Jahresrechnung 2024

parent_type: affair

text: \n \n \n \n\n \n\n \n \n \n\n \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n\n \n \n\nJahresrechnung 2024 \nder Einwohnergemeinde\nER.2025.007\n\n\n\n \n\n \n\nInhalt \n\n1. Die Jahresrechnung im Überblick ..................................................................... 3 \n\n2. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen . 10 \n\n3. Ergebnis und Erfolgsausweis Abwasserbeseitigung ......................................... 12 \n\n4. Ergebnis und Erfolgsausweis Abfallwirtschaft ................................................. 14 \n\n5. Ergebnis und Erfolgsausweis Heilpädagogische Schule HPS ............................ 16 \n\n6. Ergebnis und Erfolgsausweis Seniorenzentrum ............................................... 18 \n\n7. Ergebnis und Erfolgsausweis Alterswohnungen ............................................... 20 \n\n8. Ergebnis und Erfolgsausweis Einwohnergemeinde (brutto) .............................. 22 \n\n9. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung ......................................................... 24 \n\n10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung (inkl. Erläuterungen) ................. 25 \n\n11. Erfolgsrechnung nach Artengliederung ......................................................... 107 \n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ....................................... 119 \n\n13. Investitionsrechnung nach Artengliederung .................................................. 127 \n\n14. Bilanz ........................................................................................................ 131 \n\n15. Geldflussrechnung Kanton Aargau ............................................................... 152 \n\n16. Anhang zur Jahresrechnung \n\n16.1 Eigenkapitalnachweis ............................................................................................. 153 \n16.2 Rückstellungsspiegel .............................................................................................. 154 \n16.3 Beteiligungs- und Gewährleistungsspiegel ............................................................... 156 \n16.4 Kreditkontrolle ....................................................................................................... 161 \n16.5 Anlagespiegel (Zusammenfassung) ......................................................................... 168 \n16.6 Zusätzliche Angaben .............................................................................................. 170 \n\n17. Abrechnungen über Verpflichtungskredite .................................................... 171 \n\n18. Abrechnungen über Budgetkredite .............................................................. 171 \n\n \n\n\n\n1. Die Jahresrechnung im Überblick \n \n\n Allgemeines \n\n \n \n\nDie Verwaltungsrechnung ist gegliedert in die \nErfolgsrechnung und in die Investitionsrech-\nnung. Der Saldo aus diesen beiden Rechnungen \nzeigt auf, ob in einem Jahr ein Finanzierungs-\nüberschuss oder ein -fehlbetrag erwirtschaftet \nworden ist. In der Bilanz sind sämtliche Vermö-\ngenswerte und Schulden enthalten, woraus sich \ndie Nettoschuld berechnen lässt. Die Jahres-\nrechnung umfasst nebst der Einwohnerge-\nmeinde auch mehrere Spezialfinanzierungen, \nwelche ihre Aufgaben durch zweckbestimmte \nGebühren und nicht aus Steuermitteln finanzie-\nren. \n \nEinwohnergemeinde \nDie Erfolgsrechnung 2024 der Einwohnerge-\nmeinde ohne Spezialfinanzierungen schliesst \nmit einem Gewinn (Ertragsüberschuss) von \nCHF 5.01 Mio. (Vorjahr: CHF 6.09 Mio.) ab. Im \nVergleich zum Budget (CHF 10.93 Mio.) ergibt \nsich damit ein um CHF 5.92 Mio. schwächeres \nResultat. Dabei ist zu beachten, dass im Budget \n2024 ein Einmalertrag aus der geplanten Fusion \nder Energieversorger Oftringen, Rothrist und Zo-\nfingen in Höhe von CHF 7.40 Mio. vorgesehen \nwar. Wird das Budget 2024 um diesen Einmaler-\ntrag bereinigt, zeigt sich ein positiv zu wertendes \nErgebnis im Vergleich zum bereinigten Budget \n(CHF 3.53 Mio.). Diese gute Entwicklung be-\ngründet sich sowohl mit dem nicht vollständig \ngenutzten Personalaufwandbudget als auch mit \nder guten Steuerertragsentwicklung. Zusätzlich \nträgt der Netto-Minderaufwand im Bereich Sozi-\nalhilfe und Asylwesen zum guten Ergebnis bei. \n\nDer betriebliche Ertrag bleibt im Jahr 2024 mit \nCHF 73.91 Mio. nur geringfügig (CHF 0.09 Mio.) \nunter den kalkulierten CHF 74.00 Mio. Vor allem \ndie unerwartet gute Entwicklung der Fiskaler-\nträge unterstützt mit CHF 43.13 Mio. (Budget \nCHF 42.75 Mio.) die Ertragsstabilisierung.  \n\nParallel zur guten Ertragsentwicklung zeigt der \nbetriebliche Aufwand mit CHF 71.97 Mio. eine \npositive Entwicklung. Der Budgetwert (CHF \n73.69 Mio.) wird um CHF 1.72 Mio. unterschrit-\nten. Massgebend für die Entlastung ist die nicht \nvollständige Inanspruchnahme des Personalauf-\nwandbudgets (CHF 27.12 Mio.) infolge diverser \nPersonalfluktuationen. Dadurch ist eine Budget-\nunterschreitung von CHF 1.14 Mio. möglich. Im \nGegenzug liegt der Sach- und Betriebsaufwand   \nmit CHF 14.18 Mio. um CHF 0.52 Mio. über \ndem Budget. Der Mehraufwand entsteht unter \nanderem durch extern eingekaufte Personal-\ndienstleistungen, die infolge der Personalunter-\nbesetzung notwendig war. Die Aufwendungen \nfür Abschreibungen und Transferleistungen lie-\ngen beide unter dem Budgetwert. Diese insge-\nsamt positive Entwicklung der Aufwand- und Er-\ntragspositionen führt dazu, dass der nicht er-\nzielte Einmalertrag aus der geplanten Fusion der \nEnergieversorger teilweise aufgefangen wird.  \n\nAus der Investitionsrechnung der Einwohnerge-\nmeinde resultieren Nettoinvestitionen von \nCHF 13.70 Mio. gegenüber budgetierten \nCHF 23.38 Mio. (- 41.4 %).  \n\nDie Selbstfinanzierung resultiert bei CHF 8.85 \nMio., woraus sich ein Finanzierungsfehlbetrag \n\nGesamtübersicht \nRechnung 2024\nin CHF\n\nUmsatz \nErfolgsrechnung\n\nSelbst-\nfinanzierung\n\nNetto-\ninvestitionen\n\nFinanzierung\nminus = Fehlbetrag\nplus = Überschuss\n\nNettoschuld\nminus = \n\nNettovermögen\nplus = Nettoschuld\n\n1. Einwohnergemeinde 78'025'466          8'847'651            -13'699'978         -4'852'327           -10'637'645         \n\n2. Spezialfinanzierungen\n2.1 Abwasserbeseitigung 3'347'024            -9'224                  -954'065              -963'289              -1'484'406           \n2.2 Abfallwirtschaft 1'102'932            -59'447                -2'354                  -61'801                -1'365'714           \n2.3 Heilpäd. Schule 7'726'259            319'017               -                       319'017               11'140'891          \n2.4 Seniorenzentrum 15'594'845          1'454'458            -                       1'454'458            17'793'020          \n2.5 Alterswohnungen 717'281               331'975               -                       331'975               9'493'972            \nGesamttotal 106'513'807    10'884'429      -14'656'397     -3'771'968      24'940'119      \n\n3/171 \n\n\n\n \n\nvon CHF 4.85 Mio. ergibt. Das Nettovermögen reduziert sich per 31. Dezember 2024 weiter auf CHF \n10.6 Mio. \n\nEinmalige Sonderfaktoren \nFolgende einmalige Sonderfaktoren haben sich massgeblich auf das Ergebnis der Einwohnergemeinde \nexklusive Spezialfinanzierungen ausgewirkt:\n\nIn CHF Erfolgsrechnung 2024 Erfolgsrechnung 2023 \nAusgewiesener Ertragsüberschuss EWG 5'009’427 6'091'743 \nabzgl. einmalige Sonderfaktoren:   \neinmalige Korrektur Ausstand Aktiensteuern aus Umstellung Soll-Pr. 664'191  \nausserplanmässige Abschreibung Projektierungskosten Friedau1 11’000 134'872 \nWertberichtigung Darlehen an Inovatech AG2  279'999 \nnachträgliche Beiträge an Kanton für Lärmschutzmassnahmen  110'936 \neinmaliger Ertrag aus Systemwechsel SBB-Tageskarten  -65'000 \nnachträgliche Aktiensteuererträge aus Vorjahren  -1'171'428 \nBuchverluste/-gewinne Liegenschaften Finanzvermögen3 -44’000 -336'674 \nErtragsüberschuss ohne einmalige Sonderfaktoren 5'640’618 5'044'448 \n\n \n1 Ursprünglich war geplant, die bisherige Jugendherberge in ein Musikschulzentrum umzubauen. Infolge einer Projektände-\nrung ist ein Grossteil der bisher angefallenen Projektierungskosten abzuschreiben. \n\n2 Bei der Inovatech AG handelt es sich um eine 100 %-Tochter der Weiterbildung Zofingen AG \n\n3 Die Buchgewinne resultieren im 2023 aus dem Verkauf der Parzelle 3287 (Haurihäuser) und einer Teilfläche der Strassen-\nparzelle 3273 (Falkeisenmatte) und im 2024 aus dem Verkauf der Parzelle 500 und dem Landabtausch der Parzelle 4224 \n \nOhne Berücksichtigung der vorstehend erwähn-\nten Sonderfaktoren hätte ein Gewinn von \nCHF 5.64 Mio. resultiert, was die Kennzahlen \nentsprechend verbessern würde.  \n\n \nSpezialfinanzierungen \nAbwasserbeseitigung \nDie Erfolgsrechnung der Abwasserbeseitigung \nschliesst mit einem Gewinn (Ertragsüberschuss) \nvon CHF 0.16 Mio. gegenüber einem budgetier-\nten Gewinn von CHF 0.01 Mio. ab. Aus der In-\nvestitionsrechnung resultieren Nettoausgaben \nvon CHF 0.95 Mio., welche unter Berücksichti-\ngung der Selbstfinanzierung von CHF 0.01 Mio. \nfür einen Finanzierungsfehlbetrag von CHF 0.96 \nMio. sorgen. Die Investitionen sind netto um \nCHF 0.81 Mio. tiefer ausgefallen als prognosti-\nziert. Zurückzuführen ist dies ausschliesslich auf \nMinderausgaben (infolge zeitlicher Verzögerun-\ngen) bei diversen Projekten. Das Nettovermö-\ngen reduziert sich per 31. Dezember 2024 auf \nCHF 1.48 Mio. \n \nAbfallwirtschaft \nMit einem Verlust von CHF 0.06 Mio. schliesst \ndie Abfallwirtschaft etwas schlechter ab als \nprognostiziert (Verlust CHF 0.04 Mio.). Das Ver-\nmögen reduziert sich per 31. Dezember 2024 \nauf CHF 1.37 Mio. \n \n\nHeilpädagogische Schule (HPS) \nDie Erfolgsrechnung der Heilpädagogischen \nSchule schliesst mit einem Gewinn von \nCHF 0.29 Mio. positiv ab. Der Rücklagenfonds \nenthält neu CHF 1.65 Mio. und hat damit den \ngesetzlichen Maximalbestand erneut überschrit-\nten. Wie bereits in den letzten beiden Jahren \nwird im Jahr 2025 der überschüssige Betrag \ndem Kanton (Leistungsbesteller) zurückerstat-\ntet. Da im Jahr 2024 keine Investitionen getätigt \nwurden, entspricht die Selbstfinanzierung von \nCHF 0.32 Mio. dem Finanzierungsüberschuss. \nDie Nettoschuld der Spezialfinanzierung HPS re-\nduziert sich per 31. Dezember 2024 auf \nCHF 11.14 Mio. \n \nSeniorenzentrum \nDie Erfolgsrechnung des Seniorenzentrums \nschliesst bei einem Umsatz von CHF 15.59 Mio. \nmit einem Gewinn von CHF 0.47 Mio. ab (Vor-\njahr: Gewinn von CHF 0.27 Mio.). Im Vergleich \nzum Budget entspricht dies einer Verbesserung \num CHF 0.33 Mio. Der Gewinn wird in den Rück-\nlagenfonds eingelegt, welcher per 31. Dezem-\nber 2024 einen Bestand von CHF 1.65 Mio. auf-\nweist. Da im Jahr 2024 keine Investitionen getä-\ntigt wurden, entspricht die Selbstfinanzierung \nvon CHF 1.45 Mio. dem Finanzierungsüber-\nschuss. Die Nettoschuld der Spezialfinanzierung \n\n4/171 \n\n\n\n \n\n \n\nSeniorenzentrum reduziert sich per 31. Dezem-\nber 2024 auf CHF 17.79 Mio. \n \nAlterswohnungen \nDie Erfolgsrechnung der Alterswohnungen \nschliesst bei einem Umsatz von CHF 0.72 Mio. \nmit einem Verlust von CHF 0.01 Mio. nahezu wie \n\nprognostiziert ab. Es resultiert eine Selbstfinan-\nzierung von CHF 0.33 Mio., welche zugleich \ndem Finanzierungsüberschuss entspricht. Die \nNettoschuld der Spezialfinanzierung Alterswoh-\nnungen beträgt per 31. Dezember 2024 \nCHF 9.49 Mio. \n\n \n\n Erfolgsrechnung \nErgebnisse der einzelnen Abteilungen \n\n \n \nAufwand nach Artengliederung (ohne Spezialfinanzierungen) \n\n \n \n \n \n \n\nEffektiv Geplant in CHF in %\n0 Allgemeine Verwaltung 5'041'703            5'479'760            -438'057              -7.99      \n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 1'315'014            1'720'198            -405'184              -23.55    \n2 Bildung 13'181'252          13'340'930          -159'678              -1.20      \n3 Kultur, Sport und Freizeit 4'425'152            4'450'446            -25'294                -0.57      \n4 Gesundheit 4'547'291            4'136'792            410'499               9.92       \n5 Soziale Sicherheit 8'022'163            8'962'399            -940'235              -10.49    \n6 Verkehr 1'802'139            1'631'242            170'897               10.48     \n7 Umweltschutz und Raumordnung 774'787               791'774               -16'987                -2.15      \n8 Volkswirtschaft 135'718               137'312               -1'594                  -1.16      \nTotal Nettoaufwand Abteilung 0-8 39'245'218      40'650'852      -1'405'633      -3.46   \n\n91 Steuern 43'004'270          42'668'000          336'270               0.79       \n93 Finanz- und Lastenausgleich -772'300              -774'000              1'700                   -0.22      \n96 Kapitaldienst 2'022'676            9'684'480            -7'661'804           -79.11    \nTotal Nettoertrag Abteilung 9 44'254'646      51'578'480      -7'323'834      -14.20 \n\nErtragsüberschuss 5'009'427       10'927'628      -5'918'201      -54.16 \n\nNettoaufwand in CHF AbweichungAbteilung\n\n5/171 \n\n\n\n \n\n \n\nErtrag nach Artengliederung (ohne Spezialfinanzierungen) \n\n \n \nNettoaufwand pro Einwohnerin und Einwohner \nDer hier verwendete Begriff "Nettoaufwand" \nwird wie folgt definiert: Der Bruttoaufwand der \nErfolgsrechnung (ohne durchlaufende Beiträge, \nEntnahmen und interne Verrechnungen) vor Ab-\nschreibungen, abzüglich aller Ertragsarten mit \nAusnahme der Fiskalerträge (Allgemeine Steu-\nern und Sondersteuern), und ohne Finanzergeb-\nnis (Passivzinsen und Vermögenserträge, Funk-\ntion 9610 "Zinsen") und ohne Ergebnis der "Lie-\ngenschaften Finanzvermögen" (Funktion 9630). \nDie Aufwände der Spezialfinanzierungen sind \nebenfalls nicht enthalten.\n\nDas bedeutet, dass diese Zahl den Aufwand für \ndie eigentliche Geschäftstätigkeit der Einwoh-\nnergemeinde zeigt, ohne dass dieser Wert durch \ndie Abschreibungen des Verwaltungsvermögens \noder dem Nettoergebnis der Funktionen 9610 \nund 9630 verzerrt wird. Dieser Nettoverwal-\ntungsaufwand ist durch die Fiskalerträge zu de-\ncken. \n \nDie Entwicklung des Nettoaufwands stellt sich \nwie folgt dar:\n\n \nMit CHF 2'754 beträgt der Nettoaufwand 2024 pro Einwohnerin und Einwohner 3.5 % mehr als im Jahr \n2023. Im Vergleich zum Budget wurde die Kennzahl um CHF 130 oder 4.5 % unterschritten. Dennoch \nzeigt sich in den letzten Jahren ein kontinuierlicher Anstieg, der hauptsächlich durch die hohe Investiti-\nonstätigkeit geprägt ist. \n\nin CHF Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023 Budget 2023\nFiskalertrag 43'129'598             42'750'000             41'908'377             39'890'000             \nFinanzausgleich -772'300                 -774'000                 -283'100                 -284'500                 \nTotal Fiskalertrag/Finanzausgleich 42'357'298        41'976'000        41'625'277        39'605'500        \n\nzzgl. Nettoer trag Funkt. 9610/9630\nFunkt. 9610 (Zinsen) 1'222'528               8'773'090               1'720'054               1'714'100               \nFunkt. 9630 (Lieg. Finanzvermögen) 800'148                  911'390                  944'288                  722'720                  \nTotal Nettoergebnis Funkt. 9610/9630 2'022'676          9'684'480          2'664'342          2'436'820          \n\nabzgl. Selbstfinanzierung -8'847'651         -14'743'039       -10'173'480       -6'439'418         \n\nNettoaufwand absolut 35'532'323        36'917'441        34'116'139        35'602'902        \n\nAnzahl Einwohnerinnen und Einwohner 12'904                    12'800                    12'820                    12'820                    \nNettoaufwand pro Einwohnerin und Einwohner 2'754                2'884                2'661                2 '777                \n\n6/171 \n\n\n\n \n\n \n\nHarmonisierte Kennzahlen nach HRM2 \nDie Finanzkennzahlen können entweder mit  \noder ohne Spezialfinanzierungen berechnet \nwerden. Aussagekräftiger sind die Kennzahlen \nder Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzie-\nrungen. In der Folge werden diese Werte kom-\nmentiert: \n \nNettoschuld je Einwohnerin und Einwohner \nDie Nettoschuld berechnet sich aus der Diffe-\nrenz zwischen dem Eigenkapital und dem Ver-\nwaltungsvermögen. Sie sagt aus, welcher Anteil \ndes Verwaltungsvermögens nicht durch Eigen-\nkapital abgedeckt ist. Per 31. Dezember 2024 \nbeläuft sich das Nettovermögen der Einwohner-\ngemeinde auf CHF 10.6 Mio. (2023: CHF 15.45 \nMio., 2022: CHF 15.71 Mio.). Pro Einwohnerin \nund Einwohner entspricht dies einem Nettover-\nmögen von CHF 824 (2023: CHF 1'205 (2022: \nCHF 1'258). Eine Pro-Kopf-Verschuldung bis \nCHF 2'500 wird als noch tragbar beurteilt, falls \ndie finanzielle Leistungsfähigkeit gegeben ist. \nFür die Einwohnergemeinde Zofingen wäre dem-\nnach eine Nettoschuld von CHF 32.3 Mio. im-\nmer noch tragbar, sofern eine genügend hohe \njährliche Selbstfinanzierung erzielt wird. \n \nNettoverschuldungsquotient \nDiese Prozentzahl zeigt an, welcher Anteil vom \nFiskalertrag abzüglich Finanzausgleichszahlung \nerforderlich wäre, um die Nettoschuld abzutra-\ngen. Ein Nettoverschuldungsquotient von unter \n100 % weist auf eine kurze Bindungsdauer hin, \ner sollte nicht über 150 % betragen. Mit einem \nQuotienten von –25.11 % (2023: –37.12 %, \n2022: - 36.26 %) weist die Einwohnergemeinde \nZofingen weiterhin einen ausgezeichneten Wert \naus. \n \nZinsbelastungsanteil \nDer Zinsbelastungsanteil zeigt an, welcher An-\nteil des laufenden Ertrages durch den Nettozins-\naufwand gebunden ist. Je tiefer der Wert, desto \ngrösser der Handlungsspielraum. Ein Wert bis \n4 % ist gut, der Anteil sollte nicht über 9 % stei-\ngen. Zofingen weist mit -0.56 % (2023: –0.97 % \n2022: -0.86 %) weiterhin einen ausgezeichneten \nWert aus. \n \nSelbstfinanzierungsgrad \nDiese Kennzahl zeigt an, welcher Anteil der In-\nvestitionen im laufenden Jahr aus eigenen Mit-\n\nteln finanziert werden konnte. Jährliche Schwan-\nkungen sind üblich, da die Nettoinvestitionen \njährliche Schwankungen in ihrer Grössenord-\nnung aufweisen können. Die Abhängigkeit lässt \nsich anhand der nachfolgenden Tabelle erken-\nnen. Langfristig wird ein Selbstfinanzierungs-\ngrad von 100 % angestrebt, damit die Fremdka-\npitalpositionen nicht zu sehr ansteigen und der \nFinanzhaushalt nicht zu sehr von Fremdkapital-\nzinsen eingeschränkt wird. Der Wert präsentiert \nsich in den letzten fünf Jahren wie folgt: \n \nJahr SF-Grad Nettoinvestitionen \n2020 318.6 % CHF 5'719'734 \n2021 267.8 % CHF 3'449'064 \n2022 236.2 % CHF 6'054'429 \n2023 96.3 % CHF 10'566'390 \n2024 64.6 % CHF 13'699'978 \nDurchschnitt 196.7 % CHF 7'897'919 \n \nDer Selbstfinanzierungsgrad 2024 mit 64.6 % \nwird als noch tragbar betrachtet. Er liegt zwar \nunter dem Zielwert von 100 %, allerdings ist in \nAnbetracht der deutlich gestiegenen Investiti-\nonstätigkeit eine Absenkung zu erwarten gewe-\nsen und zugleich vertretbar. In der langfristigen \nBetrachtung ist die Kennzahl weiterhin über den \nErwartungen.  \n \nSelbstfinanzierungsanteil \nDer Selbstfinanzierungsanteil zeigt die Finanz-\nkraft und den finanziellen Spielraum einer Ge-\nmeinde. Er gibt an, welcher Anteil des Ertrags \nzur Finanzierung der Investitionen oder zum Ab-\nbau von Schulden aufgewendet werden kann (fi-\nnanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzie-\nrungsanteil von über 20 % weist auf ein hohes \nInvestitions-/Amortisationspotenzial hin. Der \nAnteil sollte nicht unter 10 % betragen. Der \nSelbstfinanzierungsanteil 2024 der Einwohner-\ngemeinde ist mit 11.34 % (2023: 13.56 %, 2022:   \n19.07 %) zwar weiter sinkend, aber noch gut. \n \nKapitaldienstanteil \nDiese Kennzahl zeigt, wie stark der laufende Er-\ntrag durch den Zinsendienst und die Abschrei-\nbungen (Kapitaldienst) belastet ist. Ein hoher \nAnteil weist auf einen enger werdenden Spiel-\nraum hin. Ein Wert bis 5 % ist gut, der Anteil \nsollte nicht über 15 % betragen. Der Wert für \ndie Jahresrechnung 2024 beträgt 4.58 % \n(2023: 4.88 %, 2022: 4.82 %) ist weiter gut.  \n\n7/171 \n\n\n\n \n\n \n \n \n\n Investitionsrechnung \n \n\n \n \nDie Bruttoinvestitionen umfassen sämtliche In-\nvestitionsausgaben im jeweiligen Kalenderjahr. \nSubtrahiert man davon die Investitionsbeiträge \nvon Bund, Kanton, anderen Gemeinden und von \nPrivaten, resultieren die Nettoinvestitionen.  \n \nIm Vergleich zum Budget 2024 liegen die Brutto-\nInvestitionsausgaben deutlich unter den Erwar-\ntungen. Dies liegt vor allem an der verzögerten \nRechnungsstellung beim Bauprojekt zum Ober-\nstufenzentrum (CHF -9.8 Mio.). Geringfügige, \nVerzögerungen führen zu einer späteren Zah-\nlungsverpflichtung. Dies ist insofern positiv zu \nwerten, weil dadurch die Aufwendungen für \n\nFremdkapitalzinsen in der Erfolgsrechnung nied-\nriger ausfallen. Hingegen liegen die Ausgaben für \ndie Schulraumprovisorien mit CHF 0.63 Mio. \nüber den geplanten CHF 0.49 Mio. Die Tiefbau-\narbeiten in den Sportanalgen verzeichneten wie-\nderum tiefere als erwartete Investitionsausgaben \n(CHF -0.25 Mio.). Infolge der nicht vollzogenen \nFusion im Bereich Energieversorgung wurde zu-\ndem die über die Investitionsrechnung geplante \nAusgabe (CHF 3.0 Mio.) für die Beteiligung an der \nneuen Regionalen Energie AG nicht getätigt. Bei \nden Projekten zu Lasten der Abwasserbeseiti-\ngung verzögerten sich einige Vorhaben, so dass \ndie Ausgaben erst später erfolgen werden. \n\n \nInvestitionsausgaben nach Artengliederung \n\n \n \n\nDie wichtigsten Investitionen (über CHF 200'000) netto, in CHF \n\nEinwohnergemeinde  \nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026) 677’600 \nFeuerwehrmagazin Funkenstrasse: Erstellung PV-Anlage 214'900 \nErsatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug 232'800 \nOberstufenzentrum OSZ A: Realisierung 7'207’500 \nSchulraumprovisorium, Planung und Realisierung 633’500 \nTrinermatten: Ersatz Kunstrasen, Erneuerung Beleuchtung 1'105’800 \nBahnhofplatz: Aufwertung und Sanierung mit Velostation 916'000 \nBeleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt 327'000 \n\nInvestitionen in CHF Bruttoinvestitionen\nRechnung 2024\n\nBruttoinvestitionen\nBudget 2024\n\nNettoinvestitionen\nRechnung 2024\n\nRealisierungs-\ngrad in %\n\nEinwohnergemeinde 17'370'875                33'707'459                13'699'978                51.5                        \nAbwasserbeseitigung 1'314'575                  2'435'541                  954'065                    54.0                        \nAbfallwirtschaft 2'354                        -                            -                            -                          \nGesamttotal 18'687'804          36'143'000          14'654'043          51.7                  \n\n8/171 \n\n\n\n \n\n \n\n \nDie wichtigsten Investitionen (über CHF 200'000) netto, in CHF \n\nAbwasserbeseitigung  \nWässermattenweg, Behebung Rückstau Kanalisation 208'100 \nHochwasserschutz Wigger, Beitrag an Kanton 537'500 \n \n \n\n Finanzpolitische Einordnung \nDer Stadtrat zeigt sich erfreut über das Jahres-\nergebnis 2024, das in seiner Gesamtheit zu ei-\nner weiterhin positiven Entwicklung des Finanz-\nhaushalts beiträgt. Dies ist zu betonen, da trotz \ndes nicht realisierten Einmalertrags aus der \nnicht erfolgten Fusion der Energieversorger Oft-\nringen, Rothrist und Zofingen zur Regionalen \nEnergie AG ein deutlich positives Ergebnis er-\nzielt werden kann.  \nDie sehr gute Ergebnisentwicklung ist dabei \nnicht nur von den höher ausgefallenen Fiskaler-\nträgen im Vergleich zum Budget geprägt, son-\ndern insbesondere von tieferen als erwarteten \nAusgaben beim Personal (CHF - 0.83 Mio.) und \nden deutlichen tieferen Nettoaufwendungen \n(CHF - 0.94 Mio.) im Bereich Soziale Sicherheit \n(Funktion 5).  \n \nDiese Entwicklung beim Ergebnis wird positiv \nzur Kenntnis genommen, auch wenn sowohl der \nGewinn als auch die Selbstfinanzierung unter \nden Erwartungen des Budgets und unter den \nVorjahreswerten liegen. Es zeigt sich dennoch \nbei wichtigen Finanzkennzahlen wie beim Netto-\nverschuldungsquotient und dem Kapital-\ndienstanteil, dass die finanzielle Handlungsfä-\nhigkeit noch immer gegeben ist. \n \nIn der detaillierteren Betrachtung der Jahres-\nrechnung zeigt sich weiter, dass im Jahr 2024 \nzwar die Personalfluktuationen und die damit \nverbundenen Minderaufwendungen für eine Er-\ngebnisverbesserung sorgen. Allerdings war für \ndie Schliessung bzw. Überbrückung der perso-\nnellen Lücken zugleich der punktuelle Einkauf \nexterner Unterstützung mit den daraus resultie-\nrenden finanziellen Folgen notwendig. Zusätz-\nlich zeigt sich, dass mit der Schaffung neuer \nStellen parallele Ausgabenpositionen (Bera-\ntungshonorare, Studienaufträge) für die Umset-\nzung des Aufgabenportfolios entstehen.  \n \nDie Fiskalerträge (Funktion 91 der Artengliede-\nrung) erreichen mit netto CHF 43.0 Mio. einen \n\nerfreulich höheren Wert als mit dem Budget er-\nwartet (CHF +0.33 Mio.). Insbesondere im Ver-\ngleich zum Vorjahreswert resultiert ein deutli-\ncher Zuwachs (CHF +1.03 Mio.). Diese Entwick-\nlung ist sehr erfreulich. Dennoch muss in der \nGesamtbetrachtung der Jahresrechnung beach-\ntet werden, dass das Wachstum von Aufwand \nund Ertrag nicht korreliert und damit zugleich \nstete Wachsamkeit bei der Aufwandentwicklung \nnotwendig ist.  \n \nDer Stadtrat wird daher weiterhin ein besonde-\nres Augenmerk auf die Aufwandentwicklung \nrichten und dafür sorgen, dass zur Erfüllung des \nstädtischen Leistungsportfolios effiziente Lö-\nsungen genutzt werden und vor allem der finan-\nzielle Aspekt bei der Aufgabenerfüllung noch \nstärker in den Fokus rückt. Parallel dazu wird im \nKontext der Stadtentwicklung darauf geachtet, \ndass hinsichtlich der Fiskalertragsentwicklung \nalle notwendigen Massnahmen getroffen wer-\nden, damit sich steuerkräftige Bevölkerungs-\ngruppen in Zofingen ansiedeln. Dadurch soll es \ngelingen, das hohe Leistungsangebot der Stadt \nweiterhin aufrechtzuerhalten und gezielt anzu-\npassen.  \nFolglich wird der Stadtrat die mit der Jahresrech-\nnung gewonnen Erkenntnisse in die Ausarbei-\ntung des Budgets 2025 sowie die Finanz- und \nInvestitionsplanung einfliessen lassen. Es ist \ndem Stadtrat wie in den Vorjahren ein sehr \nwichtiges Anliegen, dass die Stadt finanziell wei-\nterhin handlungsfähig bleibt und vor allem die \nVerschuldung pro Kopf in der Langfristperspek-\ntive tief gehalten werden kann. \n \nDas Jahresergebnis 2024 des Seniorenzentrums \nverdeutlicht erneut die gelungene finanzielle \nStabilisierung. Zum dritten Mal in Folge weist \ndas Seniorenzentrum ein positives Ergebnis aus. \nMit dem Gewinn von CHF 0.47 Mio. wird nicht \nnur das Budget deutlich übertroffen, sondern \nebenfalls das Vorjahr. Die Kapitalbasis wird wei-\nter gestärkt und die Voraussetzungen für die ge-\nplante Ausgliederung werden deutlich besser.  \n\n9/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n71'973'771.44           73'693'344.20           68'280'550.90           \n25'976'182.33           27'116'413.00           24'273'868.13           \n14'175'562.92           13'660'180.00           12'467'117.99           \n\n3'809'787.64              3'863'848.20              3'900'765.73              \n-                               -                               -                               \n\n28'012'238.55           29'052'903.00           27'638'799.05           \n-                               -                               -                               \n\n73'907'301.19           74'003'852.25           70'618'445.32           \n43'129'597.85           42'750'000.00           41'908'376.65           \n\n677'607.25                 704'000.00                 711'589.55                 \n15'459'324.13           15'415'850.00           15'009'744.48           \n\n347'440.40                 380'500.00                 332'931.53                 \n174'887.19                 251'760.00                 302'350.35                 \n\n14'118'444.37           14'501'742.25           12'353'452.76           \n-                               -                               -                               \n\n1'933'529.75             310'508.05                 2'337'894.42             \n\n1'042'266.84              940'040.00                 664'332.40                 \n4'118'164.32              11'557'160.00           4'418'181.09              \n\n3'075'897.48             10'617'120.00           3'753'848.69             \n\n5'009'427.23             10'927'628.05           6'091'743.11             \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n5'009'427.23             10'927'628.05           6'091'743.11             \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n10/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n17'370'875.23           33'707'459.00           14'711'075.19           \n16'280'862.89           27'889'823.00           10'341'717.33           \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               280'000.00                 \n-                               3'000'000.00              22'500.00                   \n\n1'090'012.34              2'817'636.00              4'066'857.86              \n-                               -                               -                               \n\n3'670'897.40             9'790'043.00             4'144'684.85             \n-                               2'391'000.00              67'500.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n3'670'897.40              7'399'043.00              4'077'184.85              \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-13'699'977.83          -23'917'416.00          -10'566'390.34          \n\n8'847'650.68              14'743'039.25           10'173'480.49           \n\n-4'852'327.15            -9'174'376.75            -392'909.85               \n\nEinwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen)\n\n11/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n3'509'562.17             3'583'036.00             3'569'378.69             \n\n-                               -                               -                               \n463'682.54                 496'000.00                 438'903.93                 \n498'206.15                 523'903.00                 492'589.15                 \n\n-                               -                               -                               \n2'547'673.48              2'563'133.00              2'637'885.61              \n\n-                               -                               -                               \n\n3'344'576.30             3'562'114.00             3'574'535.95             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n2'991'281.30              3'225'000.00              3'261'231.95              \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n353'295.00                 337'114.00                 313'304.00                 \n-                               -                               -                               \n\n-164'985.87               -20'922.00                  5'157.26                     \n\n-                               -                               -                               \n2'447.70                     12'500.00                   2'923.40                     \n\n2'447.70                     12'500.00                   2'923.40                     \n\n-162'538.17               -8'422.00                    8'080.66                     \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-162'538.17               -8'422.00                    8'080.66                     \n\nAbwasserbeseitigung\n\n12/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n1'314'574.82             2'435'541.00             1'482'306.81             \n\n772'909.49                 1'435'541.00              1'235'284.10              \n-                               -                               -                               \n\n4'143.50                     200'000.00                 17'386.91                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n537'521.83                 800'000.00                 229'635.80                 \n-                               -                               -                               \n\n360'509.71                 671'000.00                 810'826.03                 \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n360'509.71                 671'000.00                 810'826.03                 \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-954'065.11               -1'764'541.00            -671'480.78               \n\n-9'224.02                    186'770.00                 195'768.81                 \n\n-963'289.13               -1'577'771.00            -475'711.97               \n\n-2'447'694.69            \n-1'484'405.56            \n\nAbwasserbeseitigung\n\n13/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n1'162'379.39             1'114'770.00             1'173'560.74             \n\n-                               -                               -                               \n977'625.37                 926'850.00                 987'767.26                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n184'754.02                 187'920.00                 185'793.48                 \n-                               -                               -                               \n\n1'101'504.55             1'066'000.00             1'081'474.42             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n1'101'504.55              1'066'000.00              1'081'474.42              \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-60'874.84                  -48'770.00                  -92'086.32                  \n\n-                               -                               -                               \n1'427.50                     7'500.00                     1'518.10                     \n\n1'427.50                     7'500.00                     1'518.10                     \n\n-59'447.34                  -41'270.00                  -90'568.22                  \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n-59'447.34                  -41'270.00                  -90'568.22                  \n\nAbfallwirtschaft\n\n14/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n2'353.70                     -                               -                               \n2'353.70                     -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-2'353.70                    -                               -                               \n\n-59'447.34                  -41'270.00                  -90'568.22                  \n\n-61'801.04                  -41'270.00                  -90'568.22                  \n\n-1'427'514.88            \n-1'365'713.84            \n\nAbfallwirtschaft\n\n15/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n7'324'832.83             6'974'518.00             6'821'644.86             \n1'781'805.19              1'684'000.00              1'630'272.74              \n\n807'794.15                 729'500.00                 765'029.99                 \n508'855.00                 524'848.00                 508'855.00                 \n\n-                               -                               -                               \n4'226'378.49              4'036'170.00              3'917'487.13              \n\n-                               -                               -                               \n\n7'726'259.46             7'317'380.00             7'465'462.06             \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n127'789.75                 123'000.00                 115'253.20                 \n-                               -                               -                               \n\n483'511.00                 300'000.00                 369'250.00                 \n7'114'958.71              6'894'380.00              6'980'958.86              \n\n-                               -                               -                               \n\n401'426.63                 342'862.00                 643'817.20                 \n\n107'753.35                 92'360.00                   94'911.55                   \n-                               -                               -                               \n\n-107'753.35               -92'360.00                  -94'911.55                  \n\n293'673.28                 250'502.00                 548'905.65                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n293'673.28                 250'502.00                 548'905.65                 \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n16/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n319'017.28                 475'350.00                 688'510.65                 \n\n319'017.28                 475'350.00                 688'510.65                 \n\n11'459'907.58           \n11'140'890.30           \n\nHeilpädagogische Schule (HPS)\n\n17/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n14'665'893.75           14'715'508.00           14'041'119.71           \n10'663'283.85           10'454'160.00           10'098'325.06           \n\n2'554'859.83              2'770'400.00              2'470'145.01              \n987'446.00                 987'448.00                 1'026'099.70              \n\n-                               -                               -                               \n460'304.07                 503'500.00                 446'549.94                 \n\n-                               -                               -                               \n\n15'546'641.56           15'268'900.00           14'752'370.89           \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n15'443'116.37           15'134'600.00           14'651'921.30           \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n103'525.19                 134'300.00                 100'449.59                 \n-                               -                               -                               \n\n880'747.81                 553'392.00                 711'251.18                 \n\n461'939.50                 465'900.00                 492'939.30                 \n48'203.25                   45'700.00                   47'248.50                   \n\n-413'736.25               -420'200.00               -445'690.80               \n\n467'011.56                 133'192.00                 265'560.38                 \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n467'011.56                 133'192.00                 265'560.38                 \n\nSeniorenzentrum\n\n18/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n1'454'457.56              1'120'640.00              1'291'660.08              \n\n1'454'457.56             1'120'640.00             1'291'660.08             \n\n19'247'478.37           \n17'793'020.81           \n\nSeniorenzentrum\n\n19/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n443'980.69                 438'700.00                 443'170.68                 \n\n-                               -                               -                               \n77'867.00                   72'800.00                   86'220.85                   \n\n328'887.35                 329'200.00                 320'763.49                 \n-                               -                               -                               \n\n37'226.34                   36'700.00                   36'186.34                   \n-                               -                               -                               \n\n22'750.00                   22'800.00                   22'800.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n22'750.00                   22'800.00                   22'800.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-421'230.69               -415'900.00               -420'370.68               \n\n270'213.55                 269'900.00                 278'337.40                 \n694'531.40                 684'300.00                 674'107.85                 \n\n424'317.85                 414'400.00                 395'770.45                 \n\n3'087.16                     -1'500.00                    -24'600.23                  \n\n13'100.90                   10'000.00                   5'720.83                     \n-                               -                               -                               \n\n-13'100.90                  -10'000.00                  -5'720.83                    \n\n-10'013.74                  -11'500.00                  -30'321.06                  \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n20/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-                               -                               -                               \n\n331'974.51                 327'700.00                 296'163.26                 \n\n331'974.51                 327'700.00                 296'163.26                 \n\n9'825'946.83              \n9'493'972.32              \n\nAlterswohnungen Rosenberg\n\n21/171 \n\n\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung\n\nBeschreibung\nBetrieblicher Aufwand\nPersonalaufwand\nSach- und übriger Aufwand\nAbschreibungen\nEinlagen\nTransferaufwand\nDurchlaufende Beiträge\n\nBetrieblicher Ertrag\nFiskalertrag\nRegalien und Kozessionen\nEntgelte\nVerschiedene Erträge\nEntnahmen Fonds\nTransferertrag\nDurchlaufende Beiträge\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nFinanzaufwand\nFinanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nAusserordentlicher Aufwand\nAusserordentlicher Ertrag\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung\n\nStadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n99'080'420.27           100'519'876.20         94'329'425.58           \n38'421'271.37           39'254'573.00           36'002'465.93           \n19'057'391.81           18'655'730.00           17'215'185.03           \n\n6'133'182.14              6'229'247.20              6'249'073.07              \n-                               -                               -                               \n\n35'468'574.95           36'380'326.00           34'862'701.55           \n-                               \n\n101'649'033.06         101'241'046.25         97'515'088.64           \n43'129'597.85           42'750'000.00           41'908'376.65           \n\n677'607.25                 704'000.00                 711'589.55                 \n35'145'766.10           34'987'250.00           34'142'425.35           \n\n347'440.40                 380'500.00                 332'931.53                 \n658'398.19                 551'760.00                 671'600.35                 \n\n21'690'223.27           21'867'536.25           19'748'165.21           \n-                               -                               -                               \n\n2'568'612.79             721'170.05                 3'185'663.06             \n\n1'882'173.24              1'768'200.00              1'530'520.65              \n4'864'774.17              12'307'160.00           5'143'978.94              \n\n2'982'600.93             10'538'960.00           3'613'458.29             \n\n5'551'213.72             11'260'130.05           6'799'121.35             \n\n13'100.90                   10'000.00                   5'720.83                     \n-                               -                               -                               \n\n-13'100.90                  -10'000.00                  -5'720.83                    \n\n5'538'112.82             11'250'130.05           6'793'400.52             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n22/171 \n\n\n\nFinanzierungsausweis\n\nInvestitionsrechnung\n\nBeschreibung\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter\n52 Immaterielle Anlagen\n54 Darlehen\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien\n56 Investitionsbeiträge\n58 Ausserordentliche Investitionen\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen\n63 Investitionsbeiträge\n64 Rückzahlung von Darlehen\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen\n68 Ausserordentliche Investitionseinanhmen\n\nErgebnis Investitionsrechnung\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\nBilanz\nNettovermögen / Nettoschuld per 01.01.\nNettovermögen / Nettoschuld per 31.12.