name: Einladung und Traktandenliste der Gemeinderatssitzung vom 29. Mai 2024

category_de: Einladung und Traktandenliste

category_harmonized: agenda

text: \nPräsidium des Gemeinderates \nRathaus \n8501 Frauenfeld \nTel. 052 724 51 11 \nwww.frauenfeld.ch \n  \n\n \n  \n\nFrauenfeld, 30. April 2024  \nKontakt Mathias Frei \n\nDirekt 052 724 52 16 \n\ne-mail mathias.frei@stadtfrauenfeld.ch \n\n  \n\n \n\nEinladung zur 13. Sitzung des Gemeinderates \ngemäss Art. 23a des Geschäftsreglements für den Gemeinderat \n \nDatum 29. Mai 2024 \nBeginn 18:00 Uhr \nOrt Rathaus \n\n \n \n \n\n1. \n \n\nMitteilungen \n\n2. \n \n3. \n \n \n4. \n \n \n5. \n \n \n6. \n \n \n7. \n \n \n \n8. \n \n9.   \n\nProtokoll der Sitzung vom 24. April 2024 \n \nErsatzwahl eines Mitglieds der GPK Bau und Werke für den Rest der Legislatur 2023 – \n2027 (Nachfolge Claudio Bernold, Fraktion FDP) \n \nErsatzwahl eines Mitglieds der Flurkommission für den Rest der Legislatur 2023 – 2027 \n(Nachfolge Sandro Erné, Fraktion FDP) \n \nErsatzwahl eines Mitglieds des Wahlbüros für den Rest der Legislatur 2023 – 2027 (Nach-\nfolge Pascal Brenner, Fraktion CH/Grüne/GLP) \n \nErsatzwahl eines Mitglieds des Wahlbüros für den Rest der Legislatur 2023 – 2027 (Nach-\nfolge Alina Wirth, Fraktion SVP/EDU) \n \nBotschaft Nr. 13 «Teilrevision des Reglements über den Tarif für die Abgabe von Erdgas \nund Biogas»  \nRedaktionelle Beratung, Schlussabstimmung \n \nWahl des Präsidiums des Gemeinderates für das Amtsjahr 2024/2025 \n \nWahl des Vizepräsidiums des Gemeinderates für das Amtsjahr 2024/2025 \n\n  \n  \n  \n\n \n \n \n\n\n\n   2 \n\n  \n\n  Freundliche Grüsse \n \n\n  Präsidium des Gemeinderates \n \n \n \n\n  Pascal Frey  \n  Präsident   \n \n\n\n


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name: Nr. 45 - Geschäftsbericht und Rechnung der Stadt für das Jahr 2018 - Stadt

format: application/pdf

text: \n \n\n \n\n \n\n Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBotschaft \n \n\n \n\n \n\n \n\nDatum 26. März 2019 \n\n  \n\nNr. 45 \n\n \n\n \n\nGeschäftsbericht und Rechnungen der Stadt für das Jahr 2018 \n\nFrau Präsidentin \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31 Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom  \n\n27. April 1994 \n \n\n den Geschäftsbericht für das Jahr 2018 und \n \n\n die Rechnungen der Stadt für das Jahr 2018. \n  \n\n\n\n 2 \n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n\n \n\nI. Geschäftsbericht ................................................................................................... 4 \n\nII. Rechnungen ......................................................................................................... 5 \n\n1 „Auf einen Blick“ .................................................................................................. 5 \n\n2 Stadtverwaltung ................................................................................................... 6 \n\n2.1 Bericht zur Rechnung ..................................................................................... 6 \n\n2.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung ................................................................. 7 \n\n2.3 Ergebnis Gesamtrechnung Stadtverwaltung .................................................... 8 \n\n2.4 Schematische Darstellung ............................................................................... 9 \n\n2.5 Investitionsrechnung .................................................................................... 10 \n\n2.6 Selbstfinanzierung ........................................................................................ 11 \n\n2.7 Erfolgsrechnung ........................................................................................... 12 \n\n2.8 Finanzerfolg ................................................................................................. 14 \n\n2.9 Bilanz .......................................................................................................... 15 \n\n2.10 Restbuchwerte ............................................................................................. 16 \n\n2.11 Fremdkapital ................................................................................................ 17 \n\n2.12 Anhang ....................................................................................................... 17 \n\n2.13 Würdigung .................................................................................................. 17 \n\n3 Werkbetriebe Frauenfeld ..................................................................................... 18 \n\n3.1 Bericht zur Rechnung ................................................................................... 18 \n\n3.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung ............................................................... 18 \n\n3.3 Ergebnis Rechnung Werkbetriebe ................................................................. 18 \n\n3.4 Schematische Darstellung ............................................................................. 19 \n\n3.5 Investitionsrechnung .................................................................................... 20 \n\n3.6 Selbstfinanzierung ........................................................................................ 20 \n\n3.7 Erfolgsrechnung ........................................................................................... 21 \n\n3.8 Bilanz .......................................................................................................... 22 \n\n3.9 Restbuchwerte ............................................................................................. 23 \n\n\n\n 3 \n\n \n\n3.10 Fremdkapital ................................................................................................ 23 \n\n3.11 Rückstellungen, Reserven und Eigenkapital ................................................... 23 \n\n3.12 Geldflussrechnung ....................................................................................... 24 \n\n3.13 Anhang ....................................................................................................... 24 \n\n3.14 Würdigung .................................................................................................. 24 \n\n4 Alterszentrum Park ............................................................................................. 26 \n\n4.1 Bericht zur Rechnung ................................................................................... 26 \n\n4.2 Ergebnis Gesamtrechnung Alterszentrum Park .............................................. 26 \n\n4.3 Ergebnis der Teilrechnungen......................................................................... 26 \n\n4.4 Schematische Darstellung ............................................................................. 29 \n\n4.5 Investitionsrechnung .................................................................................... 30 \n\n4.6 Bilanz .......................................................................................................... 30 \n\n4.7 Restbuchwerte ............................................................................................. 30 \n\n4.8 Würdigung .................................................................................................. 31 \n\n5 Zusammenfassung .............................................................................................. 32 \n\n5.1 Gesamtwürdigung Stadtrat .......................................................................... 32 \n\nA n t r ä g e ................................................................................................................. 