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name: Budget 2024 (Erfolgs- und Investitionsrechnungen)

format: application/pdf

text: \n \n\n \n\nSTADTRAT \n \n\nKirchplatz 26 / Postfach 355 \n\n4800 Zofingen \n\n \n\nT 062 745 71 10 \n\nstadtrat@zofingen.ch \n\nwww.zofingen.ch \n\n    \n\nEinwohnergemeinde \n\nZofingen \n\nBudget 2024 \nErfolgs- und Investitionsrechnung \n\n \n\nER.2023.030 \n\n \n\nnach Genehmigung Einwohnerrat \n\n  \n\n\n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n \n\n \n\n1. Einleitung ................................................................................................ 3 \n\n \n\n2. Ergebnisse Budget 2024 ......................................................................... 5 \n\n 2.1 Erfolgsrechnung .............................................................................................. 7 \n\n2.2 Investitionsrechnung ..................................................................................... 15 \n \n\n3. Kennzahlen ........................................................................................... 16 \n\n \n\n4. Bemerkungen zum Budget der Erfolgsrechnung ..................................... 20 \n\n \n\n5. Zahlenteil \n\n5.1 Dreistufiger Erfolgsausweis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen . 22 \n\n5.2 Dreistufiger Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung ........................................... 24 \n\n5.3 Dreistufiger Erfolgsausweis Abfallwirtschaft ................................................... 26 \n\n5.4 Dreistufiger Erfolgsausweis Heilpädagogische Schule..................................... 28 \n\n5.5 Dreistufiger Erfolgsausweis Seniorenzentrum ................................................. 30 \n\n5.6 Dreistufiger Erfolgsausweis Alterswohnungen ................................................ 32 \n\n5.7 Dreistufiger Erfolgsausweis Einwohnergemeinde inkl. Spezialfinanzierungen ... 34 \n\n5.8 Kennzahlenauswertung .................................................................................. 36 \n\n5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung inkl. Erläuterungen .................. 37 \n\n5.10 Erfolgsrechnung nach Artengliederung ....................................................... 130 \n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung .................................... 142 \n\n5.12 Investitionsrechnung nach Artengliederung ................................................ 153 \n \n\n6. Kreditkontrolle .................................................................................... 157 \n\n \n\n7. Stellenplan 2024................................................................................. 167 \n\n7.1 Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen ........................................... 167 \n\n7.2 Seniorenzentrum .......................................................................................... 170 \n\n7.3 Heilpädagogische Schule HPS ...................................................................... 171 \n\n7.4 Regionalpolizei ............................................................................................. 172 \n \n\n8. Anträge ............................................................................................... 173 \n\n\n\n \n\n1. Einleitung \n \nAnalog zum Vorjahr sind die Informationen zum \n\nBudget 2024 zur besseren Übersichtlichkeit in \n\nzwei separaten Dokumenten zur Verfügung ge-\n\nstellt. In dieser Vorlage finden Sie sämtliche An-\n\ngaben zum Budget 2024 (Erfolgs- und Investiti-\n\nonsrechnung). Die vom Stadtrat aktualisierten \n\nInvestitions- und Finanzpläne 2024-2033 sind in \n\neinem separaten Dokument ersichtlich. \n\n \n\nDem Stadtrat ist es ein grosses Anliegen, ein re-\n\nalistisches Budget 2024 vorzulegen, damit die-\n\nses als wichtiges finanzpolitisches Instrument \n\nverwendet werden kann. In den vergangenen \n\ndrei Jahren ist dies, im Nachhinein betrachtet, \n\naus verschiedenen Gründen nicht gelungen. Die \n\nErgebnisse fielen erfreulicherweise besser aus. \n\nDie grosse Differenz ist im Bezug auf die Wech-\n\nselwirkung zur Investitionsplanung nicht ideal. \n\n \n\nVor diesem Hintergrund wurde aufwandseitig \n\nsehr restriktiv und ertragsseitig "realistisch-opti-\n\nmistisch" budgetiert. Dies hat zur Folge, dass \n\nbei unvorhergesehenen Ereignissen, der budge-\n\ntierte Betrag nicht ausreichen wird. Sofern es \n\nsich dabei um zeitlich dringende und unabding-\n\nbare Ausgaben handelt, ist ein Nachtragskredit \n\nzu beantragen resp. zu sprechen. \n\n \n\nDas Budget 2024 basiert auf einem unveränder-\n\nten Steuerfuss von 99 % und rechnet mit einem \n\nErtragsüberschuss von CHF 10,9 Mio. Im Ver-\n\ngleich zum Vorjahresbudget fällt das Ergebnis \n\ndamit um CHF 8,0 Mio. besser aus. Aufgrund \n\ndes Ausbaus der regionalen Zusammenarbeit in \n\nden Bereichen Feuerwehr, Zivilstandswesen, In-\n\ntegration und Schulsozialarbeit sowie des Bevöl-\n\nkerungswachstums und der derzeitigen Inflation \n\nvergrössert sich der städtische Finanzhaushalt. \n\n \n\nDas Ergebnis des Budgets 2024 wird begünstigt \n\ndurch eine einmalige Sonderdividende der StWZ \n\nEnergie AG in der Höhe von CHF 7,4 Mio., wel-\n\nche ausgeschüttet wird, sofern der per Anfang \n\n2024 anvisierte Zusammenschluss mit zwei wei-\n\nteren Energieversorgern realisiert wird. \n\n \n\nDer Stadtrat wertet dieses Ergebnis im Bewusst-\n\nsein des Sondereffekts sehr positiv. Mit einer \n\nSelbstfinanzierung von CHF 14,7 Mio. bzw. von \n\nCHF 7,3 Mio. ohne Sondereffekt wird eine bes-\n\nsere finanzielle Leistungsfähigkeit als im Vorjah-\n\nresbudget erwartet. Die 2024 anstehenden ho-\n\nhen Investitionen können zu gut 60 % aus eige-\n\nnen Mitteln finanziert werden. Der Anstieg der \n\nVerschuldung wird somit stark begrenzt. \n\n \n\nDas Budget 2024 setzt zwei Schwerpunkte: Um \n\nder Bevölkerung weiterhin in qualitativer und \n\nzeitlicher Hinsicht attraktive Dienstleistungen \n\nanbieten zu können und um Innovation und Wei-\n\nterentwicklung zu ermöglichen, soll die Stadt \n\nZofingen eine attraktive Arbeitgeberin bleiben \n\nund es gilt, die personellen Ressourcen zu stär-\n\nken. Aktuell bestehen nämlich kaum Ressour-\n\ncen um Projekte zu initiieren und auch umzuset-\n\nzen, wodurch beispielsweise im Bereich der Di-\n\ngitalisierung Potenzial brachliegt. Andererseits \n\nortet der Stadtrat einen Nachholbedarf beim \n\nUnterhalt der städtischen Infrastruktur. In den \n\nletzten Jahren wurden diesbezüglich jeweils \n\ngrosse Abstriche gemacht und der Unterhalt be-\n\nschränkte sich aufs Allernötigste. Um einen fi-\n\nnanziell nachhaltigen Werterhalt sicherzustellen \n\nund den Nutzenden adäquate Anlagen zur Ver-\n\nfügung stellen zu können, enthält das Budget \n\n2024 mehr Mittel für Instandsetzungsmassnah-\n\nmen als noch in den Vorjahren. \n\n \n\nErtragsseitig wird das Budget 2024 gestützt \n\ndurch weiterhin steigende Steuererträge. Nebst \n\ndem Bevölkerungswachstum wirkt sich auch die \n\ngestiegene Steuerkraft (durchschnittlicher \n\nSteuerbetrag pro Einwohner/in) positiv aus. Die \n\nSteuereinnahmen von juristischen Personen \n\nsind erfahrungsgemäss schwierig zu prognosti-\n\nzieren. Die Zeichen stehen jedoch gut, dass die \n\nTalsohle durchschritten ist. Es wird gesamthaft \n\nmit um CHF 2,9 Mio. höheren Steuererträgen \n\ngerechnet als noch im Budget 2023. Nebst der \n\nallgemeinen Wirtschaftslage dürften sich die in \n\nZofingen seit längerem verfolgten raumplaneri-\n\nschen Grundsätze auswirken und der Angebots-\n\nmix stimmen. \n\n \n\nAufwandseitig findet sich der grösste Kostenan-\n\nstieg bei der Allgemeinen Verwaltung. Die Mehr-\n\nkosten sind insbesondere auf den bereits er-\n\nwähnten Ausbau der personellen Ressourcen in \n\nmehreren Verwaltungsabteilungen zurückzufüh-\n\nren, auch wirken sich die höheren Unterhalts-\n\nkosten für die Verwaltungsliegenschaften aus.  \n\n3/173 \n\n\n\n \n\nEbenfalls eine tiefe zweistellige, prozentuale \n\nKostensteigerung wird in der Abteilung Kultur, \n\nSport und Freizeit im Vergleich zum Budget \n\n2023 erwartet. Dieser Anstieg hat überwiegend \n\nfinanztechnische Gründe, indem 2024 zur Erhö-\n\nhung der Transparenz erstmals die kalkulatori-\n\nschen Raumkosten für die Nutzung des Alten \n\nSchützenhauses und des Spittelhofs intern be-\n\nlastet werden. \n\n \n\nDer Personalaufwand (Löhne, Sozialleistungen, \n\nWeiterbildung etc.) bildet mit einem Anteil von \n\nCHF 39,3 Mio. oder 32,5 % an den Gesamtaus-\n\ngaben die grösste Ausgabenposition. Das \n\nBudget rechnet im Durchschnitt mit einem Zu-\n\nwachs von 2,4 % auf den Besoldungen 2023. Da-\n\nrin enthalten sind die generellen und leistungs-\n\nabhängigen individuellen Anpassungen. Bei der \n\nFestlegung wurden einerseits die in § 37 des \n\nPersonalreglements erwähnten Faktoren be-\n\ntrachtet. Andererseits wurde berücksichtigt, \n\ndass die auf 2023 ausgerichtete Lohnanpas-\n\nsung aus finanzpolitischen Gründen und im \n\nSinne einer konstanteren Lohnpolitik mit gestaf-\n\nfelten Erhöhungen bewusst moderat ausgefallen \n\nist. Die beantragte Lohnanpassung ist eine von \n\nmehreren Massnahmen, um die Attraktivität der \n\nStadt Zofingen als Arbeitgeberin zu erhalten. \n\n \n\nIm Budget 2024 werden bei der Einwohnerge-\n\nmeinde Nettoinvestitionen von CHF 23,9 Mio. \n\nveranschlagt. Es stehen also sehr hohe Investi-\n\ntionen an, wovon mehr als 70 %, nämlich \n\nCHF 17,0 Mio. auf die Realisierung des Oberstu-\n\nfenzentrums entfallen. Aus finanzrechtlichen \n\nGründen sind im Investitionsbudget 2024 nur \n\ndie Ausgaben für im Zeitpunkt der Budgetbera-\n\ntung (voraussichtlich) bereits bewilligte Kredite \n\neingestellt. Die Ausgaben für die weiteren ge-\n\nplanten Projekte können den Investitionsplänen \n\n2024 bis 2033 entnommen werden. \n\n \n\nVon den 2024 geplanten Nettoinvestitionen der \n\nEinwohnergemeinde in der Höhe von CHF 23,9 \n\nMio. können CHF 14,7 Mio. selber finanziert \n\nwerden, wodurch ein Finanzierungsfehlbetrag \n\nvon CHF 9,2 Mio. resultiert. Das Nettovermögen \n\nreduziert sich um diesen Betrag und beträgt per \n\nEnde 2024 voraussichtlich CHF 5,3 Mio.  \n\n \n\nBeim spezialfinanzierten Seniorenzentrum sind \n\nkeine Investitionen geplant Die Plan-Erfolgs-\n\nrechnung 2024 rechnet bei einer Auslastung \n\nvon 97 % mit einem Gewinn von CHF 0,1 Mio. \n\nDie Schuld der Spezialfinanzierung wird sich vo-\n\nraussichtlich um CHF 1,1 Mio. reduzieren. \n\n \n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nprognostiziert für das Jahr 2024 Nettoinvestitio-\n\nnen von CHF 1,8 Mio. Von den Bruttoinvestitio-\n\nnen in der Höhe von CHF 2,4 Mio. entfallen \n\nCHF 1,0 Mio. auf das Hochwasserschutzprojekt \n\nan der Wigger. Daneben werden mehrere Sanie-\n\nrungsprojekte an der bestehenden Infrastruktur \n\nund Hochwasserschutzmassnahmen realisiert. \n\nNach Abzug der aus der Erfolgsrechnung resul-\n\ntierenden Selbstfinanzierung von CHF 0,2 Mio. \n\nresultiert ein Finanzierungsfehlbetrag von \n\nCHF 1,6 Mio. Dieser reduziert das Vermögen \n\nder Spezialfinanzierung per Ende 2024 auf vo-\n\nraussichtlich noch CHF 0,4 Mio. \n\n \n\nBei der Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft sind \n\nkeine Investitionen geplant. Aus der Erfolgs-\n\nrechnung resultiert eine leicht negative Selbstfi-\n\nnanzierung, welche dazu führt, dass das Vermö-\n\ngen per 31.12.2024 auf CHF 1,4 Mio. sinkt. \n\n \n\nFinanziell solide aufgestellt ist auch die Spezial-\n\nfinanzierung Alterswohnungen. 2024 sind keine \n\nInvestitionen geplant. Aus der Erfolgsrechnung \n\nresultiert eine Selbstfinanzierung von CHF 0,3 \n\nMio., welche dazu führt, dass die Schuld der \n\nSpezialfinanzierung per 31.12.2024 auf \n\nCHF 9,5 Mio. sinkt. \n\n \n\n \n\n  \n\n4/173 \n\n\n\n \n\n \n\n2. Ergebnisse Budget 2024 \n \n\nE\nrg\n\ne\nb\nn\nis\n\nse\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nA\nu\nsg\n\na\nb\ne\nn\n\n \n\nE\nin\n\nn\na\nh\nm\n\ne\nn\n\n \n\nF\nin\n\na\nn\nzi\n\ne\nru\n\nn\ng\n \n\n m\nin\n\nu\ns \n\n=\n F\n\ne\nh\nlb\n\ne\ntr\n\na\ng\n \n\np\nlu\n\ns \n=\n\n Ü\nb\ne\nrs\n\nc\nh\nu\nss\n\n \n\n \n\nEinwohnergemeinde    \n\nErfolgsrechnung 70'566'213 85'309'252 14'743'039 \n\nInvestitionsrechnung 33'707'459 9'790'043 -23'917'416 \n\nFinanzierungsfehlbetrag   -9'174'377 \n\n \n\nAbwasserbeseitigung    \n\nErfolgsrechnung 3'050'730 3'237'500 186'770 \n\nInvestitionsrechnung 2'435'541 671'000 -1'764'541 \n\nFinanzierungsfehlbetrag   -1'577'771 \n\n \n\nAbfallwirtschaft    \n\nErfolgsrechnung 1'114'770 1'073'500 -41'270 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 0 \n\nFinanzierungsfehlbetrag   -41'270 \n\n \n\nHeilpädagogische Schule HPS    \n\nErfolgsrechnung 6'542'030 7'017'380 475'350 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 0 \n\nFinanzierungsüberschuss   475'350 \n\n \n\nSeniorenzentrum    \n\nErfolgsrechnung 14'193'960 15'314'600 1'120'640 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 0 \n\nFinanzierungsüberschuss   1'120'640 \n\n \n\nAlterswohnungen    \n\nErfolgsrechnung 379'400 707'100 327'700 \n\nInvestitionsrechnung 0 0 0 \n\nFinanzierungsüberschuss   327'700 \n\n \n\nTotal 131'990'103 123'120'375 -8'869'727 \n\n \n\nDas Budget 2024 umfasst die Einwohnerge-\n\nmeinde und die Spezialfinanzierungen Abwas-\n\nserbeseitigung, Abfallwirtschaft, Heilpädagogi-\n\nsche Schule HPS, Seniorenzentrum und Alters-\n\nwohnungen. Bei den Spezialfinanzierungen setzt \n\nsich die Einnahmenseite aus zweckbestimmten \n\nGebühren, Beiträgen und/oder Taxen, und nicht \n\naus Steuermitteln, zusammen. \n\n \n\nDie Verwaltungsrechnung ist gegliedert in die \n\nErfolgsrechnung und in die Investitionsrech-\n\nnung. Der Saldo (Finanzierung) aus diesen bei-\n\nden Rechnungen zeigt auf, ob in einem Jahr ein \n\nFinanzierungsüberschuss oder –fehlbetrag re-\n\nsultiert. \n\nEinwohnergemeinde \n\nDas Budget der Einwohnergemeinde erzielt in \n\nder Erfolgsrechnung eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 14,74 Mio. Damit können die Nettoinvesti-\n\ntionen von CHF 23,92 Mio. zu 61,6 % selbst fi-\n\nnanziert werden. Es ergibt sich für die Einwoh-\n\nnergemeinde ein Finanzierungsfehlbetrag in der \n\nHöhe von CHF 9,17 Mio. \n\n \n\nDas prognostizierte Ergebnis wird im Umfang \n\nvon CHF 7,40 Mio. durch eine zusätzliche Divi-\n\ndendenausschüttung der StWZ Energie AG be-\n\ngünstigt. Diese erfolgt, sofern der geplante Zu-\n\nsammenschluss mit zwei weiteren Energiever-\n\nsorgern per 01.01.2024 erfolgt. \n\n \n\n5/173 \n\n\n\n \n\nDas Budget der Einwohnergemeinde basiert auf \n\neinem unveränderten Steuerfuss von 99 %. \n\n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Abwasser-\n\nbeseitigung rechnet bei einer praktisch ausge-\n\nglichenen Erfolgsrechnung mit einer Selbstfi-\n\nnanzierung von CHF 0,19 Mio. Bei geplanten \n\nNettoinvestitionen von CHF 1,76 Mio. resultiert \n\nein Finanzierungsfehlbetrag von CHF 1,58 Mio. \n\nDas Nettovermögen der Spezialfinanzierung \n\nwird sich entsprechend reduzieren. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Abfallwirt-\n\nschaft weist in der Erfolgsrechnung einen Auf-\n\nwandüberschuss und eine negative Selbstfinan-\n\nzierung von CHF 0,04 Mio. aus. Da 2024 keine \n\nInvestitionen geplant sind, entspricht dies dem \n\nFinanzierungsfehlbetrag. Das bestehende Net-\n\ntovermögen der Spezialfinanzierung wird sich \n\nentsprechend leicht reduzieren. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Heilpädago-\n\ngische Schule HPS rechnet in der Erfolgsrech-\n\nnung mit einem Ertragsüberschuss von \n\nCHF 0,25 Mio. Es wird eine Selbstfinanzierung \n\nvon CHF 0,48 Mio. erwartet. Da 2024 keine In-\n\nvestitionen geplant sind, entspricht dies dem Fi-\n\nnanzierungsüberschuss. Die Nettoschuld der \n\nSpezialfinanzierung reduziert sich entspre-\n\nchend. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Senioren-\n\nzentrum weist in der Erfolgsrechnung einen Er-\n\ntragsüberschuss von CHF 0,13 Mio. aus, mit \n\nwelchem der Rücklagenfonds geäuffnet werden \n\nkann. Es wird eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 1,12 Mio. prognostiziert. Da 2024 keine In-\n\nvestitionen geplant sind, entspricht dies dem Fi-\n\nnanzierungsüberschuss. Die Nettoschuld der \n\nSpezialfinanzierung reduziert sich entspre-\n\nchend. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Alterswoh-\n\nnungen weist in der Erfolgsrechnung einen Auf-\n\nwandüberschuss von CHF 0,01 Mio. bei einer \n\nSelbstfinanzierung von CHF 0,33 Mio. aus. Da \n\n2024 keine Investitionen geplant sind, ent-\n\nspricht dies dem Finanzierungsüberschuss. Die \n\nNettoschuld der Spezialfinanzierung reduziert \n\nsich entsprechend. \n\n \n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzie-\n\nrungen \n\nAus der Erfolgsrechnung der Einwohnerge-\n\nmeinde inklusiv den Spezialfinanzierungen re-\n\nsultiert gesamthaft eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 16,81 Mio. Die Nettoinvestitionen belaufen \n\nsich im Total auf CHF 25,68 Mio. und können \n\ndamit zu 65,5 % selber finanziert werden. Der Fi-\n\nnanzierungsfehlbetrag beträgt insgesamt \n\nCHF 8,87 Mio.  \n\n \n\nAuch dieses Ergebnis wird im Umfang von \n\nCHF 7,40 Mio. durch eine zusätzliche Dividen-\n\ndenausschüttung der StWZ Energie AG begüns-\n\ntigt. Diese erfolgt, sofern der geplante Zusam-\n\nmenschluss mit zwei weiteren Energieversor-\n\ngern per 01.01.2024 erfolgt. \n\n6/173 \n\n\n\n \n\n2.1 Erfolgsrechnung \n \n\n2.1.1 Aufwandpositionen \n \n\n \n\nDer Personalaufwand bildet mit einem Anteil \n\nvon CHF 39,25 Mio. oder 32,5 % des Gesamt-\n\naufwands die grösste Ausgabenposition. Ver-\n\nschiedene Faktoren, welche im nachfolgenden \n\nKapitel 2.1.2 erläutert werden, führen zu einem \n\nklaren Anstieg im Vergleich zu den Vorjahres-\n\nzahlen. \n\n \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand wird mit \n\nCHF 18,66 Mio. budgetiert und macht damit \n\n15,5 % des Gesamtaufwandes aus. Im Vergleich \n\nzu den Vorjahreszahlen sind weniger Anschaf-\n\nfungen von Maschinen, Geräten und Fahrzeu-\n\ngen vorgesehen, dafür sollen mehr Mittel für den \n\nbaulichen Unterhalt der Gebäude eingesetzt \n\nwerden. Die wegen des Fachkräftemangels vo-\n\nrübergehend notwendige Auslagerung der Be-\n\ntreuung der Asylsuchenden und Flüchtlinge ver-\n\nstärkt das Wachstum dieser Aufwandart. \n\nSchliesslich schlägt sich auch die Teuerung, ins-\n\nbesondere bei den Energiekosten, im Budget \n\nnieder. \n\nDer Transferaufwand ist mit CHF 36,38 Mio.  \n\noder 30,2 % die zweitgrösste Ausgabenposition. \n\nEr beinhaltet unter anderem die Sozialhilfe, die \n\nBeiträge an den Kanton gemäss Pflegegesetz \n\nsowie die Besoldungsanteile der Lehrpersonen, \n\ndie Abgaben in den Finanzausgleich, die Rest-\n\nkostenanteile gemäss Betreuungsgesetz sowie \n\ndie Betriebsbeiträge an die ARA Oftringen und \n\ndie Regionalpolizei Zofingen. Im Vergleich zum \n\nBudget 2023 fällt erstmals der Gemeindebeitrag \n\nfür die Regionale Feuerwehr an, auch wird 2024 \n\neine um CHF 0,49 Mio. höhere Abgabe in den \n\ninnerkantonalen Finanzausgleich zu leisten sein. \n\nBei Erstgenanntem handelt es sich nicht um \n\nMehrkosten im Vergleich zu den Vorjahreszah-\n\nlen, sondern um einen rein buchhalterischen Ef-\n\nfekt aufgrund der neuen regionale Zusammenar-\n\nbeit. Schliesslich wird mit höheren Kosten für \n\ndie Pflegefinanzierung gerechnet. \n\n \n\nSämtliche vorstehend erwähnten Veränderun-\n\ngen werden in Kapitel 4.2 erläutert.\n\n \n\nA\nu\nfw\n\na\nn\nd\n- \n\np\no\n\nsi\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\n \n\nPersonalaufwand 39'254'573 2'944'743 8.1 % 5'740'603 17.1 % \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 18'655'730 1'183'640 6.8 % 2'067'984 12.5 % \n\nAbschreibungen Verwaltungsverm. 6'229'247 220'248 3.7 % -154'298 -2.4 % \n\nFinanzaufwand 1'768'200 284'260 19.2 % -71'262 -3.9 % \n\nTransferaufwand 36'380'326 1'439'075 4.1 % 4'554'682 14.3 % \n\nAusserordentlicher Aufwand 10'000 10'000  10'000  \n\nInterne Verrechnungen 7'034'693 410'395 6.2 % 841'634 13.6 % \n\nAbschluss Erfolgsrechnung 11'311'322 7'868'888 228.6 % 156'644 1.4 % \n\nTotal 120'644'091 14'361'249 13.5 % 13'145'988 12.2 % \n\n7/173 \n\n\n\n \n\nWerden die Spezialfinanzierungen Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft, Heilpädagogische Schule, \n\nSeniorenzentrum und Alterswohnungen sowie die Regionalpolizei neutralisiert, so ergeben sich für die \n\nEinwohnergemeinde folgende Aufwandpositionen nach Artengliederung: \n\n \n\n \n\n2.1.2 Personalaufwand \n \n\nGegenüber dem Budget 2023 erhöht sich der \n\nPersonalaufwand (ohne Weiterbildungskosten) \n\num 8,2 % oder CHF 2,92 Mio. Ohne Berücksich-\n\ntigung der Regionalpolizei (1116) sowie der Spe-\n\nzialfinanzierungen Heilpädagogische Schule \n\n(2201) und Seniorenzentrum (4121) resultiert \n\nim Vergleich zum Budget 2023 ein Zuwachs um \n\nCHF 2,03 Mio. oder 10,6 %. \n\n \n\nDer klare Anstieg ist zu einem wesentlichen Teil \n\nauf den Ausbau der Regionalen Zusammenar-\n\nbeit zurückzuführen. Die Mehraufwendungen \n\nder Funktionen 1406 (Reg. Zivilstandsamt) und \n\n1506 (Reg. Feuerwehr) werden vollumfänglich \n\nvon den neu dazukommenden Vertragsgemein-\n\nden getragen. Dies gilt auch für den überwiegen-\n\nden Teil der Mehraufwendungen der Funktionen \n\n1116 (Regionalpolizei) und 5440 (Jugend-\n\nschutz). Die Mehraufwendungen bei der Regio-\n\nnale Zivilschutzorganisation sind auf das Insour-\n\ncing von Leistungen zurückzuführen. Ohne \n\ndiese finanziell neutrale Umsatzsteigerung redu-\n\nziert sich der Zuwachs (ohne Regionalpolizei \n\nund Spezialfinanzierungen) auf CHF 1,38 Mio. \n\nbzw. 7,2 % \n\n \n\nDieser Anstieg begründet sich insbesondere \n\ndurch die individuelle und generelle Lohnanpas-\n\nsung um 2,4 % sowie durch mehrere Stellenplan-\n\nanpassungen, welche insbesondere notwendig \n\nsind, um die Kerndienstleistungen weiterhin in \n\neiner für die Bevölkerung zufriedenstellenden \n\nQualität und Bearbeitungsdauer gewährleisten \n\nzu können (z.B. Steuerveranlagungen und Bau-\n\nbewilligungen). \n\n \n\nDie Mehr bzw. Minderaufwendungen in folgen-\n\nden Funktionen sind auf Stellenplananpassun-\n\ngen zurückzuführen, welche im Kapitel 7 detail-\n\nliert erläutert werden: \n\n0211 Finanzen und Controlling \n\n0212 Gemeindesteueramt \n\n0221 Stadtkanzlei \n\n0224 Hochbau und Liegenschaften \n\n0225 Tiefbau und Planung \n\n1406 Regionales Zivilstandsamt \n\n1506 Regionale Feuerwehr \n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation \n\n2180 Tagesstrukturen \n\n2190 Schulleitung und -verwaltung \n\n5440 Jugendschutz \n\n5790 Fürsorge, Übriges \n\n9901 Werkhof \n\n4121 Seniorenzentrum \n\n \n\nErgänzend dazu führen folgende Vorgänge zu \n\nwesentlichen Abweichungen im Vergleich zum \n\nBudget 2023: \n\n \n\nBeim Gemeindesteueramt (Funkt. 0212) ist \n\nnebst der Stellenplanerhöhung eine Anpassung \n\nder Abteilungsorganisation mit der Schaffung \n\nvon zwei Teamleitenden geplant, um der gestie-\n\ngenen Abteilungsgrösse besser Rechnung tra-\n\ngen und um die fachliche Führung und interne \n\nA\nu\nfw\n\na\nn\nd\n- \n\np\no\n\nsi\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\n \n\nPersonalaufwand 21'502'433 2'044'103 10.5 % 3'832'143 21.7 % \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 12'823'870 1'010'590 8.6 % 1'699'340 15.3 % \n\nAbschreibungen Verwaltungsverm. 3'863'848 220'371 6.0 % -192'585 -4.7 % \n\nFinanzaufwand 940'040 309'100 49.0 % -8'942 -0.9 % \n\nTransferaufwand 28'969'263 1'574'665 5.7 % 3'950'112 15.8 % \n\nInterne Verrechnungen 6'756'643 432'035 6.8 % 826'331 13.9 % \n\nAbschluss Erfolgsrechnung 10'927'628 8'035'896 277.9 % 411'621 3.9 % \n\nTotal 85'783'725 13'626'760 18.9 % 10'518'020 14.0 % \n\n8/173 \n\n\n\n \n\nAusbildung auf mehrere Personen verteilen zu \n\nkönnen. \n\n \n\nDie Aufwendungen für die 40 %-Stelle für Aufga-\n\nben im Zusammenhang mit dem betrieblichen \n\nGesundheitsmanagement werden ab 2024 der \n\nFunktion 0220 (Allgemeine Dienste, übrige) be-\n\nlastet. Bisher waren diese in der Funktion 8400 \n\n(Tourismus, Stadtbüro) enthalten. Diese Ver-\n\nschiebung ist saldoneutral. \n\n \n\nZwischen der Abteilung Personal (Funkt. 0223), \n\ndem Seniorenzentrum (Funkt. 4121) und der \n\nSVA Zweigstelle (Funkt. 5310) werden Pensen \n\nverschoben. Diese Rochade ist erfolgsneutral. \n\n \n\nZwischen der Funktion 1610, militärische Ver-\n\nteidigung und dem Regionalen Führungsorgan \n\n(Funkt. 1627) werden Pensen aufgrung des ef-\n\nfektiven Arbeitsanfalls verschoben. Diese Ro-\n\nchade ist erfolgsneutral.\n\nDas Budget der Funktion 3290, Kultur, enthält \n\nnebst der Entschädigung einer zusätzlichen \n\nPraktikantin bzw. eines zusätzlichen Praktikan-\n\nten auch den Personalaufwand für eine befris-\n\ntete 20 %-Stelle. \n\n \n\nDie Betreuung der Asylsuchenden und Flücht-\n\nlinge (Funkt. 5730) muss vorübergehend ausge-\n\nlagert werden, da für diese Aufgabe keine quali-\n\nfizierten Fachkräfte rekrutiert werden konnten. \n\nDer deswegen entfallende Personalaufwand \n\nwird durch einen höheren Sachaufwand kom-\n\npensiert. \n\n \n\nIm Budget der Regionalpolizei (Funkt. 1116) \n\nwird davon ausgegangen, dass im Durchschnitt \n\n1,5 Stellen vakant sind. Im Budget 2023 wurde \n\nnoch mit durchschnittlich 2,5 vakanten Stellen \n\ngerechnet. \n\n \n\nP\ne\nrs\n\no\nn\na\nl-\n \n\na\nu\nfw\n\na\nn\n\nd\n n\n\na\nc\nh\n \n\nF\nu\nn\nk\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n \n\nin\n %\n\n  \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n \n\nin\n %\n\n \n\n \n\n0110 Legislative 56'170 57'390 -2.1 % 47'743 17.7 % \n\n0120 Exekutive 592'130 578'900 2.3 % 569'301 4.0 % \n\n0211 Finanzen und Controlling 600'630 519'270 15.7 % 499'109 20.3 % \n\n0212 Gemeindesteueramt 999'080 849'900 17.6 % 777'180 28.6 % \n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 433'280 376'640 15.0 % 273'546 58.4 % \n\n0221 Stadtkanzlei 933'060 835'820 11.6 % 808'615 15.4 % \n\n0222 Informatik 520'850 516'970 0.8 % 489'554 6.4 % \n\n0223 Personal 663'530 601'000 10.4 % 536'288 23.7 % \n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1'451'770 1'148'660 26.4 % 1'082'466 34.1 % \n\n0225 Tiefbau und Planung 704'960 562'790 25.3 % 561'134 25.6 % \n\n0290 Verwaltungsliegenschaften 165'200 157'780 4.7 % 161'054 2.6 % \n\n1110 Polizei 0 0 0.0 % 53'915 -100.0 % \n\n1401 Einwohnerkontrolle 200'230 197'960 1.1 % 197'886 1.2 % \n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 436'930 306'780 42.4 % 298'320 46.5 % \n\n1407 Regionales Betreibungsamt 622'340 594'320 4.7 % 580'043 7.3 % \n\n1500 Feuerwehr 0 501'450 -100.0 % 523'820 -100.0 % \n\n1506 Regionale Feuerwehr 838'723 0  0  \n\n1610 Militärische Verteidigung 47'410 70'800 -33.0 % 81'388 -41.7 % \n\n1626 Zivilschutzorganisation 334'590 268'760 24.5 % 232'462 43.9 % \n\n1627 Regionales Führungsorgan 58'070 31'860 82.3 % 11'501 404.9 % \n\n2120 Primarstufe 79'080 72'170 9.6 % 50'784 55.7 % \n\n2130 Oberstufe 17'000 18'560 -8.4 % 11'402 49.1 % \n\n2140 Musikschule 0 0 0.0 % 1'195'055 -100.0 % \n\n2146 Regionale Musikschule 1'804'000 1'816'000 -0.7 % 0  \n\n2170 Schulliegenschaften 641'440 637'120 0.7 % 585'930 9.5 % \n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 84'270 77'720 8.4 % 79'557 5.9 % \n\n2180 Tagesbetreuung 374'400 338'590 10.6 % 328'236 14.1 % \n\n2190 Schulleitung und –verwaltung 453'880 390'720 16.2 % 329'788 37.6 % \n\n2191 Schulinformatik, Volksschule \n\nSonstiges \n\n317'910 312'510 1.7 % 301'911 5.3 % \n\n9/173 \n\n\n\n \n\nP\ne\nrs\n\no\nn\na\nl-\n \n\na\nu\nfw\n\na\nn\n\nd\n n\n\na\nc\nh\n \n\nF\nu\nn\nk\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n \n\nin\n %\n\n  \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\n \n\nin\n %\n\n \n\n \n\n3210 Stadtbibliothek 503'210 480'370 4.8 % 462'606 8.8 % \n\n3220 Musik und Theater 74'970 73'360 2.2 % 94'963 -21.1 % \n\n3290 Kultur, Übriges 142'090 99'410 42.9 % 96'373 47.4 % \n\n3291 Stadtsaal 298'000 304'590 -2.2 % 267'523 11.4 % \n\n3411 Schwimmbad 53'010 44'350 19.5 % 51'543 2.8 % \n\n3420 Freizeit 4'920 0  3'588 37.1 % \n\n3422 Ferienheim Adelboden 57'020 56'920 0.2 % 54'044 5.5 % \n\n4330 Schulgesundheitsdienst 12'540 12'960 -3.2 % 12'321 1.8 % \n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'250 1'250 0.0 % 1'250 0.0 % \n\n4900 Übriges Gesundheitswesen 0 0 0.0 % 47'543 -100.0 % \n\n5310 Alters- und Hinterlassenenvers. 45'410 130'240 -65.1 % 139'836 -67.5 % \n\n5350 Leistungen an Alter 21'600 25'920 -16.7 % 22'002 -1.8 % \n\n5440 Jugendschutz 990'030 765'380 29.4 % 1'047'097 -5.5 % \n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Ju-\n\ngendarbeit \n\n401'110 385'500 4.0 % 0  \n\n5730 Asylwesen 0 21'850 -100.0 % 28'515 -100.0 % \n\n5790 Fürsorge, Übriges 2'209'250 1'941'090 13.8 % 1'800'905 22.7 % \n\n6152 Parkhaus 112'530 149'920 -24.9 % 0  \n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 81'210 79'340 2.4 % 82'191 -1.2 % \n\n7710 Friedhof und Bestattung 27'360 26'530 3.1 % 27'451 -0.3 % \n\n8400 Tourismus, Stadtbüro 478'400 518'830 -7.8 % 452'848 5.6 % \n\n9630 Liegenschaften Finanzvermögen 6'020 5'020 19.9 % 7'234 -16.8 % \n\n9901 Werkhof 2'201'690 2'161'710 1.8 % 1'990'214 10.6 % \n\nTotal ohne Regionalpolizei und \n\nSpezialfinanzierungen  \n\n21'152'553 19'124'980 10.6 % 17'358'034 21.9 % \n\n1116 Regionalpolizei 5'380'180 5'016'800 7.2 % 4'622'544 16.4 % \n\n2201 Heilpädagogische Schule 1'642'000 1'521'900 7.9 % 1'580'982 3.9 % \n\n4121 Seniorenzentrum 10'295'700 9'885'200 4.2 % 9'294'681 10.8 % \n\nTotal inkl. Spezialfinanzierungen 38'470'433 35'548'880 8.2 % 32'856'239 17.1 % \n\n \n\n2.1.3 Ertragspositionen \n \n\nE\nrt\n\nra\ng\ns-\n\n \n\np\no\n\nsi\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\n \n\nFiskalertrag 42'750'000 2'860'000 7.2 % -1'173'660 -2.7 % \n\nRegalien und Konzessionen 704'000 -27'000 -3.7 % 3'632 0.5 % \n\nEntgelte 34'987'250 1'581'270 4.7 % 2'788'499 8.7 % \n\nVerschiedene Erträge 380'500 16'500 4.5 % 104'781 38.0 % \n\nFinanzertrag 12'307'160 7'612'785 162.2 % 6'740'071 121.1 % \n\nEntnahmen aus Fonds 551'760 -47'355 -7.9 % 16'354 3.1 % \n\nTransferertrag 21'867'536 1'942'862 9.8 % 4'043'553 22.7 % \n\nInterne Verrechnungen 7'034'693 410'395 6.2 % 841'634 13.6 % \n\nAbschluss Erfolgsrechnung 61'192 11'792 23.9 % -218'877 -78.2 % \n\nTotal 120'644'091 14'361'249 13.5 % 13'145'988 12.2 % \n\n \n\n10/173 \n\n\n\n \n\nDer Fiskalertrag wird bei einem gleichbleiben-\n\nden Steuerfuss von 99 % um CHF 2,86 Mio. oder \n\n7,2 % höher budgetiert als im Vorjahr. Unter Be-\n\nrücksichtigung eines teuerungsbedingten Lohn-\n\nanstiegs und einem weiteren Bevölkerungs- und \n\nWirtschaftswachstums wird auf Basis der aktu-\n\nellen Zahlen sowohl bei den natürlichen als auch \n\nden juristischen Personen mit höheren Steu-\n\nererträgen gerechnet als im Vorjahresbudget. \n\nDer budgetierte Steuerertrag entspricht einem \n\nAnteil von 35,4 % an den gesamten Einnahmen \n\nund ist die grösste Einnahmenposition im \n\nBudget. \n\n \n\nDie Entgelte beinhalten die Erträge aus Leistun-\n\ngen und Lieferungen, die das Gemeinwesen für \n\nDritte erbringt (z.B. Taxen Seniorenzentrum, Ab-\n\nwasser-, Kehricht- und Parkgebühren), ferner Er-\n\nsatzabgaben, Bussen und Rückerstattungen. \n\nMit CHF 34,99 Mio. beträgt der Anteil an den \n\nGesamteinnahmen 29,0 % und bildet damit die \n\nzweitgrösste Einnahmenposition. Im Vergleich \n\nzum Budget 2023 werden insbesondere höhere \n\nErträge aus Pflegetaxen im Seniorenzentrum \n\nund höhere Rückerstattungen von materieller \n\nHilfe erwartet. Auch entstehen Mehrerträge \n\ndurch den Ausbau der regionalen Zusammenar-\n\nbeit. \n\n \n\nDer Finanzertrag beinhaltet die Zins- und Wert-\n\nschriftenerträge, die Liegenschaftserträge so-\n\nwie allfällige Buchgewinne. Die Einnahmen wer-\n\nden mit CHF 12,31 Mio. budgetiert und belau-\n\nfen sich auf 10,2 % der Gesamteinnahmen. Die \n\nprognostizierten Mehrerträge im Vergleich zum \n\nVorjahresbudget resultieren, da das Budget eine \n\nzusätzliche Dividendenausschüttung der StWZ \n\nEnergie AG von CHF 7,4 Mio. enthält. Diese \n\nSonderdividende wird ausgerichtet, sofern der \n\ngeplante Zusammenschluss mit zwei weiteren \n\nEnergieversorgern per 01.01.2024 erfolgt. \n\n \n\nDer Transferertrag beinhaltet unter anderem die \n\nBundes-, Kantons- und Gemeindebeiträge an die \n\nHeilpädagogische Schule sowie die Schulgelder \n\nfür auswärtige Schülerinnen und Schüler. Eben-\n\nfalls enthalten sind die Gemeindebeiträge für die \n\nErbringung von regionalen Aufgaben wie das Zi-\n\nvilstandsamt, die Regionalpolizei, den Zivil-\n\nschutz, die Musikschule, die Schulsozialarbeit \n\nund die Sozialhilfe bzw. den Kindes- und Er-\n\nwachsenenschutz und neu die Regionale Feuer-\n\nwehr. Der Transferertrag wird mit CHF 21,87 \n\nMio. budgetiert und beträgt 18,1 % der Gesamt-\n\neinnahmen. Die Mehreinnahmen im Vergleich \n\nzum Budget 2023 sind vor allem auf die erstma-\n\nligen Gemeindebeiträge für den Betrieb der Re-\n\ngionalen Feuerwehr sowie den Ausbau der Regi-\n\nonalen Zusammenarbeit in weiteren Aufgaben-\n\ngebieten zurückzuführen.\n\n \n\nWerden die Spezialfinanzierungen Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft, Heilpädagogische Schule, Se-\n\nniorenzentrum und Alterswohnungen sowie die Regionalpolizei neutralisiert, ergeben sich für die Ein-\n\nwohnergemeinde folgende Ertragspositionen nach Artengliederung: \n\n \n\nE\nrt\n\nra\ng\ns-\n\n \n\np\no\n\nsi\nti\n\no\nn\ne\nn\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nV\ne\nrä\n\nn\nd\ne\nru\n\nn\ng\ne\nn\n \n\ng\ne\ng\ne\nn\nü\nb\ne\nr \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\n \n\nFiskalertrag 42'750'000 2'860'000 7.2 % -1'173'660 -2.7 % \n\nRegalien und Konzessionen 704'000 -27'000 -3.7 % 3'632 0.5 % \n\nEntgelte 12'875'850 1'097'370 9.3 % 1'032'486 8.7 % \n\nVerschiedene Erträge 380'500 16'500 4.5 % 104'781 38.0 % \n\nFinanzertrag 11'557'160 7'582'185 190.7 % 6'708'603 138.4 % \n\nEntnahmen aus Fonds 251'760 -47'355 -15.8 % -223'834 -47.1 % \n\nTransferertrag 10'229'762 1'734'665 20.4 % 3'224'379 46.0 % \n\nInterne Verrechnungen 7'034'693 410'395 6.2 % 841'634 13.6 % \n\nTotal 85'783'725 13'626'760 18.9 % 10'518'020 14.0 % \n\n \n  \n\n11/173 \n\n\n\n \n\n2.1.4 Ergebnisse der einzelnen Abteilungen \n \n\nAbteilung Nettoaufwand in CHF Abweichung \n\n Budget 2024 Budget 2023 in CHF in % \n\n0 Allgemeine Verwaltung 5'479'760 4'775'061 704'699 14,8 % \n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'720'198 1'784'646 -64'448 -3.6 % \n\n2 Bildung 13'340'930 12'862'853 478'078 3.7 % \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 4'450'446 3'968'190 482'256 12.2 % \n\n4 Gesundheit 4'136'792 3'875'592 261'200 6.7 % \n\n5 Soziale Sicherheit 8'962'399 9'154'570 -192'171 -2.1 % \n\n6 Verkehr 1'631'242 1'825'624 -194'382 -10.6 % \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 791'774 744'100 47'674 6.4 % \n\n8 Volkswirtschaft 137'312 78'453 58'859 75.0 % \n\nTotal Nettoaufwand Abteilungen 0 - 8 40'650'852 39'069'088 1'581'764 4.0 % \n\n \nAbteilung Nettoertrag in CHF Abweichung \n\n Budget 2024 Budget 2023 in CHF in % \n\n91 Steuern 42'668'000 39'808'500 2'859'500 7.2 % \n\n93 Finanz- und Lastenausgleich -774'000 -284'500 -489'500 -172.1 % \n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 2'284'480 2'436'820 -152'340 -6.3 % \n\n9610 Sonderdividende StWZ 7'400'000 0 7'400'000  \n\nTotal Nettoertrag Abteilung 9 51'578'480 41'960'820 9'617'660 22.9 % \n\n \nAbteilung Ergebnis in CHF Abweichung \n\n Budget 2024 Budget 2023 in CHF in % \n\nGesamtergebnis 10'927'628 2'891'732 8'035'896 277.9 % \n\nDer Nettoaufwand der Abteilungen 0 bis 8 er-\n\nhöht sich im Vergleich zum Vorjahresbudget um \n\nCHF 1,58 Mio. In der Abteilung 9 (Finanzen und \n\nSteuern) werden Mehrerträge von CHF 9,62 \n\nMio. prognostiziert, wovon CHF 7,40 Mio. aus \n\nder einmaligen Zusatzdividende der StWZ Ener-\n\ngie AG stammen, so dass sich das Ergebnis im \n\nVergleich zum Vorjahresbudget um CHF 8,04 \n\nMio. verbessert. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 0, Allgemeine Ver-\n\nwaltung, verschlechtert sich im Vergleich zum \n\nVorjahresbudget um CHF 0,70 Mio. Die Mehr-\n\nkosten sind insbesondere auf den beantragten \n\nAusbau der personellen Ressourcen in mehre-\n\nren Verwaltungsabteilungen zurückzuführen \n\n(siehe Kapitel 2.1.2 und 7.1). \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 1, Öffentliche Ord-\n\nnung und Sicherheit, Verteidigung, verbessert \n\nsich im Vergleich zum Vorjahresbudget um \n\nCHF 0,06 Mio. Die regionale Zusammenarbeit \n\nim Feuerwehrwesen wirkt sich finanziell positiv \n\naus. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 2, Bildung, ver-\n\nschlechtert sich im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0,48 Mio. Der Anstieg resultiert \n\nhauptsächlich durch die steigende Schülerzahl \n\nund aufgrund der Teuerung. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 3, Kultur, Sport und \n\nFreizeit, verschlechtert sich im Vergleich zum \n\nVorjahresbudget um CHF 0,48 Mio. Erstmals \n\nwerden 2024 die Kosten für die unentgeltliche \n\nNutzung des Alten Schützenhauses und des \n\nSpittelhofs zu Lasten dieser Abteilung intern \n\nverrechnet. Zudem sind Aufwendungen für die \n\nAufarbeitung der städtischen Kunstsammlung \n\nim Budget enthalten. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 4, Gesundheit, ver-\n\nschlechtert sich im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0,26 Mio. Die Kantonsbeiträge \n\nfür die Pflegefinanzierung werden aufgrund stei-\n\ngende Pflegebedürftigkeit und voraussichtlichen \n\nTarifanpassungen höher prognostiziert. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 5, Soziale Sicher-\n\nheit, verbessert sich im Vergleich zum Vorjah-\n\nresbudget um CHF 0,19 Mio. Die Ausgaben für \n\nSozialhilfe werden netto um CHF 0,66 Mio. tie-\n\nfer prognostiziert. Mehrausgaben resultieren \n\nhingegen durch den beantragten Ausbau der \n\npersonellen Ressourcen des Bereichs Soziales \n\nund durch die vorübergehende Auslagerung der \n\nBetreuung der Flüchtlinge und Asylsuchende. \n\n12/173 \n\n\n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 6, Verkehr, verbes-\n\nsertt sich im Vergleich zum Vorjahresbudget \n\nebenfalls um CHF 0,19 Mio. Im Vorjahresbudget \n\nwaren für die Gemeindestrassen einmalige Aus-\n\ngaben im Budget enthalten, welche nun wieder \n\nentfallen, zudem wird mit höheren Nettoerträ-\n\ngen aus der Parkierung gerechnet. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 7, Umweltschutz \n\nund Raumordnung, verschlechtert sich im Ver-\n\ngleich zum Vorjahresbudget um CHF 0,05 Mio. \n\nDer Aufwand für den Unterhalt des Friedhofs \n\nund fürs Bestattungswesen ist höher als bisher \n\nerwartet. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 8, Volkswirtschaft, \n\nverschlechtert sich im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0,06 Mio. Es wird mit einer ge-\n\nringeren Konzessionsabgabe aus dem Strom-\n\nhandel gerechnet, zudem sind im Budget 2024 \n\ndes Stadtmarketings die Mittel für einen Fre-\n\nquenzmesser enthalten. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 9, Finanzen und \n\nSteuern, verbessert sich im Vergleich zum Vor-\n\njahresbudget um CHF 9,62 Mio. Unter Berück-\n\nsichtigung eines teuerungsbedingten Lohnan-\n\nstiegs und einem weiteren Bevölkerungs- und \n\nWirtschaftswachstums wird auf Basis der aktu-\n\nellen Zahlen sowohl bei den natürlichen als auch \n\nden juristischen Personen mit höheren Steu-\n\nererträgen gerechnet als im Vorjahresbudget. \n\nNegativ wirkt sich die um CHF 0,49 Mio. höhere \n\nAbgabe in den Finanzausgleich aus. Das Ergeb-\n\nnis aus dem Zinsendienst profitiert von der Zu-\n\nsatzdividende der StWZ von CHF 7,40 Mio., wel-\n\nche ausgeschüttet wird, sofern der geplante Zu-\n\nsammenschluss mit zwei weiteren Energiever-\n\nsorgern per 01.01.2024 erfolgt. \n\n \n2.1.5 Nettoaufwand \n \n\nDer hier verwendete Begriff "Nettoaufwand" \n\nwird wie folgt definiert: \n\n \n\nDer Bruttoaufwand der Erfolgsrechnung (ohne \n\ndurchlaufende Beiträge, Entnahmen und in-\n\nterne Verrechnungen) vor Abschreibungen, ab-\n\nzüglich aller Ertragsarten mit Ausnahme der \n\nFiskalerträge (Allgemeine Steuern und Sonder-\n\nsteuern), und ohne Finanzergebnis (Passivzin-\n\nsen und Vermögenserträge, Funktion 9610 \n\n„Zinsen“) und ohne Ergebnis der "Liegenschaf-\n\nten Finanzvermögen" (Funktion 9630). Die Auf-\n\nwände der Gemeindebetriebe sind ebenfalls \n\nnicht enthalten. \n\n \n\nDas bedeutet, dass diese Zahl den Aufwand für \n\ndie eigentliche Geschäftstätigkeit der Einwoh-\n\nnergemeinde zeigt, ohne dass dieser Wert \n\ndurch die Abschreibungen des Verwaltungsver-\n\nmögens oder dem Nettoergebnis der Funktio-\n\nnen 9610 und 9630 verzerrt wird. Dieser Net-\n\ntoverwaltungsaufwand ist durch die Fiskaler-\n\nträge zu decken. \n\n \n Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022 \n\n \n\nFiskalertrag 42'750'000 39'890'000 43'923'660 \n\nFinanzausgleich -774'000 -284'500 -603'300 \n\nFunkt. 9610 Zinsen 8'773'090 1'714'100 1'888'426 \n\nFunkt. 