Jahresrechnung 2023

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text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\nJahresrechnung 2023  \n\nder Einwohnergemeinde  \n \n\nER.2024.013   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nZOFINGEN\n\n\n\n \n\n \n\nInhalt \n\n1. Die Jahresrechnung im Überblick ..................................................................... 3 \n\n2. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen . 10 \n\n3. Ergebnis und Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung ......................................... 12 \n\n4. Ergebnis und Erfolgsausweis Abfallwirtschaft ................................................. 14 \n\n5. Ergebnis und Erfolgsausweis Heilpädagogische Schule HPS ............................ 16 \n\n6. Ergebnis und Erfolgsausweis Seniorenzentrum ............................................... 18 \n\n7. Ergebnis und Erfolgsausweis Alterswohnungen ............................................... 20 \n\n8. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde (brutto) .............................. 22 \n\n9. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung ......................................................... 24 \n\n10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung (inkl. Erläuterungen) ................. 25 \n\n11. Erfolgsrechnung nach Artengliederung ......................................................... 127 \n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ....................................... 139 \n\n13. Investitionsrechnung nach Artengliederung .................................................. 157 \n\n14. Bilanz ........................................................................................................ 161 \n\n15. Geldflussrechnung Kanton Aargau ............................................................... 182 \n\n16. Anhang zur Jahresrechnung \n\n16.1 Eigenkapitalnachweis ............................................................................................. 183 \n\n16.2 Rückstellungsspiegel .............................................................................................. 184 \n\n16.3 Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel ............................................................... 186 \n\n16.4 Kreditkontrolle ....................................................................................................... 191 \n\n16.5 Anlagespiegel (Zusammenfassung) ......................................................................... 200 \n\n16.6 Zusätzliche Angaben .............................................................................................. 202 \n\n17. Abrechnungen über Verpflichtungskredite .................................................... 203 \n\n18. Abrechnungen über Budgetkredite .............................................................. 203 \n\n \n\n\n\n1. Die Jahresrechnung im Überblick \n \n\n Allgemeines \n\nGesamtübersicht \n\nRechnung 2023 \n\nin CHF \n\nUmsatz  \n\nErfolgsrechnung \n\nSelbst- \n\nfinanzierung \n\nNetto- \n\ninvestitionen \n\nFinanzierung \nminus = Fehlbetrag \n\nplus = Überschuss \n\nNettoschuld \nminus = Netto- \n\nvermögen \n\nplus = Nettoschuld \n\n1. Einwohnergemeinde 75'036'626 10'173'480 10'566'390 -392'910 -15'452'418 \n\n      \n\n2. Spezialfinanzierungen      \n\n2.1 Abwasserbeseitigung 3'577'459 195'769 671'481 -475'712 -2'447'695 \n\n2.2 Abfallwirtschaft 1'082'993 -90'568 0 -90'568 -1'427'515 \n\n2.3 Heilpädag. Schule 7'465'462 688'511 0 688'511 11'459'908 \n\n2.4 Seniorenzentrum 14'799'619 1'291'660 0 1'291'660 19'247'478 \n\n2.5 Alterswohnungen 696'908 296'163 0 296'163 9'825'947 \n\nGesamttotal 102'659'068 12'555'015 11'237'871 1'317'144 21'205'705 \n\n \n\nDie Verwaltungsrechnung ist gegliedert in die \n\nErfolgsrechnung und in die Investitionsrech-\n\nnung. Der Saldo aus diesen beiden Rechnungen \n\nzeigt auf, ob in einem Jahr ein Finanzierungs-\n\nüberschuss oder ein -fehlbetrag erwirtschaftet \n\nworden ist. In der Bilanz sind sämtliche Vermö-\n\ngenswerte und Schulden enthalten, woraus sich \n\ndie Nettoschuld berechnen lässt. Die Jahres-\n\nrechnung umfasst nebst der Einwohnerge-\n\nmeinde auch mehrere Spezialfinanzierungen, \n\nwelche ihre Aufgaben durch zweckbestimmte \n\nGebühren und nicht aus Steuermitteln finanzie-\n\nren. \n\n \n\nEinwohnergemeinde \n\nDie Erfolgsrechnung 2023 der Einwohnerge-\n\nmeinde ohne Spezialfinanzierungen schliesst \n\nmit einem Gewinn (Ertragsüberschuss) von \n\nCHF 6,09 Mio. (Vorjahr: CHF 10,52 Mio.) ab. Im \n\nVergleich zum Budget ergibt sich damit ein um \n\nCHF 3,20 Mio. besseres Resultat. Zu diesem ge-\n\nführt haben in erster Linie höhere Steuereinnah-\n\nmen und höhere Rückerstattungen von Sozial-\n\nhilfeleistungen. Der Aufwand konnte trotz den \n\nnochmals stark gestiegenen Energiekosten in-\n\nnerhalb des Budgets gehalten werden.\n\nDer betriebliche Ertrag fiel um CHF 2,49 Mio. \n\nhöher aus als budgetiert. Dabei lagen die Fiskal-\n\nerträge um CHF 2,02 Mio. und die Entgelte um \n\nCHF 0,82 Mio. über dem Budget. Der betriebli-\n\nche Aufwand hat das Budget um CHF 0,30 Mio. \n\nunterschritten. Während der Personal- und \n\nSachaufwand geringer waren als prognostiziert, \n\nübertrafen die Abschreibungen und der Trans-\n\nferaufwand das Budget. Generell lässt sich fest-\n\nstellen, dass die Abweichungen zum Budget \n\n2023 wesentlich geringer waren als in den Vor-\n\njahren. \n\nAus der Investitionsrechnung der Einwohnerge-\n\nmeinde resultieren Nettoinvestitionen von \n\nCHF 10,57 Mio. gegenüber budgetierten \n\nCHF 10,18 Mio. (+ 3,9 %). \n\nBei einer Selbstfinanzierung von CHF 10,17 \n\nMio. ergibt sich ein Finanzierungsfehlbetrag von \n\nCHF 0,39 Mio. Das Nettovermögen reduziert \n\nsich per 31.12.2023 leicht auf CHF 15,45 Mio. \n\n \n\nEinmalige Sonderfaktoren \n\nFolgende einmalige Sonderfaktoren haben sich \n\nmassgeblich auf das Ergebnis der Einwohnerge-\n\nmeinde exklusive Spezialfinanzierungen ausge-\n\nwirkt:\n\n \n\n3/203 \n\n\n\n \n\n \n\n \nIn CHF Erfolgsrechnung 2023 Erfolgsrechnung 2022 \n\nGewinn total 6'091'743 10'516'007 \n\nabzgl. einmalige Sonderfaktoren:   \n\nausserplanmässige Abschreibung Projektierungskosten Friedau1 -134'872  \n\nWertberichtigung Darlehen an Inovatech AG2 -279'999  \n\nnachträgliche Beiträge an Kanton für Lärmschutzmassnahmen -110'936  \n\neinmaliger Ertrag aus Systemwechsel SBB-Tageskarten 65'000  \n\nnachträgliche Aktiensteuererträge aus Vorjahren 1'171'428 2'095'705 \n\nBuchgewinn aus Aufwertung Liegenschaften Finanzvermögen (netto)  361'640 \n\nBuchverluste/-gewinne Liegenschaften Finanzvermögen3 336'674 -44'785 \n\nGewinn ohne einmalige Sonderfaktoren 5'044'448 8'103'447 \n\n \n1 Ursprünglich war geplant, die bisherige Jugendherberge in ein Musikschulzentrum umzubauen. Die aktuellen Pläne sehen \n\nvor, die ehemalige Jugendherberge künftig für den Mittagstisch und die Tagesstrukturen zu nutzen und für die Musikschule \n\neinen funktionalen Neubau auf derselben Parzelle zu erstellen. Durch die Projektänderung muss ein Grossteil der bisher \n\nangefallenen Projektierungskosten abgeschrieben werden. \n\n \n2 Bei der Inovatech AG handelt es sich um eine 100 %-Tochter der Weiterbildung Zofingen AG (siehe auch Erläuterung in \n\nder Investitionsrechnung zu INV00331 \n\n \n3 Die Buchgewinne resultieren aus dem Verkauf der Parzelle 3287 (Haurihäuser) und einer Teilfläche der Strassenparzelle \n\n3273 (Falkeisenmatte)  \n\n \n\nOhne Berücksichtigung der vorstehend erwähn-\n\nten Sonderfaktoren hätte ein Gewinn von \n\nCHF 5,04 Mio. bzw. eine positive Budgetabwei-\n\nchung von CHF 2,15 Mio. resultiert.  \n\nIm Vergleich zum Vorjahresergebnis hat sich der \n\num die einmaligen Sonderfaktoren bereinigte \n\nGewinn um CHF 3,06 Mio. reduziert. Der Ge-\n\nwinnrückgang ist vor allem auf geringere Erträge \n\naus Erbschafts- und Schenkungssteuern, auf hö-\n\nhere Personalaufwendungen, die weiter gestie-\n\ngenen Energiekosten und auf höhere Nettoaus-\n\ngaben für Sozialhilfeleistungen zurückzuführen. \n\n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nAbwasserbeseitigung \n\nDie Erfolgsrechnung der Abwasserbeseitigung \n\nschliesst mit einem Gewinn (Ertragsüberschuss) \n\nvon CHF 0,01 Mio. gegenüber einem budgetier-\n\nten Gewinn von CHF 0,08 Mio. ab. Aus der In-\n\nvestitionsrechnung resultieren Nettoausgaben \n\nvon CHF 0,67 Mio., welche unter Berücksichti-\n\ngung der Selbstfinanzierung von CHF 0,20 Mio. \n\nfür einen Finanzierungsfehlbetrag von CHF 0,48 \n\nMio. sorgten. Die Investitionen sind damit netto \n\num CHF 1,39 Mio. tiefer ausgefallen als prog-\n\nnostiziert. Zurückzuführen sind die Minderaus-\n\ngaben einerseits auf zeitliche Verzögerungen bei \n\ndiversen Projekten, andererseits konnten hö-\n\nhere Anschlussgebühren in Rechnung gestellt \n\nwerden. Das Nettovermögen reduziert sich per \n\n31.12.2023 auf CHF 2,45 Mio. \n\n \n\nAbfallwirtschaft \n\nMit einem Verlust von CHF 0,09 Mio. schliesst \n\ndie Abfallwirtschaft etwas schlechter ab als \n\nprognostiziert. Das Vermögen reduziert sich per \n\n31.12.2023 auf CHF 1,43 Mio. \n\n \n\nHeilpädagogische Schule (HPS) \n\nDie Erfolgsrechnung der Heilpädagogische \n\nSchule schliesst mit einem Gewinn von \n\nCHF 0,55 Mio. positiv ab. Der Rücklagenfonds \n\nenthält neu CHF 1,98 Mio. und hat damit den \n\ngesetzlichen Maximalbestand erneut überschrit-\n\nten. Wie bereits in den letzten beiden Jahren \n\nwird auch 2024 der überschüssige Betrag dem \n\nKanton, als Leistungsbesteller, zurückerstattet. \n\nDa 2023 keine Investitionen getätigt wurden, \n\nentspricht die Selbstfinanzierung von CHF 0,69 \n\nMio. dem Finanzierungsüberschuss. Die Netto-\n\nschuld der Spezialfinanzierung HPS reduziert \n\nsich per 31.12.2023 auf CHF 11,46 Mio. \n\n \n\nSeniorenzentrum \n\nDie Erfolgsrechnung des Seniorenzentrums \n\nschliesst bei einem Umsatz von CHF 14,80 Mio. \n\nmit einem Gewinn von CHF 0,27 Mio. ab (Vor-\n\njahr: Gewinn von CHF 0,11 Mio.). Im Vergleich \n\nzum Budget entspricht dies einer Verbesserung \n\num CHF 0,17 Mio. Der Gewinn wird in den Rück-\n\nlagenfonds eingelegt, welcher per 31.12.2023 \n\neinen Bestand von CHF 1,18 Mio. aufweist. Da \n\n2023 keine Investitionen getätigt wurden, ent-\n\nspricht die Selbstfinanzierung von CHF 1,29 \n\n4/203 \n\n\n\n \n\n \n\nMio. dem Finanzierungsüberschuss. Die Netto-\n\nschuld der Spezialfinanzierung Seniorenzentrum \n\nreduziert sich per 31.12.2023 auf CHF 19,25 \n\nMio. \n\n \n\nAlterswohnungen \n\nDie Erfolgsrechnung der Alterswohnungen \n\nschliesst bei einem Umsatz von CHF 0,70 Mio. \n\nmit einem Verlust von CHF 0,03 Mio. etwas \n\nschlechter ab als prognostiziert. Es resultiert \n\neine Selbstfinanzierung von CHF 0,30 Mio., wel-\n\nche auch dem Finanzierungsüberschuss ent-\n\nspricht. Die Nettoschuld der Spezialfinanzierung \n\nAlterswohnungen beträgt per 31.12.2023 \n\nCHF 9,83 Mio. \n\n \n \n \n\n Erfolgsrechnung \n\nErgebnisse der einzelnen Abteilungen \n\nAbteilung Nettoaufwand in CHF Abweichung \n\n Effektiv Geplant in CHF in % \n\n0 Allgemeine Verwaltung 4'483'593 4'775'061 -291'468 -6,1 \n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'777'838 1'784'646 -6'808 -0,4 \n\n2 Bildung 13'154'552 12'862'853 +291'700 +2,3 \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 3'921'427 3'968'190 -46'762 -1,2 \n\n4 Gesundheit 3'819'677 3'875'592 -55'915 -1,4 \n\n5 Soziale Sicherheit 8'834'760 9'154'570 -319'810 -3,5 \n\n6 Verkehr 1'466'238 1'825'624 -359'387 -19,7 \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 815'430 744'100 +71'330 9,6 \n\n8 Volkswirtschaft -8'163 78'453 -86'616  \n\nTotal Nettoaufwand Abteilungen 0–8 38'265'352 39'069'088 -803'736 -2,1 \n\n \nAbteilung Nettoertrag in CHF Abweichung \n\n Effektiv Geplant in CHF in % \n\n91 Steuern 41'975'853 39'808'500 +2'167'353 +5,4 \n\n93 Finanz- und Lastenausgleich -283'100 -284'500 +1'400 +0,5 \n\n96 Kapitaldienst 2'664'342 2'436'820 +227'522 +9,3 \n\nTotal Nettoertrag Abteilung 9 44'357'095 41'960'820 +2'396'275 +5,7 \n\n     \n\n Rechnungsergebnis in CHF Abweichung \n\n Effektiv Geplant in CHF in % \n\nErtragsüberschuss 6'091'743 2'891'732 +3'200'011 +110,7 \n\nAufwand nach Artengliederung (ohne Spezialfinanzierungen) \n\n  \n\n0 5\n\n1\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n2\n5\n\n3\n0\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\nFinanzaufwand\n\nTransferaufwand\n\nin Millionen CHF\n\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n5/203 \n\n\n\n \n\n \n\nErtrag nach Artengliederung (ohne Spezialfinanzierungen) \n\n \n\n \n\nNettoaufwand pro Einwohnerin und Einwohner \n\nDer hier verwendete Begriff "Nettoaufwand" \n\nwird wie folgt definiert: Der Bruttoaufwand der \n\nErfolgsrechnung (ohne durchlaufende Beiträge, \n\nEntnahmen und interne Verrechnungen) vor Ab-\n\nschreibungen, abzüglich aller Ertragsarten mit \n\nAusnahme der Fiskalerträge (Allgemeine Steu-\n\nern und Sondersteuern), und ohne Finanzergeb-\n\nnis (Passivzinsen und Vermögenserträge, Funk-\n\ntion 9610 "Zinsen") und ohne Ergebnis der "Lie-\n\ngenschaften Finanzvermögen" (Funktion 9630). \n\nDie Aufwände der Spezialfinanzierungen sind \n\nebenfalls nicht enthalten. \n\nDas bedeutet, dass diese Zahl den Aufwand für \n\ndie eigentliche Geschäftstätigkeit der Einwoh-\n\nnergemeinde zeigt, ohne dass dieser Wert durch \n\ndie Abschreibungen des Verwaltungsvermögens \n\noder dem Nettoergebnis der Funktionen 9610 \n\nund 9630 verzerrt wird. Dieser Nettoverwal-\n\ntungsaufwand ist durch die Fiskalerträge zu de-\n\ncken. \n\n \n\nDie Entwicklung des Nettoaufwands stellt sich \n\nwie folgt dar:\n\nin CHF Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022 Rechnung 2021 \n\nFiskalertrag 41'908'377 39'890'000 43'923'660 38'552'957 \n\nFinanzausgleich -283'100 -284'500 -603'300 -785'500 \n\nTotal Fiskalertrag/Finanzausgleich 41'625'277 39'605'500 43'320'360 37'767'457 \n\n     \n\nzzgl. Nettoertrag Funkt. 9610/9630     \n\nFunkt. 9610 (Zinsen) 1'720'054 1'714'100 1'888'426 1'690'510 \n\nFunkt. 9630 (Lieg. Finanzvermögen) 944'288 722'720 1'030'805 1'743'053 \n\nTotal Nettoergebnis Funkt. 9610/9630 2'664'342 2'436'820 2'919'231 3'433'563 \n\n     \n\nabzgl. Selbstfinanzierung -10'173'480 -6'439'418 -14'300'170 -9'235'060 \n\n     \n\nNettoaufwand absolut 34'116'139 35'602'902 31'939'421 31'965'960 \n\n     \n\nAnzahl Einwohnerinnen und Einwohner 12'820 12'820 12'489 12'307 \n\nNettoaufwand pro Einwohnerin und \n\nEinwohner 2'661 2'777 2'557 2'597 \n\nMit CHF 2'661 beträgt der Nettoaufwand 2023 pro Einwohnerin und Einwohner 2,5 % mehr als im Jahr \n\n2021. Im Vergleich zum Budget wurde die Kennzahl um CHF 116 oder 4,2 % unterschritten. \n\n  \n\n0 5\n\n1\n0\n\n1\n5\n\n2\n0\n\n2\n5\n\n3\n0\n\n3\n5\n\n4\n0\n\n4\n5\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Konzessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nFinanzertrag\n\nEntnahmen aus Fonds/Spez.finanz.\n\nTransferertrag\n\nin Millionen CHF\n\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n6/203 \n\n\n\n \n\n \n\nHarmonisierte Kennzahlen nach HRM2 \n\nDie Finanzkennzahlen können entweder mit  \n\noder ohne Spezialfinanzierungen berechnet \n\nwerden. Aussagekräftiger sind die Kennzahlen \n\nder Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzie-\n\nrungen. In der Folge werden diese Werte kom-\n\nmentiert: \n\n \n\nNettoschuld je Einwohnerin und Einwohner \n\nDie Nettoschuld berechnet sich aus der Diffe-\n\nrenz zwischen dem Eigenkapital und dem Ver-\n\nwaltungsvermögen. Sie sagt aus, welcher Anteil \n\ndes Verwaltungsvermögens nicht durch Eigen-\n\nkapital abgedeckt ist. Per 31.12.2023 beläuft \n\nsich das Nettovermögen der Einwohnerge-\n\nmeinde auf CHF 15,45 Mio. (2022: Nettovermö-\n\ngen von CHF 15,71 Mio.). Pro Einwohnerin und \n\nEinwohner entspricht dies einem Nettovermö-\n\ngen von CHF 1'205 (Vorjahr: Nettovermögen \n\nvon CHF 1'258). Eine Pro-Kopf-Verschuldung \n\nbis CHF 2'500 wird als noch tragbar beurteilt, \n\nfalls die finanzielle Leistungsfähigkeit gegeben \n\nist. Für die Einwohnergemeinde Zofingen wäre \n\ndemnach eine Nettoschuld von CHF 21 Mio. im-\n\nmer noch tragbar, sofern eine genügend hohe \n\njährliche Selbstfinanzierung erzielt wird. \n\n \n\nNettoverschuldungsquotient \n\nDiese Prozentzahl zeigt an, welcher Anteil vom \n\nFiskalertrag abzüglich Finanzausgleichszahlung \n\nerforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutra-\n\ngen. Ein Nettoverschuldungsquotient von unter \n\n100 % weist auf eine kurze Bindungsdauer hin, \n\ner sollte nicht über 150 % betragen. Mit einem \n\nQuotienten von – 37,12 % (Vorjahr: - 36,26 %) \n\nweist die Einwohnergemeinde Zofingen weiter-\n\nhin einen ausgezeichneten Wert aus. \n\n \n\nZinsbelastungsanteil \n\nDer Zinsbelastungsanteil zeigt an, welcher An-\n\nteil des laufenden Ertrages durch den Nettozins-\n\naufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto \n\ngrösser der Handlungsspielraum. Ein Wert bis \n\n4 % ist gut, der Anteil sollte nicht über 9 % stei-\n\ngen. Zofingen weist mit – 0,97 % (Vorjahr: \n\n- 0,86 %) weiterhin einen ausgezeichneten Wert \n\naus. \n\n \n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\nDiese Kennzahl zeigt an, welcher Anteil der In-\n\nvestitionen im laufenden Jahr aus eigenen Mit-\n\nteln finanziert werden konnte. Jährliche Schwan-\n\nkungen sind dabei nichts Ungewöhnliches, da \n\ndie Nettoinvestitionen von Jahr zu Jahr stark dif-\n\nferieren können. Diese Abhängigkeit lässt sich \n\ngut in der nachfolgenden Tabelle ablesen. Lang-\n\nfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von \n\n100 % angestrebt werden, damit die Schulden-\n\nsituation im Griff gehalten werden kann. Der \n\nWert präsentiert sich in den letzten fünf Jahren \n\nwie folgt: \n\n \n\nJahr SF-Grad Nettoinvestitionen \n\n2019 66,9 % CHF 8'986'656 \n\n2020 318,6 % CHF 5'719'734 \n\n2021 267,8 % CHF 3'449'064 \n\n2022 236,2 % CHF 6'054'429 \n\n2023 96,3 % CHF 10'566'390 \n\nDurchschnitt 197,2 % CHF 6'955'255 \n\n \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad 2023 von 96,3 % \n\nwird positiv gewertet. Er liegt deutlich über dem \n\nim Budget prognostizierten Wert von 63,3 %. Die \n\nKennzahl lag im Durchschnitt der letzten fünf \n\nJahre (auch dank einmaligen Sondereffekten) \n\nfast doppelt so hoch wie nötig. Als Konsequenz \n\ndavon hat sich die Verschuldungs- bzw. Vermö-\n\ngenslage in diesem Zeitraum stark verbessert. \n\n \n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil zeigt die Finanz-\n\nkraft und den finanziellen Spielraum einer Ge-\n\nmeinde. Er gibt an, welcher Anteil des Ertrags \n\nzur Finanzierung der Investitionen oder zum Ab-\n\nbau von Schulden aufgewendet werden kann (fi-\n\nnanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzie-\n\nrungsanteil von über 20 % weist auf ein hohes \n\nInvestitions-/Amortisationspotenzial hin. Der \n\nAnteil sollte nicht unter 10 % betragen. Der \n\nSelbstfinanzierungsanteil 2023 der Einwohner-\n\ngemeinde Zofingen von 13,56 % (Vorjahr: \n\n19,07 %) ist gut. \n\n \n\nKapitaldienstanteil \n\nDiese Kennzahl zeigt, wie stark der laufende Er-\n\ntrag durch den Zinsendienst und die Abschrei-\n\nbungen (Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher \n\nAnteil weist auf einen enger werdenden Spiel-\n\nraum hin. Ein Wert bis 5 % ist gut, der Anteil \n\nsollte nicht über 15 % betragen. Der Wert für \n\ndie Zofinger Jahresrechnung 2023 von 4,88 % \n\n(Vorjahr: 4,82 %) ist gut.  \n\n7/203 \n\n\n\n \n\n \n \n \n\n Investitionsrechnung \n\nInvestitionen Einwohnergemeinde/  \n\nSpezialfinanzierungen in CHF \n\nBruttoinvestitionen \n\nRechnung 2023 \n\nBruttoinvestitionen \n\nBudget 2023 \n\nNettoinvestitionen \n\nRechnung 2023 \n\nRealisie-\n\nrungsgrad  \n\nGesamttotal 16'193'382 19'462'061 11'237'871 83,2 % \n\nEinwohnergemeinde 14'711'075 16'875'061 10'566'390 87,2 % \n\nAbwasserbeseitigung 1'482'307 2'587'000 671'481 57,3 % \n\nAbfallwirtschaft 0 0 0  \n\nHeilpädagogische Schule 0 0 0  \n\nSeniorenzentrum 0 0 0  \n\nAlterswohnungen 0 0 0  \n\n \nDie Bruttoinvestitionen umfassen sämtliche In-\n\nvestitionsausgaben im jeweiligen Kalenderjahr. \n\nSubtrahiert man davon die Investitionsbeiträge \n\nvon Bund, Kanton, anderen Gemeinden und von \n\nPrivaten, resultieren die Nettoinvestitionen.  \n\n \n\nDie ersten grösseren Zahlungen für die Baugrube \n\nfürs Oberstufenzentrum wurden etwas später fäl-\n\nlig als ursprünglich erwartet, was sich negativ auf \n\nden Realisierungsgrad 2023 bei der Einwohner-\n\ngemeinde auswirkte. Demgegenüber wurden \n\nentsprechend dem Baufortschritt mehr Zahlun-\n\ngen für die Aufwertung und Sanierung des Bahn-\n\nhofplatzes im Jahr 2023 geleistet. Bei den Pro-\n\njekten zu Lasten der Abwasserbeseitigung haben \n\nsich einige Vorhaben aus unterschiedlichen \n\nGründen zeitlich verzögert und konnten entge-\n\ngen der ursprünglichen Planung 2023 noch nicht \n\ngestartet werden. \n\n \n\nInvestitionsausgaben nach Artengliederung \n\n \n \n\nDie wichtigsten Investitionen (über CHF 150'000) netto, in CHF \n\nEinwohnergemeinde  \n\nTanklöschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen 180'000 \n\nPionierfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen 277'000 \n\nErsatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug 209'367 \n\nOberstufenzentrum OSZ A: Projektierung und Realisierung 1'899'426 \n\nPavillon GMS: Aufstockung 1'599'930 \n\nnachrangiges Darlehen an Inovatech AG 280'000 \n\nBahnhofplatz: Aufwertung und Sanierung mit Velostation 3'951'610 \n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt 293'966 \n\nBushaltestellen Küngoldingerstrasse: Sanierung nach BehiG 293'664 \n\nEisengrubenweg: Sanierung und Erneuerung 305'075 \n\nAltstadt-/Bahnhofparking, Erweiterung 2. Untergeschoss unter Velostation 587'873 \n\n  \n\n0 1 2 3 4 5 6 7 8 9\n\n1\n0\n\n1\n1\n\n1\n2\n\n1\n3\n\nStrassen/Verkehrswege\n\nübrige Tiefbauten\n\nHochbauten\n\nMobilien\n\nimmaterielle Anlagen\n\nDarlehen\n\nBeteiligungen\n\nInvestitionsbeiträge\n\nin Millionen CHF\n\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n8/203 \n\n\n\n \n\n \n\nDie wichtigsten Investitionen (über CHF 150'000) netto, in CHF \n\nAbwasserbeseitigung  \n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022 201'273 \n\nRiedtalbach: Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung Gerinne (Massnahme R1) 568'377 \n\nOberer Rebberg/Bärenhubel: Vergrösserung Kaliber 281'078 \n\nHochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton 229'636 \n\n \n \n \n\n Finanzpolitische Einordnung \n\nDer Stadtrat zeigt sich erfreut über das seines \n\nErachtens durchwegs sehr gute finanzielle Er-\n\ngebnis. Der bestehende, hohe finanzielle Hand-\n\nlungsspielraum konnte 2023 konsolidiert wer-\n\nden. \n\n \n\nEr nimmt dabei zur Kenntnis, dass sowohl der \n\nGewinn als auch die Selbstfinanzierung zwar \n\nklar höher als budgetiert, aber auch klar tiefer \n\nausgefallen sind als im Vorjahr. Dies gilt auch, \n\nwenn man die beiden Kennzahlen um die einma-\n\nligen Sondereffekte bereinigt. Zu berücksichtigt \n\ngilt beim Vergleich allerdings, dass das finanzi-\n\nelle Ergebnis des Jahres 2022 in vielerlei Hin-\n\nsicht aussergewöhnlich gut ausgefallen ist. Il-\n\nlustrieren lässt sich dieser Effekt gut an den \n\nAusgaben für die Sozialhilfe und das Asylwesen: \n\n2023 wurden für diese Aufgaben CHF 1,43 Mio. \n\nmehr aufgewendet als 2022, wobei der Aufwand \n\nim Jahr 2023 ungefähr auf dem Niveau der Jahre \n\n2020 und 2021 lag. Dass das Ergebnis des Jah-\n\nres 2022 aussergewöhnlich gut war, wird auch \n\ndeutlich, wenn man die Ergebnisse der Jahre \n\n2021 und 2020 als Vergleich beizieht. In diesen \n\nbeiden Jahren wurden ähnlich hohe, um einma-\n\nlige Sondereffekte bereinigte Gewinne erzielt, \n\nwie nun im Jahr 2023. \n\n \n\nAndererseits muss auch festgestellt werden, \n\ndass 2023 die Steuererträge nicht im gleichen \n\nAusmass angestiegen sind, wie dies der Auf-\n\nwand tat. Da beide Werte sich nie linear über \n\nmehrere Jahre entwickeln, wird der Stadtrat de-\n\nren Entwicklung auch künftig aktiv weiterverfol-\n\ngen und seine Erkenntnisse bei der Erarbeitung \n\ndes Budgets 2025 wie auch der nächsten Über-\n\narbeitung der Finanz- und Investitionsplanung \n\nberücksichtigen. Unabhängig davon ist der \n\nStadtrat bestrebt, den Nettoaufwand weiterhin \n\ntief zu halten. Dies ist 2023 trotz deutlich gestie-\n\ngenen Energiepreisen und der übrigen Inflation \n\ngut gelungen. \n\n \n\nPositiv würdigt der Stadtrat das Jahresergebnis \n\ndes Seniorenzentrums. Zum zweiten Mal in \n\nFolge wurden schwarze Zahlen geschrieben, \n\nwodurch auch die Kapitalbasis wieder gestärkt \n\nwerden konnte. Auch das angestrebte Ziel, die \n\nBudgetgenauigkeit zu erhöhen, indem auf Re-\n\nserven und die Einrechnung von Unvorherseh-\n\nbarem verzichtet und Erträge realistisch-opti-\n\nmistisch prognostiziert werden, ist mit grössten-\n\nteils relativ geringen Budgetabweichungen in \n\nden einzelnen Funktionen erreicht worden. \n\n \n\nMehr als einen Wehrmutstropfen stellt hingegen \n\ndas Nichtzustandekommen des angestrebten \n\nZusammenschlusses der regionalen Energie-\n\nwerke dar. Der ablehnende Entscheid der Roth–\n\nrister Stimmbevölkerung zu diesem Vorhaben, \n\nwird sich auf das Ergebnis 2024 auswirken. Die \n\nfür 2024 budgetierte Substanzdividende der \n\nStWZ wird voraussichtlich nicht bezogen wer-\n\nden. Stattdessen bleibt das Kapital in der Ge-\n\nsellschaft. Real betrachtet ändert sich in Anbe-\n\ntracht der Tatsache, dass die StWZ zu 100 % im \n\nEigentum der Stadt ist, die Finanzlage nicht. Da \n\njedoch durch den Verzicht auf den Bezug der \n\nSubstanzdividende die bestehenden stillen Re-\n\nserven nicht aufgelöst werden können, wird die-\n\nser buchmässige Ertrag aufgeschoben und das \n\nErgebnis des Jahres 2024 wird im Vergleich zum \n\nBudget um voraussichtlich CHF 7,4 Mio. \n\nschlechter ausfallen. \n\n \n\nNichtsdestotrotz verfügt die Stadt Zofingen, \n\nauch dank dem erfreulichen Ergebnis aus der \n\nJahresrechnung 2023 mit einem Nettovermö-\n\ngen von CHF 15,45 Mio. über einen uneinge-\n\nschränkt gesunden Finanzhaushalt und über \n\neine sehr gute Ausgangslage für die Finanzie-\n\nrung der bevorstehenden, weiteren hohen Inves-\n\ntitionen. \n\n9/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Stadt Zofingen\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand 68’280’550.90           68’585’225.38           63’536’131.11           \n\nPersonalaufwand 24’273’868.13           24’707’070.00           22’477’175.80           \n\nSach- und übriger Aufwand 12’467’117.99           12’756’440.00           11’901’456.67           \n\nAbschreibungen 3’900’765.73             3’643’477.38             4’056’433.64             \n\nEinlagen -                               -                               -                               \n\nTransferaufwand 27’638’799.05           27’478’238.00           25’101’065.00           \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nBetrieblicher Ertrag 70’618’445.32           68’132’922.50           70’152’563.42           \n\nFiskalertrag 41’908’376.65           39’890’000.00           43’923’660.40           \n\nRegalien und Kozessionen 711’589.55                 731’000.00                 700’368.10                 \n\nEntgelte 15’009’744.48           14’193’480.00           14’120’261.40           \n\nVerschiedene Erträge 332’931.53                 364’000.00                 275’719.35                 \n\nEntnahmen Fonds 302’350.35                 299’115.00                 475’594.30                 \n\nTransferertrag 12’353’452.76           12’655’327.50           10’656’959.87           \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 2’337’894.42             -452’302.88               6’616’432.31             \n\nFinanzaufwand 664’332.40                 630’940.00                 948’982.19                 \n\nFinanzertrag 4’418’181.09             3’974’975.00             4’848’556.95             \n\nErgebnis aus Finanzierung 3’753’848.69             3’344’035.00             3’899’574.76             \n\nOperatives Ergebnis 6’091’743.11             2’891’732.12             10’516’007.07           \n\nAusserordentlicher Aufwand -                               -                               -                               \n\nAusserordentlicher Ertrag -                               -                               -                               \n\nAusserordentliches Ergebnis -                               -                               -                               \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 6’091’743.11             2’891’732.12             10’516’007.07           \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n10/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis Stadt Zofingen\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben 14’711’075.19           16’875’061.00           7’333’115.80             \n\n50 Sachanlagen 10’341’717.33           13’715’061.00           3’912’116.65             \n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n52 Immaterielle Anlagen -                               -                               -                               \n\n54 Darlehen 280’000.00                 -                               -                               \n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 22’500.00                   -                               -                               \n\n56 Investitionsbeiträge 4’066’857.86             3’160’000.00             3’420’999.15             \n\n58 Ausserordentliche Investitionen -                               -                               -                               \n\nInvestitionseinnahmen 4’144’684.85             6’700’000.00             1’278’686.72             \n\n60 Abgang von Sachanlagen 67’500.00                   -                               318’800.00                 \n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen -                               -                               -                               \n\n63 Investitionsbeiträge 4’077’184.85             6’700’000.00             959’886.72                 \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -                               -                               -                               \n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien -                               -                               -                               \n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen -                               -                               -                               \n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen -                               -                               -                               \n\nErgebnis Investitionsrechnung -10’566’390.34          -10’175’061.00          -6’054’429.08            \n\nSelbstfinanzierung 10’173’480.49           6’439’417.50             14’300’170.41           \n\nFinanzierungsergebnis -392’909.85               -3’735’643.50            8’245’741.33             \n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n11/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n3’569’378.69             3’834’229.00             3’598’493.63             \n\n-                               -                               -                               \n\n438’903.93                 514’000.00                 568’277.69                 \n\n492’589.15                 500’216.00                 479’718.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n2’637’885.61             2’820’013.00             2’550’497.94             \n\n-                               -                               -                               \n\n3’574’535.95             3’909’171.00             3’325’283.16             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n3’261’231.95             3’585’000.00             3’029’095.11             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n313’304.00                 324’171.00                 296’188.05                 \n\n-                               -                               -                               \n\n5’157.26                     74’942.00                   -273’210.47               \n\n-                               -                               -                               \n\n2’923.40                     2’400.00                     2’784.20                     \n\n2’923.40                     2’400.00                     2’784.20                     \n\n8’080.66                     77’342.00                   -270’426.27               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n8’080.66                     77’342.00                   -270’426.27               \n\nAbwasserbeseitigung\n\n12/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1’482’306.81             2’587’000.00             436’766.09                 \n\n1’235’284.10             1’437’000.00             403’446.85                 \n\n-                               -                               -                               \n\n17’386.91                   350’000.00                 30’739.24                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n229’635.80                 800’000.00                 2’580.00                     \n\n-                               -                               -                               \n\n810’826.03                 530’000.00                 654’474.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n810’826.03                 530’000.00                 654’474.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-671’480.78               -2’057’000.00            217’708.41                 \n\n195’768.81                 261’790.00                 -78’493.32                  \n\n-475’711.97               -1’795’210.00            139’215.09                 \n\n-2’923’406.66            \n\n-2’447’694.69            \n\nAbwasserbeseitigung\n\n13/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n1’173’560.74             1’102’500.00             1’038’622.85             \n\n-                               -                               -                               \n\n987’767.26                 919’050.00                 862’917.86                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n185’793.48                 183’450.00                 175’704.99                 \n\n-                               -                               -                               \n\n1’081’474.42             1’066’000.00             1’062’954.30             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’081’474.42             1’066’000.00             1’062’954.30             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-92’086.32                 -36’500.00                 24’331.45                   \n\n-                               -                               -                               \n\n1’518.10                     1’500.00                     1’492.25                     \n\n1’518.10                     1’500.00                     1’492.25                     \n\n-90’568.22                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-90’568.22                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\nAbfallwirtschaft\n\n14/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-90’568.22                  -35’000.00                  25’823.70                   \n\n-90’568.22                 -35’000.00                 25’823.70                   \n\n-1’518’083.10            \n\n-1’427’514.88            \n\nAbfallwirtschaft\n\n15/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n6’821’644.86             6’782’754.00             6’363’318.95             \n\n1’630’272.74             1’563’900.00             1’617’313.22             \n\n765’029.99                 751’900.00                 753’820.66                 \n\n508’855.00                 518’404.00                 508’854.60                 \n\n-                               -                               -                               \n\n3’917’487.13             3’948’550.00             3’483’330.47             \n\n-                               -                               -                               \n\n7’465’462.06             7’235’876.00             6’949’273.03             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n115’253.20                 129’000.00                 135’881.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n369’250.00                 300’000.00                 59’811.34                   \n\n6’980’958.86             6’806’876.00             6’753’580.19             \n\n-                               -                               -                               \n\n643’817.20                 453’122.00                 585’954.08                 \n\n94’911.55                   80’300.00                   83’598.05                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-94’911.55                 -80’300.00                 -83’598.05                 \n\n548’905.65                 372’822.00                 502’356.03                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n548’905.65                 372’822.00                 502’356.03                 \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n16/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n688’510.65                 591’226.00                 951’399.29                 \n\n688’510.65                 591’226.00                 951’399.29                 \n\n12’148’418.23           \n\n11’459’907.58           \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n17/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n14’041’119.71           13’998’562.00           13’358’412.35           \n\n10’098’325.06           10’038’860.00           9’419’480.64             \n\n2’470’145.01             2’457’900.00             2’433’773.10             \n\n1’026’099.70             1’026’102.00             1’026’101.70             \n\n-                               -                               -                               \n\n446’549.94                 475’700.00                 479’056.91                 \n\n-                               -                               -                               \n\n14’752’370.89           14’548’000.00           13’945’063.75           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n14’651’921.30           14’409’700.00           13’827’809.10           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n100’449.59                 138’300.00                 117’254.65                 \n\n-                               -                               -                               \n\n711’251.18                 549’438.00                 586’651.40                 \n\n492’939.30                 494’400.00                 520’217.55                 \n\n47’248.50                   45’500.00                   44’057.00                   \n\n-445’690.80               -448’900.00               -476’160.55               \n\n265’560.38                 100’538.00                 110’490.85                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n265’560.38                 100’538.00                 110’490.85                 \n\nSeniorenzentrum\n\n18/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’291’660.08             1’126’640.00             1’136’592.55             \n\n1’291’660.08             1’126’640.00             1’136’592.55             \n\n20’539’138.45           \n\n19’247’478.37           \n\nSeniorenzentrum\n\n19/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n443’170.68                 428’900.00                 415’926.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n86’220.85                   72’800.00                   67’500.35                   \n\n320’763.49                 320’800.00                 312’437.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n36’186.34                   35’300.00                   35’989.15                   \n\n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’750.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’750.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-420’370.68               -406’100.00               -393’176.50               \n\n278’337.40                 278’300.00                 286’664.25                 \n\n674’107.85                 670’000.00                 670’198.35                 \n\n395’770.45                 391’700.00                 383’534.10                 \n\n-24’600.23                 -14’400.00                 -9’642.40                    \n\n5’720.83                     -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-5’720.83                    -                               -                               \n\n-30’321.06                 -14’400.00                 -9’642.40                    \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n20/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n296’163.26                 306’400.00                 302’794.60                 \n\n296’163.26                 306’400.00                 302’794.60                 \n\n10’121’360.09           \n\n9’825’946.83             \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n21/203 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n94’329’425.58           94’732’170.38           88’310’905.39           \n\n36’002’465.93           36’309’830.00           33’513’969.66           \n\n17’215’185.03           17’472’090.00           16’587’746.33           \n\n6’249’073.07             6’008’999.38             6’383’544.94             \n\n-                               -                               -                               \n\n34’862’701.55           34’941’251.00           31’825’644.46           \n\n-                               \n\n97’515’088.64           94’914’769.50           95’457’887.66           \n\n41’908’376.65           39’890’000.00           43’923’660.40           \n\n711’589.55                 731’000.00                 700’368.10                 \n\n34’142’425.35           33’405’980.00           32’198’751.41           \n\n332’931.53                 364’000.00                 275’719.35                 \n\n671’600.35                 599’115.00                 535’405.64                 \n\n19’748’165.21           19’924’674.50           17’823’982.76           \n\n-                               -                               -                               \n\n3’185’663.06             182’599.12                 7’146’982.27             \n\n1’530’520.65             1’483’940.00             1’839’462.04             \n\n5’143’978.94             4’694’375.00             5’567’088.75             \n\n3’613’458.29             3’210’435.00             3’727’626.71             \n\n6’799’121.35             3’393’034.12             10’874’608.98           \n\n5’720.83                     -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-5’720.83                    -                               -                               \n\n6’793’400.52             3’393’034.12             10’874’608.98           \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n22/203 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\n16’193’382.00           19’462’061.00           7’769’881.89             \n\n11’577’001.43           15’152’061.00           4’315’563.50             \n\n-                               -                               -                               \n\n17’386.91                   350’000.00                 30’739.24                   \n\n280’000.00                 -                               -                               \n\n22’500.00                   -                               -                               \n\n4’296’493.66             3’960’000.00             3’423’579.15             \n\n-                               -                               -                               \n\n4’955’510.88             7’230’000.00             1’933’161.22             \n\n67’500.00                   -                               318’800.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n4’888’010.88             7’230’000.00             1’614’361.22             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-11’237’871.12          -12’232’061.00          -5’836’720.67            \n\n12’555’015.07           8’690’473.50             16’638’287.23           \n\n1’317’143.95             -3’541’587.50            10’801’566.56           \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n23/203 \n\n\n\nZofingen\n\n2023\n\n99%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12820 E Nettoinvestitionen 10’566’390.34\n\nB Laufender Ertrag 75’036’626.41 F Nettoschuld I -15’452’418.15\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’625’276.65 G Selbstfinanzierung 10’173’480.49\n\nD Nettozinsaufwand -724’221.54 H Abschreibungen 4’384’087.73\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner -1205.34\n\n2 Nettoverschuldungsquotient -37.12%\n\n3 Zinsbelastungsanteil -0.97%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 96.28%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 13.56%\n\n6 Kapitaldienstanteil 4.88%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12820 E Nettoinvestitionen 11’237’871.12\n\nB Laufender Ertrag 102’659’067.58 F Nettoschuld I 21’205’705.06\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’625’276.65 G Selbstfinanzierung 12’555’015.07\n\nD Nettozinsaufwand 137’525.21 H Abschreibungen 6’427’494.07\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 1654.11\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 50.94%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.13%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 111.72%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 12.23%\n\n6 Kapitaldienstanteil 6.39%\n\n9. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung                                                                                \n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\n\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n24/203 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 10’448’981.90 5’965’388.78 10’801’851.00 6’026’790.00 9’861’950.96 5’732’414.90\n\nNettoergebnis 4’483’593.12 4’775’061.00 4’129’536.06\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n13’116’679.08 11’338’841.39 12’978’975.80 11’194’330.00 11’965’502.22 10’307’435.99\n\nNettoergebnis 1’777’837.69 1’784’645.80 1’658’066.23\n\n2 BILDUNG 24’560’718.65 11’406’166.22 24’077’918.58 11’215’066.00 21’362’906.76 9’499’114.37\n\nNettoergebnis 13’154’552.43 12’862’852.58 11’863’792.39\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 4’960’807.06 1’039’380.05 4’988’089.50 1’019’900.00 4’775’058.37 1’088’685.21\n\nNettoergebnis 3’921’427.01 3’968’189.50 3’686’373.16\n\n4 GESUNDHEIT 19’347’025.16 15’527’348.30 19’176’792.00 15’301’200.00 18’518’242.31 14’692’211.50\n\nNettoergebnis 3’819’676.86 3’875’592.00 3’826’030.81\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 16’527’541.87 7’692’781.89 16’551’570.00 7’397’000.00 15’135’691.47 7’750’656.86\n\nNettoergebnis 8’834’759.98 9’154’570.00 7’385’034.61\n\n6 VERKEHR UND \nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n3’754’900.09 2’288’662.80 3’985’329.00 2’159’705.00 3’870’524.69 2’055’766.22\n\nNettoergebnis 1’466’237.29 1’825’624.00 1’814’758.47\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’714’797.79 4’899’367.89 5’902’171.00 5’158’071.00 5’533’915.63 4’881’845.08\n\nNettoergebnis 815’429.90 744’100.00 652’070.55\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 915’731.96 923’894.74 997’203.00 918’750.00 885’086.24 867’685.29\n\nNettoergebnis 8’162.78 78’453.00 17’400.95\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 9’799’798.25 48’065’149.75 6’822’942.12 45’892’030.00 15’589’224.60 50’622’287.83\n\nNettoergebnis 38’265’351.50 39’069’087.88 35’033’063.23\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n25/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG         10’448’981.90         10’801’851.00           6’026’790.00           9’861’950.96 \n\nNettoergebnis               4’775’061.00   \n\n        \n\n01 Legislative und Exekutive           1’027’100.70           1’005’530.00                44’000.00              952’470.98 \n\nNettoergebnis                  961’530.00   \n\n        \n\n011 Legislative              233’883.12              224’190.00                208’142.48 \n\nNettoergebnis                  224’190.00   \n\n        \n\n0110 Legislative              233’883.12              224’190.00                208’142.48 \n\nNettoergebnis                  224’190.00   \n\n        \n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n                57’720.00                 54’900.00                   46’963.30 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                     584.65                   1’360.00                       631.10 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                         0.85                     770.00                           5.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     131.35                     310.00                       141.80 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                         0.30                       50.00                           1.75 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                 11’588.25                 10’000.00                     5’156.55 \n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Apparate                       500.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Postgebühren                 19’268.12                 20’000.00                     9’606.98 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Beitrag Gemeinde-/\n\nStädteverband\n\n                10’277.40                 10’300.00                   10’142.40 \n\n3130.02 * Dienstleistungen Dritter, Stadtsaal                 12’553.75                   7’500.00                   17’047.50 \n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, übrige                 13’761.30                 12’000.00                   12’734.50 \n\n3130.05 Honorar externe Revisionsstelle                 16’424.25                 16’500.00                   16’424.25 \n\n3170.00 Verpflegung und Repräsentationsspesen \n\nEinwohnerrat und Wahlbüro\n\n                  6’572.90                   5’000.00                     4’287.20 \n\n3910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Stadtkanzlei                 85’000.00                 85’000.00                   85’000.00 \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter         \n\n  \n\n  \n\n  2’000.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               233’883.12 206’142.48\n\n  \n\n               233’883.12 206’142.48\n\n  \n\n  2’000.00\n\n  \n\n  2’000.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n                 53’069.80 48’642.80\n\n               974’030.90 903’828.18\n\n            4’483’593.12 4’129’536.06\n\n  \n\n  \n\n            5’965’388.78 5’732’414.90\n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n26/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.02\n\n        \n\n012 Exekutive              793’217.58              781’340.00                44’000.00              744’328.50 \n\nNettoergebnis                  737’340.00   \n\n        \n\n0120 Exekutive              793’217.58              781’340.00                44’000.00              744’328.50 \n\nNettoergebnis                  737’340.00   \n\n        \n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n              485’993.40               484’090.00                 476’954.40 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 30’424.20                 30’770.00                   30’328.70 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 61’884.60                 50’030.00                   48’061.80 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   5’808.85                   5’990.00                     5’881.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   7’029.65                   7’000.00                     6’898.00 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’199.20                   1’020.00                     1’176.55 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 30’260.25                 30’000.00                     1’716.20 \n\n3130.01 Beitrag an Geschäftsstelle Gemeindeammänner-\n\nVereinigung\n\n                  2’150.00                   2’150.00                     2’150.00 \n\n3130.03 Kompetenzsumme Stadtrat                   9’000.00                 10’000.00                     8’300.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                 32’014.70                 30’000.00                   35’703.80 \n\n3170.01 Ehrenausgaben, Repräsentationskosten                 99’024.47               100’000.00                 108’202.90 \n\n3170.03 Neuzuzügeranlass                 10’946.26                 14’000.00     \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   6’690.00                   5’480.00                     4’980.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   4’192.00                   4’210.00                     7’375.00 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                  6’600.00                   6’600.00                     6’600.00 \n\n4260.00 * Rückerstattungen Dritter                     44’000.00   \n\n  \n\n                 53’069.80 46’642.80\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               740’147.78 697’685.70\n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Doppelsitzung des Einwohnerrats im November und die zwei Sitzungen der Finanz-und Geschäftsprüfungskommission (gemeinsame Sitzungen mit dem Stadtrat) im Stadtsaal \n\nwurden nicht budgetiert und führen zum entsprechenden Mehraufwand. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n                 53’069.80 46’642.80\n\n                 53’069.80 46’642.80\n\n               740’147.78 697’685.70\n\n  \n\n27/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4260.00\n\n        \n\n02 Allgemeine Dienste           9’421’881.20           9’796’321.00           5’982’790.00           8’909’479.98 \n\nNettoergebnis               3’813’531.00   \n\n        \n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung           1’853’113.98           1’943’000.00              574’100.00           1’807’076.94 \n\nNettoergebnis               1’368’900.00   \n\n        \n\n0211 Finanzen und Controlling              775’087.20              781’310.00              449’100.00              748’343.78 \n\nNettoergebnis                  332’210.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               438’451.40               440’410.00                 425’001.50 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -1’559.35                        -758.40 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 28’127.35                 28’260.00                   27’025.80 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 33’215.45                 35’730.00                   33’589.25 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   6’223.85                   6’250.00                     6’000.20 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   6’348.55                   6’360.00                     6’089.15 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’256.40                   2’260.00                     2’161.90 \n\n3100.00 Büromaterial                     755.44                   2’000.00                     1’091.60 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                    2’000.00                     1’979.30 \n\n3130.00 Betreibungskosten               100’381.69                 90’000.00                   95’103.60 \n\n3130.01 Bank- und Postcheckgebühren, übrige \n\nDienstleistungen Dritter\n\n                20’042.47                 14’000.00                     8’076.98 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   6’529.95                   6’250.00                     6’051.00 \n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand                     722.81                     200.00                         95.95 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Servicelösung \n\nSteuerbezug (STAG)\n\n                47’588.00                 52’000.00                   49’155.40 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 23’570.00                 33’270.00                   27’780.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               457’014.67 442’175.71\n\n               318’072.53 306’168.07\n\n            1’251’865.70 1’236’341.36\n\n  \n\n            3’509’562.22 3’225’707.88\n\n  \n\n               601’248.28 570’735.58\n\n  \n\n            5’912’318.98 5’683’772.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Mehrertrag im Vergleich zum Budget ist auf deutlich höhere, der Stadt zustehende Sitzungsgelder von der StWZ zurückzuführen.\n\n28/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 37’933.19                 37’820.00                   35’400.55 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                24’500.00                 24’500.00                   24’500.00 \n\n4210.00 Mahn-/Betreibungsgebühren                     56’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungskosten                     73’000.00   \n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter                       2’000.00   \n\n4611.00 Bezugsentschädigungen vom Kanton                         500.00   \n\n4612.00 Bezugsentschädigungen von Kirchgemeinden                   125’000.00   \n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen                   192’600.00   \n\n        \n\n0212 Gemeindesteueramt           1’078’026.78           1’161’690.00              125’000.00           1’058’733.16 \n\nNettoergebnis               1’036’690.00   \n\n        \n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n                  1’440.00                   1’500.00                     1’080.00 \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               663’176.80               725’200.00                 664’704.90 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n                   -338.85                        -108.00 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 43’025.50                 46’700.00                   42’904.55 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 46’756.90                 51’700.00                   45’966.50 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   9’486.10                 10’440.00                     9’573.85 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   9’670.50                 10’490.00                     9’641.95 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   3’383.25                   3’870.00                     3’415.95 \n\n3100.00 Büromaterial                   1’549.90                   1’000.00                     1’058.25 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                  1’917.05                   2’000.00                     1’954.25 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                   9’389.25                   3’000.00                     1’131.25 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   3’043.60                   3’200.00                     2’947.60 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Digitax/Verana               126’716.80               128’000.00                 126’545.90 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 59’200.00                 73’030.00                   62’630.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 60’409.98                 62’360.00                   46’086.21   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               933’793.17 930’173.29\n\n  \n\n               191’064.50 182’883.45\n\n  \n\n               144’233.61 128’559.87\n\n               121’675.20 122’496.45\n\n                      695.51 1’943.18\n\n                      603.00 813.70\n\n                 86’576.14 74’990.17\n\n  \n\n                 56’400.32 59’048.76\n\n  \n\n29/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                39’200.00                 39’200.00                   39’200.00 \n\n4210.00 Mahngebühren                     40’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter         \n\n4270.00 * Steuerbussen                     85’000.00   \n\n3010.00\n\n3130.00\n\n4270.00\n\n        \n\n022 Allgemeine Dienste, übrige           5’774’604.66           6’163’150.00           4’168’815.00           5’515’617.10 \n\nNettoergebnis               1’994’335.00   \n\n        \n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige              964’999.94              980’340.00           1’060’200.00              695’916.20 \n\nNettoergebnis                42’154.57                79’860.00                257’693.53 \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               309’866.44               322’550.00                 241’175.20 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -2’751.85 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 18’080.71                 19’380.00                   12’304.57 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 23’959.26                 23’880.00                   15’463.80 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   4’353.74                   4’540.00                     3’406.87 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   4’065.07                   4’350.00                     2’774.75 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’512.38                   1’940.00                     1’172.18 \n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals                 94’446.85                 75’000.00                   26’779.58 \n\n3091.00 * Personalwerbung                 12’599.30                   3’000.00                     6’003.90 \n\n3099.00 * Übriger Personalaufwand               105’706.28                 92’200.00                   44’134.70 \n\n3100.00 Büromaterial und Publikationen                 41’647.97                 40’000.00                   42’617.27 \n\n3104.00 Schulmaterial Lernende                 15’933.45                 13’000.00                   13’273.40 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’007’154.51 953’609.73\n\n  \n\n            1’778’715.05 1’662’141.13\n\n  \n\n               110’563.60 97’624.50\n\n  \n\n            3’995’889.61 3’853’475.97\n\n  150.00\n\n  \n\n                 33’670.01 30’785.37\n\nAufgrund personeller Vakanzen, welche wegen des Fachkräftemangels jeweils nicht sofort geschlossen werden konnten, hat das Steueramt den bewilligten Stellenetat nicht \n\nausgeschöpft.