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name: Budget 2025 (Erfolgs- und Investitionsrechnungen)

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text: \n \n\n \n\nSTADTRAT\nKirchplatz 26 / Postfach 355\n\n4800 Zofingen\n\nT 062 745 71 10\nstadtrat@zofingen.ch\n\nwww.zofingen.ch\n\n   \n\nEinwohnergemeinde \nZofingen \n\nBudget 2025 \nErfolgs- und Investitionsrechnung \n \nER.2024.036 \n\n\n\n \n\nInhaltsverzeichnis \n \n\n \n\n1. Einleitung ................................................................................................ 3 \n\n \n\n2. Ergebnisse Budget 2025 ......................................................................... 6 \n\n 2.1 Erfolgsrechnung .............................................................................................. 8 \n\n2.2 Investitionsrechnung ..................................................................................... 16 \n \n\n3. Kennzahlen ........................................................................................... 17 \n\n \n\n4. Bemerkungen zum Budget der Erfolgsrechnung ..................................... 22 \n\n \n\n5. Zahlenteil \n\n5.1 Dreistufiger Erfolgsausweis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen . 24 \n\n5.2 Dreistufiger Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung ........................................... 26 \n\n5.3 Dreistufiger Erfolgsausweis Abfallwirtschaft ................................................... 28 \n\n5.4 Dreistufiger Erfolgsausweis Heilpädagogische Schule..................................... 30 \n\n5.5 Dreistufiger Erfolgsausweis Seniorenzentrum ................................................. 32 \n\n5.6 Dreistufiger Erfolgsausweis Alterswohnungen ................................................ 34 \n\n5.7 Dreistufiger Erfolgsausweis Einwohnergemeinde inkl. Spezialfinanzierungen ... 36 \n\n5.8 Kennzahlenauswertung .................................................................................. 38 \n\n5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung inkl. Erläuterungen .................. 39 \n\n5.10 Erfolgsrechnung nach Artengliederung ....................................................... 107 \n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung .................................... 119 \n\n5.12 Investitionsrechnung nach Artengliederung ................................................ 131 \n \n\n6. Kreditkontrolle .................................................................................... 135 \n\n \n\n7. Stellenpläne 2025 ............................................................................... 141 \n\n7.1 Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen ........................................... 141 \n\n7.2 Seniorenzentrum .......................................................................................... 145 \n\n7.3 Heilpädagogische Schule HPS ...................................................................... 146 \n\n7.4 Regionalpolizei ............................................................................................. 147 \n \n\n8. Anträge ............................................................................................... 148 \n\n \n\n\n\n \n\n1. Einleitung \n \nDas Budget 2025 wird in zwei separaten Doku-\n\nmenten zur Verfügung gestellt. Diese Vorlage \n\nbeinhaltet das Budget 2025 zur Erfolgs- und In-\n\nvestitionsrechnung. Der Investitions- und Fi-\n\nnanzplan für die Jahre 2025–2034 ist in einem \n\nseparaten Dokument dargestellt. \n\n \n\nMit dem Budget 2025 setzt der Stadtrat seine \n\nbisherige Devise fort, ein realistisches Budget \n\nauf der Basis der vorhandenen Erkenntnisse für \n\ndas kommende Jahr 2025 vorzulegen. Basie-\n\nrend darauf gelingt es, den städtischen Finanz-\n\nhaushalt kontrolliert zu steuern und die Haus-\n\nhaltsstabilität aufrechtzuerhalten.  \n\n \n\nBei der Erarbeitung des Budgets 2025 wurde \n\nsehr restriktiv vorgegangen und im Verlauf der \n\nErarbeitung des Budgets wurden mehrere Ver-\n\nzichtsmassnahmen umgesetzt, um zu einem \n\ntragfähigen Ergebnis zu gelangen.  \n\n \n\nDas Budget 2025 basiert auf dem unveränder-\n\nten Steuerfuss von 99 %. Im Ergebnis der Er-\n\nfolgsrechnung des steuerfinanzierten Allgemei-\n\nnen Haushalts der Einwohnergemeinde wird mit \n\neinem Ertragsüberschuss von CHF 0.7 Mio. kal-\n\nkuliert. Im Vergleich zum Ergebnis im Budget \n\n2024 (CHF 10.9 Mio.) bedeutet dies eine Ergeb-\n\nnisschwächung um CHF 10.18 Mio. resp. um \n\n2.8 Mio. ohne Sonderertrag. Im Budget 2024 \n\nwar ein Sonderertrag (Sonderdividende von CHF \n\n7.4 Mio.) aus der dannzumal vorgesehenen Fu-\n\nsion der Energieversorger von Rothrist, Oftrin-\n\ngen und Zofingen eingestellt.   \n\n \n\nAufgrund der Entwicklung der Berechnungs-\n\ngrundlagen werden im Budget 2025 die Steuer-\n\nerträge zurückhaltender im Vergleich zum Fi-\n\nnanzplan 2024-2033 budgetiert. Die für das \n\nBudget kalkulierten Werte sind unter Einbezug \n\naller Aspekte als "realistisch" einzustufen.  \n\n \n\nDie zunehmenden Abschreibungsaufwendun-\n\ngen und die höheren Zinsbelastungen wirken er-\n\ngänzend belastend auf den Finanzhaushalt. Der \n\nwachsende Zinsaufwand ist einerseits von dem \n\nhöheren Zinsumfeld geprägt und andererseits \n\nträgt der höhere Fremdkapitalbedarf infolge der \n\nInvestitionstätigkeit zum Anstieg bei. \n\n \n\nZur Abfederung der geschwächten Ertragsent-\n\nwicklung und der steigenden Abschreibungs- \n\nund Zinsaufwendungen sind aufwandseitig nur \n\nvereinzelte oder wenige, zusätzliche Sach- oder \n\nDienstleistungspositionen, sowie Stellenbegeh-\n\nren in das Budget aufgenommen worden. Vor al-\n\nlem bei den Sachaufwendungen wurde sehr \n\nrestriktiv budgetiert. Dadurch zeigt sich im Ver-\n\ngleich zum Budget 2024 ein in vielen Funktionen \n\nnur geringer Zuwachs und mehrmals sogar ein \n\nRückgang der Budgetpositionen. \n\n \n\nErgebnisverbessernd wirken im Budget 2025 \n\ndie Synergieeffekte infolge des Ausbaus der re-\n\ngionalen Zusammenarbeit in den Bereichen Feu-\n\nerwehr, Zivilstandwesen, Integration und \n\nSchulsozialarbeit.  \n\n \n\nFür die Erfüllung des städtischen Leistungskata-\n\nlogs resultiert somit ein finanziell tragfähiges \n\nBudget 2025.  \n\n \n\nFalls im Verlauf des Jahres 2025 unvorhergese-\n\nhene negative Ereignisse eintreten sollten, ist \n\nmit einer entsprechenden Ergebnisverschlech-\n\nterung zu kalkulieren, da für Sonderereignisse \n\nkeine vorgängigen Reserven vorgesehen sind. \n\nFür die allfällig zeitlich dringenden und gebunde-\n\nnen Ausgaben wären entsprechende Nachtrags-\n\nkredite in der Erfolgsrechnung resp. Zusatzkre-\n\ndite in der Investitionsrechnung zu beantragen \n\nund einzusetzen. \n\n \n\nDer Stadtrat wertet das Ergebnis im Budget \n\n2025 des steuerfinanzierten Haushalts der Ein-\n\nwohnergemeinde daher als zielführend – dies \n\nvor allem im Bewusstsein der vorübergehend \n\nschwächeren Entwicklung des Fiskalertrags und \n\nder Auswirkungen aus der hohen Investitionstä-\n\ntigkeit (v.a. beim Oberstufenzentrum).  \n\n \n\nMit einer Selbstfinanzierung von CHF 5.09 Mio. \n\nim steuerfinanzierten Haushalt der Einwohner-\n\ngemeinde ist im Vergleich zum Vorjahresbudget \n\n(CHF 14.7 Mio. bzw. CHF 7.3 Mio. ohne Sonder-\n\neffekt Fusion Energieversorger) zwar ebenfalls \n\nein Rückgang feststellbar. Allerdings ist dieser \n\nRückgang, wie vorgängig vermerkt, unter ande-\n\nrem damit verbunden, dass die Fiskalerträge im \n\nBudgetjahr 2025 eine schwächere Entwicklung \n\nausweisen. Der Selbstfinanzierungsgrad weist \n\n3/148 \n\n\n\n \n\nmit rund 19.6 % einen deutlich tieferen Wert als \n\nim Budget 2024 (61.6 %) aus. In Anbetracht der \n\nhohen Investitionstätigkeit der Stadt ist ein tie-\n\nferer Selbstfinanzierungsgrad jedoch plausibel. \n\nDer Anstieg der Verschuldung erfolgt erwar-\n\ntungsgemäss und kontrolliert. Details zu den \n\nKennzahlen sind im Kapitel 5.8 aufgeführt. \n\n \n\nInnerhalb des Budgets 2025 des Gesamthaus-\n\nhalts werden mehrere Schwerpunkte gesetzt – \n\neinerseits zur Aufrechterhaltung der finanziellen \n\nHandlungsfähigkeit und andererseits zur Sicher-\n\nstellung des städtischen Leistungsangebots.  \n\n \n\nIm Bereich der personellen Ressourcen sind ge-\n\nzielte Anpassungen vorgesehen, um nicht nur \n\ndas Leistungsspektrum zu verbessern, sondern \n\ngesetzliche und vertragliche Vorgaben korrekt \n\numzusetzen. Im regionalen Betreibungsamt und \n\nim Bereich des Zivilschutzes sind daher zusätzli-\n\nche Personalressourcen vorgesehen. Details \n\ndazu sind im Kapitel 7 aufgeführt. \n\nWeitere Optimierungen im Bereich der personel-\n\nlen Ressourcen sind beim Stadtmarketing hin-\n\nsichtlich des City Managements im Rahmen der \n\nUmsetzung des Altstadtkonzepts, und im Be-\n\nreich Hochbau mit der Verbesserung der Bewirt-\n\nschaftung der städtischen Liegenschaften vor-\n\ngesehen. Dadurch wird sichergestellt, dass die \n\nBevölkerung weiterhin nicht nur qualitativ hoch-\n\nstehende Leistungen erhält, sondern die Stadt \n\nals Ganzes zielführend weiterentwickelt wird. \n\nGleichzeitig kann sich die Stadt als zuverlässige \n\nund moderne Arbeitgeberin nach aussen und in-\n\nnen präsentieren. \n\n \n\nEin weiterer Schwerpunkt bleibt die Instandhal-\n\ntung der städtischen Infrastruktur. Nebst den \n\nlaufenden Investitionsvorhaben wird im Be-\n\nreichs des baulichen Unterhalts weiterhin ein \n\ngrosser finanzieller Schwerpunkt gesetzt. Es \n\nwird gezielt in die Aufrechterhaltung der Funkti-\n\nonsfähigkeit mit der sukzessiven Weiterentwick-\n\nlung der Infrastruktur investiert. Es wird zwar im \n\nVergleich zum Budget 2024 der vorgesehene \n\nUmfang von CHF 2.7 Mio. auf CHF 2.5 Mio. re-\n\nduziert, allerdings ist dies innerhalb der finanzi-\n\nellen Möglichkeiten und im Vergleich zum Rech-\n\nnungsjahr 2023 (CHF 2.0 Mio.) weiterhin ein \n\nklares Bekenntnis zur infrastrukturellen Instand-\n\nhaltung. \n\n \n\nErtragsseitig wird das Budget 2025 im Vergleich \n\nzum Budget 2024 durch zwei entscheidende \n\nFaktoren geprägt. Die Steuererträge, die "realis-\n\ntisch" kalkuliert sind, zeigen auf der Basis der \n\nvorliegenden Erkenntnisse die eingangs er-\n\nwähnte schwächere Entwicklung.  \n\nVor allem aufgrund der kantonalen Steuerge-\n\nsetzrevision wird im Bereich der Vermögens-\n\nsteuern von natürlichen Personen mit schwä-\n\ncheren Ertragswerten (2025: CHF 3.3 Mio., \n\n2024: CHF 4.3 Mio., Rechnung 2023: CHF 3.9 \n\nMio.) kalkuliert. Dieser Minderertrag wird von \n\nebenfalls schwächeren Steuerertragserwartun-\n\ngen bei juristischen Personen (2025: CHF 3.3 \n\nMio., 2024: CHF 3.5 Mio., Rechnung 2023: \n\nCHF 4.0 Mio.) flankiert. Veränderungen im Wan-\n\nderungssaldo der Steuerpflichtigen bzw. der \n\nWegzug einzelner steuerkräftiger natürlicher \n\nPersonen tragen ebenfalls zur Schwächung der \n\nFiskalerträge bei. Gesamthaft wird dadurch mit \n\nCHF 0.8 Mio. an tieferen Steuererträgen im Ver-\n\ngleich zum Budget 2024 gerechnet. \n\nDer zweite ertragsseitige Faktor im Budget 2025 \n\nist die im Vergleich zum Budget 2024 nicht bud-\n\ngetierte Sonderdividende der StWZ AG (CHF 7.4 \n\nMio.), die infolge der geplanten Fusion der Ener-\n\ngieversorger Rothrist, Oftringen und Zofingen im \n\nBudget 2024 vorgesehen war.  \n\n \n\nDer Personalaufwand (Löhne, Sozialleistungen, \n\nWeiterbildung, etc.) als wichtige Grösse des Fi-\n\nnanzhaushalts und zugleich das Rückgrat für die \n\nVerwaltungstätigkeit bildet im Gesamthaushalt \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) mit einem Anteil \n\nvon CHF 40.4 Mio. (Vorjahr: CHF 39.3 Mio.) \n\nbzw. 38,4 % die grösste Ausgabenposition. In-\n\nnerhalb des steuerfinanzierten Haushalts der \n\nEinwohnergemeinde liegt der Anteil des Perso-\n\nnalaufwands bei CHF 27.8 Mio. bzw. bei 36.2 % \n\nder Gesamtausgaben. Bei den Besoldungen \n\nwird im Budget 2025 mit einem durchschnittli-\n\nchen Lohnzuwachs von 1.2 % im Vergleich zum \n\nJahr 2024 kalkuliert. Darin enthalten sind die ge-\n\nnerellen und leistungsabhängigen individuellen \n\nAnpassungen. Bei der Festlegung werden die in \n\n§ 37 des Personalreglements vorgegebenen \n\nFaktoren berücksichtigt. Es ist dabei zu beach-\n\nten, dass die beantragte Lohnanpassung eine \n\nvon mehreren Massnahmen ist, um die Stadt \n\nZofingen als Arbeitgeberin attraktiv zu halten. \n\n \n\nHinsichtlich der Investitionstätigkeit im Budget \n\n2025 ist festzuhalten, dass für die Einwohnerge-\n\nmeinde Nettoinvestitionen von CHF 26.0 Mio. \n\n(2024: CHF 23,9 Mio.) vorgesehen sind. Erneut \n\nbildet die Realisierung des Oberstufenzentrums \n\n4/148 \n\n\n\n \n\ndabei die Hauptausgabe mit budgetierten \n\nCHF 17.0 Mio. Dies entspricht rund 63.4 % der \n\nim Jahr 2025 vorgesehenen Ausgaben. Ein wei-\n\nterer Schwerpunkt bei der Investitionstätigkeit \n\nim Jahr 2025 wird die Umsetzung der IT-Strate-\n\ngie mit CHF 0.4 Mio. sein. Ebenso sind für den \n\nbehindertengerechten Umbau von Bushaltestel-\n\nlen (CHF 1.0 Mio.), die gesetzlich vorgeschrie-\n\nbene Optimierung der Parkhäuser (CHF 1.7 \n\nMio.) und die Agglomerationsprogramme um-\n\nfangreiche Ausgabenpositionen vorgesehen. \n\nAus finanzrechtlichen Gründen sind im Investiti-\n\nonsbudget 2025 nur die Ausgaben für im Zeit-\n\npunkt der Budgetberatung (voraussichtlich) be-\n\nreits bewilligte Kredite eingestellt. Die Ausgaben \n\nfür die weiteren geplanten Projekte können dem \n\nInvestitionsplan 2025 bis 2034 entnommen \n\nwerden. \n\nVon den im Jahr 2025 geplanten Nettoinvestiti-\n\nonen der Einwohnergemeinde in der Höhe von \n\nCHF 26.0 Mio. (2024: 23.9 Mio.) können \n\nCHF 5.09 Mio. (2024: 14.7 Mio.) selber finan-\n\nziert werden, wodurch ein Finanzierungsfehlbe-\n\ntrag von CHF 20.9 Mio. (2024: 9.2 Mio.) resul-\n\ntiert. Das Nettovermögen reduziert sich um die-\n\nsen Betrag und per Ende 2025 resultiert voraus-\n\nsichtlich eine Nettoschuld von CHF 14.6 Mio.   \n\n \n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung \n\nprognostiziert für das Jahr 2025 Nettoinvestitio-\n\nnen von CHF 2.5 Mio. (2024: 1.8 Mio.). Von den \n\nBruttoinvestitionen in der Höhe von CHF 4.1 \n\nMio. (2024: CHF 2.4 Mio.) entfallen CHF 0.9 \n\nMio. auf das Wasserschutzprojekt Mühletych \n\nmit der Aufwertung und Renaturierung. Sowohl \n\nder Bund, als auch der Kanton und die Aargaui-\n\nsche Gebäudeversicherung beteiligen sich fi-\n\nnanziell an diesem Projekt. Daneben werden \n\nmehrere Sanierungsprojekte an der bestehen-\n\nden Infrastruktur und die Fortsetzung weiterer \n\nHochwasserschutzmassnahmen realisiert. Nach \n\nAbzug der aus der Erfolgsrechnung resultieren-\n\nden Selbstfinanzierung von CHF 0.2 Mio. (2024: \n\nCHF 0.2 Mio.) resultiert ein Finanzierungsfehl-\n\nbetrag von CHF –2.3 Mio. (2024: CHF –1.6 \n\nMio.). Dieser reduziert das Vermögen der Spezi-\n\nalfinanzierung weiter und per Ende 2025 resul-\n\ntiert eine Nettoschuld von CHF 1.4 Mio. \n\n \n\nBei der Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft sind \n\nInvestitionsausgaben von CHF 0.1 Mio. für die \n\nErstellung eines Unterflurcontainers geplant. \n\nAus der Erfolgsrechnung resultiert eine leicht \n\nnegative Selbstfinanzierung (CHF –0.2 Mio.), die \n\ndas Nettovermögen per Ende 2025 auf CHF 1.2 \n\nMio. (2024: 1.4 Mio.) senkt. \n\nBeim spezialfinanzierten Seniorenzentrum sind \n\nkeine Investitionen geplant. In der Plan-Erfolgs-\n\nrechnung 2025 wird wie bereits im Budget 2024 \n\nmit einer Auslastung von 97 % und einem Ge-\n\nwinn von CHF 0.1 Mio. kalkuliert. Die Schuld der \n\nSpezialfinanzierung wird sich dadurch erneut \n\num voraussichtlich CHF 1.1 Mio. reduzieren.  \n\n \n\nFinanziell solide aufgestellt ist auch die Spezial-\n\nfinanzierung Alterswohnungen. Im Jahr 2025 \n\nsind keine Investitionen geplant. Aus der Er-\n\nfolgsrechnung resultiert wie im Vorjahr eine \n\nSelbstfinanzierung von CHF 0.3 Mio. Die Netto-\n\nschuld der Spezialfinanzierung sinkt per Ende \n\n2025 damit auf CHF 9.2 Mio. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n5/148 \n\n\n\n \n\n2. Ergebnisse Budget 2025 \n \n\nDas Budget 2025 im Gesamthaushalt umfasst \n\ndie Einwohnergemeinde und die Spezialfinanzie-\n\nrungen Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft, \n\nHeilpädagogische Schule HPS, Seniorenzent-\n\nrum und Alterswohnungen. Bei den Spezialfi-\n\nnanzierungen setzt sich die Einnahmenseite aus \n\nzweckbestimmten Gebühren, Beiträgen und/o-\n\nder Taxen, und nicht aus Steuermitteln, zusam-\n\nmen. \n\nDie Rechnung des Gesamthaushalts ist geglie-\n\ndert in die Erfolgsrechnung und in die Investiti-\n\nonsrechnung. Der Saldo (Finanzierung) aus die-\n\nsen beiden Rechnungen zeigt auf, ob in einem \n\nJahr ein Finanzierungsüberschuss oder –fehlbe-\n\ntrag resultiert.\n\n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n E\nrg\n\ne\nb\n\nn\nis\n\ns\ne\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\n \n\n A\nu\n\ns\ng\n\na\nb\n\ne\nn\n\n \n\n E\nin\n\nn\na\n\nh\nm\n\ne\nn\n\n \n\n F\nin\n\na\nn\n\nz\nie\n\nru\nn\n\ng\n\nm\nin\n\nu\ns\n =\n\n F\ne\n\nh\nlb\n\ne\ntr\n\na\ng\n\np\nlu\n\ns\n =\n\n Ü\nb\n\ne\nrs\n\nc\nh\n\nu\ns\ns\n \n\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nErfolgsrechnung 72’257’700                              77’347’600                              5’089’900                                \n\nInvestitionsrechnung 30’254’513                              4’263’001                                -25’991’512                             \n\nFinanzierungsfehlbetrag -20’901’612                              \n\nSPEZIALFINANZIERUNGEN\n\nAbwasserbeseitigung\n\nErfolgsrechnung 3’106’000                                3’287’500                                181’500                                    \n\nInvestitionsrechnung 4’125’814                                1’628’202                                -2’497’612                               \n\nFinanzierungsfehlbetrag -2’316’112                                \n\nAbfallwirtschaft\n\nErfolgsrechnung 1’130’500                                1’097’000                                -33’500                                     \n\nInvestitionsrechnung 146’530                                    -                                             -146’530                                  \n\nFinanzierungsfehlbetrag -180’030                                   \n\nHeilpädagogische Schule HPS\n\nErfolgsrechnung 6’736’400                                7’179’600                                443’200                                    \n\nInvestitionsrechnung -                                             -                                             -                                             \n\nFinanzierungsfehlbetrag 443’200                                    \n\nSeniorenzentrum\n\nErfolgsrechnung 14’492’300                              15’601’100                              1’108’800                                \n\nInvestitionsrechnung -                                             -                                             -                                             \n\nFinanzierungsfehlbetrag 1’108’800                                 \n\nAlterswohnungen\n\nErfolgsrechnung 411’500                                    707’800                                    296’300                                    \n\nInvestitionsrechnung -                                             -                                             -                                             \n\nFinanzierungsfehlbetrag 296’300                                    \n\nGesamttotal 132’661’257                            111’111’803                            -21’549’454                              \n\n6/148 \n\n\n\n \n\nEinwohnergemeinde \nDas Budget der Einwohnergemeinde erzielt in \n\nder Erfolgsrechnung eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 5.1 Mio. (2024: CHF 14.7 Mio. bzw. von \n\nCHF 7.3 Mio. ohne Sondereffekt Fusion Ener-\n\ngieversorger). Damit können die Nettoinvestitio-\n\nnen von CHF 26.0 Mio. zu 19.6 % selbst finan-\n\nziert werden. Es ergibt sich für die Einwohnerge-\n\nmeinde ein Finanzierungsfehlbetrag in der Höhe \n\nvon CHF 20.9 Mio. \n\n \n\nDas Budget der Einwohnergemeinde basiert auf \n\neinem unveränderten Steuerfuss von 99 %. \n\n \n\nSpezialfinanzierungen \n\nIm Budget der Spezialfinanzierung Abwasserbe-\n\nseitigung wird bei einem niedrigen Aufwand-\n\nüberschuss von CHF 0.07 Mio. im Ergebnis der \n\nErfolgsrechnung mit einer Selbstfinanzierung \n\nvon CHF 0.18 Mio. (2024: CHF 0.19 Mio.) ge-\n\nrechnet. Bei geplanten Nettoinvestitionen von \n\nCHF 2.5 Mio. resultiert ein Finanzierungsfehlbe-\n\ntrag von CHF 2.3 Mio. Das Nettovermögen der \n\nSpezialfinanzierung wird sich entsprechend re-\n\nduzieren und eine Nettoschuld von CHF 1.4 Mio. \n\nentstehen. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Abfallwirt-\n\nschaft weist in der Erfolgsrechnung ein nahezu \n\nausgeglichenes Ergebnis mit CHF – 0.03 Mio. \n\naus. Damit verbunden ist eine leicht negative \n\nSelbstfinanzierung von CHF - 0.03 Mio. (2024: \n\nCHF 0.03 Mio.). Infolge der Investitionstätigkeit \n\nergibt sich ein Finanzierungsfehlbetrag in der \n\nHöhe von CHF 0.18 Mio. Das bestehende Net-\n\ntovermögen der Spezialfinanzierung wird sich \n\nentsprechend leicht reduzieren. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Heilpädago-\n\ngische Schule HPS führt in der Erfolgsrechnung \n\nzu einem Ertragsüberschuss von CHF 0.13 Mio. \n\nEs wird eine Selbstfinanzierung von CHF 0.44 \n\nMio. (2024: CHF 0.48 Mio.) erwartet. Da im Jahr \n\n2025 keine Investitionen geplant sind, ent-\n\nspricht dies dem Finanzierungsüberschuss. Die \n\nNettoschuld der Spezialfinanzierung reduziert \n\nsich entsprechend.  \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Senioren-\n\nzentrum weist in der Erfolgsrechnung einen Er-\n\ntragsüberschuss von CHF 0.12 Mio. aus, mit \n\nwelchem der Rücklagenfonds geäufnet werden \n\nkann. Es wird eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 1.1 Mio. (2024: 1.1 Mio.) prognostiziert. \n\nDa im Jahr 2025 keine Investitionen geplant \n\nsind, entspricht dies dem Finanzierungsüber-\n\nschuss. Die Nettoschuld der Spezialfinanzierung \n\nreduziert sich entsprechend. \n\n \n\nDas Budget der Spezialfinanzierung Alterswoh-\n\nnungen weist in der Erfolgsrechnung einen Auf-\n\nwandüberschuss von CHF 0.05 Mio. bei einer \n\nSelbstfinanzierung von CHF 0.29 Mio. (2024: \n\nCHF 0.33 Mio.) aus. Da im Jahr 2025 keine In-\n\nvestitionen geplant sind, entspricht dies dem Fi-\n\nnanzierungsüberschuss. Die Nettoschuld der \n\nSpezialfinanzierung reduziert sich entspre-\n\nchend. \n\n \n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzie-\n\nrungen \n\nAus der Erfolgsrechnung der Einwohnerge-\n\nmeinde inklusiv der Spezialfinanzierungen resul-\n\ntiert gesamthaft eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 7.1 Mio. (2024: CHF 16.8 Mio.) Die Netto-\n\ninvestitionen belaufen sich im Total auf CHF \n\n28.6 Mio. (2024: 25.7 Mio.) und können damit \n\nzu 24.8 % selbst finanziert werden. Der Finanzie-\n\nrungsfehlbetrag beträgt insgesamt CHF 21.5 \n\nMio. (2024: CHF 8.8 Mio.). \n\n \n\n7/148 \n\n\n\n \n\n2.1 Erfolgsrechnung \n \n\n2.1.1 Aufwandpositionen \n \n\nGesamthaushalt (Einwohnergemeinde und Spezialfinanzierungen) \n\n \n \n\nDer Gesamtaufwand (inkl. Spezialfinanzierun-\n\ngen) beläuft sich ohne die Berücksichtigung der \n\ninternen Verrechnungen und ohne die Ab-\n\nschlüsse der Erfolgsrechnungen auf CHF 105.2 \n\nMio. \n\n \n\nDer Personalaufwand bildet im Gesamthaushalt \n\n(inkl. Spezialfinanzierungen) mit einem Anteil \n\nvon CHF 40.4 Mio. (Vorjahr: CHF 39.3 Mio.) \n\nbzw. 38.4 % die grösste Ausgabenposition. Ver-\n\nschiedene Faktoren, welche im nachfolgenden \n\nKapitel 2.1.2 erläutert werden, führen zu einem \n\nAnstieg im Vergleich zu den Vorjahreszahlen. \n\n \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand wird mit \n\nCHF 18.8 Mio. budgetiert und entspricht 17.9 % \n\ndes Gesamtaufwandes des Gesamthaushalts. \n\nIm Vergleich zu den Vorjahreszahlen ist der Zu-\n\nwachs um CHF 0.15 Mio. durch eine Vielzahl an \n\ngegenläufigen Entwicklungen in den einzelnen \n\nAufwandarten zu begründen. Einerseits steigen \n\ndie Aufwandpositionen für die Ver- und Entsor-\n\ngung bei den Liegenschaften des Verwaltungs-\n\nvermögens (v.a. Schwimmbad und Senioren-\n\nzentrum), sowie die geplanten Ausgaben für die \n\nDienstleistungen Dritter (u.a. Contracting StWZ \n\nStrassenbeleuchtung, vertragliche Portogebüh-\n\nren, Aufwand für Schülertransporte). Die Ausga-\n\nben für Exkursionen und Schulreisen steigen in-\n\nfolge zunehmender Schülerzahlen ebenfalls. An-\n\ndererseits wird das Budget beim baulichen Un-\n\nterhalt restriktiver als im Budget 2024 gesteu-\n\nert, was zu einem Rückgang führt. Letztlich trägt \n\ndie fortlaufende Teuerung zu steigenden Auf-\n\nwandpositionen bei. \n\n \n\nDer Abschreibungsaufwand nimmt infolge der \n\nhohen Investitionstätigkeit ebenfalls deutlich \n\num 9.8 % auf CHF 6.8 Mio. zu. Er wird damit zu \n\neiner dauerhaft höheren Aufwandposition.  \n\n \n\nDer Transferaufwand ist mit CHF 36.9 Mio. \n\n(2024: CHF 36.4 Mio.) oder 35.1 % wie bislang \n\ndie zweitgrösste Aufwandposition. Gegenüber \n\ndem Vorjahr ist ein Anstieg um CHF 0.5 Mio. zu \n\nverzeichnen. Er beinhaltet unter anderem die \n\nSozialhilfe, die Beiträge an den Kanton gemäss \n\nPflegegesetz sowie die Besoldungsanteile der \n\nLehrpersonen, die Abgaben in den Finanzaus-\n\ngleich, die Restkostenanteile gemäss Betreu-\n\nungsgesetz sowie die Betriebsbeiträge an die \n\nARA Oftringen, die Regionalpolizei Zofingen und \n\ndie Regionale Feuerwehr.   \n\nDie grössten Zuwächse verzeichnen die kommu-\n\nnalen Beiträge an die Besoldungen der Lehrper-\n\nsonen sowie die Beiträge an die Pflegefinanzie-\n\nrung. Diese extern verursachten Aufwandsteige-\n\nrungen sind seitens der Stadt Zofingen wenig bis \n\nnicht beeinflussbar. In Kombination mit der be-\n\nreits erwähnten schwächeren Ertragslage führt \n\nA\nu\n\nfw\na\n\nn\nd\n\np\no\n\ns\nit\n\nio\nn\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nPersonalaufwand 40’389’500               1’134’927           2.9% 4’387’034       12.2%\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 18’813’500               157’770              0.8% 1’598’315       9.3%\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 6’840’000                 610’753              9.8% 590’927           9.5%\n\nFinanzaufwand 2’271’900                 503’700              28.5% 741’379           48.4%\n\nTransferaufwand 36’871’200               490’874              1.3% 2’008’498       5.8%\n\nAusserordentlicher Aufwand 12’600                       2’600                   26.0% 6’879               120.2%\n\nZwischentotal 105’198’700             2’900’624           2.8% 9’333’033        9.7%\n\nInterne Verrechnungen 6’848’900                 -185’793             -2.6% 481’875           7.6%\n\nAbschluss Erfolgsrechnung 974’500                    -10’336’822       -91.4% -5’939’790      -85.9%\n\nGesamttotal 113’022’100             -7’621’991          -6.3% 3’875’118        3.6%\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr \n\nR\ne\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n0\n\n2\n3\n\n8/148 \n\n\n\n \n\ndies ebenfalls zu Herausforderungen im Finanz-\n\nhaushalt.  \n\n \n\nSämtliche vorstehend erwähnten Veränderun-\n\ngen werden in Kapitel 5.9 erläutert.\n\nEinwohnergemeinde \n\n \nWerden die Spezialfinanzierungen Abwasserbe-\n\nseitigung, Abfallwirtschaft, Heilpädagogische \n\nSchule, Seniorenzentrum und Alterswohnungen \n\nsowie die Regionalpolizei neutralisiert, so erge-\n\nben sich für die Einwohnergemeinde folgende \n\nAufwandpositionen nach Artengliederung: \n\n \n\n \n\n \n\n2.1.2 Personalaufwand \n \n\nGegenüber dem Budget 2024 erhöht sich der \n\nPersonalaufwand (inkl. Lohnnebenkosten und \n\nohne Weiterbildungskosten) um 2.9 % bzw. um \n\nCHF 1.1 Mio. Ohne die Berücksichtigung der Re-\n\ngionalpolizei (1116) sowie der Spezialfinanzie-\n\nrungen Heilpädagogische Schule (2201) und Se-\n\nniorenzentrum (4121) resultiert im Vergleich \n\nzum Budget 2023 ein Zuwachs um CHF 0.7 Mio. \n\nbzw. um 3.2 %. \n\n \n\nDer Anstieg ist auf mehrere Entwicklungen zu-\n\nrückzuführen. Dazu zählen unter anderem die \n\nOptimierung im Bereich des Regionalen Betrei-\n\nbungsamts und die personelle Aufstockung in-\n\nfolge des Zusammenschlusses der beiden Be-\n\nvölkerungsschutzregionen Suhrental-Uerkental \n\nund Zofingen zurückzuführen. Die Mehraufwen-\n\ndungen im Besoldungsbereich der Funktionen \n\n1407 (Regionales Betreibungsamt) und 1626 \n\n(Regionale Zivilschutzorganisation) werden von \n\nden Vertragsgemeinden mitgetragen, so dass \n\ndie finanzielle Belastung für Zofingen an sich sal-\n\ndoneutral ist. Das gleiche Prinzip gilt für Verän-\n\nderungen in der Funktion 1116 (Regionalpoli-\n\nzei). Im Zusammenhang mit der Schulsozialar-\n\nbeit ist darauf hinzuweisen, dass die Personal-\n\naufwendungen nun in der Funktion 2191 (Volks-\n\nschule Sonstiges) ausgewiesen werden und \n\nnicht mehr unter der Funktion 5440 (Jugend-\n\nschutz).  \n\nWeitere Mehraufwendungen entstehen durch \n\ndie im Stadtmarketing vorgesehenen zusätzli-\n\nchen Stellenprozente für das City Management \n\nals Teil der Umsetzung des Altstadtkonzepts. Im \n\nBereich Hochbau wird die Bewirtschaftung der \n\nstädtischen Liegenschaften ebenfalls mit einem \n\ngeringen Stellenausbau optimiert.  \n\n \n\nDamit begründet sich der Anstieg des Personal-\n\naufwands einerseits mit der Erweiterung der \n\npersonellen Ressourcen. Andererseits sind für \n\ndas bestehende Personal Lohnanpassungen im \n\nUmfang von durchschnittlich 1.2 % für individu-\n\nelle und generelle Lohnanpassung vorgesehen.  \n\n \n\nDie Details zu den Stellenanpassungen sind in \n\nKapitel 7 näher erläutert. \n\n \n\nIm Vergleich zum Budget 2024 ergeben sich je \n\nFunktion die folgenden Veränderungen: \n\n \n\nA\nu\n\nfw\na\n\nn\nd\n\np\no\n\ns\nit\n\nio\nn\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nPersonalaufwand 22’184’800               682’367              3.2% 3’134’132       16.5%\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 12’956’200               132’330              1.0% 1’423’551       12.3%\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 4’383’900                 520’052              13.5% 483’134           12.4%\n\nFinanzaufwand 1’472’600                 532’560              56.7% 808’268           121.7%\n\nTransferaufwand 29’294’200               324’937              1.1% 1’738’414       6.3%\n\nZwischentotal 70’291’700               2’192’246           3.2% 7’587’498        12.1%\n\nInterne Verrechnungen 6’537’700                 -218’943             -3.2% 420’349           6.9%\n\nAbschluss Erfolgsrechnung 718’900                    -10’208’728       -93.4% -5’372’843      -88.2%\n\nTotal 77’548’300               -8’235’425          -9.6% 2’635’004        3.5%\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr \n\nR\ne\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n0\n\n2\n3\n\n9/148 \n\n\n\n \n\n \n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\n \n\nin\n %\n\nR\ne\n\nch\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n0\n2\n\n3\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\n \n\nin\n %\n\n0110 Legislative 71’100                       56’170                       26.6% 58’437             21.7%\n\n0120 Exekutive 608’000                     592’130                     2.7% 592’340           2.6%\n\n0211 Finanzen und Controlling 622’100                     600’630                     3.6% 513’064           21.3%\n\n0212 Gemeindesteueramt 980’600                     999’080                     -1.8% 776’600           26.3%\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 448’900                     433’280                     3.6% 361’838           24.1%\n\n0221 Stadtkanzlei 837’600                     933’060                     -10.2% 743’901           12.6%\n\n0222 Informatik 529’600                     520’850                     1.7% 514’817           2.9%\n\n0223 Abteilung Personal 705’700                     663’530                     6.4% 555’283           27.1%\n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1’309’200                  1’451’770                  -9.8% 1’102’100       18.8%\n\n0225 Tiefbau und Planung 539’100                     704’960                     -23.5% 565’302           -4.6%\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 178’700                     165’200                     8.2% 173’906           2.8%\n\n1110 Polizei -                              -                              0.0% 3’752               -100.0%\n\n1401 Einwohnerkontrolle 174’200                     200’230                     -13.0% 189’491           -8.1%\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 512’700                     436’930                     17.3% 327’497           56.6%\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 773’400                     622’340                     24.3% 637’536           21.3%\n\n1500 Feuerwehr -                              0.0% 513’903           -100.0%\n\n1506 Regionale Feuerwehr 793’800                     838’723                     -5.4% -                    100.0%\n\n1610 Militärische Verteidigung 37’800                       47’410                       -20.3% 57’118             -33.8%\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 690’000                     334’590                     106.2% 217’584           217.1%\n\n1627 Regionales Führungsorgan 69’700                       58’070                       20.0% 46’858             48.7%\n\n2120 Primarstufe 60’500                       79’080                       -23.5% 51’349             17.8%\n\n2130 Oberstufe 18’400                       17’000                       8.2% 18’245             0.9%\n\n2146 Regionale Musikschule 1’794’800                  1’804’000                  -0.5% 1’768’710       1.5%\n\n2170 Schulliegenschaften 694’300                     641’440                     8.2% 645’876           7.5%\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 110’400                     84’270                       31.0% 90’806             21.6%\n\n2180 Tagesbetreuung 450’700                     374’400                     20.4% 346’366           30.1%\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 432’600                     453’880                     -4.7% 372’925           16.0%\n\n2191 Volksschule Sonstiges 973’800                     317’910                     206.3% 321’574           202.8%\n\n3210 Stadtbibliothek 521’400                     503’210                     3.6% 488’382           6.8%\n\n3220 Musik und Theater 63’200                       74’970                       -15.7% 79’299             -20.3%\n\n3290 Kultur, übriges 150’900                     142’090                     6.2% 103’957           45.2%\n\n3291 Stadtsaal 284’500                     298’000                     -4.5% 273’204           4.1%\n\n3411 Schwimmbad 53’000                       53’010                       0.0% 52’042             1.8%\n\n3420 Freizeit 10’900                       4’920                          121.5% 10’326             5.6%\n\n3422 Ferienheim Adelboden 59’300                       57’020                       4.0% 55’871             6.1%\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 16’300                       12’540                       30.0% 11’326             43.9%\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1’800                          1’250                          44.0% 1’250               44.0%\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 45’600                       45’410                       0.4% 125’619           -63.7%\n\n5330 Leistungen an Pensionierte -                              -                              0.0% 9’822               -100.0%\n\n5350 Leistungen an das Alter 20’500                       21’600                       -5.1% 22’079             -7.2%\n\n5440 Jugendschutz 202’300                     990’030                     -79.6% 799’038           -74.7%\n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Jugendarbeit 400’700                     401’110                     -0.1% 330’616           21.2%\n\n5730 Asylwesen -                              -                              0.0% 53’626             -100.0%\n\n5790 Fürsorge, übriges 2’307’400                  2’209’250                  4.4% 1’914’596       20.5%\n\n6152 Parkhaus 108’600                     112’530                     -3.5% 99’277             9.4%\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz -                              81’210                       -100.0% 84’190             -100.0%\n\n7710 Friedhof und Bestattung 26’200                       27’360                       -4.2% 26’459             -1.0%\n\n7900 Raumordnung 284’800                     -                              100.0% -                    100.0%\n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro 570’600                     478’400                     19.3% 487’518           17.0%\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 13’100                       6’020                          117.6% 8’054               62.6%\n\n9901 Werkhof 2’253’200                  2’201’690                  2.3% 2’077’197       8.5%\n\n21’812’000                21’152’553                3.1% 18’680’926      16.8%\n\n1116 Regionalpolizei 5’376’700                  5’380’180                  -0.1% 5’012’758       7.3%\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 1’642’000                  1’642’000                  0.0% 1’581’714       3.8%\n\n4121 Seniorenzentrum 10’679’600               10’295’700               3.7% 9’962’532       7.2%\n\n39’510’300                38’470’433                2.7% 35’237’929      12.1%\n\nP\ne\n\nrs\no\n\nn\na\n\nl-\n\na\nu\n\nfw\na\n\nn\nd\n\n n\na\n\nch\n \n\nF\nu\n\nn\nk\n\nti\no\n\nn\n\nTotal ohne Regionalpolizei und \n\nSpezialfinanzierungen\n\nTotal inkl. Spezialfinanzierungen\n\n10/148 \n\n\n\n \n\n2.1.3 Ertragspositionen \n \n\nGesamthaushalt (Einwohnergemeinde und Spezialfinanzierungen) \n\n \n \n\nDer Gesamtertrag (inkl. Spezialfinanzierungen) \n\nbeläuft sich ohne die Berücksichtigung der inter-\n\nnen Verrechnungen und ohne die Abschlüsse \n\nder Erfolgsrechnungen auf CHF 106.0 Mio. \n\n \n\nDer Fiskalertrag wird bei einem gleichbleiben-\n\nden Steuerfuss von 99 % um CHF 0.8 Mio. bzw. \n\num 1.8 % im Vergleich zum Budget 2024 auf \n\nCHF 42.0 Mio. zurückgehen. Der budgetierte \n\nSteuerertrag entspricht einem Anteil von 39.6 % \n\nam Gesamtertrag und ist die grösste Einnah-\n\nmenposition im Budget. \n\nUnter Berücksichtigung des teuerungsbeding-\n\nten Lohnanstiegs und des weiteren Bevölke-\n\nrungs- und Wirtschaftswachstums wird im \n\nBudget 2025 auf der Basis der aktuellen Zahlen \n\nsowohl bei den natürlichen als auch den juristi-\n\nschen Personen dennoch mit tieferen Steuerer-\n\nträgen kalkuliert. Vor allem aufgrund der kanto-\n\nnalen Steuergesetzrevision wird im Bereich der \n\nVermögenssteuern von natürlichen Personen \n\nmit schwächeren Ertragswerten (2025: CHF 3.3 \n\nMio., 2024: CHF 4.3 Mio., Rechnung 2023: CHF \n\n3.9 Mio.) kalkuliert. Dieser Minderertrag wird \n\nvon ebenfalls schwächeren Steuerertragserwar-\n\ntungen bei juristischen Personen (2025: CHF \n\n3.3 Mio., 2024: CHF 3.5 Mio., Rechnung 2023: \n\nCHF 4.0 Mio.) flankiert. Veränderungen im Wan-\n\nderungssaldo der Steuerpflichtigen bzw. der \n\nWegzug weniger steuerkräftiger natürlicher Ein-\n\nzelpersonen tragen ebenfalls zur Schwächung \n\nder Fiskalerträge bei.  Es wird davon ausgegan-\n\ngen, dass der Rückgang als einmalig zu betrach-\n\nten ist und die zukünftige Entwicklung einen nor-\n\nmalen Wachstumspfad auf der Basis der neuen \n\nAusgangswerte zeigen wird. \n\n \n\nDie Entgelte beinhalten die Erträge aus Leistun-\n\ngen und Lieferungen, die das Gemeinwesen für \n\nDritte erbringt (z.B. Taxen Seniorenzentrum, Ab-\n\nwasser-, Kehricht- und Parkgebühren), ferner Er-\n\nsatzabgaben, Bussen und Rückerstattungen. \n\nMit CHF 35.1 Mio. beträgt der Anteil an den Ge-\n\nsamteinnahmen 33.1 % und bildet damit die \n\nzweitgrösste Einnahmenposition. Im Vergleich \n\nzum Budget 2024 ist ein geringer Zuwachs zu \n\nerwarten (+ 0.2 %), der aus höheren Erträgen \n\naus Gebühren für Amtshandlungen, wachsen-\n\nden Erträgen aus Betreuungstaxen weiteren \n\nkleineren Mehrerträgen resultiert.  \n\n \n\nDer Finanzertrag beinhaltet die Zins- und Wert-\n\nschriftenerträge, die Liegenschaftserträge so-\n\nwie allfällige Buchgewinne. Der Ertrag wird mit \n\nCHF 5.1 Mio. budgetiert und entspricht damit \n\nrund 4.8 % des Gesamtertrags.  \n\nGegenüber dem Budget 2024 ist ein starker \n\nRückgang um CHF 7.2 Mio. zu verzeichnen, der \n\nsich damit begründet, dass im Budget 2024 die \n\neinmalige Sonderdividende der StWZ AG im Zu-\n\nsammenhang mit der Fusion mit den Energiever-\n\nsorgern von Oftringen und Rothrist vorgesehen \n\nwar.  \n\n \n\nDer Transferertrag beinhaltet unter anderem die \n\nBundes-, Kantons- und Gemeindebeiträge an die \n\nHeilpädagogische Schule sowie die Schulgelder \n\nE\nrt\n\nra\ng\n\ns\np\n\no\ns\nit\n\nio\nn\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nFiskalertrag 41’980’000        -770’000            -1.8% 71’623                   0.2%\n\nRegalien und Konzessionen 689’000              -15’000              -2.1% -22’590                 -3.2%\n\nEntgelte 35’048’800        61’550                0.2% 906’375                2.7%\n\nVerschiedene Erträge 469’800              89’300                23.5% 136’868                41.1%\n\nFinanzertrag 5’092’800           -7’214’360         -58.6% -51’179                 -1.0%\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 416’200              -135’560            -24.6% -255’400               -38.0%\n\nTransferertrag 22’321’100        453’564             2.1% 2’572’935             13.0%\n\nZwischentotal 106’017’700       -7’530’506          -6.6% 3’358’632              3.3%\n\nInterne Verrechnungen 6’848’900           -185’793            -2.6% 481’875                7.6%\n\nAbschluss Erfolgsrechnung 155’500              94’308                154.1% 34’611                   28.6%\n\nTotal 113’022’100       -7’621’991          -6.3% 3’875’118              3.6%\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr \n\nR\ne\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n0\n\n2\n3\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\n11/148 \n\n\n\n \n\nfür auswärtige Schülerinnen und Schüler. Eben-\n\nfalls enthalten sind die Gemeindebeiträge für die \n\nErbringung von regionalen Aufgaben wie das Zi-\n\nvilstandsamt, die Regionalpolizei, die Regional-\n\nfeuerwehr, den regionalen Zivilschutz, die Mu-\n\nsikschule, die Schulsozialarbeit und die Sozial-\n\nhilfe bzw. den Kindes- und Erwachsenenschutz. \n\nDer Transferertrag wird mit CHF 22.3 Mio. bud-\n\ngetiert und beträgt 21.0 % der Gesamterträge. \n\nDer Zuwachs um CHF 0.5 Mio. (2.1 %) begrün-\n\ndet sich massgeblich durch die neuen Gemein-\n\ndebeiträge im Zusammenhang mit der Fusion \n\nder Zivilschutzregionen Suhrental-Uerkental und \n\nZofingen. \n\n \n\nEinwohnergemeinde \n\n \n\nWerden die Spezialfinanzierungen Abwasserbe-\n\nseitigung, Abfallwirtschaft, Heilpädagogische \n\nSchule, Seniorenzentrum und Alterswohnungen \n\nsowie die Regionalpolizei neutralisiert, ergeben \n\nsich für die Einwohnergemeinde folgende Er-\n\ntragspositionen nach Artengliederung: \n\n \n\n \n \n\n \n\n2.1.4 Nettoergebnisse der einzelnen Abteilungen \n \n\n \n \n\nDer Nettoaufwand der Abteilungen 0 bis 8 er-\n\nhöht sich im Vergleich zum Vorjahresbudget um \n\nCHF 1.6 Mio. In der Abteilung 9 (Finanzen und \n\nSteuern) werden Mindererträge von CHF 8.6 \n\nMio. prognostiziert, wovon CHF 7.4 Mio. auf die \n\nim Budget 2024 vorgesehene, einmalige Zusatz-\n\ndividende der StWZ Energie AG zurückzuführen \n\nist. Die weitere Verschlechterung resultiert auf-\n\ngrund der tieferen Steuerertragserwartungen \n\n(siehe Ziffer 2.1.3). \n\n \n\nE\nrt\n\nra\ng\n\ns\np\n\no\ns\nit\n\nio\nn\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nFiskalertrag 41’980’000        -770’000            -1.8% 71’623                   0.2%\n\nRegalien und Konzessionen 689’000              -15’000              -2.1% -22’590                 -3.2%\n\nEntgelte 12’490’100        -385’750            -3.0% -150’348               -1.2%\n\nVerschiedene Erträge 469’800              89’300                23.5% 136’868                41.1%\n\nFinanzertrag 4’346’700           -7’210’460         -62.4% -71’481                 -1.6%\n\nEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 216’200              -35’560              -14.1% -86’150                 -28.5%\n\nZwischentotal 60’191’800         -8’327’470          -12.2% -122’077                -0.2%\n\nTransferertrag 10’507’600        277’838             2.7% 2’275’205             27.6%\n\nInterne Verrechnungen 6’848’900           -185’793            -2.6% 481’875                7.6%\n\nTotal 77’548’300         -8’235’425          -9.6% 2’635’004              3.5%\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\nV\ne\n\nrä\nn\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\ne\n\nn\n \n\ng\ne\n\ng\ne\n\nn\nü\n\nb\ne\n\nr \n\nR\ne\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n0\n\n2\n3\n\nBudget 2025 Budget 2024 in CHF in %\n\n0 Allgemeine Verwaltung 5’070’300                               5’479’760                               -409’460                                 -7.5%\n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1’685’600                               1’720’198                               -34’598                                   -2.0%\n\n2 Bildung 13’890’400                            13’340’930                            549’470                                  4.1%\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit 4’520’000                               4’450’446                               69’555                                    1.6%\n\n4 Gesundheit 4’471’100                               4’136’792                               334’308                                  8.1%\n\n5 Soziale Sicherheit 9’437’100                               8’962’399                               474’701                                  5.3%\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 1’989’900                               1’631’242                               358’658                                  22.0%\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung 995’900                                  791’774                                  204’126                                  25.8%\n\n8 Volkswirtschaft 231’600                                  137’312                                  94’288                                    68.7%\n\n42’291’900                             40’650’852                             1’641’048                               4.0%\n\n9 Finanzen und Steuern\n\n91 Steuern -41’926’000                           -42’668’000                           742’000                                  -1.7%\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 826’300                                  774’000                                  52’300                                    6.8%\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung -1’911’100                             -2’284’480                             373’380                                  -16.3%\n\n9610 Sonderdividende StWZ -                                           -7’400’000                             7’400’000                               -100.0%\n\n-43’010’800                            -51’578’480                            8’567’680                               -16.6%\n\n-718’900                                 -10’927’628                            10’208’728                             -93.4%\n\nBetrag in CHF Abweichung\n\nTotal Nettoaufwand Abteilungen 0-8\n\nTotal Nettoertrag Abteilung 9\n\nGesamtergebnis\n\nAbteilung\n\n12/148 \n\n\n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 0, Allgemeine Ver-\n\nwaltung, verbessert sich im Vergleich zum \n\nBudget 2024 um CHF 0.4 Mio. Der Minderauf-\n\nwand setzt sich aus einem Bündel an Verände-\n\nrungen innerhalb der einzelnen Positionen zu-\n\nsammen. Nennenswert sind höhere Ertragser-\n\nwartungen bei den Steuerbussen, tiefere Auf-\n\nwandpositionen für Honorare externer Berater \n\nin der Funktion 0220 (Allgemeine Dienste üb-\n\nrige), ein tiefer budgetierter Lohnaufwand in der \n\nStadtkanzlei und im Bereich Hochbau und Lie-\n\ngenschaften, sowie im Bereich Tiefbau und Pla-\n\nnung. Demgegenüber stehen unter anderem hö-\n\nhere Aufwandpositionen infolge der neuen IT-\n\nStrukturen und für die Entsorgung im Bereich \n\nLiegenschaften des Verwaltungsvermögens.  \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 1, Öffentliche Ord-\n\nnung und Sicherheit, Verteidigung, verbessert \n\nsich geringfügig im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0.03 Mio. Die regionale Zusam-\n\nmenarbeit im Feuerwehrwesen wirkt sich weiter \n\nfinanziell positiv aus. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 2, Bildung, zeigt im \n\nVergleich zum Vorjahresbudget erneut eine Aus-\n\nweitung des Nettoaufwands um CHF 0.5 Mio. \n\nDer Zuwachs resultiert hauptsächlich aus der \n\nsteigenden Schülerzahl, die höhere Besoldungs-\n\nausgaben für die Anteile an die Löhne für das \n\nLehrpersonal bedingen. Zusätzlich tragen wach-\n\nsende Abschreibungsaufwendungen für die \n\nSchulliegenschaften, sowie Mehrausgaben für \n\ndie Tagesbetreuung zur Ergebnisentwicklung \n\nbei. Die Verschiebung der Schulsozialarbeit aus \n\nder Abteilung 5 in die Abteilung 2 sorgt in beiden \n\nBereichen zu Aufwand- und Ertragsveränderun-\n\ngen. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 3, Kultur, Sport und \n\nFreizeit, verschlechtert sich im Vergleich zum \n\nVorjahresbudget um CHF 0.1 Mio., was vor allen \n\nDingen durch den neu dazu kommenden Ab-\n\nschreibungsaufwand für den sanierten Kunstra-\n\nsenplatz in der Trinermatte (CHF 0.1 Mio.) be-\n\ndingt ist.  \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 4, Gesundheit, ver-\n\nschlechtert sich im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0.3 Mio. Die Beiträge an die \n\nRestkosten für die Pflegefinanzierung werden \n\naufgrund steigende Pflegebedürftigkeit und vo-\n\nraussichtlicher Tarifanpassungen höher prog-\n\nnostiziert. \n\nDas Ergebnis der Abteilung 5, Soziale Sicher-\n\nheit, verschlechtert sich im Vergleich zum Vor-\n\njahresbudget um CHF 0.5 Mio. Zur Ausweitung \n\ndes Nettoaufwands tragen unter anderem die \n\nhöheren Restkostenanteile gemäss dem Betreu-\n\nungsgesetz bei, was den Aufwand um rund CHF \n\n0.2 Mio. erhöht. Die Ausgaben für Sozialhilfe \n\nwerden um CHF 0.32 Mio. tiefer prognostiziert. \n\nDie Verschiebung der Schulsozialarbeit aus der \n\nAbteilung 5 in die Abteilung 2 sorgt in beiden \n\nBereichen zu Aufwand- und Ertragsveränderun-\n\ngen. \n\n \n\nDas Nettoergebnis der Abteilung 6, Verkehr, \n\nwird im Vergleich zum Vorjahresbudget um wei-\n\ntere CHF 0.4 Mio. schlechter. Der Zuwachs \n\nbeim Aufwand ist das Ergebnis der hohen Inves-\n\ntitionstätigkeit. Im Budget 2025 nehmen die Ab-\n\nschreibungsaufwendungen um weitere CHF 0.3 \n\nMio. zu. Des Weiteren wird ein Anstieg beim Auf-\n\nwand für das Contracting mit der StWZ AG für \n\ndie Strassenbeleuchtung erwartet. Im Vorjah-\n\nresbudget waren für die Gemeindestrassen ein-\n\nmalige Ausgaben im Budget enthalten, welche \n\nnun wieder entfallen, zudem wird mit höheren \n\nNettoerträgen aus der Parkierung gerechnet. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 7, Umweltschutz \n\nund Raumordnung, verschlechtert sich im Ver-\n\ngleich zum Vorjahresbudget um CHF 0.2 Mio. \n\nMassgeblicher Grund ist der in dieser Position \n\nerstmalig budgetierte Lohnaufwand für die \n\nStelle Stadtentwicklung, Funktion 7900 (Raum-\n\nordnung). Ein Teil des hier budgetierten Lohn-\n\naufwands wird im Gegenzug im Bereich Tiefbau \n\nreduziert. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 8, Volkswirtschaft, \n\nverschlechtert sich im Vergleich zum Vorjahres-\n\nbudget um CHF 0.1 Mio. Es wird einerseits mit \n\neiner weiter sinkenden Konzessionsabgabe aus \n\ndem Stromhandel gerechnet, und andererseits \n\nträgt die geplante Stelle für das City Manage-\n\nment zum Zuwachs bei. \n\n \n\nDas Ergebnis der Abteilung 9, Finanzen und \n\nSteuern, verschlechtert sich im Vergleich zum \n\nVorjahresbudget um CHF 8.6 Mio. Der Rück-\n\ngang im Ergebnis ist auf drei Hauptaspekte zu-\n\nrückzuführen. Im Budget 2024 wurde eine Son-\n\nderdividende der StWZ AG in Höhe von CHF 7.4 \n\nMio. im Hinblick auf die geplante Fusion mit den \n\nEnergieversorgern von Oftringen und Rothrist \n\n13/148 \n\n\n\n \n\nvorgesehen. Im Budget 2025 bewegt sich die er-\n\nwartete Dividende wieder auf Normalniveau. \n\nDes Weiteren sorgen wie unter Ziffer 2.1.3 dar-\n\ngelegt die tieferen Erwartungen bei den Fiskal-\n\nerträgen für einen Rückgang des Nettoergebnis-\n\nses im Vergleich zum Budget 2024. \n\nZusätzlich tragen die deutlichen höheren Auf-\n\nwendungen für das notwendige Fremdkapital \n\nzum verschlechterten Netto-Ergebnis bei. Im \n\nVergleich zum Budget 2024 nimmt der Aufwand \n\nfür Zinszahlungen um CHF 0.4 Mio. auf CHF 1.0 \n\nMio. zu. \n\n \n2.1.5 Nettoaufwand \n \n\nDer hier verwendete Begriff "Nettoaufwand" \n\nwird wie folgt definiert: \n\n \n\nDer Bruttoaufwand der Erfolgsrechnung (ohne \n\ndurchlaufende Beiträge, Entnahmen und in-\n\nterne Verrechnungen) vor Abschreibungen, ab-\n\nzüglich aller Ertragsarten mit Ausnahme der \n\nFiskalerträge (Allgemeine Steuern und Sonder-\n\nsteuern), und ohne Finanzergebnis (Passivzin-\n\nsen und Vermögenserträge, Funktion 9610 \n\n„Zinsen“) und ohne Ergebnis der "Liegenschaf-\n\nten Finanzvermögen" (Funktion 9630). Die Auf-\n\nwände der Gemeindebetriebe sind ebenfalls \n\nnicht enthalten. \n\n \n\nDas bedeutet, dass diese Zahl den Aufwand für \n\ndie eigentliche Geschäftstätigkeit der Einwoh-\n\nnergemeinde zeigt, ohne dass dieser Wert \n\ndurch die Abschreibungen des Verwaltungsver-\n\nmögens oder dem Nettoergebnis der Funktio-\n\nnen 9610 und 9630 verzerrt wird. Dieser Net-\n\ntoverwaltungsaufwand ist durch die Fiskaler-\n\nträge zu decken. \n\n \n\n \n \n\nIm Vergleich zum Vorjahresbudget steigt der \n\nNettoaufwand pro Einwohner um 0.9 % an. So-\n\nmit konnte das gesteckte Jahresziel 2024 be-\n\nzüglich der Kostensteigerung von maximal \n\n1.5 % gegenüber dem Vorjahresbudget deutlich \n\nübertroffen werden. Im Vergleich zur Jahres-\n\nrechnung 2023 beträgt der Anstieg 9.4 %. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nFiskalertrag 41’980’000                 42’750’000                 41’908’377                 \n\nFinanzausgleich -826’300                      -774’000                      -283’100                      \n\nFunkt. 9610 Zinsen 1’111’200                    8’773’090                    1’720’054                    \n\nFunkt. 9630 Liegenschaften FV 799’900                       911’390                       944’288                       \n\nSelbstfinanzierung -5’089’900                  -14’743’039                -10’173’480                \n\nNettoaufwand in CHF 37’974’900                  36’917’441                  34’116’138                  \n\nZuwachs in % zu Budget 2024 2.9%\n\nZuwachs in % zu Rechnung 2023 11.3%\n\nEinwohner 13’047                         12’800                         12’820                         \n\nNettoaufwand in CHF pro Einwohner 2’911                            2’884                            2’661                            \n\nZuwachs in % zu Budget 2024 0.9%\n\nZuwachs in % zu Rechnung 2023 9.4%\n\n14/148 \n\n\n\n \n\nDer Nettoaufwand entwickelte sich in den letzten zehn Jahren wie folgt (nominal, nicht teuerungsberei-\n\nnigt): \n\n \n\n \n\n  \n\n15/148 \n\n\n\n \n\n2.2 Investitionsrechnung \n \n\n \n \n\nAus finanzrechtlichen Gründen sind im Investiti-\n\nonsbudget 2025 (obenstehende Tabelle) nur die \n\nAusgaben für die im Zeitpunkt der Budgetbera-\n\ntung (voraussichtlich) bereits bewilligten Kredite \n\nausgewiesen.  \n\n \n\nDer Nettobetrag aller im Jahr 2025 geplanten In-\n\nvestitionsausgaben (inkl. noch nicht bewilligter \n\nProjekte) beträgt im Gesamthaushalt (inkl. Spe-\n\nzialfinanzierungen) CHF 28.6 Mio. Im steuerfi-\n\nnanzierten Haushalt sind 26.0 Mio. an Investiti-\n\nonsausgaben vorgesehen. Die Details sind im \n\nInvestitionsplan 2025-2034 aufgeführt. \n\n \n\nIn den Beiträgen an Kanton und öffentliche Un-\n\nternehmungen sind Investitionsbeiträge an den \n\nKanton für diverse Strassenbau- und ein Hoch-\n\nwasserschutzprojekt enthalten. \n\n \n\nDie Beiträge von Bund, Kanton, Gemeinden, Üb-\n\nrigen beinhalten die Subvention für die Erstel-\n\nlung des Fuss- und Radwegs entlang des BZZ \n\nund des Schwimmbads, sowie die Beiträge an \n\ndie Hochwasserschutzmassnahmen Riedtal \n\n(neue Gerinneführung), Mühletych (Aufwertung \n\nund Renaturierung) und Damm Wigger. \n\n \n\nFür das Jahr 2025 sind – gemäss den finanz-\n\nrechtlichen Vorgaben – Bruttoinvestitionen in \n\ndas Verwaltungsvermögen von insgesamt \n\nCHF 27.2 Mio. geplant. Davon entfallen \n\nCHF 24.6 Mio. auf die Einwohnergemeinde, \n\nCHF 2.5 Mio. auf die Abwasserbeseitigung und \n\nCHF 0.1 auf die Abfallwirtschaft. \n\n \n\nNach Abzug der Einnahmen verbleiben Nettoin-\n\nvestitionen von CHF 21.5 Mio., wovon CHF 20.5 \n\nMio. auf die Einwohnergemeinde, CHF 0.8 Mio. \n\nauf die Abwasserbeseitigung und CHF 0.1 Mio. \n\nauf die Abfallbeseitigung entfallen. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nIn\nv\n\ne\ns\nti\n\nti\no\n\nn\ne\n\nn\n \n\nn\na\n\nc\nh\n\n A\nrt\n\ne\nn\n\n-\n\ng\nli\ne\n\nd\ne\n\nru\nn\n\ng\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n5\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n\n2\n4\n\nR\ne\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n 2\n0\n\n2\n3\n\nGrundstücke -                                -                                -                                \n\nT iefbauten 5’341’857                    2’860’893                    2’714’828                    \n\nHochbauten 19’879’984                 24’997’978                 8’085’479                    \n\nMobilien, Maschinen, Fahrzeug 680’016                       1’466’493                    776’695                       \n\nImmaterielle Anlagen -                                200’000                       17’387                         \n\nDarlehen -                                280’000                       \n\nBeteiligungen -                                3’000’000                    22’500                         \n\nBeiträge an Kanton und öffentliche Unternehmungen 1’345’000                    3’617’636                    4’296’494                    \n\nBruttoinvestitionen 27’246’857                  36’143’000                  16’193’382                  \n\nAbgang von Grundstücken -4’000’000                  -2’391’000                  -67’500                        \n\nAnschlussgebühren -500’000                      -500’000                      -805’826                      \n\nBeiträge von Bund, Kanton, Gemeinden, Übrigen -1’262’402                  -7’570’043                  -4’082’185                  \n\nNettoinvestitionen 21’484’455                  25’681’957                  11’237’871                  \n\n16/148 \n\n\n\n \n\nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit liegt im Jahr 2025 bei den folgenden Inves-\n\ntitionsvorhaben (ab CHF 400'000, Abfolge gemäss Investitionsplan): \n\n \nEinwohnergemeinde Jahrestranche 2025 \n\nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026) 400'000 \n\nOberstufenzentrum Rebberg A: Realisierung 17'000'000 \n\nHauptstrasse Mühlethal, Geiserstrasse bis Linden 400'000 \n\nSanierung und Aufwertung Henzmannstrasse West 850'000 \n\nFuss- und Veloweg, Nationalbahnweg-Gleis 40, (Agglo3) 400'000 \n\nErsatz Kommunalfahrzeug 450'000 \n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt 850'000 \n\nVeloverleihsystem (Agglo3) 460'000 \n\nObere Mühlemattstrasse, BGK (Agglo4) 450'000 \n\nParkhaus: Entrauchungsanlage, Beleuchtung 1'500'000 \n\nSpezialfinanzierungen  \n\nAbwasserbeseitigung: Hochwasserschutz Wigger 500'000 \n\nMühletych, Aufwertung, Renaturierung 890'000 \n\n \n\n3. Kennzahlen \n \n\nDie nachfolgenden Kennzahlen betreffen die Einwohnergemeinde exkl. Spezialfinanzierungen (HPS, Se-\n\nniorenzentrum, Alterswohnungen, Abwasserbeseitigung, Abfallwirtschaft). \n\n \n\n \n \n\n \n \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nEinwohnerzahl 13’047     12’800     12’820     12’489     12’307     \n\nSteuerfuss in % 99.0          99.0          99.0          99.0          99.0          \n\nBetrieblicher Aufwand in TCHF 75’372     73’693     68’281     63’536     61’403     \n\nBetrieblicher Ertrag in TCHF 73’217     74’004     70’618     70’153     62’400     \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit \n\n(- = Verlust)\n\nin TCHF -2’155       311           2’338        6’616        998           \n\nGewinn aus Finanzierung in TCHF 2’874        10’617     3’754        3’900        4’149        \n\nOperatives Ergebnis (Gewinn) in TCHF 719           10’928      6’092        10’516      5’147        \n\nAusserordentlicher Gewinn in TCHF -            -            -            -            \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \n\n(Gewinn)\n\nin TCHF 719           10’928      6’092        10’516      5’147        \n\nSelbstfinanzierung in TCHF 5’090        14’743     10’173     14’300     9’235        \n\nNettoinvestitionen in TCHF 25’992     23’917     10’566     6’054        3’449        \n\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) in TCHF -20’902    -9’174      -393          8’246        5’786        \n\nZinsbelastungsanteil in % -0.1           -0.5           1.0            -0.9           -0.8           \n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 19.6          61.6          96.3          236.2        267.8        \n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 6.6            17.2          13.6          19.1          13.8          \n\nKapitaldienstanteil in % 5.8            4.3            4.9            4.8            5.7            \n\n17/148 \n\n\n\n \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit berech-\n\nnet sich aus der Differenz zwischen dem be-\n\ntrieblichen Aufwand abzüglich des betrieblichen \n\nErtrags der Erfolgsrechnung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit zeigt \n\nden eigentlichen Betriebserfolg. Aus der rein be-\n\ntrieblichen Tätigkeit resultiert ein Verlust von \n\nCHF 2.2 Mio.\n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDas betriebliche Ergebnis ist deutlich geprägt \n\nvon den steigenden Abschreibungsaufwendun-\n\ngen aus der hohen Investitionstätigkeit, den \n\ndeutlich unter den ursprünglichen Erwartungen \n\nliegenden Fiskalerträgen und den wachsenden \n\nAufwendungen im Personal- und Sachaufwands-\n\nbereich. Im Vergleich zum Vorjahresbudget ist \n\neine Verschlechterung um CHF 2.5 Mio. festzu-\n\nstellen. \n\n \n\nGewinn aus Finanzierung \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung berechnet sich \n\naus der Differenz zwischen dem Finanzertrag \n\n(Artengruppe 44) abzüglich des Finanzaufwan-\n\ndes (Artengruppe 34). \n\n \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung zeigt den Erfolg \n\naus der Finanzierungstätigkeit. \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer Wert ist weiterhin gut. \n\n \nOperatives Ergebnis \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDas operative Ergebnis berechnet sich aus den \n\nErgebnissen der betrieblichen Tätigkeit und der \n\nFinanzierung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDas operative Ergebnis zeigt den Erfolg vor den \n\nausserordentlichen Geschäftsfällen. \n\n \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nEs wird ein operativer Gewinn im Budget 2025 \n\nerwartet. Gegenüber dem Vorjahr sinkt der Wert \n\nzwar deutlich (auch ohne die Berücksichtigung \n\nder im Jahr 2024 erwarteten Sonderdividende \n\nder StWZ AG), ist erfreulicherweise aber noch \n\nimmer positiv. Dennoch ist – im Hinblick auf die \n\nbevorstehenden, weiterhin hohen Investitions-\n\nausgaben – auf lange Sicht eine Verbesserung \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit \n\n(- = Verlust)\n\nin TCHF -2’155      311           2’338        6’616        998           \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nGewinn aus Finanzierung in TCHF 2’874        10’617     3’754        3’900        4’149        \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nOperatives Ergebnis (Gewinn) in TCHF 719           10’928     6’092        10’516     5’147        \n\n18/148 \n\n\n\n \n\nnotwendig. Letztlich ist ein positives operatives \n\nErgebnis die Voraussetzung für die Tragbarkeit \n\nder bevorstehenden grossen Investitionen. \n\n \nSelbstfinanzierung \n\n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDie Selbstfinanzierung berechnet sich aus den \n\nAbschreibungen zu- bzw. abzüglich weiteren \n\nnicht liquiditätswirksamen Vorgängen abzüglich \n\neines operativen Verlusts bzw. zuzüglich eines \n\noperativen Gewinns der Erfolgsrechnung. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nMit der Selbstfinanzierung müssen langfristig \n\ndie Nettoinvestitionen finanziert und beste-\n\nhende Schulden getilgt werden können.  \n\nDie Höhe der erforderlichen Selbstfinanzierung \n\nist darum davon abhängig, wie hohe Investitio-\n\nnen in den nächsten Jahren geplant sind und wie \n\nhoch die bestehende Verschuldung ist. \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDie prognostizierte Selbstfinanzierung von \n\nCHF 5.1 Mio. im Budget 2025 wird grundsätz-\n\nlich positiv gewertet. Allerdings zeigt sich im \n\nKontext der Finanzplanung, dass dieser Wert \n\ndauerhaft zu niedrig ist und zwingend Massnah-\n\nmen für eine Verbesserung eingeleitet werden \n\nmüssen. Die Handlungsnotwendigkeit ist er-\n\nkannt, so dass die notwendigen Schritte zur auf-\n\nwands-  und ertragsseitigen Verbesserung ein-\n\ngeleitet werden. \n\n \n\nNettoinvestitionen \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDie Nettoinvestitionen berechnen sich aus der \n\nDifferenz zwischen den Investitionsausgaben \n\nabzüglich der Investitionseinnahmen. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt die für die Investitionstätig-\n\nkeit ausgegebenen Mittel.\n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer weitere Anstieg der Nettoinvestitionen auf \n\ndas Jahr 2025 war gemäss dem Investitionsplan \n\nzu erwarten. Die Investitionsausgaben im Jahr \n\n2025 werden zum grössten Teil für die Realisie-\n\nrung des Oberstufenzentrums (CHF 17.0 Mio.) \n\nanfallen. Auf mittlere Sicht sind die Investitions-\n\nausgaben wieder auf einem tieferen Niveau, so \n\ndass die Finanzhaushaltsstabilität gewährleistet \n\nbleibt. \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nSelbstfinanzierung in TCHF 5’090        14’743     10’173     14’300     9’235        \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nNettoinvestitionen in TCHF 25’992     23’917     10’566     6’054        3’449        \n\n19/148 \n\n\n\n \n\nFinanzierungsergebnis \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDas Finanzierungsergebnis berechnet sich aus \n\nder Differenz zwischen der Selbstfinanzierung \n\nabzüglich der Nettoinvestitionen. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, ob die Nettoinvestitionen \n\naus eigenen Mitteln finanziert werden können. \n\nBei einem Überschuss kann die Verschuldung \n\nreduziert werden, ein Fehlbetrag führt zu einer \n\nErhöhung der Verschuldung.\n\n \nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl schwankt stark, da sie von der \n\nHöhe der Nettoinvestitionen abhängig ist. Der \n\nFinanzplan zeigt, dass in den kommenden Jah-\n\nren mit grösseren Finanzierungsfehlbeträgen zu \n\nrechnen ist und sich die Stadt weiter verschul-\n\nden wird. Auf lange Sicht werden im Kontext des \n\nFinanzplans daher Gegenmassnahmen eingelei-\n\ntet, um die Finanzhaushaltsstabilität aufrechtzu-\n\nerhalten. \n\n \nZinsbelastungsanteil \n \n\n \n\nBerechnung \n\nDer Zinsbelastungsanteil berechnet sich aus \n\ndem Nettozinsaufwand geteilt durch den Lau-\n\nfenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil des lau-\n\nfenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand ge-\n\nbunden ist. Je tiefer dieser Wert, desto grösser  \n\n \n\n \n\n \n\nist der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte \n\nnicht über 6 % betragen.  \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl hat sich auf sehr gutem Niveau \n\nleicht verschlechtert. Das höhere Zinsniveau \n\nund der durch die anstehenden Investitionen be-\n\nvorstehende Finanzierungsbedarf wird diese \n\nKennzahl künftig noch stärker belasten.\n\n \nSelbstfinanzierungsgrad \n\n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad berechnet sich aus \n\nder Selbstfinanzierung geteilt durch die Nettoin-\n\nvestitionen. \n\n \n\n \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil der Net-\n\ntoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert \n\nwerden kann. Langfristig sollte ein Selbstfinan-\n\nzierungsgrad von 100 % erreicht werden.\n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) in TCHF -20’902    -9’174      -393          8’246        5’786        \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nZinsbelastungsanteil in % -0.1           -0.5           1.0            -0.9           -0.8           \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nSelbstfinanzierungsgrad in % 19.6          61.6          96.3          236.2        267.8        \n\n20/148 \n\n\n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDiese Kennzahl schwankt deutlich, da sie stark \n\nvon der Höhe der Nettoinvestitionen abhängig \n\nist. Infolge der hohen laufenden und vorgesehe-\n\nnen Investitionsvorhaben ist der Wert nachvoll-\n\nziehbar tiefer. Auf mittlere Sicht muss er jedoch \n\ndeutlich angehoben werden, um die Verschul-\n\ndung reduzieren zu können. \n\n \nSelbstfinanzierungsanteil \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDer Selbstfinanzierungsanteil berechnet sich \n\naus der Selbstfinanzierung geteilt durch den \n\nLaufenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien/Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil am Lau-\n\nfenden Ertrag zur Finanzierung von Investitionen \n\noder zum Abbau von Schulden aufgewendet \n\nwerden kann. Der Selbstfinanzierungsanteil \n\nzeigt die finanzielle Leistungsfähigkeit auf und \n\nsollte nicht unter 15 % betragen.\n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDer kantonale Richtwert von 15 % ist für eine \n\nZentrumsgemeinde, deren Umsatz durch die Er-\n\nfüllung von verschiedenen regionalen Aufgaben \n\nerhöht wird, sehr hoch angesetzt. Der Wert im \n\nBudget 2025 ist gemäss dem vorgegebenen \n\nZielwert zu tief. Selbst im langjährigen Schnitt \n\nist der Wert zu niedrig. Für die Erreichung des \n\nfür Zofinger Verhältnisse als ideal erachteten \n\nZielwert von 10 % werden weiterhin konkrete \n\nMassnahmen erarbeitet und umgesetzt. \n\n \nKapitaldienstanteil \n \n\n \n \n\nBerechnung \n\nDer Kapitaldienstanteil berechnet sich aus der \n\nSumme von Nettozinsaufwand und Abschrei-\n\nbungen geteilt durch den Laufenden Ertrag. \n\n \n\nBeurteilungskriterien Werte \n\nDie Kennzahl zeigt auf, welcher Anteil am Lau-\n\nfenden Ertrag für den Kapitaldienst aufgewendet \n\nwerden muss. Der Kapitaldienstanteil sollte \n\nnicht über 10 % betragen. \n\n \n\nBeurteilung der Zofinger Werte \n\nDie Zofinger Werte sind vor allem dank des sehr \n\nguten Finanzierungsergebnisses weiterhin klar \n\nim grünen Bereich.  \n\n \n\n \n\n \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nSelbstfinanzierungsanteil in % 6.6            17.2          13.6          19.1          13.8          \n\nBezeichnung / Basiswerte Wertung\nBudget \n\n2025\n\nBudget \n\n2024\n\nRechnung \n\n2023\n\nRechnung \n\n2022\n\nRechnung \n\n2021\n\nKapitaldienstanteil in % 5.8            4.3            4.9            4.8            5.7            \n\n21/148 \n\n\n\n \n\n4. Bemerkungen zum Budget der Erfolgsrechnung \n \n\nBesoldungen \n\nGemäss § 37 des Personalreglements legt der \n\nStadtrat für das Budget die prozentuale Besol-\n\ndungsanpassung fest. Dabei werden die Ent-\n\nwicklung der Lebenshaltungskosten (Teuerung), \n\ndie allgemeine wirtschaftliche Lage, die finanzi-\n\nelle Situation der Einwohnergemeinde Zofingen \n\nsowie die Situation am Personalmarkt berück-\n\nsichtigt. \n\n \n\nDas Budget rechnet im Durchschnitt für das in \n\nden Besoldungsbändern eingestufte Personal \n\nmit einem Zuwachs von 1.2 % auf den Besoldun-\n\ngen 2024. Darin enthalten sind die generellen \n\nund leistungsabhängigen individuellen Anpas-\n\nsungen. \n\n \n\nDieser Faktor wurde unter Berücksichtigung der \n\nin § 37 des Personalreglements erwähnten Re-\n\nferenzwerten festgelegt. Ebenfalls hat der Stadt-\n\nrat einbezogen, dass mit der generellen Lohner-\n\nhöhung auf den 1. Januar 2024 von 1.9 % die im \n\nJahr 2023 durchschnittlich erfolgte Teuerung \n\nvon 2.1 % nicht vollständig ausgeglichen wurde. \n\nIm Juli 2024 ermittelt das Bundesamt für Statis-\n\ntik (bfs) eine Teuerung (LIK) von 1.3 % gegen-\n\nüber dem Vorjahresmonat. Das Staatssekreta-\n\nriat für Wirtschaft SECO geht für das Gesamtjahr \n\n2024 in seinem Bericht vom Juni 2024 von einer \n\ndurchschnittlichen Teuerung von 1.4 % aus. Im \n\nHinblick auf das Jahr 2025 wird mit einer Teue-\n\nrungsrate von 1.1 % gerechnet.  \n\n \n\nDie definitiven Besoldungsanpassungen werden \n\nvom Stadtrat im Dezember 2024, im Rahmen \n\ndes vom Einwohnerrat bewilligten Budgetrah-\n\nmens, beschlossen. \n\n \n\nSteuerfuss \n\nDem vorliegenden Budget liegt ein unveränder-\n\nter Steuerfuss von 99 % zu Grunde. \n\n \n\nErläuterungen zu einzelnen Budgetpositi-\n\nonen \n\nKommentare zu einzelnen Budgetpositionen \n\nsind analog zur Jahresrechnung analog zum Vor-\n\njahr direkt in der Erfolgsrechnung nach funktio-\n\nnaler Gliederung dargestellt (siehe Kapitel 5.9).\n\n22/148 \n\n\n\n \n\n5. Zahlenteil \n\n  \n\n23/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.1 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n75’372’300.00           73’693’344.20           63’536’131.11           \n27’774’000.00           27’116’413.00           22’477’175.80           \n13’836’800.00           13’660’180.00           11’901’456.67           \n\n4’383’900.00             3’863’848.20             4’056’433.64             \n-                               -                               -                               \n\n29’377’600.00           29’052’903.00           25’101’065.00           \n-                               -                               -                               \n\n73’217’100.00           74’003’852.25           70’152’563.42           \n41’980’000.00           42’750’000.00           43’923’660.40           \n\n689’000.00                 704’000.00                 700’368.10                 \n15’100’100.00           15’415’850.00           14’120’261.40           \n\n469’800.00                 380’500.00                 275’719.35                 \n216’200.00                 251’760.00                 475’594.30                 \n\n14’762’000.00           14’501’742.25           10’656’959.87           \n-                               -                               -                               \n\n-2’155’200.00            310’508.05                 6’616’432.31             \n\n1’472’600.00             940’040.00                 948’982.19                 \n4’346’700.00             11’557’160.00           4’848’556.95             \n\n2’874’100.00             10’617’120.00           3’899’574.76             \n\n718’900.00                 10’927’628.05           10’516’007.07           \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n718’900.00                 10’927’628.05           10’516’007.07           \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n24/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n30’254’513.00           33’707’459.00           14’711’075.19           \n29’129’513.00           27’889’823.00           10’341’717.33           \n\n-                               -                               -                               \n250’000.00                 -                               -                               \n\n-                               -                               280’000.00                 \n-                               3’000’000.00             22’500.00                   \n\n875’000.00                 2’817’636.00             4’066’857.86             \n-                               -                               -                               \n\n4’263’001.00             9’790’043.00             4’144’684.85             \n4’128’801.00             2’391’000.00             67’500.00                   \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n134’200.00                 7’399’043.00             4’077’184.85             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-25’991’512.00          -23’917’416.00          -10’566’390.34          \n\n5’089’900.00             14’743’039.25           10’173’480.49           \n\n-20’901’612.00          -9’174’376.75            8’245’741.33             \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n25/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.2 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n3’736’200.00             3’583’036.00             3’569’378.69             \n\n-                               -                               -                               \n466’200.00                 496’000.00                 438’903.93                 \n621’800.00                 523’903.00                 492’589.15                 \n\n-                               -                               -                               \n2’648’200.00             2’563’133.00             2’637’885.61             \n\n-                               -                               -                               \n\n3’660’900.00             3’562’114.00             3’574’535.95             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n3’280’000.00             3’225’000.00             3’261’231.95             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n380’900.00                 337’114.00                 313’304.00                 \n-                               -                               -                               \n\n-75’300.00                 -20’922.00                 5’157.26                     \n\n-                               -                               -                               \n7’500.00                     12’500.00                   2’923.40                     \n\n7’500.00                     12’500.00                   2’923.40                     \n\n-67’800.00                 -8’422.00                    8’080.66                     \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-67’800.00                 -8’422.00                    8’080.66                     \n\nAbwasserbeseitigung\n\n26/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n4’125’814.00             2’435’541.00             1’482’306.81             \n3’125’814.00             1’435’541.00             1’235’284.10             \n\n-                               -                               -                               \n-                               200’000.00                 17’386.91                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n1’000’000.00             800’000.00                 229’635.80                 \n-                               -                               -                               \n\n1’628’202.00             671’000.00                 810’826.03                 \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n1’628’202.00             671’000.00                 810’826.03                 \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-2’497’612.00            -1’764’541.00            -671’480.78               \n\n181’500.00                 186’770.00                 195’768.81                 \n\n-2’316’112.00            -1’577’771.00            -475’711.97               \n\n-869’923.69               \n1’446’188.31             \n\nAbwasserbeseitigung\n\n27/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.3 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n1’130’500.00             1’114’770.00             1’173’560.74             \n\n-                               -                               -                               \n931’000.00                 926’850.00                 987’767.26                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n199’500.00                 187’920.00                 185’793.48                 \n-                               -                               -                               \n\n1’090’000.00             1’066’000.00             1’081’474.42             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n1’090’000.00             1’066’000.00             1’081’474.42             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-40’500.00                 -48’770.00                 -92’086.32                 \n\n-                               -                               -                               \n7’000.00                     7’500.00                     1’518.10                     \n\n7’000.00                     7’500.00                     1’518.10                     \n\n-33’500.00                 -41’270.00                 -90’568.22                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-33’500.00                 -41’270.00                 -90’568.22                 \n\nAbfallwirtschaft\n\n28/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n146’530.00                 -                               -                               \n146’530.00                 -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-146’530.00               -                               -                               \n\n-33’500.00                  -41’270.00                  -90’568.22                  \n\n-180’030.00               -41’270.00                 25’823.70                   \n\n-1’386’244.88            \n-1’206’214.88            \n\nAbfallwirtschaft\n\n29/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.4 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n7’142’200.00             6’974’518.00             6’821’644.86             \n1’699’500.00             1’684’000.00             1’630’272.74             \n\n796’500.00                 729’500.00                 765’029.99                 \n508’900.00                 524’848.00                 508’855.00                 \n\n-                               -                               -                               \n4’137’300.00             4’036’170.00             3’917’487.13             \n\n-                               -                               -                               \n\n7’379’600.00             7’317’380.00             7’465’462.06             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n123’000.00                 123’000.00                 115’253.20                 \n-                               -                               -                               \n\n200’000.00                 300’000.00                 369’250.00                 \n7’056’600.00             6’894’380.00             6’980’958.86             \n\n-                               -                               \n\n237’400.00                 342’862.00                 643’817.20                 \n\n103’100.00                 92’360.00                   94’911.55                   \n-                               -                               -                               \n\n-103’100.00               -92’360.00                 -94’911.55                 \n\n134’300.00                 250’502.00                 548’905.65                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n134’300.00                 250’502.00                 548’905.65                 \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n30/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n443’200.00                 475’350.00                 688’510.65                 \n\n443’200.00                 475’350.00                 951’399.29                 \n\n10’984’557.58           \n10’541’357.58           \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n31/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.5 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n15’044’800.00           14’715’508.00           14’041’119.71           \n10’916’000.00           10’454’160.00           10’098’325.06           \n\n2’670’200.00             2’770’400.00             2’470’145.01             \n987’500.00                 987’448.00                 1’026’099.70             \n\n-                               -                               -                               \n471’100.00                 503’500.00                 446’549.94                 \n\n-                               -                               -                               \n\n15’554’500.00           15’268’900.00           14’752’370.89           \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n15’432’900.00           15’134’600.00           14’651’921.30           \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n121’600.00                 134’300.00                 100’449.59                 \n-                               -                               -                               \n\n509’700.00                 553’392.00                 711’251.18                 \n\n435’000.00                 465’900.00                 492’939.30                 \n46’600.00                   45’700.00                   47’248.50                   \n\n-388’400.00               -420’200.00               -445’690.80               \n\n121’300.00                 133’192.00                 265’560.38                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n121’300.00                 133’192.00                 265’560.38                 \n\nSeniorenzentrum\n\n32/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’108’800.00             1’120’640.00             1’291’660.08             \n\n1’108’800.00             1’120’640.00             1’136’592.55             \n\n18’126’838.37           \n17’018’038.37           \n\nSeniorenzentrum\n\n33/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.6 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n488’200.00                 438’700.00                 443’170.68                 \n\n-                               -                               -                               \n112’800.00                 72’800.00                   86’220.85                   \n337’900.00                 329’200.00                 320’763.49                 \n\n-                               -                               -                               \n37’500.00                   36’700.00                   36’186.34                   \n\n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’800.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n22’800.00                   22’800.00                   22’800.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-465’400.00               -415’900.00               -420’370.68               \n\n261’200.00                 269’900.00                 278’337.40                 \n685’000.00                 684’300.00                 674’107.85                 \n\n423’800.00                 414’400.00                 395’770.45                 \n\n-41’600.00                 -1’500.00                    -24’600.23                 \n\n12’600.00                   10’000.00                   5’720.83                     \n-                               -                               -                               \n\n-12’600.00                 -10’000.00                 -5’720.83                    \n\n-54’200.00                 -11’500.00                 -30’321.06                 \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n34/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n296’300.00                 327’700.00                 296’163.26                 \n\n296’300.00                 327’700.00                 302’794.60                 \n\n9’498’246.83             \n9’201’946.83             \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n35/148 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\n5.7 Stadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n102’914’200.00         100’519’876.20         94’329’425.58           \n\n40’389’500.00           39’254’573.00           36’002’465.93           \n18’813’500.00           18’655’730.00           17’215’185.03           \n\n6’840’000.00             6’229’247.20             6’249’073.07             \n-                               -                               -                               \n\n36’871’200.00           36’380’326.00           34’862’701.55           \n-                               -                               \n\n100’924’900.00         101’241’046.25         97’515’088.64           \n41’980’000.00           42’750’000.00           41’908’376.65           \n\n689’000.00                 704’000.00                 711’589.55                 \n35’048’800.00           34’987’250.00           34’142’425.35           \n\n469’800.00                 380’500.00                 332’931.53                 \n416’200.00                 551’760.00                 671’600.35                 \n\n22’321’100.00           21’867’536.25           19’748’165.21           \n-                               -                               \n\n-1’989’300.00            721’170.05                 3’185’663.06             \n\n2’271’900.00             1’768’200.00             1’530’520.65             \n5’092’800.00             12’307’160.00           5’143’978.94             \n\n2’820’900.00             10’538’960.00           3’613’458.29             \n\n831’600.00                 11’260’130.05           6’799’121.35             \n\n12’600.00                   10’000.00                   5’720.83                     \n-                               -                               \n\n-12’600.00                 -10’000.00                 -5’720.83                    \n\n819’000.00                 11’250’130.05           6’793’400.52             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n36/148 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nBudget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n34’526’857.00           36’143’000.00           16’193’382.00           \n32’401’857.00           29’325’364.00           11’577’001.43           \n\n-                               -                               -                               \n250’000.00                 200’000.00                 17’386.91                   \n\n-                               -                               280’000.00                 \n-                               3’000’000.00             22’500.00                   \n\n1’875’000.00             3’617’636.00             4’296’493.66             \n-                               -                               -                               \n\n5’891’203.00             10’461’043.00           4’955’510.88             \n4’128’801.00             2’391’000.00             67’500.00                   \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n1’762’402.00             8’070’043.00             4’888’010.88             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-28’635’654.00          -25’681’957.00          -11’237’871.12          \n\n7’086’200.00             16’812’229.25           12’555’015.07           \n\n-21’549’454.00          -8’869’727.75            1’317’143.95             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n37/148 \n\n\n\nZofingen\n\n2025\n\n99%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 13047 E Nettoinvestitionen 25’991’512.00\n\nB Laufender Ertrag 77’543’800.00 F Nettoschuld I 14’573’570.60\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’153’700.00 G Selbstfinanzierung 5’089’900.00\n\nD Nettozinsaufwand -64’800.00 H Abschreibungen 4’587’200.