9630 Liegenschaften FV 911'390 722'720 1'030'805 \n\nSelbstfinanzierung -14'743'039 -6'439'418 -14'300'170 \n\nNettoaufwand in CHF 36'917'441 35'602'903 31'939'421 \n\n    \n\nZuwachs in % zu Budget 2023 3,7 %   \n\nZuwachs in % zu Rechnung 2022 15,6 % 11,5 %  \n\n    \n\nEinwohner 12'800 12'650 12'489 \n\nNettoaufwand in CHF pro Einwohner 2'884 2'814 2'557 \n\n    \n\nZuwachs in % zu Budget 2023 2,5 %   \n\nZuwachs in % zu Rechnung 2022 12,8 % 10,1 %  \n\n \n\n13/173 \n\n\n\n \n\n \n\nIm Vergleich zum Vorjahresbudget steigt der \n\nNettoaufwand pro Einwohner um 2,5 % an. Im \n\nVergleich zur Jahresrechnung 2022 beträgt der \n\nAnstieg 12,8 %. \n\n \n\nDer Nettoaufwand hat sich in den letzten zehn Jahren wie folgt entwickelt (nominal, nicht teuerungsbe-\n\nreinigt): \n\n \n\n \n\n  \n\n -\n\n 500\n\n1’000 \n\n1’500 \n\n2’000 \n\n2’500 \n\n3’000 \n\n3’500 \n\n4’000 \n\n -\n\n5’000’000 \n\n10’000’000 \n\n15’000’000 \n\n20’000’000 \n\n25’000’000 \n\n30’000’000 \n\n35’000’000 \n\n40’000’000 \n\nNettoaufwand in CHF Nettoaufwand in CHF pro EW\n\n14/173 \n\n\n\n \n\n2.2 Investitionsrechnung \n \n\nIn\nve\n\nst\nit\n\nio\nn\ne\nn\n \n\nn\na\nc\nh\n A\n\nrt\ne\nn\ng\nlie\n\n-\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n \n\nB\nu\nd\ng\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n3\n\n \n\nR\ne\nc\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n\n2\n \n\n \n\nGrundstücke 0 0 38'800 \n\nTiefbauten 2'860'893 2'487'000 1'041'468 \n\nHochbauten 24'997'978 12'275'061 2'544'246 \n\nMobilien, Maschinen, Fahrzeuge 1'466'493 390'000 691'049 \n\nImmaterielle Anlagen 200'000 350'000 30'739 \n\nBeteiligungen 3'000'000 0 0 \n\nBeiträge an Kanton und öffentliche Unternehmungen 3'617'636 3'960'000 3'423'579 \n\nBruttoinvestitionen 36'143'000 19'462'061 7'769'882 \n\nAbgang von Grundstücken -2'391'000 0 -318'800 \n\nAnschlussgebühren -500'000 -500'000 -325'807 \n\nBeiträge von Bund, Kanton, Gemeinden, Übrigen -7'570'043 -6'730'000 -1'288'554 \n\nNettoinvestitionen 25'681'957 12'232'061 5'836'721 \n\nAus finanzrechtlichen Gründen sind im Investiti-\n\nonsbudget 2024 nur die Ausgaben für im Zeit-\n\npunkt der Budgetberatung (voraussichtlich) be-\n\nreits bewilligte Kredite eingestellt. Der Nettobe-\n\ntrag aller im Jahr 2024 geplanten Investitions-\n\nausgaben (inkl. noch nicht bewilligter Projekte) \n\nbeträgt CHF 25,53 Mio. und kann dem Investiti-\n\nonsplan 2024-2033 entnommen werden. \n\n \n\nIn den Beiträgen an Kanton und öffentliche Un-\n\nternehmungen sind Investitionsbeiträge an den \n\nKanton für diverse Strassenbau- und ein Hoch-\n\nwasserschutzprojekt enthalten. \n\n \n\nDie Beiträge von Bund, Kanton, Gemeinden, Üb-\n\nrigen beinhalten die Subvention für die Erstel-\n\nlung der PV-Anlage auf dem Dach des Feuer-\n\nwehrmagazins, die Beiträge der Berufsschule \n\nZofingen an die erweiterte Instandsetzung der \n\nLiegenschaften im BZZ, die Beiträge von Bund \n\nund Kanton an die Sanierung des Bahnhofplat-\n\nzes, der Investitionsbeitrag des Kantons an die \n\nErarbeitung des GEP 2. Generation und die Bei-\n\nträge von Liegenschaftseigentümerschaften an \n\ndie Zustandserfassung der Hausanschlüsse. \n\n \n\nFür das Jahr 2024 sind Bruttoinvestitionen in \n\ndas Verwaltungsvermögen von insgesamt \n\nCHF 36,14 Mio. geplant. Davon entfallen \n\nCHF 33,71 Mio. auf die Einwohnergemeinde, \n\nund CHF 2,44 Mio. auf die Abwasserbeseiti-\n\ngung. \n\n \n\nNach Abzug der Einnahmen verbleiben Nettoin-\n\nvestitionen von CHF 25,68 Mio., wovon \n\nCHF 23,92 Mio. auf die Einwohnergemeinde \n\nund CHF 1,76 Mio. auf die Abwasserbeseitigung \n\nentfallen. \n\n \n\nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit (Nettoausgaben ab CHF 300'000) liegt im \n\nJahr 2024 bei folgenden Vorhaben: \n\n \nEinwohnergemeinde Jahrestranche 2024 \n\nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026) 900'000 \n\nKauf Feuerwehrfahrzeuge (2) von Gemeinde Oftringen 456'493 \n\nOberstufenzentrum Rebberg A: Realisierung 17'000'000 \n\nSchulraumprovisorium, Kauf und Montage 490'000 \n\nTrinermatten: Sanierung Kunstrasenplatz, Erneuerung Beleuchtung und Stromversorgung 1'355'000 \n\nObere Mühlemattstrasse, Betriebs- und Gestaltungskonzept 300'000 \n\nAufwertung Fuss- und Radweg entlang BZZ, Badi, Obere Mühlematt 300'000 \n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt 550'000 \n\nZusätzliche Beteiligung an Regionaler Energie AG 3'000'000 \n\nSpezialfinanzierungen  \n\nAbwasserbeseitigung: Hochwasserschutz Wigger 800'000 \n\n15/173 \n\n\n\n \n\n3. Kennzahlen \n \n\nNachfolgende Kennzahlen betreffen die Einwohnergemeinde exkl. Spezialfinanzierungen (HPS, Senio-\n\nrenzentrum, Alterswohnungen, Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft). \n\n \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nEinwohnerzahl  12'070 12'307 12'489 12'650 12'800 \n\nSteuerfuss in % 99 99 99 99 99 \n\n \n\nBetrieblicher Aufwand in T 60'895 61'403 63'536 68'585 73'693 \n\nBetrieblicher Ertrag in T 63'534 62'400 70'153 68'133 74'004 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit (- = Verlust) in T 2'638 998 6'616 -452 311 \n\nGewinn aus Finanzierung in T 11'770 4'149 3'900 3'344 10'617 \n\nOperatives Ergebnis (Gewinn) in T 14'408 5'147 10'516 2'892 10'928 \n\nAusserordentlicher Gewinn in T 0 0 0 0 0 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (Gewinn) in T 14'408 5'147 10'516 2'892 10'928 \n\nSelbstfinanzierung in T 18'221 9'235 14'300 6'439 14'743 \n\nNettoinvestitionen in T 5'720 3'449 6'054 10'175 23'917 \n\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) in T 12'502 5'786 8'246 -3'736 -9'174 \n\n \n\nZinsbelastungsanteil in % -0.9 % -0.8 % -0.9 % -0.8 % -0.5 % \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 318.6 % 267.8 % 236.2 % 63.3 % 61.6 % \n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 24.0 % 13.8 % 19.1 % 8.9 % 17.2 % \n\nKapitaldienstanteil in % 5.3 % 5.7 % 4.8 % 4.5 % 4.3 % \n\n \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit (- = Verlust) in T 2'638 998 6'616 -452 311 \n\n \n\nBerechnung \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit berech-\n\nnet sich aus der Differenz zwischen dem be-\n\ntrieblichen Aufwand abzüglich des betrieblichen \n\nErtrags der Erfolgsrechnung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit zeigt \n\nden eigentlichen Betriebserfolg. Aus der rein be-\n\ntrieblichen Tätigkeit resultiert demnach ein Ge-\n\nwinn von CHF 0,31 Mio.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nErstmals seit mehreren Jahren zeigt das Budget \n\nein positives betriebliches Ergebnis. Die Kenn-\n\nzahl, welche nicht durch die Einmaldividende \n\nder StWZ beeinflusst wird, hat sich im Vergleich \n\nzum Vorjahresbudget um CHF 0,76 Mio. verbes-\n\nsert. Die Verbesserung kommt zu Stande, weil \n\nder prognostizierte Aufwand weniger stark an-\n\nwächst als der Ertrag.\n\n16/173 \n\n\n\n \n\nGewinn aus Finanzierung \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nGewinn aus Finanzierung in T 11'770 4'149 3'900 3'344 10'617 \n\n \n\nBerechnung \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung berechnet sich \n\naus der Differenz zwischen dem Finanzertrag \n\n(Artengruppe 44) abzüglich des Finanzaufwan-\n\ndes (Artengruppe 34). \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung zeigt den Erfolg \n\naus der Finanzierungstätigkeit.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer Wert ist ausgezeichnet. Ohne die budge-\n\ntierte, zusätzliche Dividendenausschüttung der \n\nStWZ Energie AG von CHF 7,4 Mio. läge die \n\nKennzahl auf dem Niveau des Vorjahresbudgets.\n\n \nOperatives Ergebnis \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nOperatives Ergebnis (Gewinn) in T 14'408 5'147 10'516 2'892 10'928 \n\n \n\nBerechnung \n\nDas operative Ergebnis berechnet sich aus den \n\nErgebnissen der betrieblichen Tätigkeit und der \n\nFinanzierung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas operative Ergebnis zeigt den Erfolg vor den \n\nausserordentlichen Geschäftsfällen.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nEs wird ein substanzieller operativer Gewinn er-\n\nwartet. Eine wichtige Voraussetzung für die \n\nTragbarkeit der bevorstehenden grossen Inves-\n\ntitionen ist damit erfüllt. Auch ohne Berücksich-\n\ntigung des Sondereffekts von CHF 7,4 Mio. läge \n\ndie Kennzahl klar über dem Vorjahreswert, was \n\nauf das verbesserte Ergebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit zurückzuführen ist. \n\n \nSelbstfinanzierung \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nSelbstfinanzierung in T 18'221 9'235 14'300 6'439 14'743 \n\n \n\nBerechnung \n\nDie Selbstfinanzierung berechnet sich aus den \n\nAbschreibungen zu- bzw. abzüglich weiteren \n\nnicht liquiditätswirksamen Vorgängen abzüglich \n\neines operativen Verlusts bzw. zuzüglich eines \n\noperativen Gewinns der Erfolgsrechnung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nMit der Selbstfinanzierung müssen langfristig \n\ndie Nettoinvestitionen finanziert und beste-\n\nhende Schulden getilgt werden können.\n\nDie Höhe der erforderlichen Selbstfinanzierung \n\nist darum davon abhängig, wie hohe Investitio-\n\nnen in den nächsten Jahren geplant sind und wie \n\nhoch die bestehende Verschuldung ist. \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDie prognostizierte Selbstfinanzierung von \n\nCHF 14,74 Mio. im Budget 2024 wird positiv ge-\n\nwertet. Ohne Sondereffekt läge die Kennzahl bei \n\nCHF 7,34 Mio., was in etwa dem mittel- bis lang-\n\nfristig als notwendig erachteten Wert entspricht. \n\n17/173 \n\n\n\n \n\nNettoinvestitionen \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nNettoinvestitionen in T 5'720 3'449 6'054 10'175 23'917 \n\n \n\nBerechnung \n\nDie Nettoinvestitionen berechnen sich aus der \n\nDifferenz zwischen den Investitionsausgaben \n\nabzüglich der Investitionseinnahmen. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt die für die Investitionstätig-\n\nkeit ausgegebenen Mittel.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer starke Anstieg der Nettoinvestitionen auf \n\n2024 war gemäss Investitionsplan schon länger \n\nbekannt. Die Investitionsausgaben im Jahr 2024 \n\nwerden zum grössten Teil für die Realisierung \n\ndes Oberstufenzentrums anfallen. \n\n \nFinanzierungsergebnis \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) in T 12'502 5'786 8'246 -3'736 -9'174 \n\n \n\nBerechnung \n\nDas Finanzierungsergebnis berechnet sich aus \n\nder Differenz zwischen der Selbstfinanzierung \n\nabzüglich der Nettoinvestitionen. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, ob die Nettoinvestitionen \n\naus eigenen Mitteln finanziert werden können. \n\nBei einem Überschuss kann die Verschuldung \n\nreduziert werden, ein Fehlbetrag führt zu einer \n\nErhöhung der Verschuldung.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl schwankt stark, da sie von der \n\nHöhe der Nettoinvestitionen abhängig ist. Der \n\nFinanzplan zeigt, dass in den kommenden Jah-\n\nren mit grösseren Finanzierungsfehlbeträgen zu \n\nrechnen ist und sich die Stadt wieder verschul-\n\nden wird. \n\n \nZinsbelastungsanteil \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nZinsbelastungsanteil in % -0.9 % -0.8 % -0.9 % -0.8 % -0.5 % \n\n \n\nBerechnung \n\nDer Zinsbelastungsanteil berechnet sich aus \n\ndem Nettozinsaufwand geteilt durch den Lau-\n\nfenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil des Lau-\n\nfenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand ge-\n\nbunden ist. Je tiefer dieser Wert, desto grösser \n\nist der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte \n\nnicht über 6 % betragen.  \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl hat sich auf sehr gutem Niveau \n\nleicht verschlechtert. Das höhere Zinsniveau \n\nund der durch die anstehenden Investitionen be-\n\nvorstehende Finanzierungsbedarf wird diese \n\nKennzahl künftig noch stärker belasten.\n\n \n  \n\n18/173 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 318.6 % 267.8 % 236.2 % 63.3 % 61.6 % \n\n \n\nBerechnung \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad berechnet sich aus \n\nder Selbstfinanzierung geteilt durch die Nettoin-\n\nvestitionen. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil der Net-\n\ntoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert \n\nwerden kann. Langfristig sollte ein Selbstfinan-\n\nzierungsgrad von 100 % erreicht werden.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl schwankt deutlich, da sie stark \n\nvon der Höhe der Nettoinvestitionen abhängig \n\nist. Über die fünfjährige Vergleichsperiode be-\n\ntrachtet liegt die Kennzahl insgesamt klar im \n\ngrünen Bereich. \n\n \nSelbstfinanzierungsanteil \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 24.0 % 13.8 % 19.1 % 8.9 % 17.2 % \n\n \n\nBerechnung \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil berechnet sich \n\naus der Selbstfinanzierung geteilt durch den \n\nLaufenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil am Lau-\n\nfenden Ertrag zur Finanzierung von Investitionen \n\noder zum Abbau von Schulden aufgewendet \n\nwerden kann. Der Selbstfinanzierungsanteil \n\nzeigt die finanzielle Leistungsfähigkeit auf und \n\nsollte nicht unter 15 % betragen.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer kantonale Richtwert von 15 % ist für eine \n\nZentrumsgemeinde, deren Umsatz durch die Er-\n\nfüllung von verschiedenen regionalen Aufgaben \n\nerhöht wird, sehr hoch angesetzt. Der Wert im \n\nBudget 2024 wird begünstigt durch den Sonder-\n\neffekt und würde ohne dessen Berücksichtigung \n\n8,6 % betragen. Damit liegt er auf dem Niveau \n\ndes Vorjahres, jedoch unter dem für Zofinger \n\nVerhältnisse als ideal erachteten Zielwert von \n\n10 %. \n\n \nKapitaldienstanteil \n\nBezeichnung/Basiswerte \n\nWer-\n\ntung \n\nRechnung \n\n2020 \n\nRechnung \n\n2021 \n\nRechnung \n\n2022 \n\nBudget \n\n2023 \n\nBudget \n\n2024 \n\n \n\nKapitaldienstanteil in % 5.3 % 5.7 % 4.8 % 4.5 % 4.3 % \n\n \n\nBerechnung \n\nDer Kapitaldienstanteil berechnet sich aus der \n\nSumme von Nettozinsaufwand und Abschrei-\n\nbungen geteilt durch den Laufenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil am Lau-\n\nfenden Ertrag für den Kapitaldienst aufgewendet \n\nwerden muss. Der Kapitaldienstanteil sollte \n\nnicht über 10 % betragen.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDie Zofinger Werte sind vor allem dank dem sehr \n\nguten Finanzierungsergebnis klar im grünen Be-\n\nreich. Durch den im Vergleich zum Budget 2023 \n\ngestiegenen Umsatz, hat sich die Kennzahl \n\nleicht verbessert. \n\n19/173 \n\n\n\n \n\n4. Bemerkungen zum Budget der Erfolgsrechnung \n \n\nBesoldungen \n\nGemäss § 37 des Personalreglements legt der \n\nStadtrat für das Budget die prozentuale Besol-\n\ndungsanpassung fest. Dabei werden die Ent-\n\nwicklung der Lebenshaltungskosten (Teuerung), \n\ndie allgemeine wirtschaftliche Lage, die finanzi-\n\nelle Situation der Einwohnergemeinde Zofingen \n\nsowie die Situation am Personalmarkt berück-\n\nsichtigt. \n\n \n\nDas Budget rechnet im Durchschnitt für das in \n\nden Besoldungsbändern eingestufte Personal \n\nmit einem Zuwachs von 2,4 % auf den Besoldun-\n\ngen 2023. Darin enthalten sind die generellen \n\nund leistungsabhängigen individuellen Anpas-\n\nsungen. \n\n \n\nDieser Faktor wurde unter Berücksichtigung der \n\nin § 37 des Personalreglements erwähnten Re-\n\nferenzwerten festgelegt. Ebenfalls hat der Stadt-\n\nrat einbezogen, dass mit der generellen Lohner-\n\nhöhung auf 01.01.2023 von 1,9 % die im Jahr \n\n2022 erfolgte Teuerung (2,8 %) nicht vollständig \n\nausgeglichen wurde. Im Juni 2023 rechnete das \n\nseco für 2023 mit einer Jahresteuerung von \n\n2,3 %, der beantragte Besoldungszuwachs liegt \n\ndamit geringfügiger über der voraussichtlichen \n\nJahresteuerung. \n\n \n\nDie definitiven Besoldungsanpassungen werden \n\nvom Stadtrat im Dezember, im Rahmen des vom \n\nEinwohnerrat bewilligten Budgetrahmens, be-\n\nschlossen. \n\n \n\nSteuerfuss \n\nDem vorliegenden Budget liegt ein unveränder-\n\nter Steuerfuss von 99 % zu Grunde. \n\n \n\nErläuterungen zu einzelnen Budgetpositi-\n\nonen \n\nKommentare zu einzelnen Budgetpositionen \n\nsind analog zur Jahresrechnung erstmals direkt \n\nin der Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliede-\n\nrung dargestellt (siehe Kapitel 5.9).\n\n20/173 \n\n\n\n \n\n5. Zahlenteil \n\n  \n\n21/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis 5.1 Stadt Zofingen\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand 73’693’344.20           68’585’225.38           63’536’131.11           \n\nPersonalaufwand 27’116’413.00           24’707’070.00           22’477’175.80           \n\nSach- und übriger Aufwand 13’660’180.00           12’756’440.00           11’901’456.67           \n\nAbschreibungen 3’863’848.20             3’643’477.38             4’056’433.64             \n\nEinlagen -                               -                               -                               \n\nTransferaufwand 29’052’903.00           27’478’238.00           25’101’065.00           \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nBetrieblicher Ertrag 74’003’852.25           68’132’922.50           70’152’563.42           \n\nFiskalertrag 42’750’000.00           39’890’000.00           43’923’660.40           \n\nRegalien und Kozessionen 704’000.00                 731’000.00                 700’368.10                 \n\nEntgelte 15’415’850.00           14’193’480.00           14’120’261.40           \n\nVerschiedene Erträge 380’500.00                 364’000.00                 275’719.35                 \n\nEntnahmen Fonds 251’760.00                 299’115.00                 475’594.30                 \n\nTransferertrag 14’501’742.25           12’655’327.50           10’656’959.87           \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 310’508.05                 -452’302.88               6’616’432.31             \n\nFinanzaufwand 940’040.00                 630’940.00                 948’982.19                 \n\nFinanzertrag 11’557’160.00           3’974’975.00             4’848’556.95             \n\nErgebnis aus Finanzierung 10’617’120.00           3’344’035.00             3’899’574.76             \n\nOperatives Ergebnis 10’927’628.05           2’891’732.12             10’516’007.07           \n\nAusserordentlicher Aufwand -                               -                               -                               \n\nAusserordentlicher Ertrag -                               -                               -                               \n\nAusserordentliches Ergebnis -                               -                               -                               \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 10’927’628.05           2’891’732.12             10’516’007.07           \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n22/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis Stadt Zofingen\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben 33’707’459.00           16’875’061.00           7’333’115.80             \n\n50 Sachanlagen 27’889’823.00           13’715’061.00           3’912’116.65             \n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n52 Immaterielle Anlagen -                               -                               -                               \n\n54 Darlehen -                               -                               -                               \n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 3’000’000.00             -                               -                               \n\n56 Investitionsbeiträge 2’817’636.00             3’160’000.00             3’420’999.15             \n\n58 Ausserordentliche Investitionen -                               -                               -                               \n\nInvestitionseinnahmen 9’790’043.00             6’700’000.00             1’278’686.72             \n\n60 Abgang von Sachanlagen 2’391’000.00             -                               318’800.00                 \n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen -                               -                               -                               \n\n63 Investitionsbeiträge 7’399’043.00             6’700’000.00             959’886.72                 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -                               -                               -                               \n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien -                               -                               -                               \n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen -                               -                               -                               \n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen -                               -                               -                               \n\nErgebnis Investitionsrechnung -23’917’416.00          -10’175’061.00          -6’054’429.08            \n\nSelbstfinanzierung 14’743’039.25           6’439’417.50             14’300’170.41           \n\nFinanzierungsergebnis -9’174’376.75            -3’735’643.50            8’245’741.33             \n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n23/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.2 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3’583’036.00             3’834’229.00             3’598’493.63             \n\n-                               -                               -                               \n\n496’000.00                 514’000.00                 568’277.69                 \n\n523’903.00                 500’216.00                 479’718.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n2’563’133.00             2’820’013.00             2’550’497.94             \n\n-                               -                               -                               \n\n3’562’114.00             3’909’171.00             3’325’283.16             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n3’225’000.00             3’585’000.00             3’029’095.11             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n337’114.00                 324’171.00                 296’188.05                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-20’922.00                 74’942.00                   -273’210.47               \n\n-                               -                               -                               \n\n12’500.00                   2’400.00                     2’784.20                     \n\n12’500.00                   2’400.00                     2’784.20                     \n\n-8’422.00                    77’342.00                   -270’426.27               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-8’422.00                    77’342.00                   -270’426.27               \n\nAbwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)\n\n24/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n2’435’541.00             2’587’000.00             436’766.09                 \n\n1’435’541.00             1’437’000.00             403’446.85                 \n\n-                               -                               -                               \n\n200’000.00                 350’000.00                 30’739.24                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n800’000.00                 800’000.00                 2’580.00                     \n\n-                               -                               -                               \n\n671’000.00                 530’000.00                 654’474.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n671’000.00                 530’000.00                 654’474.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-1’764’541.00            -2’057’000.00            217’708.41                 \n\n186’770.00                 261’790.00                 -78’493.32                  \n\n-1’577’771.00            -1’795’210.00            139’215.09                 \n\n-1’128’196.66            \n\n449’574.34                 \n\nAbwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)\n\n25/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.3 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1’114’770.00             1’102’500.00             1’038’622.85             \n\n-                               -                               -                               \n\n926’850.00                 919’050.00                 862’917.86                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n187’920.00                 183’450.00                 175’704.99                 \n\n-                               -                               -                               \n\n1’066’000.00             1’066’000.00             1’062’954.30             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’066’000.00             1’066’000.00             1’062’954.30             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-48’770.00                 -36’500.00                 24’331.45                   \n\n-                               -                               -                               \n\n7’500.00                     1’500.00                     1’492.25                     \n\n7’500.00                     1’500.00                     1’492.25                     \n\n-41’270.00                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-41’270.00                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\nAbfallwirtschaft (Gemeindebetrieb)\n\n26/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-41’270.00                  -35’000.00                  25’823.70                   \n\n-41’270.00                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\n-1’483’083.10            \n\n-1’441’813.10            \n\nAbfallwirtschaft (Gemeindebetrieb)\n\n27/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.4 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n6’974’518.00             6’782’754.00             6’363’318.95             \n\n1’684’000.00             1’563’900.00             1’617’313.22             \n\n729’500.00                 751’900.00                 753’820.66                 \n\n524’848.00                 518’404.00                 508’854.60                 \n\n-                               -                               -                               \n\n4’036’170.00             3’948’550.00             3’483’330.47             \n\n-                               -                               -                               \n\n7’317’380.00             7’235’876.00             6’949’273.03             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n123’000.00                 129’000.00                 135’881.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n300’000.00                 300’000.00                 59’811.34                   \n\n6’894’380.00             6’806’876.00             6’753’580.19             \n\n-                               -                               -                               \n\n342’862.00                 453’122.00                 585’954.08                 \n\n92’360.00                   80’300.00                   83’598.05                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-92’360.00                 -80’300.00                 -83’598.05                 \n\n250’502.00                 372’822.00                 502’356.03                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n250’502.00                 372’822.00                 502’356.03                 \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n28/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n475’350.00                 591’226.00                 951’399.29                 \n\n475’350.00                 591’226.00                 951’399.29                 \n\n11’557’192.23           \n\n11’081’842.23           \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n29/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.5 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n14’715’508.00           13’998’562.00           13’358’412.35           \n\n10’454’160.00           10’038’860.00           9’419’480.64             \n\n2’770’400.00             2’457’900.00             2’433’773.10             \n\n987’448.00                 1’026’102.00             1’026’101.70             \n\n-                               -                               -                               \n\n503’500.00                 475’700.00                 479’056.91                 \n\n-                               -                               -                               \n\n15’268’900.00           14’548’000.00           13’945’063.75           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n15’134’600.00           14’409’700.00           13’827’809.10           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n134’300.00                 138’300.00                 117’254.65                 \n\n-                               -                               -                               \n\n553’392.00                 549’438.00                 586’651.40                 \n\n465’900.00                 494’400.00                 520’217.55                 \n\n45’700.00                   45’500.00                   44’057.00                   \n\n-420’200.00               -448’900.00               -476’160.55               \n\n133’192.00                 100’538.00                 110’490.85                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n133’192.00                 100’538.00                 110’490.85                 \n\nSeniorenzentrum\n\n30/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’120’640.00             1’126’640.00             1’136’592.55             \n\n1’120’640.00             1’126’640.00             1’136’592.55             \n\n19’412’498.45           \n\n18’291’858.45           \n\nSeniorenzentrum\n\n31/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.6 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n438’700.00                 428’900.00                 415’926.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n72’800.00                   72’800.00                   67’500.35                   \n\n329’200.00                 320’800.00                 312’437.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n36’700.00                   35’300.00                   35’989.15                   \n\n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’750.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’750.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-415’900.00               -406’100.00               -393’176.50               \n\n269’900.00                 278’300.00                 286’664.25                 \n\n684’300.00                 670’000.00                 670’198.35                 \n\n414’400.00                 391’700.00                 383’534.10                 \n\n-1’500.00                    -14’400.00                 -9’642.40                    \n\n10’000.00                   -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-10’000.00                 -                               -                               \n\n-11’500.00                 -14’400.00                 -9’642.40                    \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n32/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n327’700.00                 306’400.00                 302’794.60                 \n\n327’700.00                 306’400.00                 302’794.60                 \n\n9’814’960.09             \n\n9’487’260.09             \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n33/173 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.7 Stadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n100’519’876.20         94’732’170.38           88’310’905.39           \n\n39’254’573.00           36’309’830.00           33’513’969.66           \n\n18’655’730.00           17’472’090.00           16’587’746.33           \n\n6’229’247.20             6’008’999.38             6’383’544.94             \n\n-                               -                               -                               \n\n36’380’326.00           34’941’251.00           31’825’644.46           \n\n-                               -                               \n\n101’241’046.25         94’914’769.50           95’457’887.66           \n\n42’750’000.00           39’890’000.00           43’923’660.40           \n\n704’000.00                 731’000.00                 700’368.10                 \n\n34’987’250.00           33’405’980.00           32’198’751.41           \n\n380’500.00                 364’000.00                 275’719.35                 \n\n551’760.00                 599’115.00                 535’405.64                 \n\n21’867’536.25           19’924’674.50           17’823’982.76           \n\n-                               -                               -                               \n\n721’170.05                 182’599.12                 7’146’982.27             \n\n1’768’200.00             1’483’940.00             1’839’462.04             \n\n12’307’160.00           4’694’375.00             5’567’088.75             \n\n10’538’960.00           3’210’435.00             3’727’626.71             \n\n11’260’130.05           3’393’034.12             10’874’608.98           \n\n10’000.00                   -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-10’000.00                 -                               -                               \n\n11’250’130.05           3’393’034.12             10’874’608.98           \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n34/173 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = mutmassliches Nettovermögen / + = mutm. Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n36’143’000.00           19’462’061.00           7’769’881.89             \n\n29’325’364.00           15’152’061.00           4’315’563.50             \n\n-                               -                               -                               \n\n200’000.00                 350’000.00                 30’739.24                   \n\n-                               -                               -                               \n\n3’000’000.00             -                               -                               \n\n3’617’636.00             3’960’000.00             3’423’579.15             \n\n-                               -                               -                               \n\n10’461’043.00           7’230’000.00             1’933’161.22             \n\n2’391’000.00             -                               318’800.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n8’070’043.00             7’230’000.00             1’614’361.22             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-25’681’957.00          -12’232’061.00          -5’836’720.67            \n\n16’812’229.25           8’690’473.50             16’638’287.23           \n\n-8’869’727.75            -3’541’587.50            10’801’566.56           \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n35/173 \n\n\n\nZofingen\n\n2024\n\n99%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 12800 E Nettoinvestitionen 23’917’416.00\n\nB Laufender Ertrag 85’561’012.25 F Nettoschuld I -2’985’700.70\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’976’000.00 G Selbstfinanzierung 14’743’039.25\n\nD Nettozinsaufwand -418’160.00 H Abschreibungen 4’067’171.20\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner -233.26\n\n2 Nettoverschuldungsquotient -7.11%\n\n3 Zinsbelastungsanteil -0.49%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 61.64%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 17.23%\n\n6 Kapitaldienstanteil 4.26%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 12800 E Nettoinvestitionen 25’681’957.00\n\nB Laufender Ertrag 113’548’206.25 F Nettoschuld I 34’883’771.31\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’976’000.00 G Selbstfinanzierung 16’812’229.25\n\nD Nettozinsaufwand 390’000.00 H Abschreibungen 6’103’859.20\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 2725.29\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 83.10%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.34%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 65.46%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 14.81%\n\n6 Kapitaldienstanteil 5.72%\n\n5.8 Kennzahlenauswertung Budget 2024\n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\n\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n36/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11’944’382.00 6’464’622.50 10’801’851.00 6’026’790.00 9’861’950.96 5’732’414.90\n\nNettoergebnis 5’479’759.50 4’775’061.00 4’129’536.06\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n14’972’620.25 13’252’422.25 12’978’975.80 11’194’330.00 11’965’502.22 10’307’435.99\n\nNettoergebnis 1’720’198.00 1’784’645.80 1’658’066.23\n\n2 BILDUNG 24’879’410.25 11’538’480.00 24’077’918.58 11’215’066.00 21’362’906.76 9’499’114.37\n\nNettoergebnis 13’340’930.25 12’862’852.58 11’863’792.39\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5’451’044.50 1’000’599.00 4’988’089.50 1’019’900.00 4’775’058.37 1’088’685.21\n\nNettoergebnis 4’450’445.50 3’968’189.50 3’686’373.16\n\n4 GESUNDHEIT 20’170’492.00 16’033’700.00 19’176’792.00 15’301’200.00 18’518’242.31 14’692’211.50\n\nNettoergebnis 4’136’792.00 3’875’592.00 3’826’030.81\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 17’037’798.70 8’075’400.00 16’551’570.00 7’397’000.00 15’135’691.47 7’750’656.86\n\nNettoergebnis 8’962’398.70 9’154’570.00 7’385’034.61\n\n6 VERKEHR UND \nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n3’914’593.00 2’283’351.00 3’985’329.00 2’159’705.00 3’870’524.69 2’055’766.22\n\nNettoergebnis 1’631’242.00 1’825’624.00 1’814’758.47\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’641’580.00 4’849’806.00 5’902’171.00 5’158’071.00 5’533’915.63 4’881’845.08\n\nNettoergebnis 791’774.00 744’100.00 652’070.55\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 979’412.00 842’100.00 997’203.00 918’750.00 885’086.24 867’685.29\n\nNettoergebnis 137’312.00 78’453.00 17’400.95\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 15’652’758.05 56’303’610.00 6’822’942.12 45’892’030.00 15’589’224.60 50’622’287.83\n\nNettoergebnis 40’650’851.95 39’069’087.88 35’033’063.23\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n37/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11’944’382.00 10’801’851.00 6’026’790.00 9’861’950.96\n\nNettoergebnis 4’775’061.00\n\n01 Legislative und Exekutive 994’175.00 1’005’530.00 44’000.00 952’470.98\n\nNettoergebnis 961’530.00\n\n011 Legislative 228’045.00 224’190.00 208’142.48\n\nNettoergebnis 224’190.00\n\n0110 Legislative 228’045.00 224’190.00 208’142.48\n\nNettoergebnis 224’190.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n53’700.00 54’900.00 46’963.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’360.00 1’360.00 631.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 750.00 770.00 5.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 310.00 310.00 141.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 50.00 1.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’000.00 10’000.00 5’156.55\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Apparate 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Postgebühren 20’000.00 20’000.00 9’606.98\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Beitrag Gemeinde-/\n\nStädteverband\n\n10’300.00 10’300.00 10’142.40\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter, Stadtsaal 12’075.00 7’500.00 17’047.50\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, übrige 10’000.00 12’000.00 12’734.50\n\n3130.05 Honorar externe Revisionsstelle 16’500.00 16’500.00 16’424.25\n\n3170.00 Verpflegung und Repräsentationsspesen \n\nEinwohnerrat und Wahlbüro\n\n3’000.00 5’000.00 4’287.20\n\n3910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Stadtkanzlei 90’000.00 85’000.00 85’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n6’464’622.50 5’732’414.90\n\n5’479’759.50 4’129’536.06\n\n228’045.00 206’142.48\n\n2’000.00\n\n228’045.00 206’142.48\n\n41’000.00 48’642.80\n\n953’175.00 903’828.18\n\n2’000.00\n\n2’000.00\n\n38/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n012 Exekutive 766’130.00 781’340.00 44’000.00 744’328.50\n\nNettoergebnis 737’340.00\n\n0120 Exekutive 766’130.00 781’340.00 44’000.00 744’328.50\n\nNettoergebnis 737’340.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n495’690.00 484’090.00 476’954.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 31’140.00 30’770.00 30’328.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 50’990.00 50’030.00 48’061.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’090.00 5’990.00 5’881.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’170.00 7’000.00 6’898.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’050.00 1’020.00 1’176.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’000.00 1’716.20\n\n3130.01 Beitrag an Geschäftsstelle Gemeindeammänner-\n\nVereinigung\n\n2’150.00 2’150.00 2’150.00\n\n3130.03 Kompetenzsumme Stadtrat 10’000.00 10’000.00 8’300.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 32’000.00 30’000.00 35’703.80\n\n3170.01 Ehrenausgaben, Repräsentationskosten 100’000.00 100’000.00 108’202.90\n\n3170.03 Neuzuzügeranlass 14’000.00 14’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 5’040.00 5’480.00 4’980.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4’210.00 4’210.00 7’375.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n6’600.00 6’600.00 6’600.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 44’000.00\n\n3130.00\n\n41’000.00 46’642.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nExterne Dienstleistungsbezüge für bereichsübergreifende Projekte (z.B. Altstadtprojekt) werden neu gemeinsam in der Funktion 0220 abgebildet.\n\n725’130.00 697’685.70\n\n41’000.00 46’642.80\n\n725’130.00 697’685.70\n\n41’000.00 46’642.80\n\n39/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n02 Allgemeine Dienste 10’950’207.00 9’796’321.00 5’982’790.00 8’909’479.98\n\nNettoergebnis 3’813’531.00\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 2’187’070.00 1’943’000.00 574’100.00 1’807’076.94\n\nNettoergebnis 1’368’900.00\n\n0211 Finanzen und Controlling 869’600.00 781’310.00 449’100.00 748’343.78\n\nNettoergebnis 332’210.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 505’260.00 440’410.00 425’001.50\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-758.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 32’370.00 28’260.00 27’025.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 46’020.00 35’730.00 33’589.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’140.00 6’250.00 6’000.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’300.00 6’360.00 6’089.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’540.00 2’260.00 2’161.90\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 2’000.00 1’091.60\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n2’000.00 2’000.00 1’979.30\n\n3130.00 Betreibungskosten 100’000.00 90’000.00 95’103.60\n\n3130.01 Bank- und Postcheckgebühren, übrige \n\nDienstleistungen Dritter\n\n14’000.00 14’000.00 8’076.98\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’250.00 6’250.00 6’051.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 200.00 200.00 95.95\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Servicelösung \n\nSteuerbezug (STAG)\n\n52’000.00 52’000.00 49’155.40\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 25’910.00 33’270.00 27’780.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 42’110.00 37’820.00 35’400.55\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n24’500.00 24’500.00 24’500.00\n\n4210.00 Mahn-/Betreibungsgebühren 56’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungskosten 73’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 2’000.002’000.00 1’943.18\n\n60’000.00 59’048.76\n\n75’000.00 74’990.17\n\n480’000.00 442’175.71\n\n389’600.00 306’168.07\n\n4’526’584.50 3’225’707.88\n\n610’000.00 570’735.58\n\n1’577’070.00 1’236’341.36\n\n6’423’622.50 5’683’772.10\n\n40/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen\n\n4611.00 Bezugsentschädigungen vom Kanton 500.00\n\n4612.00 Bezugsentschädigungen von Kirchgemeinden 125’000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 192’600.00\n\n3010.00\n\n4310.00\n\n0212 Gemeindesteueramt 1’317’470.00 1’161’690.00 125’000.00 1’058’733.16\n\nNettoergebnis 1’036’690.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n1’500.00 1’500.00 1’080.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 852’300.00 725’200.00 664’704.90\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-108.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 54’820.00 46’700.00 42’904.55\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 61’320.00 51’700.00 45’966.50\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 12’260.00 10’440.00 9’573.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 12’320.00 10’490.00 9’641.95\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’560.00 3’870.00 3’415.95\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 1’058.25\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n10’000.00 2’000.00 1’954.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’000.00 3’000.00 1’131.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’200.00 3’200.00 2’947.60\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Digitax/Verana 128’000.00 128’000.00 126’545.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 63’510.00 73’030.00 62’630.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 70’480.00 62’360.00 46’086.21\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n39’200.00 39’200.00 39’200.00\n\n4210.00 Mahngebühren 40’000.0035’000.00 30’785.37\n\n1’187’470.00 930’173.29\n\n125’000.00 122’496.45\n\n199’500.00 182’883.45\n\n130’000.00 128’559.87\n\nDie Leistungen im Bereich des Finanzcontrollings für konkrete Investitionsvorhaben werden künftig diesen Projekten belastet.\n\nZur Stärkung des Finanzcontrollings sowie zur Sicherstellung der Stellvertretung in diesem Bereich sind die Personalkosten einer 60 %-Stelle "Fachspezialist/in Controlling" im Budget \n\nenthalten, welche der Stadtrat 2023 zu Lasten des Stellenplanpuffers geschaffen hat.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n18’000.00\n\n500.00 813.70\n\n41/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4270.00 Steuerbussen 85’000.00\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 6’820’860.00 6’163’150.00 4’168’815.00 5’515’617.10\n\nNettoergebnis 1’994’335.00\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 1’115’880.00 980’340.00 1’060’200.00 695’916.20\n\nNettoergebnis 36’740.00 79’860.00 257’693.53\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 368’560.00 322’550.00 241’175.20\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-2’751.