\n\nAls teilweise Kompensation der Personalvakanzen wurden externe Aushilfen eingesetzt.\n\nEs konnte ein höherer Anteil an Steuerbussen für die Nichtabgabe der Steuererklärungen eingefordert werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n30/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.00 Porti, übrige Dienstleistungen Dritter                 81’285.90                 90’000.00                   91’648.10 \n\n3130.01 Telefonie- und Kommunikationsgebühren                 30’421.00                 35’000.00                   37’147.83 \n\n3130.02 Beitrag an Fachstelle E-Government Aargau für \n\nkundenzentriertes EinwohnerportalPlus\n\n                31’212.50                 31’500.00                   30’840.00 \n\n3130.03 Dienstleistungen betriebliches \n\nGesundheitsmanagement\n\n                13’112.20                 22’500.00     \n\n3132.00 * Honorare externe Berater, Fachexperten                 52’334.35                 25’000.00     \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 33’945.20                 28’000.00                   30’488.90 \n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -maschinen und -geräte                     264.73                   5’000.00                     1’747.63 \n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Kopierer                 86’215.48               105’000.00                   96’207.50 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   1’529.13                   1’000.00                       965.87 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                    258.00                         516.00 \n\n3910.07 * Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro für \n\nbetriebliches Gesundheitsmanagement\n\n                  37’500.00     \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                  2’250.00       \n\n4290.00 Übrige Entgelte                     18’500.00   \n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV         \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden für allg. Verw.-Kosten\n\n                    36’370.00   \n\n4612.01 Entschädigungen Führungs- und Gemeinkosten von \n\nEigenwirtschaftsbetr./Ortsbürgergde.\n\n                  165’000.00   \n\n4699.10 Rückverteilung aus CO2-Abgabe                       5’000.00   \n\n4910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   621’580.00   \n\n4930.00 Interne Verrechnung von Führungs- und \n\nGemeinkosten\n\n                  213’750.00   \n\n3090.00\n\n               213’750.00 188’750.00\n\n                 12’477.03 16’026.93\n\n               573’807.05 531’488.05\n\n               165’000.00 165’000.00\n\n                   3’150.00 10’799.25\n\n                 24’804.76 22’888.90\n\n                 14’165.67 18’656.60\n\n  \n\n  \n\nErstmals seit mehreren Jahren wurde der Kredit für Aus- und Weiterbildungen überschritten. Die konkreten Ausgaben sind insbesondere aufgrund Personalmutationen nicht genau \n\nplanbar. Im Verhältnis zum Lohnaufwand ist der Betrag für Aus- und Weiterbildungen sehr tief angesetzt.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n31/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3091.00\n\n3099.00\n\n3132.00\n\n3910.07\n\n        \n\n0221 Stadtkanzlei              931’234.50           1’037’200.00              157’000.00           1’005’426.22 \n\nNettoergebnis                  880’200.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               614’506.05               688’750.00                 683’555.25 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -2’764.00                   -16’066.80 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 39’738.20                 44’180.00                   42’712.20 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 71’363.55                 79’630.00                   76’049.30 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   8’778.90                   9’510.00                     9’180.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   8’996.55                   9’980.00                     9’674.80 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   3’281.75                   3’770.00                     3’510.45 \n\n3100.00 Büromaterial                       55.80                     300.00     \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                     245.90                   1’500.00                       414.20 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                    842.20                     500.00                       556.75 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 29’219.30                 22’500.00                   27’358.55 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   7’685.00                   9’000.00                     8’526.40 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 57’300.00                 69’320.00                   64’060.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 62’635.30                 66’660.00                   64’294.97 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                29’350.00                 31’600.00                   31’600.00 \n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen                     35’000.00                    40’249.57 48’191.63\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               203’738.07 205’046.38\n\n               727’496.43 800’379.84\n\n  \n\nWegen der mehrmonatigen Vakanz der Stadtschreiberstelle (0221.3010.00) wurden zur Überbrückung für das Projekt zur Organisationsentwicklung mehr externe Dienstleistungen \n\nbezogen. Die Mehrkosten wurden durch tiefere Lohnaufwendungen mehr als kompensiert.\n\nAufgrund des zunehmenden Fachkräftemangels und der Schwierigkeit vakante Stellen adäquat wiederzubesetzen, wurden für die Personalsuche zusätzliche Kanäle erschlossen \n\n(Zugang zu Online-Plattformen, Einkauf von Online-Kontingenten etc.)\n\nIn diesem Konto sind unter anderem die Kosten für den Personalanlass vom 8. September erhalten. Es wurde entschieden, nebst dem "klassischen Verwaltungspersonal" sämtliche \n\nAngestellte der Stadt, das heisst zum Beispiel auch alle Lehrpersonen der Volksschule und der Heilpädagogischen Schule und die Musikschullehrpersonen einzuladen. Fürs Budget \n\nwurde mit einem kleineren Teilnehmendenkreis gerechnet, weshalb der Stadtrat einen Nachtragskredit von CHF 25'000 gesprochen hat. Dieser musste schliesslich nur rund zur Hälfte \n\neffektiv in Anspruch genommen werden.\n\nDie gemäss Budget beim Stadtmarketing angegliederte Fachstelle Gesundheit war 2023 nicht besetzt. Entsprechend entfällt auch die interne Verrechnung.\n\n32/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter         \n\n4612.00 Verwaltungsentschädigung Ortsbürgergemeinde                     12’000.00   \n\n4612.02 * Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n        \n\n4910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Einwohnerrat                     85’000.00   \n\n4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen \n\nEinbürgerungen\n\n                    25’000.00   \n\n3010.00\n\n3130.00\n\n4612.02\n\n        \n\n0222 Informatik           1’128’001.89           1’332’730.00           1’332’730.00           1’187’617.90 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               434’530.00               436’300.00                 411’758.50 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 27’942.65                 28’040.00                   26’749.20 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 37’682.60                 37’910.00                   36’996.35 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   6’230.35                   6’270.00                     5’981.70 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   6’281.75                   6’300.00                     6’010.85 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’150.00                   2’150.00                     2’057.20 \n\n3110.00 Büromöbel und -geräte                   2’045.05       \n\n3113.00 * Anschaffung Hardware                 33’383.25               115’500.00                   24’362.00 \n\n3118.00 * Anschaffung immat. Anlagen, Software                 28’768.20               116’000.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               105’707.03               121’000.00                   51’750.71 \n\n3130.01 Einführung Internes Kontrollsystem IKS                     5’000.00     \n\n3130.02 Unterhalt Website                 13’613.32                 15’000.00                     3’534.08   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’128’001.89 1’187’617.90\n\n                 85’000.00 85’000.00\n\n                 21’000.00 18’738.75\n\n                 40’555.00 41’116.00\n\n                       -66.50 \n\n                 17’000.00 12’000.00\n\nDie Minderkosten begründen sich insbesondere durch die mehrmonatige Vakanz bei der Stadtschreiberstelle und einen unbezahlten Urlaub in der Abteilung Kommunikation.\n\nDie Stadtkanzlei hat 2023 Leistungen für die Gemeinde Bottenwil erbracht und das Regionale Zivilstandsamt bei der Übernahme des Zivilstandsamts Aarburg-Oftringen unterstützt. \n\nDer Aufwand wurde von den entsprechenden Gemeinden entschädigt. \n\nWährend dem unbezahlten Urlaub (siehe Konto 0221.3010.00) wurde die Stellvertretung mit externen Aufträgen sichergestellt. Der dafür angefallene Aufwand wird durch die \n\nEinsparung beim Personalaufwand mehr als kompensiert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n33/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum)\n\n                    2’500.00     \n\n3158.00 Unterhalt Software               402’038.99               418’000.00                 322’412.13 \n\n3161.00 Miete Glasfaserkabel (LWL) (ab 2022)                 15’361.00                   9’400.00                   23’755.10 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’400.00                   2’400.00                     2’400.00 \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\n(Hardware)\n\n                    177’750.25 \n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software                       77’086.35 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   9’867.70                 10’960.00                   15’013.48 \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n                    21’100.00   \n\n4612.01 * Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben für \n\nInformatik-Kosten\n\n                  226’310.00   \n\n4910.01 * Interne Verrechnung Informatik-Kosten                1’085’320.00   \n\n3113.00\n\n3118.00\n\n4612.01\n\n4910.01\n\n        \n\n0223 Abteilung Personal              627’470.78              689’670.00              308’200.00              605’449.57 \n\nNettoergebnis                  381’470.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               482’466.75               499’740.00                 451’119.45 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -13’799.85       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 29’395.90                 32’250.00                   28’926.35   \n\n  \n\n               314’512.18 274’520.07\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               312’958.60 330’929.50\n\n               180’540.00 208’180.00\n\n               930’181.89 956’477.90\n\n                 17’280.00 22’960.00\n\nDie bestehende Hardware-Infrastruktur hat ihre Lebensdauer erreicht. Es ist somit jederzeit möglich, dass die Serverinfrastruktur ausfällt. Daher wurden CHF 75'000 im Budget \n\neingestellt, um eine schnelle Handlungsfähigkeit bei einem Ausfall sicherzustellen. Dieser Betrag musste 2023 nicht beansprucht werden. \n\nDer Minderaufwand ergibt sich aus verschiedenen Faktoren: \n\n1) CHF 40'000 für die Beschaffung von Cloud-Software und Lizenzen wurden aufgrund des positiven Entscheids zur IT-Strategie nicht beansprucht. \n\n2) Der Aufwand für die Einführung der neuen Zeiterfassungssoftware fiel um CHF 30'000 tiefer aus als erwartet. \n\n3) Die Programmierung der Schnittstellen vom CMI zu GeoProSuisse (CHF 10'000) verschiebt sich aus technischen Gründen auf das Jahr 2024. \n\nAufgrund der Minderaufwendungen (siehe Konto 0222.3113.00 und 0222.3118.00) fallen auch die internen Verrechnungen in die anderen Verwaltungsabteilungen, welche auf den \n\neffektiven Kosten und der Anzahl Arbeitsplätze basieren, deutlich tiefer aus als prognostiziert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n34/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 41’521.25                 51’750.00                   41’037.45 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   6’569.35                   7’210.00                     6’430.00 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   6’606.10                   7’250.00                     6’499.75 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’523.30                   2’800.00                     2’274.90 \n\n3100.00 Büromaterial                   3’034.20                   3’500.00                     2’640.95 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                  2’999.70                   5’000.00                     1’622.70 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’585.50                   3’200.00                     3’576.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 28’080.00                 32’310.00                   24’390.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 18’488.58                 27’660.00                   19’932.02 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                17’000.00                 17’000.00                   17’000.00 \n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen                   308’200.00   \n\n        \n\n0224 Hochbau und Liegenschaften           1’486’980.72           1’473’630.00              958’985.00           1’377’090.66 \n\nNettoergebnis                  514’645.00   \n\n        \n\n3010.00 * 'Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               918’234.25               950’070.00                 922’861.00 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n                     -85.35                   -33’150.00 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 58’193.70                 60’740.00                   58’928.70 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 87’248.80                 93’590.00                   91’255.05 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 20’631.25                 25’730.00                   24’870.75 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 13’185.90                 13’710.00                   13’028.15 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   4’691.05                   4’820.00                     4’672.15 \n\n3100.00 Büromaterial                   4’981.50                   5’100.00                     4’238.59 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   3’717.32                   4’800.00                     3’755.40 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und\n\n-geräte\n\n                  2’675.23                   2’950.00                     2’004.40 \n\n3132.01 * Honorare externe Berater (verrechenbar)                 31’652.82                 55’000.00                   38’496.05 \n\n3132.02 * Honorare externe Berater (nicht verrechenbar)               190’966.70               104’000.00                 113’070.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               948’796.04 763’335.21\n\n               538’184.68 613’755.45\n\n               312’958.60 330’929.50\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n35/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3132.03 * Honorare Stadtbildkommission                   5’856.25                 14’500.00                     9’186.80 \n\n3132.04 Honorare externe Berater für Leistungen zu Gunsten \n\nGemeinde Uerkheim\n\n                      60.00                   2’500.00                       833.35 \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte                     302.70                   1’200.00                       254.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   6’406.53                   6’800.00                     7’893.21 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 63’050.00                 62’140.00                   56’630.00 \n\n3910.02 * Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 38’812.07                 29’580.00                   21’863.06 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                36’400.00                 36’400.00                   36’400.00 \n\n4210.00 Baubewilligungsgebühren                   350’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                         100.00   \n\n4270.00 Baupolizeibussen                       6’000.00   \n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen                   234’000.00   \n\n4612.00 Entschädigungen von Ortsbürgergemeinde und von \n\nSpezialfinanzierungen\n\n                    27’407.50   \n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Leistungen \n\nBauverwaltung\n\n                  135’000.00   \n\n4910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  206’477.50   \n\n3010.00\n\n3132.02\n\n3132.01\n\n3132.03\n\n3910.02\n\n               220’909.61 203’852.96\n\n               119’563.55 124’577.00\n\n               207’749.93 217’161.70\n\n                 33’688.80 19’393.95\n\n                   7’850.00 920.00\n\nPersonelle Vakanzen in der Abteilung Baubewilligungen mussten durch externe Aushilfe kompensiert werden, um die Dienstleistungsqualität für die Bevölkerung aufrecht erhalten zu \n\nkönnen. Diese Dienstleistungsbezüge sind deutlich teurer als eigenes Personal. Im Vergleich zum Budget resultierten konsolidiert betrachtet (inkl. AG-Beiträge an Personal- und \n\nSozialversicherungen) Mehrausgaben von rund CHF 40'000.\n\nEs sind weniger Baugesuche eingereicht worden, welche externe Fachgutachten benötigt hätten. Die Abweichung hat auf den Gesamtertrag der Einwohnergemeinde keinen Einfluss, \n\nda alle Belastungen dieses Kontos vollumfänglich weiterverrechnet werden.\n\nEs wurden weniger Kommissionssitzungen durchgeführt.\n\nDie im Vergleich zum Budget höhere interne Verrechnung ist darauf zurückzuführen, dass seit August 2023 die KV-Lernenden neu auch einen 6-monatigen Aufenthalt in der \n\nBauverwaltung absolvieren.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n               358’578.75 196’992.60\n\n                      455.40 437.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n36/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n0225 Tiefbau und Planung              635’916.83              649’580.00              351’700.00              644’116.55 \n\nNettoergebnis                  297’880.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               464’453.50               460’260.00                 459’350.00 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                     -36.60       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 29’239.65                 29’350.00                   29’517.40 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 54’667.10                 55’080.00                   54’244.55 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   8’128.80                   9’270.00                     9’127.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   6’654.65                   6’640.00                     6’687.70 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’194.85                   2’190.00                     2’207.50 \n\n3100.00 Büromaterial                   3’259.95                   4’500.00                     1’806.95 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                  1’739.45                   2’500.00                       760.90 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   2’150.76                   7’000.00                     6’696.20 \n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\netc.\n\n                  4’101.95                   6’500.00                     6’649.25 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   6’239.55                   7’000.00                     5’200.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 15’860.00                 21’860.00                   23’390.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 11’763.22                 11’930.00                   12’978.95 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                25’500.00                 25’500.00                   25’500.00 \n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen                   130’000.00   \n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben/OBG                     70’700.00   \n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                   151’000.00   \n\n        \n\n               195’907.65 230’832.60\n\n  \n\n               125’181.60 57’877.65\n\n                 74’151.25 124’227.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               240’676.33 231’179.30\n\n  \n\n               395’240.50 412’937.25\n\n37/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges           1’794’162.56           1’690’171.00           1’239’875.00           1’586’785.94 \n\nNettoergebnis                  450’296.00   \n\n        \n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges           1’794’162.56           1’690’171.00           1’239’875.00           1’586’785.94 \n\nNettoergebnis                  450’296.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               149’755.23               133’570.00                 138’684.41 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                         -917.25 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   9’686.10                   8’590.00                     8’819.94 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   9’015.56                 10’360.00                     9’232.62 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   2’868.61                   2’950.00                     2’868.82 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   2’176.35                   1’930.00                     2’009.74 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     404.21                     380.00                       356.20 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 23’219.64                 30’000.00                   37’104.18 \n\n3110.00 * Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n                12’703.45                 42’200.00                     5’425.85 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung               439’827.74               345’000.00                 408’889.00 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 27’187.25                 41’000.00                   33’239.52 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 45’477.45                 44’000.00                   28’702.95 \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke                       500.00                       759.30 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten               178’826.02               223’100.00                 176’564.19 \n\n3160.02 Pachtzins Heiternplatz                 20’000.00                 20’000.00                   20’000.00 \n\n3160.03 Landstellungspflicht für Bezirksgericht                 41’782.00                 40’400.00                   40’384.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     596.51                     900.00                       691.51 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV               356’550.00               371’581.00                 343’012.00 \n\n3301.40 * Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n              134’871.70       \n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Mehrzweckhalle               133’789.95               152’530.00                 141’212.43 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   2’490.00                   3’050.00                     2’040.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                     671.95                     580.00                       734.90 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               478’981.47 327’225.39\n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’315’181.09 1’259’560.55\n\n            1’315’181.09 1’259’560.55\n\n               478’981.47 327’225.39\n\n38/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 79’241.34                 80’550.00                   64’449.73 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                97’821.50               111’800.00                   97’321.90 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                 25’200.00                 25’200.00                   25’200.00 \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                       6’000.00   \n\n4260.01 Rückerstattungen HK & NK                     59’700.00   \n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV                   559’775.00   \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV                   100’000.00   \n\n4479.00 übrige Erträge         \n\n4631.00 Beiträge vom Kanton         \n\n4920.00 Interne Verrechnung von Mieten                   514’400.00   \n\n3110.00\n\n3120.00\n\n3130.00\n\n3301.40\n\n               538’000.00 491’400.00\n\nAuf den budgetierten Ersatz der Tische und Stühle in der Bürgerhalle des Rathauses wurde verzichtet. Dieser wird 2025 neu budgetiert.\n\nTrotz einem konsequenten Energiesparprogramm (Einsparungen in den letzten zwei Jahren von ca. 30 %) konnte die nochmalige Energiepreiserhöhung nicht kompensiert werden.\n\nUrsprünglich war geplant, die bisherige Jugendherberge in ein Musikschulzentrum umzubauen. Die aktuellen Pläne sehen vor, die ehemalige Jugendherberge künftig für den \n\nMittagstisch und die Tagesstrukturen zu nutzen und für die Musikschule eine andere funktionale Lösung zu finden. Durch die Projektänderung musste ein Grossteil der bisher \n\nangefallenen Projektierungskosten abgeschrieben werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n                        77.50 13’104.60\n\n                   2’000.00 1’215.20\n\n               105’395.00 94’395.00\n\n                 81’925.40 76’408.65\n\n               570’232.39 574’417.40\n\n                 17’550.80 8’619.70\n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Vorbereitungen zum Variantenstudium für die künftige Nutzung des Schlachthauses konnten aus Kapazitätsgründen nicht ausgeführt werden. Zudem entfielen 2023 die Kosten für \n\ndie Weihnachtsbeleuchtung, welche den Gebäudeeigentümern bisher verrechnet wurden.\n\n39/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \n\nVERTEIDIGUNG\n\n        13’116’679.08         12’978’975.80         11’194’330.00         11’965’502.22 \n\nNettoergebnis               1’784’645.80   \n\n        \n\n11 Öffentliche Sicherheit           7’405’705.60           7’503’460.00           7’088’230.00           6’771’583.67 \n\nNettoergebnis                  415’230.00   \n\n        \n\n111 Polizei           7’405’705.60           7’503’460.00           7’088’230.00           6’771’583.67 \n\nNettoergebnis                  415’230.00   \n\n        \n\n1110 Polizei              915’350.73              928’230.00              513’000.00              843’109.66 \n\nNettoergebnis                  415’230.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                   3’072.25                     52’584.60 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -3’678.95 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                     337.25                       3’225.50 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                     196.05                         381.90 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                       70.80                         676.70 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                       75.75                         724.80 \n\n3111.00 Anschaffung Ausrüstung und Material                         1’077.00 \n\n3612.00 Betriebsbeitrag an Regionalpolizei ordentlich               726’719.13               728’230.00                 661’958.11 \n\n3612.01 Beitrag an Regionalpolizei für zusätzliche Leistungen               184’879.50               200’000.00                 126’160.00 \n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen                     13’000.00   \n\n4270.00 * Polizeibussen                   370’000.00   \n\n4910.08 Interne Verrechnung Dienstleistungen Polizei                   130’000.00   \n\n4270.00\n\n               420’900.00 477’780.00\n\n               135’351.60 111’551.55\n\n                 11’591.00 11’489.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDas Verhalten der Verkehrsteilnehmenden und die effizienten Kontrollen des Kontrollpersonals im ruhenden Verkehr haben zu höheren Busseneinnahmen geführt. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               567’842.60 600’820.55\n\n               347’508.13 242’289.11\n\n               347’508.13 242’289.11\n\n  \n\n               347’508.13 242’289.11\n\n  \n\n            7’058’197.47 6’529’294.56\n\n  \n\n            7’058’197.47 6’529’294.56\n\n          11’338’841.39 10’307’435.99\n\n            1’777’837.69 1’658’066.23\n\n40/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n1116 Regionalpolizei           6’490’354.87           6’575’230.00           6’575’230.00           5’928’474.01 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3000.00 Sitzungsgelder                   1’380.00                   1’000.00                     1’140.00 \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals            4’265’426.23            4’229’160.00              3’907’507.44 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -39’291.80                   -16’016.20 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK               269’685.18               271’470.00                 252’154.79 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse               375’800.68               374’880.00                 347’413.70 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 60’112.15                 60’490.00                   55’453.75 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 60’923.01                 61’020.00                   57’200.10 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                 18’722.44                 18’780.00                   17’690.31 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals               190’273.10               216’500.00                 164’867.40 \n\n3091.00 Personalwerbung                   1’346.16                   3’440.00                     2’920.15 \n\n3099.00 * Übriger Personalaufwand                 18’822.80                 12’000.00                   16’554.10 \n\n3100.00 Büromaterial                 13’815.03                 14’000.00                   11’363.42 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 35’718.84                 31’000.00                   22’804.60 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   9’108.15                   8’000.00                     3’067.00 \n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Waffen\n\n              164’683.20               157’000.00                   56’170.95 \n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider                 61’250.76                 54’000.00                   36’857.79 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               143’839.64               158’000.00                 136’891.77 \n\n3130.01 Telefongebühren, Funk                   4’810.85                   6’000.00                     4’252.55 \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                 12’452.00                 16’160.00                   12’657.25 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 16’818.55                 18’000.00                   18’669.05 \n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n                23’874.60                 20’000.00                   23’574.45 \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften               210’479.48               210’000.00                 203’260.90 \n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Dienstfahrzeuge               214’192.10               216’000.00                 225’332.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                 23’425.35                 35’000.00                   22’025.33 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Polycom-Funknetz                 28’012.75                 28’640.00                   26’914.25 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            6’490’354.87 5’928’474.01\n\n41/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                 55’000.00                 55’000.00                   55’000.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten               144’971.89               181’100.00                 156’396.90 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 24’650.13                 38’590.00                   26’247.06 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n\n Hochbau und Liegenschaften\n\n                      51.60                         103.20 \n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten                 80’000.00                 80’000.00                   80’000.00 \n\n4210.00 * Gebühren für Amtshandlungen                   140’000.00   \n\n4260.00 * Rückerstattungen Dritter                   125’000.00   \n\n4270.00 * Polizeibussen                2’150’000.00   \n\n4612.00 Betriebsbeiträge Gemeinden ordentlich                3’875’230.00   \n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für zusätzliche \n\nLeistungen\n\n                  230’000.00   \n\n4612.02 Beitrag Standortgunst Zofingen                     50’000.00   \n\n4612.03 Beitrag Standortgunst Schöftland                       5’000.00   \n\n4612.10 * Ausgleich Betriebsbeiträge Gemeinden\n\nlaufendes Rechnungsjahr\n\n        \n\n3099.00\n\n4210.00\n\n4260.00\n\n4270.00\n\n4612.10\n\n                -14’681.77 -155’269.17\n\n                 50’000.00 50’000.00\n\n                   5’000.00 5’000.00\n\n               205’510.00 126’160.00\n\nEine vom Stadtrat bewilligte Teamprämie wurde im August für die Durchführung eines Teamevents verwendet.  \n\nDie Anzahl an Rechtshilfeersuchen im Bereich Zuführungen und Zustellungen ist massiv angestiegen.\n\nDie Rechnung der Regionalpolizei schloss mit einem Überschuss von CHF 14'682 praktisch wie budgetiert ab. Der Betrag wird den Vertragsgemeinden im Jahr 2024 zurückerstattet.\n\nDie im Auftrag des Strassenverkehrsamts durchgeführten Kontrollschildereinzüge sind massiv angestiegen. Zudem konnte ein bisheriges Dienstfahrzeug weiterverkauft werden.\n\nAufgrund eines vorübergehenden Ausfalls des Radargeräts sind weniger Bussen ausgesprochen worden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n            2’028’229.44 1’989’433.63\n\n            3’875’229.85 3’625’685.60\n\n               174’398.10 138’721.45\n\n  \n\n               166’669.25 148’742.50\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n42/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n14 Allgemeines Rechtswesen           3’136’901.00           2’804’820.00           1’996’440.00           2’818’021.85 \n\nNettoergebnis                  808’380.00   \n\n        \n\n140 Allgemeines Rechtswesen           3’136’901.00           2’804’820.00           1’996’440.00           2’818’021.85 \n\nNettoergebnis                  808’380.00   \n\n        \n\n1400 Allgemeines Rechtswesen              984’977.15              869’960.00              264’600.00              885’485.10 \n\nNettoergebnis                  605’360.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   4’488.60                   5’000.00                     4’479.50 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Markt                   1’370.95                   2’000.00                       398.50 \n\n3111.00 Anschaffung Mobilien Markt                   6’802.65                   5’000.00                     2’000.00 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 17’603.10                 23’500.00                   17’884.20 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   1’632.65                     500.00                       255.90 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Fahrende                     125.00                   1’000.00     \n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt                 47’644.63                 58’670.00                   59’404.46 \n\n3910.00 * Interne Verrechnung Bereich Soziales für \n\nMandatsführung Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n              836’364.10               700’000.00                 733’218.60 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Kanzlei für Einbürgerungen                 21’000.00                 25’000.00                   18’738.75 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen Markt                 27’945.47                 29’290.00                   29’105.19 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                 20’000.00                 20’000.00                   20’000.00 \n\n4120.00 Konzessionen                     31’000.00   \n\n4210.00 Einbürgerungsgebühren                     30’000.00   \n\n4240.00 Platz-/Marktgebühren                     78’000.00   \n\n4240.01 Plakatgebühren                     10’500.00   \n\n4240.04 Entschädigungen für Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n                    40’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                     17’000.00   \n\n4612.00 * Beitrag von Reg. Betreibungsamt                     58’100.00                  129’950.11 85’765.05\n\n                 42’147.50 24’815.00\n\n                 10’286.00 10’974.00\n\n                 12’010.00 11’060.00\n\n                 27’600.00 29’420.00\n\n                 71’559.76 73’556.30\n\n                 34’770.15 5’400.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               656’653.63 644’494.75\n\n  \n\n               844’908.84 845’589.45\n\n  \n\n               328’323.52 240’990.35\n\n  \n\n            2’291’992.16 1’972’432.40\n\n            2’291’992.16 1’972’432.40\n\n               844’908.84 845’589.45\n\n43/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.00\n\n4612.00\n\n        \n\n1401 Einwohnerkontrolle              361’015.44              350’520.00              147’500.00              343’549.73 \n\nNettoergebnis                  203’020.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               164’670.60               170’610.00                 173’493.05 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -1’136.20 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 10’576.05                 11’000.00                   11’008.05 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   8’586.15                 10’460.00                     8’765.35 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   2’364.05                   2’460.00                     2’444.20 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   2’376.35                   2’470.00                     2’473.55 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     917.70                     960.00                       838.30 \n\n3100.00 Büromaterial                     337.00                     500.00                       254.90 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                     352.70                     250.00                       100.30 \n\n3130.00 Verbandsbeiträge                     500.00                     440.00                       405.00 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter                     723.08                   2’200.00                     3’759.53 \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte                       500.00                     1’029.15 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     885.30                   1’700.00                     1’915.80 \n\n3601.00 * Identitätskarten-/Migrationsgebühren               116’661.40                 88’000.00                   88’031.25 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 18’490.00                 22’620.00                   21’170.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 19’775.06                 22’350.00                   14’997.50 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                13’800.00                 14’000.00                   14’000.00 \n\n4210.00 * Gebühren für Amtshandlungen                   140’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                       5’000.00   \n\n4270.00 Einwohnerkontrollbussen                       2’500.00     220.00\n\n                   7’584.90 5’587.90\n\n  \n\n               165’175.33 136’647.13\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               172’760.23 142’455.03\n\n               188’255.21 201’094.70\n\n  \n\nDer Aufwand für die Fallführung im Kindes- und Erwachsenenschutzwesen hat weiter stark zugenommen, weshalb die interne Verrechnung zu Gunsten der Funktion 5790 höher war \n\nals prognostiziert.\n\nDas Betreibungsamt hat 2023 einen hohen Überschuss erwirtschaftet (siehe Funktion 1407). Die Stadt Zofingen profitiert deshalb von einer deutlich höheren Rückerstattung als \n\nerwartet. Der Überschuss wird im Verhältnis der Anzahl Betreibungen auf die Vertragsgemeinden verteilt.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n44/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3601.00\n\n4210.00\n\n        \n\n1406 Regionales Zivilstandsamt              450’558.95              434’340.00              434’340.00              418’769.05 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               278’150.10               261’490.00                 256’720.60 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -2’651.10 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 17’986.30                 16’850.00                   16’610.00 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 21’736.95                 19’420.00                   18’767.65 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   4’022.30                   3’770.00                     3’711.85 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   4’041.15                   3’790.00                     3’732.10 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’560.45                   1’460.00                     1’428.55 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals                   6’538.55                   1’000.00                     2’952.50 \n\n3100.00 Büromaterial                     261.20                     500.00                       205.50 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 12’065.65                 13’000.00                   12’261.25 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   2’791.04                   2’500.00                     2’442.62 \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                     600.00                     600.00                       720.00 \n\n3130.03 Digitalisierung Register                         3’231.00 \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte                       500.00                     1’055.15 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’904.90                   3’500.00                     2’589.95 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für INFOSTAR                   4’527.90                   5’000.00                     4’568.45 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                   6’000.00                   6’000.00                     6’000.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 21’990.00                 26’240.00                   19’030.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 17’582.46                 20’920.00                   17’592.98 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten                 17’800.00                 17’800.00                   17’800.00 \n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen                   240’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter         \n\n               239’987.37 221’662.19\n\n  344.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               450’558.95 418’769.05\n\nDer Mehraufwand ist auf eine höhere Anzahl an beantragten Identitätskarten wegen der Einführung des biometrischen Ausländerausweises zurückzuführen. Der Aufwand wird mit dem \n\nMehrertrag an Gebühren praktisch ausgeglichen. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n45/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4612.00 * Entschädigungen von Vertragsgemeinden                   194’340.00   \n\n4612.01 * Entschädigungen von anderen Gemeinden         \n\n3010.00\n\n4612.00\n\n4612.01\n\n        \n\n1407 * Regionales Betreibungsamt           1’340’349.46           1’150’000.00           1’150’000.00           1’170’217.97 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               544’704.10               510’840.00                 499’839.65 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -2’644.80                     -4’875.50 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 34’958.00                 32’900.00                   31’565.85 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 42’579.00                 33’650.00                   37’230.80 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   7’730.85                   7’300.00                     6’998.25 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   7’892.80                   7’390.00                     7’141.35 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’316.40                   2’240.00                     2’143.00 \n\n3100.00 Büromaterial                   2’443.85                   2’500.00                     1’483.10 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   3’946.60                   5’500.00                     6’234.75 \n\n3111.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte                     2’500.00                       538.50 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 90’895.26                 80’000.00                   91’360.11 \n\n3130.01 Porti               141’689.08               122’000.00                 117’171.85 \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                     410.00                     350.00                       460.00 \n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte                     1’000.00     \n\n3158.00 * Unterhalt Software                 21’831.95                 15’000.00                   14’529.15 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   9’698.90                 10’000.00                     9’848.60 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                   9’500.00                   9’500.00                     9’500.00 \n\n3612.01 Rückerstattung an Vertragsgemeinden               260’081.51               132’230.00                 185’930.22 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 46’490.00                 57’220.00                   48’950.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 51’995.00 \n\n  \n\n            1’340’349.46 1’170’217.97\n\n               158’576.58 196’762.86\n\nPer 1. Oktober wurde die Führung des Zivilstandskreises Aarburg-Oftringen übernommen, was zu Mehrkosten im Vergleich zum Budget führte. Der dafür angefallene Aufwand wurde \n\nder Stadt Aarburg verrechnet (Konto 1406.4612.01). Die Entschädigung der bisherigen Vertragsgemeinden (Konto 1406.4612.00) fiel tiefer aus als budgetiert. Die definitive Aufnahme \n\nder Gemeinden Aarburg und Oftringen erfolgt 2024 nach dem Entscheid des Grossen Rates. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n46/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 40’825.96                 42’880.00                   29’168.29 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten                 45’000.00                 45’000.00                   45’000.00 \n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen                1’150’000.00   \n\ndiv.\n\n3158.00\n\n        \n\n15 Feuerwehr           1’137’263.65           1’101’742.80              660’000.00           1’112’004.36 \n\nNettoergebnis                  441’742.80   \n\n        \n\n150 Feuerwehr           1’137’263.65           1’101’742.80              660’000.00           1’112’004.36 \n\nNettoergebnis                  441’742.80   \n\n        \n\n1500 Feuerwehr           1’137’263.65           1’101’742.80              660’000.00           1’112’004.36 \n\nNettoergebnis                  441’742.80   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               204’596.64               228’260.00                 221’551.70 \n\n3010.01 * Sold               268’178.25               230’000.00                 258’971.95 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -1’106.65 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 13’999.90                 17’270.00                   18’596.46 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 20’009.25                 18’310.00                   17’911.57 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   2’960.63                   2’960.00                     2’823.76 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   3’156.83                   3’620.00                     4’120.28 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’001.51                   1’030.00                       950.72 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung                 29’551.90                 31’000.00                   31’006.75 \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand                 11’333.35                 10’500.00                   10’462.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               672’067.25 681’290.90\n\n               465’196.40 430’713.46\n\n               465’196.40 430’713.46\n\n  \n\n               465’196.40 430’713.46\n\n  \n\n               672’067.25 681’290.90\n\n  \n\n               672’067.25 681’290.90\n\n  \n\n            1’340’349.46 1’170’217.97\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs sind im Vergleich zum Budget zusätzliche Aufwendungen für ein zwingendes Update der Software angefallen.\n\n  \n\n  \n\nDie Anzahl Betreibungen und damit auch der Arbeitsanfall ist 2023 stark angestiegen (+ 28 % im Vergleich zu 2022). Dadurch waren die variablen Kosten, als auch die \n\nGebührenerträge höher als erwartet. Unter dem Strich haben die Mehrerträge an Gebühren klar überwogen, was dazu führte, dass die Rückerstattung an die Vertragsgemeinden \n\n(3612.01) praktisch doppelt so hoch ausfällt wie erwartet.\n\n47/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial                   7’535.93                   7’500.00                     7’150.90 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 29’306.77                 30’000.00                   28’434.99 \n\n3111.00 * Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n                72’825.53                 64’700.00                   74’849.85 \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung                 41’804.35                 26’000.00                   30’933.20 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 12’385.05                 10’000.00                     8’516.25 \n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren                 12’443.97                 18’600.00                   12’724.41 \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                   3’176.00                   3’100.00                     3’144.80 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 22’841.10                 23’000.00                   23’128.10 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 39’225.10                 37’700.00                   45’134.25 \n\n3151.00 * Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n                16’366.85                 23’000.00                   18’724.15 \n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge                 73’123.55                 68’000.00                   49’352.80 \n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung AGV                 12’385.50                 10’000.00     \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                 16’420.29                 16’000.00                   18’858.82 \n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n                  2’511.80                   4’000.00                     2’229.80 \n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n                -1’379.55                 -2’000.00                   -1’495.85 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n                12’497.00                 12’497.00                   12’497.00 \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV                 87’976.80                 87’975.80                   87’977.00 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für kant. \n\nFeuerwehralarmstelle KFA\n\n                10’120.80                 10’000.00                     9’867.60 \n\n3612.00 Hydrantenentschädigung an StWZ               106’221.00               105’000.00                 106’035.20 \n\n3612.01 Hydrantenentschädigung an Gde. Bottenwil                   2’000.00                   2’000.00                     2’000.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                       70.00                         290.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   2’617.55                     990.00                     6’362.55 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                       730.00     \n\n4200.00 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgaben                   420’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                     55’000.00   \n\n4611.00 * Entschädigungen vom Kanton                     25’000.00   \n\n                 56’670.50 64’209.50\n\n                 19’606.45 13’665.55\n\n               414’447.80 420’399.45\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n48/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden                     50’000.00   \n\n4631.00 Beiträge AGV                     95’000.00   \n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                    15’000.00   \n\n3010.01\n\n3111.00\n\n3120.00\n\n3151.00\n\n4611.00\n\n        \n\n16 Verteidigung           1’436’808.83           1’568’953.00           1’449’660.00           1’263’892.34 \n\nNettoergebnis                  119’293.00   \n\n        \n\n161 Militärische Verteidigung              146’709.36              143’763.00              232’000.00              137’575.19 \n\nNettoergebnis                86’087.84                88’237.00                  54’057.76 \n\n        \n\n1610 Militärische Verteidigung              146’709.36              143’763.00              232’000.00              137’575.19 \n\nNettoergebnis                86’087.84                88’237.00                  54’057.76 \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 47’550.57                 59’260.00                   68’950.98 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n                         -553.40 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   3’134.56                   3’790.00                     4’242.15 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   4’730.57                   5’690.00                     6’325.27 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     770.85                     930.00                     1’127.31 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     708.84                     850.00                       976.34 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     222.62                     280.00                       319.44 \n\n3100.00 Büromaterial                     422.00                     600.00                         37.55   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               232’797.20 191’632.95\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               120’224.32 139’474.21\n\n  \n\n               232’797.20 191’632.95\n\n  \n\n            1’316’584.51 1’124’418.13\n\n               113’016.00 108’045.50\n\n                 15’000.00 15’000.00\n\n                 53’326.50 59’970.90\n\nDer im Vergleich zum Budget höhere Aufwand resultiert aus personalintensiven Einsätzen, höherem Ausbildungsbedarf sowie dem stabil hohen Personalbestand.\n\nAuf Grund weniger Ereignisse im Bereich Ölwehr fällt die Rückerstattung des Kantons kleiner aus als budgetiert.\n\nDie Mehrkosten sind auf einmalige Projektkosten im Rahmen des Zusammenschlusses mit der Feuerwehr Oftringen zurückzuführen (Verknüpfung der Notalarmierung). Der dazu \n\nnotwendige Nachtragskredit wurde vom Stadtrat bewilligt.\n\nDie Mehrkosten sind auf stark angestiegene Energiekosten zurückzuführen (Gasheizung).\n\nDank mehr Eigenleistungen des Materialwartes fielen die Unterhaltskosten Dritter tiefer aus.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n49/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   3’958.97                   5’000.00                     1’404.36 \n\n3111.00 * Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n                19’681.75                   6’000.00                     3’364.00 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   8’514.00                   6’000.00                     4’730.25 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefongebühren                   2’615.65                   5’500.00                     3’749.45 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                       80.25                     200.00                         81.15 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 24’553.75                 22’600.00                   11’783.55 \n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n                  3’186.74                   3’000.00                     4’577.68 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     797.16                     900.00                     1’057.82 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 18’543.00                 18’543.00                   18’543.00 \n\n3636.00 Betriebsbeitrag Schiessanlage                       500.00     \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   1’660.00                       1’360.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                       85.00                         151.00 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                   1’500.43                     730.00                     2’392.94 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  3’992.65                   3’390.00                     2’954.35 \n\n4250.00 Verkaufserlöse Kaffeeautomat                       5’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter         \n\n4472.00 * Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV                       7’000.00   \n\n4610.00 Entschädigungen für Truppeneinquartierungen                   220’000.00   \n\n3111.00\n\n4472.00\n\n               215’156.10 189’088.00\n\n                 16’233.80 350.00\n\n                   1’329.60 2’194.95\n\n                        77.70 \n\nDie Mehrkosten sind auf den Ersatz der Geschirrspülmaschine in der Militärküche im Gemeindeschulhaus zurückzuführen (Defekt). Der dazu notwendige Nachtragskredit wurde vom \n\nStadtrat bewilligt.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Militärunterkunft Rosengarten konnte ausserhalb der militärischen Belegungszeiten mehrfach für zivile Nutzungen vermietet werden.