\n(- = Nettovermögen / + = Nettoschuld) \n\n5'538'112.82          Stadt Zofingen\n\nRechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n18'687'803.75           36'143'000.00           16'193'382.00           \n17'056'126.08           29'325'364.00           11'577'001.43           \n\n-                               -                               -                               \n4'143.50                     200'000.00                 17'386.91                   \n\n-                               -                               280'000.00                 \n-                               3'000'000.00              22'500.00                   \n\n1'627'534.17              3'617'636.00              4'296'493.66              \n-                               -                               -                               \n\n4'031'407.11             10'461'043.00           4'955'510.88             \n-                               2'391'000.00              67'500.00                   \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n4'031'407.11              8'070'043.00              4'888'010.88              \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n-                               -                               -                               \n\n-14'656'396.64          -25'681'957.00          -11'237'871.12          \n\n10'884'428.67           16'812'229.25           12'555'015.07           \n\n-3'771'967.97            -8'869'727.75            1'317'143.95             \n\nEinwohnergemeinde (inkl. Spezialfinanzierungen)\n\n23/171 \n\n\n\nZofingen\n\n2024\n\n99%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12904 E Nettoinvestitionen 13'699'977.83\n\nB Laufender Ertrag 78'025'465.51 F Nettoschuld I -10'637'645.15\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 42'357'297.85 G Selbstfinanzierung 8'847'650.68\n\nD Nettozinsaufwand -440'671.88 H Abschreibungen 4'013'110.64\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner -824.37\n\n2 Nettoverschuldungsquotient -25.11%\n\n3 Zinsbelastungsanteil -0.56%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 64.58%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 11.34%\n\n6 Kapitaldienstanteil 4.58%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 12904 E Nettoinvestitionen 14'656'396.64\n\nB Laufender Ertrag 106'513'807.23 F Nettoschuld I 24'940'118.79\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 42'357'297.85 G Selbstfinanzierung 10'884'428.67\n\nD Nettozinsaufwand 395'359.32 H Abschreibungen 5'991'613.14\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 1932.74\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 58.88%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.37%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 74.26%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 10.22%\n\n6 Kapitaldienstanteil 6.00%\n\n9. Kennzahlenauswertung Jahresrechnung                                                                                \n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\n\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n24/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11’394’121.76 6’352’418.85 11’944’382.00 6’464’622.50 10’448’981.90 5’965’388.78\n\nNettoergebnis 5’041’702.91 5’479’759.50 4’483’593.12\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n14’875’113.20 13’560’099.00 14’972’620.25 13’252’422.25 13’116’679.08 11’338’841.39\n\nNettoergebnis 1’315’014.20 1’720’198.00 1’777’837.69\n\n2 BILDUNG 25’115’773.83 11’934’521.91 24’879’410.25 11’538’480.00 24’560’718.65 11’406’166.22\n\nNettoergebnis 13’181’251.92 13’340’930.25 13’154’552.43\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5’419’723.19 994’571.59 5’451’044.50 1’000’599.00 4’960’807.06 1’039’380.05\n\nNettoergebnis 4’425’151.60 4’450’445.50 3’921’427.01\n\n4 GESUNDHEIT 20’869’930.49 16’322’639.95 20’170’492.00 16’033’700.00 19’347’025.16 15’527’348.30\n\nNettoergebnis 4’547’290.54 4’136’792.00 3’819’676.86\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15’528’040.48 7’505’876.99 17’037’798.70 8’075’400.00 16’527’541.87 7’692’781.89\n\nNettoergebnis 8’022’163.49 8’962’398.70 8’834’759.98\n\n6 VERKEHR UND \nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n3’999’992.08 2’197’853.15 3’914’593.00 2’283’351.00 3’754’900.09 2’288’662.80\n\nNettoergebnis 1’802’138.93 1’631’242.00 1’466’237.29\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5’622’088.41 4’847’301.38 5’641’580.00 4’849’806.00 5’714’797.79 4’899’367.89\n\nNettoergebnis 774’787.03 791’774.00 815’429.90\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 951’351.22 815’633.37 979’412.00 842’100.00 915’731.96 923’894.74\n\nNettoergebnis 135’717.85 137’312.00 8’162.78\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 9’730’586.78 48’975’805.25 15’652’758.05 56’303’610.00 9’799’798.25 48’065’149.75\n\nNettoergebnis 39’245’218.47 40’650’851.95 38’265’351.50\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n10. Erfolgsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n25/171 \n\n\n\nAufwand Aufwand Ertrag Aufwand\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 11'394'121.76 11'944'382.00 6'464'622.50 10'448'981.90\n\nNettoergebnis 5'479'759.50\n\n01 Legislative und Exekutive 1'054'572.08 994'175.00 41'000.00 1'027'100.70\n\nNettoergebnis 953'175.00\n\n011 Legislative 244'661.38 228'045.00 233'883.12\n\nNettoergebnis 228'045.00\n\n0110 Legislative 244'661.38 228'045.00 233'883.12\n\nNettoergebnis 228'045.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n49'590.00 53'700.00 57'720.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 530.45 1'360.00 584.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung -128.24 750.00 0.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 119.15 310.00 131.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 50.00 0.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9'123.95 10'000.00 11'588.25\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Postgebühren* 31'315.52 20'000.00 19'268.12\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Beitrag Gemeinde-\n/Städteverband\n\n10'351.80 10'300.00 10'277.40\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter, Stadtsaal 7'756.25 12'075.00 12'553.75\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, übrige* 19'225.05 10'000.00 13'761.30\n\n3130.05 Honorar externe Revisionsstelle* 23'382.05 16'500.00 16'424.25\n\n3170.00 Verpflegung und Repräsentationsspesen \nEinwohnerrat und Wahlbüro\n\n3'395.40 3'000.00 6'572.90\n\n3910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Stadtkanzlei 90'000.00 90'000.00 85'000.00\n\n3130.00\n\n3130.03\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nErtrag Ertrag\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n39'781.10 53'069.80\n\n1'014'790.98 974'030.90\n\n5'041'702.91 4'483'593.12\n\n6'352'418.85 5'965'388.78\n\n244'661.38 233'883.12\n\n244'661.38 233'883.12\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nPosition wurde zu tief budgetiert. Es waren fünf Abstimmungen. Das Porto ist vom Gewicht der Sendungen abhängig, was schwer abschätzbar ist. Bei Proporzwahlen wird Werbematerial \nmitgeschickt.\n\nVergleich Bemerkung zu 3130.00, Postgebühren: Aufwand Chance Z! wurde zu tief budgetiert (fünf Mal Wahlunterlagen verpackt; zudem wurde die Pauschale von 10 auf 15 % angehoben).\n\n26/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.05\n\n012 Exekutive 809'910.70 766'130.00 41'000.00 793'217.58\n\nNettoergebnis 725'130.00\n\n0120 Exekutive 809'910.70 766'130.00 41'000.00 793'217.58\n\nNettoergebnis 725'130.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen*\n\n513'655.20 495'690.00 485'993.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 31'107.80 31'140.00 30'424.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse* 64'324.45 50'990.00 61'884.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'971.49 6'090.00 5'808.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'162.55 7'170.00 7'029.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'221.95 1'050.00 1'199.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'260.25\n\n3130.01 Beitrag an Geschäftsstelle Gemeindeammänner-\nVereinigung\n\n2'700.00 2'150.00 2'150.00\n\n3130.03 Kompetenzsumme Stadtrat 12'000.00 10'000.00 9'000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 33'323.71 32'000.00 32'014.70\n\n3170.01 Ehrenausgaben, Repräsentationskosten* 110'567.90 100'000.00 99'024.47\n\n3170.03 Neuzuzügeranlass 11'279.70 14'000.00 10'946.26\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 5'720.00 5'040.00 6'690.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 4'275.95 4'210.00 4'192.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n6'600.00 6'600.00 6'600.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 41'000.00\n\n3000.00\n\n3052.00\n\n3170.01\n\nEine Person versehentlich mit falschem AG-Ansatz budgetiert.\n\nVeränderung / Erhöhung Rückstellung für Ferienanspruch\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZusätzlicher Aufwand der Gruber Partner von CHF 6'896.80 (Schwerpunktprüfung Bereich Soziales gemäss FGPK-Plan).\n\n39'781.10 53'069.80\n\n39'781.10 53'069.80\n\n770'129.60 740'147.78\n\n770'129.60 740'147.78\n\n39'781.10 53'069.80\n\nDie Weinabrechnung schliesst um CHF 5'500 über Budget ab. Mehr Jubilarinnen/Jubilare (75-, 80- und 90-Jährige), verschiedende Behördentreffen, die teilweise turnusgemäss im selben Jahr \nstattfinden.\n\n27/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n02 Allgemeine Dienste 10'339'549.68 10'950'207.00 6'423'622.50 9'421'881.20\n\nNettoergebnis 4'526'584.50\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 2'157'686.36 2'187'070.00 610'000.00 1'853'113.98\n\nNettoergebnis 1'577'070.00\n\n0211 Finanzen und Controlling 895'297.82 869'600.00 480'000.00 775'087.20\n\nNettoergebnis 389'600.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 518'267.40 505'260.00 438'451.40\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-1'320.00 -1'559.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 32'430.50 32'370.00 28'127.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 47'417.50 46'020.00 33'215.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6'894.16 7'140.00 6'223.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'350.85 7'300.00 6'348.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'620.95 2'540.00 2'256.40\n\n3100.00 Büromaterial 969.80 2'000.00 755.44\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n2'703.05 2'000.00\n\n3130.00 Betreibungskosten 91'646.30 100'000.00 100'381.69\n\n3130.01 Bank- und Postcheckgebühren, übrige \nDienstleistungen Dritter\n\n18'599.26 14'000.00 20'042.47\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen* 13'081.24 6'250.00 6'529.95\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 851.46 200.00 722.81\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Servicelösung \nSteuerbezug (STAG)\n\n48'364.10 52'000.00 47'588.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 29'380.00 25'910.00 23'570.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 52'541.25 42'110.00 37'933.19\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n23'500.00 24'500.00 24'500.00\n\n4210.00 Mahn-/Betreibungsgebühren* 60'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungskosten 75'000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 2'000.00\n\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen* 18'000.00\n\n4611.00 Bezugsentschädigungen vom Kanton 500.00\n\n591'378.82 601'248.28\n\n6'312'637.75 5'912'318.98\n\n4'026'911.93 3'509'562.22\n\n463'982.19 318'072.53\n\n1'566'307.54 1'251'865.70\n\n431'315.63 457'014.67\n\n74'816.61 86'576.14\n\n1'097.05 695.51\n\n50'194.27 56'400.32\n\n408.05 603.00\n\n1'496.40\n\n28/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4612.00 Bezugsentschädigungen von Kirchgemeinden* 125'000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen 199'500.00\n\n3010.00\n\n3170.00\n\n4210.00\n\n4310.00\n\n4612.00\n\n0212 Gemeindesteueramt 1'262'388.54 1'317'470.00 130'000.00 1'078'026.78\n\nNettoergebnis 1'187'470.00\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n2'160.00 1'500.00 1'440.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 746'828.80 852'300.00 663'176.80\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-338.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 48'117.85 54'820.00 43'025.50\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 56'300.20 61'320.00 46'756.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 10'235.14 12'260.00 9'486.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 10'812.60 12'320.00 9'670.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'871.50 4'560.00 3'383.25\n\n3100.00 Büromaterial 1'580.30 1'000.00 1'549.90\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n10'068.12 10'000.00 1'917.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 56'818.15 3'000.00 9'389.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3'375.41 3'200.00 3'043.60\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Digitax/Verana 130'088.15 128'000.00 126'716.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 67'460.00 63'510.00 59'200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 70'072.32 70'480.00 60'409.98\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n44'600.00 39'200.00 39'200.00\n\n4210.00 Mahngebühren 35'000.00\n\n4270.00 Steuerbussen* 95'000.00\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n4270.00\n\n194'107.00 191'064.50\n\n109'196.25 121'675.20\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAnpassung / Erhöhung der Rückstellung für Gleit- und Ferientage\n\nNicht budgetierte und im Dezember 2023 vom Stadtrat genehmigte Teamprämie (CHF 4'800.00) für den gesamten Bereich Finanzen (FiBu, Steuern und Betreibungsamt) sorgt nebst höheren \nFahrspesen im Rahmen einer Weiterbildung für die Überschreitung.\nDer Betrag wird auf Erfahrungswerten budgetiert und kann letztlich nicht direkt beeinflusst werden. Wider Erwarten wurde der Budgetwert nicht erreicht.\n\nDer Bereich Controlling war nicht wie geplant in grossem Umfang in Investitionsprojekte involviert, so dass Leistungen auf Projekte hätten weiterverrechnet werden können.\n\nDie weiter rückläufige Mitgliederanzahl bei den Kirchen sorgt für tiefere anteilige Entschädigungen.\n\n160'063.19 144'233.61\n\n1'102'325.35 933'793.17\n\n37'642.69 33'670.01\n\n122'420.50 110'563.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nInfolge von Personalfluktuationen wurde der Budgetwert nicht ausgeschöpft. \n\nAufgrund der personellen Lücken des ordentlichen Personals wurden Mitarbeitende von anderen Gemeinden ausgeliehen und entsprechende Vergütungen entrichtet.\n\nDas Busseninkasso zeigt für das Jahr 2024 eine deutlich bessere Entwicklung als im Budget erwartet. Direkte Beeinflussung ist nicht möglich.\n\n29/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 6'211'518.19 6'820'860.00 4'323'022.50 5'774'604.66\n\nNettoergebnis 2'497'837.50\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 1'060'134.25 1'115'880.00 1'152'620.00 964'999.94\n\nNettoergebnis 73'584.14 36'740.00 42'154.57\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 383'987.80 368'560.00 309'866.44\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 21'090.70 21'670.00 18'080.71\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26'653.60 30'830.00 23'959.26\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'087.29 5'220.00 4'353.74\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4'746.67 4'870.00 4'065.07\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'818.40 2'130.00 1'512.38\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals* 84'304.61 95'000.00 94'446.85\n\n3091.00 Personalwerbung 25'312.15 24'600.00 12'599.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 56'470.83 55'000.00 105'706.28\n\n3100.00 Büromaterial und Publikationen* 30'679.00 20'000.00 41'647.97\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'301.60 9'250.00\n\n3104.00 Schulmaterial Lernende 18'544.80 15'000.00 15'933.45\n\n3130.00 Porti, übrige Dienstleistungen Dritter 88'344.18 100'500.00 81'285.90\n\n3130.01 Telefonie- und Kommunikationsgebühren 29'840.23 30'000.00 30'421.00\n\n3130.02 Beitrag an Fachstelle E-Government Aargau für \nkundenzentriertes EinwohnerportalPlus\n\n37'086.35 37'000.00 31'212.50\n\n3130.03 Dienstleistungen betriebliches \nGesundheitsmanagement*\n\n26'366.25 22'500.00 13'112.20\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Fachexperten* 81'509.45 120'000.00 52'334.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 34'228.70 37'000.00 33'945.20\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -maschinen und -geräte 1'701.49 3'000.00 264.73\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Kopierer 89'459.80 110'000.00 86'215.48\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 750.15 1'000.00 1'529.13\n\n3171.00 Waldgang 1'600.20\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\nHochbau und Liegenschaften\n\n500.00 258.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n2'250.00 2'250.00 2'250.00\n\n4290.00 Übrige Entgelte 15'000.00\n\n4451.00 Erträge aus Beteiligungen VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden für allg. Verw.-Kosten\n\n45'000.00\n\n2'033'822.21 1'778'715.05\n\n1'133'718.39 1'007'154.51\n\n4'177'695.98 3'995'889.61\n\n16'659.70 14'165.67\n\n3'150.00 3'150.00\n\n26'126.13 24'804.76\n\n30/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4612.01 Entschädigungen Führungs- und Gemeinkosten von \nEigenwirtschaftsbetr./Ortsbürgergde.\n\n165'000.00\n\n4699.10 Rückverteilung aus CO2-Abgabe 10'000.00\n\n4910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 688'870.00\n\n4930.00 Interne Verrechnung von Führungs- und \nGemeinkosten\n\n228'750.00\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3100.00\n\n3132.00\n\n0221 Stadtkanzlei 935'822.19 1'142'340.00 157'000.00 931'234.50\n\nNettoergebnis 985'340.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 636'634.75 772'250.00 614'506.05\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-3'391.20 -2'764.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 40'520.65 49'650.00 39'738.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 71'236.75 84'940.00 71'363.55\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8'614.21 11'040.00 8'778.90\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 9'184.25 11'170.00 8'996.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'359.10 4'010.00 3'281.75\n\n3100.00 Büromaterial 500.00 55.80\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 245.90\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte*\n\n5'235.30 500.00 842.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 18'503.60 25'600.00 29'219.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7'170.00 9'000.00 7'685.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 47'070.00 67'860.00 57'300.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 62'334.78 74'970.00 62'635.30\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n29'350.00 29'350.00 29'350.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen* 35'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter\n\n4612.00 Verwaltungsentschädigung Ortsbürgergemeinde 12'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nRückerstattung von Weiterbildungskosten durch Mitarbeitende bei Austritt während Ausbildung oder Verpflichtungszeit.\n\nEin zusätzlicher KV Lernender (7 Lernende anstelle von 6 Lernenden) Mehrkosten von rund CHF 12'000.00\n\n680'386.22 573'807.05\n\n165'000.00 165'000.00\n\n13'646.34 12'477.03\n\nInfolge des Wechsels des Stadtschreibers ab September 2024 wurden einzelne Projekte vorläufig sistiert, wodurch weniger externe Dienstleistungen in Anspruch genommen wurden.\n\n769'094.29 727'496.43\n\n228'750.00 213'750.00\n\n166'727.90 203'738.07\n\nDie einmalige Anschaffung von Pressemappen im Wert von rund CHF 7'700.00 führt i.V.m. höheren Ausgaben für Kopierpapier und Aktenentsorgung für die Überschreitung.\n\n12'000.00 17'000.00\n\n46'739.50 40'249.57\n\n-11.60 -66.50\n\n31/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n4910.00 Interne Verrechnung Dienstleistungen Einwohnerrat 90'000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Dienstleistungen \nEinbürgerungen\n\n20'000.00\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n4210.00\n\n0222 Informatik 1'175'613.34 1'218'740.00 1'218'740.00 1'128'001.89\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 449'135.50 438'920.00 434'530.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 28'033.80 28'200.00 27'942.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 39'156.65 38'910.00 37'682.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 6'026.44 6'310.00 6'230.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'298.55 6'340.00 6'281.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'155.55 2'170.00 2'150.00\n\n3110.00 Büromöbel und -geräte 13'841.10 2'045.05\n\n3113.00 Anschaffung Hardware* 27'613.64 85'000.00 33'383.25\n\n3118.00 Anschaffung immat. Anlagen, Software* 52'365.45 70'000.00 28'768.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 93'628.62 47'000.00 105'707.03\n\n3130.01 Einführung Internes Kontrollsystem IKS 2'540.35 5'000.00\n\n3130.02 Unterhalt Website 13'401.57 12'000.00 13'613.32\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand (Dienstleistungen \nRechenzentrum)\n\n2'500.00\n\n3158.00 Unterhalt Software* 405'663.22 452'000.00 402'038.99\n\n3161.00 Miete Glasfaserkabel (LWL) (ab 2022)* 23'755.10 9'400.00 15'361.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'400.00 2'400.00 2'400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 9'597.80 12'590.00 9'867.70\n\n4250.00 Verkäufe IT-Material an Mitarbeitende\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n18'910.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben für \nInformatik-Kosten\n\n204'420.00\n\n4699.00 Rückverteilungen*\n\n4910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 995'410.00\n\n40'555.00\n\n90'000.00 85'000.00\n\n1'175'613.34 1'128'001.89\n\n18'000.00 21'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Unterschreitung resultiert einerseits infolge der vorübergehenden Vakanz der Stelle des Stadtschreibers und andererseits aufgrund der Nicht-Nutzung des Budgets für die vom Einwohnerrat \nnicht genehmigte Stelle für juristische Arbeiten (Rechtsstelle).\n\nAnschaffung neues Büromobiliar für Ergänzung Arbeitsplätze.\n\nEs waren mehr Todesfälle zu verzeichnen. Entsprechend konnte mehr Aufwand weiterverrechnet werden.\n\n19'630.00 17'280.00\n\n325.00\n\n1'039'280.00 930'181.89\n\n205'560.00 180'540.00\n\n-89'181.66\n\n32/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3113.00\n\n3118.00\n\n3130.00\n\n3158.00\n\n3161.00\n\n4699.00\n\n0223 Abteilung Personal 770'707.51 755'400.00 325'700.00 627'470.78\n\nNettoergebnis 429'700.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 565'077.50 550'350.00 482'466.75\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-13'799.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 36'048.20 35'480.00 29'395.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse* 48'223.95 58'720.00 41'521.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7'798.79 7'930.00 6'569.35\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'103.20 7'970.00 6'606.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'119.55 3'080.00 2'523.30\n\n3100.00 Büromaterial 472.35 3'000.00 3'034.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n3'287.25 5'000.00 2'999.70\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n3'406.00 6'500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'518.60 3'200.00 2'585.50\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 36'080.00 28'580.00 28'080.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 33'972.12 28'590.00 18'488.58\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n22'600.00 17'000.00 17'000.00\n\n4612.01 Verwaltungsentschädigungen* 325'700.00\n\n3010.00\n\n3052.00\n\n4612.01\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nReduktion Kostenbeitrag Seniorenzentrum im Umfang von total CHF 26'000.00 gegenüber Budget 2024 \n\n302'859.50 312'958.60\n\n467'848.01 314'512.18\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZum Zeitpunkt der Budgetierung war noch nicht klar, ob die alte Infrastruktur nochmals erneuert wird (IT-Strategie). Darum wurde ein Hardware-Ersatz von CHF 75'000.00 eingeplant, welcher nicht \nvollzogen wurde.\n\nDas CMI wurde im Bereich Zivilstandswesen zurückgestellt, wodurch ursprünglich vorgesehene Ausgaben nicht getätigt wurden (siehe auch Kto. 3130.00).\n\nUnplanbare Anpassungen im laufenden Jahr (Evaluation Softwarelösung für die Einwohnerkontrolle, Update Telefonanlage) führten zu Mehrkosten.\n\nMit der Umsetzung der IT-Strategie konnten zum Teil Lizenzen gekündigt, ersetzt oder angepasst werden.\n\nInfolge Nachbuchungen wurde vorgängig eine zu hohe Entlastungsbuchung auf der Funktion vorgenommen. Zum Ausgleich wurde eine Abgrenzung gebildet, um die zu hohe Entlastungsbuchung \nauf dem Konto 4910.01 aufzuheben, so dass die Funktion im Saldo wieder auf CHF 0.00 ist. Im Jahr 2025 wird der zu viel entlastete Betrag mit der Auflösung der Abgrenzung wieder belastet und \nentsprechend an die jeweiligen Funktionen auf der Basis der Verteilung 2024 umverteilt.\n\nDie Rechnung der STWZ AG für die LWL-Leitungen/Verbindungen wurde von der IT nicht vollständig auf die Funktionen aufgeteilt, so dass der Anteil des SZZ (CHF 7'952.50) nicht in die \nSpezialfinanzierung verbucht wurde.\n\nPensenverschiebungen innerhalb vom Team und befristete Aushilfen während total 3 Monaten.\n\n302'859.50 312'958.60\n\nEine Stellenvakanz mit einem höheren AG-Beitragssatz im Budget gerechnet; eingestellte MA ist jünger und wird mit tieferem AG-Beitragssatz gerechnet.\n\n33/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n0224 Hochbau und Liegenschaften 1'555'440.96 1'786'710.00 1'137'462.50 1'486'980.72\n\nNettoergebnis 649'247.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 934'161.85 1'205'410.00 918'234.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals*\n\n-26'740.85 -85.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 58'311.28 76'880.00 58'193.70\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 80'682.38 117'780.00 87'248.80\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 19'680.48 28'240.00 20'631.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 13'191.43 17'400.00 13'185.90\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 4'802.98 6'060.00 4'691.05\n\n3100.00 Büromaterial 4'485.90 5'100.00 4'981.50\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'436.90 4'800.00 3'717.32\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n2'081.55 6'950.00 2'675.23\n\n3132.01 Honorare externe Berater (verrechenbar)* 27'405.45 45'000.00 31'652.82\n\n3132.02 Honorare externe Berater (nicht verrechenbar)* 257'481.60 117'000.00 190'966.70\n\n3132.03 Honorare Stadtbildkommission 7'488.70 14'500.00 5'856.25\n\n3132.04 Honorare externe Berater für Leistungen zu Gunsten \nGemeinde Uerkheim\n\n2'500.00 60.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 538.57 1'200.00 302.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7'421.27 7'800.00 6'406.53\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 70'480.00 57'220.00 63'050.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 53'131.47 36'470.00 38'812.07\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n36'400.00 36'400.00 36'400.00\n\n4210.00 Baubewilligungsgebühren* 400'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter* 100.00\n\n4270.00 Baupolizeibussen 3'000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen* 282'500.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Ortsbürgergemeinde und von \nSpezialfinanzierungen\n\n24'900.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Leistungen \nBauverwaltung*\n\n125'000.00\n\n4910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n301'962.50\n\n3010.00\n\n3010.09\n\n528'310.01 538'184.68\n\n1'027'130.95 948'796.04\n\n247'073.15 207'749.93\n\n85'240.43 455.40\n\n9'250.00 7'850.00\n\n325'882.22 358'578.75\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nVakanzen im Baubewilligungswesen wurden mit externen Leistungen kompensiert und dem vorliegenden Konto "Dienstleistungen Dritte, nicht verrechenbar" (Konto 1.0224.3132.02) belastet. Über \nbeide Konti betrachtet wurden die Kosten um rund CHF 130'000 unterschritten.\nRückvergütung Krankentaggeldversicherung.\n\n237'071.95 220'909.61\n\n18'093.20 33'688.80\n\n104'520.00 119'563.55\n\n34/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3132.01\n\n3132.02\n\n4210.00\n\n4260.00\n\n4310.00\n\n4612.01\n\n0225 Tiefbau und Planung 713'799.94 801'790.00 331'500.00 635'916.83\n\nNettoergebnis 470'290.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 513'850.70 581'160.00 464'453.50\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-36.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 32'690.40 36'930.00 29'239.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 61'189.15 64'550.00 54'667.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8'287.74 11'160.00 8'128.80\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'439.10 8'390.00 6'654.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'489.60 2'770.00 2'194.85\n\n3100.00 Büromaterial 1'133.40 2'000.00 3'259.95\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte\n\n804.65 2'500.00 1'739.45\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'468.95 7'000.00 2'150.76\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n1'369.75 6'500.00 4'101.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5'543.25 5'000.00 6'239.55\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 18'790.00 23'670.00 15'860.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 27'443.25 24'660.00 11'763.22\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n27'300.00 25'500.00 25'500.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen 80'000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben/OBG 90'000.00\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 161'500.00\n\n4310.00\n\n4910.06\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMehr Eigenleistungen als geplant konnten auf Investitionsprojekte weiterverrechnet werden, so dass die Erfolgsrechnung vorerst stärker entlastet wird.\n\nMehr Leistungen des Bereichs konnten an andere Bereiche weiterverrechnet werden. Insgesamt jedoch ergebnisneutral.\n\nFür die Bauverwaltungsleistungen für Uerkheim entstand weniger weiterverrechenbarer Aufwand als angenommen.\n\nIm Projekt Oberstufenzentrum (OSZ) Teil A entstand weniger interner Aufwand als angenommen, der weiterverrechnet werden konnte.\n\nVakanzen im Baubewilligungswesen (Konto 1.0224.3010.00) wurden mit externen Leistungen kompensiert und dem vorliegenden Konto "Dienstleistungen Dritte, nicht verrechenbar" belastet. Über \nbeide Konti betrachtet wurden die Kosten um rund CHF 130'000 unterschritten.\n\nNicht steuerbare Abweichung von erwarteten Baugesuchen.\n\nErgebnis Hauswartdienstleistungen (Dienstleistungsgebäude [DLG], Parkhaus, Regie, Anlässe).\n\nEs sind weniger grosse Baugesuche eingereicht worden, welche externe Fachgutachten benötigt hätten. Die Abweichung hat auf den Gesamtertrag der Einwohnergemeinde keinen Einfluss, da \nalle Belastungen dieses Kontos vollumfänglich weiterverrechnet werden.\n\n371'645.90 395'240.50\n\n342'154.04 240'676.33\n\n92'658.10 74'151.25\n\n184'791.95 195'907.65\n\n94'195.85 125'181.60\n\n35/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1'970'345.13 1'942'277.00 1'490'600.00 1'794'162.56\n\nNettoergebnis 451'677.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1'970'345.13 1'942'277.00 1'490'600.00 1'794'162.56\n\nNettoergebnis 451'677.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 161'680.37 141'960.00 149'755.23\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 9'960.02 9'140.00 9'686.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8'536.71 8'940.00 9'015.56\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'596.39 2'770.00 2'868.61\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2'331.90 2'050.00 2'176.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 390.31 340.00 404.21\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 34'755.84 32'500.00 23'219.64\n\n3110.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5'782.34 7'200.00 12'703.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 402'127.55 380'000.00 439'827.74\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 30'318.30 34'050.00 27'187.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32'599.05 45'500.00 45'477.45\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 1'000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 328'955.11 325'600.00 178'826.02\n\n3160.02 Pachtzins Heiternplatz 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n3160.03 Landstellungspflicht für Bezirksgericht 42'481.00 40'400.00 41'782.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 551.38 700.00 596.51\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV* 463'880.44 366'887.00 356'550.00\n\n3301.40 Ausserplanmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n11'000.00 134'871.70\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Mehrzweckhalle* 204'853.20 278'920.00 133'789.95\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 2'790.00 2'690.00 2'490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 1'278.90 870.00 671.95\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 65'207.32 75'460.00 79'241.34\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n113'069.00 140'100.00 97'821.50\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 25'200.00 25'200.00 25'200.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 8'500.00\n\n4260.01 Rückerstattungen HK & NK 70'000.00\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 574'000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 100'000.00\n\n4479.00 übrige Erträge\n\n426'782.18 478'981.47\n\n426'782.18 478'981.47\n\n1'543'562.95 1'315'181.09\n\n1'543'562.95 1'315'181.09\n\n649'372.85 570'232.39\n\n8'392.90 17'550.80\n\n71'222.20 81'925.40\n\n77'675.00 105'395.00\n\n77.50\n\n36/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Mieten 738'100.00\n\n3010.00\n\n3120.00\n\n3300.40\n\n3612.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n14'875'113.20 14'972'620.25 13'252'422.25 13'116'679.08\n\nNettoergebnis 1'720'198.00\n\n11 Öffentliche Sicherheit 7'147'092.38 7'763'190.00 7'337'480.00 7'405'705.60\n\nNettoergebnis 425'710.00\n\n111 Polizei 7'147'092.38 7'763'190.00 7'337'480.00 7'405'705.60\n\nNettoergebnis 425'710.00\n\n1110 Polizei 964'975.58 951'210.00 525'500.00 915'350.73\n\nNettoergebnis 425'710.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'072.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 337.25\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 196.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 70.80\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 75.75\n\n3612.00 Betriebsbeitrag an Regionalpolizei ordentlich* 774'380.83 751'210.00 726'719.13\n\n3612.01 Beitrag an Regionalpolizei für zusätzliche Leistungen 190'594.75 200'000.00 184'879.50\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 13'000.00\n\n4270.00 Polizeibussen* 380'000.00\n\n4910.08 Interne Verrechnung Dienstleistungen Polizei 132'500.00\n\n3612.00\n\n4270.00\n\n1116 Regionalpolizei 6'182'116.80 6'811'980.00 6'811'980.00 6'490'354.87\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n736'900.00 538'000.00\n\n13'560'099.00 11'338'841.39\n\n2'000.00\n\nÜberschreitung durch Krankheits- und Todesfall (Aufwand Personalersatz).\n\nDie Energiepreise sind nicht so stark zurückgegangen wie angenommen.\n\nSofort-/Direktabschreibung der Sanierung der Steinplatten und des Parketts beim Rathaus infolge Unterschreitung der Aktivierungsgrenze. Daher einmalige Erhöhung des Abschreibungsaufwands \num CHF 95'568.44.\n\nDer anteilige Aufwand an den Betriebskosten des BZZ fällt gemäss der Abrechnung niedriger aus, u.a. wegen tieferer Ausgaben für die Instandhaltung der Betriebseinrichtungen, aber vor allem \naufgrund tieferer Ausgaben für externe Dienstleistungen.\n\n6'839'768.35 7'058'197.47\n\n6'839'768.35 7'058'197.47\n\n307'324.03 347'508.13\n\n1'315'014.20 1'777'837.69\n\n307'324.03 347'508.13\n\n307'324.03 347'508.13\n\n657'651.55 567'842.60\n\n137'314.75 135'351.60\n\n6'182'116.80 6'490'354.87\n\n510'284.80 420'900.00\n\n10'052.00 11'591.00\n\nMit dem Kostenteiler wird im ersten Quartal 2025 bei allen Gemeinden eine Rückerstattung erfolgen. \n\nDas Verhalten der Verkehrsteilnehmenden und die effizienten Kontrollen im ruhenden Verkehr sind nachhaltig und führten zu höheren Einnahmen.\n\n37/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Sitzungsgelder 1'080.00 1'000.00 1'380.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 4'171'514.77 4'530'730.00 4'265'426.23\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals*\n\n-14'179.45 -39'291.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 266'989.59 290'930.00 269'685.18\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 377'911.33 407'960.00 375'800.68\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 56'605.06 64'130.00 60'112.15\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 60'038.57 65'410.00 60'923.01\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 18'595.12 20'020.00 18'722.44\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals* 51'707.30 216'000.00 190'273.10\n\n3091.00 Personalwerbung 2'661.80 7'800.00 1'346.16\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 14'019.90 10'000.00 18'822.80\n\n3100.00 Büromaterial* 22'034.25 15'000.00 13'815.03\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 29'020.25 28'600.00 35'718.84\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'843.46 4'000.00 9'108.15\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Waffen\n\n23'530.48 25'600.00 164'683.20\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider* 35'975.42 47'800.00 61'250.76\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 190'205.23 156'150.00 143'839.64\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk 44'926.24 41'000.00 4'810.85\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 14'519.00 13'660.00 12'452.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15'757.60 18'500.00 16'818.55\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n24'645.30 21'000.00 23'874.60\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 215'928.36 210'000.00 210'479.48\n\n3162.00 Raten für operatives Leasing Dienstfahrzeuge* 203'313.75 230'000.00 214'192.10\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23'847.06 25'000.00 23'425.35\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Mobilkommunikation 26'462.90 28'640.00 28'012.75\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 55'000.00 55'000.00 55'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten* 128'000.00 157'870.00 144'971.89\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 37'163.51 40'180.00 24'650.13\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\n Hochbau und Liegenschaften\n\n51.60\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 80'000.00 80'000.00 80'000.00\n\n38/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen* 150'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter* 140'000.00\n\n4270.00 Polizeibussen 2'250'000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge Gemeinden ordentlich 3'986'980.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für zusätzliche \nLeistungen*\n\n230'000.00\n\n4612.02 Beitrag Standortgunst Zofingen 50'000.00\n\n4612.03 Beitrag Standortgunst Schöftland 5'000.00\n\n4612.10 Ausgleich Betriebsbeiträge Gemeinden\nlaufendes Rechnungsjahr\n\n3010.00\n\n3010.09\n\n3090.00\n\n3100.00\n\n3112.00\n\n3151.00\n\n3162.00\n\n3910.01\n\n4210.00\n\n4260.00\n\n4612.01\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3'441'249.80 3'108'710.00 2'194'590.00 3'136'901.00\n\nNettoergebnis 914'120.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 3'441'249.80 3'108'710.00 2'194'590.00 3'136'901.00\n\nNettoergebnis 914'120.00\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 896'619.02 963'780.00 264'370.00 984'977.15\n\nNettoergebnis 699'410.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'092.90 5'000.00 4'488.60\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen Markt 2'000.00 1'370.95\n\nDer Verkauf eines Fahrzeugs war nicht budgetiert. Zudem haben die Alarmeinsätze massiv zugenommen was mehr Einnahmen generierte. Auch die Kontrollschildereinzüge sind angestiegen. \n\nZusatzleistungen Zofingen und Aarburg sind effizient organsiert und generieren trotzdem mehr Busseneinnahmen.  \n\n3'986'980.00 3'875'229.85\n\n207'480.20 205'510.00\n\n2'209'711.44 2'028'229.44\n\n180'095.75 166'669.25\n\n171'549.52 174'398.10\n\nDer Lohnaufwand ist im Vergleich zum Budget wegen vorübergehenden Vakanzen tiefer ausgefallen. Aufgrund des Fachkräftemangels konnten nicht alle Stellen sofort besetzt werden. \n\nRückerstattung aufgrund Lohnausfall Krankheit und Unfall.\n\nEine Aspirantenstelle an die Interkantonale Polizeischule Hitzkirch (CHF 50'000) konnte nicht besetzt werden. Zudem mussten zwei ehemalige Angestellte ihre Ausbildungskosten gemäss \nAnstellungsvertrag zurückerstatten. \n\nMehrausgaben in der Beschaffung von Drogenschnelltests. Zusätzlich Reparaturarbeiten an Polycomgeräten und ein paar Fahrzeugen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Neuanschaffung von Bedenkfrist- und Ordnungsbussenblöcken aufgrund der Umstellung auf OR-Code hat eine grössere Bestellung ausgelöst. \n\nMinderausgaben infolge effizienter Dienstkleidungsbeschaffung und sorgsamem Umgang mit der Dienstkleidung.\n\n2'615'059.74 2'291'992.16\n\n5'000.00 5'000.00\n\n-628'700.11 -14'681.77\n\n50'000.00 50'000.00\n\n274'502.04 328'323.52\n\n622'116.98 656'653.63\n\n826'190.06 844'908.84\n\n826'190.06 844'908.84\n\n2'615'059.74 2'291'992.16\n\nDie Treibstoffkosten sind infolge tieferer Marktpreise etwas günstiger ausgefallen. Zudem konnte ein Fahrzeug erst zu einem späteren Zeitpunkt geliefert werden.\n\nDie Überführung der Informatik zur Kantonspolizei Aargau wurde anfangs November umgesetzt. Dadurch wurden zwei Monate nicht mehr verrechnet.\n\nEine starke Zunahme von Aufträgen der Amtsstellen, hauptsächlich Betreibungsämter, steigerte die Einnahmen deutlich.\n\n39/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien Markt 4'216.05 5'000.00 6'802.65\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 18'662.15 15'000.00 17'603.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'520.46 500.00 1'632.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Fahrende 1'097.10 1'000.00 125.00\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilstandsamt 63'454.09 65'100.00 47'644.63\n\n3910.00 Interne Verrechnung Bereich Soziales für \nMandatsführung Kindes- und Erwachsenenschutz\n\n725'291.05 800'000.00 836'364.10\n\n3910.01 Interne Verrechnung Kanzlei für Einbürgerungen 18'000.00 20'000.00 21'000.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen Markt 39'285.22 30'180.00 27'945.47\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n4120.00 Konzessionen 34'000.00\n\n4210.00 Einbürgerungsgebühren 30'000.00\n\n4240.00 Platz- / Marktgebühren 78'000.00\n\n4240.01 Plakatgebühren 10'500.00\n\n4240.04 Entschädigungen für Mandatsführung Kindes- und \nErwachsenenschutz KES\n\n40'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12'000.00\n\n4612.00 Beitrag von Reg. Betreibungsamt 59'870.00\n\n1401 Einwohnerkontrolle 376'918.74 360'310.00 145'600.00 361'015.44\n\nNettoergebnis 214'710.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 172'532.45 172'710.00 164'670.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11'044.15 11'130.00 10'576.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5'568.85 10'430.00 8'586.15\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'246.73 2'490.00 2'364.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 2'481.15 2'500.00 2'376.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 821.75 970.00 917.70\n\n3100.00 Büromaterial 361.95 500.00 337.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 355.80 250.00 352.70\n\n3130.00 Verbandsbeiträge 800.00 680.00 500.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'005.94 2'000.00 723.08\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 1'726.45 1'400.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'283.70 1'700.00 885.30\n\n3601.00 Identitätskarten-/Migrationsgebühren* 106'394.20 88'000.00 116'661.40\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 29'760.00 21'420.00 18'490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 27'135.62 30'330.00 19'775.06\n\n38'850.65 34'770.15\n\n9'208.00 10'286.00\n\n86'388.41 129'950.11\n\n35'986.65 42'147.50\n\n63'988.33 71'559.76\n\n12'380.00 12'010.00\n\n172'845.66 172'760.23\n\n27'700.00 27'600.00\n\n204'073.08 188'255.21\n\n40/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n10'400.00 13'800.00 13'800.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 140'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 5'000.00\n\n4270.00 Einwohnerkontrollbussen 600.00\n\n3601.00\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 659'050.80 604'620.00 604'620.00 450'558.95\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 428'087.95 371'640.00 278'150.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 27'305.45 23'960.00 17'986.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 33'591.50 28'510.00 21'736.95\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'934.57 5'360.00 4'022.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'135.60 5'380.00 4'041.15\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'369.15 2'080.00 1'560.45\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals* 7'650.00 11'000.00 6'538.55\n\n3100.00 Büromaterial 371.95 500.00 261.20\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 12'453.75 18'000.00 12'065.65\n\n3110.00 Anschaffung von Mobilien (Traulokale) 5'292.90 5'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 4'871.20 3'500.00 2'791.04\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 840.00 900.00 600.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'794.35 2'000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 6'105.27 4'300.00 2'904.90\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für INFOSTAR 4'800.35 7'300.00 4'527.90\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 9'000.00 9'000.00 6'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 25'420.00 28'280.00 21'990.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 19'126.81 24'910.00 17'582.46\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 26'900.00 23'000.00 17'800.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen* 295'000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden* 309'620.00\n\n4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden*\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n659'050.80 450'558.95\n\n626.70 7'584.90\n\n172'218.96 165'175.33\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEs wurden mehr Identitätskarten als erwartet beantragt. Zudem wurden neue biometrische Ausländerausweise eingeführt, was zu Mehrkosten für die betroffenen Einwohnerinnen und Einwohner \nführte. Der Aufwand wird mit dem Ertragskonto 1401.4210.00 ausgeglichen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n282'027.59 239'987.37\n\n257'288.21 158'576.58\n\n119'735.00 51'995.00\n\nHöhere Lohnsumme infolge Übernahme Zivilstandsamt (ZA) Aarburg-Oftringen und Pensenerhöhung um 180 Stellenprozente. Ausgleich über höhere Gebühreneinnahmen (1406.4210.00) und \nEntschädigungen von Vertragsgemeinden (1406.4612.00) und anderen Gemeinden (Aarburg und Oftringen; 1406.4612.01).\n\nKurskosten konnten teilweise über das Vor- oder Folgejahr verbucht werden. Zudem beteiligt sich der Bund mit 50 % an den Kosten zur Erlangung des eidg. Fachausweises als Zivilstandsbeamtin.\n\n41/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4210.00\n\n4612.00\n\n4612.01\n\n1407 Regionales Betreibungsamt 1'508'661.24 1'180'000.00 1'180'000.00 1'340'349.46\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 590'651.00 528'510.00 544'704.10\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-10'923.25 -2'644.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 37'355.40 34'040.00 34'958.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 45'947.10 42'220.00 42'579.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 7'983.70 7'550.00 7'730.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 8'505.50 7'650.00 7'892.80\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'435.80 2'370.00 2'316.40\n\n3100.00 Büromaterial 8'020.60 2'500.00 2'443.