der Tarife 2022 einkalku-\n\nliert.  \n\n4240.84 Nachkalkulation \n\nDeckungsdiffe-\n\nrenzen \n\n-1'509'990 0 -1'509'990 siehe hierzu Kommentar auf Konto \n\n3101.16 \n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten \n\nfür Dritte \n\n-226'944 -81'000 -145'944 Die Mehrerträge stehen in erster Linie \n\nin Zusammenhang mit einem nicht \n\ngeplanten Grossauftrag. \n\n4250.61 Stromverkauf \n\nHaushalte \n\n-3'386'038 -3'682'260 296'223   \n\n4250.64 Stromverkauf \n\nTemporäran-\n\nschlüsse \n\n-217'729 -82'578 -135'151 Grundsätzlich schwankt diese Position \n\nstark, je nach Bautätigkeit und Anläs-\n\nsen. Im vorliegenden Jahr hat insbe-\n\nsondere die Wiederdurchführung \n\ndiverser Anlässe zum positiven Resul-\n\ntat beigetragen. \n\n4250.67 Stromverkauf \n\nIndustrie mit \n\neigener Trafosta-\n\ntion \n\n-2'064'504 -1'695'956 -368'548 Bei der Budgetierung waren noch \n\nnicht alle Marktkunden eingedeckt. \n\nDie Eindeckung erfolgte später zu \n\nhöheren Marktpreisen, was an die \n\nKunden weiterverrechnet wurde. \n\n      \n\n8721 Gasversorgung      \n\n3101.78 Gasankauf Ener-\n\ngie \n\n9'927'949 14'438'632 -4'510'683 Aufgrund der sehr milden Temperatu-\n\nren und der Einsparungsbemühungen \n\nseitens Kundschaft aufgrund der sich \n\nabzeichnenden Energieknappheit \n\nkonnten am Spotmarkt nicht benötig-\n\nSeite 44\n\n40\n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\nte Mengen aus Termingeschäften zu \n\nsehr hohen Preisen weiterverkauft \n\nwerden. Dieser Umstand reduzierte \n\ndie Einkaufskosten überproportional. \n\n3602.04 Gewinnabliefe-\n\nrung an Stadt \n\n585'071 402'000 183'071  Die Budgetabweichung ergibt sich \n\naufgrund der höher als geplanten \n\noperativen Geldflüsse.  \n\n4240.46 Mengengebühr \n\nGas \n\n-1'638'410 -2'175'048 536'638 Die abgesetzten Mengen lagen aus \n\nzwei Gründen sehr tief. Zum einen \n\nwar 2022 ein sehr mildes Jahr, zum \n\nandern haben Grosskunden auf ande-\n\nre Energieträger gewechselt. \n\n4250.78 Gasverkauf -14'078'127 -15'362'555 1'284'429 siehe Kommentar auf Konto 4240.46 \n\n4895.01 Entnahmen aus \n\nAufwertungsre-\n\nserve \n\n-2'153'057 -1'344'808 -808'249 Ende 2021 wurde die Betriebs- und \n\nVerwaltungsliegenschaft an der Gas-\n\nwerkstrasse für den HRM2-Abschluss \n\naufgewertet. Die entsprechende \n\nVerwertung der Aufwertungsgewinne \n\nerscheint auf diesem Konto.  \n\n8731 Fernwärme \n\n(nichtelektrische \n\nEnergie) \n\n     \n\n3101.22 Strom- und Gas-\n\nkosten diverse \n\nObjekte \n\n264'332 379'000 -114'668 Bei Ausklammerung der budgetierten \n\nKosten für das Netz im Westen (ent-\n\nsprechende Kosten und Kommentar \n\nfinden sich auf Konto 3101.86) liegt \n\ndie Budgetabweichung noch bei \n\n3.5%. \n\n3101.86 Einkauf Wärme 203'373 0 203'373 Auf Konto 3101.22 befinden sich im \n\nBudget 124'000 Franken Kosten, die \n\nin der Rechnung auf diesem Konto \n\nverbucht wurden. Die höheren Kosten \n\nstehen in Zusammenhang mit den \n\ngestiegenen Energiebeschaffungskos-\n\nten. \n\n      \n\n9690 Finanzvermögen \n\nn.a.g. \n\n     \n\n4420.00 Dividenden -305'178 -95'000 -210'178 Die Ausschüttung von Dividenden \n\neiner Beteiligung hat unerwartet stark \n\nzugenommen. \n\nSeite 45\n\n41\n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  \n\n2022 \n\nBudget \n\n 2022 \n\nAbwei-\n\nchung \n\nErläuterungen \n\n        \n\n4440.00 Wertberichtigung \n\nübrige Finanzan-\n\nlagen FV \n\n-170'000 0 -170'000 Aufgrund der positiven finanziellen \n\nGeschäftsentwicklung einer Beteili-\n\ngung und der entsprechenden Steige-\n\nrung der Bewertungsgrundlagen \n\nwurde der Wert in der Bilanz erhöht. \n\nNach HRM2 werden Beteiligungen \n\njährlich zum Verkehrswert bewertet. \n\n \n\nDie weiteren Abweichungen sind in der Vielzahl der Konten enthalten. Die entsprechenden \n\nDetails finden sich im Rechnungsordner, Register 7. \n\n \n\nDer ausserordentlichen langen Heizperiode 2021 mit 3'342 Heizgradtagen folgte eine aus-\n\nserordentlich kurze Heizperiode 2022 mit lediglich 2'689 Heizgradtagen in Frauenfeld. Insbe-\n\nsondere die Umsätze in den Sparten Gas und Wärme korrelieren stark mit den Heizgradta-\n\ngen. Mit dem vermehrten Bau von Wärmepumpen nimmt auch die Korrelation mit den Heiz-\n\ngradtagen der Absätze der Sparte Elektrizität zu. \n\n \n\nErstmals seit drei Jahren konstantem Anstieg verminderte sich der Absatz im Stromnetz Frau-\n\nenfeld 159 auf 155 GWh (Budget 156 GWh). Der Rückgang fand in erster Linie im Haus-\n\nhaltssegment statt. Der Energieabsatz reduzierte sich zwischen 2021 und 2022 von 124 auf \n\n121 GWh (Budget 126 GWh), auch hier der primäre Treiber das Haushaltssegment. Der Be-\n\nstand an Marktkunden war stabil.  \n\n \n\nIn der Sparte Gas wurden 308 GWh im Jahr 2022 abgesetzt (im Vergleich zum Vorjahr von \n\n432 GWh), wohingegen 471 GWh budgetiert waren. Der Rückgang ist vollständig auf Heiz-\n\ngaskunden, wegen kürzerer Heizperioden und Sparanstrengungen, sowie auf Grosskunden, \n\ndie den Energieträger wechselten, zurückzuführen. Die Absätze bei den übrigen Prozessgas-\n\nkunden verblieben nahezu unverändert. \n\n \n\nDer Absatz von Wasser blieb mit 2.321 Mio. m3 praktisch unverändert zum Vorjahr (2.324 \n\nMio. m3). Der Sommer 2022 hatte zwar sehr viele Hitzetage, gleichzeitig waren die Nieder-\n\nschlagsmengen allerdings nur leicht unterhalb des langjährigen Mittels, sodass insbesondere \n\ndie Landwirtschaft nicht mehr Wasser benötigte als im Vorjahr.  \n\n \n\nSeite 46\n\n42\n\n\n\nIn der Sparte Fernwärme wurden im Berichtsjahr mit 6.2 GWh weniger als noch im Vorjahr \n\nmit 6.8 GWh abgesetzt und dies trotz der erstmalig vollständigen Konsolidierung der Wärme \n\nFrauenfeld West AG über ein ganzes Jahr. Der Absatz des per 1. Juli 2021 übernommenen \n\nWärmenetzes betrug 1.5 GWh (2021: 0.8 GWh). Der Hauptgrund für den Rückgang der Ab-\n\nsatzmengen liegt ebenfalls bei den reduzierten Heizgradtagen. Im Berichtsjahr sind keine \n\nneuen Anschlüsse ans Netz gegangen. \n\n \n\nIn Zusammenhang mit dem angepassten Vorgehen der Spezialfinanzierung Wasser (Aus-\n\ngleich des Ergebnisses in der Erfolgsrechnung) wird die Entnahme aus der Aufwertungsreser-\n\nve in der Höhe von 2.0 Mio. Franken nicht mehr in der Kontengruppe 48 im gestuften Erfolg-\n\nsausweis ausgewiesen, sondern in der Kontengruppe 45, Entnahme aus Fonds und Spezialfi-\n\nnanzierungen. Total erwirtschaftete die Spezialfinanzierung Wasserversorgung (Funktion 710) \n\nein Ergebnis inkl. Entnahme Aufwertungsreserven von rund 2.8 Mio. Franken. Dieser Betrag \n\nwurde als Aufwand aus der Erfolgsrechnung gebucht und direkt dem Bilanzkonto Spezialfi-\n\nnanzierung Wasser (2900.31) gutgeschrieben. Das betriebliche Ergebnis der Spezialfinanzie-\n\nrung betrug 0.8 Millionen Franken und ist somit nur leicht tiefer als im Jahr 2021 mit 0.9 \n\nMillionen Franken. \n\n \n\n3.9 Bilanz \n\nDas Finanzvermögen erhöhte sich um 5.1 Millionen Franken, in erster Linie aufgrund des po-\n\nsitiven Geldflusses aus operativen Tätigkeiten. Innerhalb des Finanzvermögens wurden ange-\n\nsichts der Turbulenzen an den Energiemärkten Darlehen und Festgeldanlagen aufgelöst und \n\ndadurch die Bestände an flüssigen Mitteln erhöht. Finanzanlagen werden nach HRM2 jährlich \n\nzum Verkehrswert bilanziert. Eine Beteiligung wurde nach der Abwertung im Vorjahr auf-\n\ngrund positiver Geschäftsentwicklung um 0.5 Mio. Franken aufgewertet. Angesichts der \n\nstark angestiegenen Lieferfristen beim Material hat Thurplus die Vorräte aufgebaut mit dem \n\nZiel, geplante Erneuerungsprojekte ausführen zu können. Auf Konto 1019.40 wurden 1.5 \n\nMio. Franken an Unterdeckungen aus dem Strom Energiegeschäft aktiviert. Die im Jahr 2022 \n\neingenommenen Tarife waren um diesen Betrag geringer als die verbuchten Kosten. Dieses \n\nDefizit wurde für die Tarifgestaltung 2023 antizipiert und wurde entsprechend aktiviert. Das \n\nVerwaltungsvermögen erhöhte sich um 0.8 Mio. Franken, die Investitionen waren um diesen \n\nBetrag höher als die Abschreibungen. \n\n \n\nDas Fremdkapital stieg leicht um 0.9 Mio. Franken, unter anderem aufgrund gestiegener \n\nEnergieeinkaufspreise und entsprechendem Anstieg der Lieferantenverbindlichkeiten sowie \n\nSeite 47\n\n43\n\n\n\nder Realisierung einer weiteren Publikumsbeteiligung auf Photovoltaikanlagen. Diese werden \n\nfinanziell als Darlehen abgebildet. Im Berichtsjahr wurde das Dotationskapital über 1 Mio. \n\nFranken an die Stadt zurückbezahlt. Dennoch stieg das Eigenkapital aufgrund des Jahresge-\n\nwinns um 5.0 Mio. Franken an. Die Eigenkapitalquote erhöhte sich leicht von 77.8 auf 78.0 \n\nProzent. \n\n \n\n3.10 Restbuchwerte \n\nDie Details zum Verwaltungsvermögen können dem Anlagenspiegel in Register 8 entnom-\n\nmen werden. Details zu den Investitionen finden sich in Abschnitt 3.6.  \n\n \n\nMit 71 Prozent lag die Reinvestitionsquote im Elektrizitätsnetz im Jahr 2022 unterhalb der \n\ntheoretisch angestrebten 100 Prozent. Entsprechend nahmen die Restbuchwerte ab. Im \n\nzehnjährigen Mittel liegen die Investitionen aber nach wie vor über 100 Prozent der Ab-\n\nschreibungen. Gleichzeitig wurde in die Wasserversorgung fast doppelt so viel investiert wie \n\nabgeschrieben (Reinvestitionsquote 191%), die Quote liegt über zehn Jahre gesehen bei 107 \n\nProzent. Es kann somit die Schlussfolgerung gezogen werden, dass sowohl beim Elektrizi-\n\ntätsnetz als auch bei der Wasserversorgung kein Investitionsstau besteht. Auch eine Analyse \n\nzum durchschnittlichen Alter der Anlagen und Leitungen bringt dies zum Ausdruck. Beim \n\nGasnetz sieht die Situation angesichts des geplanten Ausstiegs aus der Versorgung mit Heiz-\n\ngas anders aus. Seit mehreren Jahren werden die notwendigen Investitionen zurückgefahren \n\nund auf die Versorgung mit Prozessgas ausgerichtet. Im Berichtsjahr wurden lediglich 6% der \n\nAbschreibungen investiert, entsprechend nehmen die Restbuchwerte ab, über zehn Jahre \n\nbetrachtet liegt die Reinvestitionsquote noch bei 87 Prozent. \n\n \n\n3.11 Fremdkapital \n\nSowohl bei den Stromnetz- als auch bei den Gasnetztarifen wurden im Jahr 2022 Überde-\n\nckungen zu Gunsten der Kunden zurückgegeben. Die kalkulierten Netzentgelte waren somit \n\nhöher als die effektiv verrechneten Netzentgelte. Entsprechend nahmen die Rückstellungen \n\nab. Die Überdeckungen beim Stromnetz sind per Ende 2022 aufgebraucht, es entstand aus \n\nder Nachkalkulation gar eine leichte Unterdeckung, die auf Konto 1019.41 aktiviert wurde. \n\nBeim Gasnetz wurde in den Tarifen 2023 eine noch höhere Verwendung von Überdeckungen \n\neingepreist. Dies bringt die höhere kurzfristige Rückstellung auf Konto 2059.50 zum Aus-\n\ndruck. \n\n \n\nSeite 48\n\n44\n\n\n\n3.12 Eigenkapital \n\nDas Eigenkapital stieg im Berichtsjahr von 137.1 auf 142.0 Mio. Franken um 4.9 Mio. Fran-\n\nken. Die Eigenkapitalquote stieg leicht von 77.8 auf 78.0 Prozent. Diese Werte spiegeln die \n\nausserordentlich gesunde finanzielle Situation von Thurplus. Das Eigenkapital enthält noch \n\n51.4 Mio. Franken Aufwertungsreserven aus der Umstellung auf HRM2. Gemäss Gemeinde-\n\nratsbeschluss werden die vorgenommenen Aufwertungen über 10 Jahre bis 2029 über die \n\nErfolgsrechnung verwertet. Diese Buchungen sind eigenkapitalneutral. Sämtliche Details zur \n\nEntwicklung des Eigenkapitals sind im Eigenkapitalspiegel im Anhang, Register 9, einzusehen. \n\n \n\n3.13 Geldflussrechnung \n\nThurplus erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2022 einen Geldfluss aus operativer Tätigkeit in \n\nder Höhe von 8.4 Mio. Franken. Im Vorjahr lag der Wert bei 7.1 Mio. Franken. Tiefere Gas-\n\nnetztarife, tiefere Absatzmengen sowie zusätzliche Strukturierungskosten bei der Strombe-\n\nschaffung wirkten dämpfend auf den operativen Geldfluss. Diese Effekte wurden überkom-\n\npensiert durch gewinnbringende Verkäufe von überschüssigen Gasmengen. Die Rückzahlung \n\nder Arbeitspreisreserve des Gaslieferanten «Open Energy Platform» erhöhte den operativen \n\nGeldfluss und die liquiden Mittel im aktuellen Berichtsjahr einmalig um 2.7 Mio. Franken. \n\nGleichzeitig wurden rund 3.0 Mio. Franken mit der Lagererhöhung und höherer Forderungen \n\nin die Erhöhung des Nettoumlaufvermögens investiert.  \n\n \n\nDie Selbstfinanzierung liegt im Berichtsjahr 1.3 Mio. Franken höher als der operative Geld-\n\nfluss. Die Differenz erklärt sich im Wesentlichen durch die Abnahme von Rückstellungen. \n\nDiese geldrelevanten Effekte werden bei der Berechnung der Selbstfinanzierung nicht be-\n\nrücksichtig, weshalb der operative Geldfluss die geeignetere Kenngrösse ist, inwiefern Thur-\n\nplus in der Lage ist, die Investitionen selbständig zu finanzieren. Wie auch im Vorjahr war dies \n\nder Fall. Der Geldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen war tiefer als der \n\noperative Geldfluss. \n\n \n\nIm Finanzierungsbereich erfolgte eine Reduktion der Kontokorrente der städtischen Betriebe, \n\neine Erhöhung der Finanzverbindlichkeiten in der Form von Investitionsbeiträgen und Darle-\n\nhen aus Publikumsbeteiligungen Photovoltaikanlagen sowie die Rückzahlung des Dotations-\n\nkapitals an die Stadt. \n\n \n\nSeite 49\n\n45\n\n\n\nDie Geldflussrechnung zeigt neben den genannten Punkten auf, dass die Zunahme der flüs-\n\nsigen Mittel von 17.9 Mio. Franken in erster Linie auf die Rückzahlung von Finanzanlagen \n\n(Festgelder und Darlehen) zurückzuführen ist. \n\n \n\n3.14 Anhang \n\nIm Anhang finden sich die folgenden weiteren Informationen zum Abschluss: \n\n \n\n Eigenkapitalnachweis \n\n Rückstellungsspiegel \n\n Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel \n\n Kreditabrechnungen der im Geschäftsjahr abgeschlossenen Investitionsprojekte \n\n Anlagespiegel \n\n Bewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze \n\n Kennzahlen \n\n Zusätzliche Angaben \n\n \n\nAngesichts der angespannten Lage an den Energiemärkten wird auch auf den Ausweis zu \n\nden finanziellen Risiken von Thurplus hingewiesen. \n\n \n\nDie Kennzahlen widerspiegeln die sehr solide finanzielle Situation von Thurplus. Lediglich der \n\nSelbstfinanzierungsanteil ist noch verbesserungswürdig. Diesbezüglich ist anzuführen, dass \n\nThurplus trotz des eher tiefen Selbstfinanzierungsanteils (Anstieg auf 17 Prozent im Berichts-\n\njahr gegenüber 13 Prozent im Vorjahr) in absoluten Zahlen in der Lage war, die Investitionen \n\nbei weitem aus eigenen Mitteln zu finanzieren. Ein Hauptgrund für den eher tiefen Selbstfi-\n\nnanzierungsanteil ist das margenschwache, aber volumenstarke Energiegeschäft, das zudem \n\nmit den gestiegenen Marktpreisen stark zugenommen hat. Letztlich besteht das Ziel von \n\nThurplus nicht darin, eine möglichst hohe Selbstfinanzierung zu erzielen, sondern attraktive \n\nTarife für die lokale Bevölkerung und Wirtschaft anzubieten und gleichzeitig die Investitionen \n\nmöglichst selbständig zu finanzieren. \n\n \n\n3.15 Würdigung  \n\n \n\nMit einem Gewinn von 10.2 Mio. Franken hat Thurplus sein Budget von 5.7 Mio. Franken \n\nweit übertroffen. Auch das betriebliche Ergebnis weicht mit 4.4 Mio. Franken in etwa in der \n\nSeite 50\n\n46\n\n\n\ngleichen Grössenordnung vom Budget mit 0.1 Mio. Franken ab. Neben den wiederkehrenden \n\nEinsparungen bei den Betriebs- und Verwaltungskosten, die auch dank intensivem Kosten-\n\nmanagement zu Stande kommen, hat die einmalige Situation an den Gasmärkten, gepaart \n\nmit dem sehr milden Jahr, zu diesem Ergebnis geführt. \n\n \n\nDie unsichere Versorgungssituation und die entsprechend volatile Preissituation wird Thurplus \n\nund die ganze Branche weiterhin beschäftigen. Daher werden die nun realisierten Gewinne \n\ndem Eigenkapital gutgeschrieben, wo sie als Puffer für zukünftige Verluste fungieren können. \n\nDie höher als geplant vereinnahmten liquiden Mittel können zudem für den Wärmeausbau \n\neingesetzt werden, wodurch erst später als geplant auf Fremdkapitalgeber zurückgegriffen \n\nwerden muss. \n\n \n\nIm Berichtsjahr wurde trotz anhaltender Herausforderungen in den Lieferketten und den an-\n\nsteigenden Materialpreisen einiges investiert. Der Fokus lag dabei neben der Sanierung der \n\nThundorferstrasse bei Themen rund um die Energiewende. Es wurden die Verträge für den \n\nBatteriespeicher abgeschlossen, wodurch Anzahlungen fällig wurden. Es erfolgten Investitio-\n\nnen in drei grössere Photovoltaikanlagen. Beim übernommenen Wärmenetz im Westen von \n\nFrauenfeld wurden die Leitungen und die Wärmeübergabestationen saniert. Für den vom \n\nStimmvolk genehmigten Wärmeausbau im Westen und in der Altstadt sind erste Projektie-\n\nrungskosten angefallen. \n\n \n\nNeben den Investitionen haben weitere Initiativen im Themenbereich der Energiewende ihre \n\nSpuren in der Rechnung hinterlassen. Eine neue Publikumsbeteiligungsanlage wurde reali-\n\nsiert, die neue Dienstleistung LadestationPlus findet Anklang und auch die Verrechnungs-\n\ndienstleitung bei Zusammenschlüssen zum Eigenverbrauch (ZEV) wird nachgefragt.  \n\n \n\nInsbesondere in Anbetracht der aktuellen Energiekrise, die viele Unternehmen vor Herausfor-\n\nderungen stellt, ist Thurplus ein sehr positives Ergebnis gelungen. Thurplus hat nach Beendi-\n\ngung der Covid-19-Krise bewiesen, dass es sich auf unvorhergesehene Ereignisse und Her-\n\nausforderungen einstellen und adäquat agieren kann. Mit vielen konkreten Initiativen leistet \n\nThurplus bereits heute einen Beitrag zur Energiewende und dieser wird von Jahr zu Jahr wei-\n\nter zunehmen. \n\n  \n\nSeite 51\n\n47\n\n\n\n4 Alterszentrum Park \n\n4.1 Bericht zur Rechnung \n\nDas Alterszentrum Park ist ein Betrieb der Stadt Frauenfeld (öffentlich-rechtlich), wendet aber \n\ndie Buchhaltungsvorgaben und Empfehlungen des Branchenverbandes Curaviva Schweiz an. \n\nDie Bewertungsgrundsätze der einzelnen Bilanzpositionen entsprechen den Vorgaben von \n\nCuraviva. Die detaillierten Erklärungen zur Bilanz und Erfolgsrechnung finden sich im Register \n\n10 und 11 des Rechnungsordners. \n\n \n\n4.2 Covid-19 – Auswirkungen auf die Rechnung des Alterszent-\n\nrums Park \n\nIm ersten Quartal galten noch Corona Schutzmassnahmen. Das weitere Jahr war geprägt von \n\nCorona-Nachwehen. Zusätzlich zum bekannten Fachkräftemangel kamen viele Absenztage \n\nauch wegen Erschöpfung. Mitarbeitende mussten noch stärker durch temporäres Personal \n\nersetzt werden. Dies war nötig, um die Qualität von Pflege und Betreuung aufrecht zu erhal-\n\nten und auch um die notwendige Präsenz von Fachpersonal sicherzustellen. \n\n \n\n4.3 Ergebnis Gesamtrechnung Alterszentrum Park \n\n \n\n \n Rechnung 2022   Budget 2022 \n\n \n    \n\nERFOLGSRECHNUNG \n \n\n  \nAufwand 20'794'098     19'380'952 \nErtrag -20'614'482      -19'820'615 \n\n \nAufwandüberschuss (+) /  \nErtragsüberschuss (-)  \n\n179'616 \n -439'663  \n\n \n\n4.4 Ergebnis der Teilrechnungen  \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2022 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung des Alterszentrums Park. Die Rechnung des Alterszentrums \n\nPark ist in vier Teilrechnungen unterteilt: \n\n \n\n4.4.1 Ergaten-Talbach (Alters- und Pflegeheim) \n\nNach einer schwierigen Zeit mit Unsicherheiten rund um das Corona-Virus konnte für das \n\nJahr 2022 mit einer guten Belegung gerechnet werden. Obwohl bei jedem Bewohner-\n\nSeite 52\n\n48\n\n\n\nWechsel das jeweilige Zimmer, bedingt durch die nötigen Renovationen, nicht sofort wieder \n\nbelegt werden konnte, ist im vergangenen Jahr eine Belegung von 95.57 Prozent erreicht \n\nworden. Die Erhebung der Belegung beruht auf der Berechnung aus Stichtagwerten. Gemäss \n\nden verrechneten Tagen resultiert eine Belegung von 97.78 Prozent, was sich in den Mehr-\n\neinnahmen widerspiegelt. Im Budget 2022 waren 94.00 Prozent Belegung vorgesehen. Aus \n\nder höheren Belegung folgen Mehreinnahmen von rund 321'000 Franken gegenüber dem \n\nBudget. Zudem beruht ein Teil des Ertrages auf der Anpassung im Konto Debitorenverluste. \n\nDer real erwartete Wert der unsicheren Guthaben (voraussichtliche Verluste) wird mit 30'000 \n\nFranken in der Bilanz ausgewiesen. Die erwarteten Debitorenverluste werden jährlich neu \n\nbewertet.  \n\n \n\nMit einer Pflegeintensität von 120.786 CH-RAI-Index-Punkten lag der Pflegebedarf wesentlich \n\nüber dem erwarteten Budget-Wert von 115.000 Punkten. Daraus ergaben sich Mehreinah-\n\nmen bei Pflege- und Betreuung und auch bei den Erträgen aus medizinischen Leistungen.  \n\n \n\nDer Umsatz des Restaurant-Betriebes erholt sich nur zögerlich. Das Konsumverhalten der Res-\n\ntaurant-Gäste hat sich nach der Pandemie verändert. Wohl hat der Umsatz im Jahr 2022 um \n\nrund 220'000 Franken zugenommen, jedoch liegt er noch 250'000 Franken unter dem Wert \n\nvor Corona und unter dem Budget. \n\n \n\nIm Gegensatz zum Mehrertrag, der bei rund 700'000 Franken liegt, ist der Personalaufwand \n\n(Kontogruppe 3) mit 13.3 Mio. Franken stärker über dem Budget von 11.9 Mio. Franken. \n\nZum Mehraufwand von 1.4 Mio. Franken führte zum Teil der höhere Pflegebedarf. Der \n\nHaupttreiber für den Mehraufwand ist die hohe Zahl der Langzeitabsenzen und Vakanzen, \n\ndie das Engagement von temporärem Personal notwendig machte.  \n\n \n\nUm die Qualität der Pflege aufrecht erhalten zu können und die Präsenz von Fachpersonal \n\nsicherzustellen, waren die Pflege wie auch die Hotellerie auf das Engagement von temporä-\n\nrem Personal angewiesen. Der Bedarf hat sich über das ganze vergangene Jahr gezeigt.  \n\n \n\nDie Honorarkosten beinhalten rund einen Drittel Mehrkosten für die Vermittlungsgebühren; \n\ndies führt zu Mehrkosten von rund 270'000 Franken. Mit weiteren 440'000 Franken belasten \n\ndie Besoldungskosten für Langzeit-Absenzen die Rechnung.  \n\n \n\nDer Mangel an Pflegefachpersonal, kurzfristige krankheitsbedingte Ausfälle und eine hohe \n\nAnzahl an Mitarbeitenden mit einem Langzeitausfall (über 30 Tage), scheinen zu ständigen \n\nSeite 53\n\n49\n\n\n\nBegleitern des Alterszentrums Park zu werden. Mit geeigneten Massnahmen wie z.B. einem \n\nfrüh greifenden Absenzenmanagement und der Steigerung der Arbeitgeberattraktivität wird \n\nden Mehrkosten entgegengetreten. \n\nDer gesamte Sachaufwand liegt 67'000 Franken unter dem Budget. Die Mehreinnahmen bei \n\nMedikamenten und Pflegematerial bringen einen Mehraufwand im Einkauf der Produkte. \n\nDurch Lieferverzögerungen fallen vor allem Einsparungen in den Konti «Unterhalt immobile \n\nSachanlagen» und «Abschreibungen» auf. Geplante Investitionen konnten nicht im vorgese-\n\nhenen Zeitrahmen ausgeführt werden. \n\n. \n\nBei einem Betriebsertrag von 16'730'567 Franken und einem Betriebsaufwand von \n\n17'001'313 Franken ergibt sich ein Aufwandüberschuss von 270'746 Franken. Der erneute \n\nAufwandüberschuss wird der Spezialfinanzierung „Renovationen und Defizitdeckung Erga-\n\nten-Talbach“ belastet. Die Spezialfinanzierung weist nach Verbuchung des Verlustes weiter-\n\nhin einen Soll-Saldo, das heisst ein Minus von 409'193 Franken aus. \n\n4.4.2 Parksiedlung Talacker \n\nDie Belegung der Wohnungen hat sich auf hohem Niveau eingependelt. Die Belegung ist auf \n\n96.66 Prozent gestiegen. Die Einnahmen aus Pflege und Betreuung liegen 28'260 Franken \n\nüber Budget. Es gibt immer wieder Schwankungen im Pflegebedarf. Gesamthaft liegen die \n\nEinnahmen 12'000 Franken unter Budget. \n\nDass die Rechnung der Parksiedlung wiederum mit einem guten Rechnungsergebnis ab-\n\nschliesst, ist der gezielten Personaleinsatzplanung und dem Personalmanagement zu verdan-\n\nken. Beim Personalaufwand können gesamthaft 33'200 Franken an Aufwand reduziert \n\nwerden. \n\nDie Sachkosten liegen gesamthaft 13'335 Franken über dem Budget. Zu den Mehrkosten hat \n\ndie Zinsentwicklung im letzten Jahr beigetragen. Für das stadtinterne Darlehen musste das \n\nAlterszentrum Park nun wieder Zinsen bezahlen. \n\nBei einem Gesamt-Ertrag von 2'900'181 Franken und einem Gesamtaufwand von 2'871'476 \n\nFranken resultiert ein Gewinn von 28'705 Franken. \n\nSeite 54\n\n50\n\n\n\nDer Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung „Defizitdeckung Parksiedlung“ einge-\n\nlegt. Die Spezialfinanzierung weist nach Einlage des Überschusses einen Saldo von 449'508 \n\nFranken aus. \n\n \n\n4.4.3 Betreutes Wohnen \n\nDie Belegung lag bei 93.42 Prozent. Nach Bewohner-Wechseln konnten freie Betten nicht \n\nsofort wiederbesetzt werden. In der Rechnung 2022 fehlen dadurch 8'556 Franken Einnah-\n\nmen aus dem Bereich Pension. Das Budget hat mit einer vorsichtigen Entwicklung des Pfle-\n\ngebedarfs gerechnet. Jedoch brachten die Pflege- und Betreuungstaxen ein Plus von 69'107 \n\nFranken. \n\n \n\nDer höhere Pflegebedarf benötigte mehr Einsatz der Pflege. Dies wirkt sich auf die Besoldung \n\nPflege aus; es sind 31'356 Franken mehr Personalaufwand nötig als budgetiert. \n\n \n\nDer Sachaufwand trägt mit tieferen Kosten von 12'266 Franken zum guten Resultat bei. Der \n\nEinbau der Brandmeldeanlage und des Lichtrufes wurden im Laufe des Jahres umgesetzt. \n\nDafür wurden 60'600 Franken als Rückstellung in der Rechnung 2021 verbucht. Die Auflö-\n\nsung der Rückstellung und eine Kostengutsprache der Gebäudeversicherung Thurgau führen \n\nzu einem Habensaldo im Unterhalt immobile Sachanlagen.  \n\n  \n\nBei einem Gesamt-Ertrag von 595'450 Franken und einem Gesamt-Aufwand von 552'750 \n\nFranken resultierte ein Gewinn von 42'699 Franken. \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung „Defizitdeckung Betreutes Wohnen“ \n\neingelegt. Der Saldo beträgt Ende Jahr 172'604 Franken. \n\n \n\n4.4.4 Tageszentrum Talbach \n\nNach einem sehr guten Start zu Beginn des Jahres, brach die Belegung im letzten Sommer \n\nein. Langjährige Tagesgäste mussten aus gesundheitlichen Gründen in Langzeitinstitutionen \n\nwechseln. Bis Ende Jahr konnte eine durchschnittliche Belegung von 77.73 Prozent – leicht \n\nüber dem Budget von 75.00 Prozent – erreicht werden. Die Gesamteinnahmen liegen 47'258 \n\nFranken über dem Budget. Die Mehreinnahmen stammen aus den Tagesaufenthalten und \n\nder Spende der Berty-Frei-Jung-Stiftung. \n\n \n\nSeite 55\n\n51\n\n\n\nBeim Personalaufwand fällt der Mehraufwand der Besoldung der Betreuerinnen auf. Durch \n\ndie Wiederaufnahme des Nachtangebotes wurden Mehrkosten bei der Besoldung von \n\n24'250 Franken nötig. \n\n  \n\nBei einem Betriebsertrag von 388'283 Franken und einem Betriebsaufwand von 368'558 \n\nFranken ergibt sich ein Gewinn von 19'367 Franken.  \n\n \n\nMit der Zuweisung des Gewinnes von 19'725 Franken weist die Spezialfinanzierung «Defizit-\n\ndeckung Tageszentrum» nun per Ende Jahr einen Guthaben-Saldo von 59'739 Franken aus. \n\n \n\n  \n\nSeite 56\n\n52\n\n\n\n -\n\n 2\n\n 4\n\n 6\n\n 8\n\n 10\n\n 12\n\n 14\n\n 16\n\n 18\n\n 20\n\n \n\n4.5 Schematische Darstellung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nin\n M\n\nio\n. \nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\n \n\n \n\nPersonal- und \n\nSachaufwand, \n\nPassivzinsen, \n\nBeiträge usw. \n\n19.560 Mio. \n\nEntgelte, Vermö-\n\ngenserträge usw. \n\n20.614 Mio. \n\n \n\n1) \n\nAbschreibungen 1.234 Mio. \n\n \n\n2) \n\nAufwandüberschuss 0.180 Mio. \n\n \n\n3) \n\nSelbstfinanzierung 1.054 Mio. \n\n \n\n4) \n\nNettoinvestitionen 0.595 Mio. \n\n \n\n5) \n\nFinanzierungsüberschuss 0.459 Mio. \n\n \n\n2) \n\n3) \n1) 4) \n\n  Finanzierung Erfolgsrechnung \n\n5) \n\nSeite 57\n\n53\n\n\n\n4.6 Investitionsrechnung \n\nIn Zusammenhang mit der separaten Rechnungslegung des Alterszentrums Park und den \n\nVorgaben von Curaviva Schweiz wird keine Investitionsrechnung geführt. Investitionen wer-\n\nden aktiviert und mit dem Rechnungsabschluss in die Bilanz übertragen.  \n\n4.7 Bilanz \n\nNach Erhalt aller Ersatzteile konnte der Personenlift im Haus Talbach saniert werden. In der \n\nRechnung 2022 fällt eine Investition von 94'520 Franken an. Im Vorjahr wurde bereits eine \n\nAnzahlung von 30'294 Franken geleistet. Insgesamt wurden für den Personenlift 124'814 \n\nFranken investiert.  \n\nEine weitere, ungeplante Investition von 128'979 Franken musste für den Pufferspeicher der \n\nHeizung eingesetzt werden. Für den Ersatz des Bettenliftes im Haus Talbach wurde eine \n\nVo-rauszahlung von 63'484 Franken geleistet. Die Sanierung des Liftes wird im 2023 \n\nerfolgen.  \n\nWeitere 30 Pflegebetten wurden 2022 geliefert; Kosten dafür 190'046 Franken. Dies war die \n\nletzte Tranche der Betten-Ersatzbeschaffung. Die Betten wurden im Konto «Mobilien, Geräte, \n\nMaschinen» aktiviert. Weitere Geräte (unter anderem Steamer, Wäschetrockner, Mobiliar \n\nAktivierung) im Umfang von 91'457 Franken wurden ebenfalls aktiviert. \n\nDie Belastung durch feste Vorschüsse bei der Thurgauer Kantonalbank wird durch eine jährli-\n\nche Amortisation reduziert.  \n\nSolidaritätsfonds \n\nDie Spezialfinanzierung «Solidaritätsfonds» weist Ende Jahr, nach Entnahme von verschiede-\n\nnen Beträgen im Umfang von 54'272 Franken und Einlagen von 3'250 Franken in Form von \n\nSpenden, einen Saldo von 2'290'427 Franken aus. \n\nSeite 58\n\n54\n\n\n\n \n\nSaldo 01.01.2022 CHF  -2'341'449 \n\n \n\nEntnahmen \n\nFinanzierung Aufenthalte Bewohner CHF 5'888  \n\nBewohner-Ausflüge zu 40-Jahr-Jubiläum CHF 21'576  \n\nBeiträge an Aktivitäten für Bewohner CHF 11'625  \n\nMobility Monitor für Pflege CHF 15'183 54'272 \n\n    \n\nEinnahmen    \n\nSpenden zugunsten Solidaritätsfonds Fr. -3'250 -3'250 \n\n    \n\nSaldo 31.12.2022 Fr.  -2'290'427 \n\n \n\nMit Verrechnung der Gesamtergebnisse, den Einlagen und Bezügen aus den Fondskonti sinkt \n\nder Saldo des gesamten Fonds- und Stiftungskapitals von 3'423'651 Franken auf 3'359'830 \n\nFranken. \n\n \n\n4.8 Restbuchwerte \n\nNach Abzug der vorgeschriebenen Abschreibungen weisen die Immobilien des Alterszent-\n\nrums Park einen Buchwert von insgesamt 25'039'789 Franken aus. \n\n \n\nHaus Talbach: Für Investitionen für Lifte und Pufferspeicher wurden 412'284 Franken akti-\n\nviert. Auf den Immobilien wurden die regelmässigen Abschreibungen verbucht. \n\n \n\nBuchwerte jeweils per 31.12. \n\n \n\nJahr Haus Talbach Haus Ergaten Parksiedlung Talacker \n\nR 2018 863'601 654'461 26'205'034 \n\nR 2019 833'000 554'240 25'425'000 \n\nR 2020 802'400 1'186'334 24'741'897 \n\nR 2021 798'200 975'000 24'011'000 \n\nR 2022 1'039'600 786'188 23'214'000 \n\n \n\nSeite 59\n\n55\n\n\n\n4.9 Würdigung  \n\nDie Aussage im Geschäftsbericht 2021 kann für 2022 nur bestätigt werden. "Die Verfügbar-\n\nkeit von Fachpersonal der Pflege war nach wie vor gering, dies mit klar zunehmender Ten-\n\ndenz. Der Pflegenotstand ist zur alltagsprägenden Komponente geworden, die Personal wie \n\nFührung gleichermassen herausfordert." Wie bereits eingangs erwähnt: Durch viele Ausfälle \n\nwegen Quarantäne oder Erkrankungen musste oft die Unterstützung von temporärem Perso-\n\nnal in Anspruch genommen werden. Erschwerend kommen im Jahr 2022 die vielen Langzeit-\n\nabsenzen hinzu, für die temporäres Personal engagiert werden musste. Dies sind Komponen-\n\nten, die die Rechnung jeweils mit Zusatzkosten stark belastet. Erfreulicherweise hat sich die \n\nBelegung im Alters- und Pflegeheim gut entwickelt, somit kann auf der Einnahmenseite das \n\nBudgetziel erreicht werden.  \n\n \n\n \n\n  \n\nSeite 60\n\n56\n\n\n\n5 Zusammenfassung \n\n5.1 Gesamtwürdigung Stadtrat \n\nEin vermeintlich normales Jahr führte zu wesentlichen Verwerfungen zumindest im Bereich \n\nder Stadtverwaltung als auch von Thurplus. Auch betroffen, aber nicht im gleichen Ausmass, \n\nwar das Alterszentrum Park.  \n\n \n\nDer erfreuliche Abschluss der Stadtverwaltung kam unerwartet. Bereits früh im Jahr war die \n\nErreichung der Steuererträge ein stetiges Thema. Monatlich wurden die Zahlen geprüft und \n\ngehofft, dass das Budget doch noch erreicht werden kann. Die gestiegenen Asylzahlen lies-\n\nsen ebenfalls aufhorchen. Zusätzliche Unterkünfte bereit zu stellen, Wohnungen für Familien \n\nzu suchen usw. trieben die einzelnen Fachstellen immer wieder um. Der neue, erstmals akti-\n\nvierte Schutzstatus S warf viele Fragen auf, insbesondere auch, welche Kosten auf die Stadt \n\nzukommen. Aber auch die Personalrekrutierung stellte eine grosse Herausforderung dar. Wie \n\nalle Betriebe kann auch eine Stadt ihre Leistungen nur erbringen, wenn sie geeignetes Perso-\n\nnal finden kann. Nicht in allen Bereichen konnten neue Mitarbeitende gefunden werden und \n\nwenn doch, teils mit grösseren Unterbrüchen. Aufgrund all dieser und noch vieler anderer \n\nVorkommnisse stellte das Rechnungsjahr 2022 für die Stadtverwaltung ein besonderes, mit \n\nneuen Herausforderungen gespicktes Jahr dar, das nun zumindest finanziell wesentlich über \n\nden Erwartungen abgeschlossen werden kann. Die Analyse zeigt aber auch, dass die beson-\n\nderen ausschlaggebenden Faktoren für diesen Abschluss meist nicht auf die weiteren Jahre \n\nprojiziert werden können oder bereits im neuen Budget berücksichtigt sind. Die Stadt kann \n\nnicht aufschnaufen und muss weiterhin grosse Anstrengungen für eine kostengünstige und \n\neffiziente Leistungserbringung unternehmen. \n\n \n\nDie solide Arbeit des ganzen Teams Thurplus und das grosse Engagement als öffentlicher \n\nBetrieb, der wesentlich von Marktereignissen betroffen ist, kann in diesem Abschluss aufge-\n\nzeigt werden. Wiederum wurden grosse Anstrengungen unternommen, die Kostenstrukturen \n\ndes Betriebs unter Kontrolle zu halten bzw. diese zu verbessern. Auch brauchten verschiede-\n\nne Mitarbeitende gute Nerven und einen kühlen Kopf, als die Energiepreise mit Beginn des \n\nUkraine-Konflikts grössere, in dieser Form kaum jemals eingetroffene Kapriolen schlugen. Die \n\nStrategie, die Energiebeschaffung wie bisher beizubehalten und die Anstrengungen zur \n\nEnergieeinsparung voranzutreiben, war die richtige Entscheidung. Der Betrieb ist gut aufge-\n\nstellt. Thurplus kämpft aber wie alle anderen auch um gutes und vor allem auch verfügbares \n\nPersonal. \n\n \n\nSeite 61\n\n57\n\n\n\nDas Personal war und wird auch weiterhin eines der zentralen Themen beim Alterszentrum \n\nPark sein. Mit grosser Anstrengung und grossem Einsatz konnte die Covid-19-Pandemie \n\nüberstanden werden. Nun wäre weitere Unterstützung mit neuen Kräften von Nöten. Nur \n\ndas Personal lässt sich kaum finden. Mehrere personelle Ausfälle, die teils auch längerfristiger \n\nNatur sind, verschärften die Personalnot zusätzlich und belasten den ganzen Betrieb. Die \n\nWirkung findet sich in der Rechnung 2022. Ein Verlust anstelle eines Gewinns im zentralen \n\nund grössten Betriebsteil, dem Haus Ergaten-Talbach (Alters- und Pflegeheim), schmerzt. Die \n\nschon bald nötigen grösseren Investitionen ins Gebäude würden eine solide und stetige Er-\n\ntragslage erfordern. Wie klein die Margen in diesem Bereich sind, zeigen die vorerwähnten \n\nPersonalausfälle verbunden mit der Zumietung von teuren temporären Arbeitskräften.  Nur \n\nschon wenige unvorhersehbare Ereignisse führen dazu, dass die Rechnung negativ ab-\n\nschliesst. Dies ist undankbar, wenn man sieht, mit welchem grossen und engagierten Einsatz \n\nalle Mitarbeitenden im Alterszentrum Park arbeiten. \n\n \n\n  \n\nSeite 62\n\n58\n\n\n\nHerr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nAufgrund der Ausführungen stellen wir Ihnen folgende  \n\n \n\nA n t r ä g e \n \n\n1 Der Geschäftsbericht über die Stadtverwaltung und ihre Betriebe für das Jahr 2022 \n\nwird genehmigt. \n\n \n\n2 Die Rechnung der "Stadtverwaltung" wird für das Jahr 2022 genehmigt. \n\n \n\n2.1 Der Ertragsüberschuss "Stadtverwaltung" von CHF 856'339.43 wird den kumulierten \n\nErgebnissen der Vorjahre (Konto 2999.00) zugewiesen. \n\n \n\n3 Die Rechnung von "Thurplus" für das Jahr 2022 wird genehmigt. \n\n \n\n3.1. Der Ertragsüberschuss "Thurplus" von CHF 10'210'719.02 wird den kumulierten Er-\n\ngebnissen der Vorjahre (Konto 2999.00) zugewiesen. \n\n \n\n4 Die Rechnungen des "Alterszentrums Park" für das Jahr 2022 werden genehmigt. \n\n \n\n4.1 Der Aufwandüberschuss des "Alterszentrums Park" von CHF 179'616.30 wird wie \n\nfolgt verbucht: \n\n \n\n4.1.1 Für die Rechnung "Haus Talbach/Ergaten" erfolgt eine Verrechnung des Verlusts von \n\nCHF 270'746.41 mit der Spezialfinanzierung "Renovationen und Defizitdeckung Erga-\n\nten-Talbach" (Konto 2200). \n\n \n\n4.1.2 Der Ertragsüberschuss aus der Rechnung "Betreutes Wohnen" von CHF 42'699.84 \n\nwird dem Fonds "Defizitdeckung Betreutes Wohnen" (Konto 2204) gutgeschrieben.  \n\n \n\n4.1.3 Der Ertragsüberschuss aus der Rechnung "Tageszentrum Talbach" von \n\nCHF 19'724.97 wird in den Fonds «Defizitdeckung Tageszentrum» (Konto 2205) ein-\n\ngelegt.  \n\n \n\n4.1.4 Es wird eine Einlage in den Fonds "Defizitdeckung Parksiedlung" (Konto 2203) von \n\nCHF 28'705.30 vorgenommen.  \n\nSeite 63\n\n59\n\n\n\n- - - \n\nDie Vorlage geht an das Präsidium des Gemeinderates mit der Einladung, das Geschäft der \n\nzuständigen Geschäftsprüfungskommissionen zur Vorberatung, Berichterstattung und An-\n\ntragstellung im Gemeinderat zuzuweisen. \n\nFrauenfeld, 28. März 2023 \n\nNAMENS DES STADTRATES FRAUENFELD \n\nDer Stadtpräsident Die Stadtschreiberin \n\nSeite 64\n\n60\n\n\n\nFinanzamt\n\nRathaus\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 52 52\n\nwww.frauenfeld.ch\n\n67\n\n69\n\n70\n\nDepartement für Finanzen und Zentrales 70\n\nDepartement für Bau und Verkehr 72\n\nDepartement für Werke, Freizeitanlagen und Sport 89\n\n92\n\n93\n\n97Kreditabrechnungen\n\nFinanzierungsausweis\n\nArtengliederung Investitionsrechnung Fonds und \n\nSpezialfinanzierung\n\nSeite\n\nInvestitionsrechnung 2022\n\nInst. Gliederung Investitionsrechnung Departementstotale\n\nArtengliederung Investitionsrechnung\n\nInst. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\nSeite 65\n\n\n\nSeite 66\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 23'616'103.46 26'339'800.00 11'490'054.84\n\n50 Sachanlagen 22'242'344.12 24'131'800.00 9'544'030.45\n\n501 Strassen 3'773'105.13 6'252'800.00 4'172'782.76\n\n503 Übriger Tiefbau (Kanalisation usw.) 2'969'541.65 4'184'000.00 2'673'667.04\n\n504 Hochbauten 14'736'846.14 12'296'000.00 2'492'868.75\n\n506 Mobilien 278'501.71 824'000.00 204'711.90\n\n509 Übrige Sachanlagen 484'349.49 575'000.00\n\n52 Immaterielle Anlagen 419'953.79 596'000.00 652'662.40\n\n529 Übrige immatrielle Anlagen 419'953.79 596'000.00 652'662.40\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 953'805.55 1'612'000.00 1'293'361.99\n\n561 Kanton 428'860.60 1'164'000.00 766'833.35\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 524'944.95 448'000.00 526'528.64\n\n6 Investitionseinnahmen 3'327'349.39 2'151'200.00 1'497'747.27\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen\n\n1'000'000.00 8'000.00\n\n600 Übertragung von Grundstücken 8'000.00\n\n601 Übertrag von Sachanlagen in das Finanzvermögen 1'000'000.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'315'349.39 2'133'600.00 1'485'747.27\n\n630 Bund 78'172.75 73'600.00\n\n631 Kantone und Konkordate 1'411'984.20 1'364'000.00 568'941.60\n\n632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 518.60 48'000.00 513.90\n\n635 Private Unternehmungen 4'000.00\n\n637 Private Haushalte 820'673.84 648'000.00 916'291.77\n\nInvestitionsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 67\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 12'000.00 9'600.00 12'000.00\n\n645 Private Unternehmen 12'000.00 9'600.00 12'000.00\n\n23'616'103.46 3'327'349.39 26'339'800.00 2'151'200.00 11'490'054.84 1'497'747.27\n\nNettoinvestition 20'288'754.07 24'188'600.00 9'992'307.57\n\n23'616'103.46 23'616'103.46 26'339'800.00 26'339'800.00 11'490'054.84 11'490'054.84\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nInvestitionsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 68\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1 Departement für Finanzen und Zentrales 1'408'404.41 1'605'258.70 2'212'000.00 1'037'600.00 284'196.90 232'333.05\n\nNettoinvestition 196'854.29 1'174'400.00 51'863.85\n\n2 Departement für Bau und Verkehr 10'454'516.96 1'718'090.69 13'403'800.00 1'113'600.00 9'191'213.24 1'265'414.22\n\nNettoinvestition 8'736'426.27 12'290'200.00 7'925'799.02\n\n3 Departement Thurplus, Freizeit und Sport 11'753'182.09 4'000.00 10'724'000.00 2'014'644.70\n\nNettoinvestition 11'749'182.09 10'724'000.00 2'014'644.70\n\n23'616'103.46 3'327'349.39 26'339'800.00 2'151'200.00 11'490'054.84 1'497'747.27\n\nNettoinvestition 20'288'754.07 24'188'600.00 9'992'307.57\n\n23'616'103.46 23'616'103.46 26'339'800.00 26'339'800.00 11'490'054.84 11'490'054.84\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nInvestitionsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 69\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n1 Departement für Finanzen und Zentrales -196'854.29 1'174'400.00 51'863.85 -1'371'254.29 -116.76\n\n12 Stadtkanzlei 106'400.00 -106'400.00 -100.00\n\n120 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDFZ\n\n-293'600.00 293'600.00 -100.00\n\n1200 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDFZ\n\n-293'600.00 293'600.00 -100.00\n\n5040.00 Hochbauten -222'000.00 222'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -222'000.00 222'000.00 -100.00\n\n5060.00 Mobilien -206'000.00 206'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -206'000.00 206'000.00 -100.00\n\n5090.00 Übrige Sachanlagen -125'000.00 125'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -125'000.00 125'000.00 -100.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 18'400.00 -18'400.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 18'400.00 -18'400.00 -100.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n238'600.00 -238'600.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 238'600.00 -238'600.00 -100.00\n\n6450.00 Private Unternehmen 2'400.00 -2'400.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 2'400.00 -2'400.00 -100.00\n\n123 Informatikdienste 400'000.00 -400'000.00 -100.00\n\n1230 Informatikdienste 400'000.00 -400'000.00 -100.00\n\n5090.00 Übrige Sachanlagen 400'000.00 -400'000.00 -100.00\n\nINV00548 Einführung der neuen Arbeitsplatz-Technologie "Thin \nClients" anstelle klassischer PC-Infrastruktur\n\n300'000.00 -300'000.00 -100.00\n\nINV00629 Informatik-Strategie - Kosten Standortbestimmung (u.a. \nUnterstützung durch Dritte)\n\n100'000.00 -100'000.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 70\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n13 Amt für Kultur -12'000.00 -12'000.00 -12'000.00\n\n131 Amt für Kultur -12'000.00 -12'000.00 -12'000.00\n\n1310 Amt für Kultur -12'000.00 -12'000.00 -12'000.00\n\n6450.00 Private Unternehmen -12'000.00 -12'000.00 -12'000.00\n\nINV00315 Genossenschaft Eisenwerk; zinsloses Darlehen bis \n31.12.2035\n\n-12'000.00 -12'000.00 -12'000.00\n\n15 Finanzamt -1'000'000.00 -1'000'000.00 100.00\n\n151 Finanzamt -1'000'000.00 -1'000'000.00 100.00\n\n1510 Finanzamt -1'000'000.00 -1'000'000.00 100.00\n\n6090.00 Übertragung von übrigen Sachanlagen ins \nFinanzvermögen\n\n-1'000'000.00 -1'000'000.00 100.00\n\nINV00678 Dotationskapital Thurplus; Rückzahlung -1'000'000.00 -1'000'000.00 100.00\n\n17 Amt für Sicherheit 359'082.35 218'000.00 35'837.35 141'082.35 64.72\n\n172 Sicherheitsdienste 359'082.35 218'000.00 35'837.35 141'082.35 64.72\n\n1721 Zivilschutz der Stadt Frauenfeld 359'082.35 218'000.00 35'837.35 141'082.35 64.72\n\n5040.00 Hochbauten 952'341.05 1'110'000.00 109'337.35 -157'658.95 -14.20\n\nINV00452 Sanierung öffentlicher Schutzraum Neuhauserstrasse 952'341.05 860'000.00 109'337.35 92'341.05 10.74 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00457 Um- und Ausbau Küche Bannhalde 250'000.00 -250'000.00 -100.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund -92'000.00 92'000.00 -100.00\n\nINV00452 Sanierung öffentlicher Schutzraum Neuhauserstrasse -92'000.00 92'000.00 -100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-593'258.70 -800'000.00 -73'500.00 206'741.30 -25.84\n\nINV00452 Sanierung öffentlicher Schutzraum Neuhauserstrasse -593'258.70 -550'000.00 -73'500.00 -43'258.70 7.87 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 71\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00457 Um- und Ausbau Küche Bannhalde -250'000.00 250'000.00 -100.00\n\n19 Feuerwehr 456'063.36 862'000.00 28'026.50 -405'936.64 -47.09\n\n191 Feuerwehr 456'063.36 862'000.00 28'026.50 -405'936.64 -47.09\n\n1910 Feuerwehr 456'063.36 862'000.00 28'026.50 -405'936.64 -47.09\n\n5060.00 Mobilien 265'046.21 1'030'000.00 174'859.55 -764'953.79 -74.27\n\nINV00308 Logistikfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 6) 117'136.00\n\nINV00370 Zubringerlöschfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 23) 93'735.52 360'000.00 638.60 -266'264.48 -73.96\n\nINV00384 Ölwehrfahrzeug (Murgo 24) 171'310.69 550'000.00 638.60 -378'689.31 -68.85\n\nINV00555 Sanitätsfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 15) 56'446.35\n\nINV00563 Pulverlöschfahrzeug (Murgo 25) 120'000.00 -120'000.00 -100.00\n\n5090.00 Übrige Sachanlagen 191'017.15 225'000.00 -33'982.85 -15.10\n\nINV00426 Brandschutzbekleidung (Ersatzbeschaffung) 191'017.15 225'000.00 -33'982.85 -15.10 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-393'000.00 -146'833.05 393'000.00 -100.00\n\nINV00308 Logistikfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 6) -77'917.05\n\nINV00370 Zubringerlöschfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 23) -108'000.00 108'000.00 -100.00\n\nINV00384 Ölwehrfahrzeug (Murgo 24) -165'000.00 165'000.00 -100.00\n\nINV00555 Sanitätsfahrzeug (Ersatzbeschaffung Murgo 15) -68'916.00\n\nINV00563 Pulverlöschfahrzeug (Murgo 25) -120'000.00 120'000.00 -100.00\n\n2 Departement für Bau und Verkehr 8'736'426.27 12'290'200.00 7'925'799.02 -3'553'773.73 -28.92\n\n20 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-3'043'800.00 3'043'800.00 -100.00\n\n200 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-3'043'800.00 3'043'800.00 -100.00\n\n2000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-3'043'800.00 3'043'800.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 72\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n5010.00 Strassen / Verkehrswege -1'403'200.00 1'403'200.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -1'403'200.00 1'403'200.00 -100.00\n\n5010.01 Strassen / Verkehrswege PROJEKT -150'000.00 150'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -150'000.00 150'000.00 -100.00\n\n5030.00 Übriger Tiefbau -792'000.00 792'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -792'000.00 792'000.00 -100.00\n\n5030.01 Übriger Tiefbau PROJEKT -192'000.00 192'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -192'000.00 192'000.00 -100.00\n\n5040.00 Hochbauten -251'000.00 251'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -251'000.00 251'000.00 -100.00\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen -131'000.00 131'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -131'000.00 131'000.00 -100.00\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate -291'000.00 291'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -291'000.00 291'000.00 -100.00\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände -112'000.00 112'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -112'000.00 112'000.00 -100.00\n\n6000.00 Übertragung von Grundstücken 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n102'400.00 -102'400.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 102'400.00 -102'400.00 -100.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n12'000.00 -12'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 12'000.00 -12'000.00 -100.00\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 73\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n6370.10 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n(Anschlussgebühren)\n\n160'000.00 -160'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES 160'000.00 -160'000.00 -100.00\n\n21 Amt für Hochbau und Stadtplanung 3'553'751.40 2'145'000.00 379'019.15 1'408'751.40 65.68\n\n211 Bauberatung und Baubewilligungen 73'136.66 40'000.00 105'047.90 33'136.66 82.84\n\n2111 Bauberatung und Baubewilligungen 73'136.66 40'000.00 105'047.90 33'136.66 82.84\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 73'136.66 40'000.00 105'047.90 33'136.66 82.84\n\nINV00593 Neuorganisation Bauarchiv 73'136.66 40'000.00 105'047.90 33'136.66 82.84 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n212 Stadtplanung 182'497.95 470'000.00 264'010.95 -287'502.05 -61.17\n\n2120 Stadtplanung 182'497.95 355'000.00 264'010.95 -172'502.05 -48.59\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 182'497.95 355'000.00 264'010.95 -172'502.05 -48.59\n\nINV00265 Arealentwicklung Stadtkaserne und Zeughausareal 55'000.00 1'453.95 -55'000.00 -100.00\n\nINV00368 Vertiefungsstudie Langdorf / Murgbogen 50'000.00 11'454.85 -50'000.00 -100.00\n\nINV00551 Aufwertung Freiraum 50'832.65 50'000.00 251'102.15 832.65 1.67\n\nINV00557 Stadtkaserne, Um- und Erweiterungsbau P+R \nGebäude; Überprüfung Machbarkeit und \nGestaltungsplan\n\n131'665.30 150'000.00 -18'334.70 -12.22\n\nINV00626 Richtplanung Freiraum, Natur und Landschaft 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\n2122 Altlastensanierung 115'000.00 -115'000.00 -100.00\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00628 Altlastensanierung Parz. 1333 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\n5090.00 Übrige Sachanlagen 75'000.00 -75'000.00 -100.00\n\nINV00622 Altlastensanierung Parz. 386 und umliegende 75'000.00 -75'000.00 -100.00\n\n213 Liegenschaftenverwaltung 3'298'116.79 1'635'000.00 9'960.30 1'663'116.79 101.72\n\n2130 Immobilien Verwaltungsvermögen 3'298'116.79 1'635'000.00 9'960.30 1'663'116.79 101.72\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 74\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 926'972.50 240'000.00 686'972.50 286.24\n\nINV00556 Erweiterung Pumptrackanlage 130'000.00 -130'000.00 -100.00\n\nINV00620 Freibad; Sanierung Badisteg 6'972.50 110'000.00 -103'027.50 -93.66\n\nINV00674 Eisenwerkstrasse (Parkplatz) 610'000.00 610'000.00 100.00\n\nINV00676 Gerlikon Ifängli (Spielplatz) 310'000.00 310'000.00 100.00\n\n5040.00 Hochbauten 2'352'189.89 1'255'000.00 1'097'189.89 87.43\n\nINV00458 Neubau Tierkörpersammelstelle 639'539.54 1'060'000.00 -420'460.46 -39.67\n\nINV00514 Kunsteisbahn; Sanierung Heizung - Wärmerzeugung \nund -Gewinnung\n\n50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00619 Kunsteisbahn; Sanierung Haupteingang 129'799.75 145'000.00 -15'200.25 -10.48 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00675 Waffenplatzstrasse 16b (Werkplatz und Schopf) 870'000.00 870'000.00 100.00\n\nINV00677 Walzmühlestrasse 26 / STWEG 712'850.60 712'850.60 100.00\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 18'954.40 200'000.00 9'960.30 -181'045.60 -90.52\n\nINV00558 Friedhof Oberkirch; Umsetzungsplanung \nParkpflegekonzept\n\n18'954.40 100'000.00 9'960.30 -81'045.60 -81.05\n\nINV00559 Sportanlage Kleine Allmend; Projektierung \nSanierungskonzept Liegenschaften und \nGebäudeinfrastruktur\n\n100'000.00 -100'000.00 -100.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-60'000.00 60'000.00 -100.00\n\nINV00458 Neubau Tierkörpersammelstelle -60'000.00 60'000.00 -100.00\n\n22 Amt für Tiefbau und Verkehr (bis 2021) 7'152'572.37\n\n221 Tiefbau (bis 2021) 5'142'487.01\n\n2210 Tiefbau (bis 2021) 5'142'487.01\n\n5010.00 Strassen / Verkehrswege 3'926'464.91\n\nINV00016 Bahnhofstrasse, Altweg bis Laubgasse, inkl. Kreisel \nMurgplatz und Laubgasse \n\n3'024.60\n\nINV00019 Agglomerationsprojekte; Radwegverbindung entlang \nSBB, Neubau \n\n4'694.05\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 75\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00214 Höhenweg, Talstrasse bis Schlössliweg 35'519.24\n\nINV00217 FWB Bahnhof Marktplatz 1'400.10\n\nINV00227 Weizenstrasse 30'506.82\n\nINV00229 Wiesrainstrasse 28'106.55\n\nINV00231 Algisserstrasse, Promenaden- bis Spannerstrasse 1'615.50\n\nINV00234 Bannhaldenstrasse, Hertenstrasse bis Roggenweg 74'499.85\n\nINV00269 Sägereistrasse 154.10\n\nINV00274 Kornweg 15'234.35\n\nINV00327 Hertenstrasse, Unterherten - Ergaten 20'000.10\n\nINV00334 Mühletobelstrasse, Schrenzerhalde bis Ende 2'480.65\n\nINV00336 Oberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse 206'488.05\n\nINV00344 Speicherstrasse, Unterfeldstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n24'779.95\n\nINV00346 Speicherstrasse; Staubeggstrasse - Stichstrasse 490.80\n\nINV00348 Talstrasse, Lüdem - Höhenweg 422'209.61\n\nINV00363 Schlossmühlestrasse, Coop-Brücke - St.Gallerstrasse 430.80\n\nINV00411 Alte Hertenstrasse 5'867.75\n\nINV00414 Irchelstrasse, Hertenstrasse bis Wendeplatz 8'456.65\n\nINV00416 Obholzstrasse, Thundorferstrasse bis Obholz 438'827.07\n\nINV00422 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n300'464.80\n\nINV00430 Bahnhofplatz, Anpassungen an BehiG 15'680.05\n\nINV00431 Breitenstrasse Neubau Trottoir 74'233.45\n\nINV00432 Grabenstrasse, Rheinstrasse bis Oberstadtstrasse 5'903.10\n\nINV00437 Drosselweg, Höhenweg bis A. Huggenbergerstrasse 8'225.15\n\nINV00443 Haldenstrasse, Weizenstrasse bis Hertenstrasse 38'702.05\n\nINV00445 Langdorfstrasse, Abschnitt Zürcherstrasse bis Kreisel \nLangdorf\n\n18'319.42\n\nINV00448 Ober Herten, Strassen innerorts 1'066.15\n\nINV00450 Wannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis \nSpielwiesenweg\n\n538'976.40\n\nINV00462 Fuchshalde Bühl 4'382.75\n\nINV00464 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstrasse bis Schmidgasse 62'284.15\n\nINV00466 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 118'010.40\n\nINV00470 Hasenbühlstrasse 5'640.40\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 76\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00472 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse 117'075.30\n\nINV00474 Im Tiergarten 5'811.50\n\nINV00478 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse 165'960.20\n\nINV00484 Scheizelstrasse 370'932.20\n\nINV00504 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2021\n\n221'875.70\n\nINV00567 Bushaltestellen, Anpassung an BehiG 3'392.55\n\nINV00569 Püntenstrasse, Schaffhauserstrasse bis \nGemeindegrenze\n\n259'700.75\n\nINV00633 Breitfeld (Platz) 40'000.00\n\nINV00634 Eisenwerkstrasse 134'341.85\n\nINV00635 Bannhalde / Beim Salomonshölzli 81'500.00\n\nINV00636 Weizenstrasse 9'200.00\n\n5010.01 Strassen / Verkehrswege PROJEKT 246'317.85\n\nINV00071 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse, Projekt\n\n4'630.85\n\nINV00205 Bergliweg West, Projekt 4'228.55\n\nINV00335 Oberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse, \nProjekt\n\n1'366.60\n\nINV00337 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse, Projekt\n\n13'508.30\n\nINV00347 Talstrasse, Lüdem - Höhenweg, Projekt 5'295.90\n\nINV00404 Obholzstrasse, Siedlungsende bis Obholz, Projekt 880.05\n\nINV00449 Wannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis \nSpielwiesenweg, Projekt\n\n514.90\n\nINV00461 Fuchshalde Bühl, Projekt 4'846.50\n\nINV00463 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstrasse bis Schmidgasse, \nProjekt\n\n921.65\n\nINV00465 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse, \nProjekt\n\n10'941.00\n\nINV00467 Gewerbestrasse, Projekt 403.90\n\nINV00469 Hasenbühlstrasse, Projekt 934.80\n\nINV00471 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse, Projekt 7'069.25\n\nINV00473 Im Tiergarten, Projekt 10'117.95\n\nINV00477 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse, \nProjekt\n\n8'892.80\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 77\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00483 Scheizelstrasse, Projekt 912.55\n\nINV00487 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende, Projekt 24'749.45\n\nINV00571 Burgerholzstrasse, Maiholzstrasse bis Grünmattweg, \nProjekt\n\n16'348.85\n\nINV00573 Brücke Militärstrasse in den Murg-Auen-Park, Projekt 7'789.75\n\nINV00575 Dreispitzstrasse im Ortsteil Horgenbach , Projekt 9'190.80\n\nINV00577 Frauenfelderstrasse, Emil Fahrni-Strasse bis Wald, \nProjekt\n\n40'286.55\n\nINV00579 Junkholzstrasse, Blumenstrasse bis Ende, Projekt 16'022.00\n\nINV00580 Im Weberlisrebberg, Projekt 24'340.20\n\nINV00582 Schaffhauserstrasse bis Rietäckerstrasse, \nVerbindungsstrasse, Projekt\n\n6'664.15\n\nINV00584 Spielwiesenweg, Projekt 8'188.40\n\nINV00586 Wellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg, \nProjekt\n\n17'272.15\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 696.10\n\nINV00504 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2021\n\n696.10\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 226'176.80\n\nINV00552 Räumliche Entwicklungsplanung 226'176.80\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 766'833.35\n\nINV00182 St. Gallerstrasse, Holdertor bis Badstrasse, inkl. \nMarktstrasse\n\n370'000.00\n\nINV00394 Ellikonerstrasse 251'068.45\n\nINV00491 Bahnhofstrasse, Kehlhofstrasse Fussgängerquerung \nund Bushaltestelle\n\n140'000.00\n\nINV00492 Weststrasse Kreisel Thurstrasse 5'764.90\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-24'002.00\n\nINV00019 Agglomerationsprojekte; Radwegverbindung entlang \nSBB, Neubau \n\n51'998.00\n\nINV00552 Räumliche Entwicklungsplanung -76'000.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 78\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n226 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle (bis \n2021)\n\n2'010'085.36\n\n2260 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle (bis \n2021)\n\n2'010'085.36\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 2'502'975.57\n\nINV00100 Genereller Entwässerungsplan, Teilüberarbeitung 5'671.73\n\nINV00202 Sonnenhofstrasse 5'000.00\n\nINV00229 Wiesrainstrasse 959.98\n\nINV00231 Algisserstrasse, Promenaden- bis Spannerstrasse 1'363.79\n\nINV00234 Bannhaldenstrasse, Hertenstrasse bis Roggenweg 3'112.49\n\nINV00274 Kornweg 1'657.52\n\nINV00327 Hertenstrasse, Unterherten - Ergaten 9'697.54\n\nINV00329 Langwiesstrasse, Sternwartestrasse - Speicherstrasse 3'000.00\n\nINV00334 Mühletobelstrasse, Schrenzerhalde bis Ende 48'225.35\n\nINV00336 Oberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse 82'568.57\n\nINV00346 Speicherstrasse; Staubeggstrasse - Stichstrasse 5'075.02\n\nINV00348 Talstrasse, Lüdem - Höhenweg 2'000.00\n\nINV00392 Marktstrasse Kanalisation 18'898.42\n\nINV00414 Irchelstrasse, Hertenstrasse bis Wendeplatz 60'219.09\n\nINV00416 Obholzstrasse, Thundorferstrasse bis Obholz 102'784.34\n\nINV00419 Schützenweg, Fliederstrasse bis Siedlungsende 14'390.53\n\nINV00420 Sternwartestrasse, Algisserstrasse bis Speicherstrasse 5'000.00\n\nINV00422 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n21'431.71\n\nINV00432 Grabenstrasse, Rheinstrasse bis Oberstadtstrasse 22'336.49\n\nINV00437 Drosselweg, Höhenweg bis A. Huggenbergerstrasse 13'932.08\n\nINV00443 Haldenstrasse, Weizenstrasse bis Hertenstrasse 3'107.52\n\nINV00445 Langdorfstrasse, Abschnitt Zürcherstrasse bis Kreisel \nLangdorf\n\n2'427.02\n\nINV00448 Ober Herten, Strassen innerorts 1'311.15\n\nINV00450 Wannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis \nSpielwiesenweg\n\n322'515.15\n\nINV00459 Untere Weinackerstrasse, Hochwasserschutz 52'720.63\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 79\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00462 Fuchshalde Bühl 660.49\n\nINV00466 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 233'423.21\n\nINV00472 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse 18'570.10\n\nINV00478 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse 5'184.26\n\nINV00484 Scheizelstrasse 330'289.49\n\nINV00486 Thundorferstrasse Meteorwasserkanal 224'355.67\n\nINV00495 Stadtbach, Abschnitt General Weber Strasse bis \nThundorferstrasse\n\n117'791.28\n\nINV00504 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2021\n\n207'337.19\n\nINV00568 Oberfeldstrasse, Meteorwasserkanalisation 440'277.68\n\nINV00631 Thundorferstrasse, Rosenbergstrasse bis Spital Kreisel: \nMeteorwasserkanalisation\n\n115'680.08\n\n5030.01 Übriger Tiefbau PROJEKT 169'995.37\n\nINV00071 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse, Projekt\n\n18'329.67\n\nINV00205 Bergliweg West, Projekt 1'300.00\n\nINV00221 Stadtbach, Projekt 977.53\n\nINV00337 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse, Projekt\n\n580.73\n\nINV00440 Retention/Versickerung Gerlikonerstrasse; \nRegenabwasserleitung Walzmühlestrasse, Projekt\n\n38'058.03\n\nINV00461 Fuchshalde Bühl, Projekt 2'022.89\n\nINV00471 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse, Projekt 4'798.75\n\nINV00473 Im Tiergarten, Projekt 1'673.54\n\nINV00477 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse, \nProjekt\n\n363.00\n\nINV00483 Scheizelstrasse, Projekt 517.50\n\nINV00487 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende, Projekt 9'983.52\n\nINV00571 Burgerholzstrasse, Maiholzstrasse bis Grünmattweg, \nProjekt\n\n2'859.42\n\nINV00575 Dreispitzstrasse im Ortsteil Horgenbach , Projekt 12'767.32\n\nINV00577 Frauenfelderstrasse, Emil Fahrni-Strasse bis Wald, \nProjekt\n\n16'093.13\n\nINV00579 Junkholzstrasse, Blumenstrasse bis Ende, Projekt 2'629.99\n\nINV00580 Im Weberlisrebberg, Projekt 38'661.24\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 80\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00586 Wellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg, \nProjekt\n\n18'379.11\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 526'528.64\n\nINV00383 Werterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage \nFrauenfeld 2021\n\n526'528.64\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-272'608.55\n\nINV00222 Stadtbach -272'608.55\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-513.90\n\nINV00383 Werterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage \nFrauenfeld 2021\n\n-513.90\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -68'666.40\n\nINV00496 Erschliessungsbeiträge 2021 für Kanalisationsbauten \nfrüherer Jahre\n\n-68'666.40\n\n6370.10 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n(Anschlussgebühren)\n\n-847'625.37\n\nINV00500 Anschlussgebühren Kanalisation 2021 -847'625.37\n\n23 Werkhof (bis 2021) 394'207.50\n\n232 Unterhalt Entwässerungsanlagen (bis 2021) -51'998.00\n\n2320 Öffentliche Gewässer (Unterhalt) (bis 2021) -51'998.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-51'998.00\n\nINV00388 Gillgraben, Strassenquerung Schaffhauserstrasse -51'998.00\n\n234 Abfallbeseitigung (bis 2021) 108'689.25\n\n2341 Tierkörpersammelstelle (bis 2021) 108'689.25\n\n5040.00 Hochbauten 108'689.25\n\nINV00458 Neubau Tierkörpersammelstelle 108'689.25\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 81\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n239 Werkhof (bis 2021) 337'516.25\n\n2391 Schiessanlage (bis 2021) 337'516.25\n\n5040.00 Hochbauten 337'516.25\n\nINV00561 Altlasten; Sanierung Schiessanlage Schollenholz 337'516.25\n\n24 Amt für Tiefbau und Verkehr 5'182'674.87 13'189'000.00 -8'006'325.13 -60.70\n\n241 Verkehr 3'816'277.16 8'931'000.00 -5'114'722.84 -57.27\n\n2411 Projektierung/Bau 3'816'277.16 8'921'000.00 -5'104'722.84 -57.22\n\n5010.00 Strassen / Verkehrswege 3'354'971.43 7'056'000.00 -3'701'028.57 -52.45\n\nINV00018 Lachenstrasse, entlang Spital, Strasseninstandstellung 180'000.00 -180'000.00 -100.00\n\nINV00019 Agglomerationsprojekte; Radwegverbindung entlang \nSBB, Neubau \n\n5'425.00 800'000.00 -794'575.00 -99.32\n\nINV00044 Unterer Graben, Oberstadtstrasse bis Kaserne, \nSanierung\n\n50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00065 Lärmschutz an diversen Strassen, Fenstersanierungen 10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\nINV00206 Bergliweg West 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00220 Parkleitsystem Innenstadt, Studie 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00225 Waldeggstrasse 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00269 Sägereistrasse 25'202.45 50'000.00 -24'797.55 -49.60 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00327 Hertenstrasse, Unterherten - Ergaten 3'637.75 100'000.00 -96'362.25 -96.36\n\nINV00336 Oberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse 170'661.15 85'000.00 85'661.15 100.78\n\nINV00338 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse\n\n266'910.60 250'000.00 16'910.60 6.76\n\nINV00344 Speicherstrasse, Unterfeldstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n61'118.00 40'000.00 21'118.00 52.80\n\nINV00348 Talstrasse, Lüdem - Höhenweg 31'371.55 30'000.00 1'371.55 4.57\n\nINV00415 Obere Weinackerstrasse 250'000.00 -250'000.00 -100.00\n\nINV00416 Obholzstrasse, Thundorferstrasse bis Obholz 19'380.25 10'000.00 9'380.25 93.80\n\nINV00419 Schützenweg, Fliederstrasse bis Siedlungsende 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 82\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00422 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n50'422.75 40'000.00 10'422.75 26.06\n\nINV00430 Bahnhofplatz, Anpassungen an BehiG 513'624.00 900'000.00 -386'376.00 -42.93\n\nINV00434 Lindenweg, Rampe Radfahrer mit Anschluss an \nRegionalen Radweg\n\n407.70 407.70 100.00\n\nINV00443 Haldenstrasse, Weizenstrasse bis Hertenstrasse 3'040.05 3'040.05 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00445 Langdorfstrasse, Abschnitt Zürcherstrasse bis Kreisel \nLangdorf\n\n14'721.30 14'721.30 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00450 Wannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis \nSpielwiesenweg\n\n57'374.00 50'000.00 7'374.00 14.75 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00462 Fuchshalde Bühl 137'496.55 125'000.00 12'496.55 10.00\n\nINV00464 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstrasse bis Schmidgasse 40'908.80 30'000.00 10'908.80 36.36\n\nINV00466 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 138'740.70 30'000.00 108'740.70 362.47\n\nINV00468 Gewerbestrasse 262'000.00 -262'000.00 -100.00\n\nINV00470 Hasenbühlstrasse 162'000.00 -162'000.00 -100.00\n\nINV00472 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse 126'158.65 185'000.00 -58'841.35 -31.81\n\nINV00474 Im Tiergarten 246'963.05 35'000.00 211'963.05 605.61\n\nINV00478 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse 113'543.55 30'000.00 83'543.55 278.48\n\nINV00484 Scheizelstrasse 58'547.25 40'000.00 18'547.25 46.37\n\nINV00488 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende 409'884.30 600'000.00 -190'115.70 -31.69\n\nINV00490 Langsamverkehrskonzept Vorbereitung Umsetztung 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00505 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2022\n\n169'657.73 400'000.00 -230'342.27 -57.59 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00506 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2023\n\n376.00 376.00 100.00\n\nINV00565 Bannhalde-Mühletobel, Rad- und Fusswegverbindung 100'000.00 -100'000.00 -100.00\n\nINV00566 Breitenstrasse, Militärstrasse bis Kehlhofstrasse 390'000.00 -390'000.00 -100.00\n\nINV00567 Bushaltestellen, Anpassung an BehiG 62'898.65 90'000.00 -27'101.35 -30.11\n\nINV00569 Püntenstrasse, Schaffhauserstrasse bis \nGemeindegrenze\n\n2'181.85 2'181.85 100.00\n\nINV00572 Burgerholzstrasse, Maiholzstrasse bis Grünmattweg 155'000.00 -155'000.00 -100.00\n\nINV00576 Dreispitzstrasse im Ortsteil Horgenbach 149'732.40 300'000.00 -150'267.60 -50.09\n\nINV00581 Im Weberlisrebberg 228'560.15 300'000.00 -71'439.85 -23.81\n\nINV00583 Schaffhauserstrasse bis Rietäckerstrasse, \nVerbindungsstrasse\n\n2'312.25 95'000.00 -92'687.75 -97.57\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 83\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00585 Spielwiesenweg 47'077.10 80'000.00 -32'922.90 -41.15\n\nINV00587 Wellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg 195'865.50 267'000.00 -71'134.50 -26.64\n\nINV00590 Lindenweg, Rad- und Fusswegunterquerung \nRheinstrasse\n\n200'000.00 -200'000.00 -100.00\n\nINV00600 Brücke Badstrasse 135'000.00 -135'000.00 -100.00\n\nINV00630 Innenstadt BGK Strassenräume 770.40 770.40 100.00\n\n5010.01 Strassen / Verkehrswege PROJEKT 418'133.70 750'000.00 -331'866.30 -44.25\n\nINV00062 Hummelstrasse, Schaffhauerstrasse bis Autobahn, \nProjekt\n\n25'000.00 -25'000.00 -100.00\n\nINV00084 Erschliessung ESP Langdorf, Projekt 13'996.70 30'000.00 -16'003.30 -53.34\n\nINV00337 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse, Projekt\n\n51'896.25 51'896.25 100.00\n\nINV00408 Freie-Strasse, Projekt 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00467 Gewerbestrasse, Projekt 740.45 740.45 100.00\n\nINV00469 Hasenbühlstrasse, Projekt 686.95 686.95 100.00\n\nINV00479 Oberwilerstrasse Meteorwasserkanalisation, Projekt 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nINV00481 Römerstrasse, Projekt 30'000.00 -30'000.00 -100.00\n\nINV00487 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende, Projekt 13'014.60 13'014.60 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00489 Langsamverkehrskonzept Vorbereitung Umsetzung, \nProjekt\n\n11'296.25 11'296.25 100.00\n\nINV00573 Brücke Militärstrasse in den Murg-Auen-Park, Projekt 21'672.20 25'000.00 -3'327.80 -13.31\n\nINV00575 Dreispitzstrasse im Ortsteil Horgenbach , Projekt 10'770.00 10'770.00 100.00\n\nINV00577 Frauenfelderstrasse, Emil Fahrni-Strasse bis Wald, \nProjekt\n\n24'800.90 24'800.90 100.00\n\nINV00579 Junkholzstrasse, Blumenstrasse bis Ende, Projekt 7'052.10 20'000.00 -12'947.90 -64.74\n\nINV00582 Schaffhauserstrasse bis Rietäckerstrasse, \nVerbindungsstrasse, Projekt\n\n5'169.60 5'169.60 100.00\n\nINV00584 Spielwiesenweg, Projekt 8'015.95 8'015.95 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00586 Wellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg, \nProjekt\n\n1'595.00 1'595.00 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00601 Bannhaldenstrasse, Weizenstrasse bis Siedlungsende, \nProjekt\n\n27'544.50 30'000.00 -2'455.50 -8.19\n\nINV00603 Bühlwiesenstrasse und Im Rötelimoos, Projekt 37'910.40 30'000.00 7'910.40 26.37\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 84\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00605 Eisenwerkstrasse Bushaltestelle Anpassung an BehiG \nund Veloquerung, Projekt\n\n40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00607 Innenstadt BGK Strassenräume, Projekt 31'503.40 300'000.00 -268'496.60 -89.50\n\nINV00608 Langdorfstrasse, Kreisel bis Autobahn, Projekt 33'824.55 30'000.00 3'824.55 12.75\n\nINV00610 Gachnangerstrasse, Hagenbucherstrasse bis \nSiedlungsende, Projekt\n\n17'797.30 30'000.00 -12'202.70 -40.68\n\nINV00612 Ulmenstrasse Teil Ost, Projekt 23'102.45 20'000.00 3'102.45 15.51\n\nINV00614 Weiherstrasse, Ulmenstrasse bis Ulmenstrasse,  \nProjekt\n\n12'244.15 30'000.00 -17'755.85 -59.19\n\nINV00617 Gemeindestrassen Zustandsaufnahmen 63'500.00 50'000.00 13'500.00 27.00\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 121'177.43 50'000.00 71'177.43 142.35\n\nINV00552 Räumliche Entwicklungsplanung 121'177.43 50'000.00 71'177.43 142.35\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 428'860.60 1'455'000.00 -1'026'139.40 -70.53\n\nINV00182 St. Gallerstrasse, Holdertor bis Badstrasse, inkl. \nMarktstrasse\n\n200'000.00 -200'000.00 -100.00\n\nINV00356 Aumühle Brücke 400'000.00 -400'000.00 -100.00\n\nINV00491 Bahnhofstrasse, Kehlhofstrasse Fussgängerquerung \nund Bushaltestelle\n\n15'883.15 50'000.00 -34'116.85 -68.23\n\nINV00492 Weststrasse Kreisel Thurstrasse 162'977.45 95'000.00 67'977.45 71.56\n\nINV00570 St. Gallerstrasse, Murkart Radweg 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00618 Bushaltestellen auf Kantonsstrassen, Ausbau gemäss \nBehiG\n\n250'000.00 660'000.00 -410'000.00 -62.12\n\n6000.00 Übertragung von Grundstücken -10'000.00 10'000.00 -100.00\n\nINV00085 Abgang von Grundstücken -10'000.00 10'000.00 -100.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-506'866.00 -380'000.00 -126'866.00 33.39\n\nINV00430 Bahnhofplatz, Anpassungen an BehiG -400'000.00 -380'000.00 -20'000.00 5.26\n\nINV00434 Lindenweg, Rampe Radfahrer mit Anschluss an \nRegionalen Radweg\n\n-106'866.00 -106'866.00 100.00\n\n2412 Öffentliche Gewässer (Investitionen) 10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\nINV00111 Naturgefahrenkarte Massnahmen, Projekt 10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 85\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n242 Entwässerung 1'656'821.66 4'258'000.00 -2'601'178.34 -61.09\n\n2421 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle 1'656'821.66 4'258'000.00 -2'601'178.34 -61.09\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 1'790'639.38 3'680'000.00 -1'889'360.62 -51.34\n\nINV00018 Lachenstrasse, entlang Spital, Strasseninstandstellung 15'000.00 -15'000.00 -100.00\n\nINV00100 Genereller Entwässerungsplan, Teilüberarbeitung 222.66 40'000.00 -39'777.34 -99.44\n\nINV00202 Sonnenhofstrasse 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00206 Bergliweg West 120'000.00 -120'000.00 -100.00\n\nINV00222 Stadtbach 80'000.00 -80'000.00 -100.00\n\nINV00231 Algisserstrasse, Promenaden- bis Spannerstrasse 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00234 Bannhaldenstrasse, Hertenstrasse bis Roggenweg 412.49 412.49 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00329 Langwiesstrasse, Sternwartestrasse - Speicherstrasse 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nINV00336 Oberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse 70'000.00 -70'000.00 -100.00\n\nINV00338 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse\n\n30'931.20 20'000.00 10'931.20 54.66\n\nINV00344 Speicherstrasse, Unterfeldstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n30'000.00 -30'000.00 -100.00\n\nINV00346 Speicherstrasse; Staubeggstrasse - Stichstrasse 40'000.00 -40'000.00 -100.00\n\nINV00348 Talstrasse, Lüdem - Höhenweg 2'000.00 2'000.00 100.00\n\nINV00392 Marktstrasse Kanalisation 6'242.01 6'242.01 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00409 Algisserstrasse, Ringstrasse bis Sternwartestrasse 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00415 Obere Weinackerstrasse 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00416 Obholzstrasse, Thundorferstrasse bis Obholz 1'485.53 40'000.00 -38'514.47 -96.29\n\nINV00420 Sternwartestrasse, Algisserstrasse bis Speicherstrasse 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00422 General-Weber-Strasse, Pfaffenholzstrasse bis \nNeuhauserstrasse\n\n78'607.21 65'000.00 13'607.21 20.93\n\nINV00439 Gerlikon Meteorwasserkonzept Schollenholz / Aumühle 400'000.00 -400'000.00 -100.00\n\nINV00441 Retention/Versickerung Gerlikonerstrasse; \nRegenabwasserleitung Walzmühlestrasse\n\n500'000.00 -500'000.00 -100.00\n\nINV00443 Haldenstrasse, Weizenstrasse bis Hertenstrasse 29'032.77 29'032.77 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00450 Wannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis \nSpielwiesenweg\n\n11'319.59 11'319.59 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 86\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00459 Untere Weinackerstrasse, Hochwasserschutz 6'070.71 10'000.00 -3'929.29 -39.29\n\nINV00460 Weiherstrasse, Hochwasserschutz 150'000.00 -150'000.00 -100.00\n\nINV00462 Fuchshalde Bühl 12'691.50 30'000.00 -17'308.50 -57.70\n\nINV00464 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstrasse bis Schmidgasse 10'000.00 -10'000.00 -100.00\n\nINV00466 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 180'465.42 30'000.00 150'465.42 501.55\n\nINV00472 Hueb / Wellenbergstrasse / Loostrasse 2'212.63 2'212.63 100.00\n\nINV00478 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse bis Hofwiesenstrasse 10'596.83 10'000.00 596.83 5.97\n\nINV00484 Scheizelstrasse 101'301.85 75'000.00 26'301.85 35.07\n\nINV00486 Thundorferstrasse Meteorwasserkanal 317'731.21 317'731.21 100.00\n\nINV00488 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende 6'400.00 6'400.00 100.00\n\nINV00495 Stadtbach, Abschnitt General Weber Strasse bis \nThundorferstrasse\n\n31'243.23 500'000.00 -468'756.77 -93.75\n\nINV00505 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2022\n\n237'028.61 300'000.00 -62'971.39 -20.99 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00506 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2023\n\n39'423.91 39'423.91 100.00\n\nINV00566 Breitenstrasse, Militärstrasse bis Kehlhofstrasse 35'000.00 -35'000.00 -100.00\n\nINV00568 Oberfeldstrasse, Meteorwasserkanalisation 124'544.85 150'000.00 -25'455.15 -16.97\n\nINV00572 Burgerholzstrasse, Maiholzstrasse bis Grünmattweg 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nINV00576 Dreispitzstrasse im Ortsteil Horgenbach 5'000.00 20'000.00 -15'000.00 -75.00\n\nINV00581 Im Weberlisrebberg 278'406.43 400'000.00 -121'593.57 -30.40\n\nINV00583 Schaffhauserstrasse bis Rietäckerstrasse, \nVerbindungsstrasse\n\n240.02 20'000.00 -19'759.98 -98.80\n\nINV00585 Spielwiesenweg 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nINV00587 Wellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg 158'543.82 220'000.00 -61'456.18 -27.93\n\nINV00616 Kanalisationsnetz Zustandsaufnahmen 37'344.79 37'344.79 100.00\n\nINV00631 Thundorferstrasse, Rosenbergstrasse bis Spital Kreisel: \nMeteorwasserkanalisation\n\n59'358.17 59'358.17 100.00\n\nINV00645 Thundorferstrasse, Chappenzipfel bis Reutenenstrasse 21'781.94 21'781.94 100.00\n\n5030.01 Übriger Tiefbau PROJEKT 188'457.32 960'000.00 -771'542.68 -80.37\n\nINV00337 Pfaffenholzstrasse, Oberer Weinackerstrasse - \nBroteggstrasse, Projekt\n\n3'828.51 3'828.51 100.00\n\nINV00408 Freie-Strasse, Projekt 20'000.00 -20'000.00 -100.00\n\nINV00440 Retention/Versickerung Gerlikonerstrasse; \nRegenabwasserleitung Walzmühlestrasse, Projekt\n\n34'003.38 34'003.38 100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 87\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00479 Oberwilerstrasse Meteorwasserkanalisation, Projekt 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00481 Römerstrasse, Projekt 30'000.00 -30'000.00 -100.00\n\nINV00485 Thundorferstrasse Meteorwasserkanal, Projekt 998.24 40'000.00 -39'001.76 -97.50\n\nINV00487 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende, Projekt 1'000.00 1'000.00 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00571 Burgerholzstrasse, Maiholzstrasse bis Grünmattweg, \nProjekt\n\n2'414.91 2'414.91 100.00\n\nINV00577 Frauenfelderstrasse, Emil Fahrni-Strasse bis Wald, \nProjekt\n\n12'103.25 12'103.25 100.00\n\nINV00579 Junkholzstrasse, Blumenstrasse bis Ende, Projekt 3'883.57 20'000.00 -16'116.43 -80.58\n\nINV00582 Schaffhauserstrasse bis Rietäckerstrasse, \nVerbindungsstrasse, Projekt\n\n1'840.85 1'840.85 100.00\n\nINV00584 Spielwiesenweg, Projekt 2'441.32 2'441.32 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00601 Bannhaldenstrasse, Weizenstrasse bis Siedlungsende, \nProjekt\n\n5'889.47 30'000.00 -24'110.53 -80.37\n\nINV00603 Bühlwiesenstrasse und Im Rötelimoos, Projekt 22'685.37 30'000.00 -7'314.63 -24.38\n\nINV00608 Langdorfstrasse, Kreisel bis Autobahn, Projekt 1'787.51 30'000.00 -28'212.49 -94.04\n\nINV00610 Gachnangerstrasse, Hagenbucherstrasse bis \nSiedlungsende, Projekt\n\n8'362.95 30'000.00 -21'637.05 -72.12\n\nINV00612 Ulmenstrasse Teil Ost, Projekt 55'755.57 50'000.00 5'755.57 11.51\n\nINV00614 Weiherstrasse, Ulmenstrasse bis Ulmenstrasse,  \nProjekt\n\n5'886.26 30'000.00 -24'113.74 -80.38\n\nINV00616 Kanalisationsnetz Zustandsaufnahmen 25'576.16 600'000.00 -574'423.84 -95.74\n\n5620.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 524'944.95 560'000.00 -35'055.05 -6.26\n\nINV00508 Werterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage \nFrauenfeld 2022\n\n524'944.95 560'000.00 -35'055.05 -6.26 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-26'027.55 -132'000.00 105'972.45 -80.28\n\nINV00222 Stadtbach -48'000.00 48'000.00 -100.00\n\nINV00459 Untere Weinackerstrasse, Hochwasserschutz -84'000.00 84'000.00 -100.00\n\nINV00505 Allgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene \nNeuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2022\n\n-26'027.55 -26'027.55 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-518.60 -518.60 100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 88\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\nINV00508 Werterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage \nFrauenfeld 2022\n\n-518.60 -518.60 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -10'000.00 10'000.00 -100.00\n\nINV00497 Erschliessungsbeiträge 2022 für Kanalisationsbauten \nfrüherer Jahre\n\n-10'000.00 10'000.00 -100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n6370.10 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n(Anschlussgebühren)\n\n-820'673.84 -800'000.00 -20'673.84 2.58\n\nINV00501 Anschlussgebühren Kanalisation 2022 -820'673.84 -800'000.00 -20'673.84 2.58 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n243 Werkhof -290'423.95 -290'423.95 100.00\n\n2432 Anlagen 35'987.95 35'987.95 100.00\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 35'987.95 35'987.95 100.00\n\nINV00638 Kanalbad Walzmühle 35'987.95 35'987.95 100.00\n\n2439 Schiessanlagen -326'411.90 -326'411.90 100.00\n\n5040.00 Hochbauten 37'592.80 37'592.80 100.00\n\nINV00561 Altlasten; Sanierung Schiessanlage Schollenholz 37'592.80 37'592.80 100.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund -78'172.75 -78'172.75 100.00\n\nINV00561 Altlasten; Sanierung Schiessanlage Schollenholz -78'172.75 -78'172.75 100.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge von Kantonen und \nKonkordaten\n\n-285'831.95 -285'831.95 100.00\n\nINV00561 Altlasten; Sanierung Schiessanlage Schollenholz -285'831.95 -285'831.95 100.00\n\n3 Departement Thurplus, Freizeit und Sport 11'749'182.09 10'724'000.00 2'014'644.70 1'025'182.09 9.56\n\n30 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n-2'681'000.00 2'681'000.00 -100.00\n\n300 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n-2'681'000.00 2'681'000.00 -100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 89\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n-2'681'000.00 2'681'000.00 -100.00\n\n5030.00 Übriger Tiefbau -62'000.00 62'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -62'000.00 62'000.00 -100.00\n\n5040.00 Hochbauten -2'601'000.00 2'601'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -2'601'000.00 2'601'000.00 -100.00\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen -18'000.00 18'000.00 -100.00\n\nINV00425 BUDGETKORREKTUR PAUSCHAL ÜBER ALLES -18'000.00 18'000.00 -100.00\n\n31 Amt für Freizeit und Sport 11'749'182.09 13'405'000.00 2'014'644.70 -1'655'817.91 -12.35\n\n311 Amt für Freizeit und Sport 24'187.35 90'000.00 47'466.45 -65'812.65 -73.13\n\n3110 Amt für Freizeit und Sport 24'187.35 90'000.00 47'466.45 -65'812.65 -73.13\n\n5290.00 Übrige immatrielle Anlagen 24'187.35 90'000.00 47'466.45 -65'812.65 -73.13\n\nINV00513 Gesamtkonzept Freizeit- und Sportanlagen 24'187.35 90'000.00 47'466.45 -65'812.65 -73.13\n\n312 Sportanlagen 11'724'994.74 13'315'000.00 1'967'178.25 -1'590'005.26 -11.94\n\n3120 Schlossbadi 11'698'736.54 13'110'000.00 1'714'284.00 -1'411'263.46 -10.76\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 21'640.80 110'000.00 -88'359.20 -80.33\n\nINV00516 Freibad; Folie im Sportschwimmbecken ersetzen 11'847.00 110'000.00 -98'153.00 -89.23\n\nINV00517 Freibad; Aussenanlage Sanierung Sichtbeton 9'793.80 9'793.80 100.00\n\n5040.00 Hochbauten 11'387'763.40 13'000'000.00 1'714'284.00 -1'612'236.60 -12.40\n\nINV00295 Neubau Hallenbad 11'387'763.40 13'000'000.00 1'708'744.95 -1'612'236.60 -12.40\n\nINV00553 Neubau Hallenbad: Ausarbeitung eines vertieften \nVorprojekts\n\n5'539.05\n\n5090.00 Übrige Sachanlagen 293'332.34 293'332.34 100.00\n\nINV00295 Neubau Hallenbad 293'332.34 293'332.34 100.00\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 90\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n6350.00 Investitionsbeiträge von privaten Unternehmungen -4'000.00 -4'000.00 100.00\n\nINV00295 Neubau Hallenbad -4'000.00 -4'000.00 100.00\n\n3121 Kunsteisbahn 20'414.50 55'000.00 252'894.25 -34'585.50 -62.88\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\nINV00517 Freibad; Aussenanlage Sanierung Sichtbeton 50'000.00 -50'000.00 -100.00\n\n5040.00 Hochbauten 6'959.00 5'000.00 223'041.90 1'959.00 39.18\n\nINV00296 Kunsteisbahn: Sanierung Restaurant, Buffet, \nErsatzbeschaffung Mobiliar\n\n116'856.60\n\nINV00423 Kleine Allmend; Machbarkeitsstudie: Zukunft der \nKleinen Allmend\n\n6'959.00 5'000.00 1'665.65 1'959.00 39.18 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\nINV00512 Kunsteisbahn; Sanierung Oblicht Eingangshalle 86'938.25\n\nINV00514 Kunsteisbahn; Sanierung Heizung - Wärmerzeugung \nund -Gewinnung\n\n17'581.40\n\n5060.00 Mobilien 13'455.50 29'852.35 13'455.50 100.00\n\nINV00511 Kunsteisbahn; Energieoptimierung: Anpassung der \nSteuerung Kühltürme\n\n13'455.50 29'852.35 13'455.50 100.00 abgeschlossen, siehe \n(Bau-)kreditabrechnung\n\n3122 Sportanlagen 5'843.70 150'000.00 -144'156.30 -96.10\n\n5030.00 Übriger Tiefbau 5'843.70 150'000.00 -144'156.30 -96.10\n\nINV00518 Sportanlagen; Leichtathletikanlage Sanierung \nRundbahn\n\n110'000.00 -110'000.00 -100.00\n\nINV00521 Sportanlagen; Sanierung vom Kunstrasen 5'843.70 40'000.00 -34'156.30 -85.39\n\nNettoinvestition 20'288'754.07 24'188'600.00 9'992'307.57 -3'899'845.93 -16.12\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nInvestitionsrechnung mit Details und Erläut.Stadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 91\n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n91'940'182.75     93'809'820          89'871'230.20     \n\nErfolgsrechnung                   \nAufwand\n\nErtrag -92'796'522.18    -90'063'683         -88'164'312.68    \n\nÜberschuss (+ Aufwand / - Ertrag) -856'339.43         3'746'137 1'706'917.52       \n\n23'616'103.46     26'339'800          11'490'054.84     \n\nInvestitionsrechnung \nInvestitionsausgaben \nInvestitionseinnahmen -3'327'349.39      -2'151'200           -1'497'747.27      \n\nNettoinvestitionen 20'288'754.07     24'188'600          9'992'307.57       \n\nGesamtrechnung\n\nNettoinvestitionen 20'288'754.07     24'188'600          9'992'307.57       \n\nÜberschuss (+ Aufwand / - Ertrag) -856'339.43         3'746'137 1'706'917.52       \n\n-3'196'960.31      -4'328'600          -3'898'767.65      \n\n-33'281.40           -55'500 -15'186.10           \n\n./. Abschreibungen\n\n./. Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\n./. Ausserordentlicher Aufwand - - -\n\n./. Einlagen in Spez. Finanz. und Fonds -1'915'311.10      -1'711'820           -2'236'313.27      \n\n420'370.88          1'030'245 791'820.90          Entnahmen aus Spez. Finanz. und Fonds  \nAusserordentlicher Ertrag - - - \n\nFinanzierungsüberschuss (-) / Finanzierungsfehlbetrag (+) 14'707'232.71     22'869'062.20     6'340'778.97       \n\nDer Finanzierungsausweis zeigt den Finanzierungsüberschuss bzw. den Finanzierungsfehlbetrag aus der Erfolgs- und Investitionsrechnung. \n\nEin Finanzierungsfehlbetrag kann durch bestehende liquide Mittel, die Verflüssigung von Finanzvermögen oder die Erhöhung des Fremdkapitals finanziert werden.\n\nSelbstfinanzierung\n\nSeite 92\n\n\n\nIn den nachstehenden Auswertungen werden die Spezialfinanzierungen und Fonds einmal extrahiert und einmal eliminiert. \n\nSeite\n\nInvestitionsrechnung 2022: NUR Spezialfinanzierungen und Fonds 94\n\nInvestitionsrechnung 2022: OHNE Spezialfinanzierungen und Fonds 95\n\nStadt Frauenfeld Investitionsrechnung\n\nBei den Spezialfinanzierungen und Fonds handelt es sich um Bereiche, welche als eigenständige Rechnung innerhalb der Gesamtrechnung \n\ndargestellt werden. Entgegen der Erfolgsrechnung werden die Ergebnisse der einzelnen Spezialfinanzierung innerhalb der Investitionsrechnung \n\nNICHT durch entsprechende Buchungen für die Gesamtrechnung eliminiert. Durch die Separierung der Spezialfinanzierungen können die \n\nEinflüsse auf die Nettoinvestitionen gezeigt werden bzw. bei der Eliminierung der Umsätze aus den Spezialfinanzierungen werden die \n\nNettoinvestitionen, welche durch die Steuern finanziert werden müssen, ersichtlich.\n\nDie beiden nachstehenden Auswertungen sind daher als ein Experiment zu betrachten. Ob künftig der Aufwand für diese Auswertungen \n\nbetrieben werden soll, ist vom Nutzen abhängig und soll innerhalb der Geschäftsprüfungskommissionen geklärt werden.\n\nSeite 93\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 456'063.36 1'255'000.00 3'374'359.13\n\n50 Sachanlagen 456'063.36 1'255'000.00 2'847'830.49\n\n503 Übriger Tiefbau (Kanalisation usw.) 2'672'970.94\n\n506 Mobilien 265'046.21 1'030'000.00 174'859.55\n\n509 Übrige Sachanlagen 191'017.15 225'000.00\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 526'528.64\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 526'528.64\n\n6 Investitionseinnahmen 393'000.00 1'336'247.27\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 393'000.00 1'336'247.27\n\n631 Kantone und Konkordate 393'000.00 419'441.60\n\n632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 513.90\n\n637 Private Haushalte 916'291.77\n\n456'063.36 1'255'000.00 393'000.00 3'374'359.13 1'336'247.27\n\nNettoinvestition 456'063.36 862'000.00 2'038'111.86\n\n456'063.36 456'063.36 1'255'000.00 1'255'000.00 3'374'359.13 3'374'359.13\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nStadt Frauenfeld  Investitionsrechnung \nNUR Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 94\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 23'160'040.10 25'084'800.00 8'115'695.71\n\n50 Sachanlagen 21'786'280.76 22'876'800.00 6'696'199.96\n\n501 Strassen 3'773'105.13 6'252'800.00 4'172'782.76\n\n503 Übriger Tiefbau (Kanalisation usw.) 2'969'541.65 4'184'000.00 696.10\n\n504 Hochbauten 14'736'846.14 12'296'000.00 2'492'868.75\n\n506 Mobilien 13'455.50 -206'000.00 29'852.35\n\n509 Übrige Sachanlagen 293'332.34 350'000.00\n\n52 Immaterielle Anlagen 419'953.79 596'000.00 652'662.40\n\n529 Übrige immatrielle Anlagen 419'953.79 596'000.00 652'662.40\n\n56 Eigene Investitionsbeiträge 953'805.55 1'612'000.00 766'833.35\n\n561 Kanton 428'860.60 1'164'000.00 766'833.35\n\n562 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 524'944.95 448'000.00\n\n6 Investitionseinnahmen 3'327'349.39 1'758'200.00 161'500.00\n\n60 Übertragung von Sachanlagen in das \nFinanzvermögen\n\n1'000'000.00 8'000.00\n\n600 Übertragung von Grundstücken 8'000.00\n\n601 Übertrag von Sachanlagen in das Finanzvermögen 1'000'000.00\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 2'315'349.39 1'740'600.00 149'500.00\n\n630 Bund 78'172.75 73'600.00\n\n631 Kantone und Konkordate 1'411'984.20 971'000.00 149'500.00\n\n632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 518.60 48'000.00\n\n635 Private Unternehmungen 4'000.00\n\n637 Private Haushalte 820'673.84 648'000.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 95\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n64 Rückzahlung von Darlehen 12'000.00 9'600.00 12'000.00\n\n645 Private Unternehmen 12'000.00 9'600.00 12'000.00\n\n23'160'040.10 3'327'349.39 25'084'800.00 1'758'200.00 8'115'695.71 161'500.00\n\nNettoinvestition 19'832'690.71 23'326'600.00 7'954'195.71\n\n23'160'040.10 23'160'040.10 25'084'800.00 25'084'800.00 8'115'695.71 8'115'695.71\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nInvestitionsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 96\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00452 Nr. 3 vom \n\n6.8.2019\n\nBotschaft\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis 2019\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n1721 5040.00 Verpflichtungskredit 1'136'774     1'136'774     \n\n1721 6300.00 Verpflichtungskredit - \n\n1721 6310.00 Verpflichtungskredit - \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal     1'136'774 \n\nBegründung  Priorität \nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\n1'170'000 \n\n1'170'000 05.04.2022\n\nFeuerwehr Planverzeichnis:\n\nSanierung öffentlicher Schutzraum Neuhauserstrasse\n(Kostenschätzung 1'170'000)\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 97\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00452\n\nNr. Inst. Gliederung 1721 1721 1721 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Zivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der \n\nStadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der \n\nStadt \n\nFrauenfeld\n\n0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5040.00 6300.00 6310.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Hochbauten Investitionsbeit\n\nräge vom \n\nBund\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nKantonen und \n\nKonkordaten\n\n0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022 1'071'678 -         -666'759        404'920 \n\nTotal Ausgaben 1'071'678 -         -666'759 -   -   -   -   -   -          404'920 \n\nBegründung für Kreditabweichung\nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nZivilschutz der Stadt \n\nFrauenfeld\n\nDer vom Stadtrat am 5. April 2022  bewillitge Gesamtkredit von CHF 1'070'000.- wurde sehr genau eingehalten. Der vom Gemeinderat \n\nbewilligte Baukredit von CHF 1'270'500 wurde nicht ausgeschöpft. An den Gesamtkosten beteiligten sich das BABS und das ABA mit CHF \n\n666'759.- Das BABS und das ABA konnten die definitiven Kosten erst  nach dem vorliegen der Gesamtabrechnung festlegen. Für die Stadt \n\nentstanden Nettokosten von CHF 404'920.- \n\nSeite 98\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00426 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n1910 5090.00 Verpflichtungskredit 190'888        190'888        \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         190'888 \n\nBegründung  Priorität \nFeuerwehr\n\n                                 225'000 \n\nBrandschutzbekleidung (Ersatzbeschaffung)\n(Kostenschätzung 225'000)\n\n225'000                                 06.09.2022\n\nFeuerwehr Planverzeichnis:\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 99\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00426\n\nNr. Inst. Gliederung 1910 0 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Feuerwehr 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5090.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Übrige \n\nSachanlagen\n\n0 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022          191'017                   -            191'017 \n\nTotal Ausgaben          191'017                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -            191'017 \n\nSeite 100\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00593 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2111 5290.00 Verpflichtungskredit 160'985        160'985        \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         160'985 \n\nBegründung  Priorität \nBauberatung und \n\nBaubewilligungen\n\n1\n\n                                           -   \n\nDie Arbeiten zur Neuorganisation des Bauarchivs wurden im Herbst 2022 abgeschlossen. \n\n18.08.2020\n\nAmt für Hochbau und Stadtplanung Planverzeichnis:\n\nNeuorganisation Bauarchiv\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 101\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00593\n\nNr. Inst. Gliederung 2111 0 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Bauberatung \n\nund \n\nBaubewilligun\n\ngen\n\n0 0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5290.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Übrige \n\nimmatrielle \n\nAnlagen\n\n0 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         209'882         209'882 \n\nTotal Ausgaben         209'882                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           209'882 \n\nSeite 102\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00619 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2130 5040.00 Verpflichtungskredit 90'657          90'657          \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal           90'657 \n\nBegründung  Priorität \nImmobilien \n\nVerwaltungsvermögen\n\n                                 145'000 \n\nDie Sanierung am Haupteingang wurde abgeschlossen und abgerechnet.\n\n145'000                                 27.04.2022\n\nAmt für Hochbau und Stadtplanung Planverzeichnis:\n\nKunsteisbahn; Sanierung Haupteingang\n(Kostenschätzung 145'000)\n\nSchätzung 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 103\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00619\n\nNr. Inst. Gliederung 2130 0 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Immobilien \n\nVerwaltungsve\n\nrmögen\n\n0 0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Hochbauten 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         129'800                   -           129'800 \n\nTotal Ausgaben         129'800                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           129'800 \n\nSeite 104\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00214 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 17'415          17'415          \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal           17'415 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nProjektierung/Bau 1\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nHöhenweg, Talstrasse bis Schlössliweg\n(Kostenschätzung Strasse 410'000, Anteil WBF 85'000) Abgeschlossen\n\nBHAteam Ingenieure AG\n\nerforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nBeschluss vor 2019\n\n325'000                                 17.10.2017\n\n                                 325'000 \n\nSeite 105\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00214\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2411 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Projektierung/\n\nBau\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5010.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\n0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022        266'910          266'910 \n\nTotal Ausgaben        266'910                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -            266'910 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nProjektierung/Bau\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 106\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00227 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 18'378          18'378          \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 70'747           70'747           \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal           89'125 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nkeine erforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n150'000                                 \n\n290'000                                 04.12.2017\n\n                                 440'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWeizenstrasse\n(Kostenschätzung Strasse 290'000, Anteil WBF 30'000, Kanal. 150'000) Abgeschlossen\n\nBHAteam Ingenieure AG\n\n14.11.2018\n\nSeite 107\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00227\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         148'928            69'727         218'655 \n\nTotal Ausgaben         148'928            69'727                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           218'655 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden. Der bestehende Strassenuntergrund war besser als angenommen\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 108\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00234 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 511'321        511'321        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 98'841          98'841          \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal          610'162 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 1\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n180'000                                 \n\n650'000                                 01.04.2019\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nBannhaldenstrasse, Hertenstrasse bis Roggenweg \n(Kostenschätzung Strasse 650'000, Anteil WBF 65'000, Kanal 180'000) Abgeschlossen\n\nKuster + Hager AG\n\nkeine erforderlich\n\n11.09.2019\n\n                                 830'000 \n\nSeite 109\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00234\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         470'658            79'272         549'929 \n\nTotal Ausgaben         470'658            79'272                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           549'929 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 110\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00269 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5000.00 Verpflichtungskredit 308'700        308'700        \n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 264'854        264'854        \n\n2210 6110.00 Verpflichtungskredit 737'450        -737'450       \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 172'183        172'183        \n\n2260 6350.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2210 6350.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2210 6320.00 -                \n\n2210 5620.00 -                \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\nTotal             8'287 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau\n\nTiefbau\n\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nSägereistrasse\n(Kostenschätzung Strasse 80'000, Kanal 420'000)\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n16.08.2016\n\n09.02.2016\n\n                                 500'000 \n\n430'000                                 11.07.2017\n\n-350'000                                09.02.2016\n\n500'000                                 \n\n-80'000                                  \n\nSeite 111\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00269\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2210 2210 2260 2260 2210 2210 2210 2411 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Tiefbau Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nTiefbau Tiefbau Tiefbau Projektierung/\n\nBau\n\nFibukontonr. 5000.00 5010.00 6110.00 5030.00 6350.00 6350.00 6320.00 5620.00 5010.00\n\nName Grundstücke Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nStrassen Übriger \n\nTiefbau\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nUnternehmun\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nUnternehmun\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nGemeinden \n\nund \n\nGemeinden \n\nund \n\nGemeindezwe\n\nckverbände\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nSaldo per 31.12.2022          123'480          477'199                   -           194'516          -60'928        -433'931        -210'884           68'554           25'202         183'209 \n\nTotal Ausgaben          123'480          477'199                   -           194'516          -60'928        -433'931        -210'884           68'554           25'202         183'209 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nTiefbau\n\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nMehrkosten Strassenbau durch, zusätzliche Blocksteinmauer, zusätzlicher Belag im Bereich der Unterführung Buebenweg sowie zusätzliche \n\nBelagsverstärkung.\n\nSeite 112\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00274 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 143'917         143'917         \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 12'682          12'682          \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         156'600 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nkeine erforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n30'000                                   \n\n150'000                                 29.05.2017\n\n                                 180'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nKornweg  Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 150'000, Kanal 30'000) Abgeschlossen\n\nKuster + Hager AG\n\n05.09.2019\n\nSeite 113\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00274\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022           94'461            16'624         111'085 \n\nTotal Ausgaben           94'461            16'624                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           111'085 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 114\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00335 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.01 Verpflichtungskredit 62'877          62'877          \n\n2260 5030.01 Verpflichtungskredit 19'538          19'538          \n\n2411 5010.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal           82'414 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 1\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n3\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n40'000                                   15.12.2021\n\n30'000                                   19.03.2018\n\nBeschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nOberfeldstrasse, Speicherstrasse - Buechhölzlistrasse, Projekt\n(Kostenschätzung Strasse 40'000, Kanal 30'000)\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung\n\n                                   70'000 \n\nSeite 115\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00335\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.01 5030.01 5010.01 5030.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022            27'391           26'817           54'208 \n\nTotal Ausgaben            27'391           26'817                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -             54'208 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Betrag abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 116\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00383 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2260 5620.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 6320.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5620.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 6320.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal                   -   \n\nBegründung  Priorität \nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWerterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage Frauenfeld 2021\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n560'000                                 \n\n                                 560'000 \n\nSeite 117\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00383\n\nNr. Inst. Gliederung 2260 2260 2421 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5620.00 6320.00 5620.00 6320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Gemeinden \n\nund \n\nGemeindezwe\n\nckverbände\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nGemeinden \n\nund \n\nGemeinden \n\nund \n\nGemeindezwe\n\nckverbände\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nGemeinden \n\nund \n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         474'500               -514         473'986 \n\nTotal Ausgaben         474'500               -514                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           473'986 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nSeite 118\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00392 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 20'013           20'013           \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal            20'013 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nMarktstrasse Kanalisation\n(Kostenschätzung Kanal 100'000)\n\nnicht erforderlich\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n100'000                                 11.05.2021\n\n                                 100'000 \n\nSeite 119\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00392\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022                   -             18'898              6'242           25'140 \n\nTotal Ausgaben                   -             18'898                   -                6'242                   -                     -                     -                     -                     -             25'140 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Kanalisationsleitung konnte mittels Innensanierung saniert werden. Es musstre keine teuren Grabarbeiten ausgeführt werden.\n\nSeite 120\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00410 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 112'489        112'489        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         112'489 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 1\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nnicht erforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n140'000                                 \n\n160'000                                 09.04.2019\n\n                                 300'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nAm Herterberg, Hertenstrasse bis Wendeplatz, Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 160'000 Anteil WBF 20'000, Kanal 140'000)\n\nITK Planungen GmbH\n\nSeite 121\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00410\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022           89'084              4'000           93'084 \n\nTotal Ausgaben           89'084              4'000                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -             93'084 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Kalibervergrösserung gemäss dem GEP musste nach einer genaueren Überprüfung nicht ausgeführt werden.\n\nSeite 122\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00413 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 123'849        123'849        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 107'520        107'520        \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal          231'369 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n1\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nnicht erforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n215'000                                 \n\n100'000                                 29.01.2019\n\n                                 315'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nHertenhalde Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 150'000 Anteil WBF 15'000, Anteil Kanal 35'000, Kanal 215'000)\n\nKuster + Hager\n\n13.06.2019\n\nSeite 123\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00413\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-wege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022            82'700         140'532          223'232 \n\nTotal Ausgaben            82'700         140'532                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -            223'232 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 124\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00414 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 237'384        237'384        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 60'702           60'702           \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         298'086 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nIrchelstrasse, Hertenstrasse bis Wendeplatz Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 325'000 Anteil WBF 45'000, Kanal 90'000)\n\nSJB Kempter Fitze\n\nkeine erforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro\n\n19.01.2021\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n90'000                                   \n\n325'000                                 12.03.2019\n\n                                 415'000 \n\nSeite 125\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00414\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         208'332           68'256         276'587 \n\nTotal Ausgaben         208'332           68'256                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           276'587 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 126\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00431 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 214'574        214'574        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         214'574 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau N\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nBreitenstrasse Neubau Trottoir Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 250'000)\n\nBHAteam \n\nerforderlich\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n250'000                                 12.11.2019\n\n                                 250'000 \n\nSeite 127\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00431\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         242'876                   -           242'876 \n\nTotal Ausgaben         242'876                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -           242'876 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten im budgetierten Rahmen abgeschlossen werden\n\nSeite 128\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00443 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 258'276        258'276        \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 54'825          54'825          \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal          313'101 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n1\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n460'000                                 \n\n370'000                                 11.11.2021\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nHaldenstrasse, Weizenstrasse bis Hertenstrasse, Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 390'000, Kanal 40'000, Anteil Werke 47'000)\n\nSJB Kempter Fitze AG\n\n19.01.2021\n\n                                 830'000 \n\nSeite 129\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00443\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022          240'602            10'473              3'040            29'033         283'148 \n\nTotal Ausgaben          240'602            10'473              3'040            29'033                   -                     -                     -                     -                     -           283'148 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nSeite 130\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00445 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 431'177         431'177         \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 21'001           21'001           \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         452'178 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n1\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n250'000                                 \n\n430'000                                 18.02.2021\n\n                                 680'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nLangdorfstrasse, Abschnitt Zürcherstrasse bis Kreisel Langdorf\n(Kostenschätzung Strasse 820'000, Kanal 10'000, Anteil Werke 37'000)\n\nBHAteam Ingenieure AG\n\n11.05.2021\n\nSeite 131\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00445\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022          403'647              3'002            14'721          421'370 \n\nTotal Ausgaben          403'647              3'002            14'721                   -                     -                     -                     -                     -                     -            421'370 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden. Die Fundation der Strasse musste nicht erneuert werden.\n\nDie Kanalisationsleitung konnte mittels Innensanierung saniert werden.\n\nSeite 132\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00450 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit 1'002'197      1'002'197      \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 489'503        489'503        \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit 79'329           79'329           \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal      1'571'030 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n1\n\nProjektierung/Bau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nKostenschätzung Ingenieurbüro 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n630'000                                 \n\n960'000                                 09.12.2021\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWannenfeldstrasse, Abschnitt Staudenweg bis Spielwiesenweg\n(Kostenschätzung Strasse 1'200'000, Kanal 630'000, Anteil Kanal 85'000, Anteil Werke 160'000)\n\nKuster + Hager AG\n\n24.02.2021\n\n23.05.2022\n\n                              1'590'000 \n\nSeite 133\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00450\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5010.00 5030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022          770'763         454'152           57'374            11'320       1'293'609 \n\nTotal Ausgaben          770'763         454'152           57'374            11'320                   -                     -                     -                     -                     -         1'293'609 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Bauarbeiten konnten unter den budgetierten Kosten abgeschlossen werden\n\nDie Bauarbeiten konnten im budgetierten Rahmen abgeschlossen werden\n\nSeite 134\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00473 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.01 Verpflichtungskredit 25'310          25'310          \n\n2260 5030.01 Verpflichtungskredit 15'599          15'599          \n\n2411 5010.01 Verpflichtungskredit 19'015          19'015          \n\n2421 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal           59'923 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n30'000                                   \n\n20'000                                   19.03.2020\n\n                                   50'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nIm Tiergarten, Projekt Abgeschlossen\n(Kostenschätzung Strasse 20'000, Kanal 30'000)\n\n16.07.2020\n\n14.03.2022\n\nSeite 135\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00473\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.01 5030.01 5010.01 5030.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022            30'712           16'686           47'398 \n\nTotal Ausgaben            30'712           16'686                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -             47'398 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Projektierungsarbeiten warenaufwendiger als angenommen. Die ursprünglich projektierte Baumallee musste nach der Auflage angepasst werden.\n\nDie Projektierujgsarbeiten konnten im budgetierten Rahmen abgeschlossen werden.\n\nSeite 136\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00487 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.01 Verpflichtungskredit 40'603           40'603           \n\n2260 5030.01 Verpflichtungskredit 6'800            6'800            \n\n2411 5010.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal            47'403 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 1\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n2\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n30'000                                   \n\n30'000                                   19.03.2020\n\n                                   60'000 \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWalzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende, Projekt\n(Kostenschätzung Strasse 30'000, Kanal 30'000)\n\n19.03.2020\n\nSeite 137\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00487\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.01 5030.01 5010.01 5030.