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 21’670.00 19’380.00 12’304.57\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 30’830.00 23’880.00 15’463.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’220.00 4’540.00 3’406.87\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’870.00 4’350.00 2’774.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’130.00 1’940.00 1’172.18\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 95’000.00 75’000.00 26’779.58\n\n3091.00 Personalwerbung 24’600.00 3’000.00 6’003.90\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 55’000.00 92’200.00 44’134.70\n\n3100.00 Büromaterial und Publikationen 20’000.00 40’000.00 42’617.27\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9’250.00\n\n3104.00 Schulmaterial Lernende 15’000.00 13’000.00 13’273.40\n\n3130.00 Porti, übrige Dienstleistungen Dritter 100’500.00 90’000.00 91’648.10\n\n3130.01 Telefonie- und Kommunikationsgebühren 30’000.00 35’000.00 37’147.83\n\n3130.02 Beitrag an Fachstelle E-Government Aargau für \n\nkundenzentriertes EinwohnerportalPlus\n\n37’000.00 31’500.00 30’840.00\n\n2’497’837.50 1’662’141.13\n\n1’152’620.00 953’609.73\n\n150.00\n\n95’000.00 97’624.50\n\n4’323’022.50 3’853’475.97\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nWegen Vakanzen und dem Abgang von erfahrenen Fachpersonen ist der Veranlagungsstand in den Jahren 2022 und 2023 stark gesunken. Um die vom Regierungsrat vorgegebenen \n\nTaxierungsmengen wieder erreichen und den bestehenden Rückstand mittelfristig abbauen zu können, sind die Personalkosten für eine zusätzliche 90 %-Stelle im Budget enthalten. \n\nDas Vorhaben entspricht der Empfehlung 3/23 der Gruber Partner AG im Bericht zur Prüfung der Jahresrechnung 2022.\n\nDer Budgetbetrag soll dazu verwendet werden, einen zusätzlichen Arbeitsplatz einzurichten (siehe 3010.00).\n\n42/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.03 Dienstleistungen betriebliches \n\nGesundheitsmanagement\n\n22’500.00 22’500.00\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 120’000.00 25’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 37’000.00 28’000.00 30’488.90\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -maschinen und -geräte 3’000.00 5’000.00 1’747.63\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Kopierer 110’000.00 105’000.00 96’207.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’000.00 965.87\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n\nHochbau und Liegenschaften\n\n500.00 516.00\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro für \n\nbetriebliches Gesundheitsmanagement\n\n37’500.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n2’250.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 18’500.00\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden für allg. Verw.-Kosten\n\n36’370.00\n\n4612.01 Entschädigungen Führungs- und Gemeinkosten von \n\nEigenwirtschaftsbetr./Ortsbürgergde.\n\n165’000.00\n\n4699.10 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 5’000.00\n\n4910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 621’580.00\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Führungs- und \n\nGemeinkosten\n\n213’750.00\n\n3010.00\n\n3091.00\n\n3100.00\n\n3102.00\n\n3130.00\n\n3132.00\n\n3910.07\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Personalkosten für die bestehende 40 %-Stelle für Aufgaben im Bereich des betrieblichen Gesundheitsmanagements werden künftig dieser Funktion belastet. Bisher waren diese \n\nin der Funktion 8400 (Stadtmarketing, Stadtbüro) enthalten und wurden intern verrechnet. \n\nDiese interne Verrechnung entfällt ab 2024, da die Personalaufwendungen fürs betriebliche Gesundheitsmanagement neu direkt dieser Funktion belastet werden (siehe 3010.00).\n\nIn Anbetracht des Arbeitskräftemangels muss die Personalwerbung intensiviert werden. Unter anderem werden neu Prämien ausgerichtet für die erfolgreiche Vermittlung von \n\nArbeitskräften durch bestehendes Personal.\n\n688’870.00 531’488.05\n\n228’750.00 188’750.00\n\nDie im Konto 3100.00 verbuchten Umsätze werden präziser aufgeteilt und daher teilweise neu im Konto 3102.00 und 3130.00 budgetiert.\n\nMit diesem Kredit werden externe Leistungen für die prozessuale und inhaltliche Begleitung von bereichsübergreifenden Projekten finanziert (z.B. Altstadtprojekt, \n\nVerwaltungsorganisation).\n\n45’000.00 22’888.90\n\n165’000.00 165’000.00\n\n10’000.00 16’026.93\n\n15’000.00 18’656.60\n\n10’799.25\n\n43/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.01\n\n4930.00\n\n0221 Stadtkanzlei 1’142’340.00 1’037’200.00 157’000.00 1’005’426.22\n\nNettoergebnis 880’200.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 772’250.00 688’750.00 683’555.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-16’066.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 49’650.00 44’180.00 42’712.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 84’940.00 79’630.00 76’049.30\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 11’040.00 9’510.00 9’180.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 11’170.00 9’980.00 9’674.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’010.00 3’770.00 3’510.45\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 300.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’500.00 1’500.00 414.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n500.00 500.00 556.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’600.00 22’500.00 27’358.55\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’000.00 9’000.00 8’526.40\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 67’860.00 69’320.00 64’060.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 74’970.00 66’660.00 64’294.97\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n29’350.00 31’600.00 31’600.00\n\n985’340.00 800’379.84\n\n157’000.00 205’046.38\n\nDer Betrag setzt sich wie folgt zusammen:\n\nCHF  30'000  Funkt. 2201, Heilpädagogische Schule\n\nCHF  72'500  Funkt. 4121, Seniorenzentrum\n\nCHF    2'500  Funkt. 4122, Alterswohnungen\n\nCHF  30'000  Funkt. 7201, Abwasserbeseitigung\n\nCHF  30'000  Funkt. 7301, Abfallwirtschaft\n\nDer Betrag setzt sich wie folgt zusammen:\n\nCHF  80'000  Funkt. 1116, Regionalpolizei\n\nCHF  30'000  Funkt. 1406, Reg. Zivilstandsamt\n\nCHF  30'000  Funkt. 1407, Reg. Betreibungsamt\n\nCHF  15'000, Funkt. 1506, Reg. Feuerwehr\n\nCHF  20'000  Funkt. 1626, Reg. Zivilschutzorganisation\n\nCHF  20'000  Funkt. 2146, Reg. Musikschule\n\nCHF  33'750  Funkt. 5790, Fürsorge, übriges\n\n44/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 35’000.00\n\n4612.00 Verwaltungsentschädigung Ortsbürgergemeinde 12’000.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n4910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Einwohnerrat 85’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen \n\nEinbürgerungen\n\n25’000.00\n\n3010.00\n\n0222 Informatik 1’218’740.00 1’332’730.00 1’332’730.00 1’187’617.90\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 438’920.00 436’300.00 411’758.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28’200.00 28’040.00 26’749.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 38’910.00 37’910.00 36’996.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’310.00 6’270.00 5’981.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’340.00 6’300.00 6’010.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’170.00 2’150.00 2’057.20\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 85’000.00 115’500.00 24’362.00\n\n3118.00 Anschaffung immat. Anlagen, Software 70’000.00 116’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 47’000.00 121’000.00 51’750.71\n\n3130.01 Einführung Internes Kontrollsystem IKS 5’000.00 5’000.00\n\n3130.02 Unterhalt Website 12’000.00 15’000.00 3’534.08\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum)\n\n2’500.00 2’500.00\n\n3158.00 Unterhalt Software 452’000.00 418’000.00 322’412.13\n\n3161.00 Miete Glasfaserkabel (LWL) (ab 2022) 9’400.00 9’400.00 23’755.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\n(Hardware)\n\n177’750.25\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77’086.35\n\n1’218’740.00 1’187’617.90\n\n41’116.00\n\n90’000.00 85’000.00\n\n20’000.00 18’738.75\n\n35’000.00 48’191.63\n\n12’000.00 12’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMit der Neubesetzung der Stadtschreiberstelle hat sich diese Funktion von der juristischen Beratung vermehrt in Richtung Projekt-/Strategiemanagement verschoben. Im Budget ist in \n\nAnbetracht der anstehenden Reglementsanpassungen der Aufwand für eine zusätzliche 50 %-Stelle für die Bearbeitung von rechtlichen Fragestellungen enthalten.\n\n45/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 12’590.00 10’960.00 15’013.48\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n21’100.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben für \n\nInformatik-Kosten\n\n226’310.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1’085’320.00\n\n3113.00\n\n3118.00\n\n0223 Abteilung Personal 755’400.00 689’670.00 308’200.00 605’449.57\n\nNettoergebnis 381’470.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 550’350.00 499’740.00 451’119.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 35’480.00 32’250.00 28’926.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 58’720.00 51’750.00 41’037.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’930.00 7’210.00 6’430.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’970.00 7’250.00 6’499.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’080.00 2’800.00 2’274.90\n\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 3’500.00 2’640.95\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n5’000.00 5’000.00 1’622.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\netc.\n\n6’500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’200.00 3’200.00 3’576.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 28’580.00 32’310.00 24’390.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 28’590.00 27’660.00 19’932.02\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n17’000.00 17’000.00 17’000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 308’200.00325’700.00 330’929.50\n\n429’700.00 274’520.07\n\n204’420.00 208’180.00\n\n995’410.00 956’477.90\n\n325’700.00 330’929.50\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Ersatzbeschaffung von Server-Infrastruktur für CHF 75'000, welche bereits für 2023 budgetiert war, verzögert sich, weshalb der Betrag im Budget 2024 nochmals eingestellt wurde.\n\nMit diesem Kredit sollen Software bzw. -erweiterungen angeschafft werden, um Prozesse vermehrt zu digitalisieren (z.B. Rechnungsworkflow Bereich Soziales, Erweiterung \n\nGeschäftsverwaltung).\n\n18’910.00 22’960.00\n\n46/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n3132.00\n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1’786’710.00 1’473’630.00 958’985.00 1’377’090.66\n\nNettoergebnis 514’645.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’205’410.00 950’070.00 922’861.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-33’150.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 76’880.00 60’740.00 58’928.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 117’780.00 93’590.00 91’255.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 28’240.00 25’730.00 24’870.75\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 17’400.00 13’710.00 13’028.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6’060.00 4’820.00 4’672.15\n\n3100.00 Büromaterial 5’100.00 5’100.00 4’238.59\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’800.00 4’800.00 3’755.40\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n6’950.00 2’950.00 2’004.40\n\n3132.01 Honorare externe Berater (verrechenbar) 45’000.00 55’000.00 38’496.05\n\n3132.02 Honorare externe Berater (nicht verrechenbar) 117’000.00 104’000.00 113’070.00\n\n3132.03 Honorare Stadtbildkommission 14’500.00 14’500.00 9’186.80\n\n3132.04 Honorare externe Berater für Leistungen zu Gunsten \n\nGemeinde Uerkheim\n\n2’500.00 2’500.00 833.35\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’200.00 1’200.00 254.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’800.00 6’800.00 7’893.21\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 57’220.00 62’140.00 56’630.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 36’470.00 29’580.00 21’863.06\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n36’400.00 36’400.00 36’400.00\n\n4210.00 Baubewilligungsgebühren 350’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 100.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Abteilung Personal hat im Verlauf des Jahres 2023 Aufgaben im Umfang von ca. 20 Stellenprozenten vom Seniorenzentrum (Funkt. 4121) übernommen. Zudem wurden personelle \n\nRessourcen von der SVA Zweigstelle (Funkt. 5310) verschoben, was dazu führt, dass in der Funktion 0223 höhere, dafür in der Funktion 5310 tiefere Personalaufwendungen budgetiert \n\nsind. Die beiden Vorgänge sind insgesamt erfolgsneutral.\n\nMit diesem Kredit sollen bei Bedarf komplexe personalrechtliche Abklärungen finanziert werden.\n\n400’000.00 196’992.60\n\n100.00 437.00\n\n1’137’462.50 763’335.21\n\n649’247.50 613’755.45\n\n47/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4270.00 Baupolizeibussen 6’000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 234’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Ortsbürgergemeinde und von \n\nSpezialfinanzierungen\n\n27’407.50\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Leistungen \n\nBauverwaltung\n\n135’000.00\n\n4910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n206’477.50\n\n3010.00\n\n3132.02\n\n4210.00\n\n4310.00\n\n4910.05\n\n0225 Tiefbau und Planung 801’790.00 649’580.00 351’700.00 644’116.55\n\nNettoergebnis 297’880.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 581’160.00 460’260.00 459’350.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 36’930.00 29’350.00 29’517.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 64’550.00 55’080.00 54’244.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 11’160.00 9’270.00 9’127.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8’390.00 6’640.00 6’687.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’770.00 2’190.00 2’207.50\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 4’500.00 1’806.95\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n301’962.50 203’852.96\n\n331’500.00 412’937.25\n\n470’290.00 231’179.30\n\nIm budgetierten Personalaufwand ist eine Stellenplanerhöhung um zwei Vollzeitstellen enthalten. Die erste Stellenplanerhöhung betrifft den Teilbereich Baubewilligungen. Ab \n\nÜbernahme des Mandats Gemeinde Uerkheim stehen 380 Stellenprozente für die Erledigung dieser Aufgaben zur Verfügung. In der Zeitspanne 2019 bis 2022 hat sich die Anzahl der \n\nBaubewilligungen um 29 % erhöht. Auch die Komplexität der einzelnen Fälle nimmt stetig zu und die Bearbeitung nimmt mehr Zeit in Anspruch. Um die Bearbeitungsdauer auf einem \n\nfür die Bauherrschaften erträglichen Niveau halten zu können, sind zusätzliche personelle Ressourcen nötig. Die zweite Stellenplanerhöhung betrifft den Teilbereich Liegenschaften, \n\nwelcher aktuell mit einem Mitarbeitenden in einem Vollzeitpensum besetzt ist. Dieser bewirtschaftet ein Immobilienportfolio im Wert von über CHF 350 Mio. mit rund 190 externen Miet- \n\nund Nutzungspositionen in den städtischen Gebäuden und mit ca. 50 Pachtverträgen. Pro Jahr werden bauliche Unterhaltsarbeiten von rund CHF 5,5 Mio. geplant, offeriert, vergeben \n\nund umgesetzt.\n\nEs wurden bewusst mehr Mittel für Instandhaltungsmassnahmen der städtischen Liegenschaften budgetiert (siehe Funkt. 0290, 1620, 2171, 3422 und 9630), da Nachholbedarf \n\nfestgestellt wurde. Die Arbeiten werden vom Bereich Hochbau und Liegenschaften geplant, koordiniert, in Auftrag gegeben und begleitet. Diese Leistungen werden intern verrechnet.\n\nNebst den Aufwendungen für den Brandschutzbeauftragten von gut CHF 50'000 sind in diesem Konto auch Mittel für Rechtsberatungen und Gutachten sowie für externe \n\nUnterstützungsleistungen während der Einarbeitung von neuen Mitarbeitenden und für die Abtragung von Pendenzen enthalten.\n\nEs wird davon ausgegangen, dass 2024 für die Prüfung von grösseren Bauvorhaben aussergewöhnlich hohe Baubewilligungsgebühren in Rechnung gestellt werden können.\n\nAufgrund der beantragten Stellenplanerhöhung werden mehr Leistungen für Investitionsvorhaben inhouse erbracht, welche diesen Projekten belastet werden.\n\n282’500.00 217’161.70\n\n24’900.00 19’393.95\n\n125’000.00 124’577.00\n\n3’000.00 920.00\n\n48/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n2’500.00 2’500.00 760.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’000.00 7’000.00 6’696.20\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\netc.\n\n6’500.00 6’500.00 6’649.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’000.00 7’000.00 5’200.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 23’670.00 21’860.00 23’390.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 24’660.00 11’930.00 12’978.95\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n25’500.00 25’500.00 25’500.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 130’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben/OBG 70’700.00\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 151’000.00\n\n3010.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’942’277.00 1’690’171.00 1’239’875.00 1’586’785.94\n\nNettoergebnis 450’296.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’942’277.00 1’690’171.00 1’239’875.00 1’586’785.94\n\nNettoergebnis 450’296.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 141’960.00 133’570.00 138’684.41\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-917.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 9’140.00 8’590.00 8’819.94\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’940.00 10’360.00 9’232.62\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’770.00 2’950.00 2’868.82\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’050.00 1’930.00 2’009.74\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 340.00 380.00 356.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 32’500.00 30’000.00 37’104.18\n\n451’677.00 327’225.39\n\n1’490’600.00 1’259’560.55\n\n451’677.00 327’225.39\n\n90’000.00 124’227.00\n\n161’500.00 230’832.60\n\n1’490’600.00 1’259’560.55\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer budgetierte Personalaufwand beinhaltet die Kosten für eine zusätzliche, interdisziplinäre Vollzeitstelle, welche für eine koordinierte gesamtheitliche Weiterentwicklung der Stadt \n\nnotwendig ist. Der Schwerpunkt beinhaltet die Bearbeitung der Themenbereiche Raumentwicklung, Energie und Mobilität. Mit diesem Vorhaben soll unter anderem die Empfehlung \n\n9/23 der FGPK zur Rechnungsprüfung 2022 umgesetzt werden.\n\n80’000.00 57’877.65\n\n49/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3110.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 7’200.00 42’200.00 5’425.85\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 380’000.00 345’000.00 408’889.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34’050.00 41’000.00 33’239.52\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 45’500.00 44’000.00 28’702.95\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 1’000.00 500.00 759.30\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 325’600.00 223’100.00 176’564.19\n\n3160.02 Pachtzins Heiternplatz 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n3160.03 Landstellungspflicht für Bezirksgericht 40’400.00 40’400.00 40’384.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 700.00 900.00 691.51\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 366’887.00 371’581.00 343’012.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Mehrzweckhalle 278’920.00 152’530.00 141’212.43\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’690.00 3’050.00 2’040.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 870.00 580.00 734.90\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 75’460.00 80’550.00 64’449.73\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n140’100.00 111’800.00 97’321.90\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 25’200.00 25’200.00 25’200.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 6’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen HK & NK 59’700.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 559’775.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 100’000.00\n\n4479.00 übrige Erträge\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Mieten 514’400.00\n\n3144.00\n\n3612.00\n\n4920.00\n\n738’100.00 491’400.00\n\n100’000.00 94’395.00\n\n13’104.60\n\n1’215.20\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Wartungskosten beinhaltet der Budgetbetrag unter anderem CHF 85'000 für den Ersatz von zwei Aufzügen in der Kustorei und im Alten Schützenhaus.\n\nIm Sinne einer höheren Aussagekraft der Jahresrechnung werden neu ab 2024 zusätzlich kalkulatorische Raumkosten für das Alte Schützenhaus (Funkt. 3290) und den Spittelhof \n\n(Funkt. 3420) intern verrechnet. \n\nNebst den laufenden Betriebskosten der Mehrzweckhalle im BZZ-Campus soll mit diesem Kredit die Instandsetzung des Dachs inkl. allfälliger Installation einer PV-Anlage projektiert \n\nwerden. Weiter ist vorgesehen, den Gasherd zu ersetzen und Instandsetzungsarbeiten an den Duschen vorzunehmen. Schliesslich sind auch Anpassungen an den elektrischen \n\nInstallationen vorgesehen, welche notwendig sind, um die Mehrzweckhalle im Falle einer andauernden Energiemangellage als "Wärmeinsel" betreiben zu können.\n\n8’500.00 8’619.70\n\n70’000.00 76’408.65\n\n574’000.00 574’417.40\n\n50/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \n\nVERTEIDIGUNG\n\n14’972’620.25 12’978’975.80 11’194’330.00 11’965’502.22\n\nNettoergebnis 1’784’645.80\n\n11 Öffentliche Sicherheit 7’763’190.00 7’503’460.00 7’088’230.00 6’771’583.67\n\nNettoergebnis 415’230.00\n\n111 Polizei 7’763’190.00 7’503’460.00 7’088’230.00 6’771’583.67\n\nNettoergebnis 415’230.00\n\n1110 Polizei 951’210.00 928’230.00 513’000.00 843’109.66\n\nNettoergebnis 415’230.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 52’584.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-3’678.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’225.50\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 381.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 676.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 724.80\n\n3111.00 Anschaffung Ausrüstung und Material 1’077.00\n\n3612.00 Betriebsbeitrag an Regionalpolizei ordentlich 751’210.00 728’230.00 661’958.11\n\n3612.01 Beitrag an Regionalpolizei für zusätzliche Leistungen 200’000.00 200’000.00 126’160.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 13’000.00\n\n4270.00 Polizeibussen 370’000.00\n\n4910.08 Interne Verrechnung Dienstleistungen Polizei 130’000.00\n\n1116 Regionalpolizei 6’811’980.00 6’575’230.00 6’575’230.00 5’928’474.01\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Sitzungsgelder 1’000.00 1’000.00 1’140.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’530’730.00 4’229’160.00 3’907’507.44\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-16’016.20\n\n6’811’980.00 5’928’474.01\n\n13’000.00 11’489.00\n\n380’000.00 477’780.00\n\n132’500.00 111’551.55\n\n425’710.00 242’289.11\n\n525’500.00 600’820.55\n\n425’710.00 242’289.11\n\n7’337’480.00 6’529’294.56\n\n425’710.00 242’289.11\n\n7’337’480.00 6’529’294.56\n\n13’252’422.25 10’307’435.99\n\n1’720’198.00 1’658’066.23\n\n51/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 290’930.00 271’470.00 252’154.79\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 407’960.00 374’880.00 347’413.70\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 64’130.00 60’490.00 55’453.75\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 65’410.00 61’020.00 57’200.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 20’020.00 18’780.00 17’690.31\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 216’000.00 216’500.00 164’867.40\n\n3091.00 Personalwerbung 7’800.00 3’440.00 2’920.15\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’000.00 12’000.00 16’554.10\n\n3100.00 Büromaterial 15’000.00 14’000.00 11’363.42\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 28’600.00 31’000.00 22’804.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’000.00 8’000.00 3’067.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Waffen\n\n25’600.00 157’000.00 56’170.95\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 47’800.00 54’000.00 36’857.79\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 156’150.00 158’000.00 136’891.77\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk 41’000.00 6’000.00 4’252.55\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 13’660.00 16’160.00 12’657.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 18’500.00 18’000.00 18’669.05\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n21’000.00 20’000.00 23’574.45\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 210’000.00 210’000.00 203’260.90\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Dienstfahrzeuge 230’000.00 216’000.00 225’332.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’000.00 35’000.00 22’025.33\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Polycom-Funknetz 28’640.00 28’640.00 26’914.25\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 55’000.00 55’000.00 55’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 157’870.00 181’100.00 156’396.90\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 40’180.00 38’590.00 26’247.06\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n103.20\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 80’000.00 80’000.00 80’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 125’000.00140’000.00 138’721.45\n\n150’000.00 148’742.50\n\n52/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4270.00 Polizeibussen 2’150’000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge Gemeinden ordentlich 3’875’230.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für zusätzliche \n\nLeistungen\n\n230’000.00\n\n4612.02 Beitrag Standortgunst Zofingen 50’000.00\n\n4612.03 Beitrag Standortgunst Schöftland 5’000.00\n\n4612.10 Ausgleich Betriebsbeiträge Gemeinden laufendes \n\nRechnungsjahr\n\n3010.00\n\n3130.01\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3’108’710.00 2’804’820.00 1’996’440.00 2’818’021.85\n\nNettoergebnis 808’380.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 3’108’710.00 2’804’820.00 1’996’440.00 2’818’021.85\n\nNettoergebnis 808’380.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 963’780.00 869’960.00 264’600.00 885’485.10\n\nNettoergebnis 605’360.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 5’000.00 4’479.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Markt 2’000.00 2’000.00 398.50\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien Markt 5’000.00 5’000.00 2’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 15’000.00 23’500.00 17’884.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 500.00 500.00 255.90\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Fahrende 1’000.00 1’000.00\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt 65’100.00 58’670.00 59’404.46\n\n3910.00 Interne Verrechnung Bereich Soziales für \n\nMandatsführung Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n800’000.00 700’000.00 733’218.60\n\n3910.01 Interne Verrechnung Kanzlei für Einbürgerungen 20’000.00 25’000.00 18’738.75\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Lohnbudget basiert auf der Prämisse, dass sich stets sechs Aspirantinnen und Aspiranten in der Ausbildung befinden (Budget 2023: fünf), zudem rechnet es mit etwas weniger \n\nVakanzen als noch im Vorjahr.\n\nFür die Nutzung der dienstlichen Mobiltelefone ist dem Kanton neu eine Entschädigung von CHF 1'000 pro Gerät zu entrichten.\n\n-155’269.17\n\n2’194’590.00 1’972’432.40\n\n914’120.00 845’589.45\n\n230’000.00 126’160.00\n\n50’000.00 50’000.00\n\n5’000.00 5’000.00\n\n2’250’000.00 1’989’433.63\n\n3’986’980.00 3’625’685.60\n\n699’410.00 644’494.75\n\n2’194’590.00 1’972’432.40\n\n914’120.00 845’589.45\n\n264’370.00 240’990.35\n\n53/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen Markt 30’180.00 29’290.00 29’105.19\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n4120.00 Konzessionen 31’000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsgebühren 30’000.00\n\n4240.00 Platz- / Marktgebühren 78’000.00\n\n4240.01 Plakatgebühren 10’500.00\n\n4240.04 Entschädigungen für Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n40’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 17’000.00\n\n4612.00 Beitrag von Reg. Betreibungsamt 58’100.00\n\n3910.00\n\n1401 Einwohnerkontrolle 360’310.00 350’520.00 147’500.00 343’549.73\n\nNettoergebnis 203’020.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 172’710.00 170’610.00 173’493.05\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’136.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11’130.00 11’000.00 11’008.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 10’430.00 10’460.00 8’765.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’490.00 2’460.00 2’444.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’500.00 2’470.00 2’473.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 970.00 960.00 838.30\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 500.00 254.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 250.00 250.00 100.30\n\n3130.00 Verbandsbeiträge 680.00 440.00 405.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2’000.00 2’200.00 3’759.53\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’400.00 500.00 1’029.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’700.00 1’700.00 1’915.80\n\n3601.00 Identitätskarten-/Migrationsgebühren 88’000.00 88’000.00 88’031.25\n\n59’870.00 85’765.05\n\n145’600.00 142’455.03\n\n214’710.00 201’094.70\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wird davon ausgegangen, dass der Aufwand des Bereichs Soziales für die Führung der Zofinger Kindes- und Erwachsenenschutzmandate weiter ansteigt.\n\n10’500.00 11’060.00\n\n40’000.00 24’815.00\n\n12’000.00 10’974.00\n\n34’000.00 5’400.00\n\n30’000.00 29’420.00\n\n78’000.00 73’556.30\n\n54/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 21’420.00 22’620.00 21’170.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 30’330.00 22’350.00 14’997.50\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n13’800.00 14’000.00 14’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5’000.00\n\n4270.00 Einwohnerkontrollbussen 2’500.00\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 604’620.00 434’340.00 434’340.00 418’769.05\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 371’640.00 261’490.00 256’720.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-2’651.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 23’960.00 16’850.00 16’610.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 28’510.00 19’420.00 18’767.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’360.00 3’770.00 3’711.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’380.00 3’790.00 3’732.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’080.00 1’460.00 1’428.55\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 11’000.00 1’000.00 2’952.50\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 500.00 205.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 18’000.00 13’000.00 12’261.25\n\n3110.00 Anschaffung von Mobilien (Traulokale) 5’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’500.00 2’500.00 2’442.62\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 900.00 600.00 720.00\n\n3130.03 Digitalisierung Register 3’231.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2’000.00 500.00 1’055.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’300.00 3’500.00 2’589.95\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für INFOSTAR 7’300.00 5’000.00 4’568.45\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 9’000.00 6’000.00 6’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 28’280.00 26’240.00 19’030.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 24’910.00 20’920.00 17’592.98\n\n5’000.00 5’587.90\n\n600.00 220.00\n\n604’620.00 418’769.05\n\n140’000.00 136’647.13\n\n55/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 23’000.00 17’800.00 17’800.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 240’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 194’340.00\n\ndiv.\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 1’180’000.00 1’150’000.00 1’150’000.00 1’170’217.97\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 528’510.00 510’840.00 499’839.65\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-4’875.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 34’040.00 32’900.00 31’565.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 42’220.00 33’650.00 37’230.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’550.00 7’300.00 6’998.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’650.00 7’390.00 7’141.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’370.00 2’240.00 2’143.00\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 2’500.00 1’483.10\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’500.00 5’500.00 6’234.75\n\n3111.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 2’500.00 2’500.00 538.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 100’000.00 80’000.00 91’360.11\n\n3130.01 Porti 127’000.00 122’000.00 117’171.85\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 460.00 350.00 460.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1’000.00 1’000.00\n\n3158.00 Unterhalt Software 15’000.00 15’000.00 14’529.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’000.00 10’000.00 9’848.60\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 9’500.00 9’500.00 9’500.00\n\n3612.01 Rückerstattung an Vertragsgemeinden 129’800.00 132’230.00 185’930.22\n\n344.00\n\n309’620.00 196’762.86\n\n1’180’000.00 1’170’217.97\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Budget rechnet damit, dass das Regionale Zivilstandsamt Zofingen ab April 2024 auch sämtliche Dienstleistungen für die Gemeinden Aarburg und Oftringen erbringen wird, \n\nentsprechend steigt der Umsatz an. Die Erweiterung ist erfolgsneutral. Der von Zofingen zu tragende Nettoaufwand (Konto 1400.3612.00) verändert sich deswegen voraussichtlich \n\nnicht.\n\n295’000.00 221’662.19\n\n56/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 49’640.00 57’220.00 48’950.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 43’260.00 42’880.00 29’168.29\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 30’500.00 45’000.00 45’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1’150’000.00\n\n15 Feuerwehr 2’416’392.25 1’101’742.80 660’000.00 1’112’004.36\n\nNettoergebnis 441’742.80\n\n150 Feuerwehr 2’416’392.25 1’101’742.80 660’000.00 1’112’004.36\n\nNettoergebnis 441’742.80\n\n1500 Feuerwehr 651’060.00 1’101’742.80 660’000.00 1’112’004.36\n\nNettoergebnis 441’742.80\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 228’260.00 221’551.70\n\n3010.01 Sold 230’000.00 258’971.95\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’106.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 17’270.00 18’596.46\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 18’310.00 17’911.57\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’960.00 2’823.76\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’620.00 4’120.28\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’030.00 950.72\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 31’000.00 31’006.75\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’500.00 10’462.00\n\n3100.00 Büromaterial 7’500.00 7’150.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30’000.00 28’434.99\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n64’700.00 74’849.85\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 26’000.00 30’933.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 8’516.25\n\n226’060.00 430’713.46\n\n425’000.00 681’290.90\n\n226’060.00 430’713.46\n\n2’190’332.25 681’290.90\n\n226’060.00 430’713.46\n\n2’190’332.25 681’290.90\n\n1’180’000.00 1’170’217.97\n\n57/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 18’600.00 12’724.41\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 3’100.00 3’144.80\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 23’000.00 23’128.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 37’700.00 45’134.25\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n23’000.00 18’724.15\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 68’000.00 49’352.80\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung AGV 10’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16’000.00 18’858.82\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n4’000.00 4’000.00 2’229.80\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n-2’000.00 -2’000.00 -1’495.85\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n12’497.00 12’497.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 87’975.80 87’977.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für kant. \n\nFeuerwehralarmstelle KFA\n\n10’000.00 9’867.60\n\n3612.00 Hydrantenentschädigung an StWZ 105’000.00 106’035.20\n\n3612.01 Hydrantenentschädigung an Gde. Bottenwil 2’000.00 2’000.00\n\n3612.02 Beitrag an Regionale Feuerwehr 649’060.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 290.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 990.00 6’362.55\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 730.00\n\n4200.00 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgaben 420’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 55’000.00\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 25’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 50’000.00\n\n4631.00 Beiträge AGV 95’000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n15’000.00 15’000.00\n\n13’665.55\n\n59’970.90\n\n108’045.50\n\n425’000.00 420’399.45\n\n64’209.50\n\n58/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\ndiv.\n\n1506 Regionale Feuerwehr 1’765’332.25\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 389’860.00\n\n3010.01 Sold 380’000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 25’686.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 30’510.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’184.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’667.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’816.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 40’000.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 17’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 7’500.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 36’000.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstung\n\n68’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 26’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18’000.00\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 19’000.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 26’000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 50’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstung\n\n51’000.00\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 90’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 30’000.00\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung 20’000.00\n\n1’765’332.25\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wird ein Zusammenschluss per 01.01.2024 mit der Feuerwehr Oftringen angestrebt. Der Einwohnerrat befindet am 20. November 2023 über dieses Geschäft. Auch die Oftringer \n\nGemeindeversammlung muss diesem Vorhaben noch zustimmen. Im Budget wird davon ausgegangen, dass der Zusammenschluss per 01.01.2024 erfolgt. Analog zu übrigen \n\nAufgaben, welche für mehrere Gemeinden erbracht werden, wird die Feuerwehr künftig als sog. Vertragsrechnung in der Funktion 1506 geführt. Der Nettoaufwand zu Lasten der Stadt \n\nZofingen wird neu im Konto 1500.3612.02 ausgewiesen. Der Zusammenschluss wirkt sich bereits im ersten Betriebsjahr finanziell positiv aus.\n\n59/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 22’000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n12’497.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\nallgemeiner Haushalt\n\n96’682.25\n\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 15’000.00\n\n3612.00 Hydrantenentschädigungen 236’000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 6’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 290.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4’960.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 15’000.00\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \n\nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton \n\n4612.00 Betriebsbeiträge von Vertragsgemeinden\n\n4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden\n\n4631.00 Beiträge von AGV\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\ndiv.\n\n50’000.00\n\n110’000.00\n\n15’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wird ein Zusammenschluss per 01.01.2024 mit der Feuerwehr Oftringen angestrebt. Der Einwohnerrat befindet am 20. November 2023 über dieses Geschäft. Auch die Oftringer \n\nGemeindeversammlung muss diesem Vorhaben noch zustimmen. Im Budget wird davon ausgegangen, dass der Zusammenschluss per 01.01.2024 erfolgt. Analog zu übrigen \n\nAufgaben, welche für mehrere Gemeinden erbracht werden, wird die Feuerwehr künftig als sog. Vertragsrechnung in der Funktion 1506 geführt.\n\n140’000.00\n\n20’000.00\n\n1’430’332.25\n\n60/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n16 Verteidigung 1’684’328.00 1’568’953.00 1’449’660.00 1’263’892.34\n\nNettoergebnis 119’293.00\n\n161 Militärische Verteidigung 113’698.00 143’763.00 232’000.00 137’575.19\n\nNettoergebnis 116’302.00 88’237.00 54’057.76\n\n1610 Militärische Verteidigung 113’698.00 143’763.00 232’000.00 137’575.19\n\nNettoergebnis 116’302.00 88’237.00 54’057.76\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39’950.00 59’260.00 68’950.98\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-553.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’550.00 3’790.00 4’242.15\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’530.00 5’690.00 6’325.27\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 620.00 930.00 1’127.31\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 570.00 850.00 976.34\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 190.00 280.00 319.44\n\n3100.00 Büromaterial 600.00 600.00 37.55\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 5’000.00 1’404.36\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n8’000.00 6’000.00 3’364.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 6’000.00 6’000.00 4’730.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefongebühren 6’000.00 5’500.00 3’749.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100.00 200.00 81.15\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 13’500.00 22’600.00 11’783.55\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n4’000.00 3’000.00 4’577.68\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 900.00 1’057.82\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 18’543.00 18’543.00 18’543.00\n\n3636.00 Betriebsbeitrag Schiessanlage 500.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1’360.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 270.00 151.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 730.00 2’392.94\n\n230’000.00 191’632.95\n\n1’530’020.00 1’124’418.13\n\n154’308.00 139’474.21\n\n230’000.00 191’632.95\n\n61/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n2’025.00 3’390.00 2’954.35\n\n4250.00 Verkaufserlöse Kaffeeautomat 5’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen für Truppeneinquartierungen 220’000.00\n\n3010.00\n\n162 Zivile Verteidigung 1’570’630.00 1’425’190.00 1’217’660.00 1’126’317.15\n\nNettoergebnis 207’530.00\n\n1620 Zivilschutz 275’610.00 217’530.00 10’000.00 207’460.72\n\nNettoergebnis 207’530.