33 \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n 4 \n\n \n\nI. Geschäftsbericht1 \n\nDer Stadtrat unterbreitet dem Gemeinderat den Geschäftsbericht wie in den letzten Jahren in \n\neiner separaten Form. Die Mitarbeitenden der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe haben ihre \n\nBerichte zu einem verständlichen und informativen Rechenschaftsbericht zusammengestellt. \n\nStatistisches Material und diverse Hintergrundinformationen können bei den einzelnen Amts-\n\nstellen angefragt und eingesehen werden. \n\n \n\nDer Geschäftsbericht 2018 stützt sich auf die Richtlinien gemäss Stadtratsbeschluss vom \n\n27. Januar 1998. Die Gliederung lehnt sich eng an die Aufbauorganisation der Stadtverwal-\n\ntung an.  \n\n \n\nDer Geschäftsbericht ist das Ergebnis einer Gemeinschaftsarbeit: Die fünf Departemente mit \n\nihren Ämtern und Betrieben sowie externe Stellen liefern der Abteilung Kommunikation ihre \n\nZusammenfassungen über den Geschäftsgang und die Tätigkeiten des vergangenen Jahres \n\nab. Diese redigiert die Texte und fügt sie zu einem Ganzen zusammen. Ausserdem ist sie in \n\nZusammenarbeit mit den Ämtern für eine aussagekräftige Bebilderung der Kapitel besorgt. \n\nStatistiken und Grafiken ergänzen und erläutern die Beiträge. \n\n \n\nDieser Geschäftsbericht mit den Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe kann \n\nkostenlos am Informationsschalter des Rathauses bezogen werden und wird auf Wunsch \n\nauch zugestellt. Ausserdem wird er nach der Rechnungs-Sitzung des Gemeinderats auf der \n\nHomepage der Stadt zum Download aufgeschaltet. \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n                                                \n1 Siehe separate Auflage (nicht im Rechnungsordner abgelegt) \n\n\n\n 5 \n\n \n\nII. Rechnungen \n\n1 „Auf einen Blick“ \n\n  \nTotal Stadt Werke AZP \n\n    in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. in Mio. Fr. \n\nRechnungsergebnis R 2018 9.90 2.58 7.17 0.16 \n\n \nB 2018 2.22 0.24 1.72 0.26 \n\n R 2017 7.53 0.14 7.04 0.35 \n\n  \n        \n\nUmsatz R 2018 170.15 87.21 63.31 19.63 \n\n \nB 2018 164.15 86.18 58.97 19.00 \n\n R 2017 162.36 82.45 60.59 19.32 \n\n  \n        \n\nSelbstfinanzierung R 2018 18.77 8.51 8.95 1.32 \n\n \nB 2018 11.98 7.59 2.98 1.42 \n\n R 2017 16.45 5.12 9.87 1.46 \n\n  \n        \n\nNettoinvestitionen R 2018 13.74 6.00 7.55 0.19 \n\n \nB 2018 17.09 8.90 7.56 0.64 \n\n R 2017 15.31 11.57 3.57 0.16 \n\n  \n        \n\nFinanzierung R 2018 -5.04 -2.51 -1.40 -1.13 \n\n(Fehlbetrag + / Überschuss -) B 2018 5.11 1.31 4.58 -0.78 \n\n R 2017 -1.14 6.45 -6.30 -1.30 \n\n  \n        \n\nRestbuchwerte R 2018 125.35 77.78 19.02 28.56 \n\n(Verwaltungsvermögen) R 2017 117.24 74.92 12.79 29.53 \n\n          \n\nNettovermögen (-) R 2018 -51.56 -44.42 -31.85 24.71 \n\nNettoschuld (+) R 2017 -40.11 -34.47 -31.48 25.84 \n\n  \n        \n\nEigenkapital R 2018 174.34 122.20 50.78 1.36 \n\n R 2017 154.83 109.39 44.27 1.17 \n\n \n\nBis auf das Alterszentrum Park schliessen alle Bereiche positiver als budgetiert ab. Alle schrei-\n\nben schwarze Zahlen bei gesteigerten Umsätzen. \n\n \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad (Selbstfinanzierung durch Nettoinvestitionen) steigt über alles \n\nauf sehr gute 138,9 Prozent. Die hohe Selbstfinanzierung zeigt sich beim gestiegenen Netto-\n\nvermögen.  \n\n \n\nDie Restbuchwerte steigen wie angekündigt weiter an. Sie werden auch in den nächsten Jah-\n\nren aufgrund der tiefen Abschreibungssätze und der im Verhältnis zu den effektiven Anlage-\n\n\n\n 6 \n\n \n\nwerten tiefen Restbuchwerten weiter ansteigen. Eine Ausnahme stellt das Alterszentrum Park \n\ndar. Da aktuell nur relativ geringe Ersatzinvestitionen erfolgen, können sich aufgrund der \n\nAbschreibungen die Restbuchwerte verringern. \n\n \n\nDas Nettovermögen steigt bei der Stadt aufgrund der geringen Investitionen und der erfolg-\n\nten Neubewertung von Liegenschaften stark an. Bei den Werkbetrieben ist ein kleiner An-\n\nstieg zu verzeichnen und beim Alterszentrum findet laufend eine geringe Entschuldung statt.  \n\n \n\n \n\n2 Stadtverwaltung \n\n2.1 Bericht zur Rechnung \n\nDer Rechnungsabschluss 2018 der Stadtverwaltung wurde nach der Verordnung des Regie-\n\nrungsrates über das Rechnungswesen der Gemeinden (RB 131.21) und der Weisungen des \n\nRegierungsrates erstellt.  \n\n \n\nDas seit dem Budget 2015 eingesetzte EDV-System wird laufend weiterentwickelt. Die tech-\n\nnischen Neuerungen werden jeweils in die Prozesse eingebaut und die Rechnungslegung \n\ntransparenter und effizienter in der Ausarbeitung gestaltet. In einem Punkt sind zwar viele \n\nAnpassungen und Weiterentwicklungen erfolgt, jedoch nicht zur Zufriedenheit des Finanz-\n\namtes:  \n\n \n\n Seit der Einführung der neuen EDV und des neuen Rechnungslegungsstandards konnten \n\ndie zusätzlichen Abschreibungen nie in den dafür vorgesehenen Konten ausgewiesen \n\nwerden. Nachdem nun im letzten Release dies wiederum nicht angepasst wurde und ge-\n\nmäss Auskunft des Anbieters auch vorläufig nicht realisiert wird, hat der Stadtrat ent-\n\nschieden, die bisher getätigten zusätzlichen Abschreibungen aufzulösen. Gemäss Rück-\n\nsprache mit der Rechnungsprüfungskommission und der externen Revisionsstelle erfolgte \n\ndie Auflösung zu Lasten der ausserplanmässigen Abschreibungen, so dass die Anlagewer-\n\nte und die Nettoabschreibungen sich nicht verändern. Aufgrund der separaten Gliederung \n\nder zusätzlichen Abschreibungen in der Kostenart 38 finden in den Finanzkennzahlen ge-\n\nwisse Verzerrungen der Resultate statt. Diese wurden in den entsprechenden Unterlagen \n\nkommentiert.  \n\n \n\n Zusätzliche Abschreibungen können nur im Umfang eines Rechnungsüberschusses getä-\n\ntigt werden. Die Abschreibungen erfolgten analog der langjährigen Usanz ausschliesslich \n\n\n\n 7 \n\n \n\nin den spezialfinanzierten Bereichen und haben das Gesamtergebnis nie beeinflusst. Auch \n\ndie nun erfolgte Auflösung der zusätzlichen Abschreibungen wirkt sich zwar auf die Fi-\n\nnanzkennzahlen aus, das Rechnungsergebnis tangieren sie nicht. \n\n \n\nIm Budget 2019 wurden die Feuerwehr und der Bereich ASTRA in Bezug auf die Gliederung \n\nangepasst und direkt dem Stadtpräsidenten unterstellt. Diese Änderung war zum Zeitpunkt \n\nder Erstellung des Budgets 2018 noch nicht möglich. Sie wurde für die Rechnung 2018 be-\n\nreits umgesetzt. Die Feuerwehr ist von der Gliederung 1720 in die Gliederung 1910 verscho-\n\nben worden; die ASTRA von 1727 in den Bereich 1911. \n\n \n\n2.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2018 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung der Stadtverwaltung. Die Erfolgsrechnung schliesst mit \n\neinem Ertragsüberschuss von Fr. 2'576'908.42 gegenüber einem Gewinn gemäss Budget von \n\n240'420 Franken. Die geplante Vorfinanzierung von 2 Mio. Franken ist im Abschluss noch \n\nnicht erfasst. Das Ergebnis ist umso erfreulicher, da der Verkauf des Landes an die Firma Twe-\n\nrenbold mit einem erwarteten Gewinn von 2,9 Mio. Franken noch nicht erfolgt ist.  \n\n \n\nDer Stadtrat hat aufgrund der Diskussionen zum Budget 2019 darauf verzichtet, die budge-\n\ntierte Vorfinanzierung2 für das Hallenbad im Umfang von 2 Mio. Franken bereits zu buchen, \n\nobwohl dies aufgrund des Beschlusses des Gemeinderates möglich gewesen wäre. Anstelle \n\nder Buchung beantragt der Stadtrat dem Gemeinderat diese Vorfinanzierung im Rahmen der \n\nGewinnverwendung vorzunehmen (siehe Anträge am Ende dieser Botschaft).  \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen lagen mit knapp 6,0 Mio. Franken um rund 2,9 Mio. Franken unter \n\ndem Budget 2018. Zur Verbesserung der Budgetgenauigkeit wurde das Budget 2018 gegen-\n\nüber den eingegebenen Projektkosten linear um 20 Prozent gekürzt. Leider konnte das ange-\n\nstrebte Ziel nicht erreicht werden. Die Ausführungen zu den Abweichungen finden sich im \n\nKapitel 2.5. \n\n                                                \n2 Vorfinanzierungen können für noch nicht beschlossene Vorhaben gebildet werden. Diese Investiti-\n\nonsprojekte müssen zumindest im Finanzplan aufgeführt, Gegenstand einer Vorstudie oder einer Ab-\n\nsichtserklärung sein. Mit der Vorfinanzierung wird nicht der Kredit für die Ausführung des Vorhabens \n\nbewilligt, dazu ist eine separate Kreditvorlage für die Investition notwendig.  \n\nDie Vorfinanzierung wird analog der Nutzungsdauer der Anlage in jährlichen Tranchen zugunsten der \n\nErfolgsrechnung (Konto 4893, ausserordentlicher Ertrag) aufgelöst und entlastet die künftigen Jahres-\n\nrechnungen. \n\n\n\n 8 \n\n \n\n \n\n2.3 Ergebnis Gesamtrechnung Stadtverwaltung \n\nDie Gesamtrechnung (Finanzierungsausweis) findet sich im Register 2 des Abschlussordners \n\n(gelbe Seite). Im Budget 2018 war ein Finanzierungsfehlbetrag von rund 1,31 Mio. Franken \n\nveranschlagt worden. Das bessere Rechnungsergebnis führt zu einer höheren Selbstfinanzie-\n\nrung. In Verbindung mit den tieferen Nettoinvestitionen (-2,90 Mio. Franken gegenüber \n\nBudget) führt dies zu einem Finanzierungsüberschuss von 2,51 Mio. Franken.  \n\n \n\nDer Finanzierungsfehlbetrag/-überschuss berechnet sich auf der Basis der Nettoinvestitionen \n\nund dem Ergebnis der Erfolgsrechnung.  \n\n  \n\n\n\n 9 \n\n \n\n -\n\n 10\n\n 20\n\n 30\n\n 40\n\n 50\n\n 60\n\n 70\n\n 80\n\n 90\n\n2.4 Schematische Darstellung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  Investitionsrechnung Finanzierung Erfolgsrechnung \n\nBrutto-\n\nInvestitionen \n\n8,67 Mio. \n\nInvestitions-\n\nbeiträge \n\n2,67 Mio. \n\nNetto-\nInvestitionen \n6,00 Mio. \n\nPersonal- \n\nund Sach-\n\naufwand,  \n\nPassivzinsen, \n\nBeiträge \n\nusw. \n\n78,05 Mio. \n\nSteuern, \n\nEntgelte, \n\nVermö-\n\ngenserträ-\n\nge usw. \n\n86,55 Mio. \n\nFinanzie-\n\nrungsüber-\n\nschuss \n\n2,51 Mio. \n\n1a) \n\nAbschreibungen, Einlagen Spezialfinanzie-\n\nrungen und Fonds, ausserordentlicher \n\nAufwand 6,58 Mio. \n\nErtragsüberschuss 2,58 Mio. \n\n \n\n1b) \n\nEntnahmen Spezialfinan- \n\nzierungen und Fonds -0,65 Mio. \n\n \n\n1c) \n\nSelbstfinanzierung 8,51 Mio. \n\n1a) \nNetto-\nInvestitionen \n\n6,00 Mio. \n\n1c) \n\n1b) \n\nin\n M\n\nio\n. \n\nF\nra\n\nn\nk\ne\n\nn\n \n\n \n\n\n\n 10 \n\n \n\n2.5 Investitionsrechnung \n\nDie Bruttoinvestitionen vor genereller Budgetkorrektur betragen 14,58 Mio. Franken. Ausge-\n\nführt werden konnten 8,67 Mio. Franken. Die Ausgaben lagen 5,91 Mio. Franken unter \n\nBudget. Bei den Investitionseinnahmen waren Brutto 3,25 Mio. Franken vorgesehen. Effektiv \n\nkonnten 2,67 Mio. Franken vereinnahmt werden. Die Einnahmen lagen 0,59 Mio. Franken \n\nunter Budget. Gesamthaft (ohne generelle Budgetkorrektur) lagen die Investitionen um 5,32 \n\nMio. Franken unter dem Budget.  \n\n \n\nIm Tiefbau (Bereich Strassenbau) konnten von den geplanten Nettoinvestitionen von 6,05 \n\nMio. Franken deren 2,91 Mio. Franken abgerechnet werden. Der Bereich Kanalisation ist \n\nmeist direkt vom Strassenbau abhängig. Auch dort sind gegenüber den geplanten Investitio-\n\nnen von 3,20 Mio. Franken nur 1,15 Mio. Franken möglich gewesen. Die abgeschlossenen \n\nBaukredite sind im Rechnungsordner detailliert aufgeführt und erläutert. Die noch laufenden \n\nInvestitionen werden erst mit dem Abschluss des Projekts kommentiert. Weitere Ausführun-\n\ngen sind im Geschäftsbericht zu finden. \n\n \n\nNeben den Strassen und Kanalisationen lagen dieses Mal auch die Investitionen im Bereich \n\nFreizeitanlagen und Sport unter dem Budget. Geplant waren 1,46 Mio. Franken Nettoinvesti-\n\ntionen. Ausgeführt werden konnten 0,54 Mio. Franken. Drei Bereiche trugen zu dieser Diffe-\n\nrenz bei. Für das Anergie-Netz konnte ein Beitrag aus dem Energiefonds verbucht werden (-\n\n350'000 Franken) und der Wettbewerb Hallenbad 2020 hat sich zeitlich verzögert (-170'000 \n\nFranken). Das Projekt Energieoptimierung der Garderobenbauten auf dem Sportplatz fliesst \n\naufgrund neuer Erkenntnisse in ein neues Gesamtprojekt ein (-530'000 Franken). \n\n \n\nBei den Mobilien liegen die Differenzen bei der Beschaffung der Feuerwehrfahrzeuge. Erwar-\n\ntet wurden im 2018 lediglich die Abschlussrechnungen und die Subventionszahlungen. Ein-\n\ngetroffen sind aufgrund der später erfolgten Beschaffung die Akonto-Rechnungen und noch \n\nkeine Subventionen. Die Beschaffung des Schlauchverlegefahrzeugs konnte noch nicht erfol-\n\ngen. Mit den Subventionen waren im Jahre 2018 Nettoeinnahmen von 150'000 Franken \n\nerwartet worden. Durch die Verzögerungen resultiert nun eine Nettoinvestition von 834'000 \n\nFranken. \n\n \n\n\n\n 11 \n\n \n\nDie wesentlichsten Abweichungen zum Budget (Abweichung grösser 200'000 Franken) sind: \n\n \n\nNr. Bezeichnung  Rechnung \n2018  \n\n Budget \n2018  \n\n Abweichung  \n\nINV00014 FW Bahnübergänge, Sicherung der restli-\nchen Bahnübergänge bis 2014 \n\n242'443.50 - -242'443.50 \n\nINV00019 Agglomerationsprojekte; Radwegverbin-\ndung entlang SBB, Neubau  \n\n-977'790.10 -260'000 717'790.10 \n\nINV00070 General-Weber-Strasse, Obere Weina-\nckerstrasse bis Pfaffenholzstrasse \n\n215'336.08 420'000 204'663.92 \n\nINV00115 Energieoptimierung; Anergie-Netz, Eigen-\nbedarf und Turnfabrik \n\n413'360.25 650'000 236'639.75 \n\nINV00182 St. Gallerstrasse, Holdertor bis Badstrasse, \ninkl. Marktstrasse \n\n- 400'000 400'000.00 \n\nINV00200 Reutenenstrasse, St. Gallerstrasse bis \nThundorferstrasse \n\n78'196.83 285'000 206'803.17 \n\nINV00222 Stadtbach 2'068.66 320'000 317'931.34 \n\nINV00269 Sägereistrasse -71'595.40 -380'000 -308'404.60 \n\nINV00292 Sportanlagen: Energieoptimierung; Wär-\nmedämmung Garderobenbau, Lüftung \n\n1'900.15 360'000 358'099.85 \n\nINV00306 Tanklöschfahrzeug (Ersatzbeschaffung \nMurgo 2) \n\n416'305.75 -125'000 -541'305.75 \n\nINV00310 Tanklöschfahrzeug (Ersatzbeschaffung \nMurgo 22) \n\n417'740.10 -125'000 -542'740.10 \n\nINV00321 Allmendweg, Wydenstrasse bis Breiten-\nstrasse \n\n320'442.80 670'000 349'557.20 \n\nINV00334 Mühletobelstrasse, Schrenzerhalde bis \nEnde \n\n610'509.62 1'400'000 789'490.38 \n\nINV00346 Speicherstrasse; Staubeggstrasse - Stich-\nstrasse \n\n4'738.80 510'000 505'261.20 \n\n Total   2'451'342.96 \n\n \n\nDie weiteren Abweichungen verteilen sich auf die vielen weiteren Projekte mit kleineren Dif-\n\nferenzen. \n\n \n\n2.6 Selbstfinanzierung \n\nDie Selbstfinanzierung bestimmt sich aus dem Erfolg zuzüglich den ordentlichen und zusätzli-\n\nchen Abschreibungen, korrigiert um die Einlagen bzw. Entnahmen aus den Fonds und den \n\nSpezialfinanzierungen.  \n\n \n\n\n\n 12 \n\n \n\nMit dem geplanten Landgeschäft Twerenbold wurde bereits im Budget 2018 von einer höhe-\n\nren Selbstfinanzierung ausgegangen. Die Selbstfinanzierung muss bei einem ausgeglichenen \n\nBudget alleine aufgrund der Investitionstätigkeit in den nächsten Jahren steigen. Die Ursache \n\nliegt in den tiefen Restbuchwerten. Neue Investitionen, seien dies auch nur Ersatzinvestitio-\n\nnen, führen zu höheren Anlagewerten und somit zu einem erhöhten Abschreibungsbedarf.  \n\n \n\nDie Auflösung der zusätzlichen Abschreibungen und gleichzeitige Bildung von ausserplan-\n\nmässigen Abschreibungen haben auf die Selbstfinanzierung keinen Einfluss.  \n\n \n\n Rechnung 2018 Budget 2018 Rechnung 2017 \n\nSelbstfinanzierung  8'506'083.89   7'588'800.00   5'117'454.19  \n\n \n\nDie Selbstfinanzierung wird zur Deckung der Investitionen benötigt. Das Verhältnis Selbstfi-\n\nnanzierung zu Nettoinvestitionen ergibt den Selbstfinanzierungsgrad (siehe Register 5 An-\n\nhang, Kennzahlen). Der Selbstfinanzierungsgrad verbessert sich wesentlich von den erwarte-\n\nten 107,7 auf 141,8 Prozent. Der bessere Rechnungsabschluss in Verbindung mit den tiefen \n\nNettoinvestitionen führt zur wesentlichen Verbesserung dieser Kennzahl. Der angestrebte \n\nBereich für den Selbstfinanzierungsgrad liegt bei 80 bis 100 Prozent. In den vergangenen \n\nJahren konnte dieses Niveau nicht erreicht werden. Der einfache Durchschnitt der Selbstfi-\n\nnanzierung der Jahre 2015 bis und mit 2018 beträgt 73,5 Prozent. Kapitalgewichtet liegt die \n\nSelbstfinanzierung für die vorerwähnte Periode jedoch nur bei 63,7 Prozent und somit deut-\n\nlich unter dem angestrebten Bereich. \n\n \n\n2.7 Erfolgsrechnung \n\nDie Verbesserungen der Erfolgsrechnung um rund 2,34 Mio. Franken sind im Wesentlichsten \n\nauf folgende Punkte zusammen zu fassen: \n\n Geringerer Sachaufwand, \n\n höhere Beiträge (Transferaufwand) \n\n höhere Steuererträge \n\n höhere Entgelte (u.a. Rückerstattungen) und \n\n höhere Transfererträge (Beiträge).  \n\n \n\nDie Grundstückgewinnsteuern liegen um rund 429'000 Franken über dem Budget.  \n\n \n\n\n\n 13 \n\n \n\nDas Budget nicht erreicht wurde bei den Einkommenssteuern aktuelles wie frühere Jahre und \n\nbei den Gewinn- und Kapitalsteuern frühere Jahre. Gegenüber der Rechnung 2017 haben \n\nsich auch diese Bereiche verbessert. In allen anderen Steuerbereichen konnte das Budget \n\nübertroffen werden. Die Nachhaltigkeit dieser Steuerverbesserungen ist fraglich, zumindest \n\nbetreffend des Umfangs der Verbesserungen. \n\n \n\nDie wesentlichsten Abweichungen zum Budget sind: \n\n \n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2018 \n\nBudget \n\n2018 \nAbweichung Hauptgründe \n\n1200 Departementsbezogene \n\nAufwendungen und \n\nErträge \n\n258'978.84 79'100 179'878.84 Die Budgetkorrektur von \n\n200'000 Franken beim \n\nPersonalaufwand wird im-\n\nmer als Differenz zwischen \n\nBudget und Rechnung er-\n\nscheinen. \n\n1510 Finanzamt 677'935.54 887'650 -209'714.46 Tiefere Zinskosten infolge \n\ngeringerem Kapitalbedarf \n\nund tieferen Zinssätzen. \n\n1520 Immobilien Finanzver-\n\nmögen \n\n-1'207'157.33 -4'055'780 2'848'622.67 Der Verkauf des Landes an \n\ndie Firma Twerenbold mit \n\neinem erwarteten Gewinn \n\nvon 2,9 Mio. Franken ist \n\nnicht erfolgt. \n\n1611 Direkte Steuern -42'716'785.48 -41'017'000 -1'699'785.48 Steigerung der Steuerein-\n\nnahmen im aktuellen und in \n\nden Vorjahren (Ausnahme \n\njuristische Personen Vor-\n\njahr), höhere Grundstück-\n\ngewinnsteuern. \n\n2111 Bauberatung und Bau-\n\nbewilligungen \n\n579'821.70 476'650 103'171.70 Tiefere Gebühreneinnahmen \n\nfür Amtshandlungen (Bau-\n\nbewilligungsgebühren). \n\n2121 Beiträge Kultur- und \n\nNaturobjekte \n\n119'915.80 326'000 -206'084.20 Tiefere Beiträge für neue \n\nProjekte bzw. weniger Pro-\n\njekte. \n\n2210 Tiefbau 1'790'421.50 2'095'800 -305'378.50 Tiefere Abschreibungen \n\ninfolge tieferer Investitionen. \n\n2311 Winterdienst 221'314.01 436'500 -215'185.99 Geringerer eigener Perso-\n\nnalaufwand und weniger \n\nFremdfahrereinsätze infolge \n\nmilderem Winter. \n\n\n\n 14 \n\n \n\nBereich Bezeichnung \nRechnung \n\n2018 \n\nBudget \n\n2018 \nAbweichung Hauptgründe \n\n2320 Öffentliche Gewässer \n\n(Unterhalt) \n\n315'047.15 113'600 201'447.15 Geringere Beiträge des \n\nKantons und grösserer Per-\n\nsonaleinsatz. \n\n2390 Zentrale Dienste \n\n(Werkhof) \n\n1'053'077.57 1'240'230 -187'152.43 Höhere Rückerstattung von \n\nDritten, höhere Betriebsein-\n\nnahmen. \n\n3120 Hallen-, Frei- und Spru-\n\ndelbad \n\n1'776'905.42 3'231'150 -1'454'244.58 Ausserplanmässige Ab-\n\nschreibungen des Hallen-\n\nbads, keine Bildung der \n\ngeplanten Vorfinanzierung. \n\n3130 Casino 459'163.55 576'090 -116'926.45 Geringerer Unterhalt und \n\nhöhere Betriebseinnahmen. \n\n4122 Prämienverbilligung \n\nund Übernahme Prämi-\n\nenausstände \n\n2'944'885.23 2'448'000 496'885.23 Höhere Prämienverbilli-\n\ngungsbeiträge an den Kan-\n\nton. \n\n4141 Stationäre Betreuung \n\nKrankheit und Alter \n\n1'888'182.00 1'785'000 103'182.00 Höhere Beiträge an die \n\nstationäre Pflegefinanzie-\n\nrung. \n\n5110 Sozialhilfe und Bera-\n\ntung \n\n5'907'217.36 6'505'950 -598'732.64 Tiefere Kosten insbesondere \n\nbei der Unterstützung von \n\nSchweizern, generell höhere \n\nRückerstattungen von Leis-\n\ntungen. \n\n5111 Asyl -141'999.96 411'270 -553'269.96 Geringere Unterstützungs-\n\nkosten Asylbewerber ver-\n\nbunden mit höheren Rück-\n\nerstattungen. \n\n \n\nDie weiteren Abweichungen sind in der Vielzahl der Konten enthalten. \n\n \n\nIm Register 5 des Abschlussordners befindet sich wiederum eine Zusammenstellung der Kos-\n\ntenentwicklung im Sozialhilfe-Bereich zum besseren Vergleich der Nettoausgaben.  \n\n \n\n2.8 Finanzerfolg \n\nDie Finanzierungstätigkeit ist wiederum erfreulich. Einerseits mussten aufgrund der Investiti-\n\nonstätigkeit und der übrigen Veränderungen im Finanzvermögen bzw. im Fremdkapital keine \n\nzusätzlichen Mittel aufgenommen werden. Andererseits konnten die Zinsaufwendungen wei-\n\nter gesenkt werden. Im Budget wurde von durchschnittlichen Zinskosten von 0,5 Prozent bei \n\nrund 48 Mio. Franken Fremdmitteln ausgegangen. Die verzinslichen Fremdmittel lagen bei \n\nrund 38 Mio. Franken und der durchschnittliche Zinssatz liegt kapitalgewichtet bei 0,3 Pro-\n\n\n\n 15 \n\n \n\nzent. Kapitalgewichtet sank die durchschnittliche Restlaufzeit der Darlehen von bisher 4,15 \n\nauf 3,77 Jahre. Auch wenn es aktuell aufgrund der tiefen Zinsen im kurzfristigen Geldmarkt \n\nverlockend ist, nur noch kurzfristige Mittel aufzunehmen, wird aufgrund von möglichen Zins-\n\nsprüngen und Stabilisierung der längerfristigen Zinslasten auch mittel- bis langfristiges Kapital \n\nbeschafft. Eine detaillierte Aufstellung über die Darlehen befindet sich in Kapitel 5 des Ab-\n\nschlussordners. \n\n \n\nDie Liegenschaftenrechnungen über alle zentral verwalteten Immobilien (alle Immobilien aus-\n\nser Spezialliegenschaften wie Sport-, Zivilschutzanlagen usw.) schliessen in etwa dem Budget \n\nentsprechend ab. Die grosse Differenz zwischen dem Budget und der Rechnung begründet \n\nsich durch das noch nicht abgeschlossene Geschäft des Landverkaufs an die Firma Tweren-\n\nbold, welches mit einem Gewinn von 2,9 Mio. Franken veranschlagt ist. Das Geschäft wurde \n\nanfangs 2019 von der Bevölkerung an der Urne genehmigt. Es ist daher lediglich eine Frage \n\nder Zeit bis die Planungen und Bewilligungen soweit fortgeschritten sind, dass der Kaufver-\n\ntrag umgesetzt werden kann. \n\n \n\n2.9 Bilanz \n\nEine grosse Veränderung in der Bilanz liegt bei den Forderungen, genauer bei den Kontokor-\n\nrenten mit Dritten. Darin sind die Geldausleihen zwischen den Betrieben (Alterszentrum Park \n\nund Werkbetriebe) enthalten. Im Jahre 2018 konnte der Liquiditätsüberschuss bei den Werk-\n\nbetrieben in die Stadtrechnung übernommen werden. Dadurch musste die Stadt keine \n\nFremdmittel aufnehmen und konnte das Risiko von Negativzinsen auf den Bankkonten redu-\n\nzieren. Die Mittel der Werkbetriebe wurden als internes Darlehen zu den internen Zinssätzen \n\nübernommen. Die Verpflichtung wird mangels anderer Konten in den Kontokorrenten ge-\n\nführt, was zu einer Schuld auf der Aktivseite der Bilanz führte. Die Angaben zu den internen \n\nDarlehen sind im Register 5 des Rechnungsordners bei den übrigen Darlehen aufgeführt und \n\nausgewiesen.  \n\n \n\nDie zweitletzte Tranche der Liegenschaften des Finanzvermögens konnte neu bewertet wer-\n\nden. Neben fünf Liegenschaften, die einen tieferen Wert ausweisen, stehen 10 Objekte mit \n\nteils wesentlich höheren Verkehrswerten. Die neu geschätzten Liegenschaften weisen insge-\n\nsamt einen Mehrwert gegenüber dem bisherigen Buchwert von 7,08 Mio. Franken aus. Der \n\nMehrwert wird in die Neubewertungsreserven gebucht und begünstigt die Erfolgsrechnung \n\nund das Jahresergebnis nicht. Die Neubewertungsreserven weisen inzwischen einen Saldo \n\nvon 21,66 Mio. Franken aus. Die Auflösung der Neubewertungsreserven erfolgt ab dem Jah-\n\n\n\n 16 \n\n \n\nre 2020 ebenfalls erfolgsneutral als direkte Umbuchung in die kumulierten Ergebnisse der \n\nVorjahre.  \n\n \n\nNachdem die Anlagen im Bau seit der Umstellung auf das neue Rechnungslegungsmodell \n\nstetig angestiegen sind, ist nun eine Abnahme dieses Postens zu verzeichnen. Dies ist ge-\n\nwünscht, da es sich dabei um Verwaltungsvermögen handelt, welches erst mit dem Nut-\n\nzungsbeginn abgeschrieben werden kann.  \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss von Fr. 2'576'908.42 wird auf das Konto Jahresergebnis (2990.00) \n\ngebucht. Mit der Genehmigung der Gewinnverwendung kann sich der Saldo auf diesem \n\nKonto noch verändern. Der Stadtrat beantragt, die im Budget genehmigte Vorfinanzierung \n\nfür das Hallenbad von 2 Mio. Franken aus dem Ertragsüberschuss zu buchen. Dies würde ein \n\nJahresergebnis nach Gewinnverwendung von Fr. 576'908.42 ergeben. \n\n \n\n2.10 Restbuchwerte \n\nDie Restbuchwerte steigen um 2,86 Mio. Franken. Dies ergibt sich aus den Nettoinvestitionen \n\nvon 6,0 Mio. Franken abzüglich den ordentlichen und ausserplanmässigen Abschreibungen \n\nunter Berücksichtigung der Stornierung der zusätzlichen3 Abschreibungen. Die Nettoab-\n\nschreibungen betragen 3,14 Mio. Franken und entsprechen ziemlich genau dem Budget \n\n2018.  \n\n \n\nErwartungsgemäss haben aufgrund der Investitionstätigkeit die Restbuchwerte der Gemein-\n\ndestrassen mit 3,72 Mio. Franken und die übrigen Tiefbauten (Kanalisation) mit 1,47 Mio. \n\nFranken nach Abschreibungen zugenommen. \n\n \n\nEine starke Abnahme erfahren die Hochbauten (Konto 1404). Der baldige Neubau des Hal-\n\nlenbades erfordert die schnellere Abschreibung der Restbuchwerte. Dies wurde erstmals mit \n\ndem Rechnungsabschluss 2017 vorgenommen. Bis die betroffenen Werte abgeschrieben \n\nsind, dauert es noch bis ins Jahr 2021. Inzwischen läuft die Planung für das neue Hallenbad. \n\nZeitlich sollte die Abschreibung der alten Restbuchwerte mit der Inbetriebnahme des neuen \n\nHallenbads aufgehen. \n\n \n\n                                                \n3 Zusätzliche Abschreibungen sind nur bei einem entsprechenden Ertragsüberschuss möglich. Bei ver-\nschiedenen Spezialfinanzierungen sind entsprechende Überschüsse vorhanden, was diese Abschrei-\nbungen ermöglicht. \n\n\n\n 17 \n\n \n\n2.11 Fremdkapital \n\nDas Fremdkapital hat durch die Finanzierung der benötigten Mittel durch die Werkbetriebe \n\num 5 Mio. Franken abgenommen. Diese Schulden werden neu unter dem Kontokorrent auf \n\nder Aktivseite der Bilanz geführt. Gesamthaft verändern sich die Schulden gegenüber Dritten \n\ninkl. den eigenen Werkbetrieben kaum. Die meisten übrigen Positionen verringern sich, so \n\ndass das Fremdkapital sich insgesamt um 9,05 Mio. Franken reduziert.  \n\n \n\n2.12 Anhang \n\nDer Anhang (Register 5 des Abschlussordners) ist in gewohnter Weise aufgebaut. Die Kenn-\n\nzahlen weisen einzelne Ausreisser auf. I.d.R. sind diese auf die Auflösung der zusätzlichen \n\nAbschreibungen und Bildung von ausserplanmässigen Abschreibungen im gleichem Umfang \n\nzurückzuführen. Dies daher, da die zusätzlichen Abschreibungen als finanzpolitisch bezeich-\n\nnet und nicht in die Berechnung der Kennzahlen einbezogen werden. Die ausserplanmässi-\n\ngen Abschreibungen hingegen werden berücksichtigt. Die Auflösung und Bildung von zu-\n\nsätzlichen bzw. ausserplanmässigen Abschreibungen beeinflusst das Rechnungsergebnis \n\nnicht. Bei den betroffenen Kennzahlen ist ein entsprechender Vermerk angebracht.  \n\n \n\n2.13 Würdigung  \n\nDie Budgetgenauigkeit z.B. bei den Personalkosten konnte verbessert werden. Andernorts ist \n\ndies nicht gelungen und erfordert weitere Massnahmen zur Verbesserung. Bei beiden Berei-\n\nchen spielen viele Faktoren mit, die zum Zeitpunkt der Budgetierung und Hochrechnung Mit-\n\nte Vorjahr schwer abzuschätzen sind. \n\n \n\nAuch die Steigerung im Steuerertrag war nicht vorhersehbar. Während die Ergebnisse der \n\nnatürlichen Personen laufendes Jahr doch als positive Entwicklung bezeichnet werden kön-\n\nnen, sind die Ergebnisse der Vorjahre als auch die Ergebnisse bei den juristischen Personen \n\nkaum in gleichem Masse als nachhaltige positive Entwicklung zu werten. \n\n \n\nDas erfreuliche Ergebnis ist entstanden, obwohl der Landverkauf an die Firma Twerenbold \n\nnoch nicht abgeschlossen werden konnte. Im Gegenzug wurde auf die im Budget genehmig-\n\nte Erstellung der Vorfinanzierung für das Hallenbad verzichtet. Aufgrund des Rechnungser-\n\ngebnisses ist die Vorfinanzierung möglich, sodass der Stadtrat diese mit der Gewinnverwen-\n\ndung dem Gemeinderat erneut beantragt.  \n\n  \n\n\n\n 18 \n\n \n\n3 Werkbetriebe Frauenfeld \n\n3.1 Bericht zur Rechnung \n\nDer Rechnungsabschluss 2018 der Werkbetriebe erfolgt nach dem Obligationenrecht, be-\n\nrücksichtigt aber im Bereich Fremd- und Eigenkapital seit 2017 die Vorschriften nach HRM2. \n\nDie Bewertungsgrundsätze der einzelnen Bilanzpositionen finden sich in den detaillierten \n\nErläuterungen zur Bilanz. Die detaillierten Erläuterungen zur Bilanz- und Erfolgsrechnung sind \n\nerstmalig direkt in den entsprechenden Rechnungen ersichtlich. Die Erläuterungen zur Investi-\n\ntionsrechnung finden sich im Nachgang zum Zahlenteil im Register 6. \n\n \n\n3.2 Ergebnis der Verwaltungsrechnung \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2018 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung der Werkbetriebe. Zum Vorjahresvergleich wird auch die \n\nRechnung 2017 aufgeführt. Die Ergebnisse stellen sich wie folgt dar: \n\n \n\n3.3 Ergebnis Rechnung Werkbetriebe \n\n \n\n \nRechnung  \n\n2018  \nBudget  \n\n2018  \nRechnung \n\n2017 \n∆Budget \n\n     \n\nErfolgsrechnung \n \n\n    \n\nAufwand 56'187'042 57'299'000 53'693'670 -1'111'958 \n\nErtrag 63'352’226 59'020'000 60'735'191 4'332'226 \n\n \nErtragsüberschuss (+) \n\n7'165'184 1'721'000 7'041'521 5'444'184 \n\n \n \n\n \n  \n\nInvestitionsrechnung  \n \n\n  \n\nAusgaben 9'631'222 9'000'000 4'664'755 631'222 \n\nEinnahmen 2'082'135 1'445'000 1'090'463 637'135 \n\n \nNettoinvestitionen \n\n7'549'087 7'555'000 3'574'292 -5'913 \n\n   \n  \n\nFinanzierungsausweis \n \n\n    \n\nNettoinvestitionen 7'549'087 7'555'000 3'574'292 -5'913 \n\nSelbstfinanzierung 8'395'275 2'976'000 8'019'814 5'419'275 \n\nFinanzierungsüberschuss 846'188 -4'579'000 4'445'522 5'425'188 \n\n \n  \n\n\n\n 19 \n\n \n\n3.4 Schematische Darstellung \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nPersonal- \n\nund Sach-\n\naufwand, \n\nEnergie- und \n\nMaterialein-\n\nkauf, Zins-\n\nkosten, etc. \n\n55,0 Mio. \n\nEnergieer-\n\nträge, \n\nDienstleis-\n\ntungen für \n\nDritte, Miet- \n\nund Zinser-\n\nträge, Divi-\n\ndenden, a.o. \n\nErträge. \n\n63,4 Mio. \n\nInvestitions-\n\nbeiträge \n\n2,1 Mio. \n\nFinanzierungs-\n\nüberschuss \n\n0,9 Mio. \n\nAbschreibun-\ngen, Ertrags-\nüberschuss, \nRückstellun-\ngen \n8,4 Mio. \n\nSelbstfinan-\n\nzierung \n\n8,4 Mio. \n\nBruttoin-\n\nvestitionen \n\n9,6 Mio. \n\nNettoin-\n\nvestitionen \n\n7,5 Mio. \n\nNettoin-\n\nvestitionen \n\n7,5 Mio. \n\n\n\n 20 \n\n \n\n3.5 Investitionsrechnung \n\nGemäss Budget 2018 waren Bruttoinvestitionen von 9,0 Mio. Franken vorgesehen. Ausgege-\n\nben wurden brutto 9,6 Mio. Franken. Die Budgetabweichung ergibt sich primär aufgrund der \n\nÜbernahme der Aktiven der Wärme Frauenfeld AG von 2,1 Mio. Franken und der Erweite-\n\nrung des Fernwärmerings an der Grabenstrasse von 0,5 Mio. Franken (beides separate Ge-\n\nmeinderatsbeschlüsse des Bereichs Fernwärme). Dem gegenüber stehen geplante und nicht \n\nausgeführte Projekte, das grösste betrifft