Jahresrechnung 2022

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\nJahresrechnung 2022  \n\nder Einwohnergemeinde  \n \n\nER.2023.007   \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n\n \n\nInhalt \n\n1. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen ... 3 \n\n2. Ergebnis und Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung ........................................... 5 \n\n3. Ergebnis und Erfolgsausweis Abfallwirtschaft ................................................... 7 \n\n4. Ergebnis und Erfolgsausweis Heilpädagogische Schule HPS .............................. 9 \n\n5. Ergebnis und Erfolgsausweis Seniorenzentrum ............................................... 11 \n\n6. Ergebnis und Erfolgsausweis Alterswohnungen ............................................... 13 \n\n7. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde (brutto) .............................. 15 \n\n8. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung ......................................................... 17 \n\n9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung (inkl. Erläuterungen) ................. 18 \n\n10. Erfolgsrechnung nach Artengliederung ......................................................... 110 \n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ....................................... 122 \n\n12. Investitionsrechnung nach Artengliederung .................................................. 134 \n\n13. Bilanz ........................................................................................................ 138 \n\n14. Geldflussrechnung Kanton Aargau ............................................................... 159 \n\n15. Anhang zur Jahresrechnung \n\n15.1 Eigenkapitalnachweis ............................................................................................. 160 \n\n15.2 Rückstellungsspiegel .............................................................................................. 161 \n\n15.3 Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel ............................................................... 163 \n\n15.4 Kreditkontrolle ....................................................................................................... 168 \n\n15.5 Anlagespiegel (Zusammenfassung) ......................................................................... 175 \n\n15.6 Zusätzliche Angaben .............................................................................................. 177 \n\n \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Stadt Zofingen\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand 63’536’131.11           62’800’864.05           61’402’540.04           \n\nPersonalaufwand 22’477’175.80           22’788’210.00           21’958’410.17           \n\nSach- und übriger Aufwand 11’901’456.67           11’203’604.70           10’514’135.90           \n\nAbschreibungen 4’056’433.64             3’843’902.10             4’126’877.35             \n\nEinlagen -                               -                               -                               \n\nTransferaufwand 25’101’065.00           24’965’147.25           24’803’116.62           \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nBetrieblicher Ertrag 70’152’563.42           61’354’055.60           62’400’401.76           \n\nFiskalertrag 43’923’660.40           36’887’500.00           38’552’956.95           \n\nRegalien und Kozessionen 700’368.10                 701’000.00                 725’430.35                 \n\nEntgelte 14’120’261.40           13’149’400.00           12’861’675.61           \n\nVerschiedene Erträge 275’719.35                 372’600.00                 332’759.35                 \n\nEntnahmen Fonds 475’594.30                 289’703.00                 225’836.09                 \n\nTransferertrag 10’656’959.87           9’953’852.60             9’701’743.41             \n\nDurchlaufende Beiträge -                               -                               -                               \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 6’616’432.31             -1’446’808.45            997’861.72                 \n\nFinanzaufwand 948’982.19                 636’230.00                 610’092.70                 \n\nFinanzertrag 4’848’556.95             3’946’390.00             4’758’925.55             \n\nErgebnis aus Finanzierung 3’899’574.76             3’310’160.00             4’148’832.85             \n\nOperatives Ergebnis 10’516’007.07           1’863’351.55             5’146’694.57             \n\nAusserordentlicher Aufwand -                               -                               -                               \n\nAusserordentlicher Ertrag -                               -                               -                               \n\nAusserordentliches Ergebnis -                               -                               -                               \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 10’516’007.07           1’863’351.55             5’146’694.57             \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n3/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis Stadt Zofingen\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben 7’333’115.80             10’417’207.00           5’242’970.11             \n\n50 Sachanlagen 3’912’116.65             7’747’207.00             2’986’699.44             \n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n52 Immaterielle Anlagen -                               200’000.00                 89’347.90                   \n\n54 Darlehen -                               -                               -                               \n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien -                               -                               2’058’595.97             \n\n56 Investitionsbeiträge 3’420’999.15             2’470’000.00             108’326.80                 \n\n58 Ausserordentliche Investitionen -                               -                               -                               \n\nInvestitionseinnahmen 1’278’686.72             2’550’000.00             1’793’905.75             \n\n60 Abgang von Sachanlagen 318’800.00                 -                               -                               \n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter -                               -                               -                               \n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen -                               -                               -                               \n\n63 Investitionsbeiträge 959’886.72                 2’550’000.00             1’793’905.75             \n\n64 Rückzahlung von Darlehen -                               -                               -                               \n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien -                               -                               -                               \n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen -                               -                               -                               \n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen -                               -                               -                               \n\nErgebnis Investitionsrechnung -6’054’429.08            -7’867’207.00            -3’449’064.36            \n\nSelbstfinanzierung 14’300’170.41           5’620’873.90             9’235’059.93             \n\nFinanzierungsergebnis 8’245’741.33             -2’246’333.10            5’785’995.57             \n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n4/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n3’598’493.63             3’817’885.85             4’015’824.96             \n\n-                               -                               -                               \n\n568’277.69                 515’000.00                 524’337.26                 \n\n479’718.00                 478’013.85                 475’317.85                 \n\n-                               -                               -                               \n\n2’550’497.94             2’824’872.00             3’016’169.85             \n\n-                               -                               -                               \n\n3’325’283.16             3’901’319.14             3’903’288.17             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n3’029’095.11             3’595’000.00             3’621’969.03             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n296’188.05                 306’319.14                 281’319.14                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-273’210.47               83’433.29                   -112’536.79               \n\n-                               -                               -                               \n\n2’784.20                     1’800.00                     3’050.15                     \n\n2’784.20                     1’800.00                     3’050.15                     \n\n-270’426.27               85’233.29                   -109’486.64               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-270’426.27               85’233.29                   -109’486.64               \n\nAbwasserbeseitigung\n\n5/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n436’766.09                 2’385’000.00             790’712.61                 \n\n403’446.85                 1’235’000.00             884’819.64                 \n\n-                               -                               -                               \n\n30’739.24                   350’000.00                 14’219.77                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n2’580.00                     800’000.00                 -108’326.80               \n\n-                               -                               -                               \n\n654’474.50                 861’250.00                 440’242.59                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n654’474.50                 861’250.00                 440’242.59                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n217’708.41                 -1’523’750.00            -350’470.02               \n\n-78’493.32                  268’570.00                 84’512.07                   \n\n139’215.09                 -1’255’180.00            -265’957.95               \n\n-2’784’191.57            \n\n-2’923’406.66            \n\nAbwasserbeseitigung\n\n6/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n1’038’622.85             1’060’910.00             1’110’381.90             \n\n-                               -                               -                               \n\n862’917.86                 884’900.00                 924’000.57                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n175’704.99                 176’010.00                 186’381.33                 \n\n-                               -                               \n\n1’062’954.30             1’051’000.00             1’070’283.49             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’062’954.30             1’051’000.00             1’070’283.49             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n24’331.45                   -9’910.00                    -40’098.41                 \n\n-                               -                               -                               \n\n1’492.25                     1’500.00                     1’530.85                     \n\n1’492.25                     1’500.00                     1’530.85                     \n\n25’823.70                   -8’410.00                    -38’567.56                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n25’823.70                   -8’410.00                    -38’567.56                 \n\nAbfallwirtschaft\n\n7/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n25’823.70                   -8’410.00                    -38’567.56                  \n\n25’823.70                   -8’410.00                    -38’567.56                 \n\n-1’492’259.40            \n\n-1’518’083.10            \n\nAbfallwirtschaft\n\n8/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n6’363’318.95             6’393’595.60             5’916’434.90             \n\n1’617’313.22             1’748’950.00             1’669’129.14             \n\n753’820.66                 755’400.00                 633’717.30                 \n\n508’854.60                 517’315.60                 511’315.60                 \n\n-                               -                               -                               \n\n3’483’330.47             3’371’930.00             3’102’272.86             \n\n-                               -                               -                               \n\n6’949’273.03             6’476’095.60             6’448’449.30             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n135’881.50                 139’000.00                 130’595.50                 \n\n-                               -                               -                               \n\n59’811.34                   -                               -                               \n\n6’753’580.19             6’337’095.60             6’317’853.80             \n\n-                               -                               -                               \n\n585’954.08                 82’500.00                   532’014.40                 \n\n83’598.05                   82’500.00                   82’236.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-83’598.05                 -82’500.00                 -82’236.00                 \n\n502’356.03                 -                               449’778.40                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n502’356.03                 -                               449’778.40                 \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n9/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n-                               -                               374’219.17                 \n\n-                               -                               374’219.17                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -374’219.17               \n\n951’399.29                 517’315.60                 961’094.00                 \n\n951’399.29                 517’315.60                 586’874.83                 \n\n13’099’817.52           \n\n12’148’418.23           \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n10/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n13’358’412.35           13’135’412.05           13’247’057.09           \n\n9’419’480.64             9’152’170.00             9’442’595.26             \n\n2’433’773.10             2’582’600.00             2’411’565.78             \n\n1’026’101.70             1’026’102.05             1’026’104.05             \n\n-                               -                               -                               \n\n479’056.91                 374’540.00                 366’792.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n13’945’063.75           13’655’314.00           12’670’332.90           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n13’827’809.10           13’545’914.00           12’554’492.70           \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n117’254.65                 109’400.00                 115’840.20                 \n\n-                               -                               -                               \n\n586’651.40                 519’901.95                 -576’724.19               \n\n520’217.55                 522’600.00                 395’914.25                 \n\n44’057.00                   53’200.00                   44’625.00                   \n\n-476’160.55               -469’400.00               -351’289.25               \n\n110’490.85                 50’501.95                   -928’013.44               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n110’490.85                 50’501.95                   -928’013.44               \n\nSeniorenzentrum\n\n11/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’136’592.55             1’076’604.00             98’090.61                   \n\n1’136’592.55             1’076’604.00             98’090.61                   \n\n21’675’731.00           \n\n20’539’138.45           \n\nSeniorenzentrum\n\n12/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n415’926.50                 405’100.00                 410’381.90                 \n\n-                               -                               -                               \n\n67’500.35                   57’800.00                   70’583.30                   \n\n312’437.00                 312’300.00                 304’335.00                 \n\n-                               -                               -                               \n\n35’989.15                   35’000.00                   35’463.60                   \n\n-                               -                               -                               \n\n22’750.00                   22’800.00                   22’800.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n22’750.00                   22’800.00                   22’800.00                   \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-393’176.50               -382’300.00               -387’581.90               \n\n286’664.25                 286’800.00                 294’765.65                 \n\n670’198.35                 660’000.00                 671’547.85                 \n\n383’534.10                 373’200.00                 376’782.20                 \n\n-9’642.40                    -9’100.00                    -10’799.70                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-9’642.40                    -9’100.00                    -10’799.70                 \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n13/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n302’794.60                 303’200.00                 293’535.30                 \n\n302’794.60                 303’200.00                 293’535.30                 \n\n10’424’154.69           \n\n10’121’360.09           \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n14/177 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\n\nBetrieblicher Aufwand\n\nPersonalaufwand\n\nSach- und übriger Aufwand\n\nAbschreibungen\n\nEinlagen\n\nTransferaufwand\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\n\nFiskalertrag\n\nRegalien und Kozessionen\n\nEntgelte\n\nVerschiedene Erträge\n\nEntnahmen Fonds\n\nTransferertrag\n\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\n\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\n\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n88’310’905.39           87’613’767.55           86’102’620.79           \n\n33’513’969.66           33’689’330.00           33’070’134.57           \n\n16’587’746.33           15’999’304.70           15’078’340.11           \n\n6’383’544.94             6’177’633.60             6’443’949.85             \n\n-                               -                               -                               \n\n31’825’644.46           31’747’499.25           31’510’196.26           \n\n-                               -                               \n\n95’457’887.66           86’460’584.34           86’515’555.62           \n\n43’923’660.40           36’887’500.00           38’552’956.95           \n\n700’368.10                 701’000.00                 725’430.35                 \n\n32’198’751.41           31’503’114.00           30’261’816.33           \n\n275’719.35                 372’600.00                 332’759.35                 \n\n535’405.64                 289’703.00                 225’836.09                 \n\n17’823’982.76           16’706’667.34           16’416’756.55           \n\n-                               -                               -                               \n\n7’146’982.27             -1’153’183.21            412’934.83                 \n\n1’839’462.04             1’528’130.00             1’383’008.60             \n\n5’567’088.75             4’662’890.00             5’479’679.40             \n\n3’727’626.71             3’134’760.00             4’096’670.80             \n\n10’874’608.98           1’981’576.79             4’509’605.63             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n10’874’608.98           1’981’576.79             4’509’605.63             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n15/177 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\n\nInvestitionsausgaben\n\n50 Sachanlagen\n\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n52 Immaterielle Anlagen\n\n54 Darlehen\n\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n56 Investitionsbeiträge\n\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n\n60 Abgang von Sachanlagen\n\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n\n63 Investitionsbeiträge\n\n64 Rückzahlung von Darlehen\n\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\n\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n7’769’881.89             12’802’207.00           6’407’901.89             \n\n4’315’563.50             8’982’207.00             4’245’738.25             \n\n-                               -                               -                               \n\n30’739.24                   550’000.00                 103’567.67                 \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               2’058’595.97             \n\n3’423’579.15             3’270’000.00             -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’933’161.22             3’411’250.00             2’234’148.34             \n\n318’800.00                 -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1’614’361.22             3’411’250.00             2’234’148.34             \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-5’836’720.67            -9’390’957.00            -4’173’753.55            \n\n16’638’287.23           7’778’153.50             10’633’724.35           \n\n10’801’566.56           -1’612’803.50            6’459’970.80             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n16/177 \n\n\n\nZofngen\n\n2022\n\n102%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12489 E Nettoinvestitionen 6’054’429.08\n\nB Laufender Ertrag 75’001’120.37 F Nettoschuld I -15’709’720.95\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 43’320’360.40 G Selbstfinanzierung 14’300’170.41\n\nD Nettozinsaufwand -647’664.18 H Abschreibungen 4’259’757.64\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner -1257.88\n\n2 Nettoverschuldungsquotient -36.26%\n\n3 Zinsbelastungsanteil -0.86%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 236.19%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 19.07%\n\n6 Kapitaldienstanteil 4.82%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12489 E Nettoinvestitionen 5’836’720.67\n\nB Laufender Ertrag 101’024’976.41 F Nettoschuld I 22’658’456.06\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 43’320’360.40 G Selbstfinanzierung 16’638’287.23\n\nD Nettozinsaufwand 238’539.22 H Abschreibungen 6’299’083.89\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 1814.27\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 52.30%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.24%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 285.06%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 16.47%\n\n6 Kapitaldienstanteil 6.47%\n\n8. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung                                                                                \n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\n\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n17/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9’861’950.96 5’732’414.90 10’407’740.95 5’730’603.10 9’912’721.08 5’687’714.92\n\nNettoergebnis 4’129’536.06 4’677’137.85 4’225’006.16\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n11’965’502.22 10’307’435.99 12’034’540.60 10’202’982.60 11’501’384.45 9’832’440.16\n\nNettoergebnis 1’658’066.23 1’831’558.00 1’668’944.29\n\n2 BILDUNG 21’362’906.76 9’499’114.37 20’879’080.75 9’037’595.60 20’172’750.87 8’856’994.44\n\nNettoergebnis 11’863’792.39 11’841’485.15 11’315’756.43\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 4’775’058.37 1’088’685.21 4’818’217.80 1’077’900.00 4’360’865.01 803’868.34\n\nNettoergebnis 3’686’373.16 3’740’317.80 3’556’996.67\n\n4 GESUNDHEIT 18’518’242.31 14’692’211.50 17’665’061.10 14’400’914.00 18’089’254.50 14’348’618.89\n\nNettoergebnis 3’826’030.81 3’264’147.10 3’740’635.61\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15’135’691.47 7’750’656.86 15’432’836.00 6’232’990.00 15’526’671.29 6’592’974.41\n\nNettoergebnis 7’385’034.61 9’199’846.00 8’933’696.88\n\n6 VERKEHR UND \nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n3’870’524.69 2’055’766.22 3’569’019.55 2’045’203.00 3’685’261.51 1’727’575.53\n\nNettoergebnis 1’814’758.47 1’523’816.55 1’957’685.98\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’533’915.63 4’881’845.08 5’763’479.14 5’098’029.14 6’040’176.60 5’298’173.61\n\nNettoergebnis 652’070.55 665’450.00 742’002.99\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 885’086.24 867’685.29 870’250.00 840’800.00 787’092.49 893’334.07\n\nNettoergebnis 17’400.95 29’450.00 106’241.58\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 15’589’224.60 50’622’287.83 5’992’291.55 42’765’500.00 9’254’686.83 45’289’170.26\n\nNettoergebnis 35’033’063.23 36’773’208.45 36’034’483.43\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nGesamtergebnis\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n9. Erfolgsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n18/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9’861’950.96 10’407’740.95 5’730’603.10 9’912’721.08\n\nNettoergebnis 4’677’137.85\n\n01 Legislative und Exekutive 952’470.98 985’190.00 35’000.00 983’965.18\n\nNettoergebnis 950’190.00\n\n011 Legislative 208’142.48 213’810.00 280’851.18\n\nNettoergebnis 213’810.00\n\n0110 Legislative 208’142.48 213’810.00 280’851.18\n\nNettoergebnis 213’810.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n46’963.30 45’000.00 66’120.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 631.10 1’360.00 631.15\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5.15 590.00 6.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 141.80 310.00 141.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1.75 50.00 1.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 5’156.55 8’000.00 17’133.90\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Apparate 2’369.40\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter, Postgebühren 9’606.98 20’000.00 34’202.68\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Beitrag Gemeinde-/\n\nStädteverband\n\n10’142.40 10’000.00 9’996.60\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter, Stadtsaal 17’047.50 9’000.00 26’808.00\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, übrige 12’734.50 12’000.00 18’561.50\n\n3130.05 Honorar externe Revisionsstelle 16’424.25 16’500.00 16’424.25\n\n3170.00 Verpflegung und Repräsentationsspesen \n\nEinwohnerrat und Wahlbüro\n\n4’287.20 6’000.00 3’454.70\n\n3910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Stadtkanzlei 85’000.00 85’000.00 85’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n3130.00\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n206’142.48 277’251.18\n\n2’000.00 3’600.00\n\n206’142.48 277’251.18\n\n48’642.80 59’074.60\n\n903’828.18 924’890.58\n\n2’000.00 3’600.00\n\n5’732’414.90 5’687’714.92\n\n4’129’536.06 4’225’006.16\n\n2’000.00 3’600.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAm 27. November 2022 fand entgegen der Planung keine Abstimmung statt, weshalb weniger Porto- und Verpackungskosten anfielen.\n\n19/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n012 Exekutive 744’328.50 771’380.00 35’000.00 703’114.00\n\nNettoergebnis 736’380.00\n\n0120 Exekutive 744’328.50 771’380.00 35’000.00 703’114.00\n\nNettoergebnis 736’380.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n476’954.40 477’620.00 461’557.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 30’328.70 30’440.00 26’573.45\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 48’061.80 50’840.00 49’262.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’881.15 7’870.00 7’548.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’898.00 6’930.00 6’448.60\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’176.55 890.00 714.35\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 1’716.20 30’000.00\n\n3130.01 Beitrag an Geschäftsstelle \n\nGemeindeammännervereinigung\n\n2’150.00 2’200.00 2’150.00\n\n3130.03 Kompetenzsumme Stadtrat 8’300.00 10’000.00 7’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 35’703.80 32’000.00 26’354.50\n\n3170.01 Ehrenausgaben, Repräsentationskosten 108’202.90 100’000.00 91’224.80\n\n3170.03 * Neuzuzügeranlass 7’000.00 7’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’980.00 6’080.00 5’300.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 7’375.00 2’910.00 5’379.85\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n6’600.00 6’600.00 6’600.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 35’000.00\n\n3130.00\n\n3170.03\n\nDas externe Mandat für den Altstadt-Prozess wurde noch nicht vergeben.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n46’642.80 55’474.60\n\n697’685.70 647’639.40\n\n46’642.80 55’474.60\n\n697’685.70 647’639.40\n\n46’642.80 55’474.60\n\nIm Rechnungsjahr wurde kein Neuzuzügeranlass durchgeführt. Ein solcher ist für 2023 geplant.\n\n20/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n02 Allgemeine Dienste 8’909’479.98 9’422’550.95 5’695’603.10 8’928’755.90\n\nNettoergebnis 3’726’947.85\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 1’807’076.94 1’893’830.00 532’500.00 1’830’272.21\n\nNettoergebnis 1’361’330.00\n\n0211 Abteilung Finanzbuchhaltung 748’343.78 773’530.00 407’500.00 750’567.11\n\nNettoergebnis 366’030.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 425’001.50 443’600.00 429’446.75\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-758.40 -1’137.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 27’025.80 28’480.00 27’591.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 33’589.25 35’170.00 31’078.30\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’000.20 8’360.00 8’166.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’089.15 6’410.00 6’215.95\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’161.90 2’240.00 1’728.45\n\n3100.00 Büromaterial 1’091.60 2’000.00 2’441.65\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n1’979.30 2’000.00 1’952.40\n\n3130.00 Betreibungskosten 95’103.60 85’000.00 89’225.50\n\n3130.01 Bank- und Postcheckgebühren, übrige \n\nDienstleistungen Dritter\n\n8’076.98 8’000.00 7’459.67\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6’051.00 6’250.00 5’800.00\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 95.95 200.00 68.69\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Servicelösung \n\nSteuerbezug (STAG)\n\n49’155.40 52’000.00 49’657.70\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 27’780.00 36’880.00 34’400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 35’400.55 32’440.00 31’971.75\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n24’500.00 24’500.00 24’500.00\n\n4210.00 * Mahn-/Betreibungsgebühren 35’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungskosten 70’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 2’000.00\n\n5’683’772.10 5’628’640.32\n\n442’175.71 444’350.79\n\n306’168.07 306’216.32\n\n3’225’707.88 3’300’115.58\n\n570’735.58 562’439.72\n\n1’236’341.36 1’267’832.49\n\n1’943.18 1’432.54\n\n59’048.76 55’674.51\n\n74’990.17 73’161.89\n\n21/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4611.00 Bezugsentschädigungen vom Kanton 500.00\n\n4612.00 Bezugsentschädigungen von Kirchgemeinden 120’000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 180’000.00\n\n4210.00\n\n0212 Gemeindesteueramt 1’058’733.16 1’120’300.00 125’000.00 1’079’705.10\n\nNettoergebnis 995’300.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n1’080.00 1’500.00 1’440.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 664’704.90 692’190.00 659’037.35\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-108.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 42’904.55 44’570.00 42’631.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 45’966.50 48’010.00 44’013.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’573.85 13’210.00 12’632.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 9’641.95 10’010.00 9’579.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’415.95 3’790.00 2’951.05\n\n3100.00 Büromaterial 1’058.25 1’000.00 1’154.45\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n1’954.25 2’000.00 1’953.65\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1’131.25 3’000.00 1’189.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’947.60 3’200.00 3’318.35\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Digitax / Verana 126’545.90 125’500.00 123’200.55\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 62’630.00 81’350.00 76’780.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 46’086.21 51’770.00 60’622.65\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n39’200.00 39’200.00 39’200.00\n\n4210.00 * Mahngebühren 40’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4270.00 * Steuerbussen 85’000.00\n\n813.70 302.65\n\n122’496.45 127’558.70\n\n182’883.45 186’220.50\n\n128’559.87 118’088.93\n\n930’173.29 961’616.17\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Höhe der vereinnahmten Mahn- und Betreibungsgebühren ist abhängig von der Anzahl Inkassohandlungen und der Zahlungsmoral. Diese war höher bzw. besser als erwartet.\n\n97’624.50 81’166.50\n\n30’785.37 36’922.43\n\n150.00\n\n22/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n4210.00\n\n4270.00\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 5’515’617.10 5’815’868.95 4’025’703.10 5’510’976.55\n\nNettoergebnis 1’790’165.85\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 695’916.20 800’700.00 953’180.00 693’752.34\n\nNettoergebnis 257’693.53 152’480.00 275’387.79\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 241’175.20 314’450.00 187’828.02\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-2’751.85 -55.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 12’304.57 18’930.00 10’065.77\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 15’463.80 23’780.00 9’856.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’406.87 5’890.00 3’554.27\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’774.75 4’250.00 2’261.78\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’172.18 1’400.00 702.18\n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals 26’779.58 75’000.00 78’833.73\n\n3091.00 Personalwerbung 6’003.90 3’000.00 2’306.20\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 44’134.70 35’000.00 69’544.25\n\n3100.00 * Büromaterial und Publikationen 42’617.27 30’000.00 31’577.25\n\n3104.00 Schulmaterial Lernende 13’273.40 15’000.00 11’048.85\n\n3130.00 * Porti, übrige Dienstleistungen Dritter 91’648.10 75’000.00 82’414.41\n\n3130.01 Telefonie- und Kommunikationsgebühren 37’147.83 25’000.00 40’041.85\n\n3130.02 Beitrag an Fachstelle E-Government Aargau für \n\nkundenzentriertes EinwohnerportalPlus\n\n30’840.00 32’000.00 30’207.50\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 30’488.90 31’000.00 30’340.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -maschinen und -geräte 1’747.63 5’000.00 4’606.55\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Kopierer 96’207.50 105’000.00 97’070.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 965.87 1’000.00 981.93\n\n953’609.73 969’140.13\n\n3’853’475.97 3’970’883.50\n\n1’662’141.13 1’540’093.05\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNach zwei Personalabgängen bestanden vorübergehend Vakanzen.\n\nDie vereinnahmten Mahngebühren sind abhängig von der Anzahl verspätet oder nicht eingereichter Steuererklärungen. Diese war geringer als erwartet.\n\nDie Höhe der vereinnahmten Steuerbussen ist abhängig von der Anzahl ausgestellter Strafbefehle und der Zahlungsmoral. Diese war höher bzw. besser als erwartet.\n\n23/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n\nHochbau und Liegenschaften\n\n516.00 567.60\n\n4290.00 Übrige Entgelte 15’000.00\n\n4451.00 * Erträge aus Beteiligungen VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden für allg. Verw.-Kosten\n\n26’140.00\n\n4612.01 Entschädigungen Führungs- und Gemeinkosten von \n\nEigenwirtschaftsbetr./Ortsbürgergde.\n\n165’000.00\n\n4699.10 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 10’000.00\n\n4910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 548’290.00\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Führungs- und \n\nGemeinkosten\n\n188’750.00\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3100.00\n\n3130.00\n\n4451.00\n\n0221 Stadtkanzlei 1’005’426.22 1’024’980.00 157’000.00 1’049’030.39\n\nNettoergebnis 867’980.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 683’555.25 666’910.00 733’270.40\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-16’066.80 -28’683.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 42’712.20 42’800.00 45’238.50\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 76’049.30 74’550.00 66’241.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’180.15 12’200.00 12’841.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 9’674.80 9’660.00 10’221.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’510.45 3’880.00 2’721.20\n\n3100.00 Büromaterial 300.00 105.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 414.20 1’500.00 902.00\n\n531’488.05 583’514.52\n\n188’750.00 188’750.00\n\n205’046.38 177’413.00\n\n22’888.90 22’205.45\n\n165’000.00 158’000.00\n\n16’026.93 5’407.11\n\n18’656.60 11’263.05\n\n10’799.25\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie 2021 vom Einwohnerrat bewilligte Projektleitungsstelle konnte erst per August 2022 besetzt werden.\n\nNach Personalaustritten waren Rückerstattungen von vom Arbeitgeber geleisteten Weiterbildungsbeiträgen fällig, welche diesem Konto gutgeschrieben wurden.\n\nDie Briefposttarife wurden per 01.01.2022 erhöht, was im Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt war.\n\nDer Verbrauch an Drucksachen war höher als erwartet. Zudem hat sich das Büromaterial (z.B. Papier) stark verteuert.\n\nDie Publis Public Info Service AG, an welcher die Stadt mit gut 5 % beteiligt ist, und welche bezweckt, die Gemeinden mit Informatikdienstleistungen zu unterstützen, hat eine Dividende \n\nausgeschüttet.\n\n800’379.84 871’617.39\n\n24/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n556.75 500.00 1’313.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 27’358.55 27’000.00 15’401.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’526.40 9’000.00 8’052.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 64’060.00 77’140.00 73’670.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 64’294.97 67’940.00 76’135.44\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n31’600.00 31’600.00 31’600.00\n\n4210.00 * Gebühren für Amtshandlungen 35’000.00\n\n4612.00 Verwaltungsentschädigung Ortsbürgergemeinde 12’000.00\n\n4612.02 * Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n4910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Einwohnerrat 85’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen \n\nEinbürgerungen\n\n25’000.00\n\n4210.00\n\n4612.02\n\n0222 Informatik 1’187’617.90 1’439’185.60 1’439’185.60 1’358’190.22\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 411’758.50 415’720.00 412’403.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 26’749.20 26’650.00 26’548.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 36’996.35 36’920.00 36’611.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’981.70 7’900.00 7’866.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’010.85 5’990.00 5’965.20\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’057.20 1’880.00 1’533.30\n\n3113.00 * Anschaffung Hardware 24’362.00 89’500.00 41’995.20\n\n3118.00 * Anschaffung immat. Anlagen, Software 82’000.00 -36’399.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 51’750.71 44’000.00 125’078.06\n\n3130.02 Unterhalt Website 3’534.08 9’000.00 9’712.02\n\n48’191.63 45’008.00\n\n12’000.00 20’000.00\n\n1’187’617.90 1’358’190.22\n\n41’116.00\n\n85’000.00 85’000.00\n\n18’738.75 27’405.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Gebührenerträge hängen von der Menge und der Komplexität der Geschäftsfälle im Erbschaftsamt ab und unterliegen jährlichen Schwankungen. \n\nDas Personal der Stadtkanzlei hat aufgrund einer kurzfristigen Vakanz in einer Nachbarsgemeinde Temporär-Einsätze geleistet und dafür die entsprechenden Kosten in Rechnung \n\ngestellt.\n\n25/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum)\n\n2’500.00 220.80\n\n3158.00 * Unterhalt Software 322’412.13 402’000.00 317’863.81\n\n3161.00 Miete Glasfaserkabel (LWL) (ab 2022) 23’755.10 24’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \n\n(Hardware)\n\n177’750.25 177’749.25 225’276.60\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77’086.35 97’086.35 166’436.90\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 15’013.48 13’890.00 14’678.83\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \n\nGemeindeverbänden\n\n29’260.00\n\n4612.01 * Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben für \n\nInformatik-Kosten\n\n260’040.00\n\n4910.01 * Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1’149’885.60\n\n3113.00\n\n3118.00\n\n3158.00\n\n4612.01\n\n4910.01\n\n0223 Abteilung Personal 605’449.57 460’220.00 173’500.00 463’384.50\n\nNettoergebnis 286’720.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 451’119.45 319’130.00 343’057.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-14’112.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28’926.35 20’590.00 21’383.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 41’037.45 30’520.00 30’565.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’430.00 6’100.00 6’300.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’499.75 4’630.00 5’007.25\n\n208’180.00 238’440.00\n\n956’477.90 1’087’640.22\n\n330’929.50 174’503.90\n\n4’810.00\n\n22’960.00 27’300.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer geplante Ersatz der Server-Infrastruktur wurde aufgrund der IT-Analyse um ein Jahr verschoben. Das Projekt "Zeiterfassung" hat sich aufgrund fehlender personeller Ressourcen \n\nverzögert und wird 2023 umgesetzt, weshalb auch die im Budget eingestellten Mittel für den Ersatz der Zeiterfassungsterminals noch nicht benötigt wurden.\n\nDurch die zeitliche Verschiebung der Umsetzung des Projekts "Zeiterfassung" auf 2023 sind die Anschaffungskosten für eine neue Software noch nicht angefallen.\n\nBasierend auf der IT-Strategie wurde der Wartungsvertrag für die Server-Basissoftware nicht verlängert.\n\nAufgrund der oben erwähnten Minderausgaben fielen die Verrechnungen zu Lasten der Spezialfinanzierungen deutlich tiefer aus als budgetiert.\n\nAufgrund der oben erwähnten Minderausgaben fielen die internen Verrechnungen zu Lasten von anderen Funktionen deutlich tiefer aus als budgetiert.\n\n274’520.07 288’880.60\n\n26/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’274.90 1’950.00 1’496.60\n\n3100.00 Büromaterial 2’640.95 3’000.00 2’693.50\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n1’622.70 3’000.00 2’390.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’576.00 3’000.00 2’260.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 24’390.00 30’260.00 29’090.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 19’932.02 21’040.00 16’251.40\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n17’000.00 17’000.00 17’000.00\n\n4612.01 * Verwaltungsentschädigungen 173’500.00\n\n3010.00\n\n4612.01\n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1’377’090.66 1’430’513.35 939’837.50 1’289’889.35\n\nNettoergebnis 490’675.85\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 922’861.00 929’930.00 867’514.15\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-33’150.00 -14’115.