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 1117.01\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 35.41%\n\n3 Zinsbelastungsanteil -0.08%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 19.58%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 6.56%\n\n6 Kapitaldienstanteil 5.83%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 13047 E Nettoinvestitionen 28’635’654.00\n\nB Laufender Ertrag 106’017’700.00 F Nettoschuld I 51’574’886.81\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 41’153’700.00 G Selbstfinanzierung 7’086’200.00\n\nD Nettozinsaufwand 720’000.00 H Abschreibungen 6’670’800.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 3953.01\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 125.32%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.68%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 24.75%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 6.68%\n\n6 Kapitaldienstanteil 6.97%\n\nKennzahlenauswertung Budget                                                                                \n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\n\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n38/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11’586’400.00 6’516’100.00 11’944’382.00 6’464’622.50 10’448’981.90 5’965’388.78\n\nNettoergebnis 5’070’300.00 5’479’759.50 4’483’593.12\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n15’615’200.00 13’929’600.00 14’972’620.25 13’252’422.25 13’116’679.08 11’338’841.39\n\nNettoergebnis 1’685’600.00 1’720’198.00 1’777’837.69\n\n2 BILDUNG 25’910’100.00 12’019’700.00 24’879’410.25 11’538’480.00 24’560’718.65 11’406’166.22\n\nNettoergebnis 13’890’400.00 13’340’930.25 13’154’552.43\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5’623’600.00 1’103’600.00 5’451’044.50 1’000’599.00 4’960’807.06 1’039’380.05\n\nNettoergebnis 4’520’000.00 4’450’445.50 3’921’427.01\n\n4 GESUNDHEIT 20’834’200.00 16’363’100.00 20’170’492.00 16’033’700.00 19’347’025.16 15’527’348.30\n\nNettoergebnis 4’471’100.00 4’136’792.00 3’819’676.86\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15’841’600.00 6’404’500.00 17’037’798.70 8’075’400.00 16’527’541.87 7’692’781.89\n\nNettoergebnis 9’437’100.00 8’962’398.70 8’834’759.98\n\n6 VERKEHR UND \nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n4’311’900.00 2’322’000.00 3’914’593.00 2’283’351.00 3’754’900.09 2’288’662.80\n\nNettoergebnis 1’989’900.00 1’631’242.00 1’466’237.29\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 6’145’600.00 5’149’700.00 5’641’580.00 4’849’806.00 5’714’797.79 4’899’367.89\n\nNettoergebnis 995’900.00 791’774.00 815’429.90\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 1’052’600.00 821’000.00 979’412.00 842’100.00 915’731.96 923’894.74\n\nNettoergebnis 231’600.00 137’312.00 8’162.78\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 6’100’900.00 48’392’800.00 15’652’758.05 56’303’610.00 9’799’798.25 48’065’149.75\n\nNettoergebnis 42’291’900.00 40’650’851.95 38’265’351.50\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n39/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11’586’400.00 11’944’382.00 6’464’622.50 10’448’981.90\n\nNettoergebnis 5’479’759.50\n\n01 Legislative und Exekutive 1’051’800.00 994’175.00 41’000.00 1’027’100.70\n\nNettoergebnis 953’175.00\n\n011 Legislative 278’100.00 228’045.00 233’883.12\n\nNettoergebnis 228’045.00\n\n0110 Legislative 278’100.00 228’045.00 233’883.12\n\nNettoergebnis 228’045.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n65’400.00 53’700.00 57’720.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’200.00 1’360.00 584.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 400.00 750.00 0.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’000.00 310.00 131.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 50.00 0.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 16’000.00 10’000.00 11’588.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Postgebühren 35’000.00 20’000.00 19’268.12\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Beitrag Gemeinde-\n/Städteverband\n\n10’600.00 10’300.00 10’277.40\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter, Stadtsaal 12’400.00 12’075.00 12’553.75\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, übrige 20’000.00 10’000.00 13’761.30\n\n3130.05 Honorar externe Revisionsstelle 16’500.00 16’500.00 16’424.25\n\n3170.00 Verpflegung und Repräsentationsspesen \nEinwohnerrat und Wahlbüro\n\n6’500.00 3’000.00 6’572.90\n\n3910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Stadtkanzlei 90’000.00 90’000.00 85’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n3000.00\n\n3102.00 / \n3130.00 / \n3130.03\n\n4260.00\n\n4’000.00\n\nKostenbeteiligung Parteien für Versand Werbematerialien ER-Wahlen\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nKommunalwahlen 2025, Legislatur 2026-2029, höhere Entschädigung für Wahlbüro, Betrag analog 2021 eingesetzt\n\nKommunalwahlen 2025 Legislatur 2026-2029 (Legislative, Exekutive), Erhöhung analog zu 2021\n\n274’100.00 233’883.12\n\n4’000.00\n\n274’100.00 233’883.12\n\n58’000.00 53’069.80\n\n993’800.00 974’030.90\n\n4’000.00\n\n6’516’100.00 5’965’388.78\n\n5’070’300.00 4’483’593.12\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n40/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n012 Exekutive 773’700.00 766’130.00 41’000.00 793’217.58\n\nNettoergebnis 725’130.00\n\n0120 Exekutive 773’700.00 766’130.00 41’000.00 793’217.58\n\nNettoergebnis 725’130.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n498’100.00 495’690.00 485’993.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 30’500.00 31’140.00 30’424.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 64’500.00 50’990.00 61’884.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’100.00 6’090.00 5’808.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’200.00 7’170.00 7’029.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’600.00 1’050.00 1’199.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’000.00 30’260.25\n\n3130.01 Beitrag an Geschäftsstelle Gemeindeammänner-\nVereinigung\n\n2’700.00 2’150.00 2’150.00\n\n3130.03 Kompetenzsumme Stadtrat 10’000.00 10’000.00 9’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 32’000.00 32’000.00 32’014.70\n\n3170.01 Ehrenausgaben, Repräsentationskosten 100’000.00 100’000.00 99’024.47\n\n3170.03 Neuzuzügeranlass 14’000.00 10’946.26\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 7’600.00 5’040.00 6’690.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4’800.00 4’210.00 4’192.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6’600.00 6’600.00 6’600.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 41’000.00\n\n3130.00\n\n3170.03\n\n02 Allgemeine Dienste 10’534’600.00 10’950’207.00 6’423’622.50 9’421’881.20\n\nNettoergebnis 4’526’584.50\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 2’176’700.00 2’187’070.00 610’000.00 1’853’113.98\n\nNettoergebnis 1’577’070.00\n\n0211 Finanzen und Controlling 882’600.00 869’600.00 480’000.00 775’087.20\n\nNettoergebnis 389’600.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 522’500.00 505’260.00 438’451.40\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-1’559.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 33’400.00 32’370.00 28’127.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 47’800.00 46’020.00 33’215.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’300.00 7’140.00 6’223.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’500.00 7’300.00 6’348.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’600.00 2’540.00 2’256.40\n\n423’900.00 318’072.53\n\n595’700.00 601’248.28\n\n1’581’000.00 1’251’865.70\n\n458’700.00 457’014.67\n\n54’000.00 53’069.80\n\n6’458’100.00 5’912’318.98\n\n4’076’500.00 3’509’562.22\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nEinstellung eines Grundbetrags für die Teilnahme an einem oder die Durchführung eines Seminar[s]\n\nAnpassung der Periodität des Anlasses, zukünftig nur noch alle 2 Jahre\n\n719’700.00 740’147.78\n\n54’000.00 53’069.80\n\n719’700.00 740’147.78\n\n54’000.00 53’069.80\n\n41/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 2’000.00 755.44\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3130.00 Betreibungskosten 100’000.00 100’000.00 100’381.69\n\n3130.01 Bank- und Postcheckgebühren, übrige \nDienstleistungen Dritter\n\n13’200.00 14’000.00 20’042.47\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’500.00 6’250.00 6’529.95\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 400.00 200.00 722.81\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Servicelösung \nSteuerbezug (STAG)\n\n48’000.00 52’000.00 47’588.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 26’900.00 25’910.00 23’570.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 38’500.00 42’110.00 37’933.19\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n23’500.00 24’500.00 24’500.00\n\n4210.00 Mahn-/Betreibungsgebühren 60’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungskosten 75’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 2’000.00\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 18’000.00\n\n4611.00 Bezugsentschädigungen vom Kanton 500.00\n\n4612.00 Bezugsentschädigungen von Kirchgemeinden 125’000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 199’500.00\n\n3010.00\n\n3130.01\n\n0212 Gemeindesteueramt 1’294’100.00 1’317’470.00 130’000.00 1’078’026.78\n\nNettoergebnis 1’187’470.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n1’500.00 1’500.00 1’440.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 832’900.00 852’300.00 663’176.80\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-338.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 53’600.00 54’820.00 43’025.50\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 62’700.00 61’320.00 46’756.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 12’000.00 12’260.00 9’486.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 12’000.00 12’320.00 9’670.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 5’900.00 4’560.00 3’383.25\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 1’549.90\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n2’000.00 10’000.00 1’917.05\n\n190’200.00 191’064.50\n\n137’000.00 144’233.61\n\n1’157’100.00 933’793.17\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nNach der Schaffung der Controlling-Stelle im Jahr 2024 ist kein weiterer Personaufbau vorgesehen. Der Zuwachs entspricht dem vorgesehenen Lohnanstieg analog der anderen \nLeistungsbereiche\n\nVerzicht auf das im Jahr 2023 gestartete Finanz-Benchmarking mit Vergleichsstädten, Kündigung Vertrag mit der PublicXDate. Dadurch Beibehaltung des Aufwands auf dem Niveau des Budgets \n2024. \n\n12’000.00\n\n500.00 603.00\n\n120’000.00 121’675.20\n\n55’000.00 56’400.32\n\n80’000.00 86’576.14\n\n1’000.00 695.51\n\n42/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’500.00 3’000.00 9’389.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’200.00 3’200.00 3’043.60\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Digitax/Verana 134’000.00 128’000.00 126’716.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 67’600.00 63’510.00 59’200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 59’600.00 70’480.00 60’409.98\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n44’600.00 39’200.00 39’200.00\n\n4210.00 Mahngebühren 35’000.00\n\n4270.00 Steuerbussen 95’000.00\n\n3110.00\n\n3611.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 6’490’200.00 6’820’860.00 4’323’022.50 5’774’604.66\n\nNettoergebnis 2’497’837.50\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 1’092’100.00 1’115’880.00 1’152’620.00 964’999.94\n\nNettoergebnis 36’900.00 36’740.00 42’154.57\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 382’600.00 368’560.00 309’866.44\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24’600.00 21’670.00 18’080.71\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 28’000.00 30’830.00 23’959.26\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’400.00 5’220.00 4’353.74\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’500.00 4’870.00 4’065.07\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’800.00 2’130.00 1’512.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 95’000.00 95’000.00 94’446.85\n\n3091.00 Personalwerbung 25’000.00 24’600.00 12’599.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 69’600.00 55’000.00 105’706.28\n\n3100.00 Büromaterial und Publikationen 20’000.00 20’000.00 41’647.97\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10’000.00 9’250.00\n\n3104.00 Schulmaterial Lernende 18’000.00 15’000.00 15’933.45\n\n3130.00 Porti, übrige Dienstleistungen Dritter 95’000.00 100’500.00 81’285.90\n\n3130.01 Telefonie- und Kommunikationsgebühren 30’000.00 30’000.00 30’421.00\n\n3130.02 Beitrag an Fachstelle E-Government Aargau für \nkundenzentriertes EinwohnerportalPlus\n\n37’000.00 37’000.00 31’212.50\n\n3130.03 Dienstleistungen betriebliches \nGesundheitsmanagement\n\n30’000.00 22’500.00 13’112.20\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten 80’000.00 120’000.00 52’334.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 37’000.00 37’000.00 33’945.20\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -maschinen und -geräte 3’000.00 3’000.00 264.73\n\n4’346’900.00 3’995’889.61\n\n2’143’300.00 1’778’715.05\n\n1’129’000.00 1’007’154.51\n\n32’000.00 33’670.01\n\n105’000.00 110’563.60\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nNicht beeinflussbarer Zuwachs, der vom Kanton mitgeteilt wird. Direktvergütung für Softwareleistung.\n\nDie Position kann gesenkt werden, nachdem im Rahmen der Aufstockung des Personalbestands im Jahr 2024 zur Erreichung der vom Regierungsrat vorgegebenen Taxierungsmengen ein \nzusätzlicher Arbeitsplatz eingerichtet wurde.\n\n43/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3162.00 Raten für operatives Leasing Kopierer 90’000.00 110’000.00 86’215.48\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’000.00 1’529.13\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\nHochbau und Liegenschaften\n\n300.00 500.00 258.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2’300.00 2’250.00 2’250.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 15’000.00\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden für allg. Verw.-Kosten\n\n45’000.00\n\n4612.01 Entschädigungen Führungs- und Gemeinkosten von \nEigenwirtschaftsbetr./Ortsbürgergde.\n\n165’000.00\n\n4699.10 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 10’000.00\n\n4910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 688’870.00\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Führungs- und \nGemeinkosten\n\n228’750.00\n\n3010.00\n\n3099.00\n\n3130.03\n\n3132.00\n\n0221 Stadtkanzlei 1’065’400.00 1’142’340.00 157’000.00 931’234.50\n\nNettoergebnis 985’340.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 690’500.00 772’250.00 614’506.05\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2’764.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 44’300.00 49’650.00 39’738.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 78’200.00 84’940.00 71’363.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’800.00 11’040.00 8’778.90\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 10’000.00 11’170.00 8’996.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’800.00 4’010.00 3’281.75\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 500.00 55.80\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 1’500.00 245.90\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n1’000.00 500.00 842.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 58’000.00 25’600.00 29’219.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’000.00 9’000.00 7’685.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 65’400.00 67’860.00 57’300.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 64’200.00 74’970.00 62’635.30\n\n228’800.00 213’750.00\n\n162’000.00 203’738.07\n\n903’400.00 727’496.43\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nReduktion infolge des Verzichts auf das DNLA Assessment bei Einstellungsverfahren\n\nErhöhung des Budgets für das Projekt zur Steigerung der Resilienz mit der Firma Preventica (Spot Coaching), Aufbau externe Ombudstelle\n\nTeilweise Verschiebung des Projekts zur Organisationsentwicklung, sowie generelle Reduktion\n\nDie Erweiterung der Personalressourcen im Bereich des Datenschutzes wird im Sinne einer Verzichtsmassnahme zur Stabilisierung des Budgets und Finanzhaushalts vorerst nicht \nvorgenommen.\n\n165’000.00 165’000.00\n\n10’000.00 12’477.03\n\n686’600.00 573’807.05\n\n15’000.00 14’165.67\n\n3’150.00\n\n23’600.00 24’804.76\n\n44/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n29’400.00 29’350.00 29’350.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 35’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter\n\n4612.00 Verwaltungsentschädigung Ortsbürgergemeinde 12’000.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n4910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Einwohnerrat 90’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen \nEinbürgerungen\n\n20’000.00\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n0222 Informatik 1’256’900.00 1’218’740.00 1’218’740.00 1’128’001.89\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 440’800.00 438’920.00 434’530.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28’400.00 28’200.00 27’942.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 44’900.00 38’910.00 37’682.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’300.00 6’310.00 6’230.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’300.00 6’340.00 6’281.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’900.00 2’170.00 2’150.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 4’500.00 2’045.05\n\n3113.00 Anschaffung Hardware 10’000.00 85’000.00 33’383.25\n\n3118.00 Anschaffung immat. Anlagen, Software 7’500.00 70’000.00 28’768.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 144’000.00 47’000.00 105’707.03\n\n3130.01 Einführung Internes Kontrollsystem IKS 5’000.00\n\n3130.02 Unterhalt Website 12’000.00 12’000.00 13’613.32\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \nRechenzentrum)\n\n2’500.00\n\n3158.00 Unterhalt Software 523’500.00 452’000.00 402’038.99\n\n3161.00 Miete Glasfaserkabel (LWL) (ab 2022) 10’300.00 9’400.00 15’361.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 13’100.00 12’590.00 9’867.70\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n18’910.0019’800.00 17’280.00\n\n1’256’900.00 1’128’001.89\n\n40’555.00\n\n90’000.00 85’000.00\n\n20’000.00 21’000.00\n\n40’000.00 40’249.57\n\n-66.50\n\n12’000.00 17’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie vom Einwohnerrat in der Budgetberatung 2024 nicht genehmigte 50 %-Stelle für rechtsdienstliche Arbeiten wurde im Budget 2024 vom Einwohnerrat finanziell nicht korrigiert. Daher ist im \nBudget 2025 nun ein stärkerer Rückgang zu verzeichnen.\n\nMangels der personellen internen Ressourcen für die rechtsdienstliche Unterstützung muss die Dienstleistung extern eingekauft werden. Das Budget wird dafür entsprechend erhöht.\n\n45/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4612.01 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben für \n\nInformatik-Kosten\n204’420.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 995’410.00\n\n3113.00 / \n3118.00 / \n3130.00 / \n3158.00\n\n0223 Abteilung Personal 801’600.00 755’400.00 325’700.00 627’470.78\n\nNettoergebnis 429’700.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 588’300.00 550’350.00 482’466.75\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-13’799.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 38’000.00 35’480.00 29’395.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 58’000.00 58’720.00 41’521.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8’500.00 7’930.00 6’569.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8’500.00 7’970.00 6’606.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’400.00 3’080.00 2’523.30\n\n3100.00 Büromaterial 3’000.00 3’000.00 3’034.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n3’000.00 5’000.00 2’999.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n8’000.00 6’500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’200.00 2’585.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 32’100.00 28’580.00 28’080.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 24’200.00 28’590.00 18’488.58\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n22’600.00 17’000.00 17’000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 325’700.00\n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1’658’500.00 1’786’710.00 1’137’462.50 1’486’980.72\n\nNettoergebnis 649’247.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’091’100.00 1’205’410.00 918’234.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-85.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 69’700.00 76’880.00 58’193.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 100’800.00 117’780.00 87’248.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 24’200.00 28’240.00 20’631.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 15’800.00 17’400.00 13’185.90\n\n1’135’300.00 948’796.04\n\n523’200.00 538’184.68\n\n320’200.00 312’958.60\n\n1’031’000.00 930’181.89\n\n320’200.00 312’958.60\n\n481’400.00 314’512.18\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nIm Rahmen der Umsetzung der IT-Strategie mit der Auslagerung der Serverlandschaft / Cloud-Monitoring, der Weiterentwicklung der Geschäfts- und Vertragsverwaltungssoftware CMI, sowie der \nSteigerung der IT-Sicherheit ergeben sich finanzielle Verschiebungen und es sind nach Jahren der Zurückhaltung bei der Hard- und Softwarebeschaffung entsprechende dauerhafte \nVerschiebungen vorzunehmen. \n\n206’100.00 180’540.00\n\n46/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 7’600.00 6’060.00 4’691.05\n\n3100.00 Büromaterial 5’100.00 5’100.00 4’981.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4’800.00 4’800.00 3’717.32\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n7’000.00 6’950.00 2’675.23\n\n3132.01 Honorare externe Berater (verrechenbar) 45’000.00 45’000.00 31’652.82\n\n3132.02 Honorare externe Berater (nicht verrechenbar) 90’600.00 117’000.00 190’966.70\n\n3132.03 Honorare Stadtbildkommission 13’000.00 14’500.00 5’856.25\n\n3132.04 Honorare externe Berater für Leistungen zu Gunsten \nGemeinde Uerkheim\n\n2’500.00 2’500.00 60.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’400.00 1’200.00 302.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’800.00 7’800.00 6’406.53\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 72’000.00 57’220.00 63’050.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 63’700.00 36’470.00 38’812.07\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n36’400.00 36’400.00 36’400.00\n\n4210.00 Baubewilligungsgebühren 400’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 100.00\n\n4270.00 Baupolizeibussen 3’000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 282’500.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Ortsbürgergemeinde und von \nSpezialfinanzierungen\n\n24’900.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Leistungen \nBauverwaltung\n\n125’000.00\n\n4910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n301’962.50\n\n3010.00\n\n4210.00\n\n4310.00\n\n285’800.00 220’909.61\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDer Rückgang im Vergleich zum Budget 2024 begründet sich mit der aktuellen Beibehaltung der Ressourcen aus dem Jahr 2023. Die im 2024 vorgesehene Erhöhung um zwei Vollzeitstellen \nwurde vom Einwohnerrat abgelehnt, allerdings nicht im Budget bereinigt. Folglich ist gegenüber dem Budget 2024 nun ein deutlicher Rückgang zu verzeichnen. Der effektive Lohnaufwand wird \ndaher nur vom ordentlichen Lohnzuwachs geprägt sein.\n\nDie Baubewilligungsanträge werden sukzessiv bearbeitet und werden sich weiterhin auf dem Niveau der bisherigen Jahre bewegen. Das Budget wird daher auf das Niveau des Rechnungsjahres \n2023 angepasst. \n\nIm Kontext der vorgesehenen Investitionsvorhaben wird eine Vielzahl an Leistungen inhouse erbracht, die direkt auf die Projekte verrechnet werden können. Die Rechnung wird dadurch \nvorübergehend entlastet und der Aufwand über die Abschreibungsaufwendungen zu einem späteren Zeitpunkt sukzessiv vollständig oder teilweise (im Fall von Beiträgen Dritter) in die \nErfolgsrechnung einfliessen. \n\n337’800.00 207’749.93\n\n31’600.00 33’688.80\n\n125’000.00 119’563.55\n\n350’000.00 358’578.75\n\n100.00 455.40\n\n5’000.00 7’850.00\n\n47/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n0225 Tiefbau und Planung 615’700.00 801’790.00 331’500.00 635’916.83\n\nNettoergebnis 470’290.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 439’000.00 581’160.00 464’453.50\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-36.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 29’800.00 36’930.00 29’239.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 53’600.00 64’550.00 54’667.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’600.00 11’160.00 8’128.80\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’300.00 8’390.00 6’654.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’800.00 2’770.00 2’194.85\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 2’000.00 3’259.95\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n2’000.00 2’500.00 1’739.45\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 6’000.00 7’000.00 2’150.76\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n5’500.00 6’500.00 4’101.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’000.00 5’000.00 6’239.55\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 18’100.00 23’670.00 15’860.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 13’000.00 24’660.00 11’763.22\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n25’500.00 25’500.00 25’500.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 80’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von \nEigenwirtschaftsbetrieben/OBG\n\n90’000.00\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n161’500.00\n\n3010.00\n\n80’000.00 125’181.60\n\n90’000.00 74’151.25\n\n173’500.00 195’907.65\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nMit dem Budget 2024 wurden für die Stadtentwicklung (Raumentwicklung, Energie und Umwelt) zusätzliche Personalressourcen vorgesehen. Diese sind nun neu in der Funktion 7900 \nRaumplanung vorgesehen. Im Tiefbau bleibt der Personalbestand gleich. \n\n343’500.00 395’240.50\n\n272’200.00 240’676.33\n\n48/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’867’700.00 1’942’277.00 1’490’600.00 1’794’162.56\n\nNettoergebnis 451’677.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’867’700.00 1’942’277.00 1’490’600.00 1’794’162.56\n\nNettoergebnis 451’677.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 154’900.00 141’960.00 149’755.23\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 9’900.00 9’140.00 9’686.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’200.00 8’940.00 9’015.56\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’000.00 2’770.00 2’868.61\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’200.00 2’050.00 2’176.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 500.00 340.00 404.21\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30’000.00 32’500.00 23’219.64\n\n3110.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n6’000.00 7’200.00 12’703.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 420’000.00 380’000.00 439’827.74\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30’000.00 34’050.00 27’187.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 45’500.00 45’500.00 45’477.45\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 500.00 1’000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 302’000.00 325’600.00 178’826.02\n\n3160.02 Pachtzins Heiternplatz 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n3160.03 Landstellungspflicht für Bezirksgericht 43’000.00 40’400.00 41’782.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 700.00 700.00 596.51\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 383’000.00 366’887.00 356’550.00\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n134’871.70\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Mehrzweckhalle 182’400.00 278’920.00 133’789.95\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’800.00 2’690.00 2’490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 900.00 870.00 671.95\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 81’200.00 75’460.00 79’241.34\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n115’800.00 140’100.00 97’821.50\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 25’200.00 25’200.00 25’200.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 8’500.00\n\n4260.01 Rückerstattungen HK & NK 70’000.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 574’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 100’000.00\n\n4479.00 übrige Erträge\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Mieten 738’100.00\n\n3120.00\n\n2’000.00\n\n739’900.00 538’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nAnpassung auf das Ist-Niveau des Jahres 2023 bei gleichzeitiger Realisierung von Preisreduktionen.\n\n575’600.00 570’232.39\n\n105’300.00 105’395.00\n\n77.50\n\n8’500.00 17’550.80\n\n86’200.00 81’925.40\n\n352’200.00 478’981.47\n\n1’515’500.00 1’315’181.09\n\n352’200.00 478’981.47\n\n1’515’500.00 1’315’181.09\n\n49/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n15’615’200.00 14’972’620.25 13’252’422.25 13’116’679.08\n\nNettoergebnis 1’720’198.00\n\n11 Öffentliche Sicherheit 7’796’300.00 7’763’190.00 7’337’480.00 7’405’705.60\n\nNettoergebnis 425’710.00\n\n111 Polizei 7’796’300.00 7’763’190.00 7’337’480.00 7’405’705.60\n\nNettoergebnis 425’710.00\n\n1110 Polizei 931’900.00 951’210.00 525’500.00 915’350.73\n\nNettoergebnis 425’710.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’072.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 337.25\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 196.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 70.80\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 75.75\n\n3612.00 Betriebsbeitrag an Regionalpolizei ordentlich 751’900.00 751’210.00 726’719.13\n\n3612.01 Beitrag an Regionalpolizei für zusätzliche Leistungen 180’000.00 200’000.00 184’879.50\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 13’000.00\n\n4270.00 Polizeibussen 380’000.00\n\n4910.08 Interne Verrechnung Dienstleistungen Polizei 132’500.00\n\n1116 Regionalpolizei 6’864’400.00 6’811’980.00 6’811’980.00 6’490’354.87\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Sitzungsgelder 1’000.00 1’000.00 1’380.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4’530’600.00 4’530’730.00 4’265’426.23\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-39’291.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 290’700.00 290’930.00 269’685.18\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 400’500.00 407’960.00 375’800.68\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 61’600.00 64’130.00 60’112.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 65’400.00 65’410.00 60’923.01\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 26’900.00 20’020.00 18’722.44\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 200’000.00 216’000.00 190’273.10\n\n3091.00 Personalwerbung 7’800.00 1’346.16\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 12’500.00 10’000.00 18’822.80\n\n3100.00 Büromaterial 15’000.00 15’000.00 13’815.03\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 26’200.00 28’600.00 35’718.84\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’000.00 4’000.00 9’108.15\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Waffen\n\n86’000.00 25’600.00 164’683.20\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 45’000.00 47’800.00 61’250.76\n\n400’000.00 420’900.00\n\n132’000.00 135’351.60\n\n6’864’400.00 6’490’354.87\n\n12’000.00 11’591.00\n\n387’900.00 347’508.13\n\n7’408’400.00 7’058’197.47\n\n387’900.00 347’508.13\n\n544’000.00 567’842.60\n\n1’685’600.00 1’777’837.69\n\n7’408’400.00 7’058’197.47\n\n387’900.00 347’508.13\n\n13’929’600.00 11’338’841.39\n\n50/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 148’800.00 156’150.00 143’839.64\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk 43’800.00 41’000.00 4’810.85\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 17’800.00 13’660.00 12’452.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 17’000.00 18’500.00 16’818.55\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n23’000.00 21’000.00 23’874.60\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 210’000.00 210’000.00 210’479.48\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Dienstfahrzeuge 215’000.00 230’000.00 214’192.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 25’000.00 25’000.00 23’425.35\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Mobilkommunikation 28’400.00 28’640.00 28’012.75\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 55’000.00 55’000.00 55’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 165’800.00 157’870.00 144’971.89\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 65’300.00 40’180.00 24’650.13\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n Hochbau und Liegenschaften\n\n100.00 51.60\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 80’000.00 80’000.00 80’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 150’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 140’000.00\n\n4270.00 Polizeibussen 2’250’000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge Gemeinden ordentlich 3’986’980.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für zusätzliche \nLeistungen\n\n230’000.00\n\n4612.02 Beitrag Standortgunst Zofingen 50’000.00\n\n4612.03 Beitrag Standortgunst Schöftland 5’000.00\n\n4612.10 Ausgleich Betriebsbeiträge Gemeinden\nlaufendes Rechnungsjahr\n\n3111.00\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3’382’100.00 3’108’710.00 2’194’590.00 3’136’901.00\n\nNettoergebnis 914’120.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 3’382’100.00 3’108’710.00 2’194’590.00 3’136’901.00\n\nNettoergebnis 914’120.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 1’026’700.00 963’780.00 264’370.00 984’977.15\n\nNettoergebnis 699’410.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 5’000.00 4’488.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Markt 2’000.00 2’000.00 1’370.95\n\n965’700.00 844’908.84\n\n243’200.00 328’323.52\n\n783’500.00 656’653.63\n\n2’416’400.00 2’291’992.16\n\n965’700.00 844’908.84\n\n2’416’400.00 2’291’992.16\n\n50’000.00 50’000.00\n\n5’000.00 5’000.00\n\n-14’681.77\n\n2’300’000.00 2’028’229.44\n\n3’999’400.00 3’875’229.85\n\n200’000.00 205’510.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErsatz bzw. Neuanschaffung von Tasern \n\n170’000.00 166’669.25\n\n140’000.00 174’398.10\n\n51/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3111.00 Anschaffung Mobilien Markt 5’000.00 5’000.00 6’802.65\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’000.00 15’000.00 17’603.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 13’000.00 500.00 1’632.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Fahrende 500.00 1’000.00 125.00\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt 73’700.00 65’100.00 47’644.63\n\n3910.00 Interne Verrechnung Bereich Soziales für \nMandatsführung Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n850’000.00 800’000.00 836’364.10\n\n3910.01 Interne Verrechnung Kanzlei für Einbürgerungen 20’000.00 20’000.00 21’000.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen Markt 32’500.00 30’180.00 27’945.47\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n4120.00 Konzessionen 34’000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsgebühren 30’000.00\n\n4240.00 Platz- / Marktgebühren 78’000.00\n\n4240.01 Plakatgebühren 10’500.00\n\n4240.04 Entschädigungen für Mandatsführung Kindes- und \nErwachsenenschutz KES\n\n40’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12’000.00\n\n4612.00 Beitrag von Reg. Betreibungsamt 59’870.00\n\n1401 Einwohnerkontrolle 342’400.00 360’310.00 145’600.00 361’015.44\n\nNettoergebnis 214’710.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 152’600.00 172’710.00 164’670.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 9’800.00 11’130.00 10’576.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’300.00 10’430.00 8’586.15\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’200.00 2’490.00 2’364.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’200.00 2’500.00 2’376.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’100.00 970.00 917.70\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 500.00 337.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 300.00 250.00 352.70\n\n3130.00 Verbandsbeiträge 700.00 680.00 500.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2’500.00 2’000.00 723.08\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3’000.00 1’400.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’700.00 885.30\n\n3601.00 Identitätskarten-/Migrationsgebühren 101’000.00 88’000.00 116’661.40\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 21’100.00 21’420.00 18’490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 28’100.00 30’330.00 19’775.06\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n10’000.00 13’800.00 13’800.00\n\n160’200.00 172’760.23\n\n182’200.00 188’255.21\n\n40’000.00 42’147.50\n\n11’000.00 10’286.00\n\n40’700.00 129’950.11\n\n30’000.00 27’600.00\n\n72’000.00 71’559.76\n\n10’500.00 12’010.00\n\n39’000.00 34’770.15\n\n52/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5’000.00\n\n4270.00 Einwohnerkontrollbussen 600.00\n\n3601.00\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 673’000.00 604’620.00 604’620.00 450’558.95\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 434’400.00 371’640.00 278’150.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28’000.00 23’960.00 17’986.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 34’500.00 28’510.00 21’736.95\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’300.00 5’360.00 4’022.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’300.00 5’380.00 4’041.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’200.00 2’080.00 1’560.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 8’100.00 11’000.00 6’538.55\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 500.00 261.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 18’000.00 18’000.00 12’065.65\n\n3110.00 Anschaffung von Mobilien (Traulokale) 5’000.00 5’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’500.00 3’500.00 2’791.04\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 800.00 900.00 600.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’000.00 2’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’500.00 4’300.00 2’904.90\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für INFOSTAR 6’100.00 7’300.00 4’527.90\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 9’000.00 9’000.00 6’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 25’100.00 28’280.00 21’990.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 22’600.00 24’910.00 17’582.46\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 27’300.00 23’000.00 17’800.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 295’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 309’620.00\n\n4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden\n\n3010.00\n\n51’995.00\n\n290’000.00 239’987.37\n\n383’000.00 158’576.58\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nMit der Integration des Zivilstandskreises Aarburg-Oftringen in das Zivilstandsamt Zofingen im Oktober 2023 wurden die Stellenressourcen im 2024 entsprechend angepasst, so dass im Budget \n2025 nun die vollen Ressourcen finanziell abgebildet werden können.  \n\n673’000.00 450’558.95\n\n160’000.00 165’175.33\n\n7’584.90\n\n200.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErhöhung des Budgets auf das Niveau der Ist-Situation; gleichzeitig Streichung des Budgets für die Bestellung von Heimatscheinen\n\n53/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 1’340’000.00 1’180’000.00 1’180’000.00 1’340’349.46\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 652’800.00 528’510.00 544’704.10\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-2’644.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 42’100.00 34’040.00 34’958.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 55’800.00 42’220.00 42’579.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’300.00 7’550.00 7’730.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 9’400.00 7’650.00 7’892.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’000.00 2’370.00 2’316.40\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 2’500.00 2’443.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’500.00 6’500.00 3’946.60\n\n3111.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 10’000.00 2’500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 90’000.00 100’000.00 90’895.26\n\n3130.01 Porti 150’000.00 127’000.00 141’689.08\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 800.00 460.00 410.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1’000.00 1’000.00\n\n3158.00 Unterhalt Software 48’000.00 15’000.00 21’831.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 10’000.00 10’000.00 9’698.90\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 9’500.00 9’500.00 9’500.00\n\n3612.01 Rückerstattung an Vertragsgemeinden 81’500.00 129’800.00 260’081.51\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 53’100.00 49’640.00 46’490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 40’700.00 43’260.00 40’825.96\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 34’000.00 30’500.00 45’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1’180’000.00\n\n3010.00\n\n3158.00\n\n4210.00\n\n1’340’000.00 1’340’349.46\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErhöhung der drittfinanzierten Stelle im Betreibungsamt. Der Hintergrund für die Erhöhung ist der folgende: Gemäss dem Inspektionsbericht des Betreibungsinspektorats des Kantons Aargau \n(Gericht Kt. AG) vom 6. März 2023 sind Gemeinden / Behörden verpflichtet, für die Erledigung der anfallenden Arbeiten genügend Personal zur Verfügung zu stellen. Gegenwärtig wird von der \nRichtgrösse ausgegangen, dass mit einer Stelleneinheit von 100 % bis zu 1'000 Betreibungsverfahren fach- und termingerecht bearbeitet werden können. Zur besseren Beurteilung des \nSachverhalts und des geplanten Zuwachses sei auf den Anstieg der Anzahl Betreibungsbegehren verwiesen: 6'727 im 2022, 8'608 im 2023. Das Jahr 2024 zeigt im Kontext der Zeitreihe einen \nweiteren deutlichen Anstieg: 01-06/2022: 3'697; 01-06/2023: 4'246; 01-06/2024: 4'879. Es ist auf Gesamtjahressicht eine Erhöhung auf rund 9'000 Begehren zu erwarten. Zusätzlich nimmt die \nAnzahl der Pfändungsvollzüge zu. Aktuell sind 490 Stellenprozente (ohne Zustellung der Betreibungsbegehren [90 Stellenprozente]) besetzt. Mit der vorgesehenen Erhöhung um 100 \nStellenprozente ab 1. Januar 2025 wird das vorgesehene Soll weiterhin nicht erfüllt.\n\nDer Verband ist an der Beschaffung einer neuen Softwarelösung. Der Kauf / die Einführung des E-Posteingangs eXpert wird einmalig rund CHF 19'000 Mehraufwand verursachen und weitere \njährlich wiederkehrende Ausgaben im Umfang von rund CHF 3'000. Zusätzlich sind für die Wartung und den Support der neuen GERES-Schnittstelle, höhere Wartungskosten nach dem Update, \nsowie höhere Kosten für zusätzliche Lizenzen zu erwarten.\n\nNach der Wiederbesetzung vakanter Stellenprozente und in Verbindung mit der zusätzlich vorgesehenen 100 %-Stelle kann die Ertragsseite im Zusammenhang mit den bearbeiteten Dossiers \ndeutlich gesteigert werden.\n\n1’340’000.00 1’340’349.46\n\n54/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n15 Feuerwehr 2’369’400.00 2’416’392.25 2’190’332.25 1’137’263.65\n\nNettoergebnis 226’060.00\n\n150 Feuerwehr 2’369’400.00 2’416’392.25 2’190’332.25 1’137’263.65\n\nNettoergebnis 226’060.00\n\n1500 Feuerwehr 627’100.00 651’060.00 425’000.00 1’137’263.65\n\nNettoergebnis 226’060.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 204’596.64\n\n3010.01 Sold 268’178.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 13’999.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 20’009.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’960.63\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’156.83\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’001.51\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 29’551.90\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11’333.35\n\n3100.00 Büromaterial 7’535.93\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 29’306.77\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n72’825.53\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 41’804.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12’385.05\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 12’443.97\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 3’176.