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n50/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n162 Zivile Verteidigung           1’290’099.47           1’425’190.00           1’217’660.00           1’126’317.15 \n\nNettoergebnis                  207’530.00   \n\n        \n\n1620 Zivilschutz              212’263.41              217’530.00                10’000.00              207’460.72 \n\nNettoergebnis                  207’530.00   \n\n        \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   1’380.45                   5’000.00                   27’012.00 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                         2’345.30 \n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten                 10’576.55                     12’206.40 \n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilschutzorganisation               186’988.66               202’810.00                 156’928.02 \n\n3612.01 Beitrag an Reg. Führungsorgan                 11’731.25                   9’720.00                     7’346.45 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  1’586.50                       1’622.55 \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV                     10’000.00   \n\n3144.00\n\n        \n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation           1’021’434.26           1’161’130.00           1’161’130.00              897’597.88 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n                  1’140.00                   1’500.00                     1’080.00 \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               183’221.75               223’060.00                 207’370.98 \n\n3010.09 * Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -22’059.80               -35’000.00                 -24’530.95 \n\n3010.80 * Zivilschutzsold für WK-Einsätze                 17’256.80                 39’000.00                   10’555.90 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   9’992.60                 14’200.00                   11’573.21 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 22’297.76                 18’930.00                   19’875.98 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   2’270.31                   2’850.00                     2’625.18 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   2’560.83                   3’220.00                     2’906.02   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’021’434.26 897’597.88\n\n  \n\n                   5’951.25 13’928.75\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIn der Bereitschaftsanlage West (Werkhof) mussten sicherheitsrelevante Mängel an den elektrischen Installationen behoben werden, was nicht budgetiert war.\n\n                   5’951.25 13’928.75\n\n               206’312.16 193’531.97\n\n               206’312.16 193’531.97\n\n  \n\n            1’083’787.31 932’785.18\n\n51/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     904.16                   1’000.00                     1’005.91 \n\n3064.00 Überbrückungsrenten                       17’925.00 \n\n3090.80 Wiederholungskurse                 22’555.00                 25’000.00                   46’394.50 \n\n3100.00 Büromaterial                   4’513.35                   5’500.00                     2’839.95 \n\n3100.80 Büromaterial für WK-Einsätze                         1’803.70 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 15’803.39                 16’000.00                     6’876.34 \n\n3105.00 Lebensmittel                 49’549.60                 48’300.00     \n\n3111.00 Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n                65’487.50                 69’000.00                 321’382.12 \n\n3112.00 * Anschaffungen persönliche Ausrüstungen                   9’751.70                 26’000.00                   29’288.40 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 61’309.08                 56’500.00                     3’021.55 \n\n3120.80 Ver- und Entsorgung für WK-Einsätze                           152.19 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 12’718.68                 18’000.00                     9’826.80 \n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung                   6’974.10                 13’000.00                     4’476.95 \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                   3’803.15                   4’800.00                     2’467.90 \n\n3130.03 Dienstleistungsbezüge Gemeinde Oftringen               172’848.00               170’000.00     \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 22’883.05                 29’350.00                   14’189.20 \n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten                 11’301.70                 20’000.00     \n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n                52’112.35                 48’000.00                   34’948.25 \n\n3158.00 Unterhalt Software                 20’704.25                 18’500.00                   12’076.65 \n\n3160.00 * Miete und Pacht Liegenschaften                 58’301.25               100’000.00                   16’370.40 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   3’099.30                   8’000.00                     3’198.05 \n\n3611.70 Entschädigungen an Kanton für Grundausbildung               156’067.60               159’500.00                   92’812.20 \n\n3611.71 übrige Entschädigungen an Kanton                   7’452.85                   8’950.00                     5’519.65 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                   8’000.00                   8’000.00                     5’500.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   2’640.00                   3’090.00                     2’860.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                     819.15                   1’510.00                       999.45 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                       370.00     \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                    154.80                         206.40 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n52/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten                 15’000.00                 15’000.00                   15’000.00 \n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten                 20’000.00                 20’000.00                   15’000.00 \n\n4250.00 Verkäufe         \n\n4260.00 * Rückerstattungen Dritter                   115’000.00   \n\n4501.00 Entnahme Ersatzbeiträge Schutzraumbauten                     35’000.00   \n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund                     40’750.00   \n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden                   970’380.00   \n\n3010.00\n\n3010.09\n\n3010.80\n\n3130.00\n\n3112.00\n\n3130.01\n\n3144.00\n\n3160.00\n\n4260.00\n\n        \n\n1627 Regionales Führungsorgan                56’401.80                46’530.00                46’530.00                21’258.55 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 39’528.20                 27’270.00                   10’470.40 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   2’387.05                   1’750.00                       503.35 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   3’723.00                   2’050.00                       337.80 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     506.55                     300.00                         55.65 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     540.55                     390.00                       112.70 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     172.30                     100.00                         21.45 \n\n3100.00 Büromaterial                     210.00                   1’000.00                       993.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 56’401.80 21’258.55\n\n  \n\n               934’443.11 496’076.07\n\n  \n\nDie Minderkosten sind auf eine angepasste Aufgabenverteilung zwischen ZSO und RFO im Rahmen des Zusammenschlusses der beiden Bevölkerungsschutzregionen Wartburg und \n\nZofingen zurückzuführen, zudem wurden weniger Funktionsentschädigungen ausgerichtet.\n\nDer Kanton hat die Entnahmen aus den Ersatzabgabenfonds der Vertragsgemeinden betreffend das Kalenderjahr 2022 verspätet bewilligt, so dass diese Erträge erst im \n\nRechnungsjahr 2024 gutgeschrieben werden konnten. Unabhängig davon sind die Erträge auch zu optimistisch geschätzt worden.\n\nUmbauverzögerungen beim neuen Logistikstandort auf Seiten des Vermieters führten zu einem späteren Bezug und dadurch zu tieferen Kosten.\n\nGeplante Reparaturen mussten nicht durchgeführt werden.\n\nDie Minderkosten im Vergleich zum Budget resultieren aus Optimierungen durch den Zusammenschluss der beiden Bevölkerungsschutzregionen Wartburg und Region Zofingen.\n\nDie Minderkosten und tieferen Rückerstattungen sind darauf zurückzuführen, dass weniger Ernstfalleinsätze geleistet werden mussten.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n                 20’857.05 101’911.21\n\n                 44’306.95 25’322.50\n\n                 18’842.65 238’288.10\n\n  \n\n                   2’984.50 36’000.00\n\n  \n\n53/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                         1’079.50 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Kurskosten                   1’686.60                   6’500.00     \n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung                   2’108.85                   2’000.00                     3’199.70 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   1’968.70                   1’600.00                     1’415.00 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen                   1’000.00                   1’000.00                       500.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   2’570.00                   2’570.00                     2’570.00 \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden                     46’530.00   \n\n3010.00\n\n        \n\n2 BILDUNG         24’560’718.65         24’077’918.58         11’215’066.00         21’362’906.76 \n\nNettoergebnis             12’862’852.58   \n\n        \n\n21 Obligatorische Schule         15’432’680.19         15’556’842.58           3’939’190.00         13’098’949.58 \n\nNettoergebnis             11’617’652.58   \n\n        \n\n211 Eingangsstufe           1’001’691.26              997’795.58                937’863.72 \n\nNettoergebnis                  997’795.58   \n\n        \n\n2110 Kindergarten           1’001’691.26              997’795.58                937’863.72 \n\nNettoergebnis                  997’795.58   \n\n        \n\n3104.00 Schulmaterial                 55’981.19                 54’000.00                   47’509.10 \n\n3110.00 * Anschaffung Schulmobiliar                 26’984.15                   6’500.00                     4’746.30 \n\n3130.00 Schulbus Kindergarten Natur und Bewegung                 27’977.79                 26’000.00                   27’482.92 \n\n3130.01 Telefongebühren                   1’899.95                   2’000.00                     1’961.65 \n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar                   4’395.10                   6’500.00                       603.65 \n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen                   3’536.95                   4’000.00                     2’750.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               997’691.26 937’863.72\n\n  \n\n               997’691.26 937’863.72\n\n  \n\n                   4’000.00 \n\n  \n\n                   4’000.00 \n\n            3’889’148.26 2’507’814.34\n\n          11’543’531.93 10’591’135.24\n\n          13’154’552.43 11’863’792.39\n\n  \n\n                 56’401.80 21’258.55\n\n  \n\n          11’406’166.22 9’499’114.37\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Mehrkosten sind auf eine angepasste Aufgabenverteilung zwischen ZSO und RFO im Rahmen des Zusammenschlusses der beiden Bevölkerungsschutzregionen Wartburg und \n\nZofingen zurückzuführen.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n54/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware                   5’125.18                   4’795.58                     5’514.15 \n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden                         6’834.00 \n\n3631.00 * Besoldungsanteil an Kanton               816’591.30               841’000.00                 784’269.50 \n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden                           333.35 \n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit                 59’199.65                 53’000.00                   55’859.10 \n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden         \n\n3110.00\n\n3631.00\n\n        \n\n212 Primarstufe           3’278’153.62           3’431’333.00                48’720.00           2’970’355.55 \n\nNettoergebnis               3’382’613.00   \n\n        \n\n2120 Primarstufe           3’278’153.62           3’431’333.00                48’720.00           2’970’355.55 \n\nNettoergebnis               3’382’613.00   \n\n        \n\n3020.00 Löhne Schulämter                 10’725.10                 15’800.00                   12’600.10 \n\n3020.03 * Löhne Aufgabenhilfe                 34’949.85                 51’000.00                   32’562.20 \n\n3020.04 Löhne Dyskalkulie                   2’000.00                       2’565.00 \n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen                          -497.85 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   2’947.45                   4’310.00                     2’855.10 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                       63.70                       90.00                         58.25 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     662.40                     970.00                       641.30 \n\n3104.00 Schulmaterial GMS               137’301.03               143’000.00                 128’430.02 \n\n3104.01 Schulmaterial PS SH BZZ               104’116.54               104’800.00                   90’111.02 \n\n3104.02 Schulmaterial PS SH Mühlethal                 23’822.41                 25’200.00                   21’712.36 \n\n3104.03 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten                 51’753.93                 60’000.00                   46’202.39 \n\n3104.05 Schulmaterial Logopädie                   4’468.81                   4’000.00                     2’991.91 \n\n3104.06 Schulsportmaterial                   4’798.55                   6’000.00                     2’238.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            3’230’795.62 2’951’351.55\n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 47’358.00 19’004.00\n\n                 47’358.00 19’004.00\n\n            3’230’795.62 2’951’351.55\n\n                   4’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Schaffung einer zusätzlichen Kindergarten-Abteilung musste vorgezogen werden. Es wurde auf August 2023 ein zusätzlicher Kindergarten eingerichtet (Natur- und \n\nBewegungskindergarten 3).\n\nAus der Abrechnung für das Kalenderjahr 2022 hat eine Gutschrift statt, wie erwartet, eine Nachbelastung resultiert.\n\n55/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3104.07 Schutzmaterial                           189.00 \n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar                 18’759.04                 32’500.00                   13’584.95 \n\n3130.00 Telefongebühren                   6’684.90                   6’500.00                     6’942.45 \n\n3130.01 Schulbus Mühlethal                 29’649.54                 27’000.00                   32’266.05 \n\n3130.02 * Prävention                 26’219.98                 17’800.00                   12’800.00 \n\n3130.03 Transportleistungen Schwimmunterricht                 16’289.64                 22’500.00     \n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar                   9’070.85                 15’500.00                   11’664.40 \n\n3169.00 Benützungskosten Hallenbad                 36’538.50                 36’500.00     \n\n3171.00 * Exkursionen, Schulreisen und Lager                 26’732.55                 54’000.00                   29’431.00 \n\n3171.01 Schulanlässe                   5’065.10                   2’700.00                     2’316.95 \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware                 58’953.40                 55’163.00                   63’435.00 \n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden                 20’343.00                 20’000.00                     8’889.00 \n\n3631.00 * Besoldungsanteil an Kanton            2’479’816.20            2’545’000.00              2’281’565.00 \n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden                     906.40                   1’000.00                       261.35 \n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit               131’554.75               145’000.00                 118’700.60 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente                 33’960.00                 30’000.00                   34’640.00 \n\n3910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos                     5’000.00                   11’200.00 \n\n4231.01 Elternbeiträge Aufgabenhilfe                     15’000.00   \n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2                     30’000.00   \n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden                       3’720.00   \n\n3020.03\n\n3130.02\n\n3171.00\n\n3631.00\n\n                   3’721.00 7’114.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Aufgabenhilfe wurde weniger in Anspruch genommen.\n\nIm Bereich der Bubenarbeit wurden zusätzliche Projekte erprobt und evaluiert.\n\nDie Exkursionen, Schulreisen und Lager wurden kostengünstiger durchgeführt.\n\nAus der Abrechnung für das Kalenderjahr 2022 hat eine Gutschrift statt, wie erwartet, eine Nachbelastung resultiert.\n\n                 30’000.00 \n\n  \n\n                 13’637.00 11’890.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n56/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n213 Oberstufe           2’394’626.12           2’530’520.00              900’530.00           2’363’965.48 \n\nNettoergebnis               1’629’990.00   \n\n        \n\n2130 Oberstufe           2’394’626.12           2’530’520.00              900’530.00           2’363’965.48 \n\nNettoergebnis               1’629’990.00   \n\n        \n\n3020.00 Löhne Schulämter                 16’908.45                 17’200.00                   10’566.65 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   1’091.10                   1’110.00                       682.35 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     245.10                     250.00                       153.05 \n\n3104.00 * Schulmaterial Bezirksschule               134’039.38               153’000.00                 141’188.11 \n\n3104.01 * Schulmaterial SeReal               131’009.72               109’000.00                   97’202.18 \n\n3104.02 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten                 59’113.94                 64’100.00                   54’867.52 \n\n3104.04 Schulsportmaterial                 17’476.25                 14’000.00                   15’040.80 \n\n3104.05 Schutzmaterial                             59.40 \n\n3105.00 * Lebensmittel Hauswirtschaft                 35’562.23                 62’000.00                   45’586.36 \n\n3110.00 * Anschaffung Schulmobiliar                 50’808.00                 37’500.00                   21’285.98 \n\n3130.00 Telefongebühren                   4’941.05                   5’000.00                     4’842.45 \n\n3130.01 Busabonnemente                   9’362.10                   9’500.00                     9’575.90 \n\n3130.02 Prävention                 19’000.00                 19’500.00                   16’600.00 \n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar                 61’098.07                 63’400.00                     9’827.45 \n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager                 80’722.38                 85’300.00                   80’819.60 \n\n3171.01 Schulanlässe                   4’753.57                   2’000.00                     2’821.39 \n\n3171.02 Auslagen Projektwochen                 10’116.03                 15’700.00                     9’775.64 \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV                 64’081.00                 59’960.00                   68’952.00 \n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden                 43’342.00                 33’000.00                   42’489.00 \n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton            1’523’737.70            1’638’000.00              1’598’236.00 \n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden                   1’512.00                   1’000.00                       337.85 \n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit                 98’666.05               117’000.00                 104’735.80 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente                 27’040.00                 23’000.00                   23’520.00 \n\n3910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos                         4’800.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               904’248.00 881’822.00\n\n            1’490’378.12 1’482’143.48\n\n            1’490’378.12 1’482’143.48\n\n  \n\n               904’248.00 881’822.00\n\n57/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkassen                     77’000.00   \n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden                   823’530.00   \n\n3104.00\n\n3104.01\n\n3105.00\n\n3110.00\n\n3631.00\n\n        \n\n214 Musikschulen           2’616’859.70           2’691’165.00           1’970’100.00           1’307’789.42 \n\nNettoergebnis                  721’065.00   \n\n        \n\n2140 Musikschule              720’619.35              721’065.00             1’307’789.42 \n\nNettoergebnis                  721’065.00   \n\n        \n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen, Schulleitung                  1’018’913.55 \n\n3020.09 Erstattung von Löhnen                           285.70 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                       65’626.85 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                       79’578.20 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                         9’602.65 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                       14’746.25 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                         6’301.65 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals                         1’730.00 \n\n3104.00 Schulmaterial                         6’712.00 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                         8’938.65 \n\n3130.01 Telefongebühren                         1’620.90 \n\n3130.02 Leistungen Stadtsaal                         1’917.50 \n\n3150.00 Unterhalt, Anschaffungen Mobilien und Instrumente                       16’209.80 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                         1’766.80 \n\n3170.01 Schulanlässe                       11’526.02 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                      815.50 589’565.79\n\n               719’803.85 718’223.63\n\n               719’803.85 718’223.63\n\n  \n\n               827’248.00 799’822.00\n\n  \n\n            1’897’055.85 589’565.79\n\n                 77’000.00 82’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Vergleich zum Budget waren weniger Schülerinnen und Schüler an der Bezirksschule, dafür mehr Schülerinnen und Schüler in der Sekundar- und Realschule zu verzeichnen. Dies \n\nwirkte sich entsprechend auf den Materialaufwand aus.\n\nEs wurde zusätzliches Schulmobiliar angeschafft um die freien Flächen in der Bezirksschule besser zu nutzen und so die fehlenden Gruppenräume kompensieren zu können.\n\nEs besuchten weniger Schülerinnen und Schüler als erwartet das Fach "Wirtschaft, Arbeit, Haushalt".\n\nAus der Abrechnung für das Kalenderjahr 2022 hat eine Gutschrift statt, wie erwartet, eine Nachbelastung resultiert.\n\n58/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3612.00 Beitrag an Regionale Musikschule               666’065.00               666’065.00     \n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                         7’500.00 \n\n3637.00 Beiträge an Eltern, Familienrabatte                 54’554.35                 55’000.00                   54’604.25 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten                           208.65 \n\n4231.00 Elternbeiträge         \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen         \n\n4612.00 Schulgelder von anderen Gemeinden/HPS         \n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen         \n\n        \n\n2146 Regionale Musikschule           1’896’240.35           1’970’100.00           1’970’100.00   \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen, Schulleitung, Sekretariat            1’530’805.10            1’541’000.00     \n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen               -25’429.30       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 95’811.40                 99’000.00     \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse               122’728.75               129’000.00     \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 13’888.40                 14’500.00     \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 21’580.75                 22’500.00     \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   9’325.00                 10’000.00     \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals                   2’462.50                   4’000.00     \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand                   1’881.45                   5’000.00     \n\n3100.00 Büromaterial                   4’678.63                   7’500.00     \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften                   1’512.95                   2’500.00     \n\n3110.00 Anschaffung Musikinstrumente                 10’114.40                 12’000.00     \n\n3113.00 Hardware                   4’157.20                   4’500.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 12’413.70                 14’600.00     \n\n3130.01 Porti                     1’500.00     \n\n3130.02 Verbandsbeiträge                   3’815.00                   5’000.00     \n\n3130.03 Telefongebühren                   1’629.50                   2’000.00     \n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal                   6’901.25                   9’000.00       \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  11’961.88\n\n  \n\n            1’896’240.35 \n\n  49’764.55\n\n                      815.50 515’667.60\n\n  12’171.76\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n59/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   4’000.00                   4’000.00     \n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar                 12’970.87                 15’500.00     \n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen                     500.00                     500.00     \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                   2’150.00                   2’000.00     \n\n3162.00 Raten für operatives Leasing                     1’000.00     \n\n3169.00 Miete Musikinstrumente                       500.00     \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’250.00                   3’000.00     \n\n3170.01 Schulanlässe                   6’092.80                   9’000.00     \n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     1’000.00     \n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                 12’000.00                 12’000.00     \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                18’000.00                 18’000.00     \n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \n\nVerwaltungskosten\n\n                20’000.00                 20’000.00     \n\n4231.00 Elternbeiträge                   868’540.00   \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen                       8’000.00   \n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden                1’034’060.00   \n\n4612.01 Entschädigungen von Nicht-Vertragsgemeinden                     28’500.00   \n\n4612.10 * Ausgleich Gemeindebeiträge Vertragsgemeinden \n\nlaufendes Rechnungsjahr\n\n        \n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n                    31’000.00   \n\n4612.10\n\n                 16’760.68 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Rechnung der Regionalen Musikschule schloss in deren ersten Betriebsjahr mit einem Überschuss von CHF 18'985 praktisch wie budgetiert ab. Der Betrag wird den \n\nVertragsgemeinden im Jahr 2024 zurückerstattet.\n\n                 23’926.15 \n\n                -18’984.78 \n\n            1’034’060.00 \n\n               832’479.80 \n\n                   7’998.50 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n60/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n217 Schulliegenschaften           3’542’180.86           3’470’619.00              558’340.00           3’326’820.62 \n\nNettoergebnis               2’912’279.00   \n\n        \n\n2170 Schulliegenschaften           3’177’147.21           3’115’502.00              553’540.00           3’041’629.37 \n\nNettoergebnis               2’561’962.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               559’592.30               539’750.00                 501’921.32 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \n\nBetriebspersonals\n\n                -1’499.65                     -4’396.25 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 34’170.93                 34’330.00                   31’439.74 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 33’960.86                 40’760.00                   37’528.66 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 10’323.23                 12’930.00                   10’711.35 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   7’680.05                   7’710.00                     7’241.71 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’648.60                   1’640.00                     1’483.01 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 87’002.99                 78’750.00                   81’410.42 \n\n3110.00 Anschaffung Mobilien, Fahrzeuge, Geräte                   4’680.15                   5’000.00     \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung               470’570.27               395’000.00                 448’757.10 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 36’810.82                 42’940.00                   62’993.10 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 47’772.25                 48’000.00                   33’171.55 \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke                 62’291.94                 71’200.00                     9’271.70 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten               230’543.24               213’800.00                 209’377.30 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’592.33                   3’700.00                     3’313.66 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV            1’188’852.00            1’188’852.00              1’188’854.00 \n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten               261’705.53               290’200.00                 267’970.03 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 11’640.00                   9’160.00                     9’520.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   8’790.40                   1’730.00                   -1’156.55 \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 45’144.12                 80’550.00                   76’733.47 \n\n3910.05 * Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                67’874.85                 44’500.00                   60’484.05 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                   5’000.00                   5’000.00                     5’000.00 \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                               320.00                     600.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            2’596’809.41 2’427’514.42\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               580’337.80 614’114.95\n\n               585’137.80 618’914.95\n\n            2’957’043.06 2’707’905.67\n\n61/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Schulliegenschaften                     10’000.00   \n\n4612.00 Anlagekostenanteil Schulgelder von anderen \n\nGemeinden\n\n                  453’540.00   \n\n4631.00 Beiträge vom Kanton         \n\n4920.00 Interne Verrechnung ausserschulische Benützung \n\nTurnhallen\n\n                    90’000.00   \n\n3120.00\n\n3910.04\n\n3910.05\n\n        \n\n2171 Kindergarten Liegenschaften              365’033.65              355’117.00                  4’800.00              285’191.25 \n\nNettoergebnis                  350’317.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 80’121.39                 65’650.00                   71’681.41 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -1’052.45                     -2’452.30 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   5’028.69                   4’230.00                     4’484.35 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   3’842.81                   5’180.00                     3’224.71 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’623.54                   1’580.00                     1’479.63 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   1’130.53                     950.00                     1’025.54 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     111.38                     130.00                       113.39 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 33’527.25                 30’000.00                   27’987.91 \n\n3110.00 Anschaffung Fahrzeuge, Geräte und Mobilien                   4’583.30                   5’000.00     \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung                 60’983.90                 45’000.00                   52’239.95 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   1’250.00                   1’600.00                     2’766.50 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   4’681.20                   4’700.00                     3’198.00 \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke                 25’547.20                 33’000.00                   12’112.75 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 39’268.40                 47’000.00                   14’504.35 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               360’233.65 280’391.25\n\n  \n\n                 90’000.00                 90’000.00 \n\n  \n\n                   4’800.00 4’800.00\n\n                    1’584.80 \n\n                 16’287.80                 17’913.15 \n\n               473’730.00               504’017.00 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nTrotz einem konsequenten Energiesparprogramm (Einsparungen in den letzten zwei Jahren von ca. 15 %) konnte die nochmalige Energiepreiserhöhung nicht kompensiert werden.\n\nDer Werkhof musste nur gut die Hälfte der prognostizierten Anzahl Stunden für den Unterhalt der Schulliegenschaften und deren Umgebung aufwenden. Dies ist unter anderem auf die \n\ntrockene Witterung zurückzuführen.\n\nIm Vergleich zum Budget wurden zusätzlich CHF 10'000 für die Überarbeitung der Immobilienstrategie intern belastet, auch wurden mehr Unterhaltsarbeiten durchgeführt als geplant.\n\n62/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3160.00 Miete Kindergarten Hottigergasse                 29’478.00                 30’600.00                   30’719.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     175.13                     300.00                       253.37 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 35’377.00                 35’377.00                   35’377.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                     830.00                   3’050.00                       680.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                     550.40                     580.00                       580.80 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 27’457.83                 29’290.00                   20’224.74 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                10’518.15                 11’900.00                     4’990.15 \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Kindergarten \n\nLiegenschaften\n\n                      4’800.00   \n\n3120.00\n\n        \n\n218 Tagesbetreuung              621’261.25              670’790.00              360’000.00              594’273.20 \n\nNettoergebnis                  310’790.00   \n\n        \n\n2180 Tagesbetreuung              621’261.25              670’790.00              360’000.00              594’273.20 \n\nNettoergebnis                  310’790.00   \n\n        \n\n3020.05 Löhne Tagesstrukturen (bis 2022: Spittelhof)               302’194.65               146’650.00                 158’212.75 \n\n3020.06 Löhne Tagesstrukturen (bis 2022: GMS)                 146’690.00                 135’807.80 \n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen                 -1’734.35                   -11’132.80 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 18’497.35                 18’880.00                   17’952.25 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 18’154.75                 17’060.00                   18’184.50 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   3’994.25                   4’110.00                     3’935.20 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   4’156.35                   4’240.00                     4’194.25 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’103.00                     960.00                     1’081.85 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals                   7’414.40                   9’400.00                     5’332.10 \n\n3100.00 Büromaterial                   2’696.15                   3’000.00                     3’409.40 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                       500.00                       104.70   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               316’802.70 300’830.00\n\n               304’458.55 293’443.20\n\n               304’458.55 293’443.20\n\n  \n\n                   4’800.00                   4’800.00 \n\n  \n\n               316’802.70 300’830.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nTrotz einem konsequenten Energiesparprogramm konnte die nochmalige Energiepreiserhöhung nicht kompensiert werden.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n63/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar                   3’663.50                   4’500.00                     3’178.40 \n\n3130.00 Verpflegungskosten               116’516.65               128’000.00                 108’400.50 \n\n3130.01 übrige Dienstleistungen Dritter                   8’850.40                 16’000.00                   14’080.20 \n\n3130.02 Telefongebühren                   1’654.40                   2’400.00                     2’058.80 \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware)                   6’000.00                   6’000.00     \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                 10’200.00                   9’600.00                     9’600.00 \n\n3171.00 Exkursionen TS Spittelhof                     747.40                   2’000.00                         57.85 \n\n3637.00 * Betreuungsgutscheine                 46’352.35                 80’000.00                   48’841.50 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten                           173.95 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Tagesstrukturen GMS \n\n(Kuttlerei)\n\n                46’800.00                 46’800.00                   46’800.00 \n\n3920.05 Interne Verrechnung Miete Spittelhof                 24’000.00                 24’000.00                   24’000.00 \n\n4260.00 * Elternbeiträge                   359’000.00   \n\n4260.03 Übrige Beiträge Tagesstrukturen                       1’000.00   \n\n3637.00\n\n4260.00\n\n        \n\n219 Obligatorische Schule, übriges           1’977’907.38           1’764’620.00              101’500.00           1’597’881.59 \n\nNettoergebnis               1’663’120.00   \n\n        \n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung              975’571.20           1’005’280.00                46’000.00              859’850.37 \n\nNettoergebnis                  959’280.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               315’596.10               328’190.00                 278’807.70 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                         -259.10 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 20’182.15                 21’070.00                   17’168.45 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 27’481.90                 31’490.00                   25’827.40   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               926’932.05 817’215.77\n\n  \n\n            1’843’361.47 1’500’203.99\n\n  \n\n                 48’639.15 42’634.60\n\n  \n\n               134’545.91 97’677.60\n\n               316’802.70 300’830.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Höhe der ausbezahlten Betreuungsgutscheine für schulergänzende Tagesstrukturen ist von der Anzahl Gesuche und der Einkommensverhältnisse der Gesuchstellenden abhängig. \n\nDer Aufwand lag auf dem Niveau des Vorjahres und damit klar unter Budget.\n\nDie Auslastung hat sich im Vergleich zum Vorjahr weiter erhöht, die prognostizierten Werte wurden jedoch nicht erreicht.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n64/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   3’550.05                   3’670.00                     3’136.70 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   4’585.35                   4’730.00                     3’884.15 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’529.05                   1’570.00                     1’222.50 \n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals                   2’118.80                 18’000.00                   17’618.15 \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand                   2’873.10                   2’000.00     \n\n3100.00 Büromaterial                   1’648.65                   2’000.00                     2’923.90 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   3’731.20                   3’500.00                     1’340.85 \n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte                   5’601.60                   7’000.00                   10’720.30 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 69’262.12                 70’000.00                   41’470.46 \n\n3130.04 Kompetenzsumme Schulleitung                   3’875.25                   7’000.00                     4’047.96 \n\n3134.00 Schülerunfallversicherung                   6’961.50                   7’000.00                     7’209.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   7’217.25                 10’400.00                     8’779.20 \n\n3170.01 Schulanlässe                 24’033.30                 23’200.00                   20’077.30 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton               351’704.60               349’000.00                 315’548.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 53’050.00                 62’400.00                   42’840.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 14’169.23                 11’060.00                   15’487.45 \n\n3920.00 * Interne Verrechnung Mieten                 26’400.00                 12’000.00                   12’000.00 \n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton         \n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden                     46’000.00   \n\n3090.00\n\n3920.00\n\n        \n\n2191 Schulinformatik, Volksschule Sonstiges              746’495.14              529’510.00                43’000.00              513’595.90 \n\nNettoergebnis                  486’510.00   \n\n        \n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen               274’211.30               265’000.00                 254’603.25 \n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen                 -3’344.50         \n\n  \n\n  \n\n                 69’574.76 41’227.00\n\n               676’920.38 472’368.90\n\n                 48’639.15 42’074.60\n\n  \n\n  \n\n  560.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nGeplante teure Weiterbildungen wurden (noch) nicht absolviert.\n\nDie Schulverwaltung nutzt innerhalb des Stadthauses Hintere Hauptgasse andere Büroräumlichkeiten. Der intern verrechnete Mietzins wurde anhand der genutzten Fläche angepasst.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n65/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 17’513.85                 17’100.00                   16’398.70 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 27’969.85                 25’500.00                   26’093.00 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     482.30                     440.00                       449.60 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   3’974.50                   3’840.00                     3’691.60 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     766.65                     630.00                       674.45 \n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals                 19’065.90                 16’000.00                   20’605.70 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter Volksschule                 11’666.99                   6’000.00                     9’803.65 \n\n3130.01 Leistungen Stadtsaal                   3’707.50                 11’000.00                     9’455.00 \n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter Schulinformatik               108’546.55               109’000.00                   96’997.75 \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Netzwerk)                 14’928.60                 15’000.00                   16’334.95 \n\n3171.01 * Auslagen Skilager                 72’394.65                 60’000.00                   58’488.25 \n\n3300.60 * Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\nallgemeiner Haushalt\n\n              194’611.00       \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen         \n\n4250.00 Verkäufe         \n\n4260.01 Elternbeiträge Skilager                     43’000.00   \n\n4260.02 Rückerstattungen Schulinformatik         \n\n4631.00 Beiträge Jugend+Sport Skilager         \n\n3090.00\n\n3130.00\n\n3171.01\n\n3300.60\n\n4240.00\n\n                   5’429.76 6’987.00\n\n                 47’220.00 34’240.00\n\n                   1’600.00 \n\n                   1’325.00 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Anschaffung von Tablets für Schülerinnen und Schüler, für welche im Mai 2022 ein Verpflichtungskredit gesprochen wurde (INV00278), konnte bereits im Jahr 2022 vollständig \n\nabgeschlossen werden. Darum werden diese Investitionen im Zeitraum 2023 bis 2025, statt wie ursprünglich geplant 2024 bis 2026, abgeschrieben.\n\nDie individuellen Weiterbildungsangebote wurden intensiv genutzt. Zudem haben mehrere Lehrpersonen ein CAS absolviert, an dessen Kosten sich die Stadt beteiligt hat.\n\n2024 findet für die Primarschule ein zusätzliches Skilager statt. Für die Miete des Lagerhauses und die Verpflegung wurden Anzahlungen geleistet.\n\nDie Schulinformatik hat die Leistungen, welche sie für die Tagesstrukturen und die Regionale Musikschule erbracht hat, verrechnet.\n\nDer Aufwand für Übersetzungsdienstleistungen ist weiter angestiegen.\n\n  \n\n                 14’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n66/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n2192 Kinderfest              255’841.04              229’830.00                12’500.00              224’435.32 \n\nNettoergebnis                  217’330.00   \n\n        \n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 37’320.90                 20’900.00                     8’703.90 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   1’548.20                   3’000.00                     1’567.00 \n\n3111.00 Anschaffung Mobilien                     1’000.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               121’549.48               117’000.00                 113’421.11 \n\n3171.00 Verpflegung                 42’490.10                 38’000.00                   38’203.05 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 47’732.36                 43’930.00                   54’860.26 \n\n3910.08 Interne Verrechnung Leistungen Polizei                   5’200.00                   6’000.00                     7’680.00 \n\n4240.00 Patent- und Platzgebühren                       8’500.00   \n\n4250.00 Verkauf Festkarten                       4’000.00   \n\n3101.00\n\n        \n\n22 Sonderschulen           7’827’509.96           7’585’876.00           7’275’876.00           7’272’599.18 \n\nNettoergebnis                  310’000.00   \n\n        \n\n220 Sonderschulen           7’827’509.96           7’585’876.00           7’275’876.00           7’272’599.18 \n\nNettoergebnis                  310’000.00   \n\n        \n\n2200 Sonderschulen              362’047.90              350’000.00                40’000.00              323’326.15 \n\nNettoergebnis                  310’000.00   \n\n        \n\n3612.00 Schulgelder an Heilpädagogische Schule                 83’080.00               100’000.00                   90’520.00 \n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen\n\n              278’967.90               250’000.00                 232’806.15 \n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen                     40’000.00   \n\n  \n\n                 51’555.90 42’027.00\n\n  \n\n  \n\n                 51’555.90 42’027.00\n\n               310’492.00 281’299.15\n\n               310’492.00 281’299.15\n\n  \n\n               310’492.00 281’299.15\n\n  \n\n            7’517’017.96 6’991’300.03\n\n  \n\n            7’517’017.96 6’991’300.03\n\n                   8’124.00 7’870.00\n\n                   8’208.00 5’946.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Munition für das historische Gefecht, welche jeweils für zwei Durchführungen angeschafft wird, war deutlich teurer als bisher.\n\n  \n\n  \n\n                 16’332.00 13’816.00\n\n               239’509.04 210’619.32\n\n67/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS)           7’465’462.06           7’235’876.00           7’235’876.00           6’949’273.03 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 80’988.35                 74’760.00                   65’248.35 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -1’177.30                     -7’401.65 \n\n3020.00 * Löhne Lehrpersonen Betreuung            1’038’652.90               982’020.00              1’036’126.50 \n\n3020.01 Löhne Lehrpersonen Therapie               162’885.05               165’370.00                 177’990.35 \n\n3020.02 Löhne Praktika/Lernende FaBe                 93’080.90                 79’500.00                 104’559.70 \n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen               -10’930.80                   -19’172.45 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 85’248.65                 83’790.00                   84’673.45 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 88’915.60                 93’420.00                   90’339.35 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 18’442.10                 18’200.00                   18’121.55 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 19’295.45                 18’830.00                   19’429.00 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   6’312.70                   6’010.00                   11’067.40 \n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung der Lehrpersonen                 40’586.04                 35’000.00                   29’725.42 \n\n3091.00 Personalwerbung                     899.30                   1’000.00                       140.00 \n\n3099.00 Übriger Personalaufwand                   7’073.80                   6’000.00                     6’466.25 \n\n3100.00 Büromaterial                 14’974.32                 15’700.00                   17’724.44 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   8’285.71                   5’000.00                     7’500.01 \n\n3104.00 Lehrmittel                 63’728.48                 65’700.00                   58’584.59 \n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, Schulmobiliar                 65’669.05                 69’000.00                   78’070.04 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 28’723.28                 15’000.00                   59’285.16 \n\n3130.01 Verpflegungskosten Lernende               132’749.25               130’000.00                 135’864.75 \n\n3130.02 Berufspraktikum/Beschäftigung Werkstufe im AZB \n\nStrengelbach\n\n                26’925.00                 25’000.00                   32’400.00 \n\n3130.03 Externe Schülertransporte               225’369.70               270’000.00                 219’709.89 \n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar                   7’951.12                   8’900.00                     7’449.20 \n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware)                 34’651.55                 30’000.00                   34’681.50 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   4’545.96                   3’100.00                     3’547.72 \n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager                 66’778.90                 52’000.00                   45’038.76   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            7’465’462.06 6’949’273.03\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n68/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3171.01 Ausbildung Lernende, Schulanlässe                 84’677.67                 62’500.00                   53’964.60 \n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV               508’855.00               518’404.00                 508’854.60 \n\n3409.01 Vorschussverzinsung                 94’911.55                 80’300.00                   83’598.05 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal                 82’743.30                 84’000.00                   83’830.60 \n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten               327’060.83               323’830.00                 295’344.57 \n\n3612.02 Entschädigungen an Einwohnergemeinde für \n\nSchwimmbadausweise\n\n                  1’840.00                   2’900.00     \n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n3631.00 * Besoldungen Kanton Ausbildung            2’074’491.70            2’192’480.00              2’165’245.35 \n\n3631.01 Besoldungen Kanton Therapie               186’029.35               182’280.00                 140’115.70 \n\n3631.02 Besoldungen Kanton Schulleitung               269’785.40               245’500.00                 240’862.30 \n\n3631.03 Besoldungen Kanton BBK               103’570.50                 93’180.00     \n\n3631.10 Sozialversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton               207’657.45               213’000.00                 197’796.80 \n\n3631.11 Personalversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton               253’254.25               271’340.00                 259’140.50 \n\n3631.12 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \n\nBesoldungen Kanton\n\n                11’804.35                 10’040.00                   11’183.30 \n\n3631.20 * Beiträge an den Kanton (Plafonierung \n\nRücklagenfonds)\n\n              369’250.00               300’000.00                   59’811.35 \n\n4260.00 Elternbeiträge Verpflegungskosten                     90’000.00   \n\n4260.01 Elternbeiträge Lagerkosten                       9’000.00   \n\n4260.02 Rückerstattungen Physiotherapie/Übrige \n\nRückerstattungen\n\n                    30’000.00   \n\n4510.00 * Entnahmen aus Rücklagenfonds                   300’000.00   \n\n4631.00 Kantonsbeiträge Schulung                5’551’176.00   \n\n4631.02 Kantonsbeiträge Transportpauschale                   270’000.00   \n\n4631.04 Instandhaltungspauschale Kanton                   139’380.00   \n\n4631.05 * Kantonsbeiträge behinderungsspezifische Beratung                     80’000.00   \n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden                   766’320.00   \n\n9010.00 * Ertragsüberschuss               548’905.65               372’822.00                 502’356.03   \n\n               762’600.00 776’860.00\n\n               156’624.00 139’380.00\n\n               157’106.10 100’073.60\n\n               225’369.70 219’709.88\n\n               369’250.00 59’811.34\n\n            5’679’259.06 5’517’556.71\n\n                 26’173.20                 33’666.50 \n\n                 85’730.00 95’340.00\n\n                   3’350.00 6’875.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n69/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3020.00\n\n3631.00\n\n3130.00\n\n3409.01\n\n3631.20\n\n4510.00\n\n4631.00\n\n4631.05\n\n9010.00\n\n        \n\n23 Berufliche Grundbildung              989’079.50              915’000.00                952’908.00 \n\nNettoergebnis                  915’000.00   \n\n        \n\n230 Berufliche Grundbildung              989’079.50              915’000.00                952’908.00 \n\nNettoergebnis                  915’000.00   \n\n        \n\n2300 Berufliche Grundbildung              989’079.50              915’000.00                952’908.00 \n\nNettoergebnis                  915’000.00   \n\n        \n\n3631.00 Schulgelder an kant. Schulen               574’079.50               550’000.00                 581’108.00 \n\n3634.00 Schulgelder an Berufsschulen               415’000.00               365’000.00                 371’800.00   \n\n               989’079.50 952’908.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               989’079.50 952’908.00\n\n               989’079.50 952’908.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wurden mehr Löhne für Betreuungspersonal, dafür weniger für ausgebildete Heilpädagoginnen und -pädagogen ausbezahlt. Das Verhältnis ist abhängig von der Zusammensetzung \n\nder Klassen und der Verfügbarkeit des Personals auf dem Arbeitsmarkt.\n\nEs wurde eine Software beschafft, um die interne Kommunikation zu fördern und damit auch die Arbeitgeberattraktivität zu stärken.\n\nDer Zinssatz richtet sich nach dem hypothekarischen Referenzzinssatz, welcher 2023 angestiegen ist.\n\nDer Rücklagenfonds hat Ende 2022 den im Leistungsvertrag vereinbarten Maximalbestand überschritten. Der überschüssige Betrag musste dem Kanton zurückerstattet werden.\n\nDer Rücklagenfonds hat Ende 2022 den im Leistungsvertrag vereinbarten Maximalbestand überschritten. Der überschüssige Betrag wurden dem Fonds entnommen und dem Kanton \n\nzurückerstattet.\n\nDie vom Kanton ausgerichteten Leistungspauschalen werden jeweils erst im Dezember fürs Folgejahr kommuniziert und waren höher als bei der Budgetierung erwartet.\n\nDas Angebot der behinderungsbedingten Beratung bei kognitiver Beeinträchtigung, welches seit Herbst 2021 besteht, wurde deutlich stärker nachgefragt, weshalb höhere \n\nKantonsbeiträge ausgerichtet wurden.\n\nInsbesondere dank einer Auslastung von mehr als 100 % hat die Spezialfinanzierung HPS einen Ertragsüberschuss von CHF 0,55 Mio. erzielt, welcher in den Rücklagenfonds \n\neingelegt wurde.\n\n70/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n29 Übriges Bildungswesen              311’449.00                20’200.00                  38’450.00 \n\nNettoergebnis                    20’200.00   \n\n        \n\n299 Bildung, übriges              311’449.00                20’200.00                  38’450.00 \n\nNettoergebnis                    20’200.00   \n\n        \n\n2990 Bildung, übriges              311’449.00                20’200.00                  38’450.00 \n\nNettoergebnis                    20’200.00   \n\n        \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n                    200.00                     200.00                       200.00 \n\n3637.01 Schulgelder an Privatschulen                 31’250.00                 20’000.00                   38’250.00 \n\n3640.00 * Wertberichtigung Darlehen an Inovatech AG               279’999.00       \n\n3640.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Inovatech Technikerschule AG wurde ein nachrangiges Darlehen von CHF 280'000 gewährt (siehe INV00331). Die Gesellschaft ist vollständig im Eigentum der Weiterbildung \n\nZofingen AG, deren Aktien wiederum zu 100 % der Stadt Zofingen gehören. Das Darlehen ist gemäss prov. Jahresrechnung 2023 der Inovatech nicht vollständig durch Aktiven \n\ngedeckt, weshalb eine Wertberichtigung gebildet wurde.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               311’449.00 38’450.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               311’449.00 38’450.00\n\n  \n\n               311’449.00 38’450.00\n\n  \n\n  \n\n71/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT           4’960’807.06           4’988’089.50           1’019’900.00           4’775’058.37 \n\nNettoergebnis               3’968’189.50   \n\n        \n\n31 Kulturerbe              125’530.20                98’262.00                  5’000.00                86’343.31 \n\nNettoergebnis                    93’262.00   \n\n        \n\n311 Museen und bildende Kunst                95’530.20                93’262.00                  86’343.31 \n\nNettoergebnis                    93’262.00   \n\n        \n\n3111 Museum                95’530.20                93’262.00                  86’343.31 \n\nNettoergebnis                    93’262.