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 58’928.70 59’540.00 54’738.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 91’255.05 94’390.00 84’153.95\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 24’870.75 32’250.00 28’169.75\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 13’028.15 13’440.00 12’338.25\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4’672.15 4’550.00 3’410.85\n\n3100.00 Büromaterial 4’238.59 4’100.00 5’518.95\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’755.40 4’800.00 3’312.95\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n2’004.40 2’000.00 162.00\n\n3132.01 * Honorare externe Berater (verrechenbar) 38’496.05 55’000.00 41’950.63\n\n3132.02 * Honorare externe Berater (nicht verrechenbar) 113’070.00 74’000.00 72’680.05\n\n3132.03 * Honorare Stadtbildkommission 9’186.80 14’500.00 7’790.70\n\n763’335.21 907’843.70\n\n613’755.45 382’045.65\n\n330’929.50 174’503.90\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Abteilung Personal erbringt seit Herbst 2021 sämtliche HR-Leistungen fürs Seniorenzentrum. Die bisher dort vorhandene Personalstelle (100 %) wurde in die Stadtverwaltung \n\nintegriert. Dieser Umstand war im Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\nDie zusätzlich erbrachten HR-Leistungen wurden dem Seniorenzentrum verrechnet (siehe Erläuterung zu Konto 0223.3010.00).\n\n27/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3132.04 Honorare externe Berater für Leistungen zu Gunsten \n\nGemeinde Uerkheim\n\n833.35 3’333.35 833.35\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 254.00 1’200.00 1’077.60\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’893.21 7’800.00 5’500.77\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 56’630.00 69’350.00 65’940.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 21’863.06 23’930.00 12’512.35\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n36’400.00 36’400.00 36’400.00\n\n4210.00 * Baubewilligungsgebühren 350’000.00\n\n4210.09 Bildung/Auflösung Wertberichtigungen\n\nBaubewilligungsgebühren\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 100.00\n\n4270.00 Baupolizeibussen 10’000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 212’600.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Ortsbürgergemeinde und von \n\nSpezialfinanzierungen\n\n35’500.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Leistungen \n\nBauverwaltung\n\n135’000.00\n\n4910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n196’637.50\n\n3132.01\n\n3132.02\n\n3132.03\n\n4210.00\n\n124’577.00 128’180.40\n\n203’852.96 199’349.20\n\n920.00 6’550.00\n\n217’161.70 240’865.95\n\n19’393.95 39’658.60\n\n196’992.60 173’136.35\n\n120’000.00\n\n437.00 103.20\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs sind weniger "grosse" Baugesuche eingereicht worden, welche externe Fachgutachten benötigt hätten. Da dafür anfallende Ausgaben an die Bauherrschaften weiterverrechnet \n\nwerden (Konto 0224.4210.00) neutralisieren sich die Minderaufwendung durch entsprechend tiefere Erträge.\n\nWährend der Einarbeitung einer neuen Mitarbeiterin wurde vorübergehend externe Unterstützung beigezogen. Die dafür angefallenen Kosten konnten mit den erhaltenen \n\nEinarbeitungszuschüssen (Konto 0224.3010.09) praktisch kompensiert werden.\n\nEs wurden weniger Kommissionssitzungen als üblich durchgeführt.\n\nTrotz der sehr hohen Anzahl an Baugesuchen, liegen die Gebührenerträge deutlich unter Budget. Dieses war im Nachhinein betrachtet wohl zu optimistisch. Durch Verzögerungen bei \n\neinigen grossen privaten Bauprojekten werden vermutete Arealbebauungen später starten. Die dafür prognostizierten Baubewilligungsgebühren fielen (noch) nicht an. \n\n28/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n0225 Tiefbau und Planung 644’116.55 660’270.00 363’000.00 656’729.75\n\nNettoergebnis 297’270.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 459’350.00 462’500.00 467’099.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 29’517.40 29’450.00 30’204.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 54’244.55 55’140.00 57’486.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’127.15 11’470.00 10’892.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6’687.70 6’670.00 6’826.60\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’207.50 1’980.00 1’690.55\n\n3100.00 Büromaterial 1’806.95 4’500.00 1’350.75\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\n\ngeräte\n\n760.90 2’500.00 607.70\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 6’696.20 7’000.00 7’253.15\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \n\netc.\n\n6’649.25 6’500.00 7’737.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5’200.00 7’000.00 4’800.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 23’390.00 26’790.00 22’700.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 12’978.95 13’270.00 12’581.15\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n25’500.00 25’500.00 25’500.00\n\n4310.00 * Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 160’000.00\n\n4612.00 * Entschädigungen von \n\nEigenwirtschaftsbetrieben/OBG\n\n75’000.00\n\n4910.06 * Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \n\nPlanung\n\n128’000.00\n\n4310.00\n\n4612.00\n\n4910.06\n\n412’937.25 383’792.55\n\n231’179.30 272’937.20\n\n57’877.65 84’200.90\n\n124’227.00 102’183.50\n\n230’832.60 197’408.15\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAnalog zu den Vorjahren hat der Bereich Tiefbau und Planung weniger Eigenleistungen für Investitionsprojekte erbracht. Stattdessen ist mehr Aufwand für Aufgaben im Bereich \n\nUnterhalt, Koordination und Planung angefallen.\n\nAnalog zu den Vorjahren hat der Bereich Tiefbau und Planung mehr Eigenleistungen für kleinere Unterhalts-, Koordinations- und Planungsaufgaben erbracht. Im Gegenzug wurden \n\nweniger Stunden für Investitionsprojekte aufgewendet.\n\nAnalog zu den Vorjahren hat der Bereich Tiefbau und Planung mehr Eigenleistungen für kleinere Unterhalts-, Koordinations- und Planungsaufgaben erbracht. Im Gegenzug wurden \n\nweniger Stunden für Investitionsprojekte aufgewendet.\n\n29/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’586’785.94 1’712’852.00 1’137’400.00 1’587’507.14\n\nNettoergebnis 575’452.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1’586’785.94 1’712’852.00 1’137’400.00 1’587’507.14\n\nNettoergebnis 575’452.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 138’684.41 130’870.00 133’157.82\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-917.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 8’819.94 8’410.00 8’583.45\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 9’232.62 7’290.00 7’349.27\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’868.82 3’640.00 3’320.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’009.74 1’890.00 1’928.92\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 356.20 330.00 304.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 37’104.18 35’000.00 21’104.22\n\n3110.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5’425.85 7’000.00 6’973.15\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung 408’889.00 345’000.00 279’042.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33’239.52 35’000.00 27’418.95\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 28’702.95 44’000.00 43’845.65\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 759.30 500.00\n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten 176’564.19 332’350.00 253’290.57\n\n3160.02 Pachtzins Heiternplatz 20’000.00 20’000.00 20’000.00\n\n3160.03 Landstellungspflicht für Bezirksgericht 40’384.00 40’400.00 40’384.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 691.51 900.00 801.42\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 343’012.00 343’012.00 343’014.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Mehrzweckhalle 141’212.43 151’660.00 175’660.43\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’040.00 3’420.00 3’200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 734.90 830.00 1’236.15\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 64’449.73 62’550.00 87’798.04\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n97’321.90 113’600.00 103’894.30\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 25’200.00 25’200.00 25’200.00\n\n327’225.39 492’190.04\n\n1’259’560.55 1’095’317.10\n\n327’225.39 492’190.04\n\n1’259’560.55 1’095’317.10\n\n30/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 10’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen HK & NK 58’600.00\n\n4470.00 * Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 479’700.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 100’000.00\n\n4479.00 * übrige Erträge\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Mieten 489’100.00\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n4470.00\n\n4479.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \n\nVERTEIDIGUNG\n\n11’965’502.22 12’034’540.60 10’202’982.60 11’501’384.45\n\nNettoergebnis 1’831’558.00\n\n11 Öffentliche Sicherheit 6’771’583.67 6’999’305.60 6’562’685.60 6’629’836.74\n\nNettoergebnis 436’620.00\n\n111 Polizei 6’771’583.67 6’999’305.60 6’562’685.60 6’629’836.74\n\nNettoergebnis 436’620.00\n\n1’215.20 5’464.20\n\n491’400.00 474’700.00\n\n10’307’435.99 9’832’440.16\n\n574’417.40 519’222.05\n\n94’395.00 28’040.00\n\n13’104.60\n\n8’619.70 5’035.90\n\n76’408.65 62’854.95\n\n6’529’294.56 6’304’503.72\n\n242’289.11 325’333.02\n\n1’658’066.23 1’668’944.29\n\n6’529’294.56 6’304’503.72\n\n242’289.11 325’333.02\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\nDie Grundlagenbeschaffung für den Ersatz von zwei Liftanlagen (Kustorei und Altes Schützenhaus) und die Erarbeitung einer übergeordneten Liftstrategie haben mehr Zeit in Anspruch \n\ngenommen als gedacht, weshalb die beiden Anlagen nicht wie budgetiert 2022 ersetzt wurden.\n\nDurch die temporäre Nutzung der ehemaligen Jugendherberge als Flüchtlingsunterkunft konnten zusätzliche Mietzinserträge vereinnahmt werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDieser einmalige Ertrag stammt aus der Auflösung des Fonds "Gebäudeunterhalt Jugendherberge/Friedau" (Konto 20060.33), welcher nach dem Auszug der Jugendherberge per Ende \n\n2021 nicht mehr benötigt wird.\n\n31/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n1110 Polizei 843’109.66 859’620.00 423’000.00 783’234.97\n\nNettoergebnis 436’620.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 52’584.60 55’000.00 46’396.45\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-3’678.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3’225.50 3’550.00 2’993.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 381.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 676.70 990.00 838.80\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 724.80 800.00 672.85\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1’000.00\n\n3111.00 Anschaffung Ausrüstung und Material 1’077.00 2’000.00\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 3’000.00\n\n3612.00 * Betriebsbeitrag an Regionalpolizei ordentlich 661’958.11 679’280.00 642’023.07\n\n3612.01 Beitrag an Regionalpolizei für zusätzliche Leistungen 126’160.00 114’000.00 90’160.00\n\n3910.02 interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 150.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 13’000.00\n\n4270.00 * Polizeibussen 310’000.00\n\n4910.08 Interne Verrechnung Dienstleistungen Polizei 100’000.00\n\n3612.00\n\n4270.00\n\n1116 Regionalpolizei 5’928’474.01 6’139’685.60 6’139’685.60 5’846’601.77\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Sitzungsgelder 1’140.00 2’000.00 780.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’907’507.44 4’047’100.00 3’846’316.85\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-16’016.20 -17’093.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 252’154.79 259’640.00 247’041.31\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 347’413.70 355’840.00 310’215.05\n\n242’289.11 325’333.02\n\n600’820.55 457’901.95\n\n111’551.55 82’891.95\n\n5’928’474.01 5’846’601.77\n\n11’489.00 6’850.00\n\n477’780.00 368’160.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Regionalpolizei hat aus der Abrechnung 2021 einen um CHF 17'323 höheren Betrag zurückerstattet als erwartet.\n\nEffiziente Abläufe, eine strukturierte Führung und das Verhalten der Verkehrsteilnehmenden haben zu höheren Busseneinnahmen aus den Kontrollen des ruhenden Verkehrs geführt.\n\n32/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 55’453.75 76’900.00 73’070.49\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 57’200.10 58’350.00 55’526.72\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 17’690.31 16’980.00 13’166.09\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 164’867.40 153’680.00 131’756.35\n\n3091.00 Personalwerbung 2’920.15 2’000.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 16’554.10 12’000.00 11’910.00\n\n3100.00 Büromaterial 11’363.42 14’000.00 16’372.08\n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial 22’804.60 30’000.00 40’060.15\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’067.00 8’000.00 2’634.70\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Waffen\n\n56’170.95 54’000.00 16’890.31\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 36’857.79 26’000.00 83’480.60\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 136’891.77 158’000.00 146’214.18\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk 4’252.55 2’500.00 4’621.30\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 12’657.25 16’150.00 13’085.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 18’669.05 18’000.00 19’413.57\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n23’574.45 20’000.00 20’196.63\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 203’260.90 210’000.00 201’881.80\n\n3162.00 * Raten für operatives Leasing Dienstfahrzeuge 225’332.00 205’000.00 208’887.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 22’025.33 35’000.00 33’990.87\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Polycom-Funknetz 26’914.25 21’000.00 28’418.05\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 55’000.00 55’000.00 55’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 156’396.90 174’535.60 171’892.02\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 26’247.06 28’010.00 30’771.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n\n Hochbau und Liegenschaften\n\n103.20 103.20\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 80’000.00 80’000.00 80’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 125’000.00\n\n4270.00 * Polizeibussen 2’080’000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge Gemeinden ordentlich 3’625’685.603’625’685.60 3’599’760.00\n\n148’742.50 135’203.90\n\n138’721.45 122’503.55\n\n1’989’433.63 2’076’529.51\n\n33/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für zusätzliche \n\nLeistungen\n\n114’000.00\n\n4612.02 Beitrag Standortgunst Zofingen 50’000.00\n\n4612.03 Beitrag Standortgunst Schöftland 5’000.00\n\n4612.10 * Ausgleich Betriebsbeiträge Gemeinden\n\nlaufendes Rechnungsjahr\n\n3010.00\n\n3101.00\n\n3130.00\n\n3162.00\n\n4270.00\n\n4612.10\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 2’818’021.85 2’824’830.00 2’001’260.00 2’836’754.73\n\nNettoergebnis 823’570.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 2’818’021.85 2’824’830.00 2’001’260.00 2’836’754.73\n\nNettoergebnis 823’570.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 885’485.10 913’790.00 294’430.00 853’156.19\n\nNettoergebnis 619’360.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4’479.50 5’000.00 4’089.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Markt 398.50 2’000.00 840.08\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien Markt 2’000.00 5’000.00 2’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 17’884.20 29’500.00 14’179.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 255.90 500.00 263.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Fahrende 1’000.00 392.80\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt 59’404.46 69’510.00 74’206.67\n\n5’000.00 5’000.00\n\n-155’269.17 -232’555.19\n\n1’972’432.40 2’048’546.18\n\n126’160.00 90’160.00\n\n50’000.00 50’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Lohnaufwand ist im Vergleich zum Budget wegen vorübergehenden Vakanzen tiefer ausgefallen. Auf Grund des Fachkräftemangels konnten nicht alle Stellen sofort besetzt \n\nwerden.\n\nWegen den angestiegenen Betriebsstoffpreisen sind Mehrkosten entstanden.\n\nDie Polizeibusseneinnahmen sind aufgrund von fehlenden Personalressourcen und eines Ausfalls des Radargeräts unter dem budgetierten Betrag geblieben.\n\nDie Rechnung der Regionalpolizei schloss im Berichtsjahr mit einem Überschuss von CHF 155'269 ab. Dieser Betrag wird den Vertragsgemeinden im Jahr 2023 zurückerstattet.\n\nAuf Grund von Lieferschwierigkeiten konnte Munition erst später geliefert werden. Der Aufwand wird 2023 anfallen.\n\nDie Kosten für die Halterermittlung bei Ordnungsbussen konnten dank Vertragsanpassungen deutlich reduziert werden.\n\n240’990.35 282’265.45\n\n644’494.75 570’890.74\n\n845’589.45 788’208.55\n\n1’972’432.40 2’048’546.18\n\n845’589.45 788’208.55\n\n34/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.00 Interne Verrechnung Bereich Soziales für \n\nMandatsführung Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n733’218.60 725’000.00 678’274.70\n\n3910.01 Interne Verrechnung Kanzlei für Einbürgerungen 18’738.75 25’000.00 27’405.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen Markt 29’105.19 31’280.00 26’303.79\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 20’000.00 20’000.00 25’200.00\n\n4120.00 * Konzessionen 31’000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsgebühren 30’000.00\n\n4240.00 Platz- / Marktgebühren 90’000.00\n\n4240.01 Plakatgebühren 10’500.00\n\n4240.04 * Entschädigungen für Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n40’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 13’000.00\n\n4612.00 Beitrag von Reg. Betreibungsamt 79’930.00\n\n4120.00\n\n4240.04\n\n1401 Einwohnerkontrolle 343’549.73 349’810.00 145’600.00 360’970.78\n\nNettoergebnis 204’210.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 173’493.05 162’270.00 170’527.50\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’136.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11’008.05 10’460.00 11’264.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8’765.35 10’090.00 10’200.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’444.20 3’100.00 3’326.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’473.55 2’350.00 2’531.30\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 838.30 990.00 814.85\n\n3100.00 Büromaterial 254.90 1’000.00 412.70\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 100.30 300.00 262.60\n\n3130.00 Verbandsbeiträge 405.00 370.00 370.00\n\n5’400.00 8’400.00\n\n29’420.00 34’200.00\n\n201’094.70 217’317.81\n\n10’974.00 17’772.10\n\n85’765.05 104’948.60\n\n142’455.03 143’652.97\n\n73’556.30 64’007.95\n\n11’060.00 11’830.00\n\n24’815.00 41’106.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZur Unterstützung der lokalen Gewerbetreibenden wurde wie bereits in den Jahren 2020 und 2021 auf die Verrechnung der Konzessionsabgaben für Gassenrestaurants und \n\nVerkaufsgeschäfte verzichtet. Ab 2023 werden diese Gebühren wieder erhoben.\n\nDiese Erträge hängen von der Vermögenssituation der betroffenen Personen, der Fälligkeit der periodischen Berichte und deren Genehmigung durch das Familiengericht ab. Sie \n\nunterliegen deswegen jährlichen Schwankungen.\n\n35/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3’759.53 3’300.00 5’026.58\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’029.15 500.00 1’129.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’915.80 1’700.00 480.00\n\n3601.00 Identitätskarten-/Migrationsgebühren 88’031.25 85’000.00 86’754.45\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 21’170.00 29’390.00 23’140.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 14’997.50 24’990.00 30’730.15\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n14’000.00 14’000.00 14’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5’000.00\n\n4270.00 Einwohnerkontrollbussen 600.00\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 418’769.05 446’230.00 446’230.00 463’774.75\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 256’720.60 261’430.00 254’663.45\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-2’651.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 16’610.00 16’850.00 16’824.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 18’767.65 22’870.00 22’609.70\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’711.85 4’990.00 4’985.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’732.10 3’790.00 3’780.60\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’428.55 1’590.00 1’303.30\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2’952.50 5’900.00 7’112.40\n\n3100.00 Büromaterial 205.50 500.00 3.88\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12’261.25 13’000.00 13’258.40\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’442.62 2’000.00 4’051.42\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 720.00 500.00 500.00\n\n3130.03 Digitalisierung Register 3’231.00 3’300.00 31’899.10\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1’055.15 500.00 1’114.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’589.95 1’700.00 1’904.50\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für INFOSTAR 4’568.45 5’100.00 4’850.40\n\n136’647.13 135’911.47\n\n5’587.90 5’621.50\n\n220.00 2’120.00\n\n418’769.05 463’774.75\n\n36/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 6’000.00 6’000.00 6’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 19’030.00 29’390.00 23’530.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 17’592.98 19’020.00 17’583.50\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 17’800.00 17’800.00 17’800.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 215’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 500.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 230’730.00\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 1’170’217.97 1’115’000.00 1’115’000.00 1’158’853.01\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 499’839.65 445’630.00 445’102.70\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-4’875.50 -11’391.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 31’565.85 28’660.00 28’390.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 37’230.80 29’530.00 30’457.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6’998.25 8’430.00 8’332.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’141.35 6’440.00 6’467.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’143.00 1’830.00 1’406.95\n\n3100.00 Büromaterial 1’483.10 2’500.00 2’433.45\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6’234.75 5’500.00 2’188.00\n\n3111.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 538.50 2’500.00 372.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 91’360.11 80’000.00 77’468.88\n\n3130.01 Porti 117’171.85 120’000.00 119’812.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 460.00 350.00 250.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1’000.00 596.50\n\n3158.00 Unterhalt Software 14’529.15 15’000.00 14’529.15\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9’848.60 10’000.00 9’699.00\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 9’500.00 9’500.00 9’500.00\n\n3612.01 Rückerstattung an Vertragsgemeinden 185’930.22 171’010.00 238’859.93\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 48’950.00 64’030.00 59’980.00\n\n344.00\n\n196’762.86 246’319.72\n\n1’170’217.97 1’158’853.01\n\n221’662.19 217’455.03\n\n37/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 29’168.29 38’090.00 39’397.90\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n4210.00 * Gebühren für Amtshandlungen 1’115’000.00\n\n3010.00\n\n4210.00\n\n15 Feuerwehr 1’112’004.36 1’090’435.00 645’000.00 1’087’309.32\n\nNettoergebnis 445’435.00\n\n150 Feuerwehr 1’112’004.36 1’090’435.00 645’000.00 1’087’309.32\n\nNettoergebnis 445’435.00\n\n1500 Feuerwehr 1’112’004.36 1’090’435.00 645’000.00 1’087’309.32\n\nNettoergebnis 445’435.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 221’551.70 214’870.00 212’262.17\n\n3010.01 * Sold 258’971.95 225’000.00 254’083.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’106.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 18’596.46 16’460.00 13’218.99\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 17’911.57 17’860.00 17’601.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’823.76 3’690.00 3’670.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’120.28 3’320.00 2’972.64\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 950.72 840.00 683.44\n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung 31’006.75 25’000.00 19’120.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 10’462.00 10’500.00 10’456.55\n\n3100.00 Büromaterial 7’150.90 7’500.00 6’394.04\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 28’434.99 30’000.00 26’142.95\n\n681’290.90 628’651.99\n\n430’713.46 458’657.33\n\n681’290.90 628’651.99\n\n1’170’217.97 1’158’853.01\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Stadtrat hat im September 2021 einer Erhöhung des Stellenetats um 60 Stellenprozente zugestimmt und dafür einen Nachtragskredit gesprochen. Zudem waren nach Abgängen \n\nvon jungen Mitarbeitenden Mutationsverluste zu verzeichnen.\n\nDie Anzahl Betreibungen lag mit 6'727 Fällen praktisch auf den Niveau des Jahres 2019 und damit im Rahmen der Erwartungen. Die Komplexität der Fälle hat jedoch zugenommen, \n\nso dass pro Betreibung im Durchschnitt ein um 11 % höherer Ertrag resultierte.\n\n430’713.46 458’657.33\n\n681’290.90 628’651.99\n\n430’713.46 458’657.33\n\n38/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n74’849.85 74’000.00 103’700.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’933.20 26’000.00 31’904.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’516.25 10’000.00 8’672.60\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 12’724.41 14’500.00 14’467.66\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 3’144.80 3’100.00 3’126.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 23’128.10 23’000.00 22’584.65\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 45’134.25 45’200.00 20’018.20\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n18’724.15 22’000.00 16’643.96\n\n3151.01 * Unterhalt Fahrzeuge 49’352.80 70’000.00 63’939.72\n\n3169.00 * Miete Brandschutzausrüstung AGV 10’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 18’858.82 16’000.00 16’355.15\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n2’229.80 3’500.00 5’445.50\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Feuerwehrpflicht-\n\nErsatzabgaben\n\n-1’495.85 -1’500.00 -4’309.30\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n12’497.00 12’500.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 87’977.00 88’015.00 102’634.95\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für kant. \n\nFeuerwehralarmstelle KFA\n\n9’867.60 10’000.00 6’696.00\n\n3612.00 Hydrantenentschädigung an StWZ 106’035.20 105’000.00 105’849.60\n\n3612.01 Hydrantenentschädigung an Gde. Bottenwil 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 290.00 130.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 6’362.55 1’380.00 843.60\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 700.00\n\n4200.00 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgaben 415’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 55’000.00\n\n4611.00 * Entschädigungen vom Kanton 25’000.00\n\n4612.00 * Entschädigungen von Gemeinden 40’000.00\n\n4631.00 Beiträge AGV 95’000.00\n\n59’970.90 26’870.10\n\n108’045.50 103’091.80\n\n420’399.45 417’812.95\n\n64’209.50 41’622.50\n\n13’665.55 24’254.64\n\n39/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n15’000.00\n\n3010.01\n\n3090.00\n\n3151.01\n\n3169.00\n\n4611.00\n\n4612.00\n\n16 Verteidigung 1’263’892.34 1’119’970.00 994’037.00 947’483.66\n\nNettoergebnis 125’933.00\n\n161 Militärische Verteidigung 137’575.19 124’013.00 232’000.00 127’843.59\n\nNettoergebnis 54’057.76 107’987.00 82’535.26\n\n1610 Militärische Verteidigung 137’575.19 124’013.00 232’000.00 127’843.59\n\nNettoergebnis 54’057.76 107’987.00 82’535.26\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 68’950.98 56’940.00 47’933.59\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-553.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’242.15 3’640.00 3’105.76\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’325.27 4’910.00 4’660.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’127.31 1’220.00 993.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 976.34 820.00 698.79\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 319.44 240.00 178.20\n\n3100.00 Büromaterial 37.55 600.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’404.36 5’000.00 5’544.21\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n3’364.00 3’000.00 4’394.15\n\n1’124’418.13 850’738.27\n\n139’474.21 96’745.39\n\n191’632.95 210’378.85\n\n15’000.00 15’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie höher als prognostizierten Soldzahlungen resultierten wegen personalintensiven Einsätzen, höherem Ausbildungsbedarf sowie dem stabil hohen Personalbestand.\n\nAb August 2022 bildet der Bereich Feuerwehr und Bevölkerungsschutz einen Lernenden zum Fachmann Betriebsunterhalt EFZ aus. Der Stadtrat hat für die Ausbildungskosten einen \n\nNachtragskredit gesprochen.\n\nAuf Grund eines auf 2023 verschobenen Fahrzeugersatzbeschaffungsprojektes (Lieferverzug) sind die Unterhaltskosten deutlich tiefer ausgefallen.\n\nDie Miete der Brandschutzkleider bei der Aarg. Gebäudeversicherung (AGV) konnte wegen Projektverzögerungen seitens AGV noch nicht umgesetzt werden.\n\nEs waren weniger Ereignisse im Bereich Ölwehr zu verzeichnen.\n\nEs wurden mehr Dienstleistungen im Bereich Atemschutz- und Einsatzkleiderretablierung erbracht.\n\n191’632.95 210’378.85\n\n40/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 4’730.25 6’000.00 5’528.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefongebühren 3’749.45 5’500.00 1’220.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 81.15 200.00 81.15\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 11’783.55 9’000.00 26’779.70\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n4’577.68 4’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’057.82 900.00 980.99\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 18’543.00 18’543.00 18’543.00\n\n3636.00 Betriebsbeitrag Schiessanlage 500.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1’360.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 151.00 200.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 2’392.94 700.00 605.50\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n2’954.35 2’100.00 6’096.10\n\n4250.00 Verkaufserlöse Kaffeeautomat 5’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7’000.00\n\n4610.00 * Entschädigungen für Truppeneinquartierungen 220’000.00\n\n3010.00\n\n4610.00\n\n162 Zivile Verteidigung 1’126’317.15 995’957.00 762’037.00 819’640.07\n\nNettoergebnis 233’920.00\n\n1620 Zivilschutz 207’460.72 243’920.00 10’000.00 184’939.40\n\nNettoergebnis 233’920.00\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung 27’012.00 21’000.00 21’810.05\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’345.30 3’500.00 3’251.85\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 12’206.40 13’000.00 6’714.97\n\n3612.00 * Beitrag an Reg. Zivilschutzorganisation 156’928.02 194’750.00 145’163.68\n\n2’194.95 2’786.55\n\n350.00\n\n13’928.75 5’658.75\n\n193’531.97 179’280.65\n\n189’088.00 207’592.30\n\n932’785.18 640’359.42\n\n193’531.97 179’280.65\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Hauswartungen haben mehr Leistungen für die Militärunterkunft Rosengarten erbracht. Im Gegensatz zum Jahr 2021 wurde im Rechnungsjahr eine Grundreinigung durchgeführt. \n\nAuch wird das Militär seit 2022 bei der Schlussreinigung der Küche vermehrt unterstützt (Hygieneanforderungen, Langlebigkeit der Geräte).\n\nDie Militärunterkunft war im ersten Quartal als Folge der Pandemie weniger gut belegt.\n\n41/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.01 Beitrag an Reg. Führungsorgan 7’346.45 9’720.00 6’991.60\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n\nHochbau und Liegenschaften\n\n1’622.55 1’950.00 1’007.25\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 10’000.00\n\n3120.00\n\n3612.00\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 897’597.88 723’757.00 723’757.00 614’353.52\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \n\nKommissionen\n\n1’080.00 2’000.00 660.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 207’370.98 205’220.00 204’232.90\n\n3010.09 * Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-24’530.95 -10’000.00 -24’082.00\n\n3010.80 * Zivilschutzsold für WK-Einsätze 10’555.90 25’000.00 14’254.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11’573.21 13’170.00 11’824.63\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 19’875.98 20’030.00 19’671.28\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2’625.18 3’900.00 3’497.93\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2’906.02 2’960.00 2’989.84\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’005.91 960.00 777.48\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 17’925.00 17’780.00 21’510.00\n\n3090.80 * Wiederholungskurse 46’394.50 55’000.00 39’318.95\n\n3100.00 Büromaterial 2’839.95 3’500.00 499.50\n\n3100.80 Büromaterial für WK-Einsätze 1’803.70 2’000.00 212.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6’876.34 8’500.00 7’046.97\n\n3111.00 * Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n321’382.12 76’580.00 42’634.25\n\n3112.00 * Anschaffungen persönliche Ausrüstungen 29’288.40 42’000.00 16’701.20\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 3’021.55 3’500.00\n\n897’597.88 614’353.52\n\n13’928.75 5’658.75\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\nDie Nettokosten der Regionalen Zivilschutzorganisation (Funkt. 1626) sind 2022 um CHF 70'681 tiefer ausgefallen als budgetiert. Entsprechend fällt auch der Beitrag zu Lasten der \n\nStadt Zofingen tiefer aus.\n\n42/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.80 Ver- und Entsorgung für WK-Einsätze 152.19 7’442.65\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 9’826.80 21’000.00 12’912.60\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 4’476.95 6’000.00 6’153.65\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 2’467.90 2’500.00 2’246.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 14’189.20 13’000.00 13’499.86\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nAusrüstungen\n\n34’948.25 35’000.00 41’382.95\n\n3158.00 Unterhalt Software 12’076.65 16’800.00 13’655.65\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 16’370.40 12’924.00 12’062.40\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’198.05 3’500.00 3’333.48\n\n3611.70 Entschädigungen an Kanton für Grundausbildung 92’812.20 94’943.00 94’942.80\n\n3611.71 übrige Entschädigungen an Kanton 5’519.65 6’000.00 5’519.65\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 5’500.00 5’500.00 5’500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’860.00 3’090.00 2’701.75\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 999.45 1’050.00 992.35\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 350.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n206.40 258.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 15’000.00 15’000.00 15’000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 15’000.00 15’000.00 15’000.00\n\n4250.00 * Verkäufe\n\n4260.00 * Rückerstattungen Dritter 73’000.00\n\n4501.00 * Entnahme Ersatzbeiträge Schutzraumbauten 34’000.00\n\n4610.00 * Entschädigungen vom Bund 50’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 566’757.00\n\n3010.09\n\n3010.80\n\n3090.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür Mitarbeitende des Bereichs Feuerwehr und Bevölkerungsschutz konnten höhere Rückerstattungen gemäss Erwerbsersatzordnung geltend gemacht werden.\n\nEs fielen weniger Covid-19-Einsätze an als erwartet. Zudem wurde die Anzahl Zivilschutzangehörige aufgrund einer Anpassung von bundesrechtlichen Vorgaben reduziert.\n\nEs fielen weniger Covid-19-Einsätze an als erwartet. Zudem wurde die Anzahl Zivilschutzangehörige aufgrund einer Anpassung von bundesrechtlichen Vorgaben reduziert.\n\n101’911.21 37’766.64\n\n25’322.50 34’334.00\n\n496’076.07 426’015.73\n\n36’000.00\n\n238’288.10 116’237.15\n\n43/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3111.00\n\n3112.00\n\n3130.00\n\n4250.00\n\n4260.00\n\n4501.00\n\n4610.00\n\n1627 Regionales Führungsorgan 21’258.55 28’280.00 28’280.00 20’347.15\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 10’470.40 10’350.00 10’275.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 503.35 660.00 501.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 337.80 340.00 334.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 55.65 90.00 72.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 112.70 150.00 113.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 21.45 20.00 18.85\n\n3100.00 Büromaterial 993.00 1’000.00 2’904.60\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’079.50 5’000.00 1’200.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Kurskosten 4’000.00\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 3’199.70 2’000.00 858.85\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’415.00 1’600.00 996.20\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen 500.00 500.00 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’570.00 2’570.00 2’571.75\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 28’280.00\n\nIm Rahmen der Vorbereitung der Zusammenführung der beiden Zivilschutzorganisationen "Zofingen" und "Wartburg" wurde ein neues Fahrzeug- und Logistikkonzept umgesetzt. Damit \n\nverbunden war die Anschaffung von neuen Fahrzeugen. Die Ausgaben konnten vollumfänglich durch Entnahmen aus den Ersatzabgabenfonds finanziert werden (Konto 1626.4260.00 \n\nbzw. 1626.4501.00).\n\nDie Anzahl Zivilschutzangehörige wurde aufgrund einer Anpassung von bundesrechtlichen Vorgaben reduziert. Zudem hat sich der Kanton stärker an den Bekleidungskosten beteiligt.\n\nEin geplanter Sirenenersatz hat sich verzögert, weshalb die dafür erwarteten Bundesbeiträge 2022 nicht eingetroffen sind.\n\nEs konnten Einsparungen in Bezug auf Lizenzkosten realisiert werden, auch wurden tiefere Kaderentschädigungen ausgerichtet.\n\nIm Zusammenhang mit der Umsetzung eines neuen Fahrzeug- und Logistikkonzepts wurden bisher im Einsatz stehende Fahrzeuge verkauft.\n\nIm Rahmen der Vorbereitung der Zusammenführung der beiden Zivilschutzorganisationen "Zofingen" und "Wartburg" wurde ein neues Fahrzeug- und Logistikkonzept umgesetzt \n\n(Konto 1626.3111.00). Die Ausgaben konnten vollumfänglich durch Entnahmen aus den Ersatzabgabenfonds finanziert werden. In diesem Konto enthalten sind die Entnahmen aus \n\nden Fonds der Vertragsgemeinden (ohne Zofingen).\n\nIm Rahmen der Vorbereitung der Zusammenführung der beiden Zivilschutzorganisationen "Zofingen" und "Wartburg" wurde ein neues Fahrzeug- und Logistikkonzept umgesetzt \n\n(Konto 1626.3111.00). Die Ausgaben konnten vollumfänglich durch Entnahmen aus den Ersatzabgabenfonds finanziert werden. In diesem Konto enthalten sind die Entnahmen aus \n\ndem Zofinger Ersatzabgabenfonds.\n\n21’258.55 20’347.15\n\n21’258.55 20’347.15\n\n44/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n2 BILDUNG 21’362’906.76 20’879’080.75 9’037’595.60 20’172’750.87\n\nNettoergebnis 11’841’485.15\n\n21 Obligatorische Schule 13’098’949.58 13’117’785.15 2’501’500.00 12’414’686.37\n\nNettoergebnis 10’616’285.15\n\n211 Eingangsstufe 937’863.72 938’473.70 773’750.48\n\nNettoergebnis 938’473.70\n\n2110 Kindergarten 937’863.72 938’473.70 773’750.48\n\nNettoergebnis 938’473.70\n\n3104.00 Schulmaterial 47’509.10 51’000.00 50’000.90\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 4’746.30 8’800.00 8’935.05\n\n3130.00 Schulbus Kindergarten Natur und Bewegung 27’482.92 26’000.00 25’371.93\n\n3130.01 Telefongebühren 1’961.65 2’000.00 1’965.30\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 603.65 5’500.00 1’541.15\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen 2’750.00 2’750.00 1’204.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 5’514.15 5’523.70 5’508.20\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 6’834.00 8’000.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 784’269.50 780’300.00 620’092.20\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 333.35\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 55’859.10 56’600.00 51’131.75\n\n212 Primarstufe 2’970’355.55 2’966’502.70 21’910.00 3’104’255.22\n\nNettoergebnis 2’944’592.70\n\n2120 Primarstufe 2’970’355.55 2’966’502.70 21’910.00 3’104’255.22\n\nNettoergebnis 2’944’592.70\n\n3020.00 Löhne Schulämter 12’600.10 11’290.00 20’520.80\n\n3020.02 Löhne Informatik-Support 95’608.58\n\n3020.03 * Löhne Aufgabenhilfe 32’562.20 48’840.00 38’661.30\n\n9’499’114.37 8’856’994.44\n\n11’863’792.39 11’315’756.43\n\n937’863.72 773’750.48\n\n937’863.72 773’750.48\n\n2’507’814.34 2’359’065.64\n\n10’591’135.24 10’055’620.73\n\n19’004.00 20’340.50\n\n2’951’351.55 3’083’914.72\n\n19’004.00 20’340.50\n\n2’951’351.55 3’083’914.72\n\n45/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3020.04 Löhne Dyskalkulie 2’565.00 1’695.00\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -497.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’855.10 3’880.00 9’917.24\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 10’684.44\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 58.25 100.00 217.31\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 641.30 870.00 2’230.04\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 225.60\n\n3104.00 * Schulmaterial GMS 128’430.02 116’000.00 142’054.63\n\n3104.01 Schulmaterial PS SH BZZ 90’111.02 88’000.00 92’965.94\n\n3104.02 Schulmaterial PS SH Mühlethal 21’712.36 25’000.00 23’837.08\n\n3104.03 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 46’202.39 51’700.00 21’007.84\n\n3104.04 Schulmaterial Werken (bis 2021) 22’899.60\n\n3104.05 Schulmaterial Logopädie 2’991.91 4’000.00 3’898.35\n\n3104.06 Schulsportmaterial 2’238.00 6’000.00 5’965.21\n\n3104.07 Schutzmaterial 189.00 7’280.67\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 13’584.95 15’600.00 15’748.44\n\n3130.00 Telefongebühren 6’942.45 5’500.00 6’662.10\n\n3130.01 * Schulbus Mühlethal 32’266.05 24’000.00 27’894.80\n\n3130.02 Prävention 12’800.00 12’800.00 6’056.00\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 11’664.40 11’500.00\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 29’431.00 29’400.00 16’029.45\n\n3171.01 Schulanlässe 2’316.95 2’300.00 313.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 63’435.00 63’522.70 63’344.10\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 8’889.00 19’500.00 13’786.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 2’281’565.00 2’273’700.00 2’281’380.00\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 261.35 1’000.00 879.40\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 118’700.60 122’000.00 140’612.30\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 34’640.00 30’000.00 31’480.