text: \n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 1\n\n31\n\n8. April 2008\n\nGESCHÄFTSBERICHT UND RECHNUNGEN DER STADTVERWALTUNG UND IHRER \n\nBETRIEBE FÜR DAS JAHR 2007\n\nHerr Präsident\n\nSehr geehrte Damen und Herren\n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihnen gemäss Art. 31, Ziffer 1 lit. b der Gemeindeordnung vom \n\n27. April 1994\n\n•••• den Geschäftsbericht für das Jahr 2007,\n\n•••• die Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe für das Jahr 2007.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 2\n\nA. GESCHÄFTSBERICHT\n\nDer Stadtrat unterbreitet Ihrem Rat den Geschäftsbericht wie in den letzten Jahren in einer reich \n\nillustrierten Kurzform. Die Mitarbeiter/-innen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe haben ihre \n\nBerichte überarbeitet, um daraus einen gut verständlichen und informativen Rechenschaftsbericht \n\nzu erstellen. Wer mehr wissen möchte, kann statistisches Material und diverse \n\nHintergrundinformationen bei den einzelnen Amtsstellen einsehen.\n\nDer Geschäftsbericht 2007 stützt sich auf die Richtlinien gemäss Stadtratsbeschluss vom 27. \n\nJanuar 1998. Die Gliederung lehnt sich eng an die Aufbauorganisation der Stadtverwaltung an. \n\nDie aktuelle Verwaltungsorganisation gilt seit dem 1. Juni 1995. Auf dieses Datum setzte der \n\nStadtrat die jetzige Gemeindeordnung der Stadt Frauenfeld (Stadtverfassung) in Kraft.\n\nDer Geschäftsbericht ist das Ergebnis einer Gemeinschaftsarbeit: Die acht \n\nVerwaltungsabteilungen mit ihren Ämtern und Betrieben sowie externe Stellen liefern der \n\nStadtkanzlei ihre Zusammenfassungen über den Geschäftsgang und die Tätigkeiten des \n\nvergangenen Jahres ab. Die Stadtkanzlei redigiert die Texte und fügt sie zu einem Ganzen \n\nzusammen. Ausserdem ist sie in Zusammenarbeit mit den Ämtern für eine aussagekräftige \n\nBebilderung der Kapitel besorgt. Statistiken und Grafiken ergänzen und erläutern die Beiträge \n\nsinnvoll.\n\nDer Stadtrat beantragt Ihnen wiederum, ein Exemplar des Geschäftsberichtes samt Rechnungen \n\nan jede Haushaltung abzugeben.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 3\n\nB. BERICHT ZUR RECHNUNG \n\n1. Ergebnis der Verwaltungsrechnung \n\nDer am 26. November 2006 durch die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger genehmigte \n\nVoranschlag 2007 bildet die Grundlage und den Vergleich zur vorliegenden Verwaltungsrechnung \n\nder Stadt und ihrer Betriebe. Die Ergebnisse der Laufenden Rechnung und der \n\nInvestitionsrechnung 2007 stellen sich wie folgt dar.\n\nGesamtübersicht über die Verwaltungsrechnung der Stadt und der Werkbetriebe \n\nInvestitionsrechnung     Finanzierung Laufende Rechnung\n\n Personal- und   Steuern, Entgelte, \n Sachkosten, Vermögenserträge \n\n Investitions- Eingehende In-  Passivzinsen   usw.\n Ausgaben Vestitionsbeiträg\n\ne\n Beiträge usw.\n\n   5,94 Mio.   119,75 Mio.   131,18 Mio.\n 13,29 Mio.\n\nNetto-\nInvestitionen\n\n Netto-\n Investitionen\n\n Selbstfinanzie-\n rung\n\n Abschreibungen\n\n   7,35 Mio.    7,35 Mio.    7,35 Mio. * 10,70 Mio.\n\nErtragsüberschus\ns\n*   0,73 Mio.\n\n Finanzierungs-\n Überschuss\n\n   4,08 Mio.\n\n* Abschreibungen:\n\nStadt:   ordentliche 5,59  Mio. \nFranken            Zusätzliche 0,73  Mio. \nFranken\n\n            \n\nSteuerabschreibungen,\n            Debitorenverluste\n\n0,42  Mio.   6,74  Mio. Franken\n\nWerke: ordentliche 1,78  Mio.\n\n            Zusätzliche 2,88  Mio.\n\n            Debitorenverluste 0,03  Mio.   4,69  Mio. Franken\n\nTotal 11,43  Mio. Franken\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 4\n\nGesamtübersicht über die Verwaltungsrechnung der Stadt (ohne Werkbetriebe) \n\nInvestitionsrechnung     Finanzierung Laufende Rechnung\n\n Personal- und   Steuern, Entgelte, \n Sachkosten, Vermögenserträge \n\n Investitions- Eingehende In-  Passivzinsen   usw.\n Ausgaben vestitionsbeiträg\n\ne\n Beiträge usw.\n\n 4,99 Mio.   76,38 Mio.   83,12 Mio.\n 9,26 Mio.\n\nNetto-\nInvestitionen\n\n Netto-\n investitionen\n\n Selbstfinanzie-\n rung\n\n Abschreibungen\n\n 4,27 Mio.   4,27 Mio.   4,27 Mio. *  6,74 Mio.\n\n Finanzierungs-\n überschuss\n  2,47 Mio.\n\n* Abschreibungen:\n\nStadt:   ordentliche 5,59  Mio.\n\n            Zusätzliche 0,73  Mio.\n\n            Steuerabschreibungen,\n            Debitorenverluste\n\n0,42  Mio.\n\nTotal 6,74  Mio. Franken\n\nGetrennte Übersicht der Verwaltungsrechnung der Stadt und der Verwaltungsrechnung der \n\nWerkbetriebe\n\nGemäss Art. 52 der Gemeindeordnung der Stadt Frauenfeld führt die Stadt in eigener \n\nVerantwortung und auf eigene Rechnung die Werkbetriebe. Deshalb sind die nachfolgenden \n\nDarstellungen und Vergleiche getrennt - Verwaltungsrechnung der Stadt (Seiten 4 bis 41) / \n\nVerwaltungsrechnung der Werkbetriebe (Seiten 43 bis 54) - aufgeführt.\n\n3\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 5\n\n2. Verwaltungs- und Bestandesrechnung der Stadt\n\n2.1. Laufende Rechnung, zusammenfassende Übersicht\n\na) Vergleich mit Voranschlag 2007 und Rechnung 2006\n\nIm Vergleich zum Voranschlag und zur Vorjahresrechnung schliesst die Laufende Rechnung wie \n\nfolgt ab:\n\nRechnung 2007 Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\nAufwand 76'377'718.69 76'718'800 75'414'993.38\n\nErtrag 83'124'157.65 82'740'800 81'529'580.29\n\nBruttoertragsüberschuss \nder Laufenden Rechnung 6'746'438.96 6'022'000 6'114'586.91\n\nDavon:\n\nSteuerabschreibungen und \nErlasse 382'382.32 400'000 380'840.35\n\nDebitorenverluste 42'142.05 25'000 49'657.80\n\nOrdentliche \nAbschreibungen auf Finanz- \nund Verwaltungsvermögen\n\n5'590'000.00 5'590'000 5'683'722.20\n\nZusätzliche \nAbschreibungen\n\n731'528.49 0 0.00\n\nZuweisung an Eigenkapital 386.10 7'000 366.56\n\nIm Voranschlag war ein Bruttoertragsüberschuss (Cash-flow) von 5'597'000 Franken \n\nveranschlagt. Für ordentliche Abschreibungen waren 5,59 Millionen Franken und für die \n\nZuweisung in das Eigenkapital 7'000 Franken vorgesehen. Der effektive Bruttoertragsüberschuss \n\nliegt bei Fr. 6'321'914.59. Dem Gemeinderat wird beantragt, für ordentliche Abschreibungen Fr. \n\n5'590'000.00 zu verwenden, für zusätzliche Abschreibungen Fr. 731'528.49 und den Rest von Fr. \n\n386.10 in das Eigenkapital einzulegen.\n\nDas Ergebnis der Laufenden Rechnung ist, wie bereits erwähnt, um Fr. 724'914.59 besser als \n\nveranschlagt ausgefallen. Dieses Resultat entstand aus Mehrerträgen von 383'358 Franken und \n\nMinderaufwendungen von 341'557 Franken.\n\n4\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 6\n\nDie Mehr- und Mindererträge setzen sich wie folgt zusammen: Vermögenserträge (Zinsen, \n\nMieten) plus 360'600 Franken, Beiträge / Rückerstattungen plus 725'500 Franken und Entnahmen \n\naus Spezialfinanzierungen plus 51'200 Franken. Dagegen Steuern (Rechnungsjahr und Vorjahre, \n\nLiegenschaftensteuern und Grundstückgewinnsteuern) minus 437'100 Franken, Entgelte \n\n(Rückerstattungen Fürsorgeleistungen, Gebühren, Taxeinnahmen) minus 316'100 Franken und \n\ninterne Verrechnungen minus 700 Franken\n\nDie Mehr- und Minderaufwendungen setzen sich wie folgt zusammen: Passivzinsen plus \n\n172'700 Franken, Einlagen in Spezialfinanzierungen plus 284'400 Franken. Dagegen \n\nPersonalaufwand minus 342'200 Franken, Sachaufwand (Materialien, Unterhalt usw.) minus \n\n189'000 Franken, Steuerabschreibungen / Debitorenverluste minus 500 Franken, \n\nEntschädigungen an Gemeinwesen minus 229'600 Franken, eigene / durchlaufende Beiträge \n\nminus 28'200 Franken und interne Verrechnungen minus 9'200 Franken.\n\nb) Aufwand\n\nIm Vergleich zum Voranschlag liegen die gesamten Aufwendungen (ohne Abschreibungen) um \n\n341'600 Franken oder 0,4 % tiefer. Die entsprechenden Details wurden bereits oben erwähnt.\n\nVergleicht man mit der Rechnung 2006, so liegen die gesamten Aufwendungen um 957'000 \n\nFranken oder 1,3 % höher. Mehraufwendungen ergeben sich beim Personalaufwand (+ 4'000 \n\nFranken), bei den Sachkosten (+ 1,014 Millionen Franken), bei den Zinsen (+ 15'000 Franken), \n\nbei den Beiträgen und Entschädigungen an Gemeinden (+ 34'000 Franken) und bei den Zinsen (+ \n\n15'000 Franken). Minderaufwendungen dagegen bei den Einlagen in Spezialfinanzierungen (- \n\n114'000 Franken).\n\n5\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 7\n\nDie nachfolgende Darstellung gibt einen Überblick über die Entwicklung der Aufwendungen seit \n\n1998.\n\nAufwand 1998 bis 2007\n\nJahr Aufwand (ohne Ab-\nschreibungen)\n\n  Zu-/Abnahme in % \n  gegenüber dem Vorjahr\n\n   Teuerung gemäss\n   Lebenskostenindex\n   (Dezember) in %\n\nR 1998 59'584'115 +     4,4 -     0,2\n\nR 1999 60'642'936 +     1,8 1,7\n\nR 2000 62'903'615 +     3,7 1,5\n\nR 2001 65'809'523 +     4,6 0,3\n\nR 2002 69'219'540 +     5,2 0,9\n\nR 2003 74'000'208 +     6,9 0,6\n\nR 2004 75'413'292 +     1,9 1,3\n\nR 2005 76'985'168 +     2,1 1,0\n\nR 2006 75'845'492  -     1,5 0,6\n\nR 2007 76'802'243 +     1,3 2,0\n\n∅∅∅∅ Zu-\nnahme 1'913'100 +     2,8\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nAufwand Stadt 1998-2007\n\nAufwand\n \n\n6\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 8\n\nAbschreibungen\n\nGemäss den Richtlinien des "Neuen Rechnungsmodells" sollen mindestens 10 % vom \n\nRestbuchwert des Verwaltungsvermögens und des abschreibungsfähigen Finanzvermögens \n\nabgeschrieben werden. Das gewogene Mittel der Abschreibungen soll sich in einer Bandbreite \n\nvon 10 bis 25 % des Restbuchwertes halten, was ungefähr einem gewogenen Mittel von 5 bis 10 \n\n% Abschreibungen auf dem Anschaffungswert entspricht. Während den letzten neun Jahren \n\n(1998 bis 2006) betrug der Abschreibungssatz durchschnittlich 17,3 %. Für die Rechnung 2007 \n\nbeträgt der Abschreibungssatz 14,1 %.\n\nDie frankenmässigen und die prozentualen Abschreibungen der letzten zehn Jahre ersehen Sie \n\naus der folgenden Zusammenstellung.\n\nAbschreibungen 1998 bis 2007\n\nJahr Ordentliche \nAbschreibun\ngen\n\nZusätzliche \nAbschreibun\ngen\n\nSteuerabschr\neibungen, \nDeb.-verluste\n\nTotal ordentl. \n+ zusätzl. Ab-\nschreibungen\n(Bruttoertrags-\nüberschüsse)\n\n% vom\nErtrag\n\n% vom \nRestbuch-\nwert\n\nR 1998 8'170'000 1'992'200 332'949 10'162'200 14,6 19,9\n\nR 1999 8'580'000    889'349 401'071   9'469'349 13,5 18,4\n\nR 2000 6'630'000 5'390'983 475'485 12'020'983 16,0 26,2\n\nR 2001 8'120'000 1'051'752 322'825   9'171'752 12,2 20,7\n\nR 2002 6'640'000 2'081'648 406'919   8'721'648 11,2 21,0\n\nR 2003 6'200'000    107'945 393'462   6'307'945   9,4 13,8\n\nR 2004 6'215'000    168'287 509'915   6'383'287   7,8 13,1\n\nR 2005 4'899'961               0 434'192   4'899'961   6,0 10,3\n\nR 2006 5'683'722               0 430'498   5'683'722   6,2 12,3\n\nR 2007 5'590'000    731'528 424'524   6'321'528   7,6 14,1\n\n7\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 9\n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n9\n\n10\n\n11\n\n12\n\n13\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nAbschreibungen Stadt 1998-2007\n\nordentl.Abschreibungen zusätzliche Abschreibungen\n\nin Mio.\n\nPassivzinsen 1998 bis 2007\n\nJahr Passivzinsen Passivzinsen in % \nder Gesamterträge\n\nGesamterträge \n(ohne Zinsen Werke)\n\nR 1998 2'806'789 4,1 69'044'828\n\nR 1999 2'579'605 3,7 69'516'469\n\nR 2000 2'553'199 3,4 74'379'943\n\nR 2001 2'958'772 4,0 74'592'364\n\nR 2002 3'197'000 4,1 77'692'091\n\nR 2003 3'403'072 4,2 80'120'872\n\nR 2004 3'118'061 3,8 81'725'254\n\nR 2005 2'905'829 3,6 81'832'488\n\nR 2006 2'389'724 2,9 81'467'992\n\nR 2007 2'404'748 2,9 83'093'605\n\n8\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 10\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\n2\n\n2.5\n\n3\n\n3.5\n\n4\n\n4.5\n\nin %\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nPassivzinsen in % vom Gesamtertrag 1998-2007\n\n%-Anteil\n\nSaldo Aktiv- / Passivzinsen 1998 bis 2007\n\nJahr Aktivzinsen Passivzinsen Saldo Aktiv- /\nPassivzinsen\n\nSaldo in % des Steuer- resp.