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                     1’000.00                       296.30 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 30’450.05                 28’000.00                   30’881.95 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   4’087.65                   3’800.00                     2’658.10 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 10’139.55                   9’000.00                     2’359.20 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 27’618.00                 27’618.00                   27’618.00 \n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeitrag an \n\nOrtsbürgergemeinde für Fassadensanierung \n\nPulverturm\n\n                21’714.00                 21’714.00                   21’715.00 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                       730.00                       460.86 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  1’520.95                   1’400.00                       353.90 \n\n        \n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz                30’000.00                  5’000.00                  5’000.00   \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz                30’000.00                  5’000.00                  5’000.00   \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3637.00 * Beiträge an Gebäuderenovationen                 30’000.00                   5’000.00     \n\n  \n\n  \n\n                 30’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 30’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 95’530.20 86’343.31\n\n                 95’530.20 86’343.31\n\n  \n\n                 95’530.20 86’343.31\n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 30’000.00 \n\n            1’039’380.05 1’088’685.21\n\n            3’921’427.01 3’686’373.16\n\n72/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4512.00 * Entnahme aus Fonds Renovationen Altstadt                       5’000.00   \n\n3637.00\n\n4512.00\n\n        \n\n32 Kultur, übriges           2’330’490.37           2’347’996.50              596’500.00           2’298’954.17 \n\nNettoergebnis               1’751’496.50   \n\n        \n\n321 Bibliotheken              919’443.98              902’239.00              152’500.00              859’407.78 \n\nNettoergebnis                  749’739.00   \n\n        \n\n3210 Stadtbibliothek              919’443.98              902’239.00              152’500.00              859’407.78 \n\nNettoergebnis                  749’739.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               417’976.00               405’230.00                 409’262.44 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -3’343.05                   -18’007.50 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 26’742.53                 27’200.00                   25’192.00 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 33’168.56                 33’820.00                   32’665.92 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   6’001.37                   6’130.00                     5’728.21 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   6’009.32                   6’110.00                     5’921.73 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   1’827.03                   1’880.00                     1’842.89 \n\n3100.00 Büromaterial                   9’034.91                   7’500.00                     7’386.74 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                     454.50                   1’500.00                       453.30 \n\n3103.00 Anschaffung Medien, Bestandespflege                 86’723.51                 76’000.00                   81’219.29 \n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte                   7’292.05                   7’000.00                     3’779.50 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 38’854.99                 35’000.00                   30’095.05 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 39’432.98                 37’700.00                   44’608.73 \n\n3130.01 Buchbinderkosten                   1’079.90                   4’000.00                     1’189.00 \n\n3130.02 Aufarbeitung und Erschliessung Stadtarchiv                 38’073.30                 37’000.00                   30’250.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               778’847.48 708’328.63\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               140’596.50 151’079.15\n\n               140’596.50 151’079.15\n\n               778’847.48 708’328.63\n\n            1’809’894.57 1’728’277.65\n\n  \n\n                 30’000.00 \n\n  \n\n               520’595.80 570’676.52\n\nAn die reformierte Kirchgemeinde Zofingen wurde ein Beitrag an die Renovation der Glocken- und Turmuhranlage der Stadtkirche ausgerichtet. Dieser wurde vollständig aus dem dafür \n\nbestehenden Fonds finanziert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n73/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.03 * Veranstaltungen und PR-Projekte                 16’233.11                 11’000.00                   11’785.43 \n\n3130.04 Telefon-/Verbindungsgebühren                   2’274.05                   4’500.00                     3’503.10 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   6’812.85                   6’600.00                     5’684.30 \n\n3137.10 Pauschalsteuer                   2’025.93                   1’000.00                     1’734.22 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 20’051.58                 23’000.00                   17’031.25 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   3’719.90                   3’250.00                     3’726.14 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 74’549.00                 74’549.00                   74’550.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 53’400.00                 63’030.00                   57’530.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 27’024.36                 24’540.00                   18’573.91 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                     862.75                   1’100.00                       992.63 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  3’162.55                   3’600.00                     2’709.50 \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen                   135’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter         \n\n4512.00 Entnahme aus Bibliotheksfonds                       5’000.00   \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden                       5’000.00   \n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton                       2’500.00   \n\n4632.00 Beitrag von Ortsbürgergemeinde         \n\n4636.00 * Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n        \n\n4910.03 Interne Verrechnung Bibliotheksabos                       5’000.00   \n\n3130.03\n\n4636.00\n\n4631.00\n\nEs wurden Veranstaltungen zum BiblioWeekend durchgeführt (Konzert am Freitagabend, Familientag am Samstag). Auch wurden neue Veranstaltungsformate, wie das Mittagskino \n\ninitiiert. Weiter wurde ein Bibliotheksführer in leichter Sprache in Auftrag gegeben, sodass die Angebote und Regelungen für alle verständlicher vermittelt werden können. Die im \n\nVergleich zum Budget dafür angefallenen Mehrausgaben konnten vollumfänglich durch einen Gönnerbeitrag des Vereins Freunde der Stadtbibliothek finanziert werden.\n\nEs konnten für verschiedene Projekte höhere Beiträge vom Kanton abgeholt werden als budgetiert.\n\n                   6’500.00 100.00\n\n  16’000.00\n\n  16’000.00\n\n  \n\n                 11’712.55 14’679.70\n\n                   5’000.00 5’000.00\n\n               117’106.85 98’948.70\n\n                      277.10 350.75\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n74/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n322 Musik und Theater              312’470.85              294’490.00              195’000.00              291’584.59 \n\nNettoergebnis                    99’490.00   \n\n        \n\n3220 Musik und Theater              312’470.85              294’490.00              195’000.00              291’584.59 \n\nNettoergebnis                    99’490.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 67’992.70                 62’150.00                   80’680.55 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   4’070.85                   3’980.00                     5’019.30 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   5’136.20                   5’070.00                     6’579.75 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     893.85                     940.00                     1’129.25 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     914.35                     890.00                     1’127.65 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     291.30                     330.00                       426.75 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                 25’411.60                 24’000.00                   23’320.32 \n\n3130.00 Honorare, Tantiemen Künstler/-innen               136’795.65               129’000.00                 109’191.63 \n\n3130.01 Quellensteuern Künstler/-innen                     598.30                   2’000.00                     1’238.20 \n\n3130.02 Dienstleistungen Ticketing                   4’799.70                   6’000.00                     4’666.99 \n\n3130.03 Telefongebühren                     1’000.00     \n\n3130.04 Übrige Dienstleistungen Dritter                   2’538.00                   2’000.00                     2’772.25 \n\n3130.05 * Leistungen Stadtsaal                 38’006.10                 30’000.00                   23’050.25 \n\n3137.00 Suisa-Gebühren                   2’879.50                   5’000.00                     2’873.20 \n\n3170.00 Organisationskosten und Spesen                 12’215.75                   9’000.00                   15’148.50 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   8’220.00                   9’370.00                   11’990.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   1’707.00                   3’760.00                     2’370.00 \n\n4240.00 * Eintrittsgebühren                   115’000.00   \n\n4290.00 * Erträge aus Sponsoring                     40’000.00   \n\n4290.01 Erträge aus Inserateverkäufen                     10’000.00   \n\n4512.00 Entnahme aus Kulturfonds                       5’000.00   \n\n4631.00 Beitrag Kuratorium                     25’000.00                    25’000.00 25’000.00\n\n                   5’000.00 5’000.00\n\n                 20’900.00 48’900.00\n\n                   7’800.00 7’370.00\n\n                 94’008.90 81’658.39\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               152’708.90 167’928.39\n\n               152’708.90 167’928.39\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               159’761.95 123’656.20\n\n  \n\n               159’761.95 123’656.20\n\n  \n\n75/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.05\n\n4240.00\n\n4290.00\n\n        \n\n329 Kultur, übriges           1’098’575.54           1’151’267.50              249’000.00           1’147’961.80 \n\nNettoergebnis                  902’267.50   \n\n        \n\n3290 Kultur, übriges              308’709.30              319’300.00                  3’000.00              324’878.20 \n\nNettoergebnis                  316’300.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 88’974.95                 84’320.00                   82’450.40 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                      -1’200.50 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   5’341.80                   5’440.00                     5’243.80 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   6’780.35                   6’740.00                     7’047.40 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’196.65                   1’220.00                     1’175.05 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   1’199.95                   1’220.00                     1’195.80 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     463.05                     470.00                       461.15 \n\n3119.00 Beitrag an Kunsthaus                 48’000.00                 48’000.00                   45’000.00 \n\n3130.00 Honorare Glockenspiel                   7’623.05                   4’500.00                     4’712.45 \n\n3130.01 Telefongebühren                     444.00                     500.00                       437.00 \n\n3130.03 übrige Dienstleistungen Dritter                   9’574.20                   8’000.00                     8’152.45 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   1’787.70                   1’800.00                     1’807.40 \n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten                     584.15                   7’000.00                       523.40 \n\n3160.00 Miete Stiftsgebäude                     600.00                     600.00                       600.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   1’928.00                   2’500.00                     2’588.30 \n\n3170.02 * Bundesfeier                   2’250.95                 16’000.00                   11’916.90 \n\n3636.00 Beiträge an kulturelle Vereine und Anlässe               107’200.00               103’000.00                 126’520.00 \n\n3636.01 Beitrag Neujahrsblatt                 11’349.90                   9’000.00                     9’597.10 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   5’193.15 18’097.10\n\n               303’516.15 306’781.10\n\n               871’285.14 896’292.82\n\n  \n\n  \n\n               227’290.40 251’668.98\n\nZwei Produktionen von Theater Orchester Biel Solothurn benötigten je einen Aufbautag. Entsprechend sind die Mietkosten höher ausgefallen. Zudem musste für eine Produktion \n\nzusätzliches Technikmaterial angemietet werden. \n\nDie Zuschauerzahlen sind weiterhin verhalten. Die Einnahmen sind im Vergleich zum Vorjahr gestiegen, blieben aber unter dem erwarteten Wert. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEinige Sponsoringbeiträge sind verspätet eingegangen, weshalb diese der Jahresrechnung 2024 gutgeschrieben werden.\n\n76/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 11’130.00                 12’780.00                   12’080.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   2’193.00                   5’110.00                     4’491.60 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                      87.60                   1’100.00                         78.50 \n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Zofinger Neujahrsblatt                       3’000.00   \n\n4512.01 Entnahme aus Kulturfonds         \n\n3144.00\n\n3170.02\n\n        \n\n3291 Stadtsaal              498’500.39              562’445.50              241’000.00              569’175.36 \n\nNettoergebnis                  321’445.50   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               235’963.14               261’240.00                 230’745.45 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 14’703.69                 16’810.00                   14’439.06 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 14’676.72                 17’010.00                   14’453.04 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   3’602.87                   4’760.00                     3’904.17 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   3’304.08                   3’780.00                     3’244.81 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     953.46                     990.00                       736.35 \n\n3100.00 Büromaterial                   1’020.10                   1’000.00                       905.01 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   5’766.04                   7’500.00                     7’470.69 \n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte                 20’034.96                 20’500.00                   15’562.81 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 64’781.60                 62’000.00                   52’735.90 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   9’772.45                 11’620.00                     7’229.97 \n\n3130.01 Telefongebühren                     2’750.00     \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   8’055.60                   7’500.00                     5’442.45 \n\n3137.10 Pauschalsteuer                   7’964.77                   9’700.00                     9’369.31 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                 84’438.15                 87’500.00                   87’745.87 \n\n3151.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Geräte                 11’992.96                 14’100.00                   11’407.60   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               285’909.14 341’661.48\n\n  \n\n  14’500.00\n\n  \n\n               212’591.25 227’513.88\n\n                   5’193.15 3’597.10\n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAm Glockenspiel im Stiftsturm wurden die üblichen jährlichen Wartungsarbeiten durchgeführt. Auf weitere Massnahmen zur Verbesserung der Bespielbarkeit wurde hingegen \n\nverzichtet.\n\nDie Bundesfeier 2023 konnte wegen der schlechten Witterung nicht durchgeführt werden.\n\n77/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   1’447.80                   1’440.00                     1’449.94 \n\n3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                   11’818.00                   91’300.25 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   8’420.00                 10’480.00                     8’870.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   1’550.40                   3’930.00                     2’022.45 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                       730.00                         88.63 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                      51.60                   5’287.50                         51.60 \n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistung. 7.7 %                   110’000.00   \n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.1 %         \n\n4240.02 * Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung                   -16’000.00   \n\n4240.03 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.0 % \n\n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n                    45’000.00   \n\n4250.00 Verkäufe (Getränke und Buffet) 7.7 %                     35’000.00   \n\n4250.01 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf                   -15’000.00   \n\n4250.02 Verkäufe (Getränke und Buffet) 0.0 % (Leistungen für \n\ngleiches Gemeinwesen)\n\n                      2’000.00   \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 7.7 %                     55’000.00   \n\n4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 0.0 % \n\n(Leistungen gl. Gemeinwesen)\n\n                    25’000.00   \n\n3300.40\n\n4240.00\n\n4240.02\n\n        \n\n3292 Wildpark und Volière              291’365.85              269’522.00                  5’000.00              253’908.24 \n\nNettoergebnis                  264’522.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Futtermittel                 26’859.65                 25’000.00                   22’317.85 \n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte                   5’483.05                 14’000.00                       408.85 \n\n  \n\n  \n\n               281’859.85 247’850.24\n\n  \n\n                 24’670.00 25’590.00\n\n  \n\n                   9’506.00 6’058.00\n\n                 47’163.00 75’977.00\n\nDie angebotenen Zusatzleistungen wurden von den Veranstaltenden zurückhaltend gebucht.\n\nFür vereinzelte Anlässe wurde ausnahmsweise externes Personal beigezogen.\n\n                -18’052.52 -13’786.15\n\n                 18’512.00 7’396.20\n\n                 40’689.10 26’004.85\n\n                -22’847.73 -18’283.85\n\n                 54’534.10 43’592.50\n\n                     -404.15 -721.15\n\n  \n\n                 68’327.45 81’744.48\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Ausgaben für die 2. Etappe der Abdichtungs- und Malerarbeiten (INV00279) haben die Aktivierungsgrenze von CHF 100'000 nicht erreicht und wurden daher vollständig zu Lasten \n\nder Erfolgsrechnung 2022 abgeschrieben. Entsprechend fielen 2023 keine Abschreibungen mehr an.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n78/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 19’533.35                 15’000.00                   16’904.77 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   4’203.35                   4’500.00                     3’571.90 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                     874.05                     700.00                       592.45 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                   6’471.35                   6’500.00                     7’727.30 \n\n3160.00 Pachtzins an Ortsbürgergemeinde                   2’000.00                   2’000.00                     2’000.00 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 40’732.00                 40’732.00                   40’732.00 \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen               185’209.05               161’090.00                 159’653.12 \n\n4250.00 Verkäufe                       5’000.00   \n\n4260.00 * Rückerstattungen Dritter         \n\n3910.04\n\n4260.00\n\n        \n\n34 Sport und Freizeit           2’504’786.49           2’541’831.00              418’400.00           2’389’760.89 \n\nNettoergebnis               2’123’431.00   \n\n        \n\n341 Sport           1’650’451.06           1’631’870.00              347’400.00           1’581’488.97 \n\nNettoergebnis               1’284’470.00   \n\n        \n\n3410 Sport              850’336.62              889’277.00                10’000.00              877’606.71 \n\nNettoergebnis                  879’277.00   \n\n        \n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte                   2’018.45                   7’700.00                     7’618.05 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 79’657.91                 64’000.00                   75’628.75 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                     1’000.00     \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   4’896.85                   4’600.00                     3’450.05 \n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten/Sportplätze                 20’681.15                 25’500.00                   16’979.55 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV               140’257.00               140’257.00                 140’258.00 \n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Trinermatten               206’248.96               235’950.00                 246’519.63   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   5’200.00 6’009.00\n\n               845’136.62 871’597.71\n\n            1’247’756.36 1’171’566.73\n\n  \n\n            2’016’002.24 1’871’752.20\n\n  \n\n               402’694.70 409’922.24\n\n  \n\n               488’784.25 518’008.69\n\n                   6’506.00 6’058.00\n\n                   3’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nEs sind Mehrleistungen für eine Hangsicherung im Hirschgehege inkl. einer Unterfangung beim Tierunterstand geleistet worden.\n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZu Gunsten des Wildparks ist eine Spende von einer in Zofingen ansässigen Unternehmung eingetroffen.\n\n79/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3612.01 Verrechnung ausserschulische Benutzung Turnhallen \n\n(BZZ)\n\n              126’449.39               118’950.00                 115’315.50 \n\n3636.00 Beiträge an Sportvereine                 31’039.70                 35’000.00                   28’750.00 \n\n3636.01 * Beiträge an Sportveranstaltungen                 33’293.45                 43’100.00                   23’677.17 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 65’793.76                 73’220.00                   79’410.01 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                 50’000.00                 50’000.00                   50’000.00 \n\n3920.00 Int. Verr. ausserschulische Benützung Turnhallen \n\n(Roga, Stadtsaal, Bez, Mühlethal)\n\n                90’000.00                 90’000.00                   90’000.00 \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Sportanlagen                     10’000.00   \n\n3636.01\n\n        \n\n3411 Schwimmbad              800’114.44              742’593.00              337’400.00              703’882.26 \n\nNettoergebnis                  405’193.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 46’651.90                 40’000.00                   46’631.05 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   2’988.40                   2’580.00                     2’526.40 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                     572.75                         429.65 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’156.95                   1’190.00                     1’382.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     671.55                     580.00                       574.00 \n\n3100.00 Büromaterial                   1’392.65                   7’000.00                     2’324.50 \n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 41’062.45                 35’000.00                   40’332.70 \n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n              156’186.59               160’000.00                   56’231.98 \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung               150’595.20               100’000.00                 112’064.35 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 22’156.63                 20’000.00                   21’800.40 \n\n3130.01 Telefongebühren                   2’062.38                   2’500.00                     2’273.30 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   5’623.65                   5’200.00                     3’713.30 \n\n3137.10 Pauschalsteuer                 10’584.37                   9’000.00                   10’695.25 \n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten                 33’426.37                 50’000.00                   50’128.41 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               402’619.74 299’969.02\n\n  \n\n                   5’200.00 6’009.00\n\n  \n\n               397’494.70 403’913.24\n\n  \n\n  \n\n  \n\nEs sind weniger Anfragen zur Unterstützung von Sportveranstaltungen eingetroffen als erwartet.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n80/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte                   9’928.90                 10’000.00                   10’056.25 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 19’213.00                 19’213.00                   19’213.00 \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV                       20’248.15 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   3’970.00                   5’060.00                     4’300.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                       680.00     \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen               291’870.70               274’590.00                 298’957.42 \n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistungen                   250’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                       4’000.00   \n\n4470.00 Pachtzins Restaurant                     27’500.00   \n\n4612.01 Entschädigungen Schwimmbadausweise von HPS                       2’900.00   \n\n4910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente an \n\nSchule\n\n                    53’000.00   \n\n3010.00\n\n3101.00\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n3910.04\n\n4240.00\n\n        \n\n342 Freizeit              854’335.43              909’961.00                71’000.00              808’271.92 \n\nNettoergebnis                  838’961.00   \n\n        \n\n3420 Freizeit              242’791.50              224’090.00                209’697.36 \n\nNettoergebnis                  224’090.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                   8’742.21                       3’011.04 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                     546.75                         194.99 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                     723.84                         261.60 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   1’407.70 \n\n               241’383.80 209’697.36\n\n               768’245.88 700’185.47\n\n  \n\n                 61’000.00 58’160.00\n\n  \n\n                 86’089.55 108’086.45\n\n                   1’840.00 1’840.00\n\n                   2’157.65 4’105.80\n\n                 32’475.75 33’037.30\n\n               300’021.30 306’770.14\n\nEs ist schwieriger geworden Aushilfspersonal zu rekrutieren. Ab Saison 2024 wird im Bereich Werkhof eine interne Lösung angestrebt. \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDas Besucheraufkommen ist insbesondere von der Witterung abhängig und war deutlich höher als prognostiziert.\n\nAus Sicherheitsgründen mussten während der Badesaison diverse Baumrückschnitte getätigt werden. Zudem wurden zwei Nussbäume gepflanzt, was im Zeitpunkt der Budgetierung \n\nnoch nicht bekannt war.\n\nErfreulicherweise mussten fast keine Vandalismusschäden behoben werden.\n\nDie Entwicklung der Energiekosten wurde bei der Budgetierung unterschätzt. Ergänzend dazu haben auch die höheren Frequenzen für Mehrkosten gesorgt.\n\nAufgrund der Witterungsverhältnisse musste für die Wasseraufbereitung mehr Verbrauchsmaterial eingesetzt werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n81/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     147.06                           59.20 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     122.86                           45.70 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                       43.01                           15.56 \n\n3111.00 Anschaffung Maschinen und Geräte Spielplätze                       500.00     \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung Spittelhof                 26’852.30                 20’000.00                   23’042.79 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Spittelhof                   1’857.30                   1’700.00                     1’238.70 \n\n3143.00 Unterhalt Spielplatz/Umgebung Spittelhof                     1’800.00     \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten Spittelhof                 20’234.30                 19’000.00                     9’498.05 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                       67.63                           34.78 \n\n3612.00 Beitrag an zofingenregio für Massnahmen reg. \n\nNaherholungskonzept\n\n                  3’701.00                   3’700.00                     3’625.00 \n\n3636.00 Beitrag an Freizeitanlage Spittelhof               125’000.00               125’000.00                 125’000.00 \n\n3636.01 Beitrag an Ludothek                 19’576.00                 20’000.00                   20’339.75 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 31’884.09                 29’290.00                   21’802.30 \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  3’293.15                   3’100.00                     1’527.90 \n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten         \n\n3010.00\n\n3120.00\n\n        \n\n3421 Parkanlagen              474’345.38              540’400.00                  1’000.00              488’158.24 \n\nNettoergebnis                  539’400.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 24’110.60                 30’500.00                   33’877.70 \n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte                   9’443.50                 10’000.00                   10’332.15 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                     156.00                     200.00                       156.00 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 48’303.10                 50’000.00                   50’807.50 \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke                 27’221.85                 25’000.00                   19’048.82 \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen               365’110.33               424’700.00                 373’936.07   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               473’064.28 448’134.84\n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   1’281.10 40’023.40\n\n  \n\n                   1’407.70 \n\n  \n\nTrotz einem konsequenten Energiesparprogramm konnte die nochmalige Energiepreiserhöhung nicht kompensiert werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIn diesem Konto enthalten sind anteilige Lohnkosten der Hauswartungen, welche für Leistungen zu Gunsten des Spittelhofs aufgewendet wurden.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n82/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen         \n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Blumenschmuck Rathaus                       1’000.00   \n\n3910.04\n\n        \n\n3422 Ferienheim Adelboden              137’198.55              145’471.00                70’000.00              110’416.32 \n\nNettoergebnis                    75’471.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 47’911.95                 48’000.00                   46’249.45 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   3’091.60                   3’100.00                     2’984.40 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   3’250.20                   4’170.00                     3’240.00 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     664.60                     690.00                       648.75 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     696.75                     700.00                       670.65 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     256.30                     260.00                       250.70 \n\n3100.00 Büromaterial                     151.90                     400.00                       132.90 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   6’087.95                   5’200.00                     5’535.95 \n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte                 10’745.45                   9’900.00                     1’095.60 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 11’078.60                 12’500.00                   10’945.05 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   3’896.95                   4’660.00                     3’134.25 \n\n3130.01 Telefongebühren                     340.20                     500.00                       351.07 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   1’559.80                   1’600.00                     1’551.75 \n\n3137.00 Steuern                   1’187.05                   1’300.00                     1’212.55 \n\n3137.01 Kur- und  Beherbergungstaxen                   9’041.05                   4’000.00                     6’007.85 \n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten                 16’893.95                 27’600.00                     8’847.40 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     120.00                     500.00     \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV                 11’791.00                 11’791.00                   11’791.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                     220.00       \n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                  4’213.25                   4’600.00                     1’767.00 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                   4’000.00                   4’000.00                     4’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 83’400.75 68’063.05\n\n                 53’797.80 42’353.27\n\n                   1’000.00 1’000.00\n\n  \n\n                      281.10 39’023.40\n\nDer Werkhof hat weniger Stunden als erwartet für den Unterhalt der Parkanlagen aufgewendet. Dies ist auf die trockene Witterung in den Sommermonaten zurückzuführen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n83/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV                     70’000.00   \n\n3144.00\n\n        \n\n4 GESUNDHEIT         19’347’025.16         19’176’792.00         15’301’200.00         18’518’242.31 \n\nNettoergebnis               3’875’592.00   \n\n        \n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime         18’377’902.90         18’195’612.00         15’300’700.00         17’571’116.60 \n\nNettoergebnis               2’894’912.00   \n\n        \n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime         18’377’902.90         18’195’612.00         15’300’700.00         17’571’116.60 \n\nNettoergebnis               2’894’912.00   \n\n        \n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime           2’851’054.60           2’894’912.00             2’879’405.10 \n\nNettoergebnis               2’894’912.00   \n\n        \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Clearingstelle                   4’637.18                   5’500.00                     5’476.63 \n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Pflegefinanzierung            2’696’058.42            2’750’000.00              2’721’293.97 \n\n3631.01 * Beiträge an stationäre Pflegeeinrichtungen im \n\nRahmen der subsidiären Kostengutsprachen\n\n                22’979.00                 12’000.00                   25’380.50 \n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Arbeitsgruppe Pflege                   6’168.00                   6’200.00                     6’042.00 \n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nSeniorenzentrum\n\n              121’212.00               121’212.00                 121’212.00 \n\n3631.01\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDiese Ausgaben können nicht beeinflusst werden und hängen von der Geltendmachung der Kostengutsprache durch die Pflegeeinrichtungen ab.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n            2’851’054.60 2’879’405.10\n\n            2’851’054.60 2’879’405.10\n\n  \n\n            2’851’054.60 2’879’405.10\n\n  \n\n          15’526’848.30 14’691’711.50\n\n  \n\n          15’526’848.30 14’691’711.50\n\n          15’527’348.30 14’692’211.50\n\n            3’819’676.86 3’826’030.81\n\n                 83’400.75 68’063.05\n\n  \n\nDie Aussentreppe wurde noch nicht ersetzt. Die dafür nötigen Gelder werden mit dem Budget 2025 nochmals beantragt werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n84/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4121 Seniorenzentrum         14’799’619.39         14’593’500.00         14’593’500.00         13’989’120.75 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals            8’509’902.00            8’371’600.00              7’938’487.80 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK               524’901.65               547’200.00                 488’098.05 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse               589’590.00               609’300.00                 546’566.85 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung               113’027.91               121’600.00                 109’983.90 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse               118’904.40               122’500.00                 110’486.70 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung               106’205.80               113’000.00                 101’057.20 \n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten                   4’381.50                   4’560.00                     4’381.50 \n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals                 51’266.65               109’600.00                   63’637.29 \n\n3091.00 Personalwerbung                   5’657.30                   7’000.00                   29’524.80 \n\n3099.00 * Übriger Personalaufwand                 74’487.85                 32’500.00                   27’256.55 \n\n3100.00 Büromaterial                 12’997.07                 17’000.00                   13’425.19 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Haushalt               159’774.16               161’000.00                 183’325.99 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                 16’472.00                 20’000.00                   15’609.90 \n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften                   4’207.50                   4’300.00                     3’880.10 \n\n3105.00 Lebensmittel und Getränke               770’005.16               785’000.00                 754’127.25 \n\n3106.00 Medizinisches Material               106’889.35                 92’500.00                 122’209.77 \n\n3111.00 Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n              112’339.45               105’600.00                   96’277.60 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung               401’882.75               375’900.00                 342’182.05 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter               121’940.65               168’800.00                 177’787.78 \n\n3130.01 Kommunikation                 44’908.64                 55’000.00                   48’613.45 \n\n3130.02 * Vorprojekt Klärung künftige Rechtsform \n\n(Verpflichtungskredit CHF 30'000, ER 24.10.2022)\n\n                35’858.70       \n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum Ruf)\n\n                      10’826.20 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 35’405.35                 33’500.00                   26’010.50 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten               464’849.47               451’300.00                 489’970.90 \n\n3151.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge                 68’141.73                 64’500.00                   56’097.19   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n          14’799’619.39 13’989’120.75\n\n85/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                 12’642.30                 11’000.00                   12’421.35 \n\n3180.00 * Erhöhung Wertberichtigung (Delkredere)                 53’000.00       \n\n3181.00 * Tatsächliche Forderungsverluste                   2’749.30                 70’000.00                   32’924.52 \n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand                 46’081.43                 42’500.00                   48’083.36 \n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n                14’973.00                 14’973.00                   14’973.00 \n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV               870’658.00               870’659.00                 870’659.00 \n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV               101’816.00               101’816.00                 101’816.00 \n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n                38’652.70                 38’654.00                   38’653.70 \n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand               492’939.30               494’400.00                 520’217.55 \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal               172’500.00               172’000.00                 186’000.00 \n\n3612.01 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Informatik-\n\nKosten\n\n              201’549.94               231’200.00                 220’556.91 \n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n                72’500.00                 72’500.00                   72’500.00 \n\n4220.00 * Pensionstaxen                6’188’300.00   \n\n4220.01 * Pflegetaxen                5’012’300.00   \n\n4220.02 * Betreuungstaxen                2’568’000.00   \n\n4220.03 Erträge aus medizinischen Nebenleistungen                     15’200.00   \n\n4250.00 Rückerstattungen Küche                   185’000.00   \n\n4250.01 * Erlös Restaurant/Cafeteria                   236’000.00   \n\n4260.00 * Übrige Erträge aus Leistungen für Bewohner                   134’000.00   \n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter                     70’900.00   \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV                     45’500.00   \n\n4612.00 Entschädigungen Einwohnergemeinde für Leistungen \n\nSeniorenzentrum\n\n        \n\n4612.01 Entschädigungen/Erträge aus Leistungen für \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n                  138’300.00   \n\n9010.00 Ertragsüberschuss, Einlage in Fonds SZ               265’560.38               100’538.00                 110’490.85   \n\n               100’449.59               114’803.30 \n\n                 47’248.50 44’057.00\n\n                    2’451.35 \n\n                 89’562.90 82’135.90\n\n               307’688.65 256’386.45\n\n               163’870.55 154’132.00\n\n               185’649.20 206’418.75\n\n            2’340’310.00 2’240’160.00\n\n                 24’930.45 46’391.30\n\n            4’805’586.80 4’728’217.70\n\n  \n\n            6’734’322.75 6’113’967.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n86/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3099.00\n\n3130.00\n\n3130.02\n\n3180.00\n\n3181.00\n\n4220.00\n\n4220.01\n\n4220.02\n\n4250.01\n\n4260.00\n\n        \n\n4122 Alterswohnungen Rosenberg              727’228.91              707’200.00              707’200.00              702’590.75 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter, Eigentümerlasten                 63’860.85                 50’000.00                   47’030.35 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, SRK-Notruf                 22’360.00                 22’800.00                   20’470.00 \n\n3300.41 Abschreibungen Hochbauten VV               320’763.49               320’800.00                 312’437.00 \n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand               278’337.40               278’300.00                 286’664.25 \n\n3612.01 Entschädigung Verwaltungskosten an \n\nSeniorenzentrum\n\n                33’686.34                 32’800.00                   33’489.15 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               727’228.91 702’590.75\n\nDie durchschnittliche Bettenauslastung betrug 98,8 %. Budgetiert wurde mit einem Wert von 94 %. Aufgrund dieser deutlich höheren Belegung musste auch mehr Personal eingesetzt \n\nwerden.\n\nDie Anzahl Ein- und Austritte von Bewohnerinnen und Bewohnern war 2023 sehr hoch. Dies wiederspiegelt sich auch in den höheren Erträgen aus Eintrittsgebühren, \n\nWäschebeschriftungen und für Austrittsreinigungen.\n\nDie Kosten für die überbetrieblichen Kurse sind tiefer ausgefallen als budgetiert, da zwei Lernende ihre Ausbildung abgebrochen haben und zwei Mitarbeitende die geplante und \n\nbudgetierte Nachholbildung nicht angetreten haben. Ergänzend dazu wurden zwei geplante FaGe-Nachholbildungen nach der Budgetierung abgesagt.\n\nUm den vielen krankheits- und unfallbedingten Absenzen vorzubeugen, wurde eine Gesundheitsbefragung bei den Mitarbeitenden durchgeführt. Zudem führte ein Rechtsstreit mit einer \n\nehemaligen Mitarbeiterin zu einmaligen, nicht erwarteten Kosten.\n\nNach dem Ersatz der Bewohnerverwaltungssoftware im Jahr 2022 fielen deutlich tiefere Kosten für Lizenzen und Schnittstellen an als erwartet.\n\nFür die Erarbeitung des Vorprojekts zur Rechtsformänderung hat der Einwohnerrat am 24. Oktober 2022 einen Verpflichtungskredit von CHF 30'000 gesprochen. Die Kosten sind nicht \n\naktivierbar und wurden daher der Erfolgsrechnung belastet.\n\nAufgrund hängiger Inkassoverfahren und einer Analyse des Debitorenbestandes wurde die Wertberichtigung für wahrscheinliche Forderungsverluste von CHF 77'000 auf CHF 130'000 \n\nerhöht. Entgegen diesem Trend waren 2023 nur ganz vereinzelte effektive Verluste (konkursamtliche Liquidation von ausgeschlagenen Erbschaften) zu verzeichnen.\n\nNachdem das Seniorenzentrum in den Jahren 2021 und 2022 mit einer tiefen Auslastung zu kämpfen hatte, wurde für 2023 mit einer Auslastung von 94 % budgetiert. Bereits ab Januar \n\n2023 war die Auslastung jedoch immer über Budget und die Belegung betrug im Jahresdurchschnitt schliesslich 98,8 %. Zudem wurde nach der Budgetphase entschieden, die \n\nPensionstaxen aufgrund der gestiegenen Energie- und Lebensmittelkosten um CHF 7 pro Tag und Zimmer zu erhöhen, was für zusätzliche Mehreinnahmen sorgte.\n\nBei der Budgetierung wurde mit einer durchschnittlichen Pflegestufe von 5,5 Punkten gerechnet, effektiv betrug diese 2023 5,2 Punkte. Dieser Umstand führte trotz der höheren \n\nAuslastung zu Mindererträgen. Zudem hat der Kanton Aargau die Tarife für die Pflegetaxen erst im Dezember 2022 bekanntgegeben, was die Budgetierung erschwerte.\n\nFürs Budget wurde mit einer Erhöhung der Betreuungstaxen um CHF 5 gerechnet. Auf diese Erhöhung wurde jedoch verzichtet, da auf Grund der gestiegenen Energie- und \n\nLebensmittelkosten bereits die Pensionstaxen erhöht wurden.\n\nDer Umsatz im Restaurant konnte deutlich gesteigert werden. Dieser ist unter anderem von der Auslastung und den Besucherzahlen abhängig.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n87/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n                  2’500.00                   2’500.00                     2’500.00 \n\n3899.00 * Abtragung Bilanzfehlbetrag                   5’720.83       \n\n4240.00 Dienstleistungsertrag Bereitschaftspauschalen                     22’800.00   \n\n4470.00 Mietzinse                   670’000.00   \n\n9011.00 * Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds                     14’400.00   \n\n3130.00\n\n3899.00\n\n9011.00\n\n        \n\n42 Ambulante Krankenpflege              897’929.06              903’330.00                831’586.86 \n\nNettoergebnis                  903’330.00   \n\n        \n\n421 Ambulante Krankenpflege              897’929.06              903’330.00                831’586.86 \n\nNettoergebnis                  903’330.00   \n\n        \n\n4210 Ambulante Krankenpflege              897’929.06              903’330.00                831’586.86 \n\nNettoergebnis                  903’330.00   \n\n        \n\n3130.01 Beiträge an Kinderspitex, Onkologie                 34’391.65                 80’000.00                   57’583.25 \n\n3612.00 Beitrag an Mütter- und Väterberatung                 95’270.00                 96’500.00                   91’244.00 \n\n3634.00 * Beiträge an Spitex Region Zofingen AG               760’742.00               720’000.00                 676’476.00 \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen                     100.00                     100.00     \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                   1’425.41                     730.00                       283.61 \n\n3920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung                   6’000.00                   6’000.00                     6’000.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               897’929.06 831’586.86\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               897’929.06 831’586.86\n\n               897’929.06 831’586.86\n\n  \n\n                 30’321.06 9’642.40\n\n  \n\n  \n\n               674’107.85 670’198.35\n\n  \n\n                 22’800.00 22’750.00\n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs mussten einige Reparaturen durchgeführt werden, welche nicht vorgesehen waren.\n\nAufgrund der Rechnungslegungsvorgaben muss die Verpflichtung der Spezialfinanzierung gegenüber der Einwohnergemeinde (kumulierte Ergebnisse) jährlich zu 30 % abgeschrieben \n\nwerden. Es handelt sich um eine finanzpolitisch motivierte Buchung, welche im Gegenzug für einen höheren Aufwandüberschuss sorgt.\n\n88/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3634.00\n\n        \n\n43 Gesundheitsprävention                71’193.20                65’350.00                     500.00                66’174.10 \n\nNettoergebnis                    64’850.00   \n\n        \n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige                  2’000.00                  2’000.00                    2’100.00 \n\nNettoergebnis                      2’000.00   \n\n        \n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige                  2’000.00                  2’000.00                    2’100.00 \n\nNettoergebnis                      2’000.00   \n\n        \n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen                   2’000.00                   2’000.00                     2’100.00 \n\n        \n\n433 Schulgesundheitsdienst                65’190.70                58’460.00                  60’304.10 \n\nNettoergebnis                    58’460.00   \n\n        \n\n4330 Schulgesundheitsdienst                65’190.70                58’460.00                  60’304.10 \n\nNettoergebnis                    58’460.00   \n\n        \n\n3010.01 Löhne Schulzahnpflege                 10’477.55                 12’000.00                   11’398.90 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                     677.00                     770.00                       736.25 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                       19.10                       20.00                         20.70 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     151.90                     170.00                       165.30 \n\n3106.00 Medizinisches Material                   1’449.90                   2’500.00                     1’669.45 \n\n3136.00 Honorare schulärztliche Untersuchungen                 52’415.25                 43’000.00                   46’313.50   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 65’190.70 60’304.10\n\n  \n\n                 65’190.70 60’304.10\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   2’000.00 2’100.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   2’000.00 2’100.00\n\n                 70’693.20 65’674.10\n\n  \n\n  \n\n                      500.00 500.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nGemäss provisorischer Abrechnung hat die Spitex Region Zofingen AG im Jahr 2023 13'109 Stunden für Klientinnen und Klienten aus Zofingen geleistet. Das sind 4,3 % weniger als \n\n2022. Die Restkosten pro Stunde sind deutlich angestiegen, was gemäss der Spitex Region Zofingen AG darauf zurückzuführen ist, dass vermehrt komplexe (und damit auch teurere) \n\nPflegeleistungen, Abklärungen und Beratungen nachgefragt wurden, während die Leistungen in der Behandlungspflege und der Hauswirtschaft rückläufig waren. Detailliertere Angaben \n\nzur Entwicklung der Restkosten pro Stunde lagen im Zeitpunkt des Rechnungsabschlusses noch nicht vor.\n\n89/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n434 Lebensmittelkontrolle                  4’002.50                  4’890.00                     500.00                  3’770.00 \n\nNettoergebnis                      4’390.00   \n\n        \n\n4340 Lebensmittelkontrolle                  4’002.50                  4’890.00                     500.00                  3’770.00 \n\nNettoergebnis                      4’390.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolle                   1’250.00                   1’250.00                     1’250.00 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                     120.00                     120.00     \n\n3160.00 Miete Pilzkontrolle                   2’520.00                   2’520.00                     2’520.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     112.50                   1’000.00     \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden                         500.00   \n\n        \n\n49 Gesundheitswesen, übrige                  12’500.00                  49’364.75 \n\nNettoergebnis                    12’500.00   \n\n        \n\n490 Gesundheitswesen, übrige                  12’500.00                  49’364.75 \n\nNettoergebnis                    12’500.00   \n\n        \n\n4900 Gesundheitswesen, übrige                  12’500.00                  49’364.75 \n\nNettoergebnis                    12’500.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                       39’756.10 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                         2’543.85 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                         3’913.45 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                           568.75 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                           571.85 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                           189.40 \n\n3612.00 Entschädigung an Seniorenzentrum für Mitbenutzung \n\nInfrastruktur durch Fachstelle Gesundheit\n\n                          833.35 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                           930.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                             58.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  49’364.75\n\n  \n\n  49’364.75\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  49’364.75\n\n                      500.00 500.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   3’502.50 3’270.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n                      500.00 500.00\n\n                      500.00 500.00\n\n                   3’502.50 3’270.00\n\n  \n\n90/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.07 * Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                   12’500.00     \n\n3910.07\n\n        \n\n5 SOZIALE SICHERHEIT         16’527’541.87         16’551’570.00           7’397’000.00         15’135’691.47 \n\nNettoergebnis               9’154’570.00   \n\n        \n\n53 Alter und Hinterlassene              294’817.15              307’010.00                  7’300.00              348’654.40 \n\nNettoergebnis                  299’710.00   \n\n        \n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV              131’219.00              135’840.00                  7’000.00              145’436.00 \n\nNettoergebnis                  128’840.00   \n\n        \n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV              131’219.00              135’840.00                  7’000.00              145’436.00 \n\nNettoergebnis                  128’840.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               102’059.70               105’590.00                 114’308.05 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   6’758.55                   6’780.00                     7’259.60 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 13’185.70                 14’240.00                   14’384.30 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’510.60                   1’520.00                     1’622.90 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   1’518.25                   1’520.00                     1’631.30 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     586.20                     590.00                       629.85 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                  5’600.00                   5’600.00                     5’600.00 \n\n4611.00 Entschädigung vom Kanton für die Führung der SVA-\n\nZweigstelle\n\n                      7’000.00   \n\n  \n\n                   7’234.20 7’062.90\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               123’984.80 138’373.10\n\n  \n\n               123’984.80 138’373.10\n\n  \n\n                   7’234.20 7’062.90\n\n  \n\n                   7’234.20 7’062.90\n\n                   7’234.20 7’105.50\n\n               287’582.95 341’548.90\n\n            8’834’759.98 7’385’034.61\n\n  \n\n  \n\n  \n\n            7’692’781.89 7’750’656.86\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie gemäss Budget beim Stadtmarketing angegliederte Fachstelle Gesundheit war 2023 nicht besetzt. Entsprechend entfällt auch die interne Verrechnung.\n\n91/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n533 Leistungen an Pensionierte                48’005.15                37’250.00                  78’857.40 \n\nNettoergebnis                    37’250.00   \n\n        \n\n5330 Leistungen an Pensionierte                48’005.15                37’250.00                  78’857.40 \n\nNettoergebnis                    37’250.00   \n\n        \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK für \n\nÜbergangsrenten\n\n                  9’822.05                     15’749.20 \n\n3054.00 AG-Beiträge FAK für Übergangsrenten                         4’320.45 \n\n3061.00 Renten ehemalige Städt. Pensionskasse                   8’892.00                   8’890.00                     8’892.00 \n\n3061.09 Auflösung Rückstellung Renten ehem. Städt. \n\nPensionskasse\n\n                -8’892.00                 -8’890.00                   -8’892.00 \n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten                 53’942.35                 58’290.00                   57’973.50 \n\n3062.09 Auflösung Rückstellung Teuerungszulagen auf \n\nRenten\n\n              -53’942.35               -58’290.00                 -57’973.50 \n\n3064.00 Überbrückungsrenten                 38’183.10                 37’250.00                   58’208.00 \n\n3910.02 interne Verrechnung Personalanlässe                           579.75 \n\n        \n\n535 Leistungen an das Alter              115’593.00              133’920.00                     300.00              124’361.00 \n\nNettoergebnis                  133’620.00   \n\n        \n\n5350 Leistungen an das Alter              115’593.00              133’920.00                     300.00              124’361.00 \n\nNettoergebnis                  133’620.