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 400.00\n\n3910.03 * Interne Verrechnung Bibliotheksabos 11’200.00\n\n4231.01 Elternbeiträge Aufgabenhilfe 14’800.0011’890.00 13’124.50\n\n46/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 7’110.00\n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden\n\n3020.03\n\n3104.00\n\n3130.01\n\n3910.03\n\n213 Oberstufe 2’363’965.48 2’344’670.40 863’110.00 2’302’124.82\n\nNettoergebnis 1’481’560.40\n\n2130 Oberstufe 2’363’965.48 2’344’670.40 863’110.00 2’302’124.82\n\nNettoergebnis 1’481’560.40\n\n3020.00 * Löhne Schulämter 10’566.65 24’640.00 22’800.00\n\n3020.02 Löhne Informatik-Support 143’412.87\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 682.35 1’590.00 10’711.11\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 16’026.66\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 208.89\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 153.05 360.00 2’409.66\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 338.40\n\n3104.00 Schulmaterial Bezirksschule 141’188.11 140’000.00 135’067.16\n\n3104.01 * Schulmaterial SeReal 97’202.18 82’000.00 88’895.24\n\n3104.02 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 54’867.52 63’000.00 26’059.16\n\n3104.03 Schulmaterial Werken (bis 2021) 20’349.95\n\n3104.04 Schulsportmaterial 15’040.80 12’000.00 12’015.80\n\n3104.05 Schutzmaterial 59.40 637.60\n\n3105.00 * Lebensmittel Hauswirtschaft 45’586.36 64’000.00 51’533.80\n\n3110.00 * Anschaffung Schulmobiliar 21’285.98 44’000.00 22’554.47\n\n3130.00 Telefongebühren 4’842.45 6’000.00 4’591.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nWeniger Anmeldungen führten zu tieferen Personalaufwendungen als auch zu geringeren Erträgen (Konto 2120.4231.01).\n\nDer Budgetwert stellte sich trotz hohem Kostenbewusstsein nachträglich als zu ambitioniert heraus. Bei mehr Schülerinnen und Schülern waren die Ausgaben geringer als 2021.\n\nBedingt durch den Stundenplan waren mehr Fahrten notwendig. Zusätzlich haben sich auch die gestiegenen Treibstoffpreise ausgewirkt.\n\n1’482’143.48 1’501’353.82\n\n881’822.00 800’771.00\n\n1’482’143.48 1’501’353.82\n\n881’822.00 800’771.00\n\n7’114.00 7’222.00\n\n-6.00\n\nDie Stadtbibliothek stellt Schülerinnen und Schülern unentgeltliche Abos für Medienausleihen zur Verfügung. Der Gegenwert der effektiv genutzten Abonnemente wurde gemäss \n\ngeltendem Bibliotheksreglement im Jahr 2022 erstmals intern verrechnet.\n\n47/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.01 Busabonnemente 9’575.90 6’000.00 9’504.70\n\n3130.02 Prävention 16’600.00 16’584.00\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 9’827.45 20’000.00 74’835.70\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 80’819.60 82’000.00 20’888.30\n\n3171.01 Schulanlässe 2’821.39 2’000.00 1’262.50\n\n3171.02 * Auslagen Projektwochen 9’775.64 16’250.00 8’268.85\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 68’952.00 69’046.40 68’853.25\n\n3612.00 * Schulgelder an andere Gemeinden 42’489.00 8’000.00 40’561.00\n\n3631.00 * Besoldungsanteil an Kanton 1’598’236.00 1’554’500.00 1’381’781.20\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 337.85 300.00 230.55\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 104’735.80 109’400.00 115’046.40\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 23’520.00 23’000.00 23’280.00\n\n3910.03 * Interne Verrechnung Bibliotheksabos 4’800.00\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkassen 82’000.00\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 781’110.00\n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden\n\n3020.00\n\n3104.01\n\n3105.00\n\n3110.00\n\n3171.02\n\n3612.00\n\n3631.00\n\n3910.03\n\n82’000.00\n\n799’822.00 780’983.00\n\n19’788.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Entschädigungen werden ab Schuljahr 2022/23 nur noch einmal pro Jahr (nachschüssig) bezahlt. Bisher erfolgten die Auszahlungen quartalsweise. \n\nDer Budgetwert stellte sich trotz hohem Kostenbewusstsein nachträglich als zu ambitioniert heraus. Im Vergleich zum Budget mussten zusätzlich zwei "Ukraine-Klassen" mit \n\nSchulmaterial ausgestattet werden.\n\nDie Stadtbibliothek stellt Schülerinnen und Schülern unentgeltliche Abos für Medienausleihen zur Verfügung. Der Gegenwert der effektiv genutzten Abonnemente wurde gemäss \n\ngeltendem Bibliotheksreglement im Jahr 2022 erstmals intern verrechnet.\n\nMit der Einführung des neuen Lehrplans konnten höhere Einsparungen erzielt werden als erwartet.\n\nDie Ausstattung einer neuen Klasse konnte günstiger vorgenommen werden, da auf eingelagertes Bestandsmaterial zurückgegriffen wurde.\n\nDie Lehrpersonen haben kostengünstige Projektwochenangebote erstellt, wodurch die budgetierten Kosten von CHF 30 pro Schülerin und Schüler deutlich unterschritten wurden.\n\nStatt für ein Kind wie budgetiert, mussten effektiv für sechs Schülerinnen und Schüler Schulgelder für eine Beschulung an anderen öffentlichen Schulen geleistet werden.\n\nAus der Abrechnung für das Kalenderjahr 2021 ist eine höhere Nachforderung vom Kanton als erwartet eingetroffen. Diese wurde anteilmässig den Wohngemeinden der auswärtigen \n\nSchülerinnen und Schülern weiterverrechnet (Konto 2130.4612.00).\n\n48/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n214 Musikschulen 1’307’789.42 1’294’850.00 585’500.00 1’263’975.57\n\nNettoergebnis 709’350.00\n\n2140 Musikschule 1’307’789.42 1’294’850.00 585’500.00 1’263’975.57\n\nNettoergebnis 709’350.00\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen, Schulleitung 1’018’913.55 1’008’000.00 958’213.55\n\n3020.09 Erstattung von Löhnen 285.70 -7’676.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 65’626.85 66’000.00 62’360.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 79’578.20 76’000.00 72’603.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 9’602.65 8’500.00 7’992.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 14’746.25 15’000.00 14’037.90\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6’301.65 5’650.00 5’063.85\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1’730.00 2’000.00 1’965.00\n\n3104.00 Schulmaterial 6’712.00 7’000.00 7’089.53\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 8’938.65 11’500.00 10’650.30\n\n3130.01 Telefongebühren 1’620.90 1’500.00 1’690.25\n\n3130.02 Leistungen Stadtsaal 1’917.50 4’000.00 3’915.00\n\n3150.00 Unterhalt, Anschaffungen Mobilien und Instrumente 16’209.80 15’500.00 15’201.05\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’766.80 1’700.00 1’840.00\n\n3170.01 Schulanlässe 11’526.02 15’000.00 50’378.74\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 7’500.00 7’500.00 7’500.00\n\n3637.00 Beiträge an Eltern, Familienrabatte 54’604.25 50’000.00 50’905.40\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 208.65 244.80\n\n4231.00 Elternbeiträge 505’000.00\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 7’500.00\n\n4612.00 Schulgelder von anderen Gemeinden / HPS 50’000.00\n\n4636.00 * Beiträge von privaten Organisationen 23’000.00\n\n4636.00\n\n718’223.63 642’581.88\n\n589’565.79 621’393.69\n\n718’223.63 642’581.88\n\n589’565.79 621’393.69\n\n515’667.60 502’472.20\n\n12’171.76 15’986.95\n\n49’764.55 52’555.80\n\n11’961.88 50’378.74\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Einnahmen von privaten Organisationen für Schulanlässe sind niedriger ausgefallen als erwartet. Entsprechend waren auch die diesbezüglichen Ausgaben (Konto 2140.3170.01) \n\ntiefer.\n\n49/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n217 Schulliegenschaften 3’326’820.62 3’263’128.35 577’880.00 3’279’219.35\n\nNettoergebnis 2’685’248.35\n\n2170 Schulliegenschaften 3’041’629.37 2’888’441.35 573’080.00 2’953’769.95\n\nNettoergebnis 2’315’361.35\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 501’921.32 416’510.00 551’187.44\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \n\nBetriebspersonals\n\n-4’396.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 31’439.74 26’370.00 35’261.06\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 37’528.66 22’700.00 28’996.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 10’711.35 13’080.00 15’061.04\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7’241.71 5’930.00 7’923.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’483.01 1’230.00 1’240.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 81’410.42 80’000.00 80’242.03\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung 448’757.10 405’000.00 349’697.90\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 62’993.10 24’373.35 24’602.05\n\n3134.00 * Sachversicherungsprämien 33’171.55 46’000.00 46’441.26\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 9’271.70 11’500.00 5’933.55\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 209’377.30 216’200.00 229’682.53\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 12’999.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’313.66 3’200.00 3’655.42\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1’188’854.00 1’197’798.00 1’107’800.00\n\n3612.01 * Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 267’970.03 296’910.00 286’450.54\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 9’520.00 10’250.00 9’600.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten -1’156.55 2’490.00 7’348.25\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 76’733.47 69’500.00 94’565.43\n\n3910.05 * Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n60’484.05 34’400.00 50’082.50\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 5’000.00 5’000.00 5’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Schulliegenschaften 10’000.00\n\n2’707’905.67 2’694’376.20\n\n614’114.95 580’443.15\n\n2’427’514.42 2’373’326.80\n\n618’914.95 584’843.15\n\n600.00 898.20\n\n17’913.15 15’929.15\n\n50/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.00 * Anlagekostenanteil Schulgelder von anderen \n\nGemeinden\n\n473’080.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung ausserschulische Benützung \n\nTurnhallen\n\n90’000.00\n\n3010.00\n\n3120.00\n\n3130.00\n\n3134.00\n\n3612.01\n\n3910.05\n\n4612.00\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 285’191.25 374’687.00 4’800.00 325’449.40\n\nNettoergebnis 369’887.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 71’681.41 80’130.00 88’915.11\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-2’452.30 -661.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’484.35 5’150.00 5’721.34\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’224.71 2’490.00 2’581.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’479.63 2’670.00 1’989.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’025.54 1’160.00 1’285.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 113.39 130.00 108.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 27’987.91 30’000.00 27’624.16\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung 52’239.95 43’000.00 41’040.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2’766.50 3’500.00 3’861.75\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3’198.00 4’700.00 4’738.60\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 12’112.75 15’000.00 8’143.20\n\n3144.00 * Unterhalt Hochbauten 14’504.35 65’100.00 10’751.09\n\n4’800.00 4’400.00\n\n280’391.25 321’049.40\n\n504’017.00 465’080.00\n\n1’584.80 8’535.80\n\n90’000.00 90’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nSowohl der Aufwand für die Hauswartungs- als auch die Reinigungsleistungen waren deutlich höher als budgetiert.\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\nDer Stadtrat hat für die Projektierung der Aufstockung des Schulpavillons GMS einen Nachtragskredit von CHF 100'000 genehmigt. Davon wurde wegen der zeitlichen Verzögerung \n\nder Baubewilligung nur rund die Hälfte gebraucht.\n\nDie Aargauische Gebäudeversicherung hat eine Überschussbeteiligung auf den Prämien 2022 der Risiken Feuer/Elementar ausgeschüttet.\n\nDank einem tieferen Sachaufwand war der Betriebskostenanteil um rund 10 % geringer als prognostiziert.\n\nDie verrechneten Leistungen für die Weiterführung der Immobilienstrategie und die Führung der Hauswartungen wurden nicht budgetiert.\n\nEs wurden etwas mehr auswärtige Schülerinnen und Schüler in Zofingen unterrichtet als prognostiziert.\n\n51/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3160.00 Miete Kindergarten Hottigergasse 30’719.00 30’600.00 30’600.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 253.37 400.00 318.77\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 35’377.00 35’377.00 65’254.85\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 680.00 3’420.00 3’200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 580.80 830.00 608.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 20’224.74 38’230.00 26’285.98\n\n3910.05 * Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n4’990.15 12’800.00 3’082.45\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Kindergarten \n\nLiegenschaften\n\n4’800.00\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n3910.05\n\n218 Tagesbetreuung 594’273.20 638’120.00 344’000.00 617’108.97\n\nNettoergebnis 294’120.00\n\n2180 Tagesbetreuung 594’273.20 638’120.00 344’000.00 617’108.97\n\nNettoergebnis 294’120.00\n\n3020.04 Löhne Tagesstrukturen/Mittagstisch GMS 148’366.10\n\n3020.05 Löhne Tagesstrukturen Spittelhof 158’212.75 150’000.00 150’805.10\n\n3020.06 Löhne Tagesstrukturen GMS 135’807.80 125’000.00\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -11’132.80 -3’684.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 17’952.25 17’690.00 19’190.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 18’184.50 14’800.00 18’056.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’935.20 5’150.00 5’302.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4’194.25 3’980.00 4’367.40\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’081.85 1’100.00 790.75\n\n293’443.20 320’871.37\n\n300’830.00 296’237.60\n\n293’443.20 320’871.37\n\n4’800.00 4’400.00\n\n300’830.00 296’237.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\nDer für 2022 budgetierte Ersatz der Gasheizung musste schon 2021 vorgenommen werden. Weiter wurde das Projekt "Bewegungsmelder inkl. Flutlichtstrahler gedeckte Bereiche" für \n\nCHF 10'000 nicht realisiert, da alle Aussenbeleuchtungen der Stadt Zofingen ausgeschaltet wurden. Die zusätzlichen Leuchten wurden damit hinfällig.\n\nDiese internen Verrechnungen erfolgen proportional zum betreffenden Umsatz. Da für den Unterhalt Hochbauten (Konto 2170.3144.00) deutlich weniger als budgetiert aufgewendet \n\nwurde, liegen auch die internen Verrechnungen deutlich unter dem Budget.\n\n52/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals 5’332.10 13’600.00 3’460.20\n\n3100.00 Büromaterial 3’409.40 3’000.00 3’116.95\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 104.70 500.00 1’016.85\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3’178.40 4’500.00 1’496.10\n\n3130.00 Verpflegungskosten 108’400.50 117’000.00 99’311.95\n\n3130.01 übrige Dienstleistungen Dritter 14’080.20 16’000.00 20’487.40\n\n3130.02 Telefongebühren 2’058.80 2’400.00 2’120.55\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 2’000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 9’600.00 9’600.00 9’600.00\n\n3171.00 Exkursionen TS Spittelhof 57.85 1’000.00 104.00\n\n3637.00 Betreuungsgutscheine 48’841.50 80’000.00 61’750.92\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 173.95 650.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Tagesstrukturen GMS \n\n(Kuttlerei)\n\n46’800.00 46’800.00 46’800.00\n\n3920.05 Interne Verrechnung Miete Spittelhof 24’000.00 24’000.00 24’000.00\n\n4260.00 * Elternbeiträge 340’000.00\n\n4260.03 Übrige Beiträge Tagesstrukturen 4’000.00\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n3090.00\n\n4260.00\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 1’597’881.59 1’672’040.00 109’100.00 1’074’251.96\n\nNettoergebnis 1’562’940.00\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 859’850.37 919’610.00 46’600.00 957’845.90\n\nNettoergebnis 873’010.00\n\n3000.00 Entschädigung Schulpflege 60’000.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 278’807.70 291’320.00 268’163.85\n\n1’500’203.99 1’038’772.26\n\n42’634.60 35’606.70\n\n817’215.77 922’239.20\n\n1’000.00\n\n11’903.60\n\n97’677.60 35’479.70\n\n300’830.00 283’334.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEine geplante Weiterbildung wurde infolge Austritt nicht absolviert.\n\nDie Anzahl Anmeldungen für die Betreuungsmodule haben sich nach dem pandemiebedingten Einbruch langsam erholt. Die meisten Betreuungsmodule waren jedoch immer noch \n\nschlechter besucht als vor der Pandemie. \n\n53/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-259.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 17’168.45 18’740.00 20’861.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 25’827.40 30’090.00 25’402.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’136.70 4’320.00 4’174.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’884.15 4’210.00 4’688.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’222.50 1’220.00 927.40\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 17’618.15 14’000.00 11’530.60\n\n3100.00 Büromaterial 2’923.90 2’000.00 2’076.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’340.85 5’000.00 1’777.05\n\n3110.00 * Anschaffung Büromöbel, -geräte 10’720.30 4’000.00 6’284.85\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 41’470.46 85’000.00 70’782.45\n\n3130.02 Dienstleistungen IT 74’244.55\n\n3130.03 Kompetenzsumme Schulpflege 9’684.10\n\n3130.04 Kompetenzsumme Schulleitung 4’047.96 4’500.00 4’021.25\n\n3134.00 Schülerunfallversicherung 7’209.00 6’000.00 6’192.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8’779.20 10’400.00 7’271.80\n\n3170.01 Schulanlässe 20’077.30 21’500.00 17’613.05\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 315’548.00 313’200.00 264’314.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 42’840.00 43’180.00 42’860.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 15’487.45 18’930.00 12’974.95\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 12’000.00 12’000.00 12’000.00\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton \n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden 46’600.00\n\n3110.00\n\n3130.00\n\n42’074.60 35’606.70\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm zweiten Semester wurden die sich bisher in den Schulhäusern befindlichen Sekretariate mit der Schulverwaltung an die Hintere Hauptgasse zusammengelegt. Es wurden drei neue \n\nArbeitsplätze eingerichtet. \n\nDie neue Schulverwaltungssoftware konnte nicht wie geplant eingeführt worden. Die Einführung hat sich um mehrere Monate verzögert, da die Gesellschaft, welche die Software \n\nanbietet, von einer anderen Unternehmung übernommen wurde. \n\n560.00\n\n54/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n2191 Schulinformatik, Volksschule Sonstiges 513’595.90 534’730.00 50’000.00 19’839.60\n\nNettoergebnis 484’730.00\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 254’603.25 265’000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 16’398.70 17’100.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26’093.00 31’800.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 449.60 360.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’691.60 3’840.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 674.45 630.00\n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals 20’605.70 14’000.00 4’830.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Volksschule 9’803.65 6’000.00 7’076.10\n\n3130.01 Leistungen Stadtsaal 9’455.00 11’000.00\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter Schulinformatik 96’997.75 98’000.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Netzwerk) 16’334.95 15’000.00\n\n3171.00 * Auslagen Sommerlager 12’000.00 1’644.60\n\n3171.01 Auslagen Skilager 58’488.25 60’000.00 6’288.90\n\n4260.00 * Elternbeiträge Sommerlager 6’000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Skilager 44’000.00\n\n4631.00 Beiträge Jugend+Sport Skilager\n\n3090.00\n\n3171.00\n\n4260.00\n\n2192 Kinderfest 224’435.32 217’700.00 12’500.00 96’566.46\n\nNettoergebnis 205’200.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8’703.90 17’000.00 2’566.45\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1’567.00 3’000.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien 1’000.00 339.80\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 113’421.11 111’000.00 54’646.10\n\n41’227.00 -127.00\n\n472’368.90 19’966.60\n\n6’987.00 -127.00\n\n13’816.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nWährend der Pandemie wurden teilweise Weiterbildungen nicht angeboten, welche nun nachgeholt wurden.\n\nDas Sommerlager 2022 wurde mangels Lagerleitungspersonen nicht durchgeführt.\n\nDas Sommerlager 2022 wurde mangels Lagerleitungspersonen nicht durchgeführt.\n\n34’240.00\n\n210’619.32 96’566.46\n\n55/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3171.00 Verpflegung 38’203.05 38’000.00 35’188.55\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 54’860.26 41’700.00 1’905.56\n\n3910.08 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 7’680.00 6’000.00 1’920.00\n\n4240.00 Patent- und Platzgebühren 8’500.00\n\n4250.00 Verkauf Festkarten 4’000.00\n\n22 Sonderschulen 7’272’599.18 6’881’095.60 6’536’095.60 6’816’309.00\n\nNettoergebnis 345’000.00\n\n220 Sonderschulen 7’272’599.18 6’881’095.60 6’536’095.60 6’816’309.00\n\nNettoergebnis 345’000.00\n\n2200 Sonderschulen 323’326.15 405’000.00 60’000.00 367’859.70\n\nNettoergebnis 345’000.00\n\n3612.00 Schulgelder an Heilpädagogische Schule 90’520.00 85’000.00 92’530.00\n\n3614.00 * Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen\n\n232’806.15 320’000.00 275’329.70\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 60’000.00\n\n3614.00\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 6’949’273.03 6’476’095.60 6’476’095.60 6’448’449.30\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 65’248.35 44’890.00 47’896.35\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-7’401.65\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen Betreuung 1’036’126.50 1’057’750.00 1’002’479.60\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonen Therapie 177’990.35 254’800.00 215’569.10\n\n3020.02 Löhne Praktika/Lernende FaBe 104’559.70 90’000.00 91’864.85\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -19’172.45 -61’457.60\n\n7’870.00\n\n318’380.20\n\n6’991’300.03 6’497’928.80\n\n281’299.15 318’380.20\n\n42’027.00 49’479.50\n\n5’946.00\n\n6’991’300.03 6’497’928.80\n\n281’299.15 318’380.20\n\n281’299.15\n\n42’027.00 49’479.50\n\n6’949’273.03 6’448’449.30\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Dezember 2022 wurden 19 Kinder aus Zofingen in einer Tagessonderschule oder einer stationären Einrichtung beschult.\n\n56/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 84’673.45 93’040.00 84’346.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 90’339.35 112’650.00 96’267.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 18’121.55 26’880.00 24’139.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 19’429.00 20’910.00 19’143.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 11’067.40 6’030.00 97’531.89\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung der Lehrpersonen 29’725.42 35’000.00 44’326.60\n\n3091.00 Personalwerbung 140.00 1’000.00 1’016.40\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6’466.25 6’000.00 6’005.70\n\n3100.00 Büromaterial 17’724.44 15’400.00 18’690.78\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7’500.01 4’000.00 5’165.65\n\n3104.00 Lehrmittel 58’584.59 64’700.00 61’007.56\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, Schulmobiliar 78’070.04 60’000.00 86’545.93\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 59’285.16 36’000.00 15’471.05\n\n3130.01 Verpflegungskosten Lernende 135’864.75 130’000.00 127’990.25\n\n3130.02 Berufspraktikum / Beschäftigung Werkstufe im AZB \n\nStrengelbach\n\n32’400.00 25’000.00 14’100.00\n\n3130.03 * Externe Schülertransporte 219’709.89 270’000.00 205’581.80\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 7’449.20 8’700.00 7’317.00\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 34’681.50 30’000.00 32’335.90\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’547.72 2’400.00 2’400.00\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 45’038.76 52’000.00 13’944.65\n\n3171.01 Ausbildung Lernende, Schulanlässe 53’964.60 57’200.00 43’166.73\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 508’854.60 517’315.60 511’315.60\n\n3409.01 Vorschussverzinsung 83’598.05 82’500.00 82’236.00\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 83’830.60 80’000.00 82’307.80\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten 295’344.57 295’250.00 297’546.46\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00\n\n3631.00 Besoldungen Kanton Ausbildung 2’165’245.35 2’202’710.00 1’994’896.55\n\n3631.01 Besoldungen Kanton Therapie 140’115.70 149’740.00 160’429.90\n\n3631.02 Besoldungen Kanton Schulleitung 240’862.30 156’160.00 145’943.20\n\n3631.10 Sozialversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 197’796.80 198’180.00 186’886.85\n\n57/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3631.11 Personalversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 259’140.50 250’860.00 225’821.95\n\n3631.12 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \n\nBesoldungen Kanton\n\n11’183.30 9’030.00 8’440.15\n\n3631.20 * Beiträge an den Kanton (Plafonierung \n\nRücklagenfonds)\n\n59’811.35\n\n4260.00 Elternbeiträge Verpflegungskosten 100’000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Lagerkosten 9’000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Physiotherapie / Übrige \n\nRückerstattungen\n\n30’000.00\n\n4510.00 * Entnahmen aus Rücklagenfonds\n\n4631.00 * Kantonsbeiträge Schulung 5’051’725.60\n\n4631.02 * Kantonsbeiträge Transportpauschale 270’000.00\n\n4631.04 Instandhaltungspauschale Kanton 151’370.00\n\n4631.05 Kantonsbeiträge behinderungsspezifische Beratung 120’000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 744’000.00\n\n9010.00 * Ertragsüberschuss 502’356.03 449’778.40\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n3130.03\n\n3631.20\n\n4510.00\n\n4631.00\n\n4631.02\n\n9010.00\n\n91’490.00\n\n6’875.00 875.00\n\n33’666.50 38’230.50\n\n95’340.00\n\n139’380.00 145’313.20\n\n100’073.60 15’600.00\n\n776’860.00 757’020.00\n\n59’811.34\n\n5’517’556.71 5’194’338.80\n\n219’709.88 205’581.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZur Entlastung der Schulleitenden in administrativen Belangen wurde das Sekretariat per 01.04.2022 mit 30 Stellenprozenten verstärkt.\n\nEs sind zusätzliche Ausgaben für die Neukonzeption und Überarbeitung der Webseite angefallen.\n\nInsbesondere dank einer Auslastung von mehr als 100 % hat die Spezialfinanzierung HPS einen Ertragsüberschuss von CHF 0,50 Mio. erzielt, welcher in den Rücklagenfonds \n\neingelegt wurde.\n\nEs waren weniger kostenintensive Einzeltransporte notwendig.\n\nEs waren weniger kostenintensive Einzeltransporte notwendig.\n\nDer Rücklagenfonds hat Ende 2021 den im Leistungsvertrag vereinbarten Maximalbestand überschritten. Der überschüssige Betrag musste dem Kanton zurückerstattet werden.\n\nDer Rücklagenfonds hat Ende 2021 den im Leistungsvertrag vereinbarten Maximalbestand überschritten. Der überschüssige Betrag wurden dem Fonds entnommen und dem Kanton \n\nzurückerstattet.\n\nDie vom Kanton ausgerichteten Leistungspauschalen werden jeweils erst im Dezember fürs Folgejahr kommuniziert und waren deutlich höher als bei der Budgetierung erwartet.\n\n58/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n23 Berufliche Grundbildung 952’908.00 870’000.00 912’805.50\n\nNettoergebnis 870’000.00\n\n230 Berufliche Grundbildung 952’908.00 870’000.00 912’805.50\n\nNettoergebnis 870’000.00\n\n2300 Berufliche Grundbildung 952’908.00 870’000.00 912’805.50\n\nNettoergebnis 870’000.00\n\n3631.00 * Schulgelder an kant. Schulen 581’108.00 520’000.00 548’105.50\n\n3634.00 * Schulgelder an Berufsschulen 371’800.00 350’000.00 364’700.00\n\n3631.00\n\n3634.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 38’450.00 10’200.00 28’950.00\n\nNettoergebnis 10’200.00\n\n299 Bildung, übriges 38’450.00 10’200.00 28’950.00\n\nNettoergebnis 10’200.00\n\n2990 Bildung, übriges 38’450.00 10’200.00 28’950.00\n\nNettoergebnis 10’200.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n200.00 200.00 200.00\n\n3637.01 * Schulgelder an Privatschulen 38’250.00 10’000.00 28’750.00\n\n3637.01\n\n952’908.00 912’805.50\n\n38’450.00 28’950.00\n\n952’908.00 912’805.50\n\n952’908.00 912’805.50\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Höhe dieser Aufwandposition ist davon abhängig, wie viele Schülerinnen und Schüler aus Zofingen einen entsprechenden Lehrgang besuchen.\n\nDie Höhe dieser Aufwandposition ist davon abhängig, wie viele Lernende aus Zofingen eine entsprechende Berufsausbildung absolvieren.\n\n38’450.00 28’950.00\n\n38’450.00 28’950.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wurden an die Eltern von elf Schülerinnen und Schülern, welche an Privatschulen unterrichtet werden, Kostenbeteiligungen ausgerichtet. Budgetiert wurde mit lediglich vier \n\nSchülerinnen und Schülern.\n\n59/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 4’775’058.37 4’818’217.80 1’077’900.00 4’360’865.01\n\nNettoergebnis 3’740’317.80\n\n31 Kulturerbe 86’343.31 95’382.15 5’000.00 64’063.15\n\nNettoergebnis 90’382.15\n\n311 Museen und bildende Kunst 86’343.31 90’382.15 62’563.15\n\nNettoergebnis 90’382.15\n\n3111 Museum 86’343.31 90’382.15 62’563.15\n\nNettoergebnis 90’382.15\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 296.30 1’000.00 102.70\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’881.95 29’000.00 24’132.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’658.10 3’800.00 3’747.90\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2’359.20 6’000.00 1’084.60\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 27’618.00 27’618.00 27’618.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeitrag an \n\nOrtsbürgergemeinde für Fassadensanierung \n\nPulverturm\n\n21’715.00 21’714.15 5’715.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 460.86 350.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n353.90 900.00 162.70\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 1’500.00\n\nNettoergebnis\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 5’000.00 5’000.00 1’500.00\n\nNettoergebnis\n\n3637.00 Beiträge an Gebäuderenovationen 5’000.00 1’500.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Renovationen Altstadt 5’000.00\n\n3’556’996.67\n\n1’500.00\n\n86’343.31 62’563.15\n\n1’088’685.21 803’868.34\n\n3’686’373.16\n\n86’343.31 62’563.15\n\n86’343.31 62’563.15\n\n1’500.00\n\n1’500.00\n\n1’500.00\n\n60/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n32 Kultur, übriges 2’298’954.17 2’356’669.50 645’000.00 2’035’778.97\n\nNettoergebnis 1’711’669.50\n\n321 Bibliotheken 859’407.78 918’790.00 173’500.00 958’585.27\n\nNettoergebnis 745’290.00\n\n3210 Stadtbibliothek 859’407.78 918’790.00 173’500.00 958’585.27\n\nNettoergebnis 745’290.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 409’262.44 397’550.00 422’902.41\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-18’007.50 -2’042.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 25’192.00 25’620.00 27’085.47\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 32’665.92 33’630.00 36’647.74\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’728.21 7’620.00 8’044.89\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’921.73 5’750.00 6’086.67\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1’842.89 1’790.00 1’836.06\n\n3100.00 Büromaterial 7’386.74 7’000.00 5’979.64\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 453.30 2’000.00\n\n3103.00 Anschaffung Medien, Bestandespflege 81’219.29 80’000.00 83’471.52\n\n3110.00 * Anschaffung Büromöbel, -geräte 3’779.50 4’469.24\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30’095.05 35’000.00 28’602.59\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 44’608.73 35’700.00 59’441.19\n\n3130.01 Buchbinderkosten 1’189.00 4’000.00 3’567.00\n\n3130.02 Aufarbeitung und Erschliessung Stadtarchiv 30’250.00 30’000.00 30’552.10\n\n3130.03 Veranstaltungen und PR-Projekte 11’785.43 9’000.00 8’531.10\n\n3130.04 Telefon-/Verbindungsgebühren 3’503.10 3’200.00 2’295.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5’684.30 6’600.00 6’640.75\n\n3137.10 Pauschalsteuer 1’734.22 1’000.00 907.26\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 17’031.25 23’000.00 27’662.13\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3’726.14 4’000.00 3’338.04\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 74’550.00 74’550.00 74’550.00\n\n708’328.63 801’682.79\n\n151’079.15 156’902.48\n\n708’328.63 801’682.79\n\n570’676.52 498’181.72\n\n1’728’277.65 1’537’597.25\n\n151’079.15 156’902.48\n\n61/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.01 * Interne Verrechnung Informatik-Kosten 57’530.00 105’260.00 83’247.20\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 18’573.91 22’130.00 28’844.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 992.63 1’390.00 1’032.92\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n2’709.50 3’000.00 4’892.00\n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistungen 145’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4512.00 Entnahme aus Bibliotheksfonds 5’000.00\n\n4612.00 * Entschädigungen von Gemeinden 5’000.00\n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton 2’500.00\n\n4632.00 Beitrag von Ortsbürgergemeinde 16’000.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n4910.03 * Interne Verrechnung Bibliotheksabos\n\n3110.00\n\n3130.00\n\n3910.01\n\n4240.00\n\n4612.00\n\n4631.00\n\n4910.03\n\n350.75\n\n5’000.00 10’000.00\n\n750.00\n\n98’948.70 115’221.18\n\n16’000.00\n\n14’679.70 2’517.55\n\n16’000.00 2’013.75\n\n100.00 26’400.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür die Schulklassenführungen musste der Veranstaltungsraum mit mobilen Sitzungstischen eingerichtet werden. Dafür diente der Beitrag des Kantons für das BiSchu-Projekt (siehe \n\nKonto 3210.4631.00).\n\nDie Miete von Covid-Zertifikatscannern, Installations- und Schulungsarbeiten und ein nachträglich fälliger Beitrag für die Aufschaltung des Historischen Buchbestands führten zu \n\nunvorhergesehenen Mehrausgaben.\n\nDie Anzahl IT-Arbeitsplätze der Stadtbibliothek wurde gegenüber dem Budget um gut einen Drittel reduziert. Zusammen mit den tieferen IT-Kosten (siehe Funktion 0222) führte dies zu \n\neiner deutlich tieferen internen Verrechnung.\n\nIm Zuge der Einführung des neuen Bibliotheksreglementes sind die tatsächlichen Einnahmen unter den Erwartungen geblieben. Die Annahmen hinsichtlich des Systemwechsels von \n\nFamilienabos zu Einzelabos mit Möglichkeit der Partnerkarte haben sich nicht vollständig bewahrheitet. Zudem haben durch die Zertifikatspflicht bis März 2022 weniger Nutzende ihr \n\nAbo erneuert.\n\nDie umliegenden Gemeinden sind nicht verpflichtet, einen Beitrag an die Stadtbibliothek zu leisten. Aktuell laufen übergeordnete Abklärungen, ob entsprechende verpflichtende \n\nVereinbarungen getroffen werden können. \n\nDer Kanton hat mehrere Projekte der Stadtbibliothek finanziell unterstützt, unter anderem "BiSchu", "Schenk mir eine Geschichte", das Vernetzungsprojekt mit den Bibliotheken \n\nWettingen und Rheinfelden, das Lesetandem sowie Veranstaltungen in der Leseförderung.\n\nDen Schülerinnen und Schülern der Zofinger Volksschule werden unentgeltliche Abos für Medienausleihen zur Verfügung gestellt. Der Gegenwert der effektiv genutzten Abonnemente \n\nwurde gemäss geltendem Bibliotheksreglement im Jahr 2022 erstmals intern verrechnet.\n\n62/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n322 Musik und Theater 291’584.59 275’980.00 195’000.00 210’192.01\n\nNettoergebnis 80’980.00\n\n3220 Musik und Theater 291’584.59 275’980.00 195’000.00 210’192.01\n\nNettoergebnis 80’980.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 80’680.55 52’930.00 40’680.55\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’547.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5’019.30 3’390.00 2’480.50\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’579.75 4’210.00 3’321.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’129.25 1’070.00 737.20\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’127.65 760.00 557.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 426.75 300.00 191.25\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 23’320.32 20’000.00 26’637.91\n\n3130.00 Honorare, Tantiemen Künstler/-innen 109’191.63 125’000.00 91’994.54\n\n3130.01 Quellensteuern Künstler/-innen 1’238.20 2’000.00 66.50\n\n3130.02 Dienstleistungen Ticketing 4’666.99 6’000.00 9’297.03\n\n3130.04 Übrige Dienstleistungen Dritter 2’772.25 2’000.00 1’206.33\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 23’050.25 25’000.00 16’471.00\n\n3137.00 Suisa-Gebühren 2’873.20 5’000.00 2’750.95\n\n3170.00 * Organisationskosten und Spesen 15’148.50 12’000.00 6’092.35\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 11’990.00 13’160.00 7’760.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’370.00 3’160.00 1’494.00\n\n4240.00 * Eintrittsgebühren 115’000.00\n\n4290.00 Erträge aus Sponsoring 45’000.00\n\n4290.01 Erträge aus Inserateverkäufen 10’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Kulturfonds 5’000.00\n\n4631.00 * Beitrag Kuratorium 20’000.00\n\n167’928.39 170’773.30\n\n123’656.20 39’418.71\n\n167’928.39 170’773.30\n\n123’656.20 39’418.71\n\n81’658.39 115’963.30\n\n48’900.00 20’000.00\n\n7’370.00 9’810.00\n\n5’000.00 5’000.00\n\n25’000.00 20’000.00\n\n63/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3010.00\n\n3170.00\n\n4240.00\n\n4631.00\n\n329 Kultur, übriges 1’147’961.80 1’161’899.50 276’500.00 867’001.69\n\nNettoergebnis 885’399.50\n\n3290 Kultur, übriges 324’878.20 354’240.00 17’500.00 246’666.30\n\nNettoergebnis 336’740.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 82’450.40 103’550.00 53’256.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-1’200.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5’243.80 6’670.00 3’437.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 7’047.40 8’330.00 4’168.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’175.05 1’980.00 1’019.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’195.80 1’500.00 772.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 461.15 630.00 265.95\n\n3119.00 Beitrag an Kunsthaus 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n3130.00 Honorare Glockenspiel 4’712.45 4’500.00 6’255.50\n\n3130.01 Telefongebühren 437.00 500.00\n\n3130.03 übrige Dienstleistungen Dritter 8’152.45 8’000.00 8’247.40\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’807.40 1’807.40\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 523.40 3’000.00 523.40\n\n3160.00 Miete Stiftsgebäude 600.00 600.00 600.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’588.30 2’000.00 1’662.70\n\n3170.02 Bundesfeier 11’916.90 14’000.00\n\n3636.00 Beiträge an kulturelle Vereine und Anlässe 126’520.00 125’000.00 95’792.40\n\n3636.01 Beitrag Neujahrsblatt 9’597.10 9’000.00 10’624.75\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 12’080.00 13’160.00 10’520.00\n\n251’668.98 170’505.94\n\n896’292.82 696’495.75\n\n18’097.10 14’624.75\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nInnerhalb des Bereichs Kultur wurden Stellenprozente von der Funktion 3290, Kultur übriges, in die Funktion 3220 verschoben.\n\nAufgrund der Anfangs 2022 noch geltenden Einschränkungen und des veränderten Publikumsverhaltens fielen die Einnahmen tiefer aus als budgetiert. \n\nDas Kuratorium hat seinen Unterstützungsbeitrag für das Programm erhöht. \n\nAufgrund der wegen der Pandemie kürzeren Planungszeit fielen höhere Hotelkosten für die Übernachtung von Künstlergruppen an.\n\n232’041.55306’781.10\n\n64/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4’491.60 6’320.00 2’635.20\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n78.50 500.00 78.50\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Zofinger Neujahrsblatt 3’000.00\n\n4512.01 Entnahme aus Kulturfonds 14’500.00\n\n3010.00\n\n3291 Stadtsaal 569’175.36 559’317.50 254’000.00 367’637.80\n\nNettoergebnis 305’317.50\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 230’745.45 265’940.00 179’044.06\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 14’439.06 17’110.00 10’609.43\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 14’453.04 16’700.00 11’466.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3’904.17 6’460.00 3’625.48\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3’244.81 3’850.00 2’383.95\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 736.35 940.00 551.82\n\n3100.00 Büromaterial 905.01 1’000.00 264.07\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7’470.69 7’500.00 2’599.40\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 15’562.81 17’500.00 5’671.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 52’735.90 62’000.00 43’685.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7’229.97 8’960.00 4’012.95\n\n3130.01 Telefongebühren 750.00 955.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5’442.45 7’500.00 7’499.95\n\n3137.10 Pauschalsteuer 9’369.31 9’700.00 4’731.17\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 87’745.87 90’000.00 59’841.50\n\n3151.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Geräte 11’407.60 12’800.00 9’668.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’449.94 1’440.00 1’459.22\n\n3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 91’300.25\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 8’870.00 11’680.00 11’120.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’022.45 5’200.00 2’097.45\n\n227’513.88 148’982.19\n\n341’661.48 218’655.61\n\n3’597.10 4’624.75\n\n14’500.00 10’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nInnerhalb des Bereichs Kultur wurden Stellenprozente von der Funktion 3290 in die Funktion 3220, Musik und Theater, verschoben.\n\n65/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 88.63 700.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n51.60 5’287.50 51.60\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 6’300.00 6’300.00\n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistung. 7.7 % 120’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.1 %\n\n4240.02 Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung -13’000.00\n\n4240.03 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.0 % \n\n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n45’000.00\n\n4250.00 * Verkäufe (Getränke und Buffet) 7.7 % 35’000.00\n\n4250.01 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf -15’000.00\n\n4250.02 * Verkäufe (Getränke und Buffet) 0.0 % (Leistungen \n\nfür gleiches Gemeinwesen)\n\n2’000.00\n\n4472.00 * Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 7.7 % 55’000.00\n\n4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 0.0 % \n\n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n25’000.00\n\n3010.00\n\n3300.40\n\n4240.00\n\n4250.00\n\n4250.02\n\n4472.00\n\n3292 Wildpark und Volière 253’908.24 248’342.00 5’000.00 252’697.59\n\nNettoergebnis 243’342.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Futtermittel 22’317.85 25’000.00 23’895.80\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 408.85 4’000.00 1’320.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 16’904.77 12’000.00 13’508.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’571.90 4’500.00 4’560.35\n\n-18’283.85 -5’330.65\n\n43’592.50 42’734.00\n\n26’004.85 24’464.70\n\n81’744.48 40’042.45\n\n-721.15 257.85\n\n25’590.00 26’033.00\n\n6’058.00 6’899.00\n\n247’850.24 245’798.59\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEine Teilzeitstelle wurde nach dem pandemiebedingten Auslastungseinbruch noch nicht wiederbesetzt.\n\nDie Ausgaben für die 2. Etappe der Abdichtungs- und Malerarbeiten (INV00279) haben die Aktivierungsgrenze von CHF 100'000 nicht erreicht. Die Aufwendungen wurden daher \n\nvollständig zu Lasten der Erfolgsrechnung 2022 abgeschrieben, im Gegenzug entfallen Abschreibungen in den kommenden Jahren.\n\nEs wurden weniger Zusatzleistungen (z.B. Blumenschmuck) zu Anlässen gebucht.\n\nEs wurden weniger Zusatzleistungen im Bereich Gastronomie nachgefragt. Die Konsumationen an der Bar waren tief, wozu auch beigetragen hat, dass zu Jahresbeginn noch \n\nzusätzliche Einschränkungen wegen der Pandemie galten (z.B. Sitzpflicht bei Konsumation).\n\nEs fanden zusätzliche stadtinterne Anlässe statt, welche bei der Budgetierung noch nicht bekannt gewesen waren.\n\nDie Auslastung der Räumlichkeiten hat sich besser entwickelt als prognostiziert.