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022          35'961            14'014          13'015             1'000           63'989 \n\nTotal Ausgaben          35'961            14'014          13'015             1'000 -   -   -   -   -             63'989 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Aufwendungen für die Projektierung waren vor allem bezüglich Vorgaben Hochwasserschutz grösser als angenommen.\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Rahmen abgeschlossen werden\n\nSeite 138\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00497 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2260 6350.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 6370.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 6350.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 6370.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal                   -   \n\nBegründung  Priorität \nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nErschliessungsbeiträge 2022 für Kanalisationsbauten früherer Jahre\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n                                           -   \n\nSeite 139\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00497\n\nNr. Inst. Gliederung 2260 2260 2421 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 6350.00 6370.00 6350.00 6370.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Investitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nUnternehmun\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nHaushalten\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nUnternehmun\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nHaushalten\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022                   -                     -                     - \n\nTotal Ausgaben                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     - \n\nBegründung der Kreditabweichung\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nSeite 140\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00501 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2260 6130.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 6370.10 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 6130.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 6370.10 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal                   -   \n\nBegründung  Priorität \nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nAnschlussgebühren Kanalisation 2022\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n                                           -   \n\nSeite 141\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00501\n\nNr. Inst. Gliederung 2260 2260 2421 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 6130.00 6370.10 6130.00 6370.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Tiefbau Investitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nHaushalten \n\nTiefbau Investitionsbeit\n\nräge von \n\nprivaten \n\nHaushalten \n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022                   -                     -          -848'280        -848'280 \n\nTotal Ausgaben                   -                     -                     -          -848'280                   -                     -                     -                     -                     -          -848'280 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nSeite 142\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00505 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\n\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2210 5030.00 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 5030.00 Verpflichtungskredit 16'000           16'000           \n\n2411 5010.00 Verpflichtungskredit 59'389          59'389          \n\n2421 5030.00 Verpflichtungskredit 120'006         120'006         \n\n2421 6310.00 -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         195'395 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau\n\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nAllgemeiner Kredit für kleinere, unvorhergesehene Neuanlagen, Korrektionen und Projektierungen 2022\n\n(Kostenschätzung 700'000)\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n25.08.2022\n\n400'000                                 \n\n                                 700'000 \n\n300'000                                 05.01.2022\n\n19.09.2022\n\nSeite 143\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00505\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2210 2260 2411 2421 2421 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.00 5030.00 5030.00 5010.00 5030.00 6310.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege\n\nÜbriger \n\nTiefbau\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nKantonen und \n\nKonkordaten\n\n0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022                   -                     -                     -           169'658          237'029          -26'028         380'659 \n\nTotal Ausgaben                   -                     -                     -           169'658          237'029          -26'028                   -                     -                     -           380'659 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nSeite 144\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00508 Botschaft?\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2260 5620.00 Verpflichtungskredit -\n\n2260 6320.00 Verpflichtungskredit -\n\n2421 5620.00 Verpflichtungskredit -\n\n2421 6320.00 Verpflichtungskredit -\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\nTotal -   \n\nBegründung  Priorität \nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWerterhaltung / Unterhalt Abwasserreinigungsanlage Frauenfeld 2022\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n-  \n\nSeite 145\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00508\n\nNr. Inst. Gliederung 2260 2260 2421 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5620.00 6320.00 5620.00 6320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Gemeinden \n\nund \n\nGemeindezwe\n\nckverbände\n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nGemeinden \n\nund \n\nInvestitionsbeit\n\nräge von \n\nGemeinden \n\nund \n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022 -   -   -519         473'981 \n\nTotal Ausgaben -   -   \n\nGemeinden \n\nund \n\nGemeindezwe \nckverbände      \n\n24'945        \n\n24'945 -519 -   -   -   -   -           473'981 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nSeite 146\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00584 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2411 5010.01 Verpflichtungskredit 186'832        186'832        \n\n2421 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal         186'832 \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 1\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n3\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nø Strassenbreite\n\nLänge Kanalisation\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n                                           -   \n\nca, 155 m\n\nca. 3.0 m\n\nca. 155 m\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nSpielwiesenweg, Projekt\n(Kostenschätzung Strasse 20'000, Kanal 20'000)\n\n09.08.2022\n\nSeite 147\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00584\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.01 5030.01 5010.01 5030.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022             8'188             8'016              2'441           18'646 \n\nTotal Ausgaben             8'188                   -               8'016              2'441                   -                     -                     -                     -                     -             18'646 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Rahmen abgeschlossen werden.\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Rahmen abgeschlossen werden.\n\nSeite 148\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00586 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n2210 5010.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2260 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2411 5010.01 Verpflichtungskredit -                \n\n2421 5030.01 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal                   -   \n\nBegründung  Priorität \nTiefbau 2\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\n1\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nø Strassenbreite\n\nLänge Kanalisation\n\nKostenschätzung ATV 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n                                           -   \n\nca. 120 m\n\nca. 9.0 m\n\nca. 120 m\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr Planverzeichnis:\n\nWellhauserweg, Zürcherstrasse bis Wellhauserweg, Projekt\n(Kostenschätzung Strasse 30'000, Kanal 30'000)\n\nSeite 149\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00586\n\nNr. Inst. Gliederung 2210 2260 2411 2421 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Tiefbau Abwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\nProjektierung/\n\nBau\n\nAbwasser-\n\nentsorgung; \n\nKläranlagen, \n\nKanäle\n\n0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5010.01 5030.01 5010.01 5030.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Strassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\nStrassen / \n\nVerkehrs-\n\nwege PROJEKT\n\nÜbriger \n\nTiefbau \n\nPROJEKT\n\n0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022            17'272           18'379             1'595            37'246 \n\nTotal Ausgaben            17'272           18'379             1'595                   -                     -                     -                     -                     -                     -              37'246 \n\nBegründung der Kreditabweichung\nTiefbau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nProjektierung/Bau\n\nAbwasserentsorgung; \n\nKläranlagen, Kanäle\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Rahmen abgeschlossen werden.\n\nDie Projektierungsarbeiten konnten unter dem budgetierten Rahmen abgeschlossen werden.\n\nSeite 150\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00423 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n3121 5040.00 Verpflichtungskredit -                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\n-                \n\nTotal                   -   \n\nBegründung  Priorität \nKunsteisbahn Das Projekt "Kunsteisbahn: Machbarkeitsstudie Aussenfeld, Sportanlagen" wurde im Budget 2018 aufgenommen und zur Bearbeitung \n\nfreigegeben. Die externe Firma Bhateam Ingenieure AG erarbeitete einen Bericht über den Zustand der Sportanlage Kleine Allmend, welcher \n\nim 2021 als Zwischenbericht vorlag. Im Jahr 2020 wurde das Projekt Gesamtkonzept Freizeit- und Sportanlagen ins Budget eingestellt, mit \n\ndem Ziel: "Das Gesamtkonzept Freizeit- und Sportanlagen Frauenfeld bildet die Grundlage für die strategische Planung der kommunalen \n\nFreizeit- und Sportinfrastrukturen auf dem Gebiet der Stadt Frauenfeld. Es soll als Instrument für die zukünftige Entwicklung des Sport- und \n\nBewegungsangebots dienen und den notwendigen Raum für die geplanten Angebote festlegen und sichern". Die Erkenntnisse aus dem \n\nZwischenbericht wurden direkt in das Projekt Gesamtkonzept Freizeit- und Sportanlagen integriert, damit alle relevanten Daten in einem \n\nDokument zusammengefasst sind. Somit kann das Projekt "Kunsteisbahn: Machbarkeitsstudie Aussenfeld, Sportanlagen" abgeschlossen \n\nwerden.\n\n                                   50'000 \n\n50'000                                   \n\nAmt für Freizeitanlagen und Sport Planverzeichnis:\n\nKunsteisbahn: Machbarkeitsstudie Aussenfeld , Sportanlagen\n(Kostenschätzung 50'000)\n\n1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 151\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00423\n\nNr. Inst. Gliederung 3121 0 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Kunsteisbahn 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Hochbauten 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         35'807                   -             35'807 \n\nTotal Ausgaben         35'807                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -             35'807 \n\nSeite 152\n\n\n\nInvestitionsnummer INV00511 Botschaft? keine\n\nStatus Wird abgerechnet\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektverfasser Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nProjektauflage\n\nKostenbasis\n\nBeschlüsse\nInst. Glied. Fibukontonr. Budgetart Ausgaben Einnahmen Total\n\n3121 5060.00 Verpflichtungskredit -\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\n-\n\nTotal -   \n\nBegründung  Priorität \nKunsteisbahn Bei der Ausführungsplanung wurden nochmals verschiedenen Varianten der Optimierung in Betracht gezogen. Dies vor allem, weil geplante \n\nGrabarbeiten im Aussenbereich sehr kostenintensiv gewesen wären und die Energieoptimierung dadurch nicht wesentlich besser \n\nausgefallen wäre. Entsprechend hat man sich für die Variante ohne Grabarbeiten entschieden. Die technischen Anpassungen wurden teils \n\nkomplexer, war aber immer noch günstiger.\n\n120'000 \n\n120'000 \n\nAmt für Freizeitanlagen und Sport Planverzeichnis:\n\nKunsteisbahn; Energieoptimierung: Anpassung der Steuerung Kühltürme\n(Kostenschätzung 120'000)\n\nSchätzung 1. Budgetierung\n\nKostenschätzung Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSeite 153\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan INV00511\n\nNr. Inst. Gliederung 3121 0 0 0 0 0 0 0 0 Total\n\nInst. Gliederung Kunsteisbahn 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nFibukontonr. 5060.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nName Mobilien 0 0 0 0 0 0 0 0\n\nSaldo per 31.12.2022         43'308                   -             43'308 \n\nTotal Ausgaben         43'308                   -                     -                     -                     -                     -                     -                     -                     -             43'308 \n\nSeite 154\n\n\n\nFinanzamt\n\nRathaus\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 52 52\n\nwww.frauenfeld.ch\n\n157\n\n158\n\nInst. Gliederung Erfolgsrechnung Departementstotale 163\n\nInst. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen 164\n\nDepartement für Finanzen und Zentrales 164\n\nDepartement für Bau und Verkehr 211\n\nDepartement für Werke, Freizeitanlagen und Sport 258\n\nDepartement für Alter und Gesundheit 275\n\nDepartement für Gesellschaft und Soziales 283\n\n303\n\n312\n\nErfolgsrechnung 2022\n\nArtengliederung Erfolgsrechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nSeite\n\nDer Fettdruck von Erläuterungen ist auf die Formatierung zurückzuführen und hat inhaltlich keine Bedeutung.\n\nProjekt-/Dimensionsblätter\n\nArtengliederung Erfolgsrechnung Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen\n\nSeite 155\n\n\n\nSeite 156\n\n\n\nGestufter Erfolgsausweis Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nBetrag Betrag Betrag\n\nBetrieblicher Aufwand 81'773'389.85 84'634'640.20 81'997'293.16\n30 Personalaufwand 24'736'479.33 24'900'980.00 24'428'486.26\n31 Sach- und übriger Aufwand 20'733'530.01 21'951'790.20 20'690'125.16\n33 Abschreibungen 3'196'960.31 4'328'600.00 3'898'767.65\n35 Einlagen 1'915'311.10 1'711'820.00 2'236'313.27\n36 Transferaufwand 31'029'509.10 31'691'450.00 30'634'800.82\n37 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\nBetrieblicher Ertrag -79'775'752.52 -78'259'103.00 -76'894'178.48\n40 Fiskalertrag -41'454'966.77 -42'203'500.00 -41'476'667.67\n41 Regalien und Konzessionen -215'049.45 -221'000.00 -194'409.80\n42 Entgelte -19'144'311.85 -20'941'590.00 -19'707'372.96\n43 Verschiedene Erträge -307.43 -1'000.00\n45 Entnahmen Fonds -420'370.88 -1'030'245.00 -791'820.90\n46 Transferertrag -18'379'146.14 -13'811'768.00 -14'615'107.15\n47 Durchlaufende Beiträge -161'600.00 -50'000.00 -108'800.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'997'637.33 6'375'537.20 5'103'114.68\n\n34 Finanzaufwand 1'293'655.35 846'350.00 660'036.46\n44 Finanzertrag -4'147'632.11 -3'515'750.00 -4'056'233.62\n\nErgebnis aus Finanzierung -2'853'976.76 -2'669'400.00 -3'396'197.16\n\nOperatives Ergebnis -856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand\n48 Ausserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 157\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 91'940'182.75 93'769'820.20 89'871'230.20\n\n30 Personalaufwand 24'736'479.33 24'900'980.00 24'428'486.26\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 840'893.23 881'500.00 849'761.30\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 19'091'080.27 19'473'700.00 19'002'603.05\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 321'889.75 65'500.00 224'585.80\n\n304 Zulagen 270'723.60 270'500.00 269'578.55\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'762'443.69 3'712'250.00 3'719'683.54\n\n309 Übriger Personalaufwand 449'448.79 497'530.00 362'274.02\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 20'733'530.01 21'951'790.20 20'690'125.16\n\n310 Material- und Warenaufwand 1'297'604.11 1'420'785.20 1'354'556.02\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'133'933.74 1'524'830.00 1'204'403.71\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 920'771.80 761'940.00 1'104'697.00\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 10'910'192.01 11'832'690.00 10'710'009.04\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'050'019.30 3'443'250.00 3'146'387.27\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 836'258.43 833'310.00 911'609.99\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 1'575'118.31 1'343'490.00 1'289'478.06\n\n317 Spesenentschädigungen 339'042.76 313'115.00 223'522.19\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 277'793.96 171'000.00 319'301.18\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 392'795.59 307'380.00 426'160.70\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'196'960.31 4'328'600.00 3'898'767.65\n\n330 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 2'971'660.31 3'954'200.00 3'724'198.30\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 225'300.00 374'400.00 174'569.35\n\n34 Finanzaufwand 1'293'655.35 846'350.00 660'036.46\n\n340 Zinsaufwand 459'833.20 267'000.00 157'827.15\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 158\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n341 Realisierte Kursverluste 200.00\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 55'226.16 2'000.00 226.16\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 728'072.79 564'350.00 492'671.22\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 50'323.20 13'000.00 9'311.93\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'915'311.10 1'711'820.00 2'236'313.27\n\n350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\n19'775.54\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n1'895'535.56 1'711'820.00 2'236'313.27\n\n36 Transferaufwand 31'029'509.10 31'691'450.00 30'634'800.82\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 365'067.45 296'000.00 310'359.55\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 43'502.60 50'000.00 42'211.42\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 249'886.00 500'000.00 397'651.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 30'337'771.65 30'789'950.00 29'869'392.75\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 33'281.40 55'500.00 15'186.10\n\n37 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n370 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 8'873'137.55 8'288'830.00 7'213'900.58\n\n390 Material- und Warenbezüge 3'740.20 5'300.00 1'296.60\n\n391 Dienstleistungen 4'436'850.41 4'432'400.00 3'431'713.52\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 2'113'427.21 1'951'050.00 2'013'898.72\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 805'445.78 597'680.00 480'566.74\n\n395 planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\n40'639.55 17'100.00 40'639.55\n\n398 Übertragungen 1'469'794.40 1'285'300.00 1'202'735.45\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 159\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 3'240.00 43'050.00\n\n4 Ertrag 92'796'522.18 90'063'683.00 88'164'312.68\n\n40 Fiskalertrag 41'454'966.77 42'203'500.00 41'476'667.67\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 36'284'838.17 35'673'500.00 35'376'800.92\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 5'038'687.95 6'400'000.00 5'972'394.90\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 131'440.65 130'000.00 127'471.85\n\n41 Regalien und Konzessionen 215'049.45 221'000.00 194'409.80\n\n410 Regalien 9'256.30 10'000.00 9'256.30\n\n412 Konzessionen 205'793.15 211'000.00 185'153.50\n\n42 Entgelte 19'144'311.85 20'941'590.00 19'707'372.96\n\n420 Ersatzabgaben 8'000.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 1'568'166.50 1'430'500.00 1'516'419.10\n\n423 Schul- und Kursgelder 751'130.60 596'000.00 583'038.30\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8'672'333.10 8'553'500.00 8'191'284.28\n\n425 Erlös aus Verkäufen 330'271.26 315'150.00 337'139.00\n\n426 Rückerstattungen 7'450'421.94 9'743'240.00 8'757'536.07\n\n427 Bussen 211'742.72 177'000.00 177'602.03\n\n429 Übrige Entgelte 152'245.73 126'200.00 144'354.18\n\n43 Verschiedene Erträge 307.43 1'000.00\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 307.43 1'000.00\n\n44 Finanzertrag 4'147'632.11 3'515'750.00 4'056'233.62\n\n440 Zinsertrag 48'659.47 -3'000.00 -6'677.77\n\n441 Realisierte Gewinne FV 9'981.00 55'620.00\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 160\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n442 Beteiligungsertrag FV 4.00 4.00\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 2'048'378.45 1'742'300.00 1'737'527.70\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 188'999.00\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 727'574.00 446'150.00 731'683.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1'217'658.25 1'248'700.00 1'257'933.65\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften 95'376.94 81'600.00 91'144.04\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n420'370.88 1'030'245.00 791'820.90\n\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Fremdkapital\n\n150'500.00 9'626.44\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n420'370.88 879'745.00 782'194.46\n\n46 Transferertrag 18'379'146.14 13'811'768.00 14'615'107.15\n\n460 Ertragsanteile 6'298'194.41 5'945'000.00 6'414'209.31\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 3'427'349.95 3'220'700.00 3'273'813.09\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 1'600'592.00 1'025'000.00 1'342'120.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 7'037'489.48 3'609'068.00 3'579'748.15\n\n469 Verschiedener Transferertrag 15'520.30 12'000.00 5'216.60\n\n47 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n470 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen 8'873'137.55 8'288'830.00 7'213'900.58\n\n490 Material- und Warenbezüge 3'740.20 5'300.00 1'296.60\n\n491 Dienstleistungen 4'436'850.41 4'432'400.00 3'431'713.52\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 2'113'427.21 1'951'050.00 2'013'898.72\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten 805'445.78 597'680.00 480'566.74\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 161\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n495 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\n40'639.55 17'100.00 40'639.55\n\n498 Übertragungen 1'469'794.40 1'285'300.00 1'202'735.45\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 3'240.00 43'050.00\n\n91'940'182.75 92'796'522.18 93'769'820.20 90'063'683.00 89'871'230.20 88'164'312.68\n\nGesamtergebnis 856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52\n\n92'796'522.18 92'796'522.18 93'769'820.20 93'769'820.20 89'871'230.20 89'871'230.20\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 162\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Departement für Finanzen und Zentrales 19'023'593.67 52'306'448.41 19'039'250.20 52'047'263.00 20'902'946.62 52'960'816.80\n\nNettoergebnis 33'282'854.74 33'008'012.80 32'057'870.18\n\n2 Departement für Bau und Verkehr 36'391'377.47 25'240'895.28 37'659'330.00 24'307'980.00 32'541'006.03 22'401'313.24\n\nNettoergebnis 11'150'482.19 13'351'350.00 10'139'692.79\n\n3 Departement Thurplus, Freizeit und Sport 4'232'532.72 853'698.67 4'584'425.00 887'950.00 6'365'385.92 1'184'086.60\n\nNettoergebnis 3'378'834.05 3'696'475.00 5'181'299.32\n\n4 Departement für Alter und Gesundheit 10'238'140.24 1'669'250.76 10'345'060.00 1'605'840.00 9'713'616.23 1'525'716.00\n\nNettoergebnis 8'568'889.48 8'739'220.00 8'187'900.23\n\n5 Departement für Gesellschaft und Soziales 22'054'538.65 12'726'229.06 22'141'755.00 11'214'650.00 20'348'275.40 10'092'380.04\n\nNettoergebnis 9'328'309.59 10'927'105.00 10'255'895.36\n\n91'940'182.75 92'796'522.18 93'769'820.20 90'063'683.00 89'871'230.20 88'164'312.68\n\nGesamtergebnis 856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52\n\n92'796'522.18 92'796'522.18 93'769'820.20 93'769'820.20 89'871'230.20 89'871'230.20\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 163\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n1 Departement für Finanzen und Zentrales -33'282'854.74 -33'008'012.80 -32'057'870.18 -274'841.94 0.83\n\n10 Legislative 300'179.10 316'400.00 305'888.88 -16'220.90 -5.13\n\n100 Legislative 300'179.10 316'400.00 305'888.88 -16'220.90 -5.13\n\n1000 Gemeinde 175'642.45 197'600.00 191'370.63 -21'957.55 -11.11\n\n3000.01 Wahlbüro 28'371.00 40'000.00 32'380.00 -11'629.00 -29.07 Weniger Vorlagen, keine Wahlen\n\n3000.02 Rechnungsprüfungskommission 14'110.00 16'500.00 13'600.00 -2'390.00 -14.48\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 11'720.00 16'000.00 13'840.00 -4'280.00 -26.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'404.25 1'500.00 1'114.70 -95.75 -6.38\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 226.85 200.00 196.45 26.85 13.43\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 324.80 400.00 257.30 -75.20 -18.80\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 20.65 15.40 20.65 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 16.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 52'365.70 55'000.00 48'877.25 -2'634.30 -4.79\n\n3102.01 Amtspublikationen 14'305.85 5'000.00 11'888.25 9'305.85 186.12 Konzentration aller Publikationen\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 3'313.95 4'000.00 5'503.65 -686.05 -17.15\n\n3130.02 Porto 33'472.35 50'000.00 56'879.08 -16'527.65 -33.06 Weniger Vorlagen\n\n3132.70 Kontrollstelle 25'597.95 27'000.00 27'141.65 -1'402.05 -5.19\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'167.10 3'000.00 968.40 -1'832.90 -61.10\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 6'200.00 6'000.00 6'200.00 200.00 3.33\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -8'210.80 -10'000.00 -13'782.10 1'789.20 -17.89\n\n4260.31 Rückerstattung Porti -8'747.20 -17'000.00 -13'725.70 8'252.80 -48.55 Weniger Vorlagen\n\n1001 Gemeinderat 124'536.65 118'800.00 114'518.25 5'736.65 4.83\n\n3000.01 Geschäftsprüfungskommissionen, \nRedaktionskommission, Begutachtungskommission in \nBesoldungsfragen, Spezialkommissionen\n\n37'430.00 35'000.00 37'200.00 2'430.00 6.94\n\n3000.02 Gemeinderat 58'560.00 60'000.00 52'650.00 -1'440.00 -2.40\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'500.00 3'000.00 4'600.00 3'500.00 116.67\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'516.65 3'800.00 4'538.40 716.65 18.86\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 143.55 80.80 143.55 100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1'040.90 1'000.00 1'045.30 40.90 4.09\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 164\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 14.05 7.00 14.05 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 34.80 2'000.00 2'503.00 -1'965.20 -98.26\n\n3130.12 Anlässe 3'593.40 3'000.00 2'666.20 593.40 19.78\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'625.20 2'625.20 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 558.10 2'000.00 227.55 -1'441.90 -72.10\n\n3636.00 Beiträge an Fraktionen 9'000.00 9'000.00 9'000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n520.00 520.00 100.00\n\n11 Exekutive 891'452.48 961'000.00 861'468.00 -69'547.52 -7.24\n\n110 Exekutive 891'452.48 961'000.00 861'468.00 -69'547.52 -7.24\n\n1100 Stadtrat 891'452.48 961'000.00 861'468.00 -69'547.52 -7.24\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden 642'673.08 642'700.00 644'235.60 -26.92\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-5'760.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'543.40 7'300.00 7'327.80 -1'756.60 -24.06\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 41'314.90 40'300.00 41'080.60 1'014.90 2.52\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 85'618.80 85'500.00 84'996.60 118.80 0.14\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'109.60 7'000.00 7'097.30 109.60 1.57\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 9'631.65 9'500.00 9'575.90 131.65 1.39\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 926.60 900.00 919.70 26.60 2.96\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 390.00 3'000.00 4'552.25 -2'610.00 -87.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'110.40 167.00 3'110.40 100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'484.10 7'000.00 6'156.70 -5'515.90 -78.80 Pandemieende per 1. April, \nVerbrauch ging zurück\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'227.65 6'000.00 5'115.60 -1'772.35 -29.54\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'668.00 500.00 542.00 1'168.00 233.60\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 1'283.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 300.00 -300.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 890.30\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 165\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.12 Anlässe 50'570.00 120'000.00 9'543.50 -69'430.00 -57.86 Pandemieende per 1. April, \nwesentlich tiefere Kosten bei den \nbeiden Wahlfeiern. \n(Grossratspräsidium und \nStänderatspräsidium)\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 6'609.70 10'000.00 19'201.75 -3'390.30 -33.90\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 46.80 46.80 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 49'402.75 45'000.00 48'485.45 4'402.75 9.78\n\n3170.10 Reise- und Spesenentschädigung Rat 3'459.45 2'000.00 2'396.60 1'459.45 72.97 Keine Anlässe (Pandemie)\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n7'982.00 7'982.00 100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -20'876.40 -16'000.00 -22'619.65 -4'876.40 30.48\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-7'440.00 -6'000.00 -3'720.00 -1'440.00 24.00\n\n4900.00 Material- und Warenbezüge -2'000.00 -4'000.00 2'000.00 -50.00\n\n12 Stadtkanzlei 4'067'366.11 4'205'975.20 5'720'760.97 -138'609.09 -3.30\n\n120 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDFZ\n\n248'148.26 72'950.00 225'427.80 175'198.26 240.16\n\n1200 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDFZ\n\n252'874.63 83'200.00 244'909.98 169'674.63 203.94\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals -200'000.00 200'000.00 -100.00 Dies ist eine Budgetkorrektur für nicht \nbekannte personelle Veränderungen \nin den verschiedenen Ämtern.\n\n3010.05 Leistungsprämien 5'700.00 5'700.00 6'500.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 223.90 -12'400.00 345.40 12'623.90 -101.81 Siehe Konto 3010.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen -13'000.00 13'000.00 -100.00 Siehe Konto 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 40.85 -1'000.00 73.35 1'040.85 -104.09\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 51.60 -500.00 79.50 551.60 -110.32\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 5.25 -100.00 6.50 105.25 -105.25\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 550.00\n\n3100.00 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 607.30 40'000.00 46'988.40 -39'392.70 -98.48 Seit 2021 im AKW, nur noch \nEigenverbrauch\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 117.60 65.20 117.60 100.00\n\n3101.02 Treibstoffe 872.83 1'000.00 614.07 -127.17 -12.72\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 166\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3102.00 Kommunikation und Publikation 155.95\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'514.00 2'500.00 2'015.00 -986.00 -39.44\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 446.65 -500.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n5'442.45 7'000.00 9'735.00 -1'557.55 -22.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 15.40 54.90 15.40 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 12'353.65 15'000.00 15'223.05 -2'646.35 -17.64\n\n3130.02 Porto 156'381.40 155'000.00 153'986.13 1'381.40 0.89\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 20'931.55 5'000.00 15'931.55 318.63 Kosten für Organisationsentwicklung \nDepartement 1\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'115.45 1'000.00 989.55 115.45 11.55\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 825.60 500.00 1'207.18 325.60 65.12\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 168.00 500.00 208.00 -332.00 -66.40\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 858.25 2'000.00 -1'141.75 -57.09\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'000.00 207.65 -2'000.00 -100.00\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 1'710.20 3'000.00 291.90 -1'289.80 -42.99\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 20'131.40 20'000.00 16'222.25 131.40 0.66\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 84.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 200.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 2'274.80 2'000.00 1'638.55 274.80 13.74\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand inkl. Altersehrungen 8'557.35 10'000.00 7'304.85 -1'442.65 -14.43\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand -10.00 18.00 -10.00 -100.00\n\n3636.27 Beitrag an Regionalplanungsgruppe 136'824.80 136'800.00 136'793.00 24.80 0.02\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n100'175.00 104'300.00 102'042.00 -4'125.00 -3.95\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n71'075.00 79'500.00 30'254.00 -8'425.00 -10.60 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen 240.00 240.00 100.00\n\n4250.07 Übrige Einnahmen -6'352.80 -5'000.00 -883.95 -1'352.80 27.06\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte -5'000.00 5'000.00 -100.00 Nicht korrekt budgetiert\n\n4260.03 Rückerstattungen für Benützung von Fahrzeugen und \nMaschinen\n\n-976.20 -506.10 -976.20 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -2'400.00 2'400.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 167\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4634.01 Verwaltungskostenanteil Elektrizitätswerk -109'000.00 -109'000.00 -109'000.00\n\n4634.02 Verwaltungskostenanteil Gaswerk -69'000.00 -69'000.00 -69'000.00\n\n4634.03 Verwaltungskostenanteil Wasserwerk -22'000.00 -22'000.00 -22'000.00\n\n4634.04 Verwaltungskostenanteil Alterszentrum Park -46'800.00 -44'000.00 -46'800.00 -2'800.00 6.36\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-45'200.00 -30'700.00 -45'200.00 -14'500.00 47.23 Das Budget war zu tief angesetzt. \nSiehe Vorjahr.\n\n1201 Geschäftsstelle Regio Frauenfeld -4'726.37 -10'250.00 -19'482.18 5'523.63 -53.89\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 139'881.21 100'700.00 101'061.32 39'181.21 38.91 Stellenerweiterung gemäss Entscheid \nDV Regio.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'603.20\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 370.20 850.00 848.60 -479.80 -56.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'102.35 6'400.00 6'479.15 2'702.35 42.22\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 7'722.00 5'850.00 5'789.35 1'872.00 32.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'671.45 1'150.00 1'194.90 521.45 45.34\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'095.55 1'450.00 1'491.50 645.55 44.52\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 228.10 150.00 157.80 78.10 52.07\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 156.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n1'000.00\n\n3130.01 Telefonkosten 256.45 300.00 299.40 -43.55 -14.52\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 15.20 200.00 -184.80 -92.40\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'669.35 13'000.00 2'903.00 -10'330.65 -79.47 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'031.77 510.00 1'031.77 100.00\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n230.00 230.00 230.00 100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -170'000.00 -140'000.00 -140'000.00 -30'000.00 21.43 Höhere Beiträge aufgrund \nStellenerweiterung.\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -300.00 300.00 -100.00\n\n121 Stadtkanzlei 960'774.44 1'137'900.00 1'298'724.08 -177'125.56 -15.57\n\n1210 Stadtkanzlei 934'806.72 1'112'400.00 1'014'268.58 -177'593.28 -15.96\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 168\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 517'013.17 603'500.00 677'866.10 -86'486.83 -14.33 Nicht besetzte Funktion im Sekretariat \nund Mutationsgewinne\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-6'017.75 -10'000.00 -46'426.05 3'982.25 -39.82\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 6'647.55 10'000.00 12'089.00 -3'352.45 -33.52\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 32'623.50 30'700.00 38'995.65 1'923.50 6.27\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 43'610.15 38'300.00 53'518.60 5'310.15 13.86 Siehe Kto. 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'957.55 6'600.00 7'517.80 -642.45 -9.73\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 7'612.90 7'500.00 9'467.05 112.90 1.51\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 700.10 600.00 826.25 100.10 16.68\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'864.00 9'000.00 5'363.45 -5'136.00 -57.07 Weiterbildungen konnten nicht wie \ngeplant umgesetzt werden. \n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n5'000.00 5'000.00 -15'000.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 720.00 4'000.00 400.00 -3'280.00 -82.00\n\n3100.00 Büromaterial 98.70 98.70 100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'486.51 28'000.00 11'082.35 -18'513.49 -66.12 Generell weniger Materialverbrauch, \ninsbesondere bei Rathausverwaltung \nund Stadtarchiv\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 209.80 2'500.00 789.60 -2'290.20 -91.61\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11.10 1'000.00 371.50 -988.90 -98.89\n\n3105.00 Verpflegung 17'756.02 15'000.00 2'756.02 18.37\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 4'575.10 20'000.00 10'640.20 -15'424.90 -77.12 Geplante Auffrischungsarbeiten \nwurden durch den \nLiegenschaftenunterhalt übernommen\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n4'500.00 23'573.50 -4'500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 16'198.23 15'000.00 110.30 1'198.23 7.99\n\n3120.90 Allgemeine Neben-/Betriebskosten 5'000.00 3'702.70 -5'000.00 -100.00 Neu in der Liegenschaftenverwaltung. \nSiehe Kto. 3930.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 13'693.36 24'000.00 13'305.18 -10'306.64 -42.94 Weniger Aufwand für externe \nProtokollierung und Stadtarchiv \n\n3130.01 Telefonkosten 570.55 1'000.00 588.80 -429.45 -42.95\n\n3130.02 Porto 32.00 32.00 100.00\n\n3130.03 Kontospesen 2.20 2.20 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 169\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 45'325.40 75'300.00 50'235.60 -29'974.60 -39.81 VTG Beitragserhöhung erst ab 2023 \nin Kraft\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'000.00 20'000.00 -17'000.00 -85.00 Die CMI Erneuerung konnte nicht \ngestartet werden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75.40 75.40 75.40 100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'500.00 415.10 -3'500.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'049.60 6'000.00 9'207.90 -2'950.40 -49.17\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 15'000.00 14'520.00 -15'000.00 -100.00 Neu über Liegenschaftenverwaltung. \nSiehe Kto. 3920.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 7'517.90 10'000.00 8'034.00 -2'482.10 -24.82\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 942.90 3'000.00 67.00 -2'057.10 -68.57\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 16'120.00 12'000.00 15'500.00 4'120.00 34.33\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n129'261.00 105'900.00 105'292.00 23'361.00 22.06 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n70'505.83 56'000.00 21'303.00 14'505.83 25.90 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2'000.00 -2'090.00 2'000.00 -100.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -500.00 500.00 -100.00\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -4'591.15 -12'000.00 7'408.85 -61.74 Von ehemaliger Rathausverwaltung \nübernommen. \n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -8'014.90 -3'000.00 -17'073.40 -5'014.90 167.16 Zu tief budgetiert\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften -8'750.00 -8'750.00 -100.00\n\n1212 Jagd und Fischerei 10'421.85 5'500.00 9'864.45 4'921.85 89.49\n\n3030.00 Temporäre Arbeitskräfte 2'500.20 2'500.00 2'500.20 0.20 0.01\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 87.45 87.45 100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7.00 4.20 7.00 100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 20.15 20.15 100.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen für Wildschäden 11'344.00 7'000.00 10'897.00 4'344.00 62.06\n\n3601.00 Ertragsanteile an Kantone und Konkordate 5'719.35 6'000.00 5'719.35 -280.65 -4.68\n\n4100.01 Jagdpachtgebühren -8'956.30 -9'500.00 -8'956.30 543.70 -5.72\n\n4100.02 Fischpachtgebühren -300.00 -500.00 -300.00 200.00 -40.00\n\n1213 Veranstaltungen 27'648.25 39'000.00 22'160.00 -11'351.75 -29.11\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 170\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.10 Begrüssung Neuzuzüger 3'213.65 3'000.00 2'090.35 213.65 7.12\n\n3130.11 Jungbürgerfeier 3'192.80 10'000.00 4'669.65 -6'807.20 -68.07 Erneute Absage wegen Pandemie\n\n3130.12 Anerkennungspreis 19'241.80 20'000.00 15'400.00 -758.20 -3.79\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 2'000.00 4'000.00 -2'000.00 -50.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n1214 Tageskarten Gemeinden -12'102.38 -19'000.00 6'193.88 6'897.62 -36.30\n\n3130.04 Betreibungskosten 35.30 35.30 100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 9.29 10.00 9.29 100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 129'990.71 130'000.00 130'125.71 -9.29 -0.01\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 443.03\n\n4250.07 Vertrieb Tageskarten Gemeinden (GA) -142'104.90 -150'000.00 -124'384.86 7'895.10 -5.26 Auswirkungen Pandemie\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -32.78 -32.78 -100.00\n\n1219 Rathausverwaltung (bis 2021) 246'237.17\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 142'206.28\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3'356.90\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'480.20\n\n3043.00 Wohnungszulagen 3'000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'382.75\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 14'030.40\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'690.85\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'159.70\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 113.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4'354.69\n\n3105.00 Verpflegung 12'316.05\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n4'776.25\n\n3120.01 Wasserankauf 2'246.58\n\n3120.02 Stromankauf 28'524.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 2'994.22\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 171\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3120.07 Wärmebezug 29'190.49\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'285.50\n\n3130.01 Telefonkosten 1'330.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 80'345.25\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'074.36\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 461'932.80\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 10'814.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25.20\n\n4250.07 Verkäufe Verpflegung -5'971.55\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -1'386.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -60.00\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften -55'526.00\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften -2'400.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-386'606.00\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-115'730.00\n\n123 Informatikdienste 1'873'016.43 1'980'900.00 1'726'172.11 -107'883.57 -5.45\n\n1230 Informatikdienste 1'873'016.43 1'980'900.00 1'726'172.11 -107'883.57 -5.45\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 356'413.87 369'100.00 377'092.48 -12'686.13 -3.44\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-9'120.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 7'776.00 10'900.00 11'102.40 -3'124.00 -28.66\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 23'223.20 23'400.00 23'887.60 -176.80 -0.76\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 45'601.80 44'500.00 45'230.40 1'101.80 2.48\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'263.05 4'100.00 4'208.30 163.05 3.98\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5'346.80 5'400.00 5'525.15 -53.20 -0.99\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 426.50 500.00 456.55 -73.50 -14.70\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-6'000.00 4'000.00 -6'000.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 400.00 400.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 172\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 21'780.40 37'500.00 21'113.29 -15'719.60 -41.92 Die Kosten für das \nDruckerverbrauchsmaterial waren zu \nhoch budgetiert.\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 33.58 200.00 171.95 -166.42 -83.21\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5'036.22 7'500.00 6'065.40 -2'463.78 -32.85\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 407.85 500.00 456.25 -92.15 -18.43\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 12'983.75 6'000.00 7'785.35 6'983.75 116.40 Die Kosten für die Anschaffung von \nMobiltelefonen waren zu tief \nbudgetiert.\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 110'640.56 157'300.00 100'386.35 -46'659.44 -29.66 Im Hinblick auf die künftige \nAuslagerung des operativen Betriebs \nder IKT wurden deutlich weniger \nGeräte neu angeschafft.\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 22'515.80 55'000.00 41'613.50 -32'484.20 -59.06 Es wurden nicht alle Projekte \numgesetzt, was zu tieferen Ausgaben \nführte.\n\n3130.01 Telefonkosten, inkl. Mietleitungen 61'102.30 62'300.00 64'287.25 -1'197.70 -1.92\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 129'736.29 63'000.00 93'215.70 66'736.29 105.93 Zusätzliche Kosten für die Beratung \nfür die Umsetzung der \nInformatikstrategie sowie \nverschiedene neue \nSoftwareanschaffungen und neue \nSchnittstellen. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 725'261.40 757'800.00 665'835.65 -32'538.60 -4.29 Es wurden nicht alle Projekte \numgesetzt, was zu tieferen Ausgaben \nführte.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'279.05 2'000.00 1'201.20 -720.95 -36.05\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00 -500.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'722.10 8'000.00 12'229.90 -4'277.90 -53.47\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 55'469.20 31'400.00 32'560.25 24'069.20 76.65 Die Wartungskosten für die \nTelefonanlage sind um rund Fr, 8000 \ngestiegen. Für sechs Server, die \nlänger im Einsatz bleiben als geplant, \nmusste der Wartungsvertrag \nverlängert werden, was Kosten von \nrund Fr. 15000 verursachte.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 286'745.46 304'500.00 259'522.19 -17'754.54 -5.83\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 173\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 18.20 1'000.00 57.00 -981.80 -98.18\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n36'417.25 61'500.00 36'500.00 -25'082.75 -40.78 Die geplanten IT-Anschaffungen \nkonnten nicht umgesetzt werden.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n15'156.00 14'800.00 15'156.00 356.00 2.41\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n7'345.50 9'000.00 8'928.00 -1'654.50 -18.38\n\n4240.81 Arbeiten für Dritte -52'625.00 -53'700.00 -97'380.00 1'075.00 -2.00\n\n4250.07 Verkäufserlöse Hardware -2'005.00 -2'000.00 -1'947.00 -5.00 0.25\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -1'755.70 -2'000.00 -669.00 244.30 -12.22\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3'700.00 -3'000.00 -3'700.00 -700.00 23.33\n\n124 Einwohnerdienste 772'477.92 777'540.00 624'373.20 -5'062.08 -0.65\n\n1240 Einwohnerdienste 658'200.63 699'840.00 565'124.10 -41'639.37 -5.95\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 594'890.73 672'400.00 550'956.15 -77'509.27 -11.53\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'773.70 -7'900.00 -8'615.10 5'126.30 -64.89 Weniger Taggeldrückerstattungen.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'762.40 6'000.00 4'966.20 -237.60 -3.96\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 38'735.35 42'250.00 35'448.80 -3'514.65 -8.32\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 30'144.65 41'650.00 34'096.60 -11'505.35 -27.62\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'075.70 7'750.00 6'498.15 -674.30 -8.70\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'916.75 9'750.00 8'159.80 -833.25 -8.55\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 790.30 900.00 736.35 -109.70 -12.19\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'570.00 3'500.00 5'735.00 70.00 2.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n9'000.00 -5'000.00 9'000.00 100.00 Fehlendes Personal führte zu \nMehrleistungen bei den bestehenden \nAngestellten.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 380.00 500.00 400.00 -120.00 -24.00\n\n3100.00 Büromaterial 222.75 500.00 165.60 -277.25 -55.45\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'112.25 1'000.00 8.95 112.25 11.23\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 634.00 1'000.00 620.00 -366.00 -36.60\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 4'974.00 6'000.00 -1'026.00 -17.10\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n2'573.75 4'500.00 465.25 -1'926.25 -42.81\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 174\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'644.40 1'000.00 1'644.40 164.44\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 2'867.90 3'000.00 2'478.00 -132.10 -4.40\n\n3130.01 Telefonkosten 67.95\n\n3130.03 Kontospesen 833.60 1'000.00 786.30 -166.40 -16.64\n\n3130.04 Betreibungskosten 2'310.70 2'000.00 2'238.60 310.70 15.54\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 370.00 500.00 370.00 -130.00 -26.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'971.95 2'500.00 471.95 18.88\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 75.40\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'159.05 2'000.00 159.05 7.95\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 192.80\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 6'894.45 7'000.00 6'593.10 -105.55 -1.51\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 57.75 1'140.00 -1'082.25 -94.93\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 1'362.00 500.00 349.05 862.00 172.40\n\n3601.00 Ertragsanteile an Kanton (ID-Karten, \nausländerrechtliche Gebühren)\n\n276'447.85 215'000.00 232'705.75 61'447.85 28.58 Mit dem Ende der Pandemie stiegen \nauch die Bestellungen für Ausweise \nwieder. \n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n46'930.00 38'800.00 38'468.00 8'130.00 20.95 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n33'295.00 30'000.00 11'405.00 3'295.00 10.98\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -131'385.00 -120'000.00 -106'348.00 -11'385.00 9.49\n\n4210.10 Gebühren für Identitätskarten -66'115.00 -60'000.00 -69'005.00 -6'115.00 10.19 Mit dem Ende der Pandemie stiegen \nauch die Bestellungen für Ausweise \nwieder.\n\n4210.11 Ausländerrechtliche Gebühren Migrationsamt -225'650.00 -210'000.00 -185'843.00 -15'650.00 7.45\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -500.30 -1'000.00 -931.60 499.70 -49.97\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -2'640.00 -3'400.00 -3'120.00 760.00 -22.35\n\n4290.00 Übrige Entgelte -662.65 -662.65 -100.00\n\n1241 Schlichtungsstelle Mietwesen 26'366.89 33'650.00 34'041.27 -7'283.11 -21.64\n\n3000.01 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n8'801.65 13'000.00 13'685.70 -4'198.35 -32.30\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 13'895.64 16'000.00 16'511.27 -2'104.36 -13.15\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-924.65\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 175\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 406.80 400.00 399.60 6.80 1.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'145.25 1'500.00 1'780.60 -354.75 -23.65\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'352.40 1'500.00 1'352.40 -147.60 -9.84\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 169.15 200.00 189.40 -30.85 -15.43\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 263.60 400.00 409.90 -136.40 -34.10\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 17.40 50.00 20.05 -32.60 -65.20\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 180.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 98.00 -100.00 -100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n185.00 300.00 261.00 -115.00 -38.33\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n130.00 200.00 78.00 -70.00 -35.00\n\n1242 Hundewesen -25'118.42 -24'000.00 -21'995.69 -1'118.42 4.66\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 12'573.13 10'500.00 12'205.16 2'073.13 19.74\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-428.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 188.40 150.00 185.40 38.40 25.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 818.90 650.00 766.85 168.90 25.98\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 952.35 700.00 862.30 252.35 36.05\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 150.25 150.00 141.70 0.25 0.17\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 188.25 100.00 176.40 88.25 88.25\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 17.30 50.00 15.85 -32.70 -65.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 2'200.00 -2'200.00 -100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 633.25 500.00 1'315.45 133.25 26.65\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 325.00 325.00 100.00\n\n3636.22 Beiträge an andere Vereine 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 90'000.00 90'000.00 90'000.00\n\n4033.00 Hundesteuern -131'440.65 -130'000.00 -127'471.85 -1'440.65 1.11\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -301.35 -520.85 -301.35 -100.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte -223.25 -244.10 -223.25 -100.00\n\n1243 Bürgerrechtsdienst 12'575.00 -13'400.00 -19'721.32 25'975.00 -193.84\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 176\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n7'880.00 16'000.00 12'280.00 -8'120.00 -50.75 Es wurden nur noch halb so viele \nEinbürgerungsgesuche behandelt.\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 23'318.75 19'800.00 19'578.48 3'518.75 17.77\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-875.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'529.95 1'250.00 1'283.25 279.95 22.40\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'964.40 950.00 942.00 2'014.40 212.04\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 281.10 250.00 226.85 31.10 12.44\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 352.15 300.00 295.50 52.15 17.38\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 38.15 50.00 21.50 -11.85 -23.70\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 80.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 807.50 1'000.00 969.00 -192.50 -19.25\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 340.00 640.00 340.00 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 18.00 18.00 100.00\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 400.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'315.00 7'900.00 7'835.00 -2'585.00 -32.72\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'770.00 6'100.00 2'323.00 -2'330.00 -38.20\n\n4210.02 Einbürgerungsgebühren -33'940.00 -70'000.00 -65'720.00 36'060.00 -51.51 Es wurden nur noch halb so viele \nEinbürgerungsgesuche behandelt.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -100.00 -100.00 -100.00\n\n1244 Bestattungsamt 100'453.82 81'450.00 66'924.84 19'003.82 23.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 62'514.57 60'200.00 57'142.54 2'314.57 3.84 Mit den personellen Wechseln ging \ndie Verrechnung der Lohnkosten \nvergessen.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'408.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 4'069.15 3'800.00 3'737.15 269.15 7.08\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'946.80 2'700.00 2'617.80 4'246.80 157.29\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 747.30 700.00 661.65 47.30 6.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 936.60 900.00 860.15 36.60 4.07\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 99.55 50.00 64.20 49.55 99.10\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 177\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'020.00 4'000.00 -1'980.00 -49.50\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 500.00 220.00 -500.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 13'821.15 10'000.00 11'572.00 3'821.15 38.21\n\n3130.01 Telefonkosten 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 45.05 45.05 100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 168.65 168.65 100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'315.00 7'900.00 7'835.00 -2'585.00 -32.72\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'770.00 6'100.00 2'323.00 -2'330.00 -38.20\n\n4260.08 Rückerstattung von Dritten -15'400.00 -17'800.00 15'400.00 -100.00 Wird neu über den Friedhof \nabgwickelt. \n\n1245 Grabpflegefonds (bis 2021)\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'000.00 278.96 -1'000.00 -100.00\n\n4309.00 Übriger betrieblicher Ertrag -1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -278.96\n\n125 Friedhof und Stadtgärtnerei (bis 2021) 1'637'613.52\n\n1250 Friedhof und Stadtgärtnerei (bis 2021) 1'637'613.52\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 974'892.73\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-20'546.15\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 11'102.40\n\n3049.00 Übrige Zulagen 4'200.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 60'896.09\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 62'825.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12'128.20\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 14'170.10\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 991.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'377.70\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-15'000.00\n\n3101.00 Kreuze, Särge, übriges Verbrauchsmaterial 160'411.19\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 178\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3101.02 Treibstoffe 12'914.60\n\n3101.05 Baumaterialien 4'632.65\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 513.97\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 92'061.52\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 13'504.25\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 4'907.55\n\n3120.01 Wasserankauf 6'548.58\n\n3120.02 Stromankauf 6'673.60\n\n3120.03 Heizöl, Gas 13'904.01\n\n3120.04 Entsorgungskosten 2'361.41\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 23'306.55\n\n3130.01 Telefonkosten 4'940.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 157.55\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'011.00\n\n3130.20 Kremationskosten 90'686.90\n\n3130.21 Leichenschau, -transporte 22'725.98\n\n3130.30 Grüngutabfuhr 2'498.60\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 13'564.30\n\n3130.32 Transportkosten 399.85\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 250.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'154.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 80.80\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 7'926.04\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 1'781.50\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 2'622.00\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 127'225.80\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 36'242.45\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 5'586.50\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 45'149.10\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'625.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'630.90\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 2'058.90\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 179\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n27'100.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n27'500.00\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'700.00\n\n3612.90 übrige Entschädigung an andere Gemeinden 1'000.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte (Kostenbeiträge an \nauswärtige Beisetzungen)\n\n1'806.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -1'120.00\n\n4250.07 Verkauf Pflanzen, Diverses -15'655.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -139.25\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -41'939.15\n\n4479.00 Nischenplätze Urnenwand, Grabplatzgebühren -84'050.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-105'684.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-8'000.00\n\n126 Lehrlingswesen 212'949.06 236'685.20 208'450.26 -23'736.14 -10.03\n\n1260 Lehrlingswesen (seit 2021) 212'949.06 236'685.20 208'450.26 -23'736.14 -10.03\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 190'436.86 187'700.00 186'792.96 2'736.86 1.46\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-21'194.00 -22'001.65 -21'194.00 -100.00 Die hohen Taggeldrückerstattungen \nwaren nicht abschätzbar.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'072.20 12'300.00 6'392.55 -4'227.80 -34.37\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'477.20 800.00 1'371.20 677.20 84.65\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'311.00 2'150.00 2'244.90 161.00 7.49\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1'868.75 2'850.00 1'477.60 -981.25 -34.43\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 114.35 50.00 113.80 64.35 128.70\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'844.60 15'000.00 13'807.50 -1'155.40 -7.70\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 4'339.40 2'100.00 4'339.40 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 796.25 1'135.20 1'211.20 -338.95 -29.86\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 980.50 1'000.00 948.00 -19.50 -1.95\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 180\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12'901.95 13'700.00 13'992.20 -798.05 -5.83\n\n13 Amt für Kultur 1'266'721.31 1'335'390.00 1'394'105.43 -68'668.69 -5.14\n\n131 Amt für Kultur 1'266'721.31 1'335'390.00 1'394'105.43 -68'668.69 -5.14\n\n1310 Amt für Kultur 1'266'721.31 1'335'390.00 1'394'105.43 -68'668.69 -5.14\n\n3000.00 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n1'560.00 3'300.00 2'470.00 -1'740.00 -52.73\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 151'798.92 134'400.00 136'303.68 17'398.92 12.95 Zusätzlicher Aufwand für "Die \nKaserne wird zivil".\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-149.00 -3'935.60 -149.00 -100.00 Die zurückgestellten Kosten konnten \nnoch nicht aufgelöst werden, da das \nProjekt "Die Kaserne wird zivil" noch \nnicht abgeschlossen ist.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'220.60 2'200.00 2'220.60 20.60 0.94\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'914.45 8'700.00 8'552.40 1'214.45 13.96\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15'350.40 15'900.00 15'192.00 -549.60 -3.46\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'481.95 1'500.00 1'453.35 -18.05 -1.20\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'284.50 2'000.00 1'977.60 284.50 14.23\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 120.45 150.00 118.10 -29.55 -19.70\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-2'000.00 6'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 200.00 -200.00 -100.00\n\n3101.00 Auszahlung Kulturgutscheine 5'175.00 10'000.00 3'270.00 -4'825.00 -48.25\n\n3101.90 Verbrauchsmaterial 465.60 900.00 602.85 -434.40 -48.27\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 58'467.45 20'000.00 43'312.80 38'467.45 192.34 Zusätzliche Ausgaben für Atelier-\nWochenende, Bildhauer-Woche und \nBücherfest. Einnahmen dazu \nfindensich in den Konten: 4631-4980.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'102.00 1'000.00 892.00 102.00 10.20\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n215.29 200.00 131.40 15.29 7.65\n\n3120.02 Stromankauf 2'000.00 1'021.45 -2'000.00 -100.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 208.70 40.00 168.70 421.75\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 181\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 13'260.09 9'000.00 7'941.60 4'260.09 47.33 Zusätzliche Ausgaben für Atelier-\nWochenende, Bildhauer-Woche und \nBücherfest. Einnahmen dazu \nfindensich in den Konten: 4631-4980.\n\n3130.01 Telefonkosten 400.00 400.00 400.00\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 7'957.95 1'000.00 5'516.40 6'957.95 695.80 Zusätzliche Ausgaben für Atelier-\nWochenende, Bildhauer-Woche und \nBücherfest. Einnahmen dazu \nfindensich in den Konten: 4631-4980.\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'500.00 8'500.00 8'500.00\n\n3130.40 Marketing 10'561.10 12'000.00 23'130.65 -1'438.90 -11.99\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 28'248.52 140'312.75 28'248.52 100.00 Zusätzliche Ausgaben für Atelier-\nWochenende, Bildhauer-Woche und \nBücherfest. Einnahmen dazu \nfindensich in den Konten: 4631-4980.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 138.75 138.75 100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 112.75 150.00 546.70 -37.25 -24.83\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00 125.05 -500.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'993.85 1'200.00 1'404.45 1'793.85 149.49\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 32'017.83 2'000.00 591.60 30'017.83 1'500.89 Zusätzliche Ausgaben für Atelier-\nWochenende, Bildhauer-Woche und \nBücherfest. Einnahmen dazu \nfindensich in den Konten: 4631-4980.\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 45.70 45.70 100.00\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'900.00 2'900.00 2'900.00\n\n3631.00 Beiträge Kantonsbibliothek 287'373.00 287'400.00 287'373.00 -27.00 -0.01\n\n3631.01 Beiträge an kantonale Museen 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n3632.03 Beitrag an Jugendmusikschule Frauenfeld 90'000.00 90'000.00 90'000.00\n\n3636.01 Beiträge Kultur 614'856.91 670'000.00 638'991.60 -55'143.09 -8.23\n\n3636.01.02 Beitrag an Kunstverein Frauenfeld 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n3636.01.04 Beitrag an Theaterverein Frauenfeld 60'000.00 60'000.00 60'000.00\n\n3636.01.05 Beitrag an Kultur im Eisenwerk 120'000.00 120'000.00 120'000.00\n\n3636.01.07 Beitrag an Stadtmusik Frauenfeld 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n3636.01.08 Beitrag an Jugendmusik Frauenfeld 27'000.00 27'000.00 27'000.00\n\n3636.01.09 Beitrag an Stadtorchester Frauenfeld 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n3636.01.10 Beitrag an Konzertgemeinde Frauenfeld 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 182\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3636.01.11 Beitrag an Oratorienchor Frauenfeld 9'000.00 9'000.00 9'000.00\n\n3636.01.13 Beitrag an Frauenfelder Filmfreunde/-innen (Cinema \nLuna)\n\n20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n3636.01.14 Beitrag an Jugend-Kulturzentrum KAFF 35'000.00 -35'000.00 -100.00 Wird erst mit neuem Lokal wieder \naktiviert.\n\n3636.01.16 Beitrag an Jazz-Festival Generations (alle 2 Jahre) 40'000.00\n\n3636.01.18 Beitrag an Kindertheater Floh 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n3636.01.19 Beitrag an Kulturpool Regio Frauenfeld 51'632.00 52'000.00 51'620.00 -368.00 -0.71\n\n3636.01.20 Beitrag an Theaterwerkstatt Gleis 5 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n\n3636.01.21 Beitrag an Förderverein Kufstein 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n3636.01.22 Beitrag an Verein Out in the Green Garden 20'000.00 20'000.00\n\n3636.01.23 Beitrag an Verein Musig i dä Stadt 20'000.00 20'000.00\n\n3636.01.24 Beitrag an Kunstraum Rutishauser 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n3636.01.25 Beitrag an Verein Bildschule 15'000.00 15'000.00\n\n3636.01.26 Beitrag an Verein Volkshochschule 6'000.00 6'000.00\n\n3636.01.78 Beitrag an die Reisekosten der Vereine nach Kufstein 1'440.00 3'000.00 360.00 -1'560.00 -52.00\n\n3636.01.79 Einmalige Beiträge 73'900.00 60'000.00 26'548.00 13'900.00 23.17 Mehr unterstützte Aktionen/Anlässe.\n3636.01.80 Städtische und diverse Veranstaltungen 40'240.90 55'000.00 142'327.90 -14'759.10 -26.83 Corona-Nachwehen\n\n3636.01.81 Kulturpromotion 12'644.01 30'000.00 4'135.70 -17'355.99 -57.85 Gemäss HRM2 müssen Ausgaben \ngenauer deklariert werden.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 8'990.00 6'000.00 4'030.00 2'990.00 49.83\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n35'743.50 32'100.00 34'048.45 3'643.50 11.35\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n14'715.00 14'750.00 8'621.00 -35.00 -0.24\n\n3980.00 Interne Übertragungen (Beitrag an Fonds für \nKunstanschaffungen)\n\n10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren Stadtgalerie Baliere; Provisionen \naus Verkäufen sowie andere Betriebseinnahmen\n\n-23'211.00 -8'000.00 -8'390.75 -15'211.00 190.14 Lief viel besser als erwartet.\n\n4250.07 Verkauf Kulturgutscheine -12'000.00 -3'308.00 12'000.00 -100.00 Verkauf Kulturgutscheine ist \neingestellt. Eingelöst werden sie aber \nnach wie vor.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -18'670.95 -18'000.00 -18'642.70 -670.95 3.73\n\n4631.00 Beiträge des Kantons -63'000.00 -10'000.00 -63'000.00 -100.00 Einnahmen für Bücherfest, Bildhauer-\nWoche, Kasernen-Ausstellung\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 183\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-3'000.00 -8'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -4'000.00 4'000.00 -100.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-40'500.00 -2'000.00 -27'500.00 -38'500.00 1'925.00 Einnahmen für Bücherfest, Bildhauer-\nWoche, Kasernen-Ausstellung.\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -6'928.00 -1'000.00 -1'219.00 -5'928.00 592.80 Ticketverkauf Bücherfest.\n4980.00 Interne Übertragungen -25'000.00 -25'000.00 -100.00 Beitrag aus Kulturfonds für \n\nBücherfest.\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen -43'050.00\n\n1311 Kunstanschaffungen (Fonds)\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 59'999.55 30'000.00 4'980.00 29'999.55 100.00 Die Anschaffungen von Kunstwerken \nstellen Gelegenheiten dar und sind \nnicht planbar.\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 7'120.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -2'100.00\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -49'999.55 -20'000.00 -29'999.55 150.00 Aufgrund höherer Anschaffungen ist \neine grössere Entnahme \nvorzunehmen.\n\n4980.00 Interne Übertragungen (Beitrag Stadt) -10'000.00 -10'000.00 -10'000.00\n\n1312 Kulturfonds der Stadt Frauenfeld\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 15'000.00 15'000.00 100.00 Es lässt sich nicht im Voraus \nbestimmen, an welche \nOrganisationen ein Beitrag erfolgt. \nSiehe Kto. 3636.00.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 10'000.00 40'000.00 16'000.00 -30'000.00 -75.00 Siehe Kto. 3635.00.\n\n3980.00 Interne Übertragungen 25'000.00 25'000.00 100.00 Beitrag Bücherfest.\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -50'000.00 -40'000.00 -16'000.00 -10'000.00 25.00 Die grösseren Beiträge erfordern eine \n\nhöhere Entnahme.\n\n14 Amt für Kommunikation und Wirtschaftsförderung 1'459'533.18 1'855'605.00 1'481'070.88 -396'071.82 -21.34\n\n141 Kommunikation und Wirtschaftsförderung 1'459'533.18 1'855'605.00 1'481'070.88 -396'071.82 -21.34\n\n1410 Zentrale Dienste AKW inkl. Kommunikation 574'734.18 790'105.00 648'291.44 -215'370.82 -27.26\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 277'086.43 350'600.00 244'342.68 -73'513.57 -20.97 Die Stellenanpassungen konnten \nnicht wie geplant erfolgen.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 184\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-5'871.10 -4'601.00 -5'871.10 -100.00 Beteiligung der Betriebe an den \nLohnkosten.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 4'800.00 1'835.60 -4'800.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'083.35 22'750.00 15'495.70 -4'666.65 -20.51\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 16'721.65 23'600.00 17'966.00 -6'878.35 -29.15 Siehe Kto. 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'321.70 3'950.00 2'864.25 -628.30 -15.91\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'161.85 5'200.00 3'575.45 -1'038.15 -19.96\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 400.35 300.00 326.35 100.35 33.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 11'430.17 9'000.00 11'609.55 2'430.17 27.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-10'000.00 3'000.00 -10'000.00 -100.00 Der Saldo konnte reduziert werden.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 1'600.00 -1'200.00 -75.00\n\n3100.00 Büromaterial 41'105.57 30'200.00 540.45 10'905.57 36.11 Zentrale Erfassung des \nPapierverbrauch und \nPreiserhöhungen.\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 187.42 100.00 74.90 87.42 87.42\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 19'684.10 31'000.00 15'206.95 -11'315.90 -36.50 Günstigerer Druck Geschäftsbericht (-\n12'000)\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'289.40 1'000.00 1'232.40 289.40 28.94\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 35.54 1'630.15 35.54 100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n59.90\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 268.00 3'213.35 268.00 100.00\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 91.70 91.70 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 32'106.95 34'000.00 35'001.70 -1'893.05 -5.57\n\n3130.01 Telefonkosten 635.00 1'000.00 687.45 -365.00 -36.50\n\n3130.02 Porto 2'377.15 2'118.30 2'377.15 100.00\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 56'558.20 62'300.00 43'665.59 -5'741.80 -9.22\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 34'271.20 39'655.00 39'078.77 -5'383.80 -13.58 Mehrere Beiträge sind tiefer als \nerwartet: z.B. Metropolitanraum \nZürich, Cercle Indicateuer usw. \n\n3130.40 Marketing 406.00 1'000.00 -594.00 -59.40\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 18'520.40 20'000.00 4'012.90 -1'479.60 -7.40\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4'256.65 33'000.00 -28'743.35 -87.10 Tiefere Kosten als budgetiert bei \nBarrierefreie PDF und Website: - \n18300, Sprachleitfaden: - 10400\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 185\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 5'436.05 3'300.00 2'154.00 2'136.05 64.73\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 332.05 300.00 294.70 32.05 10.68\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00 250.10 -500.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 87.50 87.50 100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 250.00 -250.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'487.70 3'000.00 1'882.00 -1'512.30 -50.41\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'228.20 2'000.00 1'998.50 228.20 11.41\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 5'000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 112'000.00\n\n3636.22 Beiträge an andere Vereine 24'800.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n73'715.00 57'900.00 53'112.75 15'815.00 27.31 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n52'300.00 44'800.00 17'032.00 7'500.00 16.74 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -8'500.00 -8'500.00 -100.00 Dienstleistungen für Dritte.\n4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen -69'500.00 -69'500.00 -100.00 Leistungen für andere Ämter.\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \n\nVerwaltungskosten\n-10'380.00 -13'170.00 -10'380.00 -100.00 Interne Kosten von Projekten.\n\n1414 Sozialraum 234'490.01 347'300.00 284'691.28 -112'809.99 -32.48\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 132'116.93 102'800.00 106'404.53 29'316.93 28.52 Betreuung des Stadtlabors.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'060.90\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'405.50 350.00 355.20 2'055.50 587.29\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 9'303.75 6'700.00 6'724.40 2'603.75 38.86\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15'920.10 14'800.00 15'382.80 1'120.10 7.57\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'707.45 1'150.00 1'258.30 557.45 48.47\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'141.60 1'600.00 1'572.05 541.60 33.85\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 225.55 200.00 181.25 25.55 12.78\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'460.00 3'000.00 506.00 9'460.00 315.33 Höherer Beitrag an CAS Abt.-leiterin \nSozialraum und Quartierentwicklung\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00\n\n3100.00 Büromaterial 315.20 200.00 74.00 115.20 57.60\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 186\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial -2'713.65 3'000.00 8'137.95 -5'713.65 -190.46 Kreditübertragung nicht benötigt: - \n5000, weniger Ausgaben für \nStadtLabor und Q-Entwicklung als \nbudgetiert\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'287.45 29'500.00 10'811.50 -27'212.55 -92.25 Für die Projektdokumentation MFG \nsind weniger Kosten angefalle: -\n15'000. Auch weitere Projekte sind \nmit weniger Mitteln ausgekommen.\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 636.95 636.95 100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 479.00 479.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 285.68 41'000.00 30'106.25 -40'714.32 -99.30 Quartierentwicklungsstrategie noch \nnicht umgesetzt: - 20'000, \nKreditübertrag nicht benötigt: -15'000, \nMoVo, Mehraufwand: +3'000\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 1'183.25 2'000.00 1'539.90 -816.75 -40.84\n\n3130.40 Marketing 8'000.00 5'358.80 -8'000.00 -100.00 Werbung für Tag der \nNachbarschaftsfhilfe,, StadtLaber und \nTag der Nachbarn nicht benötigt: -\n8'000 \n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'000.00 14'042.80 -2'000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 50'000.00 52'977.80 -50'000.00 -100.00 Verzicht auf Fachexperten MFG, \nFachkraft StadtLabor und \nQuartierentwicklung Konzpet: -50'000 \n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 5'000.00 455.40 -5'000.00 -100.00 Miete externer Räume wurde nicht \nbenötigt\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 80.00 2'296.25 80.00 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'713.75 6'500.00 6'361.00 -3'786.25 -58.25\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'900.00 2'900.00 2'900.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2'980.00 3'000.00 -20.00 -0.67\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 45'499.00 60'000.00 15'000.00 -14'501.00 -24.17 Rabatt Nutzung öff. Grund nicht \nbenötigt: -15'000, Realisierung \nMadame Frigo: +500\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 2'360.00 3'600.00 3'906.00 -1'240.00 -34.44\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'145.00 1'145.00 100.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -1'942.50 -1'942.50 -100.00\n\n1415 Wirtschaftsförderung 650'308.99 718'200.00 548'088.16 -67'891.01 -9.45\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 187\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 312'014.83 226'900.00 240'517.86 85'114.83 37.51 Temp. Stellenanpassung erforderlich. \nIm Budget 2023 enthalten.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'150.40\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'589.10 1'900.00 1'894.80 3'689.10 194.16\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 20'255.40 14'700.00 15'392.40 5'555.40 37.79 Siehe Kto. 3010.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 38'266.20 28'200.00 30'381.50 10'066.20 35.70 Siehe Kto. 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'690.60 2'600.00 2'812.60 1'090.60 41.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'669.60 3'400.00 3'550.80 1'269.60 37.34\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 387.50 200.00 307.60 187.50 93.75\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 776.00 1'000.00 832.00 -224.00 -22.40\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 42.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 276.75 27'500.00 5'377.40 -27'223.25 -98.99 Kein Material benötigt für z.B. MFG-\nProjekt, Aushang \nFahnen,Bundesfeier, Smart City usw.\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 16'550.80 16'500.00 11'548.95 50.80 0.31\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 4'957.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 56'265.67 113'000.00 138'906.54 -56'734.33 -50.21 Weniger Aufwand für MFG, \nWeihnachtsbeleuchtung, \nGlasfaserausbau usw.\n\n3130.01 Telefonkosten 939.60 1'000.00 959.40 -60.40 -6.04\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 7'855.97 17'630.14 7'855.97 100.00 ePartizipationstool mein Thurgau\n\n3130.40 Marketing 3'638.60 41'000.00 23'225.56 -37'361.40 -91.13 Wesentlich geringere Aufwendungen \nfür Tourismus, Stadtführungen, MFG, \nUnterstützung Veranstaltungen usw. \nDie Regio-App befindet sich im Kto. \n3133.00.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter -14'112.17 20'000.00 58'065.00 -34'112.17 -170.56 Die geplante Unterstützung ans \nProjekt NEXPO war nicht erforderlich. \nDer Kreditübertragung aus dem Jahre \n2021 wurde nur zu einm kleinen Teil \nbenötigt.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 13'740.55 70'000.00 -7'909.60 -56'259.45 -80.37 Für das MFG Projekt als auch Smart-\nCity wurden geringe Mittel benötigt.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 42'778.45 200.00 969.25 42'578.45 21'289.23 Die Regio-App war im Kto. 3130.40 \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 188\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 8'000.00 -8'000.00 -100.00 Keine Raummiete benötigt\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 13'645.60 13'645.60 100.00 moveArt-Miete und Raummiete Lady \n\nLederwarenfabrik für Anlass\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'334.10 2'000.00 2'473.30 334.10 16.71\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 56.90 103.55 56.90 100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand -51'682.81 -52'947.04 -51'682.81 -100.00 Abschluss NRP-Projekt.\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 9'166.30 10'000.00 13'333.30 -833.70 -8.34\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 5'000.00 11'000.00 -6'000.00 -54.55 Rabattierung Nutzung öffentlicher \nGrund nicht benötigt\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 152'400.00 184'000.00 66'231.00 -31'600.00 -17.17 Der NEXPO-Beitrag ist bereits im \n2021 zurückgestellt worden.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 69.00 69.00 100.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 600.00 -600.00 -100.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 43'280.00 12'000.00 56'300.00 31'280.00 260.67 Projektverrechnung von Lohnkosten.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'046.45 1'553.00 1'046.45 100.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n10'380.00 13'170.00 10'380.00 100.00 Projektverrechnung von \nBetriebskosten.\n\n3980.00 Interne Übertragungen 117'500.00 117'500.00 117'500.00 100.00\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen 23'050.00\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -990.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -11'500.00 -3'000.00 -11'500.00 -100.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -247.00 -50'000.00 -50'000.00 49'753.00 -99.51 MFG: Verrechnung Überschuss mit \naktuellem Beitrag.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-2'623.00 -27'500.00 -25'000.00 24'877.00 -90.46 MFG: Verrechnung Überschuss mit \naktuellem Beitrag.\n\n4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen -34'600.00 -43'900.00 -34'600.00 -100.00\n\n4980.00 Interne Übertragungen -117'500.00 -117'500.00 -117'500.00 -100.00\n\n1416 Fonds "COVID-19"\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 12'700.75 250'000.00 334'940.00 -237'299.25 -94.92 Im Voraus nicht bekannte Gesuche \nkönnen nicht budgetiert werden.\n\n3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 192'000.00 100'000.00 250'500.00 92'000.00 92.00 Im Voraus nicht bekannte Gesuche \nkönnen nicht budgetiert werden.\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -204'700.75 -350'000.00 -585'440.00 145'299.25 -41.51 Geringere Anzahl Gesuche führen zu \nkleinerer Entnahme.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 189\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n15 Finanzamt 641'716.97 678'150.00 277'866.45 -36'433.03 -5.37\n\n151 Finanzamt 641'716.97 678'150.00 277'866.45 -36'433.03 -5.37\n\n1510 Finanzamt 641'716.97 678'150.00 277'866.45 -36'433.03 -5.37\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 564'835.74 541'900.00 499'897.80 22'935.74 4.23\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-23'308.35 -25'900.00 -8'725.00 2'591.65 -10.01\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 13'102.05 7'800.00 5'921.40 5'302.05 67.98 Die personellen Wechsel auf Anfangs \nJahr führte zu mehr Ansprüchen der \nAngestellten.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 37'740.30 35'000.00 30'625.25 2'740.30 7.83\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 266'883.90 217'200.00 250'598.18 49'683.90 22.87 Der Beitrag in den Teuerungsfonds \nder Pensionskasse kann nur \ngeschätzt werden.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen -1'762.50 6'300.00 5'820.30 -8'062.50 -127.98 Die falsch hinterlegten \nArbeitgeberbeitragssätze führten \nbeim Abschluss zu einer Korrektur, \ndie gesamthaft in dieser Position \nverbucht wurde.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 8'460.10 8'500.00 7'392.55 -39.90 -0.47\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'167.15 600.00 656.60 567.15 94.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'800.00 800.00 -2'800.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand -4.90 -4.90 -100.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-6'000.00 -4'000.00 -6'000.00 -2'000.00 50.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 400.00 400.00\n\n3100.00 Büromaterial 7.20 400.00 -392.80 -98.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15.00 1'300.00 9.95 -1'285.00 -98.85\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 368.00 400.00 368.00 -32.00 -8.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 8'161.95 -500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 4'000.00 341.15 -4'000.00 -100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 257.65 300.00 300.80 -42.35 -14.12\n\n3130.03 Kontospesen 33'059.46 40'000.00 39'483.77 -6'940.54 -17.35 Weniger Einzahlungen am \nPostschalter, weniger Abklärungen \nvon Zahlungen.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 190\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.04 Betreibungskosten 200.00 73.20 -200.00 -100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 -100.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10'774.00 33'871.85 10'774.00 100.00 Ausserplanmässige Überprüfung des \nVersicherungsportfolios.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 38'040.50 43'000.00 42'678.45 -4'959.50 -11.53\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 8'214.65 8'000.00 7'939.25 214.65 2.68\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n216.50 216.50 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'615.60 4'400.00 3'803.25 -784.40 -17.83\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'215.30 1'200.00 795.80 15.30 1.28\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 5'405.35 3'492.35 5'405.35 100.00 Die Wertberichtigungen lassen sich \nkaum abschätzen. Aufgrund der \nhöheren Ausstände ist die \nWertberichtigung zu erhöhen.\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 2'813.33 2'000.00 6'507.42 813.33 40.67\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 79'590.17 1'000.00 -14'172.85 78'590.17 7'859.02 Negativzinsen auf den \nKontenguthaben.\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 380'243.03 266'000.00 172'000.00 114'243.03 42.95 Höhere Verschuldung und höhere \nZinssätze.\n\n3410.00 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV 200.00 200.00 100.00\n\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 55'226.16 2'000.00 226.16 53'226.16 2'661.31 Die Kapitalbeschaffungen erfolgten \nüber verschiedene Kanäle, welche \nteils Abschlussprovisionen auslösten.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n61'440.00 60'700.00 60'236.00 740.00 1.22\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n43'595.00 52'000.00 17'859.00 -8'405.00 -16.16 Tiefere Nebenkosten Rathaus.\n\n4120.02 Konzessionen Plakatanschlag -34'128.10 -26'000.00 -31'156.40 -8'128.10 31.26 Die Erträge schwanken.\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -2'607.40 -1'300.00 -2'490.00 -1'307.40 100.57\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -4'264.65\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -5'001.80 -3'500.00 -4'354.60 -1'501.80 42.91\n\n4290.00 Übrige Entgelte -218.65 -200.00 -321.25 -18.65 9.33\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel -31'375.79 20'000.00 22'356.32 -51'375.79 -256.88 Bruttodarstellung der Zinsflüsse. \nSiehe Kto. 3400.00\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente -109.85 -17'000.00 -716.59 16'890.15 -99.35 Im Budget um eine Zeile verrutscht. \nSiehe Kto. 4401.01\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 191\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4401.01 Verzugszinsen diverser Debitoren -17'173.83 -17'717.51 -17'173.83 -100.00 Zinserträge aus dem \nSteuerabschluss. Siehe Kto. 4401.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen 2'755.55\n\n4420.00 Dividenden -4.00 -4.00 -4.00 -100.00\n\n4462.00 Zinsen Dotationskapital Thurplus inkl. Fernwärme und \nGewinnablieferung\n\n-727'574.00 -446'150.00 -731'683.00 -281'424.00 63.08 Höherer Gewinn von Thurplus.\n\n4612.90 Entschädigungen von AVRF -10'800.00 -10'800.00 -10'800.00\n\n4636.00 Beiträge von Pensionskasse -115'100.00 -115'000.00 -115'100.00 -100.00 0.09\n\n16 Steueramt -43'510'756.87 -43'649'800.00 -43'267'417.92 139'043.13 -0.32\n\n161 Steueramt -43'510'756.87 -43'649'800.00 -43'267'417.92 139'043.13 -0.32\n\n1610 Steueramt -587'811.26 -361'300.00 -473'712.21 -226'511.26 62.69\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'226'865.52 1'252'000.00 1'243'370.79 -25'134.48 -2.01\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-753.30 -10'132.50 -753.30 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'832.80 4'200.00 3'947.60 -367.20 -8.74\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 79'947.75 81'200.00 80'593.35 -1'252.25 -1.54\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 95'573.75 94'400.00 92'929.50 1'173.75 1.24\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14'598.75 14'800.00 14'753.75 -201.25 -1.36\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 18'421.30 22'300.00 18'567.15 -3'878.70 -17.39\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'928.25 2'000.00 1'926.85 -71.75 -3.59\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'528.00 14'500.00 2'300.00 -10'972.00 -75.67 Verschiebung Start Weiterbildung ins \nJahr 2023.\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-8'000.00 -9'000.00 -8'000.00 -100.00 Abbau von Gleitzeitansprüchen.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 1'127.60 1'600.00 727.60 -472.40 -29.53\n\n3100.00 Büromaterial 200.00 52.50 -200.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 492.05 1'000.00 742.10 -507.95 -50.80\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 628.00 600.00 614.00 28.00 4.67\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'050.60 3'000.00 -1'949.40 -64.98\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 269.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 112'527.60 114'000.00 112'993.65 -1'472.40 -1.29\n\n3130.01 Telefonkosten 282.05 300.00 301.90 -17.95 -5.98\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 192\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.02 Porto 50'475.16 50'000.00 49'785.94 475.16 0.95\n\n3130.04 Betreibungskosten 135'751.55 150'000.00 137'787.50 -14'248.45 -9.50\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 80.00 100.00 80.00 -20.00 -20.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 885.50 800.00 785.50 85.50 10.69\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 677.75 677.75 100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 118.05\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 7'804.45 8'000.00 8'504.95 -195.55 -2.44\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'482.40 2'100.00 1'331.30 -617.60 -29.41\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n74'600.00 74'600.00 74'600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n27'307.40 29'000.00 22'447.30 -1'692.60 -5.84\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -9'655.00 -8'500.00 -8'190.00 -1'155.00 13.59\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -117'181.46 -110'000.00 -67'402.41 -7'181.46 6.53\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -9'747.90 -7'500.00 -13'061.20 -2'247.90 29.97\n\n4270.00 Bussen -3'218.72 -2'000.00 -2'602.03 -1'218.72 60.94\n\n4611.00 Steuerbezugsprovisionen -1'038'822.80 -940'000.00 -1'010'729.40 -98'822.80 10.51 Auswirkungen nach Wegfall Bezug \nJuristische Personen geringer als \nerwartet.\n\n4611.01 Entschädigung Kanton für Mithilfe bei Veranlagungen -38'279.00 -26'000.00 -39'514.00 -12'279.00 47.23 Mehrerträge dank höherer Anzahl \nerstellter Veranlagungen\n\n4611.02 Entschädigung Kanton für Veranlagungsteam -297'522.25 -288'000.00 -289'952.65 -9'522.25 3.31\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-883'240.65 -860'000.00 -851'324.20 -23'240.65 2.70\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -41'258.41 -40'000.00 -41'334.65 -1'258.41 3.15\n\n1611 Direkte Steuern -42'922'945.61 -43'288'500.00 -42'793'705.71 365'554.39 -0.84\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen 130'000.00 77'000.00 130'000.00 100.00 Die Steuerguthaben sind gestiegen. \nDas Ausfallrisiko erhöher sich \nzumindest in absoluten Zahlen.\n\n3181.02 Tatsächliche Forderungsverluste 121'556.76 150'000.00 206'076.16 -28'443.24 -18.96 Reduzierter Abschreibungsbedarf bei \noffenen Steuerforderungen.\n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich von Gemeinde an \nKanton\n\n249'886.00 500'000.00 397'651.00 -250'114.00 -50.02 Der Ausgleich hat sich gegenüber \ndem Budget halbiert.\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen \nRechnungsjahr\n\n-28'318'890.64 -28'100'000.00 -27'907'798.97 -218'890.64 0.78\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 193\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen früherer Jahre -701'019.04 -600'000.00 -205'395.43 -101'019.04 16.84 Die Entwicklung der Steuererträge ist \njeweils sehr schwer abzuschätzen.\n\n4000.60 Rückerstattung pauschale Steueranrechnung 45'121.90 40'000.00 43'264.50 5'121.90 12.80 Erhöhte Rückerstattungen \nausländischer Quellensteuern.\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen Rechnungsjahr -3'080'443.51 -2'950'000.00 -2'925'646.08 -130'443.51 4.42\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen früherer Jahre -626'476.93 -750'000.00 -852'733.79 123'523.07 -16.47 Die Entwicklung der Steuererträge ist \njeweils sehr schwer abzuschätzen.\n\n4002.00 Quellensteuer natürliche Personen -1'912'185.35 -1'700'000.00 -1'824'732.50 -212'185.35 12.48 Zunahme der Anzahl \nquellensteuerpflichtiger Personen.\n\n4002.20 Steuern aus Kapitalabfindungen -32'220.50 -28'500.00 -35'500.15 -3'720.50 13.05\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern Juristische Personen \nRechnungsjahr\n\n-5'030'275.90 -5'900'000.00 -5'698'738.70 869'724.10 -14.74 Veränderte Verhältnisse bei \nvereinzelten Steuerpflichtigen führten \nzum Minderertrag.\n\n4010.10 Gewinn- und Kapitalsteuern Juristische Personen \nfrühere Jahre\n\n-8'412.05 -500'000.00 -273'656.20 491'587.95 -98.32 Veränderte Verhältnisse bei \nvereinzelten Steuerpflichtigen führten \nzum Minderertrag.\n\n4601.01 Liegenschaftensteuern -1'851'797.70 -1'850'000.00 -1'809'338.90 -1'797.70 0.10\n\n4601.02 Grundstückgewinnsteuern -1'907'788.65 -1'600'000.00 -1'984'156.65 -307'788.65 19.24 Gleich hohe Erträge wie 2021, wovon \nnicht ausgegangen werden konnte.\n\n17 Amt für Sicherheit 827'589.32 738'107.00 664'153.22 89'482.32 12.12\n\n171 Bewilligungen und Sicherheit 138'651.78 14'100.00 25'720.38 124'551.78 883.35\n\n1710 Sicherheit allgemein 32'175.12 28'650.00 17'901.88 3'525.12 12.30\n\n3000.01 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n2'990.00 3'000.00 1'820.00 -10.00 -0.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 49'816.97 47'500.00 41'246.21 2'316.97 4.88\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'166.65 -450.40 -1'166.65 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'380.95 3'100.00 2'689.05 280.95 9.06\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5'918.40 4'300.00 5'114.65 1'618.40 37.64\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 755.75 600.00 740.60 155.75 25.96\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 780.85 600.00 626.10 180.85 30.14\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 56.80 50.00 46.95 6.80 13.60\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 635.45 1'000.00 80.00 -364.55 -36.46\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 194\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n1'000.00 -5'000.00 1'000.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 200.00 -200.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 116.65 1'200.00 -1'083.35 -90.28\n\n3112.80 Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'201.95\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 40.70 40.70 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'130.85 1'130.85 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 484.95 500.00 403.85 -15.05 -3.01\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge (KSSD) 1'600.00 1'600.00 1'600.00\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 130.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'729.87\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 75.35\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 500.00 911.65 -500.00 -100.00\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 3'708.80 3'000.00 1'562.50 708.80 23.63\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'633.75 1'500.00 1'594.25 133.75 8.92\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 161.90 900.00 479.50 -738.10 -82.01\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n3'600.00 3'600.00 3'600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -232.20\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-45'671.00 -45'700.00 -45'268.00 29.00 -0.06\n\n1711 Patent- und Gebühreninkasso (ab 2021) -12'263.73 -9'750.00 6'379.15 -2'513.73 25.78\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 45'597.22 49'000.00 56'983.20 -3'402.78 -6.94\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'050.10 -7'907.10 -2'050.10 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 740.40 700.00 740.40 40.40 5.77\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'900.95 3'000.00 2'716.55 -99.05 -3.30\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'962.20 3'700.00 3'754.50 -737.80 -19.94\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 634.35 550.00 771.65 84.35 15.34\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 675.70 750.00 744.15 -74.30 -9.91\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 47.85 50.00 60.60 -2.15 -4.30\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 195\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.04 Betreibungskosten 2'000.00 32.15 -2'000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'637.05 1'800.00 861.60 -162.95 -9.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 84.25 84.25 100.00\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 60.00 2'000.00 453.00 -1'940.00 -97.00\n\n3601.11 Alkohol- und Wirtepatente 82'900.25 75'000.00 71'934.45 7'900.25 10.53 Kantonsanteil  für die Abgabe von \ngebrannten Wassern und erteilte \nBewilligungen gemäss den \nEinnahmen im Konto 1711.4120.01.\n\n4120.01 Wirtschafts- und Alkoholverkaufspatente, Abgaben \ngebrannte Wasser\n\n-136'734.00 -140'000.00 -118'096.00 3'266.00 -2.33\n\n4210.14 Diverse Gebühren -10'490.00 -7'500.00 -6'270.00 -2'990.00 39.87\n\n4290.00 Übrige Entgelte -829.85 -829.85 -100.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -400.00 -800.00 -400.00 400.00 -50.00\n\n1712 Bewilligungen öffentlicher Grund und Marktwesen \n(ab 5.2021)\n\n73'371.64 -4'800.00 1'439.35 78'171.64 -1'628.58\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 52'140.44 49'000.00 31'077.15 3'140.44 6.41\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3'416.80 -3'416.80 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'280.60 3'100.00 2'001.05 180.60 5.83\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'937.40 3'600.00 2'962.80 1'337.40 37.15\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 771.55 550.00 555.75 221.55 40.28\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 768.55 750.00 460.60 18.55 2.47\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 59.25 50.00 34.85 9.25 18.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 76.80 76.80 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'647.55 8'000.00 2'107.25 -352.45 -4.41\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 266.95 266.95 100.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 100.00 -100.00 -100.00\n\n3120.01 Wasserankauf 3.69 3.69 100.00\n\n3120.02 Stromankauf 9'667.00 9'667.00 100.00 Die Stromkosten für die Märkte \nwurden im Konto 1712.3130.81 \nbudgetiert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 2'065.71 3'112.65 2'065.71 100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 38.30 38.30 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 150.00 150.00 150.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 196\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.81 Diverse Dienstleistungen 9'000.00 -9'000.00 -100.00 Siehe Erläuterungen 1712. 3120.02.\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 10'500.00 7'000.00 3'500.00 50.00 Nachverrechnung der Gebühr für die \n\nMarktorganisation des Klausmarkts \naus dem Jahr 2021.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 500.00 1'000.00 500.00 -500.00 -50.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 140.35 140.35 100.00\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 252.95 252.95 100.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 489.00 1'000.00 207.00 -511.00 -51.10\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 49'910.00 4'762.00 49'910.00 100.00 Die Organisation der Märkte hat vom \nWerkhof in das Amt für Sicherheit \ngewechselt. Die Aufwändungen des \nWerkhofs werden daher nun intern \nverrechnet. \n\n4120.00 Marktgebühren -34'931.05 -45'000.00 -22'208.10 10'068.95 -22.38 Die Ausstellerzahlen an den Märkten \nhaben sich seit Covid-19 noch nicht \nerholt. \n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -31'668.00 -43'100.00 -24'283.65 11'432.00 -26.52 Der Stadtrat hat eine Testnutzung für \ndie Nutzung des öffentlichen Grundes \nbis Ende April 2024 beschlossen. \nWährend der Testnutzung sind die \nGebühren reduziert worden.\n\n4290.00 Übrige Entgelte -278.60 -278.60 -100.00\n\n1713 Ziviler Gemeindeführungsstab (ad hoc-\nOrganisation)\n\n45'368.75 45'368.75 100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 45'368.75 45'368.75 100.00 Externe Unterstützung für Task-Force \nUkraine und Fachstab Flüchtlinge.\n\n172 Sicherheitsdienste 688'937.54 724'007.00 638'432.84 -35'069.46 -4.84\n\n1721 Zivilschutz der Stadt Frauenfeld 82'708.99 77'400.00 35'153.54 5'308.99 6.86\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 15'628.67 15'100.00 16'830.22 528.67 3.50\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-360.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 195.00 200.00 185.40 -5.00 -2.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 992.80 1'000.00 1'046.40 -7.20 -0.72\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'846.20 1'800.00 1'836.35 46.20 2.57\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 285.50 400.00 375.90 -114.50 -28.63\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 197\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 228.75 250.00 241.00 -21.25 -8.50\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 17.05 50.00 18.35 -32.95 -65.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 181.80 -500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 2'655.00 2'000.00 19'741.15 655.00 32.75\n\n3120.01 Wasserankauf 1'927.33 2'200.00 1'891.84 -272.67 -12.39\n\n3120.02 Stromankauf 12'337.57 14'000.00 10'351.65 -1'662.43 -11.87\n\n3120.04 Entsorgungskosten 130.85 300.00 249.61 -169.15 -56.38\n\n3120.07 Wärmebezug 2'500.00 2'006.40 -2'500.00 -100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 2'116.20 1'900.00 1'254.50 216.20 11.38\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'188.35 2'000.00 1'941.30 188.35 9.42\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 3'850.92 3'500.00 3'469.15 350.92 10.03\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 135'684.75 29'200.00 11'951.01 106'484.75 364.67 Kosten von  CHF 104'314.- für die \nSanierung von zwei privaten \nSchutzräumen. Der Betrag wurde im \nKonto 1721.4611.00.01 \ngutgeschrieben.\n\n3151.80 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n1'281.65 500.00 567.15 781.65 156.33\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'685.40 1'685.40 100.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 10'807.70 12'000.00 965.40 -1'192.30 -9.94\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n5'200.00 5'100.00 5'200.00 100.00 1.96\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n12'600.00 10'200.00 1'400.00 2'400.00 23.53\n\n3701.00 Weiterleitung Schutzraumersatzabgaben an Kanton 161'600.00 50'000.00 108'800.00 111'600.00 223.20 Gegenbuchung zu Konto \n1721.4707.01\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen 2'220.00 2'220.00 100.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -3'815.00 -4'000.00 -690.00 185.00 -4.63\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -560.00 -500.00 -100.00 -60.00 12.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -27.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -115'995.70 -12'000.00 -18'295.89 -103'995.70 866.63 Gegenbuchung von CHF 104'314.- \naus dem Konto 1721.3144.00 für die \nSanierung von zwei Schutzräumen.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -11'800.00 -11'800.00 -27'578.15\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 198\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4707.01 An Kanton weiterzuleitende Schutzraumersatzabgaben -161'600.00 -50'000.00 -108'800.00 -111'600.00 223.20 Einnahmen für nicht gebaute \nSchutzräume, welche im Konto \n1721.3701.00 an den Kanton weiter \ngeleitet wurden.\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-500.00\n\n1724 Quartieramt 53'029.56 81'095.00 93'481.27 -28'065.44 -34.61\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39'455.01 39'000.00 42'570.82 455.01 1.17\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'080.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 585.00 550.00 555.00 35.00 6.36\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'570.60 2'800.00 2'698.45 -229.40 -8.19\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'586.40 4'500.00 4'564.00 86.40 1.92\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 756.35 1'000.00 993.05 -243.65 -24.37\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 591.80 650.00 621.30 -58.20 -8.95\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 43.30 50.00 46.35 -6.70 -13.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 62.47 2'000.00 -1'937.53 -96.88\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 5'914.80 500.00 5'414.80 1'082.96 Die Unterkunft Kurzdorf wird dem \nSozialamt  für Ukraine-Flüchtlinge zur \nVerfügung gestellt. Dazu mussten \nnoch Waschmaschinen und \nKochherde angeschafft werden. Siehe \nKto. 4920.00.\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 1'617.20 1'617.20 100.00\n\n3120.01 Wasserankauf 2'647.71 2'500.00 4'212.47 147.71 5.91\n\n3120.02 Stromankauf 11'488.93 12'100.00 10'934.68 -611.07 -5.05\n\n3120.04 Entsorgungskosten 1'019.36 500.00 3'315.05 519.36 103.87\n\n3120.07 Wärmebezug 2'499.40 4'000.00 -623.00 -1'500.60 -37.52\n\n3130.01 Telefonkosten 1'053.70 300.00 376.00 753.70 251.23\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 883.85 850.00 784.10 33.85 3.98\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 1'330.33 1'300.00 1'298.00 30.33 2.33\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 199\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 47'407.10 27'000.00 41'428.35 20'407.10 75.58 Die Unterkunft Hummelstrasse wird \nan die Peregrina-Stiftung für die \nUnterbringung von Flüchtlingen \nvermietet. Die Anpassungsarbeiten \nwurden zur Hälfte von der Peregrina-\nStiftung rückerstattet. Siehe Kto. \n4260.22.\n\n3151.80 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n230.10 1'000.00 -769.90 -76.99\n\n3159.80 div. Unterhalt mobile Anlagen 430.85 6'000.00 143.25 -5'569.15 -92.82 Budgetierte Kosten für das Waschen \nder Bettwäsche. Da die Unterkunft \nKurzdorf dem Sozialamt für die \nUnterbringung von Ukrainischen \nFlüchtlingen zur Verfügung gestellt \nwurde, entfielen diese Kosten.  \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 320.40 320.40 100.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n12'000.00 11'900.00 12'000.00 100.00 0.84\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 500.00 417.80 -500.00 -100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'475.00 2'475.00 2'475.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'505.00 5'505.00 100.00 Irrtümlich wurden die Betriebskosten \nder ganzen Liegenschaft auf die \nBüroräumlichkeiten aufgeteilt. Die \nKorrektur wird in der Rechnung 2023 \nvorgenommen.\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -9'380.60 -7'000.00 -2'816.40 -2'380.60 34.01\n\n4240.81 Arbeiten für Dritte -301.00 -2'000.00 -199.00 1'699.00 -84.95\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -240.00 -500.00 -300.00 260.00 -52.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -8'443.50 -54.00 -8'443.50 -100.00 Rückerstattungen der Hälfte der \nKosten für die Anpassungen im \nDuschbereich in der Unterkunft \nHummelstrasse durch die Peregrina-\nStiftung. Siehe Kto. 3144.00.\n\n4470.01 Mietzinsen -13'600.00 -400.00 -400.00 -13'200.00 3'300.00 Mietentschädigung der Peregrina-\nStifung für die Unterkunft \nHummelstrasse.\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-60'480.00 -30'480.00 -30'480.00 -30'000.00 98.43 Mieteinnahmen für Ukraine-\nFlüchtlinge für die Unterkunft Kurzdorf \n(8 Monate).\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 200\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n1725 Polizeiaufgaben (Kantonspolizei) 337'915.06 337'850.00 334'328.60 65.06 0.02\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 31'308.65 31'400.00 33'770.10 -91.35 -0.29\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'040.30 2'000.00 2'200.95 40.30 2.02\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'774.80 4'800.00 4'738.20 -25.20 -0.53\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 471.45 750.00 611.50 -278.55 -37.14\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 469.65 550.00 506.65 -80.35 -14.61\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 38.35 50.00 42.30 -11.65 -23.30\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 1'289.60 3'000.00 5'038.55 -1'710.40 -57.01\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 89'546.30 91'000.00 87'786.85 -1'453.70 -1.60\n\n3130.02 Porto 86.16 86.16 100.00\n\n3130.80 div. Dienstleistungen 100.00 100.00 100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'579.70 3'000.00 1'943.70 -1'420.30 -47.34\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 38.10 300.00 -261.90 -87.30\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 199'732.00 200'000.00 196'624.80 -268.00 -0.13\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'000.00 2'000.00 2'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n4'440.00 4'440.00 100.00 Irrtümlich wurden die Betriebskosten \nder ganzen Liegenschaft auf die \nBüroräumlichkeiten aufgeteilt. Die \nKorrektur wird in der Rechnung 2023 \nvorgenommen.\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -1'000.00 -800.00 1'000.00 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -135.00\n\n1726 Zivilschutz des Bezirks Frauenfeld 173'177.38 146'580.00 160'373.60 26'597.38 18.15\n\n3000.01 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n8'660.00 7'500.00 5'140.00 1'160.00 15.47\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 216'578.71 207'800.00 232'335.25 8'778.71 4.22\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-27'061.95 -45'000.00 -66'598.65 17'938.05 -39.86 Wesentlich weniger Taggelder aus \nVersicherungsleistungen.\n\n3010.80 Zivilschutzsold 9'239.00 13'000.00 15'031.00 -3'761.00 -28.93 Weniger geleistete \nZivilschutzdiensttage für Einsätze zu \nGunsten der Gemeinschaft \n(Mitsommerfest).\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'220.60 2'300.00 2'220.60 -79.40 -3.45\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 201\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 13'584.95 15'400.00 14'320.75 -1'815.05 -11.79\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 18'789.60 20'200.00 18'600.60 -1'410.40 -6.98\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'521.20 4'500.00 3'864.10 -978.80 -21.75\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3'123.95 3'900.00 3'303.60 -776.05 -19.90\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 194.80 200.00 220.85 -5.20 -2.60\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 837.15 1'300.00 1'713.90 -462.85 -35.60\n\n3100.00 Büromaterial 299.44 2'000.00 1'170.30 -1'700.56 -85.03\n\n3100.80 Büromaterial 68.75\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'050.05 7'000.00 10'662.84 -1'949.95 -27.86\n\n3101.02 Treibstoffe 5'283.50 6'000.00 6'462.40 -716.50 -11.94\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 -500.00 -100.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 500.00 -500.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'594.30 2'500.00 -905.70 -36.23\n\n3111.10 Anschaffung Fahrzeuge 10'100.00 16'000.00 10'100.00 100.00 Die Beschaffung des Anhängers \nwurde im Konto 1726.3111.20 \nbudgetiert.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 32'658.04 66'000.00 35'533.45 -33'341.96 -50.52 Weniger verpflichtende \nAnschaffungen durch das Amt für \nBevölkerungsschutz und Armee. \nSiehe Konto 1726.3111.10\n\n3112.80 Anschaffung Kleider, Wäsche 703.10 2'000.00 438.50 -1'296.90 -64.85\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'361.00 3'000.00 131.00 -1'639.00 -54.63\n\n3120.04 Entsorgungskosten 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 265.20 900.00 368.90 -634.80 -70.53\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 358.80 400.00 358.80 -41.20 -10.30\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 36.20 36.20 100.00\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 390.00 500.00 185.00 -110.00 -22.00\n\n3130.80 div. Dienstleistungen 1'300.00 2'800.00 900.00 -1'500.00 -53.57\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 13'171.35 36'300.00 19'533.66 -23'128.65 -63.72 Die MOKOS- und Pisagebühren \n(Alarmierungs- und EDV-System) \nwerden durch den Kanton nicht mehr \nan die Zivilschutzorganisationen \nweiter verrechnet.\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 6'766.16 6'400.00 7'472.08 366.16 5.72\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 202\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 2'370.35 4'000.00 1'050.80 -1'629.65 -40.74\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'345.80 3'500.00 9'205.80 -2'154.20 -61.55\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 75.40\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 2'000.00\n\n3151.80 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n18'241.08 24'500.00 12'122.92 -6'258.92 -25.55 Es sind keine ausserordentlichen \nUnterhalts- oder Reparaturkosten \nentstanden.\n\n3159.80 div. Unterhalt mobile Anlagen 560.80 1'500.00 1'110.80 -939.20 -62.61\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 1'500.00 3'500.00 -2'000.00 -57.14\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'933.75 3'000.00 1'594.25 -1'066.25 -35.54\n\n3170.00 Verpflegung und Spesen 28'111.10 37'000.00 19'027.15 -8'888.90 -24.02 Verpflegungskosten sind wieder auf \ndem Stand vor Covid-19.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 835.60 500.00 417.80 335.60 67.12\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n59'505.00 59'505.00 59'505.