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 22’841.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 39’225.10\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstungen\n\n16’366.85\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 73’123.55\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung AGV 12’385.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16’420.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Feuerwehrpflicht-\nErsatzabgaben\n\n3’000.00 4’000.00 2’511.80\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Feuerwehrpflicht-\nErsatzabgaben\n\n-1’500.00 -2’000.00 -1’379.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n12’497.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 87’976.80\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für kant. \nFeuerwehralarmstelle KFA\n\n10’120.80\n\n3612.00 Hydrantenentschädigung an StWZ 106’221.00\n\n3612.01 Hydrantenentschädigung an Gde. Bottenwil 2’000.00\n\n420’000.00 672’067.25\n\n207’100.00 465’196.40\n\n207’100.00 465’196.40\n\n2’162’300.00 672’067.25\n\n207’100.00 465’196.40\n\n2’162’300.00 672’067.25\n\n55/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3612.02 Beitrag an Regionale Feuerwehr 625’600.00 649’060.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 70.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’617.55\n\n4200.00 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgaben 425’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden\n\n4631.00 Beiträge AGV\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1506 Regionale Feuerwehr 1’742’300.00 1’765’332.25 1’765’332.25\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 362’900.00 389’860.00\n\n3010.01 Sold 360’000.00 380’000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24’500.00 25’686.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 33’600.00 30’510.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’200.00 5’184.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’200.00 5’667.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’400.00 1’816.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 48’000.00 40’000.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 17’000.00 17’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 7’500.00 7’500.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 36’000.00 36’000.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstung\n\n56’000.00 68’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 26’000.00 26’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 63’000.00 18’000.00\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 21’000.00 19’000.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4’000.00 4’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 26’000.00 26’000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 79’000.00 50’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstung\n\n45’000.00 51’000.00\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 79’000.00 90’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 30’000.00 30’000.00\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung 20’000.00 20’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 22’000.00 22’000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n22’200.00 12’497.00\n\n15’000.00\n\n1’742’300.00\n\n19’606.45\n\n53’326.50\n\n113’016.00\n\n420’000.00 414’447.80\n\n56’670.50\n\n56/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\nallgemeiner Haushalt\n48’600.00 96’682.25\n\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 15’000.00 15’000.00\n\n3612.00 Hydrantenentschädigungen 236’000.00 236’000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 6’000.00 6’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 100.00 290.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 3’900.00 4’960.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 800.00 750.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 15’000.00 15’000.00\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n21’400.00 14’930.00\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 140’000.00\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 20’000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge von Vertragsgemeinden 1’430’332.25\n\n4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden 50’000.00\n\n4631.00 Beiträge von AGV 110’000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n15’000.00\n\n3130.00\n\n3144.00\n\n3300.60\n\n16 Verteidigung 2’067’400.00 1’684’328.00 1’530’020.00 1’436’808.83\n\nNettoergebnis 154’308.00\n\n161 Militärische Verteidigung 150’100.00 113’698.00 230’000.00 146’709.36\n\nNettoergebnis 103’900.00 116’302.00 86’087.84\n\n1610 Militärische Verteidigung 150’100.00 113’698.00 230’000.00 146’709.36\n\nNettoergebnis 103’900.00 116’302.00 86’087.84\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 31’800.00 39’950.00 47’550.57\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’000.00 2’550.00 3’134.56\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’900.00 3’530.00 4’730.57\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 500.00 620.00 770.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 400.00 570.00 708.84\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 200.00 190.00 222.62\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 600.00 422.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4’000.00 5’000.00 3’958.97\n\n254’000.00 232’797.20\n\n254’000.00 232’797.20\n\n15’000.00\n\n1’942’500.00 1’316’584.51\n\n124’900.00 120’224.32\n\n1’362’300.00\n\n50’000.00\n\n110’000.00\n\n45’000.00\n\n140’000.00\n\n20’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErneuerung / Vereinheitlichung des Schliessplans bzw. der Interventionsschlüssel im fusionierten Gemeindegebiet Oftringen / Zofingen (Zusammenschlussbedingte Kosten)\n\nUmstellung LED Beleuchtung im Feuerwehrmagazin Zofingen. Geplant war eine Tranchierung von je CHF 30'000 in den Jahren 2024 und 2025. AufGrund des Zusammenschlusses mit der \nFeuerhwehr Oftringen musst im Jahr 2024 die Erweiterung der Damengarderobe (ebenfalls rund CHF 30'000) eingeschoben und anstelle der ersten Tranche LED-Umstellung realisiert werden. \nFolglich wird nun die gesamte Umstellung auf LED im 2025 erfolgen.\n\nSenkung infolge Verkauf eines noch nicht vollständig abgeschriebenen Fahrzeugs (Pionierfahrzeug) aus der Fusion mit der Feuerwehr Oftringen.\n\n57/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n57’000.00 8’000.00 19’681.75\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 7’000.00 6’000.00 8’514.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefongebühren 6’000.00 6’000.00 2’615.65\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 80.25\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 10’000.00 13’500.00 24’553.75\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstungen\n\n2’000.00 4’000.00 3’186.74\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00 1’000.00 797.16\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 18’500.00 18’543.00 18’543.00\n\n3636.00 Betriebsbeitrag Schiessanlage 500.00 500.00\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 200.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1’900.00 1’660.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 200.00 270.00 85.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 1’600.00 750.00 1’500.43\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n1’800.00 2’025.00 3’992.65\n\n4250.00 Verkaufserlöse Kaffeeautomat 3’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen für Truppeneinquartierungen 220’000.00\n\n3111.00\n\n162 Zivile Verteidigung 1’917’300.00 1’570’630.00 1’300’020.00 1’290’099.47\n\nNettoergebnis 270’610.00\n\n1620 Zivilschutz 233’800.00 275’610.00 5’000.00 212’263.41\n\nNettoergebnis 270’610.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1’380.45\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 16’000.00 45’000.00 10’576.55\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilschutzorganisation 202’500.00 209’160.00 186’988.66\n\n3612.01 Beitrag an Reg. Führungsorgan 12’900.00 14’700.00 11’731.25\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\nHochbau und Liegenschaften\n\n2’400.00 6’750.00 1’586.50\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 5’000.00\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 1’590’300.00 1’224’350.00 1’224’350.00 1’021’434.26\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n5’500.00 1’500.00 1’140.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 564’400.00 278’120.00 183’221.75\n\n5’000.00 5’951.25\n\n1’590’300.00 1’021’434.26\n\n228’800.00 206’312.16\n\n1’688’500.00 1’083’787.31\n\n228’800.00 206’312.16\n\n5’000.00 5’951.25\n\n77.70\n\n12’000.00 16’233.80\n\n240’000.00 215’156.10\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErsatz eines Doppelkühlschranks und zweier Kippkessel in der Militärküche zur Aufrechterhaltung der Attraktivität der Anlage, die für Einquartierungen des Militärs bislang sehr attraktiv war und \nfinanzielle Überschüsse erwirtschaftet.\n\n2’000.00 1’329.60\n\n58/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n-37’000.00 -25’000.00 -22’059.80\n\n3010.80 Zivilschutzsold für WK-Einsätze 40’000.00 31’000.00 17’256.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 36’200.00 17’710.00 9’992.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 61’500.00 22’290.00 22’297.76\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’700.00 3’670.00 2’270.31\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8’200.00 4’020.00 2’560.83\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’500.00 1’280.00 904.16\n\n3090.80 Wiederholungskurse 37’000.00 25’000.00 22’555.00\n\n3100.00 Büromaterial 9’000.00 5’500.00 4’513.35\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23’000.00 16’000.00 15’803.39\n\n3105.00 Lebensmittel 65’000.00 47’000.00 49’549.60\n\n3111.00 Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n43’000.00 84’500.00 65’487.50\n\n3112.00 Anschaffungen persönliche Ausrüstungen 10’000.00 20’000.00 9’751.70\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 82’000.00 57’000.00 61’309.08\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 16’000.00 12’718.68\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 11’000.00 7’000.00 6’974.10\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 6’100.00 4’800.00 3’803.15\n\n3130.03 Dienstleistungsbezüge Gemeinde Oftringen 130’000.00 172’848.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 46’000.00 32’000.00 22’883.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 36’500.00 24’000.00 11’301.70\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nAusrüstungen\n\n73’300.00 46’000.00 52’112.35\n\n3158.00 Unterhalt Software 5’000.00 18’500.00 20’704.25\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 140’000.00 140’000.00 58’301.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’000.00 6’000.00 3’099.30\n\n3611.70 Entschädigungen an Kanton für Grundausbildung 236’000.00 156’000.00 156’067.60\n\n3611.71 übrige Entschädigungen an Kanton 12’200.00 8’950.00 7’452.85\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 10’000.00 8’000.00 8’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 290.00 2’640.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 1’600.00 1’840.00 819.15\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 400.00 380.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n200.00 154.80\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 15’000.00 15’000.00 15’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 134’000.0055’000.00 18’842.65\n\n2’984.50\n\n59/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4501.00 Entnahme Ersatzbeiträge Schutzraumbauten 44’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 40’750.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 1’005’600.00\n\n3010.00\n\n3105.00 / \n3111.00 / \n3151.00 \n\n3611.70\n\n1627 Regionales Führungsorgan 93’200.00 70’670.00 70’670.00 56’401.80\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 58’100.00 48’780.00 39’528.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’700.00 3’130.00 2’387.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5’900.00 4’610.00 3’723.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 800.00 640.00 506.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 800.00 700.00 540.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 400.00 210.00 172.30\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 1’000.00 210.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Kurskosten 10’000.00 6’000.00 1’686.60\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 3’500.00 3’000.00 2’108.85\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’000.00 1’600.00 1’968.70\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen 1’000.00 1’000.00 1’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’570.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 70’670.00\n\n2 BILDUNG 25’910’100.00 24’879’410.25 11’538’480.00 24’560’718.65\n\nNettoergebnis 13’340’930.25\n\n21 Obligatorische Schule 17’166’300.00 16’216’830.25 4’171’100.00 15’432’680.19\n\nNettoergebnis 12’045’730.25\n\n211 Eingangsstufe 1’016’400.00 940’000.00 4’000.00 1’001’691.26\n\nNettoergebnis 936’000.00\n\n2110 Kindergarten 1’016’400.00 940’000.00 4’000.00 1’001’691.26\n\nNettoergebnis 936’000.00\n\n3104.00 Schulmaterial 62’000.00 57’000.00 55’981.19\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 6’500.00 25’000.00 26’984.15\n\n3130.00 Schulbus Kindergarten Natur und Bewegung 28’000.00 27’000.00 27’977.79\n\n3130.01 Telefongebühren 2’000.00 2’000.00 1’899.95\n\n1’012’400.00 997’691.26\n\n4’000.00 4’000.00\n\n1’012’400.00 997’691.26\n\n4’590’100.00 3’889’148.26\n\n12’576’200.00 11’543’531.93\n\n4’000.00 4’000.00\n\n93’200.00 56’401.80\n\n12’019’700.00 11’406’166.22\n\n13’890’400.00 13’154’552.43\n\n1’458’500.00 934’443.11\n\n93’200.00 56’401.80\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nInfolge der Fusion der beiden Zivilschutzregionen Suhrental-Uerkheim und Zofingen werden am zukünftigen Hauptstandort in Zofingen die Personalressourcen gemäss der vertraglichen \nFusionsvereinbarung erhöht. Die Erhöhung der Personalressourcen erfolgt im Führungsbereich, um das stark erweiterte Einsatzgebiet zielführend koordinieren zu können. Der Beitrag an die \nregionale Zivilschutzorganisation reduziert sich für Zofingen infolge der grösseren Lastenverteiltung. Dies ist in der Funktion 1620 ersichtlich.\n\nInfolge der Fusion der beiden Zivilschutzregionen Suhrental-Uerkheim und Zofingen nehmen am zukünftigen Hauptstandort in Zofingen die Sachaufwendungen zu. Der Beitrag an die regionale \nZivilschutzorganisation reduziert sich für Zofingen infolge der grösseren Lastenverteiltung. Dies ist in der Funktion 1620 ersichtlich.\n\nDer Beitrag an den Kanton für die Grundausbildung nimmt infolge der Fusion ebenfalls zu. Für die Stadt Zofingen sind im Saldo jedoch keine Mehraufwendungen zu erwarten.\n\n6’000.00 20’857.05\n\n70’800.00 44’306.95\n\n60/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 3’000.00 9’000.00 4’395.10\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen 4’000.00 5’000.00 3’536.95\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 5’125.18\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 910’900.00 735’000.00 816’591.30\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 80’000.00 59’199.65\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 4’000.00\n\n3631.00\n\n212 Primarstufe 3’303’900.00 3’579’580.00 57’800.00 3’278’153.62\n\nNettoergebnis 3’521’780.00\n\n2120 Primarstufe 3’303’900.00 3’579’580.00 57’800.00 3’278’153.62\n\nNettoergebnis 3’521’780.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter 14’000.00 15’800.00 10’725.10\n\n3020.03 Löhne Aufgabenhilfe 42’000.00 57’400.00 34’949.85\n\n3020.04 Löhne Dyskalkulie 2’000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’600.00 4’720.00 2’947.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00 100.00 63.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 800.00 1’060.00 662.40\n\n3104.00 Schulmaterial GMS 145’000.00 152’800.00 137’301.03\n\n3104.01 Schulmaterial PS SH BZZ 104’400.00 110’000.00 104’116.54\n\n3104.02 Schulmaterial PS SH Mühlethal 21’700.00 26’700.00 23’822.41\n\n3104.03 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 55’000.00 62’200.00 51’753.93\n\n3104.05 Schulmaterial Logopädie 4’000.00 4’000.00 4’468.81\n\n3104.06 Schulsportmaterial 6’000.00 6’000.00 4’798.55\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 19’000.00 35’100.00 18’759.04\n\n3130.00 Telefongebühren 7’000.00 7’000.00 6’684.90\n\n3130.01 Schulbus Mühlethal 30’000.00 32’300.00 29’649.54\n\n3130.02 Prävention 24’300.00 24’300.00 26’219.98\n\n3130.03 Transportleistungen Schwimmunterricht 18’000.00 22’500.00 16’289.64\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 18’500.00 15’500.00 9’070.85\n\n3169.00 Benützungskosten Hallenbad 37’000.00 37’000.00 36’538.50\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 35’000.00 56’000.00 26’732.55\n\n3171.01 Schulanlässe 5’500.00 4’100.00 5’065.10\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 58’953.40\n\n61’500.00 47’358.00\n\n3’242’400.00 3’230’795.62\n\n4’000.00 4’000.00\n\n61’500.00 47’358.00\n\n3’242’400.00 3’230’795.62\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDer Anteil, der an die Besoldungen durch die Stadt zu leisten ist, wird jährlich vom Kanton ermittelt und den Gemeinden mitgeteilt. Die per 16. Juli 2024 zugestellten Daten des Kantons zeigen \ndeutliche Steigerungen im Vergleich zum Vorjahresbudget auf. Die Basis für die Kalkulation bilden die Vollzeitstellen aufgrund der Anzahl Schülerinnen und Schüler per 15. September 2023 \n(Schülerstatistik). Der effektive Abrechnungswert wird basierend auf den Schülerzahlen und den daraus ermittelten Vollzeitstellen des geltenden Schuljahres berechnet werden. Die gesteigerten \nWerte bilden letztlich die wachsenden Schülerzahlen in Zofingen ab.\nVon der Neukalkulation sind die Funktionen 2110, 2120, 2130 und 2190 betroffen.\n\n61/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 18’000.00 20’000.00 20’343.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 2’656’000.00 2’669’000.00 2’479’816.20\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 1’000.00 1’000.00 906.40\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 180’000.00 131’554.75\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 35’000.00 35’000.00 33’960.00\n\n3910.03 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbibliothek 3’000.00\n\n4231.01 Elternbeiträge Aufgabenhilfe 14’300.00\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 3’500.00\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \nAbfallwirtschaft\n\n40’000.00\n\n3110.00 / \n3150.00\n\n3171.00\n\n3631.00\n\n3910.00\n\n213 Oberstufe 2’490’600.00 2’454’900.00 932’000.00 2’394’626.12\n\nNettoergebnis 1’522’900.00\n\n2130 Oberstufe 2’490’600.00 2’454’900.00 932’000.00 2’394’626.12\n\nNettoergebnis 1’522’900.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter 17’000.00 15’750.00 16’908.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’100.00 1’020.00 1’091.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 300.00 230.00 245.10\n\n3104.00 Schulmaterial Bezirksschule 140’000.00 152’900.00 134’039.38\n\n3104.01 Schulmaterial SeReal 140’000.00 140’000.00 131’009.72\n\n3104.02 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 70’000.00 66’400.00 59’113.94\n\n3104.04 Schulsportmaterial 12’000.00 12’000.00 17’476.25\n\n3105.00 Lebensmittel Hauswirtschaft 45’000.00 47’200.00 35’562.23\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 30’000.00 45’000.00 50’808.00\n\n3130.00 Telefongebühren 5’000.00 5’000.00 4’941.05\n\n3130.01 Busabonnemente 9’600.00 9’600.00 9’362.10\n\n3130.02 Prävention 21’100.00 21’100.00 19’000.00\n\n884’200.00 904’248.00\n\n1’606’400.00 1’490’378.12\n\n40’000.00\n\n884’200.00 904’248.00\n\n1’606’400.00 1’490’378.12\n\n14’000.00 13’637.00\n\n30’000.00\n\n7’500.00 3’721.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nAnpassung der Werte an die geplante Anzahl Schülerinnen und Schüler\n\nGezielte Verzichtsmassnahme und Verschiebung notwendiger Anschaffungen in der GMS, im Gegenzug Mehraufwand für den Unterhalt des Mobiliars.\n\nDer Anteil, der an die Besoldungen durch die Stadt zu leisten ist, wird jährlich vom Kanton ermittelt und den Gemeinden mitgeteilt. Die per 16. Juli 2024 zugestellten Daten des Kantons zeigen \ndeutliche Steigerungen im Vergleich zum Vorjahresbudget auf. Die Basis für die Kalkulation bilden die Vollzeitstellen aufgrund der Anzahl Schülerinnen und Schüler per 15. September 2023 \n(Schülerstatistik). Der effektive Abrechnungswert wird basierend auf den Schülerzahlen und den daraus ermittelten Vollzeitstellen des geltenden Schuljahres berechnet werden. Die gesteigerten \nWerte bilden letztlich die wachsenden Schülerzahlen in Zofingen ab.\nVon der Neukalkulation sind die Funktionen 2110, 2120, 2130 und 2190 betroffen.\n\nDie interne Verrechnung für die Schulsozialarbeit fällt weg, da der Aufwand nicht mehr im Bereich Soziales budgetiert wird sondern neu innerhalb des schulischen Bereichs unter der Funktion \n2191.\n\n62/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 35’000.00 67’000.00 61’098.07\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 100’000.00 90’600.00 80’722.38\n\n3171.01 Schulanlässe 10’500.00 10’900.00 4’753.57\n\n3171.02 Auslagen Projektwochen 18’000.00 17’700.00 10’116.03\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 64’081.00\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 30’000.00 20’000.00 43’342.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 1’778’000.00 1’549’000.00 1’523’737.70\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 1’000.00 500.00 1’512.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 160’000.00 98’666.05\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 25’000.00 23’000.00 27’040.00\n\n3910.03 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbibliothek 2’000.00\n\n4231.00 Elternbeiträge\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkassen\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 894’000.00\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \nAbfallwirtschaft\n\n38’000.00\n\n4636.00 Beiträge von VEBZ\n\n3110.00 / \n3150.00\n\n3171.00\n\n3631.00\n\n3910.00\n\n866’200.00 827’248.00\n\n13’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nGezielte Verzichtsmassnahme und Verschiebung der geplanten Anschaffungen und Instandhaltungen auf einen späteren Zeitpunkt.\n\nAnpassung der Werte an die geplante Anzahl Schülerinnen und Schüler\n\nDie interne Verrechnung für die Schulsozialarbeit fällt weg, da der Aufwand nicht mehr im Bereich Soziales budgetiert wird sondern neu innerhalb des schulischen Bereichs unter der Funktion \n2191.\n\nDer Anteil, der an die Besoldungen durch die Stadt zu leisten ist, wird jährlich vom Kanton ermittelt und den Gemeinden mitgeteilt. Die per 16. Juli 2024 zugestellten Daten des Kantons zeigen \ndeutliche Steigerungen im Vergleich zum Vorjahresbudget auf. Die Basis für die Kalkulation bilden die Vollzeitstellen aufgrund der Anzahl Schülerinnen und Schüler per 15. September 2023 \n(Schülerstatistik). Der effektive Abrechnungswert wird basierend auf den Schülerzahlen und den daraus ermittelten Vollzeitstellen des geltenden Schuljahres berechnet werden. Die gesteigerten \nWerte bilden letztlich die wachsenden Schülerzahlen in Zofingen ab.\nVon der Neukalkulation sind die Funktionen 2110, 2120, 2130 und 2190 betroffen.\n\n5’000.00\n\n77’000.00\n\n63/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n214 Musikschulen 2’636’100.00 2’627’390.00 1’956’700.00 2’616’859.70\n\nNettoergebnis 670’690.00\n\n2140 Musikschule 693’300.00 670’690.00 720’619.35\n\nNettoergebnis 670’690.00\n\n3612.00 Beitrag an Regionale Musikschule 638’300.00 615’690.00 666’065.00\n\n3637.00 Beiträge an Eltern, Familienrabatte 55’000.00 55’000.00 54’554.35\n\n4231.00 Elternbeiträge\n\n2146 Regionale Musikschule 1’942’800.00 1’956’700.00 1’956’700.00 1’896’240.35\n\nNettoergebnis\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen, Schulleitung, Sekretariat 1’529’800.00 1’539’000.00 1’530’805.10\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -25’429.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 100’000.00 100’000.00 95’811.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 120’000.00 120’000.00 122’728.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 13’500.00 13’500.00 13’888.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 22’500.00 22’500.00 21’580.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 9’000.00 9’000.00 9’325.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4’000.00 4’000.00 2’462.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3’500.00 3’800.00 1’881.45\n\n3100.00 Büromaterial 7’000.00 7’000.00 4’678.63\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1’500.00 2’500.00 1’512.95\n\n3110.00 Anschaffung Musikinstrumente 12’000.00 12’000.00 10’114.40\n\n3113.00 Hardware 4’000.00 4’000.00 4’157.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’000.00 5’300.00 12’413.70\n\n3130.01 Porti 100.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4’500.00 5’000.00 3’815.00\n\n3130.03 Telefongebühren 2’000.00 2’000.00 1’629.50\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 7’000.00 9’000.00 6’901.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 15’000.00 15’500.00 12’970.87\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2’000.00 2’000.00 2’150.00\n\n3169.00 Miete Musikinstrumente 500.00 500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’000.00 2’250.00\n\n3170.01 Schulanlässe 8’000.00 8’000.00 6’092.80\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1’000.00 1’000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 14’000.00 14’000.00\n\n815.50\n\n1’942’800.00 1’896’240.35\n\n693’300.00 719’803.85\n\n1’942’800.00 1’897’055.85\n\n693’300.00 719’803.85\n\n815.50\n\n64/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \n\nBenützungskosten\n18’000.00 18’000.00 18’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n4231.00 Elternbeiträge 902’160.00\n\n4231.01 Beiträge von Erwachsenen\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 10’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 993’040.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Nicht-Vertragsgemeinden 25’500.00\n\n4612.10 Ausgleich Gemeindebeiträge Vertragsgemeinden \nlaufendes Rechnungsjahr\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n26’000.00\n\n217 Schulliegenschaften 3’934’100.00 3’711’598.00 669’600.00 3’542’180.86\n\nNettoergebnis 3’041’998.00\n\n2170 Schulliegenschaften 3’443’600.00 3’289’752.00 664’800.00 3’177’147.21\n\nNettoergebnis 2’624’952.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 595’700.00 552’950.00 559’592.30\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals\n\n-1’499.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 37’900.00 35’180.00 34’170.93\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 38’100.00 32’410.00 33’960.86\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 12’000.00 11’520.00 10’323.23\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8’500.00 7’910.00 7’680.05\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’100.00 1’470.00 1’648.60\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 88’800.00 78’750.00 87’002.99\n\n3110.00 Anschaffung Mobilien, Fahrzeuge, Geräte 4’680.15\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 440’000.00 440’000.00 470’570.27\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 24’200.00 10’000.00 36’810.82\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 48’000.00 47’000.00 47’772.25\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 18’000.00 18’000.00 62’291.94\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 311’000.00 213’300.00 230’543.24\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’300.00 2’592.33\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1’330’500.00 1’262’232.00 1’188’852.00\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 311’600.00 407’050.00 261’705.53\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 13’300.00 8’060.00 11’640.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’700.00 2’620.00 8’790.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 81’200.00 83’000.00 45’144.12\n\n883’600.00 580’337.80\n\n2’560’000.00 2’596’809.41\n\n21’000.00 16’760.68\n\n888’400.00 585’137.80\n\n3’045’700.00 2’957’043.06\n\n999’800.00 1’034’060.00\n\n24’000.00 23’926.15\n\n-18’984.78\n\n860’000.00 832’479.80\n\n30’000.00\n\n8’000.00 7’998.50\n\n65/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n72’000.00 70’000.00 67’874.85\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Schulliegenschaften 15’000.00\n\n4612.00 Anlagekostenanteil Schulgelder von anderen \nGemeinden\n\n559’800.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung ausserschulische Benützung \nTurnhallen\n\n90’000.00\n\n3144.00\n\n3300.40\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 490’500.00 421’846.00 4’800.00 365’033.65\n\nNettoergebnis 417’046.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 94’200.00 70’680.00 80’121.39\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1’052.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 6’000.00 4’550.00 5’028.69\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’700.00 6’310.00 3’842.81\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’100.00 1’620.00 1’623.54\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’300.00 1’020.00 1’130.53\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 90.00 111.38\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 32’500.00 30’000.00 33’527.25\n\n3110.00 Anschaffung Fahrzeuge, Geräte und Mobilien 4’583.30\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 54’000.00 45’000.00 60’983.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’600.00 1’600.00 1’250.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’700.00 4’700.00 4’681.20\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 60’900.00 63’000.00 25’547.20\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 101’000.00 77’000.00 39’268.40\n\n3160.00 Miete Kindergarten Hottigergasse 32’300.00 32’100.00 29’478.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 200.00 300.00 175.13\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 35’400.00 35’376.00 35’377.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 900.00 2’690.00 830.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 900.00 870.00 550.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 28’400.00 22’640.00 27’457.83\n\n90’000.00 90’000.00\n\n4’800.00 4’800.00\n\n485’700.00 360’233.65\n\n320.00\n\n16’000.00 16’287.80\n\n777’600.00 473’730.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nUmfassende bauliche Instandhaltungsarbeiten sind im im Jahr 2025 vorgesehen, die einmalig zu höheren Aufwendungen im Budgetjahr führen, u.a. GMS, Rep. Dach: CHF 55'000, GMS, Fenster \nSchulsozialarbeit: CHF 7'000; GMS, 1-2 Schulzimmer Umrüstung auf LED: CHF 7'500; Turnhalle Rosengarten, Deckenbeleuchtung komplett ersetzen mit LED: CHF 26'000; Turnhalle \nRosengarten, Antrieb/Steuerung Eingangs-Schiebetüre: CHF 9'500; Turnhalle Stadtsaal, Deckenbeleuchtung komplett ersetzen mit LED: CHF 28'000; Turnhalle Stadtsaal, Chlötzlihalle \nDeckenbeleuchtung komplett ersetzen mit LED: CHF 8'000; Turnhalle Stadtsaal, Geländer neu Familienzentrum: CHF 13'000; BEZ, 1-2 Schulzimmer Umrüstung auf LED: CHF 5'000; BEZ \nGarderobengebäude, Ersatz Gasheizung: CHF 38'000                                                                                \n\nFertigstellung des Pavillon GMS (Aufstockung, Realisierung,) und Start der planmässigen Abschreibung\n\n66/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n25’300.00 22’300.00 10’518.15\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Kindergarten \nLiegenschaften\n\n4’800.00\n\n3144.00\n\n218 Tagesbetreuung 795’000.00 709’500.00 403’000.00 621’261.25\n\nNettoergebnis 306’500.00\n\n2180 Tagesbetreuung 795’000.00 709’500.00 403’000.00 621’261.25\n\nNettoergebnis 306’500.00\n\n3020.05 Löhne Tagesstrukturen (bis 2022: Spittelhof) 384’500.00 323’560.00 302’194.65\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -1’734.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24’800.00 20’880.00 18’497.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 28’100.00 19’470.00 18’154.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’500.00 4’580.00 3’994.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’600.00 4’690.00 4’156.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’200.00 1’220.00 1’103.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7’400.00 7’400.00 7’414.40\n\n3100.00 Büromaterial 4’000.00 4’000.00 2’696.15\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 35’000.00 4’500.00 3’663.50\n\n3113.00 Hardware 1’500.00 800.00\n\n3130.00 Verpflegungskosten 128’000.00 128’000.00 116’516.65\n\n3130.01 übrige Dienstleistungen Dritter 13’000.00 16’000.00 8’850.40\n\n3130.02 Telefongebühren 1’800.00 1’800.00 1’654.40\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 6’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 16’200.00 10’800.00 10’200.00\n\n3171.00 Exkursionen TS Spittelhof 2’000.00 3’000.00 747.40\n\n3637.00 Betreuungsgutscheine 56’400.00 80’000.00 46’352.35\n\n3910.00 Interne Verrechnungen Leistungen Schulinformatik 8’000.00 8’000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Tagesstrukturen GMS \n(Kuttlerei)\n\n46’800.00 46’800.00 46’800.00\n\n3920.05 Interne Verrechnung Miete Spittelhof 24’000.00 24’000.00 24’000.00\n\n4260.00 Elternbeiträge 403’000.00\n\n3110.00\n\n3160.00\n\n340’000.00 316’802.70\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nZur Optimierung der Arbeitsabläufe soll das Mobiliar der Friedau teilweise erneuert werden, und um zugleich die aktuellen Bedürfnisse besser abdecken zu können. \n\nAnmietzung zusätzlicher Räumlichkeiten im Kirchengemeindehaus Mühlethal\n\n340’000.00 316’802.70\n\n455’000.00 304’458.55\n\n4’800.00 4’800.00\n\n340’000.00 316’802.70\n\n455’000.00 304’458.55\n\nNebst dem ordentlichen Unterhalt sind zusätzliche Instandhaltungsaufwendungen für innere Malerabeiten im Kindergarten Mühlematt, sowie die Anschaffung von Magnettafeln vorgesehen. \nWeitere Arbeiten sind im Kindergarten Römerbad (u.a. Eingangsteppich ersetzen) vorgesehen. In allen Kindergärten wird zudem die Umrüstung der Beleuchtung auf LED-Technik \nvorangetrieben.\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\n67/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 2’990’200.00 2’193’862.25 148’000.00 1’977’907.38\n\nNettoergebnis 2’045’862.25\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 1’040’400.00 1’074’460.00 51’000.00 975’571.20\n\nNettoergebnis 1’023’460.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 365’800.00 380’830.00 315’596.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 22’200.00 24’390.00 20’182.15\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 34’000.00 37’000.00 27’481.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’600.00 4’340.00 3’550.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’000.00 5’480.00 4’585.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’000.00 1’840.00 1’529.05\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 24’000.00 24’000.00 2’118.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2’000.00 2’000.00 2’873.10\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 3’000.00 1’648.65\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’731.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 2’000.00 5’000.00 5’601.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 57’000.00 50’000.00 69’262.12\n\n3130.04 Kompetenzsumme Schulleitung 5’000.00 7’000.00 3’875.25\n\n3134.00 Schülerunfallversicherung 7’000.00 7’200.00 6’961.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 17’000.00 16’200.00 7’217.25\n\n3170.01 Schulanlässe 23’500.00 23’500.00 24’033.30\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 364’000.00 337’000.00 351’704.60\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 6’500.00 6’500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 29’400.00 72’940.00 53’050.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 12’000.00 9’840.00 14’169.23\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 26’400.00 26’400.00 26’400.00\n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden 51’000.00\n\n3130.00\n\n3631.00\n\n2191 Volksschule Sonstiges 1’672’500.00 877’232.25 84’500.00 746’495.14\n\nNettoergebnis 792’732.25\n\n3010.00 Löhne Schulsozialarbeit 490’900.00\n\n3020.00 Löhne Schulinformatik 335’000.00 270’000.00 274’211.30\n\n58’500.00 48’639.15\n\n354’000.00 69’574.76\n\n1’318’500.00 676’920.38\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDer Anteil, der an die Besoldungen durch die Stadt zu leisten ist, wird jährlich vom Kanton ermittelt und den Gemeinden mitgeteilt. Die per 16. Juli 2024 zugestellten Daten des Kantons zeigen \ndeutliche Steigerungen im Vergleich zum Vorjahresbudget auf. Die Basis für die Kalkulation bilden die Vollzeitstellen aufgrund der Anzahl Schülerinnen und Schüler per 15. September 2023 \n(Schülerstatistik). Der effektive Abrechnungswert wird basierend auf den Schülerzahlen und den daraus ermittelten Vollzeitstellen des geltenden Schuljahres berechnet werden. Die gesteigerten \nWerte bilden letztlich die wachsenden Schülerzahlen in Zofingen ab.\nVon der Neukalkulation sind die Funktionen 2110, 2120, 2130 und 2190 betroffen.\n\nOptimierung der Digitalisierung unter Einsatz des CMI; zusätzliche Lizenzgebühren.\n\n58’500.00 48’639.15\n\n981’900.00 926’932.05\n\n469’200.00 134’545.91\n\n2’521’000.00 1’843’361.47\n\n68/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -3’344.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 53’200.00 17’420.00 17’513.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 71’100.00 25’500.00 27’969.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7’500.00 440.00 482.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 11’900.00 3’920.00 3’974.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’200.00 630.00 766.65\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 20’000.00 16’000.00 19’065.90\n\n3100.00 Büromaterial 4’000.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1’000.00\n\n3113.00 Hardware 3’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter \nVolksschule/Schulsozialarbeit (ab 2025)\n\n21’000.00 10’000.00 11’666.99\n\n3130.01 Leistungen Stadtsaal 10’000.00 11’000.00 3’707.50\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter Schulinformatik 145’000.00 138’000.00 108’546.55\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Netzwerk) 30’000.00 20’000.00 14’928.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’800.00\n\n3171.01 Auslagen Skilager 95’000.00 60’000.00 72’394.65\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \nallgemeiner Haushalt\n\n303’800.00 304’322.25 194’611.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 5’500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 31’100.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 27’500.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4250.00 Verkäufe 2’000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Skilager 45’000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Schulinformatik 1’000.00\n\n4612.00 Entschädigung von Gemeinden für Schulsozialarbeit\n\n4631.00 Beiträge Jugend+Sport Skilager 8’000.00\n\n4636.00 Beiträge von VEBZ\n\n4910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 28’500.00\n\n3010.00\n\n3130.00 / \n3130.02 / \n3170.00 / \n3636.00 / \n3910.01 / \n3910.02 / \n4612.00\n\n8’000.00 5’429.76\n\n3’000.00\n\n28’500.00\n\n60’000.00 47’220.00\n\n3’000.00 1’600.00\n\n250’000.00\n\n14’000.00\n\n1’500.00 1’325.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Schulsozialarbeit wird nicht mehr im Bereich Soziale Sicherheit in der Funkion 5440 budgetiert, und von dort intern weiterverrechnet, sondern neu direkt in der Funktion 2191.\n\nDie Schulsozialarbeit wird nicht mehr im Bereich Soziale Sicherheit in der Funkion 5440 budgetiert, und von dort intern weiterverrechnet, sondern neu direkt in der Funktion 2191.\n\n69/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n2192 Kinderfest 277’300.00 242’170.00 12’500.00 255’841.04\n\nNettoergebnis 229’670.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 35’000.00 20’900.00 37’320.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2’000.00 3’000.00 1’548.20\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien 600.00 1’500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 137’500.00 121’500.00 121’549.48\n\n3171.00 Verpflegung 45’500.00 42’500.00 42’490.10\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 48’700.00 45’270.00 47’732.36\n\n3910.08 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 8’000.00 7’500.00 5’200.00\n\n4240.00 Patent- und Platzgebühren 8’500.00\n\n4250.00 Verkauf Festkarten 4’000.00\n\n4390.01 Unterstützung Kinderfest durch Dritte\n\n3101.00 / \n3130.00 / \n4390.01\n\n22 Sonderschulen 7’743’600.00 7’687’380.00 7’367’380.00 7’827’509.96\n\nNettoergebnis 320’000.00\n\n220 Sonderschulen 7’743’600.00 7’687’380.00 7’367’380.00 7’827’509.96\n\nNettoergebnis 320’000.00\n\n2200 Sonderschulen 364’000.00 370’000.00 50’000.00 362’047.90\n\nNettoergebnis 320’000.00\n\n3612.00 Schulgelder an Heilpädagogische Schule 84’000.00 90’000.00 83’080.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \nstationäre Einrichtungen\n\n280’000.00 280’000.00 278’967.90\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 50’000.00\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 7’379’600.00 7’317’380.00 7’317’380.00 7’465’462.06\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 94’800.00 75’000.00 80’988.35\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1’177.30\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen Betreuung 1’040’000.00 1’080’000.00 1’038’652.90\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonen Therapie 175’000.00 165’000.00 162’885.05\n\n3020.02 Löhne Praktika/Lernende FaBe 100’000.00 95’000.00 93’080.90\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -10’930.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 90’000.00 89’000.00 85’248.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 97’000.00 95’000.00 88’915.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 19’000.00 18’000.00 18’442.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 20’000.00 19’000.00 19’295.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6’200.00 6’000.00 6’312.70\n\n7’379’600.00 7’465’462.06\n\n50’000.00 51’555.90\n\n314’000.00 310’492.00\n\n50’000.00 51’555.90\n\n314’000.00 310’492.00\n\n7’429’600.00 7’517’017.96\n\n314’000.00 310’492.00\n\n7’429’600.00 7’517’017.96\n\n8’500.00 8’124.00\n\n8’200.00 8’208.00\n\n40’000.00\n\n56’700.00 16’332.00\n\n220’600.00 239’509.04\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nIm Jubiläumsjahr des Kinderfests wird mit geringfügig höheren Ausgaben kalkuliert. Gleichzeitig wird mit einer deutlichen Unterstützung durch Dritte gerechnet, die sich im Rahmen eines \nSponsorings beteilien dürfen.\n\n70/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3090.00 Aus- und Weiterbildung der Lehrpersonen 40’000.00 35’000.00 40’586.04\n\n3091.00 Personalwerbung 1’000.00 1’000.00 899.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 16’500.00 6’000.00 7’073.80\n\n3100.00 Büromaterial 16’000.00 15’900.00 14’974.32\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 16’800.00 7’500.00 8’285.71\n\n3104.00 Lehrmittel 67’900.00 65’600.00 63’728.48\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, Schulmobiliar 67’500.00 54’300.00 65’669.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 31’000.00 27’500.00 28’723.28\n\n3130.01 Verpflegungskosten Lernende 135’000.00 130’000.00 132’749.25\n\n3130.02 Berufspraktikum / Beschäftigung Werkstufe im AZB \nStrengelbach\n\n30’000.00 30’000.00 26’925.00\n\n3130.03 Externe Schülertransporte 230’000.00 220’000.00 225’369.70\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 8’000.00 8’000.00 7’951.12\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 40’000.00 35’000.00 34’651.55\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4’800.00 3’500.00 4’545.96\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 67’500.00 52’000.00 66’778.90\n\n3171.01 Ausbildung Lernende, Schulanlässe 82’000.00 80’200.00 84’677.67\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 508’900.00 524’848.00 508’855.00\n\n3409.01 Vorschussverzinsung 103’100.00 92’360.00 94’911.55\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 83’000.00 84’000.00 82’743.30\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 374’800.00 369’170.00 327’060.83\n\n3612.02 Entschädigungen an Einwohnergemeinde für \nSchwimmbadausweise\n\n2’000.00 2’000.00 1’840.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungen Kanton Ausbildung 2’300’000.00 2’150’000.00 2’074’491.70\n\n3631.01 Besoldungen Kanton Therapie 205’000.00 190’000.00 186’029.35\n\n3631.02 Besoldungen Kanton Schulleitung 280’000.00 300’000.00 269’785.40\n\n3631.03 Besoldungen Kanton BBK 110’000.00 120’000.00 103’570.50\n\n3631.10 Sozialversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 220’000.00 220’000.00 207’657.45\n\n3631.11 Personalversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 320’000.00 260’000.00 253’254.25\n\n3631.12 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \nBesoldungen Kanton\n\n12’500.00 11’000.00 11’804.35\n\n3631.20 Beiträge an den Kanton (Plafonierung \nRücklagenfonds)\n\n200’000.00 300’000.00 369’250.