\n\n-12’791.06\n\n7’396.20 5’316.90\n\n75’977.00 28’255.00\n\n-13’786.15\n\n66/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 592.45 700.00 704.25\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 7’727.30 6’500.00 3’310.35\n\n3160.00 Pachtzins an Ortsbürgergemeinde 2’000.00 2’000.00 2’000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 40’732.00 40’732.00 40’732.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 159’653.12 152’910.00 162’666.79\n\n4250.00 Verkäufe 5’000.00\n\n34 Sport und Freizeit 2’389’760.89 2’366’166.15 427’900.00 2’261’022.89\n\nNettoergebnis 1’938’266.15\n\n341 Sport 1’581’488.97 1’548’875.15 356’900.00 1’434’910.97\n\nNettoergebnis 1’191’975.15\n\n3410 Sport 877’606.71 893’258.00 10’000.00 820’979.70\n\nNettoergebnis 883’258.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 7’618.05 7’700.00 1’003.60\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung 75’628.75 60’000.00 58’934.31\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3’450.05 4’600.00 4’574.15\n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten / Sportplätze 16’979.55 25’500.00 17’125.15\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 140’258.00 140’258.00 140’258.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Trinermatten 246’519.63 255’280.00 211’712.41\n\n3612.01 Verrechnung ausserschulische Benutzung Turnhallen \n\n(BZZ)\n\n115’315.50 113’420.00 121’059.61\n\n3636.00 Beiträge an Sportvereine 28’750.00 35’000.00 31’000.00\n\n3636.01 * Beiträge an Sportveranstaltungen 23’677.17 42’000.00 22’313.65\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 79’410.01 69’500.00 72’998.82\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 50’000.00 50’000.00 50’000.00\n\n3920.00 Int. Verr. ausserschulische Benützung Turnhallen \n\n(Roga, Stadtsaal, Bez, Mühlethal)\n\n90’000.00 90’000.00 90’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Sportanlagen 10’000.00\n\n871’597.71 814’877.70\n\n282’083.32\n\n1’171’566.73 1’152’827.65\n\n6’009.00 6’102.00\n\n6’058.00 6’899.00\n\n518’008.69 304’186.62\n\n1’871’752.20 1’956’836.27\n\n409’922.24\n\n6’009.00 6’102.00\n\n67/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00\n\n3636.01\n\n3411 * Schwimmbad 703’882.26 655’617.15 346’900.00 613’931.27\n\nNettoergebnis 308’717.15\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 46’631.05 40’000.00 38’169.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’526.40 2’580.00 1’525.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 429.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’382.15 1’540.00 1’342.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 574.00 580.00 350.50\n\n3100.00 Büromaterial 2’324.50 2’000.00 1’623.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 40’332.70 35’000.00 36’115.75\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n56’231.98 67’000.00 16’993.25\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 112’064.35 100’000.00 98’002.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 21’800.40 20’000.00 21’146.84\n\n3130.01 Telefongebühren 2’273.30 2’500.00 2’257.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3’713.30 5’200.00 5’190.90\n\n3137.10 Pauschalsteuer 10’695.25 9’000.00 6’868.47\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 50’128.41 52’700.00 51’097.20\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 10’056.25 10’000.00 11’712.70\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19’213.00 24’000.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 20’248.15 20’247.15 20’249.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’300.00 5’660.00 5’300.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 450.00 500.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 298’957.42 257’160.00 295’485.81\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 260’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 4’000.00\n\n4470.00 Pachtzins Restaurant 27’500.00\n\n299’969.02\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\nMehrere Anlässe konnten günstiger realisiert werden (Sportlerehrung, schweiz bewegt) oder fanden nicht statt (z.B. Stadtlauf).\n\n337’949.95\n\n403’913.24 275’981.32\n\n306’770.14 192’108.82\n\n4’105.80 4’130.80\n\n33’037.30 22’061.70\n\n68/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.01 Entschädigungen Schwimmbadausweise von HPS 2’400.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente an \n\nSchule\n\n53’000.00\n\ndiv.\n\n342 Freizeit 808’271.92 817’291.00 71’000.00 826’111.92\n\nNettoergebnis 746’291.00\n\n3420 Freizeit 209’697.36 219’460.00 207’757.79\n\nNettoergebnis 219’460.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3’011.04 2’540.00 45.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 194.99 160.00 2.88\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 261.60 260.00 3.42\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 59.20 50.00 1.08\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 45.70 40.00 0.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 15.56 10.00 0.18\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen und Geräte Spielplätze 1’000.00\n\n3120.00 * Ver- und Entsorgung Spittelhof 23’042.79 18’000.00 16’996.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Spittelhof 1’238.70 1’700.00 1’723.10\n\n3143.00 Unterhalt Spielplatz/Umgebung Spittelhof 1’800.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten Spittelhof 9’498.05 15’000.00 8’829.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 34.78 0.53\n\n3612.00 Beitrag an zofingenregio für Massnahmen reg. \n\nNaherholungskonzept\n\n3’625.00 3’600.00\n\n3636.00 Beitrag an Freizeitanlage Spittelhof 125’000.00 125’000.00 125’000.00\n\n3636.01 Beitrag an Ludothek 20’339.75 20’000.00 18’426.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 21’802.30 27’800.00 35’404.16\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n1’527.90 2’500.00 1’324.40\n\n700’185.47\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer meteorologisch lange, trockene und heisse Sommer führte zu höheren Besucherzahlen und einem höherem Umsatz.\n\n804’008.62\n\n209’697.36 207’757.79\n\n1’840.00 2’920.00\n\n58’160.00 54’760.00\n\n108’086.45 22’103.30\n\n69/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00\n\n3421 Parkanlagen 488’158.24 478’570.00 1’000.00 506’661.43\n\nNettoergebnis 477’570.00\n\n3101.00 * Betriebs-, Verbrauchsmaterial 33’877.70 25’000.00 25’103.76\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 10’332.15 10’000.00 8’813.65\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 156.00 200.00 156.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50’807.50 50’000.00 48’622.93\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 19’048.82 25’000.00 30’547.95\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 373’936.07 368’370.00 393’417.14\n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Blumenschmuck Rathaus 1’000.00\n\n3101.00\n\n4240.00\n\n3422 Ferienheim Adelboden 110’416.32 119’261.00 70’000.00 111’692.70\n\nNettoergebnis 49’261.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 46’249.45 47’230.00 46’133.30\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-457.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’984.40 3’050.00 2’947.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’240.00 3’220.00 3’240.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 648.75 900.00 849.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 670.65 690.00 662.30\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 250.70 270.00 221.40\n\n3100.00 Büromaterial 132.90 400.00 286.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5’535.95 4’000.00 5’181.55\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 1’095.60 1’000.00 6’207.55\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\n448’134.84 505’661.43\n\n40’023.40 1’000.00\n\n68’063.05 21’103.30\n\n42’353.27 90’589.40\n\n39’023.40\n\n1’000.00 1’000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAufgrund der Trockenheit der letzten Jahre mussten mehr Bäume und Pflanzen ersetzt werden als üblich.\n\nEs handelt sich um Leistungen im Zusammenhang mit der Umgestaltung des Rosengartens, welche dem Verein Lebendiger Rosengarten verrechnet wurden.\n\n70/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 10’945.05 11’500.00 3’379.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3’134.25 3’910.00 2’694.20\n\n3130.01 Telefongebühren 351.07 600.00 389.80\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’551.75 1’600.00 1’571.05\n\n3137.00 Steuern 1’212.55 1’300.00 1’137.10\n\n3137.01 Kur- und  Beherbergungstaxen 6’007.85 8’000.00 2’838.15\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 8’847.40 13’400.00 15’265.35\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11’791.00 11’791.00 11’791.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 50.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n1’767.00 2’400.00 3’304.10\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 4’000.00 4’000.00 4’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 70’000.00\n\n4 GESUNDHEIT 18’518’242.31 17’665’061.10 14’400’914.00 18’089’254.50\n\nNettoergebnis 3’264’147.10\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 17’571’116.60 16’843’626.10 14’400’414.00 17’209’337.71\n\nNettoergebnis 2’443’212.10\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 17’571’116.60 16’843’626.10 14’400’414.00 17’209’337.71\n\nNettoergebnis 2’443’212.10\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 2’879’405.10 2’443’212.10 2’861’218.82\n\nNettoergebnis 2’443’212.10\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen Planung Neu-/\n\nUmbau und Alterswohnungen Seniorenzentrum\n\n217’555.50\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Clearingstelle 5’476.63 4’000.00 4’079.20\n\n3631.00 * Beiträge an Kanton für Pflegefinanzierung 2’721’293.97 2’300’000.00 2’495’621.02\n\n3631.01 * Beiträge an stationäre Pflegeeinrichtungen im \n\nRahmen der subsidiären Kostengutsprachen\n\n25’380.50 12’000.00 5’000.00\n\n2’879’405.10 2’861’218.82\n\n14’691’711.50 14’348’118.89\n\n2’879’405.10 2’861’218.82\n\n14’692’211.50 14’348’618.89\n\n3’826’030.81 3’740’635.61\n\n14’691’711.50 14’348’118.89\n\n68’063.05 21’103.30\n\n2’879’405.10 2’861’218.82\n\n71/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Arbeitsgruppe Pflege 6’042.00 6’000.00 17’751.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \n\nSeniorenzentrum\n\n121’212.00 121’212.10 121’212.10\n\n3631.00\n\n3631.01\n\n4121 Seniorenzentrum 13’989’120.75 13’708’514.00 13’708’514.00 13’642’971.34\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 7’938’487.80 7’632’700.00 7’930’343.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 488’098.05 485’700.00 487’665.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 546’566.85 543’900.00 548’822.50\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 109’983.90 125’000.00 146’598.45\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 110’486.70 108’600.00 110’487.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 101’057.20 85’800.00 88’413.50\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 4’381.50 4’690.00 4’731.85\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 4’839.75\n\n3090.00 * Aus- und Weiterbildung des Personals 63’637.29 128’280.00 61’494.66\n\n3091.00 * Personalwerbung 29’524.80 5’000.00 3’891.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 27’256.55 32’500.00 55’306.20\n\n3100.00 Büromaterial 13’425.19 14’000.00 28’051.38\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Haushalt 183’325.99 169’600.00 137’291.13\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 15’609.90 18’000.00 6’793.30\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 3’880.10 4’000.00 3’727.70\n\n3105.00 * Lebensmittel und Getränke 754’127.25 714’000.00 631’604.05\n\n3106.00 * Medizinisches Material 122’209.77 344’400.00 362’285.86\n\n3111.00 Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge\n\n96’277.60 108’500.00 22’856.82\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 342’182.05 338’400.00 325’868.85\n\n13’989’120.75 13’642’971.34\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Beiträge an den Kanton für die Pflegefinanzierung sind nach einem pandemiebedingten Rückgang ab dem 4. Quartal 2021 stärker angestiegen als während der Budgetierung \n\nprognostiziert. Ergänzend dazu hat der Kanton die von den Gemeinden zu tragenden Restkostenansätze per 01.01.2022 angehoben. \n\nNach geleisteten Kostengutsprachen mussten im Rechnungsjahr für drei verstorbene Bewohnerinnen und Bewohnern von Pflegeheimen uneinbringliche Forderungen übernommen \n\nwerden.\n\n72/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 177’787.78 148’050.00 186’104.47\n\n3130.01 Kommunikation 48’613.45 51’000.00 53’141.99\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \n\nRechenzentrum Ruf)\n\n10’826.20 12’000.00 63’822.11\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 26’010.50 35’100.00 33’281.85\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 489’970.90 465’950.00 360’530.37\n\n3151.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 56’097.19 64’500.00 74’329.74\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12’421.35 11’500.00 9’400.00\n\n3180.00 Erhöhung Wertberichtigung (Delkredere) 30’000.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 32’924.52 50’000.00 47’699.40\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 48’083.36 33’600.00 34’776.76\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n14’973.00 14’973.00 14’974.00\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 870’659.00 870’659.00 870’660.00\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 101’816.00 101’816.35 101’816.35\n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n38’653.70 38’653.70 38’653.70\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 520’217.55 522’600.00 395’914.25\n\n3612.00 * Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 186’000.00 42’000.00 54’653.00\n\n3612.01 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Informatik-\n\nKosten\n\n220’556.91 260’040.00 239’639.00\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n72’500.00 72’500.00 72’500.00\n\n4220.00 * Pensionstaxen 5’960’690.00\n\n4220.01 * Pflegetaxen 4’418’774.00\n\n4220.02 Betreuungstaxen 2’260’550.00\n\n4220.03 * Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 313’100.00\n\n4250.00 * Rückerstattungen Küche 170’000.00\n\n4250.01 Erlös Restaurant / Cafeteria 245’000.00\n\n4260.00 * Übrige Erträge aus Leistungen für Bewohner 114’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 63’800.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 53’200.00\n\n206’418.75 184’188.05\n\n256’386.45 170’514.35\n\n154’132.00 153’375.85\n\n4’728’217.70 4’149’570.90\n\n2’240’160.00 2’034’420.00\n\n46’391.30 262’856.90\n\n6’113’967.00 5’490’725.40\n\n82’135.90 108’841.25\n\n44’057.00 44’625.00\n\n73/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4612.00 Entschädigungen Einwohnergemeinde für Leistungen \n\nSeniorenzentrum\n\n5’000.00\n\n4612.01 Entschädigungen / Erträge aus Leistungen für \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n104’400.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss, Einlage in Fonds SZ 110’490.85 50’501.95\n\n9011.00 Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds SZ\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3091.00\n\n3105.00\n\n3106.00\n\n3130.00\n\n3612.00\n\n4220.00\n\n4220.01\n\n4220.03\n\n4250.00\n\n4260.00\n\n4122 Alterswohnungen Rosenberg 702’590.75 691’900.00 691’900.00 705’147.55\n\nNettoergebnis\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Eigentümerlasten 47’030.35 35’000.00 47’773.30\n\n5’000.002’451.35\n\n702’590.75 705’147.55\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAufgrund der gestiegenen Zimmerauslastung mussten im Bereich Pflege zusätzliche Mitarbeitende eingestellt werden. Dies hat sich wegen dem Fachkräftemangel als teilweise \n\nschwierig herausgestellt. Zudem waren die Absenzen infolge Krankheit oder Unfall hoch. Um das Tagesgeschäft aufrechtzuerhalten, musste vermehrt auf temporäre Mitarbeitende \n\nzurückgegriffen werden. Im Bereich Hotellerie konnten nicht alle Ausbildungsplätze besetzt werden, was durch die Anstellung von zusätzlichem angelerntem Personal kompensiert \n\nwerden musste.\n\nDie Pflegetaxen werden jeweils vom Kanton im 4. Quartal fürs Folgejahr festgelegt. Der Kanton hat die von den Gemeinden zu tragenden Restkosten per 01.01.2022 angehoben, was \n\nzusammen mit der höheren Auslastung zu Mehrerträgen im Vergleich zum Budget führte. \n\nIm Jahr 2022 wurde in Zusammenarbeit mit einer externen Apotheke die Medikamentenverblisterung eingeführt. Die Verrechnung erfolgt durch die Apotheke direkt mit den \n\nKrankenkassen und den Bewohnerinnen und Bewohnern. Die interne Apotheke im Seniorenzentrum wurde aufgelöst (siehe auch Konto 4121.3106.00).\n\nEs konnten mehr Cateringumsätze erzielt werden.\n\nDie durchschnittliche Aufenthaltsdauer der einzelnen Bewohnerinnen und Bewohner hat sich deutlich reduziert. Die dadurch bedingte höhere Zahl von Ein- und Austritten führt zu \n\nhöherem Aufwand aber auch zu mehr Erträgen (Eintrittsgebühren, Schlussreinigungen etc.).\n\nIm Rechnungsjahr musste keine Kompensationszahlung an den Kanton geleistet werden, die Ausbildungsverpflichtung wurde erfüllt. Die Kosten für überbetriebliche Kurs waren \n\ngeringer, da im Bereich Hotellerie nicht alle Ausbildungsplätze besetzt werden konnten.\n\nIn Einzelfällen mussten Provisionen an Stellenvermittler entrichtet werden, da Vakanzen sonst nicht hätten besetzt werden können.\n\nDie Mehrkosten im Vergleich zum Budget resultieren durch die Umsatzsteigerung im Bereich Catering (Konto 4121.4250.00) und aufgrund der im Jahresverlauf erfolgten Teuerung.\n\nIm Jahr 2022 wurde in Zusammenarbeit mit einer externen Apotheke die Medikamentenverblisterung eingeführt. Die Verrechnung erfolgt durch die Apotheke direkt mit den \n\nKrankenkassen und den Bewohnerinnen und Bewohnern. Die interne Apotheke im Seniorenzentrum wurde aufgelöst (siehe auch Konto 4121.4220.03).\n\nIm Jahr 2021 wurden diverse Strategie-Workshops durchgeführt. Die Schlussrechnung für die externe Begleitung dieses Projekts wurde erst im Jahr 2022 belastet. \n\nMehrkosten im Vergleich zum Budget sind zudem für eine externe Tätigkeitsanalyse angefallen, welche Grundlage für die Kostenrechnung bildet. Der Stadtrat hat dafür einen \n\nNachtragskredit von CHF 32'000 genehmigt.\n\nDie Abteilung Personal erbringt seit Herbst 2021 sämtliche HR-Leistungen fürs Seniorenzentrum. Die bisherige dem Seniorenzentrum angegliederte Personalstelle (100 %) wurde in \n\ndie Stadtverwaltung integriert. Dieser Umstand war im Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht bekannt.\n\nEs wurde mit einer Auslastung von 90,5 % budgetiert. Effektiv lag diese durchschnittlich bei 94 %.\n\n114’803.30 110’840.20\n\n928’013.44\n\n74/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, SRK-Notruf 20’470.00 22’800.00 22’810.00\n\n3300.41 Abschreibungen Hochbauten VV 312’437.00 312’300.00 304’335.00\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 286’664.25 286’800.00 294’765.65\n\n3612.01 Entschädigung Verwaltungskosten an \n\nSeniorenzentrum\n\n33’489.15 32’500.00 32’963.60\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \n\nund Gemeinkosten\n\n2’500.00 2’500.00 2’500.00\n\n4240.00 Dienstleistungsertrag Bereitschaftspauschalen 22’800.00\n\n4470.00 Mietzinse 660’000.00\n\n9011.00 Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds 9’100.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 831’586.86 720’490.00 775’126.14\n\nNettoergebnis 720’490.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege 831’586.86 720’490.00 775’126.14\n\nNettoergebnis 720’490.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 831’586.86 720’490.00 775’126.14\n\nNettoergebnis 720’490.00\n\n3130.01 * Beiträge an Kinderspitex, Onkologie 57’583.25 28’000.00 75’420.25\n\n3612.00 Beitrag an Mütter- und Väterberatung 91’244.00 85’000.00 83’714.00\n\n3634.00 * Beiträge an Spitex Region Zofingen AG 676’476.00 600’000.00 609’322.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 283.61 1’390.00 569.89\n\n3920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6’000.00 6’000.00 6’000.00\n\n3130.01\n\n3634.00\n\n22’750.00 22’800.00\n\n831’586.86 775’126.14\n\n831’586.86 775’126.14\n\n831’586.86 775’126.14\n\n670’198.35 671’547.85\n\n9’642.40 10’799.70\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Kinderspitex hat im Rechnungsjahr durchschnittlich drei in Zofingen wohnhafte Kinder mit hoher Pflegebedürftigkeit unterstützt. Die Stadt hatte entsprechende Restkostenbeiträge \n\nzu übernehmen.\n\nGemäss provisorischer Abrechnung 2022 sind die Restkosten pro Stunde gegenüber dem Jahr 2021 um rund 1 % angestiegen. Die Mehrkosten im Vergleich zum Budget und zum \n\nVorjahr resultieren, da die Spitex Region Zofingen AG 2022 total 13'698 Stunden für Klientinnen und Klienten aus Zofingen geleistet hat. Dies entspricht gegenüber dem Vorjahr einer \n\nZunahme um 1'301 Stunden oder 10,5 %.\n\n75/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n43 Gesundheitsprävention 66’174.10 64’980.00 500.00 64’338.85\n\nNettoergebnis 64’480.00\n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’100.00 2’000.00 2’000.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 2’100.00 2’000.00 2’000.00\n\nNettoergebnis 2’000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2’100.00 2’000.00 2’000.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 60’304.10 57’970.00 58’448.85\n\nNettoergebnis 57’970.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 60’304.10 57’970.00 58’448.85\n\nNettoergebnis 57’970.00\n\n3010.01 Löhne Schulzahnpflege 11’398.90 11’960.00 12’022.85\n\n3010.02 Löhne Lausbeauftragte 500.00 1’073.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 736.25 800.00 845.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 20.70 30.00 26.50\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 165.30 180.00 189.85\n\n3106.00 Medizinisches Material 1’669.45 2’500.00 1’074.70\n\n3136.00 Honorare schulärztliche Untersuchungen 46’313.50 42’000.00 43’116.25\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 100.00\n\n434 Lebensmittelkontrolle 3’770.00 5’010.00 500.00 3’890.00\n\nNettoergebnis 4’510.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 3’770.00 5’010.00 500.00 3’890.00\n\nNettoergebnis 4’510.00\n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolle 1’250.00 1’250.00 1’250.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 80.00\n\n60’304.10\n\n500.00\n\n63’838.85\n\n2’100.00 2’000.00\n\n500.00 500.00\n\n65’674.10\n\n58’448.85\n\n60’304.10 58’448.85\n\n2’100.00 2’000.00\n\n500.00\n\n3’270.00 3’390.00\n\n500.00 500.00\n\n3’270.00 3’390.00\n\n76/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 20.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 20.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 120.00 120.00\n\n3160.00 Miete Pilzkontrolle 2’520.00 2’520.00 2’520.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1’000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 500.00\n\n49 Gesundheitswesen, übrige 49’364.75 35’965.00 40’451.80\n\nNettoergebnis 35’965.00\n\n490 Gesundheitswesen, übrige 49’364.75 35’965.00 40’451.80\n\nNettoergebnis 35’965.00\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 49’364.75 35’965.00 40’451.80\n\nNettoergebnis 35’965.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 39’756.10 20’660.00 30’840.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-2’792.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2’543.85 1’320.00 1’786.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 3’913.45 2’030.00 3’001.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 568.75 390.00 529.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 571.85 300.00 401.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 189.40 90.00 94.40\n\n3199.00 Realisation Projekte Zukunftskafi 2019/2020 5’000.00\n\n3612.00 Entschädigung an Seniorenzentrum für Mitbenutzung \n\nInfrastruktur durch Fachstelle Gesundheit\n\n833.35 3’000.00 3’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 930.00 2’860.00 3’180.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 58.00 315.00 410.20\n\n3010.00\n\n500.00 500.00\n\n49’364.75 40’451.80\n\n49’364.75 40’451.80\n\n49’364.75 40’451.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDas Stellenetat der Fachstelle Gesundheit wurde per 01. Februar 2022 von 20 auf 40 Stellenprozente erhöht, nachdem die Aufgaben im Gebiet "Alter" auf diesen Zeitpunkt vom \n\nBereich Kind Jugend Familie Alter (Funkt. 5440) übernommen wurden.\n\n77/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15’135’691.47 15’432’836.00 6’232’990.00 15’526’671.29\n\nNettoergebnis 9’199’846.00\n\n53 Alter und Hinterlassene 348’654.40 303’895.00 8’700.00 234’276.20\n\nNettoergebnis 295’195.00\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 145’436.00 137’320.00 8’700.00 131’987.90\n\nNettoergebnis 128’620.00\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 145’436.00 137’320.00 8’700.00 131’987.90\n\nNettoergebnis 128’620.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 114’308.05 106’850.00 101’752.75\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 7’259.60 6’860.00 6’829.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 14’384.30 13’790.00 13’717.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1’622.90 2’030.00 2’023.95\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1’631.30 1’540.00 1’534.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 629.85 650.00 529.20\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n5’600.00 5’600.00 5’600.00\n\n4611.00 Entschädigung vom Kanton für die Führung der SVA-\n\nZweigstelle\n\n8’700.00\n\n533 Leistungen an Pensionierte 78’857.40 34’610.00 7’170.00\n\nNettoergebnis 34’610.00\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 78’857.40 34’610.00 7’170.00\n\nNettoergebnis 34’610.00\n\n3050.00 * AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 15’749.20\n\n3054.00 AG-Beiträge FAK für Übergangsrenten 4’320.45\n\n3061.00 Renten ehemalige Städt. Pensionskasse 8’892.00 8’890.00 8’892.00\n\n3061.09 Auflösung Rückstellung Renten ehem. Städt. \n\nPensionskasse\n\n-8’892.00 -8’890.00 -8’892.00\n\n7’750’656.86 6’592’974.41\n\n124’925.00\n\n7’062.90 7’062.90\n\n138’373.10 124’925.00\n\n7’062.90 7’062.90\n\n7’385’034.61 8’933’696.88\n\n7’105.50 7’062.90\n\n341’548.90 227’213.30\n\n138’373.10\n\n78’857.40 7’170.00\n\n7’062.90 7’062.90\n\n78’857.40 7’170.00\n\n78/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 57’973.50 70’000.00 66’352.20\n\n3062.09 Auflösung Rückstellung Teuerungszulagen auf \n\nRenten\n\n-57’973.50 -70’000.00 -66’352.20\n\n3064.00 * Überbrückungsrenten 58’208.00 34’610.00 7’170.00\n\n3910.02 interne Verrechnung Personalanlässe 579.75\n\n3050.00\n\n3064.00\n\n535 Leistungen an das Alter 124’361.00 131’965.00 95’118.30\n\nNettoergebnis 131’965.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 124’361.00 131’965.00 95’118.30\n\nNettoergebnis 131’965.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 17’683.50 20’660.00 21’600.20\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-1’862.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’369.40 1’320.00 1’190.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’217.55 2’030.00 2’000.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 306.15 390.00 352.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 307.85 300.00 267.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 117.60 90.00 62.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Projektkosten 6’414.25 6’000.00 4’399.20\n\n3130.01 * Umsetzung Massnahmen gemäss Altersleitbild 13’205.15 5’000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 514.35\n\n3171.00 Altersausflug 18’440.20 23’000.00\n\n3612.00 Entschädigung an Seniorenzentrum für Mitbenutzung \n\nInfrastruktur durch Fachstelle Alter\n\n2’000.00 2’000.00\n\n3636.00 Beitrag an Pro Senectute für Leistungen \n\nHaushaltshilfe und übrige Dienstleistungen\n\n60’785.00 65’000.00 59’736.50\n\n124’318.40 95’118.30\n\n42.60\n\n124’318.40 95’118.30\n\n42.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIn dieser Position sind AHV-Beiträge auf Überbrückungsrenten enthalten, welche jeweils zu Beginn der Rentenperiode für die gesamte Laufzeit entrichtet werden müssen. Ebenfalls \n\nenthalten ist ein Nachtrag aus Vorjahren in der Höhe von CHF 8'735.\n\nAb April 2022 werden zwei zusätzliche Übergangsrenten ausgerichtet, welche im Zeitpunkt der Budgetierung noch nicht absehbar waren.\n\n79/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3636.01 Beitrag an Verein KISS Region Zofingen \n\n(Freiwilligenarbeit)\n\n3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2’860.00 2’120.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 315.00 250.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n3130.01\n\n54 Familie und Jugend 2’252’393.70 2’273’370.00 884’090.00 2’275’216.96\n\nNettoergebnis 1’389’280.00\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 255’236.32 230’000.00 120’000.00 267’975.90\n\nNettoergebnis 110’000.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 255’236.32 230’000.00 120’000.00 267’975.90\n\nNettoergebnis 110’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Alimenteninkasso Mittelland 1’375.00 5’150.50\n\n3637.00 Alimentenbevorschussung an private Haushalte 253’861.32 230’000.00 262’825.40\n\n4260.01 Rückerstattungen von Alimenten 120’000.00\n\n544 Jugendschutz 1’433’707.43 1’498’040.00 764’090.00 1’496’444.76\n\nNettoergebnis 733’950.00\n\n5440 Jugendschutz 1’433’707.43 1’498’040.00 764’090.00 1’496’444.76\n\nNettoergebnis 733’950.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 940’653.40 927’070.00 914’312.90\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \n\nBetriebspersonals\n\n-42’854.10 -10’063.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 56’951.75 59’640.00 58’031.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 62’695.65 65’030.00 65’821.80\n\n91’815.64\n\n143’726.72 176’160.26\n\n111’509.60 91’815.64\n\n898’170.57 969’190.16\n\n1’354’223.13 1’306’026.80\n\n143’726.72 176’160.26\n\n42.60\n\n111’509.60\n\n719’405.86\n\n754’443.85 777’038.90\n\n679’263.58 719’405.86\n\n754’443.85 777’038.90\n\n143’726.72 176’160.26\n\n679’263.58\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZur Stärkung der Alterspolitik wurde 2022 eine Feier für Neupensionierte durchgeführt, welche mit 130 Teilnehmenden sehr gut besucht war.\n\n80/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 12’588.85 17’580.00 16’630.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 13’121.55 13’400.00 13’038.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3’939.65 4’720.00 3’748.80\n\n3100.00 Büromaterial 14’542.36 17’500.00 12’879.48\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8’231.65 7’000.00 8’118.63\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen und Geräte 10’110.43 18’000.00 13’646.79\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5’165.00 5’500.00 4’112.45\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 60’158.33 57’000.00 49’155.77\n\n3130.01 Telefongebühren 4’551.35 5’400.00 4’471.80\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter für Umsetzung Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt" (ab 2022)\n\n4’846.15 5’000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’150.65 1’100.00 1’057.72\n\n3160.00 Miete Jugendkulturzentrum 61’650.00 90’200.00 82’200.00\n\n3160.06 Miete Familienzentrum 14’400.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’464.28 6’000.00 34’062.39\n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende (ab 2022) 23’821.25 20’000.00\n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen JKL 9’510.00 9’510.00 9’510.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 39’147.79 39’000.00 70’086.28\n\n3636.02 übrige Beiträge an private Institutionen 1’900.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 67’890.00 66’300.00 72’200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 36’371.44 30’490.00 42’723.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n28’000.00 30’700.00 16’300.00\n\n4250.00 Verkäufe 38’000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden für \n\nSchulsozialarbeit\n\n190’000.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Administration \n\nBetreuungsgutscheine\n\n14’400.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeindeverband \n\nzofingenregio für Mandate Integration und Asyl\n\n202’240.00\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton an Projekte Offene Jugendarbeit 10’000.00\n\n4631.02 Beiträge vom Kanton an Familienzentrum\n\n158.00\n\n187’890.00 177’510.00\n\n10’900.00 12’720.00\n\n28’507.30 25’109.60\n\n365.00\n\n230’485.40 200’270.00\n\n0.15 18’772.85\n\n5’000.00\n\n81/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n4631.06 Beiträge Swisslos an Familienzentrum 4’450.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\n4636.01 Beiträge von privaten Organisationen an Projekt \n\n"kinderfreundliche Stadt"\n\n3’000.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten an "Tenn" 8’000.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 288’000.00\n\n4920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6’000.00\n\n545 Leistungen an Familien 563’449.95 545’330.00 510’796.30\n\nNettoergebnis 545’330.00\n\n5450 Leistungen an Familien 510’960.95 483’830.00 446’128.85\n\nNettoergebnis 483’830.00\n\n3636.00 Beitrag an Beratungsstelle familie paare jugend 33’832.00 33’830.00 33’135.00\n\n3637.00 * Elternschaftsbeihilfe 1’405.05 50’000.00 14’165.35\n\n3637.01 * Betreuungsgutscheine Vorschulalter 453’536.40 380’000.00 347’048.05\n\n3637.02 Beiträge an Betreuungsverhältnisse Tagesfamilien 10’065.50 20’000.00 36’019.80\n\n3637.03 * Betreuungsgutscheine Spielgruppen/Beiträge an  \n\nEltern\n\n12’122.00 15’760.65\n\n3637.00\n\n3637.01\n\n3637.03\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 52’489.00 61’500.00 64’667.45\n\nNettoergebnis 61’500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, IT-Leistungen 8’977.00 16’500.00 28’160.05\n\n279’295.50 306’790.45\n\n6’000.00 6’000.00\n\n9’192.00 3’708.00\n\n1’808.50 21’000.00\n\n510’960.95 446’128.85\n\n15’991.00\n\n563’449.95 494’805.30\n\n15’991.00\n\n52’489.00 48’676.45\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Ausgaben können nicht beeinflusst werden und hängen von der Geltendmachung der Elternschaftsbeihilfe durch die Betroffenen ab.\n\nNachdem während der Pandemie die Nachfrage nach familienergänzenden Betreuungsplätzen vorübergehend deutlich geringer war, hat sich diese im Rechnungsjahr wieder deutlich \n\nerhöht. Es wurden entsprechend auch mehr Familien mit Betreuungsgutscheinen unterstützt.\n\nDas 2019 begonnene Pilotprojekt "Betreuungsgutscheine Spielgruppen" wurde Ende 2021 abgeschlossen. Obwohl mit zwei Spielgruppen noch Verträge bis August 2022 bestanden, \n\nwurde es versäumt, für 2022 entsprechende Mittel zu budgetieren. Seit August 2022 werden neu Subventionen für Spielgruppenbesuche an Eltern mit einem steuerbaren Einkommen \n\nbis CHF 60'000 ausgerichtet. Der Stadtrat hat dafür einen Nachtragskredit von CHF 4'000 bewilligt.\n\n82/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Tagesfamilien 32’624.00 33’000.00 20’118.00\n\n3636.01 Beiträge an Spielgruppen 10’888.00 12’000.00 16’389.40\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 12’534’643.37 12’855’571.00 5’340’200.00 13’017’178.13\n\nNettoergebnis 7’515’371.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 5’533’008.61 6’177’000.00 3’160’000.00 6’192’325.21\n\nNettoergebnis 3’017’000.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 5’533’008.61 6’177’000.00 3’160’000.00 6’192’325.21\n\nNettoergebnis 3’017’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton für Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n21’713.00 15’000.00 24’556.00\n\n3637.00 * Materielle Hilfe Schweizer / Ausländer 5’491’316.61 6’100’000.00 6’137’754.76\n\n3637.01 unmittelbare Nothilfe (nicht rückerstattbar) 2’000.00\n\n3637.02 * Ausgesteuertenprogramme 19’979.00 60’000.00 30’014.45\n\n4260.00 * Rückerstattungen Materielle Hilfe Schweizer / \n\nAusländer\n\n3’100’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Materielle Hilfe Schweizer / \n\nAusländer\n\n4631.01 * Beiträge vom Kanton aus Pooling kostenintensive \n\nEinzelfälle\n\n60’000.00\n\n3637.00\n\n3637.02\n\n4260.00\n\n4631.01\n\n3’429’523.66\n\n1’714’754.62 2’762’801.55\n\n5’616’721.35\n\n5’689’262.58 7’400’456.78\n\n3’818’253.99 3’429’523.66\n\n15’991.00\n\n6’845’380.79\n\n-23’435.00 94’300.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Rückgang des Bruttoaufwandes für materielle Hilfe für Schweizer/Ausländer erklärt sich durch den Rückgang der Anzahl unterstützten Personen. Zudem hatte die Pandemie \n\nweniger starke Auswirkungen als man bei der Erstellung des Budgets aufgrund der Prognosen der Schweizerischen Konferenz für Sozialhilfe SKOS annahm.\n\nDer Anstieg der Rückerstattungen Materielle Hilfe Schweizer/Ausländer erklärt sich mit einer Anhäufung von Rückerstattungen aus der Verrechnung mit Sozialversicherungsleistungen \n\n(vorwiegend IV und EL).\n\nDie Höhe dieses Kantonsbeitrags wird jeweils für die Jahresrechnung geschätzt. Die Abrechnung des Kantons erfolgt in der Regel erst im 4. Quartal des Folgejahres. Aus der \n\nAbrechnung 2021 resultierte ein um CHF 33'435 tieferer Ertrag als erwartet, da nicht alle Kosten als anrechenbar taxiert wurden. Für das Jahr 2022 darf mit einem Kantonsbeitrag von \n\nCHF 10'000 gerechnet werden, wodurch dieses Ertragskonto negativ, das heisst mit einem Aufwand schliesst.\n\nEs wurden primär die internen Programme des Vereins Chance Z! gebucht und demzufolge weniger externe Anbieter. Zeitweise konnten aufgrund des Lockdowns auch keine \n\nPersonen in Beschäftigungsprogramme vermittelt werden.\n\n3’837’251.19 3’335’223.56\n\n4’437.80\n\n1’714’754.62 2’762’801.55\n\n3’818’253.99\n\n83/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n573 Asylwesen 1’280’022.94 870’000.00 840’000.00 945’414.94\n\nNettoergebnis 279’597.80 30’000.00\n\n5730 * Asylwesen 1’280’022.94 870’000.00 840’000.00 945’414.94\n\nNettoergebnis 279’597.80 30’000.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 24’016.15\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’549.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’275.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 325.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 348.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial prov. Asylunterkunft \n\nFriedau\n\n5’379.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 2’170.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4’655.15\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 515.90\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 10’830.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für regionale \n\nZusammenarbeit und Koordination Asylwesen\n\n18’125.00 30’000.00 23’668.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe an Asylsuchende 501’338.03 240’000.00 204’428.10\n\n3637.01 Materielle Hilfe an anerkannte Flüchtlinge 587’381.90 500’000.00 610’198.30\n\n3910.01 Interne Verrechnung für Betreuung Asylwesen 121’112.66 100’000.00 107’120.54\n\n4260.00 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge 120’000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund für Asylsuchende 240’000.00\n\n4610.01 Entschädigungen vom Bund für anerkannte \n\nFlüchtlinge\n\n380’000.00\n\n4610.02 Rückerstattung Verwaltungspauschale für Flüchtlinge 100’000.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \n\nErwerbszweck\n\ndiv.\n\n1’559’620.74 871’736.55\n\n73’678.39\n\n1’559’620.74 871’736.55\n\n73’678.39\n\n484’595.50 464’924.45\n\n121’112.66 107’120.54\n\n1’000.00\n\n128’683.02 121’672.81\n\n824’229.56 178’018.75\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDurch den Krieg in der Ukraine und den vielen deswegen in Zofingen schutzsuchenden Personen ist das Budget der Funktion 5730 zur Makulatur verkommen. Die Kosten für die \n\nBetreuung und Unterbringung der Schutzsuchenden sowie für deren finanzielle Nothilfe wurden durch höhere Entschädigungen vom Bund mehr als kompensiert.\n\n84/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n579 Fürsorge, übriges 5’721’611.82 5’808’571.00 1’340’200.00 5’879’437.98\n\nNettoergebnis 4’468’371.00\n\n5790 Fürsorge, übriges 5’721’611.82 5’808’571.00 1’340’200.00 5’879’437.98\n\nNettoergebnis 4’468’371.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’530’655.95 1’588’490.00 1’610’225.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\n\nund Betriebspersonals\n\n-14’954.05 -55’185.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 97’402.85 102’180.00 99’826.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 135’845.85 143’230.00 136’665.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 21’781.90 30’280.00 29’547.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 21’886.70 22’960.00 22’907.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 8’286.05 9’400.00 7’421.60\n\n3100.00 Büromaterial 1’734.68 2’500.00 5’573.56\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, -maschinen und -geräte 9’948.60 10’000.00 27’597.85\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 145’838.21 55’000.00 237’372.17\n\n3130.01 Beitrag an Projekt Muki-Deutsch 38’600.00 35’000.00 35’884.00\n\n3130.02 * Chance Z!, Arbeits- und Integrationsprojekt 3’505.15 15’000.00 4’200.40\n\n3130.03 Beiträge an städtische Integrationsprojekte 14’196.00 14’000.00 25’949.60\n\n3160.00 Miete Lagerraum 4’500.00 4’500.00 4’500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11’257.49 10’000.00 5’636.60\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77’820.00 77’820.00 77’820.00\n\n3611.00 * Entschädigungen an Kant. Sozialdienst für \n\nAussendiensteinsatz\n\n25’441.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \n\nstationäre Einrichtungen (nach oblig. Volksschule)\n\n80’740.00 60’000.00 80’645.00\n\n3631.00 Restkostenanteile gem. Betreuungsgesetz 2’892’818.15 2’900’000.00 2’815’414.15\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Fachstelle \n\nIntegrationsförderung\n\n11’504.00 8’500.00 8’248.00\n\n3636.01 Beitrag an Gemeinnütz. Frauenverein Zofingen, \n\nübrige Beiträge\n\n850.00\n\n3636.02 Beitrag an Fachstelle für Schuldenfragen 1’150.00 1’200.00 1’150.00\n\n3636.03 Beitrag an Stiftung Nische 1’000.00\n\n1’315’461.14\n\n4’254’105.76 4’563’976.84\n\n1’467’506.06 1’315’461.14\n\n1’467’506.06\n\n4’254’105.76 4’563’976.84\n\n85/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3637.00 * Beiträge an private Personen für Mandatsführungen \n\nKES\n\n37’074.40 20’000.00 9’118.50\n\n3637.01 Todesfallkosten bei Erbausschlagungen 7’292.88 10’000.00 2’008.35\n\n3637.02 Beiträge an private Personen aus Spende finanziell \n\nbenachteiligte Mitmenschen in Zofingen\n\n39’989.90 30’000.00 60’741.70\n\n3637.03 * Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte \n\nPrämien und Kostenbeteiligungen\n\n157’063.25 260’000.00 233’000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 151’771.00 160’040.00 168’530.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 100’552.86 83’680.00 95’439.95\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Kustorei 99’600.00 94’600.00 94’600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten für \n\nDrittmandate\n\n33’750.00 33’750.00 33’750.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 6’000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Spende für finanziell benachteiligte \n\nMitmenschen in Zofingen\n\n30’000.00\n\n4612.00 * Entsch. Gemeinden für Mandatsführung Sozialhilfe \n\nund Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n450’000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Projekt Muki-Deutsch 28’200.00\n\n4631.03 Beiträge vom Kanton an Integrations-/\n\nPräventionsprojekte\n\n1’000.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Mandatsführung Kindes- und \n\nErwachsenenschutz KES\n\n725’000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Betreuung Asylwesen 100’000.00\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n3130.02\n\n3611.00\n\n3637.00\n\n3637.03\n\n4612.00\n\n60’741.70\n\n525’289.90 439’799.20\n\n38’600.00 28’200.00\n\n9’295.00 1’325.00\n\n39’989.90\n\n733’218.60 678’274.70\n\n121’112.66 107’120.54\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs bestanden mehrere vorübergehende Personalvakanzen.