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’000.00 27’012.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’345.30\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 45’000.00 12’206.40\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilschutzorganisation 209’160.00 202’810.00 156’928.02\n\n3612.01 Beitrag an Reg. Führungsorgan 14’700.00 9’720.00 7’346.45\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n6’750.00 1’622.55\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 10’000.00\n\n3144.00\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 1’224’350.00 1’161’130.00 1’161’130.00 897’597.88\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n1’500.00 1’500.00 1’080.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 278’120.00 223’060.00 207’370.98\n\n5’000.00 13’928.75\n\n5’000.00 13’928.75\n\n270’610.00 193’531.97\n\n220’000.00 189’088.00\n\n1’300’020.00 932’785.18\n\n270’610.00 193’531.97\n\n3’000.00 2’194.95\n\n7’000.00 350.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür die Koordination und Begleitung der militärischen Einquartierungen ist weniger Aufwand nötig als bisher erwartet. Im Gegenzug sind die Aufgaben betreffend das Regionale \n\nFührungsorgan (Funkt. 1627) angestiegen. Die Lohnverteilung zwischen diese beiden Funktionen wird entsprechend korrigiert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMit dem Budgetkredit wird insbesondere die Elektroverteilung der Bereitschaftsanlage West (Mühlegasse) saniert. \n\n1’224’350.00 897’597.88\n\n62/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-25’000.00 -35’000.00 -24’530.95\n\n3010.80 Zivilschutzsold für WK-Einsätze 31’000.00 39’000.00 10’555.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 17’710.00 14’200.00 11’573.21\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 22’290.00 18’930.00 19’875.98\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’670.00 2’850.00 2’625.18\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’020.00 3’220.00 2’906.02\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’280.00 1’000.00 1’005.91\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 17’925.00\n\n3090.80 Wiederholungskurse 25’000.00 25’000.00 46’394.50\n\n3100.00 Büromaterial 5’500.00 5’500.00 2’839.95\n\n3100.80 Büromaterial für WK-Einsätze 1’803.70\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 16’000.00 16’000.00 6’876.34\n\n3105.00 Lebensmittel 47’000.00 48’300.00\n\n3111.00 Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n84’500.00 69’000.00 321’382.12\n\n3112.00 Anschaffungen persönliche Ausrüstungen 20’000.00 26’000.00 29’288.40\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 57’000.00 56’500.00 3’021.55\n\n3120.80 Ver- und Entsorgung für WK-Einsätze 152.19\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 16’000.00 18’000.00 9’826.80\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 7’000.00 13’000.00 4’476.95\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4’800.00 4’800.00 2’467.90\n\n3130.03 Dienstleistungsbezüge Gemeinde Oftringen 130’000.00 170’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32’000.00 29’350.00 14’189.20\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 24’000.00 20’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n46’000.00 48’000.00 34’948.25\n\n3158.00 Unterhalt Software 18’500.00 18’500.00 12’076.65\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 140’000.00 100’000.00 16’370.40\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’000.00 8’000.00 3’198.05\n\n3611.70 Entschädigungen an Kanton für Grundausbildung 156’000.00 159’500.00 92’812.20\n\n3611.71 übrige Entschädigungen an Kanton 8’950.00 8’950.00 5’519.65\n\n63/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 8’000.00 8’000.00 5’500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 290.00 3’090.00 2’860.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 1’840.00 1’510.00 999.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 380.00 370.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n206.40\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 15’000.00 15’000.00 15’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 20’000.00 20’000.00 15’000.00\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 115’000.00\n\n4501.00 Entnahme Ersatzbeiträge Schutzraumbauten 35’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 40’750.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 970’380.00\n\n3010.00\n\n3130.03\n\n3160.00\n\n1627 Regionales Führungsorgan 70’670.00 46’530.00 46’530.00 21’258.55\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 48’780.00 27’270.00 10’470.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’130.00 1’750.00 503.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4’610.00 2’050.00 337.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 640.00 300.00 55.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 700.00 390.00 112.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 210.00 100.00 21.45\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 993.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’079.50\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Kurskosten 6’000.00 6’500.00\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 3’000.00 2’000.00 3’199.70\n\n70’670.00 21’258.55\n\n44’000.00 101’911.21\n\n40’750.00 25’322.50\n\n1’005’600.00 496’076.07\n\n36’000.00\n\n134’000.00 238’288.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Materialwart war bisher durch die Gemeinde Oftringen angestellt. Die Personalkosten wurden der ZSO verrechnet (3130.03). Neu wird der Materialwart durch Zofingen angestellt, \n\nweshalb der Lohnaufwand ansteigt und im Gegenzug weniger Dienstleistungsaufwände budgetiert werden.\n\nDer aktuelle zentrale Logistikstandort ist seit dem per 1. Januar 2023 erfolgten Zusammenschluss mit der Zivilschutzorganisation Wartburg (Oftringen, Aarburg) zu klein. Ausserdem ist \n\nder aktuelle Standort auf dem Swissprinters Gelände wegen der geplanten Umnutzung dieses Areals nur als Zwischenlösung tauglich.\n\n64/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’600.00 1’600.00 1’415.00\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen 1’000.00 1’000.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’570.00 2’570.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 46’530.00\n\n3010.00\n\n2 BILDUNG 24’879’410.25 24’077’918.58 11’215’066.00 21’362’906.76\n\nNettoergebnis 12’862’852.58\n\n21 Obligatorische Schule 16’216’830.25 15’556’842.58 3’939’190.00 13’098’949.58\n\nNettoergebnis 11’617’652.58\n\n211 Eingangsstufe 940’000.00 997’795.58 937’863.72\n\nNettoergebnis 997’795.58\n\n2110 Kindergarten 940’000.00 997’795.58 937’863.72\n\nNettoergebnis 997’795.58\n\n3104.00 Schulmaterial 57’000.00 54’000.00 47’509.10\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 25’000.00 6’500.00 4’746.30\n\n3130.00 Schulbus Kindergarten Natur und Bewegung 27’000.00 26’000.00 27’482.92\n\n3130.01 Telefongebühren 2’000.00 2’000.00 1’961.65\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 9’000.00 6’500.00 603.65\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen 5’000.00 4’000.00 2’750.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 4’795.58 5’514.15\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 6’834.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 735’000.00 841’000.00 784’269.50\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 333.35\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 80’000.00 53’000.00 55’859.10\n\n936’000.00 937’863.72\n\n4’000.00\n\n936’000.00 937’863.72\n\n4’171’100.00 2’507’814.34\n\n12’045’730.25 10’591’135.24\n\n4’000.00\n\n70’670.00 21’258.55\n\n11’538’480.00 9’499’114.37\n\n13’340’930.25 11’863’792.39\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Aufgaben betreffend das Regionale Führungsorgan sind angestiegen. Die Ressourcen werden intern von der Funktion 1610 (Militärische Verteidigung) umverteilt.\n\n65/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden\n\n3110.00\n\n3631.00\n\n3910.00\n\n212 Primarstufe 3’579’580.00 3’431’333.00 48’720.00 2’970’355.55\n\nNettoergebnis 3’382’613.00\n\n2120 Primarstufe 3’579’580.00 3’431’333.00 48’720.00 2’970’355.55\n\nNettoergebnis 3’382’613.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter 15’800.00 15’800.00 12’600.10\n\n3020.03 Löhne Aufgabenhilfe 57’400.00 51’000.00 32’562.20\n\n3020.04 Löhne Dyskalkulie 2’565.00\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -497.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’720.00 4’310.00 2’855.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00 90.00 58.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’060.00 970.00 641.30\n\n3104.00 Schulmaterial GMS 152’800.00 143’000.00 128’430.02\n\n3104.01 Schulmaterial PS SH BZZ 110’000.00 104’800.00 90’111.02\n\n3104.02 Schulmaterial PS SH Mühlethal 26’700.00 25’200.00 21’712.36\n\n3104.03 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 62’200.00 60’000.00 46’202.39\n\n3104.05 Schulmaterial Logopädie 4’000.00 4’000.00 2’991.91\n\n3104.06 Schulsportmaterial 6’000.00 6’000.00 2’238.00\n\n3104.07 Schutzmaterial 189.00\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 35’100.00 32’500.00 13’584.95\n\n3130.00 Telefongebühren 7’000.00 6’500.00 6’942.45\n\n3130.01 Schulbus Mühlethal 32’300.00 27’000.00 32’266.05\n\n3’521’780.00 2’951’351.55\n\n57’800.00 19’004.00\n\n3’521’780.00 2’951’351.55\n\n57’800.00 19’004.00\n\n                   4’000.00 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Budgetkredit wird insbesondere für die Einrichtung einer 13. Abteilung benötigt.\n\nDie Anzahl Schülerinnen und Schüler, welche den Kindergarten besuchen, ist im massgebenden Zeitraum um 16 Kinder gesunken. Weiter geht das Budget davon aus, dass aus der \n\nAbrechnung 2023 eine Gutschrift von ca. CHF 40'000 resultieren wird.\n\nBasierend auf Empfehlungen diverser kantonalen Stellen wie BKS, AvenirSocial, Schulsozialarbeitsverband und Verein Schulsozialarbeit Aargau als auch im Hinblick auf einen \n\nvermehrten Beizug bei Krisensituationen und –interventionen durch die Schule sowie den zunehmend komplexen und vielschichtigen Fällen soll die Schulsozialarbeit ausgebaut \n\nwerden. Die interne Verrechnung nimmt entsprechend zu.\n\n66/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.02 Prävention 24’300.00 17’800.00 12’800.00\n\n3130.03 Transportleistungen Schwimmunterricht 22’500.00 22’500.00\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 15’500.00 15’500.00 11’664.40\n\n3169.00 Benützungskosten Hallenbad 37’000.00 36’500.00\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 56’000.00 54’000.00 29’431.00\n\n3171.01 Schulanlässe 4’100.00 2’700.00 2’316.95\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 55’163.00 63’435.00\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 20’000.00 20’000.00 8’889.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 2’669’000.00 2’545’000.00 2’281’565.00\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 1’000.00 1’000.00 261.35\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 180’000.00 145’000.00 118’700.60\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 35’000.00 30’000.00 34’640.00\n\n3910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos 5’000.00 11’200.00\n\n4231.01 Elternbeiträge Aufgabenhilfe 15’000.00\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2 30’000.00\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 3’720.00\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \n\nAbfallwirtschaft\n\n3300.60\n\n3631.00\n\n3910.00\n\n4500.00\n\n4612.03\n\n3’500.00 7’114.00\n\n40’000.00\n\n14’300.00 11’890.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Abschreibungen für Investitionen im Bereich der Schulinformatik wurden bisher auf die einzelnen Schulstufen verteilt. Neu werden diese der Funktion 2191 belastet, damit dort \n\nmöglichst die Vollkosten für Schulinformatikleistungen ersichtlich sind.\n\nDie Anzahl Schülerinnen und Schüler, welche die Primarschule besuchen, ist im massgebenden Zeitraum um 31 Kinder gestiegen.\n\nDie Entschädigung aus der Abfallkasse für Papiersammlungen und Präventionsaktionen (siehe Konto 7301.3130.03 und 7301.3130.06) wird aus Transparenzgründen neu direkt der \n\nErfolgsrechnung gutgeschrieben. Bisher erfolgte die Gutschrift via Papierkasse.\n\nBasierend auf Empfehlungen diverser kantonalen Stellen wie BKS, AvenirSocial, Schulsozialarbeitsverband und Verein Schulsozialarbeit Aargau als auch im Hinblick auf einen \n\nvermehrten Beizug bei Krisensituationen und –interventionen durch die Schule sowie den zunehmend komplexen und vielschichtigen Fällen soll die Schulsozialarbeit ausgebaut \n\nwerden. Die interne Verrechnung nimmt entsprechend zu.\n\n67/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n213 Oberstufe 2’454’900.00 2’530’520.00 900’530.00 2’363’965.48\n\nNettoergebnis 1’629’990.00\n\n2130 Oberstufe 2’454’900.00 2’530’520.00 900’530.00 2’363’965.48\n\nNettoergebnis 1’629’990.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter 15’750.00 17’200.00 10’566.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’020.00 1’110.00 682.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 230.00 250.00 153.05\n\n3104.00 Schulmaterial Bezirksschule 152’900.00 153’000.00 141’188.11\n\n3104.01 Schulmaterial SeReal 140’000.00 109’000.00 97’202.18\n\n3104.02 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 66’400.00 64’100.00 54’867.52\n\n3104.04 Schulsportmaterial 12’000.00 14’000.00 15’040.80\n\n3104.05 Schutzmaterial 59.40\n\n3105.00 Lebensmittel Hauswirtschaft 47’200.00 62’000.00 45’586.36\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 45’000.00 37’500.00 21’285.98\n\n3130.00 Telefongebühren 5’000.00 5’000.00 4’842.45\n\n3130.01 Busabonnemente 9’600.00 9’500.00 9’575.90\n\n3130.02 Prävention 21’100.00 19’500.00 16’600.00\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 67’000.00 63’400.00 9’827.45\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 90’600.00 85’300.00 80’819.60\n\n3171.01 Schulanlässe 10’900.00 2’000.00 2’821.39\n\n3171.02 Auslagen Projektwochen 17’700.00 15’700.00 9’775.64\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 59’960.00 68’952.00\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 20’000.00 33’000.00 42’489.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 1’549’000.00 1’638’000.00 1’598’236.00\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 500.00 1’000.00 337.85\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 160’000.00 117’000.00 104’735.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 23’000.00 23’000.00 23’520.00\n\n3910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos 4’800.00\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkassen 77’000.00\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 823’530.00\n\n82’000.00\n\n894’000.00 799’822.00\n\n1’522’900.00 1’482’143.48\n\n932’000.00 881’822.00\n\n1’522’900.00 1’482’143.48\n\n932’000.00 881’822.00\n\n68/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \n\nAbfallwirtschaft\n\n3104.01\n\n3300.60\n\n3631.00\n\n3910.00\n\n4500.00\n\n4612.03\n\n4612.00\n\n214 Musikschulen 2’627’390.00 2’691’165.00 1’970’100.00 1’307’789.42\n\nNettoergebnis 721’065.00\n\n2140 Musikschule 670’690.00 721’065.00 1’307’789.42\n\nNettoergebnis 721’065.00\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen, Schulleitung 1’018’913.55\n\n3020.09 Erstattung von Löhnen 285.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 65’626.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 79’578.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’602.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 14’746.25\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6’301.65\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1’730.00\n\n3104.00 Schulmaterial 6’712.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’938.65\n\n3130.01 Telefongebühren 1’620.90\n\n3130.02 Leistungen Stadtsaal 1’917.50\n\n589’565.79\n\n670’690.00 718’223.63\n\n38’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Abschreibungen für Investitionen im Bereich der Schulinformatik wurden bisher auf die einzelnen Schulstufen verteilt. Neu werden diese der Funktion 2191 belastet, damit dort \n\nmöglichst die Vollkosten für Schulinformatikleistungen ersichtlich sind.\n\nDas Budget rechnet damit, dass aus der Abrechnung 2023 eine Gutschrift von CHF 51'000 resultieren wird.\n\nBasierend auf Empfehlungen diverser kantonalen Stellen wie BKS, AvenirSocial, Schulsozialarbeitsverband und Verein Schulsozialarbeit Aargau als auch im Hinblick auf einen \n\nvermehrten Beizug bei Krisensituationen und –interventionen durch die Schule sowie den zunehmend komplexen und vielschichtigen Fällen soll die Schulsozialarbeit ausgebaut \n\nwerden. Die interne Verrechnung nimmt entsprechend zu.\n\nEs werden mehr auswärtige Schülerinnen und Schüler unterrichtet als im Schuljahr 2022/23.\n\nDie im Vergleich zu den Vorjahren höheren Kosten sind auf die wachsenden Schülerzahlen und die Teuerung zurückzuführen.\n\nDie Entschädigung aus der Abfallkasse für Papiersammlungen und Präventionsaktionen (siehe Konto 7301.3130.03 und 7301.3130.06) wird aus Transparenzgründen neu direkt der \n\nErfolgsrechnung gutgeschrieben. Bisher erfolgte die Gutschrift via Papierkasse.\n\n1’956’700.00 589’565.79\n\n670’690.00 718’223.63\n\n69/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3150.00 Unterhalt, Anschaffungen Mobilien und Instrumente 16’209.80\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’766.80\n\n3170.01 Schulanlässe 11’526.02\n\n3612.00 Beitrag an Regionale Musikschule 615’690.00 666’065.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 7’500.00\n\n3637.00 Beiträge an Eltern, Familienrabatte 55’000.00 55’000.00 54’604.25\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 208.65\n\n4231.00 Elternbeiträge\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4612.00 Schulgelder von anderen Gemeinden/HPS\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen\n\n3612.00\n\n2146 Regionale Musikschule 1’956’700.00 1’970’100.00 1’970’100.00\n\nNettoergebnis\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen, Schulleitung, Sekretariat 1’539’000.00 1’541’000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 100’000.00 99’000.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 120’000.00 129’000.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 13’500.00 14’500.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 22’500.00 22’500.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 9’000.00 10’000.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4’000.00 4’000.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’800.00 5’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 7’000.00 7’500.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2’500.00 2’500.00\n\n3110.00 Anschaffung Musikinstrumente 12’000.00 12’000.00\n\n3113.00 Hardware 4’000.00 4’500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’300.00 14’600.00\n\n1’956’700.00\n\n12’171.76\n\n49’764.55\n\n11’961.88\n\n515’667.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wird damit gerechnet, dass der Zofinger Beitrag an die Regionale Musikschule sinkt. Der Anteil an Schülerinnen und Schülern aus den übrigen Vertragsgemeinden steigt im \n\nVerhältnis zur Anzahl an Schülerinnen und Schülern aus Zofingen an.\n\n70/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.01 Porti 100.00 1’500.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 5’000.00 5’000.00\n\n3130.03 Telefongebühren 2’000.00 2’000.00\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 9’000.00 9’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’000.00 4’000.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 15’500.00 15’500.00\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2’000.00 2’000.00\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing 1’000.00\n\n3169.00 Miete Musikinstrumente 500.00 500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’000.00\n\n3170.01 Schulanlässe 8’000.00 9’000.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 1’000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 12’000.00 12’000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 14’000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten Benützungskosten 18’000.00 18’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \n\nVerwaltungskosten\n\n20’000.00 20’000.00\n\n4231.00 Elternbeiträge 868’540.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 8’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 1’034’060.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Nicht-Vertragsgemeinden 28’500.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n31’000.0026’000.00\n\n10’000.00\n\n993’040.00\n\n25’500.00\n\n902’160.00\n\n71/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n217 Schulliegenschaften 3’711’598.00 3’470’619.00 558’340.00 3’326’820.62\n\nNettoergebnis 2’912’279.00\n\n2170 Schulliegenschaften 3’289’752.00 3’115’502.00 553’540.00 3’041’629.37\n\nNettoergebnis 2’561’962.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 552’950.00 539’750.00 501’921.32\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-4’396.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 35’180.00 34’330.00 31’439.74\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 32’410.00 40’760.00 37’528.66\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 11’520.00 12’930.00 10’711.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’910.00 7’710.00 7’241.71\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’470.00 1’640.00 1’483.01\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 78’750.00 78’750.00 81’410.42\n\n3110.00 Anschaffung Mobilien, Fahrzeuge, Geräte 5’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 440’000.00 395’000.00 448’757.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 42’940.00 62’993.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 47’000.00 48’000.00 33’171.55\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 18’000.00 71’200.00 9’271.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 213’300.00 213’800.00 209’377.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’300.00 3’700.00 3’313.66\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1’262’232.00 1’188’852.00 1’188’854.00\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 407’050.00 290’200.00 267’970.03\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 8’060.00 9’160.00 9’520.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’620.00 1’730.00 -1’156.55\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 83’000.00 80’550.00 76’733.47\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n70’000.00 44’500.00 60’484.05\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Schulliegenschaften 10’000.00\n\n600.00\n\n15’000.00 17’913.15\n\n664’800.00 614’114.95\n\n2’624’952.00 2’427’514.42\n\n669’600.00 618’914.95\n\n3’041’998.00 2’707’905.67\n\n72/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.00 Anlagekostenanteil Schulgelder von anderen \n\nGemeinden\n\n453’540.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung ausserschulische Benützung \n\nTurnhallen\n\n90’000.00\n\n3300.40\n\n3612.01\n\n4612.00\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 421’846.00 355’117.00 4’800.00 285’191.25\n\nNettoergebnis 350’317.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 70’680.00 65’650.00 71’681.41\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-2’452.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’550.00 4’230.00 4’484.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’310.00 5’180.00 3’224.71\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’620.00 1’580.00 1’479.63\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’020.00 950.00 1’025.54\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 90.00 130.00 113.39\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30’000.00 30’000.00 27’987.91\n\n3110.00 Anschaffung Fahrzeuge, Geräte und Mobilien 5’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 45’000.00 45’000.00 52’239.95\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’600.00 1’600.00 2’766.50\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’700.00 4’700.00 3’198.00\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 63’000.00 33’000.00 12’112.75\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 77’000.00 47’000.00 14’504.35\n\n3160.00 Miete Kindergarten Hottigergasse 32’100.00 30’600.00 30’719.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 253.37\n\n417’046.00 280’391.25\n\n1’584.80\n\n90’000.00 90’000.00\n\n4’800.00 4’800.00\n\n559’800.00 504’017.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Vergleich zum Vorjahr wird ab 2024 zusätzlich die Aufstockung des Pavillons GMS über einen Zeitraum von 20 Jahren linear abgeschrieben.\n\nIm Budget enthalten sind unter anderem CHF 69'000 für Einrichtungen und bauliche Anpassungen im Erdgeschoss des Primarschulhauses BZZ, um ab Beginn des Schuljahres \n\n2024/25 dort den Mittagstisch zu betreiben. Weiter sind auch die Kosten für die Reinigung der Lüftungsrohre und die periodische Prüfung der Elektroinstallationen im Primarschulhaus \n\nBZZ budgetiert.\n\nEs werden mehr auswärtige Schülerinnen und Schüler unterrichtet als im Schuljahr 2022/23. Zudem steigen die verrechenbaren Kosten durch den starken Anstieg des Zürcher \n\nWohnbaukostenindex.\n\n73/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 35’376.00 35’377.00 35’377.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’690.00 3’050.00 680.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 870.00 580.00 580.80\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 22’640.00 29’290.00 20’224.74\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n22’300.00 11’900.00 4’990.15\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Kindergarten \n\nLiegenschaften\n\n4’800.00\n\n3140.00\n\n3144.00\n\n218 Tagesbetreuung 709’500.00 670’790.00 360’000.00 594’273.20\n\nNettoergebnis 310’790.00\n\n2180 Tagesbetreuung 709’500.00 670’790.00 360’000.00 594’273.20\n\nNettoergebnis 310’790.00\n\n3020.05 Löhne Tagesstrukturen Spittelhof 323’560.00 146’650.00 158’212.75\n\n3020.06 Löhne Tagesstrukturen GMS 146’690.00 135’807.80\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -11’132.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 20’880.00 18’880.00 17’952.25\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 19’470.00 17’060.00 18’184.50\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’580.00 4’110.00 3’935.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’690.00 4’240.00 4’194.25\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’220.00 960.00 1’081.85\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7’400.00 9’400.00 5’332.10\n\n3100.00 Büromaterial 4’000.00 3’000.00 3’409.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 104.70\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 4’500.00 4’500.00 3’178.40\n\n3113.00 Hardware 800.00\n\n306’500.00 293’443.20\n\n403’000.00 300’830.00\n\n306’500.00 293’443.20\n\n4’800.00 4’800.00\n\n403’000.00 300’830.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungskosten sind Instandsetzungsmassnahmen im Aussenraum der Kindergärten Altachen, Mühlematt und Hottigergasse vorgesehen.\n\nNebst den laufenden Instandhaltungskosten müssen zwei Kanalisationsanschlüsse saniert und ein neuer Fernwärmeanschluss im Kornhaus erstellt werden.\n\n74/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.00 Verpflegungskosten 128’000.00 128’000.00 108’400.50\n\n3130.01 übrige Dienstleistungen Dritter 16’000.00 16’000.00 14’080.20\n\n3130.02 Telefongebühren 1’800.00 2’400.00 2’058.80\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 10’800.00 9’600.00 9’600.00\n\n3171.00 Exkursionen TS Spittelhof 3’000.00 2’000.00 57.85\n\n3637.00 Betreuungsgutscheine 80’000.00 80’000.00 48’841.50\n\n3910.00 Interne Verrechnungen Leistungen Schulinformatik 8’000.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 173.95\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Tagesstrukturen GMS \n\n(Kuttlerei)\n\n46’800.00 46’800.00 46’800.00\n\n3920.05 Interne Verrechnung Miete Spittelhof 24’000.00 24’000.00 24’000.00\n\n4260.00 Elternbeiträge 359’000.00\n\n4260.03 Übrige Beiträge Tagesstrukturen 1’000.00\n\n3020.05\n\n3020.06\n\n4260.00\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 2’193’862.25 1’764’620.00 101’500.00 1’597’881.59\n\nNettoergebnis 1’663’120.00\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 1’074’460.00 1’005’280.00 46’000.00 859’850.37\n\nNettoergebnis 959’280.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 380’830.00 328’190.00 278’807.70\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-259.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24’390.00 21’070.00 17’168.45\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 37’000.00 31’490.00 25’827.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’340.00 3’670.00 3’136.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’480.00 4’730.00 3’884.15\n\n2’045’862.25 1’500’203.99\n\n51’000.00 42’634.60\n\n1’023’460.00 817’215.77\n\n403’000.00 300’830.00\n\n148’000.00 97’677.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Budget enthalten ist der Personalaufwand für die Schaffung eines partiellen Angebots im Ortsteil Mühlethal. Mit der Eröffnung eines weiteren Standorts ist die Aufteilung der \n\nLohnkosten auf die einzelnen Standorte nicht mehr praktikabel, weshalb künftig darauf verzichtet wird.\n\nEs wird, auch dank dem zusätzlichen Angebot im Ortsteil Mühlethal, mit einer höheren Auslastung und entsprechend höheren Einnahmen aus Elternbeiträgen gerechnet.\n\n75/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’840.00 1’570.00 1’222.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 24’000.00 18’000.00 17’618.15\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 2’000.00 2’923.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’500.00 1’340.85\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 5’000.00 7’000.00 10’720.30\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50’000.00 70’000.00 41’470.46\n\n3130.04 Kompetenzsumme Schulleitung 7’000.00 7’000.00 4’047.96\n\n3134.00 Schülerunfallversicherung 7’200.00 7’000.00 7’209.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16’200.00 10’400.00 8’779.20\n\n3170.01 Schulanlässe 23’500.00 23’200.00 20’077.30\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 337’000.00 349’000.00 315’548.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 6’500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 72’940.00 62’400.00 42’840.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 9’840.00 11’060.00 15’487.45\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 26’400.00 12’000.00 12’000.00\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton \n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden 46’000.00\n\n3010.00\n\n2191 Schulinformatik, Volksschule Sonstiges 877’232.25 529’510.00 43’000.00 513’595.90\n\nNettoergebnis 486’510.00\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 270’000.00 265’000.00 254’603.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 17’420.00 17’100.00 16’398.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 25’500.00 25’500.00 26’093.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 440.00 440.00 449.60\n\n51’000.00 42’074.60\n\n84’500.00 41’227.00\n\n792’732.25 472’368.90\n\n560.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Vergleich zum Budget 2023 ist eine Stellenplanerhöhung um 0,4 Vollzeitstellen eingerechnet. Die Schulverwaltung ist im Vergleich zu den kantonalen Empfehlungen personell \n\ndeutlich unterdotiert, was sich unter anderem auch bei der Höhe der Gleitzeitguthaben und den Feriensaldi der Mitarbeitenden zeigt. Ergänzend dazu nehmen die Aufgaben auch \n\nwegen den steigenden Schülerzahlen stetig zu.\n\n76/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’920.00 3’840.00 3’691.60\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 630.00 630.00 674.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 16’000.00 16’000.00 20’605.70\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Volksschule 10’000.00 6’000.00 9’803.65\n\n3130.01 Leistungen Stadtsaal 11’000.00 11’000.00 9’455.00\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter Schulinformatik 138’000.00 109’000.00 96’997.75\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Netzwerk) 20’000.00 15’000.00 16’334.95\n\n3171.01 Auslagen Skilager 60’000.00 60’000.00 58’488.25\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\nallgemeiner Haushalt\n\n304’322.25\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4260.01 Elternbeiträge Skilager 43’000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Schulinformatik\n\n4631.00 Beiträge Jugend+Sport Skilager\n\n4910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik\n\n3130.02\n\n3300.60\n\n2192 Kinderfest 242’170.00 229’830.00 12’500.00 224’435.32\n\nNettoergebnis 217’330.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 20’900.00 20’900.00 8’703.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’000.00 3’000.00 1’567.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien 1’500.00 1’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 121’500.00 117’000.00 113’421.11\n\n3171.00 Verpflegung 42’500.00 38’000.00 38’203.05\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 45’270.00 43’930.00 54’860.26\n\n3910.08 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 7’500.00 6’000.00 7’680.00\n\n1’000.00\n\n8’000.00 6’987.00\n\n28’500.00\n\n2’000.00\n\n45’000.00 34’240.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür den Betrieb der Ende 2022 angeschafften Tablets sind mehr Lizenzen notwendig. Für zusätzliche Mehrkosten sorgt ein neues Lizenzierungsmodell eines Softwarelieferanten. \n\nSchliesslich führt auch das erweiterte WLAN-Netzwerk für höhere Betriebskosten.\n\nDie Abschreibungen für Investitionen im Bereich der Schulinformatik wurden bisher auf die einzelnen Schulstufen (Funkt. 2110, 2120 und 2130) verteilt. Neu werden diese gesamthaft \n\nder Funktion 2191 belastet, damit hier möglichst die Vollkosten für Schulinformatikleistungen ersichtlich sind. Der deutliche Anstieg im Vergleich zu den Vorjahreswerten resultiert, da \n\ndie im Jahr 2022 angeschafften Tablets über drei Jahre linear abgeschrieben werden.\n\n12’500.00 13’816.00\n\n229’670.00 210’619.32\n\n77/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4240.00 Patent- und Platzgebühren 8’500.00\n\n4250.00 Verkauf Festkarten 4’000.00\n\n22 Sonderschulen 7’687’380.00 7’585’876.00 7’275’876.00 7’272’599.18\n\nNettoergebnis 310’000.00\n\n220 Sonderschulen 7’687’380.00 7’585’876.00 7’275’876.00 7’272’599.18\n\nNettoergebnis 310’000.00\n\n2200 Sonderschulen 370’000.00 350’000.00 40’000.00 323’326.15\n\nNettoergebnis 310’000.00\n\n3612.00 Schulgelder an Heilpädagogische Schule 90’000.00 100’000.00 90’520.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen\n\n280’000.00 250’000.00 232’806.15\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 40’000.00\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 7’317’380.00 7’235’876.00 7’235’876.00 6’949’273.03\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 75’000.00 74’760.00 65’248.35\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-7’401.65\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen Betreuung 1’080’000.00 982’020.00 1’036’126.50\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonen Therapie 165’000.00 165’370.00 177’990.35\n\n3020.02 Löhne Praktika/Lernende FaBe 95’000.00 79’500.00 104’559.70\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -19’172.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 89’000.00 83’790.00 84’673.45\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 95’000.00 93’420.00 90’339.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 18’000.00 18’200.00 18’121.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 19’000.00 18’830.00 19’429.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6’000.00 6’010.00 11’067.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung der Lehrpersonen 35’000.00 35’000.00 29’725.42\n\n50’000.00\n\n4’000.00 5’946.00\n\n7’367’380.00 6’991’300.03\n\n50’000.00 42’027.00\n\n7’317’380.00 6’949’273.03\n\n42’027.00\n\n320’000.00 281’299.15\n\n320’000.00 281’299.15\n\n7’367’380.00 6’991’300.03\n\n320’000.00 281’299.15\n\n8’500.00 7’870.00\n\n78/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 1’000.00 140.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’000.00 6’000.00 6’466.25\n\n3100.00 Büromaterial 15’900.00 15’700.00 17’724.44\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7’500.00 5’000.00 7’500.01\n\n3104.00 Lehrmittel 65’600.00 65’700.00 58’584.59\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, Schulmobiliar 54’300.00 69’000.00 78’070.04\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 27’500.00 15’000.00 59’285.16\n\n3130.01 Verpflegungskosten Lernende 130’000.00 130’000.00 135’864.75\n\n3130.02 Berufspraktikum/Beschäftigung Werkstufe im AZB \n\nStrengelbach\n\n30’000.00 25’000.00 32’400.00\n\n3130.03 Externe Schülertransporte 220’000.00 270’000.00 219’709.89\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 8’000.00 8’900.00 7’449.20\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 35’000.00 30’000.00 34’681.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’500.00 3’100.00 3’547.72\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 52’000.00 52’000.00 45’038.76\n\n3171.01 Ausbildung Lernende, Schulanlässe 80’200.00 62’500.00 53’964.60\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 524’848.00 518’404.00 508’854.60\n\n3409.01 Vorschussverzinsung 92’360.00 80’300.00 83’598.05\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 84’000.00 84’000.00 83’830.60\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 369’170.00 323’830.00 295’344.57\n\n3612.02 Entschädigungen an Einwohnergemeinde für \n\nSchwimmbadausweise\n\n2’000.00 2’900.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungen Kanton Ausbildung 2’150’000.00 2’192’480.00 2’165’245.35\n\n3631.01 Besoldungen Kanton Therapie 190’000.00 182’280.00 140’115.70\n\n3631.02 Besoldungen Kanton Schulleitung 300’000.00 245’500.00 240’862.30\n\n3631.03 Besoldungen Kanton BBK 120’000.00 93’180.00\n\n3631.10 Sozialversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 220’000.00 213’000.00 197’796.80\n\n3631.11 Personalversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 260’000.00 271’340.00 259’140.50\n\n3631.12 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \n\nBesoldungen Kanton\n\n11’000.00 10’040.00 11’183.30\n\n79/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3631.20 Beiträge an den Kanton (Plafonierung \n\nRücklagenfonds)\n\n300’000.00 300’000.00 59’811.35\n\n4260.00 Elternbeiträge Verpflegungskosten 90’000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Lagerkosten 9’000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Physiotherapie/Übrige \n\nRückerstattungen\n\n30’000.00\n\n4510.00 Entnahmen aus Rücklagenfonds 300’000.00\n\n4631.00 Kantonsbeiträge Schulung 5’551’176.00\n\n4631.02 Kantonsbeiträge Transportpauschale 270’000.00\n\n4631.04 Instandhaltungspauschale Kanton 139’380.00\n\n4631.05 Kantonsbeiträge behinderungsspezifische Beratung 80’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 766’320.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss 250’502.00 372’822.00 502’356.03\n\n3612.01\n\n4631.00\n\n4631.05\n\n23 Berufliche Grundbildung 950’000.00 915’000.00 952’908.00\n\nNettoergebnis 915’000.00\n\n230 Berufliche Grundbildung 950’000.00 915’000.00 952’908.00\n\nNettoergebnis 915’000.00\n\n2300 Berufliche Grundbildung 950’000.00 915’000.00 952’908.00\n\nNettoergebnis 915’000.00\n\n3631.00 Schulgelder an kant. Schulen 580’000.00 550’000.00 581’108.00\n\n3634.00 Schulgelder an Berufsschulen 370’000.00 365’000.00 371’800.00\n\n950’000.00\n\n156’620.00\n\n952’908.00\n\n950’000.00 952’908.00\n\n950’000.00 952’908.00\n\n139’380.00\n\n150’000.00 100’073.60\n\n773’760.00 776’860.00\n\n300’000.00 59’811.34\n\n5’594’000.00 5’517’556.71\n\n220’000.00 219’709.88\n\n90’000.00 95’340.00\n\n3’000.00 6’875.00\n\n30’000.00 33’666.50\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZusätzlich zu den laufenden Betriebs- und Unterhaltskosten sind im Budget Malerarbeiten im Anbau sowie die Kosten für eine Aufwertung eines Pausenplatzes (Sonnenschutz, \n\nbegrünte Pergola) enthalten.\n\nDas per Schuljahr 2021/22 neu geschaffene Angebot wird stärker beansprucht, wodurch höhere Kantonsbeiträge ausgerichtet werden.\n\nDie Leistungspauschalen des Jahres 2024 wurden vom Kanton noch nicht kommuniziert. Die Berechnungsgrundlagen werden 2023 überprüft und partiell angepasst. Der budgetierte \n\nWert basiert auf einer prov. Berechnung des Kantons vom Juni 2023 und einer Auslastung von 101 Lernenden (+1). Im Vergleich zur Pauschale 2023 wurde kein Teuerungszuschlag \n\nberücksichtigt.\n\n80/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n29 Übriges Bildungswesen 25’200.00 20’200.00 38’450.00\n\nNettoergebnis 20’200.00\n\n299 Bildung, übriges 25’200.00 20’200.00 38’450.00\n\nNettoergebnis 20’200.00\n\n2990 Bildung, übriges 25’200.00 20’200.00 38’450.00\n\nNettoergebnis 20’200.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n200.00 200.00 200.00\n\n3637.01 Schulgelder an Privatschulen 25’000.00 20’000.00 38’250.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5’451’044.50 4’988’089.50 1’019’900.00 4’775’058.37\n\nNettoergebnis 3’968’189.50\n\n31 Kulturerbe 130’982.00 98’262.00 5’000.00 86’343.31\n\nNettoergebnis 93’262.00\n\n311 Museen und bildende Kunst 125’982.00 93’262.00 86’343.31\n\nNettoergebnis 93’262.00\n\n3111 Museum 125’982.00 93’262.00 86’343.31\n\nNettoergebnis 93’262.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’000.00 296.30\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 28’000.00 28’000.00 30’881.95\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’100.00 3’800.00 2’658.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 37’200.00 9’000.00 2’359.20\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 27’618.00 27’618.00 27’618.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeitrag an \n\nOrtsbürgergemeinde für Fassadensanierung \n\nPulverturm\n\n21’714.00 21’714.00 21’715.00\n\n125’982.00 86’343.31\n\n125’982.00 86’343.31\n\n4’450’445.50 3’686’373.16\n\n5’000.00\n\n125’982.00 86’343.31\n\n1’000’599.00 1’088’685.21\n\n25’200.00 38’450.00\n\n25’200.00 38’450.00\n\n25’200.00 38’450.00\n\n81/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 730.00 460.86\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n5’600.00 1’400.00 353.90\n\n3144.00\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\nNettoergebnis\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\nNettoergebnis\n\n3637.00 Beiträge an Gebäuderenovationen 5’000.00 5’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Renovationen Altstadt 5’000.00\n\n32 Kultur, übriges 2’614’762.50 2’347’996.50 596’500.00 2’298’954.17\n\nNettoergebnis 1’751’496.50\n\n321 Bibliotheken 924’869.00 902’239.00 152’500.00 859’407.78\n\nNettoergebnis 749’739.00\n\n3210 Stadtbibliothek 924’869.00 902’239.00 152’500.00 859’407.78\n\nNettoergebnis 749’739.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 423’650.00 405’230.00 409’262.44\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-18’007.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 27’300.00 27’200.00 25’192.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 37’860.00 33’820.00 32’665.92\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’240.00 6’130.00 5’728.21\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’140.00 6’110.00 5’921.73\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’020.00 1’880.00 1’842.89\n\n785’269.00 708’328.63\n\n139’600.00 151’079.15\n\n785’269.00 708’328.63\n\n578’099.00 570’676.52\n\n2’036’663.50 1’728’277.65\n\n139’600.00 151’079.15\n\n5’000.00\n\n5’000.00\n\n5’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungskosten ist unter anderem vorgesehen, die Fenster und Türen neu zu streichen.