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'809.25 6'500.00 3'946.60\n\n3111.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte 2'500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 269'653.90 100'000.00 90'895.26\n\n3130.01 Porti* 161'891.85 127'000.00 141'689.08\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 390.00 460.00 410.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, Büromaschinen und -geräte 1'000.00\n\n3158.00 Unterhalt Software 15'781.30 15'000.00 21'831.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 9'746.00 10'000.00 9'698.90\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 9'500.00 9'500.00 9'500.00\n\n3612.01 Rückerstattung an Vertragsgemeinden* 194'103.79 129'800.00 260'081.51\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 54'150.00 49'640.00 46'490.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 36'659.30 43'260.00 40'825.96\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 34'000.00 30'500.00 45'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen* 1'180'000.00\n\n3010.00\n\n1'508'661.24 1'340'349.46\n\nGebühreneinnahmen für Aarburg und Oftringen mussten den Gemeinden Aarburg und Oftringen abgeliefert werden. Dafür wurde der Personalaufwand in Rechnung gestellt.\n\nGrösserer Aufwand für die neu übernommenden Gemeinden Aarburg und Oftringen, entsprechende Vergütung, siehe 1406.4612.01.\n\nEntschädigungen der Gemeinden Aarburg und Oftringen.\n\n1'508'661.24 1'340'349.46\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAufgrund der deutlich gestiegenen Anzahl an Betreibungsbegehren wurden die Personalressourcen ausgebaut. Dennoch ist mit dem Personalbestand noch immer nicht die vom Verband als \nnotwendig erachtete Höhe der Stellenprozente erreicht, um die Menge an Betreibungsbegehren angemessen bearbeiten zu können. \n\n42/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.00\n\n3130.01\n\n3612.00\n\n4210.00\n\n15 Feuerwehr 2'502'093.01 2'416'392.25 2'190'332.25 1'137'263.65\n\nNettoergebnis 226'060.00\n\n150 Feuerwehr 2'502'093.01 2'416'392.25 2'190'332.25 1'137'263.65\n\nNettoergebnis 226'060.00\n\n1500 Feuerwehr 657'646.37 651'060.00 425'000.00 1'137'263.65\n\nNettoergebnis 226'060.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 204'596.64\n\n3010.01 Sold 268'178.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 13'999.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 20'009.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 2'960.63\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3'156.83\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'001.51\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 29'551.90\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 11'333.35\n\n3100.00 Büromaterial 7'535.93\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 29'306.77\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n72'825.53\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 41'804.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'385.05\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 12'443.97\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 3'176.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 22'841.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 39'225.10\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstungen\n\n16'366.85\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 73'123.55\n\n2'277'389.34 672'067.25\n\nFür die Bearbeitung der deutlich gestiegenen Anzahl an Betreibungsbegehren und nachgelagerten Arbeiten wurden zusätzliche Personalressourcen extern eingekauft. Der Mehraufwand ist \ninsofern unproblematisch, da das Betreibungsamt in Summe mit den gesteigerten Gebühreneinnahmen für Amtshandlungen einen Ausgleich schafft.\n\nDer Mehraufwand verdeutlicht das stark gesteigerte Verarbeitungsvolumen aufgrund der verbesserten Personalressourcen.\n\nInfolge der gesteigerten Leistungsfähigkeit wird die Rückerstattung an die Vertragsgemeinden höher ausfallen.\n\nDer über dem Budget liegende Ertrag verdeutlich das stark verbesserte Bearbeitungsvolumen aufgrund der gesteigerten Personalressourcen.\n\n432'942.70 672'067.25\n\n2'277'389.34 672'067.25\n\n224'703.67 465'196.40\n\n224'703.67 465'196.40\n\n224'703.67 465'196.40\n\n43/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung AGV 12'385.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16'420.29\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste Feuerwehrpflicht-\nErsatzabgaben\n\n3'199.10 4'000.00 2'511.80\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Feuerwehrpflicht-\nErsatzabgaben\n\n-1'382.45 -2'000.00 -1'379.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n12'497.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 87'976.80\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für kant. \nFeuerwehralarmstelle KFA\n\n10'120.80\n\n3612.00 Hydrantenentschädigung an StWZ 106'221.00\n\n3612.01 Hydrantenentschädigung an Gde. Bottenwil 2'000.00\n\n3612.02 Beitrag an Regionale Feuerwehr 655'829.72 649'060.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 70.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2'617.55\n\n4200.00 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgaben 425'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden\n\n4631.00 Beiträge AGV\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n1506 Regionale Feuerwehr 1'844'446.64 1'765'332.25 1'765'332.25\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 381'713.20 389'860.00\n\n3010.01 Sold* 408'764.90 380'000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 20'799.35 25'686.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 32'213.10 30'510.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4'392.60 5'184.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4'676.90 5'667.00\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'570.35 1'816.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 41'135.45 40'000.00\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 18'325.45 17'000.00\n\n3100.00 Büromaterial 6'946.40 7'500.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 35'674.49 36'000.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstung\n\n69'169.35 68'000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV* 41'771.68 26'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 21'601.95 18'000.00\n\n19'606.45\n\n432'942.70 414'447.80\n\n56'670.50\n\n1'844'446.64\n\n15'000.00\n\n53'326.50\n\n113'016.00\n\n44/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.01 Telefongebühren, Funk, Polycom-Betriebsgebühren 21'788.61 19'000.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 3'612.60 4'000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 26'362.35 26'000.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 50'606.75 50'000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstung\n\n44'418.00 51'000.00\n\n3151.01 Unterhalt Fahrzeuge 87'515.76 90'000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 30'000.00 30'000.00\n\n3169.00 Miete Brandschutzausrüstung 19'890.40 20'000.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 23'040.25 22'000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n12'497.00 12'497.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \nallgemeiner Haushalt\n\n96'713.25 96'682.25\n\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 13'899.35 15'000.00\n\n3612.00 Hydrantenentschädigungen* 287'528.00 236'000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 6'000.00 6'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 90.00 290.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2'454.15 4'960.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 15'000.00 15'000.00\n\n3940.00 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14'275.00 14'930.00\n\n4250.00 Verkäufe\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter* 140'000.00\n\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 20'000.00\n\n4612.00 Betriebsbeiträge von Vertragsgemeinden 1'430'332.25\n\n4612.01 Entschädigungen von anderen Gemeinden* 50'000.00\n\n4631.00 Beiträge von AGV* 110'000.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n15'000.00\n\n3010.01\n\n3120.00\n\n81'314.30\n\n120'672.35\n\n1'428'237.74\n\n175'299.00\n\n18'883.25\n\n5'040.00\n\n15'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Mehrkosten sind auf stark angestiegene Energiekosten zurückzuführen (Gasheizung). Weiter waren die erwarteten Einsparungen der eigener PVA noch nicht wirksam, da die Installation erst \nim November abgeschlossen wurde.\n\nDer höhere Betrag resultiert aus personalintensiven Einsätzen, höherem Ausbildungsbedarf im Rahmen des Feuerwehrzusammenschlusses sowie dem hohen Personalbestand nach dem \nZusammenschluss.\n\n45/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3612.00\n\n4260.00\n\n4612.01\n\n4631.00\n\n16 Verteidigung 1'784'678.01 1'684'328.00 1'530'020.00 1'436'808.83\n\nNettoergebnis 43'203.56 154'308.00\n\n161 Militärische Verteidigung 141'697.79 113'698.00 230'000.00 146'709.36\n\nNettoergebnis 291'646.01 116'302.00 86'087.84\n\n1610 Militärische Verteidigung 141'697.79 113'698.00 230'000.00 146'709.36\n\nNettoergebnis 291'646.01 116'302.00 86'087.84\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 51'315.54 39'950.00 47'550.57\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2'950.16 2'550.00 3'134.56\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 4'059.86 3'530.00 4'730.57\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 661.79 620.00 770.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 670.93 570.00 708.84\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 202.35 190.00 222.62\n\n3100.00 Büromaterial 600.00 422.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'423.64 5'000.00 3'958.97\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge, Ausrüstungen\n\n11'375.05 8'000.00 19'681.75\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 7'801.30 6'000.00 8'514.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefongebühren 5'662.60 6'000.00 2'615.65\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 80.15 100.00 80.25\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 20'413.59 13'500.00 24'553.75\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge, \nAusrüstungen*\n\n4'948.89 4'000.00 3'186.74\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 503.89 1'000.00 797.16\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 18'543.00 18'543.00 18'543.00\n\n3636.00 Betriebsbeitrag Schiessanlage 500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 1'860.00 1'660.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 163.00 270.00 85.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 1'500.43\n\n120'224.32\n\nDie Mehreinnahmen sind auf bessere Subventionsansätze aufgrund des Zusammenschlusses zurückzuführen.\n\nDie Mehreinnahmen sind auf mehr verrechenbare Einsätze und auf den neuen Einsatzkostentarif zurückzuführen.\n\nDa der Zusammenschluss der Technischen Betriebe in der Region Zofingen nicht zustande kam, mussten die Ansätze für die Hydrantenentschädigung bilateral neu verhandelt werden. Die tieferen \nAnsätze sind jedoch erst ab 2025 wirksam.\n\nDie Mehreinnahmen kommen vom Dienstleistungsausbau im Bereich Kleider- und Atemschutzretablierung für andere Organisationen.\n\n433'343.80 232'797.20\n\n433'343.80 232'797.20\n\n1'827'881.57 1'316'584.51\n\n46/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n3'062.05 2'025.00 3'992.65\n\n4250.00 Verkaufserlöse Kaffeeautomat 3'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 7'000.00\n\n4610.00 Entschädigungen für Truppeneinquartierungen* 220'000.00\n\n3010.00\n\n3144.00\n\n3151.00\n\n4610.00\n\n162 Zivile Verteidigung 1'642'980.22 1'570'630.00 1'300'020.00 1'290'099.47\n\nNettoergebnis 270'610.00\n\n1620 Zivilschutz 267'671.60 275'610.00 5'000.00 212'263.41\n\nNettoergebnis 270'610.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 4'973.92 1'380.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 988.90\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 21'385.16 45'000.00 10'576.55\n\n3612.00 Beitrag an Reg. Zivilschutzorganisation 223'412.01 209'160.00 186'988.66\n\n3612.01 Beitrag an Reg. Führungsorgan 13'703.86 14'700.00 11'731.25\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen\nHochbau und Liegenschaften\n\n3'207.75 6'750.00 1'586.50\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 5'000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n1626 Regionale Zivilschutzorganisation 1'286'504.56 1'224'350.00 1'224'350.00 1'021'434.26\n\nNettoergebnis\n\n3000.00 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n1'260.00 1'500.00 1'140.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 440'828.92 278'120.00 183'221.75\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals*\n\n-31'694.60 -25'000.00 -22'059.80\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMehraufwand infolge höherer Belegung der Militärunterkunft (Verrechnung Hauswartung und Reinigungspersonal).\n\nMehraufwand bedingt durch Vorabklärungen Ersatz Lüftung Militärküche und Ergänzung Einzäunung Fahrzeugpark.\n\nMehraufwand aufgrund stärkerer Belegung der Militärunterkunft.\n\n421'922.00 215'156.10\n\n1'394'537.77 1'083'787.31\n\n11'421.80 16'233.80\n\n1'329.60\n\n77.70\n\nDie Mehreinnahmen sind auf die mit dem Bund neu verhandelte Verinbarung (bessere Konditionen) und eine gute Auslastung der Militärunterkunft zurückzuführen.\n\n19'229.15 5'951.25\n\n248'442.45 206'312.16\n\n248'442.45 206'312.16\n\n9'968.50\n\n1'286'504.56 1'021'434.26\n\n9'260.65 5'951.25\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nGestiegene Ausgaben für die Versorgung (ohne Strom), die direkt der Stadt belastet werden und nicht budgetiert waren.\n\nMinderaufwand, da Instandstellungsarbeiten nach der Elektrokontrolle in der ZSA West aufrund der Dringlichkeit bereits schon im Jahr 2023 ausgeführt wurden und weil teilweise eine Übernahme \ndes Aufwands vom Bund erfolgte.\n\n47/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3010.80 Zivilschutzsold für WK-Einsätze 26'254.35 31'000.00 17'256.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 24'721.68 17'710.00 9'992.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 53'827.95 22'290.00 22'297.76\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'411.85 3'670.00 2'270.31\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'058.70 4'020.00 2'560.83\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'053.91 1'280.00 904.16\n\n3090.80 Wiederholungskurse 24'754.80 25'000.00 22'555.00\n\n3100.00 Büromaterial 7'815.70 5'500.00 4'513.35\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15'043.22 16'000.00 15'803.39\n\n3105.00 Lebensmittel* 62'241.05 47'000.00 49'549.60\n\n3111.00 Anschaffungen Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n80'501.11 84'500.00 65'487.50\n\n3112.00 Anschaffungen persönliche Ausrüstungen 17'916.93 20'000.00 9'751.70\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 71'069.64 57'000.00 61'309.08\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'766.50 16'000.00 12'718.68\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 8'713.62 7'000.00 6'974.10\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4'457.85 4'800.00 3'803.15\n\n3130.03 Dienstleistungsbezüge Gemeinde Oftringen* 130'000.00 172'848.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien* 19'414.05 32'000.00 22'883.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 26'007.65 24'000.00 11'301.70\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nAusrüstungen*\n\n51'063.05 46'000.00 52'112.35\n\n3158.00 Unterhalt Software* 1'216.15 18'500.00 20'704.25\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 129'528.64 140'000.00 58'301.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8'205.69 6'000.00 3'099.30\n\n3611.70 Entschädigungen an Kanton für Grundausbildung 158'899.00 156'000.00 156'067.60\n\n3611.71 übrige Entschädigungen an Kanton 7'480.50 8'950.00 7'452.85\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 3'220.00 290.00 2'640.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 1'466.65 1'840.00 819.15\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 380.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n154.80\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 15'000.00 15'000.00 15'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Führungs- und Gemeinkosten 20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n4250.00 Verkäufe* 12'754.35 2'984.50\n\n48/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter* 134'000.00\n\n4501.00 Entnahme Ersatzbeiträge Schutzraumbauten* 44'000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund* 40'750.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 1'005'600.00\n\n3010.00\n\n3010.09\n\n3105.00\n\n3130.03\n\n3134.00\n\n3151.00\n\n3158.00\n\n4250.00\n\n4260.00\n\n4501.00\n\n4610.00\n\n1627 Regionales Führungsorgan 88'804.06 70'670.00 70'670.00 56'401.80\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 58'610.80 48'780.00 39'528.20\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3'401.75 3'130.00 2'387.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6'172.65 4'610.00 3'723.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 710.96 640.00 506.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 778.55 700.00 540.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 260.85 210.00 172.30\n\n3100.00 Büromaterial 1'297.20 1'000.00 210.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Kurskosten 10'208.50 6'000.00 1'686.60\n\n3130.01 Telefongebühren, Alarmeinrichtung 3'000.00 2'108.85\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3'232.80 1'600.00 1'968.70\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 3'130.00 2'570.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 70'670.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Rahmen des Zusammenführungsprojektes wurden bereits im Jahr 2024 Anstellungen bei der Stadt Zofingen vorgenommen. Dafür wurde der Dienstleistungseinkauf bei der Gemeinde Oftringen \n(vgl. Konto 1.1626.3130.03) eingestellt und es wurden neue Dienstleistungen für die Region Suhrental-Uerkental erbracht (vgl. Konto 1.1626.4260.00). Zusätzliche Entschädigungsaufwände für die \nDurchführung der Sicherheitsveranstaltungen.\n\nAufgrund zusätzlicher Dienstleistungen und Mitarbeitenden (vgl. Konto 1.1626.3010.00) konnten mehr EO-Rückerstattungen geltend gemacht werden. \n\n20 % mehr Diensttage und Einsätze.\n\n1'040'041.91 934'443.11\n\n88'804.06 56'401.80\n\n46'859.60 44'306.95\n\n169'295.55 18'842.65\n\n17'553.15 20'857.05\n\nEin Mitarbeiter wurde im Rahmen des Zusammenführungsprojektes bereits im Jahr 2024 bei der Stadt Zofingen angestellt, anstelle des Dienstleistungseinkaufs bei der Gemeinde Oftringen (vgl. \nKonto 1.1626.3010.00). \n\nZusammenschlussbedingte Einsparungen sind grösser ausgefallen.\n\nKosten von Standardsoftware wurden durch den Kanton übernommen. \n\nMinderaufwand, da der Bezug des neuen Zivilschutzmagazin vermieterseitig verzögert wurde.\n\nAusserplanmässiger Verkauf von ausgemustertem Material im Zusammenhang mit dem Zusammenschlussprojekt.\n\nMehrertrag aufgrund nicht budgetierter Dienstleistungen für die ZSO Suhrental-Uerkental (Führen der Zivilschutzstelle).\n\nWeniger Ersatzbeiträge als geplant (zum Teil nicht in gleicher Rechnungsperiode ausbezahlt).\n\nZusätzliche Bundesbeiträge für Ersatzbeschaffungen von defektem Material.\n\n88'804.06 56'401.80\n\n49/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n2 BILDUNG 25'115'773.83 24'879'410.25 11'538'480.00 24'560'718.65\n\nNettoergebnis 13'340'930.25\n\n21 Obligatorische Schule 15'856'838.57 16'216'830.25 4'171'100.00 15'432'680.19\n\nNettoergebnis 12'045'730.25\n\n211 Eingangsstufe 878'827.95 940'000.00 4'000.00 1'001'691.26\n\nNettoergebnis 936'000.00\n\n2110 Kindergarten 878'827.95 940'000.00 4'000.00 1'001'691.26\n\nNettoergebnis 936'000.00\n\n3104.00 Schulmaterial 54'630.23 57'000.00 55'981.19\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar* 6'737.52 25'000.00 26'984.15\n\n3130.00 Schulbus Kindergarten Natur und Bewegung* 35'830.60 27'000.00 27'977.79\n\n3130.01 Telefongebühren 1'918.55 2'000.00 1'899.95\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 9'000.00 4'395.10\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen 5'098.20 5'000.00 3'536.95\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 5'125.18\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 706'306.10 735'000.00 816'591.30\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 68'306.75 80'000.00 59'199.65\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 4'000.00\n\n3110.00\n\n3130.00\n\n212 Primarstufe 3'409'492.47 3'579'580.00 57'800.00 3'278'153.62\n\nNettoergebnis 3'521'780.00\n\n4'171'692.45 3'889'148.26\n\n11'685'146.12 11'543'531.93\n\n13'181'251.92 13'154'552.43\n\n11'934'521.91 11'406'166.22\n\n874'827.95 997'691.26\n\n874'827.95 997'691.26\n\n4'000.00 4'000.00\n\n4'000.00 4'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAuf die Einrichtung einer weiteren Kindergartenabteilung konnte verzichtet werden, da dies kurzfristig bereits 2023 umgesetzt wurde.\n\nDie Einrichtung einer dritten Abteilung im Natur und Bewegungskindergarten führte zu mehr Transporten. Es waren nur die Fahrten für zwei Abteilungen budgetiert.\n\n3'355'247.47 3'230'795.62\n\n4'000.00 4'000.00\n\n54'245.00 47'358.00\n\n50/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n2120 Primarstufe 3'409'492.47 3'579'580.00 57'800.00 3'278'153.62\n\nNettoergebnis 3'521'780.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter 15'075.00 15'800.00 10'725.10\n\n3020.03 Löhne Aufgabenhilfe* 41'090.60 57'400.00 34'949.85\n\n3020.04 Löhne Dyskalkulie 1'145.00 2'000.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3'599.45 4'720.00 2'947.45\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 74.80 100.00 63.70\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 808.80 1'060.00 662.40\n\n3104.00 Schulmaterial GMS 147'835.75 152'800.00 137'301.03\n\n3104.01 Schulmaterial PS SH BZZ 102'303.04 110'000.00 104'116.54\n\n3104.02 Schulmaterial PS SH Mühlethal 26'468.36 26'700.00 23'822.41\n\n3104.03 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten 62'390.52 62'200.00 51'753.93\n\n3104.05 Schulmaterial Logopädie 4'463.65 4'000.00 4'468.81\n\n3104.06 Schulsportmaterial 1'079.30 6'000.00 4'798.55\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 26'982.41 35'100.00 18'759.04\n\n3130.00 Telefongebühren 6'518.50 7'000.00 6'684.90\n\n3130.01 Schulbus Mühlethal 23'886.16 32'300.00 29'649.54\n\n3130.02 Prävention 22'704.70 24'300.00 26'219.98\n\n3130.03 Transportleistungen Schwimmunterricht 16'390.13 22'500.00 16'289.64\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 11'651.45 15'500.00 9'070.85\n\n3169.00 Benützungskosten Hallenbad 37'046.30 37'000.00 36'538.50\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager* 40'400.10 56'000.00 26'732.55\n\n3171.01 Schulanlässe 5'678.80 4'100.00 5'065.10\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien/Hardware 58'953.40\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 14'991.50 20'000.00 20'343.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 2'571'967.20 2'669'000.00 2'479'816.20\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 1'000.00 906.40\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 189'740.95 180'000.00 131'554.75\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 35'200.00 35'000.00 33'960.00\n\n4231.01 Elternbeiträge Aufgabenhilfe 14'300.00\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 3'500.00\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \nAbfallwirtschaft\n\n40'000.00\n\n54'245.00 47'358.00\n\n3'355'247.47 3'230'795.62\n\n40'000.00\n\n30'000.00\n\n7'060.00 3'721.00\n\n7'185.00 13'637.00\n\n51/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3020.03\n\n3171.00\n\n213 Oberstufe 2'346'160.94 2'454'900.00 932'000.00 2'394'626.12\n\nNettoergebnis 1'522'900.00\n\n2130 Oberstufe 2'346'160.94 2'454'900.00 932'000.00 2'394'626.12\n\nNettoergebnis 1'522'900.00\n\n3020.00 Löhne Schulämter* 20'260.00 15'750.00 16'908.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'255.80 1'020.00 1'091.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 282.30 230.00 245.10\n\n3104.00 Schulmaterial Bezirksschule 146'461.69 152'900.00 134'039.38\n\n3104.01 Schulmaterial SeReal 136'256.19 140'000.00 131'009.72\n\n3104.02 Schulmaterial Technisches und Textiles Gestalten* 55'330.52 66'400.00 59'113.94\n\n3104.04 Schulsportmaterial 7'167.80 12'000.00 17'476.25\n\n3105.00 Lebensmittel Hauswirtschaft* 37'137.10 47'200.00 35'562.23\n\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar* 52'981.70 45'000.00 50'808.00\n\n3130.00 Telefongebühren 5'721.15 5'000.00 4'941.05\n\n3130.01 Busabonnemente 4'345.60 9'600.00 9'362.10\n\n3130.02 Prävention 15'650.00 21'100.00 19'000.00\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar* 54'161.78 67'000.00 61'098.07\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager* 107'708.46 90'600.00 80'722.38\n\n3171.01 Schulanlässe* 16'947.85 10'900.00 4'753.57\n\n3171.02 Auslagen Projektwochen 13'060.85 17'700.00 10'116.03\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 64'081.00\n\n3612.00 Schulgelder an andere Gemeinden 38'058.45 20'000.00 43'342.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 1'492'969.10 1'549'000.00 1'523'737.70\n\n3632.00 Besoldungsanteil an Gemeinden 500.00 1'512.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 113'844.60 160'000.00 98'666.05\n\n3910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente 26'560.00 23'000.00 27'040.00\n\n4231.00 Elternbeiträge\n\n4500.00 Entnahme aus Papier-/Litteringkassen\n\n4612.00 Betriebskostenanteil Schulgelder von Gemeinden 894'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Nachfrage war geringer als geplant.\n\nDie vereinbarten Stadtbeiträge wurden nicht von allen Klassen ausgeschöpft, da die Schulreisen kostengünstiger organisiert werden konnten.\n\n1'373'519.94 1'490'378.12\n\n972'641.00 904'248.00\n\n972'641.00 904'248.00\n\n1'373'519.94 1'490'378.12\n\n5'400.00\n\n77'000.00\n\n916'241.00 827'248.00\n\n52/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4612.03 Entschädigungen von Spezialfinanzierung \nAbfallwirtschaft\n\n38'000.00\n\n4636.00 Beiträge von VEBZ*\n\n3020.00\n\n3104.02\n\n3105.00\n\n3110.00\n\n3150.00\n\n3171.00\n\n3171.01\n\n214 Musikschulen 2'602'407.83 2'627'390.00 1'956'700.00 2'616'859.70\n\nNettoergebnis 670'690.00\n\n2140 Musikschule 655'060.60 670'690.00 720'619.35\n\nNettoergebnis 670'690.00\n\n3612.00 Beitrag an Regionale Musikschule 597'684.20 615'690.00 666'065.00\n\n3637.00 Beiträge an Eltern, Familienrabatte 57'376.40 55'000.00 54'554.35\n\n4231.00 Elternbeiträge\n\n2146 Regionale Musikschule 1'947'347.23 1'956'700.00 1'956'700.00 1'896'240.35\n\nNettoergebnis\n\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen, Schulleitung, Sekretariat* 1'595'448.75 1'539'000.00 1'530'805.10\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen* -50'338.60 -25'429.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 98'290.50 100'000.00 95'811.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 123'600.05 120'000.00 122'728.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 14'188.70 13'500.00 13'888.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 22'386.35 22'500.00 21'580.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 9'711.15 9'000.00 9'325.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'500.50 4'000.00 2'462.50\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'729.25 3'800.00 1'881.45\n\n3100.00 Büromaterial 4'236.29 7'000.00 4'678.63\n\n13'000.00\n\n1'947'347.23 1'897'055.85\n\n38'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nSchulämter konnten teilweise im Rahmen des Berufsauftrags erledigt werden.\n\nDie Beträge pro Schüler/in wurden nicht ausgeschöpft.\n\nDie Beträge pro Schüler/in wurden nicht ausgeschöpft.\n\nAufgrund von neuen Lernformen und der Nutzung des Gangs in der BEZ. Dafür wurde  im Unterhalt weniger ausgegeben (Kompensation).\n\nEs wurde zu Gunsten Neuanschaffungen gespart.\n\nMehrauslagen Klassenlager Bezirksschule durch Strassensperrung im Saastal (2 x Lagerverlängerung, 1 x Helikopterflug, 1x Rückreise mit dem Car). Grundsätzlich waren die Ressourcen zu \nknapp. Die Teuerung ist auch bei den Lagerhäusern spürbar.\n\nKonsequentes Buchen der Schulanlässe (keine Vermischung mehr mit Schulmaterial).\n\n815.50\n\n655'060.60 719'803.85\n\n655'060.60 719'803.85\n\n1'947'347.23 1'896'240.35\n\n815.50\n\n53/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'144.25 2'500.00 1'512.95\n\n3110.00 Anschaffung Musikinstrumente 9'086.80 12'000.00 10'114.40\n\n3113.00 Hardware 4'396.00 4'000.00 4'157.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'151.18 5'300.00 12'413.70\n\n3130.01 Porti 100.00\n\n3130.02 Verbandsbeiträge 4'450.00 5'000.00 3'815.00\n\n3130.03 Telefongebühren 1'472.65 2'000.00 1'629.50\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 3'533.75 9'000.00 6'901.25\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 14'252.21 15'500.00 12'970.87\n\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 500.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 2'050.00 2'000.00 2'150.00\n\n3169.00 Miete Musikinstrumente 500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'473.20 3'000.00 2'250.00\n\n3170.01 Schulanlässe 6'584.25 8'000.00 6'092.80\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'000.00\n\n3612.01 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 12'000.00 12'000.00 12'000.00\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 14'000.00 14'000.00\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n18'000.00 18'000.00 18'000.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n20'000.00 20'000.00 20'000.00\n\n4231.00 Elternbeiträge* 902'160.00\n\n4231.01 Beiträge von Erwachsenen*\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 10'000.00\n\n4612.00 Entschädigungen von Vertragsgemeinden 993'040.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Nicht-Vertragsgemeinden 25'500.00\n\n4612.10 Ausgleich Gemeindebeiträge Vertragsgemeinden \nlaufendes Rechnungsjahr\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n26'000.00\n\n3020.00\n\n3020.09\n\n4231.00\n\n4231.01\n\n24'265.50\n\n814'010.30 832'479.80\n\n26'561.00 23'926.15\n\n8'229.26 7'998.50\n\n993'040.00 1'034'060.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nLangfristige krankheitsbedingte Ausfälle (Lohnfortzahlung und Lohn Stellvertretung).\n\nVersicherungsentschädigung für Krankheitsfälle.\n\nIm Budget 2024 Schulgeld von Erwachsenenunterricht (4231.01) miteinberechnet, CHF 15'000.00 weniger mit Erwachsenenunterricht eingenommen als budgetiert.\n\nVerkauf von Abonnementen für Erwachsene bislang nicht separat ausgewiesen.\n\n66'167.62 -18'984.78\n\n15'073.55 16'760.68\n\n54/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n217 Schulliegenschaften 3'693'382.49 3'711'598.00 669'600.00 3'542'180.86\n\nNettoergebnis 3'041'998.00\n\n2170 Schulliegenschaften 3'254'189.18 3'289'752.00 664'800.00 3'177'147.21\n\nNettoergebnis 2'624'952.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 595'992.27 552'950.00 559'592.30\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals\n\n-2'873.85 -1'499.65\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 34'834.95 35'180.00 34'170.93\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 36'065.40 32'410.00 33'960.86\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 8'954.69 11'520.00 10'323.23\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 7'844.65 7'910.00 7'680.05\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'392.16 1'470.00 1'648.60\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 77'926.15 78'750.00 87'002.99\n\n3110.00 Anschaffung Mobilien, Fahrzeuge, Geräte 4'680.15\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 469'682.45 440'000.00 470'570.27\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 46'193.76 10'000.00 36'810.82\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 36'078.70 47'000.00 47'772.25\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 25'599.62 18'000.00 62'291.94\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 231'412.66 213'300.00 230'543.24\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'147.03 3'300.00 2'592.33\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'188'852.00 1'262'232.00 1'188'852.00\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten* 377'575.48 407'050.00 261'705.53\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 13'020.00 8'060.00 11'640.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 3'213.90 2'620.00 8'790.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 51'805.91 83'000.00 45'144.12\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n43'471.25 70'000.00 67'874.85\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Schulliegenschaften 15'000.00\n\n4612.00 Anlagekostenanteil Schulgelder von anderen \nGemeinden\n\n559'800.00\n\n4920.00 Interne Verrechnung ausserschulische Benützung \nTurnhallen\n\n90'000.00\n\n2'561'000.13 2'596'809.41\n\n2'995'393.44 2'957'043.06\n\n693'189.05 580'337.80\n\n697'989.05 585'137.80\n\n585'518.00 473'730.00\n\n90'000.00 90'000.00\n\n17'671.05 16'287.80\n\n320.00\n\n55/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n3144.00\n\n3612.01\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 439'193.31 421'846.00 4'800.00 365'033.65\n\nNettoergebnis 417'046.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 85'160.85 70'680.00 80'121.39\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-64.00 -1'052.45\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 5'314.75 4'550.00 5'028.69\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 11'828.68 6'310.00 3'842.81\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1'409.43 1'620.00 1'623.54\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'195.68 1'020.00 1'130.53\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 127.68 90.00 111.38\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 30'798.45 30'000.00 33'527.25\n\n3110.00 Anschaffung Fahrzeuge, Geräte und Mobilien 4'583.30\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 62'703.30 45'000.00 60'983.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'800.55 1'600.00 1'250.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'538.15 4'700.00 4'681.20\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 55'509.65 63'000.00 25'547.20\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 61'716.99 77'000.00 39'268.40\n\n3160.00 Miete Kindergarten Hottigergasse 32'316.00 32'100.00 29'478.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 196.91 300.00 175.13\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 35'376.00 35'376.00 35'377.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 930.00 2'690.00 830.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 968.00 870.00 550.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 29'502.19 22'640.00 27'457.83\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n17'864.05 22'300.00 10'518.15\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Kindergarten \nLiegenschaften\n\n4'800.00\n\n3010.00\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n4'800.00 4'800.00\n\nÜberschreitung durch Krankheits- und Todesfall (Aufwand Personalersatz).\n\nMachbarkeitsstudie OSZ B Zofingen / Diethelm & Spillmann (Auftrag durch SR).\n\nDer allgemeine Gebäudeunterhalt ist höher ausgefallen als angenommen.\n\nDer anteilige Aufwand an den Betriebskosten des BZZ fällt gemäss der Abrechnung niedriger aus, unter anderem wegen tieferen Ausgaben für die Instandhaltung der Betriebseinrichtungen, aber \nvor allem aufgrund tieferer Ausgaben für externe Dienstleistungen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n434'393.31 360'233.65\n\n4'800.00 4'800.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nÜberschreitung durch Krankheits- und Todesfall (Aufwand Personalersatz).\n\nDie Energiepreise sind nicht so stark zurückgegangen wie angenommen.\n\nDer allgemeine Gebäudeunterhalt ist niedriger ausgefallen als angenommen. Alle budgetierten Arbeiten wurden ausgeführt.\n\n56/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n218 Tagesbetreuung 638'126.41 709'500.00 403'000.00 621'261.25\n\nNettoergebnis 306'500.00\n\n2180 Tagesbetreuung 638'126.41 709'500.00 403'000.00 621'261.25\n\nNettoergebnis 306'500.00\n\n3020.05 Löhne Tagesstrukturen (bis 2022: Spittelhof)* 312'232.05 323'560.00 302'194.65\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -1'734.35\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 19'720.85 20'880.00 18'497.35\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 19'713.85 19'470.00 18'154.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3'644.50 4'580.00 3'994.25\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 4'481.45 4'690.00 4'156.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 916.55 1'220.00 1'103.00\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'076.95 7'400.00 7'414.40\n\n3100.00 Büromaterial 4'002.75 4'000.00 2'696.15\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'682.15 4'500.00 3'663.50\n\n3113.00 Hardware 1'000.00 800.00\n\n3130.00 Verpflegungskosten 126'124.90 128'000.00 116'516.65\n\n3130.01 übrige Dienstleistungen Dritter 13'385.80 16'000.00 8'850.40\n\n3130.02 Telefongebühren 2'081.85 1'800.00 1'654.40\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 145.80\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware) 269.00 6'000.00\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 12'150.00 10'800.00 10'200.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'920.00\n\n3171.00 Exkursionen TS Spittelhof 965.00 3'000.00 747.40\n\n3637.00 Betreuungsgutscheine* 21'350.46 80'000.00 46'352.35\n\n3910.00 Interne Verrechnungen Leistungen Schulinformatik 8'000.00 8'000.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-kosten 7'462.50\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Tagesstrukturen GMS \n(Kuttlerei)\n\n46'800.00 46'800.00 46'800.00\n\n3920.05 Interne Verrechnung Miete Spittelhof 24'000.00 24'000.00 24'000.00\n\n4260.00 Elternbeiträge* 403'000.00\n\n3020.05\n\n3637.00\n\n4260.00\n\n326'188.41 304'458.55\n\n326'188.41 304'458.55\n\n311'938.00 316'802.70\n\n311'938.00 316'802.70\n\n311'938.00 316'802.70\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nGeringerer Personaleinsatz (1/2 Jahr eine Fachfrau weniger).\n\nDie Höhe der Betreuungsgutscheine variiert jährlich. Die Bekanntheit des Angebots sowie die spezifischen Betreuungssituationen haben einen Einfluss auf die Höhe der einzelnen Beiträge.\n\nVermehrt Kinder aus sozial benachteiligten Familien, die nur einzelne Module buchen. Ferienbetreuung wird nicht so genutzt.\n\n57/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 2'288'440.48 2'193'862.25 148'000.00 1'977'907.38\n\nNettoergebnis 2'045'862.25\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 1'047'065.00 1'074'460.00 51'000.00 975'571.20\n\nNettoergebnis 1'023'460.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 346'653.45 380'830.00 315'596.10\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 22'404.60 24'390.00 20'182.15\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 39'382.60 37'000.00 27'481.90\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3'842.31 4'340.00 3'550.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'484.20 5'480.00 4'585.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'940.55 1'840.00 1'529.05\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 21'301.99 24'000.00 2'118.80\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'801.80 2'000.00 2'873.10\n\n3100.00 Büromaterial 1'817.72 3'000.00 1'648.65\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 329.60 3'731.20\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 2'238.50 5'000.00 5'601.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 67'695.33 50'000.00 69'262.12\n\n3130.04 Kompetenzsumme Schulleitung 8'599.98 7'000.00 3'875.25\n\n3134.00 Schülerunfallversicherung 6'673.50 7'200.00 6'961.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16'448.90 16'200.00 7'217.25\n\n3170.01 Schulanlässe 18'217.91 23'500.00 24'033.30\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n3631.00 Besoldungsanteil an Kanton 332'189.40 337'000.00 351'704.60\n\n3910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik* 13'500.00 6'500.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 65'710.00 72'940.00 53'050.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 12'432.66 9'840.00 14'169.23\n\n3920.00 Interne Verrechnung Mieten 26'400.00 26'400.00 26'400.00\n\n4632.00 Besoldungsanteil von Gemeinden 51'000.00\n\n3010.00\n\n3130.00\n\n3910.00\n\n2'104'908.31 1'843'361.47\n\n183'532.17 134'545.91\n\n50'281.40 48'639.15\n\n996'783.60 926'932.05\n\n50'281.40 48'639.15\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie geplanten und genehmigten Schulverwaltungspensen wurden nicht vollkommen ausgeschöpft.\n\nDiverse Digitalisierungsprojekte mit CMI- Scolaris wurden vorangetrieben. Gerichtliche Entschädigung an eine Partei wegen Oberstufenzuteilung.\n\nInterne Begleitung Digitalisierung CMI-Scolaris.\n\n58/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n2191 Volksschule Sonstiges 974'322.01 877'232.25 84'500.00 746'495.14\n\nNettoergebnis 792'732.25\n\n3020.00 Löhne Schulinformatik* 318'644.85 270'000.00 274'211.30\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen -3'344.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 20'446.15 17'420.00 17'513.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26'340.45 25'500.00 27'969.85\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 555.05 440.00 482.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3'173.05 3'920.00 3'974.50\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 596.05 630.00 766.65\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 19'661.80 16'000.00 19'065.90\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter Volksschule/Schulsozialarbeit \n(ab 2025)*\n\n16'810.90 10'000.00 11'666.99\n\n3130.01 Leistungen Stadtsaal 11'000.00 3'707.50\n\n3130.02 Dienstleistungen Dritter Schulinformatik 137'516.21 138'000.00 108'546.55\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Netzwerk) 20'119.10 20'000.00 14'928.60\n\n3171.01 Auslagen Skilager* 96'726.65 60'000.00 72'394.65\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV \nallgemeiner Haushalt\n\n313'597.25 304'322.25 194'611.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 134.50\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4250.00 Verkäufe 2'000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Skilager 45'000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Schulinformatik 1'000.00\n\n4631.00 Beiträge Jugend+Sport Skilager 8'000.00\n\n4636.00 Beiträge von VEBZ\n\n4910.00 Interne Verrechnung Leistungen Schulinformatik 28'500.00\n\n3020.00\n\n3130.00\n\n3171.01\n\n858'328.01 676'920.38\n\n115'994.00 69'574.76\n\n59'680.00 47'220.00\n\n14'000.00\n\n3'118.00 1'325.00\n\n35'500.00\n\n3'000.00\n\n3'800.00 1'600.00\n\n10'896.00 5'429.76\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nZwei Gründe für die Überschreitung:\n1. Ab der Jahresrechnung 2024 werden die zusätzlich neu erbrachten Leistungen der Schulinformatik für andere Bereiche (Regionale Musikschule, Tagesstrukturen etc.) intern weiterverrechnet. \nDie neuen Rückerstattungen für die geleisteten Arbeiten beliefen sich gemäss Rechnung 2024 auf CHF 35’500.- und wurden im neugeschaffenen Konto 2191.4910 „Interne Verrechnungen \nLeistungen Schulinformatik“ verbucht. Im Gegenzug hätte der Aufwand im Budget 2024 Konto 3020.00 „Löhne Schulinformatik“ um diesen Betrag erhöht werden sollen. Dies wurde während der \nBudgetarbeiten für das Budget 2024 jedoch nicht umgesetzt. Die Überschreitung ist daher mit dem Ertragskonto gedeckt.\n2.  Die „Löhne Schulinformatik“ werden durch den Kanton vorfinanziert und der Einwohnergemeinde quartalsweise weiterverrechnet. Durch eine Umstellung in der Lohnabrechnung beim Kanton \nEnde 2023 (Unterbruch der Rechnungsstellungen) erfolgte im ersten Quartal 2024 eine Nachbelastung für das vierte Quartal 2023. Dadurch fiel der Betrag des ersten Quartals 2024 höher aus, als \nbudgetiert.\n\nEin Teil des Aufwands wurde versehentlich falsch verbucht und konnte nach Buchungsschluss nicht mehr umgebucht werden. Die Belastung hätte auf dem Konto 3130.01 erfolgen müssen.\n\nEs wurde aufgrund der grossen Nachfrage ein zusätzliches Schneeportlager für die Primarschule organisiert. Daher fanden vier Lager statt.\n\n59/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n2192 Kinderfest 267'053.47 242'170.00 12'500.00 255'841.04\n\nNettoergebnis 229'670.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 21'794.45 20'900.00 37'320.90\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'469.00 3'000.00 1'548.20\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien 129.00 1'500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 133'699.51 121'500.00 121'549.48\n\n3171.00 Verpflegung 50'006.70 42'500.00 42'490.10\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n2'500.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 52'054.81 45'270.00 47'732.36\n\n3910.08 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 4'400.00 7'500.00 5'200.00\n\n4240.00 Patent- und Platzgebühren 8'500.00\n\n4250.00 Verkauf Festkarten 4'000.00\n\n22 Sonderschulen 8'135'479.46 7'687'380.00 7'367'380.00 7'827'509.96\n\nNettoergebnis 320'000.00\n\n220 Sonderschulen 8'135'479.46 7'687'380.00 7'367'380.00 7'827'509.96\n\nNettoergebnis 320'000.00\n\n2200 Sonderschulen 409'220.00 370'000.00 50'000.00 362'047.90\n\nNettoergebnis 320'000.00\n\n3612.00 Schulgelder an Heilpädagogische Schule 93'000.00 90'000.00 83'080.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \nstationäre Einrichtungen\n\n316'220.00 280'000.00 278'967.90\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen 50'000.00\n\n2201 Heilpädagogische Schule (HPS) 7'726'259.46 7'317'380.00 7'317'380.00 7'465'462.06\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 94'256.80 75'000.00 80'988.35\n\n17'256.77 16'332.00\n\n249'796.70 239'509.04\n\n372'650.00 310'492.00\n\n10'370.77 8'208.00\n\n7'762'829.46 7'517'017.96\n\n6'886.00 8'124.00\n\n372'650.00 310'492.00\n\n36'570.00 51'555.90\n\n7'762'829.46 7'517'017.96\n\n372'650.00 310'492.00\n\n36'570.00 51'555.90\n\n7'726'259.46 7'465'462.06\n\n60/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'177.30\n\n3020.00 Löhne Lehrpersonen Betreuung* 1'124'707.70 1'080'000.00 1'038'652.90\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonen Therapie 156'363.75 165'000.00 162'885.05\n\n3020.02 Löhne Praktika/Lernende FaBe 137'146.95 95'000.00 93'080.90\n\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrpersonen* -14'501.35 -10'930.