\n\nDie Ausgaben für die Entschädigung von privaten Mandatsträgern können nicht beeinflusst werden und hängen von der Fälligkeit der periodischen Berichte und deren Genehmigung \n\ndurch das Familiengericht ab. Zudem mussten mehrere Rechtsanwälte, die vom Familiengericht als Mandatsträger eingesetzt wurden, nach Tarif entschädigt werden.\n\nEs handelt sich um eine Kostenschätzung für Beiträge betreffend das Kalenderjahr 2022. Basierend auf den in den Jahren 2020 und 2021 effektiv ausgestellten Verlustscheinen, fiel \n\ndiese im Vergleich zum Budget und den Vorjahren deutlich tiefer aus. Die effektive Abrechnung erfolgt jeweils erst in den Folgejahren.\n\nIm Berichtsjahr nahmen die sog. Drittgemeinden mehr Dienstleistungen des Bereichs Soziales in Anspruch.\n\nDer Auftrag hat wie geplant 2022 gestartet. Der Kanton hat bisher noch keine Kosten verrechnet.\n\nAufgrund mehreren vorübergehenden Personalvakanzen mussten externe Dienstleister mandatiert werden. Die Mehrkosten im Vergleich zum Budget werden durch tiefere \n\nPersonalaufwendungen (5790.30xx.xx) praktisch vollständig kompensiert.\n\nEs handelt sich um einen "Projekt-Kredit", welcher im Berichtsjahr nicht ausgeschöpft wurde.\n\n86/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 3’870’524.69 3’569’019.55 2’045’203.00 3’685’261.51\n\nNettoergebnis 1’523’816.55\n\n61 Strassenverkehr 3’781’546.69 3’482’622.55 2’045’203.00 3’616’099.51\n\nNettoergebnis 1’437’419.55\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 693’194.70 642’968.55 537’658.10\n\nNettoergebnis 642’968.55\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 693’194.70 642’968.55 537’658.10\n\nNettoergebnis 642’968.55\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n624’004.00 605’544.55 502’085.95\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n19’424.00 19’424.00 19’424.00\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Unterhalt und \n\nLärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen\n\n29’616.90 18’000.00 1’891.05\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 20’149.80 14’257.10\n\n615 Gemeindestrassen 3’088’351.99 2’839’654.00 2’045’203.00 3’078’441.41\n\nNettoergebnis 794’451.00\n\n6150 Gemeindestrassen 2’181’683.23 2’166’082.00 5’000.00 2’418’090.50\n\nNettoergebnis 2’161’082.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’470.20 10’000.00 5’146.25\n\n3101.01 Verbrauchsmaterial Winterdienst 21’100.80 30’000.00 45’327.94\n\n3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Chance Z! \n\n(Altstadtreinigung)\n\n1’189.65 7’000.00 373.80\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Signale\n\n22’450.35 21’000.00 3’940.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 9’745.60 12’000.00 12’060.10\n\n3130.00 Strassenbeleuchtung, Contracting StWZ Energie AG 494’980.75 480’000.00 528’164.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 31’033.50 30’000.00 44’305.27\n\n2’055’766.22\n\n1’888’523.98\n\n693’194.70 537’658.10\n\n2’055’766.22 1’727’575.53\n\n1’814’758.47 1’957’685.98\n\n2’055’766.22 1’727’575.53\n\n1’725’780.47\n\n1’727’575.53\n\n1’032’585.77 1’350’865.88\n\n31’488.97 665.49\n\n693’194.70 537’658.10\n\n2’150’194.26 2’417’425.01\n\n87/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.02 Dienstleistungen Verein Chance Z! (Altstadtreinigung) 27’131.55 28’000.00 13’477.37\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2’860.90 3’200.00 3’219.25\n\n3141.00 * Unterhalt Strassen, Verkehrswege 371’610.02 325’000.00 297’610.81\n\n3141.01 Signalisationen, Markierungen 41’797.35 40’000.00 62’602.20\n\n3170.00 Pikettentschädigungen Winterdienst 11’969.30 15’000.00 14’153.15\n\n3300.10 * Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n572’970.35 518’217.00 642’908.15\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 27’995.00 27’995.00 65’687.90\n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen 408’163.91 521’270.00 567’321.36\n\n3910.06 * Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und \n\nPlanung\n\n129’774.00 67’400.00 107’030.75\n\n3910.07 * Interne Verrechnung Leistungen Polizei 5’440.00 30’000.00 4’761.35\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5’000.00\n\n4631.00 * Beiträge vom Kanton\n\n3141.00\n\n3300.10\n\n3910.04\n\n3910.06\n\n3910.07\n\n4631.00\n\n6151 Parkplätze 424’381.11 272’369.00 1’010’000.00 299’654.76\n\nNettoergebnis 568’348.42 737’631.00 590’400.16\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9’098.45 12’500.00 19’510.65\n\n3111.00 * Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 100’225.25\n\n7’488.97 665.49\n\n24’000.00\n\n992’729.53 890’054.92\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs mussten mehrere kostenintensive Arbeiten in der Altstadt (Unterhalt Pflästerungen) vorgenommen werden. Gemäss Schweizer Verband kommunale Infrastruktur (Organisation des \n\nSchweizerischen Städteverbandes) gaben die Schweizer Städte im Jahr 2020 (neuere teuerungsbedingte Zahlen liegen keine vor) für den betrieblichen Strassenunterhalt (Reinigung, \n\nWinterdienst, bauliche Reparaturen) im Jahr CHF 4.30/m\n2\n aus. Der bauliche Unterhalt (Anteil Reparaturen für Strassen) betrug CHF 0.90/m\n\n2\n, wobei für gepflästerte Strassen ein \n\nwesentlich höherer Ansatz zum Tragen kommt. Das Zofinger Gemeindestrassennetz umfasst eine Fläche von ca. 353'000 m\n2\n, davon ca. 42'000 m\n\n2\n in der Altstadt.\n\nDie Ausgaben für die Sanierung der Werkleitungen und des Strassenbelags des Pomernwegs (INV00126) haben die Aktivierungsgrenze von CHF 100'000 nicht erreicht. Die \n\nAufwendungen wurden daher vollständig zu Lasten der Erfolgsrechnung 2022 abgeschrieben, im Gegenzug entfallen Abschreibungen in den kommenden Jahren.\n\nEs wurden im allgemeinen weniger Strassenunterhaltsmassnahmen vom Werkhof ausgeführt. Infolge der Trockenheit mussten insbesondere deutlich weniger \n\nStrassenrandmäharbeiten ausgeführt werden.\n\nDer Bereich Tiefbau und Planung musste analog zu den Vorjahren vermehrte Eigenleistungen für kommunale Strassenunterhaltsmassnahmen erbringen.\n\nDer Verkehrsdienst auf der Hellmühlekreuzung wurde eingestellt, weshalb nur noch Aufwendungen für Signalisationen und Markierungen verrechnet wurden.\n\nGemäss revidiertem Strassengesetz leistet der Kanton seit 2022 eine Abgeltung von CHF 200 an Strassenleuchten für Innerortsstrecken von Kantonsstrassen, sofern diese die \n\ntechnischen und betrieblichen Anlagen erfüllen. Im Rechnungsjahr 2022 war dies bei 120 Leuchten der Fall.\n\n88/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 6’991.00 6’000.00 5’157.00\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 37’805.75 25’000.00 32’105.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’336.35 1’350.00 1’330.50\n\n3141.00 Unterhalt Parkplätze 44’349.10 45’000.00 29’731.15\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 45’707.40 45’000.00 48’084.75\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4’394.35 4’400.00 4’393.80\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \n\nVerkehrswege VV\n\n14’819.00 14’819.00 14’819.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 33’926.51 41’700.00 37’790.56\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 27’296.40 12’600.00 30’521.40\n\n3910.07 * Interne Verrechnung Leistungen Polizei 98’431.55 64’000.00 76’210.60\n\n4240.00 Parkplatzgebühren 940’000.00\n\n4240.01 Parkplatzgebühren Mitarbeitende 70’000.00\n\n3111.00\n\n3130.00\n\n3910.07\n\n6152 Parkhaus 482’287.65 401’203.00 1’030’203.00 360’696.15\n\nNettoergebnis 549’260.07 629’000.00 476’158.97\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’413.88 7’000.00 3’441.07\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 44’348.76 50’000.00 51’395.43\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartskosten 113’741.59 130’000.00 113’997.50\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 108.91 1’000.00 224.24\n\n3130.03 Abo-Verkaufsprovision Stadtbüro 23’879.00 27’000.00 23’343.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15’931.10 16’000.00 15’508.75\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt Parkhaus 3’354.64 15’000.00\n\n3151.00 * Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 42’869.23 30’000.00 35’800.76\n\n3300.40 * Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 205’183.14 110’203.00 95’203.00\n\n1’031’547.72 836’855.12\n\n920’704.53 812’442.42\n\n72’025.00 77’612.50\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nFür die Ersatzbeschaffung von 14 Parkuhren (13 in der Altstadt, 1 im Forstacker) hat der Stadtrat im Dezember 2021 einen Nachtragskredit von CHF 97'000 gesprochen. Die bisher im \n\nEinsatz gestandenen Automaten waren unterhaltsintensiv und störungsanfällig. Fünf davon wiesen auch grosse Defizite hinsichtlich der Bedienerfreundlichkeit auf.\n\nDie hohe Zahl von Parkbussen (siehe Konto 1110.4270.00) hat zu höheren Übertragungs- und Benützungsgebühren für die dafür im Einsatz stehenden Softwarelösungen geführt. \n\nZudem wurden fünf statt vier Quartalsrechnungen dem Rechnungsjahr 2022 belastet.\n\nUnter anderem sind im Zusammenhang mit der Umrüstung der Ticketautomaten zusätzliche Aufwendungen im ersten Halbjahr entstanden.\n\n89/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton 3’000.00 3’000.00 3’000.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 28’457.40 12’000.00 18’782.40\n\n4240.00 * Tickets-Parkgebühren 380’000.00\n\n4240.01 * Übrige Mieterträge 18’000.00\n\n4240.02 * Badges-Parkgebühren 480’000.00\n\n4240.04 Parkgebühren PH Mitarbeitende 30’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12’000.00\n\n4511.00 * Entnahme aus Spezialfonds Parkplätze für \n\nAbschreibungen Parkhaus\n\n110’203.00\n\n3151.00\n\n3300.40\n\n4240.00\n\n4240.01\n\n4240.02\n\n4511.00\n\n62 Öffentlicher Verkehr 88’978.00 86’397.00 69’162.00\n\nNettoergebnis 86’397.00\n\n621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\nNettoergebnis 60’397.00\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nallg. Haushalt an öffentliche Unternehmungen\n\n60’397.00 60’397.00 60’397.00\n\n342’070.77 261’891.60\n\n6’917.55 13’073.56\n\n60’397.00 60’397.00\n\n205’183.14 95’203.00\n\n88’978.00 69’162.00\n\n435’217.97 426’611.67\n\n25’403.84 26’801.38\n\n16’754.45 13’273.91\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie im Jahr 2022 erfahrene Materialteuerung wiederspiegelt sich auch in den Service- und Unterhaltsverträgen, welche an die entsprechende Teuerung gekoppelt sind. Zudem waren \n\ngrössere Serviceunterhaltsmassnahmen für den Brandschutz (Sprinkleranlage, Löschposten) erforderlich. Auch für den Unterhalt und die Wartung der Anlagen und Armaturen \n\n(Kassen, Schranken etc.) war ein grösserer Aufwand nötig.\n\nDie Ausgaben für die diversen Sanierungsmassnahmen (INV00166) haben die Aktivierungsgrenze von CHF 100'000 nicht erreicht. Die Aufwendungen wurden daher vollständig zu \n\nLasten der Erfolgsrechnung 2022 abgeschrieben, im Gegenzug entfallen Abschreibungen in den kommenden Jahren.\n\nDie Entnahme entspricht der Höhe der Abschreibungen (siehe Konto 6152.3300.40).\n\nDie Auslastung des Parkhauses ist im Vergleich zum Vorjahr, auch dank den wieder zahlreicher stattgefundenen Anlässen, angestiegen. Das mit dem Budget anvisierte Niveau vor \n\nAusbruch der Pandemie wurde hingegen nicht erreicht.\n\nAls Folge der laufenden Sanierungsarbeiten am Bahnhofplatz konnte ein Grossteil der Plakatflächen nicht das ganze Jahr vermietet werden.\n\nIm Vergleich zum Vorjahr konnten etwas mehr Abonnemente verkauft werden. Das mit dem Budget anvisierte Niveau vor Ausbruch der Pandemie wurde hingegen nicht erreicht.\n\n60’397.00 60’397.00\n\n90/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 28’581.00 26’000.00 8’765.00\n\nNettoergebnis 26’000.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 28’581.00 26’000.00 8’765.00\n\nNettoergebnis 26’000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Buswarteinfrastruktur) 20’247.60 20’000.00 483.20\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 8’333.40 6’000.00 8’281.80\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’533’915.63 5’763’479.14 5’098’029.14 6’040’176.60\n\nNettoergebnis 665’450.00\n\n71 Wasserversorgung 135’887.46 124’330.00 124’513.26\n\nNettoergebnis 124’330.00\n\n710 Wasserversorgung 135’887.46 124’330.00 124’513.26\n\nNettoergebnis 124’330.00\n\n7100 Wasserversorgung 135’887.46 124’330.00 124’513.26\n\nNettoergebnis 124’330.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’156.48 2’000.00 2’053.57\n\n3120.00 Wasser für öffentliche Brunnen 92’850.60 93’000.00 92’850.60\n\n3143.00 * Unterhalt öffentliche Brunnen 18’801.85 5’000.00 5’709.50\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 23’078.53 24’330.00 23’899.59\n\n4512.00 * Entnahmen aus E. & H. Hauenstein-\n\nPreis 2011 für Altstadtbrunnen\n\n3143.00\n\n4512.00\n\n4’881’845.08 5’298’173.61\n\n28’581.00 8’765.00\n\n28’581.00 8’765.00\n\n118’474.51 124’513.26\n\n17’412.95\n\n118’474.51 124’513.26\n\n17’412.95\n\n652’070.55 742’002.99\n\n17’412.95\n\n118’474.51 124’513.26\n\n17’412.95\n\nDas 2011 erhaltene Preisgeld (Konto 29110.10) wurde für die Sanierung des Brunnens am Bahnhofplatz eingesetzt.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Brunnen am Bahnhofplatz wurde instand gestellt. Die Ausgaben wurden durch den Hauenstein-Preis 2011 finanziert (siehe Konto 7100.4512.00).\n\n91/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n72 Abwasserbeseitigung 3’628’091.96 3’940’919.14 3’913’119.14 4’046’449.39\n\nNettoergebnis 27’800.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3’628’091.96 3’940’919.14 3’913’119.14 4’046’449.39\n\nNettoergebnis 27’800.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 29’598.33 37’800.00 10’000.00 30’624.43\n\nNettoergebnis 27’800.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1’051.35 2’500.00 1’950.40\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 4’330.00 5’000.00 5’566.10\n\n3144.00 * Unterhalt öffentliche Toiletten 7’342.35 2’500.00 3’714.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 16’874.63 27’800.00 19’393.93\n\n4240.00 Benützungsgebühr öffentliche Toiletten 10’000.00\n\n3144.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3’598’493.63 3’903’119.14 3’903’119.14 4’015’824.96\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2’000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 559.65 1’000.00 777.00\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 240’772.38 200’000.00 187’231.15\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 326’945.66 312’000.00 336’329.11\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n479’718.00 478’013.85 475’317.85\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 42’239.74 38’230.00 37’167.24\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 119’325.00 68’000.00 99’551.90\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n3612.04 * Betriebsbeitrag an ARA Oftringen 2’323’756.00 2’630’000.00 2’803’606.11\n\n3612.05 Entschädigung für Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n9’774.20 15’000.00 28’844.60\n\n21’305.33 19’882.68\n\n8’293.00 10’741.75\n\n21’305.33 19’882.68\n\n3’606’786.63 4’026’566.71\n\n21’305.33 19’882.68\n\n3’606’786.63 4’026’566.71\n\n8’293.00 10’741.75\n\n3’598’493.63 4’015’824.96\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNach der Teil-Sanierung des Rosengartenareals zeigte sich in den Sommermonaten ein erhöhter Bedarf nach einer naheliegenden Toilettenanlage. Es wurde daher ein "Kompotoi" \n\nangemietet.\n\n92/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n17’000.00 17’000.00 17’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton 15’000.00\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \n\nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \n\nund Gemeindeverbände\n\n8’403.00 11’642.00\n\n4240.00 * Klärgebühren (7,7 %) 3’480’000.00\n\n4240.01 Klärgebühren (0,0 %) 115’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 1’800.00\n\n4660.71 Planm. Auflösung passivierter Investitionsbeiträge \n\npriv. Haushalte (Anschlussgebühren)\n\n306’319.14\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 85’233.29\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n3130.00\n\n3612.04\n\n4240.00\n\n270’426.27 109’486.64\n\n131’638.85 105’080.45\n\n2’784.20 3’050.15\n\n296’188.05 281’319.14\n\n2’897’456.26 3’516’888.58\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Mehraufwendungen sind vor allem auf die Nachführung des Werkleitungskatasters Abwasser zurück zu führen. Diese Arbeiten sind wiederum abhängig von der jeweiligen \n\nBautätigkeit. Zudem wurden verschiedene planerische Vorleistungen vorgenommen, welche später zu Bauprojekten führen, für welche dem Einwohnerrat dereinst Verpflichtungskredite \n\nbeantragt werden (z. B. GEP-Umsetzungen).\n\nEine grössere Zofinger Unternehmung rechnet die Kosten für die Klärung ihres stark verschmutzten Industrieabwassers seit Anfang 2022 direkt mit der erzo ab. Dies führt zu einem \n\ntieferen Betriebsbeitrag an die erzo, aber auch zu geringeren Gebühreneinnahmen (siehe Konto 7201.4240.00).\n\nEine grössere Zofinger Unternehmung rechnet die Kosten für die Klärung ihres stark verschmutzten Industrieabwassers seit Anfang 2022 direkt mit der erzo ab. Dies führt zu \n\ngeringeren Gebühreneinnahmen, aber auch einem tieferen Betriebsbeitrag an die erzo (siehe Konto 7201.3612.04). Diese Anpassung des Abrechnungsmechanismus ist für die \n\nEinwohnergemeinde an sich erfolgsneutral. Da die Abrechnung jedoch bisher mit einer zeitlichen Verzögerung von einem halben Jahr erfolgte, resultierte durch die Umstellung ein \n\neinmaliger Minderertrag von CHF 0,24 Mio.\n\n93/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n73 Abfallwirtschaft 1’071’578.90 1’070’910.00 1’062’910.00 1’118’705.25\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n730 Abfallwirtschaft 1’071’578.90 1’070’910.00 1’062’910.00 1’118’705.25\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n7300 Abfallwirtschaft 7’132.35 10’000.00 2’000.00 8’323.35\n\nNettoergebnis 8’000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton/erzo für Tierkörperentsorgung 7’132.35 10’000.00 8’323.35\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2’000.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1’064’446.55 1’060’910.00 1’060’910.00 1’110’381.90\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 19’782.73 21’000.00 9’833.32\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3’659.98 10’000.00 4’500.51\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte 3’900.55 10’000.00 19’785.28\n\n3130.00 Transport Hauskehricht / Sperrgut 169’821.73 175’000.00 173’718.95\n\n3130.01 Verbrennung Hauskehricht / Sperrgut KVA Oftringen 249’865.36 260’000.00 297’657.25\n\n3130.02 Grüngut, Transport und Verwertung, Häckseldienst 198’089.22 210’000.00 215’399.64\n\n3130.03 Entschädigung an Schule für Papiersammlungen 27’560.00 26’600.00 27’560.00\n\n3130.04 Entsorgung Sammelstellen 92’204.69 70’000.00 88’223.95\n\n3130.06 Entschädigung an Schule für Präventionsaktionen 50’000.00 50’000.00 43’400.00\n\n3130.07 Übrige Dienstleistungen Dritter 7’152.25 10’000.00 23’389.72\n\n3130.08 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n\n(Litteringbeseitigung)\n\n40’697.35 42’000.00 20’216.05\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 193.15 300.00 315.90\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste -9.15\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 138’524.39 139’010.00 149’381.33\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 180.60\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30’000.00 30’000.00 30’000.00\n\n1’065’049.65 1’111’889.65\n\n603.10 1’507.75\n\n1’064’446.55 1’110’381.90\n\n603.10 1’507.75\n\n6’529.25 6’815.60\n\n6’529.25 6’815.60\n\n1’065’049.65 1’111’889.65\n\n6’529.25 6’815.60\n\n94/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \n\nControlling\n\n7’000.00 7’000.00 7’000.00\n\n4240.00 Kehrichtgebühren (7,7 %) 775’000.00\n\n4240.01 Grüngutgebühren 190’000.00\n\n4240.10 Kehrichtgebühren (0,0 %) 5’000.00\n\n4260.00 Verkäufe Wertstoffe 80’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 1’000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 1’500.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 25’823.70\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \n\nAufwandüberschuss\n\n8’410.00\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 163’256.43 155’520.00 7’000.00 190’173.41\n\nNettoergebnis 148’520.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 163’256.43 155’520.00 7’000.00 190’173.41\n\nNettoergebnis 148’520.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 163’256.43 155’520.00 7’000.00 190’173.41\n\nNettoergebnis 148’520.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 69’132.70 64’520.00 66’480.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-211.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4’272.10 4’160.00 4’128.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6’499.80 6’450.00 6’410.40\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 955.40 1’230.00 1’223.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 960.10 940.00 927.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 370.65 390.00 320.05\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 29.25\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter, LEP 19’532.20 14’500.00 10’245.75\n\n3130.01 * Dienstleistungen Projekt GeoProRegio 12’781.90 5’000.00 7’971.15\n\n770’901.31 782’920.85\n\n38’567.56\n\n9’038.75 23’711.25\n\n154’217.68 166’462.16\n\n2’042.71\n\n1’492.25 1’530.85\n\n203’083.91 199’990.42\n\n4’486.65 4’774.10\n\n84’482.43 80’555.41\n\n154’217.68 166’462.16\n\n9’038.75 23’711.25\n\n154’217.68 166’462.16\n\n9’038.75 23’711.25\n\n95/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3140.00 * Unterhalt Schutzobjekte, Aufwertungen 5’002.45 15’000.00 25’101.80\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4’400.00 6’240.00 5’430.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2’171.80 1’910.00 2’584.75\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 34’777.33 31’280.00 57’131.06\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n2’400.00 2’400.00 2’400.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 7’000.00\n\n3130.00\n\n3130.01\n\n3140.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 721.60 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 721.60 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 721.60 1’000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1’000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 721.60 1’000.00 721.60\n\n77 Übriger Umweltschutz 339’107.55 273’800.00 115’000.00 345’239.75\n\nNettoergebnis 158’800.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 339’107.55 273’800.00 115’000.00 345’239.75\n\nNettoergebnis 158’800.00\n\n721.60\n\n176’357.10 136’006.00\n\n721.60 721.60\n\n9’038.75 23’711.25\n\n721.60 721.60\n\nEinige für 2022 geplante, grössere Aufwertungen wurden aufgrund der Priorisierung des Baumkatasters (siehe Konto 7500.3130.01) ins Folgejahr verschoben.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs entstanden Zusatzkosten für einen neuen Zofinger Neophytenflyer zum Neophytensack sowie für die Fachbegleitung bei Neophyteneinsätze der Schulen. Die notwendigen \n\nForstarbeiten fielen zudem etwas höher aus als im vergangenen Jahr.\n\nDie Implementierung des letzten Teils des Baumkatasters Zofingen wurde bereits 2022 in Auftrag gegeben. \n\n162’750.45 209’233.75\n\n176’357.10 136’006.00\n\n162’750.45 209’233.75\n\n721.60\n\n96/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n7710 Friedhof und Bestattung 339’107.55 273’800.00 115’000.00 345’239.75\n\nNettoergebnis 158’800.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 23’030.15 23’380.00 22’442.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’496.80 1’510.00 1’486.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2’123.05 2’930.00 2’883.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 334.55 450.00 439.50\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 336.65 340.00 333.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 130.15 140.00 115.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9’418.85 12’000.00 2’026.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 286.15 310.20\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 27’526.75 30’000.00 28’472.20\n\n3130.00 * Dienstleistungen Dritter 51’512.30 10’000.00 264’414.82\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1’314.75 1’800.00 1’779.60\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke, Bestattungen 12’852.95 10’000.00 12’276.41\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1’200.00 1’200.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 240.00 240.00 240.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \n\nallgemeiner Haushalt\n\n13’000.00\n\n3910.04 * Interne Verrechnung Werkhofleistungen 208’504.45 166’810.00 6’820.82\n\n4240.00 * Grabplatzgebühren 90’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 25’000.00\n\n3130.00\n\n3910.04\n\n4240.00\n\n176’357.10 136’006.00\n\n162’750.45 209’233.75\n\n147’550.90 108’177.00\n\n28’806.20 27’829.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Rahmen der Neuorganisation (Insourcing) dieses Aufgabengebietes wurde es versäumt, die Leistungen des Bildhauers zu budgetieren.\n\nZum Zeitpunkt der Budgeterstellung lagen noch keine Erfahrungszahlen vor, da die Arbeiten bis Ende 2021 extern vergeben waren. Der Aufwand war höher als erwartet, auch weil am \n\nFriedhofgebäude zusätzliche Aufräum-, Reinigungs- und Malerarbeiten vorgenommen wurden.\n\nDie Wahl der Grabart sowie die Anzahl Bestattungen auf den Friedhöfen Bergli und Mühlethal unterliegen jährlichen Schwankungen, welche im Voraus nicht absehbar sind. Im Jahr \n\n2022 wurden mehr kostenpflichtige Grabplätze ausgewählt, zudem wurden mehr Grabverlängerungen und mehr Gemeinschaftsgräber mit Schriftplatten bestellt. Schliesslich wurden \n\ndie Gebühren per 01.01.2022 der Teuerung angepasst. \n\n97/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n79 Raumordnung 195’271.73 197’000.00 214’373.94\n\nNettoergebnis 197’000.00\n\n790 Raumordnung 195’271.73 197’000.00 214’373.94\n\nNettoergebnis 197’000.00\n\n7900 Raumordnung 195’271.73 197’000.00 214’373.94\n\nNettoergebnis 197’000.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8’764.88 11’000.00 7’274.59\n\n3130.00 * Mitglieder- und Verbandsbeiträge 12’202.30 5’000.00 8’864.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, \n\netc.\n\n122’070.95 115’000.00 144’082.95\n\n3632.00 Beitrag an Regionalplanung 35’412.00 36’000.00 35’617.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 16’821.60 30’000.00 18’534.70\n\n4260.00 Rückerstattungen Förderung Wohnbautätigkeit\n\n4630.00 * Beiträge vom Bund\n\n3130.00\n\n4630.00\n\n7’200.00\n\n7’200.00\n\n188’071.73 214’373.94\n\n214’373.94\n\n7’200.00\n\n188’071.73 214’373.94\n\n2’200.00\n\n5’000.00\n\nNach einem Beschluss der ausserordentlichen Hauptversammlung des VSS (Schweizerischer Verband der Strassen- und Verkehrsfachleute) vom 20. Januar 2022 wurden die \n\nZugänge zu den VSS-Normen neu geregelt. Sie basieren auf einem neuen System der VSS-Mitgliedschaft für Institutionen (All-in-One-Lösung). Die Dienstleistungen für die VSS-\n\nMitglieder wurden erweitert (unlimitierter Zugang zu VSS-Normen und –Publikationen, kostenlose Mitgliedschaft usw.). Der VSS verfügt über eine Monopolstellung in der Erarbeitung \n\nund Publikation der Normen und die öffentliche Verwaltung, wie auch Planungs- und Ingenieurbüros sind in ihrer täglichen Arbeit auf den Zugang angewiesen. Die Kostensteigerung bei \n\nder VSS-Mitgliedschaft (3 Personen) beträgt im Vergleich zum Vorjahr CHF 3'886.\n\nEine von der Stadt Zofingen, als Mitglied des Trägervereins Energiestadt, durchgeführte Veranstaltung wurde vom Bund unterstützt.\n\n188’071.73\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n98/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 885’086.24 870’250.00 840’800.00 787’092.49\n\nNettoergebnis 29’450.00 106’241.58\n\n81 Landwirtschaft 5’400.00 6’500.00 5’900.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n814 Produktionsverbesserung Pflanzen 5’400.00 6’500.00 5’900.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n8140 Landwirtschaft 5’400.00 6’500.00 5’900.00\n\nNettoergebnis 6’500.00\n\n3130.00 Entschädigung Kommunale Erhebungsstelle \n\nLandwirtschaft (KEL)\n\n1’000.00 1’500.00 1’200.00\n\n3636.00 Beitrag an Viehversicherungsverein Zofingen 4’400.00 5’000.00 4’700.00\n\n82 Forstwirtschaft 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n820 Forstwirtschaft 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n8200 Forstwirtschaft 100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\nNettoergebnis 100’000.00\n\n3632.00 Beitrag an Forstbetrieb Region Zofingen für \n\nAbgeltung gemeinwirtschaftliche Leistungen\n\n100’000.00 100’000.00 100’000.00\n\n5’400.00 5’900.00\n\n5’400.00 5’900.00\n\n867’685.29 893’334.07\n\n17’400.95\n\n100’000.00 100’000.00\n\n100’000.00 100’000.00\n\n5’400.00 5’900.00\n\n100’000.00100’000.00\n\n99/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n83 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 770.00 800.00 800.00\n\n830 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 770.00 800.00 800.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 770.00 800.00 800.00\n\n4240.00 Fischenzen 800.00\n\n84 Tourismus 734’686.24 718’750.00 170’000.00 626’192.49\n\nNettoergebnis 548’750.00\n\n840 Tourismus 734’686.24 718’750.00 170’000.00 626’192.49\n\nNettoergebnis 548’750.00\n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro 734’686.24 718’750.00 170’000.00 626’192.49\n\nNettoergebnis 548’750.00\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 379’270.25 342’740.00 346’656.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \n\nBetriebspersonals\n\n-16’385.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24’333.95 22’070.00 22’028.95\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 36’357.30 33’070.00 28’638.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5’355.70 6’540.00 6’481.45\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5’467.85 4’960.00 5’185.85\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2’062.55 2’090.00 1’764.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 34’975.15 40’000.00 43’140.60\n\n3110.00 Anschaffungen Mobiliar 4’043.65 5’000.00 3’766.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 34’757.20 32’850.00 28’620.90\n\n3130.01 Weihnachtsbeleuchtung 14’015.90 10’000.00 8’116.78\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2’638.70 2’500.00 3’630.10\n\n770.00 800.00\n\n770.00 800.00\n\n770.00 800.00\n\n770.00 800.00\n\n562’739.05 450’688.77\n\n171’947.19 175’503.72\n\n562’739.05 450’688.77\n\n175’503.72\n\n562’739.05 450’688.77\n\n171’947.19 175’503.72\n\n171’947.19\n\n100/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3636.00 Sponsoringbeiträge 78’193.40 94’470.00 34’113.00\n\n3636.50 Beiträge an Veranstaltungen einheim. Vereine 3’000.00 3’000.00 2’450.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 39’630.00 45’300.00 42’670.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 17’074.92 17’060.00 18’197.30\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 38’109.72 41’700.00 31’717.71\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \n\nBenützungskosten\n\n15’400.00 15’400.00 15’400.00\n\n4250.00 Tageskarten SBB 3’000.00\n\n4250.01 Verkaufsprovisionen Altstadt-/Bahnhofparking 27’000.00\n\n4250.02 Stadtführungen 9’000.00\n\n4250.03 Provisionen Vorverkäufe M+T 300.00\n\n4250.04 Provisionen Vorverkäufe Kleine Bühne\n\n4250.05 Provisionen Vorverkäufe andere\n\n4250.06 Bearbeitungsgebühr Bewilligungen 5’200.00\n\n4250.08 Div. Verkäufe/Erträge 2’000.00\n\n4250.10 Vermietung Plakatwände zofingenregio 3’000.00\n\n4635.00 Beitrag StWZ an Weihnachtsbeleuchtung 10’000.00\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 110’500.00\n\n3010.00\n\n9’462.00 2’742.75\n\n23’879.00 23’343.00\n\n11’343.45 8’441.85\n\n10’000.00 10’000.00\n\n104’200.00 115’700.00\n\n9’140.00 8’965.00\n\n1’595.09 4’232.47\n\n370.00 1’260.00\n\n245.35\n\n86.50 79.50\n\n1’509.95 493.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Mehraufwendungen im Vergleich zum Budget sind auf Mutationsverluste sowie den Anstieg der Ferien- und Gleitzeitguthaben zurückzuführen.\n\n361.20\n\n101/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 55’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 55’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 45’000.00 45’000.00 55’000.00\n\nNettoergebnis 45’000.00\n\n3632.00 Beitrag an Wirtschaftsförderung Oftringen, Rothrist, \n\nZofingen\n\n45’000.00 45’000.00 55’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 670’000.00\n\nNettoergebnis 694’968.10 670’000.00 717’030.35\n\n871 Elektrizität 670’000.00\n\nNettoergebnis 694’968.10 670’000.00 717’030.35\n\n8710 Elektrizität 670’000.00\n\nNettoergebnis 694’968.10 670’000.00 717’030.35\n\n4120.00 Konzessionen StWZ 670’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 15’589’224.60 5’992’291.55 42’765’500.00 9’254’686.83\n\nNettoergebnis 35’033’063.23 36’773’208.45 36’034’483.43\n\n91 Steuern 865’951.87 121’500.00 36’887’500.00 19’841.83\n\nNettoergebnis 43’057’708.53 36’766’000.00 38’533’115.12\n\n910 Steuern 865’951.87 121’500.00 36’887’500.00 19’841.83\n\nNettoergebnis 43’057’708.53 36’766’000.00 38’533’115.12\n\n694’968.10 717’030.35\n\n694’968.10 717’030.35\n\n45’000.00 55’000.00\n\n55’000.00\n\n45’000.00 55’000.00\n\n43’923’660.40 38’552’956.95\n\n43’923’660.40 38’552’956.95\n\n694’968.10 717’030.35\n\n50’622’287.83 45’289’170.26\n\n694’968.10 717’030.35\n\n45’000.00\n\n102/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 36’691.87 110’000.00 35’870’000.00 8’441.83\n\nNettoergebnis 41’121’458.73 35’760’000.00 37’137’939.67\n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen 12’000.00\n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen -34’000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste / Abschreibungen Steuern 84’252.95 150’000.00 105’362.38\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern -59’561.08 -40’000.00 -62’920.55\n\n4000.00 * Einkommenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n27’000’000.00\n\n4000.10 * Einkommenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 1’060’000.00\n\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30’000.00\n\n4001.00 * Vermögenssteuern natürliche Personen, \n\nRechnungsjahr\n\n3’600’000.00\n\n4001.10 * Vermögenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 140’000.00\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1’500’000.00\n\n4010.00 * Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 2’600’000.00\n\n4000.00\n\n4000.10\n\n4001.00\n\n4001.10\n\n4010.00\n\n28’217’802.72 27’566’517.00\n\n2’258’160.63 2’410’575.44\n\n41’158’150.60 37’146’381.50\n\n-19’377.35\n\n1’524’008.70 1’262’256.50\n\n4’994’146.15 1’879’725.50\n\n-16’722.85\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Vergleich zum Vorjahr sind die Einkommenssteuern des laufenden Jahres um CHF 0,65 Mio. angestiegen. Dieser Anstieg ist umso bemerkenswerter, als dass per 01.01.2022 eine \n\nRevision des Steuergesetzes in Kraft getreten ist, dank welcher der Pauschalabzug für Versicherungsprämien um 50 % erhöht wurde. Dies hat zu Mindereinnahmen im Vergleich zum \n\nJahr 2021 von mind. CHF 0,80 Mio. geführt. Um diesen Effekt bereinigt, hat das Zofinger Steuersubstrat 2022 im Vergleich zum Vorjahr also um rund CHF 1,40 Mio. zugenommen. Die \n\num 65 Personen gestiegenen Anzahl an Steuerpflichtigen hat zu einem kleinen Teil dazu beigetragen, im Weiteren darf eine deutliche Steigerung der durchschnittlichen Steuerkraft zur \n\nKenntnis genommen werden.\n\nDie Erläuterungen zum Konto 9100.4000.10 gelten sinngemäss auch für die Vermögenssteuern.\n\nDie Sollstellung für das Jahr 2022 betrug CHF 2,91 Mio. und hat sich damit im Vergleich zum Vorjahr um CHF 0,40 Mio. erhöht. Aus den Vorjahren resultierte eine Gutschrift von CHF \n\n2,10 Mio., da die definitiven Veranlagungen insgesamt höher ausfielen als die provisorisch in Rechnung gestellten Forderungen. Der deutliche Mehrertrag im Vergleich zu den \n\nVorjahren ist also in erster Linie auf die hohen Nachträge aus Vorjahren zurückzuführen. Es handelt sich voraussichtlich um einen einmaligen positiven Effekt.\n\nDie Höhe der Nachträge ist unter anderem von den im Kalenderjahr eröffneten Veranlagungen und der generellen Höhe der provisorischen Rechnungsstellungen abhängig. Im \n\nVergleich zum Vorjahr gingen die Nachträge um 6,3 % zurück. Im Zeitpunkt der Budgetierung wurde damit gerechnet, dass wegen den wirtschaftlichen Folgen der Pandemie \n\ninsbesondere aus den Jahren 2020 und 2021 deutlich tiefere Nachträge anfallen würden. Dies hat sich nicht bestätigt.\n\nDie Erläuterungen zum Konto 9100.4000.00 gelten sinngemäss auch für die Vermögenssteuern.\n\n3’862’464.13 3’702’218.25\n\n320’945.62 341’811.66\n\n103/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n9101 Sondersteuern 829’260.00 11’500.00 1’017’500.00 11’400.00\n\nNettoergebnis 1’936’249.80 1’006’000.00 1’395’175.45\n\n3180.00 * Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen 827’000.00\n\n3181.09 Eingang angeschriebener Forderungen -9’530.00\n\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton von Hundetaxen 11’790.00 11’500.00 11’400.00\n\n4000.20 * Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche \n\nPersonen\n\n100’000.00\n\n4022.00 * Grundstückgewinnsteuern 700’000.00\n\n4024.00 * Erbschafts- und Schenkungssteuern 150’000.00\n\n4033.00 Hundetaxen 67’500.00\n\n3180.00\n\n4000.20\n\n4022.00\n\n4024.00\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 884’000.00 884’000.00 280’000.00 1’064’000.00\n\nNettoergebnis 604’000.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 884’000.00 884’000.00 280’000.00 1’064’000.00\n\nNettoergebnis 604’000.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 884’000.00 884’000.00 280’000.00 1’064’000.00\n\nNettoergebnis 604’000.00\n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich, Abgaben an Kanton 884’000.00 884’000.00 1’064’000.00\n\n4621.60 Innerkantonaler Finanzausgleich, Ausgleichszahlung \n\ngem. Aufgabenverschiebungsbilanz\n\n280’000.00\n\n278’500.00\n\n603’300.00 785’500.00\n\n603’300.00 785’500.00\n\n280’700.00 278’500.00\n\n603’300.00 785’500.00\n\n585’888.30 612’523.35\n\n77’400.00 69’723.00\n\n280’700.00 278’500.00\n\nZum deutlichen Mehrertrag hat eine ausserordentlich hohe Einzelforderung geführt, welche jedoch in vollem Umfang wertberichtigt wurde (siehe Konto 9101.3180.00).\n\nGrundstückgewinnsteuern fallen ereignisorientiert an und schwanken dementsprechend stark. Im Rechnungsjahr konnten aussergewöhnlich hohe Beträge in Rechnung gestellt \n\nwerden.\n\nErbschafts- und Schenkungssteuern fallen ereignisorientiert an und schwanken dementsprechend stark. Im Rechnungsjahr konnten wie bereits im Vorjahr aussergewöhnlich hohe \n\nBeträge in Rechnung gestellt werden.\n\n280’700.00 278’500.00\n\n280’700.00\n\n934’640.00\n\n1’167’581.50\n\n2’765’509.80 1’406’575.45\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Hauptteil der in Rechnung gestellten Nach- und Strafsteuern (siehe Konto 9100.4000.20) entfällt auf eine Forderung, deren Einbringlichkeit als gefährdet erachtet wird. Die verfügte \n\nNachsteuer basiert auf einer Transaktion, welche bereits 2014 erfolgt ist. Unter anderem weil die Schuldnerschaft über keine bekannten Vermögenswerte mehr verfügt, wurde Anfang \n\nJanuar 2023 in Absprache mit dem kantonalen Steueramt, anderen aargauischen Gemeinden sowie einem mandatierten Rechtsanwalt die Konkurseröffnung beantragt. Dieses \n\nVerfahren war im Zeitpunkt des Rechnungsabschlusses hängig, weshalb die Forderung in vollem Umfang wertberichtigt wurde.\n\n102’957.10\n\n621’372.00\n\n104/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 990’575.68 672’830.00 3’147’390.00 648’399.72\n\nNettoergebnis 2’919’231.77 2’474’560.00 3’433’562.88\n\n961 Zinsen 394’515.96 418’300.00 2’211’900.00 392’453.43\n\nNettoergebnis 1’888’426.44 1’793’600.00 1’690’509.53\n\n9610 Zinsen 394’515.96 418’300.00 2’211’900.00 392’453.43\n\nNettoergebnis 1’888’426.44 1’793’600.00 1’690’509.53\n\n3401.00 * Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 369’001.77 400’000.00 363’410.33\n\n3409.01 Verpflichtungsverzinsung 4’276.45 3’300.00 4’581.00\n\n3499.00 Skonti, Vergütungszinsen Steuern, Guthabenzinsen 21’237.74 15’000.00 24’462.10\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 120’000.00\n\n4402.00 * Zinsen Finanzanlagen\n\n4409.00 Zinsen Bauschulden HPS 82’500.00\n\n4409.01 Zinsen Bauschulden Seniorenzentrum 522’600.00\n\n4409.02 Zinsen Bauschulden Alterswohnungen 286’800.00\n\n4451.00 * Dividende StWZ Energie AG 1’200’000.00\n\n3401.00\n\n4402.00\n\n4451.00\n\n2’282’942.40 2’082’962.96\n\n2’282’942.40 2’082’962.96\n\n3’909’807.45 4’081’962.60\n\n1’192’000.00\n\n83’598.05 82’236.00\n\n520’217.55 395’914.25\n\n286’664.25 294’765.65\n\n118’536.15 118’047.06\n\n11’926.40\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDa die Selbstfinanzierung in den Jahren 2021 und 2022 deutlich höher war als erwartet, mussten im Rechnungsjahr wider erwarten zur Refinanzierung von zwei auslaufenden Darlehen \n\nkeine neuen Fremdkapitalien aufgenommen werden.\n\nDer auf Grund der hohen Selbstfinanzierungen der Jahre 2021 und 2022 vorübergehend bestandene Liquiditätsüberschuss wurde kurzfristig angelegt, wodurch Zinserträge generiert \n\nwerden konnten.\n\nDas Jahresergebnis 2021 der StWZ ist besser ausgefallen als erwartet, weshalb eine höhere Dividende ausgeschüttet wurde.\n\n1’262’000.00\n\n105/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 596’059.72 254’530.00 935’490.00 255’946.29\n\nNettoergebnis 1’030’805.33 680’960.00 1’743’053.35\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 596’059.72 254’530.00 935’490.00 255’946.29\n\nNettoergebnis 1’030’805.33 680’960.00 1’743’053.35\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 6’351.99 4’640.00 7’423.78\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 402.04 300.00 476.03\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 265.85 360.00 334.96\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 106.10 110.00 160.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 92.45 70.00 107.22\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 15.56 20.00 17.75\n\n3411.00 * Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV 46’475.00\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude 103’173.30 87’820.00 119’709.75\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 34.78 52.33\n\n3439.10 * Ver- und Entsorgung 109’723.20 73’000.00 77’270.39\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien 12’862.60 17’000.00 17’047.65\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 35’866.90 40’110.00 3’559.15\n\n3441.00 * Wertberichtigung Sachanlagen FV 246’330.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 5’193.54 13’900.00 5’342.68\n\n3910.05 * Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \n\nLiegenschaften\n\n29’165.96 17’200.00 24’444.50\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV\n\n4430.00 * Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 879’160.00\n\n4439.00 Rückerstattung HK & NK 56’330.00\n\n4443.00 * Wertberichtigung Liegenschaften FV\n\n3411.00\n\n3439.10\n\n1’626’865.05 1’998’999.64\n\n1’626’865.05 1’998’999.64\n\n1’690.00 1’039’203.29\n\n949’321.70 898’093.40\n\n67’883.15 61’702.95\n\n607’970.20\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Zusammenhang mit der Parzellierung der Erschliessungsstrasse "Obere Mühle" inkl. Flächenbereinigung mussten zwei Grundstücke buchmässig abgewertet werden.