\nGesamtertrages\n\nSteuerertrag Gesamtertrag\n(Saldo 1620)\n\nR 1998 315'523 2'806'789 2'491'266 7,3 3,6\n\nR 1999 197'150 2'579'605 2'382'455 7,1 3,4\n\nR 2000 206'236 2'553'199 2'346'963 6,5 3,1\n\nR 2001 383'955 2'958'772 2'574'817 7,4 3,4\n\nR 2002 248'920 3'197'000 2'948'080 8,5 3,8\n\nR 2003 291'093 3'403'072 3'111'979 8,8 3,9\n\nR 2004 232'523 3'118'061 2'885'538 8,5 3,5\n\nR 2005 237'312 2'905'829 2'668'517 8,0 3,3\n\nR 2006 335'666 2'389'724 2'054'058 6,1 2,5\n\nR 2007 528'663 2'404'748 1'876'085 5,4 2,3\n\n9\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 11\n\n0\n\n0.5\n\n1\n\n1.5\n\n2\n\n2.5\n\n3\n\n3.5\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nPassiv- abzüglich Aktivzinsen Stadt 1998-2007\n\nAktivzinsen Passivzinsen Nettozinsaufwand\n\nin Mio.\n\nc) Ertrag\n\nDas Total der Erträge liegt um plus 383'400 Franken oder 0,5 % über demjenigen des \n\nVoranschlags und um 1,595 Millionen Franken oder 2,0 % über der Rechnung 2006.\n\nIm Vergleich zum Voranschlag liegen die Mehrerträge, wie bereits erwähnt, bei den \n\nVermögenserträgen (Zinsen, Mieten) mit plus 360'600 Franken, bei den \n\nBeiträgen/Rückerstattungen mit plus 725'500 Franken und bei den Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen plus 51'200 Franken. Mindererträge dagegen ergaben sich bei den \n\nSteuern (Rechnungsjahr und Vorjahre, Liegenschaftensteuern und Grundstückgewinnsteuern) mit \n\nminus 437'100 Franken, bei den Entgelten (Rückerstattungen Fürsorgeleistungen, Gebühren, \n\nTaxeinnahmen) minus 316'100 Franken und bei den internen Verrechnungen und Diverses mit \n\nminus 700 Franken. \n\nBeim Vergleich mit der Rechnung 2006 stellt man fest, dass Mehrerträge bei den Steuern \n\n(Rechnungsjahr und Vorjahre, Liegenschaftensteuern und Grundstückgewinnsteuern) mit plus \n\n759'800 Franken, bei den Vermögenserträgen (Zinsen, Mieten, Regalien) mit plus 181'500 \n\nFranken, bei den Beiträgen / Rückerstattungen mit plus 706'500 Franken und bei den Entnahmen \n\naus Spezialfinanzierungen mit plus 199'200 Franken resultierten. Mindererträge dagegen ergaben \n\nsich bei den Entgelten (Rückerstattungen Fürsorgeleistungen, Gebühren, Taxeinnahmen) mit \n\nminus 252'100 Franken und bei den internen Verrechnungen mit minus 300 Franken. \n\n10\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 12\n\nDie folgende Darstellung vermittelt einen Überblick über die Entwicklung der Erträge seit 1998.\n\nErtrag 1998 bis 2007\n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % \ngegenüber dem Vorjahr\n\nTeuerung gemäss \nLebenskostenindex \n(Dezember) in %\n\nR 1998 69'746'828      +      4,3 -      0,2\n\nR 1999 70'116'969      +      0,5        1,7\n\nR 2000 74'925'443      +      6,9        1,5\n\nR 2001 74'981'274      +      0,1        0,3\n\nR 2002 77'941'591      +      3,9        0,9\n\nR 2003 80'308'870      +      3,0        0,6\n\nR 2004 81'796'754      +      1,9        1,3\n\nR 2005 81'885'320      +      0,1        1,0\n\nR 2006 81'529'580      -       0,4        0,6\n\nR 2007 83'124'158      +      2,0        2,0\n\n∅∅∅∅ Zu\nnahme   1'486'400      +      1,9\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nErtrag Stadt 1998-2007\n\nErtrag\n\nin Mio.\n\n11\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 13\n\nBruttoertragsüberschuss\n\nIm Rechnungsjahr lag der effektive Bruttoertragsüberschuss von 6,32 Millionen Franken um \n\n725'000 Franken über dem Veranschlagten.\n\nAuch gegenüber der Rechnung 2006 ergab sich eine Zunahme mit rund 638'000 Franken. Die \n\nfolgende Darstellung verdeutlicht dies.\n\nBruttoertragsüberschüsse 1998 bis 2007\n\nJahr Ertrag Aufwand (ohne \nAbschreibungen)\n\nBruttoertrags- \nüberschuss\n\nin % vom \nErtrag\n\nR 1998 69'746'828 59'584'115 10'162'713 14,6\n\nR 1999 70'116'969 60'642'936   9'474'033 13,5\n\nR 2000 74'925'443 62'903'615 12'021'828 16,0\n\nR 2001 74'981'274 65'809'096   9'172'178 12,2\n\nR 2002 77'941'591 69'219'540   8'722'051 11,2\n\nR 2003 80'308'870 74'000'208   6'308'662   7,9\n\nR 2004 81'796'754 75'413'292   6'383'462   7,8\n\nR 2005 81'885'320 76'985'168   4'900'152   6,0\n\nR 2006 81'529'580 75'845'492   5'684'088   7,0\n\nR 2007 83'124'158 76'802'243   6'321'915   7,6\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\nin Mio. Franken\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nBruttertragsüberschuss, Ertrag Stadt 1998-2007\n\nBruttoertragsüberschuss Ertrag\n\n12\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 14\n\n2.2. Investitionsrechnung, zusammenfassende Übersicht\n\nVergleich mit Voranschlag 2007 und Rechnung 2006\n\nIm Vergleich zum Voranschlag und zur Vorjahresrechnung schliesst die Investitionsrechnung wie \n\nfolgt ab:\n\nRechnung 2007 Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\nAusgaben\n\nEinnahmen\n\n9'265'969.09\n\n4'993'144.65\n\n11'793'000\n\n  6'390'000\n\n8'588'836.51\n\n5'007'316.66\n\nNettoinvestitionen * 4'272'824.44   5'403'000 3'581'519.85\n\n* Der Ausführungsgrad der Nettoinvestitionen liegt im Vergleich mit dem Voranschlag bei 79,1 %. \n\nFür die Berechnungen der Finanzierung wurde im Voranschlag mit einer Ausführungsquote \n\nvon 100 % gerechnet. \n\nSelbstfinanzierungsgrad der Investitionen 1998 bis 2007\n\nJahr Netto-\nInvestitionen\n(*zuzüglich Be-\nzüge aus resp. \nabzüglich \nEinlagen in \nSpez.fin.)\n\nAusführungs-\ngrad \ngegenüber \ndem \nVoranschlag\n\nBruttoertragsübers\nchuss (ordentliche \nund zusätzliche \nAbschreibungen, \nRechnungsüberschu\nss und * Saldo aus \nEinlagen resp. \nBezügen aus \nSpezialfinanzier.)\n\nSelbstfinan-\nzierungs-\ngrad in %\n\nBrutto-\ninvestitionen\n\nR 1998   9'281'000 106,6 10'162'700 110 19'553'200\n\nR 1999 10'843'000 93,4 9'474'000 87 16'197'300\n\nR 2000   3'707'000 53,6 12'021'800 324 10'065'700\n\nR 2001   9'003'000 103,5 9'172'200 102 18'245'500\n\nR 2002   5'663'000 94,9 8'722'100 154 10'894'200\n\nR 2003 12'881'000 105,3 6'308'700 49 18'303'900\n\nR 2004 * 10'186'000 * 100,5 * 11'446'800 * 112 * 13'857'400\n\nR 2005 *   5'566'400 *   70,0 *   8'868'800 * 159 *   7'675'600\n\nR 2006 *   7'610'000 *   76,9 *   9'657'800 * 127 *   8'588'800\n\nR 2007 *   8'033'100 *   74,3 *   9'994'000 * 124 *   9'266'000\n\nTotal 82'773'500 95'828'900 ∅∅∅∅ 116\n\n13\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 15\n\n*  Ab 2004 wird bei den Kennzahlen die kantonal harmonisierte Neuberechnung angewendet. \nZusammensetzung der Nettoinvestitionen und der Bruttoertragsüberschüsse ab 2004 siehe \nnächste Seite.\n\n14\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 16\n\nRE 2004 RE 2005 RE 2006 RE 2007\n\nNettoinvestitionen     \n\n+ Investitionsausgaben 15'834'572 7'675'578 8'588'837 9'265'969\n\n- Investitionseinnahmen (Beiträge Bund, \nKanton, Dritte / Perimeter Strassen und \nKanalisationen)\n\n-6'621'560 -3'786'862 -5'007'317 -4'993'145\n\n+ Bezüge aus Spezialfinanzierungen 2'950'145 1'736'387 4'032'748 3'760'289\n\n- Einlagen in Spezialfinanzierungen -1'977'213 -58'746 -4'223 -0'000\n\n    \nTotal 10'185'944 5'566'357 7'610'045 8'033'113\n\nBruttoertragsüberschuss     \n\n+ Abschreibungen Verwaltungs- und \nFinanzvermögen\n\n6'215'000 4'899'960 5'683'722 5'590'000\n\n+ zusätzliche Abschreibungen 168'287 0 0 731'529\n\n+ Rechnungsüberschuss 174 192 367 386\n\n+ Einlagen in Spezialfinanzierungen 5'535'184 4'944'655 4'925'742 4'811'598\n\n- Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -369'891 -887'240 -832'462 -1'031'702\n\n- übrige Entgelte (Heizkostenanteile Mieter; \nLiegenschaften Finanzvermögen)\n\n-101'992 -88'728 -119'521 -107'855\n\n    \nTotal 11'446'762 8'868'839 9'657'848 9'993'956\n\n    \n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 1998-2007\n\nSelbstfinanzierungsgrad in %\n\nin %\n\n15\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 17\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\nin Mio. Franken\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nBrutto-/Nettoinvestitionen Stadt 1998-2007\n\nNettoinvestitionen Bruttoinvestitionen\n\n2.3. Erkenntnisse der Verwaltungsrechnung 2007\n\nBetrachtet man die Ergebnisse der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung, so lassen \n\nsich daraus die folgenden Erkenntnisse ableiten:\n\n• Bei der Laufenden Rechnung resultiert gegenüber dem Voranschlag ein um rund 725'000 \n\nFranken höherer Bruttoertragsüberschuss. Die bereits an früherer Stelle erwähnten \n\nBegründungen für diesen höheren Bruttoertragsüberschuss liegen bei den um 341'600 \n\nFranken tieferen Aufwendungen und den um 383'400 Franken höheren Erträgen.\n\nIm Rechnungsjahr sind zusätzliche Abschreibungen in Höhe von 731'529 Franken möglich und \n\ndie Resteinlage ins Eigenkapital beträgt 386 Franken.\n\nDer Abschreibungssatz der ordentlichen Abschreibungen beträgt insgesamt 14,1 % vom \n\nRestbuchwert; im Schnitt der letzten neun Jahre betrug dieser 17,3 %.\n\n• Bei der Investitionsrechnung sind im Vergleich mit dem Voranschlag rund 1,13 Millionen \n\nFranken tiefere Nettoinvestitionen angefallen; dies entspricht einer Abnahme von 20,9 %. \n\nDie hauptsächlichsten Veränderungen bei den Nettoinvestitionen begründen sich mit dem um \n\n1,338 Millionen Franken tieferen Finanzbedarf bei der Abteilung 2 „Tiefbau“und mit minus \n\n11'000 Franken in der Abteilung 3 „Hochbau“. In den Abteilungen 0 „Allgemeine Verwaltung“, 6 \n\n„Gesundheit“ und 8 „Jugend, Sport und Freizeit“ dagegen liegen die Nettoinvestitionen um \n\n118'000 Franken, 69'000 Franken und 31'000 Franken höher.\n\n16\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 18\n\n2.4. Gliederung der Laufenden Rechnung nach Kostenarten\n\na) Zusammenfassende Übersicht\n\nDie nachfolgenden Darstellungen beziehen sich auf die Kostenartengliederungen von Aufwand \n\nund Ertrag der Laufenden Rechnung.\n\nAufwendungen Stadt 2007\n\n22.7\n\n32.3\n8.1\n\n5.8\n\n26.0\n\n2.9\n\n2.2\n\n Passivzinsen        \n\n Sachaufwand         \n\n Personalaufwand     \n\n Abschreibungen      \n\n Einl. Spez. Finanz. \n\n Eigene Beiträge     \n\n Entsch. Gemeinwesen \n\nErträge Stadt 2007 \n\n42.8\n\n43.5\n\n1.2\n\n3.12.8\n\n6.6\n\nSteuern                     \n\nVermögenserträge\n\nEntgelte            \n\nRückerstattungen\n\nBeiträge eig.Rechn.\n\n17\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 19\n\nKostenarten in Prozenten\n\nAufwand % Ertrag %\n\n30 Personalaufwand 32,3 40 Steuern 42,8\n\n31 Sachaufwand 22,7 41     Regalien und Konzessionen   0,2\n\n32 Passivzinsen   2,9 42 Vermögenserträge   6,4\n\n33 Abschreibungen   8,1 43 Entgelte 43,5\n\n34 Anteile und Beiträge ohne\nZweckbindung\n\n  0,1 44 Anteile und Beiträge ohne\nZweckbindung\n\n  0,2\n\n35 Entschädigungen an Gemein-\nwesen\n\n  2,1 45 Rückerstattungen an \nGemein-\n\nwesen\n\n  2,6\n\n36 Eigene Beiträge 25,9 46 Beiträge für eigene \nRechnung\n\n  3,1\n\n37 Durchlaufende Beiträge   0,0 47 Durchlaufende Beiträge   0,0\n\nEinlagen in Spezialfinanzie-38\nrungen\n\n  5,8 48     Entnahmen aus Spezialfinan-\nzierungen\n\n  1,2\n\n39 Interne Verrechnungen   0,1 49 Interne Verrechnungen   0,0\n\nb) Veränderungen in Franken gegenüber dem Voranschlag 2007 und der Rechnung \n2006\n\nIm Vergleich mit\n\nAufwand Voranschlag 2007 Rechnung 2006\nFranken Franken\n\n30 Personalaufwand - 342'200 + 4'000\n\n31 Sachaufwand - 189'000 + 1'014'000\n\n32 Passivzinsen + 172'700 + 15'000\n\n33 Steuerabschreib./Deb.verluste - 500 - 6'000\n\n34-35 Anteile u.Beiträge ohne Zweckbind. \n/\n\n- 229'600 - 101'500\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen\n\n36-37 Eigene Beiträge / durchlaufende - 28'200 + 135'700\nBeiträge\n\n38 Einlagen in Spezialfinanzierungen + 284'400 - 114'000\n\n39 Interne Verrechnungen - 9'200 + 9'800\n\n18\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 20\n\nTotal - 341'600 + 957'000\n\nDie Abnahme des Personalaufwands (30) um 342'200 Franken gegenüber dem Voranschlag \n\ngründet auf folgende Mehr- resp. Minderkosten:\n\nBei den Besoldungen ergaben sich Minderkosten von 102'300 Franken. Einerseits ergaben sich \n\nMehrkosten bei den Abteilungen Allgemeine Verwaltung / Zentralverwaltung und Finanzen \n\n(+ 42'200 Franken), bei der Fürsorge / Vormundschaft (+ 85'000 Franken) und bei Jugend, Sport \n\nund Freizeit (+ 21'000 Franken). Andererseits resultierten Minderkosten beim Hochbau (- 7'000 \n\nFranken), beim Alters- und Pflegeheim (- 144'500 Franken), bei Tiefbau, Werkhof (- 55'000 \n\nFranken) und bei öffentlicher Sicherheit (- 44'000 Franken). \n\nBei den Sozialleistungen ergaben sich Minderkosten von 260'900 Franken, welche bei den \n\nSozialversicherungen (AHV/ALV) minus 30'200 Franken und bei den Pensionskassenprämien \n\nund Nachzahlungen minus 241'000 Franken betrugen. Bei den Unfall-/ \n\nKrankenversicherungsprämien (plus 10'300 Franken) dagegen resultierten Mehrkosten.