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 93'631.50 89'000.00 85'248.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 96'769.20 95'000.00 88'915.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 19'205.91 18'000.00 18'442.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 21'100.80 19'000.00 19'295.45\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 6'493.20 6'000.00 6'312.70\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung der Lehrpersonen 37'032.70 35'000.00 40'586.04\n\n3091.00 Personalwerbung 1'343.20 1'000.00 899.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8'254.83 6'000.00 7'073.80\n\n3100.00 Büromaterial 17'522.59 15'900.00 14'974.32\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8'800.83 7'500.00 8'285.71\n\n3104.00 Lehrmittel 59'375.58 65'600.00 63'728.48\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, Schulmobiliar* 66'051.19 54'300.00 65'669.05\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 49'983.12 27'500.00 28'723.28\n\n3130.01 Verpflegungskosten Lernende* 148'747.59 130'000.00 132'749.25\n\n3130.02 Berufspraktikum / Beschäftigung Werkstufe im AZB \nStrengelbach\n\n22'950.00 30'000.00 26'925.00\n\n3130.03 Externe Schülertransporte* 236'349.49 220'000.00 225'369.70\n\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 8'456.79 8'000.00 7'951.12\n\n3153.00 Informatik-Unterhalt (Hardware)* 46'540.00 35'000.00 34'651.55\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4'538.50 3'500.00 4'545.96\n\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 52'080.90 52'000.00 66'778.90\n\n3171.01 Ausbildung Lernende, Schulanlässe 86'397.57 80'200.00 84'677.67\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 508'855.00 524'848.00 508'855.00\n\n3409.01 Vorschussverzinsung 107'753.35 92'360.00 94'911.55\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen/Personal 82'441.20 84'000.00 82'743.30\n\n3612.01 Entschädigung an BZZ für Betriebskosten* 352'640.54 369'170.00 327'060.83\n\n3612.02 Entschädigungen an Einwohnergemeinde für \nSchwimmbadausweise\n\n1'600.00 2'000.00 1'840.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n3631.00 Besoldungen Kanton Ausbildung* 2'123'430.15 2'150'000.00 2'074'491.70\n\n3631.01 Besoldungen Kanton Therapie* 244'876.45 190'000.00 186'029.35\n\n3631.02 Besoldungen Kanton Schulleitung 268'702.45 300'000.00 269'785.40\n\n3631.03 Besoldungen Kanton BBK* 106'525.10 120'000.00 103'570.50\n\n3631.10 Sozialversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 216'895.90 220'000.00 207'657.45\n\n61/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3631.11 Personalversicherungsbeiträge Besoldungen Kanton 303'715.65 260'000.00 253'254.25\n\n3631.12 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge \nBesoldungen Kanton\n\n12'040.05 11'000.00 11'804.35\n\n3631.20 Beiträge an den Kanton (Plafonierung \nRücklagenfonds)*\n\n483'511.00 300'000.00 369'250.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Verpflegungskosten 90'000.00\n\n4260.01 Elternbeiträge Lagerkosten 3'000.00\n\n4260.02 Rückerstattungen Physiotherapie / Übrige \nRückerstattungen\n\n30'000.00\n\n4510.00 Entnahmen aus Rücklagenfonds* 300'000.00\n\n4631.00 Kantonsbeiträge Schulung* 5'594'000.00\n\n4631.02 Kantonsbeiträge Transportpauschale 220'000.00\n\n4631.04 Instandhaltungspauschale Kanton 156'620.00\n\n4631.05 Kantonsbeiträge behinderungsspezifische Beratung 150'000.00\n\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 773'760.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss 293'673.28 250'502.00 548'905.65\n\n3010.00\n\n3020.00\n\n3020.09\n\n3110.00\n\n3130.00\n\n3130.01\n\n3130.03\n\n3153.00\n\n3612.01\n\n3631.00\n\n3631.01\n\n3631.03\n\n3631.20\n\n4631.00\n\n23 Berufliche Grundbildung 1'090'130.80 950'000.00 989'079.50\n\nNettoergebnis 950'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nTeilweise Kompensation mit Besoldungen Kanton Ausbildun 3631.00.\n\nPensum Schulverwaltung von 80 auf 100 % zur Entlastung der Schulleitung aufgestockt.\n\n483'511.00 369'250.00\n\n2'750.00 3'350.00\n\n30'339.75 26'173.20\n\n94'700.00 85'730.00\n\nHöhere Pauschale und gute Auslastung.\n\nDa der Saldo des Rücklagenfonds per 31. Dezember 2023 zu hoch war, wurde im Jahr 2024 ein überschüssiger Teil an den Kanton zurückgezahlt. Im Jahr 2025 ist mit einer weiteren Rückzahlung \nzu rechnen. Für die Rückzahlung erfolgte eine Entnahme über das Konto 4510.00.\n\nDer anteilige Aufwand an den Betriebskosten des BZZ fällt gemäss der Abrechnung niedriger aus, unter anderem wegen tieferer Ausgaben für die Instandhaltung der Betriebseinrichtungen, aber \nvor allem aufgrund tieferer Ausgaben für externe Dienstleistungen.\n\n153'767.60 157'106.10\n\n764'460.00 762'600.00\n\n164'748.00 156'624.00\n\n5'807'447.62 5'679'259.06\n\n224'535.49 225'369.70\n\nAufgrund von Therapiebedarf der Schülerinnen / Schüler zusätzliche Logopädin.\n\nTeilweise Kompensation mit Löhne Lehrpersonen Betreuung 3020.00.\n\nabhängig von der Anzahl und dem Wohnort der Schülerinnen / Schüler.\n\nRückerstattung Versicherung.\n\nEinrichtung Raum für zusätzliche Logopädin aufgrund Therapiebedarf der Schülerinnen / Schüler.\n\n1'090'130.80 989'079.50\n\nBeschaffung Transport und Kosten für Rechtshilfe.\n\nNeues Angebot Nachmittagsbetreuung.\n\nProzess der Digitalisierung führt zur Zunahme von Dienstleistungen im IT-Bereich.\n\nEinnahmen Angebot BBK noch nicht kostendeckend.\n\n62/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n230 Berufliche Grundbildung 1'090'130.80 950'000.00 989'079.50\n\nNettoergebnis 950'000.00\n\n2300 Berufliche Grundbildung 1'090'130.80 950'000.00 989'079.50\n\nNettoergebnis 950'000.00\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1'133.85\n\n3101.00 Verbrauchsmaterialien 2'472.10\n\n3151.00 Unterhalt Betriebseinrichtungen 621.60\n\n3631.00 Schulgelder an kant. Schulen 618'878.25 580'000.00 574'079.50\n\n3634.00 Schulgelder an Berufsschulen 467'025.00 370'000.00 415'000.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 33'325.00 25'200.00 311'449.00\n\nNettoergebnis 25'200.00\n\n299 Bildung, übriges 33'325.00 25'200.00 311'449.00\n\nNettoergebnis 25'200.00\n\n2990 Bildung, übriges 33'325.00 25'200.00 311'449.00\n\nNettoergebnis 25'200.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n200.00 200.00 200.00\n\n3637.01 Schulgelder an Privatschulen 33'125.00 25'000.00 31'250.00\n\n3640.00 Wertberichtigung Darlehen an Inovatech AG 279'999.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 5'419'723.19 5'451'044.50 1'000'599.00 4'960'807.06\n\nNettoergebnis 4'450'445.50\n\n31 Kulturerbe 101'782.86 130'982.00 5'000.00 125'530.20\n\nNettoergebnis 125'982.00\n\n1'090'130.80 989'079.50\n\n1'090'130.80 989'079.50\n\n33'325.00 311'449.00\n\n33'325.00 311'449.00\n\n33'325.00 311'449.00\n\n994'571.59 1'039'380.05\n\n101'782.86 95'530.20\n\n4'425'151.60 3'921'427.01\n\n30'000.00\n\n63/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n311 Museen und bildende Kunst 101'782.86 125'982.00 95'530.20\n\nNettoergebnis 125'982.00\n\n3110 Museum 4'387.70\n\nNettoergebnis\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Innenausbau) 4'387.70\n\n3111 Museum 97'395.16 125'982.00 95'530.20\n\nNettoergebnis 125'982.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 23.70 1'000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 29'866.51 28'000.00 30'450.05\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'989.95 4'100.00 4'087.65\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 13'202.60 37'200.00 10'139.55\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 27'618.00 27'618.00 27'618.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeitrag an \nOrtsbürgergemeinde für Fassadensanierung \nPulverturm\n\n21'714.00 21'714.00 21'714.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n1'980.40 5'600.00 1'520.95\n\n3144.00\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 5'000.00 5'000.00 30'000.00\n\nNettoergebnis\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 5'000.00 5'000.00 30'000.00\n\nNettoergebnis\n\n3637.00 Beiträge an Gebäuderenovationen 5'000.00 30'000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Renovationen Altstadt 5'000.00\n\n101'782.86 95'530.20\n\n4'387.70\n\n97'395.16 95'530.20\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie äusseren Malerarbeiten konnten wegen des schlechten Wetters im Herbst nicht ausgeführt werden.\n\n30'000.00\n\n30'000.00\n\n30'000.00\n\n64/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n32 Kultur, übriges 2'637'138.66 2'614'762.50 578'099.00 2'330'490.37\n\nNettoergebnis 2'036'663.50\n\n321 Bibliotheken 944'967.66 924'869.00 139'600.00 919'443.98\n\nNettoergebnis 785'269.00\n\n3210 Stadtbibliothek 944'967.66 924'869.00 139'600.00 919'443.98\n\nNettoergebnis 785'269.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 427'320.48 423'650.00 417'976.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-2'818.70 -3'343.05\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 27'469.38 27'300.00 26'742.53\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 28'646.72 37'860.00 33'168.56\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'678.51 6'240.00 6'001.37\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 6'203.35 6'140.00 6'009.32\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'007.20 2'020.00 1'827.03\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals (Lernende/r) 1'000.00\n\n3100.00 Büromaterial 5'760.25 7'200.00 9'034.91\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 428.25 1'000.00 454.50\n\n3103.00 Anschaffung Medien, Bestandespflege* 86'423.03 80'000.00 86'723.51\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 10'714.60 8'500.00 7'292.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 36'639.85 30'000.00 38'854.99\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 52'538.84 45'620.00 39'432.98\n\n3130.01 Buchbinderkosten 125.00 1'079.90\n\n3130.02 Aufarbeitung und Erschliessung Stadtarchiv 30'222.55 30'000.00 38'073.30\n\n3130.03 Veranstaltungen und PR-Projekte* 24'739.39 13'000.00 16'233.11\n\n3130.04 Telefon-/Verbindungsgebühren 3'196.16 5'300.00 2'274.05\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'889.85 6'800.00 6'812.85\n\n3137.10 Pauschalsteuer 1'293.41 1'000.00 2'025.93\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 22'137.71 23'000.00 20'051.58\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7'242.77 3'250.00 3'719.90\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 74'549.00 74'549.00 74'549.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 64'720.00 57'510.00 53'400.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 19'887.64 29'100.00 27'024.36\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 631.77 1'130.00 862.75\n\n101'317.82 140'596.50\n\n535'791.94 520'595.80\n\n2'101'346.72 1'809'894.57\n\n843'649.84 778'847.48\n\n843'649.84 778'847.48\n\n101'317.82 140'596.50\n\n65/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n3'320.65 3'700.00 3'162.55\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen* 119'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n4512.00 Entnahme aus Bibliotheksfonds 5'000.00\n\n4512.01 Entnahme aus Legat Erika Ineichen 2'000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 7'100.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n6'500.00\n\n3103.00\n\n3120.00\n\n3130.00\n\n3130.03\n\n4240.00\n\n322 Musik und Theater 302'461.42 296'450.00 185'000.00 312'470.85\n\nNettoergebnis 111'450.00\n\n3220 Musik und Theater 302'461.42 296'450.00 185'000.00 312'470.85\n\nNettoergebnis 111'450.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 66'208.20 63'550.00 67'992.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4'383.20 4'070.00 4'070.85\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5'160.75 5'150.00 5'136.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 949.63 940.00 893.85\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 984.60 920.00 914.35\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 338.95 340.00 291.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen* 29'464.80 22'000.00 25'411.60\n\n3130.00 Honorare, Tantiemen Künstler/-innen 125'216.00 127'000.00 136'795.65\n\n3130.01 Quellensteuern Künstler/-innen 3'104.20 2'000.00 598.30\n\n11'712.55\n\n5'000.00 5'000.00\n\n174'509.05 152'708.90\n\n174'509.05 152'708.90\n\n127'952.37 159'761.95\n\nDie Nutzerzahlen der Stadtbibliothek blieben hinter den Erwartungen zurück, so dass die Einnahmen deutlich unter Budget blieben.\n\n7'992.00 6'500.00\n\n1'630.00\n\n6'881.70\n\nDie Energiepreise sind nicht so stark zurückgegangen wie angenommen.\n\nMehraufwand für den Securitas-Rundgang aufgrund einer Gebührenanpassung, die erst bekannt gegeben wurde, als das Budget 2024 schon eingereicht war. Die restliche Überschreitung \nbegründet sich durch Mehraufwand für Support (Webseite, Katalog-Notebooks) oder Raummiete für die Retraite.\n\nEin Grossteil des BiSchu-Budgets (CHF 5'000.00) wird aktuell in Medien investiert. Daher erfolgt hier eine höhere Ausgabe. Auch der Beitrag an den eMedienverbund stieg 2024 etwas an. \n\nDer Mehraufwand ist durch Drittmitteinnahmen gedeckt (Kostenneutralität). \n\n79'644.62 117'106.85\n\n169.50 277.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n127'952.37 159'761.95\n\n66/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.02 Dienstleistungen Ticketing 7'605.59 6'000.00 4'799.70\n\n3130.03 Telefongebühren 373.55 1'000.00\n\n3130.04 Übrige Dienstleistungen Dritter 767.75 2'500.00 2'538.00\n\n3130.05 Leistungen Stadtsaal 32'834.85 30'000.00 38'006.10\n\n3137.00 Suisa-Gebühren 3'951.85 3'500.00 2'879.50\n\n3170.00 Organisationskosten und Spesen 7'567.50 14'500.00 12'215.75\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 10'470.00 8'620.00 8'220.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 3'080.00 4'360.00 1'707.00\n\n4240.00 Eintrittsgebühren* 105'000.00\n\n4290.00 Erträge aus Sponsoring* 40'000.00\n\n4290.01 Erträge aus Inserateverkäufen 10'000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Kulturfonds 5'000.00\n\n4631.00 Beitrag Kuratorium* 25'000.00\n\n3102.00\n\n4240.00\n\n4290.00\n\n4631.00\n\n329 Kultur, übriges 1'389'709.58 1'393'443.50 253'499.00 1'098'575.54\n\nNettoergebnis 1'139'944.50\n\n3290 Kultur, übriges 534'638.96 533'420.00 13'499.00 308'709.30\n\nNettoergebnis 519'921.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 110'489.90 121'850.00 88'974.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 7'006.15 7'840.00 5'341.80\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 7'686.90 8'330.00 6'780.35\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1'511.31 1'740.00 1'196.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'574.25 1'760.00 1'199.95\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 535.65 570.00 463.05\n\n3119.00 Beitrag an Kunsthaus 48'000.00 48'000.00 48'000.00\n\n3130.00 Honorare Glockenspiel 7'072.05 5'000.00 7'623.05\n\n3130.01 Telefongebühren 444.00 500.00 444.00\n\n3130.03 übrige Dienstleistungen Dritter 84'378.80 81'520.00 9'574.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'785.05 1'800.00 1'787.70\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 1'292.35 2'000.00 584.15\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nHöhere Inseratekosten aufgrund Wegfall Medienpartnerschaft (CHF 4'000.00) und höhere Druckkosten Plakate A2 (CHF 3'000.00).\n\n5'000.00\n\n259'965.07 227'290.40\n\nDa die Abrechnung der Ticketeinnahmen jahresübergreifend erfolgt (pro Spielzeit), kann es zu Verschiebungen in den Einnahmen kommen. Im Jahr 2024 konnten wesentlich mehr Gäste \nverzeichnet werden als 2023 oder 2022 (3'540 gegenüber 2'302 und 2'395).\n\nDie Sponsorensuche gestaltete sich wider Erwarten herausfordernder als erwartet.\n\nBeitrag Saison 2023/2024 (Auszahlung Januar 2024)  und Saison 2024/2025 (Auszahlung November 2024).\n\n86'359.05 94'008.90\n\n23'500.00 20'900.00\n\n5'000.00\n\n51'250.00 25'000.00\n\n8'400.00 7'800.00\n\n523'333.11 303'516.15\n\n1'129'744.51 871'285.14\n\n11'305.85 5'193.15\n\n67/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3160.00 Miete Stiftsgebäude 600.00 600.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3'750.35 2'700.00 1'928.00\n\n3170.02 Bundesfeier 12'727.45 16'000.00 2'250.95\n\n3636.00 Beiträge an kulturelle Vereine und Anlässe 106'200.00 100'000.00 107'200.00\n\n3636.01 Beitrag Neujahrsblatt* 18'335.05 12'000.00 11'349.90\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 16'600.00 16'540.00 11'130.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 9'055.85 8'370.00 2'193.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n193.85 300.00 87.60\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Altes \nSchützenhaus\n\n96'000.00 96'000.00\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Zofinger Neujahrsblatt 3'499.00\n\n4512.01 Entnahme aus Kulturfonds 10'000.00\n\n3636.01\n\n3291 Stadtsaal 584'034.60 592'882.50 235'000.00 498'500.39\n\nNettoergebnis 357'882.50\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 289'209.76 255'800.00 235'963.14\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 15'936.41 16'460.00 14'703.69\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 15'497.38 16'750.00 14'676.72\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 3'406.76 4'270.00 3'602.87\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 3'581.32 3'700.00 3'304.08\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 992.41 1'020.00 953.46\n\n3100.00 Büromaterial 704.00 1'000.00 1'020.10\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'923.84 7'500.00 5'766.04\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte* 25'182.54 20'700.00 20'034.96\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 73'322.40 60'000.00 64'781.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'624.99 15'060.00 9'772.45\n\n3130.01 Telefongebühren 8.25 2'750.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'980.45 8'100.00 8'055.60\n\n3137.10 Pauschalsteuer 10'987.90 9'700.00 7'964.77\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 86'247.15 110'925.00 84'438.15\n\n3151.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Geräte 11'695.35 12'800.00 11'992.96\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'443.79 1'440.00 1'447.80\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 9'620.00 9'000.00 8'420.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 6'669.90 29'870.00 1'550.40\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00\n\n242'728.22 212'591.25\n\n1'305.85 5'193.15\n\n10'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm Jahr 2024 wurden die Druckkosten für zwei Ausgaben (2023 verspätet und 2024 ordentlich) belastet.\n\n341'306.38 285'909.14\n\n68/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n5'287.50 51.60\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. \n8.1 % *\n\n95'000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.1 %\n\n4240.02 Dienstleistungen Dritter zur Weiterverrechnung -20'000.00\n\n4240.03 Benützungsgebühren und Dienstleistung. 0.0 % \n(Leistungen für gleiches Gemeinwesen)\n\n45'000.00\n\n4250.00 Verkäufe (Getränke und Buffet) 8.1 % * 30'000.00\n\n4250.01 Einkäufe (Getränke und Buffet) zum Wiederverkauf -15'000.00\n\n4250.02 Verkäufe (Getränke und Buffet) 0.0 % (Leistungen für \ngleiches Gemeinwesen)\n\n5'000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 8.1 % 70'000.00\n\n4472.01 Vergütung für Benützungen Liegenschaft. 0.0 % \n(Leistungen gl. Gemeinwesen)\n\n25'000.00\n\n3010.00\n\n3111.00\n\n3120.00\n\n3144.00\n\n4240.00\n\n4250.00\n\n3292 Wildpark und Volière 271'036.02 267'141.00 5'000.00 291'365.85\n\nNettoergebnis 262'141.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Futtermittel 24'163.15 30'000.00 26'859.65\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 2'049.90 1'500.00 5'483.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 18'612.60 15'000.00 19'533.35\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 8'432.85 4'500.00 4'203.35\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 627.10 900.00 874.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2'422.20 6'500.00 6'471.35\n\n3160.00 Pachtzins an Ortsbürgergemeinde 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 40'731.00 40'731.00 40'732.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 171'997.22 166'010.00 185'209.05\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nErhöhte Abgrenzung Dienstaltersgeschenk. Zusätzlich Auswirkung aus struktureller Lohnerhöhung bei zwei Mitarbeitenden sowie mehr gearbeitete Stunden der Stundenlohn-Mitarbeitenden \n(wurden den Veranstaltern soweit möglich in Rechnung gestellt, was die höheren Einnahmen auf 4240.00 gegenüber 2023 zeigen).\n\nDer Mehraufwand ist durch einen Nachtragskredit gedeckt.\n\nGestiegene Energieausgaben aufgrund Preissteigerungen.\n\n18'512.00\n\n84'907.55 68'327.45\n\n61'958.20 40'689.10\n\n-12'877.70 -22'847.73\n\n41'086.85 54'534.10\n\n7'023.75 -404.15\n\n23'740.00 24'670.00\n\n60'320.00 47'163.00\n\n-16'480.53 -18'052.52\n\n-6'949.90\n\nDas Projekt 'Anpassungen kleiner Saal - Ausgänge' konnte aus Ressourcengründen 2024 nicht realisiert werden.\n\nEs konnten leicht weniger zusätzliche Dienstleistungen (z.B. Tischwäsche, Deko, Bestuhlungen) verkauft werden, als bei der Budgetierung angenommen wurde. Dies ist jeweils schwierig, da \nwährend der Budgetierungsphase erst wenige Buchungen eingegangen sind und die Details noch nicht bekannt sind. Die budgetierten Werte basieren auf Erfahrungszahlen.\n\nErfreulicherweise konnten 2024 gute Büffet-Umsätze erzielt werden. Dies zum einen durch ein an die Anlässe angepasstes Angebot, zum anderen durch eine gesteigerte Anzahl Anlässe.\n\n5'931.00 9'506.00\n\n265'105.02 281'859.85\n\n69/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4250.00 Verkäufe 5'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter\n\n3120.00\n\n3130.00\n\n34 Sport und Freizeit 2'680'801.67 2'705'300.00 417'500.00 2'504'786.49\n\nNettoergebnis 2'287'800.00\n\n341 Sport 1'573'630.57 1'569'769.00 347'500.00 1'650'451.06\n\nNettoergebnis 1'222'269.00\n\n3410 Sport 865'768.34 878'157.00 6'000.00 850'336.62\n\nNettoergebnis 872'157.00\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 3'500.00 2'018.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 85'887.75 72'000.00 79'657.91\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 5'000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'987.00 4'900.00 4'896.85\n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten / Sportplätze 19'546.70 20'000.00 20'681.15\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 140'257.00 140'257.00 140'257.00\n\n3612.00 Entschädigung an BZZ für Trinermatten 222'818.90 205'490.00 206'248.96\n\n3612.01 Verrechnung ausserschulische Benutzung Turnhallen \n(BZZ)\n\n120'863.23 131'950.00 126'449.39\n\n3636.00 Beiträge an Sportvereine 29'250.00 35'000.00 31'039.70\n\n3636.01 Beiträge an Sportveranstaltungen 31'326.35 44'600.00 33'293.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 71'831.41 75'460.00 65'793.76\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n3920.00 Int. Verr. ausserschulische Benützung Turnhallen \n(Roga, Stadtsaal, Bez, Mühlethal)\n\n90'000.00 90'000.00 90'000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Sportanlagen 6'000.00\n\nMehraufwand Entsorgung beim Heitern.\n\n2'222'022.02 2'016'002.24\n\n349'130.90 402'694.70\n\n5'931.00 6'506.00\n\n3'000.00\n\n458'779.65 488'784.25\n\nGestiegene Stromkosten.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n8'504.00 5'200.00\n\n857'264.34 845'136.62\n\n1'224'499.67 1'247'756.36\n\n8'504.00 5'200.00\n\n70/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3411 Schwimmbad 707'862.23 691'612.00 341'500.00 800'114.44\n\nNettoergebnis 350'112.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 42'515.70 48'000.00 46'651.90\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2'743.55 3'100.00 2'988.40\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 264.20 572.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1'006.70 1'210.00 1'156.95\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 616.45 700.00 671.55\n\n3100.00 Büromaterial 2'845.00 3'500.00 1'392.65\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 42'671.23 40'000.00 41'062.45\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge*\n\n22'243.35 57'500.00 156'186.59\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 169'905.70 100'000.00 150'595.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'844.98 20'000.00 22'156.63\n\n3130.01 Telefongebühren 1'626.90 2'500.00 2'062.38\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'126.20 5'600.00 5'623.65\n\n3137.10 Pauschalsteuer 9'232.67 9'000.00 10'584.37\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 41'160.41 50'000.00 33'426.37\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 9'487.35 10'000.00 9'928.90\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19'212.00 19'212.00 19'213.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4'470.00 4'370.00 3'970.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 315'889.84 316'920.00 291'870.70\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 250'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 4'000.00\n\n4470.00 Pachtzins Restaurant 27'500.00\n\n4612.01 Entschädigungen Schwimmbadausweise von HPS 2'000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Schwimmbadabonnemente an \nSchule\n\n58'000.00\n\n3111.00\n\n3120.00\n\n367'235.33 402'619.74\n\n340'626.90 397'494.70\n\n245'863.05 300'021.30\n\n3'901.05 2'157.65\n\n1'600.00 1'840.00\n\n61'760.00 61'000.00\n\n27'502.80 32'475.75\n\nGestiegene Stromkosten.\n\nElektro-Ofen Combi Steamer, SOS-Säulen und Kältetrockner mussten nicht ersetzt werden (CHF 28'500.00).\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n71/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n342 Freizeit 1'107'171.10 1'135'531.00 70'000.00 854'335.43\n\nNettoergebnis 1'065'531.00\n\n3420 Freizeit 365'731.33 373'640.00 242'791.50\n\nNettoergebnis 373'640.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 7'734.57 4'140.00 8'742.21\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 463.70 270.00 546.75\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 665.65 370.00 723.84\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 100.26 60.00 147.06\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 104.62 60.00 122.86\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 36.83 20.00 43.01\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Spittelhof 28'236.25 22'000.00 26'852.30\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter für Vereinsmarkt 12'060.62 6'000.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien Spittelhof 1'380.70 1'900.00 1'857.30\n\n3143.00 Unterhalt Spielplatz/Umgebung Spittelhof 1'500.00 5'300.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten Spittelhof* 9'299.55 22'500.00 20'234.30\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 56.80 67.63\n\n3612.00 Beitrag an zofingenregio für Massnahmen reg. \nNaherholungskonzept\n\n3'746.00 3'800.00 3'701.00\n\n3636.00 Beitrag an Freizeitanlage Spittelhof 130'000.00 130'000.00 125'000.00\n\n3636.01 Beitrag an Ludothek 19'884.00 20'000.00 19'576.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 35'666.83 39'620.00 31'884.09\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n1'394.95 4'200.00 3'293.15\n\n3920.00 Interne Verrechnung Raumaufwand Spittelhof 113'400.00 113'400.00\n\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten\n\n3144.00\n\n3421 Parkanlagen 482'426.74 569'720.00 474'345.38\n\nNettoergebnis 569'720.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 28'709.02 30'500.00 24'110.60\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 14'735.25 16'000.00 9'443.50\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 78.00 200.00 156.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 50'192.65 50'000.00 48'303.10\n\n109'648.75 86'089.55\n\n347'081.33 241'383.80\n\n997'522.35 768'245.88\n\n18'650.00 1'407.70\n\n18'650.00 1'407.70\n\n264.90 1'281.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer allgemeine Gebäudeunterhalt ist niedriger ausgefallen als angenommen. Alle budgetierten Arbeiten wurden ausgeführt.\n\n482'161.84 473'064.28\n\n72/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 52'030.69 58'000.00 27'221.85\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 336'681.13 415'020.00 365'110.33\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n4512.00 Entnahme aus Fonds Blumenschmuck Rathaus\n\n3422 Ferienheim Adelboden 259'013.03 192'171.00 70'000.00 137'198.55\n\nNettoergebnis 122'171.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 51'564.15 47'940.00 47'911.95\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3'327.55 3'090.00 3'091.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 5'334.60 4'340.00 3'250.20\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 698.82 690.00 664.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 751.45 700.00 696.75\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 278.95 260.00 256.30\n\n3100.00 Büromaterial 303.15 400.00 151.90\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 4'941.07 5'700.00 6'087.95\n\n3111.00 Anschaffung Mobiliar, Maschinen, Geräte 862.76 1'000.00 10'745.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 13'569.50 12'500.00 11'078.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 7'529.42 4'660.00 3'896.95\n\n3130.01 Telefongebühren 299.49 400.00 340.20\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'690.75 1'600.00 1'559.80\n\n3137.00 Steuern 1'245.70 1'300.00 1'187.05\n\n3137.01 Kur- und  Beherbergungstaxen 10'666.20 6'500.00 9'041.05\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten* 121'027.82 73'500.00 16'893.95\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 120.00 300.00 120.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'791.00 11'791.00 11'791.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 220.00\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften*\n\n19'010.65 11'500.00 4'213.25\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 4'000.00 4'000.00 4'000.00\n\n4220.00 Vollpensionserträge/-rückerstattungen\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 70'000.00\n\n3144.00\n\n3910.05\n\nDie Kosten für den Heizungsersatz fielen höher aus als erwartet, da geplantes Heizsystem nicht realisiert werden konnte.\n\nAufgrund höheren Umsatzes auf Konto 1.3422.3144.00 Unterhalt Hochbauten fällt die Weiterverrechnung höher aus.\n\n264.90 281.10\n\n1'000.00\n\n168'279.18 53'797.80\n\n90'733.85 83'400.75\n\n82'099.85 83'400.75\n\n8'634.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n73/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4 GESUNDHEIT 20'869'930.49 20'170'492.00 16'033'700.00 19'347'025.16\n\nNettoergebnis 4'136'792.00\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 19'725'240.70 19'189'712.00 16'033'200.00 18'377'902.90\n\nNettoergebnis 3'156'512.00\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 19'725'240.70 19'189'712.00 16'033'200.00 18'377'902.90\n\nNettoergebnis 3'156'512.00\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 3'403'100.75 3'156'512.00 2'851'054.60\n\nNettoergebnis 3'156'512.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton für Clearingstelle 4'695.18 5'000.00 4'637.18\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Pflegefinanzierung 3'213'297.37 3'000'000.00 2'696'058.42\n\n3631.01 Beiträge an stationäre Pflegeeinrichtungen im \nRahmen der subsidiären Kostengutsprachen\n\n57'653.20 24'000.00 22'979.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Arbeitsgruppe Pflege 6'243.00 6'300.00 6'168.00\n\n3660.20 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge an \nSeniorenzentrum\n\n121'212.00 121'212.00 121'212.00\n\n3631.00\n\n3631.01\n\n4121 Seniorenzentrum 15'594'844.81 15'314'600.00 15'314'600.00 14'799'619.39\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 9'029'578.60 8'768'000.00 8'509'902.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 557'590.35 549'800.00 524'901.65\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 632'514.95 615'700.00 589'590.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 125'807.70 123'900.00 113'027.91\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 126'293.80 124'500.00 118'904.40\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 113'294.65 113'800.00 106'205.80\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 5'266.15 4'560.00 4'381.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals* 40'214.05 109'400.00 51'266.65\n\n16'322'639.95 15'527'348.30\n\n4'547'290.54 3'819'676.86\n\n3'403'100.75 2'851'054.60\n\n3'403'100.75 2'851'054.60\n\n16'322'139.95 15'526'848.30\n\n16'322'139.95 15'526'848.30\n\n3'403'100.75 2'851'054.60\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Restkosten zulasten der Stadt sind aufgrund der im Durchschnitt höheren Pflegebedürftigkeit noch stärker angestiegen als budgetiert.\n\nDiese Ausgaben können nicht beeinflusst werden und hängen von der Geltendmachung der Kostengutsprache durch die Pflegeeinrichtungen ab. \n\n15'594'844.81 14'799'619.39\n\n74/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3091.00 Personalwerbung* 4'682.10 15'000.00 5'657.30\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 28'041.50 29'500.00 74'487.85\n\n3100.00 Büromaterial 15'704.65 14'700.00 12'997.07\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Haushalt 218'753.60 238'100.00 159'774.16\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 26'477.85 30'200.00 16'472.00\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4'024.20 4'600.00 4'207.50\n\n3105.00 Lebensmittel und Getränke* 784'281.97 767'000.00 770'005.16\n\n3106.00 Medizinisches Material 103'806.15 113'500.00 106'889.35\n\n3111.00 Anschaffungen Mobilien, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge\n\n43'696.91 110'600.00 112'339.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 438'896.25 419'900.00 401'882.75\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 198'424.10 245'600.00 121'940.65\n\n3130.01 Kommunikation 41'103.32 46'200.00 44'908.64\n\n3130.02 Vorprojekt Klärung künftige Rechtsform \n(Verpflichtungkredit CHF 30'000, ER 24.10.2022)\n\n16'553.10 35'858.70\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 28'670.85 37'000.00 35'405.35\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 563'682.86 559'600.00 464'849.47\n\n3151.00 Unterhalt Mobilien, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 67'662.82 69'800.00 68'141.73\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 11'388.40 13'700.00 12'642.30\n\n3180.00 Erhöhung Wertberichtigung (Delkredere) 53'000.00\n\n3180.09 Reduktion Wertberichtigung (Delkredere) -88'000.00\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 32'572.70 50'000.00 2'749.30\n\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 47'160.10 49'900.00 46'081.43\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n14'973.00 14'973.00 14'973.00\n\n3300.41 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 870'658.00 870'659.00 870'658.00\n\n3300.61 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 101'815.00 101'816.00 101'816.00\n\n3320.01 Planmässige Abschreibungen Software \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n38'652.70\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 461'939.50 465'900.00 492'939.30\n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung Finanzen / Personal* 165'000.00 191'000.00 172'500.00\n\n3612.01 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Informatik-\nKosten\n\n222'804.07 240'000.00 201'549.94\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \nund Gemeinkosten\n\n72'500.00 72'500.00 72'500.00\n\n4220.00 Pensionstaxen* 6'614'500.00\n\n4220.01 Pflegetaxen 5'490'700.00\n\n4220.02 Betreuungstaxen* 2'321'000.00\n\n4220.03 Erträge aus medizinischen Nebenleistungen 32'000.00\n\n4250.00 Rückerstattungen Küche* 180'000.00\n\n4250.01 Erlös Restaurant / Cafeteria* 276'000.00\n\n2'357'370.00 2'340'310.00\n\n23'938.65 24'930.45\n\n5'489'998.60 4'805'586.80\n\n6'767'928.00 6'734'322.75\n\n315'066.20 307'688.65\n\n222'115.75 185'649.20\n\n75/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4260.00 Übrige Erträge aus Leistungen für Bewohner 152'000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 68'400.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 45'700.00\n\n4612.01 Entschädigungen / Erträge aus Leistungen für \nAlterswohnungen Rosenberg\n\n134'300.00\n\n9010.00 Ertragsüberschuss, Einlage in Fonds SZ 467'011.56 133'192.00 265'560.38\n\n3010.00\n\n3090.00\n\n3091.00\n\n3105.00\n\n3612.00\n\n4220.00\n\n4220.02\n\n4250.00\n\n4250.01\n\n4122 Alterswohnungen Rosenberg 727'295.14 718'600.00 718'600.00 727'228.91\n\nNettoergebnis\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Eigentümerlasten 56'247.00 50'000.00 63'860.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, SRK-Notruf 21'620.00 22'800.00 22'360.00\n\n3300.41 Abschreibungen Hochbauten VV 328'887.35 329'200.00 320'763.49\n\n3409.01 Interne Verrechnung Finanzaufwand 270'213.55 269'900.00 278'337.40\n\n3612.01 Entschädigung Verwaltungskosten an \nSeniorenzentrum\n\n34'726.34 34'200.00 33'686.34\n\n3612.02 Entschädigung an Einwohnergemeinde für Führungs- \nund Gemeinkosten\n\n2'500.00 2'500.00 2'500.00\n\n3899.00 Abtragung Bilanzfehlbetrag 13'100.90 10'000.00 5'720.83\n\n4240.00 Dienstleistungsertrag Bereitschaftspauschalen 22'800.00\n\n4470.00 Mietzinse 684'300.00\n\n9011.00 Aufwandüberschuss, Entnahme aus Fonds 11'500.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'052'961.45 896'850.00 897'929.06\n\nNettoergebnis 896'850.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nJe nach Bewohnerklientel/Besuchen von Angehörigen schwanken die Umsatzzahlen.\n\n116'660.87 89'562.90\n\n150'038.30 163'870.55\n\n727'295.14 727'228.91\n\n48'203.25 47'248.50\n\n103'525.19 100'449.59\n\nJe nach Bewohnerklientel/Besuchen von Angehörigen schwanken die Umsatzzahlen.\n\nSteigende Preise (Mehrumsatz) im Bereich Gastronomie.\n\nWeniger Fluktuation im Bereich Pflege, so dass weniger Ausgaben für die Rekrutierung getätigt wurden. Zudem gute "Mund-zu-Mund"-Werbung.\n\nNicht geplante Rückzahlung einer Weiterbildungsverpflichtung CHF 32'932.00 aus dem Bereich Pflege.\n\nAufgrund der hohen Auslastung und der Zunahme der durchschnittlichen Pflegebedarfsstufen nahm parallel der Bedarf Pflegepersonal zu. Zusätzlich wurden Ausbildungspätze geschaffen. Des \nWeiteren wurden im Bereich der Buchhaltung infolge gestiegener Anfordernungen interne Ressourcen erweitertet. Seit 1. November führt das Senorenzentrum zudem wieder ein eigenes HR, \nwodurch das städtische HR entlastet wird.\n\nDas Seniorenzentrum führt seit 1. November 2024 wieder ein eigenes HR, wodurch mehr Arbeiten von der Stadt übernommen wurden. Folge: Ausgaben um CHF 26'000.00 reduziert. \n\nAufgrund der sehr guten Auslastung im Jahr 2023 wurde im Jahr 2024 mit einer Auslastung von 97 % budgetiert. Bereits ab Januar 2024 war die Auslastung jedoch immer über Budget und die \nBelegung betrug durchschnitlich 99.01 %. Entsprechend stiegen die Erträge über die Budgeterwartung.\n\nInfolge der unerwartet guten Auslastung wurden in diesem Leistungsbereich ebenfalls Mehrerträge erwirtschaftet.\n\n22'750.00 22'800.00\n\n694'531.40 674'107.85\n\n1'052'961.45 897'929.06\n\n10'013.74 30'321.06\n\n76/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n421 Ambulante Krankenpflege 1'052'961.45 896'850.00 897'929.06\n\nNettoergebnis 896'850.00\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'052'961.45 896'850.00 897'929.06\n\nNettoergebnis 896'850.00\n\n3130.01 Beiträge an Kinderspitex, Onkologie 58'661.45 40'000.00 34'391.65\n\n3612.00 Beitrag an Mütter- und Väterberatung 99'880.00 100'000.00 95'270.00\n\n3634.00 Beiträge an Spitex Region Zofingen AG 888'420.00 750'000.00 760'742.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 750.00 1'425.41\n\n3920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n\n3634.00\n\n43 Gesundheitsprävention 75'504.90 68'930.00 500.00 71'193.20\n\nNettoergebnis 68'430.00\n\n432 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'100.00 2'000.00 2'000.00\n\nNettoergebnis 2'000.00\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'100.00 2'000.00 2'000.00\n\nNettoergebnis 2'000.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2'100.00 2'000.00 2'000.00\n\n433 Schulgesundheitsdienst 68'948.15 62'040.00 65'190.70\n\nNettoergebnis 62'040.00\n\n1'052'961.45 897'929.06\n\n1'052'961.45 897'929.06\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nIm vierten Quartal konnten die Leistungsstunden stabilisiert werden. Dennoch nahm der Betriebsertrag 2024 im Vergleich zum Vorjahr um CHF 410'000.00 ab. Demgegenüber stehen \nEinsparungen von lediglich CHF 62'000.00, so dass die Restkosten der Eigentümergemeinden weiter anstiegen. Zumindest konnte der Abwärtstrend gestoppt werden. So haben die KLV-Stunden \ngegen Ende des Jahres wieder zugenommen und die Produktivität konnte um vier Prozentpunkte erhöht werden.\n\n2'100.00 2'000.00\n\n500.00 500.00\n\n75'004.90 70'693.20\n\n68'948.15 65'190.70\n\n2'100.00 2'000.00\n\n77/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 68'948.15 62'040.00 65'190.70\n\nNettoergebnis 62'040.00\n\n3010.01 Löhne Schulzahnpflege 8'531.82 11'600.00 10'477.55\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 551.39 750.00 677.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 15.56 20.00 19.10\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 123.78 170.00 151.90\n\n3106.00 Medizinisches Material 1'730.90 2'500.00 1'449.90\n\n3136.00 Honorare schulärztliche Untersuchungen 57'994.70 47'000.00 52'415.25\n\n434 Lebensmittelkontrolle 4'456.75 4'890.00 500.00 4'002.50\n\nNettoergebnis 4'390.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 4'456.75 4'890.00 500.00 4'002.50\n\nNettoergebnis 4'390.00\n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolle 1'250.00 1'250.00 1'250.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 120.00 120.00 120.00\n\n3160.00 Miete Pilzkontrolle 2'520.00 2'520.00 2'520.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 566.75 1'000.00 112.50\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 500.00\n\n49 Gesundheitswesen, übrige 16'223.44 15'000.00\n\nNettoergebnis 15'000.00\n\n490 Gesundheitswesen, übrige 16'223.44 15'000.00\n\nNettoergebnis 15'000.00\n\n4900 Gesundheitswesen, übrige 16'223.44 15'000.00\n\nNettoergebnis 15'000.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung -18.46\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 16'241.90 15'000.00\n\n68'948.15 65'190.70\n\n500.00 500.00\n\n3'956.75 3'502.50\n\n3'956.75 3'502.50\n\n500.00 500.00\n\n500.00 500.00\n\n16'223.44\n\n16'223.44\n\n16'223.44\n\n78/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 15'528'040.48 17'037'798.70 8'075'400.00 16'527'541.87\n\nNettoergebnis 8'962'398.70\n\n53 Alter und Hinterlassene 160'780.30 197'290.00 7'300.00 294'817.15\n\nNettoergebnis 189'990.00\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 46'138.42 51'010.00 7'000.00 131'219.00\n\nNettoergebnis 44'010.00\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 46'138.42 51'010.00 7'000.00 131'219.00\n\nNettoergebnis 44'010.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 34'672.85 38'030.00 102'059.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 2'384.10 2'450.00 6'758.55\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2'890.40 3'620.00 13'185.70\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 448.37 550.00 1'510.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 535.75 550.00 1'518.25\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 206.95 210.00 586.20\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n5'000.00 5'600.00 5'600.00\n\n4611.00 Entschädigung vom Kanton für die Führung der SVA-\nZweigstelle\n\n7'000.00\n\n533 Leistungen an Pensionierte 20'580.00 20'080.00 48'005.15\n\nNettoergebnis 20'080.00\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 20'580.00 20'080.00 48'005.15\n\nNettoergebnis 20'080.00\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK für \nÜbergangsrenten\n\n9'822.05\n\n3061.00 Renten ehemalige Städt. Pensionskasse 8'892.00 8'890.00 8'892.00\n\n8'022'163.49 8'834'759.98\n\n7'505'876.99 7'692'781.89\n\n46'138.42 123'984.80\n\n7'234.20\n\n7'234.20\n\n2'000.00 7'234.20\n\n158'780.30 287'582.95\n\n46'138.42 123'984.80\n\n7'234.20\n\n20'580.00 48'005.15\n\n20'580.00 48'005.15\n\n79/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3061.09 Auflösung Rückstellung Renten ehem. Städt. \nPensionskasse\n\n-8'892.00 -8'890.00 -8'892.00\n\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 52'870.00 53'200.00 53'942.35\n\n3062.09 Auflösung Rückstellung Teuerungszulagen auf \nRenten\n\n-52'870.00 -53'200.00 -53'942.35\n\n3064.00 Überbrückungsrenten 20'580.00 20'080.00 38'183.10\n\n535 Leistungen an das Alter 94'061.88 126'200.00 300.00 115'593.00\n\nNettoergebnis 125'900.00\n\n5350 Leistungen an das Alter 94'061.88 126'200.00 300.00 115'593.00\n\nNettoergebnis 125'900.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 7'165.00 18'000.00 21'825.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-5'700.40 -2'920.85\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 94.65 1'160.00 1'199.05\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1'820.00 1'334.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung -51.57 260.00 268.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 21.30 260.00 269.55\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 8.20 100.00 103.95\n\n3100.00 Büromaterial 778.30 1'000.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 666.55 500.00 89.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Projektkosten 6'721.20 5'000.00 2'385.40\n\n3130.01 Umsetzung Massnahmen gemäss Altersleitbild 5'893.55 4'000.00 2'458.50\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 205.80 600.00 617.40\n\n3171.00 Altersausflug 20'581.80 23'500.00 25'516.25\n\n3636.00 Beitrag an Pro Senectute für Leistungen \nHaushaltshilfe und übrige Dienstleistungen*\n\n52'677.50 65'000.00 59'447.50\n\n3636.01 Beitrag an Verein KISS Region Zofingen \n(Freiwilligenarbeit)\n\n5'000.00 5'000.00 3'000.00\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n300.00\n\n3010.00\n\n3636.00\n\n2'000.00\n\n2'000.00\n\n92'061.88 115'593.00\n\n92'061.88 115'593.00\n\n2'000.00\n\nAbrechnung gemäss Bedarf.