parent_type: affair

name: 4.3. Budget 2026 Einwohnergemeinde Lenzburg

text: \n \n\n \n\n \n\n \n\n  25/167 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n \n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n \n\n  \n\n Budget \n \n\n Einwohnergemeinde \n\n2\n0\n\n2\n6\n\n \n\n\n\nInhaltsverzeichnis Budget 2026\n\nEinwohnergemeinde Lenzburg\n\nEinleitung des Stadtrats Lenzburg 1 - 10\n\nAntrag des Stadtrats Lenzburg 11\n\nAnhang - Übersicht Personalbestand 12\n\nErläuterungen Einwohnergemeinde 13 - 45\n\nErläuterungen zu den Stellenanträgen 46 - 53\n\nErgebnis\n\n- Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung 54 - 55\n\n- Abwasserbeseitigung 56 - 57\n\n- Abfallwirtschaft 58 - 59\n\n- Heilpädagogische Schule 60 - 61\n\n- Einwohnergemeinde 62 - 63\n\n- Kennzahlenauswertung 64 - 65\n\nErfolgsrechnung\n\n- Erfolgsrechnung Zusammenzug 66\n\n- Erfolgsrechnung 67 - 115\n\n- Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug 116\n\n- Erfolgsrechnung Artengliederung 117 - 124\n\nInvestitionsrechnung\n\n- Investitionsrechnung Zusammenzug 125\n\n- Investitionsrechnung 126 - 132\n\n- Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug 133\n\n- Investitionsrechnung Artengliederung 134 - 135\n\n- Kreditkontrolle 136 - 140\n\nLenzburg, 18.08.2025 Inhaltsverzeichnis Budget 2026.xlsx\n\n\n\n  \n\n  \n\n \n\n \n\n \n\nEinleitung \n\ndes \n\nStadtrats \n\n \n \n\n \n\nzum Budget  \n\n2026 \n\n \n\n\n\n \n\n1 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nEinleitung zum Budget 2026 \n\nAusgangslage \n\nDas Budget 2026 basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von 105 %. Der Budgetprozess 2026 \n\nstellte den Stadtrat sowie die Verwaltungsabteilungen analog den letzten Jahren vor grosse \n\nHerausforderungen. Der Stadtrat verfolgt weiterhin das Ziel, ein positives Gesamtergebnis sowie \n\neine Selbstfinanzierung von mindestens CHF 5 Mio. zu erreichen. Um dieses Ziel zu erreichen, \n\nmusste der Stadtrat wie in den Vorjahren, bei den einzelnen Budgetpositionen stark priorisieren. \n\nUmso mehr, da die Mehraufwände bei den gebundenen Ausgaben den höheren Fiskalertrag 1 zu \n\n1 kompensierten. Dazu kommt, dass die Abschreibungen gegenüber dem Budget 2025 um \n\nCHF 1,3 Mio. höher ausfallen. Dadurch wird der Handlungsspielraum der Stadt Lenzburg weiter \n\neingeschränkt, und der Stadtrat muss zur Erreichung seiner finanzpolitischen Ziele, die bisherigen \n\nAufgaben bzw. das Angebot hinsichtlich Aufwände und Erträge prüfen. \n\nDas Budget 2026 zeigt einen Ertragsüberschuss von CHF 64'000 und eine Selbstfinanzierung von \n\nCHF 6 Mio. Damit dieses Ziel erreicht werden konnte, mussten sämtliche Aufwandpositionen stark \n\npriorisiert werden. Dies bedeutet auf der anderen Seite, dass das bisherige Dienstleistungs-\n\nangebot nicht ausgebaut werden kann. Zusätzlich wurden – wo möglich – die Gebührenerträge \n\nangepasst. Dies bedeutet allerdings, dass der Handlungsspielraum des Stadtrats ausserhalb des \n\nBudgets sehr klein wird und nicht budgetierte Ausgaben noch zurückhaltender beurteilt werden \n\nmüssen.  \n\nAufgrund der stetig steigenden gebundenen Ausgaben ist es unumgänglich, das bisherige Dienst-\n\nleistungsangebot laufend auf Verbesserungen, Optimierungen und Verzicht zu prüfen. Dabei ist \n\ninsbesondere der Haushaltsgrundsatz Sparsamkeit/Dringlichkeit zu beachten. Dieser besagt, dass \n\nsämtliche Aufgaben und Ausgaben laufend auf ihre Notwendigkeit und Zweckmässigkeit sowie auf \n\nihre finanzielle Auswirkung und Tragbarkeit zu prüfen sind (§ 116 Abs. 3 der Verfassung des \n\nKantons Aargau). Neue Aufgaben sind nach Massgabe ihrer Wichtigkeit und Dringlichkeit sowie \n\nunter Berücksichtigung der wirtschaftlichen, sozialen und ökologischen Entwicklung anzugehen \n\n(§ 85b Abs. 3 Gesetz über die Einwohnergemeinden). \n\nDie aktuelle Aufgaben- und Finanzplanung 2026 bis 2030 sieht Nettoinvestitionen von \n\nCHF 62,4 Mio. vor. Den Nettoinvestitionen steht bei einem unveränderten Steuerfuss von 105 % \n\neine Selbstfinanzierung von CHF 26,6 Mio. gegenüber. Das bedeutet, dass die Nettoschuld in \n\ndiesem Zeitraum um CHF 35,8 Mio. ansteigt. Ende Planperiode liegt die Nettoschuld voraus-\n\nsichtlich bei CHF 35 Mio. bzw. CHF 2'800 je Einwohner. \n\nKernaussagen zum Budget 2026 \n\n• Positives Gesamtergebnis  \n\nDas Gesamtergebnis ist trotz Zunahme des betrieblichen Aufwands in der Höhe von \n\nCHF 2,8 Mio. mit CHF 64’000 positiv. \n\n• Tieferes Betriebsergebnis  \n\nDas Betriebsergebnis verschlechtert sich um CHF 0,4 Mio. bei CHF 1,3 Mio. höheren Ab-\n\nschreibungen; von negativen CHF 3,5 Mio. im Budget 2025 auf negative CHF 3,9 Mio. \n\n• Selbstfinanzierung über CHF 6 Mio.   \n\nZur Finanzierung der Investitionen hat sich der Stadtrat das Ziel gesetzt, eine Selbst-\n\nfinanzierung von mindestens CHF 5 Mio. zu erreichen. Dieses Ziel wurde mit CHF 6 Mio. \n\ndeutlich übertroffen. Die geplanten Investitionen können mit 83 % aus eigenen Mitteln \n\nfinanziert werden.  \n\n\n\n \n\n2 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\n• Deutliche Mehrbelastung aufgrund nicht beeinflussbarer Ausgaben  \n\nDie Ausgaben für gebundene und nicht beinflussbare Positionen an den Kanton, u.a. für \n\nPflegefinanzierung sowie Restkosten Sonderschulung, Heime und Werkstätten (CHF 639’500) \n\nnehmen deutlich zu. \n\n• Personelle Verstärkung  \n\nDie Stadt Lenzburg erhält personelle Verstärkung mit 3,55 Vollzeitstellen (FTE). Davon stehen \n\n2 Vollzeitstellen (FTE) in Zusammenhang mit der regionalen Zusammenarbeit (Regionalpolizei).  \n\n• Dividende SWL Energie AG  \n\nDie SWL Energie AG entrichtet voraussichtlich eine Dividende von CHF 1,5 Mio. \n\n• Unveränderter Steuerfuss  \n\nDer Stadtrat beantragt einen unveränderten Steuerfuss von 105 % mit einem gesamten Steuer-\n\nertrag in der Höhe von CHF 40'518'000.  \n\nErgebnis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n\nDie Erfolgsrechnung 2026 sieht einen Ertragsüberschuss von CHF 64'000 vor. Gegenüber dem \n\nBudget 2025 fällt das Gesamtergebnis um CHF 224'500 tiefer aus. Der budgetierte Umsatz der \n\nErfolgsrechnung ohne Spezialfinanzierungen beträgt CHF 78,4 Mio. (Budget 2025 CHF 75,6 Mio.).  \n\nDer dreistufige Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen präsentiert \n\nsich wie folgt:  \n\n \n\nErfolgsausweis in CHF Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024 \n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -  3'892'300 -  3'456'000 - 1’850'762 \n\nErgebnis aus Finanzierung 3'956'300 3'744'500 3'936'075 \n\nOperatives Ergebnis 64’000 288’500 2'085'313 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 \n\nGesamtergebnis 64'000 288'500 2'085'313 \n\nDas Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit fällt mit CHF 3'892'300 negativ aus. Im Vergleich zum \n\naktuellen Budget verschlechtert sich der Wert um CHF 436'300. Berücksichtig man die höheren \n\nAbschreibungen von CHF 1,3 Mio. gegenüber dem Budget 2025, verbessert sich das betriebliche \n\nErgebnis um CHF 851'500. Der Stadtrat ist bestrebt, das Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit \n\nlaufend auf Verbesserungen zu prüfen.  \n\nDie grössten Abweichungen beim Aufwand gegenüber dem Budget 2025 sind die höheren \n\nPersonalkosten u.a. aufgrund neu geschaffener Stellen, höheren Restkosten für ambulante und \n\nstationäre Krankenpflege, höheren Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten sowie \n\ntieferen Abgaben in den Finanzausgleich. Auf der Ertragsseite fällt zur Hauptsache der höhere \n\nSteuerertrag ins Gewicht.  \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung fällt gegenüber dem Budget 2025 um CHF 211'800 bzw. 5,7 % höher \n\naus. U.a. sind höhere Mietzinseinnahmen budgetiert. Die Dividende der SWL Energie AG ist analog \n\nBudget 2025 mit CHF 1,5 Mio. budgetiert. \n\nDie Selbstfinanzierung beträgt im Budget CHF 6'023'000. Gegenüber dem Budget 2025 ver-\n\nbessert sich dieser Wert um CHF 982'600. Die durchschnittliche Selbstfinanzierung der letzten drei \n\nabgeschlossenen Jahresrechnungen beträgt CHF 8,4 Mio. In der Aufgaben- und Finanzplanung \n\n\n\n \n\n3 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\n2026 bis 2030 sind im Jahr 2026 Nettoinvestitionen von CHF 7'261'000 vorgesehen. Die nach-\n\nfolgende Grafik zeigt die Selbstfinanzierung (Cash-Flow)/Nettoinvestitionen Rechnung 2022 bis \n\nBudget 2026. \n\n \n\n \n\nInvestitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung der Einwohnergemeinde sieht Ausgaben von CHF 2'353'500 und Ein-\n\nnahmen von CHF 652'000 vor. Im Budget 2026 sind folgende vom Einwohnerrat bewilligte \n\nInvestitionsausgaben vorgesehen: \n\n• Aarauerstrasse, Belagssanierung und Ausbau Knoten Freihof CHF 60'000 \n\n• Brunnmattstrasse West, Abschnitt Ammerswilerstr. – U. Haldenweg CHF 877'000 \n\n• Bau- und Nutzungsordnung, Teilrevision Müli-Märt, Artoz-Areal etc. CHF 70’000 \n\n• Aabach Nord, Machbarkeitsstudie mit Testplanung CHF 200’000 \n\n• Bahnhof Lenzburg, Qualitätssicherndes Verfahren Teilgebiet B + D CHF 60’000 \n\nIm Budget 2026 sind folgende Budgetkredite vorgesehen:  \n\n• Mehrzweckfahrzeug AS inkl. Schlauchverlegeranhänger Feuerwehr CHF 330'000 \n\n• Ersatz Kehrsaugmaschine im Schulhaus Angelrain CHF 110'000 \n\n• Ersatz Steuereinheit Badewassertechnik im Schwimmbad CHF 136’000 \n\n• Ersatz Kommunalfahrzeug im Werkhof CHF 510’000 \n\nBei den Investitionseinnahmen ist der Beitrag der Aargauischen Gebäudeversicherung und den \n\nGemeinden Ammerswil und Staufen von CHF 124'000 für das Mehrzweckfahrzeug AS inkl. \n\nSchlauchverlegeranhänger, der Dr. Hans Dietschi Stiftung für die Bleiche, Gebäudesanierung, \n\nWasserrad etc. von CHF 450'000, des Kantons für die Bau- und Nutzungsordnung, Teilrevision Müli-\n\nMärt, Artoz-Areal etc. von CHF 28'000 und des Kantons für die Machbarkeitsstudie Aabach Nord \n\nvon CHF 50'000 eingestellt. \n\n5\n'6\n\n3\n5\n\n'6\n0\n\n0\n \n\n5\n'0\n\n7\n3\n\n'1\n0\n\n0\n \n\n5\n'0\n\n2\n2\n\n'2\n0\n\n0\n \n\n5\n'0\n\n4\n0\n\n'4\n0\n\n0\n \n\n6\n'0\n\n2\n3\n\n'0\n0\n\n0\n \n\n9\n'9\n\n1\n4\n\n'2\n0\n\n9\n \n\n7\n'7\n\n9\n0\n\n'1\n8\n\n0\n \n\n7\n'4\n\n9\n1\n\n'2\n2\n\n2\n \n\n5\n'9\n\n9\n4\n\n'9\n7\n\n2\n\n1\n0\n\n'5\n8\n\n9\n'2\n\n9\n0\n\n8\n'4\n\n3\n4\n\n'6\n4\n\n1\n\n -\n\n 2'000'000\n\n 4'000'000\n\n 6'000'000\n\n 8'000'000\n\n 10'000'000\n\n 12'000'000\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\nSelbstfinanzierung / Nettoinvestitionen\n\nBudget Selbstfinanzierung Rechnung Selbstfinanzierung Rechnung Nettoinvestitionen\n\n\n\n \n\n4 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nIn der Aufgaben- und Finanzplanung 2026 bis 2030 sind weitere noch nicht bewilligte Investitions-\n\nvorhaben für das Jahr 2026 im Betrag von CHF 6’522'000 vorgesehen. Total sind Nettoinvestitionen \n\nvon CHF 7'261'000 im Jahr 2026 geplant. Der resultierende Finanzierungsfehlbetrag beträgt \n\nCHF 1'237'000 und der Selbstfinanzierungsgrad 83 %. Die Investitionen können somit zu gut zwei \n\nDritteln mit selbst erwirtschafteten Mitteln finanziert werden. Das Ziel bleibt, langfristig einen \n\nSelbstfinanzierungsgrad von 100 % oder höher zu erreichen. In den Jahren 2016 bis 2024 wurde \n\nim Durchschnitt ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % erwirtschaftet.  \n\nSteuerertrag \n\nDer Steuerertrag basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von 105 %. Als Basis für die Be-\n\nrechnung der Einkommens- und Vermögenssteuern diente der Steuerabschluss 2024, die Hoch-\n\nrechnung 2025 sowie das Informationsschreiben des Departements Finanzen und Ressourcen. Die \n\nEinkommens- und Vermögenssteuern fallen voraussichtlich CHF 1’310’000 bzw. 3,9 % höher aus, \n\nals im Budget 2025 prognostiziert. Gegenüber dem Steuerabschluss 2024 steigen die Einkom-\n\nmens- und Vermögenssteuern um rund CHF 1,05 Mio. bzw. 3,1 %. Die Quellensteuern natürlicher \n\nPersonen wurden aufgrund des Rechnungsabschlusses 2024 sowie der bisherigen Entwicklung mit \n\nCHF 1,65 Mio. budgetiert. Das Departement Finanzen und Ressourcen rechnet beim Aktien-\n\nsteuerertrag mit einem Rückgang von 8 % gegenüber der Rechnung 2024. Gestützt auf diese \n\nMitteilung sowie der bisherigen Entwicklung des Aktiensteuerertrags kann mit CHF 3'033'000 \n\ngerechnet werden. Die Sondersteuern sind schwierig zu budgetieren, da sie nicht prognostiziert \n\nwerden können. Gesamthaft sind CHF 1’100'000 an Sondersteuern budgetiert, was einer Erhöhung \n\nvon CHF 270'000 gegenüber dem Budget 2025 entspricht. \n\n \n Budget Budget Rechnung \n\n  2026 2025 2024 \n\nSteuerfuss 105 % 105 % 105 % \n\nSteuerart    \n\nEinkommens- und Vermögenssteuern 34'735'000 33'425'000 33'681'946 \n\nQuellensteuern 1'650'000 1'450'000 1'663'238 \n\nAktiensteuern 3'033'000 3'197'000 3'239'228 \n\nNachsteuern und Bussen 100'000 130'000 53'338 \n\nGrundstückgewinnsteuern 750'000 500'000 759'422 \n\nErbschafts- und Schenkungssteuern 250'000 200'000 515'026 \n\nTotal 40'518'000 38'902'000 39'912'198 \n\nErläuterungen zum Budget 2026 \n\nNachfolgend werden die wichtigsten Budgetveränderungen der Erfolgsrechnung erläutert. Am \n\nEnde der Erläuterungen werden die Nettoaufwände der Verwaltungsabteilungen 0 bis 7 grafisch \n\ndargestellt. Das detaillierte Zahlenmaterial inkl. Erläuterungen ist der separaten Budgetbroschüre \n\nzu entnehmen (www.lenzburg.ch oder via Abteilung Finanzen: 062 886 44 11).  \n\n \n  \n\nhttp://www.lenzburg.ch/\n\n\n \n\n5 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nErfolgsrechnung in TCHF Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024 \n\n Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\nAllgemeine Verwaltung 9'766 4'359 9'612 4'140 9'617 4'302 \n\nNettoergebnis  5'407  5'472  5'315 \n\nÖffentliche Sicherheit 13'131 10'754 12'697 10'317 12'424 9'598 \n\nNettoergebnis  2'377  2'362  2’826 \n\nBildung 23'065 8'914 20'593 7'872 19'296 7'321 \n\nNettoergebnis  14'151  12'721  11'975 \n\nKultur, Sport und Freizeit 3'335 538 3'129 467 3'152 378 \n\nNettoergebnis  2'797  2'662  2'774 \n\nGesundheit 3'935  3'524  3'451  \n\nNettoergebnis  3'935  3'524  3'451 \n\nSoziale Sicherheit 16'695 7'450 16'839 7'808 15'726 6'854 \n\nNettoergebnis  9'245  9'031  8’872  \n\nVerkehr 4'984 1'426 4'821 1'293 4'817 1’297 \n\nNettoergebnis  3'558  3'528  3'520 \n\nUmweltschutz & Raumord. 5'122 4'110 5'164 3'940 4'609 3'606 \n\nNettoergebnis  1'012  1'224  1'303 \n\nVolkswirtschaft 369 552 375 552 317 550 \n\nNettoergebnis 183  177  233  \n\nFinanzen & Steuern 6'485 47'784 6'761 47'108 8'507 48'010 \n\nNettoergebnis 42’299  40'347  39'502  \n\nTotal 86'888 86'888 83'496 83'496 81'915 81'915 \n\n \n0 Allgemeine Verwaltung \n\nNettoaufwand CHF 5'407'300 (CHF 65'000 bzw. 1,2 % tiefer als das Budget 2025) \n\nEs ist vorgehen, den Gemeindevertrag für die Führung des Steueramts Niederlenz per \n\n1. Januar 2026 neu abzuschliessen. Aufgrund der Umstellung auf eine Vollkostenrechnung (bisher \n\nFixpreis) resultieren voraussichtlich Mindereinnahmen von CHF 100'000. \n\nDie besseren Jahresergebnisse der letzten Jahre sind u.a. auf den tieferen Aufwand der Sach-\n\ngruppe 30 Personalaufwand zurückzuführen. Analog des Budgets 2025 hält der Stadtrat fest, 50 % \n\ndieser Einsparungen der letzten drei Jahre, CHF 261'000, als Minusaufwand zu budgetieren. \n\nIm Zusammenhang mit dem Thema künstliche Intelligenz sind für Konzeption und Tools \n\nCHF 20'000 budgetiert, damit die Verwaltung effizient bei der Dienstleistungserbringung \n\nunterstützt wird.  \n\nEs ist vorgesehen, den Stellenetat bei der Abteilung Stadtplanung & Hochbau um 40 Stellen-\n\nprozente auf neu 610 Stellenprozente zu erhöhen. Detaillierte Informationen zur Stellen-\n\naufstockung sind dem Anhang der Erläuterungen zu entnehmen. Die Gemeinde Hunzenschwil hat \n\nden Vertrag für die Führung der Bauverwaltung durch die Abteilung Stadtplanung & Hochbau per \n\n31. Dezember 2025 gekündigt. Der wegfallende Ertrag soll durch die Übernahme einer neuen \n\nGemeinde oder der Erbringung von Interimseinsätzen trotzdem erzielt werden. Falls dies nicht \n\nmöglich ist, wird der entsprechende Stellenetat reduziert. \n\n\n\n \n\n6 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nEs ist erstmals die Jahresmiete für das Hünerwadelhaus (Mieter BFGS) von CHF 500'000 budgetiert. \n\nAuf der anderen Seite fällt die Miete für die Räumlichkeiten des Bezirksgerichts im Bezirksgebäude \n\nweg. Beim baulichen Gebäudeunterhalt sind für den Ersatz der Heizung im Försterhaus \n\nCHF 55'000 im Budget eingestellt.  \n\nBei der Mehrzweckhalle werden die Dichtungen Fenster Südfassade für CHF 17'000 ersetzt. \n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung \n\nNettoaufwand CHF 2'376'600 (CHF 14'200 bzw. 0,6 % höher als das Budget 2025) \n\nPer 1. Januar 2026 schliesst sich die Gemeinde Bettwil der Regionalpolizei Lenzburg an. Es ist vor-\n\ngesehen, den Stellenetat um 200 Stelleprozente auf neu 3650 Stellenprozente zu erhöhen. \n\nDetaillierte Informationen zur Stellenaufstockung sind dem Anhang der Erläuterungen zu ent-\n\nnehmen. Bei einer der Stellen handelt es sich um eine Ausbildungsstelle. Dafür sind Ausbildungs-\n\nkosten von CHF 55'000 budgetiert. Die Regionalpolizei ersetzt ein Patrouillenfahrzeug für \n\nCHF 120'000. Dazu kommt die Umrüstung der persönlichen Dienstwaffe auf Rotpunktvisierung \n\n(erste Tranche) für CHF 20'000. Die Beitragsansätze der angeschlossenen Gemeinden werden von \n\nCHF 25 auf CHF 29 (ländliche Gemeinden) und CHF 31 auf CHF 36 (Agglo Gemeinden) erhöht. \n\nTrotz höheren Kosten beim Porto und der Informatik sieht das Betreibungsamt Lenzburg Seetal \n\nauch im Jahr 2026 eine Gewinnausschüttung an die angeschlossenen Gemeinden vor.  \n\nEs ist vorgesehen, eine der fünf Mietwohnungen im Feuerwehrgebäude für CHF 50'000 zu \n\nsanieren.  \n\nDie Regionale Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal schafft zwei Personentransporter für \n\ngesamthaft CHF 159'600 an. Weiter ist der Einbau von Gaswarnanlagen in den Geräteräume der \n\nZivilschutzanlagen für CHF 100'000 vorgesehen. Diese Kosten übernehmen der Bund und Kanton \n\nvollumfänglich. \n\n2 Bildung \n\nNettoaufwand CHF 14'150'700 (CHF 1’429'400 bzw. 11,2 % höher als das Budget 2025) \n\nDer Gemeindeanteil am pauschalen Personalaufwand der Volksschule liegt unverändert bei 35 %. \n\nGegenüber dem Budget 2025 steigt die Anzahl verrechenbarer Vollzeitstellen über sämtliche \n\nSchulstufen (ohne Schulleitungen) um 2,76 auf 84.28 an. Die Mehrkosten gegenüber dem \n\nBudget 2025 belaufen sich auf CHF 129'000.  \n\nPer 1. Januar 2026 kommt die neue Schulgeldverordnung zur Anwendung. Das Schulgeld für aus-\n\nwärtige Schülerinnen und Schüler bewegt sich im Rahmen des Budgets 2025. \n\nDer bauliche Unterhalt bei den Schulliegenschaften und Kindergärten liegt mit CHF 698’800 um \n\nCHF 262'300 über dem Budget 2025. Erstmals sind die Abschreibungen für das Schulhaus \n\nMühlematt, 2. Etappe, und die Bleiche von zusammen CHF 600'000 budgetiert. \n\nIm Budget 2026 sind erstmals die Aufwände und Erträge für die modulare Tagesschule budgetiert. \n\nDer Nettoaufwand beläuft sich voraussichtlich auf CHF 68'300. \n\nBei den geplanten Hardwareanschaffungen der Regionalschule sind u.a. CHF 167'000 für iPads \n\nund MacBooks budgetiert.  \n\nDie Ortsbürgergemeinde übernimmt neu die anfallenden Kosten (u.a. Munition, Verpflegung, \n\nSicherheit) im Zusammenhang mit dem Manöver mit einer Pauschale von CHF 50'000. \n\nDas Ergebnis der Heilpädagogischen Schule wird unter den Spezialfinanzierungen erläutert. \n\n  \n\n\n\n \n\n7 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit \n\nNettoaufwand CHF 2'797'400 (CHF 135'200 bzw. 5,1 % höher als das Budget 2025) \n\nEs sind keine grösseren Unterhaltsarbeiten am Schloss vorgesehen. Der Kostenanteil der Stadt \n\nLenzburg am Schlossunterhalt beträgt unverändert 25 % und ist mit CHF 27'500 budgetiert.  \n\nErstmals ist eine interne Abgeltung zu Gunsten der Schulliegenschaften für die Benützung der \n\nSchulinfrastruktur durch Lenzburger Vereine von CHF 135'000 abgebildet.  \n\nZum ordentlichen Unterhalt der öffentlichen Anlagen kommen rund CHF 60'000 für Spielgeräte-\n\nunterhalt auf den Spielplätzen.  \n\n4 Gesundheit \n\nNettoaufwand CHF 3'935'300 (CHF 411'600 bzw. 11,7 % höher als das Budget 2025) \n\nDie Restkosten für ambulante und stationäre Krankenpflege fallen voraussichtlich mit \n\nCHF 2,7 Mio. nochmals CHF 300'000 höher aus als im aktuellen Budget. Die Dienstleistungen der \n\nSpitex Region Lenzburg liegen CHF 110'000 über dem Budget 2025. \n\n5 Soziale Sicherheit \nNettoaufwand CHF 9'244'600 (CHF 214'100 bzw. 2,4 % höher als das Budget 2025) \n\nDie familienergänzende Kinderbetreuung beinhaltet die Subvention an den Mittagstisch von \n\nCHF 150'000. Es ist vorgesehen, die Tarife im Elternbeitragsreglement aufgrund der Kosten-\n\nsteigerung der letzten Jahre leicht anzupassen.  \n\nDer Nettoaufwand für die gesetzliche wirtschaftliche Hilfe liegt mit CHF 2'819’500 um CHF 33'500 \n\nunter dem Budget 2025. Der Betrag ist aufgrund der aktuellen Fallzahlenentwicklung budgetiert. \n\nDer Nettoaufwand im Asylwesen liegt im Rahmen des Budgets 2025. Es sind weiterhin \n\nBetreuungs-, Unterhalts- und Mietkosten für die ukrainischen Flüchtlinge im ehemaligen Hotel \n\nLenzburg budgetiert. Die Kosten für anerkannte Flüchtlinge und Asylsuchende werden durch \n\nRückerstattungen von Bund und Kanton mehrheitlich 1:1 übernommen.  \n\nBei der Abteilung Soziale Dienste ist vorgesehen, den Stellenetat um 50 Stellenprozente auf neu \n\n2030 Stellenprozente zu erhöhen. Detaillierte Informationen zur Stellenaufstockung sind dem \n\nAnhang der Erläuterungen zu entnehmen. Der Anteil an den nicht gedeckten Forderungen der \n\nKrankenkassen aus der obligatorischen Krankenpflegeversicherung beträgt voraussichtlich \n\nCHF 170'000. Der Aufwand für die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten steigt \n\num CHF 239’500 gegenüber dem Budget 2025.  \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n\nNettoaufwand CHF 3'557'700 (CHF 30'200 bzw. 0,9 % höher als das Budget 2025) \n\nFür den Kostenanteil von 35 % am Kantonsstrassenunterhalt sind CHF 251'000 budgetiert. Für das \n\nBetriebs- und Gestaltungskonzept Bahnhof Nord sind CHF 30'000 vorgesehen. Aufgrund der In-\n\nvestitionen in Strassenprojekte sowie den Fahrzeugpark des Werkhofs fallen rund CHF 200'000 \n\nmehr Abschreibungen an. Auf der anderen Seite können Mehreinnahmen für die Benützung des \n\nöffentlichen Grunds, durch die von der eigenwirtschaftlich geführten Funktion 6151 Parkierungs-\n\nanlagen, benutzten öffentlichen Fläche von CHF 67'200 budgetiert werden. \n\nDie eigenwirtschaftlich geführte Funktion 6151 Parkierungsanlagen rechnet mit einer Entnahme \n\nvon CHF 48'200 aus dem Fonds des Eigenkapitals. Aufgrund der Abschaltung von 3G müssen die \n\nSensoren und Repeater beim Parkleitsystem Schloss für CHF 60'000 ersetzt werden. \n\n  \n\n\n\n \n\n8 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung \n\nNettoaufwand CHF 1'012'400 (CHF 211'100 bzw. 17,3 % tiefer als das Budget 2025) \n\nDie Ergebnisse der Abwasserbeseitigung und Abfallwirtschaft werden unter den Spezial-\n\nfinanzierungen erläutert.  \n\nEs steht ein Re-audit für das Energiestadtlabel (mit Option auf Stufe Gold) an. Beim Friedhof sind \n\nfür die Räumung Erdreihengrab C CHF 20'000 budgetiert. Für städtebauliche Entwicklungen \n\n(Raumordnung) sind für die Machbarkeitsstudie Müli-Märt CHF 50'000 eingesetzt. \n\n8 Volkswirtschaft \n\nNettoertrag CHF 183'000 (CHF 6'500 bzw. 3,7 % höher als das Budget 2025) \n\nDie anfallenden Kosten für die Nachsorge (Grundwasser- und Bodenproben sowie Arealpflege) \n\nder Grube Oberrain können durch eine Entnahme des Fonds gedeckt werden. \n\n9 Finanzen und Steuern \n\nNettoertrag CHF 42'299'000 (CHF 1’952'100 bzw. 4,8 % höher als das Budget 2025) \n\nDie Stadt Lenzburg muss aufgrund des Finanzausgleichsgesetzes (FiAG) Ausgleichsbeiträge \n\nleisten. Der vom Kanton berechnete Ausgleichsbetrag für das Jahr 2025 beträgt CHF 78'000. Auf \n\nder anderen Seite erhält die Stadt Lenzburg eine Zahlung für den Feinausgleich (Optimierung \n\nAufgabenteilung und Neuordnung Finanzausgleich) von voraussichtlich CHF 285'000.  \n\nDie SWL Energie AG entrichtet voraussichtlich eine Dividende von CHF 1,5 Mio. Die Stadt Lenzburg \n\nhat vom Trägerverein familie+ die Liegenschaft Walkeweg 19 übernommen. Erstmals sind die \n\nBetriebskosten für das Parkhaus Murackerstrasse budgetiert (bisher 6 Verkehr- und Nachrichten-\n\nübermittlung). Aufgrund der gestiegenen Lohnsumme (Neuschaffung von Stellen und der \n\nZuwachsrate von 0,5 %) und dem Neuabschluss der Krankentaggeld- und Unfallversicherung \n\nfallen die Personalkosten (AHV, IV, EO, ALV und PK) höher aus.  \n\n \n\n \n\n  \n\nAllgemeine \n\nVerwaltung\n\n13%\n\nÖffentliche \n\nOrdnung und \n\nSicherheit, \n\nVerteidigung\n\n6%\n\nBildung\n\n33%\nKultur, Sport und \n\nFreizeit\n\n7%\n\nGesundheit\n\n9%\n\nSoziale Sicherheit\n\n22%\n\nVerkehr und \n\nNachrichtenübermittlung\n\n8%\n\nUmweltschutz und \n\nRaumordnung\n\n2%\n\nNettoaufwand Verwaltungsabteilungen 0 bis 7\n\n\n\n \n\n9 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nAufwand und Ertrag nach Arten \n\nDie nachfolgenden zwei Grafiken zeigen den Aufwand und Ertrag nach Arten (Artengliederung) \n\nder Erfolgsrechnung ohne Spezialfinanzierungen.  \n\n \n\nErläuterungen:  Transferaufwand sind Zahlungen an Kanton, Gemeinden und private Haushalte \n\n(z. Bsp.: Anteil Lehrerlöhne, Finanzausgleich, Sozialhilfe) zu Lasten Stadt \n\nLenzburg. \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand\n\n31%\n\nSach- und übriger \n\nBetriebsaufwand\n\n18%\n\nAbschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen\n\n7%\nFinanzaufwand\n\n0%\n\nEinlagen in Fonds und Spezialf.\n\n0%\n\nTransferaufwand\n\n35%\n\nInterne Verrechnungen\n\n9%\n\nAufwand nach Arten\n\nFiskalertrag\n\n52%\n\nRegalien und \n\nKonzession\n\n1%\n\nEntgelte\n\n18%\n\nFinanzertrag\n\n6%\n\nVerschiedene \n\nErträge\n\n0%\n\nEntnahmen aus \n\nFonds und Spezialf.\n\n0%\n\nTransferertrag\n\n14%\n\nInterne \n\nVerrechnungen\n\n9%\n\nErtrag nach Arten\n\n\n\n \n\n10 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\nErläuterungen: Mit Fiskalertrag sind die gesamten Steuereinnahmen gemeint. Unter Entgelte \n\nwerden u.a. Gebühren für Amtshandlungen, Benützungsgebühren für Räume \n\nund Bussen vereinnahmt. Transferertrag sind Zahlungen von Kanton und \n\nGemeinden (z. Bsp.: Schulgelder, Beiträge von Gemeinden für Regional-\n\naufgaben) zu Gunsten Stadt Lenzburg. \n\nSpezialfinanzierungen \n\nDie Erfolgsrechnung der Abwasserbeseitigung sieht einen Aufwandüberschuss von \n\nCHF 1’211'200 (Budget 2025 CHF 950'900) vor. Per 1. Januar 2019 wurden die einmaligen \n\nAnschlussgebühren sowie die wiederkehrenden Abwassergebühren gesenkt. Mit dieser Senkung \n\nwird bewusst ein Defizit in Kauf genommen, damit das bestehende Guthaben gegenüber der \n\nEinwohnergemeinde in den nächsten Jahren reduziert werden kann. Für den Unterhalt inkl. \n\nSammelkanal ist ein Betriebsbeitrag von CHF 1'450'000 an den Abwasserverband Region \n\nLenzburg eingestellt. Voraussichtlich beträgt das Guthaben der Abwasserbeseitigung gegenüber \n\nder Einwohnergemeinde Lenzburg per 31. Dezember 2025 CHF 17'320'000. Die Investitions-\n\nrechnung sieht Ausgaben von CHF 60'000 für die Verlegung der Kanalisation Ausbau \n\nPublikumsanlage Bahnhof und Einnahmen Anschlussgebühren von CHF 150'000 vor. \n\nDie Erfolgsrechnung der Abfallwirtschaft sieht einen Aufwandüberschuss von CHF 157'200 \n\n(Budget 2025 CHF 103'200) vor. Per 1. Januar 2019 wurden die Preise für Gebührenmarken, \n\nContainerplomben und Unterflurkarten um 25 % reduziert. Mit dieser Senkung wird bewusst ein \n\nDefizit in Kauf genommen, damit das bestehende Guthaben gegenüber der Einwohnergemeinde \n\nin den nächsten Jahren reduziert werden kann. Für eine zusätzliche Unterflursammelstelle im \n\nStadtgebiet sind CHF 99'000 und für die Anschaffung von Recycling- und Abfallbehältern in Pärken \n\nund belebten öffentlichen Plätzen sind CHF 28’000 budgetiert. Voraussichtlich beträgt das \n\nGuthaben gegenüber der Einwohnergemeinde Lenzburg per 31. Dezember 2025 CHF 715'000. Die \n\nInvestitionsrechnung sieht keine Ausgaben und Einnahmen vor. \n\nDie Erfolgsrechnung der Heilpädagogischen Schule (HPS) sieht einen Ertragsüberschuss von \n\nCHF 381'100 (Budget 2025 Aufwandüberschuss CHF 95’100) vor. Das Budget basiert auf einer \n\nSchülerzahl von 58 Kindern. Der Kanton entrichtet eine um CHF 300 höhere Monatspauschale pro \n\nSchulkind. Dies führt dazu, dass voraussichtlich ein so hoher Ertragsüberschuss resultiert. Beim \n\nGebäudeunterhalt fallen keine grösseren Unterhaltsarbeiten an. Voraussichtlich beträgt das \n\nGuthaben gegenüber der Einwohnergemeinde Lenzburg per 31. Dezember 2025 CHF 357'000. Die \n\nInvestitionsrechnung sieht keine Ausgaben und Einnahmen vor. \n\nPersonal \n\nDer Personalaufwand (inkl. Soziallasten und Weiterbildung) beträgt CHF 23'961'000 und berück-\n\nsichtigt die zusätzlichen 3,55 Vollzeitstellen. Davon sind 2 Vollzeitstellen in Zusammenhang mit \n\nder regionalen Zusammenarbeit (Regionalpolizei). Gegenüber dem Budget 2025 beträgt die \n\nSteigerung beim Personalaufwand rund CHF 1 Mio. bzw. 4,3 %. \n\nZur Abfederung der Teuerung sowie für individuelle Lohnanpassungen steht eine Zuwachsrate \n\nvon 0,5 % zur Verfügung. Es ist vorgesehen, die 0,5 % für punktuelle individuelle Lohnanpassungen \n\neinzusetzen. Wie weit dieser Rahmen ausgeschöpft wird, wird der Stadtrat bei der Festsetzung der \n\nBesoldungen auf den 1. Januar 2026 aufgrund der laut DBR massgebenden Kriterien bestimmen. \n\nDie Stadt Lenzburg (Einwohner- und Ortsbürgergemeinde) beschäftigt per 1. September 2025 \n\ninsgesamt 347 Mitarbeitende. Diese Zahl setzt sich zusammen aus 184 gemäss Dienst- und \n\nBesoldungsreglement angestellten Mitarbeitenden der Einwohnergemeinde und 17 Mit-\n\narbeitenden der Ortsbürgergemeinde (Forstdienste, Museum Burghalde), 7 Lernenden, \n\n\n\n \n\n11 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 Einleitung \n\n3 Praktikanten-/Sprungbrettstellen sowie aus 136 nach Obligationenrecht angestellten Mit-\n\narbeitenden. Dazu gehören nebenamtliche Hauswarte, Reinigungspersonal, Aushilfen sowie Mit-\n\narbeitende der HPS (Klassenassistenzen), welche häufig über befristete Arbeitsverträge verfügen.  \n\nDer Stellenetat der festangestellten Mitarbeitenden umfasst 174,06 Stellen (FTE), darin sind die \n\nStellenerhöhungen von 3,55 FTE berücksichtigt. Ausführliche Informationen über die beantragten \n\nStellenerhöhungen können den Erläuterungen zur Erfolgsrechnung sowie dem Anhang ent-\n\nnommen werden. \n\nEine detaillierte Übersicht des Personalbestands der Stadt Lenzburg findet sich im Anhang. \n\nAnmerkung \n\nDas detaillierte Budget 2026 der Einwohnergemeinde Lenzburg finden Sie auf unserer Website \n\n(www.lenzburg.ch). Sie können das Budget 2026 aber auch in Papierform bei der Abteilung \n\nFinanzen, Telefon 062 886 44 11, bestellen. \n\n \n\n \n\n \n\nDer Stadtrat Lenzburg \n\nan den Einwohnerrat \n\nBudget der Einwohnergemeinde für das Jahr 2026 \n\nSehr geehrter Herr Präsident \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\nZum Budget 2026 unterbreiten wir Ihnen den \n\n \n\nA n t r a g: \n\n \n\nDas Budget der Einwohnergemeinde für das Jahr 2026 sei zu genehmigen und der Steuerfuss sei \n\nauf 105 % (wie bisher) festzusetzen. \n\n \n\nLenzburg, 20. August 2025 \n\n \n\nFÜR DEN STADTRAT \n\nDer Stadtammann: \n\nDaniel Mosimann \n\n \n\n \n\nDer Stadtschreiber: \n\nChristoph Hofstetter\n\n \n\n  \n\nhttp://www.lenzburg.ch/\n\n\n \n\n12 \n\n \n\n \n\nStadt Lenzburg – Budget 2026 \n\nAnhang - Übersicht Personalbestand Stadt Lenzburg \n\n \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n13 \n\n \n\nErläuterungen zur Erfolgsrechnung \n\n \n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG \n\n0110 Legislative \n\n3000.01 Es finden voraussichtlich keine Wahlen statt. \n\n3102.00   \n\n \n\n3110.00 Anschaffung einer Zählmaschine für das Wahlbüro. \n\n \n\n3130.03 Der Kanton wünscht eine spätere Aufgabe der Abstimmungsunterlagen. Dies führt zu \n\nhöheren Portokosten. \n\n \n\n3132.00 Neben den Kosten von CHF 21'500 für die Vollprüfung der Jahresrechnung der Ein-\n\nwohnergemeinde sind CHF 7'500 für den Beizug einer externen Beraterung für eine \n\nSchwerpunkteprüfung eingestellt.  \n\n \n\n0120 Exekutive \n\n3000.03 Die Entschädigung der Mitglieder des Stadtrats wird analog den Mitarbeitenden, \n\nwelche nach Dienst- und Besoldungsreglement (DBR) angestellt sind, gemäss all-\n\nfälligem Teuerungsausgleich erhöht. Siehe auch Bemerkung zu Konto 0211.3010.00. \n\n \n\n4260.00 Rückerstattung für Tätigkeiten und Mandate, die im unmittelbaren Zusammenhang \n\nmit dem Stadtratsamt stehen. Es werden nur Sitzungsgelder intern zu Gunsten des \n\nKontos 0120.4260.00 verbucht, welche regionale Aufgaben betreffen. Siehe auch \n\nBemerkung zu Konto 0221.4260.00.  \n\n \n\n0211 Abteilung Finanzen \n\n3010.00 Um das leistungsorientierte Besoldungskonzept gemäss Dienst- und Besoldungsregle-\n\nment (DBR) umsetzen und die Teuerung berücksichtigen zu können, steht auf der \n\nBasis der im Jahr 2025 ausgerichteten Besoldungen eine Zuwachsrate von 0,5 % zur \n\nVerfügung. Es ist vorgesehen, die 0,5 % für punktuelle individuelle Lohnanpassungen \n\neinzusetzen. Wie weit dieser Rahmen ausgeschöpft wird, wird der Stadtrat bei der \n\nFestsetzung der Besoldungen auf den 1. Januar 2026 aufgrund der laut DBR \n\nmassgebenden Kriterien bestimmen. \n\n \n\n3611.00 Servicepreis für die Steuerapplikationen Digitax, STAG, STAR und Verana. \n\n \n\n4210.00 Mahngebühren im Veranlagungs- und Bezugsverfahren gemäss kant. Steuergesetz/  \n\n-verordnung. Das Inkasso führt die Abteilung Finanzen durch. Die Gebühren-\n\neinnahmen werden mit 60 %/40 % zwischen Gemeinde und Kanton geteilt.  \n\n \n\n4612.00 Trotz höherem Steuerertrag fällt die Bezugsentschädigung für die Kirchensteuern \n\ntiefer aus. \n\n \n\n0212 Regio Steueramt Lenzburg-Niederlenz \n\n3611.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0211.3611.00. \n\n \n\n4270.00 Gemeindeanteil von 50 % der vom kantonalen Steueramt verfügten Ordnungsbussen. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n14 \n\n \n\n4612.00 Es ist vorgesehen, den Gemeindevertrag für die Führung des Steueramts Niederlenz \n\nper 1. Januar 2026 neu abzuschliessen. Bisher bezahlte Niederlenz einen fixen, \n\nkalkulierten Beitrag pro steuerpflichtige Person. Neu wird der Beitrag aufgrund der \n\nVollkostenrechnung nach Anzahl steuerpflichtigen Personen verrechnet. \n\n \n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige \n\n3010.00 Zusätzlich zum Lohnaufwand für die sechs KV Lernenden und eine allfällige befristete \n\nWeiterbeschäftigung der beiden austretenden Lernenden ist ein Pauschalbetrag von \n\nCHF 20'000 für Vergütungen für ausserordentliche Leistungen und variable Lohn-\n\nbestandteile eingestellt. \n\n \n\n3010.09 Die besseren Jahresergebnisse der Einwohnergemeinde der letzten drei Jahre sind \n\n3010.10 u.a. auf den tieferen Aufwand der Sachgruppe 30 Personalaufwand zurückzuführen. \n\nIm Schnitt über die letzten drei Jahre betrug der Minderaufwand CHF 0,5 Mio. Darin ist \n\nder Beizug externer Unterstützung zur Kompensation von Vakanzen nicht berück-\n\nsichtigt. Der Stadtrat hat entschieden, 50 % dieses nicht ausgeschöpften Personal-\n\naufwands zu budgetieren. Die Aufteilung erfolgt auf die Konten «EO- und Ver-\n\nsicherungsleistungen», welche im Durchschnitt der letzten drei Jahre CHF 90'000 über \n\ndem Budget lagen und «Löhne, nicht beanspruchter Lohnaufwand». Die effektiven \n\nLohnminderaufwände bzw. EO- und Taggeldleistungen werden jeweils in den ent-\n\nsprechenden Funktionen verbucht. \n\n \n\n3090.00 Betrag für die Aus- und Weiterbildung der Mitarbeitenden der Stadtverwaltung  \n\n \n\n3102.00 Die Stadt Lenzburg hat für die Publikationsgebühren der amtlichen Publikationen mit \n\nden CH Regionalmedien AG einen jährlichen Pauschalbetrag vereinbart. Die offene \n\nPendenz, welche mit dem Jahresabschluss 2023 auftauchte, konnte bereinigt werden. \n\nSomit sind die voraussichtlich anfallenden Kosten budgetiert. \n\n \n\n3110.00 Pauschalbetrag für Mobiliaranschaffungen der Verwaltungsabteilungen (exklusiv \n\nRegionalpolizei, Betreibungsamt Lenzburg-Seetal und Regionale Zivilstandsamt). \n\n \n\n3130.01 U.a. sind CHF 2.50 pro Einwohner für den Betrieb und Weiterentwicklung des Smart \n\nService Portals (Leitung: Fit4Digital GmbH) eingestellt. \n\n \n\n3132.00 Der Budgetwert beinhaltet CHF 17'000 für die Erschliessung der Archive \n\n(standardisierte Digitalisierung, Strukturierung und Katalogisierung) sowie CHF 3'000 \n\nfür eine externe Unterstützung bei Projekten. \n\n \n\n4270.00 Busseneinnahmen gemäss Polizeireglement der Gemeinden im Einsatzgebiet der \n\nRegionalpolizei Lenzburg  \n\n \n\n4612.00 Aufgrund der neuen Schulgeldverordnung, welche ab dem 1. Januar 2026 zur \n\nAnwendung kommt, werden zu den bisherigen Verwaltungsentschädigungen an die \n\nRegionalschule Lenzburg CHF 80'000 und an das Jugendfest CHF 10’000 verrechnet.  \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n15 \n\n \n\n0221 Verwaltungsleitung, Stadtkanzlei & Personal \n\n3010.00 Per 31. Januar 2026 geht der Verwaltungsleiter in die Pension. Er ist als Verwaltungsrat \n\n4260.00 bei der SWL Energie AG bis zur ordentlichen Generalversammlung Mitte 2026 gewählt. \n\nDer Stadtrat wird zu einem späteren Zeitpunkt über die Besetzung des Verwaltungs-\n\nrats befinden. Als Gutschrift für das Verwaltungsratshonorar der SWL Energie AG \n\nwurden pauschal CHF 8'000 budgetiert.  \n\n \n\n0222 Bauverwaltung \n\n Die Funktion 0222 Bauverwaltung wird neu in den Funktionen 0224 Abteilung \n\nImmobilien, 0225 Abteilung Tiefbau & Verkehr und 0226 Abteilung Stadtplanung & \n\nHochbau abgebildet. \n\n \n\n0223 Abteilung Informatik & Digitale Transformation \n\n3113.00 Zum Pauschalbetrag für Kleingeräte und Zubehör kommen CHF 5'000 für die An-\n\nschaffung von Smartphones oder Tablets für Mitarbeitende der Abteilung Immobilien \n\n(inkl. Hauswartung) dazu. Die Infrastruktur der Mitarbeitenden (Notebooks, Bild-\n\nschirme, Tastatur, Maus, Dockingstation) wird gemietet. Die Kosten dafür sind im \n\nKonto 0223.3130.01 eingestellt.  \n\n \n\n3130.01 Detailpositionen:  \n\n Full-Outsourcing inkl. Miete Hardware CHF 515'500 \n\n Full-Outsourcing, zusätzliche Dienstleistungen CHF 40'000 \n\n Website, Nutzungsgebühren und Unterhalt CHF 17'000 \n\n Entschädigung Glasfaserleitungen zwischen Verwaltungsstandorten CHF 16'000 \n\n Telefonie, Betrieb und Wartung 3CX CHF 26'000 \n\n Künstliche Intelligenz, Konzeption und Tools CHF 20’000 \n\n Unvorhergesehenes und Diverses CHF 5'500 \n\n \n\n Die höheren Kosten beim Full-Outsourcing sind insbesondere auf die Zunahme von \n\nArbeitsplätzen zurückzuführen.  \n\n \n\n3158.00 Zu den bestehenden Lizenzkosten wie Klib-Software (Soziale Dienste), Innosolv, \n\nAbacus, CMI etc. sind u.a. CHF 25’000 für die Einführung eVollzug beim Betreibungs-\n\namt und CHF 10'000 für die E-Mitwirkungsplattform Konova (u.a. Stadtplanung) \n\neingestellt. \n\n \n\n3320.90 Abschreibungen für das Umsetzungsprojekt des Full-Outsourcings. \n\n \n\n4612.00 Aufgrund der neuen Schulgeldverordnung, welche ab dem 1. Januar 2026 zur \n\nAnwendung kommt, kommen zu den bisherigen IT-Entschädigungen die Verrechnung \n\nder Arbeitsplätze der Schulverwaltung und Hauswartung dazu. Ebenfalls wird eine IT-\n\nEntschädigung an die Musik- und Tagesschule verrechnet. \n\n \n\n0224 Abteilung Immobilien \n\n3000.01 Sitzungsgeld für die Immobilienkommission. \n\n \n\n3010.00 Zur Kompensation eines krankheitsbedingten Ausfalls, wird, der bewilligte Stellenetat \n\n3010.09 von 670 Stellenprozente befristet überschritten.  \n\n \n\n3100.00 Auf die Aufteilung des Büromaterials für die Abteilungen Immobilien, Tiefbau & \n\nVerkehr und Stadtplanung & Hochbau wird verzichtet. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n16 \n\n \n\n3132.00 Externe Kosten für Erarbeitung eines Betriebskonzepts für die Hauswartung und \n\nReinigung sämtlicher Verwaltungsliegenschaften. Mit dem Betriebskonzept soll das \n\nOptimierungs- und Einsparpotenzial aufgezeigt werden. \n\n \n\n4310.00 Eigenleistungen durch Mitarbeitende der Abteilungen Immobilien im Zusammenhang \n\nmit Investitionsprojekten werden konsequent dem Verpflichtungskredit belastet. \n\n \n\n0225 Abteilung Tiefbau & Verkehr \n\n4310.00 Eigenleistungen durch Mitarbeitende der Abteilungen Tiefbau & Verkehr im \n\nZusammenhang mit Investitionsprojekten werden konsequent dem Verpflichtungs-\n\nkredit belastet. \n\n \n\n0226 Abteilung Stadtplanung & Hochbau \n\n3000.01 Sitzungsgeld für den Bau- und Gestaltungsbeirat. \n\n \n\n3010.00 Der Stadtrat hat eine Erhöhung des Stellenetats um 40 Stellenprozente auf neu \n\n610 Stellenprozente bewilligt (Betreuung und Qualitätssicherung der diversen \n\nPlanungen). Detaillierte Informationen zur Stellenaufstockung sind dem Anhang der \n\nErläuterungen zu entnehmen. \n\n \n\n3132.00 Kosten u.a. für juristische Beratungen und Erstellung von Fachgutachten im \n\nZusammenhang mit Baugesuchen. \n\n \n\n4612.00 Die Gemeinde Hunzenschwil hat den Vertrag für die Führung der Bauverwaltung per \n\n31. Dezember 2025 gekündigt. Der wegfallende Ertrag von CHF 75'000 soll durch die \n\nÜbernahme einer neuen Gemeinde oder der Erbringung von Interimseinsätzen \n\ntrotzdem erzielt werden. Falls dies nicht möglich ist, wird entsprechend der Stellenetat \n\nreduziert. \n\n \n\n0290 Verwaltungsliegenschaften \n\n3000.01 Sitzungsgeld für die Begleitkommission Tommasini. \n\n \n\n3010.00 Durch die Vermietung des Hünerwadelhauses an die Berufsfachschule Gesundheit \n\nund Soziales (BFGS) fallen keine Reinigungskosten mehr an. Auf der anderen Seite \n\nkommen neu Reinigungskosten für das ehemalige Bezirksgebäude beim Metzgplatz \n\ndazu. Die bewilligten 200 Stellenprozente für hauptamtliche Hauswartung der \n\nVerwaltungsliegenschaften (ohne Schule) wurde neu aufgeschlüsselt. 