\n\nBei den Behörden und Kommissionen und ergaben sich Mehrkosten von 40'200 Franken. Rund \n\n46'000 Franken davon betreffen Mehrkosten beim Stadtrat. Hier wurde vom Gemeinderat eine \n\nPensumserweiterung per Mitte 2007 bewilligt. Beim Gemeinderat und den verschiedenen \n\nKommissionen dagegen ergaben sich Minderkosten von rund 5'800 Franken.\n\nBei den übrigen Personalkosten resultierten Minderkosten von 19'200 Franken. Tiefere Kosten \n\nergaben sich bei den Dienstkleidern mit minus 39'000 Franken, bei den Personalaus- und \n\nWeiterbildungskosten mit minus 10'000 Franken, bei den Rentenzulagen mit minus 52'300 \n\nFranken und bei den übrigen Personalkosten mit minus 17'900 Franken. Mehrkosten dagegen \n\nentstanden bei den Inseraten Personalwerbung mit plus 100'000 Franken.\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ergibt sich bei den Personalkosten dagegen ein Zuwachs \n\nvon plus 4'000 Franken.\n\nDie Abnahme des Sachaufwands (31) um 189'000 Franken gegenüber dem Voranschlag \n\nbasiert auf sehr unterschiedlichen Bewegungen. Beim Büromaterial, Drucksachen, Inserate (- \n\n21'100 Franken), bei Wasser, Energie, Heizmaterial (- 147'400 Franken), bei den \n\nVerbrauchsmaterialien \n\n(- 271'000 Franken) und beim baulichen und übrigen Unterhalt (- 238'300 Franken) ergaben sich \n\nMinderkosten.\n\nBei den Anschaffungen Mobilien (+ 193'200 Franken), bei Mieten, Spesen, übriges (+ 50'200 \n\nFranken) und bei den Dienstleistungen, Honoraren (+ 245'400 Franken) ergaben sich \n\nMehrkosten. \n\nVergleicht man mit der Rechnung 2006, so ergeben innerhalb der Kostenarten auch \n\ngegenläufige Abweichungen; im Total ist aber eine Abweichung von plus 1,014 Millionen Franken \n\nvorhanden.\n\n19\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 21\n\nDie Zinsen (32) erhöhen sich gegenüber dem Voranschlag um 172'700 Franken infolge \n\nerstmaliger Verzinsung der Spezialfinanzierung „Abwasserentsorgung“ und der wiederum \n\nnotwendigen Verzinsung des Deckungskapitalfehlbetrages bei der Pensionskasse.\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ergibt sich eine Zunahme um 15'000 Franken.\n\nBei den Abschreibungen (33) ergibt sich im Vergleich mit dem Voranschlag eine Abnahme von \n\n500 Franken (Debitorenverluste Stadt plus 17'100 Franken, Steuerabschreibungen minus 17'600 \n\nFranken). \n\nDie ordentlichen Abschreibungen ergeben einen Abschreibungssatz von 14,1 %. Der im \n\nVoranschlag errechnete Abschreibungssatz von 12,1 % wurde deutlich überschritten.\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ergibt sich eine Abnahme von 6'000 Franken; \n\nDebitorenverluste Stadt minus 7'500 Franken, Steuerabschreibungen plus 1'500 Franken.\n\nBei den Entschädigungen an Gemeinwesen (34+35) (Total minus 229'600 Franken) liegen die \n\nKostenanteile Abwasserverbände (- 228'000 Franken) und Diverses mit minus 1'600 Franken \n\nunter den veranschlagten Zahlen.\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ergibt sich eine Abnahme von 101'500 Franken; \n\nKostenanteile Abwasserverbände minus 104'400 Franken, Diverses plus 2'900 Franken.\n\nBei den eigenen Beiträgen und den durchlaufenden Beiträgen (36-37) (Total minus 28'200 \n\nFranken) liegen einerseits die Gemeindebeiträge an die Spitexdienste (+ 60'300 Franken), das \n\nstädtische Beschäftigungsprogramm (+ 12'700 Franken), die Integrationsprojekte (+ 4'300 \n\nFranken), die Übernahme der nicht gedeckten Krankheitskosten (neu + 183'100 Franken), die \n\nGemeindebeiträge an Krankenkassen (+ 12'500 Franken), die Unterstützungen der Fürsorge und \n\nder Asylbewerber \n\n(+ 153'800 Franken), die Beiträge an Soziales (+ 65'400 Franken), die Erträge Friedhof (+ 13'400 \n\nFranken) und übriges (+ 4'300 Franken) über den veranschlagten Zahlen. \n\nDagegen ergaben sich Abnahmen beim EL-Gemeindebeitrag an Kanton (- 247'200 Franken), \n\nbeim Beitrag an den Finanzausgleich Gemeinden (- 87'900 Franken), bei den Ablieferungen an \n\nKanton (ID-Karten, Pässe; - 59'700 Franken), beim Regionalen Personenverkehr (- 49'700 \n\nFranken), beim Tarifverbund PTT/Stadtbus (- 1'700 Franken), bei Naturobjekte/Kulturobjekte (- \n\n33'100 Franken), bei den Beiträgen Kultur (- 1'400 Franken), beim Unterhalt ALST (- 5'300 \n\nFranken), bei den Beiträgen an Mütter- und Väterberatung und Beratungsstelle Lungenliga (- \n\n13'800 Franken), beim APH Anteil Verwaltungskosten Stadt (- 15'800 Franken), bei den Beiträgen \n\nSport und Freizeit (-4'100 Franken) und bei Diversem (- 18'300 Franken).\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 (Total plus 135'700 Franken) liegen die Übernahme der \n\nnicht gedeckten Krankheitskosten (neu + 319'900 Franken), die Gemeindebeiträge an die \n\nSpitexdienste um 112'500 Franken, der EL-Gemeindebeitrag um 45'800 Franken, die \n\nKostenbeiträge um 81'100 Franken höher. \n\nDagegen liegen die Ablieferungen an Kanton (ID-Karten, Pässe; - 100'300 Franken), der \n\nGemeindebeitrag an Krankenkassen (- 45'200 Franken), die Fürsorgeaufwendungen (- 146'100 \n\n20\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 22\n\nFranken), das städtische Beschäftigungsprogramm (- 88'800 Franken), der Beitrag an \n\nFinanzausgleich Gemeinden (- 37'400 Franken) und die übrigen Positionen per Saldo mit minus \n\n5'800 Franken tiefer als in der Rechnung 2006.\n\n21\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 23\n\nDie Entwicklung bei den Einlagen in Spezialfinanzierungen (38) im Vergleich mit dem \n\nVoranschlag und der Rechnung 2006 zeigt folgende Zusammenstellung:\n\nRechnung 2007 Voranschlag \n\n2007\n\nRechnung 2006\n\nParkgebühren 732'259 660'000 677'214\n\nFonds für Kunstanschaffungen 10'000 10'000 10'000\n\nAbwasserentsorgung 3'140'071 3'376'500 3'579'523\n\nIndustriegeleiseanlagen 0 0 36'647\n\nKehrichtentsorgung 146'810 107'500 97'854\n\nAPH, Renovationen und Defizit-\ndeckung / Neue Wohnformen\n\n**  645'440 305'000 *   311'419\n\nErsatzabgaben Feuerwehr 121'018 28'200 197'085\n\nErsatzabgaben Parkplätze 16'000 40'000 16'000\n\nNatur- und Kulturobjekte 0 0 0\n\nTotal 4'811'598 4'527'200 4'925'742\n\n* Die Einlage 2006 setzt sich zusammen aus dem Überschuss der Rechnung des Alters- und \n\nPflegeheims von 333'362 Franken und dem Fehlbetrag der Rechnung für Betreutes Wohnen \n\nvon 21'943 Franken.\n\n** Die Einlage 2007 setzt sich zusammen aus dem Überschuss der Rechnung des Alters- und \n\nPflegeheims von 709'622 Franken und dem Fehlbetrag der Rechnung für Betreutes Wohnen \n\nvon 64'182 Franken.\n\n22\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 24\n\nIm Vergleich mit\n\nErtrag Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\nFranken Franken\n\n40 Steuern - 437'100 + 759'800\n\n42 Vermögenserträge + 360'600 + 181'500\n\n43 Entgelte - 316'100 - 252'100\n\n45/\n46\n\nRückerstattungen von Gemeinwesen \n/ Beiträge für eigene Rechnung\n\n+ 725'500 + 706'500\n\n48 Entnahmen aus \nSpezialfinanzierungen\n\n+ 51'200 + 199'200\n\n49 Interne Verrechnungen - 700 - 300\n\nTotal + 383'400 + 1'594'600\n\nDer Ertrag aus Steuern (40) nahm im Vergleich zum Voranschlag einerseits im laufenden Jahr \n\nbei den Natürlichen Personen um 751'200 Franken zu und bei den Juristischen Personen um \n\n324'900 Franken ab. Bei den Nachveranlagungen der Vorjahre ergab sich eine Abnahme von \n\n914'700 Franken. Bei den Grundstückgewinnsteuern resultierte ein Mehrertrag von 86'700 \n\nFranken, und bei den Liegenschaftensteuern sowie bei den Nach- und Strafsteuern ergab sich \n\neine Abnahme von 35'400 Franken.\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ist bei den Natürlichen und Juristischen Personen eine \n\nZunahme von 1'107'600 Franken und bei den Nachveranlagungen der Vorjahre eine Abnahme \n\nvon 317'300 Franken festzustellen. Bei den Grundstückgewinnsteuern resultierte eine Abnahme \n\nvon 6'100 Franken und bei den Liegenschaftensteuern sowie bei den Nach- und Strafsteuern eine \n\nAbnahme von 24'400 Franken.\n\n23\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 25\n\nSteuerertrag 2007\n\nIm Vergleich mit\n\nRechnung 2007 Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\nFranken Franken % Franken %\n\n Natürliche Personen 29'003'204 +     703'204 +   2,5 +    1'727'754 +   6,3\n\n Juristische Personen 4'508'365 -  1'191'635 - 20,9 -      937'530 - 17,2\n\n Übrige direkte Steuern 2'091'298 +       51'298 +   2,5 -        30'471 -   1,4\n\n Total 35'602'867 -     437'133 -   1,2 +      759'753 +   2,2\n\nOrdentliche Steuererträge 1998 - 2007  (in Tausend Franken)\n\nJahr Natürliche \nPersonen\n\nJuristische \nPersonen\n\n Total Natürliche\n und Juristische \n Personen\n\n Übrige \n direkte \n Steuern\n\n Total\n\nFranken % Franken %\n\n1998  (1) 28'118 88,5 3'664 11,5    31'782    2'127  33'909\n\n1999  (2) 28'981 89,0 3'587 11,0    32'568    1'186  33'754\n\n2000  (3) 29'658 87,2 4'337 12,8    33'995    2'019  36'014\n\n2001  (4) 28'581 86,7 4'379 13,3    32'960    1'624  34'584\n\n2002  (5) 28'531 85,3 4'926 14,7    33'457    1'582  35'039\n\n2003  (6) 28'622 85,5 4'844 14,5    33'466    1'815  35'281\n\n2004 27'927 83,5 5'502 16,5    33'429    1'623  35'052\n\n2005  (7) 26'728 83,4 5'324 16,6    32'052    2'278  34'330\n\n2006  (8) 27'275 83,4 5'446 16,6    32'721    2'122  34'843\n\n2007  (9) 29'003 86,5 4'509 13,5    33'512    2'091  35'603\n\n(1)  Steuerfusssenkung Stadt  2 %\n(2)  Revision Kanton  (Postnumerandobesteuerung)\n(3)  Steuerfusssenkung Stadt  3 %\n(4)  Steuerfusssenkung Stadt  5 % und Revision Kanton  (Anpassungen an Steuerharmonisierungsgesetz)\n(5)  Steuerfusssenkung  7 % und Revision Kanton  (steuerliche Entlastung natürliche Personen)\n(6)  Revision Kanton  (Reduktion Kapitalsteuersatz auf 1 Promille)\n(7)  Revision Kanton  (Einführung Splitting bei den natürlichen Personen)\n(8)  Revision Kanton  (Unternehmenssteuerreform 06/07 1. Teil)\n(9)  Revision Kanton  (Unternehmenssteuerreform 06/07 2. Teil)\n\n24\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 26\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nSteuern Natürliche und Juristische Personen 1998-2007\n\nJuristische Personen Natürliche Personen\n\nBei den Vermögenserträgen (42) resultierten gegenüber dem Voranschlag um 277'200 Franken \n\nhöhere Zinserträge (Spezialvertrag mit Postfinance). Bei den Liegenschaftserträgen im Bereich \n\ndes Finanz- und Verwaltungsvermögens ergaben sich Mehrerträge von 78'900 Franken. Beim \n\nDiversen liegen die Erträge um 4'500 Franken höher. Per Saldo ist somit eine Zunahme von \n\n360'600 Franken festzustellen.\n\nGegenüber der Rechnung 2006 ergibt sich eine Zunahme von 161'900 Franken bei den \n\nZinserträgen (Spezialvertrag mit Postfinance, Verzugszinsen Steuern). Bei den \n\nLiegenschaftserträgen im Bereich Finanz- und Verwaltungsvermögen ergibt sich eine Zunahme \n\nvon 9'500 Franken. Beim Diversen liegen die Erträge um 10'100 Franken höher. Per Saldo \n\nresultiert somit eine Zunahme von 181'500 Franken.\n\nBei den Entgelten (43) ist im Vergleich zum Voranschlag eine Abnahme von 316'100 Franken \n\nfestzustellen und im Vergleich mit der Rechnung 2006 eine solche von 252'100 Franken.\n\nGegenüber dem Voranschlag sind Mehrerträge bei Steuerbussen (+ 8'800 Franken), bei \n\nÜberschussanteilen von Versicherungen (+ 53'100 Franken), bei Verwaltungskostenanteile \n\nGrabpflegefonds (+ 8'600 Franken), bei Friedhof; Verkäufe Pflanzen und Grabsteine (+ 23'900 \n\nFranken), bei Vertrieb Tageskarten Gemeinden (GA; + 52'300 Franken), bei Landverkauf \n\nIndustriegeleise Paulisgut (+ 13'300 Franken), bei Energiestadt, Leistungen an Dritte (+ 44'600 \n\nFranken), bei den Rückerstattungen Stadtschützen (+ 3'400 Franken), bei Einnahmen Stadtbus (+ \n\n120'200 Franken), bei Parkierungsgebühren, Gebühren Laternengaragen (+ 73'300 Franken), \n\nVermessungen, Gebühren Datenverkäufe (+ 2'500), bei Belagsinstandstellungen für Dritte (+ \n\n1'200 Franken), bei den Einbürgerungsgebühren (+ 3'400 Franken), bei \n\n25\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 27\n\nFeuerwehrersatzabgaben, Leistungen an Dritte, Schadenfälle \n\n(+ 38'200 Franken) und bei Rückerstattungen EO/FAK sowie bei den übrigen Ertragsarten \n\n(+ 346'900 Franken) zu verzeichnen.