\n\nDie Energiepreise (Fernwärme, Gas etc.) sind im Verlauf des Jahres 2022 stärker angestiegen als erwartet. Es wurden diverse Massnahmen getroffen, um den Energieverbrauch zu \n\nreduzieren. Die höheren Beschaffungskosten konnten so zu einem grossen Teil kompensiert werden. \n\n106/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3441.00\n\n3910.05\n\n4430.00\n\n4443.00\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 12’848’697.05 4’313’961.55 2’450’610.00 7’522’445.28\n\nNettoergebnis 1’863’351.55\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 2’332’689.98 2’450’610.00 2’450’610.00 2’375’750.71\n\nNettoergebnis\n\n9901 Werkhof 2’332’689.98 2’450’610.00 2’450’610.00 2’375’750.71\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 * Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1’659’648.80 1’746’630.00 1’736’032.55\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \n\nBetriebspersonals\n\n-39’783.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 105’566.30 112’070.00 107’785.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 144’638.30 149’300.00 146’930.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 48’853.65 66’840.00 59’349.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 23’742.00 25’200.00 24’366.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 7’764.45 7’580.00 5’875.35\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3’034.20 4’000.00 8’208.30\n\n3100.00 Büromaterial 2’405.25 2’500.00 2’191.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 83’523.92 85’000.00 90’503.10\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n15’576.35 15’000.00 14’614.14\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 22’172.74 23’000.00 12’887.45\n\n2’332’689.98 2’375’750.71\n\n2’508’119.98 2’375’750.71\n\n10’340’577.07 5’146’694.57\n\n2’332’689.98 2’375’750.71\n\nGemäss § 91c Ziff. 3 des Aargauischen Gemeindegesetzes sind die Liegenschaften des Finanzvermögens alle vier Jahre zu Beginn jeder Amtsperiode neu zu bewerten. Das Wohn- \n\nund Geschäftshaus an der Bachgasse 2 musste basierend auf einer Ertragswertbewertung um CHF 139'032 abgewertet werden. Weiter wurden zwei Grundstücke, welche sich \n\naufgrund deren Grösse und Lage kaum für eine Bebauung eignen um total CHF 107'298 abgewertet. Diesen drei Abwertungen stehen Höherbewertungen (Aufwertungen) von total \n\nCHF 607'970 gegenüber (siehe Konto 9630.4443.00).\n\nFür die Weiterführung der Immobilienstrategie wurden zusätzlich pauschal CHF 10'000 intern verrechnet.\n\nDie Erträge aus den Zwischennutzungen der Hallen im Industriegebiet Brühl konnten weiter gesteigert werden. Auch mit dem Mehrfamilienhaus an der Spitalgasse 3 konnten höhere \n\nMieterträge erzielt werden als prognostiziert.\n\nGemäss § 91c Ziff. 3 des Aargauischen Gemeindegesetzes sind die Liegenschaften des Finanzvermögens alle vier Jahre zu Beginn jeder Amtsperiode neu zu bewerten. Total sieben \n\nLiegenschaften mussten basierend auf einer Ertragswertbewertung aufgewertet werden. Hauptgrund dafür ist der im Vergleich zur letzten Bewertung um 0,25 % tiefere \n\nReferenzzinssatz sowie die seitdem erfolgten Mietzinserhöhungen. Diesen Aufwertungen stehen Abwertungen von total CHF 246'330  gegenüber (siehe Konto 9630.3441.00).\n\n107/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12’926.23 10’000.00 10’110.47\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32’671.15 35’000.00 33’001.46\n\n3137.10 Pauschalsteuer 6’907.82 10’000.00 6’614.67\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 3’500.00\n\n3151.00 * Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \n\nWerkzeuge\n\n117’022.27 105’000.00 109’643.92\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7’987.50 9’500.00 8’418.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 25’520.00 26’240.00 24’877.50\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 12’729.05 14’250.00 14’124.15\n\n4240.00 * Benützungsgebühren und Dienstleistung. (7,7 %) 210’000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (0,0 %) 40’000.00\n\n4250.00 Verkäufe (7,7 %) 7’000.00\n\n4250.01 Verkäufe (0,0 %) 6’000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter (7,7 %) 2’000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter (0,0 %) 15’000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen\n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben 177’240.00\n\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 1’993’370.00\n\n3010.00\n\n3151.00\n\n4240.00\n\n226.50\n\n12’352.90 14’491.25\n\n680.00 7’692.50\n\n24’907.55 64’399.70\n\n3’647.50 713.30\n\n1’632.90 66.60\n\n156’602.40 153’154.75\n\n180’764.13 186’548.57\n\n1’951’979.60 1’948’457.54\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs fielen Zusatzausgaben an, da ein Kommunalfahrzeug einen Motorschaden erlitt und die Kehrwischmaschine generalüberholt werden musste.\n\nUnter anderem wegen dem Verzicht auf die Weihnachtsbeleuchtung erreichte der Werkhof die budgetierten Dienstleistungserträge nicht.\n\nEine Vollzeitstelle war im Rechnungsjahr nicht besetzt.\n\n123.00\n\n108/177 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\nFunktionale Gliederung\nRechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 9. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung\n\n995 Neutrale Aufwendungen und Erträge\n\nNettoergebnis 175’430.00\n\n9950 Neutrale Aufwendungen und Erträge\n\nNettoergebnis 175’430.00\n\n4290.00 * Kompensationszahlung von Kanton gemäss § 271d \n\nStG\n\n4290.00\n\n999 Abschluss 10’516’007.07 1’863’351.55 5’146’694.57\n\nNettoergebnis 1’863’351.55\n\n9990 Abschluss 10’516’007.07 1’863’351.55 5’146’694.57\n\nNettoergebnis 1’863’351.55\n\n9000.00 Ertragsüberschuss 10’516’007.07 1’863’351.55 5’146’694.57\n\n107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63\n\nGesamtergebnis\n\n107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63\n\n175’430.00\n\n10’516’007.07 5’146’694.57\n\n175’430.00\n\n175’430.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Rahmen der Steuergesetzrevision 2022 wurde beschlossen, dass der Kanton den Gemeinden im Jahr 2022 einen Ausgleichsbeitrag von CHF 10 Mio. leistet. Dies war im Zeitpunkt \n\nder Budgetierung noch nicht bekannt. Die Verteilung dieses Betrags an die Gemeinden erfolgte aufgrund der Einwohnerzahlen.\n\n107’498’103.25 99’330’864.63\n\n107’498’103.25 99’330’864.63\n\n10’516’007.07 5’146’694.57\n\n109/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 96’343’425.60 95’433’430.65 93’734’391.66\n\n30 Personalaufwand 33’513’969.66 33’689’330.00 33’070’134.57\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16’587’746.33 15’999’304.70 15’078’340.11\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’383’544.94 6’177’633.60 6’443’949.85\n\n34 Finanzaufwand 1’839’462.04 1’528’130.00 1’383’008.60\n\n36 Transferaufwand 31’825’644.46 31’747’499.25 31’510’196.26\n\n39 Interne Verrechnungen 6’193’058.17 6’291’533.10 6’248’762.27\n\n4 Ertrag 107’218’034.58 97’415’007.44 98’243’997.29\n\n40 Fiskalertrag 43’923’660.40 36’887’500.00 38’552’956.95\n\n41 Regalien und Konzessionen 700’368.10 701’000.00 725’430.35\n\n42 Entgelte 32’198’751.41 31’503’114.00 30’261’816.33\n\n43 Verschiedene Erträge 275’719.35 372’600.00 332’759.35\n\n44 Finanzertrag 5’567’088.75 4’662’890.00 5’479’679.40\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 535’405.64 289’703.00 225’836.09\n\n46 Transferertrag 17’823’982.76 16’706’667.34 16’416’756.55\n\n49 Interne Verrechnungen 6’193’058.17 6’291’533.10 6’248’762.27\n\n9 Abschlusskonten 11’154’677.65 280’068.67 1’999’086.79 17’510.00 5’596’472.97 1’086’867.34\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 11’154’677.65 280’068.67 1’999’086.79 17’510.00 5’596’472.97 1’086’867.34\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nGesamtergebnis\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n110/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 96’343’425.60 95’433’430.65 93’734’391.66\n\n30 Personalaufwand 33’513’969.66 33’689’330.00 33’070’134.57\n\n300 Behörden und Kommissionen 527’217.70 528’120.00 590’557.20\n\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n527’217.70 528’120.00 590’557.20\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 24’438’733.66 24’308’750.00 24’036’049.24\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 24’438’733.66 24’308’750.00 24’036’049.24\n\n302 Löhne der Lehrpersonen 2’913’990.45 3’035’320.00 2’817’177.50\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen 2’913’990.45 3’035’320.00 2’817’177.50\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 4’996’367.31 5’126’600.00 5’015’705.44\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’762’941.00 1’770’460.00 1’717’894.77\n\n3052 AG-Beiträge Pensionskasse 2’212’143.17 2’237’080.00 2’117’061.92\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 423’567.95 544’360.00 538’153.28\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 400’070.02 397’410.00 389’336.88\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 197’645.17 177’290.00 253’258.59\n\n306 Arbeitgeberleistungen 80’514.50 57’080.00 38’251.60\n\n3061 Renten oder Rentenanteile\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 4’381.50 4’690.00 4’731.85\n\n3064 Überbrückungsrenten 76’133.00 52’390.00 33’519.75\n\n309 Übriger Personalaufwand 557’146.04 633’460.00 572’393.59\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 413’683.59 526’460.00 411’957.29\n\n3091 Personalwerbung 38’588.85 11’000.00 7’213.60\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n111/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099 Übriger Personalaufwand 104’873.60 96’000.00 153’222.70\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16’587’746.33 15’999’304.70 15’078’340.11\n\n310 Material- und Warenaufwand 2’686’734.40 2’947’300.00 2’791’961.66\n\n3100 Büromaterial 146’500.00 145’300.00 154’837.46\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 696’679.75 730’900.00 653’899.71\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 108’550.63 136’800.00 117’445.79\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 85’099.39 84’000.00 87’199.22\n\n3104 Lehrmittel 726’311.80 725’400.00 732’081.07\n\n3105 Lebensmittel 799’713.61 778’000.00 683’137.85\n\n3106 Medizinisches Material 123’879.22 346’900.00 363’360.56\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1’120’515.19 980’180.00 643’969.57\n\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 173’772.30 188’900.00 208’767.62\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 789’061.96 480’780.00 271’537.30\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 88’318.93 94’000.00 113’069.25\n\n3113 Hardware 24’362.00 89’500.00 41’995.20\n\n3118 Immaterielle Anlagen 82’000.00 -36’399.80\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 45’000.00 45’000.00 45’000.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’881’943.66 1’747’600.00 1’564’302.98\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1’881’943.66 1’747’600.00 1’564’302.98\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 5’535’928.44 5’355’150.70 5’833’225.14\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 4’880’891.89 4’671’367.35 5’111’800.26\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n290’306.40 268’333.35 275’074.88\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 10’826.20 14’500.00 64’042.91\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n112/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 268’790.25 314’950.00 313’343.07\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 46’313.50 42’000.00 43’116.25\n\n3137 Steuern und Abgaben 38’800.20 44’000.00 25’847.77\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2’054’393.81 2’228’700.00 1’910’689.34\n\n3140 Unterhalt Grundstücke 59’047.97 77’000.00 82’002.91\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 457’756.47 410’000.00 389’944.16\n\n3143 Unterhalt Tiefbauten 362’727.06 344’300.00 359’163.76\n\n3144 Unterhalt Hochbauten 1’174’862.31 1’397’400.00 1’079’578.51\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 864’212.08 968’500.00 930’206.09\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 49’840.43 69’400.00 120’418.25\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n414’337.27 418’300.00 431’403.33\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 51’016.45 47’000.00 32’335.90\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 349’017.93 433’800.00 346’048.61\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 752’123.25 772’944.00 732’299.40\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 406’828.65 428’944.00 426’342.00\n\n3161 Mieten, Benützungskosten, Anlagen 23’755.10 24’000.00\n\n3162 Raten für operatives Leasing 321’539.50 310’000.00 305’957.40\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 10’000.00\n\n317 Spesenentschädigungen 755’905.00 798’130.00 549’563.05\n\n3170 Reisekosten und Spesen 413’797.71 420’230.00 401’259.52\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 342’107.29 377’900.00 148’303.53\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 887’811.19 162’000.00 87’277.43\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 839’000.00 -4’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n113/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 48’811.19 162’000.00 91’277.43\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 48’179.31 38’800.00 34’845.45\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 48’179.31 38’800.00 34’845.45\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’383’544.94 6’177’633.60 6’443’949.85\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 6’189’984.89 5’964’073.55 5’943’483.75\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 6’189’984.89 5’964’073.55 5’943’483.75\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 193’560.05 213’560.05 500’466.10\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 193’560.05 213’560.05 500’466.10\n\n34 Finanzaufwand 1’839’462.04 1’528’130.00 1’383’008.60\n\n340 Zinsaufwand 1’263’758.07 1’295’200.00 1’140’907.23\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 369’001.77 400’000.00 363’410.33\n\n3409 Übrige Passivzinsen 894’756.30 895’200.00 777’496.90\n\n341 Realisierte Kursverluste 46’475.00\n\n3411 Realisierte Verluste auf Sachanlagen FV 46’475.00\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 261’660.78 217’930.00 217’639.27\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 103’173.30 87’820.00 119’709.75\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 34.78 52.33\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 158’452.70 130’110.00 97’877.19\n\n344 Wertberichtigungen Anlagen FV 246’330.45\n\n3441 Wertberichtigung Sachanlagen FV 246’330.45\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 21’237.74 15’000.00 24’462.10\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n114/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 21’237.74 15’000.00 24’462.10\n\n36 Transferaufwand 31’825’644.46 31’747’499.25 31’510’196.26\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 99’821.25 96’500.00 98’154.45\n\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 99’821.25 96’500.00 98’154.45\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 6’714’641.79 6’998’654.00 7’118’728.63\n\n3611 Entschädigungen an den Kanton 323’860.08 346’984.00 320’364.35\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n6’077’235.56 6’271’670.00 6’442’389.58\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 313’546.15 380’000.00 355’974.70\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 884’000.00 884’000.00 1’064’000.00\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 884’000.00 884’000.00 1’064’000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 23’915’454.42 23’553’380.00 23’041’989.08\n\n3631 Beiträge an den Kanton 14’332’836.67 13’678’380.00 13’168’897.97\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 249’639.55 259’800.00 261’511.95\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’048’276.00 950’000.00 974’022.00\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n570’580.21 618’200.00 531’567.43\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 7’714’121.99 8’047’000.00 8’105’989.73\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’727.00 214’965.25 187’324.10\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’727.00 214’965.25 187’324.10\n\n39 Interne Verrechnungen 6’193’058.17 6’291’533.10 6’248’762.27\n\n391 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’401’908.17 5’502’683.10 5’474’312.27\n\n3910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’401’908.17 5’502’683.10 5’474’312.27\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n115/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n392 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n602’400.00 600’100.00 585’700.00\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n602’400.00 600’100.00 585’700.00\n\n393 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n188’750.00 188’750.00 188’750.00\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n188’750.00 188’750.00 188’750.00\n\n4 Ertrag 107’218’034.58 97’415’007.44 98’243’997.29\n\n40 Fiskalertrag 43’923’660.40 36’887’500.00 38’552’956.95\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 37’098’644.45 33’370’000.00 35’369’613.10\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 31’391’226.00 28’130’000.00 30’063’326.69\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 4’183’409.75 3’740’000.00 4’044’029.91\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 1’524’008.70 1’500’000.00 1’262’256.50\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 4’994’146.15 2’600’000.00 1’879’725.50\n\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 4’994’146.15 2’600’000.00 1’879’725.50\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1’753’469.80 850’000.00 1’233’895.35\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 1’167’581.50 700’000.00 621’372.00\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 585’888.30 150’000.00 612’523.35\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 77’400.00 67’500.00 69’723.00\n\n4033 Hundetaxen 77’400.00 67’500.00 69’723.00\n\n41 Regalien und Konzessionen 700’368.10 701’000.00 725’430.35\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n116/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n412 Konzessionen 700’368.10 701’000.00 725’430.35\n\n4120 Konzessionen 700’368.10 701’000.00 725’430.35\n\n42 Entgelte 32’198’751.41 31’503’114.00 30’261’816.33\n\n420 Ersatzabgaben 420’399.45 415’000.00 417’812.95\n\n4200 Ersatzabgaben 420’399.45 415’000.00 417’812.95\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2’053’197.15 2’113’000.00 2’119’214.70\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2’053’197.15 2’113’000.00 2’119’214.70\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 13’128’736.00 12’953’114.00 11’937’573.20\n\n4220 Taxen und Kostgelder 13’128’736.00 12’953’114.00 11’937’573.20\n\n423 Schul- und Kursgelder 527’557.60 519’800.00 515’596.70\n\n4231 Kursgelder 527’557.60 519’800.00 515’596.70\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6’932’986.16 7’685’100.00 7’222’089.38\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6’932’986.16 7’685’100.00 7’222’089.38\n\n425 Erlös aus Verkäufen 624’153.94 551’500.00 457’071.71\n\n4250 Verkäufe 624’153.94 551’500.00 457’071.71\n\n426 Rückerstattungen 5’695’386.38 4’710’000.00 5’016’858.63\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 5’695’386.38 4’710’000.00 5’016’858.63\n\n427 Bussen 2’565’978.13 2’485’600.00 2’534’526.01\n\n4270 Bussen 2’565’978.13 2’485’600.00 2’534’526.01\n\n429 Übrige Entgelte 250’356.60 70’000.00 41’073.05\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n117/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4290 Übrige Entgelte 250’356.60 70’000.00 41’073.05\n\n43 Verschiedene Erträge 275’719.35 372’600.00 332’759.35\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 275’719.35 372’600.00 332’759.35\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 275’719.35 372’600.00 332’759.35\n\n44 Finanzertrag 5’567’088.75 4’662’890.00 5’479’679.40\n\n440 Zinsertrag 1’025’218.85 1’015’200.00 895’543.96\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 118’536.15 120’000.00 118’047.06\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 11’926.40\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 894’756.30 895’200.00 777’496.90\n\n441 Realisierte Gewinne FV 1’690.00 1’039’203.29\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 1’690.00 1’039’203.29\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 1’017’204.85 935’490.00 959’796.35\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 949’321.70 879’160.00 898’093.40\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 67’883.15 56’330.00 61’702.95\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 607’970.20\n\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 607’970.20\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n1’272’799.25 1’200’000.00 1’192’000.00\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 1’272’799.25 1’200’000.00 1’192’000.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1’642’205.60 1’512’200.00 1’393’135.80\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1’277’653.05 1’167’200.00 1’212’831.60\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 351’447.95 345’000.00 180’304.20\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n118/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 13’104.60\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n535’405.64 289’703.00 225’836.09\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n\n183’911.21 116’000.00 37’766.64\n\n4500 Entnahmen aus übrige Verpflichtungen 82’000.00 82’000.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 101’911.21 34’000.00 37’766.64\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital\n\n351’494.43 173’703.00 188’069.45\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 59’811.34\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 205’183.14 110’203.00 95’203.00\n\n4512 Entnahme Legate und Stiftungen ohne eigenen \nRechtspersönlichkeit im EK\n\n86’499.95 63’500.00 92’866.45\n\n46 Transferertrag 17’823’982.76 16’706’667.34 16’416’756.55\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen \nGemeinwesen\n\n10’170’154.11 9’438’502.60 9’027’426.16\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 1’644’348.22 990’000.00 991’990.04\n\n4611 Entschädigungen vom Kanton 22’102.15 34’200.00 31’620.19\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n8’503’703.74 8’414’302.60 8’003’815.93\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 280’700.00 280’000.00 278’500.00\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 280’700.00 280’000.00 278’500.00\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n7’060’913.67 6’671’845.60 6’824’104.14\n\n4630 Beiträge vom Bund 5’000.00 27’894.60\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n119/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4631 Beiträge vom Kanton 6’196’066.09 5’821’245.60 5’874’008.35\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 834’934.60 806’600.00 814’422.45\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 10’000.00\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n14’912.98 26’000.00 97’778.74\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 8’000.00\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 296’188.05 306’319.14 281’319.14\n\n4660 Planmässige Auflösung passivierter \nInvestitionsbeiträge\n\n296’188.05 306’319.14 281’319.14\n\n469 Verschiedener Transferertrag 16’026.93 10’000.00 5’407.11\n\n4699 Rückverteilungen 16’026.93 10’000.00 5’407.11\n\n49 Interne Verrechnungen 6’193’058.17 6’291’533.10 6’248’762.27\n\n491 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’401’908.17 5’502’683.10 5’474’312.27\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5’401’908.17 5’502’683.10 5’474’312.27\n\n492 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n602’400.00 600’100.00 585’700.00\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n602’400.00 600’100.00 585’700.00\n\n493 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n188’750.00 188’750.00 188’750.00\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n188’750.00 188’750.00 188’750.00\n\n9 Abschlusskonten 11’154’677.65 280’068.67 1’999’086.79 17’510.00 5’596’472.97 1’086’867.34\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 11’154’677.65 280’068.67 1’999’086.79 17’510.00 5’596’472.97 1’086’867.34\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n120/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 10’516’007.07 1’863’351.55 5’146’694.57\n\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 10’516’007.07 1’863’351.55 5’146’694.57\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 638’670.58 280’068.67 135’735.24 17’510.00 449’778.40 1’086’867.34\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n638’670.58 135’735.24 449’778.40\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n280’068.67 17’510.00 1’086’867.34\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nGesamtergebnis\n\n107’498’103.25 107’498’103.25 97’432’517.44 97’432’517.44 99’330’864.63 99’330’864.63\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n121/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 190’723.49 20’000.00 150’000.00 238’675.10\n\nNettoinvestition 170’723.49 150’000.00 238’675.10\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n124’965.05\n\nNettoinvestition 124’965.05\n\n2 BILDUNG 2’295’752.52 639’886.72 4’210’000.00 2’550’000.00 2’324’499.82 928’721.75\n\nNettoinvestition 1’655’865.80 1’660’000.00 1’395’778.07\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 91’300.25 130’000.00 232’875.90 40’754.80\n\nNettoinvestition 91’300.25 130’000.00 192’121.10\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 4’320’210.10 300’000.00 5’427’207.00 2’691’961.96 824’429.20\n\nNettoinvestition 4’020’210.10 5’427’207.00 1’867’532.76\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 571’895.53 973’274.50 2’585’000.00 861’250.00 794’924.06 440’242.59\n\nNettoinvestition 401’378.97 1’723’750.00 354’681.47\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 300’000.00 300’000.00\n\nNettoinvestition 300’000.00 300’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 1’933’161.22 7’769’881.89 3’411’250.00 12’802’207.00 2’234’148.34 6’407’901.89\n\nNettoinvestition 5’836’720.67 9’390’957.00 4’173’753.55\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nNettoinvestition\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n122/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 190’723.49 20’000.00 150’000.00 238’675.10\n\n02 Allgemeine Dienste 190’723.49 20’000.00 150’000.00 238’675.10\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 89’347.90\n\n0222 Informatik 89’347.90\n\n5200.00 Software 89’347.90\nINV00261 digitale Geschäftsverwaltung, Anschaffung Software, \n\nBudgetkredit 2021\n89’347.90\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 190’723.49 20’000.00 150’000.00 149’327.20\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 190’723.49 20’000.00 150’000.00 149’327.20\n\n5000.00 Grundstücke 38’800.00 1.00\n\nINV00274 Widmung Grundstücke in VV 38’800.00 1.00\n\n5040.00 Hochbauten 151’923.49 150’000.00 149’326.20\nINV00250 Friedau: Umnutzung von Jugi in Musikschule, Projektierung, \n\nBudgetkredit 2021\n-3’454.50 149’326.20\n\nINV00275 Amtshäuser Ost/West: Instandsetzung Fassade/Ersatz \nEingangstüren, Bugetkredit 2022\n\n155’377.99 150’000.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 20’000.00\nINV00275 Amtshäuser Ost/West: Instandsetzung Fassade/Ersatz \n\nEingangstüren, Bugetkredit 2022\n20’000.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n124’965.05\n\n15 Feuerwehr 124’965.05\n\n150 Feuerwehr 124’965.05\n\n1500 Feuerwehr 124’965.05\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n123/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5040.00 Hochbauten 124’965.05\nINV00251 Feuerwehrmagazin: Krisensicherheits- und \n\nHygieneerweiterung, Budgetkredit 2021\n124’965.05\n\n2 BILDUNG 2’295’752.52 639’886.72 4’210’000.00 2’550’000.00 2’324’499.82 928’721.75\n\n21 Obligatorische Schule 2’295’752.52 639’886.72 4’210’000.00 2’550’000.00 1’950’280.65 928’721.75\n\n213 Oberstufe 139’419.25\n\n2130 Oberstufe 139’419.25\n\n5060.00 Mobilien 139’419.25\nINV00287 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2021 139’419.25\n\n214 Musikschulen 900’000.00\n\n2140 Musikschule 900’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 900’000.00\nINV00276 Friedau: Umnutzung von Jugendherberge in Musikschule, \n\nRealisierung, Kreditantrag ER folgt\n900’000.00\n\n217 Schulliegenschaften 1’604’703.23 639’886.72 2’850’000.00 2’550’000.00 1’810’861.40 928’721.75\n\n2170 Schulliegenschaften 1’604’703.23 639’886.72 2’850’000.00 2’550’000.00 1’810’861.40 928’721.75\n\n5040.00 Hochbauten 1’604’703.23 2’850’000.00 1’810’861.40\nINV00054 Oberstufenzentrum Rebberg: Studienauftrag ER 26.06.17, \n\nGK 142, CHF 450'000; ER 18.03.19, GK 83, CHF 190'000\n-105.75\n\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n35’210.35 50’000.00 126’659.66\n\nINV00231 Bezirksschulhaus: Sanierung Flachdächer und Pausenhalle: \nRealisierung, Kredit ER 25.11.2019, GK 119, CHF 1'554'000\n\n140’350.75\n\nINV00232 Oberstufenzentrum Rebberg: Projektierung\nKredit ER 25.11.2019, GK 120, CHF 1'940'000\n\n601’374.41 300’000.00 291’951.10\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n124/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n957’659.15 2’500’000.00 1’252’005.64\n\nINV00293 Pavillon GMS: Aufstockung, Realisierung, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.038, CHF 1'537'000\n\n10’459.32\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 102’120.00\nINV00231 Bezirksschulhaus: Sanierung Flachdächer und Pausenhalle: \n\nRealisierung, Kredit ER 25.11.2019, GK 119, CHF 1'554'000\n102’120.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n639’886.72 2’550’000.00 826’601.75\n\nINV00056 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nProjektierung, ER 17.09.18, GK 62, CHF 858'000\n\n22’886.72 50’000.00 304’487.58\n\nINV00233 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS: \nAusführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n617’000.00 2’500’000.00 522’114.17\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 691’049.29 460’000.00\n\n2191 Schulinformatik, Volksschule Sonstiges 691’049.29 460’000.00\n\n5060.00 Mobilien 691’049.29 460’000.00\nINV00277 Schulinformatik, Ersatzbeschaffungen, Budgetkredit 2022 107’219.25 110’000.00\nINV00278 Schulinformatik: Anschaffungen Tablets für Schüler/innen, \n\nKredit ER 16.05.2022, ER2022.020, CHF 630'000\n583’830.04 350’000.00\n\n22 Sonderschulen 374’219.17\n\n220 Sonderschulen 374’219.17\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 374’219.17\n\n5040.00 Hochbauten 374’219.17\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n125/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00235 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: Projektierung, \nER 17.09.2018, GK 62, CHF 244'000\n\n130’625.00\n\nINV00236 Bildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: Ausführung\nER 17.07.2018, GK 62, CHF 6'098'000\n\n243’594.17\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 91’300.25 130’000.00 232’875.90 40’754.80\n\n32 Kultur, übriges 91’300.25 130’000.00\n\n329 Kultur, übriges 91’300.25 130’000.00\n\n3291 Stadtsaal 91’300.25 130’000.00\n\n5040.00 Hochbauten 91’300.25 130’000.00\nINV00279 Stadtsaal: Abdichtung, Malerarbeiten, 2. Etappe, \n\nBudgetkredit 2022\n91’300.25 130’000.00\n\n34 Sport und Freizeit 232’875.90 40’754.80\n\n341 Sport 232’875.90 40’754.80\n\n3411 Schwimmbad 232’875.90 40’754.80\n\n5040.00 Hochbauten 232’875.90\nINV00253 Schwimmbad, Ersatz Beckenfolie, Budgetkredit 2021 232’875.90\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 40’754.80\nINV00253 Schwimmbad, Ersatz Beckenfolie, Budgetkredit 2021 40’754.80\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 4’320’210.10 300’000.00 5’427’207.00 2’691’961.96 824’429.20\n\n61 Strassenverkehr 4’320’210.10 300’000.00 5’427’207.00 2’691’961.96 824’429.20\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 3’120’999.15 300’000.00 2’170’000.00 2’166’922.77 710’000.00\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 3’120’999.15 300’000.00 2’170’000.00 2’166’922.77 710’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n126/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 3’120’999.15 2’170’000.00 2’166’922.77\nINV00095 Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt\n\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\nER 22.10.18, GK 65, CHF 1'914'550\n\n5’137.40 20’000.00\n\nINV00096 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / K315, Kredit ER \n24.06.2019, GK 103, CHF 5'141'000\n\n-92’710.55 15’000.00 7’857.60\n\nINV00097 Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton, \nKredit ER 19.09.2016, GK 130, CHF 849'000\n\n275’005.30 392’742.10\n\nINV00098 Kreisel Strengelbacherstr. K233/Mühlemattstr. NK204, ER \n17.09.12, GK 136, CHF 1'316'840\n\n8’506.35\n\nINV00099 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n980.40 77.40\n\nINV00102 Kreisel K104/K307 Riedtalstrasse/Altachenstrasse, \nKreditantrag ER folgt\n\n16’372.70 10’000.00 1’341.60\n\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n\n2’998’890.00 2’000’000.00 1’055’433.82\n\nINV00105 Wiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung, \nInvestitionsbeitrag an Kanton, gebundene Ausgabe, CHF \n2'853'312\n\n-119’670.60 643’110.00\n\nINV00106 Knoten Lanz K104: Anpassungen Geb. Zofingen\nBudgetkredit\n\n1’412.90 51.60\n\nINV00107 Aufwertung Aarburgerstrasse K104, Sanierung\nSBB-Niveauübergang, Kreditantrag ER folgt\n\n21’375.70 15’000.00 9’232.20\n\nINV00108 Anschluss Altachenstrasse K307-Brittnauerstrasse\nBudgetkredit\n\n3’103.20\n\nINV00109 Ersatz Lichtsignalanlage Schützentörli, gebundene Ausgabe 40’609.30\nINV00239 Ausbau K315 Mühlethal inkl. Radstreifen, Kredit ER \n\n20.10.2008, GK 167, CHF 1'869'000\nZusatz\n\n-4’746.95 3’000.00\n\nINV00240 Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstr. bis Linden, \nER 20.06.16, GK 124, CHF 1'239'000\n\n9’467.70 10’000.00 1’857.60\n\nINV00256 Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen Spital, \nBehiG, gebundene Ausgabe\n\n7’264.85 100’000.00\n\nINV00271 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 2. Etappe, Kredit ER \n28.11.2011, GK 111, CHF 1'518'000\n\n2’220.30\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n127/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 300’000.00 300’000.00\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \n\nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n300’000.00 300’000.00\n\n6340.00 Investitionsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen 410’000.00\nINV00104 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velostation, \n\nER 26.11.18, GK 70, CHF 8'060'807, VA 19.05.19\n410’000.00\n\n615 Gemeindestrassen 1’199’210.95 3’257’207.00 525’039.19 114’429.20\n\n6150 Gemeindestrassen 655’975.80 2’509’949.00 122’672.15 114’429.20\n\n5010.00 Strassen/Verkehrswege 638’021.55 1’049’949.00 120’215.65\nINV00113 Erschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan\n\nKredit ER 20.10.2014, GK 58, CHF 1'165'000\n103.20 696.60\n\nINV00118 Henzmannstrasse-Schleifeweg, Sanierung (inkl. \nRadstreifen), Kreditantrag ER folgt\n\n17’396.55 10’000.00 696.60\n\nINV00119 Erschliessung Obere Mühle, Beitragsplan, gebundene \nAusgaben\n\n418’369.80 439’949.00 313.90\n\nINV00124 Sanierung Schulhausstrasse, Kredit ER 16.09.2019, GK \n102, CHF 503'000\n\n5’097.80 5’000.00 4’949.25\n\nINV00128 Erschliessung Untere Brühlstrasse West 1. +  2. Etappe\nKredit ER 19.03.2018, GK 34, CHF 724'000\n\n3’662.45\n\nINV00129 Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt\nKredit ER 26.11.2018, GK 69, CHF 593'000\n\n2’717.25 52’311.25\n\nINV00132 Sanierung und Aufwertung Brittnauerstrasse\nVorlage Einwohnerrat\n\n77.40 154.80\n\nINV00133 Sanierung und Aufwertung Frikartstrasse\nVorlage Einwohnerrat\n\n77.40 129.00\n\nINV00139 Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse, gebundene \nAusgabe 2023\n\n10’531.70 10’000.00 3’276.60\n\nINV00145 Bahnhof Durchgang Mitte\nVorlage Einwohnerrat\n\n22’035.50\n\nINV00146 Fuss- und Veloweg, Nationalbahnweg-Gleis 40, \nKreditantrag ER folgt\n\n10’000.00 933.50\n\nINV00249 Ersatz Brücke Dorfbach, Nachtragskredit 2020 30’778.85\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n128/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nINV00280 Ausbau, Verbreiterung Rad- und Gehweg \nBrühlgässli/Martinsweg, Kreditantrag ER folgt\n\n8’560.50 15’000.00\n\nINV00281 Obere Mühlemattstrasse, Betriebs- und Gestaltungskonzept \nBGK, Kreditantrag ER folgt\n\n30’000.00\n\nINV00282 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung, Kredit ER \n21.03.2022, ER.2022.017, CHF 500'000\n\n4’370.80 250’000.00\n\nINV00283 Pomernweg, Sanierung Werkleitungen und Strasse, \nBudgetkredit 2022\n\n72’416.35 100’000.00\n\nINV00284 Sanierung Ringmauergasse, Kredit ER 25.10.2021, GK \n203, Anteil CHF 180'000 (Strassenbau)\n\n1’372.80 180’000.00 277.35\n\nINV00297 Instandstellung Berghalden-/Bärenhubelstrasse, \nBudgetkredit 2023\n\n96’930.00\n\n5040.00 Hochbauten 17’954.25 1’460’000.00 2’456.50\nINV00153 Beleuchtungskonzept Plan Lumière ausserhalb Altstadt, \n\nKreditantrag ER folgt\n17’954.25 500’000.00 2’456.50\n\nINV00154 Veloverleihsystem, Kreditantrag ER folgt 460’000.00\nINV00155 Veloabstellplätze Bahnhof West, Kreditantrag ER folgt 500’000.00\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 114’429.20\nINV00113 Erschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan\n\nKredit ER 20.10.2014, GK 58, CHF 1'165'000\n114’429.20\n\n6152 Parkhaus 543’235.15 747’258.00 402’367.04\n\n5040.00 Hochbauten 543’235.15 747’258.00 402’367.04\nINV00166 Parkhaus, diverse Sanierungsmassnahmen\n\nBudgetkredit 2020/2021/2022\n97’067.14 100’000.00 129’132.49\n\nINV00242 Bahnhofplatz, Erstellung 2. UG unter Velostation - \nErweiterung Bahnhof-Parking\nKredit ER 26.11.18, GK 70, CHF 1'290'246\n\n446’168.01 647’258.00 273’234.55\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 571’895.53 973’274.50 2’585’000.00 861’250.00 794’924.06 440’242.59\n\n72 Abwasserbeseitigung 436’766.09 654’474.50 2’385’000.00 861’250.00 790’712.61 440’242.59\n\n720 Abwasserbeseitigung 436’766.09 654’474.50 2’385’000.00 861’250.00 790’712.61 440’242.59\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n129/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 436’766.09 654’474.50 2’385’000.00 861’250.00 790’712.61 440’242.59\n\n5030.00 Tiefbauten 403’446.85 1’235’000.00 884’819.64\nINV00178 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP Mühlethal\n\nKredit ER 24.03.2014, GK 36, CHF 290'000\n28’666.62\n\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n294’297.33 300’000.00 354’061.37\n\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n25.80 57.62\n\nINV00202 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2019\nER 18.03.2019, GK 85, CHF 630'000\n\n1’281.06\n\nINV00203 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2020\nKredit ER 11.05.2020, GK 142, CHF 400'000\n\n50’000.00 295’037.11\n\nINV00244 Totalsanierung Luzernerstrasse K104,\nSanierung Kanalisation\nKredit ER 28.11.2011, GK 111, CHF 250'000\n\n200’000.00\n\nINV00245 Verkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / K315\nVerlegung Kanalisation, Kredit ER 24.06.2019, GK 103, \nCHF 1'200'000\n\n285’000.00\n\nINV00260 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021, Kredit ER \n22.03.2021, GK 174, CHF 296'000\n\n73’607.82 150’000.00 206’996.92\n\nINV00286 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022, \nVerpflichtungskredit ER 20.06.2022, CHF 312'206, \nER.2022.024\n\n7’165.12 250’000.00\n\nINV00289 Riedtalbach, Vergrösserung Durchlass und Verbreiterung \nGerinne (Massnahme R1), Kredit ER, ER.2022.016, CHF \n568'000\n\n13’653.50\n\nINV00290 Stiftswaldbach, Einbau Rechen und Anpassungen \nEinlaufbaufwerk (Massn. S1), Kredit ER 21.03.2022, \nER.2022.016, CHF 54'400\n\n2’736.43\n\nINV00291 Eisengrubenweg, Sanierung und Erneuerung \nKanalisation/Strassenentwässerung, Kredit ER 20.06.22, \nCHF 84'556, ER.2022.024\n\n3’741.29\n\nINV00304 Ob. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung Kaliber, Kredit ER \n24.10.2022, ER.2022.040, CHF 465'000\n\n6’938.50\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n130/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5290.00 Übrige Immaterielle Anlagen 30’739.24 350’000.00 14’219.77\nINV00259 Erarbeitung GEP 2. Generation, ER 19.10.2020, GK 154, \n\nCHF 1'077'000\n30’739.24 350’000.00 14’219.77\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 2’580.00 800’000.00 -108’326.80\nINV00207 Hochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton, gebundene \n\nAusgabe\n2’580.00 800’000.00 5’056.80\n\nINV00208 Hochwasserschutz, Renaturierung und Aufwertung \nDorfbach/Grenzbach, Beitrag an Kanton, ER 24.06.13, GK \n160, CHF 380'000\n\n-113’383.60\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 143’491.65 148’750.00\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n143’491.65 148’750.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 98’655.55 152’500.00 41’427.50\nINV00178 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP Mühlethal\n\nKredit ER 24.03.2014, GK 36, CHF 290'000\n42’000.00 41’427.50\n\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n98’655.55 110’500.00\n\n6340.00 Investitionsbeiträge von öffentlichen Unternehmungen 19’845.45\nINV00200 Riedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\n\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n19’845.45\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 392’481.85 560’000.00 76’860.34\nINV00187 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasserkatasters \n\nfür die Hausanschlüsse, ER 28.11.16, GK 138, CHF \n2'142'300\n\n66’674.92 60’000.00 101’494.60\n\nINV00209 Anschlussgebühren 2020 500’000.00 -0.03\n\nINV00288 Anschlussgebühren 2021 -24’634.23\nINV00306 Anschlussgebühren 2022 325’806.93\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n131/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6370.09 Bildung/Auflösung Wertberichtigungen\nAnschlussgebühren\n\n321’954.75\n\nINV00288 Anschlussgebühren 2021 321’954.75\n\n77 Übriger Umweltschutz 135’129.44 4’211.45\n\n771 Friedhof und Bestattung 135’129.44 4’211.45\n\n7710 Friedhof und Bestattung 135’129.44 4’211.45\n\n5040.00 Hochbauten 135’129.44 4’211.45\nINV00214 Friedhof Bergli: Wetterschutzdach\n\nBudgetkredit 2020/2021\n135’129.44 4’211.45\n\n79 Raumordnung 318’800.00 200’000.00\n\n790 Raumordnung 318’800.00 200’000.00\n\n7900 Raumordnung 318’800.00 200’000.00\n\n5290.00 Übrige Immaterielle Anlagen 200’000.00\nINV00220 Investorensubmission Untere Vorstadt, Budgetkredit 2022 200’000.00\n\n6000.00 Abgang von Grundstücken 318’800.00\nINV00222 Abgang von Grundstücken VV 318’800.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 300’000.00 300’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 300’000.00 300’000.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 300’000.00 300’000.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie 300’000.00 300’000.00\n\n5640.00 Investitionsbeiträge an öffentliche Unternehmungen 300’000.00 300’000.00\nINV00285 Investitionsbeitrag an StWZ für Sanierung Fernwärmenetz \n\nStadt, Kredit ER 25.10.2021, GK 199, CHF 300'000\n300’000.00 300’000.00\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n132/177 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n7’769’881.89 1’933’161.22 12’802’207.00 3’411’250.00 6’407’901.89 2’234’148.34\nNettoinvestition 5’836’720.67 9’390’957.00 4’173’753.55\n\n7’769’881.89 7’769’881.89 12’802’207.00 12’802’207.00 6’407’901.89 6’407’901.89\n\nInvestitionsrechnung mit DetailsStadt Zofingen\n\n11. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n133/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 9’703’043.11 16’213’457.00 8’642’050.23\n\n50 Sachanlagen 4’315’563.50 8’982’207.00 4’245’738.25\n\n52 Immaterielle Anlagen 30’739.24 550’000.00 103’567.67\n\n56 Investitionsbeiträge 3’423’579.15 3’270’000.00 2’058’595.97\n\n59 Übertrag an Bilanz 1’933’161.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n6 Investitionseinnahmen 9’703’043.11 16’213’457.00 8’642’050.23\n\n60 Abgang von Sachanlagen 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 1’614’361.