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Verpflegungskosten 90’000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Lagerkosten 3’000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Physiotherapie / Übrige \nRückerstattungen\n\n30’000.00\n\n4510.00 Entnahmen aus Rücklagenfonds 300’000.00\n\n30’000.00 26’173.20\n\n200’000.00 369’250.00\n\n90’000.00 85’730.00\n\n3’000.00 3’350.00\n\n71/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4631.00 Kantonsbeiträge Schulung 5’594’000.00\n\n4631.02 Kantonsbeiträge Transportpauschale 220’000.00\n\n4631.04 Instandhaltungspauschale Kanton 156’620.00\n\n4631.05 Kantonsbeiträge behinderungsspezifische Beratung 150’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 773’760.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss 134’300.00 250’502.00 548’905.65\n\n23 Berufliche Grundbildung 1’000’000.00 950’000.00 989’079.50\n\nNettoergebnis 950’000.00\n\n230 Berufliche Grundbildung 1’000’000.00 950’000.00 989’079.50\n\nNettoergebnis 950’000.00\n\n2300 Berufliche Grundbildung 1’000’000.00 950’000.00 989’079.50\n\nNettoergebnis 950’000.00\n\n3631.00 Schulgelder an kant. Schulen 580’000.00 580’000.00 574’079.50\n\n3634.00 Schulgelder an Berufsschulen 420’000.00 370’000.00 415’000.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 200.00 25’200.00 311’449.00\n\nNettoergebnis 25’200.00\n\n299 Bildung, übriges 200.00 25’200.00 311’449.00\n\nNettoergebnis 25’200.00\n\n2990 Bildung, übriges 200.00 25’200.00 311’449.00\n\nNettoergebnis 25’200.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n200.00 200.00 200.00\n\n3637.01 Schulgelder an Privatschulen 25’000.00 31’250.00\n\n3640.00 Wertberichtigung Darlehen an Inovatech AG 279’999.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5’623’600.00 5’451’044.50 1’000’599.00 4’960’807.06\n\nNettoergebnis 4’450’445.50\n\n31 Kulturerbe 99’200.00 130’982.00 5’000.00 125’530.20\n\nNettoergebnis 125’982.00\n\n311 Museen und bildende Kunst 94’200.00 125’982.00 95’530.20\n\nNettoergebnis 125’982.00\n\n3111 Museum 94’200.00 125’982.00 95’530.20\n\nNettoergebnis 125’982.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 1’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 28’000.00 28’000.00 30’450.05\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’100.00 4’100.00 4’087.65\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 10’000.00 37’200.00 10’139.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 27’600.00 27’618.00 27’618.00\n\n94’200.00 95’530.20\n\n94’200.00 95’530.20\n\n200.00 30’000.00\n\n99’000.00 95’530.20\n\n1’103’600.00 1’039’380.05\n\n4’520’000.00 3’921’427.01\n\n200.00 311’449.00\n\n200.00 311’449.00\n\n200.00 311’449.00\n\n1’000’000.00 989’079.50\n\n1’000’000.00 989’079.50\n\n1’000’000.00 989’079.50\n\n760’000.00 762’600.00\n\n230’000.00 225’369.70\n\n156’600.00 156’624.00\n\n160’000.00 157’106.10\n\n5’750’000.00 5’679’259.06\n\n72/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeitrag an \n\nOrtsbürgergemeinde für Fassadensanierung \nPulverturm\n\n21’700.00 21’714.00 21’714.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 800.00 750.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n1’500.00 5’600.00 1’520.95\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 5’000.00 30’000.00\n\nNettoergebnis\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 5’000.00 30’000.00\n\nNettoergebnis\n\n3637.00 Beiträge an Gebäuderenovationen 5’000.00 5’000.00 30’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Renovationen Altstadt 5’000.00\n\n32 Kultur, übriges 2’643’500.00 2’614’762.50 578’099.00 2’330’490.37\n\nNettoergebnis 2’036’663.50\n\n321 Bibliotheken 1’007’300.00 924’869.00 139’600.00 919’443.98\n\nNettoergebnis 785’269.00\n\n3210 Stadtbibliothek 1’007’300.00 924’869.00 139’600.00 919’443.98\n\nNettoergebnis 785’269.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 448’600.00 423’650.00 417’976.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3’343.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 27’200.00 27’300.00 26’742.53\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 30’400.00 37’860.00 33’168.56\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’200.00 6’240.00 6’001.37\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’100.00 6’140.00 6’009.32\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’900.00 2’020.00 1’827.03\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals (Lernende/r) 1’000.00 1’000.00\n\n3100.00 Büromaterial 8’000.00 7’200.00 9’034.91\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 1’000.00 454.50\n\n3103.00 Anschaffung Medien, Bestandespflege 85’000.00 80’000.00 86’723.51\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 11’500.00 8’500.00 7’292.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 40’000.00 30’000.00 38’854.99\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 44’200.00 45’620.00 39’432.98\n\n3130.01 Buchbinderkosten 1’079.90\n\n3130.02 Aufarbeitung und Erschliessung Stadtarchiv 37’000.00 30’000.00 38’073.30\n\n3130.03 Veranstaltungen und PR-Projekte 24’400.00 13’000.00 16’233.11\n\n3130.04 Telefon-/Verbindungsgebühren 5’900.00 5’300.00 2’274.05\n\n3130.06 Betreuung und Unterhalt historischer Buchbestand 10’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 6’800.00 6’800.00 6’812.85\n\n127’600.00 140’596.50\n\n879’700.00 778’847.48\n\n2’034’100.00 1’809’894.57\n\n127’600.00 140’596.50\n\n879’700.00 778’847.48\n\n200.00 30’000.00\n\n609’400.00 520’595.80\n\n4’800.00\n\n200.00 30’000.00\n\n4’800.00\n\n200.00 30’000.00\n\n73/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3137.10 Pauschalsteuer 2’000.00 1’000.00 2’025.93\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 34’000.00 23’000.00 20’051.58\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’000.00 3’250.00 3’719.90\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 74’500.00 74’549.00 74’549.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 61’000.00 57’510.00 53’400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 24’600.00 29’100.00 27’024.36\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 1’200.00 1’130.00 862.75\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n5’300.00 3’700.00 3’162.55\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 119’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4512.00 Entnahme aus Bibliotheksfonds 5’000.00\n\n4512.01 Entnahme aus Legat Erika Ineichen 2’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 7’100.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n6’500.00\n\n4910.03 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbibliothek\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n3010.00\n\n322 Musik und Theater 298’000.00 296’450.00 185’000.00 312’470.85\n\nNettoergebnis 111’450.00\n\n3220 Musik und Theater 298’000.00 296’450.00 185’000.00 312’470.85\n\nNettoergebnis 111’450.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 53’700.00 63’550.00 67’992.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’400.00 4’070.00 4’070.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4’100.00 5’150.00 5’136.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 800.00 940.00 893.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 800.00 920.00 914.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 400.00 340.00 291.30\n\n3100.00 Büromaterial 500.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 32’000.00 22’000.00 25’411.60\n\n3130.00 Honorare, Tantiemen Künstler/-innen 136’000.00 127’000.00 136’795.65\n\n3130.01 Quellensteuern Künstler/-innen 1’000.00 2’000.00 598.30\n\n3130.02 Dienstleistungen Ticketing 5’000.00 6’000.00 4’799.70\n\n3130.03 Telefongebühren 1’000.00 1’000.00\n\n183’000.00 152’708.90\n\n115’000.00 159’761.95\n\n5’000.00\n\n183’000.00 152’708.90\n\n115’000.00 159’761.95\n\n6’600.00 11’712.55\n\n6’500.00\n\n111’000.00 117’106.85\n\n277.10\n\n5’000.00 5’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Schaffung einer Ausbildungsstelle und das Angebot einer Praktikumsstelle sorgen für einen Zuwachs im Personalaufwand. Der operative Stellenplan wird dadurch allerdings nicht belastet. \n\nIm Rahmen der Arbeitsplatzoptimierung sollen gezielt höhenverstellbare Schreibtische angeschafft werden. Zusätzlich soll ein Besprechungszimmer sachgemäss möbliert werden. \n\nZusätzlich zum ordentlichen Unterhalt muss die Luftbefeuchtung in den Archivräumen ersetzt werden (CHF 11'000).\n\n74/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3130.04 Übrige Dienstleistungen Dritter 2’500.00 2’500.00 2’538.00\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 28’000.00 30’000.00 38’006.10\n\n3137.00 Suisa-Gebühren 3’000.00 3’500.00 2’879.50\n\n3170.00 Organisationskosten und Spesen 12’500.00 14’500.00 12’215.75\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 9’400.00 8’620.00 8’220.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 3’900.00 4’360.00 1’707.00\n\n4240.00 Eintrittsgebühren 105’000.00\n\n4290.00 Erträge aus Sponsoring 40’000.00\n\n4290.01 Erträge aus Inserateverkäufen 10’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Kulturfonds 5’000.00\n\n4631.00 Beitrag Kuratorium 25’000.00\n\n329 Kultur, übriges 1’338’200.00 1’393’443.50 253’499.00 1’098’575.54\n\nNettoergebnis 1’139’944.50\n\n3290 Kultur, übriges 499’800.00 533’420.00 13’499.00 308’709.30\n\nNettoergebnis 519’921.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 129’600.00 121’850.00 88’974.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 8’400.00 7’840.00 5’341.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’200.00 8’330.00 6’780.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’900.00 1’740.00 1’196.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’900.00 1’760.00 1’199.95\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 900.00 570.00 463.05\n\n3100.00 Büromaterial 500.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 10’000.00\n\n3119.00 Beitrag an Kunsthaus 67’000.00 48’000.00 48’000.00\n\n3130.00 Honorare Glockenspiel 5’000.00 5’000.00 7’623.05\n\n3130.01 Telefongebühren 500.00 500.00 444.00\n\n3130.03 übrige Dienstleistungen Dritter 9’500.00 81’520.00 9’574.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’800.00 1’800.00 1’787.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 4’000.00 2’000.00 584.15\n\n3160.00 Miete Stiftsgebäude 600.00 600.00 600.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’700.00 2’700.00 1’928.00\n\n3170.02 Bundesfeier 16’000.00 16’000.00 2’250.95\n\n3636.00 Beiträge an kulturelle Vereine und Anlässe 105’000.00 100’000.00 107’200.00\n\n3636.01 Beitrag Neujahrsblatt 12’000.00 12’000.00 11’349.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 12’700.00 16’540.00 11’130.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 5’000.00 8’370.00 2’193.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n600.00 300.00 87.60\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Altes \nSchützenhaus\n\n96’000.00 96’000.00\n\n37’800.00 5’193.15\n\n462’000.00 303’516.15\n\n30’000.00 25’000.00\n\n298’800.00 227’290.40\n\n1’039’400.00 871’285.14\n\n35’000.00 20’900.00\n\n8’000.00 7’800.00\n\n5’000.00 5’000.00\n\n105’000.00 94’008.90\n\n75/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4512.00 Entnahme aus Fonds Zofinger Neujahrsblatt 3’499.00\n\n4512.01 Entnahme aus Kulturfonds 10’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden\n\n3010.00\n\n3119.00\n\n3291 Stadtsaal 553’100.00 592’882.50 235’000.00 498’500.39\n\nNettoergebnis 357’882.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 242’000.00 255’800.00 235’963.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 15’600.00 16’460.00 14’703.69\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 18’300.00 16’750.00 14’676.72\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’800.00 4’270.00 3’602.87\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’500.00 3’700.00 3’304.08\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’300.00 1’020.00 953.46\n\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 1’020.10\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7’500.00 7’500.00 5’766.04\n\n3105.00 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf 15’000.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 15’500.00 20’700.00 20’034.96\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 65’000.00 60’000.00 64’781.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 11’500.00 15’060.00 9’772.45\n\n3130.01 Telefongebühren 2’500.00 2’750.00\n\n3130.12 Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung 15’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8’100.00 8’100.00 8’055.60\n\n3137.10 Pauschalsteuer 8’800.00 9’700.00 7’964.77\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 89’300.00 110’925.00 84’438.15\n\n3151.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Geräte 9’800.00 12’800.00 11’992.96\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’400.00 1’440.00 1’447.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 9’600.00 9’000.00 8’420.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’500.00 29’870.00 1’550.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 800.00 750.00\n\n21’800.00\n\n255’000.00 212’591.25\n\n298’100.00 285’909.14\n\n5’193.15\n\n16’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nIm Budget 2025 sind weiterhin die unterstützenden Stellen für Kultur, sowie in der Administration vorgesehen. Die aktuell vakanten Stellenprozente sollen die stetig steigenden Anforderungen \nabdecken. Zusätzlich soll mit einem Praktikumsangebot (60 %) das gewünschte Leistungsangebot kosteneffizient gestemmt werden. Gegenüber dem Budget 2024 ist somit kein wesentlicher \nAnstieg vorgesehen. Die Differenz zur Rechnung erklärt sich jedoch daraus.\n\nDas Kunsthaus Zofingen ist ein Ausstellungsort mit einem Ganzjahresprogramm, schweizweiter Ausstrahlung und medialer Aufmerksamkeit. Das Kunsthaus vernetzt sich zudem sowohl kantonal \nals auch schweizweit mit anderen Kunsthäusern. Der Verein Kunsthaus ist auch ein verlässlicher Partner in der Schweizer Stiftungslandschaft und wird grosszügig unterstützt. Das Kunsthaus \nZofingen ist ausserdem ein Begegnungs- und Vernetzungsort für die Wirtschaft, Politik, Kunstszene und Stadtverwaltung.\nUm den Betrieb weiter zu professionalisieren und auf dem Niveau zu halten, muss ab 2025 die Geschäftsstelle wesentlich erweitert werden. Es muss eine 40% Stelle für die Geschäftsführung \ndes Vereins geschaffen werden. Nur so kann die Vereinsstruktur gesichert und damit der Betrieb auf dem aktuellen hohen Niveau weitergeführt werden. Es ist wichtig, dass die Stadt ihren \nBetriebsbeitrag erhöht. Die Hälfte der Stelle wird vom Verein selbst bezahlt. Die andere Hälfte soll die Stadt übernehmen.  Gemäss Kulturförderkonzept ist die Stadt dafür zuständig, \nprofessionelle Strukturen für die Vereine zu fördern und zu schaffen.\n\n76/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n5’300.00 5’287.50 51.60\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 7.7 % 95’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.1 %\n\n4240.02 Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung -20’000.00\n\n4240.03 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.0 % \n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n45’000.00\n\n4250.00 Verkäufe (Getränke und Buffet) 7.7 % 30’000.00\n\n4250.01 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf -15’000.00\n\n4250.02 Verkäufe (Getränke und Buffet) 0.0 % (Leistungen \nfür gleiches Gemeinwesen)\n\n5’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 7.7 % 70’000.00\n\n4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 0.0 % \n(Leistungen gl. Gemeinwesen)\n\n25’000.00\n\n3105.00\n\n3130.12\n\n3292 Wildpark und Volière 285’300.00 267’141.00 5’000.00 291’365.85\n\nNettoergebnis 262’141.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Futtermittel 28’000.00 30’000.00 26’859.65\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 4’000.00 1’500.00 5’483.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 20’000.00 15’000.00 19’533.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’500.00 4’500.00 4’203.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 900.00 900.00 874.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 6’500.00 6’500.00 6’471.35\n\n3160.00 Pachtzins an Ortsbürgergemeinde 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 40’700.00 40’731.00 40’732.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 178’700.00 166’010.00 185’209.05\n\n4250.00 Verkäufe 5’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n34 Sport und Freizeit 2’880’900.00 2’705’300.00 417’500.00 2’504’786.49\n\nNettoergebnis 2’287’800.00\n\n341 Sport 1’813’700.00 1’569’769.00 347’500.00 1’650’451.06\n\nNettoergebnis 1’222’269.00\n\n3410 Sport 1’060’900.00 878’157.00 6’000.00 850’336.62\n\nNettoergebnis 872’157.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 2’000.00 3’500.00 2’018.45\n\n1’399’700.00 1’247’756.36\n\n6’000.00 5’200.00\n\n1’054’900.00 845’136.62\n\n494’000.00 488’784.25\n\n2’386’900.00 2’016’002.24\n\n414’000.00 402’694.70\n\n6’000.00 6’506.00\n\n3’000.00\n\n279’300.00 281’859.85\n\n60’000.00 47’163.00\n\n25’000.00 24’670.00\n\n6’000.00 9’506.00\n\n35’000.00 40’689.10\n\n-18’052.52\n\n10’000.00 18’512.00\n\n-404.15\n\n-22’847.73\n\n45’000.00 54’534.10\n\n80’000.00 68’327.45\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDurchschnittswert der Jahre 2021 bis 2023, bislang auf dem Konto 4250.01 budgetiert.\n\nDurchschnittswert der Jahre 2021 bis 2023, bislang auf dem Konto 4240.02 budgetiert.\n\n77/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3120.00 Ver- und Entsorgung 80’000.00 72’000.00 79’657.91\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’900.00 4’900.00 4’896.85\n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten / Sportplätze 25’500.00 20’000.00 20’681.15\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen / \nVerkehrswege\n\n135’800.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 140’300.00 140’257.00 140’257.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Trinermatten 232’000.00 205’490.00 206’248.96\n\n3612.01 Verrechnung ausserschulische Benutzung \nTurnhallen (BZZ)\n\n148’200.00 131’950.00 126’449.39\n\n3636.00 Beiträge an Sportvereine 35’000.00 35’000.00 31’039.70\n\n3636.01 Beiträge an Sportveranstaltungen 36’000.00 44’600.00 33’293.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 81’200.00 75’460.00 65’793.76\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3920.00 Int. Verr. ausserschulische Benützung Turnhallen \n(Roga, Stadtsaal, Bez, Mühlethal)\n\n90’000.00 90’000.00 90’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Sportanlagen 6’000.00\n\n3300.10\n\n3612.00 / \n3612.01\n\n3411 Schwimmbad 752’800.00 691’612.00 341’500.00 800’114.44\n\nNettoergebnis 350’112.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 48’000.00 48’000.00 46’651.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’100.00 3’100.00 2’988.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 572.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’200.00 1’210.00 1’156.95\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 700.00 700.00 671.55\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 3’500.00 1’392.65\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 75’000.00 40’000.00 41’062.45\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n10’000.00 57’500.00 156’186.59\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 150’000.00 100’000.00 150’595.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 20’000.00 20’000.00 22’156.63\n\n3130.01 Telefongebühren 2’500.00 2’500.00 2’062.38\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5’600.00 5’600.00 5’623.65\n\n3137.10 Pauschalsteuer 10’500.00 9’000.00 10’584.37\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 65’000.00 50’000.00 33’426.37\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 10’000.00 10’000.00 9’928.90\n\n408’000.00 397’494.70\n\n344’800.00 402’619.74\n\n6’000.00 5’200.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nNach der Sanierung des Kunstrasens auf dem Sportplatz Trinermatte mit der parallelen Erneuerung der Beleuchtung und Stromversorgung erfolgt die planmässige Abschreibung\n\nDie Entschädigung an das BZZ fällt höher aus, da die verrechneten Aufwendungen infolge gestiegener Löhne und Sachaufwendungen angepasst werden.\n\n78/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19’200.00 19’212.00 19’213.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’500.00 4’370.00 3’970.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 325’000.00 316’920.00 291’870.70\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 250’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 4’000.00\n\n4470.00 Pachtzins Restaurant 27’500.00\n\n4612.01 Entschädigungen Schwimmbadausweise von HPS 2’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente an \nSchule\n\n58’000.00\n\n342 Freizeit 1’067’200.00 1’135’531.00 70’000.00 854’335.43\n\nNettoergebnis 1’065’531.00\n\n3420 Freizeit 379’600.00 373’640.00 242’791.50\n\nNettoergebnis 373’640.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 9’200.00 4’140.00 8’742.21\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 600.00 270.00 546.75\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 800.00 370.00 723.84\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00 60.00 147.06\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 100.00 60.00 122.86\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 20.00 43.01\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Spittelhof 27’000.00 22’000.00 26’852.30\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter für Vereinsmarkt 8’000.00 6’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Spittelhof 1’900.00 1’900.00 1’857.30\n\n3143.00 Unterhalt Spielplatz/Umgebung Spittelhof 4’500.00 5’300.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten Spittelhof 28’000.00 22’500.00 20’234.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 100.00 67.63\n\n3612.00 Beitrag an zofingenregio für Massnahmen reg. \nNaherholungskonzept\n\n3’800.00 3’800.00 3’701.00\n\n3636.00 Beitrag an Freizeitanlage Spittelhof 125’000.00 130’000.00 125’000.00\n\n3636.01 Beitrag an Ludothek 20’000.00 20’000.00 19’576.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 32’500.00 39’620.00 31’884.09\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n4’500.00 4’200.00 3’293.15\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Spittelhof 113’400.00 113’400.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten\n\n3130.00\n\n3144.00\n\n1’407.70\n\n1’407.70\n\n379’600.00 241’383.80\n\n80’000.00 86’089.55\n\n987’200.00 768’245.88\n\n4’000.00 2’157.65\n\n32’000.00 32’475.75\n\n2’000.00 1’840.00\n\n310’000.00 300’021.30\n\n60’000.00 61’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDer Betrag wird infolge gestiegener Kostenerwartungen geringfügig nach oben korrigiert.\n\nNebst dem allgemeinen Gebäudeunterhalt sind im Jahr 2025 zusätzliche Instandsetzungsarbeiten notwendig, u.a. Ersatz Unterdachfolie / Dachkonstruktion Südseite, Erneuerungsarbeiten \nWestfassade (undicht / verwittert).\n\n79/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n3421 Parkanlagen 549’700.00 569’720.00 474’345.38\n\nNettoergebnis 569’720.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30’000.00 30’500.00 24’110.60\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 10’000.00 16’000.00 9’443.50\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 200.00 200.00 156.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50’000.00 50’000.00 48’303.10\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 53’000.00 58’000.00 27’221.85\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 406’500.00 415’020.00 365’110.33\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Blumenschmuck Rathaus\n\n3422 Ferienheim Adelboden 137’900.00 192’171.00 70’000.00 137’198.55\n\nNettoergebnis 122’171.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 49’900.00 47’940.00 47’911.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’200.00 3’090.00 3’091.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4’400.00 4’340.00 3’250.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 700.00 690.00 664.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 700.00 700.00 696.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 400.00 260.00 256.30\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 400.00 151.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6’300.00 5’700.00 6’087.95\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 2’500.00 1’000.00 10’745.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 15’000.00 12’500.00 11’078.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’600.00 4’660.00 3’896.95\n\n3130.01 Telefongebühren 400.00 400.00 340.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’700.00 1’600.00 1’559.80\n\n3137.00 Steuern 1’200.00 1’300.00 1’187.05\n\n3137.01 Kur- und  Beherbergungstaxen 9’000.00 6’500.00 9’041.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 18’000.00 73’500.00 16’893.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300.00 300.00 120.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11’800.00 11’791.00 11’791.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 220.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n3’500.00 11’500.00 4’213.25\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 70’000.0080’000.00 83’400.75\n\n1’000.00\n\n80’000.00 83’400.75\n\n57’900.00 53’797.80\n\n281.10\n\n1’281.10\n\n549’700.00 473’064.28\n\n80/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n4 GESUNDHEIT 20’834’200.00 20’170’492.00 16’033’700.00 19’347’025.16\n\nNettoergebnis 4’136’792.00\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 19’769’600.00 19’189’712.00 16’033’200.00 18’377’902.90\n\nNettoergebnis 3’156’512.00\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 19’769’600.00 19’189’712.00 16’033’200.00 18’377’902.90\n\nNettoergebnis 3’156’512.00\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3’406’500.00 3’156’512.00 2’851’054.60\n\nNettoergebnis 3’156’512.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Clearingstelle 5’000.00 5’000.00 4’637.18\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Pflegefinanzierung 3’250’000.00 3’000’000.00 2’696’058.42\n\n3631.01 Beiträge an stationäre Pflegeeinrichtungen im \nRahmen der subsidiären Kostengutsprachen\n\n24’000.00 24’000.00 22’979.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Arbeitsgruppe Pflege 6’300.00 6’300.00 6’168.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nan Seniorenzentrum\n\n121’200.00 121’212.00 121’212.00\n\n3631.00\n\n4121 Seniorenzentrum 15’601’100.00 15’314’600.00 15’314’600.00 14’799’619.39\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 9’019’900.00 8’768’000.00 8’509’902.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 577’500.00 549’800.00 524’901.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 665’500.00 615’700.00 589’590.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 128’400.00 123’900.00 113’027.91\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 129’800.00 124’500.00 118’904.40\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 158’500.00 113’800.00 106’205.80\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 4’400.00 4’560.00 4’381.50\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’400.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 156’100.00 109’400.00 51’266.65\n\n3091.00 Personalwerbung 13’000.00 15’000.00 5’657.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 58’500.00 29’500.00 74’487.85\n\n3100.00 Büromaterial 18’000.00 14’700.00 12’997.07\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Haushalt 190’700.00 238’100.00 159’774.16\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 60’000.00 30’200.00 16’472.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4’700.00 4’600.00 4’207.50\n\n3105.00 Lebensmittel und Getränke 785’000.00 767’000.00 770’005.16\n\n3106.00 Medizinisches Material 143’700.00 113’500.00 106’889.35\n\n3111.00 Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n49’100.00 110’600.00 112’339.45\n\n15’601’100.00 14’799’619.39\n\n3’406’500.00 2’851’054.60\n\n16’363’100.00 15’526’848.30\n\n3’406’500.00 2’851’054.60\n\n16’363’100.00 15’526’848.30\n\n16’363’100.00 15’527’348.30\n\n4’471’100.00 3’819’676.86\n\n3’406’500.00 2’851’054.60\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDas Budget basiert auf einer Hochrechnung der Ist-Kosten im Jahr 2024. Dabei wurde davon ausgegangen, dass sich die durchschnittliche Pflegebedürftigkeit der\nBewohnenden in stationären Pflegeeinrichtungen leicht erhöhen wird, was zu höheren Restkosten zu Lasten der Stadt führt.\n\n81/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3120.00 Ver- und Entsorgung 450’100.00 419’900.00 401’882.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 211’200.00 245’600.00 121’940.65\n\n3130.01 Kommunikation 46’200.00 46’200.00 44’908.64\n\n3130.02 Vorprojekt Klärung künftige Rechtsform \n(Verpflichtungkredit CHF 30'000, ER 24.10.2022)\n\n35’858.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 37’800.00 37’000.00 35’405.35\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 479’000.00 559’600.00 464’849.47\n\n3151.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 80’000.00 69’800.00 68’141.73\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’500.00 13’700.00 12’642.30\n\n3180.00 Erhöhung Wertberichtigung (Delkredere) 53’000.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 50’000.00 50’000.00 2’749.30\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 52’200.00 49’900.00 46’081.43\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n15’000.00 14’973.00 14’973.00\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 870’700.00 870’659.00 870’658.00\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 101’800.00 101’816.00 101’816.00\n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n38’652.70\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 435’000.00 465’900.00 492’939.30\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 175’000.00 191’000.00 172’500.00\n\n3612.01 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Informatik-\nKosten\n\n223’600.00 240’000.00 201’549.94\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \nund Gemeinkosten\n\n72’500.00 72’500.00 72’500.00\n\n4220.00 Pensionstaxen 6’614’500.00\n\n4220.01 Pflegetaxen 5’490’700.00\n\n4220.02 Betreuungstaxen 2’321’000.00\n\n4220.03 Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 32’000.00\n\n4250.00 Rückerstattungen Küche 180’000.00\n\n4250.01 Erlös Restaurant / Cafeteria 276’000.00\n\n4260.00 Übrige Erträge aus Leistungen für Bewohner 152’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 68’400.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 45’700.00\n\n4612.01 Entschädigungen / Erträge aus Leistungen für \nAlterswohnungen Rosenberg\n\n134’300.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss, Einlage in Fonds SZ 121’300.00 133’192.00 265’560.38\n\n46’600.00 47’248.50\n\n121’600.00 100’449.59\n\n178’000.00 185’649.20\n\n303’000.00 307’688.65\n\n164’500.00 163’870.55\n\n5’467’600.00 4’805’586.80\n\n2’605’000.00 2’340’310.00\n\n30’000.00 24’930.45\n\n6’596’500.00 6’734’322.75\n\n88’300.00 89’562.90\n\n82/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3105.00 / \n3106.00\n\n42xx.xx\n\n4122 Alterswohnungen Rosenberg 762’000.00 718’600.00 718’600.00 727’228.91\n\nNettoergebnis\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Eigentümerlasten 90’000.00 50’000.00 63’860.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, SRK-Notruf 22’800.00 22’800.00 22’360.00\n\n3300.41 Abschreibungen Hochbauten VV 337’900.00 329’200.00 320’763.49\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 261’200.00 269’900.00 278’337.40\n\n3612.01 Entschädigung Verwaltungskosten an \nSeniorenzentrum\n\n35’000.00 34’200.00 33’686.34\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \nund Gemeinkosten\n\n2’500.00 2’500.00 2’500.00\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag 12’600.00 10’000.00 5’720.83\n\n4240.00 Dienstleistungsertrag Bereitschaftspauschalen 22’800.00\n\n4470.00 Mietzinse 684’300.00\n\n9011.00 Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds 11’500.00\n\n3899.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 985’900.00 896’850.00 897’929.06\n\nNettoergebnis 896’850.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege 985’900.00 896’850.00 897’929.06\n\nNettoergebnis 896’850.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 985’900.00 896’850.00 897’929.06\n\nNettoergebnis 896’850.00\n\n3130.01 Beiträge an Kinderspitex, Onkologie 40’000.00 40’000.00 34’391.65\n\n3612.00 Beitrag an Mütter- und Väterberatung 101’000.00 100’000.00 95’270.00\n\n3634.00 Beiträge an Spitex Region Zofingen AG 838’000.00 750’000.00 760’742.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00 100.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 800.00 750.00 1’425.41\n\n3920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und \nVäterberatung\n\n6’000.00 6’000.00 6’000.00\n\n43 Gesundheitsprävention 76’200.00 68’930.00 500.00 71’193.20\n\nNettoergebnis 68’430.00\n\n500.00\n\n76’200.00 70’693.20\n\n985’900.00 897’929.06\n\n985’900.00 897’929.06\n\n54’200.00 30’321.06\n\n985’900.00 897’929.06\n\n22’800.00 22’800.00\n\n685’000.00 674’107.85\n\nDer wegen den Verlusten der Jahre 2021 und 2022 bestehende Bilanzfehlbetrag muss gemäss den gesetzlichen Vorgaben um jährlich 30 % abgetragen werden.\n\n762’000.00 727’228.91\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDer Personalbedarf basiert auf einer prognostizierten Auslastung von 97 % und einer durchschnittlichen BESA-Pflegestufe von 5.5 Punkten. \n\nDas Seniorenzentrum ist durch die kantonal geregelte Ausbildungsverpflichtung gefordert, ausreichend Personal in bestimmten Pflegeberufen auszubilden. Nach anfänglichen Schwierigkeiten in \nden letzten Jahren, zeigt sich das Seniorenzentrum mittlerweile als vorbildhafter Ausbildungsbetrieb. Mit dem geplanten Anstieg der Ausbildungsplätze nimmt der dazugehörige Aufwand \nentsprechend zu.\n\nErtragsseitig wird ebenfalls mit einer Auslastung von 97 % kalkuliert. Die Veränderungen resultieren infolge der Zusammensetzung der Erträge aufgrund der Pflegebedarfsstufen. Generell ist die \nErtragslage stabil und es wird ein solider Überschuss erwirtschaftet.\n\nDer Aufwandzuwachs bei den Lebensmitteln und beim medizinischen Material bildet die marktüblichen Steigerungen ab und steht zugleich in Verbindung mit der Anzahl an Bewohnenden des \nSeniorenzentrums.\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\n83/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 71’800.00 62’040.00 65’190.70\n\nNettoergebnis 62’040.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 71’800.00 62’040.00 65’190.70\n\nNettoergebnis 62’040.00\n\n3010.01 Löhne Schulzahnpflege 15’000.00 11’600.00 10’477.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’000.00 750.00 677.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.00 20.00 19.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 200.00 170.00 151.90\n\n3106.00 Medizinisches Material 1’500.00 2’500.00 1’449.90\n\n3136.00 Honorare schulärztliche Untersuchungen 54’000.00 47’000.00 52’415.25\n\n434 Lebensmittelkontrolle 2’400.00 4’890.00 500.00 4’002.50\n\nNettoergebnis 4’390.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 2’400.00 4’890.00 500.00 4’002.50\n\nNettoergebnis 4’390.00\n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolle 1’800.00 1’250.00 1’250.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 100.00 120.00 120.00\n\n3160.00 Miete Pilzkontrolle 300.00 2’520.00 2’520.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 200.00 1’000.00 112.50\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 500.00\n\n49 Gesundheitswesen, übrige 2’500.00 15’000.00\n\nNettoergebnis 15’000.00\n\n490 Gesundheitswesen, übrige 2’500.00 15’000.00\n\nNettoergebnis 15’000.00\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 2’500.00 15’000.00\n\nNettoergebnis 15’000.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 15’000.00\n\n3130.01 Mitgliederbeitrag Benevol 2’500.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15’841’600.00 17’037’798.70 8’075’400.00 16’527’541.87\n\nNettoergebnis 8’962’398.70\n\n53 Alter und Hinterlassene 192’100.00 197’290.00 7’300.00 294’817.15\n\nNettoergebnis 189’990.00\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 50’600.00 51’010.00 7’000.00 131’219.00\n\nNettoergebnis 44’010.00\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 50’600.00 51’010.00 7’000.00 131’219.00\n\nNettoergebnis 44’010.0050’600.00 123’984.80\n\n7’234.20\n\n50’600.00 123’984.80\n\n7’234.20\n\n9’437’100.00 8’834’759.98\n\n2’000.00 7’234.20\n\n190’100.00 287’582.95\n\n6’404’500.00 7’692’781.89\n\n2’500.00\n\n2’500.00\n\n2’500.00\n\n500.00\n\n2’400.00 3’502.50\n\n500.00\n\n2’400.00 3’502.50\n\n500.00\n\n71’800.00 65’190.70\n\n71’800.00 65’190.70\n\n2’000.00 2’000.00\n\n2’000.00 2’000.00\n\n84/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 38’800.00 38’030.00 102’059.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’500.00 2’450.00 6’758.55\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’800.00 3’620.00 13’185.70\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 600.00 550.00 1’510.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 600.00 550.00 1’518.25\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 300.00 210.00 586.20\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5’000.00 5’600.00 5’600.00\n\n4611.00 Entschädigung vom Kanton für die Führung der SVA-\nZweigstelle\n\n7’000.00\n\n533 Leistungen an Pensionierte 5’200.00 20’080.00 48’005.15\n\nNettoergebnis 20’080.00\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 5’200.00 20’080.00 48’005.15\n\nNettoergebnis 20’080.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK für \nÜbergangsrenten\n\n9’822.05\n\n3061.00 Renten ehemalige Städt. Pensionskasse 8’900.00 8’890.00 8’892.00\n\n3061.09 Auflösung Rückstellung Renten ehem. Städt. \nPensionskasse\n\n-8’900.00 -8’890.00 -8’892.00\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 53’200.00 53’200.00 53’942.35\n\n3062.09 Auflösung Rückstellung Teuerungszulagen auf \nRenten\n\n-53’200.00 -53’200.00 -53’942.35\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 5’200.00 20’080.00 38’183.10\n\n535 Leistungen an das Alter 136’300.00 126’200.00 300.00 115’593.00\n\nNettoergebnis 125’900.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 136’300.00 126’200.00 300.00 115’593.00\n\nNettoergebnis 125’900.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 17’100.00 18’000.00 21’825.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-2’920.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’100.00 1’160.00 1’199.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1’600.00 1’820.00 1’334.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 300.00 260.00 268.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 300.00 260.00 269.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 100.00 103.95\n\n3100.00 Büromaterial 1’500.00 1’000.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00 500.00 89.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Projektkosten 14’700.00 5’000.00 2’385.40\n\n3130.01 Umsetzung Massnahmen gemäss Altersleitbild 4’000.00 2’458.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600.00 600.00 617.40\n\n2’000.00\n\n134’300.00 115’593.00\n\n2’000.00\n\n134’300.00 115’593.00\n\n5’200.00 48’005.15\n\n5’200.00 48’005.15\n\n7’234.20\n\n85/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3171.00 Altersausflug 25’500.00 23’500.00 25’516.25\n\n3636.00 Beitrag an Pro Senectute für Leistungen \nHaushaltshilfe und übrige Dienstleistungen\n\n70’000.00 65’000.00 59’447.50\n\n3636.01 Beitrag an Verein KISS Region Zofingen \n(Freiwilligenarbeit)\n\n3’000.00 5’000.00 3’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n300.00\n\n3130.00\n\n3636.00\n\n54 Familie und Jugend 1’794’900.00 2’694’448.70 1’244’500.00 2’381’711.18\n\nNettoergebnis 1’449’948.70\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 251’800.00 261’500.00 140’000.00 268’677.45\n\nNettoergebnis 121’500.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 251’800.00 261’500.00 140’000.00 268’677.45\n\nNettoergebnis 121’500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Alimenteninkasso Mittelland 1’800.00 1’500.00 2’903.95\n\n3637.00 Alimentenbevorschussung an private Haushalte 250’000.00 260’000.00 265’773.50\n\n4260.01 Rückerstattungen von Alimenten 140’000.00\n\n544 Jugendschutz 963’800.00 1’812’948.70 1’104’500.00 1’529’090.33\n\nNettoergebnis 708’448.70\n\n5440 Jugendschutz 310’400.00 1’179’340.00 1’038’500.00 979’258.96\n\nNettoergebnis 140’840.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 172’200.00 852’830.00 698’562.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals\n\n-13’505.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11’100.00 54’900.00 43’534.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 12’700.00 53’180.00 47’678.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’500.00 12’260.00 9’648.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’500.00 12’340.00 9’851.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’300.00 4’520.00 3’268.70\n\n3100.00 Büromaterial 3’300.00 12’300.00 9’899.42\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3’000.00 3’000.00 2’757.51\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen und Geräte 6’000.00 2’500.00 2’831.64\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 24’500.00 33’700.00 29’902.05\n\n3130.01 Telefongebühren 2’000.00 5’400.00 2’421.35\n\n10’500.00 777’450.66\n\n299’900.00 201’808.30\n\n160’000.00 142’640.10\n\n58’900.00 806’781.64\n\n904’900.00 722’308.69\n\n91’800.00 126’037.35\n\n160’000.00 142’640.10\n\n91’800.00 126’037.35\n\n160’000.00 142’640.10\n\n218’900.00 949’421.74\n\n1’576’000.00 1’432’289.44\n\n2’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Budgetpositionen auf den Konten 3130.00 und 3130.01 werden auf diesem Sachkonto neu zusammengefasst. Zusätzlich wird im Jahr 2025 das neue Projekt "HOPPLA " lanciert.\n\nAnpassung infolge neuer Stundenansätze.\n\n86/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3130.03 Dienstleistungen Dritter für Umsetzung Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt" (ab 2022)\n15’000.00 5’000.00 387.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’400.00 12’000.00 7’634.94\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 2’000.00 22’600.00 18’118.72\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 16’000.00 28’190.00 39’080.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 11’300.00 34’520.00 37’587.33\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n19’600.00 29’600.00 29’600.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden für \nSchulsozialarbeit\n\n275’000.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Administration \nBetreuungsgutscheine\n\n12’000.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeindeverband \nzofingenregio für Mandate Integration und Asyl\n\n295’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 25’000.00\n\n4636.01 Beiträge von privaten Organisationen an Projekt \n"kinderfreundliche Stadt"\n\n3’000.00\n\n4636.06 Beiträge von privaten Organisationen an \nFamilienzentrum\n\n2’500.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 420’000.00\n\n4920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und \nVäterberatung\n\n6’000.00\n\n3130.00\n\n3130.00 / \n3130.01 / \n3170.00 / \n3636.00 / \n3910.01 / \n3910.02 / \n3920.00 / \n4610.00\n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Jugendarbeit 653’400.00 633’608.70 66’000.00 549’831.37\n\nNettoergebnis 567’608.70\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 341’100.00 341’730.00 287’971.10\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1’947.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 21’900.00 22’050.00 17’749.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26’200.00 26’220.00 18’405.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’800.00 4’850.00 3’499.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’900.00 4’960.00 3’987.90\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’800.00 1’300.00 949.90\n\n3100.00 Büromaterial 6’000.00 6’000.00 2’469.10\n\n48’400.00 29’330.98\n\n605’000.00 520’500.39\n\n216.85\n\n289’420.45\n\n6’000.00 6’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Schulsozialarbeit wird nicht mehr im Bereich Soziale Sicherheit in der Funkion 5440 budgetiert, und von dort intern weiterverrechnet, sondern neu direkt in der Funktion 2191.\n\nDie Schulsozialarbeit wird nicht mehr im Bereich Soziale Sicherheit in der Funkion 5440 budgetiert, und von dort intern weiterverrechnet, sondern neu direkt in der Funktion 2191.\n\n254’834.06\n\n3’500.00 22’668.00\n\n1’000.00 850.00\n\n192’001.30\n\n11’460.00\n\n87/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6’000.00 6’000.00 6’285.39\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 18’500.00 3’000.00 4’900.62\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 7’500.00 5’000.00 7’452.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 25’000.00 24’500.00 25’369.12\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00 1’055.75\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 87’200.00 82’200.00 70’261.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 400.00 400.00 364.80\n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende 23’000.00 20’000.00 22’926.30\n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen Jugendkulturlokal 9’508.70 9’510.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 29’500.00 29’500.00 26’316.75\n\n3636.02 übrige Beiträge an private Institutionen 3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 31’100.00 28’360.00 27’270.