\n\n82/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals (Lernende/r) 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 7’200.00 7’500.00 7’386.74\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’000.00 1’500.00 453.30\n\n3103.00 Anschaffung Medien, Bestandespflege 80’000.00 76’000.00 81’219.29\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 8’500.00 7’000.00 3’779.50\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’000.00 35’000.00 30’095.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 45’620.00 37’700.00 44’608.73\n\n3130.01 Buchbinderkosten 4’000.00 1’189.00\n\n3130.02 Aufarbeitung und Erschliessung Stadtarchiv 30’000.00 37’000.00 30’250.00\n\n3130.03 Veranstaltungen und PR-Projekte 13’000.00 11’000.00 11’785.43\n\n3130.04 Telefon-/Verbindungsgebühren 5’300.00 4’500.00 3’503.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 6’800.00 6’600.00 5’684.30\n\n3137.10 Pauschalsteuer 1’000.00 1’000.00 1’734.22\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 23’000.00 23’000.00 17’031.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’250.00 3’250.00 3’726.14\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 74’549.00 74’549.00 74’550.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 57’510.00 63’030.00 57’530.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 29’100.00 24’540.00 18’573.91\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 1’130.00 1’100.00 992.63\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n3’700.00 3’600.00 2’709.50\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 135’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4512.00 Entnahme aus Bibliotheksfonds 5’000.00\n\n4512.01 Entnahme aus Legat Erika Ineichen\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 5’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 2’500.00\n\n4632.00 Beitrag von Ortsbürgergemeinde\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n4910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos 5’000.00\n\n16’000.00\n\n6’500.00 100.00\n\n16’000.00\n\n2’000.00\n\n7’100.00 14’679.70\n\n119’000.00 98’948.70\n\n350.75\n\n5’000.00 5’000.00\n\n83/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n322 Musik und Theater 296’450.00 294’490.00 195’000.00 291’584.59\n\nNettoergebnis 99’490.00\n\n3220 Musik und Theater 296’450.00 294’490.00 195’000.00 291’584.59\n\nNettoergebnis 99’490.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 63’550.00 62’150.00 80’680.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’070.00 3’980.00 5’019.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5’150.00 5’070.00 6’579.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 940.00 940.00 1’129.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 920.00 890.00 1’127.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 340.00 330.00 426.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 22’000.00 24’000.00 23’320.32\n\n3130.00 Honorare, Tantiemen Künstler/-innen 127’000.00 129’000.00 109’191.63\n\n3130.01 Quellensteuern Künstler/-innen 2’000.00 2’000.00 1’238.20\n\n3130.02 Dienstleistungen Ticketing 6’000.00 6’000.00 4’666.99\n\n3130.03 Telefongebühren 1’000.00 1’000.00\n\n3130.04 Übrige Dienstleistungen Dritter 2’500.00 2’000.00 2’772.25\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 30’000.00 30’000.00 23’050.25\n\n3137.00 Suisa-Gebühren 3’500.00 5’000.00 2’873.20\n\n3170.00 Organisationskosten und Spesen 14’500.00 9’000.00 15’148.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 8’620.00 9’370.00 11’990.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4’360.00 3’760.00 2’370.00\n\n4240.00 Eintrittsgebühren 115’000.00\n\n4290.00 Erträge aus Sponsoring 40’000.00\n\n4290.01 Erträge aus Inserateverkäufen 10’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Kulturfonds 5’000.00\n\n4631.00 Beitrag Kuratorium 25’000.00\n\n5’000.00 5’000.00\n\n25’000.00 25’000.00\n\n105’000.00 81’658.39\n\n40’000.00 48’900.00\n\n10’000.00 7’370.00\n\n111’450.00 123’656.20\n\n185’000.00 167’928.39\n\n111’450.00 123’656.20\n\n185’000.00 167’928.39\n\n84/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n329 Kultur, übriges 1’393’443.50 1’151’267.50 249’000.00 1’147’961.80\n\nNettoergebnis 902’267.50\n\n3290 Kultur, übriges 533’420.00 319’300.00 3’000.00 324’878.20\n\nNettoergebnis 316’300.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 121’850.00 84’320.00 82’450.40\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’200.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 7’840.00 5’440.00 5’243.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’330.00 6’740.00 7’047.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’740.00 1’220.00 1’175.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’760.00 1’220.00 1’195.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 570.00 470.00 461.15\n\n3119.00 Beitrag an Kunsthaus 48’000.00 48’000.00 45’000.00\n\n3130.00 Honorare Glockenspiel 5’000.00 4’500.00 4’712.45\n\n3130.01 Telefongebühren 500.00 500.00 437.00\n\n3130.03 übrige Dienstleistungen Dritter 81’520.00 8’000.00 8’152.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’800.00 1’800.00 1’807.40\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2’000.00 7’000.00 523.40\n\n3160.00 Miete Stiftsgebäude 600.00 600.00 600.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’700.00 2’500.00 2’588.30\n\n3170.02 Bundesfeier 16’000.00 16’000.00 11’916.90\n\n3636.00 Beiträge an kulturelle Vereine und Anlässe 100’000.00 103’000.00 126’520.00\n\n3636.01 Beitrag Neujahrsblatt 12’000.00 9’000.00 9’597.10\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 16’540.00 12’780.00 12’080.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 8’370.00 5’110.00 4’491.60\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n300.00 1’100.00 78.50\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Altes \n\nSchützenhaus\n\n96’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Zofinger Neujahrsblatt 3’000.00\n\n4512.01 Entnahme aus Kulturfonds\n\n3’499.00 3’597.10\n\n10’000.00 14’500.00\n\n1’139’944.50 896’292.82\n\n13’499.00 18’097.10\n\n519’921.00 306’781.10\n\n253’499.00 251’668.98\n\n85/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n3130.03\n\n3920.00\n\n3291 Stadtsaal 592’882.50 562’445.50 241’000.00 569’175.36\n\nNettoergebnis 321’445.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 255’800.00 261’240.00 230’745.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 16’460.00 16’810.00 14’439.06\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 16’750.00 17’010.00 14’453.04\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’270.00 4’760.00 3’904.17\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’700.00 3’780.00 3’244.81\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’020.00 990.00 736.35\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 905.01\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7’500.00 7’500.00 7’470.69\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 20’700.00 20’500.00 15’562.81\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 60’000.00 62’000.00 52’735.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15’060.00 11’620.00 7’229.97\n\n3130.01 Telefongebühren 2’750.00 2’750.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8’100.00 7’500.00 5’442.45\n\n3137.10 Pauschalsteuer 9’700.00 9’700.00 9’369.31\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 110’925.00 87’500.00 87’745.87\n\n3151.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Geräte 12’800.00 14’100.00 11’407.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’440.00 1’440.00 1’449.94\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11’818.00 91’300.25\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 9’000.00 10’480.00 8’870.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 29’870.00 3’930.00 2’022.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 730.00 88.63\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n5’287.50 5’287.50 51.60\n\n235’000.00 227’513.88\n\n357’882.50 341’661.48\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Vergleich zum Vorjahresbudget ist die Entschädigung einer neuen Praktikumsstelle (60 %) sowie für eine befristete Stellenplanerhöhung um 0,2 Vollzeitstellen berücksichtigt.\n\nIm Budgetkredit enthalten sind CHF 65'500 für die Sicherung der städtischen Kunstsammlung inkl. Reinigung und Transport der Werke in den Kellerraum des Alten Schützenhauses. \n\nDie Massnahmen sind notwendig um diese Kulturgüter erhalten zu können. Im Jahr 2025 soll in einem zweiten Schritt ein digitales Sammlungs- und Werkkonzept erarbeitet werden, \n\num die Sammlung zugänglicher zu machen und deren Verwaltung künftig zu vereinfachen.\n\nZu Gunsten einer höheren Aussagekraft der Jahresrechnung werden neu ab 2024 kalkulatorische Raumkosten für das Alte Schützenhaus intern verrechnet (Funkt. 0290). \n\n86/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 7.7 % 110’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.1 %\n\n4240.02 Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung -16’000.00\n\n4240.03 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.0 % \n\n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n45’000.00\n\n4250.00 Verkäufe (Getränke und Buffet) 7.7 % 35’000.00\n\n4250.01 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf -15’000.00\n\n4250.02 Verkäufe (Getränke und Buffet) 0.0 % (Leistungen für \n\ngleiches Gemeinwesen)\n\n2’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 7.7 % 55’000.00\n\n4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 0.0 % \n\n(Leistungen gl. Gemeinwesen)\n\n25’000.00\n\n3144.00\n\n3910.02\n\n3292 Wildpark und Volière 267’141.00 269’522.00 5’000.00 253’908.24\n\nNettoergebnis 264’522.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Futtermittel 30’000.00 25’000.00 22’317.85\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 1’500.00 14’000.00 408.85\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 15’000.00 15’000.00 16’904.77\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’500.00 4’500.00 3’571.90\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 900.00 700.00 592.45\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 6’500.00 6’500.00 7’727.30\n\n3160.00 Pachtzins an Ortsbürgergemeinde 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 40’731.00 40’732.00 40’732.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 166’010.00 161’090.00 159’653.12\n\n4250.00 Verkäufe 5’000.00\n\n5’000.00\n\n95’000.00\n\n5’000.00 6’058.00\n\n6’058.00\n\n262’141.00 247’850.24\n\n5’000.00 7’396.20\n\n70’000.00 75’977.00\n\n25’000.00 25’590.00\n\n45’000.00 43’592.50\n\n30’000.00 26’004.85\n\n-15’000.00 -13’786.15\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungskosten ist die Sanierung des Dachs über der Küche vorgesehen, welches sich in einem schlechten Zustand befindet. Weiter sind \n\nsicherheitsrelevante Auflagen der Gebäudeversicherung im kleinen Saal umzusetzen.\n\nIm Budget enthalten sind Weiterbildungskosten eines Mitarbeitenden zum Veranstaltungstechniker, welche im Rahmen einer mehrjährigen Weiterbildungsvereinbarung vom \n\nArbeitgeber übernommen werden.\n\n81’744.48\n\n-721.15\n\n-20’000.00 -18’283.85\n\n87/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n34 Sport und Freizeit 2’705’300.00 2’541’831.00 418’400.00 2’389’760.89\n\nNettoergebnis 2’123’431.00\n\n341 Sport 1’569’769.00 1’631’870.00 347’400.00 1’581’488.97\n\nNettoergebnis 1’284’470.00\n\n3410 Sport 878’157.00 889’277.00 10’000.00 877’606.71\n\nNettoergebnis 879’277.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 3’500.00 7’700.00 7’618.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 72’000.00 64’000.00 75’628.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’000.00 1’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’900.00 4’600.00 3’450.05\n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten/Sportplätze 20’000.00 25’500.00 16’979.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 140’257.00 140’257.00 140’258.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Trinermatten 205’490.00 235’950.00 246’519.63\n\n3612.01 Verrechnung ausserschulische Benutzung Turnhallen \n\n(BZZ)\n\n131’950.00 118’950.00 115’315.50\n\n3636.00 Beiträge an Sportvereine 35’000.00 35’000.00 28’750.00\n\n3636.01 Beiträge an Sportveranstaltungen 44’600.00 43’100.00 23’677.17\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 75’460.00 73’220.00 79’410.01\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3920.00 Int. Verr. ausserschulische Benützung Turnhallen \n\n(Roga, Stadtsaal, Bez, Mühlethal)\n\n90’000.00 90’000.00 90’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Sportanlagen 10’000.00\n\n3411 Schwimmbad 691’612.00 742’593.00 337’400.00 703’882.26\n\nNettoergebnis 405’193.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 48’000.00 40’000.00 46’631.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’100.00 2’580.00 2’526.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 429.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’210.00 1’190.00 1’382.15\n\n350’112.00 299’969.02\n\n6’000.00 6’009.00\n\n341’500.00 403’913.24\n\n1’222’269.00 1’171’566.73\n\n6’000.00 6’009.00\n\n872’157.00 871’597.71\n\n417’500.00 518’008.69\n\n2’287’800.00 1’871’752.20\n\n347’500.00 409’922.24\n\n88/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 700.00 580.00 574.00\n\n3100.00 Büromaterial 3’500.00 7’000.00 2’324.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 40’000.00 35’000.00 40’332.70\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n57’500.00 160’000.00 56’231.98\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 100’000.00 100’000.00 112’064.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 20’000.00 20’000.00 21’800.40\n\n3130.01 Telefongebühren 2’500.00 2’500.00 2’273.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5’600.00 5’200.00 3’713.30\n\n3137.10 Pauschalsteuer 9’000.00 9’000.00 10’695.25\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 50’000.00 50’000.00 50’128.41\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 10’000.00 10’000.00 10’056.25\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19’212.00 19’213.00 19’213.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 20’248.15\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’370.00 5’060.00 4’300.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 680.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 316’920.00 274’590.00 298’957.42\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 250’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 4’000.00\n\n4470.00 Pachtzins Restaurant 27’500.00\n\n4612.01 Entschädigungen Schwimmbadausweise von HPS 2’900.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente an \n\nSchule\n\n53’000.00\n\n342 Freizeit 1’135’531.00 909’961.00 71’000.00 808’271.92\n\nNettoergebnis 838’961.00\n\n3420 Freizeit 373’640.00 224’090.00 209’697.36\n\nNettoergebnis 224’090.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’140.00 3’011.04\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 270.00 194.99\n\n250’000.00\n\n1’065’531.00 700’185.47\n\n373’640.00 209’697.36\n\n2’000.00 1’840.00\n\n58’000.00 58’160.00\n\n70’000.00 108’086.45\n\n306’770.14\n\n4’000.00 4’105.80\n\n27’500.00 33’037.30\n\n89/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 370.00 261.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 60.00 59.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 60.00 45.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 20.00 15.56\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen und Geräte Spielplätze 500.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Spittelhof 22’000.00 20’000.00 23’042.79\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter für Vereinsmarkt 6’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Spittelhof 1’900.00 1’700.00 1’238.70\n\n3143.00 Unterhalt Spielplatz/Umgebung Spittelhof 5’300.00 1’800.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten Spittelhof 22’500.00 19’000.00 9’498.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 34.78\n\n3612.00 Beitrag an zofingenregio für Massnahmen reg. \n\nNaherholungskonzept\n\n3’800.00 3’700.00 3’625.00\n\n3636.00 Beitrag an Freizeitanlage Spittelhof 130’000.00 125’000.00 125’000.00\n\n3636.01 Beitrag an Ludothek 20’000.00 20’000.00 20’339.75\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 39’620.00 29’290.00 21’802.30\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n4’200.00 3’100.00 1’527.90\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Spittelhof 113’400.00\n\n3130.00\n\n3910.04\n\n3920.00\n\n3421 Parkanlagen 569’720.00 540’400.00 1’000.00 488’158.24\n\nNettoergebnis 539’400.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30’500.00 30’500.00 33’877.70\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 16’000.00 10’000.00 10’332.15\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 200.00 200.00 156.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50’000.00 50’000.00 50’807.50\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 58’000.00 25’000.00 19’048.82\n\n40’023.40\n\n569’720.00 448’134.84\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer 2023 erstmals durchgeführte Vereinsmarkt soll institutionalisiert werden und künftig jährlich stattfinden. Die dafür notwendigen Mittel sind im Budget enthalten.\n\nZu Gunsten einer höheren Aussagekraft der Jahresrechnung werden neu ab 2024 kalkulatorische Raumkosten für den Spittelhof intern verrechnet (Funkt. 0290). \n\n90/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 415’020.00 424’700.00 373’936.07\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Blumenschmuck Rathaus 1’000.00\n\n3140.00\n\n3422 Ferienheim Adelboden 192’171.00 145’471.00 70’000.00 110’416.32\n\nNettoergebnis 75’471.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 47’940.00 48’000.00 46’249.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’090.00 3’100.00 2’984.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4’340.00 4’170.00 3’240.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 690.00 690.00 648.75\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 700.00 700.00 670.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 260.00 260.00 250.70\n\n3100.00 Büromaterial 400.00 400.00 132.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’700.00 5’200.00 5’535.95\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 1’000.00 9’900.00 1’095.60\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 12’500.00 12’500.00 10’945.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’660.00 4’660.00 3’134.25\n\n3130.01 Telefongebühren 400.00 500.00 351.07\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’600.00 1’600.00 1’551.75\n\n3137.00 Steuern 1’300.00 1’300.00 1’212.55\n\n3137.01 Kur- und  Beherbergungstaxen 6’500.00 4’000.00 6’007.85\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 73’500.00 27’600.00 8’847.40\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300.00 500.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11’791.00 11’791.00 11’791.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n11’500.00 4’600.00 1’767.00\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n122’171.00 42’353.27\n\n39’023.40\n\n1’000.00\n\n70’000.00 68’063.05\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs sind umfangreiche Baumpflegemassnahmen an den Linden auf dem Heiternplatz vorgesehen, um die Gesundheit der Bäume nach dem Gewittersturm 2011 unterstützen und die \n\nSicherheit gewährleisten zu können.\n\n91/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 70’000.00\n\n3144.00\n\n4 GESUNDHEIT 20’170’492.00 19’176’792.00 15’301’200.00 18’518’242.31\n\nNettoergebnis 3’875’592.00\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 19’189’712.00 18’195’612.00 15’300’700.00 17’571’116.60\n\nNettoergebnis 2’894’912.00\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 19’189’712.00 18’195’612.00 15’300’700.00 17’571’116.60\n\nNettoergebnis 2’894’912.00\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3’156’512.00 2’894’912.00 2’879’405.10\n\nNettoergebnis 2’894’912.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Clearingstelle 5’000.00 5’500.00 5’476.63\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Pflegefinanzierung 3’000’000.00 2’750’000.00 2’721’293.97\n\n3631.01 Beiträge an stationäre Pflegeeinrichtungen im \n\nRahmen der subsidiären Kostengutsprachen\n\n24’000.00 12’000.00 25’380.50\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Arbeitsgruppe Pflege 6’300.00 6’200.00 6’042.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nSeniorenzentrum\n\n121’212.00 121’212.00 121’212.00\n\n3631.00\n\n16’033’200.00\n\n3’156’512.00 2’879’405.10\n\n3’156’512.00 2’879’405.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Budget basiert auf einer Hochrechnung der Ist-Kosten des 1. Halbjahrs 2023. Dabei wurde davon ausgegangen, dass sich die durchschnittliche Pflegebedürftigkeit der \n\nBewohnenden in stationären Pflegeeinrichtungen leicht erhöhen wird, was zu höheren Restkosten zu Lasten der Gemeinden führt.\n\n14’691’711.50\n\n3’156’512.00 2’879’405.10\n\n16’033’200.00 14’691’711.50\n\n70’000.00 68’063.05\n\n16’033’700.00 14’692’211.50\n\n4’136’792.00 3’826’030.81\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungsmassnahmen sind die Kosten für den Ersatz der Ölheizung und der Brandmeldeanlage im Budget enthalten.\n\n92/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4121 Seniorenzentrum 15’314’600.00 14’593’500.00 14’593’500.00 13’989’120.75\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 8’768’000.00 8’371’600.00 7’938’487.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 549’800.00 547’200.00 488’098.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 615’700.00 609’300.00 546’566.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 123’900.00 121’600.00 109’983.90\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 124’500.00 122’500.00 110’486.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 113’800.00 113’000.00 101’057.20\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 4’560.00 4’560.00 4’381.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 109’400.00 109’600.00 63’637.29\n\n3091.00 Personalwerbung 15’000.00 7’000.00 29’524.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 29’500.00 32’500.00 27’256.55\n\n3100.00 Büromaterial 14’700.00 17’000.00 13’425.19\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Haushalt 238’100.00 161’000.00 183’325.99\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 30’200.00 20’000.00 15’609.90\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’600.00 4’300.00 3’880.10\n\n3105.00 Lebensmittel und Getränke 767’000.00 785’000.00 754’127.25\n\n3106.00 Medizinisches Material 113’500.00 92’500.00 122’209.77\n\n3111.00 Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n110’600.00 105’600.00 96’277.60\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 419’900.00 375’900.00 342’182.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 245’600.00 168’800.00 177’787.78\n\n3130.01 Kommunikation 46’200.00 55’000.00 48’613.45\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum Ruf)\n\n10’826.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 37’000.00 33’500.00 26’010.50\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 559’600.00 451’300.00 489’970.90\n\n3151.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 69’800.00 64’500.00 56’097.19\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13’700.00 11’000.00 12’421.35\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50’000.00 70’000.00 32’924.52\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 49’900.00 42’500.00 48’083.36\n\n15’314’600.00 13’989’120.75\n\n93/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n14’973.00 14’973.00 14’973.00\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 870’659.00 870’659.00 870’659.00\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 101’816.00 101’816.00 101’816.00\n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n38’654.00 38’653.70\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 465’900.00 494’400.00 520’217.55\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 191’000.00 172’000.00 186’000.00\n\n3612.01 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Informatik-\n\nKosten\n\n240’000.00 231’200.00 220’556.91\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n72’500.00 72’500.00 72’500.00\n\n4220.00 Pensionstaxen 6’188’300.00\n\n4220.01 Pflegetaxen 5’012’300.00\n\n4220.02 Betreuungstaxen 2’568’000.00\n\n4220.03 Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 15’200.00\n\n4250.00 Rückerstattungen Küche 185’000.00\n\n4250.01 Erlös Restaurant / Cafeteria 236’000.00\n\n4260.00 Übrige Erträge aus Leistungen für Bewohner 134’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 70’900.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 45’500.00\n\n4612.00 Entschädigungen Einwohnergemeinde für Leistungen \n\nSeniorenzentrum\n\n4612.01 Entschädigungen/Erträge aus Leistungen für \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n138’300.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss, Einlage in Fonds SZ 133’192.00 100’538.00 110’490.85\n\n3010.00\n\n3101.00\n\n3130.00\n\n3144.00\n\n152’000.00\n\n2’451.35\n\n134’300.00 114’803.30\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Personalbedarf basiert auf einer prognostizierten Auslastung von 97 % und einer durchschnittlichen BESA-Pflegestufe von 5.7 Punkten. Aufgrund eines Urteils des Bundesgerichts \n\ngilt die Umkleidezeit neu als Arbeitszeit. Die Umsetzung dieser Vorgabe führt zu einem höheren Personalbedarf.\n\nNebst kleineren Anschaffungen sollen mit dem Budgetkredit insbesondere neue Duvet- und Kissenbezüge sowie Arbeitsschuhe für die Mitarbeitenden angeschafft werden.\n\nIm Budget enthalten sind auch Kosten für Beratungsleistungen im Zusammenhang mit der beabsichtigten Rechtsformänderung.\n\nIm Budgetkredit sind unter anderem die Kosten für die dritte Etappe der Beleuchtungsumrüstung auf LED, für den Einbau von Klimageräten, welche für die Aufbewahrung von \n\nMedikamenten notwendig sind, und für die Modernisierung der Notlichtinstallationen enthalten.\n\n154’132.00\n\n68’400.00 82’135.90\n\n45’700.00 44’057.00\n\n32’000.00 46’391.30\n\n180’000.00 206’418.75\n\n276’000.00 256’386.45\n\n6’614’500.00 6’113’967.00\n\n5’490’700.00 4’728’217.70\n\n2’321’000.00 2’240’160.00\n\n94/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4220.00\n\n4220.01\n\n4220.02\n\n4122 Alterswohnungen Rosenberg 718’600.00 707’200.00 707’200.00 702’590.75\n\nNettoergebnis\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Eigentümerlasten 50’000.00 50’000.00 47’030.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, SRK-Notruf 22’800.00 22’800.00 20’470.00\n\n3300.41 Abschreibungen Hochbauten VV 329’200.00 320’800.00 312’437.00\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 269’900.00 278’300.00 286’664.25\n\n3612.01 Entschädigung Verwaltungskosten an \n\nSeniorenzentrum\n\n34’200.00 32’800.00 33’489.15\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n2’500.00 2’500.00 2’500.00\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag 10’000.00\n\n4240.00 Dienstleistungsertrag Bereitschaftspauschalen 22’800.00\n\n4470.00 Mietzinse 670’000.00\n\n9011.00 Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds 14’400.00\n\n3899.00\n\n3920.00\n\n22’800.00 22’750.00\n\n684’300.00 670’198.35\n\n11’500.00 9’642.40\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer wegen den Verlusten der Jahre 2021 und 2022 bestehende Bilanzfehlbetrag muss gemäss den gesetzlichen Vorgaben um jährlich 30 % abgetragen werden.\n\nEs wurde eine Mietzinsanpassung gemäss dem aktuell gültigen Referenzzinssatz von 1,50 % berücksichtigt.\n\n718’600.00 702’590.75\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Auslastung von 97 % und im Vergleich zum Jahr 2023 unveränderten Taxen. Im Vergleich zum Budget 2023 ist zu beachten, dass die \n\nBetreuungstaxen entgegen der Budgetierung per 01.01.2023, welche eine Erhöhung um CHF 5 pro Tag vorsah, unverändert bei CHF 50 pro Tag belassen wurden.\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Auslastung von 97 % und im Vergleich zum Jahr 2023 unveränderten Taxen. Im Vergleich zum Budget 2023 ist zu beachten, dass die \n\nPensionstaxen entgegen der Budgetierung per 01.01.2023 um CHF 7 pro Tag und Zimmer erhöht wurden.\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Auslastung von 97 % und einer durchschnittlichen BESA-Pflegestufe von 5.7 Punkten. Weiter wird damit gerechnet, dass die Pflegenormkosten per \n\n01.01.2024 durch den Regierungsrat moderat erhöht werden.\n\n95/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n42 Ambulante Krankenpflege 896’850.00 903’330.00 831’586.86\n\nNettoergebnis 903’330.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege 896’850.00 903’330.00 831’586.86\n\nNettoergebnis 903’330.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 896’850.00 903’330.00 831’586.86\n\nNettoergebnis 903’330.00\n\n3130.01 Beiträge an Kinderspitex, Onkologie 40’000.00 80’000.00 57’583.25\n\n3612.00 Beitrag an Mütter- und Väterberatung 100’000.00 96’500.00 91’244.00\n\n3634.00 Beiträge an Spitex Region Zofingen AG 750’000.00 720’000.00 676’476.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 730.00 283.61\n\n3920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6’000.00 6’000.00 6’000.00\n\n43 Gesundheitsprävention 68’930.00 65’350.00 500.00 66’174.10\n\nNettoergebnis 64’850.00\n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’000.00 2’000.00 2’100.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’000.00 2’000.00 2’100.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2’000.00 2’000.00 2’100.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 62’040.00 58’460.00 60’304.10\n\nNettoergebnis 58’460.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 62’040.00 58’460.00 60’304.10\n\nNettoergebnis 58’460.00\n\n3010.01 Löhne Schulzahnpflege 11’600.00 12’000.00 11’398.90\n\n62’040.00 60’304.10\n\n62’040.00 60’304.10\n\n2’000.00 2’100.00\n\n2’000.00 2’100.00\n\n500.00 500.00\n\n68’430.00 65’674.10\n\n896’850.00 831’586.86\n\n896’850.00 831’586.86\n\n896’850.00 831’586.86\n\n96/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 750.00 770.00 736.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 20.00 20.00 20.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 170.00 170.00 165.30\n\n3106.00 Medizinisches Material 2’500.00 2’500.00 1’669.45\n\n3136.00 Honorare schulärztliche Untersuchungen 47’000.00 43’000.00 46’313.50\n\n434 Lebensmittelkontrolle 4’890.00 4’890.00 500.00 3’770.00\n\nNettoergebnis 4’390.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 4’890.00 4’890.00 500.00 3’770.00\n\nNettoergebnis 4’390.00\n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolle 1’250.00 1’250.00 1’250.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 120.00 120.00\n\n3160.00 Miete Pilzkontrolle 2’520.00 2’520.00 2’520.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 500.00\n\n49 Gesundheitswesen, übrige 15’000.00 12’500.00 49’364.75\n\nNettoergebnis 12’500.00\n\n490 Gesundheitswesen, übrige 15’000.00 12’500.00 49’364.75\n\nNettoergebnis 12’500.00\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 15’000.00 12’500.00 49’364.75\n\nNettoergebnis 12’500.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39’756.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’543.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’913.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 568.75\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 571.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 189.40\n\n15’000.00 49’364.75\n\n15’000.00 49’364.75\n\n15’000.00 49’364.75\n\n500.00 500.00\n\n4’390.00 3’270.00\n\n500.00 500.00\n\n4’390.00 3’270.00\n\n500.00 500.00\n\n97/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 15’000.00\n\n3612.00 Entschädigung an Seniorenzentrum für Mitbenutzung \n\nInfrastruktur durch Fachstelle Gesundheit\n\n833.35\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 930.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 58.00\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 12’500.00\n\n3111.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 17’037’798.70 16’551’570.00 7’397’000.00 15’135’691.47\n\nNettoergebnis 9’154’570.00\n\n53 Alter und Hinterlassene 197’290.00 307’010.00 7’300.00 348’654.40\n\nNettoergebnis 299’710.00\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 51’010.00 135’840.00 7’000.00 145’436.00\n\nNettoergebnis 128’840.00\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 51’010.00 135’840.00 7’000.00 145’436.00\n\nNettoergebnis 128’840.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38’030.00 105’590.00 114’308.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’450.00 6’780.00 7’259.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’620.00 14’240.00 14’384.30\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 550.00 1’520.00 1’622.90\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 550.00 1’520.00 1’631.30\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 210.00 590.00 629.85\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n5’600.00 5’600.00 5’600.00\n\n4611.00 Entschädigung vom Kanton für die Führung der SVA-\n\nZweigstelle\n\n7’000.007’000.00 7’062.90\n\n44’010.00 138’373.10\n\n7’000.00 7’062.90\n\n44’010.00 138’373.10\n\n7’300.00 7’105.50\n\n189’990.00 341’548.90\n\n7’000.00 7’062.90\n\n8’075’400.00 7’750’656.86\n\n8’962’398.70 7’385’034.61\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Budgetkredit soll eingesetzt werden, um drei öffentlich zugängliche Defibrillatoren anzuschaffen und zu installieren.\n\n98/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n533 Leistungen an Pensionierte 20’080.00 37’250.00 78’857.40\n\nNettoergebnis 37’250.00\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 20’080.00 37’250.00 78’857.40\n\nNettoergebnis 37’250.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 15’749.20\n\n3054.00 AG-Beiträge FAK für Übergangsrenten 4’320.45\n\n3061.00 Renten ehemalige Städt. Pensionskasse 8’890.00 8’890.00 8’892.00\n\n3061.09 Auflösung Rückstellung Renten ehem. Städt. \n\nPensionskasse\n\n-8’890.00 -8’890.00 -8’892.00\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 53’200.00 58’290.00 57’973.50\n\n3062.09 Auflösung Rückstellung Teuerungszulagen auf \n\nRenten\n\n-53’200.00 -58’290.00 -57’973.50\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 20’080.00 37’250.00 58’208.00\n\n3910.02 interne Verrechnung Personalanlässe 579.75\n\n535 Leistungen an das Alter 126’200.00 133’920.00 300.00 124’361.00\n\nNettoergebnis 133’620.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 126’200.00 133’920.00 300.00 124’361.00\n\nNettoergebnis 133’620.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 18’000.00 21’500.00 17’683.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’160.00 1’390.00 1’369.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1’820.00 2’290.00 2’217.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 260.00 310.00 306.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 260.00 310.00 307.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 120.00 117.60\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’500.00\n\n20’080.00\n\n125’900.00 124’318.40\n\n300.00 42.60\n\n125’900.00 124’318.40\n\n300.00 42.60\n\n78’857.40\n\n20’080.00 78’857.40\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wurden personelle Ressourcen in die Abteilung Personal (Funkt. 0223) verschoben, was dazu führt, dass in der Funktion 0223 höhere, dafür in der Funktion 5310 tiefere \n\nPersonalaufwendungen budgetiert sind. Dieser Vorgang ist erfolgsneutral.\n\n99/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Projektkosten 5’000.00 5’000.00 6’414.25\n\n3130.01 Umsetzung Massnahmen gemäss Altersleitbild 4’000.00 4’000.00 13’205.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600.00 500.00 514.35\n\n3171.00 Altersausflug 23’500.00 23’500.00 18’440.20\n\n3636.00 Beitrag an Pro Senectute für Leistungen \n\nHaushaltshilfe und übrige Dienstleistungen\n\n65’000.00 70’000.00 60’785.00\n\n3636.01 Beitrag an Verein KISS Region Zofingen \n\n(Freiwilligenarbeit)\n\n5’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n300.00\n\n54 Familie und Jugend 2’694’448.70 2’446’690.00 997’500.00 2’252’393.70\n\nNettoergebnis 1’449’190.00\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 261’500.00 263’000.00 150’000.00 255’236.32\n\nNettoergebnis 113’000.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 261’500.00 263’000.00 150’000.00 255’236.32\n\nNettoergebnis 113’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Alimenteninkasso Mittelland 1’500.00 3’000.00 1’375.00\n\n3637.00 Alimentenbevorschussung an private Haushalte 260’000.00 260’000.00 253’861.32\n\n4260.01 Rückerstattungen von Alimenten 150’000.00\n\n544 Jugendschutz 1’812’948.70 1’602’190.00 847’500.00 1’433’707.43\n\nNettoergebnis 754’690.00\n\n5440 Jugendschutz 1’179’340.00 955’155.00 781’500.00 1’433’707.43\n\nNettoergebnis 173’655.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 852’830.00 654’770.00 940’653.40\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-42’854.10\n\n140’840.00 679’263.58\n\n1’104’500.00 754’443.85\n\n708’448.70 679’263.58\n\n1’038’500.00 754’443.85\n\n140’000.00 143’726.72\n\n121’500.00 111’509.60\n\n140’000.00 143’726.72\n\n121’500.00 111’509.60\n\n1’244’500.00 898’170.57\n\n1’449’948.70 1’354’223.13\n\n140’000.00 143’726.72\n\n300.00 42.60\n\n100/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 54’900.00 42’160.00 56’951.75\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 53’180.00 46’100.00 62’695.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 12’260.00 9’420.00 12’588.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 12’340.00 9’470.00 13’121.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’520.00 3’460.00 3’939.65\n\n3100.00 Büromaterial 12’300.00 12’300.00 14’542.36\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3’000.00 3’000.00 8’231.65\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen und Geräte 2’500.00 2’500.00 10’110.43\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 500.00 500.00 5’165.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33’700.00 34’500.00 60’158.33\n\n3130.01 Telefongebühren 5’400.00 5’400.00 4’551.35\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter für Umsetzung Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt" (ab 2022)\n\n5’000.00 5’000.00 4’846.15\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’150.65\n\n3160.00 Miete Jugendkulturzentrum 61’650.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’000.00 6’000.00 11’464.28\n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende (ab 2022) 23’821.25\n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen JKL 9’510.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 22’600.00 19’500.00 39’147.79\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 28’190.00 39’595.00 67’890.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 34’520.00 33’480.00 36’371.44\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n29’600.00 28’000.00 28’000.00\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden für \n\nSchulsozialarbeit\n\n200’000.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Administration \n\nBetreuungsgutscheine\n\n12’000.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeindeverband \n\nzofingenregio für Mandate Integration und Asyl\n\n218’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton an Projekte Offene Jugendarbeit 0.15\n\n12’000.00 10’900.00\n\n295’000.00 230’485.40\n\n25’000.00\n\n28’507.30\n\n365.00\n\n275’000.00 187’890.00\n\n101/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4631.06 Beiträge Swisslos an Familienzentrum\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n20’000.00\n\n4636.01 Beiträge von privaten Organisationen an Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt"\n\n8’000.00\n\n4636.06 Beiträge von privaten Organisationen an \n\nFamilienzentrum\n\n2’500.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 315’000.00\n\n4920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6’000.00\n\n3010.00\n\n4612.00\n\n4612.02\n\n4631.00\n\n4910.00\n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Jugendarbeit 633’608.70 647’035.00 66’000.00\n\nNettoergebnis 581’035.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 341’730.00 331’040.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 22’050.00 21’360.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26’220.00 22’390.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’850.00 4’650.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’960.00 4’800.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’300.00 1’260.00\n\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 6’000.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6’000.00 6’000.00\n\n6’000.00 6’000.00\n\n66’000.00\n\n567’608.70\n\n3’000.00\n\n2’500.00\n\n420’000.00 279’295.50\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Lohnbudget ist eine Stellenplanerhöhung eingerechnet, welche sich wie folgt zusammensetzt: 1,5 zusätzliche Vollzeitstellen sind für die Schulsozialarbeit vorgesehen, wovon 100 \n\nStellenprozente für die Zofinger Volksschule und 50 Stellenprozente für Schulen von anderen Gemeinden vorgesehen sind. Der Ausbau gründet auf Empfehlungen diverser kantonalen \n\nStellen wie BKS, AvenirSocial, Schulsozialarbeitsverband und Verein Schulsozialarbeit Aargau und erfolgt auch im Hinblick auf einen vermehrten Beizug bei Krisensituationen und \n\n–interventionen durch die Schule sowie den zunehmend komplexen und vielschichtigen Fällen. Weiter ist der Ausbau des Stellenetats der Regionalen Integrationsfachstelle, welche im \n\nAuftrag von zofingenregio geführt wird, von bisher 35 befristeten auf neu 80 unbefristete Stellenprozente enthalten. Die dadurch entstehenden zusätzlichen Aufwendungen fliessen in \n\nForm von internen Verrechnungen bzw. als Beiträge von anderen Gemeinden und Organisationen vollumfänglich zurück (siehe Konto 5440.4612.00, 5440.4612.02, 5440.4910.00).\n\nEs ist vorgesehen für die Gemeinden Strengelbach, Bottenwil und Uerkheim zusätzliche Leistungen zu erbringen, wodurch höhere Gemeindebeiträge verrechnet werden können.\n\nDie Leistungen zu Gunsten der Regionalen Integrationsfachstelle (RIF), welche per 01.05.2024 personell ausgebaut werden soll, werden vollumfänglich vom Regionalverband \n\nfinanziert.\n\nDie Praktikumsstelle, welche der Regionalen Integrationsfachstelle angegliedert ist, wird vom Kanton finanziert.\n\nDurch den geplanten Leistungsausbau der Schulsozialarbeit für die Zofinger Volksschule steigt die interne Verrechnung zu Lasten der Schule (Funkt. 2110, 2120 und 2130) im \n\nVergleich zu den Vorjahreszahlen an.\n\n9’192.00\n\n1’808.50\n\n102/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 3’000.00 21’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’000.00 5’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 24’500.00 24’500.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 82’200.00 82’200.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 400.00\n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende 20’000.00 20’000.00\n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen Jugendkulturlokal 9’508.70 9’510.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 29’500.00 25’500.00\n\n3636.02 übrige Beiträge an private Institutionen 3’000.00 3’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 28’360.00 39’595.