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n36'561.80 25'400.00 25'400.00 11'161.80 43.94 Irrtümlich wurden die Betriebskosten \nder ganzen Liegenschaft auf die \nBüroräumlichkeiten aufgeteilt. Die \nKorrektur wird in der Rechnung 2023 \nvorgenommen.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -5'130.00 -6'400.00 -6'074.95 1'270.00 -19.84\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund -2'172.50\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -2'090.00 -14'822.50 -2'090.00 -100.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-297'553.05 -378'825.00 -271'554.05 81'271.95 -21.45 Der Abschluss der Rechnung der \nZSO ist besser als budgetiert. Aus \ndiesem Grunde hat sich der Anteil der \nGemeinden verringert. \n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-2'040.00 -2'000.00 -5'950.00 -40.00 2.00\n\n1728 Regionaler Führungsstab (ab 2019) 42'106.55 81'082.00 15'095.83 -38'975.45 -48.07\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 23'098.55 16'800.00 22'990.80 6'298.55 37.49 Entspricht den Entschädigungen im \nJahr 2021. Die Anzahl der \nStabsmitglieder konnte \nerfreulicherweise erhöht werden. \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'194.65 1'000.00 1'265.80 194.65 19.47\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 954.60 900.00 947.40 54.60 6.07\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 203\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 258.15 200.00 347.70 58.15 29.08\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 275.10 200.00 291.45 75.10 37.55\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 8.05 50.00 8.95 -41.95 -83.90\n\n3090.80 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'000.00 2'800.00 -3'000.00 -100.00\n\n3100.80 Büromaterial 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'453.75 3'453.75 100.00\n\n3101.02 Treibstoffe 2'086.45 2'086.45 100.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 405.00 405.00 100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 2'000.00 1'173.60 -2'000.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n66'988.85 162'000.00 -95'011.15 -58.65 Die Anschaffung der \nPolycomfunkgeräte wurde durch das \nABA den Organisationen nicht \nverrechnet. Zudem konnten auch bei \nanderen Anschaffungen (z.B. \nNotstromaggregate) Einsparungen \nerzielt werden.  \n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche 2'500.00 -2'500.00 -100.00\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 1'617.65 1'617.65 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 1'796.05 2'500.00 1'745.95 -703.95 -28.16\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2'874.65 19'800.00 5'627.28 -16'925.35 -85.48 Die Polycomgebühren für die \nNotfalltreffpunkte wurden durch den \nKanton nicht fakturiert, da die Geräte \nerst Ende 2022 ausgelifert wurden.\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 514.00 514.00 100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 500.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen, Verpflegung 348.60 1'500.00 410.00 -1'151.40 -76.76\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'475.00 2'475.00 2'475.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'105.00 600.00 600.00 5'505.00 917.50 Irrtümlich wurden die Betriebskosten \nder ganzen Liegenschaft auf die \nBüroräumlichkeiten aufgeteilt. Die \nKorrektur wird in der Rechnung 2023 \nvorgenommen.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -27.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 204\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-72'347.55 -137'443.00 -25'561.10 65'095.45 -47.36 Der Abschluss der Rechnung des \nRFS  ist besser als budgetiert. Aus \ndiesem Grunde hat sich der Anteil der \nGemeinden verringert. \n\n18 Personalamt 773'343.66 551'160.00 504'233.91 222'183.66 40.31\n\n181 Personalamt 773'343.66 551'160.00 504'233.91 222'183.66 40.31\n\n1810 Personalamt 773'343.66 551'160.00 504'233.91 222'183.66 40.31\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 377'082.38 404'000.00 385'036.37 -26'917.62 -6.66 Infolge von Personalausfall reduzierte \nBesoldungskosten.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-8'996.65 -2'400.00 -8'996.65 -100.00 Rückerstattung von Lohnkosten durch \nstädtische Betriebe.\n\n3030.00 Temporäre Arbeitskräfte 144'467.20 144'467.20 100.00 Temp. Unterstützung infolge \nlängerem Personalausfall.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 7'153.60 6'900.00 8'327.00 253.60 3.68\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 24'695.45 25'000.00 24'964.35 -304.55 -1.22\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 40'050.55 32'000.00 28'406.10 8'050.55 25.16 Altersabhängige Beiträge. Budget war \nzu tief.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'534.95 4'400.00 4'596.50 134.95 3.07\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'684.95 5'800.00 5'746.30 -115.05 -1.98\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 580.20 400.00 520.30 180.20 45.05\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 46'917.15 25'000.00 15'625.35 21'917.15 87.67 Nicht geplante individuelle \nWeiterbildungskosten von CHF \n28'000.00.\n\n3090.09 Aufwandminderung Aus- und Weiterbildung -28'000.00 -28'000.00 -100.00 Rückzahlung Kto. 3090.00\n3091.00 Personalwerbung 96'115.85 30'000.00 34'868.55 66'115.85 220.39 Für die Personalsuche mussten in \n\nzusätzlichen Medien und öfter \ninseriert werden.\n\n3099.00 übriger Personalaufwand 117'444.53 66'500.00 52'077.97 50'944.53 76.61 Die Anzahl Überprüfungen der \nEignung von Bewerberinnen und \nBewerbern ist aufgrund von \nPersonalmutationen gestiegen.\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n6'000.00 1'000.00 6'000.00 100.00 Zunahme aufgrund Personalausfall.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 400.00 400.00 100.00\n\n3099.09 Reisecheckvergünstigungen (REKA) Personal 45'474.00 50'000.00 37'124.50 -4'526.00 -9.05\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 205\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3100.00 Büromaterial 69.72\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 161.95 161.95 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 108.45 175.85 108.45 100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 2'500.00 6'985.00 -2'500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 606.35 219.35 606.35 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 8.40 149.60 8.40 100.00\n\n3130.02 Porto 97.00 97.00 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 220.00 300.00 220.00 -80.00 -26.67\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 15'604.20 4'500.00 46'713.85 11'104.20 246.76 Es waren verschiedene, nicht \nerwartete rechtliche Abklärungen \nerforderlich.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 364.05 239.40 364.05 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'560.55 2'500.00 1'770.60 -939.45 -37.58\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4'130.65 1'000.00 182.10 3'130.65 313.07\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 900.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n32'599.00 30'380.00 32'216.50 2'219.00 7.30\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n23'125.95 26'000.00 8'891.00 -2'874.05 -11.05\n\n4240.81 Arbeiten für Dritte -183'827.05 -165'000.00 -189'772.35 -18'827.05 11.41 Ein Rückgang der \nLeistungsverrechnung mit dem AZP \nwurde erwartet. Er ist nun geringer \nausgefallen.\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-1'020.00 -1'020.00 -1'020.00\n\n19 Feuerwehr\n\n191 Feuerwehr\n\n1910 Feuerwehr\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 399'121.49 325'000.00 391'073.84 74'121.49 22.81 Die Stelle des Kommandanten wurde \nbefristet von 20 auf 40% aufgestockt. \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'713.50 -1'000.00 -9'557.70 -1'713.50 171.35\n\n3010.80 Feuerwehrsold 480'308.50 500'000.00 466'200.50 -19'691.50 -3.94\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 8'061.75 7'300.00 7'401.60 761.75 10.43\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 206\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 33'085.90 28'000.00 32'166.60 5'085.90 18.16 Die Stelle des Kommandanten wurde \nbefristet von 20 auf 40% aufgestockt. \n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 29'789.85 28'600.00 28'648.85 1'189.85 4.16\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7'510.35 9'000.00 9'200.50 -1'489.65 -16.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 7'612.30 7'500.00 7'410.20 112.30 1.50\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 367.50 300.00 354.15 67.50 22.50\n\n3090.80 Aus- und Weiterbildung des Personals 36'939.21 60'700.00 47'142.20 -23'760.79 -39.14 Die Kurse Sirmed, wie die \nFahrzeugverantworlichen oder \nSicherheitstraing wurden nicht \ngemacht oder fanden nicht statt. \nExterne Referenten wurden keine \nbenötigt. \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand / Feuerwehr 7'135.10 6'750.00 6'951.80 385.10 5.71\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-13'000.00 4'000.00 -13'000.00 -100.00 Abbau von Ansprüchen.\n\n3100.00 Büromaterial 3'226.00 3'000.00 2'467.60 226.00 7.53\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 35'988.18 35'550.00 36'613.38 438.18 1.23\n\n3101.02 Treibstoffe 23'147.99 15'000.00 19'124.44 8'147.99 54.32 Auf Grund der Anpassung auf \nkleinerer Gruppen fanden mehr \nFahrzeugausbildungen statt. Zudem \nwurden mehr Fahrschulen \ndurchgeführt. \n\n3102.80 Drucksachen, Publikationen 13'444.10 21'500.00 21'926.26 -8'055.90 -37.47 Die Werbung für die 250 Jahr Feier ist \nkleiner ausgefallen als budgetiert.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'857.80 8'000.00 5'945.00 -6'142.20 -76.78 Reglemente wurden nicht beschafft. \nDie Abo Rechnung für Swissfire \nZeitschrift ist noch offen.\n\n3106.00 Medizinisches Material 206.04 500.00 122.90 -293.96 -58.79\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 9'916.00 4'000.00 31'537.96 5'916.00 147.90 Das Büro für den Stabsoffizier wurde \neingerichtet. Ein Whiteboard für \nInfotafel wurde angeschafft.\n\n3111.10 Anschaffung Fahrzeuge 57'633.15 57'000.00 633.15 1.11\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 98'610.58 138'850.00 50'018.04 -40'239.42 -28.98 AS Modulwagen, Handscheinwerfer, \nSachanhänger, Bandschlingen \nkonnten günstiger beschafft werden. \nMaterial für Notfalltreffpunkte wurde \nnicht benötigt. Div. für unerwartetes \nwurde nicht ausgeschöpft. \n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 207\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3112.80 Uniformen, Kleider, Wäsche 42'209.11 35'800.00 52'813.87 6'409.11 17.90 Gestiegene Hygieneanforderungen \nhaben dazu geführt, dass \nTrainingsanzüge für Einsätze \nbeschafft werden mussten. Die alten \nJacken des SanZugs mussten alle \nund nicht punktuell ersetzt werden.\n\n3113.00 Anschaffung Hardware -1'825.00 5'000.00 11'997.45 -6'825.00 -136.50 Noch nicht umgesetzt.\n\n3116.00 Anschaffung medizinische Geräte 800.00 -800.00 -100.00\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen (Fireboard) 1'000.00 -219.22 -1'000.00 -100.00\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 18.30 7'200.00 10'301.40 -7'181.70 -99.75 Noch nicht umgesetzt.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 18'062.90 34'945.00 4'858.17 -16'882.10 -48.31 Inszenierung durch Amt für Kultur \nbereits im 2021 abgerechnet und bei \nder Erstellung des Budgets 2022 nicht \nentfernt.\n\n3130.01 Telefonkosten 3'243.60 5'000.00 4'063.10 -1'756.40 -35.13\n\n3130.02 Porto 337.10 24.70 337.10 100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 343.95 201.85 343.95 100.00\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 3'500.00 634.35 -3'500.00 -100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'384.05 5'450.00 4'774.60 -1'065.95 -19.56\n\n3130.30 Grüngutabfuhr 21.30 21.30 100.00\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 397.20 2'000.00 832.55 -1'602.80 -80.14\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 1'741.30 4'500.00 1'545.00 -2'758.70 -61.30\n\n3130.80 Gebühren Alarmorganisation 13'637.00 13'900.00 13'674.00 -263.00 -1.89\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2'106.35 500.00 1'160.10 1'606.35 321.27\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 7'904.45 8'000.00 7'616.10 -95.55 -1.19\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 26'973.93 18'000.00 16'037.50 8'973.93 49.86 Die Anpassung des Budget für 2022 \nnicht gemacht.\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 100.00 62.10 -100.00 -100.00\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 144.00 144.00 144.00 100.00\n\n3143.02 Unterhalt Hydranten 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 45'787.75 26'500.00 19'043.40 19'287.75 72.78 USV Anlage (Notstrom) musste \nersetzt werden. \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 75.40\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00 100.00\n\n3151.80 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n65'887.74 61'760.00 79'558.19 4'127.74 6.68\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 208\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 11'254.22 11'250.00 5'688.13 4.22 0.04\n\n3159.80 div. Unterhalt mobile Anlagen 2'250.00 72.16 -2'250.00 -100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 1'000.00 9'750.10 -1'000.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 10'111.70 8'300.00 8'845.60 1'811.70 21.83\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 1'058.70 1'058.70 100.00\n\n3170.00 Reisekosten, Spesen, Verpflegung 79'851.65 63'675.00 57'788.45 16'176.65 25.41 Unterbringungs- und \nVerpflegungskosten für \nKursteilnehmer rund CHF 15'000 \nhöher als budgetiert. Die Kosten \nwurden weiterverrechnet und dem \nKonto 1911.4260.22 gutgeschrieben.\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 11'545.86 15'000.00 17'185.61 -3'454.14 -23.03\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 2'000.00 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 485.75 3'280.00 485.75 -2'794.25 -85.19\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n58'700.00 124'200.00 58'600.00 -65'500.00 -52.74 Es konnten nicht alle Anschaffungen \nerfolgen wie geplant. Folglich weniger \nAbschreibungen.\n\n3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n19'200.00 22'500.00 -3'300.00 -14.67\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 23'508.04 123'012.22 23'508.04 100.00 Ausgleich der Spezialfinanzierung. \nSiehe Kto. 4510.00\n\n3612.01 Entschädigung an Wasserversorgungskorporationen für \nHydranten und Anlagen\n\n4'000.00 784.40 -4'000.00 -100.00\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 835.60 835.60 100.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 41'258.41 40'000.00 41'334.65 1'258.41 3.15\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n302'135.00 300'785.00 304'835.00 1'350.00 0.45\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n41'266.65 42'700.00 63'946.35 -1'433.35 -3.36\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen 20'000.00\n\n4008.00 Feuerwehrdienstersatzabgaben -1'658'724.10 -1'585'000.00 -1'668'258.50 -73'724.10 4.65\n\n4240.81 Dienstleistungen für Dritte -186'143.20 -120'000.00 -162'559.35 -66'143.20 55.12 Die Einsätze als Stützpunktfeuerwehr \nnehmen zu. Die Rückerstattungen \nvon Dienstleistungen wurden nicht in \ndieser Höhe vorausgesehen.\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -6'815.60 -6'000.00 -2'480.70 -815.60 13.59\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 209\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -307.10\n\n4260.03 Rückerstattungen für Benützung von Fahrzeugen und \nMaschinen\n\n-26'399.25 -18'000.00 -22'565.70 -8'399.25 46.66 Höherer Ansatz für die Verrechnung \nvon Fahrzeugen durch die \nGenäudeversicherung beschlossen.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -18'768.50 -9'000.00 -61'469.95 -9'768.50 108.54 Weiterverrechnung von \nLizenzgebühren für die Feuerwehren \nim Stützpunkt nicht budgetiert.\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -690.00 -810.00 -690.00 -100.00\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -284'545.00 284'545.00 -100.00 Weniger Ausgaben und höhere \nEinnahmen bei Dienstleistungen und \nBeiträgen von Kantonen und \nKonkordaten haben dazu geführt, \ndass kein Entnahme aus der \nSpezialfinanzierung genommen \nwerden musste.\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-1'500.00 -1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -162'194.25 -111'900.00 -172'723.85 -50'294.25 44.95 Die Kosten für die Wartung \nStützpunktrelevanter Fahrzeuge \ngemäss Weisung über \nStützpunktfahrzeuge nicht budgetiert.\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-7'200.00 -6'000.00 -7'200.00 -100.00 Beiträge für Jugendfeuerwehr.\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -3'400.00 -3'600.00 -3'400.00 -100.00\n\n1911 ASTRA (Fonds)\n\n3090.80 Aus- und Weiterbildung des Personals 18'272.83 16'000.00 14'250.00 2'272.83 14.21\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'095.70 4'000.00 1'621.70 -2'904.30 -72.61\n\n3101.02 Treibstoffe 2'593.55 2'500.00 2'246.79 93.55 3.74\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 1'566.95 -1'500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 5'568.60 9'000.00 13'188.25 -3'431.40 -38.13\n\n3112.80 Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'116.30 1'980.00 6'777.15 136.30 6.88\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 35'289.92 62'000.00 44'038.74 -26'710.08 -43.08 Der Strassenrettungskurs konnte \ngünstiger durchgeführt werden.\n\n3151.80 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n6'186.30 6'000.00 186.30 3.11\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 778.00 778.00 778.00 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 210\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 11'989.35 5'000.00 7'701.90 6'989.35 139.79 Die Zwischenlagerung der Fahrzeuge \nmusste umplatziert werden. Höhere \nMietkosten für Aussenplatz und \nÜberlagerung.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 14'987.48 16'000.00 11'723.10 -1'012.52 -6.33\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 22'901.47 3'020.00 5'222.87 19'881.47 658.33 Geringere Kosten führen zu einer \nhöheren Einlage in den Fonds.\n\n4260.03 Rückerstattungen für Benützung von Fahrzeugen und \nMaschinen\n\n-4'399.90 -2'246.80 -4'399.90 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -71'956.25 -61'445.30 -71'956.25 -100.00 Die Rückerstattungen vom \nStrassenrettungskurs im Konto \n4631.00 budgetiert\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -45'423.35 -128'000.00 -45'423.35 82'576.65 -64.51 Die Rückerstattungen vom \nStrassenrettungskurs im Konto \n4260.22 verrechnet.\n\n2 Departement für Bau und Verkehr 11'150'482.19 13'351'350.00 10'139'692.79 -2'200'867.81 -16.48\n\n20 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-2'472'301.55 -2'440'900.00 -2'562'805.73 -31'401.55 1.29\n\n200 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-2'472'301.55 -2'440'900.00 -2'562'805.73 -31'401.55 1.29\n\n2000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDBV\n\n-2'473'226.10 -2'441'900.00 -2'562'932.28 -31'326.10 1.28\n\n3000.04 Flurkommission 1'000.00 390.00 -1'000.00 -100.00\n\n3010.05 Leistungsprämien 5'500.00 5'500.00 5'100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 130.30 80.20 130.30 100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 32.60 21.95 32.60 100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 30.00 18.50 30.00 100.00\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 2.50 1.30 2.50 100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 154.12 154.12 100.00\n\n3101.02 Treibstoffe 152.50 250.00 210.70 -97.50 -39.00\n\n3101.18 Stromkosten für E-Fahrzeuge 263.65 450.00 177.77 -186.35 -41.41\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'342.00 1'342.00 100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n3'554.10 3'554.10 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 211\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (z.B. Feuerbrandbekämpfung) 20'000.00 -20'000.00 -100.00 Es musste kein Feuerbrandbefall \nfestgestellt werden.\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 40.00 65.00 40.00 100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'800.00\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 1'887.96 2'000.00 1'887.96 -112.04 -5.60\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 257.40 200.00 192.00 57.40 28.70\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 313.41\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 3'449.00 2'200.00 4'314.10 1'249.00 56.77\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'308.00 1'100.00 1'168.00 208.00 18.91\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9'091.33 3'000.00 3'664.84 6'091.33 203.04 Zusätzliche Ausgaben für \nVeranstaltungen und Anlässe.\n\n3631.00 Gemeindebeitrag an Pflanzenschutzfonds 38'724.00 38'000.00 38'715.00 724.00 1.91\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n962.50 860.75 962.50 100.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -1'000.00 -600.00 -1'200.00 -400.00 66.67\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -500.00 -500.00 -100.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Feuerbrandbekämpfung -20'000.00 20'000.00 -100.00 Siehe Konto 2000.3130.00\n\n4601.03 Anteil Verkehrssteuern -597'820.00 -595'000.00 -590'977.00 -2'820.00 0.47\n\n4602.00 Anteil an Gas- und Stromtarif (Abgabe an \nGemeinwesen)\n\n-1'940'788.06 -1'900'000.00 -2'029'736.76 -40'788.06 2.15\n\n2001 Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz 924.55 1'000.00 126.55 -75.45 -7.55\n\n3199.00 Sicherheitsprodukte 924.55 1'000.00 126.55 -75.45 -7.55\n\n2003 Sonnenblumenfeld (Fonds)\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 800.00 800.00 100.00\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 1'003.60 1'003.60 100.00\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -1'803.60 -1'803.60 -100.00\n\n21 Amt für Hochbau und Stadtplanung 1'026'444.68 2'111'450.00 1'063'355.02 -1'085'005.32 -51.39\n\n210 Zentrale Dienste AHS 551'762.81 500'750.00 752'301.24 51'012.81 10.19\n\n2100 Zentrale Dienste AHS 551'762.81 500'750.00 752'301.24 51'012.81 10.19\n\n3000.04 Flurkommission 720.00 720.00 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 212\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 292'800.65 303'500.00 500'455.94 -10'699.35 -3.53\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-15'080.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'964.80 3'600.00 7'093.20 364.80 10.13\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'010.50 18'900.00 31'270.80 110.50 0.58\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 24'374.00 21'700.00 36'705.80 2'674.00 12.32\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'073.45 4'700.00 7'894.70 -626.55 -13.33\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'413.20 4'400.00 7'238.90 13.20 0.30\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 423.35 350.00 615.95 73.35 20.96\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'973.95 3'500.00 -363.85 -526.05 -15.03\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-25'000.00 33'000.00 -25'000.00 -100.00 Abbau von Ansprüchen.\n\n3100.00 Büromaterial 200.00 44.00 -200.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 58.65 58.65 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 282.00 1'500.00 526.65 -1'218.00 -81.20\n\n3102.01 Amtspublikationen 2'746.85 3'000.00 1'942.10 -253.15 -8.44\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'847.10 1'800.00 1'826.40 47.10 2.62\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 12'392.95 30'000.00 19'780.85 -17'607.05 -58.69 Es mussten weniger neue \nArbeitsplätze eingerichtet werden. Es \nkonnten vorhandene Möbel und \nGeräte verwendet werden.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 2'000.00 2'492.70 -2'000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'130.85\n\n3130.01 Telefonkosten 3'010.55 4'000.00 3'113.35 -989.45 -24.74\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'927.15 5'200.00 4'942.60 -272.85 -5.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 510.90 500.00 453.30 10.90 2.18\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 433.35 500.00 -66.65 -13.33\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 500.00 200.00 -500.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 7'389.25 12'000.00 6'431.05 -4'610.75 -38.42\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'674.40 1'000.00 250.30 1'674.40 167.44\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 77'126.00 3'000.00 10'292.00 74'126.00 2'470.87 Lohnanteile für Kommunikation.\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \n\nBenützungskosten\n82'615.20 62'000.00 78'615.00 20'615.20 33.25 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \n\nVerrechnung angepasst.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 213\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n26'990.27 12'000.00 10'966.15 14'990.27 124.92 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n5'980.00 5'980.00 5'980.00 100.00 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -625.00 -600.00 -1'062.50 -25.00 4.17\n\n4260.08 Rückerstattung von Dritten -4'350.71 -4'455.00 -4'350.71 -100.00\n\n211 Bauberatung und Baubewilligungen 1'146'712.12 1'133'150.00 1'235'920.55 13'562.12 1.20\n\n2111 Bauberatung und Baubewilligungen 54'824.97 68'550.00 216'345.78 -13'725.03 -20.02\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 578'912.42 501'300.00 794'114.14 77'612.42 15.48 Neuanstellungen durch interne \nVerschiebung von Stellenprozenten \naufgrund sehr hoher Arbeitsauslast \nbei gleichzeitigem Langzeitausfall von \nMitarbeiter.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-45'641.00 -14'408.85 -45'641.00 -100.00 Langzeitausfall von Mitarbeiter\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 7'309.35 6'600.00 7'956.60 709.35 10.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 31'817.75 30'700.00 50'094.55 1'117.75 3.64\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 58'142.80 54'200.00 85'845.95 3'942.80 7.27\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 8'011.80 8'500.00 13'877.95 -488.20 -5.74\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 8'010.75 7'300.00 11'707.85 710.75 9.74\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 734.25 600.00 1'039.00 134.25 22.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'500.00 391.00 -1'500.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 720.00 1'600.00 800.00 -880.00 -55.00\n\n3100.00 Büromaterial 100.00 -100.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 905.20 3'000.00 5'125.70 -2'094.80 -69.83\n\n3130.01 Telefonkosten 281.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 98.60 50.00 48.30 48.60 97.20\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 2'746.35 2'746.35 100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 67'986.50 80'000.00 61'496.94 -12'013.50 -15.02 Weniger Auslagen für externe \nGutachten erforderlich.\n\n3132.01 Honorare Leitungskataster 15'000.00 3'906.55 -15'000.00 -100.00 Die Überführung der Baulinien in den \nKataster für öff. rechtl. \nEigentumsbeschränkungen musste \nverschoben werden.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 68.30 500.00 -431.70 -86.34\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 214\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 1'723.20 10'000.00 14'923.50 -8'276.80 -82.77 Weniger Gerichtsentscheide zu \nUngunsten der Stadt.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n45'700.00 44'600.00 27'400.00 1'100.00 2.47\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 36'510.90\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -54.00 -21.70 -54.00 -100.00\n\n4210.01 Baubewilligungsgebühren -711'970.00 -690'000.00 -839'062.90 -21'970.00 3.18\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -53.30 -48.30 -53.30 -100.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte -150.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-30'422.80\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -344.00 -10'000.00 -8'975.00 9'656.00 -96.56 Nur eine interne Baubewilligung \nerstellt.\n\n4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen -6'084.60\n\n2112 Energieberatung 1'091'032.15 1'064'600.00 1'005'467.97 26'432.15 2.48\n\n3000.01 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n3'000.00 2'080.00 -3'000.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 44'630.25 44'630.25 100.00 Reorganisation der unabhängigen \nEnergieberatung und Wegfall an \ninterner Verrechnung an Thurplus\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'542.00 1'542.00 100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'908.35 2'908.35 100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 2'882.00 2'882.00 100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 671.65 671.65 100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 669.35 669.35 100.00\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 81.85 81.85 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 367.90 -500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 89'622.60 108'000.00 51'311.95 -18'377.40 -17.02 Reduktion des Anteils \nEnergieberaters an Thurplus durch \nselbständige Übernahme der \nEnergieberatung. Aufgrund \nPersonalwechsel zusätzliche Aufträge \nan Dritte für Kontrolle \nEnergienachweise erforderlich.\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'600.00 2'600.00 2'600.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 215\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'179.70 500.00 1'096.80 679.70 135.94\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 140.42\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 1'500.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'680.00\n\n3980.00 Interne Übertragungen (Beitrag an Energiefonds) 1'000'000.00 1'000'000.00 1'000'000.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -35'240.00 -30'000.00 -35'140.00 -5'240.00 17.47 Erhöhte Anzahl getätigter \nErstberatungen.\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-20'515.60 -20'000.00 -20'169.10 -515.60 2.58\n\n2113 Feuerungskontrolle/Luftreinhaltung 855.00 14'106.80 855.00 100.00\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 7'302.20\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 6'084.60\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n855.00 720.00 855.00 100.00\n\n2114 Fonds für erneuerbare Energien und \nEnergieeffizienz der Stadt Frauenfeld \n(Energiefonds), Anteil für Projekte Dritter\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 15'000.00 51'451.00 -15'000.00 -100.00 Aufgrund der vielen Beiträge ist keine \nEinlage möglich. Siehe Kto. 4511.00\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 6'795.00 18'250.00 6'795.00 100.00 Erhöhte Bautätigkeit mit Anspruch auf \nBeiträge durch Schulen \n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 156'423.00 250'000.00 105'345.00 -93'577.00 -37.43 Reduzierte Bautätigkeit mit Anspruch \nauf Beiträge durch private \nUnternehmen.\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 261'293.00 35'000.00 76'879.00 226'293.00 646.55 Erhöhte Bautätigkeit mit Anspruch auf \nBeiträge durch private Organisationen \nohne Erwerbszweck.\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 180'279.00 200'000.00 248'075.00 -19'721.00 -9.86\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -104'790.00 -104'790.00 -100.00 Zum Ausgleich der vielen Beiträge ist \neine Entnahme aus dem Fonds \nerforderlich.\n\n4980.00 Interne Übertragungen -500'000.00 -500'000.00 -500'000.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 216\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n2115 Fonds für erneuerbare Energien und \nEnergieeffizienz der Stadt Frauenfeld \n(Energiefonds), Anteil für städtische Gebäude\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 461'500.00 500'000.00 429'989.00 -38'500.00 -7.70\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 38'500.00 70'011.00 38'500.00 100.00 Rückstellung aufgrund \nProjektstartverschiebung aufs Jahr \n2023.\n\n4980.00 Interne Übertragungen (Beitrag Stadt) -500'000.00 -500'000.00 -500'000.00\n\n2116 Ersatzabgaben Parkplätze (Fonds)\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 8'000.00 8'000.00 100.00 Ausgleich des Fonds.\n\n4200.00 Ersatzabgaben Parkplätze -8'000.00 -8'000.00 -100.00 Zusätzliche Einmalige Einnahme.\n\n212 Stadtplanung 798'487.41 1'191'900.00 1'748'887.76 -393'412.59 -33.01\n\n2120 Stadtplanung 540'562.01 861'900.00 807'086.36 -321'337.99 -37.28\n\n3000.01 Fachkommission Natur und Landschaft 1'430.00 1'500.00 1'430.00 -70.00 -4.67\n\n3000.02 Aufsichtskommission über das Naturschutzgebiet \nAllmend Frauenfeld\n\n1'560.00 2'000.00 1'560.00 -440.00 -22.00\n\n3000.03 Fachkommission Hochbau 4'160.00 5'000.00 1'950.00 -840.00 -16.80\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 291'883.33 467'000.00 362'153.64 -175'116.67 -37.50 Personelle Veränderungen mit \nentsprechenden Vakanzen.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'400.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 4'485.00 6'000.00 6'106.40 -1'515.00 -25.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'981.65 29'600.00 23'074.60 -10'618.35 -35.87 Personelle Veränderungen mit \nentsprechenden Vakanzen.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 25'586.50 42'000.00 33'398.60 -16'413.50 -39.08 Personelle Veränderungen mit \nentsprechenden Vakanzen.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'375.25 8'200.00 6'342.65 -3'824.75 -46.64\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'326.10 6'800.00 5'311.25 -2'473.90 -36.38\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 422.80 500.00 467.70 -77.20 -15.44\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 240.00 600.00 641.00 -360.00 -60.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 1'600.00 800.00 -1'200.00 -75.00\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 708.65 708.65 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'224.20 1'224.20 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 217\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 72.20\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 615.30\n\n3130.40 Marketing 598.05 2'000.00 4'214.60 -1'401.95 -70.10\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 43'807.65 70'000.00 159'703.45 -26'192.35 -37.42 Reduzierte Anzahl Aufträge durch \nfehlendes Personal zur Betreuung der \nAuftragnehmenden.\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 70'669.28 90'000.00 116'499.72 -19'330.72 -21.48 Reduzierte Anzahl Aufträge durch \nfehlendes Personal zur Betreuung der \nAuftragnehmenden.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2'617.05 2'617.05 100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 118.45\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 122.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4'786.50 3'000.00 5'304.20 1'786.50 59.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n3'600.00 3'600.00 3'600.00\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n96'700.00 182'500.00 84'000.00 -85'800.00 -47.01 Die Projekte Vertiefungsstudie \nLangdorf/Murgbogen und Aufwertung \nFreiraum konnten noch nicht \nabgeschossen werden.\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 18'000.00 18'000.00 100.00 Departementsinterne Verschiebung \nder Verrechnung durch Wechsel \nZuständigkeit Projektleitung \nAgglomerationsprogramm.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -60'000.00 -60'000.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -8'000.00\n\n2121 Beiträge Kultur- und Naturobjekte 243'379.35 250'000.00 941'801.40 -6'620.65 -2.65\n\n3632.97 Beiträge Kulturobjekte (NHG) an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n101'044.70 26'970.50 101'044.70 100.00 Beiträge budgetiert unter \n2121.3636.97.\n\n3635.97 Beiträge Kulturobjekte (NHG) an private \nUnternehmungen\n\n26'724.75 758'042.40 26'724.75 100.00 Beiträge budgetiert unter \n2121.3636.97.\n\n3635.98 Beiträge Naturobjekte an private Unternehmungen 155.05\n\n3636.97 Beiträge Kulturobjekte (NHG) an private Organisationen \nohne Erwerbszweck\n\n20'613.50 200'000.00 -179'386.50 -89.69 Summarische Budgetierung der \nantizipierten Beiträge vgl. dazu \n2121.3632.97, 2121.3635.97 und \n2121.3637.97.\n\n3637.97 Beiträge Kulturobjekte (NHG) an private Haushalte 31'648.95 99'824.85 31'648.95 100.00 Beiträge budgetiert unter \n2121.3636.97.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 218\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3637.98 Beiträge Naturobjekte an private Haushalte 93'632.65 85'000.00 87'093.80 8'632.65 10.16 Erhöhte Summe an \nBewirtschaftungsbeiträgen.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -30'285.20 -35'000.00 -30'285.20 4'714.80 -13.47\n\n2122 Altlastensanierung 14'546.05 80'000.00 -65'453.95 -81.82\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 31'059.05 80'000.00 -48'940.95 -61.18 Die Aufwände für die Untersuchungen \nsind abhängig von Terminvorgaben \ndurch übergeordnete Instanzen. Der \njährliche Aufwand ist deshalb \nschwierig abzuschätzen und wurde \nfürs 2022 überschätzt.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -16'513.00 -16'513.00 -100.00 Die Aufwände und allfällige \nEinnahmen von WASA-Beiträgen ist \nabhängig von der Terminplanung \nübergeordneten Instanzen. 2022 \nwurde eine Sanierung abgeschlossen \nund die entsprechenden Beiträge \nausbezahlt.\n\n213 Liegenschaftenverwaltung -2'057'291.93 -1'504'650.00 -2'673'754.53 -552'641.93 36.73\n\n2130 Immobilien Verwaltungsvermögen -970'888.39 -615'200.00 -1'273'298.08 -355'688.39 57.82\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4'824.00 800.00 2'861.95 4'024.00 503.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 26.92 46.31 26.92 100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 10'452.35 10'000.00 7'490.70 452.35 4.52\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 265.02 265.02 100.00\n\n3120.01 Wasserankauf 24'605.51 53'300.00 16'352.00 -28'694.49 -53.84 Budget für zusätzliche Liegenschaften \ngeschätzt, weniger Kosten als \nerwartet.\n\n3120.02 Stromankauf 118'684.44 203'700.00 54'191.40 -85'015.56 -41.74 Budget für zusätzliche Liegenschaften \ngeschätzt, weniger Kosten als \nerwartet.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 130'275.49 156'000.00 77'038.12 -25'724.51 -16.49 Weniger Heizgradtage, weniger \nVerbrauch.\n\n3120.04 Entsorgungskosten 18'972.39 11'000.00 8'907.83 7'972.39 72.48 Neuhofstrasse 19 war nicht bei \nLiegenschafte budgetiert.\n\n3120.07 Wärmebezug 5'000.00 19'000.00 9'672.20 -14'000.00 -73.68 Abrechnung Lady Liegenschaften \nfehlt.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 219\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3120.90 Allgemeine Neben-/Betriebskosten 52'966.43 52'966.43 100.00 Detailliertere Verbuchung der \nRechnungen. Teilweise unter \n2130.3144.00 summarisch budgetiert.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 8'836.60 1'000.00 3'059.60 7'836.60 783.66 Beurkundungsgebühren können nicht \nbudgetiert werden.\n\n3130.01 Telefonkosten 666.00 1'900.00 444.00 -1'234.00 -64.95\n\n3130.04 Betreibungskosten 93.90 93.90 100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'131.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 187.45 200.00 166.25 -12.55 -6.28\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 53'670.93 49'600.00 38'383.95 4'070.93 8.21\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 10'150.60 10'150.60 100.00 Summarisch unter 2130.3144.00 \nbudgetiert.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 393'841.88 592'400.00 275'317.57 -198'558.12 -33.52 Verschiedene Aufträge konnten \naufgrund fehlender personellen \nRessourcen nicht umgesetzt werden.\n\n3144.01 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 133'065.18 110'000.00 126'147.37 23'065.18 20.97 Detailliertere Verbuchung der \nRechnungen. Teilweise unter \n2130.3144.00 summarisch budgetiert.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'933.85 2'000.00 2'744.65 -66.15 -3.31\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Grundstücke \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n19'800.00 4'500.00 19'800.00 100.00 Durch die Umgliederung einzelner \nParzellen sind diese abzuschreiben. \nBotschaft Nr. 40 vom 19.07.2022.\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n117'400.00 99'800.00 96'700.00 17'600.00 17.64 Ifängli in Gerlikon wurde aus dem \nFinanzvermögen umgebucht und führt \ndadurch zu nicht geplanten \nAbschreibungen.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n322'300.00 304'200.00 270'300.00 18'100.00 5.95\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n30'000.00 -30'000.00 -100.00 Das Parkpflegekonzept konnte noch \nnicht abgeschlossen werden.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'680.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n20'679.94\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -55'538.78 -45'000.00 -48'883.10 -10'538.78 23.42 Höhere Gutschriften, variieren jeweils \nanhand Menge von Abrechnungen \nund Kosten bei Abrechnungen.\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -984.90 -5'703.20 -984.90 -100.00\n\n4470.01 Mietzinsen -756'378.50 -800'000.00 -741'048.35 43'621.50 -5.45\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 220\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4470.02 Baurechtszinsen -155'446.20 -156'000.00 -155'806.20 553.80 -0.36\n\n4470.03 Pachtzinsen -5'089.75 -6'000.00 -7'630.40 910.25 -15.17\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-1'116'014.00 -1'082'720.00 -1'103'872.00 -33'294.00 3.08\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-294'155.20 -155'080.00 -214'870.22 -139'075.20 89.68 Mehr Kosten intern verrechnet, da \ninterne Verrechnungen detaillierter \nerstellt.\n\n4950.00 Interne Verrechnung von Planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n-15'300.00 -15'300.00 -15'300.00\n\n2131 Immobilien Finanzvermögen -1'173'762.04 -1'205'700.00 -1'448'676.18 31'937.96 -2.65\n\n3130.04 Betreibungskosten 73.30 73.30 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 50.00 50.00 50.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'553.25 1'553.25 100.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 12'000.00 -12'000.00 -100.00 Keine Kosten angefallen.\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 21'950.85 623.05 21'950.85 100.00 In 2131.3430.41 mitbudgetiert.\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 1'176'198.79 1'076'100.00 226'759.81 100'098.79 9.30\n\n3430.41 Baulicher Unterhalt Gebäude FV (nicht \nerfolgter/Abgrenzung)\n\n-887'084.38 -776'100.00 52'919.75 -110'984.38 14.30 Wertberichtigung Rückstellungen \nnicht budgetiert.\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 20'033.42 10'000.00 12'149.20 10'033.42 100.33 Verschiedene zusätzliche Kosten, \nwelche im Budget noch nicht geplant \nwerden konnten.\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 911.05 150.00 813.45 761.05 507.37\n\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 6'975.20 25'000.00 36'376.75 -18'024.80 -72.10 Weniger Neuanschaffungen. \nAnschaffungen von Haushaltgeräten \nkann nur schwer budgetiert werden, \nes kann nicht genau gesagt werden, \nwie viele Geräte kaputt gehen. Diese \nwerden nur bei Bedarf ersetzt.\n\n3431.30 Unterhalt Mobilien 13'514.05 4'000.00 5'794.05 9'514.05 237.85 Mehr Reparaturen, Reparaturen von \nHaushaltgeräten kann nur schwer \nbudgetiert werden, es kann nicht \ngenau gesagt werden, wie viele \nGeräte kaputt gehen. Diese werden \nnur bei Bedarf ersetzt.\n\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 757.68 500.00 233.71 257.68 51.54\n\n3439.11 Wasser 15'023.52 16'000.00 15'469.82 -976.48 -6.10\n\n3439.12 Strom 10'315.34 13'000.00 10'886.53 -2'684.66 -20.65\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 221\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3439.13 Heizmaterial 75'409.92 85'000.00 82'101.31 -9'590.08 -11.28 Weniger Heizgradtage und somit \nweniger Verbrauch.\n\n3439.20 Abwasser- und Kehrichtgebühren 11'945.57 13'000.00 12'344.19 -1'054.43 -8.11\n\n3439.30 Steuern und Abgaben 2'334.65\n\n3439.40 Sachversicherungsprämien 14'636.37 15'000.00 13'605.80 -363.63 -2.42\n\n3439.50 Dienstleistungen Dritter 49'877.88 5'000.00 5'957.70 44'877.88 897.56 Teilweise in 2131.3430.41 \nmitbudgetiert.\n\n3439.70 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'880.00\n\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 3'833.50 1'000.00 100.00 2'833.50 283.35\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 49'613.20 49'613.20 100.00 Wurde im 2021 anders gebucht, \ndeshalb Anteil Kanton MEG \nWalzmühlestr. 5  nicht budgetiert.\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 461.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 344.00 344.00 100.00\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -3'606.75\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Grundstücken \nFinanzvermögen\n\n-9'980.00 -28'620.00 -9'980.00 -100.00 Gewinne aus Verkäufen können nicht \nbudgetiert werden, es seid den die \nVerkäufe wären bereits geplant.\n\n4411.40 Gewinn aus Verkäufen von Gebäuden Finanzvermögen -1.00 -1.00 -100.00\n\n4430.01 Mietzinsen -1'016'556.45 -990'000.00 -986'108.50 -26'556.45 2.68\n\n4430.02 Baurechtszinsen -565'918.65 -570'000.00 -569'858.40 4'081.35 -0.72\n\n4430.03 Pachtzinsen -19'279.10 -10'500.00 -12'401.65 -8'779.10 83.61 Mehreinnahmen div. Pachtverträge.\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten -135'959.00 -125'000.00 -125'907.30 -10'959.00 8.77\n\n4439.90 Übriger Liegenschaftenertrag Finanzvermögen -684.35 -800.00 -469.35 115.65 -14.46\n\n4443.40 Marktwertanpassungen Gebäude Finanzvermögen -188'999.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-11'316.00 -6'200.00 -13'116.00 -5'116.00 82.52 Werkhof war im 2021 falsch \nbudgetiert, deshalb Budget gesenkt, \njedoch zu stark.\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-2'900.00 -1'450.00 2'900.00 -100.00\n\n2132 Immobilien Landkreditkonto -84'365.42 43'700.00 -49'167.12 -128'065.42 -293.06\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 6'389.05 6'389.05 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 29'180.55 29'180.55 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 222\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 68'376.30 70'000.00 1'486.10 -1'623.70 -2.32\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 39'259.25 5'100.00 8'574.25 34'159.25 669.79 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 8'897.13 8'897.13 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 224.75 224.75 100.00\n\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 34'563.20 34'563.20 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3431.30 Unterhalt Mobilien 11'874.60 679.40 11'874.60 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3439.00 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen, Fachliteratur 10.00 10.00 100.00\n\n3439.11 Wasser 1'802.50 1'802.50 100.00\n\n3439.12 Strom 1'540.14 1'540.14 100.00\n\n3439.13 Heizmaterial 7'073.00 7'073.00 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3439.20 Abwasser- und Kehrichtgebühren 1'211.66 1'211.66 100.00\n\n3439.40 Sachversicherungsprämien 283.55 600.00 581.70 -316.45 -52.74\n\n3439.50 Dienstleistungen Dritter 14'209.80 14'209.80 100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n3439.70 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 720.00 13'000.00 9'293.93 -12'280.00 -94.46 Walzmühlestrasse 5 bisher falsch \ngebucht und budgetiert. Einnahmen \nbetrafen 2130.\n\n4411.40 Gewinn aus Verkäufen von Gebäuden Finanzvermögen -27'000.00\n\n4430.01 Mietzinsen -276'958.45 -34'000.00 -34'014.00 -242'958.45 714.58 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n4430.03 Pachtzinsen -1'558.50 -12'000.00 -8'768.50 10'441.50 -87.01 Bisher falsch gebucht und budgetiert. \nEinnahmen betrafen 2130.\n\n4439.00 Rückerstattungen Raumnebenkosten -31'463.95 -31'463.95 -100.00 Freie-Strasse 15/17/19 und \nWalzmühlestrasse 26, Käufe 2022\n\n2134 Parkplatzbewirtschaftung\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'186.20 5'600.00 -4'413.80 -78.82\n\n3111.30 Anschaffung Parkuhren 18'000.00 16'077.80 -18'000.00 -100.00 Aufgrund der Zuverlässigkeit der \nParkautomaten wurden keine \nErsatzbeschaffungen vorgenommen. \n\n3120.02 Stromankauf 4'123.00 5'600.00 3'833.45 -1'477.00 -26.38\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 223\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 17'796.65 33'400.00 30'593.05 -15'603.35 -46.72 Die Kosten für den Wartungsvertrag \nwurden fälschlicherweise im Konto \n2134.3130.00 und 2134.3151.01 \nbudgetiert.\n\n3130.03 Kontospesen, Münzzählungen 24'060.80 21'700.00 20'529.22 2'360.80 10.88\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 6'000.00 -6'000.00 -100.00 Entfällt, der Unterhalt an den \nParkautomaten ist im Konto \n2134.3151.01 verbucht.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 13'091.30 15'000.00 5'020.94 -1'908.70 -12.72\n\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen -30.94 -97.01 -30.94 -100.00\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n600.00 -600.00 -100.00\n\n3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n12'600.00 12'500.00 12'600.00 100.00 0.80\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 242'745.77 117'400.00 81'407.07 125'345.77 106.77 Aufgrund besserem Ergebnis höhere \nEinlage möglich.\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 197'470.80 210'000.00 226'570.60 -12'529.20 -5.97 Die Kosten werden zwischen den \nKonten 2134 und 2135 aufgeteilt. \nVerschiebung zwischen diesen \nbeiden Konten.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 527'280.00 670'000.00 578'570.00 -142'720.00 -21.30 Geringerer Aufwand durch Werkhof.\n\n3980.00 Interne Übertragungen 87'966.69 75'235.45 87'966.69 100.00 Höhere Kosten im Bereich 2135.\n4240.03 Parkplatzgebühren -813'883.52 -770'000.00 -746'058.57 -43'883.52 5.70 Mehreinnahmen bei den \n\nParkierungsgebühren.\n4240.08 Gebühren Laternengaragen -199'064.25 -210'000.00 -177'720.00 10'935.75 -5.21 Die Budgetierung war etwas zu \n\noptimistisch. Die Einnahmen \ngegenüber dem Jahr 2021 wurden \naber gesteigert. \n\n4270.00 Bussen -115'342.50 -122'500.00 -126'562.00 7'157.50 -5.84 Der Bussenanteil der Kantonspolizei \nblieb unverändert. Es gab lediglich bei \nder Aufteilung auf die Konten 2134 \nund 2135 eine Verschiebung.\n\n4980.00 Interne Übertragungen -13'300.00 13'300.00 -100.00 Siehe Kto. 3980.00\n\n2135 Parkplatzbewirtschaftung (MWST-pflichtig)\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'163.60 2'400.00 4'530.00 -1'236.40 -51.52\n\n3120.02 Stromankauf 4'044.48 2'400.00 3'743.22 1'644.48 68.52\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 224\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 417.22 6'600.00 3'718.11 -6'182.78 -93.68 Aufwände wurden aufs Konto 3151.00 \nverbucht.\n\n3130.03 Kontospesen, Münzzahlungen 14'661.09 9'300.00 9'601.91 5'361.09 57.65 Mehr Nutzer Digitalparking, daher \nhöhere Verwaltungskosten.\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 7'500.00 -7'500.00 -100.00 Unterhalt an den Parkautomaten ist \nim Konto 2135.3151.00 verbucht. \n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 5'873.35 1'000.00 369.04 4'873.35 487.34 Siehe Erläuterungen Konto \n2135.3140.00.\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 144'038.84 132'000.00 140'413.18 12'038.84 9.12 Für die Parkplätze hinter der Post \n(gemäss Vereinbarung) mussten rund \nFr. 10'000.- an die Post abgeliefert \nwerden.\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 27.86 40.00 27.86 100.00\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 288.16 286.51 288.16 100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 102'127.20 86'000.00 68'366.40 16'127.20 18.75 Aufteilung der Kosten für die \nKantonspolizei zwischen den Konten \n2134 und 2135.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 272'720.00 130'000.00 221'430.00 142'720.00 109.78 Grösserer Aufwand durch Werkhof. \nSiehe Kto. 2134.3910.00\n\n3980.00 Interne Übertragungen 13'300.00 -13'300.00 -100.00 Kein Gewinn erzielt. Siehe Kto. \n4980.00\n\n4240.03 Parkplatzgebühren -388'872.17 -330'000.00 -316'179.48 -58'872.17 17.84 Mehreinnahmen bei den \nParkgebühren.\n\n4270.00 Bussen -59'657.50 -52'500.00 -48'438.00 -7'157.50 13.63 Aufteilung des Bussenanteils \nzwischen den Konten 2134 und 2135.\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften -6'565.44 -6'000.00 -8'365.44 -565.44 9.42\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften -300.00 -600.00 -300.00 -100.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-2'000.00 -2'000.00 -3'680.00\n\n4980.00 Interne Übertragungen -87'966.69 -75'235.45 -87'966.69 -100.00 Höherer Aufwand führt zu einem \nnegativen Übertrag auf den Bereich \n2134.\n\n2138 Zentrale Dienste Liegenschaftenverwaltung 395'223.60 269'300.00 125'923.60 46.76\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 323'419.60 221'000.00 102'419.60 46.34 Personelle Anpassungen waren \nerforderlich.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 6'947.80 4'500.00 2'447.80 54.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 21'056.80 14'300.00 6'756.80 47.25 Siehe Kto. 3010.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 225\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 32'648.20 21'500.00 11'148.20 51.85 Siehe Kto. 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'741.05 3'500.00 1'241.05 35.46\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'851.35 3'300.00 1'551.35 47.01\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 416.10 200.00 216.10 108.05\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'142.70 500.00 642.70 128.54\n\n2139 Liegenschaften Dritter -223'499.68 3'250.00 97'386.85 -226'749.68 -6'976.91\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8'720.20 8'720.20 100.00 Neu korrektes Konto bebucht. War \nbisher 2139.3120.90.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 1'000.00 1'202.70 -1'000.00 -100.00\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 2'940.60 2'940.60 100.00\n\n3120.01 Wasserankauf 1'840.91 2'700.00 194.40 -859.09 -31.82\n\n3120.02 Stromankauf 45'677.77 52'000.00 13'262.94 -6'322.23 -12.16 Weniger Verbrauch.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 137.70 42'000.00 1'971.25 -41'862.30 -99.67 Abgrenzung AR Bürgergemeinde wird \nauf Konto 2139.3120.07 geführt.\n\n3120.04 Entsorgungskosten 3'552.33 5'400.00 387.71 -1'847.67 -34.22\n\n3120.07 Wärmebezug 15'000.00 15'000.00 100.00 War bisher auf falschem Konto.\n\n3120.90 Allgemeine Neben-/Betriebskosten 93'155.35 41'000.00 43'255.30 52'155.35 127.21 Neu korrektes Konto bebucht. War \nbisher teilweise 2139.3144.90.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'084.85 1'084.85 100.00\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 12.20 50.00 11.95 -37.80 -75.60\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 31'735.13 154'700.00 95'162.30 -122'964.87 -79.49 Weniger Unterhalt angefallen als \ngeplant.\n\n3144.01 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 84'227.07 55'000.00 54'708.57 29'227.07 53.14 Neu korrektes Konto bebucht. War \nbisher teilweise 2139.3120.90.\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 945'871.65 931'000.00 433'011.80 14'871.65 1.60\n\n3300.00 Planmässige Abschreibungen Grundstücke \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n4'500.00 -4'500.00 -100.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n11'600.00 11'500.00 11'600.00 100.00 0.87\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 4'448.15 4'448.15 100.00\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -33'234.40 -1'000.00 -450.00 -32'234.40 3'223.44 Rückvergütung Bürgergemeinde \nzuviel bezahlte HK/NK für die letzten \n10 Jahre.\n\n4480.00 Mietzinse von gemieteten Liegenschaften -64'276.00 -62'000.00 -8'740.00 -2'276.00 3.67\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 226\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4489.00 Übrige Erträge von gemieteten Liegenschaften -2'900.00 -555.00 2'900.00 -100.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-895'905.56 -820'900.00 -433'011.75 -75'005.56 9.14\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-454'748.08 -409'000.00 -89'285.77 -45'748.08 11.19 Mehr Kosten weiterbelastet aufgrund \ndetailliererer Weiterverrechnung.\n\n4950.00 Interne Verrechnung von Planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n-25'339.55 -1'800.00 -25'339.55 -23'539.55 1'307.75 Entspricht den Kosten 2021. \nBudgetfehlplanung.\n\n215 Projektierung und Bau 331'741.59 333'800.00 -2'058.41 -0.62\n\n2150 Projektierung und Bau 331'741.59 333'800.00 -2'058.41 -0.62\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 254'022.99 251'000.00 3'022.99 1.20\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'766.80 8'000.00 -4'233.20 -52.92\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'540.20 16'600.00 -59.80 -0.36\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 28'799.50 20'700.00 8'099.50 39.13 Beiträge sind vom Alter der \nMitarbeitenden abhängig. \nPersonalwechsel sind nicht \nabschätzbar.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'796.20 2'900.00 896.20 30.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3'811.70 3'700.00 111.70 3.02\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 336.90 400.00 -63.10 -15.78\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 80.00 80.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 5'000.00 -5'000.00 -100.00 Keine Kleinaufträge an Dritte \nausgelöst, welche nicht bezogen auf \neine spezifische Liegenschaft \nnotwendig war.\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 20'247.70 20'000.00 247.70 1.24\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 5'000.00 -5'000.00 -100.00 Keine Kleinaufträge an Dritte \nausgelöst, welche nicht bezogen auf \neine spezifische Liegenschaft \nnotwendig war.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 339.60 500.00 -160.40 -32.08\n\n216 Eigentümervertretung, Standortförderung 255'032.68 456'500.00 -201'467.32 -44.13\n\n2160 Eigentümervertretung, Standortförderung 255'032.68 456'500.00 -201'467.32 -44.13\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 165'878.73 326'700.00 -160'821.27 -49.23 Personelle Vakanzen\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 227\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'044.40 5'200.00 -155.60 -2.99\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10'412.45 21'100.00 -10'687.55 -50.65 Personelle Vakanzen\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 12'936.60 24'700.00 -11'763.40 -47.63 Personelle Vakanzen\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'370.00 3'700.00 -1'330.00 -35.95\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'397.05 4'900.00 -2'502.95 -51.08\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 171.50 400.00 -228.50 -57.13\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 400.00 -400.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 -400.00 -100.00\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 500.00 -500.00 -100.00\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 745.20 745.20 100.00\n\n3130.40 Marketing 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 46'362.75 50'000.00 -3'637.25 -7.27\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 8'050.60 15'000.00 -6'949.40 -46.33 Weniger externe Aufträge vergeben.\n3170.00 Reisekosten und Spesen 663.40 500.00 163.40 32.68\n\n22 Amt für Tiefbau und Verkehr (bis 2021) 7'387'567.99\n\n221 Tiefbau (bis 2021) 3'300'342.72\n\n2210 Tiefbau (bis 2021) 3'273'342.72\n\n3000.05 Fachkommission für Verkehr und Mobilität 3'900.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 753'506.43\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-13'736.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 10'732.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 48'310.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 72'670.25\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15'404.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 11'120.50\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 903.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'845.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-23'000.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 228\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 200.00\n\n3100.00 Büromaterial 59.70\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 327.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen -453.70\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'663.55\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 11'318.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 312.05\n\n3130.01 Telefonkosten 1'824.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'275.65\n\n3130.80 Öffentliche Beleuchtung (durch Thurplus betrieben) 1'058'411.64\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 302.20\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 428.20\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 480.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'848.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 660.85\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege \nVerwaltungsvermögen - Gemeindestrassen\n\n1'330'197.10\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n696.10\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n63'169.35\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nallgemeiner Haushalt an Kantone und Konkordate\n\n5'100.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 3'534.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n48'496.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n5'356.00\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n3'565.00\n\n4210.01 Baubewilligungsgebühren -43'026.00\n\n4470.01 Mietzinsen -300.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-120'760.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 229\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n2211 Öffentliche Gewässer (Investitionen) (bis 2021) 27'000.00\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen\n\n27'000.00\n\n222 Verkehrsplanung (bis 2021) -42'175.60\n\n2220 Verkehrsplanung (bis 2021) -42'175.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-175.60\n\n3636.03 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 18'000.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -60'000.00\n\n223 Vermessungen (bis 2021) 56'275.10\n\n2230 Vermessungen (bis 2021) 56'275.10\n\n3130.50 Leistungen für Verwaltung 25'441.30\n\n3132.00 Unterhalt Vermessungswerk 6'924.20\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n18'868.60\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'316.00\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n1'725.00\n\n224 Öffentlicher Verkehr (bis 2021) 4'073'125.77\n\n2240 Öffentlicher Verkehr (bis 2021) 1'569'445.61\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 13'834.69\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-560.10\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 370.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 886.35\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 929.40\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 241.40\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 204.00\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 17.30\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 230\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 40.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 7.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 77.70\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 254.00\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 11'928.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 564.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'800.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'479'898.00\n\n3636.00 Subventionen Lokalzone 87'682.89\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1'356.18\n\n4480.00 Vermietung Taxi-Standplätze Bahnhof -14'957.60\n\n4632.00 Anteil Gachnang an Subvention Lokalzone -16'129.20\n\n2241 Stadtbus (bis 2021) 2'503'680.16\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 98'075.59\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'240.40\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'480.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 6'329.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'289.15\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'737.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 1'456.65\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 140.75\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 160.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 897.02\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 12'124.69\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 211.68\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 29'250.00\n\n3120.02 Stromankauf 161.79\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 240'977.13\n\n3130.01 Telefonkosten 355.44\n\n3130.03 Kontospesen 1'391.75\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 231\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 11'064.00\n\n3130.32 Transportaufträge (Kilometerentschädigung, Nachttaxi) 4'432'037.95\n\n3130.40 Marketing 25'174.57\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 61'439.03\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 40'737.58\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 84.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 60'364.90\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 6'445.48\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 8'031.49\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 31'559.98\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 1'500.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'159.56\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 590.98\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 270.00\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 221'944.60\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 18'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 1'860.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -1'936'982.30\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -6'780.95\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -8'458.15\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -88.90\n\n4290.00 Übrige Entgelte -128'198.82\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -107'292.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -539'341.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-63'884.00\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -25'000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-1'356.18\n\n225 Industriegleisanlagen (bis 2021)\n\n2250 Industriegleisanlagen (bis 2021)\n\n3120.02 Stromankauf 2'297.30\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 232\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3149.00 Unterhalt Industriegleisanlagen 102'711.55\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 921.30\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen Industriegleisanlagen 19'662.50\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -111'081.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -11'511.65\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-3'000.00\n\n226 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle (bis \n2021)\n\n2260 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle (bis \n2021)\n\n3000.06 Entschädigung Delegierte AVRF 2'080.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 47'709.01\n\n3130.01 Telefonkosten Pumpwerk 1'915.03\n\n3130.50 Messdienstleistungen 30'137.46\n\n3143.10 Unterhalt Abwasserversorgung 1'559.88\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 580.00\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 27'962.10\n\n3300.21 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n4'700.00\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte Bereiche\n\n142'492.67\n\n3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n28'300.00\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen Abwasserentsorgung 1'517'974.61\n\n3632.11 Anteil Betriebskosten ARA 993'991.70\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \nund Gemeinde-ZV\n\n10'086.10\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 222'227.27\n\n4240.41 Mengengebühr Abwasser -3'030'424.03\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 233\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4632.01 Kostenanteile von Anschlussgemeinden -1'293.20\n\n23 Werkhof (bis 2021) 4'251'575.51\n\n231 Unterhalt Verkehrswege (bis 2021) 1'205'768.81\n\n2310 Gemeindestrassen (bis 2021) 721'414.52\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 995.75\n\n3101.02 Treibstoffe 12'702.59\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 51'454.45\n\n3101.05 Baumaterialien 31'185.31\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'535.80\n\n3120.06 Stromankauf für Signalanlagen 6'858.45\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 45'073.98\n\n3130.32 Transportkosten 3'206.24\n\n3130.38 Entleeren von Schächten; Reinigen von \nAbwasserleitungen\n\n32'780.45\n\n3130.50 Messdienstleistungen 3'022.60\n\n3141.40 Belagsarbeiten, Staubfreimachung, Entwässerung 406'327.74\n\n3141.50 Reparaturen, Frostschäden, Elementarschäden 49'520.80\n\n3141.70 Verkehrsberuhigungsmassnahmen, \nStrassenmarkierungen\n\n46'446.86\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 4'521.55\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 24'545.95\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n44'700.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 640'460.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -11'681.65\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -71'201.35\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -70'580.00\n\n4900.00 Material- und Warenbezüge -461.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -530'000.00\n\n2311 Winterdienst (bis 2021) 484'354.29\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'680.80\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 234\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3101.01 Salz, Splitt für Winterdienst 86'806.63\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'000.46\n\n3141.10 Winterdienst 311'556.28\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 33'650.24\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 33'376.28\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 196'106.00\n\n4260.35 Rückerstattung Dritter für Winterdienst -15'822.40\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -170'000.00\n\n232 Unterhalt Entwässerungsanlagen (bis 2021) 424'780.45\n\n2320 Öffentliche Gewässer (Unterhalt) (bis 2021) 198'604.45\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 919.95\n\n3101.05 Baumaterialien 1'026.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'918.65\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'802.50\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 70'811.20\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen\n\n1'900.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 119'226.00\n\n2321 Städtische Abwasseranlagen (bis 2021)\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4'498.67\n\n3101.05 Baumaterialien 1'642.43\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 213.45\n\n3120.02 Stromankauf 4'254.65\n\n3130.38 Entleeren von Schächten; Reinigen von \nAbwasserleitungen\n\n42'454.95\n\n3143.01 Unterhalt Reservoire, Pumpstationen, Quellfassungen 3'763.71\n\n3143.06 Sanierung von Kanälen 18'748.85\n\n3143.10 Unterhalt Abwasserversorgung 118'874.56\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 27'776.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -222'227.27\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 235\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n2322 Naturschutz und Wald (bis 2021) 226'176.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'900.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 251.70\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 103.55\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 57.95\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 4.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'963.74\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n1'345.51\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 21'487.55\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 6'244.00\n\n3149.12 Unterhalt Naturschutzgebiete 31'121.10\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'652.00\n\n3631.00 Abgeltung für Walderhaltungsmassnahmen 85'038.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 157'232.00\n\n4250.01 Verkauf Stammholz -1'049.70\n\n4250.02 Verkauf Industrieholz -829.80\n\n4250.03 Verkauf Brennholz -2'103.90\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -82'243.10\n\n233 Unterhalt Anlagen (bis 2021) 1'090'970.51\n\n2330 Unterhalt Anlagen (bis 2021) 945'865.76\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15'852.20\n\n3101.05 Baumaterialien 11'521.95\n\n3101.07 Material für Hundetoiletten und Robidogs 7'890.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 109.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 500.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 50.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 89'631.10\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 10'126.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 7'420.95\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 4'708.15\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 236\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3149.13 Unterhalt Spielplätze 32'746.26\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 83.95\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 898.75\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n9'400.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n20'300.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 804'760.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -4'435.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -700.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -65'000.00\n\n2331 Öffentliche Toiletten (bis 2021) 145'104.75\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'602.20\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 947.45\n\n3120.01 Wasserankauf 2'223.45\n\n3120.02 Stromankauf 1'916.03\n\n3120.04 Entsorgungskosten 1'612.27\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 280.00\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 64.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 146'297.40\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 10'679.25\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n3'400.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2'000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 8'742.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -160.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -35'000.00\n\n234 Abfallbeseitigung (bis 2021) -49'859.93\n\n2340 Abfallbeseitigung (bis 2021)\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial und Ankauf \nGebührenmarken, Plomben\n\n56'072.94\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 237\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 357.20\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n18'487.14\n\n3111.21 Anschaffung Unterflurcontainer 262'261.16\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 1'051.02\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 4'653.10\n\n3130.07 Nachführung Grundbuch- und Vermessungswerk 5'000.00\n\n3130.30 Grüngutabfuhr 774'321.70\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten / \nDirektanlieferungen\n\n33'157.28\n\n3130.32 Transportkosten 7'500.33\n\n3130.50 Messdienstleistungen 6'962.44\n\n3143.21 Unterhalt Unterflurcontainer (Sockel) 109'233.09\n\n3151.21 Unterhalt Unterflurcontainer (Behälter) 1'018.34\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 180.00\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 4'669.43\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen / \nAbgeltung der Recyclingrechnungen\n\n40'427.02\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 74'280.41\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 16'000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 7'800.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 19'902.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -12.00\n\n4240.20 Grundpauschale für Recyclingaufwendungen -685'956.08\n\n4250.12 Verkäufe Containerbänder -43'370.56\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'340.85\n\n4260.36 Rückerstattungen Kehrichtverband -461'344.01\n\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -180'475.50\n\n4900.00 Material- und Warenbezüge -835.60\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -70'000.00\n\n2341 Tierkörpersammelstelle (bis 2021) -49'859.93\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'846.92\n\n3120.01 Wasserankauf 488.37\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 238\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3120.02 Stromankauf 4'386.15\n\n3120.04 Entsorgungskosten 164.83\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 58.85\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 230.55\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 875.00\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 809.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 4'650.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-64'509.75\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-860.75\n\n239 Werkhof (bis 2021) 1'579'915.67\n\n2390 Zentrale Dienste Werkhof (bis 2021) 1'485'891.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 2'582'388.37\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-72'674.10\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 31'765.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 161'678.55\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 231'102.20\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 65'004.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 37'760.98\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 2'775.77\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 11'537.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4'297.15\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-13'000.00\n\n3100.00 Büromaterial 234.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 32'765.55\n\n3101.02 Treibstoffe 35'704.31\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 463.10\n\n3101.05 Baumaterialien 2'101.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 207.90\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 239\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'009.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 374.91\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 27'704.23\n\n3112.00 Anschaffung Arbeits- und Sicherheitsbekleidungen 12'152.07\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 350.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 4'489.20\n\n3130.01 Telefonkosten 6'089.40\n\n3130.04 Betreibungskosten 175.55\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 175.00\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 1'005.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'832.75\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 13'666.09\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 7'913.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 27'530.45\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 20'350.81\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 100'352.92\n\n3159.01 Reinigung und Änderung Dienstkleider 1'859.75\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'022.80\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'424.35\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 250.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 1'673.10\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n370'480.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n81'601.90\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren inkl. öffentlichem Grund -10'860.25\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -8'212.70\n\n4250.07 Übrige Verkäufe -1'200.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -54'699.55\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -279.30\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -1'340.70\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -200.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -39'680.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 240\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen -2'199'512.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-720.00\n\n2391 Schiessanlage (bis 2021) 39'330.75\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'166.45\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'400.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 118'916.00\n\n4636.00 Beiträge Stadtschützengesellschaft -88'151.70\n\n2392 Beschäftigungsprogramm (bis 2021) 43'596.80\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'935.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 21'511.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 20'150.00\n\n2395 Sonnenblumenfeld (Fonds) (bis 2021)\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 780.00\n\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 474.00\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -1'254.00\n\n2399 Marktwesen (bis 4.2021) 11'096.45\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'308.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 5'909.45\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'500.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 500.00\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 33.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3'154.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 243.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 7'142.00\n\n4120.00 Marktgebühren -13'693.00\n\n24 Amt für Tiefbau und Verkehr 12'596'339.06 13'680'800.00 -1'084'460.94 -7.93\n\n240 Zentrale Dienste ATV -687.74 75'920.00 -76'607.74 -100.91\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 241\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n2400 Zentrale Dienste ATV -35'915.54 18'120.00 -54'035.54 -298.21\n\n3000.05 Fachkommission für Verkehr und Mobilität 3'500.00 -3'500.00 -100.00 Abrechnung und Auszahlung 2022 \nnoch pendent\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 25'979.65 41'400.00 -15'420.35 -37.25 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'693.20 2'700.00 -1'006.80 -37.29\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'454.50 1'600.00 -145.50 -9.09\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 414.70 500.00 -85.30 -17.06\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 389.80 650.00 -260.20 -40.03\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherungen 40.45 50.00 -9.55 -19.10\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 -5'000.00 -100.00 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 330.00 330.00 100.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-5'000.00 -5'000.00 -100.00 Es konnten Ansprüche abgebaut \nwerden.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 1'000.00 -1'000.00 -100.00 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3100.00 Büromaterial 36.13 36.13 100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 64.66 200.00 -135.34 -67.67\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'993.60 2'993.60 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'334.70 3'500.00 -1'165.30 -33.29\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 3'050.70 4'000.00 -949.30 -23.73\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 339.60 339.60 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 938.10 8'200.00 -7'261.90 -88.56 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3130.01 Telefonkosten 1'289.05 1'800.00 -510.95 -28.39\n\n3130.02 Porto 1.85 1.85 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 13'357.85 15'000.00 -1'642.15 -10.95\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 33'328.60 13'000.00 20'328.60 156.37 Infolge Vakanzen musste mehr \nexterne Unterstützung eingekauft \nwerden\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 340.60 300.00 40.60 13.53\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 510.50 500.00 10.50 2.10\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 429.70 429.70 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 242\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 480.00 600.00 -120.00 -20.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'319.40 4'000.00 -680.60 -17.02\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'864.34 1'500.00 364.34 24.29\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 9'300.00 6'000.00 3'300.00 55.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n51'583.01 45'000.00 6'583.01 14.63 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n16'210.27 13'600.00 2'610.27 19.19\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n3'565.00 3'565.00 100.00\n\n4210.01 Baubewilligungsgebühren -89'460.50 -30'000.00 -59'460.50 198.20 Höhere Einnahmen durch massiv \nmehr Gesuche, bzw. \nBewilligungsgebühren\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -55.00 -55.00 -100.00\n\n4470.01 Mietzinsen -300.00 300.00 -100.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-117'040.00 -125'180.00 8'140.00 -6.50\n\n2401 Vermessungen 35'227.80 57'800.00 -22'572.20 -39.05\n\n3130.50 Leistungen für Verwaltung 24'771.00 25'000.00 -229.00 -0.92\n\n3132.00 Unterhalt Vermessungswerk 8'731.80 10'000.00 -1'268.20 -12.68\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n19'000.00 -19'000.00 -100.00 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n1'725.00 1'800.00 -75.00 -4.17\n\n241 Verkehr 7'167'605.58 8'061'450.00 -893'844.42 -11.09\n\n2411 Projektierung/Bau 3'031'111.63 4'220'350.00 -1'189'238.37 -28.18\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 288'401.56 384'400.00 -95'998.44 -24.97 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'326.20 3'500.00 -2'173.80 -62.11\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 18'740.50 25'000.00 -6'259.50 -25.04 Siehe Kto. 3010.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 29'238.10 33'700.00 -4'461.90 -13.24\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'590.45 4'400.00 190.45 4.33\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 243\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'326.25 5'700.00 -1'373.75 -24.10\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherungen 350.20 450.00 -99.80 -22.18\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'900.00 12'900.00 100.00 Unerwartete Weiterbildungen.\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6.95 6.95 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen -262.50 -262.50 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 78.00 78.00 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 986.75 986.75 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'254.15 4'254.15 100.00\n\n3130.80 Öffentliche Beleuchtung (durch Thurplus betrieben) 978'545.92 1'600'000.00 -621'454.08 -38.84 u.a. aufgrund geringerer Umsetzung \nder Strassenprojekte geringere \nKosten.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 286.50 286.50 100.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege \nVerwaltungsvermögen - Gemeindestrassen\n\n1'595'211.50 2'018'400.00 -423'188.50 -20.97 Es konnten etliche Projekte, obwohl \ngeplant, noch nicht abgeschlossen \nwerden. Die Abschreibungen \nverschieben sich auf die Folgejahre.\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n82'900.00 89'300.00 -6'400.00 -7.17\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nallgemeiner Haushalt an Kantone und Konkordate\n\n9'400.00 55'500.00 -46'100.00 -83.06 Die Strassenprojekte des Kantons \nsind noch nicht abgeschlossen bzw. \nabgerechnet.\n\n3990.00 Übrige interne Verrechnungen 3'000.00 3'000.00 100.00\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -2'868.90 -2'868.90 -100.00\n\n4470.01 Mietzinsen -300.00 -300.00 -100.00\n\n2412 Öffentliche Gewässer (Investitionen) 27'000.00 33'300.00 -6'300.00 -18.92\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen\n\n27'000.00 31'300.00 -4'300.00 -13.74\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n2416 Öffentlicher Verkehr 1'628'935.93 1'618'600.00 10'335.93 0.64\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n54.95 54.95 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 118.04 100.00 18.04 18.04\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 254.00 300.00 -46.00 -15.33\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 12'070.80 12'000.00 70.80 0.59\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 244\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'932.05 2'500.00 432.05 17.28\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege \nVerwaltungsvermögen - Gemeindestrassen\n\n17'200.00 2'600.00 14'600.00 561.54 Die Katasterüberarbeitung konnte \nabgeschlossen werden.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'800.00 2'700.00 100.00 3.70\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 1'490'310.00 1'520'000.00 -29'690.00 -1.95\n\n3636.00 Subventionen Lokalzone 125'546.99 100'000.00 25'546.99 25.55 Umbau später, deshalb längere \nNutzung PP.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'515.35 1'515.35 100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -840.00 -900.00 60.00 -6.67\n\n4480.00 Vermietung Taxi-Standplätze Bahnhof -15'485.50 -10'700.00 -4'785.50 44.72\n\n4632.00 Anteil Gachnang an Subvention Lokalzone -7'540.75 -10'000.00 2'459.25 -24.59 Abgrenzung 2021 beeinflusst \nRechnung 2022\n\n2417 Stadtbus 2'480'558.02 2'189'200.00 291'358.02 13.31\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 33'119.38 51'650.00 -18'530.62 -35.88 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'158.00 3'350.00 -1'192.00 -35.58\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'957.70 2'800.00 -842.30 -30.08\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 498.65 600.00 -101.35 -16.89\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 496.80 800.00 -303.20 -37.90\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherungen 55.35 50.00 5.35 10.70\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 494.89 1'000.00 -505.11 -50.51\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'061.80 11'500.00 -9'438.20 -82.07 Kleinerer Aufwand aufgrund \nVakanzen und weniger Projekte\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 206.23 200.00 6.23 3.12\n\n3120.02 Stromankauf 393.18 393.18 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 481'701.78 258'000.00 223'701.78 86.71 Höhere Verkaufsprovisionen und \nInkassoleistungen infolge mehr \nFahrgäste\n\n3130.01 Telefonkosten 325.70 350.00 -24.30 -6.94\n\n3130.03 Kontospesen 1'268.25 1'500.00 -231.75 -15.45\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 11'252.76 11'000.00 252.76 2.30\n\n3130.32 Transportkosten 4'785'830.31 4'540'000.00 245'830.31 5.41\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 245\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.40 Marketing 9'155.01 25'000.00 -15'844.99 -63.38 Kleinerer Kleinerer Aufwand aufgrund \nVakanzen und weniger Projekte\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 56'489.84 55'000.00 1'489.84 2.71\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 46'784.16 42'000.00 4'784.16 11.39\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 92.40 100.00 -7.60 -7.60\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 52'714.58 105'500.00 -52'785.42 -50.03 Kleiner Aufwand Baulicher Unterhalt \nund Verschiebung Bau Stadtbus \nPerron.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 6'525.02 5'000.00 1'525.02 30.50\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 515.00 2'000.00 -1'485.00 -74.25\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 1'500.00 1'500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 610.63 1'000.00 -389.37 -38.94\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 213.56 300.00 -86.44 -28.81\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 196'492.24 196'492.24 100.00 Vorsteuerkürzungen aufgrund des \nRechnungsergebnisses.\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 40'000.00 40'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 744.00 3'000.00 -2'256.00 -75.20\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -2'439'229.41 -2'320'000.00 -119'229.41 5.14\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -7'468.41 -7'000.00 -468.41 6.69\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -81.40 -81.40 -100.00\n\n4270.00 Bussen -33'524.00 -33'524.00 -100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n4290.00 Übrige Entgelte -133'540.20 -110'000.00 -23'540.20 21.40 Mehrertrag Werbungen\n\n4309.00 Übriger betrieblicher Ertrag -307.43 -307.43 -100.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -120'345.00 -120'345.00 -100.00 Ausserordentliche Entschädigungen \naufgrund Corona.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -432'713.00 -470'000.00 37'287.00 -7.93\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-59'375.00 -42'000.00 -17'375.00 41.37 Höhere Beiträge infolge mehr \nFahrgäste\n\n4635.00 Beiträge von privaten Unternehmungen -25'000.00 -25'000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-1'515.35 -1'515.35 -100.00\n\n2418 Industriegleisanlagen\n\n3120.02 Stromankauf 1'318.15 3'000.00 -1'681.85 -56.06\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 246\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3149.00 Unterhalt Industriegleisanlagen 82'460.75 87'000.00 -4'539.25 -5.22\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen Industriegleise 40'576.95 22'000.00 18'576.95 84.44 Ausgleich der Spezialfinanzierung.\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -111'716.00 -112'000.00 284.00 -0.25\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -9'639.85 -9'639.85 -100.00 Rückerstattungen von Reparaturen.\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen -3'000.00 -3'000.00 -100.00\n\n242 Entwässerung\n\n2421 Abwasserentsorgung; Kläranlagen, Kanäle\n3000.06 Entschädigung Delegierte AVRF 1'690.00 1'500.00 190.00 12.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 355'648.92 350'500.00 5'148.92 1.47\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-154.30 -154.30 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 7'009.20 7'400.00 -390.80 -5.28\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 23'122.45 22'700.00 422.45 1.86\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 35'638.45 34'900.00 738.45 2.12\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'651.90 3'900.00 1'751.90 44.92\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 5'335.00 5'200.00 135.00 2.60\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 430.75 300.00 130.75 43.58\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 47'710.82 50'000.00 -2'289.18 -4.58\n\n3130.01 Telefonkosten Pumpwerk 1'786.72 2'000.00 -213.28 -10.66\n\n3130.50 Messdienstleistungen 35'165.74 50'000.00 -14'834.26 -29.67 Geringerer Aufwand für amtliche \nVermesssung\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 40.80 40.80 100.00\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 380.69 600.00 -219.31 -36.55\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 19'133.44 15'000.00 4'133.44 27.56\n\n3300.11 Planmässige Abschreibungen Strassen/Verkehrswege \nVerwaltungsvermögen - Kantonsstrassen\n\n3'300.00 -3'300.00 -100.00\n\n3300.21 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n4'700.00 4'700.00\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n96'910.31 341'900.00 -244'989.69 -71.66 Mehrere Investitionen konnten nicht \nabgeschlossen werden verbunden mit \nmehreren Anlagen, die im 2021 \nvollständig abgeschrieben werden \nkonnten.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 247\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3300.91 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n28'300.00 27'700.00 600.00 2.17\n\n3510.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen EK 1'095'299.73 1'054'400.00 40'899.73 3.88\n\n3632.11 Anteil Betriebskosten ARA 1'043'548.35 963'500.00 80'048.35 8.31\n\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nallgemeiner Haushalt an Kantone und Konkordate\n\n3'300.00 3'300.00 100.00\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \nund Gemeinde-ZV\n\n20'581.40 20'581.40 100.00 Siehe Kto. 3300.31\n\n3980.00 Interne Übertragungen 229'327.71 262'000.00 -32'672.29 -12.47 Geringere Kosten der städtischen \nAbwasseranlagen. Siehe Bereich \n2434\n\n4240.41 Mengengebühr Abwasser -3'059'102.23 -3'200'000.00 140'897.77 -4.40\n\n4632.01 Kostenanteile von Anschlussgemeinden -1'455.85 -1'500.00 44.15 -2.94\n\n243 Werkhof 3'677'912.73 3'823'230.00 -145'317.27 -3.80\n\n2430 Zentrale Dienste Werkhof 1'137'858.08 1'050'580.00 87'278.08 8.31\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'214'189.01 3'208'100.00 6'089.01 0.19\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-22'277.45 -22'277.45 -100.00 Unerwartete Personalausfälle \n(Taggelder).\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 54'175.75 42'900.00 11'275.75 26.28 Mehr Familienzulagen aufgrund \npersoneller Veränderungen.\n\n3049.00 Übrige Zulagen 4'200.00 4'200.00 100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 204'239.01 208'300.00 -4'060.99 -1.95\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 293'820.30 310'400.00 -16'579.70 -5.34\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 65'248.54 40'000.00 25'248.54 63.12 Beitrag wurde anstatt mit dem SUVA-\nAnsatz mit dem Ansatz des \nDrittversicherers gerechnet.\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 47'245.32 48'100.00 -854.68 -1.78\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherungen 3'202.58 3'200.00 2.58 0.08\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 33'390.51 22'000.00 11'390.51 51.78 Mehrbedarf infolge Reorganisation \nund Nachfolgerregelung\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'691.65 10'000.00 -3'308.35 -33.08\n\n3100.00 Büromaterial 212.05 2'000.00 -1'787.95 -89.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 27'230.52 25'000.00 2'230.52 8.92\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 248\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3101.02 Treibstoffe 45'748.39 30'000.00 15'748.39 52.49 Aufgrund der Zusammenlegung der \nBereiche zu wenig Aufwand \nbudgetiert.\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 770.15 770.15 100.00\n\n3101.05 Baumaterialien 1'107.50 1'107.50 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'764.10 5'000.00 -235.90 -4.72\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'515.10 3'000.00 -1'484.90 -49.50\n\n3106.00 Medizinisches Material 731.65 1'000.00 -268.35 -26.84\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 2'230.13 2'000.00 230.13 11.51\n\n3111.10 Anschaffung Fahrzeuge 63'907.75 62'000.00 1'907.75 3.08\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 24'974.78 18'000.00 6'974.78 38.75 Ausserplanmässiger Ersatz infolge \nAusfall Hochdruckreiniger \n\n3112.00 Anschaffung Arbeits- und Sicherheitsbekleidungen 27'635.55 22'000.00 5'635.55 25.62 Mehrkosten infolgen Nachholbedarf \ndurch Reorganisation und \nPersonalwechsel\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 9'503.15 10'000.00 -496.85 -4.97\n\n3130.01 Telefonkosten 10'378.25 10'000.00 378.25 3.78\n\n3130.04 Betreibungskosten 263.70 500.00 -236.30 -47.26\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'285.00 2'500.00 -215.00 -8.60\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 1'141.00 1'500.00 -359.00 -23.93\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'284.15 3'000.00 284.15 9.47\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 23'936.80 35'000.00 -11'063.20 -31.61 Neu, optimierte \nVersicherungsverträge \n\n3137.01 Verkehrsabgaben 11'753.05 13'000.00 -1'246.95 -9.59\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 4'794.10 25'000.00 -20'205.90 -80.82 Minimierung Aufwand infolge des \ngeplanten Standortwechsels.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 30'660.72 25'000.00 5'660.72 22.64 Infolge personeller Vakanzen musste \nmehr externe Unterstützung \neingekauft werden\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 109'342.49 90'000.00 19'342.49 21.49 Siehe Kto. 3151.01\n\n3159.01 Reinigung und Änderung Dienstkleider 2'006.30 3'000.00 -993.70 -33.12\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 11'349.03 8'000.00 3'349.03 41.86\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5'629.60 8'000.00 -2'370.40 -29.63\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 500.00 -500.00 -100.00\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 1'000.00 5'000.00 -4'000.00 -80.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 249\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n368'680.00 342'480.00 26'200.00 7.65\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n52'395.95 2'900.00 49'495.95 1'706.76 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren inkl. öffentlichem Grund -14'099.50 -5'000.00 -9'099.50 181.99 Baustellenbedingte Mehreinnahmen\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -23'886.00 -25'000.00 1'114.00 -4.46\n\n4250.07 Übrige Verkäufe -5'000.00 5'000.00 -100.00 Verkäufe wurden eingestellt.\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -129'692.55 -50'000.00 -79'692.55 159.39 Höhere Rückerstattungen infolge \n\nmehr Aufwendungen Werkhof \n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -110.75 -500.00 389.25 -77.85\n\n4260.08 Rückerstattung von Dritten -17'760.00 -17'760.00 -100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -7'038.95 -500.00 -6'538.95 1'307.79 Höhere Rückerstattung aufgrund \nVeranstaltungen\n\n4290.00 Übrige Entgelte -670.35 -670.35 -100.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -60'000.00 -60'000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen -3'361'148.00 -3'451'800.00 90'652.00 -2.63\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-1'092.00 -1'092.00 -100.00\n\n2431 Verkehrswege 1'068'646.19 1'297'100.00 -228'453.81 -17.61\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12'675.00 10'000.00 2'675.00 26.75\n\n3101.01 Salz, Splitt für Winterdienst 28'638.99 80'000.00 -51'361.01 -64.20 Geringerer Einsatz von Streugut\n\n3101.02 Treibstoffe 12'666.77 12'000.00 666.77 5.56\n\n3101.03 Signalisationsmaterial 51'974.21 50'000.00 1'974.21 3.95\n\n3101.05 Baumaterialien 17'009.75 17'009.75 100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'700.55 7'500.00 200.55 2.67\n\n3120.06 Stromankauf für Strassenbeleuchtung 4'777.20 7'000.00 -2'222.80 -31.75\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 45'824.40 45'000.00 824.40 1.83\n\n3130.32 Transportkosten 587.05 5'000.00 -4'412.95 -88.26\n\n3130.38 Entleeren von Schächten; Reinigen von \nAbwasserleitungen\n\n40'898.65 35'000.00 5'898.65 16.85 Grösseres Reinigunglos gem. \nReinigungsplan Schachtspülungen.\n\n3130.50 Messdienstleistungen 6'022.30 10'000.00 -3'977.70 -39.78\n\n3141.10 Winterdienst 120'606.71 240'000.00 -119'393.29 -49.75 Geringerer Einsatz im Winterdienst\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 250\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3141.30 Strassenbeleuchtung und Strassensignale, \nVerkehrsspiegel\n\n5'358.40 5'358.40 100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n3141.40 Belagsarbeiten, Staubfreimachung, Entwässerung 461'592.28 500'000.00 -38'407.72 -7.68\n\n3141.50 Reparaturen, Frostschäden, Elementarschäden 40'929.10 40'000.00 929.10 2.32\n\n3141.70 Verkehrsberuhigungsmassnahmen, \nStrassenmarkierungen\n\n35'948.51 50'000.00 -14'051.49 -28.10 Weniger Markierungen\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 8'637.49 20'000.00 -11'362.51 -56.81 Geringere Ausgaben infolge \nVakanzen\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 60'172.18 25'000.00 35'172.18 140.69 Mehrausgaben für Wischmaschine \nund Turbinen\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 27'766.65 28'000.00 -233.35 -0.83\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n44'800.00 44'600.00 200.00 0.45\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 527.00 527.00 100.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 868'000.00 918'000.00 -50'000.00 -5.45\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -11'715.10 -20'000.00 8'284.90 -41.42 Geringere Einnahmen von \nMietmaterial (Erlasse, \nVergünstigungen)\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -47'633.60 -40'000.00 -7'633.60 19.08 Mehreinnahmen bei \nBelagsaufbrüchen Privater\n\n4260.35 Rückerstattung Dritter für Winterdienst -466.00 -466.00 -100.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -74'652.30 -70'000.00 -4'652.30 6.65\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -700'000.00 -700'000.00\n\n2432 Anlagen 913'618.12 1'005'600.00 -91'981.88 -9.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 11'861.01 25'000.00 -13'138.99 -52.56 Weniger Verbrauchsmaterial \n(projektbedingt)\n\n3101.05 Baumaterialien 23'593.60 25'000.00 -1'406.40 -5.63\n\n3101.07 Material für Hundetoiletten und Robidogs 12'499.60 11'000.00 1'499.60 13.63\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 223.97 223.97 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 415.53 415.53 100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'507.80 1'507.80 100.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 126'582.70 130'000.00 -3'417.30 -2.63\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 10'055.80 10'000.00 55.80 0.56\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 6'929.55 10'000.00 -3'070.45 -30.70\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 5'760.16 5'000.00 760.16 15.20\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 251\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3149.13 Unterhalt Spielplätze 12'748.50 30'000.00 -17'251.50 -57.51 Verschiebung von projektbedingten \nArbeiten\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 606.90 606.90 100.00\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n9'400.00 9'400.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n20'300.00 20'200.00 100.00 0.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 741'520.00 795'000.00 -53'480.00 -6.73\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -5'387.00 -5'387.00 -100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -65'000.00 -65'000.00\n\n2433 Öffentliche Toiletten 125'595.75 166'000.00 -40'404.25 -24.34\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 68.50 2'000.00 -1'931.50 -96.58\n\n3120.01 Wasserankauf 3'021.27 4'000.00 -978.73 -24.47\n\n3120.02 Stromankauf 2'309.04 4'000.00 -1'690.96 -42.27\n\n3120.04 Entsorgungskosten 2'074.29 2'000.00 74.29 3.71\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 37.35 100.00 -62.65 -62.65\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 129'527.80 160'000.00 -30'472.20 -19.05 Die Kosten wurden nach dem \nCoronajahr 2021 zu hoch budgetiert.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 11'457.50 8'000.00 3'457.50 43.22\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n3'400.00 3'400.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 2'000.00 5'000.00 -3'000.00 -60.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 500.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 6'200.00 12'000.00 -5'800.00 -48.33 Geringer augefallene Stunden \nWerkhof\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -35'000.00 -35'000.00\n\n2434 Städtische Abwasseranlagen\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'160.40 5'000.00 -1'839.60 -36.79\n\n3101.05 Baumaterialien 4'050.97 7'000.00 -2'949.03 -42.13\n\n3120.02 Stromankauf 4'092.66 5'000.00 -907.34 -18.15\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 252\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.38 Entleeren von Schächten; Reinigen von \nAbwasserleitungen\n\n3'168.47 40'000.00 -36'831.53 -92.08 Die Spezialarbeiten für die \nSammlerleerungen wurde \nfälschlicherweise ins Konto 3143.10 \nverbucht.\n\n3143.01 Unterhalt Reservoire, Pumpstationen, Quellfassungen 10'635.24 5'000.00 5'635.24 112.70\n\n3143.06 Sanierung von Kanälen 34'144.66 40'000.00 -5'855.34 -14.64 Geringere Unterhaltskosten\n\n3143.10 Unterhalt Abwasserversorgung 151'475.31 130'000.00 21'475.31 16.52 Die Sammlerleerungen wurde \nfälschlicherweise in dieses Konto \ngebucht, normal ist es im Konto \n3130.38.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 18'600.00 30'000.00 -11'400.00 -38.00 Geringer augefallene Stunden \nWerkhof\n\n4980.00 Interne Übertragungen -229'327.71 -262'000.00 32'672.29 -12.47 Tiefere Kosten führen zu geringerem \ninternen Übertrag.\n\n2435 Abfallbeseitigung\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial und Ankauf \nGebührenmarken, Plomben\n\n63'012.40 70'000.00 -6'987.60 -9.98 Weniger Abfallplomben wurden \nbenötigt\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n19.90 20'000.00 -19'980.10 -99.90 Keine Anschaffung neuer öffentlicher \nAbfalleimer.\n\n3111.21 Anschaffung Unterflurcontainer 79'792.05 150'000.00 -70'207.95 -46.81 Kleinere Anzahl Unterflurcontainer \nverbaut (projektbedingt)\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 110.49 110.49 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 4'000.16 4'000.00 0.16\n\n3130.07 Nachführung Grundbuch- und Vermessungswerk 3'199.95 3'000.00 199.95 6.67\n\n3130.30 Grüngutabfuhr 671'778.78 700'000.00 -28'221.22 -4.03\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 36'592.36 40'000.00 -3'407.64 -8.52\n\n3130.32 Transportkosten 7'563.45 7'000.00 563.45 8.05\n\n3130.50 Messdienstleistungen 10'000.00 -10'000.00 -100.00 Keine Messnachführungen \nverrechnet.\n\n3143.21 Unterhalt Unterflurcontainer (Sockel) 201'731.35 220'000.00 -18'268.65 -8.30 Kleinere Anzahl UFC verbaut \n(projektbedingt)\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 466.99 466.99 100.00\n\n3151.21 Unterhalt Unterflurcontainer (Behälter) 265.23 5'000.00 -4'734.77 -94.70\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 92.85 92.85 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 253\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 5'347.31 5'347.31 100.00 Aufgrund des Ergebnisses können \nnicht alle MWST-Beträge geltend \ngemacht werden.\n\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 40'502.60 45'000.00 -4'497.40 -9.99\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 74'280.41 75'000.00 -719.59 -0.96\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 18'000.00 18'000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 10'000.00 -10'000.00 -100.00 Keine Verrechnung im 2022\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 15'500.00 30'000.00 -14'500.00 -48.33 Geringer augefallene Stunden \nWerkhof\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -824.23 -824.23 -100.00\n\n4240.20 Grundpauschale für Recyclingaufwendungen -694'438.46 -680'000.00 -14'438.46 2.12\n\n4250.12 Verkäufe Containerbänder -45'835.78 -45'835.78 -100.00 Fehlende Budgetierung aufgrund \nKontowechsel\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter -1'001.02 -1'500.00 498.98 -33.27\n\n4260.36 Rückerstattungen Kehrichtverband -397'605.01 -470'000.00 72'394.99 -15.40 Für UFC weniger Rückvergütungen\n4510.00 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK -10'880.58 -184'200.00 173'319.42 -94.09 Ausgleich der Spezialfinanzierung.\n\n4900.00 Material- und Warenbezüge -1'671.20 -1'300.00 -371.20 28.55\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -70'000.00 -70'000.00\n\n2436 Tierkörpersammelstelle -22'032.73 -53'550.00 31'517.27 -58.86\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'130.42 2'000.00 1'130.42 56.52\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'111.55 1'111.55 100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n199.00 1'000.00 -801.00 -80.10\n\n3120.01 Wasserankauf 492.29 1'000.00 -507.71 -50.77\n\n3120.02 Stromankauf 3'494.20 5'000.00 -1'505.80 -30.12\n\n3120.04 Entsorgungskosten 229.36 500.00 -270.64 -54.13\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 66.40 100.00 -33.60 -33.60\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 250.00 -250.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 304.05 5'000.00 -4'695.95 -93.92\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 942.40 1'000.00 -57.60 -5.76\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n600.00 -600.00 -100.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 31'000.00 30'000.00 1'000.00 3.33\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 254\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-62'039.90 -100'000.00 37'960.10 -37.96 Tarifanpassung nach Bauvollendung, \nwegen Bauverzögerung erst per 2023.\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n-962.50 -962.50 -100.00\n\n2437 Gewässerunterhalt 209'338.97 172'000.00 37'338.97 21.71\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 632.25 1'000.00 -367.75 -36.78\n\n3101.05 Baumaterialien 3'000.00 3'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 420.00 2'000.00 -1'580.00 -79.00\n\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 82'515.72 50'000.00 32'515.72 65.03 Notersatz Querung Schollenholzbach \nwegen Rohrbruch.\n\n3300.20 Planmässige Abschreibungen Wasserbau \nVerwaltungsvermögen\n\n7'285.00 7'285.00 100.00 Aufgrund der Umstellungen wurden \ndiese versehentlich im 2412 \nbudgetiert.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 115'940.00 126'000.00 -10'060.00 -7.98\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -454.00 -10'000.00 9'546.00 -95.46 Siehe Kto. 2430.2460.\n\n2438 Wald 185'125.00 159'200.00 25'925.00 16.28\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'826.95 3'000.00 -1'173.05 -39.10\n\n3101.05 Baumaterialien 75.55 75.55 100.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 11.35 11.35 100.00\n\n3145.00 Unterhalt Wald 41'632.25 30'000.00 11'632.25 38.77 Notfallmässige Fällungen von Eschen \nund Sturmschäden.\n\n3151.01 Schutzmassnahmen gegen Taubenplage 200.00 -200.00 -100.00\n\n3631.00 Beiträge an Kantone und Konkordate 84'133.25 87'000.00 -2'866.75 -3.30\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 68'200.00 42'000.00 26'200.00 62.38 Höher augefallene Stunden Werkhof.\n4250.01 Verkauf Stammholz -1'171.00 -2'000.00 829.00 -41.45\n\n4250.02 Verkauf Industrieholz -630.00 -630.00 -100.00\n\n4250.03 Verkauf Brennholz -2'785.95 -1'000.00 -1'785.95 178.60\n\n4250.04 Verkauf Schnitzelholz -3'188.00 -3'188.00 -100.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -2'979.40 -2'979.40 -100.00\n\n2439 Schiessanlagen 59'763.35 26'300.00 33'463.35 127.24\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 367.65 3'000.00 -2'632.35 -87.75\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 255\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 36'515.95 20'000.00 16'515.95 82.58 Unplanbare notwendige Reparaturen \nam Kugelfang und Spezialentsorgung \ndurch Spez. Unternehmen.\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'400.00 2'300.00 100.00 4.35\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 99'200.00 96'000.00 3'200.00 3.33\n\n4636.00 Beiträge Stadtschützengesellschaft -78'720.25 -95'000.00 16'279.75 -17.14 Geringer ausgefallene Stunden \nWerkhof\n\n244 Stadtgrün 1'751'508.49 1'720'200.00 31'308.49 1.82\n\n2441 Friedhof und Bestattungen 1'039'688.07 957'200.00 82'488.07 8.62\n\n3101.00 Kreuze, Särge, übriges Verbrauchsmateria 166'216.34 115'000.00 51'216.34 44.54 Coronabedingte Übersterblichkeiten \nmit neuer Nischenwand (Platzgründe).\n\n3101.02 Treibstoffe 13'202.49 14'000.00 -797.51 -5.70\n\n3101.05 Baumaterialien 15'467.35 15'000.00 467.35 3.12\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 149.40 149.40 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 387.84 387.84 100.00\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 89'376.66 85'000.00 4'376.66 5.15\n\n3120.01 Wasserankauf 7'712.67 8'000.00 -287.33 -3.59\n\n3120.02 Stromankauf 6'850.04 8'000.00 -1'149.96 -14.37\n\n3120.03 Heizöl, Gas 20'405.77 30'000.00 -9'594.23 -31.98 Geringerer Verbrauch\n\n3120.04 Entsorgungskosten 2'927.07 3'000.00 -72.93 -2.43\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 23'784.05 7'000.00 16'784.05 239.77 Parkunterhalt AZP, \nBuchsbaumbehandlungen durch \nSpezialisten konnten nicht budgetiert \nwerden.\n\n3130.20 Kremationskosten 115'271.00 100'000.00 15'271.00 15.27 Coronabedingte Übersterblichkeit\n3130.21 Leichenschau, -transporte 13'491.45 5'000.00 8'491.45 169.83 Coronabedingte Übersterblichkeit\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 3'824.09 10'000.00 -6'175.91 -61.76 BioAbfälle über Konto Entsorgung \n\nWerkhof\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 7'011.30 10'000.00 -2'988.70 -29.89\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 24'143.10 29'000.00 -4'856.90 -16.75\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 302.55 302.55 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 95.00 95.00 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 256\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste -100.35 -100.35 -100.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n27'100.00 27'000.00 100.00 0.37\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n15'575.95 27'500.00 -11'924.05 -43.36 Restbuchwerte unter 10'000 wurden \nim Vorjahr vollständig abgeschrieben.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'700.00 2'700.00\n\n3612.90 übrige Entschädigung an andere Gemeinden 3'000.00 1'000.00 2'000.00 200.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 694'400.00 672'000.00 22'400.00 3.33\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -570.00 -1'000.00 430.00 -43.00\n\n4250.07 Verkauf Pflanzen, Diverses -15'853.00 -25'000.00 9'147.00 -36.59 Geringerer Pflanzen und \nMaterialverkäufe \n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -31'030.65 -40'000.00 8'969.35 -22.42 Geringere Einnahmen als budgetiert\n\n4479.00 Nischenplätze Urnenwand, Grabplatzgebühren -52'618.50 -45'000.00 -7'618.50 16.93 Coronabedingte Übersterblichkeit\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindezweckverbänden\n-105'533.55 -95'000.00 -10'533.55 11.09 Coronabedingte Übersterblichkeit\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-8'000.00 -8'000.00\n\n2443 Grünpflege 640'689.04 685'000.00 -44'310.96 -6.47\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'249.33 5'000.00 4'249.33 84.99\n\n3101.05 Baumaterialien 14'206.95 10'000.00 4'206.95 42.07\n\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 142'932.76 130'000.00 12'932.76 9.95 Mehraufwendungen Hitzesommer, \nFremdvergaben zum Wässern, \nPflanzenersatz\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 474'300.00 540'000.00 -65'700.00 -12.17 Geringer ausgefallene Stunden \nWerkhof\n\n2444 Naturschutz 71'131.38 78'000.00 -6'868.62 -8.81\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 569.80 1'000.00 -430.20 -43.02\n\n3101.05 Baumaterialien 5'201.90 5'000.00 201.90 4.04\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 399.28 399.28 100.00\n\n3149.12 Unterhalt Naturschutzgebiete 29'788.20 30'000.00 -211.80 -0.71\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 80'600.00 90'000.00 -9'400.00 -10.44 Geringer ausgefallene Stunden \nWerkhof\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -45'427.80 -48'000.00 2'572.20 -5.36\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 257\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3 Departement Thurplus, Freizeit und Sport 3'378'834.05 3'696'475.00 5'181'299.32 -317'640.95 -8.59\n\n30 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n4'434.15 4'750.00 8'583.10 -315.85 -6.65\n\n300 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n4'434.15 4'750.00 8'583.10 -315.85 -6.65\n\n3000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDTFS\n\n4'434.15 4'750.00 8'583.10 -315.85 -6.65\n\n3000.01 Fachkommission Sport 1'950.00 2'500.00 2'730.00 -550.00 -22.