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMutationsgewinn Neuanstellung.\n\n80/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n54 Familie und Jugend 2'718'975.65 2'694'448.70 1'244'500.00 2'381'711.18\n\nNettoergebnis 1'449'948.70\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 272'539.00 261'500.00 140'000.00 268'677.45\n\nNettoergebnis 121'500.00\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 272'539.00 261'500.00 140'000.00 268'677.45\n\nNettoergebnis 121'500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Alimenteninkasso Mittelland 938.55 1'500.00 2'903.95\n\n3637.00 Alimentenbevorschussung an private Haushalte* 271'600.45 260'000.00 265'773.50\n\n4260.01 Rückerstattungen von Alimenten* 140'000.00\n\n3637.00\n\n4260.01\n\n544 Jugendschutz 1'873'230.00 1'812'948.70 1'104'500.00 1'529'090.33\n\nNettoergebnis 708'448.70\n\n5440 Jugendschutz 1'199'024.34 1'179'340.00 1'038'500.00 979'258.96\n\nNettoergebnis 140'840.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 902'222.88 852'830.00 698'562.25\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals*\n\n-37'106.80 -13'505.60\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 55'679.34 54'900.00 43'534.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 64'552.30 53'180.00 47'678.65\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 11'282.85 12'260.00 9'648.60\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 12'798.98 12'340.00 9'851.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 3'731.02 4'520.00 3'268.70\n\n3100.00 Büromaterial 11'565.64 12'300.00 9'899.42\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'108.10 3'000.00 2'757.51\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen und Geräte 2'768.00 2'500.00 2'831.64\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 500.00\n\n1'249'963.25 949'421.74\n\n216'985.85 142'640.10\n\n55'553.15 126'037.35\n\n55'553.15 126'037.35\n\n1'469'012.40 1'432'289.44\n\n216'985.85 142'640.10\n\n1'032'977.40 806'781.64\n\n216'985.85 142'640.10\n\nDer tatsächliche Ertrag kann im Voraus nicht exakt geschätzt werden und hängt von der Liquidität der Alimentengläubiger ab.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer tatsächliche Aufwand kann im Voraus nicht exakt geschätzt werden und hängt von der Entwicklung der Fallzahlen ab.\n\n221'043.69 201'808.30\n\n840'252.60 722'308.69\n\n977'980.65 777'450.66\n\n81/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 33'336.95 33'700.00 29'902.05\n\n3130.01 Telefongebühren 3'563.91 5'400.00 2'421.35\n\n3130.03 Dienstleistungen Dritter für Umsetzung Projekt \n"kinderfreundliche Stadt" (ab 2022)\n\n6'280.24 5'000.00 387.70\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 8'683.85 12'000.00 7'634.94\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 18'948.22 22'600.00 18'118.72\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 46'360.00 28'190.00 39'080.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 34'148.86 34'520.00 37'587.33\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n19'100.00 29'600.00 29'600.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden für \nSchulsozialarbeit*\n\n275'000.00\n\n4612.01 Entschädigungen von Gemeinden für Administration \nBetreuungsgutscheine*\n\n12'000.00\n\n4612.02 Entschädigungen von Gemeindeverband \nzofingenregio für Mandate Integration und Asyl\n\n295'000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 25'000.00\n\n4631.02 Beiträge vom Kanton an Familienzentrum\n\n4636.00 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n4636.01 Beiträge von privaten Organisationen an Projekt \n"kinderfreundliche Stadt"\n\n3'000.00\n\n4636.06 Beiträge von privaten Organisationen an \nFamilienzentrum\n\n2'500.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 420'000.00\n\n4920.06 Interne Verrechnung Miete Mütter- und Väterberatung 6'000.00\n\n3010.00\n\n3010.09\n\n4612.00\n\n4612.01\n\n850.00\n\n23'433.00 22'668.00\n\n19'690.00 11'460.00\n\n318'164.00 254'834.06\n\n236'244.35 192'001.30\n\n282.00 216.85\n\n371'892.30 289'420.45\n\n500.00\n\n1'775.00\n\n6'000.00 6'000.00\n\nDer Betrag, der weiterverrechnet werden kann, hängt vom Lohn der eingesetzten Schulsozialarbeitenden ab. Da überwiegend jüngere Schulsozialarbeitende mit tieferem Lohn angestellt sind, sind \ndie weiterverrechenbaren Aufwendungen tiefer als geplant. Zudem bestand Anfang des Jahres bei einer Drittgemeinde eine Vakanz.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMutationsverlust infolge Ersatz einer Mitarbeiterin in Mutterschaft.\n\nErstattung Versicherung Mutterschaft.\n\nMehreinnahmen infolge stadtinternem höherem Aufwand.\n\n82/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n5442 Jugendkulturlokal und offene Jugendarbeit 674'205.66 633'608.70 66'000.00 549'831.37\n\nNettoergebnis 567'608.70\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 360'782.37 341'730.00 287'971.10\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-5'956.25 -1'947.25\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 22'819.91 22'050.00 17'749.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 26'109.80 26'220.00 18'405.25\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 4'400.01 4'850.00 3'499.05\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5'158.72 4'960.00 3'987.90\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 1'223.33 1'300.00 949.90\n\n3100.00 Büromaterial 6'463.97 6'000.00 2'469.10\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'992.40 6'000.00 6'285.39\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Maschinen, Geräte* 14'217.65 3'000.00 4'900.62\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 6'261.80 5'000.00 7'452.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 29'855.59 24'500.00 25'369.12\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'288.30 1'200.00 1'055.75\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 82'200.00 82'200.00 70'261.35\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 277.00 400.00 364.80\n\n3170.01 Entschädigung Zivildienstleistende* 25'777.00 20'000.00 22'926.30\n\n3300.60 Abschreibungen Investitionen Jugendkulturlokal 9'507.70 9'508.70 9'510.00\n\n3636.00 Beiträge an Projekte 27'545.66 29'500.00 26'316.75\n\n3636.02 übrige Beiträge an private Institutionen 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 32'340.00 28'360.00 27'270.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 13'940.70 13'830.00 12'033.74\n\n4250.00 Verkäufe 36'000.00\n\n4472.00 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton 30'000.00\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n3170.01\n\n54'996.75 29'330.98\n\n619'208.91 520'500.39\n\n600.00\n\n26'695.00\n\n28'301.75 28'730.98\n\nAnschaffung Mobile Box (budgetiert im Jahr 2023, aber nicht abgegrenzt mit dem Abschluss 2023).\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nMit der Vollbesetzung der genehmigten Stellen entstand aufgrund höherer Löhne eine mit dem Budget nicht vorhersehbare Überschreitung, die sich in Kombination mit den Löhnen der im \nStundenlohn angestellten Mitarbeitenden ergibt.\n\nVermehrt Zivildiensteinsätze wegen zeitweiser Personalengpässe.\n\n83/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n545 Leistungen an Familien 573'206.65 620'000.00 583'943.40\n\nNettoergebnis 620'000.00\n\n5450 Leistungen an Familien 530'844.40 578'000.00 531'524.40\n\nNettoergebnis 578'000.00\n\n3636.00 Beitrag an Beratungsstelle familie paare jugend 34'958.00 35'000.00 34'541.00\n\n3637.00 Elternschaftsbeihilfe 11'357.50 15'000.00 17'724.35\n\n3637.01 Betreuungsgutscheine Kindertagesstätten, \nTagesfamilien (ab 2024)*\n\n479'886.55 520'000.00 464'966.85\n\n3637.02 Beiträge an Betreuungsverhältnisse Tagesfamilien 10'469.50\n\n3637.03 Betreuungsgutscheine Spielgruppen/Beiträge an \nEltern\n\n4'642.35 8'000.00 3'822.70\n\n3637.01\n\n5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 42'362.25 42'000.00 52'419.00\n\nNettoergebnis 42'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, IT-Leistungen 11'214.25 10'000.00 6'440.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Tagesfamilien 19'976.00 20'000.00 30'223.00\n\n3636.01 Beiträge an Spielgruppen 11'172.00 12'000.00 15'756.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 12'648'284.53 14'146'060.00 6'823'600.00 13'851'013.54\n\nNettoergebnis 7'322'460.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 4'985'222.31 6'164'000.00 4'110'000.00 6'461'433.30\n\nNettoergebnis 2'054'000.00\n\n530'844.40 531'524.40\n\n573'206.65 583'943.40\n\n42'362.25 52'419.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nBetreuungsgutscheine werden anhand des Bedarfs vergeben und variieren jährlich.\n\n3'963'481.86 4'119'505.52\n\n1'021'740.45 2'341'927.78\n\n6'394'370.79 7'114'887.59\n\n6'253'913.74 6'736'125.95\n\n84/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 4'985'222.31 6'164'000.00 4'110'000.00 6'461'433.30\n\nNettoergebnis 2'054'000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton für Pooling kostenintensive \nEinzelfälle*\n\n4'425.00 20'000.00 28'966.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe Schweizer / Ausländer* 4'977'897.31 6'100'000.00 6'427'017.30\n\n3637.01 unmittelbare Nothilfe (nicht rückerstattbar) 4'000.00 100.00\n\n3637.02 Ausgesteuertenprogramme* 2'900.00 40'000.00 5'350.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Materielle Hilfe Schweizer / \nAusländer\n\n4'100'000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Materielle Hilfe Schweizer / \nAusländer*\n\n4631.01 Beiträge vom Kanton aus Pooling kostenintensive \nEinzelfälle*\n\n10'000.00\n\n3631.00\n\n3637.00\n\n3637.02\n\n4260.00\n\n4631.00\n\n4631.01\n\n573 Asylwesen 1'261'726.79 1'666'900.00 1'320'000.00 1'352'085.72\n\nNettoergebnis 346'900.00\n\n5730 Asylwesen 1'261'726.79 1'666'900.00 1'320'000.00 1'352'085.72\n\nNettoergebnis 346'900.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 3'132.85 45'312.50\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 224.15 2'924.20\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 382.65 4'118.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 47.05 613.30\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 50.35 657.30\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial prov. Asylunterkunft \nFriedau*\n\n25'893.10 6'000.00 724.60\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 5'000.00 7'091.15\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 281'653.00 442'000.00 93'542.10\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 347.10 1'000.00 2'804.65\n\n1'021'740.45 2'341'927.78\n\n3'963'481.86 4'119'505.52\n\n24'472.38 26'550.85\n\n-5'500.00 13'936.00\n\n3'944'509.48 4'079'018.67\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer tatsächliche Aufwand kann im Voraus nicht exakt ermittelt werden und hängt von den Eingaben der anderen Gemeinden ab.\n\nDer tatsächliche Aufwand kann im Voraus nicht exakt ermittelt werden und hängt von der Entwicklung der Fallzahlen ab; diese kann nicht beeinflusst werden. Im letzten Jahr konnten einige \nlangjährige Klientendossier abgeschlossen werden und es waren Verrechnungen mit Sozialversicherungen möglich.\n\nDie Klientinnen und Klienten wurden vermehrt ins städtische Programm des Vereins Chance Z! vermittelt.\n\nDer tatsächliche Ertrag kann im Voraus nicht exakt ermittelt werden und hängt vom Zeitpunkt der Rückerstattungen durch die Sozialversicherungen und von der Liquidität der \nRückerstattungsgläubiger ab.\n\nWird eine flottante Person durch die Stadt Zofingen unterstützt, kann der Aufwand beim Kanton geltend gemacht werden; es erfolgt eine Rückerstattung.\n\n346'503.45 162'400.04\n\n346'503.45 162'400.04\n\n915'223.34 1'189'685.68\n\nDer tatsächliche Ertrag kann im Voraus nicht exakt ermittelt werden und hängt von den Eingaben der anderen Gemeinden und dem Aufwand der Stadt Zofingen für die sog. kostenintensiven Fälle \n(Aufwand mehr als CHF 60'000.00) ab.\n\n915'223.34 1'189'685.68\n\n85/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften* 17'086.09 32'400.00 25'860.00\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für regionale \nZusammenarbeit und Koordination Asylwesen\n\n10'612.00 10'500.00 12'336.00\n\n3637.00 Materielle Hilfe an Asylsuchende* 910'461.35 570'000.00 578'828.20\n\n3637.01 Materielle Hilfe an anerkannte Flüchtlinge* 11'837.10 600'000.00 522'778.32\n\n3910.01 Interne Verrechnung für Betreuung Asylwesen 54'494.65\n\n4260.00 Rückerstattungen anerkannte Flüchtlinge 250'000.00\n\n4610.00 Entschädigungen vom Bund für Asylsuchende* 570'000.00\n\n4610.01 Entschädigungen vom Bund für anerkannte \nFlüchtlinge\n\n350'000.00\n\n4610.02 Rückerstattung Verwaltungspauschale für \nFlüchtlinge*\n\n150'000.00\n\n3101.00\n\n3130.00\n\n3160.00\n\n3637.00\n\n3637.01\n\n4260.00\n\n4610.00\n\n4610.02\n\n579 Fürsorge, übriges 6'401'335.43 6'315'160.00 1'393'600.00 6'037'494.52\n\nNettoergebnis 4'921'560.00\n\n5790 Fürsorge, übriges 6'401'335.43 6'315'160.00 1'393'600.00 6'037'494.52\n\nNettoergebnis 4'921'560.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 1'773'850.65 1'854'170.00 1'664'232.70\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-\nund Betriebspersonals\n\n-6'607.65 -45'039.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 110'734.25 119'320.00 101'853.60\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 159'107.80 172'300.00 138'813.10\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 24'103.52 26'660.00 23'054.00\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 24'972.60 26'810.00 23'442.65\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 8'987.20 9'990.00 8'239.80\n\n3100.00 Büromaterial 355.35 2'000.00 129.20\n\nDieses Konto wurde in den Vorjahren anders bewirtschaftet. Neuerdings werden die Entschädigungen für die Unterbringung im Umfang von CHF 200'525 unter dem Konto 0290.4470.00. \n\n592'479.94 643'131.65\n\n238'305.70 290'866.70\n\n10'995.25 180'665.58\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Aufwand für Energieausgaben fiel unerwartet höher aus.\n\nDie Stadt Zofingen hat die Betreuung im Asyl- und Flüchtlingswesen an die Firma Convalere AG ausgelagert. Diese stellt pro betreute Person und pro Tag CHF 10.00 in Rechnung. Aufgrund einer \ntiefer als erwarteten Anzahl an zu betreuenden Personen lag der Aufwand tiefer.\n\nDie Stadt Zofingen hat für Personen aus dem Asyl- und Flüchtlingswesen mit besonderen Bedürfnissen, welche nicht in der Kollektivunterkunft untergebracht werden können, Wohnungen \ngemietet. Im Jahr 2024 war der Bedarf geringer als prognostiziert.\n\nDie Ausgaben für das Asyl- und Flüchtlingswesen (Asyl- und anerkannte Flüchtlinge) werden über dieses Konto abgewickelt, da die Convalere AG eine Gesamtrechnung stellt. Der Aufwand wird \ndemzufolge nur diesem Konto belastet und nicht auf das Konto 3637.01 aufgeteilt. In Summe ist der Aufwand geringer als prognostiziert.\nDie Ausgaben für das Asyl- und Flüchtlingswesen (Asyl- und anerkannte Flüchtlinge) werden über das Konto 3637.00 abgewickelt, da die Convalere AG eine Gesamtrechnung stellt. Der Aufwand \nwird demzufolge nur diesem Konto belastet und nicht auf das Konto 3637.01 aufgeteilt. In Summe ist der Aufwand geringer als prognostiziert.\n\n73'442.45 75'021.75\n\nDer Betrag der Rückerstattung hängt von der Anzahl der betreuten Asylsuchenden ab. Die Entwicklung kann im Zeitpunkt der Budgetierung kaum vorhergesehen werden.\n\nDer Betrag der Rückerstattung hängt von der Anzahl der betreuten Flüchtlinge ab. Die Entwicklung kann im Zeitpunkt der Budgetierung kaum vorhergesehen werden. Die Rückerstattung für das \nJahr 2024 ist in etwa gleich hoch wie im Jahr 2023.\n\n5'026'126.89 4'610'559.77\n\n1'375'208.54 1'426'934.75\n\n1'375'208.54 1'426'934.75\n\n5'026'126.89 4'610'559.77\n\n86/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3110.00 Anschaffung Büromobiliar, Büromaschinen und -\ngeräte*\n\n2'540.00 35'000.00 12'314.85\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 175'969.26 100'000.00 241'418.49\n\n3130.01 Beitrag an Projekt Muki-Deutsch 39'800.00 38'600.00 38'600.00\n\n3130.02 Chance Z!, Arbeits- und Integrationsprojekt 239.73 5'000.00 7'214.62\n\n3130.03 Beiträge an städtische Integrationsprojekte 4'673.00 5'000.00 5'096.90\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 36.45\n\n3160.00 Miete Lagerraum 4'500.00 4'500.00 4'500.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 13'367.80 7'500.00 6'571.94\n\n3320.00 Planmässige Abschreibungen Software 77'818.65\n\n3611.00 Entschädigungen an Kant. Sozialdienst für \nAussendiensteinsatz\n\n26'110.50 26'110.00 50'882.00\n\n3614.00 Gemeindebeiträge an Tagessonderschulen und \nstationäre Einrichtungen (nach oblig. Volksschule)*\n\n174'949.95 90'000.00 98'210.00\n\n3631.00 Restkostenanteile gem. Betreuungsgesetz* 3'216'106.05 3'150'000.00 3'006'485.15\n\n3632.00 Beitrag an Regionalverband für Fachstelle \nIntegrationsförderung*\n\n13'500.00 9'727.00\n\n3636.02 Beitrag an Fachstelle für Schuldenfragen 1'150.00 1'150.00\n\n3636.04 Beitrag an Integrationsnetz 8'440.00 10'000.00 8'225.00\n\n3637.00 Beiträge an private Personen für Mandatsführungen \nKES*\n\n23'031.00 40'000.00 22'193.00\n\n3637.01 Todesfallkosten bei Erbausschlagungen* 12'442.05 5'000.00 3'782.45\n\n3637.02 Beiträge an private Personen aus Spende finanziell \nbenachteiligte Mitmenschen in Zofingen\n\n26'283.19 30'000.00 20'185.15\n\n3637.03 Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte \nPrämien und Kostenbeteiligungen\n\n174'700.00 170'000.00 132'114.85\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 182'270.00 154'970.00 156'750.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 89'022.73 79'230.00 81'179.12\n\n3920.00 Interne Verrechnung Miete Kustorei 97'600.00 104'600.00 104'600.00\n\n3930.00 Interne Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten für \nDrittmandate\n\n33'750.00 33'750.00 33'750.00\n\n4260.00 Elternbeiträge Tagessonderschulen* 25'000.00\n\n4260.01 Rückerstattung Dritter Rechtsfall 7'897.40\n\n56'210.35 28'050.00\n\n87/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4512.00 Entnahme aus Spende für finanziell benachteiligte \nMitmenschen in Zofingen\n\n30'000.00\n\n4612.00 Entsch. Gemeinden für Mandatsführung Sozialhilfe \nund Kindes- und Erwachsenenschutz*\n\n500'000.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton an Projekt Muki-Deutsch 38'600.00\n\n4910.00 Interne Verrechnung Mandatsführung Kindes- und \nErwachsenenschutz KES\n\n800'000.00\n\n4910.01 Interne Verrechnung Betreuung Asylwesen\n\n3010.00\n\n3110.00\n\n3130.00\n\n3614.00\n\n3631.00\n\n3637.00\n\n4260.00\n\n4612.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 3'999'992.08 3'914'593.00 2'283'351.00 3'754'900.09\n\nNettoergebnis 1'631'242.00\n\n61 Strassenverkehr 3'877'981.08 3'795'696.00 2'283'351.00 3'676'559.84\n\nNettoergebnis 1'512'345.00\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 659'901.30 719'850.00 793'173.70\n\nNettoergebnis 719'850.00\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 659'901.30 719'850.00 793'173.70\n\nNettoergebnis 719'850.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n615'148.00 655'426.00 623'903.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n19'424.00 19'424.00 19'424.00\n\n3631.00 Beiträge an Kanton für Unterhalt und \nLärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen\n\n11'000.00 25'000.00 135'218.10\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nAufgrund von verschiedenen Vakanzen wurde das Personalbudget nicht ausgeschöpft.\n\nEs wurden deutlich weniger Anschaffungen getätigt als geplant.\n\nAufgrund von verschiedenen Vakanzen wurde das Personalbudget nicht ausgeschöpft. Deshalb mussten für die Aufrechterhaltung des Betriebs wiederholt Springer mandatiert werden.\n\nDie Beiträge werden aufgrund der Entscheide des Familiengerichts fällig. Der Aufwand kann nicht beeinflusst werden.\n\nDer Ertrag hängt von der Anzahl Kinder in Tagessonderschulen und Institutionen ab und kann nicht beeinflusst werden.\n\nDie Beiträge werden aufgrund der Entscheide des Familiengerichts fällig. Der Ertrag kann nicht beeinflusst werden.\n\nDer Aufwand hängt von der Anzahl Kinder in Tagessonderschulen und Institutionen ab und kann nicht beeinflusst werden.\n\nDer Aufwand hängt von der Anzahl Kinder in Tagessonderschulen und Institutionen ab und kann nicht beeinflusst werden.\n\n39'800.00 38'600.00\n\n725'291.05 836'364.10\n\n519'726.55 449'240.85\n\n26'283.19 20'185.15\n\n2'197'853.15 2'288'662.80\n\n1'802'138.93 1'466'237.29\n\n54'494.65\n\n21.25 3'498.87\n\n659'880.05 789'674.83\n\n659'880.05 789'674.83\n\n1'680'127.93 1'387'897.04\n\n21.25 3'498.87\n\n2'197'853.15 2'288'662.80\n\n88/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 14'329.30 20'000.00 14'628.60\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton\n\n615 Gemeindestrassen 3'218'079.78 3'075'846.00 2'283'351.00 2'883'386.14\n\nNettoergebnis 792'495.00\n\n6150 Gemeindestrassen 2'390'444.16 2'219'006.00 87'500.00 2'190'082.46\n\nNettoergebnis 2'131'506.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'101.60 5'000.00 9'904.10\n\n3101.01 Verbrauchsmaterial Winterdienst 26'272.39 30'000.00 11'969.53\n\n3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial Chance Z! \n(Altstadtreinigung)\n\n506.55 2'000.00 669.00\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Signale\n\n5'000.00 59'360.75\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 20'073.20 12'000.00 19'087.25\n\n3130.00 Strassenbeleuchtung, Contracting StWZ Energie AG* 656'869.80 515'000.00 462'043.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 72'338.15 35'000.00 85'502.72\n\n3130.02 Dienstleistungen Verein Chance Z! (Altstadtreinigung) 21'744.15 25'000.00 28'090.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'447.40 5'100.00 5'695.05\n\n3141.00 Unterhalt Strassen, Verkehrswege 392'562.95 407'000.00 322'888.25\n\n3141.01 Signalisationen, Markierungen* 49'010.53 40'000.00 21'496.70\n\n3170.00 Pikettentschädigungen Winterdienst 15'000.00 12'080.00\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n537'657.00 555'686.00 525'076.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n526.00\n\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 27'994.00 27'994.00 27'995.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 446'113.04 452'700.00 473'778.81\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 112'704.70 80'000.00 121'165.05\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 4'240.00 6'000.00 3'280.00\n\n3910.10 Interne Verrechnung Pikettdienst 13'808.70\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 7'500.00\n\n4411.00 Gewinne aus Verkäufen von Strassen\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 80'000.00\n\n3120.00\n\n1'020'247.88 598'222.21\n\n123'350.09 219'940.91\n\n2'197'831.90 2'285'163.93\n\n3'498.87\n\n21.25\n\n2'267'094.07 1'970'141.55\n\n44'000.00 138'123.85\n\n3'950.09 6'417.06\n\n75'400.00 75'400.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nErwarteter Rückgang bei den Aufwendungen für Strom trat nicht ein.\n\n89/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.00\n\n3141.00\n\n6151 Parkplätze 312'339.38 295'149.00 1'070'000.00 259'488.27\n\nNettoergebnis 773'565.46 774'851.00 810'768.63\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'000.00 1'374.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 11'499.50 6'000.00 5'622.10\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 17'592.37 30'000.00 19'117.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'223.70 1'200.00 1'205.70\n\n3141.00 Unterhalt Parkplätze* 38'633.50 30'000.00 6'564.15\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge* 47'964.10 30'000.00 34'961.65\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 4'510.60 4'400.00 4'394.40\n\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Strassen und \nVerkehrswege VV\n\n14'819.00 14'819.00 14'819.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 31'761.26 37'730.00 28'845.72\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 15'660.60 20'000.00 15'712.20\n\n3910.07 Interne Verrechnung Leistungen Polizei 128'674.75 119'000.00 126'871.60\n\n4240.00 Parkplatzgebühren 1'000'000.00\n\n4240.01 Parkplatzgebühren Mitarbeitende 70'000.00\n\n3120.00\n\n3141.00\n\n3151.00\n\n6152 Parkhaus 444'588.84 472'691.00 1'083'851.00 433'584.06\n\nNettoergebnis 534'849.03 611'160.00 561'382.06\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 94'820.00 83'736.01\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 6'110.00 5'365.86\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 8'390.00 7'103.86\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1'400.00 1'443.24\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'370.00 1'205.78\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 440.00 422.07\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 2'561.56 5'000.00 3'542.89\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 915.21 2'000.00 21'218.77\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung* 77'196.20 60'000.00 62'969.64\n\n1'085'904.84 1'070'256.90\n\nMehr Aufwand beim Betrieb und Unterhalt, so dass die zu leistende Abgabe an die StWZ AG höher ausfällt als erwartet.\n\nMehr unvorhergesehene Massnahmen bei bestehenden Strassen und neue Verkehrsberuhigugsmassnahmen.\n\n68'020.00 66'002.50\n\n979'437.87 994'966.12\n\n1'017'884.84 1'004'254.40\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nErwarteter Rückgang bei den Aufwendungen für Strom trat nicht ein.\n\nWeniger Bauarbeiten an den Parkplatzanlagen.\n\nUnerwartet hohe Aufwendungen für Wartungsarbeiten an den Parkautomaten, die ergänzend zu den Service- und Revisionsarbeiten erfolgten.\n\n90/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartskosten* 135'089.35 25'000.00 19'702.14\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 319.51 1'000.00 144.66\n\n3130.03 Abo-Verkaufsprovision Stadtbüro 25'668.01 27'000.00 23'531.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'798.80 12'000.00 15'142.00\n\n3144.00 Baulicher Unterhalt Parkhaus 8'608.84 15'000.00 10'219.50\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Werkzeuge 56'965.11 35'000.00 44'474.00\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 900.00 663.69\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 108'115.00 147'261.00 108'115.00\n\n3611.00 Entschädigung an Kanton 3'702.60 3'000.00 3'702.60\n\n3910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 103.65 12'000.00 2'769.75\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 13'545.00 15'000.00 18'111.60\n\n4240.00 Tickets-Parkgebühren 350'000.00\n\n4240.01 Übrige Mieterträge 15'000.00\n\n4240.02 Badges-Parkgebühren 460'000.00\n\n4240.04 Parkgebühren PH Mitarbeitende 30'000.00\n\n4240.05 Dienstleistungen Hauswartungen* 69'590.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 12'000.00\n\n4511.00 Entnahme aus Spezialfonds Parkplätze für \nAbschreibungen Parkhaus\n\n147'261.00\n\n3010.00\n\n3120.00\n\n3130.01\n\n4240.05\n\n6153 Velostation 70'707.40 89'000.00 42'000.00 231.35\n\nNettoergebnis 47'000.00\n\n3111.00 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 14'839.40 15'000.00\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 6'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Bewirtschaftung 52'328.90 60'000.00\n\n3130.02 Dienstleistungen Marketing 2'836.45 3'000.00\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n702.65 5'000.00 231.35\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen* 30'000.00\n\n4470.01 übrige Miet- und Pachtzinsen\n\n4910.00 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 12'000.00\n\n4240.00\n\n14'732.51 9'159.29\n\n458'288.92 424'623.67\n\n354'489.35 340'042.51\n\n108'115.00 108'115.00\n\n72'237.95\n\n10'509.62 14'511.05\n\n33'302.47 26'276.65\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDer Lohnaufwand der Hauswartungen wurde dieses Jahr dem Konto 10153.03 belastet. Im Gegenzug wurde dem Parkhaus der Aufwand gemäss Hauswartungsvertrag verrechnet (Konto \n6152.3130.01 Dienstleistungen Dritter, Abwartkosten). \n\nIm Betrag sind CHF 107'232.95 aus interner Verrechnung Hauswartungen, Rest Dienstleistungen Dritte enthalten, wodurch die Überschreitung resultiert (siehe Kto. 3010.00).\n\nDie Weiterverrechung an den Kanton erfolgt neu direkt durch die Hauswartungen (Konto 0224.4260.00 Rückerstattungen Dritter).\n\n9'139.10\n\n61'568.30 231.35\n\nDie Preise für Strom gingen wider Erwarten nicht so stark zurück wie erwartet.\n\n466.65\n\n8'672.45\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Einnahmen liegen hinter den ursprünglichen Erwartungen zurück, was vor allem durch den zeitverzögerten Start (ab 1. Juli 2024) der Tarifierung bedingt ist.\n\n91/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n62 Öffentlicher Verkehr 122'011.00 118'897.00 78'340.25\n\nNettoergebnis 118'897.00\n\n621 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60'397.00 60'397.00 60'397.00\n\nNettoergebnis 60'397.00\n\n6210 Öffentliche Verkehrsinfrastruktur 60'397.00 60'397.00 60'397.00\n\nNettoergebnis 60'397.00\n\n3660.40 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nallg. Haushalt an öffentliche Unternehmungen\n\n60'397.00 60'397.00 60'397.00\n\n622 Regional- und Agglomerationsverkehr 61'614.00 58'500.00 17'943.25\n\nNettoergebnis 58'500.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 61'614.00 58'500.00 17'943.25\n\nNettoergebnis 58'500.00\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten (Buswarteinfrastruktur) 49'617.00 50'000.00 9'480.85\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 11'997.00 8'500.00 8'462.40\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'622'088.41 5'641'580.00 4'849'806.00 5'714'797.79\n\nNettoergebnis 791'774.00\n\n71 Wasserversorgung 126'892.36 128'650.00 132'684.26\n\nNettoergebnis 128'650.00\n\n710 Wasserversorgung 126'892.36 128'650.00 132'684.26\n\nNettoergebnis 128'650.00\n\n60'397.00 60'397.00\n\n122'011.00 78'340.25\n\n60'397.00 60'397.00\n\n61'614.00 17'943.25\n\n61'614.00 17'943.25\n\n126'892.36 132'684.26\n\n774'787.03 815'429.90\n\n4'847'301.38 4'899'367.89\n\n126'892.36 132'684.26\n\n92/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n7100 Wasserversorgung 126'892.36 128'650.00 132'684.26\n\nNettoergebnis 128'650.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 756.38 1'500.00 1'152.31\n\n3120.00 Wasser für öffentliche Brunnen 92'507.00 93'000.00 92'850.60\n\n3143.00 Unterhalt öffentliche Brunnen 1'944.25 10'000.00 15'368.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 31'684.73 24'150.00 23'312.90\n\n72 Abwasserbeseitigung 3'539'664.23 3'619'396.00 3'593'036.00 3'610'873.84\n\nNettoergebnis 26'360.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 3'539'664.23 3'619'396.00 3'593'036.00 3'610'873.84\n\nNettoergebnis 26'360.00\n\n7200 Abwasserbeseitigung 30'102.06 36'360.00 10'000.00 33'414.49\n\nNettoergebnis 26'360.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'937.10 2'500.00 2'167.80\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5'168.30 5'000.00 5'118.40\n\n3144.00 Unterhalt öffentliche Toiletten 7'508.50 10'000.00 10'017.45\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 15'488.16 18'860.00 16'110.84\n\n4240.00 Benützungsgebühr öffentliche Toiletten 10'000.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 3'509'562.17 3'583'036.00 3'583'036.00 3'577'459.35\n\nNettoergebnis\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'330.98 1'000.00 1'396.60\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 178'630.82 200'000.00 207'050.08\n\n3143.00 Unterhalt übrige Tiefbauten 283'720.74 295'000.00 230'457.25\n\n3300.31 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe\n\n498'206.15 523'903.00 492'589.15\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof* 60'899.73 37'730.00 66'375.17\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 91'316.50 90'000.00 69'868.45\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n3612.04 Betriebsbeitrag an ARA Oftringen* 2'294'049.00 2'350'000.00 2'376'210.99\n\n126'892.36 132'684.26\n\n3'517'157.19 3'585'081.95\n\n7'595.02 7'622.60\n\n22'507.04 25'791.89\n\n22'507.04 25'791.89\n\n22'507.04 25'791.89\n\n3'517'157.19 3'585'081.95\n\n7'595.02 7'622.60\n\n3'509'562.17 3'577'459.35\n\n93/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3612.05 Entschädigung für Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n9'539.05 15'000.00 23'010.20\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \nControlling\n\n17'000.00 17'000.00 17'000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton 36'466.20 15'000.00 47'017.80\n\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge \nspezialfinanzierte Gemeindebetriebe an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n8'403.00 8'403.00 8'403.00\n\n4240.00 Klärgebühren (8.1 %) 3'100'000.00\n\n4240.01 Klärgebühren (0.0 %) 125'000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 12'500.00\n\n4660.71 Planm. Auflösung passivierter Investitionsbeiträge \npriv. Haushalte (Anschlussgebühren)\n\n337'114.00\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss 8'080.66\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \nAufwandüberschuss\n\n8'422.00\n\n3612.00\n\n3612.04\n\n73 Abfallwirtschaft 1'169'035.49 1'124'770.00 1'116'770.00 1'180'195.49\n\nNettoergebnis 8'000.00\n\n730 Abfallwirtschaft 1'169'035.49 1'124'770.00 1'116'770.00 1'180'195.49\n\nNettoergebnis 8'000.00\n\n7300 Abfallwirtschaft 6'656.10 10'000.00 2'000.00 6'634.75\n\nNettoergebnis 8'000.00\n\n3631.00 Beitrag an Kanton/erzo für Tierkörperentsorgung 6'656.10 10'000.00 6'634.75\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'000.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1'162'379.39 1'114'770.00 1'114'770.00 1'173'560.74\n\nNettoergebnis\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 16'124.10 20'000.00 16'613.75\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'201.49 6'000.00 4'621.63\n\n3111.00 Anschaffung Mobilien, Maschinen, Geräte 44'669.43 50'000.00 94'479.11\n\n2'447.70 2'923.40\n\n2'871'811.05 3'130'284.35\n\n119'470.25 130'947.60\n\nIn Abhängigkeit von den verarbeiteten Mengen wird die erbrachte Dienstleistung in Rechnung gestellt und kann damit vorab nicht in abschliessender Höhe kalkuliert werden.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n1'162'379.39 1'173'560.74\n\n6'656.10 6'634.75\n\n162'538.17\n\n353'295.00 313'304.00\n\nMehrarbeiten beim Unterhalt der Gewässer durch den Werkhof sowie Spülen von Einlaufschächten.\n\n6'656.10 6'634.75\n\n6'656.10 6'634.75\n\n1'162'379.39 1'173'560.74\n\n1'162'379.39 1'173'560.74\n\n94/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3130.00 Transport Hauskehricht / Sperrgut 189'763.68 175'000.00 180'699.54\n\n3130.01 Verbrennung Hauskehricht / Sperrgut KVA Oftringen 263'076.36 250'000.00 254'664.12\n\n3130.02 Grüngut, Transport und Verwertung, Häckseldienst* 231'887.66 210'000.00 209'961.56\n\n3130.03 Entschädigung an Schule für Papiersammlungen 28'660.00 28'000.00 28'960.00\n\n3130.04 Entsorgung Sammelstellen* 103'317.40 90'000.00 95'832.76\n\n3130.06 Entschädigung an Schule für Präventionsaktionen 50'000.00 50'000.00 50'000.00\n\n3130.07 Übrige Dienstleistungen Dritter 7'931.31 10'000.00 8'913.14\n\n3130.08 Dienstleistungen Verein Chance Z! \n(Litteringbeseitigung)\n\n32'616.20 37'500.00 42'135.80\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 350.00 344.30\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'377.74 541.55\n\n3612.00 Entschädigung für Leistungen Werkhof 147'702.42 150'920.00 148'148.48\n\n3612.01 Entschädigung für Leistungen Tiefbau und Planung 51.60 645.00\n\n3612.03 Entschädigung für Führungs- und Gemeinkosten 30'000.00 30'000.00 30'000.00\n\n3612.06 Entschädigung für Leistungen Finanzen und \nControlling\n\n7'000.00 7'000.00 7'000.00\n\n4240.00 Kehrichtgebühren (8.1 %) 780'000.00\n\n4240.01 Grüngutgebühren* 200'000.00\n\n4240.10 Kehrichtgebühren (0.0 %) 5'000.00\n\n4260.00 Verkäufe Wertstoffe 80'000.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter 1'000.00\n\n4409.01 Verpflichtungsverzinsung 7'500.00\n\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierungen, \nAufwandüberschuss\n\n41'270.00\n\n3130.02\n\n3130.04\n\n4240.01\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 183'380.36 182'360.00 12'000.00 174'241.90\n\nNettoergebnis 170'360.00\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 183'380.36 182'360.00 12'000.00 174'241.90\n\nNettoergebnis 170'360.00\n\n795'828.68 794'999.68\n\n229'348.64 203'104.64\n\n1'427.50 1'518.10\n\n72'586.07 78'632.39\n\n1'086.96 1'114.21\n\n2'654.20 3'623.50\n\nInfolge der starken Vegetation im Jahr 2024 resultieren aufgrund der erhöhten Abfuhrmengen Mehreinnahmen, siehe auch Kto. 3130.02.\n\nStärkere Nutzung der Sammelstellen und damit höheres Entsorgungsaufkommen.\n\n12'000.00 16'679.45\n\n171'380.36 157'562.45\n\n171'380.36 157'562.45\n\n59'447.34 90'568.22\n\n12'000.00 16'679.45\n\nMehraufwand infolge starker Vegetation im Jahr 2024 und damit höheren Abfuhrmengen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\n95/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 183'380.36 182'360.00 12'000.00 174'241.90\n\nNettoergebnis 170'360.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 77'659.10 67'720.00 70'452.80\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 4'546.75 4'370.00 4'662.90\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 6'798.00 6'780.00 6'579.60\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 977.25 980.00 1'042.65\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 1'021.50 980.00 1'047.70\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 394.35 380.00 404.80\n\n3100.00 Büromaterial 8.25 500.00 102.40\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter (Grundlagen, Planung) 33'532.36 28'000.00 35'470.19\n\n3140.00 Unterhalt Schutzobjekte, Aufwertungen 17'446.10 17'000.00 15'330.65\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 372.80 500.00 65.05\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 4'530.00 4'460.00 3'970.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 2'334.65 2'520.00 1'973.15\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 31'359.25 45'270.00 30'740.01\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n2'400.00 2'400.00 2'400.00\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 12'000.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 724.25 1'000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1'000.00\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 724.25 1'000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1'000.00\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 724.25 1'000.00 721.60\n\nNettoergebnis 1'000.00\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 724.25 1'000.00 721.60\n\n171'380.36 157'562.45\n\n12'000.00 16'679.45\n\n12'000.00 16'679.45\n\n724.25 721.60\n\n724.25 721.60\n\n724.25 721.60\n\n96/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n77 Übriger Umweltschutz 358'627.47 390'404.00 128'000.00 397'305.44\n\nNettoergebnis 262'404.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 358'627.47 390'404.00 128'000.00 397'305.44\n\nNettoergebnis 262'404.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 358'627.47 390'404.00 128'000.00 397'305.44\n\nNettoergebnis 262'404.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 20'786.90 22'820.00 22'240.40\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'329.00 1'470.00 1'433.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 2'007.85 2'280.00 2'019.05\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 317.89 330.00 320.40\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 299.10 330.00 322.30\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 115.60 130.00 124.00\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 9'429.25 12'000.00 11'706.30\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 234.95 248.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 28'922.35 30'000.00 26'423.20\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter* 74'963.75 60'000.00 46'220.45\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 426.30 500.00 495.25\n\n3140.00 Unterhalt Grundstücke, Bestattungen 15'347.85 15'000.00 8'415.25\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 133.20 240.00 240.00\n\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten \nallgemeiner Haushalt\n\n13'934.00 13'934.00 13'935.00\n\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 40'000.00\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 185'379.48 226'370.00 218'162.19\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten \nBenützungskosten\n\n5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n4240.00 Grabplatzgebühren 100'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter* 28'000.00\n\n3130.00\n\n4260.00\n\n151'764.80 124'045.75\n\n206'862.67 273'259.69\n\n206'862.67 273'259.69\n\n206'862.67 273'259.69\n\n151'764.80 124'045.75\n\n151'764.80 124'045.75\n\n111'564.30 106'166.55\n\nHöhere Anzahl an Bestattungen mit daraus gestiegenen Rückerstattungen für Graböffnungen oder die Friedhofsgärtnerei.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nHöhere Ausgaben im Bereich Grabplatten/-steine infolge gestiegener Preise bei gleichzeitig höherem Mengenbedarf.\n\n40'200.50 17'879.20\n\n97/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n79 Raumordnung 243'764.25 195'000.00 218'775.26\n\nNettoergebnis 195'000.00\n\n790 Raumordnung 243'764.25 195'000.00 218'775.26\n\nNettoergebnis 195'000.00\n\n7900 Raumordnung 243'764.25 195'000.00 218'775.26\n\nNettoergebnis 195'000.00\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 11'958.23 10'000.00 9'457.46\n\n3130.00 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 9'887.10 11'000.00 13'363.75\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten, \netc.*\n\n169'781.57 120'000.00 142'523.25\n\n3632.00 Beitrag an Regionalplanung 35'582.00 36'000.00 35'603.00\n\n3910.06 Interne Verrechnung Leistungen Tiefbau und Planung 16'555.35 18'000.00 17'827.80\n\n4630.00 Beiträge vom Bund\n\n3132.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 951'351.22 979'412.00 842'100.00 915'731.96\n\nNettoergebnis 137'312.00 8'162.78\n\n81 Landwirtschaft 4'800.00 6'500.00 5'100.00\n\nNettoergebnis 6'500.00\n\n814 Produktionsverbesserung Pflanzen 4'800.00 6'500.00 5'100.00\n\nNettoergebnis 6'500.00\n\n8140 Landwirtschaft 4'800.00 6'500.00 5'100.00\n\nNettoergebnis 6'500.00\n\n3130.00 Entschädigung Kommunale Erhebungsstelle \nLandwirtschaft (KEL)\n\n1'000.00 1'500.00 1'000.00\n\n4'000.00\n\n239'764.25 218'775.26\n\n239'764.25 218'775.26\n\n4'000.00\n\n239'764.25 218'775.26\n\n4'000.00\n\n4'000.00\n\n815'633.37 923'894.74\n\n4'800.00 5'100.00\n\n135'717.85\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Mehraufwendungen sind vor allem auf mehr beanspruchte Dienstleistungen (Ortsplaner, REL und Aargau 2030, ESP Nr. 16) zurückzuführen. Zudem wurden Leistungen entschädigt, die im \nJahr 2025 nicht mehr anfallen werden (komm. Energieplanung). \n\n4'800.00 5'100.00\n\n4'800.00 5'100.00\n\n98/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3636.00 Beitrag an Viehversicherungsverein Zofingen 3'800.00 5'000.00 4'100.00\n\n82 Forstwirtschaft 78'807.00 78'700.00 100'000.00\n\nNettoergebnis 78'700.00\n\n820 Forstwirtschaft 78'807.00 78'700.00 100'000.00\n\nNettoergebnis 78'700.00\n\n8200 Forstwirtschaft 78'807.00 78'700.00 100'000.00\n\nNettoergebnis 78'700.00\n\n3631.00 Nutzniessendenbeiträge an Kanton für Schutzwald 2'164.00 1'700.00\n\n3632.00 Beitrag an Forstbetriebe für Abgeltung \ngemeinwirtschaftliche Leistungen\n\n76'643.00 77'000.00 100'000.00\n\n83 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n830 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n8300 Jagd und Fischerei 800.00\n\nNettoergebnis 800.00 800.00 800.00\n\n4240.00 Fischenzen 800.00\n\n84 Tourismus 814'172.22 840'640.00 171'300.00 757'059.96\n\nNettoergebnis 669'340.00\n\n840 Tourismus 814'172.22 840'640.00 171'300.00 757'059.96\n\nNettoergebnis 669'340.00\n\n78'807.00 100'000.00\n\n78'807.00 100'000.00\n\n800.00 800.00\n\n78'807.00 100'000.00\n\n800.00 800.00\n\n800.00 800.00\n\n638'095.45 510'784.62\n\n176'076.77 246'275.34\n\n176'076.77 246'275.34\n\n800.00 800.00\n\n638'095.45 510'784.62\n\n99/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n8400 Stadtmarketing, Stadtbüro 814'172.22 840'640.00 171'300.00 757'059.96\n\nNettoergebnis 669'340.00\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 403'121.00 395'170.00 404'047.60\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs- und \nBetriebspersonals\n\n-1'063.70\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 26'414.50 25'380.00 26'197.30\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 39'803.20 44'270.00 43'404.00\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 5'519.61 5'680.00 5'804.55\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 5'934.75 5'700.00 5'886.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 2'089.60 2'200.00 2'178.75\n\n3100.00 Büromaterial 916.05 1'000.00 714.30\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial, Werbegeschenke* 29'367.72 12'000.00 8'423.85\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20'448.30 27'000.00 20'735.35\n\n3110.00 Anschaffungen Mobiliar 4'536.35 5'000.00 2'381.55\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65'166.66 74'600.00 53'362.11\n\n3130.01 Weihnachtsbeleuchtung* 14'836.09 12'000.00 6'064.30\n\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'222.50 2'593.40\n\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'375.65 400.00 483.20\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'850.00 3'200.00 2'235.00\n\n3636.00 Sponsoringbeiträge 60'346.00 100'000.00 71'703.75\n\n3636.50 Beiträge an Veranstaltungen einheim. Vereine 500.00 3'000.00 850.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 37'260.00 41'590.00 33'130.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 20'526.68 22'750.00 17'305.91\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 53'701.26 41'500.00 31'358.94\n\n3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n19'300.00 18'200.00 18'200.00\n\n4250.00 Tageskarten SBB 2'000.00\n\n4250.01 Verkaufsprovisionen Altstadt-/Bahnhofparking 27'000.00\n\n4250.02 Stadtführungen 13'000.00\n\n4250.03 Provisionen Vorverkäufe M+T 2'500.00\n\n4250.04 Provisionen Vorverkäufe Kleine Bühne 200.00\n\n4250.05 Provisionen Vorverkäufe andere* 400.00\n\n4250.06 Bearbeitungsgebühr Bewilligungen 6'000.00\n\n4250.08 Div. Verkäufe/Erträge* 3'000.00\n\n4250.10 Vermietung Plakatwände zofingenregio 3'000.00\n\n4635.00 Beitrag StWZ an Weihnachtsbeleuchtung 10'000.00\n\n4635.01 Beiträge von privaten Unternehmungen\n\n4910.06 Interne Verrechnung Leistungen Stadtbüro 104'200.00\n\n176'076.77 246'275.34\n\n638'095.45 510'784.62\n\n4'264.15 508.82\n\n369.84 226.85\n\n-534.25 770.25\n\n8'520.78 14'866.17\n\n10'000.00 7'000.00\n\n10'000.00\n\n3'000.00 3'000.00\n\n6'995.00 8'475.00\n\n9'816.85 3'459.55\n\n3'776.40 70'237.70\n\n25'668.00 23'531.00\n\n104'200.00 104'200.00\n\n100/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3101.00\n\n3130.01\n\n4250.05\n\n4250.05\n\n4250.08\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 45'000.00 45'000.00 45'000.00\n\nNettoergebnis 45'000.