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 13’830.00 18’030.00\n\n4250.00 Verkäufe 36’000.00\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton 30’000.00\n\n545 Leistungen an Familien 620’000.00 581’500.00 563’449.95\n\nNettoergebnis 581’500.00\n\n5450 Leistungen an Familien 578’000.00 528’500.00 510’960.95\n\nNettoergebnis 528’500.00\n\n3636.00 Beitrag an Beratungsstelle familie paare jugend 35’000.00 34’500.00 33’832.00\n\n3637.00 Elternschaftsbeihilfe 15’000.00 30’000.00 1’405.05\n\n3637.01 Betreuungsgutscheine Kindertagesstätten, \n\nTagesfamilien (ab 2024)\n\n520’000.00 420’000.00 453’536.40\n\n3637.02 Beiträge an Betreuungsverhältnisse Tagesfamilien 36’000.00 10’065.50\n\n3637.03 Betreuungsgutscheine Spielgruppen/Beiträge an \n\nEltern\n\n8’000.00 8’000.00 12’122.00\n\n3637.01\n\n3637.02\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen ist deutlich angestiegen. Der Budgetbetrag fusst auf einer Hochrechnung der effektiven Ausgaben des 1. Halbjahrs 2023.\n\nBetreuungsverhältnisse mit Tagesfamilien werden im Sinne der Gleichbehandlung ab 2024 ebenfalls mittels Betreuungsgutscheinen unterstützt. Die Aufwendungen werden daher ab \n\n2024 nicht mehr separat sondern im Konto 3637.01 ausgewiesen.\n\n578’000.00 510’960.95\n\n30’000.00\n\n620’000.00 563’449.95\n\n36’000.00\n\n103/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 42’000.00 53’000.00 52’489.00\n\nNettoergebnis 53’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, IT-Leistungen 10’000.00 10’000.00 8’977.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Tagesfamilien 20’000.00 31’000.00 32’624.00\n\n3636.01 Beiträge an Spielgruppen 12’000.00 12’000.00 10’888.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14’146’060.00 13’797’870.00 6’392’200.00 12’534’643.37\n\nNettoergebnis 7’405’670.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 6’164’000.00 6’304’000.00 3’590’000.00 5’533’008.61\n\nNettoergebnis 2’714’000.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 6’164’000.00 6’304’000.00 3’590’000.00 5’533’008.61\n\nNettoergebnis 2’714’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton für Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n20’000.00 20’000.00 21’713.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe Schweizer / Ausländer 6’100’000.00 6’200’000.00 5’491’316.61\n\n3637.01 unmittelbare Nothilfe (nicht rückerstattbar) 4’000.00 4’000.00\n\n3637.02 Ausgesteuertenprogramme 40’000.00 80’000.00 19’979.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Materielle Hilfe Schweizer/ \n\nAusländer\n\n3’500’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Materielle Hilfe Schweizer/ \n\nAusländer\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton aus Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n90’000.00\n\n3637.00\n\n4260.00\n\n4631.00\n\n10’000.00 -23’435.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Hochrechnung der effektiven Ausgaben des 1. Halbjahrs 2023.\n\nGemäss der aktuellen Fallstruktur werden aus dem Pooling für kostenintensive Einzelfälle deutlich geringere Rückerstattungen erwartet als noch für 2023 budgetiert.\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Hochrechnung der effektiven Einnahmen des 1. Halbjahrs 2023.\n\n4’100’000.00 3’837’251.19\n\n4’437.80\n\n2’054’000.00 1’714’754.62\n\n4’110’000.00 3’818’253.99\n\n2’054’000.00 1’714’754.62\n\n6’823’600.00 6’845’380.79\n\n7’322’460.00 5’689’262.58\n\n4’110’000.00 3’818’253.99\n\n42’000.00 52’489.00\n\n104/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n573 Asylwesen 1’666’900.00 1’542’350.00 1’460’000.00 1’280’022.94\n\nNettoergebnis 82’350.00 279’597.80\n\n5730 Asylwesen 1’666’900.00 1’542’350.00 1’460’000.00 1’280’022.94\n\nNettoergebnis 82’350.00 279’597.80\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 20’000.00 24’016.15\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’290.00 1’549.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’275.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 270.00 325.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 290.00 348.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial prov. Asylunterkunft \n\nFriedau\n\n6’000.00 10’000.00 5’379.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 5’000.00 2’170.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 442’000.00 4’655.15\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 1’000.00 515.90\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 32’400.00 10’830.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für regionale \n\nZusammenarbeit und Koordination Asylwesen\n\n10’500.00 12’500.00 18’125.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe an Asylsuchende 570’000.00 770’000.00 501’338.03\n\n3637.01 Materielle Hilfe an anerkannte Flüchtlinge 600’000.00 600’000.00 587’381.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung für Betreuung Asylwesen 128’000.00 121’112.66\n\n4260.00 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge 120’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund für Asylsuchende 770’000.00\n\n4610.01 Entschädigungen vom Bund für anerkannte \n\nFlüchtlinge\n\n420’000.00\n\n4610.02 Rückerstattung Verwaltungspauschale für Flüchtlinge 150’000.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n3010.00\n\n350’000.00 484’595.50\n\n150’000.00 121’112.66\n\n1’000.00\n\n250’000.00 128’683.02\n\n570’000.00 824’229.56\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden musste per 1. Oktober 2023 vorübergehend an einen externen Leistungserbringer ausgelagert werden, da zu wenig Fachpersonal \n\nrekrutiert werden kann. Es wird beabsichtigt, die Leistungen ab 2025 wieder inhouse bzw. in Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden zu erbringen. Entsprechend entfällt der bisher \n\nbudgetierte Lohnaufwand für die Betreuungsleistungen in der Friedau.\n\n1’320’000.00 1’559’620.74\n\n346’900.00\n\n1’320’000.00 1’559’620.74\n\n346’900.00\n\n105/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.00\n\n3160.00\n\n3637.00\n\n3910.01\n\n4610.00\n\n579 Fürsorge, übriges 6’315’160.00 5’951’520.00 1’342’200.00 5’721’611.82\n\nNettoergebnis 4’609’320.00\n\n5790 Fürsorge, übriges 6’315’160.00 5’951’520.00 1’342’200.00 5’721’611.82\n\nNettoergebnis 4’609’320.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’854’170.00 1’632’220.00 1’530’655.95\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-14’954.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 119’320.00 105’000.00 97’402.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 172’300.00 147’940.00 135’845.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 26’660.00 23’480.00 21’781.90\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 26’810.00 23’590.00 21’886.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 9’990.00 8’860.00 8’286.05\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 5’000.00 1’734.68\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n35’000.00 15’000.00 9’948.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 100’000.00 80’000.00 145’838.21\n\n3130.01 Beitrag an Projekt Muki-Deutsch 38’600.00 35’000.00 38’600.00\n\n3130.02 Chance Z!, Arbeits- und Integrationsprojekt 5’000.00 15’000.00 3’505.15\n\n3130.03 Beiträge an städtische Integrationsprojekte 5’000.00 5’000.00 14’196.00\n\n3160.00 Miete Lagerraum 4’500.00 4’500.00 4’500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’500.00 5’000.00 11’257.49\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77’820.00 77’820.00\n\n4’921’560.00 4’254’105.76\n\n1’393’600.00 1’467’506.06\n\n4’921’560.00 4’254’105.76\n\n1’393’600.00 1’467’506.06\n\nDie Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden musste per 1. Oktober 2023 vorübergehend an einen externen Leistungserbringer ausgelagert werden, da zu wenig Fachpersonal \n\nrekrutiert werden kann. Die dafür anfallenden Kosten sind von der Anzahl der zu betreuenden Personen abhängig. Fürs Budget wurde mit 120 Personen gerechnet. Es wird nicht nur \n\naus Kostengründen beabsichtigt, die Leistungen ab 2025 wieder inhouse bzw. in Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden zu erbringen.\n\nFür die Unterbringung der schutzsuchenden Personen wurden zwei Liegenschaften angemietet.\n\nDer Aufwand wurde auf Basis von aktuellen Zahlen geschätzt. Die tatsächlichen Kosten sind insbesondere von der weiteren Entwicklung in der Ukraine abhängig.\n\nDie Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden musste per 1. Oktober 2023 vorübergehend an einen externen Leistungserbringer ausgelagert werden, da zu wenig Fachpersonal \n\nrekrutiert werden kann. Es wird beabsichtigt, die Leistungen ab 2025 wieder inhouse bzw. in Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden zu erbringen. Entsprechend entfällt die interne \n\nVerrechnung für Leistungen, welche bisher der Bereich Soziales erbracht hat.\n\nDer Ertrag wurde auf Basis von aktuellen Zahlen geschätzt. Die tatsächlichen Einnahmen sind insbesondere von der weiteren Entwicklung in der Ukraine abhängig.\n\n106/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3611.00 Entschädigungen an Kant. Sozialdienst für \n\nAussendiensteinsatz\n\n26’110.00 30’000.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen (nach oblig. Volksschule)\n\n90’000.00 60’000.00 80’740.00\n\n3631.00 Restkostenanteile gem. Betreuungsgesetz 3’150’000.00 3’000’000.00 2’892’818.15\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Fachstelle \n\nIntegrationsförderung\n\n13’500.00 10’000.00 11’504.00\n\n3636.02 Beitrag an Fachstelle für Schuldenfragen 1’150.00 1’200.00 1’150.00\n\n3636.03 Beitrag an Stiftung Nische 1’000.00\n\n3636.04 Beitrag an Integrationsnetz 10’000.00 10’000.00\n\n3637.00 Beiträge an private Personen für Mandatsführungen \n\nKES\n\n40’000.00 40’000.00 37’074.40\n\n3637.01 Todesfallkosten bei Erbausschlagungen 5’000.00 5’000.00 7’292.88\n\n3637.02 Beiträge an private Personen aus Spende finanziell \n\nbenachteiligte Mitmenschen in Zofingen\n\n30’000.00 30’000.00 39’989.90\n\n3637.03 Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte \n\nPrämien und Kostenbeteiligungen\n\n170’000.00 180’000.00 157’063.25\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 154’970.00 166’860.00 151’771.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 79’230.00 100’700.00 100’552.86\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Kustorei 104’600.00 99’600.00 99’600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten für \n\nDrittmandate\n\n33’750.00 33’750.00 33’750.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 6’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Spende für finanziell benachteiligte \n\nMitmenschen in Zofingen\n\n30’000.00\n\n4612.00 Entsch. Gemeinden für Mandatsführung Sozialhilfe \n\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n450’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Projekt Muki-Deutsch 28’200.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n700’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Betreuung Asylwesen 128’000.00\n\n800’000.00 733’218.60\n\n121’112.66\n\n39’989.90\n\n500’000.00 525’289.90\n\n38’600.00 38’600.00\n\n25’000.00 9’295.00\n\n30’000.00\n\n107/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n3320.00\n\n3614.00\n\n4260.00\n\n4910.00\n\n4910.01\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 3’914’593.00 3’985’329.00 2’159’705.00 3’870’524.69\n\nNettoergebnis 1’825’624.00\n\n61 Strassenverkehr 3’795’696.00 3’898’932.00 2’159’705.00 3’781’546.69\n\nNettoergebnis 1’739’227.00\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 719’850.00 708’892.00 693’194.70\n\nNettoergebnis 708’892.00\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 719’850.00 708’892.00 693’194.70\n\nNettoergebnis 708’892.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n655’426.00 649’468.00 624’004.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n19’424.00 19’424.00 19’424.00\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Unterhalt und \n\nLärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen\n\n25’000.00 25’000.00 29’616.90\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 20’000.00 15’000.00 20’149.80\n\n719’850.00 693’194.70\n\n719’850.00 693’194.70\n\n1’631’242.00 1’814’758.47\n\n2’283’351.00 2’055’766.22\n\n1’512’345.00 1’725’780.47\n\n2’283’351.00 2’055’766.22\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nObwohl die vorübergehende Auslagerung der Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden eine gewisse Entlastung bringt, müssen die personellen Ressourcen des Bereichs \n\nSoziales im Vergleich zum Budget 2023 um 1,8 Vollzeitstellen erhöht werden. Gemäss detaillierter Abklärung unter Berücksichtigung der Empfehlung der Konferenz für Kindes- und \n\nErwachsenenschutz (KOKES) sowie dem Modell zur Berechnung des Personalbedarfs von Sozialdiensten im Kanton Aargau (VAGS) ist eine Stellenplanerhöhung aufgrund der \n\nFallbelastung klar angezeigt.\n\nNebst der Anschaffung von weiteren höhenverstellbaren (Steh-)pulten sind im Budget auch Mittel für die Installation eines Sicherheitssystems eingestellt.\n\nDie im Jahr 2020 angeschaffte Spezialsoftware ist Ende 2023 vollständig abgeschrieben. Entsprechend fallen 2024 keine Abschreibungen mehr an.\n\nDie Anzahl Jugendliche, welche nach Abschluss der obligatorischen Volksschule in einer spezialisierten Institution betreut werden, ist angestiegen.\n\nDurch den Anstieg (siehe Konto 3614.00) können mehr Elternbeiträge in Rechnung gestellt werden.\n\nDie Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden musste per 1. Oktober 2023 vorübergehend an einen externen Leistungserbringer ausgelagert werden, da zu wenig Fachpersonal \n\nrekrutiert werden kann. Es wird beabsichtigt, die Leistungen ab 2025 wieder inhouse bzw. in Zusammenarbeit mit anderen Gemeinden zu erbringen. Entsprechend entfällt die interne \n\nVerrechnung für Leistungen, welche bisher der Bereich Soziales erbracht hat.\n\nEs wird davon ausgegangen, dass der Aufwand für die Führung der Zofinger Kindes- und Erwachsenenschutzmandate weiter ansteigt. Entsprechend steigt die Verrechnung zu Lasten \n\nder Funktion 1400.\n\n108/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n615 Gemeindestrassen 3’075’846.00 3’190’040.00 2’159’705.00 3’088’351.99\n\nNettoergebnis 1’030’335.00\n\n6150 Gemeindestrassen 2’219’006.00 2’371’166.00 85’000.00 2’181’683.23\n\nNettoergebnis 2’286’166.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 10’000.00 1’470.20\n\n3101.01 Verbrauchsmaterial Winterdienst 30’000.00 30’000.00 21’100.80\n\n3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Chance Z! \n\n(Altstadtreinigung)\n\n2’000.00 7’000.00 1’189.65\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Signale\n\n5’000.00 81’000.00 22’450.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 12’000.00 12’000.00 9’745.60\n\n3130.00 Strassenbeleuchtung, Contracting StWZ Energie AG 515’000.00 530’000.00 494’980.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 35’000.00 85’000.00 31’033.50\n\n3130.02 Dienstleistungen Verein Chance Z! (Altstadtreinigung) 25’000.00 28’000.00 27’131.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5’100.00 3’200.00 2’860.90\n\n3141.00 Unterhalt Strassen, Verkehrswege 407’000.00 325’000.00 371’610.02\n\n3141.01 Signalisationen, Markierungen 40’000.00 40’000.00 41’797.35\n\n3170.00 Pikettentschädigungen Winterdienst 15’000.00 15’000.00 11’969.30\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n555’686.00 552’420.00 572’970.35\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n526.00 351.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 27’994.00 27’995.00 27’995.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 452’700.00 549’200.00 408’163.91\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 80’000.00 70’000.00 129’774.00\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 6’000.00 5’000.00 5’440.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 80’000.00\n\n3141.00\n\n792’495.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungskosten sind CHF 47'000 für die Anschaffung eines Notstromaggregats im Budget enthalten, welches benötigt wird, um die Ost-West-\n\nUnterführungen im Falle eines Stromausfalls passierbar zu halten. Weitere CHF 40'000 sind für eine Belagssanierung der Personenunterführung Süd beim Bahnhof eingestellt.\n\n7’500.00 7’488.97\n\n80’000.00 24’000.00\n\n1’032’585.77\n\n87’500.00 31’488.97\n\n2’131’506.00 2’150’194.26\n\n2’283’351.00 2’055’766.22\n\n109/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n6151 Parkplätze 295’149.00 290’839.00 1’015’000.00 424’381.11\n\nNettoergebnis 774’851.00 724’161.00 568’348.42\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2’000.00 10’000.00 9’098.45\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 100’225.25\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 6’000.00 6’000.00 6’991.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’000.00 25’000.00 37’805.75\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’200.00 1’350.00 1’336.35\n\n3141.00 Unterhalt Parkplätze 30’000.00 30’000.00 44’349.10\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 30’000.00 25’000.00 45’707.40\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4’400.00 4’400.00 4’394.35\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n14’819.00 14’819.00 14’819.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 37’730.00 40’270.00 33’926.51\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 20’000.00 15’000.00 27’296.40\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 119’000.00 119’000.00 98’431.55\n\n4240.00 Parkplatzgebühren 940’000.00\n\n4240.01 Parkplatzgebühren Mitarbeitende 75’000.00\n\n4240.00\n\n6152 Parkhaus 472’691.00 480’035.00 1’044’705.00 482’287.65\n\nNettoergebnis 611’160.00 564’670.00 549’260.07\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 94’820.00 123’850.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 6’110.00 7’990.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’390.00 13’720.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’400.00 2’010.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’370.00 1’800.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 440.00 550.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 5’000.00 1’413.88\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’000.00 30’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Hochrechnung der effektiven Einnahmen des 1. Halbjahrs 2023.\n\n1’083’851.00 1’031’547.72\n\n1’000’000.00 920’704.53\n\n70’000.00 72’025.00\n\n1’070’000.00 992’729.53\n\n110/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 60’000.00 50’000.00 44’348.76\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartskosten 25’000.00 25’000.00 113’741.59\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 1’000.00 1’000.00 108.91\n\n3130.03 Abo-Verkaufsprovision Stadtbüro 27’000.00 27’000.00 23’879.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 12’000.00 16’000.00 15’931.10\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt Parkhaus 15’000.00 15’000.00 3’354.64\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 35’000.00 30’000.00 42’869.23\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 900.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 147’261.00 108’115.00 205’183.14\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton 3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 12’000.00 5’000.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 15’000.00 15’000.00 28’457.40\n\n4240.00 Tickets-Parkgebühren 350’000.00\n\n4240.01 Übrige Mieterträge 15’000.00\n\n4240.02 Badges-Parkgebühren 460’000.00\n\n4240.04 Parkgebühren PH Mitarbeitende 30’000.00\n\n4240.05 Dienstleistungen Hauswartungen 69’590.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12’000.00\n\n4511.00 Entnahme aus Spezialfonds Parkplätze für \n\nAbschreibungen Parkhaus\n\n108’115.00\n\n3010.00\n\n3300.40\n\n6153 Velostation 89’000.00 48’000.00 15’000.00\n\nNettoergebnis 33’000.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 15’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6’000.00 3’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Bewirtschaftung 60’000.00 36’250.00\n\n460’000.00\n\n47’000.00\n\n12’000.00 16’754.45\n\n147’261.00 205’183.14\n\n42’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nErste Erfahrungen nach dem Insourcing dieser Leistungen per 01.01.2023 zeigen, dass weniger personelle Ressourcen notwendig sind als erwartet.\n\nAb 01.01.2024 werden zusätzlich die Investitionsausgaben für die Erweiterung des 2. Untergeschosses unterhalb des Bahnhofplatzes (INV00242) über 35 Jahre linear abgeschrieben. \n\nDie zusätzlichen Abschreibungen werden dem Spezialfonds entnommen (siehe 4511.00).\n\n435’217.97\n\n30’000.00 25’403.84\n\n69’590.00\n\n350’000.00 342’070.77\n\n15’000.00 6’917.55\n\n111/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 3’000.00 3’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n5’000.00 5’750.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 10’000.00\n\n4910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’000.00\n\ndiv.\n\n3111.00\n\n62 Öffentlicher Verkehr 118’897.00 86’397.00 88’978.00\n\nNettoergebnis 86’397.00\n\n621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nallg. Haushalt an öffentliche Unternehmungen\n\n60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 58’500.00 26’000.00 28’581.00\n\nNettoergebnis 26’000.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 58’500.00 26’000.00 28’581.00\n\nNettoergebnis 26’000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Buswarteinfrastruktur) 50’000.00 20’000.00 20’247.60\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 8’500.00 6’000.00 8’333.40\n\n3144.00\n\n58’500.00 28’581.00\n\n58’500.00 28’581.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Budgetkredit enthalten sind CHF 30'000 für die Installation einer Toilettenanlage beim Busterminal für das Fahrpersonal der öffentlichen Busse.\n\n60’397.00\n\n118’897.00 88’978.00\n\n60’397.00 60’397.00\n\n30’000.00\n\n12’000.00\n\nDer Budgetkredit ist für die Ersteinrichtung der Werkstatt vorgesehen.\n\nDas Budget bildet erstmals die voraussichtlichen Betriebskosten für ein volles Kalenderjahr ab. Im Budget 2023 sind die prognostizierten Umsätze für fünf Monate enthalten.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n60’397.00\n\n112/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’641’580.00 5’902’171.00 5’158’071.00 5’533’915.63\n\nNettoergebnis 744’100.00\n\n71 Wasserversorgung 128’650.00 130’930.00 135’887.46\n\nNettoergebnis 130’930.00\n\n710 Wasserversorgung 128’650.00 130’930.00 135’887.46\n\nNettoergebnis 130’930.00\n\n7100 Wasserversorgung 128’650.00 130’930.00 135’887.46\n\nNettoergebnis 130’930.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’500.00 4’500.00 1’156.48\n\n3120.00 Wasser für öffentliche Brunnen 93’000.00 93’000.00 92’850.60\n\n3143.00 Unterhalt öffentliche Brunnen 10’000.00 10’000.00 18’801.85\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 24’150.00 23’430.00 23’078.53\n\n4512.00 Entnahmen aus E. & H. Hauenstein-Preis 2011 für \n\nAltstadtbrunnen\n\n72 Abwasserbeseitigung 3’619’396.00 3’952’041.00 3’921’571.00 3’628’091.96\n\nNettoergebnis 30’470.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3’619’396.00 3’952’041.00 3’921’571.00 3’628’091.96\n\nNettoergebnis 30’470.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 36’360.00 40’470.00 10’000.00 29’598.33\n\nNettoergebnis 30’470.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2’500.00 2’500.00 1’051.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’000.00 5’000.00 4’330.00\n\n3144.00 Unterhalt öffentliche Toiletten 10’000.00 11’000.00 7’342.35\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 18’860.00 21’970.00 16’874.63\n\n4240.00 Benützungsgebühr öffentliche Toiletten 10’000.0010’000.00 8’293.00\n\n26’360.00 21’305.33\n\n3’593’036.00 3’606’786.63\n\n26’360.00 21’305.33\n\n10’000.00 8’293.00\n\n17’412.95\n\n3’593’036.00 3’606’786.63\n\n26’360.00 21’305.33\n\n17’412.95\n\n128’650.00 118’474.51\n\n128’650.00 118’474.51\n\n17’412.95\n\n128’650.00 118’474.51\n\n4’849’806.00 4’881’845.08\n\n791’774.00 652’070.55\n\n17’412.95\n\n113/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3’583’036.00 3’911’571.00 3’911’571.00 3’598’493.63\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1’000.00 1’000.00 559.65\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 200’000.00 200’000.00 240’772.38\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 295’000.00 312’000.00 326’945.66\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n523’903.00 500’216.00 479’718.00\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 37’730.00 36’610.00 42’239.74\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 90’000.00 68’000.00 119’325.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3612.04 Betriebsbeitrag an ARA Oftringen 2’350’000.00 2’630’000.00 2’323’756.00\n\n3612.05 Entschädigung für Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n15’000.00 15’000.00 9’774.20\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n17’000.00 17’000.00 17’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton 15’000.00 15’000.00\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \n\nund Gemeindeverbände\n\n8’403.00 8’403.00 8’403.00\n\n4240.00 Klärgebühren (7,7 %) 3’480’000.00\n\n4240.01 Klärgebühren (0,0 %) 105’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 2’400.00\n\n4660.71 Planm. Auflösung passivierter Investitionsbeiträge \n\npriv. Haushalte (Anschlussgebühren)\n\n324’171.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 77’342.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n337’114.00 296’188.05\n\n8’422.00 270’426.27\n\n3’100’000.00 2’897’456.26\n\n125’000.00 131’638.85\n\n12’500.00 2’784.20\n\n3’583’036.00 3’598’493.63\n\n114/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n73 Abfallwirtschaft 1’124’770.00 1’112’500.00 1’104’500.00 1’071’578.90\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n730 Abfallwirtschaft 1’124’770.00 1’112’500.00 1’104’500.00 1’071’578.90\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n7300 Abfallwirtschaft 10’000.00 10’000.00 2’000.00 7’132.35\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton/erzo für Tierkörperentsorgung 10’000.00 10’000.00 7’132.35\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2’000.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1’114’770.00 1’102’500.00 1’102’500.00 1’064’446.55\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 20’000.00 18’750.00 19’782.73\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’000.00 10’000.00 3’659.98\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte 50’000.00 35’000.00 3’900.55\n\n3130.00 Transport Hauskehricht/Sperrgut 175’000.00 175’000.00 169’821.73\n\n3130.01 Verbrennung Hauskehricht/Sperrgut KVA Oftringen 250’000.00 260’000.00 249’865.36\n\n3130.02 Grüngut, Transport und Verwertung, Häckseldienst 210’000.00 210’000.00 198’089.22\n\n3130.03 Entschädigung an Schule für Papiersammlungen 28’000.00 28’000.00 27’560.00\n\n3130.04 Entsorgung Sammelstellen 90’000.00 80’000.00 92’204.69\n\n3130.06 Entschädigung an Schule für Präventionsaktionen 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3130.07 Übrige Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 7’152.25\n\n3130.08 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n\n(Litteringbeseitigung)\n\n37’500.00 42’000.00 40’697.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 350.00 300.00 193.15\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste -9.15\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 150’920.00 146’450.00 138’524.39\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 180.60\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n2’000.00 603.10\n\n1’114’770.00 1’064’446.55\n\n8’000.00 6’529.25\n\n2’000.00 603.10\n\n8’000.00 6’529.25\n\n1’065’049.65\n\n8’000.00 6’529.25\n\n1’116’770.00 1’065’049.65\n\n1’116’770.00\n\n115/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n7’000.00 7’000.00 7’000.00\n\n4240.00 Kehrichtgebühren (7,7 %) 780’000.00\n\n4240.01 Grüngutgebühren 200’000.00\n\n4240.10 Kehrichtgebühren (0,0 %) 5’000.00\n\n4260.00 Verkäufe Wertstoffe 80’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 1’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 1’500.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 25’823.70\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n35’000.00\n\n3111.00\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 182’360.00 175’340.00 12’000.00 163’256.43\n\nNettoergebnis 163’340.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 182’360.00 175’340.00 12’000.00 163’256.43\n\nNettoergebnis 163’340.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 182’360.00 175’340.00 12’000.00 163’256.43\n\nNettoergebnis 163’340.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 67’720.00 66’130.00 69’132.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’370.00 4’270.00 4’272.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’780.00 6’660.00 6’499.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 980.00 950.00 955.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 980.00 960.00 960.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 380.00 370.00 370.65\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 500.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 500.00\n\n12’000.00 9’038.75\n\n170’360.00 154’217.68\n\n154’217.68\n\n12’000.00 9’038.75\n\n170’360.00 154’217.68\n\n41’270.00\n\n12’000.00 9’038.75\n\n80’000.00 84’482.43\n\n1’000.00\n\n7’500.00 1’492.25\n\n170’360.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst kleineren Anschaffungen sind die Kosten für den Ersatz des Presscontainers auf dem Heitern und für die Anschaffung eines Abfalltrennsystems für den Rosengarten im \n\nBudgetkredit eingerechnet.\n\n770’901.31\n\n200’000.00 203’083.91\n\n5’000.00 4’486.65\n\n780’000.00\n\n116/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (Grundlagen, Planung) 28’000.00 27’000.00 19’532.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Projekt GeoProSuisse 12’781.90\n\n3140.00 Unterhalt Schutzobjekte, Aufwertungen 17’000.00 17’000.00 5’002.45\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’460.00 5’640.00 4’400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’520.00 2’190.00 2’171.80\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 45’270.00 40’270.00 34’777.33\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 12’000.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’000.00 1’000.00 721.60\n\n77 Übriger Umweltschutz 390’404.00 312’360.00 120’000.00 339’107.55\n\nNettoergebnis 192’360.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 390’404.00 312’360.00 120’000.00 339’107.55\n\nNettoergebnis 192’360.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 390’404.00 312’360.00 120’000.00 339’107.55\n\nNettoergebnis 192’360.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 22’820.00 22’280.00 23’030.15\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’470.00 1’440.00 1’496.80\n\n128’000.00 176’357.10\n\n262’404.00 162’750.45\n\n262’404.00 162’750.45\n\n128’000.00 176’357.10\n\n262’404.00 162’750.45\n\n721.60\n\n128’000.00 176’357.10\n\n1’000.00 721.60\n\n12’000.00 9’038.75\n\n1’000.00 721.60\n\n1’000.00\n\n117/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’280.00 2’040.00 2’123.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 330.00 320.00 334.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 330.00 320.00 336.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 130.00 130.00 130.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12’000.00 12’000.00 9’418.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 286.15\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’000.00 30’000.00 27’526.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 60’000.00 10’000.00 51’512.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 1’800.00 1’314.75\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke, Bestattungen 15’000.00 10’000.00 12’852.95\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1’200.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 240.00 240.00 240.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n13’934.00 14’500.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 226’370.00 161’090.00 208’504.45\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten Benützungskosten 5’000.00 5’000.00\n\n4240.00 Grabplatzgebühren 95’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 25’000.00\n\n3130.00\n\n3910.04\n\n28’806.20\n\n100’000.00 147’550.90\n\n28’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Leistungen des Bildhauers wurden 2023 irrtümlich nicht budgetiert, dies erklärt die hohe Abweichung beim Vergleich der beiden Budgets.\n\nDer Aufwand des Werkhofs für die Friedhofgärtneraufgaben und die Pflege des Areals beim Friedhof Bergli ist höher als ursprünglich erwartet.\n\n118/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n79 Raumordnung 195’000.00 218’000.00 195’271.73\n\nNettoergebnis 218’000.00\n\n790 Raumordnung 195’000.00 218’000.00 195’271.73\n\nNettoergebnis 218’000.00\n\n7900 Raumordnung 195’000.00 218’000.00 195’271.73\n\nNettoergebnis 218’000.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’000.00 11’000.00 8’764.88\n\n3130.00 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 11’000.00 6’000.00 12’202.30\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, \n\netc.\n\n120’000.00 135’000.00 122’070.95\n\n3632.00 Beitrag an Regionalplanung 36’000.00 36’000.00 35’412.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 18’000.00 30’000.00 16’821.60\n\n4260.00 Rückerstattungen Förderung Wohnbautätigkeit\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 979’412.00 997’203.00 918’750.00 885’086.24\n\nNettoergebnis 78’453.00\n\n81 Landwirtschaft 6’500.00 6’500.00 5’400.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n814 Produktionsverbesserung Pflanzen 6’500.00 6’500.00 5’400.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n8140 Landwirtschaft 6’500.00 6’500.00 5’400.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n3130.00 Entschädigung Kommunale Erhebungsstelle \n\nLandwirtschaft (KEL)\n\n1’500.00 1’500.00 1’000.00\n\n6’500.00 5’400.00\n\n6’500.00 5’400.00\n\n137’312.00 17’400.95\n\n6’500.00 5’400.00\n\n2’200.00\n\n5’000.00\n\n842’100.00 867’685.29\n\n195’000.00 188’071.73\n\n7’200.00\n\n195’000.00 188’071.73\n\n7’200.00\n\n7’200.00\n\n195’000.00 188’071.73\n\n119/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3636.00 Beitrag an Viehversicherungsverein Zofingen 5’000.00 5’000.00 4’400.00\n\n82 Forstwirtschaft 78’700.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n820 Forstwirtschaft 78’700.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n8200 Forstwirtschaft 78’700.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n3631.00 Nutzniessendenbeiträge an Kanton für Schutzwald 1’700.00\n\n3632.00 Beitrag an Forstbetriebe für Abgeltung \n\ngemeinwirtschaftliche Leistungen\n\n77’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n3631.00\n\n3632.00\n\n83 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 770.00\n\n830 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 770.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 770.00\n\n4240.00 Fischenzen 800.00\n\n770.00\n\n800.00 770.00\n\n800.00 770.00\n\n800.00 770.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nPer 1. Januar 2024 tritt ein neues regionales Abgeltungsmodell in Kraft, gemäss welchem der Kostenteiler auf der Anzahl Einwohner und der Waldfläche basiert. Im Vergleich zur \n\nbisherigen Abgeltung, welche gemäss den Wald-Eigentumsverhältnissen berechnet wurde, reduziert sich der Aufwand.\n\nGemäss revidiertem kantonalen Waldgesetz haben u.a. die Gemeinden neu einen Beitrag von 20 % an die Kosten für die Pflege von Schutzwaldungen zu leisten.\n\n800.00\n\n100’000.00\n\n78’700.00 100’000.00\n\n78’700.00 100’000.00\n\n78’700.00\n\n120/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n84 Tourismus 840’640.00 837’370.00 217’950.00 734’686.24\n\nNettoergebnis 619’420.00\n\n840 Tourismus 840’640.00 837’370.00 217’950.00 734’686.24\n\nNettoergebnis 619’420.00\n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro 840’640.00 837’370.00 217’950.00 734’686.24\n\nNettoergebnis 619’420.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 395’170.00 429’250.00 379’270.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 25’380.00 27’610.00 24’333.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 44’270.00 47’220.00 36’357.30\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’680.00 6’180.00 5’355.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’700.00 6’210.00 5’467.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’200.00 2’360.00 2’062.55\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12’000.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 27’000.00 40’000.00 34’975.15\n\n3110.00 Anschaffungen Mobiliar 5’000.00 5’000.00 4’043.65\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 74’600.00 37’900.00 34’757.20\n\n3130.01 Weihnachtsbeleuchtung 12’000.00 12’000.00 14’015.90\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 400.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’200.00 3’200.00 2’638.70\n\n3636.00 Sponsoringbeiträge 100’000.00 94’470.00 78’193.40\n\n3636.50 Beiträge an Veranstaltungen einheim. Vereine 3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 41’590.00 41’160.00 39’630.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 22’750.00 21’010.00 17’074.92\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 41’500.00 45’400.00 38’109.72\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n18’200.00 15’400.00 15’400.00\n\n4250.00 Tageskarten SBB 3’000.00\n\n4250.01 Verkaufsprovisionen Altstadt-/Bahnhofparking 27’000.0027’000.00 23’879.00\n\n2’000.00 9’462.00\n\n669’340.00 562’739.05\n\n171’300.00 171’947.19\n\n669’340.00 562’739.05\n\n171’300.00 171’947.19\n\n669’340.00 562’739.05\n\n171’300.00 171’947.19\n\n121/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4250.02 Stadtführungen 10’000.00\n\n4250.03 Provisionen Vorverkäufe M+T 300.00\n\n4250.04 Provisionen Vorverkäufe Kleine Bühne 50.00\n\n4250.05 Provisionen Vorverkäufe andere 400.00\n\n4250.06 Bearbeitungsgebühr Bewilligungen 8’000.00\n\n4250.08 Div. Verkäufe/Erträge 2’000.00\n\n4250.10 Vermietung Plakatwände zofingenregio 3’000.00\n\n4635.00 Beitrag StWZ an Weihnachtsbeleuchtung 10’000.00\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 154’200.00\n\n3010.00\n\n3100.00\n\n3101.00\n\n3102.00\n\n3130.00\n\n4910.06\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n3632.00 Beitrag an Wirtschaftsförderung Oftringen, Rothrist, \n\nZofingen\n\n45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n45’000.00\n\n45’000.00 45’000.00\n\n104’200.00 104’200.00\n\n45’000.00 45’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Personalkosten für die bestehende 40 %-Stelle für Aufgaben im Bereich des betrieblichen Gesundheitsmanagements werden künftig direkt der Funktion 0220 belastet. Im \n\nGegenzug entfällt die interne Verrechnung (siehe 4910.06).\n\nDie interne Verrechnung reduziert sich ab 2024, da die Personalaufwendungen fürs betriebliche Gesundheitsmanagement neu direkt der Funktion 0220 belastet werden (siehe \n\n3010.00).\n\nDie im Konto 3102.00 verbuchten Umsätze werden präziser aufgeteilt und daher teilweise neu im Konto 3100.00, 3101.00 und 3130.00 budgetiert.\n\nGemäss dem im Herbst 2023 verabschiedeten Marketingkonzept sind im Budgetbetrag CHF 35'000 für einen Frequenzmesser enthalten.\n\n45’000.00\n\n1’595.09\n\n3’000.00 370.00\n\n10’000.00 10’000.00\n\n200.00 86.50\n\n400.00 1’509.95\n\n6’000.00 9’140.00\n\n13’000.00 11’343.45\n\n2’500.00 361.20\n\n3’000.00\n\n122/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n87 Brennstoffe und Energie 8’572.00 8’333.00 700’000.00\n\nNettoergebnis 661’428.00 691’667.00 694’968.10\n\n871 Elektrizität 700’000.00\n\nNettoergebnis 670’000.00 700’000.00 694’968.10\n\n8710 Elektrizität 700’000.00\n\nNettoergebnis 670’000.00 700’000.00 694’968.10\n\n4120.00 Konzessionen StWZ 700’000.00\n\n4120.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 8’572.00 8’333.00\n\nNettoergebnis 8’333.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie 8’572.00 8’333.00\n\nNettoergebnis 8’333.00\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten allgemeiner \n\nHaushalt\n\n8’572.00 8’333.00\n\n8’572.00\n\n8’572.00\n\n670’000.00 694’968.10\n\n670’000.00 694’968.10\n\n670’000.00 694’968.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Budgetbetrag basiert auf einer Hochrechnung der effektiven Einnahmen des 1. Halbjahrs 2023. Die Höhe der Konzessionsabgaben wird vom geplanten Zusammenschluss nicht \n\ntangiert.\n\n670’000.00 694’968.10\n\n123/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 15’652’758.05 6’822’942.12 45’892’030.00 15’589’224.60\n\nNettoergebnis 40’650’851.95 39’069’087.88 35’033’063.23\n\n91 Steuern 82’000.00 81’500.00 39’890’000.00 865’951.87\n\nNettoergebnis 42’668’000.00 39’808’500.00 43’057’708.53\n\n910 Steuern 82’000.00 81’500.00 39’890’000.00 865’951.87\n\nNettoergebnis 42’668’000.00 39’808’500.00 43’057’708.53\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 70’000.00 70’000.00 38’770’000.00 36’691.87\n\nNettoergebnis 41’300’000.00 38’700’000.00 41’121’458.73\n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen 12’000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste/Abschreibungen Steuern 120’000.00 120’000.00 84’252.95\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern -50’000.00 -50’000.00 -59’561.08\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n28’300’000.00\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 2’200’000.00\n\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30’000.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n3’800’000.00\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 300’000.00\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1’400’000.00\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 2’800’000.00\n\n4000.00\n\n4000.10\n\n4001.00\n\n4001.10\n\n4010.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n1’400’000.00 1’524’008.70\n\n3’500’000.00 4’994’146.15\n\nDie Steuererträge werden unverändert auf der Basis von 99 Steuerfussprozenten berechnet. Unter Berücksichtigung eines teuerungsbedingten Lohnanstiegs und einem weiteren \n\nBevölkerungs- und Wirtschaftswachstum wird auf Basis der aktuellen Zahlen mit um CHF 1,90 Mio. oder 5,5 % höheren Steuererträgen gerechnet als im Vorjahresbudget.\n\nDie Budgetierung der Aktiensteuererträge ist erfahrungsgemäss mit hohen Unsicherheiten verbunden. Insbesondere da die Jahresergebnisse regelmässig von wesentlichen positiven \n\noder negativen Nachträgen aus Vorjahren betroffen sind. Der budgetierte Betrag basiert auf einem eher optimistischen Szenario und geht von einem wachsenden Steuersubstrat aus.\n\n-30’000.00 -19’377.35\n\n4’000’000.00 3’862’464.13\n\n300’000.00 320’945.62\n\n29’700’000.00 28’217’802.72\n\n2’500’000.00 2’258’160.63\n\n42’750’000.00 43’923’660.40\n\n41’370’000.00 41’158’150.60\n\n42’750’000.00 43’923’660.40\n\n56’303’610.00 50’622’287.83\n\n124/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n9101 Sondersteuern 12’000.00 11’500.00 1’120’000.00 829’260.00\n\nNettoergebnis 1’368’000.00 1’108’500.00 1’936’249.80\n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen 827’000.00\n\n3181.09 Eingang angeschriebener Forderungen -9’530.00\n\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton von Hundetaxen 12’000.00 11’500.00 11’790.00\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen\n\n100’000.00\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 700’000.00\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 250’000.00\n\n4033.00 Hundetaxen 70’000.00\n\n4022.00\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 1’098’000.00 607’000.00 322’500.00 884’000.00\n\nNettoergebnis 284’500.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 1’098’000.00 607’000.00 322’500.00 884’000.00\n\nNettoergebnis 284’500.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 1’098’000.00 607’000.00 322’500.00 884’000.00\n\nNettoergebnis 284’500.00\n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich, Abgaben an Kanton 1’098’000.00 607’000.00 884’000.00\n\n4621.60 Innerkantonaler Finanzausgleich, Ausgleichszahlung \n\ngem. Aufgabenverschiebungsbilanz\n\n322’500.00\n\n3621.50\n\n324’000.00 280’700.