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 300.00 240.00 300.00 100.00\n\n3010.05 Leistungsprämien 1'950.00 2'000.00 2'500.00 -50.00 -2.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 157.65 150.00 194.85 7.65 5.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 37.70 50.00 56.00 -12.30 -24.60\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 36.35 50.00 44.85 -13.65 -27.30\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 2.45 2.85 2.45 100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 123.85\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'200.80\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n489.90\n\n31 Amt für Freizeit und Sport 3'374'399.90 3'691'725.00 5'172'716.22 -317'325.10 -8.60\n\n311 Amt für Freizeit und Sport 877'425.82 909'710.00 592'457.98 -32'284.18 -3.55\n\n3110 Amt für Freizeit und Sport 507'113.33 575'910.00 592'457.98 -68'796.67 -11.95\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 225'713.41 272'200.00 295'184.85 -46'486.59 -17.08 Im August 2021 (Budgetierungsphase \nBudget 2022) war noch nicht klar, \nwelcher Anteil vom Facility \nManagement aus dem 3110 zum \n3111 übertragen werden wird. Beim \n3110 resultieren 46'486 Franken \nMinderkosten und beim 3111 ergeben \nsich dadurch CHF 43'154.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3'360.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 258\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'676.60 5'000.00 4'186.35 -2'323.40 -46.47\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 14'622.85 17'600.00 19'035.05 -2'977.15 -16.92\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 26'751.20 21'900.00 22'518.70 4'851.20 22.15\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'361.65 3'000.00 5'270.05 361.65 12.06\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 3'369.60 4'100.00 4'384.05 -730.40 -17.81\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 268.65 300.00 369.10 -31.35 -10.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'442.00 2'900.00 660.00 1'542.00 53.17\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'023.56 2'000.00 1'014.20 -976.44 -48.82\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-9'000.00 19'000.00 -9'000.00 -100.00 Es konnten Überstunden abgebaut \nwerden.\n\n3100.00 Büromaterial 382.65 800.00 439.60 -417.35 -52.17\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12'000.00 5'364.04 -12'000.00 -100.00 Give-Aways für Jugendleiter und \nSportehrung konnten vom 2020 \nübernommen werden, da die Anlässe \naufgrund von Corona nicht \nstattgefunden haben (9'000 Fanken). \nWerbeaktionen vom AFS wurden \nkeine durchgeführt (3'000 Franken).\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'186.80 13'400.00 5'951.90 -9'213.20 -68.76 Druck Stadtgolf Flyer nicht nötig und \nWerbeaktion AFS wurde nicht \nbenötigt.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 556.00 600.00 542.00 -44.00 -7.33\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'500.00 22'004.65 -1'500.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n2'141.80 1'000.00 1'489.50 1'141.80 114.18\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'127.30 1'200.00 5'723.15 -72.70 -6.06\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 89.90 99.90 89.90 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 4'017.21 9'800.00 406.20 -5'782.79 -59.01 Die Anlässe Sportlerehrung und \nJugendleitertreff konnten mit \ngeringeren Kosten als geplant \ndurchgeführt werden.\n\n3130.01 Telefonkosten 284.25 300.00 519.60 -15.75 -5.25\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'200.00 1'800.00 1'738.50 -600.00 -33.33\n\n3130.40 Marketing 1'830.35 18'741.95 1'830.35 100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4'327.60 4'000.00 327.60 8.19\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'203.10\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 800.00 -800.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 259\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'559.00 3'960.00 2'874.34 599.00 15.13\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11'091.70 18'400.00 1'418.95 -7'308.30 -39.72 Siehe Kto. 3130.00.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n13'900.00 13'900.00 13'900.00\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen allgemeiner Haushalt\n\n26'000.00 -26'000.00 -100.00 Das Gesamtkonzept Freizeit- und \nSportanlagen konnte noch nicht fertig \nerarbeitet werden.\n\n3635.00 Beitrag Unterhaltskosten Herberge Rüegerholz 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n3636.00 Beiträge für spezielle Anlässe, einmalige Beiträge und \nUnvorhergesehenes\n\n3'500.00 7'700.00 -4'200.00 -54.55\n\n3636.25 Beiträge Vereinsjugendarbeit 65'200.00 65'000.00 48'440.00 200.00 0.31\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 27'766.00 9'000.00 11'966.00 18'766.00 208.51 Der Anteil Dienstleistungen wurde \nvom Werkhof mit 9'000 Franken \nbudgetiert, effektiv sind es 27'766. Die \nErhöhung ist auf die "Normalität" der \nNutzung + der Veranstaltung \nzurückzuführen.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n44'247.25 36'750.00 45'679.50 7'497.25 20.40 Der Mietanteil Bollag EG (2139) \nwurde von der \nLiegenschaftenverwaltung mit 32'000 \nFranken budgetiert, effektiv sind es \n37'848 Franken.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n14'816.45 4'000.00 7'315.70 10'816.45 270.41 Der Nebenkostenanteil Miete Bollag \nEG (2139) wurde von der \nLiegenschaftenverwaltung mit 4'000 \nFranken budgetiert, effektiv sind es \n14'816 Franken.\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n13'839.55 13'839.55 13'839.55 100.00 Die Abschreibung ging bei der \nBudgetierung vergessen.\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -180.00 -500.00 -462.50 320.00 -64.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-500.00 500.00 -100.00\n\n3111 Facilitymanagement 370'312.49 333'800.00 36'512.49 10.94\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 260\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 303'054.99 259'900.00 43'154.99 16.60 Im August 2021 (Budgetierungsphase \n2022) war noch nicht klar, welcher \nAnteil vom Facility Management aus \ndem 3110 zum 3111 übertragen \nwerden wird. Beim 3110 resultieren \n46'486 Franken Minderkosten und \nbeim 3111 ergeben sich dadurch \n43'154 Mehrkosten.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'026.40 3'600.00 -573.60 -15.93\n\n3043.00 Wohnungszulagen 3'000.00 3'000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'755.65 16'700.00 3'055.65 18.30\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 22'051.80 23'100.00 -1'048.20 -4.54\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'216.65 3'900.00 1'316.65 33.76\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 4'547.60 3'900.00 647.60 16.61\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 244.40 300.00 -55.60 -18.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'410.00 4'400.00 10.00 0.23\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'400.00 -1'400.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 -300.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 171.80 171.80 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 363.90 300.00 63.90 21.30\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 159.50 3'200.00 -3'040.50 -95.02\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 3'353.15 3'353.15 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 429.40 300.00 129.40 43.13\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 269.25 1'500.00 -1'230.75 -82.05\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 5'000.00 -5'000.00 -100.00 Es mussten keine Gutachten erstellt, \noder Sachverständige beauftragt \nwerden.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 300.00 -300.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 258.00 700.00 -442.00 -63.14\n\n312 Sportanlagen 1'633'292.83 1'955'910.00 3'686'261.83 -322'617.17 -16.49\n\n3120 Schlossbadi 559'311.57 842'400.00 2'398'241.71 -283'088.43 -33.60\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 261\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 229'918.66 282'200.00 814'223.56 -52'281.34 -18.53 Wurde im Budget 2022 zu hoch \nbudgetiert.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-29'961.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 7'533.60 7'500.00 18'050.95 33.60 0.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 14'983.05 18'300.00 50'633.85 -3'316.95 -18.13\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 18'781.95 25'700.00 59'241.40 -6'918.05 -26.92 Steht in Abhängigkeit mit dem Konto \n3010.00.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'841.65 3'200.00 19'414.85 1'641.65 51.30\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'448.90 4'200.00 11'678.40 -751.10 -17.88\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 266.35 300.00 784.20 -33.65 -11.22\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'099.99 900.00 5'099.98 199.99 22.22\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 55.71 900.00 414.48 -844.29 -93.81\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-22'000.00 23'000.00 -22'000.00 -100.00 Die Ferienguthaben entstanden durch \nDienstaltergeschenken. Diese werden \nwährend des Neubau Hallenbad in \nden Jahren 2022 und 2023 bezogen.\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'053.82 11'500.00 53'895.32 -2'446.18 -21.27\n\n3101.02 Treibstoffe 1'165.97 1'000.00 1'079.20 165.97 16.60\n\n3101.20 Einkauf Badeartikel für Wiederverkauf (Shop) 17'765.51\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 139.90 200.00 139.90 -60.10 -30.05\n\n3106.00 Medizinisches Material 126.41\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n384.90 384.90 100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 9'889.11 22'500.00 21'238.77 -12'610.89 -56.05 Durch Eigenleistung (Kapazität \naufgrund Neubau Hallenbad) konnte \ndas Renovieren des Beachfeldes sehr \ngünstig realisiert werden. Dasselbe \ngilt für die Pumpen anschliessen im \nFreibad, sowie der Bau des neuen \nWasserballhäuschens.\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'292.29 1'500.00 3'553.44 -207.71 -13.85\n\n3120.01 Wasserankauf 81'023.32\n\n3120.02 Stromankauf 4'022.03 190'651.45 4'022.03 100.00\n\n3120.03 Heizöl, Gas 124'289.41\n\n3120.04 Entsorgungskosten 114.58 500.00 68'365.44 -385.42 -77.08\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 953.30 9'139.23 953.30 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 262\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.01 Telefonkosten 492.36 500.00 3'889.33 -7.64 -1.53\n\n3130.02 Porto 256.49 68.71 256.49 100.00\n\n3130.03 Kontospesen 2'709.26\n\n3130.04 Betreibungskosten 73.30 73.30 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'400.00 900.00 900.00 500.00 55.56\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 4'201.96\n\n3130.50 Messdienstleistungen 1'787.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 4'946.38 19'000.00 3'850.00 -14'053.62 -73.97 Die Zustandsuntersuchung Freibad \n9'800 Franken wurde in die \nInvestitionsrechnung beim Projekt \nverbucht. Aufgrund des Abbruchs des \nalten Hallenbads findet kein \nMonitoring zur Befreiung der CO2-\nAbgabe statt 4'000 Franken.\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 359.98 4'638.99 359.98 100.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 908.00 4'000.00 6'583.20 -3'092.00 -77.30\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 428.92 500.00 428.79 -71.08 -14.22\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 6'464.80\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 48.00 100.00 48.00 -52.00 -52.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 457.52 9'000.00 437.50 -8'542.48 -94.92 Beim Stadtgolf wurde kein \nkostenpflichtiger Unterhalt gemacht. \nDer Häcksler konnte vom AZP ohne \nKosten ausgeliehen werden.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 653.67 38'939.79 653.67 100.00\n\n3149.00 Unterhalt übrige Sachanlagen 8'500.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 348.28\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'240.44 1'000.00 5'890.91 2'240.44 224.04\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 2'333.76 2'500.00 2'623.90 -166.24 -6.65\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 623.49 100.00 5'937.18 523.49 523.49\n\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 12'600.00 12'600.00 100.00 Die Contractingkosten von Thurplus \nfür die Transormatorenstation waren \nim 2021 noch nicht bekannt.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'293.14 1'000.00 1'929.57 1'293.14 129.31\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 55.71 358.89 55.71 100.00\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST) 4'037.15 25'000.00 18'570.15 -20'962.85 -83.85 Aufgrund des Abschlusses zu \nkorrigierende Vorsteuer.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 263\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n3'500.00 3'500.00 100.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n133'400.00 393'600.00 471'156.25 -260'200.00 -66.11 Ein Formelfehler führte zur \nBudgetierung der ordentlichen \nAbschreibungen, obwohl mit der \nausserplanmässigen Abschreibung \ndie Anlage im 2021 vollständig \nabgeschrieben wurde.\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n7'200.00 14'356.18 -7'200.00 -100.00 Aufgrund des Erreichens der unteren \nAbschreibungslimite wurde die \nAnlage im 2021 vollständig \nabgeschrieben.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n17'700.00 17'600.00 17'700.00 100.00 0.57\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n769'500.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 100'000.00 100'000.00 100.00 Es wurde festgestellt, dass Ende \n2021 die beiden Rückstellungen \n(Unterstützung SLRG, SCF) von \njeweils 50'000 Franken nicht \nvorgenommen worden waren. \nDemzufolge mussten dies per \n31.12.22 nachgeholt werden.\n\n4240.02 Eintritte und Abonnemente (Budget: \nBenützungsgebühren Schulen)\n\n-372'753.76\n\n4250.07 Verkauf Badeartikel -55'296.89\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -73.30 -73.30 -100.00\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -3'000.00\n\n4260.05 Rückerstattungen von Versicherungen -6'481.70\n\n4470.00 Vermietung Restaurant -18'738.60\n\n4470.01 Mietzinsen -1'500.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -1'290.00 -60'604.80 -1'290.00 -100.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -15'079.20 -20'000.00 -19'049.95 4'920.80 -24.60\n\n3121 Kunsteisbahn 445'205.70 400'630.00 663'623.99 44'575.70 11.13\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 332'181.85 326'600.00 364'871.05 5'581.85 1.71\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-10'202.55 -10'480.90 -10'202.55 -100.00 Korrektur Taggelder.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 6'222.20 7'100.00 7'495.80 -877.80 -12.36\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 264\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'876.76 21'200.00 22'597.64 -1'323.24 -6.24\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 31'692.20 28'350.00 35'015.10 3'342.20 11.79\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'281.50 7'000.00 8'674.15 -718.50 -10.26\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'733.10 4'900.00 5'242.50 -166.90 -3.41\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 322.62 200.00 364.33 122.62 61.31\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'387.52 11'750.00 1'160.00 -9'362.48 -79.68 Weiterbildung Eismeisterlehrgang, mit \nbudgetierten Kosten von 8'000 \nFranken, wurde nicht besucht.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 187.94 1'150.00 776.63 -962.06 -83.66\n\n3100.00 Büromaterial 878.00 400.00 478.00 119.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 17'670.38 21'500.00 14'576.13 -3'829.62 -17.81\n\n3101.05 Baumaterialien 500.00 -500.00 -100.00\n\n3101.20 Einkauf Waren für Wiederverkauf 1'746.71 2'000.00 1'273.00 -253.29 -12.66\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 442.66 1'062.07 442.66 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 53.66 100.00 53.66 -46.34 -46.34\n\n3105.00 Kiosk; Artikel für Wiederverkauf 2'980.48 5'000.00 2'277.05 -2'019.52 -40.39\n\n3106.00 Medizinisches Material 118.80 500.00 185.00 -381.20 -76.24\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n6'808.59 7'000.00 11'541.46 -191.41 -2.73\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 1'666.11 1'144.81 1'666.11 100.00\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'463.09 3'000.00 1'285.41 463.09 15.44\n\n3120.01 Wasserankauf 18'741.16 15'383.43 18'741.16 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet. \n\n3120.02 Stromankauf 57'727.99 84'185.37 57'727.99 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet. \n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 265\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3120.03 Heizöl, Gas 28'421.90 47'657.37 28'421.90 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet. \n\n3120.04 Entsorgungskosten 14'803.91 27'000.00 19'303.86 -12'196.09 -45.17 Ein Teil der Abwasserkosten wurde \nvor der Umstellung bei der \nLiegenschaftenverwaltung verbucht.\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 2'331.75 1'600.00 14'216.74 731.75 45.73\n\n3130.01 Telefonkosten 1'495.29 1'500.00 1'278.31 -4.71 -0.31\n\n3130.03 Kontospesen 721.47 500.00 333.70 221.47 44.29\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 807.98 900.00 470.20 -92.02 -10.22\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 295.78 400.00 1'183.88 -104.22 -26.06\n\n3131.00 Planungen und Projektierungen Dritter 1'937.51\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'500.00 6'000.00 3'500.00 -2'500.00 -41.67\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 726.23 200.00 526.23 263.12\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'744.35 3'500.00 3'323.75 244.35 6.98\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 362.06 400.00 362.06 -37.94 -9.49\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 5'057.85\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 72.00 100.00 72.00 -28.00 -28.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 4'265.88 6'000.00 4'940.39 -1'734.12 -28.90\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 73'009.88 64'500.00 68'036.24 8'509.88 13.19 Unvorhergesehene Reparatur am \nWärmetauscher der Turnfabrik in der \nHöhe von 10'700 Franken.\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00 174.14 -500.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 75'076.15 68'000.00 124'025.78 7'076.15 10.41 Die Revision der Kühlwasserpumpe \nwurde aufgrund der Materialteuerung \nund mehr Arbeitsaufwand um 7'000 \nFranken teurer als budgetiert. \n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 15'104.47 13'000.00 10'005.25 2'104.47 16.19\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 900.00 -900.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'304.75 3'480.00 2'285.86 -1'175.25 -33.77\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 657.47 1'000.00 791.45 -342.53 -34.25\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 173.76 200.00 195.90 -26.24 -13.12\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 266\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3199.01 Nicht abzugsberechtigter Anteil Vorsteuern (MWST); \nvormals Pauschalablieferung MWST\n\n17'810.82 65'000.00 23'397.36 -47'189.18 -72.60 Tiefere Vorsteuerkürzung aufgrund \ndes Rechnungsabschlusses.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n70'300.00 67'300.00 69'000.00 3'000.00 4.46\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n12'500.00 18'400.00 12'500.00 -5'900.00 -32.07 Es sind nicht alle Projekte fertig \numgesetzt.\n\n3300.90 Planmässige Abschreibungen übrige Sachanlagen \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n68'400.00 68'400.00 45'000.00\n\n4240.02 Betriebseinnahmen (Budget: Benützungsgebühren \nSchulen)\n\n-86'047.94 -95'000.00 -38'917.51 8'952.06 -9.42\n\n4240.04 Vermietung Schlittschuhe -41'699.16 -39'000.00 -22'805.04 -2'699.16 6.92\n\n4240.07 Schlittschuhschleifen -8'430.83 -12'000.00 -7'738.16 3'569.17 -29.74\n\n4250.07 Kiosk; Umsatz -7'430.18 -8'000.00 -5'405.39 569.82 -7.12\n\n4250.88 Wärmeabgabe -55'593.95 -49'000.00 -51'130.45 -6'593.95 13.46 Mehreinnahmen Anergienetz von \nTurnfabrik und Schulhaus Auen \n(Verbrauchsabhängig Wetter und \nTemperatur).\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -4'200.00 -4'200.00 -700.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -200.00 200.00 -100.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte -9'285.06 -10'000.00 -9'285.06 714.94 -7.15\n\n4470.03 Pachtzinsen (Vermietung Restaurant) -16'000.00 -16'000.00 -6'400.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -160'727.80 -160'000.00 -129'123.45 -727.80 0.45\n\n4630.00 Beiträge vom Bund -15'079.20 -20'000.00 -19'049.95 4'920.80 -24.60\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-50'000.00 -50'000.00 -50'000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-3'166.85 -3'500.00 -23'554.29 333.15 -9.52\n\n3122 Sportanlagen 628'775.56 712'880.00 624'396.13 -84'104.44 -11.80\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 336'296.52 371'100.00 279'757.45 -34'803.48 -9.38\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-10'202.55 -1'475.65 -10'202.55 -100.00 Korrektur Taggelder.\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'936.45 200.00 1'984.10 3'736.45 1'868.23\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 19'767.58 24'100.00 17'186.82 -4'332.42 -17.98\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 27'562.20 33'500.00 22'846.70 -5'937.80 -17.72 Tiefere Löhne gleich geringere \nBeiträge. Siehe Kto. 3010.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 6'866.20 7'300.00 7'348.65 -433.80 -5.94\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 267\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'708.50 5'600.00 3'984.00 -891.50 -15.92\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 310.73 250.00 273.52 60.73 24.29\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'260.00 4'450.00 2'595.00 -1'190.00 -26.74\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 650.00 -650.00 -100.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n1'000.00 -2'000.00 1'000.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 184.80 400.00 339.20 -215.20 -53.80\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 43'428.99 31'500.00 32'269.00 11'928.99 37.87 Teuerung bei Verbrauchsmaterial wie \nHygienepapier, Markierfarbe und \nDünger, sowie von verschiedenem \nKleinmaterial das durch uns verbaut \nwurde.\n\n3101.02 Treibstoffe 9'090.76 6'000.00 6'779.50 3'090.76 51.51\n\n3101.05 Baumaterialien 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 645.90 47.25 645.90 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 -500.00 -100.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 200.00 -200.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n74'489.40 80'000.00 31'866.60 -5'510.60 -6.89\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 39'318.45 32'000.00 13'074.75 7'318.45 22.87 Mehrkosten Anpassungsarbeiten \n(Verbundsteinplatz, Fundament, \nBodenplatte etc.) rund um die neue \nDiskusanlage in der Höhe von 9'260 \nFranken.\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'243.50 2'000.00 2'557.80 1'243.50 62.18\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'852.00 1'852.00 100.00\n\n3120.01 Wasserankauf 4'531.35 5'142.28 4'531.35 100.00\n\n3120.02 Stromankauf 8'553.61 11'900.90 8'553.61 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 3'024.43 7'085.25 3'024.43 100.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 3'696.41 5'000.00 2'849.87 -1'303.59 -26.07\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 268\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 3'262.70 900.00 6'377.25 2'362.70 262.52\n\n3130.01 Telefonkosten 1'431.45 1'600.00 1'615.65 -168.55 -10.53\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300.00 300.00 300.00\n\n3130.44 Hoheitliche Kontrollen 130.00 300.00 -170.00 -56.67\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 720.00 720.00 100.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 781.40 750.00 689.55 31.40 4.19\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 684.13 500.00 846.32 184.13 36.83\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 1'296.55\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 126.00 150.00 126.00 -24.00 -16.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 54'412.55 78'200.00 121'914.25 -23'787.45 -30.42 Verschiedenste arbeiten konnten \ngünstiger abgerechnet werden wie \nz.B. Sanierung Rasenplätze, \nRisssanierung Laufbahn, \nScheinwerfermasten Sockel sanieren, \nService und Kontrolle Beleuchtung \nPlatz 1.\n\n3143.04 Unterhalt Kunstrasen 7'000.00 4'426.45 -7'000.00 -100.00 Der Ersatz vom Kunstrasen ist für das \nJahr 2023 geplant, auf die \nGrundreinigung wurde verzichtet.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 10'017.40 9'100.00 28'445.30 917.40 10.08\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500.00 187.55 -500.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 4'579.15 15'000.00 17'618.62 -10'420.85 -69.47 Windmesser und \nBewässerungswagen mussten nicht \nin den Service gebracht werden. \nAllgemein weniger Unterhaltskosten \ndurch eigene Leistungen.\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 13'645.10 17'000.00 10'327.20 -3'354.90 -19.73\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 950.00 -950.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 2'236.95 4'280.00 1'809.80 -2'043.05 -47.73\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'359.00 1'500.00 1'005.15 859.00 57.27\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n26'200.00 25'600.00 25'100.00 600.00 2.34\n\n3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'175.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -9'808.00 -9'000.00 -5'662.50 -808.00 8.98\n\n4290.00 Übrige Entgelte -6'000.00 -6'000.00 -6'000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -46'867.50 -42'000.00 -33'615.00 -4'867.50 11.59\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 269\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -15'000.00 -15'000.00 -100.00 Rückerstattung Lotterie-/Sport-Fonds \nan den Outdoor TKB Fit21 \nBewegungspark.\n\n313 Freizeitanlagen 863'681.25 826'105.00 893'996.41 37'576.25 4.55\n\n3130 Casino 462'336.46 420'465.00 483'623.81 41'871.46 9.96\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 259'460.27 231'000.00 233'719.29 28'460.27 12.32 Wurde im Budget 2022 zu tief \nbudgetiert.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-160.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 653.95 1'456.25 653.95 100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 16'814.10 15'000.00 15'184.40 1'814.10 12.09\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 17'692.80 15'500.00 15'477.25 2'192.80 14.15\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'061.75 2'700.00 2'896.80 361.75 13.40\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 3'870.80 3'500.00 3'495.50 370.80 10.59\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 327.05 300.00 310.20 27.05 9.02\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'235.00 3'800.00 2'860.00 435.00 11.45\n\n3099.00 übriger Personalaufwand 600.00 -600.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 800.00 400.00 800.00 400.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 -300.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15'873.26 14'000.00 12'369.77 1'873.26 13.38\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 419.85 41.00 419.85 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 66.05 54.95 66.05 100.00\n\n3105.00 Einkauf Lebensmittel, Getränke 11'554.24 11'000.00 9'401.33 554.24 5.04\n\n3106.00 Medizinisches Material 27.45 400.00 180.45 -372.55 -93.14\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 74'339.25 80'500.00 12'383.30 -6'160.75 -7.65\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'154.05 1'200.00 2'130.22 -45.95 -3.83\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 109.00 122.80 109.00 100.00\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 1'672.55 5'500.00 7'972.00 -3'827.45 -69.59\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 270\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3120.02 Stromankauf 12'456.65 9'754.70 12'456.65 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 70.20\n\n3120.04 Entsorgungskosten 1'167.20 1'500.00 1'239.70 -332.80 -22.19\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 16'191.85 14'500.00 13'389.26 1'691.85 11.67\n\n3130.01 Telefonkosten 896.90 1'600.00 1'501.95 -703.10 -43.94\n\n3130.04 Betreibungskosten 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 550.00 350.00 200.00 57.14\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'529.40 16'500.00 2'752.75 -14'970.60 -90.73 Budgetposition Konzeptionierung \nLüftungs- und Klimaanlage Foyer, \nReduit (15'000 Franken) nicht \nausgelöst. Aufgrund möglicher \nVerkauf Liegenschaft.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'822.15 1'700.00 1'616.70 122.15 7.19\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 50.00 50.00 50.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 48'990.60 54'500.00 111'196.80 -5'509.40 -10.11 Budgetposition Kinodimmung Saal \nund Bühne (4'500 Franken) nicht \nausgelöst. Aufgrund fehlender DALI-\nLeitung wegen nicht umgesetztem \nUmbau Beleuchtung kleiner Saal.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'761.13 11'000.00 13'315.80 -7'238.87 -65.81 Budgetposition Reparatur \nAkustikwände (1'500 Franken) nicht \nausgelöst. Aufgrund von \nSchwierigkeiten in Umsetzung, \nkompletter Ersatz notwendig. Zudem \nweniger Reparaturen an Geräten, \nauch weil weniger im Gebrauch \naufgrund von Corona-\nEinschränkungen.\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 213.17 213.17 100.00\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 493.00 2'800.00 926.05 -2'307.00 -82.39\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'884.45 6'460.00 2'468.40 -2'575.55 -39.87\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 157.80 800.00 769.00 -642.20 -80.28\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 500.00 -500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 271\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezüge 300.00 -300.00 -100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n103'000.00 103'000.00 103'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n36'324.64 13'955.00 15'326.34 22'369.64 160.30 Der Nebenkostenanteil Miete \nLiegenschaft Casino wurde von der \nLiegenschaftenverwaltung mit 13'955 \nFranken budgetiert, effektiv sind es \n36'324 Franken.\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen wie Saalmieten usw. -134'366.90 -162'000.00 -90'917.70 27'633.10 -17.06 Weniger Veranstaltungen wegen \nCorona-Einschränkungen Anfang \nJahr 2022, mehr städtische \nVeranstaltungen siehe 4920.00.\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -25'910.85 -30'000.00 -18'320.70 4'089.15 -13.63\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -2'835.15 -500.00 -2'380.15 -2'335.15 467.03\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-18'171.00 -3'250.00 -2'830.80 -14'921.00 459.11 Mehr kurzfristig geplante, städtische \nVeranstaltungen, auch aufgrund \nerhöhtem Platzbedarf wegen Corona-\nMassnahmen.\n\n3131 Festhalle 302'067.66 317'390.00 304'652.33 -15'322.34 -4.83\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 140'976.19 192'900.00 111'251.14 -51'923.81 -26.92 Wurde im Budget 2022 zu hoch \nbudgetiert, dafür im 3133 zu tief.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-4'889.80 -5'734.75 -4'889.80 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 3'184.75 400.00 732.25 2'784.75 696.19\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 8'554.00 8'650.00 6'644.65 -96.00 -1.11\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'638.60 10'200.00 11'911.75 3'438.60 33.71\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'686.30 1'850.00 2'601.40 836.30 45.21\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'041.30 2'050.00 1'600.60 -8.70 -0.42\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 149.20 150.00 121.95 -0.80 -0.53\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'390.00 2'280.00 580.00 -890.00 -39.04\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'050.00 -1'050.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 186.00 300.00 60.15 -114.00 -38.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'957.70 9'500.00 5'527.89 457.70 4.82\n\n3101.02 Treibstoffe 144.80 300.00 -155.20 -51.73\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 233.70 233.70 100.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 146.35 200.00 -53.65 -26.83\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 272\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 200.00 738.25 -200.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 8'427.77 10'500.00 11'915.10 -2'072.23 -19.74\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 51'504.52 52'000.00 2'237.43 -495.48 -0.95\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 239.10\n\n3120.01 Wasserankauf 1'441.98 2'330.04 1'441.98 100.00\n\n3120.02 Stromankauf 6'070.38 8'036.00 6'070.38 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 17'206.80 32'606.25 17'206.80 100.00 Im Budget 2022 wurden die \nEnergiekosten bei der \nLiegenschaftenverwaltung budgetiert. \nDa es sich aber mehrheitlich um \nProzess- und Betriebsenergie \nhandelt, werden die Energiekosten \nweiterhin den Anlagen berechnet.\n\n3120.04 Entsorgungskosten 2'627.19 6'000.00 2'305.86 -3'372.81 -56.21\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 818.65 400.00 5'103.15 418.65 104.66\n\n3130.01 Telefonkosten 695.85 1'700.00 1'048.25 -1'004.15 -59.07\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'000.00 7'942.90 -2'000.00 -100.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 791.90 800.00 702.55 -8.10 -1.01\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 366.26 400.00 366.26 -33.74 -8.44\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 2'573.50\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 222.00 300.00 222.00 -78.00 -26.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 2'600.00 2'373.70 -2'600.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 90'383.24 89'700.00 152'728.67 683.24 0.76\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 4'887.78 7'500.00 5'544.59 -2'612.22 -34.83\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 1'434.55 1'500.00 2'502.55 -65.45 -4.36\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 995.20 960.00 331.75 35.20 3.67\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'590.65 2'000.00 819.65 -409.35 -20.47\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n4'916.30 2'500.00 2'416.30 96.65\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n14'444.00 23'900.00 24'000.00 -9'456.00 -39.56 Durch eine Subvention haben sich die \nAbschreibungen reduziert.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 273\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 992.00 1'200.00 -208.00 -17.33\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -85'102.00 -118'000.00 -84'101.55 32'898.00 -27.88 Covid-19 war Januar bis März 2022 \nimmer noch spürbar, wo viele \nVeranstaltungen nicht durchgeführt \nwurden. Die durchgeführten \nVeranstaltungen waren vermehrt \nSportanlässe, welche einen günstigen \nTarif haben. Kein grosses Konzert \n2022.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-8'224.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen -600.00 600.00 -100.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-1'046.45 -4'986.70 -1'046.45 -100.00\n\n3133 Murg-Auen-Park 107'174.03 96'250.00 108'174.27 10'924.03 11.35\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 62'208.13 47'900.00 60'326.33 14'308.13 29.87 Wurde im Budget 2022 zu tief \nbudgetiert, dafür im 3131 zu hoch.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'095.60 -2'183.45 -2'095.60 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 907.95 350.00 416.55 557.95 159.41\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 3'781.80 3'100.00 3'666.30 681.80 21.99\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 5'987.40 2'350.00 5'904.75 3'637.40 154.78\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'093.05 800.00 1'319.60 293.05 36.63\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 901.85 550.00 873.95 351.85 63.97\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 74.20 50.00 73.80 24.20 48.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 450.00 -450.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 626.05 2'000.00 38.30 -1'373.95 -68.70\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n153.00 200.00 -47.00 -23.50\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 109.00 1'500.00 -1'391.00 -92.73\n\n3120.01 Wasserankauf 380.58 694.32 380.58 100.00\n\n3120.02 Stromankauf 864.80 1'928.28 864.80 100.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 444.42 300.00 214.85 144.42 48.14\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 5'550.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 158.20 200.00 -41.80 -20.90\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'500.00 -1'500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 274\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 205.20\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 1'609.15 1'609.15 100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 2'907.75 3'000.00 2'781.04 -92.25 -3.08\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 500.00 348.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 527.35 400.00 266.45 127.35 31.84\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n42'800.00 42'800.00 42'800.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 9'000.00 9'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n1'042.30 1'042.30 100.00\n\n4240.02 Div. Betriebseinnahmen -25'469.15 -20'700.00 -16'815.00 -4'769.15 23.04\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -158.20 -158.20 -100.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n-680.00 -235.00 -680.00 -100.00\n\n3134 Zeltplatz -7'896.90 -8'000.00 -2'454.00 103.10 -1.29\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 238.60\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 5'307.40\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 103.10 103.10 100.00\n\n4470.03 Pachtzinsen -8'000.00 -8'000.00 -8'000.00\n\n4 Departement für Alter und Gesundheit 8'568'889.48 8'739'220.00 8'187'900.23 -170'330.52 -1.95\n\n40 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDAG\n\n111'015.00 144'290.00 94'624.20 -33'275.00 -23.06 Betrag unter Budget, hauptsächlich \nwegen tieferer Honorare Dritter und \ntieferen Kosten Freiwilligenfest, \nzudem anders verbuchte interne \nVerrechnungen\n\n400 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDAG\n\n111'015.00 144'290.00 94'624.20 -33'275.00 -23.06\n\n4000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDAG\n\n111'015.00 144'290.00 94'624.20 -33'275.00 -23.06\n\n3000.01 Fachkommission Alterszentrum Park 3'107.50 4'000.00 2'860.00 -892.50 -22.31\n\n3000.02 Fachkommission für Alters- und Generationenfragen 2'080.00 3'000.00 2'080.00 -920.00 -30.67\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'000.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 275\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.05 Leistungsprämien 500.00 1'400.00 -500.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 176.95 181.80 176.95 100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3.65 21.15 3.65 100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 40.75 41.85 40.75 100.00\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1.90\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 110.00 1'000.00 1'950.00 -890.00 -89.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 220.50 220.50 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'970.80 3'131.15 4'970.80 100.00 Für Freiwilligenfest (in 3170 \nbudgetiert) und Druck der Broschüre \n'Wegweiser' (in 3130.40 und 3132 \nbudgetiert)\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 -200.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'000.00 212.05 -1'000.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 6'237.25 7'000.00 1'905.00 -762.75 -10.90\n\n3130.01 Telefonkosten 308.45 500.00 311.40 -191.55 -38.31\n\n3130.02 Porto 50.00 -50.00 -100.00\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 1'500.00 48.45 -1'500.00 -100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'375.00 5'000.00 3'575.00 -1'625.00 -32.50\n\n3130.40 Marketing 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 3'210.00 10'000.00 2'249.50 -6'790.00 -67.90 Es waren weniger Gutachten \nerforderlich. Zudem sind wenig \nBeratungsleistungen notwendig dank \nbreit aufgebautem eigenen KnowHow \nim Amt und allgemein bei der STadt \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 904.70 1'000.00 904.70 -95.30 -9.53\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 332.05 294.70 332.05 100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 900.00 3'000.00 605.00 -2'100.00 -70.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 50.00 180.00 50.00 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 14'596.30 21'500.00 2'645.45 -6'903.70 -32.11 Zweite Durchführung des \nFreiwilligenfestes nach neuem \nKonzept. Die Verpflegung der \nFreiwilligenkam trotz hoher \nBeteiligung günstiger als erwartet.\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n18'700.00 18'700.00 18'700.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 276\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 12'051.10 11'500.00 10'685.10 551.10 4.79\n\n3636.26 Beiträge Dachverband Freiwilligenarbeit 40'000.00 40'000.00 40'000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n13'500.00 -13'500.00 -100.00 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -360.00 -360.00 -360.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-300.00 300.00 -100.00\n\n4001 Umsorgt zuhause (Fonds)\n\n3130.40 Marketing 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK -1'000.00 1'000.00 -100.00\n\n41 Amt für Alter und Gesundheit 8'457'874.48 8'594'930.00 8'093'276.03 -137'055.52 -1.59\n\n411 Amt für Alter und Gesundheit 276'915.86 268'580.00 253'617.73 8'335.86 3.10\n\n4110 Zentrale Dienste 255'801.09 242'620.00 247'680.69 13'181.09 5.43\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 153'396.67 153'500.00 169'917.98 -103.33 -0.07\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-160.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 4'624.00 3'500.00 3'956.80 1'124.00 32.11\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 10'014.40 10'000.00 11'084.85 14.40 0.14\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 13'508.60 18'300.00 14'547.80 -4'791.40 -26.18\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'839.50 1'700.00 2'043.30 139.50 8.21\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'304.90 2'650.00 2'552.10 -345.10 -13.02\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 183.20 200.00 211.35 -16.80 -8.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 775.00 500.00 540.00 275.00 55.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 155.70\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-1'000.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 400.00 200.00 600.00 200.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 82.20 600.00 52.50 -517.80 -86.30\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 14.65 600.00 335.50 -585.35 -97.56\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'972.70 3'000.00 6'957.50 -27.30 -0.91\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'333.95 3'000.00 2'761.65 -1'666.05 -55.54\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 277\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 122.75\n\n3130.01 Telefonkosten 303.75 450.00 319.70 -146.25 -32.50\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 131.37 2'827.21 131.37 100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 656.95\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 400.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 730.00 730.00 100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'246.90 600.00 1'434.50 646.90 107.82 Mehr selbst organisierte Anlässe mit \nVerpflegung wie andere Jahre\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 6'100.00 7'500.00 3'540.00 -1'400.00 -18.67\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n40'416.00 27'500.00 32'238.00 12'916.00 46.97 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n17'914.50 9'000.00 7'919.85 8'914.50 99.05 Die Liegenschaftenverwaltung hat die \nVerrechnung angepasst.\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -2'333.40 -1'177.50 -2'333.40 -100.00\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -157.80 -180.00 -157.80 22.20 -12.33\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -15'000.00\n\n4111 Pilzkontrolle 5'020.50 4'400.00 3'811.50 620.50 14.10\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4'556.85 4'000.00 3'281.85 556.85 13.92\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 7.65 50.00 5.65 -42.35 -84.70\n\n3100.00 Büromaterial 101.00 150.00 169.00 -49.00 -32.67\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 180.00 200.00 180.00 -20.00 -10.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 175.00 175.00 175.00 100.00\n\n4112 Arbeitssicherheit und Gesundheitsschutz 20'995.82 19'560.00 22'114.29 1'435.82 7.34\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 12'427.32 12'200.00 12'233.99 227.32 1.86\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 324.00 200.00 324.00 124.00 62.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 808.30 800.00 796.80 8.30 1.04\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'276.20 1'250.00 1'252.80 26.20 2.10\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 148.65 150.00 146.30 -1.35 -0.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 186.25 200.00 183.20 -13.75 -6.88\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 13.65 13.05 13.65 100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 900.00 -900.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 278\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 269.25 2'100.00 2'952.60 -1'830.75 -87.18 In Kto. 3130.06 verbucht.\n\n3130.01 Telefonkosten 0.50 0.60 0.50 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'332.50 160.00 160.00 3'172.50 1'982.81 In Kto. 3130.00 budgetiert. \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'250.00 2'250.00 100.00 Leistungen im Rahmen des Projektes \nbetriebliches \nGesundheitsmanagement.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 58.10 100.00 90.75 -41.90 -41.90\n\n3199.00 Sicherheitsprodukte 1'000.00 4'120.50 -1'000.00 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -76.20 -137.50 -76.20 -100.00\n\n4260.30 Rückerstattung Telefon -22.70 -22.80 -22.70 -100.00\n\n4113 Projekte -4'901.55 2'000.00 -19'988.75 -6'901.55 -345.08\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 150.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'336.95 2'500.00 7'046.00 -1'163.05 -46.52\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 3'000.00 1'500.00 -3'000.00 -100.00\n\n3130.40 Marketing 5'500.00 -5'500.00 -100.00 Geplante \nSensibilisierungsmassnahmen im \nDemenzprojekt BOVIDEM (Abschluss \nJuni 22) aufgrund neuer Erkenntnisse \nnicht umgesetzt\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 371.60\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 18'833.00 18'833.00 100.00 Durchlaufbetrag, kompensiert sich mit \ndem Eingang in 4636\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -1'102.50 -9'234.35 -1'102.50 -100.00\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -500.00 500.00 -100.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-23'969.00 -8'500.00 -19'822.00 -15'469.00 181.99 Siehe 3636.00, zusätzlich \nPersonenleistungen für das Projekt \nBOVIDEM (Amtsleiter und \nFachstelle).\n\n412 Krankenkasse und AHV 3'432'476.95 3'443'400.00 3'349'636.94 -10'923.05 -0.32\n\n4120 Krankenkasse 451'976.66 436'400.00 411'807.14 15'576.66 3.57\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 322'542.96 297'200.00 305'908.99 25'342.96 8.53 Auswirkungen der \nStellenneubewertung der \nSachbearbeitungen. War zum \nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht \nbekannt.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 279\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-11'360.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 6'533.20 6'500.00 6'628.65 33.20 0.51\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 21'018.15 19'900.00 19'241.40 1'118.15 5.62\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 26'852.60 29'000.00 26'765.50 -2'147.40 -7.40\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 3'860.65 3'600.00 3'509.60 260.65 7.24\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 4'838.15 4'750.00 4'428.95 88.15 1.86\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 466.45 400.00 400.45 66.45 16.61\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'370.00 8'000.00 490.00 -2'630.00 -32.88\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00 142.80 -200.00 -100.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-2'000.00 3'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 500.00 200.00 -500.00 -100.00\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 -500.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 238.70 500.00 120.00 -261.30 -52.26\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 100.00 25.40 -100.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 3'275.35 4'000.00 2'029.40 -724.65 -18.12\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 304.80 300.00 4.80 1.60\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'471.50 1'471.50 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 33.15 33.15 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 50.00 -50.00 -100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten Abteilung 7'318.85 2'000.00 5'318.85 265.94 Durch intensiveres Inkasso mit \nSoftware-Unterstützung wurden mehr \nBetreibungen notwendig. \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2'000.00 -2'000.00 -100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 1'000.00 569.95 -1'000.00 -100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 172.30 300.00 -127.70 -42.57\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 400.00 -400.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 200.00 200.00 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 5'270.45 4'800.00 5'009.40 470.45 9.80\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 326.50 400.00 -73.50 -18.38\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n37'478.00 41'000.00 37'478.00 -3'522.00 -8.59\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 280\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'804.90 9'000.00 7'318.65 -2'195.10 -24.39\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -400.00 -100.00 -400.00 -100.00\n\n4121 Alters- und Hinterlassenenversicherung -42'172.00 -43'000.00 -42'500.00 828.00 -1.93\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -42'172.00 -43'000.00 -42'500.00 828.00 -1.93\n\n4122 Prämienverbilligung und Übernahme \nPrämienausstände\n\n3'022'672.29 3'050'000.00 2'980'329.80 -27'327.71 -0.90\n\n3631.01 Übernahme Verlustscheinforderungen 315'449.60 100'000.00 147'808.20 215'449.60 215.45 Bei nicht kooperativen Klienten \nmüssen 85 % aller angefallenen \nVerlustscheine (VS) des Vorjahres \nbezahlt werden. Nach \ncoronabedingten Mahn- und \nBetreibungsstopp kam es zu einer \nHäufung von VS \n\n3631.10 Prämienverbilligungsbeiträge an Kanton 2'624'288.65 2'850'000.00 2'636'076.00 -225'711.35 -7.92 Die Budgetierung basiert auf der \nRechnung vom 1. Halbjahr des \nVorjahres. Total wurden Fr. 15,0 Mio \n(gleich wie Vorjahr) Frauenfeldern \nausbezahlt. IPV Gemeindeanteil \n17.99% (Vorjahr 17.98%). \nBudgetiertwaren 18.76%\n\n3635.01 Beiträge an private Institutionen (Übernahme nicht \ngedeckte Krankheitskosten)\n\n46'226.62 30'000.00 37'175.90 16'226.62 54.09 Steht in Zusammenhang mit 3635.10. \nWenn mehr \nKrankenkassenausstände \nübernommen werden, steigt auch \ndieser Betrag.\n\n3635.10 Kosten Aufhebung Prämienausstände 606'415.24 600'000.00 610'431.10 6'415.24 1.07 Im Rahmen des Case Management \nwerden bei Klienten die KK-\nAusstände sowie Verlustscheine \nübernommen. Kommt einer \nVorinvestition für das nächste Jahr \ngleich.\n\n4260.00 Rückerstattungen von Klienten -177'672.45 -110'000.00 -118'245.70 -67'672.45 61.52 Dank software-unterstützter \nInkassobemühungen konnten im \nCase Management mehr \nRückerstattungen erwirtschaftet \nwerden obwohl Klienten tendentiell \nweniger zahlungskräftig sind.\n\n4260.08 Rückerstattung von Dritten -21'999.97 -30'000.00 -12'336.90 8'000.03 -26.67 Vor allem Gelder von \nanderenGemeinden\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 281\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4631.00 Einnahmen aus IPV-Geldern -370'035.40 -390'000.00 -320'578.80 19'964.60 -5.12 Beiträge des Kantons im Rahmen der \nÜbernahme der KK-Ausstände.\n\n414 Beiträge 4'748'481.67 4'882'950.00 4'490'021.36 -134'468.33 -2.75\n\n4140 Ambulante Betreuung Krankheit und Alter 1'743'175.67 1'692'546.00 1'617'414.36 50'629.67 2.99\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 4'200.00 4'200.00 4'200.00\n\n3632.21 Gemeindebeitrag an Hebammen 3'872.40 4'000.00 3'871.50 -127.60 -3.19\n\n3634.03 Tages- und Nachtstrukturbeiträge an öffentliche \nPflegeheime\n\n74'622.80 51'000.00 66'542.10 23'622.80 46.32 Total 12% mehr Tagesaufenthalte im \nTageszentrum Talbach wie im \nVorjahr. Budget nach Wissenstand \nund Trend 2020.\n\n3635.01 Beiträge an private Institutionen 4'000.00 -4'000.00 -100.00\n\n3635.02 Beiträge Langzeitpflege an private Institutionen 420'530.31 337'000.00 306'069.71 83'530.31 24.79 Rund 14% mehr Pflegestunden wie \nim Vorjahr, Budget ging nur von einer \nleichten Steigerung aus. Zusätzlich \nwurde eine grössere verspätete \nRechnung von Leistungen aus 2021 \nim 2022 verbucht. \n\n3636.00 Einmalige Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n69'884.40\n\n3636.02 Beitrag an Langzeitpflege Spitex 2'072'630.15 2'153'146.00 1'985'533.55 -80'515.85 -3.74\n\n3636.03 Tages- und Nachtstrukturbeiträge an private \nPflegeheime, Tagesheime\n\n90'060.00 60'000.00 71'040.00 30'060.00 50.10 Total 27% mehr Tagesaufenthalte im \nTageszentrum Tapetenwechsel wie \nim Vorjahr. Budget nach Wissenstand \nund Trend 2020.\n\n3636.04 Kosten für Entlastungsdienste 30'734.50 30'000.00 21'838.05 734.50 2.45\n\n3636.21 Mahlzeitendienst, private Organis. ohne Erwerbszweck 13'262.85 15'000.00 13'477.70 -1'737.15 -11.58\n\n3636.82 Haushaltshilfe mit LA: andere als Spitex 61'012.00 55'000.00 59'800.00 6'012.00 10.93 Rund 1,4% mehr Leistungen \ngegenüber Vorjahr im Bereich \nAlltagshilfen bei Pro Senectute. \nBudget nach Wissenstand und Trend \n2020.\n\n3636.83 Fahrdienste mit LA 1'200.00 1'200.00 1'200.00\n\n4631.10 Kantonsbeitrag ambulante Pflege, Hilfe und Betreuung -1'013'429.04 -1'010'000.00 -980'826.05 -3'429.04 0.34 Beitrag des Kantons von 40% der \nambulanten Kosten aus dem Jahr \n2021.\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe -15'520.30 -12'000.00 -5'216.60 -3'520.30 29.34\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 282\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4141 Stationäre Betreuung Krankheit und Alter 2'613'166.00 2'802'804.00 2'480'512.00 -189'638.00 -6.77\n\n3631.01 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung 2'608'166.00 2'797'804.00 2'475'512.00 -189'638.00 -6.78 Budgetierung gemäss Vorgaben des \nKantons. Gemäss Rechnung des \nkant. Amtes für Gesundheit sind die \nvon der öfftl. Hand zu tragenden \nKosten in Pflegeheimen rund Fr. 48,0 \nMio (Vorjahr Fr. 45,1 Mio).\n\n3636.02 Beitrag sozialpsychiatrische Wohngruppe im Kanzler 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n4142 Gesundheitsförderung und Prävention 392'140.00 387'600.00 392'095.00 4'540.00 1.17\n\n3632.01 Beitrag an Zweckverband Perspektive TG (inkl. \nMütter-/Väterberatungsbeitrag)\n\n392'140.00 387'600.00 392'095.00 4'540.00 1.17\n\n5 Departement für Gesellschaft und Soziales 9'328'309.59 10'927'105.00 10'255'895.36 -1'598'795.41 -14.63\n\n50 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDGS\n\n162'007.99 175'450.00 154'543.58 -13'442.01 -7.66\n\n500 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDGS\n\n162'007.99 175'450.00 154'543.58 -13'442.01 -7.66\n\n5000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \nDGS\n\n48'618.24 57'850.00 38'148.18 -9'231.76 -15.96\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'174.84 6'100.00 6'141.53 74.84 1.23\n\n3010.05 Leistungsprämien 4'700.00 4'700.00 3'200.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-250.00 -240.00 250.00 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 228.60 200.00 222.00 28.60 14.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 711.00 350.00 595.60 361.00 103.14\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 395.40 350.00 386.35 45.40 12.97\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 131.05 150.00 109.80 -18.95 -12.63\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 163.65 100.00 137.15 63.65 63.65\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 16.05 12.30 16.05 100.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 250.00 -250.00 -100.00\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 40.00 40.00 40.00 100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 -200.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 283\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 5'200.00 5'200.00 5'200.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'000.00 2'000.00 100.00 Siehe Konto 5000.3132.80: \nAufwendungen für Erarbeitung \nLegislaturziele fielen nicht an. Das \nProjekt wurde verschoben.\n\n3132.80 Div. Honorare externe Berater, Gutachter, \nFachexperten \n\n10'000.00 -10'000.00 -100.00 Falsch budgetiert, gehört in Konto \n5000.3132.00.\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 44.00 44.00 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien -86.65 155.05 -86.65 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'060.30 4'500.00 13.40 -3'439.70 -76.44\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n19'250.00 19'000.00 19'785.00 250.00 1.32\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n8'590.00 7'000.00 2'390.00 1'590.00 22.71\n\n5001 Beiträge 113'389.75 117'600.00 116'395.40 -4'210.25 -3.58\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 18'546.55 20'000.00 14'939.40 -1'453.45 -7.27\n\n3636.10 Beiträge an gemischtwirtschaftliche Unternehmen 9'900.00 10'000.00 8'900.00 -100.00 -1.00\n\n3638.00 Auslandhilfe (an Hilfswerke), ordentlich 77'387.20 80'000.00 85'000.00 -2'612.80 -3.27\n\n3638.01 Auslandhilfe (an Hilfswerke), ausserordentlich 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'556.00 2'600.00 2'556.00 -44.00 -1.69\n\n51 Amt für Soziale Dienste 6'698'605.37 8'057'720.00 7'585'400.36 -1'359'114.63 -16.87\n\n511 Sozialhilfe, Beratung, Asyl 4'295'036.83 5'501'620.00 5'098'077.69 -1'206'583.17 -21.93\n\n5110 Sozialhilfe und Beratung 5'979'332.88 5'771'900.00 5'623'532.85 207'432.88 3.59\n\n3000.01 Entschädigungen, Tag- und Sitzungsgelder an \nBehörden und Kommissionen\n\n10'690.00 10'000.00 11'160.00 690.00 6.90\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 877'916.38 904'300.00 784'810.50 -26'383.62 -2.92 nicht alle Stellen besetzt und CHF \n26'000 5131 verwendet\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-23'032.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 13'022.45 20'500.00 16'487.15 -7'477.55 -36.48 Vom Familienstand der Angestellten \nabhängig.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 57'521.10 58'700.00 49'986.65 -1'178.90 -2.01 dito\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 284\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 70'463.25 82'000.00 64'066.15 -11'536.75 -14.07 Vomr Alter der Angestellten abhängig.\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 10'496.80 10'000.00 9'096.85 496.80 4.97 dito\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 13'256.90 15'000.00 11'521.85 -1'743.10 -11.62 dito\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'287.35 1'000.00 1'046.65 287.35 28.74 dito\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 9'907.50 20'000.00 5'435.50 -10'092.50 -50.46 Aufgrund der Arbeitsbelastung wurde \neine geplante Weiterbildung \nverschoben.\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 75.00 75.00 100.00\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n-18'000.00 9'000.00 -18'000.00 -100.00 Überzeiten konnten abgebaut werden.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 1'480.00 1'000.00 1'480.00 480.00 48.00\n\n3100.00 Büromaterial 7.15 2'500.00 40.70 -2'492.85 -99.71\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 269.60 500.00 138.65 -230.40 -46.08\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'407.70 4'000.00 2'067.69 -1'592.30 -39.81\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 245.00 250.00 245.00 100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 7'299.00 4'500.00 4'500.50 2'799.00 62.20\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 280.80 1'000.00 -719.20 -71.92\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 304.85 304.85 100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 773.05 1'000.00 1'002.45 -226.95 -22.70\n\n3130.02 Porto 352.00 200.00 441.20 152.00 76.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 2'000.00 43.60 -2'000.00 -100.00 Diese Kosten sind neu in den \nzentralen Diensten abgebildet\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'200.00 3'500.00 3'000.00 -300.00 -8.57\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 73'933.40 40'000.00 37'583.00 33'933.40 84.83 Deutliche Zunahme von \nRechtsstreitigkeiten, sowie Bedarf an \nexterner Dossierpprüfung.\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 723.80 650.00 642.10 73.80 11.35\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 258.50 1'000.00 754.20 -741.50 -74.15\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 5'124.55 5'400.00 4'180.55 -275.45 -5.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'547.15 2'000.00 811.40 -452.85 -22.64\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen 237.05\n\n3636.10 Beiträge an gemischtwirtschaftliche Unternehmen 100.00 100.00 -100.00 -100.00\n\n3637.50 Unterstützungen Thurgauer 1'208'554.20 1'800'000.00 1'693'685.42 -591'445.80 -32.86 Rückgang der unterstützten \nThurgauer\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 285\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3637.51 Unterstützungen Schweizer 5'647'113.61 6'700'000.00 6'118'568.97 -1'052'886.39 -15.71 Rückgang der unterstützten \nSchweizer\n\n3637.52 Unterstützungen Ausländer 3'096'310.83 3'000'000.00 2'970'439.37 96'310.83 3.21 Anstieg der unterstützten Ausländer\n3637.70 Unterstützung anerkannte Flüchtlinge 1'437'181.24 1'100'000.00 809'596.62 337'181.24 30.65 Anstieg aufgrund Systemwechsel \n\nZuständigkeit nicht mehr Kanton \nsondern bei der Gemeinde \nunterstützten anerkannten Flüchtlinge.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n56'380.00 55'800.00 55'800.00 580.00 1.04\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n25'150.00 20'250.00 7'010.00 4'900.00 24.20\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -280.00\n\n4260.50 Rückerstattungen Thurgauer/Schutzstatus S -500'878.38 -1'000'000.00 -868'986.62 499'121.62 -49.91 Geringere Rückerstattungen \nThurgauer.\n\n4260.51 Rückerstattungen Schweizer -2'390'515.36 -3'600'000.00 -2'781'361.72 1'209'484.64 -33.60 Geringere der Rückerstattungen \nSchweizer.\n\n4260.52 Rückerstattungen Ausländer -1'355'487.61 -1'500'000.00 -1'411'133.63 144'512.39 -9.63 Geringere der Rückerstattungen \nAusländer\n\n4260.70 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge -639'564.15 -890'000.00 -562'759.60 250'435.85 -28.14 Diese Rückerstattungen fliessen neu \nzu einem grossen Teil ins Konto \n5111.4631.00\n\n4260.90 Rückerstattungen frühere Unterstützungen -149'162.78 -80'000.00 -61'778.35 -69'162.78 86.45 Intensives Inkasso führt zu höheren \nRückerstattungen.\n\n4621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich -1'600'592.00 -1'025'000.00 -1'342'120.00 -575'592.00 56.16 Höhere Abgeltung durch \ninnerkantonalen Finanzausgleichs.\n\n5111 Asyl -1'070'813.35 -277'830.00 -540'719.96 -792'983.35 285.42\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38'424.21 36'600.00 36'809.39 1'824.21 4.98\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'440.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'121.85 1'000.00 999.00 121.85 12.19\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 2'507.95 2'450.00 2'309.55 57.95 2.37\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'884.95 3'500.00 3'568.80 384.95 11.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 460.75 450.00 426.10 10.75 2.39\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 577.20 600.00 531.45 -22.80 -3.80\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 47.60 50.00 42.30 -2.40 -4.80\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 150.00 -150.00 -100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 286\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 120.00 120.00 120.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 -500.00 -100.00\n\n3144.01 Nicht baulicher Liegenschaftenunterhalt durch Dritte 4'184.10 3'900.00 3'569.85 284.10 7.28\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 25'200.00 25'200.00 -25'200.00 -100.00 Verbuchung erfolgte auf Konto \n3920.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 59.30 100.75 59.30 100.00\n\n3637.71 Unterstützungen Asylbewerber 3'029.45 3'029.45 100.00\n\n3637.72 Unterstützung vorläufig Aufgenommene 813'733.49 750'000.00 713'012.95 63'733.49 8.50 Anstieg durch Übernahme \nzustätzlicher Fälle des Kantons \naufgrund Systemwechsel\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n32'080.00 6'800.00 6'800.00 25'280.00 371.76\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'070.00 2'470.00 850.00 600.00 24.29\n\n4260.02 Rückerstattungen von Raumnebenkosten -1'500.00 -1'080.00 1'500.00 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -8'857.90\n\n4260.71 Rückerstattungen Asylbewerber -90'454.90 -600'000.00 -483'159.25 509'545.10 -84.92 diese Rückerstattungen fliessen neu \nins Konto 4631.00\n\n4260.72 Rückerstattungen vorläufig Aufgenommene -201'294.60 -500'000.00 -832'036.10 298'705.40 -59.74 diese Rückerstattungen fliessen neu \nins Konto 4631.00\n\n4470.01 Mietzinsen -10'000.00 -8'486.85 10'000.00 -100.00 An der St. Gallerstrasse konnte die \nWohnung nicht belegt und an Klienten \nvermietet weren\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -1'682'364.70 -1'682'364.70 -100.00 Globalpauschale 1+2 \n\n5112 Berufspraktika 7'550.00 15'264.80 -7'550.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'900.00 13'593.05 -6'900.00 -100.00 keine Berufspraktikaeinsätze erfolgt\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 450.00 885.75 -450.00 -100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 414.75\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 163.30 -100.00 -100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 100.00 203.90 -100.00 -100.00\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 4.05\n\n5113 Vroni-Kappeler-Fonds\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 100'000.00 -100'000.00 -100.00 Es wurden keine Anträge an den \nFonds gestellt\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 287\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK -100'000.00 100'000.00 -100.00 Da keine Ausgaben sind auch keine \nEntnahmen erforderlich.\n\n5114 Carl-Ritzi-Fonds\n\n3502.00 Einlagen in Legate und Stiftungen des FK 19'010.54 19'010.54 100.00 Aufgrund einer Zuwendung ergibt sich \neine Einlage.\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 19'000.00 50'000.00 4'262.44 -31'000.00 -62.00 Es wurden weniger Anträge an den \nFonds gestellt als budgetiert\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 7'000.00 7'000.00 100.00 Siehe Kto. 3632.00\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK -50'000.00 -4'262.44 50'000.00 -100.00 Siehe Kto. 3502.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten -45'010.54 -45'010.54 -100.00 Zuwendung einer Privatperson\n\n5115 Spendenkonto Fürsorge (Fonds)\n3501.00 Einlagen in Fonds des FK 765.00 765.00 100.00\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1'000.00 1'500.00 1'650.00 -500.00 -33.33\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte -1'525.00 1'500.00 7'000.00 -3'025.00 -201.67\n\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK -5'364.00\n\n4502.00 Entnahmen aus Legaten und Stiftungen des FK -500.00 500.00 -100.00\n\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen -2'500.00 -3'286.00 2'500.00 -100.00\n\n4990.00 Übrige interne Verrechnungen -240.00 -240.00 -100.00\n\n5116 Asylwesen Schutzstatus S -613'482.70 -613'482.70 -100.00 konnte nicht budgetiert werden, da \nStatus S erst im 2022 geschaffen \nwurde\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 646.05 646.05 100.00\n\n3120.90 Allgemeine Neben-/Betriebskosten 113'145.88 113'145.88 100.00 Mietnebenkosten Wohnungen von \nPersonen mit S\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 463.15 463.15 100.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 316.90 316.90 100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 249'327.50 249'327.50 100.00 Mietkosten Wohnungen von \nPersonen mit S\n\n3637.30 Unterstützung an Schutzbedürftige S (GP1) 981'965.60 981'965.60 100.00 Siehe Bereich 5116\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n30'000.00 30'000.00 100.00\n\n4260.50 Rückvergütungen an Schutzbedürftige S (GP1) -242'035.78 -242'035.78 -100.00 Einnahmen der Schutzbedürftigen\n4631.30 Staatsbeitrag für Schutzbedürftige S (GP1) -1'747'312.00 -1'747'312.00 -100.00 Globalpauschale\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 288\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n512 Berufsbeistandschaft 1'517'423.29 1'600'150.00 1'598'016.15 -82'726.71 -5.17\n\n5120 Berufsbeistandschaft 1'517'423.29 1'610'900.00 1'598'016.15 -93'476.71 -5.80\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'170'582.72 1'272'000.00 1'153'029.89 -101'417.28 -7.97 durch nicht besetzte Minderaufwand \nvon CHF 76'000 und CHF 26'000 in \n5131 verwendet\n\n3010.02 Entschädigungen Privatbeistände 94'470.00 120'000.00 103'027.50 -25'530.00 -21.28 weiterhin sinkende Mandatsführung \ndurch Privatbeistände\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-5'000.00 -18'805.40 5'000.00 -100.00 konnte nicht budgetiert werden\n\n3030.00 Temporäre Arbeitskräfte 173'762.35 60'000.00 221'685.60 113'762.35 189.60 aufgrund Personalausfall  \nMehraufwand von CHF 113'000 zur \nSicherstellung des Betriebs\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'290.80 10'000.00 8'049.00 -4'709.20 -47.09\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 77'954.95 90'300.00 75'938.65 -12'345.05 -13.67 Geringere Lohnsumme, daher \nweniger Beiträge.\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 81'449.25 85'700.00 75'434.45 -4'250.75 -4.96\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 14'133.50 14'700.00 13'741.25 -566.50 -3.85\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 17'964.35 19'000.00 17'547.80 -1'035.65 -5.45\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'833.85 1'800.00 1'730.15 33.85 1.88\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 25'402.77 15'000.00 14'187.50 10'402.77 69.35 bei 5110 CHF 10'000 weniger \neingesetzt, dafür hier CHF 10'000 \nmehr\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 1'127.60 500.00 727.60 627.60 125.52\n\n3100.00 Büromaterial 38.00 2'000.00 1'939.30 -1'962.00 -98.10\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 111.65 200.00 36.00 -88.35 -44.18\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 -500.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 513.00 600.00 585.36 -87.00 -14.50\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 7'805.00 6'000.00 6'317.10 1'805.00 30.08\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 711.45 1'000.00 -288.55 -28.86\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 568.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 16'520.10 40'000.00 25'270.00 -23'479.90 -58.70 deutlich weniger Anwaltskosten als \nbudgetiert\n\n3130.01 Telefonkosten 69.80\n\n3130.02 Porto 330.00 255.00 330.00 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 289\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.04 Betreibungskosten 115.30 416.95 115.30 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 315.00 1'500.00 1'395.00 -1'185.00 -79.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 9'168.15 9'000.00 8'013.35 168.15 1.87\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 440.50\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 106.45 106.45 100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 7'113.55 12'000.00 -1'710.15 -4'886.45 -40.72\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 22'646.55 18'000.00 17'611.55 4'646.55 25.81\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 3'800.00 4'381.40 3'800.00 100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n48'130.00 47'600.00 47'600.00 530.00 1.11\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n21'470.00 18'500.00 5'980.00 2'970.00 16.05\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen -285'214.60 -230'000.00 -186'090.00 -55'214.60 24.01 aufgrund Fallanstieg mehr \nAmthandlungen\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -39.45 -39.45 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -189.00 -1'357.00 -189.00 -100.00\n\n5121 Pflegeeltern -10'750.00 10'750.00 -100.00 keine zu finanzierenden \nPflegeeltern\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 10'300.00 3'387.60 -10'300.00 -100.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 650.00 220.85 -650.00 -100.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 40.55 -100.00 -100.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 150.00 50.80 -150.00 -100.00\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 50.00 3.00 -50.00 -100.00\n\n3637.00 Auslagen für Pflegekinder 28'000.00 4'248.00 -28'000.00 -100.00\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-50'000.00 -7'950.80 50'000.00 -100.00\n\n513 Dienste 886'145.25 955'950.00 889'306.52 -69'804.75 -7.30\n\n5130 Alimente 355'856.47 457'050.00 431'762.06 -101'193.53 -22.14\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 117'153.96 116'400.00 116'034.44 753.96 0.65\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-588.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'590.80 2'600.00 2'590.80 -9.20 -0.35\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 290\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 7'616.60 7'500.00 7'506.20 116.60 1.55\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 9'334.80 9'200.00 9'163.20 134.80 1.47\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'383.65 1'350.00 1'369.20 33.65 2.49\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1'756.70 1'750.00 1'731.55 6.70 0.38\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 161.20 150.00 156.35 11.20 7.47\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 1'170.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 3'991.30 6'000.00 7'249.30 -2'008.70 -33.48\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300.00 100.00 100.00 200.00 200.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'000.00 1'143.40 -1'000.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 122.45 500.00 24.25 -377.55 -75.51\n\n3637.60 Alimentenbevorschussung 541'474.00 610'000.00 570'593.85 -68'526.00 -11.23 Rückgang der bevorschussten Fälle\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -5'193.70 -500.00 -400.00 -4'693.70 938.74\n\n4260.60 Rückerstattungen Alimentenbevorschussung -324'835.29 -300'000.00 -286'082.48 -24'835.29 8.28 intensivere Inkassobemühungen \nführen zu Mehrertrag\n\n5131 Zentrale Dienste ASD 530'288.78 498'900.00 457'544.46 31'388.78 6.29\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 458'368.93 404'500.00 373'237.32 53'868.93 13.32 CHF 26'000 aus 5110 und CHF \n26'000 aus 5120 in den ZD verwendet\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-30'712.75 -4'742.70 -30'712.75 -100.00 nicht budgetierbar\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 2'714.00 3'700.00 4'019.50 -986.00 -26.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25'887.10 26'200.00 24'006.10 -312.90 -1.19\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 37'697.55 29'000.00 27'599.25 8'697.55 29.99 Abhängig von der Lohnsumme (siehe \nKto. 3010.00) und dem Alter der \nMitarbeitenden.\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'090.30 4'800.00 4'395.30 290.30 6.05\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 6'426.55 6'000.00 5'532.90 426.55 7.11\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 634.70 600.00 520.10 34.70 5.78\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'606.00 5'000.00 5'517.35 -3'394.00 -67.88\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 800.00 800.00 400.00\n\n3100.00 Büromaterial 68.35\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 7'769.76 5'000.00 5'034.59 2'769.76 55.40\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 189.14 260.60 189.14 100.00\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 113.90 113.90 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 291\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3130.01 Telefonkosten 20.00\n\n3140.00 Unterhalt an Grundstücken 70.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 165.30\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'634.15 3'500.00 3'742.65 134.15 3.83\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 149.45 500.00 30.45 -350.55 -70.11\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'862.00 6'800.00 6'800.00 62.00 0.91\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'058.00 2'500.00 867.30 558.00 22.32\n\n52 Amt für Gesellschaft und Integration 2'467'696.23 2'693'935.00 2'515'951.42 -226'238.77 -8.40\n\n520 Gesellschaft und Integration 2'467'696.23 2'693'935.00 2'515'951.42 -226'238.77 -8.40\n\n5200 Zentrale Dienste AGI 309'214.81 299'300.00 278'062.37 9'914.81 3.31\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 195'717.38 202'000.00 192'806.47 -6'282.62 -3.11\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3'065.45 -8'324.65 -3'065.45 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 5'317.55 4'850.00 4'773.60 467.55 9.64\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 12'260.45 13'100.00 11'948.10 -839.55 -6.41\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 23'324.60 19'600.00 19'901.95 3'724.60 19.00\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'288.25 2'200.00 2'213.25 88.25 4.01\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 2'868.30 3'250.00 2'764.55 -381.70 -11.74\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 215.25 150.00 203.90 65.25 43.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 410.00 2'000.00 -1'590.00 -79.50\n\n3099.01 Abgrenzung Gleitzeitsaldo und Ferienguthaben \n(pauschal)\n\n15'000.00 -7'000.00 15'000.00 100.00 Die Arbeitsbelastung hat zu einer \nZunahme der Überzeiten geführt.\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 40.00 100.00 40.00 -60.00 -60.00\n\n3100.00 Büromaterial 527.00 500.00 576.52 27.00 5.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 200.90 1'500.00 1'661.85 -1'299.10 -86.61\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 450.00 350.05 -450.00 -100.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 556.00 600.00 542.00 -44.00 -7.33\n\n3105.00 Getränkeautomat (Kaffee) 703.15 500.00 709.82 203.15 40.63\n\n3106.00 Medizinisches Material 150.00 -150.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 3'000.00 500.00 3'500.00 2'500.00 500.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 292\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n1'000.00 3'517.80 -1'000.00 -100.00\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 908.00 200.00 708.00 354.00\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 500.00 1'919.70 -500.00 -100.00\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 581.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 723.75 200.00 129.25 523.75 261.88\n\n3130.01 Telefonkosten 265.94 350.00 299.81 -84.06 -24.02\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 150.75 500.00 -349.25 -69.85\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 500.00 -500.00 -100.00\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 193.85 200.00 193.85 -6.15 -3.08\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 664.20 600.00 589.15 64.20 10.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 400.00 123.70 -400.00 -100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200.00 -200.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'033.90 1'100.00 1'082.35 -66.10 -6.01\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 4'097.10 3'500.00 3'350.25 597.10 17.06\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'206.09 1'000.00 1'893.30 206.09 20.61\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 100.00 -100.00 -100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n17'000.00 17'000.00 17'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n10'561.15 6'500.00 7'448.85 4'061.15 62.48\n\n3950.00 Interne Verrechnung von planmässige und \nausserplanmässige Abschreibungen\n\n15'300.00 15'300.00 15'300.00\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse, Einnahmen Getränkeverkauf -966.80 -500.00 -667.90 -466.80 93.36\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -1'286.50 -800.00 -1'366.70 -486.50 60.81\n\n5201 Fachstelle Integration + Bildung 368'953.08 541'550.00 475'353.54 -172'596.92 -31.87\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'120'670.81 1'116'000.00 1'015'647.53 4'670.81 0.42\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'831.50 -18'744.15 -1'831.50 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 14'849.00 20'100.00 20'296.30 -5'251.00 -26.12 Neue Mitarbeitende mit Anspruch \ngemäss Besoldungsreglement.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 72'427.85 72'400.00 64'599.50 27.85 0.04\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 106'198.60 98'500.00 92'185.35 7'698.60 7.82 Neue Mitarbeitende mit Anspruch \ngemäss Pensionskassenreglement.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 293\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 12'490.15 12'600.00 11'509.95 -109.85 -0.87\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 16'700.15 16'700.00 14'902.10 0.15\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'218.95 1'000.00 1'184.75 218.95 21.90\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 100.00 1'500.00 286.66 -1'400.00 -93.33\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 340.00 400.00 740.00 -60.00 -15.00\n\n3100.00 Büromaterial 2'091.97 1'200.00 1'620.20 891.97 74.33\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 214.73 398.41 214.73 100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'417.05 3'500.00 3'382.45 -1'082.95 -30.94\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 87.15 200.00 87.15 -112.85 -56.43\n\n3104.00 Lehrmittel 15'139.31 11'000.00 12'006.45 4'139.31 37.63\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 1'876.25 4'000.00 6'997.15 -2'123.75 -53.09\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n2'857.50 500.00 2'561.50 2'357.50 471.50\n\n3113.00 Anschaffung Hardware -27'139.20 1'600.00 84'293.10 -28'739.20 -1'796.20 Der restliche Zusatzkredit für die \nDigitalisierung des Kurswesens von \n2021 wurde auf 2022 übertragen und \nnicht voll in Anspruch genommen.\n\n3118.00 Anschaffung immaterielle Anlagen 1'432.85 772.20 1'432.85 100.00\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 791.60 791.60 100.00\n\n3120.04 Entsorgungskosten 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 1'745.85 1'745.85 100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 500.00 267.85 -500.00 -100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'091.00 1'100.00 1'086.00 -9.00 -0.82\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 14'760.00 13'000.00 14'068.80 1'760.00 13.54\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 7'148.32 15'000.00 -7'851.68 -52.34 Die Digitalisierung des Kurswesens \nist noch nicht vollständig umgesetzt, \nentsprechend fielen geringere \nLizenzkosten an.\n\n3138.00 Gebühren Sprachdiplomprüfungen 13'557.38 24'000.00 19'304.21 -10'442.62 -43.51 Weniger Teilnehmende gegenüber \ndem Vorjahr, somit auch geringere \nLizenzkosten.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 3'545.48 200.00 3'345.48 1'672.74\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 300.00 -300.00 -100.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 36.00 36.00 100.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 294\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 523.45\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 3'513.90 3'000.00 3'376.65 513.90 17.13\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 874.20 1'000.00 790.40 -125.80 -12.58\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 804.00 500.00 170.00 304.00 60.80\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 136.50 500.00 9.10 -363.50 -72.70\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 25'000.00 25'000.00 18'000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n93'999.80 87'000.00 85'188.40 6'999.80 8.05 Zusätzliche Mietkosten für einen \nweiteren Kursraum an der \nGaswerkstrasse 18.\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n58'993.45 28'600.00 33'236.23 30'393.45 106.27 Die städtische \nLiegenschaftsverwaltung verrechnet \nalle Aufwendungen weiter und trägt \nauch die Budgetverantwortung für die \nentsprechenden internen Konti.\n\n4231.00 Kursgelder -645'845.00 -470'000.00 -471'005.00 -175'845.00 37.41 Die markante Steigerung der Anzahl \nDeutschkurse (insbesondere \nPersonen mit Status S) führt zu nicht \ngeplanten Mehreinnahmen.\n\n4231.01 Prüfungsgebühren -51'503.00 -80'000.00 -69'845.00 28'497.00 -35.62 Die Nachfrage ist eingebrochen, \nentsprechend geringer fallen die \nPrüfungsgebühren aus (vgl. Konto \n5201.3138.00). \n\n4240.02 Kinderhort -22'659.00 -20'000.00 -23'346.00 -2'659.00 13.30\n\n4240.05 Bearbeitungsgebühren -150.00\n\n4250.07 Einnahmen Getränkeverkauf, übrige -150.00 150.00 -100.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -500.00 -664.65 500.00 -100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -856.95 -200.00 -1'228.55 -656.95 328.48\n\n4290.00 Übrige Entgelte -437.12 -154.95 -437.12 -100.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -478'000.00 -450'000.00 -450'000.00 -28'000.00 6.22 Bund und Kanton beteiligen sich mit \nhöheren Beiträgen am \nDeutschkursangebot.\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n-884.95 -884.95 -100.00\n\n5202 Fachstelle Kinder- und Jugendanimation 20gi 547'979.38 478'600.00 473'623.95 69'379.38 14.50\n\n3000.00 Entschädigungen Jugendkommission 520.00 2'000.00 1'040.00 -1'480.00 -74.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 391'145.69 342'500.00 352'609.65 48'645.69 14.20 Die Lohnkosten wurden zu tief \nbudgetiert.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 295\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-14'693.40 -10'000.00 -14'693.40 -100.00 Nicht planbare Rückvergütung \n(Mutterschaftsurlaub).\n\n3030.00 Temporäre Arbeitskräfte 1'160.00 3'000.00 400.00 -1'840.00 -61.33\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 8'493.40 5'900.00 7'216.15 2'593.40 43.96\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 25'379.95 22'200.00 22'215.35 3'179.95 14.32\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 21'576.50 17'800.00 18'116.20 3'776.50 21.22\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 4'499.30 4'000.00 4'088.35 499.30 12.48\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienausgleichskasse 5'841.55 5'100.00 5'113.40 741.55 14.54\n\n3055.00 Krankentaggeldversicherung 424.90 300.00 368.30 124.90 41.63\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'818.55 6'000.00 5'195.00 -2'181.45 -36.36\n\n3099.00 übriger Personalaufwand 232.20\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 800.00 1'000.00 400.00 -200.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 780.60 1'000.00 328.15 -219.40 -21.94\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'826.52 6'500.00 6'863.39 326.52 5.02\n\n3101.05 Baumaterialien 3'906.50 3'000.00 1'343.30 906.50 30.22\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'636.96 3'000.00 3'037.91 -363.04 -12.10\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 354.00 500.00 363.55 -146.00 -29.20\n\n3105.00 Getränkeeinkauf 4'249.85 2'500.00 1'418.00 1'749.85 69.99\n\n3106.00 Medizinisches Material 301.45 150.00 25.40 151.45 100.97\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 5'277.35 1'500.00 1'704.17 3'777.35 251.82\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Spielgeräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n2'671.15 3'000.00 2'847.75 -328.85 -10.96\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 175.34 1'000.00 554.05 -824.66 -82.47\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 173.00 1'800.00 -1'627.00 -90.39\n\n3119.00 Anschaffung von übrigen nicht aktivierbaren Anlagen 45.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 6'938.30 1'000.00 4'693.86 5'938.30 593.83 Mehraufwand durch externe Kosten \nUmzug und Liegenschaftsreinigung.\n\n3130.01 Telefonkosten 3'648.46 5'000.00 4'790.84 -1'351.54 -27.03\n\n3130.02 Porto 29.00 100.00 16.80 -71.00 -71.00\n\n3130.03 Kontospesen 20.40 20.40 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 280.00 600.00 280.00 -320.00 -53.33\n\n3130.31 div. Entsorgungs- und Recyclingkosten 150.00 10.00 -150.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 2'913.00 3'500.00 -587.00 -16.77\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 296\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 3'973.24 700.00 646.15 3'273.24 467.61\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 700.00 -700.00 -100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 400.00 -400.00 -100.00\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 200.00 135.80 -200.00 -100.00\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 257.20 257.20 100.00\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 350.00 900.00 -550.00 -61.11\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 5'266.35 2'000.00 1'154.46 3'266.35 163.32\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'217.45 1'000.00 891.75 217.45 21.75\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 1'388.65 300.00 430.80 1'088.65 362.88\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 1'606.70 400.00 184.30 1'206.70 301.68\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n2'600.00 2'600.00 2'600.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n48'401.00 41'300.00 47'297.00 7'101.00 17.19 Mehraufwand durch Mietkosten für \nneue Büroräumlichkeiten (St. \nGallerstrasse 4, Holdertor).\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n17'961.82 5'000.00 7'684.02 12'961.82 259.24 Die städtische \nLiegenschaftsverwaltung verrechnet \nalle Aufwendungen weiter und trägt \nauch die Budgetverantwortung für die \nentsprechenden internen Konti.\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse, Einnahmen Getränkeverkauf -5'297.15 -1'000.00 -287.10 -4'297.15 429.72\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV -5'000.00 -1'080.00 5'000.00 -100.00 dto. s.o.\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV -650.00 -340.00 -650.00 -100.00\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -2'565.20 -5'000.00 -2'565.20 -100.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -16'610.00 -15'000.00 -16'010.00 -1'610.00 10.73\n\n4900.00 Material- und Warenbezüge -69.00 -69.00 -100.00\n\n5203 Fachstelle Frühe Förderung und Kinderbetreuung 1'052'369.22 1'111'450.00 1'068'289.39 -59'080.78 -5.32\n\n3000.00 Fachgruppe Frühe Förderung und Kinderbetreuung \nFrauenfeld\n\n1'430.00 3'000.00 650.00 -1'570.00 -52.33\n\n3000.01 Fachkommission Frühe Förderung und \nKinderbetreuung Frauenfeld\n\n520.00 1'500.00 390.00 -980.00 -65.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 78'303.95 72'100.00 70'730.89 6'203.95 8.60 Mehr Eltern-Kind-Kurse führen zu \nhöheren Lohnkosten.\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 5'296.70 4'700.00 4'653.50 596.70 12.70\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 6'613.60 8'300.00 6'308.10 -1'686.40 -20.32\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 297\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 849.25 800.00 699.35 49.25 6.16\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 1'218.95 1'100.00 1'071.20 118.95 10.81\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 100.90 100.00 85.00 0.90 0.90\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'021.60 1'500.00 505.00 521.60 34.77\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 240.00 300.00 240.00 -60.00 -20.00\n\n3100.00 Büromaterial 348.53 300.00 658.50 48.53 16.18\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 514.87 1'000.00 1'067.99 -485.13 -48.51\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'227.95 1'500.00 1'234.25 1'727.95 115.20\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 50.00 200.00 50.00 -150.00 -75.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 -100.00 -100.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 4'749.47 1'500.00 191.65 3'249.47 216.63\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Spielgeräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'128.53 500.00 985.96 628.53 125.71\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 92.25 92.25 100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 221.85 221.85 100.00\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 500.00 300.00 300.00 200.00 66.67\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 128'678.70 181'000.00 97'720.00 -52'321.30 -28.91 Im Programm "Aufsuchende \nElternarbeit" wurden nicht alle zur \nVerfügung stehenden Plätze in \nAnspruch genommen.\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 400.00 500.00 400.00 -100.00 -20.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 1'839.70 2'000.00 1'675.10 -160.30 -8.02\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 994.45 1'000.00 711.20 -5.55 -0.56\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 10.20 500.00 -489.80 -97.96\n\n3632.21 Beitrag an Tagesschulangebote Frauenfeld (PSFG) 450'000.00 450'000.00 390'000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Vereine / Organisationen 329.00 329.00 100.00\n\n3636.20 Beitrag an Kindertagesstätten, Tagesfamilien, \nKindertreff\n\n440'131.95 450'000.00 553'643.10 -9'868.05 -2.19\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n8'331.00 8'500.00 8'436.00 -169.00 -1.99\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n3'106.22 1'150.00 2'190.85 1'956.22 170.11\n\n4231.00 Kursgelder -3'980.40 -2'000.00 -2'208.25 -1'980.40 99.02\n\n4611.00 Entschädigungen von Kantonen und Konkordaten -10'600.00 -10'000.00 -8'100.00 -600.00 6.00\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 298\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n4612.90 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-35'000.00 -35'000.00 -35'000.00\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -39'300.00 -35'000.00 -31'000.00 -4'300.00 12.29\n\n5204 Quartierarbeit Talbach 45'854.45 51'190.00 50'318.86 -5'335.55 -10.42\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 13'830.19 10'200.00 12'431.44 3'630.19 35.59\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-240.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 228.60 200.00 222.00 28.60 14.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 796.25 700.00 781.60 96.25 13.75\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'369.80 1'300.00 1'350.75 69.80 5.37\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 148.50 150.00 144.45 -1.50 -1.00\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 183.25 200.00 179.55 -16.75 -8.38\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 15.95 50.00 16.15 -34.05 -68.10\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 40.00 40.00 40.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 100.00 -100.00 -100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 134.00 200.00 80.15 -66.00 -33.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200.00 -200.00 -100.00\n\n3105.00 Getränkeeinkauf (Kaffee) 487.51 1'000.00 -512.49 -51.25\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 500.00 -500.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n500.00 155.82 -500.00 -100.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 170.00\n\n3130.01 Telefonkosten 939.60 990.00 959.40 -50.40 -5.09\n\n3130.04 Betreibungskosten 137.35\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 105.10 500.00 -394.90 -78.98\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 100.00 -100.00 -100.00\n\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 200.00 -200.00 -100.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 500.00 -500.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 100.75 1'900.00 1'620.80 -1'799.25 -94.70\n\n3181.02 Übrige tatsächliche Forderungsverluste 120.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 9.90 200.00 209.15 -190.10 -95.05\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n25'999.80 28'000.00 25'695.60 -2'000.20 -7.14\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 299\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n6'889.00 9'000.00 8'260.60 -2'111.00 -23.46\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse, Einnahmen Getränkeverkauf -1'435.55 -1'500.00 -601.55 64.45 -4.30\n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -105.20\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -3'988.20 -4'000.00 -1'309.20 11.80 -0.30\n\n5205 Familien- und kinderfreundliche Stadt 37'569.72 64'950.00 56'752.80 -27'380.28 -42.16\n\n3000.00 Entschädigungen Kinderrat Frauenfeld 500.00 -500.00 -100.00\n\n3000.01 Entschädigung Jugendrat Frauenfeld 500.00 -500.00 -100.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6'123.00 6'100.00 6'065.40 23.00 0.38\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 390.50 400.00 394.50 -9.50 -2.38\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 976.80 950.00 964.80 26.80 2.82\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 71.95 50.00 72.80 21.95 43.90\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 89.85 100.00 90.90 -10.15 -10.15\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 7.30 50.00 7.40 -42.70 -85.40\n\n3100.00 Büromaterial 86.42 51.80 86.42 100.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'000.00 47.00 -2'000.00 -100.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 17'076.20 20'000.00 20'368.60 -2'923.80 -14.62\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 -200.00 -100.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n230.70 230.70 100.00\n\n3119.00 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 40.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) 1'626.20 4'800.00 5'700.00 -3'173.80 -66.12\n\n3130.01 Telefonkosten 50.00\n\n3130.05 Dienstleistungen Informatik 500.00 400.00 -500.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 6'900.00 2'000.00 4'900.00 245.00\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 700.00 -700.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'748.25 2'600.00 399.35 -851.75 -32.76\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 504.25 151.45 504.25 100.00\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten \nVerwaltungsvermögen allgemeiner Haushalt\n\n3'500.00 3'500.00 -3'500.00 -100.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck 20'000.00 18'546.00 -20'000.00 -100.00 Wegfall Leistungsvereinbarung mit \ndem Familienzentrum Sunnestrahl \ninfolge Betriebsaufgabe.\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 300\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n1'845.50 1'845.50 100.00\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter -107.20 -97.20 -107.20 -100.00\n\n5206 Sprachspielgruppe 105'755.57 146'895.00 113'550.51 -41'139.43 -28.01\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 171'005.86 202'000.00 169'860.10 -30'994.14 -15.34 Zu hohe Budgetierung der \nLohnkosten.\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-590.65 -12'060.00 -590.65 -100.00\n\n3040.00 Familienzulage gemäss Besoldungsreglement 1'671.00 1'600.00 1'660.55 71.00 4.44\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 11'057.80 13'100.00 10'283.35 -2'042.20 -15.59\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 20'371.75 23'700.00 20'093.10 -3'328.25 -14.04\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'076.80 2'300.00 1'895.10 -223.20 -9.70\n\n3054.00 AG-Beiträge an Familienzulagekassen 2'554.15 3'000.00 2'366.70 -445.85 -14.86\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 175.85 150.00 161.50 25.85 17.23\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 380.40 1'500.00 1'140.00 -1'119.60 -74.64\n\n3099.08 Jahresabonnementvergünstigungen 100.00 100.00 100.00 100.00\n\n3100.00 Büromaterial 114.80 500.00 174.20 -385.20 -77.04\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 290.85 500.00 355.66 -209.15 -41.83\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 626.90 1'000.00 1'207.25 -373.10 -37.31\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 49.00 100.00 86.35 -51.00 -51.00\n\n3106.00 Medizinisches Material 100.00 -100.00 -100.00\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 79.00 300.00 35.55 -221.00 -73.67\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte (Raumausstattung) 441.55 800.00 -358.45 -44.81\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Spielgeräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n1'000.00 20.00 -1'000.00 -100.00\n\n3130.01 Telefonkosten 240.00 240.00 -240.00 -100.00\n\n3130.04 Betreibungskosten 113.05 100.00 262.30 13.05 13.05\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100.00 -100.00 -100.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. 1'000.00 -1'000.00 -100.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 200.00 -200.00 -100.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 387.70\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 301\n\n\n\nInstitutionelle Gliederung\nRechnung Budget* Rechnung\n\nAbweichung Rechnung \n2022 / Budget* 2022 Erläuterungen\n\n2022 2022 2021 Betrag %\n\n3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften 11'100.00 2'400.00 -11'100.00 -100.00 Geplante Anmietung einer \nLiegenschaft konnte noch nicht \nerfolgen. Belastung erfolgt zudem neu \nüber Kto. 3930.00.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien 600.00 2'640.00 -600.00 -100.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 135.70 1'000.00 253.65 -864.30 -86.43\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 199.50 80.50 199.50 100.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n25'215.00 18'000.00 18'000.00 7'215.00 40.08 Höhere Nutzung extern angemieteter \nRäume und entsprechend höhere \nMiete (vgl. auch 3160.00).\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n13'489.46 6'905.00 7'887.00 6'584.46 95.36 Die städtische \nLiegenschaftsverwaltung verrechnet \nalle Aufwendungen weiter und trägt \nauch die Budgetverantwortung für die \nentsprechenden internen Konti.\n\n4231.00 Kursgelder -49'802.20 -44'000.00 -39'980.05 -5'802.20 13.19 Mehreinnahmen durch höhere \nGebühren für Kinder mit Wohnsitz \nausserhalb Frauenfeld.\n\n4631.00 Beiträge von Kantonen und Konkordaten -34'000.00 -40'000.00 -36'000.00 6'000.00 -15.00 Geringerer Beitrag des Kantons.\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und \nGemeindezweckverbänden\n\n-60'000.00 -60'000.00 -40'000.00\n\nGesamtergebnis -856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52 -4'562'476.63 -123.11\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnung mit BudgeterläuterungenStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 302\n\n\n\nIn den nachstehenden Auswertungen werden die Spezialfinanzierungen und Fonds einmal extrahiert und einmal eliminiert. \n\nSeite\n\nErfolgsrechnung 2022: NUR Spezialfinanzierungen und Fonds 304\n\nErfolgsrechnung 2022: OHNE Spezialfinanzierungen und Fonds 307\n\nStadt Frauenfeld Erfolgsrechnung\n\nBei den Spezialfinanzierungen und Fonds handelt es sich um Bereiche, welche als eigenständige Rechnung innerhalb der Gesamtrechnung \n\ndargestellt werden. Während die Umsätze der jeweiligen Kostenarten über die gesamte Stadtrechnung berücksichtigt werden, werden die \n\nErgebnisse der Spezialfinanzierungen und Fonds gegen die entsprechenden Bilanzkonten ausgebucht und beeinflussen das Rechnungsergebnis \n\nsomit nicht.\n\nBei der Analyse der einzelnen Kostenarten können die Umsätze aus den Spezialfinanzierungen und Fonds den Vergleich stören. Die \n\nSpezialfinanzierungen und Fonds müssen nicht der gleichen wirtschaftlichen und Kosten-Entwicklung ausgesetzt sein. Zudem führen die \n\npolitischen Gemeinden unterschiedliche Spezialfinanzierungen und Fonds. Ein Vergleich auf der Kostenarten-Ebene ist daher sinnvoller ohne den \n\nEffekt von Spezialfinanzierungen und Fonds. HRM2 als auch der Kanton sehen keine entsprechenden Auswertungen vor, so dass Vergleichszahlen \n\nvon anderen Gemeinden fehlen.\n\nDie beiden nachstehenden Auswertungen sind daher nur als ein Experiment zu betrachten. Ob künftig der Aufwand für diese Auswertungen \n\nbetrieben werden soll, ist vom Nutzen abhängig und soll innerhalb der Geschäftsprüfungskommissionen geklärt werden.\n\nSeite 303\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 5'340'007.31 5'343'745.00 10'165'086.69\n\n30 Personalaufwand 1'012'491.28 988'150.00 1'007'323.94\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 2'080.00\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 876'716.49 824'000.00 847'716.64\n\n304 Zulagen 8'061.75 7'300.00 7'401.60\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 78'365.90 73'400.00 77'781.70\n\n309 Übriger Personalaufwand 49'347.14 83'450.00 72'344.00\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 962'059.11 1'035'590.00 2'528'281.02\n\n310 Material- und Warenaufwand 83'909.16 99'550.00 158'736.26\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 274'246.59 309'630.00 479'485.47\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'167.48 8'000.00 14'128.62\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 171'522.81 229'895.00 1'118'700.45\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 45'787.75 44'000.00 373'935.04\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 104'070.91 97'260.00 92'580.20\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 167'198.59 146'300.00 166'710.78\n\n317 Spesenentschädigungen 94'839.13 79'675.00 69'511.55\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 11'514.92 15'000.00 18'009.90\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 801.77 6'280.00 36'482.75\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 90'500.00 159'800.00 246'692.67\n\n330 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 90'500.00 159'800.00 246'692.67\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 778'430.82 635'420.00 2'236'313.27\n\n350 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nFremdkapital\n\n19'775.54\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nNUR Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 304\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n758'655.28 635'420.00 2'236'313.27\n\n36 Transferaufwand 1'198'063.75 1'328'000.00 2'563'419.07\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 4'000.00 41'211.42\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 1'198'063.75 1'324'000.00 2'512'121.55\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 10'086.10\n\n39 Interne Verrechnungen 1'298'462.35 1'196'785.00 1'583'056.72\n\n390 Material- und Warenbezüge 835.60\n\n391 Dienstleistungen 841'258.41 840'000.00 1'119'039.92\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 302'135.00 300'785.00 304'835.00\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 41'266.65 42'700.00 63'946.35\n\n398 Übertragungen 112'966.69 13'300.00 75'235.45\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 20'000.00\n\n4 Ertrag 5'340'007.31 5'343'745.00 10'165'086.69\n\n40 Fiskalertrag 1'658'724.10 1'585'000.00 1'668'258.50\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 1'658'724.10 1'585'000.00 1'668'258.50\n\n42 Entgelte 1'899'302.64 1'638'000.00 6'076'427.13\n\n420 Ersatzabgaben 8'000.00\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'587'963.14 1'430'000.00 5'229'990.51\n\n425 Erlös aus Verkäufen 6'815.60 6'000.00 47'105.26\n\n426 Rückerstattungen 121'523.90 27'000.00 624'331.36\n\n427 Bussen 175'000.00 175'000.00 175'000.00\n\n43 Verschiedene Erträge 1'000.00\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 1'000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nNUR Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 305\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n44 Finanzertrag 7'555.44 6'000.00 9'775.44\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 690.00 810.00\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften 6'865.44 6'000.00 8'965.44\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n409'490.30 846'045.00 791'820.90\n\n450 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Fremdkapital\n\n150'500.00 9'626.44\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n409'490.30 695'545.00 782'194.46\n\n46 Transferertrag 264'728.14 242'400.00 233'826.40\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 1'500.00 1'500.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 263'228.14 242'400.00 232'326.40\n\n49 Interne Verrechnungen 1'100'206.69 1'025'300.00 1'384'978.32\n\n490 Material- und Warenbezüge 835.60\n\n491 Dienstleistungen 292'227.27\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 2'000.00 2'000.00 6'680.00\n\n498 Übertragungen 1'097'966.69 1'023'300.00 1'085'235.45\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 240.00\n\n5'340'007.31 5'340'007.31 5'343'745.00 5'343'745.00 10'165'086.69 10'165'086.69\n\nGesamtergebnis\n\n5'340'007.31 5'340'007.31 5'343'745.00 5'343'745.00 10'165'086.69 10'165'086.69\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nNUR Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 306\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 86'600'175.44 88'426'075.20 79'706'143.51\n\n30 Personalaufwand 23'723'988.05 23'912'830.00 23'421'162.32\n\n300 Behörden, Kommissionen und Richter 840'893.23 881'500.00 847'681.30\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 18'214'363.78 18'649'700.00 18'154'886.41\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 321'889.75 65'500.00 224'585.80\n\n304 Zulagen 262'661.85 263'200.00 262'176.95\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'684'077.79 3'638'850.00 3'641'901.84\n\n309 Übriger Personalaufwand 400'101.65 414'080.00 289'930.02\n\n31 Sach- und Übriger Betriebsaufwand 19'771'470.90 20'916'200.20 18'161'844.14\n\n310 Material- und Warenaufwand 1'213'694.95 1'321'235.20 1'195'819.76\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 859'687.15 1'215'200.00 724'918.24\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 912'604.32 753'940.00 1'090'568.38\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 10'738'669.20 11'602'795.00 9'591'308.59\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'004'231.55 3'399'250.00 2'772'452.23\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 732'187.52 736'050.00 819'029.79\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 1'407'919.72 1'197'190.00 1'122'767.28\n\n317 Spesenentschädigungen 244'203.63 233'440.00 154'010.64\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 266'279.04 156'000.00 301'291.28\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 391'993.82 301'100.00 389'677.95\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'106'460.31 4'168'800.00 3'652'074.98\n\n330 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 2'881'160.31 3'794'400.00 3'477'505.63\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 225'300.00 374'400.00 174'569.35\n\n34 Finanzaufwand 1'293'655.35 846'350.00 660'036.46\n\n340 Zinsaufwand 459'833.20 267'000.00 157'827.15\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 307\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n341 Realisierte Kursverluste 200.00\n\n342 Kapitalbeschaffungs- und Verwaltungskosten 55'226.16 2'000.00 226.16\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 728'072.79 564'350.00 492'671.22\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 50'323.20 13'000.00 9'311.93\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 1'136'880.28 1'076'400.00\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im \nEigenkapital\n\n1'136'880.28 1'076'400.00\n\n36 Transferaufwand 29'831'445.35 30'363'450.00 28'071'381.75\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 365'067.45 296'000.00 310'359.55\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 43'502.60 46'000.00 1'000.00\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 249'886.00 500'000.00 397'651.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 29'139'707.90 29'465'950.00 27'357'271.20\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 33'281.40 55'500.00 5'100.00\n\n37 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n370 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7'574'675.20 7'092'045.00 5'630'843.86\n\n390 Material- und Warenbezüge 2'904.60 5'300.00 1'296.60\n\n391 Dienstleistungen 3'595'592.00 3'592'400.00 2'312'673.60\n\n392 Pacht, Mieten Benützungskosten 1'811'292.21 1'650'265.00 1'709'063.72\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 764'179.13 554'980.00 416'620.39\n\n395 planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\n40'639.55 17'100.00 40'639.55\n\n398 Übertragungen 1'356'827.71 1'272'000.00 1'127'500.00\n\n399 Übrige interne Verrechnungen 3'240.00 23'050.00\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 308\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4 Ertrag 87'456'514.87 84'719'938.00 77'999'225.99\n\n40 Fiskalertrag 39'796'242.67 40'618'500.00 39'808'409.17\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 34'626'114.07 34'088'500.00 33'708'542.42\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 5'038'687.95 6'400'000.00 5'972'394.90\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 131'440.65 130'000.00 127'471.85\n\n41 Regalien und Konzessionen 215'049.45 221'000.00 194'409.80\n\n410 Regalien 9'256.30 10'000.00 9'256.30\n\n412 Konzessionen 205'793.15 211'000.00 185'153.50\n\n42 Entgelte 17'245'009.21 19'303'590.00 13'630'945.83\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 1'568'166.50 1'430'500.00 1'516'419.10\n\n423 Schul- und Kursgelder 751'130.60 596'000.00 583'038.30\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7'084'369.96 7'123'500.00 2'961'293.77\n\n425 Erlös aus Verkäufen 323'455.66 309'150.00 290'033.74\n\n426 Rückerstattungen 7'328'898.04 9'716'240.00 8'133'204.71\n\n427 Bussen 36'742.72 2'000.00 2'602.03\n\n429 Übrige Entgelte 152'245.73 126'200.00 144'354.18\n\n43 Verschiedene Erträge 307.43\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 307.43\n\n44 Finanzertrag 4'140'076.67 3'509'750.00 4'046'458.18\n\n440 Zinsertrag 48'659.47 -3'000.00 -6'677.77\n\n441 Realisierte Gewinne FV 9'981.00 55'620.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV 4.00 4.00\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 2'048'378.45 1'742'300.00 1'737'527.70\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 309\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 188'999.00\n\n446 Finanzertrag von öffentlichen Unternehmungen 727'574.00 446'150.00 731'683.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1'216'968.25 1'248'700.00 1'257'123.65\n\n448 Erträge von gemieteten Liegenschaften 88'511.50 75'600.00 82'178.60\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n10'880.58 184'200.00\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen \nim Eigenkapital\n\n10'880.58 184'200.00\n\n46 Transferertrag 18'114'418.00 13'569'368.00 14'381'280.75\n\n460 Ertragsanteile 6'298'194.41 5'945'000.00 6'414'209.31\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 3'425'849.95 3'220'700.00 3'272'313.09\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 1'600'592.00 1'025'000.00 1'342'120.