\n\nHingegen ergaben sich Mindererträge bei den Gebühren Einwohnerkontrolle (- 47'000 Franken), \n\nbei Gebühren Abwasserversorgung (- 474'100 Franken), bei den Klärbeiträgen (- 37'800 \n\nFranken), bei Leistung Werkhof an Dritte (- 37'600 Franken), bei den Kehrichtabfuhrgebühren (- \n\n18'500 Franken), bei Baubewilligungen, Baukontrollen (- 28'800 Franken), Ersatzabgaben \n\nParkplätze (- 24'000 Franken), bei Heimtaxen (- 235'000 Franken), bei Rückvergütungen \n\nFürsorge (- 140'000 Franken), bei den Benützungsgebühren Stadtcasino (- 7'000 Franken) und \n\nbei Gebühren Sportanlagen (- 60'000 Franken).\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 betragen die Mehrerträge bei Einnahmen Stadtbus (+ \n\n30'200 Franken), bei den Parkierungsgebühren, Gebühren Laternengaragen (+ 35'000 Franken), \n\nbei den Leistungen Werkhof für Dritte (+ 4'600 Franken), bei der Kehrichtentsorgung (+ 34'600 \n\nFranken), bei den Feuerwehrersatzabgaben, Leistungen an Dritte, Schadenfälle (+ 25'200  \n\nFranken) und bei den Rückvergütungen Fürsorge (+ 134'900 Franken) sowie bei den \n\nRückerstattungen EO/FAK und bei übrigen Ertragsarten (+ 254'800 Franken).\n\nHingegen ergab es Mindererträge bei den Ersatzabgaben Parkplätze (- 24'000 Franken), bei den \n\nGebühren aus Verträgen und Datenverkäufen Vermessung (- 19'900 Franken), bei den \n\nKlärbeiträgen und Gebühren Abwasserversorgung (- 543'500 Franken), bei den \n\nBaubewilligungen, Baukontrollen (- 25'000 Franken), bei den Heimtaxen und Kostgeldern (- \n\n72'000 Franken) und bei den Gebühren Sportanlagen (- 86'000 Franken).\n\nBei den Rückerstattungen von Gemeinwesen (45), Beiträgen für eigene Rechnung (46) sind \n\nes zur Hauptsache die folgenden Positionen, die im Vergleich mit dem Voranschlag die \n\nMehrerträge von 725'500 Franken ausmachen: Bezugsprovisionen Steuern (+ 25'300 Franken), \n\nBundes-/ Kantonsbeiträge Stadtbus (+ 68'200 Franken), Grünanlagen, Plätze, Naturschutz, \n\nöffentliche Gewässer, Beiträge Bund/Kanton (+ 84'500 Franken), Beiträge Gebäudeversicherung \n\nan Feuerwehr (+ 400 Franken), Kanton an Prämienausstände (+ 298'300 Franken), Fürsorge; \n\nBeitrag aus Finanzausgleich Gemeinden (+ 220'600 Franken) Beitrag Kanton an \n\nBeschäftigungsprogramm (+ 39'800 Franken), Beiträge an Integrationsprojekte (+ 41'700 \n\nFranken) und Diverses (+ 38'900 Franken). \n\nMindererträge dagegen ergeben sich bei Wirtschafts- und Alkoholverkaufspatente (- 6'900 \n\nFranken), Friedhof; Rückerstatt.Gden.u.Private (- 18'800 Franken), Kanton für Winterdienst (- \n\n8'700 Franken), Beiträge Bund/Kanton an Natur und Landschaft (- 7'300 Franken), \n\nKadaverbeseitigungsgebühren \n\n(- 6'600 Franken), Rückerstattungen Einquartierungen Zivilschutz und ALST (- 9'100 Franken), \n\nBundesbeiträge, Rückerstatt.Gden. für Zivilschutz F’feld und Region (- 600 Franken), Beiträge \n\nDritter (Stadtcasino - 8'400 Franken) und Kantonsbeitrag Lastenausgleich anerkannte Flüchtlinge \n\nund Asylbewerber (- 25'800 Franken).\n\nIm Vergleich mit der Rechnung 2006 ergeben sich per Saldo Mindererträge von 706'500 \n\nFranken. \n\n26\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 28\n\nBei den Entnahmen aus Spezialfinanzierungen (48) liegt der Grund für die Mehrerträge \n\ngegenüber dem Voranschlag von Total 51'200 Franken vor allem bei den höheren Bezügen für \n\ndie städtische Abwasserentsorgung (+ 48'500 Franken), bei der Spez.finanzierung Betreutes \n\nWohnen (Tageszentrum + 21'900 Franken) und beim Bezug für Auslagen Polizeiaufgaben (+ \n\n5'000 Franken). Geringere Bezüge ergeben sich bei den Spezialfinanzierungen \n\nIndustriegeleiseanlagen (- 24'200 Franken).\n\nGegenüber der Rechnung 2006 (Total plus 199'200 Franken), liegen die Gründe hauptsächlich \n\nbei den Bezügen aus Spez.finanzierungen Abwasserentsorgung (+ 96'900 Franken) und bei den \n\nSpezialfinanzierungen Industriegeleiseanlagen (+ 117'400 Franken). Geringere Bezüge wurden \n\nvorgenommen bei der Spez.finanzierung Betreutes Wohnen (Tageszentrum; - 13'200 Franken) \n\nund Auslagen Polizeiaufgaben (- 1'900 Franken).\n\n2.5. Gliederung der Laufenden Rechnung nach Aufgaben  (Funktionale Gliederung)\n\nAm Anfang der gedruckten Rechnung sind die Aufwendungen und Erträge nach \n\nHauptaufgabenbereichen (Funktionale Gliederung) dargestellt. Das Neue Rechnungsmodell \n\nverlangt diese Gliederung zu Vergleichsmöglichkeiten mit Rechnungsablagen anderer \n\nGemeinden und Kantone. Die Rechnung der Stadt Frauenfeld wird weiterhin nach der \n\ninstitutionellen Gliederung geführt.\n\n27\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 29\n\nGliederung der Investitionsrechnung nach Kostenarten2.6.1.\n\na) Ausgaben\n\nDie Gegenüberstellung der einzelnen Ausgabengruppen zum Voranschlag und zur Rechnung \n\n2006 sieht wie folgt aus:\n\nRechnung 2007 Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\n50 Sachgüter 8'527'008 10'873'000 7'237'738\n\n55 Spezialfinanzierungen               0               0        4'223\n\n56 Eigene Beiträge    738'961    920'000 1'346'876\n\nTotal 9'265'969 11'793'000 8'588'837\n\nDer Prozentsatz der Bruttoinvestitionen gegenüber dem Voranschlag liegt bei 78,6% (Vorjahr \n\n78,7%).\n\nBei den Sachgütern (50) liegt der Ausführungsgrad bei 78,4 % der veranschlagten Mittel. Dies \n\nergibt Minderausgaben von 2,346 Millionen Franken.\n\n� In der Abteilung „Allgemeine Verwaltung“ erscheint neu die Bruttoinvestition Wasserschaden \n\nMilitärunterkunft Kurzdorf als gebundene Ausgabe mit 118'000 Franken.\n\n� In der Abteilung „Zentralverwaltung und Finanzen“ ergaben sich leichte Mehrausgaben von \n\n2'000 Franken beim Fotoarchiv Bär.\n\n� In der Abteilung „Tiefbau“ ergaben sich bei den Bruttoinvestitionen \n\nStrassenbau/Kanalisationen Minderausgaben von 2,971 Millionen Franken. Dazu kommen \n\nnoch Minderaufwendungen bei den Parkierungsanlagen Innenstadt von 47'100 Franken und \n\nbeim Sanierungsprojekt Brücke Zeughausstrasse von 71'100 Franken. Der Budgetposten von \n\n400'000 für die Beschaffung von Salzsilos musste nicht verwendet werden. Neu kommen hinzu \n\ndie Aufwendungen für die Altlastensanierungen Schiessanlagen (Anteil Stadt) von 58'600 \n\nFranken. Per Saldo ergeben sich somit um 3,431 Millionen Franken tiefere Bruttoinvestitionen.\n\n� In der Abteilung „Hochbau“ ergaben sich tiefere Bruttoinvestitionen von 10'900 Franken bei \n\nder Renovation und Sanierung der Liegenschaft Oberkirchstrasse 56.\n\n� In der Abteilung „Gesundheit“ wurde beim Umbau/Erneuerung Parterre Haus Talbach (1. und \n\n2. Etappe Küche) im 2007 Mehrausgaben verbucht (plus 498'800 Franken); diese sind durch \n\nden restlichen Kredit der 1. Etappe aus dem Voranschlag 2006 (555'200 Franken) voll \n\nabgedeckt. Mehraufwendungen ergaben sich auch beim Planungskredit Erweiterungsbau APH \n\n(+ 64'700 Franken). Diese gründen auf durch den Stadtrat zusätzlich bewilligte Aufträge für die \n\nPlanung des Erweiterungsbaus Alters-und Pflegeheim. Restkosten von 1'600 Franken sind \n\n28\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 30\n\nauch noch für den Projektierungskredit Erweiterungsbau APH angefallen. Per Saldo \n\nergibt dies Mehrausgaben von 565'100 Franken.\n\n� Bei der Abteilung „Jugend, Sport und Freizeit“ beliefen sich die Mehrausgaben insgesamt \n\nauf 410'900 Franken. Diese ergaben sich einerseits bei der zusätzlich bewilligten Investition \n\n„Skatepark“ mit plus 428'000 Franken und beim Allwettertrainingsplatz/Ersatz Rindenplatz mit \n\nplus 22'700 Franken. Andererseits ergaben sich Minderaufwendungen bei den \n\nSanierungskosten der Duschen und der Hallenentfeuchtungsanlage Kunsteisbahn mit minus \n\n39'800 Franken.\n\nBei den eigenen Beiträgen (56) resultierten Minderausgaben von rund 181'000 Franken. \n\nGeringere Aufwendungen ergaben sich beim Beitrag an die Dreifach-Sporthalle Auenfeld mit \n\nminus 270'000 Franken; diese Summe wurde zulasten des Rechnungsjahres 2006 vorzeitig \n\nausbezahlt. Andererseits ergaben sich bei der jährlichen Abrechnung der Baukostenanteilen an \n\ndie Abwasserverbände Mehraufwendungen von 89'000 Franken.\n\nInsgesamt lagen die Bruttoinvestitionen um 2,527 Millionen Franken unter dem \n\nVoranschlag.\n\nb) Einnahmen\n\nDie Gegenüberstellung der einzelnen Einnahmengruppen zum Voranschlag und zur Rechnung \n\n2006 stellt sich wie folgt dar:\n\nRechnung 2007 Voranschlag Rechnung 2006\n\n60 Abgang von Sachgütern 55'160 2'000 0\n\n61 Nutzungsabgaben und \nVorteilsentgelte\n\n200'514 20'000 76'636\n\n62 Rückzahlung von Darlehen \nund Beteiligungen\n\n33'300 33'000 33'300\n\n65 Spezialfinanzierungen 3'760'289 5'415'000 4'032'748\n\n66 Beiträge für eigene Rechnung 943'882 920'000 864'633\n\nTotal 4'993'145 6'390'000 5'007'317\n\nBeim Abgang von Sachgütern  (60) ist eine Zunahme von 53'200 Franken ausgewiesen. Es \n\nwurden diverse kleine Stücke Strassenland für Bereinigungen verkauft.\n\n29\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 31\n\nBei den Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelten (61) ist eine Zunahme von 180'500 Franken \n\nausgewiesen. Darin enthalten sind die Perimetereingänge für Strassen- und Trottoirbauten \n\n(+ 105'500 Franken) und die Kanalperimeter (+ 75'000 Franken).\n\nBei den Entnahmen aus den Spezialfinanzierungen (65) ist eine Abnahme von 1,655 Millionen \n\nFranken gegenüber dem Voranschlag festzustellen. Die Gesamtentnahmen 2007 von 3,760 \n\nMillionen Franken sind zweckgebunden wie folgt verwendet worden:\n\n- Entnahme aus der Spezialfinanzierung „Parkierungen“ für Parkierungs-\n\nanlagen Innenstadt 12'937 Franken\n\n- Ausgleich der jährlichen Vorauszahlung an künftige Investitionen in die\n\nAbwasserreinigungsanlage Region Frauenfeld und Ausgleich des Finanz-\n\nbedarfs der Investitionenen in Kanalisationen 2007 aus der Spezial-\n\nfinanzierung „Abwasserentsorgung“ 2'346'966 Franken\n\nBezug aus der Spezialfinanzierung „Renovationen und Defizitdeckung“-\n\nfür die Kosten Umbau/Erneuerung Parterre Haus Talbach (1. und 2. \n\nEtappe Küche) 1'398'775 Franken\n\nEntnahme aus der Spez.finanzierung „für neue Wohnformen im Bereich \n\nAlters- und Pflegeheim“ für Projektierungen Erweiterungsbau APH 1'611 Franken\n\nBei den Beiträgen für eigene Rechnung (66) ist eine Zunahme von 23'900 Franken gegenüber \n\ndem Voranschlag ausgewiesen. Die Beiträge von insgesamt rund 943'900 Franken setzen sich \n\naus folgenden Bundes- und Kantonsbeiträgen, Beiträgen von Nachbargemeinden und von Dritten \n\nzusammen:\n\n- Kantonsbeitrag Projekt „F21 Entlastung Stadtzentrum“ 48'415 Franken\n\n- Beiträge Dritter an Strassenbauten, Kanalisationen, öffentliche Gewässer 638'863 Franken\n\n- Baubeitrag Dritter 566 Franken\n\n- 14. Tranche Baubeiträge von Nachbargemeinden an Neubau Pflegeheim-\n\nabteilung 146'038 Franken\n\n- Kantonsbeiträge für Skatepark und Allwettertrainingsplatz 110'000 Franken\n\nInsgesamt lagen die Investitionseinnahmen um 1,397 Millionen Franken unter dem \n\nVoranschlag.\n\n2.7. Gliederung der Investitionsrechnung nach Aufgaben (Funktionale Gliederung)\n\nsiehe Zusammenstellung am Anfang der gedruckten Rechnung.