die Erneuerung an der St. Galler- / Markt- und \n\nSchlossmühlestrasse im Wert von 1,0 Mio. Franken (Plan Sommer 2019). \n\n \n\nFür das Projekt Sanierung Kopfbau/Maurerlehrhalle ergab sich eine Kreditüberschreitung von \n\n124'000 Franken gegenüber dem vom Gemeinderat bewilligten Kredit von 420'000 Franken. \n\nErläuterungen zu diesem Nachtragskredit finden sich im Register 1. \n\n \n\nDie Bautätigkeit und die Investitionen waren im 2018 ausserordentlich hoch. Insgesamt wur-\n\nde an über 100 Investitionsprojekten gearbeitet. Aufgeteilt auf die einzelnen Bereiche ergibt \n\nsich folgendes Bild bezogen auf die Bruttoinvestitionen: \n\n \n\n Rechnung \n\n2018 \n\nBudget \n\n2018 \n\nRechnung \n\n2017 ∆ Budget \n\nBereich Elektrizitätswerk 4'178'002 5'460'000 3'177'367 -1'281'998 \n\nBereich Gaswerk 1'146'341 1'020'000 222'208 126'341 \n\nBereich Trinkwasser 1'667'914 2'230'000 1'265'180 -562'087 \n\nFernwärme 2'638'965 290'000 0 2'348'965 \n\nTotal Werkbetriebe 9'631'222 9'000'000 4'664'755 631'222 \n\n \n\nDetaillierte Erklärungen zu den einzelnen Abweichungen und Verschiebungen finden Sie im \n\nRegister 6. \n\n \n\n3.6 Selbstfinanzierung \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad beträgt 111 Prozent. Ein Selbstfinanzierungsgrad von grösser \n\n100 Prozent ist optimal. Die Nettoinvestitionen betrugen 7,5 Mio. Franken. Dem gegenüber \n\nsteht eine Selbstfinanzierung von 8,4 Mio. Franken. \n\n \n\n\n\n 21 \n\n \n\n3.7 Erfolgsrechnung \n\nErträge \n\nDer betriebliche Ertrag aus Lieferungen und Leistungen von insgesamt 62,0 Mio. Franken ist \n\nrund 4,1 Mio. Franken höher als geplant und liegt auch 2,6 Mio. Franken über dem Vorjahr. \n\nSowohl ggü. Budget als auch ggü. Vorjahr kommt der Mehrertrag in erster Linie aus dem \n\nBereich Gas. Die abgesetzten Mengen fielen höher als geplant aus. Gegenüber dem Vorjahr \n\nsank zwar die abgesetzte Erdgasmenge von 477,7 GWh auf 453,1 GWh, doch diese Reduk-\n\ntion wurde durch die erhöhte CO2-Abgabe überkompensiert. Im Vergleich zum Vorjahr trug \n\nder neue Geschäftsbereich Fernwärme 0,7 Mio. Franken zum Ertrag bei. \n\n \n\nMaterialeinkauf \n\nSowohl im Bereich Strom, wie auch im Gas sind die Einkaufspreise im Berichtsjahr leicht an-\n\ngestiegen. Nicht sämtliche Preiserhöhungen wurden an die Energiekunden weitergegeben, \n\nwodurch die Bruttomarge gegenüber dem Vorjahr von 42.5 auf 38.7% sank. Auch die Erhö-\n\nhung nicht margentragender Bundesabgaben (KEV, CO2-Abgaben) trug zu diesem Effekt \n\nbei. Gegenüber dem Budget fiel die Bruttomarge leicht höher aus. \n\n \n\nPersonalaufwand \n\nDer budgetierte Personalaufwand wurde aufgrund von nicht besetzten Stellen um rund 4% \n\nbzw. 0,2 Mio. Franken unterschritten. Gegenüber dem Vorjahr stiegen die Personalkosten \n\num 2,7% aufgrund der generellen Erfahrungszuschläge von 1%, individuellen Lohnerhöhun-\n\ngen von 0,65% und der Schaffung einer neuen Stelle im Bereich Gas/Wasser. \n\n \n\nUnterhalt Betriebs- und Versorgungsanlagen \n\nDer Unterhaltsaufwand sank gegenüber dem Vorjahr um weitere 0,3 Mio. Frank bzw. rund \n\n5%. Gegenüber dem Budget wurden gar 2,2 Mio. Franken eingespart. Sämtliche Geschäfts-\n\nbereiche trugen zu diesen Einsparungen bei. \n\n \n\nVerwaltungsaufwand \n\nAuch der Verwaltungsaufwand sank gegenüber Vorjahr um 4% und es wurde gegenüber \n\ndem Budget 0,3 Mio. Franken bzw. 18% eingespart.  \n\n  \n\n\n\n 22 \n\n \n\nAbschreibungen und Einlagen/Bezüge \n\nIm Berichtsjahr wurde basierend auf einem externen Bewertungsgutachten eine ausseror-\n\ndentliche, ungeplante Wertberichtigung auf der Liegenschaft Industriestrasse 8 (im Finanz-\n\nvermögen) in der Höhe von 0,5 Mio. Franken verbucht. \n\n \n\nIm Vergleich zum Vorjahr (2,0 Mio. Franken) wurden im 2018 keine weiteren Rückstellungen \n\nfür zukünftige Tarifrückvergütungen gebildet. Die Tarife für die Elektrizität wurden per 2019 \n\nbereits tiefer angesetzt und die Tarife im Erdgas sind trotz höherer Einkaufspreise unverän-\n\ndert.  \n\n \n\nAusserordentlicher Erfolg \n\nIm Berichtsjahr entstand ein ausserordentlicher Gewinn aus der Veräusserung der Beteiligung \n\nan der Swisspower Energy AG an die EBM. \n\n \n\nNeuer Geschäftsbereich Fernwärme \n\nDie per 1.1.2018 durch Universalsukzession übernommenen Tätigkeiten der Wärme Frauen-\n\nfeld AG konnten erfolgreich in die Werkbetriebe integriert werden. Per Übernahme wurde \n\nVerwaltungsvermögen (Fernwärmenetz, Anlagen bei Kunden, Wärmetauscher, ARA Wärme-\n\nzentrale) im Wert von 2,1 Mio. Franken übernommen. Zudem wurde Umlaufvermögen (u.a. \n\nFlüssige Mittel von 0,2 Mio. Franken) in der Höhe von 0,4 Mio. Franken übernommen. \n\nGleichzeitig wurde Fremdkapital (Kreditoren, Abgrenzungen, Anzahlungen der Kunden und \n\nRückstellungen) in der Höhe von 0,5 Mio. Franken aufgenommen. Insgesamt wurden somit \n\nNettoaktiven in der Höhe von 1'950'000 Franken in die Bilanz der Werkbetriebe überführt. \n\nDer Fernwärmeertrag lag im ersten Geschäftsjahr mit 11% hinter den geplanten Werten, \n\nprimär aufgrund geringerer Heizgradtage und einem später als geplanten Wärmebezug. Der \n\nMinderertrag wurde durch eine höher als geplante Bruttomarge kompensiert, sodass der \n\nerste Rechnungsabschluss mit «Break-Even» profitabilitätsmässig wie geplant ausfiel. \n\n \n\n3.8 Bilanz \n\nDie detaillierte Bilanz mit den Erläuterungen ist im Register 8 ersichtlich.  \n\n \n\nFinanzvermögen  \n\nDas Finanzvermögen nahm leicht um 2% bzw. 0,9 Mio. Franken zu, trotz des Rückgangs der \n\nflüssigen Mittel um 2,5 Mio. Franken und der Werteberichtigung auf der Liegenschaft Indust-\n\n\n\n 23 \n\n \n\nriestrasse 8. Die Erhöhung ergab sich aufgrund der Gewährung von Darlehen an die Stadt \n\nund an das Alterszentrum Park in der Gesamthöhe von 10 Mio. Franken. \n\n \n\n3.9 Restbuchwerte \n\nVerwaltungsvermögen \n\nDas Verwaltungsvermögen stieg um weitere 6,2 Mio. Franken, da die Investitionen die Ab-\n\nschreibungen überstiegen. Die Universalsukzession Wärme Frauenfeld AG trug 2,1 Mio. \n\nFranken zu dieser Steigerung bei. \n\n \n\nDie Anlagewerte für Elektrizität, Erdgas, Wasser und Fernwärme befinden sich im Register 8. \n\nDie zugrundeliegenden aktivierten Investitionen 2018 sind im Register 6 aufgeführt. \n\n \n\n3.10 Fremdkapital \n\nKurz- und langfristiges Fremdkapital \n\nDas Fremdkapital stieg um 0,5 Mio. Franken. Zum einen stiegen die Lieferantenverbindlich-\n\nkeiten aufgrund höherer Investitionstätigkeiten, aber auch aufgrund der erhöhten betriebli-\n\nchen Erträge im Q4. Auch hat die Einbringung des neuen Geschäftsbereichs Fernwärme zum \n\nZuwachs beigetragen.  \n\n \n\n3.11 Rückstellungen, Reserven und Eigenkapital \n\nRückstellungen (ehemals Spezialfinanzierung) \n\nIm Gegensatz zum Vorjahr wurden keine weiteren Rückstellungen für Rückvergütungen an \n\ndie Kunden gebildet. Eine neue Rückstellung für vertragliche Ersatzverpflichtungen im Bereich \n\nFernwärme wurde übernommen und weiter geäufnet. \n\n \n\nEigenkapital (Reserven, Bilanzgewinn) \n\nDas Eigenkapital stieg um 8,4 Mio. Franken gegenüber Ende 2017. Dem Reingewinn 2018 \n\nsind 7,2 Mio. Franken zuzuschreiben. Reduziert wurde das Eigenkapital durch die Verwen-\n\ndung zweier Vorfinanzierungen im Wert von 0,8 Mio. Franken. Diese wurden mit den ent-\n\nsprechenden Bruttoinvestitionen verrechnet. Durch die Universalsukzession der Wärme Frau-\n\nenfeld AG entstand ein neues Dotationskapital von 1'950’000 Franken. Die Details des Ei-\n\ngenkapitals sind im Eigenkapitalnachweis ersichtlich. \n\n \n\n\n\n 24 \n\n \n\n3.12 Geldflussrechnung \n\nDie Geldflussrechnung wird nach der direkten Methode erstellt. Der betriebliche Cashflow \n\nvon 6,4 Mio. Franken ist rund 2,8 Mio. tiefer als im Vorjahr, was primär durch das tiefere \n\nBetriebsergebnis und die Erhöhung der