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 45'000.00 45'000.00 45'000.00\n\nNettoergebnis 45'000.00\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 45'000.00 45'000.00 45'000.00\n\nNettoergebnis 45'000.00\n\n3632.00 Beitrag an Wirtschaftsförderung Oftringen, Rothrist, \nZofingen\n\n45'000.00 45'000.00 45'000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 8'572.00 8'572.00 670'000.00 8'572.00\n\nNettoergebnis 630'184.60 661'428.00 668'247.40\n\n871 Elektrizität 670'000.00\n\nNettoergebnis 638'756.60 670'000.00 676'819.40\n\n8710 Elektrizität 670'000.00\n\nNettoergebnis 638'756.60 670'000.00 676'819.40\n\n4120.00 Konzessionen StWZ 670'000.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 8'572.00 8'572.00 8'572.00\n\nNettoergebnis 8'572.00\n\n8730 Nichtelektrische Energie 8'572.00 8'572.00 8'572.00\n\n45'000.00 45'000.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nDie Weihnachtsbeleuchtung erfolgt neu mit Tannenbäumen in der Altstadt, wofür zusätzliche Beleuchtungsketten benötigt wurden.\n\nHier ist unter andem ein grösserer Betrag als Ertrag verbucht, der aufwandseitig separat belastet wird. Es handelt sich um die Rückvergütung in einem Schadenfall eines Veranstalters. \n\nSeit dieser Legislatur werden Werbegeschenke und Give-aways viel grosszügiger abgegeben als früher. Da Werbeartikel oft in grossen Mengen bestellt werden (Skaleneffekt) konnte lange von \nden Beständen gezehrt werden. Alleine das Willkommenspräsentli für die Neuzuzügerinnen und Neuzuzüger verursacht Ausgaben von CHF 6'000.00. \n\nEs fehlt noch die Rechnung von Cantus Firmus über einen Betrag von rund CHF 3'600.00, die üblicherweise ertragsmindernd verbucht würde. Die Rechnung lag bis zum Buchungsschluss noch \nnicht vor und wurde seitens des Bereichs nicht zur Abgrenzung gemeldet. Infolge zu geringer Wesentlichkeit in Relation zum Gesamtertrag ist dies vertretbar. Unter Berücksichtigung des Betrags \nwürde das Konto auf Budgetniveau sein. Entsprechend wird nun im Folgejahr der Aufwand verbucht.\n\nDie SBB hat das Angebot an Tageskarten Gemeinden umgestaltet. Neu konnten alle Personen (nicht nur Einwohnende von Zofingen) Tageskarten bei uns beziehen. Wir haben mehr Karten \nverkauft.\n\n638'756.60 676'819.40\n\n45'000.00 45'000.00\n\n45'000.00 45'000.00\n\n638'756.60 676'819.40\n\n638'756.60 676'819.40\n\n8'572.00 8'572.00\n\n638'756.60 676'819.40\n\n101/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\nNettoergebnis 8'572.00\n\n3300.30 Planmässige Abschreibungen Tiefbauten allgemeiner \nHaushalt\n\n8'572.00 8'572.00 8'572.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 9'730'586.78 15'652'758.05 56'303'610.00 9'799'798.25\n\nNettoergebnis 39'245'218.47 40'650'851.95 38'265'351.50\n\n91 Steuern 125'327.86 82'000.00 42'750'000.00 -67'476.35\n\nNettoergebnis 43'004'269.99 42'668'000.00 41'975'853.00\n\n910 Steuern 125'327.86 82'000.00 42'750'000.00 -67'476.35\n\nNettoergebnis 43'004'269.99 42'668'000.00 41'975'853.00\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 121'851.11 70'000.00 41'370'000.00 -26'569.85\n\nNettoergebnis 41'687'858.84 41'300'000.00 40'523'746.25\n\n3180.00 Bildung Wertberichtigung Steuerforderungen 11'000.00\n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen -15'000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste / Abschreibungen Steuern 144'438.61 120'000.00 80'116.90\n\n3181.01 Forderungsverluste juristische Personen 11'435.00\n\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern -45'022.50 -50'000.00 -91'686.75\n\n4000.00 Einkommenssteuern natürliche Personen, \nRechnungsjahr\n\n29'700'000.00\n\n4000.10 Einkommenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 2'500'000.00\n\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung natürliche Personen -30'000.00\n\n48'975'805.25 48'065'149.75\n\n8'572.00 8'572.00\n\n41'809'709.95 40'497'176.40\n\n43'129'597.85 41'908'376.65\n\n43'129'597.85 41'908'376.65\n\n2'434'245.09 2'063'791.33\n\n-32'162.15 -18'143.35\n\n29'216'049.23 28'662'358.87\n\n102/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4001.00 Vermögenssteuern natürliche Personen, \nRechnungsjahr\n\n4'000'000.00\n\n4001.10 Vermögenssteuern natürliche Personen, Vorjahre 300'000.00\n\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1'400'000.00\n\n4010.00* Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3'500'000.00\n\n4010.30 Pauschale Steueranrechnung juristische Personen\n\n4010.00\n\n9101 Sondersteuern 3'476.75 12'000.00 1'380'000.00 -40'906.50\n\nNettoergebnis 1'316'411.15 1'368'000.00 1'452'106.75\n\n3180.09 Auflösung Wertberichtigung Steuerforderungen -11'000.00 -56'000.00\n\n3181.00 Forderungsverluste / Abschreibungen Steuern 926.75 643.50\n\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton von Hundetaxen 13'550.00 12'000.00 14'450.00\n\n4000.20 Nachsteuern Einkommenssteuern natürliche \nPersonen\n\n100'000.00\n\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 900'000.00\n\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000.00\n\n4033.00 Hundetaxen 80'000.00\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 1'098'000.00 1'098'000.00 324'000.00 607'000.00\n\nNettoergebnis 774'000.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 1'098'000.00 1'098'000.00 324'000.00 607'000.00\n\nNettoergebnis 774'000.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 1'098'000.00 1'098'000.00 324'000.00 607'000.00\n\nNettoergebnis 774'000.00\n\n3621.50 Innerkantonaler Finanzausgleich, Abgaben an Kanton 1'098'000.00 1'098'000.00 607'000.00\n\n3'860'520.45 4'032'364.40\n\n340'772.11 292'023.17\n\n2'056'579.80 1'596'941.25\n\n3'935'033.52 3'867'840.73\n\n-1'328.10\n\n1'319'887.90 1'411'200.25\n\n386'178.45 120'332.00\n\n145'049.85 67'789.85\n\n711'427.00 1'141'011.00\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nEinmalige Korrekturbuchung beim Ausstand der Aktiensteuern aus vor Jahren vollzogenen Umstellung von Ist- auf Sollstellungsbuchung. Minderung des Ertrags um \nCHF 664'191.00. Zusätzlich Nachbuchung der Soll-Stellung aus dem Dezember 2023, was den Ertrag wiederum erhöht.\n\n325'700.00 323'900.00\n\n772'300.00 283'100.00\n\n772'300.00 283'100.00\n\n77'232.60 82'067.40\n\n325'700.00 323'900.00\n\n772'300.00 283'100.00\n\n325'700.00 323'900.00\n\n103/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n4621.60 Innerkantonaler Finanzausgleich, Ausgleichszahlung \ngem. Aufgabenverschiebungsbilanz\n\n324'000.00\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 1'089'778.96 983'310.00 10'667'790.00 699'228.39\n\nNettoergebnis 2'022'675.71 9'684'480.00 2'664'341.61\n\n961 Zinsen 725'369.28 665'000.00 9'438'090.00 389'234.28\n\nNettoergebnis 1'222'528.13 8'773'090.00 1'720'053.79\n\n9610 Zinsen 725'369.28 665'000.00 9'438'090.00 389'234.28\n\nNettoergebnis 1'222'528.13 8'773'090.00 1'720'053.79\n\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 257.59 802.73\n\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 621'817.74 585'000.00 353'822.30\n\n3409.01 Verpflichtungsverzinsung 3'875.20 20'000.00 4'441.50\n\n3499.00 Skonti, Vergütungszinsen Steuern, Guthabenzinsen 99'418.75 60'000.00 30'167.75\n\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel\n\n4401.00 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 195'000.00\n\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen\n\n4409.00 Zinsen Bauschulden HPS 92'360.00\n\n4409.01 Zinsen Bauschulden Seniorenzentrum 465'900.00\n\n4409.02 Zinsen Bauschulden Alterswohnungen 269'900.00\n\n4451.00 Dividende StWZ Energie AG 8'400'000.00\n\n4940.00 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14'930.00\n\n4451.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 364'409.68 318'310.00 1'229'700.00 309'994.11\n\nNettoergebnis 800'147.58 911'390.00 944'287.82\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 364'409.68 318'310.00 1'229'700.00 309'994.11\n\nNettoergebnis 800'147.58 911'390.00 944'287.82\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nNicht-Realisierung der vorgesehen Einmalausschüttung (Sonderdividende CHF 7.4 Mio.) aus der geplanten Fusion der reg. Energieversorger (Oftringen/Rothrist/Zofingen).\n\n325'700.00 323'900.00\n\n1'947'897.41 2'109'288.07\n\n1'947'897.41 2'109'288.07\n\n3'112'454.67 3'363'570.00\n\n2'222.25 84'840.48\n\n107'753.35 94'911.55\n\n156'648.11 111'597.78\n\n67'845.65 20'661.56\n\n14'275.00\n\n270'213.55 278'337.40\n\n867'000.00 1'026'000.00\n\n461'939.50 492'939.30\n\n1'164'557.26 1'254'281.93\n\n1'164'557.26 1'254'281.93\n\n104/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals* 11'078.71 5'150.00 7'176.93\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 533.85 330.00 400.58\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 488.14 360.00 273.76\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 114.33 90.00 96.42\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 120.52 70.00 90.27\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 27.01 20.00 16.27\n\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude* 159'554.45 121'040.00 88'444.64\n\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 257.70 2'000.00 53.78\n\n3439.10 Ver- und Entsorgung* 128'293.05 118'000.00 164'554.80\n\n3439.30 Sachversicherungsprämien 13'150.50 19'000.00 18'836.10\n\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 15'641.86 15'000.00 3'208.80\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 4'652.21 7'550.00 3'150.90\n\n3910.05 Interne Verrechnung Leistungen Hochbau und \nLiegenschaften\n\n30'497.35 29'700.00 23'690.86\n\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV\n\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1'164'700.00\n\n4439.00 übrige Liegenschaftenerträge, Rückerstattung HK & \nNK\n\n65'000.00\n\n3010.00\n\n3430.40\n\n3439.10\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 7'417'479.96 13'489'448.05 2'561'820.00 8'561'046.21\n\nNettoergebnis 10'927'628.05\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 2'408'052.73 2'561'820.00 2'561'820.00 2'469'303.10\n\nNettoergebnis\n\n9901 Werkhof 2'408'052.73 2'561'820.00 2'561'820.00 2'469'303.10\n\nNettoergebnis\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 1'775'704.70 1'845'060.00 1'753'029.00\n\n3010.09 Erstattung von Lohn des Verwaltungs-und \nBetriebspersonals\n\n-24'246.25 -10'837.30\n\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 113'046.95 118'460.00 109'956.10\n\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 156'145.20 155'970.00 148'734.75\n\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 41'164.97 46'550.00 43'168.30\n\n198'550.00\n\n5'009'427.23 6'091'743.11\n\n2'408'052.73 2'469'303.10\n\n2'408'052.73 2'469'303.10\n\n1'074'963.31 974'703.63\n\n89'593.95 81'028.30\n\nDer allgemeine Gebäudeunterhalt ist höher ausgefallen als angenommen (u.a. Reparatur Toranlagen).\n\nDie Energiepreise sind nicht so stark zurückgegangen wie angenommen.\n\n* Erläuterungen zu einzelnen Positionen\n\nÜberschreitung durch Krankheitsfall (Aufwand Personalersatz).\n\n2'408'052.73 2'469'303.10\n\n105/171 \n\n\n\nStadt Zofingen Erfolgsrechnung\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 10. Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung mit Erläuterungen\n\n3054.00 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 25'434.55 26'680.00 24'781.10\n\n3055.00 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 8'568.15 8'970.00 8'365.50\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'510.75 4'000.00 13'011.90\n\n3100.00 Büromaterial 1'425.75 2'500.00 1'802.35\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 70'786.99 85'000.00 72'594.05\n\n3111.00 Anschaffung Apparate, Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge, Werkzeuge\n\n19'108.10 21'500.00 17'377.65\n\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 22'507.55 25'000.00 24'049.78\n\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 12'223.74 10'000.00 9'274.43\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 35'458.25 32'000.00 31'921.05\n\n3137.10 Pauschalsteuer 7'169.59 10'000.00 7'737.04\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 285.65\n\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n86'011.82 125'000.00 166'039.19\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 7'730.30 9'000.00 7'557.00\n\n3910.01 Interne Verrechnung Informatik-Kosten 27'580.00 25'840.00 24'200.00\n\n3910.02 Interne Verrechnung allg. Verw.-Kosten 18'721.62 10'290.00 16'255.56\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (8.1 %) 180'000.00\n\n4240.01 Benützungsgebühren und Dienstleistung. (0.0 %) 40'000.00\n\n4250.00 Verkäufe (8.1 %) 7'000.00\n\n4250.01 Verkäufe (0.0 %) 2'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter (8.1 %) 200.00\n\n4260.01 Rückerstattungen Dritter (0.0 %) 15'000.00\n\n4310.00 Eigenleistungen für Investitionen Sachanlagen\n\n4612.00 Entschädigungen von Eigenwirtschaftsbetrieben 188'650.00\n\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhofleistungen 2'128'970.00\n\n4910.10 Interne Verrechnung Pikettdienst\n\n999 Abschluss 5'009'427.23 10'927'628.05 6'091'743.11\n\nNettoergebnis 10'927'628.05\n\n9990 Abschluss 5'009'427.23 10'927'628.05 6'091'743.11\n\nNettoergebnis 10'927'628.05\n\n9000.00 Ertragsüberschuss 5'009'427.23 10'927'628.05 6'091'743.11\n\n113'506'721.44 120'644'090.75 120'644'090.75 109'146'981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113'506'721.44 120'644'090.75 120'644'090.75 109'146'981.81\n\n1'970'693.04 1'996'637.95\n\n13'808.70\n\n1'998.00 157.85\n\n30.00 476.80\n\n208'602.15 214'523.65\n\n12'080.00\n\n4'675.00\n\n197.90 341.80\n\n51'369.30 66'028.35\n\n156'678.64 179'056.70\n\n113'506'721.44 109'146'981.81\n\n113'506'721.44 109'146'981.81\n\n5'009'427.23 6'091'743.11\n\n5'009'427.23 6'091'743.11\n\n106/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 107’736’609.37 109’332’768.70 102’232’692.01\n\n30 Personalaufwand 38’421’271.37 39’254’573.00 36’002’465.93\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 19’057’391.81 18’655’730.00 17’215’185.03\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’133’182.14 6’229’247.20 6’249’073.07\n\n34 Finanzaufwand 1’882’173.24 1’768’200.00 1’530’520.65\n\n36 Transferaufwand 35’468’574.95 36’380’326.00 34’862’701.55\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 13’100.90 10’000.00 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’760’914.96 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n4 Ertrag 113’274’722.19 120’582’898.75 109’026’092.53\n\n40 Fiskalertrag 43’129’597.85 42’750’000.00 41’908’376.65\n\n41 Regalien und Konzessionen 677’607.25 704’000.00 711’589.55\n\n42 Entgelte 35’145’766.10 34’987’250.00 34’142’425.35\n\n43 Verschiedene Erträge 347’440.40 380’500.00 332’931.53\n\n44 Finanzertrag 4’864’774.17 12’307’160.00 5’143’978.94\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 658’398.19 551’760.00 671’600.35\n\n46 Transferertrag 21’690’223.27 21’867’536.25 19’748’165.21\n\n49 Interne Verrechnungen 6’760’914.96 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n9 Abschlusskonten 5’770’112.07 231’999.25 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 5’770’112.07 231’999.25 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n107/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 107’736’609.37 109’332’768.70 102’232’692.01\n\n30 Personalaufwand 38’421’271.37 39’254’573.00 36’002’465.93\n\n300 Behörden und Kommissionen 567’745.20 553’390.00 547’673.40\n\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und \nKommissionen\n\n567’745.20 553’390.00 547’673.40\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 27’991’855.16 28’523’210.00 25’960’678.89\n\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 27’991’855.16 28’523’210.00 25’960’678.89\n\n302 Löhne der Lehrpersonen 3’657’274.70 3’561’510.00 3’424’974.35\n\n3020 Löhne der Lehrpersonen 3’657’274.70 3’561’510.00 3’424’974.35\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 5’675’056.45 5’832’323.00 5’304’602.41\n\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1’990’186.86 2’052’616.00 1’872’909.33\n\n3052 AG-Beiträge Pensionskasse 2’571’904.25 2’612’440.00 2’375’578.19\n\n3053 AG-Beiträge Unfallversicherung 444’367.61 481’334.00 429’436.18\n\n3054 AG-Beiträge Familienausgleichskasse 450’425.17 461’697.00 421’768.17\n\n3055 AG-Beiträge Krankentaggeldversicherung 218’172.56 224’236.00 204’910.54\n\n306 Arbeitgeberleistungen 25’846.15 24’640.00 42’564.60\n\n3061 Renten oder Rentenanteile\n\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 5’266.15 4’560.00 4’381.50\n\n3064 Überbrückungsrenten 20’580.00 20’080.00 38’183.10\n\n309 Übriger Personalaufwand 503’493.71 759’500.00 721’972.28\n\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 337’850.90 587’800.00 479’291.59\n\n3091 Personalwerbung 33’999.25 48’400.00 20’502.06\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n108/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099 Übriger Personalaufwand 131’643.56 123’300.00 222’178.63\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 19’057’391.81 18’655’730.00 17’215’185.03\n\n310 Material- und Warenaufwand 3’000’503.49 3’045’150.00 2’825’322.55\n\n3100 Büromaterial 160’578.51 148’700.00 148’534.27\n\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 806’729.52 825’300.00 705’141.44\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 129’099.38 136’250.00 112’202.96\n\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 92’591.48 87’100.00 92’443.96\n\n3104 Lehrmittel 822’307.43 870’600.00 803’543.68\n\n3105 Lebensmittel 883’660.12 861’200.00 855’116.99\n\n3106 Medizinisches Material 105’537.05 116’000.00 108’339.25\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 854’873.91 1’089’050.00 1’293’035.28\n\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 251’633.13 274’050.00 245’506.03\n\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 393’465.79 514’400.00 838’168.36\n\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 76’399.90 92’800.00 95’052.24\n\n3113 Hardware 33’009.64 89’800.00 37’540.45\n\n3118 Immaterielle Anlagen 52’365.45 70’000.00 28’768.20\n\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 48’000.00 48’000.00 48’000.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’216’766.13 1’952’100.00 2’153’847.18\n\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 2’216’766.13 1’952’100.00 2’153’847.18\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 7’271’705.78 6’638’205.00 6’181’189.48\n\n3130 Dienstleistungen Dritter 6’327’449.04 5’768’255.00 5’324’502.15\n\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten \netc.\n\n548’442.52 432’000.00 427’495.32\n\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 1’222.50 2’500.00 2’593.40\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n109/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134 Sachversicherungsprämien 290’674.05 347’050.00 332’280.45\n\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 57’994.70 47’000.00 52’415.25\n\n3137 Steuern und Abgaben 45’922.97 41’400.00 41’902.91\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 2’624’292.28 2’688’925.00 1’980’454.57\n\n3140 Unterhalt Grundstücke 165’933.91 172’000.00 138’806.89\n\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 480’206.98 477’000.00 350’949.10\n\n3143 Unterhalt Tiefbauten 306’711.69 330’300.00 266’506.85\n\n3144 Unterhalt Hochbauten 1’671’439.70 1’709’625.00 1’224’191.73\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1’078’573.66 1’163’700.00 1’101’142.65\n\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 95’283.09 123’600.00 96’053.44\n\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, \nWerkzeuge\n\n493’701.80 499’600.00 504’433.87\n\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 66’928.10 55’000.00 55’580.15\n\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 422’660.67 485’500.00 445’075.19\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 970’736.04 1’020’820.00 847’219.06\n\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 597’270.69 613’920.00 482’526.48\n\n3161 Mieten, Benützungskosten, Anlagen 23’755.10 9’400.00 15’361.00\n\n3162 Raten für operatives Leasing 292’773.55 340’000.00 300’407.58\n\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 56’936.70 57’500.00 48’924.00\n\n317 Spesenentschädigungen 932’384.01 884’680.00 810’673.27\n\n3170 Reisekosten und Spesen 435’130.93 439’180.00 387’141.72\n\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 497’253.08 445’500.00 423’531.55\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 59’544.95 123’000.00 -24’503.25\n\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen -88’000.00 -18’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n110/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 147’544.95 123’000.00 -6’503.25\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 48’011.56 50’100.00 46’804.24\n\n3199 Übriger Betriebsaufwand 48’011.56 50’100.00 46’804.24\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6’133’182.14 6’229’247.20 6’249’073.07\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 6’133’182.14 6’229’247.20 6’132’601.72\n\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 6’122’182.14 6’229’247.20 5’997’730.02\n\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen 11’000.00 134’871.70\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’471.35\n\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 116’471.35\n\n34 Finanzaufwand 1’882’173.24 1’768’200.00 1’530’520.65\n\n340 Zinsaufwand 1’465’856.93 1’433’160.00 1’225’254.78\n\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 257.59 802.73\n\n3401 Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 621’817.74 585’000.00 353’822.30\n\n3409 Übrige Passivzinsen 843’781.60 848’160.00 870’629.75\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 316’897.56 275’040.00 275’098.12\n\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 159’554.45 121’040.00 88’444.64\n\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 257.70 2’000.00 53.78\n\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 157’085.41 152’000.00 186’599.70\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 99’418.75 60’000.00 30’167.75\n\n3499 Übriger Finanzaufwand 99’418.75 60’000.00 30’167.75\n\n36 Transferaufwand 35’468’574.95 36’380’326.00 34’862’701.55\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n111/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 119’944.20 100’000.00 131’111.40\n\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 119’944.20 100’000.00 131’111.40\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 8’874’421.04 8’811’450.00 7’797’285.59\n\n3611 Entschädigungen an den Kanton 424’502.63 430’000.00 439’708.48\n\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n7’958’748.46 8’011’450.00 6’980’399.21\n\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 491’169.95 370’000.00 377’177.90\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1’098’000.00 1’098’000.00 607’000.00\n\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 1’098’000.00 1’098’000.00 607’000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 25’164’483.71 26’159’150.00 25’835’579.56\n\n3631 Beiträge an den Kanton 16’029’774.72 15’666’700.00 15’165’131.52\n\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 194’056.00 209’800.00 241’475.40\n\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 1’355’445.00 1’120’000.00 1’175’742.00\n\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 40’000.00\n\n3636 Beiträge an private Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n566’317.28 635’650.00 575’967.77\n\n3637 Beiträge an private Haushalte 7’018’890.71 8’527’000.00 8’637’262.87\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n3640 Wertberichtigungen Darlehen VV 279’999.00\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’726.00\n\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 211’726.00 211’726.00 211’726.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 13’100.90 10’000.00 5’720.83\n\n389 Einlagen in das Eigenkapital 13’100.90 10’000.00 5’720.83\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n112/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3899 Abtragung Bilanzfehlbetrag 13’100.90 10’000.00 5’720.83\n\n39 Interne Verrechnungen 6’760’914.96 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n391 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’669’989.96 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n3910 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’669’989.96 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n392 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n847’900.00 849’100.00 649’000.00\n\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n847’900.00 849’100.00 649’000.00\n\n393 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 228’750.00 213’750.00\n\n3930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 228’750.00 213’750.00\n\n394 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’275.00 14’930.00\n\n3940 Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’275.00 14’930.00\n\n4 Ertrag 113’274’722.19 120’582’898.75 109’026’092.53\n\n40 Fiskalertrag 43’129’597.85 42’750’000.00 41’908’376.65\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 38’095’567.45 37’970’000.00 36’532’601.85\n\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 31’763’182.02 32’270’000.00 30’775’796.70\n\n4001 Vermögenssteuer natürliche Personen 4’275’805.63 4’300’000.00 4’159’863.90\n\n4002 Quellensteuer natürliche Personen 2’056’579.80 1’400’000.00 1’596’941.25\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 3’859’192.35 3’500’000.00 4’032’364.40\n\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3’859’192.35 3’500’000.00 4’032’364.40\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n113/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1’097’605.45 1’200’000.00 1’261’343.00\n\n4022 Vermögensgewinnsteuern 711’427.00 900’000.00 1’141’011.00\n\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 386’178.45 300’000.00 120’332.00\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 77’232.60 80’000.00 82’067.40\n\n4033 Hundetaxen 77’232.60 80’000.00 82’067.40\n\n41 Regalien und Konzessionen 677’607.25 704’000.00 711’589.55\n\n412 Konzessionen 677’607.25 704’000.00 711’589.55\n\n4120 Konzessionen 677’607.25 704’000.00 711’589.55\n\n42 Entgelte 35’145’766.10 34’987’250.00 34’142’425.35\n\n420 Ersatzabgaben 432’942.70 425’000.00 414’447.80\n\n4200 Ersatzabgaben 432’942.70 425’000.00 414’447.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2’641’214.22 2’338’000.00 2’440’271.06\n\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2’641’214.22 2’338’000.00 2’440’271.06\n\n422 Spital- und Heimtaxen, Kostgelder 14’647’869.25 14’458’200.00 13’905’150.00\n\n4220 Taxen und Kostgelder 14’647’869.25 14’458’200.00 13’905’150.00\n\n423 Schul- und Kursgelder 850’860.80 916’460.00 846’932.30\n\n4231 Kursgelder 850’860.80 916’460.00 846’932.30\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6’985’002.93 7’329’190.00 7’354’898.52\n\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6’985’002.93 7’329’190.00 7’354’898.52\n\n425 Erlös aus Verkäufen 705’455.36 592’100.00 709’280.50\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n114/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4250 Verkäufe 705’455.36 592’100.00 709’280.50\n\n426 Rückerstattungen 5’982’194.40 6’134’700.00 5’861’036.46\n\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligung Dritter 5’982’194.40 6’134’700.00 5’861’036.46\n\n427 Bussen 2’851’666.74 2’728’600.00 2’567’543.04\n\n4270 Bussen 2’851’666.74 2’728’600.00 2’567’543.04\n\n429 Übrige Entgelte 48’559.70 65’000.00 42’865.67\n\n4290 Übrige Entgelte 48’559.70 65’000.00 42’865.67\n\n43 Verschiedene Erträge 347’440.40 380’500.00 332’931.53\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 347’440.40 380’500.00 332’931.53\n\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 347’440.40 380’500.00 332’931.53\n\n44 Finanzertrag 4’864’774.17 12’307’160.00 5’143’978.94\n\n440 Zinsertrag 1’070’497.61 1’043’160.00 1’087’729.57\n\n4400 Zinsen flüssige Mittel 67’845.65 20’661.56\n\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 156’648.11 195’000.00 111’597.78\n\n4402 Zinsen Finanzanlagen 2’222.25 84’840.48\n\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 843’781.60 848’160.00 870’629.75\n\n441 Realisierte Gewinne FV 44’000.00 336’673.85\n\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 44’000.00 336’673.85\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 1’164’557.26 1’229’700.00 1’055’731.93\n\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 1’074’963.31 1’164’700.00 974’703.63\n\n4439 Übriger Liegenschaftenertrag FV 89’593.95 65’000.00 81’028.30\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n115/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen \ndes VV\n\n870’150.00 8’400’000.00 1’029’150.00\n\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 870’150.00 8’400’000.00 1’029’150.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 1’715’569.30 1’634’300.00 1’634’693.59\n\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1’371’873.70 1’285’800.00 1’276’815.99\n\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 343’695.60 348’500.00 357’800.10\n\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 77.50\n\n45 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen\n\n658’398.19 551’760.00 671’600.35\n\n450 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Fremdkapital\n\n17’553.15 44’000.00 127’857.05\n\n4500 Entnahmen aus übrige Verpflichtungen 107’000.00\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 17’553.15 44’000.00 20’857.05\n\n451 Entnahmen aus Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenkapital\n\n640’845.04 507’760.00 543’743.30\n\n4510 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK 483’511.00 300’000.00 369’250.00\n\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 108’115.00 147’261.00 108’115.00\n\n4512 Entnahme Legate und Stiftungen ohne eigenen \nRechtspersönlichkeit im EK\n\n49’219.04 60’499.00 66’378.30\n\n46 Transferertrag 21’690’223.27 21’867’536.25 19’748’165.21\n\n461 Entschädigungen von öffentlichen \nGemeinwesen\n\n13’459’229.25 13’857’042.25 11’672’509.46\n\n4610 Entschädigungen vom Bund 1’382’978.19 1’330’750.00 1’268’483.15\n\n4611 Entschädigungen vom Kanton 19’291.30 27’500.00 27’443.65\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n116/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n12’056’959.76 12’498’792.25 10’376’582.66\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 325’700.00 324’000.00 323’900.00\n\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 325’700.00 324’000.00 323’900.00\n\n463 Beiträge von öffentlichen Gemeinwesen und \nDritten\n\n7’627’534.34 7’339’380.00 7’425’974.72\n\n4630 Beiträge vom Bund 4’000.00 3’498.87\n\n4631 Beiträge vom Kanton 6’737’020.39 6’466’320.00 6’569’351.47\n\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 814’741.40 824’760.00 811’239.15\n\n4635 Beiträge von privaten Unternehmungen 10’000.00 10’000.00 17’000.00\n\n4636 Beiträge von privaten Organisationen ohne \nErwerbszweck\n\n43’122.55 38’300.00 23’477.53\n\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 18’650.00 1’407.70\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 353’295.00 337’114.00 313’304.00\n\n4660 Planmässige Auflösung passivierter \nInvestitionsbeiträge\n\n353’295.00 337’114.00 313’304.00\n\n469 Verschiedener Transferertrag -75’535.32 10’000.00 12’477.03\n\n4699 Rückverteilungen -75’535.32 10’000.00 12’477.03\n\n49 Interne Verrechnungen 6’760’914.96 7’034’692.50 6’367’024.95\n\n491 Interne Verrechnungen von Dienstleistungen 5’669’989.96 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 5’669’989.96 5’941’912.50 5’504’274.95\n\n492 Interne Verrechnungen von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n847’900.00 849’100.00 649’000.00\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, Mieten, \nBenützungskosten\n\n847’900.00 849’100.00 649’000.00\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n117/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n493 Interne Verrechnungen von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 228’750.00 213’750.00\n\n4930 Interne Verrechnung von Betriebs- und \nVerwaltungskosten\n\n228’750.00 228’750.00 213’750.00\n\n494 Interne Verrechnungen von kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’275.00 14’930.00\n\n4940 Interne Verrechnung von Kalk. Zinsen und \nFinanzaufwand\n\n14’275.00 14’930.00\n\n9 Abschlusskonten 5’770’112.07 231’999.25 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 5’770’112.07 231’999.25 11’311’322.05 61’192.00 6’914’289.80 120’889.28\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 5’009’427.23 10’927’628.05 6’091’743.11\n\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 5’009’427.23 10’927’628.05 6’091’743.11\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 760’684.84 231’999.25 383’694.00 61’192.00 822’546.69 120’889.28\n\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nErtragsüberschuss\n\n760’684.84 383’694.00 822’546.69\n\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung und Fonds im EK, \nAufwandüberschuss\n\n231’999.25 61’192.00 120’889.28\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nGesamtergebnis\n\n113’506’721.44 113’506’721.44 120’644’090.75 120’644’090.75 109’146’981.81 109’146’981.81\n\nErfolgsrechnungStadt Zofingen\n\n11. Erfolgsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n118/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 783’285.23 11’400.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 771’885.23 1’040’000.00 117’715.70\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n448’640.78 34’997.25 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 413’643.53 651’493.00 666’367.36\n\n2 BILDUNG 12’653’795.17 3’469’500.15 22’600’000.00 5’000’000.00 7’763’822.61 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 9’184’295.02 17’600’000.00 3’985’330.34\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n4 GESUNDHEIT 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 2’379’366.18 155’000.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\nNettoinvestition 2’224’366.18 2’661’923.00 5’839’200.86\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1’316’928.52 360’509.71 2’435’541.00 3’062’000.00 1’482’306.81 878’326.03\n\nNettoinvestition 956’418.81 626’459.00 603’980.78\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 4’031’407.11 18’687’803.75 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 14’656’396.64 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n119/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 783’285.23 11’400.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 771’885.23 1’040’000.00 117’715.70\n\n02 Allgemeine Dienste 783’285.23 11’400.00 1’040’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 771’885.23 1’040’000.00 117’715.70\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 677’576.48 900’000.00\n\nNettoinvestition 677’576.48 900’000.00\n\n0222 Informatik 677’576.48 900’000.00\n\nNettoinvestition 677’576.48 900’000.00\n\n5060.00 Mobilien 677’576.48 900’000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 105’708.75 11’400.00 140’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 94’308.75 140’000.00 117’715.70\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 105’708.75 11’400.00 140’000.00 118’692.70 977.00\n\nNettoinvestition 94’308.75 140’000.00 117’715.70\n\n5040.00 Hochbauten 105’708.75 140’000.00 118’692.70\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 11’400.00 977.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, \nVERTEIDIGUNG\n\n448’640.78 34’997.25 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 413’643.53 651’493.00 666’367.36\n\n15 Feuerwehr 448’640.78 34’997.25 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 413’643.53 651’493.00 666’367.36\n\n150 Feuerwehr 448’640.78 34’997.25 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 413’643.53 651’493.00 666’367.36\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n120/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n1506 Regionale Feuerwehr 448’640.78 34’997.25 686’493.00 35’000.00 666’367.36\n\nNettoinvestition 413’643.53 651’493.00 666’367.36\n\n5040.00 Hochbauten 214’922.90 230’000.00\n\n5060.00 Mobilien 233’717.88 456’493.00 666’367.36\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 34’997.25 35’000.00\n\n2 BILDUNG 12’653’795.17 3’469’500.15 22’600’000.00 5’000’000.00 7’763’822.61 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 9’184’295.02 17’600’000.00 3’985’330.34\n\n21 Obligatorische Schule 12’653’795.17 3’469’500.15 22’600’000.00 5’000’000.00 7’483’822.61 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 9’184’295.02 17’600’000.00 3’705’330.34\n\n217 Schulliegenschaften 12’543’461.07 3’469’500.15 22’490’000.00 5’000’000.00 7’373’495.33 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 9’073’960.92 17’490’000.00 3’595’003.06\n\n2170 Schulliegenschaften 12’543’461.07 3’469’500.15 22’490’000.00 5’000’000.00 7’373’495.33 3’778’492.27\n\nNettoinvestition 9’073’960.92 17’490’000.00 3’595’003.06\n\n5040.00 Hochbauten 12’543’461.07 22’490’000.00 7’373’495.33\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’469’500.15 5’000’000.00 3’778’492.27\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 110’334.10 110’000.00 110’327.28\n\nNettoinvestition 110’334.10 110’000.00 110’327.28\n\n2191 Volksschule Sonstiges 110’334.10 110’000.00 110’327.28\n\nNettoinvestition 110’334.10 110’000.00 110’327.28\n\n5060.00 Mobilien 110’334.10 110’000.00 110’327.28\n\n29 Übriges Bildungswesen 280’000.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n121/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 280’000.00\n\n299 Bildung, übriges 280’000.00\n\nNettoinvestition 280’000.00\n\n2990 Bildung, übriges 280’000.00\n\nNettoinvestition 280’000.00\n\n5440.00 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 280’000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n34 Sport und Freizeit 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n341 Sport 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n3410 Sport 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\nNettoinvestition 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n5030.00 Tiefbauten 1’105’787.87 1’355’000.00 2’776.08\n\n4 GESUNDHEIT 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n421 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n122/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 22’500.00\n\nNettoinvestition 22’500.00\n\n5540.00 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 22’500.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 2’379’366.18 155’000.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\nNettoinvestition 2’224’366.18 2’661’923.00 5’839’200.86\n\n61 Strassenverkehr 2’379’366.18 155’000.00 5’025’966.00 2’364’043.00 6’136’916.44 297’715.58\n\nNettoinvestition 2’224’366.18 2’661’923.00 5’839’200.86\n\n613 Kantonsstrasse, übrige 1’090’012.34 155’000.00 2’817’636.00 2’364’043.00 4’066’986.86 297’715.58\n\nNettoinvestition 935’012.34 453’593.00 3’769’271.28\n\n6130 Kantonsstrasse, übrige 1’090’012.34 155’000.00 2’817’636.00 2’364’043.00 4’066’986.86 297’715.58\n\nNettoinvestition 935’012.34 453’593.00 3’769’271.28\n\n5040.00 Hochbauten 129.00\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 1’090’012.34 2’817’636.00 4’066’857.86\n\n6300.00 Investitionsbeiträge vom Bund 2’186’000.00 297’715.58\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 155’000.00 178’043.00\n\n615 Gemeindestrassen 1’289’353.84 2’208’330.00 2’069’929.58\n\nNettoinvestition 1’289’353.84 2’208’330.00 2’069’929.58\n\n6150 Gemeindestrassen 1’123’286.33 1’975’352.00 1’482’056.55\n\nNettoinvestition 1’123’286.33 1’975’352.00 1’482’056.55\n\n5010.00 Strassen/Verkehrswege 786’561.63 1’425’352.00 1’476’767.55\n\n5040.00 Hochbauten 336’724.70 550’000.00 5’289.00\n\n6152 Parkhaus 166’067.51 232’978.00 587’873.03\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n123/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoinvestition 166’067.51 232’978.00 587’873.03\n\n5040.00 Hochbauten 166’067.51 232’978.00 587’873.03\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 1’316’928.52 360’509.71 2’435’541.00 3’062’000.00 1’482’306.81 878’326.03\n\nNettoinvestition 956’418.81 626’459.00 603’980.78\n\n72 Abwasserbeseitigung 1’314’574.82 360’509.71 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\nNettoinvestition 954’065.11 1’764’541.00 671’480.78\n\n720 Abwasserbeseitigung 1’314’574.82 360’509.71 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\nNettoinvestition 954’065.11 1’764’541.00 671’480.78\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 1’314’574.82 360’509.71 2’435’541.00 671’000.00 1’482’306.81 810’826.03\n\nNettoinvestition 954’065.11 1’764’541.00 671’480.78\n\n5030.00 Tiefbauten 772’909.49 1’435’541.00 1’235’284.10\n\n5290.00 Übrige Immaterielle Anlagen 4’143.50 200’000.00 17’386.91\n\n5610.00 Investitionsbeiträge an den Kanton 537’521.83 800’000.00 229’635.80\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 131’000.00\n\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n5’000.00\n\n6370.00 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 360’509.71 540’000.00 805’826.03\n\n73 Abfallwirtschaft 2’353.70\n\nNettoinvestition 2’353.70\n\n730 Abfallwirtschaft 2’353.70\n\nNettoinvestition 2’353.70\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 2’353.70\n\nNettoinvestition 2’353.70\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n124/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5030.00 Tiefbauten 2’353.70\n\n79 Raumordnung 2’391’000.00 67’500.00\n\nNettoinvestition 2’391’000.00 67’500.00\n\n790 Raumordnung 2’391’000.00 67’500.00\n\nNettoinvestition 2’391’000.00 67’500.00\n\n7900 Raumordnung 2’391’000.00 67’500.00\n\nNettoinvestition 2’391’000.00 67’500.00\n\n6000.00 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 67’500.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n871 Elektrizität 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n8710 Elektrizität 3’000’000.00\n\nNettoinvestition 3’000’000.00\n\n5540.00 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 4’031’407.11 18’687’803.75 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 14’656’396.64 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 4’031’407.11 18’687’803.75 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 14’656’396.64 25’681’957.00 11’237’871.12\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n125/171 \n\n\n\nFunktionale Gliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n999 Abschluss 4’031’407.11 18’687’803.75 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 14’656’396.64 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n9990 Abschluss 4’031’407.11 18’687’803.75 10’461’043.00 36’143’000.00 4’955’510.88 16’193’382.00\n\nNettoinvestition 14’656’396.64 25’681’957.00 11’237’871.12\n\n5900.00 Passivierte Einnahmen allgemeiner Haushalt 3’670’897.40 9’790’043.00 4’144’684.85\n\n5900.02 Passivierte Einnahmen Abwasserbeseitigung 360’509.71 671’000.00 810’826.03\n\n6900.00 Aktivierte Ausgaben allgemeiner Haushalt 17’370’875.23 33’707’459.00 14’711’075.19\n\n6900.02 Aktivierte Ausgaben Abwasserbeseitigung 1’314’574.82 2’435’541.00 1’482’306.81\n\n6900.03 Aktivierte Ausgaben Abfallwirtschaft 2’353.70\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n12. Investitionsrechnung nach funktionaler GliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n126/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 22’719’210.86 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n50 Sachanlagen 17’056’126.08 29’325’364.00 11’577’001.43\n\n52 Immaterielle Anlagen 4’143.50 200’000.00 17’386.91\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00 22’500.00\n\n56 Investitionsbeiträge 1’627’534.17 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n59 Übertrag an Bilanz 4’031’407.11 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n6 Investitionseinnahmen 22’719’210.86 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n60 Abgang von Sachanlagen 2’391’000.00 67’500.00\n\n63 Investitionsbeiträge 4’031’407.11 8’070’043.00 4’888’010.88\n\n69 Übertrag an Bilanz 18’687’803.75 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n127/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 22’719’210.86 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n50 Sachanlagen 17’056’126.08 29’325’364.00 11’577’001.43\n\n501 Strassen/Verkehrswege 786’561.63 1’425’352.00 1’476’767.55\n\n5010 Strassen/Verkehrswege 786’561.63 1’425’352.00 1’476’767.55\n\n503 Tiefbauten 1’881’051.06 2’790’541.00 1’238’060.18\n\n5030 Tiefbauten 1’881’051.06 2’790’541.00 1’238’060.18\n\n504 Hochbauten 13’366’884.93 23’642’978.00 8’085’479.06\n\n5040 Hochbauten 13’366’884.93 23’642’978.00 8’085’479.06\n\n506 Mobilien 1’021’628.46 1’466’493.00 776’694.64\n\n5060 Mobilien 1’021’628.46 1’466’493.00 776’694.64\n\n52 Immaterielle Anlagen 4’143.50 200’000.00 17’386.91\n\n529 Übrige Immaterielle Anlagen 4’143.50 200’000.00 17’386.91\n\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 4’143.50 200’000.00 17’386.91\n\n54 Darlehen 280’000.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 280’000.00\n\n5440 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 280’000.00\n\n55 Beteiligungen und Grundkapitalien 3’000’000.00 22’500.00\n\n554 Beteiligungen an öffentliche Unternehmungen 3’000’000.00 22’500.00\n\n5540 Beteiligungen an \nöffentlichen Unternehmungen\n\n3’000’000.00 22’500.00\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n128/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n56 Investitionsbeiträge 1’627’534.17 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 1’627’534.17 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 1’627’534.17 3’617’636.00 4’296’493.66\n\n59 Übertrag an Bilanz 4’031’407.11 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n590 Passivierungen 4’031’407.11 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n5900 Passivierte Einnahmen 4’031’407.11 10’461’043.00 4’955’510.88\n\n6 Investitionseinnahmen 22’719’210.86 46’604’043.00 21’148’892.88\n\n60 Abgang von Sachanlagen 2’391’000.00 67’500.