\n\n30\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 32\n\n2.8. Bestandesrechnung (Bilanz) per 31.12.2007\n\nDie Veränderungen im Vergleich mit der Rechnung 2006 zeigen sich wie folgt:\n\nAktiven     Bestand\n31.12.2007\n\n    Bestand\n31.12.2006\n\nVeränderungen\n\nFranken Franken Franken\n\n10    Finanzvermögen 128'560'192.13 127'246'251.27   +   1'313'940.86 +   1,0\n\n11    Verwaltungsvermögen   48'737'510.47   51'898'776.05   -    3'161'265.58  -   6,1\n\n12    Spezialfinanzierungen            7'983.70                   0.00   +          7'983.70\n\nTotal 177'305'686.30 179'145'027.32   -    1'839'341.02  -   1,0\n\nPassiven     Bestand\n31.12.2007\n\n    Bestand\n31.12.2006\n\nVeränderungen\n\nFranken Franken Franken\n\n20 Fremdkapital 102'110'373.93 104'222'645.59   -    2'112'271.66  -   2,0\n\n22 Spezialfinanzierungen   16'998'774.65   16'726'232.11   +      272'542.54 +   1,6\n\n23 Eigenkapital   58'196'537.72   58'196'149.62   +             386.10 +   0,0\n\nTotal 177'305'686.30 179'145'027.32   -    1'839'341.02  -   1,0\n\na) Aktiven\n\nDie Zunahme beim Finanzvermögen (10) von 1,314 Millionen Franken ergibt sich einerseits aus \n\nZunahmen bei den flüssigen Mitteln um 3,679 Millionen Franken und bei den Anlagen um 278'000 \n\nFranken. Andererseits ergeben sich Abnahmen bei den Guthaben um 2,259 Millionen Franken \n\nund bei den transitorischen Aktiven um 384'000 Franken.\n\n- Die flüssigen Mittel (100) betragen per Ende Jahr 25,914 Millionen Franken (2006: 22,235 \n\nMillionen Franken). Der prozentuale Anteil der flüssigen Mittel am Finanzvermögen erhöht \n\nsich auf 20,3 % (Vorjahr 17,5 %).\n\n- Bei den Guthaben (101) ist gegenüber dem Vorjahr eine Abnahme um 2,259 Millionen \n\nFranken festzustellen oder minus 9,4 %. Aufgegliedert besteht diese Veränderung aus \n\nfolgenden Komponenten:\n\n31\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 33\n\nKontokorrente und Vorschüsse  (minus 2,803 Millionen Franken)\n\nBeim Kontokorrent mit den städtischen Werkbetrieben ist eine Abnahme von 2,717 Millionen \n\nFranken zu verzeichnen. Im Laufe des Rechnungsjahres wurden im Zuge der aktiven \n\nMittelbewirtschaftung von den Werkbetrieben nicht benötigte Mittel via Kontokorrent zur Stadt \n\nverschoben.\n\nDas Kontokorrent Pensionskasse Stadt Frauenfeld weist einen Aktivbestand von 337'100 \n\nFranken aus; Im Vorjahr ergab sich ein solcher von 424'200 Franken (minus 87'100 \n\nFranken).\n\nBei den übrigen Kontokorrenten und Vorschüssen resultiert per Saldo eine Zunahme von \n\n1'500 Franken.\n\nSteuerrückstände  (plus 256'200 Franken)\n\nDie Steuerrückstände Stadt und Feuerwehr erhöhen sich insgesamt um 73'600 Franken. Die \n\nSteuerrückstände der anderen Körperschaften weisen eine Zunahme von 182'600 Franken \n\naus. Die Gegenposten finden sich im Konto 200020 "Steuern der beteiligten Körperschaften".\n\nDebitoren  (plus 334'100 Franken)\n\nDer Debitorenbestand nahm um 334'100 Franken auf 4,663 Millionen Franken zu.\n\nEmmissionskosten  (minus 46'500 Franken)\n\nDie Emissionskosten einer Anleihe der Emissionszentrale der Schweizer Gemeinden (ESG) \n\nwerden in 10-Jahrestranchen (46'500 Franken jährlich) in die Laufende Rechnung \n\nübertragen; 2007 wurde die letzte Tranche abgebucht.\n\n- Die Anlagen (102) nahmen insgesamt um 278'000 Franken zu, was auf folgende Umstände \n\nzurückzuführen ist:\n\nBei den Darlehen gründet die Abnahme von 34'000 Franken auf die Teilrückzahlungen bei \n\ndrei Darlehen. Andererseits ergab sich eine Zunahme von rund 845'000 Franken durch die \n\naktivierten Planungskosten der Parksiedlung Talacker. Diese Aufwendungen sind als \n\nVorfinanzierung der Stadt Frauenfeld zu verstehen und sind zusammen mit den Baukosten \n\nim Zeitraum von 40 Jahren wieder zurückzuzahlen.\n\nDie nicht überbauten Grundstücke des Landkreditkontos und die übrigen Grundstücke \n\n(gemäss Bilanz) nahmen per Saldo (Landkäufe und –verkäufe; Liegenschaftenkauf) um \n\n373'000 Franken ab.\n\nDie überbauten Grundstücke nahmen um die Abschreibung von 160'000 Franken ab.\n\n- Die transitorischen Aktiven (103) verminderten sich um 384'500 Franken.\n\nBeim Verwaltungsvermögen (11) ist eine Abnahme von 3,161 Millionen Franken festzustellen.\n\n32\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 34\n\n- Die Sachgüter (114) nahmen gegenüber dem Vorjahr um 2,628 Millionen Franken oder um \n\n8,6% ab. \n\n- Die Darlehen und Beteiligungen (115) nahmen durch eine Teilrückzahlung bei einem \n\nBaukredit um 500'000 Franken ab. \n\n- Der Bestand der Investitionsbeiträge (116) vermindert sich per Saldo um 33'300 Franken \n\n(einundzwanzigste, jährliche Rückzahlungsrate des Kantons für Investitionsdarlehen FWB). \n\nBei den Spezialfinanzierungen (12) ist eine Zunahmen von 8'000 Franken erfolgt. Neu figuriert \n\nhier ein Vorschuss für die Spezialfinanzierung Industriegeleiseanlage Langdorf, weil im \n\nRechnungsjahr 2007 ein zu hoher Bezug vorgenommen werden musste.\n\nb) Passiven\n\nBeim Fremdkapital (20) ergibt sich per Saldo eine Abnahme von 2,112 Millionen Franken, die \n\nsich aus Zu- oder Abnahmen bei den laufenden Verpflichtungen (plus 76'400 Franken), bei den \n\nlangfristigen Schulden (minus 3,5 Millionen Franken), bei den Verpflichtungen für \n\nSonderrechnungen (plus 599'300 Franken) und bei den transitorischen Passiven (plus 712'000 \n\nFranken) zusammensetzen. Im Detail sehen diese Veränderungen wie folgt aus :\n\n- Die laufenden Verpflichtungen (200) nahmen per Saldo um 76'400 Franken zu. Bei den \n\nKreditoren ergab sich eine Zunahme von rund 136'000 Franken. Bei den Steuern der \n\nbeteiligten Körperschaften resultierte eine Abnahme von 370'000 Franken. Es handelt sich \n\nhier um die Restguthaben des Kantons und der Schul-/ Kirchgemeinden aus der \n\nSteuerabrechnung 2007 sowie die Steuerrückstände. Auch die übrigen Verpflichtungen wie \n\nDepotgelder Grabunterhalt, Umsatzsteuern MWST, Kostenvorschüsse Heimbewohner APH \n\nu.A. erhöhten sich um rund 157'600 Franken. \n\nBei den langfristigen Schulden (202) ergab sich eine Abnahme von 3,5 Millionen Franken. −−−−\n\nDiese Abnahme resultierte aus Teilrückzahlungen bei laufenden Bankdarlehen.\n\nDie Verpflichtungen für Sonderrechnungen (203) nahmen um 599'300 Franken zu. Der −−−−\n\nSolidaritätsfonds Alters- und Pflegeheim nahm um 602'700 Franken zu. Das Konto \n\nSonnenblumenfeld wurde umplatziert und deshalb die Abnahme von 3'400 Franken.\n\n- Die transitorischen Passiven (205) erhöhten sich um 712'000 Franken. Diese Zunahme ist \n\nauf die per Saldo höhere Abgrenzungen von Aufwendungen im Bereich der Laufenden und \n\nder Investitionsrechnung zurückzuführen.\n\nBei den Spezialfinanzierungen (22) ergab sich per Saldo eine Zunahme von 272'500 Franken \n\noder plus 1,6 %. \n\n33\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 35\n\nErwähnenswerte Zunahmen ergaben sich bei den Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen \n\n"Parkierungen" plus 237'200 Franken, "Ersatzabgaben Parkplätze" plus 30'400 Franken, \n\n"Abwasserentsorgung" plus 647'400 Franken, Kehrichtentsorgung" plus 156'200 Franken, \n\n"Ersatzabgaben Feuerwehr" plus 131'800 Franken, "Natur- und Kulturobjekte" plus 5'900 \n\nFranken. Abnahmen dagegen ergaben sich bei "Industriegeleiseanlagen" minus 111'700 Franken, \n\nAlters- und Pflegeheim "Renovationen und Defizitdeckung" minus 650'900 Franken und \n\nErsatzleistungen Schutzraumbauten" minus 65'700 Franken.\n\nErwähnenswerte Zunahmen ergaben sich bei den Verpflichtungen für spezielle Aufgaben \n\n"Sonnenblumenfeld" plus 1'100 Franken, "Beiträge an Grossveranstaltungen" plus 1'000 Franken, \n\n"Hochwasserschäden" plus 2'300 Franken, "Kulturfonds der Stadt Frauenfeld" plus 16'300 \n\nFranken.\n\nAbnahmen dagegen ergaben sich bei "Fonds für Kunstanschaffungen" minus 6'600 Franken, \n\n"Fonds zur Förderung des Laientheaters in Frauenfeld" minus 2'500 Franken, Alters- und \n\nPflegeheim "Neue Wohnformen" minus 83'600 Franken, "Alters- und Pflegeheim; \n\nKulturveranstaltungen und Anlässe" minus 40'700 Franken und "ehemals Verschönerungsverein" \n\nminus 7'300 Franken. \n\nBeim Eigenkapital (23) ergibt sich per Saldo eine Zunahme von 388 Franken, dies aus \n\nRestzuweisung des Ertragsüberschusses nach Abschreibungen.\n\n34\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 36\n\nc) Nettovermögen resp. Nettoverschuldung (ungedeckte Schuld) \n\nZur Ermittlung des Nettovermögens respektive der ungedeckten Schuld werden den kurzfristig \n\nverwertbaren Aktiven (Finanzvermögen) das Fremdkapital gegenübergestellt.\n\nNettovermögen oder\nungedeckte Schuld\nper 31.12.2007\n\nVeränderungen gegenüber dem \n1. Januar 2007\n\nFranken    Franken %\n\nFinanzvermögen 128'560'192.13   +      1'313'940.86 +    1,0\n\nSchulden (Fremdkapital) 102'110'373.93    -      2'112'271.66 -    2,0\n\nNettovermögen 26'449'818.20    +     3'426'212.52 +  14,9\n\nDie unterschiedlichen Entwicklungen beim Finanzvermögen und beim Fremdkapital bedeuten \n\neine Zunahme des Nettovermögens um 3,426 Millionen Franken von 23,023 auf 26,45 Millionen \n\nFranken per Ende 2007 (oder Fr. 1'185.40 je Einwohner/-in).\n\nDie Gründe, die zu dieser Zunahme des Nettovermögens führten, lassen sich wie folgt erklären:\n\n• Finanzvermögen: Die flüssigen Mittel nahmen um 3,679 Millionen Franken zu und die \n\nAnlagen um 278'000 Franken. Abnahmen dagegen ergaben sich bei den Guthaben \n\n(Debitoren, Kontokorrente) mit 2,259 Millionen Franken und bei den transitorischen Aktiven \n\nmit 384'500 Franken.\n\nPer Saldo ergab sich somit eine Zunahme des Finanzvermögens um rund 1,314 \n\nMillionen Franken.\n\n• Schulden (Fremdkapital): Die Hauptfaktoren für die Abnahme sind einerseits die Abnahme \n\nbei den langfristigen Schulden um 3,5 Millionen Franken. Andererseits resultierten \n\nZunahmen bei den Verpflichtungen für Sonderrechnungen um 599'300 Franken, bei den \n\nlaufenden Verpflichtungen (Kreditoren und Steuern der beteiligten Körperschaften) um \n\n76'400 Franken und bei den transitorischen Passiven um 712'000 Franken.\n\nPer Saldo ergab sich somit eine Abnahme der Schulden (Fremdkapital) um 2,112 \n\nMillionen Franken.\n\n35\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 37\n\nd) Restbuchwerte 1998 bis 2007\n\nJahr Restbuchwerte vor \nAbschreibungen\n\nRestbuchwerte nach \nAbschreibungen  *\n\nZu-/Abnahme in % der \nRestbuchwerte nach Ab- \nschreibungen gegenüber \ndem Vorjahr\n\nR 1998 50'966'000 40'804'000 - 2,1\n\nR 1999 51'647'000 42'178'000 + 3,4\n\nR 2000 45'885'000 35'396'000 - 16,1\n\nR 2001 44'399'000 35'227'000 - 0,5\n\nR 2002 40'149'000 32'068'000 - 9,0\n\nR 2003 44'949'000 38'641'000 + 19,6\n\nR 2004 49'979'000 43'596'000 + 12,8\n\nR 2005 47'485'000 42'585'000 - 2,3\n\nR 2006 46'167'000 40'483'000 - 4,9\n\nR 2007 44'756'000 38'435'000 - 5,1\n\n*  Siehe Bilanz, Konti 114000 bis 116400 (Grundstücke, Tiefbauten, Kanalisationen, Abteilungen \nZentralverwaltung und Finanzen bis Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge und Gemischtwirtschaftliche \nUnternehmungen)\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\n45\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 6 2007\n\nRestbuchwerte nach Abschreibungen 1998-2007\n\nRestbuchwerte\n\n36\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 38\n\n37\n\ne) Langfristige Schulden  (in Tausend Franken )\n\nJahr Langfristige \nSchulden \n\n...fache des \nSteuerertrag\ns\n\n...fache des \nGesamtertrags\n\nSteuererträ-\nge  (netto)\n\nGesamter-\nträge\n\nR 1998 56'546 1,7 0,8 33'608 69'747\n\nR 1999 50'101 1,5 0,7 33'364 70'117\n\nR 2000 44'924 1,3 0,6 35'902 74'925\n\nR 2001 40'848 1,2 0,5 34'442 74'981\n\nR 2002 46'744  * 1,3 0,6 34'877 77'942\n\nR 2003 55'025  ** 1,6 0,7 34'440 80'309\n\nR 2004 56'182  *** 1,6 0,7 34'059 81'797\n\nR 2005 48'709  **** 1,5 0,6 33'267 81'885\n\nR 2006 44'265  ***** 1,3 0,5 33'764 81'530\n\nR 2007 38'966  ****** 1,1 0,5 34'577 83'124\n\n* ohne Casino AG  (1,25 Millionen Franken)\n** ohne Casino AG und Werkbetriebe  (11,25 Millionen Franken)\n*** ohne Werkbetriebe (9,5 Millionen Franken)\n**** ohne Werkbetriebe (9,0 Millionen Franken)\n***** ohne Werkbetriebe (8,5 Millionen Franken)\n****** ohne Werkbetriebe (8,0 Millionen Franken)\n\nDas Total der Positionen "Langfristige Schulden" (202) von Stadt und Werkbetrieben sowie \n\n"Verpflichtungen für Sonderrechnungen" (203; ohne APH-Fond) vermindert sich gegenüber dem \n\nVorjahr um 3,5 Millionen Franken auf netto 71,0 Millionen Franken (Rechnung 2006: 74,5 \n\nMillionen Franken).