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 21’825.00                 21’500.00                   17’683.50 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -2’920.85       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   1’199.05                   1’390.00                     1’369.40 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   1’334.10                   2’290.00                     2’217.55 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     268.00                     310.00                       306.15 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     269.55                     310.00                       307.85   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               115’593.00 124’318.40\n\n  \n\n               115’593.00 124’318.40\n\n  \n\n  42.60\n\n  \n\n  42.60\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 48’005.15 78’857.40\n\n  \n\n                 48’005.15 78’857.40\n\n  \n\n  \n\n  \n\n92/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     103.95                     120.00                       117.60 \n\n3100.00 Büromaterial                     1’500.00     \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                       89.15                     500.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Projektkosten                   2’385.40                   5’000.00                     6’414.25 \n\n3130.01 Umsetzung Massnahmen gemäss Altersleitbild                   2’458.50                   4’000.00                   13’205.15 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     617.40                     500.00                       514.35 \n\n3171.00 Altersausflug                 25’516.25                 23’500.00                   18’440.20 \n\n3636.00 Beitrag an Pro Senectute für Leistungen \n\nHaushaltshilfe und übrige Dienstleistungen\n\n                59’447.50                 70’000.00                   60’785.00 \n\n3636.01 Beitrag an Verein KISS Region Zofingen \n\n(Freiwilligenarbeit)\n\n                  3’000.00                   3’000.00                     3’000.00 \n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n                        300.00   \n\n        \n\n54 Familie und Jugend           2’381’711.18           2’446’690.00              997’500.00           2’252’393.70 \n\nNettoergebnis               1’449’190.00   \n\n        \n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso              268’677.45              263’000.00              150’000.00              255’236.32 \n\nNettoergebnis                  113’000.00   \n\n        \n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso              268’677.45              263’000.00              150’000.00              255’236.32 \n\nNettoergebnis                  113’000.00   \n\n        \n\n3130.00 Dienstleistungen Alimenteninkasso Mittelland                   2’903.95                   3’000.00                     1’375.00 \n\n3637.00 Alimentenbevorschussung an private Haushalte               265’773.50               260’000.00                 253’861.32 \n\n4260.01 Rückerstattungen von Alimenten                   150’000.00                  142’640.10 143’726.72\n\n  \n\n               126’037.35 111’509.60\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               142’640.10 143’726.72\n\n               142’640.10 143’726.72\n\n               126’037.35 111’509.60\n\n            1’432’289.44 1’354’223.13\n\n  \n\n                        42.60 \n\n  \n\n               949’421.74 898’170.57\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n93/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n544 Jugendschutz           1’529’090.33           1’602’190.00              847’500.00           1’433’707.43 \n\nNettoergebnis                  754’690.00   \n\n        \n\n5440 Jugendschutz              979’258.96              955’155.00              781’500.00           1’433’707.43 \n\nNettoergebnis                  173’655.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               698’562.25               654’770.00                 940’653.40 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -13’505.60                   -42’854.10 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 43’534.60                 42’160.00                   56’951.75 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 47’678.65                 46’100.00                   62’695.65 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   9’648.60                   9’420.00                   12’588.85 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   9’851.10                   9’470.00                   13’121.55 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   3’268.70                   3’460.00                     3’939.65 \n\n3100.00 Büromaterial                   9’899.42                 12’300.00                   14’542.36 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   2’757.51                   3’000.00                     8’231.65 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen und Geräte                   2’831.64                   2’500.00                   10’110.43 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                       500.00                     5’165.00 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 29’902.05                 34’500.00                   60’158.33 \n\n3130.01 Telefongebühren                   2’421.35                   5’400.00                     4’551.35 \n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter für Umsetzung Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt"\n\n                    387.70                   5’000.00                     4’846.15 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                         1’150.65 \n\n3160.00 Miete Jugendkulturzentrum                       61’650.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   7’634.94                   6’000.00                   11’464.28 \n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende                       23’821.25 \n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen JKL                         9’510.00 \n\n3636.00 Beiträge an Projekte                 18’118.72                 19’500.00                   39’147.79 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 39’080.00                 39’595.00                   67’890.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 37’587.33                 33’480.00                   36’371.44   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               777’450.66 754’443.85\n\n               201’808.30 679’263.58\n\n               722’308.69 679’263.58\n\n  \n\n               806’781.64 754’443.85\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n94/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                29’600.00                 28’000.00                   28’000.00 \n\n4250.00 Verkäufe         \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV         \n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden für \n\nSchulsozialarbeit\n\n                  200’000.00   \n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Administration \n\nBetreuungsgutscheine\n\n                    12’000.00   \n\n4612.02 * Entschädigungen von Gemeindeverband \n\nzofingenregio für Mandate Integration und Asyl\n\n                  218’000.00   \n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton         \n\n4631.01 Beiträge vom Kanton an Projekte Offene Jugendarbeit         \n\n4631.06 Beiträge Swisslos an Familienzentrum         \n\n4636.00 * Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n                    20’000.00   \n\n4636.01 * Beiträge von privaten Organisationen an Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt"\n\n                      8’000.00   \n\n4636.06 Beiträge von privaten Organisationen an \n\nFamilienzentrum\n\n                      2’500.00   \n\n4910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit                   315’000.00   \n\n4920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung                       6’000.00   \n\n3010.00\n\n4612.02\n\n4631.00\n\n4636.00\n\n4636.01\n\n               289’420.45               279’295.50 \n\n                   6’000.00                   6’000.00 \n\n                      216.85   \n\n                    1’808.50 \n\n    \n\n  9’192.00\n\n                 22’668.00 \n\n  0.15\n\nBei der Regionalen Integrationsfachstelle wurde die Stelle als Projektassistenz Ukraine und das Hochschulpraktikum um ein Jahr verlängert respektive neu geschaffen. Dies war zum \n\nZeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt. Die Stellen sind vollständig durch den Kanton finanziert.\n\nInfolge der Vakanz der Bereichsleitung wurden geplante Projekte nicht ausgeführt, wodurch die dafür in Aussicht gestellten Drittmittel entfielen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n               254’834.06               230’485.40 \n\n               192’001.30               187’890.00 \n\n                 11’460.00                 10’900.00 \n\n                      850.00 365.00\n\n  \n\n  28’507.30\n\n95/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Jugendarbeit              549’831.37              647’035.00                66’000.00   \n\nNettoergebnis                  581’035.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               287’971.10               331’040.00     \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n                -1’947.25       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 17’749.90                 21’360.00     \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 18’405.25                 22’390.00     \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   3’499.05                   4’650.00     \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   3’987.90                   4’800.00     \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     949.90                   1’260.00     \n\n3100.00 Büromaterial                   2’469.10                   6’000.00     \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   6’285.39                   6’000.00     \n\n3110.00 * Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte                   4’900.62                 21’000.00     \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   7’452.60                   5’000.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 25’369.12                 24’500.00     \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   1’055.75                   1’200.00     \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                 70’261.35                 82’200.00     \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     364.80       \n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende                 22’926.30                 20’000.00     \n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen Jugendkulturlokal                   9’510.00                   9’510.00     \n\n3636.00 Beiträge an Projekte                 26’316.75                 25’500.00     \n\n3636.02 übrige Beiträge an private Institutionen                   3’000.00                   3’000.00     \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 27’270.00                 39’595.00     \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 12’033.74                 18’030.00     \n\n4250.00 Verkäufe                     36’000.00   \n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV         \n\n4631.01 * Beiträge vom Kanton                     30’000.00     \n\n                      600.00 \n\n  \n\n                 28’730.98 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               520’500.39 \n\n  \n\n  \n\n                 29’330.98 \n\n96/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n4631.01\n\n        \n\n545 Leistungen an Familien              583’943.40              581’500.00                563’449.95 \n\nNettoergebnis                  581’500.00   \n\n        \n\n5450 Leistungen an Familien              531’524.40              528’500.00                510’960.95 \n\nNettoergebnis                  528’500.00   \n\n        \n\n3636.00 Beitrag an Beratungsstelle familie paare jugend                 34’541.00                 34’500.00                   33’832.00 \n\n3637.00 * Elternschaftsbeihilfe                 17’724.35                 30’000.00                     1’405.05 \n\n3637.01  *Betreuungsgutscheine Kindertagesstätten, \n\nTagesfamilien (ab 2024)\n\n              464’966.85               420’000.00                 453’536.40 \n\n3637.02 * Beiträge an Betreuungsverhältnisse Tagesfamilien                 10’469.50                 36’000.00                   10’065.50 \n\n3637.03 Betreuungsgutscheine Spielgruppen/Beiträge an \n\nEltern\n\n                  3’822.70                   8’000.00                   12’122.00 \n\n3637.00\n\n3637.01\n\n3637.02\n\n        \n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte                52’419.00                53’000.00                  52’489.00 \n\nNettoergebnis                    53’000.00   \n\n        \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, IT-Leistungen                   6’440.00                 10’000.00                     8’977.00 \n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Tagesfamilien                 30’223.00                 31’000.00                   32’624.00 \n\n3636.01 Beiträge an Spielgruppen                 15’756.00                 12’000.00                   10’888.00   \n\n  \n\n  \n\n                 52’419.00 52’489.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Ausgaben können jährlich stark schwanken, da die Hilfen einzelfallweise gesprochen werden. 2023 wurden weniger Gesuche von berechtigten Personen gestellt als prognostiziert.\n\nDie Höhe der ausbezahlten Betreuungsgutscheine für Angebote im Vorschulalter ist von der Anzahl Gesuche und der Einkommensverhältnisse der Gesuchstellenden abhängig. Für \n\nden Besuch von Kindertagesstätten wurden mehr Beiträge, für die Betreuung durch Tagesfamilien dagegen weniger Beiträge ausbezahlt als budgetiert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               531’524.40 510’960.95\n\n               583’943.40 563’449.95\n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Minderausgaben im Vergleich zum Budget sind auf personelle Vakanzen durch die nicht lückenlose Wiederbesetzung von Stellen zurückzuführen.\n\nInfolge Lieferschwierigkeiten konnte die budgetierte Anschaffung der neuen "mobilen Box" nicht wie geplant im Jahr 2023 erfolgen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Kantonsbeitrag für die aufsuchende Jugendarbeit wird jeweils erst im Folgejahr ausgerichtet, weshalb 2023 noch kein Ertrag verbucht werden konnte.\n\n97/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen         13’851’013.54         13’797’870.00           6’392’200.00         12’534’643.37 \n\nNettoergebnis               7’405’670.00   \n\n        \n\n572 Wirtschaftliche Hilfe           6’461’433.30           6’304’000.00           3’590’000.00           5’533’008.61 \n\nNettoergebnis               2’714’000.00   \n\n        \n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe           6’461’433.30           6’304’000.00           3’590’000.00           5’533’008.61 \n\nNettoergebnis               2’714’000.00   \n\n        \n\n3631.00 * Beitrag an Kanton für Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n                28’966.00                 20’000.00                   21’713.00 \n\n3637.00 * Materielle Hilfe Schweizer / Ausländer            6’427’017.30            6’200’000.00              5’491’316.61 \n\n3637.01 unmittelbare Nothilfe (nicht rückerstattbar)                     100.00                   4’000.00     \n\n3637.02 * Ausgesteuertenprogramme                   5’350.00                 80’000.00                   19’979.00 \n\n4260.00 * Rückerstattungen Materielle Hilfe \n\nSchweizer/Ausländer\n\n               3’500’000.00   \n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton an Materielle Hilfe \n\nSchweizer/Ausländer\n\n        \n\n4631.01 * Beiträge vom Kanton aus Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n                    90’000.00   \n\n3631.00\n\n3637.00\n\n4260.00\n\n3637.02\n\n4631.00\n\n4631.01\n\n                 13’936.00 -23’435.00\n\nEs handelt sich um Rückerstattungen für an sog. flottante Personen ausgerichtete materielle Hilfe. Es handelt sich um Einzelfälle, welche kaum zu prognostizieren sind.\n\nDie Höhe dieses Kantonsbeitrags wird jeweils für die Jahresrechnung geschätzt. Die Abrechnung des Kantons erfolgt in der Regel erst im 4. Quartal des Folgejahres. Aus der \n\nAbrechnung 2022 resultierte ein um CHF 8'436 höherer Ertrag als erwartet, da mehr Kosten als anrechenbar taxiert wurden. Für das Jahr 2023 wird basierend auf der aktuellen \n\nFallstruktur mit einem Kantonsbeitrag von CHF 5'500 gerechnet.\n\n                 26’550.85 4’437.80\n\n  \n\n            4’079’018.67 3’837’251.19\n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie Höhe des Kantonsbeitrags für kostenintensive Einzelfälle hängt davon ab, wie hohe Beiträge alle Aargauer Gemeinden kumuliert geltend machen. Der Aufwand wurde zu \n\noptimistisch prognostiziert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs sind immer mehr erwachsene Personen in stationären Einrichtungen teilweise auf (vorübergehende) Unterstützung angewiesen. Der Anstieg der Rückerstattungen ist auf eine \n\nAnhäufung von Rückerstattungen aus der Verrechnung mit Sozialversicherungsleistungen (vorwiegend IV und EL) zurückzuführen.\n\nEs wurden primär die internen Programme des Vereins Chance Z! gebucht und demzufolge deutlich weniger externe Dienstleistungen bezogen. \n\n            2’341’927.78 1’714’754.62\n\n  \n\n            2’341’927.78 1’714’754.62\n\n  \n\n            4’119’505.52 3’818’253.99\n\n  \n\n            4’119’505.52 3’818’253.99\n\n            6’736’125.95 6’845’380.79\n\n            7’114’887.59 5’689’262.58\n\n98/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n573 Asylwesen           1’352’085.72           1’542’350.00           1’460’000.00           1’280’022.94 \n\nNettoergebnis                    82’350.00              279’597.80 \n\n        \n\n5730 * Asylwesen           1’352’085.72           1’542’350.00           1’460’000.00           1’280’022.94 \n\nNettoergebnis                    82’350.00              279’597.80 \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 45’312.50                 20’000.00                   24’016.15 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   2’924.20                   1’290.00                     1’549.80 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   4’118.75                       2’275.35 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     613.30                     270.00                       325.25 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     657.30                     290.00                       348.20 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial prov. Asylunterkunft \n\nFriedau\n\n                    724.60                 10’000.00                     5’379.35 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften                   7’091.15                       2’170.20 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 93’542.10                       4’655.15 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                   2’804.65                         515.90 \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                 25’860.00                     10’830.00 \n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für regionale \n\nZusammenarbeit und Koordination Asylwesen\n\n                12’336.00                 12’500.00                   18’125.00 \n\n3637.00 Materielle Hilfe an Asylsuchende               578’828.20               770’000.00                 501’338.03 \n\n3637.01 Materielle Hilfe an anerkannte Flüchtlinge               522’778.32               600’000.00                 587’381.90 \n\n3910.01 Interne Verrechnung für Betreuung Asylwesen                 54’494.65               128’000.00                 121’112.66 \n\n4260.00 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge                   120’000.00   \n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund für Asylsuchende                   770’000.00   \n\n4610.01 Entschädigungen vom Bund für anerkannte \n\nFlüchtlinge\n\n                  420’000.00   \n\n4610.02 Rückerstattung Verwaltungspauschale für Flüchtlinge                   150’000.00   \n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n                            1’000.00 \n\n               290’866.70               484’595.50 \n\n                 75’021.75               121’112.66 \n\n               643’131.65               824’229.56 \n\n  \n\n               180’665.58               128’683.02 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’189’685.68 1’559’620.74\n\n               162’400.04 \n\n               162’400.04 \n\n  \n\n            1’189’685.68 1’559’620.74\n\n99/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\ndiv.\n\n        \n\n579 Fürsorge, übriges           6’037’494.52           5’951’520.00           1’342’200.00           5’721’611.82 \n\nNettoergebnis               4’609’320.00   \n\n        \n\n5790 Fürsorge, übriges           6’037’494.52           5’951’520.00           1’342’200.00           5’721’611.82 \n\nNettoergebnis               4’609’320.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals            1’664’232.70            1’632’220.00              1’530’655.95 \n\n3010.09 * Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -45’039.70                   -14’954.05 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK               101’853.60               105’000.00                   97’402.85 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse               138’813.10               147’940.00                 135’845.85 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 23’054.00                 23’480.00                   21’781.90 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 23’442.65                 23’590.00                   21’886.70 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   8’239.80                   8’860.00                     8’286.05 \n\n3100.00 Büromaterial                     129.20                   5’000.00                     1’734.68 \n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und \n\n-geräte\n\n                12’314.85                 15’000.00                     9’948.60 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter               241’418.49                 80’000.00                 145’838.21 \n\n3130.01 Beitrag an Projekt Muki-Deutsch                 38’600.00                 35’000.00                   38’600.00 \n\n3130.02 Chance Z!, Arbeits- und Integrationsprojekt                   7’214.62                 15’000.00                     3’505.15 \n\n3130.03 Beiträge an städtische Integrationsprojekte                   5’096.90                   5’000.00                   14’196.00 \n\n3160.00 Miete Lagerraum                   4’500.00                   4’500.00                     4’500.00 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   6’571.94                   5’000.00                   11’257.49 \n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software                 77’818.65                 77’820.00                   77’820.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            4’610’559.77 4’254’105.76\n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’426’934.75 1’467’506.06\n\n            1’426’934.75 1’467’506.06\n\n            4’610’559.77 4’254’105.76\n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Zeitpunkt der Budgetierung befand sich die Ukraine-Krise noch im Anfangsstadium und deren Verlauf war nicht absehbar. Demzufolge konnten deren Auswirkungen auch nicht \n\nbudgetiert werden. Unter anderem hat der Stadtrat im November 2022 für die Betreuung der Personen eine befristete Stellenerhöhung beschlossen, auch mussten Liegenschaften für \n\ndie Unterbringung der Geflüchteten angemietet werden. Ab 01.10.2023 musste das Asyl- und Flüchtlingswesen mangels rekrutierbarem Fachpersonal an einen externen Dienstleister \n\nausgelagert werden. Diese vorübergehende Massnahme führt zu höheren Ausgaben im Konto 5790.3130.00. Alle Massnahmen waren dringend und alternativlos, um den an die \n\nGemeinden übertragenen gesetzlichen Auftrag erfüllen zu können.\n\n100/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3611.00 * Entschädigungen an Kant. Sozialdienst für \n\nAussendiensteinsatz\n\n                50’882.00                 30’000.00     \n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen (nach oblig. Volksschule)\n\n                98’210.00                 60’000.00                   80’740.00 \n\n3631.00 Restkostenanteile gem. Betreuungsgesetz            3’006’485.15            3’000’000.00              2’892’818.15 \n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Fachstelle \n\nIntegrationsförderung\n\n                  9’727.00                 10’000.00                   11’504.00 \n\n3636.02 Beitrag an Fachstelle für Schuldenfragen                   1’150.00                   1’200.00                     1’150.00 \n\n3636.03 Beitrag an Stiftung Nische                     1’000.00     \n\n3636.04 Beitrag an Integrationsnetz                   8’225.00                 10’000.00     \n\n3637.00 * Beiträge an private Personen für Mandatsführungen \n\nKES\n\n                22’193.00                 40’000.00                   37’074.40 \n\n3637.01 Todesfallkosten bei Erbausschlagungen                   3’782.45                   5’000.00                     7’292.88 \n\n3637.02 Beiträge an private Personen aus Spende finanziell \n\nbenachteiligte Mitmenschen in Zofingen\n\n                20’185.15                 30’000.00                   39’989.90 \n\n3637.03 * Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte \n\nPrämien und Kostenbeteiligungen\n\n              132’114.85               180’000.00                 157’063.25 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten               156’750.00               166’860.00                 151’771.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 81’179.12               100’700.00                 100’552.86 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Kustorei               104’600.00                 99’600.00                   99’600.00 \n\n3930.00 Interne Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten für \n\nDrittmandate\n\n                33’750.00                 33’750.00                   33’750.00 \n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen                       6’000.00   \n\n4512.00 Entnahme aus Spende für finanziell benachteiligte \n\nMitmenschen in Zofingen\n\n                    30’000.00   \n\n4612.00 Entsch. Gemeinden für Mandatsführung Sozialhilfe \n\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n                  450’000.00   \n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton an Projekt Muki-Deutsch                     28’200.00   \n\n4910.00 Interne Verrechnung Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n                  700’000.00   \n\n4910.01 Interne Verrechnung Betreuung Asylwesen                   128’000.00   \n\n                 28’050.00                   9’295.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               836’364.10               733’218.60 \n\n                 54’494.65               121’112.66 \n\n                 38’600.00                 38’600.00 \n\n                 20’185.15                 39’989.90 \n\n               449’240.85               525’289.90 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n101/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3010.09\n\n3130.00\n\n3611.00\n\n3637.00\n\n3637.03\n\n4631.00\n\n4910.00\n\n        \n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG           3’754’900.09           3’985’329.00           2’159’705.00           3’870’524.69 \n\nNettoergebnis               1’825’624.00   \n\n        \n\n61 Strassenverkehr           3’676’559.84           3’898’932.00           2’159’705.00           3’781’546.69 \n\nNettoergebnis               1’739’227.00   \n\n        \n\n613 Kantonsstrasse, übrige              793’173.70              708’892.00                693’194.70 \n\nNettoergebnis                  708’892.00   \n\n        \n\n6130 Kantonsstrasse, übrige              793’173.70              708’892.00                693’194.70 \n\nNettoergebnis                  708’892.00   \n\n        \n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n              623’903.00               649’468.00                 624’004.00 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n                19’424.00                 19’424.00                   19’424.00 \n\n3631.00 * Beiträge an Kanton für Unterhalt und \n\nLärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen\n\n              135’218.10                 25’000.00                   29’616.90   \n\n  \n\n               789’674.83 693’194.70\n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   3’498.87 \n\nEs handelt sich um eine Kostenschätzung für Beiträge betreffend das Kalenderjahr 2023. Basierend auf den in den Jahren 2021 und 2022 effektiv ausgestellten Verlustscheinen wurde \n\nmit einem Aufwand von CHF 168'000 gerechnet. Die effektive Abrechnung erfolgt jeweils erst in den Folgejahren. Da die Kosten für das Kalenderjahr 2019 tiefer waren als ursprünglich \n\nerwartet, reduzierte sich der Aufwand um CHF 35'885 aus der Auflösung der dafür bestandenen Rückstellung.\n\n                   3’498.87 \n\n               789’674.83 693’194.70\n\n            1’387’897.04 1’725’780.47\n\n  \n\n            1’466’237.29 1’814’758.47\n\n  \n\n            2’288’662.80 2’055’766.22\n\n  \n\n            2’288’662.80 2’055’766.22\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Aufwand für die Fallführung im Kindes- und Erwachsenenschutzwesen hat weiter stark zugenommen, weshalb die interne Verrechnung zu Lasten der Funktion 1400 höher war als \n\nprognostiziert.\n\nIm Rahmen des Programm S übernimmt der Kanton vorübergehend 100 % der Kosten von Muki-Deutschkursen.\n\nAufgrund von Personalvakanzen blieben im Rechnungsjahr 80 Stellenprozente unbesetzt. Es mussten deshalb externe Dienstleister mandatiert werden, was Kosten von über CHF \n\n190'000 verursachte. Ein Teil des Mehraufwandes konnte mit Personalversicherungsleistungen kompensiert werden. Zudem wurden die Lohnkosten einer befristeten Stelle für die \n\nUkraine-Krise in der Höhe von über CHF 30'000.00 der Funktion 5790 statt 5730 belastet (siehe Kommentar zu Funktion 5730).\n\nIm Aufwand sind die Kosten für die Jahre 2022 und 2023 enthalten. Die Rechnung für die 2022 erbrachten Leistungen ist erst im März 2023 eingetroffen.\n\nDie Ausgaben hängen von der Fälligkeit der periodischen Berichte und deren Genehmigung durch das Familiengericht ab. Sie waren 2023 vergleichsweise gering.\n\n102/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                 14’628.60                 15’000.00                   20’149.80 \n\n4630.00 Beiträge vom Bund         \n\n3631.00\n\n        \n\n615 Gemeindestrassen           2’883’386.14           3’190’040.00           2’159’705.00           3’088’351.99 \n\nNettoergebnis               1’030’335.00   \n\n        \n\n6150 Gemeindestrassen           2’190’082.46           2’371’166.00                85’000.00           2’181’683.23 \n\nNettoergebnis               2’286’166.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   9’904.10                 10’000.00                     1’470.20 \n\n3101.01 Verbrauchsmaterial Winterdienst                 11’969.53                 30’000.00                   21’100.80 \n\n3101.02 * Betriebs- und Verbrauchsmaterial Chance Z! \n\n(Altstadtreinigung)\n\n                    669.00                   7’000.00                     1’189.65 \n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Signale\n\n                59’360.75                 81’000.00                   22’450.35 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 19’087.25                 12’000.00                     9’745.60 \n\n3130.00 * Strassenbeleuchtung, Contracting StWZ Energie AG               462’043.70               530’000.00                 494’980.75 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter                 85’502.72                 85’000.00                   31’033.50 \n\n3130.02 Dienstleistungen Verein Chance Z! (Altstadtreinigung)                 28’090.55                 28’000.00                   27’131.55 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   5’695.05                   3’200.00                     2’860.90 \n\n3141.00 Unterhalt Strassen, Verkehrswege               322’888.25               325’000.00                 371’610.02 \n\n3141.01 * Signalisationen, Markierungen                 21’496.70                 40’000.00                   41’797.35 \n\n3170.00 Pikettentschädigungen Winterdienst                 12’080.00                 15’000.00                   11’969.30 \n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n              525’076.00               552’420.00                 572’970.35 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n                      351.00     \n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV                 27’995.00                 27’995.00                   27’995.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’970’141.55 2’150’194.26\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               219’940.91 31’488.97\n\n            2’285’163.93 2’055’766.22\n\n               598’222.21 1’032’585.77\n\n                   3’498.87 \n\n  \n\nDie Arbeiten wurden verspätet ausgeführt und vom Kanton abgerechnet. Daher war eine entsprechende Budgetierung dieser gebundenen Ausgaben nicht möglich.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n103/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen               473’778.81               549’200.00                 408’163.91 \n\n3910.06 * Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \n\nPlanung\n\n              121’165.05                 70’000.00                 129’774.00 \n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei                   3’280.00                   5’000.00                     5’440.00 \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                       5’000.00   \n\n4411.00 * Gewinne aus Verkäufen von Strassen         \n\n4631.00 Beiträge vom Kanton                     80’000.00   \n\n3101.02\n\n3130.00\n\n3141.01\n\n3910.06\n\n4411.00\n\n        \n\n6151 Parkplätze              259’488.27              290’839.00           1’015’000.00              424’381.11 \n\nNettoergebnis              810’768.63              724’161.00                568’348.42 \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   1’374.45                 10’000.00                     9’098.45 \n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge                     100’225.25 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   5’622.10                   6’000.00                     6’991.00 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                 19’117.30                 25’000.00                   37’805.75 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                   1’205.70                   1’350.00                     1’336.35 \n\n3141.00 Unterhalt Parkplätze                   6’564.15                 30’000.00                   44’349.10 \n\n3151.00 * Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge                 34’961.65                 25’000.00                   45’707.40 \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                   4’394.40                   4’400.00                     4’394.35 \n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n                14’819.00                 14’819.00                   14’819.00 \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 28’845.72                 40’270.00                   33’926.51 \n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                 15’712.20                 15’000.00                   27’296.40 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 75’400.00 24’000.00\n\n  \n\n            1’070’256.90 992’729.53\n\nWitterungsbedingt konnten nicht alle geplanten Markierungsarbeiten ausgeführt werden.\n\nAus der Abrechnung für das Jahr 2022 resultierte eine nachträgliche Gutschrift von CHF 59'007, welche für den Minderaufwand verantwortlich ist.\n\nDer Bereich Tiefbau und Planung hat analog zu den Vorjahren mehr Eigenleistungen für kommunale Strassenunterhaltsmassnahmen erbracht als prognostiziert.\n\nDer StWZ Erdgas und Fernwärme AG wurde zum Bau der neuen Energiezentrale in der Falkeisenmatte eine Teilfläche einer Strassenparzelle verkauft. Da diese mit CHF 1 bewertet \n\nwar, resultierte daraus ein Buchgewinn in der Höhe des Nettoverkaufpreises.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n               138’123.85 \n\n  \n\n                   6’417.06 7’488.97\n\nEs konnten Restbestände aus den Vorjahren aufgebraucht werden.\n\n  \n\n  \n\n104/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei               126’871.60               119’000.00                   98’431.55 \n\n4240.00 Parkplatzgebühren                   940’000.00   \n\n4240.01 Parkplatzgebühren Mitarbeitende                     75’000.00   \n\n3151.00\n\n3910.04\n\n        \n\n6152 Parkhaus              433’584.06              480’035.00           1’044’705.00              482’287.65 \n\nNettoergebnis              561’382.06              564’670.00                549’260.07 \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 83’736.01               123’850.00     \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   5’365.86                   7’990.00     \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   7’103.86                 13’720.00     \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’443.24                   2’010.00     \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   1’205.78                   1’800.00     \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     422.07                     550.00     \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   3’542.89                   5’000.00                     1’413.88 \n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge                 21’218.77                 30’000.00     \n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung                 62’969.64                 50’000.00                   44’348.76 \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartskosten                 19’702.14                 25’000.00                 113’741.59 \n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing                     144.66                   1’000.00                       108.91 \n\n3130.03 Abo-Verkaufsprovision Stadtbüro                 23’531.00                 27’000.00                   23’879.00 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 15’142.00                 16’000.00                   15’931.10 \n\n3144.00 Baulicher Unterhalt Parkhaus                 10’219.50                 15’000.00                     3’354.64 \n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge                 44’474.00                 30’000.00                   42’869.23 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     663.69       \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV               108’115.00               108’115.00                 205’183.14 \n\n3611.00 Entschädigung an Kanton                   3’702.60                   3’000.00                     3’000.00 \n\n3910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen                   2’769.75                   5’000.00     \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               994’966.12 1’031’547.72\n\n            1’004’254.40 920’704.53\n\n                 66’002.50 72’025.00\n\n  \n\nWitterungsbedingt waren weniger Unterhaltsarbeiten durch den Werkhof nötig als prognostiziert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs mussten vermehrte Unterhaltsarbeiten an den Parkuhren durchgeführt werden.\n\n105/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                 18’111.60                 15’000.00                   28’457.40 \n\n4240.00 Tickets-Parkgebühren                   350’000.00   \n\n4240.01 Übrige Mieterträge                     15’000.00   \n\n4240.02 Badges-Parkgebühren                   460’000.00   \n\n4240.04 Parkgebühren PH Mitarbeitende                     30’000.00   \n\n4240.05 Dienstleistungen Hauswartungen                     69’590.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                     12’000.00   \n\n4511.00 Entnahme aus Spezialfonds Parkplätze für \n\nAbschreibungen Parkhaus\n\n                  108’115.00   \n\n3120.00\n\n6153 * Velostation                     231.35                48’000.00                15’000.00   \n\nNettoergebnis                    33’000.00   \n\n        \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV                     3’000.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Bewirtschaftung                   36’250.00     \n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing                     3’000.00     \n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n                    231.35                   5’750.00     \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen                     10’000.00   \n\n4910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen                       5’000.00   \n\ndiv.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAufgrund verschiedener Abklärungen, wer die Velostation betreiben soll und einer verzögerten Inbetriebnahme wurden die für das Jahr 2023 eingestellten Beiträge nicht beansprucht.\n\n  \n\n  \n\n                     231.35 \n\n  \n\n               108’115.00               205’183.14 \n\n  \n\n                 14’511.05                 16’754.45 \n\n                 26’276.65                 25’403.84 \n\n                 72’237.95   \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Entwicklung der Energiekosten wurde im Zeitpunkt der Budgetierung unterschätzt.\n\n               424’623.67               435’217.97 \n\n               340’042.51               342’070.77 \n\n                   9’159.29                   6’917.55 \n\n  \n\n106/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n62 Öffentlicher Verkehr                78’340.25                86’397.00                  88’978.00 \n\nNettoergebnis                    86’397.00   \n\n        \n\n621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur                60’397.00                60’397.00                  60’397.00 \n\nNettoergebnis                    60’397.00   \n\n        \n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur                60’397.00                60’397.00                  60’397.00 \n\nNettoergebnis                    60’397.00   \n\n        \n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nallg. Haushalt an öffentliche Unternehmungen\n\n                60’397.00                 60’397.00                   60’397.00 \n\n        \n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr                17’943.25                26’000.00                  28’581.00 \n\nNettoergebnis                    26’000.00   \n\n        \n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr                17’943.25                26’000.00                  28’581.00 \n\nNettoergebnis                    26’000.00   \n\n        \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Buswarteinfrastruktur)                   9’480.85                 20’000.00                   20’247.60 \n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                   8’462.40                   6’000.00                     8’333.40   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 17’943.25 28’581.00\n\n                 17’943.25 28’581.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 60’397.00 60’397.00\n\n  \n\n                 60’397.00 60’397.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 78’340.25 88’978.00\n\n107/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG           5’714’797.79           5’902’171.00           5’158’071.00           5’533’915.63 \n\nNettoergebnis                  744’100.00   \n\n        \n\n71 Wasserversorgung              132’684.26              130’930.00                135’887.46 \n\nNettoergebnis                  130’930.00   \n\n        \n\n710 Wasserversorgung              132’684.26              130’930.00                135’887.46 \n\nNettoergebnis                  130’930.00   \n\n        \n\n7100 Wasserversorgung              132’684.26              130’930.00                135’887.46 \n\nNettoergebnis                  130’930.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   1’152.31                   4’500.00                     1’156.48 \n\n3120.00 Wasser für öffentliche Brunnen                 92’850.60                 93’000.00                   92’850.60 \n\n3143.00 Unterhalt öffentliche Brunnen                 15’368.45                 10’000.00                   18’801.85 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 23’312.90                 23’430.00                   23’078.53 \n\n4512.00 Entnahmen aus E. & H. Hauenstein-Preis 2011 für \n\nAltstadtbrunnen\n\n        \n\n        \n\n72 Abwasserbeseitigung           3’610’873.84           3’952’041.00           3’921’571.00           3’628’091.96 \n\nNettoergebnis                    30’470.00   \n\n        \n\n720 Abwasserbeseitigung           3’610’873.84           3’952’041.00           3’921’571.00           3’628’091.96 \n\nNettoergebnis                    30’470.00   \n\n        \n\n7200 Abwasserbeseitigung                33’414.49                40’470.00                10’000.00                29’598.33 \n\nNettoergebnis                    30’470.00   \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                   2’167.80                   2’500.00                     1’051.35 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   5’118.40                   5’000.00                     4’330.00 \n\n3144.00 Unterhalt öffentliche Toiletten                 10’017.45                 11’000.00                     7’342.35 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   7’622.60 8’293.00\n\n                 25’791.89 21’305.33\n\n                 25’791.89 21’305.33\n\n  \n\n  \n\n            3’585’081.95 3’606’786.63\n\n  \n\n            3’585’081.95 3’606’786.63\n\n  \n\n  17’412.95\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               132’684.26 118’474.51\n\n  \n\n  17’412.95\n\n  \n\n  17’412.95\n\n  17’412.95\n\n               132’684.26 118’474.51\n\n                 25’791.89 21’305.33\n\n               815’429.90 652’070.55\n\n  \n\n            4’899’367.89 4’881’845.08\n\n               132’684.26 118’474.51\n\n108/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 16’110.84                 21’970.00                   16’874.63 \n\n4240.00 Benützungsgebühr öffentliche Toiletten                     10’000.00   \n\n        \n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)           3’577’459.35           3’911’571.00           3’911’571.00           3’598’493.63 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                     1’000.00     \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                   1’396.60                   1’000.00                       559.65 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter               207’050.08               200’000.00                 240’772.38 \n\n3143.00 * Unterhalt übrige Tiefbauten               230’457.25               312’000.00                 326’945.66 \n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n              492’589.15               500’216.00                 479’718.00 \n\n3612.00 * Entschädigung für Leistungen Werkhof                 66’375.17                 36’610.00                   42’239.74 \n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung                 69’868.45                 68’000.00                 119’325.00 \n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n3612.04 * Betriebsbeitrag an ARA Oftringen            2’376’210.99            2’630’000.00              2’323’756.00 \n\n3612.05 Entschädigung für Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                23’010.20                 15’000.00                     9’774.20 \n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n                17’000.00                 17’000.00                   17’000.00 \n\n3631.00 Beitrag an Kanton                 47’017.80                 15’000.00     \n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \n\nund Gemeindeverbände\n\n                  8’403.00                   8’403.00                     8’403.00 \n\n4240.00 * Klärgebühren (7,7 %)                3’480’000.00   2’897’456.26\n\n4240.01 Klärgebühren (0,0 %)                   105’000.00   131’638.85\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung                       2’400.00   2’784.20\n\n4660.71 Planm. Auflösung passivierter Investitionsbeiträge \n\npriv. Haushalte (Anschlussgebühren)\n\n                  324’171.00   296’188.05\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss                   8’080.66                 77’342.00     \n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n        270’426.27  \n\n  \n\n                   2’923.40 \n\n               313’304.00 \n\n               130’947.60 \n\n  \n\n            3’130’284.35 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   7’622.60 8’293.00\n\n  \n\n            3’577’459.35 3’598’493.63\n\n  \n\n109/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3143.00\n\n3612.00\n\n3612.04\n\n4240.00\n\n        \n\n73 Abfallwirtschaft           1’180’195.49           1’112’500.00           1’104’500.00           1’071’578.90 \n\nNettoergebnis                      8’000.00   \n\n        \n\n730 Abfallwirtschaft           1’180’195.49           1’112’500.00           1’104’500.00           1’071’578.90 \n\nNettoergebnis                      8’000.00   \n\n        \n\n7300 Abfallwirtschaft                  6’634.75                10’000.00                  2’000.00                  7’132.35 \n\nNettoergebnis                      8’000.00   \n\n        \n\n3631.00 Beitrag an Kanton/erzo für Tierkörperentsorgung                   6’634.75                 10’000.00                     7’132.35 \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                       2’000.00   \n\n        \n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb)           1’173’560.74           1’102’500.00           1’102’500.00           1’064’446.55 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 16’613.75                 18’750.00                   19’782.73 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   4’621.63                 10’000.00                     3’659.98 \n\n3111.00 * Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte                 94’479.11                 35’000.00                     3’900.55 \n\n3130.00 Transport Hauskehricht/Sperrgut               180’699.54               175’000.00                 169’821.73 \n\n3130.01 Verbrennung Hauskehricht/Sperrgut KVA Oftringen               254’664.12               260’000.00                 249’865.36 \n\n3130.02 Grüngut, Transport und Verwertung, Häckseldienst               209’961.56               210’000.00                 198’089.22 \n\n3130.03 Entschädigung an Schule für Papiersammlungen                 28’960.00                 28’000.00                   27’560.00 \n\n3130.04 Entsorgung Sammelstellen                 95’832.76                 80’000.00                   92’204.69 \n\n3130.06 Entschädigung an Schule für Präventionsaktionen                 50’000.00                 50’000.00                   50’000.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  603.10\n\n            1’173’560.74 1’065’049.65\n\n                   6’634.75 6’529.25\n\n                   6’634.75 6’529.25\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’173’560.74 1’064’446.55\n\n  \n\n  603.10\n\n  \n\n  \n\n            1’173’560.74 1’065’049.65\n\nNachdem die Zustimmung des Kantons vorlag, konnten diverse Vorweiher und Sandfänge entleert werden. Dadurch kann der Durchfluss der Kanalisationsleitungen sichergestellt und \n\nder Hochwasserschutz gewährleistet werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs konnten nicht alle geplanten Tiefbauarbeiten fristgerecht ausgelöst und umgesetzt werden.\n\nDie Abwassermengen waren etwas tiefer als erwartet, weshalb sowohl der Betriebsbeitrag an die Abwasserreinigungsanlage als auch die Gebühreneinnahmen tiefer waren als \n\nbudgetiert.\n\n                   6’634.75 6’529.25\n\n  \n\n110/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.07 Übrige Dienstleistungen Dritter                   8’913.14                 10’000.00                     7’152.25 \n\n3130.08 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n\n(Litteringbeseitigung)\n\n                42’135.80                 42’000.00                   40’697.35 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                     344.30                     300.00                       193.15 \n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste                     541.55                            -9.15 \n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof               148’148.48               146’450.00                 138’524.39 \n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung                     645.00                         180.60 \n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten                 30’000.00                 30’000.00                   30’000.00 \n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n                  7’000.00                   7’000.00                     7’000.00 \n\n4240.00 Kehrichtgebühren (7,7 %)                   780’000.00   \n\n4240.01 Grüngutgebühren                   200’000.00   \n\n4240.10 Kehrichtgebühren (0,0 %)                       5’000.00   \n\n4260.00 Verkäufe Wertstoffe                     80’000.00   \n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter                       1’000.00   \n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung                       1’500.00   \n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss                       25’823.70 \n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n                    35’000.00   \n\n3111.00\n\n                 90’568.22 \n\n                   1’518.10 1’492.25\n\n  \n\n                   1’114.21 \n\n                   3’623.50 4’486.65\n\n                 78’632.39 84’482.43\n\nFür die Erstellung einer Unterflursammelstelle am Eisengrubenweg hat der Stadtrat einen Nachtragskredit zum Budget 2023 von CHF 65'000 gesprochen. Die Sammelstelle wurde \n\n2023 installiert.\n\n               203’104.64 203’083.91\n\n  \n\n               794’999.68 770’901.31\n\n  \n\n  \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n111/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz              174’241.90              175’340.00                12’000.00              163’256.43 \n\nNettoergebnis                  163’340.00   \n\n        \n\n750 Arten- und Landschaftsschutz              174’241.90              175’340.00                12’000.00              163’256.43 \n\nNettoergebnis                  163’340.00   \n\n        \n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz              174’241.90              175’340.00                12’000.00              163’256.43 \n\nNettoergebnis                  163’340.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 70’452.80                 66’130.00                   69’132.70 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   4’662.90                   4’270.00                     4’272.10 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   6’579.60                   6’660.00                     6’499.80 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   1’042.65                     950.00                       955.40 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   1’047.70                     960.00                       960.10 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     404.80                     370.00                       370.65 \n\n3100.00 Büromaterial                     102.40                     500.00     \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                       500.00     \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (Grundlagen, Planung)                 35’470.19                 27’000.00                   19’532.20 \n\n3130.01 Dienstleistungen Projekt GeoProSuisse                       12’781.90 \n\n3140.00 Unterhalt Schutzobjekte, Aufwertungen                 15’330.65                 17’000.00                     5’002.45 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                       65.05                     500.00     \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                   3’970.00                   5’640.00                     4’400.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                   1’973.15                   2’190.00                     2’171.80 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 30’740.01                 40’270.00                   34’777.33 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                  2’400.00                   2’400.00                     2’400.00 \n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton                     12’000.00   \n\n4631.00\n\n  \n\n                 16’679.45 9’038.75\n\nIm Ertrag enthalten ist das Preisgeld von CHF 5'000 aus der Vergabe des Aargauer Naturpreises 2023.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n               157’562.45 154’217.68\n\n  \n\n                 16’679.45 9’038.75\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 16’679.45 9’038.75\n\n                 16’679.45 9’038.75\n\n               157’562.45 154’217.68\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               157’562.45 154’217.68\n\n  \n\n112/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung                     721.60                  1’000.00                       721.60 \n\nNettoergebnis                      1’000.00   \n\n        \n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung                     721.60                  1’000.00                       721.60 \n\nNettoergebnis                      1’000.00   \n\n        \n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung                     721.60                  1’000.00                       721.60 \n\nNettoergebnis                      1’000.00   \n\n        \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                     721.60                   1’000.00                       721.60 \n\n        \n\n77 Übriger Umweltschutz              397’305.44              312’360.00              120’000.00              339’107.55 \n\nNettoergebnis                  192’360.00   \n\n        \n\n771 Friedhof und Bestattung              397’305.44              312’360.00              120’000.00              339’107.55 \n\nNettoergebnis                  192’360.00   \n\n        \n\n7710 Friedhof und Bestattung              397’305.44              312’360.00              120’000.00              339’107.55 \n\nNettoergebnis                  192’360.00   \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                 22’240.40                 22’280.00                   23’030.15 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                   1’433.30                   1’440.00                     1’496.80 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                   2’019.05                   2’040.00                     2’123.05 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                     320.40                     320.00                       334.55 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                     322.30                     320.00                       336.65 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                     124.00                     130.00                       130.15 \n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 11’706.30                 12’000.00                     9’418.85 \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                     248.35                         286.15 \n\n3120.00 Ver- und Entsorgung                 26’423.20                 30’000.00                   27’526.75   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               273’259.69 162’750.45\n\n  \n\n               273’259.69 162’750.45\n\n  \n\n               124’045.75 176’357.10\n\n  \n\n               124’045.75 176’357.10\n\n               124’045.75 176’357.10\n\n               273’259.69 162’750.45\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                     721.60 721.60\n\n                     721.60 721.60\n\n  \n\n                     721.60 721.60\n\n  \n\n  \n\n  \n\n113/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 46’220.45                 10’000.00                   51’512.30 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                     495.25                   1’800.00                     1’314.75 \n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke, Bestattungen                   8’415.25                 10’000.00                   12’852.95 \n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften                     1’200.00     \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                     240.00                     240.00                       240.00 \n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n                13’935.00                 14’500.00     \n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen                 40’000.00                 40’000.00     \n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen               218’162.19               161’090.00                 208’504.45 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                  5’000.00                   5’000.00     \n\n4240.00 Grabplatzgebühren                     95’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter                     25’000.00   \n\n3130.00\n\n3910.04\n\n        \n\n79 Raumordnung              218’775.26              218’000.00                195’271.73 \n\nNettoergebnis                  218’000.00   \n\n        \n\n790 Raumordnung              218’775.26              218’000.00                195’271.73 \n\nNettoergebnis                  218’000.00   \n\n        \n\n7900 Raumordnung              218’775.26              218’000.00                195’271.73 \n\nNettoergebnis                  218’000.00   \n\n        \n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen                   9’457.46                 11’000.00                     8’764.88 \n\n3130.00 * Mitglieder- und Verbandsbeiträge                 13’363.75                   6’000.00                   12’202.30   \n\n  \n\n  \n\n  7’200.00\n\n               218’775.26 188’071.73\n\n               218’775.26 188’071.73\n\n  \n\n               218’775.26 188’071.73\n\n  \n\n  7’200.00\n\n  \n\n  7’200.