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 14’300.00 13’830.00 12’033.74\n\n4250.00 Verkäufe 36’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton 30’000.00\n\n3110.00\n\n545 Leistungen an Familien 579’300.00 620’000.00 583’943.40\n\nNettoergebnis 620’000.00\n\n5450 Leistungen an Familien 532’300.00 578’000.00 531’524.40\n\nNettoergebnis 578’000.00\n\n3636.00 Beitrag an Beratungsstelle familie paare jugend 42’300.00 35’000.00 34’541.00\n\n3637.00 Elternschaftsbeihilfe 15’000.00 15’000.00 17’724.35\n\n3637.01 Betreuungsgutscheine Kindertagesstätten, \nTagesfamilien (ab 2024)\n\n470’000.00 520’000.00 464’966.85\n\n3637.02 Beiträge an Betreuungsverhältnisse Tagesfamilien 10’469.50\n\n3637.03 Betreuungsgutscheine Spielgruppen/Beiträge an \nEltern\n\n5’000.00 8’000.00 3’822.70\n\n3637.01\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 47’000.00 42’000.00 52’419.00\n\nNettoergebnis 42’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, IT-Leistungen 11’000.00 10’000.00 6’440.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Tagesfamilien 20’000.00 20’000.00 30’223.00\n\n3636.01 Beiträge an Spielgruppen 16’000.00 12’000.00 15’756.00\n\n47’000.00 52’419.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Nachfrage nach Betreuungsgutscheinen ist weiterhin hoch. Es wird jedoch mit einer Stabilisierung auf dem Niveau des Jahres 2023 gerechnet.\n\n579’300.00 583’943.40\n\n532’300.00 531’524.40\n\n600.00\n\n30’000.00\n\nAnschaffung neuer Stehpulte, Regale, Trennwände, Bürostühle für die Arbeitsplätze der Mitarbeitenden der OKJA/Oxil\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\n18’400.00 28’730.98\n\n88/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 13’854’600.00 14’146’060.00 6’823’600.00 13’851’013.54\n\nNettoergebnis 7’322’460.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 5’825’000.00 6’164’000.00 4’110’000.00 6’461’433.30\n\nNettoergebnis 2’054’000.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 5’825’000.00 6’164’000.00 4’110’000.00 6’461’433.30\n\nNettoergebnis 2’054’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton für Pooling kostenintensive \nEinzelfälle\n\n25’000.00 20’000.00 28’966.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe Schweizer / Ausländer 5’780’000.00 6’100’000.00 6’427’017.30\n\n3637.01 unmittelbare Nothilfe (nicht rückerstattbar) 4’000.00 100.00\n\n3637.02 Ausgesteuertenprogramme 20’000.00 40’000.00 5’350.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Materielle Hilfe Schweizer / \nAusländer\n\n4’100’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Materielle Hilfe Schweizer / \nAusländer\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton aus Pooling kostenintensive \nEinzelfälle\n\n10’000.00\n\n3637.00\n\n573 Asylwesen 1’427’200.00 1’666’900.00 1’320’000.00 1’352’085.72\n\nNettoergebnis 346’900.00\n\n5730 Asylwesen 1’427’200.00 1’666’900.00 1’320’000.00 1’352’085.72\n\nNettoergebnis 346’900.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 45’312.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’924.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4’118.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 613.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 657.30\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial prov. Asylunterkunft \nFriedau\n\n3’000.00 6’000.00 724.60\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 10’000.00 5’000.00 7’091.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 346’000.00 442’000.00 93’542.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 3’000.00 1’000.00 2’804.65\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 14’400.00 32’400.00 25’860.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für regionale \nZusammenarbeit und Koordination Asylwesen\n\n10’800.00 10’500.00 12’336.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe an Asylsuchende 560’000.00 570’000.00 578’828.20\n\n3637.01 Materielle Hilfe an anerkannte Flüchtlinge 480’000.00 600’000.00 522’778.32\n\n3910.01 Interne Verrechnung für Betreuung Asylwesen 54’494.65\n\n4260.00 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge 250’000.00120’000.00 180’665.58\n\n277’200.00 162’400.04\n\n1’150’000.00 1’189’685.68\n\n277’200.00 162’400.04\n\n26’550.85\n\n5’000.00 13’936.00\n\n1’150’000.00 1’189’685.68\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie aktualisierten Berechnungsgrundlagen lassen auf eine leichte Entspannung bei der wirtschaftlichen resp. materiellen Hilfe an Schweizer und Ausländer hoffen, so dass der zu budgetierende \nAufwand tiefer angesetzt werden kann. \n\n3’600’000.00 4’079’018.67\n\n2’220’000.00 2’341’927.78\n\n3’605’000.00 4’119’505.52\n\n2’220’000.00 2’341’927.78\n\n3’605’000.00 4’119’505.52\n\n6’183’600.00 6’736’125.95\n\n7’671’000.00 7’114’887.59\n\n89/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4610.00 Entschädigungen vom Bund für Asylsuchende 570’000.00\n\n4610.01 Entschädigungen vom Bund für anerkannte \nFlüchtlinge\n\n350’000.00\n\n4610.02 Rückerstattung Verwaltungspauschale für \nFlüchtlinge\n\n150’000.00\n\n3637.00\n\n579 Fürsorge, übriges 6’602’400.00 6’315’160.00 1’393’600.00 6’037’494.52\n\nNettoergebnis 4’921’560.00\n\n5790 Fürsorge, übriges 6’602’400.00 6’315’160.00 1’393’600.00 6’037’494.52\n\nNettoergebnis 4’921’560.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’925’800.00 1’854’170.00 1’664’232.70\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-45’039.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 123’900.00 119’320.00 101’853.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 188’300.00 172’300.00 138’813.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 27’700.00 26’660.00 23’054.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 27’800.00 26’810.00 23’442.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 13’900.00 9’990.00 8’239.80\n\n3100.00 Büromaterial 2’000.00 2’000.00 129.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n14’000.00 35’000.00 12’314.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 100’000.00 100’000.00 241’418.49\n\n3130.01 Beitrag an Projekt Muki-Deutsch 38’600.00 38’600.00 38’600.00\n\n3130.02 Chance Z!, Arbeits- und Integrationsprojekt 5’000.00 5’000.00 7’214.62\n\n3130.03 Beiträge an städtische Integrationsprojekte 15’000.00 5’000.00 5’096.90\n\n3160.00 Miete Lagerraum 4’500.00 4’500.00 4’500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’000.00 7’500.00 6’571.94\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77’818.65\n\n3611.00 Entschädigungen an Kant. Sozialdienst für \nAussendiensteinsatz\n\n26’000.00 26’110.00 50’882.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \nstationäre Einrichtungen (nach oblig. Volksschule)\n\n100’000.00 90’000.00 98’210.00\n\n3631.00 Restkostenanteile gem. Betreuungsgesetz 3’300’000.00 3’150’000.00 3’006’485.15\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Fachstelle \nIntegrationsförderung\n\n13’800.00 13’500.00 9’727.00\n\n3636.02 Beitrag an Fachstelle für Schuldenfragen 1’200.00 1’150.00 1’150.00\n\n3636.04 Beitrag an Integrationsnetz 15’000.00 10’000.00 8’225.00\n\n3637.00 Beiträge an private Personen für Mandatsführungen \nKES\n\n30’000.00 40’000.00 22’193.00\n\n5’173’800.00 4’610’559.77\n\n1’428’600.00 1’426’934.75\n\n5’173’800.00 4’610’559.77\n\n1’428’600.00 1’426’934.75\n\n560’000.00 643’131.65\n\n320’000.00 290’866.70\n\n150’000.00 75’021.75\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Betreuung der Flüchtlinge und Asylsuchenden wurde per 1. Oktober 2023 an einen externen Leistungserbringer ausgelagert, da intern zu wenig fachspezifische Ressourcen zur Verfügung \nstanden. Nach aktuellem Stand erfolgt eine Reintegration in den städtischen Betrieb erst zum Jahr frühestens zum Jahr 2026. Die vertragliche Vereinbarung ermöglicht eine Reduktion im Budget \n2025 gegenüber dem Budget 2024. \n\n90/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3637.01 Todesfallkosten bei Erbausschlagungen 5’000.00 5’000.00 3’782.45\n\n3637.02 Beiträge an private Personen aus Spende finanziell \nbenachteiligte Mitmenschen in Zofingen\n\n30’000.00 30’000.00 20’185.15\n\n3637.03 Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte \nPrämien und Kostenbeteiligungen\n\n180’000.00 170’000.00 132’114.85\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 179’000.00 154’970.00 156’750.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 95’500.00 79’230.00 81’179.12\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Kustorei 97’600.00 104’600.00 104’600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten für \nDrittmandate\n\n33’800.00 33’750.00 33’750.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 25’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Spende für finanziell benachteiligte \nMitmenschen in Zofingen\n\n30’000.00\n\n4612.00 Entsch. Gemeinden für Mandatsführung Sozialhilfe \nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n500’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Projekt Muki-Deutsch 38’600.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Mandatsführung Kindes- und \nErwachsenenschutz KES\n\n800’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Betreuung Asylwesen\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 4’311’900.00 3’914’593.00 2’283’351.00 3’754’900.09\n\nNettoergebnis 1’631’242.00\n\n61 Strassenverkehr 4’233’000.00 3’795’696.00 2’283’351.00 3’676’559.84\n\nNettoergebnis 1’512’345.00\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 914’200.00 719’850.00 793’173.70\n\nNettoergebnis 719’850.00\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 914’200.00 719’850.00 793’173.70\n\nNettoergebnis 719’850.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n854’800.00 655’426.00 623’903.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n19’400.00 19’424.00 19’424.00\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Unterhalt und \nLärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen\n\n25’000.00 25’000.00 135’218.10\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n15’000.00 20’000.00 14’628.60\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n3300.10\n\n3’498.87\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nMit der Fertigstellung des Bahnhofprojekts (Aufwertung Bahnhof mit Sanierung und Installation der Velostation) nehmen die Abschreibungsaufwendungen infolge der Aktivierung zu und werden \nfür einen längeren Zeitraum auf erhöhtem Niveau verharren und durch weitere Investitionsprojekte zusätzlich wachsen. \n\n914’200.00 789’674.83\n\n3’498.87\n\n914’200.00 789’674.83\n\n2’322’000.00 2’288’662.80\n\n1’911’000.00 1’387’897.04\n\n3’498.87\n\n54’494.65\n\n2’322’000.00 2’288’662.80\n\n1’989’900.00 1’466’237.29\n\n480’000.00 449’240.85\n\n38’600.00 38’600.00\n\n850’000.00 836’364.10\n\n30’000.00 28’050.00\n\n30’000.00 20’185.15\n\n91/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n615 Gemeindestrassen 3’318’800.00 3’075’846.00 2’283’351.00 2’883’386.14\n\nNettoergebnis 792’495.00\n\n6150 Gemeindestrassen 2’500’500.00 2’219’006.00 87’500.00 2’190’082.46\n\nNettoergebnis 2’131’506.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’000.00 5’000.00 9’904.10\n\n3101.01 Verbrauchsmaterial Winterdienst 20’000.00 30’000.00 11’969.53\n\n3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Chance Z! \n(Altstadtreinigung)\n\n2’000.00 2’000.00 669.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Signale\n\n93’000.00 5’000.00 59’360.75\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 16’000.00 12’000.00 19’087.25\n\n3130.00 Strassenbeleuchtung, Contracting StWZ Energie AG 600’000.00 515’000.00 462’043.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 20’000.00 35’000.00 85’502.72\n\n3130.02 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n(Altstadtreinigung)\n\n40’000.00 25’000.00 28’090.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4’500.00 5’100.00 5’695.05\n\n3141.00 Unterhalt Strassen, Verkehrswege 320’000.00 407’000.00 322’888.25\n\n3141.01 Signalisationen, Markierungen 30’000.00 40’000.00 21’496.70\n\n3170.00 Pikettentschädigungen Winterdienst 12’000.00 15’000.00 12’080.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n636’900.00 555’686.00 525’076.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n61’600.00 526.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 28’000.00 27’994.00 27’995.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 487’500.00 452’700.00 473’778.81\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n120’000.00 80’000.00 121’165.05\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 4’000.00 6’000.00 3’280.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 7’500.00\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Strassen\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 80’000.00\n\n3300.10\n\n6151 Parkplätze 261’500.00 295’149.00 1’070’000.00 259’488.27\n\nNettoergebnis 869’500.00 774’851.00 810’768.63\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’000.00 2’000.00 1’374.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 6’000.00 6’000.00 5’622.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 20’000.00 30’000.00 19’117.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’200.00 1’200.00 1’205.70\n\n1’131’000.00 1’070’256.90\n\n7’000.00 6’417.06\n\n138’123.85\n\n80’000.00 75’400.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nMit der Fertigstellung diverser Strassenbauprojekte nehmen die Abschreibungsaufwendungen infolge der Aktivierung zu und werden für einen längeren Zeitraum auf erhöhtem Niveau verharren \nund durch weitere Investitionsprojekte zusätzlich wachsen. Beispielhaft seien die folgenden Projekte genannt: Instandstellung Rottannenstrasse, Instandstellung Gebiet Bärenhubel, Stöckliacker \nund Eigerweg, sowie Sanierung Pfistergasse.\n\n996’800.00 598’222.21\n\n87’000.00 219’940.91\n\n2’413’500.00 1’970’141.55\n\n2’322’000.00 2’285’163.93\n\n92/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3141.00 Unterhalt Parkplätze 15’000.00 30’000.00 6’564.15\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 30’000.00 30’000.00 34’961.65\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4’400.00 4’400.00 4’394.40\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n14’800.00 14’819.00 14’819.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 34’100.00 37’730.00 28’845.72\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n15’000.00 20’000.00 15’712.20\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 120’000.00 119’000.00 126’871.60\n\n4240.00 Parkplatzgebühren 1’000’000.00\n\n4240.01 Parkplatzgebühren Mitarbeitende 70’000.00\n\n6152 Parkhaus 458’800.00 472’691.00 1’083’851.00 433’584.06\n\nNettoergebnis 625’200.00 611’160.00 561’382.06\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 91’400.00 94’820.00 83’736.01\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5’900.00 6’110.00 5’365.86\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’000.00 8’390.00 7’103.86\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’400.00 1’400.00 1’443.24\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’300.00 1’370.00 1’205.78\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 600.00 440.00 422.07\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4’000.00 5’000.00 3’542.89\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2’000.00 2’000.00 21’218.77\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 60’000.00 60’000.00 62’969.64\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartskosten 20’000.00 25’000.00 19’702.14\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 200.00 1’000.00 144.66\n\n3130.03 Abo-Verkaufsprovision Stadtbüro 24’000.00 27’000.00 23’531.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 14’000.00 12’000.00 15’142.00\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt Parkhaus 10’000.00 15’000.00 10’219.50\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 40’000.00 35’000.00 44’474.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 700.00 900.00 663.69\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 154’000.00 147’261.00 108’115.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton 3’700.00 3’000.00 3’702.60\n\n3910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 2’600.00 12’000.00 2’769.75\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n15’000.00 15’000.00 18’111.60\n\n4240.00 Tickets-Parkgebühren 350’000.00\n\n4240.01 Übrige Mieterträge 15’000.00\n\n4240.02 Badges-Parkgebühren 460’000.00\n\n4240.04 Parkgebühren PH Mitarbeitende 30’000.00\n\n4240.05 Dienstleistungen Hauswartungen 69’590.00\n\n440’000.00 424’623.67\n\n30’000.00 26’276.65\n\n72’000.00 72’237.95\n\n360’000.00 340’042.51\n\n15’000.00 9’159.29\n\n1’084’000.00 994’966.12\n\n1’060’000.00 1’004’254.40\n\n71’000.00 66’002.50\n\n93/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12’000.00\n\n4511.00 Entnahme aus Spezialfonds Parkplätze für \nAbschreibungen Parkhaus\n\n147’261.00\n\n3300.40\n\n42xx.xx\n\n6153 Velostation 98’000.00 89’000.00 42’000.00 231.35\n\nNettoergebnis 47’000.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10’000.00 15’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 5’000.00 6’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Bewirtschaftung 75’000.00 60’000.00\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 3’000.00 3’000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n5’000.00 5’000.00 231.35\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30’000.00\n\n4910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 12’000.00\n\n62 Öffentlicher Verkehr 78’900.00 118’897.00 78’340.25\n\nNettoergebnis 118’897.00\n\n621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’400.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’400.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nallg. Haushalt an öffentliche Unternehmungen\n\n60’400.00 60’397.00 60’397.00\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 18’500.00 58’500.00 17’943.25\n\nNettoergebnis 58’500.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 18’500.00 58’500.00 17’943.25\n\nNettoergebnis 58’500.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Buswarteinfrastruktur) 10’000.00 50’000.00 9’480.85\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n8’500.00 8’500.00 8’462.40\n\n18’500.00 17’943.25\n\n18’500.00 17’943.25\n\n60’400.00 60’397.00\n\n78’900.00 78’340.25\n\n60’400.00 60’397.00\n\n20’000.00\n\n78’000.00 231.35\n\n13’000.00 14’511.05\n\n154’000.00 108’115.00\n\n20’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nErtragsseitig wird mit einer Verbesserung gerechnet, indem die Möglichkeiten im Bereich der Gebührenerhebung geprüft und mögliche Anpassungen vorgenommen werden. Damit sollen die \ngestiegenen Aufwandpositionen besser gedeckt und dem gestiegenen Nutzen Rechnung getragen werden.\n\nMit der Fertigstellung des Bahnhofplatzes wird zugleich die Sanierung / Erweiterung des Parkhauses im 2. Untergeschoss abgeschlossen. Damit nehmen die Abschreibungsaufwendungen infolge \nder Aktivierung zu und werden für einen längeren Zeitraum auf erhöhtem Niveau verharren.\n\n94/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 6’145’600.00 5’641’580.00 4’849’806.00 5’714’797.79\n\nNettoergebnis 791’774.00\n\n71 Wasserversorgung 135’400.00 128’650.00 132’684.26\n\nNettoergebnis 128’650.00\n\n710 Wasserversorgung 135’400.00 128’650.00 132’684.26\n\nNettoergebnis 128’650.00\n\n7100 Wasserversorgung 135’400.00 128’650.00 132’684.26\n\nNettoergebnis 128’650.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3’000.00 1’500.00 1’152.31\n\n3120.00 Wasser für öffentliche Brunnen 93’000.00 93’000.00 92’850.60\n\n3143.00 Unterhalt öffentliche Brunnen 15’000.00 10’000.00 15’368.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 24’400.00 24’150.00 23’312.90\n\n72 Abwasserbeseitigung 3’771’100.00 3’619’396.00 3’593’036.00 3’610’873.84\n\nNettoergebnis 26’360.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3’771’100.00 3’619’396.00 3’593’036.00 3’610’873.84\n\nNettoergebnis 26’360.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 34’900.00 36’360.00 10’000.00 33’414.49\n\nNettoergebnis 26’360.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2’000.00 2’500.00 2’167.80\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’000.00 5’000.00 5’118.40\n\n3144.00 Unterhalt öffentliche Toiletten 10’000.00 10’000.00 10’017.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 17’900.00 18’860.00 16’110.84\n\n4240.00 Benützungsgebühr öffentliche Toiletten 10’000.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3’736’200.00 3’583’036.00 3’583’036.00 3’577’459.35\n\nNettoergebnis\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1’200.00 1’000.00 1’396.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 205’000.00 200’000.00 207’050.08\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 260’000.00 295’000.00 230’457.25\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n594’200.00 523’903.00 492’589.15\n\n3320.91 Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle \nAnlagen spezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n27’600.00\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 52’800.00 37’730.00 66’375.17\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 80’000.00 90’000.00 69’868.45\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3612.04 Betriebsbeitrag an ARA Oftringen 2’400’000.00 2’350’000.00 2’376’210.99\n\n3612.05 Entschädigung für Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n15’000.00 15’000.00 23’010.20\n\n8’000.00 7’622.60\n\n3’736’200.00 3’577’459.35\n\n26’900.00 25’791.89\n\n8’000.00 7’622.60\n\n26’900.00 25’791.89\n\n3’744’200.00 3’585’081.95\n\n26’900.00 25’791.89\n\n3’744’200.00 3’585’081.95\n\n135’400.00 132’684.26\n\n135’400.00 132’684.26\n\n135’400.00 132’684.26\n\n5’149’700.00 4’899’367.89\n\n995’900.00 815’429.90\n\n95/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n17’000.00 17’000.00 17’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton 45’000.00 15’000.00 47’017.80\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n8’400.00 8’403.00 8’403.00\n\n4240.00 Klärgebühren (7,7 %) 3’100’000.00\n\n4240.01 Klärgebühren (0,0 %) 125’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 12’500.00\n\n4660.71 Planm. Auflösung passivierter Investitionsbeiträge \npriv. Haushalte (Anschlussgebühren)\n\n337’114.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \nErtragsüberschuss\n\n8’080.66\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \nAufwandüberschuss\n\n8’422.00\n\n3300.31\n\n3320.91\n\n73 Abfallwirtschaft 1’138’500.00 1’124’770.00 1’116’770.00 1’180’195.49\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n730 Abfallwirtschaft 1’138’500.00 1’124’770.00 1’116’770.00 1’180’195.49\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n7300 Abfallwirtschaft 8’000.00 10’000.00 2’000.00 6’634.75\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton/erzo für Tierkörperentsorgung 8’000.00 10’000.00 6’634.75\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2’000.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1’130’500.00 1’114’770.00 1’114’770.00 1’173’560.74\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 20’000.00 20’000.00 16’613.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’000.00 6’000.00 4’621.63\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte 37’000.00 50’000.00 94’479.11\n\n3130.00 Transport Hauskehricht / Sperrgut 185’000.00 175’000.00 180’699.54\n\n3130.01 Verbrennung Hauskehricht / Sperrgut KVA Oftringen 260’000.00 250’000.00 254’664.12\n\n3130.02 Grüngut, Transport und Verwertung, Häckseldienst 220’000.00 210’000.00 209’961.56\n\n3130.03 Entschädigung an Schule für Papiersammlungen 28’000.00 28’960.00\n\n3130.04 Entsorgung Sammelstellen 100’000.00 90’000.00 95’832.76\n\n1’000.00\n\n1’130’500.00 1’173’560.74\n\n1’000.00\n\n7’000.00 6’634.75\n\n7’000.00 6’634.75\n\n1’131’500.00 1’173’560.74\n\n7’000.00 6’634.75\n\n67’800.00\n\n1’131’500.00 1’173’560.74\n\n130’000.00 130’947.60\n\n7’500.00 2’923.40\n\n380’900.00 313’304.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nZuwachs des Abschreibungsaufwands infolge der Fertigstellung von Hochwasserschutzprojekten, u.a. Hochwasserschutz Wiggertal, Anpassungen am Riedtalbach. Damit nehmen die \nAbschreibungsaufwendungen infolge der Aktivierung zu und werden für einen längeren Zeitraum auf erhöhtem Niveau verharren.\n\nAktivierung der Investitionsausgaben zur Erarbeitung der 2. Generation der GEP Massnahmen.\n\n3’150’000.00 3’130’284.35\n\n96/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3130.06 Entschädigung an Schule für Präventionsaktionen 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3130.07 Übrige Dienstleistungen Dritter 9’000.00 10’000.00 8’913.14\n\n3130.08 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n(Litteringbeseitigung)\n\n45’000.00 37’500.00 42’135.80\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 350.00 344.30\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 541.55\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 162’500.00 150’920.00 148’148.48\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 645.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \nControlling\n\n7’000.00 7’000.00 7’000.00\n\n4240.00 Kehrichtgebühren (7,7 %) 780’000.00\n\n4240.01 Grüngutgebühren 200’000.00\n\n4240.10 Kehrichtgebühren (0,0 %) 5’000.00\n\n4260.00 Verkäufe Wertstoffe 80’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 1’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 7’500.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \nAufwandüberschuss\n\n41’270.00\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 197’600.00 182’360.00 12’000.00 174’241.90\n\nNettoergebnis 170’360.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 197’600.00 182’360.00 12’000.00 174’241.90\n\nNettoergebnis 170’360.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 197’600.00 182’360.00 12’000.00 174’241.90\n\nNettoergebnis 170’360.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 67’720.00 70’452.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’370.00 4’662.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’780.00 6’579.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 980.00 1’042.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 980.00 1’047.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 380.00 404.80\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 102.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (Grundlagen, Planung) 22’000.00 28’000.00 35’470.19\n\n3140.00 Unterhalt Schutzobjekte, Aufwertungen 45’000.00 17’000.00 15’330.65\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00 65.05\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Natur und \nLandschaft\n\n90’000.00\n\n160’600.00 157’562.45\n\n37’000.00 16’679.45\n\n160’600.00 157’562.45\n\n37’000.00 16’679.45\n\n160’600.00 157’562.45\n\n37’000.00 16’679.45\n\n1’000.00 1’114.21\n\n7’000.00 1’518.10\n\n33’500.00 90’568.22\n\n205’000.00 203’104.64\n\n4’000.00 3’623.50\n\n80’000.00 78’632.39\n\n800’000.00 794’999.68\n\n97/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’460.00 3’970.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’520.00 1’973.15\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 40’600.00 45’270.00 30’740.01\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2’400.00 2’400.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 12’000.00\n\n30xx.xx\n\n3140.00\n\n4260.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 1’000.00 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’000.00 1’000.00 721.60\n\n77 Übriger Umweltschutz 401’800.00 390’404.00 128’000.00 397’305.44\n\nNettoergebnis 262’404.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 401’800.00 390’404.00 128’000.00 397’305.44\n\nNettoergebnis 262’404.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 401’800.00 390’404.00 128’000.00 397’305.44\n\nNettoergebnis 262’404.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 21’900.00 22’820.00 22’240.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’400.00 1’470.00 1’433.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’100.00 2’280.00 2’019.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 300.00 330.00 320.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 300.00 330.00 322.30\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 200.00 130.00 124.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12’000.00 12’000.00 11’706.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 300.00 248.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’000.00 30’000.00 26’423.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 60’000.00 60’000.00 46’220.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 495.25\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke, Bestattungen 10’000.00 15’000.00 8’415.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 200.00 240.00 240.00\n\n254’800.00 273’259.69\n\n147’000.00 124’045.75\n\n254’800.00 273’259.69\n\n147’000.00 124’045.75\n\n147’000.00 124’045.75\n\n254’800.00 273’259.69\n\n1’000.00 721.60\n\n1’000.00 721.60\n\n1’000.00 721.60\n\n25’000.00\n\n12’000.00 16’679.45\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Aufgabe wird neu in die Funktion 7900 integriert. \n\nFür die Aufwertung des Museums / den Stadtsaal werden Beiträge von Dritten erwartet.\n\nDas Museum / der Stadtsaal soll eine gezielte Aufwertung erfolgen. Dazu wird das Projekt zur naturnahen Aufwertung der Umgebungen von Stadtsaal und Museum initiiert, mit einer \nLeistungsvereinbarung (Projektleitung) mit dem Verein Lebendiger Rosengarten.\n\n98/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n13’900.00 13’934.00 13’935.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 243’700.00 226’370.00 218’162.19\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n4240.00 Grabplatzgebühren 100’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 28’000.00\n\n79 Raumordnung 500’200.00 195’000.00 218’775.26\n\nNettoergebnis 195’000.00\n\n790 Raumordnung 500’200.00 195’000.00 218’775.26\n\nNettoergebnis 195’000.00\n\n7900 Raumordnung 500’200.00 195’000.00 218’775.26\n\nNettoergebnis 195’000.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 236’300.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 15’200.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 23’700.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4’600.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’400.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’600.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’000.00 10’000.00 9’457.46\n\n3130.00 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 12’500.00 11’000.00 13’363.75\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, \netc.\n\n140’000.00 120’000.00 142’523.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’500.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalplanung 36’000.00 36’000.00 35’603.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 8’000.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw-Kosten 2’500.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \nPlanung\n\n18’000.00 17’827.80\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n4’900.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Leistungen Natur und \nLandschaft\n\n30xx.xx\n\n90’000.00\n\n90’000.00\n\n410’200.00 218’775.26\n\n410’200.00 218’775.26\n\n90’000.00\n\n410’200.00 218’775.26\n\n110’000.00 106’166.55\n\n37’000.00 17’879.20\n\n90’000.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Aufgabe wird neu in der Funktion 7900 anstelle 7550 ausgeführt. Daher Transfer des Personaufwands.\n\n99/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 1’052’600.00 979’412.00 842’100.00 915’731.96\n\nNettoergebnis 137’312.00 8’162.78\n\n81 Landwirtschaft 5’400.00 6’500.00 5’100.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n814 Produktionsverbesserung Pflanzen 5’400.00 6’500.00 5’100.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n8140 Landwirtschaft 5’400.00 6’500.00 5’100.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n3130.00 Entschädigung Kommunale Erhebungsstelle \nLandwirtschaft (KEL)\n\n1’000.00 1’500.00 1’000.00\n\n3636.00 Beitrag an Viehversicherungsverein Zofingen 4’400.00 5’000.00 4’100.00\n\n82 Forstwirtschaft 78’700.00 78’700.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 78’700.00\n\n820 Forstwirtschaft 78’700.00 78’700.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 78’700.00\n\n8200 Forstwirtschaft 78’700.00 78’700.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 78’700.00\n\n3631.00 Nutzniessendenbeiträge an Kanton für Schutzwald 1’700.00 1’700.00\n\n3632.00 Beitrag an Forstbetriebe für Abgeltung \ngemeinwirtschaftliche Leistungen\n\n77’000.00 77’000.00 100’000.00\n\n83 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n830 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n4240.00 Fischenzen 800.00\n\n84 Tourismus 914’900.00 840’640.00 171’300.00 757’059.96\n\nNettoergebnis 669’340.00\n\n840 Tourismus 914’900.00 840’640.00 171’300.00 757’059.96\n\nNettoergebnis 669’340.00\n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro 914’900.00 840’640.00 171’300.00 757’059.96\n\nNettoergebnis 669’340.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 471’100.00 395’170.00 404’047.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 30’300.00 25’380.00 26’197.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 52’000.00 44’270.00 43’404.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’800.00 5’680.00 5’804.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’900.00 5’700.00 5’886.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’500.00 2’200.00 2’178.75\n\n744’700.00 510’784.62\n\n170’200.00 246’275.34\n\n744’700.00 510’784.62\n\n170’200.00 246’275.34\n\n800.00 800.00\n\n170’200.00 246’275.34\n\n744’700.00 510’784.62\n\n800.00 800.00\n\n800.00 800.00\n\n800.00 800.00\n\n78’700.00 100’000.00\n\n78’700.00 100’000.00\n\n78’700.00 100’000.00\n\n5’400.00 5’100.00\n\n5’400.00 5’100.00\n\n5’400.00 5’100.00\n\n821’000.00 923’894.74\n\n231’600.00\n\n100/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3100.00 Büromaterial 1’000.00 1’000.00 714.30\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Werbegeschenke 14’000.00 12’000.00 8’423.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 32’000.00 27’000.00 20’735.35\n\n3110.00 Anschaffungen Mobiliar 2’500.00 5’000.00 2’381.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 40’000.00 74’600.00 53’362.11\n\n3130.01 Weihnachtsbeleuchtung 22’000.00 12’000.00 6’064.30\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 2’500.00 2’593.40\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 3’500.00 400.00 483.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’000.00 3’200.00 2’235.00\n\n3636.00 Sponsoringbeiträge 103’200.00 100’000.00 71’703.75\n\n3636.50 Beiträge an Veranstaltungen einheim. Vereine 3’000.00 3’000.00 850.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 37’800.00 41’590.00 33’130.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 22’100.00 22’750.00 17’305.91\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 36’600.00 41’500.00 31’358.94\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n21’100.00 18’200.00 18’200.00\n\n4250.00 Tageskarten SBB 2’000.00\n\n4250.01 Verkaufsprovisionen Altstadt-/Bahnhofparking 27’000.00\n\n4250.02 Stadtführungen 13’000.00\n\n4250.03 Provisionen Vorverkäufe M+T 2’500.00\n\n4250.04 Provisionen Vorverkäufe Kleine Bühne 200.00\n\n4250.05 Provisionen Vorverkäufe andere 400.00\n\n4250.06 Bearbeitungsgebühr Bewilligungen 6’000.00\n\n4250.08 Div. Verkäufe/Erträge 3’000.00\n\n4250.10 Vermietung Plakatwände zofingenregio 3’000.00\n\n4635.00 Beitrag StWZ an Weihnachtsbeleuchtung 10’000.00\n\n4635.01 Beiträge von privaten Unternehmungen\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 104’200.00\n\n3010\n\n104’200.00 104’200.00\n\n3’000.00 3’000.00\n\n10’000.00 7’000.00\n\n10’000.00\n\n500.00 508.82\n\n8’000.00 8’475.00\n\n3’000.00 3’459.55\n\n15’000.00 14’866.17\n\n300.00 226.85\n\n200.00 770.25\n\n2’000.00 70’237.70\n\n24’000.00 23’531.00\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nFür das City Management sind im Rahmen der Umsetzung des Altstadtprojekts/-prozesses zusätzliche Personalressourcen im Umfang von 40 Stellenprozenten ab April 2025 vorgesehen.\n\n101/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n3632.00 Beitrag an Wirtschaftsförderung Oftringen, Rothrist, \nZofingen\n\n45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 8’600.00 8’572.00 670’000.00 8’572.00\n\nNettoergebnis 641’400.00 661’428.00 668’247.40\n\n871 Elektrizität 670’000.00\n\nNettoergebnis 650’000.00 670’000.00 676’819.40\n\n8710 Elektrizität 670’000.00\n\nNettoergebnis 650’000.00 670’000.00 676’819.40\n\n4120.00 Konzessionen StWZ 670’000.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 8’600.00 8’572.00 8’572.00\n\nNettoergebnis 8’572.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie 8’600.00 8’572.00 8’572.00\n\nNettoergebnis 8’572.00\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n8’600.00 8’572.00 8’572.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 6’100’900.00 15’652’758.05 56’303’610.00 9’799’798.25\n\nNettoergebnis 42’291’900.00 40’650’851.95 38’265’351.50\n\n91 Steuern 54’000.00 82’000.00 42’750’000.00 -67’476.35\n\nNettoergebnis 41’926’000.00 42’668’000.00 41’975’853.00\n\n910 Steuern 54’000.00 82’000.00 42’750’000.00 -67’476.35\n\nNettoergebnis 41’926’000.00 42’668’000.00 41’975’853.00\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 40’000.00 70’000.00 41’370’000.00 -26’569.85\n\nNettoergebnis 40’560’000.00 41’300’000.00 40’523’746.25\n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen -15’000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste / Abschreibungen Steuern 100’000.00 120’000.00 80’116.90\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern -60’000.00 -50’000.00 -91’686.75\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen, \nRechnungsjahr\n\n29’700’000.00\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 2’500’000.00\n\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30’000.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen, \nRechnungsjahr\n\n4’000’000.00\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 300’000.00\n\n-20’000.00 -18’143.35\n\n2’950’000.00 3’867’840.73\n\n320’000.00 292’023.17\n\n30’200’000.00 28’662’358.87\n\n2’800’000.00 2’063’791.33\n\n41’980’000.00 41’908’376.65\n\n40’600’000.00 40’497’176.40\n\n41’980’000.00 41’908’376.65\n\n8’600.00 8’572.00\n\n48’392’800.00 48’065’149.75\n\n8’600.00 8’572.00\n\n650’000.00 676’819.40\n\n650’000.00 676’819.40\n\n650’000.00 676’819.40\n\n45’000.00 45’000.00\n\n650’000.00 676’819.40\n\n45’000.00 45’000.00\n\n45’000.00 45’000.00\n\n102/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1’400’000.00\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3’500’000.00\n\n4000.00 / \n4000.10 / \n4001.00 / \n4001.10 \n\n4010.00\n\n9101 Sondersteuern 14’000.00 12’000.00 1’380’000.00 -40’906.50\n\nNettoergebnis 1’366’000.00 1’368’000.00 1’452’106.75\n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen -56’000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste / Abschreibungen Steuern 643.50\n\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton von Hundetaxen 14’000.00 12’000.00 14’450.00\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\n100’000.00\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 900’000.00\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300’000.00\n\n4033.00 Hundetaxen 80’000.00\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 1’152’000.00 1’098’000.00 324’000.00 607’000.00\n\nNettoergebnis 774’000.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 1’152’000.00 1’098’000.00 324’000.00 607’000.00\n\nNettoergebnis 774’000.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 1’152’000.00 1’098’000.00 324’000.00 607’000.00\n\nNettoergebnis 774’000.00\n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich, Abgaben an \nKanton\n\n1’152’000.00 1’098’000.00 607’000.00\n\n4621.60 Innerkantonaler Finanzausgleich, Ausgleichszahlung \ngem. Aufgabenverschiebungsbilanz\n\n324’000.00\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1’534’300.00 983’310.00 10’667’790.00 699’228.39\n\nNettoergebnis 1’911’100.00 9’684’480.00 2’664’341.61\n\n961 Zinsen 1’069’500.00 665’000.00 9’438’090.00 389’234.28\n\nNettoergebnis 1’111’200.00 8’773’090.00 1’720’053.79\n\n9610 Zinsen 1’069’500.00 665’000.00 9’438’090.00 389’234.28\n\nNettoergebnis 1’111’200.00 8’773’090.00 1’720’053.79\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 802.73\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 980’000.00 585’000.00 353’822.30\n\n3409.01 Verpflichtungsverzinsung 14’500.00 20’000.00 4’441.50\n\n2’180’700.00 2’109’288.07\n\n2’180’700.00 2’109’288.07\n\n325’700.00 323’900.00\n\n3’445’400.00 3’363’570.00\n\n325’700.00 323’900.00\n\n826’300.00 283’100.00\n\n826’300.00 283’100.00\n\n325’700.00 323’900.00\n\n826’300.00 283’100.00\n\n300’000.00 120’332.00\n\n80’000.00 82’067.40\n\n325’700.00 323’900.00\n\n100’000.00 67’789.85\n\n900’000.00 1’141’011.00\n\n1’050’000.00 1’596’941.25\n\n3’300’000.00 4’032’364.40\n\n1’380’000.00 1’411’200.25\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie Steuererträge werden unverändert auf der Basis von 99 Steuerfussprozenten berechnet. Unter Berücksichtigung eines teuerungsbedingten Lohnanstiegs und einem weiteren Bevölkerungs- \nund Wirtschaftswachstum wird auf der Basis der aktuell vorliegenden Berechnungsgrundlagen bei der Einkommensteuer natürlicher Personen (Konten 4000.00 und 4000.10) mit einem Anstieg \num CHF 0.8 Mio. gerechnet. Bei den Erträgen aus der Quellensteuer ist aufgrund des Wegfalls wichtiger steuerpflichtiger Personen mit einem spürbaren Rückgang zu rechnen, der anderweitig \nnicht aufgefangen werden kann. Zusätzlich tragen deutlich schwächere Erwartungen bei den Vermögenssteuern zu einer Schwächung der Ertragslage bei.\n\nDie Budgetierung der Aktiensteuererträge ist erfahrungsgemäss mit hohen Unsicherheiten verbunden. Die Jahresergebnisse werden regelmässig von wesentlichen positiven oder negativen \nNachträgen aus Vorjahren beeinflusst. Der budgetierte Betrag basiert auf einem eher optimistischen Szenario und geht von einem stabilen Steuersubstrat aus.\n\n103/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n3499.00 Skonti, Vergütungszinsen Steuern, Guthabenzinsen 75’000.00 60’000.00 30’167.75\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 195’000.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen\n\n4409.00 Zinsen Bauschulden HPS 92’360.00\n\n4409.01 Zinsen Bauschulden Seniorenzentrum 465’900.00\n\n4409.02 Zinsen Bauschulden Alterswohnungen 269’900.00\n\n4451.00 Dividende StWZ Energie AG 8’400’000.00\n\n4940.00 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’930.00\n\n3401.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 464’800.00 318’310.00 1’229’700.00 309’994.11\n\nNettoergebnis 799’900.00 911’390.00 944’287.82\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 464’800.00 318’310.00 1’229’700.00 309’994.11\n\nNettoergebnis 799’900.00 911’390.00 944’287.82\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 11’300.00 5’150.00 7’176.93\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 700.00 330.00 400.58\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 600.00 360.00 273.76\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 200.00 90.00 96.42\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 200.00 70.00 90.27\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 100.00 20.00 16.27\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude 219’600.00 121’040.00 88’444.64\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500.00 2’000.00 53.78\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung 150’000.00 118’000.00 164’554.80\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien 19’000.00 19’000.00 18’836.10\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 14’000.00 15’000.00 3’208.80\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 4’100.00 7’550.00 3’150.90\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n44’500.00 29’700.00 23’690.86\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1’164’700.00\n\n4439.00 übrige Liegenschaftenerträge, Rückerstattung HK & \nNK\n\n65’000.00\n\n198’550.00\n\n1’184’100.00 974’703.63\n\n80’600.00 81’028.30\n\n1’264’700.00 1’254’281.93\n\n21’400.00\n\n1’264’700.00 1’254’281.93\n\n435’000.00 492’939.30\n\n261’200.00 278’337.40\n\n1’100’000.00 1’026’000.00\n\n230’000.00 111’597.78\n\n84’840.48\n\n103’100.00 94’911.55\n\n30’000.00 20’661.56\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\nDie anstehende Refinanzierung von Fremdkapitaldarlehen wird infolge des höheren Zinsniveaus zu höheren Folgeaufwendungen führen. Die bisherigen Darlehen wurden mit Zinssätzen nahe null \nProzent abgeschlossen, was im derzeitigen Zinsumfeld nicht mehr möglich sein wird. Dennoch ist die generelle Zinshöhe weiterhin als sehr ideal zu erachten. Gleichzeitig sind für die \nSicherstellung der Liquidität weitere Darlehen am Fremdkapitalmarkt zu beschaffen. Dies wird ebenfalls zu einem steigenden Aufwand führen. \n\n104/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\n3430.40\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 3’360’600.00 13’489’448.05 2’561’820.00 8’561’046.21\n\nNettoergebnis 10’927’628.05\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 2’641’700.00 2’561’820.00 2’561’820.00 2’469’303.10\n\nNettoergebnis\n\n9901 Werkhof 2’641’700.00 2’561’820.00 2’561’820.00 2’469’303.10\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’869’200.00 1’845’060.00 1’753’029.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals\n\n-10’837.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 119’600.00 118’460.00 109’956.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 180’500.00 155’970.00 148’734.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 44’800.00 46’550.00 43’168.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 26’900.00 26’680.00 24’781.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 12’200.00 8’970.00 8’365.