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n69 Übertrag an Bilanz 7’769’881.89 12’802’207.00 6’407’901.89\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nNettoinvestition\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n134/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 9’703’043.11 16’213’457.00 8’642’050.23\n\n50 Sachanlagen 4’315’563.50 8’982’207.00 4’245’738.25\n\n500 Grundstücke 38’800.00 1.00\n\n5000 Grundstücke 38’800.00 1.00\n\n501 Strassen/Verkehrswege 638’021.55 1’049’949.00 120’215.65\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 638’021.55 1’049’949.00 120’215.65\n\n503 Tiefbauten 403’446.85 1’235’000.00 884’819.64\n\n5030 Tiefbauten 403’446.85 1’235’000.00 884’819.64\n\n504 Hochbauten 2’544’245.81 6’237’258.00 3’101’282.71\n\n5040 Hochbauten 2’544’245.81 6’237’258.00 3’101’282.71\n\n506 Mobilien 691’049.29 460’000.00 139’419.25\n\n5060 Mobilien 691’049.29 460’000.00 139’419.25\n\n52 Immaterielle Anlagen 30’739.24 550’000.00 103’567.67\n\n520 Software 89’347.90\n\n5200 Software 89’347.90\n\n529 Übrige Immaterielle Anlagen 30’739.24 550’000.00 14’219.77\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 30’739.24 550’000.00 14’219.77\n\n56 Investitionsbeiträge 3’423’579.15 3’270’000.00 2’058’595.97\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 3’123’579.15 2’970’000.00 2’058’595.97\n\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 3’123’579.15 2’970’000.00 2’058’595.97\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n135/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n564 Investitionsbeiträge an öffentliche \nUnternehmungen\n\n300’000.00 300’000.00\n\n5640 Investitionsbeiträge an öffentliche\nUnternehmungen\n\n300’000.00 300’000.00\n\n59 Übertrag an Bilanz 1’933’161.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n590 Passivierungen 1’933’161.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n5900 Passivierte Einnahmen 1’933’161.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n6 Investitionseinnahmen 9’703’043.11 16’213’457.00 8’642’050.23\n\n60 Abgang von Sachanlagen 318’800.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 318’800.00\n\n6000 Abgang von Grundstücken 318’800.00\n\n63 Investitionsbeiträge 1’614’361.22 3’411’250.00 2’234’148.34\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund 143’491.65 148’750.00\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 143’491.65 148’750.00\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton 418’655.55 152’500.00 484’302.30\n\n6310 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 418’655.55 152’500.00 484’302.30\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n639’886.72 2’550’000.00 826’601.75\n\n6320 Beiträge Gemeinde und Gemeindezweckverbände 639’886.72 2’550’000.00 826’601.75\n\n634 Investitionsbeiträge von öffentliche \nUnternehmungen\n\n19’845.45 410’000.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n136/177 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2022 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6340 Investitionsbeiträge von\n öffentlichen Unternehmungen\n\n19’845.45 410’000.00\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbscharakter\n\n392’481.85 560’000.00 513’244.29\n\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 392’481.85 560’000.00 513’244.29\n\n69 Übertrag an Bilanz 7’769’881.89 12’802’207.00 6’407’901.89\n\n690 Aktivierung 7’769’881.89 12’802’207.00 6’407’901.89\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 7’769’881.89 12’802’207.00 6’407’901.89\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nNettoinvestition\n\n9’703’043.11 9’703’043.11 16’213’457.00 16’213’457.00 8’642’050.23 8’642’050.23\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n137/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n1 Aktiven 297’496’573.90 467’611’899.70 -467’373’761.39 297’734’712.21\n10 Finanzvermögen 78’047’235.07 452’334’104.68 -451’663’222.03 78’718’117.72\n14 Verwaltungsvermögen 219’449’338.83 15’277’795.02 -15’710’539.36 219’016’594.49\n\n2 Passiven -297’496’573.90 -169’056’837.19 168’818’698.88 -297’734’712.21\n20 Fremdkapital -116’344’266.94 -151’600’218.75 161’912’444.99 -106’032’040.70\n29 Eigenkapital -181’152’306.96 -17’456’618.44 6’906’253.89 -191’702’671.51\n\nGewinn / Verlust 298’555’062.51 -298’555’062.51\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n138/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n1 Aktiven 297’496’573.90 467’611’899.70 -467’373’761.39 297’734’712.21\n\n10 Finanzvermögen 78’047’235.07 452’334’104.68 -451’663’222.03 78’718’117.72\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 23’576’229.52 136’489’375.74 -146’635’745.12 13’429’860.14\n\n1000 Kasse 73’261.00 2’167’426.71 -2’118’191.06 122’496.65\n\n10000 Hauptkassen 8’408.95 1’035’187.36 -1’009’697.46 33’898.85\n10000.01 Hauptkasse 8’408.95 1’035’187.36 -1’009’697.46 33’898.85\n\n10001 Nebenkassen 49’774.30 1’131’839.35 -1’107’593.60 74’020.05\n10001.02 Kasse Stadtbibliothek 300.00 300.00\n\n10001.03 Kasse Stadtbüro 4’270.95 553’890.30 -555’350.70 2’810.55\n10001.04 Kasse Stadtsaal 10’526.25 11’549.55 -8’818.00 13’257.80\n10001.05 Kasse Seniorenzentrum 4’409.40 11’716.10 -4’409.40 11’716.10\n10001.06 Kasse Bereich Soziales 1’358.15 51’059.00 -35’996.65 16’420.50\n10001.07 Kasse Betreibungsamt 9’795.20 10’971.05 -9’795.20 10’971.05\n10001.09 Kasse Regionalpolizei 3’450.60 24’232.10 -23’966.75 3’715.95\n10001.10 Kasse Parkhaus 5’632.40 11’206.70 -12’052.10 4’787.00\n10001.19 Diverse kleine Nebenkassen 2’740.80 3’954.95 -4’351.00 2’344.75\n10001.20 Kassen Einwohnerdienste 7’290.55 146’519.30 -146’113.50 7’696.35\n10001.21 Kasse C. Schär 1’147.95 64’574.10 -64’900.00 822.05\n\n10001.22 Kasse D. Zinniker 796.25 1’020.00 -1’108.50 707.75\n\n10001.23 Kasse L. Schifano 974.40 17’933.10 -18’040.00 867.50\n\n10001.24 Kasse M. Hilpert 989.50 23’091.20 -23’405.00 675.70\n\n10001.25 Kasse J. Petermann 787.10 11’435.00 -11’000.00 1’222.10\n10001.26 Kasse Lehrabgänger/in 1’080.55 3’130.50 -3’130.00 1’081.05\n10001.27 Kasse Lernende/r EWD 610.15 11’580.40 -11’200.00 990.55\n\n10001.29 Kasse L. Ljimani 904.65 13’755.00 -13’330.00 1’329.65\n10001.99 Geld in Transit Kasse 306’740.30 -306’740.30\n\n10002 Kassenvorschüsse 15’077.75 400.00 -900.00 14’577.75\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n139/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n10002.01 Kassen-Stockgelder 15’077.75 400.00 -900.00 14’577.75\n\n1001 Post 21’688’487.48 116’049’530.71 -125’523’925.29 12’214’092.90\n\n10010 Post-Geschäftskonto 21’688’487.48 116’049’530.71 -125’523’925.29 12’214’092.90\n10010.01 Postkonto 50-410-5 20’673’959.91 100’478’749.23 -110’364’898.38 10’787’810.76\n10010.03 Postcheck 60-763872-5, Einwohnerdienste 3’144.12 33’933.04 -32’878.62 4’198.54\n10010.04 Postcheck 60-77201-1, Stadtbüro 549.49 48’173.72 -48’088.59 634.62\n\n10010.05 Postcheckkonti Betreibungsamt 453’460.22 413’776.99 -453’460.22 413’776.99\n10010.06 Postcheck 60-358770-8, Bereich Soziales 246’689.91 899’990.43 -728’852.51 417’827.83\n10010.07 Postcheck 50-6700-7, Seniorenzentrum 275’017.20 537’631.41 -275’017.20 537’631.41\n10010.08 Postcheck 60-352532-5, Stadtbibliothek 24’461.81 82’972.42 -77’291.30 30’142.93\n10010.10 Postcheck 61-523193-8, Musikschule 11’204.82 45’820.40 -34’955.40 22’069.82\n10010.99 Geld in Transit 13’508’483.07 -13’508’483.07\n\n1002 Bank 1’811’621.04 17’672’927.36 -18’392’837.81 1’091’710.59\n\n10020 Bankkontokorrente 1’811’621.04 17’672’927.36 -18’392’837.81 1’091’710.59\n10020.01 CS 353816-81 967’110.29 16’456’312.23 -17’284’206.38 139’216.14\n10020.02 AKB 20089700529 354’959.30 345’113.22 -352’739.02 347’333.50\n10020.03 UBS 231-19865551.0 4’440.20 -4’440.20\n10020.04 CS 353816-81-1, Stadtbüro 12’051.38 367’257.07 -367’539.14 11’769.31\n10020.05 CS 353816-81-2, Einwohnerdienste 5’317.86 107’838.85 -100’149.20 13’007.51\n10020.06 Raiffeisen CH09 8080 8008 2348 9681 0 245’226.96 149’696.05 -116’571.85 278’351.16\n10020.07 Raiffeisen CH77 0872 1000 0033 2017 7, \n\nBetreibungsamt\n17’177.02 92’855.67 -17’177.02 92’855.67\n\n10020.08 AKB CH44 0076 1642 9532 5200 1, M+T 205’338.03 153’854.27 -150’015.00 209’177.30\n\n1004 Debit- und Kreditkarten 596’490.96 -596’490.96\n\n10040 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe 596’490.96 -596’490.96\n10040.01 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Einwohnerdienste 130’270.40 -130’270.40\n10040.02 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Stadtbüro 443’209.39 -443’209.39\n10040.03 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Webshop 22’902.32 -22’902.32\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n140/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n10040.04 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Repol 108.85 -108.85\n\n1009 Übrige Flüssige Mittel 2’860.00 3’000.00 -4’300.00 1’560.00\n\n10090 Übrige flüssige Mittel 2’860.00 3’000.00 -4’300.00 1’560.00\n10090.01 REKA-Checks 2’860.00 3’000.00 -4’300.00 1’560.00\n\n101 Forderungen 15’025’185.39 302’202’939.36 -301’182’893.25 16’045’231.50\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten\n\n5’197’262.49 21’332’573.86 -21’348’627.90 5’181’208.45\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5’197’262.49 21’328’793.86 -21’348’627.90 5’177’428.45\n10100.01 Forderungen Sammelkonto 2’556’006.63 17’656’155.34 -17’540’670.23 2’671’491.74\n10100.02 Forderungen Sammelkonto Seniorenzentrum 1’413’224.95 1’505’376.55 -1’413’224.95 1’505’376.55\n10100.03 Forderungen Sammelkonto Stadtsaal 23’702.40 255’496.05 -241’848.65 37’349.80\n10100.04 Forderungen Quartalsabrechnungen 450’507.34 514’658.55 -450’507.34 514’658.55\n10100.05 Forderungen GeSoft 817.60 482.00 -1’043.25 256.35\n\n10100.09 übrige Forderungen (manuell) 830’003.57 1’319’625.37 -1’624’333.48 525’295.46\n10100.99 WB Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -77’000.00 77’000.00 -77’000.00 -77’000.00\n\n10101 Forderungen Verrechnungssteuer 3’780.00 3’780.00\n10101.01 Forderungen Verrechnungssteuer 3’780.00 3’780.00\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 21’767’271.32 -21’767’271.32\n\n10110 Kontokorrente mit Dritten 21’767’271.32 -21’767’271.32\n10110.03 Kontokorrent mit Seniorenzentrum 21’767’271.32 -21’767’271.32\n\n1012 Steuerforderungen 9’591’868.60 204’091’608.53 -202’997’007.16 10’686’469.97\n\n10120 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 9’106’177.25 199’280’197.48 -200’119’624.21 8’266’750.52\n10120.01 Ausstand Steuern ordentliches Verfahren Brutto 9’635’177.25 86’595’900.65 -87’423’327.38 8’807’750.52\n10120.02 SL Direktzahlungen 3’444’050.88 -3’444’050.88\n10120.03 SL ESR/ASR-Zahlungen 88’250’730.94 -88’250’730.94\n10120.04 SL Aktien- und Quellensteuern 6’166’406.65 -6’166’406.65\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n141/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n10120.05 SL Rückerstattungen/Verrechnungen/Umbuchungen 7’147’426.80 -7’147’426.80\n10120.06 Steuern Rückerstattungen / gemäss Steuerbuchhaltung 7’658’119.05 -7’658’119.05\n10120.09 Eingang abgeschreibene Steuern 17’562.51 -17’562.51\n10120.99 WB Forderungen allgemeine Gemeindesteuern -529’000.00 -12’000.00 -541’000.00\n\n10121 Forderungen Sondersteuern 485’691.35 4’811’411.05 -2’877’382.95 2’419’719.45\n10121.11 Bruttoausstand Nachsteuern und Bussen 57’715.65 1’686’813.15 -57’715.65 1’686’813.15\n10121.12 Bruttoausstand Grundstückgewinnsteuern 282’118.00 1’720’094.60 -1’846’809.60 155’403.00\n10121.13 Bruttoausstand Erbschafts- und Schenkungssteuern 145’857.70 1’404’503.30 -145’857.70 1’404’503.30\n10121.99 WB auf Forderungen Sondersteuern -827’000.00 -827’000.00\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 13’873.45 -13’366.45 507.00\n\n10131 Lohnvorschüsse 13’873.45 -13’366.45 507.00\n\n10131.01 Lohnvorschüsse 13’873.45 -13’366.45 507.00\n\n1014 Transferforderungen 258’736.93 -258’736.93\n\n10140 Transferforderungen 258’736.93 -258’736.93\n10140.01 Guthaben Ertragsanteile 258’736.93 -258’736.93\n\n1015 Interne Kontokorrente 14’286.39 54’098’749.76 -54’094’050.02 18’986.13\n\n10153 Abrechnungskonto Löhne 13’714.69 29’321’128.69 -29’332’090.40 2’752.98\n10153.01 Abrechnungskonto Lohnverarbeitung 28’937’125.30 -28’937’125.30\n10153.02 Abrechnungskonto "Chance Z!" 9’684.50 -9’684.50\n10153.03 Lohnabrechnungen Dritte 13’714.69 14’529.49 -25’491.20 2’752.98\n10153.04 Abrechnungskonto Rückerstattungen\n\nVersicherungsleistungen\n359’789.40 -359’789.40\n\n10154 Abrechnungskonto Zahlungsverkehr 22’920’019.87 -22’920’019.87\n10154.01 Abrechnungskonto DTA-Zahlungen 3’714’430.15 -3’714’430.15\n10154.03 Abrechnungskonto Mehrwertsteuer 95’648.84 -95’648.84\n10154.04 Abrechnungskonto ESR-Eingänge Infoma 19’109’940.88 -19’109’940.88\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n142/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n10155 Weitere Abrechnungskonten 571.70 1’857’601.20 -1’841’939.75 16’233.15\n10155.03 Abrechnungskonto Neujahrsblatt 334.50 32’586.75 -16’688.10 16’233.15\n10155.05 Abrechnungskonto Bereich Soziales (KLIB) 1’756’540.45 -1’756’540.45\n10155.12 Abrechnungskonto Trauungen 25’600.00 -25’600.00\n10155.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n40’169.20 -40’169.20\n\n10155.31 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Brittnau)\n\n1’374.55 -1’374.55\n\n10155.32 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Zofingen)\n\n237.20 1’075.15 -1’312.35\n\n10155.80 Abrechnungskonto Diverse 255.10 -255.10\n\n1016 Vorschüsse für vorläufige Verwaltungsaufgaben 26’200.00 -26’200.00\n\n10160 Vorschüsse 26’200.00 -26’200.00\n10160.01 Barvorschüsse Hauptkasse 26’200.00 -26’200.00\n\n1019 Übrige Forderungen 221’767.91 613’925.51 -677’633.47 158’059.95\n\n10190 Depotzahlungen und Hinterlegungen 5’184.21 5’184.21\n10190.01 Mietzinsdepots 5’184.21 5’184.21\n\n10191 Guthaben bei Sozialversicherungen 168’506.01 13’906.01 -168’506.01 13’906.01\n10191.01 Guthaben bei Sozialversicherungsanstalt 160’956.85 -160’956.85\n10191.02 Debitor Personalvorsorgeeinrichtung 5’363.65 5’363.65\n10191.04 Debitor Krankentaggeldversicherung 7’549.16 8’542.36 -7’549.16 8’542.36\n\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 48’077.69 600’019.50 -509’127.46 138’969.73\n10192.13 MWST-Vorsteuerguthaben Abwasserbeseitigung 41’907.41 417’009.51 -349’449.07 109’467.85\n10192.23 MWST-Vorsteuerguthaben Abfallwirtschaft 61’834.98 -61’834.98\n10192.43 MWST-Vorsteuerguthaben Parkhaus 6’170.28 121’175.01 -97’843.41 29’501.88\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n1023 Festgelder 10’000’000.00 10’000’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n143/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n10230 Festgeldanlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n10230.01 Festgeldanlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 3’559’039.71 2’878’246.99 -3’559’453.21 2’877’833.49\n\n1040 Personalaufwand 101’876.40 257.45 -101’876.40 257.45\n\n10400 RA Personalaufwand 101’876.40 257.45 -101’876.40 257.45\n\n10400.01 RA 13. Monatslohn 160.45 257.45 -160.45 257.45\n\n10400.02 RA Personalaufwand 101’715.95 -101’715.95\n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’683’312.68 1’484’248.37 -1’683’312.68 1’484’248.37\n\n10410 RA Sach- und übriger Betriebaufwand 1’683’312.68 1’484’248.37 -1’683’312.68 1’484’248.37\n10410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’683’312.68 1’484’248.37 -1’683’312.68 1’484’248.37\n\n1042 Steuern 1’385’698.51 1’296’079.42 -1’386’112.01 1’295’665.92\n\n10420 RA Steuern 1’385’698.51 1’296’079.42 -1’386’112.01 1’295’665.92\n10420.01 RA Steuern 1’385’698.51 1’296’079.42 -1’386’112.01 1’295’665.92\n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 11’926.40\n\n10440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 11’926.40\n10440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 11’926.40 11’926.40\n\n1045 Übriger betrieblicher Ertrag 322’776.47 85’735.35 -322’776.47 85’735.35\n\n10450 RA übriger betrieblicher Ertrag 322’776.47 85’735.35 -322’776.47 85’735.35\n10450.01 RA übriger betrieblicher Ertrag 322’776.47 85’735.35 -322’776.47 85’735.35\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 65’375.65 -65’375.65\n\n10460 RA aktive Rechnungsabgrenzungen \nInvestitionsrechnung\n\n65’375.65 -65’375.65\n\n10460.01 RA aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 65’375.65 -65’375.65\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n144/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n107 Finanzanlagen 10’000’683.00 10’000’683.00\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n10700 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n10700.01 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n10710 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n10710.03 Darlehen StWZ Energie AG 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n108 Sachanlagen FV 25’886’097.45 763’542.59 -285’130.45 26’364’509.59\n\n1080 Grundstücke FV 9’366’208.00 817.00 -146’098.00 9’220’927.00\n\n10800 Grundstücke FV 9’366’208.00 817.00 -146’098.00 9’220’927.00\n10800.01 Grundstücke FV 9’366’208.00 817.00 -146’098.00 9’220’927.00\n\n1084 Gebäude FV 16’519’889.45 762’725.59 -139’032.45 17’143’582.59\n\n10840 Gebäude FV 16’519’889.45 762’725.59 -139’032.45 17’143’582.59\n10840.01 Gebäude FV 16’519’889.45 762’725.59 -139’032.45 17’143’582.59\n\n14 Verwaltungsvermögen 219’449’338.83 15’277’795.02 -15’710’539.36 219’016’594.49\n\n140 Sachanlagen VV 211’108’454.84 15’247’055.78 -15’365’649.31 210’989’861.31\n\n1400 Grundstücke VV 61’947’295.00 569’200.00 -849’200.00 61’667’295.00\n\n14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’947’295.00 569’200.00 -849’200.00 61’667’295.00\n14000.01 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’947’295.00 569’200.00 -849’200.00 61’667’295.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 30’446’552.95 4’204’932.40 -1’276’937.30 33’374’548.05\n\n14010 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 30’446’552.95 4’204’932.40 -1’276’937.30 33’374’548.05\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n145/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n14010.01 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 43’200’944.55 4’204’932.40 -4’746.95 47’401’130.00\n14010.99 WB Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt -12’754’391.60 -1’272’190.35 -14’026’581.95\n\n1403 Tiefbauten 17’098’448.98 742’066.65 -757’547.65 17’082’967.98\n\n14030 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 300’000.00\n14030.01 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 300’000.00\n\n14032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 16’978’664.98 442’066.65 -742’574.65 16’678’156.98\n14032.01 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 23’986’445.08 441’202.65 -261’992.65 24’165’655.08\n14032.99 WB Tiefbauten Abwasserbeseitigung -7’007’780.10 864.00 -480’582.00 -7’487’498.10\n\n14035 Tiefbauten Seniorenzentrum 119’784.00 -14’973.00 104’811.00\n14035.01 Tiefbauten Seniorenzentrum 149’731.10 149’731.10\n14035.99 WB Tiefbauten Seniorenzentrum -29’947.10 -14’973.00 -44’920.10\n\n1404 Hochbauten 80’218’115.33 1’437’928.18 -4’055’479.99 77’600’563.52\n\n14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 38’995’402.03 1’240’381.18 -2’339’982.39 37’895’800.82\n14040.01 Hochbauten allgemeiner Haushalt 62’950’789.00 1’240’381.18 -102’120.00 64’089’050.18\n14040.99 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -23’955’386.97 -2’237’862.39 -26’193’249.36\n\n14045 Hochbauten Seniorenzentrum 21’886’231.95 -870’659.00 21’015’572.95\n14045.01 Hochbauten Seniorenzentrum 27’115’088.83 27’115’088.83\n14045.99 WB Hochbauten Seniorenzentrum -5’228’856.88 -870’659.00 -6’099’515.88\n\n14046 Hochbauten Heilpädagogische Schule 8’921’003.70 174’000.00 -508’854.60 8’586’149.10\n14046.01 Hochbauten Heilpädagogische Schule 10’398’210.65 10’398’210.65\n14046.99 WB Hochbauten Heilpädagogische Schule -1’477’206.95 174’000.00 -508’854.60 -1’812’061.55\n\n14047 Hochbauten Alterswohnungen SZ 10’415’477.65 23’547.00 -335’984.00 10’103’040.65\n14047.01 Hochbauten Alterswohnungen SZ 11’565’654.25 11’565’654.25\n14047.99 WB Hochbauten Alterswohnungen SZ -1’150’176.60 23’547.00 -335’984.00 -1’462’613.60\n\n1405 Waldungen 7’620.00 7’620.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n146/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n14050 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n14050.01 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n\n1406 Mobilien VV 1’664’327.62 107’219.25 -553’687.55 1’217’859.32\n\n14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 1’266’527.37 107’219.25 -451’871.55 921’875.07\n14060.01 Mobilien allgemeiner Haushalt 2’953’046.27 107’219.25 3’060’265.52\n14060.99 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -1’686’518.90 -451’871.55 -2’138’390.45\n\n14065 Mobilien Seniorenzentrum 397’800.25 -101’816.00 295’984.25\n14065.01 Mobilien Seniorenzentrum 1’018’158.05 1’018’158.05\n14065.99 WB Mobilien Seniorenzentrum -620’357.80 -101’816.00 -722’173.80\n\n1407 Anlagen im Bau VV 19’726’094.96 8’185’709.30 -7’872’796.82 20’039’007.44\n\n14070 Anlagen im Bau VV allgemeiner Haushalt 11’881’057.22 7’518’970.86 -6’930’207.66 12’469’820.42\n14070.10 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege allgemeiner \n\nHaushalt\n7’530’241.16 3’975’168.40 -4’716’333.15 6’789’076.41\n\n14070.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 -300’000.00\n14070.40 Anlagen im Bau, Hochbauten allgemeiner Haushalt 4’350’816.06 2’552’753.17 -1’806’655.26 5’096’913.97\n14070.60 Anlagen im Bau, Mobilien allgemeiner Haushalt 691’049.29 -107’219.25 583’830.04\n\n14072 Anlagen im Bau VV Abwasserbeseitigung 2’306’785.54 666’738.44 -768’589.16 2’204’934.82\n14072.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abwasserbeseitigung 2’306’785.54 666’738.44 -768’589.16 2’204’934.82\n\n14076 Anlagen im Bau VV Heilpäd. Schule 5’538’252.20 -174’000.00 5’364’252.20\n14076.40 Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule HPS 5’780’513.50 5’780’513.50\n14076.99 WB Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule \n\nHPS\n-242’261.30 -174’000.00 -416’261.30\n\n142 Immaterielle Anlagen 330’705.59 30’739.24 -193’560.05 167’884.78\n\n1420 Software 310’034.40 -193’560.05 116’474.35\n\n14200 Software allgemeiner Haushalt 232’727.00 -154’906.35 77’820.65\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n147/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n14200.01 Software allgemeiner Haushalt 464’724.20 464’724.20\n14200.99 WB Software allgemeiner Haushalt -231’997.20 -154’906.35 -386’903.55\n\n14205 Software Seniorenzentrum 77’307.40 -38’653.70 38’653.70\n14205.01 Software Seniorenzentrum 115’961.10 115’961.10\n14205.99 SB Software Seniorenzentrum -38’653.70 -38’653.70 -77’307.40\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 20’671.19 30’739.24 51’410.43\n\n14272 Immaterielle Anlagen in Realisierung \nAbwasserbeseitigung\n\n20’671.19 30’739.24 51’410.43\n\n14272.01 Immaterielle Anlagen Abwasserbeseitigung in Realisierung 20’671.19 30’739.24 51’410.43\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 4’355’001.00 4’355’001.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 4’105’001.00 4’105’001.00\n\n14540 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen \nallgemeiner Haushalt\n\n4’105’001.00 4’105’001.00\n\n14540.01 Beteiligung an StWZ Energie AG 4’000’000.00 4’000’000.00\n14540.02 Beteiligung Publis Public Info Service AG 1.00 1.00\n\n14540.03 Beteiligung Spitex Region Zofingen AG 105’000.00 105’000.00\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmen 250’000.00 250’000.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten Unternehmungen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\n14550.01 Beteiligungen an privaten Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\n146 Investitionsbeiträge 3’655’177.40 -151’330.00 3’503’847.40\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’655’177.40 -151’330.00 3’503’847.40\n\n14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n3’361’096.00 -142’927.00 3’218’169.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n148/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n14620.01 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände \nallgemeiner Haushalt \n\n4’200’000.00 4’200’000.00\n\n14620.99 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n-838’904.00 -142’927.00 -981’831.00\n\n14622 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände Abwasserbeseitigung\n\n294’081.40 -8’403.00 285’678.40\n\n14622.01 Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n294’081.40 294’081.40\n\n14622.99 WB Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an \nGemeinden und Gemeindeverbände\n\n-8’403.00 -8’403.00\n\n2 Passiven -297’496’573.90 -169’056’837.19 168’818’698.88 -297’734’712.21\n\n20 Fremdkapital -116’344’266.94 -151’600’218.75 161’912’444.99 -106’032’040.70\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -18’303’020.15 -135’411’970.11 133’234’093.56 -20’480’896.70\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-4’141’252.28 -63’284’416.74 61’278’812.25 -6’146’856.77\n\n20000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-4’134’245.17 -54’323’879.78 52’419’519.94 -6’038’605.01\n\n20000.01 Kreditoren Sammelkonto -3’543’459.55 -53’720’699.41 51’828’734.32 -5’435’424.64\n20000.03 Kreditoren Seniorenzentrum -456’304.06 -603’180.37 456’304.06 -603’180.37\n20000.80 Kreditoren Abklärungskonto -134’481.56 134’481.56\n\n20001 Kreditoren Sozial- und Personalversicherungen -7’007.11 -8’960’536.96 8’859’292.31 -108’251.76\n20001.01 Sozialversicherungen (AHV/ALV/FAK) -3’668’707.95 3’571’777.30 -96’930.65\n20001.02 Personalvorsorgeeinrichtung -1’670.90 -4’238’448.70 4’240’119.60\n20001.04 Unfallversicherungen * -5’293.96 -658’440.30 658’340.40 -5’393.86\n20001.05 Krankentaggeldversicherung* -387’503.56 387’503.56\n20001.07 Quellensteuer* -42.25 -7’436.45 1’551.45 -5’927.25\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -3’779’838.10 -11’890’997.86 12’330’222.36 -3’340’613.60\n\n20010 Kontokorrente mit Dritten -3’779’838.10 -11’890’997.86 12’330’222.36 -3’340’613.60\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n149/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n20010.01 Kontokokorrent mit Ortsbürgergemeinde -1’660’775.38 -611’139.30 581’428.97 -1’690’485.71\n20010.02 Kontokorrent mit Forstbetrieb Region Zofingen -560’842.60 -2’496’831.38 2’086’874.91 -970’799.07\n20010.03 Kontokorrent mit Berufsfachschule Zofingen -1’343’423.67 -8’783’027.18 9’475’363.28 -651’087.57\n20010.04 Kontokorrent Weiterbildung Zofingen -87’628.95 83’966.65 -3’662.30\n20010.05 Kontokorrent Inovatech -100’000.00 100’000.00\n20010.12 Kontokorrent mit Wälchli-Stiftung -27’167.50 2’588.55 -24’578.95\n\n2002 Steuern -8’165’538.30 -54’658’955.83 53’740’502.68 -9’083’991.45\n\n20020 Verpflichtungen allgemeine Gemeindesteuern -8’165’538.30 -53’848’140.65 52’929’687.50 -9’083’991.45\n20020.01 Kantonssteuern -3’866’686.22 -46’078’453.68 45’424’272.07 -4’520’867.83\n20020.02 Reformierte Kirchensteuern -195’901.25 -1’731’728.55 1’778’999.40 -148’630.40\n20020.03 Römisch-kath. Kirchensteuern -121’189.15 -1’302’283.55 1’279’990.35 -143’482.35\n20020.04 Christkath. Kirchensteuern -2’360.70 -7’886.70 7’684.20 -2’563.20\n20020.05 Direkte Bundessteuern -459’451.50 459’340.50 -111.00\n\n20020.13 Habensaldi aus Rückerstattungen, Verrechnungen und \nUmbuchungen\n\n-687’984.25 -767’848.50 687’984.25 -767’848.50\n\n20020.14 Überzahlung Steuern ordentliches Verfahren -2’409’446.73 -2’380’245.57 2’409’446.73 -2’380’245.57\n20020.15 Überzahlung Sondersteuern -881’970.00 -1’120’242.60 881’970.00 -1’120’242.60\n\n20022 Steuerschulden MWST -810’815.18 810’815.18\n20022.12 MWST-Umsatzsteuer Abwasserbeseitigung -279’477.86 279’477.86\n20022.22 MWST-Umsatzsteuer Abfallwirtschaft -83’194.60 83’194.60\n20022.32 MWST-Umsatzsteuer Bibliothek -1’359.51 1’359.51\n20022.42 MWST-Umsatzsteuer Parkhaus -68’346.87 68’346.87\n20022.52 MWST-Umsatzsteuer Werkhof -7’849.45 7’849.45\n20022.62 MWST-Umsatzsteuer Schwimmbad -16’253.83 16’253.83\n20022.72 MWST-Umsatzsteuer Stadtsaal -9’806.15 9’806.15\n20022.80 MWST Abrechnungskonto -344’526.91 344’526.91\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -3’000.00 -35’100.00 32’200.00 -5’900.00\n\n20030 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -3’000.00 -35’100.00 32’200.00 -5’900.00\n20030.01 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -3’000.00 -35’100.00 32’200.00 -5’900.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n150/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n2005 Interne Kontokorrente -548’140.74 -4’016’985.02 4’255’097.17 -310’028.59\n\n20053 Abrechnungskonten Löhne -24’797.95 -12’953.55 24’797.95 -12’953.55\n20053.03 Abrechnungskonto Versicherungsleistungen* -24’797.95 -12’953.55 24’797.95 -12’953.55\n\n20055 Weitere Abrechnungskonten -523’342.79 -4’004’031.47 4’230’299.22 -297’075.04\n20055.01 Abrechnungskonto Bildungszentrum BZZ Betrieb -279’081.98 -3’807’986.29 3’964’905.37 -122’162.90\n20055.02 Abrechnungskonto Neujahrsblatt -134.45 134.45\n\n20055.04 Abrechnungskonto Betriebsbeiträge Repol -232’555.19 -155’269.23 232’555.25 -155’269.17\n20055.05 Abrechnungskonto Nebenkosten Alterswohnungen -4’415.15 -268.80 4’415.15 -268.80\n\n20055.28 Abrechnungskonto Unwetterschäden 08.07.17 Helferfest -5’189.02 -5’189.02\n20055.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n-2’101.45 -11’691.65 2’101.45 -11’691.65\n\n20055.40 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 01)\n\n-2’794.00 2’794.00\n\n20055.41 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 04)\n\n-22’026.05 22’026.05\n\n20055.42 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 09)\n\n-625.00 625.00\n\n20055.50 Abrechnungskonto Alimenteninkasso Uerkheim -3’236.00 742.50 -2’493.50\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1’665’250.73 -1’263’408.38 1’468’545.53 -1’460’113.58\n\n20060 Depotgelder und Kautionen -1’665’250.73 -1’263’408.38 1’468’545.53 -1’460’113.58\n20060.00 Depotgelder Pflanzland -800.00 -200.00 200.00 -800.00\n\n20060.01 musikalischer Förderfonds -24’622.50 -3’181.45 11’240.83 -16’563.12\n20060.02 Schlüsselkasse Primar- und Sekundarschule -4’631.40 94.90 -4’536.50\n20060.03 Schlüsselkasse Bezirksschule -4’207.20 -1’590.00 2’153.50 -3’643.70\n20060.04 Papierkasse Gemeinde- und Sekundarschule -82’882.60 -7’754.66 90’637.26\n20060.05 Papierkasse Bezirksschule -137’934.86 -25’606.65 163’541.51\n20060.07 Alice Baudenbacher-Preis Bezirksschule -5’348.30 180.00 -5’168.30\n20060.09 Q-Arbeit Schule -409.60 409.60\n\n20060.10 QM-Pool Kanton -7’271.50 -7’271.50\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n151/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n20060.11 Kadettenmusik Zofingen, Instrumente-Unterhalt, Noten, \nReisen\n\n-735.07 735.07\n\n20060.12 Spenden Heilpädagogische Schule -56’448.80 -1’000.00 -57’448.80\n20060.15 Alterskommission Repair-Café -2’268.65 2’268.65\n20060.16 Abrechnungskonto Kaffeeautomat\n\nMilitärunterkunft Rosengarten\n-3’058.10 3’058.10\n\n20060.20 Anschaffung von Skulpturen -36’810.65 -36’810.65\n20060.23 Schlüsselgelder Bauverwaltung -18’067.50 -18’067.50\n20060.24 Personal Stadthaus Hintere Hauptgasse -204.55 -1’787.88 1’738.16 -254.27\n\n20060.26 Spendenkasse Feuerwehr -13’096.09 -2’848.00 8’746.60 -7’197.49\n20060.27 Chauffeurkonto Feuerwehr -363.35 -935.65 935.65 -363.35\n\n20060.28 Stadtsaal Zofingen, Personalkonto -499.70 -701.10 -1’200.80\n20060.30 Div. Grabunterhaltsfonds -6’827.90 398.95 -6’428.95\n20060.31 Mietzinskautionen -6’154.30 5’000.00 -1’154.30\n20060.32 Flüssige Mittel Betreibungsamt -480’432.44 -517’603.71 480’432.44 -517’603.71\n20060.33 Gebäudeunterhalt Jugendherberge / Friedau -13’040.60 13’040.60\n20060.34 Spendenfonds Sozialamt -65’082.47 -65’082.47\n20060.35 Spendenfonds Jugendtreff / Nothilfe -17’786.59 4’000.00 -13’786.59\n20060.50 Seniorenzentrum, Depotkonti Bewohner -526’800.00 -571’000.00 526’800.00 -571’000.00\n20060.51 Seniorenzentrum, Depotgelder Bewohner -4’570.00 -7’030.00 4’570.00 -7’030.00\n20060.52 Seniorenzentrum, Depotgelder Personal -29’784.95 -23’145.07 29’784.95 -23’145.07\n20060.53 Seniorenzentrum, Spendengelder -118’578.76 -95’556.51 118’578.76 -95’556.51\n\n2009 Übrige laufende Verbindlichkeiten -262’106.28 128’713.57 -133’392.71\n\n20090 Übrige Verpflichtungen -262’106.28 128’713.57 -133’392.71\n20090.01 Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2 -84’173.87 19’829.97 -64’343.90\n20090.02 Papier-/Litteringkasse Zyklus 3 -165’932.41 107’383.60 -58’548.81\n20090.03 Fonds VEBZ zu Gunsten Bezirksschule -12’000.00 1’500.00 -10’500.00\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -12’500’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -12’500’000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber öffentlichenGemeinwesen \nund Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -2’500’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n152/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n20110 Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber \nöffentlichenGemeinwesen und Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -2’500’000.00\n\n20110.02 Darlehen Ortsbürgergemeinde Zofingen -2’500’000.00 -2’500’000.00\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n20140 Kurzfristiger Anteil von langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n20140.01 kurzfristige Darlehen PostFinance -10’000’000.00 -10’000’000.00\n20140.08 kurzfristige Darlehen Auffangeinrichtung BVG -10’000’000.00 10’000’000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -4’136’571.70 -4’782’080.14 7’141’084.70 -1’777’567.14\n\n2040 Personalaufwand -112’217.45 -1’935’276.05 1’935’318.80 -112’174.70\n\n20400 RA Personalaufwand -112’217.45 -1’935’276.05 1’935’318.80 -112’174.70\n20400.01 RA 13. Monatslohn 7.40 -1’819’680.05 1’819’043.35 -629.30\n\n20400.02 RA Personalaufwand -112’224.85 -115’596.00 116’275.45 -111’545.40\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -1’657’752.18 -968’321.98 1’657’752.18 -968’321.98\n\n20410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -1’657’752.18 -968’321.98 1’657’752.18 -968’321.98\n20410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -1’657’752.18 -968’321.98 1’657’752.18 -968’321.98\n\n2042 Steuern -1’392’860.30 -45’320.65 1’392’860.30 -45’320.65\n\n20420 RA Steuern -1’392’860.30 -45’320.65 1’392’860.30 -45’320.65\n20420.01 RA Steuern -1’392’860.30 -45’320.65 1’392’860.30 -45’320.65\n\n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag -255’457.95 -293’976.40 255’457.95 -293’976.40\n\n20440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -255’457.95 -293’976.40 255’457.95 -293’976.40\n20440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -255’457.95 -293’976.40 255’457.95 -293’976.40\n\n2045 Übriger betrieblicher Ertrag -705’283.32 -1’534’374.06 1’886’694.97 -352’962.41\n\n20450 RA übriger betrieblicher Ertrag -705’283.32 -1’534’374.06 1’886’694.97 -352’962.41\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n153/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n20450.01 RA Übriger betrieblicher Ertrag -705’283.32 -1’534’374.06 1’886’694.97 -352’962.41\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -13’000.50 -4’811.00 13’000.50 -4’811.00\n\n20460 RA passive Rechnungsabgrenzung \nInvestitionsrechnung\n\n-13’000.50 -4’811.00 13’000.50 -4’811.00\n\n20460.01 RA Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -13’000.50 -4’811.00 13’000.50 -4’811.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -664’690.00 -301’290.00 267’240.00 -698’740.00\n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-664’690.00 -301’290.00 267’240.00 -698’740.00\n\n20500 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-664’690.00 -301’290.00 267’240.00 -698’740.00\n\n20500.01 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-664’690.00 -301’290.00 267’240.00 -698’740.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -77’625’848.04 -945’878.50 10’916’259.62 -67’655’466.92\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -73’000’000.00 10’000’000.00 -63’000’000.00\n\n20640 Langfristige Darlehen -73’000’000.00 10’000’000.00 -63’000’000.00\n20640.01 Langfristige Darlehen PostFinance AG -40’000’000.00 10’000’000.00 -30’000’000.00\n20640.02 Langfristige Darlehen Ausgleichsfonds AHV/IV/EO -10’000’000.00 -10’000’000.00\n20640.04 Langfristiges Darlehen Forstbetrieb Region Zofingen -3’000’000.00 -3’000’000.00\n20640.06 Langfristige Darlehen SUVA -10’000’000.00 -10’000’000.00\n20640.07 Langfristige Darlehen Credit Suisse -10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n2068 Passivierte Investitionsbeiträge -4’625’848.04 -945’878.50 916’259.62 -4’655’466.92\n\n20687 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -4’625’848.04 -945’878.50 916’259.62 -4’655’466.92\n20687.20 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n\nAbwasserbeseitigung\n-4’625’848.04 -945’878.50 916’259.62 -4’655’466.92\n\n208 Langfristige Rückstellungen -2’732’290.74 -159’000.00 218’569.10 -2’672’721.64\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n154/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850.01 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n2086 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-2’141’792.24 66’865.50 -2’074’926.74\n\n20860 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-2’141’792.24 66’865.50 -2’074’926.74\n\n20860.03 Rückstellungen für Renten ehem. St.PK und \nTeuerungsausgleich auf APK-Renten\n\n-500’027.25 66’865.50 -433’161.75\n\n20860.04 Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten -1’641’764.99 -1’641’764.99\n\n2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -490’498.50 -159’000.00 151’703.60 -497’794.90\n\n20890 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -490’498.50 -159’000.00 151’703.60 -497’794.90\n20890.18 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \n\nJahr 2018\n-3’588.65 3’588.65\n\n20890.19 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2019\n\n-55’341.80 18’630.80 -36’711.00\n\n20890.20 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2020\n\n-198’568.05 92’042.90 -106’525.15\n\n20890.21 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2021\n\n-233’000.00 37’441.25 -195’558.75\n\n20890.22 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2022\n\n-159’000.00 -159’000.00\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital\n\n-381’846.31 135’198.01 -246’648.30\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -345’195.46 135’048.01 -210’147.45\n\n20910 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -345’195.46 135’048.01 -210’147.45\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n155/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n20910.01 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten -255’195.46 108’048.01 -147’147.45\n20910.03 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten -90’000.00 27’000.00 -63’000.00\n\n2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’650.85 150.00 -36’500.85\n\n20920 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’650.85 150.00 -36’500.85\n\n20920.04 Schulsportfonds Dr. phil. Eugen Durnwalder-Borner -12’786.75 -12’786.75\n20920.05 Heimatkundefonds Bezirksschule Dr. phil. E. Durnwalder-\n\nBorner\n-23’864.10 150.00 -23’714.10\n\n29 Eigenkapital -181’152’306.96 -17’456’618.44 6’906’253.89 -191’702’671.51\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n-21’406’209.98 -1’610’652.76 1’311’862.19 -21’705’000.55\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -21’406’209.98 -1’610’652.76 1’311’862.19 -21’705’000.55\n\n29002 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’758’546.64 270’426.27 -17’488’120.37\n29002.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’758’546.64 270’426.27 -17’488’120.37\n\n29003 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’492’259.40 -25’823.70 -1’518’083.10\n29003.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’492’259.40 -25’823.70 -1’518’083.10\n\n29005 Spezialfinanzierung Seniorenzentrum -805’392.60 -1’038’504.29 928’013.44 -915’883.45\n29005.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Seniorenzentrum -805’392.60 -1’038’504.29 928’013.44 -915’883.45\n\n29006 Spezialfinanzierung Heilpädagogische Schule -1’359’438.38 -535’525.07 92’980.38 -1’801’983.07\n29006.01 Rücklagenfonds Heilpädagogische Schule HPS -1’336’880.12 -502’356.04 92’980.38 -1’746’255.78\n29006.02 Instandhaltungsfonds Heilpädagogische Schule HPS -22’558.26 -33’169.03 -55’727.29\n\n29007 Spezialfinanzierung Alterswohnungen 9’427.04 -10’799.70 20’442.10 19’069.44\n29007.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Alterswohnungen 9’427.04 -10’799.70 20’442.10 19’069.44\n\n291 Fonds im Eigenkapital -3’294’018.55 -29’250.00 293’683.09 -3’029’585.46\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n156/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -2’670’492.11 -28’250.00 206’183.14 -2’492’558.97\n\n29100 Fonds im Eigenkapital -2’670’492.11 -28’250.00 206’183.14 -2’492’558.97\n29100.04 Spezialfonds Parkplätze (ER 16.09.2008, GK 164) -2’669’492.11 -27’000.00 205’183.14 -2’491’308.97\n29100.05 Rückstellungen Alterswohnungen für periodisch anfallende \n\nInstandhaltungsmassnahmen\n-1’000.00 -1’250.00 1’000.00 -1’250.00\n\n2911 Legate und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit \nim EK\n\n-623’526.44 -1’000.00 87’499.95 -537’026.49\n\n29110 Zweckgebundene Zuwendungen -623’526.44 -1’000.00 87’499.95 -537’026.49\n29110.01 Fonds Renovationen Altstadt -35’200.00 -35’200.00\n29110.02 Bibliotheksfonds -48’272.51 5’000.00 -43’272.51\n29110.03 Legat Erika Ineichen für Stadtbibliothek -25’162.90 -25’162.90\n29110.04 Kulturfonds -65’887.18 19’500.00 -46’387.18\n29110.05 Spende für finanziell benachteiligte Mitmenschen in Zofingen -336’656.85 39’989.90 -296’666.95\n29110.07 Fonds Zofinger Neujahrsblatt -10’096.10 3’597.10 -6’499.00\n29110.08 Fonds Blumenschmuck Rathaus -2’000.00 -1’000.00 2’000.00 -1’000.00\n29110.10 E. & H. Hauenstein-Preis 2011 für Altstadtbrunnen -17’412.95 17’412.95\n29110.11 Fonds Investitionen Hirschpark -82’837.95 -82’837.95\n\n295 Aufwertungsreserve -62’280’962.00 -62’280’962.00\n\n2950 Aufwertungsreserve -62’280’962.00 -62’280’962.00\n\n29500 Allgemeiner Haushalt -62’280’962.00 -62’280’962.00\n29500.02 Aufwertungsreserve Grundstücke -62’280’962.00 -62’280’962.00\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -94’171’116.43 -15’816’715.68 5’300’708.61 -104’687’123.50\n\n2990 Jahresergebnis -5’146’694.57 -10’593’014.09 5’223’701.59 -10’516’007.07\n\n29900 Jahresergebnis -5’146’694.57 -10’593’014.09 5’223’701.59 -10’516’007.07\n29900.01 Jahresergebnis -5’146’694.57 -10’593’014.09 5’223’701.59 -10’516’007.07\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n157/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.21 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.22\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -89’024’421.86 -5’223’701.59 77’007.02 -94’171’116.43\n\n29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -89’024’421.86 -5’223’701.59 77’007.02 -94’171’116.43\n29990.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -89’024’421.86 -5’223’701.59 77’007.02 -94’171’116.43\n\nGewinn / Verlust 298’555’062.51 -298’555’062.51\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n13. Bilanz\n\n158/177 \n\n\n\n14. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 2022 2021\n\nCHF CHF\n\nBezeichnung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 10’874’608.98 4’509’605.63\n\nAbschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 6’595’271.94 6’631’273.95\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00\n\nWertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 0.00 0.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -296’188.05 -281’319.14\n\nEntnahme (-) aus Aufwertungsreserve 0.00 0.00\n\nRealisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV -316’854.75 -1’039’203.29\n\nAufwertung VV (-) 0.00 0.00\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -985’037.16 2’860’579.65\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen 615’497.17 -1’725’621.88\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten 2’368’945.98 623’950.39\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen -2’350’815.06 1’566’824.87\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 34’050.00 93’170.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen -59’569.10 -149’238.06\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital -237’744.48 -94’953.