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nWie bereits im Budget 2022 wurde es im Zusammenhang mit dem Insourcing der Friedhofgärtnerarbeiten versäumt, die Leistungen des Bildhauers zu budgetieren. Im Budget 2024 \n\nwurden diese berücksichtigt.\n\nDer Aufwand wurde zu optimistisch abgeschätzt und ist effektiv höher als erwartet.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               106’166.55 147’550.90\n\n                 17’879.20 28’806.20\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n114/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, \n\netc.\n\n              142’523.25               135’000.00                 122’070.95 \n\n3632.00 Beitrag an Regionalplanung                 35’603.00                 36’000.00                   35’412.00 \n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung                 17’827.80                 30’000.00                   16’821.60 \n\n4260.00 Rückerstattungen Förderung Wohnbautätigkeit         \n\n4630.00 Beiträge vom Bund         \n\n3130.00\n\n        \n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT              915’731.96              997’203.00              918’750.00              885’086.24 \n\nNettoergebnis                  8’162.78                  78’453.00   \n\n        \n\n81 Landwirtschaft                  5’100.00                  6’500.00                    5’400.00 \n\nNettoergebnis                      6’500.00   \n\n        \n\n814 Produktionsverbesserung Pflanzen                  5’100.00                  6’500.00                    5’400.00 \n\nNettoergebnis                      6’500.00   \n\n        \n\n8140 Landwirtschaft                  5’100.00                  6’500.00                    5’400.00 \n\nNettoergebnis                      6’500.00   \n\n        \n\n3130.00 Entschädigung Kommunale Erhebungsstelle \n\nLandwirtschaft (KEL)\n\n                  1’000.00                   1’500.00                     1’000.00 \n\n3636.00 Beitrag an Viehversicherungsverein Zofingen                   4’100.00                   5’000.00                     4’400.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                   5’100.00 5’400.00\n\n                   5’100.00 5’400.00\n\n  \n\n                   5’100.00 5’400.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               923’894.74 867’685.29\n\n  17’400.95\n\n  5’000.00\n\n  \n\n  \n\n  2’200.00\n\n  \n\n  \n\nDie höheren Mitglieder- und Verbandsbeiträge sind insbesondere auf das neue System der VSS-Mitgliedschaft zurückzuführen, welches sich bereits in der Rechnung 2022 ausgewirkt \n\nhat.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n115/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n82 Forstwirtschaft              100’000.00              100’000.00                100’000.00 \n\nNettoergebnis                  100’000.00   \n\n        \n\n820 Forstwirtschaft              100’000.00              100’000.00                100’000.00 \n\nNettoergebnis                  100’000.00   \n\n        \n\n8200 Forstwirtschaft              100’000.00              100’000.00                100’000.00 \n\nNettoergebnis                  100’000.00   \n\n        \n\n3632.00 Beitrag an Forstbetriebe für Abgeltung \n\ngemeinwirtschaftliche Leistungen\n\n              100’000.00               100’000.00                 100’000.00 \n\n        \n\n83 Jagd und Fischerei                         800.00   \n\nNettoergebnis                     800.00                     800.00                       770.00 \n\n        \n\n830 Jagd und Fischerei                         800.00   \n\nNettoergebnis                     800.00                     800.00                       770.00 \n\n        \n\n8300 Jagd und Fischerei                         800.00   \n\nNettoergebnis                     800.00                     800.00                       770.00 \n\n        \n\n4240.00 Fischenzen                         800.00                         800.00 770.00\n\n                      800.00 770.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                      800.00 770.00\n\n                      800.00 770.00\n\n               100’000.00 100’000.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               100’000.00 100’000.00\n\n  \n\n               100’000.00 100’000.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n116/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n84 Tourismus              757’059.96              837’370.00              217’950.00              734’686.24 \n\nNettoergebnis                  619’420.00   \n\n        \n\n840 Tourismus              757’059.96              837’370.00              217’950.00              734’686.24 \n\nNettoergebnis                  619’420.00   \n\n        \n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro              757’059.96              837’370.00              217’950.00              734’686.24 \n\nNettoergebnis                  619’420.00   \n\n        \n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals               404’047.60               429’250.00                 379’270.25 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                 26’197.30                 27’610.00                   24’333.95 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                 43’404.00                 47’220.00                   36’357.30 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                   5’804.55                   6’180.00                     5’355.70 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                   5’886.10                   6’210.00                     5’467.85 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   2’178.75                   2’360.00                     2’062.55 \n\n3100.00 Büromaterial                     714.30       \n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Werbegeschenke                   8’423.85       \n\n3102.00 * Drucksachen, Publikationen                 20’735.35                 40’000.00                   34’975.15 \n\n3110.00 Anschaffungen Mobiliar                   2’381.55                   5’000.00                     4’043.65 \n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter                 53’362.11                 37’900.00                   34’757.20 \n\n3130.01 * Weihnachtsbeleuchtung                   6’064.30                 12’000.00                   14’015.90 \n\n3133.00 * Informatik-Nutzungsaufwand                   2’593.40       \n\n3137.00 Steuern und Abgaben                     483.20       \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   2’235.00                   3’200.00                     2’638.70 \n\n3636.00 Sponsoringbeiträge                 71’703.75                 94’470.00                   78’193.40 \n\n3636.50 Beiträge an Veranstaltungen einheim. Vereine                     850.00                   3’000.00                     3’000.00 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 33’130.00                 41’160.00                   39’630.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 17’305.91                 21’010.00                   17’074.92 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                 31’358.94                 45’400.00                   38’109.72 \n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n                18’200.00                 15’400.00                   15’400.00   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               510’784.62 562’739.05\n\n  \n\n               246’275.34 171’947.19\n\n  \n\n               246’275.34 171’947.19\n\n               246’275.34 171’947.19\n\n               510’784.62 562’739.05\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               510’784.62 562’739.05\n\n117/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4250.00 * Tageskarten SBB                       3’000.00   \n\n4250.01 Verkaufsprovisionen Altstadt-/Bahnhofparking                     27’000.00   \n\n4250.02 Stadtführungen                     10’000.00   \n\n4250.03 Provisionen Vorverkäufe M+T                         300.00   \n\n4250.04 Provisionen Vorverkäufe Kleine Bühne                           50.00   \n\n4250.05 Provisionen Vorverkäufe andere                         400.00   \n\n4250.06 Bearbeitungsgebühr Bewilligungen                       8’000.00   \n\n4250.08 Div. Verkäufe/Erträge                       2’000.00   \n\n4250.10 Vermietung Plakatwände zofingenregio                       3’000.00   \n\n4635.00 Beitrag StWZ an Weihnachtsbeleuchtung                     10’000.00   \n\n4635.01 * Beiträge von privaten Unternehmungen         \n\n4910.06 * Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro                   154’200.00   \n\n3010.00\n\n4910.06\n\n3101.00\n\n3102.00\n\n3130.00\n\n3133.00\n\n3130.00\n\n4635.01\n\n3130.01\n\n4250.00 Bei den SBB-Tageskarten ist per 01.01.2024 ein Systemwechsel erfolgt. Bisher musste ein Jahreskontingent an Tageskarten im Voraus und auf eigenes Risiko gekauft werden. Künftig \n\nwerden monatlich die effektiv verkauften Billette abgerechnet. Dieser Wechsel hat zu einem einmaligen Ertrag im Jahr 2023 geführt.\n\nDie Konzeption des Solution-Trails, die dem Konto 8400.3130.00 belastet wurde, ist durch eine Spende von einer in Zofingen ansässigen Unternehmung ermöglicht und finanziert \n\nworden.\n\n               104’200.00 104’200.00\n\n                   7’000.00 10’000.00\n\n                 10’000.00 \n\n                   3’000.00 370.00\n\n                   8’475.00 9’140.00\n\n                   3’459.55 1’595.09\n\nDie Weihnachtsbeleuchtung wurde wie im Vorjahr mit Laternen und dem grossen Christbaum auf dem Alten Postplatz umgesetzt. Dies führt zum entsprechenden Minderaufwand. \n\nDie Fachstelle Gesundheit war 2023 nicht besetzt. Dies begründet die Budgetunterschreitung beim Personalaufwand und die geringere Gutschrift aus den internen Verrechnungen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie formal korrekte Zuordnung gemäss Artengliederung wurde auf Anregung der FGPK überprüft und verbessert. Dies erklärt die Abweichungen im Vergleich zum Budget. Der Mehr- \n\nund Minderaufwand bei den entsprechenden Konti gleicht sich weitgehend aus. Der verbleibende Mehraufwand auf dem Konto 8400.3130.00 ist auf die Überarbeitung des CI/CDs \n\nzurückzuführen. \n\n                      508.82 1’509.95\n\n                      226.85 361.20\n\n                      770.25 86.50\n\n                 14’866.17 11’343.45\n\n                 70’237.70 9’462.00\n\n                 23’531.00 23’879.00\n\n118/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel                45’000.00                45’000.00                  45’000.00 \n\nNettoergebnis                    45’000.00   \n\n        \n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel                45’000.00                45’000.00                  45’000.00 \n\nNettoergebnis                    45’000.00   \n\n        \n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel                45’000.00                45’000.00                  45’000.00 \n\nNettoergebnis                    45’000.00   \n\n        \n\n3632.00 Beitrag an Wirtschaftsförderung Oftringen, Rothrist, \n\nZofingen\n\n                45’000.00                 45’000.00                   45’000.00 \n\n        \n\n87 Brennstoffe und Energie                  8’572.00                  8’333.00              700’000.00   \n\nNettoergebnis              668’247.40              691’667.00                694’968.10 \n\n        \n\n871 Elektrizität                  700’000.00   \n\nNettoergebnis              676’819.40              700’000.00                694’968.10 \n\n        \n\n8710 Elektrizität                  700’000.00   \n\nNettoergebnis              676’819.40              700’000.00                694’968.10 \n\n        \n\n4120.00 Konzessionen StWZ                   700’000.00   \n\n        \n\n873 Nichtelektrische Energie                  8’572.00                  8’333.00     \n\nNettoergebnis                      8’333.00   \n\n        \n\n8730 Nichtelektrische Energie                  8’572.00                  8’333.00     \n\nNettoergebnis                      8’333.00   \n\n        \n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten allgemeiner \n\nHaushalt\n\n                  8’572.00                   8’333.00       \n\n                   8’572.00 \n\n  \n\n                   8’572.00 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               676’819.40 694’968.10\n\n  \n\n               676’819.40 694’968.10\n\n               676’819.40 694’968.10\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n               676’819.40 694’968.10\n\n                 45’000.00 45’000.00\n\n  \n\n                 45’000.00 45’000.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n                 45’000.00 45’000.00\n\n119/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n9 FINANZEN UND STEUERN           9’799’798.25           6’822’942.12         45’892’030.00         15’589’224.60 \n\nNettoergebnis         38’265’351.50         39’069’087.88           35’033’063.23 \n\n        \n\n91 Steuern               -67’476.35                81’500.00         39’890’000.00              865’951.87 \n\nNettoergebnis         41’975’853.00         39’808’500.00           43’057’708.53 \n\n        \n\n910 Steuern               -67’476.35                81’500.00         39’890’000.00              865’951.87 \n\nNettoergebnis         41’975’853.00         39’808’500.00           43’057’708.53 \n\n        \n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern               -26’569.85                70’000.00         38’770’000.00                36’691.87 \n\nNettoergebnis         40’523’746.25         38’700’000.00           41’121’458.73 \n\n        \n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen                       12’000.00 \n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen               -15’000.00       \n\n3181.00 Forderungsverluste/Abschreibungen Steuern                 80’116.90               120’000.00                   84’252.95 \n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern               -91’686.75               -50’000.00                 -59’561.08 \n\n4000.00 * Einkommenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n             28’300’000.00   \n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen, Vorjahre                2’200’000.00   \n\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen                   -30’000.00   \n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n               3’800’000.00   \n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen, Vorjahre                   300’000.00   \n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen                1’400’000.00   \n\n4010.00 * Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen                2’800’000.00   \n\n  \n\n  \n\n          40’497’176.40 41’158’150.60\n\n            1’596’941.25 1’524’008.70\n\n            4’032’364.40 4’994’146.15\n\n               292’023.17 320’945.62\n\n                -18’143.35 -19’377.35\n\n            3’867’840.73 3’862’464.13\n\n  \n\n          41’908’376.65 43’923’660.40\n\n          41’908’376.65 43’923’660.40\n\n  \n\n  \n\n  \n\n          48’065’149.75 50’622’287.83\n\n            2’063’791.33 2’258’160.63\n\n  \n\n          28’662’358.87 28’217’802.72\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n120/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4000.00\n\n4010.00\n\n        \n\n9101 Sondersteuern               -40’906.50                11’500.00           1’120’000.00              829’260.00 \n\nNettoergebnis           1’452’106.75           1’108’500.00             1’936’249.80 \n\n        \n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen                     827’000.00 \n\n3180.09 * Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen               -56’000.00       \n\n3181.00 Forderungsverluste/Abschreibungen Steuern                     643.50       \n\n3181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen                       -9’530.00 \n\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton von Hundetaxen                 14’450.00                 11’500.00                   11’790.00 \n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen\n\n                  100’000.00   \n\n4022.00 * Grundstückgewinnsteuern                   700’000.00   \n\n4024.00 * Erbschafts- und Schenkungssteuern                   250’000.00   \n\n4033.00 Hundetaxen                     70’000.00   \n\n3180.09\n\n4022.00\n\n4024.00\n\n                 82’067.40 77’400.00\n\n               120’332.00 585’888.30\n\n                 67’789.85 934’640.00\n\n            1’141’011.00 1’167’581.50\n\n  \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern fallen ereignisorientiert an und schwanken dementsprechend stark. Im Rechnungsjahr resultierten tiefere Steuereinnahmen.\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\nDie bestehende Wertberichtigung auf Sondersteuerausstände konnte reduziert werden, da im Berichtsjahr ein kleiner Teil der Forderung bezahlt wurde.\n\n  \n\n            1’411’200.25 2’765’509.80\n\nDie Sollstellung für das Jahr 2023 betrug CHF 2,86 Mio. und hat sich damit im Vergleich zum Vorjahr um CHF 0,05 Mio. reduziert. Aus den Vorjahren resultierte eine Gutschrift von \n\nCHF 1,18 Mio., da die definitiven Veranlagungen insgesamt höher ausfielen als die provisorisch in Rechnung gestellten Forderungen. Der deutliche Mehrertrag ist in erster Linie auf die \n\nhohen Nachträge aus Vorjahren zurückzuführen.\n\nIm Vergleich zum Vorjahr sind die Einkommenssteuern des laufenden Jahres um CHF 0,44 Mio. angestiegen. Dieser lässt sich grösstenteils auf die um 111 Personen gestiegene \n\nAnzahl an Steuerpflichtigen zurückführen. \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nGrundstückgewinnsteuern fallen ereignisorientiert an und schwanken dementsprechend stark. Im Rechnungsjahr konnten analog dem Vorjahr wiederum hohe Beträge in Rechnung \n\ngestellt werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n121/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich              607’000.00              607’000.00              322’500.00              884’000.00 \n\nNettoergebnis                  284’500.00   \n\n        \n\n930 Finanz- und Lastenausgleich              607’000.00              607’000.00              322’500.00              884’000.00 \n\nNettoergebnis                  284’500.00   \n\n        \n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich              607’000.00              607’000.00              322’500.00              884’000.00 \n\nNettoergebnis                  284’500.00   \n\n        \n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich, Abgaben an Kanton               607’000.00               607’000.00                 884’000.00 \n\n4621.60 Innerkantonaler Finanzausgleich, Ausgleichszahlung \n\ngem. Aufgabenverschiebungsbilanz\n\n                  322’500.00   \n\n        \n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung              699’228.39              659’080.00           3’095’900.00              990’575.68 \n\nNettoergebnis           2’664’341.61           2’436’820.00             2’919’231.77 \n\n        \n\n961 Zinsen              389’234.28              403’900.00           2’118’000.00              394’515.96 \n\nNettoergebnis           1’720’053.79           1’714’100.00             1’888’426.44 \n\n        \n\n9610 Zinsen              389’234.28              403’900.00           2’118’000.00              394’515.96 \n\nNettoergebnis           1’720’053.79           1’714’100.00             1’888’426.44 \n\n        \n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten                     802.73       \n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten               353’822.30               380’000.00                 369’001.77 \n\n3409.01 Verpflichtungsverzinsung                   4’441.50                   3’900.00                     4’276.45 \n\n3499.00 * Skonti, Vergütungszinsen Steuern, Guthabenzinsen                 30’167.75                 20’000.00                   21’237.74 \n\n4400.00 * Zinsen flüssige Mittel         \n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente                   115’000.00   \n\n4402.00 * Zinsen Finanzanlagen         \n\n4409.00 * Zinsen Bauschulden HPS                     80’300.00   \n\n4409.01 Zinsen Bauschulden Seniorenzentrum                   494’400.00                  492’939.30 520’217.55\n\n                 84’840.48 11’926.40\n\n                 94’911.55 83’598.05\n\n               111’597.78 118’536.15\n\n  \n\n                 20’661.56 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            2’109’288.07 2’282’942.40\n\n  \n\n            2’109’288.07 2’282’942.40\n\n            3’363’570.00 3’909’807.45\n\n  \n\n               323’900.00               280’700.00 \n\n  \n\n               283’100.00 603’300.00\n\n  \n\n  \n\n  \n\n               323’900.00 280’700.00\n\n               323’900.00 280’700.00\n\n               283’100.00 603’300.00\n\n               283’100.00 603’300.00\n\n  \n\n               323’900.00 280’700.00\n\n122/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n4409.02 Zinsen Bauschulden Alterswohnungen                   278’300.00   \n\n4451.00 Dividende StWZ Energie AG                1’150’000.00   \n\n3499.00\n\n4400.00\n\n4402.00\n\n4409.00\n\n        \n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens              309’994.11              255’180.00              977’900.00              596’059.72 \n\nNettoergebnis              944’287.82              722’720.00             1’030’805.33 \n\n        \n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens              309’994.11              255’180.00              977’900.00              596’059.72 \n\nNettoergebnis              944’287.82              722’720.00             1’030’805.33 \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals                   7’176.93                   4’220.00                     6’351.99 \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK                     400.58                     270.00                       402.04 \n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse                     273.76                     390.00                       265.85 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                       96.42                       60.00                       106.10 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                       90.27                       60.00                         92.45 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                       16.27                       20.00                         15.56 \n\n3411.00 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV                       46’475.00 \n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude                 88’444.64                 95’040.00                 103’173.30 \n\n3431.10 * Betriebs- und Verbrauchsmaterial                       53.78                   7’000.00                         34.78 \n\n3439.10 * Ver- und Entsorgung               164’554.80                 92’000.00                 109’723.20 \n\n3439.30 Sachversicherungsprämien                 18’836.10                 18’000.00                   12’862.60 \n\n3439.40 * Dienstleistungen Dritter                   3’208.80                 15’000.00                   35’866.90 \n\n3441.00 Wertberichtigung Sachanlagen FV                     246’330.45 \n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                   3’150.90                   7’320.00                     5’193.54 \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            1’254’281.93 1’626’865.05\n\n  \n\n            1’254’281.93 1’626’865.05\n\n               278’337.40 286’664.25\n\n            1’026’000.00 1’262’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Zinssatz für Steuervorauszahlungen betrug 2023 0,3 %. Dieser wird jeweils im Dezember fürs Folgejahr vom Regierungsrat festgelegt. Im Zeitpunkt der Budgetierung wurde davon \n\nausgegangen, dass der Zinssatz unverändert bei 0,1 % bleiben würde.\n\nMit vorübergehend überschüssiger Liquidität wurden unterjährige Festgeldanlagen bei Banken abgeschlossen. Damit konnte ein beträchtlicher, nicht budgetierter Zinsertrag generiert \n\nwerden.\n\nMit einem Finanzinstitut konnte eine Sonderzinsregelung vereinbart werden, so dass die Kontokorrentguthaben ab dem 4. Quartal 2023 wieder Zinserträge abwerfen.\n\nDer Zinssatz richtet sich nach dem hypothekarischen Referenzzinssatz, welcher 2023 angestiegen ist.\n\n123/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3910.05 * Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n                23’690.86                 15’800.00                   29’165.96 \n\n4411.00 * Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV         \n\n4430.00 * Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV                   917’300.00   \n\n4439.00 übrige Liegenschaftenerträge, Rückerstattung HK & \n\nNK\n\n                    60’600.00   \n\n4443.00 Wertberichtigung Liegenschaften FV         \n\n3431.10\n\n3439.10\n\n3439.40\n\n3910.05\n\n4411.00\n\n4430.00\n\n        \n\n99 Nicht aufgeteilte Posten           8’561’046.21           5’475’362.12           2’583’630.00         12’848’697.05 \n\nNettoergebnis               2’891’732.12   \n\n        \n\n990 Nicht aufgeteilte Posten           2’469’303.10           2’583’630.00           2’583’630.00           2’332’689.98 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n9901 Werkhof           2’469’303.10           2’583’630.00           2’583’630.00           2’332’689.98 \n\nNettoergebnis         \n\n        \n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals            1’753’029.00            1’801’480.00              1’659’648.80 \n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n              -10’837.30       \n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK               109’956.10               115’590.00                 105’566.30   \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n            2’469’303.10 2’332’689.98\n\n            2’469’303.10 2’332’689.98\n\n  \n\n            6’091’743.11 10’340’577.07\n\n  \n\n  607’970.20\n\n  \n\n            2’469’303.10 2’508’119.98\n\n                 81’028.30 67’883.15\n\n               198’550.00 1’690.00\n\n               974’703.63 949’321.70\n\n  \n\nDie Initialisierungskosten für die Übernahme des Hauswartungsmandats waren kleiner als angenommen.\n\nDie Kosten für die Weihnachtsbeleuchtung, welche den Gebäudeeigentümern bisher verrechnet wurden, entfielen 2023.\n\nIm Vergleich zum Budget wurden zusätzlich CHF 5'000 für die Pflege und Weiterentwicklung der Immobilienstrategie intern belastet.\n\nTrotz einem konsequenten Energiesparprogramm konnte die nochmalige Energiepreiserhöhung nicht kompensiert werden. Bei den alten Liegenschaften, welche als Zwischennutzung \n\ndienen, ist der Handlungsspielraum beschränkt.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Buchgewinn resultierte aus dem Verkauf der Parzelle 3287 (Mohrenacher), welche zu einem höheren Preis veräussert werden konnte als bisher bilanziert.\n\nDie Mieterträge und Nutzungsentschädigungen für die Industriehallen im Brühl konnten weiter gesteigert werden und fielen deutlich höher aus als budgetiert. Dieser Mehrertrag \n\nkompensierte den Minderertrag, welcher durch die vorübergehende Nicht-Vermietung der Alten Kaserne, nach dem Auszug der Migros Klubschule entstand.\n\n124/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse               148’734.75               156’630.00                 144’638.30 \n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung                 43’168.30                 53’310.00                   48’853.65 \n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse                 24’781.10                 26’010.00                   23’742.00 \n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung                   8’365.50                   8’690.00                     7’764.45 \n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals                 13’011.90                   4’000.00                     3’034.20 \n\n3100.00 Büromaterial                   1’802.35                   2’500.00                     2’405.25 \n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial                 72’594.05               133’300.00                   83’523.92 \n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n                17’377.65                 21’500.00                   15’576.35 \n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider                 24’049.78                 27’500.00                   22’172.74 \n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter                   9’274.43                 10’000.00                   12’926.23 \n\n3134.00 Sachversicherungsprämien                 31’921.05                 33’000.00                   32’671.15 \n\n3137.10 Pauschalsteuer                   7’737.04                 10’000.00                     6’907.82 \n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten                     285.65                   3’500.00     \n\n3151.00 * Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n              166’039.19               127’500.00                 117’022.27 \n\n3170.00 Reisekosten und Spesen                   7’557.00                   9’500.00                     7’987.50 \n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten                 24’200.00                 23’840.00                   25’520.00 \n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten                 16’255.56                 15’780.00                   12’729.05 \n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (7,7 %)                   210’000.00   \n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (0,0 %)                     40’000.00   \n\n4250.00 Verkäufe (7,7 %)                       7’000.00   \n\n4250.01 Verkäufe (0,0 %)                       6’000.00   \n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter (7,7 %)                       2’000.00   \n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter (0,0 %)                     15’000.00   \n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen         \n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben                   183’060.00   \n\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen                2’120’570.00               1’996’637.95 1’951’979.60\n\n  680.00\n\n               214’523.65 180’764.13\n\n                 12’080.00 12’352.90\n\n                      476.80 1’632.90\n\n                      341.80 123.00\n\n                      157.85 3’647.50\n\n               179’056.70 156’602.40\n\n                 66’028.35 24’907.55\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n125/203 \n\n\n\n    \n\n Aufwand  Aufwand  Ertrag  Aufwand \n\n        \n\nStadt Zofingen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n  \n\n  \n\nFunktionale Gliederung\n Rechnung 2023  Budget 2023 Rechnung 2022\n\n Ertrag Ertrag\n\n3090.00\n\n3101.00\n\n3151.00\n\n        \n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge         \n\nNettoergebnis                    175’430.00 \n\n        \n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge         \n\nNettoergebnis                    175’430.00 \n\n        \n\n4290.00 Kompensationszahlung von Kanton gemäss § 271d \n\nStG\n\n        \n\n        \n\n999 Abschluss           6’091’743.11           2’891’732.12           10’516’007.07 \n\nNettoergebnis               2’891’732.12   \n\n        \n\n9990 Abschluss           6’091’743.11           2’891’732.12           10’516’007.07 \n\nNettoergebnis               2’891’732.12   \n\n        \n\n9000.00 Ertragsüberschuss            6’091’743.11            2’891’732.12            10’516’007.07 \n\n        \n\n      109’146’981.81       106’282’842.00       106’282’842.00       107’498’103.25 \n\nGesamtergebnis         \n\n      109’146’981.81       106’282’842.00       106’282’842.00       107’498’103.25         109’146’981.81 107’498’103.25\n\n  \n\n  \n\n  \n\n        109’146’981.81 107’498’103.25\n\n            6’091’743.11 10’516’007.07\n\n  \n\n            6’091’743.11 10’516’007.07\n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  \n\n  175’430.00\n\n  \n\n  175’430.00\n\n  175’430.00\n\n  \n\n  \n\nEs mussten insgesamt fünf Kommunalfahrzeuge beim Strassenverkehrsamt neu vorgeführt werden. Da diese teilweise bereits mehr als 20 Jahre alt sind, mussten vorgängig \n\nInstandsetzungsarbeiten vorgenommen werden. Zudem war bei der Strassenwischmaschine eine kostspielige Reparatur/Revision notwendig, welche in diesem Umfang nicht \n\nvorhersehbar war. Aufgrund der Grösse des Fahrzeugparks und dessen Alter sind jährliche Schwankungen bei den Unterhaltskosten auch künftig zu erwarten.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs waren sehr viele obligatorische Sicherheits-Wiederholungskurse zu absolvieren (z. B. Arbeiten auf Leitern, Arbeiten unter Hallenkran etc.)\n\nEs wurde weniger Verbrauchsmaterial verwendet als erwartet, zudem sind die Treibstoffpreise weniger stark angestiegen als im Zeitpunkt der Budgetierung erwartet.\n\n126/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 102’232’692.01 102’840’407.88 96’343’425.60\n\n30 Personalaufwand 36’002’465.93 36’309’830.00 33’513’969.66\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 17’215’185.03 17’472’090.00 16’587’746.33\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’249’073.07 6’008’999.38 6’383’544.94\n\n34 Finanzaufwand 1’530’520.65 1’483’940.00 1’839’462.04\n\n36 Transferaufwand 34’862’701.55 34’941’251.00 31’825’644.46\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’367’024.95 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n4 Ertrag 109’026’092.53 106’233’442.00 107’218’034.58\n\n40 Fiskalertrag 41’908’376.65 39’890’000.00 43’923’660.40\n\n41 Regalien und Konzessionen 711’589.55 731’000.00 700’368.10\n\n42 Entgelte 34’142’425.35 33’405’980.00 32’198’751.41\n\n43 Verschiedene Erträge 332’931.53 364’000.00 275’719.35\n\n44 Finanzertrag 5’143’978.94 4’694’375.00 5’567’088.75\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 671’600.35 599’115.00 535’405.64\n\n46 Transferertrag 19’748’165.21 19’924’674.50 17’823’982.76\n\n49 Interne Verrechnungen 6’367’024.95 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n9 Abschlusskonten 6’914’289.80 120’889.28 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 6’914’289.80 120’889.28 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n127/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 102’232’692.01 102’840’407.88 96’343’425.60\n\n30 Personalaufwand 36’002’465.93 36’309’830.00 33’513’969.66\n\n300 Behörden und Kommissionen 547’673.40 542’990.00 527’217.70\n\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n547’673.40 542’990.00 527’217.70\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 25’960’678.89 26’107’270.00 24’438’733.66\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 25’960’678.89 26’107’270.00 24’438’733.66\n\n302 Löhne der Lehrpersonen 3’424’974.35 3’410’230.00 2’913’990.45\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen 3’424’974.35 3’410’230.00 2’913’990.45\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 5’304’602.41 5’488’390.00 4’996’367.31\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’872’909.33 1’924’900.00 1’762’941.00\n\n3052 AG-Beiträge Pensionskasse 2’375’578.19 2’451’190.00 2’212’143.17\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 429’436.18 464’540.00 423’567.95\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 421’768.17 432’380.00 400’070.02\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 204’910.54 215’380.00 197’645.17\n\n306 Arbeitgeberleistungen 42’564.60 41’810.00 80’514.50\n\n3061 Renten oder Rentenanteile\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 4’381.50 4’560.00 4’381.50\n\n3064 Überbrückungsrenten 38’183.10 37’250.00 76’133.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 721’972.28 719’140.00 557’146.04\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 479’291.59 544’500.00 413’683.59\n\n3091 Personalwerbung 20’502.06 14’440.00 38’588.85\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n128/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099 Übriger Personalaufwand 222’178.63 160’200.00 104’873.60\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 17’215’185.03 17’472’090.00 16’587’746.33\n\n310 Material- und Warenaufwand 2’825’322.55 2’995’750.00 2’686’734.40\n\n3100 Büromaterial 148’534.27 177’400.00 146’500.00\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 705’141.44 786’150.00 696’679.75\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 112’202.96 143’300.00 108’550.63\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 92’443.96 82’800.00 85’099.39\n\n3104 Lehrmittel 803’543.68 815’800.00 726’311.80\n\n3105 Lebensmittel 855’116.99 895’300.00 799’713.61\n\n3106 Medizinisches Material 108’339.25 95’000.00 123’879.22\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1’293’035.28 1’479’550.00 1’120’515.19\n\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 245’506.03 287’150.00 173’772.30\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 838’168.36 800’900.00 789’061.96\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 95’052.24 107’500.00 88’318.93\n\n3113 Hardware 37’540.45 120’000.00 24’362.00\n\n3118 Immaterielle Anlagen 28’768.20 116’000.00\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 48’000.00 48’000.00 45’000.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’153’847.18 1’820’100.00 1’881’943.66\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’153’847.18 1’820’100.00 1’881’943.66\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 6’181’189.48 6’022’640.00 5’535’928.44\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 5’324’502.15 5’264’540.00 4’880’891.89\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n427’495.32 342’500.00 290’306.40\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 2’593.40 2’500.00 10’826.20\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n129/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 332’280.45 330’100.00 268’790.25\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 52’415.25 43’000.00 46’313.50\n\n3137 Steuern und Abgaben 41’902.91 40’000.00 38’800.20\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 1’980’454.57 2’195’600.00 2’054’393.81\n\n3140 Unterhalt Grundstücke 138’806.89 156’700.00 59’047.97\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 350’949.10 395’000.00 457’756.47\n\n3143 Unterhalt Tiefbauten 266’506.85 349’300.00 362’727.06\n\n3144 Unterhalt Hochbauten 1’224’191.73 1’294’600.00 1’174’862.31\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1’101’142.65 1’059’850.00 864’212.08\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 96’053.44 118’000.00 49’840.43\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n504’433.87 438’850.00 414’337.27\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 55’580.15 51’000.00 51’016.45\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 445’075.19 452’000.00 349’017.93\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 847’219.06 888’420.00 752’123.25\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 482’526.48 510’020.00 406’828.65\n\n3161 Mieten, Benützungskosten, Anlagen 15’361.00 9’400.00 23’755.10\n\n3162 Raten für operatives Leasing 300’407.58 322’000.00 321’539.50\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 48’924.00 47’000.00\n\n317 Spesenentschädigungen 810’673.27 824’480.00 755’905.00\n\n3170 Reisekosten und Spesen 387’141.72 422’780.00 413’797.71\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 423’531.55 401’700.00 342’107.29\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen -24’503.25 143’000.00 887’811.19\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen -18’000.00 839’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n130/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste -6’503.25 143’000.00 48’811.19\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 46’804.24 42’700.00 48’179.31\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 46’804.24 42’700.00 48’179.31\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’249’073.07 6’008’999.38 6’383’544.94\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 6’132’601.72 5’892’525.38 6’189’984.89\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 5’997’730.02 5’892’525.38 6’189’984.89\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen 134’871.70\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’471.35 116’474.00 193’560.05\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’471.35 116’474.00 193’560.05\n\n34 Finanzaufwand 1’530’520.65 1’483’940.00 1’839’462.04\n\n340 Zinsaufwand 1’225’254.78 1’236’900.00 1’263’758.07\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 802.73\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 353’822.30 380’000.00 369’001.77\n\n3409 Übrige Passivzinsen 870’629.75 856’900.00 894’756.30\n\n341 Realisierte Kursverluste 46’475.00\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV 46’475.00\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 275’098.12 227’040.00 261’660.78\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 88’444.64 95’040.00 103’173.30\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 53.78 7’000.00 34.78\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 186’599.70 125’000.00 158’452.70\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 246’330.45\n\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen FV 246’330.45\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n131/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 30’167.75 20’000.00 21’237.74\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 30’167.75 20’000.00 21’237.74\n\n36 Transferaufwand 34’862’701.55 34’941’251.00 31’825’644.46\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 131’111.40 99’500.00 99’821.25\n\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 131’111.40 99’500.00 99’821.25\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 7’797’285.59 7’949’435.00 6’714’641.79\n\n3611 Entschädigungen an den Kanton 439’708.48 430’590.00 323’860.08\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n6’980’399.21 7’208’845.00 6’077’235.56\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 377’177.90 310’000.00 313’546.15\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 607’000.00 607’000.00 884’000.00\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 607’000.00 607’000.00 884’000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 25’835’579.56 26’073’590.00 23’915’454.42\n\n3631 Beiträge an den Kanton 15’165’131.52 15’262’820.00 14’332’836.67\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 241’475.40 242’700.00 249’639.55\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’175’742.00 1’085’000.00 1’048’276.00\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00 40’000.00\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n575’967.77 620’070.00 570’580.21\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 8’637’262.87 8’823’000.00 7’714’121.99\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’727.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n132/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’727.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 5’720.83\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 5’720.83\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’367’024.95 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n391 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’504’274.95 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n3910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’504’274.95 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n392 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n649’000.00 625’400.00 602’400.00\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n649’000.00 625’400.00 602’400.00\n\n393 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n213’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n213’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n4 Ertrag 109’026’092.53 106’233’442.00 107’218’034.58\n\n40 Fiskalertrag 41’908’376.65 39’890’000.00 43’923’660.40\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 36’532’601.85 36’070’000.00 37’098’644.45\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 30’775’796.70 30’570’000.00 31’391’226.00\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 4’159’863.90 4’100’000.00 4’183’409.75\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 1’596’941.25 1’400’000.00 1’524’008.70\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 4’032’364.40 2’800’000.00 4’994’146.15\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n133/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 4’032’364.40 2’800’000.00 4’994’146.15\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1’261’343.00 950’000.00 1’753’469.80\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 1’141’011.00 700’000.00 1’167’581.50\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 120’332.00 250’000.00 585’888.30\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 82’067.40 70’000.00 77’400.00\n\n4033 Hundetaxen 82’067.40 70’000.00 77’400.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 711’589.55 731’000.00 700’368.10\n\n412 Konzessionen 711’589.55 731’000.00 700’368.10\n\n4120 Konzessionen 711’589.55 731’000.00 700’368.10\n\n42 Entgelte 34’142’425.35 33’405’980.00 32’198’751.41\n\n420 Ersatzabgaben 414’447.80 420’000.00 420’399.45\n\n4200 Ersatzabgaben 414’447.80 420’000.00 420’399.45\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2’440’271.06 2’194’000.00 2’053’197.15\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2’440’271.06 2’194’000.00 2’053’197.15\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 13’905’150.00 13’783’800.00 13’128’736.00\n\n4220 Taxen und Kostgelder 13’905’150.00 13’783’800.00 13’128’736.00\n\n423 Schul- und Kursgelder 846’932.30 883’540.00 527’557.60\n\n4231 Kursgelder 846’932.30 883’540.00 527’557.60\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’354’898.52 7’682’190.00 6’932’986.16\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’354’898.52 7’682’190.00 6’932’986.16\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n134/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n425 Erlös aus Verkäufen 709’280.50 559’750.00 624’153.94\n\n4250 Verkäufe 709’280.50 559’750.00 624’153.94\n\n426 Rückerstattungen 5’861’036.46 5’200’700.00 5’695’386.38\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 5’861’036.46 5’200’700.00 5’695’386.38\n\n427 Bussen 2’567’543.04 2’613’500.00 2’565’978.13\n\n4270 Bussen 2’567’543.04 2’613’500.00 2’565’978.13\n\n429 Übrige Entgelte 42’865.67 68’500.00 250’356.60\n\n4290 Übrige Entgelte 42’865.67 68’500.00 250’356.60\n\n43 Verschiedene Erträge 332’931.53 364’000.00 275’719.35\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 332’931.53 364’000.00 275’719.35\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 332’931.53 364’000.00 275’719.35\n\n44 Finanzertrag 5’143’978.94 4’694’375.00 5’567’088.75\n\n440 Zinsertrag 1’087’729.57 971’900.00 1’025’218.85\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel 20’661.56\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 111’597.78 115’000.00 118’536.15\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 84’840.48 11’926.40\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 870’629.75 856’900.00 894’756.30\n\n441 Realisierte Gewinne FV 336’673.85 1’690.00\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 336’673.85 1’690.00\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 1’055’731.93 977’900.00 1’017’204.85\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 974’703.63 917’300.00 949’321.70\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n135/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 81’028.30 60’600.00 67’883.15\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 607’970.20\n\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 607’970.20\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n1’029’150.00 1’150’000.00 1’272’799.25\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 1’029’150.00 1’150’000.00 1’272’799.25\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1’634’693.59 1’594’575.00 1’642’205.60\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1’276’815.99 1’257’275.00 1’277’653.05\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 357’800.10 337’300.00 351’447.95\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 77.50 13’104.60\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n671’600.35 599’115.00 535’405.64\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n\n127’857.05 142’000.00 183’911.21\n\n4500 Entnahmen aus übrige Verpflichtungen 107’000.00 107’000.00 82’000.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 20’857.05 35’000.00 101’911.21\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital\n\n543’743.30 457’115.00 351’494.43\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 369’250.00 300’000.00 59’811.34\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 108’115.00 108’115.00 205’183.14\n\n4512 Entnahme Legate und Stiftungen ohne eigenen \nRechtspersönlichkeit im EK\n\n66’378.30 49’000.00 86’499.95\n\n46 Transferertrag 19’748’165.21 19’924’674.50 17’823’982.76\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n136/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen \nGemeinwesen\n\n11’672’509.46 11’985’627.50 10’170’154.11\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 1’268’483.15 1’600’750.00 1’644’348.22\n\n4611 Entschädigungen vom Kanton 27’443.65 32’500.00 22’102.15\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n10’376’582.66 10’352’377.50 8’503’703.74\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 323’900.00 322’500.00 280’700.00\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 323’900.00 322’500.00 280’700.00\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n7’425’974.72 7’287’376.00 7’060’913.67\n\n4630 Beiträge vom Bund 3’498.87 5’000.00\n\n4631 Beiträge vom Kanton 6’569’351.47 6’403’256.00 6’196’066.09\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 811’239.15 812’320.00 834’934.60\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 17’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n23’477.53 61’800.00 14’912.98\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1’407.70\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 313’304.00 324’171.00 296’188.05\n\n4660 Planmässige Auflösung passivierter \nInvestitionsbeiträge\n\n313’304.00 324’171.00 296’188.05\n\n469 Verschiedener Transferertrag 12’477.03 5’000.00 16’026.93\n\n4699 Rückverteilungen 12’477.03 5’000.00 16’026.93\n\n49 Interne Verrechnungen 6’367’024.95 6’624’297.50 6’193’058.17\n\n491 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’504’274.95 5’785’147.50 5’401’908.17\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5’504’274.95 5’785’147.50 5’401’908.17\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n137/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n492 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n649’000.00 625’400.00 602’400.00\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n649’000.00 625’400.00 602’400.00\n\n493 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n213’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n213’750.00 213’750.00 188’750.00\n\n9 Abschlusskonten 6’914’289.80 120’889.28 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 6’914’289.80 120’889.28 3’442’434.12 49’400.00 11’154’677.65 280’068.67\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 6’091’743.11 2’891’732.12 10’516’007.07\n\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 6’091’743.11 2’891’732.12 10’516’007.07\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 822’546.69 120’889.28 550’702.00 49’400.00 638’670.58 280’068.67\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n822’546.69 550’702.00 638’670.58\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n120’889.28 49’400.00 280’068.67\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nGesamtergebnis\n\n109’146’981.81 109’146’981.81 106’282’842.00 106’282’842.00 107’498’103.25 107’498’103.25\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n138/203 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 118’692.70 977.00 120’000.00 190’723.49 20’000.00\n\nNettoinvestition 117’715.70 120’000.00 170’723.49\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n666’367.36\n\nNettoinvestition 666’367.36\n\n2 BILDUNG 7’763’822.61 3’778’492.27 11’920’000.00 5’000’000.00 2’295’752.52 639’886.72\n\nNettoinvestition 3’985’330.34 6’920’000.00 1’655’865.80\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 2’776.08 91’300.25\n\nNettoinvestition 2’776.08 91’300.25\n\n4 GESUNDHEIT 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 6’136’916.44 297’715.58 4’835’061.00 1’700’000.00 4’320’210.10 300’000.00\n\nNettoinvestition 5’839’200.86 3’135’061.00 4’020’210.10\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1’482’306.81 878’326.03 2’587’000.00 530’000.00 571’895.53 973’274.50\n\nNettoinvestition 603’980.78 2’057’000.00 401’378.97\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 300’000.00\n\nNettoinvestition 300’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 4’955’510.88 16’193’382.00 7’230’000.00 19’462’061.00 1’933’161.22 7’769’881.89\n\nNettoinvestition 11’237’871.12 12’232’061.00 5’836’720.67\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n139/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\n0              118’692.70                190’723.49 \n\n02              118’692.70                190’723.49 \n\n029              118’692.70                190’723.49 \n\n0290              118’692.70                190’723.49 \n\n5000.00                    38’800.00 \n\nINV00274                     38’800.00 \n\n5040.00              118’692.70                151’923.49 \n\nINV00250                     -3’454.50 \n\nINV00275                   155’377.99 \n\nINV00292               118’692.70     \n\n6310.00       \n\nINV00275       \n\nINV00292\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG                       977.00               120’000.00                 20’000.00 \n\nAllgemeine Dienste                       977.00               120’000.00                 20’000.00 \n\nGrundstücke       \n\nVerwaltungsliegenschaften, übriges                       977.00               120’000.00                 20’000.00 \n\nVerwaltungsliegenschaften, übriges                       977.00               120’000.00                 20’000.00 \n\nHochbauten                 120’000.00   \n\nFriedau: Umnutzung von Jugi in Musikschule, \n\nProjektierung, Budgetkredit 2021\n\n      \n\nWidmung Grundstücke in VV       \n\n                      977.00                   20’000.00 \n\nAmtshäuser Ost/West: Instandsetzung \n\nFassade/Ersatz Eingangstüren, Budgetkredit 2022\n\n                      977.00                   20’000.00 \n\nAmtshäuser Ost/West: Instandsetzung \n\nFassade/Ersatz Eingangstüren, Budgetkredit 2022\n\n      \n\n* Alte Kanzlei, Diverse Sanierungsmassnahmen \n\nSanitär/Boden, Budgetkredit 2023\n\n                120’000.00   \n\nInvestitionsbeiträge vom Kanton\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Projekt konnte termingerecht und innerhalb des bewilligten Budgets umgesetzt und abgeschlossen werden.\n\n140/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n1              666’367.36     \n\n15              666’367.36     \n\n150              666’367.36     \n\n1506              666’367.36     \n\n5060.00              666’367.36     \n\nINV00310               180’000.00     \n\nINV00311               277’000.00 \n\nINV00324               209’367.36     \n\nINV00324\n\n    \n\nMobilien       \n\nTanklöschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen, \n\nKredit ER 20.11.2023, ER.2023.029, CHF 180'000\n\n      \n\nPionierfahrzeug (2022), Kauf von Feuerwehr \n\nOftringen, Kredit ER 20.11.2023, ER.2023.029, \n\nCHF 277'000\n\nFeuerwehr       \n\nFeuerwehr       \n\nRegionale Feuerwehr       \n\nÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \n\nVERTEIDIGUNG\n\n      \n\n* Ersatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug, Kredit ER \n\n11.09.2023, ER.2023.119, CHF 641'000\n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wurde eine erste Akontozahlung geleistet. Das Fahrzeug wird voraussichtlich im ersten Quartal 2025 geliefert.\n\n141/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n2           7’763’822.61           5’000’000.00           2’295’752.52 \n\n21           7’483’822.61           5’000’000.00           2’295’752.52 \n\n217           7’373’495.33           5’000’000.00           1’604’703.23 \n\n2170           7’373’495.33           5’000’000.00           1’604’703.23 \n\n5040.00           7’373’495.33             1’604’703.23 \n\nINV00056                 51’526.56                   35’210.35 \n\nINV00232               417’758.06                 601’374.41 \n\nINV00233            3’816’975.09                 957’659.15 \n\nINV00252            1’481’668.08     \n\nINV00293            1’599’929.72                   10’459.32 \n\nINV00319                   5’637.82     \n\n6320.00             5’000’000.00   \n\nINV00056       \n\nINV00233              5’000’000.00   \n\nBILDUNG             3’778’492.27          11’920’000.00               639’886.72 \n\nSchulliegenschaften             3’778’492.27          11’530’000.00               639’886.72 \n\nHochbauten            11’530’000.00   \n\nObligatorische Schule             3’778’492.27          11’920’000.00               639’886.72 \n\nSchulliegenschaften             3’778’492.27          11’530’000.00               639’886.72 \n\n* Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \n\nAusführung ER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n             5’000’000.00   \n\n* Oberstufenzentrum OSZ A: Realisierung, Kredit \n\nER 24.10.2022, ER.2022.039, CHF 43'650'000, \n\nVolksabstimmung 12.03.2023\n\n             5’000’000.00   \n\n* Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \n\nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n      \n\n* Oberstufenzentrum OSZ A: Projektierung\n\nKredit ER 25.11.2019, GK 120, CHF 1'940'000\n\n      \n\nInvestitionsbeiträge von Gemeinden und \n\nGemeindeverbände\n\n            3’778’492.27                 639’886.72 \n\n* Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \n\nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n                 33’492.27                   22’886.72 \n\n* Pavillon GMS: Aufstockung, Realisierung, Kredit \n\nER 24.10.2022, ER.2022.038, CHF 1'507'000\n\n             1’530’000.00   \n\n* Schulraumprovisorium, Planung und Realisierung, \n\nKredit ER 20.11.2023, ER.2023.033, CHF 630'000\n\n      \n\n* Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \n\nAusführung ER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n            3’745’000.00                 617’000.00 \n\n142/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00232\n\nINV00252\n\nINV00056\n\nINV00233\n\nINV00293\n\nINV00319\n\n219              110’327.28                691’049.29 \n\n2191              110’327.28                691’049.29 \n\n5060.00              110’327.28                691’049.29 \n\nINV00277                   107’219.25 \n\nINV00278                   583’830.04 \n\nINV00294               110’327.28     \n\nINV00278\n\nINV00294\n\nDas Projekt konnte bereits per Ende 2022 abgeschlossen werden, so dass der für 2023 budgetierte Betrag nicht mehr benötigt wurde.