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 67’500.00\n\n6000 Abgang von Grundstücken 2’391’000.00 67’500.00\n\n63 Investitionsbeiträge 4’031’407.11 8’070’043.00 4’888’010.88\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund 34’997.25 2’221’000.00 297’715.58\n\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 34’997.25 2’221’000.00 297’715.58\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton 166’400.00 309’043.00 977.00\n\n6310 Investitionsbeiträge von Kantonen und Konkordaten 166’400.00 309’043.00 977.00\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’469’500.15 5’000’000.00 3’783’492.27\n\n6320 Beiträge Gemeinde und Gemeindezweckverbände 3’469’500.15 5’000’000.00 3’783’492.27\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten \nOrganisationen ohne Erwerbscharakter\n\n360’509.71 540’000.00 805’826.03\n\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 360’509.71 540’000.00 805’826.03\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n129/171 \n\n\n\nArtengliederung Rechnung 2024 Budget 2024 Rechnung 2023\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n69 Übertrag an Bilanz 18’687’803.75 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n690 Aktivierung 18’687’803.75 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 18’687’803.75 36’143’000.00 16’193’382.00\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nNettoinvestition\n\n22’719’210.86 22’719’210.86 46’604’043.00 46’604’043.00 21’148’892.88 21’148’892.88\n\nInvestitionsrechnungStadt Zofingen\n\n13. Investitionsrechnung nach ArtengliederungEinwohnergemeinde Zofingen\n\n130/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n1 Aktiven 297’036’230.94 549’373’135.45 -541’868’585.24 304’540’781.15\n10 Finanzvermögen 72’755’556.69 522’093’864.63 -523’218’770.97 71’630’650.35\n14 Verwaltungsvermögen 224’280’674.25 27’279’270.82 -18’649’814.27 232’910’130.80\n\n2 Passiven -297’036’230.94 -215’041’378.15 207’536’827.94 -304’540’781.15\n20 Fremdkapital -99’070’431.38 -198’008’846.24 195’434’664.80 -101’644’612.82\n29 Eigenkapital -197’965’799.56 -17’032’531.91 12’102’163.14 -202’896’168.33\n\nGewinn / Verlust 334’331’757.30 -334’331’757.30\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n131/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n1 Aktiven 297’036’230.94 549’373’135.45 -541’868’585.24 304’540’781.15\n\n10 Finanzvermögen 72’755’556.69 522’093’864.63 -523’218’770.97 71’630’650.35\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfristige Geldanlagen 11’422’983.56 180’897’196.24 -180’779’532.19 11’540’647.61\n\n1000 Kasse 106’934.85 1’143’729.05 -1’140’836.80 109’827.10\n\n10000 Hauptkassen 23’198.60 517’436.70 -516’635.30 24’000.00\n10000.01 Hauptkasse 23’198.60 517’436.70 -516’635.30 24’000.00\n\n10001 Nebenkassen 66’458.50 624’492.35 -621’501.50 69’449.35\n10001.02 Kasse Stadtbibliothek 300.00 300.00\n\n10001.03 Kasse Stadtbüro 3’407.15 89’652.40 -88’089.90 4’969.65\n10001.04 Kasse Stadtsaal 14’000.75 20’399.35 -17’053.20 17’346.90\n10001.05 Kasse Seniorenzentrum 13’360.10 4’564.40 -13’360.10 4’564.40\n10001.06 Kasse Bereich Soziales 5’330.70 36’610.20 -34’365.25 7’575.65\n10001.07 Kasse Betreibungsamt 12’110.40 12’619.20 -12’110.40 12’619.20\n10001.09 Kasse Regionalpolizei 4’490.10 25’428.80 -23’755.40 6’163.50\n10001.10 Kasse Parkhaus 3’695.90 3’695.90\n10001.19 Diverse kleine Nebenkassen 3’133.80 4’530.30 -4’685.85 2’978.25\n10001.20 Kassen Einwohnerdienste 6’629.60 162’444.50 -159’838.20 9’235.90\n10001.21 Kasse C. Schär 655.40 71’596.00 -71’720.00 531.40\n\n10001.22 Kasse D. Zinniker 672.75 3’186.00 -3’000.00 858.75\n\n10001.23 Kasse L. Schifano 933.60 12’826.00 -12’660.00 1’099.60\n10001.24 Kasse M. Hilpert 528.90 33’827.60 -33’742.00 614.50\n\n10001.25 Kasse J. Petermann 847.10 7’660.50 -7’500.00 1’007.60\n10001.26 Kasse V. Plüss 576.05 11’429.00 -11’300.00 705.05\n\n10001.27 Kasse Lernende/r EWD 837.75 7’259.20 -7’000.00 1’096.95\n10001.28 Kasse L. Ljimani 578.05 6’628.20 -6’680.00 526.25\n\n10001.29 Kasse M. Accola 1’000.00 4’402.00 -4’476.20 925.80\n\n10001.31 Kasse L. Sommer 3’630.00 -1’760.00 1’870.00\n10001.99 Geld in Transit Kasse 268’243.20 -268’243.20\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n132/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n10002 Kassenvorschüsse 17’277.75 1’800.00 -2’700.00 16’377.75\n10002.01 Kassen-Stockgelder 17’277.75 1’800.00 -2’700.00 16’377.75\n\n1001 Post 10’870’728.66 152’813’693.30 -153’517’559.58 10’166’862.38\n\n10010 Post-Geschäftskonto 10’870’728.66 152’813’693.30 -153’517’559.58 10’166’862.38\n10010.01 Postkonto 50-410-5 9’434’255.34 129’780’635.24 -130’146’090.11 9’068’800.47\n10010.03 Postcheck 60-763872-5, Einwohnerdienste 24’137.85 28’216.24 -30’000.00 22’354.09\n10010.04 Postcheck 60-77201-1, Stadtbüro 50’685.64 47’665.61 -88’343.96 10’007.29\n10010.05 Postcheckkonti Betreibungsamt 592’762.06 385’418.08 -592’762.06 385’418.08\n10010.06 Postcheck 60-358770-8, Bereich Soziales 247’525.32 914’229.93 -1’050’064.25 111’691.00\n10010.07 Postcheck 50-6700-7, Seniorenzentrum 452’441.42 482’800.19 -452’441.42 482’800.19\n10010.08 Postcheck 60-352532-5, Stadtbibliothek 39’453.15 91’967.33 -55’092.52 76’327.96\n10010.10 Postcheck 61-523193-8, Musikschule 25’867.88 11’784.04 -28’188.62 9’463.30\n10010.99 Geld in Transit 3’600.00 21’070’976.64 -21’074’576.64\n\n1002 Bank 444’914.28 26’205’009.09 -25’389’105.24 1’260’818.13\n\n10020 Bankkontokorrente 444’914.28 26’205’009.09 -25’389’105.24 1’260’818.13\n10020.01 CS 353816-81 82’006.38 24’667’772.67 -24’305’612.24 444’166.81\n10020.02 AKB 20089700529 87’934.14 567’440.49 -212’824.31 442’550.32\n10020.03 UBS 231-19865551.0 520.00 -23.60 496.40\n\n10020.04 CS 353816-81-1, Stadtbüro 37’766.28 491’057.30 -496’166.30 32’657.28\n10020.05 CS 353816-81-2, Einwohnerdienste 11’671.73 103’760.40 -113’155.50 2’276.63\n10020.06 Raiffeisen CH09 8080 8008 2348 9681 0 108’167.46 142’029.05 -190’992.67 59’203.84\n10020.07 Raiffeisen CH77 0872 1000 0033 2017 7, \n\nBetreibungsamt\n5’277.52 1’139.02 -5’277.52 1’139.02\n\n10020.08 AKB CH44 0076 1642 9532 5200 1, M+T 112’090.77 131’290.16 243’380.93\n10020.10 Baloise Bank AG, CH26 0833 4522 4991 6200 1 100’000.00 -65’053.10 34’946.90\n\n1004 Debit- und Kreditkarten -814.23 728’764.80 -727’950.57\n\n10040 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe -814.23 728’764.80 -727’950.57\n10040.01 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Einwohnerdienste 174’097.31 -174’097.31\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n133/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n10040.02 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Stadtbüro 508’804.01 -508’804.01\n10040.03 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Webshop 32’670.01 -32’670.01\n10040.04 Debit- und Kreditkarten-Verkäufe Repol 3’319.10 -3’319.10\n10040.05 TWINT-Verkäufe Schule -814.23 9’874.37 -9’060.14\n\n1009 Übrige Flüssige Mittel 1’220.00 6’000.00 -4’080.00 3’140.00\n\n10090 Übrige flüssige Mittel 1’220.00 6’000.00 -4’080.00 3’140.00\n10090.01 REKA-Checks 1’220.00 6’000.00 -4’080.00 3’140.00\n\n101 Forderungen 18’493’617.87 338’107’840.10 -335’812’420.56 20’789’037.41\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen \ngegenüber Dritten\n\n6’821’520.44 26’990’570.17 -27’792’170.80 6’019’919.81\n\n10100 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 6’793’748.20 26’946’510.97 -27’764’398.56 5’975’860.61\n10100.01 Forderungen Sammelkonto 3’496’915.99 22’402’171.05 -23’131’590.68 2’767’496.36\n10100.02 Forderungen Sammelkonto Seniorenzentrum 1’501’913.80 1’648’868.00 -1’520’212.45 1’630’569.35\n10100.03 Forderungen Sammelkonto Stadtsaal 17’300.55 261’579.50 -248’590.00 30’290.05\n10100.04 Forderungen Quartalsabrechnungen 442’197.80 271’999.73 -442’197.80 271’999.73\n10100.05 Forderungen GeSoft 52.00 -52.00\n\n10100.09 übrige Forderungen (manuell) 1’465’368.06 2’141’415.84 -2’289’278.78 1’317’505.12\n10100.99 WB Forderungen aus Lieferungen und Leistungen -130’000.00 220’476.85 -132’476.85 -42’000.00\n\n10101 Forderungen Verrechnungssteuer 27’772.24 44’059.20 -27’772.24 44’059.20\n10101.01 Forderungen Verrechnungssteuer 27’772.24 44’059.20 -27’772.24 44’059.20\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 2’517’957.87 26’923’307.15 -25’568’563.05 3’872’701.97\n\n10110 Kontokorrente mit Dritten 2’517’957.87 26’923’307.15 -25’568’563.05 3’872’701.97\n10110.03 Kontokorrent mit Seniorenzentrum 23’050’605.18 -23’050’605.18\n10110.05 Kontokorrent mit Berufsschule Zofingen 2’517’957.87 3’872’701.97 -2’517’957.87 3’872’701.97\n\n1012 Steuerforderungen 9’092’564.18 226’006’524.27 -224’376’863.01 10’722’225.44\n\n10120 Forderungen allgemeine Gemeindesteuern 8’096’023.98 222’675’347.17 -221’166’129.41 9’605’241.74\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n134/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n10120.01 Ausstand Steuern ordentliches Verfahren Brutto 8’622’023.98 88’826’220.09 -87’306’179.58 10’142’064.49\n10120.02 SL Direktzahlungen 3’924’672.01 -3’924’672.01\n10120.03 SL ESR/ASR-Zahlungen 95’334’407.56 -95’334’407.56\n10120.04 SL Aktien- und Quellensteuern 8’680’770.40 -8’680’593.15 177.25\n\n10120.05 SL Rückerstattungen/Verrechnungen/Umbuchungen 14’069’929.54 -14’069’929.54\n10120.06 Steuern Rückerstattungen / gemäss Steuerbuchhaltung 11’831’366.67 -11’831’366.67\n10120.09 Eingang abgeschreibene Steuern 7’980.90 -7’980.90\n10120.99 WB Forderungen allgemeine Gemeindesteuern -526’000.00 -11’000.00 -537’000.00\n\n10121 Forderungen Sondersteuern 996’540.20 3’331’177.10 -3’210’733.60 1’116’983.70\n10121.11 Bruttoausstand Nachsteuern und Bussen 1’583’246.50 1’559’190.20 -1’583’246.50 1’559’190.20\n10121.12 Bruttoausstand Grundstückgewinnsteuern 91’243.25 1’504’117.65 -1’534’436.65 60’924.25\n10121.13 Bruttoausstand Erbschafts- und Schenkungssteuern 93’050.45 256’869.25 -93’050.45 256’869.25\n10121.99 WB auf Forderungen Sondersteuern -771’000.00 11’000.00 -760’000.00\n\n1013 Anzahlungen an Dritte 3’874.95 24’316.85 -28’191.80\n\n10131 Lohnvorschüsse 3’874.95 24’316.85 -28’191.80\n10131.01 Lohnvorschüsse 3’874.95 24’316.85 -28’191.80\n\n1015 Interne Kontokorrente 4’868.40 57’650’540.42 -57’574’920.06 80’488.76\n\n10153 Abrechnungskonto Löhne 1’981.60 32’533’014.49 -32’522’861.92 12’134.17\n10153.01 Abrechnungskonto Lohnverarbeitung 1’981.60 32’207’892.40 -32’209’874.00\n10153.03 Lohnabrechnungen Dritte 13’118.49 -13’118.49\n10153.04 Abrechnungskonto Rückerstattungen\n\nVersicherungsleistungen\n312’003.60 -299’869.43 12’134.17\n\n10154 Abrechnungskonto Zahlungsverkehr 23’988’053.20 -23’988’053.20\n10154.04 Abrechnungskonto ESR-Eingänge Infoma 23’988’053.20 -23’988’053.20\n\n10155 Weitere Abrechnungskonten 2’886.80 1’129’472.73 -1’064’004.94 68’354.59\n10155.01 Abrechnungskonto Nebenkosten Alterswohnungen 1’414.15 2’187.00 -1’414.15 2’187.00\n10155.03 Abrechnungskonto Neujahrsblatt 1’408.25 17’601.25 -19’009.50\n10155.05 Abrechnungskonto Bereich Soziales (KLIB) 982’180.49 -982’180.49\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n135/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n10155.12 Abrechnungskonto Trauungen 45’650.00 -45’650.00\n10155.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n15’133.20 -15’133.20\n\n10155.32 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Zofingen)\n\n64.40 553.20 -617.60\n\n10155.33 Abrechnungskonto Gemeindebeiträge Regionale \nMusikschule\n\n66’167.59 66’167.59\n\n1016 Vorschüsse für vorläufige Verwaltungsaufgaben 2’240.00 71’990.00 -73’430.00 800.00\n\n10160 Vorschüsse 2’240.00 71’990.00 -73’430.00 800.00\n\n10160.01 Barvorschüsse Hauptkasse 2’240.00 71’990.00 -73’430.00 800.00\n\n1019 Übrige Forderungen 50’592.03 440’591.24 -398’281.84 92’901.43\n\n10190 Depotzahlungen und Hinterlegungen 5’184.21 1.08 5’185.29\n10190.01 Mietzinsdepots 5’184.21 1.08 5’185.29\n\n10191 Guthaben bei Sozialversicherungen 656.50 9’851.65 10’508.15\n10191.01 Guthaben bei Sozialversicherungsanstalt 656.50 656.50\n\n10191.02 Debitor Personalvorsorgeeinrichtung 9’850.35 9’850.35\n10191.04 Debitor Krankentaggeldversicherung 1.30 1.30\n\n10192 MWST-Vorsteuerguthaben 44’751.32 430’738.51 -398’281.84 77’207.99\n10192.13 MWST-Vorsteuerguthaben Abwasserbeseitigung 322’982.53 -291’904.49 31’078.04\n10192.23 MWST-Vorsteuerguthaben Abfallwirtschaft 77’959.00 -76’580.37 1’378.63\n10192.43 MWST-Vorsteuerguthaben Parkhaus 44’751.32 29’796.98 -29’796.98 44’751.32\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 4’000’000.00 -4’000’000.00\n\n1023 Festgelder 4’000’000.00 -4’000’000.00\n\n10230 Festgeldanlagen 4’000’000.00 -4’000’000.00\n10230.01 Festgeldanlagen 4’000’000.00 -4’000’000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 2’585’425.87 3’074’294.59 -2’619’550.37 3’040’170.09\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n136/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n1040 Personalaufwand 10’845.40 13’209.00 -23’593.00 461.40\n\n10400 RA Personalaufwand 10’845.40 13’209.00 -23’593.00 461.40\n\n10400.01 RA 13. Monatslohn 135.30 2’094.15 -2’172.80 56.65\n\n10400.02 RA Personalaufwand 10’710.10 11’114.85 -21’420.20 404.75\n\n1041 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’123’687.33 1’399’327.14 -1’123’707.33 1’399’307.14\n\n10410 RA Sach- und übriger Betriebaufwand 1’123’687.33 1’399’327.14 -1’123’707.33 1’399’307.14\n10410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’123’687.33 1’399’327.14 -1’123’707.33 1’399’307.14\n\n1042 Steuern 1’361’078.94 1’465’777.70 -1’361’078.94 1’465’777.70\n\n10420 RA Steuern 1’361’078.94 1’465’777.70 -1’361’078.94 1’465’777.70\n10420.01 RA Steuern 1’361’078.94 1’465’777.70 -1’361’078.94 1’465’777.70\n\n1044 Finanzaufwand / Finanzertrag 52’666.65 -52’666.65\n\n10440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 52’666.65 -52’666.65\n10440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag 52’666.65 -52’666.65\n\n1045 Übriger betrieblicher Ertrag 37’147.55 149’583.50 -58’504.45 128’226.60\n\n10450 RA übriger betrieblicher Ertrag 37’147.55 149’583.50 -58’504.45 128’226.60\n10450.01 RA übriger betrieblicher Ertrag 37’147.55 149’583.50 -58’504.45 128’226.60\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 46’397.25 46’397.25\n\n10460 RA aktive Rechnungsabgrenzungen \nInvestitionsrechnung\n\n46’397.25 46’397.25\n\n10460.01 RA aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung 46’397.25 46’397.25\n\n107 Finanzanlagen 10’000’683.00 10’000’683.00\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n137/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n10700 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n10700.01 Aktien und Anteilscheine 683.00 683.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n10710 Verzinsliche Anlagen 10’000’000.00 10’000’000.00\n10710.03 Darlehen StWZ Energie AG, 28.01.16-04.02.26 10’000’000.00 10’000’000.00\n\n108 Sachanlagen FV 26’252’846.39 14’533.70 -7’267.85 26’260’112.24\n\n1080 Grundstücke FV 9’067’127.00 2.00 -2.00 9’067’127.00\n\n10800 Grundstücke FV 9’067’127.00 2.00 -2.00 9’067’127.00\n10800.01 Grundstücke FV 9’067’127.00 2.00 -2.00 9’067’127.00\n\n1084 Gebäude FV 17’185’719.39 14’531.70 -7’265.85 17’192’985.24\n\n10840 Gebäude FV 17’185’719.39 14’531.70 -7’265.85 17’192’985.24\n10840.01 Gebäude FV 17’185’719.39 14’531.70 -7’265.85 17’192’985.24\n\n14 Verwaltungsvermögen 224’280’674.25 27’279’270.82 -18’649’814.27 232’910’130.80\n\n140 Sachanlagen VV 216’481’853.51 26’414’446.02 -17’637’803.97 225’258’495.56\n\n1400 Grundstücke VV 61’599’795.00 67’500.00 -67’500.00 61’599’795.00\n\n14000 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’599’795.00 67’500.00 -67’500.00 61’599’795.00\n14000.01 Grundstücke allgemeiner Haushalt 61’599’795.00 67’500.00 -67’500.00 61’599’795.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 32’414’705.57 2’382’593.72 -1’346’952.20 33’450’347.09\n\n14010 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 32’414’705.57 2’382’593.72 -1’346’952.20 33’450’347.09\n14010.01 Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt 47’593’066.17 2’378’093.72 -114’431.20 49’856’728.69\n14010.99 WB Strassen / Verkehrswege allgemeiner Haushalt -15’178’360.60 4’500.00 -1’232’521.00 -16’406’381.60\n\n1403 Tiefbauten 17’312’194.58 214’185.80 -528’071.75 16’998’308.63\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n138/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n14030 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 291’428.00 -8’572.00 282’856.00\n14030.01 Tiefbauten allgemeiner Haushalt 300’000.00 300’000.00\n14030.99 WB Tiefbauten allgemeiner Haushalt -8’572.00 -8’572.00 -17’144.00\n\n14032 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 16’930’928.58 214’185.80 -504’526.75 16’640’587.63\n14032.01 Tiefbauten Abwasserbeseitigung 24’911’015.83 208’081.95 -216.75 25’118’881.03\n14032.99 WB Tiefbauten Abwasserbeseitigung -7’980’087.25 6’103.85 -504’310.00 -8’478’293.40\n\n14035 Tiefbauten Seniorenzentrum 89’838.00 -14’973.00 74’865.00\n14035.01 Tiefbauten Seniorenzentrum 149’731.10 149’731.10\n14035.99 WB Tiefbauten Seniorenzentrum -59’893.10 -14’973.00 -74’866.10\n\n1404 Hochbauten 74’131’725.02 3’033’936.73 -4’026’037.73 73’139’624.02\n\n14040 Hochbauten allgemeiner Haushalt 35’953’238.81 2’859’936.73 -2’317’637.38 36’495’538.16\n14040.01 Hochbauten allgemeiner Haushalt 64’132’150.92 2’762’843.43 -131’350.24 66’763’644.11\n14040.99 WB Hochbauten allgemeiner Haushalt -28’178’912.11 97’093.30 -2’186’287.14 -30’268’105.95\n\n14045 Hochbauten Seniorenzentrum 20’144’914.95 -870’658.00 19’274’256.95\n14045.01 Hochbauten Seniorenzentrum 27’115’088.83 27’115’088.83\n14045.99 WB Hochbauten Seniorenzentrum -6’970’173.88 -870’658.00 -7’840’831.88\n\n14046 Hochbauten Heilpädagogische Schule 8’251’294.10 174’000.00 -508’855.00 7’916’439.10\n14046.01 Hochbauten Heilpädagogische Schule 10’398’210.65 10’398’210.65\n14046.99 WB Hochbauten Heilpädagogische Schule -2’146’916.55 174’000.00 -508’855.00 -2’481’771.55\n\n14047 Hochbauten Alterswohnungen SZ 9’782’277.16 -328’887.35 9’453’389.81\n14047.01 Hochbauten Alterswohnungen SZ 11’565’654.25 11’565’654.25\n14047.99 WB Hochbauten Alterswohnungen SZ -1’783’377.09 -328’887.35 -2’112’264.44\n\n1405 Waldungen 7’620.00 7’620.00\n\n14050 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n14050.01 Waldungen allgemeiner Haushalt 7’620.00 7’620.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n139/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n1406 Mobilien VV 1’538’130.98 1’855’070.83 -1’996’627.25 1’396’574.56\n\n14060 Mobilien allgemeiner Haushalt 1’343’962.73 1’855’070.83 -1’894’812.25 1’304’221.31\n14060.01 Mobilien allgemeiner Haushalt 3’104’209.48 703’587.68 -1’355’231.10 2’452’566.06\n14060.99 WB Mobilien allgemeiner Haushalt -1’760’246.75 1’151’483.15 -539’581.15 -1’148’344.75\n\n14065 Mobilien Seniorenzentrum 194’168.25 -101’815.00 92’353.25\n14065.01 Mobilien Seniorenzentrum 1’018’158.05 1’018’158.05\n14065.99 WB Mobilien Seniorenzentrum -823’989.80 -101’815.00 -925’804.80\n\n1407 Anlagen im Bau VV 29’477’682.36 18’861’158.94 -9’672’615.04 38’666’226.26\n\n14070 Anlagen im Bau VV allgemeiner Haushalt 21’406’755.51 17’548’157.17 -9’247’992.43 29’706’920.25\n14070.10 Anlagen im Bau, Strassen / Verkehrswege allgemeiner \n\nHaushalt\n11’773’409.80 3’105’497.44 -2’541’799.12 12’337’108.12\n\n14070.40 Anlagen im Bau, Hochbauten allgemeiner Haushalt 9’133’651.07 13’421’976.27 -6’308’575.23 16’247’052.11\n14070.60 Anlagen im Bau, Mobilien allgemeiner Haushalt 499’694.64 1’020’683.46 -397’618.08 1’122’760.02\n\n14072 Anlagen im Bau VV Abwasserbeseitigung 2’880’674.65 1’310’648.07 -250’622.61 3’940’700.11\n14072.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abwasserbeseitigung 2’880’674.65 1’310’648.07 -250’622.61 3’940’700.11\n\n14073 Anlagen im Bau VV Abfallwirtschaft 2’353.70 2’353.70\n14073.30 Anlagen im Bau, Tiefbauten Abfallwirtschaft 2’353.70 2’353.70\n\n14076 Anlagen im Bau VV Heilpäd. Schule 5’190’252.20 -174’000.00 5’016’252.20\n14076.40 Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule HPS 5’780’513.50 5’780’513.50\n14076.99 WB Anlagen im Bau, Hochbauten Heilpädagogische Schule \n\nHPS\n-590’261.30 -174’000.00 -764’261.30\n\n142 Immaterielle Anlagen 68’800.34 584’825.80 -580’682.30 72’943.84\n\n1420 Software 3.00 580’682.30 -580’682.30 3.00\n\n14200 Software allgemeiner Haushalt 2.00 464’722.20 -464’722.20 2.00\n\n14200.01 Software allgemeiner Haushalt 464’724.20 -464’722.20 2.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n140/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n14200.99 WB Software allgemeiner Haushalt -464’722.20 464’722.20\n\n14205 Software Seniorenzentrum 1.00 115’960.10 -115’960.10 1.00\n\n14205.01 Software Seniorenzentrum 115’961.10 -115’960.10 1.00\n\n14205.99 WB Software Seniorenzentrum -115’960.10 115’960.10\n\n1427 Immaterielle Anlagen in Realisierung 68’797.34 4’143.50 72’940.84\n\n14272 Immaterielle Anlagen in Realisierung \nAbwasserbeseitigung\n\n68’797.34 4’143.50 72’940.84\n\n14272.01 Immaterielle Anlagen Abwasserbeseitigung in Realisierung 68’797.34 4’143.50 72’940.84\n\n144 Darlehen 1.00 279’999.00 -279’999.00 1.00\n\n1444 Darlehen an öffentliche Unternehmen 1.00 279’999.00 -279’999.00 1.00\n\n14440 Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n1.00 279’999.00 -279’999.00 1.00\n\n14440.01 Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner Haushalt 280’000.00 -279’999.00 1.00\n\n14440.99 WB Darlehen an öffentliche Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n-279’999.00 279’999.00\n\n145 Beteiligungen, Grundkapitalien 4’377’501.00 4’377’501.00\n\n1454 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 4’127’501.00 4’127’501.00\n\n14540 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen \nallgemeiner Haushalt\n\n4’127’501.00 4’127’501.00\n\n14540.01 Beteiligung an StWZ Energie AG 4’000’000.00 4’000’000.00\n14540.02 Beteiligung Publis Public Info Service AG 1.00 1.00\n\n14540.03 Beteiligung Spitex Region Zofingen AG 127’500.00 127’500.00\n\n1455 Beteiligungen an privaten Unternehmen 250’000.00 250’000.00\n\n14550 Beteiligungen an privaten Unternehmungen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n141/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n14550.01 Beteiligungen an privaten Unternehmen allgemeiner \nHaushalt\n\n250’000.00 250’000.00\n\n146 Investitionsbeiträge 3’352’518.40 -151’329.00 3’201’189.40\n\n1462 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände\n\n3’352’518.40 -151’329.00 3’201’189.40\n\n14620 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n3’075’243.00 -142’926.00 2’932’317.00\n\n14620.01 Investitionsbeiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände \nallgemeiner Haushalt \n\n4’200’000.00 4’200’000.00\n\n14620.99 WB Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände allgemeiner Haushalt \n\n-1’124’757.00 -142’926.00 -1’267’683.00\n\n14622 Investitionsbeiträge an Gemeinden und \nGemeindeverbände Abwasserbeseitigung\n\n277’275.40 -8’403.00 268’872.40\n\n14622.01 Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an Gemeinden \nund Gemeindeverbände\n\n294’081.40 294’081.40\n\n14622.99 WB Investitionsbeiträge Abwasserbeseitigung an \nGemeinden und Gemeindeverbände\n\n-16’806.00 -8’403.00 -25’209.00\n\n2 Passiven -297’036’230.94 -215’041’378.15 207’536’827.94 -304’540’781.15\n\n20 Fremdkapital -99’070’431.38 -198’008’846.24 195’434’664.80 -101’644’612.82\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -23’357’655.54 -170’573’373.88 171’125’315.37 -22’805’714.05\n\n2000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-9’792’037.15 -87’672’365.47 89’404’419.48 -8’059’983.14\n\n20000 Laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und \nLeistungen von Dritten\n\n-9’736’928.83 -77’385’285.29 79’334’895.27 -7’787’318.85\n\n20000.01 Kreditoren Sammelkonto -9’250’321.94 -77’092’687.23 78’848’288.38 -7’494’720.79\n20000.03 Kreditoren Seniorenzentrum -486’606.89 -288’707.66 486’606.89 -288’707.66\n20000.80 Kreditoren Abklärungskonto -3’890.40 -3’890.40\n\n20001 Kreditoren Sozial- und Personalversicherungen -55’108.32 -10’287’080.18 10’069’524.21 -272’664.29\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n142/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n20001.01 Sozialversicherungen (AHV/ALV/FAK) -3’931’938.00 3’685’788.81 -246’149.19\n20001.02 Personalvorsorgeeinrichtung -1’386.25 -4’790’798.80 4’792’185.05\n20001.04 Unfallversicherungen * -37’358.07 -918’018.23 947’150.90 -8’225.40\n20001.05 Krankentaggeldversicherung* -1.50 -622’167.25 622’168.75\n20001.07 Quellensteuer* -16’362.50 -24’157.90 22’230.70 -18’289.70\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -4’027’354.29 -18’710’836.65 20’494’014.63 -2’244’176.31\n\n20010 Kontokorrente mit Dritten -4’027’354.29 -18’710’836.65 20’494’014.63 -2’244’176.31\n20010.01 Kontokokorrent mit Ortsbürgergemeinde -3’120’563.89 -769’974.83 2’209’109.57 -1’681’429.15\n20010.02 Kontokorrent mit Forstbetrieb Region Zofingen -885’655.25 -2’896’582.66 3’239’456.07 -542’781.84\n20010.03 Kontokorrent mit Berufsschule Zofingen -15’044’225.49 15’044’225.49\n20010.04 Kontokorrent Weiterbildung Zofingen -3’662.30 -3’662.30\n20010.12 Kontokorrent mit Wälchli-Stiftung -17’472.85 -53.67 1’223.50 -16’303.02\n\n2002 Steuern -7’878’271.31 -57’378’209.71 55’117’096.51 -10’139’384.51\n\n20020 Verpflichtungen allgemeine Gemeindesteuern -7’878’271.31 -56’616’445.44 54’355’332.24 -10’139’384.51\n20020.01 Kantonssteuern -3’140’619.17 -47’159’656.52 46’746’506.35 -3’553’769.34\n20020.02 Reformierte Kirchensteuern -226’225.85 -1’572’229.55 1’649’452.45 -149’002.95\n20020.03 Römisch-kath. Kirchensteuern -126’833.80 -1’161’856.00 1’173’785.30 -114’904.50\n20020.04 Christkath. Kirchensteuern -10’009.95 -11’293.25 18’440.80 -2’862.40\n20020.05 Direkte Bundessteuern -392’564.80 392’564.80\n20020.13 Habensaldi aus Rückerstattungen, Verrechnungen und \n\nUmbuchungen\n-548’776.21 -1’407’123.21 548’776.21 -1’407’123.21\n\n20020.14 Überzahlung Steuern ordentliches Verfahren -2’940’727.93 -3’714’084.91 2’940’727.93 -3’714’084.91\n20020.15 Überzahlung Sondersteuern -885’078.40 -762’476.70 885’078.40 -762’476.70\n20020.16 Überzahlung Steuern juristische Personen -435’160.50 -435’160.50\n\n20022 Steuerschulden MWST -761’764.27 761’764.27\n20022.12 MWST-Umsatzsteuer Abwasserbeseitigung -265’050.71 265’050.71\n20022.22 MWST-Umsatzsteuer Abfallwirtschaft -88’481.55 88’481.55\n20022.32 MWST-Umsatzsteuer Bibliothek -1’628.42 1’628.42\n20022.42 MWST-Umsatzsteuer Parkhaus -87’482.60 87’482.60\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n143/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n20022.52 MWST-Umsatzsteuer Werkhof -8’214.15 8’214.15\n20022.62 MWST-Umsatzsteuer Schwimmbad -16’019.33 16’019.33\n20022.72 MWST-Umsatzsteuer Stadtsaal -11’037.05 11’037.05\n20022.80 MWST Abrechnungskonto -283’850.46 283’850.46\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -4’500.00 -3’700.00 8’200.00\n\n20030 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -4’500.00 -3’700.00 8’200.00\n20030.01 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -4’500.00 -3’700.00 8’200.00\n\n2005 Interne Kontokorrente -77’809.69 -5’528’515.59 4’675’091.63 -931’233.65\n\n20053 Abrechnungskonten Löhne -21’669.72 -14’873.50 -36’543.22\n20053.01 Abrechnungskonto Lohnverarbeitung -5’343.90 -5’343.90\n20053.03 Abrechnungskonto Versicherungsleistungen* -21’669.72 -21’669.72\n20053.07 Abrechnungskonto Lohnvorschüsse* -9’529.60 -9’529.60\n\n20055 Weitere Abrechnungskonten -56’139.97 -5’513’642.09 4’675’091.63 -894’690.43\n20055.01 Abrechnungskonto Bildungszentrum BZZ Betrieb -16’583.40 -4’689’016.22 4’446’578.82 -259’020.80\n20055.02 Abrechnungskonto Neujahrsblatt -862.50 431.25 -431.25\n\n20055.04 Abrechnungskonto Betriebsbeiträge Repol -14’681.77 -656’436.94 42’418.60 -628’700.11\n20055.08 Abrechnungskonto Gemeindebeiträge Regionale \n\nMusikschule\n-18’984.78 -132’335.18 151’319.96\n\n20055.09 BZZ Parkplätze (1.6151.4240.00) -125.00 -125.00\n\n20055.28 Abrechnungskonto Unwetterschäden 08.07.17 Helferfest -5’189.02 -5’189.02\n20055.30 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n\n(Forderung)\n-4.35 -4.35\n\n20055.31 Abrechnungskonto Verlustscheinbewirtschaftung Brittnau \n(Betreibungskosten Brittnau)\n\n-45.40 -45.40\n\n20055.41 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 04)\n\n-21’521.25 21’521.25\n\n20055.42 Abrechnungskonto Vermietung Mehrzweckhalle (Kto. \n3.2300.4260.00 Dim. 09)\n\n-4’721.25 4’721.25\n\n20055.50 Abrechnungskonto Alimenteninkasso Uerkheim -701.00 -8’574.00 8’100.50 -1’174.50\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n144/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -1’510’913.34 -1’265’921.36 1’413’591.92 -1’363’242.78\n\n20060 Depotgelder und Kautionen -1’510’913.34 -1’265’921.36 1’413’591.92 -1’363’242.78\n20060.00 Depotgelder Pflanzland -800.00 180.75 -619.25\n\n20060.01 musikalischer Förderfonds -18’803.12 -6’873.05 400.00 -25’276.17\n20060.02 Schlüsselkasse Primar- und Sekundarschule -4’441.10 -4’441.10\n20060.03 Schlüsselkasse Bezirksschule -3’215.35 1’100.00 -2’115.35\n20060.07 Alice Baudenbacher-Preis Bezirksschule -4’868.30 300.00 -4’568.30\n20060.10 QM-Pool Kanton -1’947.50 -1’947.50\n20060.12 Spenden Heilpädagogische Schule -59’778.80 -75’081.58 114’572.35 -20’288.03\n20060.16 Abrechnungskonto Kaffeeautomat\n\nMilitärunterkunft Rosengarten\n-5’319.40 880.90 -4’438.50\n\n20060.17 Chorkasse Schulzyklus 3 -4’376.70 -4’450.83 3’292.95 -5’534.58\n20060.20 Anschaffung von Skulpturen -33’960.65 4’800.00 -29’160.65\n20060.21 Depotgelder Bildungszentrum BZZ -27’000.00 -27’000.00\n20060.23 Schlüsselgelder Bauverwaltung -18’067.50 -18’067.50\n20060.24 Personal Stadthaus Hintere Hauptgasse -41.86 -1’500.00 1’547.86 6.00\n\n20060.26 Spendenkasse Feuerwehr -2’087.74 -9’654.92 7’073.60 -4’669.06\n20060.27 Chauffeurkonto Feuerwehr -363.35 -363.35\n\n20060.28 Stadtsaal Zofingen, Personalkonto -1’200.80 -831.25 -2’032.05\n20060.30 Div. Grabunterhaltsfonds -6’022.45 421.70 -5’600.75\n20060.31 Mietzinskautionen -1’154.30 -1’154.30\n20060.32 Flüssige Mittel Betreibungsamt -610’149.98 -399’176.30 610’149.98 -399’176.30\n20060.34 Spendenfonds Sozialamt -63’622.87 3’860.50 -59’762.37\n20060.35 Spendenfonds Jugendtreff / Nothilfe -10’999.64 -10’999.64\n20060.50 Seniorenzentrum, Depotkonti Bewohner -559’020.00 -635’000.00 559’020.00 -635’000.00\n20060.51 Seniorenzentrum, Depotgelder Bewohner -8’460.00 -11’437.95 8’460.00 -11’437.95\n20060.52 Seniorenzentrum, Depotgelder Personal -20’176.27 -23’444.92 20’176.27 -23’444.92\n20060.53 Seniorenzentrum, Spendengelder -77’355.06 -66’151.16 77’355.06 -66’151.16\n\n2009 Übrige laufende Verbindlichkeiten -66’769.76 -13’825.10 12’901.20 -67’693.66\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n145/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n20090 Übrige Verpflichtungen -66’769.76 -13’825.10 12’901.20 -67’693.66\n20090.01 Papier-/Litteringkasse Zyklus 1&2 -42’082.85 -42’082.85\n20090.02 Papier-/Litteringkasse Zyklus 3 -12’025.36 -13’155.95 9’626.50 -15’554.81\n20090.03 Fonds VEBZ zu Gunsten Bezirksschule -12’661.55 -669.15 3’274.70 -10’056.00\n\n201 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten -12’500’000.00 -11’500’000.00 10’000’000.00 -14’000’000.00\n\n2011 Verbindlichkeiten gegenüber öffentlichenGemeinwesen \nund Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -1’500’000.00 -4’000’000.00\n\n20110 Kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber \nöffentlichenGemeinwesen und Gemeindeverbänden\n\n-2’500’000.00 -1’500’000.00 -4’000’000.00\n\n20110.02 Darlehen Ortsbürgergemeinde Zofingen -2’500’000.00 -1’500’000.00 -4’000’000.00\n\n2014 Kurzfristiger Anteil langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n20140 Kurzfristiger Anteil von langfristiger Verbindlichkeiten -10’000’000.00 -10’000’000.00 10’000’000.00 -10’000’000.00\n20140.01 kurzfristige Darlehen PostFinance -5’000’000.00 -10’000’000.00 5’000’000.00 -10’000’000.00\n20140.06 Kurzfristiges Darlehen SUVA, 17.08.20-16.08.24, 0.11% -5’000’000.00 5’000’000.00\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -1’261’001.17 -4’459’318.80 3’315’742.22 -2’404’577.75\n\n2040 Personalaufwand -122’123.20 -2’054’741.05 2’176’864.25\n\n20400 RA Personalaufwand -122’123.20 -2’054’741.05 2’176’864.25\n20400.01 RA 13. Monatslohn -391.25 -2’042’264.80 2’042’656.05\n20400.02 RA Personalaufwand -121’731.95 -12’476.25 134’208.20\n\n2041 Sach- und übriger Betriebsaufwand -336’487.79 -1’383’698.17 336’487.79 -1’383’698.17\n\n20410 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -336’487.79 -1’383’698.17 336’487.79 -1’383’698.17\n20410.01 RA Sach- und übriger Betriebsaufwand -336’487.79 -1’383’698.17 336’487.79 -1’383’698.17\n\n2042 Steuern -61’723.35 -180’870.55 61’723.35 -180’870.55\n\n20420 RA Steuern -61’723.35 -180’870.55 61’723.35 -180’870.55\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n146/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n20420.01 RA Steuern -61’723.35 -180’870.55 61’723.35 -180’870.55\n\n2043 Transfers der Erfolgsrechnung -89’181.66 -89’181.66\n\n20430 RA Transfers der Erfolgsrechnung -89’181.66 -89’181.66\n20430.01 RA Transfers der Erfolgsrechnung -89’181.66 -89’181.66\n\n2044 Finanzaufwand / Finanzertrag -277’293.05 -370’711.10 277’293.05 -370’711.10\n\n20440 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -277’293.05 -370’711.10 277’293.05 -370’711.10\n20440.01 RA Finanzaufwand / Finanzertrag -277’293.05 -370’711.10 277’293.05 -370’711.10\n\n2045 Übriger betrieblicher Ertrag -463’373.78 -223’836.42 463’373.78 -223’836.42\n\n20450 RA übriger betrieblicher Ertrag -463’373.78 -223’836.42 463’373.78 -223’836.42\n20450.01 RA Übriger betrieblicher Ertrag -463’373.78 -223’836.42 463’373.78 -223’836.42\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -156’279.85 -156’279.85\n\n20460 RA passive Rechnungsabgrenzung \nInvestitionsrechnung\n\n-156’279.85 -156’279.85\n\n20460.01 RA Passive Rechnungsabgrenzung Investitionsrechnung -156’279.85 -156’279.85\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -859’300.00 -445’010.00 319’210.00 -985’100.00\n\n2050 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-859’300.00 -443’260.00 319’210.00 -983’350.00\n\n20500 Kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-859’300.00 -443’260.00 319’210.00 -983’350.00\n\n20500.01 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des \nPersonals\n\n-859’300.00 -443’260.00 319’210.00 -983’350.00\n\n2055 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit -1’750.00 -1’750.00\n\n20550 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit -1’750.00 -1’750.00\n20550.01 Kurzfristige Rückstellungen übrige betriebliche Tätigkeit -1’750.00 -1’750.00\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n147/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -58’389’169.63 -10’856’443.56 10’391’769.51 -58’853’843.68\n\n2064 Darlehen, Schuldscheine -53’280’000.00 -10’500’000.00 10’000’000.00 -53’780’000.00\n\n20640 Langfristige Darlehen -53’280’000.00 -10’500’000.00 10’000’000.00 -53’780’000.00\n20640.01 Langfristige Darlehen PostFinance AG, div. Laufzeiten -25’000’000.00 -5’000’000.00 10’000’000.00 -20’000’000.00\n20640.02 Langfristige Darlehen Ausgleichsfonds AHV/IV/EO, 04.02.16\n\n-03.02.26, 0.35%\n-10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n20640.04 Langfristiges Darlehen Forstbetrieb Region Zofingen -3’000’000.00 -500’000.00 -3’500’000.00\n20640.06 Langfristige Darlehen SUVA, 17.08.20-16.08.27, 0.26% -5’000’000.00 -5’000’000.00\n20640.07 Langfristige Darlehen Credit Suisse, 17.08.20-16.08.27, \n\n0.24%\n-10’000’000.00 -10’000’000.00\n\n20640.09 Langfristiges Darlehen an Inovatech Technikerschule AG -280’000.00 -280’000.00\n20640.10 Langfristiges Darlehen Baloise Bank AG, 20.02.24-19.02.32, \n\n1.51%\n-5’000’000.00 -5’000’000.00\n\n2068 Passivierte Investitionsbeiträge -5’109’169.63 -356’443.56 391’769.51 -5’073’843.68\n\n20687 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten -5’109’169.63 -356’443.56 391’769.51 -5’073’843.68\n20687.20 Passivierte Investitionsbeiträge von privaten Haushalten \n\nAbwasserbeseitigung\n-5’109’169.63 -356’443.56 391’769.51 -5’073’843.68\n\n208 Langfristige Rückstellungen -2’480’626.99 -174’700.00 247’074.55 -2’408’252.44\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n20850.01 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher \nTätigkeit\n\n-100’000.00 -100’000.00\n\n2086 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-1’901’188.24 80’181.90 -1’821’006.34\n\n20860 Langfristige  Rückstellungen für \nVorsorgeverpflichtungen\n\n-1’901’188.24 80’181.90 -1’821’006.34\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n148/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n20860.03 Rückstellungen für Renten ehem. St.PK und \nTeuerungsausgleich auf APK-Renten\n\n-370’327.40 61’762.00 -308’565.40\n\n20860.04 Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten -1’530’860.84 18’419.90 -1’512’440.94\n\n2089 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -479’438.75 -174’700.00 166’892.65 -487’246.10\n\n20890 Übrige langfristige Rückstellungen der Erfolgsrechnung -479’438.75 -174’700.00 166’892.65 -487’246.10\n20890.20 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \n\nJahr 2020\n-65’276.25 1’250.25 -64’026.00\n\n20890.21 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2021\n\n-96’235.15 60’485.90 -35’749.25\n\n20890.22 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2022\n\n-149’927.35 55’284.00 -94’643.35\n\n20890.23 Rückstellung für Beiträge an Krankenkassen betreffend das \nJahr 2023 u. 2024\n\n-168’000.00 -174’700.00 49’872.50 -292’827.50\n\n209 Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen und \nFonds im Fremdkapital\n\n-222’678.05 35’553.15 -187’124.90\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -186’427.20 35’553.15 -150’874.05\n\n20910 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -186’427.20 35’553.15 -150’874.05\n20910.01 Ersatzabgaben für Schutzraumbauten -132’427.20 17’553.15 -114’874.05\n20910.03 Ersatzabgaben für Parkplatzbauten -54’000.00 18’000.00 -36’000.00\n\n2092 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’250.85 -36’250.85\n\n20920 Verbindlichkeiten gegenüber Legaten und Stiftungen \nohne eigene Rechtspersönlichkeit im FK\n\n-36’250.85 -36’250.85\n\n20920.04 Schulsportfonds Dr. phil. Eugen Durnwalder-Borner -12’786.75 -12’786.75\n20920.05 Heimatkundefonds Bezirksschule Dr. phil. E. Durnwalder-\n\nBorner\n-23’464.10 -23’464.10\n\n29 Eigenkapital -197’965’799.56 -17’032’531.91 12’102’163.14 -202’896’168.33\n\n290 Verpflichtungen (+) bzw. Vorschüsse (-) gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\n-22’043’128.79 -919’719.74 861’444.16 -22’101’404.37\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n149/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -22’043’128.79 -919’719.74 861’444.16 -22’101’404.37\n\n29002 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’496’201.03 162’538.17 -17’333’662.86\n29002.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abwasserbeseitigung -17’496’201.03 162’538.17 -17’333’662.86\n\n29003 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’427’514.88 59’447.34 -1’368’067.54\n29003.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Abfallwirtschaft -1’427’514.88 59’447.34 -1’368’067.54\n\n29005 Spezialfinanzierung Seniorenzentrum -1’181’443.83 -467’011.56 -1’648’455.39\n29005.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Seniorenzentrum -1’181’443.83 -467’011.56 -1’648’455.39\n\n29006 Spezialfinanzierung Heilpädagogische Schule -1’981’638.72 -436’520.03 626’357.75 -1’791’801.00\n29006.01 Rücklagenfonds Heilpädagogische Schule HPS -1’879’605.43 -356’930.03 586’562.75 -1’649’972.71\n29006.02 Instandhaltungsfonds Heilpädagogische Schule HPS -102’033.29 -79’590.00 39’795.00 -141’828.29\n\n29007 Spezialfinanzierung Alterswohnungen 43’669.67 -16’188.15 13’100.90 40’582.42\n29007.01 Verpflichtungen / Vorschüsse Alterswohnungen 43’669.67 -16’188.15 13’100.90 40’582.42\n\n291 Fonds im Eigenkapital -2’862’842.16 -20’000.00 157’334.04 -2’725’508.12\n\n2910 Fonds im Eigenkapital -2’392’193.97 -18’000.00 108’115.00 -2’302’078.97\n\n29100 Fonds im Eigenkapital -2’392’193.97 -18’000.00 108’115.00 -2’302’078.97\n29100.04 Spezialfonds Parkplätze (ER 16.09.2008, GK 164) -2’392’193.97 -18’000.00 108’115.00 -2’302’078.97\n\n2911 Legate und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit \nim EK\n\n-470’648.19 -2’000.00 49’219.04 -423’429.15\n\n29110 Zweckgebundene Zuwendungen -470’648.19 -2’000.00 49’219.04 -423’429.15\n29110.01 Fonds Renovationen Altstadt -5’200.00 -5’200.00\n29110.02 Bibliotheksfonds -38’272.51 5’000.00 -33’272.51\n29110.03 Legat Erika Ineichen für Stadtbibliothek -25’162.90 1’630.00 -23’532.90\n29110.04 Kulturfonds -41’387.18 -2’000.00 15’000.00 -28’387.18\n29110.05 Spende für finanziell benachteiligte Mitmenschen in Zofingen -276’481.80 26’283.19 -250’198.61\n29110.07 Fonds Zofinger Neujahrsblatt -1’305.85 1’305.85\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n150/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen Bilanz 31.12.23 Zunahme Abnahme Bilanz 31.12.24\n\n29110.11 Fonds Investitionen Hirschpark -82’837.95 -82’837.95\n\n299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag -173’059’828.61 -16’092’812.17 11’083’384.94 -178’069’255.84\n\n2990 Jahresergebnis -6’091’743.11 -10’001’069.06 11’083’384.94 -5’009’427.23\n\n29900 Jahresergebnis -6’091’743.11 -10’001’069.06 11’083’384.94 -5’009’427.23\n29900.01 Jahresergebnis -6’091’743.11 -10’001’069.06 11’083’384.94 -5’009’427.23\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -166’968’085.50 -6’091’743.11 -173’059’828.61\n\n29990 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -166’968’085.50 -6’091’743.11 -173’059’828.61\n29990.01 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre -166’968’085.50 -6’091’743.11 -173’059’828.61\n\nGewinn / Verlust 334’331’757.30 -334’331’757.30\n\nBilanz mit PeriodenvergleichStadt Zofingen\n\n14. Bilanz\n\n151/171 \n\n\n\n15. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nEinwohnergemeinde Zofingen 2024 2023\n\nCHF CHF\n\nBezeichnung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss) 5'538'112.82 6'793'400.52\n\nAbschreibungen von Verwaltungsvermögen und Investitionsbeiträgen 6'344'908.14 6'460'799.07\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag 13'100.90 5'720.83\n\nWertberichtigungen auf Darlehen und Beteiligungen 0.00 279'999.00\n\nAuflösung passivierte Investitionsbeiträge (-) -353'295.00 -313'304.00\n\nEntnahme (-) aus Aufwertungsreserve 0.00 0.00\n\nRealisierte Kursverluste (+) und Gewinne (-) / Wertberichtigungen Anlagen FV -44'000.00 -336'673.85\n\nAufwertung VV (-) 0.00 0.00\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Forderungen -877'036.54 219'740.41\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von aktiven Rechnungsabgrenzungen -408'346.97 292'407.62\n\nAbnahme (+) / Zunahme (-) von Vorräten 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von laufenden Verbindlichkeiten 1'746'564.43 -244'748.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von passiven Rechnungsabgrenzungen 987'296.73 -511'754.97\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von kurzfristigen Rückstellungen 125'800.00 160'560.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von langfristigen Rückstellungen -72'374.55 -192'094.65\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Fonds im Eigenkapital -573'626.00 -469'615.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK -49'219.04 -66'378.30\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Rücklagen der Globalbudgetbereiche 0.00 0.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Vorfinanzierungen 0.00 0.00\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 12'377'884.92 12'078'058.68\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\nLiquiditätswirksame Einnahmen (+) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) 3'921'370.96 4'737'841.97\n\nLiquiditätswirksame Ausgaben (-) der Investitionsrechnung (exkl. Darlehen/Beteiligungen) -19'054'116.60 -13'460'926.85\nRückzahlung bzw. Verkauf (+) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 0.00\nVergabe bzw. Kauf (-) von Darlehen und Beteiligungen, Grundkapitalien VV 0.00 -22'500.00\n\nGeldfluss aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -15'132'745.64 -8'745'584.88\n\nVerkauf (+) von Sachanlagen FV 44'000.00 557'973.85\n\nKauf (-) / Investitionen (-) von Sachanlagen FV 0.00 -42'136.80\n\nZunahme (-) / Abnahme (+) von Kontokorrenten (aktive) mit Dritten -1'354'744.10 -2'517'957.87\n\nVerkauf (+) von Finanzanlagen FV 4'000'000.00 14'000'000.00\n\nKauf (-) von Finanzanlagen FV 0.00 -8'000'000.00\n\nGeldfluss aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 2'689'255.90 3'997'879.18\n\nGeldfluss aus Investitions- und Anlagentätigkeit -12'443'489.74 -4'747'705.70\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Kontokorrenten (passive) mit Dritten -1'783'177.98 686'740.69\n\nAufnahme (+) von Finanzverbindlichkeiten 22'000'000.00 0.00\n\nRückzahlung (-) von Finanzverbindlichkeiten -20'000'000.00 -10'000'000.00\n\nAbnahme (-) / Zunahme (+) von Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im Fremdkapital -35'553.15 -23'970.25\n\nZunahme (+) von Legaten und Stiftungen ohne eigene Rechtspersönlichkeit im EK 2'000.00 0.00\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 183'268.87 -9'337'229.56\n\nTotal Geldfluss 117'664.05 -2'006'876.58\n\nBestand Flüssige Mittel 1.1. 11'422'983.56 13'429'860.14\n\nBestand Flüssige Mittel 31.12. 11'540'647.61 11'422'983.56\n\nKontrollrechnung Differenz Geldfluss 0.00 0.00\n\n152/171 \n\n\n\nVerpflichtungen bzw. \nVorschüsse gegenüber \nSpezialfinanzierungen\n\nFonds\nAufwertungsreserve \n\nVV\nBilanzüberschuss /         \n\n-fehlbetrag\nEigenkapital (Total)\n\n290 291 295 299 29\nBestand per 01.01.  CHF        22'043'128.79  CHF      2'862'842.16  CHF                          -    CHF   173'059'828.61  CHF   197'965'799.56 \n\nVerzinsung Legate und Stiftungen des EK\n\n3409\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen EK\n\n3510\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK\n\n4510\n\nEinlagen in Fonds des EK\n\n3511\n\nEinlagen in Legate und Stiftungen im EK\n\n3512\n\nEntnahmen aus Fonds EK\n\n4511\n\nEntnahmen aus Legaten und Stiftungen im EK\n\n4512\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag\n\n3899\n\nUmbuchung Aufwertungsreserve Grundstücke  CHF                          -    CHF                         -    CHF                         -   \n\nJahresergebnis\n\n90\nBestand per 31.12.  