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 6'774'261.34 3'366'668.00 3'347'421.75\n\n469 Verschiedener Transferertrag 15'520.30 12'000.00 5'216.60\n\n47 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n470 Durchlaufende Beiträge 161'600.00 50'000.00 108'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen 7'772'930.86 7'263'530.00 5'828'922.26\n\n490 Material- und Warenbezüge 3'740.20 5'300.00 461.00\n\n491 Dienstleistungen 4'436'850.41 4'432'400.00 3'139'486.25\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 2'111'427.21 1'949'050.00 2'007'218.72\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten 805'445.78 597'680.00 480'566.74\n\n495 Planmässige und ausserplanmässige \nAbschreibungen\n\n40'639.55 17'100.00 40'639.55\n\n498 Übertragungen 371'827.71 262'000.00 117'500.00\n\n499 Übrige interne Verrechnungen 3'000.00 43'050.00\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 310\n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022* Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n86'600'175.44 87'456'514.87 88'426'075.20 84'719'938.00 79'706'143.51 77'999'225.99\n\nGesamtergebnis 856'339.43 3'706'137.20 1'706'917.52\n\n87'456'514.87 87'456'514.87 88'426'075.20 88'426'075.20 79'706'143.51 79'706'143.51\n\nAusgewählte Budgetarten\n* Budgetkredit (ER), Kreditvortrag (ER), Verpflichtungskredit (IR)\n\nErfolgsrechnungStadt Frauenfeld\n\nOHNE Spez. Finanz. und Fonds - Rechnung 2022\n\nSeite 311\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.1 Älter werden im Quartier: Kurzdorf Fibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3130.01 Telefonkosten / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 150.00 150.00 0.00\n\nAbweichung -150.00 -150.00 0.00\n\nEndsaldo Projekte Älter werden im Quartier: Kurzdorf Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 150.00 150.00 0.00\n\nAbweichung -150.00 -150.00 0.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 312\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.2 Gute Lebensqualität mit Diagnoses \nDemenz\n\nFibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3102.00 Drucksachen, Publikationen / 4113 Projekte Rechnung 1'336.95 0.00 1'336.95\n\nBudget 1'500.00 0.00 1'500.00\n\nAbweichung -163.05 0.00 -163.05\n\nEndsaldo 3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 3'000.00 0.00 3'000.00\n\nAbweichung -3'000.00 0.00 -3'000.00\n\nEndsaldo 3130.40 Marketing / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 5'000.00 0.00 5'000.00\n\nAbweichung -5'000.00 0.00 -5'000.00\n\nEndsaldo 3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DA\n\nRechnung 200.00 0.00 200.00\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 200.00 0.00 200.00\n\nEndsaldo 4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck / \n4113 Projekte\n\nRechnung 0.00 23'969.00 -23'969.00\n\nBudget 0.00 8'500.00 -8'500.00\n\nAbweichung 0.00 15'469.00 -15'469.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 313\n\n\n\nEndsaldo Projekte Gute Lebensqualität mit Diagnoses Demenz Rechnung 1'536.95 23'969.00 -22'432.05\n\nBudget 9'500.00 8'500.00 1'000.00\n\nAbweichung -7'963.05 15'469.00 -23'432.05\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 314\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.20 Pensioniertenfeier Fibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 3'250.00 0.00 3'250.00\n\nBudget 3'000.00 0.00 3'000.00\n\nAbweichung 250.00 0.00 250.00\n\nEndsaldo 3130.40 Marketing / 4000 Departementsbezogene Aufwendungen und \nErträge DAG\n\nRechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 500.00 0.00 500.00\n\nAbweichung -500.00 0.00 -500.00\n\nEndsaldo 3170.00 Reisekosten und Spesen / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 2'025.00 0.00 2'025.00\n\nBudget 3'500.00 0.00 3'500.00\n\nAbweichung -1'475.00 0.00 -1'475.00\n\nEndsaldo Projekte Pensioniertenfeier Rechnung 5'275.00 0.00 5'275.00\n\nBudget 7'000.00 0.00 7'000.00\n\nAbweichung -1'725.00 0.00 -1'725.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 315\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.21 Freiwilligenfest Fibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3102.00 Drucksachen, Publikationen / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 456.65 0.00 456.65\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 456.65 0.00 456.65\n\nEndsaldo 3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 2'547.00 0.00 2'547.00\n\nBudget 2'000.00 0.00 2'000.00\n\nAbweichung 547.00 0.00 547.00\n\nEndsaldo 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc. / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge \n\nRechnung 2'500.00 0.00 2'500.00\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 2'500.00 0.00 2'500.00\n\nEndsaldo 3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 1'500.00 0.00 1'500.00\n\nAbweichung -1'500.00 0.00 -1'500.00\n\nEndsaldo 3170.00 Reisekosten und Spesen / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 10'701.60 0.00 10'701.60\n\nBudget 16'500.00 0.00 16'500.00\n\nAbweichung -5'798.40 0.00 -5'798.40\n\nEndsaldo 3170.00 Reisekosten und Spesen / 4110 Zentrale Dienste Rechnung 22.70 0.00 22.70\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 22.70 0.00 22.70\n\nEndsaldo Projekte Freiwilligenfest Rechnung 16'227.95 0.00 16'227.95\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 316\n\n\n\nBudget 20'000.00 0.00 20'000.00\n\nAbweichung -3'772.05 0.00 -3'772.05\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 317\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.22 Intenationaler Tag des älteren \nMenschen (ab 2020)\n\nFibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 220.50 0.00 220.50\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 220.50 0.00 220.50\n\nEndsaldo 3102.00 Drucksachen, Publikationen / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 4'514.15 0.00 4'514.15\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 4'514.15 0.00 4'514.15\n\nEndsaldo 3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 2'000.00 0.00 2'000.00\n\nAbweichung -2'000.00 0.00 -2'000.00\n\nEndsaldo 3130.40 Marketing / 4000 Departementsbezogene Aufwendungen und \nErträge DAG\n\nRechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 500.00 0.00 500.00\n\nAbweichung -500.00 0.00 -500.00\n\nEndsaldo 3160.00 Miete, Pacht und Baurecht Liegenschaften / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 900.00 0.00 900.00\n\nBudget 1'000.00 0.00 1'000.00\n\nAbweichung -100.00 0.00 -100.00\n\nEndsaldo 3161.00 Mieten, Benützungskosten Mobilien / 4000 \nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 50.00 0.00 50.00\n\nBudget 0.00 0.00 0.00\n\nAbweichung 50.00 0.00 50.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 318\n\n\n\nEndsaldo 3170.00 Reisekosten und Spesen / 4000 Departementsbezogene \nAufwendungen und Erträge DAG\n\nRechnung 264.80 0.00 264.80\n\nBudget 500.00 0.00 500.00\n\nAbweichung -235.20 0.00 -235.20\n\nEndsaldo 4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne Erwerbszweck / \n4000 Departementsbezogene Aufwendungen und Erträge \n\nRechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 0.00 300.00 -300.00\n\nAbweichung 0.00 -300.00 300.00\n\nEndsaldo Projekte Intenationaler Tag des älteren Menschen (ab 2020) Rechnung 5'949.45 0.00 5'949.45\n\nBudget 4'000.00 300.00 3'700.00\n\nAbweichung 1'949.45 -300.00 2'249.45\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 319\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.5 Forschungsprojekt IBH Lab Fibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 0.00 500.00 -500.00\n\nAbweichung 0.00 -500.00 500.00\n\nEndsaldo Projekte Forschungsprojekt IBH Lab Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 0.00 500.00 -500.00\n\nAbweichung 0.00 -500.00 500.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 320\n\n\n\nDimensionscode PROJ Projekte Buchungsdetails anzeigen Nein\n\nDimensionswert 411.8 work & care Fibu Budget Name 2022\n\nDatum von 01.01.2022 Neue Seite pro Dimensionswert Ja\n\nDatum bis 31.12.2022\n\nEndsaldo 3102.00 Drucksachen, Publikationen / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 1'000.00 0.00 1'000.00\n\nAbweichung -1'000.00 0.00 -1'000.00\n\nEndsaldo 3130.40 Marketing / 4113 Projekte Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 500.00 0.00 500.00\n\nAbweichung -500.00 0.00 -500.00\n\nEndsaldo Projekte work & care Rechnung 0.00 0.00 0.00\n\nBudget 1'500.00 0.00 1'500.00\n\nAbweichung -1'500.00 0.00 -1'500.00\n\nDimensionkontoblatt\n\n584-FF-Frauenfeld\n\nSeite 321\n\n\n\nSeite 322\n\n\n\nFinanzamt\n\nRathaus\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 52 52\n\nwww.frauenfeld.ch\n\n325\n\n335\n\nAnlagespiegel 337\n\n339Geldflussrechnung\n\nSeite\n\nBilanz 2022\n\nBilanz\n\nErläuterungen zur Bilanz\n\nSeite 323\n\n\n\nSeite 324\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n1 Aktiven 272'965'840.95 100.0 219'825'953.40 100.0 53'139'887.55 24.2\n\n10 Finanzvermögen 164'187'149.47 60.1 128'105'774.28 58.3 36'081'375.19 28.2\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 22'649'542.01 8.3 15'937'312.65 7.2 6'712'229.36 42.1\n\n1000 Kasse 105'964.40 0.0 87'450.25 0.0 18'514.15 21.2\n\n1000.00 Kasse 105'964.40 0.0 87'450.25 0.0 18'514.15 21.2\n\n1001 Post 18'572'218.79 6.8 13'821'810.80 6.3 4'750'407.99 34.4\n\n1001.00 Post 18'572'218.79 6.8 13'821'810.80 6.3 4'750'407.99 34.4\n\n1002 Bank 3'971'322.82 1.5 2'027'794.60 0.9 1'943'528.22 95.8\n\n1002.00 Bank 3'971'322.82 1.5 2'027'794.60 0.9 1'943'528.22 95.8\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 36.00 0.0 257.00 0.0 -221.00 -86.0\n\n1004.00 PostFinance AG 36.00 0.0 257.00 0.0 -221.00 -86.0\n\n101 Forderungen 25'973'414.23 9.5 12'737'482.62 5.8 13'235'931.61 103.9\n\n1010 Forderungen gegenüber Dritten 5'495'431.19 2.0 3'591'924.11 1.6 1'903'507.08 53.0\n\n1010.00 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber \nDritten\n\n5'538'712.52 2.0 3'629'828.23 1.7 1'908'884.29 52.6\n\n1010.09 Wertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und \nLeistungen\n\n-43'282.73 0.0 -37'908.32 0.0 -5'374.41 14.2\n\n1010.10 Forderungen Verrechnungssteuer 1.40 0.0 4.20 0.0 -2.80 -66.7\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 4'251'142.74 1.6 -5'328'086.98 -2.4 9'579'229.72 -179.8\n\n1011.10 Kontokorrent Abwasserverband der Region Frauenfeld 2'752.59 0.0 931.49 0.0 1'821.10 195.5\n\n1011.20 Kontokorrent SBB (Stadtbus) Nr. 98201797 343'896.40 0.1 293'975.56 0.1 49'920.84 17.0\n\n1011.60 Kontokorrent Thurplus 2'112'014.64 0.8 -8'217'705.58 -3.7 10'329'720.22 -125.7\n\n1011.61 Kontokorrent Alterszentrum Park 1'792'479.11 0.7 2'594'711.55 1.2 -802'232.44 -30.9\n\n1012 Steuerforderungen 16'202'132.05 5.9 14'335'883.64 6.5 1'866'248.41 13.0\n\n1012.00 Steuerrückstände 15'535'516.55 5.7 13'523'524.54 6.2 2'011'992.01 14.9\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 325\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n1012.10 Forderungen Grundstücksgewinnsteuern 666'615.50 0.2 812'359.10 0.4 -145'743.60 -17.9\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 3'700.00 0.0 -3'700.00 -100.0\n\n1013.10 Lohnvorschüsse 3'700.00 0.0 -3'700.00 -100.0\n\n1019 Übrige Forderungen 24'708.25 0.0 134'061.85 0.1 -109'353.60 -81.6\n\n1019.00 Mietzinsdepots 7'136.60 0.0 7'136.60 100.0\n\n1019.10 Sozialversicherungszentrum Thurgau; Taggelder EO, \nFAK/MSE\n\n-11'210.10 0.0 -14'615.30 0.0 3'405.20 -23.3\n\n1019.11 AXA Winterthur Versicherungen; Taggelder BUV/NBUV -279.35 0.0 279.35 -100.0\n\n1019.12 SUVA; Taggelder BUV/NBUV -3'433.75 0.0 3'433.75 -100.0\n\n1019.20 MWST-Guthaben 25'581.75 0.0 148'190.25 0.1 -122'608.50 -82.7\n\n1019.31 Werkhof Stadt Frauenfeld (Kaffeeautomat; rückzahlbar bis \n2025)\n\n3'000.00 0.0 4'000.00 0.0 -1'000.00 -25.0\n\n1019.40 Depotzahlungen 200.00 0.0 200.00 0.0\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 164'534.70 0.1 165'553.70 0.1 -1'019.00 -0.6\n\n1040 Personalaufwand 200.00 0.0 -200.00 -100.0\n\n1040.00 RA Personalaufwand 200.00 0.0 -200.00 -100.0\n\n1043 Transfers der Erfolgsrechnung 146'000.00 0.1 146'000.00 0.1\n\n1043.00 RA Transfers der Erfolgsrechnung 146'000.00 0.1 146'000.00 0.1\n\n1045 Übriger betrieblicher Ertrag 18'534.70 0.0 19'353.70 0.0 -819.00 -4.2\n\n1045.00 RA übriger betrieblicher Ertrag 18'534.70 0.0 19'353.70 0.0 -819.00 -4.2\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 74'118.83 0.0 60'665.91 0.0 13'452.92 22.2\n\n1060 Handelswaren 74'118.83 0.0 60'665.91 0.0 13'452.92 22.2\n\n1060.00 Warenvorräte Werkhof: Baumaterialien Strassenunterhalt, \nReinigung\n\n3'074.00 0.0 4'496.00 0.0 -1'422.00 -31.6\n\n1060.01 Warenvorräte Werkhof: Baumaterialien Winterdienst 51'556.00 0.0 30'770.00 0.0 20'786.00 67.6\n\n1060.02 Warenvorräte Werkhof: Öle für Fahrzeuge 9'060.00 0.0 10'106.00 0.0 -1'046.00 -10.4\n\n1060.20 Warenvorräte Kunsteisbahn: Shop-Artikel 1'503.21 0.0 1'620.19 0.0 -116.98 -7.2\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 326\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n1060.30 Warenvorräte Werkhof/Info: Plomben KVA 7'083.33 0.0 11'291.67 0.0 -4'208.34 -37.3\n\n1060.40 Warenvorräte Casino: Getränke 1'842.29 0.0 2'382.05 0.0 -539.76 -22.7\n\n107 Finanzanlagen 200.00 0.0 400.00 0.0 -200.00 -50.0\n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 200.00 0.0 400.00 0.0 -200.00 -50.0\n\n1070.20 Raiffeisenbank, Frauenfeld; Genossenschaftsanteil, \nNennwert 200\n\n200.00 0.0 200.00 0.0\n\n1070.21 Solargenossenschaft Frauenfeld; Genossenschafts-\nAnteilschein\n\n200.00 0.0 -200.00 -100.0\n\n108 Sachanlagen FV 115'325'339.70 42.2 99'204'359.40 45.1 16'120'980.30 16.3\n\n1080 Grundstücke FV 72'141'954.00 26.4 64'149'236.50 29.2 7'992'717.50 12.5\n\n1080.00 Liegenschaften; nicht überbaute Grundstücke 32'074'817.00 11.8 23'162'099.50 10.5 8'912'717.50 38.5\n\n1080.05 Liegenschaften; nicht überbaute Grundstücke: \nLandkreditkonto\n\n25'157'137.00 9.2 26'077'137.00 11.9 -920'000.00 -3.5\n\n1080.10 Grundstücke FV mit Baurechten 14'910'000.00 5.5 14'910'000.00 6.8\n\n1084 Gebäude FV 43'183'385.70 15.8 35'055'122.90 15.9 8'128'262.80 23.2\n\n1084.00 Liegenschaften; überbaute Grundstücke 26'229'087.80 9.6 24'756'400.00 11.3 1'472'687.80 5.9\n\n1084.05 Liegenschaften; überbaute Grundstücke: Landkreditkonto 16'515'575.00 6.1 9'860'000.00 4.5 6'655'575.00 67.5\n\n1084.10 Grundeigentumsanteile FV 438'722.90 0.2 438'722.90 0.2\n\n14 Verwaltungsvermögen 108'778'691.48 39.9 91'720'179.12 41.7 17'058'512.36 18.6\n\n140 Sachanlagen VV 102'298'990.11 37.5 85'093'137.09 38.7 17'205'853.02 20.2\n\n1400 Grundstücke VV 737'401.70 0.3 147'201.70 0.1 590'200.00 400.9\n\n1400.00 Grundstücke allgemeiner Haushalt 737'401.70 0.3 147'201.70 0.1 590'200.00 400.9\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 48'500'028.42 17.8 43'736'173.51 19.9 4'763'854.91 10.9\n\n1401.00 Strassen / Verkehrswege 48'500'028.42 17.8 43'736'173.51 19.9 4'763'854.91 10.9\n\n1402 Wasserbau 1'406'473.20 0.5 1'440'073.20 0.7 -33'600.00 -2.3\n\n1402.00 Wasserbau 1'192'444.45 0.4 1'221'344.45 0.6 -28'900.00 -2.4\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 327\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n1402.10 Wasserbau Eigenwirtschaftsbetriebe 214'028.75 0.1 218'728.75 0.1 -4'700.00 -2.1\n\n1403 Übrige Tiefbauten 6'706'587.89 2.5 5'844'132.64 2.7 862'455.25 14.8\n\n1403.00 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 1'569'421.23 0.6 1'399'921.23 0.6 169'500.00 12.1\n\n1403.10 Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe 5'137'166.66 1.9 4'444'211.41 2.0 692'955.25 15.6\n\n1404 Hochbauten 13'829'655.55 5.1 13'078'515.46 5.9 751'140.09 5.7\n\n1404.00 Hochbauten 13'829'655.55 5.1 13'078'515.46 5.9 751'140.09 5.7\n\n1405 Waldungen 5.00 0.0 5.00 0.0\n\n1405.00 Waldungen 5.00 0.0 5.00 0.0\n\n1406 Mobilien VV 1'027'747.31 0.4 1'173'767.26 0.5 -146'019.95 -12.4\n\n1406.00 Mobilien allgemeiner Haushalt 232'636.01 0.1 319'955.96 0.1 -87'319.95 -27.3\n\n1406.10 Mobilien Eigenwirtschaftsbetriebe 795'111.30 0.3 853'811.30 0.4 -58'700.00 -6.9\n\n1407 Anlagen im Bau VV 28'676'338.54 10.5 18'258'638.38 8.3 10'417'700.16 57.1\n\n1407.01 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege 9'927'282.28 3.6 12'787'309.56 5.8 -2'860'027.28 -22.4\n\n1407.02 Anlagen im Bau, Wasserbau -245'687.53 -0.1 -240'302.53 -0.1 -5'385.00 2.2\n\n1407.03 Anlagen im Bau, übrige Tiefbauten allgemeiner Haushalt 103'331.24 0.0 337'516.25 0.2 -234'185.01 -69.4\n\n1407.04 Anlagen im Bau, Hochbauten allgemeiner Haushalt 14'134'069.51 5.2 1'202'343.42 0.5 12'931'726.09 1'075.5\n\n1407.13 Anlagen im Bau, Tiefbauten Eigenwirtschaftsbetriebe 4'491'019.63 1.6 4'170'494.48 1.9 320'525.15 7.7\n\n1407.16 Anlagen im Bau, Mobilien Eigenwirtschaftsbetriebe 266'323.41 0.1 1'277.20 0.0 265'046.21 20'752.1\n\n1409 Übrige Sachanlagen 1'414'752.50 0.5 1'414'629.94 0.6 122.56 0.0\n\n1409.00 Übrige Sachanlagen allgemeiner Haushalt 979'427.46 0.4 1'110'444.71 0.5 -131'017.25 -11.8\n\n1409.10 Übrige Sachanlagen Eigenwirtschaftsbetriebe 435'325.04 0.2 304'185.23 0.1 131'139.81 43.1\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'294'200.03 0.5 1'099'546.24 0.5 194'653.79 17.7\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 676'842.35 0.2 502'035.30 0.2 174'807.05 34.8\n\n1427.00 Immaterielle Anlagen in Realisierung 676'842.35 0.2 502'035.30 0.2 174'807.05 34.8\n\n1429 Übrige Immaterielle Anlagen 617'357.68 0.2 597'510.94 0.3 19'846.74 3.3\n\n1429.00 Übrige Immaterielle Anlagen 617'357.68 0.2 597'510.94 0.3 19'846.74 3.3\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 328\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n144 Darlehen 156'000.00 0.1 168'000.00 0.1 -12'000.00 -7.1\n\n1445 Darlehen an private Unternehmungen 156'000.00 0.1 168'000.00 0.1 -12'000.00 -7.1\n\n1445.00 Genossenschaft Eisenwerk; zinsloses Darlehen bis \n31.12.2035\n\n156'000.00 0.1 168'000.00 0.1 -12'000.00 -7.1\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1'950'005.00 0.7 2'950'005.00 1.3 -1'000'000.00 -33.9\n\n1455 Beteiligungen, Grundkapital an privaten \nUnternehmungen\n\n5.00 0.0 5.00 0.0\n\n1455.00 Beteiligungen, Grundkapital an privaten Unternehmungen 5.00 0.0 5.00 0.0\n\n1459 Beteiligungen an gemeindeeigenen Betrieben 1'950'000.00 0.7 2'950'000.00 1.3 -1'000'000.00 -33.9\n\n1459.00 Dotationskapital Thurplus 1'000'000.00 0.5 -1'000'000.00 -100.0\n\n1459.01 Dotationskapital Fernwärmering 1'950'000.00 0.7 1'950'000.00 0.9\n\n146 Investitionsbeiträge 3'079'496.34 1.1 2'409'490.79 1.1 670'005.55 27.8\n\n1461 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 465'097.25 0.2 177'797.25 0.1 287'300.00 161.6\n\n1461.00 Investitionsbeiträge an Kantone und Konkordate 465'097.25 0.2 177'797.25 0.1 287'300.00 161.6\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände\n\n1'019'773.59 0.4 515'928.64 0.2 503'844.95 97.7\n\n1462.10 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindezweckverbände Spez.Finanz.\n\n1'019'773.59 0.4 515'928.64 0.2 503'844.95 97.7\n\n1469 Investitionsbeiträge im Bau 1'594'625.50 0.6 1'715'764.90 0.8 -121'139.40 -7.1\n\n1469.00 Investitionsbeiträge im Bau 1'594'625.50 0.6 1'715'764.90 0.8 -121'139.40 -7.1\n\n2 Passiven -272'965'840.95 100.0 -219'825'953.40 100.0 -53'139'887.55 24.2\n\n20 Fremdkapital -126'157'612.52 46.2 -75'349'229.08 34.3 -50'808'383.44 67.4\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -38'300'164.52 14.0 -31'687'753.07 14.4 -6'612'411.45 20.9\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-11'962'025.14 4.4 -10'401'523.11 4.7 -1'560'502.03 15.0\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 329\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n2000.00 Kreditoren -11'951'865.14 4.4 -10'401'221.11 4.7 -1'550'644.03 14.9\n\n2000.09 Kreditoren Abklärungskonto -10'160.00 0.0 -302.00 0.0 -9'858.00 3'264.2\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -5'000'000.00 1.8 -5'000'000.00 -100.0\n\n2001.60 Kontokorrent Thurplus -5'000'000.00 1.8 -5'000'000.00 -100.0\n\n2002 Steuern -8'434.72 0.0 -12'423.78 0.0 3'989.06 -32.1\n\n2002.20 Steuerschulden MWST -8'434.72 0.0 -12'423.78 0.0 3'989.06 -32.1\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -795'668.55 0.3 -748'697.85 0.3 -46'970.70 6.3\n\n2003.01 ESR-Fehlerkonto FIS -6'000.00 0.0 6'000.00 -100.0\n\n2003.02 Vorauszahlungskonto FIS -156'158.35 0.1 -172'390.65 0.1 16'232.30 -9.4\n\n2003.04 Zahlungseingänge VI (Verlustscheinbewirtschaftung) -150.00 0.0 -150.00 -100.0\n\n2003.05 Vorauszahlungen Liegenschaftenverkäufe -570'307.20 0.2 -570'307.20 0.3\n\n2003.08 Vorauszahlungen Liegenschaftenverwaltung -69'053.00 0.0 -69'053.00 -100.0\n\n2005 Interne Kontokorrente -18'278'163.35 6.7 -18'063'398.83 8.2 -214'764.52 1.2\n\n2005.10 Abrechnungskonten ordentliche Staats- und \nGemeindesteuern\n\n-17'930'389.45 6.6 -17'620'213.48 8.0 -310'175.97 1.8\n\n2005.29 Grundstückgewinnsteuern, Anteile Schul- und \nKirchgemeinden\n\n-347'773.90 0.1 -443'185.35 0.2 95'411.45 -21.5\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1'755'776.76 0.6 -1'918'321.96 0.9 162'545.20 -8.5\n\n2006.02 Schlüsseldepot Zivilschutzanlage Oberwiesen -500.00 0.0 -500.00 0.0\n\n2006.20 Depotgelder Familiengräber für Grabunterhalt/Miete -550'819.98 0.2 -585'395.43 0.3 34'575.45 -5.9\n\n2006.21 Depotgelder Einzelgräber für Grabunterhalt -1'174'456.78 0.4 -1'302'176.53 0.6 127'719.75 -9.8\n\n2006.41 Bargarantie Tankanlage Werkhof -30'000.00 0.0 -30'000.00 0.0\n\n2006.52 Depot für temporäre Gärten (ogif) -250.00 0.0 250.00 -100.0\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -500'096.00 0.2 -543'387.54 0.2 43'291.54 -8.0\n\n2009.00 Übrige laufende Verpflichtungen -500'096.00 0.2 -543'387.54 0.2 43'291.54 -8.0\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -10'000'000.00 3.7 -5'000'000.00 2.3 -5'000'000.00 100.0\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten -10'000'000.00 3.7 -5'000'000.00 2.3 -5'000'000.00 100.0\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 330\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n2014.02 0.77% PostFinance AG, Valor PF.003524; 24.10.2014 - \n24.10.2022\n\n-5'000'000.00 2.3 5'000'000.00 -100.0\n\n2014.03 0.16 % BVK Personalvorsorge des Kantons Zürich; \n02.11.2017 - 02.11.2023\n\n-10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzung -2'005'966.69 0.7 -1'149'111.95 0.5 -856'854.74 74.6\n\n2040 Personalaufwand -600.00 0.0 -600.00 -100.0\n\n2040.01 RA Personalaufwand (manuell) -600.00 0.0 -600.00 -100.0\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -418'983.91 0.2 -249'230.60 0.1 -169'753.31 68.1\n\n2041.00 RA übrige -418'983.91 0.2 -249'230.60 0.1 -169'753.31 68.1\n\n2042 Steuern -1'095'231.73 0.4 -553'583.10 0.3 -541'648.63 97.8\n\n2042.00 Steuern -1'095'231.73 0.4 -553'583.10 0.3 -541'648.63 97.8\n\n2043 Transfers der Erfolgsrechnung -30'000.00 0.0 -30'000.00 -100.0\n\n2043.00 Transfers der Erfolgsrechnung -30'000.00 0.0 -30'000.00 -100.0\n\n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag -433'545.05 0.2 -162'618.25 0.1 -270'926.80 166.6\n\n2044.00 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -433'545.05 0.2 -162'618.25 0.1 -270'926.80 166.6\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -27'606.00 0.0 -183'680.00 0.1 156'074.00 -85.0\n\n2046.00 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -27'606.00 0.0 -183'680.00 0.1 156'074.00 -85.0\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -1'150'549.91 0.4 -2'090'046.67 1.0 939'496.76 -45.0\n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-567'000.00 0.2 -659'000.00 0.3 92'000.00 -14.0\n\n2050.00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-567'000.00 0.2 -659'000.00 0.3 92'000.00 -14.0\n\n2051 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des \nPersonals\n\n-420'065.16 0.2 420'065.16 -100.0\n\n2051.00 Kurzfristige Rückstellungen für andere Ansprüche des \nPersonals\n\n-420'065.16 0.2 420'065.16 -100.0\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 331\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n2055 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit -583'549.91 0.2 -1'010'981.51 0.5 427'431.60 -42.3\n\n2055.00 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit -583'549.91 0.2 -1'010'981.51 0.5 427'431.60 -42.3\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -70'000'000.00 25.6 -30'000'000.00 13.6 -40'000'000.00 133.3\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -70'000'000.00 25.6 -30'000'000.00 13.6 -40'000'000.00 133.3\n\n2064.02 1.52 % Pensionskasse Post, Valor CH0238357146; \n04.03.2014 - 04.03.2024\n\n-5'000'000.00 1.8 -5'000'000.00 2.3\n\n2064.05 0.27 % PostFinance AG, Valor PF.003705; 23.01.2015 - \n23.01.2025\n\n-5'000'000.00 1.8 -5'000'000.00 2.3\n\n2064.06 0.16 % BVK Personalvorsorge des Kantons Zürich; \n02.11.2017 - 02.11.2023\n\n-10'000'000.00 4.5 10'000'000.00 -100.0\n\n2064.07 0.28 % PostFinance AG, Valor PF.005841; 20.02.2019 - \n19.02.2027\n\n-10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 4.5\n\n2064.08 0.47 % PostFinance AG, Valor PF.006866; 25.01.2022 - \n26.01.2032\n\n-10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n2064.09 1.54 % PostFinance AG, Valor PF.006963; 25.05.2022 - \n25.05.2032\n\n-10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n2064.10 1.55 % Thurgauer Kantonalbank, 01.09.2022 - 01.09.2030 -10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n2064.11 1.81 % Bank J. Safra Sarasin (Notes), 24.11.2022 - \n24.11.2031\n\n-10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n2064.12 1.95 % Suva, 15.12.2022 - 15.12.2032 -10'000'000.00 3.7 -10'000'000.00 -100.0\n\n208 Langfristige Rückstellungen -4'272'560.57 1.6 -5'013'722.10 2.3 741'161.53 -14.8\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-957'755.37 0.4 -1'817'305.00 0.8 859'549.63 -47.3\n\n2085.00 Nicht erfolgter baulicher Unterhalt Liegenschaften FV -957'755.37 0.4 -1'817'305.00 0.8 859'549.63 -47.3\n\n2087 Langfristige Rückstellungen für Finanzaufwand -37'000.00 0.0 -37'000.00 -100.0\n\n2087.01 Baurecht Reutenen: Heimfallentschädigungen -37'000.00 0.0 -37'000.00 -100.0\n\n2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -3'277'805.20 1.2 -3'196'417.10 1.5 -81'388.10 2.5\n\n2089.00 Gesetz zum Natur- und Heimatschutz -694'649.00 0.3 -940'223.65 0.4 245'574.65 -26.1\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 332\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n2089.01 Förderbeiträge aus dem Fonds für erneuerbare Energien \nund Energieeffizienz der Stadt Frauenfeld (Energiefonds), \nPrivate\n\n-905'822.00 0.3 -649'835.00 0.3 -255'987.00 39.4\n\n2089.02 Förderbeiträge aus dem Fonds für erneuerbare Energien \nund Energieeffizienz der Stadt Frauenfeld (Energiefonds), \nStadt\n\n-1'321'511.00 0.5 -1'283'011.00 0.6 -38'500.00 3.0\n\n2089.03 Förderbeiträge aus dem Fonds "Covid-19" -355'823.20 0.1 -323'347.45 0.1 -32'475.75 10.0\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital\n\n-428'370.83 0.2 -408'595.29 0.2 -19'775.54 4.8\n\n2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-428'370.83 0.2 -408'595.29 0.2 -19'775.54 4.8\n\n2092.00 Vroni-Kappeler-Fonds -271'796.70 0.1 -271'796.70 0.1\n\n2092.01 Carl-Ritzi-Fonds -129'730.44 0.0 -110'719.90 0.1 -19'010.54 17.2\n\n2092.02 Spendenkonto Fürsorge -26'843.69 0.0 -26'078.69 0.0 -765.00 2.9\n\n29 Eigenkapital -146'808'228.43 53.8 -144'476'724.32 65.7 -2'331'504.11 1.6\n\n290 Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n-29'522'468.20 10.8 -28'131'218.29 12.8 -1'391'249.91 4.9\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -29'522'468.20 10.8 -28'131'218.29 12.8 -1'391'249.91 4.9\n\n2900.00 Spezialfinanzierung Parkierungen -6'264'338.42 2.3 -6'021'592.65 2.7 -242'745.77 4.0\n\n2900.01 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung -18'015'506.29 6.6 -16'920'206.56 7.7 -1'095'299.73 6.5\n\n2900.02 Spezialfinanzierung Abfallbeseitigung -1'941'987.77 0.7 -1'952'868.35 0.9 10'880.58 -0.6\n\n2900.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr Ersatzabgaben -2'791'257.97 1.0 -2'767'749.93 1.3 -23'508.04 0.8\n\n2900.04 Spezialfinanzierung Industriegleisanlagen -509'377.75 0.2 -468'800.80 0.2 -40'576.95 8.7\n\n291 Fonds -6'264'857.49 2.3 -6'180'942.72 2.8 -83'914.77 1.4\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -6'264'857.49 2.3 -6'180'942.72 2.8 -83'914.77 1.4\n\n2910.00 Ersatzabgaben Parkplätze -1'166'396.60 0.4 -1'158'396.60 0.5 -8'000.00 0.7\n\n2910.02 Bundesbeiträge ASTRA -83'151.96 0.0 -60'250.49 0.0 -22'901.47 38.0\n\n2910.03 Fonds für erneuerbare Energien und Energieeffizienz der \nStadt Frauenfeld (Energiefonds), Anteil für Projekte Dritter\n\n-751'299.02 0.3 -856'089.02 0.4 104'790.00 -12.2\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 333\n\n\n\nBilanz 31.12.22 % Bilanz 31.12.21 % Zu- / Abnahme %\n\n2910.04 Fonds für erneuerbare Energien und Energieeffizienz der \nStadt Frauenfeld (Energiefonds), Anteil für städtische \nGebäude\n\n-2'654'718.55 1.0 -2'193'218.55 1.0 -461'500.00 21.0\n\n2910.06 Sonnenblumenfeld -20'252.30 0.0 -19'248.70 0.0 -1'003.60 5.2\n\n2910.07 Fonds für Kunstanschaffungen (ehem. Fond für kulturelle \nZwecke)\n\n-92'238.80 0.0 -142'238.35 0.1 49'999.55 -35.2\n\n2910.09 Umsorgt zuhause -210'735.46 0.1 -210'735.46 0.1\n\n2910.10 Hochwasserschäden -132'572.70 0.0 -132'572.70 0.1\n\n2910.11 Kulturfonds der Stadt Frauenfeld -644'372.21 0.2 -694'372.21 0.3 50'000.00 -7.2\n\n2910.12 Beiträge an Grossveranstaltungen -32'928.90 0.0 -32'928.90 0.0\n\n2910.14 Grabpflegefonds -6'331.74 0.0 -6'331.74 0.0\n\n2910.15 Fonds "COVID-19" -469'859.25 0.2 -674'560.00 0.3 204'700.75 -30.3\n\n293 Vorfinanzierungen -2'000'000.00 0.7 -2'000'000.00 0.9\n\n2930 Vorfinanzierungen -2'000'000.00 0.7 -2'000'000.00 0.9\n\n2930.00 Vorfinanzierung Abschreibung Neubau Hallenbad -2'000'000.00 0.7 -2'000'000.00 0.9\n\n296 Neubewertungsreserve Finanzvermögen -36'587'435.80 13.4 -36'587'435.80 16.6\n\n2960 Neubewertungsreserve Finanzvermögen -36'587'435.80 13.4 -36'587'435.80 16.6\n\n2960.00 Neubewertungsreserve Finanzvermögen -36'587'435.80 13.4 -36'587'435.80 16.6\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -72'433'466.94 26.5 -71'577'127.51 32.6 -856'339.43 1.2\n\n2990 Jahresergebnis -856'339.43 0.3 1'706'917.52 -0.8 -2'563'256.95 -150.2\n\n2990.00 Jahresergebnis -856'339.43 0.3 1'706'917.52 -0.8 -2'563'256.95 -150.2\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -71'577'127.51 26.2 -73'284'045.03 33.3 1'706'917.52 -2.3\n\n2999.00 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -71'577'127.51 26.2 -73'284'045.03 33.3 1'706'917.52 -2.3\n\nGewinn / Verlust\n\nBilanz mit VeränderungStadt Frauenfeld\n\nRechnung 2022\n\nSeite 334\n\n\n\nBilanz 2022\n\nVeränderung\n\nKonto Erläuterung in Franken\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 6'712'229.36            \n\nAufgrund der Bautätigkeit Schlossbadi wird aktuell ein höherer Liquititätsstand gehalten.\n\n101 Forderungen 13'235'931.61          \n\nEin Darlehen von Thurplus wurde zurückbezahlt (6 Mio. Franken). Das zweite Darlehen wurde auf Hinweis der Revision \n\numgegliedert und neu im Bereich 200 Kontokorrente mit Dritten geführt (5 Mio.Franken). \n\n108 Sachanlagen Finanzvermögen 16'120'980.30          \n\nEs wurden Liegenschaften im Umfang von 17.91 Mio. Franken gekauft. Gleichzeitig durften Liegenschaften im Wert von 1.79 \n\nMio. Franken ins Verwaltungsvermögen (Bereich 140) übertragen werden.\n\n140 Sachanlagen VV 17'205'853.02          \n\nAbgeschlossene Strassenprojekte erhöhen diese Position um 4.76 Mio. Franken. Gleichzeitig steigen die Anlagen im Bau um \n\n10.42 Mio. Franken. Die grosse Steigerung im Anlagen im Bau ist auf den Hallenbadneubau zurückzuführen.\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 1'000'000.00            \n\nDas Dotationskapital Thurplus über 1 Mio. Franken wurde zurückbezahlt. Den Grund für dieses Dotationskapitals ist unbekannt.\n\nSeite 335\n\n\n\nBilanz 2022\n\nVeränderung\n\nKonto Erläuterung in Franken\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten  -6'612'411.45\nDie Kreditorenausstände sind um 1.56 Mio. Franken angestiegen. Das Darlehen über 5 Mio. Franken von Thurplus ist neu hier \n\nausgewiesen (siehe Ausführungen zu 101 Forderungen).\n\n201/206 Kurzfristige/langfristige Finanzverbindlichkeiten -45'000'000.00   \n\nAufgrund der geringen Selbstfinanzierung, den Nettoinvestitionen und der Rückzahlung eines Darlehens von Thurplus steigt der \n\nFinanzierungsbedarf wesentlich, was zur Aufnahme zusätzlicher Darlehen führte.\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 939'496.76   \n\nVerschiedene latente Verpflichtungen konnten bereinigt und abgebaut werden.\n\n208 Langfristige Rückstellungen 741'161.53   \n\nInsbesondere der grosse Liegenschaftenunterhalt bei den Finanzliegenschaften führte zur Reduktion der Rückstellungen.\n\n290 Verpflichtungen bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen -1'391'249.91 \nDie Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung nimmt um rund 1.10 Mio. Franken zu. \n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag    -856'339.43\n\nDer Ertragsüberschuss erhöht den Bilanzüberschuss.\n\nSeite 336\n\n\n\nAnschaffungskosten Kumulierte Abschreibungen Buchwert\n\nStand per Zugänge (+) Umgliederungen Stand per Stand per Planmässige Ausserplanm. Abgänge (+) Umgliederungen Stand per per 31.12.22\n\n01.01.22 Abgänge (-) 31.12.22 01.01.22 Abschreibungen Abschreibungen 31.12.22\n\nWertberichtigungen\n\nKurzfristige Finanzanlagen\n\n1029 Übrige kurzfristige Finanzanlagen 0.00 -1'000'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 -1'000'000.00 1'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nVorräte und angefangene Arbeiten\n1060 Handelswaren 182'906.30 20'861.10 0.00 203'767.40 -122'240.39 0.00 -7'408.18 0.00 0.00 -129'648.57 74'118.83\n\nTotal Vorräte und angefangene Arbeiten 182'906.30 20'861.10 0.00 203'767.40 -122'240.39 0.00 -7'408.18 0.00 0.00 -129'648.57 74'118.83\n\nFinanzanlagen\n\n1070 Aktien und Anteilsscheine 300'400.00 -200.00 0.00 300'200.00 -300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300'000.00 200.00\n\nTotal Finanzanlagen 300'400.00 -200.00 0.00 300'200.00 -300'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300'000.00 200.00\n\nSachanlagen FV\n\n1080 Grundstücke FV 65'322'287.45 7'992'717.50 0.00 73'315'004.95 -1'173'050.95 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'173'050.95 72'141'954.00\n\n1084 Gebäude FV 36'601'667.90 8'128'262.80 0.00 44'729'930.70 -1'546'545.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1'546'545.00 43'183'385.70\n\nTotal Sachanlagen FV 101'923'955.35 16'120'980.30 0.00 118'044'935.65 -2'719'595.95 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'719'595.95 115'325'339.70\n\nSachanlagen VV\n\n1400 Grundstücke VV 178'701.70 610'000.00 0.00 788'701.70 -31'500.00 -19'800.00 0.00 0.00 0.00 -51'300.00 737'401.70\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 50'424'850.81 463'817.15 5'912'449.26 56'801'117.22 -6'688'677.30 -1'612'411.50 0.00 0.00 0.00 -8'301'088.80 48'500'028.42\n\n1402 Wasserbau 1'624'591.75 0.00 5'385.00 1'629'976.75 -184'518.55 -38'985.00 0.00 0.00 0.00 -223'503.55 1'406'473.20\n\n1403 Übrige Tiefbauten 9'527'258.44 500'275.86 599'589.70 10'627'124.00 -3'683'125.80 -237'410.31 0.00 0.00 -7'200.00 -3'927'736.11 6'699'387.89\n\n1404 Hochbauten 23'715'614.26 13'325'696.35 -11'848'639.96 25'192'670.65 -10'637'098.80 -725'916.30 0.00 0.00 0.00 -11'363'015.10 13'829'655.55\n\n1405 Waldungen 5.00 0.00 0.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.00\n\n1406 Mobilien 2'544'690.24 0.00 0.00 2'544'690.24 -1'370'922.98 -146'019.95 0.00 0.00 0.00 -1'516'942.93 1'027'747.31\n\n1407 Anlagen im Bau VV 18'265'838.38 5'277'501.31 5'140'198.85 28'683'538.54 -7'200.00 0.00 0.00 0.00 7'200.00 0.00 28'683'538.54\n\n1409 Übrige Sachanlagen 2'180'160.09 222.66 191'017.15 2'371'399.90 -765'530.15 -191'117.25 0.00 0.00 0.00 -956'647.40 1'414'752.50\n\nTotal Sachanlagen VV 108'461'710.67 20'177'513.33 0.00 128'639'224.00 -23'368'573.58 -2'971'660.31 0.00 0.00 0.00 -26'340'233.89 102'298'990.11\n\nImmaterielle Anlagen\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 502'035.30 174'807.05 0.00 676'842.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 676'842.35\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 1'443'224.74 245'146.74 0.00 1'688'371.48 -845'713.80 -225'300.00 0.00 0.00 0.00 -1'071'013.80 617'357.68\n\nTotal Immaterielle Anlagen 1'945'260.04 419'953.79 0.00 2'365'213.83 -845'713.80 -225'300.00 0.00 0.00 0.00 -1'071'013.80 1'294'200.03\n\nDarlehen\n\n1445 Darlehen an private Unternehmungen 701'400.00 -12'000.00 0.00 689'400.00 -533'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -533'400.00 156'000.00\n\nTotal Darlehen 701'400.00 -12'000.00 0.00 689'400.00 -533'400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -533'400.00 156'000.00\n\nBeteiligungen, Grundkapitalien\n\n5.00 0.00 0.00 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.001455 Beteiligungen an privaten Unternehmen \n\nAnlagenspiegel Anlagenklasse\n\nStadt Frauenfeld\n\nPeriode: 01.01.22..31.12.22\n\nSeite 337\n\n\n\nAnschaffungskosten Kumulierte Abschreibungen Buchwert\n\nStand per Zugänge (+) Umgliederungen Stand per Stand per Planmässige Ausserplanm. Abgänge (+) Umgliederungen Stand per per 31.12.22\n\n01.01.22 Abgänge (-) 31.12.22 01.01.22 Abschreibungen Abschreibungen 31.12.22\n\nWertberichtigungen\n\n1459 Beteiligungen an eigenen \nUnternehmungen\n\n2'950'000.00 0.00 -1'000'000.00 1'950'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'950'000.00\n\nTotal Beteiligungen, Grundkapitalien 2'950'005.00 0.00 -1'000'000.00 1'950'005.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'950'005.00\n\nInvestitionsbeiträge\n1461 Investitionsbeiträge an Kantone und \nKonkordate\n\n201'197.25 0.00 300'000.00 501'197.25 -23'400.00 -12'700.00 0.00 0.00 0.00 -36'100.00 465'097.25\n\n1462 Gemeinden und \nGemeindenzweckverbände\n\n526'014.74 0.00 524'426.35 1'050'441.09 -10'086.10 -20'581.40 0.00 0.00 0.00 -30'667.50 1'019'773.59\n\n1469 Investitionen im Bau 1'715'764.90 703'286.95 -824'426.35 1'594'625.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'594'625.50\n\nTotal Investitionsbeiträge 2'442'976.89 703'286.95 0.00 3'146'263.84 -33'486.10 -33'281.40 0.00 0.00 0.00 -66'767.50 3'079'496.34\n\nGesamttotal 218'908'614.25 36'430'395.47 0.00 255'339'009.72 -27'923'009.82 -3'230'241.71 -7'408.18 0.00 0.00 -31'160'659.71 224'178'350.01\n\nAnlagenspiegel Anlagenklasse\n\nStadt Frauenfeld\n\nPeriode: 01.01.22..31.12.22\n\nSeite 338\n\n\n\nGeldflussrechnung zum Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 2022 2021\n\nBetriebliche Tätigkeit\n\nErtragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -1'706'917.52     \n\nAbschreibungen\n\n    856'339.43        \n3'196'960.31 3'898'767.65      \n\nAbzüglich Wertberichtigungen auf Anlagen FV (nicht realisiert) - - \n\nAbschreibungen Investitionsbeiträge 33'281.40           15'186.10           \n\nZusätzliche Abschreibungen - - \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -13'235'931.61    3'944'850.63       \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen 1'019.00 -16'105.00           \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten und angefangenen Arbeiten 18'501.14            \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten\n\n   -13'452.92        \n6'612'411.45 4'074'203.32       \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen           856'854.74 -337'584.49 \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen -939'496.76         719'417.82          \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen -741'161.53        622'781.45          \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen des EK 1'391'249.91       1'561'580.90       \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital 83'914.77            -107'462.09         \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen - - \n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit -1'898'011.81     12'687'219.91    \n\nInvestitionstätigkeit\n\nAusgaben -23'616'103.46    -11'490'054.84    \n\nEinnahmen 3'327'349.39       1'497'747.27       \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit im Verwaltungsvermögen -20'288'754.07 -9'992'307.57   \n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Finanz- und Sachanlagen im FV -16'120'780.30    -373'957.15         \n\nKorrektur Anlagebuchhaltung - 23'400.00            \n\nWertberichtigungen auf Anlagen FV (nicht realisiert) - - \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Neubewertungsreserven des Finanzvermögens - - \n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit des Finanzvermögens -16'120'780.30 -350'557.15 \n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit -36'409'534.37 -10'342'864.72 \n\nÜbertrag -38'307'546.18    2'344'355.19   \n\nSeite 339\n\n\n\nGeldflussrechnung zum Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 2022 2021\n\nÜbertrag -38'307'546.18    2'344'355.19   \n\nFinanzierungstätigkeit\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten 5'000'000.00       5'000'000.00       \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Finanzverbindlichkeiten 40'000'000.00     -5'000'000.00      \n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und Fonds des FK 19'775.54            -9'626.44 \n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 45'019'775.54    -9'626.44 \n\nVeränderung des Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 6'712'229.36      2'334'728.75   \n\nZunahme (+) / Abnahme (-)\n\nNachweis Veränderung Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen (Bereich 100)\n\nBestand am 1.1. des Rechnungsjahres 15'937'312.65     13'602'583.90     \n\nBestand am 31.12. des Rechnungsjahres 22'649'542.01    15'937'312.65    \n\nVeränderung Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 6'712'229.36      2'334'728.75      \n\nDie Geldflussrechnung ist eine Ursachenrechnung: Sie zeigt, wie eine bestimmte Liquiditätssituation entsteht. Der Geldfluss ist \n\ndefiniert als Zu- und Abgang aus dem Fonds "Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen" (Bereich 100 der Bilanz).\n\nDie Veränderung des Fonds wird in drei Bereiche gegliedert: Betriebliche Tätigkeiten, Investitionstätigkeiten und \n\nFinanzierungstätigkeiten.\n\nSeite 340\n\n\n\nStadt Frauenfeld Rechnung 2022\n\nAnhang zur Jahresrechnung 2022\nSeite\n\nKennzahlen 343\n\nEigenkapitalnachweis 355\n\nNachweis Neubewertungsreserven 357\n\nFolgebewertungen 360\n\nRückstellungs- und Gewährleistungsspiegel 361\n\nBeteiligungsspiegel 367\n\nLandkreditkonto 370\n\nLiegenschaftengeschäfte 371\n\nDarlehen Dritter 372\n\nRechnungslegungsgrundsätze 375\n\nGrundsätze zur Bilanzierung und Bewertung 376\n\nAbschreibungsmethoden und -sätze 380\n\nInternes Kontrollsystem 381\n\nKostenentwicklung Sozialdienste 382\n\nBilanz und Nettovermögen im Mehrjahresvergleich (HRM2) 384\n\nBestandesrechnung und Nettovermögen 2005 bis 2014 (HRM1) 385\n\nStellenplan 386\n\nGenehmigung 395\n\nSeite 341\n\n\n\nSeite 342\n\n\n\nFinanzkennzahlen\n\nGestützt auf § 23 RRV Rechnungswesen der Gemeinden sind folgende Finanzkennzahlen auszuweisen\n\nNettoverschuldungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nZinsbelastungsanteil\n\nNettoschuld in Franken je Einwohnerin oder Einwohner\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nInvestitionsanteil\n\nBilanzüberschussquotient\n\nEigenkapitaldeckungsgrad\n\nSteuerkraft pro Einwohnerin oder Einwohner\n\nSeite 343\n\n\n\nNettoverschuldungsanteil\n\nDefinition\n\nNettoschulden\n\nFiskalertrag\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung -88.8% -106.6% -141.4% -149.4% -127.6% -92.0%\n\nBudget/Fipla -40.6% -90.3% -97.9% -129.4% -113.3% -73.9% -28.3% 13.9% 38.0% 68.2%\n\n< 100% gut\n\n   100% - 150% genügend\n\n> 150% schlecht\n\ngut -155% -155% -155% -155% -155% -155% -155% -155% -155% -155%\n\ngut2 255% 255% 255% 255% 255% 255% 255% 255% 255% 255%\n\ngenügend 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nschlecht 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%\n\nDiese Kennzahl gibt an, welcher Anteil der Fiskalerträge, bzw. wieviele Jahrestranchen erforderlich wären, um die Nettoschulden abzutragen. Ein Wert kleiner als Null bedeutet, dass \n\nein Nettovermögen vorliegt.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n-155%\n\n-105%\n\n-55%\n\n-5%\n\n45%\n\n95%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDas bessere Rechnungsergebnis und die geringeren Nettoinvestitionen führten \nzu einem tieferen Finanzierungsbedarf aus der betrieblichen als auch \nInvestitionstätigkeit. Obwohl die Fiskalerträge die budgetierten Werte nicht \nerreicht haben, kann sich diese Kennzahl verbessern.\n\nDie Liegenschaftenkäufe im 2022 führten zu zusätzlichem Mittelbedarf, \nwelcher durch die Aufnahme von Fremdmitteln gedeckt wurde. Da den \ngrösseren Schulden in gleichem Masse Gegenwerte bestehen, haben diese \nGeschäfte keinen Einfluss auf diese Kennzahl.\n\nSeite 344\n\n\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nDefinition\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nNettoinvestitionen\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 44.2% 141.8% 92.9% 95.9% 36.5% 27.5%\n\nBudget/Fipla 22.3% 107.7% 64.0% 30.3% 15.9% 5.6% 2.1% 11.5% 20.5% 22.3%\n\nHochkonjunktur: über 100%\n\nNormalfall: 80 - 100%\n\nAbschwung: 50 - 80%\n\nAbschwung: 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%\n\nNormalfall: 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%\n\nHochkonjunktu 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nDiese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihrer Nettoinvestitionen eine öffentliche Körperschaft aus eigenen Mitteln finanzieren kann.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen \n\n100 Prozent sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung \n\neine Rolle spielt. Je nach Konjunkturlage sollte der \n\nSelbstfinanzierungsgrad betragen:\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDas wesentlich bessere Rechnungsergebnis, welches nur zum Teil durch tiefere \nAbschreibungen entstanden ist, generiert eine höhere Selbstfinanzierung. \nGleichzeitig sind die Nettoinvestitionen unter den budgetierten Ausgaben \ngeblieben. Entsprechend kann sich diese Kennzahl verbessern. Sie liegt \nweiterhin sehr tief.\n\nSeite 345\n\n\n\nZinsbelastungsanteil\n\nDefinition\n\nErtrag\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 0.1% 0.1% 0.2% 0.1% 0.2% 0.5%\n\nBudget/Fipla 0.6% 0.3% 0.3% 0.1% 0.2% 0.3% 1.0% 1.4% 1.6% 1.8%\n\n0 - 4% gut\n\n4 - 9% genügend\n\n10% und mehr schlecht\n\ngut2 -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1% -1%\n\ngut 4% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 4%\n\ngenügend 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6% 6%\n\nschlecht 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%\n\nDie Grösse sagt aus, welcher Anteil des "verfügbaren Einkommens" durch den Zinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n(Zinsaufwand - Zinsertrag) x 100\n\n-0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDie Zinswende ist schneller und stärker gekommen als erwartet. Dies verbunden \nmit dem grossen Mittelbedarf führte trotz gestaffelten Kapitalbeschaffungen zu \neinem starken Anstieg der Zinskosten.\n\nDer Zinsaufwand liegt aktuell bei rund 0.67 Steuerprozenten. Bedeutet, dass \nvon den Steuereinnahmen 1.12 Prozent für Zinsen verwendet werden müssen.\n\nSeite 346\n\n\n\nNettoschuld in Franken je Einwohnerin oder Einwohner\n\nDefinition\n\nFremdkapital - Finanzvermögen\n\nAnzahl Einwohnerinnen und Einwohner\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung -1'363CHF         -1'745CHF         -2'315CHF         -2'288CHF         -2'044CHF         -1'463CHF         \n\nBudget/Fipla -612CHF            -1'382CHF         -1'552CHF         -1'972CHF         -1'788CHF         -1'153CHF         -469CHF            235CHF             663CHF             1'256CHF          \n\nkleiner als 0 Franken Nettovermögen\n\n0 - 1'000 Franken geringe Verschuldung\n\n1'001 - 2'500 Franken mittlere Verschuldung\n\n2'501 - 5'000 Franken hohe Verschuldung\n\nmehr als 5'000 Franken sehr hohe Verschuldung\n\nNettovermögen -2350 -2350 -2350 -2350 -2350 -2350 -2350 -2350 -2350 -2350\n\ngeringe Versch 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350 3350\n\nmittlere Versch 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500\n\nhohe Verschuld 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500\n\nsehr hohe Vers 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000 5000\n\nDiese Kennzahl gibt an, wie viel Nettoschulden durchschnittlich auf eine Einwohnerin oder einen Einwohner fallen. Ein Wert kleiner als Null bedeutet, dass ein Nettovermögen pro \n\nEinwohnerin oder Einwohner vorliegt. Diese Kennzahl hat nur beschränkte Aussagekraft, da es eher auf die Finanzkraft der Einwohnerinnen und Einwohner und nicht auf ihre Anzahl \n\nankommt.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n-2500\n\n-2000\n\n-1500\n\n-1000\n\n-500\n\n0\n\n500\n\n1000\n\n1500\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDie geringeren Nettoinvestitionen und der bessere Rechnungsabschluss führen \nzu einer geringeren Abnahme des Nettovermögens.\n\nSeite 347\n\n\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nDefinition\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nErtrag\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 6.8% 10.7% 8.8% 8.6% 4.5% 6.7%\n\nBudget/Fipla 5.0% 12.1% 8.3% 4.6% 2.9% 1.7% 0.6% 2.6% 3.1% 4.6%\n\n> 20% gut\n\n   10% - 20% mittel\n\n< 10% schlecht\n\nschlecht 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%\n\nmittel 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%\n\ngut 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%\n\nBerechnung\n\nDiese Kennzahl gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages die öffentliche Körperschaft zur Finanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann. \n\nRichtwert\n\n0%\n\n2%\n\n4%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDas bessere Rechnungsergebnis ist nur zum Teil auf die Abschreibungen \nzurückzuführen. Dadurch erhöht sich die Selbstfinanzierung wesentlich auch im \nVerhältnis zum Ertrag.\n\nSeite 348\n\n\n\nKapitaldienstanteil\n\nDefinition\n\nKapitaldienst x 100\n\nErtrag\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 4.2% 10.0% 4.5% 4.5% 5.0% 4.3%\n\nBudget/Fipla 4.4% 4.3% 5.3% 4.6% 5.6% 5.7% 5.8% 7.5% 8.2% 9.6%\n\n< 5% geringe Belastung\n\n   5% - 15% tragbare Belastung\n\n> 15% hohe Belastung\n\ngeringe Belastu 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%\n\ntragbare Belast 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%\n\nhohe Belastung 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%\n\nMass für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen \n\n(=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n2%\n\n4%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDie wesentliche Zunahme der Zinslasten wird durch die tieferen \nAbschreibungen mehr als kompensiert. Dadurch ist diese Kennzahl tiefer als \nerwartet.\n\nSeite 349\n\n\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nDefinition\n\nBruttoverschuldung x 100\n\nErtrag\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 92.8% 78.0% 80.9% 75.3% 82.5% 141.2%\n\nBudget/Fipla 110.1% 87.5% 82.8% 92.1% 92.9% 109.5% 166.6% 175.6% 181.2% 188.4%\n\nkleiner als 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\ngrösser als 200% kritisch\n\nSehr gut 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nGut 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nmittel 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nschlecht 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nkritisch 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nGrösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den erwirtschafteten Erträgen steht. \n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n160%\n\n180%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDie Schulden haben sowohl durch die Investitionen als auch durch die \nLiegenschaftenkäufe zugenommen. Die Erträge aus den \nLiegenschaftengeschäfte sind Miet- und Pachtzinsen und erhöhen den Ertrag \ndaher wesentlich geringer als die Schulden steigen. Da es sich um \nBruttoschulden handelt, werden die erworbenen Gegenwerte nicht \nangerechnet. Die Kennzahl muss entsprechend schlechter ausfallen als \nbudgetiert.\n\nSeite 350\n\n\n\nInvestitionsanteil\n\nDefinition\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\nGesamtaufwand\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 15.3% 10.9% 12.0% 10.1% 13.1% 23.3%\n\nBudget/Fipla 21.8% 13.9% 14.1% 15.3% 18.9% 24.9% 24.5% 19.8% 15.9% 20.0%\n\nkleiner als 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\ngrösser als 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nDiese Kennzahl zeigt die Aktivität des Gemeinwesens im Bereich der Investitionen. Sie setzt die Bruttoinvestitionen in das Verhältnis zu den Gesamtausgaben des Jahres.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n35%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nObwohl die Bruttoinvestitionen tiefer ausgefallen sind, sind sie im Verhältnis \nzum Gesamtaufwand hoch.\n\nSeite 351\n\n\n\nBilanzüberschussquotient\n\nDefinition\n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag x 100\n\nDirekte Steuern natürliche und juristische Personen\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 181.7% 170.7% 169.6% 185.4% 173.1% 175.3%\n\nBudget/Fipla 181.2% 181.9% 172.5% 174.9% 169.5% 167.6% 156.1% 142.9% 128.4% 112.5%\n\n<  0 kritisch\n\n>  0 - 15% schlecht\n\n>15 - 45% mittel\n\n>45 - 90% gut\n\n>90% sehr gut\n\nschlecht 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15% 15%\n\nmittel 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%\n\ngut 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%\n\nsehr gut 110% 110% 110% 110% 110% 110% 110% 110% 110% 110%\n\nBeispiel zur Veranschaulichung (Zahlen 2019):\n\nGemeinde Horn Tobel-Tägers. Amlikon-Bissegg\n\nBilanzüberschussquotient 49.6                  51.4                  55.3                  \n\nSteuerfuss 32                     50                     70                     \n\nSteuerkraft pro Einwohner 3'572                1'787                1'830                \n\n    (100%)\n\nBerechnung\n\nStellt die Grösse zur Beurteilung der Risikofähigkeit einer Gemeinde dar. \n\nRichtwert\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n160%\n\n180%\n\n200%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDas bessere Rechnungsergebnis führt zu einem höheren Bilanzüberschuss als \nerwartet. \n\nDie Steuern sind gegenüber dem Budget leicht tiefer angefallen. \n\nDie Kennzahl verbessert sich.\n\nSeite 352\n\n\n\nEigenkapitaldeckungsgrad\n\nDefinition\n\nBilanzüberschuss/-fehlbetrag x 100\n\nAufwand\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 96.0% 86.4% 89.6% 90.5% 86.7% 87.4%\n\nBudget/Fipla 91.8% 93.8% 92.2% 85.6% 82.7% 79.4% 74.7% 66.1% 59.7% 53.4%\n\nRichtwert\n\nDiese Kennzahl gibt an, wie viel frei verfügbare Reserven zur Deckung allfälliger Defizite vorhanden sind.\n\nBerechnung\n\nEs ist anzustreben, ausreichend frei verfügbare Reserven zu bilden, um \n\ndie Defizite eines konjunkturellen Tiefs ausgleichen zu können. Es \n\nsollten rund 12% des Aufwands als Zielgrösse für den Bilanzüberschuss \n\nverhanden sein, um eine Durststrecke durchhalten zu können.\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n50%\n\n60%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nDer Bilanzüberschuss hat sich durch den Ertragsüberschuss verbessert. \nGleichzeitig ist der Aufwand nur leicht angestiegen, so dass sich die Kennzahl \nverbessert.\n\nSeite 353\n\n\n\nSteuerkraft pro Einwohnerin oder Einwohner\n\nDefinition\n\nErtrag einfache Steuer\n\nAnzahl Einwohner\n\nJahr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung 2'557CHF          2'728CHF          2'728CHF          2'552CHF          2'669CHF          2'650CHF          \n\nBudget/Fipla 2'606CHF          2'466CHF          2'642CHF          2'540CHF          2'631CHF          2'599CHF          2'678CHF          2'598CHF          2'680CHF          2'834CHF          \n\nKanton 2'048CHF          2'152CHF          2'202CHF          2'162CHF          2'209CHF          \n\nRichtwert\n\nBerechnung\n\nDiese Kennzahl dient als kantonale Vergleichszahl. Sie ist im \n\nZusammenhang mit den Kennzahlen aus den übrigen Gemeinden zu \n\ninterpretieren.\n\nDiese Kennzahl zeigt die Steuerkraft pro Einwohnerin oder Einwohner. Dazu wird errechnet wie viel Ertrag aus der einfachen Steuer durchschnittlich \n\nauf eine Einwohnerin oder einen Einwohner fällt.\n\n CHF 1'000\n\n CHF 1'200\n\n CHF 1'400\n\n CHF 1'600\n\n CHF 1'800\n\n CHF 2'000\n\n CHF 2'200\n\n CHF 2'400\n\n CHF 2'600\n\n CHF 2'800\n\n2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\nRechnung Budget/Fipla Kanton\n\nDie Steuerkraft pro Einwohnerin bzw. Einwohner leicht zurückgegangen. Das \nBudget wird jedoch übertroffen.\n\nSeite 354\n\n\n\nEigenkapitalnachweis\n\nInst.Gliederung Eigenkapital am \n\n31.12.2021\n\nEinlage (-)\n\nEntnahme (+) in \n\nSpezialfinanzie-\n\nrung gemäss inst. \n\nGliederung\n\nBildung (-), \n\nAuflösung (+) von \n\nVorfinanzierungen\n\nNeubewertung der \n\nGrundstücke\n(+ nicht realisierter \n\nVerlust, - nicht \n\nrealisierter Gewinn)\n\nÜbertrag \n\nJahresergebnis\n\nErtragsüberschuss\n\n(- Gewinn)\n\nAufwandüber-\n\nschuss (+ Verlust)\n\nEigenkapital am \n\n31.12.2022\n\nBestand -144'476'724.33 -1'475'164.68 0.00 0.00 0.00 -856'339.43 -146'808'228.44\n\n2900.00 Spezialfinanzierung Parkierungen 1524 -6'021'592.65 -242'745.77 -6'264'338.42\n\n2900.01 Spezialfinanzierung \n\nAbwasserbeseitigung\n\n2260 -16'920'206.56 -1'095'299.73 -18'015'506.29\n\n2900.02 Spezialfinanzierung \n\nAbfallbeseitigung\n\n2340 -1'952'868.35 10'880.58 -1'941'987.77\n\n2900.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr \n\nErsatzabgaben\n\n1720 -2'767'749.93 -23'508.04 -2'791'257.97\n\n2900.04 Spezialfinanzierung \n\nIndustriegleisanlagen\n\n2250 -468'800.80 -40'576.95 -509'377.75\n\n290 Total Spezialfinanzierungen -28'131'218.29 -1'391'249.91 0.00 0.00 0.00 0.00 -29'522'468.20\n\n2910.00 Ersatzabgaben Parkplätze 2116 -1'158'396.60 -8'000.00 -1'166'396.60\n\n2910.02 Bundesbeiträge ASTRA 1727 -60'250.49 -22'901.47 -83'151.96\n\n2910.03 Fonds für erneuerbare Energien und \n\nEnergieeffizienz der Stadt \n\nFrauenfeld (Energiefond), Anteil für \n\nProjekte Dritter\n\n2114 -856'089.02 104'790.00 -751'299.02\n\n2910.04 Fonds für erneuerbare Energien und \n\nEnergieeffizienz der Stadt \n\nFrauenfeld (Energiefond), Anteil für \n\nstädtische Gebäude\n\n2115 -2'193'218.55 -461'500.00 -2'654'718.55\n\n2910.06 Sonnenblumenfeld 2395 -19'248.70 -1'003.60 -20'252.30\n\n2910.07 Fonds für Kunstanschaffungen \n\n(ehem. Fond für kulturelle Zwecke)\n\n1311 -142'238.35 49'999.55 -92'238.80\n\n2910.09 Umsorgt zuhause 4001 -210'735.46 -210'735.46\n\n2910.10 Hochwasserschäden 2002 -132'572.70 -132'572.70\n\n2910.11 Kulturfonds der Stadt Frauenfeld 1312 -694'372.21 50'000.00 -644'372.21\n\n2910.12 Beiträge an Grossveranstaltungen 1313 -32'928.90 -32'928.90\n\n2910.14 Grabpflegefonds 1245 -6'331.74 -6'331.74\n\n2910.15 Fonds "COVID-19" 1416 -674'560.00 204'700.75 -469'859.25\n\n291 Total Fonds -6'180'942.72 -83'914.77 0.00 0.00 0.00 0.00 -6'264'857.49\n\nSeite 355\n\n\n\nInst.Gliederung Eigenkapital am \n\n31.12.2021\n\nEinlage (-)\n\nEntnahme (+) in \n\nSpezialfinanzie-\n\nrung gemäss inst. \n\nGliederung\n\nBildung (-), \n\nAuflösung (+) von \n\nVorfinanzierungen\n\nNeubewertung der \n\nGrundstücke\n(+ nicht realisierter \n\nVerlust, - nicht \n\nrealisierter Gewinn)\n\nÜbertrag \n\nJahresergebnis\n\nErtragsüberschuss\n\n(- Gewinn)\n\nAufwandüber-\n\nschuss (+ Verlust)\n\nEigenkapital am \n\n31.12.2022\n\n2930 Vorfinanzierung Abschreibung \n\nNeubau Hallenbad\n\n-2'000'000.00 -2'000'000.00\n\n293 Total Vorfinanzierungen -2'000'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2'000'000.00\n\n2960 Neubewertungsreserven \n\nFinanzvermögen\n\n-36'587'435.80 -36'587'435.80\n\n296 Total Neubewertungsreserven -36'587'435.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -36'587'435.80\n\n2990 Jahresergebnis 1'706'917.52 -1'706'917.52 -856'339.43 -856'339.43\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -73'284'045.04 1'706'917.52 -71'577'127.52\n\n299 Total Bilanzüberschuss -71'577'127.52 0.00 0.00 0.00 0.00 -856'339.43 -72'433'466.95\n\nSeite 356\n\n\n\nNachweis Neubewertungsreserven\n\nGrundstück/Liegenschaft Anlagen-\nNummer Schätzung durch\n\n Anschaffungs-\nkosten bzw. \n\nBuchwert per \n1.1.2015 \n\nVerkehrswert \nder letzten \nBewertung \n\nDatum der \nletzten \n\nBewertung\n\nNeubewertungs-\nreserven\n2960.00\n\n Grundstück\n1520.3441.00 \n\nGrundstück \n1522.3441.00 \n\n Gebäude\n1520.3441.40 \n\nEntnahme aus \nNeubewertungs-\n\nreserven\n1520.4896.00 \n\nEntnahme aus \nNeubewertungs-\n\nreserven\n1522.4896.00 \n\nBilanz\n\nRechnung 2015\nGrabenstrasse 29 ANR00202 TKB 150'000.00       150'000            20.10.2015 - \nOberkirchstrasse 50/52 ANR00203 TKB 1'645'300.00    980'000            20.10.2015 - 665'300.00    \nTalackerstrasse 22/24 ANR00204 TKB 1'080'000.00    1'510'000         23.10.2015 430'000.00        \nZürcherstrasse 66/68 ANR00206 TKB 1'670'000.00    2'700'000         15.10.2015 1'030'000.00     \nWalzmühestrasse 18/20 ANR00207 TKB 2'756'504.05    3'000'000         15.10.2015 243'495.95        \nGrundstrasse 23 ANR00208 TKB 3'610'000.00    5'000'000         23.10.2015 1'390'000.00     \nWilerstrasse 63 ANR00209 TKB 165'000.00       770'000            23.10.2015 605'000.00        \nZürcherstrasse 180 ANR00210 TKB 1'180'000.00    1'140'000         15.10.2015 - 40'000.00      \nBahnhofstrasse 56 ANR00211 TKB 2'330'000.00    2'070'000         20.10.2015 - 260'000.00    \nTotal Rechnung 2015 14'586'804.05  17'320'000       3'698'495.95     - 965'300.00    - \nAbschluss nach IPSAS 17\n\nRechnung 2016\nTennisplatz ANR00114 TKB 247'600.00       155'000            16.01.2017 -92'600.00         92'600.00       -92'600.00       \nPfadidorf ANR00115 TKB 357'000.00       223'000            16.01.2017 -134'000.00       134'000.00     -134'000.00     \nMinigolf ANR00116 TKB 585'600.00       366'000            16.01.2017 -219'600.00       219'600.00     -219'600.00     \nHotel Domizil ANR00146 TKB 1'949'550.00    1'520'000         16.01.2017 -429'550.00       429'550.00     -429'550.00     \nTotal Rechnung 2016 3'139'750.00    2'264'000         -875'750.00       875'750.00     -                -875'750.00     \nKorrektur des Abschlusses gemäss GPK F+A\n\nRechnung 2017\nReutenen ANR00112 TKB 7'070'118.90    9'790'000         04.04.2017 2'719'881.10     \nParzelle 20013, Wellhauserweg ANR00095 TKB 1'329'926.40    9'600'000         06.12.2017 8'270'073.60     \nPfadi Ulmenstrasse ANR00120 TKB 931'660.30       1'706'200         12.04.2017 774'539.70        \nTotal Rechnung 2017 9'331'705.60    21'096'200       11'764'494.40   - -                - \nAbschluss nach den Regeln der GPK F+A\n\nRechnung 2018\nParzelle Nr. 20090 ANR00092 Landwirtschaftamt 148'920.00       111'250            18.05.2018 -37'670.00         37'670.00     -37'670.00       \nParzelle Nr. 20050 ANR00088 Landwirtschaftamt 102'888.00       60'650              18.05.2018 -42'238.00         42'238.00     -42'238.00       \nSchaffhauserstrasse ANR00199 TKB 2'809'582.70    5'700'000         19.02.2016 2'890'417.30     \nParzelle Nr. 5176 ANR00094 Landwirtschaftamt 334'370.75       243'850            06.09.2018 -90'520.75         90'520.75     -90'520.75       \nParzelle Nr., 5313 ANR00368 Landwirtschaftamt 172'591.85       124'000            06.09.2018 -48'591.85         48'591.85     -48'591.85       \nParzelle Nr. 41585 ANR00595 Landwirtschaftamt 53'900.00         53'900.00         06.09.2018 - \nParzelle Nr. 41584 ANR00603 Landwirtschaftamt 44'850.00         44'850.00         04.03.2019 - \nParzelle Nr. 40513 ANR00138 Landwirtschaftamt 114'330.00       21'250.00         04.03.2019 -93'080.00         93'080.00       -93'080.00       \nWaffenplatzstr. 16b, Parz. Nr. 61937 ANR00100 TKB 151'673.40       870'000            31.10.2018 718'326.60        \nRietstrasse ANR00097 TKB 753'917.00       1'660'000         31.10.2018 906'083.00        \n\nErfolgsrechnung\n\nSeite 357\n\n\n\nGrundstück/Liegenschaft Anlagen-\nNummer Schätzung durch\n\n Anschaffungs-\nkosten bzw. \n\nBuchwert per \n1.1.2015 \n\nVerkehrswert \nder letzten \nBewertung \n\nDatum der \nletzten \n\nBewertung\n\nNeubewertungs-\nreserven\n2960.00\n\n Grundstück\n1520.3441.00 \n\nGrundstück \n1522.3441.00 \n\n Gebäude\n1520.3441.40 \n\nEntnahme aus \nNeubewertungs-\n\nreserven\n1520.4896.00 \n\nEntnahme aus \nNeubewertungs-\n\nreserven\n1522.4896.00 \n\nBilanz Erfolgsrechnung\n\nIifängli Gerlikon ANR00454 TKB 50'000.00         50'000              31.10.2018 -                     \nIifängli Gerlikon (Sportplatz) ANR00103 TKB 289'506.40       310'000            31.10.2018 20'493.60          \nPünt/Goldäcker Parz. Nr. 61494 ANR00596 TKB - 2'630'000         31.10.2018 2'630'000.00     \nKirchwiese Parz. Nr. 61079 ANR00147 TKB 96'690.00         145'000            31.10.2018 48'310.00          \nPlättliweg Parz. Nr. 61239 ANR00152 TKB 8'750.00           30'000              31.10.2018 21'250.00          \nIm Wielstein Parz. Nr. 60367 ANR00158 TKB 12'890.00         40'000              31.10.2018 27'110.00          \nIm Wielstein Parz. Nr. 61179 ANR00159 TKB 45'220.00         140'000            31.10.2018 94'780.00          \nOberkirch Parz. Nr. 61123 ANR00149 TKB 21'690.00         54'000              31.10.2018 32'310.00          \nTotal Rechnung 2018 5'211'770.10    12'288'750       7'076'979.90     93'080.00       219'020.60   -                -93'080.00       -219'020.60     \nAbschluss nach den Regeln der GPK F+A\n\nRechnung 2019\nParz. Nr. 394 ANR00109 TKB 283'150.00       880'000            30.09.2019 596'850.00        \nParz. Nr. 750 ANR00107 TKB 907'200.00       2'890'000         30.09.2019 1'982'800.00     \nParz. Nr. 792 ANR00125 TKB 98'546.35         580'000            30.09.2019 481'453.65        \nParz. Nr. 998 ANR00110 Landwirtschaftamt 4'052.00           10'328              29.04.2019 6'275.50            \nParz. Nr. 1442 ANR00457 TKB 295'045.00       160'000            30.09.2019 -135'045.00       135'045.00     -135'045.00     \nParz. Nr. 1516 ANR00122 TKB 62'190.00         140'000            30.09.2019 77'810.00          \nParz. Nr. 1647 ANR00117 TKB 109'440.00       250'000            30.09.2019 140'560.00        \nParz. Nr. 20027 ANR00134 TKB 443'120.00       230'000            30.09.2019 -213'120.00       213'120.00     -213'120.00     \nParz. Nr. 20036 ANR00133 TKB 14'140.00         20'000              30.09.2019 5'860.00            \nParz. Nr. 20354 ANR00136 TKB 117'900.00       200'000            30.09.2019 82'100.00          \nParz. Nr. 40679 ANR00089 TKB 61'110.00         40'000              30.09.2019 -21'110.00         21'110.00     -21'110.00       \nParz. Nr. 41045 ANR00141 TKB 939'000.00       910'000            30.09.2019 -29'000.00         29'000.00       -29'000.00       \nParz. Nr. 41252 ANR00142 TKB 33'040.00         280'000            30.09.2019 246'960.00        \nParz. Nr. 50552 ANR00090 TKB 232'263.65       610'000            30.09.2019 377'736.35        \nParz. Nr. 50899 ANR00162 TKB 118'080.00       70'000              30.09.2019 -48'080.00         48'080.00       -48'080.00       \nParz. Nr. 60412 ANR00682 TKB - 30'000              30.09.2019 30'000.00          \nParz. Nr. 61119 ANR00148 TKB 5'930.00           20'000              30.09.2019 14'070.00          \nParz. Nr. 61124 ANR00150 TKB 55'340.00         70'000              30.09.2019 14'660.00          \nParz. Nr. 61303 ANR00155 TKB 5'280.00           20'000              30.09.2019 14'720.00          \nParz. Nr. 61672 ANR00154 TKB 58'790.00         180'000            30.09.2019 121'210.00        \nParz. Nr. 61755 ANR00101 TKB 2'320'131.65    5'850'000         30.09.2019 3'529'868.35     \nParz. Nr. 61826 ANR00104 TKB 5'776'781.00    8'990'000         30.09.2019 3'213'219.00     \nParz. Nr. 61902 ANR00096 TKB 2'543'192.30    5'240'000         30.09.2019 2'696'807.70     \nParz. Nr. 70267 ANR00169 TKB 30'390.00         30'000              30.09.2019 -390.00              390.00            -390.00            \nParz. Nr. 70760 ANR00172 TKB 1'423'000.00    3'160'000         30.09.2019 1'737'000.00     \nTotal Rechnung 2019 15'937'111.95  30'860'327.50  14'923'215.55   425'635.00     21'110.00     -                -425'635.00     -21'110.00       \nAbschluss nach den Regeln der GPK F+A\n\nTotal (1.1.15-31.12.19) 48'207'141.70  83'829'277.50  36'587'435.80   1'394'465.00  240'130.60   965'300.00    -1'394'465.00  -240'130.60     \n\nSeite 358\n\n\n\nGemäss §63 Abs. 3 der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (RB131.21, abgekürzt RwGde) darf während fünf Jahren nach Einführung von HRM2 die Neubewertungsreserve nicht \nverändert werden. Die Neubewertung des Finanzvermögens erfolgte in der Stadt Frauenfeld über diese fünf Jahre verteilt, so dass dieses sich in diesem Zeitraum veränderte. Diese fünf Jahre sind abgeschlossen. Alle \nNeubewertungen erfolgen ab 2020 gegen die Erfolgsrechnung. \nDie Auflösung der Neubewertungsreserve richtet sich nach §63 Abs. 4 RwGde. Gemäss der Weisung des Kantons ist diese innert fünf Jahren gegen den Bilanzüberschuss aufzulösen. Innerhalb dieser fünf Jahre kann der \nZeitpunkt frei gewählt werden.\nDie Stadt Frauenfeld erwartet eine Anpassung der RwGde und damit die freiere Verwendung der Neubewertungsreserve. Die Auflösung wir vorläufig aufgeschoben.\n\nSeite 359\n\n\n\nFolgebewertungen\n\nGrundstück/Liegenschaft Anlagen-\nNummer\n\nBewertung \ndurch\n\nLetzte \nBewertung \n\nvom\n\nLetzter \nVerkehrswert\n\nneue \nBewertung \n\ndurch\n\nDatum der \nneuen \n\nBewertung \n\n neuer \nVerkehrswert \n\n Grundstück\n1520.3441.00 \n\nGrundstück \n1522.3441.00 \n\n Gebäude\n1520.3441.40 \n\n \nMarktwertanpas\n\nsungen \nGrundstücke \n\n1520.4443.00 \n\n \nMarktwertanpas\n\nsungen \nGebäude\n\n1520.4443.40 \n\nRechnung 2020\nGrabenstrasse 29 ANR00202 TKB 20.10.2015 150'000.00        TKB 31.10.2020 170'000.00        20'000.00          \nOberkirchstrasse 50/52 ANR00203 TKB 20.10.2015 980'000.00        TKB 31.10.2020 1'420'000.00     440'000.00        \nTalackerstrasse 22/24 ANR00204 TKB 23.10.2015 1'510'000.00     TKB 30.10.2020 2'440'000.00     930'000.00        \nZürcherstrasse 66/68 ANR00206 TKB 15.10.2015 2'700'000.00     TKB 31.10.2020 3'200'000.00     500'000.00        \nWalzmühestrasse 18/20 ANR00207 TKB 15.10.2015 3'000'000.00     TKB 31.10.2020 3'700'000.00     700'000.00        \nGrundstrasse 23 ANR00208 TKB 23.10.2015 5'000'000.00     TKB 31.10.2020 6'000'000.00     1'000'000.00     \nWilerstrasse 63 ANR00209 TKB 23.10.2015 770'000.00        TKB 31.10.2020 900'000.00        130'000.00        \nZürcherstrasse 180 ANR00210 TKB 15.10.2015 1'140'000.00     TKB 31.10.2020 1'480'000.00     340'000.00        \nBahnhofstrasse 56 ANR00211 TKB 20.10.2015 2'070'000.00     TKB 31.10.2020 2'480'000.00     410'000.00        \nTotal Rechnung 2020 17'320'000.00 21'790'000.00 4'470'000.00    \n\nGrundstück/Liegenschaft Anlagen-\nNummer\n\nBewertung \ndurch\n\nLetzte \nBewertung \n\nvom\n\nLetzter \nVerkehrswert\n\nneue \nBewertung \n\ndurch\n\nDatum der \nneuen \n\nBewertung \n\n neuer \nVerkehrswert \n\n Grundstück\n2131.3441.00 \n\nGrundstück \n2132.3441.00 \n\n Gebäude\n2131.3441.40 \n\n \nMarktwertanpas\n\nsungen \nGrundstücke \n\n2131.4443.00 \n\n \nMarktwertanpas\n\nsungen \nGebäude\n\n2131.4443.40 \nRechnung 2021\nReutenen, \nSchuppisweg/Schwalbenweg ANR00212 keine keine 1.00                  Eigen-\n\nschätzung 14.12.2021 189'000.00        188'999.00        \n\nTotal Rechnung 2021 1.00                189'000.00       188'999.00       \n\nTotal 2020 bis 2022 17'320'001.00 21'979'000.00 -                  -                  -                  -                  4'658'999.00    \n\nErfolgsrechnung\n\nSeite 360\n\n\n\nRückstellungsspiegel\n\nkurzfristige Rückstellungen\n\nKonto Rückstellungsart Bildungsjahr  Bestand 31.12.2022  Bestand 31.12.2021  Zu- / Abnahme Erläuterung\n\n2050.00 Ferien- und Gleitzeitsaldo \n\nMitarbeitende\n\n2015 \n\n(erneuert sich \n\njährlich)\n\n               -567'000.00                -659'000.00           92'000.00 Die Ferien- und Gleitzeitsalden der \n\nMitarbeitenden werden zu einem pauschalen \n\nStundensatz abgegrenzt.\n\n2051.00 Winterdienstentschädigung\n\nen\n\n2021                                -                  -420'065.16         420'065.16 Die Winterdienstentschädigungsansprüche an \n\nverschiedene Mitarbeitende wurden nach dem \n\nbisherigen Ermittlungsstand nicht vollständig \n\nabgerechnet. Da es sich um eine \n\nwiederkehrende Zulage handelt, besteht für \n\nausstehende Entschädigungen einen Anspruch \n\nauf die Leistungen der letzten fünf Jahre. Die \n\nHöhe der mutmasslich geschuldeten \n\nEntschädigungen konnten erhoben werden. \n\nDie Auszahlung wird nach abschliessender \n\nKlärung im 2022 erfolgen.\n\n2055.00 Verpflichtungen in \n\nZusammenhang mit der \n\nEinführung eines IKS und \n\nQMS im Finanzamt\n\n2018                                -                    -25'074.00           25'074.00 Die Projektphase konnte abgerechnet werden.\n\n2055.00 NRP-Projekte gemäss \n\nBotschaft Nr. 46 vom \n\n7.5.2019 bzw. Beschluss \n\ndes Gemeinderats vom \n\n26.06.2019\n\n2019-2022                                -                    -51'682.81           51'682.81 Abgerechnet\n\n2055.00 Beitrag "KAFF auf Dauer" \n\nauf dem unteren Mätteli\n\n2020                -300'000.00                -300'000.00 Der Stadtrat hat die Unterstützung für dieses \n\nProjekt gesprochen. Das Projekt konnte noch \n\nnicht umgesetzt werden.\n\nSeite 361\n\n\n\nKonto Rückstellungsart Bildungsjahr  Bestand 31.12.2022  Bestand 31.12.2021  Zu- / Abnahme Erläuterung\n\n2055.00 OK-Mitsommerfest 2022, \n\nBeitrag\n\n2020                  -45'100.00                -178'900.00         133'800.00 Für das Mitsommerfest 2022 ist ein Beitrag \n\nvon maximal 200'000 Franken und 30'000 \n\nFranken Defizitgarantie gesprochen worden. \n\nDie Abrechnung konnte noch nicht definitiv \n\nerfolgen.\n2055.00 Beitrag an NEXPO 2021                  -26'254.00                  -52'000.00           25'746.00 Für die Jahre 2022 und 2023 ist die \n\nMitwirkung für die NEXPO durch den Stadtrat \n\nbeschlossen. Restbetrag für das Jahr 2023.\n\n2055.00 "Die Kaserne wird zivil" 2021                  -48'264.15                -133'124.70           84'860.55 Im Zusammenhang mit dem Auszug des \n\nMilitärs aus der Stadtkaserne wird die \n\nGeschichte der Stadtkaserne mit begleitenden \n\nVeranstaltungen aufgearbeitet. Der \n\nBruttokredit beträgt 150'000 Franken.\n\n2055.00 Energiestadt Gold, Re-Audit \n\n2022\n\n2021                                -                    -33'200.00           33'200.00 Umgesetzt\n\n2055.00 Konzept Stadtkaserne 2021                                -                    -80'000.00           80'000.00 Umgesetzt\n\n2055.00 Instandstellung \n\nHeizung/Lüftungsanlage \n\nFesthalle Rüegerholz\n\n2021                                -                  -103'400.00         103'400.00 Umgesetzt\n\n2055.00 Kreiselschmuck 2021                                -                    -31'400.00           31'400.00 Umgesetzt\n\n2055.00 Anschaffungs-/Baukosten \n\nFIT21\n\n2021                                -                    -22'200.00           22'200.00 Umgesetzt\n\n2055.00 Förderbeitragszusicherunge\n\nn Amt für Kultur\n\n2022                  -18'400.00                                -            -18'400.00 Noch nicht abgeholte, zugesicherte \n\nFörderbeiträge.\n\n2055.00 Machbarkeitsstudie \n\nStadtbetriebe\n\n2022                  -20'000.00                                -            -20'000.00 Der Auftrag für eine Machbarkeitsstudie \n\nStadtbetriebe an der Römerstrasse konnte \n\nnoch nicht abgeschlossen werden.\n2055.00 Reparatur Tribüne kleine \n\nAllmend\n\n2022                    -6'918.55                                -              -6'918.55 Die Reparaturen an der Tribüne kleine Allmend \n\nkonnten Aufgrund Wettereinflüssen durch die \n\nbeauftragte Firma noch nicht vorgenommen \n\nwerden.\n2055.00 Sanierung Schiessanlage 2022                  -17'170.05                                -            -17'170.05 Es sind noch nicht alle Komponenten Lieferbar.\n\n2055.00 Quartierplatz Breitfäld 2022                    -6'389.05                                -              -6'389.05 Der Quartierplatz Breitfäld kann erst im \n\nFrühjahr 2022 abgeschlossen werden.\n\nSeite 362\n\n\n\nKonto Rückstellungsart Bildungsjahr  Bestand 31.12.2022  Bestand 31.12.2021  Zu- / Abnahme Erläuterung\n\n2055.00 Lichtschachtarbeiten \n\nBahnhofstrasse 56\n\n2022                  -21'287.05                                -            -21'287.05 Die Arbeiten konnten noch nicht beendet \n\nwerden.\n\n2055.00 Unterstützung \n\nSchwimmclub Frauenfeld\n\n2022                  -25'000.00                                -            -25'000.00 Unterstützung aufgrund der \n\nHallenbadschliessung.\n\n2055.00 Unterstützung SRLG 2022                  -41'733.06                                -            -41'733.06 Unterstützung aufgrund der \n\nHallenbadschliessung.\n\n2055.00 KLIB-Schulung 2022                    -5'370.00                                -              -5'370.00 Die KLIB-Schulung musste infolge personellem \n\nAusfall bei der Softwarefirma verschoben \n\nwerden.\n2055.00 Neue Leuchten bei der \n\nKrankenkassenkontrollstelle\n\n2022                    -1'664.00                                -              -1'664.00 Aufgrund von Lieferengpässen konnten die \n\nneuen Leuchten noch nicht installiert werden.\n\nTotal kurzfristige Rückstellungen (205)             -1'150'549.91             -2'090'046.67         939'496.76 \n\nSeite 363\n\n\n\nlangfristige Rückstellungen\n\nKonto Rückstellungsart Bildungsjahr  Bestand 31.12.2022  Bestand 31.12.2021  Zu- / Abnahme Erläuterung\n\n2085.00 Aufgelaufener \n\nLiegenschaftenunterhalt \n\n(Liegenschaften des \n\nFinanzvermögens, Bereich \n\n1520)\n\n2015 \n\n(erneuert sich \n\njährlich)\n\n-957'755.37             -1'817'305.00         859'549.63 Aufgrund des Alters der Objekte sollte jährlich \n\n1 Prozent des Gebäudeversicherungswertes in \n\nden Unterhalt investiert werden. Sind die \n\njährlichen Aufwendungen geringer bzw. \n\nhöher, wird der Differenzbetrag mit der \n\nRückstellung verrechnet. \n\n2087.01 Baurecht Reutenen: \n\nHeimfallentschädigungen\n\nAb 2022-\n\n2075\n\n-37'000.00 -            -37'000.00 Erwarteter Minderwert bei Heimfall der \n\nBaurechte. Die Bildung soll über die \n\nverbleibenden Jahre erfolgen und eine Summe \n\nvon rund CHF 28 Mio. erreichen.\n\n2089.00 Beitragszusicherungen \n\ngemäss Gesetz zum Natur- \n\nund Heimatschutz\n\n2014 \n\n(erneuert sich \n\njährlich)\n\n-694'649.00 -940'223.65         245'574.65 Der Saldo besteht jeweils aus den am 31. \n\nDezember offenen Beitragszusicherungen. In \n\nder Regel kann von einer Umsetzung der \n\nBauprojekte ausgegangen werden.\n\n2089.01 Zusicherung von \n\nFörderbeiträgen aus dem \n\nFonds für erneuerbare \n\nEnergien und \n\nEnergieeffizienz der Stadt \n\nFrauenfeld für Private\n\n2014 \n\n(erneuert sich \n\njährlich)\n\n-905'822.00 -649'835.00        -255'987.00 Der Saldo besteht jeweils aus den am 31. \n\nDezember offenen Beitragszusicherungen. In \n\nder Regel kann von einer Umsetzung der \n\nBauprojekte ausgegangen werden.\n\n2089.02 Neubau \n\nTierkörpersammelstelle\n\n2020 -60'000.00 -60'000.00 -   Beitrag für einen Eisspeicher\n\n2089.02 Neubau Hallenbad 2020             -1'208'000.00             -1'208'000.00 -   Beitrag an die Mehrkosten für den \n\nGebäudestandard 2015 (Botschaft Nr. 14, \n\n14.07.2020)\n2089.02 Photovoltaikanlage auf dem \n\nGebäudedach und der \n\nFassade der neuen \n\nLeichtathletikhalle\n\n2021 -9'330.00 -9'330.00 -   Beitrag an die Photovoltaikanlage aus dem \n\nEnergiefonds\n\n2089.02 Photovoltaikanlage an der \n\nHungerbüelstrasse 15\n\n2021 -5'681.00 -5'681.00 -   Beitrag an die Photovoltaikanlage aus dem \n\nEnergiefonds \n\nSeite 364\n\n\n\nKonto Rückstellungsart Bildungsjahr  Bestand 31.12.2022  Bestand 31.12.2021  Zu- / Abnahme Erläuterung\n\n2089.02 E-Carsharing: Beitrag 2022                  -38'500.00                                -            -38'500.00 Beitrag an das E-Carsharing-Projekt der \n\nThurplus\n\n2089.03 Förderbeiträge aus dem \n\nFonds "Covid-19"\n\n2021                -355'823.20                -323'347.45          -32'475.75 Der Saldo besteht jeweils aus den am 31. \n\nDezember offenen \n\nFörderbeitragszusicherungen.\n\nTotal langfristige Rückstellungen (208)             -4'272'560.57             -5'013'722.10         741'161.53 \n\nSeite 365\n\n\n\nNicht gebuchte latente Verpflichtungen:\n\nEntstehung geschätzter Betrag\n\nab 1996            28'000'000.00 \n\n24.04.2013            35'263'100.00 \n\nErläuterung\n\nEs konnte nach langen Bemühungen die ersten Heimfallentschädigungen gemäss den \n\nbestehenden Baurechtsverträgen festgestellt werden. Aufgrund dieser erfolgte eine \n\nHochrechnung, aus der die voraussichtliche gesamte Heimfallentschädigung inkl. Rückbau \n\nder Anlagen resultiert. Gleichzeitig hat der Stadtrat festgelegt, wie dieser latenten \n\nVerpflichtung entgegnet werden soll. So werden aktuell jeweils 10 Prozent der \n\nBaurechtszinseinnahmen zurückgestellt. Zudem sollen alle Wertberichtigungen auf dem \n\nGrundstück für die Rückstellungen verwendet werden. Aufgrund der aktuellen \n\nErwartungsrechnung sollte die Heimfallentschädigung bis 2075 mittels Rückstellungen \n\ngesichert sein. Die Annahmen sollen spätestens nach 10 Jahren geprüft und falls die Ziele \n\nsich verändern  angepasst werden\nDie Pensionskasse der Stadt Frauenfeld wurde im Teilkapitalisierungsverfahren \n\nGemäss den Baurechtsverträgen der \n\nÜberbauung Reutenen hat die Stadt \n\nnach Ablauf des Vertrages die \n\nAnlagekosten von den \n\nBaurechtsnehmern zu übernehmen.\n\nArt der Verpflichtung\n\nStaatsgarantie gegenüber der \n\nSeite 366\n\n\n\nBeteiligungsspiegel Gestützt auf Art. 1 der Verordnung zur Public Corporate Governance der Stadt Frauenfeld \n\nsind im Anhang zur Jahresrechnung folgende Beteiligungen aufzuführen:\n\nName der Einheit/Organisation Abwasserverband Region Frauenfeld\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\nZweckverband im Sinne der §§ 39 bis 46 des Gesetzes über die Gemeinden vom 5. Mai \n\n1999 (RB 131.1)\n\nTätigkeiten, erfüllte öffentliche Aufgaben Reinigung des Abwassers im Zweckverbandsgebiet\n\nDie Stadt Frauenfeld ist eine von acht Gemeinden im Zweckverband.\n\nDer Anteil ohne die separat beteiligten Grosseinleiter beträgt rund 60% der \n\nGesamtaufwendungen.\n\n16 von insgesamt 29 Delegierten sind von der Stadt bestellt. Zudem hat ein Stadtvertreter \n\ndas Präsidium inne.\n\nPolitische Gemeinden Gachnang und Felben-Wellhausen.\n\nIhr Anteil beträgt zusammen rund 20% der Gesamtaufwendungen.\n\nSie sind mit vier (Gachnang) bzw. drei (Felben-Wellhausen) Delegierten vertreten.\n\nEigene Untergesellschaften der Einheit/Organisation Keine\n\nZahlungsströme im Berichtsjahr zwischen der Stadt und dem Abwasserverband \n\nRegio Frauenfeld\nDie Stadt zahlte 2.33 Mio. Franken Betriebs- und Investitionsbeiträge. (2022)\n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung der Einheit/Organisation\n4.85 Mio. Franken (Aufwand), 1.11 Mio. Franken (Investitionen)\n\nAngaben zum Rechnungsjahr 2021\n\nAussagen zu den spezifischen Risiken\n\nDie ARA soll mit einer zusätzlichen Reinigungsstufe gegen Microverunreinigungen \n\nausgebaut werden. Trotz Bundessubventionen und Wegfall des pro Kopf Beitrages wird von \n\nmehreren Millionen Investitionsbedarf und einiges an höheren Betriebskosten ausgegangen. \n\nDer Umsetzungszeitpunkt ist noch offen.\n\nDie Anlagen werden dauernd erneuert. Das Risiko einer Gesamterneuerung der Anlagen \n\nwird momentan als gering eingestuft.\nZuständiges Departement Departement für Bau und Verkehr\n\nEigner-/Beteiligungsstrategie In Arbeit\n\nAnteil der Stadt Frauenfeld\n\nWesentliche weitere Miteigentümer an der Organisation\n\nSeite 367\n\n\n\nName der Einheit/Organisation Perspektive Thurgau\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\nZweckverband im Sinne der §§ 39 bis 46 des Gesetzes über die Gemeinden vom 5. Mai \n\n1999 (RB 131.1)\n\nTätigkeiten, erfüllte öffentliche Aufgaben\nDer Verband hat den Zweck, gemeinsame Aufgaben der Gemeinden im Bereich \n\nGesundheitsförderung, Prävention und Beratung zu erfüllen.\n\nAnteil der Stadt Frauenfeld\nDie Stadt ist pro Einwohner im Verhältnis zu der Thurgauer Bevölkerung an den Kosten \n\nbeteiligt.\n\nWesentliche weitere Miteigentümer an der Organisation Mitglieder sind die Thurgauer Gemeinden.\n\nEigene Untergesellschaften der Einheit/Organisation keine\n\nZahlungsströme im Berichtsjahr zwischen der Stadt und der Organisation 0.39 Mio. Franken Beiträge\n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung der Einheit/Organisation 8.94 Mio. Franken (2021)\n\nAussagen zu den spezifischen Risiken\n\nDie Verbandsgemeinden haften subidiär nach Massgabe ihrer finanziellen Beteiligung und \n\nsoweit eine Haftung nach den einschlägigen öffentlich- oder privatrechtlichen Vorschriften \n\nbesteht.\n\nZuständiges Departement Departement für Alter und Gesundheit\n\nEigner-/Beteiligungsstrategie In Arbeit\n\nName der Einheit/Organisation Verband KVA Thurgau\n\nRechtsform der Einheit/Organisation\nZweckverband im Sinne der §§ 39 bis 46 des Gesetzes über die Gemeinden vom 5. Mai \n\n1999 (RB 131.1)\n\nTätigkeiten, erfüllte öffentliche Aufgaben Abfallentsorgung\n\nAnteil der Stadt Frauenfeld\nPro 1'000 Einwohner besteht ein Stimmrecht. Massgebend ist die Einwohnerstatistik des \n\nKantons Thurgau\n\nWesentliche weitere Miteigentümer an der Organisation 69 weitere Verbandsgemeinden\n\nEigene Untergesellschaften der Einheit/Organisation Beteiligung an der Tricycling Mittelthurgau AG mit 32,88% des Aktienkapitals.\n\nZahlungsströme im Berichtsjahr zwischen der Stadt und der Organisation 0.07 Mio. Franken Einkauf und Rückerstattungen der KVA von 0.40 Mio. Franken\n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung der Einheit/Organisation 47.94 Mio. Franken (2021)\n\nAussagen zu den spezifischen Risiken\n\nFür den Verband haftet ausschliesslich das Verbandsvermögen. Der Verband ist \n\ngrundsätzlich selbsttragend organisiert. Wie bei jeder ausgelagerten öffentlichen Aufgabe \n\nwürden beim Heimfall der Aufgabe grössere Schwierigkeiten auf die Stadt zukommen. Die \n\nEintretenswahrscheinlichkeit ist jedoch sehr gering.\nZuständiges Departement Departement für Bau und Verkehr\n\nEigner-/Beteiligungsstrategie In Arbeit\n\nSeite 368\n\n\n\nAbwasserreinigungsanlage Ellikon an der Thur\n\nFrauenfeld-Wil Bahn AG\n\nRaiffeisenbank Frauenfeld\n\nSchweizer Zucker AG\n\nSchweizerische Schifffahrtsgesellschaft Untersee Rhein AG\n\nSolargenossenschaft Frauenfeld: 10.10.2022 gelöscht.\n\nTennis und Squashhalle AG\n\nVerband Thurgauer Gemeinden\n\nWeitere nicht unter Art. 1 der Verordnung zur Public Corporate Governance der Stadt Frauenfeld fallende Beteiligungen\n\nSeite 369\n\n\n\nLandkreditkonto Konten (1080.05, 1080.15, 1084.05, 1084.15)\n\nParz. Nr. Lage / Bezeichnung Grundbuch Datum des \n\nErwerbs\n\nErworben von Fläche am \n\n1.1.2022 in \n\nm2\n\nFläche am \n\n31.12.2022 \n\nin m2\n\nVerände-\n\nrung der \n\nFläche in \n\nm2\n\nDatum des \n\nVerkaufs\n\nVerkauf an Anlagewert \n\n(historisch) per \n\n1.1.2022\n\nBuchwert per \n\n1.1.2022\n\nZugang inkl. \n\nwieder \n\neingebrachte \n\nWertkorrek-\n\nturen\n\nAbgang inkl. \n\nwieder \n\neingebrachte \n\nWertkorrek-\n\nturen\n\nEinlage/ Bezug \n\naus den \n\nNeubewer-\n\ntungsreserven\n\nGewinn/\n\nVerlust (-)\n\nBuchwert per \n\n31.12.2022\n\nAnlagewert \n\n(historisch) per \n\n31.12.2022\n\n20013 Ried Wellhauserweg Frauenfeld 10.12.1999 R. Jordi-Rüedi 10'061 10'061 0 1'329'926 9'600'000 9'600'000 1'329'926\n\n50440 Sonnenhofstrasse Frauenfeld 11.02.2015 Axpo Power AG 8'411 8'411 0 2'807'137 2'807'137 2'807'137 2'807'137\n\n50552 Eisenwerkstrasse Frauenfeld 09.01.1989 Hugelshofer AG 676 0 -676 05.10.2022\n\nStadt \n\nFrauenfeld, \n\nVerwaltungs\n\nvermögen\n\n169'566 610'000 -610'000 0 0 0\n\n61668 Rietstrasse Frauenfeld 19.09.2002 TKB Frauenfeld 2'370 2'370 0 460'749 1'660'000 1'660'000 460'749\n\n61755\nBauland Alexander, Mutation \n\nBereinigung 08\nFrauenfeld 31.12.2008\n\nÜbertrag aus übr. \n\nFinanzverm.\n10'635 10'635 0 1'859'332 5'850'000 5'850'000 1'859'332\n\n61826 Waffenplatzstrasse Frauenfeld 17.12.2010 Pensionskasse Thurgau 19'168 19'168 0 5'776'781 8'990'000 8'990'000 5'776'781\n\n61902\nZürcherstrasse 328 / \n\nOststrasse\nFrauenfeld 20.12.2001 Thur Verwaltung AG 6'216 6'216 0 2'543'192 5'240'000 5'240'000 2'543'192\n\n61937\nWaffenplatzstrasse 16b \n\n(Kehlhofstrasse 68)\nFrauenfeld 27.03.2007 Eidgenossenschaft (VBS) 2'705 0 -2'705 05.10.2022\n\nStadt \n\nFrauenfeld, \n\nVerwaltungs\n\nvermögen\n\n151'673 870'000 -870'000 0 0 0\n\n70995\n\nGerlikon, Iifängli \n\n(ehem.Schulhaus \n\ninkl.Schulbusgarage)\n\nFrauenfeld 01.11.2010 Primarschulgemeinde 1'437 0 -1'437 05.10.2022\n\nStadt \n\nFrauenfeld, \n\nVerwaltungs\n\nvermögen\n\n289'506 310'000 -310'000 0 0 0\n\n189 Freiestrasse 15 Frauenfeld 01.02.2022\nSayed Daud Alem Yar, \n\nFrauenfeld\n0 188 188 0 0 2'934'974 2'934'974 2'934'974\n\n190 Freiestrasse 17 Frauenfeld 01.02.2022\nSayed Daud Alem Yar, \n\nFrauenfeld\n0 134 134 0 0 2'031'905 2'031'905 2'031'905\n\n191 Freiestrasse 19 Frauenfeld 01.02.2022\nSayed Daud Alem Yar, \n\nFrauenfeld\n0 142 142 0 0 2'558'696 2'558'696 2'558'696\n\n61'679 57'325 -4'354 15'387'863 35'937'137 7'525'575 -1'790'000 0 0 41'672'712 22'302'692\n\nRahmenkredit Landkreditkonto 25'000'000\n\nFrei verfügbarer Rahmenkredit 2'697'308\n\nSeite 370\n\n\n\nÜbersicht über die Liegenschaftengeschäfte im Finanzvermögen (inkl. Landkreditkonto)\nNicht berücksichtigt sind die Liegenschaftengeschäfte im Verwaltungsvermögen (z.B. in Zusammenhang mit Strassen und Plätzen).\n\nKäufe\nKonto\n\nAnlagenr.\nBereich Parzelle Beschreibung m2 Kaufdatum Erworben von\n\nKaufpreis zuzgl. \n\nKosten\n\nANR01199 LKK 189 Freiestrasse 15 188 01.02.2022 Sayed Daud Alem Yar, Frauenfeld 2'934'974\n\nANR01200 LKK 190 Freiestrasse 17 134 01.02.2022 Sayed Daud Alem Yar, Frauenfeld 2'031'905\n\nANR01201 LKK 191 Freiestrasse 19 142 01.02.2022 Sayed Daud Alem Yar, Frauenfeld 2'558'696\n\nANR00116 FV\nD10191 / \n\n1646\n\nFesthüttenstrasse (Baurecht \n\nMinigolfanlage)\n04.03.2022 Willi und Susanna Mock 166'038\n\nANR01202 FV 50966 Burgerholz (Pflanzschulweg) 10'082 16.12.2022 Primarschulgemeinde Frauenfeld 8'912'718\n\nANR01203 FV\n1) 50530 Oberwiesenstrasse 16 892 30.09.2022 Heidi Langenegger Felix 1'306'650\n\nVerkäufe\nKonto\n\nAnlagenr.\nBereich Parzelle Beschreibung m2 Verkaufdatum Verkauf an\n\nBuchwert per \n\n1.1.2022\n\nVerkaufspreis \n\nabzgl. Kosten\n\n Gewinn/\n\nVerlust (-) \n\nErfolgsrechnung\n\nKonto\n\nANR00090 LKK 50552 Eisenwerkstrasse 676 05.10.2022 Stadt Frauenfeld, Verwaltungsvermögen 610'000 610'000 0 2132.4411.00\n\nANR00100 LKK 61937 Waffenplatzstrasse 16b 2'705 05.10.2022 Stadt Frauenfeld, Verwaltungsvermögen 870'000 870'000 0 2132.4411.40\n\nANR00103 LKK 70995 Gerlikon Ifängli 1'437 05.10.2022 Stadt Frauenfeld, Verwaltungsvermögen 310'000 310'000 0 2132.4411.00\n\nFV\n2) 30376 Feuerwehrdepot Erzenholz 04.04.2022 Feuerwehrverein Frauenfeld -   1 1 2131.4411.40\n\nFV\n2) 41466 Teilfläche Strasse 11 06.10.2022 Nicolaus und Regula Michael, Frauenfeld -   8'360 8'360 2131.4411.00\n\nFV\n2) 20284 Teilfläche Strasse 9 04.03.2022 R. Fischbacher AG Metalle -   1'620 1'620 2131.4411.00\n\nErgebnis aus Veräusserungen 9'981\n\n1)\n\n2)\n\nLegende:\n\nLKK =\n\nFV =\n\n*) =\n\nLandkreditkonto\n\nFinanzvermögen\n\nAus Strassenprojekten\n\nDie beiden Liegenschaften wurden über das LKK gekauft und im gleichen Jahr durch den Gemeinderat ins ordentliche Finanzvermögen übertragen. Die Einbuchung erfolgte direkt in dem am 31.12.2022 \n\nmassgeblichen Konto.\n\nDer Übertrag vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen ist für einen Verkauf erforderlich. Der Übertrag erfolgt zum Buchwert.Bei den oben ausgeführten Anlagen ist dieser Null. Da die Entwidmung (Übertrag vom \n\nVerwaltungs- ins Finanzvermögen) im gleichen Jahr wie der Verkauf erfolgte, musste keine Anlage angelegt werden.\n\nSeite 371\n\n\n\nDarlehen - Übersicht\n\nKurzfristig (bis 12 Monate)\n\nGläubiger Konto erstellt Ablauf Laufzeit  Betrag Zinssatz  Bestand am 1.1.22  Bestand am 31.12.22  angefallene \n\nZinsen im \n\nBerichtsjahr \n\nPostfinance AG 2014.02 24.10.2014 24.10.2022 8 Jahre 5'000'000            0.770% 5'000'000                   -                              31'442             \n\nPostfinance AG 30.03.2022 30.05.2022 2 Monate 5'000'000            0.150% -                              -                              1'271               \n\nBVK Personalvorsorge des Kantons \n\nZürich\n\n2014.03 02.11.2017 02.11.2023 6 Jahre 10'000'000          0.160% -                              10'000'000                 16'000             \n\nKto. 2014\n\nTotal kurzfristige Darlehen 5'000'000                   10'000'000                 48'713             \n\nVeränderung 100%\n\nLangfristig (länger als 1 Jahr)\n\nGläubiger Konto erstellt Ablauf Laufzeit  Betrag Zinssatz  Bestand am 1.1.22  Bestand am 31.12.22  angefallene \n\nZinsen im \n\nBerichtsjahr \n\nPensionskasse Post 2064.02 04.03.2014 04.03.2024 10 Jahre 5'000'000            1.520% 5'000'000                   5'000'000                   76'000             \n\nPostfinance AG 2064.05 23.01.2015 23.01.2025 10 Jahre 5'000'000            0.270% 5'000'000                   5'000'000                   13'500             \n\nBVK Personalvorsorge des Kantons \n\nZürich\n\n2064.06 02.11.2017 02.11.2023 6 Jahre 10'000'000          0.160% 10'000'000                 -                              -                   \n\nPostfinance AG 2064.07 20.02.2019 19.02.2027 8 Jahre 10'000'000          0.280% 10'000'000                 10'000'000                 28'000             \n\nPostfinance AG 2064.08 25.01.2022 26.01.2032 10 Jahre 10'000'000          0.470% -                              10'000'000                 43'736             \n\nPostfinance AG 2064.09 25.05.2022 25.05.2032 10 Jahre 10'000'000          1.540% -                              10'000'000                 91'972             \n\nThurgauer Kantonalbank 2064.10 01.09.2022 01.09.2030 8 Jahre 10'000'000          1.550% -                              10'000'000                 52'097             \n\nSuva 2064.11 15.12.2022 15.12.2032 10 Jahre 10'000'000          1.950% 10'000'000                 8'125               \n\nBank J. Safra Sarasin AG 2064.12 24.11.2022 24.11.2031 9 Jahre 10'000'000          1.810% 10'000'000                 18'100             \n\nKto. 2064\n\nTotal langfristige Darlehen 30'000'000                 70'000'000                 331'531           \n\nVeränderung 133%\n\nGesamt Drittschulden Kto. 1510.3401.00\n\nTotal 35'000'000                 80'000'000                 380'243           \n\nVeränderung 129%\n\nDer Kapitalaustausch zwischen den städtischen Betrieben wird im Kontokorrent geführt und ist nicht in dieser Aufstellung enthalten.\n\nSeite 372\n\n\n\nInnerbetriebliche Geldausleihe (bis max. 12 Monate Laufzeit) Teil von Kto. 1011.60/neu 2001.60\n\nGläubiger Konto erstellt Ablauf Laufzeit  Betrag Zinssatz  Bestand am 1.1.22  Bestand am 31.12.22  angefallene \n\nZinsen im \n\nBerichtsjahr \n\nThurplus 1011.60 24.01.2021 24.01.2022 12 Monate 5'000'000            -0.1952% 5'000'000                   -                              -651                 \n\nThurplus 1011.60 06.12.2021 06.06.2022 6 Monate 6'000'000            -0.2166% 6'000'000                   -                              -5'632              \n\nThurplus 1011.60 25.01.2022 31.12.2022 336 Tage 5'000'000            0.3300% 5'000'000                   -                              15'400             \n\nThurplus 2001.60 31.12.2022 31.12.2022 0 Tage 5'000'000            0.3300% -                              5'000'000                   -                   \n\nTeil von Kto. 1011.61\n\nSchuldnerin Konto erstellt Ablauf Laufzeit  Betrag Zinssatz Bestand am 1.1.22 Bestand am 31.12.22  angefallene \n\nZinsen im \n\nBerichtsjahr \n\nAlterszentrum Park 1011.61 01.01.2022 31.12.2022 12 Monate -1'500'000           0.2700% -1'500'000                  -1'500'000                  -4'107              \n\nTotal innerbetriebliche Geldausleihe 14'500'000                 3'500'000                   5'011               \n\nGesamt Schulden inkl. Innerbetriebliche Geldhausleihe\n\nTotal 49'500'000                 83'500'000                 385'254           \n\nVeränderung 69%\n\nSeite 373\n\n\n\nÜbersicht über die Darlehen über mehrere Jahre\n\nDarlehensbestand per ……….. (in Mio. Fr.) kurzfristig langfristig gesamt\n\n31.12.2022 13.5 70.0             83.5 \n\n31.12.2021 14.5 30.0             44.5 \n\n31.12.2020 3.5 35.0             38.5 \n\n31.12.2019 3.5 35.0             38.5 \n\n31.12.2018 13.5 25.0             38.5 \n\n31.12.2017 13.0 25.0             38.0 \n\n31.12.2016 20.0 21.0             41.0 \n\n31.12.2015 20.0 21.0             41.0 \n\n31.12.2014 7.5 20.0             27.5 \n\n31.12.2013\n\nDurchschnittlicher Zins für per ... bestandene Anlagen (in %) ungewichtet Kapitalgewichtet\n\n31.12.2022 0.677% 1.051%\n\n31.12.2021 0.199% 0.342%\n\n31.12.2020 0.433% 0.448%\n\n31.12.2019 0.429% 0.447%\n\n31.12.2018 0.357% 0.283%\n\n31.12.2017 0.392% 0.189%\n\n31.12.2016 0.248% 0.135%\n\n31.12.2015 1.123% 0.999%\n\n31.12.2014 1.861% 2.091%\n\n31.12.2013\n\nDurchschnittliche Restlaufzeit für per ... bestandene Anlagen (in Jahren) ungewichtet Kapitalgewichtet\n\n31.12.2022 3.60 6.28 \n\n31.12.2021 2.09 3.43 \n\n31.12.2020 3.59 4.58 \n\n31.12.2019 3.44 4.56 \n\n31.12.2018 4.15 3.77 \n\n31.12.2017 4.32             4.15 \n\n31.12.2016 3.34             3.03 \n\n31.12.2015 3.99 3.56 \n\n31.12.2014 3.51             3.82 \n\n31.12.2013\n\nAlter Rechnungslegungsstandard (HRM1)\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n2.5%\n\n2013201420152016201720182019202020212022\n\n0.0\n1.0\n2.0\n3.0\n4.0\n5.0\n6.0\n7.0\n\n2013201420152016201720182019202020212022\n\n ‐\n\n 20.0\n\n 40.0\n\n 60.0\n\n 80.0\n\n 100.0\n\n2013201420152016201720182019202020212022\n\nSeite 374\n\n\n\nRechnungslegungsgrundsätze\n\nDie Grundsätze der Rechnungslegung richten sich nach §36 der Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden.\n\nMassgebend sind:\n\na) Bruttodarstellung: Aufwendungen und Erträge, Aktiven und Passiven sowie Investitionsausgaben und Investitionseinnahmen werden getrennt voneinander, ohne \n\ngegenseitige Verrechnung, in voller Höhe ausgewiesen;\n\nb) Periodenabgrenzung: Aufwendungen und Erträge werden in der Periode erfasst, während welcher sie verursacht werden;\n\nc) Fortführung: Für die Rechnungslegung ist die Fortführung der Tätigkeit der Gemeinden wegleitend;\n\nd) Wesentlichkeit, Verständlichkeit und Zuverlässigkeit: Die für eine rasche und umfassende Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage notwendigen \n\nInformation werden klar und nachvollziehbar sowie richtig und glaubwürdig offengelegt;\n\ne) Vergleichbarkeit: Rechnungen von Gemeinde und Verwaltungsstellen sind untereinander und auf Dauer vergleichbar;\n\nf) Stetigkeit: Die Rechnungslegung bleibt nach Möglichkeit während eines längeren Zeitraums unverändert.\n\nAbweichungen von den Rechnungslegungsgrundsätzen sind zu erläutern.\n\nSeite 375\n\n\n\nGrundsätze zur Bilanzierung und Bewertung\n\nFinanzvermögen\n\nKontengruppe Definition Bilanzierung Bewertung\n\n100, Flüssige Mittel und \n\nkurzfristige Geldanlagen\n\nDie flüssigen Mittel umfassen Kassenbestände, Post- und \n\nBankguthaben, kurzfristige Geldmarktanlagen und \n\nZahlungen unterwegs.\n\nKurzfristige Geldmarktanlagen werden unter den \n\nflüssigen Mitteln bilanziert, wenn deren Gesamtlaufzeit \n\noder die Restlaufzeit im Erwerbszeitpunkt unter 90 \n\nTagen liegt.\n\nNominalwerte.\n\n101, Forderungen Ausstehende Guthaben und Ansprüche gegenüber \n\nDritten, die in Rechnung gestellt oder geschuldet sind. \n\nAm Jahresende noch nicht fakturierte Forderungen \n\nwerden als aktive Rechnungsabgrenzungen bilanziert.\n\nForderungen werden verbucht, wenn die entsprechende \n\nLieferung oder Leistung erbracht ist und der Nutzen an \n\nden Käufer beziehungsweise Leistungsbezüger \n\nübergegangen ist.\n\nForderungen sind zum Rechnungsbetrag inklusive MWST\n\n(Nominalwert) zu bewerten, abzüglich der geschätzten \n\nbetriebswirtschaftlich notwendigen Wertberichtigungen \n\n(Delkredere).\n\n102, Kurzfristige \n\nFinanzanlagen\n\nFinanzanlagen (jederzeit veräusserbare Renditeanlagen) \n\nmit Laufzeiten bis 1 Jahr.\n\nSämtliche Finanzanlagen sind zu bilanzieren. Nominalwerte / Marktwerte\n\n104, Aktive \n\nRechnungsabgrenzungen\n\nNach dem Grundsatz der Periodengerechtigkeit sind die \n\nAufwände und Erträge in der Periode ihrer Verursachung\n\nzu erfassen. Da der Wechsel von einer \n\nRechnungsperiode zur anderen innerhalb eines \n\nGeschäftsvorfalles liegen kann, sind \n\nRechnungsabgrenzungen (zeitliche Abgrenzungen) \n\nvorzunehmen.\n\nForderungen oder Ansprüche aus Lieferungen und \n\nLeistungen des Rechnungsjahres, die noch nicht in \n\nRechnung gestellt oder eingefordert wurden, aber der \n\nRechnungsperiode zuzuordnen sind. \n\nNominalwerte\n\nVor dem Bilanzstichtag getätigte Ausgaben oder \n\nAufwände, die der folgenden Rechnungsperiode zu \n\nbelasten sind.\n\n106, Vorräte und angefangene \n\nArbeiten\n\nFür die Leistungserstellung benötigte Waren und \n\nMaterial.\n\nAnschaffungs- bzw. Herstellkosten, Bewertung nach \n\nkaufmännischen Grundsätzen\n\n107, Finanzanlagen Finanzanlagen mit Gesamtlaufzeit über 1 Jahr. Sämtliche Finanzanlagen sind zu bilanzieren. Die Bewertung erfolgt zu Marktwerten, deshalb wird \n\nkein Wertberichtigungskonto geführt (Ausnahme aus \n\nGründen der Transparenz: Aktivdarlehen). Wo keine \n\nMarktdaten vorhanden sind und keine Anzeichen für \n\nWertminderungen bestehen, werden die Nominalwerte \n\nangesetzt.\n\nBei Beteiligungspapieren wird, wo bekannt, der letzte \n\nSteuerwert oder der neuere innere Wert der \n\nUnternehmung angesetzt.\n\nSeite 376\n\n\n\nKontengruppe Definition Bilanzierung Bewertung\n\n108, Sachanlagen \n\nFinanzvermögen\n\nSachanlagen des Finanzvermögens Sämtliche Sachanlagen FV sind zu bilanzieren. Die Bewertung erfolgt zu Verkehrswerten. Die \n\nFestlegung der Verkehrswerte erfolgt in einem Zyklus \n\nvon fünf Jahren rollend durch externe Experten, sofern \n\nkeine Anzeichen für einen dauerhaften Minderwert \n\nvorliegen. Die Verbuchung der Wertberichtigungen \n\nerfolgt bis Ende 2019 gegen die \n\nNeubewertungsreserven. Ab dem Jahre 2020 werden die\n\nWertberichtigungen direkt in der Erfolgsrechnung \n\nverbucht.\n\n109, Forderungen gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen und \n\nFonds im Fremdkapital\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds bedürfen einer \n\ngesetzlichen Grundlage. Sie werden dem Fremd- oder \n\nEigenkapital zugeordnet.\n\nNominalwert\n\nVerwaltungsvermögen\n\nKontengruppe Definition Bilanzierung Bewertung\n\n140, Sachanlagen \n\nVerwaltungsvermögen\n\nSachanlagen des Verwaltungsvermögens Aktivierung der Investitionsausgaben, wenn sie die \n\nAktivierungsgrenze übersteigen. \n\nAnschaffungs- bzw. Herstellkosten abzüglich \n\nplanmässiger Abschreibungen unter Berücksichtigung \n\nallfälliger zusätzlicher Wertberichtigungen\n\n142, Immaterielle Anlagen Immaterielle Anlagen des Verwaltungsvermögens Aktivierung der Investitionsausgaben, wenn sie die \n\nAktivierungsgrenze übersteigen.\n\nAnschaffungs- bzw. Herstellkosten abzüglich \n\nplanmässiger Abschreibungen unter Berücksichtigung \n\nallfälliger zusätzlicher Wertberichtigungen\n\n144, Darlehen Darlehen mit festgelegter Laufzeit und \n\nRückzahlungspflicht. Ist die Rückzahlung gefährdet, sind \n\nWertberichtigungen vorzunehmen.\n\nSämtliche Darlehen werden ungeachtet der \n\nAktivierungsgrenze in der Investitionsrechnung gebucht \n\nund aktiviert.\n\nNominalwert abzüglich notwendiger \n\nWertberichtigungen\n\n145, Beteiligungen, \n\nGrundkapitalien\n\nBeteiligungen aller Art, die (Mit-)-Eigentümerrechte \n\nbegründen.\n\nSämtliche Beteiligungen werden ungeachtet der \n\nAktivierungsgrenze in der Investitionsrechnung gebucht \n\nund aktiviert.\n\nAnschaffungswert abzüglich notwendiger \n\nWertberichtigungen\n\n146, Investitionsbeiträge Investitionsbeiträge sind geldwerte Leistungen, mit \n\ndenen beim Empfänger der Beiträge dauerhafte \n\nVermögenswerte mit Investitionscharakter begründet \n\nwerden.\n\nAktivierung der Investitionsbeiträge über die \n\nInvestitionsrechnung, wenn sie die Aktivierungsgrenze \n\nübersteigen.\n\nAnschaffungs- bzw. Herstellkosten abzüglich \n\nplanmässiger Abschreibungen unter Berücksichtigung \n\nallfälliger zusätzlicher Wertberichtigungen\n\nSeite 377\n\n\n\nFremdkapital\n\nKontengruppe Definition Bilanzierung Bewertung\n\n200, Laufende \n\nVerbindlichkeiten\n\nVerpflichtungen aus Lieferungen und Leistungen oder \n\nanderen betrieblichen Aktivitäten, die innerhalb eines \n\nJahres fällig sind oder fällig werden können.\n\nLaufende Verbindlichkeiten werden bilanziert, wenn ihr \n\nUrsprung in einem Ereignis der Vergangenheit liegt und \n\nder Mittelabfluss zur Erfüllung sicher oder \n\nwahrscheinlich ist.\n\nNominalwerte\n\n201, Kurzfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n\nVerbindlichkeiten aus Finanzierungsgeschäften bis 1 Jahr \n\nLaufzeit. Sie sind in der Regel verzinslich.\n\nFinanzverbindlichkeiten, die innerhalb von 12 Monaten \n\nnach dem Bilanzstichtag zur Rückzahlung fällig werden, \n\nwerden als kurzfristig ausgewiesen.\n\nNominalwerte\n\n204, Passive \n\nRechnungsabgrenzungen\n\nNach dem Grundsatz der Periodengerechtigkeit sind die \n\nAufwände und Erträge in der Periode ihrer Verursachung\n\nzu erfassen. Da der Wechsel von einer \n\nRechnungsperiode zur anderen innerhalb eines \n\nGeschäftsvorfalles liegen kann, sind \n\nRechnungsabgrenzungen (zeitliche Abgrenzungen) \n\nvorzunehmen.\n\nVerpflichtungen aus dem Bezug von Lieferungen und \n\nLeistungen des Rechnungsjahres, die noch nicht in \n\nRechnung gestellt oder eingefordert wurden, aber der \n\nRechnungsperiode zuzuordnen sind.\n\nNominalwerte\n\nVor dem Bilanzstichtag eingegangene Erträge oder \n\nEinnahmen, die der folgenden Rechnungsperiode \n\ngutzuschreiben sind.\n\n205, Kurzfristige \n\nRückstellungen\n\nDurch ein Ereignis in der Vergangenheit erwarteter oder \n\nwahrscheinlicher Mittelabfluss in der folgenden \n\nRechnungsperiode.\n\nEine Rückstellung wird bilanziert, wenn es sich um eine \n\ngegenwärtige Verpflichtung handelt, deren Ursprung in \n\neinem Ereignis der Vergangenheit (vor dem \n\nBilanzstichtag) liegt, der Mittelabflusses zur Erfüllung der \n\nVerpflichtung wahrscheinlich ist (Wahrscheinlichkeit \n\nüber 50%), die Höhe der Verpflichtung zuverlässig \n\ngeschätzt werden kann und die Wesentlichkeitsgrenze \n\nübersteigt.\n\nSchätzung des Nominalwerts\n\n206, Langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten\n\nVerbindlichkeiten aus Finanzierungsgeschäften über 1 \n\nJahr Laufzeit. Sie sind in der Regel verzinslich.\n\nFinanzverbindlichkeiten werden weiterhin als langfristige \n\nFinanzverbindlichkeiten bilanziert, wenn bis zum Datum \n\nder Veröffentlichung des Jahresabschlusses eine \n\nverbindliche schriftliche Zusage des Fremdkapitalgebers \n\nzur Verlängerung der Finanzierung über den \n\nnächstfolgenden Bilanzstichtag hinaus vorliegt.\n\nNominalwert\n\n208, Langfristige \n\nRückstellungen\n\nanalog kurzfristige Rückstellungen analog kurzfristige Rückstellungen Schätzung des Nominalwerts\n\n209, Verbindlichkeiten \n\ngegenüber \n\nSpezialfinanzierungen und \n\nFonds im Fremdkapital\n\nFonds sind zweckgebundene Mittel zur Sicherstellung \n\nder Finanzierung bestimmter öffentlicher Aufgaben. Die \n\nSchaffung von Fonds sowie die Zuweisung und \n\nVerwendung der Mittel bedarf einer gesetzlichen \n\nGrundlage.\n\nSämtliche Fonds werden bilanziert Nominalwert\n\nSeite 378\n\n\n\nEigenkapital\n\nKontengruppe Definition Bilanzierung Bewertung\n\n290, Verpflichtungen (+) bzw. \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\nAls Eigenkapital betrachtete kumulierte \n\nErtragsüberschüsse von Spezialfinanzierungen.\n\nSämtliche Spezialfinanzierungen werden bilanziert. Nominalwert\n\n291, Fonds Als Eigenkapital betrachtete kumulierte \n\nErtragsüberschüsse von Fonds\n\nSämtliche Fonds werden bilanziert. Nominalwert\n\n293, Vorfinanzierungen Reserven für künftige Vorhaben. Sämtliche Vorfinanzierungen werden bilanziert. Nominalwert\n\n296, Neubewertungsreserve \n\nFinanzvermögen\n\nSaldo der Bilanzveränderung durch Neubewertung der \n\nFinanz- und Sachanlagen des Finanzvermögens beim \n\nÜbergang zum HRM2 sowie Wertschwankungen durch \n\nperiodische Neubewertung des Finanzvermögens zur \n\nVermeidung von Volatilität.\n\nDie Wertberichtigungen werden bis Ende 2019 in den \n\nNeubewertungsreserven verbucht. Die \n\nNeubewertungsreserven werden ab 2020 bis 2024 \n\ngegen die Erfolgsrechnung aufgelöst.\n\nNominalwert\n\n299, Bilanzüberschuss/-\n\nfehlbetrag\n\nSaldo aus den kumulierten Überschüssen und Defiziten \n\nder Erfolgsrechnung. Wird ein Fehlbetrag (negatives \n\nVorzeichen) ausgewiesen, verbleibt der Posten auf der \n\nPassivseite.\n\nNominalwert\n\nSeite 379\n\n\n\nAbschreibungen\n\nDie Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen richten sich nach §50 RRV Rw Gde.\n\nWo keine kürzeren Nutzungsdauern festgestellt wurden, fanden folgende Regeln Anwendung:\n\nKontobereich Kategorie Nutzungsdauer in \n\nJahren\n\nAbschreibungssätze linear\n\n1400 Grundstücke nicht überbaut 40 3%\n\n1404 Gebäude, Hochbauten 33 3%\n\n1401 Tiefbauten (Strassen, Plätze, Friedhof, usw.) 40 3%\n\n1405 Wald, Alpen und übrige Sachanlagen 40 3%\n\n1403 Kanal- und Leitungsnetze, Gewässerverbauungen 50 2%\n\n1409 Orts- und Regionalplanungen sowie übrige Planungen 10 10%\n\n1406 Mobilien, Ausstattungen, Maschinen und allgemeine Motorfahrzeuge (Haustechnik) 8 13%\n\n1406 Spezialfahrzeuge (Feuerwehr, Strassenreinigung usw.) 15 7%\n\n1406 Informatik- und Kommunikationssysteme 4 25%\n\n142 Immaterielle Anlagen 5 20%\n\n146 Investitionsbeiträge Nach Nutzungsdauer des \n\nfinanzierten Objekts\n\n1407 Anlagen im Bau keine planmässige \n\nAbschreibung\n\n144 Darlehen keine planmässige \n\nAbschreibung\n\n145 Beteiligungen, Grundkapital keine planmässige \n\nAbschreibung\n\nKontobereich Kategorie Nutzungsdauer in \n\nJahren\n\nAbschreibungssätze linear\n\n1403.10 Anschlussgebühren für die Kanalisationsbauten 25 4%\n\nDie Abschreibungen auf den Restbuchwerten per 1. Januar 2015 richten sich nach der Restnutzungsdauer (§63 Abs. 5 RRV Rw Gde).\n\nInvestitionen mit mehrjähriger Nutzungsdauer werden ab einer Summe von 100'000 Franken aktiviert (§8 der Verordnung des Regierungsrates zum \n\nRechnungswesen der Gemeinden; abgekürzt RRV Rw Gde, RB 131.21). Eine Ausnahme stellen Projektierungskosten für Strassenprojekte dar, welche als Teil des \n\ngesamten Bauvorhabens betrachtet werden.\n\nFolgende Anlage wird als Minus-Anlage in den Aktiven geführt und über die Nutzungsdauer mit Minus-Abschreibungen aufgelöst. \n\n(Abweichung zum Handbuch 8.6.2 und 8.9.2, da technisch nicht oder ungenügend umsetzbar.)\n\nSeite 380\n\n\n\nStadt Frauenfeld Rechnung 2022\n\nIKS\n\nDie Stadt verfügt über verschiedene interne Kontrollen. Diese sind jedoch losgelöst voneinander und gelten somit nicht als ein Internes Kontrollsystem nach \n\nLehrbuch.\n\nDie bisherigen internen Kontrollen führten dazu, dass wenn überhaupt, nur geringfügige Fehler entstanden sind, die in der Regel für die Stadt zu keinen \n\nwesentlichen finanziellen Schäden geführt haben.\n\nEs ist geplant, pro Amt die Risiken zu prüfen und in einem IKS mit entsprechenden Massnahmen festzuhalten. Dieser sehr aufwendige Prozess wurde für das \n\nFinanzamt, ergänzt mit einem Qualitätsmanagement-System, im 2018 gestartet und läuft aufgrund von technischen Herausforderungen noch.\n\nSeite 381\n\n\n\nKostenentwicklung Bereiche 5110, 5111, 5116, 5130, 5131\n\nSozialdienste\n\nBezeichnung Rechnung Budget Rechnung Rechnung\n\n2022 2022 2021 2020\n\nVerwaltungskosten\n\n30 Personalkosten 1'743'771.33     1'787'850          1'564'044.75    1'518'291.50    \n\n31 Sachaufwand 481'139.58        114'450 102'472.68       200'134.08       \n\n35\nEinlagen in Fonds und \n\nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n- - - - \n\n3636.10\nBeiträge an Gemischtwirtschaftliche \n\nUnternehmen\n- 100 100.00 100.00 \n\n39 Interne Verrechnungen 156'600.00        94'620 78'127.30         94'692.61         \n\n4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten -5'193.70           -500 -400.00             - \n\n4260.02\nRückerstattungen von \n\nRaumnebenkosten\n- -1'500 -1'080.00           -1'290.00           \n\n4260.22 übrige Rückerstattungen Dritter - - -9'137.90          - \n\n4470.01 Mietzinsen - -10'000 -8'486.85          -89'525.00        \n\n49 Interne Verrechnungen - - - - \n\nTotal Verwaltungsaufwand 2'376'317.21     1'985'020          1'725'639.98    1'722'403.19    \n\nUnterstützung 1) Nettounters. 2) 1) Nettounters. 2) 1) Nettounters. 2) 1) Nettounters. 2)\n\n3637.50 Unterstützungen Thurgauer 1'208'554.20     1'800'000          1'693'685.42    1'795'458.95    \n\n4260.50 Rückerstattungen Thurgauer -500'878.38       41% 707'675.82 16% -1'000'000        56% 800'000           15% -868'986.62      51% 824'698.80      15% -1'010'918.15    56% 784'540.80     15%\n\n3637.51 Unterstützungen Schweizer 5'647'113.61     6'700'000          6'118'568.97    6'603'599.51    \n\n4260.51 Rückerstattungen Schweizer -2'390'515.36    42% 3'256'598.25   74% -3'600'000        54% 3'100'000        56% -2'781'361.72    45% 3'337'207.25    60% -3'636'525.05    55% 2'967'074.46   55%\n\n3637.52 Unterstützungen Ausländer 3'096'310.83     3'000'000          2'970'439.37    2'982'252.45    \n\n4260.52 Rückerstattungen Ausländer -1'355'487.61    44% 1'740'823.22   40% -1'500'000        50% 1'500'000        27% -1'411'133.63    48% 1'559'305.74    28% -1'447'993.44    49% 1'534'259.01    29%\n\n3637.60 Alimentenbevorschussung 541'474.00        610'000             570'593.85       604'240.50       \n\n4260.60 Alimentenbevorschussung -324'835.29       60% 216'638.71      5% -300'000           49% 310'000           6% -286'082.48       50% 284'511.37      5% -280'490.18      46% 323'750.32      6%\n\n3637.70\nUnterstützungen anerkannte \n\nFlüchtlinge\n1'437'181.24     1'100'000           809'596.62        706'699.86        \n\n4260.70\nRückerstattungen anerkannte \n\nFlüchtlinge\n-639'564.15       45% 797'617.09       18% -890'000            81% 210'000            4% -562'759.60       70% 246'837.02       4% -521'106.22       74% 185'593.64       3%\n\n3637.71 Unterstützungen Asylbewerber 3'029.45            - - 221'517.80       \n\n4260.71 Rückerstattungen Asylbewerber -90'454.90         n/a -87'425.45       -2% -600'000           n/a -600'000          -11% -483'159.25      n/a -483'159.25    -9% -605'533.08      273% -384'015.28    -7%\n\n3637.72\nUnterstützungen vorläufig \n\nAufgenommene\n813'733.49        750'000 713'012.95        622'665.05        \n\n4260.72\nRückerstattungen vorläufig \n\nAufgenommene\n-201'294.60       25% 612'438.89       14% -500'000            67% 250'000            5% -832'036.10       117% -119'023.15     -2% -620'397.42       100% 2'267.63           0%\n\n4631.00 Beiträge von Kanton und Konkordaten -1'682'364.70    n/a -1'157'351.26   -26%\n\n4260.90\nRückerstattungen frühere \n\nUnterstützungen\n-149'162.78       -149'162.78      -3% -80'000 -80'000 -1% -61'778.35         -61'778.35       -1% -57'328.10         -57'328.10       -1%\n\n3637.30 Unterstützung an Schutzbedürftige S 981'965.60        n/a\n\n4260.50 Rückstattung Schutzbedürftige S -242'035.78       n/a\n\n4631.30 Staatsbeitrag für Schutzbedürftige S -1'747'312.00    n/a -1'007'382.18  -23%\n\nTotal Unterstützungen 4'405'456.87   5'490'000   5'588'599.43   5'356'142.48   \n\n4612.9 Entschädigungen von Gemeinden - - - - \n\n4621.5 Innerkantonaler Finanzausgleich -1'600'592.00    -1'025'000        -1'342'120.00   -1'024'880.00   \n\nNettoaufwand 5'181'182.08   6'450'020   5'972'119.41   6'053'665.67   \n\n1) Rückerstattungsquote 2) Anteil am Nettoaufwand\n\nSeite 382\n\n\n\nKostenentwicklung Sozialdienste\n\n0\n\n1'000'000\n\n2'000'000\n\n3'000'000\n\n4'000'000\n\n5'000'000\n\n6'000'000\n\n7'000'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nSozialhilfekosten Total\n\n0\n\n200'000\n\n400'000\n\n600'000\n\n800'000\n\n1'000'000\n\n1'200'000\n\n1'400'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand Thurgauer\n\n0\n\n500'000\n\n1'000'000\n\n1'500'000\n\n2'000'000\n\n2'500'000\n\n3'000'000\n\n3'500'000\n\n4'000'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand Schweizer\n\n0\n200'000\n400'000\n600'000\n800'000\n1'000'000\n1'200'000\n1'400'000\n1'600'000\n1'800'000\n2'000'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand Ausländer\n\n0\n50'000\n100'000\n150'000\n200'000\n250'000\n300'000\n350'000\n400'000\n450'000\n500'000\n550'000\n600'000\n650'000\n700'000\n750'000\n800'000\n850'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand Flüchtlinge\n\n‐600'000\n\n‐500'000\n\n‐400'000\n\n‐300'000\n\n‐200'000\n\n‐100'000\n\n0\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand Asylbewerber\n\n‐800'000\n\n‐600'000\n\n‐400'000\n\n‐200'000\n\n0\n\n200'000\n\n400'000\n\n600'000\n\n800'000\n\n20222021202020192018201720162015\n\nNettoaufwand vorläufig \nAufgenommene\n\nSeite 383\n\n\n\nBilanz und Nettovermögen der letzten Jahre nach HRM2 HRM2\n(mit Veränderungen gegenüber dem Vorjahr)\n\nKto. Text Rechnung 2022 Rechnung 2021 Rechnung 2020 Rechnung 2019 Rechnung 2018 Rechnung 2017 Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nSaldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo\n\n1 Aktiven\n\n10 Finanzvermögen 164'187'149.47 128'105'774.28 129'344'335.15 129'265'859.80 112'642'348.33 111'742'467.22 104'364'172.27 106'905'908.61\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n36'081'375.19 -1'238'560.87 78'475.35 16'623'511.47 899'881.11 7'378'294.95 -2'541'736.34\n\n14 Verwaltungsvermögen 108'778'691.48 91'720'179.12 85'665'225.30 81'809'010.08 77'776'358.98 74'918'099.86 68'213'675.45 59'505'654.13\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n17'058'512.36 6'054'953.82 3'856'215.22 4'032'651.10 2'858'259.12 6'704'424.41 8'708'021.32\n\n2 Passiven\n\n20 Fremdkapital -126'157'612.52 -75'349'229.08 -70'280'037.42 -69'946'531.38 -68'218'662.77 -77'268'619.03 -75'769'937.38 -71'690'006.14\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n-50'808'383.44 -5'069'191.66 -333'506.04 -1'727'868.61 9'049'956.26 -1'498'681.65 -4'079'931.24\n\n29 Eigenkapital -146'808'228.43 -144'476'724.32 -144'729'523.03 -141'128'338.50 -122'200'044.54 -109'391'948.05 -96'807'910.34 -94'721'556.60\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n-2'331'504.11 252'798.71 -3'601'184.53 -18'928'293.96 -12'808'096.49 -12'584'037.71 -2'086'353.74\n\n10-20 Nettovermögen 38'029'536.95 52'756'545.20 59'064'297.73 59'319'328.42 44'423'685.56 34'473'848.19 28'594'234.89 35'215'902.47\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n-14'727'008.25 -6'307'752.53 -255'030.69 24'845'480.23 9'949'837.37 5'879'613.30 -6'621'667.58 35'215'902.47\n\nSeite 384\n\n\n\nBestandesrechnung und Nettovermögen der letzten 10 Jahre HRM1\n(mit Veränderungen gegenüber dem Vorjahr)\n\nKto. Text\n\nSaldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H Saldo S/H\n\n1 Aktiven 152'083'391.15 S 148'335'160.06 S 158'399'726.95 S 164'372'995.46 S 168'457'659.99 S 187'802'026.30 S 176'050'256.20 S 177'303'281.30 S 179'083'114.07 S 184'415'663.20 S\n\n10 Finanzvermögen 95'721'394.98 S 102'560'034.35 S 115'943'020.41 S 124'266'975.26 S 129'166'844.64 S 143'971'828.03 S 123'157'290.00 S 128'557'787.13 S 127'184'338.02 S 130'015'707.47 S\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n-6'838'639.37 -13'382'986.06 -8'323'954.85 -4'899'869.38 -14'804'983.39 20'814'538.03 -5'400'497.13 1'373'449.11 -2'831'369.45 2'514'208.76\n\n11 Verwaltungsvermögen 55'858'246.17 S 45'775'125.71 S 42'456'706.54 S 40'102'940.20 S 39'284'917.95 S 43'828'741.27 S 52'889'949.20 S 48'737'510.47 S 51'898'776.05 S 54'399'955.73 S\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n10'083'120.46 3'318'419.17 2'353'766.34 818'022.25 -4'543'823.32 -9'061'207.93 4'152'438.73 -3'161'265.58 -2'501'179.68 -1'509'033.52\n\n12 Spezialfinanzierungen 503'750.00 S 3'080.00 S 5'897.40 S 1'457.00 S 3'017.00 S 7'983.70 S\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n503'750.00 0.00 -3'080.00 -2'817.40 4'440.40 -1'560.00 -4'966.70 7'983.70 0.00 0.00\n\n2 Passiven 152'083'391.15 H 148'335'160.06 H 158'399'726.95 H 164'372'995.46 H 168'457'659.99 H 186'209'535.02 H 173'914'079.15 H 174'512'117.65 H 173'581'305.20 H 179'798'352.38 H\n\n20 Fremdkapital 56'069'215.49 H 53'384'733.22 H 64'533'045.93 H 72'118'129.21 H 80'235'623.52 H 104'964'585.68 H 93'445'853.61 H 100'930'373.93 H 103'039'254.59 H 110'279'314.37 H\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n2'684'482.27 -11'148'312.71 -7'585'083.28 -8'117'494.31 -24'728'962.16 11'518'732.07 -7'484'520.32 -2'108'880.66 -7'240'059.78 1'143'804.44\n\n22 Spezialfinanzierungen 20'947'657.83 H 19'997'142.06 H 20'016'254.21 H 19'439'562.19 H 19'320'869.58 H 18'017'475.05 H 17'241'991.65 H 15'385'206.00 H 12'345'900.99 H 11'837'994.95 H\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n950'515.77 -19'112.15 576'692.02 118'692.61 1'303'394.53 775'483.40 1'856'785.65 3'039'305.01 507'906.04 2'208'607.15\n\n23 Eigenkapital 75'066'517.83 H 74'953'284.78 H 73'850'426.81 H 72'815'304.06 H 68'901'166.89 H 63'227'474.29 H 63'226'233.89 H 58'196'537.72 H 58'196'149.62 H 57'681'043.06 H\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n113'233.05 1'102'857.97 1'035'122.75 3'914'137.17 5'673'692.60 1'240.40 5'029'696.17 388.10 515'106.56 1'127'016.34\n\n10-20 Nettovermögen 39'652'179.49 49'175'301.13 51'409'974.48 52'148'846.05 48'931'221.12 39'007'242.35 29'711'436.39 27'627'413.20 24'145'083.43 19'736'393.10\n\nVeränderung gegenüber dem \nVorjahr\n\n-9'523'121.64 -2'234'673.35 -738'871.57 3'217'624.93 9'923'978.77 9'295'805.96 2'084'023.19 3'482'329.77 4'408'690.33 1'370'404.32\n\nRechnung 2005Rechnung 2014 Rechnung 2013 Rechnung 2012 Rechnung 2011 Rechnung 2009 Rechnung 2008 Rechnung 2007 Rechnung 2006Rechnung 2010\n\nSeite 385\n\n\n\nStellenplan Aufarbeitungsstand per Stichdatum 31.12.2022\n(Angabe in Vollzeitstellen)\n\nFinanzen und Zentrales\nRechnung akt. Budget akt. Rechnung Vorj.