\n\nSämtliche geplanten Ersatzbeschaffungen (Erneuerung Server, Netzwerkkomponenten, Arbeitsstationen, Peripheriegeräte), welche auf der Mehrjahresplanung des \n\nInformatikkonzeptes der Schule Zofingen basieren, konnten im Berichtsjahr vollumfänglich, fristgerecht und unter Einhaltung des Kostenrahmens getätigt werden.\n\nObligatorische Schule, übriges                 390’000.00   \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Vorhaben ist terminlich als auch finanziell auf Kurs. Auf Grund des Planerwechsels wurden im Vergleich zum Budget einige Projektteile durch das neue Planungsteam und damit \n\netwas später bearbeitet. Die Ausführungsarbeiten haben im 4. Quartal 2023 begonnen. Die ersten grösseren Zahlungen für die Baugrube wurden etwas später fällig als ursprünglich \n\ngeplant.\n\nDas Vorhaben ist terminlich auf Kurs und wird unterhalb des bewilligten Kredits abgerechnet werden können. Die Umgebung, die Sanierung der Vordächer und die neue \n\nLüftungszentrale der Turnhalle wurden aus logistischen Gründen im Vergleich zum Budget zeitlich nach hinten geschoben.\n\nMit den internen Leistungen für die Bauvorbereitungen konnte früher als geplant gestartet werden.\n\nDie Aufstockung ist termingerecht auf den Start des Schuljahres 2023/24 erfolgt. Der Stadtrat hat am 21. Juni 2023 einen Zusatzkredit von CHF 137'000 für die Berücksichtigung von \n\ndiversen Auflagen aus der Baubewilligung, für die Fundamentverstärkung auf Grund neuer Normen und für Mehrkosten im Zusammenhang mit der Photovoltaikanlage bewilligt. Von \n\nden Mehrkosten sind ca. CHF 28'000 auf eine insgesamt kostenneutrale Verschiebung von Bewilligungsgebühren aus der Projektierungs- in die Realisierungsphase zurückzuführen.\n\nSchulinformatik, Ersatzbeschaffungen, \n\nBudgetkredit 2022\n\n      \n\n* Schulinformatik: Anschaffungen Tablets für \n\nSchüler/innen, Kredit ER 16.05.2022, ER.2022.020, \n\nCHF 630'000\n\n                280’000.00   \n\nSchulinformatik, Volksschule Sonstiges                 390’000.00   \n\nMobilien                 390’000.00   \n\n* Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, \n\nBudgetkredit 2023\n\n                110’000.00   \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n143/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n29              280’000.00     \n\n299              280’000.00     \n\n2990              280’000.00     \n\n5440.00              280’000.00     \n\nINV00331               280’000.00     \n\nINV00331\n\n3                  2’776.08                  91’300.25 \n\n32                    91’300.25 \n\n329                    91’300.25 \n\n3291                    91’300.25 \n\n5040.00                    91’300.25 \n\nINV00279                     91’300.25 \n\nÜbriges Bildungswesen       \n\nBildung, übriges       \n\nBildung, übriges       \n\nKULTUR, SPORT UND FREIZEIT       \n\nKultur, übriges       \n\nDarlehen an öffentliche Unternehmungen       \n\n* nachrangiges Darlehen an Inovatech \n\nTechnikerschule AG, Stadtrat 14.06.23, dringende \n\nAusgabe, CHF 280'000\n\n      \n\nKultur, übriges       \n\nStadtsaal       \n\n  \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Inovatech Technikerschule AG ist vollständig im Eigentum der Weiterbildung Zofingen AG, deren Aktien wiederum zu 100 % der Stadt Zofingen gehören. Im Mai 2023 hat der \n\nVerwaltungsrat der Weiterbildung Zofingen AG den Stadtrat um Gewährung eines dringlichen, nachrangigen Darlehens an deren Tochtergesellschaft ersucht, da diese aus \n\nverschiedenen Gründen überschuldet war. Zur Stärkung des Bildungsstandortes, zum Erhalt des Angebots und der damit verbundenen Arbeitsplätze, sowie verbunden mit klaren \n\nErwartungen zu Handen des Verwaltungsrates hat der Stadtrat das Darlehen gesprochen. \n\nHochbauten       \n\nStadtsaal: Abdichtung, Malerarbeiten, 2. Etappe, \n\nBudgetkredit 2022\n\n    \n\n144/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n34                  2’776.08     \n\n341                  2’776.08     \n\n3410                  2’776.08     \n\n5030.00                  2’776.08     \n\nINV00318                   2’776.08     \n\n4                22’500.00     \n\n42                22’500.00     \n\n421                22’500.00     \n\n4210                22’500.00     \n\n5540.00                22’500.00     \n\nINV00086                 22’500.00     \n\nINV00086\n\nTiefbauten       \n\nSport und Freizeit       \n\nSport       \n\nTrinermatten: Ersatz Kunstrasen, Erneuerung \n\nBeleuchtung und Stromvers., Kredit ER 20.11.23, \n\nER.2023.027, CHF 1'362'000\n\n      \n\nGESUNDHEIT       \n\nAmbulante Krankenpflege       \n\nBeteiligungen an öffentliche Unternehmungen       \n\nAmbulante Krankenpflege       \n\nAmbulante Krankenpflege       \n\n* Beteiligung an Spitex Region Zofingen AG\n\nKredit ER 27.11.2017, GK 180, CHF 105'000\n\n      \n\nSport       \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNach der Kündigung des Leistungsvertrages per 31.12.2021 durch die Gemeinde Oftringen wurden gemäss Aktionärsbindungsvertrag und Statuten anteilmässig 50 bisher von \n\nOftringen gehaltene Aktien der Spitex Region Zofingen AG zu 45 % ihres Nennwertes übernommen.\n\n145/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n6           6’136’916.44           1’700’000.00           4’320’210.10 \n\n61           6’136’916.44           1’700’000.00           4’320’210.10 \n\n613           4’066’986.86           1’700’000.00           3’120’999.15 \n\n6130           4’066’986.86           1’700’000.00           3’120’999.15 \n\n5040.00                     129.00     \n\nINV00308                     129.00     \n\n5610.00           4’066’857.86             3’120’999.15 \n\nINV00095                   5’000.00                     5’137.40 \n\nINV00096                 11’264.20                 -92’710.55 \n\nINV00097                 34’000.00                 275’005.30 \n\nINV00099                         980.40 \n\nINV00102                     567.60                   16’372.70 \n\nINV00104            3’951’610.06              2’998’890.00 \n\nINV00105                 -119’670.60 \n\nVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG                297’715.58            4’835’061.00               300’000.00 \n\nKantonsstrasse, übrige                297’715.58            3’160’000.00               300’000.00 \n\nHochbauten       \n\nStrassenverkehr                297’715.58            4’835’061.00               300’000.00 \n\nKantonsstrasse, übrige                297’715.58            3’160’000.00               300’000.00 \n\n* Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\n\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\n\nER 22.10.18, GK 65, CHF 1'914'550\n\n                  20’000.00   \n\n* Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / K315, \n\nKredit ER 24.06.2019, GK 103, CHF 5'141'000\n\n                  25’000.00   \n\n* K315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \n\nBelagssanierung etc., Kredit ER 19.06.2023, \n\nER.2023.009, CHF 503'000\n\n      \n\nInvestitionsbeiträge an den Kanton              3’160’000.00   \n\n* Kreisel K104/K307 \n\nRiedtalstrasse/Altachenstrasse, Budgetkredit, \n\nKreditantrag ER folgt\n\n                  10’000.00   \n\n* Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit \n\nVelostation, ER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, \n\nVA 19.05.19\n\n             2’800’000.00   \n\n* Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton, \n\nKredit ER 19.09.2016, GK 130, CHF 849'000\n\n      \n\nTotalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe, \n\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n      \n\nWiggertalstrasse K204, Erneuerung und \n\nAufwertung, Investitionsbeitrag an Kanton, \n\ngebundene Ausgabe, CHF 2'853'312\n\n      \n\n146/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00106                       1’412.90 \n\nINV00107                 10’296.20                   21’375.70 \n\nINV00239                     -4’746.95 \n\nINV00240                   3’799.80                     9’467.70 \n\nINV00256                       7’264.85 \n\nINV00271                     283.80                     2’220.30 \n\nINV00295                 10’000.00     \n\nINV00296                 26’829.80     \n\nINV00308                 13’206.40     \n\n6300.00             1’600’000.00   \n\nINV00091       \n\nINV00092       \n\nINV00094       \n\n* Aufwertung Aarburgerstrasse K104, Sanierung\n\nSBB-Niveauübergang, Budgetkredit, Kreditantrag \n\nER folgt\n\n                  25’000.00   \n\n* Ausbau K315 Mühlethal inkl. Radstreifen, Kredit \n\nER 20.10.2008, GK 167, CHF 1'869'000\n\n      \n\nKnoten Lanz K104: Anpassungen Geb. Zofingen, \n\nBudgetkredit\n\n      \n\n* Totalsanierung Luzernerstrasse K104 2. Etappe, \n\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n                  15’000.00   \n\n* Unt. Grabenstrasse K104, Ersatz \n\nLichtsignalanlage Busterminal, gebundene \n\nAusgabe\n\n                100’000.00   \n\n* Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstr. bis \n\nLinden, ER 20.06.16, GK 124, CHF 1'239'000\n\n                  50’000.00   \n\n* Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen \n\nSpital, BehiG, gebundene Ausgabe\n\n                100’000.00   \n\n* Untere Grabenstrasse K104: Belagssanierung \n\nGüterstrasse-Henzmannstrasse, gebundene \n\nAusgabe\n\n                  15’000.00   \n\n* K315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \n\nBelagssanierung etc., Kredit ER 19.06.2023, \n\nER.2023.009, CHF 503'000\n\n      \n\n* Unterführung K233 Strengelbacherstrasse, \n\nInvestitionsbeitrag an Kanton\n\nER 16.03.09, GK 179, VA 17.05.09, CHF 7'726'250\n\n                 14’637.54     \n\n* Kreisel Güterstrasse/Unt. Grabenstrasse K104, \n\nInvestitionsbeitrag an Kanton\n\nKredit ER 21.03.2011, GK 73, CHF 766'800\n\n                 74’250.00     \n\nInvestitionsbeiträge vom Bund                297’715.58     \n\n* Kreisel K104 Oberer Stadteingang, \n\nInvestitionsbeitrag an Kanton\n\nKredit ER 29.11.2010, GK 64, CHF 1'030'400\n\n                 74’250.00     \n\n147/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00098       \n\nINV00099       \n\nINV00104              1’600’000.00   \n\nINV00239       \n\n6310.00                100’000.00   \n\nINV00104                 100’000.00   \n\nINV00091\n\nINV00092\n\nINV00094\n\nINV00095\n\nINV00096\n\nINV00097\n\nINV00098\n\nINV00099\n\nINV00102\n\nINV00104\n\nINV00107\n\nINV00239\n\nINV00240\n\nINV00256\n\nINV00271\n\nINV00295\n\nInvestitionsbeiträge vom Kanton                   300’000.00 \n\n* Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit \n\nVelostation, ER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, \n\nVA 19.05.19\n\n* Kreisel Strengelbacherstr. K233/Mühlemattstr. \n\nNK204, ER 17.09.12, GK 136, CHF 1'316'840\n\n                 95’040.00     \n\n* Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe, \n\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n                 37’691.14     \n\n* Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit \n\nVelostation, ER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, \n\nVA 19.05.19\n\n      \n\n* Ausbau K315 Mühlethal inkl. Radstreifen, Kredit \n\nER 20.10.2008, GK 167, CHF 1'869'000\n\n                   1’846.90     \n\n                  300’000.00 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Bauprojekt auf dem Abschnitt der Aarburgerstrasse K104 ist zurzeit durch Einwendungen blockiert. \n\nZurzeit ist der Landerwerb im Gange.\n\nDas Bauprojekt wurde 2023 abgeschlossen. Die Kreditabrechnung wird mit der Jahresrechnung 2024 zur Genehmigung vorgelegt.\n\nFür dieses längst abgeschlossene Projekt sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\nFür dieses längst abgeschlossene Projekt sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\nFür dieses längst abgeschlossene Projekt sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\nDas Bauprojekt ist weitgehend abgeschlossen. Es stehen noch kleinere Abschlussarbeiten an. Zurzeit wird das Aufnahmegebäude saniert.\n\nFür dieses längst abgeschlossene Projekt sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\nFür die erste Sanierungsetappe der Luzernerstrasse sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\nDas Bauprojekt wurde aufgrund von Hochwasserschutzmassnahmen angepasst. Nun steht die Koordination mit dem Kanton Luzern an (Übergang Kantonsgrenze).   \n\nDas Vorprojekt ist abgeschlossen. Der Richtplaneintrag ist erfolgt. Es steht nun die Planersubmission an. \n\nDie Einwendungen sind erledigt. Die Planersubmission ist erfolgt. Aktuell sind Landerwerbsverhandlungen im Gange.\n\nDas Bauprojekt und die Einwendungen sind bereinigt. Die Ausführung hat sich deswegen verzögert und ist für Sommer 2024 geplant.\n\nDas Bauprojekt wird erstellt. Der Umbau der Bushaltestellen nach BehiG wird integriert.\n\nDie Steuerung der Lichtsignalanlage muss ertüchtigt werden.\n\nFür dieses längst abgeschlossene Projekt sind noch Bundesbeiträge für Lärmschutzmassnahmen eingetroffen.\n\n148/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00296\n\nINV00308\n\n615           2’069’929.58             1’199’210.95 \n\n6150           1’482’056.55                655’975.80 \n\n5010.00           1’476’767.55                638’021.55 \n\nINV00113                         103.20 \n\nINV00118                   7’100.95                   17’396.55 \n\nINV00119                   418’369.80 \n\nINV00124                     129.00                     5’097.80 \n\nINV00129               293’966.40                     2’717.25 \n\nINV00132                           77.40 \n\nINV00133                           77.40 \n\nINV00139               293’663.95                   10’531.70 \n\nINV00146       \n\nINV00262                     516.00     \n\nINV00265       \n\nGemeindestrassen              1’675’061.00   \n\n* Henzmannstrasse-Schleifeweg, Sanierung (inkl. \n\nRadstreifen), Kreditantrag ER folgt\n\n      \n\nErschliessung Obere Mühle, Beitragsplan, \n\ngebundene Ausgaben\n\n      \n\nStrassen/Verkehrswege              1’050’000.00   \n\nErschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan, \n\nKredit ER 20.10.2014, GK 58, CHF 1'165'000\n\n      \n\nSanierung und Aufwertung Brittnauerstrasse\n\nVorlage Einwohnerrat\n\n      \n\nSanierung und Aufwertung Frikartstrasse\n\nVorlage Einwohnerrat\n\n      \n\n* Sanierung Schulhausstrasse, Kredit ER \n\n16.09.2019, GK 102, CHF 503'000\n\n                  50’000.00   \n\n* Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt\n\nKredit ER 26.11.2018, GK 69, CHF 593'000\n\n      \n\nFuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150), ER \n\n23.11.2020, GK 151, CHF 145'000\n\n      \n\n* Sanierung Schulhausstrasse, Umrüstung \n\nStrassenbeleuchtung, Kredit ER 16.09.2019, GK \n\n102, CHF 30'000\n\n                  30’000.00   \n\n* Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse, \n\ngebundene Ausgabe 2023\n\n                250’000.00   \n\n* Fuss- und Veloweg, Nationalbahnweg-Gleis 40, \n\nBudgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n                  20’000.00   \n\nDie Erarbeitung des Bauprojekts ist im Gange. Es werden noch Varianten der Führung des Zweiradverkehrs geprüft. \n\nDie Belagssanierung der Unteren Grabenstrasse (inkl. Anpassung Anschlüsse Bahnhofstrasse und Hellmühleeingang) erfolgt im 1. Halbjahr 2024.\n\nGemeindestrassen              1’050’000.00   \n\n149/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00280                   9’256.35                     8’560.50 \n\nINV00281                 79’462.95     \n\nINV00282               305’075.00                     4’370.80 \n\nINV00283                     72’416.35 \n\nINV00284                 81’251.65                     1’372.80 \n\nINV00297                 83’860.15                   96’930.00 \n\nINV00298               108’207.95     \n\nINV00299               111’619.65     \n\nINV00300               102’657.55     \n\n5040.00                  5’289.00                  17’954.25 \n\nINV00153                   5’289.00                   17’954.25 \n\nINV00118\n\nINV00124\n\nINV00129\n\nINV00139\n\nINV00146\n\n* Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung, \n\nKredit ER 21.03.2022, ER.2022.017, CHF 500'000\n\n                250’000.00   \n\nPomernweg, Sanierung Werkleitungen und \n\nStrasse, Budgetkredit 2022\n\n      \n\n* Ausbau, Verbreiterung Rad- und Gehweg \n\nBrühlgässli/Martinsweg, Budgetkredit, Kreditantrag \n\nER folgt\n\n                  10’000.00   \n\n* Obere Mühlemattstrasse, Sanierung und \n\nNeugestaltung, Kredit ER 23.10.2023, \n\nER.2023.028, CHF 1'178'831\n\n      \n\n                100’000.00   \n\n* Instandstellung Hirschparkweg, Budgetkredit \n\n2023\n\n                110’000.00   \n\n* Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER \n\n25.10.2021, GK 203, Anteil CHF 180'000 \n\n(Strassenbau)\n\n      \n\n* Instandstellung Berghalden-/\n\nBärenhubelstrasse, Budgetkredit 2023\n\n                130’000.00   \n\n* Beleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb \n\nAltstadt, Kreditantrag ER 11.09.2023, CHF \n\n1'395'983\n\n      \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Sanierung steht im Zusammenhang mit der Verkehrssanierung der Unteren Vorstadt. Es sind noch Einwendungen hängig.\n\nDie Umsetzung des Plan Lumières der Altstadt steht vor dem Abschluss.\n\nDie Arbeiten konnten im Herbst 2023 abgeschlossen werden. Die Kreditabrechnung wird mit der Jahresrechnung 2024 zur Genehmigung vorgelegt.\n\nDas Bauprojekt wird überarbeitet. Anschliessend folgt der Kreditantrag an den Einwohnerrat.\n\n  \n\nDer Einwohnerrat entscheidet an seiner Sitzung vom 18. März 2024 über den Baukredit.\n\n* Instandstellung Buchmattweg, Budgetkredit 2023                 100’000.00   \n\nHochbauten     \n\n* Instandstellung und Gestaltung Färbereiweg, \n\nAbschnitt Im Römerquartier bis Rigiweg, \n\nBudgetkredit 2023\n\n150/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00153\n\nINV00265\n\nINV00280\n\nINV00281\n\nINV00282\n\nINV00284\n\nINV00297\n\nINV00298\n\nINV00299\n\nINV00300\n\n6152              587’873.03                543’235.15 \n\n5040.00              587’873.03                543’235.15 \n\nINV00166                     97’067.14 \n\nINV00242               587’873.03                 446’168.01 \n\nINV00242\n\n  \n\nParkhaus, diverse Sanierungsmassnahmen\n\nBudgetkredit 2020/2021/2022\n\n      \n\nParkhaus                 625’061.00   \n\nDie Bauarbeiten am Buchmattweg konnten wie geplant 2023 abgeschlossen werden.\n\nHochbauten                 625’061.00 \n\n* Bahnhofplatz, Erstellung 2. UG unter Velostation - \n\nErweiterung Bahnhof-Parking\n\nKredit ER 26.11.18, GK 70, CHF 1'290'246\n\n                625’061.00   \n\nDas Bauprojekt steht im Zusammenhang mit der Aufwertung und Sanierung des Bahnhofplatzes (INV00104) und ist weitgehend abgeschlossen. Es stehen noch kleinere \n\nAbschlussarbeiten an.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Plan Lumière ausserhalb der Altstadt wurde im Sommer 2023 in Angriff genommen.\n\nDieses Bauvorhaben steht im Zusammenhang mit der Verkehrssanierung der Unteren Vorstadt und verzögert sich durch die hängigen Einwendungen (siehe INV00124).\n\nDas Bauprojekt inkl. Entwurf der Einwohnerratsvorlage liegt vor. Der Kreditantrag wird im Verlauf des Jahres 2024 dem Einwohnerrat vorgelegt.\n\nDas Bauprojekt ist öffentlich aufgelegen. Es stehen die Verhandlungen über die eingegangenen Einwendungen an. \n\nDas Bauprojekt befindet sich in Ausführung und wird voraussichtlich im Frühling/Frühsommer mit dem Einbau des Deckbelags abgeschlossen. Die Kreditabrechnung wird mit der \n\nJahresrechnung 2024 zur Genehmigung vorgelegt.\n\nDie Bauarbeiten an der Ringmauergasse werden im Frühjahr 2024 abgeschlossen. Die Kreditabrechnung wird mit der Jahresrechnung 2024 zur Genehmigung vorgelegt.\n\nEntsprechend dem Baufortschritt der Werkleitungen (StWZ) wird der Belag erneuert.\n\nDie Bauarbeiten am Färbereiweg konnten wie geplant 2023 abgeschlossen werden.\n\nDie Bauarbeiten am Hirschparkweg konnten wie geplant 2023 abgeschlossen werden.\n\n151/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n7           1’482’306.81              530’000.00              571’895.53 \n\n72           1’482’306.81              530’000.00              436’766.09 \n\n720           1’482’306.81              530’000.00              436’766.09 \n\n7201           1’482’306.81              530’000.00              436’766.09 \n\n5030.00           1’235’284.10                403’446.85 \n\nINV00187                 86’932.67                 294’297.33 \n\nINV00200                           25.80 \n\nINV00202                       1’281.06 \n\nINV00206                     216.75     \n\nINV00244       \n\nINV00245       \n\nINV00260                     309.60                   73’607.82 \n\nINV00286               201’272.86                     7’165.12 \n\nINV00289               573’377.16                   13’653.50 \n\n              654’474.50 \n\nAbwasserbeseitigung                810’826.03            2’587’000.00               654’474.50 \n\nUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG                878’326.03            2’587’000.00               973’274.50 \n\nAbwasserbeseitigung                810’826.03            2’587’000.00 \n\n  \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz, ER 18.03.2019, GK 86, CHF \n\n431'000\n\n      \n\nAbwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)                810’826.03            2’587’000.00               654’474.50 \n\nTiefbauten              1’437’000.00   \n\n* Zustandserfassung und Erstellung eines \n\nAbwasserkatasters für die Hausanschlüsse, ER \n\n28.11.16, GK 138, CHF 2'142'300\n\n                150’000.00 \n\n  \n\n* Verkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / K315\n\nVerlegung Kanalisation, Kredit ER 24.06.2019, GK \n\n103, CHF 1'200'000\n\n                285’000.00   \n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2019\n\nER 18.03.2019, GK 85, CHF 630'000\n\n      \n\n* Inliner-Sanierung Kanalisation Gebiet Bärenhubel, \n\nKredit ER 24.10.2022, ER.2022.040, CHF 389'000\n\n                  20’000.00   \n\n* Totalsanierung Luzernerstrasse K104,\n\nSanierung Kanalisation, Kredit ER 28.11.2011, GK \n\n111, CHF 250'000\n\n                200’000.00 \n\n  * Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und \n\nVerbreiterung Gerinne (Massn R1), Kredit ER \n\n21.03.22, ER.2022.016, CHF 568'000\n\n                250’000.00 \n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021, Kredit ER \n\n22.03.2021, GK 174, CHF 296'000\n\n      \n\n* Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022, \n\nVerpflichtungskredit ER 20.06.2022, ER.2022.024, \n\nCHF 312'206\n\n                212’000.00   \n\n152/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nINV00290                 56’944.26                     2’736.43 \n\nINV00291                 23’590.34                     3’741.29 \n\nINV00301                   4’025.80     \n\nINV00304               281’077.78                     6’938.50 \n\nINV00307                   7’536.88     \n\n5290.00                17’386.91                  30’739.24 \n\nINV00259                 17’386.91                   30’739.24 \n\n5610.00              229’635.80                    2’580.00 \n\nINV00207               229’635.80                     2’580.00 \n\n6300.00       \n\nINV00200       \n\n6310.00       \n\nINV00200       \n\n* Stiftswaldbach, Einbau Rechen und Anpassungen \n\nEinlaufbaufwerk (Massn. S1), Kredit ER \n\n21.03.2022, ER.2022.016, CHF 54'400\n\n      \n\n  \n\n* Umsetzung GEP-Massnahmen 2023, Kredit ER \n\n19.06.2023, ER.2023.011, CHF 349'365\n\n      \n\n              280’000.00 \n\n* Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung \n\nKanalisation/Strassenentwässerung, Kredit ER \n\n20.06.22, CHF 84'556, ER.2022.024\n\n      \n\n* Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER \n\n25.10.2021, GK 203, Anteil, CHF 40'000 \n\n(Kanalisation)\n\n                  40’000.00   \n\n* Ob. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung Kaliber, \n\nKredit ER 24.10.2022, ER.2022.040, CHF 465'000\n\n  \n\n  \n\n* Hochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton, \n\ngebundene Ausgabe\n\n                800’000.00   \n\nÜbrige Immaterielle Anlagen                 350’000.00   \n\n* Erarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER \n\n19.10.2020, GK 154, CHF 1'077'000\n\n                350’000.00   \n\nInvestitionsbeiträge an den Kanton                 800’000.00 \n\n                    98’655.55 \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz, ER 18.03.2019, GK 86, CHF \n\n431'000\n\n                    98’655.55 \n\nInvestitionsbeiträge vom Bund                   143’491.65 \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz, ER 18.03.2019, GK 86, CHF \n\n431'000\n\n                  143’491.65 \n\nInvestitionsbeiträge vom Kanton\n\n153/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n6320.00       \n\nINV00289       \n\n6340.00       \n\nINV00200       \n\n6370.00                530’000.00   \n\nINV00187                   30’000.00   \n\nINV00302                 500’000.00   \n\nINV00306       \n\nINV00187\n\nINV00206\n\nINV00207\n\nINV00244\n\nINV00245\n\nINV00259\n\nINV00286\n\nINV00289\n\nINV00290\n\nINV00291\n\nINV00301\n\nINV00304\n\nINV00307\n\nInvestitionsbeiträge von Gemeinden und \n\nGemeindeverbände\n\n                   5’000.00     \n\n* Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und \n\nVerbreiterung Gerinne (Massn R1), Kredit ER \n\n21.03.22, ER.2022.016, CHF 568'000\n\n                   5’000.00     \n\nInvestitionsbeiträge von privaten Haushalten                805’826.03                 392’481.85 \n\n* Zustandserfassung und Erstellung eines \n\nAbwasserkatasters für die Hausanschlüsse, ER \n\n28.11.16, GK 138, CHF 2'142'300\n\n                 38’819.32                   66’674.92 \n\n                19’845.45 \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz, ER 18.03.2019, GK 86, CHF \n\n431'000\n\n                    19’845.45 \n\n  \n\nAnschlussgebühren 2022                   325’806.93 \n\nAnschlussgebühren 2023                767’006.71   \n\nInvestitionsbeiträge von öffentlichen \n\nUnternehmungen\n\n    \n\nDie Sanierung und Verlegung der Kanalisation erfolgt im Zusammenhang mit der Verkehrssanierung in der Unteren Vorstadt (siehe INV00096).\n\nDie Umsetzung der GEP-Massnahmen 2022 ist weitgehend abgeschlossen.\n\nDie Arbeiten am Riedtalbach sind weitgehend abgeschlossen. Nun werden die Beiträge von Bund, Kanton und AGV eingefordert.\n\nDer Einbau des Rechens und die Anpassungen am Einlaufbauwerk sind 2023 erfolgt. Nun werden die Beiträge von Bund und Kanton eingefordert.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Arbeiten sind weitestgehend abgeschlossen. Zurzeit werden die Aufnahmen überprüft und die Kartierungen vorgenommen.\n\nDie Arbeiten werden ausgeschrieben. Sie erfolgen in Koordination mit den Arbeiten der StWZ.\n\nDie Arbeiten am GEP der 2. Generation der Stadt sind im Gange.\n\nMit den Hochwasserschutzmassnahmen an der Wigger konnte 2023 begonnen werden. \n\nDie Sanierung und Erneuerung der Kanalisation und Strassenentwässerung erfolgt mit dem Strassenbau und befindet sich in Ausführung (siehe INV00282).\n\nDie Arbeiten in der Ringmauergasse stehen im Zusammenhang mit der Pflästerung und den Werkleitungsarbeiten und werden im Frühjahr 2024 abgeschlossen (siehe INV00284).\n\nDie Kalibervergrösserung Ob. Rebberg/Bärenhubel wurde 2023 gestartet.\n\nMit der Umsetzung der GEP-Massnahmen 2023 wurde begonnen, sie wird grösstenteils 2024 erfolgen.\n\nDie Sanierung der Kanalisation und Entwässerung erfolgt zusammen mit der Strassensanierung (siehe INV00271).\n\n154/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n77                  135’129.44 \n\n771                  135’129.44 \n\n7710                  135’129.44 \n\n5040.00                  135’129.44 \n\nINV00214                   135’129.44 \n\n79       \n\n790       \n\n7900       \n\n6000.00       \n\nINV00222       \n\nINV00086\n\nFriedhof Bergli: Wetterschutzdach\n\nBudgetkredit 2020/2021\n\n      \n\nFriedhof und Bestattung       \n\nFriedhof und Bestattung       \n\nHochbauten       \n\n              318’800.00 \n\n* Abgang von Grundstücken VV                  67’500.00                 318’800.00 \n\n              318’800.00 \n\nRaumordnung                  67’500.00                 318’800.00 \n\nAbgang von Grundstücken                  67’500.00 \n\nRaumordnung                  67’500.00   \n\n  \n\nÜbriger Umweltschutz       \n\nRaumordnung                  67’500.00                 318’800.00 \n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür die Erstellung der neuen Fernwärme-Heizzentrale in der Falkeisenmatte wurde der StWZ Erdgas und Fernwärme AG eine Fläche von 450 m\n2\n verkauft, welche bisher je hälftig im \n\nEigentum von Stadt und Kanton war.\n\n155/203 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben\n\nStadt Zofingen Investitionsrechnung mit Details\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nRechnung 2022\n\nEinnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2023 Budget 2023\n\n8                  300’000.00 \n\n87                  300’000.00 \n\n873                  300’000.00 \n\n8730                  300’000.00 \n\n5640.00                  300’000.00 \n\nINV00285                   300’000.00 \n\n        16’193’382.00           7’230’000.00           7’769’881.89 \n\n          12’232’061.00   \n\n        16’193’382.00         19’462’061.00           7’769’881.89 \n\n            4’955’510.88          19’462’061.00            1’933’161.22 \n\nNettoinvestition           11’237’871.12              5’836’720.67 \n\n      \n\nVOLKSWIRTSCHAFT       \n\nBrennstoffe und Energie   \n\n           7’769’881.89 \n\n  \n\n  \n\nInvestitionsbeitrag an StWZ für Sanierung \n\nFernwärmenetz Stadt, Kredit ER 25.10.2021, GK \n\n199, CHF 300'000\n\n      \n\n  \n\nNichtelektrische Energie\n\n          16’193’382.00          19’462’061.00 \n\nNichtelektrische Energie     \n\n  \n\nInvestitionsbeiträge an öffentliche \n\nUnternehmungen\n\n    \n\n156/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 21’148’892.88 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n50 Sachanlagen 11’577’001.43 15’152’061.00 4’315’563.50\n\n52 Immaterielle Anlagen 17’386.91 350’000.00 30’739.24\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 22’500.00\n\n56 Investitionsbeiträge 4’296’493.66 3’960’000.00 3’423’579.15\n\n59 Übertrag an Bilanz 4’955’510.88 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n6 Investitionseinnahmen 21’148’892.88 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n60 Abgang von Sachanlagen 67’500.00 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 4’888’010.88 7’230’000.00 1’614’361.22\n\n69 Übertrag an Bilanz 16’193’382.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n157/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 21’148’892.88 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n50 Sachanlagen 11’577’001.43 15’152’061.00 4’315’563.50\n\n500 Grundstücke 38’800.00\n\n5000 Grundstücke 38’800.00\n\n501 Strassen/Verkehrswege 1’476’767.55 1’050’000.00 638’021.55\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 1’476’767.55 1’050’000.00 638’021.55\n\n503 Tiefbauten 1’238’060.18 1’437’000.00 403’446.85\n\n5030 Tiefbauten 1’238’060.18 1’437’000.00 403’446.85\n\n504 Hochbauten 8’085’479.06 12’275’061.00 2’544’245.81\n\n5040 Hochbauten 8’085’479.06 12’275’061.00 2’544’245.81\n\n506 Mobilien 776’694.64 390’000.00 691’049.29\n\n5060 Mobilien 776’694.64 390’000.00 691’049.29\n\n52 Immaterielle Anlagen 17’386.91 350’000.00 30’739.24\n\n529 Übrige Immaterielle Anlagen 17’386.91 350’000.00 30’739.24\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 17’386.91 350’000.00 30’739.24\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 280’000.00\n\n5440 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 22’500.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n158/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n554 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 22’500.00\n\n5540 Beteiligungen an \nöffentlichen Unternehmungen\n\n22’500.00\n\n56 Investitionsbeiträge 4’296’493.66 3’960’000.00 3’423’579.15\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 4’296’493.66 3’960’000.00 3’123’579.15\n\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 4’296’493.66 3’960’000.00 3’123’579.15\n\n564 Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n300’000.00\n\n5640 Investitionsbeiträge an öffentliche\nUnternehmungen\n\n300’000.00\n\n59 Übertrag an Bilanz 4’955’510.88 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n590 Passivierungen 4’955’510.88 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n5900 Passivierte Einnahmen 4’955’510.88 7’230’000.00 1’933’161.22\n\n6 Investitionseinnahmen 21’148’892.88 26’692’061.00 9’703’043.11\n\n60 Abgang von Sachanlagen 67’500.00 318’800.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 67’500.00 318’800.00\n\n6000 Abgang von Grundstücken 67’500.00 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 4’888’010.88 7’230’000.00 1’614’361.22\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund 297’715.58 1’600’000.00 143’491.65\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 297’715.58 1’600’000.00 143’491.65\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton 977.00 100’000.00 418’655.55\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n159/203 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2023 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6310 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 977.00 100’000.00 418’655.55\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’783’492.27 5’000’000.00 639’886.72\n\n6320 Beiträge Gemeinde und Gemeindezweckverbände 3’783’492.27 5’000’000.00 639’886.72\n\n634 Investitionsbeiträge von öffentliche \nUnternehmungen\n\n19’845.45\n\n6340 Investitionsbeiträge von\n öffentlichen Unternehmungen\n\n19’845.45\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbscharakter\n\n805’826.03 530’000.00 392’481.85\n\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 805’826.03 530’000.00 392’481.85\n\n69 Übertrag an Bilanz 16’193’382.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n690 Aktivierung 16’193’382.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 16’193’382.00 19’462’061.00 7’769’881.89\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nNettoinvestition\n\n21’148’892.88 21’148’892.88 26’692’061.00 26’692’061.00 9’703’043.11 9’703’043.11\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n160/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n1 Aktiven 297’734’712.21 523’382’524.79 -524’081’006.06 297’036’230.94\n10 Finanzvermögen 78’718’117.72 502’808’595.03 -508’771’156.06 72’755’556.69\n14 Verwaltungsvermögen 219’016’594.49 20’573’929.76 -15’309’850.00 224’280’674.25\n\n2 Passiven -297’734’712.21 -256’975’359.70 257’673’840.97 -297’036’230.94\n20 Fremdkapital -106’032’040.70 -171’111’330.89 178’072’940.21 -99’070’431.38\n29 Eigenkapital -191’702’671.51 -85’864’028.81 79’600’900.76 -197’965’799.56\n\nGewinn / Verlust 266’407’165.09 -266’407’165.09\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n161/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n1 Aktiven 297’734’712.21 523’382’524.79 -524’081’006.06 297’036’230.94\n\n10 Finanzvermögen 78’718’117.72 502’808’595.03 -508’771’156.06 72’755’556.69\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 13’429’860.14 159’554’028.09 -161’560’904.67 11’422’983.56\n\n1000 Kasse 122’496.65 1’721’782.00 -1’737’343.80 106’934.85\n\n10000 Hauptkassen 33’898.85 615’407.75 -626’108.00 23’198.60\n10000.01 Hauptkasse 33’898.85 615’407.75 -626’108.00 23’198.60\n\n10001 Nebenkassen 74’020.05 1’103’674.25 -1’111’235.80 66’458.50\n10001.02 Kasse Stadtbibliothek 300.00 300.00\n\n10001.03 Kasse Stadtbüro 2’810.55 526’964.20 -526’367.60 3’407.15\n10001.04 Kasse Stadtsaal 13’257.80 15’859.95 -15’117.00 14’000.75\n10001.05 Kasse Seniorenzentrum 11’716.10 13’360.10 -11’716.10 13’360.10\n10001.06 Kasse Bereich Soziales 16’420.50 61’436.00 -72’525.80 5’330.70\n10001.07 Kasse Betreibungsamt 10’971.05 12’110.40 -10’971.05 12’110.40\n10001.09 Kasse Regionalpolizei 3’715.95 31’771.20 -30’997.05 4’490.10\n10001.10 Kasse Parkhaus 4’787.00 -1’091.10 3’695.90\n10001.19 Diverse kleine Nebenkassen 2’344.75 3’907.70 -3’118.65 3’133.80\n10001.20 Kassen Einwohnerdienste 7’696.35 133’918.10 -134’984.85 6’629.60\n10001.21 Kasse C. Schär 822.05 61’514.35 -61’681.00 655.40\n\n10001.22 Kasse D. Zinniker 707.75 2’365.00 -2’400.00 672.75\n\n10001.23 Kasse L. Schifano 867.50 15’076.10 -15’010.00 933.60\n\n10001.24 Kasse M. Hilpert 675.70 26’329.00 -26’475.80 528.90\n\n10001.25 Kasse J. Petermann 1’222.10 11’125.00 -11’500.00 847.10\n\n10001.26 Kasse V. Plüss 1’081.05 495.00 -1’000.00 576.05\n\n10001.27 Kasse Lernende/r EWD 990.55 6’367.20 -6’520.00 837.75\n\n10001.28 Kasse L. Ljimani 1’378.05 -800.00 578.05\n\n10001.29 Kasse M. Accola 1’329.65 9’268.40 -9’598.05 1’000.00\n10001.99 Geld in Transit Kasse 304’346.60 -304’346.60\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n162/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n10002 Kassenvorschüsse 14’577.75 2’700.00 17’277.75\n10002.01 Kassen-Stockgelder 14’577.75 2’700.00 17’277.75\n\n1001 Post 12’214’092.90 128’263’982.34 -129’607’346.58 10’870’728.66\n\n10010 Post-Geschäftskonto 12’214’092.90 128’261’603.04 -129’604’967.28 10’870’728.66\n10010.01 Postkonto 50-410-5 10’787’810.76 111’675’384.07 -113’028’939.49 9’434’255.34\n10010.03 Postcheck 60-763872-5, Einwohnerdienste 4’198.54 19’942.73 -3.42 24’137.85\n10010.04 Postcheck 60-77201-1, Stadtbüro 634.62 50’051.02 50’685.64\n10010.05 Postcheckkonti Betreibungsamt 413’776.99 592’762.06 -413’776.99 592’762.06\n10010.06 Postcheck 60-358770-8, Bereich Soziales 417’827.83 1’169’633.36 -1’339’935.87 247’525.32\n10010.07 Postcheck 50-6700-7, Seniorenzentrum 537’631.41 452’441.42 -537’631.41 452’441.42\n10010.08 Postcheck 60-352532-5, Stadtbibliothek 30’142.93 76’682.53 -67’372.31 39’453.15\n10010.10 Postcheck 61-523193-8, Musikschule 22’069.82 40’127.16 -36’329.10 25’867.88\n10010.99 Geld in Transit 14’184’578.69 -14’180’978.69 3’600.00\n\n10011 Weitere Postkonten 2’379.30 -2’379.30\n10011.90 Geld in Transit 2’379.30 -2’379.30\n\n1002 Bank 1’091’710.59 28’937’123.99 -29’583’920.30 444’914.28\n\n10020 Bankkontokorrente 1’091’710.59 28’937’123.99 -29’583’920.30 444’914.28\n10020.01 CS 353816-81 139’216.14 15’891’721.17 -15’948’930.93 82’006.38\n10020.02 AKB 20089700529 347’333.50 4’172’750.07 -4’432’149.43 87’934.14\n10020.03 UBS 231-19865551.0 95’000.00 -95’000.00\n10020.04 CS 353816-81-1, Stadtbüro 11’769.31 381’150.67 -355’153.70 37’766.28\n10020.05 CS 353816-81-2, Einwohnerdienste 13’007.51 108’814.62 -110’150.40 11’671.73\n10020.06 Raiffeisen CH09 8080 8008 2348 9681 0 278’351.16 8’141’561.41 -8’311’745.11 108’167.46\n10020.07 Raiffeisen CH77 0872 1000 0033 2017 7, \n\nBetreibungsamt\n92’855.67 5’277.52 -92’855.67 5’277.52\n\n10020.08 AKB CH44 0076 1642 9532 5200 1, M+T 209’177.30 140’848.53 -237’935.06 112’090.77\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 625’139.76 -625’953.99 -814.23\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n163/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n10040 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe 625’139.76 -625’953.99 -814.23\n\n10040.01 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Einwohnerdienste 131’852.30 -131’852.30\n10040.02 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Stadtbüro 435’443.48 -435’443.48\n10040.03 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Webshop 54’005.67 -54’005.67\n10040.04 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Repol 3’838.31 -3’838.31\n10040.05 TWINT-Verkäufe Schule -814.23 -814.23\n\n1009 Übrige Flüssige Mittel 1’560.00 6’000.00 -6’340.00 1’220.00\n\n10090 Übrige flüssige Mittel 1’560.00 6’000.00 -6’340.00 1’220.00\n10090.01 REKA-Checks 1’560.00 6’000.00 -6’340.00 1’220.00\n\n101 Forderungen 16’045’231.50 332’603’526.77 -330’155’140.40 18’493’617.87\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten\n\n5’181’208.45 25’084’431.97 -23’444’119.98 6’821’520.44\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5’177’428.45 25’056’659.73 -23’440’339.98 6’793’748.20\n10100.01 Forderungen Sammelkonto 2’671’491.74 20’464’896.60 -19’639’472.35 3’496’915.99\n10100.02 Forderungen Sammelkonto Seniorenzentrum 1’505’376.55 1’501’913.80 -1’505’376.55 1’501’913.80\n10100.03 Forderungen Sammelkonto Stadtsaal 37’349.80 239’918.25 -259’967.50 17’300.55\n10100.04 Forderungen Quartalsabrechnungen 514’658.55 730’284.85 -802’745.60 442’197.80\n10100.05 Forderungen GeSoft 256.35 0.90 -205.25 52.00\n\n10100.09 übrige Forderungen (manuell) 525’295.46 2’042’645.33 -1’102’572.73 1’465’368.06\n10100.99 WB Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -77’000.00 77’000.00 -130’000.00 -130’000.00\n\n10101 Forderungen Verrechnungssteuer 3’780.00 27’772.24 -3’780.00 27’772.24\n10101.01 Forderungen Verrechnungssteuer 3’780.00 27’772.24 -3’780.00 27’772.24\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 55’112’580.04 -52’594’622.17 2’517’957.87\n\n10110 Kontokorrente mit Dritten 55’112’580.04 -52’594’622.17 2’517’957.87\n10110.03 Kontokorrent mit Seniorenzentrum 52’594’622.17 -52’594’622.17\n10110.05 Kontokorrent mit Berufsschule Zofingen 2’517’957.87 2’517’957.87\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n164/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n1012 Steuerforderungen 10’686’469.97 201’035’530.39 -202’629’436.18 9’092’564.18\n\n10120 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 8’266’750.52 197’505’509.64 -197’676’236.18 8’096’023.98\n10120.01 Ausstand Steuern ordentliches Verfahren Brutto 8’807’750.52 86’464’044.50 -86’649’771.04 8’622’023.98\n10120.02 SL Direktzahlungen 3’368’122.99 -3’368’122.99\n10120.03 SL ESR/ASR-Zahlungen 89’283’851.81 -89’283’851.81\n10120.04 SL Aktien- und Quellensteuern 691’689.40 -691’689.40\n10120.05 SL Rückerstattungen/Verrechnungen/Umbuchungen 10’682’624.20 -10’682’624.20\n10120.06 Steuern Rückerstattungen / gemäss Steuerbuchhaltung 6’979’420.59 -6’979’420.59\n10120.09 Eingang abgeschreibene Steuern 20’756.15 -20’756.15\n10120.99 WB Forderungen allgemeine Gemeindesteuern -541’000.00 15’000.00 -526’000.00\n\n10121 Forderungen Sondersteuern 2’419’719.45 3’530’020.75 -4’953’200.00 996’540.20\n10121.11 Bruttoausstand Nachsteuern und Bussen 1’686’813.15 1’583’246.50 -1’686’813.15 1’583’246.50\n10121.12 Bruttoausstand Grundstückgewinnsteuern 155’403.00 1’797’723.80 -1’861’883.55 91’243.25\n10121.13 Bruttoausstand Erbschafts- und Schenkungssteuern 1’404’503.30 93’050.45 -1’404’503.30 93’050.45\n10121.99 WB auf Forderungen Sondersteuern -827’000.00 56’000.00 -771’000.00\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 507.00 5’332.30 -1’964.35 3’874.95\n\n10131 Lohnvorschüsse 507.00 5’332.30 -1’964.35 3’874.95\n10131.01 Lohnvorschüsse 507.00 5’332.30 -1’964.35 3’874.95\n\n1015 Interne Kontokorrente 18’986.13 50’881’984.75 -50’896’102.48 4’868.40\n\n10153 Abrechnungskonto Löhne 2’752.98 28’738’408.74 -28’739’180.12 1’981.60\n10153.01 Abrechnungskonto Lohnverarbeitung 28’380’931.70 -28’378’950.10 1’981.60\n10153.02 Abrechnungskonto "Chance Z!" 7’005.35 -7’005.35\n10153.03 Lohnabrechnungen Dritte 2’752.98 8’462.02 -11’215.00\n10153.04 Abrechnungskonto Rückerstattungen\n\nVersicherungsleistungen\n342’009.67 -342’009.67\n\n10154 Abrechnungskonto Zahlungsverkehr 20’200’936.46 -20’200’936.46\n10154.02 Abrechnungskonto ESR-Eingänge GeSoft 54.00 -54.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n165/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n10154.04 Abrechnungskonto ESR-Eingänge Infoma 20’200’882.46 -20’200’882.46\n\n10155 Weitere Abrechnungskonten 16’233.15 1’942’639.55 -1’955’985.90 2’886.80\n10155.01 Abrechnungskonto Nebenkosten Alterswohnungen 1’414.15 1’414.15\n10155.03 Abrechnungskonto Neujahrsblatt 16’233.15 1’101.55 -15’926.45 1’408.25\n10155.05 Abrechnungskonto Bereich Soziales (KLIB) 1’867’851.90 -1’867’851.90\n10155.12 Abrechnungskonto Trauungen 47’075.00 -47’075.00\n10155.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n24’317.70 -24’317.70\n\n10155.31 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Brittnau)\n\n247.75 -247.75\n\n10155.32 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Zofingen)\n\n631.50 -567.10 64.40\n\n1016 Vorschüsse für vorläufige Verwaltungsaufgaben 44’260.00 -42’020.00 2’240.00\n\n10160 Vorschüsse 44’260.00 -42’020.00 2’240.00\n10160.01 Barvorschüsse Hauptkasse 44’260.00 -42’020.00 2’240.00\n\n1019 Übrige Forderungen 158’059.95 439’407.32 -546’875.24 50’592.03\n\n10190 Depotzahlungen und Hinterlegungen 5’184.21 5’184.21\n10190.01 Mietzinsdepots 5’184.21 5’184.21\n\n10191 Guthaben bei Sozialversicherungen 13’906.01 656.50 -13’906.01 656.50\n\n10191.01 Guthaben bei Sozialversicherungsanstalt 656.50 656.50\n\n10191.02 Debitor Personalvorsorgeeinrichtung 5’363.65 -5’363.65\n10191.04 Debitor Krankentaggeldversicherung 8’542.36 -8’542.36\n\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 138’969.73 438’750.82 -532’969.23 44’751.32\n10192.13 MWST-Vorsteuerguthaben Abwasserbeseitigung 109’467.85 311’487.03 -420’954.88\n10192.23 MWST-Vorsteuerguthaben Abfallwirtschaft 69’740.65 -69’740.65\n10192.43 MWST-Vorsteuerguthaben Parkhaus 29’501.88 57’523.14 -42’273.70 44’751.32\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 10’000’000.00 8’000’000.00 -14’000’000.00 4’000’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n166/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n1023 Festgelder 10’000’000.00 8’000’000.00 -14’000’000.00 4’000’000.00\n\n10230 Festgeldanlagen 10’000’000.00 8’000’000.00 -14’000’000.00 4’000’000.00\n10230.01 Festgeldanlagen 10’000’000.00 8’000’000.00 -14’000’000.00 4’000’000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 2’877’833.49 2’585’839.37 -2’878’246.99 2’585’425.87\n\n1040 Personalaufwand 257.45 10’845.40 -257.45 10’845.40\n\n10400 RA Personalaufwand 257.45 10’845.40 -257.45 10’845.40\n10400.01 RA 13. Monatslohn 257.45 135.30 -257.45 135.30\n\n10400.02 RA Personalaufwand 10’710.10 10’710.10\n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’484’248.37 1’123’687.33 -1’484’248.37 1’123’687.33\n\n10410 RA Sach- und übriger Betriebaufwand 1’484’248.37 1’123’687.33 -1’484’248.37 1’123’687.33\n10410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’484’248.37 1’123’687.33 -1’484’248.37 1’123’687.33\n\n1042 Steuern 1’295’665.92 1’361’492.44 -1’296’079.42 1’361’078.94\n\n10420 RA Steuern 1’295’665.92 1’361’492.44 -1’296’079.42 1’361’078.94\n10420.01 RA Steuern 1’295’665.92 1’361’492.44 -1’296’079.42 1’361’078.94\n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 52’666.65 -11’926.40 52’666.65\n\n10440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 52’666.65 -11’926.40 52’666.65\n10440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 52’666.65 -11’926.40 52’666.65\n\n1045 Übriger betrieblicher Ertrag 85’735.35 37’147.55 -85’735.35 37’147.55\n\n10450 RA übriger betrieblicher Ertrag 85’735.35 37’147.55 -85’735.35 37’147.55\n10450.01 RA übriger betrieblicher Ertrag 85’735.35 37’147.55 -85’735.35 37’147.55\n\n107 Finanzanlagen 10’000’683.00 10’000’683.00\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n167/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n10700 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n10700.01 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n10710 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n10710.03 Darlehen StWZ Energie AG 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n108 Sachanlagen FV 26’364’509.59 65’200.80 -176’864.00 26’252’846.39\n\n1080 Grundstücke FV 9’220’927.00 -153’800.00 9’067’127.00\n\n10800 Grundstücke FV 9’220’927.00 -153’800.00 9’067’127.00\n10800.01 Grundstücke FV 9’220’927.00 -153’800.00 9’067’127.00\n\n1084 Gebäude FV 17’143’582.59 65’200.80 -23’064.00 17’185’719.39\n\n10840 Gebäude FV 17’143’582.59 65’200.80 -23’064.00 17’185’719.39\n10840.01 Gebäude FV 17’143’582.59 65’200.80 -23’064.00 17’185’719.39\n\n14 Verwaltungsvermögen 219’016’594.49 20’573’929.76 -15’309’850.00 224’280’674.25\n\n140 Sachanlagen VV 210’989’861.31 20’254’042.85 -14’762’050.65 216’481’853.51\n\n1400 Grundstücke VV 61’667’295.00 -67’500.00 61’599’795.00\n\n14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’667’295.00 -67’500.00 61’599’795.00\n14000.01 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’667’295.00 -67’500.00 61’599’795.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 33’374’548.05 779’317.15 -1’739’159.63 32’414’705.57\n\n14010 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 33’374’548.05 779’317.15 -1’739’159.63 32’414’705.57\n14010.01 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 47’401’130.00 634’484.45 -442’548.28 47’593’066.17\n14010.99 WB Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt -14’026’581.95 144’832.70 -1’296’611.35 -15’178’360.60\n\n1403 Tiefbauten 17’082’967.98 751’464.60 -522’238.00 17’312’194.58\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n168/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n14030 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 -8’572.00 291’428.00\n14030.01 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 300’000.00\n14030.99 WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -8’572.00 -8’572.00\n\n14032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 16’678’156.98 751’464.60 -498’693.00 16’930’928.58\n14032.01 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 24’165’655.08 745’360.75 24’911’015.83\n14032.99 WB Tiefbauten Abwasserbeseitigung -7’487’498.10 6’103.85 -498’693.00 -7’980’087.25\n\n14035 Tiefbauten Seniorenzentrum 104’811.00 -14’973.00 89’838.00\n14035.01 Tiefbauten Seniorenzentrum 149’731.10 149’731.10\n14035.99 WB Tiefbauten Seniorenzentrum -44’920.10 -14’973.00 -59’893.10\n\n1404 Hochbauten 77’600’563.52 423’655.24 -3’892’493.74 74’131’725.02\n\n14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 37’895’800.82 249’655.24 -2’192’217.25 35’953’238.81\n14040.01 Hochbauten allgemeiner Haushalt 64’089’050.18 156’354.99 -113’254.25 64’132’150.92\n14040.99 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -26’193’249.36 93’300.25 -2’078’963.00 -28’178’912.11\n\n14045 Hochbauten Seniorenzentrum 21’015’572.95 -870’658.00 20’144’914.95\n14045.01 Hochbauten Seniorenzentrum 27’115’088.83 27’115’088.83\n14045.99 WB Hochbauten Seniorenzentrum -6’099’515.88 -870’658.00 -6’970’173.88\n\n14046 Hochbauten Heilpädagogische Schule 8’586’149.10 174’000.00 -508’855.00 8’251’294.10\n14046.01 Hochbauten Heilpädagogische Schule 10’398’210.65 10’398’210.65\n14046.99 WB Hochbauten Heilpädagogische Schule -1’812’061.55 174’000.00 -508’855.00 -2’146’916.55\n\n14047 Hochbauten Alterswohnungen SZ 10’103’040.65 -320’763.49 9’782’277.16\n14047.01 Hochbauten Alterswohnungen SZ 11’565’654.25 11’565’654.25\n14047.99 WB Hochbauten Alterswohnungen SZ -1’462’613.60 -320’763.49 -1’783’377.09\n\n1405 Waldungen 7’620.00 7’620.00\n\n14050 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n14050.01 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n169/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n1406 Mobilien VV 1’217’859.32 1’772’726.17 -1’452’454.51 1’538’130.98\n\n14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 921’875.07 1’772’726.17 -1’350’638.51 1’343’962.73\n14060.01 Mobilien allgemeiner Haushalt 3’060’265.52 955’840.09 -911’896.13 3’104’209.48\n14060.99 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -2’138’390.45 816’886.08 -438’742.38 -1’760’246.75\n\n14065 Mobilien Seniorenzentrum 295’984.25 -101’816.00 194’168.25\n14065.01 Mobilien Seniorenzentrum 1’018’158.05 1’018’158.05\n14065.99 WB Mobilien Seniorenzentrum -722’173.80 -101’816.00 -823’989.80\n\n1407 Anlagen im Bau VV 20’039’007.44 16’526’879.69 -7’088’204.77 29’477’682.36\n\n14070 Anlagen im Bau VV allgemeiner Haushalt 12’469’820.42 15’062’176.54 -6’125’241.45 21’406’755.51\n14070.10 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege allgemeiner \n\nHaushalt\n6’789’076.41 6’179’025.84 -1’194’692.45 11’773’409.80\n\n14070.40 Anlagen im Bau, Hochbauten allgemeiner Haushalt 5’096’913.97 8’106’456.06 -4’069’718.96 9’133’651.07\n14070.60 Anlagen im Bau, Mobilien allgemeiner Haushalt 583’830.04 776’694.64 -860’830.04 499’694.64\n\n14072 Anlagen im Bau VV Abwasserbeseitigung 2’204’934.82 1’464’703.15 -788’963.32 2’880’674.65\n14072.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abwasserbeseitigung 2’204’934.82 1’464’703.15 -788’963.32 2’880’674.65\n\n14076 Anlagen im Bau VV Heilpäd. Schule 5’364’252.20 -174’000.00 5’190’252.20\n14076.40 Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule HPS 5’780’513.50 5’780’513.50\n14076.99 WB Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule \n\nHPS\n-416’261.30 -174’000.00 -590’261.30\n\n142 Immaterielle Anlagen 167’884.78 17’386.91 -116’471.35 68’800.34\n\n1420 Software 116’474.35 -116’471.35 3.00\n\n14200 Software allgemeiner Haushalt 77’820.65 -77’818.65 2.00\n\n14200.01 Software allgemeiner Haushalt 464’724.20 464’724.20\n14200.99 WB Software allgemeiner Haushalt -386’903.55 -77’818.65 -464’722.20\n\n14205 Software Seniorenzentrum 38’653.70 -38’652.70 1.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n170/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n14205.01 Software Seniorenzentrum 115’961.10 115’961.10\n14205.99 WB Software Seniorenzentrum -77’307.40 -38’652.70 -115’960.10\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 51’410.43 17’386.91 68’797.34\n\n14272 Immaterielle Anlagen in Realisierung \nAbwasserbeseitigung\n\n51’410.43 17’386.91 68’797.34\n\n14272.01 Immaterielle Anlagen Abwasserbeseitigung in Realisierung 51’410.43 17’386.91 68’797.34\n\n144 Darlehen 280’000.00 -279’999.00 1.00\n\n1442 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n14420 Allgemeiner Haushalt\n\n14420.01 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände\n\n1444 Darlehen an öffentliche Unternehmen 280’000.00 -279’999.00 1.00\n\n14440 Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n280’000.00 -279’999.00 1.00\n\n14440.01 Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner Haushalt 280’000.00 280’000.00\n14440.99 WB Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner \n\nHaushalt\n-279’999.00 -279’999.00\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 4’355’001.00 22’500.00 4’377’501.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 4’105’001.00 22’500.00 4’127’501.00\n\n14540 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen \nallgemeiner Haushalt\n\n4’105’001.00 22’500.00 4’127’501.00\n\n14540.01 Beteiligung an StWZ Energie AG 4’000’000.00 4’000’000.00\n14540.02 Beteiligung Publis Public Info Service AG 1.00 1.00\n\n14540.03 Beteiligung Spitex Region Zofingen AG 105’000.00 22’500.00 127’500.00\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmen 250’000.00 250’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n171/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n14550 Beteiligungen an privaten Unternehmungen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\n14550.01 Beteiligungen an privaten Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\n146 Investitionsbeiträge 3’503’847.40 -151’329.00 3’352’518.40\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’503’847.40 -151’329.00 3’352’518.40\n\n14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n3’218’169.00 -142’926.00 3’075’243.00\n\n14620.01 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände \nallgemeiner Haushalt \n\n4’200’000.00 4’200’000.00\n\n14620.99 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n-981’831.00 -142’926.00 -1’124’757.00\n\n14622 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände Abwasserbeseitigung\n\n285’678.40 -8’403.00 277’275.40\n\n14622.01 Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n294’081.40 294’081.40\n\n14622.99 WB Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an \nGemeinden und Gemeindeverbände\n\n-8’403.00 -8’403.00 -16’806.00\n\n2 Passiven -297’734’712.21 -256’975’359.70 257’673’840.97 -297’036’230.94\n\n20 Fremdkapital -106’032’040.70 -171’111’330.89 178’072’940.21 -99’070’431.38\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -20’480’896.70 -155’129’119.96 152’252’361.12 -23’357’655.54\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-6’146’856.77 -77’469’182.16 73’824’001.78 -9’792’037.15\n\n20000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-6’038’605.01 -68’064’405.25 64’366’081.43 -9’736’928.83\n\n20000.01 Kreditoren Sammelkonto -5’435’424.64 -67’577’798.36 63’762’901.06 -9’250’321.94\n20000.03 Kreditoren Seniorenzentrum -603’180.37 -486’606.89 603’180.37 -486’606.89\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n172/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n20001 Kreditoren Sozial- und Personalversicherungen -108’251.76 -9’404’776.91 9’457’920.35 -55’108.32\n20001.01 Sozialversicherungen (AHV/ALV/FAK) -96’930.65 -3’655’105.55 3’752’036.20\n20001.02 Personalvorsorgeeinrichtung -4’425’303.05 4’423’916.80 -1’386.25\n20001.04 Unfallversicherungen * -5’393.86 -795’193.46 763’229.25 -37’358.07\n20001.05 Krankentaggeldversicherung* -507’317.35 507’315.85 -1.50\n\n20001.07 Quellensteuer* -5’927.25 -21’857.50 11’422.25 -16’362.50\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -3’340’613.60 -19’464’419.77 18’777’679.08 -4’027’354.29\n\n20010 Kontokorrente mit Dritten -3’340’613.60 -19’464’419.77 18’777’679.08 -4’027’354.29\n20010.01 Kontokokorrent mit Ortsbürgergemeinde -1’690’485.71 -3’821’624.45 2’391’546.27 -3’120’563.89\n20010.02 Kontokorrent mit Forstbetrieb Region Zofingen -970’799.07 -2’397’491.33 2’482’635.15 -885’655.25\n20010.03 Kontokorrent mit Berufsschule Zofingen -651’087.57 -13’245’303.99 13’896’391.56\n20010.04 Kontokorrent Weiterbildung Zofingen -3’662.30 -3’662.30\n20010.12 Kontokorrent mit Wälchli-Stiftung -24’578.95 7’106.10 -17’472.85\n\n2002 Steuern -9’083’991.45 -52’707’667.15 53’913’387.29 -7’878’271.31\n\n20020 Verpflichtungen allgemeine Gemeindesteuern -9’083’991.45 -51’877’416.98 53’083’137.12 -7’878’271.31\n20020.01 Kantonssteuern -4’520’867.83 -44’311’130.84 45’691’379.50 -3’140’619.17\n20020.02 Reformierte Kirchensteuern -148’630.40 -1’716’580.15 1’638’984.70 -226’225.85\n20020.03 Römisch-kath. Kirchensteuern -143’482.35 -1’292’551.55 1’309’200.10 -126’833.80\n20020.04 Christkath. Kirchensteuern -2’563.20 -8’184.35 737.60 -10’009.95\n20020.05 Direkte Bundessteuern -111.00 -174’387.55 174’498.55\n20020.13 Habensaldi aus Rückerstattungen, Verrechnungen und \n\nUmbuchungen\n-767’848.50 -548’776.21 767’848.50 -548’776.21\n\n20020.14 Überzahlung Steuern ordentliches Verfahren -2’380’245.57 -2’940’727.93 2’380’245.57 -2’940’727.93\n20020.15 Überzahlung Sondersteuern -1’120’242.60 -885’078.40 1’120’242.60 -885’078.40\n\n20022 Steuerschulden MWST -830’250.17 830’250.17\n20022.12 MWST-Umsatzsteuer Abwasserbeseitigung -277’280.36 277’280.36\n20022.22 MWST-Umsatzsteuer Abfallwirtschaft -86’559.51 86’559.51\n20022.32 MWST-Umsatzsteuer Bibliothek -1’227.57 1’227.57\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n173/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n20022.42 MWST-Umsatzsteuer Parkhaus -70’955.77 70’955.77\n20022.52 MWST-Umsatzsteuer Werkhof -8’156.24 8’156.24\n20022.62 MWST-Umsatzsteuer Schwimmbad -20’317.14 20’317.14\n20022.72 MWST-Umsatzsteuer Stadtsaal -8’007.92 8’007.92\n20022.80 MWST Abrechnungskonto -357’745.66 357’745.66\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -5’900.00 -25’200.00 26’600.00 -4’500.00\n\n20030 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -5’900.00 -25’200.00 26’600.00 -4’500.00\n20030.01 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -5’900.00 -25’200.00 26’600.00 -4’500.00\n\n2005 Interne Kontokorrente -310’028.59 -4’010’998.32 4’243’217.22 -77’809.69\n\n20053 Abrechnungskonten Löhne -12’953.55 -21’669.72 12’953.55 -21’669.72\n20053.03 Abrechnungskonto Versicherungsleistungen* -12’953.55 -21’669.72 12’953.55 -21’669.72\n\n20055 Weitere Abrechnungskonten -297’075.04 -3’989’328.60 4’230’263.67 -56’139.97\n20055.01 Abrechnungskonto Bildungszentrum BZZ Betrieb -122’162.90 -3’897’912.90 4’003’492.40 -16’583.40\n20055.02 Abrechnungskonto Neujahrsblatt -1’344.75 1’344.75\n20055.04 Abrechnungskonto Betriebsbeiträge Repol -155’269.17 -22’694.67 163’282.07 -14’681.77\n20055.05 Abrechnungskonto Nebenkosten Alterswohnungen -268.80 268.80\n\n20055.08 Abrechnungskonto Gemeindebeiträge Regionale \nMusikschule\n\n-18’984.78 -18’984.78\n\n20055.28 Abrechnungskonto Unwetterschäden 08.07.17 Helferfest -5’189.02 -268.80 268.80 -5’189.02\n20055.