Forderungsbestände begründet ist. Die erhöhten For-\n\nderungen kamen aufgrund des erhöhten Umsatzes im Q4 zu Stande. Für Investitionen wur-\n\nden rund 6,4 Mio. Franken verwendet (Vorjahr 3,6 Mio. Franken). Dies wiederspiegelt das \n\nerhöhte Investitionsvolumen. Im Finanzierungsbereich wird mit -2,6 Mio. Franken die Diffe-\n\nrenz zwischen der Rückzahlung der Guthaben bei der EGO von 7,4 Mio. Franken und der \n\nPlatzierung von 10 Mio. Franken in Form eines Darlehens bei der Stadt abgebildet. In der \n\nSumme resultiert die Reduktion der flüssigen Mittel von 2,6 Mio. Franken. \n\n \n\n3.13 Anhang \n\nDie Werkbetriebe berechnen dieselben Kennzahlen wie die Stadt, mit Ausnahme der Ver-\n\nschuldungskennzahlen, bei welchen die Anzahl Einwohner oder die Steuererträge von Frau-\n\nenfeld als Basis genommen werden. Die verbleibenden sechs Kennzahlen finden sich im Re-\n\ngister 9 im Anhang. Als Vergleichsbasis wurden die Vorjahre seit 2015 ebenfalls aufgeführt. \n\nMit der Einführung von HRM2 (ab 1.1.2020) werden die Kennzahlen auch budgetiert. Auf-\n\ngrund des komfortablen Reingewinnes im 2018, der tiefen Verschuldung und der sehr tiefen \n\nZinsbelastungen sind alle Kennzahlen in einem sehr erfreulichen Bereich. \n\n \n\n3.14 Würdigung  \n\nDas Jahr 2018 war ein weiteres gutes Geschäftsjahr für die Werkbetriebe mit leicht gestiege-\n\nnen betrieblichen Erträgen und einem Gewinn auf Vorjahresniveau. Allerdings beinhaltete \n\ndas Vorjahr eine Rückstellungsbildung von 2,0 Mio. Franken, wodurch das zugrundeliegende \n\nBetriebsergebnis und auch die operativen Geldflüsse entsprechend tiefer als im Vorjahr aus-\n\nfielen. Der wesentliche Treiber hinter dieser Entwicklung ist die Reduktion der Bruttomargen \n\nin den Bereichen Elektrizität und Gas. Das Budget wurde sowohl bezüglich Ertrag (+4,1 Mio. \n\nFranken) als auch bezüglich Profitabilität (+5,4 Mio. Franken) wesentlich übertroffen. Neben \n\ndem Mehrertrag trugen vor allem tiefer als geplante Unterhaltskosten der Betriebs- und Ver-\n\nsorgungsanlagen (+2,2 Mio. Franken) zur positiven Abweichung bei. \n\n \n\nIm Berichtsjahr wurden mit 9,6 Mio. Franken Bruttoinvestitionen im Vergleich zu den Vorjah-\n\nren sehr viel investiert. Der Fokus lag dabei auf zukünftigen Ertragspotentialen (z.B. Campus \n\nArmasuisse 1,1 Mio. Franken) und der die Versorgungssicherheit (z.B. Wasserreservoir Stähli-\n\n\n\n 25 \n\n \n\nbuck 0,5 Mio. Franken). Mit der Integration des Fernwärmerings wurde zudem auch dieser \n\nwichtige Baustein im Zusammenhang mit der nachhaltigen Energieversorgung der Stadt gesi-\n\nchert. \n\n \n\nDie Werkbetriebe weisen per Ende 2018 auch eine äusserst solide Bilanz mit einer hohen \n\nEigenkapitalquote von 81% aus und sind frei von Finanzverbindlichkeiten. Gepaart mit der \n\nguten Ertragssituation und den gesunden betrieblichen Geldflüssen sind die Werkbetriebe zur \n\nNutzung von Chancen im sich stark verändernden Energiesektor gut aufgestellt. \n\n  \n\n\n\n 26 \n\n \n\n4 Alterszentrum Park \n\n4.1 Bericht zur Rechnung \n\nDas Alterszentrum Park ist ein Betrieb der Stadt Frauenfeld (öffentlich-rechtlich), hält sich \n\naber an die Buchhaltungsvorgaben und Empfehlungen des Branchenverbandes Curaviva \n\nSchweiz. Die Bewertungsgrundsätze der einzelnen Bilanzpositionen entsprechen den Vorga-\n\nben von Curaviva. Die detaillierten Erklärungen zur Bilanz und Erfolgsrechnung finden sich im \n\nRegister 10 und 11 des Rechnungsordners. \n\n \n\n4.2 Ergebnis Gesamtrechnung Alterszentrum Park \n\n \n\n \n\n Budget 2018   Rechnung 2018  \n\n \n\n    \n\nERFOLGSRECHNUNG \n\n \n\n  \n\nAufwand            18'736'060  19'471'428 \n\nErtrag            -18'991'240        -19‘628'840  \n\n \n\nErtragsüberschuss              -255'180        -157'412  \n\n \n\n4.3 Ergebnis der Teilrechnungen  \n\nDas durch den Gemeinderat genehmigte Budget 2018 bildet die Grundlage und den Ver-\n\ngleich zur vorliegenden Rechnung des Alterszentrums Park. Die Rechnung des Alterszentrums \n\nPark ist in vier Teilrechnungen unterteilt: \n\n \n\n4.3.1 Ergaten-Talbach (Alters- und Pflegeheim) \n\nMit einer Belegung von 95.09 Prozent (Vorjahr 93.16 Prozent) wurde die Budget-Erwartung \n\nvon 94.00 Prozent bei der Pension im Alters- und Pflegeheim übertroffen. Die Einnahmen aus \n\nPensionstaxen liegen damit rund 100'000 Franken über dem Budget. Die Einerzimmer im \n\nPflegeheim waren das ganze Jahr über sehr gut ausgelastet und zeigen eine Belegung von \n\n99.01 Prozent. Bei den Zweierzimmern hat sich bestätigt, dass die Ehepaar-Wohnungen im \n\nAltersheim nur schwer zu belegen sind. Ende 2018 wurde eine Ehepaar-Wohnung deshalb in \n\nzwei Einzelzimmer mit gemeinsamen Bad umgewandelt. Zugenommen haben Zimmerwech-\n\nsel der Bewohnenden innerhalb des Alterszentrums. Diese verursachen bei Pflege/Betreuung \n\nund Hotellerie zusätzlich Aufwand zum Alltagsgeschehen.  \n\n\n\n 27 \n\n \n\nDie Pflegebedürftigkeit, gemessen in RAI-RUG-Punkten, hat einen Jahres-Durchschnittswert \n\nvon 120.133 Punkten erreicht (Vorjahr 116.400 Punkte). Dies brachte Mehreinnahmen bei \n\nder Pflege- und Betreuung von 311'636 Franken. Der Anstieg des Pflegebedarfs brachte \n\nMehreinnahmen bei Pflege- und Betreuung, verlangte aber auch nach mehr Personaleinsatz. \n\nZudem mussten im Rechnungsjahr mehrere längere Krankheitsabsenzen in allen Bereichen \n\nverzeichnet werden. Dies führte zu gesamthaft 536'267 Franken höheren Personalkosten.  \n\n \n\nBei einem Gesamtertrag von 15'667'510 Franken und einem Gesamtaufwand von \n\n15'623'402 Franken resultiert ein Ertragsüberschuss von 44'108 Franken. \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung „Renovationen und Defizitdeckung \n\nErgaten-Talbach“ eingelegt. Die Spezialfinanzierung weist nach Einlage des Überschusses \n\neinen Saldo von 785'766 Franken aus. \n\n \n\n4.3.2 Parksiedlung Talacker \n\nObwohl bei Bewohner-Wechseln einzelne Wohnungen erst nach längerem Leerstand neu \n\nbelegt werden konnten, wurde eine durchschnittliche Belegung von 98.08 Prozent erreicht, \n\nbei budgetierten 98 Prozent. \n\n \n\nBewohner-Mutationen bringen Veränderungen im Pflegebedarf. Diesen Veränderungen ent-\n\nsprechend musste der Einsatz von Pflegepersonal immer wieder angepasst werden. Zuge-\n\nnommen hat auch der Anteil an Betreuungsaufwand. Mit der Anpassung der Betreuungs-\n\npauschale bei Bewohnern mit Spitex-Pflege und der Angleichung der Betreuungspauschale \n\nbei Bewohnern mit einer Pflegeeinstufung können diese Leistungen für Betreuung abgegol-\n\nten werden. \n\n \n\nBei einem Gesamt-Ertrag von 3'049'724 Franken und einem Gesamtaufwand von 2'976'678 \n\nFranken resultierte ein Ertragsüberschuss von 73'046 Franken. \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung „Defizitdeckung Parksiedlung“ einge-\n\nlegt. Die Spezialfinanzierung weist nach Einlage des Überschusses nun einen Saldo von \n\n69'979 Franken aus. \n\n \n\nDie "Rückstellungen Liegenschaften Parksiedlung" konnten mit einem Betrag von 33'708 \n\nFranken vermehrt werden. Der Saldo des Kontos beträgt nach Einlage des Überschusses \n\n450'953 Franken. \n\n\n\n 28 \n\n \n\n4.3.3 Betreutes Wohnen \n\nDas Betreute Wohnen weist dank einer 100 Prozent-Belegung und wiederum höheren Pfle-\n\ngeeinstufungen von einzelnen Bewohnenden ein positives Rechnungsergebnis aus. Bei einem \n\nGesamt-Ertrag von 603'287 Franken und einem Gesamt-Aufwand von 563'028 Franken re-\n\nsultiert ein Ertragsüberschuss von 40'259 Franken. \n\n \n\nDer Ertragsüberschuss wird in die Spezialfinanzierung „Defizitdeckung Betreutes Wohnen“ \n\neingelegt. Der Saldo beträgt nach Einlage des Überschusses Ende Jahr 54'276 Franken. \n\n \n\n4.3.4 Tageszentrum Talbach \n\nFür das Tageszentrum Talbach wurde eine 80 Prozent-Belegung budgetiert. Wegen kurzfris-\n\ntigen