\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nStadtkanzlei\nStadtkanzlei 16.10 17.60\nInformatik 3.00 3.00\nEinwohnerdienste inkl. Infoschalter 9.10 8.70\n\n28.20 30.40 29.30 inkl. 12 Stellen Lernende/Praktikanten\n\nGeschäftsstelle Regio\n1.60 0.80 0.80\n\nFeuerwehr\n4.03 4.23 4.23 inkl. 1 Stelle Lernende/Praktikanten\n\nAmt für Kultur\n1.20 1.20 1.20\n\nSeite 386\n\n\n\nFinanzen und Zentrales\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nAmt für Kommunikation und Wirtschaftsförderung\nLeitung/Administration 3.20 5.00\nKommunikation 2.70 1.70\nRäumliche Entwicklung 0.00 0.00\nSoziokulturelle Entwicklung 1.20 0.80\n\n7.10 6.10 7.50  \n\nFinanzamt\nLeitung/Finanzbuchhaltung/Lohnbuchhaltung 5.40 4.30\n\n5.40 4.40 4.30\n\nSeite 387\n\n\n\nFinanzen und Zentrales\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nSteueramt Leitung 1.00 1.00\nBezug 2.00 2.00\nKundendienst 2.00 2.90\nQuellensteuer 2.50 2.50\nVeranlagungswesen 5.25 5.65\n\n12.75 13.60 14.05\n\nAmt für SicherLeitung/Assistenz 1.50 1.80\nBewilligungen und Märkte 1.20 1.00\nZivilschutzregio 1.60 1.60\nRegionaler Führungsstab 0.09 0.09\n\n4.39 3.09 4.49\n\nPersonalamt\n4.30 3.80 3.20\n\nFinanzen und Zentrales 68.97 67.62 69.07\n\nSeite 388\n\n\n\nBau und Verkehr\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nAmt für Hochbau und Stadtplanung\nLeitung 1.00 1.00\nAdministration / Zentrale Dienste 1.50 0.90\nStadtplanung 4.96 5.38\nBauberatung und Baubewilligungen 7.70 6.30\nStadteigene Hochbauten inkl. Liegenschaftenverw. 2.60 3.30\n\n17.76 18.39 16.88 inkl. 1 Stelle Lernende/Praktikanten\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr 1.00 0.90\nVerkehrswege und -planung 1.90 1.90\nStadtentwässerung und Bewilligungen 1.50 2.50\nÖffentlicher Verkehr 0.00 0.00\nAdministration 0.60 1.00\n 5.00 8.50 6.30\n\nWerkhof Leitung 0.80 0.80\nStadtgrün 13.40 15.40\nUnterhalt Verkehrswege 8.33 7.33\nUnterhalt Entwässerungsanlagen inkl. Schreinerei 5.00 5.00\nUnterhalt Anlagen 7.00 9.00\nZentrale Dienste / Leitung Betrieb 1.00 1.00\nAdministration 1.40 1.00\n   \n\nSeite 389\n\n\n\nBau und Verkehr\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n36.93 39.12 39.53 inkl. 2 Stellen Lernende/Praktikanten\n\nAmt für Tiefbau und Verkehr inkl. Werkhof 41.93 47.62\nBau und Verkehr 59.69 66.01 62.71\n\nSeite 390\n\n\n\nThurplus, Freizeit und Sport\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nAmt für Freizeit und Sport\nLeitung und Administration 1.50 1.60\nHallen- Frei- und Sprudelbad 2.80 3.40\nSportanlagen 7.70 7.70\nFreizeitanlagen 5.87 5.80\nFacility Management NEU inkl. Hauswarte Rathaus 3.36 3.36\n\n21.23 29.02 21.86 inkl. 1 Stelle Lernende/Praktikanten\n\nSeite 391\n\n\n\nThurplus, Freizeit und Sport\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nThurplus\n58.45 63.30 55.35 inkl. 2 Stellen Lernende/Praktikanten\n\nThurplus, Freizeit und Sport 79.68 92.32 77.21\n\nSeite 392\n\n\n\nAlter und Gesundheit\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen \n\nAlterszentrum Park\n193.00 179.05 186.11 inkl. 35.7 Stellen Lernende/Praktikanten\n\nAmt für Alter und Gesundheit\nLeitung 0.75 0.75\nFachstelle Alters- und Generationenfragen 0.50 0.50\nKrankenkasse und AHV 4.30 4.00 inkl. 0.7 Praktikant:in\n\n5.55 5.25 5.25\n\nAlter und Gesundheit 198.55 184.30 191.36\n\nSeite 393\n\n\n\nGesellschaft und Soziales\n\nAmt Abteilung/Bereich IST 31.12.2022 SOLL 31.08.2022 IST 31.12.2021 Anmerkungen\n\nAmt für SozialeLeitung 1.00 1.00\nSozialhilfe, Beratung, Asyl 10.30 7.80\nBerufsbeistandschaft 18.00 16.20\nZentrale Dienste 4.10 4.00\n\n33.40 34.15 29.00\n\nAmt für Gesellschaft und Integration\nLeitung/Assistenz 0.80 0.80\nFachstelle Integration & Bildung 10.92 9.11\nZentrale Dienste 1.45 1.45\nFachstelle Jugend 4.30 3.96\nFachstelle Frühförderung und Kinderbetreuung 2.67 2.76\nKompetenzzentrum Integration Bezirk F'feld 1.00 1.00\n\n21.14 20.32 19.08 inkl. 3 Stellen Lernende/Praktikanten\n\nGesellschaft und Soziales 54.54 54.47 48.08\n\nTotal (inkl. Alterszentrum Park und Thurplus) 461.43 464.72 448.43\n\nSeite 394\n\n\n\nGenehmigung der Jahresrechnung 2022\n\nDer Leiter Finanzamt bestätigen, dass\n\n· alle buchungspflichtigen Geschäftsfälle in der vorliegenden Jahresrechnung erfasst sind;\n\n· sämtliche Vermögenswerte, Verpflichtungen, Guthaben und Schulden in der Bilanz berücksichtigt sind;\n\n· allen bilanzierungspflichtigen Risiken und Werteinbussen bei der Bewertung und Festsetzung der Wertberichtigungen und Rückstellungen genügend Rechnung \n\ngetragen worden ist;\n\n· alle Eventualverpflichtungen, Bürgschaften und Beteiligungsverhältnisse im Anhang zur Jahresrechnung aufgeführt sind;\n\n· alle Angaben im Anhang zur Jahresrechnung vollständig und richtig aufgeführt sind;\n\n· alle zum Verständnis des Jahresergebnisses nötigen Informationen in den Kommentaren zur Rechnung enthalten sind.\n\nFrauenfeld, 9. März 2023\n\nLeiter Finanzamt\n\nReto Angehrn\n\nDie Genehmigung der Jahresrechnung durch den Stadtrat erfolgt mit der Überweisung der Botschaft zur Jahresrechnung an den Gemeinderat.\n\nSeite 395\n\n\n\nSeite 396\n\n\n\nThurplus\n\nGaswerkstrasse 13\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 20 20\n\nwww.thurplus.ch\n\n399\n\n400\n\n401\n\n407\n\nSeite\n\nInvestitionsrechnung 2022\n\nArtengliederung Investitionsrechnung\n\nKreditabrechnungen\n\nFunk. Gliederung Investitionsrechnung Totale\n\nFunk. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\nSeite 397\n\n\n\nSeite 398\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5 Investitionsausgaben 5'779'036 9'967'658 6'720'663\n\n50 Sachanlagen 5'639'755 9'730'058 6'249'096\n\n503 Übriger Tiefbau 3'765'025 6'243'782 4'503'108\n\n504 Hochbauten 627'220 1'399'205 1'684'922\n\n506 Mobilien 1'247'510 2'087'071 61'066\n\n52 Immaterielle Anlagen 139'280 237'600 471'567\n\n520 Software 66'469 471'567\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 72'811 237'600\n\n6 Investitionseinnahmen 545'417 1'310'000 849'229\n\n63 Investitionsbeiträge für eigene Rechnung 545'417 1'310'000 849'229\n\n631 Kantone und Konkordate 30'000 21'687\n\n632 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 180'000\n\n637 Private Haushalte 545'417 1'100'000 827'543\n\n5'779'036 545'417 9'967'658 1'310'000 6'720'663 849'229\n\nNettoinvestitionen 5'233'619 8'657'658 5'871'434\n\n5'779'036 5'779'036 9'967'658 9'967'658 6'720'663 6'720'663\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 399\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Allgemeine Dienste 225'388 238'682 647'643\n\n122 Allgemeine Dienste 225'388 238'682 543'154\n\n129 Verwaltungsliegenschaften, übriges 104'489\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 2'075'288 145'488 2'956'500 430'000 2'436'363 280'384\n\n710 Wasserversorgung 2'075'288 145'488 2'956'500 430'000 2'436'363 280'384\n\n8 Volkswirtschaft 3'478'360 399'929 6'772'476 880'000 3'636'657 568'845\n\n871 Elektrizität 3'002'076 371'171 4'908'388 600'000 2'832'116 547'794\n\n872 Gas 41'687 14'268 94'088 40'000 773'864 21'050\n\n873 Fernwärme (Nichtelektrische Energie) 434'596 14'490 1'770'000 240'000 30'677\n\n5'779'036 545'417 9'967'658 1'310'000 6'720'663 849'229\n\nNettoinvestitionen 5'233'619 8'657'658 5'871'434\n\n5'779'036 5'779'036 9'967'658 9'967'658 6'720'663 6'720'663\n\nFunktionale Gliederung Rechnung  2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nSeite 400\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nRechnung 2022 - genehmigt durch den Gemeinderat am 14. Juni 2023\n\nFunktionale Gliederung Rechnung \n\n2022\n\nBudget \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nAbw. Rechnung \n\n2022 / Budget \n\n2022\n\n% Erläuterungen\n\n1 Allgemeine Dienste 225'388 238'682 647'643 -72'964 6%\n\n122 Allgemeine Dienste 225'388 238'682 543'154 -72'964 6%\n\n10002 DRM Erdgas Gerlikon 0 0 11'174 0 -100%\n\n10026 General Weber Strasse, Pfaffenholzstr. - Neuhauserstr. 0 5'360 0 -5'360 100%\n\n10030 Schaffhauserstrasse, Hummelstr.- Wespenstr. und Grünmattweg Fussgänger 0 8'000 0 -8'000 100%\n\n10047 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende 2'702 8'000 0 -5'298 66%\n\n10049 Trafostation 38, Bühl inkl. Zuleitung 0 10'992 17'094 -10'992 100%\n\n10050 Talstrasse, Lüdem- Höhenweg inkl. Druckreduzierschacht 0 0 2'989 0 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10054 Neuaufbau IT 0 0 196'989 0 -100%\n\n10055 Messdaten-Informations-System Erneuerung 61'751 0 205'357 61'751 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10056 Asset Management Implementation 4'718 0 37'738 4'718 -100%\n\n10063 Erneuerung Telefonanlage inkl. Apparate 0 0 64'337 0 -100%\n\n10103 Umbau Badi, Gasstation und TS 47 Bad 956 1'000 7'476 -44 4%\n\n10107 Erneuerung Schliesssystem technische Anlagen 155'260 265'000 0 -109'740 41%\n\nBudgetkürzungen 0 -59'670 0 59'670 100%\n\n129 Verwaltungsliegenschaften, übriges 0 0 104'489 0 -100%\n\n10064 Umbau Aufenthaltsraum 0 0 104'489 0 -100%\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 2'075'288 2'956'500 2'436'363 -1'522'337 30%\n\n710 Wasserversorgung 2'075'288 2'956'500 2'436'363 -1'522'337 30%\n\n10002 DRM Erdgas Gerlikon 0 0 15'679 -100%\n\n10010 Haldenstrasse, Weizenstr. - Hertenstr. 0 0 1'265 0 -100%\n\n10011 Im Tiergarten, Hufeisen Bannhaldestrasse 110'637 221'100 124'778 -110'463 50%\n\n10016 Oberfeldstrasse, Speicherstr. - Buechhölzlistr. 26'444 81'250 315'370 -54'806 67% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10017 Obholzstrasse, Thundorferstr. - Obholz 2'164 0 191'212 2'164 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10018 Pfaffenholzstrasse, Obere Weinackerstr. -Broteggst. 363'334 388'000 0 -16'666 6%\n\n10019 Reservoir Obstgarten Überlauf und Kammerbelüftung 0 165'000 0 -165'000 100%\n\n10021 Wannenfeldstr., Staudenweg - Spielwiesenweg 4'173 0 82'043 4'173 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10024 Hasenbühlstrasse, Oberwiesenstr. - Ende 0 0 -473 0 -100%\n\n10026 General Weber Strasse, Pfaffenholzstr. - Neuhauserstr. 11'495 67'000 119'712 -55'505 83%\n\n10030 Schaffhauserstrasse, Hummelstr.- Wespenstr. und Grünmattweg Fussgänger 0 332'000 0 -332'000 100%\n\n10033 Wasseraufbereitung, Ozonanlage 0 0 332'998 0 -100%\n\nSeite 401\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nRechnung 2022 - genehmigt durch den Gemeinderat am 14. Juni 2023\n\nFunktionale Gliederung Rechnung \n\n2022\n\nBudget \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nAbw. Rechnung \n\n2022 / Budget \n\n2022\n\n% Erläuterungen\n\n10038 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 9'535 4'000 10'514 5'535 -138%\n\n10040 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstr. - Schmidgasse 9'694 16'125 71'993 -6'431 40% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10042 Aumühle Brücke 0 21'850 0 -21'850 100%\n\n10043 Thundorferstrasse, Broteggstrasse - Rosenbergstr. 306'219 1'088'500 27'733 -782'281 72% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10045 Thundorferstrasse, Rosenbergstr. - Kreisel Spital 275'138 107'000 647'896 258'138 -157% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10046 Scheitzelstrasse, Huggenbergerstr. - Weberlis Reb. 11'016 15'000 82'364 -3'984 27% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10048 Wasseraufbereitungsanlage, Chemiezugabeanlage 0 155'000 0 -155'000 100%\n\n10050 Talstrasse, Lüdem- Höhenweg inkl. Druckreduzierschacht 4'707 0 197'924 4'707 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10057 St.Galler-/Marktstrasse inkl. Schlossmühlestrasse 0 0 2'561 0 -100%\n\n10058 Gewerbestrasse, Gewerbestr. - Ende 0 1'000 0 -1'000 100%\n\n10086 Bahnhofstrasse, Talbachkreisel bis Spielwiesenweg 387'491 46'000 0 341'491 -742%\n\n10090 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse - Hofwiesenstrasse 17'826 26'000 27'067 -8'174 31% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10094 Im Weberlis Rebberg, Gerlikon 72'512 45'000 0 27'512 -61% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10098 Breitenstrasse, Miltärstr. - Pasta Premium 0 11'000 0 -11'000 100%\n\n10099 Verbindungsstrasse Horgenbach Schaffhauserstr. - Rietäckerstr 750 6'000 0 -5'250 88%\n\n10100 Dreispitzstrasse Horgenbach, Schaffhauserstr. - Siedlungsende 167'023 31'000 0 136'023 -439%\n\n10101 Bannhalde-Mühletobel, Rad- und Fusswegverbindung 0 112'000 0 -112'000 100%\n\n10103 Umbau Badi, Gasstation und TS 47 Bad 4'743 11'800 74'214 -7'057 60%\n\n10105 Thundorferstrasse, Broteggstr. - Franzosenweg 702 0 111'516 702 -100%\n\n10108 Spielwiesenweg, Wannenfeld- bis Bahnhofstr. 207'754 252'000 0 -44'246 18%\n\n10117 Burgerholzstrasse,  Maiholzstr. - Grünmattweg 0 103'000 0 -103'000 100%\n\n10135 Obere Weinackerstrasse, Pfaffenholzstr. - Spitalkreisel 0 247'000 0 -247'000 100%\n\n10164 Pfaffenholzweg, Breitfeldstr. - Dachsweg 81'931 142'000 0 -60'069 42%\n\nBudgetkürzungen 0 -739'125 0 739'125 100%\n\n8 Volkswirtschaft 3'478'360 6'772'477 3'636'657 -3'294'117 49%\n\n871 Elektrizität 3'002'076 4'908'389 2'832'116 -2'731'714 39%\n\n10001 Agglomerationsprojekte; Radwegverbindung entlang SBB, Neubau 0 126'000 259 -126'000 100%\n\n10005 Bahnhofplatz, Bauprojekt Neugestaltung 0 100'000 0 -100'000 100%\n\n10006 Batteriespeicher, Pilot Netzoptimierung/-ausgleich 904'743 1'500'000 0 -595'257 40%\n\n10009 Gerlikonerstrasse, Meteorwasserkonzept -59 0 0 -59 -100%\n\n10010 Haldenstrasse, Weizenstr. - Hertenstr. 0 0 884 0 -100%\n\n10011 Im Tiergarten, Hufeisen Bannhaldestrasse 130'821 211'050 139'445 -80'229 38%\n\n10012 Langdorfstrasse, Zürcherstrasse - Kreisel Langdorf 0 0 1'857 0 -100%\n\n10016 Oberfeldstrasse, Speicherstr. - Buechhölzlistr. 68'773 81'250 231'779 -12'477 15% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\nSeite 402\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nRechnung 2022 - genehmigt durch den Gemeinderat am 14. Juni 2023\n\nFunktionale Gliederung Rechnung \n\n2022\n\nBudget \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nAbw. Rechnung \n\n2022 / Budget \n\n2022\n\n% Erläuterungen\n\n10017 Obholzstrasse, Thundorferstr. - Obholz 1'788 0 148'438 1'788 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10018 Pfaffenholzstrasse, Obere Weinackerstr. -Broteggst. 15'790 134'000 0 -118'210 88%\n\n10020 Speicherstrasse, Unterfeldstr.- Neuhauserstrasse 1'285 0 28'448 1'285 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10021 Wannenfeldstr., Staudenweg - Spielwiesenweg 5'048 0 100'375 5'048 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10022 Investition Erneuerbare Energie; PVA mit Publikumsbet. LC Frauenfeld 100'648 0 0 100'648 -100%\nAbgeschlossen, siehe Kreditabrechnung; Der \n\nBetrag besteht aus 241 Tausend Franken \n\nInvestitionen und 140 Tausend Franken \n\nSubventionen\n\n10024 Hasenbühlstrasse, Oberwiesenstr. - Ende 0 0 269 0 -100%\n\n10026 General Weber Strasse, Pfaffenholzstr. - Neuhauserstr. 21'689 262'000 288'381 -240'311 92%\n\n10030 Schaffhauserstrasse, Hummelstr.- Wespenstr. und Grünmattweg Fussgänger 0 245'000 0 -195'000 100%\n\n10031 Lüdem Ausweichstelle FWB 0 121'700 0 -121'700 100%\n\n10032 PVA Alterszentrum Park 162'873 0 0 162'873 -100%\n\n10034 Trafostation 97, Spannerstr. 32 118 0 0 118 -100%\n\n10037 Trafostation 27, Sternbau 0 0 38'037 0 -100%\n\n10038 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 29'155 14'400 95'145 14'755 -102%\n\n10039 Fuchshalde Bühl 51'598 36'000 141 15'598 -43% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10040 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstr. - Schmidgasse 5'800 4'950 14'486 850 -17% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10042 Aumühle Brücke 0 23'000 0 -23'000 100%\n\n10043 Thundorferstrasse, Broteggstrasse - Rosenbergstr. 179'560 457'000 64'334 -235'018 61% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10044 Römerstrasse, Oststr. - Langdorfstr. 118 0 0 118 -100%\n\n10045 Thundorferstrasse, Rosenbergstr. - Kreisel Spital 63'806 -2'000 308'201 119'806 3290% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10046 Scheitzelstrasse, Huggenbergerstr. - Weberlis Reb. 78'603 60'450 320'461 18'153 -30% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10047 Walzmühlestrasse, Walzmühle bis Ende 152'079 220'000 0 -67'921 31%\n\n10049 Trafostation 38, Bühl inkl. Zuleitung 0 24'886 252'435 -24'886 100%\n\n10050 Talstrasse, Lüdem- Höhenweg inkl. Druckreduzierschacht 4'194 0 242'545 4'194 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10057 St.Galler-/Marktstrasse inkl. Schlossmühlestrasse 0 0 99 0 -100%\n\n10076 Erschliessung Gebiet Kaserne bis Grabenstrasse Fernwärme 0 0 360 0 -100%\n\n10085 Wasserrad Murg-Auen-Park -14'872 20'000 -10'191 70'402 174% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10086 Bahnhofstrasse, Talbachkreisel bis Spielwiesenweg 212'509 75'400 1'135 137'109 -182%\n\n10088 Bahnhofstrasse, Fussgängerquerung Kehlhofstrasse und Bushaltestelle 0 6'000 0 -6'000 100%\n\n10090 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse - Hofwiesenstrasse 33'104 48'000 47'157 -14'896 31% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10094 Im Weberlis Rebberg, Gerlikon 256'142 262'000 0 -5'858 2% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10098 Breitenstrasse, Miltärstr. - Pasta Premium 0 180'000 0 -180'000 100%\n\n10099 Verbindungsstrasse Horgenbach Schaffhauserstr. - Rietäckerstr 975 2'000 0 -1'025 51%\n\n10100 Dreispitzstrasse Horgenbach, Schaffhauserstr. - Siedlungsende 127'878 2'000 0 125'878 -6294%\n\nSeite 403\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nRechnung 2022 - genehmigt durch den Gemeinderat am 14. Juni 2023\n\nFunktionale Gliederung Rechnung \n\n2022\n\nBudget \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nAbw. Rechnung \n\n2022 / Budget \n\n2022\n\n% Erläuterungen\n\n10101 Bannhalde-Mühletobel, Rad- und Fusswegverbindung 0 114'600 2'399 -114'600 100%\n\n10103 Umbau Badi, Gasstation und TS 47 Bad 49'588 60'800 479'567 -11'212 18%\n\n10104 Trafostation TS 69 Laubgasse 0 101'000 0 -101'000 100%\n\n10105 Thundorferstrasse, Broteggstr. - Franzosenweg 430 0 29'233 430 -100%\n\n10106 PVA mit Publikumsbeteiligung Keller-Stahl 0 0 6'436 0 -100%\n\n10108 Spielwiesenweg, Wannenfeld- bis Bahnhofstr. 50'876 181'000 0 -130'124 72%\n\n10109 Wellhauserweg, Zürcherstr bis Wellhauserweg 97'796 9'000 0 88'796 -987%\n\n10114 Trafostation 52, Coop 0 112'000 0 -112'000 100%\n\n10117 Burgerholzstrasse,  Maiholzstr. - Grünmattweg 0 112'000 0 -112'000 100%\n\n10124 Netzplanung Elektrizität 2050 0 120'000 0 -120'000 100%\n\n10125 Trafostation 15, Hinterdorf 194'606 0 0 194'606 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10126 Trafostation 115, Waffenplatz 0 190'000 0 -190'000 100%\n\n10142 Eisenwerkstrasse, Bushaltestellen + Radwegverbindung 0 50'000 0 -50'000 100%\n\n10157 Batteriespeicher Gaswerkstrasse 44 150'000 0 44 100%\n\n10159 TS Riedstrasse 1, McDonald's Restaurant 384 220'000 0 -219'617 100%\n\n10161 Bau von Photovoltaikanlagen Frauenfeld 0 500'000 0 -500'000 100%\n\n10166 PVA Neubau Hallenbad 14'186 0 0 14'186 -100%\n\nBudgetkürzungen 0 -1'227'097 0 1'227'097 100%\n\n872 Gas 41'687 94'088 773'864 -80'923 56%\n\n10002 DRM Erdgas Gerlikon 0 0 376'483 0 -100%\n\n10011 Im Tiergarten, Hufeisen Bannhaldestrasse 0 22'110 0 -22'110 100%\n\n10016 Oberfeldstrasse, Speicherstr. - Buechhölzlistr. 0 0 1'416 0 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10021 Wannenfeldstr., Staudenweg - Spielwiesenweg 0 0 32'881 0 -100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10038 Grabenstrasse, Unterer Graben bis Zürcherstrasse 1'827 9'000 19'656 -7'173 80%\n\n10040 Gaswerkstrasse, Eisenwerkstr. - Schmidgasse 0 600 4'782 -600 100% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10046 Scheitzelstrasse, Huggenbergerstr. - Weberlis Reb. -725 10'100 50'748 -10'825 107% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10057 St.Galler-/Marktstrasse inkl. Schlossmühlestrasse 0 0 148 0 -100%\n\n10090 Oberkirchstrasse, Hertenstrasse - Hofwiesenstrasse 8'968 16'000 19'467 -7'032 44% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10094 Im Weberlis Rebberg, Gerlikon 16'935 15'000 0 1'935 -13% Abgeschlossen, siehe Kreditabrechnung\n\n10103 Umbau Badi, Gasstation und TS 47 Bad 14'682 34'800 268'282 -20'118 58%\n\n10156 Vorabklärung Röhrenspeicher Erdgas 0 10'000 0 -10'000 100%\n\nBudgetkürzungen 0 -23'522 0 23'522 100%\n\nSeite 404\n\n\n\nThurplus Investitionsrechnung\n\nRechnung 2022 - genehmigt durch den Gemeinderat am 14. Juni 2023\n\nFunktionale Gliederung Rechnung \n\n2022\n\nBudget \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nAbw. Rechnung \n\n2022 / Budget \n\n2022\n\n% Erläuterungen\n\n873 Fernwärme (Nichtelektrische Energie) 434'596 1'770'000 30'677 -1'335'404 75%\n\n10057 St.Galler-/Marktstrasse inkl. Schlossmühlestrasse 0 0 50 0 -100%\n\n10103 Umbau Badi, Gasstation und TS 47 Bad 5'737 5'500 30'627 237 -4%\n\n10121 Ausbau Wärmenetz 0 1'627'000 0 -1'627'000 100%\n\n10130 Wärme Frauenfeld West Phase I 327'122 330'000 0 143'634 1%\n\n10144 Fernwärmering Verdichtung durch neue Anschlüsse 32'093 250'000 0 -250'000 87%\n\n10153 Projektierung Thurplus Wärme-Kälte Altstadt 39'895 0 0 39'895 -100%\n\n10158 Projektierung Thurplus Wärme West Phase II - Rohrleitungsbau 29'750 0 0 29'750 -100%\n\nBudgetkürzungen 0 -442'500 0 442'500 100%\n\nBruttoinvestitionen 5'779'036 9'967'659 6'720'664           -4'188'623 42%\n\nSeite 405\n\n\n\nSeite 406\n\n\n\nInvestitionsnummer 10016 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00336\n\nKostenbasis 2020\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 145 Verpflichtungskredit 475'000 475'000 \n\nWasserversorgung Stadtrat 145 Verpflichtungskredit 325'000         325'000         \n\n- \n\n- \n\nTotal 800'000         \n\nBegründung  Priorität \n3\n\n720'000 \n\nZusammen mit der Strassensanierung wird die Sparte Elektrizität die bestehende Rohranlage an der Speicherstrasse bis zum Ausbauende \n\nergänzen. Die bestehende Verteilkabine wird ersetzt. Gleichzeitig werden alle elektrischen Hausanschlüsse ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung \n\nwird dem heutigen Standard angepasst. die Sparte Gas wird die bestehende Gasleitung ab Langwiesstrasse bis zur bestehenden  Leitung in \n\nder Buchhöltzlistrasse ergänzen.die Sparte Wasser wird auf der ganzen Ausbauetappe die bestehende Wasserleitung, aus dem Jahre 1972 \n\nund 1976, ersetzen. Die Rohre aus den Jahrgängen 1970 bis anfang der achziger Jahre sind sehr korrosionsanfällig. Die \n\nHausanschlussleitungen, die alle mit Stahlleitungen erstellt wurden, werden ersetzt. Drei Hydranten werden ebenfalls ausgetauscht.\n\n20.04.2021\n\n395'000 09.12.2020\n\n325'000 09.12.2020\n\n20.04.2021\n\n450'000 11.12.2019\n\n60'000 11.12.2019\n\n325'000 11.12.2019\n\nMarkus Tanner\n\nSJB\n\nGeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nOberfeldstrasse, Speicherstr. - Buechhölzlistr.\n\nStadt Frauenfeld\n\nSeite 407\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10016\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 871 871 710 710 710 872\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nGas\n\nFibukontonr. 5030 5030 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5040 5030 5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nKabel \n\nMittelspannun\n\ng\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nVersorgungslei\n\ntungen Wasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nVersorgungslei\n\ntungen Gas\n\nSaldo per 31.12.2022          109'228            20'009              1'331            49'219            34'511          135'623          153'292           26'167         162'670             1'416        693'466 \n\nTotal Ausgaben          109'228            20'009             1'331            49'219           34'511         135'623          153'292            26'167          162'670             1'416        693'466 \n\nSeite 408\n\n\n\nInvestitionsnummer 10017 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00403\n\nKostenbasis 2020\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 98 Verpflichtungskredit 830'000         830'000         \n\nWasserversorgung Stadtrat 98 Verpflichtungskredit 1'005'000 1'005'000 \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 1'835'000      \n\nBegründung  Priorität \n1\n\nStadt Frauenfeld Planverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nObholzstrasse, Thundorferstr. - Obholz\n\nMax Beringer\n\nITK\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n520'000 11.12.2019\n\n540'000 11.12.2019\n\n31.03.2020\n\n31.03.2020\n\n614'000 09.12.2020\n\n730'000 09.12.2020\n\n1'344'000 \n\nMit der Strassensanierungen wird die Sparte Elektrizität die bestehenden Anlagen erneuern und erweitern. Die Erweiterung ist für weitere \n\nSanierungen in Ortsteil Huben vorgesehen.Die Hausanschlüsse werden erneuert. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heutigen Standard \n\nangepasst.\n\ndie Sparte Wasser wird im Zusammenhang mit der Strassensanierung die defekt anfällige Gussleitung ersetzen. Die Hausanschüsse welche \n\nnoch mit Stahlleitungen erstellt wurden werden durch Kunststoffleitungen ersetzt.\n\nGleichzeitig wird die Transportleitung, welche teilweise in Privatgrundstücken liegen, auf einer Länge von ca. 240 m ersetzt. Dies Leitung \n\nstammt aus dem Jahre 1972.\n\nSeite 409\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10017\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 871 871 710 710 710 710\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nFibukontonr. 5030 5030 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5040 5030 5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nMittelspannun\n\ng\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nVersorgungslei\n\ntungen Wasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nTransportleitu\n\nngen Wasser\n\nSaldo per 31.12.2022          309'904 -   41'376 96'838 39'974 61'894          212'413 29'129 99'295          191'531   1'082'354 \n\nTotal Ausgaben         309'904 -             41'376           96'838           39'974           61'894          212'413 29'129           99'295         191'531   1'082'354 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nStarke Kreditunterschreitung, da ursprünglich die Wasserleitung in einem eigenen Graben budgetiert wurde. Bei der Umsetzung wurde \n\nbekannt, dass die Kanalisation auf der ganzen Länge ersetzt werden muss. Es konnte der gemeinsame Graben genutzt und daher \n\numfangreiche Kostensynergien genutzt werden. \n\nSeite 410\n\n\n\nInvestitionsnummer 10022 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV\n\nKostenbasis 2020\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 257 Verpflichtungskredit 258'466         258'466         \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 258'466         \n\nBegründung  Priorität \n1\n\n250'000 \n\nEs soll grundsätzlich in den Ausbau der Produktion von erneuerbaren Energie im Rahmen der Energiestrategie 2050 investiert werden. Die \n\nentsprechende Photovoltaikstrategie wurde vom Stadt- und Gemeinderat genehmigt. Mit dem Neubau der Trainingshalle des \n\nLeichtathletikvereins Frauenfeld ergibt sich die einmalige Gelegenheit eine grosse Photovoltaik zu realiseren.\n\n500'000 11.12.2019\n\n250'000 09.12.2020\n\n03.08.2021\n\nTobias Bergau\n\n1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nInvestition Erneuerbare Energie; PVA mit Publikumsbet. LC Frauenfeld\n\nThurplus\n\nSeite 411\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10022\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität\nFibukontonr. 5040\n\nAnlageklasse Photovoltaikan\n\nlagen\nSaldo per 31.12.2022         241'406         241'406 \n\nTotal Ausgaben          241'406 -   -   -   -   -   -   -   -            241'406 \n\nSeite 412\n\n\n\nInvestitionsnummer 10039 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00462\n\nKostenbasis 2021\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 307 Verpflichtungskredit 112'000 112'000 \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 112'000 \n\nBegründung  Priorität \n3\n\n224'000 \n\nMit der Strassensanierung wird die Sparte Elektrizität die öffentliche Beleuchtung dem heutigen Standad anpassen. Für die Stromversorgung \n\nwird die Rohranlage verstärkt. Bei zwei Hausanschlüsse werden die Anschlusskabel ausgewechselt.\n\n112'000 09.12.2020\n\n07.09.2021\n\n112'000 15.12.2021\n\nLorenz Hohl\n\nBHA\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nFuchshalde Bühl\n\nStadt Frauenfeld\n\nSeite 413\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10039\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität\n\nFibukontonr. 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5030 5030\n\nAnlageklasse Kabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nTrassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\nSaldo per 31.12.2022           14'105 39'213 4'821 32'813 90'953 \n\nTotal Ausgaben           14'105 39'213 4'821 32'813 -   -   -   -   -             90'953 \n\nSeite 414\n\n\n\nInvestitionsnummer 10040 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00464\n\nKostenbasis 2021\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 210 Verpflichtungskredit 45'000 45'000          \n\nWasserversorgung Stadtrat 210 Verpflichtungskredit 100'000 100'000 \n\nGas Stadtrat 210 Verpflichtungskredit 4'000 4'000 \n\nTotal 149'000         \n\nBegründung  Priorität \n3\n\n15.06.2021\n\n156'500 \n\nMit der Sanierung dieses Teil der Gaswerkstrasse wird Thurplus die öffentliche Beleuchtung ersetzen und eine kleine Rohranlage erstellen.\n\n15.06.2021\n\n15.06.2021\n\n15.12.2021\n\n45'000 09.12.2020\n\n107'500 09.12.2020\n\n4'000 09.12.2020\n\n45'000 15.12.2021\n\n107'500 15.12.2021\n\n4'000 \n\nMax Beringer\n\nATV\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nGaswerkstrasse, Eisenwerkstr. - Schmidgasse\n\nStadt Frauenfeld\n\nSeite 415\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10040\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 710 710 710 872\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nGas\n\nFibukontonr. 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nVersorgungslei\n\ntungen Wasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nHausanschlüss\n\ne Gas\n\nSaldo per 31.12.2022 20'286 11'347           56'712 6'241 18'734 4'782          118'102 \n\nTotal Ausgaben 20'286           11'347           56'712 6'241           18'734 4'782 -   -   -            118'102 \n\nSeite 416\n\n\n\nInvestitionsnummer 10043 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00357\n\nKostenbasis 2022\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-de \n\nInstanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 365 Verpflichtungskredit 471'000 471'000 \n\nWasserversorgung Stadtrat 365 Verpflichtungskredit 541'000 541'000 \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 1'012'000 \n\nBegründung  Priorität \n1\n\n1'645'500 \n\nMit der Strassensanierung wird die Sparte Wasser die Transportleitung aus Faserzement ersetzen. Alle Hausanschlüsse werden ersetzt. die Sparte \n\nElektrizität wird eine neue Rohranlage erstellen und die Hausanschlüsse werden ersetzt. Die öffentliche Beleuchtung wird dem heutigen Standard \n\nangepasst. Das ursprüngliche Projekt im Budget 2022 beinhaltete den Abschnitt vom Kreisel Chappenzipfel bis zur Rosenbergstrasse. Bei der finalen \n\nProjektierung wurde das Gesamtprojekt in zwei Teilettappen getrennt. Das entsprechende Anschlussprojekt findet sich mit Projektnummer 10123.\n\n557'000 15.12.2021\n\n1'088'500 15.12.2021\n\n02.11.2021\n\n02.11.2021\n\nMax Beringer\n\nTBA Kanton\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nThundorferstrasse, Broteggstr - Rosenbergstr.\n\nThurplus\n\nSeite 417\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10043\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 871 710 710 710 710\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nFibukontonr. 5030 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5040 5030 5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee Rohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nTransportleitu\n\nngen Wasser\n\nVersorgungslei\n\ntungen Wasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nSaldo per 31.12.2022 180'606           11'017 32'724           25'401 69'292 17'190          297'398 270 19'094          652'992 \n\nTotal Ausgaben 180'606           11'017 32'724           25'401 69'292           17'190          297'398 270           19'094 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nDie starke Kreditunterschreitung von 359'000 Franken bzw. 35 Prozent hat mehrere Gründe. Die Kalkulation musste aufgrund der Dringlichkeit sehr \n\nschnell geschehen. Angesichts der Risiken wurden mit mehr Reserven als üblich kalkuliert, die sich nun materialisierten. Des weiteren wurde die \n\nöffentliche Beleuchtung im Auftrag des Kantons nur instande gestellt und nicht erneuert, wie ursprünglich geplant. Es konnten aufgrund der \n\nVerkehrsführung noch nicht alle Stromleitungen verlegt werden, dies erfolgt bei der nächsten Ettappe auf dem Projekt 10123.\n\nSeite 418\n\n\n\nInvestitionsnummer 10045 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00493\n\nKostenbasis 2022\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Stadtrat 269 Verpflichtungskredit 531'000         531'000         \n\nWasserversorgung Stadtrat 269 Verpflichtungskredit 1'315'000      1'315'000      \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 1'846'000      \n\nBegründung  Priorität \n1\n\n1'446'000 \n\nNach dem Wasserleitungsbruch vom 1.8.21 wurde entschieden, dass sofort alle Wasserleitungen ersetzt werden müssen. Anstelle der zwei \n\nZone 1 -Graugussleitungen aus dem Jahre 1920 mit DN 200 wird eine neue Guss duktil Eccopurleitung DN 400 verlegt. Gleichzeitig wereden \n\nalle Hausanschlüsse ersetzt. Zwei Hydranten werden auch ersetzt. Die Sparte Elektrizität wird auf die ganze Länge ihr bestehendes \n\nVerorgungsnetz erneuern. Die alten Leitungen sind mit Papierbleikabeln und unter Deckesteinen verlegt worden. Es werden alle \n\nHausanschüsse ersetzt. Eine Verteilkabine wird ersetzt und eine neue installiert. Die Beleuchtung wird dem heutigen Standard angepasst.\n\n10.08.2021\n\n451'000 15.12.2021\n\n995'000 15.12.2021\n\n10.08.2021\n\nMax Beringer\n\nTBA Kt. TG\n\n1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nThundorferstrasse, Rosenbergstr. - Kreisel Spital\n\nThurplus\n\nSeite 419\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10045\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 871 710 710 710 710\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nFibukontonr. 5030 5030 5040 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nTransportleitu\n\nngen Wasser\n\nVersorgungslei\n\ntungen Wasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nSaldo per 31.12.2022          231'658 74'758 39'369         157'221 98'941 929   1'031'349 22'934          121'821   1'778'980 \n\nTotal Ausgaben         231'658           74'758           39'369          157'221           98'941 929  1'031'349 22'934          121'821 \n\nSeite 420\n\n\n\nInvestitionsnummer 10046 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00483\n\nKostenbasis 2021\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 93 Verpflichtungsk 674'000        674'000        \n\nGas Stadtrat 93 Verpflichtungsk 53'000          53'000          \n\nWasserversorgung Stadtrat 93 Verpflichtungsk 81'000          81'000          \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nTotal 808'000        \n\nBegründung  Priorität \n2\n\n808'000 \n\nMit der Strassensanierung wird Thurplus die Wasser und Stromleitungen erneuern\n\n15.12.2021\n\n02.03.2021\n\n02.03.2021\n\n02.03.2021\n\n674'000 15.12.2021\n\n81'000 15.12.2021\n\n53'000 \n\n543'000 09.12.2020\n\n60'000 09.12.2020\n\n39'000 09.12.2020\n\nLorenz Hohl\n\nSJB\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nScheitzelstrasse, Huggenbergerstr. - Weberlis Reb.\n\nStadt Frauenfeld\n\nSeite 421\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10046\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 710 710 710 871 872 872 871 710\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nElektrizität Gas Gas Elektrizität Wasserversor\n\ngung\n\nFibukontonr. 5030\nErfolgsrechnu\n\nng\n5040 5030 5030 5030 5030 5030 5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKabel \n\nMittelspannun\n\ng\n\nVersorgungslei\n\ntungen \n\nWasser\n\nHydranten Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nVersorgungslei\n\ntungen Gas\n\nHausanschlüss\n\ne Gas\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nTransportleitu\n\nngen Wasser\n\nSaldo per 31.12.2022         221'994          131'709            45'828 234           62'613             5'708           25'006           70'038           45'478             4'546         60'970 54        674'176 \n\nTotal Ausgaben         221'994         131'709           45'828 234           62'613             5'708           25'006           70'038           45'478             4'546         60'970 54       674'176 \n\nSeite 422\n\n\n\nInvestitionsnummer 10050 Auslöser\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV\n\nKostenbasis 2021\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nAllgemeine Dienste Gemeinderat - \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nAllgemeine Dienste Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 83 Verpflichtungskredit 23.02.2021 255'000 255'000 \n\nWasserversorgung Stadtrat 83 Verpflichtungskredit 23.02.2021 191'000 191'000 \n\nAllgemeine Dienste Stadtrat 83 Verpflichtungskredit 23.02.2021 4'000 4'000           \n\nElektrizität Stadtrat 54 Zusatzkredit 21.02.2023 83'000 83'000         \n\nWasserversorgung Stadtrat 54 Zusatzkredit 14'000 14'000 \n\nTotal 547'000 \n\nBegründung  Priorität \n1\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nTalstrasse, Lüdem- Höhenweg inkl. Druckreduzierschacht\n\nStadt Frauenfeld\n\nMax Beringer\n\n1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\n110'000 11.12.2019\n\n90'000 11.12.2019\n\n15'000 11.12.2019\n\n180'000 09.12.2020\n\n90'000 09.12.2020\n\n15'000 09.12.2020\n\n21.02.2023\n\n285'000 \n\nWasser: Für die Verbesserung des Brandschutzes und der Versorgungssicherheit für das Gebiet Lüden, Aumühle und Walzmühle ist eine \n\nEinspeisung von der Zone 12 in die Zone 1 notwendig ( Siehe auch generelles Wasserversorgungsprojekt).\n\nDie Sparte Elektrizität wird auf der ganzen Länge eine Verbindung ab Transformatorenstation Breite zum Lüdem erstellen. Auf der ganzen \n\nLänge wird die öffentliche Beleuchtung dem heutigen Standard erstellt.\n\nSeite 423\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10050\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 871 871 710 710 710 710 710 022\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nWasserversorg\n\nung\n\nAllgemeine \n\nDienste\n\nFibukontonr. 5030 5030 5040 5030\nErfolgsrechnu\n\nng\n5030 5030 5030 5060 5030 5030\n\nAnlageklasse Trassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nVersorgungslei\n\ntungen \n\nWasser\n\nPumpwerke, \n\nDruckreduzier- \n\nund \n\nMessschächte \n\n(baulich)\n\nPumpwerke, \n\nDruckreduzier- \n\nund \n\nMessschächte \n\n(maschinell)\n\nMess-, Steuer- \n\nund \n\nRegelungsanla\n\ngen Wasser\n\nHausanschlüss\n\ne Wasser\n\nNachrichtenb\n\nodenkabel\n\nSaldo per 31.12.2022        161'247           66'832          12'385          18'301          79'437        141'080           15'423          18'129          23'824            6'268           2'989        545'915 \n\nTotal Ausgaben        161'247          66'832          12'385          18'301          79'437        141'080          15'423          18'129          23'824            6'268           2'989 \n\nSeite 424\n\n\n\nInvestitionsnummer 10055 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV\n\nKostenbasis 2020\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nAllgemeine Dienste Gemeinderat - \n\nAllgemeine Dienste Gemeinderat - \n\nAllgemeine Dienste Stadtrat 170 Verpflichtungskredit 269'640         269'640         \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 269'640         \n\nBegründung  Priorität \n1\n\n270'000 \n\nSoftware inkl. Einführung zur Verarbeitung und Auswertung von Smart Meter Daten, Lastgangmanagment, Rund-Steuerung und \n\nÜberwachung Netze. Finanzielle Nutzen aufgrund stark reduzierten wiederkehrenden Kosten (rund 100'000 CHF p.a.). Aktuelles System ist 9 \n\nJahre alt, wurde nicht mehr weiterentwickelt und teils kritische Funktionen werden vom Anbieter nicht mehr weiterentwickelt. \n\nEffizienzgewinn durch Rückmeldung bei Steuerbefehlen (auch mehr Sicherheit). Lastgangversendung an Energielieferanten und Netzbetreiber \n\nkönnen automatisiert werden. Für direkte Absetzung Steuerbefehle aus Leitsystem ist diese ZusatzSoftware inkl. Einführung vom gleichen \n\nAnbieter notwendig.\n\n270'000 11.12.2019\n\n270'000 09.12.2020\n\n11.05.2021\n\nAndreas Stettler\n\n1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nSoftware inkl. Einführung zur Verarbeitung und Auswertung von Smart Meter Daten, Lastgangmanagment, Rund-Steuerung und \n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nMessdaten-Informations-System Erneuerung\n\nThurplus\n\nSeite 425\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10055\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 022\n\nFunktionale Gliederung Allgemeine \n\nDienste\nFibukontonr. 5200\n\nAnlageklasse Software inkl. \n\nEinführung\n\nSaldo per 31.12.2022          267'108          267'108 \n\nTotal Ausgaben          267'108 -   -   -   -   -   -   -   -            267'108 \n\nSeite 426\n\n\n\nInvestitionsnummer 10085 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV\n\nKostenbasis 2021\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Stadtrat 72 Verpflichtungskredit 140'300         140'300         \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 140'300         \n\nBegründung  Priorität \n2\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nWasserrad Murg-Auen-Park\n\nThurplus\n\nFlorian Hauser\n\nBHA\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n03.03.2020\n\n140'300 09.12.2020\n\n140'000 15.12.2021\n\n140'000 \n\nBeim Wasserfall Rossgumpen im Murg-Auen-Park wird ein Wasserrad zur Stromproduktion gebaut. Es ist eine Jahresproduktion von 20'000 \n\nkWh vorgesehen. Finanziert werden die Bruttoinvestitionen vollständig durch Einnahmen (Private Sponsoren, Beitrag TG Energiefachleute, \n\nSchulthess Gartenpreis 2017 und den städtischen Energiefonds).\n\nSeite 427\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10085\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität\nFibukontonr. 5040 5030\n\nAnlageklasse Kleinwasserkra\n\nftwerke\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\nSaldo per 31.12.2022          130'218 16'818          147'036 \n\nTotal Ausgaben          130'218           16'818 -   -   -   -   -   -   -           147'036 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nDie Kostenüberschreitung ergab sich, weil nicht bedacht wurde, dass auf den Subventionen Vorsteuerkürzungen verbucht werden. Da die \n\nAbweichung zum gesprochenen Kredit unwesentlich und im Rahmen der 10% Kostenschwankungen eines Projekts sind, wurde auf einen \n\nNachtragskredit verzichtet.\n\nSeite 428\n\n\n\nInvestitionsnummer 10090 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00477\n\nKostenbasis 2022\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Stadtrat 183 Verpflichtungskredit 166'000 166'000 \n\nGas Stadtrat 183 Verpflichtungskredit 46'000 46'000 \n\nWasserversorgung Stadtrat 183 Verpflichtungskredit 82'000           82'000           \n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 294'000         \n\nBegründung  Priorität \n3\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nOberkirchstrasse, Hertenstrasse - Hofwiesenstrasse\n\nStadt Frauenfeld\n\nLorenz Hohl\n\nBHA\n\ngeschätzt 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n18.05.2021\n\n18.05.2021\n\n18.05.2021\n\n181'000 \n\n43'000 \n\n67'000 \n\n291'000 \n\nMit der Sanierung der Oberkirchstrasse wird Thurplus die öffentliche Beleuchtung anpassen. Im gleichen Zusammenhang werden bei den \n\nLiegenschaften (Nr. 35, 37 und 39)  die Wasser-, Gas- und Elektrizitäts-Hausanschlüsse ersetzt. Die bestehende Verteilkabine Nr. 503 wird \n\ndurch ein neues Fabrikat ersetzt.\n\nSeite 429\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10090\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871 710 872 871 871\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität Wasserversorg\n\nung\n\nGas Elektrizität Elektrizität\n\nFibukontonr.\nErfolgsrechnun\n\ng\n5040 5030 5030 5030 5030 5030\n\nAnlageklasse Öffentliche \n\nBeleuchtung\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nHausanschlüss\n\ne Wasser\n\nHausanschlüss\n\ne Gas\n\nTrassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\nSaldo per 31.12.2022 46'048 22'384           55'110 44'892 28'435 2'613 153          199'636 \n\nTotal Ausgaben           46'048 22'384           55'110 44'892           28'435 2'613 153 -   -           199'636 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nStarke Kreditunterschreitung, aus mehreren Gründen. In der Planung wurde angenommen, dass mit externem Personal gebaut wird. \n\nAufgrund interner Verfügbarkeiten konnte günstiger mit eigenem Personal gebaut werden. Des weiteren musste die Kofferung (Kiesbeet) \n\nentgegen der ursprünglichen Planung nicht ersetzt werden. Letztlich mussten auch die üblichen geplanten Reserven von 10% nicht \n\nangetastet werden.\n\nSeite 430\n\n\n\nInvestitionsnummer 10094 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV INV00581\n\nKostenbasis 2022\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Gemeinderat - \n\nGas Gemeinderat - \n\nWasserversorgung Gemeinderat - \n\nElektrizität Stadtrat 50 Verpflichtungskredit 290'000         290'000         \n\nGas Stadtrat 50 15'000 15'000 \n\nWasserversorgung Stadtrat 50 40'000 40'000 \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 345'000         \n\nBegründung  Priorität \n1\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nIm Weberlis Rebberg, Gerlikon\n\nStadt Frauenfeld\n\nLorenz Hohl\n\nSJB\n\nberechnet 1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n302'000 15.12.2021\n\n15'000 15.12.2021\n\n45'000 15.12.2021\n\n15.02.2022\n\n15.02.2022\n\n15.02.2022\n\n362'000 \n\nMit der Strassensanierung im Weberlis Rebberg wird Thurplus die elektrische Versorgung in diesem Gebiet erneuern. Die öffentliche \n\nBeleuchtung wird dem heutigen Standard angepasst (teilweis keine Beleuchtung). die Sparte Wasser und Gas wird alte Hausanschlüsse \n\nersetzen und fehlende Schieber einbauen.\n\nSeite 431\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10094\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 710 872 871 871 871 871 871\n\nFunktionale Gliederung Wasserversorg\n\nung\n\nGas Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität Elektrizität\n\nFibukontonr. 5030 5030 5030 5030 5040 5030\nErfolgsrechnun\n\ng\n\nAnlageklasse Hausanschlüss\n\ne Wasser\n\nHausanschlüss\n\ne Gas\n\nTrassee \n\nRohranlage \n\nMS und NS\n\nKabel \n\nNiederspannu\n\nng\n\nKabelverteilka\n\nbinen\n\nKundenanschl\n\nüsse Kabel\n\nÖffentliche \n\nBeleuchtung\n\nSaldo per 31.12.2022           72'512 16'935          128'541 35'195           22'616 69'789 28'051          373'641 \n\nTotal Ausgaben 72'512           16'935         128'541           35'195 22'616           69'789           28'051 -   -           373'641 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nDie Kostenüberschreitung ergab sich, weil während den Bauarbeiten Felsen in der Strasse erkannt wurden, was die Tiefbauarbeiten verteuerte. \n\nDa die Abweichung zum gesprochenen Kredit nicht wesentlich und im Rahmen der 10% Kostenschwankungen eines Projekts sind, wurde auf \n\neinen Nachtragskredit verzichtet.\n\nSeite 432\n\n\n\nInvestitionsnummer 10125 Auslöser Botschaft keine\n\nStatus\n\nBezeichnung\nErgänzende Angaben\n\nProjektleiter Hinweis auf allfälligen Projektierungskredit\n\nIngenieursbüro Investitionsnummer TBA TG, ATV\n\nKostenbasis 2022\n\nBeschlüsse\nFunktionale Gliederung Genehmigen-\n\nde Instanz\n\nBeschluss-Nr. Kreditart Kredit -\n\nAusgaben\n\nKredit -\n\nEinnahmen\n\nKredit - Total\n\nElektrizität Stadtrat 41 183'000         183'000         \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\n- \n\nTotal 183'000         \n\nBegründung  Priorität \n1\n\n-   \n\nAufgrund der Ansiedlung eines grossen Industriekunden reichte die Leistung der bisherigen Trafostation nicht mehr aus. Das Projekt war nicht \n\nbudgetiert. Da Thurplus eine Netzanschlusspflicht hat, handelt es sich um gebundene Ausgaben. Gemäss Gemeindeordnung Art. 37 Ziff. 1 \n\nentscheidet der Stadtrat über gebundene Ausgabe.\n\n08.02.2022\n\nMarcel Müller\n\n1. Budgetierung\n\nBudget-Betrag Beschlossene Ausgaben\n\n(letztes Beschlussdatum)\n\nPlanverzeichnis:\n\n4 - Abgeschlossen\n\nTrafostation 15, Hinterdorf\n\nThurplus\n\nSeite 433\n\n\n\nRechnung/Budget/Finanzplan 10125\n\nTotal\n\nNr. Funkt. Gliederung 871 871 871\n\nFunktionale Gliederung Elektrizität Elektrizität Elektrizität\nFibukontonr. 5040 5040 5040\n\nAnlageklasse TS Gebäude \n\nkonventionelle \n\nBauweise\n\nTS - Trafo, \n\nelektrische \n\nAusrüstungen \n\nund \n\nSchalteinrichtu\n\nngen\n\nTS Steuer-, \n\nMess- und \n\nSchutzeinricht\n\nungen\n\nSaldo per 31.12.2022 46'182          144'907 3'517          194'606 \n\nTotal Ausgaben 46'182         144'907 3'517 -   -   -   -   -   -           194'606 \n\nBegründung für die Kreditabweichung:\n\nDie Kostenüberschreitung ergab sich, weil die geplanten Tiefbau- und Kundenmaurer-Arbeiten grösser ausfielen als ursprünglich geplant \n\nwurde. Diese waren im Innern der Trafostation nötig (Kabelkeller).  Da die Abweichung zum gesprochenen Kredit unwesentlich und im \n\nRahmen der 10% Kostenschwankungen eines Projekts sind, wurde auf einen Nachtragskredit verzichtet.\n\nSeite 434\n\n\n\nThurplus\n\nGaswerkstrasse 13\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 20 20\n\nwww.thurplus.ch\n\n437\n\n438\n\n441\n\n443\n\nErfolgsrechnung 2022\n\nSeite\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung Erfolgsrechnung\n\nFunk. Gliederung Erfolgsrechnung Totale\n\nFunk. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\nSeite 435\n\n\n\nSeite 436\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n  Betrag Betrag Betrag\n\nBetrieblicher Aufwand 64'962'288 71'385'181 66'110'789\n\n30 Personalaufwand 6'954'720 7'586'783 6'874'929\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 32'395'787 37'336'185 33'142'050\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'020'224 5'329'168 4'955'174\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'802'050 0 2'683'363\n\n36 Transferaufwand 682'644 402'000 687'533\n\n37 Durchlaufende Beiträge 17'106'863 20'731'045 17'767'740\n\nBetrieblicher Ertrag -69'345'780 -71'484'250 -67'866'932\n\n42 Entgelte -48'696'351 -48'993'795 -46'580'198\n\n43 Verschiedene Erträge -553'567 -859'000 -905'729\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -2'037'084 -0 -1'730'302\n\n46 Transferertrag -962'808 -900'410 -918'950\n\n47 Durchlaufende Beiträge -17'095'970 -20'731'045 -17'731'753\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'383'492 -99'069 -1'756'143\n\n34 Finanzaufwand 123'890 224'150 174'891\n\n44 Finanzertrag -600'160 -190'400 -207'752\n\nErgebnis aus Finanzierung -476'270 33'750 -32'862\n\nOperatives Ergebnis -4'859'762 -65'319 -1'789'005\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'350'957 -5'724'994 -4'038'813\n\nAusserordentliches Ergebnis -5'350'957 -5'724'994 -4'038'813\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -10'210'719 -5'790'313 -5'827'818\n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nSeite 437\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 79'313'427 86'187'341 79'514'560\n\n30 Personalaufwand 6'954'720 7'586'783 6'874'929\n\n300 Behörden und Kommissionen 2'000 100\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5'697'557 6'106'764 5'616'335\n\n303 Temporäre Arbeitskräfte 30'000\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 1'100'944 1'190'419 1'113'118\n\n309 Übriger Personalaufwand 156'219 257'600 145'376\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 32'395'787 37'336'185 33'142'050\n\n310 Material- und Warenaufwand 26'018'739 28'817'209 24'617'472\n\n311 Nicht aktivierte Anlagen 481'615 1'250'600 747'559\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 168'674 183'000 179'994\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 2'265'380 2'884'062 2'189'689\n\n314 Baulicher und Betrieblicher Unterhalt 2'390'145 3'343'894 2'180'205\n\n315 Unterhalt Mobilien und Immaterielle Anlagen 545'882 648'840 597'171\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benutzungsgebühren 53'111 76'180 52'100\n\n317 Spesenentschädigungen 8'538 12'200 5'564\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 65'303 50'000 68'200\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 77'468 70'200 118'552\n\n320 Bestandesveränderungen 77'460\n\n321 Deckungsdifferenzen 243'473 2'385'544\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'020'224 5'329'168 4'955'174\n\n330 Sachanlagen VV 4'929'979 5'078'000 4'932'613\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 90'245 251'168 22'561\n\n34 Finanzaufwand 123'890 224'150 174'891\n\n340 Zinsaufwand 49'060 58'150 46'589\n\n341 Realisierte Kursverluste 44 6'219\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 15'665 36'000 18'466\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 59'121 130'000 103'617\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget  2022 Rechnung 2021\n\nSeite 438\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget  2022 Rechnung 2021\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 2'802'050 2'683'363\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 2'802'050 2'683'363\n\n36 Transferaufwand 682'644 402'000 687'533\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 682'644 402'000 687'533\n\n37 Durchlaufende Beiträge 17'106'863 20'731'045 17'767'740\n\n370 Durchlaufende Beiträge 17'106'863 20'731'045 17'767'740\n\n39 Interne Verrechnungen 14'227'250 14'578'010 13'228'881\n\n390 Material- und Warenbezüge 204'919 175'000 172'000\n\n391 Dienstleistungen 6'393'477 6'320'111 5'739'203\n\n392 Pacht, Mieten, Benützungskosten 691'947 858'118 742'904\n\n393 Betriebs- und Verwaltungskosten 2'543'395 3'344'707 2'627'970\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 199'125 65'501\n\n398 Übertragungen 4'393'512 3'680'949 3'881'303\n\n4 Ertrag 89'524'146 91'977'654 85'342'378\n\n42 Entgelte 48'696'351 48'993'795 46'580'198\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'308'495 19'407'099 20'657'838\n\n425 Erlös aus Verkäufen 27'391'241 28'131'131 24'813'879\n\n426 Rückerstattungen 996'615 1'455'564 1'108'481\n\n43 Verschiedene Erträge 553'567 859'000 905'729\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 527'170 859'000 663'344\n\n432 Bestandesveränderungen 14'365 98'396\n\n439 Übriger Ertrag 12'032 143'989\n\n44 Finanzertrag 600'160 190'400 207'752\n\n440 Zinsertrag 31'131 2'400 6'242\n\n441 Realisierte Gewinne FV 2 8'357\n\n442 Beteiligungsertrag FV 305'178 95'000 96'900\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 69'429 68'000 71'834\n\nSeite 439\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget  2022 Rechnung 2021\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 170'000\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 24'420 25'000 24'420\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 2'037'084 1'730'302\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 2'037'084 1'730'302\n\n46 Transferertrag 962'808 900'410 918'950\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 899'032 900'410 892'391\n\n469 Verschiedener Transferertrag 63'776 26'559\n\n47 Durchlaufende Beiträge 17'095'970 20'731'045 17'731'753\n\n470 Durchlaufende Beiträge 17'095'970 20'731'045 17'731'753\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 5'350'957 5'724'994 4'038'813\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 5'350'957 5'724'994 4'038'813\n\n49 Interne Verrechnungen 14'227'250 14'578'010 13'228'881\n\n490 Material- und Warenbezüge 204'919 175'000 172'000\n\n491 Dienstleistungen 6'393'477 6'320'111 5'739'203\n\n492 Pacht, Mieten, Benützungskosten 691'947 858'118 742'904\n\n493 Betriebs- und Verwaltungskosten 2'543'395 3'344'707 2'627'970\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 199'125 65'501\n\n498 Übertragungen 4'393'512 3'680'949 3'881'303\n\n79'313'427 89'524'146 86'187'341 91'977'654 79'514'560 85'342'378\n\nGesamtergebnis 10'210'719 5'790'313 5'827'818\n\n89'524'146 89'524'146 91'977'654 91'977'654 85'342'378 85'342'378\n\nSeite 440\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1 Allgemeine Dienste 13'227'060 13'225'704 14'988'352 14'985'061 13'312'376 13'311'392\n\n122 Allgemeine Dienste, übrige 12'510'693 12'509'336 14'086'943 14'101'943 12'545'053 12'544'068\n\n129 Verwaltungsliegenschaften, übriges 716'367 716'367 901'409 883'118 767'324 767'324\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1'082'632 1'082'632 1'466'564 1'466'564 1'284'070 1'284'070\n\n615 Gemeindestrassen 1'082'632 1'082'632 1'466'564 1'466'564 1'284'070 1'284'070\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 7'432'174 7'356'313 5'218'696 7'028'753 7'226'633 7'217'172\n\n710 Wasserversorgung 7'351'026 7'351'026 5'213'696 6'977'003 7'183'156 7'183'156\n\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 81'148 5'287 5'000 51'750 43'478 34'017\n\n8 Volkswirtschaft 57'450'788 67'289'183 64'095'693 68'334'276 57'462'493 63'363'549\n\n871 Elektrizität 35'478'138 40'075'571 33'574'322 36'729'830 31'385'108 35'118'659\n\n872 Gas 20'822'251 26'297'070 29'362'804 30'699'292 25'298'231 27'372'658\n\n873 Fernwärme (nichtelektrische Energie) 1'150'399 916'541 1'158'568 905'153 779'154 872'232\n\n9 Finanzen und Steuern 120'773 570'315 418'035 163'000 228'988 166'195\n\n961 Zinsen 42'430 251'425 106'240\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 19'550 69'429 36'600 68'000 19'102 68'909\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget  2022 Rechnung 2021\n\nSeite 441\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget  2022 Rechnung 2021\n\n969 Finanzvermögen n.a.g. 58'794 500'886 130'010 95'000 103'645 97'286\n\n79'313'427 89'524'147 86'187'341 91'977'654 79'514'560 85'342'378\n\nGesamtergebnis 10'210'719 5'790'313 5'827'818\n\n89'524'147 89'524'147 91'977'654 91'977'654 85'342'378 85'342'378\n\nSeite 442\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\n1 Allgemeine Dienste 1'357 3'291 984 -1'934 -59%\n\n122 Allgemeine Dienste, übrige 1'357 -15'000 984 16'357 -109%\n\n1220 Allgemeine Dienste, übrige 1'357 -15'000 984 16'357 -109%\n3000.02 Tag- und Sitzungsgelder 0 2'000 100 -2'000 -100%\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5'032'924 5'350'845 4'970'036 -317'921 -6%\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\n-42'001 0 -61'617 -42'001 100% Es liegt in der Natur von Rückerstattungen (Unfall- oder Krankheitstaggelder, \n\nErwerbsersatz), dass sie nicht planbar sind.\n\n3030.01 Temporäre Arbeitskräfte 0 30'000 0 -30'000 -100% Im Berichtsjahr war kein Einsatz von temporärem Personal notwendig.\n\n3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 393'621 430'049 386'049 -36'428 -8%\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 508'832 538'506 514'077 -29'674 -6%\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen\n\n67'125 82'425 86'362 -15'300 -19%\n\nDie Budgetunterschreitung ergibt sich aufgrund einer Korrektur aus dem Vorjahr.\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 6'919 14'271 5'710 -7'352 -52% dito.\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals\n\n87'512 188'320 79'557 -100'808 -54% Wie bereits in den Vorjahren fielen aufgrund Corona im ersten Quartal die \n\nphysischen Weiterbildungsveranstaltung aus.\n\n3090.09 Kostenbeiträge und Rückerstattungen Weiterbildungen -3'000 0 -8'987 -3'000 100%\n\n3091.00 Personalwerbung 19'581 23'400 8'499 -3'819 -16%\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand\n\n27'993 21'700 23'595 6'293 29% Aufgrund von Corona entstanden ungeplante gebundene Ausgaben rund um das \n\nentsprechende Corona Testprogramm.\n\n3100.80 Büromaterial 21'775 22'000 21'351 -225 -1%\n\n3101.22 Strom- und Gaskosten diverse Objekte 0 0 18'857 0 0%\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3'730 9'500 4'132 -5'770 -61% Die Abonnemente wurden in 2021/22 überprüft und optimiert.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand\n\n22'714 41'700 29'013 -18'986 -46% Mit der Umstellung auf eine digitale Lagerbuchhaltung war nicht klar, wie hoch \n\ndie Kosten für Kleinmaterial sein würde, welches nicht lagergeführt wird. Nun hat \n\nsich in den IST-Werten gezeigt, dass die Kosten tiefer als geplant sind. Das Budget \n\n2023 wurde entsprechend reduziert.\n\n3110.01 Büromöbel und -geräte\n\n23'771 30'000 27'383 -6'229 -21% Es wurde nicht das ganze Budget ausgeschöpft und entsprechend Kosten \n\neingespart.\n\n3111.10 Anschaffung Fahrzeuge 0 0 98'043 0 0%\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 44'604 40'000 36'601 4'604 12%\n\n3112.01 Kleider, Wäsche, Vorhänge\n\n32'592 39'000 41'158 -6'408 -16% Es wurde nicht das ganze Budget ausgeschöpft und entsprechend Kosten \n\neingespart.\n\n3113.01 Anschaffung Hardware\n\n43'748 83'700 64'712 -39'952 -48%\nEs wurden im 2022 wesentlich weniger für den Ersatz von Datenkonzentratoren \n\nund Switches im Datennetzwerk als im langfristigen Mittel ausgegben.\n\n3118.01 Anschaffung Immaterielle Anlagen\n\n10'585 52'400 37'387 -41'815 -80% Die Budgets für Softwareanschaffungen rund um Pikett und Arbeitssicherheit \n\nwurden nicht ausgeschöpft. Es konnten Lösungen mit bestehenden Mitteln \n\nrealisiert werden.\n\n3120.90 Ver- und Entsorgung 453 0 0 453 100%\n\n3130.01 Telefonkosten\n\n40'011 50'000 48'610 -9'989 -20% Es wurde nicht das ganze Budget ausgeschöpft und entsprechend Kosten \n\neingespart.\n\n3130.02 Porto 59'484 65'500 55'928 -6'016 -9%\n\n3130.03 Kontospesen 20'078 22'000 22'969 -1'922 -9%\n\n3130.04 Betreibungskosten 2'797 4'000 7'312 -1'203 -30%\n\n3130.05 Div. DL Informatik\n\n95'619 232'700 165'883 -137'081 -59% Sowohl für den laufenden Betrieb als auch in der Umsetzung von \n\nDigitalisierungsprojekten wurden externe Dienstleistungkosten eingespart.\n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\nSeite 443\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'281 5'200 19'113 1'081 21%\n\n3130.14 Diverse Anlässe\n\n0 43'000 0 -43'000 -100% Diverse Anlässe sind wiederum Corona zum Opfer gefallen. Der geplante \n\nMarktmittler-Event fand nicht statt und der Schlüsselkundenanlass fand zwar \n\nstatt, doch wurde die Rechnung dafür erst im 2023 gestellt.\n\n3130.32 Transportkosten 17'989 20'000 20'281 -2'011 -10%\n\n3130.40 Marketing\n\n93'330 223'600 97'740 -130'270 -58%\nVerschiedene geplanten Initiativen wurden nicht umgesetzt und daher Kosten \n\neingespart. Ein Teil dieses Budgets wurde auch in der Funktion 8731 eingesetzt.\n\n3130.41 Netzpreiskalkulation 3'097 2'000 2'000 1'097 55%\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 296'675 332'600 284'075 -35'925 -11% Leider konnte die Erhöhung der Piketpauschalen nicht umgesetzt werden.\n\n3131.05 Projektierungskosten\n\n73'168 110'000 80'430 -36'832 -33%\nEs ist während des Budgetierungsprozesses noch nicht klar, welche Projekte dann \n\neffektiv projektiert werden, entsprechend entstehend Budgetabweichungen. \n\nTeilweise wurde dieses Budget in den Funktionen 7101 und 8731 verwendet. In \n\nder Summe wurde das Budget nicht vollständig ausgeschöpft.\n\n3132.80 Übrige Honorare\n\n46'825 167'000 112'403 -120'175 -72% Die Position beinhaltet im Wesentlichen Budgets für rechtliche und strategische \n\nBeratungen. Es wurde nicht das ganze Budget ausgeschöpft und entsprechend \n\nKosten eingespart\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand\n\n189'635 181'400 112'095 8'235 5% Entgegen der ursprünglichen Budgetplanung wurde die IT-technische Betreuung \n\ndes Glasfasernetzes in 2022 durch die technischen Betriebe Weinfelden in \n\nunserem Auftrag ausgeführt. Die quartalsweisen Kosten betrugen 1'800 Franken. \n\nDer Dienst erfolgt ab 2023 wieder intern. Ein entsprechender Nachtragskredit \n\nwurde vom Stadtrat bewilligt.\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 21'819 26'000 29'502 -4'181 -16%\n\n3134.40 Sonstige Sachversicherungen\n\n114'254 103'600 101'433 10'654 10% Sowohl bei der Haftpflicht- als auch bei der Sachversicherung sind die Prämien \n\nangestiegen.\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 7'601 11'000 9'776 -3'399 -31%\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz 0 0 414 0 0%\n\n3144.99 Unterhalt übrige Tiefbauten\n\n1'436 20'000 2'321 -18'564 -93% Im Geschäftsjahr 2022 ergaben sich sehr wenige ungeplante Kosten (Defekte, \n\nkleinere Projekte) im Zusammenhang mit dem Datennetz.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte\n\n12'386 21'000 11'131 -8'614 -41% Es wurde nicht das ganze Budget ausgeschöpft und entsprechend Kosten \n\neingespart\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 27'631 55'000 51'731 -27'369 -50% Erfreulicherweise ergaben sich im 2022 wenige Kosten für Reparaturen.\n\n3151.06 Unterhalt übrige Mobilien 135 3'500 3'098 -3'365 -96%\n\n3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen\n\n271'528 329'840 348'993 -58'312 -18% Diese Position beinhaltet im Wesentlichen die wiederkehrenden Softwarelizenzen \n\nund Wartungsverträge. Einsparungen zum Budget konnte insbesondere in Bezug \n\nauf das neue Messdatenmanagementsystem und rund um die Thematik \n\nArbeitssicherheit und Pikett erzielt werden\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen\n\n21'314 11'600 17'272 9'714 84% Thurplus ist seit Juni 2021 im Rathaus mit einem Beratungspunkt eingemietet. Die \n\nKosten 2021 wurden erst in 2022 in Rechnung gestellt, auch fehlte im Budget \n\n2022 die entsprechende Budgetposition. Die jährlichen Mietkosten inkl. \n\nNebenkosten betragen rund 7'000 Franken. Ein entsprechender Nachtragskredit \n\nwurde vom Stadtrat bewilligt.\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7'538 12'200 5'352 -4'662 -38%\n\n3180.01 Wertberichtigungen auf Forderungen\n\n53'330 0 0 53'330 100% Es werden keine Wertberichtigungen budgetiert. Die Erhöhung der \n\nWertberichtigung ergibt sich zum einen aufgrund des höheren \n\nForderungsbestandes und zum anderen aufgrund der Berücksichtigung von \n\nKunden, welche eine Abschaltandrohung von Thurplus erhalten.\n\nSeite 444\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3181.02 Tatsächliche Forderungsverluste\n\n11'973 50'000 68'200 -38'027 -76% Die tatsächlichen Forderungsverluste blieben trotz Corona unter anderem \n\naufgrund aktiver Bewirtschaftung auf tiefem Niveau.\n\n3190.00 Schadenersatzleistungen\n\n23'629 10'000 5'322 13'629 136% Diese Position beinhaltet in erster Linie den Selbstbehalt für den Schadenfall an \n\nder Spannerstrasse. Dies sind gebundene Ausgaben, welche nicht im Vornhinein \n\nbekannt sind.\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten\n\n0 10'000 0 -10'000 -100% Bei der Budgetierung wird zentral eine Position für die Abgeltung von \n\nDienstbarkeiten und Durchleitungen geplant ohne zu wissen in welcher Funktion \n\ndie effektiven Kosten anfallen. Im Geschäftsjahr 2022 wurden keine solche \n\nForderungen an Thurplus gerichtet.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 35'032 32'700 30'138 2'332 7%\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 74'839 75'687 74'118 -848 -1%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV\n\n24'586 17'204 6'146 7'382 43% Aufgrund der kurzen Abschreibungsdauer schwanken die Abschreibungen  je \n\nnach Aktivierungshöhe-/ bzw. Abschreibungsstand der einzelnen Projekte \n\nüberproportional.\n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software\n\n90'245 177'296 22'561 -87'051 -49% Die Inbetriebnahme des neuen Messdatensystems erfolgte später als ursprünglich \n\ngeplant, entsprechend sind die geplanten Abschreibungen noch nicht vollständig \n\nangefallen.\n\n3419.01 Kursverluste Fremdwährungen 11 0 0 11 100%\n\n3499.01 Negativzinsen 377 0 141 377 100%\n\n3707.05 Recyclinggebühren 694'469 675'000 685'995 19'469 3%\n\n3707.06 Kanalisationsgebühren 3'758'765 3'985'000 3'651'490 -226'235 -6%\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 454 1'500 0 -1'046 -70%\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 51 0 0 51 100%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n8'825 0 9'063 8'825 100% Ende 2021 wurden die internen Umlagen einer vertieften Überprüfung \n\nunterzogen. Diese Anpassungen flossen noch nicht ins Budget 2022. \n\n4210.14 Diverse Gebühren -38'344 -33'000 -39'385 -5'344 16%\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren 0 0 -3'884 0 0%\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge -5'935 -3'500 -3'166 -2'435 70%\n\n4240.82 Bezugsprovisionen -88'213 -87'000 -88'136 -1'213 1%\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte\n\n-81'460 -45'000 -91'467 -36'460 81% Der Mehrertrag ergibt sich in erster Linie aufgrund des Verkaufs von \n\nDienstleistungen rund um die Netzdokumentation für andere Gemeinden.\n\n4250.64 Stromverkauf Temporäranschlüsse 0 0 -9'968 0 0%\n\n4250.82 Wasserabgabe an Industrie und Gewerbe 0 0 -2'804 0 0%\n\n4310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen\n\n-350'216 -602'000 -428'074 251'784 -42% Das Bruttoinvestitionsvolumen liegt unter dem Budget. In gleicher \n\nGrössenordnung liegen auch die aktivierbaren internen Leistungen für diese \n\nInvestitionsvorhaben unter Budget.\n\n4390.01 Auflösung Wertberichtigungen Forderungen 0 0 -72'239 0 0%\n\n4390.02 Bewertungsanpassungen Vorräte 0 0 -9'577 0 0%\n\n4402.01 Zinsen Finanzanlagen -5'423 -2'400 -5'616 -3'023 126%\n\n4411.60 Gewinn aus Verkäufen von Mobilien FV 0 0 -8'357 0 0%\n\n4430.01 Mietzinsen 0 0 -2'925 0 0%\n\n4707.05 Recyclinggebühren -694'469 -675'000 -685'995 -19'469 3%\n\n4707.06 Kanalisationsgebühren -3'758'765 -3'985'000 -3'651'490 226'235 -6%\n\n4910.01 Interne Verrechnung Löhne -5'711'400 -6'105'996 -5'567'991 394'596 -6%\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n-1'775'111 -2'563'047 -1'872'996 787'936 -31% Die tieferen internen Verrechnungen wiederspiegeln gegenüber dem Budget die \n\ngesamthaft stark eingesparten bzw. nicht getätigten Ausgaben auf Funktion \n\n1220.\n\n129 Verwaltungsliegenschaften, übriges 0 18'291 0 -18'291 -100%\n\nSeite 445\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n1294 Verwaltungsliegenschaft Gaswerkstrasse 13 0 18'291 0 -18'291 -100%\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 0 0 4 0 0%\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 28 0 16'950 28 100%\n\n3120.01 Wasserankauf 2'915 5'000 3'943 -2'085 -42%\n\n3120.02 Stromankauf\n\n20'758 28'000 22'214 -7'242 -26% Durch verschiedene Massnahmen ausgelöst durch die sich anbahnende \n\nEnergieknappheit konnte der Stromverbrauch reduziert werden.\n\n3120.03 Heizöl, Gas 6'150 9'000 7'513 -2'850 -32%\n\n3120.07 Wärmebezug\n\n60'618 49'000 64'934 11'618 24% Es hat sich bereits in der Rechnung 2021 gezeigt, dass diese Budgetposition zu \n\ntief angesetzt ist. Eine entsprechende Korrektur erfolgte für's Budget 2023. Es \n\nhandelt sich um gebundene Ausgaben.\n\n3120.90 Ver- und Entsorgung 76'821 79'000 79'464 -2'179 -3%\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 7'386 6'000 7'025 1'386 23%\n\n3144.01 Unterhalt Gaswerkstrasse 13\n\n203'424 185'000 188'598 18'424 10% Die Schlussleistung und -Rechnung der Reparatur der defekten Liftsteuerung \n\nwurde Ende Januar 22 gestellt. Diese ausserplanmässigen Kosten waren weder im \n\nBudget 21 noch Budget 22 geplant. Die Schlussrechnung belief sich auf rund \n\n16'000 Franken. Ein entsprechender Nachtragskredit wurde vom Stadtrat \n\nbewilligt.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 0 0 920 0 0%\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV\n\n294'977 328'198 340'428 -33'221 -10% Bei der HRM2-Aufwertung der Liegenschaft Ende 2021 ergab sich eine längere \n\nRestnutzungsdauer. Diese Information war bei der Erstellung des Budgets noch \n\nnicht vorhanden.\n\n3410.01 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV 25 0 0 25 100%\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n43'265 128'775 35'331 -85'510 -66% Diese Position beinhaltet die direkt auf die Verwaltungsliegenschaft geleisteten \n\nArbeitsstunden. Im Budget 22 wurde noch eine andere Verrechnungsgrundlage \n\nverwendet, welche Ende 2021 überarbeitet wurde.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n0 18'291 0 -18'291 -100% Ende 2021 wurden die internen Verrechnungen überarbeitet. Diese Anpassungen \n\nflossen noch nicht ins Budget 2022. \n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 65'146 -65'146 -100% dito.\n\n4470.10 Mietzins Gaswerkstrasse 13 -24'420 -25'000 -24'420 580 -2%\n\n4920.01 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n-691'947 -858'118 -742'904 166'171 -19% Die effektiven Kosten für die Betriebs- und Verwaltungsliegenschaft sind tiefer als \n\ngeplant ausgefallen. Entsprechend tiefer ist die interne Verrechnung an die \n\nKostenträger.\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 0 0 0 0 0%\n\n615 Gemeindestrassen 0 0 0 0 0%\n\n6150 Gemeindestrassen 0 0 0 0 0%\n\n3101.20 Stromkosten öffentliche Beleuchtung\n\n275'868 305'373 269'380 -29'505 -10% Durch verschiedene Massnahmen ausgelöst durch die sich anbahnende \n\nEnergieknappheit konnte der Stromverbrauch reduziert werden.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 3'099 0 1'632 3'099 100%\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 1'169 0 1'186 1'169 100%\n\n3141.30 Strassenbeleuchtung\n\n574'263 851'893 766'281 -277'630 -33%\nAufgrund der nicht bzw. nur teilweise umgesetzten Projekte wurden auch \n\nweniger interne Personalleistungen als geplant auf dieser Funktion verbucht.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 196'233 277'298 213'591 -81'065 -29%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 32'000 32'000 32'000 0 0%\n\nSeite 446\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte\n\n-104'086 -55'000 -225'658 -49'086 89%\nWie bereits im Vorjahr konnten mehr als geplant Kosten an Dritte (in erster Linie \n\nan den Kanton für die Beleuchtung an den Kantonsstrassen) weiterverrechnet \n\nwerden und somit die Gesamtkosten ÖB weiter gesenkt werden.\n\n4260.58 Rückerstattung öffentliche Beleuchtung\n\n-978'546 -1'411'564 -1'058'412 433'018 -31% Aufgrund der obigen Erklärungen wurde zu Lasten des Stadthaushalts somit auch \n\nweniger als budgetiert verrechnet. \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 75'861 -1'810'057 9'461 1'885'917 -104%\n\n710 Wasserversorgung 0 -1'763'307 0 1'763'307 -100%\n\n7100 Wasserversorgung (allgmein) 0 50'110 0 -50'110 -100%\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 110 110 110 0 0%\n\n3143.08 Unterhalt Brunnen 7'288 50'000 44'012 -42'712 -85% Die geplante Brunnenrenovation wurde noch nicht umgesetzt.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n24'031 0 0 24'031 100% Diese Position umfasst erstmalig die direkt für die öffentlichen Brunnen geleistet \n\ninternen Arbeitsstunden.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 2'702 0 0 2'702 100%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n7'311 0 0 7'311 100% Diese Position umfasst erstmalig einen Anteil an den Gemeinkosten für die \n\nBewirtschaftung der öffentlichen Brunnen.\n\n4510.01 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK\n\n-41'441 0 -44'122 -41'441 100% Das Jahresergebnis der Spezialfinanzierung Wasser wird gemäss Nachtrag zum \n\nÜberleitungsbericht HRM2 ab 2021 nicht mehr in der Erfolgsrechnung gezeigt, \n\nsondern direkt mit der Spezialfinanzierung in der Bilanz verrechnet. Dieser \n\nUmstand war bei der Budgetierung 2022 noch nicht bekannt.\n\n7101 Wasserwerk 0 -1'813'417 0 1'813'417 -100%\n\n3101.21 Stromkosten Wasserförderung\n\n214'241 194'500 217'660 19'741 10% Die Netzkosten der Gemeinde Thundorf (für das Pumpwerk Thunbach) laufen seit \n\n2021 auf diesem Konto. In der Budgetplanung für 2022 wurde dies  noch nicht \n\nberücksichtigt.\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 12'889 11'500 17'453 1'389 12%\n\n3111.02 Anschaffung Wasserzähler\n\n5'686 20'000 8'446 -14'314 -72%\n\nDie geplanten Hydrantenzähler wurden noch nicht beschafft bzw. umgesetzt.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte\n\n8'339 2'000 3'147 6'339 317% Ersatz einer mobilen Desinfektionsmittel Dosieranlage für \n\nRohrleitungsdesinfektionen mit Javel oder Wasserstoffperoxid als Ersatz für die \n\nalte für 6'000 Franken. Die Bestellung der mobilen Desinfektionsanlage wurde in \n\n2021 ausgelöst. Effektiv geliefert wurde sie aber erst im April 2022.  Ein \n\nentsprechender Nachtragskredit wurde vom Stadtrat bewilligt.\n\n3113.01 Anschaffung Hardware\n\n17'350 10'000 0 7'350 73% Die Kostenübeschreitung steht im Zusammenhang mit dem Sicherheitsupdate der \n\nProzessleitsystems. Diese Systeme sind das zentrale Element zur Steuerung \n\nversorgungsrelevanter Infrastrukturen von Gas und Wasser. Die Ausgaben sind als \n\ngebunden anzusehen, da die Sicherheit nicht mehr in jedem Fall gewährt war \n\n(gemäss Art. 34 der regierungsrätlichen Verordnung über das Rechnungswesen \n\nder Gemeinden (RB 131.21)). Die Beantragung eines Nachtragskredits erübrigt \n\nsich daher.\n\n3120.90 Ver- und Entsorgung 0 0 322 0 0%\n\n3130.05 Div. DL Informatik 34'699 20'000 0 14'699 73% Siehe Kommentar auf Konto 3113.01\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'368 15'110 14'647 -742 -5%\n\n3130.40 Marketing\n\n0 9'000 0 -9'000 -100% Die geplante Kommunikation Trinkwasser und Trinkwasserqualität  ist noch nicht \n\numgesetzt.\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 2'827 37'000 2'043 -34'173 -92% Das GWP (genereller Wasserplan) Projekt musste verschoben werden.\n\nSeite 447\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3131.05 Projektierungskosten\n\n13'863 0 7'000 13'863 100% Ein entsprechendes Budget gibt es auf Konto 1220.3131.05. Zum Zeitpunkt des \n\nBudgets ist noch nicht in jedem Fall klar, was im Folgejahr projektiert werden soll. \n\nIm vorliegenden Fall geht es um die Projektierungen Thundorferstr., \n\nSchaffhauserstr. und Bühlwiesenstr.\n\n3132.06 Trinkwasseruntersuche\n\n26'383 32'000 23'611 -5'617 -18% Trotz steigendem Rhythmus der Untersuchungen (wegen Chlorothalonil und \n\nweiterem Fokus) konnten die Kosten gering gehalten werden.\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 6'280 5'230 4'993 1'050 20%\n\n3143.01 Unterhalt Reservoire, Pumpstationen, Quellfassungen\n\n12'489 194'500 53'211 -182'011 -94% Der ausserordentliche Rückbau von Wasserbauwerken auf einer privaten Parzelle  \n\nwurde noch nicht umgesetzt. \n\n3143.02 Unterhalt Hydranten\n\n16'232 79'000 37'534 -62'768 -79% Wiederum wurden diverse Hydranten (im Wert von 58'000 Franken) im Rahmen \n\nvon Investitionsprojekten erneuert und versetzt. Es zeigt sich, dass wie in den \n\nVorjahren zusätzlich wenig unabhängiger Ersatz und Erneuerung über die \n\nErfolgsrechnung stattfindet. Eine entsprechende Reduktion der Budgets wurde im \n\n2023 vorgenommen.\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz 284'376 330'000 174'191 -45'624 -14% Einige kleinere Erneuerungsprojekte wurden nicht wie geplant umgesetzt.\n\n3143.07 Unterhalt Hausanschlüsse\n\n68'767 150'000 189'988 -81'234 -54%\nEs gab im aktuellen Berichtsjahr sowohl weniger Defekte bei den \n\nHausanschlüssen als auch weniger kleinere Erneuerungsprojekte als geplant.\n\n3144.98 Unterhalt sonstige Hochbauten, Gebäude 121'048 114'000 92'461 7'048 6%\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'386 3'000 2'041 -614 -20%\n\n3151.03 Unterhalt Zähler 7'206 5'000 154 2'206 44%\n\n3151.04 Unterhalt Fernwirk-, Leitsysteme und Steueranlagen 4'322 5'000 6'096 -678 -14%\n\n3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'440 7'440 1'440 -6'000 -81% Pendente Software(Lizenzen) konnten noch nicht beschafft werden.\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 24'387 20'500 20'443 3'887 19%\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten\n\n0 5'000 0 -5'000 -100% Bei der Budgetierung wird eine Position für die Abgeltung von Dienstbarkeiten \n\nund Durchleitungen geplant.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3'149 400 0 2'749 687%\n\n3209.00 Übrige Bestandesveränderungen 6'895 0 0 6'895 100% Es werden keine Lagerveränderungen geplant.\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 967'989 1'001'545 993'972 -33'556 -3%\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 504'498 503'497 496'463 1'001 0%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 596 1'680 0 -1'084 -65%\n\n3510.01 Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK\n\n2'802'050 0 2'683'363 2'802'050 100% Das Jahresergebnis der Spezialfinanzierung Wasser wird gemäss Nachtrag zum \n\nÜberleitungsbericht HRM2 ab 2021 nicht mehr in der Erfolgsrechnung gezeigt, \n\nsondern direkt mit der Spezialfinanzierung in der Bilanz verrechnet.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 1'505'738 1'492'947 1'412'346 12'791 1%\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 169'304 212'061 193'575 -42'757 -20% Siehe Kommentar auf Konto 1294.4920.01\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 449'788 681'676 482'433 -231'888 -34% Siehe Kommentar auf Konto 1220.4930.00\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren -4'810 0 0 -4'810 100%\n\n4240.20 Grundgebühren -672'468 -672'215 -673'373 -253 0%\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge 0 -1'000 -601 1'000 -100%\n\n4240.43 Mengengebühr Wasser -1'655'116 -1'649'475 -1'663'884 -5'641 0%\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse 0 0 -60 0 0%\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte -28'843 -25'000 -15'970 -3'844 15%\n\n4250.81 Wasserabgabe an Private -1'464'042 -1'474'588 -1'469'813 10'546 -1%\n\n4250.82 Wasserabgabe an Industrie und Gewerbe -679'394 -670'234 -696'427 -9'160 1%\n\n4250.83 Wasserabgabe an Baustellen -5'580 -11'923 -20'272 6'343 -53% Grundsätzlich schwankt diese Position stark, je nach Bautätigkeit.\n\n4250.84 Wasserabgabe an öffentliche Bauten und Einrichtungen 0 0 -18'292 0 0%\n\n4250.86 Wasserabgabe an andere Versorger\n\n-325'871 -248'120 -337'645 -77'751 31% Der budgetierte Betrag ist zu tief ausgefallen. Die Wasserabgaben an andere \n\nVersorger entsprechen in etwa dem Vorjahr.\n\nSeite 448\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n4260.59 Rückerstattung Hydranten 0 -2'000 -728 2'000 -100%\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen 0 0 -1'839 0 100%\n\n4390.02 Bewertungsanpassungen Vorräte\n\n-8'931 0 -22'533 -8'931 100% Im Geschäftsjahr hat sich diverses Material verteuert. Aufgrund des \n\nBewertungsvorgehens von Thurplus, basierend auf dem durchschnittlichen \n\nrollierenden Einstandspreis, ergibt sich eine leichte Bewertungserhöhung auf dem \n\nbestehenden Lager.\n\n4411.60 Gewinn aus Verkäufen von Mobilien FV -1 0 0 -1 100%\n\n4518.01 Entnahmen aus Aufwertungsreserve Spezialfinanzierung\n\n-1'995'643 0 -1'686'180 -1'995'643 100%\nMit der Umstellung des Ausweises der Spezialfinanzierung Wasser (Ausgleich des \n\nJahresergenisses direkt auf das Bilanzkonto) wurde auch eine Anpassung im \n\nAusweis der Entnahme der Aufwertungsreserve entnommen. Das dazugehörende \n\nBudget findet sich auf Konto 7101.4895.01. Zudem wurden Ende 2021 die \n\nGrundstücke für den HRM2-Abschluss aufgewertet. Die entsprechende \n\nVerwertung der Aufwertungsgewinne erscheinen auf diesem Konto.\n\n4660.70 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge -468'856 -470'848 -465'916 1'992 0%\n\n4707.05 Recyclinggebühren -29 0 0 -29 100%\n\n4895.01 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 0 -1'686'180 0 1'686'180 -100% Siehe Kommentar auf Konto 7101.4518.01\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n0 -65'420 -65'501 65'420 -100% Diese Kosten wurden erstmalig für dieses Geschäftsjahr geplant. Es entstanden \n\njedoch keine Kosten wie im Vorjahr.\n\n761 Luftreinhaltung und Klimaschutz 75'861 -46'750 9'461 122'611 -262%\n\n7610 Luftreinhaltung und Klimaschutz 75'861 -46'750 9'461 122'611 -262%\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 0 5'000 52 -5'000 -100%\n\n3130.05 Div. DL Informatik 4'410 0 6'195 4'410 100%\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 1'679 0 4'170 1'679 100%\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n64'009 0 33'061 64'009 100%\nDiese Position beinhaltet die direkt für die Feuerungskontrolle geleisteten \n\nArbeitsstunden, sowie einen Anteil an den zentralen Lohnkosten. Zum Zeitpunkt \n\nder Budgetierung lagen noch keine Erfahrungswerte zur Feuerungskontrolle vor.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n7'197 0 0 7'197 100% Über dieses Konto werden anteilige Mietkosten an die Feuerungskontrolle \n\nverrechnet.\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 3'852 0 0 3'852 100%\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge\n\n-5'287 0 0 -5'287 100% Die Erträge aus der Feuerungskontrolle waren auf Konto 4250.10 budgetiert. Die \n\nauf dieser Position ausgewiesenen Erträge fielen so tief aus, weil die Auflösung \n\naus den Abgrenzungen aus 2021 zu hoch waren und diese jetzt als \n\nErtragsminderungen in 2022 erscheinen. Per Ende 2022 sind sämtliche \n\nabgeschlossenen Aufträge der Feuerungskontrolle verrechnet.\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte 0 -51'750 -34'017 51'750 -100% siehe Kommentar oben\n\n8 Volkswirtschaft -9'838'395 -4'238'582 -5'901'056 -5'599'813 132%\n\n871 Elektrizität -4'597'433 -3'155'509 -3'733'552 -1'441'925 46%\n\n8710 Elektrizität (allgemein) 0 0 0 0 0%\n\n3101.78 Gasankauf Energie 0 0 1'908 0 0%\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'393 2'000 829 -607 -30%\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 59'295 62'000 38'825 -2'705 -4%\n\n3130.41 Netzpreiskalkulation 18'722 15'000 15'500 3'722 25%\n\nSeite 449\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 0 0 1'081 0 0%\n\n3134.20 Fahrzeugversicherungsprämien 9'025 10'000 11'001 -975 -10%\n\n3137.01 Verkehrsabgaben 7'007 6'000 4'381 1'007 17%\n\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 36'997 40'000 32'566 -3'003 -8%\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 14'774 12'000 12'290 2'774 23%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV\n\n27'264 38'520 27'264 -11'256 -29%\nIm 2021 war noch die Beschaffung einer mobilen Trafostation geplant, welche im \n\n2022 zu Abschreibungen geführt hätte. Dieses Projekt wurde sistiert, wodurch \n\nsich entsprechende Einsparungen auf dieser Position ergaben.\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 1'837 0 0 1'837 100%\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -176'313 -185'520 -145'645 9'207 -5%\n\n8711 Elektrizitätswerk - Netz 0 -2'001 0 2'001 -100%\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 715'299 755'919 740'580 -40'620 -5%\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\n-8'666 0 -32'665 -8'666 100% Es liegt in der Natur von Rückerstattungen (Unfall- oder Krankheitstaggelder, \n\nErwerbsersatz), dass sie nicht planbar sind.\n\n3050.01 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 57'354 59'888 56'476 -2'534 -4%\n\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 51'118 51'767 51'726 -649 -1%\n\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 15'203 11'504 11'655 3'699 32%\n\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 773 2'009 1'064 -1'237 -62%\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 22'523 23'680 38'632 -1'157 -5%\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'610 500 4'080 1'110 222%\n\n3101.17 Stromankauf Netz 4'783'614 4'820'596 4'626'972 -36'982 -1%\n\n3101.81 Wasserankauf 144 120 248 24 20%\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 260 1'000 311 -740 -74%\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand\n\n34'456 28'000 50'506 6'456 23%\nDie Mehrkosten stehen in erster Linie im Zusammenhang mit variablen Kosten für \n\nDrittaufträge. Die dazugehörenden Erträge finden sich auf Konto 8711.4250.10.\n\n3111.04 Anschaffung Stromzähler\n\n146'303 280'000 197'650 -133'697 -48% Diese Position ist zusammen mit dem Konto 8711.3209.00 zu betrachten. Es \n\nwurden  weniger Zähler als geplant installiert.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte\n\n22'515 30'000 28'647 -7'485 -25% Die geplanten Mengen an Maschinen und Werkzeugen wurde nicht beschafft \n\nund entsprechend Kosten eingespart.\n\n3113.01 Anschaffung Hardware\n\n10'027 23'000 23'582 -12'973 -56%\nSowohl die Budgets für Lastschaltmodule als auch für Schutzeinrichtungen in den \n\nTrafostationen wurden nicht ausgeschöpft und entsprechend Kosten eingespart\n\n3118.01 Anschaffung Immaterielle Anlagen\n\n0 5'000 0 -5'000 -100%  Das Budget für zusätzliche Lizenzen aufgrund zusätzlicher Datenpunkte im \n\nLeitsystem wurde nicht ausgeschöpft.\n\n3120.90 Ver- und Entsorgung\n\n958 13'000 1'604 -12'042 -93% Für die Entsorgung alter Zähler bestand diese Budgetposition, welche im aktuellen \n\nJahr nicht vollständig verwendet wurde.\n\n3130.02 Porto 56 56 100%\n\n3130.05 Div. DL Informatik 1'595 5'000 7'922 -3'405 -68%\n\n3130.50 Messdienstleistungen\n\n49'098 65'840 67'950 -16'743 -25% Die Kosten für die Dienstleistungen rund um Zählerfernauslesungen (ZFA) \n\nkonnten ab April 2022 eingespart werden. Hieraus ergibt sich die \n\nBudgetabweichung\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen\n\n77'953 68'000 62'986 9'953 15% Die Mehrkosten stehen in erster Linie im Zusammenhang mit der Umliederung \n\nder Kostenstelle Installationskontrolle von der Funktion 8712 auf die Funktion \n\n8711. \n\nSeite 450\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3131.05 Projektierungskosten\n\n0 15'000 0 -15'000 -100% Die geplante Analyse der Power Line Communication (PLC), welche der \n\nZählerübermittlung dient und Schwächen aufweist, wurde noch nicht \n\nvorgenommen. \n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 3'369 2'800 2'759 569 20%\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz 336'145 340'000 199'915 -3'855 -1%\n\n3143.07 Unterhalt Hausanschlüsse\n\n77'475 90'000 37'863 -12'525 -14%\nEs gab weniger Störungen / ungeplanten Unterhalt an den Kundenanschlüssen \n\nwie angenommen. Des Weiteren wurden wie im 2021 weniger kleinere Projekte \n\nausgeführt, welche die Aktivierungsgrenze nicht erreichen. \n\n3144.98 Unterhalt sonstige Hochbauten, Gebäude 415'320 407'000 234'474 8'320 2%\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'403 8'000 6'530 -4'597 -57%\n\n3151.03 Unterhalt Zähler\n\n790 16'000 22'151 -15'210 -95% Die geplante Prüfung eines Loses für 2'500 Zähler wurde nicht vorgenommen, \n\ndaher keine Ausschöpfung des Budget. \n\n3151.04 Unterhalt Fernwirk-, Leitsysteme und Steueranlagen 1'188 4'000 793 -2'812 -70%\n\n3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 28'548 30'120 29'114 -1'572 -5%\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 3'752 4'580 5'605 -828 -18%\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 0 212 1'000 100%\n\n3192.00 Abgeltung von Rechten 0 0 65'000 0 0%\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 0 100 0 -100 -100%\n\n3209.00 Übrige Bestandesveränderungen\n\n70'565 0 0 70'565 100%\n\nEs werden keine Lagerveränderungen geplant. Siehe Kommentar Konto 3111.04\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 1'471'382 1'509'049 1'488'390 -37'666 -2%\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 531'871 556'567 538'098 -24'696 -4%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 340'526 342'277 340'614 -1'751 -1%\n\n3707.01 Abgaben an das Gemeinwesen 1'889'186 1'901'917 1'939'222 -12'731 -1%\n\n3707.02 Swissgrid Systemdienstleistungen (SDL) 250'348 250'231 255'140 117 0%\n\n3707.03 Bundesabgabe zur Förderung der Produktion von Elektrizität au 3'599'193 3'597'072 3'667'199 2'121 0%\n\n3900.01 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen\n\n204'919 175'000 172'000 29'919 17% Diese Position beinhaltet die Netzverluste, welche von der Funktion 8712, wo der \n\nentsprechende Einkauf stattfindet, auf die Funktion 8711 weiterbelastet werden. \n\nDer primäre Treiber der Abweichung sind die angestiegenen Energiepreise mit \n\ndenen die Netzverluste bewertet werden.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n2'869'398 2'371'489 2'281'104 497'909 21% Die interne Verrechnung von Löhnen aus der Funktion 1220 liegt generell unter \n\nBudget. Siehe zudem Kommentar auf Konto 4910.01\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 322'632 336'850 312'646 -14'218 -4%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 877'914 1'097'126 886'915 -219'213 -20% Siehe hierzu Kommentar auf Konto 1220.4930.00\n\n3980.03 Übertragung Netzerfolg\n\n4'393'512 3'680'949 3'881'303 712'563 19% Der Netzerfolg, bestehend aus der Entnahme der Aufwertungsreserve, der \n\nKapitalverzinsung (WACC) und den Deckungsdifferenzen, wird zum Abschluss \n\nauf das Konto 8712.4980.03 umgebucht um die Gewinnablieferung für den \n\nBereich Elektrizität vorzunehmen.\n\n4210.14 Diverse Gebühren 0 0 -229 0 0%\n\n4240.51 Netznutzung Haushalte -5'376'428 -5'505'956 -5'186'987 129'528 -2%\n\n4240.52 Netznutzung Gewerbe -5'194'752 -5'295'343 -4'759'371 100'592 -2%\n\n4240.53 Netznutzung Industrie\n\n-562'269 -721'402 -503'719 159'134 -22% Die Budgetabweichung ergibt sich aufgrund von Umgliederungen von Kunden \n\nzwischen dem Segment "Industrie" und dem Segment "Industrie mit eigener \n\nTrafostation (8711.4240.57)".\n\n4240.54 Netznutzung Temporäranschlüsse\n\n-253'271 -122'963 -181'256 -130'308 106% Grundsätzlich schwankt diese Position stark, je nach Bautätigkeit und Anlässen. \n\nIm vorliegenden Jahr hat insbesondere die Wiederdurchführung diverses Anlässe \n\nin der Stadt zum positiven Resultat beigetragen.\n\n4240.55 Netznutzung Strassenbeleuchtung -129'539 -141'746 -124'514 12'208 -9%\n\nSeite 451\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n4240.57 Netznutzung Industrie mit eigener Trafostation -1'296'555 -1'144'140 -1'257'825 -152'415 13% Siehe Kommentar auf Konto 4240.53\n\n4240.83 Verbrauch Deckungsdifferenzen Netz -414'027 -414'027 -189'596 0 0%\n\n4240.84 Nachkalkulation Deckungsdifferenzen\n\n-12'739 0 -414'577 -12'739 100% Die im 2022 tarifierten und verrechneten Netzentgelte vermochten die \n\nNetzkosten nicht zu decken. Entsprechend wurde auf diesem Konto die \n\nVerbindlichkeiten zu Gunsten der Kunden reduziert. \n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -91'913 -79'139 -61'313 -12'774 16%\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte -197'686 -174'000 -208'406 -23'687 14%\n\n4310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen\n\n-173'044 -257'000 -235'269 83'956 -33% Das Bruttoinvestitionsvolumen liegt deutlich unter dem Budget. In ähnlicher \n\nGrössenordnung liegen auch die internen Leistungen für diese \n\nInvestitionsvorhaben hinter Budget.\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen 0 0 -84'215 0 0%\n\n4390.02 Bewertungsanpassungen Vorräte 0 0 -31'775 0 0%\n\n4411.60 Gewinn aus Verkäufen von Mobilien FV -1 0 0 -1 100%\n\n4660.70 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge -426'560 -425'366 -423'280 -1'193 0%\n\n4707.01 Abgaben an das Gemeinwesen -1'889'186 -1'901'917 -1'939'211 12'732 -1%\n\n4707.02 Swissgrid Systemdienstleistungen (SDL) -248'302 -250'231 -254'995 1'929 -1%\n\n4707.03 Bundesabgabe zur Förderung der Produktion von Elektrizität au -3'569'382 -3'597'072 -3'665'604 27'690 -1%\n\n4895.01 Entnahmen aus Aufwertungsreserve\n\n-3'117'512 -2'613'618 -2'613'618 -503'894 19% Ende 2021 wurden die Grundstücke für den HRM2-Abschluss aufgewertet. Die \n\nentsprechende Verwertung der Aufwertungsgewinne erscheinen auf diesem \n\nKonto. \n\n4910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n-682'076 -214'115 -171'213 -467'961 219% Im Berichtsjahr wurde die interne Verrechnung dahingehend angepasst, dass die \n\nLöhne des Teams Bau und Betrieb Elektrizität nicht mehr pauschal zu 100% ins \n\nElektrizitätsnetz gebucht werden, sondern im Sinne einer Kostenstelle abhängig \n\nvon der Stundenerfassung interne Verrechnungen, teilweise auch auf andere \n\nFunktionen, vorgenommen werden. Diese Position ist netto mit dem Konto \n\n3910.01 zu betrachten. Netto liegt die Belastung der Funktion 8711 analog den \n\nanderen Funktionen unterhalb des Budgets, da entsprechende zentrale Kosten \n\nnicht ausgegeben wurden.\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -39'389 0 0 -39'389 100% dito.\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n0 -124'915 0 124'915 -100% Mit dem Nachtrag zur HRM2-Umstellung Ende 2021 sind Stromnetze nicht als \n\nSpezialfinanzierung darzustellen. Entsprechend erübrigt sich die Verbuchung von \n\nkalk. Zinsen für diesen Bereich.\n\n8712 Elektrizitätswerk Stromhandel und Übriges (ohne Netz) -4'597'433 -3'153'507 -3'733'551 -1'443'926 46%\n\n3101.10 Stromankauf Naturstrom (EKT) 68'959 63'000 60'780 5'959 9%\n\n3101.12 Stromankauf aus Zertifikaten 329'895 311'402 299'676 18'494 6%\n\n3101.16 Stromankauf Energie\n\n9'603'346 8'112'687 7'065'241 1'490'659 18%\nIm Herbst 2021 wurde bekannt, dass der Energielieferant Zusatzkosten für die \n\nStrukturierungskosten fürs Geschäftsjahr 2022 verrechnen wird. Dieser Umstand \n\nerklärt im Wesentlich die Budgetabweichung. Diese Mehrkosten führten auch im \n\nWesentlichen zu den Unterdeckungen, welche via Konto 4240.84 aktiviert und \n\nan die Kunden mit den Tarifen 2023 weiterverrechnet werden. Zusätzliche Kosten \n\nentstanden durch Marktkunden, die sich erst nach der Budgetierung eingedeckt \n\nhaben, entsprechende Erträge finden sich auf Konto 4250.67. \n\n3101.22 Strom- und Gaskosten diverse Objekte 9'229 6'000 6'911 3'229 54%\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand\n\n111'458 21'000 67'819 90'458 431% Die Mehrkosten stehen im Zusammenhang mit den variablen Kosten für \n\nDrittaufträge. Die dazugehörigen Erträge finden sich auf dem Konto \n\n8712.4250.10\n\nSeite 452\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3111.22 Bau E-Tankstellen\n\n32'588 150'000 0 -117'412 -78% Das Budget war ohne Bezug auf konkrete Projekte welche sich jedoch im \n\nBerichtsjahr erfeeulich entwickelt haben.\n\n3111.23 Bau Photovoltaikanlagen\n\n0 350'000 107'244 -350'000 -100% Unterhalb der Aktivierungsgrenze auf diesem Konto konnte im 2022 aufgrund \n\nder Kapazitäten keine Projekte realisiert werden. \n\n3118.01 Anschaffung Immaterielle Anlagen 1'734 5'000 0 -3'266 -65%\n\n3119.02 Material für Vermietung 4'800 0 0 4'800 100%\n\n3130.05 Div. DL Informatik\n\n0 5'000 0 -5'000 -100% Im Geschäftsjahr 2022 wurde eine neue Software zur Überwachung der eigenen \n\nPhotovoltaikanlagen eingeführt. Das angedachte Budget für externe Beratung in \n\ndiesem Kontext wurde eingespart.\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 265 265 265 0 0%\n\n3130.40 Marketing\n\n32'721 51'000 8'911 -18'279 -36% Die Mailings rund um die Themen Elektromobilität und Solarstrom wurden nicht \n\nin dem geplanten Rahmen umgesetzt.\n\n3130.50 Messdienstleistungen\n\n27'060 32'280 32'280 -5'220 -16% Der Leistungsumfang der Dienstleistungen EDM Vertrieb wurden im 2022 \n\nreduziert und entsprechend konnten Kosten eingespart werden.\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen\n\n122'702 177'351 141'537 -54'649 -31% In erster Linie entstand die Bugdeteineinsparung durch die Umgliederung der \n\nKostenstelle Installationskontrolle von der Funktion 8712 auf die Funktion 8711.  \n\nBudgeteinsparungen entstanden aufgrund der späteren Inbetriebnahme des \n\nBatteriespeichers. Im Budget 2022 wurde am angenommen, dass der \n\nBatteriespeicher im zweiten Halbjahr 2022 in Betrieb genommen wird.  \n\nEntsprechend wurden auf diesem Konto externe Bewirtschaftungskosten geplant, \n\nwelche jedoch nicht angefallen sind.\n\n3132.80 Übrige Honorare 2'500 0 0 2'500 100%\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 45 35 34 10 28%\n\n3134.40 Sonstige Sachversicherungen 5'086 5'500 5'075 -414 -8%\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz 0 0 0 0 0%\n\n3144.98 Unterhalt sonstige Hochbauten, Gebäude\n\n6'255 35'000 14'768 -28'745 -82% Sanierungsarbeiten beim Kleinwasserkraftwerk Zeughausbrücke konnten \n\nreduziert werden.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'320 5'000 1'830 -3'680 -74%\n\n3151.06 Unterhalt übrige Mobilien 0 2'000 0 -2'000 -100%\n\n3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 708 1'000 0 -292 -29%\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen\n\n2'146 38'000 6'348 -35'854 -94%\nDa sich der geplante Bau von neuen Photovoltaikanlagen hinauszögert (siehe \n\nKonto 3111.23), sind dementprechend auch die Dachmieten tief geblieben. Das \n\nfür 2022 geplante E-Carsharing Pilot wird im März 2023 gestartet, wodurch in \n\n2022 auch keine Leasingkosten der zwei Fahrzeuge angefallen sind.\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 450 0 0 450 100%\n\n3210.04 Verbrauch Deckungsdifferenzen Energie\n\n162'764 0 0 162'764 100%\n\nEs wurden Unterdeckungen bei der Kalkulation der Tarife 2022 einkalkuliert. \n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV\n\n127'818 75'217 101'174 52'602 70%\nDie Mehrkosten stehen im Zusammenhang mit der rückwirkenden Korrektur der \n\nPublikumsbeteiligungen Photovoltaikanlagen per 31.12.21. Die Einnahmen \n\nwurden buchhalterisch neu als Darlehen und nicht als Investitionseinnahmen \n\nabgebildet. Dadurch erhöhten sich die Anschaffungskosten der eigenen \n\nPhotovoltaikanlagen und als Folge die Abschreibungen. Dieser Umstand war bei \n\nder Budgetierung noch nicht bekannt.\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV\n\n0 36'000 0 -36'000 -100%\nDie Inbetriebnahme des Baterispeichers war per 1.7.22 budgetiert. Aufgrund der \n\nVerzögerung bei der Auslieferung kann die Anlage erst im 2023 in Betrieb \n\ngenommen werden. Entsprechend erübrigen sich die Abschreibungen im 2022\n\nSeite 453\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3602.04 Gewinnablieferung an Stadt\n\n97'573 0 193'011 97'573 100%\nBasierend auf dem Reglement über die Rechtsstellung und die Aufgaben der \n\nWerkbetriebe, Art. 12 wurde basierend auf dem Geldfluss der Jahre 2018-2022 \n\nwiederum eine Gewinnablieferung an die Stadt vorgenommen. Die \n\nBudgetabweichung ergibt sich vollständig aus tieferen Investitionsausgaben. \n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 536'206 524'717 515'395 11'489 2%\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 60'290 74'532 70'640 -14'241 -19% Siehe hierzu Kommentar auf Konto 1294.4920.01\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 279'276 325'866 233'552 -46'590 -14% Siehe hierzu Kommentar auf Konto 1220.4930.00\n\n4240.01 Allg. Benützungsgebühren\n\n-27'302 -9'000 -8'545 -18'302 203% Nach den zwei Corona-Jahren wurden wieder erste Anlässe \n\norganisiert/durchgeführt und dadurch sind die Material-Vermietungen wieder \n\ngestiegen.\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge\n\n-82'606 -12'000 -43'959 -70'606 588% Der Mehrertrag steht in erster Linie im Zusammenhang mit \n\nAbrechnungsdienstleistungen.\n\n4240.51 Netznutzung Haushalte -792 0 -2'736 -792 100%\n\n4240.52 Netznutzung Gewerbe 0 0 -114 0 0%\n\n4240.61 Erträge aus Produktionsanlagen Photovoltaik\n\n-97'814 -77'000 -40'862 -20'814 27% Bei den Produktionsanlagen stiegen die Vergütungen aufgrund der angestiegen \n\nEnergiepreise. Basis sind die Gestehungskosten. \n\n4240.63 Erträge aus Produktionsanlagen Wasserkraft\n\n-51'342 -93'000 -121'913 41'658 -45% 2022 war ein trockenes Jahr, was einen negativen Einfluss auf den produzierten \n\nStrom aus Wasserkraft hatte. Zudem ging die Abgrenzung für das 4. Quartal ging \n\nvergessen. Dadurch erscheint der ausgewiesene Ertrag als zu tief. Die Korrektur \n\nfindet in 2023 statt.\n\n4240.67 Erträge aus Ladestationen für E-Fahrzeuge -7'253 -24'600 -4'362 17'347 -71% Siehe hierzu Kommentar auf Konto 3111.22\n\n4240.84 Nachkalkulation Deckungsdifferenzen -1'509'990 0 -162'764 -1'509'990 100% siehe hierzu Kommentar auf Konto 3101.16\n\n4250.07 Übrige Verkaufserlöse -39'191 -57'000 -34'245 17'809 -31% Der Batteriespeicher wurde nicht wie geplant in Betrieb genommen.\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte\n\n-226'944 -81'000 -144'617 -145'944 180% Die Mehrerträge stehen in erster Linie im Zusammenhang mit einem nicht \n\ngeplanten Grossauftrag.\n\n4250.61 Stromverkauf Haushalte -3'386'038 -3'682'260 -3'301'286 296'223 -8%\n\n4250.62 Stromverkauf Gewerbe -2'788'280 -2'753'181 -2'299'942 -35'099 1%\n\n4250.63 Stromverkauf Industrie -822'090 -820'289 -735'269 -1'801 0%\n\n4250.64 Stromverkauf Temporäranschlüsse\n\n-217'729 -82'578 -174'959 -135'151 164% Grundsätzlich schwankt diese Position stark, je nach Bautätigkeit und Anlässen. \n\nIm vorliegenden Jahr hat insbesondere die Wiederdurchführung diverser Anlässe \n\nzum positiven Resultat beigetragen.\n\n4250.65 Stromverkauf Strassenbeleuchtung\n\n-107'031 -120'158 -102'741 13'127 -11% Aufgrund der getroffenen Massnahmen wegen der sich anbahnenden \n\nEnergieknappheit wurde insbesondere Strom für die öffentliche Beleuchtung \n\ngespart.\n\n4250.67 Stromverkauf Industrie mit eigener Trafostation\n\n-2'064'504 -1'695'956 -1'233'769 -368'548 22% Bei der Budgetierung waren noch nicht alle Marktkunden eingedeckt. Die \n\nEindeckung erfolgte später zu höheren Marktpreisen, was an die Kunden \n\nweiterverrechnet wurde.\n\n4250.71 Thurgauer Naturstrom -60'953 -75'000 -70'416 14'047 -19% Die Nachfrage nach diesem Zusatzprodukt ist rückläufig.\n\n4250.82 Wasserabgabe an Industrie und Gewerbe -1'501 0 -510 -1'501 100%\n\n4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritte\n\n-18'069 -42'000 -49'341 23'931 -57%\nDie Rückerstattung für MKF (Mehrkostenfinanzierungs)-Anlagen haben aufgrund \n\nder stark angestiegenen Marktpreise für Energie entsprechend abgenommen\n\n4390.02 Bewertungsanpassungen Vorräte -460 0 0 -460 100%\n\n4690.00 Übriger Transferertrag\n\n-35'921 0 0 -35'921 100% Diese Position beinhaltet den Förderbeitrag von Pronovo für die \n\nPhotovoltaikanlage an der Hungerbühlstrasse. Die entsprechenden Kosten waren \n\nin der Rechnung 2021.\n\n4895.01 Entnahmen aus Aufwertungsreserve -80'388 -80'388 -80'388 0 0%\n\n4900.00 Interne Verrechnung von Material- und Warenbezügen -204'919 -175'000 -172'000 -29'919 17% Siehe Kommentare auf Konto 8711.3900.01\n\nSeite 454\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n4980.03 Übertragung Netzerfolg -4'393'512 -3'680'949 -3'881'303 -712'563 19% Siehe Kommentare auf Konto 8711.3980.03\n\n872 Gas -5'474'819 -1'336'488 -2'074'426 -4'138'331 310%\n\n8720 Erdöl und Gas (allgemein) 0 0 0 0 0%\n\n3130.01 Telefonkosten 0 1'000 0 -1'000 -100%\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge\n\n99'631 126'000 121'167 -26'369 -21% Die Einsparung ergab sich aufgrund von Rückvergütungen von Überschüssen aus \n\ndem Vorjahr.\n\n3130.41 Netzpreiskalkulation 15'541 13'000 12'900 2'541 20%\n\n3132.80 Div. Dienstleistungen 25'277 20'000 2'869 5'276 26%\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 162 140 132 22 16%\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n-140'610 -160'140 -137'067 19'530 -12% Aufgrund der geringeren Mitglieder- und Verbandsbeiträge wurden weniger \n\ninterne Kosten auf die Kostenträger verrechnet.\n\n8721 Gasversorgung -5'474'819 -1'336'488 -2'074'426 -4'138'331 310%\n3101.21 Stromkosten Wasserförderung 155 200 128 -45 -22%\n\n3101.22 Strom- und Gaskosten diverse Objekte 11'547 9'000 5'699 2'547 28%\n\n3101.78 Gasankauf Energie\n\n9'927'949 14'438'632 11'504'349 -4'510'683 -31% Aufgrund der sehr milden Temperaturen und der Einsparungsbemühungen \n\nseitens Kundschaft aufgrund der sich abzeichnenden Energieknappheit konnten \n\nam Spotmarkt nicht benötigte Mengen aus Termingeschäften zu sehr hohen \n\nPreisen weiterverkauft werden. Dieser Umstand reduzierte die Einkaufskosten \n\nüberproportional.\n\n3101.81 Wasserankauf 3'078 1'000 2'221 2'078 208%\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 31'992 33'000 31'971 -1'008 -3%\n\n3111.08 Anschaffung Gaszähler\n\n71'310 98'000 56'270 -26'690 -27%\nDieses Konto ist zusammen mit dem Konto 8721.4329.00 (Bestandesänderung) \n\nzu betrachten. Bei der Budgetierung wird jeweils angenommen, dass genau der \n\nBedarf an Zähler angeschafft wird. In der Realität finden Lagerauf- und -abbau \n\nstatt. In der Summe wurde das Budget nicht ausgeschöpft.\n\n3111.20 Anschaffung Maschinen und Geräte 8'313 10'000 0 -1'687 -17%\n\n3113.01 Anschaffung Hardware 12'141 10'000 0 2'141 21%\n\n3130.05 Div. DL Informatik 29'647 21'000 0 8'647 41% siehe Kommentar auf Konto 7101.3113.01\n\n3130.14 Diverse Anlässe 416 0 0 416 100%\n\n3130.40 Marketing\n\n3'257 15'000 15'041 -11'743 -78% Für die Vermarktung von Biogas und der Erdgasservice-Dienstleistungen wurden \n\nweniger ausgegeben als geplant und somit Kosten eingespart.\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen\n\n253'373 213'681 193'494 39'692 19% Die Kostenüberschreitung entstand, weil die Installationskontrolle aufgrund \n\nfehlender interner Ressourcen extern vergeben werden musste. Bei der \n\nInstallationskontrolle handelt es sich um eine hoheitliche Aufgabe, entsprechend \n\nhandelt es sich um gebundene Ausgaben.\n\n3131.05 Projektierungskosten 0 40'000 3'870 -40'000 -100% Die Projektierung der Biogasanlage ARA wurde nicht umgesetzt.\n\n3132.80 Übrige Honorare\n\n71'894 0 21'053 71'894 100%\nDiese Kosten stehen im Zusammenhang mit der Umsetzung der Gasnetzstrategie, \n\nsowie der Überarbeitung des entsprechenden Reglements. Budgetiert war diese \n\nPosition auf Konto 1220.3130.81. In der Summe wurde das Budget eingehalten. \n\nZudem ist der Förderbeitrag auf Konto 4690.00 zu beachten.\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 10 10 10 0 0%\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz\n\n65'009 106'000 37'911 -40'991 -39% Auch im 2022 ergaben sich sehr wenige Leitungsdefekte sowie kaum kleinere \n\nungeplante Erneuerungsprojekte, wodurch dieses Budget eingespart werden \n\nkonnte.\n\nSeite 455\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3143.07 Unterhalt Hausanschlüsse 13'125 59'000 21'888 -45'875 -78% dito.\n\n3144.99 Unterhalt übrige Tiefbauten 65 0 0 65 100%\n\n3144.01 Unterhalt Gaswerkstrasse 13\n\n71'885 85'000 0 -13'115 -15% Die Altlastenuntersuchung hat bisher nicht die Kosten verursacht, die man \n\nerwartet hat.\n\n3144.98 Unterhalt sonstige Hochbauten, Gebäude\n\n114'124 192'000 84'306 -77'876 -41% Die Einsparung kommt vollständig aus nicht ausgeschöpften Budgets für den \n\nBetrieb und kleinere Ernerungen der Druckreduzierstationen. \n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 4'293 15'000 11'148 -10'707 -71%\n\n3151.03 Unterhalt Zähler\n\n13'168 19'500 4'189 -6'332 -32% Es wurde weniger als geplant für Funkmodule, Anschlussmodule und Druckregler \n\nim Messwesen ausgegeben.\n\n3151.04 Unterhalt Fernwirk-, Leitsysteme und Steueranlagen 258 2'000 2'763 -1'742 -87%\n\n3151.06 Unterhalt übrige Mobilien 0 5'000 0 -5'000 -100%\n\n3158.01 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'440 3'440 1'440 -2'000 -58%\n\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 1'512 1'500 1'512 12 1%\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 0 0 30 0 0%\n\n3210.01 Nachkalkulation Deckungsdifferenzen Netz\n\n80'709 0 2'385'544 80'709 100%\nÜberdeckungen (Netzengelte > Netzkosten) sind gemäss dem Branchenstandard \n\nzur Ermittlung der Netznutzungsentgelte (NEMO), in den Folgeperioden an die \n\nNetzkunden zurück zu geben. Unter HRM2-Gesichtspunkten wird eine \n\nentsprechende Rückstellung (Bilanzkonto 2085.50) gebildet. \n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 265'007 268'518 269'538 -3'511 -1%\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 216'407 216'266 177'350 140 0%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 3'748 4'417 2'000 -669 -15%\n\n3602.04 Gewinnablieferung an Stadt\n\n585'071 402'000 494'522 183'071 46%  Die Budgetabweichung ergibt sich in  aufgrund der höher als geplanten \n\noperativen Geldflüsse. \n\n3707.01 Abgaben an das Gemeinwesen\n\n51'602 76'379 90'515 -24'776 -32% Im Abschluss 2021 wurde die Deckelung der Abgaben pro Kunden bei 1'000 CHF \n\ngegenüber den Kunden noch nicht abgerechnet. Dies wurde im 2022 \n\nnachgeholt. Für die richtige Periodengerechtigkeit wurde die Deckelung für 2022 \n\nabgegrenzt, wodurch nun im aktuellen Geschäftsjahr sowohl die aus 2021 wie \n\nauch diejenige aus 2022 erscheint.\n\n3707.04 CO2-Abgabe 6'623'495 10'245'446 7'478'180 -3'621'951 -35% Der Gasabsatz war menegnmässig deutlich unter Budget.\n\n3707.07 Winterzuschlag Gas\n\n239'805 0 0 239'805 100% Zum Zeitpunkt der Budgetierung im Sommer 2021 war noch nicht klar, dass im \n\nWinter 22 eine Energieknappheit und entsprechende Massnahmen und Kosten \n\nzur Addressierung dieses Risikos notwendig werden.\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne\n\n965'989 1'334'410 1'143'714 -368'421 -28% Auch im aktuellen Berichtsjahr hat sich der Trend fortgeführt, dass weniger \n\nPersonalstunden für das Gasgeschäft geleistet werden.\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n108'615 189'542 156'756 -80'927 -43% Sowohl die zu Grunde liegenden Mietkosten, als auch der verwendete Schlüssel \n\n(gesamte Personalkosten) haben zu einer Abnahme der anteiligen Mietkosten für \n\ndas Gasgeschäft geführt.\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten\n\n831'233 1'087'723 963'752 -256'490 -24% Die zentralen Betriebs- und Verwaltungskosten werden in erster Linie mit \n\nSchlüssel basierend auf den Personalkosten und den direkten Kosten verteilt. \n\nBeide haben in den letzten Jahren abgenommen.\n\n4240.20 Grundgebühren -502'358 -518'517 -536'494 16'159 -3%\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge 0 0 -89 0 0%\n\n4240.46 Mengengebühr Gas\n\n-1'638'410 -2'175'048 -3'832'355 536'638 -25% Die abgesetzten Mengen lagen aus zwei Gründen sehr tief. Zum einen war 2022 \n\nein sehr mildes Jahr, zum andern haben Grosskunden auf andere Energieträger \n\ngewechselt.\n\n4240.83 Verbrauch Deckungsdifferenzen Netz -260'367 -260'367 -370'248 0 0%\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte -125'596 -118'000 -133'179 -7'597 6%\n\n4250.61 Stromverkauf Haushalte -512 0 178 -512 100%\n\nSeite 456\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n4250.72 Verbrauch Deckungsdifferenzen Energie 0 0 -163'000 0 0%\n\n4250.78 Gasverkauf -14'078'127 -15'362'555 -12'800'835 1'284'429 -8% siehe Kommentar auf Konto 4240.46\n\n4310.01 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen -3'911 0 0 -3'911 100%\n\n4329.00 Übrige Bestandesveränderungen\n\n-14'365 0 -12'342 -14'365 100% Es werden keine Lagerveränderungen geplant. Siehe Kommentar auf Konto \n\n8721.3111.08\n\n4390.02 Bewertungsanpassungen Vorräte -2'641 0 -7'866 -2'641 100%\n\n4402.01 Zinsen Finanzanlagen 0 0 -240 0 0%\n\n4660.70 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge -1'454 -2'033 -1'033 579 -28%\n\n4690.00 Übriger Transferertrag\n\n-27'855 0 -26'559 -27'855 100% Diese Position beinhaltet den Förderbeitrag des Kantons Thurgau für \n\nEnergiestudien. Die entsprechenden Kosten finden sich auf Konto 3132.80\n\n4707.01 Abgaben an das Gemeinwesen -51'602 -76'379 -90'515 24'776 -32% siehe Kommentar auf Konto 3707.01\n\n4707.04 CO2 Abgabe -6'633'551 -10'245'446 -7'443'943 3'611'896 -35% siehe Kommentar auf Konto 3707.04\n\n4707.07 Winterzuschlag Gas -250'683 0 0 -250'683 100% siehe Kommentar auf Konto 3707.07\n\n4895.01 Entnahmen aus Aufwertungsreserve\n\n-2'153'057 -1'344'808 -1'344'808 -808'249 60% Ende 2021 wurde die Betriebs- und Verwaltungsliegenschaft an der \n\nGaswerkstrasse für den HRM2-Abschluss aufgewertet. Die entsprechende \n\nVerwertung der Aufwertungsgewinne erscheinen auf diesem Konto. \n\n4930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten -411'971 -436'000 -472'262 24'029 -6%\n\n873 Fernwärme (nichtelektrische Energie) 233'858 253'415 -93'078 -19'558 -8%\n\n8731 Fernwärme (nichtelektrische Energie) 233'858 253'415 -93'078 -19'558 -8%\n\n3101.22 Strom- und Gaskosten diverse Objekte\n\n264'332 379'000 306'814 -114'668 -30% Bei Ausklammerung der budgetierten Kosten für das Netz im Westen \n\n(entsprechende Kosten und Kommentar finden sich auf Konto 3101.86) liegt die \n\nBudgetabweichung noch bei 3.5 %.\n\n3101.81 Wasserankauf 1'716 0 1'676 1'716 100%\n\n3101.86 Einkauf Wärme\n\n203'373 0 0 203'373 100% Auf Konto 3101.22 befinden sich im Budget 124'000 Franken Kosten, welche in \n\nder Rechnung korrekterweise auf diesem Konto verbucht wurden. Die höheren \n\nKosten stehen im Zusammenhang mit den gestiegenen \n\nEnergiebeschaffungskosten.