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Abgabe in den innerkantonalen Finanzausgleich steigt 2024 deutlich an. Die Abgabe berechnet sich aus drei für Zofingen relevante Ausgleichsgefässe. Während sich der Bildungs- \n\nund Soziallastenausgleich im Vergleich zum Vorjahr nicht wesentlich verändern, führen insbesondere die im Jahr 2022 ausserordentlich hohen Aktiensteuererträge dazu, dass die \n\nAbgabe gemäss Steuerkraftausgleich wesentlich höher ausfällt.\n\n324’000.00 280’700.00\n\n774’000.00 603’300.00\n\n774’000.00 603’300.00\n\n324’000.00 280’700.00\n\n774’000.00 603’300.00\n\n300’000.00 585’888.30\n\n80’000.00 77’400.00\n\n324’000.00 280’700.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nBasierend auf den effektiven Erträgen in den Jahren 2022 und 2023 und unter Berücksichtigung eines Urteils des Spezialverwaltungsgerichts vom Dezember 2022 betr. eines \n\nSteueraufschubtatbestands werden höhere Erträge aus Grundstückgewinnsteuern prognostiziert. Wie bei allen Sondersteuererträgen sind für die Einnahmen einzelfallabhängige \n\nKonstellationen massgebend, deren Anzahl und steuerlichen Folgen jährlich starken Schwankungen unterliegen.\n\n100’000.00 934’640.00\n\n900’000.00 1’167’581.50\n\n1’380’000.00 2’765’509.80\n\n125/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 983’310.00 659’080.00 3’095’900.00 990’575.68\n\nNettoergebnis 9’684’480.00 2’436’820.00 2’919’231.77\n\n961 Zinsen 665’000.00 403’900.00 2’118’000.00 394’515.96\n\nNettoergebnis 8’773’090.00 1’714’100.00 1’888’426.44\n\n9610 Zinsen 665’000.00 403’900.00 2’118’000.00 394’515.96\n\nNettoergebnis 8’773’090.00 1’714’100.00 1’888’426.44\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 585’000.00 380’000.00 369’001.77\n\n3409.01 Verpflichtungsverzinsung 20’000.00 3’900.00 4’276.45\n\n3499.00 Skonti, Vergütungszinsen Steuern, Guthabenzinsen 60’000.00 20’000.00 21’237.74\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 115’000.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen\n\n4409.00 Zinsen Bauschulden HPS 80’300.00\n\n4409.01 Zinsen Bauschulden Seniorenzentrum 494’400.00\n\n4409.02 Zinsen Bauschulden Alterswohnungen 278’300.00\n\n4451.00 Dividende StWZ Energie AG 1’150’000.00\n\n4940.00 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \n\nFinanzaufwand\n\n3401.00\n\n3409.01\n\n3499.00\n\n4401.00\n\n4451.00\n\n4940.00\n\n8’400’000.00 1’262’000.00\n\n14’930.00\n\n92’360.00 83’598.05\n\n465’900.00 520’217.55\n\n269’900.00 286’664.25\n\n195’000.00 118’536.15\n\n11’926.40\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFürs Budget wird damit gerechnet, dass für die Finanzierung der Investitionen und den Ersatz von zwei auslaufenden Darlehen im Jahresverlauf neue Fremdkapitalien im Umfang von \n\nCHF 15 Mio. mit einem durchschnittlichen Zinssatz von 2 % aufgenommen werden müssen. Da die auslaufenden beiden Darlehen praktisch zu Nullzinsen abgeschlossen wurden, \n\nerhöht sich der Zinsaufwand im Vergleich zum Vorjahresbudget deutlich.\n\nDas zu Gunsten der regionalen Feuerwehr (Funkt. 1506) investierte Kapital (Buchwert der Feuerwehrfahrzeuge) wird intern zu Lasten der gemeinsamen Feuerwehrrechnung verzinst. \n\nMassgebend ist der hypothekarische Referenzzinssatz.\n\nDie Guthaben der Spezialfinanzierungen Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft werden voraussichtlich mit 0,5 % intern verzinst.\n\nEs wird damit gerechnet, dass der Zinssatz für vorzeitige Steuerzahlungen auf 0,5 % p.a. erhöht wird. Der Satz wird jeweils im Dezember vom Regierungsrat fürs Folgejahr festgelegt.\n\nEs wird damit gerechnet, dass das bestehende Darlehen an die StWZ nach erfolgtem Zusammenschluss der regionalen Energie- und Wasserversorgungsunternehmen und der \n\nteilweisen Umwandlung in Aktienkapital der neu zu gründenden REAG (Arbeitstitel) zu voraussichtlich 2 % verzinst wird.\n\nSofern der geplante Zusammenschluss mit zwei weiteren Energieversorgern per 01.01.2024 erfolgt, wird die StWZ Energie AG eine zusätzliche Dividendenausschüttung in Form der \n\nheutigen Betriebsliegenschaft und einer Industrielandparzelle zu Lasten deren Jahresrechnung 2023 vornehmen.\n\n9’438’090.00 2’282’942.40\n\n9’438’090.00 2’282’942.40\n\n10’667’790.00 3’909’807.45\n\n126/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 318’310.00 255’180.00 977’900.00 596’059.72\n\nNettoergebnis 911’390.00 722’720.00 1’030’805.33\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 318’310.00 255’180.00 977’900.00 596’059.72\n\nNettoergebnis 911’390.00 722’720.00 1’030’805.33\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 5’150.00 4’220.00 6’351.99\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 330.00 270.00 402.04\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 360.00 390.00 265.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 90.00 60.00 106.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 70.00 60.00 92.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 20.00 20.00 15.56\n\n3411.00 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV 46’475.00\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude 121’040.00 95’040.00 103’173.30\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2’000.00 7’000.00 34.78\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung 118’000.00 92’000.00 109’723.20\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien 19’000.00 18’000.00 12’862.60\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 15’000.00 15’000.00 35’866.90\n\n3441.00 Wertberichtigung Sachanlagen FV 246’330.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 7’550.00 7’320.00 5’193.54\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n29’700.00 15’800.00 29’165.96\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 917’300.00\n\n4439.00 Rückerstattung HK & NK 60’600.00\n\n4443.00 Wertberichtigung Liegenschaften FV\n\n3430.40\n\n4430.00\n\n607’970.20\n\n1’690.00\n\n1’164’700.00 949’321.70\n\n65’000.00 67’883.15\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNebst den laufenden Instandhaltungsmassnahmen sind im Budget CHF 16'000 für die Sanierung des Kanalisationsanschlusses des MFH Luzernerstrasse 3 und CHF 20'000 für innere \n\nMalerarbeiten in der alten Kaserne enthalten.\n\nEs konnten weitere Nutzungsvereinbarungen für die Hallen im Industriegebiet Brühl abgeschlossen werden, welche beträchtliche Einnahmen generieren. Es handelt sich um \n\nZwischennutzungen bis das Areal für die Ansiedlung von wertschöpfungsintensiven Betrieben verkauft werden kann.\n\n1’229’700.00 1’626’865.05\n\n1’229’700.00 1’626’865.05\n\n127/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 13’489’448.05 5’475’362.12 2’583’630.00 12’848’697.05\n\nNettoergebnis 2’891’732.12\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 2’561’820.00 2’583’630.00 2’583’630.00 2’332’689.98\n\nNettoergebnis\n\n9901 Werkhof 2’561’820.00 2’583’630.00 2’583’630.00 2’332’689.98\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’845’060.00 1’801’480.00 1’659’648.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 118’460.00 115’590.00 105’566.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 155’970.00 156’630.00 144’638.30\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 46’550.00 53’310.00 48’853.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 26’680.00 26’010.00 23’742.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 8’970.00 8’690.00 7’764.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4’000.00 4’000.00 3’034.20\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 2’500.00 2’405.25\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 85’000.00 133’300.00 83’523.92\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n21’500.00 21’500.00 15’576.35\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 25’000.00 27’500.00 22’172.74\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 12’926.23\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32’000.00 33’000.00 32’671.15\n\n3137.10 Pauschalsteuer 10’000.00 10’000.00 6’907.82\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 3’500.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n125’000.00 127’500.00 117’022.27\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’000.00 9’500.00 7’987.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 25’840.00 23’840.00 25’520.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 10’290.00 15’780.00 12’729.05\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (7,7 %) 210’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (0,0 %) 40’000.0040’000.00 24’907.55\n\n180’000.00 156’602.40\n\n2’561’820.00 2’332’689.98\n\n2’561’820.00 2’332’689.98\n\n2’561’820.00 2’508’119.98\n\n10’927’628.05 10’340’577.07\n\n128/173 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4250.00 Verkäufe (7,7 %) 7’000.00\n\n4250.01 Verkäufe (0,0 %) 6’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter (7,7 %) 2’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter (0,0 %) 15’000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen\n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben 183’060.00\n\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 2’120’570.00\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge\n\nNettoergebnis 175’430.00\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge\n\nNettoergebnis 175’430.00\n\n4290.00 Kompensationszahlung von Kanton gemäss § 271d \n\nStG\n\n999 Abschluss 10’927’628.05 2’891’732.12 10’516’007.07\n\nNettoergebnis 2’891’732.12\n\n9990 Abschluss 10’927’628.05 2’891’732.12 10’516’007.07\n\nNettoergebnis 2’891’732.12\n\n9000.00 Ertragsüberschuss 10’927’628.05 2’891’732.12 10’516’007.07\n\n120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25\n\n120’644’090.75 107’498’103.25\n\n120’644’090.75 107’498’103.25\n\n10’927’628.05 10’516’007.07\n\n175’430.00\n\n10’927’628.05 10’516’007.07\n\n175’430.00\n\n188’650.00 180’764.13\n\n2’128’970.00 1’951’979.60\n\n175’430.00\n\n200.00 123.00\n\n15’000.00 12’352.90\n\n680.00\n\n7’000.00 3’647.50\n\n2’000.00 1’632.90\n\n129/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 109’332’768.70 102’840’407.88 96’343’425.60\n\n30 Personalaufwand 39’254’573.00 36’309’830.00 33’513’969.66\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 18’655’730.00 17’472’090.00 16’587’746.33\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’229’247.20 6’008’999.38 6’383’544.94\n\n34 Finanzaufwand 1’768’200.00 1’483’940.00 1’839’462.04\n\n36 Transferaufwand 36’380’326.00 34’941’251.00 31’825’644.46\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 10’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7’034’692.50 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n4 Ertrag 120’582’898.75 106’233’442.00 107’218’034.58\n\n40 Fiskalertrag 42’750’000.00 39’890’000.00 43’923’660.40\n\n41 Regalien und Konzessionen 704’000.00 731’000.00 700’368.10\n\n42 Entgelte 34’987’250.00 33’405’980.00 32’198’751.41\n\n43 Verschiedene Erträge 380’500.00 364’000.00 275’719.35\n\n44 Finanzertrag 12’307’160.00 4’694’375.00 5’567’088.75\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 551’760.00 599’115.00 535’405.64\n\n46 Transferertrag 21’867’536.25 19’924’674.50 17’823’982.76\n\n49 Interne Verrechnungen 7’034’692.50 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n9 Abschlusskonten 11’311’322.05 61’192.00 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 11’311’322.05 61’192.00 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n130/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 109’332’768.70 102’840’407.88 96’343’425.60\n\n30 Personalaufwand 39’254’573.00 36’309’830.00 33’513’969.66\n\n300 Behörden und Kommissionen 553’390.00 542’990.00 527’217.70\n\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n553’390.00 542’990.00 527’217.70\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 28’523’210.00 26’107’270.00 24’438’733.66\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 28’523’210.00 26’107’270.00 24’438’733.66\n\n302 Löhne der Lehrpersonen 3’561’510.00 3’410’230.00 2’913’990.45\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen 3’561’510.00 3’410’230.00 2’913’990.45\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 5’832’323.00 5’488’390.00 4’996’367.31\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’052’616.00 1’924’900.00 1’762’941.00\n\n3052 AG-Beiträge Pensionskasse 2’612’440.00 2’451’190.00 2’212’143.17\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 481’334.00 464’540.00 423’567.95\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 461’697.00 432’380.00 400’070.02\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 224’236.00 215’380.00 197’645.17\n\n306 Arbeitgeberleistungen 24’640.00 41’810.00 80’514.50\n\n3061 Renten oder Rentenanteile\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 4’560.00 4’560.00 4’381.50\n\n3064 Überbrückungsrenten 20’080.00 37’250.00 76’133.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 759’500.00 719’140.00 557’146.04\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 587’800.00 544’500.00 413’683.59\n\n3091 Personalwerbung 48’400.00 14’440.00 38’588.85\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n131/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099 Übriger Personalaufwand 123’300.00 160’200.00 104’873.60\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 18’655’730.00 17’472’090.00 16’587’746.33\n\n310 Material- und Warenaufwand 3’045’150.00 2’995’750.00 2’686’734.40\n\n3100 Büromaterial 148’700.00 177’400.00 146’500.00\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 825’300.00 786’150.00 696’679.75\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 136’250.00 143’300.00 108’550.63\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 87’100.00 82’800.00 85’099.39\n\n3104 Lehrmittel 870’600.00 815’800.00 726’311.80\n\n3105 Lebensmittel 861’200.00 895’300.00 799’713.61\n\n3106 Medizinisches Material 116’000.00 95’000.00 123’879.22\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1’089’050.00 1’479’550.00 1’120’515.19\n\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 274’050.00 287’150.00 173’772.30\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 514’400.00 800’900.00 789’061.96\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 92’800.00 107’500.00 88’318.93\n\n3113 Hardware 89’800.00 120’000.00 24’362.00\n\n3118 Immaterielle Anlagen 70’000.00 116’000.00\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 48’000.00 48’000.00 45’000.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’952’100.00 1’820’100.00 1’881’943.66\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’952’100.00 1’820’100.00 1’881’943.66\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 6’638’205.00 6’022’640.00 5’535’928.44\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 5’768’255.00 5’264’540.00 4’880’891.89\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n432’000.00 342’500.00 290’306.40\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 2’500.00 2’500.00 10’826.20\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n132/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 347’050.00 330’100.00 268’790.25\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 47’000.00 43’000.00 46’313.50\n\n3137 Steuern und Abgaben 41’400.00 40’000.00 38’800.20\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2’688’925.00 2’195’600.00 2’054’393.81\n\n3140 Unterhalt Grundstücke 172’000.00 156’700.00 59’047.97\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 477’000.00 395’000.00 457’756.47\n\n3143 Unterhalt Tiefbauten 330’300.00 349’300.00 362’727.06\n\n3144 Unterhalt Hochbauten 1’709’625.00 1’294’600.00 1’174’862.31\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1’163’700.00 1’059’850.00 864’212.08\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 123’600.00 118’000.00 49’840.43\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n499’600.00 438’850.00 414’337.27\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 55’000.00 51’000.00 51’016.45\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 485’500.00 452’000.00 349’017.93\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 1’020’820.00 888’420.00 752’123.25\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 613’920.00 510’020.00 406’828.65\n\n3161 Mieten, Benützungskosten, Anlagen 9’400.00 9’400.00 23’755.10\n\n3162 Raten für operatives Leasing 340’000.00 322’000.00 321’539.50\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 57’500.00 47’000.00\n\n317 Spesenentschädigungen 884’680.00 824’480.00 755’905.00\n\n3170 Reisekosten und Spesen 439’180.00 422’780.00 413’797.71\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 445’500.00 401’700.00 342’107.29\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 123’000.00 143’000.00 887’811.19\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 839’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n133/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 123’000.00 143’000.00 48’811.19\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 50’100.00 42’700.00 48’179.31\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 50’100.00 42’700.00 48’179.31\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’229’247.20 6’008’999.38 6’383’544.94\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 6’229’247.20 5’892’525.38 6’189’984.89\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 6’229’247.20 5’892’525.38 6’189’984.89\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’474.00 193’560.05\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’474.00 193’560.05\n\n34 Finanzaufwand 1’768’200.00 1’483’940.00 1’839’462.04\n\n340 Zinsaufwand 1’433’160.00 1’236’900.00 1’263’758.07\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 585’000.00 380’000.00 369’001.77\n\n3409 Übrige Passivzinsen 848’160.00 856’900.00 894’756.30\n\n341 Realisierte Kursverluste 46’475.00\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV 46’475.00\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 275’040.00 227’040.00 261’660.78\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 121’040.00 95’040.00 103’173.30\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 2’000.00 7’000.00 34.78\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 152’000.00 125’000.00 158’452.70\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 246’330.45\n\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen FV 246’330.45\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 60’000.00 20’000.00 21’237.74\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n134/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 60’000.00 20’000.00 21’237.74\n\n36 Transferaufwand 36’380’326.00 34’941’251.00 31’825’644.46\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 100’000.00 99’500.00 99’821.25\n\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 100’000.00 99’500.00 99’821.25\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 8’811’450.00 7’949’435.00 6’714’641.79\n\n3611 Entschädigungen an den Kanton 430’000.00 430’590.00 323’860.08\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n8’011’450.00 7’208’845.00 6’077’235.56\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 370’000.00 310’000.00 313’546.15\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1’098’000.00 607’000.00 884’000.00\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 1’098’000.00 607’000.00 884’000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 26’159’150.00 26’073’590.00 23’915’454.42\n\n3631 Beiträge an den Kanton 15’666’700.00 15’262’820.00 14’332’836.67\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 209’800.00 242’700.00 249’639.55\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’120’000.00 1’085’000.00 1’048’276.00\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n635’650.00 620’070.00 570’580.21\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 8’527’000.00 8’823’000.00 7’714’121.99\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’727.00\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’727.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 10’000.00\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 10’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n135/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag 10’000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7’034’692.50 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n391 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’941’912.50 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n3910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’941’912.50 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n392 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n849’100.00 625’400.00 602’400.00\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n849’100.00 625’400.00 602’400.00\n\n393 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n394 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n3940 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n4 Ertrag 120’582’898.75 106’233’442.00 107’218’034.58\n\n40 Fiskalertrag 42’750’000.00 39’890’000.00 43’923’660.40\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 37’970’000.00 36’070’000.00 37’098’644.45\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 32’270’000.00 30’570’000.00 31’391’226.00\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 4’300’000.00 4’100’000.00 4’183’409.75\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 1’400’000.00 1’400’000.00 1’524’008.70\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 3’500’000.00 2’800’000.00 4’994’146.15\n\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3’500’000.00 2’800’000.00 4’994’146.15\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n136/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1’200’000.00 950’000.00 1’753’469.80\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 900’000.00 700’000.00 1’167’581.50\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300’000.00 250’000.00 585’888.30\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 80’000.00 70’000.00 77’400.00\n\n4033 Hundetaxen 80’000.00 70’000.00 77’400.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 704’000.00 731’000.00 700’368.10\n\n412 Konzessionen 704’000.00 731’000.00 700’368.10\n\n4120 Konzessionen 704’000.00 731’000.00 700’368.10\n\n42 Entgelte 34’987’250.00 33’405’980.00 32’198’751.41\n\n420 Ersatzabgaben 425’000.00 420’000.00 420’399.45\n\n4200 Ersatzabgaben 425’000.00 420’000.00 420’399.45\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2’338’000.00 2’194’000.00 2’053’197.15\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2’338’000.00 2’194’000.00 2’053’197.15\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 14’458’200.00 13’783’800.00 13’128’736.00\n\n4220 Taxen und Kostgelder 14’458’200.00 13’783’800.00 13’128’736.00\n\n423 Schul- und Kursgelder 916’460.00 883’540.00 527’557.60\n\n4231 Kursgelder 916’460.00 883’540.00 527’557.60\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’329’190.00 7’682’190.00 6’932’986.16\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’329’190.00 7’682’190.00 6’932’986.16\n\n425 Erlös aus Verkäufen 592’100.00 559’750.00 624’153.94\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n137/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4250 Verkäufe 592’100.00 559’750.00 624’153.94\n\n426 Rückerstattungen 6’134’700.00 5’200’700.00 5’695’386.38\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 6’134’700.00 5’200’700.00 5’695’386.38\n\n427 Bussen 2’728’600.00 2’613’500.00 2’565’978.13\n\n4270 Bussen 2’728’600.00 2’613’500.00 2’565’978.13\n\n429 Übrige Entgelte 65’000.00 68’500.00 250’356.60\n\n4290 Übrige Entgelte 65’000.00 68’500.00 250’356.60\n\n43 Verschiedene Erträge 380’500.00 364’000.00 275’719.35\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 380’500.00 364’000.00 275’719.35\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 380’500.00 364’000.00 275’719.35\n\n44 Finanzertrag 12’307’160.00 4’694’375.00 5’567’088.75\n\n440 Zinsertrag 1’043’160.00 971’900.00 1’025’218.85\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 195’000.00 115’000.00 118’536.15\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 11’926.40\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 848’160.00 856’900.00 894’756.30\n\n441 Realisierte Gewinne FV 1’690.00\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 1’690.00\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 1’229’700.00 977’900.00 1’017’204.85\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1’164’700.00 917’300.00 949’321.70\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 65’000.00 60’600.00 67’883.15\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 607’970.20\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n138/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 607’970.20\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n8’400’000.00 1’150’000.00 1’272’799.25\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 8’400’000.00 1’150’000.00 1’272’799.25\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1’634’300.00 1’594’575.00 1’642’205.60\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1’285’800.00 1’257’275.00 1’277’653.05\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 348’500.00 337’300.00 351’447.95\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 13’104.60\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n551’760.00 599’115.00 535’405.64\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n\n44’000.00 142’000.00 183’911.21\n\n4500 Entnahmen aus übrige Verpflichtungen 107’000.00 82’000.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 44’000.00 35’000.00 101’911.21\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital\n\n507’760.00 457’115.00 351’494.43\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 300’000.00 300’000.00 59’811.34\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 147’261.00 108’115.00 205’183.14\n\n4512 Entnahme Legate und Stiftungen ohne eigenen \nRechtspersönlichkeit im EK\n\n60’499.00 49’000.00 86’499.95\n\n46 Transferertrag 21’867’536.25 19’924’674.50 17’823’982.76\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen \nGemeinwesen\n\n13’857’042.25 11’985’627.50 10’170’154.11\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 1’330’750.00 1’600’750.00 1’644’348.22\n\n4611 Entschädigungen vom Kanton 27’500.00 32’500.00 22’102.15\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n139/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n12’498’792.25 10’352’377.50 8’503’703.74\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 324’000.00 322’500.00 280’700.00\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 324’000.00 322’500.00 280’700.00\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n7’339’380.00 7’287’376.00 7’060’913.67\n\n4630 Beiträge vom Bund 5’000.00\n\n4631 Beiträge vom Kanton 6’466’320.00 6’403’256.00 6’196’066.09\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 824’760.00 812’320.00 834’934.60\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n38’300.00 61’800.00 14’912.98\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 337’114.00 324’171.00 296’188.05\n\n4660 Planmässige Auflösung passivierter \nInvestitionsbeiträge\n\n337’114.00 324’171.00 296’188.05\n\n469 Verschiedener Transferertrag 10’000.00 5’000.00 16’026.93\n\n4699 Rückverteilungen 10’000.00 5’000.00 16’026.93\n\n49 Interne Verrechnungen 7’034’692.50 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n491 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’941’912.50 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5’941’912.50 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n492 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n849’100.00 625’400.00 602’400.00\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n849’100.00 625’400.00 602’400.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n140/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n493 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n494 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n4940 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n9 Abschlusskonten 11’311’322.05 61’192.00 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 11’311’322.05 61’192.00 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 10’927’628.05 2’891’732.12 10’516’007.07\n\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 10’927’628.05 2’891’732.12 10’516’007.07\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 383’694.00 61’192.00 550’702.00 49’400.00 638’670.58 280’068.67\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n383’694.00 550’702.00 638’670.58\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n61’192.00 49’400.00 280’068.67\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n120’644’090.75 120’644’090.75 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n141/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1’040’000.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\nNettoinvestition 1’040’000.00 120’000.00 170’723.49\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n686’493.00 35’000.00\n\nNettoinvestition 651’493.00\n\n2 BILDUNG 22’600’000.00 5’000’000.00 11’920’000.00 5’000’000.00 2’295’752.52 639’886.72\n\nNettoinvestition 17’600’000.00 6’920’000.00 1’655’865.80\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’355’000.00 91’300.25\n\nNettoinvestition 1’355’000.00 91’300.25\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 5’025’966.00 2’364’043.00 4’835’061.00 1’700’000.00 4’320’210.10 300’000.00\n\nNettoinvestition 2’661’923.00 3’135’061.00 4’020’210.10\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2’435’541.00 3’062’000.00 2’587’000.00 530’000.00 571’895.53 973’274.50\n\nNettoinvestition 626’459.00 2’057’000.00 401’378.97\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00 300’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00 300’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 10’461’043.00 36’143’000.00 7’230’000.00 19’462’061.00 1’933’161.22 7’769’881.89\n\nNettoinvestition 25’681’957.00 12’232’061.00 5’836’720.67\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n142/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1’040’000.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\n02 Allgemeine Dienste 1’040’000.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 900’000.00\n\n0222 Informatik 900’000.00\n\n5060.00 Mobilien 900’000.00\nINV00323 Umsetzung IT-Strategie (2024-2026), Kreditantrag ER \n\n23.10.2023, CHF 1'235'000\n900’000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 140’000.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 140’000.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\n5000.00 Grundstücke 38’800.00\nINV00274 Widmung Grundstücke in VV 38’800.00\n\n5040.00 Hochbauten 140’000.00 120’000.00 151’923.49\nINV00250 Friedau: Umnutzung von Jugi in Musikschule, Projektierung, \n\nBudgetkredit 2021\n-3’454.50\n\nINV00275 Amtshäuser Ost/West: Instandsetzung Fassade/Ersatz \nEingangstüren, Bugetkredit 2022\n\n155’377.99\n\nINV00292 Alte Kanzlei, Diverse Sanierungsmassnahmen \nSanitär/Boden, Budgetkredit 2023\n\n120’000.00\n\nINV00321 Rathaus: Sanierung Steinplatten und Parkett, Reinigung \nWände und Stuckdecken im 1. OG, Budgetkredit 2024\n\n140’000.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 20’000.00\nINV00275 Amtshäuser Ost/West: Instandsetzung Fassade/Ersatz \n\nEingangstüren, Bugetkredit 2022\n20’000.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n686’493.00 35’000.00\n\n15 Feuerwehr 686’493.00 35’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n143/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n150 Feuerwehr 686’493.00 35’000.00\n\n1506 Regionale Feuerwehr 686’493.00 35’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 230’000.00\nINV00309 Feuerwehrmagazin Funkenstrasse: Erstellung PV-Anlage \n\nDach obere Fahrzeughalle, Budgetkredit 2024\n230’000.00\n\n5060.00 Mobilien 456’493.00\nINV00310 Tanklöschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen, \n\nKreditantrag ER 20.11.2023, CHF 180'000\n179’837.00\n\nINV00311 Pionierfahrzeug (2022), Kauf von Feuerwehr Oftringen, \nKreditantrag ER 20.11.2023, CHF 277'000\n\n276’656.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 35’000.00\nINV00309 Feuerwehrmagazin Funkenstrasse: Erstellung PV-Anlage \n\nDach obere Fahrzeughalle, Budgetkredit 2024\n35’000.00\n\n2 BILDUNG 22’600’000.00 5’000’000.00 11’920’000.00 5’000’000.00 2’295’752.52 639’886.72\n\n21 Obligatorische Schule 22’600’000.00 5’000’000.00 11’920’000.00 5’000’000.00 2’295’752.52 639’886.72\n\n217 Schulliegenschaften 22’490’000.00 5’000’000.00 11’530’000.00 5’000’000.00 1’604’703.23 639’886.72\n\n2170 Schulliegenschaften 22’490’000.00 5’000’000.00 11’530’000.00 5’000’000.00 1’604’703.23 639’886.72\n\n5040.00 Hochbauten 22’490’000.00 11’530’000.00 1’604’703.23\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n35’210.35\n\nINV00232 Oberstufenzentrum OSZ A: Projektierung\nKredit ER 25.11.2019, GK 120, CHF 1'940'000\n\n601’374.41\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n5’000’000.00 5’000’000.00 957’659.15\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n144/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00252 Oberstufenzentrum OSZ A: Realisierung, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.039, CHF 43'650'000, \nVolksabstimmung 12.03.2023\n\n17’000’000.00 5’000’000.00\n\nINV00293 Pavillon GMS: Aufstockung, Realisierung, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.038, CHF 1'537'000\n\n1’530’000.00 10’459.32\n\nINV00319 Schulraumprovisorium, Kauf und Montage, Kreditantrag ER \n20.11.2023\n\n490’000.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000’000.00 5’000’000.00 639’886.72\n\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n22’886.72\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n5’000’000.00 5’000’000.00 617’000.00\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 110’000.00 390’000.00 691’049.29\n\n2191 Schulinformatik, Volksschule Sonstiges 110’000.00 390’000.00 691’049.29\n\n5060.00 Mobilien 110’000.00 390’000.00 691’049.29\nINV00277 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2022 107’219.25\nINV00278 Schulinformatik: Anschaffungen Tablets für Schüler/innen, \n\nKredit ER 16.05.2022, ER2022.020, CHF 630'000\n280’000.00 583’830.04\n\nINV00294 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2023 110’000.00\nINV00312 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2024 110’000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’355’000.00 91’300.25\n\n32 Kultur, übriges 91’300.25\n\n329 Kultur, übriges 91’300.25\n\n3291 Stadtsaal 91’300.25\n\n5040.00 Hochbauten 91’300.25\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n145/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00279 Stadtsaal: Abdichtung, Malerarbeiten, 2. Etappe, \nBudgetkredit 2022\n\n91’300.25\n\n34 Sport und Freizeit 1’355’000.00\n\n341 Sport 1’355’000.00\n\n3410 Sport 1’355’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 1’355’000.00\nINV00318 Trinermatten: Sanierung Kunstrasenplatz, Erneuerung \n\nBeleuchtung und Stromvers., Kreditantrag ER 20.11.23\n1’355’000.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 5’025’966.00 2’364’043.00 4’835’061.00 1’700’000.00 4’320’210.10 300’000.00\n\n61 Strassenverkehr 5’025’966.00 2’364’043.00 4’835’061.00 1’700’000.00 4’320’210.10 300’000.00\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 2’817’636.00 2’364’043.00 3’160’000.00 1’700’000.00 3’120’999.15 300’000.00\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 2’817’636.00 2’364’043.00 3’160’000.00 1’700’000.00 3’120’999.15 300’000.00\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 2’817’636.00 3’160’000.00 3’120’999.15\nINV00095 Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\n\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\nER 22.10.18, GK 65, CHF 1'914'550\n\n20’000.00 20’000.00 5’137.40\n\nINV00096 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / K315, Kredit ER \n24.06.2019, GK 103, CHF 5'141'000\n\n75’000.00 25’000.00 -92’710.55\n\nINV00097 Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton, \nKredit ER 19.09.2016, GK 130, CHF 849'000\n\n275’005.30\n\nINV00099 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n980.40\n\nINV00102 Kreisel K104/K307 Riedtalstrasse/Altachenstrasse, \nBudgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n10’000.00 10’000.00 16’372.70\n\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n\n2’207’636.00 2’800’000.00 2’998’890.00\n\nINV00105 Wiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung, \nInvestitionsbeitrag an Kanton, gebundene Ausgabe, CHF \n2'853'312\n\n-119’670.60\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n146/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00106 Knoten Lanz K104: Anpassungen Geb. Zofingen\nBudgetkredit\n\n1’412.90\n\nINV00107 Aufwertung Aarburgerstrasse K104, Sanierung\nSBB-Niveauübergang, Budgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n20’000.00 25’000.00 21’375.70\n\nINV00239 Ausbau K315 Mühlethal inkl. Radstreifen, Kredit ER \n20.10.2008, GK 167, CHF 1'869'000\nZusatz\n\n-4’746.95\n\nINV00240 Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstr. bis Linden, \nER 20.06.16, GK 124, CHF 1'239'000\n\n50’000.00 50’000.00 9’467.70\n\nINV00256 Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen Spital, \nBehiG, gebundene Ausgabe\n\n120’000.00 100’000.00 7’264.85\n\nINV00271 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 2. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n10’000.00 15’000.00 2’220.30\n\nINV00295 Unt. Grabenstrasse K104, Ersatz Lichtsignalanlage \nBusterminal, gebundene Ausgabe\n\n75’000.00 100’000.00\n\nINV00296 Untere Grabenstrasse K104: Belagssanierung \nGüterstrasse-Henzmannstrasse, gebundene Ausgabe\n\n200’000.00 15’000.00\n\nINV00308 K315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \nBelagssanierung etc., Kredit ER 19.06.2023, ER.2023.009, \nCHF 503'000\n\n30’000.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 2’186’000.00 1’600’000.00\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \n\nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n2’186’000.00 1’600’000.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 178’043.00 100’000.00 300’000.00\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \n\nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n178’043.00 100’000.00 300’000.00\n\n615 Gemeindestrassen 2’208’330.00 1’675’061.00 1’199’210.95\n\n6150 Gemeindestrassen 1’975’352.00 1’050’000.00 655’975.80\n\n5010.00 Strassen/Verkehrswege 1’425’352.00 1’050’000.00 638’021.55\nINV00113 Erschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan\n\nKredit ER 20.10.2014, GK 58, CHF 1'165'000\n103.20\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n147/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00118 Henzmannstrasse-Schleifeweg, Sanierung (inkl. \nRadstreifen), Kreditantrag ER folgt\n\n17’396.55\n\nINV00119 Erschliessung Obere Mühle, Beitragsplan, gebundene \nAusgaben\n\n418’369.80\n\nINV00124 Sanierung Schulhausstrasse, Kredit ER 16.09.2019, GK \n102, CHF 503'000\n\n50’000.00 5’097.80\n\nINV00129 Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt\nKredit ER 26.11.2018, GK 69, CHF 593'000\n\n2’717.25\n\nINV00132 Sanierung und Aufwertung Brittnauerstrasse\nVorlage Einwohnerrat\n\n77.40\n\nINV00133 Sanierung und Aufwertung Frikartstrasse\nVorlage Einwohnerrat\n\n77.40\n\nINV00139 Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse, gebundene \nAusgabe 2023\n\n250’000.00 10’531.70\n\nINV00146 Fuss- und Veloweg, Nationalbahnweg-Gleis 40, \nBudgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n20’000.00 20’000.00\n\nINV00265 Sanierung Schulhausstrasse, Umrüstung \nStrassenbeleuchtung, Kredit ER 16.09.2019, GK 102, CHF \n30'000\n\n30’000.00\n\nINV00280 Ausbau, Verbreiterung Rad- und Gehweg \nBrühlgässli/Martinsweg, Budgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n10’000.00 10’000.00 8’560.50\n\nINV00281 Obere Mühlemattstrasse, Betriebs- und Gestaltungskonzept \nBGK, Kreditantrag ER 23.10.2023, CHF 1'178'831\n\n300’000.00\n\nINV00282 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung, Kredit ER \n21.03.2022, ER.2022.017, CHF 500'000\n\n245’629.00 250’000.00 4’370.80\n\nINV00283 Pomernweg, Sanierung Werkleitungen und Strasse, \nBudgetkredit 2022\n\n72’416.35\n\nINV00284 Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER 25.10.2021, GK \n203, Anteil CHF 180'000 (Strassenbau)\n\n179’723.00 1’372.80\n\nINV00297 Instandstellung Berghalden-/Bärenhubelstrasse, \nBudgetkredit 2023\n\n130’000.00 96’930.00\n\nINV00298 Instandstellung und Gestaltung Färbereiweg, Abschnitt Im \nRömerquartier bis Rigiweg, Budgetkredit 2023\n\n100’000.00\n\nINV00299 Instandstellung Hirschparkweg, Budgetkredit 2023 110’000.00\nINV00300 Instandstellung Buchmattweg, Budgetkredit 2023 100’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n148/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00313 Aufwertung Fuss- und Radweg entlang BZZ, Badi, Obere \nMühlematt, Kreditantrag ER 23.10.2023, CHF 783'185\n\n300’000.00\n\nINV00314 Instandstellung Rottannenstrasse, Budgetkredit 2024 190’000.00\nINV00315 Instandstellung Gebiet Bärenhubel, Stöckliacker und \n\nErlenweg, Budgetkredit 2024\n180’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 550’000.00 17’954.25\nINV00153 Beleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt, \n\nKreditantrag ER 11.09.2023, CHF 1'395'983\n550’000.00 17’954.25\n\n6152 Parkhaus 232’978.00 625’061.00 543’235.15\n\n5040.00 Hochbauten 232’978.00 625’061.00 543’235.15\nINV00166 Parkhaus, diverse Sanierungsmassnahmen\n\nBudgetkredit 2020/2021/2022\n97’067.14\n\nINV00242 Bahnhofplatz, Erstellung 2. UG unter Velostation - \nErweiterung Bahnhof-Parking\nKredit ER 26.11.18, GK 70, CHF 1'290'246\n\n232’978.00 625’061.00 446’168.01\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2’435’541.00 3’062’000.00 2’587’000.00 530’000.00 571’895.53 973’274.50\n\n72 Abwasserbeseitigung 2’435’541.00 671’000.00 2’587’000.00 530’000.00 436’766.09 654’474.50\n\n720 Abwasserbeseitigung 2’435’541.00 671’000.00 2’587’000.00 530’000.00 436’766.09 654’474.50\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 2’435’541.00 671’000.00 2’587’000.00 530’000.00 436’766.09 654’474.50\n\n5030.00 Tiefbauten 1’435’541.00 1’437’000.00 403’446.85\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \n\nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n200’000.00 150’000.00 294’297.33\n\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n25.80\n\nINV00202 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2019\nER 18.03.2019, GK 85, CHF 630'000\n\n1’281.06\n\nINV00206 Inliner-Sanierung Kanalisation Gebiet Bärenhubel, Kredit \nER 24.10.2022, ER.2022.040, CHF 389'000\n\n180’000.00 20’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n149/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00244 Totalsanierung Luzernerstrasse K104,\nSanierung Kanalisation\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 250'000\n\n200’000.00\n\nINV00245 Verkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / K315\nVerlegung Kanalisation, Kredit ER 24.06.2019, GK 103, \nCHF 1'200'000\n\n285’000.00\n\nINV00260 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021, Kredit ER \n22.03.2021, GK 174, CHF 296'000\n\n73’607.82\n\nINV00267 Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201), ER 23.11.2020, \nGK 151, CHF 345'000 (brutto)\n\n200’000.00\n\nINV00286 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022, \nVerpflichtungskredit ER 20.06.2022, CHF 312'206, \nER.2022.024\n\n212’000.00 7’165.12\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1), Kredit ER 21.03.22, ER.2022.016, \nCHF 568'000\n\n250’000.00 250’000.00 13’653.50\n\nINV00290 Stiftswaldbach, Einbau Rechen und Anpassungen \nEinlaufbaufwerk (Massn. S1), Kredit ER 21.03.2022, \nER.2022.016, CHF 54'400\n\n51’664.00 2’736.43\n\nINV00291 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung \nKanalisation/Strassenentwässerung, Kredit ER 20.06.22, \nCHF 84'556, ER.2022.024\n\n80’815.00 3’741.29\n\nINV00301 Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER 25.10.2021, GK \n203, Anteil, CHF 40'000 (Kanalisation)\n\n40’000.00 40’000.00\n\nINV00304 Ob. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung Kaliber, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.040, CHF 465'000\n\n178’062.00 280’000.00 6’938.50\n\nINV00320 Mühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegung, \nKreditantrag ER 23.10.2023, CHF 940'485\n\n50’000.00\n\nINV00322 Wässermattenweg, Behebung Rückstau Kanalisation, \nBudgetkredit 2024\n\n205’000.00\n\n5290.00 Übrige Immaterielle Anlagen 200’000.00 350’000.00 30’739.24\nINV00259 Erarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER 19.10.2020, GK \n\n154, CHF 1'077'000\n200’000.00 350’000.00 30’739.24\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 800’000.00 800’000.00 2’580.00\nINV00207 Hochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton, gebundene \n\nAusgabe\n800’000.00 800’000.00 2’580.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n150/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 143’491.65\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n143’491.65\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 131’000.00 98’655.55\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n98’655.55\n\nINV00259 Erarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER 19.10.2020, GK \n154, CHF 1'077'000\n\n131’000.00\n\n6340.00 Investitionsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen 19’845.45\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n19’845.45\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 540’000.00 530’000.00 392’481.85\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \n\nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n40’000.00 30’000.00 66’674.92\n\nINV00302 Anschlussgebühren 2023 500’000.00\nINV00306 Anschlussgebühren 2022 325’806.93\nINV00317 Anschlussgebühren 2024 500’000.00\n\n77 Übriger Umweltschutz 135’129.44\n\n771 Friedhof und Bestattung 135’129.44\n\n7710 Friedhof und Bestattung 135’129.44\n\n5040.00 Hochbauten 135’129.44\nINV00214 Friedhof Bergli: Wetterschutzdach\n\nBudgetkredit 2020/2021\n135’129.44\n\n79 Raumordnung 2’391’000.00 318’800.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n151/173 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n790 Raumordnung 2’391’000.00 318’800.00\n\n7900 Raumordnung 2’391’000.00 318’800.00\n\n6000.00 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 318’800.00\nINV00222 Abgang von Grundstücken VV 2’391’000.00 318’800.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00 300’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 3’000’000.00 300’000.00\n\n871 Elektrizität 3’000’000.00\n\n8710 Elektrizität 3’000’000.00\n\n5540.00 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00\nINV00316 zusätzliche Beteiligung an Regionaler Energie AG, \n\nKreditantrag ER 20.11.2023, CHF 3'000'000\n3’000’000.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 300’000.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie 300’000.00\n\n5640.00 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 300’000.00\nINV00285 Investitionsbeitrag an StWZ für Sanierung Fernwärmenetz \n\nStadt, Kredit ER 25.10.2021, GK 199, CHF 300'000\n300’000.00\n\n36’143’000.00 10’461’043.00 19’462’061.00 7’230’000.00 7’769’881.89 1’933’161.22\nNettoinvestition 25’681’957.00 12’232’061.00 5’836’720.67\n\n36’143’000.00 36’143’000.00 19’462’061.00 19’462’061.00 7’769’881.89 7’769’881.89\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n152/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 46’604’043.00 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n50 Sachanlagen 29’325’364.00 15’152’061.00 4’315’563.50\n\n52 Immaterielle Anlagen 200’000.00 350’000.00 30’739.24\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00\n\n56 Investitionsbeiträge 3’617’636.00 3’960’000.00 3’423’579.15\n\n59 Übertrag an Bilanz 10’461’043.00 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n6 Investitionseinnahmen 46’604’043.00 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n60 Abgang von Sachanlagen 2’391’000.00 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 8’070’043.00 7’230’000.00 1’614’361.22\n\n69 Übertrag an Bilanz 36’143’000.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n153/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 46’604’043.00 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n50 Sachanlagen 29’325’364.00 15’152’061.00 4’315’563.50\n\n500 Grundstücke 38’800.00\n\n5000 Grundstücke 38’800.00\n\n501 Strassen/Verkehrswege 1’425’352.00 1’050’000.00 638’021.55\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 1’425’352.00 1’050’000.00 638’021.55\n\n503 Tiefbauten 1’435’541.00 1’437’000.00 403’446.85\n\n5030 Tiefbauten 1’435’541.00 1’437’000.00 403’446.85\n\n504 Hochbauten 24’997’978.00 12’275’061.00 2’544’245.81\n\n5040 Hochbauten 24’997’978.00 12’275’061.00 2’544’245.81\n\n506 Mobilien 1’466’493.00 390’000.00 691’049.29\n\n5060 Mobilien 1’466’493.00 390’000.00 691’049.29\n\n52 Immaterielle Anlagen 200’000.00 350’000.00 30’739.24\n\n529 Übrige Immaterielle Anlagen 200’000.00 350’000.00 30’739.24\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 200’000.00 350’000.00 30’739.24\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00\n\n554 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00\n\n5540 Beteiligungen an \nöffentlichen Unternehmungen\n\n3’000’000.00\n\n56 Investitionsbeiträge 3’617’636.00 3’960’000.00 3’423’579.15\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n154/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 3’617’636.00 3’960’000.00 3’123’579.15\n\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 3’617’636.00 3’960’000.00 3’123’579.15\n\n564 Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n300’000.00\n\n5640 Investitionsbeiträge an öffentliche\nUnternehmungen\n\n300’000.00\n\n59 Übertrag an Bilanz 10’461’043.00 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n590 Passivierungen 10’461’043.00 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n5900 Passivierte Einnahmen 10’461’043.00 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n6 Investitionseinnahmen 46’604’043.00 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n60 Abgang von Sachanlagen 2’391’000.00 318’800.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 318’800.00\n\n6000 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 8’070’043.00 7’230’000.00 1’614’361.22\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund 2’221’000.00 1’600’000.00 143’491.65\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 2’221’000.00 1’600’000.00 143’491.65\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton 309’043.00 100’000.00 418’655.55\n\n6310 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 309’043.00 100’000.00 418’655.55\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000’000.00 5’000’000.00 639’886.72\n\n6320 Beiträge Gemeinde und Gemeindezweckverbände 5’000’000.00 5’000’000.00 639’886.72\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n155/173 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n634 Investitionsbeiträge von öffentliche \nUnternehmungen\n\n19’845.45\n\n6340 Investitionsbeiträge von\n öffentlichen Unternehmungen\n\n19’845.45\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbscharakter\n\n540’000.00 530’000.00 392’481.85\n\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 540’000.00 530’000.00 392’481.85\n\n69 Übertrag an Bilanz 36’143’000.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n690 Aktivierung 36’143’000.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 36’143’000.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n46’604’043.00 46’604’043.00 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n156/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n2 Bildung\n\n2170.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand- 858’000.00 769’394.72 0.00 0.00 0.00 88’605.28\n\nINV00056 setzung und Umnutzung HPS, Projektierung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 858'000\n\n2170.6320.00 dito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -801’500.00 0.00 756’579.30 0.00 0.00 -44’920.70\n\nINV00056\n\n2170.5040.00 Oberstufenzentrum Rebberg: Projektierung und 2’770’000.00 2’518’105.88 0.00 0.00 0.00 251’894.12\n\nINV00232 Ausarbeitung Kostenvoranschlag inkl. Aufstockung\n\nER 25.11.2019, GK 120 / Kreditbetrag CHF 1'940'000\n\nER 16.05.2022, 2022.021 / Kreditbetrag CHF 830'000\n\n2170.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand- 21’469’000.00 8’561’064.65 0.00 5’000’000.00 0.00 7’907’935.35\n\nINV00233 setzung und Umnutzung HPS, Ausführung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 21'469'000\n\n2170.6320.00 dito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -20’043’000.00 0.00 7’188’603.50 0.00 5’000’000.00 -7’854’396.50\n\nINV00233\n\n2170.5040.00 Oberstufenzentrum Rebberg: Realisierung 43’650’000.00 619’010.25 0.00 17’000’000.00 0.00 26’030’989.75\n\nINV00252 ER 24.10.2022, 2022.039\n\nVA 12.03.2023 / Kreditbetrag CHF 43'650'000\n\n2170.5040.00 Pavillon GMS: Aufstockung inkl. Photovoltaikanlage, 1’507’000.00 1’170’337.77 0.00 0.00 0.00 336’662.23\n\nINV00293 Realisierung\n\nER 24.10.2022, 2022.038 / Kreditbetrag CHF 1'537'000\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n157/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n2201.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an 244’000.00 287’430.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00235 erweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\n\nProjektierung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 244'000\n\n2201.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an 6’098’000.00 5’493’083.50 0.00 0.00 0.00 604’916.50\n\nINV00236 erweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\n\nAusführung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 6'098'000\n\n4 Gesundheit\n\n4121.3130.02 Erarbeitung Vorprojekt Umwandlung Seniorenzentrum 30’000.00 22’078.50 0.00 0.00 0.00 7’921.50\n\nin juristische Person\n\nER 24.10.2022, 2021.194 / Kreditbetrag CHF 30'000\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung\n\n6130.5610.00 Unterführung K233 Strengelbacherstrasse 7’726’250.00 8’583’924.70 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00092 ER 16.03.2009, GK 179\n\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 7'726'250\n\n158/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n6130.5610.00 Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt 1’914’550.00 59’807.55 0.00 20’000.00 0.00 1’834’742.45\n\nINV00095 Untere Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\n\nER 22.10.2018, GK 65 / Kreditbetrag CHF 1'914'550\n\n6130.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 120’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120’000.00\n\nINV00254\n\n6130.5040.00 dito. Bus-Warteeinrichtungen 80’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80’000.00\n\nINV00255\n\n6130.5610.00 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315 5’141’000.00 216’008.38 0.00 75’000.00 0.00 4’849’991.62\n\nINV00096 ER 24.06.2019, GK 103,\n\nVA 24.11.2019 / Kreditbetrag CHF 5'141'000\n\n6130.5010.00 dito. Erneuerung/Ergänzung Strassenbeleuchtung 324’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324’000.00\n\nINV00096\n\n6130.5040.00 dito. Erstellung Bus-Warteeinrichtungen 100’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00\n\nINV00096\n\n6130.5610.00 Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton 849’000.00 1’110’385.35 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00097 ER 19.09.2016, GK 130 / Kreditbetrag CHF 849'000\n\n6130.5610.00 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1’518’000.00 757’216.35 0.00 10’000.00 0.00 750’783.65\n\nINV00099 ER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 1'518'000\n\nINV00271\n\n159/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n6130.5610.00 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velo- 8’060’807.00 6’622’752.37 0.00 2’207’636.00 0.00 0.00\n\nINV00104 station\n\nER 26.11.2018, GK 70,\n\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 8'060'807\n\n6130.6300.00 dito. Beitrag Bund -3’290’000.00 0.00 0.00 0.00 2’186’000.00 -1’104’000.00\n\nINV00104\n\n6130.6310.00 dito. Beitrag Kanton -743’240.00 0.00 600’000.00 0.00 178’043.00 34’803.00\n\nINV00104\n\n6130.6340.00 dito. Beitrag SBB 0.00 0.00 410’000.00 0.00 0.00 410’000.00\n\nINV00104\n\n6130.5610.00 Wiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung 2’853’312.00 3’712’722.95 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00105 GK 80, gebundene Ausgabe\n\n6130.5610.00 Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstrasse bis 1’239’000.00 171’895.10 0.00 50’000.00 0.00 1’017’104.90\n\nINV00240 Linden\n\nER 20.06.2016, GK 124 / Kreditbetrag CHF 1'239'000\n\n6130.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 120’000.00 1’754.40 0.00 0.00 0.00 118’245.60\n\nINV00090\n\n6130.5040.00 dito. Bus-Warteeinrichtungen 98’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98’000.00\n\nINV00090\n\n6130.5610.00 Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen 0.00 20’264.85 0.00 120’000.00 0.00 0.00\n\nINV00256 Spital gem. BehiG\n\ngebundene Ausgabe\n\n160/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n6130.5610.00 Ersatz Lichtsignalanlage Busterminal K104 Untere 0.00 0.00 0.00 75’000.00 0.00 0.00\n\nINV00295 Grabenstrasse\n\ngebundene Ausgaben\n\n6130.5610.00 Untere Grabenstrasse K104: Belagssanierung Güter- 0.00 6’000.00 0.00 200’000.00 0.00 0.00\n\nINV00296 strasse-Henzmannstrasse, gebundene Ausgabe\n\n6130.5610.00 Mühlethalstrasse K315 (Bethge-Höfenstrasse): Fuss- 503’000.00 0.00 0.00 30’000.00 0.00 0.00\n\nINV00308 gängerquerung mit Schutzinsel, Anpassung Bushalte-\n\nstellen, Trottoir, Belagssanierung\n\nER 19.06.2023, 2023.009 / Kreditbetrag CHF 503'000\n\n6150.5010.00 Erschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan 1’165’000.00 654’458.82 0.00 0.00 0.00 510’541.18\n\nINV00113 ER 20.10.2014, GK 58 / Kreditbetrag CHF 1'165'000\n\n6150.6370.00 dito. Grundeigentümerbeiträge -1’165’000.00 0.00 641’022.20 0.00 0.00 -523’977.80\n\nINV00113\n\n6150.5010.00 Sanierung Schulhausstrasse 503’000.00 67’709.75 0.00 0.00 0.00 435’290.25\n\nINV00124 ER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 503'000\n\n6150.5010.00 dito. Umrüstung Strassenbeleuchtung 30’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30’000.00\n\nINV00265\n\n161/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n6150.5010.00 Erschliessung Untere Brühlstrasse West, 1. und 2. 724’000.00 562’068.10 0.00 0.00 0.00 161’931.90\n\nINV00128 Etappe\n\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 724'000\n\n6150.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 135’000.00 37’018.40 0.00 0.00 0.00 97’981.60\n\nINV00241\n\n6150.5010.00 Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt 593’000.00 450’497.70 0.00 0.00 0.00 142’502.30\n\nINV00129 ER 26.11.2018, GK 69 / Kreditbetrag CHF 593'000\n\n6150.5010.00 Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse gem. 0.00 42’775.10 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00139 BehiG\n\ngebundene Ausgabe\n\n6150.5010.00 Sanierung und Erneuerung Eisengrubenweg 500’000.00 132’606.75 0.00 245’629.00 0.00 121’764.25\n\nINV00282 ER 21.03.2022, 2022.017 / Kreditbetrag CHF 500'000\n\n6150.5010.00 Sanierung und Aufwertung Ringmauergasse 180’000.00 2’607.40 0.00 179’723.00 0.00 0.00\n\nINV00284 ER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\n\n6150.5010.00 Aufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150) 245’000.00 1’986.60 0.00 0.00 0.00 243’013.40\n\nINV00262 ER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n6152.5040.00 Erweiterung Altstadt-/Bahnhofparking 2. UG unter 1’290’246.00 1’003’612.23 0.00 232’978.00 0.00 53’655.77\n\nINV00242 Velostation\n\nER 26.11.2018, GK 70,\n\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 1'290'246\n\n162/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung\n\n7201.5030.00 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasser- 2’142’300.00 1’703’580.99 0.00 200’000.00 0.00 238’719.01\n\nINV00187 katasters für die Hausanschlüsse\n\nER 28.11.2016, GK 138 / Kreditbetrag CHF 2'142'300\n\n7201.6370.00 dito. Investitionsbeiträge Liegenschaftseigentümer 0.00 0.00 406’953.92 0.00 40’000.00 0.00\n\nINV00187\n\n7201.5030.00 Ausdolung Riedtalbach auf Parzellen 1641 und 1880 431’000.00 439’921.59 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00200 und Renaturierungsmassnahmen\n\nER 18.03.2019, GK 86 / Kreditbetrag CHF 431'000\n\n7201.6300.00 dito. Beitrag Bund -148’750.00 0.00 143’491.65 0.00 0.00 -5’258.35\n\nINV00200\n\n7201.6310.00 dito. Beitrag Kanton -110’000.00 0.00 98’655.55 0.00 0.00 -11’344.45\n\nINV00200\n\n7201.6310.00 dito. Beitrag von öffentlichen Unternehmungen 0.00 0.00 19’845.45 0.00 0.00 19’845.45\n\nINV00200\n\n7201.5030.00 Diverse Sanierungsprojekte gemäss GEP 2019 630’000.00 591’616.74 0.00 0.00 0.00 38’383.26\n\nINV00202 ER 18.03.2019, GK 85 / Kreditbetrag CHF 630'000\n\n7201.5030.00 Erschliessung Untere Brühlstrasse 1. Etappe 170’000.00 134’761.48 0.00 0.00 0.00 35’238.52\n\nINV00204 Kanalisation und Strassenentwässerung\n\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 170'000\n\n7201.5030.00 Inliner-Sanierung im Gebiet Bärenhubel 389’000.00 0.00 0.00 180’000.00 0.00 209’000.00\n\nINV00206 ER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 389'000\n\n163/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n7201.5030.00 Verlegung Kanalisation Unterführung K233 156’000.00 154’774.00 0.00 0.00 0.00 1’226.00\n\nINV00243 Strengelbacherstrasse\n\nER 16.03.2009, GK 179, \n\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 156'000\n\n7201.5030.00 Kanalisationssanierung Luzernerstrasse K104 250’000.00 2’936.90 0.00 0.00 0.00 247’063.10\n\nINV00244 ER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 250'000\n\n7201.5030.00 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315 1’200’000.00 29’862.40 0.00 0.00 0.00 1’170’137.60\n\nINV00245 Verlegung Kanalisation\n\nER 24.06.2019, GK 103 / Kreditbetrag CHF 1'200'000\n\n7201.5030.00 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021 296’000.00 280’604.74 0.00 0.00 0.00 15’395.26\n\nINV00260 ER 22.03.2021, GK 174 / Kreditbetrag CHF 296'000\n\n7201.5030.00 Erneuerung/Ergänzung Abwassersystem Schul- 100’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00\n\nINV00266 hausstrasse\n\nER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 100'000\n\n7201.5030.00 Aufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201) 245’000.00 0.00 0.00 200’000.00 0.00 45’000.00\n\nINV00267 ER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n7201.5030.00 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022 312’206.00 182’743.99 0.00 0.00 0.00 129’462.01\n\nINV00286 ER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 312'206\n\n164/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n7201.5030.00 Riedtalbach: Vergrösserung Durchlass und Verbreiter- 568’000.00 295’220.88 0.00 250’000.00 0.00 22’779.12\n\nINV00289 ung Gerinne (Massnahme R1)\n\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 568'000\n\n7201.6300.00 dito. Investitionsbeitrag Bund -170’400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00289\n\n7201.6310.00 dito. Investitionsbeitrag Kanton -159’040.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00289\n\n7201.6310.00 dito. Investitionsbeitrag AGV -21’784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00289\n\n7201.5030.00 Stiftswaldbach: Einbau Rechen und Anpassungen 54’400.00 9’671.53 0.00 51’664.00 0.00 0.00\n\nINV00290 Einlaufbauwerk (Massnahme S1)\n\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 54'400\n\n7201.6300.00 dito. Investitionsbeitrag Bund -16’320.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00290\n\n7201.6310.00 dito. Investitionsbeitrag Kanton -15’232.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00290\n\n7201.5030.00 Eisengrubenweg: Sanierung und Erneuerung 84’556.00 14’707.86 0.00 80’815.00 0.00 0.00\n\nINV00291 Kanalisation/Strassenentwässerung\n\nER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 84'556\n\n7201.5030.00 Sanierung und Aufwertung Ringmauergasse, Anteil 40’000.00 0.00 0.00 40’000.00 0.00 0.00\n\nINV00301 Kanalisation\n\nER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\n\n165/173 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nBudget 2024\nVerfügbarer \n\nRestkredit\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2023*\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2023*\n\nBudget 2024\n\n7201.5030.00 Ob. Rebberg/Bärenhubel: Vergrösserung Kaliber 465’000.00 52’474.25 0.00 178’062.00 0.00 234’463.75\n\nINV00304 ER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 465'000\n\n7201.5030.00 Umsetzung GEP-Massnahmen 2023 349’365.00 0.00 0.00 0.00 0.00 349’365.00\n\nINV00307 ER 19.06.2023, 2023.011 / Kreditbetrag CHF 349'365\n\n7201.5290.00 Erarbeitung GEP 2. Generation Perimeter Zofingen 1’077’000.00 62’785.94 0.00 200’000.00 0.00 814’214.06\n\nINV00259 ER 19.10.2020, GK 154 / Kreditbetrag CHF 1'077'000\n\n7201.6310.00 dito. Beitrag Kanton 0.00 0.00 0.00 0.00 131’000.00 0.00\n\nINV00259\n\n7201.5610.00 Hochwasserschutz Wigger 0.00 102’357.90 0.00 800’000.00 0.00 0.00\n\nINV00207 gebundene Ausgabe\n\n8 Volkswirtschaft\n\n8730.5640.00 Sanierungskostenbeitrag an StWZ für Fernwärme- 300’000.00 300’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00285 netz Stadt\n\nER 25.10.2021, GK 199 / Kreditbetrag CHF 300'000\n\n95’213’726.00 48’016’599.31 10’265’151.57 27’626’507.00 7’535’043.00 40’889’670.94TOTAL\n\n166/173 \n\n\n\n \n\n7. Stellenplan 2024 \n \nGemäss § 15 Abs. 2 Ziff. 1 der Gemeindeord-\n\nnung beschliesst der Einwohnerrat über die \n\nSumme der im Stellenplan zur Verfügung ste-\n\nhenden Stellenprozente. \n\n \n\nFür eine übersichtliche Betrachtungsweise wer-\n\nden die Anstellungen nach Personalreglement \n\n(n/PersR) und die Anstellungen nach Obligatio-\n\nnenrecht (n/OR) in einer Kategorie zusammen-\n\ngefasst. Für die Volksschule, die Regionale Mu-\n\nsikschule sowie die Heilpädagogische Schule \n\nwerden zudem diejenigen Anstellungen nach \n\ndem Gesetz über die Anstellung von Lehrperso-\n\nnen (n/GAL) ausgewiesen, welche zusätzlich zu \n\nden vom Kanton zwingend vorgegebenen Stel-\n\nlen von der Stadt Zofingen freiwillig gesprochen \n\nwerden (Entscheidkompetenz Einwohnerrat). \n\nDie vom Einwohnerrat zu bewilligende Summe \n\nder Stellenprozente umfasst somit alle Anstel-\n\nlungen n/PersR, alle unbefristeten Anstellungen \n\nn/OR sowie zusätzliche städtische Anstellun-\n\ngen n/GAL für die Einwohnergemeinde und die \n\nSpezialfinanzierungen Seniorenzentrum und \n\nHeilpädagogischen Schule sowie für die Regio-\n\nnalpolizei. \n\n \n\nNicht inkludiert sind Lehrverhältnisse, Praktika \n\nund befristete Anstellungen nach OR (z.B. Mut-\n\nterschaftsvertretung, Vertretung bei längeren \n\nKrankheitsabsenzen oder unbezahlten Urlauben \n\netc.), deren Abschluss in der Kompetenz des \n\nStadtrates liegen. \n\n \n\n7.1 Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n \n\nFür das Jahr 2023 wurden vom Einwohnerrat mit \n\nder Budgetgenehmigung für die Einwohnerge-\n\nmeinde 15'379 Stellenprozente (Anstellungen \n\nn/PersR, n/OR und n/GAL plus Puffer) bewil-\n\nligt. Darin enthalten sind 125 Stellenprozente \n\nals Puffer für kurzfristige Stellenbegehren unter \n\ndem laufenden Jahr. Stand Juli 2023 wurden \n\nvom Puffer insgesamt 50 Stellenprozente bean-\n\nsprucht. \n\n \n\nFür das Jahr 2024 beantragt der Stadtrat \n\n16'889 Stellenprozente für alle unbefristeten \n\nAnstellungen n/PersR, n/OR und n/GAL, inkl. \n\neinem Puffer in Höhe von 230 Stellenprozenten \n\n(1,36 % der Stellensumme). Der beantragte Stel-\n\nlenplanpuffer ermöglicht kurzfristig auf Entwick-\n\nlungen hinsichtlich der regionalen Zusammenar-\n\nbeit reagieren zu können und gewährt die vom \n\nArbeitsmarkt geforderte Flexibilität bei der un-\n\nterjährigen Anpassung von Pensen insbeson-\n\ndere bei Personalmutationen. Im Total sind die \n\nbereits vom Stadtrat im laufenden Jahr bewillig-\n\nten Stellenaufstockungen (Verwendung Puffer \n\n2023) enthalten. \n\n \n\nDie beantragte Erhöhung des Stellenetats ist zu \n\neinem wesentlichen Teil auf den Ausbau der Re-\n\ngionalen Zusammenarbeit zurückzuführen. Sie-\n\nsetzt sich wie folgt zusammen: \n\n14,05 zusätzliche Vollzeitstellen (ohne Puffer) \n\n- 0,20 Verschiebung vom SZZ \n\n- 5,20 vollständig durch Dritte finanzierte Stellen \n\nNetto: Anstieg um 8,65 Stellen \n\n \n\nMit diesen beantragten Stellen soll die bereits \n\ngut aufgestellte Stadtverwaltung im Umgang mit \n\nHerausforderungen weiter gestärkt sowie in res-\n\nsourcenmässig unterdotierten Bereiche und Ab-\n\nteilungen investiert werden, um die Dienstleis-\n\ntungsqualität gegenüber der Bevölkerung zu er-\n\nhalten. \n\n \n\nDie bisherigen 8 Lehrstellen (6 KV, 1 Werkhof, 1 \n\nFeuerwehr und Bevölkerungsschutz) bleiben \n\nauch für das Jahr 2024 bestehen. Hinzu kommt \n\neine neue Lehrstelle im Bereich Stadtbibliothek \n\nund Kultur. Ab August 2024 soll in diesem Be-\n\nreich eine Fachperson Information und Doku-\n\nmentation EFZ ausgebildet werden. Somit bietet \n\ndie Stadtverwaltung ab 2. Semester 2024 insge-\n\nsamt 9 Lehrstellen (900 Stellenprozente) an. \n\n \n\nIm Bereich Stadtbibliothek und Kultur soll für \n\nden Teilbereich Kultur eine zusätzliche Prakti-\n\nkumsstelle geschaffen werden. Die Pensen für \n\n167/173 \n\n\n\n \n\nPraktikas umfassen im Jahr 2024 total 237 Stel-\n\nlenprozente. \n\n \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetierten \n\nStellenprozente gemäss der funktionalen Glie-\n\nderung im Vergleich zum Vorjahr aufgeführt. \n\n \n\n2023 2024\n\n0211 Finanzbuchhaltung 390 450\n\n0212 Gemeindesteueramt 760 850\n\nDIV Stadtkanzlei, Kommunikation, allg. Dienste 730 780\n\n0222 Informatik 370 370\n\nDIV Personal inkl. SVA-Zweigstelle & Betr. Gesundheitsman. 580 600\n\nDIV Hochbau und Liegenschaften inkl. Ferienheim Adelboden 2’210 2’410\n\n0225 Tiefbau und Planung 351 451\n\nDIV RZA/EWD/BA 510 690\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 580 580\n\nDIV Feuerwehr & Bevölkerungsschutz 400 610\n\n2140 Musikschule (Anstel. n/PersR + n/OR) 70 70\n\n2140 Musikschule (Anstel. n/GAL) 1’229 1’229\n\nDIV Schulleitung/-verwaltung (Anstel. n/PersR + n/OR) \n\ninkl. Aufgabenhilfe, Schulgesundheit, Tagesbetreuung\n\n842 922\n\nDIV Schulleitung/-verwaltung (Anstel. n/GAL) 271 271\n\n3210 Stadtbibliothek/Kultur 515 515\n\n3291 Stadtsaal 406 406\n\n5440 Kind Jugend Familie Alter 880 1’110\n\n5790 Bereich Soziales 1’670 1’825\n\n7500 Natur und Landschaft 60 60\n\n8400 Stadtmarketing 410 410\n\n9901 Werkhof 2’020 2’050\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/PersR + n/OR) 13’754 15’159\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/GAL) 1’500 1’500\n\n125 230\n\nTotal beantragte Stellenprozente Einwohnergemeinde 15’379 16’889\n\n-400\n\nTotal Stellenprozente Einwohnergemeinde 15’379 16’489\n\nBudget\n\nStellenplan Einwohnergemeinde\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nAnstellungen n/GAL\n\nBeantragter Puffer\n\nReduktion gemäss Beschluss Einwohnerrat 27.11.23\n\n \n \n\nDie Veränderungen in den einzelnen Funktionen \n\nbegründen sich wie folgt: \n\n \n\n0211, Finanzbuchhaltung: +60 \n\nZur Stärkung des Finanzcontrollings sowie zur \n\nSicherstellung der Stellvertretung in diesem Be-\n\nreich wird eine neue Stelle als Fachspezialist/in \n\nControlling geschaffen. Diese Stellenplanbe-\n\ngehren wurde über den Steellenplanpuffer 2023 \n\ndurch den Stadtrat an seiner Sitzung vom 10. \n\nMai 2023 bewilligt. \n\n \n\n0212, Steueramt: +90 \n\nDie zusätzlichen Ressourcen sind notwendig, \n\num die regierungsrätlichen Taxierungsmengen-\n\nvorgaben an Steuerveranlagungen pro Jahr wie-\n\nder erreichen zu können und um den bestehen-\n\nden Rückstand mittelfristig wieder ausgleichen \n\nzu können. Das Vorhaben entspricht der Emp-\n\nfehlung 3/23 der Gruber Partner AG im Bericht \n\nzur Prüfung der Jahresrechnung 2022. \n\n \n\n168/173 \n\n\n\n \n\nDIV, Stadtkanzlei, Kommunikation, allg. \n\nDienste: +50 \n\nMit der Neubesetzung der Stadtschreiberfunk-\n\ntion hat sich diese Funktion von der juristischen \n\nBeratung vermehrt in Richtung Projekt-/Strate-\n\ngiemanagement verschoben. Mit der Erhöhung \n\nist eine Unterstützung in Rechtsfragen vorgese-\n\nhen. \n\n \n\nDIV, Personal inkl. SVA-Zweigstelle & betrieb. \n\nGesundheitsmanagement: +20 \n\nMit dem Austritt der HR-Sachbearbeiterin im \n\nSeniorenzentrum hat die Abteilung Personal ei-\n\nnen Teil der Aufgaben dieser Stelle übernom-\n\nmen, ein anderer Teil wurde in den Aufgabenbe-\n\nreich der Verwaltung des Seniorenzentrums in-\n\ntegriert. Die bisherigen 40 % wurden je hälftig \n\nauf die Abteilung Personal und die Verwaltung \n\ndes Seniorenzentrums aufgeteilt. \n\n \n\n0224, Hochbau und Liegenschaften: +200 \n\nDie erste Stellenplanerhöhung betrifft den Teil-\n\nbereich Baubewilligungen. Ab Übernahme des \n\nMandats von der Gemeinde Uerkheim stehen \n\n380 Stellenprozente für die Erledigung der Auf-\n\ngaben zur Verfügung. In der Zeitspanne 2019 \n\nbis 2022 hat sich die Anzahl der Baubewilligun-\n\ngen um 29 % erhöht. Auch die Komplexität der \n\neinzelnen Fälle nimmt stetig zu und die Bear-\n\nbeitung nimmt mehr Zeit in Anspruch. \n\n \n\nDie zweite Stellenplanerhöhung betrifft den Teil-\n\nbereich Liegenschaften, welcher aktuell mit ei-\n\nnem Mitarbeitenden in einem Vollzeitpensum \n\nbesetzt ist. Dieser bewirtschaftet ein Immobili-\n\nenportfolio im Wert von über CHF 350 Mio. mit \n\nrund 190 externen Miet- und Nutzungspositio-\n\nnen in den städitschen Gebäuden und mit ca. 50 \n\nPachtverträgen. Pro Jahr werden bauliche Unter-\n\nhaltsarbeiten von rund CHF 5,5 Mio. geplant, of-\n\nferiert, vergeben und umgesetzt. \n\n \n\nDas Outsourcing von Aufgaben bringt häufig nur \n\nkurzfristig eine Entlastung. Die strategische Vor-\n\nbereitung im Interesse der Stadt, die Zieldefini-\n\ntion und das Controlling können nicht an Ex-\n\nterne vergeben werden. Aus diesem Grund wird \n\neine zusätzliche Stelle in diesem Teilbereich be-\n\nantragt. \n\n \n\nDie dritte Stellenplanerhöhung betrifft das Sek-\n\nretariat Bauverwaltung im Bereich Hochbau \n\nund Liegenschaften. In den letzten zwei Jahren \n\nkonnte das Sekretariat operativ die vier Teilbe-\n\nreiche Baubewilligungen, Bauprojekte, Liegen-\n\nschaften und Hauswartungen sehr gut unter-\n\nstützen sowie entlasten. Nach dem Weggang \n\nvon einem Projektleiter Baubewilligungen \n\nkonnte das Pensum einer Sachbearbeiterin \n\nSekretariat um 20 % angehoben werden. Diese \n\nPensenerhöhung soll als Ergänzung zu den bei-\n\nden beantragten Projektleiterstellen so weiter-\n\ngeführt werden. \n\n \n\n0225, Tiefbau - Planung: +100 \n\nGemäss der Empfehlung der FGPK wird zur ko-\n\nordinierten gesamtheitlichen Entwicklung der \n\nStadt diese interdisziplinäre Stelle benötigt. \n\nDer Schwerpunkt beinhaltet die Bearbeitung \n\nder Themenbereiche Interessenabwägungen \n\nvon Gesellschaft, Umwelt und Wirtschaft sowie \n\nRaumentwicklung und Mobilität. \n\n \n\nDIV, RZA/EWD/BA: +180 \n\nUnter Vorbehalt der Zustimmung der beiden \n\nStadträte Aarburg und Zofingen sowie aller Ver-\n\ntragsgemeinden und nach Zustimmung durch \n\nden Regierungsrat und der Anpassung des \n\nDekrets über die Zivilstandskreise (SAR \n\n210.170) übernimmt das Reg. Zivilstandsamt \n\nZofingen die Dienstleistungen des Zivilstands-\n\nkreises Aarburg-Oftringen ab April 2024. Für \n\ndie Abwicklung der zusätzlichen Dienstleistun-\n\ngen werden total 180 Stellenprozente bean-\n\ntragt, die Finanzierung erfolgt über Drittge-\n\nmeinden. \n\n \n\nDIV, Feuerwehr & Bevölkerungsschutz: +210 \n\nUnter Vorbehalt der Zustimmung durch den Ein-\n\nwohnerrat Zofingen und der Gemeindever-\n\nsammlung Oftringen erfolgt der Zusammen-\n\nschluss der Feuerwehr Oftringen mit der Stütz-\n\npunktfeuerwehr Zofingen per 1. Januar 2024. \n\nFür die Bewältigung der zusätzlichen Aufgaben \n\nwie Organisation, Führung und Materialverwal-\n\ntung werden total 210 Stellenprozente für einen \n\nvollamtlichen Stabsoffizier, einen zusätzlichen \n\nvollamtlichen Materialwart sowie eine marginale \n\nAufstockung im Sekretariat beantragt. Der Zu-\n\nsammenschluss wirkt sich für Zofingen finanziell \n\npositiv aus. \n\n \n\n169/173 \n\n\n\n \n\nDIV, Schulleitung/-verwaltung (Anstel. \n\nn/PersR + n/OR) inkl. Aufgabenhilfe, Schul-\n\ngesundheit, Tagesbetreuung: +80 \n\nAufgrund der erweiterten Aufgaben, der neuen \n\nAufteilung der Aufgaben zwischen Schulverwal-\n\ntung und Schulleitung sowie der Kürzung der \n\nPensen Schulverwaltung im 2022 anlässlich der \n\nZyklus Einführung wird eine minimale Korrektur \n\num 40 % für die Schulverwaltung beantragt. \n\n \n\nFür die partielle Einführung von Tagesstrukturen \n\nim Ortsteil Mühlethal werden ebenfalls zusätzli-\n\nche 40 Stellenprozente beantragt. \n\n \n\n5440, Kind Jugend Familie Alter: +230 \n\nDie erste Stellenplanerhöhung betrifft den Be-\n\nreich Schulsozialarbeit. Basierend auf Empfeh-\n\nlungen diverser kantonalen Stellen wie BKS, \n\nAvenirSocial, Schulsozialarbeitsverband und \n\nVerein Schulsozialarbeit Aargau als auch im Hin-\n\nblick auf einen vermehrten Beizug bei Krisensi-\n\ntuationen und –interventionen durch die Schule \n\nsowie den zunehmend komplexen und viel-\n\nschichtigen Fällen ist eine Stellenplanerhöhung \n\num eine Vollzeitstelle angezeigt. Zudem haben \n\ndrei angrenzende Gemeinden um zusätzliche \n\nDienstleistungen durch das Team der Schulsozi-\n\nalarbeit Zofingen im Rahmen von 50 Stellenpro-\n\nzente angefragt. Die Finanzierung dieses Pen-\n\nsums erfolgt durch die Drittgemeinden. \n\n \n\nDie zweite Stellenplanerhöhung betrifft den Teil-\n\nbereich der Regionalen Integrationsfachstelle \n\nZofingen (RIF), welche die Stadt Zofingen im \n\nMandat für den Regionalverband zofingenregio \n\nwahrnimmt. Im Vergleich mit anderen Regionen \n\nverfügt das RIF Zofingen über das niedrigste \n\nPensum in Bezug auf den Anteil Anderssprachi-\n\ngen. Zusätzlich zeigt sich ein hohes Wachstum \n\ninnerhalb dieser Bevölkerungsgruppe. Vor die-\n\nsem Hintergrund hat die Arbeitsgruppe Asyl \n\ndem Vorstand von zofingenregio eine Aufsto-\n\nckung des Pensums um 80 % empfohlen, wobei \n\ndie damit verbundenen Mehrkosten vom Kanton \n\nund den dem Regionalverband angeschlosse-\n\nnen Gemeinden finanziert werden. \n\n \n\n5790, Soziales: +155 \n\nEine detaillierte Abklärung unter Berücksichti-\n\ngung der Empfehlung der Konferenz für Kindes- \n\nund Erwachsenenschutz (KOKES) sowie dem \n\nModell zur Berechnung des Personalbedarfs von \n\nSozialdiensten im Kanton Aargau (VAGS) hat er-\n\ngeben, dass eine Stellenplanerhöhung um \n\nbrutto 2,35 Vollzeitstellen aufgrund der Fallbe-\n\nlastung klar angezeigt ist. Der Bereich möchte \n\ndie Stellenprozente wie folgt verwenden: +50% \n\nBuchhaltung, +10% Teamleitung Buchhaltung; \n\n+45% Administration, +50% Sozialversiche-\n\nrungsfachperson, +30% Teamleitung KES, +50% \n\nChance Z! (Initierung und Umsetzung Projekt \n\nBetreuung Velostation Bahnhof durch Chance \n\nZ!). \n\n \n\nAufgrund der befristeten Auslagerung des Asyl- \n\nund Flüchtlingsbereiches an die Drittfirma Con-\n\nvalere AG können vorübergehend 1,8 Voll-\n\nzeistellen eingespart werden. Die Einsparung er-\n\nfolgt durch den Verzicht auf eine unbefristete \n\nStelle von 80 % sowie auf zwei befristete Stellen \n\nvon total 100 %, welche den Stellenplan jedoch \n\nnicht tangieren. \n\n \n\n9901, Werkhof: +30 \n\nAufgrund vorübergehend nicht besetzten Stel-\n\nlen wurde der Stellenplan des Werkhofs auf die \n\neffektiv genutzten Stellen im Jahr 2021 redu-\n\nziert. Während der Corona-Zeit wurden Abgänge \n\nnicht mehr ersetzt, mittlerweile haben jedoch \n\ndie Anzahl Anlässe und Aktivitäten in der Stadt \n\nwieder stark zugenommen und es werden zu-\n\nsätziche Ressourcen im Umfang von 30 % benö-\n\ntigt, um die anfallenden Arbeiten zu erledigen. \n\nDieses Stellenplanbegehren wurde über den \n\nStellenplanpuffer 2023 durch den Stadtrat an \n\nseiner Sitzung vom 26. April 2023 bewilligt.\n\n7.2 Seniorenzentrum \n\nFür das Jahr 2023 wurden vom Einwohnerrat mit \n\nder Budgetgenehmigung für das Seniorenzent-\n\nrum 11'220 Stellenprozente bewilligt. Darin ent-\n\nhalten sind 103 Stellenprozente als Puffer für \n\nkurzfristige Stellenbegehren im laufenden Jahr. \n\n \n\nFür das Jahr 2024 beantragt das Seniorenzent-\n\nrum 11'566 Stellenprozente für alle unbefriste-\n\nten Anstellungen nach Personalreglement und \n\nOR, inkl. eines Puffers in Höhe von 114 Stellen-\n\nprozenten (1 %). \n\n \n\n170/173 \n\n\n\n \n\nIm August 2023 sind 25 Lehrstellen (22 Pflege \n\nund Betreuung, 2 Aktivierung, 1 Hotellerie) be-\n\nsetzt. Um dem Fachkräftemangel weiter entge-\n\ngen zu wirken, wird der Ausbildung von jungem \n\nFachpersonal als auch Nachholbildungen wei-\n\nterhin einen hohen Stellenwert beigemessen. \n\nDas Angebot an Lehrstellen soll auch im 2024 \n\nauf gleichem oder leicht höherem Niveau gehal-\n\nten werden. Im Bereich Hotellerie soll ab August \n\n2024 neben der bisherigen Lehrstelle in der \n\nHauswirtschaft eine weitere Lehr- oder Prakti-\n\nkumsstelle in der Küche als Koch/Köchin, eine \n\nweitere Lehr- oder Praktikumsstelle in der Haus-\n\nwirtschaft sowie eine Lehr- oder Praktikums-\n\nstelle im Technischen Dienst als Fachmann/-\n\nfrau Betriebsunterhalt angeboten werden. \n\n \n\nIm August 2023 werden total 7 Praktikums-\n\nplätze in der Pflege zur Verfügung gestellt. Auch \n\ndieses Angebot soll gehalten bzw. bei potentiel-\n\nlen Interessierenden ausgebaut werden. In der \n\nfolgenden Tabelle sind die budgetierten Stellen-\n\nprozente im Vergleich zum Vorjahr aufgeführt:\n\n2023 2024\n\nBeantragte Stellenprozente 11’117 11’452\n\n103 114\n\nTotal Stellenprozente Seniorenzentrum 11’220 11’566\n\nPuf fer\n\n571.30 Verwaltung 540 520\n\nHotellerie und Technischer Dienst 3’087 3’142\n571.40 - \n\n571.60\n\nBudget\n\nStel lenplan Seniorenzentrum\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nPflege und Betreuung 7’490 7’790\n571.10 -\n\n571.25\n\n \n\nDie Veränderungen in den einzelnen Abteilun-\n\ngen begründen sich wie folgt: \n\n \n\nPflege und Betreuung: +300 \n\nGemäss gesetzlicher Vorschrift wird die Um-\n\nkleidezeit neu als Arbeitszeit angerechnet. Pro \n\nMitarbeitenden und Tag wird mit 10 Minuten \n\ngerechnet, für Mitarbeitende mit geteiltem \n\nDienst sogar mit 20 Minuten pro Tag. Zusätz-\n\nlich wird angestrebt, die BESA Pflegstufe auf \n\nden Durchschnitt von 5.7 Punkten anzuheben, \n\nwas wiederum eine Anpassung gemäss kanto-\n\nnal festgelegtem Richtstellenplan zur Folge hat. \n\nEs werden total drei Vollzeitstellen für die Um-\n\nsetzung der oben genannten Vorgaben bean-\n\ntragt.\n\nVerwaltung: -20 \n\nMit dem Austritt der HR-Sachbearbeiterin hat \n\ndie Abteilung Personal Aufgaben im Umfang ei-\n\nnes 20 %-Pensums übernommen. \n\n \n\nHotellerie und Technischer Dienst: +55 \n\nGemäss gesetzlicher Vorschrift wird die Umklei-\n\ndezeit neu als Arbeitszeit angerechnet. Pro Mit-\n\narbeitenden und Tag wird für die Abteilungen \n\nWäscherei, Restauration, Reinigung und Küche \n\nmit 10 Minuten gerechnet. \n\n7.3 Heilpädagogische Schule HPS \n\nFür das Jahr 2023 wurden vom Einwohnerrat \n\nmit der Budgetgenehmigung für die Heilpäda-\n\ngogische Schule 3'766 Stellenprozente (Anstel-\n\nlungen n/PersR, n/OR und n/GAL plus Puffer) \n\nbewilligt. Darin enthalten sind 44 Stellenpro-\n\nzente als Puffer für kurzfristige Stellenbegehren \n\nim laufenden Jahr. \n\n \n\nFür das Jahr 2024 beantragt die Heilpädagogi-\n\nsche Schule gleichviele Stellenprozente wie im \n\n171/173 \n\n\n\n \n\nVorjahr inkl. einem Puffer von 44 Stellenprozen-\n\nten (1.1%). 1'616 Stellenprozente für alle unbe-\n\nfristeten Anstellungen nach Personalreglement \n\nund OR plus 2'106 Stellenprozente für sämtli-\n\nche Lehrpersonen, deren Anstellung über den \n\nKanton geregelt ist, jedoch als Angestellte der \n\nStadt Zofingen gelten. \n\n \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetieren \n\nStellenprozente im Vergleich zum Vorjahr aufge-\n\nführt:\n\n \n\n2023 2024\n2201 Heilpädagogische Schule (Anstel. n/PersR + n/OR) 1’616 1’616\n\n2201 Heilpädagogische Schule (Anstel. n/GAL) 2’106 2’106\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/PersR + n/OR) 1’616 1’616\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/GAL) 2’106 2’106\n\n44 44\n\nTotal Stellenprozente Einwohnergemeinde 3’766 3’766\n\nBudget\n\nStel lenplan Hei lpädagogische Schule\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nBeantragter Puf fer\n\n \n\n \n7.4 Regionalpolizei \nFür das Jahr 2023 wurden vom Einwohnerrat \n\nmit der Budgetgenehmigung für die Regional-\n\npolizei 4'360 Stellenprozente für alle unbefris-\n\nteten Anstellungen nach Personalreglement \n\nund OR bewilligt. \n\n \n\nFür das Jahr 2024 beantragt die Regionalpolizei \n\ngleichviele Stellenprozente wie im Vorjahr inkl. \n\neinem Puffer von 390 Stellenprozenten (8.9%). \n\n \n\nDie Höhe des Puffers basiert auf dem im Grün-\n\ndungszeitpunkt mit dem Departement Volks-\n\nwirtschaft und Inneres vereinbarten Sollbestand \n\nvon 37 uniformierten Polizisten bzw. Polizistin-\n\nnen (Vollzeit). \n\n \n\nNach wie vor legt die Regionalpolizei ein erhöh-\n\ntes Augenmerk auf die Ausbildung von Polizis-\n\ntinnen und Polizisten. Auch im 2024 sollen 6 – \n\n7 Aspirantenstellen besetzt werden, um ein jähr-\n\nliches Wachstum an mindestens zwei bis drei \n\nausgebildeten Fachkräfte sicherzustellen. Nach \n\nwie vor ist es sehr schwierig, ausgebildetes Per-\n\nsonal auf dem Personalmarkt zu rekrutieren. \n\n \n\nUm die Aufgaben nachhaltig erfüllen zu können, \n\nwird der Vollbestand angestrebt. \n\n \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetierten \n\nStellenprozente gemäss der funktionalen Glie-\n\nderung im Vergleich zum Vorjahr aufgeführt:\n\n2023 2024\n\n1110 Kontrollpers. ruhender Verkehr 100 100\n\n1116 Polizist/Polizistin 3’310 3’310\n\n1116 Zivilangestellte 580 580\n\nBeantragte Stellenprozente 3’990 3’990\n\n370 390\n\nTotal Stellenprozente 4’360 4’380\n\nBudget\n\nStel lenplan Regionalpol izei\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nBeantragter Puf fer\n\n \n\n  \n\n172/173 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n8. Anträge \n \n\n \n\nFakultatives Referendum \n\nDer Beschluss gemäss Ziffer 1 untersteht gemäss § 7 Abs. 1 bzw. § 15 Abs. 2 lit. a) der Gemeindeord-\n\nnung vom 13. September 2004 dem fakultativen Referendum. \n\n \n\n \n\nAnträge \n\nDer Stadtrat unterbreitet dem Einwohnerrat folgende Anträge: \n\n \n\n1. Das Budget 2024 der Einwohnergemeinde (beinhaltend die Erfolgsrechnung mit einem Steuerfuss \n\nvon 99 %, die Investitionsrechnung und die Stellenpläne) sei zu genehmigen. \n\n \n\n2. Von den Investitions- und Finanzplänen 2024–2033 sei Kenntnis zu nehmen. \n\n \n\n \n\nZofingen, 6. September 2023 (aktualisiert: 27. November 2023) \n\n \n\nSTADTRAT ZOFINGEN \n\n \n\n \n\nChristiane Guyer Dr. Marco Salvini \n\nStadtammann Stadtschreiber \n\n173/173 \n\n\n\t1.01_Titelblatt ER-Vorlage Budget 2024\n\t1.02_ER-Vorlage Budget 2024 ohne Zahlenteil\n\t1.03 dreistufiger Erfolgsausweis Budget 2024\n\t1.04 Kennzahlenauswertung Budget 2024\n\t1.05 Zusammenzug Erfolgsrechnung funkt. Gliederung Budget 20\n\t1.06 Erfolgsrechnung funkt. Gliederung Budget 2024 mit Erläu\n\t1.07 Zusammenzug Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2024\n\t1.08 Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2024\n\t1.09 Zusammenzug Investitionsrechnung funkt. Gliederung Budg\n\t1.10 Investitionsrechnung funkt. Gliederung Budget 2024\n\t1.11 Zusammenzug Investitionsrechnung Artengliederung Budget\n\t1.12 Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2024\n\t1.13 Kreditkontrolle Budget 2024 EWG\n\n\n\n