Besuchsausfällen (Krankheit oder Spitalaufenthalt) konnte die erwartete Belegung mit \n\n77.54 Prozent nicht erreicht werden. Der Pflegebedarf der Tagesgäste wird mit einem neuen \n\nBedarfsermittlungsinstrument RAI d/n erhoben. Damit kann der effektive Pflegebedarf von \n\nMenschen mit einer Demenz genauer erfasst werden. Durch die genauere Erfassung ergab \n\nsich ein höherer Pflegebedarf, der wiederum zu höheren Beiträgen der Krankenversicherer \n\nund Restfinanzierer geführt hat. Dank der Spende der Berty-Frei-Jung-Stiftung und einem \n\nBeitrag aus dem Solidaritätsfonds musste der Fördervereins für das Tageszentrum Talbach die \n\nRechnung lediglich mit einem Beitrag von 6'642 Franken unterstützen, um bei einem Umsatz \n\nvon 308'318 Franken eine ausgeglichene Rechnung zu erreichen. \n\n \n\n  \n\n\n\n 29 \n\n \n\n4.4 Schematische Darstellung \n\n \n\n Finanzierung Erfolgsrechnung \n\n \n \n\n -\n\n 2.00\n\n 4.00\n\n 6.00\n\n 8.00\n\n 10.00\n\n 12.00\n\n 14.00\n\n 16.00\n\n 18.00\n\n 20.00\n\nin\n M\n\nio\n. \nF\nra\n\nn\nk\ne\nn\n\n \n\n \n\nPersonal- und \n\nSachaufwand, \n\nPassivzinsen, \n\nBeiträge usw. \n\n19.471 Mio. \n\nEntgelte, Vermö-\n\ngenserträge usw. \n\n19.628 Mio. \n\n1) \n\nNettoinvestitionen 0,24 Mio. \n\n \n\n2) \n\nAbschreibungen und Ertragsüberschuss 1,32 Mio. \n\n3) \n\nSelbstfinanzierung 1,32 Mio. \n\n \n\n4) \n\nFinanzierungsüberschuss 1,08 Mio. \n\n \n\n1) \n\n2) 3) 4) \n\n\n\n 30 \n\n \n\n4.5 Investitionsrechnung \n\nIm Zusammenhang mit der separaten Rechnungslegung des Alterszentrums Park und den \n\nVorgaben von Curaviva Schweiz wird keine Investitionsrechnung geführt. Investitionen wer-\n\nden aktiviert und mit dem Rechnungsabschluss in die Bilanz übertragen.  \n\n \n\n4.6 Bilanz \n\nDas Wertschriftendepot und dazugehörende Bankkonto wurden bis auf eine kleine Position \n\nliquidiert und in das Geschäftskonto transferiert.  \n\n \n\nMit dem Finanzierungsüberschuss aus dem Geschäftsergebnis konnten Amortisationen bei \n\nden Festen Vorschüssen getätigt werden. \n\n \n\nDank des Ertragsüberschusses bei der Rechnung Parksiedlung konnte die Unterdeckung beim \n\nKonto „Defizitdeckung Parksiedlung“ in ein Guthaben umgewandelt werden.  \n\n \n\n4.7 Restbuchwerte \n\nNach Abzug der vorgeschriebenen Abschreibungen weisen die Immobilien des Alterszent-\n\nrums Park einen Buchwert von insgesamt 27'723'096 Franken aus. Im Berichtsjahr wurden \n\nkeine Investitionen getätigt, die aktiviert werden mussten. \n\n \n\nBuchwerte per 31.12. \n\n \n\n    \n\n  Jahr     Haus Talbach          Haus Ergaten  Parksiedlung Talacker \n\n    \n        R 2014 355'000  1'359'231  28'985'034 \n\n  R 2015 675'100  1'179'745  28'335'034 \n\n  R 2016 901'995  1'004'677  27'685'034 \n\n  R 2017 896'100  824'460  26'985'034 \n\n  R 2018 863’601   654’461  26'205’034 \n\n      \n \n\n\n\n 31 \n\n \n\n4.8 Würdigung  \n\nErfreulich sind die Ergebnisse der drei kleinen Teil-Rechnungen. Das Tageszentrum ist erst-\n\nmals auf einen Defizitbeitrag unter 10'000 Franken angewiesen, um eine ausgeglichene \n\nRechnung zu präsentieren. Das Betreute Wohnen kann mit einem Ertragsüberschuss von \n\n40'259 Franken Reserven bilden und auch die Parksiedlung Talacker kann mit dem Ertrags-\n\nüberschuss von 73'046 Franken den Minusbetrag in der Defizitdeckung ausgleichen und eine \n\nReserve aufbauen. Der Überschuss in der Rechnung Ergaten-Talbach mit 44'103 Franken hat \n\ndas Budget-Ziel von 201'740 Franken nicht erreicht. Dies ist begründet mit vielen, teilweise \n\nauch längerfristigen Personalausfällen, die kompensiert werden mussten. \n\n \n\nDie Eigenkapitaldecke ist tief und sollte im Hinblick auf den laufenden Sanierungsbedarf der \n\nAnlagen erhöht werden können. Die Kostenkontrolle wurde weiter ausgebaut und dient der \n\nbesseren Planung und Effizienzsteigerungen. \n\n  \n\n\n\n 32 \n\n \n\n5 Zusammenfassung \n\n5.1 Gesamtwürdigung Stadtrat \n\nAller drei Rechnungsbereiche schliessen mit schwarzen Zahlen ab. Die Stadtrechnung und die \n\nWerkbetriebe konnten ihre Ergebnisse gegenüber dem Budget wesentlich verbessern. Beim \n\nAlterszentrum Park konnte das erwartete Ergebnis um rund 100'000 Franken nicht erreicht \n\nwerden.  \n\n \n\nDie Sparbemühungen in den verschiedenen Bereichen werden weiterhin hochgehalten. Dies \n\nist in der Stadtrechnung und den Werkbetrieben insbesondere bei den Sach- und Betriebs-\n\naufwendungen ersichtlich. Bei den Werkbetrieben ging das Budget zum Teil auch noch von \n\neiner grösseren Anzahl von Schadenfällen aus, die selten erreicht wurden. Das Budget 2019 \n\nzeigt, dass auch hier Bemühungen erfolgten, möglichst den «normalen» Erwartungen ent-\n\nsprechend zu budgetieren. Dies mit dem Risiko, das Budget auch mal in negativer Weise \n\nnicht einzuhalten. Im Alterszentrum Park ist der Kostendruck seit je gross. Der durchorgani-\n\nsierte Betrieb lässt meist keine grossen Überraschungen finanzieller Natur entstehen. Aber \n\nauch hier bestehen Unbekannte, die nicht immer genau vorausgesagt werden können.  \n\n \n\nDer Stadtrat ist erfreut über die drei Rechnungsergebnisse und fühlt sich bestärkt in seinen \n\nMassnahmen, die Finanzen der Verwaltung und Betriebe im Lot zu halten. \n\n \n\n  \n\n\n\n 33 \n\n \n\nFrau Präsidentin \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\n \n\nAufgrund der Ausführungen stellen wir Ihnen folgende  \n\n \n\nA n t r ä g e \n \n\n1 Der Geschäftsbericht über die Stadtverwaltung und ihre Betriebe für das Jahr 2018 \n\nwird genehmigt. \n\n \n\n2 Die Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe für das Jahr 2018 werden \n\ngenehmigt. \n\n \n\n2.1 Der Ertragsüberschuss "Stadtverwaltung" von Fr. 2'576'908.42 wird wie folgt ver-\n\nwendet: \n\n \n\n2.1.1 In die Vorfinanzierung Neubau Hallenbad (Kto. 2930.00) werden 2 Mio. Franken ein-\n\ngelegt. \n\n \n\n2.1.2 Den kumulierten Ergebnissen der Vorjahre (Kto. 2999.00) werden Fr. 579'908.42 \n\nzugewiesen. \n\n \n\n3 Die Rechnung der "Werkbetriebe" für das Jahr 2018 wird genehmigt. \n\n \n\n3.1. Der Nettoertragsüberschuss "Werkbetriebe" von 7'165'184 Franken wird dem Konto \n\nGewinnvortrag Vorjahre (Kto. 29900) zugewiesen. \n\n \n\n4 Die Rechnungen des "Alterszentrums Park" für das Jahr 2018 werden genehmigt. \n\n \n\n4.1 Die Verwendung der Nettoertragsüberschüsse "Alterszentrum Park" von \n\nFr. 157'412.44 wird wie folgt bewilligt: \n\n \n\n4.1.1 Für die Rechnung "Haus Talbach/Ergaten" wird eine Einlage in die Spezialfinanzierung \n\n"Renovationen und Defizitdeckung Ergaten-Talbach" von Fr. 44'107.83 vorgenom-\n\nmen. \n\n \n\n4.1.2 Für die Rechnung "Betreutes Wohnen" wird eine Einlage in den Fonds "Defizitde-\n\nckung Betreutes Wohnen" von Fr. 40'258.93 vorgenommen.  \n\n\n\n 34 \n\n \n\n4.1.3 Die Rechnung "Tageszentrum Talbach" schliesst ausgeglichen ab.  \n\n \n\n4.1.4 Für die Rechnung "Parksiedlung" wird eine Einlage ins Konto "Defizitdeckung \n\nParksiedlung" von Fr. 73'045.68 vorgenommen.  \n\n \n\n5. Die Abrechnung des Kredits von 420'000 Franken für die Innensanierung und Auf-\n\nwertung des westlichen Teils der grossen Fahrzeughalle der Werkbetriebe mit effekti-\n\nven Ausgaben von 544'102 Franken wird genehmigt.  \n\n \n\n6. Die Abrechnung des Nettokredits von 1,1 Mio. Franken für die Nutzung der Abwärme \n\nder Kunsteisbahn wird mit effektiven Kosten von Fr. 1'126'901.75 genehmigt. \n\n \n\n \n\n- - - \n\n \n\n \n\nDie Vorlage geht an das Präsidium des Gemeinderates mit der Einladung, das Geschäft der \n\nzuständigen Geschäftsprüfungskommissionen zur Vorberatung, Berichterstattung und An-\n\ntragstellung im Gemeinderat zuzuweisen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nFrauenfeld, 26. März 2019 \n\n NAMENS DES STADTRATES FRAUENFELD \n\n Der Stadtpräsident Der Stadtschreiber \n\n   \n\n   \n\n  \n\n\n