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK -86’499.95 -93’050.70\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 16’155’665.52 12’902’018.42\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\nLiquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) 1’963’861.32 2’793’564.32\n\nLiquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -7’491’116.32 -5’876’938.21\nRückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00\nVergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -5’527’255.00 -3’083’373.89\n\nVerkauf (+) von Sachanlagen FV 1’690.00 3’453’940.04\n\nKauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV -202’047.39 -341’837.80\n\nZunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten 0.00 0.00\n\nVerkauf (+) von Finanzanlagen FV 0.00 0.00\n\nKauf (-) von Finanzanlagen FV -10’000’000.00 0.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -10’200’357.39 3’112’102.24\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -15’727’612.39 28’728.35\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten -439’224.50 1’053’244.81\n\nAufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00\n\nRückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten -10’000’000.00 -5’000’000.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -135’198.01 -38’016.64\n\nZunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit -10’574’422.51 -3’984’771.83\n\nTotal Geldfluss -10’146’369.38 8’945’974.94\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 23’576’229.52 14’630’254.58\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 13’429’860.14 23’576’229.52\n\nKontrollrechnung Differenz Geldfluss 0.00 0.00\n\n159/177 \n\n\n\nVerpflichtungen bzw. \n\nVorschüsse gegenüber \n\nSpezialfinanzierungen\n\nFonds\nAufwertungsreserve \n\nVV\n\nBilanzüberschuss /         \n\n-fehlbetrag\nEigenkapital (Total)\n\n290 291 295 299 29\nBestand per 01.01.  CHF         21’406’209.98  CHF       3’294’018.55  CHF      62’280’962.00  CHF   94’171’116.43  CHF    181’152’306.96 \n\nVerzinsung Legate und Stiftungen des EK\n\n3409\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen EK\n\n3510\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK\n\n4510\n\nEinlagen in Fonds des EK\n\n3511\n\nEinlagen in Legate und Stiftungen im EK\n\n3512\n\nEntnahmen aus Fonds EK\n\n4511\n\nEntnahmen aus Legaten und Stiftungen im EK\n\n4512\n\nUmbuchung Aufwertungsreserve übrige Anlagen  CHF                           -   \n\nUmbuchung Aufwertungsreserve \nSpezialfinanzierungen\n\n CHF                           -   \n\nUmbuchungen innerhalb des Eigenkapitals  CHF                           -   \n\nJahresergebnis\n\n90\nBestand per 31.12.  CHF         21’705’000.55  CHF       3’029’585.46  CHF      62’280’962.00  CHF 104’687’123.50  CHF    191’702’671.51 \n\n      Gesamtergebnis (Gewinn) aller Spezialfinanzierungen\n\n CHF                           -   \n\n CHF               -59’811.34 \n\n CHF            27’250.00 \n\n CHF            -59’811.34 \n\n CHF             27’250.00 \n\n15.1 EIGENKAPITALNACHWEIS EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2022\n\n CHF                           -   \n\n CHF              358’601.91  CHF      10’874’608.98  CHF   10’516’007.07 \n\n CHF            -86’499.95 \n\n CHF                           -   \n\n CHF           -86’499.95 \n\n CHF         -205’183.14  CHF          -205’183.14 \n\n1\n\n1\n\n160/177 \n\n\n\nKurzfristige \n\nRückstellungen aus \n\nMehrleistungen des \n\nPersonals\n\nLangfristige \n\nRückstellungen aus \n\nübriger betrieblicher \n\nTätigkeit\n\nLangfristige \n\nRückstellungen für \n\nVorsorgever-\n\npflichtungen\n\nÜbrige langfristige \n\nRückstellungen der \n\nErfolgsrechnung\n\nTotal Sachgruppen\n\n2050 2085 2086 2089 205x / 208x \n\nBestand per 01.01.  CHF            664’690.00  CHF            100’000.00  CHF         2’141’792.24  CHF            490’498.50  CHF         3’396’980.74 \n\nBildungen (inkl. Erhöhungen)  CHF            110’460.00  CHF                          -    CHF                          -    CHF            159’000.00  CHF            269’460.00 \n\nUmgliederung kurzfristig/langfristig  CHF                           -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -   \n\nVerwendungen / Auflösung  CHF             -76’410.00  CHF                          -    CHF            -66’865.50  CHF          -151’703.60  CHF          -294’979.10 \n\nBestand per 31.12.  CHF            698’740.00  CHF            100’000.00  CHF         2’074’926.74  CHF            497’794.90  CHF         3’371’461.64 \n\nKommentar zu den wichtigsten Positionen:\n\n15.2 RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2022\n\nDie Höhe der Rückstellung wurde aufgrund des Gleitzeit- und Feriensaldos der einzelnen Mitarbeitenden per 31.12. mit dem individuellen Kostensatz berechnet. \n\nInsgesamt haben sich die Guthaben im Jahresverlauf um 5 % erhöht. Die Veränderungen der Rückstellungen wurden direkt dem Lohnaufwand der betreffenden \n\nFunktionen belastet bzw. gutgeschrieben. \n\nDie Grube Spitalhof, Oftringen, ist überwachungsbedürftig. Die dafür anfallenden Kosten werden von der Ortsbürgergemeinde Zofingen als Grundeigentümerin \n\nvorfinanziert bis ein entsprechender Kostenteiler verfügt wird. Es ist davon auszugehen, dass unter anderem die Einwohnergemeinde Zofingen (als sog. \n\nVerhaltensstörerin) sich an den Nettokosten (nach Abzug allfälliger Bundes- und Kantonsbeiträge) zu beteiligen hat, wofür zu Lasten der Erfolgsrechnung 2016 \n\neine Rückstellung gebildet wurde. Der Sachverhalt hat sich im Rechnungsjahr nicht wesentlich verändert, weshalb die Rückstellung in unveränderter Höhe \n\nbelassen wurde. Wann die Kostenteilung erfolgt, ist davon abhängig, wann eine entsprechende rechtskräftige Kostenteilungsverfügung vorliegt und ist zum \n\nheutigen Zeitpunkt noch nicht absehbar.\n\n2050 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals\n\n2085 langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen\n\nDie Kontengruppe setzt sich aus folgenden beiden Rückstellungen zusammen, welche nachfolgend separat kommentiert werden:\n\n- CHF   433'161.75, Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\n\n- CHF 1'641'764.99, Besitzstandskosten Renten\n\n  CHF 2'074'926.74  total\n\n161/177 \n\n\n\nFür Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte Prämien und Kostenbeteiligungen werden Rückstellungen gebildet, damit die Aufwände periodengerecht \n\nabgebildet werden können. Die Beiträge zu Lasten der Gemeinden werden jeweils erst in den Folgejahren mit einer Verzögerung von bis zu mehreren Jahren vom \n\nKanton belastet. Der zurückgestellte Betrag setzt sich wie folgt zusammen:\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2019: CHF 36'711\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2020: CHF 106'525\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2021: CHF 195'559\n\n- Beiträge betreffend das Jahr 2022: CHF 159'000\n\nPro Kalenderjahr wird erfolgswirksam eine Rückstellung in der Höhe der mutmasslichen Verpflichtung gebildet. Die nachträglich in Rechnung gestellten Beiträge \n\nwerden zu Lasten der Rückstellung finanziert und belasten damit die Erfolgsrechnung nicht.\n\nDer effektive Geldfluss erfolgt praktisch vollständig bis 4 Jahre nach dem Beitragsjahr. Ende 2022 wurde die nicht vollständig benötigte Rückstellung betreffend das \n\nJahr 2018 aufgelöst, woraus sich ein ausserperiodischer Ertrag von CHF 1'937 ergab, welcher der Funktion 5790 gutgeschrieben wurde.\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten\n\n2089 langfristige Rückstellungen für Beiträge an Krankenkassen\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\n\nBei der seinerzeitigen Auflösung der Städt. Pensionskasse und dem Beitritt zur APK im Jahr 1984 wurden die Rentner behalten und nicht in die neue \n\nVorsorgestiftung überführt. Im Weiteren wurde bis ins Jahr 2007 auf den APK-Renten jeweils die Teuerung zu Lasten der Einwohnergemeinde ausgeglichen. Für \n\ndiese Verpflichtungen wurden per 01.01.2014 entsprechende Rückstellungen gebildet. Die Berechnungen basierten auf den aktuellen Auszahlungen \n\nhochgerechnet mit den Lebenserwartungen der einzelnen Bezüger zuzüglich einem Zuschlag für Langlebigkeit. Der so berechnete Rückstellungsbedarf belief sich \n\nauf CHF 1,50 Mio. Per Ende 2022 stehen davon noch CHF 0,43 Mio. zur Verfügung. \n\nAllen Angestellten, welche das ordentliche Pensionsalter im Angestelltenverhältnis mit der Einwohnergemeinde erreichen, wurde beim Wechsel der Pensionskasse \n\nper 31.12.2007 die volle Besitzstandswahrung zugesichert. Im Rahmen des Restatement per 01.01.2014 wurde für diese Verpflichtung eine Rückstellung von CHF \n\n1,50 Mio. gebildet. Wegen der rückläufigen Verzinsung der Altersguthaben und weil voraussichtlich mehr Personen das Pensionsalter im Angestelltenverhältnis mit \n\nder Einwohnergemeinde erreichen werden als ursprünglich erwartet, wurde die Rückstellung im Jahr 2018 um CHF 1,00 Mio. erhöht. Bis 31.12.2022 mussten total \n\nCHF 0,86 Mio. für erfolgte Pensionierungen verwendet werden, so dass die Rückstellung per 31.12.2022 noch CHF 1,64 Mio. beträgt.\n\n162/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \n\nGemeinde\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\nBemerkungen\n\nPublis Public Info Service AG Aktiengesellschaft Informatikdienstleistungen inkl. Beratung            539’651.22 5.25%                       1.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2021 (135 %)\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Halten von Beteiligungen und operative \n\nFührung der gehaltenen Gesellschaften in \n\nden Bereichen Strom, Erdgas, Wasser, \n\nWärme (siehe HR-Auszug)\n\n      54’105’498.00 100%         4’000’000.00 EK gemäss konsolidierter Jahresrechnung \n\nper 31.12.2021\n\nVerein Chance Z Verein Soziale Stellenvermittlung              23’289.16                           -   EK gemäss Abschluss 31.03.2022\n\nSpitex Region Zofingen AG Aktiengesellschaft Betrieb einer Spitex-Organisation, \n\nVersorgung der Bevölkerung mit Spitex-\n\nDienstleistungen (Krankenpflege und Hilfe \n\nzu Hause)\n\n           429’000.00 24,48 %            105’000.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2021; \n\nNachschusspflicht durch angeschlossene \n\nGemeinden\n\nWeiterbildung Zofingen AG Aktiengesellschaft Erbringung von Weiterbildungsangeboten            811’018.71 100%            250’000.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2021\n\nerzo (Entsorgung Region Zofingen) Gemeindeverband Betrieb einer Kläranlage, \n\nKehrichtverbrennungsanlage und \n\nKadaversammelstelle\n\n    103’614’424.00                           -   EK gemäss Abschluss 31.12.2021\n\n(Bereiche Kläranlage, Kehrichtverbrennung \n\nund Kadaversammelstelle)\n\nzofingenregio Gemeindeverband            204’964.00                           -   EK gemäss Abschluss 31.12.2021\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsetzung der Ortsfeuerwehr als \n\nStützpunktfeuerwehr A für den regionalen \n\nEinsatz\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsatz von Autodrehleiter und \n\nHubrettungsfahrzeug der \n\nStützpunktfeuerwehr\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Sachversicherung Immobilien\n\nAlfred Jost, Safenwil Vertrag über Dienstleistungen im \n\nBestattungswesen\n\nAuto-Interleasing AG Aktiengesellschaft Rahmenvereinbarung Fullservice \n\nFlottenleasing Regionalpolizei\n\nAXA Versicherungen AG Aktiengesellschaft Unfall- und Krankentaggeldversicherung \n\nPersonal\n\nAxians Infoma Schweiz AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der \n\nGemeindefachlösungen\n\nBestattungsinstitut Hochuli, Reitnau Vertrag über Dienstleistungen im \n\nBestattungswesen\n\nCM Informatik AG, Schwerzenbach Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software \n\n"CMI" (Geschäftsverwaltung)\n\nDiartis AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software \n\n"KLIBnet" (Bereich Soziales)\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsame Führung der Oberstufe Gde. Bottenwil und Uerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Beschulung von Oberstufenschülerinnen \n\nund -schüler\n\nGde. Brittnau und Strengelbach\n\nvorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Zusammenarbeit bei der stationären \n\nAltersbetreuung\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Uerkheim, \n\nSeniorenzentrum\n\n15.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2022\n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (Aktiengesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung, Genossenschaften)\n\nGemeindeverbände\n\nVerträge\n\n163/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \n\nGemeinde\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\nBemerkungen\n\n15.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2022\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Gewährleistung der polizeilichen \n\nGrundversorgung \n\nGde. Aarburg, Attelwil, Bottenwil, Brittnau, \n\nHolziken, Kirchleerau, Kölliken, \n\nMoosleerau, Muhen, Murgenthal, Oftringen, \n\nReitnau, Rothrist, Safenwil, Schlossrued, \n\nSchmiedrued, Schöftland, Staffelbach, \n\nStrengelbach, Uerkheim, Vordemwald, \n\nWiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Zusammenarbeit innerhalb des \n\nZivilstandskreises Zofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Murgenthal, \n\nRothrist, Safenwil, Strengelbach, \n\nVordemwald\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsamer Bevölkerungsschutz und \n\nZivilschutz in der Region Zofingen\n\nGde. Aarburg, Brittnau, Murgenthal, \n\nOftringen, Rothrist, Strengelbach, \n\nVordemwald\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung des Betreibungsamtes Gde. Bottenwil, Brittnau, Safenwil, \n\nStrengelbach, Wiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben in der \n\nSozialhilfe (SH) und im Kindes- und \n\nErwachsenenschutz (KES)\n\nGde. Brittnau, Kirchleerau (nur KES), \n\nStaffelbach (nur KES), Uerkheim, Wiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung einer Regionalen Musikschule in \n\nZofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Strengelbach, \n\nUerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich \n\nSchulsozialarbeit\n\nGde. Brittnau, Bottenwil, Strengelbach\n\nGebäudeversicherung Luzern Leistungsvereinbarung Einsätze Strassenrettung und \n\nAutodrehleiter im Einsatz-/ \n\nFeuerschutzgebiet Kanton Luzern\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich \n\nAdministration Betreuungsgutscheine\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Kontrolltätigkeit im Bereich des ruhenden \n\nVerkehrs durch die Regionalpolizei \n\nZofingen\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Zusammenschluss ihrer Bezirksschulen vorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen \n\nOberstufenzentrums in Zofingen\n\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Bewirtschaftung von Verlustscheinen\n\nGemeinde Schöftland öffentlich-rechtliche Körperschaft Mietvertrag für Geschäftsräumlichkeiten \n\nPosten Schöftland, Dorfstrasse 1\n\nGemeinde Strengelbach Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen \n\nOberstufenzentrums in Zofingen\n\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich der \n\nBauverwaltung\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung des Alimenteninkassos\n\nGemeindeverband zofingenregio Gemeindevertrag Führung der Fachstelle zofingenregio \n\nintegration\n\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Grün- und Kehrichtabfuhr\n\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Betrieb der Entsorgungs- und \n\nWertstoffsammelstelle\n\nHörni Heiner, Zofingen mehrjähriger Mietvertrag für Räumlichkeiten \n\nJugendkulturlokal\n\nKanton Aargau, Departement Bau, Verkehr \n\nund Umwelt\n\nLeistungsvertrag Einsatz, Ausrüstung, Ausbildung und \n\nEntschädigung der Ölwehr\n\n164/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \n\nGemeinde\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\nBemerkungen\n\n15.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2022\n\nKanton Aargau, Departement Bildung, \n\nKultur und Sport\n\nLeistungsvertrag Betrieb/Führung der Heilpädagogischen \n\nSchule Zofingen\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und \n\nRessourcen, Aarau\n\nVereinbarung Bereitstellung und Nutzung der \n\nSteuerapplikationen VERANA \n\n(Veranlagung) und STAG (Bezug)\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und \n\nRessourcen, Aarau\n\nMietvertrag für Räumlichkeiten \n\nRegionalpolizei im DLG Bahnhof Zofingen\n\nLoomis Schweiz AG, Kloten Aktiengesellschaft Rahmenvertrag betr. Dienstleistungen für \n\nWerttransporte, Münz- und \n\nNotenverarbeitung\n\nMicrosoft Ireland Operations Ltd. Aktiengesellschaft Nutzung von Software\n\npapirec SA, Carouge Aktiengesellschaft Vertrag zur Übernahme von Altpapier\n\nPrevis Vorsorge Stiftung berufliche Vorsorge Personal\n\nRené Faigle AG Aktiengesellschaft Miet- und Service-Rahmenvereinbarung für \n\nMultifunktionsgeräte Stadtverwaltung\n\nSchweizerische Bundesbahnen SBB spezialgesetzliche Aktiengesellschaft Bezug von Leistungen von der \n\nStützpunktfeuerwehr Zofingen im Hinblick \n\nauf Ereignisse auf der Neubaustrecke \n\nMattstetten-Rothrist\n\nSchweizerische Eidgenossenschaft, \n\nDepartement VBS\n\nöffentlich-rechtliche Körperschaft Vereinbarung über die militärische \n\nUnterkunft Rosengarten\n\nSchweizerische Mobiliar Genossenschaft Haftpflicht- und Sachversicherungen\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Leistungsvereinbarung Projektierung, \n\nErstellung, Betrieb und Unterhalt der \n\nöffentlichen Beleuchtung inkl. Lieferung \n\nelektrischer Energie auf dem \n\nGemeindegebiet Zofingen\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Bezug von Strom aus der \n\nPhotovoltaikanlage Halbüberdeckung \n\nAutobahn A2\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Lieferung von Fernwärme \n\nab Anlage "Stadt"\n\nInkrafttreten per 01.01.2023\n\nStWZ Erdgas- und Fernwärme AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \n\nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Strom AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \n\nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Wasser AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \n\nLeistungsvereinbarung\n\nSwissprinters AG Aktiengesellschaft Städtebaulicher Vertrag\n\nVERLINGUE AG Aktiengesellschaft Brokervertrag \n\nVersicherungsdienstleistungen\n\nVorpe & Gloor AG Aktiengesellschaft Erbringung von Dienstleistungen im \n\nBereich Wohnen im Alter\n\nWirtschaftsförderung Zofingen, Oftringen, \n\nRothrist\n\nFörderung von Unternehmens-\n\nAnsiedlungen, Ansprechstelle für Anliegen \n\nansässiger Unternehmen etc.\n\nMitträgerschaft Einwohnergemeinde \n\nZofingen\n\nBerufsfachschule Zofingen Schule Dienstleister im Bereich Berufsbildung Trägerschaft Einwohnergemeinde Zofingen\n\nAndere\n\n165/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \n\nGemeinde\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\nBemerkungen\n\n15.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2022\n\nLaufzeit Betrag Bemerkungen\n\noffen Falls eine Sanierung der ehemaligen \n\nDeponie Spitalhof (Parz. 548, Oftringen) \n\nerforderlich wird, hat sich die \n\nEinwohnergemeinde, als eine von \n\nmehreren Betreiberinnen, voraussichtlich \n\nzu einem prozentualen Anteil an den \n\nKosten zu beteiligen.\n\noffen Die tarifsuisse ag hat im Auftrag von 19 \n\nKrankenversicherern beim \n\nVersicherungsgericht des Kantons Aargau \n\neine Rückforderungsklage gegen 70 \n\nAargauer Pflegeheime eingereicht. Sie will \n\nfür die Jahre 2015 bis 2017 die vergüteten \n\nMittel und Gegenstände von den \n\nPflegeheimen zurückfordern. Sollte die \n\nKlage gutgeheissen werden, müssten die \n\nRückforderungen über die \n\nRestkostenfinanzierung der Gemeinden \n\nabgewickelt werden.\n\noffen Die sich im städtischen Eigentum \n\nbefindende Parzelle 749 auf dem Areal der \n\nunteren Vorstadt ist wahrscheinlich mit \n\nAltlasten bzw. Bodenverschmutzungen \n\nbelastet. Im Rahmen der geplanten \n\nArealüberbauung (Abgabe der Parzellen im \n\nBaurecht) wird die Einwohnergemeinde für \n\ndie Sanierungskosten aufkommen müssen. \n\nDeren Höhe ist aktuell noch offen. \n\nDiesbezügliche Abklärungen sind, soweit \n\ndiese heute bereits möglich sind, im \n\nGange.\n\nEventualverbindlichkeiten\n\nDeponie Spitalhof Oftringen, Anteile an allfälligen Sanierungskosten\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für die Jahr 2015 bis 2017\n\nAreal Untere Vorstadt, Sanierung Altlasten, Bodenverschmutzungen\n\n166/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \n\nGemeinde\n\nBuchwert per \n\n31.12.\n\nBemerkungen\n\n15.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2022\n\nLaufzeit Betrag Bemerkungen\n\noffen Die Kosten für Mittel und Gegenstände für \n\ndas Jahr 2018 mussten von den \n\nGemeinden übernommen werden. In einem \n\nMusterprozess gegen einen \n\nKrankenversicherer wird geklärt, ob die \n\nGemeinden die Kosten von den \n\nKrankenversicherern zurückfordern können.\n\noffen 6’781’145.15 Sofern sich die APK nach Ableben des \n\nletzten "Zofinger" Rentners nicht unterhalb \n\ndes Zieldeckungsgrads befindet, müssen \n\ndie mit Verwendungsverzicht einbezahlten \n\nWertschwankungs-/Beitragsreserven von \n\nder APK zurückerstattet werden.\n\nAarg. Pensionskasse APK, Aarau (mit Verwendungsverzicht einbezahlte Wertschwankungs-/Beitragsreserven)\n\nEventualguthaben\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für das Jahr 2018\n\n167/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2 Bildung\n\n2170.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand- 858’000.00 686’557.81 0.00 35’210.35 0.00 50’000.00 0.00 136’231.84\n\nINV00056 setzung und Umnutzung HPS, Projektierung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 858'000\n\n2170.6320.00 dito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -801’500.00 0.00 733’692.58 0.00 22’886.72 0.00 50’000.00 -44’920.70\n\nINV00056\n\n2170.5040.00 Oberstufenzentrum Rebberg: Projektierung und 2’770’000.00 1’654’015.27 0.00 601’374.41 0.00 300’000.00 0.00 514’610.32\n\nINV00232 Ausarbeitung Kostenvoranschlag inkl. Aufstockung\n\nER 25.11.2019, GK 120 / Kreditbetrag CHF 1'940'000\n\nER 16.05.2022, 2022.021 / Kreditbetrag CHF 830'000\n\n2170.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Erweiterte Instand- 21’469’000.00 6’501’494.97 0.00 957’659.15 0.00 2’500’000.00 0.00 14’009’845.88\n\nINV00233 setzung und Umnutzung HPS, Ausführung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 21'469'000\n\n2170.6320.00 dito. Investitionsbeiträge von HPS und Berufsschule -20’043’000.00 0.00 5’771’603.50 0.00 617’000.00 0.00 2’500’000.00 -13’654’396.50\n\nINV00233\n\n2170.5040.00 Oberstufenzentrum Rebberg: Realisierung 43’650’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 43’650’000.00\n\nINV00252 ER 24.10.2022, 2022.039\n\nVA 12.03.2023 / Kreditbetrag CHF 43'650'000\n\n2170.5040.00 Pavillon GMS: Aufstockung inkl. Photovoltaikanlage, 1’507’000.00 0.00 0.00 10’459.32 0.00 0.00 0.00 1’496’540.68\n\nINV00293 Realisierung\n\nER 24.10.2022, 2022.038 / Kreditbetrag CHF 1'537'000\n\n2191.5060.00 Schulinformatik: Anschaffungen Tablets für Schüler/ 630’000.00 0.00 0.00 583’830.04 0.00 350’000.00 0.00 0.00\n\nINV00278 innen\n\nER 16.05.2022, 2022.020 / Kreditbetrag CHF 630'000\n\n2201.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an 244’000.00 287’430.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00235 erweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\n\nProjektierung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 244'000\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n168/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n2201.5040.00 Bildungszentrum Zofingen BZZ: Beitrag HPS an 6’098’000.00 5’493’083.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 604’916.50\n\nINV00236 erweiterte Instandsetzung und Umnutzung HPS,\n\nAusführung\n\nER 17.09.2018, GK 62 / Kreditbetrag CHF 6'098'000\n\n4 Gesundheit\n\n4121.3130.02 Erarbeitung Vorprojekt Umwandlung Seniorenzentrum 30’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30’000.00\n\nin juristische Person\n\nER 24.10.2022, 2021.194 / Kreditbetrag CHF 30'000\n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung\n\n6130.5610.00 Unterführung K233 Strengelbacherstrasse 7’726’250.00 8’583’924.70 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00092 ER 16.03.2009, GK 179\n\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 7'726'250\n\n6130.5610.00 Aarburgerstrasse K104, Strassenbauprojekt 1’914’550.00 54’670.15 0.00 5’137.40 0.00 20’000.00 0.00 1’854’742.45\n\nINV00095 Untere Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\n\nER 22.10.2018, GK 65 / Kreditbetrag CHF 1'914'550\n\n6130.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 120’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120’000.00\n\nINV00254\n\n6130.5040.00 dito. Bus-Warteeinrichtungen 80’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80’000.00\n\nINV00255\n\n6130.5610.00 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315 5’141’000.00 298’718.93 0.00 -92’710.55 0.00 15’000.00 0.00 4’934’991.62\n\nINV00096 ER 24.06.2019, GK 103,\n\nVA 24.11.2019 / Kreditbetrag CHF 5'141'000\n\n6130.5010.00 dito. Erneuerung/Ergänzung Strassenbeleuchtung 324’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 324’000.00\n\nINV00096\n\n6130.5040.00 dito. Erstellung Bus-Warteeinrichtungen 100’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00\n\nINV00096\n\n169/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n6130.5610.00 Kreisel Henzmann, Belagssanierung in Beton 849’000.00 801’380.05 0.00 275’005.30 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00097 ER 19.09.2016, GK 130 / Kreditbetrag CHF 849'000\n\n6130.5610.00 Totalsanierung Luzernerstrasse K104 1’518’000.00 754’015.65 0.00 3’200.70 0.00 0.00 0.00 760’783.65\n\nINV00099 ER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 1'518'000\n\nINV00271\n\n6130.5610.00 Bahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung mit Velo- 8’060’807.00 2’117’098.46 0.00 2’998’890.00 0.00 2’000’000.00 0.00 2’944’818.54\n\nINV00104 station\n\nER 26.11.2018, GK 70,\n\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 8'060'807\n\n6130.6300.00 dito. Beitrag Bund -3’290’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3’290’000.00\n\nINV00104\n\n6130.6310.00 dito. Beitrag Kanton -743’240.00 0.00 300’000.00 0.00 300’000.00 0.00 0.00 -143’240.00\n\nINV00104\n\n6130.6340.00 dito. Beitrag SBB 0.00 0.00 410’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 410’000.00\n\nINV00104\n\n6130.5610.00 Wiggertalstrasse K204, Erneuerung und Aufwertung 2’853’312.00 3’832’393.55 0.00 -119’670.60 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00105 GK 80, gebundene Ausgabe\n\n6130.5610.00 Ausbau K315 Mühlethal, 2. Etappe Geiserstrasse bis 1’239’000.00 162’427.40 0.00 9’467.70 0.00 10’000.00 0.00 1’067’104.90\n\nINV00240 Linden\n\nER 20.06.2016, GK 124 / Kreditbetrag CHF 1'239'000\n\n6130.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 120’000.00 1’754.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 118’245.60\n\nINV00090\n\n6130.5040.00 dito. Bus-Warteeinrichtungen 98’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98’000.00\n\nINV00090\n\n6130.5610.00 Mühlethalstrasse K315, Umbau Bushaltestellen 0.00 13’000.00 0.00 7’264.85 0.00 100’000.00 0.00 0.00\n\nINV00256 Spital gem. BehiG\n\ngebundene Ausgabe\n\n170/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n6150.5010.00 Erschliessungsstrassen Güetli mit Beitragsplan 1’165’000.00 654’355.62 0.00 103.20 0.00 0.00 0.00 510’541.18\n\nINV00113 ER 20.10.2014, GK 58 / Kreditbetrag CHF 1'165'000\n\n6150.6370.00 dito. Grundeigentümerbeiträge -1’165’000.00 0.00 641’022.20 0.00 0.00 0.00 0.00 -523’977.80\n\nINV00113\n\n6150.5010.00 Erschliessung Obere Mühle, Beitragsplan 0.00 442.90 0.00 418’369.80 0.00 439’949.00 0.00 0.00\n\nINV00119 gebundene Ausgabe\n\n6150.5010.00 Sanierung Schulhausstrasse 503’000.00 62’611.95 0.00 5’097.80 0.00 5’000.00 0.00 435’290.25\n\nINV00124 ER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 503'000\n\n6150.5010.00 dito. Umrüstung Strassenbeleuchtung 30’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 30’000.00\n\nINV00265\n\n6150.5010.00 Erschliessung Untere Brühlstrasse West, 1. und 2. 724’000.00 562’068.10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 161’931.90\n\nINV00128 Etappe\n\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 724'000\n\n6150.5010.00 dito. Strassenbeleuchtung 135’000.00 37’018.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 97’981.60\n\nINV00241\n\n6150.5010.00 Beleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt 593’000.00 155’078.25 0.00 2’717.25 0.00 0.00 0.00 435’204.50\n\nINV00129 ER 26.11.2018, GK 69 / Kreditbetrag CHF 593'000\n\n6150.5010.00 Sanierung Bushaltestellen Küngoldingerstrasse gem. 0.00 28’339.55 0.00 10’531.70 0.00 10’000.00 0.00 0.00\n\nINV00139 BehiG\n\ngebundene Ausgabe\n\n6150.5010.00 Sanierung und Erneuerung Eisengrubenweg 500’000.00 0.00 0.00 4’370.80 0.00 250’000.00 0.00 495’629.20\n\nINV00282 ER 21.03.2022, 2022.017 / Kreditbetrag CHF 500'000\n\n6150.5010.00 Sanierung und Aufwertung Ringmauergasse 180’000.00 277.35 0.00 1’372.80 0.00 180’000.00 0.00 178’349.85\n\nINV00284 ER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\n\n6150.5010.00 Aufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150) 245’000.00 1’986.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 243’013.40\n\nINV00262 ER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n171/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n6152.5040.00 Erweiterung Altstadt-/Bahnhofparking 2. UG unter 1’290’246.00 316’222.16 0.00 446’168.01 0.00 647’258.00 0.00 527’855.83\n\nINV00242 Velostation\n\nER 26.11.2018, GK 70,\n\nVA 19.05.2019 / Kreditbetrag CHF 1'290'246\n\n7 Umweltschutz und Raumordnung\n\n7201.5030.00 Zustandserfassung und Erstellung eines Abwasser- 2’142’300.00 1’366’402.69 0.00 294’297.33 0.00 300’000.00 0.00 481’599.98\n\nINV00187 katasters für die Hausanschlüsse\n\nER 28.11.2016, GK 138 / Kreditbetrag CHF 2'142'300\n\n7201.6370.00 dito. Investitionsbeiträge Liegenschaftseigentümer 0.00 0.00 303’316.72 0.00 66’674.92 0.00 60’000.00 0.00\n\nINV00187\n\n7201.5030.00 Ausdolung Riedtalbach auf Parzellen 1641 und 1880 431’000.00 439’895.79 0.00 25.80 0.00 0.00 0.00 0.00\n\nINV00200 und Renaturierungsmassnahmen\n\nER 18.03.2019, GK 86 / Kreditbetrag CHF 431'000\n\n7201.6300.00 dito. Beitrag Bund -148’750.00 0.00 0.00 0.00 143’491.65 0.00 0.00 -5’258.35\n\nINV00200\n\n7201.6310.00 dito. Beitrag Kanton -110’000.00 0.00 0.00 0.00 98’655.55 0.00 0.00 -11’344.45\n\nINV00200\n\n7201.6310.00 dito. Beitrag von öffentlichen Unternehmungen 0.00 0.00 0.00 0.00 19’845.45 0.00 0.00 19’845.45\n\nINV00200\n\n7201.5030.00 Diverse Sanierungsprojekte gemäss GEP 2019 630’000.00 590’335.68 0.00 1’281.06 0.00 0.00 0.00 38’383.26\n\nINV00202 ER 18.03.2019, GK 85 / Kreditbetrag CHF 630'000\n\n7201.5030.00 Erschliessung Untere Brühlstrasse 1. Etappe 170’000.00 134’761.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 35’238.52\n\nINV00204 Kanalisation und Strassenentwässerung\n\nER 19.03.2018, GK 34 / Kreditbetrag CHF 170'000\n\n7201.5030.00 Inliner-Sanierung im Gebiet Bärenhubel 389’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 389’000.00\n\nINV00206 ER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 389'000\n\n172/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n7201.5030.00 Verlegung Kanalisation Unterführung K233 156’000.00 154’774.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1’226.00\n\nINV00243 Strengelbacherstrasse\n\nER 16.03.2009, GK 179, \n\nVA 17.05.2009 / Kreditbetrag CHF 156'000\n\n7201.5030.00 Kanalisationssanierung Luzernerstrasse K104 250’000.00 2’936.90 0.00 0.00 0.00 200’000.00 0.00 247’063.10\n\nINV00244 ER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF 250'000\n\n7201.5030.00 Verkehrssanierung Untere Vorstadt K104/K315 1’200’000.00 29’862.40 0.00 0.00 0.00 285’000.00 0.00 1’170’137.60\n\nINV00245 Verlegung Kanalisation\n\nER 24.06.2019, GK 103 / Kreditbetrag CHF 1'200'000\n\n7201.5030.00 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2021 296’000.00 206’996.92 0.00 73’607.82 0.00 150’000.00 0.00 15’395.26\n\nINV00260 ER 22.03.2021, GK 174 / Kreditbetrag CHF 296'000\n\n7201.5030.00 Erneuerung/Ergänzung Abwassersystem Schul- 100’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100’000.00\n\nINV00266 hausstrasse\n\nER 16.09.2019, GK 102 / Kreditbetrag CHF 100'000\n\n7201.5030.00 Aufwertung Fuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201) 245’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 245’000.00\n\nINV00267 ER 23.11.2020, GK 151 / Kreditbetrag CHF 245'000\n\n7201.5030.00 Sanierung und Aufwertung Ringmauergasse, Anteil 40’000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40’000.00\n\nINV00284 Kanalisation\n\nER 25.10.2021, GK 203 / Kreditbetrag CHF 180'000\n\n7201.5030.00 Div. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022 312’206.00 0.00 0.00 7’165.12 0.00 250’000.00 0.00 305’040.88\n\nINV00286 ER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 312'206\n\n7201.5030.00 Riedtalbach: Vergrösserung Durchlass und Verbreiter- 568’000.00 0.00 0.00 13’653.50 0.00 0.00 0.00 554’346.50\n\nINV00289 ung Gerinne (Massnahme R1)\n\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 568'000\n\n7201.5030.00 Stiftswaldbach: Einbau Rechen und Anpassungen 54’400.00 0.00 0.00 2’736.43 0.00 0.00 0.00 51’663.57\n\nINV00290 Einlaufbauwerk (Massnahme S1)\n\nER 21.03.2022, 2022.016 / Kreditbetrag CHF 54'400\n\n173/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n15.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2022\n\nRechnung 2022\nVerfügbarer \n\nRestkredit\n\nRechnung 2022\n\nKreditbetrag\n\nKumulierte \n\nAusgaben bis \n\n31.12.2021\n\nKumulierte \n\nEinnahmen bis \n\n31.12.2021\n\nBudget 2022\n\n7201.5030.00 Eisengrubenweg: Sanierung und Erneuerung 84’556.00 0.00 0.00 3’741.29 0.00 0.00 0.00 80’814.71\n\nINV00291 Kanalisation/Strassenentwässerung\n\nER 20.06.2022, 2022.024 / Kreditbetrag CHF 84'556\n\n7201.5030.00 Ob. Rebberg/Bärenhubel: Vergrösserung Kaliber 465’000.00 0.00 0.00 6’938.50 0.00 0.00 0.00 458’061.50\n\nINV00304 ER 24.10.2022, 2022.040 / Kreditbetrag CHF 465'000\n\n7201.5290.00 Erarbeitung GEP 2. Generation Perimeter Zofingen 1’077’000.00 20’671.19 0.00 30’739.24 0.00 350’000.00 0.00 1’025’589.57\n\nINV00259 ER 19.10.2020, GK 154 / Kreditbetrag CHF 1'077'000\n\n7201.5610.00 Hochwasserschutz Wigger 0.00 99’777.90 0.00 2’580.00 0.00 800’000.00 0.00 0.00\n\nINV00207 gebundene Ausgabe\n\n8 Volkswirtschaft\n\n8730.5640.00 Sanierungskostenbeitrag an StWZ für Fernwärme- 300’000.00 0.00 0.00 300’000.00 0.00 300’000.00 0.00 0.00\n\nINV00285 netz Stadt\n\nER 25.10.2021, GK 199 / Kreditbetrag CHF 300'000\n\n95’374’137.00 36’106’780.67 8’159’635.00 6’900’615.52 1’268’554.29 9’512’207.00 2’610’000.00 63’955’897.79TOTAL\n\n174/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Seniorenzentrum Alterswohnungen\nHeilpädagogische \n\nSchule\nTotal\n\nVERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke ohne Wald Kto. 14000.01\n\nAnschaffungskosten  CHF         61’667’295.00  CHF         61’667’295.00 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF                             -    CHF                             -   \n\nBuchwert  CHF         61’667’295.00  CHF         61’667’295.00 \n\nKat. 1 Grundstücke Wald Kto. 14050.00\n\nAnschaffungskosten  CHF                  7’620.00  CHF                  7’620.00 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF                             -    CHF                             -   \n\nBuchwert  CHF                  7’620.00  CHF                  7’620.00 \n\nKat. 2 Gebäude, Hochbauten Kto. 14040.01 Kto. 14045.01 Kto. 14047.01 Kto. 14046.01\n\nAnschaffungskosten  CHF         64’089’050.18  CHF      27’115’088.83  CHF      11’565’654.25  CHF       10’398’210.65  CHF       113’168’003.91 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF         26’193’249.36  CHF        6’099’515.88  CHF        1’462’613.60  CHF         1’812’061.55  CHF         35’567’440.39 \n\nBuchwert  CHF         37’895’800.82  CHF      21’015’572.95  CHF      10’103’040.65  CHF         8’586’149.10  CHF         77’600’563.52 \n\nKat. 3 Strassen, Plätze, Friedhof Kto. 14010.01\n\nAnschaffungskosten  CHF         47’401’130.00  CHF         47’401’130.00 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF         14’026’581.95  CHF         14’026’581.95 \n\nBuchwert  CHF         33’374’548.05  CHF         33’374’548.05 \n\nKat. 4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten Kto. 14030.01 Kto. 14032.01 Kto. 14035.01\n\nAnschaffungskosten  CHF              300’000.00  CHF       24’165’655.08  CHF           149’731.10  CHF         24’615’386.18 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF                             -    CHF         7’487’498.10  CHF             44’920.10  CHF           7’532’418.20 \n\nBuchwert  CHF              300’000.00  CHF       16’678’156.98  CHF           104’811.00  CHF         17’082’967.98 \n\nKat. 7 Mobilien, Ausstattungen, allg. Fahrzeuge Kto. 14060.01 Kto. 14065.01\n\nAnschaffungskosten  CHF           3’060’265.52  CHF        1’018’158.05  CHF           4’078’423.57 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF           2’138’390.45  CHF           722’173.80  CHF           2’860’564.25 \n\nBuchwert  CHF              921’875.07  CHF           295’984.25  CHF           1’217’859.32 \n\nKat. 9 Software Kto. 14200.01 Kto. 14205.01\n\nAnschaffungskosten  CHF              464’724.20 115’961.10CHF             CHF              580’685.30 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF              386’903.55 77’307.40CHF               CHF              464’210.95 \n\nBuchwert  CHF                77’820.65 38’653.70CHF               CHF              116’474.35 \n\n15.5 ZUSAMMENFASSUNG ANLAGESPIEGEL ZOFINGEN 2022\n\n175/177 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Seniorenzentrum Alterswohnungen\nHeilpädagogische \n\nSchule\nTotal\n\nKat. 12 Investitionsbeiträge an Gemeinden Kto. 14620.01 Kto. 14622.01\n\nAnschaffungskosten  CHF           4’200’000.00  CHF            294’081.40  CHF           4’494’081.40 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF              981’831.00  CHF                8’403.00  CHF              990’234.00 \n\nBuchwert  CHF           3’218’169.00  CHF            285’678.40  CHF           3’503’847.40 \n\nKat. 13 Anlagen im Bau Kto. 14070 Kto. 14072 Kto. 14076\n\nStrassen/Verkehrswege  CHF           6’789’076.41  CHF                           -   -CHF                           CHF           6’789’076.41 \n\nTiefbauten  CHF                             -    CHF         2’204’934.82 -CHF                           CHF           2’204’934.82 \n\nHochbauten  CHF           5’096’913.97  CHF                           -    CHF         5’364’252.20  CHF         10’461’166.17 \n\nMobilien  CHF              583’830.04  CHF                           -   -CHF                           CHF              583’830.04 \nKto. 14272.01\n\nImmaterielle Anlagen in Realisierung  CHF              51’410.43  CHF                51’410.43 \n\nBuchwert  CHF         12’469’820.42  CHF         2’256’345.25  CHF         5’364’252.20  CHF         20’090’417.87 \n\nKat. 15 Beteiligungen, Grundkapitalien Kto. 14540/14550\n\nBuchwert  CHF           4’355’001.00  CHF           4’355’001.00 \n\nTotal Anschaffungskosten/Anlagen im Bau  CHF       198’014’906.32  CHF       26’716’081.73  CHF      28’398’939.08  CHF      11’565’654.25  CHF       15’762’462.85  CHF       280’458’044.23 \n\nKumulierte Abschreibungen  CHF         43’726’956.31  CHF         7’495’901.10  CHF        6’943’917.18  CHF        1’462’613.60  CHF         1’812’061.55  CHF         61’441’449.74 \n\nTOTAL BUCHWERT VERWALTUNGSVERMÖGEN  CHF    154’287’950.01  CHF     19’220’180.63  CHF    21’455’021.90  CHF   10’103’040.65  CHF     13’950’401.30  CHF    219’016’594.49 \n\nFINANZVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke Finanzvermögen Kto. 10800.01\n\nAnschaffungskosten  CHF           9’220’927.00  CHF           9’220’927.00 \n\nKat. 2 Gebäude Finanzvermögen Kto. 10840.01\n\nAnschaffungskosten  CHF         17’143’582.59  CHF         17’143’582.59 \n\nTOTAL BUCHWERT SACHANLAGEN FINANZVERM.  CHF      26’364’509.59  CHF      26’364’509.59 \n\nDie im Jahr 2022 erfolgten Veränderungen sind in den detaillierten Anlagespiegel pro Anlagekategorie ersichtlich.\n\n176/177 \n\n\n\n \n\n   \n\n15.6 ZUSÄTZLICHE ANGABEN JAHRESRECHNUNG 2022 \n \nANLAGEKATEGORIEN \n \n\nDie verwendeten Anlagekategorien entsprechen dem Anhang 1 der Finanzverordnung (§20 Abs. 1 FiV)  \n\n \nAKTIVIERUNGSGRENZE \n \n\nDie im Rechnungsjahr für die Einwohnergemeinde Zofingen geltende Aktivierungsgrenze von CHF 100’000 \nleitet sich aus § 5 der Finanzverordnung ab. \n \nWERTBERICHTIGUNGEN \n \n\nDie vorliegende Jahresrechnung enthält eine pauschale Wertberichtigung, basierend auf \nErfahrungswerten aus Vorjahren, von \n\na) 1,14 % (Vorjahr: 1,31 %) auf Steuerforderungen, was bei einem massgebenden Ausstand von \nCHF 3'463'840 einem Betrag von CHF 39'320 entspricht. \n\n \nZudem wurden Einzelwertberichtigungen von wesentlichen Positionen in der Höhe von \n\na) CHF 501'680 (Vorjahr: CHF 478'060) bei Steuerforderungen vorgenommen. Diese Korrektur \nberuht auf hängigen Inkassoverfahren. \n\nb) CHF 77'000 (Vorjahr: CHF 77'000) bei Forderungen des Seniorenzentrums vorgenommen. Eine \nBeurteilung der hängigen Inkassoverfahren ergab, dass die bisherige Wertberichtigung nach wie vor \nangemessen ist. \n\n \nWEITERFÜHRENDE HINWEISE \n \n\nkeine \n\nKat. Anlagekategorie Abschreibungsdauer in Jahren \n\n1 Grundstücke keine planmässige Abschreibung \n\n2 Gebäude, Hochbauten 35 \n\n2a Containerbauten, Fahrnisbauten 20 \n\n2b Heizsysteme, Photovoltaikanlagen 20 \n\n3 Strassen, Plätze, Friedhof 40 \n\n3a Naturstrassen (nicht asphaltierte Strassen) 10 \n\n3b Sportplätze (Rasen- und Hartplätze) 20 \n\n3c Kunstrasenplätze 10 \n\n4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten 50 \n\n4a Fernwärmenetz 35 \n\n5 \nInstallationen, Ein- und Ausbauten \nbei Gebäuden \n\n10 - 15 \n\n6 Abfallanlagen (Installationen, Einbauten) 30 \n\n7 \nMobilien, Maschinen, Ausstattungen, allgemeine \nFahrzeuge \n\n5-10 \n\n8 Spezialfahrzeuge (Strassenreinigung) 15 \n\n8a \nKleintanklöschfahrzeug, Kommandofahrzeug, \nStrassenrettungsfahrzeug \n\n15 \n\n8b \nSchweres und überschweres Pikettfahrzeug, \nschweres Schlauchverlegerfahrzeug, Wechsel-\nladefahrzeug \n\n25 \n\n8c andere Feuerwehrfahrzeuge 20 \n\n9 Immaterielle Anlagen, Software 5 \n\n10 Orts- und Regionalplanungen 10 \n\n11 Informatik- und Kommunikationssysteme 3 – 5 \n\n11a Datenübertragungsnetze 15 - 25 \n\n12 Investitionsbeiträge nach Nutzungsdauer des Objektes \n\n12a Anschlussgebühren 20 \n\n13 Anlagen im Bau keine planmässige Abschreibung \n\n14 Darlehen des Verwaltungsvermögens keine planmässige Abschreibung \n\n15 Beteiligungen, Grundkapitalien keine planmässige Abschreibung \n\n16 \nAbweichungen zu den vorgenannten Kategorien \nund/oder Abschreibungsdauer \n\nMit Zustimmung des Departements \nVolkswirtschaft und Inneres \n\n177/177 \n\n\n\t01_Deckblatt und Inhaltsverzeichnis\n\t02_dreistufiger Erfolgsausweis Rechnung 2022 EWG\n\t03_Kennzahlenauswertung Jahresrechnung 2022 EWG\n\t04_Zusammenzug Erfolgsrechnung 2022 EWG funktionale Gliederu\n\t05_Erfolgsrechnung 2022 EWG funktionale Gliederung inkl. Erl\n\t06_Zusammenzug Erfolgsrechnung 2022 EWG Artengliederung\n\t07_Erfolgsrechnung 2022 EWG Artengliederung\n\t08_Zusammenzug Investitionsrechnung 2022 EWG funktionale Gli\n\t09_Investitionsrechnung 2022 EWG funktionale Gliederung\n\t10_Zusammenzug Investitionsrechnung 2022 EWG Artengliederung\n\t11_Investitionsrechnung 2022 EWG Artengliederung\n\t12_Zusammenzug Bilanz 2022 EWG\n\t13_Bilanz 2022 EWG\n\t14_Geldflussrechnung 2022 EWG\n\t15_Eigenkapitalnachweis 2022 EWG\n\t16_Rueckstellungsspiegel 2022 EWG\n\t17_Beteiligungs und Gewährleistungsspiegel 2022 EWG\n\t18_Kreditkontrolle 2022 EWG\n\t19_Zusammenfassung Anlagespiegel 2022 EWG\n\t20_Zusätzliche Angaben Rechnung 2022 EWG\n\n\n\n