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6’000.00 4’000.00 13’011.90\n\n3100.00 Büromaterial 2’500.00 2’500.00 1’802.35\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 80’000.00 85’000.00 72’594.05\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n32’000.00 21’500.00 17’377.65\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 25’000.00 25’000.00 24’049.78\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 10’000.00 10’000.00 9’274.43\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32’000.00 32’000.00 31’921.05\n\n3137.10 Pauschalsteuer 8’000.00 10’000.00 7’737.04\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 285.65\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n140’000.00 125’000.00 166’039.19\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’000.00 9’000.00 7’557.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 27’600.00 25’840.00 24’200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 17’400.00 10’290.00 16’255.56\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (7,7 %) 180’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (0,0 %) 40’000.00\n\n4250.00 Verkäufe (7,7 %) 7’000.00\n\n4250.01 Verkäufe (0,0 %) 2’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter (7,7 %) 200.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter (0,0 %) 15’000.00\n\n200.00 341.80\n\n12’000.00 12’080.00\n\n40’000.00 66’028.35\n\n2’000.00 157.85\n\n1’000.00 476.80\n\n180’000.00 179’056.70\n\n2’641’700.00 2’469’303.10\n\n2’641’700.00 2’469’303.10\n\n718’900.00 6’091’743.11\n\n2’641’700.00 2’469’303.10\n\nNebst den laufenden Instandhaltungsmassnahmen sind im Budget 2025 weitere Ausgaben für die Sicherstellung der Betriebsfähigkeit der Liegenschaften vorgesehen. Dies sind unter anderem: \nPrüfen Ziegel, Ziegellattung, Fensterläden und Fenster streichen, Sandstein Fassade reinigen / sanieren beim alten Landjägerposten (CHF 80'000); Sanierung des Bodenbelags im 2. UG ESH im \nDienstleistungsgebäude DLG (CHF 45'000); Sanierung des Kanalisationsanschlusses des Anteil Stadt am Sennenhof (CHF 16'500), Vorprojekt für die Sanierung/Umnutzung des Sennenhof \n(CHF 65'000).\n\n*Erläuterungen zu den einzelnen Positionen\n\n105/148 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 5.9 Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben 188’650.00\n\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 2’128’970.00\n\n999 Abschluss 718’900.00 10’927’628.05 6’091’743.11\n\nNettoergebnis 10’927’628.05\n\n9990 Abschluss 718’900.00 10’927’628.05 6’091’743.11\n\nNettoergebnis 10’927’628.05\n\n9000.00 Ertragsüberschuss 718’900.00 10’927’628.05 6’091’743.11\n\n113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81\n\n113’022’100.00 109’146’981.81\n\n113’022’100.00 109’146’981.81\n\n718’900.00 6’091’743.11\n\n2’191’200.00 1’996’637.95\n\n718’900.00 6’091’743.11\n\n215’300.00 214’523.65\n\n106/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 112’047’600.00 109’332’768.70 102’232’692.01\n\n30 Personalaufwand 40’389’500.00 39’254’573.00 36’002’465.93\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 18’813’500.00 18’655’730.00 17’215’185.03\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’840’000.00 6’229’247.20 6’249’073.07\n\n34 Finanzaufwand 2’271’900.00 1’768’200.00 1’530’520.65\n\n36 Transferaufwand 36’871’200.00 36’380’326.00 34’862’701.55\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 12’600.00 10’000.00 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’848’900.00 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n4 Ertrag 112’866’600.00 120’582’898.75 109’026’092.53\n\n40 Fiskalertrag 41’980’000.00 42’750’000.00 41’908’376.65\n\n41 Regalien und Konzessionen 689’000.00 704’000.00 711’589.55\n\n42 Entgelte 35’048’800.00 34’987’250.00 34’142’425.35\n\n43 Verschiedene Erträge 469’800.00 380’500.00 332’931.53\n\n44 Finanzertrag 5’092’800.00 12’307’160.00 5’143’978.94\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 416’200.00 551’760.00 671’600.35\n\n46 Transferertrag 22’321’100.00 21’867’536.25 19’748’165.21\n\n49 Interne Verrechnungen 6’848’900.00 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n9 Abschlusskonten 974’500.00 155’500.00 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 974’500.00 155’500.00 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n107/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 112’047’600.00 109’332’768.70 102’232’692.01\n\n30 Personalaufwand 40’389’500.00 39’254’573.00 36’002’465.93\n\n300 Behörden und Kommissionen 571’500.00 553’390.00 547’673.40\n\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n571’500.00 553’390.00 547’673.40\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 29’148’500.00 28’523’210.00 25’960’678.89\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 29’148’500.00 28’523’210.00 25’960’678.89\n\n302 Löhne der Lehrpersonen 3’637’300.00 3’561’510.00 3’424’974.35\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen 3’637’300.00 3’561’510.00 3’424’974.35\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 6’153’000.00 5’832’323.00 5’304’602.41\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’115’800.00 2’052’616.00 1’872’909.33\n\n3052 AG-Beiträge Pensionskasse 2’772’900.00 2’612’440.00 2’375’578.19\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 484’700.00 481’334.00 429’436.18\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 475’000.00 461’697.00 421’768.17\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 304’600.00 224’236.00 204’910.54\n\n306 Arbeitgeberleistungen 14’000.00 24’640.00 42’564.60\n\n3061 Renten oder Rentenanteile\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 4’400.00 4’560.00 4’381.50\n\n3064 Überbrückungsrenten 9’600.00 20’080.00 38’183.10\n\n309 Übriger Personalaufwand 865’200.00 759’500.00 721’972.28\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 646’600.00 587’800.00 479’291.59\n\n3091 Personalwerbung 39’000.00 48’400.00 20’502.06\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n108/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099 Übriger Personalaufwand 179’600.00 123’300.00 222’178.63\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 18’813’500.00 18’655’730.00 17’215’185.03\n\n310 Material- und Warenaufwand 3’157’900.00 3’045’150.00 2’825’322.55\n\n3100 Büromaterial 149’800.00 148’700.00 148’534.27\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 829’600.00 825’300.00 705’141.44\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 186’100.00 136’250.00 112’202.96\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 91’200.00 87’100.00 92’443.96\n\n3104 Lehrmittel 846’000.00 870’600.00 803’543.68\n\n3105 Lebensmittel 910’000.00 861’200.00 855’116.99\n\n3106 Medizinisches Material 145’200.00 116’000.00 108’339.25\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 965’700.00 1’089’050.00 1’293’035.28\n\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 268’000.00 274’050.00 245’506.03\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 524’700.00 514’400.00 838’168.36\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 80’000.00 92’800.00 95’052.24\n\n3113 Hardware 18’500.00 89’800.00 37’540.45\n\n3118 Immaterielle Anlagen 7’500.00 70’000.00 28’768.20\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 67’000.00 48’000.00 48’000.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’143’000.00 1’952’100.00 2’153’847.18\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’143’000.00 1’952’100.00 2’153’847.18\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 6’743’000.00 6’638’205.00 6’181’189.48\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 5’893’400.00 5’768’255.00 5’324’502.15\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n384’600.00 432’000.00 427’495.32\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 2’500.00 2’500.00 2’593.40\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n109/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 362’500.00 347’050.00 332’280.45\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 54’000.00 47’000.00 52’415.25\n\n3137 Steuern und Abgaben 46’000.00 41’400.00 41’902.91\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2’479’700.00 2’688’925.00 1’980’454.57\n\n3140 Unterhalt Grundstücke 187’400.00 172’000.00 138’806.89\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 365’000.00 477’000.00 350’949.10\n\n3143 Unterhalt Tiefbauten 305’000.00 330’300.00 266’506.85\n\n3144 Unterhalt Hochbauten 1’622’300.00 1’709’625.00 1’224’191.73\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1’272’500.00 1’163’700.00 1’101’142.65\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 88’900.00 123’600.00 96’053.44\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n537’100.00 499’600.00 504’433.87\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 70’000.00 55’000.00 55’580.15\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 576’500.00 485’500.00 445’075.19\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 979’700.00 1’020’820.00 847’219.06\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 606’900.00 613’920.00 482’526.48\n\n3161 Mieten, Benützungskosten, Anlagen 10’300.00 9’400.00 15’361.00\n\n3162 Raten für operatives Leasing 305’000.00 340’000.00 300’407.58\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 57’500.00 57’500.00 48’924.00\n\n317 Spesenentschädigungen 926’900.00 884’680.00 810’673.27\n\n3170 Reisekosten und Spesen 436’400.00 439’180.00 387’141.72\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 490’500.00 445’500.00 423’531.55\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 92’500.00 123’000.00 -24’503.25\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen -18’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n110/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 92’500.00 123’000.00 -6’503.25\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 52’600.00 50’100.00 46’804.24\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 52’600.00 50’100.00 46’804.24\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’840’000.00 6’229’247.20 6’249’073.07\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 6’812’400.00 6’229’247.20 6’132’601.72\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 6’812’400.00 6’229’247.20 5’997’730.02\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen 134’871.70\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 27’600.00 116’471.35\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 27’600.00 116’471.35\n\n34 Finanzaufwand 2’271’900.00 1’768’200.00 1’530’520.65\n\n340 Zinsaufwand 1’793’800.00 1’433’160.00 1’225’254.78\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 802.73\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 980’000.00 585’000.00 353’822.30\n\n3409 Übrige Passivzinsen 813’800.00 848’160.00 870’629.75\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 403’100.00 275’040.00 275’098.12\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 219’600.00 121’040.00 88’444.64\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 500.00 2’000.00 53.78\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 183’000.00 152’000.00 186’599.70\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 75’000.00 60’000.00 30’167.75\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 75’000.00 60’000.00 30’167.75\n\n36 Transferaufwand 36’871’200.00 36’380’326.00 34’862’701.55\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n111/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 115’000.00 100’000.00 131’111.40\n\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 115’000.00 100’000.00 131’111.40\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 8’733’000.00 8’811’450.00 7’797’285.59\n\n3611 Entschädigungen an den Kanton 514’400.00 430’000.00 439’708.48\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n7’838’600.00 8’011’450.00 6’980’399.21\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 380’000.00 370’000.00 377’177.90\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1’152’000.00 1’098’000.00 607’000.00\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 1’152’000.00 1’098’000.00 607’000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 26’659’500.00 26’159’150.00 25’835’579.56\n\n3631 Beiträge an den Kanton 16’615’100.00 15’666’700.00 15’165’131.52\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 210’900.00 209’800.00 241’475.40\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’258’000.00 1’120’000.00 1’175’742.00\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n633’900.00 635’650.00 575’967.77\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 7’941’600.00 8’527’000.00 8’637’262.87\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’700.00 211’726.00 211’726.00\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’700.00 211’726.00 211’726.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 12’600.00 10’000.00 5’720.83\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 12’600.00 10’000.00 5’720.83\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n112/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag 12’600.00 10’000.00 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’848’900.00 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n391 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’747’700.00 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n3910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’747’700.00 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n392 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n851’000.00 849’100.00 649’000.00\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n851’000.00 849’100.00 649’000.00\n\n393 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’800.00 228’750.00 213’750.00\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’800.00 228’750.00 213’750.00\n\n394 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n21’400.00 14’930.00\n\n3940 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n21’400.00 14’930.00\n\n4 Ertrag 112’866’600.00 120’582’898.75 109’026’092.53\n\n40 Fiskalertrag 41’980’000.00 42’750’000.00 41’908’376.65\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 37’400’000.00 37’970’000.00 36’532’601.85\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 33’080’000.00 32’270’000.00 30’775’796.70\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 3’270’000.00 4’300’000.00 4’159’863.90\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 1’050’000.00 1’400’000.00 1’596’941.25\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 3’300’000.00 3’500’000.00 4’032’364.40\n\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3’300’000.00 3’500’000.00 4’032’364.40\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n113/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1’200’000.00 1’200’000.00 1’261’343.00\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 900’000.00 900’000.00 1’141’011.00\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300’000.00 300’000.00 120’332.00\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 80’000.00 80’000.00 82’067.40\n\n4033 Hundetaxen 80’000.00 80’000.00 82’067.40\n\n41 Regalien und Konzessionen 689’000.00 704’000.00 711’589.55\n\n412 Konzessionen 689’000.00 704’000.00 711’589.55\n\n4120 Konzessionen 689’000.00 704’000.00 711’589.55\n\n42 Entgelte 35’048’800.00 34’987’250.00 34’142’425.35\n\n420 Ersatzabgaben 420’000.00 425’000.00 414’447.80\n\n4200 Ersatzabgaben 420’000.00 425’000.00 414’447.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2’479’000.00 2’338’000.00 2’440’271.06\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2’479’000.00 2’338’000.00 2’440’271.06\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 14’699’100.00 14’458’200.00 13’905’150.00\n\n4220 Taxen und Kostgelder 14’699’100.00 14’458’200.00 13’905’150.00\n\n423 Schul- und Kursgelder 909’000.00 916’460.00 846’932.30\n\n4231 Kursgelder 909’000.00 916’460.00 846’932.30\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’508’600.00 7’329’190.00 7’354’898.52\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’508’600.00 7’329’190.00 7’354’898.52\n\n425 Erlös aus Verkäufen 666’100.00 592’100.00 709’280.50\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n114/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4250 Verkäufe 666’100.00 592’100.00 709’280.50\n\n426 Rückerstattungen 5’498’800.00 6’134’700.00 5’861’036.46\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 5’498’800.00 6’134’700.00 5’861’036.46\n\n427 Bussen 2’810’200.00 2’728’600.00 2’567’543.04\n\n4270 Bussen 2’810’200.00 2’728’600.00 2’567’543.04\n\n429 Übrige Entgelte 58’000.00 65’000.00 42’865.67\n\n4290 Übrige Entgelte 58’000.00 65’000.00 42’865.67\n\n43 Verschiedene Erträge 469’800.00 380’500.00 332’931.53\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 429’800.00 380’500.00 332’931.53\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 429’800.00 380’500.00 332’931.53\n\n439 Übriger Ertrag 40’000.00\n\n4390 Übriger Ertrag 40’000.00\n\n44 Finanzertrag 5’092’800.00 12’307’160.00 5’143’978.94\n\n440 Zinsertrag 1’073’800.00 1’043’160.00 1’087’729.57\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel 30’000.00 20’661.56\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 230’000.00 195’000.00 111’597.78\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 84’840.48\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 813’800.00 848’160.00 870’629.75\n\n441 Realisierte Gewinne FV 336’673.85\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 336’673.85\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 1’264’700.00 1’229’700.00 1’055’731.93\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n115/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1’184’100.00 1’164’700.00 974’703.63\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 80’600.00 65’000.00 81’028.30\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n1’100’000.00 8’400’000.00 1’029’150.00\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 1’100’000.00 8’400’000.00 1’029’150.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1’654’300.00 1’634’300.00 1’634’693.59\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1’292’600.00 1’285’800.00 1’276’815.99\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 361’700.00 348’500.00 357’800.10\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 77.50\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n416’200.00 551’760.00 671’600.35\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n\n6’000.00 44’000.00 127’857.05\n\n4500 Entnahmen aus übrige Verpflichtungen 107’000.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 6’000.00 44’000.00 20’857.05\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital\n\n410’200.00 507’760.00 543’743.30\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 200’000.00 300’000.00 369’250.00\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 154’000.00 147’261.00 108’115.00\n\n4512 Entnahme Legate und Stiftungen ohne eigenen \nRechtspersönlichkeit im EK\n\n56’200.00 60’499.00 66’378.30\n\n46 Transferertrag 22’321’100.00 21’867’536.25 19’748’165.21\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen \nGemeinwesen\n\n14’094’900.00 13’857’042.25 11’672’509.46\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 1’340’800.00 1’330’750.00 1’268’483.15\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n116/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4611 Entschädigungen vom Kanton 20’500.00 27’500.00 27’443.65\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n12’733’600.00 12’498’792.25 10’376’582.66\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 325’700.00 324’000.00 323’900.00\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 325’700.00 324’000.00 323’900.00\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n7’509’600.00 7’339’380.00 7’425’974.72\n\n4630 Beiträge vom Bund 3’498.87\n\n4631 Beiträge vom Kanton 6’622’300.00 6’466’320.00 6’569’351.47\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 840’300.00 824’760.00 811’239.15\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 17’000.00\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n37’000.00 38’300.00 23’477.53\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1’407.70\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 380’900.00 337’114.00 313’304.00\n\n4660 Planmässige Auflösung passivierter \nInvestitionsbeiträge\n\n380’900.00 337’114.00 313’304.00\n\n469 Verschiedener Transferertrag 10’000.00 10’000.00 12’477.03\n\n4699 Rückverteilungen 10’000.00 10’000.00 12’477.03\n\n49 Interne Verrechnungen 6’848’900.00 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n491 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’747’800.00 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5’747’800.00 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n492 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n850’900.00 849’100.00 649’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n117/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n850’900.00 849’100.00 649’000.00\n\n493 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’800.00 228’750.00 213’750.00\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’800.00 228’750.00 213’750.00\n\n494 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n21’400.00 14’930.00\n\n4940 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n21’400.00 14’930.00\n\n9 Abschlusskonten 974’500.00 155’500.00 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 974’500.00 155’500.00 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 718’900.00 10’927’628.05 6’091’743.11\n\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 718’900.00 10’927’628.05 6’091’743.11\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 255’600.00 155’500.00 383’694.00 61’192.00 822’546.69 120’889.28\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n255’600.00 383’694.00 822’546.69\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n155’500.00 61’192.00 120’889.28\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’022’100.00 113’022’100.00 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n5.10 Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n118/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 400’000.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 400’000.00 1’040’000.00 117’715.70\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n180’016.00 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 180’016.00 651’493.00 666’367.36\n\n2 BILDUNG 17’395’100.00 22’600’000.00 5’000’000.00 7’763’822.61 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 17’395’100.00 17’600’000.00 3’985’330.34\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’355’000.00 2’776.08\n\n4 GESUNDHEIT 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 6’659’397.00 134’200.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\nNettoinvestition 6’525’197.00 2’661’923.00 5’839’200.86\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2’612’344.00 5’628’202.00 2’435’541.00 3’062’000.00 1’482’306.81 878’326.03\n\nNettoinvestition 3’015’858.00 626’459.00 603’980.78\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 5’762’402.00 27’246’857.00 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 21’484’455.00 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionale GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n119/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 400’000.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\n02 Allgemeine Dienste 400’000.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 400’000.00 900’000.00\n\n0222 Informatik 400’000.00 900’000.00\n\n5060.00 Mobilien 400’000.00 900’000.00\nINV00323 Umsetzung IT-Strategie (2024-2026), Kredit ER 23.10.2023, \n\nCHF 1'235'000\n400’000.00 900’000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 140’000.00 118’692.70 977.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 140’000.00 118’692.70 977.00\n\n5040.00 Hochbauten 140’000.00 118’692.70\nINV00292 Alte Kanzlei, Diverse Sanierungsmassnahmen \n\nSanitär/Boden, Budgetkredit 2023\n118’692.70\n\nINV00321 Rathaus: Sanierung Steinplatten und Parkett, Reinigung \nWände und Stuckdecken im 1. OG, Budgetkredit 2024\n\n140’000.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 977.00\n\nINV00275 Amtshäuser Ost/West: Instandsetzung Fassade/Ersatz \nEingangstüren, Bugetkredit 2022\n\n977.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n180’016.00 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\n15 Feuerwehr 60’016.00 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\n150 Feuerwehr 60’016.00 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\n1506 Regionale Feuerwehr 60’016.00 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\n5040.00 Hochbauten 230’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n120/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00309 Feuerwehrmagazin Funkenstrasse: Erstellung PV-Anlage \nDach obere Fahrzeughalle, Budgetkredit 2024\n\n230’000.00\n\n5060.00 Mobilien 60’016.00 456’493.00 666’367.36\nINV00310 Tanklöschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen, Kredit \n\nER 20.11.2023, ER.2023.029, CHF 180'000\n179’837.00 180’000.00\n\nINV00311 Pionierfahrzeug (2022), Kauf von Feuerwehr Oftringen, \nKredit ER 20.11.2023, ER.2023.029, CHF 277'000\n\n276’656.00 277’000.00\n\nINV00324 Ersatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug, Kredit ER \n11.09.2023, ER.2023.119, CHF 641'000\n\n60’016.00 209’367.36\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 35’000.00\nINV00309 Feuerwehrmagazin Funkenstrasse: Erstellung PV-Anlage \n\nDach obere Fahrzeughalle, Budgetkredit 2024\n35’000.00\n\n16 Verteidigung 120’000.00\n\n161 Militärische Verteidigung 120’000.00\n\n1610 Militärische Verteidigung 120’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 120’000.00\nINV00337 GMS: Abzug (Zu-/Abluft) Militärküche, Budgetkredit 2025 120’000.00\n\n2 BILDUNG 17’395’100.00 22’600’000.00 5’000’000.00 7’763’822.61 3’778’492.27\n\n21 Obligatorische Schule 17’395’100.00 22’600’000.00 5’000’000.00 7’483’822.61 3’778’492.27\n\n217 Schulliegenschaften 17’175’100.00 22’490’000.00 5’000’000.00 7’373’495.33 3’778’492.27\n\n2170 Schulliegenschaften 17’175’100.00 22’490’000.00 5’000’000.00 7’373’495.33 3’778’492.27\n\n5040.00 Hochbauten 17’175’100.00 22’490’000.00 7’373’495.33\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\n\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n51’526.56\n\nINV00232 Oberstufenzentrum OSZ A: Projektierung\nKredit ER 25.11.2019, GK 120, CHF 1'940'000\n\n417’758.06\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n121/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n5’000’000.00 3’816’975.09\n\nINV00252 Oberstufenzentrum OSZ A: Realisierung, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.039, CHF 43'650'000, \nVolksabstimmung 12.03.2023\n\n17’000’000.00 17’000’000.00 1’481’668.08\n\nINV00293 Pavillon GMS: Aufstockung, Realisierung, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.038, CHF 1'507'000\n\n1’599’929.72\n\nINV00319 Schulraumprovisorium, Planung und Realisierung, Kredit \nER 20.11.2023, ER.2023.033, CHF 630'000\n\n490’000.00 5’637.82\n\nINV00338 Ersatz Schliessanlage Schulareal Mühlethal, Budgetkredit \n2025\n\n175’100.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000’000.00 3’778’492.27\n\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n33’492.27\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n5’000’000.00 3’745’000.00\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 220’000.00 110’000.00 110’327.28\n\n2191 Volksschule Sonstiges 220’000.00 110’000.00 110’327.28\n\n5060.00 Mobilien 220’000.00 110’000.00 110’327.28\nINV00294 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2023 110’327.28\nINV00312 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2024 110’000.00\nINV00339 Schulinformatik: Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2025 220’000.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 280’000.00\n\n299 Bildung, übriges 280’000.00\n\n2990 Bildung, übriges 280’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n122/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5440.00 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 280’000.00\nINV00331 nachrangiges Darlehen an Inovatech Technikerschule AG, \n\nStadtrat 14.06.23, dringende Ausgabe, CHF 280'000\n280’000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’355’000.00 2’776.08\n\n34 Sport und Freizeit 1’355’000.00 2’776.08\n\n341 Sport 1’355’000.00 2’776.08\n\n3410 Sport 1’355’000.00 2’776.08\n\n5030.00 Tiefbauten 1’355’000.00 2’776.08\nINV00318 Trinermatten: Ersatz Kunstrasen, Erneuerung Beleuchtung \n\nund Stromvers., Kredit ER 20.11.23, ER.2023.027, CHF \n1'362'000\n\n1’355’000.00 2’776.08\n\n4 GESUNDHEIT 22’500.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\n5540.00 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 22’500.00\nINV00086 Beteiligung an Spitex Region Zofingen AG\n\nKredit ER 27.11.2017, GK 180, CHF 105'000\n22’500.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 6’659’397.00 134’200.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\n61 Strassenverkehr 6’659’397.00 134’200.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 845’000.00 2’817’636.00 2’364’043.00 4’066’986.86 297’715.58\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 845’000.00 2’817’636.00 2’364’043.00 4’066’986.86 297’715.58\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n123/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5040.00 Hochbauten 129.00\n\nINV00308 K315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \nBelagssanierung etc., Kredit ER 19.06.2023, ER.2023.009, \nCHF 503'000\n\n129.00\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 845’000.00 2’817’636.00 4’066’857.86\nINV00095 Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\n\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\nER 22.10.18, GK 65, CHF 1'914'550\n\n10’000.00 20’000.00 5’000.00\n\nINV00096 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / K315, Kredit ER \n24.06.2019, GK 103, CHF 5'141'000\n\n100’000.00 75’000.00 11’264.20\n\nINV00097 Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton, \nKredit ER 19.09.2016, GK 130, CHF 849'000\n\n34’000.00\n\nINV00102 Kreisel K104/K307 Riedtalstrasse/Altachenstrasse, \nBudgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n10’000.00 567.60\n\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n\n2’207’636.00 3’951’610.06\n\nINV00107 Aufwertung Aarburgerstrasse K104, Sanierung\nSBB-Niveauübergang, Budgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n20’000.00 10’296.20\n\nINV00240 Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstr. bis Linden, \nER 20.06.16, GK 124, CHF 1'239'000\n\n400’000.00 50’000.00 3’799.80\n\nINV00256 Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen Spital, \nBehiG, gebundene Ausgabe\n\n120’000.00\n\nINV00271 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 2. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n10’000.00 10’000.00 283.80\n\nINV00295 Unt. Grabenstrasse K104, Ersatz Lichtsignalanlage \nBusterminal, gebundene Ausgabe\n\n75’000.00 75’000.00 10’000.00\n\nINV00296 Untere Grabenstrasse K104: Belagssanierung \nGüterstrasse-Henzmannstrasse, gebundene Ausgabe\n\n200’000.00 26’829.80\n\nINV00308 K315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \nBelagssanierung etc., Kredit ER 19.06.2023, ER.2023.009, \nCHF 503'000\n\n250’000.00 30’000.00 13’206.40\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 2’186’000.00 297’715.58\nINV00091 Kreisel K104 Oberer Stadteingang,\n\nInvestitionsbeitrag an Kanton\nKredit ER 29.11.2010, GK 64, CHF 1'030'400\n\n74’250.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n124/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00092 Unterführung K233 Strengelbacherstrasse\nInvestitionsbeitrag an Kanton\nER 16.03.09, GK 179, VA 17.05.09, CHF 7'726'250\n\n14’637.54\n\nINV00094 Kreisel Güterstrasse / Unt. Grabenstrasse K104\nInvestitionsbeitrag an Kanton\nKredit ER 21.03.2011, GK 73, CHF 766'800\n\n74’250.00\n\nINV00098 Kreisel Strengelbacherstr. K233/Mühlemattstr. NK204, ER \n17.09.12, GK 136, CHF 1'316'840\n\n95’040.00\n\nINV00099 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n37’691.14\n\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n\n2’186’000.00\n\nINV00239 Ausbau K315 Mühlethal inkl. Radstreifen, Kredit ER \n20.10.2008, GK 167, CHF 1'869'000\n\n1’846.90\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 178’043.00\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \n\nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n178’043.00\n\n615 Gemeindestrassen 5’814’397.00 134’200.00 2’208’330.00 2’069’929.58\n\n6150 Gemeindestrassen 4’079’513.00 134’200.00 1’975’352.00 1’482’056.55\n\n5010.00 Strassen/Verkehrswege 3’229’513.00 1’425’352.00 1’476’767.55\nINV00118 Erneuerung und Aufwertung Henzmannstrasse West, ER \n\n18.03.2024, ER.2024.010, CHF 1'270'000\n850’000.00 7’100.95\n\nINV00124 Sanierung Schulhausstrasse, Kredit ER 16.09.2019, GK \n102, CHF 503'000\n\n129.00\n\nINV00129 Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt\nKredit ER 26.11.2018, GK 69, CHF 593'000\n\n293’966.40\n\nINV00139 Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse, gebundene \nAusgabe 2023\n\n293’663.95\n\nINV00146 Fuss- und Veloweg, Nationalbahnweg-Gleis 40, \nBudgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n20’000.00\n\nINV00262 Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150), ER 23.11.2020, \nGK 151, CHF 145'000\n\n143’013.00 516.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n125/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00280 Ausbau, Verbreiterung Rad- und Gehweg \nBrühlgässli/Martinsweg, Budgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n10’000.00 9’256.35\n\nINV00281 Obere Mühlemattstrasse, Sanierung und Neugestaltung, \nKredit ER 23.10.2023, ER.2023.028, CHF 1'178'831\n\n450’000.00 300’000.00 79’462.95\n\nINV00282 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung, Kredit ER \n21.03.2022, ER.2022.017, CHF 500'000\n\n245’629.00 305’075.00\n\nINV00284 Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER 25.10.2021, GK \n203, Anteil CHF 180'000 (Strassenbau)\n\n179’723.00 81’251.65\n\nINV00297 Instandstellung Berghalden-/Bärenhubelstrasse, \nBudgetkredit 2023\n\n83’860.15\n\nINV00298 Instandstellung und Gestaltung Färbereiweg, Abschnitt Im \nRömerquartier bis Rigiweg, Budgetkredit 2023\n\n108’207.95\n\nINV00299 Instandstellung Hirschparkweg, Budgetkredit 2023 111’619.65\nINV00300 Instandstellung Buchmattweg, Budgetkredit 2023 102’657.55\nINV00313 Verbreiterung und Verlegung Rad- und Gehweg entlang \n\nBZZ, Badi, Obere Mühlematt, Kredit ER 23.10.2023, CHF \n783'185\n\n326’500.00 300’000.00\n\nINV00314 Instandstellung Rottannenstrasse, Budgetkredit 2024 190’000.00\nINV00315 Instandstellung Gebiet Bärenhubel, Stöckliacker und \n\nEigerweg, Budgetkredit 2024\n180’000.00\n\nINV00340 Bushaltestellen (12 Stk.), Anpassung BehiG, gebundene \nAusgabe\n\n1’000’000.00\n\nINV00341 Instandstellung Erlenweg, Budgetkredit 2025 190’000.00\nINV00342 Instandstellung Seilerweg, Budgetkredit 2025 120’000.00\nINV00343 Instandstellung Rösslimattstrasse/Blustweg, Budgetkredit \n\n2025\n150’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 850’000.00 550’000.00 5’289.00\nINV00153 Beleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt, \n\nKredit ER 11.09.2023,  2023.010.2, CHF 1'395'983\n850’000.00 550’000.00 5’289.00\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 134’200.00\nINV00313 Verbreiterung und Verlegung Rad- und Gehweg entlang \n\nBZZ, Badi, Obere Mühlematt, Kredit ER 23.10.2023, CHF \n783'185\n\n134’200.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n126/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6152 Parkhaus 1’734’884.00 232’978.00 587’873.03\n\n5040.00 Hochbauten 1’734’884.00 232’978.00 587’873.03\nINV00242 Bahnhofplatz, Erstellung 2. UG unter Velostation - \n\nErweiterung Bahnhof-Parking\nKredit ER 26.11.18, GK 70, CHF 1'290'246\n\n232’978.00 587’873.03\n\nINV00327 Altstadt-/Bahnhofparking: Entrauchungsanlage, \n(Sicherheits-)Beleuchtung, Kredit ER 20.11.2023, CHF \n1'609'739\n\n1’500’000.00\n\nINV00328 Altstadt-/Bahnhofparking: Erneuerung Signaletik und \nfarbliche Aufwertung, Kredit ER 20.11.23, CHF 174'884\n\n174’884.00\n\nINV00329 Altstadt-/Bahnhofparking: Einbau von Elektroladestationen, \nKredit ER 20.11.23, CHF 60'000\n\n60’000.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2’612’344.00 5’628’202.00 2’435’541.00 3’062’000.00 1’482’306.81 878’326.03\n\n72 Abwasserbeseitigung 2’465’814.00 1’628’202.00 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\n720 Abwasserbeseitigung 2’465’814.00 1’628’202.00 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 2’465’814.00 1’628’202.00 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\n5030.00 Tiefbauten 1’809’485.00 1’435’541.00 1’235’284.10\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \n\nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n200’000.00 86’932.67\n\nINV00206 Inliner-Sanierung Kanalisation Gebiet Bärenhubel, Kredit \nER 24.10.2022, ER.2022.040, CHF 389'000\n\n189’000.00 180’000.00 216.75\n\nINV00244 Totalsanierung Luzernerstrasse K104,\nSanierung Kanalisation\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 250'000\n\n200’000.00\n\nINV00245 Verkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / K315\nVerlegung Kanalisation, Kredit ER 24.06.2019, GK 103, \nCHF 1'200'000\n\n285’000.00\n\nINV00260 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021, Kredit ER \n22.03.2021, GK 174, CHF 296'000\n\n309.60\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n127/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00267 Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201), ER 23.11.2020, \nGK 151, CHF 345'000 (brutto)\n\n145’000.00 200’000.00\n\nINV00286 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022, \nVerpflichtungskredit ER 20.06.2022, CHF 312'206, \nER.2022.024\n\n201’272.86\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1), Kredit ER 21.03.22, ER.2022.016, \nCHF 568'000\n\n250’000.00 573’377.16\n\nINV00290 Stiftswaldbach, Einbau Rechen und Anpassungen \nEinlaufbaufwerk (Massn. S1), Kredit ER 21.03.2022, \nER.2022.016, CHF 54'400\n\n51’664.00 56’944.26\n\nINV00291 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung \nKanalisation/Strassenentwässerung, Kredit ER 20.06.22, \nCHF 84'556, ER.2022.024\n\n80’815.00 23’590.34\n\nINV00301 Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER 25.10.2021, GK \n203, Anteil, CHF 40'000 (Kanalisation)\n\n40’000.00 4’025.80\n\nINV00304 Ob. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung Kaliber, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.040, CHF 465'000\n\n178’062.00 281’077.78\n\nINV00307 Umsetzung GEP-Massnahmen 2023, Kredit ER 19.06.2023, \nER.2023.011, CHF 349'365\n\n7’536.88\n\nINV00320 Mühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegung, \nKredit ER 23.10.2023, CHF 940'485\n\n890’485.00 50’000.00\n\nINV00322 Wässermattenweg, Behebung Rückstau Kanalisation, \nBudgetkredit 2024\n\n205’000.00\n\nINV00325 Obere Mühlemattstrasse, Entwässerungssystem, Kredit ER \n20.11.23, CHF 101'452\n\n100’000.00\n\n5290.00 Übrige Immaterielle Anlagen 156’329.00 200’000.00 17’386.91\nINV00259 Erarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER 19.10.2020, GK \n\n154, CHF 1'077'000\n156’329.00 200’000.00 17’386.91\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 500’000.00 800’000.00 229’635.80\nINV00207 Hochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton, gebundene \n\nAusgabe\n500’000.00 800’000.00 229’635.80\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 668’866.00\nINV00267 Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201), ER 23.11.2020, \n\nGK 151, CHF 345'000 (brutto)\n200’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n128/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1), Kredit ER 21.03.22, ER.2022.016, \nCHF 568'000\n\n186’720.00\n\nINV00320 Mühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegung, \nKredit ER 23.10.2023, CHF 940'485\n\n282’146.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 459’336.00 131’000.00\nINV00259 Erarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER 19.10.2020, GK \n\n154, CHF 1'077'000\n131’000.00\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1), Kredit ER 21.03.22, ER.2022.016, \nCHF 568'000\n\n196’000.00\n\nINV00320 Mühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegung, \nKredit ER 23.10.2023, CHF 940'485\n\n263’336.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000.00\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1), Kredit ER 21.03.22, ER.2022.016, \nCHF 568'000\n\n5’000.00\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 500’000.00 540’000.00 805’826.03\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \n\nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n40’000.00 38’819.32\n\nINV00302 Anschlussgebühren 2023 767’006.71\nINV00317 Anschlussgebühren 2024 500’000.00\nINV00336 Anschlussgebühren 2025 500’000.00\n\n73 Abfallwirtschaft 146’530.00\n\n730 Abfallwirtschaft 146’530.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 146’530.00\n\n5030.00 Tiefbauten 146’530.00\nINV00326 Unterflurcontainer Obere Mühlemattstrasse, Kredit ER \n\n23.10.2023, CHF 146'530\n146’530.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n129/148 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n79 Raumordnung 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n790 Raumordnung 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n7900 Raumordnung 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n6000.00 Abgang von Grundstücken 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\nINV00222 Abgang von Grundstücken VV 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 3’000’000.00\n\n871 Elektrizität 3’000’000.00\n\n8710 Elektrizität 3’000’000.00\n\n5540.00 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00\nINV00316 zusätzliche Beteiligung an Regionaler Energie AG, \n\nKreditantrag ER 20.11.2023, CHF 3'000'000\n3’000’000.00\n\n27’246’857.00 5’762’402.00 36’143’000.00 10’461’043.00 16’193’382.00 4’955’510.88\nNettoinvestition 21’484’455.00 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n27’246’857.00 27’246’857.00 36’143’000.00 36’143’000.00 16’193’382.00 16’193’382.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n5.11 Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n130/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 33’009’259.00 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n50 Sachanlagen 25’745’528.00 29’325’364.00 11’577’001.43\n\n52 Immaterielle Anlagen 156’329.00 200’000.00 17’386.91\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00 22’500.00\n\n56 Investitionsbeiträge 1’345’000.00 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n59 Übertrag an Bilanz 5’762’402.00 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n6 Investitionseinnahmen 33’009’259.00 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n60 Abgang von Sachanlagen 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n63 Investitionsbeiträge 1’762’402.00 8’070’043.00 4’888’010.88\n\n69 Übertrag an Bilanz 27’246’857.00 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n131/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 33’009’259.00 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n50 Sachanlagen 25’745’528.00 29’325’364.00 11’577’001.43\n\n501 Strassen/Verkehrswege 3’229’513.00 1’425’352.00 1’476’767.55\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 3’229’513.00 1’425’352.00 1’476’767.55\n\n503 Tiefbauten 1’956’015.00 2’790’541.00 1’238’060.18\n\n5030 Tiefbauten 1’956’015.00 2’790’541.00 1’238’060.18\n\n504 Hochbauten 19’879’984.00 23’642’978.00 8’085’479.06\n\n5040 Hochbauten 19’879’984.00 23’642’978.00 8’085’479.06\n\n506 Mobilien 680’016.00 1’466’493.00 776’694.64\n\n5060 Mobilien 680’016.00 1’466’493.00 776’694.64\n\n52 Immaterielle Anlagen 156’329.00 200’000.00 17’386.91\n\n529 Übrige Immaterielle Anlagen 156’329.00 200’000.00 17’386.91\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 156’329.00 200’000.00 17’386.91\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 280’000.00\n\n5440 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00 22’500.00\n\n554 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00 22’500.00\n\n5540 Beteiligungen an \nöffentlichen Unternehmungen\n\n3’000’000.00 22’500.