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n-11’691.65 11’691.65\n\n20055.41 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 04)\n\n-37’417.25 37’417.25\n\n20055.42 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 09)\n\n-155.00 155.00\n\n20055.50 Abrechnungskonto Alimenteninkasso Uerkheim -2’493.50 -10’550.45 12’342.95 -701.00\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1’460’113.58 -1’306’635.61 1’255’835.85 -1’510’913.34\n\n20060 Depotgelder und Kautionen -1’460’113.58 -1’306’635.61 1’255’835.85 -1’510’913.34\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n174/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n20060.00 Depotgelder Pflanzland -800.00 -800.00\n\n20060.01 musikalischer Förderfonds -16’563.12 -2’240.00 -18’803.12\n20060.02 Schlüsselkasse Primar- und Sekundarschule -4’536.50 95.40 -4’441.10\n20060.03 Schlüsselkasse Bezirksschule -3’643.70 -7’966.00 8’394.35 -3’215.35\n20060.07 Alice Baudenbacher-Preis Bezirksschule -5’168.30 -4’376.70 4’676.70 -4’868.30\n20060.10 QM-Pool Kanton -7’271.50 5’324.00 -1’947.50\n20060.12 Spenden Heilpädagogische Schule -57’448.80 -2’330.00 -59’778.80\n20060.16 Abrechnungskonto Kaffeeautomat\n\nMilitärunterkunft Rosengarten\n-2’720.90 2’720.90\n\n20060.17 Chorkasse Schulzyklus 3 -4’376.70 -4’376.70\n20060.20 Anschaffung von Skulpturen -36’810.65 2’850.00 -33’960.65\n20060.23 Schlüsselgelder Bauverwaltung -18’067.50 -18’067.50\n20060.24 Personal Stadthaus Hintere Hauptgasse -254.27 -1’364.00 1’576.41 -41.86\n\n20060.26 Spendenkasse Feuerwehr -7’197.49 -600.00 5’709.75 -2’087.74\n20060.27 Chauffeurkonto Feuerwehr -363.35 -363.35\n\n20060.28 Stadtsaal Zofingen, Personalkonto -1’200.80 -1’200.80\n20060.30 Div. Grabunterhaltsfonds -6’428.95 406.50 -6’022.45\n20060.31 Mietzinskautionen -1’154.30 -1’154.30\n20060.32 Flüssige Mittel Betreibungsamt -517’603.71 -610’149.98 517’603.71 -610’149.98\n20060.34 Spendenfonds Sozialamt -65’082.47 1’459.60 -63’622.87\n20060.35 Spendenfonds Jugendtreff / Nothilfe -13’786.59 -5’500.00 8’286.95 -10’999.64\n20060.50 Seniorenzentrum, Depotkonti Bewohner -571’000.00 -559’020.00 571’000.00 -559’020.00\n20060.51 Seniorenzentrum, Depotgelder Bewohner -7’030.00 -8’460.00 7’030.00 -8’460.00\n20060.52 Seniorenzentrum, Depotgelder Personal -23’145.07 -20’176.27 23’145.07 -20’176.27\n20060.53 Seniorenzentrum, Spendengelder -95’556.51 -77’355.06 95’556.51 -77’355.06\n\n2009 Übrige laufende Verbindlichkeiten -133’392.71 -145’016.95 211’639.90 -66’769.76\n\n20090 Übrige Verpflichtungen -133’392.71 -145’016.95 211’639.90 -66’769.76\n20090.01 Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2 -64’343.90 -30’500.00 52’761.05 -42’082.85\n20090.02 Papier-/Litteringkasse Zyklus 3 -58’548.81 -94’450.95 140’974.40 -12’025.36\n20090.03 Fonds VEBZ zu Gunsten Bezirksschule -10’500.00 -20’066.00 17’904.45 -12’661.55\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n175/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -12’500’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -12’500’000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber öffentlichenGemeinwesen \nund Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -2’500’000.00\n\n20110 Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber \nöffentlichenGemeinwesen und Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -2’500’000.00\n\n20110.02 Darlehen Ortsbürgergemeinde Zofingen -2’500’000.00 -2’500’000.00\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n20140 Kurzfristiger Anteil von langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n20140.01 kurzfristige Darlehen PostFinance -10’000’000.00 -5’000’000.00 10’000’000.00 -5’000’000.00\n20140.06 Kurzfristiges Darlehen SUVA -5’000’000.00 -5’000’000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -1’777’567.14 -4’362’399.27 4’878’965.24 -1’261’001.17\n\n2040 Personalaufwand -112’174.70 -2’042’109.65 2’032’161.15 -122’123.20\n\n20400 RA Personalaufwand -112’174.70 -2’042’109.65 2’032’161.15 -122’123.20\n20400.01 RA 13. Monatslohn -629.30 -1’918’678.15 1’918’916.20 -391.25\n\n20400.02 RA Personalaufwand -111’545.40 -123’431.50 113’244.95 -121’731.95\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -968’321.98 -336’487.79 968’321.98 -336’487.79\n\n20410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -968’321.98 -336’487.79 968’321.98 -336’487.79\n20410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -968’321.98 -336’487.79 968’321.98 -336’487.79\n\n2042 Steuern -45’320.65 -61’723.35 45’320.65 -61’723.35\n\n20420 RA Steuern -45’320.65 -61’723.35 45’320.65 -61’723.35\n20420.01 RA Steuern -45’320.65 -61’723.35 45’320.65 -61’723.35\n\n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag -293’976.40 -277’293.05 293’976.40 -277’293.05\n\n20440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -293’976.40 -277’293.05 293’976.40 -277’293.05\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n176/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n20440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -293’976.40 -277’293.05 293’976.40 -277’293.05\n\n2045 Übriger betrieblicher Ertrag -352’962.41 -1’644’785.43 1’534’374.06 -463’373.78\n\n20450 RA übriger betrieblicher Ertrag -352’962.41 -1’644’785.43 1’534’374.06 -463’373.78\n20450.01 RA Übriger betrieblicher Ertrag -352’962.41 -1’644’785.43 1’534’374.06 -463’373.78\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -4’811.00 4’811.00\n\n20460 RA passive Rechnungsabgrenzung \nInvestitionsrechnung\n\n-4’811.00 4’811.00\n\n20460.01 RA Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -4’811.00 4’811.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -698’740.00 -400’070.00 239’510.00 -859’300.00\n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-698’740.00 -400’070.00 239’510.00 -859’300.00\n\n20500 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-698’740.00 -400’070.00 239’510.00 -859’300.00\n\n20500.01 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-698’740.00 -400’070.00 239’510.00 -859’300.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -67’655’466.92 -1’051’741.66 10’318’038.95 -58’389’169.63\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -63’000’000.00 -280’000.00 10’000’000.00 -53’280’000.00\n\n20640 Langfristige Darlehen -63’000’000.00 -280’000.00 10’000’000.00 -53’280’000.00\n20640.01 Langfristige Darlehen PostFinance AG -30’000’000.00 5’000’000.00 -25’000’000.00\n20640.02 Langfristige Darlehen Ausgleichsfonds AHV/IV/EO -10’000’000.00 -10’000’000.00\n20640.04 Langfristiges Darlehen Forstbetrieb Region Zofingen -3’000’000.00 -3’000’000.00\n20640.06 Langfristige Darlehen SUVA -10’000’000.00 5’000’000.00 -5’000’000.00\n20640.07 Langfristige Darlehen Credit Suisse -10’000’000.00 -10’000’000.00\n20640.09 Langfristiges Darlehen an Inovatech Technikerschule AG -280’000.00 -280’000.00\n\n2068 Passivierte Investitionsbeiträge -4’655’466.92 -771’741.66 318’038.95 -5’109’169.63\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n177/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n20687 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -4’655’466.92 -771’741.66 318’038.95 -5’109’169.63\n20687.20 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n\nAbwasserbeseitigung\n-4’655’466.92 -771’741.66 318’038.95 -5’109’169.63\n\n208 Langfristige Rückstellungen -2’672’721.64 -168’000.00 360’094.65 -2’480’626.99\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850.01 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n2086 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-2’074’926.74 173’738.50 -1’901’188.24\n\n20860 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-2’074’926.74 173’738.50 -1’901’188.24\n\n20860.03 Rückstellungen für Renten ehem. St.PK und \nTeuerungsausgleich auf APK-Renten\n\n-433’161.75 62’834.35 -370’327.40\n\n20860.04 Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten -1’641’764.99 110’904.15 -1’530’860.84\n\n2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -497’794.90 -168’000.00 186’356.15 -479’438.75\n\n20890 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -497’794.90 -168’000.00 186’356.15 -479’438.75\n20890.19 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \n\nJahr 2019\n-36’711.00 36’711.00\n\n20890.20 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2020\n\n-106’525.15 41’248.90 -65’276.25\n\n20890.21 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2021\n\n-195’558.75 99’323.60 -96’235.15\n\n20890.22 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2022\n\n-159’000.00 9’072.65 -149’927.35\n\n20890.23 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2023\n\n-168’000.00 -168’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n178/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital\n\n-246’648.30 23’970.25 -222’678.05\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -210’147.45 23’720.25 -186’427.20\n\n20910 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -210’147.45 23’720.25 -186’427.20\n20910.01 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten -147’147.45 14’720.25 -132’427.20\n20910.03 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten -63’000.00 9’000.00 -54’000.00\n\n2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’500.85 250.00 -36’250.85\n\n20920 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’500.85 250.00 -36’250.85\n\n20920.04 Schulsportfonds Dr. phil. Eugen Durnwalder-Borner -12’786.75 -12’786.75\n20920.05 Heimatkundefonds Bezirksschule Dr. phil. E. Durnwalder-\n\nBorner\n-23’714.10 250.00 -23’464.10\n\n29 Eigenkapital -191’702’671.51 -85’864’028.81 79’600’900.76 -197’965’799.56\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n-21’705’000.55 -874’573.52 536’445.28 -22’043’128.79\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -21’705’000.55 -874’573.52 536’445.28 -22’043’128.79\n\n29002 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’488’120.37 -8’080.66 -17’496’201.03\n29002.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’488’120.37 -8’080.66 -17’496’201.03\n\n29003 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’518’083.10 90’568.22 -1’427’514.88\n29003.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’518’083.10 90’568.22 -1’427’514.88\n\n29005 Spezialfinanzierung Seniorenzentrum -915’883.45 -265’560.38 -1’181’443.83\n29005.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Seniorenzentrum -915’883.45 -265’560.38 -1’181’443.83\n\n29006 Spezialfinanzierung Heilpädagogische Schule -1’801’983.07 -595’211.65 415’556.00 -1’981’638.72\n29006.01 Rücklagenfonds Heilpädagogische Schule HPS -1’746’255.78 -548’905.65 415’556.00 -1’879’605.43\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n179/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n29006.02 Instandhaltungsfonds Heilpädagogische Schule HPS -55’727.29 -46’306.00 -102’033.29\n\n29007 Spezialfinanzierung Alterswohnungen 19’069.44 -5’720.83 30’321.06 43’669.67\n29007.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Alterswohnungen 19’069.44 -5’720.83 30’321.06 43’669.67\n\n291 Fonds im Eigenkapital -3’029’585.46 -9’000.00 175’743.30 -2’862’842.16\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -2’492’558.97 -9’000.00 109’365.00 -2’392’193.97\n\n29100 Fonds im Eigenkapital -2’492’558.97 -9’000.00 109’365.00 -2’392’193.97\n29100.04 Spezialfonds Parkplätze (ER 16.09.2008, GK 164) -2’491’308.97 -9’000.00 108’115.00 -2’392’193.97\n29100.05 Rückstellungen Alterswohnungen für periodisch anfallende \n\nInstandhaltungsmassnahmen\n-1’250.00 1’250.00\n\n2911 Legate und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit \nim EK\n\n-537’026.49 66’378.30 -470’648.19\n\n29110 Zweckgebundene Zuwendungen -537’026.49 66’378.30 -470’648.19\n29110.01 Fonds Renovationen Altstadt -35’200.00 30’000.00 -5’200.00\n29110.02 Bibliotheksfonds -43’272.51 5’000.00 -38’272.51\n29110.03 Legat Erika Ineichen für Stadtbibliothek -25’162.90 -25’162.90\n29110.04 Kulturfonds -46’387.18 5’000.00 -41’387.18\n29110.05 Spende für finanziell benachteiligte Mitmenschen in Zofingen -296’666.95 20’185.15 -276’481.80\n29110.07 Fonds Zofinger Neujahrsblatt -6’499.00 5’193.15 -1’305.85\n29110.08 Fonds Blumenschmuck Rathaus -1’000.00 1’000.00\n29110.11 Fonds Investitionen Hirschpark -82’837.95 -82’837.95\n\n295 Aufwertungsreserve -62’280’962.00 62’280’962.00\n\n2950 Aufwertungsreserve -62’280’962.00 62’280’962.00\n\n29500 Allgemeiner Haushalt -62’280’962.00 62’280’962.00\n29500.02 Aufwertungsreserve Grundstücke -62’280’962.00 62’280’962.00\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -104’687’123.50 -84’980’455.29 16’607’750.18 -173’059’828.61\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n180/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.22 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.23\n\n2990 Jahresergebnis -10’516’007.07 -12’183’486.22 16’607’750.18 -6’091’743.11\n\n29900 Jahresergebnis -10’516’007.07 -12’183’486.22 16’607’750.18 -6’091’743.11\n29900.01 Jahresergebnis -10’516’007.07 -12’183’486.22 16’607’750.18 -6’091’743.11\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -94’171’116.43 -72’796’969.07 -166’968’085.50\n\n29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -94’171’116.43 -72’796’969.07 -166’968’085.50\n29990.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -94’171’116.43 -72’796’969.07 -166’968’085.50\n\nGewinn / Verlust 266’407’165.09 -266’407’165.09\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n181/203 \n\n\n\n15. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 2023 2022\n\nCHF CHF\n\nBezeichnung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 6’793’400.52 10’874’608.98\n\nAbschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 6’460’799.07 6’595’271.94\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag 5’720.83 0.00\n\nWertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 279’999.00 0.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -313’304.00 -296’188.05\n\nEntnahme (-) aus Aufwertungsreserve 0.00 0.00\n\nRealisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV -336’673.85 -316’854.75\n\nAufwertung VV (-) 0.00 0.00\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen 219’740.41 -985’037.16\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen 292’407.62 615’497.17\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten -244’748.00 2’368’945.98\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen -511’754.97 -2’350’815.06\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 160’560.00 34’050.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen -192’094.65 -59’569.10\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital -469’615.00 -237’744.48\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK -66’378.30 -86’499.95\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 12’078’058.68 16’155’665.52\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\nLiquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) 4’737’841.97 1’963’861.32\n\nLiquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -13’460’926.85 -7’491’116.32\nRückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00\nVergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV -22’500.00 0.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -8’745’584.88 -5’527’255.00\n\nVerkauf (+) von Sachanlagen FV 557’973.85 1’690.00\n\nKauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV -42’136.80 -202’047.39\n\nZunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten -2’517’957.87 0.00\n\nVerkauf (+) von Finanzanlagen FV 14’000’000.00 0.00\n\nKauf (-) von Finanzanlagen FV -8’000’000.00 -10’000’000.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 3’997’879.18 -10’200’357.39\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -4’747’705.70 -15’727’612.39\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten 686’740.69 -439’224.50\n\nAufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00\n\nRückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -23’970.25 -135’198.01\n\nZunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -9’337’229.56 -10’574’422.51\n\nTotal Geldfluss -2’006’876.58 -10’146’369.38\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 13’429’860.14 23’576’229.52\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 11’422’983.56 13’429’860.14\n\nKontrollrechnung Differenz Geldfluss 0.00 0.00\n\n182/203 \n\n\n\nVerpflichtungen bzw. \n\nVorschüsse gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\nFonds\nAufwertungsreserve \n\nVV\n\nBilanzüberschuss /         \n\n-fehlbetrag\nEigenkapital (Total)\n\n290 291 295 299 29\nBestand per 01.01.  CHF         21’705’000.55  CHF       3’029’585.46  CHF       62’280’962.00  CHF    104’687’123.50  CHF    191’702’671.51 \n\nVerzinsung Legate und Stiftungen des EK\n\n3409\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen EK\n\n3510\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK\n\n4510\n\nEinlagen in Fonds des EK\n\n3511\n\nEinlagen in Legate und Stiftungen im EK\n\n3512\n\nEntnahmen aus Fonds EK\n\n4511\n\nEntnahmen aus Legaten und Stiftungen im EK\n\n4512\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag\n\n3899\n\nUmbuchung Aufwertungsreserve Grundstücke  CHF      -62’280’962.00  CHF      62’280’962.00  CHF                           -   \n\nJahresergebnis\n\n90\nBestand per 31.12.  CHF         22’043’128.79  CHF       2’862’842.16  CHF                            -    CHF    173’059’828.61  CHF    197’965’799.56 \n\n      Gesamtergebnis (Gewinn) aller Spezialfinanzierungen\n\n CHF                           -   \n\n CHF             -369’250.00 \n\n CHF              9’000.00 \n\n CHF          -369’250.00 \n\n CHF                9’000.00 \n\n16.1 EIGENKAPITALNACHWEIS EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2023\n\n CHF                           -   \n\n CHF              701’657.41  CHF        6’793’400.52  CHF        6’091’743.11 \n\n CHF            -66’378.30 \n\n CHF                           -   \n\n CHF           -66’378.30 \n\n CHF         -109’365.00  CHF          -109’365.00 \n\n CHF                5’720.83  CHF                   5’720.83 \n\n1\n\n1\n\n183/203 \n\n\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen aus \n\nMehrleistungen des \n\nPersonals\n\nLangfristige \n\nRückstellungen aus \n\nübriger betrieblicher \n\nTätigkeit\n\nLangfristige \n\nRückstellungen für \n\nVorsorgever-\n\npflichtungen\n\nÜbrige langfristige \n\nRückstellungen der \n\nErfolgsrechnung\n\nTotal Sachgruppen\n\n2050 2085 2086 2089 205x / 208x \n\nBestand per 01.01.  CHF            698’740.00  CHF            100’000.00  CHF         2’074’926.74  CHF            497’794.90  CHF         3’371’461.64 \n\nBildungen (inkl. Erhöhungen)  CHF            209’550.00  CHF                          -    CHF                          -    CHF            168’000.00  CHF            377’550.00 \n\nUmgliederung kurzfristig/langfristig  CHF                           -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -   \n\nVerwendungen / Auflösung  CHF             -48’990.00  CHF                          -    CHF          -173’738.50  CHF          -186’356.15  CHF          -409’084.65 \n\nBestand per 31.12.  CHF            859’300.00  CHF            100’000.00  CHF         1’901’188.24  CHF            479’438.75  CHF         3’339’926.99 \n\nKommentar zu den wichtigsten Positionen:\n\n16.2 RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2023\n\nDie Höhe der Rückstellung wurde aufgrund des Gleitzeit- und Feriensaldos der einzelnen Mitarbeitenden per 31.12. mit dem individuellen Kostensatz berechnet. \n\nInsgesamt haben sich die Guthaben im Jahresverlauf um 23 % erhöht. Die Veränderungen der Rückstellungen wurden direkt dem Lohnaufwand der betreffenden \n\nFunktionen belastet bzw. gutgeschrieben. \n\nDie Grube Spitalhof, Oftringen, ist überwachungsbedürftig. Die dafür anfallenden Kosten werden von der Ortsbürgergemeinde Zofingen als Grundeigentümerin \n\nvorfinanziert bis ein entsprechender Kostenteiler verfügt wird. Es ist davon auszugehen, dass unter anderem die Einwohnergemeinde Zofingen (als sog. \n\nVerhaltensstörerin) sich an den Nettokosten (nach Abzug allfälliger Bundes- und Kantonsbeiträge) zu beteiligen hat, wofür zu Lasten der Erfolgsrechnung 2016 \n\neine Rückstellung gebildet wurde. Der Sachverhalt hat sich im Rechnungsjahr nicht wesentlich verändert, weshalb die Rückstellung in unveränderter Höhe \n\nbelassen wurde. Wann die Kostenteilung erfolgt, ist davon abhängig, wann eine entsprechende rechtskräftige Kostenteilungsverfügung vorliegt und ist zum \n\nheutigen Zeitpunkt noch nicht absehbar.\n\n2050 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals\n\n2085 langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen\n\nDie Kontengruppe setzt sich aus folgenden beiden Rückstellungen zusammen, welche nachfolgend separat kommentiert werden:\n\n- CHF   370'327.40, Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\n\n- CHF 1'530'860.84, Besitzstandskosten Renten\n\n  CHF 1'901'188.24  total\n\n184/203 \n\n\n\nFür Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte Prämien und Kostenbeteiligungen werden Rückstellungen gebildet, damit die Aufwände periodengerecht \n\nabgebildet werden können. Die Beiträge zu Lasten der Gemeinden werden jeweils erst in den Folgejahren mit einer Verzögerung von bis zu mehreren Jahren vom \n\nKanton belastet. Der zurückgestellte Betrag setzt sich wie folgt zusammen:\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2020: CHF 65'276.25\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2021: CHF 96'235.15\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2022: CHF 149'927.35\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2023: CHF 168'000.00\n\nPro Kalenderjahr wird erfolgswirksam eine Rückstellung in der Höhe der mutmasslichen Verpflichtung gebildet. Die nachträglich in Rechnung gestellten Beiträge \n\nwerden zu Lasten der Rückstellung finanziert und belasten damit die Erfolgsrechnung nicht.\n\nDer effektive Geldfluss erfolgt praktisch vollständig bis 4 Jahre nach dem Beitragsjahr. Ende 2023 wurde die nicht vollständig benötigte Rückstellung betreffend das \n\nJahr 2019 aufgelöst, woraus sich ein ausserperiodischer Ertrag von CHF 35'885.15 ergab, welcher der Funktion 5790 gutgeschrieben wurde.\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten\n\n2089 langfristige Rückstellungen für Beiträge an Krankenkassen\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\n\nBei der seinerzeitigen Auflösung der Städt. Pensionskasse und dem Beitritt zur APK im Jahr 1984 wurden die Rentner behalten und nicht in die neue \n\nVorsorgestiftung überführt. Im Weiteren wurde bis ins Jahr 2007 auf den APK-Renten jeweils die Teuerung zu Lasten der Einwohnergemeinde ausgeglichen. Für \n\ndiese Verpflichtungen wurden per 01.01.2014 entsprechende Rückstellungen gebildet. Die Berechnungen basierten auf den aktuellen Auszahlungen \n\nhochgerechnet mit den Lebenserwartungen der einzelnen Bezüger zuzüglich einem Zuschlag für Langlebigkeit. Der so berechnete Rückstellungsbedarf belief sich \n\nauf CHF 1,50 Mio. Per Ende 2023 stehen davon noch CHF 0,37 Mio. zur Verfügung. \n\nAllen Angestellten, welche das ordentliche Pensionsalter im Angestelltenverhältnis mit der Einwohnergemeinde erreichen, wurde beim Wechsel der Pensionskasse \n\nper 31.12.2007 die volle Besitzstandswahrung zugesichert. Im Rahmen des Restatement per 01.01.2014 wurde für diese Verpflichtung eine Rückstellung von CHF \n\n1,50 Mio. gebildet. Wegen der rückläufigen Verzinsung der Altersguthaben und weil voraussichtlich mehr Personen das Pensionsalter im Angestelltenverhältnis mit \n\nder Einwohnergemeinde erreichen werden als ursprünglich erwartet, wurde die Rückstellung im Jahr 2018 um CHF 1,00 Mio. erhöht. Bis 31.12.2023 mussten total \n\nCHF 0,97 Mio. für erfolgte Pensionierungen verwendet werden, so dass die Rückstellung per 31.12.2023 noch CHF 1,53 Mio. beträgt.\n\n185/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2023\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der\nGemeinde\n\nBuchwert per\n31.12.\n\nBemerkungen\n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (Aktiengesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung, Genossenschaften)\n\nPublis Public Info Service AG Aktiengesellschaft Informatikdienstleistungen inkl. Beratung 639999.78 5.25% 1.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2022 (159 %)\nStwz Energie AG Aktiengesellschaft Halten von Beteiligungen und operative\n\nFührung der gehaltenen Gesellschaften in\nden Bereichen Strom, Erdgas, Wasser,\nWärme (siehe HR-Auszug)\n\n55’510757.00 100% 4’000’000.00 EK gemäss konsolidierter Jahresrechnung\nper 31.12.2022\n\nVerein Chance Z Verein Soziale Stellenvermittlung 23789.16 - EK gemäss Abschluss 31.03.2022\nSpitex Region Zofingen AG Aktiengesellschaft Betrieb einer Spitex-Organisation,\n\nVersorgung der Bevölkerung mit Spitex-\nDienstleistungen (Krankenpflege und Hilfe\nzu Hause)\n\n429’000.00 36.13% 127’500.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2022;\nNachschusspflicht durch angeschlossene\nGemeinden\n\nWeiterbildung Zofingen AG Aktiengesellschaft Erbringung von Weiterbildungsangeboten 468774.85 100% 250’000.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2022\n\nGemeindeverbände\n\nerzo KVA Gemeindeverband Betrieb einer Kehrichtverbrennungsanlage\nund Kadaversammelstelle\n\n49'614’588.00 " EK gemäss Abschluss 31.12.2022\n\nerzo ARA Gemeindeverband Betrieb einer Kläranlage 53’597274.00 - EK gemäss Abschluss 31.12.2022\nzofingenregio Gemeindeverband 401742.00 - EK gemäss Abschluss 31.12.2022\n\nVerträge\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsetzung der Ortsfeuerwehr als\nStützpunktfeuerwehr A für den regionalen\nEinsatz\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsatz von Autodrehleiter und\nHubrettungsfahrzeug der\nStützpunktfeuerwehr\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Sachversicherung Immobilien\nAlfred Jost, Safenwil Vertrag über Dienstleistungen im\n\nBestattungswesen\nAuto-Interleasing AG Aktiengesellschaft Rahmenvereinbarung Fullservice\n\nFlottenleasing Regionalpolizei\nAXA Versicherungen AG Aktiengesellschaft Unfall- und Krankentaggeldversicherung\n\nPersonal\nAxians Infoma Schweiz AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der\n\nGemeindefachlösungen\nBestattungsinstitut Hochuli, Reitnau Vertrag über Dienstleistungen im\n\nBestattungswesen\nCM Informatik AG, Schwerzenbach Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software\n\n"CMI" (Geschäftsverwaltung)\nConvalere AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Betreuung von\n\nAsylsuchenden\nDiartis AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software\n\n"KLIBnet" (Bereich Soziales)\nForstbetrieb Uerkental und Forstbetrieb\nRegion Zofingen\n\nVereinbarung gemeinwirtschaftliche Leistungen Wald auf\ndem Gemeindegebiet Zofingen\n\nLaufzeit 01.01.2024 - 31.12.2027\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsame Führung der Oberstufe Gde. Bottenwil und Uerkheim\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Beschulung von Oberstufenschülerinnen\n\nund -schüler\nGde. Brittnau und Strengelbach\nvorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\n186/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2023\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der\nGemeinde\n\nBuchwert per\n31.12.\n\nBemerkungen\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Zusammenarbeit bei der stationären\nAltersbetreuung\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Uerkheim,\nSeniorenzentrum\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Gewährleistung der polizeilichen\nGrundversorgung\n\nGde. Aarburg, Attelwil, Bottenwil, Brittnau,\nHolziken, Kirchleerau, Kölliken,\nMoosleerau, Muhen, Murgenthal, Oftringen,\nReitnau, Rothrist, Safenwil, Schlossrued,\nSchmiedrued, Schöftland, Staffelbach,\nStrengelbach, Uerkheim, Vordemwald,\nWiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Zusammenarbeit innerhalb des\nZivilstandskreises Zofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Murgenthal,\nRothrist, Safenwil, Strengelbach,\nVordemwald\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsamer Bevölkerungsschutz und\nZivilschutz in der Region Zofingen\n\nGde. Aarburg, Brittnau, Murgenthal,\nOftringen, Rothrist, Strengelbach,\nVordemwald\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung des Betreibungsamtes Gde. Bottenwil, Brittnau, Safenwil,\nStrengelbach, Wiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben in der\nSozialhilfe (SH) und im Kindes- und\nErwachsenenschutz (KES)\n\nGde. Brittnau, Kirchleerau (nur KES),\nStaffelbach (nur KES), Uerkheim, Wiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung einer Regionalen Musikschule in\nZofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Strengelbach,\nUerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich\nSchulsozialarbeit\n\nGde. Brittnau, Bottenwil, Strengelbach\n\nGebäudeversicherung Luzern Leistungsvereinbarung Einsätze Strassenrettung und\nAutodrehleiter im Einsatz-/\nFeuerschutzgebiet Kanton Luzern\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich\nAdministration Betreuungsgutscheine\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Kontrolltätigkeit im Bereich des ruhenden\nVerkehrs durch die Regionalpolizei\nZofingen\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Zusammenschluss ihrer Bezirksschulen vorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen\nOberstufenzentrums in Zofingen\n\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Bewirtschaftung von Verlustscheinen\nGemeinde Oftringen Gemeindevertrag Führung der Feuerwehr Inkrafttreten per 01.01.2024\nGemeinde Schottland öffentlich-rechtliche Körperschaft Mietvertrag für Geschäftsräumlichkeiten\n\nPosten Schöftland, Dorfstrasse 1\nGemeinde Strengelbach Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen\n\nOberstufenzentrums in Zofingen\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich der\nBauverwaltung\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung des Alimenteninkassos\nGemeindeverband zofingenregio Gemeindevertrag Führung der Fachstelle zofingenregio\n\nintegration\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Grün- und Kehrichtabfuhr\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Betrieb der Entsorgungs- und\n\nWertstoffsammelstelle\n\n187/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2023\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der\nGemeinde\n\nBuchwert per\n31.12.\n\nBemerkungen\n\nHörni Heiner, Zofingen mehrjähriger Mietvertrag für Räumlichkeiten\nJugendkulturlokal\n\nKanton Aargau, Departement Bau, Verkehr\nund Umwelt\n\nLeistungsvertrag Einsatz, Ausrüstung, Ausbildung und\nEntschädigung der Ölwehr\n\nKanton Aargau, Departement Bildung,\nKultur und Sport\n\nLeistungsvertrag Betrieb/Führung der Heilpädagogischen\nSchule Zofingen\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und\nRessourcen, Aarau\n\nVereinbarung Bereitstellung und Nutzung der\nSteuerapplikationen VERANA\n(Veranlagung) und STAG (Bezug)\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und\nRessourcen, Aarau\n\nMietvertrag für Räumlichkeiten\nRegionalpolizei im DLG Bahnhof Zofingen\n\nLoomis Schweiz AG, Kloten Aktiengesellschaft Rahmenvertrag betr. Dienstleistungen für\nWerttransporte, Münz- und\nNotenverarbeitung\n\nMicrosoft Ireland Operations Ltd. Aktiengesellschaft Nutzung von Software\npapirec SA, Carouge Aktiengesellschaft Vertrag zur Übernahme von Altpapier\nPrevis Vorsorge Stiftung berufliche Vorsorge Personal\nRene Faigle AG Aktiengesellschaft Miet- und Service-Rahmenvereinbarung für\n\nMultifunktionsgeräte Stadtverwaltung\nSchweizerische Bundesbahnen SBB spezialgesetzliche Aktiengesellschaft Bezug von Leistungen von der\n\nStützpunktfeuerwehr Zofingen im Hinblick\nauf Ereignisse auf der Neubaustrecke\nMattstetten-Rothrist\n\nSchweizerische Eidgenossenschaft,\nDepartement VBS\n\nöffentlich-rechtliche Körperschaft Vereinbarung über die militärische\nUnterkunft Rosengarten\n\nSchweizerische Mobiliar Genossenschaft Haftpflicht- und Sachversicherungen\nSchweizerischer Feuerwehrverband Verein Mietvertrag Halle als Logistikstandort für\n\nZSO Region Zofingen\nMietbeginn 01.01.2024\n\nSpital Zofingen AG Aktiengesellschaft Anbieten einer Aufbahrungsmöglichkeit für\nEinwohner/innen der Stadt Zofingen\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Leistungsvereinbarung Projektierung,\nErstellung, Betrieb und Unterhalt der\nöffentlichen Beleuchtung inkl. Lieferung\nelektrischer Energie auf dem\nGemeindegebiet Zofingen\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Bezug von Strom aus der\nPhotovoltaikanlage Halbüberdeckung\nAutobahn A2\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Lieferung von Fernwärme\nNetz "Nord"\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Lieferung von Fernwärme\nNetz "Süd”\n\nStWZ Erdgas- und Fernwärme AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit\nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Strom AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit\nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Wasser AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit\nLeistungsvereinbarung\n\nSwissprinters AG Aktiengesellschaft Städtebaulicher Vertrag\nVERLINGUE AG Aktiengesellschaft Brokervertrag\n\nVersicherungsdienstleistungen\n\n188/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2023\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der\nGemeinde\n\nBuchwert per\n31.12.\n\nBemerkungen\n\nVorpe & Gloor AG Aktiengesellschaft Erbringung von Dienstleistungen im\nBereich Wohnen im Alter\n\nWirtschaftsförderung Zofingen, Oftringen,\nRothrist\n\nFörderung von Unternehmens-\nAnsiedlungen, Ansprechstelle für Anliegen\nansässiger Unternehmen etc.\n\nMitträgerschaft Einwohnergemeinde\nZofingen\n\nAndere\n\nBerufsfachschule Zofingen Schule Dienstleister im Bereich Berufsbildung Trägerschaft Einwohnergemeinde Zofingen\n\nEventualverbindlichkeiten Laufzeit Betrag Bemerkungen\n\nDeponie Spitalhof Oftringen, Anteile an allfälligen Sanierungskosten offen Falls eine Sanierung der ehemaligen\nDeponie Spitalhof (Parz. 548, Oftringen)\nerforderlich wird, hat sich die\nEinwohnergemeinde, als eine von\nmehreren Betreiberinnen, voraussichtlich\nzu einem prozentualen Anteil an den\nKosten zu beteiligen.\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für die Jahr 2015 bis 2017 offen Die tarifsuisse ag hat im Auftrag von 19\nKrankenversicherern beim\nVersicherungsgericht des Kantons Aargau\neine Rückforderungsklage gegen 70\nAargauer Pflegeheime eingereicht. Sie will\nfür die Jahre 2015 bis 2017 die vergüteten\nMittel und Gegenstände von den\nPflegeheimen zurückfordern. Sollte die\nKlage gutgeheissen werden, müssten die\nRückforderungen über die\nRestkostenfinanzierung der Gemeinden\nabgewickelt werden.\n\nAreal Untere Vorstadt, Sanierung Altlasten, Bodenverschmutzungen offen Die sich im städtischen Eigentum\nbefindende Parzelle 749 auf dem Areal der\nunteren Vorstadt ist wahrscheinlich mit\nAltlasten bzw. Bodenverschmutzungen\nbelastet. Im Rahmen der geplanten\nArealüberbauung (Abgabe der Parzellen im\nBaurecht) wird die Einwohnergemeinde für\ndie Sanierungskosten aufkommen müssen.\nDeren Höhe ist aktuell noch offen.\nDiesbezügliche Abklärungen sind, soweit\ndiese heute bereits möglich sind, im\nGange.\n\n189/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2023\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der\nGemeinde\n\nBuchwert per\n31.12.\n\nBemerkungen\n\nEventualguthaben Laufzeit Betrag Bemerkungen\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für das Jahr 2018 offen Die Kosten für Mittel und Gegenstände für\ndas Jahr 2018 mussten von den\nGemeinden übernommen werden. In einem\nMusterprozess gegen einen\nKrankenversicherer wird geklärt, ob die\nGemeinden die Kosten von den\nKrankenVersicherern zurückfordern können.\n\nAarg. Pensionskasse APK, Aarau (mit Verwendungsverzicht einbezahlte Wertschwankungs-/Beitragsreserven) offen 678T145.15 Sofern sich die APK nach Ableben des\nletzten "Zofinger" Rentners nicht unterhalb\ndes Zieldeckungsgrads befindet, müssen\ndie mit Verwendungsverzicht einbezahlten\nWertschwankungs-/Beitragsreserven von\nder APK zurückerstattet werden.\n\n190/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n0 Allgemeine Verwaltung\n0222.5060.00\nINV00323\n\n1\n\nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026)\nER 23.10.2023, 2023.026 / Kreditbetrag CHF 1’235'000\n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung\n\n1'235’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1’235’000.00\n\n1506.5060.00\nINV00310\n\nTanklöschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen\nER 20.11.2023, 2023.029 / Kreditbetrag CHF 180’000\n\n180'000.00 0.00 0.00 180’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1506.5060.00\nINV00311\n\nPionierfahrzeug (2022), Kauf von Feuerwehr Oftringen\nER 20.11.2023, 2023.029 / Kreditbetrag CHF 277’000\n\n277'000.00 0.00 0.00 277000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n1506.5060.00\nINV00324\n\n2\n\nErsatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug\nER 11.09.2023, 2023.119 / Kreditbetrag CHF 641'000\n\nBildung\n\n641’000.00 0.00 0.00 209’367.36 0.00 0.00 0.00 431’632.64\n\n2170.5040.00\nINV00056\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand¬\n\nsetzung und Umnutzung HPS, Projektierung\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 858'000\n\n858'000.00 721768.16 0.00 5T526.56 0.00 0.00 0.00 84705.28\n\n2170.6320.00\nINV00056\n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -801’500.00 0.00 756’579.30 0.00 33’492.27 0.00 0.00 -11’428.43\n\n2170.5040.00\nINV00232\n\nOberstufenzentrum Rebberg: Projektierung und\nAusarbeitung Kostenvoranschlag inkl. Aufstockung\nER 25.11.2019, GK 120 / Kreditbetrag CHF 1'940'000\nER 16.05.2022, 2022.021 / Kreditbetrag CHF 830'000\n\n2’770'000.00 2’255’389.68 0.00 417758.06 0.00 0.00 0.00 96’852.26\n\n2170.5040.00\nINV00233\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand¬\n\nsetzung und Umnutzung HPS, Ausführung\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 21'469'000\n\n21'469’000.00 7’459’154.12 0.00 3’816’975.09 0.00 5’000'000.00 0.00 10’192’870.79\n\n2170.6320.00\nINV00233\n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -20’043'000.00 0.00 6’388’603.50 0.00 3745'000.00 0.00 5’000'000.00 -9’909’396.50\n\n191/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n2170.5040.00\nINV00252\n\nOberstufenzentrum Rebberg: Realisierung\nER 24.10.2022, 2022.039\nVA 12.03.2023 / Kreditbetrag CHF 43'650'000\n\n43'650'000.00 0.00 0.00 1481’668.08 0.00 5'000'000.00 0.00 42’168’331.92\n\n2170.5040.00\nINV00293\n\nPavillon GMS: Aufstockung inkl. Photovoltaikanlage,\nRealisierung\nER 24.10.2022, 2022.038 / Kreditbetrag CHF 1W000\n\n1’507’000.00 10459.32 0.00 1’599’929.72 0.00 1'530’000.00 0.00 0.00\n\n2170.5040.00\nINV00319\n\nSchulraumprovisorium, Planung und Realisierung\nER 20.11.2023, 2023.033 / Kreditbetrag CHF 630'000\n\n630’000.00 0.00 0.00 5’637.82 0.00 0.00 0.00 624’362.18\n\n2201.5040.00\nINV00235\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an\nerweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\nProjektierung\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 244'000\n\n244’000.00 287430.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n2201.5040.00\nINV00236\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an\nerweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\nAusführung\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 6'098'000\n\n6'098'000.00 5493'083.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 604’916.50\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit\n3410.5030.00\nINV0318\n\nTrinermatten: Ersatz Kunstrasen, Erneuerung Beleuch¬\n\ntung und Stromversorgung\nER 20.11.2023, 2023.027 / Kreditbetrag CHF 1'362'000\n\n1’362'000.00 0.00 0.00 2776.08 0.00 0.00 0.00 1’359'223.92\n\n4 Gesundheit\n4121.3130.02 Erarbeitung Vorprojekt Umwandlung Seniorenzentrum\n\nin juristische Person\nER 24.10.2022, 2021.194 / Kreditbetrag CHF 30’000\n\n30’000.00 0.00 0.00 35’858.70 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n192/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung\n6130.5610.00\nINV00092\n\nUnterführung K233 Strengeibacherstrasse\nER 16.03.2009, GK 179\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 7'726'250\n\n7'726’250.00 8’583'924.70 0.00 0.00 14’637.54 0.00 0.00 0.00\n\n6130.5610.00\nINV00095\n\nAarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\nUntere Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\nER 22.10.2018, GK 65 / Kreditbetrag CHF 1'914'550\n\n1'914’550.00 59'807.55 0.00 5’000.00 0.00 20'000.00 0.00 T849742.45\n\n6130.5010.00\nINV00254\n\ndito. Strassenbeleuchtung 120'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120’000.00\n\n6130.5040.00\nINV00255\n\ndito. Bus-Warteeinrichtungen 80'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80'000.00\n\n6130.5610.00\nINV00096\n\nVerkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315\nER 24.06.2019, GK 103,\nVA 24.11.2019 / Kreditbetrag CHF 5’141'000\n\n5'141'000.00 206'008.38 0.00 11’264.20 0.00 25’000.00 0.00 4’923'727.42\n\n6130.5010.00\nINV00096\n\ndito. Erneuerung/Ergänzung Strassenbeleuchtung 324’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324'000.00\n\n6130.5040.00\nINV00096\n\ndito. Erstellung Bus-Warteeinrichtungen lOO’OOO.OO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 lOO’OOO.OO\n\n6130.5610.00\nINV00097\n\nKreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton\nER 19.09.2016, GK 130 / Kreditbetrag CHF 849'000\n\n849'000.00 1’076'385.35 0.00 34’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6130.5610.00\nINV00099\nINV00271\n\nTotalsanierung Luzernerstrasse K104\nER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 1'518'OQO\n\n1'518’000.00 757’216.35 0.00 283.80 0.00 15’000.00 0.00 760'499.85\n\n193/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\n\nKumulierte\nAusgaben bis\n\n31.12.2022\n\nKumulierte\nEinnahmen bis\n\n31.12.2022\n\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n6130.5610.00\nINV00104\n\nBahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velo¬\n\nstation\nER 26.11.2018, GK 70,\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 8'060'807\n\n8'060'807.00 5'115'988.46 0.00 3’951’610.06 0.00 2'800'000.00 0.00 0.00\n\n6130.6300.00\nINV00104\n\ndito. Beitrag Bund -3’290’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1’600’000.00 -3’290’000.00\n\n6130.6310.00\nINV00104\n\ndito. Beitrag Kanton -743’240.00 0.00 600’000.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00 -143’240.00\n\n6130.6340.00\nINV00104\n\ndito. Beitrag SBB 0.00 0.00 410’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410’000.00\n\n6130.5610.00\nINV00105\n\nWiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung\nGK 80, gebundene Ausgabe\n\n2’853’312.00 3712722.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n6130.5610.00\nINV00240\n\nAusbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstrasse bis\nLinden\nER 20.06.2016, GK 124 / Kreditbetrag CHF 1'239'000\n\n1'239'000.00 171'895.10 0.00 3799.80 0.00 50'000.00 0.00 1’063'305.10\n\n6130.5010.00\nINV00090\n\ndito. Strassenbeleuchtung 120'000.00 1754.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118’245.60\n\n6130.5040.00\nINV00090\n\ndito. Bus-Warteeinrichtungen 98'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98'000.00\n\n6130.5610.00\nINV00256\n\nMühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen\nSpital gern. BehiG\ngebundene Ausgabe\n\n0.00 20264.85 0.00 0.00 0.00 100'000.00 0.00 0.00\n\n6130.5610.00\nINV00295\n\nUntere Grabenstrasse K104, Ersatz Lichtsignalanlage\ngebundene Ausgabe\n\n0.00 0.00 0.00 10’000.00 0.00 100’000.00 0.00 0.00\n\n6130.5610.00\nINV00296\n\nUntere Grabenstrasse K104: Belagssanierung\nGüterstrasse-Henzmannstrasse\ngebundene Ausgabe\n\n0.00 0.00 0.00 26’829.80 0.00 15’000.00 0.00 0.00\n\n194/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n6130.5610.00\nINV00308\n\nMühlethalstrasse K315 (Bethge-Höfenstrasse): Fuss-\ngängerquerung mit Schutzinsel, Anpassung Bushalte¬\n\nstellen, Trottoir, Belagssanierung\nER 19.06.2023, 2023.009 / Kreditbetrag CHF 503'000\n\n503'000.00 0.00 0.00 13’335.40 0.00 0.00 0.00 489'664.60\n\n6150.5010.00\nINV00113\n\nErschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan\nER 20.10.2014, GK 58 / Kreditbetrag CHF 1'165'000\n\n1'165’000.00 654’458.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 510'541.18\n\n6150.6370.00\nINV00113\n\ndito. Grundeigentümerbeiträge -1'165’000.00 0.00 641’022.20 0.00 0.00 0.00 0.00 -523’977.80\n\n6150.5010.00\nINV00124\n\nSanierung Schulhausstrasse\nER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 503'000\n\n503’000.00 67709.75 0.00 129.00 0.00 50’000.00 0.00 435’161.25\n\n6150.5010.00\nINV00265\n\ndito. Umrüstung Strassenbeleuchtung 30'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30’000.00 0.00 30'000.00\n\n6150.5010.00\nINV00128\n\nErschliessung Untere Brühlstrasse West, 1. und 2.\nEtappe\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 724'000\n\n724'000.00 562'068.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16T931.90\n\n6150.5010.00\nINV00241\n\ndito. Strassenbeleuchtung 135’000.00 37’018.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97’981.60\n\n6150.5010.00\nINV00129\n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumiere Altstadt\nER 26.11.2018, GK 69 / Kreditbetrag CHF 593'000\n\n593’000.00 157795.50 0.00 293’966.40 0.00 0.00 0.00 141’238.10\n\n6150.5010.00\nINV00139\n\nSanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse gern.\nBehiG\ngebundene Ausgabe\n\n0.00 38871.25 0.00 293’663.95 0.00 250'000.00 0.00 0.00\n\n6150.5010.00\nINV00262\n\nAufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150)\nER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n245’000.00 1’986.60 0.00 516.00 0.00 0.00 0.00 242’497.40\n\n6150.5010.00\nINV00281\n\nObere Mühlemattstrasse, Sanierung und Neugestaltung\nER 23.10.2023, 2023.028 / Kreditbetrag CHF 1'178'831\n\n1’178'831.00 0.00 0.00 79462.95 0.00 0.00 0.00 1’099’368.05\n\n195/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n6150.5010.00\nINV00282\n\nSanierung und Erneuerung Eisengrubenweg\nER 21.03.2022, 2022.017 / Kreditbetrag CHF 500'000\n\n500'000.00 4'370.80 0.00 305’075.00 0.00 250'000.00 0.00 190'554.20\n\n6150.5010.00\nINV00284\n\nSanierung und Aufwertung Ringmauergasse\nER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\nZusatzkredit ER 11.09.2023, 202.025 / CHF 51'000\n\n231'000.00 1’650.15 0.00 81’251.65 0.00 0.00 0.00 148’098.20\n\n6150.5010.00\nINV00313\n\nVerbreiterung und Verlegung Rad- und Gehweg ent¬\nlang BZZ, Badi, Obere Mühlematt\nER 23.10.2023, 2023.018 / Kreditbetrag CHF 783'185\n\n783’185.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 783'185.00\n\n6150.5040.00\nINV00153\n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumiere ausserhalb\nAltstadt\nER 11.09.2023, 2023.010.2 / Kreditbetrag CHF 1'395'98\n\n1'395’983.00\n\n3\n\n20’410.75 0.00 5’289.00 0.00 0.00 0.00 1’370’283.25\n\n6152.5040.00\nINV00242\n\nErweiterung Altstadt-/Bahnhofparking 2. UG unter\nVelostation\nER 26.11.2018, GK 70,\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 1'290'246\n\n1'290’246.00 762’390.17 0.00 587’873.03 0.00 625'061.00 0.00 0.00\n\n6152.5040.00\nINV00327\n\nAltstadWBahnhofparking: Entrauchungsanlage,\n(Sicherheits-)Beleuchtung\nER 20.11.2023, 2023.038 / Kreditbetrag CHF 1'609739\n\n1'609739.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'609739.00\n\n6152.5040.00\nINV00328\n\nAltstadWBahnhofparking: Erneuerung Signaletik und\nfarbliche Aufwertung\nER 20.11.2023, 2023.038 / Kreditbetrag CHF 174'884\n\n174'884.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 174'884.00\n\n6152.5040.00\nINV00329\n\nAltstadWBahnhofparking: Einbau von Elektrolade-\nstationen\nER 20.11.2023, 2023.038 / Kreditbetrag CHF 60'000\n\n60’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60’000.00\n\n196/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung\n7201.5030.00\nINV00187\n\nZustandserfassung und Erstellung eines Abwasser¬\n\nkatasters für die Hausanschlüsse\nER 28.11.2016, GK 138 / Kreditbetrag CHF 2'142'300\n\n2'142’300.00 1’660700.02 0.00 86’932.67 0.00 150'000.00 0.00 394’667.31\n\n7201.6370.00\nINV00187\n\ndito. Investitionsbeiträge Liegenschaftseigentümer 0.00 0.00 369’991.64 0.00 38’819.32 0.00 30’000.00 0.00\n\n7201.5030.00\nINV00200\n\nAusdolung Riedtalbach auf Parzellen 1641 und 1880\nund Renaturierungsmassnahmen\nER 18.03.2019, GK 86 / Kreditbetrag CHF 431'000\n\n431'000.00 439’921.59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.6300.00\nINV00200\n\ndito. Beitrag Bund -148750.00 0.00 143491.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.6310.00\nINV00200\n\ndito. Beitrag Kanton -HO'OOO.OO 0.00 98’655.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.6310.00\nINV00200\n\ndito. Beitrag von öffentlichen Unternehmungen 0.00 0.00 19’845.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.5030.00\nINV00202\n\nDiverse Sanierungsprojekte gemäss GEP 2019\nER 18.03.2019, GK 85 / Kreditbetrag CHF 630'000\n\n630'000.00 591’616.74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38’383.26\n\n7201.5030.00\nINV00204\n\nErschliessung Untere Brühlstrasse 1. Etappe\nKanalisation und Strassenentwässerung\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 170'000\n\n170'000.00 134761.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 35’238.52\n\n7201.5030.00\nINV00206\n\nInliner-Sanierung im Gebiet Bärenhubel\nER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 389'000\n\n389’000.00 0.00 0.00 216.75 0.00 20’000.00 0.00 388783.25\n\n7201.5030.00\nINV00243\n\nVerlegung Kanalisation Unterführung K233\nStrengeibacherstrasse\nER 16.03.2009, GK 179,\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 156'000\n\n156’000.00 154774.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1'226.00\n\n7201.5030.00\nINV00244\n\nKanalisationssanierung Luzernerstrasse K104\nER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 250'000\n\n250’000.00 2’936.90 0.00 0.00 0.00 200'000.00 0.00 247’063.10\n\n197/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben bis\n31.12.2022\n\nEinnahmen bis\n31.12.2022\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n7201.5030.00\nINV00245\n\nVerkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315\nVerlegung Kanalisation\nER 24.06.2019, GK 103 / Kreditbetrag CHF 1'200'000\n\n1'200'000.00 29’862.40 0.00 0.00 0.00 285D00.00 0.00 1’170’137.60\n\n7201.5030.00\nINV00266\n\nErneuerung/Ergänzung Abwassersystem Schul¬\nhausstrasse\nER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 100'000\n\n100’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00\n\n7201.5030.00\nINV00267\n\nAufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201)\nER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n245'000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 245’000.00\n\n7201.5030.00\nINV00286\n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022\nER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 312'206\n\n312’206.00 7’165.12 0.00 201’272.86 0.00 212'000.00 0.00 103768.02\n\n7201.5030.00\nINV00289\n\nRiedtalbach: Vergrösserung Durchlass und Verbreiter¬\n\nung Gerinne (Massnahme R1)\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 568'000\n\n568'000.00 13’653.50 0.00 573’377.16 0.00 250’000.00 0.00 0.00\n\n7201.6320.00\nINV00289\n\ndito. Beitrag von Gemeinden und Gemeindeverbänden 0.00 0.00 0.00 0.00 5’000.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.5030.00\nINV00290\n\nStiftswaldbach: Einbau Rechen und Anpassungen\nEinlaufbauwerk (Massnahme S1)\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 54'400\n\n54'400.00 2736.43 0.00 56’944.26 0.00 0.00 0.00 0.00\n\n7201.5030.00\nINV00291\n\nEisengrubenweg: Sanierung und Erneuerung\nKanalisation/Strassenentwässerung\nER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 84'556\n\n84’556.00 3 741.29 0.00 23’590.34 0.00 0.00 0.00 57’224.37\n\n7201.5030.00\nINV00301\n\nSanierung und Aufwertung Ringmauergasse, Anteil\nKanalisation\nER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\n\n40’000.00 0.00 0.00 4’025.80 0.00 40D00.00 0.00 35’974.20\n\n7201.5030.00\nINV00304\n\nOb. Rebberg/Bärenhubel: Vergrösserung Kaliber\nER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 465'000\n\n465’000.00 6’938.50 0.00 281’077.78 0.00 280’000.00 0.00 176’983.72\n\n198/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2023\n\nKumulierte\nAusgaben bis\n\n31.12.2022\n\nKumulierte\nEinnahmen bis\n\n31.12.2022\n\nRechnung 2023 Budget 2023\n\nRechnung 2023 Kreditbetrag Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verfügbarer\nRestkredit\n\n7201.5030.00\nINV00307\n\nUmsetzung GEP-Massnahmen 2023\nER 19.06.2023, 2023.011 / Kreditbetrag CHF 349'365\n\n349'365.00 0.00 0.00 7’536.88 0.00 0.00 0.00 341’828.12\n\n7201.5030.00\nINV00320\n\nMühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegi\nER 23.10.2023, 2023.018 / Kreditbetrag CHF 940'485\n\n940’485.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 940’485.00\n\n7201.5030.00\nINV00325\n\nObere Mühlemattstrasse: Entwässerungssystem\nER 23.10.2023, 2023.028 / Kreditbetrag CHF 101452\n\n101'452.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 101’452.00\n\n7201.5290.00\nINV00259\n\nErarbeitung GEP 2. Generation Perimeter Zofingen\nER 19.10.2020, GK 154 / Kreditbetrag CHF 1'077'000\n\n1’077'000.00 51’410.43 0.00 17’386.91 0.00 350’000.00 0.00 1’008’202.66\n\n7201.5610.00\nINV00207\n\nHochwasserschutz Wigger\ngebundene Ausgabe\n\n0.00 102’357.90 0.00 229’635.80 0.00 800’000.00 0.00 0.00\n\n7301.5030.00\nINV00326\n\nUnterflurcontainer obere Mühlemattstrasse\nER 23.10.2023, 2023.028 / Kreditbetrag CHF 146'530\n\n146’530.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 146’530.00\n\nTOTAL 105’767’591.00 41’444’559.46 9’428’189.29 15’263’844.72 3’836’949.13 18’447’061.00 6’730’000.00 65’845’448.04\n\n199/203 \n\n\n\n16.5 ZUSAMMENFASSUNG ANLAGESPIEGEL ZOFINGEN 2023\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Seniorenzentrum Alterswohnungen Heilpädagogische\nSchule Total\n\nVERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke ohne Wald\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14000.01\nCHF 61’599795.00 CHF 61’599795.00\nCHF CHF\nCHF 61’599795.00 CHF 61'599795.00\n\nKat. 1 Grundstücke Wald\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14050.00\nCHF 7’620.00 CHF 7’620.00\nCHF CHF\nCHF 7’620.00 CHF 7’620.00\n\nKat. 2 Gebäude, Hochbauten\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14040.01 Kto. 14045.01 Kto. 14047.01 Kto. 14046.01\nCHF 64’132’150.92 CHF 27’11 5’088.83 CHF 11’565’654.25 CHF 10’398710.65 CHF 113711’104.65\nCHF 28’1 78’91 2.11 CHF 6’970’173.88 CHF 1’783’377.09 CHF 2’146’91 6.55 CHF 39’079’379.63\nCHF 35’953’238.81 CHF 20’144’914.95 CHF 9782777.16 CHF 8751794.10 CHF 74’131725.02\n\nKat. 3 Strassen, Plätze, Friedhof\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14010.01\nCHF 47’593’066.17 CHF 47’593’066.17\nCHF 1 5’1 78’360.60 CHF 15’178760.60\nCHF 32’414705.57 CHF 32’414705.57\n\nKat. 4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14030.01 Kto. 14032.01 Kto. 14035.01\nCHF 300’000.00 CHF 24’91 1’015.83 CHF 149731.10 CHF 25’360’746.93\nCHF 8’572.00 CHF 7’980’087.25 CHF 59’893.10 CHF 8’048’552.35\nCHF 291’428.00 CHF 16’930’928.58 CHF 89’838.00 CHF 17’312’194.58\n\nKat. 7 Mobilien, Ausstattungen, allg. Fahrzeuge\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14060.01 Kto. 14065.01\nCHF 3’104709.48 CHF 1’018’1 58.05 CHF 4’1 22’367.53\nCHF 1760746.75 CHF 823’989.80 CHF 2’584’236.55\nCHF 1’343’962.73 CHF 194’1 68.25 CHF 1’538’130.98\n\nKat. 9 Software\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14200.01 Kto. 14205.01\nCHF 464724.20 CHF 11 5’961.10 CHF 580’685.30\nCHF 464722.20 CHF 11 5’960.10 CHF 580’682.30\nCHF 2.00 CHF 1.00 CHF 3.00\n\n200/203 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Seniorenzentrum Alterswohnungen Heilpädagogische\nSchule Total\n\nKat. 12 Investitionsbeiträge an Gemeinden\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14620.01 Kto. 14622.01\nCHF 4’200’000.00 CHF 294’081.40 CHF 4’494’081.40\nCHF 1’124757.00 CHF 16’806.00 CHF 1’141’563.00\nCHF 3’075’243.00 CHF 277775.40 CHF 3’352’518.40\n\nKat. 13 Anlagen im Bau\nStrassen/Verkehrswege\nTiefbauten\nHochbauten\nMobilien\n\nImmaterielle Anlagen in Realisierung\nBuchwert\n\nKto. 14070 Kto. 14072 Kto. 14076\nCHF 11773’409.80 CHF CHF CHF 11’773’409.80\nCHF CHF 2’880’674.65 CHF CHF 2’880’674.65\nCHF 9’133’651.07 CHF CHF 5’190752.20 CHF 14'323’903.27\nCHF 499’694.64 CHF CHF CHF 499’694.64\n\nKto. 14272.01\nCHF 68797.34 CHF 68797.34\n\nCHF 21’406755.51 CHF 2’949’471.99 CHF 5’190752.20 CHF 29’546’479.70\n\nKat. 14 Darlehen des Verwaltungsvermögens\nAnschaffungskosten\nKumulierte Abschreibungen\nBuchwert\n\nKto. 14440\nCHF 280’000.00 CHF 280’000.00\nCHF 279’999.00 CHF 279’999.00\nCHF 1.00 CHF 1.00\n\nKat. 15 Beteiligungen, Grundkapitalien\nBuchwert\n\nKto. 14540/14550\nCHF 4’377’501.00 CHF 4’377’501.00\n\nTotal Anschaffungskosten/Anlagen im Bau\nKumulierte Abschreibungen\nTOTAL BUCHWERT VERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nCHF 207’465’822.28\nCHF 46’995’569.66\n\nCHF 28’1 54’569.22\nCHF 7’996’893.25\n\nCHF 28’398’939.08\nCHF 7’970’016.88\n\nCHF 11’565’654.25\nCHF 1’783’377.09\n\nCHF 15’588’462.85\nCHF 2’146’91 6.55\n\nCHF 291’1 73’447.68\nCHF 66’892’773.43\n\nCHF 160’470’252.62 CHF 20’157’675.97 CHF 20’428’922.20 CHF 9’782’277.16 CHF 13’441’546.30 CHF 224’280’674.25\n\nFINANZVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke Finanzvermögen\nAnschaffungskosten\nKat. 2 Gebäude Finanzvermögen\nAnschaffungskosten\nTOTAL BUCHWERT SACHANLAGEN FINANZVERM.\n\nKto. 10800.01\nCHF 9’067’127.00 CHF 9’067’127.00\n\nKto. 10840.01\nCHF 17’185719.39 CHF 17’185719.39\nCHF 26’252’846.39 CHF 26’252’846.39\n\nDie im Jahr 2023 erfolgten Veränderungen sind in den detaillierten Anlagespiegel pro Anlagekategorie ersichtlich.\n\n201/203 \n\n\n\n \n\n   \n\n16.6 ZUSÄTZLICHE ANGABEN JAHRESRECHNUNG 2023 \n \nANLAGEKATEGORIEN \n \n\nDie verwendeten Anlagekategorien entsprechen dem Anhang 1 der Finanzverordnung (§20 Abs. 1 FiV)  \n\n \nAKTIVIERUNGSGRENZE \n \n\nDie im Rechnungsjahr für die Einwohnergemeinde Zofingen geltende Aktivierungsgrenze von CHF 100’000 \nleitet sich aus § 5 der Finanzverordnung ab. \n \nWERTBERICHTIGUNGEN \n \n\nDie vorliegende Jahresrechnung enthält eine pauschale Wertberichtigung, basierend auf \nErfahrungswerten aus Vorjahren, von \n\na) 1,03 % (Vorjahr: 1,14 %) auf Steuerforderungen, was bei einem massgebenden Ausstand von \nCHF 3'392'521 einem Betrag von CHF 34'973 entspricht. \n\n \nZudem wurden Einzelwertberichtigungen von wesentlichen Positionen in der Höhe von \n\na) CHF 491'027 (Vorjahr: CHF 501'680) bei Steuerforderungen vorgenommen. Diese Korrektur \nberuht auf hängigen Inkassoverfahren. \n\nb) CHF 130'000 (Vorjahr: CHF 77'000) bei Forderungen des Seniorenzentrums vorgenommen. \nDiese Korrektur beruht auf hängigen Inkassoverfahren und einer Analyse des Ausstands. \n\nc) CHF 279'999 (Vorjahr CHF 0) beim 2023 gewährten, nachrangigen Darlehen an die Inovatech \nTechnikerschule AG vorgenommen. Dieses ist gemäss prov. Jahresrechnung 2023 der \nSchuldnerin nicht vollständig durch Aktiven gedeckt. \n\n \nWEITERFÜHRENDE HINWEISE \n \n\nkeine \n\nKat. Anlagekategorie Abschreibungsdauer in Jahren \n\n1 Grundstücke keine planmässige Abschreibung \n\n2 Gebäude, Hochbauten 35 \n\n2a Containerbauten, Fahrnisbauten 20 \n\n2b Heizsysteme, Photovoltaikanlagen 20 \n\n3 Strassen, Plätze, Friedhof 40 \n\n3a Naturstrassen (nicht asphaltierte Strassen) 10 \n\n3b Sportplätze (Rasen- und Hartplätze) 20 \n\n3c Kunstrasenplätze 10 \n\n4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten 50 \n\n4a Fernwärmenetz 35 \n\n5 \nInstallationen, Ein- und Ausbauten \nbei Gebäuden \n\n10 - 15 \n\n6 Abfallanlagen (Installationen, Einbauten) 30 \n\n7 \nMobilien, Maschinen, Ausstattungen, allgemeine \nFahrzeuge \n\n5-10 \n\n8 Spezialfahrzeuge (Strassenreinigung) 15 \n\n8a \nKleintanklöschfahrzeug, Kommandofahrzeug, \nStrassenrettungsfahrzeug \n\n15 \n\n8b \nSchweres und überschweres Pikettfahrzeug, schweres \nSchlauchverlegerfahrzeug, Wechsel-ladefahrzeug \n\n25 \n\n8c andere Feuerwehrfahrzeuge 20 \n\n9 Immaterielle Anlagen, Software 5 \n\n10 Orts- und Regionalplanungen 10 \n\n11 Informatik- und Kommunikationssysteme 3 – 5 \n\n11a Datenübertragungsnetze 15 - 25 \n\n12 Investitionsbeiträge nach Nutzungsdauer des Objektes \n\n12a Anschlussgebühren 20 \n\n13 Anlagen im Bau keine planmässige Abschreibung \n\n14 Darlehen des Verwaltungsvermögens keine planmässige Abschreibung \n\n15 Beteiligungen, Grundkapitalien keine planmässige Abschreibung \n\n16 \nAbweichungen zu den vorgenannten Kategorien \nund/oder Abschreibungsdauer \n\nMit Zustimmung des Departements \nVolkswirtschaft und Inneres \n\n202/203 \n\n\n\n17. Abrechnungen über Verpflichtungskredite \n \n\nUmsetzung der GEP-Massnahmen 2021 (Kanalsanierungen Rebbergquartier, Bau Versickerungsanlagen \n\nStadtbrunnen Lindenplatz und Aargauerplatz) \n\nBetrag \n\nKredit  \n\nVerpflichtungskredit des Einwohnerrates vom 22.03.2021 (GK 174) 296'000.00 \n\nAusgewiesene Teuerung 19'832.00 \n\nMassgebender Kredit 315'832.00 \n\n  \n\nBruttoanlagekosten (inkl. bezogene Vorsteuern) 300'965.40 \n\n  \n\nKreditunterschreitung (4,7 %) 14'866.60 \n\n  \n\nTotal mutmassliche/effektive Einnahmen 20'051.06 \n\nRückforderung Vorsteuern 20'051.06 \n\n  \n\nTotal Nettoinvestitionen 280'914.34 \n\n  \n\nBemerkungen  \n\nDie Minderkosten begründen sich wie folgt: \n\n- Die Unternehmungen hatten gemäss Werkverträgen kein Anrecht auf einen Teuerungsausgleich. \n\n \n\n \n\n \n\n18. Abrechnungen über Budgetkredite  \n \n\nkeine \n\n  \n\n203/203 \n\n\n\t01_Deckblatt und Inhaltsverzeichnis\n\t02_Überblick Jahresrechnung 2023\n\t03_dreistufiger Erfolgsausweis Rechnung 2023 EWG\n\t04_Kennzahlenauswertung Jahresrechnung 2023 EWG\n\t05_Zusammenzug Erfolgsrechnung funkt. Gliederung Rechnung 20\n\t06_Erfolgsrechnung 2023 funkt. Gliederung mit Erläuterungen\n\t07_Zusammenzug Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2023\n\t08_Erfolgsrechnung Artengliederung Rechnung 2023\n\t09_Zusammenzug Investitionsrechnung funkt. Gliederung Rechnu\n\t10_Investitionsrechnung funkt. Gliederung Rechnung 2023\n\t11_Zusammenzug Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung\n\t12_Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung 2023\n\t13_Zusammenzug Bilanz 31.12.2023\n\t14_Bilanz 31.12.2023\n\t15_Geldflussrechnung_Kt_Aargau_EWG 2023-Korrigiert GPA\n\t16_Eigenkapitalnachweis 2023 EWG\n\t17_Rueckstellungsspiegel 2023 EWG\n\t18_Beteiligungs und Gewährleistungsspiegel EWG 2023\n\t19_Kreditkontrolle 2023 EWG\n\t20_Zusammenfassung Anlagespiegel EWG 2023\n\t21_Zusätzliche Angaben Rechnung EWG 2023\n\t22_Abrechnung über Verpflichtungskredite 2023\n\n\n\n