\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 0 1'000 0 -1'000 -100%\n\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand\n\n77'525 0 3'881 77'525 100%\nDiese Position besteht aus einer Wertkorrektukur auf Material Fernwärme sowie \n\naus Materialleistungen für die Erneuerung der Übergabestationen West. Diese \n\nMaterialien wurden via Konto 4250.10 an die Kunden weiterverrechnet.\n\n3111.09 Anschaffung Wärmezähler 0 2'500 339 -2'500 -100%\n\n3113.01 Anschaffung Hardware 0 10'000 0 -10'000 -100% Die erneuerung des Prozessleitsystem Fernwärme ist noch pendent.\n\n3130.05 Div. DL Informatik 1'975 10'000 263 -8'025 -80% dito.\n\n3130.06 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'000 1'000 1'300 0 0%\n\n3130.14 Diverse Anlässe 1'066 0 0 1'066 100%\n\n3130.40 Marketing\n\n11'409 0 0 11'409 100% Es wurden erste Marketingkampagnen lanciert, um das neue Angebot im Westen \n\nbei den Kunden bekannt zu machen. Die Finanzierung erfolgte über das zentrale \n\nMarketingbudget auf Konto 1220.3130.40.\n\n3130.81 Div. Dienstleistungen 164'317 174'800 164'384 -10'483 -6%\n\n3131.05 Projektierungskosten\n\n9'916 0 8'308 9'916 100% Diese Position beinhaltet im Wesentlichen die Projektierung der Erneuerung der \n\nWärmeübergabestationen im Westen. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Budgets \n\nwar dieses Projekt noch nicht bekannt. Die Finanzierung erfolgt über das zentrale \n\nBudget auf Konto 1220.3131.05.\n\n3134.40 Sonstige Sachversicherungen 2'385 2'700 3'109 -315 -12%\n\nSeite 457\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n\n  \n\n  \n\nAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3143.03 Unterhalt Leitungsnetz\n\n432 49'500 70 -49'068 -99%\nDiese Position beinhaltete im Budget hauptsächlich die Kosten für Erneuerungen \n\ndes übernommenen Wärmenetzes im Westen gemäss Botschaft. Die Sanierung \n\nder Leitungen und der Hausanschlüsse wird in der Investitionsrechnung verbucht \n\nund via Abschreibungen in den Folgejahren in die Erfolgsrechnung einfliessen.\n\n3143.07 Unterhalt Hausanschlüsse 0 6'000 0 -6'000 -100% dito.\n\n3151.01 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 12'199 15'000 6'438 -2'801 -19%\n\n3151.03 Unterhalt Zähler 450 0 1'525 450 100%\n\n3151.04 Unterhalt Fernwirk-, Leitsysteme und Steueranlagen 2'392 0 0 2'392 100%\n\n3151.05 Veränderung Rückstellung Ersatzinvestitionen Wärmeanlagen 53'000 53'000 52'000 0 0%\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 435 0 5'772 435 100%\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 47'272 48'074 45'858 -802 -2%\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV\n\n31'200 55'284 31'200 -24'084 -44% Die Sanierung von Wärmeleitungen und Wärmeübergabestationen im Westen \n\nwaren ursprünglich bereits im 2021 geplant, sodass im 2022 erste \n\nAbschreibungen gefolgt wären.\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen\n\n0 73'872 0 -73'872 -100% Projektierungsleistungen für den Ausbau im Westen und in der Altstadt waren \n\nursprünglich bereits im 2021 geplant, sodass im 2022 Abschreibungen gefolgt \n\nwären. \n\n3409.00 Übrige Passivzinsen 6'630 5'850 5'850 780 13%\n\n3410.01 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV 0 0 6'166 0 100%\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 186'280 188'976 104'660 -2'695 -1%\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 20'945 26'842 9'287 -5'897 -22%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 50'147 55'169 20'255 -5'022 -9%\n\n4240.20 Grundgebühren -420'510 -445'800 -425'973 25'289 -6%\n\n4240.26 Übrige Betriebserträge 0 0 -16'920 0 0%\n\n4250.10 Erlös aus Arbeiten für Dritte -63'382 0 0 -63'382 100% siehe Kommentar auf Konto 3109.00\n\n4250.88 Wärmeabgabe -430'486 -448'400 -427'177 17'914 -4%\n\n4660.70 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge -2'163 -2'163 -2'163 0 0%\n\n4940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n0 -8'790 0 8'790 -100% Mit dem Nachtrag zur HRM2-Umstellung Ende 2021 ist Fernwärme nicht als \n\nSpezialfinanzierung darzustellen. Entsprechend erübrigt sich die Verbuchung von \n\nkalk. Zinsen für diesen Bereich.\n\n9 Finanzen und Steuern -449'542 255'035 62'793 -704'577 -276%\n\n961 Zinsen 42'430 251'425 106'240 -208'996 -83%\n\n9610 Zinsen 42'430 251'425 106'240 -208'996 -83%\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\n4'130 14'000 2'439 -9'871 -71% Diese Position beinhaltet die Verzinsung der Darlehen aus den Photovoltaik-\n\nPublikumsbeteiligungen. Im Budget waren die Annahme bezüglich Zinssatz zu \n\nhoch. Dies wurde mit dem Budget 2023 korrigiert.\n\n3409.00 Übrige Passivzinsen 38'300 38'300 38'300 0 0%\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand\n\n0 199'125 65'501 -199'125 -100%\n\nDer Stadtrat hat den Zinssatz für die Spezialfinanzierungen mit 0% festgelegt.\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -49'879 -31'400 -49'807 -18'479 59%\n\n9631 Industriestrasse 8 -49'879 -31'400 -49'807 -18'479 59%\n\n3134.30 Gebäudeversicherungsprämien 589 600 636 -11 -2%\n\nSeite 458\n\n\n\nThurplus Erfolgsrechnung\n\nRechnung 2022 - vom Gemeinderat am 14. Juni 2023 genehmigt\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 ErläuterungenAbweichung Rechnung / \n\nBudget 2022\n\nFunktionale Gliederung\n\n3431.40 Nicht baulicher Unterhalt Gebäude FV\n\n11'044 30'000 12'597 -18'956 -63% Im Geschäftsjahr 2022 musste neben dem ordentlichen Unterhalt nichts für \n\nReparaturen ausgegeben werden.\n\n3439.10 Wasser, Energie, Heizmaterial 4'620 6'000 5'185 -1'380 -23%\n\n3439.90 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 0 0 684 0 0%\n\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 1'873 0 0 1'873 100%\n\n3920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 211 0 0 211 100%\n\n3930.01 Interne Verrechnung Betriebs- und Verwaltungskosten 1'212 0 0 1'212 100%\n\n4430.01 Mietzinsen -69'429 -68'000 -68'909 -1'429 2%\n\n969 Finanzvermögen n.a.g. -442'092 35'010 6'359 -477'102 -1363%\n\n9690 Finanzvermögen n.a.g. -442'092 35'010 6'359 -477'102 -1363%\n\n3130.03 Kontospesen 42 10 116 32 318%\n\n3419.01 Kursverluste Fremdwährungen 8 0 53 8 100%\n\n3499.01 Negativzinsen\n\n58'745 130'000 103'476 -71'255 -55% Aufgrund der im 4. Quartal 202 ansteigenden Referenzzinssätze hat die \n\nBelastung durch Negativzinsen laufend abgenommen. Seit Herbst 2022 werden \n\nkeine Negativzinsen mehr seitens der Banken verrechnet.\n\n4401.02 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 0 0 -7 0 100%\n\n4402.01 Zinsen Finanzanlagen\n\n-25'708 0 -379 -25'708 100%\nAuch die Verzinsung der internen Darlehen an die Stadt und das Alterszentrum \n\nPark hat aufgrund des anziehenden Zinsumfeldes zugenommen.\n\n4420.00 Dividenden\n\n-305'178 -95'000 -96'900 -210'178 221% Die Ausschüttung von Dividenden einer Beteiligung hat unerwartet stark \n\nzugenommen.\n\n4440.00 Wertberichtigung übrige Finanzanlagen FV\n\n-170'000 0 0 -170'000 100% Aufgrund der positiven finanziellen Geschäftsentwicklung einer Beteiligung und \n\nder entsprechenden Steigerung der Bewertungsgrundlagen wurde der Wert in \n\nder Bilanz erhöht. Nach HRM2 werden Beteiligungen jährlich zum Verkehrswert \n\nbewertet.\n\nUmsatztotal -10'210'719 -5'790'313 -5'827'818 -4'420'406 76%\n\nSeite 459\n\n\n\nSeite 460\n\n\n\nThurplus\n\nGaswerkstrasse 13\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 20 20\n\nwww.thurplus.ch\n\n463\n\n471\n\n473\n\nBilanz\n\nSeite\n\nBilanz 2022\n\nAnlagespiegel\n\nGeldflussrechnung\n\nSeite 461\n\n\n\nSeite 462\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n1 Aktiven 181'981'139 100.0% 176'068'459 100.0% 5'912'679 3.4%\n\n10 Finanzvermögen 69'171'850 38.0% 64'033'248 36.4% 5'138'602 8.0%\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 28'077'499 15.4% 10'157'798 5.8% 17'919'701 176.4%\n\nVeränderung der Flüssigen Mittel sind im Detail aus der \n\nGeldflussrechnung ersichtlich.\n\n1001 Post 26'254'523 14.4% 8'263'283 4.7% 17'991'240 217.7%\n\n1001.00 Geschäftskonto 85-77-2 26'254'523 14.4% 8'263'283 4.7% 17'991'240 217.7%\n\n1002 Bank 1'822'976 1.0% 1'894'515 1.1% -71'539 -3.8%\n\n1002.00 TKB KK 1520.0031.2206 1'413'292 0.8% 1'535'754 0.9% -122'462 -8.0%\n\n1002.01 Raiffeisen KK CH83 8080 8005 5479 5735 7 511 0.0% -295 0.0% 806 -273.2%\n\n1002.11 TKB Fremdwährung EUR 0119.0545.2001 136 0.0% 19 0.0% 117 610.9%\n\n1002.21 TKB CH65 0078 4152 0001 0090 1 (WFWAG) 359'037 0.2% 359'038 0.2% 0 0.0%\n\n1002.31 TKB Schliessfach 50'000 0.0% 0.0% 50'000\n\n101 Forderungen 21'739'555 11.9% 19'536'141 11.1% 2'203'414 11.3%\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten 20'216'826 11.1% 16'677'273 9.5% 3'539'553 21.2%\n\n1010.01 Forderungen Sammelkonto 20'451'180 11.2% 16'965'151 9.6% 3'486'029 20.5%\n\nDurch Tarifsteigerungen sind auch diese Beträge \n\ngestiegen.\n\n1010.09 WB auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -412'314 -0.2% -358'984 -0.2% -53'330 14.9%\n\nDie Erhöhung der Wertberichtigung ergibt sich zum einen \n\naufgrund des höheren Forderungsbestandes und zum \n\nanderen aufgrund der erstmaligen Berücksichtigung von \n\nKunden, welche eine Abschaltandrohung von Thurplus \n\nerhalten.\n\n1010.10 Forderungen Verrechnungssteuer 177'960 0.1% 71'106 0.0% 106'854 150.3%\n\nDie Erhöhung ergibt sich aufgrund der Erhöhung einer \n\nDividende von einer Beteiligung.\n\n1019 Übrige Forderungen 1'522'729 0.8% 2'858'868 1.6% -1'336'139 -46.7%\n\n1019.40 Deckungsdifferenzen Elektrizität allgemein 1'509'990 0.8% 162'764 0.1% 1'347'226 827.7%\n\nIm Berichtsjahr entstanden im Energiegeschäft wesentliche \n\nUnterdeckungen (Kosten > Erträge), primär aufgrund von \n\nnachbelasteten Strukturierungskosten des \n\nEnergielieferanten. Diese Zusatzkosten sind in die \n\nTarifierung 2023 eingeflossen und werden daher aktiviert.\n\n1019.41 Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 12'739 0.0% 0.0% 12'739\n\n1019.50 Arbeitspreisreserve Open Energy Platform AG 2'696'104 1.5% -2'696'104 -100.0%\n\nAufgrund der Verwerfungen an den Energiemärkten im \n\n2022 hat Thurplus die Liquiditätsbestände erhöht, um \n\nHandlungsspielraum zu gewinnen.\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 10'000'000 5.5% 26'000'000 14.8% -16'000'000 -61.5%\n\n1020 Kurzfristige Darlehen 10'000'000 5.5% 16'000'000 9.1% -6'000'000 -37.5%\n\n1020.10 Kurzfristiges Darlehen Stadt Frauenfeld 5'000'000 2.7% 11'000'000 6.2% -6'000'000 -54.5%\n\nAufgrund der Verwerfungen an den Energiemärkten im \n\n2022 hat Thurplus die Liquiditätsbestände erhöht, um \n\nHandlungsspielraum zu gewinnen.\n\n1020.11 Kurzfristiges Darlehen Alterszentrum Park 5'000'000 2.7% 5'000'000 2.8% 0 0.0%\n\nSeite 463\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n \n\n1023 Festgelder 10'000'000 5.7% -10'000'000 -100.0%\n\n1023.00 Festgeldanlagen 10'000'000 5.7% -10'000'000 -100.0%\n\nAufgrund der Verwerfungen an den Energiemärkten im \n\n2022 hat Thurplus die Liquiditätsbestände erhöht, um \n\nHandlungsspielraum zu gewinnen. \n\n \n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 279'745 0.2% 522'382 0.3% -242'637 -46.4%\n\n \n\n1045 RA Betrieblicher Ertrag 279'745 0.2% 522'382 0.3% -242'637 -46.4%\n\n1045.01 RA Betrieblicher Ertrag 279'745 0.2% 522'382 0.3% -242'637 -46.4%\n\n \n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 3'891'050 2.1% 3'137'633 1.8% 753'417 24.0%\n\n \n\n1060 Handelswaren 1'268'433 0.7% 1'033'039 0.6% 235'394 22.8%\n\n1060.50 Biogaszertifikate Schweiz 1'268'433 0.7% 1'033'039 0.6% 235'394 22.8%\n\nDie eingekauften Zertifikatsmengen überstiegen den \n\nVerbrauch im Berichtsjahr, in erster Linie aufgrund der \n\ntiefen Heizgradtage.\n\n \n\n1061 Roh- und Hilfsmaterial 2'622'617 1.4% 2'104'594 1.2% 518'023 24.6%\n\n1061.31 Roh- und Hilfsmaterial Wasser 573'541 0.3% 312'563 0.2% 260'978 83.5%\n\n1061.41 Roh- und Hilfsmaterial Elektrizitätsnetz 1'507'408 0.8% 1'247'968 0.7% 259'441 20.8%\n\n1061.50 Roh- und Hilfsmaterial Gas 247'882 0.1% 229'758 0.1% 18'124 7.9%\n\n1061.61 Roh- und Hilfsmaterial Wärme 10'345 0.0% 30'250 0.0% -19'905 -65.8%\n\n1061.70 Roh- und Hilfsmaterial Allgemeine Dienste 283'441 0.2% 284'055 0.2% -614 -0.2%\n\n \n\n107 Finanzanlagen 4'073'000 2.2% 3'553'000 2.0% 520'000 14.6%\n\n \n\n1070 Aktien und Anteilscheine 4'073'000 2.2% 3'553'000 2.0% 520'000 14.6%\n\n1070.00 Aktien 4'070'000 2.2% 3'550'000 2.0% 520'000 14.6%\n\nAufgrund der positiven finanziellen Geschäftsentwicklung \n\neiner Finanzanlagen und der entsprechenden Steigerung \n\nder Bewertungsgrundlagen wurde der Wert in der Bilanz \n\nerhöht. Nach HRM2 werden Beteiligungen jährlich zum \n\nVerkehrswert bewertet.\n\n1070.20 Anteilsscheine 3'000 0.0% 3'000 0.0% 0 0.0%\n\n \n\n108 Sachanlagen FV 1'111'000 0.6% 1'126'293 0.6% -15'293 -1.4%\n\n \n\n1084 Gebäude FV 1'111'000 0.6% 1'111'000 0.6% 0 0.0%\n\n1084.00 Gebäude FV 1'111'000 0.6% 1'111'000 0.6% 0 0.0%\n\n \n\n1089 Übrige Sachanlagen FV 0.0% 15'293 0.0% -15'293 -100.0%\n\n1089.00 Wärmeausbau FV 15'293 0.0% -15'293 -100.0%\n\nMit dem Ja bei der Volksabstimmung vom 25.9.2022 zum \n\nWärmeausbau wurden die Investitionen diesbezüglich vom \n\nFinanzvermögen ins Verwaltungsvermögen umgegliedert.\n\nAngesichts der stark angestiegenen Lieferfristen auf \n\ndiversem Material hat Thurplus die Vorräte aufgebaut mit \n\ndem Ziel geplante Erneuerungsprojekte ausführen zu \n\nkönnen. Auch fand ein Lageraufbau im Zusammenhang \n\nmit den anstehenden Photovoltaik-Projekten statt.\n\nSeite 464\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n \n\n14 Verwaltungsvermögen 112'809'289 62.0% 112'035'212 63.6% 774'078 0.7%\n\nDie Details zur Entwicklung des Verwaltungsvermögens \n\nkönnen dem Anlagespiegel entnommen werden.\n\n \n\n140 Sachanlagen VV 111'784'655 61.4% 110'986'802 63.0% 797'853 0.7%\n\n \n\n1400 Grundstücke VV 9'895'495 5.4% 9'895'495 5.6% 0 0.0%\n\n1400.31 Grundstücke Wasser 2'514'539 1.4% 2'514'539 1.4% 0 0.0%\n\n1400.41 Grundstücke Elektrizitätsnetz 4'142'922 2.3% 4'142'922 2.4% 0 0.0%\n\n1400.50 Gründstücke Gas 213'035 0.1% 213'035 0.1% 0 0.0%\n\n1400.70 Grundstücke Allgemeine Dienste 3'025'000 1.7% 3'025'000 1.7% 0 0.0%\n\n \n\n1403 Tiefbauten 75'923'005 41.7% 75'122'730 42.7% 800'275 1.1%\n\n1403.31 Tiefbauten Wasser 61'609'591 33.9% 60'176'682 34.2% 1'432'909 2.4%\n\n1403.39 WB Tiefbauten Wasser -29'949'646 -16.5% -29'499'119 -16.8% -450'526 1.5%\n\n1403.41 Tiefbauten Elektrizitätsnetz 65'976'932 36.3% 64'509'892 36.6% 1'467'040 2.3%\n\n1403.49 WB Tiefbauten Elektrizitätsnetz -32'812'497 -18.0% -31'341'114 -17.8% -1'471'382 4.7%\n\n1403.50 Tiefbauten Gas 19'203'300 10.6% 19'167'870 10.9% 35'431 0.2%\n\n1403.59 WB Tiefbauten Gas -11'390'439 -6.3% -11'029'294 -6.3% -361'145 3.3%\n\n1403.61 Tiefbauten Wärme 2'576'240 1.4% 2'394'777 1.4% 181'464 7.6%\n\n1403.69 WB Tiefbauten Wärme -219'883 -0.1% -172'610 -0.1% -47'272 27.4%\n\n1403.70 Tiefbauten Allgemeine Dienste 1'612'183 0.9% 1'523'587 0.9% 88'596 5.8%\n\n1403.79 WB Tiefbauten Allgemeine Dienste -682'778 -0.4% -607'939 -0.3% -74'839 12.3%\n\n \n\n1404 Hochbauten 23'713'021 13.0% 23'626'271 13.4% 86'750 0.4%\n\n1404.31 Hochbauten Wasser 12'526'210 6.9% 12'526'210 7.1% 0 0.0%\n\n1404.39 WB Hochbauten Wasser -9'047'021 -5.0% -8'667'438 -4.9% -379'582 4.4%\n\n1404.40 Hochbauten Elektrizität allgemein 2'927'599 1.6% 1'759'976 1.0% 1'167'622 66.3%\n\n1404.41 Hochbauten Elektrizitätsnetz 17'481'966 9.6% 17'262'499 9.8% 219'467 1.3%\n\n1404.48 WB Hochbauten Elektrizität allgemein -928'614 -0.5% -800'796 -0.5% -127'818 16.0%\n\n1404.49 WB Hochbauten Elektrizitätsnetz -8'534'865 -4.7% -8'150'940 -4.6% -383'925 4.7%\n\n1404.50 Hochbauten Gas 3'485'555 1.9% 3'479'298 2.0% 6'257 0.2%\n\n1404.59 WB Hochbauten Gas -887'807 -0.5% -767'539 -0.4% -120'268 15.7%\n\n1404.70 Hochbauten Allgemeine Dienste 9'075'000 5.0% 9'075'000 5.2% 0 0.0%\n\n1404.79 WB Hochbauten Allgemeine Dienste -2'385'002 -1.3% -2'090'000 -1.2% -295'002 14.1%\n\n \n\n1406 Mobilien VV 2'253'134 1.2% 2'342'306 1.3% -89'172 -3.8%\n\n1406.31 Mobilien Wasser 23'824 0.0% 23'824 0.0% 0 0.0%\n\n1406.39 WB Mobilien Wasser -596 0.0% 0.0% -596  \n\n1406.41 Mobilien Elektrizitätsnetz 3'690'993 2.0% 3'690'993 2.1% 0 0.0%\n\n1406.49 WB Mobilien Elektrizitätsnetz -2'485'860 -1.4% -2'118'070 -1.2% -367'790 17.4%\n\n1406.50 Mobilien Gas 27'491 0.0% 27'491 0.0% 0 0.0%\n\n1406.59 WB Mobilien Gas -11'748 0.0% -8'000 0.0% -3'748 46.9%\n\n1406.61 Mobilien Wärme 963'488 0.5% 780'000 0.4% 183'488 23.5%\n\n1406.69 WB Mobilien Wärme -155'600 -0.1% -124'400 -0.1% -31'200 25.1%\n\n1406.70 Mobilien Allgemeine Dienste 231'875 0.1% 76'615 0.0% 155'260 202.7%\n\n1406.79 WB Mobilien Allgemeine Dienste -30'732 0.0% -6'146 0.0% -24'586 400.0%\n\n \n\n142 Immaterielle Anlagen 464'634 0.3% 488'409 0.3% -23'775 -4.9%\n\n \n\nSeite 465\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n1420 Software 464'634 0.3% 488'409 0.3% -23'775 -4.9%\n\n1420.70 Software Allgemeine Dienste 577'440 0.3% 510'970 0.3% 66'469 13.0%\n\n1420.79 WB Software Allgemeine Dienste -112'806 -0.1% -22'561 0.0% -90'245 400.0%\n\n \n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 560'000 0.3% 560'000 0.3% 0 0.0%\n\n \n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 560'000 0.3% 560'000 0.3% 0 0.0%\n\n1454.50 Beteiligungen Gas an öffentlichen Unternehmungen 560'000 0.3% 560'000 0.3% 0 0.0%\n\n \n\nSeite 466\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n2 Passiven -181'981'139 100.0% -176'068'459 100.0% -5'912'679 3.4%\n\n \n\n20 Fremdkapital -39'959'309 22.0% -39'013'230 22.2% -946'080 2.4%\n\n \n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -12'170'030 6.7% -10'438'309 5.9% -1'731'722 16.6%\n\n \n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von Dritten -7'936'061 4.4% -5'891'398 3.3% -2'044'664 34.7%\n\n2000.00 Kreditoren Sammelkonto -7'936'061 4.4% -5'890'998 3.3% -2'045'064 34.7%\n\nIn erster Linie aufgrund der höheren Energiepreise haben \n\nauch die Verbindlichkeiten gegenüber den Lieferanten \n\nzugenommen.\n\n2000.10 Sozialversicherungen (AHV/ALV/FAK) 0.0% -400 0.0% 400 -100.0%\n\n \n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -498'451 0.3% -389'879 0.2% -108'572 27.8%\n\n2001.10 Kontokorrent mit Abwasserverband Region Frauenfeld -498'451 0.3% -389'879 0.2% -108'572 27.8%\n\n \n\n2002 Steuern -691'978 0.4% -209'279 0.1% -482'699 230.6%\n\n2002.20 MWST -691'978 0.4% -209'279 0.1% -482'699 230.6%\n\nDie höhere MWST-Verbindlichkeit hat zwei wesentliche \n\nGründe: zum einen die Rückzahlung der \n\nArbeitspreisreserven bei einer Beschaffungsgesellschaft \n\n(siehe Kommentar Konto 1019.5), zum andern die hohen \n\nGewinne im Gas Energiegeschäft im 4. Quartal.\n\n \n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -418'403 0.2% -624'362 0.4% 205'959 -33.0%\n\n2003.00 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -22'403 0.0% -228'362 0.1% 205'959 -90.2%\n\n2003.61 Erhaltene Anzahlungen von Dritten Wärme -396'000 0.2% -396'000 0.2% 0 0.0%\n\n \n\n2005 Interne Kontokorrente -2'623'726 1.4% -3'321'980 1.9% 698'254 -21.0%\n\n2005.00 Kontokorrente Stadt -2'623'726 1.4% -3'321'980 1.9% 698'254 -21.0%\n\n \n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1'410 0.0% -1'410 0.0% 0 0.0%\n\n2006.01 Depot Wertkarten -1'410 0.0% -1'410 0.0% 0 0.0%\n\n \n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -16'283 0.0% -8'265 0.0% -8'018 97.0%\n\n \n\n2016 Derivative Finanzverbindlichkeiten -16'283 0.0% -8'265 0.0% -8'018 97.0%\n\nIm Zusammenhang mit dem direkten Einkauf von \n\nausländischen Biogaszertifikaten hat Thurplus \n\nWährungsabsicherungsgeschäfte getätigt. Die Bewertungs-\n\nEffekte werden direkt im Eigenkapital erfasst (Konto 2961)\n\n \n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -1'124'424 0.6% -1'288'002 0.7% 163'579 -12.7%\n\n \n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -1'124'424 0.6% -1'288'002 0.7% 163'579 -12.7%\n\n2041.00 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -1'124'424 0.6% -1'288'002 0.7% 163'579 -12.7%\n\n \n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -1'387'932 0.8% -1'021'894 0.6% -366'038 35.8%\n\n \n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen Personal -300'751 0.2% -279'579 0.2% -21'172 7.6%\n\n2050.00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen Personal -300'751 0.2% -279'579 0.2% -21'172 7.6%\n\n \n\nSeite 467\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -1'087'181 0.6% -742'315 0.4% -344'866 46.5%\n\n2059.00 Steuerrückstellungen Wärme Frauenfeld West AG (liquidiert) -12'856 0.0% -32'921 0.0% 20'065 -60.9%\n\n2059.41 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 0.0% -414'027 0.2% 414'027 -100.0%\n\nDie Verbindlichkeiten zu Gunsten der Kunden aus \n\nÜberdeckungen der Vergangenheit wurden allesamt im \n\n2022 zurück gegeben. \n\n2059.50 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Gas -1'074'325 0.6% -260'367 0.1% -813'958 312.6%\n\nDer Anteil der Verbindlichkeiten zu Gunsten der Kunden \n\naus Überdeckungen der Vergangenheit, welche im \n\nFolgejahr zurück gegeben werden, steigt an. \n\n2059.99 Übrige kurzfristige Rückstellungen 0.0% -35'000 0.0% 35'000 -100.0%\n\nIm Vorjahr wurden erstmalig Budgetüberträge für bereits \n\nbeauftragte, aber noch nicht geleistete Aufträge gebucht. \n\nGemäss Hinweis der Revisionsstelle entspricht dies nicht \n\nden Vorschriften, weshalb Ende 2022 darauf verzichtet \n\nwurde.\n\n \n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -21'226'240 11.7% -21'281'744 12.1% 55'504 -0.3%\n\n \n\n2064 Darlehen -711'405 0.4% -413'400 0.2% -298'005 72.1%\n\n2064.00 Langfristige Darlehen -711'405 0.4% -413'400 0.2% -298'005 72.1%\n\nDer Anstieg steht im Zusammenhang mit \n\nPublikumsbeteiligungen an der neuen Photovoltaikanlage \n\nauf dem Athletics Center.\n\n \n\n2066 Derivative Finanzinstrumente -16'194 0.0% -16'084 0.0% -110 0.7%\n\n2066.00 Derivative Finanzinstrumente -16'194 0.0% -16'084 0.0% -110 0.7% siehe Kommentar auf Konto 2016\n\n \n\n2068 Passivierte Investitionsbeiträge -20'498'641 11.3% -20'852'260 11.8% 353'619 -1.7%\n\nDie Details zur Entwicklung der passivierten \n\nInvestitionsbeiträge können dem Anlagespiegel \n\nentnommen werden\n\n2068.31 Passivierte Investitionsbeiträge Wasser -11'323'654 6.2% -11'647'023 6.6% 323'370 -2.8%\n\n2068.41 Passivierte Investitionsbeiträge Elektrizitätsnetz -8'987'352 4.9% -9'042'742 5.1% 55'391 -0.6%\n\n2068.50 Passivierte Investitionsbeiträge Gas -84'471 0.0% -71'657 0.0% -12'814 17.9%\n\n2068.61 Passivierte Investitionsbeiträge Wärme -103'164 0.1% -90'837 0.1% -12'327 13.6%\n\n \n\n208 Langfristige Rückstellungen -4'034'400 2.2% -4'975'016 2.8% 940'616 -18.9%\n\n \n\n2085 Langfristige Rückstellungen -4'034'400 2.2% -4'975'016 2.8% 940'616 -18.9%\n\n2085.50 Langfristige Deckungsdifferenzen Gas -3'738'400 2.1% -4'732'016 2.7% 993'616 -21.0%\n\ndie Abnahme steht in erster Linie im Zusammenhang mit \n\nder höhere Umgliederung auf das kurzfristige \n\nRückstellungskonto 2059.5, was zum Ausdruck bringt, \n\ndass die Verbindlichkeiten im 2023 an die Kunden \n\nzurückfliessen. \n\n2085.61 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit Wärme -296'000 0.2% -243'000 0.1% -53'000 21.8%\n\nAufbau Rückstellung für die vertragliche Verpflichtung \n\nzum Ersatz von Wärmeanlagen.\n\nSeite 468\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n \n\n29 Eigenkapital -142'021'829 78.0% -137'055'230 77.8% -4'966'600 3.6%\n\nDie Details zur Eigenkapitalveränderung können dem \n\nEigenkapitalspiegel entnommen werden. \n\n \n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen -12'853'466 7.1% -10'092'857 5.7% -2'760'608 27.4%\n\n \n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -12'853'466 7.1% -10'092'857 5.7% -2'760'608 27.4%\n\n2900.31 Spezialfinanzierung Wasser (710) -12'853'466 7.1% -10'092'857 5.7% -2'760'608 27.4%\n\nDie Zunahme setzt sich zusammen aus rund 2.0 Mio. \n\nFranken Entnahmen aus Aufwertungsreserven und rund \n\n0.8 Mio. Franken betriebliches Ergebnis des Berichtsjahrs.\n\n \n\n295 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen -51'426'198 28.3% -58'772'797 33.4% 7'346'600 -12.5%\n\n \n\n2950 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen -51'426'198 28.3% -58'772'797 33.4% 7'346'600 -12.5%\n\n2950.31 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen Wasser -13'969'498 7.7% -15'965'140 9.1% 1'995'643 -12.5%\n\n2950.40 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen Elektrizität allgemein -562'713 0.3% -643'101 0.4% 80'388 -12.5%\n\n2950.41 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen Elektrizitätsnetz -21'822'585 12.0% -24'940'097 14.2% 3'117'512 -12.5%\n\n2950.50 Aufwertungsreserven Verwaltungsvermögen Gas -15'071'401 8.3% -17'224'459 9.8% 2'153'057 -12.5%\n\n \n\n296 Neubewertungsreserve -5'907'958 3.2% -5'566'086 3.2% -341'872 6.1%\n\n \n\n2960 Neubewertungsreserve -5'940'435 3.3% -5'590'435 3.2% -350'000 6.3%\n\n2960.00 Neubewertungsreserven Finanzvermögen -5'940'435 3.3% -5'590'435 3.2% -350'000 6.3%\n\nDie Beteiligung auf Konto 1070 wurde im Total um \n\n520'000 Franken aufgewertet. 350'000 Franken wurden \n\ndirekt in die Neubewertungsreserve gebucht, wo im \n\nvergangenen Jahr eine Abwertung in gleichen \n\nGrössenordnung stattgefunden hat. Der überschiessende \n\nTeil von 170'000 Franken wurde der Erfolgsrechnung \n\ngutgeschrieben.\n\n \n\n2961 Marktwertreserve auf Finanzinstrumenten 32'477 0.0% 24'349 0.0% 8'128 33.4%\n\n2961.00 Marktwertreserve auf Finanzinstrumenten 32'477 0.0% 24'349 0.0% 8'128 33.4% siehe Kommentar auf Konto 2016\n\n \n\n298 Reserven, übriges Eigenkapital -1'950'000 1.1% -2'950'000 1.7% 1'000'000 -33.9%\n\n \n\n2980 Reserven, übriges Eigenkapital -1'950'000 1.1% -2'950'000 1.7% 1'000'000 -33.9%\n\n2980.01 Dotationskapital Thurplus -1'000'000 0.6% 1'000'000 -100.0%\n\nMit Beschluss 2022-391 hat der Stadtrat den Antrag zur \n\nRückzahlung des Dotationskapital Thurplus bewilligt.\n\n2980.02 Dotationskapital Wärmering -1'950'000 1.1% -1'950'000 1.1% 0 0.0%\n\n \n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag -69'884'208 38.4% -59'673'489 33.9% -10'210'719 17.1%\n\n \n\n2990 Jahresergebnis -10'210'719 5.6% -5'827'818 3.3% -4'382'901 75.2%\n\n2990.00 Jahresergebnis -10'210'719 5.6% -5'827'818 3.3% -4'382'901 75.2%\n\n \n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -59'673'489 32.8% -53'845'670 30.6% -5'827'818 10.8%\n\n2999.40 Kumulierte Ergebnisse Elektrizität (871) -26'126'411 14.4% -22'392'859 12.7% -3'733'552 16.7%\n\n2999.50 Kumulierte Ergebnisse Gas (872) -33'833'282 18.6% -31'758'856 18.0% -2'074'426 6.5%\n\n2999.61 Kumulierte Ergebnisse Fernwärme (873) -22'528 0.0% 64'755 0.0% -87'283 -134.8%\n\nDie Position aus der Überleitung zu HRM2 wird linear bis \n\n2029 über die Erfolgsrechnung aufgelöst.\n\nSeite 469\n\n\n\nThurplus Bilanz\n\nNummer Bezeichnung 31.12.2022 % 31.12.2021 % Zu-/Abnahme % Erläuterungen\n\n2999.70 Kumulierte Ergebnisse Allgemeine Dienste (120) 79'927 0.0% 78'943 0.0% 984 1.2%\n\n2999.80 Kumulierte Ergebnisse Luftreinhaltung und Klimaschutz (761) 9'461 0.0% 0.0% 9'461  \n\n2999.90 Kumulierte Ergebnisse Vermögens- und Schuldenverwaltung (960) 219'345 -0.1% 162'348 -0.1% 56'997 35.1%\n\nSeite 470\n\n\n\nAnlagespiegel\nPeriode: 01.01.2022 bis 31.12.2022\n\nKonto-Nr. Beschreibung\n\nEröffnungs-\n\nbestand Zugang Abgang\n\nUm-\n\ngliederung Endbestand\n\nEröffnungs-\n\nbestand Abschreibung Abgänge\n\nUm-\n\ngliederung Endbestand\n\nEröffnungs-\n\nbestand Endbestand\n\n140031.00 Grundstücke Wasser 2'514'539 0 0 0 2'514'539 0 0 0 0 0 2'514'539 2'514'539\n\n140041.00 Grundstücke Elektrizitätsnetz 4'142'922 0 0 0 4'142'922 0 0 0 0 0 4'142'922 4'142'922\n\n140050.00 Grundstücke Gas 213'035 0 0 0 213'035 0 0 0 0 0 213'035 213'035\n\n140070.00 Grundstücke Allgemeine Dienste 3'025'000 0 0 0 3'025'000 0 0 0 0 0 3'025'000 3'025'000\n\n1400 Grundstücke VV 9'895'495 0 0 0 9'895'495 0 0 0 0 0 9'895'495 9'895'495\n\n140331.02 Transportleitungen 1'101'549 295'577 0 0 1'397'126 -166'788 -20'115 0 0 -186'902 934'761 1'210'224\n\n140331.03 Versorgungsleitungen 47'511'229 1'392'247 -642'379 0 48'261'097 -23'812'011 -892'301 642'378 0 -24'061'934 23'699'218 24'199'163\n\n140331.04\n\nPumpwerke, Druckreduzier- und Messschächte \n\n(baulich) 15'423 0 0 0 15'423 0 -77 0 0 -77 15'423 15'346\n\n140331.06\n\nPumpwerke, Druckreduziert- und Messschächte \n\n(gemischt) 2'533'619 0 0 0 2'533'619 -1'568'595 -52'656 0 0 -1'621'251 965'024 912'368\n\n140331.09 Hausanschlüsse 667'929 329'854 0 0 997'783 -754 -2'416 0 0 -3'170 667'175 994'613\n\n140331.10 Hydranten 94'560 57'609 0 0 152'169 0 -424 0 0 -424 94'560 151'745\n\n140331.14 Reservoire 8'252'373 0 0 0 8'252'373 -3'950'971 -124'915 0 0 -4'075'886 4'301'402 4'176'487\n\n140341.01\n\nTrassee Rohranlagen Mittel- und \n\nNiederspannung 2'037'121 913'670 0 0 2'950'790 -5'295 -18'368 0 0 -23'664 2'031'825 2'927'127\n\n140341.02 Kabel Mittelspannung 21'173'967 9'381 0 0 21'183'348 -11'948'593 -494'925 0 0 -12'443'518 9'225'373 8'739'829\n\n140341.03 Kabel Niederspannung 39'525'108 280'251 0 0 39'805'359 -19'279'380 -924'150 0 0 -20'203'531 20'245'727 19'601'828\n\n140341.09 Kundenanschlüsse Kabel 1'773'697 263'738 0 0 2'037'435 -107'845 -33'939 0 0 -141'784 1'665'852 1'895'651\n\n140450.02 Transportleitungen 71'985 2'471 0 0 74'457 -9'685 -1'087 0 0 -10'772 62'301 63'685\n\n140450.03 Versorgungsleitungen 14'181'961 5'672 0 0 14'187'633 -8'115'914 -262'744 0 0 -8'378'658 6'066'048 5'808'975\n\n140450.09 Hausanschlüsse 107'016 27'288 0 0 134'303 -69 -1'175 0 0 -1'244 106'947 133'059\n\n140450.20 Röhrenspeicher 4'806'907 0 0 0 4'806'907 -2'903'628 -96'138 0 0 -2'999'766 1'903'280 1'807'141\n\n140361.03 Fernwärmering-Leitungen 2'387'986 82'883 0 0 2'470'869 -172'610 -47'272 0 0 -219'883 2'215'376 2'250'987\n\n140361.09 Fernwärmering Hausanschlüsse 6'790 98'581 0 0 105'371 0 0 0 0 0 6'790 105'371\n\n140370.01 Nachrichtenbodenkabel 1'523'587 3'658 0 0 1'527'245 -607'939 -74'839 0 0 -682'778 915'648 844'467\n\n1403 Tiefbauten 147'772'807 3'762'880 -642'379 0 150'893'309 -72'650'077 -3'047'543 642'378 0 -75'055'242 75'122'730 75'838'067\n\n140431.11 Wasseraufbereitungsanlagen 12'526'210 0 0 0 12'526'210 -8'667'438 -379'582 0 0 -9'047'021 3'858'772 3'479'190\n\n140440.1 Photovoltaikanlagen 515'827 277'707 0 0 793'534 -262'042 -86'929 0 0 -348'972 253'785 444'562\n\n140440.11 Kleinwasserkraftwerke 1'244'149 -14'872 0 0 1'229'278 -538'754 -40'889 0 0 -579'643 705'396 649'635\n\n140441.04\n\nTrafostationen Gebäude konventionelle \n\nBauweise 6'255'414 50'767 0 0 6'306'182 -3'043'339 -132'231 0 0 -3'175'570 3'212'075 3'130'611\n\n140441.05\n\nTrafostationen, Trafo, elektrische Ausrüstungen \n\nund Schalteinrichtungen 10'632'669 145'042 -147'947 0 10'629'763 -5'105'596 -394'454 147'946 0 -5'352'104 5'527'073 5'277'659\n\n140441.06\n\nTrafostationen, Steuer-, Mess- und \n\nSchutzeinrichtungen 53'572 0 0 0 53'572 -1'053 -2'507 0 0 -3'561 52'518 50'011\n\n140441.08 Verteilkasten 320'844 171'605 0 0 492'449 -951 -2'678 0 0 -3'629 319'893 488'819\n\n140450.04\n\nDruckreduktions- und Messstation feste \n\nGebäude 178'825 471 0 0 179'295 0 -1'335 0 0 -1'335 178'825 177'960\n\n140450.05\n\nDruckreduktions- und Messstation technische \n\nAnlageteile 620'480 5'786 0 0 626'266 0 -37'721 0 0 -37'721 620'480 588'545\n\n140450.06 Druckreduktions- und Messstation gemischt 2'679'994 0 0 0 2'679'994 -767'539 -81'212 0 0 -848'750 1'912'455 1'831'243\n\n140470.04 Betriebs- und Verwaltungsgebäude 9'075'000 0 0 0 9'075'000 -2'090'000 -294'977 -25 0 -2'385'002 6'985'000 6'689'998\n\nAnschaffungskosten BuchwertKum. Abschreibungen\n\nSeite 471\n\n\n\nAnlagespiegel\nPeriode: 01.01.2022 bis 31.12.2022\n\nKonto-Nr. Beschreibung\n\nEröffnungs-\n\nbestand Zugang Abgang\n\nUm-\n\ngliederung Endbestand\n\nEröffnungs-\n\nbestand Abschreibung Abgänge\n\nUm-\n\ngliederung Endbestand\n\nEröffnungs-\n\nbestand Endbestand\n\nAnschaffungskosten BuchwertKum. Abschreibungen\n\n1404 Hochbauten 44'102'984 636'505 -147'947 0 44'591'542 -20'476'713 -1'454'517 147'921 0 -21'783'308 23'626'271 22'808'234\n\n140631.07 Mess-, Steuer- und Regelungsanlagen 23'824 0 0 0 23'824 0 -596 0 0 -596 23'824 23'228\n\n140640.20 Batteriespeicher 0 904'787 0 0 904'787 0 0 0 0 0 0 904'787\n\n140641.07\n\nLeittechnische Anlagen, Rundsteueranlagen, \n\nKondensatorenbatterien 1'037'715 0 0 0 1'037'715 -454'439 -102'463 0 0 -556'902 583'276 480'812\n\n140641.12 Zähler und Messeinrichtungen 2'380'640 0 0 0 2'380'640 -1'554'576 -238'063 0 0 -1'792'639 826'064 588'001\n\n140641.15 Schwerfahrzeuge 272'638 0 0 0 272'638 -109'055 -27'264 0 0 -136'319 163'583 136'319\n\n140650.07\n\nSteuerung (Fernwirkanlage, Fernauslesung, \n\nDatenmanagement) 17'491 0 0 0 17'491 0 -1'749 0 0 -1'749 17'491 15'742\n\n140650.13 Mobilien, Maschinen und Geräte 10'000 0 0 0 10'000 -8'000 -1'999 0 0 -9'999 2'000 1\n\n140661.07 ARA Energiezentrale 260'000 0 0 0 260'000 -40'800 -10'400 0 0 -51'200 219'200 208'800\n\n140661.20 Wärmezentralen in Gebäuden 520'000 183'488 0 0 703'488 -83'600 -20'800 0 0 -104'400 436'400 599'088\n\n140670.02 Hardware 76'615 0 0 0 76'615 -6'146 -24'586 0 0 -30'732 70'468 45'883\n\n140670.13 Mobiliar, Maschinen und Geräte 0 155'260 0 0 155'260 0 0 0 0 0 0 155'260\n\n1406 Mobilien 4'598'923 1'243'535 0 0 5'842'458 -2'256'617 -427'920 0 0 -2'684'536 2'342'306 3'157'922\n\n142070.03 Software 510'970 66'469 0 0 577'440 -22'561 -90'245 0 0 -112'806 488'409 464'634\n\n1420 Software 510'970 66'469 0 0 577'440 -22'561 -90'245 0 0 -112'806 488'409 464'634\n\n142961.16 Übrige immaterielle Anlagen Wärme 0 69'645 0 15'293 84'938 0 0 0 0 0 0 84'938\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 0 69'645 0 15'293 84'938 0 0 0 0 0 0 84'938\n\n145450.98\n\nBeteiligungen Gas an öffentlichen \n\nUnternehmungen 560'000 0 0 0 560'000 0 0 0 0 0 560'000 560'000\n\n1454\n\nBeteiligungen an öffentlichen \n\nUnternehmungen 560'000 0 0 0 560'000 0 0 0 0 0 560'000 560'000\n\n14 Verwaltungsvermögen 207'441'179 5'779'036 -790'326 15'293 212'445'182 -95'405'967 -5'020'224 790'299 0 -99'635'892 112'035'212 112'809'289\n\n206831.01 Anschlussgebühren -6'414'013 0 0 0 -6'414'013 1'918'611 128'281 0 0 2'046'892 -4'495'402 -4'367'121\n\n206831.02 Netzanschlusskostenbeiträge -236'132 -22'938 0 0 -259'070 48'923 4'722 0 0 53'645 -187'209 -205'425\n\n206831.03 Erschliessungsbeiträge -588'891 0 0 0 -588'891 165'966 11'778 0 0 177'744 -422'925 -411'147\n\n206831.05 Beiträge Feuerschutzamt Kt. Thurgau -1'831'785 0 0 0 -1'831'785 651'967 36'636 0 0 688'603 -1'179'818 -1'143'182\n\n206831.06 Investitionsbeiträge gemischt -14'666'299 0 294'358 0 -14'371'941 9'304'629 287'438 -294'356 0 9'297'711 -5'361'670 -5'074'230\n\n206841.01 Anschlussgebühren -12'738'312 -381'900 684'173 0 -12'436'038 6'226'981 301'353 -684'171 0 5'844'163 -6'511'331 -6'591'875\n\n206841.02 Netzanschlusskostenbeiträge -977'851 -111'821 0 0 -1'089'672 361'309 24'446 0 0 385'755 -616'542 -703'916\n\n206841.03 Erschliessungsbeiträge -4'030'455 0 0 0 -4'030'455 2'115'585 100'760 0 0 2'216'345 -1'914'870 -1'814'110\n\n206850.02 Netzanschlusskostenbeiträge -72'690 -14'268 0 0 -86'958 1'033 1'454 0 0 2'487 -71'657 -84'471\n\n206861.01 Anschlussgebühren -93'000 -14'490 0 0 -107'490 2'163 2'163 0 0 4'326 -90'837 -103'164\n\n2068 Passivierte Investitionsbeiträge -41'649'428 -545'417 978'531 0 -41'216'313 20'797'168 899'032 -978'527 0 20'717'672 -20'852'260 -20'498'641\n\n20 Fremdkapital -41'649'428 -545'417 978'531 0 -41'216'313 20'797'168 899'032 -978'531 0 20'717'672 -20'852'260 -20'498'641\n\nPer 31. Dezember 2022 bestehen Anlagen im Bau als Teil des Verwaltungsvermögens in der Höhe von 6'115'945 Franken (31.12.2021: 5'116'669 Franken). Diese Anlagen werden nach Projektabschluss in Betrieb genommen und mit den Abschreibungen \n\nSeite 472\n\n\n\nThurplus\n\n2022 2021\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 10'210'719 5'827'818\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'020'224 4'955'174\n+ Wertberichtigung auf Darlehen und Beteiligungen 0 0\n- Auflösung passivierte Investitionsbeiträge -899'032 -892'391\n- Entnahme Aufwertungsreserve -5'350'957 -4'038'813\nRealisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV -170'000 53\n+/- Transaktionen Investitions- und Anlagetätigkeit 23 -2'191\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -2'203'414 2'774'239\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen 242'637 -84'039\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten -753'417 -151'509\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten 2'321'404 -3'507'428\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen -163'579 -68'060\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 366'038 191'170\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen -940'616 1'185'573\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital 0 0\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Spezialfinanzierungen im Eigenkapital 764'966 953'061\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 8'444'997 7'142'658\n\nInvestitionen Verwaltungsvermögen -5'779'036 -6'720'663\nVergabe bzw. Kauf (+) / Rückzahlung bzw. Verkauf (-) von Darlehen\n\n und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0 0\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -5'779'036 -6'720'663\n\nKauf (-) / Verkauf (+) / wertvermehrende Ausgaben (-) von Sachanlagen FV 0 2'191\nKauf (-) / Verkauf (+) von Finanzanlagen 16'000'000 -15'249'264\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Finanzvermögen 16'000'000 -15'247'073\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit 10'220'964 -21'967'736\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten -589'682 1'120'169\nRückzahlung (-) / Aufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 843'422 824'839\nAbnahme (-) / Zunahme (+) Dotationskapital -1'000'000 0\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -746'260 1'945'008\n\nTotal Geldfluss 17'919'701 -12'880'070\n\nBestand flüssige Mittel 1.1. 10'157'798 23'037'868\nBestand flüssige Mittel 31.12. 28'077'499 10'157'798\nVeränderung flüssige Mittel Berichtsjahr 17'919'701 -12'880'070\n\nSeite 473\n\nGeldflussrechnung\n\n\n\nSeite 474\n\n\n\nThurplus\n\nGaswerkstrasse 13\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 20 20\n\nwww.thurplus.ch\n\n477\n\n484\n\n485\n\n487\n\nFinanzkennzahlen\n\nEigenkapitalnachweis\n\nRückstellungsspiegel\n\nBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel \n\nBewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze\n\nZusätzliche Offenlegungen\n\nAnhang 2022\n\nSeite\n\n486\n\n491\n\nSeite 475\n\n\n\nSeite 476\n\n\n\nFinanzkennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nZinsbelastungsanteil\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nKapitaldienstanteil\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nInvestitionsanteil\n\nGestützt auf § 23 RRV Rechnungswesen der Gemeinden und in Verbindung mit dem Handbuch HRM2 des Kantons Thurgau, Kapitel 13, \n\nsind folgende Finanzkennzahlen durch Thurplus auszuweisen:\n\nSeite 477\n\n\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\nAussage\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nNettoinvestitionen\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 387% 224% 111% 248% 139% 116% 186%\n\nBudget/Fipla 32% 36% 36% 66% 65% 48% 52% 40% 52% 52%\n\nIdeal über 100%\n\nGut bis vertretbar 80 - 100%\n\nPoblematisch unter 80%\n\nProblematisch 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%\n\nGut bis vertretb 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%\n\nIdeal 300% 300% 300% 300% 300% 300% 300% 300% 300% 300%\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt an, in welchem Ausmass Neuinvestitionen durch selbsterwirtschaftete Mittel finanziert werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% kann \n\nzu einer Neuverschuldung führen. Liegt dieser Wert über 100%, können Schulden abgebaut werden.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\nMittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100 \n\nProzent sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle \n\nspielt. Die Kennzahl kann starken Schwankungen unterliegen und sollte \n\ndaher mittelfristig betrachtet werden. \n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n300%\n\n350%\n\n400%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus: \nwie bereits in der jüngeren Vergangenheit ist der Selbstfinanzierungsgrad in der \nRechnung wiederum wesentlich besser ausgefallen als budgetiert. \n\nSowohl die höher als geplante Selbstfinanzierung (in erster Linie mit der positiven \nAbweichung auf dem operativen Ergebnis erklärt) als auch die tiefer als geplanten \nNettoinvestitionen trugen zu diesem Resultat bei.\n\nSeite 478\n\n\n\nZinsbelastungsanteil\n\nAussage\n\nLaufender Ertrag\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 0.1% 0.1% 0.0%\n\nBudget/Fipla 0.0% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%\n\n0 - 4% gut\n\n4 - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\ngut 4% 4% 4% 4% 4% 0 0 0 0 4%\n\ngenügend 6% 6% 6% 6% 6% 0 0 0 0 6%\n\nschlecht 2% 2% 2% 2% 2% 0 0 0 0 2%\n\nDie Grösse sagt aus, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Zinsaufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto grösser der Handlungsspielraum.\n\nBerechnung\nNettozinsaufwand x 100\n\nRichtwert\n\n0%\n\n1%\n\n2%\n\n3%\n\n4%\n\n5%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus:\n\nDie Kennzahl wurde mit Einführung von HRM2 im 2020 erstmals ermittelt.\n\nThurplus hat kaum Finanzschulden, entsprechend gering ist der Zinsaufwand. Verzinst \nwerden lediglich das Dotationskapital, sowie die Darlehen aus den \nPublikumsbeteiligungen. Das Dotationskapital Thurplus wurde im Berichtsjahr \nzurückbezahlt, was im wesentlichen die Einsparungen bei den Zinsen bewirkte.\n\nDie Negativzinsen sind nicht Teil des Zinsaufwands, da definitionsgemäss nur \nZinsen auf Schulden und fremden Mitteln erfasst sind. Die Negativzinsen sind \nsomit Teil des verschiedenen Finanzaufwands (349)\n\nSeite 479\n\n\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\nAussage\n\nSelbstfinanzierung x 100\n\nLaufender Ertrag\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 7% 13% 17%\n\nBudget/Fipla 11% 9% 8% 9% 9% 9%\n\n> 20% gut\n\n   10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\nschlecht 10% 10% 10% 10% 10% 0 0 0 0 10%\n\nmittel 10% 10% 10% 10% 10% 0 0 0 0 10%\n\ngut 10% 10% 10% 10% 10% 0 0 0 0 10%\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil charakterisiert die Finanzkraft und den finanziellen Spielraum einer Organisation. Er gibt an, welchen Anteil ihres Ertrages die öffentliche Körperschaft zur \n\nFinanzierung ihrer Investitionen aufwenden kann.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus:\n\nDie Kennzahl wurde mit Einführung von HRM2 im 2020 erstmals ermittelt.\n\nMit rund 17% vom laufenden Ertrag gelang Thurplus ein weiteres Mal einen \ngrösserer Sprung und etabliert sich in der oberen Hälfte des mittleren Bereichs. Der \nerneute Anstieg im Vergleich zum Vorjahr kann in erster Linie auf Gewinne im \nGasgeschäft zurückzuführen. \n\nAuch im Vergleich zum Budget ergab sich eine deutlich bessere Selbstfinanzierung, \nwas sich in Form eines höheren operativen Ergebnisses zeigt.\n\nGenerell ist der Selbstfinanzierungsanteil aufgrund des hochvolumigen \nEnergiegeschäfts mit sehr geringen Margen tief.\n\nSeite 480\n\n\n\nKapitaldienstanteil\n\nAussage\n\nKapitaldienst x 100\n\nLaufender Ertrag\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 7% 8% 7%\n\nBudget/Fipla 7% 9% 8% 8% 9% 8%\n\n< 5% geringe Belastung\n\n   5% - 15% tragbare Belastung\n\n> 15% hohe Belastung\n\ngeringe Belastu 5% 5% 5% 5% 5% 0 0 0 0 5%\n\ntragbare Belastu 10% 10% 10% 10% 10% 0 0 0 0 10%\n\nhohe Belastung 10% 10% 10% 10% 10% 0 0 0 0 10%\n\nDer Kapitaldienstanteil ist die Messgrösse für die Belastung des Haushaltes durch Kapitalkosten. Die Kennzahl gibt Auskunft darüber, wie stark der Laufende Ertrag durch den \n\nZinsendienst und die Abschreibungen (=Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher Anteil weist auf einen enger werdenden finanziellen Spielraum hin.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n1%\n\n2%\n\n3%\n\n4%\n\n5%\n\n6%\n\n7%\n\n8%\n\n9%\n\n10%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus:\n\nDie Kennzahl wurde mit Einführung von HRM2 im 2020 erstmals ermittelt.\n\nDurch die Aufwertung des Verwaltungsvermögens wurden die Abschreibungen auf \nein Niveau angepasst, welches dem wirtschaftlichen Wertverzehr entspricht. Damit \nwird sichergestellt, dass die Ersatzinvestitionen langfristig finanziert werden können. \nMit rund 7% liegt der Kapitaldienst am oberen Ende der Bandbreite "tragbare \nBelastung", in erster Linie aufgrund der geringen Finanzschulden und \nentsprechender geringer Zinsbelastung. \n\nDurch den hohen Anteil an langfristigen Investitionen und als Folge deren fixe \nAbschreibungen bringt die Kennzahl zum Ausdruck, dass die finanzielle Flexibilität \nvon Thurplus durchaus eingeschränkt ist. \n\nSeite 481\n\n\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\nAussage\n\nBruttoschulden x 100\n\nLaufender Ertrag\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 22% 20% 24%\n\nBudget/Fipla 20% 23% 22% 22% 22% 21%\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n> 200% kritisch\n\nGut 100% 100% 100% 100% 100% 1 1 1 1 100%\n\nmittel 50% 50% 50% 50% 50% 1 1 1 1 50%\n\nschlecht 50% 50% 50% 50% 50% 1 1 1 1 50%\n\nkritisch 100% 100% 100% 100% 100% 1 1 1 1 100%\n\nDer Bruttoverschuldungsanteil ist eine Grösse zur Beurteilung der Verschuldungssituation bzw. der Frage, ob die Verschuldung in einem angemessenen Verhältnis zu den \n\nerwirtschafteten Erträgen steht. Er zeigt an, wie viel Prozent vom laufenden Ertrag benötigt werden, um die Bruttoschulden abzutragen.\n\nBerechnung\n\nRichtwert\n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus:\n\nDie Kennzahl wurde mit Einführung von HRM2 im 2020 erstmals ermittelt.\n\nMit einem Bruttoverschuldungsanteil von rund 24% liegt Thurplus tief im "grünen \nBereich". Der Anstieg ergab sich aufgrund der höheren Kreditorenverbindlichkeiten \nausgelöst durch die höheren Energiepreise.\n\nDie Bruttoschulden bestehen hauptsächlich aus laufenden Verbindlichkeiten wie \nKreditorenrechnungen, MWST-Verbindlichkeiten, Verbindlichkeiten gegenüber der \nPensionskasse, usw. Thurplus hat nur sehr geringe Finanzverbindlichkeiten.\n\nSeite 482\n\n\n\nInvestitionsanteil\n\nDefinition\n\nBruttoinvestitionen x 100\n\nGesamtausgaben\n\nJahr 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung 8% 14% 13%\n\nBudget/Fipla 19% 20% 18% 22% 19% 18%\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nRichtwert\n\nDiese Kennzahl zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen und den Einfluss auf die Nettoverschuldung.\n\nBerechnung\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025\n\nRechnung Budget/Fipla\n\nThurplus:\n\nDie Kennzahl wurde mit Einführung von HRM2 im 2020 erstmals ermittelt.\n\nMit 13% bringt diese Kennzahl eine mittlere Investitionstätigkeit zum Ausdruck. Der \nHaupttreiber der erhöhten Investitionstätigkeit ist die Grossinvestition in den \nBatteriespeicher. Weitere Details zu den Investitionen können der Botschaft, \nAbschnitt 3.5, entnommen werden. Der tiefer als geplante Investitionsanteil liegt an \nden geringer ausgefallenen Bruttoinvestitionen.\n\nZudem ist diese Kennzahl bei einem Energieversorgungsunternehmen zu relativieren. \nDiese Kennzahl ist negativ durch das volumengetriebene Energiegeschäft beeinflusst \nwird. Ein Grossteil der Gesamtausgaben besteht aus Energieeinkäufen, welche \nbereits\nim aktuellen Geschäftsjahr merklich zugenommen haben.\n\nSeite 483\n\n\n\nEigenkapitalnachweis Thurplus\n\nKonto Bezeichnung Eigenkapital \n\nam 31.12.2022\n\nEinlagen in \n\nSpez. \n\nFinanzierungen \n\nEK\n\n3510\n\nEntnahmen aus \n\nSpez. \n\nFinanzierugnen \n\nEK\n\n4150\n\nEntnahmen aus \n\nAufwertungs-\n\nreserven\n\n4895\n\nJahresergebnis\n\n2990\n\nEntnahme aus \n\ndem \n\nkumulierten \n\nErgebnis der \n\nVorjahre\n\n4899\n\nNachtrag \n\nÜberleitung \n\nHRM2\n\nNeubewertung \n\nFinanzvermögen\n\nKorrektur \n\nEröffnungs-\n\nbestand\n\nRückzahlung \n\nDotationskapital\n\nEigenkapital \n\nam 31.12.2022\n\n290\n\nVerpflichtungen (+) bzw. \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\n10'092'857 2'802'050 -41'441 12'853'466\n\n295\n\nAufwertungsreserven \n\nVerwaltungsvermögen\n58'772'797 -7'346'599 51'426'198\n\n296 Neubewertungsreserve 5'566'086 341'872 5'907'958\n\n298 Reserven, übriges Eigenkapital 2'950'000 -1'000'000 1'950'000\n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 59'673'489 10'210'719 69'884'208\n\n29 Eigenkapital 137'055'230 2'802'050 -41'441 -7'346'599 10'210'719 0 0 341'872 0 -1'000'000 142'021'829\n\nKonto Bezeichnung Eigenkapital \n\nam 1.1.2021\n\nEinlagen in \n\nSpez. \n\nFinanzierungen \n\nEK\n\n3510\n\nEntnahmen aus \n\nSpez. \n\nFinanzierugnen \n\nEK\n\n4150\n\nEntnahmen aus \n\nAufwertungs-\n\nreserven\n\n4895\n\nJahresergebnis\n\n2990\n\nEntnahme aus \n\ndem \n\nkumulierten \n\nErgebnis der \n\nVorjahre\n\n4899\n\nNachtrag \n\nÜberleitung \n\nHRM2\n\nNeubewertung \n\nFinanzvermögen\n\nKorrektur \n\nEröffnungs-\n\nbestand\n\nRückzahlung \n\nDotationskapital\n\nEigenkapital \n\nam 31.12.2021\n\n290\n\nVerpflichtungen (+) bzw. \n\nVorschüsse (-) gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\n7'177'398 2'683'363 -44'122 2'244'757 -1'968'539 10'092'857\n\n295\n\nAufwertungsreserven \n\nVerwaltungsvermögen\n51'524'939 -5'724'993 12'972'851 58'772'797\n\n296 Neubewertungsreserve 5'829'435 111'000 -374'349 5'566'086\n\n298 Reserven, übriges Eigenkapital 1'000'000 1'950'000 2'950'000\n\n299 Bilanzüberschuss / -fehlbetrag 56'118'208 5'827'818 -2'244'757 18'539 -46'320 59'673'489\n\n29 Eigenkapital 121'649'981 2'683'363 -44'122 -5'724'993 5'827'818 0 13'083'851 -374'349 -46'320 0 137'055'230\n\nSeite 484\n\n\n\nRückstellungsspiegel Thurplus\n\nKonto Bezeichnung Rückstellungen \n\n1.1.2022\n\nBildung Umgliederung Verwendung Auflösung Änderung \n\nKonsolidierungs-\n\nkreis\n\nRückstellungen \n\n31.12.2022\n\n2050,00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen Personal 279 579 21 172 300 751\n\n2050,41 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 414 027 -414 027 0\n\n2050,50 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Gas 260 367 1 074 325 -260 367 1 074 325\n\n2059,00 Steuerrückstellungen Wärme Frauenfeld West AG (liquidiert) 32 921 -20 065 12 856\n\n2059,99 Übrige kurzfristige Rückstellungen 35 000 -35 000 0\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 1 021 894 21 172 1 074 325 -729 459 0 0 1 387 932\n\n2085,41 Langfristige Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 0 0\n\n2085,50 Langfristige Deckungsdifferenzen Gas 4 732 016 80 709 -1 074 325 3 738 400\n\n2085,61 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit Wärme 243 000 53 000 296 000\n\n208 Langfristige Rückstellungen 4 975 016 133 709 -1 074 325 0 0 0 4 034 400\n\nKonto Bezeichnung Rückstellungen \n\n1.1.2021\n\nBildung Umgliederung Verwendung Auflösung Änderung \n\nKonsolidierungs-\n\nkreis\n\nRückstellungen \n\n31.12.2021\n\n2050,00 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen Personal 256 880 22 699 279 579\n\n2050,41 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 189 596 414 027 -189 596 414 027\n\n2050,50 Kurzfristige Deckungsdifferenzen Gas 370 248 260 367 -370 248 260 367\n\n2059,00 Steuerrückstellungen Wärme Frauenfeld West AG (liquidiert) 0 32 921 32 921\n\n2059,99 Übrige kurzfristige Rückstellungen 0 35 000 35 000\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen 816 724 57 699 674 394 -559 844 0 32 921 1 021 894\n\n2085,41 Langfristige Deckungsdifferenzen Elektrizitätsnetz 828 604 -414 027 -414 577 0\n\n2085,50 Langfristige Deckungsdifferenzen Gas 2 769 839 2 385 544 -260 367 -163 000 4 732 016\n\n2085,61 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit Wärme 191 000 52 000 243 000\n\n208 Langfristige Rückstellungen 3 789 443 2 437 544 -674 394 -163 000 -414 577 0 4 975 016\n\nSeite 485\n\n\n\nBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel Thurplus\n\nBeteiligungsspiegel\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsbereich\n\nEigenkapital\n\nCHF \n\nAnteil \n\nThurplus\n\nBuchwert \n\nper 31.12. Zahlungsströme Berichtsjahr Bemerkungen\n\nErdgas Ostschweiz AG Aktiengesellschaft Netzbetrieb 143'952'330 2.3% 3'520'000\n\nUnterhalt und Bau Gasstationen 37 \n\nTCHF\n\nKompogas Winterthur AG Aktiengesellschaft Produktion Biogas 7'575'707 14.0% 560'000\n\nBiogaszertifikate (indirekt \n\nüber Stadtwerk Winterthur 93 \n\nTCHF)\n\nOpen Energy Platform AG Aktiengesellschaft\n\nEinkaufsgemeinschaft, \n\nEnergiehandel 54'113'600 2.3% 530'000 Energielieferungen 14'777 TCHF\n\nSwisspower AG Aktiengesellschaft Interessensvertretung 658'000 4.6% 20'000\n\nAktionärsbeitrag und Beratungs-DL \n\n66 TCHF\n\nVerband der Schweizer Gasindustrie Genossenschaft Interessensvertretung 4'685'035 1.2% 3'000\n\nMitglieder- und Fondsbeitrag 68 \n\nTCHF\n\nAnteil schwankt mit \n\nMitgliederbeiträgen\n\nEs bestehen zum Bilanzstichtag keine bekannten Eventualverbindlichkeiten oder Gewährleistungen.\n\nSeite 486\n\n\n\nBewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze\n\nDie Grundsätze der Rechnungslegung richten sich nach § 36 der Verordnung ds Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden. Thurplus wendet die gleichen Grundsätze wie die Stadtverwaltung an, \n\nwelche im Detail im Anhang der Stadtverwaltung aufgeführt sind.\n\nFür Thurplus relevante, besondere Bewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze, sowie Wahlrechte sind die folgenden:\n\na)\n\nohne gegenseitige Verrechnung, in voller Höhe ausgewiesen;\n\nb)\n\nc)\n\nd)\n\nsowie richtig und glaubwürdig offengelegt;\n\ne)\n\nf)\n\ng)\n\nZusätzlich wird basierend auf den effektiv verbuchten Forderungsverlusten in den vergangenen Jahren eine pauschale Wertberichtigung auf dem Restbestand erfasst;\n\nh)\n\ni)\n\nwenn sie mehr als 10% vom bisherigen Buchwert abweichen. Positive Abweichungen aus der Neubewertung werden der Erfolgsrechnung gutgeschrieben, negative Abweichungen einer allenfalls \n\nvorhandenen objektspezifischen Neubewertungsreserve im Eigenkapital belastet. Liegen keine Neubewertungsreserven für die betroffene Anlage mehr vor, wird die Abwertung über die Erfolgsrechnung erfasst;\n\nj)\n\nk)\n\nDie Aufwertungsreserven aus dem Nachtrag per 31.12.2021 werden über die Restdauer von 8 Jahren aufgelöst;\n\nl)\n\nm)\n\n Der Strassendeckbelag wird nachaktiviert und über die Restnutzungsdauer abgeschrieben;\n\nn)\n\no)\n\nAbweichungen von den Rechnungslegungsgrundsätzen sind zu erläutern.\n\nStetigkeit: Die Rechnungslegung bleibt nach Möglichkeit während eines längeren Zeitraums unverändert;\n\nWertberichtigung auf Forderungen: Positionen mit bekannten Risiken aufgrund Betreibungs- oder Konkursverfahren, sowie Abschaltandrohungen werden vollständig im Wert berichtigt. \n\nBruttodarstellung: Aufwendungen und Erträge, Aktiven und Passiven sowie Investitionsausgaben und Investitionseinnahmen werden getrennt voneinander, \n\nPeriodenabgrenzung: Aufwendungen und Erträge werden in der Periode erfasst, während welcher sie verursacht werden;\n\nFortführung: Für die Rechnungslegung ist die Fortführung der Tätigkeit der Gemeinden wegleitend;\n\nWesentlichkeit, Verständlichkeit und Zuverlässigkeit: Die für eine rasche und umfassende Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage notwendigen Information werden klar und nachvollziehbar\n\nVergleichbarkeit: Rechnungen von Gemeinde und Verwaltungsstellen sind untereinander und auf Dauer vergleichbar;\n\nDer Nutzungsbeginn von Leitungsbauprojekten und somit die Verbuchung der ersten Abschreibung erfolgt mit der Inbetriebnahme der Leitung.\n\nVerwaltungsvermögen wird nach dem Ablauf der Nutzungsdauer ausgebucht;\n\nAbschreibungsdauern - es werden die Nutzungsdauern der relevanten Verbände (VSE, VSG und SVGW) verwendet, welche vom Stadtrat im Beschluss 292 am 10. November 2020 festgelegt wurden:\n\nVorräte und angefangene Arbeiten: Die Bewertung erfolgt zum durchschnittlichen Einstandspreise nach dem first in first out (FIFO)-Prinzip;\n\nDie Finanzanlagen werden jährlich mittels der Praktikermethode neu bewertet. Hierfür werden die letzten verfügbaren Geschäftsergebnisse verwendet. Bewertungsanpassungen werden nur verbucht, \n\nDie Funktion 710 (Wasserversorgung) wird als Spezialfinanzierung geführt;\n\nDie per HRM2-Umstellungszeitpunkt 1.1.2020 gebildeten Aufwertungsreserven werden über 10 Jahre der Erfolgsrechnung gutgeschrieben und aufgelöst. \n\nNicht auf die Anlageklassen zuweisbare Investitionsbeiträge werden nach dem vereinfachten Bruttoprinzip verbucht;\n\nSeite 487\n\n\n\nNutzungsdauern Elektrizität linear Nutzungsdauern Wasser linear\n\nObjekt (Anlagengruppe) Ab 2020 Objekt (Anlagengruppe) Ab 2020\n\n(Jahre) (Jahre)\n\nTrassee Rohranlage MS und NS 1) 55 Wasserfassungen, Brunnenstuben 40\n\nKabel Mittelspannung 40 Wasseraufbereitungsanlagen 33\n\nTrafostationen Gebäude konventionelle Bauweise 45 Wasserpumpwerke, Druckreduzier- und Messschächte (baulich) 50\n\nTrafostation Trafo, elektrische Ausrüstung und Schalteinrichtungen 25 Wasserpumpwerke, Druckreduzier- und Messschächte (maschinell) 15\n\nTrafostationen Steuer-, Mess- und Schutzeinrichtungen 10 Wasserleitungen 50\n\nKabel Niederspannung 40 Hydranten 50\n\nKundenanschlüsse Kabel 40 Reservoire 66\n\nVerteilkasten 35 Hausanschlüsse 50\n\nLeittechnische Anlagen, Rundsteueranlagen, Kondensatorenbatterien 10 Mess-, Steuer- und Regelungsanlagen 10\n\nZähler und Messeinrichtungen intelligent und übrige elektronisch 10 Zähler 10\n\nPhotovoltaikanlagen 10 Feuerschutzbeiträge 50\n\nKleinwasserkraftwerk 2) 30 Erschliessungsbeiträge 50\n\nFahrbare Stromaggregate 15 Anschlussgebühren 50\n\nErschliessungsbeiträge 40 Netzanschlusskostenbeiträge 50\n\nAnschlussgebühren 40\n\nNetzanschlusskostenbeiträge 40\n\n1) umfasst Trassee und Kabeltunnen (alles ohne Kupfer). Auch anwendbar auf Freileitungen Nutzungsdauern Fernwärme linear\n\n2) Umfasst sämtliche Bestandteile wie Staudamm, Turnbine, Gebäude, etc.) Objekt (Anlagengruppe) Ab 2020\n\n(Jahre)\n\nFernwärmering-Leitungen 50\n\nNutzungsdauern Gas linear ARA Energiezentrale 25\n\nObjekt (Anlagengruppe) Ab 2020 Wärmezentralen in den Gebäuden 25\n\n(Jahre) Anschlussgebühren 43\n\nLeitungsnetz 50\n\nDruckreduktions- und Messstation (DRM) feste  Gebäude 50\n\nDruckreduktions- und Messstation (DRM)  technische Anlageteile 15\n\nKugelspeicher 40\n\nRöhrenspeicher 50\n\nHausanschlüsse 50\n\nSteuerung (Fernwirkanlage, Fernauslesung, Datenmanagement) 10\n\nZähler 10\n\nNetzanschlusskostenbeiträge 50\n\nSeite 488\n\n\n\nNutzungsdauern funktionsübergreifendes \n\nVerwaltungsvermögen linear\n\nObjekt (Anlagengruppe) Ab 2020\n\n(Jahre)\n\nGrundstücke keine Abschreibung\n\nBetriebs- und Verwaltungsgebäude (Gaswerkareal) 40\n\nAnlagen im Bau keine Abschreibung\n\nNachrichtenbodenkabel 20\n\nMobiliar/Maschinen/Geräte 5\n\nLeichtfahrzeuge 3\n\nSchwerfahrzeuge 10\n\nSoftware inkl. Einführung 3\n\nHardware 3\n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt generell 100'000 Franken mit Ausnahme der Funktion 873 (Fernwärme),\n\nwo Ausgaben im Rahmen der Erhöhung der Anschlussdichte unabhängig des Betrags aktiviert werden.\n\nSeite 489\n\n\n\nSeite 490\n\n\n\nZusätzliche Offenlegungen \n\n \n\nFinanzielle Risiken \n\nIm Geschäftsjahr sind sowohl die Strom- wie auch die Gaspreise stark angestiegen. \n\nEinhergehend mit den Energiepreissteigerungen erhöhten sich auch die finanziellen Risiken von \n\nThurplus wie folgt: \n\n Marktrisiko I: Thurplus ist in der Jahresperiodenbetrachtung dem Risiko ausgesetzt, dass \n\nPreisänderungen zu einer Veränderung der Gewinne führen. Wirtschaftlich über mehrere \n\nPerioden betrachtet, besteht das Risiko nicht, da Preisänderungen in Folgeperioden an \n\nden Endverbraucher weitergegeben werden können.  \n\n Marktrisiko II: Thurplus beschafft Energiemengen und Lastprofile basierend auf in die \n\nZukunft ausgerollten historischen Verbrauchsprofilen. Naturgemäss weichen die \n\neffektiven Mengen und Lastprofile von der Planung ab. Im Strom hat Thurplus dieses \n\nRisiko im Rahmen einer Vollversorgung versichert, im Gas müssen die \n\nMengendifferenzen am Markt von der ursprünglichen Beschaffung abweichenden \n\nPreisen nachgekauft oder zu viel beschaffte Mengen wieder verkauft werden.  \n\n Marktrisiko III: Mit der wirtschaftlichen Unsicherheit, sind auch die Währungskurse \n\nvolatiler geworden. Energiebeschaffung erfolgt in erster Linie in EUR. Sämtliche Forward-\n\nBeschaffungsgeschäfte werden direkt bei Abschluss in CHF abgesichert. Daher wirkt sich \n\neine Veränderung der EUR/CHF Kurses direkt auf die Beschaffungspreise aus, jedoch \n\nnicht unkalkulierbar. Die aktuelle Stärkung des Schweizer Franken hilft, den \n\nKostenanstieg etwas zu dämpfen.  \n\n Kreditrisiko I: Es besteht das Risiko, dass eine Gegenpartei von Termingeschäften ihren \n\nVerpflichtungen nicht nachkommen und Thurplus die offenen Lieferungen zu wesentlich \n\nhöheren Preisen am Markt neu wiederbeschaffen muss, das sogenannte \n\nWiedereindeckungsrisiko.  \n\n Kreditrisiko II: Generell besteht das Risiko, dass Kunden die Forderungen nicht \n\nbegleichen können. Im aktuellen Marktumfeld erhöht sich das Risiko aufgrund der mit \n\nden Energiepreisen ansteigenden Rechnungsbeträge. \n\n Liquiditätsrisiko: Thurplus finanziert das Energiegeschäft im Voraus. Der Einkauf wird von \n\nden Lieferanten monatlich nach erfolgter Lieferung verrechnet, während kundenseitig \n\ninsbesondere bei den Haushaltskunden eine quartalsweise Verrechnung stattfindet. Mit \n\ndem Anstieg der Energiepreise erhöhen sich diese Vorfinanzierungsbeträge. \n\n \n\nThurplus hat verschiedene Massnahmen implementiert, um die finanziellen Risiken zu \n\nreduzieren: \n\n Grundsätzlich beschafft Thurplus die Energie in Tranchen, in der Regel über drei Jahre. \n\nDiese Beschaffungsstrategie glättet Preisentwicklungen und im steigenden Preisumfeld \n\nwird der Preisanstieg verzögert. Bei Preisrückgängen verbleiben dafür die Preise länger \n\nhoch als bei einer laufenden Beschaffung.   \n\n Sämtliche Gegenparteien im Energiehandel werden vor Eröffnung der \n\nGeschäftsbeziehung einer vertieften Kreditprüfung unterzogen und ihnen wird ein \n\nKreditlimit zugewiesen. Zudem wird das Risiko diversifiziert, indem mit einer möglichst \n\nhohen Anzahl an kreditwürdigen Gegenparteien Geschäfte getätigt werden. \n\n Bereits beim Ausbruch von COVID-19 wurden die Prozesse im Bereich des \n\nForderungsmanagements verbessert. Dies schafft die Grundlage, die nun weiter \n\nansteigenden Kreditrisiken weiterhin aktiv zu bewältigen. \n\nSeite 491\n\n\n\n Der Bestand an liquiden Mitteln wurde wieder massiv erhöht mit dem Ziel die \n\nZahlungsfähigkeit auch bei sehr kurzfristigem Liquiditätsbedarf zu gewährleisten. \n\n \n\nDerivative Finanzinstrumente \n\n Beschreibung Sicherungsbeziehung: Thurplus sichert das Währungsrisiko im \nZusammenhang mit dem Einkauf ausländischer Biogaszertifikate ab. \n\n Beschreibung Finanzinstrument: Hierfür werden Devisenswaps eingesetzt. \n\n Art des abgesicherten Risikos: Währungsrisiko \n\n Im Eigenkapital verbuchter Betrag der Wertänderung der Sicherungsinstrumente \n(Konto 2961): 32’477 Franken \n\n Periode der erwarteten Geldflüsse: 2023 und 2024 \n \n\nSeite 492\n\n\n\nAlterszentrum Park\n\nZürcherstrasse 84\n\n8500 Frauenfeld\n\nTel. 052 728 71 71\n\nwww.alterszentrumpark.ch\n\n495\n\n500\n\n508\n\n511\n\n514Parksiedlung Talacker\n\nErfolgsrechnung 2022\n\nSeite\n\nErfolgsrechnung gesamt\n\nErgaten-Talbach\n\nBetreutes Wohnen\n\nTageszentrum\n\nSeite 493\n\n\n\nSeite 494\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Alterszentrum Park Erfolgsrechnung 2022\n(alle vier Teilrechnungen)\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nBudget 2022 %\n\nBetriebsaufwand 20'794'098.37 19'380'952 19'724'692.40 1'413'146.37 7.29\n3 Personalaufwand 15'552'373.41 14'057'953 14'535'702.65 1'494'420.41 10.63\n31 Besoldung Pflege 7'603'195.12 7'395'470 7'647'975.24 207'725.12 2.81\n3100 Besoldung Pflegepersonal Kader 1'448'602.58 1'541'340 1'550'278.69 -92'737.42 -6.02\n3101 Besoldung Grundleistung Parksiedlung 92'000.00 92'000 92'000.00 0.00 0.00\n3110 Besoldung Pflege Dipl. Fachpersonal 1'376'002.24 1'682'930 1'464'143.88 -306'927.76 -18.24\n3115 Besoldung Fachangestellte Gesundheit 1'718'021.94 1'636'400 1'775'408.46 81'621.94 4.99\n3120 Besoldung BetreuerInnen 2'696'162.26 2'161'900 2'572'070.04 534'262.26 24.71\n3130 Besoldung Pflege in Ausbildung 479'586.75 353'900 412'855.52 125'686.75 35.51\n3190 Rückvergütung Versicherungen -207'180.65 -73'000 -218'781.35 -134'180.65 183.81\n32 Besoldung Aktivierung 102'785.63 126'000 114'730.95 -23'214.37 -18.42\n3250 Besoldung Aktivierung 102'785.63 126'000 115'739.75 -23'214.37 -18.42\n3290 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -1'008.80 0.00 --\n33 Besoldung Leitung und Verwaltung 766'682.91 710'700 874'601.04 55'982.91 7.88\n3300 Besoldung Verwaltung 766'682.91 710'700 874'809.54 55'982.91 7.88\n3390 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -208.50 0.00 --\n34 Besoldung Hotellerie 2'947'712.17 2'824'450 2'715'917.44 123'262.17 4.36\n3400 Besoldung Leitung Hotellerie 263'345.41 247'600 239'429.27 15'745.41 6.36\n3401 Besoldung Reinigung 922'485.78 1'136'100 809'168.23 -213'614.22 -18.80\n3402 Besoldung Lingerie 240'759.85 0 262'530.94 240'759.85 --\n3404 Besoldung Restaurant/Speisesaal 507'684.66 485'000 451'450.19 22'684.66 4.68\n3405 Besoldung Küche 999'622.87 920'000 945'434.56 79'622.87 8.65\n3409 Besoldung Grundleistung Reinigung Parksiedlung 35'750.00 35'750 35'750.00 0.00 0.00\n3490 Rückvergütung Versicherungen -21'936.40 0 -27'845.75 -21'936.40 --\n35 Besoldung Techn. Dienst 365'754.12 361'500 358'864.48 4'254.12 1.18\n3500 Besoldung Technischer Dienst 365'754.12 361'500 359'204.88 4'254.12 1.18\n3390 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -340.40 0.00 --\n37 Sozialleistungen 2'327'087.46 2'231'933 2'152'129.20 95'154.46 4.26\n3700 AHV, ALV, FAK 952'872.25 925'398 905'494.80 27'474.25 2.97\n3710 Pensionskasse (BVG) 1'112'244.75 1'056'021 976'502.55 56'223.75 5.32\n3720 Unfallversicherung (UVG) 209'998.40 215'627 232'416.26 -5'628.60 -2.61\n3730 Krankentaggeldversicherung (KTG) 51'972.06 34'887 37'715.59 17'085.06 48.97\n38 Honorare Leistungen Dritter 1'212'339.31 210'100 505'632.55 1'002'239.31 477.03\n3800 Honorare Leistungen Dritter 965'673.86 20'100 285'111.85 945'573.86 4'704.35\n3801 Honorar Personalfachstelle 183'827.05 170'000 189'772.35 13'827.05 8.13\n3802 Honorar Strategie-Beratung 62'838.40 20'000 30'748.35 42'838.40 214.19\n\n0.00 --\n39 Personalnebenaufwand 226'816.69 197'800 165'851.75 29'016.69 14.67\n3900 Personalsuche 55'262.10 6'000 15'356.50 49'262.10 821.04\n3910 Aus-, Fort- und Weiterbildung 63'051.28 110'200 88'488.40 -47'148.72 -42.78\n3990 Uebriger Personalnebenaufwand 108'503.31 81'600 62'006.85 26'903.31 32.97\n\nSeite 495\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Alterszentrum Park Erfolgsrechnung 2022\n(alle vier Teilrechnungen)\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nBudget 2022 %\n\n4 Sachaufwand 5'241'724.96 5'322'999 5'188'989.75 -81'274.04 -1.53\n40 Medizinischer Bedarf 625'184.97 431'400 568'988.10 193'784.97 44.92\n4000 Medikamente nach SL-Liste 318'124.38 212'400 227'163.20 105'724.38 49.78\n4010 Uebrige Medikamente 93'924.68 49'000 77'155.73 44'924.68 91.68\n4020 Instrumente und Utensilien 5'383.50 30'000 18'775.50 -24'616.50 -82.06\n4030 Pflegematerial nach MiGel 105'167.44 100'000 90'007.47 5'167.44 5.17\n4040 Uebriges Pflegematerial 102'584.97 40'000 155'886.20 62'584.97 156.46\n41 Lebensmittel und Getränke 1'025'838.27 980'600 921'647.69 45'238.27 4.61\n4100 Lebensmittel 918'829.25 905'600 847'104.10 13'229.25 1.46\n4150 Getränke 107'009.02 75'000 74'543.59 32'009.02 42.68\n42 Haushaltaufwand 393'700.40 400'850 350'570.34 -7'149.60 -1.78\n4200 Textilien und Textilersatz 6'106.60 42'000 11'023.15 -35'893.40 -85.46\n4210 Haushaltartikel 68'160.20 72'500 81'191.39 -4'339.80 -5.99\n4211 Toilettenartikel Bewohner 2'515.10 3'000 1'819.95 -484.90 -16.16\n4220 Wasch- und Reinigungsmittel 84'674.50 59'400 43'945.70 25'274.50 42.55\n4250 Hauswirtschaftliche Fremdleistungen 174'379.00 182'700 170'448.65 -8'321.00 -4.55\n4251 Hauswirtschaftliche Fremdleistungen intern 57'865.00 41'250 42'141.50 16'615.00 40.28\n43 Unterhalt und Reparaturen 668'721.69 860'100 846'905.95 -191'378.31 -463.95\n4300 Unterhalt u. Reparaturen immobile Sachanlagen 470'695.47 715'000 678'760.48 -244'304.53 -34.17\n4301 Unterhalt Parkanlage 45'993.07 20'000 29'733.95 25'993.07 129.97\n4302 Unterhalt Liegenschaften Parksiedlung - Rücklagen 53'615.28 0 16'602.42 53'615.28 --\n4310 Unterhalt u. Reparaturen mobile Sachanlagen 63'434.84 74'500 74'113.84 -11'065.16 -14.85\n4310 Tageszentrum; Neugestaltung Räumlichkeiten 0.00 0 0.00 0.00 --\n4320 Unterhalt u. Reparaturen Fahrzeuge 8'748.20 17'000 7'164.66 -8'251.80 -48.54\n4330 Unterhalt u. Reparaturen EDV 18'792.35 25'600 29'528.90 -6'807.65 -26.59\n4380 Techn. Verbrauchsmaterial u. Werkzeuge 7'442.48 8'000 11'001.70 -557.52 -6.97\n44 Anlagennutzung 1'462'357.43 1'592'919 1'444'700.80 -130'561.57 -8.20\n4420 Abschreibungen auf immobile Sachanlagen 1'031'396.60 1'079'709 1'043'285.20 -48'312.40 -4.47\n4421 Abschreibungen auf mobile Sachanlagen 177'618.12 229'300 166'540.90 -51'681.88 -22.54\n4425 Abschreibungen auf Fahrzeuge 0.00 0 0.00 0.00 --\n4426 Abschreibungen auf EDV Hard-/Software 25'150.00 31'650 29'359.56 -6'500.00 -20.54\n4430 Mietzinse 111'521.72 100'360 108'393.90 11'161.72 11.12\n4450 Kleinanschaffungen 116'670.99 151'900 97'121.24 -35'229.01 -23.19\n45 Energie und Wasser 325'955.30 312'550 332'386.30 13'405.30 4.29\n4500 Strom 170'651.95 171'100 165'181.92 -448.05 -0.26\n4510 Gas 47'831.76 32'800 35'015.24 15'031.76 45.83\n4520 Brennstoffe für Heizung 61'203.70 63'000 84'425.35 -1'796.30 -2.85\n4550 Wasser 46'267.89 45'650 47'763.79 617.89 1.35\n46 Kapitalzinsen und Spesen 265'101.56 250'355 263'953.68 14'746.56 5.89\n4600 Kapitalzinsen, Bank- u. Postkontospesen 0.00 2'500 103.14 -2'500.00 -100.00\n4610 Baurechtszinsen 131'250.00 131'250 131'250.00 0.00 0.00\n4630 Darlehenszinsen 133'851.56 116'605 132'600.54 17'246.56 14.79\n\nSeite 496\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Alterszentrum Park Erfolgsrechnung 2022\n(alle vier Teilrechnungen)\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nBudget 2022 %\n\n47 Büro und Verwaltung 335'344.28 353'680 321'027.14 -18'335.72 -5.18\n4700 Büromaterial, Papier, Toner 53'796.77 65'100 53'421.02 -11'303.23 -17.36\n4710 Kommunikation (Telefon, Porti, Internet) 48'340.89 49'800 50'148.99 -1'459.11 -2.93\n4720 Fachliteratur, Zeitungen 2'571.00 5'300 5'606.95 -2'729.00 -51.49\n4730 Beratungen, Rechnungsrevision 10'116.00 11'900 12'731.00 -1'784.00 -14.99\n4731 Anteil Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld 46'800.00 46'800 46'800.00 0.00 0.00\n4740 Spesen 375.95 500 0.00 -124.05 -24.81\n4750 Administrative Fremdleistungen 597.00 0 0.00 597.00 --\n4760 Bank-, Postspesen 1'801.26 1'500 2'682.31 301.26 20.08\n4770 Werbeaufwand / PR 22'653.15 24'000 7'943.45 -1'346.85 -5.61\n4780 Informatik - Software-Unterhalt 129'153.76 136'200 117'618.52 -7'046.24 -5.17\n4790 Uebriger Büro- und Verwaltungsaufwand 19'138.50 12'580 24'074.90 6'558.50 52.13\n48 Bewohner-bezogener Aufwand 41'734.45 46'600 38'087.50 -4'865.55 -10.44\n4810 Anlässe und Veranstaltungen 39'564.05 43'600 35'839.75 -4'035.95 -9.26\n4820 Material Aktivierung 2'170.40 3'000 2'247.75 -829.60 -27.65\n49 Uebriger Sachaufwand 97'786.61 93'945 100'722.25 3'841.61 4.09\n4900 Prämie für Sachversicherung 43'274.96 34'660 41'217.65 8'614.96 24.86\n4910 Prämie für Haftpflicht-Versicherung 3'885.00 3'885 3'885.00 0.00 0.00\n4920 Abgaben und Gebühren 2'937.55 3'900 5'043.90 -962.45 -24.68\n4930 Dekoration, Blumenschmuck 1'611.05 1'000 91.00 611.05 61.11\n4940 Auslagen für Tierhaltung 3'836.75 4'500 4'890.45 -663.25 -14.74\n4980 Entsorgung und Abwasser 38'851.15 42'500 44'138.60 -3'648.85 -8.59\n4990 Uebriger Sachaufwand 3'390.15 3'500 1'455.65 -109.85 -3.14\n\nGesamt-Ertrag -20'614'482.07 -19'820'615 -19'193'185.73 -793'867.07 4.01\n6 Betriebsertrag -20'604'397.92 -19'812'615 -18'730'551.34 -791'782.92 4.00\n60 Pensionstaxen -9'005'496.90 -8'733'695 -8'323'293.00 -271'801.90 3.11\n6000 Pensionstaxen -6'827'562.00 -6'517'500 -6'198'457.00 -310'062.00 4.76\n6010 Pensionstaxen Kurzaufenthalte -11'830.00 -70'000 -50'822.00 58'170.00 -83.10\n6064 Finanzierungsbeitrag Gemeinden Tageszentrum -83'660.00 -82'300 -81'308.00 -1'360.00 1.65\n6070 Pensionsbeiträge Tageszentrum -98'562.00 -83'200 -86'825.00 -15'362.00 18.46\n6071 Dora-Gubler-Stiftung - Tax-Ermässigung Tageszentrum -9'450.00 -6'825 -9'135.00 -2'625.00 38.46\n6080 Pensionserträge Alterswohnunen 1 Zi -152'242.00 -156'250 -147'680.00 4'008.00 -2.57\n6081 Pensionserträge Alterswohnunen 2 Zi -942'260.00 -912'400 -923'262.00 -29'860.00 3.27\n6082 Pensionserträge Alterswohnunen 3 Zi -782'742.00 -802'400 -790'459.00 19'658.00 -2.45\n6085 Pensionserträge Alterswohnungen Altelier -20'875.00 -29'320 -20'645.00 8'445.00 -28.80\n6086 Erträge Tiefgaragenplätze Parksiedlung -14'870.00 -11'500 -14'700.00 -3'370.00 29.30\n6090 Debitorenverluste -61'443.90 -62'000 0.00 556.10 -0.90\n60 Pflege- und Betreuungstaxen -9'539'598.97 -8'982'520 -8'751'346.71 -557'078.97 6.20\n6020 Betreuungstaxen -2'057'390.00 -2'022'720 -1'931'815.00 -34'670.00 1.71\n6040 Pflegetaxen Bewohner Spitex -275'588.27 -213'600 -261'011.01 -61'988.27 29.02\n6041 Betriebsbeitrag Spitex Stadt Frauenfeld -98'926.60 -81'000 -103'501.20 -17'926.60 22.13\n\nSeite 497\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Alterszentrum Park Erfolgsrechnung 2022\n(alle vier Teilrechnungen)\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nBudget 2022 %\n\n6061 Beitrag Krankenversicherer (KVG/MiGel) -2'785'142.40 -2'645'200 -2'559'648.00 -139'942.40 5.29\n6062 Eigenanteil Pflege Bewohner (23.00/Tag, resp. Fr. 8.70) -1'316'947.00 -1'285'800 -1'232'360.90 -31'147.00 2.42\n6063 Restfinanzierung Kanton -2'806'094.70 -2'602'300 -2'467'030.60 -203'794.70 7.83\n6065 Betreuungszuschlag spezielle Wohnformen -124'660.00 -131'900 -127'580.00 7'240.00 -5.49\n6087 Betreuungspauschale -74'850.00 0.00 -68'400.00 -74'850.00 --\n62 Erträge aus medizinischen Leistungen -742'199.14 -580'500 -572'506.75 -161'699.14 27.86\n6200 Medikamente nach SL-Liste -477'141.01 -354'000 -350'409.12 -123'141.01 34.79\n6210 Uebrige Medikamente -30'103.55 -40'000 -32'900.60 9'896.45 -24.74\n6230 Besondere Personalleistungen -22'767.10 -26'600 -27'602.90 3'832.90 -14.41\n6231 Besondere Personalleistungen Spitex -10'187.45 0 0.00 -10'187.45 --\n6240 Pflegematerial nach MiGel -158'942.10 -126'000 -48'295.72 -32'942.10 26.14\n6241 Pflegematerial MiGel-Pauschale 0.00 0 -72'084.40 0.00 --\n6250 Uebriges Pflegematerial -9'380.40 -19'400 -9'616.10 10'019.60 -51.65\n6251 Uebriges Pflegematerial (mit MwSt) -33'677.53 -14'500 -31'597.91 -19'177.53 132.26\n6290 Uebrige medizinische Nebenleistungen 0.00 0 0.00 0.00 --\n63 Erträge aus Leistungen Spezialdienste -2'206.60 -1'000 -2'426.55 -1'206.60 120.66\n6370 Aktivierung, Verkauf Bastelartikel -2'206.60 -1'000 -2'426.55 -1'206.60 120.66\n65 Erträge aus Leistungen für Bewohner -177'799.10 -176'600 -188'273.80 -1'199.10 0.68\n6500 Leistungen Küche -3'098.15 -1'000 -399.90 -2'098.15 209.82\n6510 Kommunikation (Telefon, Porti) -22'060.00 -20'600 -21'090.00 -1'460.00 7.09\n6530 Leistungen Hauswirtschaft -20'610.65 -29'000 -27'621.30 8'389.35 -28.93\n6531 Leistungen Reinigung -81'830.30 -76'000 -86'955.70 -5'830.30 7.67\n6532 Pauschale "Todesfall" -50'200.00 -50'000 -52'200.00 -200.00 0.40\n6533 Verkauf Material Reinigung 0.00 0 -6.90 0.00 --\n6534 Verkauf Material Technik 0.00 0 0.00 0.00 --\n6581 Spezialleistungen Bewohner MwSt-frei 0.00 0 0.00 0.00 --\n66 Miet- und Kapitalzinsertrag -127'379.40 -131'900 -128'601.90 4'520.60 -3.43\n6600 Mietertrag Physiotherapie -45'160.00 -45'000 -45'080.00 -160.00 0.36\n6602 Mietertrag Coiffeur -21'936.00 -21'900 -22'262.00 -36.00 0.16\n6603 Mietertrag Fusspflege -7'812.00 -7'800 -7'812.00 -12.00 0.15\n6610 Mietertrag Garagen -25'249.50 -28'000 -25'293.05 2'750.50 -9.82\n6611 Mietertrag Garagen Bewohner MwSt-frei 0.00 0 0.00 0.00 --\n6620 Raumvermietung mit MwSt -996.45 -2'000 -199.30 1'003.55 -50.18\n6621 Raumvermietung MwSt-frei -380.00 -2'000 0.00 1'620.00 -81.00\n6630 Instrastruktur-Benützung -645.45 0 0.00 -645.45 --\n6640 Mietertrag Pavillon -25'200.00 -25'200 -25'200.00 0.00 0.00\n6650 Kapitalzinsertrag 0.00 0 -2'755.55 0.00 --\n67 Erträge Restaurant/Café -578'509.46 -832'000 -353'996.27 253'490.54 -30.47\n6700 Umsatz Restaurant/Café Ergaten -513'448.91 -720'000 -288'501.47 206'551.09 -28.69\n6701 Umsatz "über Gasse" Kiosk -5'154.25 -40'000 -34'821.10 34'845.75 -87.11\n6704 Konsumationen intern -59'906.30 -72'000 -30'673.70 12'093.70 -16.80\n\nSeite 498\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Alterszentrum Park Erfolgsrechnung 2022\n(alle vier Teilrechnungen)\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nBudget 2022 %\n\n68 Erträge aus Leistungen Personal und Dritte -391'113.35 -354'400 -385'000.66 -36'713.35 10.36\n6800 Personalverpflegung -73'899.75 -50'000 -59'368.29 -23'899.75 47.80\n6830 Verkauf an Personal 0.00 0 -28.45 0.00 --\n6831 Verkauf "über Gasse" -1'114.90 0 -50.05 -1'114.90 --\n6840 Vermietung Hilfsmittel -9'444.45 -10'000 -11'064.75 555.55 -5.56\n6860 Mahlzeitendienst/Heilpädag. Schule -236'913.55 -250'000 -258'405.65 13'086.45 -5.23\n6880 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P5.2% 0.00 0 -142.35 0.00 --\n6881 Uebriger Nebenerlös, MwSt-frei -69'620.15 -42'000 -54'402.87 -27'620.15 65.76\n6882 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 6.5% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6883 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 0.6% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6884 Uebriger Nebenerlös, MwSt 2.5%/P 0.6% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6885 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 2.8% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6886 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 5.9% 0.00 -2'400 -272.85 2'400.00 -100.00\n6887 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 2.0% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6888 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 3.5% 0.00 0.00 0.00 --\n6889 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P0.1% -120.55 0 -1'265.40 -120.55 --\n6890 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7% 0.00 0 0.00 0.00 --\n69 Beiträge und Subventionen -40'095.00 -20'000 -25'105.70 -20'095.00 100.48\n6970 Spenden Förderverein Tageszentrum 0.00 0 0.00 0.00 --\n6975 Spenden Dritte Tageszentrum -40'095.00 -20'000 -25'105.70 -20'095.00 --\n\n7 Uebriger Ertrag -10'084.15 -8'000 -462'634.39 -2'084.15 26.05\n72 Uebriger Betrieb- / zeitfremder Ertrag -10'084.15 -8'000 -462'634.39 -10'084.15 126.05\n7260 Uebriger betries- / zeitfremder Ertrag -10'084.15 -8'000 -462'634.39 -2'084.15 26.05\n\nGesamtergebnis (- Gewinn / + Verlust) 179'616.30 -439'663 531'506.67 619'279.30 -140.85\n\nSeite 499\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nBetriebsaufwand 17'001'313.81 15'614'184 15'988'654.88 1'387'129.81 8.88\n3 Personalaufwand 13'343'091.33 11'888'900 12'567'609.82 1'454'191.33 12.23\n31 Besoldung Pflege 6'778'899.24 5'941'340 6'546'099.40 837'559.24 14.10 82.31 Stellen budgetiert (80.84 Stellen, \n\ndavon 0.67  für Langzeit-Absenzen)\n***\n91.9 Stellen IST gemäss effektiven \nDiensten\n***\nIST zu Budget: 9.59 Stellen Differenz\n5.9 Stellen für Langzeit-Absenzen\n3.69 Stellen mehr, da grösserer \nPflegebedarf\n***\nKonto 3800, Leistungen Dritter, muss \nfrankenmässig einbezogen werden\n\n3100 Besoldung Pflegepersonal Kader 1'107'512.53 1'167'140 1'193'456.11 -59'627.47 -5.11\n3110 Besoldung Pflege Dipl. Fachpersonal 1'077'079.15 1'379'000 1'243'013.08 -301'920.85 -21.89 fehlendes Fachpersonal, trotz grosserem \n\nPflegebedarf / Richtstellenplan gemäss \nVorgabe ist eingehalten\n\n3115 Besoldung Fachangestellte Gesundheit 1'550'280.43 1'421'000 1'552'249.51 129'280.43 9.10\n3120 Besoldung BetreuerInnen 2'294'704.64 1'737'200 2'191'875.39 557'504.64 32.09 Mehr Einsatz von BetreuerInnen zur \n\nGewährleistung ausreichender Präsenz\n\n3130 Besoldung Pflege in Ausbildung 424'846.18 310'000 373'197.56 114'846.18 37.05 mehr Lernende und Studierende\n3800 Besoldung für temporäres Personal 524'210.91 0 189'500.00 524'210.91 -- Fehlendes Personal mit temporären \n\nAngestellten ersetzt; hier sind die \neigentlichen Besoldungskosten \nhinterlegt. Mehrkosten für Verleihfirmen \nunter Konto 3800\n\n3190 Rückvergütung Versicherungen -199'734.60 -73'000 -197'192.25 -126'734.60 173.61 Für Langzeit-krank-Ausfälle; \nMutterschaft, Unfall-Taggeld; mehr \nLangzeit-Ausfälle als im Budget \nangenommen\n\n32 Besoldung Aktivierung 102'785.63 126'000 114'730.95 -23'214.37 -18.42\n3250 Besoldung Aktivierung 102'785.63 126'000 115'739.75 -23'214.37 -18.42 nach Mutterschaftsurlaub Pensum \n\ngekürzt\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nSeite 500\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n3290 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -1'008.80 0.00 --\n33 Besoldung Leitung und Verwaltung 616'662.91 560'700 723'137.04 55'962.91 9.98\n3300 Besoldung Verwaltung 616'662.91 560'700 723'345.54 55'962.91 9.98\n3390 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -208.50 0.00 --\n34 Besoldung Hotellerie 2'847'372.37 2'695'700 2'587'167.44 151'672.37 5.63\n3400 Besoldung Leitung Hotellerie 228'345.41 219'600 211'429.27 8'745.41 3.98\n3401 Besoldung Hauswirtschaft 1'098'245.63 1'071'100 1'006'699.17 27'145.63 2.53\n3404 Besoldung Restaurant und Speisesaal 507'684.66 485'000 451'450.19 22'684.66 4.68\n3405 Besoldung Küche 999'622.87 920'000 945'434.56 79'622.87 8.65\n3800 Besoldung für temporäres Personal 35'410.20 0 0.00 35'410.20 -- Temorärer Mitarbeiter für Langzeitausfall \n\nKoch;  hier sind die eigentlichen \nBesoldungskosten hinterlegt. Mehrkosten \nfür Temporärbüro unter Konto 3800\n\n3490 Rückvergütung Versicherungen -21'936.40 0 -27'845.75 -21'936.40 --\n35 Besoldung Techn. Dienst 320'754.12 325'500 322'864.48 -4'745.88 -1.46\n3500 Besoldung Technischer Dienst 320'754.12 325'500 323'204.88 -4'745.88 -1.46\n3590 Rückvergütung Versicherungen 0.00 0 -340.40 0.00 --\n37 Sozialleistungen 1'995'456.57 1'891'160 1'855'730.81 104'296.57 5.51 Prämie wird auf Gesamtlohnsumme \n\nberechnet; Mehrkosten, da wir für den \nhöheren Pflegebedarf und die \nLangzeitausfälle mehr Besoldung \nbenötigt haben\n\n3700 AHV, ALV, FAK 817'186.69 783'840 780'879.37 33'346.69 4.25\n3710 Pensionskasse (BVG) 953'780.98 895'100 842'027.79 58'680.98 6.56\n3720 Unfallversicherung (UVG) 180'107.27 182'700 200'413.85 -2'592.73 -1.42\n3730 Krankentaggeldversicherung (KTG) 44'381.63 29'520 32'409.80 14'861.63 50.34 Prämienerhöhung durch Versicherung \n\nnach Budgetlegung\n38 Honorare Leistungen Dritter 477'326.00 168'700 270'632.55 308'626.00 182.94\n3800 Honorare Leistungen Dritter 279'810.55 20'100 95'611.85 259'710.55 1'292.09 Mehrkosten für Temporärbüro (CHF \n\n270'740.74 ; eigentliche Lohnkosten \nunter Besoldung Pflege und Hotellerie  \nKosten für Dritte (Spesen  für \nMitarbeitende, Schnuppern, \nZivildienstleistende CHF 9'069.81)\n\n3801 Honorar Personalfachstelle/Administration 134'677.05 133'600 154'272.35 1'077.05 0.81\n\nSeite 501\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n3802 Honorar Qualitätsmanagement u. Strategie 62'838.40 15'000 20'748.35 47'838.40 318.92 zu tief budgetiert: Begleitung Projekt \nStrategie und QMS  - im Zuge der \nStrategieentwicklung Projekt QM \nintensiviert\n\n39 Personalnebenaufwand 203'834.49 179'800 147'247.15 24'034.49 13.37\n3900 Personalsuche 55'262.10 6'000 15'256.50 49'262.10 821.04 zu tief budgetiert: Kosten Rekrutierung \n\nLeitung Pflege und Fachpersonal sehr \naufwändig (GL, HF , Leitung Pflege); \nInserate auf ostjob.ch nicht mehr \nausreichend\n\n3910 Aus-, Fort- und Weiterbildung 76'013.38 99'800 79'588.40 -23'786.62 -23.83\n3910.01 Ausbildungsbeitrag -24'830.10 0 0.00 -24'830.10 -- von Curaviva erhalten, da wir mehr \n\nAusbildungsplätze anbieten als gefordert \nist\n\n3990 Uebriger Personalnebenaufwand 97'389.11 74'000 52'402.25 23'389.11 31.61 Einmal-Auszahlung Team-Beitrag; mehr \nBeiträge für Abonnements OeV; wieder \nmehr Einsatzstunden von Freiwilligen\n\n4 Sachaufwand 3'658'222.48 3'725'284 3'421'045.06 -67'061.52 -1.80\n40 Medizinischer Bedarf 624'891.97 431'400 568'988.10 193'491.97 44.85 Medikamenten- und Pflegematerialbedarf \n\nabhängig von Bedarf der Bewohner\n\n4000 Medikamente nach SL-Liste 318'124.38 212'400 227'163.20 105'724.38 49.78 Mehreinnahmen beim Ertrag CHF \n123'000\n\n4010 Uebrige Medikamente 93'924.68 49'000 77'155.73 44'924.68 91.68 Desinfektionsmittelbedarf hier verbucht; \ninkl. Bedarf Covid  (Pflichtlager)\n\n4020 Instrumente und Utensilien 5'383.50 30'000 18'775.50 -24'616.50 -82.06 Durch die Wechsel der PDL wurde \nweniger Materialankauf thematisiert.\n\n4030 Pflegematerial nach MiGel 105'167.44 100'000 90'007.47 5'167.44 5.17\n4040 Uebriges Pflegematerial 102'291.97 40'000 155'886.20 62'291.97 155.73 Schutzmasken, -mäntel hier verbucht, \n\ninkl. Bedarf Covid  - (Pflichtlager)\n\n41 Lebensmittel und Getränke 986'193.05 945'000 889'298.59 41'193.05 4.36\n4100 Lebensmittel 880'156.88 870'000 814'755.00 10'156.88 1.17\n\nSeite 502\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n4150 Getränke 106'036.17 75'000 74'543.59 31'036.17 41.38 Mehrkosten Logistik und einzelne \nProdukte (z.B. gestiegener Kaffeepreis)\n\n42 Haushaltaufwand 312'758.00 335'000 289'746.79 -22'242.00 -6.64\n4200 Textilien und Textilersatz 6'106.60 40'000 10'975.75 -33'893.40 -84.73 Ersatz von Frottee- und Bettwäsche \n\nsowie Berufskleider Reinigung u. \nRestaurant; nur Nötigstes beschafft\n\n4210 Haushaltartikel 67'057.05 70'000 80'283.54 -2'942.95 -4.20\n4211 Toilettenartikel Bewohner 2'515.10 3'000 1'819.95 -484.90 -16.16\n4220 Wasch- und Reinigungsmittel 73'400.25 50'000 34'218.90 23'400.25 46.80 Preissteigerung / Verrechnungen an \n\nandere Wohnformen nach Pauschalen\n\n4250 Hauswirtschaftliche Fremdleistungen 163'679.00 172'000 162'448.65 -8'321.00 -4.84\n43 Unterhalt und Reparaturen 522'930.99 685'600 491'839.10 -162'669.01 -23.73\n4300 Unterhalt/Reparaturen immobile Sachanlagen 380'419.80 550'000 347'868.50 -169'580.20 -30.83 Verschiedene Projekte verschoben\n4301 Unterhalt Gartenanlage 45'993.07 20'000 29'733.95 25'993.07 129.97 grösserer Unterhalt Baumpflege nötig \n\ndurch Wettereinfluss im Febr. 2022\n\n4310 Unterhalt u. Reparaturen mobile Sachanlagen 61'535.09 65'000 66'541.39 -3'464.91 -5.33\n4320 Unterhalt u. Reparaturen Fahrzeuge 8'748.20 17'000 7'164.66 -8'251.80 -48.54\n4330 Unterhalt u. Reparaturen EDV 18'792.35 25'600 29'528.90 -6'807.65 -26.59\n4380 Techn. Verbrauchsmaterial u. Werkzeuge 7'442.48 8'000 11'001.70 -557.52 -6.97\n44 Anlagennutzung 561'398.08 677'319 540'039.45 -115'920.92 -17.11\n4420 Abschreibungen auf immobile Sachanlagen 234'396.60 282'709 245'827.60 -48'312.40 -17.09 Vorgesehene Investitionen (Lift) \n\nverzögert\n4421 Abschreibungen auf mobile Sachanlagen 130'918.12 182'600 125'840.90 -51'681.88 -28.30 Investitionen über's ganze Jahr getätigt, \n\nAbschreibung gemäss \nAnlagebuchhaltung verarbeitet; weniger \nBeschaffungen getätigt als geplant \n\n4425 Abschreibungen auf Fahrzeuge 0.00 0 0.00 0.00 --\n4426 Abschreibungen auf EDV Hard-/Software 20'250.00 26'750 23'959.56 -6'500.00 -24.30 Abschreibungen gemss \n\nAnlagebuchhaltung: in letzten Jahren \nkeine zu aktivierenden Investitionen \ngetätigt\n\n4430 Mietzinse 72'521.72 61'360 69'393.90 11'161.72 18.19 Miete Haus Sapone + zusätzliche Büros \nab April 2021; Räume für Apotheke in \nParksiedlung\n\nSeite 503\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n4450 Kleinanschaffungen 103'311.64 123'900 75'017.49 -20'588.36 -16.62 Verschiedene Anschaffungen \nverschoben \n\n45 Energie und Wasser 288'533.50 270'000 292'201.10 18'533.50 6.86\n4500 Strom 142'544.13 140'000 137'883.99 2'544.13 1.82\n4510 Gas 43'538.40 30'000 32'129.60 13'538.40 45.13 Einsatz von Gas während \n\nUebergangsphase im Frühjahr und \nHerbst; Wetter-abhängig\n\n4520 Brennstoffe für Heizung 58'563.70 60'000 79'553.60 -1'436.30 -2.39\n4550 Wasser und Abwasser 43'887.27 40'000 42'633.91 3'887.27 9.72\n46 Kapitalzinsen und Spesen 0.00 2'500 103.14 -2'500.00 -100.00\n4600 Kapitalzinsen, Bank- u. Postkontospesen 0.00 2'500 103.14 -2'500.00 -100.00\n4630 Darlehenszinsen 0.00 0 0.00 0.00 --\n47 Büro und Verwaltung 259'491.88 276'480 250'074.79 -16'988.12 -6.14\n4700 Büromaterial, Papier, Toner 40'916.77 52'400 44'021.02 -11'483.23 -21.91 Verbrauch in Grösse Vorjahr\n4710 Kommunikation (Telefon, Porti, Internet) 38'283.24 40'000 40'076.04 -1'716.76 -4.29\n4720 Fachliteratur, Zeitungen 815.00 3'700 3'124.35 -2'885.00 -77.97 keine Fachliteratur beschafft\n4730 Beratungen, Rechnungsrevision 7'716.00 9'500 9'131.00 -1'784.00 -18.78\n4731 Anteil Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld 37'600.00 37'600 37'900.00 0.00 0.00\n4740 Spesen 375.95 500 0.00 -124.05 -24.81\n4750 Administrative Fremdleistungen 597.00 0 0.00 597.00 --\n4760 Bank-, Postspesen 1'801.26 1'500 2'682.31 301.26 --\n4770 Werbeaufwand / PR 17'535.00 14'600 4'307.35 2'935.00 20.10\n4780 Informatik - Software-Unterhalt 100'773.16 109'200 90'307.82 -8'426.84 -7.72\n4790 Uebriger Büro- und Verwaltungsaufwand 13'078.50 7'480 18'524.90 5'598.50 74.85\n48 Bewohner-bezogener Aufwand 29'447.10 32'700 22'676.05 -3'252.90 -9.95\n4810 Anlässe und Veranstaltungen 27'276.70 29'700 20'428.30 -2'423.30 -8.16\n4820 Material Aktivierung 2'170.40 3'000 2'247.75 -829.60 -27.65\n49 Uebriger Sachaufwand 72'577.91 69'285 76'077.95 3'292.91 4.75\n4900 Prämie für Sachversicherung 25'950.31 19'500 24'638.85 6'450.31 33.08\n4910 Prämie für Haftpflicht-Versicherung 3'885.00 3'885 3'885.00 0.00 0.00\n4920 Abgaben und Gebühren 2'937.55 3'900 5'043.90 -962.45 -24.68\n4930 Dekoration, Blumenschmuck 1'611.05 1'000 91.00 611.05 61.11\n4940 Kleintierhaltung 3'562.85 4'000 4'163.35 -437.15 -10.93\n4980 Entsorgung 32'351.15 36'000 37'638.60 -3'648.85 -10.14\n4990 Uebriger Sachaufwand 2'280.00 1'000 617.25 1'280.00 128.00\n\nGesamt-Ertrag -16'730'567.40 -16'032'620 -15'363'553.32 -697'947.40 4.35\n\nSeite 504\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n6 Betriebsertrag -16'720'483.25 -16'024'620 -14'957'988.93 -695'863.25 4.34\n60 Pensionstaxen -6'617'191.90 -6'295'300 -5'989'467.00 -321'891.90 5.11 Durchschnittliche Belegung aller Betten \n\n95.57 %, budgetiert 95.00 %\n6000 Pensionstaxen -6'543'918.00 -6'225'300 -5'938'645.00 -318'618.00 5.12 Bessere Belegung als budgetiert\n6010 Pensionstaxen Kurzaufenthalte -11'830.00 -70'000 -50'822.00 58'170.00 -83.10 Ferienzimmer; mehrere Wechsel der \n\nZimmer\n6090 Debitorenverluste -61'443.90 0 0.00 -61'443.90 -- Auflösung des Delkredere; verlangt \n\nwerden nur die möglichen, realen \nVerluste \n\n60 Pflege- und Betreuungstaxen -8'243'036.00 -7'796'620 -7'495'899.40 -446'416.00 5.73\n6020 Betreuungstaxen -1'900'870.00 -1'809'920 -1'781'280.00 -90'950.00 5.03 Bessere Belegung als budgetiert\n6061 Beitrag Krankenversicherer (KVG/MiGel) -2'508'115.20 -2'367'500 -2'288'476.20 -140'615.20 5.94 höhere Pflegestufen bei Bewohnern\n6062 Eigenanteil Pflege Bewohner (Fr. 23.00/Tag, \n\nresp. Fr. 8.70/Tag)\n-1'208'778.00 -1'149'200 -1'128'849.40 -59'578.00 5.18 do\n\n6063 Restfinanzierung Kanton -2'523'712.80 -2'362'700 -2'191'233.80 -161'012.80 6.81 do\n6065 Betreuungszuschlag spez. Wohnformen -101'560.00 -107'300 -106'060.00 5'740.00 -5.35\n62 Erträge aus medizinischen Leistungen -711'545.64 -557'500 -547'263.75 -154'045.64 27.63\n6200 Medikamente nach SL-Liste -477'141.01 -354'000 -350'409.12 -123'141.01 34.79\n6210 Uebrige Medikamente -30'103.55 -40'000 -32'900.60 9'896.45 -24.74\n\n6230 Besondere Personalleistungen -2'301.05 -3'600 -2'359.90 1'298.95 -36.08\n6240 Pflegematerial nach MiGel -158'942.10 -126'000 -48'295.72 -32'942.10 26.14\n6241 Pflegematerial MiGel-Pauschale 0.00 0 -72'084.40 0.00 --\n6250 Uebriges Pflegematerial -9'380.40 -19'400 -9'616.10 10'019.60 -51.65\n6251 Uebriges Pflegematerial (mit MwSt) -33'677.53 -14'500 -31'597.91 -19'177.53 132.26\n63 Erträge aus Leistungen Spezialdienste -2'206.60 -1'000 -2'426.55 -1'206.60 120.66\n6370 Aktivierung, Verkauf Bastelartikel -2'206.60 -1'000 -2'426.55 -1'206.60 120.66\n65 Erträge aus Leistungen für Bewohner -98'095.35 -106'600 -104'292.45 8'504.65 -7.98\n6500 Leistungen Küche -3'098.15 -1'000 -399.90 -2'098.15 209.82\n6510 Kommunikation (Telefon, Porti) -22'060.00 -20'600 -21'090.00 -1'460.00 7.09\n6530 Leistungen Hauswirtschaft -20'610.65 -29'000 -27'621.30 8'389.35 -28.93\n6531 Leistungen Techn. Dienst -4'126.55 -6'000 -3'974.35 1'873.45 -31.22\n6532 Pauschale "Todesfall" -48'200.00 -50'000 -51'200.00 1'800.00 -3.60\n6533 Verkauf Material Reinigung 0.00 0 -6.90 0.00 --\n6534 Verkauf Material Technik 0.00 0 0.00 0.00 --\n6581 Spezialleistungen Bewohner MwSt-frei 0.00 0 0.00 0.00 --\n66 Miet- und Kapitalzinsertrag -78'784.95 -81'200 -79'642.85 2'415.05 -2.97\n6600 Mietertrag Physiotherapie -45'160.00 -45'000 -45'080.00 -160.00 0.36\n6610 Mietertrag Garagen Ergaten -6'403.05 -7'000 -6'408.00 596.95 -8.53\n\nMedikamenten- und Pflegematerialbedarf \nabhängig von Bedarf der Bewohner; \nErtrag schwer zu budgetieren\n\nSeite 505\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n6611 Mietertrag Garagen Bewohner MwSt-frei 0.00 0 0.00 0.00 --\n6620 Raumvermietung mit MwSt -996.45 -2'000 -199.30 1'003.55 -50.18\n6621 Raumvermietung MwSt-frei -380.00 -2'000 0.00 1'620.00 -81.00\n6630 Instrastruktur-Benützung -645.45 0 0.00 -645.45 --\n6640 Mietertrag Pavillon -25'200.00 -25'200 -25'200.00 0.00 0.00\n6650 Kapitalzinsertrag 0.00 0 -2'755.55 0.00 --\n67 Erträge Restaurant/Café -578'509.46 -832'000 -353'996.27 253'490.54 -30.47\n6700 Umsatz Restaurant/Café Ergaten -513'448.91 -720'000 -288'501.47 206'551.09 -28.69 Zurückhaltende Umsatzentwicklung\n6701 Umsatz "über Gasse" Kiosk -5'154.25 -40'000 -34'821.10 34'845.75 -87.11 aktive Nutzung des Take away \n\nAngebotes durch Mitarbeitende; separate \nVerbuchung, da tieferer Mehrwert-\nSteuersatz\n\n6704 Konsumationen intern -59'906.30 -72'000 -30'673.70 12'093.70 -16.80 weniger Anlässe als budgetiert; Budget-\nAufwand schwierig einzuschätzen nach \nCorona\n\n68 Erträge aus Leistungen Personal/Dritte -391'113.35 -354'400 -385'000.66 -36'713.35 10.36\n6800 Personalverpflegung -73'899.75 -50'000 -59'368.29 -23'899.75 47.80 mehr Take away-Verpflegung\n6830 Verkauf an Personal u. Dritte 0.00 0 -28.45 0.00 --\n6831 Verkauf "über Gasse" -1'114.90 0 -50.05 -1'114.90 --\n6840 Vermietung Hilfsmittel -9'444.45 -10'000 -11'064.75 555.55 -5.56\n6860 Mahlzeitendienst/Heilpädag. Schule -236'913.55 -250'000 -258'405.65 13'086.45 -5.23\n6880 Uebriger Nebenerlös, MwSt 8.0%/P5.2% 0.00 0 -142.35 0.00 -- ganze Kontogruppe 688x; Konti werden \n\nwegen MwSt-Satz separat geführt.\n\n6881 Uebriger Nebenerlös, MwSt-frei -69'620.15 -42'000 -54'402.87 -27'620.15 65.76 Hauswirtschaft Leistungen in BW/TZ, \nMiete Antennen-Standort, \nBezugsprovision Quellensteuer\n\n6882 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 6.5% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6883 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 0.6% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6886 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 6.1% 0.00 -2'400 -272.85 2'400.00 -100.00\n6888 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 3.5% 0.00 0 0.00 0.00 --\n6889 Uebriger Nebenerlös, MwSt 7.7%/P 3.5% -120.55 0 -1'265.40 -120.55 --\n\nBetriebsergebnis (- Gewinn / + Verlust) 280'830.56 -410'436 1'030'665.95 691'266.56 -168.42\n\nSeite 506\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Ergaten-Talbach Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 95.57 % (Budget 94%, Vorjahr 90.87%)\nPflegeintensität 120.786 (Budget 115.000, Vorjahr 111.371 Punkte)\nPflegetarife: Anpassung Restfinanzierung\nPensionspreise: 5 CHF Erhöhung pro Zimmer\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\n7 Uebriger Betrieb- / zeitfremder Ertrag -10'084.15 -8'000 -405'564.39 -2'084.15 26.05\n72 Uebriger Betrieb- / zeitfremder Ertrag -10'084.15 -8'000 -405'564.39 -2'084.15 26.05\n7260 Uebriger betriebs- / zeitfremder Ertrag -10'084.15 -8'000 -3'433.50 -2'084.15 26.05 Rückvergütung CO2-Beitrag\n7260 Uebriger betriebs- / zeitfremder Ertrag 0.00 0 -402'130.89 0.00 -- Im 2021 wurde vom Kanton ein Covid-\n\nBeitrag (Rechnung 2020) ausbezahlt.\n\nGesamtergebnis (- Gewinn / + Verlust) 270'746.41 -418'436 625'101.56 689'182.41 -164.70\n\n01.01.2022. Saldo 138'446.67 S\n31.12.2022 ,Verlust 270'746.41 S\n31.12.2022, Saldo nach Verlust-Einlage 409'193.08 S\n\nKonto 2200, Renovationen und Defizitdeckung Ergaten-Talbach\n\nSeite 507\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Betreutes Wohnen Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 93.42% Budget 96.00 % / Vorjahr 85.48%\nPflegeintensität 4.136 Punkte Vorjahr 4.397 Punkte /Budget 2.609 Punkte\nPensionspreise unverändert \nBetreuungstarife unverändert \n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nErläuterungen\n\nBudget 2022 %\n\nBetriebsaufwand 552'750.06 533'660 613'958.01 19'090.06 3.58\n\n3 Personalaufwand 448'956.54 417'600 417'385.86 31'356.54 7.51\n31 Besoldung Pflege 345'537.43 324'100 325'963.95 21'437.43 6.61\n3100 Besoldung Pflege Kader 96'503.77 89'500 103'130.98 7'003.77 7.83\n3110 Besoldung Pflege Dipl. Fachpersonal 32'992.25 33'900 30'329.64 -907.75 -2.68\n3115 Besoldung Fachangestellte Gesundheit 49'861.45 54'100 56'232.85 -4'238.55 -7.83\n3120 Besoldung Pflege BetreuerInnen 157'463.36 135'600 142'979.47 21'863.36 16.12 Annahme im Budget auf tieferem \n\nPensum infolge tieferen Pflegebedarfes, \neffektiv nicht eingetreten\n\n3130 Besoldung Pflege in Ausbildung 9'667.20 11'000 4'416.71 -1'332.80 -12.12\n3190 Rückvergütung Versicherungen -950.60 0 -11'125.70 -950.60 --\n33 Besoldung Verwaltung 17'600.00 17'600 18'400.00 0.00 0.00\n3300 Besoldung Leitung und Verwaltung 17'600.00 17'600 18'400.00 0.00 0.00\n37 Sozialleistungen 71'650.01 66'000 63'121.91 5'650.01 8.56\n3700 AHV, ALV, FAK 29'341.50 27'400 26'550.46 1'941.50 7.09\n3710 Pensionskasse (BVG) 34'243.86 31'100 28'651.08 3'143.86 10.11\n3720 Unfallversicherung (UVG) 6'463.85 6'400 6'818.41 63.85 1.00\n3730 Krankentaggeldversicherung (KTG) 1'600.80 1'100 1'101.96 500.80 45.53\n38 Honorare Leistungen Dritter 7'996.20 5'400 4'800.00 0.00 0.00\n3800 Honorare Leistungen Dritter 2'596.20 0 0.00 2'596.20 --\n3800 Leistungen Personalfachstelle 5'400.00 5'400 4'800.00 0.00 0.00\n39 Personalnebenaufwand 6'172.90 4'500 5'100.00 1'672.90 37.18\n3900 Personalsuche 0.00 0 100.00 0.00 --\n3910 Aus-, Fort- und Weiterbidlung 2'600.00 2'600 2'400.00 0.00 0.00\n3990 Uebriger Personalnebenaufwand 3'572.90 1'900 2'600.00 1'672.90 88.05\n\n4 Sachaufwand 103'793.52 116'060 196'572.15 -12'266.48 -10.57\n41 Lebensmittel und Getränke 29'854.62 27'000 23'831.85 2'854.62 10.57\n4100 Lebensmittel und Getränke 29'854.62 27'000 23'831.85 2'854.62 10.57\n42 Haushaltaufwand 32'186.80 25'400 29'812.45 6'786.80 26.72\n4200 Textilien und Textilersatz 0.00 1'000 47.40 -1'000.00 -100.00\n4210 Haushaltartikel 394.25 1'500 686.75 -1'105.75 -73.72\n4220 Wasch- und Reinigungsmittel 2'515.05 2'000 2'676.80 515.05 25.75\n4251 Hauswirtschaftliche Leistungen intern 29'277.50 20'900 26'401.50 8'377.50 40.08\n\n25.04.2023 Seite 1 \nSeite 508\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Betreutes Wohnen Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 93.42% Budget 96.00 % / Vorjahr 85.48%\nPflegeintensität 4.136 Punkte Vorjahr 4.397 Punkte /Budget 2.609 Punkte\nPensionspreise unverändert \nBetreuungstarife unverändert \n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nErläuterungen\n\nBudget 2022 %\n43 Unterhalt und Reparaturen -4'159.30 18'000 98'443.80 -22'159.30 -123.11\n4300 Unterhalt/Reparaturen  immobile Sachanlagen -6'109.05 15'000 97'494.40 -21'109.05 -140.73 Renovation Zimmer; Auflösung  \n\nRückstellung für Brandmeldeanlage und \nLichtruf; Beitrag Thurg. \nGebäudeversicherung\n\n4310 Unterhalt/Reparaturen mobile Sachanlagen 1'949.75 3'000 949.40 -1'050.25 -35.01\n44 Aufwand für Anlagennutzung 26'789.80 24'700 24'300.00 2'089.80 8.46\n4421 Abschreibungen auf mobilen Sachanlagen 6'700.00 6'700 6'300.00 0.00 0.00\n4430 Mietzinse 18'000.00 18'000 18'000.00 0.00 0.00\n4450 Kleinanschaffungen 2'089.80 0 0.00 2'089.80 --\n\n45 Energie und Wasser 6'510.40 7'050 6'311.85 -539.60 -7.65\n4500 Strom 2'027.77 2'600 1'963.08 -572.23 -22.01\n4510 Gas 2'973.36 2'800 2'885.64 173.36 6.19\n4550 Wasser u. Abwasser 1'509.27 1'650 1'463.13 -140.73 -8.53\n47 Büro und Verwaltung 9'417.10 9'050 10'538.75 367.10 4.06\n4700 Büromaterial, Papier, Toner 1'600.00 1'600 1'300.00 0.00 0.00\n4710 Kommunikation (Telefon, Porti, Internet) 1'300.00 1'300 1'557.65 0.00 0.00\n4720 Fachliteratur, Zeitungen 656.00 500 742.00 156.00 31.20\n4730 Beratung und Rechnungsrevision 300.00 300 500.00 0.00 0.00\n4731 Anteil Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld 1'200.00 1'200 1'200.00 0.00 0.00\n4770 Werbeaufwand / PR 511.10 300 1'336.10 211.10 70.37\n4780 Informatik - Software-Unterhalt 3'600.00 3'600 3'703.00 0.00 0.00\n4790 übriger Büro- und Verwaltungsaufwand 250.00 250 200.00 0.00 0.00\n48 Bewohner-bezogener Aufwand 1'376.40 2'600 1'473.45 -1'223.60 -47.06\n4810 Anlässe und  Veranstaltungen 1'376.40 2'600 1'473.45 -1'223.60 -47.06\n49 Uebriger Sachaufwand 1'817.70 2'260 1'860.00 -442.30 -19.57\n4900 Prämie für Sachversicherungen 260.00 260 260.00 0.00 0.00\n4940 Kleintierhaltung 273.90 500 727.10 -226.10 -45.22\n4980 Entsorgung 500.00 500 500.00 0.00 0.00\n4990 Uebriger Sachaufwand 783.80 1'000 372.90 -216.20 -21.62\n\n6 Betriebsertrag -595'449.90 -534'800 -590'100.40 -60'649.90 11.34\n60 Pensionstaxen -283'644.00 -292'200 -260'092.00 8'556.00 -2.93\n6000 Pensionstaxen -283'644.00 -292'200 -260'092.00 8'556.00 -2.93\n\n25.04.2023 Seite 2 \nSeite 509\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Betreutes Wohnen Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 93.42% Budget 96.00 % / Vorjahr 85.48%\nPflegeintensität 4.136 Punkte Vorjahr 4.397 Punkte /Budget 2.609 Punkte\nPensionspreise unverändert \nBetreuungstarife unverändert \n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Abweichung \nRechnung 2022 /\n\nErläuterungen\n\nBudget 2022 %\n60 Pflege- und Betreuungstaxen -311'707.10 -242'600 -329'887.90 -69'107.10 28.49\n6020 Betreuungstaxen -78'295.00 -85'800 -74'410.00 7'505.00 -8.75 höherer Pflegebedarf als budgetiert, \n\nvorsichtig budgetiert\n6061 Beitrag Krankenversicherer -87'753.60 -57'200 -96'998.40 -30'553.60 53.42 höherer Pflegebedarf als budgetiert, \n\nvorsichtig budgetiert\n6062 Eigenanteil Pflege Bewohner (23.00/Tag) -51'290.00 -56'600 -48'806.00 5'310.00 -9.38\n6063 Restfinanzierung Kanton -71'268.50 -18'400 -88'153.50 -52'868.50 287.33 höherer Pflegebedarf als budgetiert, \n\nvorsichtig budgetiert\n6065 Betreuungszuschlag spezielle Wohnform -23'100.00 -24'600 -21'520.00 1'500.00 -6.10\n62 Erträge aus medizinischen Nebenleistungen -98.80 0 -120.50 -98.80 --\n6230 Besondere Personalleistungen -98.80 0 -120.50 -98.80 --\n\nGesamtergebnis (- Gewinn / + Verlust) -42'699.84 -1'140 23'857.61 -41'559.84 3'645.60\n\nKonto 2204, Defizitdeckung Betreutes Wohnen\n\n31.12.2021, Saldo -129'904.35 H \n31.12.2022, Gewinn -42'699.84 H\n31.12.2022, Saldo nach Gewinneinlage -172'604.19 H\n\n25.04.2023 Seite 3 \nSeite 510\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Tageszentrum Erfolgsrechnung 2022\n\nOeffnungszeit 5 Tage\nBelegung 77.73% Budget 75.00%\nTarife unverändert\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nBetriebsaufwand 368'558.23 341'753 327'221.13 26'805.23 7.84\n\n3 Personalaufwand 296'239.88 254'153.00 264'900.93 42'086.88 16.56\n31 Besoldung Pflege 220'840.54 190'130.00 191'641.29 30'710.54 16.15\n3100 Besoldung Pflege Kader 93'799.96 91'100 75'276.75 2'699.96 2.96\n\n3110 Besoldung Pflege Dipl. Fachpersonal 36'587.84 34'830 53'875.28 1'757.84 5.05\n\n3115 Besoldung Fachangestellte Gesundheit 0.00 0 0.00 0.00 --\n\n3120 Besoldung Pflege BetreuerInnen 81'050.98 56'800 56'386.45 24'250.98 42.70 Nachtangebot neu aufgenommen mit \nSchlafpikett-Entschädigung und Spätdienst\n\n3130 Besoldung Pflegepersonal in Ausbildung 9'401.76 7'400 6'102.81 2'001.76 27.05\n\n33 Besoldung Verwaltung 15'600.00 15'600 16'300.00 0.00 0.00\n3300 Besoldung Leitung und Verwaltung 15'600.00 15'600 16'300.00 0.00 0.00\n\n37 Sozialleistungen 46'848.34 39'623 38'115.64 7'225.34 18.24\n3700 AHV, ALV, FAK 19'104.40 16'458 16'032.27 2'646.40 16.08\n\n3710 Pensionskasse (BVG) 22'296.34 18'721 17'300.72 3'575.34 19.10\n\n3720 Unfallversicherung (UVG) 4'208.64 3'827 4'117.24 381.64 9.97\n\n3730 Krankentaggeldversicherung 1'238.96 617 665.41 621.96 100.80\n\n38 Leistungen Dritter 7'163.00 5'000 14'400.00 2'163.00 43.26\n3800 Leistungen Personalfachstelle 7'163.00 5'000 14'400.00 2'163.00 43.26\n\n3801 Honorar Strategie-Beratung 0.00 0 0.00 0.00 --\n\n39 Personalnebenaufwand 5'788.00 3'800 4'444.00 1'988.00 52.32\n3900 Personalsuche 0.00 0 0.00 0.00 --\n\n3910 Aus-, Fort- und Weiterbildung 3'668.00 2'200 2'000.00 1'468.00 66.73\n\n3990 Uebriger Personalnebenaufwand 2'120.00 1'600 2'444.00 520.00 32.50\n\n4 Sachaufwand 72'318.35 87'600 62'320.20 -15'281.65 -17.44\n41 Lebensmittel und Getränke 9'790.60 8'600 8'517.25 1'190.60 13.84\n4100 Lebensmittel und Getränke 9'790.60 8'600 8'517.25 1'190.60 13.84\n\n42 Haushaltaufwand 18'295.50 16'750 11'585.10 1'545.50 9.23\n4200 Textilien und Textilersatz 0.00 500 0.00 -500.00 -100.00\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n\n25.04.2023 Seite 1 \nSeite 511\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Tageszentrum Erfolgsrechnung 2022\n\nOeffnungszeit 5 Tage\nBelegung 77.73% Budget 75.00%\nTarife unverändert\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n4210 Haushaltartikel 68.80 500 195.10 -431.20 -86.24\n\n4220 Wasch- und Reinigungsmittel 3'759.20 2'400 1'200.00 1'359.20 56.63\n\n4251 Hauswirtschaftliche Leistungen intern 14'467.50 13'350 10'190.00 1'117.50 8.37\n\n43 Unterhalt und Reparaturen 0.00 3'500 6'003.60 -3'500.00 -100.00\n4300 Unterhalt/Reparaturen immobile Sachanlagen 0.00 0 0.00 0.00 --\n\n4310 Unterhalt/Reparaturen mobile Sachanlagen 0.00 3'500 6'003.60 -3'500.00 -100.00\n\n44 Aufwand für Anlagennutzung 33'677.30 47'300 27'650.50 -13'622.70 -28.80\n4421 Abschreibungen auf mobilen Sachanlagen 6'300.00 6'300 5'500.00 0.00 0.00\n\n4430 Mietzinse 21'000.00 21'000 21'000.00 0.00 0.00\n\n4450 Kleinanschaffungen 6'377.30 20'000 1'150.50 -13'622.70 -68.11\n\n47 Büro und Verwaltung 10'228.60 10'950 8'098.25 -721.40 -6.59\n4700 Büromaterial, Papier, Toner 1'500.00 1'500 1'100.00 0.00 0.00\n\n4710 Kommunikation (Telefon, Porti, Internet) 900.00 1'200 1'257.65 -300.00 -25.00\n\n4720 Fachliteratur, Zeitungen 500.00 500 640.60 0.00 0.00\n\n4730 Beratung und Rechnungsrevision 300.00 300 400.00 0.00 0.00\n\n4731 Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld 1'400.00 1'100 1'000.00 300.00 27.27\n\n4770 Werbeaufwand / PR 2'128.60 2'800 300.00 -671.40 -23.98\n\n4780 Informatik - Software-Unterhalt 3'300.00 3'300 3'200.00 0.00 0.00\n\n4790 übriger Büro- und Verwaltungsaufwand 200.00 250 200.00 -50.00 -20.00\n\n49 Uebriger Sachaufwand 326.35 500 465.50 -173.65 -34.73\n4990 Uebriger Sachaufwand 326.35 500 465.50 -173.65 -34.73\n\nBetriebsertrag -388'283.20 -341'025 -346'588.70 -47'258.20 13.86\n60 Pensionstaxen -189'832.00 -172'325 -176'988.00 -17'507.00 10.16\n6070 Pensionstaxen -98'562.00 -83'200 -86'825.00 -15'362.00 18.46 Belegung 75.00% mit Durchschnittswert \n\nhochgerechnet. Effektiv 77.73% Belegung. \n\n6066 Beitrag Solidaritätsfonds 0.00 0 0.00 -2'625.00 38.46 Beitrag für kurzfristige Absagen/Ausfalltage; \nkeine \n\n6071 Dora Gubler-Stiftung -9'450.00 -6'825 -9'135.00 480.00 -0.58\n\n6064 Finanzierungsbeitrag Gemeinden -81'820.00 -82'300 -81'028.00 -9'656.20 6.49\n\n25.04.2023 Seite 2 \nSeite 512\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Tageszentrum Erfolgsrechnung 2022\n\nOeffnungszeit 5 Tage\nBelegung 77.73% Budget 75.00%\nTarife unverändert\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021 Erläuterungen\n%\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n60 Pflege- und Betreuungstaxen -158'356.20 -148'700 -144'495.00 -9'656.20 6.49\n6061 Beitrag Krankenversicherer -69'283.20 -65'500 -63'648.60 -3'783.20 5.78\n\n6062 Eigenanteil Pflege Tagesgäste -15'617.00 -15'000 -15'421.50 -617.00 4.11\n\n6063 Restfinanzierung Gemeinden -73'456.00 -68'200 -65'424.90 -5'256.00 7.71\n\n69 Spenden -40'095.00 -20'000 -25'105.70 -20'095.00 100.48\n6970 Spende Förderverein Tageszentrum; Defizitbeitrag 0.00 0 0.00 0.00 --\n\n6975 Spenden Dritte -40'095.00 -20'000 -25'105.70 -20'095.00 100.48 Beitrag Berty und Ulrich Frey-Jung-Stiftung; \nhöhere Spende erhalten\n\nBetriebsergebnis (- Gewinn / + Verlust) -19'724.97 728 -19'367.57 -20'452.97\n\n7 Uebriger Betrieb- / zeitfremder Ertrag 0.00 0 57'070.00 0.00 --\n72 Uebriger Betrieb- / zeitfremder Ertrag 0.00 0 57'070.00 0.00 --\n7260 Uebriger betriebs- / zeitfremder Ertrag 0.00 0 57'070.00 0.00 -- Covid-Beitrag vom Kanton für Ertragsausfall \n\n2020; einmalige Zahlung\nGesamtergebnis (- Gewinn / + Verlust) -19'724.97 728 -19'367.57 -20'452.97 --\n\nKonto 2205, Defizitdeckung Tageszentrum\n01.01.2022, Saldo -40'014.71 H\n31.12.2022, Gewinn -19'724.97 H\n\n31.12.2022, Saldo nach Gewinneinlage -59'739.68 H\n\nKonto 2206, Tageszentrum - Schenkung \nFörderverein\n01.01.2022, Saldo 0.00 S\n\n31.12.2022, Einlage (2 Teil-Zahlungen) -124'037.00 H\n\n31.12.2022, Saldo -124'037.00 H\n4.01.2023, 3. Teilzahlung -65'971.29 H\n\n31.01.2023, Saldo -190'008.29 H\n\n25.04.2023 Seite 3 \nSeite 513\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Parksiedlung Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 96.68 % Budget 96.0% / Vorjahr 94.96 %\nRAI-RUG-Punkte 5.524 Budget 7.045   / Vorjahr 5.275\nSpitex-Stunden 3'956 Budget 3'156  / Vorjahr 4'028\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung Budget Rechnung Erläuterungen\n2022 2022 2021 %\n\nBetriebsaufwand 2'871'476.27 2'891'355 2'794'858.38 -19'878.73 -0.69\n\n3 Personalaufwand 1'464'085.66 1'497'300 1'285'806.04 -33'214.34 -2.22\n31 Besoldung Pflege 782'128.82 939'900 773'770.60 -157'771.18 -16.79 weniger Pflegebedarf, daher tieferer \n\nAufwand \n3100 Besoldung Pflege Kader 158'330.87 193'600 178'414.85 -35'269.13 -18.22\n3101 Besoldung Grundleistung PS 92'000.00 92'000 92'000.00 0.00 0.00\n3110 Besoldung Pflege Dipl. Fachpersonal 221'798.45 235'200 136'925.88 -13'401.55 -5.70\n3115 Besoldung Fachangestellte Gesundheit 117'880.06 161'300 166'926.10 -43'419.94 -26.92 nach Kündigung längere Vakanz\n3120 Besoldung Pflege BetreuerInnen 162'943.28 232'300 180'828.73 -69'356.72 -29.86 weniger Betreuerinnen im Ensatz; mehr \n\nLernende\n3130 Besoldung Pflege in Ausbildung 35'671.61 25'500 29'138.44 10'171.61 39.89 Mehr Lernende als im Budget \n\nangenommen\n3190 Rückvergütung Versicherungen -1'215.10 0 -6'783.45 -1'215.10 --\n3190 Rückvergütungen Dritter -5'280.35 0 -3'679.95 -5'280.35 --\n33 Besoldung Verwaltung 116'820.00 116'800 116'764.00 20.00 0.02\n3300 Besoldung Leitung und Verwaltung 116'820.00 116'800 116'764.00 20.00 0.02\n34 Besoldung Hotellerie 135'750.00 128'750 128'750.00 7'000.00 5.44\n3400 Besoldung Leitung Hotellerie 35'000.00 28'000 28'000.00 7'000.00 25.00\n3401 Besoldung Reinigung 65'000.00 65'000 65'000.00 0.00 0.00\n3409 Besoldung Grundleistung Reinigung 35'750.00 35'750 35'750.00 0.00 0.00\n35 Besoldung Techn. Dienst 45'000.00 36'000 36'000.00 9'000.00 25.00\n3500 Besoldung Techn. Dienst 45'000.00 36'000 36'000.00 9'000.00 25.00\n37 Sozialleistungen 213'132.54 235'150 195'160.84 -22'017.46 -9.36\n3700 AHV, ALV, FAK 87'239.66 97'700 82'032.70 -10'460.34 -10.71\n3710 Pensionskasse (BVG) 101'923.57 111'100 88'522.96 -9'176.43 -8.26\n3720 Unfallversicherung (UVG) 19'218.64 22'700 21'066.76 -3'481.36 -15.34\n3730 Krankentaggeldversicherung (KTG) 4'750.67 3'650 3'538.42 1'100.67 30.16\n38 Honorare Leistungen Dritter 160'233.00 31'000 26'300.00 129'233.00 416.88\n3800 Honorare Leistungen Dritter 121'483.00 0 0.00 121'483.00 -- Einsatz von temporärem Personal für \n\nfehlendes Fachpersonal\n3801 Honorare Personalfachstelle 38'750.00 31'000 26'300.00 7'750.00 --\n39 Personalnebenaufwand 11'021.30 9'700 9'060.60 1'321.30 13.62\n3900 Personalsuche 0.00 0 0.00 0.00 --\n3910 Aus-, Fort- und Weiterbildung 5'600.00 5'600 4'500.00 0.00 0.00\n3990 Uebriger Personalnebenaufwand 5'421.30 4'100 4'560.60 1'321.30 32.23\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n\nSeite 514\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Parksiedlung Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 96.68 % Budget 96.0% / Vorjahr 94.96 %\nRAI-RUG-Punkte 5.524 Budget 7.045   / Vorjahr 5.275\nSpitex-Stunden 3'956 Budget 3'156  / Vorjahr 4'028\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung Budget Rechnung Erläuterungen\n2022 2022 2021 %\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n4 Sachaufwand 1'407'390.61 1'394'055 1'509'052.34 13'335.61 0.96\n42 Haushaltaufwand 30'703.10 23'700 19'426.00 7'003.10 29.55\n4200 Textilien und Textilersatz 0.00 500 0.00 -500.00 -100.00\n4210 Haushaltartikel 883.10 500 26.00 383.10 76.62\n4220 Wasch- und Reinigungsmittel 5'000.00 5'000 5'850.00 0.00 0.00\n4250 Hauswirtsch. Fremdleistungen 10'700.00 10'700 8'000.00 0.00 0.00\n4251 Hauswirtsch. Leistungen intern 14'120.00 7'000 5'550.00 7'120.00 101.71\n43 Unterhalt und Reparaturen 150'000.00 153'000 250'619.45 -3'000.00 -1.96\n4300 Unterhalt/Reparaturen immobile Sachanlagen 96'384.72 150'000 233'397.58 -53'615.28 -35.74\n\n4302 Unterhalt Liegenschaft - Rücklagen 53'615.28 0 16'602.42 53'615.28 -- Nicht benötigter Anteil an LS-\nUnterhaltskosten\n\n4310 Unterhalt/Reparaturen immobile Sachanlagen 0.00 3'000 619.45 -3'000.00 -100.00\n44 Aufwand für Anlagennutzung 840'492.25 843'600 852'710.85 -3'107.75 -0.37\n4420 Abschreibungen auf immobilen Sachanlagen 797'000.00 797'000 797'457.60 0.00 0.00\n4421 Abschreibungen auf mobilen Sachanlagen 33'700.00 33'700 28'900.00 0.00 0.00\n4426 Abschreibungen EDV Hard- u. Software 4'900.00 4'900 5'400.00 0.00 0.00\n4450 Kleinanschaffungen 4'892.25 8'000 20'953.25 -3'107.75 -38.85\n45 Energie und Wasser 30'911.40 35'500 33'873.35 -4'588.60 -12.93\n4500 Strom 26'080.05 28'500 25'334.85 -2'419.95 -8.49\n4520 Brennstoffe 3'960.00 3'000 4'871.75 960.00 32.00\n4550 Wasser und Abwasser 871.35 4'000 3'666.75 -3'128.65 -78.22\n46 Kapitalzinsen 265'101.56 247'855 263'850.54 17'246.56 6.96\n4610 Baurechtszinsen 131'250.00 131'250 131'250.00 0.00 0.00\n4630 Darlehenszinsen 133'851.56 116'605 132'600.54 17'246.56 14.79 Im 2022 neu eine Zinsbelastung für \n\nFestvorschusss 5 Mio von Thurplus\n47 Büro und Verwaltung 56'206.70 57'200 52'315.35 -993.30 -1.74\n4700 Büromaterial, Papier, Toner 9'780.00 9'600 7'000.00 180.00 1.88\n4710 Kommunikation (Telefon, Porti, Internet) 7'557.65 7'300 7'257.65 257.65 3.53\n4720 Fachliteratur 600.00 600 1'100.00 0.00 --\n4730 Beratung und Rechnungsrevision 1'800.00 1'800 2'700.00 0.00 0.00\n4731 Anteil Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld 6'900.00 6'900 6'700.00 0.00 0.00\n4770 Werbeaufwand / PR 2'478.45 6'300 2'000.00 -3'821.55 -60.66\n4780 Informatik - Software-Unterhalt 21'480.60 20'100 20'407.70 1'380.60 6.87\n4790 Uebriger Büro- und Verwaltungsaufwand 5'610.00 4'600 5'150.00 1'010.00 21.96\n48 Bewohner-bezogener Aufwand 10'910.95 11'300 13'938.00 -389.05 -3.44\n4810 Anlässe und Veranstaltungen 10'910.95 11'300 13'938.00 -389.05 -3.44\n49 übriger Sachaufwand 23'064.65 21'900 22'318.80 1'164.65 5.32\n4900 Sachversicherungen 17'064.65 14'900 16'318.80 2'164.65 14.53 Anteil aus Versicherungsvertrag mit \n\nStadt\n4980 Entsorgung 6'000.00 6'000 6'000.00 0.00 0.00\n\nSeite 515\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Parksiedlung Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 96.68 % Budget 96.0% / Vorjahr 94.96 %\nRAI-RUG-Punkte 5.524 Budget 7.045   / Vorjahr 5.275\nSpitex-Stunden 3'956 Budget 3'156  / Vorjahr 4'028\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung Budget Rechnung Erläuterungen\n2022 2022 2021 %\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n4990 Uebriger Sachaufwand 0.00 1'000 0.00 -1'000.00 -100.00 kein übriger Sachaufwand nötig\n\n6 Betriebsertrag -2'900'181.57 -2'912'170 -2'835'873.31 11'988.43 -0.41\n60 Pflege- und Betreuungstaxen -828'339.67 -856'600 -781'064.41 28'260.33 -3.30 Erträge aus Pflege/Betreuung schwierig \n\nzu budgetieren\n6020 Betreuungstaxen -80'065.00 -127'000 -76'125.00 46'935.00 -36.96 weniger Bewohner im stationären \n\nBereich\n6040 Pflegetaxen Bewohner - Spitex -275'588.27 -213'600 -261'011.01 -61'988.27 29.02 dafür mehr in der Spitex-Pflege\n6041 Restfinanzierung Spitex, Stadt Frauenfeld / Dritte -98'926.60 -81'000 -103'501.20 -17'926.60 22.13 dafür mehr in der Spitex-Pflege\n6061 Beitrag Krankenversicherer -119'990.40 -155'000 -110'524.80 35'009.60 -22.59 weniger Bewohner im stationären \n\nBereich\n6062 Eigenanteil Pflege Bewohner (23.00/Tag) -41'262.00 -65'000 -39'284.00 23'738.00 -36.52 weniger Bewohner im stationären \n\nBereich\n6063 Restfinanzierung stationär, Kanton -137'657.40 -153'000 -122'218.40 15'342.60 -10.03 weniger Bewohner im stationären \n\nBereich\n6065 Betreuungs-/Komfortzuschlag -74'850.00 -62'000 -68'400.00 -12'850.00 20.73 dafür mehr in der Spitex-Pflege\n60 Pensionstaxen -1'912'989.00 -1'911'870 -1'896'746.00 -1'119.00 0.06\n6080 Erträge Alterswohnungen 1-Zi -152'242.00 -156'250 -147'680.00 4'008.00 -2.57\n6081 Erträge Alterswohnungen 2-Zi -942'260.00 -912'400 -923'262.00 -29'860.00 3.27\n6082 Erträge Alterswohnungen 3-Zi -782'742.00 -802'400 -790'459.00 19'658.00 -2.45\n6085 Erträge Alterswohnungen Atelier -20'875.00 -29'320 -20'645.00 8'445.00 -28.80\n6086 Erträge Tiefgaragenplätze -14'870.00 -11'500 -14'700.00 -3'370.00 29.30\n62 Erträge aus medizinischen Leistungen -30'554.70 -23'000 -25'122.50 -7'554.70 32.85\n6230 Besondere Personalleistungen -20'367.25 -23'000 -25'122.50 2'632.75 -11.45\n6231 Besondere Personalleistungen Spitex -10'187.45 0 0.00 -10'187.45 --\n65 Uebrige Erträge aus Leistungen für Bewohner -79'703.75 -70'000 -83'981.35 -9'703.75 13.86\n6531 Leistungen Reinigung/Lingerie -77'703.75 -70'000 -82'981.35 -7'703.75 11.01\n6532 Pauschale "Todesfall" -2'000.00 0 -1'000.00 -2'000.00 --\n66 Miet- und Kapitalzinsertrag -48'594.45 -50'700 -48'959.05 2'105.55 -4.15\n6602 Mietzins Coiffeur -21'936.00 -21'900 -22'262.00 -36.00 0.16\n6603 Mietzins Fusspflege -7'812.00 -7'800 -7'812.00 -12.00 0.15\n6610 Mietertrag Garagen -18'846.45 -21'000 -18'885.05 2'153.55 -10.26\n\nBetriebsergebnis (- Gewinn/+ Verlust) -28'705.30 -20'815 -41'014.93 -7'890.30 37.91\n\nKonto 2203, Defizitdeckung Parksiedlung Talacker\n\n01.01.2022, Saldo -420'803.41 H \n31.12.2022, Einlage Gewinn -28'705.30 H \n31.12.2022, Saldo nach Gewinn-Einlage -449'508.71 H \n\nSeite 516\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Parksiedlung Erfolgsrechnung 2022\n\nBelegung 96.68 % Budget 96.0% / Vorjahr 94.96 %\nRAI-RUG-Punkte 5.524 Budget 7.045   / Vorjahr 5.275\nSpitex-Stunden 3'956 Budget 3'156  / Vorjahr 4'028\n\nInstitutionelle Gliederung Rechnung Budget Rechnung Erläuterungen\n2022 2022 2021 %\n\nAbweichung \nRechnung 2022 / \n\nBudget 2022\n\n01.01.2022, Saldo -591'305.09 H \n31.12.2022, Einlage nicht benötigte Unterhaltskosten -53'615.28 H \n31.12.2022, Saldo nach Einlage -644'920.37 H \n\nKonto 2202, Rücklagen Liegenschaften Parksiedlung Talacker\n\nSeite 517\n\n\n\nSeite 518\n\n\n\nAlterszentrum Park\n\nZürcherstrasse 84\n\n8500 Frauenfeld\n\nTel. 052 728 71 71\n\nwww.alterszentrumpark.ch\n\n521\n\n523\n\n526\n\nBilanz 2022\n\nSeite\n\nBilanz inkl. Erläuterungen\n\nAnlagespiegel\n\nGeldflussrechnung\n\nSeite 519\n\n\n\nSeite 520\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld Bilanz nach Gewinnverbuchung\n\nper 31. Dezember 2022\n\nInstitutionelle Gliederung Saldo per \n\n31.12.2021\n\nSoll Haben Saldo per \n\n31.12.2022\n\nErläuterungen\n\nAKTIVEN 30'684'571.05 44'175'010.49 45'479'892.78 29'379'688.76\n\nUmlaufvermögen 3'888'508.05 43'057'383.00 43'662'459.94 3'283'431.11\n\nFlüssige Mittel 1'639'984.77 22'856'886.57 23'629'498.39 867'372.95\n\n1000 Kasse 4'621.55 361'659.00 359'052.40 7'228.15\n\n1010 Postfinance 90-793547-1 74'405.48 792'025.55 814'999.14 51'431.89\n\n1020 Thurg. Kantonalbank, Kontokorrent 1'522'439.60 21'049'120.84 21'767'060.06 804'500.38\n\n1021 Thurg. Kantonalbank, Kultur 37'857.73 55'148.93 89'454.54 3'552.12\n\n1022 Thurg. Kantonalbank, Parksiedlung 660.41 660.41\n\n1063 Lohnvorschüsse 0.00 598'932.25 598'932.25 0.00\n\nForderungen 1'966'365.75 20'043'495.12 19'872'504.02 2'137'356.85\n\n1050 Forderungen gegenüber Bewohnern 2'066'365.75 19'844'075.50 19'743'084.40 2'167'356.85\n\n1055 Forderungen Barauslagen Bewohner 0.00 76'889.82 76'889.82 0.00\n\n1060 Verrechnungssteuer 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1069 Delkredere -100'000.00 122'529.80 52'529.80 -30'000.00 Anpassung Wert an Schätzung reale Verluste\n\nVorräte 232'400.00 82'600.00 102'100.00 212'900.00\n\n1070 Vorräte 232'400.00 82'600.00 102'100.00 212'900.00\n\nAktive Rechnungsabgrenzung 49'757.53 74'401.31 58'357.53 65'801.31\n\n1090 Aktive Rechnungsabgrenzung 49'757.53 74'401.31 58'357.53 65'801.31\n\nAnlagevermögen 26'796'063.00 1'117'627.49 1'817'432.84 26'096'257.65\n\nImmobilien 25'784'201.00 412'284.50 1'156'696.50 25'039'789.00\n\n1100 Grundstück - Parzelle Nr. 811 1.00 0.00 0.00 1.00\n\n1104 Liegenschaft Talbach 798'200.00 412'284.50 170'884.50 1'039'600.00\n\n1107 Parksiedlung Talacker 24'011'000.00 0.00 797'000.00 23'214'000.00\n\n1108 Liegenschaft Ergaten 975'000.00 188'812.00 786'188.00\n\nMobile Anlagen 916'000.00 307'956.65 209'350.00 1'014'606.65\n\n1110 Mobilien, Geräte, Maschinen 861'000.00 288'086.00 182'600.00 966'486.00\n\n1111 EDV Hard-/Software 55'000.00 19'870.65 26'750.00 48'120.65\n\n1120 Fahrzeuge 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nFinanzanlagen 95'862.00 21'583.50 75'583.50 41'862.00\n\n1150 PK Rententeuerung 95'862.00 21'583.50 75'583.50 41'862.00\n\nAktive Ergänzungsposten 0.00 375'802.84 375'802.84 0.00\n\n1300 Durchlaufkonto allgemein 0.00 375'802.84 375'802.84 0.00\n\nSeite 521\n\n\n\nPASSIVEN\n\nFremdkapital -30'684'571.05 45'422'675.27 44'117'792.98 -29'379'688.76\n\nKurzfristiges Fremdkapital -10'360'919.64 44'428'152.71 43'837'090.89 -9'769'857.82\n\n2000 Verbindlichkeiten Lieferungen/Leistungen -583'756.20 8'644'469.87 8'844'878.49 -784'164.82\n\n2001 Lohndurchlaufkonto 0.00 23'180'426.10 23'180'426.10 0.00\n\n2002 Verbindlichkeiten AHV, ALV 0.00 1'779'987.25 1'779'987.25 0.00\n\n2003 Verbindlichkeiten BVG 0.00 1'663'459.45 1'663'459.45 0.00\n\n2004 Verbindlichkeiten UVG 0.00 11'880.20 11'880.20 0.00\n\n2005 Verbindlichkeiten KTG 0.00 48'974.95 48'974.95 0.00\n\n2006 Verbindlichkeiten 13. Monatslohn 0.00 808'271.92 808'271.92 0.00\n\n2007 Verbindlichkeiten Quellensteuer 0.00 62'483.75 62'483.75 0.00\n\n2011 Kostenvorschuss Bewohner E-T/BW -703'000.70 70'000.00 100'000.00 -733'000.70\n\n2013 Bewohner-Depot -12'570.00 19'740.00 16'570.00 -9'400.00\n\n2015 Mehrwertsteuer, geschuldet 0.00 47'630.12 47'630.12 0.00\n\n2016 Kostenvorschuss Bewohner Parksiedlung -352'000.00 31'000.00 27'000.00 -348'000.00\n\n2017 Depot Schlüssel und Rollstühle -2'950.00 1'900.00 1'200.00 -2'250.00\n\n2018 Personalkasse -30'051.19 10'403.30 7'549.00 -27'196.89\n\n2030 Stadt Frauenfeld, Kontokorrent -1'094'711.55 1'954'645.80 1'152'413.36 -292'479.11\n\n2031 Stadt Frauenfeld, Festvorschuss -1'500'000.00 0.00 0.00 -1'500'000.00\n\n2070 ThurPlus, Fester Vorschuss, 12 Mte -5'000'000.00 5'000'000.00 5'000'000.00 -5'000'000.00\n\n2071 TKB Fester Vorschuss 0119.0294.5002 -650'000.00 650'000.00 650'000.00 -650'000.00\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung -371'271.70 371'271.70 423'366.30 -423'366.30\n\n2080 Betreutes Wohnen Rückstellung LS-Uhalt -60'608.30 71'608.30 11'000.00 0.00\n\nLangfristiges Fremdkapital -16'900'000.00 650'000.00 0.00 -16'250'000.00\n\n2064 Postfinance Fester Vorschuss -10'000'000.00 0.00 0.00 -10'000'000.00 Laufzeit 15.07.2019 - 15.07.2029, 0.22%\n\n2066 TKB Fester Vorschuss 0119.0294.5002 -1'900'000.00 650'000.00 0.00 -1'250'000.00 Laufzeit 30.9.2009 - 30.09.2024, 3.29%, Amortis.