\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nLangfristige Schulden, Gesamterträge 1998-2007\n\nLangfristige Schulden Gesamterträge\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 39\n\n38\n\nf) Mehrwertsteuern: Umsatz- und Vorsteuern \n\nJahr  Abgelieferte Um-\n satzsteuern Stadt: \n Laufende \nRechnung\n\n Vorsteuern Stadt: Laufende \n und Investitionsrechnung\n\nPauschalab-\nrechnung \nKunsteisbah\nn\n\nPauschalab-\nrechnungen\nAlterszentrum \nPark\n\nAbgezogene  nicht abzugs-\n berechtigte\n\nR 1996 420'781.11 554'735.95   60'986.03 16'065.10\n\nR 1997 419'027.98 604'632.69   82'113.35 13'217.20\n\nR 1998 465'370.05 381'911.90   78'024.55 13'666.10\n\nR 1999 461'301.20 927'510.67 308'550.30 13'765.70\n\nR 2000 471'817.05 495'562.20   88'888.73 14'669.50\n\nR 2001 248'575.55 520'882.50   25'954.05   8'664.95\n\nR 2002 902'320.45 527'629.55 255'534.35 22'238.15 47'181.95\n\nR 2003 694'566.90 578'971.10   91'678.45 13'945.80 46'493.30\n\nR 2004 761'138.05 637'464.40   99'604.75 14'174.45 45'598.45\n\nR 2005 758'197.65 619'183.40 146'470.85 19'311.40 47'465.80\n\nR 2006 706'138.50 657'530.90   65'322.85 14'597.10 45'683.05\n\nR 2007 692'289.30 606'469.59   56'830.07 16'297.60 44'958.95\n\nBei der Stadtverwaltung sind die folgenden Bereiche mehrwertsteuerpflichtig:\n\n���� Stadtbusbetrieb / Abwasserentsorgung / Kehrichtbeseitigung / Leistungen an Dritte / \n\nVermessun-\n\ngen und Pläne (bis Ende 2005) / Hallen- und Freibad.\n\n���� Pauschalabrechnungen finden statt bei der Kunsteisbahn und bei Teilbereichen des Alterszen-\n\ntrums Park.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 40\n\n39\n\n3. Beurteilung der Finanzlage\n\nDie Basis für die Berechnungen der finanziellen Entwicklung der Stadt Frauenfeld darf als \n\naussagefähig betrachtet werden, da das Zahlenmaterial für mehr als zehn Jahre nach dem \n\nNeuen Rechnungsmodell vorliegt. Ab 2004 wird die vom Kanton vorgegebene \n\nBerechnungsart der drei Kennziffern „Selbstfinanzierungsgrad, Selbstfinanzierungsanteil \n\nund Zinsbelastungsanteil“ angewendet.\n\nDie nachfolgend berechneten Kennzahlen wurden von der Konferenz der kantonalen \n\nAufsichtsstellen über die Gemeindefinanzen erarbeitet. Diese ergeben in der \n\nMehrjahresbetrachtung Anhaltspunkte über die Entwicklung und den Stand der \n\nGemeindefinanzen sowie Vergleichsmöglichkeiten mit anderen Gemeinden.\n\nKennzahl 1 : Selbstfinanzierungsgrad\n\nDefinition: Bruttoertragsüberschuss in Prozenten der Nettoinvestitionen.\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die neuen \n\nInvestitio-\n\nnen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert werden können.\n\nBerechnung: Bruttoertragsüberschuss x \n\n100\n\nNettoinvestitionen\n\nJahr Bruttoertragsüberschuss \n(ordentl. und zusätzliche Ab-\nschreibungen, \nRechnungsüber-schuss und * \nSaldo aus Einla-gen resp. \nBezügen aus Spezial-\nfinanzierungen)\n\nNetto-Investitionen \n(*zuzüglich Bezüge \naus resp. abzüglich \nEinlagen in \nSpezialfinanzierungen)\n\nAusführun\ngsgrad \ngegenüber \ndem \nVoranschl\nag\n\nSelbstfinan-\nzierungsgra\nd in %\n\nR 1998 10'162'713 9'280'901 106,6 109,5\n\nR 1999 9'474'033 10'843'397 93,4 87,4\n\nR 2000 12'021'828 3'707'053 53,6 324,3\n\nR 2001 9'172'179 9'002'919 103,5 101,9\n\nR 2002 8'722'051 5'663'348 94,9 154,0\n\nR 2003 6'308'662 12'880'646 105,3 49,0\n\nR 2004 * 11'446'762 * 10'185'944 * 100,5 * 112,4\n\nR 2005 *   8'868'839 *   5'566'357 *   70,0 * 159,3\n\nR 2006 *   9'657'848 *   7'610'045 *   76,9 * 126,9\n\nR 2007 *   9'993'956 *   8'033'113 *   74,3 * 124,4\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 41\n\n40\n\n∅∅∅∅ 115,8\n\n* ab 2004 wird die kantonal harmonisierte Neuberechnung angewendet\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 42\n\n41\n\nWertung: Die Neuverschuldung wird bei einem Selbstfinanzierungsgrad von unter 70 % als \n\ngross, zwischen 70 und 100 % als volkswirtschaftlich verantwortbar beurteilt. Lang-\n\nfristig sind 100 % anzustreben.\n\nBeurteilung: je höher - umso besser\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 1998-2007\n\nSelbstfinanzierungsgrad in %\n\nin %\n\nDer Selbstfinanzierungsgrad liegt im Durchschnitt der letzten Jahre (Rechnungen 1998 bis 2007) \n\nbei 115,7 %.\n\nKennzahl 2: Selbstfinanzierungsanteil\n\nDefinition: Bruttoertragsüberschuss in Prozenten des Finanzertrags.\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil sagt aus, welcher Anteil des Finanzertrags für die \n\nFinanzierung von Investitionen oder für die Schuldenrückzahlung zur Verfügung \n\nsteht.\n\nBerechnung: Bruttoertragsüberschuss x \n\n100\n\nFinanzertrag\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 43\n\n42\n\nJahr  Bruttoertragsüberschuss \n (ordentliche und zusätzliche Ab-\n schreibungen, Rechnungsüber-\n schuss und * Saldo aus Einlage \n resp. Bezüge aus Spez.finanz.)\n\n Finanzertrag (Ertrag Laufende \n Rechnung ohne durchlaufende \n Beiträge, interne Verrechnungen\n und * Bezüge aus Spez.finanz.)\n\n Selbstfinan-\n zierungsan-\n teil in %\n\nR 1998 10'162'713 69'711'614 14,6\n\nR 1999 9'474'033 70'078'072 13,5\n\nR 2000 12'021'828 74'888'568 16,1\n\nR 2001 9'172'179 74'938'064 12,2\n\nR 2002 8'722'051 77'900'278 11,2\n\nR 2003 6'308'662 80'263'292 7,9\n\nR 2004 * 11'446'762 * 81'368'476 * 14,1\n\nR 2005 *   8'868'839 * 80'961'934 * 11,0\n\nR 2006 *   9'657'848 * 80'657'941 * 12,0\n\nR 2007 *   9'993'956 * 82'050'357 * 12,2\n\n∅∅∅∅ 12,4\n\n* ab 2004 wird die kantonal harmonisierte Neuberechnung angewendet\n\nWertung: Ein Anteil bis zu 10 % wird als schwach, bis zu 20 % als mittelmässig und über 20 \n\n% \n\nals gut beurteilt.\n\nBeurteilung: je höher - umso besser\n\n0.0\n\n2.0\n\n4.0\n\n6.0\n\n8.0\n\n10.0\n\n12.0\n\n14.0\n\n16.0\n\n18.0\n\nin %\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 1998-2007\n\nSelbstfinanzierungsanteil in %\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 44\n\n43\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil liegt im Schnitt der letzten Jahre (Rechnungen 1998 bis 2007) bei \n\nrund 12,4 %.\n\nKennzahl 3: Zinsbelastungsanteil\n\nDefinition: Nettozinsen in Prozenten des Finanzertrags.\n\nDer Zinsbelastungsanteil gibt den Prozentanteil des Finanzertrags an, der netto \n\nfür \n\ndie Zinsen aufgewendet werden muss.\n\nBerechnung: Nettozinsen  x  \n\nFinanzertrag\n\nJahr Nettozinsen (Zinssaldo abzüg-\nlich Nettovermögensertrag; ab \n2004 Passivzinsen minus Vermö-\ngenserträge plus Aufwand Lie-\ngenschaften Finanzvermögen)\n\nFinanzertrag (Ertrag Laufende\nRechnung ohne durchlaufende \nBeiträge, interne Verrechnungen \n* und Bezüge aus \nSpezialfinanzierungen)\n\nZinsbelastungs-\nanteil in %\n\nR 1998 1'181'506 69'711'614 1,7\n\nR 1999 947'296 70'078'072 1,4\n\nR 2000 996'497 74'888'568 1,3\n\nR 2001 1'193'010 74'938'064 1,6\n\nR 2002 1'504'862 77'900'278 1,9\n\nR 2003 1'454'163 80'263'292 1,8\n\nR 2004 * -     659'634 *  81'368'476 * -  0,8\n\nR 2005 * -     916'270 *  80'961'934 * -  1,1\n\nR 2006 * -  1'694'735 *  80'657'941 * -  2,1\n\nR 2007 * -  1'715'381 *  82'050'357 * -  2,1\n\n∅∅∅∅ 0,3\n\n* ab 2004 wird die kantonal harmonisierte Neuberechnung angewendet\n\nWertung: Ein Anteil von 0 bis 2 % weist auf eine kleine Verschuldung hin, zwischen 2 bis 5 \n\n% \n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 45\n\n44\n\nwird eine mittlere, zwischen 5 bis 8 % eine grosse Verschuldung und mit über 8 % \n\neine Überschuldung, die kaum noch tragbar ist, angezeigt.\n\nBeurteilung: je tiefer - umso besser\n\n-2.5\n\n-2.0\n\n-1.5\n\n-1.0\n\n-0.5\n\n0.0\n\n0.5\n\n1.0\n\n1.5\n\n2.0\n\nin %\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nZinsbelastungsanteil in % 1998-2007\n\nZinsbelastungsanteil in %\n\nDer Zinsbelastungsanteil liegt im Durchschnitt der letzten Jahre (Rechnungen 1998 bis 2007) bei \n\nrund 0,3 %.\n\nKennzahl 4: Nettovermögen je Einwohner\n\nDefinition: Finanzvermögen abzüglich Fremdkapital, geteilt durch die Anzahl der \n\nEinwohner.\n\nDas Nettovermögen gibt die Differenz zwischen dem realisierbaren \n\nFinanzvermö-\n\ngen und dem Fremdkapital geteilt durch die Anzahl Einwohner an.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 46\n\n45\n\nBerechnung: Finanzvermögen minus \n\nFremdkapit\n\nal\n\nAnzahl Einwohner\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 47\n\n46\n\nJahr Finanzvermöge\nn\n\n   Fremdkapital   Nettovermögen   Nettovermögen\n  pro Einwohner\n\nR 1998 115'046'866 110'935'089 4'111'777 195,25\n\nR 1999 110'289'317 * 105'518'508 4'770'810 223,25\n\nR 2000 112'274'777 98'715'392 13'559'385 628,21\n\nR 2001 106'387'970 89'741'207 16'646'763 766,18\n\nR 2002 121'598'173 98'156'302 23'441'871 1'066,36\n\nR 2003 128'360'770 * 115'459'311 12'901'459 585,63\n\nR 2004 127'659'412 112'902'336 14'757'076 671,85\n\nR 2005 130'123'946 110'282'029 19'841'917 904,66\n\nR 2006 127'246'251 104'222'646 23'023'605 1'043,54\n\nR 2007 128'560'192 102'110'374 26'449'818 1'185,40\n\n* Neubewertung Finanzvermögen\n\nWertung: In der Rechnung der Stadt Frauenfeld ergibt sich seit 1996 ein Nettovermögen.\n\nDas Gegenteil wäre eine Nettoschuld (Fremdkapital grösser als Finanzvermögen). \n\nBei \n\neiner allfälligen Nettoschuld pro Einwohner bis 1'000 Franken wird von einer \n\nkleinen \n\nVerschuldung, bis 3'000 Franken von einer mittleren, bis 5'000 Franken von einer \n\ngrossen und darüber von einer sehr grossen, kaum noch tragbaren Verschuldung \n\nge-\n\nsprochen.\n\nBeurteilung: je tiefer die Nettoschuld - umso besser; ein Nettovermögen ist anzustreben.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 48\n\n47\n\n0\n\n100\n\n200\n\n300\n\n400\n\n500\n\n600\n\n700\n\n800\n\n900\n\n1000\n\n1100\n\n1200\n\nin Franken\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nNettovermögen je Einwohner 1998-2007\n\nNettovermögen \n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 49\n\n48\n\n4. Verwaltungs- und Bestandesrechung der Werkbetriebe\n\n4.1. Laufende Rechnung;  Zusammenfassende Übersicht\n\nDie Laufende Rechnung der drei Werke präsentiert sich mit je Fr. 48'054'423.84 im Aufwand und \n\nErtrag wie in den Vorjahren ausgeglichen. Der darin enthaltene Überschuss von Fr. 2'885'161.10 \n\nwird bei den einzelnen Werken für zusätzliche Abschreibungen und kleine Restbeträge als \n\nÜbertrag in das Eigenkapital verwendet. Veranschlagt war ein Überschuss von 629'000 Franken.\n\nGegenüberstellung zum Voranschlag und zur Rechnung 2006 (in Tausend Franken):\n\nRechnung 2007 Voranschlag 2007 Rechnung 2006\n\n•••• Laufende Kosten EW 17'878 18'419 17'815\nGW 21'792 22'397 22'232\nWW 3'293 42'963 3'536 44'352 3'588 43'635\n\n•••• ordentliche EW 627 627 512\nAbschreibungen GW 336 336 286\n\nWW 817    1'780 817 1'780 835 1'633\n\n•••• Zusätzliche EW 1'163 207 995\nAbschreibungen GW 877 0 1\n\nWW 841 2'881 422 629 324 1'320\n\n•••• Debitorenverluste EW 23 70 27\nGW 1 16 11\nWW 3 27 10 96 6 44\n\n•••• Einlage in Spezialfi- EW 400 400 400 400 230 230\nnanzierung „Erneuer-\nbare Energien“\n\n•••• Übertrag auf EW 1 1\nEigenkapital GW 1 0\n\nWW 1 3 1 2\n\n Aufwand 48'054 47'257 46'864\n\nIm Vergleich zum Voranschlag verminderten sich die laufenden Kosten (inkl. Debitorenverluste) \n\nper Saldo um 1,455 Millionen Franken oder minus 3,3 %. Gegenüber der Rechnung 2006 liegen \n\nsie um 688'000 Franken oder minus 10,0 % darunter. \n\nDie Gründe für die Kostenabnahme gegenüber dem Voranschlag liegen bei den Gas- und \n\nStromankäufen (minus 1,289 Millionen Franken), beim Personalaufwand (minus 186'000 \n\nFranken) und bei den Debitorenverlusten (minus 69'000 Franken). Dagegen ergaben sich \n\nMehrkosten beim Materialaufwand, Betrieb, Unterhalt, Reparaturen, Ersatz (plus 26'000 \n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 50\n\n49\n\nFranken), bei den Zinskosten (plus 4'000 Franken) und beim Verwaltungsaufwand (plus 58'000 \n\nFranken). \n\nAuf der Ertragsseite resultiert gegenüber dem Voranschlag eine Zunahme von 797'000 Franken \n\noder plus 1,7 %; auch im Vergleich mit der Rechnung 2006 erhöhen sie sich, und zwar um 1,191 \n\nMillionen Franken oder plus 2,5 %. Die Ursachen für die Zunahme gegenüber dem Voranschlag \n\nliegen bei den Strom-, Gas- und Wasserverkäufen (plus 686'000 Franken), bei den Verkäufen, \n\nRückerstattungen, Dienstleistungserträgen (plus 320'000 Franken) und bei den \n\nVermögenserträgen (Banken, Liegenschaften; plus 11'000 Franken). Bei den Entnahmen aus \n\nSpezialfinanzierungen (minus 220'000 Franken) ergaben sich Mindererträge.