CHF        22'101'404.37  CHF      2'725'508.12  CHF                          -    CHF   178'069'255.84  CHF   202'896'168.33 \n\n      Gesamtergebnis (Gewinn) aller Spezialfinanzierungen inkl. Saldokorrektur Alterswohnung (CHF 0.09)\n\n CHF                         -   \n\n CHF            -483'511.00 \n\n CHF           20'000.00 \n\n CHF         -483'511.00 \n\n CHF            20'000.00 \n\n16.1 EIGENKAPITALNACHWEIS EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2024\n\n CHF                         -   \n\n CHF             528'685.68  CHF       5'538'112.91  CHF       5'009'427.23 \n\n CHF           -49'219.04 \n\n CHF                         -   \n\n CHF          -49'219.04 \n\n CHF       -108'115.00  CHF         -108'115.00 \n\n CHF            13'100.90  CHF               13'100.90 \n\n1\n\n1\n\n153/171 \n\n\n\nKurzfristige \nRückstellungen aus \nMehrleistungen des \nPersonals\n\nLangfristige \nRückstellungen aus \nübriger betrieblicher \nTätigkeit\n\nLangfristige \nRückstellungen für \nVorsorgever-\npflichtungen\n\nÜbrige langfristige \nRückstellungen der \nErfolgsrechnung\n\nTotal Sachgruppen\n\n2050 2085 2086 2089 205x / 208x \nBestand per 01.01.  CHF            859'300.00  CHF            100'000.00  CHF         1'901'188.24  CHF            479'438.75  CHF         3'339'926.99 \nBildungen (inkl. Erhöhungen)  CHF            443'260.00  CHF                          -    CHF                          -    CHF            174'700.00  CHF            617'960.00 \nUmgliederung kurzfristig/langfristig  CHF                           -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -    CHF                          -   \nVerwendungen / Auflösung  CHF           -319'210.00  CHF                          -    CHF            -80'181.90  CHF          -166'892.65  CHF          -566'284.55 \nBestand per 31.12.  CHF            983'350.00  CHF            100'000.00  CHF         1'821'006.34  CHF            487'246.10  CHF         3'391'602.44 \n\nKommentar zu den wichtigsten Positionen:\n\n16.2 RÜCKSTELLUNGSSPIEGEL EINWOHNERGEMEINDE ZOFINGEN 2024\n\nDie Höhe der Rückstellung wurde aufgrund des Gleitzeit- und Feriensaldos der einzelnen Mitarbeitenden per 31.12. mit dem individuellen Kostensatz berechnet. \nInsgesamt haben sich die Guthaben im Jahresverlauf erneut um 14 % (Vorjahreszuwachs 23 %) erhöht. Die Veränderungen der Rückstellungen wurden direkt \ndem Lohnaufwand der betreffenden Funktionen belastet bzw. gutgeschrieben. \n\nDie Grube Spitalhof, Oftringen, ist überwachungsbedürftig. Die dafür anfallenden Kosten werden von der Ortsbürgergemeinde Zofingen als Grundeigentümerin \nvorfinanziert bis ein entsprechender Kostenteiler verfügt wird. Es ist davon auszugehen, dass unter anderem die Einwohnergemeinde Zofingen (als sog. \nVerhaltensstörerin) sich an den Nettokosten (nach Abzug allfälliger Bundes- und Kantonsbeiträge) zu beteiligen hat, wofür zu Lasten der Erfolgsrechnung 2016 \neine Rückstellung gebildet wurde. Der Sachverhalt hat sich im Rechnungsjahr nicht wesentlich verändert, weshalb die Rückstellung in unveränderter Höhe \nbelassen wurde. Wann die Kostenteilung erfolgt, ist davon abhängig, wann eine entsprechende rechtskräftige Kostenteilungsverfügung vorliegt und ist zum \nheutigen Zeitpunkt noch nicht absehbar.\n\n2050 kurzfristige Rückstellungen aus Mehrleistungen des Personals\n\n2085 langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher Tätigkeit\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Vorsorgeverpflichtungen\nDie Kontengruppe setzt sich aus folgenden beiden Rückstellungen zusammen, welche nachfolgend separat kommentiert werden:\n- CHF   308'565.40, Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\n- CHF 1'512'440.94, Besitzstandskosten Renten\n  CHF 1'821'006.34  Total\n\n154/171 \n\n\n\nFür Beiträge an Krankenkassen für nicht bezahlte Prämien und Kostenbeteiligungen werden Rückstellungen gebildet, damit die Aufwände periodengerecht \nabgebildet werden können. Die Beiträge zu Lasten der Gemeinden werden jeweils erst in den Folgejahren mit einer Verzögerung von bis zu mehreren Jahren vom \nKanton belastet. Der zurückgestellte Betrag setzt sich wie folgt zusammen:\n- Beiträge betreffend das Jahr 2020: CHF 65'276.25\n- Beiträge betreffend das Jahr 2021: CHF 96'235.15\n- Beiträge betreffend das Jahr 2022: CHF 149'927.35\n- Beiträge betreffend das Jahr 2023: CHF 168'000.00\n- Beiträge betreffend das Jahr 2024: CHF 174'700.00\nPro Kalenderjahr wird erfolgswirksam eine Rückstellung in der Höhe der mutmasslichen Verpflichtung gebildet. Die nachträglich in Rechnung gestellten Beiträge \nwerden zu Lasten der Rückstellung finanziert und belasten damit die Erfolgsrechnung nicht.\nDer effektive Geldfluss erfolgt praktisch vollständig bis 4 Jahre nach dem Beitragsjahr. Ende 2024 wurde die nicht vollständig benötigte Rückstellung betreffend das \nJahr 2020 noch nicht aufgelöst, da noch unsicher war, ob doch noch das Jahr 2020 betreffende Zahlungen entstehen. Die Auflösung erfolgt zusammen mit dem \nRestbetrag aus dem Jahr 2021 im Rechnungsjahr 2025. Der ausserperiodische Ertrag wird der Funktion 5790 gutgeschrieben werden.\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Besitzstandskosten Renten\n\n2089 langfristige Rückstellungen für Beiträge an Krankenkassen\n\n2086 langfristige Rückstellungen für Renten ehemalige Städtische Pensionskasse und Teuerungsausgleich auf APK-Renten\nBei der seinerzeitigen Auflösung der Städt. Pensionskasse und dem Beitritt zur APK im Jahr 1984 wurden die Rentner behalten und nicht in die neue \nVorsorgestiftung überführt. Im Weiteren wurde bis in das Jahr 2007 auf den APK-Renten jeweils die Teuerung zu Lasten der Einwohnergemeinde ausgeglichen. \nFür diese Verpflichtungen wurden per 1. Januar 2014 entsprechende Rückstellungen gebildet. Die Berechnungen basierten auf den aktuellen Auszahlungen \nhochgerechnet mit den Lebenserwartungen der einzelnen Bezüger zuzüglich einem Zuschlag für Langlebigkeit. Der so berechnete Rückstellungsbedarf belief sich \nauf CHF 1.50 Mio. Per Ende des Jahres 2024 stehen davon noch CHF 0.31 Mio. zur Verfügung. \n\nAllen Angestellten, die das ordentliche Pensionsalter im Angestelltenverhältnis mit der Einwohnergemeinde erreichen, wurde beim Wechsel der Pensionskasse per \n31. Dezember 2007 die volle Besitzstandswahrung zugesichert. Im Rahmen des Restatement per 1. Januar 2014 wurde für diese Verpflichtung eine Rückstellung \nvon CHF 1.50 Mio. gebildet. Wegen der rückläufigen Verzinsung der Altersguthaben und weil voraussichtlich mehr Personen das Pensionsalter im \nAngestelltenverhältnis mit der Einwohnergemeinde erreichen werden als ursprünglich erwartet, wurde die Rückstellung im Jahr 2018 um CHF 1.00 Mio. erhöht. Bis \n31. Dezember 2024 mussten total CHF 0.99 Mio. für erfolgte Pensionierungen verwendet werden, so dass die Rückstellung per 31. Dezember 2024 noch CHF \n1.51 Mio. beträgt.\n\n155/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \nGemeinde\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nBemerkungen\n\nPublis Public Info Service AG Aktiengesellschaft Informatikdienstleistungen inkl. Beratung            672'315.60 5.25%                       1.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2023\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Halten von Beteiligungen und operative \n\nFührung der gehaltenen Gesellschaften in \nden Bereichen Strom, Erdgas, Wasser, \nWärme (siehe HR-Auszug)\n\n      55'920'205.00 100%         4'000'000.00 EK gemäss konsolidierter Jahresrechnung \nper 31.12.2023\n\nVerein Chance Z Verein Soziale Stellenvermittlung              19'861.83                           -   EK gemäss Abschluss 31.03.2023\nSpitex Region Zofingen AG Aktiengesellschaft Betrieb einer Spitex-Organisation, \n\nVersorgung der Bevölkerung mit Spitex-\nDienstleistungen (Krankenpflege und Hilfe \nzu Hause)\n\n           429'000.00 36.13%            127'500.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2023; \nNachschusspflicht durch angeschlossene \nGemeinden\n\nWeiterbildung Zofingen AG Aktiengesellschaft Erbringung von Weiterbildungsangeboten            455'551.85 100%            250'000.00 EK gemäss Abschluss 31.12.2023\n\nerzo KVA Gemeindeverband Betrieb einer Kehrichtverbrennungsanlage \nund Kadaversammelstelle\n\n      51'452'772.00                           -   EK gemäss Abschluss 31.12.2023\n\nerzo ARA Gemeindeverband Betrieb einer Kläranlage       55'326'948.00                           -   EK gemäss Abschluss 31.12.2023\nzofingenregio Gemeindeverband            421'221.47                           -   EK gemäss Abschluss 31.12.2023\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsetzung der Ortsfeuerwehr als \nStützpunktfeuerwehr A für den regionalen \nEinsatz\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Einsatz von Autodrehleiter und \nHubrettungsfahrzeug der \nStützpunktfeuerwehr\n\nAarg. Gebäudeversicherung AGV Sachversicherung Immobilien\nAlfred Jost Bestattungsinstitut GmbH, \nZofingen\n\nGmbH Vertrag über Dienstleistungen im \nBestattungswesen\n\nAuto-Interleasing AG Aktiengesellschaft Rahmenvereinbarung Fullservice \nFlottenleasing Regionalpolizei\n\nAXA Versicherungen AG Aktiengesellschaft Unfall- und Krankentaggeldversicherung \nPersonal\n\nAxians Infoma Schweiz AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der \nGemeindefachlösungen\n\nBestattungsinstitut Hochuli GmbH, Reitnau GmbH Vertrag über Dienstleistungen im \nBestattungswesen\n\nCM Informatik AG, Schwerzenbach Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software \n"CMI" (Geschäftsverwaltung)\n\nConvalere AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Betreuung von \nAsylsuchenden\n\nDiartis AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Betrieb der Software \n"KLIBnet" (Bereich Soziales)\n\nForstbetrieb Uerkental und Forstbetrieb \nRegion Zofingen\n\nVereinbarung gemeinwirtschaftliche Leistungen Wald auf \ndem Gemeindegebiet Zofingen\n\nLaufzeit 01.01.2024 - 31.12.2027\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsame Führung der Oberstufe Gde. Bottenwil und Uerkheim\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2024\n\nPrivatrechtliche Unternehmungen (Aktiengesellschaften, Gesellschaften mit beschränkter Haftung, Genossenschaften)\n\nGemeindeverbände\n\nVerträge\n\n156/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \nGemeinde\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nBemerkungen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2024\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Beschulung von Oberstufenschülerinnen \nund -schüler\n\nGde. Brittnau und Strengelbach\nvorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Gewährleistung der polizeilichen \nGrundversorgung \n\nGde. Aarburg, Attelwil, Bottenwil, Brittnau, \nHolziken, Kirchleerau, Kölliken, \nMoosleerau, Muhen, Murgenthal, Oftringen, \nReitnau, Rothrist, Safenwil, Schlossrued, \nSchmiedrued, Schöftland, Staffelbach, \nStrengelbach, Uerkheim, Vordemwald, \nWiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Zusammenarbeit innerhalb des \nZivilstandskreises Zofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Murgenthal, \nRothrist, Safenwil, Strengelbach, \nVordemwald, ab 01.07.2024 zusätzlich \nOftringen und Aarburg; ab 01.01.2026 \nzusätzlich Uerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag gemeinsamer Bevölkerungsschutz und \nZivilschutz in der Region Zofingen\n\nGde. Aarburg, Brittnau, Murgenthal, \nOftringen, Rothrist, Strengelbach, \nVordemwald, ab 01.01.2025 zusätzlich \nRegion Suhrental-/Uerkental\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung des Betreibungsamtes Gde. Bottenwil, Brittnau, Safenwil, \nStrengelbach, Wiliberg, ab 01.01.2026 \nzusätzlich Uerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben in der \nSozialhilfe (SH) und im Kindes- und \nErwachsenenschutz (KES)\n\nGde. Brittnau, Kirchleerau (nur KES), \nStaffelbach (nur KES), Uerkheim, Wiliberg\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Führung einer Regionalen Musikschule in \nZofingen\n\nGde. Bottenwil, Brittnau, Strengelbach, \nUerkheim\n\ndiv. Gemeinden Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich \nSchulsozialarbeit\n\nGde. Brittnau, Bottenwil, Strengelbach\n\nF4D GmbH Leistungsvereinbarung Start der unbefristeten Betriebsorganisation\n\nGebäudeversicherung Luzern Leistungsvereinbarung Einsätze Strassenrettung und \nAutodrehleiter im Einsatz-/ \nFeuerschutzgebiet Kanton Luzern\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich \nAdministration Betreuungsgutscheine\n\nVertrag wurde per 30.06.2024 von der \nGemeinde Aarburg gekündigt. Ab 1.7.2024 \nerbringt Aarburg die Leistungen wieder \nselbst.\n\nGemeinde Aarburg Gemeindevertrag Kontrolltätigkeit im Bereich des ruhenden \nVerkehrs durch die Regionalpolizei \nZofingen\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Zusammenschluss ihrer Bezirksschulen vorauss. Ausserkrafttreten per 31.07.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen \nOberstufenzentrums in Zofingen\n\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\nGemeinde Brittnau Gemeindevertrag Bewirtschaftung von Verlustscheinen\nGemeinde Oftringen Gemeindevertrag Führung der Feuerwehr Inkrafttreten per 01.01.2024\nGemeinde Schöftland öffentlich-rechtliche Körperschaft Mietvertrag für Geschäftsräumlichkeiten \n\nPosten Schöftland, Dorfstrasse 1\nGemeinde Strengelbach Gemeindevertrag Führung eines gemeinsamen \n\nOberstufenzentrums in Zofingen\nvorauss. Inkrafttreten per 01.08.2026\n\n157/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \nGemeinde\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nBemerkungen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2024\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung von Aufgaben im Bereich der \nBauverwaltung\n\nGemeinde Uerkheim Gemeindevertrag Übertragung des Alimenteninkassos\nGemeindeverband zofingenregio Gemeindevertrag Führung der Fachstelle zofingenregio \n\nintegration\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Grün- und Kehrichtabfuhr\nGloor Transport AG Aktiengesellschaft Betrieb der Entsorgungs- und \n\nWertstoffsammelstelle\nHörni Heiner, Zofingen mehrjähriger Mietvertrag für Räumlichkeiten \n\nJugendkulturlokal\nKanton Aargau, Departement Bau, Verkehr \nund Umwelt\n\nLeistungsvertrag Einsatz, Ausrüstung, Ausbildung und \nEntschädigung der Ölwehr\n\nKanton Aargau, Departement Bildung, \nKultur und Sport\n\nLeistungsvertrag Betrieb/Führung der Heilpädagogischen \nSchule Zofingen\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und \nRessourcen, Aarau\n\nVereinbarung Bereitstellung und Nutzung der \nSteuerapplikationen VERANA \n(Veranlagung) und STAG (Bezug)\n\nKanton Aargau, Departement Finanzen und \nRessourcen, Aarau\n\nMietvertrag für Räumlichkeiten \nRegionalpolizei im DLG Bahnhof Zofingen\n\nLoomis Schweiz AG, Kloten Aktiengesellschaft Rahmenvertrag betr. Dienstleistungen für \nWerttransporte, Münz- und \nNotenverarbeitung\n\nMicrosoft Ireland Operations Ltd. Aktiengesellschaft Nutzung von Software\npapirec SA, Carouge Aktiengesellschaft Vertrag zur Übernahme von Altpapier\nPlakatgesellschaft APG/SGA, Allgemeine \nPlakatgesellschaft AG, Basel \n\nAktiengesellschaft Vertrag zur Anbringung von Plakaten auf \nöffentlichem Grund\n\nLaufzeit 5 Jahre bis Ende 2029 mit \nanschliessender Verlängerung um 2 Jahre, \nKündigungsfrist 12 Monate\n\nPreventica AG Aktiengesellschaft Vertrag zur Umsetzung Gesundheitskultur \ninkl. Anlaufstelle Schutz der persönlichen \nIntegrität\n\nLaufzeit 1 Jahr; mit Option auf \nVerlängerung\n\nPrevis Vorsorge Stiftung berufliche Vorsorge Personal\nRené Faigle AG Aktiengesellschaft Miet- und Service-Rahmenvereinbarung für \n\nMultifunktionsgeräte Stadtverwaltung\nSchweizerische Bundesbahnen SBB spezialgesetzliche Aktiengesellschaft Bezug von Leistungen von der \n\nStützpunktfeuerwehr Zofingen im Hinblick \nauf Ereignisse auf der Neubaustrecke \nMattstetten-Rothrist\n\nDer Leistungsvertrag wurde im Q1/2024 \nbeendet. Somit erfolgt neu kein \nLeistungsbezug mehr.\n\nSchweizerische Eidgenossenschaft, \nDepartement VBS\n\nöffentlich-rechtliche Körperschaft Vereinbarung über die militärische \nUnterkunft Rosengarten\n\nSchweizerische Mobiliar Genossenschaft Haftpflicht- und Sachversicherungen\nSchweizerischer Feuerwehrverband Verein Mietvertrag Halle als Logistikstandort für \n\nZSO Region Zofingen\nMietbeginn 01.01.2024\n\nSpital Zofingen AG Aktiengesellschaft Anbieten einer Aufbahrungsmöglichkeit für \nEinwohner/innen der Stadt Zofingen\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Leistungsvereinbarung Projektierung, \nErstellung, Betrieb und Unterhalt der \nöffentlichen Beleuchtung inkl. Lieferung \nelektrischer Energie auf dem \nGemeindegebiet Zofingen\n\n158/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \nGemeinde\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nBemerkungen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2024\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über den Bezug von Strom aus der \nPhotovoltaikanlage Halbüberdeckung \nAutobahn A2\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Lieferung von Fernwärme \nNetz "Nord"\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über die Lieferung von Fernwärme \nNetz "Süd"\n\nStWZ Energie AG Aktiengesellschaft Vertrag über umsatzabhängige \nJahresrückvergütung auf Aufträge im \nBereich Elektro und Sanitär/Heizung\n\nStWZ Erdgas- und Fernwärme AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Strom AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \nLeistungsvereinbarung\n\nStWZ Wasser AG Aktiengesellschaft Konzessionsvertrag mit \nLeistungsvereinbarung\n\nSwissprinters AG Aktiengesellschaft Städtebaulicher Vertrag\nVERLINGUE AG Aktiengesellschaft Brokervertrag \n\nVersicherungsdienstleistungen\nVorpe & Gloor AG Aktiengesellschaft Erbringung von Dienstleistungen im Bereich \n\nWohnen im Alter durch das SZZ\nErneuerung des 10-Jahresvertrag im Jahr \n2025\n\nWirtschaftsförderung Zofingen, Oftringen, \nRothrist\n\nFörderung von Unternehmens-\nAnsiedlungen, Ansprechstelle für Anliegen \nansässiger Unternehmen etc.\n\nMitträgerschaft Einwohnergemeinde \nZofingen\n\nBerufsfachschule Zofingen Schule Dienstleister im Bereich Berufsbildung Trägerschaft Einwohnergemeinde Zofingen\n\nLaufzeit Betrag Bemerkungen\n\noffen Falls eine Sanierung der ehemaligen \nDeponie Spitalhof (Parz. 548, Oftringen) \nerforderlich wird, hat sich die \nEinwohnergemeinde, als eine von \nmehreren Betreiberinnen, voraussichtlich zu \neinem prozentualen Anteil an den Kosten \nzu beteiligen.\n\noffen Die tarifsuisse ag hat im Auftrag von 19 \nKrankenversicherern beim \nVersicherungsgericht des Kantons Aargau \neine Rückforderungsklage gegen 70 \nAargauer Pflegeheime eingereicht. Sie will \nfür die Jahre 2015 bis 2017 die vergüteten \nMittel und Gegenstände von den \nPflegeheimen zurückfordern. Sollte die \nKlage gutgeheissen werden, müssten die \nRückforderungen über die \nRestkostenfinanzierung der Gemeinden \nabgewickelt werden.\n\nAndere\n\nEventualverbindlichkeiten\n\nDeponie Spitalhof Oftringen, Anteile an allfälligen Sanierungskosten\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für die Jahr 2015 bis 2017\n\n159/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\nOrganisation Rechtsform Tätigkeitsgebiet Eigenkapital Anteil der \nGemeinde\n\nBuchwert per \n31.12.\n\nBemerkungen\n\n16.3 BETEILIGUNGS- UND GEWÄHRLEISTUNGSSPIEGEL PER 31.12.2024\n\noffen Die sich im städtischen Eigentum \nbefindende Parzelle 749 auf dem Areal der \nunteren Vorstadt ist wahrscheinlich mit \nAltlasten bzw. Bodenverschmutzungen \nbelastet. Im Rahmen der geplanten \nArealüberbauung (Abgabe der Parzellen im \nBaurecht) wird die Einwohnergemeinde für \ndie Sanierungskosten aufkommen müssen. \nDeren Höhe ist aktuell noch offen. \nDiesbezügliche Abklärungen sind, soweit \ndiese heute bereits möglich sind, im Gange.\n\nLaufzeit Betrag Bemerkungen\n\noffen Die Kosten für Mittel und Gegenstände für \ndas Jahr 2018 mussten von den \nGemeinden übernommen werden. In einem \nMusterprozess gegen einen \nKrankenversicherer wird geklärt, ob die \nGemeinden die Kosten von den \nKrankenversicherern zurückfordern können.\n\noffen 6'781'145.15 Sofern sich die APK nach Ableben des \nletzten "Zofinger" Rentners nicht unterhalb \ndes Zieldeckungsgrads befindet, müssen \ndie mit Verwendungsverzicht einbezahlten \nWertschwankungs-/Beitragsreserven von \nder APK zurückerstattet werden.\n\nAarg. Pensionskasse APK, Aarau (mit Verwendungsverzicht einbezahlte Wertschwankungs-/Beitragsreserven)\n\nEventualguthaben\n\nRückforderungen MiGeL (Mittel- und Gegenständeliste) für das Jahr 2018\n\nAreal Untere Vorstadt, Sanierung Altlasten, Bodenverschmutzungen\n\n160/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nAllgemeine Verwaltung\n\nUmsetzung IT-Strategie (2024-2026), Kredit \nER 23.10.2023, CHF 1'235'000\n\n677'576.48 900'000.00 557'423.52\n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, \nVerteidigung\n\nErsatzbeschaffung Tanklöschfahrzeug, \nKredit ER 11.09.2023, ER.2023.119, CHF \n641'000\n\n232'772.88 198'859.76\n\nBildung\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung \nHPS: Projektierung, ER 17.09.18, GK 62, \nCHF 858'000\n\n           1'557.15   83'148.13\n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und \nBerufsschule\n\n790'071.57                1'012.15   -10'416.28\n\nOberstufenzentrum OSZ A: Projektierung\nKredit ER 25.11.2019, GK 120, CHF \n1'940'000\nKredit ER 16.05.2022, 2022.021, CHF \n830'000\n\n         21'450.15   75'402.11\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nErweiterte Instandsetzung und Umnutzung \nHPS: Ausführung\nER 17.09.18, GK 62, CHF 21'469'000\n\n    4'595'279.73       5'000'000.00 5'597'591.06\n\ndito. Investitionsbeiträge von HPS und \nBerufsschule\n\n10'133'603.50    3'468'488.00   5'000'000.00 -6'440'908.50\n\nOberstufenzentrum OSZ A: Realisierung, \nKredit ER 24.10.2022, ER.2022.039, CHF \n43'650'000, Volksabstimmung 12.03.2023\n\n    7'207'541.51     17'000'000.00 34'960'790.41\n\nPavillon GMS: Aufstockung, Realisierung, \nKredit ER 24.10.2022, ER.2022.038, CHF \n1'507'000\n\n         84'127.06   0.00\n\nSchulraumprovisorium, Planung und \nRealisierung, Kredit ER 20.11.2023, \nER.2023.033, CHF 630'000\n\n       633'505.47          490'000.00 0.00\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: \nProjektierung, ER 17.09.2018, GK 62, CHF \n244'000\n\n    0.00\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\n1506.5060.00\nINV00324\n\n641'000.00 209'367.36\n\n0222.5060.00\nINV00323\n\n       773'294.72 \n\n2170.6320.00\nINV00056\n\n        -801'500.00 \n\n2\n\n2170.5040.00\nINV00056\n\n         858'000.00 \n\n2170.6320.00\nINV00233\n\n   -20'043'000.00 \n\n2170.5040.00\nINV00233\n\n    21'469'000.00   11'276'129.21 \n\n2170.5040.00\nINV00232\n\n      2'770'000.00     2'673'147.74 \n\n2170.5040.00\nINV00319\n\n         630'000.00            5'637.82 \n\n2170.5040.00\nINV00293\n\n      1'507'000.00     1'610'389.04 \n\n2170.5040.00\nINV00252\n\n    43'650'000.00     1'481'668.08 \n\n2201.5040.00\nINV00235\n\n         244'000.00        287'430.00 \n\n1\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\n1'235'000.00\n\n0\n\n161/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\nBildungszentrum Zofingen BZZ\nBeitrag HPS an Erweiterte Instandsetzung: \nAusführung\nER 17.07.2018, GK 62, CHF 6'098'000\n\n    604'916.50\n\nKultur, Sport und Freizeit\n\nTrinermatten: Ersatz Kunstrasen, \nErneuerung Beleuchtung und Stromvers., \nKredit ER 20.11.23, ER.2023.027, CHF \n1'362'000\n\n    1'105'787.87       1'355'000.00 253'436.05\n\nKantonsstrasse, übrige\n\nUnterführung K233 Strengelbacherstrasse\nInvestitionsbeitrag an Kanton\nER 16.03.09, GK 179, VA 17.05.09, CHF \n7'726'250\n\n    0.00\n\ndito. Investitionsbeiträge vom Bund 14'637.54             0.00\n\nAarburgerstrasse K104, \nStrassenbauprojekt\nUnt. Vorstadt bis Gygerweg/Funkenstrasse\nER 22.10.18, GK 65, CHF 1'914'550\n\n         10'000.00            20'000.00 1'839'742.45\n\ndito. Strassenbeleuchtung 120'000.00\n\ndito. Bus-Warteeinrichtung 80'000.00\n\nVerkehrssanierung Untere Vorstadt K104 / \nK315, Kredit ER 24.06.2019, GK 103, CHF \n5'141'000\n\n           8'070.20            75'000.00 4'915'657.22\n\ndito. Erneuerung/Ergänzung \nStrassenbeleuchtung\n\n324'000.00\n\ndito. Erstellung Bus-Warteeinrichtungen 100'000.00\n\nKreisel Henzmann, Belagssanierung in \nBeton, \nKredit ER 19.09.2016, GK 130, CHF \n849'000\n\n          -8'707.40   0.00\n\nTotalsanierung Luzernerstrasse K104 1. \nEtappe, Kredit ER 28.11.2011, GK 111, \nCHF 1'518'000\n\n           1'537.70            10'000.00 758'962.15\n\n2201.5040.00\nINV00236\n\n      6'098'000.00     5'493'083.50 \n\n6130.6300.00\nINV00092\n\n6\n\n3410.5030.00\nINV00318\n\n      1'362'000.00            2'776.08 \n\n3\n\n6130.5610.00\nINV00095\n\n      1'914'550.00          64'807.55 \n\n6130.5610.00\nINV00092\n\n      7'726'250.00     8'583'924.70 \n\n6130.5610.00\nINV00096\n\n      5'141'000.00        217'272.58 \n\n6130.5010.00\nINV00254\n\n         120'000.00 \n\n6130.5040.00\nINV00254\n\n           80'000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00099\nINV00271\n\n      1'518'000.00        757'500.15 \n\n6130.5040.00\nINV00096\n\n         100'000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00097\n\n         849'000.00     1'110'385.35 \n\n6130.5010.00\nINV00096\n\n         324'000.00 \n\n162/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\nBahnhofplatz, Aufwertung und Sanierung \nmit Velostation, ER 26.11.18, GK 70, CHF \n8'060'807, VA 19.05.19\n\n       916'047.09       2'207'636.00 0.00\n\ndito. Beitrag Bund     1'600'000.00 -3'290'000.00\n\ndito. Beitrag Kanton 600'000.00             155'000.00     178'043.00 0.00\n\ndito. Beitrag SBB 410'000.00         410'000.00\n\nWiggertalstrasse K204, Erneuerung und \nAufwertung GK 80, gebundene Ausgabe\n\n  0.00\n\nAusbau K315 Mühlethal, 2. Etappe \nGeiserstr. bis Linden, ER 20.06.16, GK \n124, CHF 1'239'000\n\n         13'309.60            50'000.00 1'049'995.50\n\ndito. Strassenbeleuchtung     118'245.60\n\ndito. Bus-Warteeinrichtung     98'000.00\n\nMühlethalstrasse K315, Umbau \nBushaltestellen Spital, BehiG, gebundene \nAusgabe\n\n         73'299.85          120'000.00 26'435.30\n\nUntere Grabenstrasse K104, Ersatz \nLichtsignalanlage\ngebundene Ausgabe\n\n           75'000.00 0.00\n\nUntere Grabenstrasse K104: \nBelegsanierung Güterstrasse-\nHenzmannstrasse\ngebundene Ausgabe\n\n         70'219.60          200'000.00 0.00\n\nK315 Mühlethalstrasse (Bethge bis \nHöfenstr.): Belagssanierung etc., Kredit ER \n19.06.2023, ER.2023.009, CHF 503'000\n\n           4'232.20            30'000.00 485'432.40\n\nErschliessungsstrassen Güetli mit \nBeitragsplan\nKredit ER 20.10.2014, GK 58, CHF \n1'165'000\n\n    510'541.18\n\ndito. Grundeigentümerbeiträge 641'022.20           -523'977.80\n\nErneuerung und Aufwertung \nHenzmannstrasse West, ER 18.03.2024, \nER.2024.010, CHF 1'270'000\n\n         43'882.50   1'130'707.60\n\nSanierung Schulhausstrasse, Kredit ER \n16.09.2019, GK 102, CHF 503'000\n\n                25.80   435'135.45\n\n6130.5010.00\nINV00090\n\n         120'000.00            1'754.40 \n\n6130.6310.00\nINV00104\n\n6130.5610.00\nINV00104\n\n      8'060'807.00     9'067'598.52 \n\n6130.6300.00\nINV00104\n\n     -3'290'000.00   \n\n        -743'240.00   \n\n6130.5610.00\nINV00105\n\n      2'853'312.00     3'712'722.95 \n\n6130.6340.00\nINV00104\n\n                        -     \n\n6130.5610.00\nINV00240\n\n      1'239'000.00        175'694.90 \n\n6150.5010.00\nINV00113\n\n      1'165'000.00        654'458.82 \n\n6130.5040.00\nINV00090\n\n           98'000.00                       -   \n\n6130.5610.00\nINV00256\n\n         120'000.00          20'264.85 \n\n6130.5610.00\nINV00308\n\n         503'000.00          13'335.40 \n\n6130.5610.00\nINV00295\n\n         10'000.00 \n\n6130.5610.00\nINV00296\n\n         26'829.80 \n\n6150.5010.00\nINV00124\n\n         503'000.00          67'838.75 \n\n6150.6370.00\nINV00113\n\n     -1'165'000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00118\n\n      1'270'000.00          95'409.90 \n\n163/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\ndito. Umrüstung Strassenbeleuchtung 30'000.00\n\nErschliessung Untere Brühlstrasse West 1. \n+  2. Etappe, Kredit ER 19.03.2018, GK 34, \nCHF 724'000\n\n    161'931.90\n\nDito. Strassenbeleuchtung     97'981.60\n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière Altstadt\nKredit ER 26.11.2018, GK 69, CHF 593'000\n\n         54'968.80   86'269.30\n\nSanierung Bushaltestellen \nKüngoldingerstrasse gem. BehiG\ngebundene Ausgabe\n\n  0.00\n\nFuss- und Veloweg Wigger (Anteil 6150), \nER 23.11.2020, GK 151, CHF 245'000\n\n    242'497.40\n\nObere Mühlemattstrasse, Sanierung und \nNeugestaltung, Kredit ER 23.10.2023, \nER.2023.028, CHF 1'178'831\n\n         26'207.03          300'000.00 1'073'161.02\n\nEisengrubenweg, Sanierung und \nErneuerung, Kredit ER 21.03.2022, \nER.2022.017, CHF 500'000\n\n       182'887.70          245'629.00 7'666.50\n\nSanierung Ringmauergasse, Kredit ER \n25.10.2021, GK 203, CHF 180'000\nZusatzkredit ER 11.09.2023 / CHF 51'000\n\n       117'196.90          179'723.00 30'901.30\n\nVerbreiterung und Verlegung Rad- und \nGehweg entlang BZZ, Badi, Obere \nMühlematt, Kredit ER 23.10.2023, CHF \n783'185\n\n           4'992.30          300'000.00 778'192.70\n\nBeleuchtungskonzept Plan Lumière \nausserhalb Altstadt\nKredit ER 11.09.2023, 2023.010.2 / \nKreditbetrag 1'395'983\n\n       326'950.50 1'043'332.75\n\nBahnhofplatz, Erstellung 2. UG unter \nVelostation - Erweiterung Bahnhof-Parking\nKredit ER 26.11.18, GK 70, CHF 1'290'246\n\n       153'767.17          232'978.00 0.00\n\nAltstadt-/Bahnhofparking: \nEntrauchungsanlage, (Sicherheits-\n)Beleuchtung, Kredit ER 20.11.2023, CHF \n1'609'739\n\n         12'300.34   1'597'438.66\n\n6150.5010.00\nINV00139\n\n       332'535.20 \n\n6150.5010.00\nINV00129\n\n         593'000.00        451'761.90 \n\n6150.5010.00\nINV00124\n\n           30'000.00 \n\n6150.5010.00\nINV00128\n\n         724'000.00        562'068.10 \n\n6150.5010.00\nINV00282\n\n         500'000.00        309'445.80 \n\n6150.5010.00\nINV00281\n\n      1'178'831.00          79'462.95 \n\n6150.5010.00\nINV00262\n\n         245'000.00            2'502.60 \n\n6150.5040.00\nINV00153\n\n      1'395'983.00          25'699.75 \n\n6150.5010.00\nINV00313\n\n         783'185.00   \n\n6150.5010.00\nINV00284\n\n         231'000.00          82'901.80 \n\n6152.5040.00\nINV00327\n\n      1'609'739.00   \n\n6152.5040.00\nINV00242\n\n      1'290'246.00     1'350'263.20 \n\n6150.5010.00\nINV00241\n\n         135'000.00          37'018.40 \n\n164/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\nAltstadt-/Bahnhofparking: Erneuerung \nSignaletik und farbliche Aufwertung, Kredit \nER 20.11.2023, CHF 174'884\n\n  174'884.00\n\nAltstadt-/Bahnhofparking: Einbau von \nElektroladestationen, Kredit ER 20.11.2023, \nCHF 60'000\n\n  60'000.00\n\nUmweltschutz und Raumordung\n\nZustandserfassung und Erstellung eines \nAbwasserkatasters für die Hausanschlüsse, \nER 28.11.16, GK 138, CHF 2'142'300\n\n         92'970.01          160'000.00 301'697.30\n\ndito. Investitionsbeiträge \nLiegenschaftseigentümer\n\n408'810.96             42'540.66       40'000.00 \n\nRiedtalbach: Ausdolung, Renaturierung und\nHochwasserschutz\nER 18.03.2019, GK 86, CHF 431'000\n\n    0.00\n\ndito. Beitrag Bund 143'491.65           0.00\n\ndito. Beitrag Kanton 98'655.55             0.00\n\ndito. Beitrag von öffentlichen \nUnternehmungen\n\n19'845.45             0.00\n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2019\nER 18.03.2019, GK 85, CHF 630'000\n\n    38'383.26\n\nErschliessung Untere Brühlstrasse 1. \nEtappe Kanalisation und \nStrassenentwässerung\nKredit ER 19.03.18, GK 34, CHF 170'000\n\n    35'238.52\n\nInliner-Sanierung Kanalisation Gebiet \nBärenhubel, Kredit ER 24.10.2022, \nER.2022.040, CHF 389'000\n\n             20'000.00 388'783.25\n\nVerlegung Kanalisation Unterführung\nK233 Strengelbacherstrasse\nKredit ER 16.03.2009, GK 179, VA \n17.05.2009 CHF 156'000\n\n    1'226.00\n\nKanalisationssanierung Luzernerstrasse \nK104\nER 28.11.2011, GK 111 / Kreditbetrag CHF \n250'000\n\n  247'063.10\n\n6152.5040.00\nINV00328\n\n         174'884.00   \n\n7201.5030.00\nINV00202\n\n         630'000.00        591'616.74 \n\n7201.6300.00\nINV00200\n\n        -148'750.00 \n\n7201.5030.00\nINV00200\n\n         431'000.00        439'921.59 \n\n7201.5030.00\nINV00243\n\n         156'000.00        154'774.00 \n\n7201.5030.00\nINV00206\n\n         389'000.00               216.75 \n\n7201.5030.00\nINV00204\n\n         170'000.00        134'761.48 \n\n7201.5030.00\nINV00244\n\n         250'000.00            2'936.90 \n\n6152.5040.00\nINV00329\n\n           60'000.00   \n\n7201.6310.00\nINV00200\n\n        -110'000.00 \n\n7201.6370.00\nINV00187\n\n7\n\n7201.5030.00\nINV00187\n\n      2'142'300.00     1'747'632.69 \n\n7201.6340.00\nINV00200\n\n  \n\n165/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\nVerkehrssanierung Unt. Vorstadt K104 / \nK315 Verlegung Kanalisation, Kredit ER \n24.06.2019, GK 103, CHF 1'200'000\n\n    1'170'137.60\n\nErneuerung/Ergänzung Abwassersystem \nSchulhausstrasse\nER 16.09.2019, GK 102 / CHF 100'000\n\n  100'000.00\n\nFuss- und Veloweg Wigger (Anteil 7201), \nER 23.11.2020, GK 151, CHF 245'000\n\n           200'000.00 245'000.00\n\nDiv. Sanierungsprojekte gem. GEP 2022, \nVerpflichtungskredit ER 20.06.2022, CHF \n312'206, ER.2022.024\n\n         12'719.03   91'048.99\n\nRiedtalbach, Vergrösserung Durchlass und \nVerbreiterung Gerinne (Massn R1), Kredit \nER 21.03.22, ER.2022.016, CHF 568'000\n\n           250'000.00 -14'030.66\n\ndito. Beitrag von Gemeinden und \nGemeindeverbänden\n\n5'000.00             0.00\n\nStiftswaldbach, Einbau Rechen und \nAnpassungen Einlaufbaufwerk (Massn. \nS1), Kredit ER 21.03.2022, ER.2022.016, \nCHF 54'400\n\n             51'664.00 0.00\n\nEisengrubenweg, Sanierung und \nErneuerung Kanalisation / \nStrassenentwässerung, Kredit ER 20.06.22, \nCHF 84'556, ER.2022.024\n\n         33'308.04            80'815.00 23'916.33\n\nSanierung Ringmauergasse, Kredit ER \n25.10.2021, GK 203, Anteil, CHF 40'000 \n(Kanalisation)\n\n                25.80            40'000.00 35'948.40\n\nOb. Rebberg/Bärenhubel, Vergrösserung \nKaliber, Kredit ER 24.10.2022, \nER.2022.040, CHF 465'000\n\n         43'023.22          178'062.00 133'960.50\n\nUmsetzung GEP-Massnahmen 2023, Kredit \nER 19.06.2023, ER.2023.011, CHF \n349'365\n\n       173'724.04   168'104.08\n\nMühletych: Aufwertung, Renaturierung und \npart. Verlegung, Kredit ER 23.10.2023, \nCHF 940'485\n\n         11'482.52            50'000.00 929'002.48\n\nObere Mühlemattstrasse, \nEntwässerungssystem, Kredit ER 20.11.23, \nCHF 101'452\n\n           1'629.62   99'822.38\n\n7201.5030.00\nINV00245\n\n      1'200'000.00          29'862.40 \n\n7201.5030.00\nINV00286\n\n         312'206.00        208'437.98 \n\n7201.5030.00\nINV00266\n\n         100'000.00   \n\n7201.5030.00\nINV00267\n\n         245'000.00   \n\n7201.5030.00\nINV00290\n\n           54'400.00          59'680.69 \n\n7201.6320.00\nINV00289\n\n7201.5030.00\nINV00289\n\n         568'000.00        587'030.66 \n\n7201.5030.00\nINV00304\n\n         465'000.00        288'016.28 \n\n7201.5030.00\nINV00301\n\n           40'000.00            4'025.80 \n\n7201.5030.00\nINV00291\n\n           84'556.00          27'331.63 \n\n7201.5030.00\nINV00325\n\n         101'452.00   \n\n7201.5030.00\nINV00320\n\n         940'485.00   \n\n7201.5030.00\nINV00307\n\n         349'365.00            7'536.88 \n\n166/171 \n\n\n\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nEinwohnergemeinde Zofingen\n\n16.4 Kreditkontrolle Jahresrechnung 2024\nRechnung 2024 Budget 2024\n\nRechnung 2024 Kreditbetrag\nKummulierte \nAusgaben bis \n\n31.12.2023\n\nKummulierte \nEinnahmen bis \n\n31.12.2023\n\nVerfügbarer \nRestkredit\n\nUmsetzung GEP-Massnahmen 2024, Kredit \nER 18.03.2024, ER.2024.012, CHF \n423'000\n\n       186'825.57   236'174.43\n\nHochwasserschutz Bereich Stadtbach, \nKredit ER , 21.10.2024, ER 2024.035, CHF \n1'288'095\n\n           9'119.69   1'278'975.31\n\nErarbeitung GEP 2. Generation, Kredit ER \n19.10.2020, GK 154, CHF 1'077'000\n\n           4'143.50 1'004'059.16\n\nHochwasserschutz Wigger\ngebundene Ausgabe\n\n       537'521.83 0.00\n\nUnterflurcontainer Obere Mühlemattstrasse, \nKredit ER 23.10.2023, CHF 146'530\n\n           2'353.70   144'176.30\n\n13'265'138.42    17'679'632.75  3'667'040.81     29'821'507.00  6'818'043.00 56'512'063.67\n\n7201.5290.00\nINV00259\n\n      1'077'000.00          68'797.34 \n\nTOTAL   108'381'686.00   56'310'955.38 \n\n7201.5610.00\nINV00207\n\n       331'993.70 \n\n  \n\n7201.5030.00\nINV00345\n\n      1'288'095.00   \n\n7301.5030.00\nINV00326\n\n         146'530.00 \n\n7201.5030.00\nINV00332\n\n         423'000.00   \n\n167/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft Seniorenzentrum Alterswohnungen\nHeilpädagogische \n\nSchule\nTotal\n\nVERWALTUNGSVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke ohne Wald Kto. 14000.01\nAnschaffungskosten  CHF         61'599'795.00  CHF         61'599'795.00 \nKumulierte Abschreibungen  CHF                              -    CHF                              -   \nBuchwert  CHF         61'599'795.00  CHF         61'599'795.00 \n\nKat. 1 Grundstücke Wald Kto. 14050.00\nAnschaffungskosten  CHF                  7'620.00  CHF                  7'620.00 \nKumulierte Abschreibungen  CHF                              -    CHF                              -   \nBuchwert  CHF                  7'620.00  CHF                  7'620.00 \n\nKat. 2 Gebäude, Hochbauten Kto. 14040.01 Kto. 14045.01 Kto. 14047.01 Kto. 14046.01\nAnschaffungskosten  CHF         66'763'644.11  CHF       27'115'088.83  CHF      11'565'654.25  CHF        10'398'210.65  CHF       115'842'597.84 \nKumulierte Abschreibungen  CHF         30'268'105.95  CHF         7'840'831.88  CHF        2'112'264.44  CHF          2'481'771.55  CHF         42'702'973.82 \nBuchwert  CHF         36'495'538.16  CHF       19'274'256.95  CHF        9'453'389.81  CHF          7'916'439.10  CHF         73'139'624.02 \n\nKat. 3 Strassen, Plätze, Friedhof Kto. 14010.01\nAnschaffungskosten  CHF         49'856'728.69  CHF         49'856'728.69 \nKumulierte Abschreibungen  CHF         16'406'381.60  CHF         16'406'381.60 \nBuchwert  CHF         33'450'347.09  CHF         33'450'347.09 \n\nKat. 4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten Kto. 14030.01 Kto. 14032.01 Kto. 14035.01\nAnschaffungskosten  CHF              300'000.00  CHF        25'118'881.03  CHF            149'731.10  CHF         25'568'612.13 \nKumulierte Abschreibungen  CHF                17'144.00  CHF          8'478'293.40  CHF              74'866.10  CHF           8'570'303.50 \nBuchwert  CHF              282'856.00  CHF        16'640'587.63  CHF              74'865.00  CHF         16'998'308.63 \n\nKat. 7 Mobilien, Ausstattungen, allg. Fahrzeuge Kto. 14060.01 Kto. 14065.01\nAnschaffungskosten  CHF           2'452'566.06  CHF         1'018'158.05  CHF           3'470'724.11 \nKumulierte Abschreibungen  CHF           1'148'344.75  CHF            925'804.80  CHF           2'074'149.55 \nBuchwert  CHF           1'304'221.31  CHF              92'353.25  CHF           1'396'574.56 \n\nKat. 9 Software Kto. 14200.01 Kto. 14205.01\nAnschaffungskosten  CHF              464'724.20 115'961.10CHF              CHF              580'685.30 \nKumulierte Abschreibungen  CHF              464'722.20 115'960.10CHF              CHF              580'682.30 \nBuchwert  CHF                          2.00 1.00CHF                         CHF                          3.00 \n\n16.5 ZUSAMMENFASSUNG ANLAGESPIEGEL ZOFINGEN 2024\n\n168/171 \n\n\n\nEinwohnergemeinde Abwasserbeseitigung Abfallwirtschaft Seniorenzentrum Alterswohnungen\nHeilpädagogische \n\nSchule\nTotal\n\nKat. 12 Investitionsbeiträge an Gemeinden Kto. 14620.01 Kto. 14622.01\nAnschaffungskosten  CHF           4'200'000.00  CHF             294'081.40  CHF           4'494'081.40 \nKumulierte Abschreibungen  CHF           1'267'683.00  CHF               25'209.00  CHF           1'292'892.00 \nBuchwert  CHF           2'932'317.00  CHF             268'872.40  CHF           3'201'189.40 \n\nKat. 13 Anlagen im Bau Kto. 14070 Kto. 14072 Kto. 14073 Kto. 14076\nStrassen/Verkehrswege  CHF         12'337'108.12  CHF                            -   -CHF                            CHF         12'337'108.12 \nTiefbauten  CHF                              -    CHF          3'940'700.11  CHF                 2'353.70 -CHF                            CHF           3'943'053.81 \nHochbauten  CHF         16'247'052.11  CHF                            -    CHF          5'016'252.20  CHF         21'263'304.31 \nMobilien  CHF           1'122'760.02  CHF                            -   -CHF                            CHF           1'122'760.02 \n\nKto. 14272.01\nImmaterielle Anlagen in Realisierung  CHF               72'940.84  CHF                72'940.84 \nBuchwert  CHF         29'706'920.25  CHF          4'013'640.95  CHF                 2'353.70  CHF          5'016'252.20  CHF         38'739'167.10 \n\nKat. 14 Darlehen des Verwaltungsvermögens Kto. 14440\nAnschaffungskosten  CHF              280'000.00  CHF              280'000.00 \nKumulierte Abschreibungen  CHF              279'999.00  CHF              279'999.00 \nBuchwert  CHF                          1.00  CHF                          1.00 \n\nKat. 15 Beteiligungen, Grundkapitalien Kto. 14540/14550\nBuchwert  CHF           4'377'500.00  CHF           4'377'500.00 \n\nTotal Anschaffungskosten/Anlagen im Bau  CHF       220'009'498.31  CHF        29'426'603.38  CHF                 2'353.70  CHF       28'398'939.08  CHF      11'565'654.25  CHF        15'414'462.85  CHF       304'817'511.57 \nKumulierte Abschreibungen  CHF         49'852'380.50  CHF          8'503'502.40  CHF                            -    CHF         8'957'462.88  CHF        2'112'264.44  CHF          2'481'771.55  CHF         71'907'381.77 \nTOTAL BUCHWERT VERWALTUNGSVERMÖGEN  CHF     170'157'117.81  CHF      20'923'100.98  CHF                2'353.70  CHF     19'441'476.20  CHF      9'453'389.81  CHF      12'932'691.30  CHF     232'910'129.80 \n\nFINANZVERMÖGEN\n\nKat. 1 Grundstücke Finanzvermögen Kto. 10800.01\nBuchwert  CHF           9'067'127.00  CHF           9'067'127.00 \nKat. 2 Gebäude Finanzvermögen Kto. 10840.01\nBuchwert  CHF         17'192'985.24  CHF         17'192'985.24 \nTOTAL BUCHWERT SACHANLAGEN FINANZVERM.  CHF       26'260'112.24  CHF       26'260'112.24 \n\nDie im Jahr 2024 erfolgten Veränderungen sind in den detaillierten Anlagespiegel pro Anlagekategorie ersichtlich.\n\n169/171 \n\n\n\n \n\n   \n\n16.6 ZUSÄTZLICHE ANGABEN JAHRESRECHNUNG 2024 \n \nANLAGEKATEGORIEN \n \n\nDie verwendeten Anlagekategorien entsprechen dem Anhang 1 der Finanzverordnung (§20 Abs. 1 FiV)  \n\n \nAKTIVIERUNGSGRENZE \n \n\nDie im Rechnungsjahr für die Einwohnergemeinde Zofingen geltende Aktivierungsgrenze von CHF 100’000 \nleitet sich aus § 5 der Finanzverordnung ab. \n \nWERTBERICHTIGUNGEN \n \n\nDie vorliegende Jahresrechnung enthält eine pauschale Wertberichtigung, basierend auf \nErfahrungswerten aus Vorjahren, von \n\na) 1.00 % (Vorjahr: 1.03 %) auf Steuerforderungen, was bei einem massgebenden Ausstand von \nCHF 4.1 Mio. einem Betrag von CHF 40'811 entspricht. \n\n \nZudem wurden Einzelwertberichtigungen von wesentlichen Positionen in der Höhe von \n\na) CHF 496'155 (Vorjahr: CHF 491'027) bei Steuerforderungen vorgenommen. Diese Korrektur \nberuht auf hängigen Inkassoverfahren. \n\nb) CHF 42'000 (Vorjahr: CHF 130'000) bei Forderungen des Seniorenzentrums vorgenommen. \nDiese Korrektur beruht auf hängigen Inkassoverfahren und einer Analyse des Ausstands. \n\n \nWEITERFÜHRENDE HINWEISE \n \n\nkeine \n\nKat. Anlagekategorie Abschreibungsdauer in Jahren \n\n1 Grundstücke keine planmässige Abschreibung \n\n2 Gebäude, Hochbauten 35 \n\n2a Containerbauten, Fahrnisbauten 20 \n2b Heizsysteme, Photovoltaikanlagen 20 \n3 Strassen, Plätze, Friedhof 40 \n3a Naturstrassen (nicht asphaltierte Strassen) 10 \n3b Sportplätze (Rasen- und Hartplätze) 20 \n3c Kunstrasenplätze 10 \n\n4 Kanal-/Leitungsnetze, Gewässerbauten 50 \n4a Fernwärmenetz 35 \n\n5 \nInstallationen, Ein- und Ausbauten \nbei Gebäuden \n\n10 - 15 \n\n6 Abfallanlagen (Installationen, Einbauten) 30 \n\n7 \nMobilien, Maschinen, Ausstattungen, allgemeine \nFahrzeuge \n\n5-10 \n\n8 Spezialfahrzeuge (Strassenreinigung) 15 \n\n8a \nKleintanklöschfahrzeug, Kommandofahrzeug, \nStrassenrettungsfahrzeug \n\n15 \n\n8b \nSchweres und überschweres Pikettfahrzeug, schweres \nSchlauchverlegerfahrzeug, Wechsel-ladefahrzeug \n\n25 \n\n8c andere Feuerwehrfahrzeuge 20 \n9 Immaterielle Anlagen, Software 5 \n10 Orts- und Regionalplanungen 10 \n11 Informatik- und Kommunikationssysteme 3 – 5 \n11a Datenübertragungsnetze 15 - 25 \n\n12 Investitionsbeiträge nach Nutzungsdauer des Objektes \n12a Anschlussgebühren 20 \n13 Anlagen im Bau keine planmässige Abschreibung \n14 Darlehen des Verwaltungsvermögens keine planmässige Abschreibung \n15 Beteiligungen, Grundkapitalien keine planmässige Abschreibung \n\n16 \nAbweichungen zu den vorgenannten Kategorien \nund/oder Abschreibungsdauer \n\nMit Zustimmung des Departements \nVolkswirtschaft und Inneres \n\n170/171 \n\n\n\n17. Abrechnungen über Verpflichtungskredite \n \n\nkeine \n\n \n\n \n\n18. Abrechnungen über Budgetkredite  \n \n\nkeine \n\n  \n\n171/171 \n\n\n\t01_Deckblatt und Inhaltsverzeichnis Jahresrechnung\n\t02_Überblick Jahresrechnung 2024\n\t03_dreistufiger Erfolgsausweis Rechnung 2024 EWG\n\t04_Kennzahlenauswertung Jahresrechnung 2024 EWG\n\t05_Zusammenzug Erfolgsrechnung funkt EWG 2024\n\t06_Erfolgsrechnung funkt EWG 2024 mit Erläuterunge\n\t07_Zusammenzug Erfolgsrechnung Artengliederung Rec\n\t08_Erfolgsrechnung Artengliederung EWG 2024\n\t09_Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktiona\n\t10_Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederu\n\t11_Zusammenzug Investitionsrechnung nach Artenglie\n\t12_Investitionsrechnung Artengliederung Rechnung E\n\t13_Zusammenzug Bilanz EWG 2024\n\t14_Bilanz EWG 2024\n\t15_Geldflussrechnung Kanton AG Rechnung 2024\n\t16_Eigenkapitalnachweis 2024 EWG\n\t17_Rueckstellungsspiegel 2024 EWG\n\t18_Beteiligungs und Gewährleistungsspiegel EWG 202\n\t19_Kreditkontrolle 2024 EWG\n\t20_Zusammenfassung Anlagespiegel EWG 2024\n\t21_Zusätzliche Angaben Rechnung EWG 2024\n\t22_Abrechnung über Verpflichtungskredite 2024_EWG\n\n