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n132/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n56 Investitionsbeiträge 1’345’000.00 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 1’345’000.00 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 1’345’000.00 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n59 Übertrag an Bilanz 5’762’402.00 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n590 Passivierungen 5’762’402.00 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n5900 Passivierte Einnahmen 5’762’402.00 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n6 Investitionseinnahmen 33’009’259.00 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n60 Abgang von Sachanlagen 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n6000 Abgang von Grundstücken 4’000’000.00 2’391’000.00 67’500.00\n\n63 Investitionsbeiträge 1’762’402.00 8’070’043.00 4’888’010.88\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund 803’066.00 2’221’000.00 297’715.58\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 803’066.00 2’221’000.00 297’715.58\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton 459’336.00 309’043.00 977.00\n\n6310 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 459’336.00 309’043.00 977.00\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000’000.00 3’783’492.27\n\n6320 Beiträge Gemeinde und Gemeindezweckverbände 5’000’000.00 3’783’492.27\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbscharakter\n\n500’000.00 540’000.00 805’826.03\n\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 500’000.00 540’000.00 805’826.03\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n133/148 \n\n\n\nArtengliederung Budget 2025 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n69 Übertrag an Bilanz 27’246’857.00 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n690 Aktivierung 27’246’857.00 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 27’246’857.00 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n33’009’259.00 33’009’259.00 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n5.12 Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n134/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nAllgemeine Verwaltung\n\nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026) 23.10.2023 34’533.60                -                         400’000.00           -                   800’466.40        \n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung\n\nTanköschfahrzeug, Kauf von Feuerwehr Oftringen 20.11.2023 457’000.00              -                         -                       -                   -                    \n\nErsatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug 11.09.2023 209’367.36              -                         60’016.00            -                   371’616.64        \n\nBildung\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung\n\n17.09.2018 773’294.72              -                         -                       -                   84’705.28          \n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule 17.09.2018 -                          790’071.57             -                       -                   -11’428.43         \n\nOberstufenzentrum OSZ A: Projektierung 25.11.2019\n16.05.2022\n\n2’694’597.89           -                         -                       -                   75’402.11          \n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: Ausführung\n\n17.09.2018 13’390’037.13         -                         -                       -                   8’078’962.87     \n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule 17.09.2018 -                          10’133’603.50        -                       -                   -9’909’396.50    \n\nOberstufenzentrum OSZ A: Realisierung, Volksabstimmung 12.03.2023 4’844’205.28           -                         17’000’000.00      -                   21’805’794.72   \n\nPavillon GMS: Aufstockung, Realisierung 24.10.2022 1’663’792.44           -                         -                       -                   -                    \n\nSchulraumprovisorium, Planung und Realisierung 20.11.2023 164’386.72              -                         -                       -                   465’613.28        \n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: Projektierung\n\n17.09.2018 287’430.00              -                         -                       -                   -                    \n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: Ausführung\n\n17.09.2018 5’493’083.50           -                         -                       -                   604’916.50        \n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nTrinermatten: Ersatz Kunstrasen, Erneuerung Beleuchtung \nund Stromvers.\n\n20.11.2023 327’402.23              -                         -                       -                   1’034’597.77     \n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\n3410.5030.00\nINV00318\n\n        1’362’000.00 \n\n3\n\n2201.5040.00\nINV00235\n\n           244’000.00 \n\n2201.5040.00\nINV00236\n\n        6’098’000.00 \n\n2170.5040.00\nINV00319\n\n           630’000.00 \n\n2170.5040.00\nINV00293\n\n        1’507’000.00 \n\n2170.5040.00\nINV00252\n\n43’650’000.00\n\n2170.5040.00\nINV00232\n\n1'940'000.00\n830'000.00\n\n2170.6320.00\nINV00233\n\n-20’043’000.00\n\n2170.5040.00\nINV00056\n\n858’000.00\n\n2170.6320.00\nINV00056\n\n-801’500.00\n\n0\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\n1506.5060.00\nINV00324\n\n641’000.00\n\n2\n\n1\n\n1506.5060.00\nINV00310\nINV00311\n\n457’000.00\n\n0222.5060.00\nINV00323\n\n1’235’000.00\n\n2170.5040.00\nINV00233\n\n21’469’000.00\n\n135/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nGesundheit\n\nErarbeitung Vorprojekt Umwandlung Seniorenzentrum in \njuristische Person\n\n24.10.2022 35’858.70                -                         -                       -                   -                    \n\nVerkehr und Nachrichtenübermittlung\n\nUnterführung K233 Strengelbacherstrasse\nInvestitionsbeitrag an Kanton, Volksabstimmung\n\n17.05.2009 8’583’924.70           14’637.54               -                       -                   -                    \n\nAarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\n\n22.10.2018 74’807.55                -                         10’000.00            -                   1’829’742.45     \n\ndito. Strassenbeleuchtung 22.10.2018 -                          -                         -                       -                   120’000.00        \n\ndito. Bus-Warteeinrichtung 22.10.2018 -                          -                         -                       -                   80’000.00          \n\nVerkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / K315, \nVolksabstimmung\n\n24.11.2019 222’272.58              -                         -                       -                   4’918’727.42     \n\ndito. Erneuerung/Ergänzung Strassenbeleuchtung 24.11.2019 -                          -                         -                       -                   324’000.00        \n\ndito. Erstellung Bus-Warteeinrichtungen 24.11.2019 -                          -                         -                       -                   100’000.00        \n\nKreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton 19.09.2016 1’101’677.95           -                         100’000.00           -                   -                    \n\nTotalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe 28.11.2011 757’500.15              10’000.00            -                   750’499.85        \n\nBahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \nVolksabstimmung\n\n19.05.2019 9’482’044.53           -                         -                       -                   -                    \n\ndito. Beitrag Bund 19.05.2019 -                          -                         -                       -                   -3’290’000.00    \n\ndito. Beitrag Kanton 19.05.2019 -                          600’000.00             -                       -                   -143’240.00       \n\ndito. Beitrag SBB -                          410’000.00             -                       -                   410’000.00        \n\nWiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung GK 80, \ngebundene Ausgabe\n\n3’712’722.95           -                         -                       -                   -                    \n\nAusbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstr. bis Linden 20.06.2016 185’694.90              -                         400’000.00           -                   653’305.10        \n\ndito. Strassenbeleuchtung 20.06.2016 1’754.40                  -                         -                       -                   118’245.60        \n\n6130.6300.00\nINV00104\n\n       -3’290’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00105\n\n                         -   \n\n6130.5610.00\nINV00240\n\n        1’239’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00104\n\n        8’060’807.00 \n\n6130.6310.00\nINV00104\n\n         -743’240.00 \n\n6130.6340.00\nINV00104\n\n                         -   \n\n6130.5010.00\nINV00096\n\n           324’000.00 \n\n6130.5040.00\nINV00096\n\n           100’000.00 \n\n6130.5010.00\nINV00090\n\n           120’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00099\nINV00271\n\n        1’518’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00097\n\n           849’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00096\n\n        5’141’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00092\n\n        7’726’250.00 \n\n6130.5610.00\nINV00095\n\n        1’914’550.00 \n\n6\n\n6130.5040.00\nINV00255\n\n            80’000.00 \n\n6130.5010.00\nINV00254\n\n           120’000.00 \n\n4121.3130.02\nINV00077\n\n            30’000.00 \n\n4\n\n136/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\ndito. Bus-Warteeinrichtung 20.06.2016 -                          -                         -                       -                   98’000.00          \n\nMühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestelle Spital gem. \nBehiG\ngebundene Ausgabe\n\n20’264.85                -                         -                       -                   -                    \n\nUntere Grabenstrasse K104, Ersatz Lichtsigalanlage\ngebundene Ausgabe\n\n10’000.00                -                         75’000.00            -                   -                    \n\nUntere Grabenstrasse K104: Belegsanierung Güterstrasse-\nHenzmannstrasse\ngebundene Ausgabe\n\n63’829.80                -                         -                       -                   -                    \n\nK315 Mühlethalstrasse (Bethge bis Höfenstr.): \nBelagssanierung etc., \n\n19.06.2023 13’335.40                -                         250’000.00           -                   239’664.60        \n\nErschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan 20.10.2014 654’458.82              -                         -                       -                   510’541.18        \n\ndito. Grundeigentümerbeiträge 20.10.2014 -                          641’022.20             -                       -                   -523’977.80       \n\nSanierung Schulhausstrasse 16.09.2019 67’838.75                -                         -                       -                   435’161.25        \n\ndito. Umrüstung Strassenbeleuchtung 16.09.2019 -                          -                         -                       -                   30’000.00          \n\nErschliessung Untere Brühlstrasse West 1. +  2. Etappe 19.03.2018 562’068.10              -                         -                       -                   161’931.90        \n\ndito. Strassenbeleuchtung 19.03.2018 37’018.40                -                       -                   97’981.60          \n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt 26.11.2018 504’946.25              -                       -                   88’053.75          \n\nSanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse gem. BehiG\ngebundene Ausgabe\n\n332’535.20              -                         -                       -                   -                    \n\nFuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150) 23.11.2020 2’502.60                  -                         143’013.00           -                   99’484.40          \n\nAusbau, Verbreiterung Rad- und Gehweg \nBrühlgässli/Martinsweg, Budgetkredit, Kreditantrag ER folgt\n\n24’279.60                -                         -                       -                   -                    \n\nObere Mühlemattstrasse, Sanierung und Neugestaltung 23.10.2023 80’051.00                -                         450’000.00           -                   648’780.00        \n\nEisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung 21.03.2022 377’309.10              -                         -                       -                   122’690.90        \n\n6150.5010.00\nINV00128\n\n           724’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00296\n\n                         -   \n\n6150.5010.00\nINV00124\n\n            30’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00241\n\n           135’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00281\n\n        1’178’831.00 \n\n6150.5010.00\nINV00282\n\n           500’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00262\n\n           245’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00280\n\n                         -   \n\n6150.5010.00\nINV00139\n\n                         -   \n\n6150.5010.00\nINV00129\n\n           593’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00124\n\n           503’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00113\n\n        1’165’000.00 \n\n6150.6370.00\nINV00113\n\n       -1’165’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00308\n\n           503’000.00 \n\n6130.5010.00\nINV00090\n\n            98’000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00256\n\n                         -   \n\n6130.5610.00\nINV00295\n\n                         -   \n\n137/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nSanierung Ringmauergasse 25.10.2021\n11.09.2023\n\n133’586.50              -                         -                       -                   97’413.50          \n\nVerbreiterung und Verlegung Rad- und Gehweg entlang \nBZZ, Badi, Obere Mühlematt\n\n23.10.2023 712.00                    -                         326’500.00           -                   455’973.00        \n\ndito. Beiträge vom Bund 23.10.2023 -                          -                         -                       134’200.00       -                    \n\nErneuerung und Aufwertung Henzmannstrasse West 18.03.2024 95’409.90                -                         850’000.00           -                   324’590.10        \n\nBushaltestellen (12 Stk.), Anpassung BehiG, gebundene \nAusgabe\n\n-                          -                         1’000’000.00        -                   -                    \n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt 11.09.2023 50’699.75                -                         850’000.00           -                   495’283.25        \n\nErweiterung Bahnhof-Parking 2. UG unter Velostation\nVolksabstimmung\n\n19.05.2019 1’350’263.20           -                       -                   -                    \n\nAltstadt-/Bahnhofparking: Entrauchungsanlage, (Sicherheits-\n) Beleuchtung\n\n20.11.2023 -                          -                         1’500’000.00        -                   109’739.00        \n\nAltstadt-/Bahnhofparking: Erneuerung Signaletik und \nfarbliche Aufwertung\n\n20.11.2023 -                          -                         174’884.00           -                   -                    \n\nAltstadt-/Bahnhofparking: Einbau von Elektroladestationen 20.11.2023 -                          -                         60’000.00            -                   -                    \n\nUmweltschutz und Raumordnung\n\nZustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \nfür die Hausanschlüsse\n\n28.11.2016 1’772’040.09           -                         -                       500’000.00       370’259.91        \n\ndito. Investitionsbeiträge Liegenschaftseigentümer -                          446’582.89             -                       -                   -                    \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\nHochwasserschutz\n\n18.03.2019 439’921.59              -                         -                       -                   -                    \n\ndito. Beitrag Bund 18.03.2019 -                          143’491.65             -                       -                   -                    \n\ndito. Beitrag Kanton 18.03.2019 -                          98’655.55               -                       -                   -                    \n\ndito. Beitrag von öffentlichen Unternehmungen -                          19’845.45               -                       -                   -                    \n\n7201.6310.00\nINV00200\n\n         -110’000.00 \n\n7201.6340.00\nINV00200\n\n                         -   \n\n7201.6300.00\nINV00200\n\n         -148’750.00 \n\n6152.5040.00\nINV00328\n\n           174’884.00 \n\n7201.6370.00\nINV00187\n\n6152.5040.00\nINV00327\n\n        1’609’739.00 \n\n7\n\n7201.5030.00\nINV00187\n\n        2’142’300.00 \n\n                         -   \n\n7201.5030.00\nINV00200\n\n           431’000.00 \n\n6152.5040.00\nINV00242\n\n        1’290’246.00 \n\n6150.5010.00\nINV00340\n\n                         -   \n\n6150.5010.00\nINV00284\n\n 180'000.00\n51'000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00313\n\n           783’185.00 \n\n6152.5040.00\nINV00329\n\n            60’000.00 \n\n6150.5040.00\nINV00153\n\n        1’395’983.00 \n\n6150.5010.00\nINV00118\n\n        1’270’000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00313\n\n         -134’200.00 \n\n138/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2019 18.03.2019 591’616.74              -                         -                       -                   38’383.26          \n\nErschliessung Untere Brühlstrasse 1. Etappe\nKanalisation und Strassenentwässerung\n\n19.03.2018 134’761.48              -                         -                       -                   35’238.52          \n\nInliner-Sanierung im Gebiet Bärenhubel 24.10.2022 11’253.85                -                         189’000.00           -                   188’746.15        \n\nVerlegung Kanalisation Unterführung\nK233 Strengelbacherstrasse\nVolksabstimmung\n\n17.05.2009 154’774.00              -                         -                   1’226.00            \n\nKanalisationssanierung Luzernerstrasse K104 28.11.2011 2’936.90                  -                         200’000.00           -                   47’063.10          \n\nVerkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / K315\nVerlegung Kanalisation\n\n24.06.2019 29’862.40                -                         285’000.00           -                   885’137.60        \n\nErneuerung/Ergänzung Abwassersystem Schulhausstrasse 16.09.2019 -                          -                         -                       -                   100’000.00        \n\nFuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201) 23.11.2020 -                          -                         145’000.00           -                   100’000.00        \n\ndito. Beitrag Bund -                          -                         -                       200’000.00       -                    \n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022 20.06.2022 208’437.98              -                         -                       -                   103’768.02        \n\nRiedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massn R1)\n\n21.03.2022 587’030.66              -                         -                       -                   -                    \n\ndito. Beitrag Bund -                          -                         -                       186’720.00       -                    \n\ndito. Beitrag Kanton -                          -                         -                       196’000.00       \n\ndito. Beitrag von Gemeinden und Gemeindeverbänden -                          5’000.00                 -                       -                   -21’784.00         \n\nStiftswaldbach, Einbau Rechen und Anpassungen \nEinlaufbaufwerk (Massn. S1)\n\n21.03.2022 59’680.69                -                         -                       -                   -                    \n\nEisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung \nKanalisation/Strassenentwässerung\n\n20.06.2022 36’089.04                -                         -                       -                   48’466.96          \n\nSanierung Ringmauergasse, Anteil Kanalisation 25.10.2021 4’025.80                  -                         -                       -                   35’974.20          \n\n7201.5030.00\nINV00286\n\n           312’206.00 \n\n7201.5030.00\nINV00289\n\n           568’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00267\n\n           245’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00266\n\n           100’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00301\n\n            40’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00290\n\n            54’400.00 \n\n7201.5030.00\nINV00291\n\n            84’556.00 \n\n7201.5030.00\nINV00243\n\n           156’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00245\n\n        1’200’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00204\n\n           170’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00202\n\n           630’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00206\n\n           389’000.00 \n\n7201.5030.00\nINV00244\n\n           250’000.00 \n\n7201.6300.00\nINV00267\n\n         -195’998.00 \n\n7201.6300.00\nINV00289\n\n         -186’720.00 \n\n7201.6310.00\nINV00289\n\n         -174’272.00 \n\n7201.6320.00\nINV00289\n\n           -21’784.00 \n\n139/148 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen\n\nBeschluss\nDatum\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nKumulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2024\nper 13.08.2024\n\nBudget 2025\nVerfügbarer\nRestkredit\n\nBudget 2025\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n6. Kreditkontrolle\n\nOb. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung Kaliber 24.10.2022 328’898.10              -                         -                       -                   136’101.90        \n\nUmsetzung GEP-Massnahmen 2023 19.06.2023 33’061.35                -                         -                       -                   316’303.65        \n\nMühletych: Aufwertung, Renaturierung und part. Verlegung 23.10.2023 8’276.58                  -                         890’485.00           -                   41’723.42          \n\ndito. Beitrag Bund -                         -                       282’146.00       -282’146.00       \n\ndito. Beitrag Kanton -                         -                       263’336.00       -263’336.00       \n\nObere Mühlemattstrasse, Entwässerungssystem 23.10.2023 -                          -                         100’000.00           -                   1’452.00            \n\nErarbeitung GEP 2. Generation Perimeter Zofingen 19.10.2020 68’797.34                -                         156’329.00           -                   851’873.66        \n\nHochwasserschutz Wigger, gebundene Ausgabe 440’143.93              500’000.00           -                   -                    \n\nUmsetzung GEP-Massnahmen 2024, Kredit ER 18.03.2024, \nER.2024.012, CHF 423'000\n\n18.03.2024 6’225.35                  -                         -                       -                   416’774.65        \n\nErneuerung und Aufwertung Henzmannstrasse West, \nEntwässerungssystem\n\n18.03.2024 -                          -                         -                       -                   150’000.00        \n\nSanierung und Aufwertung Pfistergasse Süd, Entwässerung \nund das Anpassen und Erstellen der Schächte\n\n24.06.2024 -                          -                         -                       -                   96’000.00          \n\nUnterflurcontainer obere Mühlemattstrasse 23.10.2023 -                          -                         146’530.00           -                   -                    \n\nTotal          63’796’332.37         13’302’910.35      26’271’757.00    1’762’402.00 \n\n7201.5030.00\nINV00332\n\n           423’000.00 \n\n7201.6310.00\nINV00320\n\n         -263’336.00 \n\n7201.5030.00\nINV00307\n\n           349’365.00 \n\n7201.5030.00\nINV00320\n\n           940’485.00 \n\n7201.5030.00\nINV00304\n\n           465’000.00 \n\n7201.5610.00\nINV00207\n\n                         -   \n\n7301.5030.00\nINV00326\n\n           146’530.00 \n\n   100’593’823.00    78’007’125.69 \n\n7201.5030.00\nINV00333\n\n           150’000.00 \n\n7201.5030.00             96’000.00 \n\n7201.6300.00\nINV00320\n\n         -282’146.00 \n\n7201.5030.00\nINV00325\n\n           101’452.00 \n\n7201.5290.00\nINV00259\n\n        1’077’000.00 \n\n140/148 \n\n\n\n \n\n7. Stellenpläne 2025 \n \nGemäss § 15 Abs. 2 Ziff. 1 der Gemeindeord-\n\nnung beschliesst der Einwohnerrat über die \n\nSumme der im Stellenplan zur Verfügung ste-\n\nhenden Stellenprozente. \n\n \n\nFür eine übersichtliche Betrachtungsweise wer-\n\nden die Anstellungen nach Personalreglement \n\n(n/PersR) und die Anstellungen nach Obligatio-\n\nnenrecht (n/OR) in einer Kategorie zusammen-\n\ngefasst. Für die Volksschule, die Regionale Mu-\n\nsikschule sowie die Heilpädagogische Schule \n\n(HPS) werden zudem diejenigen Anstellungen \n\nnach dem Gesetz über die Anstellung von Lehr-\n\npersonen (n/GAL) ausgewiesen, welche zusätz-\n\nlich zu den vom Kanton zwingend vorgegebenen \n\nStellen von der Stadt Zofingen freiwillig gespro-\n\nchen werden (Entscheidungskompetenz Ein-\n\nwohnerrat). Die vom Einwohnerrat zu bewilli-\n\ngende Summe der Stellenprozente umfasst so-\n\nmit alle Anstellungen n/PersR, alle unbefriste-\n\nten Anstellungen n/OR sowie zusätzliche städ-\n\ntische Anstellungen n/GAL für die Einwohnerge-\n\nmeinde und die Spezialfinanzierungen Senioren-\n\nzentrum und Heilpädagogischen Schule sowie \n\nfür die Regionalpolizei. \n\n \n\nNicht inkludiert sind Lehrverhältnisse, Praktika \n\nund befristete Anstellungen nach OR (z.B. Mut-\n\nterschaftsvertretung, Vertretung bei längerer \n\nKrankheitsabsenz oder unbezahlter Urlaub), de-\n\nren Abschluss in der Kompetenz des Stadtrats \n\nliegt. \n\n \n\n7.1 Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n \n\nFür das Jahr 2024 wurden vom Einwohnerrat mit \n\nder Budgetgenehmigung für die Einwohnerge-\n\nmeinde 16'489 Stellenprozente (Anstellungen \n\nn/PersR, n/OR und n/GAL plus Puffer) bewil-\n\nligt. Darin waren 120 Stellenprozente als Puffer \n\nfür kurzfristige Stellenbegehren im Verlauf des \n\nJahres enthalten. Stand Juli 2024 wurden vom \n\nPuffer insgesamt 100 Stellenprozente (Bevölke-\n\nrungsschutz: Übernahme Leitung Zivilschutz-\n\nstelle ZSO Suhrental-Uerkental) beansprucht. \n\n \n\nFür das Jahr 2025 beantragt der Stadtrat \n\n16'799 Stellenprozente für alle unbefristeten \n\nAnstellungen n/PersR, n/OR und n/GAL, inkl. \n\neinem Puffer in Höhe von 120 Stellenprozenten \n\n(0.71 % der Stellensumme). Der beantragte Stel-\n\nlenplanpuffer ermöglicht die dynamische Ent-\n\nwicklung der regionalen Zusammenarbeit und \n\ngewährt zugleich die notwendige Flexibilität bei \n\nder Anpassung von Pensen im Verlauf des Jah-\n\nres. Im Total des Jahres 2025 sind die vom \n\nStadtrat im Verlauf des Jahres 2024 bewilligten \n\nStellenaufstockungen (Verwendung Puffer \n\n2024) enthalten. \n\n \n\nZusätzliche Vollzeitstellen im Budget 2025 (inkl. \n\nPuffer)  \n\nDie Erhöhung um 310 Stellenprozente setzt sich \n\nwie folgt zusammen: \n\n \n\n- 280 Stellenprozente externe Verschie-\n\nbung/Ausgliederung von Stellen  \n\n+  200  Stellenprozente, vollständig durch Dritte \n\nfinanzierte Stellen \n\n+  290 Stellenprozente für die Stadt Zofingen \n\n+  100 Wiederaufstockung Handlungsreserve \n\n \n\nMit diesen beantragten Stellenprozenten soll \n\ndie personell bereits gut aufgestellte Stadtver-\n\nwaltung im Umgang mit fachlichen Herausforde-\n\nrungen weiter gestärkt werden. Ressourcen-\n\nmässig unterdotierte Bereiche und Abteilungen \n\nerhalten damit eine bewusste Mehrausstattung, \n\nwodurch die Dienstleistungsqualität gegenüber \n\nder Bevölkerung nicht nur aufrechterhalten, \n\nsondern verbessert werden soll. \n\nDie Anzahl an Lehrstellen wurde um eine Lehr-\n\nstelle im Bereich Stadtbibliothek auf total 9 \n\nLehrstellen erhöht (7 KV, 1 Betriebsunterhalt \n\nEFZ, 1 Information und Dokumentation EFZ).  \n\nAb August 2025 bietet die Stadt dadurch sogar \n\nzwei Lehrstellen als Fachmann/Fachfrau Be-\n\ntriebsunterhalt EFZ an. Eine Lehrstelle im Be-\n\nreich Feuerwehr und Bevölkerungsschutz und \n\neine zweite im Bereich Werkhof.  \n\nEs ist des Weiteren vorgesehen, in der Stadtbib-\n\nliothek eine zweite Lehrstelle als Fachperson In-\n\nformation und Dokumentation EFZ ab dem Som-\n\nmer 2025 ausbilden. Die Stadtverwaltung bietet \n\n141/148 \n\n\n\n \n\ndamit ab dem 2. Semester 2025 insgesamt 11 \n\nLehrstellen (1100 Stellenprozente) an.  \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetierten \n\nStellenprozente gemäss der funktionalen Glie-\n\nderung bereichsweise im Vergleich zum Vorjahr \n\naufgeführt: \n\n \n\n2024 2025 Differenz\n\n2’380 2’440 60\n\n1’865 1’965 100\n\n2’310 2’390 80\n\n331 331 0\n\n2’050 2’050 0\n\n710 810 100\n\nBereich Schule 952 942 -10\n\nBereich Schule (Anstel. n/GAL) 1’500 1’510 10\n\nBereich Kultur und Gesellschaft 1’321 1’401 80\n\n2’290 2’340 50\n\n560 500 -60\n\n200 0 -200\n\n14’969 15’169 200\n\n1’500 1’510 10\n\n20 120 100\n\n16’489 16’799 310Total Stellenprozente Einwohnergemeinde\n\nStellenprozente (Anstel. n/PersR + n/OR)\n\nStellenprozente (Anstel. n/GAL)\n\nBudget\n\nStel lenplan Einwohnergemeinde\n\nPuf fer\n\nBereich Werkhof\n\nBereich Feuerwehr und Bevölkerungsschutz\n\nBereich Soziales\n\nAbteilung Personal\n\nRegionale Integrationsfachstelle\n\nin Stellenprozenten unbefristete Anstellungen \n\nn/PersR + n/OR\n\nAnstellungen n/GAL\n\nBereich Präsidiales\n\nBereich Finanzen und Controlling\n\nBereich Hochbau\n\nBereich Tiefbau\n\n \n \n\nDie Veränderungen in den einzelnen Bereichen \n\nbegründen sich wie folgt: \n\n \n\nPRÄSIDIALES \n\nDer Altstadtprozess hat den Bedarf nach einem \n\naktiven City Management (CM) aufgezeigt. \n\nDiese Rolle ist in verschiedenen Aargauer Alt-\n\nstädten erfolgreich etabliert worden. Das CM \n\nkoordiniert und setzt Massnahmen zur Standort-\n\npflege um. Es vernetzt die verschiedenen An-\n\nspruchsgruppen, wie beispielsweise Mietinte-\n\nressenten, Gewerbe und Immobilienverwal-\n\ntende. Für diese Aufgabe werden 60 Stellenpro-\n\nzente in der Abteilung Stadtmarketing bean-\n\ntragt. Das CM weist verschiedene Schnittstellen \n\nzu den heutigen Aufgaben der Abteilung Stadt-\n\nmarketing (Marketing, Veranstaltungsbewilli-\n\ngung, Betreiben vom Stadtbüro, Koordinations-\n\naufgaben im Tourismusbereich, usw.) auf und ist \n\nsomit eine optimale Ergänzung mit der Möglich-\n\nkeit Synergien zu nutzen. \n\n \n\nFINANZEN UND CONTROLLING \n\nDer Arbeitsanfall eines Betreibungsamts ist in \n\nerster Linie von der Anzahl der eingereichten \n\nBegehren abhängig. Gemäss dem Inspektions-\n\nbericht des Betreibungsinspektorats vom März \n\n2023 sind Gemeinden/Behörden verpflichtet, \n\nfür die Erledigung der anfallenden Arbeiten ge-\n\nnügend Personal zur Verfügung zu stellen.  \n\nGegenwärtig wird von der Richtgrösse ausge-\n\ngangen, dass mit einem 100 % - Pensum bis zu \n\n1'000 Betreibungsverfahren fach- und terminge-\n\nrecht bearbeitet werden können. Es ist daher \n\nwichtig, das Mengengerüst zu betrachten. Es \n\nzeigt sich ein deutlicher Zuwachs bei der Anzahl \n\nan Betreibungsbegehren: 6'727 im 2022 vs. \n\n8'608 im 2023 (+ 28.0 %).  \n\nDas Jahr 2024 zeigt im Kontext der Zeitreihe ei-\n\nnen weiteren deutlichen Anstieg:  \n\n01-06/2022: 3'697;  \n\n01-06/2023: 4'246;  \n\n01-06/2024: 4'879.  \n\nAuf Gesamtjahressicht wird eine Erhöhung auf \n\nrund 9'000 Begehren erwartet. Zusätzlich \n\nnimmt die Anzahl der Pfändungsvollzüge zu. In \n\ndiesem Zusammenhang gibt es zugleich neue \n\nVorgaben des Betreibungsinspektorates. Pfän-\n\ndungen sollen vermehrt vor Ort durchgeführt \n\n142/148 \n\n\n\n \n\nwerden. Des Weiteren muss die Bezahlung lau-\n\nfender Krankenkassenprämien von Schuldnerin-\n\nnen und Schuldnern durch das Betreibungsamt \n\nerfolgen. \n\nDiese Umstände führen dazu, dass der Aufwand \n\npro Betreibung trotz Prozessoptimierungen und \n\nDigitalisierungsmassnahmen nicht abnimmt. \n\nDaher werden 100 Stellenprozente beantragt. \n\nMit der geplanten Erhöhung ab 1. Januar 2025 \n\nwird die hohe Arbeitslast im regionalen Betrei-\n\nbungsamt besser verteilt und es können die re-\n\nlevanten Fristen besser eingehalten werden. Die \n\nVerbesserung bei den Gebühreneinnahmen wird \n\nsicherstellen, dass die zusätzlichen Ressourcen \n\nletztlich finanziell neutral für die Stadt sein wer-\n\nden. \n\n \n\nHOCHBAU \n\nDie im Bereich Hochbau beantragte Stellenplan-\n\nerhöhung betrifft die Abteilung Bauprojekte und \n\nLiegenschaften. Dieser ist aktuell mit zwei Mit-\n\narbeitenden in einem Vollzeitpensum besetzt.  \n\nDieses Stellenplanbegehren wurde bereits mit \n\ndem letzten Budgetantrag eingereicht, wurde \n\ndann allerdings im Rahmen des Reduktionsauf-\n\ntrags des Einwohnerrats zurückgestellt.  \n\nDie bestehenden Mitarbeitenden bewirtschaf-\n\nten ein Immobilienportfolio von über CHF 350 \n\nMio. mit rund 190 externen Miet- und Nutzungs-\n\npositionen in den städtischen Gebäuden und mit \n\nca. 50 Pachtverträgen. Pro Jahr werden bauliche \n\nUnterhaltsarbeiten von rund 5.5 Mio. geplant, \n\nofferiert, vergeben und umgesetzt.  \n\nMit der zusätzlichen Stelle soll einerseits die lau-\n\nfende Bewirtschaftung der Liegenschaften ge-\n\nstärkt werden und andererseits soll im Sinne ei-\n\nner Schnittstelle nach extern das Bauprojektma-\n\nnagement effizienzsteigernd und kostensen-\n\nkend optimiert werden. \n\nDas aktuell oftmals notwendige Outsourcing von \n\nAufgaben bringt häufig nur kurzfristig eine Ent-\n\nlastung. Die strategische Vorbereitung von Bau-\n\nprojekten im Sinne der Stadt, die Zieldefinition \n\nund das Controlling können nicht an Externe \n\nvergeben werden.  \n\nFolglich wird die Ausweitung der Ressourcen um \n\nzusätzliche 80 Stellenprozente beantragt. \n\n \n\nFEUERWEHR UND BEVÖLKERUNGSSCHUTZ  \n\nIm Rahmen des Zusammenschlussprojekts der \n\nBevölkerungsschutzregionen Suhrental-Uerken-\n\ntal und Zofingen wurde zwischen den unter-\n\nzeichnenden Gemeinden vereinbart, dass ein \n\nlangjähriger Mitarbeitender aus der Schutzre-\n\ngion Suhrental-Uerkental in die neue Organisa-\n\ntion zu übernehmen ist. Für die vertraglich gere-\n\ngelte und somit zwingende Übernahme werden \n\nweitere 100 Stellenprozente beantragt. \n\nDer personelle Zusatzaufwand wird gemäss der \n\nvertraglichen Vereinbarung an alle beteiligten \n\nGemeinden anteilig weiterverrechnet und führt \n\nin Verbindung mit allen Synergieeffekten aus \n\nder Fusion zu keinem Mehraufwand in Zofingen. \n\n \n\nSCHULE (INKL. ANSTEL. n/GAL) \n\nVerschiebung von 10 Stellenprozenten inner-\n\nhalb der Schulleitung/-verwaltung von den \n\nn/PersR angestellten Mitarbeitenden zu den \n\nLehrpersonen n/GAL. \n\n \n\nKULTUR UND GESELLSCHAFT \n\nFür den Bereich Kultur und Gesellschaft werden \n\ninsgesamt 80 Stellenprozente beantragt. Der \n\nMehrbedarf entsteht in zwei Aufgabenbereichen \n\nund setzt sich folgendermassen zusammen: \n\nFür die Steigerung der Effizienz in den internen \n\nAbläufen des ganzen Bereichs Kultur und Gesell-\n\nschaft soll eine zentrale Schnittstelle geschaf-\n\nfen werden. Diese wird nicht nur sicherstellen, \n\ndass Organisationsabläufe innerhalb des ge-\n\nsamten Bereichs Kultur und Gesellschaft lau-\n\nfend optimiert werden, sondern sie wird aktuell \n\nverstreut zugewiesene und nicht stufengerechte \n\nAufgaben bei der Bereichs- und den Abteilungs-\n\nleitungen bündeln und bewirtschaften. Dies soll \n\nnicht nur zu einer effektiven Entlastung der Be-\n\nreichsleitung und den Abteilungsleitenden füh-\n\nren, sondern die Effizienz innerhalb des Bereichs \n\nKultur und Gesellschaft steigern. Für die zielfüh-\n\nrende Umsetzung werden 60 Stellenprozente \n\nbeantragt. \n\nBei der Aufteilung des Aufgabenbereichs Ge-\n\nsundheit und Alter wurden die vorhandenen \n\nRessourcen von 40 Stellenprozenten im Jahr \n\n2022 dem Aufgabengebiet Gesundheit zugewie-\n\nsen. Für den Aufgabenbereich Alter stehen da-\n\nher nur minime Ressourcen zu Verfügung. Die \n\nehemalige Bereichsleitung Kind, Jugend, Fami-\n\nlie, Alter übernahm die Aufgabe zum Alter da-\n\nmals ohne die Ausweitung von personellen Res-\n\nsourcen. Dafür wurden bis anhin andere Aufga-\n\nben der Abteilung Gesellschaft zurückgestellt. \n\nUm den gesellschaftlich relevanten Themen der \n\nFachstelle Alter gerechter zu werden, werden \n\n20 Stellenprozente beantragt.  \n\n \n\n143/148 \n\n\n\n \n\nSOZIALES  \n\nDie an die Firma Convalere ausgelagerten Fälle \n\nin den Bereichen Asyl und Flüchtlinge (ohne \n\nSchutzstatus S) sollen schrittweise wieder in \n\nden Bereich Soziales zurückgeführt werden. Um \n\ndieses Vorhaben umzusetzen, werden 50 Stel-\n\nlenprozente beantragt. \n\n \n\nPERSONAL \n\nDie beim Seniorenzentrum vorgesehene Rechts-\n\nformänderung bzw. die geplante Verselbständi-\n\ngung führt dazu, dass die Funktion der HR-Fach-\n\nperson des Seniorenzentrums zukünftig wieder \n\ndirekt durch eine Person im Seniorenzentrum \n\nwahrgenommen werden soll. Folglich werden 80 \n\nStellenprozente an das Seniorenzentrum über-\n\nführt. Die Payroll Aufgabe wird jedoch vorerst \n\nweiterhin durch die Abteilung Personal wahrge-\n\nnommen.  \n\nGleichzeitig findet ein Anstieg beim Tagesge-\n\nschäft in der Abteilung Personal infolge des Per-\n\nsonalwachstums bei gleichzeitig erhöhter Fluk-\n\ntuation statt. Dazu erfolgt parallel die Aufarbei-\n\ntung wichtiger rechtlicher und organisatorischer \n\nPendenzen. Dafür werden zusätzlich 20 Stellen-\n\nprozente mehr vorgesehen.  \n\nIn der Abteilung Personal ergibt sich im Total so-\n\nmit ein Abbau von -60 Stellenprozenten. \n\nREGIONALE INTERGRATIOSFACHSTELLE \n\nIm Rahmen der Organisationsentwicklung der \n\nStadt Zofingen wurde die Überprüfung der orga-\n\nnisatorischen Angliederung der Regionalen In-\n\ntegrationsfachstelle Zofingen (RIF) in Zusam-\n\nmenarbeit mit Zofingenregio lanciert. Die Fach-\n\nstelle ist soweit professionalisiert, dass die di-\n\nrekte Führung durch Zofingenregio möglich und \n\nangezeigt ist. Die personelle Überführung wird \n\ndurch den Stadtrat auf den 1. Januar 2025 fest-\n\ngelegt.  \n\nAn der Vorstandssitzung von Zofingenregio vom \n\n22. März 2024 wurde der Antrag zur Direktfüh-\n\nrung der RIF durch Zofingenregio ab 1. Januar \n\n2025 gutgeheissen und die Verantwortlichen \n\nwurden mit der Umsetzung beauftragt. \n\nBei der Stadt resultiert damit ein Abbau an Per-\n\nsonalressourcen um -200 Stellenprozente. \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\n144/148 \n\n\n\n \n\n7.2 Seniorenzentrum \n\nFür das Jahr 2024 wurden im Rahmen der \n\nBudgetgenehmigung durch den Einwohnerrat \n\n11'566 Stellenprozente für das Seniorenzent-\n\nrum bewilligt. Darin sind 114 Stellenprozente als \n\nPuffer für kurzfristige Stellenbegehren unter \n\ndem laufenden Jahr enthalten. \n\n \n\nFür das Jahr 2025 beantragt das Seniorenzent-\n\nrum 11'690 Stellenprozente für alle unbefriste-\n\nten Anstellungen nach Personalreglement und \n\nOR, inkl. eines Puffers in Höhe von 115 Stellen-\n\nprozenten (1 %). \n\n \n\nIm August 2024 sind 24 Lehrstellen im Bereich \n\nPflege und Betreuung besetzt, 1 HF Auszubil-\n\ndende in der Aktivierung und 2 Mitarbeitende in \n\nder Nachholbildung zu einer Berufslehre. Um \n\ndem Fachkräftemangel weiter entgegen zu wir-\n\nken, wird der Ausbildung von Fachpersonal wei-\n\nterhin ein hoher Stellenwert beigemessen.  \n\nDas Angebot an Lehrstellen soll vor allem im Be-\n\nreich Hotellerie sowie dem Technischen Dienst \n\nauf Lehrstart August 2025 ausgebaut werden. \n\nEs sind insgesamt drei Lehrstellen in der Haus-\n\nwirtschaft, der Küche und im Technischen \n\nDienst geplant. \n\n \n\nIm August 2024 traten insgesamt 4 Praktikan-\n\nten ihre Anstellung im Bereich Pflege und Be-\n\ntreuung an. Dieses Angebot soll auf max. 7 \n\nPlätze ausgebaut werden, da es ein optimaler \n\nEinstieg für eine anschliessende Lehre ist. \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetierten \n\nStellenprozente gemäss der funktionalen Glie-\n\nderung im Vergleich zum Vorjahr aufgeführt. \n\n2024 2025\n\nBeantragte Stellenprozente 11’452 11’575\n\n103 115\n\nTotal Stellenprozente Seniorenzentrum 11’555 11’690\n\nBudget\n\nStel lenplan Seniorenzentrum\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nPflege und Betreuung 7’790 7’790\n571.10 -\n\n571.25\n\nPuf fer\n\n571.30 Verwaltung 520 620\n\nHotellerie und Technischer Dienst 3’142 3’165\n571.40 - \n\n571.60\n\n \n\nDie Veränderungen in den einzelnen Abteilun-\n\ngen begründen sich wie folgt:  \n\n \n\nVerwaltung: +100 \n\nAufgrund der geplanten Rechtsformänderung \n\nund einer möglichen Verselbständigung des Se-\n\nniorenzentrums wird die Funktion der HR Fach-\n\nperson künftig wieder direkt durch das Senio-\n\nrenzentrum wahrgenommen. Aus diesem Grund \n\nwerden 80 Stellenprozente von der Abteilung \n\nPersonal ans Seniorenzentrum retourniert. \n\n \n\nDa die Anforderungen an die Fachfunktion der \n\nBuchhaltung zunahmen und das Seniorenzent-\n\nrum vermehrt Arbeiten von der Finanzverwal-\n\ntung Zofingen übernahm, werden zur Aufsto-\n\nckung dieser Stelle 20 Stellenprozente bean-\n\ntragt. Dieses Stellenplanbegehren wurde bereits \n\nüber den Stellenplanpuffer 2024 umgesetzt. \n\n \n\nHotellerie und Technischer Dienst: +23 \n\nDer Bereich Reinigung übernimmt zusätzliche \n\nAufgaben vom technischen Dienst, damit dieser \n\ndie Mittagstische der Schule Zofingen und der \n\nHeilpädagogischen Schule Zofingen ausliefern \n\nbzw. das Leergut zurückführen kann. \n\n \n\nFür das Restaurantteam werden 3 Stellenpro-\n\nzente beantragt, um ein historisch gewachsenes \n\n97 % Pensum in ein Vollzeitpensum zu überfüh-\n\nren. \n\n145/148 \n\n\n\n \n\n7.3 Heilpädagogische Schule HPS \n\n \n\nFür das Jahr 2024 wurden vom Einwohnerrat mit \n\nder Budgetgenehmigung für die Heilpädagogi-\n\nsche Schule 3'766 Stellenprozente (Anstellun-\n\ngen n/PersR, n/OR und n/GAL plus Puffer) be-\n\nwilligt. Darin enthalten sind 44 Stellenprozente \n\nals Puffer für kurzfristige Stellenbegehren inner-\n\nhalb des laufenden Jahres. \n\n \n\nFür das Jahr 2025 beantragt die Heilpädagogi-\n\nsche Schule gleich viele Stellenprozente wie im  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nVorjahr inkl. eines Puffers von 44 Stellenprozen-\n\nten (1.1 %).  \n\n1'616 Stellenprozente für alle unbefristeten An-\n\nstellungen nach Personalreglement und OR plus \n\n2'106 Stellenprozente für sämtliche Lehrperso-\n\nnen, deren Anstellung über den Kanton geregelt \n\nist, jedoch als Angestellte der Stadt Zofingen \n\ngelten.  \n\n \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetieren \n\nStellenprozente im Vergleich zum Vorjahr aufge-\n\nführt. \n\n \n\n2024 2025\n2201 Heilpädagogische Schule (Anstel. n/PersR + n/OR) 1’616 1’616\n\n2201 Heilpädagogische Schule (Anstel. n/GAL) 2’106 2’106\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/PersR + n/OR) 1’616 1’616\n\nBeantragte Stellenprozente (Anstel. n/GAL) 2’106 2’106\n\n44 44\n\nTotal Stellenprozente HPS 3’766 3’766\n\nBudget\n\nStel lenplan Hei lpädagogische Schule\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nBeantragter Puf fer\n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n146/148 \n\n\n\n \n\n7.4 Regionalpolizei \n \n\nFür das Jahr 2025 wurden mit der Budgetge-\n\nnehmigung durch den Einwohnerrat 4'380 Stel-\n\nlenprozente für alle unbefristeten Anstellungen \n\nnach Personalreglement und OR bewilligt. \n\n \n\nFür das Jahr 2025 beantragt die Regionalpolizei \n\ngleich viele Stellenprozente wie im Vorjahr inkl. \n\neines Puffers von 390 Stellenprozenten (8.9 %). \n\n \n\nDie Höhe des Puffers basiert auf dem im Grün-\n\ndungszeitpunkt mit dem Departement Volks-\n\nwirtschaft und Inneres vereinbarten Sollbestand \n\nvon 37 uniformierten Polizisten bzw. Polizistin-\n\nnen (Vollzeit). \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nNach wie vor legt die Regionalpolizei ein erhöh-\n\ntes Ausgenmerk auf die Ausbildung von Polizis-\n\nten/Polizistinnen. Im Jahr 2025 sollen 2 – 3 As-\n\npirantenstellen besetzt werden (insgesamt 6 – 7 \n\nAspiranten), um ein jährliches Wachstum an \n\nmindestens zwei bis drei ausgebildeten Fach-\n\nkräften sicherzustellen. Nach wie vor ist es sehr \n\nschwierig, ausgebildetes Personal auf dem Per-\n\nsonalmarkt zu rekrutieren. \n\n \n\nUm die Aufgaben dauerhaft und fachlich korrekt \n\nerfüllen zu können, wird der Vollbestand ange-\n\nstrebt. \n\n \n\nIn der folgenden Tabelle sind die budgetierten \n\nStellenprozente gemäss der funktionalen Glie-\n\nderung im Vergleich zum Vorjahr aufgeführt: \n\n \n\n2024 2025\n\n1110 Kontrollpers. ruhender Verkehr 100 100\n\n1116 Polizist/Polizistin 3’310 3’310\n\n1116 Zivilangestellte 580 580\n\nBeantragte Stellenprozente 3’990 3’990\n\n390 390\n\nTotal Stellenprozente 4’380 4’380\n\nBudget\n\nStel lenplan Regionalpol izei\n\nin Stellenprozenten unbefristete \n\nAnstellungen n/PersR + n/OR\n\nBeantragter Puf fer\n\n  \n\n147/148 \n\n\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n8. Anträge \n \n\n \n\nFakultatives Referendum \n\nDer Beschluss gemäss Ziffer 1 untersteht gemäss § 7 Abs. 1 bzw. § 15 Abs. 2 lit. a) der Gemeindeord-\n\nnung vom 13. September 2004 dem fakultativen Referendum. \n\n \n\n \n\nAnträge \n\nDer Stadtrat unterbreitet dem Einwohnerrat folgende Anträge: \n\n \n\n1. Das Budget 2025 der Einwohnergemeinde (beinhaltend die Erfolgsrechnung mit einem Steuerfuss \n\nvon 99 %, die Investitionsrechnung und die Stellenpläne) wird genehmigt. \n\n \n\n2. Von den Investitions- und Finanzplänen 2025–2034 wird Kenntnis genommen. \n\n \n\n \n\nZofingen, 4. September 2024 \n\n \n\nSTADTRAT ZOFINGEN \n\n \n\n \n\nChristiane Guyer Marco Salvini \n\nStadtpräsidentin Stadtschreiber \n\n148/148 \n\n\n\t1.01_Titelblatt ER-Vorlage Budget 2025\n\t1.02_ER-Vorlage Budget 2025 ohne Zahlenteil\n\t1.03_dreistufiger Erfolgsausweis Budget 2025\n\t1.04_Kennzahlenauswertung Budget 2025\n\t1.05_Zusammenzug Erfolgsrechnung funktional Budget 2025\n\t1.06_Erfolgsrechnung funktional Budget 2025_Detail_INKL. Kom\n\t1.07_Zusammenzug Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2025\n\t1.08_Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2024\n\t1.09_Zusammenzug Investitionsrechnung funktional Budget 2025\n\t1.10_Investitionsrechnung funktional Budget 2025\n\t1.11_Zusammenzug Investitionsrechnung Artengliederung Budget\n\t1.12_Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2025\n\t1.13_Kreditkontrolle Budget 2025\n\n\n\n