\n\na) Aufwand\n\nDas Total der Aufwendungen (ohne Abschreibungen) liegt um 1,458 Millionen Franken oder \n\nminus 3,3 % unter denjenigen des Voranschlags und um 689'000 Franken oder minus 1,6 % \n\nunter der Rechnung 2006. Die Gründe für die Abnahmen wurden bereits in der obigen \n\nZusammenfassung erwähnt.\n\nAufwand 1998 bis 2007   (in Tausend Franken)\n\nJahr Aufwand  (ohne \nAbschreibungen)\n\nZu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr\n\nTeuerung ge-\nmäss Lebens-\nkostenindex \n(Dezember)\n\nEW GW WW Total E\n\nW\n\nGW WW Total in %\n\nR 1998 20442   8779  3378 32599 + 2,1 - 9,9 - 8,0 - 2,5 -  0,2\n\nR 1999 20854   9629  3646 34129 + 2,0 + 9,7 + 7,9 + 4,7 1,7\n\nR 2000 20556 13937  3074 37567 - 1,4 + 44,7 - 15,7 + 10,1 1,5\n\nR 2001 20029 13288  3472 36789 - 2,6 - 4,7 + 12,9 - 2,1 0,3\n\nR 2002 19761 11883  3639 35283 - 1,3 - 10,6 + 4,8 - 4,1 0,9\n\nR 2003 20146 12164  3153 35463 + 1,9 + 2,4 - 13,4 + 0,5 0,6\n\nR 2004 19172 14624  3216 37012 - 4,8 + 20,2 + 2,0 + 4,4 1,3\n\nR 2005 17354 20144  3347 40845 - 9,5 + 37,7 + 4,1 + 10,4 1,0\n\nR 2006 17842 22243  3594 43679 + 4,1 + 10,4 + 7,4 + 7,5 0,6\n\nR 2007 17901 21793  3296 42990 + 0,3 - 2,0 - 8,3 - 1,6 2,0\n\nø Zu-\nnahme -  282 1'446 -    9 1'155 - 1,5 + 9,5 - 0,3 + 3,1\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 51\n\n50\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\n18\n\n20\n\n22\n\n24\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nAufwand WW, GW, EW 1998-2007\n\nAufwand WW Aufwand GW Aufwand EW\n\nAbschreibungen 1998 bis 2007   (in Tausend Franken)\n\nJahr Ordentliche\nAbschreibungen\n\nzusätzliche \nAbschreibungen\n\nTotal % vom Ertrag\n(Energie- bzw.\nWasserverkäufe)\n\nE\n\nW\n\nGW WW EW GW WW EW GW WW EW GW WW\n\nR 1998 800 65 500 2187 605 708 2987 670 1208 13,2   8,4 29,6\n\nR 1999 890 78 672 1505 0 49 2395 78 721 10,7   0,9 17,3\n\nR 2000 700 109 870 734 1003 641 1434 1112 1511   6,6   8,2 35,3\n\nR 2001 595 275 757 986 112 411 1581 387 1168   7,4   3,1 26,9\n\nR 2002 355 86 592 1205 339 447 1560 425 1039   7,6   3,4 24,1\n\nR 2003 350 110 550 1485 466 1191 1835 576 1741   8,6   4,7 35,6\n\nR 2004 510 370 1029 1343 298 409 1853 668 1438   9,2   4,8 32,3\n\nR 2005 657 388 1010 1446 3 346 2103 391 1356 11,4   2,1 31,3\n\nR 2006 512 286 835 995 1 324 1507 287 1159   8,0   1,4 26,3\n\nR 2007 627 336 817 1163 877 841 1790 1213 1658   9,5   5,6 37,2\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 52\n\n51\n\n \n\n0\n\n0.25\n\n0.5\n\n0.75\n\n1\n\n1.25\n\n1.5\n\n1.75\n\n2\n\n2.25\n\n2.5\n\n2.75\n\n3\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nAbschreibungen WW, GW, EW 1998-2007\n\nAbschreibungen WW Abschreibungen GW Abschreibungen EW\n\nin Mio. Franken\n\nOrdentliche Abschreibungen\n\nSeit 1985 sind die ordentlichen Abschreibungssätze mit je 20 % beim Elektrizitäts- und Gaswerk \n\nsowie mit 12 % beim Wasserwerk festgesetzt.\n\nDie ordentlichen Abschreibungen entsprechen bei allen drei Werkbetrieben betragsmässig den \n\nveranschlagten. In Prozenten ausgedrückt, liegen sie beim Elektrizitätswerk mit 23,3 % über den \n\nvorgesehenen 20 %. Beim Gaswerk liegen sie mit 20,2 % leicht über dem vorgesehenen \n\nAbschreibungssatz von 20 %. Auch beim Wasserwerk liegen sie mit 13,4 % über den \n\nvorgesehenen 12 %. Die Gründe für diese Abweichungen bei den Abschreibungsprozentsätzen \n\nliegen darin, das bei allen drei Werken bei der Budgetierung ein etwas höherer Restbuchwert vor \n\nAbschreibungen angenommen wurde als der bei der Rechnungsablage aktuelle Wert.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 53\n\n52\n\nordentliche Abschreibungssätze:\n\n• Elektrizitätswerk Voranschlag : 20 % von 3'125'000 Franken = 627'000 Franken\n\nRechnung : 627'000 x 100 :   2'695'509 =   23,3 %\n\n• Gaswerk Voranschlag : 20 % von 1'677'000 Franken = 336'000 Franken\n\nRechnung : 336'000 x 100 :   1'662'701 =   20,2 %\n\n• Wasserwerk Voranschlag : 12 % von 6'793'000 Franken = 817'000 Franken\n\nRechnung : 817'000 x 100 :   6'105'643 =   13,4 %\n\n*  Wasseraufbereitungsanlage\n\nZusätzliche Abschreibungen\n\nBeim Elektrizitätswerk werden die zusätzlichen Abschreibungen beim Gebäude, für die Mittel- \n\nund Niederspannungsleitungen, die öffentliche Beleuchtung, die Transformatorenstationen und \n\nderen Ausrüstungen und für Mobiliar, Maschinen und Fahrzeuge verwendet (insgesamt 56,2 % \n\nvom Restbuchwert nach ordentlichen Abschreibungen).\n\nBeim Gaswerk werden die zusätzlichen Abschreibungen beim Gebäude, für die Fahrzeughalle, \n\nfür das Rohrnetz, für die Speicher- und Druckreduzieranlagen und Mobiliar, Maschinen und \n\nFahrzeuge verwendet (insgesamt 66,2 % vom Restbuchwert nach ordentlichen Abschreibungen).\n\nBeim Wasserwerk werden die zusätzlichen Abschreibungen für das Leitungsnetz, die Reservoirs, \n\ndie Wasseraufbereitung und für Mobiliar, Maschinen, Fahrzeuge verwendet (insgesamt 15,9 % \n\nvom Restbuchwert nach ordentlichen Abschreibungen).\n\nZweckgebundene Abschreibungen\n\nDie zweckgebundenen Abschreibungen aus Erschliessungsbeiträgen betragen beim \n\nElektrizitätswerk 44,2 % der noch vorhandenen Restbuchwerte, beim Gaswerk beträgt der \n\nBeitrag der Erdgas Ostschweiz AG 35,6 % der noch vorhandenen Restbuchwerte und beim \n\nWasserwerk betragen die zweckgebundenen Abschreibungen 8,7 % der noch vorhandenen \n\nRestbuchwerte.\n\nOrdentliche, zusätzliche und zweckgebundene Abschreibungen\n\nZählt man die gesamten Abschreibungen (ordentliche, zusätzliche und zweckgebundene) \n\nzusammen und setzt man diese ins Verhältnis zu den jeweiligen Restbuchwerten vor \n\nAbschreibungen, so ergeben sich für das Elektrizitätswerk 81,3 %, für das Gaswerk 82,6 % und \n\nfür das Wasserwerk 33,5 %.\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 54\n\n53\n\nb) Ertrag\n\nDas Total der Erträge liegt, wie bereits erwähnt, um 797'400 Franken oder plus 1,7 % über \n\ndenjenigen des Voranschlags und um 1,191 Millionen Franken oder plus 2,5 % über denen der \n\nRechnung 2006. Die Gründe für die Zunahme gegenüber dem Voranschlag wurden bereits auf \n\nder Seite 44 erwähnt.\n\nErtrag 1998 bis 2007 (in Tausend Franken)\n\nJahr Ertrag Zu-/Abnahme in % gegenüber \ndem Vorjahr\n\nTeuerung ge-\nmäss \nLebenskosten\nindex \n(Dezember)\n\nEW GW WW Total EW GW WW Total in %\n\nR 1998 23429 9449 4588 37466 + 6,1 - 15,4 - 0,1 - 1,0 -  0,2\n\nR 1999 23250 9708 4367 37325 - 0,8 + 2,7 - 4,2 - 0,4 1,7\n\nR 2000 22208 15050 4586 41844 - 5,0 + 55,0 + 5,0 + 12,1 1,5\n\nR 2001 22079 13677 4641 40397 - 0,6 - 9,1 + 1,1 - 3,5 0,3\n\nR 2002 21322 13905 4679 39906 - 3,4 + 1,7 + 0,8 - 1,2 0,9\n\nR 2003 21985 13774 4894 40653 + 3,2 - 0,9 + 4,6 + 1,9 0,6\n\nR 2004 21027 15293 4656 40976 - 4,4 + 11,0 - 4,9 + 0,8 1,3\n\nR 2005 19459 20537 4705 44701 - 7,5 + 34,3 + 1,1 + 9,1 1,0\n\nR 2006 19580 22530 4754 46864 + 0,6 + 9,7 + 1,0 + 4,8 0,6\n\nR 2007 20092 23008 4954 48054 + 2,6 + 2,1 + 4.2 + 2,5 2,0\n\nø Zu-\nnahme -  371 1507 41 1177 - 1,7 + 9,3 + 0,9 + 2,8\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 55\n\n54\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\nin Millionen Franken\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nErtrag WW, GW, EW 1998-2007\n\nErtrag WW Ertrag GW Ertrag EW\n\nBruttoertragsüberschuss\n\nIm Rechnungsjahr lag der effektive Bruttoertragsüberschuss von 4,66 Millionen Franken um 2,26 \n\nMillionen Franken über dem Veranschlagten.\n\nAuch gegenüber der Rechnung 2006 ergab sich eine Zunahme mit rund 1,48 Millionen Franken. \n\nDie folgende Darstellung verdeutlicht dies.\n\nBruttoertragsüberschüsse 1998 bis 2007\n\nJahr Ertrag Aufwand (ohne \nAbschreibungen)\n\nBruttoertrags- \nüberschuss\n\nin % vom \nErtrag\n\nR 1998 37'465'925 32'496'590   4'969'335 13,3\n\nR 1999 37'324'863 34'129'296   3'195'567   8,6\n\nR 2000 41'844'400 37'567'300   4'277'100 10,2\n\nR 2001 40'397'000 36'788'900   3'608'100   8,9\n\nR 2002 39'906'000 35'282'500   4'623'500 11,6\n\nR 2003 40'652'600 35'462'500   5'190'100 12,8\n\nR 2004 40'975'600 37'011'200   3'964'400   9,7\n\nR 2005 44'701'200 40'844'900   3'856'300   8,6\n\nR 2006 46'863'650 43'678'370   3'185'280   6,8\n\nR 2007 48'054'420 43'390'410   4'664'010   9,7\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 56\n\n55\n\n0\n\n5\n\n10\n\n15\n\n20\n\n25\n\n30\n\n35\n\n40\n\n45\n\n50\n\nin Mio.\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nBruttoertragsüberschüsse, Erträge Werkbetriebe 98-07\n\nBruttoertragsüberschuss Ertrag\n\n4.2. Investitionsrechnungen (netto)\n\nIm Voranschlag wurde bei den Brutto-Bauausführungsquoten bei allen drei Werkbetrieben 90 % \n\nangenommen. In der Rechnung ergaben sich Bauausführungsquoten von 100,1 % beim \n\nElektrizitätswerk, 84,8 % beim Gaswerk und 77,2 % beim Wasserwerk.\n\nGegenüberstellung zum Voranschlag und zur Rechnung 2006 (in Tausend Franken):\n\nRechnung 2007 Voranschlag \n\n2007\n\nRechnung 2006\n\n• Bauten im Zusammen- EW 845 736 229\nhang mit dem Strassen-\nbauprogramm GW 187 391 261\n\nWW 363 1'395 833 1'960 52 542\n\n• Eigene Bauvorhaben EW 1'034 986 1'278\n\nGW 318 166 0\n\nWW 328 1'680 177 1'329 114 1'392\n\n• Total Investitionskosten EW 1'879 1'722 1'507\n(netto)\n\nGW 505 557 261\n\nWW 691 3'075 1'010 3'289 166 1'934\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 57\n\n56\n\nSelbstfinanzierungsgrad der Investitionen 1998 bis 2007\n\nJahr Netto-Investitionen\n(in Tausend Franken)\n\nAbschreibungen (ordent-\nliche+zusätzliche)\n\nSelbstfinanzierungsgrad \nin %\n\nE\n\nW\n\nGW WW E\n\nW\n\n• \n\nGW\n\nWW E\n\nW\n\nGW WW\n\nR 1998 1823 95 * 6233 2987 420 1208 163,9 442,1 19,4\n\nR 1999 1799 413 * 2920 2395 78 721 133,1 18,9 24,7\n\nR 2000 1145 187 -  130 1434 522 1510 125,2 279,1 ----\n\nR 2001 1581 401 565 1581 387 1168 100,0 96,5 206,7\n\nR 2002 1706 411 166 1560 425 1039 91,4 103,4 625,9\n\nR 2003 1840 576 590 1835 576 1741 99,7 100,0 295,1\n\nR 2004 1863 1544 479 1853 668 1438 99,5 43,3 300,2\n\nR 2005 1904 538 652 2103 391 1356 110,5 72,7 208,0\n\nR 2006 1507 261 166 1507 288 1159 100,0 110,3 698,2\n\nR 2007 1879 505 691 2190 1374 2043 116,6 272,1 295,7\n\nTotal 17047 4931 12332 19445 5129 13383 114,1 104,0 108,5\n\n• ohne zusätzliche Abschreibungen Neu- und Umbauten Gaswerkareal (bis 2000)\n* Wasseraufbereitungsanlage\n\n1998 Wasserwerk : Investitionen Wasseraufbereitungsanlage (6,05 Mio.)\n1999 Wasserwerk : Investitionen Wasseraufbereitungsanlage (3,13 Mio.)\n\n0\n\n25\n\n50\n\n75\n\n100\n\n125\n\n150\n\n175\n\n200\n\n225\n\n250\n\n275\n\n300\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nSelbstfinanzierungen WW, GW, EW 1998-2007\n\nSelbstfinanzierung WW Selbstfinanzierung GW Selbstfinanzierung EW\n\nin %\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 58\n\n57\n\n4.3. Restbuchwerte / Gesamtverschuldung Werke / Passivzinsen\n\na) Veränderung der Restbuchwerte\n\nGegenüber dem Voranschlag, wo mit einer Zunahme der Restbuchwerte von 880'000 Franken \n\ngerechnet wurde, ergibt sich bei der Rechnung eine Abnahme von 1,586 Millionen Franken. \n\nBegründet wird diese Differenz von 1,586 Millionen Franken bei der Abnahme der \n\nRestbuchwerten wie folgt. Beim Elektrizitätswerk resultierten leicht höhere Nettoinvestitionen, \n\ndagegen beim Gas- und beim Wasserwerk tiefere Nettoinvestitionen. Bei allen drei \n\nWerkbetrieben sind aber deutlich höhere Ertragsüberschüsse zu verzeichnen. So erhöht sich \n\nbeim Elektrizitätswerk die Restbuchwertzunahme noch lediglich um 89'000 Franken \n\n(Voranschlag + 888'000 Franken). Beim Gaswerk und Wasserwerk dagegen ergeben sich \n\nAbnahmen der Restbuchwerte mit 708'000 Franken beim Gaswerk (Voranschlag + 221'000 \n\nFranken) und 967'000 Franken beim Wasserwerk (Voranschlag – 229'000 Franken).