\n\n2067 TKB Fester Vorschuss 0119.0294.5003 -5'000'000.00 0.00 0.00 -5'000'000.00 Laufzeit 3.02.2015 - 3.02.2025, 0.28%\n\nFonds- und Stiftungskapital -3'423'651.41 344'522.56 280'702.09 -3'359'830.94\n\n2200 Defizitdeckung Ergaten-Talbach 138'446.67 270'746.41 0.00 409'193.08 inkl. Verlust 2022\n\n2202 Rücklagen Liegenschaften Parksiedlung -591'305.09 53'615.28 -644'920.37 Rücklage für grosse Renovationen\n\n2203 Defizitdeckung Parksiedlung -420'803.41 0.00 28'705.30 -449'508.71 inkl. Gewinn 2022\n\n2204 Defizitdeckung Betreutes Wohnen -129'904.35 0.00 42'699.84 -172'604.19 inkl. Gewinn 2022\n\n2205 Defizitdeckung Tageszentrum -40'014.71 0.00 19'724.97 -59'739.68 inkl. Gewinn 2022\n\n2206 Tageszentrum - Schenkung Förderverein 0.00 0.00 124'037.00 -124'037.00 Schenkung; Rest im Jan. 2023\n\n2210 Solidaritätsfonds -2'341'449.21 60'091.25 9'069.70 -2'290'427.66\n\n2220 Kultur, Veranstaltungen, Anlässe -33'611.31 13'684.90 2'850.00 -22'776.41\n\n2221 Therapiehunde -5'010.00 0.00 0.00 -5'010.00\n\nGesamterfolg 0.00 89'597'685.76 89'597'685.76 0.00\n\nSeite 522\n\n\n\nAnlagespiegel\n\nPeriode: 01.01.2022 bis 31.12.2022\n\nVorräte und\nangefangene Finanzanlagen Sachanlagen FV  \n\nArbeiten\n 107 108 110\n\nTOTAL Handelswaren Grundstücke FV Gebäude FV\n\n1070 1080 1100 1100\n\nAnschaffungskosten\nStand per 01.01. 29'298'871.54 232'400.00\nZugänge 0.00 82'600.00\nAbgänge/Verkäufe 0.00 -102'100.00\nZuschreibungen 0.00\nUmbuchungen 0.00\nStand per 31.12 29'298'871.54 212'900.00 0.00 0.00 0.00\n\nKumulierte Abschreibungen\nStand per 01.01 0.00\nPlanmässige Abschreibungen -1'240'746.60\nAusserplanmässige Abschreibungen 0.00\nAbschreibungen auf Abgängen 0.00\nUmbuchungen 0.00\nStand per 31.12 28'058'124.94 212'900.00 0.00 0.00 0.00\nBuchwert per 31.12 26'309'157.65 212'900.00 0.00 0.00 0.00\n\nKumulierte Zusätzliche Abschreibungen\nStand per 01.01  \nZusätzliche Abschreibungen  \nWertberichtigung Abschreibung\nWertaufholung\nStand per 31.12 26'309'157.65 212'900.00\nNettowert per 31.12 26'309'157.65 212'900.00 0.00 0.00 0.00\n\nAktien und \nAnteilsscheine\n\nSeite 523\n\n\n\nAnlagespiegel\n\nPeriode: 01.01.2022 bis 31.12.2022\n\nSachanlagen\nVV\n\n111 111\nLiegenschaft Parksiedlung Liegenschaft Mobile EDV Fahrzeuge PK\n\nGrundstücke Talbach Talacker Ergaten Sachanlagen Hard-/ Renten-\nVV VV VV Software teuerung\n\n1100 1104 1107 1108 1110 1111 1120 1150\n\nAnschaffungskosten\nStand per 01.01. 1.00 798'200.00 24'011'000.00 975'000.00 861'000.00 55'000.00 0.00 95'862.00 26'796'063.00\nZugänge 286'984.60 0.00 288'086.00 19'870.65 594'941.25\nAbgänge/Verkäufe 0.00\nZuschreibungen 0.00\nUmbuchungen 0.00\nStand per 31.12 1.00 1'085'184.60 24'011'000.00 975'000.00 1'149'086.00 74'870.65 0.00 95'862.00 27'391'004.25\n\n0.00\nKumulierte Abschreibungen 0.00\nStand per 01.01 0.00\nPlanmässige Abschreibungen -45'584.60 -797'000.00 -188'812.00 -182'600.00 -26'750.00 -54'000.00 -1'294'746.60\nAusserplanmässige Abschreibungen 0.00\nAbschreibungen auf Abgängen 0.00\nUmbuchungen 0.00\nStand per 31.12 1.00 1'039'600.00 23'214'000.00 786'188.00 966'486.00 48'120.65 0.00 41'862.00 26'096'257.65\nBuchwert per 31.12 1.00 1'039'600.00 23'214'000.00 786'188.00 966'486.00 48'120.65 0.00 41'862.00 26'096'257.65\n\n0.00\nKumulierte Zusätzliche Abschreibungen 0.00\nStand per 01.01 0.00\nZusätzliche Abschreibungen 0.00\nWertberichtigung Abschreibung 0.00\nWertaufholung 0.00\nStand per 31.12 1.00 1'039'600.00 23'214'000.00 786'188.00 966'486.00 48'120.65 0.00 41'862.00 26'096'257.65\nNettowert per 31.12 1.00 1'039'600.00 23'214'000.00 786'188.00 966'486.00 48'120.65 0.00 41'862.00 26'096'257.65\n\nSeite 524\n\n\n\nAnlagespiegel\n\nPeriode: 01.01.2022 bis 31.12.2022\n\nBeteiligungen, \nDarlehenGrundkapitalien\n\n144 145\n\nDarlehen aneteiligungen an eteiligungen an\nprivate privaten eigenen Weitere Informationen\n\nUnternehmungen Unternehmen nternehmungen\n1445 1455 1459\n\nAnschaffungskosten\nStand per 01.01. 0.00 0.00 0.00 Nicht bilanzierte Leasingsverbindlichkeiten\nZugänge keine 0\nAbgänge/Verkäufe\nZuschreibungen\nUmbuchungen\nStand per 31.12 0.00 0.00 0.00 Brandversicherungswerte der Sachanlagen\n\nper 31.12.2022 69'068'000.00\nKumulierte Abschreibungen\nStand per 01.01\nPlanmässige Abschreibungen\nAusserplanmässige Abschreibungen Gebäudeversicherungswerte\nAbschreibungen auf Abgängen per 31.12.2022 69'695'000.00\nUmbuchungen\nStand per 31.12\nBuchwert per 31.12 0.00 0.00 0.00\n\nKumulierte Zusätzliche Abschreibungen\nStand per 01.01\nZusätzliche Abschreibungen\nWertberichtigung Abschreibung\nWertaufholung\nStand per 31.12 0.00 0.00 0.00\nNettowert per 31.12 0.00 0.00 0.00\n\nSeite 525\n\n\n\nAlterszentrum Park, Frauenfeld\n\nGeldflussrechnung\n\n2022\n\nKonto Betriebliche Tätigkeit\n\n8 Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) -179'616.30\n44 Abschreibungen 1'234'164.72\n44 Abzüglich Werterichtigungen auf Anlagen FV (nicht realisiert) 0.00\n44 Zusätzliche Abschreibungen 0.00\n\n105 Abnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -170'991.10\n109 Abnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -16'043.78\n107 Abnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten und angefangenen Arbeiten 19'500.00\n200 Abnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten -582'548.12\n204 Abnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 52'094.60\n205 Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen -60'608.30\n206 Abnahme (-) / Zunahme (+) von festen Vorschüssen -650'000.00\n220 Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten bzw. Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen des EK 115'795.83\n291 Abnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital\n\nGeldfluss aus betrieblicher Tätigkeit -238'252.45\n\nInvestitionstätigkeit\n\nSollveränderung des Anlagevermögens (-) -1'117'627.49\nHabenveränderung des Anlagevermögens (+) 1'817'432.84             \nAbschreibungen (-) -1'234'164.72\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit im Verwaltungsvermögen -534'359.37\n\n- Abnahme (+) / Zunahme (-) von Sachanlagen im FW 0.00\n- Wertberichtigungen auf Anlagen FV (nicht realisiert) 0.00\n- Abnahme (-) / Zunahme (+) von Neubewertungsreserven des Finanzvermögens 0.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeiten des Finanzvermögens 0.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit 0.00\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -772'611.82\n\nSeite 526\n\n\n\nGeldflussrechnung\n\n2022\n\nFinanzierungsüberschuss (+) / Finanzierungsfehlbetrag (-) -772'611.82\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n113 Abnahme (+) / Zunahme (-) von Finanzlagen 0.00\n- Abnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten 0.00\n- Abnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Finanzverbindlichkeiten 0.00\n- Abnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und Fonds des FK 0.00\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0.00\n\nVeränderung des Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -772'611.82\nZunahme (+) / Abnahme (-)\n\nNachweis Veränderung Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen (Bereich 100)\n10 Bestand am 1.1. des Rechnungsjahres 1'639'984.77\n10 Bestand am 31.12 des Rechnungsjahres 867'372.95\n\nVeränderung Fonds Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen -772'611.82\n\nDie Geldflussrechnung ist eine Ursachenrechnung: Sie zeigt, wie eine bestimmte Liquiditätssituation entsteht. Der Geldfluss ist\ndefiniert als Zu- und Abgang aus dem Fonds "Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen" (Bereich 100 der Bilanz).\n\nDie Veränderung des Fonds wird in drei Bereiche gegliedert: Betriebliche Tätigkeiten, Investitionstätigkeiten und \nFinanzierungstätigkeiten.\nDie Summe aus der betrieblichen Tätigkeit und der Investitionstätigkeit egibt den Finanzierunsüberschuss oder\nFinanzierungsfehlbetrag.\n\nSeite 527\n\n\n\nSeite 528\n\n\n\nAlterszentrum Park\n\nZürcherstrasse 84\n\n8500 Frauenfeld\n\nTel. 052 728 71 71\n\nwww.alterszentrumpark.ch\n\n531\n\nAnhang 2022\n\nSeite\n\nAnhang zur Jahresrechnung\n\nSeite 529\n\n\n\nSeite 530\n\n\n\nAnhang zur Jahresrechnung 2022 \n\n1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\na) Darstellung Bilanz und Erfolgsrechnung \n\nDas Alterszentrum Park ist ein Betrieb der Stadt Frauenfeld (öffentlich-rechtlich), hält \n\nsich aber an die Buchhaltungsvorgaben und Empfehlungen von Curaviva Schweiz. \n\nb) Forderungen \n\nDie Forderungen aus Lieferung und Leistungen sowie die übrigen kurzfristigen For-\n\nderungen werden zu Nominalwerten ausgewiesen, abzüglich betriebswirtschaftlich \n\nnotwendigen individuellen Einzelwertberichtigungen. Auf dem Restbestand der For-\n\nderungen aus Lieferungen und Leistungen werden geschätzt reale Wertberichtigun-\n\ngen vorgenommen.\n\nc) Vorräte \n\nDie Warenvorräte beschränken sich auf Verbrauchsmaterialien und werden zu durch-\n\nschnittlichen Einstandspreisen oder tieferem Marktwert bewertet. \n\nd) Finanzanlagen\n\nDie Finanzanlage beschränkt sich auf die Ausfinanzierung der Pensionskassen. Durch \n\ndie Umwandlung der Pensionskasse in eine Stiftung wurde die Ausfinanzierung der \n\nTeuerungsrenten notwendig. Diese Ausfinanzierung wurde aktiviert und kann über \n\n10 Jahre abgeschrieben werden. \n\ne) Sachanlagen \n\nFür die Bewertung der Sachanlagen dienen grundsätzlich die Empfehlungen gemäss \n\nHandbuch zur Anlagebuchhaltung von Curaviva und werden in dieser Rechnung wie \n\nfolgt angewendet, linear: \n\n- immobile Sachanlagen   3.0% \n- immobile Sachanlagen Parksiedlung Talacker 2.5% \n- mobile Sachanlagen 10.0% \n- EDV 25.0% \n- Fahrzeuge 25.0% \n\nZum Zweck der Wiederbeschaffung können auch zusätzliche Abschreibungen auf \n\nden Sachanlagen vorgenommen werden. \n\nSeite 531\n\n\n\nf) Fondsvermögen \n\nVon Dritten zweckgebundene Kapitalien werden zu Nominalwerten im Fondsvermö-\n\ngen geführt, die darauf anfallenden Zinserträge werden ebenfalls den Fondskapita-\n\nlien zugeschlagen.  \n\n2. Angaben zu Bilanz- und Erfolgsrechnungspositionen \n\n  2.1 Forderungen aus Lieferungen und Leis-\n\ntungen \n\n31.12.2022 31.12.2021 \n\nForderungen gegenüber Bewohnern, \n\nKrankenkassen und öffentlicher Hand 2'167'356.85 2'066'365.75 \n\nDelkredere -30'000.00 -100'000.00 \n\nTotal 2'137'356.85 1'966'365.75 \n\n  2.2 Sachanlagen 31.12.2022 31.12.2021 \n\nGrundstücke 1.00 1.00 \n\nGebäude Alterszentrum 25'039'788.00 25'784'200.00 \n\nBetriebseinrichtungen 1'014'606.65 916'000.00 \n\nFahrzeuge 0.00 0.00 \n\nTotal 26'054'395.65 26’700’201.00 \n\n  2.3 PK Rententeuerung 31.12.2022 31.12.2021 \n\nAnfangsbestand 95'862.00 149’862.00 \n\nAbschreibung -54‘000.00 -54‘000.00 \n\nEndbestand 41'862.00 95’862.00 \n\n2.4 Betreutes Wohnen \n\nRückstellung Liegenschaften-Unterhalt \n\n31.12.2022 31.12.2021 \n\nAnfangsbestand 60'608.30 H \n\nBildung Rücklage aus Rechnung 2021 60'608.30 H \n\nAuflösung Reserven 58’595.50 S \n\nTG Gebäudeversicherung, Beitrag 11'000.00 H \n\nAuflösung Rückstellungen 13'012.80 S \n\nEndbestand 0.00 60'608.30 H \n\n  2.5 Fonds Kultur, Veranstaltungen, Anlässe 31.12.2022 31.12.2021 \n\nAnfangsbestand 33'611.31 H 41'261.76 H \n\nFondszuweisungen 2'850.00 H 2'916.00 H \n\nFondsverwendungen 13'684.90 S 10’566.45 S \n\nEndbestand 22'776.41 H 33'611.31 H \n\nSeite 532\n\n\n\n  2.6 Solidaritätsfonds 31.12.2022 31.12.2021 \n\nAnfangsbestand 1'465'495.54 H 1'481'188.54 H \n\nFondszuweisungen 3'250.80 H 2'450.00 H \n\nFondsverwendungen 54'272.35 S 18'143.00 S \n\nEndbestand 1'414'473.99 H 1'465'495.54 H \n\n  2.6.1 Solidaritätsfonds: Legat AS 31.12.2022 31.12.2021 \n\nAnfangsbestand 875'953.67 H 875'953.67 H \n\nFondszuweisungen 0 H 0 H \n\nFondsverwendungen --- --- \n\nEndbestand 875'953.67 H 875'953.67 H \n\n  2.7 Taxerträge 2022 2021 \n\nPensionstaxen 8'944'053.00 8'323'293.00 \n\nBetreuungstaxen/-pauschalen/-zuschlag 2'256'900.00 2'127'795.00 \n\nPflegetaxen Versicherer 2'785'142.40 2'559'648.00 \n\nEigenanteil Pflege Bewohner 1'316'947.00 1'232'360.90 \n\nBetriebsbeitrag Spitex Bewohner 275'588.27 261'011.01 \n\nBetriebsbeitrag Spitex Stadt/Dritte 98'926.60 103'501.20 \n\nRestfinanzierung Kanton 2'806'094.70 2'467'030.60 \n\nDelkredere-Veränderung 61'443.90 0.00 \n\nTotal 18'545'095.87 17'074'639.70 \n\n  2.8 Ausserordentliche, einmalige oder perio-\n\ndenfremde Positionen (Ertrag) \n\n2022 2021 \n\nCO2-Rückvergütung (Ertrag) 10'084.15 3'433.50 \n\nKanton Thurgau, Covid-Beitrag 2020 0.00 459'200.89 \n\nTotal 10'084.15 462'634.39 \n\n3. Weitere vom Gesetz verlangte Angaben\nAngaben zur Gesellschaft: \n\nFirma Alterszentrum Park \n\nSitz 8500 Frauenfeld \n\nRechtsform Betrieb der Stadt Frauenfeld, öffentlich-rechtlich \n\nAnzahl Vollzeitstellen  155  (ohne Lernende und Praktikanten) \n\nDie Anzahl der Voll- und Teilzeitmitarbeitenden liegt im Jahresdurchschnitt bei ca. 224 \n\nMitarbeitenden (ohne Lernende und Praktikanten). \n\nAlterszentrum Park \n\nFrauenfeld \n\nFrauenfeld, 31. Dezember 2022 (15. Februar 2023) \n\nSeite 533\n\n\n\nSeite 534\n\n\n\nFinanzamt\n\nRathaus\n\n8501 Frauenfeld\n\nTel. 052 724 52 52\n\nwww.frauenfeld.ch\n\n \n\n\n537\n\n539\n\n543\n\nRevisionsbericht Rechnungsprüfungskommission  \n\nRevisionsbericht Provida\n\nManagement-Letter Rechnungsprüfungskommission\n\nManagement-Letter Provida 562\n\nRevisionsberichte\n\nSeite\n\nSeite 535\n\n\n\nSeite 536\n\n\n\nFrauenfeld, 6. April 2023 \n\nC \tC \n\nDaniel Deutscher \n\nMonika Hurschler \n\nRoman Neff \n\nStephan VVyss \n\nAndrea Scherrer Ogg Präsidiu \n\nRen ö Bischof \n\nStefan Holdener \n\nErnst Lieber \n\nStöphanie Tschanz \t \n\nBericht und Antrag \nder vom Volk gewählten Rechnungsprüfungskommission (RPK) \n\nDie RPK hat gestützt auf die gesetzlichen Grundlagen die Erfolgsrechnung 2022, die \nInvestitionsrechnung 2022, die Bilanz per 31.12.2022 mit all ihren Bestandteilen sowie den Anhang der \nStadt Frauenfeld stichprobenweise geprüft. Desgleichen die separaten Jahresrechnungen 2022 der \nThurplus und des Alterszentrums Park. \n\nStadtverwaltung \nMit Ertrag von CHF 92.80 Mio. und Aufwand von CHF 91.94 Mio. schliesst die Erfolgsrechnung mit \neinem positiven Gesamtergebnis von CHF 0.86 Mio. ab. Es war ein Verlust von CHF 3.75 Mio. \nbudgetiert. Der Gewinn soll gemäss Antrag den kumulierten Ergebnissen der Vorjahre zugewiesen \nwerden. \n\nVon den budgetierten Nettoinvestitionen von CHF 24.19 Mio. wurden gemäss Investitionsrechnung \nCHF 20.29 Mio. getätigt. \n\nThurplus \nDie Gewinne der einzelnen Bereiche betrugen bei der Elektrizität CHF 4.60 Mio. und beim Gas CHF 5.47 \nMio. Aus dem Bereich Fernwärme resultierte ein Verlust von CHF 0.23 Mio.; der Bereich Wasser schloss \nmit einem Gewinn von CHF 2.76 Mio. ab, wobei das Ergebnis direkt der Spezialfinanzierung Wasser \nzugewiesen wurde. Das positive Gesamtergebnis der Thurplus betrug CHF 10.21 Mio. Die \nGewinnablieferung an die Stadt Frauenfeld betrug aus den Bereichen Elektrizität CHF 0.10 Mio. und Gas \nCHF 0.59 Mio. Der Gewinn soll gemäss Antrag den kumulierten Ergebnissen der Vorjahre zugewiesen \nwerden. \n\nVon den gesamthaft budgetierten Nettoinvestitionen von CHF 8.66 Mio. wurden gemäss Investitions-\nrechnung CHF 5.23 Mio. getätigt. \n\nAlterszentrum Park \nDie Rechnung des Alterszentrums Park schliesst insgesamt bei einem Ertrag von CHF 20.61 Mio. und \neinem Aufwand von CHF 20.79 Mio. mit einem Verlust von CHF 0.18 Mio. ab. Budgetiert war ein Gewinn \nvon CHF 0.44 Mio. Mit Gewinnen schlossen die einzelnen Bereiche Betreutes Wohnen, Tageszentrum \nund Parksiedlung Talacker ab, Ergaten-Talbach schloss mit Verlust ab. \n\nDie Rechnungsprüfungskommission beantragt, die vorliegende Rechnung 2022 zu genehmigen und \nbestätigt der Stadtverwaltung, der Thurplus und dem Alterszentrum Park eine ordnungsgemässe \nBuchführung. \n\nSeite 537\n\n\n\nSeite 538\n\n\n\nProvida \nBahnhofplatz 68 \nCH-8501 Frauenfeld \nTel. +41 52 723 03 03 \nFax +41 52 723 03 05 \n\nProvida \nNeustrasse 2 \nCH-8590 Romanshorn \nTel. +41 71 466 71 71 \nFax +41 71 466 71 75 \n\nProvida \nSchützengasse 12 \nCH-9001 St. Gallen \nTel. +41 71 227 70 70 \nFax +41 71 227 70 75 \n\nProvida \nLeutschenbachstrasse 55 \nCH-8050 Zürich \nTel. +41 44 307 85 75 \nFax +41 44 307 85 77 \n\ninfo@provida.ch\nwww.provida.ch\n\nBericht des unabhängigen Abschlussprüfers \nan den Stadtrat der \n\nStadt Frauenfeld, Frauenfeld   \n\nzur Jahresrechnung \nper 31. Dezember 2022 \n\nSeite 539\n\n\n\nBericht des unabhängigen Abschlussprüfers zur Jahresrechnung 2022 \nan den Stadtrat der Stadt Frauenfeld, Frauenfeld   \n\nPrüfungsurteil \n\nAuftragsgemäss haben wir die Jahresrechnung der Stadt Frauenfeld – bestehend aus der Bilanz zum \n\n31. Dezember 2022, der Erfolgsrechnung, der Investitionsrechnung und der Geldflussrechnung für das\n\ndann endende Rechnungsjahr sowie dem Anhang, einschliesslich einer Zusammenfassung bedeutsamer \n\nRechnungslegungsmethoden - geprüft. \n\nNach unserer Beurteilung entspricht die beigefügte Jahresrechnung den kantonalen und kommunalen \n\ngesetzlichen Vorschriften. \n\nGrundlage für das Prüfungsurteil \n\nWir haben unsere Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und dem \n\nSchweizer Prüfungshinweis 60 «Prüfung und Berichterstattung des Abschlussprüfers einer \n\nGemeinderechnung» (PH 60) durchgeführt. Unsere Verantwortlichkeiten nach diesen Vorschriften sind \n\nim Abschnitt "Verantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung der Jahresrechnung" unseres \n\nBerichts weitergehend beschrieben. Wir sind von der Stadt Frauenfeld unabhängig in Übereinstimmung \n\nmit den kantonalen und kommunalen gesetzlichen Vorschriften und den Anforderungen des \n\nBerufsstands und wir haben unsere sonstigen beruflichen Verhaltenspflichten in Übereinstimmung mit \n\ndiesen Anforderungen erfüllt.  \n\nWir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, \n\num als eine Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. \n\nSonstige Informationen\n\nDer Stadtrat ist für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen \n\ndie im Geschäftsbericht enthaltenen Informationen, aber nicht die Jahresrechnung und unseren \n\ndazugehörigen Bericht. \n\nUnser Prüfungsurteil zur Jahresrechnung erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und wir \n\nbringen keinerlei Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu zum Ausdruck. \n\nIm Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit, die sonstigen \n\nInformationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen wesentliche \n\nUnstimmigkeiten zur Jahresrechnung oder unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen \n\naufweisen oder anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. \n\nFalls wir auf Grundlage der von uns durchgeführten Arbeiten den Schluss ziehen, dass eine wesentliche \n\nfalsche Darstellung dieser sonstigen Informationen vorliegt, sind wir verpflichtet, über diese Tatsache \n\nzu berichten. Wir haben in diesem Zusammenhang nichts zu berichten. \n\nSeite 540\n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVerantwortlichkeiten des Stadtrats für die Jahresrechnung \n\nDer Stadtrat ist verantwortlich für die Aufstellung einer Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den \n\nkantonalen und kommunalen gesetzlichen Vorschriften und für die internen Kontrollen, die der Stadtrat \n\nals notwendig feststellt, um die Aufstellung einer Jahresrechnung zu ermöglichen, die frei von \n\nwesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist. \n\nVerantwortlichkeiten des Abschlussprüfers für die Prüfung der Jahresrechnung \n\nUnsere Ziele sind, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob die Jahresrechnung als Ganzes frei \n\nvon wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, und \n\neinen Bericht abzugeben, der unser Prüfungsurteil beinhaltet. Hinreichende Sicherheit ist ein hohes \n\nMass an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit den kantonalen und \n\nkommunalen gesetzlichen Vorschriften und dem Schweizer Prüfungshinweis 60 «Prüfung und \n\nBerichterstattung des Abschlussprüfers einer Gemeinderechnung» durchgeführte Abschlussprüfung \n\neine wesentliche falsche Darstellung, falls eine solche vorliegt, stets aufdeckt. Falsche Darstellungen \n\nkönnen aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich gewürdigt, \n\nwenn von ihnen einzeln oder insgesamt vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie die auf der \n\nGrundlage dieser Jahresrechnung getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Nutzern \n\nbeeinflussen. \n\nAls Teil einer Abschlussprüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und dem PH 60 \n\nüben wir, während der gesamten Abschlussprüfung pflichtgemässes Ermessen aus und bewahren eine \n\nkritische Grundhaltung. Darüber hinaus: \n\n identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen in der \n\nJahresrechnung aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern, planen und führen \n\nPrüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, \n\ndie ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das \n\nRisiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht \n\naufgedeckt werden, ist höher als ein aus Irrtümern resultierendes, da dolose Handlungen \n\nkollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende \n\nDarstellungen oder das Ausserkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. \n\n gewinnen wir ein Verständnis von den für die Prüfung relevanten Internen Kontrollen, um \n\nPrüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, \n\njedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des Internen Kontrollsystems der \n\nStadt abzugeben. \n\n beurteilen wir die Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die \n\nVertretbarkeit der dargestellten geschätzten Werte in der Rechnungslegung und damit \n\nzusammenhängenden Angaben. \n\nWir kommunizieren mit dem Stadtrat und mit der Rechnungsprüfungskommission, unter anderem über \n\nden geplanten Umfang und die geplante zeitliche Einteilung der Abschlussprüfung sowie über \n\nbedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschliesslich etwaiger bedeutsamer Mängel im Internen \n\nKontrollsystem, die wir während unserer Abschlussprüfung identifizieren. \n\n  \n\nSeite 541\n\n\n\nBericht zu sonstigen gesetzlichen und anderen rechtlichen Anforderungen \n\nIn Übereinstimmung mit § 54 RRV Gde-RW und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 haben wir \n\nfestgestellt, dass ein gemäss den Vorgaben des Stadtrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die \n\nAufstellung der Jahresrechnung nicht schriftlich dokumentiert ist. \n\nNach unserer Beurteilung entspricht das interne Kontrollsystem nicht dem Gesetz über den \n\nFinanzhaushalt des Staates in Verbindung mit der Verordnung des Regierungsrates über das \n\nRechnungswesen der Gemeinden, weshalb wir die Existenz des internen Kontrollsystems für die \n\nAufstellung der Jahresrechnung nicht bestätigen können. \n\nWir empfehlen, der Bürgerversammlung Antrag auf Genehmigung der Jahresrechnung zu stellen. \n\nPROVIDA Wirtschaftsprüfung AG \nFrauenfeld \n\nChristoph Schlegel \nzugelassener Revisionsexperte \n\nOliver Tschirren \nzugelassener Revisor \n\nLeitender Revisor \n\nFrauenfeld, 28. März 2023 \n\nBeilagen  \n- Rechnung 2022 der Stadtverwaltung Frauenfeld \n- Rechnung 2022 der Thurplus \n- Rechnung 2022 des Alterszentrum Park Frauenfeld \n\nSeite 542\n\n\n\nManagement Letter \nüber die Prüfung der Jahresrechnung 2022 \n\nStadt Frauenfeld \nper 31. Dezember 2022 \n\nSeite 543\n\n\n\nDie Rechnungsprüfungskommission hat gestützt auf die Verordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden \n\nvom 23.04.2013 und das Gesetz über die Gemeinden vom 05.05.1999 die Erfolgsrechnung 2022, die Investitionsrechnung 2022, die Bi-\n\nlanz per 31.12.2022 mit all ihren Bestandteilen sowie den Anhang der Stadt Frauenfeld stichprobenweise geprüft. Desgleichen die sepa-\n\nraten Jahresrechnungen 2022 der Thurplus und des Alterszentrums Park. \n\nWir führten die Prüfungen vom 16. März bis 1. April 2023 durch. Aufgrund der guten Erfahrungen während den Pandemiejahren wurde \n\nauch dieses Jahr auf die Schlusssitzung der Rechnungsprüfungskommission verzichtet. Wir danken den Amts-/Betriebsleitungen, den \n\nFinanz- und Projektverantwortlichen sowie den Mitarbeitenden des Finanzamts für die Unterstützung der Prüfungen. \n\nEinzelne Feststellungen und Empfehlungen sind im vorliegenden Management Letter in einem allgemeinen Teil sowie für jedes Depar-\n\ntement aufgeführt. \n\nGewichtung: \n\n1 sehr wichtiges Problem mit höchster Lösungspriorität \n\n2 wichtiges Problem mit mittlerer Priorität \n\nB Bemerkung \n\nSeite 544\n\n\n\n1. Allgemeiner Teil / Bilanz\n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n1 Vorbemerkungen \n\nEs wurden sämtliche Ämter und Bereiche stichprobenweise geprüft. \nDiverse Unklarheiten konnten durch die Amtsleitungen, deren Stellver-\ntretungen, die Bereichsleitungen oder durch das Finanzamt geklärt \nwerden. \n\nIm Management Letter (ML) wurde auf die Bezeichnung CHF für \nSchweizerfranken verzichtet.  \n\nB In verschiedenen Ämtern hat die Kon-\ntaktaufnahme mit den Amtsleitungen \nsehr kurzfristig stattgefunden, was \nbetreffend Terminvereinbarung beid-\nseitig grosse Flexibilität abverlangte. \nDa das Revisionsfenster doch frühzei-\ntig bekannt gegeben wird, wäre eine \nfrühere Terminvereinbarung wün-\nschenswert. Auch auf das Risiko hin, \ndass der Termin nicht benötigt wird.  \n\nUnangemeldete Prüfungen sind legi-\ntim. Sie machen aber vorwiegend in \nBereichen Sinn, wo mit Barmittel ge-\narbeitet wird. So wäre es wünschens-\nwert, wenn auch bei einzelnen Stellen \nder Besuch vorgängig angemeldet \nwürde als auch die Amtsleitungen \ninformiert würden. Schliesslich liegt es \nin allen Interessen korrekt und voll-\nständig die Fragen beantworten zu \nkönnen. \n\n2 Verwendung von Budgetkrediten/Visum der Kreditorenrechnungen \n\nArt. 35 der Verwaltungsverordnung (SR 172.1.10) regelt die Freigabe \nbewilligter Kredite ab Stufe Abteilungsleitungen. Die Visierung der Kre-\nditorenrechnungen wird in Art. 36 hingegen erst ab Stufe Amtsleitung \ngeregelt. Das ist widersprüchlich und führt dazu, dass die Amtsleitun-\ngen Rechnungen zur Zahlung freigeben und somit visieren müssen, \nwelche in der Finanzkompetenz der Abteilungsleitungen liegen. \n\nDie Verantwortung der Einhaltung des Amtsbudgets obliegt den Amts-\nleitungen. Aus Sicht der Revisoren kann diese Verantwortung auch \ndann gewährleistet werden, wenn die Visakompetenz analog der Fi-\nnanzkompetenz ab Stufe Abteilungs-/Teamleitung geregelt wird. Zudem \nist eine Erhöhung der Abteilungs-/Teamleitungs-Kompetenz sinnvoll \n\n1 Der Widerspruch zwischen Visums- \nund Finanzkompetenzen in der Ver-\nwaltungsverordnung sollte umgehend \nbeseitigt werden. \n\nZudem soll die Finanzkompetenz ab \nStufe Abteilungs-/Teamleitung erhöht \nwerden. \n\nDer Kreditorenworkflow müsste ent-\nsprechend angepasst werden. \n\nDie Visierung von Rechnungen ist \neine Kontrollaufgabe. Eine asymetri-\nsche Regelung der Kontrolle gegen-\nüber den Finanzkompetenzen stellt \ndaher kein Widerspruch dar, sondern \nist gewollt. \n\nIn Diskussion in der Amtsleiterkonfe-\nrenz ist, ob die Amtsleitenden jede \nRechnung unabhängig ihres Betrages \nvisieren müssen. Entsprechende Vor-\nschläge sind ausgearbeitet und im \n\nSeite 545\n\n\n\nund führt zur Entlastung der Amtsleitungen. Entwurf der Verwaltungsverordnung \nfestgehalten.  \n\nDie Herausforderung liegt in den we-\nsentlich unterschiedlichen Grössen \nder einzelnen Ämter. Eine Anpassung \nim Kreditorenworkflow betrifft alle \nMitarbeitenden. Was bei einem Amt \nzu einer Erleichterung führen kann, \nkann bei einem anderen Amt zu einer \nMehrbelastung führen. \n\n3 Interne Verrechnungen Mieten, Nebenkosten, Betriebskosten \n\nDie Liegenschaftenverwaltung hat im Jahr 2022 Neuberechnungen der \nMieten und der dazugehörigen Nebenkosten sowie der Betriebskosten \nvorgenommen. Aufgrund dessen führte dies bei zahlreichen Ämtern zu \ngrösseren Abweichungen gegenüber dem Budget. Grossmehrheitlich \nhatten die Amtsleitungen zu diesen Abweichungen keine Erklärung. \n\n1 Solche Anpassungen sollten bei der \nBudgetierung erfolgen. Ferner sind \nden Amtsleitungen die entsprechen-\nden Berechnungsgrundlagen mitzutei-\nlen. Das Budget 2024 sollte an die \nneuen Verteilschlüssel angepasst \nwerden. \n\nDer Leitfaden zur internen Vermietung \nist in Arbeit. Dieser ist für die Budge-\ntierung zu finalisieren und an die Äm-\nter zur Vernehmlassung zu überwei-\nsen. \n\nDas Budget 2024 wird nach neuem \nVerteilschlüssel angepasst.    \n\n4 Finanzflüsse Stadt - Thurplus \n\nDie Inkraftsetzung des gemeinderätlichen Reglements über die Rechts-\nstellung und die Aufgaben der Werkbetriebe (Thurplus) erfolgte per \n01.08.2020 durch den Stadtrat. \n\nDie Entschädigungen für innerstädtische Leistungen haben gemäss \nReglement kostendeckend zu erfolgen. Solche gegenseitigen Leistun-\ngen gibt es zahlreiche, welche auch im Berichtsjahr 2022 nicht auf ihre \nReglementskonformität überprüft und entsprechend angepasst wurden. \nEine diesbezügliche Prüfung durch die Revisoren, ob die rechtlichen \nGrundlagen eingehalten wurden, war nicht möglich. \n\nAus Ressourcengründen wurden die Finanzflüsse zwischen Stadt und \nThurplus nicht angegangen. Deshalb erfolgt ein entsprechender weite-\nrer Eintrag im diesjährigen ML. \n\n1 Es wird auf die Empfehlungen Nr. 27 \nverwiesen.  \n\nDie Leistungsabgeltung betrifft alle \ndrei städtischen Betriebe (Stadtver-\nwaltung, Thurplus und Alterszentrum \nPark). Die Aufarbeitung hat über alle \nBereiche zu erfolgen und erfordert \nentsprechende personelle Ressour-\ncen. Da viele dringendere Geschäfte \nanstehen, konnte dieses Projekt noch \nnicht gestartet werden. Es steht je-\ndoch auf der Prioritätenliste weit oben. \n\n5 Kreditabrechnungen Investitionsprojekte \n\nSeite 546\n\n\n\nZu Beginn der Projektierung muss die Höhe des Gesamtprojektes be-\nstimmt werden, um die Bauversicherung zu gewährleisten. In der \nGrundversicherung sind Projekte mit einer Bausumme von bis zu 1 Mio. \nversichert; alles darüber muss separat versichert werden. Der Grossteil \nder Projekte betrifft den Strassen- und Leitungsbau (ATV und Thur-\nplus). An beiden Orten werden die einzelnen Projekte separat geführt. \nDeshalb besteht zumindest ein latentes Risiko für die Stadt, nicht über \nden dringendst empfohlenen Versicherungsschutz zu verfügen. \n\nFür jedes Investitionsprojekt muss eine Kreditabrechnung erstellt wer-\nden. Diese dient den Entscheidungsträgern als Übersicht über ein In-\nvestitionsprojekt. Wie bereits im ML des Vorjahres hingewiesen, werden \ndie Kreditabrechnungen manuell erstellt, was fehleranfällig und perso-\nnalintensiv ist. Dies ist für keine der betroffenen Stellen zufriedenstel-\nlend. \n\n2 Es sollte unter der Leitung des Fi-\nnanzamtes mit Vertretern der stark \nbetroffenen Stellen eine Arbeitsgrup-\npe gebildet werden, mit dem Ziel, eine \neinfachere Lösung für die Kreditkon-\ntrolle sowie das Thema Versiche-\nrungsschutz zu finden. Dies, sobald \ndie personellen Ressourcen im Fi-\nnanzamt geschaffen werden konnten. \n\nDas Thema ist seit Jahren bekannt. \nRegelmässig werden die Betroffenen \nangefragt, ob eine Alternative zu den \nheute gewählten Kontrollen bestünde. \nEntsprechende Lösungsansätze feh-\nlen.  \n\nWeiter bestehen insbesondere bei \nÄmtern mit vielen Projekten wie z.B. \ndas Amt für Tiefbau und Verkehr Be-\ndürfnisse in der Auftragsabwicklung, \nFinanzkontrolle und Kreditabrech-\nnung.  \n\nEs wird geprüft, ob die Finanzbuch-\nhaltung dahingehend Unterstützung \nbieten kann oder ob diese Kontrollen \nauf eine andere Weise erfolgen müs-\nsen. \n\n6 Rückstellungen Baurecht Reutenen \n\n2087.01 Rückstellung Heimfallentschädigung Baurecht Reutenen \n\nLaut Rückstellungsspiegel soll für den erwarteten Minderwert bei Heim-\nfall der Baurechte Reutenen ab 2022 eine jährliche Rückstellung gebil-\ndet werden, bis sie im 2075 rund 28 Mio. erreicht. \n\nFür 2022 wurden 37'000 gebildet. Hintergrund dieser Rückstellung bil-\nden die 55 Baurechtsverträge zwischen der Stadt und den Baurechts-\nnehmern der Überbauung Reutenen, welche bis 2075 laufen. In den \nVerträgen wird die Heimfallentschädigung an die Baurechtsnehmer in \nder Höhe der Erstellungskosten sowie genehmigter, wertvermehrender \nInvestitionen beziffert. \n\nBis heute sind weder die Erstellungskosten noch allfällige wertvermeh-\nrende Investitionen bekannt. Im 2023 wurden die Baurechtsnehmer von \nder Stadt aufgefordert, ihre Erstellungskosten nachzuweisen. Gemäss \neiner ersten Schätzung wird von 28 Mio. für die Heimfallentschädigung \nausgegangen. \n\nDer Stadtrat hat festgelegt, dass aktuell jeweils 10% der Baurechts-\nzinseinnahmen zurückgestellt werden sollen. Zudem sollen alle Wertbe-\n\nB \n\nSeite 547\n\n\n\nrichtigungen (Mehrwert) auf dem Grundstück (22'042 m2), für die Rück-\nstellungen verwendet werden. Gemäss HRM2 muss das Finanzvermö-\ngen alle 5 Jahre neu bewertet werden, was dazu führt, dass durch die \nNeubewertung die benötigte Heimfallentschädigung über die Restdauer \ndes Vertrages zurückgestellt wird. \n\nDas gewählte Vorgehen erfüllt die Verpflichtung, welche die Stadt mit \nden Baurechtsverträgen eingegangen ist und merzt die Unterlassung \nder letzten 25 Jahre aus. Zukünftig sollte die regelmässige Prüfung der \nErstellungskosten und der Rückstellungen erfolgen. \n\n7 Erläuterungspraxis \n\nErläuterungen sind aus Sicht der Revisoren sinnvoll. Sie sollen dem \nRechnungsleser Erklärungen für Budgetabweichungen liefern. Es gilt \ndie Regel, dass Budgetabweichungen von 10% und mind. 5'000, durch \ndie Verantwortlichen erläutert werden müssen; dies gilt für die ganze \nStadtverwaltung sowie für die Thurplus und das Alterszentrum Park. \nDiese Erläuterungspraxis ist nicht nur ein Anliegen des Stadtrats, son-\ndern wesentlicher des Gemeinderates, wie dies aus der Beantwortung \ndes Vorjahres-ML zu entnehmen war. \n\nDie geltenden Regeln können teilweise zu einer Unübersichtlichkeit \nführen, wenn Ämter oder Betriebe Budgetabweichungen erläutern müs-\nsen, welche im Verhältnis zur Grösse des Amtes oder Betriebes unwe-\nsentlich sind. Zudem besteht die Gefahr von wenig aussagekräftigen \nErläuterungen, die keine Erklärung für die konkrete Budgetabweichung \nliefern. \n\nB \n\nSeite 548\n\n\n\n2. Departement für Finanzen und Zentrales\n\nStadtkanzlei, Kultur, Kommunikation/Wirtschaftsförd., Finanzamt, Steueramt, Sicherheit, Feuerwehr, Personalamt \n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\nStadtkanzlei \n8 Lehrlingswesen \n\nBis 2021 wurden die Lernenden und deren Betreuung im Bereich 1210 \nverbucht. Neu wird das Lehrlingswesen in einem separaten Bereich \n1260 geführt. \n\nDie Abläufe im Lehrlingswesen sind nicht schriftlich festgehalten. Zu-\ndem sind keine internen Verrechnungen wie zum Beispiel für Löhne der \nPraxisbildner ersichtlich. \n\nDer Bereich Lehrlingswesen ist der Stadtkanzlei angegliedert. Aus Sicht \nder Revisoren wäre die Zuteilung zum Personalamt sachlich sinnvoller. \n\n2 Im Sinne der Stetigkeit und Verbind-\nlichkeit sollten die Abläufe im Lehr-\nlingswesen schriftlich festgehalten \nwerden. \n\nEs sollten sämtliche Kosten des Lehr-\nlingswesens dem Bereich zugeordnet \nwerden. \n\nEine Zuordnung des Bereichs Lehr-\nlingswesen zum Personalamt sollte \ngeprüft werden. \n\nDas Lehrlingswesen (nur KV) hat in \nden vergangenen 2 Jahren mehrfach \nVeränderungen erfahren. Die Abläufe \nsind schriftlich festgehalten, werden \naber mit der Bildungsverordnung 23 \nnochmals markante Veränderungen \nerfahren, welche aufgearbeitet und \nfestgehalten werden. Zudem wird eine \nErweiterung auf andere Berufsbilder \nangestrebt, da sich verschiedene \nSynergien nutzen lassen würden und \nandere Stellen entlastet werden könn-\nten.   \n\nDie Löhne der Lernenden sind in 1260 \nausgewiesen. Ob es Sinn macht \nLohnanteile der Praxisbildner intern \nzu verrechnen, wäre zu diskutieren.  \n\nDie Verantwortung für das Lehrlings-\nwesen ist in der Stadtkanzlei am rich-\ntigen Ort angesiedelt. Das Amt Stadt-\nkanzlei stellt aktuell 5 von 12 Praxis-\nplätzen und gehört damit zu den \ngrössten Wissensträgern. Hinzu \nkommt, dass ein Grossteil gelernte \nKaufleute sind. Zudem besteht für die \npersonalrechtlichen administrativen \nArbeiten eine enge Zusammenarbeit \nmit dem Personalamt.  \n\nAmt für Kommunikation und Wirtschaftsförderung \n\nSeite 549\n\n\n\nZentrale Dienste AKW inkl. Kommunikation \n\n9 1410.3100.00 Büromaterial \nB: 30’200, R: 41'105.57, D: 10'905.57 \n\nNeu wird ein Grossteil des Büromaterialeinkaufs über das AKW abge-\nwickelt. Dennoch bestellen einzelne Ämter weiterhin direkt Büromaterial \nbei verschiedenen Lieferanten. Aus Sicht der Revisoren macht es Sinn, \nden gesamten Büromaterialeinkauf zu zentralisieren. \n\n2 Der Büromaterialeinkauf der Stadt-\nverwaltung sollte durch eine zentrale \nStelle erfolgen. Somit können Syner-\ngien wie auch attraktive Einkaufskon-\nditionen genutzt werden. \n\nDies war ein Missverständnis. Norma-\nlerweise werden rund CHF 40'000 \nbudgetiert. Es wird alles zentral ein-\ngekauft. \n\n10 1410.4260.22 Übrige Rückerstattungen Dritter \nB: 0, R: 8'500.00, D: 8'500.00 \n1410.4910.01 Interne Verrechnung von Löhnen \nB: 0, R: 69'500.00, D: 69'500.00 \n1410.490.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskosten \nB: 0, R: 10’380.00, D: 10’380.00 \n\nHier handelt es sich um die Verrechnung von fix abgemachten Parame-\ntern (z.B. Aufteilung von Stellenprozenten eines Mitarbeitenden). \n\n1 Rückerstattungen, deren Ausmass \nz.B. aufgrund von fixen Pensen be-\nreits im Vorfeld feststehen, sollten \nbudgetiert werden. \n\nDas AKW hat dies mit dem Finanzamt \nfür das neue Budget bereits abge-\nsprochen und organisiert. \n\n11 Fonds «COVID 19» \n\n1416.3635.00 Beiträge an private Unternehmungen \nB: 250’000, R: 12'700.75, D: 237'299.25 \n1416.3636.07 Beiträge an private Organisationen ohne Erwerbszweck \n\nB: 100’000, R: 192’000.00, D: 92’000.00 \n\nBei den Bewilligungen und Auszahlungen wurden aus Sicht der Reviso-\nren die formalen Richtlinien gemäss dem Fondsreglement eingehalten. \n\nB \n\n12 Steueramt \n1611.4010.00 Gewinn-/Kapitalsteuern Juristische Personen \nB: 5.9 Mio., R: 5'030'275.90, D: 869'724.10 \n1611.4010.10 Gewinn-/Kapitalsteuern Juristische Personen frühere J. \nB: 500'000, R: 8'412.05, D: 491'587.95 \n\nVeränderte Verhältnisse einzelner Steuerpflichtiger führten laut Erläute-\nrungen zum Minderertrag. Im Budget 2023 sind für das Rechnungsjahr \n2023 insgesamt 5.8 Mio. aus Gewinn- und Kapitalsteuern juristischer \nPersonen vorgesehen. Darin sind gemäss Auskunft des Amtsleiters die \nveränderten Verhältnisse betreffend Minderertrag berücksichtigt. \n\nB \n\nFeuerwehr \n\nSeite 550\n\n\n\n13 1910.3111.20 Anschaffungen Maschinen und Geräte \nB: 138'850, R: 98'610.58, D: 40'239.42 \n1910.3144.00 Unterhalt Hochbauten, Gebäude \nB: 26'500, R: 45'787.75, D: 19'287.75 \n\nAuf beiden Konti erfolgten Verbuchungen für Ausgaben, welche im Jahr \n2022 budgetiert, aber die zugehörigen Aufträge noch nicht erteilt gewe-\nsen waren. Solche Ausgaben hatten bis zum Rechnungsjahr 2021 \ndurch den Stadtrat gesprochene Nachtragskredite mit entsprechenden \nAbgrenzungsbuchungen zur Folge. So könnte es den Anschein erwe-\ncken, die Projekte seien umgesetzt worden, was sie nicht waren. \n\nGemäss neuer Praxis werden budgetierte, jedoch nicht erfolgte Ausga-\nben im Budget des Folgejahres als neue Ausgaben oder als Nachtrags-\nkredit gemäss Art. 37 Gemeindeordnung (GO) erfasst. Die bis 2021 \ngeltende Verbuchungspraxis wurde für drei Rechnungen auf den bei-\nden Konti angewendet. \n\n1 Künftig sollte die Praxis für Kredit-\nübernahmen einheitlich angewendet \nwerden. \n\nMit dem Abschluss 2022 wurde erst-\nmals auf Kreditübernahmen verzich-\ntet. Der Stadtrat prüft lediglich zu Be-\nginn des neuen Geschäftsjahres, ob \nes dringende Projekte/Ausgaben gibt, \ndie im abgelaufenen Jahr nicht umge-\nsetzt wurden, aber noch umgesetzt \nwerden müssen und spricht diese \nKredite in einem Beschluss.  \n\nDie bisherige Verbuchung im abgelau-\nfenen Jahr und Rückbuchung im neu-\nen Jahr findet nicht mehr statt. \n\n14 1910.3170.00 Reisekosten, Spesen, Verpflegung \nB: 63’675, R: 79'851.65, D: 16'176.65 \n\nDer Beitrag der Stadt pro Mitarbeitenden für das Jahresabschlussessen \nwurden direkt mittels Zahlungsaufträgen an die verantwortlichen Perso-\nnen der Einheiten überwiesen. Diese Zahlungen erfolgten ohne einge-\nreichte Spesenbelege. Somit konnte nicht sichergestellt werden, dass \ndie finanziellen Mittel für den vorgesehenen Zweck verwendet wurden. \n\nZudem sind Auslagen für Personalanlässe gemäss Kontenplan HRM2 \nauf dem Konto 3099.00 übriger Personalaufwand zu erfassen. \n\n1 Eine Auszahlung sollte nur gegen \nVorlage entsprechender Belege erfol-\ngen. Auch wäre eine Rechnungsstel-\nlung vom Lieferanten an die Stadt \nmöglich. \n\nZudem sollten Auslagen für Personal-\nanlässe künftig auf dem Konto ge-\nmäss Kontenplan HRM2 budgetiert \nund verbucht werden. \n\nFür die Sicherstellung der korrekten \nVerwendung der finanziellen Mittel \nsind die Vorgesetzten verantwortlich. \nDie Kontrolle erfolgt idealerweise \ndurch das Beibringen von Belegen, \nwo immer möglich und verwaltungs-\nökonomisch sinnvoll. \n\nAuf das Beibringen von Belegen wird \nkünftig geachtet.  \n\nSeite 551\n\n\n\n3. Departement für Bau und Verkehr\n\nHochbau und Stadtplanung, Tiefbau und Verkehr \n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge \n15 2000.3130.00 Dienstleistungen Dritter (z.B. Feuerbrandbekämpfung) \n\n2000.4260.00 Rückerstattungen Feuerbrandbekämpfung \n\nB: 20’000, R: 0, D: 20'000.00 \n\nDer Feuerbranderreger kann in der Schweiz nicht mehr getilgt werden. \nDaher wird es ein Leben mit dem Feuerbrand geben. Gemäss Richtli-\nnien des Bundes zur Überwachung und Bekämpfung von Feuerbrand \nvom 15.04.2022 ist der Feuerbrand ausserhalb von «Gebieten mit ge-\nringer Prävalenz» weder melde- noch bekämpfungspflichtig. Teile des \nThurgaus, so auch das Stadtgebiet Frauenfeld, gelten noch als «Gebiet \nmit geringer Prävalenz», in dem begrenzte Überwachungs-, Melde- und \nBekämpfungspflicht zum Schutz der Produktion von Kernobst und \nPflanzgut bestehen. \n\n1 Beide Positionen sollen im Budget \n2024 auf ein Minimum reduziert wer-\nden. \n\nDie künftige Budgetierung wird der \nneuen Situation angepasst. \n\nAmt für Hochbau und Stadtplanung \n16 Liegenschaften des Finanzvermögens \n\nGemäss den Richtlinien von HRM2 müssen die Liegenschaften des \nFinanzvermögens alle fünf Jahre neu bewertet werden. Für diejenigen \nLiegenschaften, welche letztmals im Jahr 2017 geschätzt wurden, fand \n2022 keine Neubewertung statt. \n\n1 Es ist darauf zu achten, dass die ge-\nsetzlichen Vorgaben eingehalten wer-\nden. \n\nFür die betroffenen Liegenschaften \nwurden die Neubewertungen in Auf-\ntrag gegeben und liegen bis Septem-\nber 2023 vor.  \n\n17 Investitionsrechnung \n\nHochbauten \nB: 1'255’000, R: 2'352'189.89, D: 1'097'189.89 \n\nIm Sinne einer Stichprobe wurde das Projekt Kunsteisbahn, Sanierung \nHaupteingang geprüft. Es konnten keine Unregelmässigkeiten betref-\nfend Vergaben und Rechnungen festgestellt werden. \n\nB \n\nAmt für Tiefbau und Verkehr \n\nSeite 552\n\n\n\n18 Jährlich wiederkehrende Ausgaben \n\nJährlich wiederkehrende Ausgaben sollten auf demjenigen Konto ver-\nbucht werden, auf dem sie budgetiert wurden. Zudem sollen Ausgaben \nin den gemäss Kontenplan HRM2 des Kantons vorgesehenen Konti \nbudgetiert und verbucht werden. Vor allem sollte darauf geachtet wer-\nden, dass während der laufenden Rechnungsperiode keine neuen Konti \nbenutzt werden, ausser es handelt sich um erstmalig aufgetretene Aus-\ngaben, die keinem anderen Konto zugeordnet werden können. \n\nZudem sollten wiederkehrende Auslagen abgeschätzt und der richtigen \nPeriode zugewiesen werden, sofern noch keine Rechnung vorliegt. \n\nB \n\n19 Kreditorenworkflow \n\nSämtliche Kreditorenrechnungen gehen beim Sekretariat des ATV ein. \nVon dort werden sie durch zwei Personen der für die entsprechende \nAusgabe verantwortlichen Person zur Kontrolle zugewiesen. Diese \nVorgehensweise erhöht die Durchlaufzeit und belastet das Sekretariat. \n\n1 Eindeutig zuweisbare Rechnungen \nsollten nach Eingang bei der Stadt-\nverwaltung der für die Ausgabe im \nATV verantwortlichen Person zur \nKontrolle zugewiesen werden. \n\nDiese Empfehlung wurde vom ATV \nbereits vor der Prüfung in einen neuen \nProzess definiert und amtsintern zur \nUmsetzung gebracht.  \n\nEine wichtige Voraussetzung dafür ist, \ndass die Auftragsverwaltung umfas-\nsend und insbesondere mit klarer \nZuordnung der für die materielle Prü-\nfung zuständige Person erfolgt. Des-\nhalb wurden die Formulare der Kredi-\ntanträge und Auftragserteilungen an-\ngepasst. \n\nEin nächster Schritt Richtung eines \nRechnungs-Workflows wäre, dass die \nRechnungen direkt durch das Finanz-\namt an die die auf der Rechnung be-\nzeichneten Personen zugeteilt wer-\nden. Dazu muss sichergestellt wer-\nden, dass die Lieferanten über die \nnötigen Angaben verfügen und diese \nauf den Rechnungen andrucken. \nAn der Umsetzung wird gearbeitet. \n\n20 Projektierung/Bau \n\n2411.3130.80 Öffentliche Beleuchtung (durch Thurplus betrieben) 1 Die beiden Budgets betreffend Betrieb Im dynamischen Prozess der Budge-\n\nSeite 553\n\n\n\nB: 1'600’000, R: 978'545.92, D: 621'454.08 \n\nDie Leistungsvereinbarung zur öffentlichen Beleuchtung wurde im April \n2022 vom Stadtrat verabschiedet und trat rückwirkend per 01.01.2022 \nin Kraft. \n\nDie Belastung der Stadtrechnung im Konto 2411.3130.80 korrespon-\ndiert korrekterweise mit der Rückerstattung bei Thurplus im Konto \n6150.4260.58. Der budgetierte Betrag beträgt für 2023 in der Stadt-\nrechnung 1'353'000, die Thurplus hingegen budgetiert 1'473'486. \n\nder öffentlichen Beleuchtung durch \nThurplus sollten aufeinander abge-\nstimmt werden. \n\ntierung kann es vorkommen, dass ein \nProjekt sich verändert, neu dazu \nkommt oder aus der Prioritätenliste \nfällt. Da kann es bei ausgelagerten \nAufgaben zu einem Kommunikations-\ndefizit kommen. Diesem wird nachge-\ngangen und künftig besser abge-\nstimmt. \n\n21 Stadtbus \n\n2417.4270.00 Bussen \nB: 0, R: 33'524.00, D: 33'524.00 \n\nEs ist sachlich richtig, dass Zuschläge/Bussen auf einem separaten \nKonto ausgewiesen werden. Im Budget 2023 sind keine Bussen budge-\ntiert. \n\n1 Das Budget 2024 sollte entsprechend \nangepasst werden. \n\nDie Empfehlung wird im Budget 2024 \nberücksichtigt. \n\nFriedhof und Bestattung \n22 2441.3130.00 Dienstleistungen Dritter (diverse) \n\nB: 7’000, R: 23'784.05, D: 16'784.05 \n\nMit SRB vom 26.05.2022 wurde entschieden, dass Stadtgrün einen \nDrittel der jährlichen Auslagen für die Baumpflege im AZP tragen wird. \nIm Budget 2023 sind erneut 7'000 vorgesehen. \n\n1 Das Budget 2024 sollte entsprechend \nangepasst werden. \n\nDie Empfehlung wird im Budget 2024 \nberücksichtigt. \n\n23 2441.3130.31 div. Entsorgungs-/Recyclingkosten \nB: 10’000, R: 3'824.09, D: 6'175.91 \n\nGemäss Erläuterung erfolgt die Entsorgung von Bio-Abfällen (Grüngut) \nüber das Konto 2435.3130.31. Da es sich beim Bereich 2435 um die \nspezialfinanzierte Abfallbeseitigung handelt, müsste eine interne Ver-\nrechnung erfolgen, was durch die Revisoren nicht festgestellt werden \nkonnte. Im Budget 2023 sind im Konto 2441.3130.31 erneut 10'000 \nvorgesehen. \n\n1 Die Auslagen für die Entsorgung von \nGrüngut sollten nach dem Verursa-\ncherprinzip belastet werden. \n\nDie Empfehlung wird geprüft. \n\n24 Investitionsrechnung \n\nSeite 554\n\n\n\nB: 13.19 Mio., R: 5.18 Mio., D: 8.01 Mio. \n\nIm Sinne von Stichproben wurden die drei Projekte Spielwiesenweg, \nWalzmühlestrasse und Wellhauserweg geprüft. In den Projektdossiers \nsind die Stadtratsbeschlüsse sowie die Aufträge an Ingenieure und \nausführende Unternehmen enthalten. Die Rechnungen dazu sind digital \narchiviert. Sie werden nach Eingang aufgrund des hinterlegten Ver-\nteilschlüssels gemäss Stadtratsbeschluss auf die Bereiche Tiefbau und \nKanalisation aufgeteilt. Der Anteil Thurplus wird automatisch auf das \nKontokorrent Stadt-Thurplus gebucht. \n\nEs konnten keine Unstimmigkeiten festgestellt werden. \n\n2 Budgetkürzungen sollten weiterhin \nvollzogen und Budgetabweichungen \ngesenkt werden.  \n\nDie Budgetkürzungen werden weiter-\nhin vorgenommen. Gleichzeitig sind \nauch Anstrengungen vorhanden, die \nBudgetgenauigkeit zu erhöhen.  \n\nDie Differenz von 8 Mio. Franken aus \nder Investitionsrechnung ist haupt-\nsächlich dem bestehenden Personal-\nmangel aufgrund vakanten Stellen im \nAmt für Tiefbau und Verkehr geschul-\ndet. \n\nSeite 555\n\n\n\n4. Departement Thurplus, Freizeit und Sport\n\nFreizeit und Sport, Thurplus \n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\nAmt für Freizeit und Sport \n25 Facility Management \n\nEs wurde in diesem Amt die Stelle eines «Facility-Managers» neu ge-\nschaffen. Aus Sicht der Revisoren wird dieser Schritt begrüsst, da der \nStelleninhaber für den zentralen Einkauf von Büromöbeln und Ver-\nbrauchsmaterialien (z.B. für die Reinigung) zuständig ist. Gemäss Aus-\nkunft des Amtsleiters hat die Massnahme bereits zu Kosteneinsparun-\ngen und Synergien geführt. \n\nB \n\n26 Kunsteisbahn \n\n3121.3120.01 Wasserankauf \nB: 0, R: 18'741.16, D: 18'741.16 \n3121.3120.02 Stromankauf \nB: 0, R: 57'727.99, D: 57'727.99 \n3121.3120.03 Heizöl, Gas \nB: 0, R: 28'421.90, D: 28'421.90 \n\nIm Budget 2022 wurden die Energiekosten bei der Liegenschaftenver-\nwaltung budgetiert. Da es sich aber mehrheitlich um Prozess- und Be-\ntriebsenergie handelt, werden die Energiekosten weiterhin den Anlagen \nverrechnet. Da die Umstellung während des Jahres geschah, wurden \ndie entsprechenden Kosten für den Monat Dezember 2021 und das \n1. Quartal 2022, welche noch über die Liegenschaftenverwaltung ver-\nbucht wurden, nicht entsprechend umgebucht. \n\nDer gleiche Sachverhalt konnte in den Bereichen «Sportanlagen, Casi-\nno, Festhalle und Murg-Auen-Park» festgestellt werden. \n\n1 Es sollte darauf geachtet werden, \ndass eine Verbuchungspraxis nicht \nwährend des Jahres geändert wird. \nFür den Fall einer Änderung während \ndes Jahres, sollten bereits erfolgte \nBuchungen nach bisheriger Praxis \nentsprechend korrigiert werden. \n\nDie Umsetzung der Liegenschaften-\nstrategie erfolgte im Budgetprozess \nohne die Auswirkungen geprüft zu \nhaben. Das Finanzamt hat die Um-\nstellung gestoppt und finanztechni-\nsche Abklärungen eingeleitet. Bis \ndiese vorliegen wird die Umsetzung \nder Liegenschaftenstrategie insbe-\nsondere bei Spezialbauten ausge-\nsetzt.  \n\nThurplus \n27 Finanzflüsse und Kompetenzen Stadt - Thurplus \n\nIm Bewusstsein, dass ein anspruchsvolles und zeitintensives Jahr hin-\nter Thurplus liegt, erfolgt dieser ML-Eintrag analog dem Vorjahr mit \nentsprechenden Änderungen, die vollzogen wurden. \n\n1 Die Entschädigungen der Thurplus für \nDienstleistungen der Stadt und umge-\nkehrt müssen, um zu beurteilen, ob \n\nBezüglich den Verwaltungskostenan-\nteilen wird auf Ziffer 4 verwiesen. \n\nSeite 556\n\n\n\nNamentlich folgende Entschädigungen für Dienstleistungen der Stadt \nzu Gunsten der Thurplus, welche reglementarisch kostendeckend zu \nerfolgen haben, bedürfen einer konkreten Ausgestaltung: \n\n- Verwaltungskostenanteil Elektrizitätswerk \n- Verwaltungskostenanteil Gaswerk \n- Verwaltungskostenanteil Wasserwerk \n(Pauschale mit möglicherweise enthaltendem Gewinnanteil gemäss \n§24 Wassernutzungsgesetz unzulässig)\n- Verwaltungskostenanteil Fernwärme \n- Lohn Lernende (effektive Verrechnung inkl. Sozialleistungen) \n- Anteil Lohnbuchhaltung \n- Verwaltung Liegenschaften Gaswerk \n\nAuch die Dienstleistungen der Thurplus müssten konkret ausgestaltet \nwerden, wobei darauf zu achten ist, dass gleiche Basiskosten verein-\nbart werden, damit kein Bereich gegenüber dem anderen bevorzugt \nbehandelt werden kann. Es sind dies namentlich: \n- Entschädigung für das Inkasso der Abgaben an die Stadt \n- Entschädigung im Rahmen des Inkassos der Recycling- und Abwas-\nsergebühren \n- Kostenausgleich für den Unterhalt von Brunnen, welche auf den \nGrundstücken der Stadt stehen (Konto 7100.3143.08). \n\nsie kostendeckend sind, auf echten, \nmessbaren Leistungen basieren und \nsind deshalb entsprechend zu über-\nprüfen und wenn notwendig anzupas-\nsen. Zudem sollen Abweichungen nur \nvorkommen, wenn sich die Primärkos-\nten verändern und nicht die Verteil-\nschlüssel. \n\nDie Leistungsaufträge sollten jeweils \nvon der leistungserbringenden Einheit \nerstellt werden, da nur sie über die \nentsprechenden Kostengrundlagen \nverfügt. \n\nZudem sollte eine periodische Über-\nprüfung der Entschädigungen, analog \nder Eigentümerstrategie der Thurplus, \nimplementiert werden. \n\nDie Anpassung der Bemessungs-\ngrundlage für das Inkasso mit Inklusi-\non der Aufwände für die Abgabe an \ndie Stadt konnte im Jahr 2022 auf-\ngrund der vielseitigen Herausforde-\nrungen noch nicht angegangen wer-\nden. \n\nEin Entwurf für die Leistungsvereinba-\nrung über die öffentlichen Brunnen \nwurde im Frühjahr 2022 seitens Thur-\nplus erstellt und an Vertreter der Stadt \ngesendet. Bisher blieb das Feedback \naus. Das Thema wird im 2023 wieder \naufgenommen. \n\n28 Interne Verrechnungen \n\nLaut Auskunft von Thurplus wurden sämtliche Thurplus-internen Umla-\ngeschlüssel für interne Verrechnungen bereinigt. Die Anpassung der \nBudgetierung erfolgte noch nicht überall auf das Budget 2023. Dies \nsollte für das Budget 2024 bereinigt werden. \n\nB \n\n29 Investitionsrechnung \nAusgaben: B: 9.97 Mio., R: 5.78 Mio., D: 4.19 Mio. \nEinnahmen: B: 1.31 Mio., R: 0.55 Mio., D: 0.76 Mio. \nNettoinvestitionen: B: 8.66 Mio., R: 5.23 Mio., D: 3.43 Mio. \n\nIm Sinne von Stichproben wurden die drei Projekte Spielwiesenweg, \nWalzmühlestrasse und Wellhauserweg geprüft. \n\nLieferscheine und Rechnungen stimmen überein. In sehr geringem \nUmfang fehlte eine genaue Zuordnung des Anteils Thurplus. \n\n2 Der Anteil Thurplus sollte aus den \nBelegen ersichtlich sein. \n\nDie Schlüssel der von der Stadt wei-\nterverrechneten Kosten für Tiefbau-\nprojekte entspricht dem jeweils im \nKreditbeschluss festgelegten Verteil-\nschlüssel. Kleineren, unwesentlichen \nAbweichungen kann aus Ressour-\ncengründen nicht in jedem Projekt \nnachgegangen werden.  \n\nSeite 557\n\n\n\n5. Departement für Alter und Gesundheit\n\nAlterszentrum Park, Alter und Gesundheit \n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n30 Alterszentrum Park \n4731 Anteil Verwaltungskosten Stadt Frauenfeld \n\nB: 46’800, R: 46’800.00, D: 0 \n\nGemäss den Rechnungslegungsvorschriften nach Curaviva hat die \nKostenrechnung als Vollkostenrechnung abgebildet zu werden. Das \nbedeutet, dass alle angefallenen Kosten sachlich abgegrenzt einem \nKostenträger zugeordnet werden. Dies ist grundsätzlich möglich, wenn \neine effektive Abrechnung der Leistungen der Stadt erfolgt. \n\nAnstelle effektiver Abrechnung kann eine Pauschale ausgerichtet wer-\nden, und zwar nur in der Höhe, wie auch tatsächliche Leistungen \ndurchschnittlich erfolgen. Dies bedarf einer im Voraus festgelegten pe-\nriodischen Überprüfung der Pauschale sowie einem Leistungsauftrag \nmit dynamischen Komponenten. \n\nGemäss Informationen der Revisoren reichten die personellen Res-\nsourcen des Finanzamts nicht aus, um eine Überprüfung und Plausibili-\nsierung der Pauschale durchzuführen. Die Verantwortlichen sind sich \nder Dringlichkeit jedoch bewusst. \n\n2 Die Verwaltungskostenpauschale \nsollte baldmöglichst überprüft und \nwenn möglich durch eine effektive \nAbrechnung der Leistungen der Stadt \nersetzt werden. Zumindest müsste \ngeklärt werden, welche Leistungen die \nStadt für das AZP erbringt und wie \ndiese entschädigt werden sollen. \n\nSiehe Ausführungen zu Ziffer 4. \n\nDepartementsbezogene Aufwendungen und Erträge \n31 Umsorgt zuhause (Fonds) \n\nB: 1'000, R: 0, D: 1’000 \n\nDas Geld für den Fonds umsorgt zuhause stammt hauptsächlich aus \ndem Verkauf der Liegenschaft an der Spannerstrasse 25 im Jahr 2008. \nGemäss einem Stadtratsbeschluss vom Dezember 2008 dient der \nFonds der Finanzierung von Projekten für die Bevölkerung von Frauen-\nfeld im Bereich von Pflege und Betreuung zuhause. Seit Jahren sind \nwenige bis keine Bewegungen im Fonds festzustellen, da gemäss Aus-\nkunft zum ML 2021 Projekte im Bereich Alter durch externe Stiftungen \n\n2 Es sollte geprüft werden, ob es eine \nsinnvolle Erweiterung des Verwen-\ndungszwecks für die Fondsgelder \ngibt. Denkbar wäre die Unterstützung \ndes Tageszentrums AZP, da dort \nMenschen mit Demenz tageweise zur \nEntlastung für pflegende Angehörige \nbetreut werden. \n\nDas Amt Alter und Gesundheit ist an \nder Planung eines Projektes für unter-\nstütztes Wohnen im Alter, wofür vo-\nraussichtlich im Jahr 2024 Gelder aus \ndiesem Fonds verwendet werden. Für \ndas Jahr 2023 sind bereits Entnah-\nmen im Zusammenhang mit Förde-\nrung Freiwilligenarbeit budgetiert. \n\nSeite 558\n\n\n\nfinanziert werden konnten. \n\nPer 31.12.2022 betrug das Fondsvermögen unverändert 210'735.46. \n\nAmt für Alter und Gesundheit \n\n32 4122.3631.10 Präminenverbilligungsbeiträge an Kanton \nB: 2.85 Mio., R: 2'624’288.65, D: 225'711.35 \n\nDer Anspruch, die Prüfung sowie die Vergütung der Prämienverbilli-\ngungen werden über das Steueramt (Anspruchsberechtigung), die \nKrankenkassen-Kontrollstelle (Prüfung Antrag) und den Kanton (Vergü-\ntung) verarbeitet. Aufgrund der Aufgabentrennung sowie einer örtlichen \nTrennung der involvierten Stellen ist eine ordnungsgemässe Handha-\nbung der individuellen Prämienverbilligung (IPV) sichergestellt. \n\nÜber die IPV wird in der Tagespresse, der Rückseite der Steuerrech-\nnung sowie über Merkblätter informiert. Dadurch wird stetig auf den \nAnspruch hingewiesen. \n\nB \n\nSeite 559\n\n\n\n6. Departement für Gesellschaft und Soziales\n\nSoziale Dienste, Gesellschaft und Integration \n\nNr. Feststellung Prio-\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\nAmt für Soziale Dienste \n33 Sozialhilfe - Dossierkontrolle \n\nBei der stichprobenweisen Kontrolle einiger Dossiers sowie den ent-\nsprechenden Kontrolllisten konnten keine Unregelmässigkeiten festge-\nstellt werden. Die Abläufe sind aufeinander abgestimmt, dokumentiert \nund nachvollziehbar. \n\nB \n\n34 5113 Vroni-Kappeler-Fonds \n5114 Carl-Ritzi-Fonds \n\nAn den Vroni-Kappeler-Fonds wurden keine Gesuche eingereicht. Die \nstichprobenartige Prüfung des Carl-Ritzi-Fonds ergab keine Unregel-\nmässigkeiten. \n\nB \n\nSeite 560\n\n\n\nWir bedanken uns bei sämtlichen Beteiligten für die konstruktive Zusammenarbeit. \n\nFrauenfeld, 6. April 2023 \n\nFür die Rechnungsprüfungskommission \n\nAndrea Scherrer Ogg, Präsidium \n\nKopie geht an: \n\n- Stadtrat \n\n- Finanzamt \n\n- Amtsleitungen \n\n- GPK Finanzen und Administration \n\n- GPK Bau und Werke \n\n- GPK Gesellschaft, Gesundheit und Freizeitanlagen \n\n- Provida Wirtschaftsprüfung AG \n\nSeite 561\n\nAdagl\nStempel\n\n\n\nManagement-Letter \nüber die Prüfung der Jahresrechnung der \n\nStadt Frauenfeld \nper 31. Dezember 2022 \n\nSeite 562\n\n\n\nAuftrag / Prüfungszeitraum \n\nIn Ergänzung zu unserem Revisionsbericht vom 28. März 2023 gehen wir in diesem Schreiben auf unsere Prüfungen und in ausgewählten Fällen auf die dabei gemachten \n\nFest-stellungen ein. \n\nUnsere Prüfungstätigkeit als Fachrevisionsstelle richtete sich nach dem uns erteilten Auftrag. Die Prüfungen standen somit auf der Grundlage von Gemeindegesetz und \n\nVerordnung des Regierungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden des Kantons Thurgau sowie der Gemeindeordnung und die Richtlinien über die Tätigkeit der \n\nRPK und der externen Revisionsstelle der Stadt Frauenfeld. \n\nDie Zwischenrevision betreffend Stadtverwaltung und Alterszentrum Park (AZP) führten wir vom 18. bis 22. November 2022 jeweils vor Ort durch. Die Zwischenrevision \n\nbetreffend Thurplus führten wir am 15. November vor Ort durch. Die Schlussrevisionen führten wir vom 30. bis 31. März 2023 (Thurplus) sowie vom 3. bis 6. April 2023 \n\n(Stadtverwaltung und AZP) durch. Die Abschlussbesprechung mit Stadtpräsident Anders Stokholm und Leiter Finanzamt Reto Angehrn fand am 6. April 2023 statt. Die \n\nRechnungsprüfungskommission, vertreten durch Frau A. Scherrer, wurde ebenfalls schriftlich über den Umfang und das Ergebnis unserer Prüfungen informiert. \n\nUnsere Prüfungstätigkeit erfolgte in zwei Schritten. An der Zwischenrevision führten wir Funktionsprüfungen durch, in welchen wir gewisse Bereiche der \n\nGemeindeverwaltung im Sinne einer IKS-Prüfung analysieren und den Prozessablauf systematisch erheben. Folgende Bereiche wurden an der Zwischenrevision geprüft: \n\n Kontrollumfeld\n\n Applikationsunabhängige Kontrollen in der IT\n\n Finanzplanung bzw. Planungsinstrumente\n\n Kreditkontrolle und Finanzkompetenzen\n\n Debitorenbewirtschaftung\n\n Personaladministration\n\n Departement für Thurplus, Freizeit und Sport\n\n Departement für Alter und Gesundheit\n\n Alterszentrum Park Frauenfeld\n\n Thurplus Frauenfeld\n\nBei den Funktionsprüfungen erheben wir zunächst die Prozesse eines Bereichs. Dafür ist es notwendig, die involvierten Personen, die gesetzlichen Grundlagen, die \n\nKompetenzregelungen und das Umfeld eines Bereichs in Erfahrung zu bringen. In einem weiteren Schritt studieren wir die Erfolgsrechnung, um die finanziellen Strukturen \n\nund Dimensionen zu verstehen. Damit verbunden ist eine Auswahl bestimmter Schwerpunkte, die wir im Detail prüfen.  \n\nSeite 563\n\n\n\n \n\nBei einer detaillierten Prüfung wird ein Prozess von Beginn weg bis zur schlussendlichen Verbuchung analysiert. Dabei wird die Ist-Situation mit den entsprechenden \ngesetzlichen Grundlagen (auf Bundes-, Kantons-, und Gemeindeebene), den Kompetenzregelungen und sämtlichen weiteren Vorgaben, die Auswirkungen auf diesen \nProzess haben, verglichen. Die Prüfung der schlussendlichen Verbuchung beinhaltet zudem die Einsicht von Belegen.  \n\nDas Ziel von Funktionsprüfungen ist es, beurteilen zu können, ob die entsprechenden Prozesse so strukturiert sind, dass wesentliche Falschaussagen in der Jahresrechnung \n\nvermieden werden können.  \n\nGrundsätzlich konnten wir feststellen, dass die Prozess Strukturen in den geprüften Bereichen in einem guten Zustand sind. \n\nWichtig zu erwähnen ist, dass die Funktionsprüfungen eine Mehrjahresplanung voraussetzen. Ziel ist es, sämtliche Bereiche der Gemeindeverwaltung in einem Horizont von \n\n4 Jahren abzudecken.  \n\nAls zweiter Schritt unserer Prüfungstätigkeit erfolgte die Abschlussprüfung. Der Fokus der Abschlussrevision wird gezielt auf aussagebezogene Prüfungshandlungen gelegt. \n\nDie Buchhaltung und die Organisation hinterlassen einen sehr guten Gesamteindruck. Die Buchhaltung präsentierte sich uns in gutem Zustand. \n\nÜber das Ergebnis unserer Prüfungen haben wir separat Bericht erstattet.  \n\nGrundsätzlich sind wir auf keine Tatsachen gestossen, die darauf hinweisen könnten, dass die Organisation den Anforderungen an eine ordnungsmässige Rechnungslegung \n\nnicht genügen würde. \n\nEinzelne Feststellungen und Empfehlungen, die sich aus unseren Prüfungen ergeben haben, sind im vorliegenden Management Letter dargelegt. Sämtliche übrigen \n\nAnmerkungen von unserer Seite wurden mit den Herren Stokholm und Angehrn direkt behandelt. \n\n \n  \n\nSeite 564\n\n\n\n \n \n\nStruktur des Management-Letters \n\n Feststellung der Wirtschaftsprüfer \n\n Gewichtung der Feststellung \n\n Empfehlung \n\n Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\nGewichtung der Feststellungen \n\nWichtigkeit \n\n1 sehr wichtiges Problem / höchste Lösungspriorität \n\n2 wichtiges Problem / mittlere Lösungspriorität \n\n3 weniger wichtiges Problem / geringere Lösungspriorität \n\n \n\nDie Organisation und Funktionalität des Finanz- und Rechnungswesens kann aus unserer Sicht als gut bezeichnet werden. Die Strukturen sind vorhanden, welche zur \n\nErfüllung der Anforderungen aus der Geschäftstätigkeit notwendig sind. Das Kontrollumfeld beurteilen wir als gut. \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nSeite 565\n\n\n\nStadtverwaltung Frauenfeld \n \nStadtverwaltung Frauenfeld – Zwischenrevision \n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n1 \n\n \n\nBestätigung von Geschäftsbeziehungen \n\nWir bitten Sie, die Bestätigung der Geschäftsbeziehung bei der \n\nThurgauer Kantonalbank AG per 31.12.2022 für die \n\nAbschlussprüfung anzufordern. \n\n \n\nDas Bestätigungsschreiben der Geschäftsbeziehung soll an die \n\nnachfolgende Adresse zugestellt werden: \n\n \n\nPROVIDA Wirtschaftsprüfung AG  \n\nHerr Samuel Friedli \n\nBahnhofplatz 68 \n\n8500 Frauenfeld  \n\n \n\n \n\n-- \n\n \n \n-- \n\n \n \n-- \n\n \n\n2 \n\n \n\nImplementierung eines Internen Kontrollsystems (IKS) \n\nUnsere Zwischenrevision ergab, dass die Implementation bzw. die \n\nUmsetzung der Kontrollmassnahmen hinsichtlich der finanziellen \n\nBerichterstattung auf gutem Niveau ist.  \n\n \n\nDahingegen ist bis dato das IKS noch nicht dokumentiert. \n\nEntsprechend hat sich die Ausgangslage für unsere Verneinung \n\nder IKS-Existenz betreffend die Dokumentation in unserem \n\nRevisionsbericht für das Geschäftsjahr 2022 nicht verändert.  \n\n \n\nEin IKS-Workshop mit BDO ist auf den 6. Dezember 2022 geplant. \n\n \n\nDamit wir die IKS-Existenz in unserem Bericht ohne Vorbehalt \n\nbestätigen können, bedarf es zusätzlich mindestens folgender \n\nEntwicklungen:  \n\n genehmigtes IKS-Konzept durch den Stadtrat; \n\n Dokumentation der Risiken und Kontrollen für sämtliche  \n\nwesentlichen Prozesse in allen Bereichen (inkl. Alterszentrum \n\nPark und Thurplus) \n\n \n\n2 \n\n \n \nDamit wir die Existenz eines Internen \nKontrollsystems uneingeschränkt bestätigen \nkönnen, empfehlen wir die zeitnahe Einführung \neines dokumentierten IKS.  \n \n\n \n \nDas System ist geschaffen. Die internen \nRessourcen für die Erstellung sind im \nFinanzamt im Aufbau. Die produktive \nUmsetzung ist abhängig von der \nBesetzung der neuen Stelle im \nFinanzamt. \n \n\nSeite 566\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n3 \n\n \n\nDebitorenbewirtschaftung \n\nIm Rahmen des mehrjährigen Rotationsplans haben wir im \n\nBerichtsjahr die Debitorenbewirtschaftung geprüft. Wir haben \n\nunseren Schwerpunkt auf die Abläufe in der Finanzabteilung \n\ngelegt. Gegenstand unserer Analyse waren folgende Themen: \n\n Aufgabenverteilung \n\n Stammdatenverwaltung \n\n Fakturierung \n\n Verbuchung \n\n Zahlungseingang \n\n Überwachung und Mahnwesen \n\n Abschreibung von Forderungen \n\n Bewirtschaftung von Verlustscheinen \n\n  \n\nWir sind der Meinung, dass die Debitorenbewirtschaftung mit der \n\nerforderlichen Sorgfalt erfolgt und das notwendige \n\nKontrollbewusstsein vorhanden ist. Nichtsdestotrotz haben wir \n\nVerbesserungspotenzial festgestellt, das durch gezielte \n\nKontrollmassnahmen beseitigt werden sollte. \n\n \n\n2 \n\n \n \nWir empfehlen: \n \n\n Die Mutation von Stammdaten soll in \nregelmässigen Abständen kontrolliert werden \n(Plausibilität) und es ist ein Vieraugenprinzip \nsicherzustellen.  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n Die Pflege der Preise sowie die Anpassung im \nEinzelfall sollen zumindest auf Stufe \nAmtsleitung überwacht werden.  \n\n \n\n Die Vollständigkeit der Fakturierung innerhalb \nder einzelnen Abteilungen ist durch konkrete \nund dokumentierte interne Kontrollen \nsicherzustellen.  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \nDie Mutation der Stammdaten soll aus \nverwaltungsökonomischen Gründen \ndezentral möglich sein. Entsprechend \nist ein Vieraugenprinzip schwierig zu \ninstallieren. Das Finanzamt macht \nperiodische Prüfungen des \nDebitorenstammes, bereinigt diesen \nund instruiert die betroffenen \nPersonen, sollten Fehlmanipulationen \nfestgestellt werden. Verfehlungen mit \nfinanziellen Auswirkungen für die Stadt \nkonnten seitens des Finanzamtes nicht \nfestgestellt werden. \n \nDie jeweils neuen Preise/Gebühren \nwerden pro Artikel durch das \nFinanzamt eingepflegt. Aus \nverschiedenen Gründen ist es jedoch \nimmer wieder erforderlich, diese im \nEinzelfall korrigieren zu können. \nEntsprechend verfügen die einzelnen \nÄmter über die entsprechenden \nMutationsmöglichkeiten. Eine \nKontrolle dieser individuellen \nAnpassung geht mit der Kontrolle der \nVollständigkeit einher. So werden die \nAmtsleitungen angehalten, \nregelmässige Kontrollmassnahmen zur \nSicherstellung der korrekten \nRechnungsstellung als auch der \nVollständigkeit (alle Rechnungen \nwurden gestellt und diese beinhalten \nalle verrechenbaren Leistungen und \n\nSeite 567\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n Der Überwachungs- und Mahnprozess sollte\nschriftlich festgehalten werden. Dies soll\neinheitlich über die gesamte Verwaltung\ngeschehen – mit Ausnahme der Ämter, welche\nweitere Vorgaben zu berücksichtigen haben\n(z.B. Steueramt).\n\n Die Abschreibung von Forderungen soll\nhinsichtlich Ablauf und Kompetenzen\nschriftlich geregelt werden.\n\nGebühren) durchzuführen und \ngeeignet zu dokumentieren. \n\nDie Überwachung der \nDebitorenausstände als auch die \nDurchführung der Inkassomassnahmen \nerfolgt durch das Finanzamt für alle \nVerwaltungsabteilungen mit \nAusnahme derjenigen, die eine eigene \nRechnung führen, zentral. Die \njeweiligen Fakturastellen werden bei \nZahlungsverzug informiert. Der Prozess \nist definiert und schriftlich im Topease \nfestgehalten. Topease als IKS/QMS-Tool \nist aus Ressourcengründen noch nicht \noperativ. Die Vorbereitungen laufen. \n\nEntsprechende Vorschläge für die \nKompetenzen und damit auch \nverbunden der Abläufe sind in der \nüberarbeiteten \nVerwaltungsverordnung enthalten. \nDiese benötigt jedoch noch etwas Zeit \nzur Finalisierung, da sehr viele Aspekte \nin der Verwaltung in dieser Verordnung \nzusammengefasst sind. \n\nSeite 568\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n4 Finanzplanung und Budgetierung \n\nIm Rahmen der Schwerpunktprüfung haben wir den \n\nBudgetierungsprozess für das Budget 2023 im Detail geprüft. \n\nFolgende Punkte wurden beurteilt: \n\n Vorhandensein und Einhaltung eines Terminplans\n\n Vorhandensein von klaren Vorgaben zur Erfassung des\n\nBudgets (Budgetvorgabe)\n\n Anleitung zur Budgeterstellung\n\n Beurteilung und Begründung der Abweichungen\n\nzwischen den einzelnen Lesungen\n\n Vorhandensein einer Budgetkontrolle\n\nDer implementierte Budgetprozess wird als zweckdienlich \n\nerachtet. Die Qualität des Budgetierungsprozesses hängt jedoch \n\nstark von der Eingabequalität der einzelnen Departemente und \n\nÄmter ab. \n\nDie wesentlichen Abweichungen innerhalb der einzelnen \n\nLesungen konnten plausibel begründet werden. \n\nDie Budgetvorgaben wurden unseres Erachtens in einzelnen \n\nPunkten nicht eingehalten. Im Budget 2023 ist eine \n\nSteuererhöhung um 3 %-Punkte von bisher 60 % auf 63 % \n\nberücksichtigt – dies trotz der Vorgabe auf Verzicht einer \n\nSteuererhöhung in der Budgetvorgaben. Die budgetierten Kosten \n\n2023 sind in einzelnen Kontengruppen (3111.10 Anschaffung \n\nFahrzeuge, 3120.02 Stromankauf, 3144.00 Unterhalt \n\nHochbauten, Gebäude, 3160.00 Miete, Pacht und Baurecht \n\nLiegenschaften & 3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten) \n\nhöher ausgefallen als in der Rechnung 2021, was als \n\nMaximalbudget gemäss Budgetvorgabe definiert wurde. Die \n\nErhöhungen sind aufgrund des aktuellen Umfelds jedoch \n\nbegründbar (Energieknappheit, Teuerung & Ukrainekrise). \n\nDer Ermessensspielraum innerhalb der Departemente ist \n\nunterschiedlich ausgeprägt. Bei einem Grossteil der budgetierten \n\n-- \nDieser Punkt dient zu Ihrer Information. -- \n\nSeite 569\n\n\n\nAusgaben handelt es sich um gebundene Ausgaben mit wenigen \n\nEinflussmöglichkeiten von Seiten der Stadtverwaltung. \n\nAufgrund der höheren budgetierten Steuereinnahmen konnte die \n\nVorgabe des Aufwandüberschusses eingehalten werden.  \n\nEntsprechend konnten wir keine wesentlichen „Budgetreserven“ \n\nfeststellen. \n\n5 Personaladministration \n\nDie Prüfung der Lohnbuchhaltung / Personaladministration wurde \n\naufgrund des personellen Engpasses infolge Krankheit auf einen \n\nspäteren Zeitpunkt verschoben, namentlich den 5. Dezember \n\n2022. \n\nDie Ergebnisse aus dieser Prüfung werden im Rahmen des \n\nManagement-Letters zur Schlussrevision mitgeteilt. \n\n-- \nDieser Punkt dient zu Ihrer Information. -- \n\nSeite 570\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n6 Schwerpunktprüfung Departement Alter und Gesundheit \n\nBei unserer Schwerpunktprüfung im Departement Alter und \n\nGesundheit haben wir unser Hauptaugenmerk auf die materielle \n\nPrüfung der Kreditorenrechnungen gelegt.  \n\nEinige Ausgaben können durch das Departement lediglich \n\nanhand der Kostenentwicklung beurteilt und überwacht werden. \n\nEine genaue Kontrolle der Kreditorenrechnungen ist im Detail \n\naufgrund der fehlenden Informationen / Datenbasis nicht \n\nmöglich.  \n\nAndere Ausgaben werden dahingehend geprüft, ob die \n\naufgelisteten Personen Einwohner der Stadt Frauenfeld sind. Dies \n\nbetrifft insbesondere die Aufwendungen für die ambulante \n\nBetreuung der Bevölkerung. Diese Rechnungen werden anhand \n\nder Personenangaben geprüft. \n\nMit der Spitex Region Frauenfeld besteht bekanntlich eine \n\nLeistungsvereinbarung. Die Rechnungsdetails zu den betreuten \n\nPersonen werden jeweils bei Rechnungsstellung nicht \n\nmitgeliefert. Eine Prüfung der korrekten Stunden anhand der \n\nPersonenangaben werde daher nicht vorgenommen.  \n\n2 \nWir empfehlen, grundsätzlich für die Rechnungen \nder erbrachten Betreuungsstunden der Spitex eine \nangemessene Kontrolle einzuführen.  \n\nDie abgerechneten Leistungsstunden \nwerden quartalsweise auf Plausibilität \ngeprüft, indem Budget und die \nVorjahreszahlen verglichen werden. Die \nSpitex prüft bereits bei der \nAuftragsannahme den Frauenfelder \nWohnsitz des künftigen Kunden. Die \nvon der Spitex erbrachten Pflege- \nLeistungen werden von den \nKrankenkassen überprüft. Nochmalige \nKontrollen durch das Amt haben \nkeinen Nutzen. \n\nSeite 571\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n7 Schwerpunktprüfung Departement Thurplus, Freizeit und \n\nSport \n\nBei unserer Schwerpunktprüfung im Departement Thurplus, \n\nFreizeit und Sport haben wir unser Hauptaugenmerk auf die \n\nfolgenden Teilprozesse gesetzt: \n\n Analyse Budgetabweichungen 2022\n\n Gebührenerhebung Sport und Freizeitanlagen\n\n Pacht- und Mietverträge der Sport und Freizeitanlagen\n\n Erträge Wärmeabgabe Kunsteisbahn\n\n Stichproben Kreditorenrechnungen\nAus der Überprüfung der aufgeführten Teilprozesse resultierten \nkeine negativen Feststellungen. \n\n- \n\nDieser Punkt dient zu Ihrer Information. -- \n\n8 Liegenschaftsverwaltung \n\nAn der Zwischenrevision 2021 haben wir festgestellt, dass in der \n\nLiegenschaftsverwaltung (Mietverträge, Liegenschaftsinventar, \n\netc.) keine aktuelle Kontrolle der Miet- und Pachteinnahmen \n\ngewährleistet ist. Die Erfassung erfolgt noch durch das Finanzamt \n\naufgrund der Mietverträge, welche durch die zuständigen \n\nMitarbeitenden übermittelt werden. Falls ein Vertrag nicht ans \n\nFinanzamt übermittelt wird, kann die vollständige \n\nVereinnahmung des Miet- / Pachtzinses nicht kontrolliert werden, \n\nda kein Gebührenobjekt erfasst wird. Dadurch besteht das Risiko, \n\ndass der Stadt Frauenfeld Einnahmen entgehen könnten.  \n\nIm Jahr 2022 wurde Software angeschafft sowie diverse \n\nVorbereitungen vorgenommen, um die Bewirtschaftung der \n\nLiegenschaften 2023 zentral vom Amt für Hochbau vornehmen \n\nzu können. Die Umstellung ist auf Anfang 2023 geplant.  \n\n2 \n\nDie im Vorjahr genannten Empfehlungen haben \n\naufgrund des unveränderten Sachverhalts nach wie \n\nvor Gültigkeit. \n\nEntsprechend empfehlen wir in einem ersten \n\nSchritt ein Inventar über sämtliche Objekte im \n\nStadtbesitz und deren bestehenden vertraglichen \n\nGrundlagen zu erstellen. \n\nAnschliessend sollte eine Kontrolle implementiert \n\nwerden, welche die Vollständigkeit der Miet- und \n\nPachtzins-Einnahmen überwacht. Diese Kontrolle \n\nsollte entweder monatlich, aber zumindest \n\nquartalsweise durch das zuständige Amt \n\ndurchgeführt werden. Dabei würde sich \n\nbeispielsweise die Datenbasis des Einwohneramtes \n\nanbieten. Die Überwachung könnte jedoch auch \n\nüber einen Mieterspiegel anhand der Leerstände \n\nerfolgen. \n\nMit der Einführung der Software \n(RIMO5) ist ein Inventar über die \nLiegenschaften vorhanden. Die \nKontrolle ist im Standardprozess der \nImmobilienbewirtschafter:innen \nenthalten und wird umgesetzt. \n\nSeite 572\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n9 \n\n \n\nPrüfung der applikationsunabhängigen Kontrollen in der IT \nWir haben die applikationsunabhängigen Kontrollen in der IT \ngeprüft. Diese nehmen aufgrund der zunehmenden \nAutomatisierung der Prozesse und der steigenden Datenvolumina \neine stetig wachsende Bedeutung innerhalb des internen \nKontrollsystems ein. Gegenstand unserer Analyse waren folgende \nThemen: \n\n Definition, Eröffnung und Deaktivierung aktiver \n\nBenutzerrechte \n\n Überwachung aktiver Benutzerrechte \n\n Remote Access \n\n Passwortverwaltung \n\n Physischer Schutz von Daten und Infrastruktur \n\n Change Management \n\n Datensicherung \n\n Notfallplanung \n\n Umgang mit Cyber-Risiken \n\n \n\nWir sind der Meinung, dass das notwendige Risikobewusstsein \n\nvorhanden ist. \n\n \n\nDes Weiteren können wir festhalten, dass sämtliche \n\nEmpfehlungen, die wir im Vorjahr ausgesprochen haben, \n\numgesetzt worden sind – wir begrüssen diese Bemühungen. \n\n \n\n \n\n-- \n\n \n \nDieser Punkt dient zu Ihrer Information.  \n\n \n \n-- \n \n \n\n \n\n \n\n \n  \n\nSeite 573\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n10 \n\n \n\nBuchhalterische Behandlung von SaaS-Verträgen \n\nUnsere Abklärungen im Zusammenhang mit der Prüfung der \n\ngenerellen IT-Kontrollen haben ergeben, dass ab Geschäftsjahr \n\n2023 Abklärungen betreffend Inanspruchnahme von Software-\n\nas-a-Service-Verträgen (SaaS-Verträge) vorgenommen werden. \n\n \n\nDie buchhalterische Behandlung, insbesondere die \n\nAktivierungsfähigkeit solcher Verträge, bedingt aufgrund der \n\nnicht immer gegebenen Verfügungsmacht in der Regel vertiefte \n\nAbklärungen durch Studium der Verträge.  \n\n \n\n3 \n\n \n \nWir empfehlen, im Falle der voraussichtlichen \nZunahme an Bedeutung solcher Verträge, die \nbuchhalterische Behandlung frühzeitig zu klären.  \n \n\n \n \nDas Finanzamt ist im IT-Gremium \nvertreten und wird dadurch zeitnah \nüber mögliche Verträge informiert und \nwird in der Folge die buchhalterischen \nFragen klären. \n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n \n\nSeite 574\n\n\n\n \nStadtverwaltung Frauenfeld – Schlussrevision \n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n1 \n\n \n\nBestätigung von Geschäftsbeziehungen  \n\nIm Rahmen der Prüfung des Abschlusses werden im \n\nRotationsprinzip Bestätigungen seitens der Banken über sämtliche \n\nGeschäftsbeziehungen mit der Stadt angefordert. Darauf \n\nersichtlich sind auch die Unterschriftsberichtigungen.  \n\n \n\nPer 31. Dezember 2022 haben wir eine Bankbestätigung von der \n\nThurgauer Kantonalbank eingefordert. Bei der Prüfung wurde \n\neine Person bei den Sozialdiensten der Stadt Frauenfeld \n\nfestgestellt, welche in keinem aktiven Arbeitsverhältnis zur \n\nStadtverwaltung Frauenfeld stand. In der Zwischenzeit wurde \n\ndiese Vollmacht auf Initiative der Sozialdienste entfernt. Weiter \n\nbestehen bei den Sozialdiensten für drei Personen \n\nEinzelzeichnungsberechtigungen bis zum Betrag von CHF 5'000. \n\nDiese Berechtigungen sind für Bargeldbezüge am Bankschalter \n\nzum Auffüllen des Tresors gedacht. Diese Bargeldbezüge finden \n\nungefähr monatlich statt.  \n\n \n\nDie restlichen Personen haben alle kollektive \n\nZeichnungsberechtigung und standen per 31.12.2022 in einem \n\naktiven Arbeitsverhältnis zur Stadtverwaltung Frauenfeld.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen unabhängig vom Betrag \n\nnur kollektive Zeichnungsberechtigungen \n\nfestzulegen und im Falle von \n\nBargeldbezügen am Schalter jeweils eine \n\nVollmacht von einer Zweitperson \n\nunterzeichnen zu lassen.  \n\n \n\n \n\nDas Amt für Soziale Dienste wird künftig die \n\nEinzelunterschriften in Kollektiv-\n\nZeichnungsberechtigungen zu wandeln. \n\nBarbezüge sind mittels Auftrag kollektiv zu \n\nunterzeichnen. Der Bezug kann mit diesem \n\nAuftrag durch eine Person beim Bankschalter \n\nerfolgen. Das Finanzamt unterstützt bei der \n\nUmsetzung dieser Massnahme. \n\n \n\n2 \n\n \n\nPersonaladministration \n\nDie Prüfung der Lohnbuchhaltung / Personaladministration wurde \n\naufgrund des personellen Engpasses infolge Krankheit zum \n\nZeitpunkt der Zwischenrevision auf einen späteren Zeitpunkt \n\nverschoben, namentlich den 5. Dezember 2022. \n\n \n\nDie Ergebnisse aus dieser Prüfung werden wie besprochen \n\nRahmen des Management-Letters zur Schlussrevision mitgeteilt. \n\n \n\nIm Rahmen des mehrjährigen Rotationsplans haben wir im \n\nBerichtsjahr die Personaladministration geprüft. Wir haben \n\n \n\n- \n\n \n\n \nDieser Punkt dient zu Ihrer Information.  \n\n \n\n \n\n-- \n\nSeite 575\n\n\n\nunseren Schwerpunkt auf die Abläufe in der Lohnbuchhaltung \n\ngelegt. Folgende Themen wurden analysiert: \n\n \n\n- Aufgabenverteilung \n\n- Stammdatenverwaltung \n\n- Lohnlauf \n\n- Verbuchung \n\n- Stichproben Lohnzahlungen \n\n- Lohnfestsetzung \n\n \n\nAus der Überprüfung der aufgeführten Teilprozesse resultierten \n\nkeine negativen Feststellungen.  \n\n \n\n3 \n\n \n\nKontokorrent Thurplus \n\nBei der Thurplus wird eine Verbindlichkeit gegenüber der \n\nStadtverwaltung Frauenfeld über TCHF 2’624 ausgewiesen. Dabei \n\nwerden TCHF 512 für Abgaben an Gemeinwesen separat \n\ngegenüber der Stadtverwaltung ausgewiesen.  \n\n \n\nDiese Abgaben werden bei der Stadtverwaltung in den \n\n«Forderungen aus Lieferungen und Leistungen» gegenüber \n\nDritten bilanziert. Die ausgewiesene Forderung gegenüber der \n\nThurplus beträgt bei der Stadtverwaltung CHF 2'112. Die \n\nAbweichung der beiden Kontokorrente entspricht somit den \n\nAbgaben an das Gemeinwesen.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen eine einheitliche \n\nBilanzierung.  \n\n \n\n \n\nDie Bilanzierung wird mit Thurplus abgeglichen. \n\n  \n\nSeite 576\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n4 \n\n \n\nAuflösung der Neubewertungsreserve \n\nDie Neubewertungsreserve darf gemäss §63 RRV Gde-RW \n\nwährend fünf Jahren nach der Einführung von HRM2 nicht \n\nverändert werden. Die 5 Jahre nach der Einführung sind bis dato \n\nbereits abgelaufen. \n\n \n\nZusätzlich wurde mittels kantonaler Weisung ergänzt, dass die \n\ndarauffolgende Überführung innerhalb von 5 Jahren erfolgen \n\nmuss, wobei die Tranchen frei wählbar sind.  \n\nDie Stadt Frauenfeld hat somit die Neubewertungsreserven bis \n\nspätestens 31. Dezember 2024 aufzulösen, sofern bis dahin nicht \n\ndie neue Verordnung des Regierungsrats über das \n\nRechnungswesen der Gemeinden vorliegt und andere \n\nBestimmungen vorsieht.  \n\n \n\n-- \n\n \n\n \n\nDieser Punkt dient lediglich der \n\nKenntnisnahme.  \n\n \n\n \n\n -- \n\n  \n\nSeite 577\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n5 \n\n \n\nDotationskapital: Ausweis \n\nDie Stadt Frauenfeld führt in ihren Büchern das Dotationskapital \n\nFernwärmering in der Höhe von TCHF 1‘950 als Beteiligung auf. \n\nDer Fernwärmering ist vollständig in den Betrieb von Thurplus \n\nintegriert worden. \n\nBei Thurplus handelt es sich gemäss Definition um eine \n\nunselbständige Organisation, weshalb die Beteiligung an Thurplus \n\nfaktisch eine Beteiligung an sich selbst darstellt, deren Existenz \n\nentsprechend so nicht vorgesehen ist.  \n\n \n\nGemäss Auskunft des Finanzamts ist eine Rückzahlung \n\nvorgesehen, jedoch ausschliesslich aus dem Bereich Fernwärme \n\nund nach Projektbeendigung.  \n\n \n\nEntsprechend der vorgenannten Eigenschaften hat die aktuelle \n\nausgewiesene Beteiligung unseres Erachtens den Charakter eines \n\nnachrangigen Aktivdarlehens.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, den Ausweis zu prüfen \n\nund bei Einverständnis die Beteiligung \n\nentsprechend als Darlehen umzugliedern.  \n\n \n\n \n\n \n\nDen Begriff Dotationskapital gibt es im HRM2 so \n\nnicht. Da es sich um einen eigenen Betriebsteil \n\nhandelt, ist auch der Begriff Beteiligung nicht \n\nkorrekt. Hingegen suggeriert die Verwendung \n\ndes Begriffs Darlehen eine rückzahlbare \n\nVerpflichtung. Da die Rückzahlung des \n\nDotationskapitals aber nur aus den Mitteln der \n\nFernwärme erfolgen könnte und diese gemäss \n\nBusinessplan noch etliche Jahre benötigen wird, \n\nist die Bezeichnung so zu wählen, dass einer \n\nallfälligen Rückzahlung angemessene \n\nAbklärungen vorangehen. \n\nEin Dotationskapital oder Beteiligung ist per se \n\nnicht Rückzahlbar. So sind bei vorhandenen \n\nfreien Mitteln entsprechende Abklärungen \n\nerforderlich, um eine Rückzahlung vornehmen \n\nzu können.  \n\nVorerst soll der Begriff Dotationskapital belassen \n\nwerden.  \n\n \n\n \n\n \n  \n\nSeite 578\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Finanzamt \n\n \n\n6 \n\n \n\nNachweis der Rückstellungskonten (Nr. 2089.00 & 2089.01) \n\nWir haben festgestellt, dass die Salden der Rückstellungskonten \n\n„Gesetz zum Natur- und Heimatschutz“ (Nr. 2089.00) sowie \n\n„Förderbeiträge aus dem Fonds für erneuerbare Energien und \n\nEnergieeffizienz“ (Nr. 2089.01) nicht im Detail nachgewiesen \n\nwerden konnten.  \n\n \n\nEs besteht das Risiko, dass bei Nicht-Durchführung eines Projektes \n\ndie Rückstellungen nicht aufgelöst werden, obschon die Frist zur \n\nProjektumsetzung abgelaufen sein könnte. \n\n \n\nSomit besteht aktuell das Risiko, dass die Rückstellungen jeweils \n\nper Stichtag einen zu hohen Saldo aufweisen.   \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen in Zukunft, in \n\nZusammenarbeit mit dem Amt Hochbau \n\nund Stadtplanung die Salden mithilfe \n\neiner Bestandesliste (z.B. mithilfe eines \n\nExcel-Files) nachzuweisen, indem geprüft \n\nwird, ob die Rückstellungen noch \n\nbenötigt werden.  \n\n \n\n \n\n \n\nSeit der Umstellung der Verbuchungsmethode \n\nwerden alle Verfügungen einzeln gegen die \n\nRückstellungen gebucht. Bei der Zahlung muss \n\nseitens des Amts angegeben werden, ob es sich \n\num die Schlusszahlung handelt und auf welche \n\nVerfügung sich die Zahlung bezieht. Das \n\nFinanzamt bucht allfällige Differenzen aus. Das \n\nAmt ist auch angehalten, dem Finanzamt \n\nverfallene, nicht ausgeführte und damit \n\nerloschene Verfügungen zu melden, damit diese \n\nausgebucht werden können.  \n\n \n\nAufgrund der Vielzahl der Verfügungen und der \n\nzeitlichen Differenz zwischen dieser und den \n\nZahlungen ist die Übersicht innerhalb des \n\nRückstellungskontos nicht einfach.  \n\n \n\nDas Amt für Hochbau und Stadtplanung wird \n\nkünftig eine Kontrollliste pro Konto führen. \n\n \n\n \n\n7 \n\n \n\nAbstimmung Lohnbuchhaltung mit Finanzbuchhaltung \n\nPer Jahresende wird keine konkrete Abstimmung zwischen der \n\nLohnbuchhaltung und Finanzbuchhaltung vorgenommen. Eine \n\ngut dokumentierte Abstimmung ermöglicht eine effiziente \n\nKontrolle und gewährleistet korrekte Lohnsummenmeldungen.  \n\n \n\nDie Abstimmung bietet sich insbesondere bei unterschiedlichen \n\nSystemen zwischen der Lohnbuchhaltung und \n\nFinanzbuchhaltung an.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, im Rahmen der \n\nordentlichen Abschlussarbeiten eine \n\njährliche Abstimmung zwischen der \n\nLohnbuchhaltung und Finanzbuch-\n\nhaltung.  \n\n \n\n \n\nDie Lohnzahlungen werden in einem \n\nDurchlaufkonto verbucht. Mit der Schnittstelle \n\naus dem Abacus-Lohn werden die Lohndaten \n\nauf die einzelnen Gliederungen und Konten \n\nverbucht. Das Durchlaufkonto hat nach dieser \n\nVerbuchung ausgeglichen zu sein. Fehlern wird \n\numgehend nachgegangen, da diese ansonsten \n\nim nächsten Monat wieder auftreten.  \n\n \n\nSolange das Durchlaufkonto jeden Monat \n\nausgeglichen ist, bestehen die einzigen Risiken, \n\ndass die Lohndaten auf eine falsche Gliederung \n\nSeite 579\n\n\n\noder ein falsches Konto gebucht werden. \n\nDiesbezüglich besteht die Anweisung, dass die \n\nLohnbuchhaltung nur nach Rücksprache mit \n\ndem Stadtbuchhalter in den Stammdaten die \n\nKontoangaben ändern darf.  \n\n \n\nAn einer Kontrolle betreffend korrekter \n\nZuordnung der Löhne auf die entsprechenden \n\nGliederungen wird noch gearbeitet. Diese \n\nKontrolle können nur die Amtsleitungen \n\ndurchführen. Dazu müssen sie unterjährig \n\nbefähigt werden. \n\n \n\n \n\n8 \n\n \n\nAbstimmung Anlagebuchhaltung mit Finanzbuchhaltung \n\nBei der Abstimmung zwischen Haupt- und Nebenbuch per  \n\n31. Dezember 2022 betreffend Finanz- und Verwaltungs-\n\nvermögen haben wir festgestellt, dass die Abstimmung auf Stufe \n\nder Detail-Anlagekategorien nicht möglich ist, da die Auswertung \n\nbis dato nicht generiert werden kann.  \n\nWir konnten uns alternativ davon überzeugen, dass keine \n\nDifferenzen zwischen Haupt- und Nebenbuch bestehen. \n\n \n\nDennoch ist unter Berücksichtigung der Dimension des Finanz- \n\nund Verwaltungsvermögens der Stadtverwaltung aus unserer \n\nSicht eine Abstimmung auf Detailstufe unabdingbar.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Auswertungs-\n\nmöglichkeit auf Detailstufe der \n\nAnlagekategorien sobald als möglich zu \n\nimplementieren. \n\n \n\n \n\nEs wird mit dem IT-Anbieter nach einer Lösung \n\ngesucht. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nSeite 580\n\n\n\nAlterszentrum Park Frauenfeld \n \nAlterszentrum Park Frauenfeld – Zwischenrevision \n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiterin Finanzen \n\nund Administration \n\n \n\n1 \n\n \n\nBestätigung von Geschäftsbeziehungen \n\nWir bitten Sie, die Geschäftsbeziehung bei der PostFinance per \n\n31.12.2022 für die Abschlussprüfung anzufordern. \n\n \n\nDas Bestätigungsschreiben der Geschäftsbeziehung soll an die \n\nnachfolgende Adresse zugestellt werden: \n\n \n\nPROVIDA Wirtschaftsprüfung AG  \n\nHerr Samuel Friedli \n\nBahnhofplatz 68 \n\n8500 Frauenfeld  \n\n \n\n-- \n\n \n\n \n\n-- \n\n \n\n \n\n \n\n-- \n\n \n\n2 \n\n \n\nDokumentation eines Internen Kontrollsystems (IKS) \n\nUnsere Zwischenrevision ergab, dass die Implementation bzw. die \n\nUmsetzung der Kontrollmassnahmen hinsichtlich der finanziellen \n\nBerichterstattung auf gutem Niveau ist.  \n\n \n\nDahingegen ist bis dato das IKS noch nicht dokumentiert. \n\nEntsprechend hat sich die Ausgangslage für unsere Verneinung \n\nder IKS-Existenz betreffend die Dokumentation in unserem \n\nRevisionsbericht für das Geschäftsjahr 2022 nicht verändert.  \n\n \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \nDamit wir die Existenz eines Internen \nKontrollsystems betreffend Alterszentrum Park \nuneingeschränkt bestätigen können, empfehlen \nwir die zeitnahe Dokumentation des bestehenden \nIKS.  \n \nDabei ist zu erwähnen, dass die Berichterstattung \nbetreffend Alterszentrum Park Frauenfeld in der \nBerichterstattung an die Stadt Frauenfeld inte-\ngriert ist. \n\n \n\n \n\nAus Ressourcenknappheit konnte bis \n\nanhin dem IKS nicht die gewünschte \n\nAufmerksamkeit gewidmet werden. \n\n \n\nDas Thema wird sobald als möglich \n\nangegangen. \n\n \n\n3 \n\n \n\nBestätigung der Eingabe der Lohndaten \n\nDie genehmigte Lohnliste wird per Ende Jahr für das Folgejahr \n\nvom Alterszentrum Park an die Lohnadministration der Stadt \n\nzugestellt. Dabei wird seitens Lohnadministration der Stadt keine \n\nBestätigung über die Vollständigkeit und Korrektheit betreffend \n\ndie hinterlegten Lohndaten im Abacus zugestellt. \n\n \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, dies inskünftig jährlich für das \n\nAlterszentrum Park einzuverlangen. \n\n \n\nInskünftig wird  eine Bestätigung der \n\nVollständigkeit erfolgen. \n\n \n\nSeite 581\n\n\n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Leiterin Finanzen und \n\nAdministration \n\n \n\n4 \n\n \n\nDebitorenmanagement  \n\nBei der kritischen Durchsicht der aktuellen OP-Liste (Stand \n\n30.09.2021) und während des Austausches mit Frau Gerber, \n\nstellten wir rasch fest, dass das Debitorenmanagement sehr gut \n\ngeführt wird. Wenige Einzelfälle (älter 90 Tage) sind per dato \n\nnoch offen.  \n\n \n\nWir begrüssen, dass das Debitorenmanagement stark überwacht \n\nund Bemühungen zur Eintreibung der Forderungen angestrebt \n\nwerden. \n\n \n\n-- \n\n \n\nDient lediglich zu Ihrer Information. \n\n \n\n \n\n-- \n\n \n\n5 \n\n \n\nApplikationsunabhängige Kontrollen in der IT \n\n \n\nAus der Besprechung mit Frau Gerber im Zusammenhang mit der \n\nPrüfung der generellen IT-Kontrollen ergab sich nachfolgende \n\nFeststellung unverändert zum Vorjahr.  \n\n \n\nAntragsformular \n\nBei einem Eintritt eines Mitarbeitenden erfolgt die Meldung des \n\nNeueintritts via E-Mail an den IT-Verantwortlichen der Stadt \n\nFrauenfeld.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen unverändert zum Vorjahr, \n\nein standardisiertes Antragsformular \n\nauszuarbeiten. Das Antragsformular ist \n\nvom Antragsstellenden auszufüllen, dem \n\nIT-Verantwortlichen der Stadt Frauenfeld \n\nzuzustellen, welcher das Formular nach \n\nder Hinterlegung des Benutzers und \n\ndessen Rechte visiert sowie schlussendlich \n\nan die Personalabteilung (Personaldossier) \n\nretourniert. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDas standardisierte Antragsformular ist seit \n\n01.01.2023 eingesetzt. Es wurde an der Revision \n\nder Rechnung 2022 nicht thematisiert.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\nSeite 582\n\n\n\n \nAlterszentrum Park Frauenfeld – Schlussrevision \n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiterin AZP \n\n \n\n1 \n\n \n\n \n\nRücklagen Liegenschaften (FIBU-Kto.-Nr. 2202) \n\nIm Fonds- und Stiftungskapital wird das Konto „Rücklagen \n\nLiegenschaften Parksiedlung“ geführt.  \n\n \n\nDer Saldo des Kontos wurde im Rechnungsjahr 2022 um  \n\nTCHF 54 erhöht (Saldo per 31.12.2022: TCHF 645). Die Erhöhung \n\nresultiert aus dem nicht ausgeschöpften Unterhaltsbudget.  \n\n \n\nDie Notwendigkeit dieser Rückstellung sowie das Vorgehen der \n\njährlichen Äufnung ist noch nicht dokumentiert.  \n\n \n\nDes Weiteren möchten wir an dieser Stelle darauf hinweisen, dass \n\nkeine Rückstellungen für künftige Aktivierungen vorgenommen \n\nwerden dürfen.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Notwendigkeit sowie \n\ndas Vorgehen der jährlichen Äufnung \n\nschriftlich festzuhalten.  \n\n \n\nIm Einklang mit HRM2 ist die Rückstellung \n\ndann, wenn folgende Kriterien erfüllt \n\nsind:  \n\n \n\n es handelt sich um eine \n\ngegenwärtige Verpflichtung, \n\nderen Ursprung in einem Ereignis \n\nder Vergangenheit (vor dem \n\nBilanzstichtag) liegt; \n\n der Mittelabfluss zur Erfüllung \n\nder Verpflichtungen wahrschein-\n\nlich ist; \n\n die Höhe der Verpflichtung \n\nzuverlässig geschätzt werden \n\nkann. \n\n \n\n \n\nIm Laufe des Jahres wird eine Regelung über die \n\nNutzung des Kontos erstellt.  \n\n \n\n  \n\nSeite 583\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiterin AZP \n\n \n\n2 \n\n \n\nFondsgelder \n\nFür das Fondskonto "Kultur, Veranstaltungen und Anlässe" \n\nbesteht per 31. Dezember 2022 kein Fondsreglement. \n\n \n\n \n\n3 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Zweckbestimmung in \n\neinem Fondsreglement zu definieren.  \n\n \n\n \n\n \n\nEin Regelung wird erstellt. \n\n \n\n \n\n3 \n\n \n\nDefizitdeckung Ergaten-Talbach \n\nDie Rechnung Ergaten-Talbach schloss im Rechnungsjahr mit \n\neinem Defizit von TCHF 271 ab. Das Defizit wurde über das \n\nFonds- und Stiftungskapitalkonto „Defizitdeckung Ergaten-\n\nTalbach“ ausgeglichen. \n\n \n\nWir halten fest, dass das Passivkonto analog zum Vorjahr ein \n\nNegativsaldo von TCHF 409 (Vorjahr: TCHF 138) ausweist. \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Entwicklung der \n\nRechnung Ergaten-Talbach im \n\nRechnungsjahr 2022 weiterhin unter-\n\njährig zu überwachen und wenn \n\nnotwendig weitere Massnahmen zu \n\nergreifen.  \n\n \n\n \n\n \n\nDie Entwicklung der Rechnung findet bereits \n\nmehrfach unterjährig statt. Anpassungen und \n\nMassnahmen werden jeweils beraten.  \n\nDie Sicherstellung der Pflegequalität hat oberste \n\nPriorität. \n\n \n\n4 \n\n \n\nKassenkontrollen \n\nDie beiden Kassen Restaurant Park sowie Café Ergaten weisen per \n\n31.12.2022 einen Saldo von CHF 1'590 und CHF 300 auf. Die \n\nKassen sind per Ende Jahr keiner Kassenkontrolle unterzogen \n\nworden. \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Kassen mindestens \n\njährlich einem Kassensturz zu \n\nunterziehen. \n\n \n\n \n\nDies wird künftig eingeplant. \n\n \n\n5 \n\n \n\nDifferenz zwischen Haupt- und Nebenbuch (Anlagen) \n\nDie Abschreibungen betreffend Geschäftsjahr 2022 gemäss \n\nFinanzbuchhaltung belaufen sich auf TCHF 1'234, wohingegen \n\nsich die Abschreibungen betreffend Geschäftsjahr 2022 gemäss \n\nAnlagebuchhaltung auf TCHF 1'224 belaufen.  \n\nDie Differenz von TCHF 11 bezieht sich auf eine Anpassung \n\nbetreffend Geschäftsjahr 2021, die erklärt werden konnte.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, inskünftig die \n\nAbstimmung zwischen Haupt- und \n\nNebenbuch im Rahmen der ordentlichen \n\nAbschlussarbeiten auch betreffend \n\nVorjahr vorzunehmen.  \n\n \n\n \n\nDie Arbeiten werden im den Abschlussprozess \n\neingeplant. \n\n \n\n \n  \n\nSeite 584\n\n\n\n \nThurplus \n \nThurplus – Zwischenrevision \n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiter Finanzen und \n\nService Thurplus \n\n \n\n1 \n\n \n\nBestätigung von Geschäftsbeziehungen \n\nWir bitten Sie, die Geschäftsbeziehung bei der Thurgauer \n\nKantonalbank AG per 31.12.2022 für die Abschlussprüfung \n\nanzufordern. \n\n \n\nDas Bestätigungsschreiben der Geschäftsbeziehung kann an die \n\nnachfolgende Adresse zugestellt werden: \n\n \n\nPROVIDA Wirtschaftsprüfung AG  \n\nHerr Samuel Friedli \n\nBahnhofplatz 68 \n\n8500 Frauenfeld \n\n \n\nn/a \n\n \n\n \n\nn/a \n\n \n\n \n\nn/a \n\n \n\n2 \n\n \n\nDokumentation eines Internen Kontrollsystems  \n\nUnsere Zwischenrevision ergab, dass die Implementation bzw. die \n\nUmsetzung der Kontrollmassnahmen hinsichtlich der finanziellen \n\nBerichterstattung auf gutem Niveau ist.  \n\n \n\nDahingegen ist bis dato das IKS noch nicht dokumentiert. \n\nEntsprechend hat sich die Ausgangslage für unsere Verneinung \n\nder IKS-Existenz betreffend die Dokumentation in unserem \n\nRevisionsbericht für das Geschäftsjahr 2022 nicht verändert. \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \nDamit wir die Existenz eines Internen \nKontrollsystems betreffend Thurplus \nuneingeschränkt bestätigen können, \nempfehlen wir die zeitnahe \nDokumentation des bestehenden IKS.  \n \nDabei ist zu erwähnen, dass die \nBerichterstattung betreffend Thurplus in \nder Berichterstattung an die Stadt \nFrauenfeld integriert ist. \n \n\n \n\n \n\nEs besteht ein wirksames IKS. Aufgrund anderen \n\nPrioritäten konnten die notwendigen \n\ngeforderten Dokumentation-Anpassungen noch \n\nnicht vorgenommen werden.  \n\n \n\n \n\n \n \n  \n\nSeite 585\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiter Finanzen und \n\nService Thurplus \n\n \n\n3 \n\n \n\nPrüfung im Personalprozess \n\nDie Lohnadministration wird zentral via Stadtverwaltung \n\nvorgenommen. Monatlich erhält Thurplus eine Datei zum Einlesen \n\nder Lohnbuchungsdaten.  \n\n \n\nAus unseren Prüfungshandlungen resultierten folgende \n\nErkenntnisse:  \n\n \n\n1. Die genehmigte Lohnliste wird per Ende Jahr für das Folgejahr \n\nvon Thurplus an die Lohnadministration der Stadt zugestellt. \n\nDabei wird seitens Lohnadministration der Stadt keine \n\nBestätigung über die Vollständigkeit und Korrektheit betreffend \n\nder hinterlegten Lohndaten im Abacus zugestellt. \n\n \n\n2. Es erfolgt keine jährliche Bestätigung seitens der Stadt über die \n\nVollständigkeit und Korrektheit betreffend der hinterlegten \n\nSozialversicherungsbeiträge.  \n\n \n\n3. Die monatliche Abstimmung der Durchlauf- und Kontrollkonti \n\nseitens Thurplus wird rein physisch vorgenommen. Teils wurden \n\ndie bestehenden Abstimmdifferenzen bereits der Stadt mitgeteilt, \n\nandere wurden noch nicht gemeldet.  \n\nWir sind der Meinung, dass aktuell noch zu viele \n\nAbstimmdifferenzen vorliegen, um die Übersicht über diese \n\nDifferenzen und die damit verbundenen offenen Abklärungen mit \n\nder aktuellen Dokumentation gewährleisten zu können.  \n\n \n\n4. Es wurden im Geschäftsjahr 2022 noch Konten (Kto. 57000 \n\n„AHV-Arbeitgeberbeiträge“ und Kto. 20050 „Kreditor AHV“) \n\nbebucht, die vor Einführung der neuen Lohnsoftware bebucht \n\nworden sind. Somit sollten gemäss unseren Abklärungen keine \n\nBuchungen mehr darauf vorgenommen werden.  \n\nDieser Sachverhalt wurde bereits durch die interne Abstimmung \n\naufgedeckt.  \n\n \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, dies inskünftig jährlich für \n\nThurplus einzuverlangen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, dies inskünftig jährlich für \n\nThurplus einzuverlangen. \n\n \n\n \n\nWir empfehlen zum Zweck der Ordnungs-\n\nmässigkeit mit einer Abstimmübersicht zu \n\narbeiten, um die nicht wenigen \n\nDurchlauf- und Kontrollkonten \n\nangemessen zu dokumentieren.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen abzuklären, weshalb diese \n\nKonten noch aktiv sind und ob \n\ngegebenenfalls die buchungsrelevante \n\nHinterlegung in der Software geändert \n\nwerden muss. \n\n \n\n \n\n \n\nPunkte 1. und 2. werden mit der \n\nLohnadministration der Stadt geklärt. \n\n \n\nDie in Punkten 3., 5. und 6. angesprochenen \n\nAbstimmungsdifferenzen sind per Jahresende \n\n2022 behoben.  \n\n \n\nDie in Punkt 4. angesprochenen internen Konti \n\nwerden nach wie vor bebucht. Entscheidend ist \n\ndie Darstellung im HRM2-Abschluss und dort \n\nwerden die korrekten Konti gemäss HRM2-\n\nKlassierung angesteuert. \n\n \nSeite 586\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiter Finanzen und \n\nService Thurplus \n\n 5. Wir haben bei einem Konto (Kto. 101310 „Lohnvorschüsse“) \n\nfestgestellt, dass dieses noch einen Saldo aufweist, obwohl dieses \n\nals Durchlaufkonto keinen solchen mehr aufweisen sollte.  \n\nDieser Sachverhalt wurde bereits durch die interne Abstimmung \n\naufgedeckt.  \n\n \n\n6. Wir haben bei zwei Konten (Kto. 200031 „Sozial-\n\nversicherungszentrum Thurgau, Beiträge FAK“ und Konto \n\n200330 „Sozialversicherungszentrum Thurgau, Beiträge \n\nAHV/IV/EO“) relativ hohe Saldi (TCHF -59 bzw. TCHF 70) \n\nfestgestellt, die nicht plausibilisiert werden konnten. \n\n Da bereits seit Juli 2022 (unwesentliche) \n\nBuchungen bestehen, empfehlen wir eine \n\nbaldige Bereinigung.  \n\n \n\n \n\n \n\nObschon die Schlussrechnung der AHV \n\neinmal jährlich per Ende Jahr abgerechnet \n\nwird, empfehlen wir Vorabklärungen zu \n\ntreffen, inwiefern die buchungsrelevante \n\nHinterlegung in der Software korrekt ist \n\noder diese gegebenenfalls geändert \n\nwerden muss. \n\n \n\n \n\n \n\n4 \n\n \n\nDebitorenbewirtschaftung / Umsatzlegung \n\n(Leistungsverrechnung) \n\n \n\nBei der Prüfung des Debitorenprozesses haben wir festgestellt, \n\ndass zwei Kontrolllisten „Installation ohne Vertrag“ und „Vertrag \n\nohne Installation“ per dato Zwischenrevision noch nicht \n\nbearbeitet wurden. \n\nDiese Kontrolllisten sollen einen korrekten Ablauf in der \n\nVerrechnung bei Neuinstallationen und Deinstallationen von \n\nZählern sicherstellen. \n\nEin Risiko besteht dabei hauptsächlich für die Installationen, bei \n\ndenen kein gültiger Vertrag hinterlegt ist, da zwar Leistungen \n\nbezogen werden, aber keine entsprechende Leistungs-\n\nverrechnung stattfindet.  \n\n \n\nZudem haben wir noch nicht verrechnete Leistungen, welche zu \n\nBeginn des Geschäftsjahres 2022 entstanden sind, festgestellt.  \n\n \n\nThurplus war sich dieser Pendenz bewusst und die Aufarbeitung \n\nbefindet sich zum Zeitpunkt des vorliegenden Berichts bereits in \n\nBearbeitung. \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen eine regelmässige \n\n(quartalsweise) Kontrolle bzw. \n\nAuswertung dieser Meldungen im System \n\nmit anschliessender Abarbeitung, um eine \n\nvollständige Fakturierung zu garantieren.  \n\n \n\n \n \n \nDiesem an sich im IKS vorgesehene Prozess wird \nin Zukunft wieder mehr Augenmerk geschenkt. \nDas entsprechende Team wird in diese Richtung \ngeschult. \n\nSeite 587\n\n\n\n \nThurplus – Schlussrevision \n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiter Finanzen und \n\nService Thurplus \n\n \n\n1 \n\n \n\nAufwertung Finanzanlage Erdgas Ostschweiz AG \n\nIm Berichtsjahr 2022 wurde die Finanzanlage Erdgas Ostschweiz \n\nAG um TCHF 520 auf Basis der Praktikermethode aufgewertet.  \n\n \n\nDabei wurden TCHF 350 über die Neubewertungsreserve \n\naufgewertet, da im Vorjahr eine Wertberichtigung in dieser Höhe \n\nvorgenommen wurde.  \n\n \n\nIn einem weiteren Schritt wurden TCHF 170 erfolgswirksam \n\naufgewertet.  \n\n \n\nWir sind der Ansicht, dass der Gesamtbetrag von TCHF 520 über \n\ndie Erfolgsrechnung hätte aufgewertet werden müssen, da das \n\nHandbuch nur eine Ausnahme für die Bebuchung der \n\nNeubewertungsreserve vorsieht, namentlich zur Verwendung bei \n\nder Deckung von Verlusten bei Neubewertungen.  \n\n \n\nSomit ist unseres Erachtens das Ergebnis um TCHF 350 zu tief \n\nausgewiesen, was aus Revisionssicht nicht wesentlich ist.  \n\n \n\n-- \n\n \n\n \n\nDieser Punkt dient lediglich der \n\nKenntnisnahme.  \n\n \n\n \n\n-- \n\n  \n\nSeite 588\n\n\n\n \n\nNr. Feststellung Prio\n\nrität \n\nEmpfehlung Antwort Stadtrat/Leiter Finanzen und \n\nService Thurplus \n\n \n\n2 \n\n \n\nAusweis von Unterdeckungen bzw. aktivischen Deckungs-\n\ndifferenzen \n\nEs werden per 31. Dezember 2022 Unterdeckungen in der Höhe \n\nvon gesamthaft TCHF 1'523 als übrige Forderungen ausgewiesen.  \n\n \n\nAus unserer Sicht haben Deckungsdifferenzen keinen \n\nForderungscharakter, weshalb diese als transitorische Aktiven zu \n\nbilanzieren sind. Dies folgt auch der Logik der passivischen \n\nDeckungsdifferenzen (Ausweis aus Rückstellungen).  \n\n \n\nAus Revisionssicht ist der Betrag nicht wesentlich, weshalb wir auf \n\neine Korrektur per 31. Dezember 2022 verzichten.  \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\n \n\nWir empfehlen für künftige Abschlüsse, \n\nUnterdeckungen als transitorische \n\nAktiven zu bilanzieren.  \n\n \n\n \n\n \n\nDiese Anpassung wird auf den Abschluss per \n\n31.12.2023 vorgenommen. \n\n \n\n3 \n\n \n\nVerwaltungsvermögen – Abschreibungen  \n\nAnlässlich der Revision stellten wir fest, dass Anlagen mit \n\nAnschaffungskosten im Umfang von rund TCHF 390 nicht \n\nabgeschrieben wurden, obwohl die Projekte per 31. Dezember \n\n2022 bereits abgeschlossen wurden. Im System waren sie jedoch \n\nimmer noch als Anlagen in Bau klassiert.  \n\nAufgrund der langen Nutzungsdauer betrachten wir die nicht \n\ndurchgeführten Abschreibungen von rund TCHF 7 als \n\nunwesentlich. \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Korrektur \n\nvorzunehmen. Zudem empfehlen wir, \n\nzukünftig anlässlich des \n\nAbschlusserstellungsprozesses eine \n\nKontrolle zu implementieren, dass \n\nsichergestellt ist, dass alle \n\nabgeschlossenen Projekte abgeschrieben \n\nwerden.  \n\n \n\n \n\nDie entsprechende Anlage wurde in der \n\nZwischenzeit in Betrieb genommen. Zudem \n\nwurde eine Kontrolle implementiert, welche die \n\nAnlagen, welche noch nicht abgeschrieben \n\nwerden und gleichzeitig keine Zugänge \n\naufweisen, rausfiltert. \n\n \n\n4 \n\n \n\nAnlagenbuchhaltung \n\nAnlässlich der Abstimmung zwischen Finanzbuchhaltung und \n\nAnlagebuchhaltung ergeben sich innerhalb der Bilanzpositionen \n\nfolgende Differenzen (Netto-Buchwerte per 31.12.2022): \n\n(Werte in CHF) \n\nBezeichnung Finanz- \n\nBuchhaltung \n\nAnlage- \n\nBuchhaltung \n\nDifferenz \n\nKto.1403  \n\nTiefbauten \n\n75'923’004 75'838'066 + 84’938 \n\nKto. 1404 \n\nHochbauten \n\n23'713’021 22'808'233 + 904’787 \n\nKto. 1406 2'253’134 3'157’921 - 904’787 \n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nWir empfehlen, die Differenzen innerhalb \n\nder Anlagegruppen zwischen Finanz-\n\nbuchhaltung und Anlagebuchhaltung zu \n\nbereinigen.  \n\n \n\n \n\nDie entsprechenden Differenzen sind zum \n\nZeitpunkt der Berichterstattung bereits \n\nkorrigiert. Danke für den Hinweis. \n\nSeite 589\n\n\n\nMobilien \n\nKto 1429 \n\nÜbr. Immaterielle \n\nAnlagen \n\n0 84’938 - 84’938 \n\nTotal 101'899’158 101'889’158 0 \n\nSeite 590\n\n\n\nSchlussbemerkung \n\nWir hoffen, Ihnen mit diesen Bemerkungen gedient zu haben. Für Fragen und Präzisierungen halten wir uns jederzeit gerne zu Ihrer Verfügung. An dieser Stelle möchten wir uns \n\nfür die konstruktive und angenehme Zusammenarbeit mit sämtlichen beteiligten Instanzen bedanken. \n\nFreundliche Grüsse \n\nChristoph Schlegel Oliver Tschirren \n\ndipl. Wirtschaftsprüfer B. A. HSG \n\nPROVIDA Wirtschaftsprüfung AG \n\nBahnhofplatz 68 \n\nPostfach 248 \n\n8501 Frauenfeld \n\nFrauenfeld, 28. März 2023 \n\nSeite 591\n\n\n\tMediensperre\n\tInhaltsverzeichnis\n\tBotschaft\n\tInhaltsverzeichnis\n\tI. Geschäftsbericht\n\tII. Rechnungen\n\t1 "Auf einen Blick"\n\t2 Stadtverwaltung\n\t2.1 Bericht zur Rechnung\n\t2.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung\n\t2.3 Ergenis Gesamtrechnung Stadtverwaltung\n\t2.4 Schematische Darstellung\n\t2.5 Investitionsrechnung\n\t2.6 Selbstfinanzierung\n\t2.7 Erfolgsrechnung\n\t2.8 Bilanz\n\t2.9 Restbuchwerte\n\t2.10 Fremdkapital\n\t2.11 Geldflussrechnung\n\t2.12 Anhang\n\t2.13 Würdigung\n\n\t3 Thurplus\n\t3.1 Bericht zur Rechnung\n\t3.2 Covid-19 - Auswirkungen auf die Rechnung von Thurplus\n\t3.3 Ergebnis der Verwaltungsrechnung\n\t3.4 Ergebnis Gesamtrechnung Thurplus\n\t3.5 Schematische Darstellung\n\t3.6 Investitionsrechnung\n\t3.7 Selbstfinanzierung\n\t3.8 Erfolgsrechnung\n\t3.9 Bilanz\n\t3.10 Restbuchwerte\n\t3.11 Fremdkapital\n\t3.12 Eigenkapital\n\t3.13 Geldflussrechnung\n\t3.14 Anhang\n\t3.15 Würdigung\n\n\t4 Alterszentrum Park\n\t4.1 Bericht zur Rechnung\n\t4.2 Covid-19 Auswirkungen auf die Rechnung des Alterszentrums Park\n\t4.3 Ergebnis Gesamtrechnung Alterszentrum Park\n\t4.4 Ergebnis der Teilrechnungen\n\t4.4.1 Ergaten-Talbach (Alters- und Pflegeheim)\n\t4.4.2 Parksiedlung Talacker\n\t4.4.3 Betreutes Wohnen\n\t4.4.4 Tageszentrum Talbach\n\n\t4.5 Schematische Darstellung\n\t4.6 Investitionsrechnung\n\t4.7 Bilanz\n\t4.8 Restbuchwerte\n\t4.9 Würdigung\n\n\t5 Zusammenfassung\n\t5.1 Gesamtwürdigung Stadtrat\n\tAnträge\n\n\n\n\tStadt\n\t2_Investitionsrechnung\n\tArtengliederung Investitionsrechnung\n\tInst. Gliederung Investitionsrechnung Departementstotale\n\tInst. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\tDepartemen für Finanzen und Zentrales\n\tDepartement für Bau und Verkehr\n\tDepartement für Werke, Freizeitanlagen und Sport\n\n\tFinanzierungsausweis\n\tArtengliederung Investitionsrechnung Fonds und Spezialfinanzierung\n\tNUR Spezialfinanzierungen und Fonds\n\tOHNE Spezialfinanzierungen und Fonds\n\n\tKreditabrechnungen\n\tINV00452\n\tINV00426\n\tINV00593\n\tINV00619\n\tINV00214\n\tINV00227\n\tINV00234\n\tINV00269\n\tINV00274\n\tINV00335\n\tINV00383\n\tINV00392\n\tINV00410\n\tINV00413\n\tINV00414\n\tINV00431\n\tINV00443\n\tINV00445\n\tINV00450\n\tINV00473\n\tINV00487\n\tINV00497\n\tINV00501\n\tINV00505\n\tINV00508\n\tINV00584\n\tINV00586\n\tINV00423\n\tINV00511\n\n\n\t3_Erfolgsrechnung\n\tGestufter Erfolgsausweis\n\tArtengliederung Erfolgsrechnung\n\tInst. Gliederung Erfolgsrechnung Departemenstotale\n\tInst. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\tDepartement für Finanzen und Zentrales\n\tDepartement für Bau und Verkehr\n\tDepartement Werke, Freizeitanlagen und Sport\n\tDepartement für Alter und Gesundheit\n\tDepartement für Gesellschaft und Soziales\n\n\tArtengliederung Erfolgsrechnung Fonds und Spezialfinanzierungen\n\tNUR Spezialfinanzierungen und Fonds\n\tOHNE Spezialfinanzierungen und Fonds\n\n\tProjekt-/Dimensionsblätter\n\n\t4_Bilanz\n\tBilanz\n\tErläuterungen zu Bilanz\n\tAnlagespiegel\n\tGeldflussrechnung\n\n\t5_Anhang\n\tKennzahlen\n\tNettoverschuldungsanteil\n\tSelbstfinanzierungsgrad\n\tZinsbelatungsanteil\n\tNettoschuld in Franken je Einwohner/in\n\tSelbstfinanzierungsanteil\n\tKapitaldienstanteil\n\tBruttoverschuldungsanteil\n\tInvestitionsanteil\n\tBilanzüberschussquotient\n\tEigenkapitaldeckungsgrad\n\tSteuerkraft pro Einwohner/in\n\n\tEigenkapitalnachweis\n\tNachweis Neubewertungsreserven\n\tFolgebewertungen\n\tRückstelungsspiegel\n\tBeteiligungsspiegel\n\tLandkreditkonto\n\tLiegenschaftengeschäfte\n\tDarlehen Dritter\n\tRechnungslegungsgrundsätze\n\tGrundsätze zur Bilanzierung und Bewertung\n\tAbschreibungen\n\tIKS\n\tKostenentwicklung Sozialdienste\n\tBilanz und Nettovermögen im Mehrjahresvergleich (HRM2)\n\tStellenplan\n\tGenehmigung\n\n\n\tThurplus\n\t6_Investitionsrechnung\n\tArtengliederung Investitionsrechnung\n\tFunk. Gliederung Investitionsrechnung Totale\n\tFunk. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\tKreditabrechnungen\n\t10016\n\t10017\n\t10022\n\t10039\n\t10040\n\t10043\n\t10045\n\t10046\n\t10050\n\t10055\n\t10085\n\t10090\n\t10094\n\t10125\n\n\n\t7_Erfolgsrechnung\n\tGestufter Erfolgsausweis\n\tArtengliederung Erfolgsrechnung\n\tFunk. Gliederung Erfolgsrechnung Totale\n\tFunk. Gliederung Vergleich mit Erläuterungen\n\n\t8_Bilanz\n\tBilanz\n\tAnlagespiegel\n\tGeldflussrechnung\n\n\t9_Anhang\n\tFinanzkennzahlen\n\tSelbstfinanzierungsgrad\n\tZinsbelastungsanteil\n\tSelbstfinanzierungsanteil\n\tKapitaldienstanteil\n\tBruttoverschuldungsanteil\n\tInvestitionsanteil\n\n\tEigenkapitalnachweis\n\tRückstellungsspiegel\n\tBeteiligungs- und Gewährleistungsspiegel\n\tBewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze\n\tZusätzliche Offenlegungen\n\n\n\tAlterszentrum Park\n\t10_Erfolgsrechnung\n\tErfolgsrechnung gesamt\n\tErgaten-Talbach\n\tBetreutes Wohnen\n\tTageszentrum\n\tParksiedlung\n\n\t11_Bilanz\n\tBilanz inkl. Erläuterungen\n\tAnlagespiegel\n\tGeldflussrechnung\n\n\t12_Anhang\n\tAnhang zur Jahresrechnung\n\n\n\tRevisionsberichte\n\tRevisionsbericht Rechnungsprüfungskommission\n\tRevisionsbericht Provida\n\tManagement-Letter Rechnungsprüfungskommission\n\tManagement-Letter Provida\n\n\n\n\n