\n\nDie Entwicklung 2007 der Restbuchwerte sieht wie folgt aus:\n\nRechnung \n2007\n\nVoranschlag 2007 Rechnung \n2006\n\nElektrizitätswerk + 89'000 + 888'000 + 299'997\n\nGaswerk - 708'000 + 221'000 - 26'000\n\nWasserwerk - 967'000 - 229'000 - 994'000\n\nGesamtab- bezw. -zunahmen \nder Restbuchwerte\n\n- 1'586'000 + 880'000 - 720'003\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 59\n\n58\n\nRestbuchwerte 1998 bis 2007  (in Tausend Franken)\n\nJahr Restbuchwerte vor Ab-\nschreibungen\n\nRestbuchwerte nach Ab-\nschreibungen\n\nZu-/Abnahme der Restbuch-\nwerte in % nach Abschrei-\nbungen gegenüber Vorjahr\n\nE\nW\n\nGW WW Total EW GW WW  Total EW GW WW  Total\n\nR 1998 4316 1377 11896 17589 885   590 9755  11230 -   54,6 -   49,4 +216,8 + 147,5\n\nR 1999 3098 1003 13681 17782 289   925  11954  13168 -   67,3 +  56,8 +  22,5 +   17,3\n\nR 2000 2011 1112 12767 15890     0       0  10314  10314 - 100,0 - 100,0  -  13,7  -   21,7\n\nR 2001 1890   401 11337 13628     0     14 9711    9725  -    5,8  -     5,7\n\nR 2002 1988   425 10324 12737 146       0 8838    8984 - 100,0  -    9,0  -     7,6\n\nR 2003 2472   576   9855 12903 305       0 7687    7992 +108,9  -  13,0  -   11,0\n\nR 2004 2387 1764   8461 12612 315   876 6728    7919 +    3,3  -  12,5  -     0,9\n\nR 2005 2969 1414   7992 12375 116 1023 6024    7163 -   63,2 +  18,5  -  10,5  -     9,5\n\nR 2006 2157 1284   6506   9947 416   997 5030    6443 +258,6 -     2,5  -  16,5  -   10,1\n\nR 2007 2696 1663   6106 10465 505   289 4063    4857 +  21,4 -   71,0  -  19,2  -   24,6\n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n9\n\n10\n\n11\n\n12\n\nin %\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nRestbuchwerte GW, EW, WW 1998-2007\n\nRestbuchwerte GW Restbuchwerte EW Restbuchwerte WW\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 60\n\n59\n\nb) Gesamtverschuldung 1998 bis 2007  (in Tausend Franken)\n\nJahr Gesamtverschuldung * ...fache der Energie- \nund Wassereinnahmen\n\nEnergie- und \nWassereinnahmen\n\nE\n\nW\n\nGW WW Total E\n\nW\n\nGW WW Total EW GW WW Total\n\nR 6972 2231 18686 27889 0.3 0.3 4.6 0.8 22563   7983 4080 34626\n\nR 4895 1604 21633 28132 0.2 0.2 5.2 0.8 22372   8432 4166 34970\n\nR 3942 2172 24923 31037 0.2 0.2 5.8 0.8 21603 13621 4279 39503\n\nR 3666   786 21737 26189 0.2 0.1 5.0 0.7 21446 12357 4343 38146\n\nR 3817   807 19840 24464 0.2 0.1 4.6 0.7 20613 12374 4315 37302\n\nR 3905   925 15721 20551 0.2 0.1 3.5 0.5 21214 12278 4445 37937\n\nR 3781 2786 13335 19902 0.2 0.2 3.1 0.5 20046 13890 4300 38236\n\nR 5138 2355 13917 21410 0.3 0.1 3.2 0.5 18458 18833 4332 41623\n\nR 4673 2826 14236 21735 0.2 0.1 3.2 0.5 18746 21018 4411 44175\n\nR 6129 3845 14060 24034 0.3 0.2 3.2 0.5 18903 21629 4455 44987\n\n* Die Gesamtverschuldung wird aufgrund der Restbuchwerte (vor Abschreibungen) auf die drei \nWerke aufgeteilt\n\n0\n\n2\n4\n\n6\n8\n\n10\n12\n\n14\n\n16\n18\n20\n\n22\n\n24\n26\n28\n\n30\n\n32\n\nin Millionen Franken\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 07\n\nGesamtschulden Werkbetriebe 1998-2007\n\nGesamtschulden \n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 61\n\n60\n\nc) Passivzinsen 1998 bis 2007  (in Tausend Franken)\n\nJahr Passivzinsen Anteil der Passivzinsen \nin % an den Energie- \nund Wassereinnahmen\n\nEnergie- und \nWassereinnahmen\n\nE\n\nW\n\nGW WW Total E\n\nW\n\nGW WW Total EW GW WW Total\n\nR 1998 287 165 258  710  1.3   2.1   6.3 2.1 22563 7983 4080 34626\n\nR 1999 195 150 459  804  0.9   1.8 11.0 2.3 22372 8432 4166 34970\n\nR 2000 254 242 247  743  1.2   1.8   5.8 1.9 21603 13621 4279 39503\n\nR 2001 239 167 311  717  1.1   1.4   7.2 1.9 21446 12357 4343 38146\n\nR 2002 199   93 294  586  1.0   0.8   6.8 1.6 20613 12374 4315 37302\n\nR 2003 115   62 262  439  0.5   0.5   5.9 1.2 21214 12278 4445 37937\n\nR 2004   37   41 192  270  0.2   0.3   4.5 0.7 20046 13890 4300 38236\n\nR 2005   26   36 205  267  0.1   0.2   4.7 0.6 18458 18833 4332 41623\n\nR 2006   46   76 198  320  0.2   0.4   4.5 0.7 18746 21018 4411 44175\n\nR 2007   52   75 200  327  0.3   0.3   4.5 0.7 18903 21629 4455 44987\n\nAb 2000 werden sämtliche Zinskosten nach dem Schlüssel der Umsätze verteilt, da aufgrund der \nRestbuchwerte keine vernünftige Verteilung mehr gewährleistet ist.\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n400\n\n450\n\n500\n\n98 99 00 01 02 03 04 05 06 2007\n\nPassivzinsen GW, EW, WW 1998-2007\n\nPassivzinsen GW Passivzinsen EW Passivzinsen WW\n\nin tausend Franken\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 62\n\n61\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 63\n\n62\n\nHerr Präsident\n\nSehr geehrte Damen und Herren\n\nAufgrund der vorstehenden Ausführungen stellen wir Ihnen die folgenden\n\nA n t r ä g e :\n\n1. Der Geschäftsbericht über die Stadtverwaltung und ihre Betriebe für das Jahr 2007 wird \n\ngenehmigt.\n\n2. Die Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe für das Jahr 2007 werden \n\ngenehmigt.\n\n3. Die Verwendung des Nettoertragsüberschusses aus der Rechnung der Stadt Frauenfeld \n\n(Fr. 731'914.59) wird wie folgt bewilligt :\n\nZusätzliche Abschreibungen: Es werden zusätzliche Abschreibungen in der Höhe von \n\nFr. 731'528.49 getätigt und auf die Konti des Verwaltungsvermögens in der \n\nBestandesrechnung wie folgt verteilt :\n\nVerwaltungsvermögen\n\n114100 Tiefbauten (Strassen, Plätze, Trottoirs) 145'000.00\n11430812 Sanierung Freibad, Bau 586'528.49\n\nT o t a l  : 731'528.49\n\nEinlage ins Eigenkapital: Der Differenzbetrag von Fr. 386.10 wird in das Eigenkapital, \n\nKonto 2300 "Ertragsüberschüsse Laufender Rechnungen" verbucht.\n\n4. Die Verwendung der Nettoertragsüberschüsse "Werkbetriebe" (Fr. 2'884'011.75) wird wie \n\nfolgt bewilligt:\n\n4.1. Für die Verwendung der nicht veranschlagten Teile der Nettoertragsüberschüsse von total \n\nFr. 2'255'011.75 wird beim Elektrizitätswerk ein Nachtragskredit von Fr. 956'872.38, beim \n\nGaswerk ein Nachtragskredit von Fr. 878'774.33 und beim Wasserwerk von Fr. \n\n419'365.04 gesprochen.\n\nBeim Elektrizitätswerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 1'163'872.38 für zusätzliche 4.1.1.\n\nAbschreibungen und Einlage Rest ins Eigenkapital wie folgt verwendet:\n\n. Gebäude (Bahnhofstrasse 56) 40'999.00\n\n. Mittelspannungsleitungen 226'730.41\n\n. Niederspannungsleitungen 495'268.22\n\n. Öffentliche Beleuchtung 156'340.22\n\n. Transformatorenstationen 48'951.28\n\n. Ausrüstungen Stationen 34'626.98\n\n. Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, FLIS 159'841.70 1'162'757.81\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 64\n\n63\n\n. Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital 1'114.57\n\nFr. 1'163'872.38\n\nBeim Gaswerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 878'774.33 für zusätzliche 4.1.2.\n\nAbschreibungen und Einlage Rest in Eigenkapital wie folgt verwendet:\n\n. Gebäude (Gaswerkstrasse) 62'000.00\n\n. Fahrzeughalle 241'000.00\n\n. Rohrnetz 384'405.05\n\n. Speicher- und Druckreduzieranlagen 40'000.00\n\n. Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge (FLIS, Erdgas-\ntankstellen) 150'291.14 877'696.19\n\n. Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital 1'078.14\n\nFr. 878'774.33\n\nBeim Wasserwerk wird der Ertragsüberschuss von Fr. 841'365.04 für zusätzliche 4.1.3.\n\nAbschreibungen und Einlage Rest in Eigenkapital wie folgt verwendet:\n\n. Leitungsnetz 312'448.72\n\n. Reservoirs 19'361.99\n\n. Wasseraufbereitung 481'000.00\n\n. Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge, FLIS 28'000.00 840'810.71\n\n. Zuweisung Rundungsrest an Eigenkapital 554.33\n\nFr. 841'365.04\n\n5. Der Geschäftsbericht samt Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe für das \n\nJahr \n\n2007 wird den Stimmberechtigten in einem Exemplar pro Haushaltung zugestellt.\n\n- - -\n\nDer Geschäftsbericht und die Rechnungen der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe für das Jahr \n\n2007 gemäss Ziffern 1, 2, 3 und 4 dieses Beschlusses unterstehen dem fakultativen Referendum \n\nder Stimmberechtigten. Die Referendumsfrist beginnt am 12. Juni 2008 und läuft am 11. Juli \n\n2008 ab.\n\nDie Vorlage geht zur Vorberatung an die Geschäftsprüfungskommissionen mit der Einladung, \n\ndem Gemeinderat Bericht zu erstatten und Antrag zu stellen.\n\nFrauenfeld, 8. April 2008\n\n\n\n(16.07.2012) Jost Kuoni - Botschaft Rechnung 2007 an den Gemeinderat, Stand Page 65\n\n64\n\nNAMENS DES STADTRATES \n\nFRAUENFELD\n\nDer Stadtammann       Der Stadtschreiber\n\nBeilagen:\n\n1. Geschäftsbericht und Rechnungen 2007 der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe\n\n2. Erläuterungen zu den Rechnungen 2007 der Stadtverwaltung und ihrer Betriebe\n\n\n


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text: \n \n\n \n\n \n\n Der Stadtrat an den Gemeinderat \n\n \n\n \n \n\nBeschluss-Nr. 203 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nEinfache Anfrage betreffend „Proaktive Kommunikation betreffend Einbürgerung, \n\ninsbesondere an die Ausländerinnen und Ausländer mit einer B- oder F-\n\nAufenthaltsbewilligung“ von Gemeinderätin Barbara Dätwyler Weber \n\nBeantwortung \n\nFrau Präsidentin \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\nAn der Gemeinderatssitzung vom 5. Juli 2017 reichte Gemeinderätin Barbara Dätwyler We-\n\nber eine Einfache Anfrage an den Stadtrat nach Art. 45 des Geschäftsreglements für den \n\nGemeinderat ein. \n\n \n\nDer Stadtrat beantwortet die Einfache Anfrage wie folgt: \n\n \n\nWie viele Personen mit Aufenthaltsbewilligung B bzw. F leben zur Zeit in der Stadt Frauen-\n\nfeld? \n\n \n\nIn der Stadt Frauenfeld leben derzeit 1‘592 ausländische Staatsangehörige mit Aufenthalts-\n\nbewilligung B und 67 vorläufig aufgenommene Ausländer mit F-Bewilligung. In eine allfällige \n\nInformationskampagne müssten aber auch alle ausländischen Staatsangehörigen mit Nieder-\n\nlassungsbewilligung C miteinbezogen werden. In der Stadt Frauenfeld leben derzeit 4‘195 \n\nPersonen dieser Bewilligungskategorie. \n\n \n\nHat die Stadt Frauenfeld die beiden Gruppen von Personen schriftlich über die Änderungen \n\ndes Einbürgerungsverfahrens informiert? \n\n \n\nDie Stadt Frauenfeld hat die erwähnten Gruppen nicht über die Änderungen im Einbürge-\n\nrungsverfahren informiert. Es besteht keine derartige Informationspflicht und sie gehört auch \n\nnicht zum Service Public. \n\n \n\n\n\n 2 \n\n \n\n \n\n \n\nWenn nein, hat die Stadt Frauenfeld vor, diesen Schritt noch einzuleiten und diesen Perso-\n\nnenkreis noch proaktiv zu informieren? \n\n \n\nDie Stadt Frauenfeld wird keine diesbezügliche Informationskampagne starten. Zu den mate-\n\nriellen Voraussetzungen gehört gemäss dem Gesetz über das Kantons- und Gemeindebürger-\n\nrecht unter anderem, dass Bewerberinnen und Bewerber mit der schweizerischen Rechtsord-\n\nnung vertraut sind. Über wichtige anstehende Gesetzesänderungen wird zum Teil mehrfach \n\nim Fernsehen, am Radio und in den Printmedien berichtet. Integrierte Ausländerinnen und \n\nAusländer, die aktiv am gesellschaftlichen Leben teilnehmen, sehen und hören diese Informa-\n\ntionen. Damit eine Einbürgerung möglich ist, müssen die sprachlichen Kompetenzen münd-\n\nlich B1 und schriftlich A2 sein. Wer diese Kriterien erfüllt, wird auch in der Lage sein, die an-\n\ngekündigten Änderungen zu verstehen und sich aus Eigeninitiative um das Bürgerrecht zu \n\nbemühen. \n\n \n\nDer Stadtrat möchte das Bürgerrecht nicht wie ein Handelsgut bewerben. Es soll sich einbür-\n\ngern lassen, wer dies aus Überzeugung und aus einem inneren Gefühl heraus tun will. Inte-\n\nressierten Personen steht es frei, sich von sich aus beim Bürgerrechtsdienst zu melden oder \n\nsich auf der Homepage zu informieren. Der Stadtrat geht davon aus, dass ausländischen Per-\n\nsonen, die sich ernsthaft mit dem Thema Einbürgerung befassen, durchaus bekannt ist, wo \n\nsie sich die nötigen Informationen beschaffen können. \n\n \n\nWeshalb wird die Neuerung im Sinne des Service Public nicht auf der Homepage der Stadt \n\nFrauenfeld unter den Informationen zur Einbürgerung aktiv beworben? \n\n \n\nDie Gesetzesänderungen per 1. Januar 2018 betreffend die Voraussetzungen zur Einbürge-\n\nrung von ausländischen Personen sowie zur erleichterten Einbürgerung von Personen der \n\ndritten Generation stehen interessierten Personen mittlerweile auf der Homepage der Stadt \n\nFrauenfeld zur Verfügung. \n\n \n\n \n\n  \n\n\n\n 3 \n\n \n\nFrauenfeld, 12. September 2017 \n\n NAMENS DES STADTRATES FRAUENFELD \n\n Der Stadtpräsident Der Stadtschreiber \n\n   \n\n   \n\nBeilage: \n\nEinfache Anfrage \n\n\n\n\n\n\n\tEinfache Anfrage  Nr. 203 von \n\tEinfache Anfrage  Nr. 203  Beilage \n\n