80 % Stellen-\n\nprozente Funktion 0290 Verwaltungsliegenschaften (Budget 2025: 50 %), 50 % Stellen-\n\nprozente Funktion 0291 Mehrzweckhalle (Budget 2025: 80 %), 50 % Stellenprozente \n\nFunktion 3291 Alter Gemeindesaal (Budget 2025: 70 %) und 20 % Stellenprozente \n\nFunktion 3412 Sportanlage Wilmatten (Budget 2025: 0 %) \n\n \n\n3120.00 Der Budgetbetrag 2025 war zu hoch angesetzt. Dazu kommt, dass die Energiepreise \n\ngegenüber dem Jahr 2025 rund 10 % tiefer ausfallen werden.  \n\n \n\n3132.00 Betrag für externe Unterstützung im Zusammenhang mit Prüfungen und Arbeiten an \n\nVerwaltungsliegenschaften. \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrössere Reinigungsarbeiten werden im Konto 0290.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n17 \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Verwaltungsliegenschaften: \n\n Försterhaus, Ersatz Heizung CHF 55'000 \n\n Kinderkrippe Purzelhuus, Fensterreinigung CHF 4'300 \n\n Stadtbibliothek, Ersatz Bodenbelag Büro Dachgeschoss CHF 5’000 \n\n Verwaltungsgebäude, Fensterreinigung CHF 15’000 \n\n Werkhof, Mechanische Instandhaltung Tor CHF 8'000 \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen für die Arbeitsplatzanpassungen im Rathaus, alter \n\nPost und Ersatz Schliesssystem Verwaltungsliegenschaften dazu. Die Abschreibungen \n\nfür den Umbau Turnerweg 20 werden neu der Funktion 2171 belastet. \n\n \n\n4470.00 Im Budget 2026 ist erstmals die Jahresmiete für das Hünerwaldelhaus (Mieter BFGS) \n\nvon CHF 500'000 (Budget 2025 CHF 250'000) eingestellt. Die Miete für die Benützung \n\nder Parkierungsfläche (z.L. Funktion 6151 Parkierungsanlagen) auf öffentlichem Grund \n\nwurde aufgrund der neuen Tarife von CHF 144'200 auf CHF 259'000 erhöht. Auf der \n\nanderen Seite fällt die Miete des Kantons für die Räumlichkeiten des Bezirksgerichts \n\nim Bezirksgebäude (CHF 116'000) weg. \n\n \n\n4920.00 Die Miete inkl. Nebenkostenanteil der Tagesschule für die Bleiche wird neu der \n\nFunktion 2170 Schulliegenschaften gutgeschrieben. Die Miete inkl. Nebenkostenanteil \n\nder Regionalen Integrationsfachstelle (RIF) für das Hirzelhaus wird neu der Funktion \n\n5440 Jugendschutz gutgeschrieben. \n\n \n\n0291 Mehrzweckhalle \n\n3010.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3010.00. \n\n \n\n3119.80 Zusätzlich zum Pauschalbetrag werden zwanzig mobile Podeste für CHF 15'000 an-\n\ngeschafft.  \n\n \n\n3120.80 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00 \n\n \n\n3144.80 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrössere Reinigungsarbeiten werden im Konto 0291.3144.82 budgetiert. \n\n \n\n3144.81 Es ist vorgesehen die Reinigung der Lüftungsanlagen in den Feuchtzonen durch-\n\nzuführen. Die Kosten belaufen sich auf CHF 15'000. Ob dieser Service zukünftig jährlich \n\ngemacht wird, ist noch offen. \n\n \n\n3144.82 Details geplanter baulicher Unterhalt Mehrzweckhalle: \n\n Ersatz Dichtungen Fenster Südfassade CHF 17'000 \n\n Reparaturen an PVC Platten und Keramikwandplatten  CHF  5'000 \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen für die Sanierung Flachdach, 2. Etappe, dazu. \n\n \n\n4240.80 Die Ansätze für die Vermietung von Mietmaterial wurden letztmals per 1. Januar 2002 \n\nangepasst. Per 1. September 2025 werden die Ansätze u.a. unter Berücksichtigung der \n\nTeuerung angehoben.  \n\n \n\n4610.00 Einnahmen aus der Vermietung für militärische Einquartierungen in der Mehrzweck-\n\nhalle. \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n18 \n\n \n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG  \n\n1110 Regionalpolizei \n\n Per 1. Januar 2026 schliesst sich mit Bettwil eine weitere Gemeinde der Regionalpolizei \n\nLenzburg an. Somit erbringt die Regionalpolizei Lenzburg Dienstleistungen für \n\n25 Gemeinden. \n\n \n\n3010.00 Es ist vorgesehen, den Stellenetat der Regionalpolizei um 200 Stellenprozente auf \n\n3910.01 3650 Stellenprozente zu erhöhen. U.a. soll eine Polizistin/ein Polizist und per 1. Okto-\n\nber 2026 ein Polizeiaspirant bzw. eine Polizeiaspirantin angestellt werden. Detaillierte \n\nInformationen zur Stellenaufstockung sind dem Anhang der Erläuterungen zu ent-\n\nnehmen. \n\n \n\n3090.00 U.a. Ausbildungskosten eines Polizeiaspiranten bzw. -aspirantin von CHF 55'000.  \n\n \n\n3110.00 U.a. Ersatz der Kuvertiermaschine von CHF 7'500. \n\n \n\n3111.00 U.a. Ersatzanschaffung eines Patrouillenfahrzeugs von CHF 120'000 und Umrüstung \n\nder persönlichen Dienstwaffe auf Rotpunktvisierung (erste Tranche) von CHF 20'000. \n\n \n\n3130.04 Erhöhung des Mitgliederbeitrags Aargauer Regionalpolizeien (VAG). \n\n \n\n3133.00 Zum ordentlichen Informatik-Nutzungsaufwand kommt die Entschädigung pro \n\nArbeitsplatz für die Nutzung der IT-Infrastruktur der Kantonspolizei von CHF 172'800 \n\nhinzu. \n\n \n\n3151.00 Unterhalt an Fahrzeugen und Geräten gemäss Wartungsplan. \n\n \n\n3158.00 Anpassung der Softwarewartungskosten für das Radargerät gemäss Vertrag. \n\n \n\n3160.00 Die Mietzinserhöhung für die Räumlichkeiten im Geschäftshaus Malaga war bisher \n\nnicht budgetiert. \n\n \n\n3170.11 Kosten für die geplante Teilnahme an der Lega 2026. \n\n \n\n4210.00 Per 1. Januar 2026 wird der Verrechnungsansatz für Dienstleistungen zu Gunsten der \n\nBetreibungsämter von CHF 15 auf CHF 50 erhöht. \n\n \n\n4270.01 Die Radarbussen sind aufgrund der Hochrechnung 2025 zuzüglich der Gemeinde \n\nBettwil budgetiert worden.  \n\n \n\n4612.00 Die Ansätze der angeschlossenen Gemeinden werden per 1. Januar 2026 angepasst. \n\nNeu beträgt der Ansatz für ländliche Gemeinden CHF 29 (bisher CHF 25) und für Agglo-\n\nmerationsgemeinden CHF 36 (bisher CHF 31) pro Einwohnerin bzw. Einwohner. Diese \n\nAnpassung war schon auf den 1. Januar 2023 geplant gewesen und wurde aufgrund \n\nder höheren Busseneinnahmen bei geringeren Aufwänden bisher nicht umgesetzt. \n\nWeiter leistet die Gemeinde Bettwil eine einmalige Einkaufssumme von CHF 21'500. \n\n \n\n1112 Kontrolle ruhender Verkehr (KRV) \n\n3010.00 Dem höheren Kontrollaufwand durch Mitarbeitende der KRV stehen auch Mehrein- \n\n4270.02 nahmen bei den Parkbussen gegenüber. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n19 \n\n \n\n3612.00 Entschädigung an die Regionalpolizei für Nutzung Arbeitsplatz, Informatik, Fahrzeug \n\nund administrative Arbeiten. \n\n \n\n4612.00 Entschädigung externer Gemeinden für die KRV in ihrem Gemeindegebiet. \n\n \n\n1400 Allgemeines Rechtswesen \n\n3130.01 Betriebskosten für den eUmzug Aargau \n\n \n\n3612.00 Beitrag an das Regionale Zivilstandsamt – 11'400 Einwohner à CHF 8 \n\n \n\n1402 Betreibungsamt Lenzburg Seetal \n\n3130.01 Externe Kosten für die Zustellung von betreibungsamtlichen Dokumenten an die \n\nSchuldnerinnen und Schuldner. Siehe auch Bemerkung zu Konto 1110.4240.00. \n\n \n\n3130.03 Die Portkosten (1 zu 1 Weiterverrechnung) sowie die Gebühreneinnahmen sind auf-  \n\n4210.00 grund des Jahresabschlusses 2024 und der Hochrechnung 2025 budgetiert.  \n\n \n\n3192.00 Gebühren für eSchKG-Begehren. \n\n \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung sowie Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\nDie Erhöhung ist u.a. auf die Einführung des eVollzugs (Vorgabe Betreibungs-\n\ninspektorat) zurückzuführen. \n\n \n\n3612.03 Voraussichtliche Ausschüttung des Ertragsüberschusses aufgrund der Budgetzahlen \n\nnach Anzahl eingegangener Betreibungsbegehren an die angeschlossenen Ge-\n\nmeinden. \n\n \n\n1403 Kindes- und Erwachsenenschutzdienst \n\n3132.00 U.a. Mandatsentschädigung von CHF 5'000 für private Buchhaltungsführung. \n\n \n\n3910.18 Der gesamte Lohnaufwand inkl. Soziallasten für das Personal, welches nach Dienst- \n\nund Besoldungsreglement beschäftigt wird, ist im Konto 5790.3010.00 budgetiert. Für \n\nden Kindes- und Erwachsenenschutzdienst sind 925 Stellenprozente vorgesehen.  \n\n \n\n1405 Markt \n\n3130.01 Kostenreduktion bei den Elektroinstallationen beim Mai- und Chlausmärt. \n\n \n\n4240.00 Es ist vorgesehen, die Standplatzgebühren beim Mai- und Chlausmärt zu erhöhen. \n\n \n\n1406 Regionales Zivilstandsamt \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung sowie Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4612.00 Das Budget basiert auf einem Gemeindebeitrag von CHF 8 pro Einwohnerin bzw. \n\nEinwohner, bei 70'675 Einwohnerinnen und Einwohnern im Bezirk Lenzburg. \n\n \n\n1500 Regio Feuerwehr Lenzburg \n\n3000.01 Zusätzliche Sitzungsgelder für Inspektion durch die Aargauische Gebäude-\n\nversicherung und für Umstrukturierung der Regio Feuerwehr Lenzburg. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n20 \n\n \n\n3111.00 Details geplante Anschaffungen Regio Feuerwehr Lenzburg:  \n\n Handfunkgeräte, 8 Stück (Ersatz) CHF 9'600 \n\n Schläuche CHF 5’200 \n\n All-in-One Tool Holmatro (TLFs)  CHF  7'800 \n\n Diverses Kleinmaterial  CHF  18'700 \n\n \n\n3112.00 Details geplante Kleideranschaffungen Regio Feuerwehr Lenzburg:  \n\n Brandschutzjacken (Mietmodell) CHF 11’200 \n\nNeueinkleidung Abteilung Verkehr CHF 16'400 \n\n Diverses Kleinmaterial CHF 5'000 \n\n \n\n3120.00 Die Energiekosten werden sich im Rahmen der Rechnung 2024 bewegen. \n\n \n\n3130.01 U.a. Aufwände für das Waschen und die Imprägnierung von Brandschutzbekleidung. \n\n \n\n3132.00 U.a. sind CHF 7'500 für den Beizug externer Dienstleister im Zusammenhang mit der \n\nUmstrukturierung der Regio Feuerwehr Lenzburg budgetiert. \n\n \n\n3140.00 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 1500.3140.20 budgetiert.  \n\n \n\n3140.20 Details geplanter Umgebungsunterhalt Feuerwehrgebäude:  \n\n Ersatz Fallschutz bei der Schaukel (Spielplatz zu Wohnungen) CHF 5'000 \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts-\n\narbeiten werden im Konto 1500.3144.20 budgetiert. \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Feuerwehrgebäude:  \n\n Sanierung einer Mietwohnung CHF 50'000 \n\n \n\n3151.00 Unterhalt an Maschinen, Geräten und Fahrzeugen gemäss Wartungsplan \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen für die Sanierung Feuerwehrgebäude (Erdbeben-\n\nertüchtigung, Schutz vor Oberflächenwasser, Heizungsersatz und Torerhöhung) dazu. \n\n \n\n3614.00 Die Hydrantenentschädigung an die SWL Energie AG beträgt CHF 324.30 pro \n\nHydranten. \n\n \n\n4612.00 Anteil der Gemeinden Ammerswil und Staufen an den Kosten der Regio Feuerwehr. \n\n \n\n1610 Schiessanlage \n\n3612.00 Anteil Stadt Lenzburg am Nettoaufwand der Funktion 1616 Regionale Schiess-\n\nanlage 300 m. \n\n \n\n1616 Regionale Schiessanlage 300 m \n\n In der Funktion 1616 werden sämtliche Kosten im Zusammenhang mit dem Schiess-\n\nbetrieb der regionalen 300 m Schiessanlage verbucht. Diese Kosten werden nach \n\nAnzahl Einwohnerinnen und Einwohner den Gemeinden Lenzburg, Möriken-Wildegg, \n\nNiederlenz, Staufen und Veltheim verrechnet. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n21 \n\n \n\n3144.00 Es ist vorgesehen, eine elektronische Scheibenstandabdeckung zu installieren. Die \n\nKosten dafür belaufen sich auf rund CHF 100'000. Der effektive Mehraufwand gegen-\n\nüber dem budgetierten Betrag von CHF 60'000 wird dem «Schiessanlagenfonds» \n\nentnommen. Der Saldo im Konto 29100.02 betrug per 31. Dezember 2024 \n\nCHF 128'046.   \n\n \n\n1620 Zivilschutz \n\n3612.00 Anteil Stadt Lenzburg am Nettoaufwand der Funktion 1626 Zivilschutzorganisation \n\nLenzburg Seetal und der Funktion 1627 Regionales Führungsorgan Lenzburg Seetal. \n\n \n\n4470.00 Miete für die Bereitstellung der Sanitätshilfestelle Neuhof als Asylnotunterkunft. \n\n \n\n4631.00 Ab dem Jahr 2025 entrichtet der Kanton Direktzahlungen an die Gemeinden im \n\nZusammenhang mit der Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal aus. Bisher wurden \n\ndiese Beiträge dem Fonds «Ersatzabgaben für Schutzraumbauten» entnommen. \n\nNebst dem ordentlichen Beitrag beteiligt sich der Kanton an der Anschaffung von zwei \n\nZugfahrzeugen, am Einbau Gaswarnanlagen und an der Rangierhilfe. Die Aufwände \n\nsind in der Funktion 1626 Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal budgetiert. \n\n \n\n1626 Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal \n\n3010.09 EO-Entschädigung für Mitarbeitende der Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal für \n\ngeleistete WK-Tage. \n\n \n\n3101.00 Gemäss Vorgabe des Bunds müssen sechs Schutzanlagen an die Gemeinden zurück- \n\n3120.00 gegeben werden. Daher fallen in diversen Konten tiefere Kosten an. Die Steigerung im \n\n3130.02 Konto 1626.3134.00 ist auf den grösseren Fahrzeugpark zurückzuführen. \n\n3134.00 \n\n \n\n3111.00 Details geplante Anschaffungen Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal: \n\n Personentransporter Mercedes Vito, 2 Stück (Vorgabe Kanton) CHF 159'600 \n\n Aufbau Leitungsbauanhänger (Vorgabe Kanton)  CHF  3'000 \n\n Rangierhilfe für Zivilschutzanlage Fahrwangen  CHF  40’000 \n\n Diverses Kleinmaterial  CHF  16'000 \n\n \n\n3130.01  Es ist vorgesehen, dass nur noch das gesetzlich vorgegebene Minimum von 10 WK-\n\nTagen pro Mann geleistet wird. Der Mannschaftsbestand gegenüber dem Budget 2025 \n\nist tiefer. \n\n \n\n3144.00 Details geplanter baulicher Unterhalt in Zivilschutzanlagen: \n\n Einbau Gaswarnanlage in Geräteräume der Zivilschutzanlagen* CHF 100'000 \n\n Bereinigung Mängel periodische Anlagenkontrolle CHF 15’000 \n\n Ordentlicher baulicher Unterhalt Zivilschutzanlagen**  CHF  27'900 \n\n \n\n * Der Bund und Kanton übernehmen diese Kosten vollumfänglich. Rückerstattung im \n\nKonto 1620.4631.00 (Anteil Lenzburg) und Konto 1626.4610.00 (Anteil Zivilschutz-\n\norganisation Lenzburg Seetal) budgetiert. \n\n ** Der Bund entrichtet Pauschalbeiträge pro Zivilschutzanlage für den ordentlichen \n\nbaulichen Unterhalt. Die Einnahmen sind im Konto 1626.4610.00 eingestellt. \n\n \n\n3151.00 Unterhalt an Maschinen, Geräten und Fahrzeugen gemäss Wartungsplan. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n22 \n\n \n\n3160.00 Es werden zusätzliche Parkplätze und ein Materiallager aufgrund Wegfall Schutz-\n\nanlagen gemietet. \n\n \n\n3611.00 U.a. sind Zivilschutzausbildungskosten von CHF 200'800 eingestellt. \n\n \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung sowie Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4610.00 Durch die Rückgabe der Schutzanlagen an die Gemeinden entfallen auch die Pauschal-\n\nbeiträge für den baulichen Unterhalt. Neben den Pauschalbeiträgen für die ver-\n\nbleibenden Schutzanlagen sind CHF 60'000 an die Gaswarnanlagen budgetiert. \n\n \n\n4611.00 Entschädigung des Departements Gesundheit und Soziales für die Bereitstellung und \n\nAufsicht der Asylunterkunft Sanitätshilfestelle Neuhof. \n\n \n\n1627 Regionales Führungsorgan Lenzburg Seetal  \n\n3000.01 U.a. Sitzungsgelder im Zusammenhang mit den obligatorischen Sicherheits-\n\nveranstaltungen von CHF 15'000. \n\n \n\n3010.00 Zusätzlich zu den Funktionsentschädigungen kommen Lohnaufwendungen von  \n\n3612.00 CHF 15'000 für administrative Arbeiten (Sekretariatsstelle). Diese Dienstleistung \n\nerbrachte bisher die Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal. \n\n \n\n3130.01 Aufwendungen im Zusammenhang mit den obligatorischen Sicherheits-\n\nveranstaltungen. \n\n2 BILDUNG \n\n Allgemeiner Hinweis \n\n Aufgrund der neuen Schulgeldverordnung, welche ab dem 1. Januar 2026 zur \n\nAnwendung kommt, werden sämtliche Aufwendungen - sofern möglich - den Funk-\n\ntionen 2120 Primarstufe und 2130 Oberstufe zugewiesen. Viele dieser Kosten waren \n\nbisher in der Funktion 2191 Volksschule Sonstiges budgetiert. In diesem Zusammen-\n\nhang werden die Liegenschaften, welche bisher der Funktion 2170 Schul-\n\nliegenschaften abgebildet waren, neu auf die Funktionen 2172 Primarstufenzentrum \n\nAngelrain und 2173 Oberstufenzentrum Lenzhard aufgeteilt. \n\n \n\n2110 Kindergarten \n\n3130.01 Es sind in den Funktionen 2110 Kindergarten, 2120 Primarstufe und 2130 Oberstufe \n\nKosten für den Beizug von externen Dienstleistenden für Klasseninterventionen \n\nbudgetiert. Diese Kosten fallen nur an, sofern die Schulsozialarbeit die Notwendigkeit \n\ndafür sieht. \n\n \n\n3631.00 Der Gemeindeanteil am pauschalen Personalaufwand der Volksschule liegt un-\n\nverändert bei 35 %. Gegenüber dem Budget 2025 steigt die Anzahl verrechenbarer \n\nVollzeitstellen von 12,89 auf 13,61 an. Aufgrund der vorhandenen Unterlagen kann \n\ndavon ausgegangen werden, dass aus der definitiven Abrechnung 2025 eine \n\nNachbelastung von CHF 16’000 resultiert. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n23 \n\n \n\n3910.15 Interne Verrechnung zu Gunsten Funktion 2193 Schulsozialarbeit für das Angebot der \n\nSchulsozialarbeit auf Stufe Kindergarten. Von den 375 Stellenprozente der Schulsozial-\n\narbeit entfallen neu 35 Stellenprozente auf den Kindergarten (bisher 25 %). \n\n \n\n3910.17 Beitrag Kindergarten an die Kosten für variable Projekte und Weiterbildung, welche \n\nüber die Funktion 2120 Primarstufe abgerechnet werden. \n\n \n\n2120 Primarstufe \n\n3103.00 Fachliteratur für Schülerbibliothek (bisher Konto 2191.3103.00). \n\n \n\n3110.00 Kleinere Büromöbelanschaffungen wie Sitzbänke, Sichtschutz, Regal etc. (bisher Konto \n\n2191.3110.00). \n\n \n\n3111.00 Kleinere Mobiliaranschaffungen für Werk- und Musikunterricht (bisher Konto \n\n2191.3111.00). \n\n \n\n3130.01 Siehe Bemerkung zu Konto 2110.3130.01. \n\n \n\n3132.00 Die Kosten für die Durchführung der MuKi-Deutsch Kurse übernimmt neu vollständig \n\nder Kanton. \n\n \n\n3151.00 Mobiliarunterhalt wie Klavierstimmen, Service Nähmaschinen etc. (bisher Konto \n\n2191.3151.00). \n\n \n\n3169.00 Neben dem Schwimmunterricht im Hallenbad Seon soll neu ein Teil des Schwimm-  \n\n3170.01 unterrichts im Schwimmbad Walkematt (interne Verrechnung) stattfinden. \n\n \n\n3170.10 Schulveranstaltungen wie Heimattag, Sportanlässe etc. (bisher Konto 2191.3170.10). \n\n \n\n3631.00 Der Gemeindeanteil am pauschalen Personalaufwand der Volksschule liegt un-\n\nverändert bei 35 %. Gegenüber dem Budget 2025 steigt die Anzahl verrechenbarer \n\nVollzeitstellen von 44,47 auf 44,96 an. Aufgrund der vorhandenen Unterlagen kann \n\ndavon ausgegangen werden, dass aus der definitiven Abrechnung 2025 eine Nach-\n\nbelastung von CHF 11'000 resultiert. \n\n \n\n3910.02 Aufwendungen des Werkhofpersonals im Zusammenhang mit Schulveranstaltungen. \n\n \n\n4612.00 Schulgelder (Betriebskostenanteil) der Gemeinde Ammerswil für die Primar-\n\nschülerinnen und -schüler \n\n \n\n4910.17 Siehe Bemerkung zu Konto 2110.4910.17. \n\n \n\n2130 Oberstufe \n\n3103.00 Fachliteratur für Schülerbibliothek (bisher Konto 2191.3103.00). \n\n \n\n3104.00 Der Lehrmittelaufwand wurde im Rahmen des Rechnungsergebnisses 2024 \n\nbudgetiert. \n\n \n\n3110.00 Kleinere Büromöbelanschaffungen wie Sitzbänke, Sichtschutz, Regal etc. (bisher Konto \n\n2191.3110.00). \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n24 \n\n \n\n3111.00 Details geplante Mobilienanschaffungen Oberstufe:  \n\n Nähmaschinen CHF 17’000 \n\n Kleinmobilien, Werkunterricht  CHF  6’400 \n\n Anschaffungen Fach Natur & Technik (Experimentiermaterial) CHF  10’200 \n\n Kleinmobilien, Diverses  CHF  2’100 \n\n \n\n3130.01 Siehe Bemerkung zu Konto 2110.3130.01. \n\n \n\n3151.00 Mobiliarunterhalt wie Service Werkmaschinen, Service Nähmaschinen etc. (bisher \n\nKonto 2191.3151.00). \n\n \n\n3169.00 Miete für die Benützung des Schwimmbad Walkematt durch die Oberstufe. \n\n \n\n3170.10 Schulveranstaltungen wie Heimattag, Kennenlerntag, Sportanlässe etc. (bisher Konto \n\n2191.3170.10). \n\n \n\n3171.00 Im Budget 2026 entfallen die ausserordentlichen Klassenlager des Schuljahrs \n\n2024/2025. \n\n \n\n3631.00 Der Gemeindeanteil am pauschalen Personalaufwand der Volksschule liegt un-\n\nverändert bei 35 %. Gegenüber dem Budget 2025 steigt die Anzahl verrechenbarer \n\nVollzeitstellen von 24,16 auf 25,71 an. Aufgrund der vorhandenen Unterlagen kann \n\ndavon ausgegangen werden, dass aus der definitiven Abrechnung 2025 eine Nach-\n\nbelastung von CHF 37'000 resultiert.  \n\n \n\n3910.02 Aufwendungen des Werkhofpersonals im Zusammenhang mit Schulveranstaltungen. \n\n \n\n4612.00 Schulgelder (Betriebskostenanteil) für auswärtige Oberstufenschülerinnen und Ober-\n\nstufenschüler. \n\n \n\n2140 Musikschule \n\n3020.00 Der höhere Lohnaufwand für die Musikschullehrpersonen resultiert u.a. aufgrund der \n\n3910.01 leicht gestiegenen Anzahl Unterrichtslektionen sowie einer Zuwachsrate für mögliche \n\nLohnanpassungen. \n\n \n\n3612.00 Entschädigungen an andere Gemeinden für Schülerinnen und Schüler, welche ein \n\nInstrument spielen, welches nicht durch die Musikschule Lenzburg angeboten werden \n\nkann. Verrechnung der Elternbeiträge via Konto 2140.4231.00. Dazu kommt neu die \n\nEntschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4612.00 Beiträge der Gemeinde Ammerswil und Othmarsingen für die Musikschülerinnen und \n\n-schüler ihrer Gemeinde. \n\n \n\n2170 Schulliegenschaften \n\n Neu sind nur Aufwendungen für die Liegenschaft Bleiche in dieser Funktion \n\nbudgetiert. \n\n \n\n3120.00 Budgetbetrag basiert auf einer Schätzung, da die Erfahrungszahlen fehlen. \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrösseren Reinigungsarbeiten werden im Konto 2170.3144.20 budgetiert. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n25 \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Bleiche \n\n Externe Grundreinigung CHF  20'000 \n\n \n\n3300.40 Abschreibung für die Sanierung Bleiche. \n\n \n\n4920.00 Miete und Nebenkostenanteil der Tagesschule für die Bleiche. \n\n \n\n2171 Kindergarten Liegenschaften \n\n3010.00 Aufgrund der neuen Schulgeldverordnung, welche ab dem 1. Januar 2026 zur \n\nAnwendung kommt, werden die bewilligten 200 Stellenprozente für hauptamtliche \n\nHauswartung der Schulliegenschaften neu aufgeschlüsselt (bisher Konto \n\n2170.3010.00). 20 % Stellenprozente Funktion 2171 Kindergarten Liegenschaften, \n\n90 % Stellenprozente Funktion 2172 Primarstufenzentrum Angelrain und 90 % Stellen-\n\nprozente Funktion 2173 Oberstufenzentrum Lenzhard. \n\n \n\n3101.00 Neu kommt eine Pauschale von CHF 4'000 für Verbrauchsmaterial der Kindergärten \n\nMühlemattschulhaus dazu. Bisher wurden diese Aufwendungen im Konto \n\n2170.3101.00 verbucht. \n\n \n\n3110.00 U.a. ist der Ersatz des Mobiliars im Kindergarten Fünflinden von CHF 6'200 geplant. \n\n \n\n3120.00 Neu kommen die Energiekosten für die Kindergärten Mühlemattschulhaus dazu. \n\nBisher wurden diese Aufwendungen im Konto 2170.3120.00 verbucht. Siehe auch \n\nBemerkung zu Konto 0290.3120.00. \n\n \n\n3140.00 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 2171.3140.20 budgetiert.  \n\n \n\n3140.20 Details geplanter Umgebungsunterhalt Kindergärten: \n\n Breitfeld, Ersatz Spielgerät und Fallschutz CHF 8’000 \n\n Fünflinden, Ersatz Spielgerät CHF 17’000 \n\n Widmi, Ersatz Fallschutz CHF 5'000 \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrössere Reinigungsarbeiten werden im Konto 2171.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Kindergärten: \n\n Externe Grundreinigung Kindergärten CHF 30'000 \n\n Marktmatten, Erneuerung Küche CHF 7'100 \n\n Mühlematt 3, Ergänzung Kühlschrank CHF 3’000 \n\n Turnerweg, Dachentwässerung CHF 12’000 \n\n Turnerweg, Erneuerung Küche CHF 15’000 \n\n \n\n3300.40 Neu kommt der Anteil der Abschreibungen für den Neubau Schulhaus Mühlematt \n\n(1. Etappe) dazu. Bisher wurden diese Aufwendungen im Konto 2170.3300.40 ver-\n\nbucht. \n\n \n\n2172 Primarstufenzentrum Angelrain \n\n3010.00 Siehe Bemerkung zu Konto 2171.3010.00. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n26 \n\n \n\n3110.00 Details geplante Mobiliaranschaffungen Primarstufenzentrum Angelrain: \n\n Ausstattung von zwei Schulzimmern CHF 10'000 \n\n Anschaffungen Sportmaterial (Pauschale)  CHF  6'000 \n\n Diverses Kleinmaterial  CHF  5'000 \n\n \n\n3120.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00. \n\n \n\n3140.00 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 2172.3140.20 budgetiert.  \n\n \n\n3140.20 Details geplanter Umgebungsunterhalt Primarstufenzentrum Angelrain:  \n\n Angelrain, Baumpflegearbeiten CHF 13’000 \n\n Angelrain, Erneuerung Rutschbahn CHF 3’000 \n\n Angelrain, Renovation Spielgeräte CHF 7’300 \n\n Mühlematt, Pflege Grünfläche und Pflanzen CHF 6’000 \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrösseren Reinigungsarbeiten werden im Konto 2172.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Primarstufenzentrum Angelrain:  \n\n Externe Grundreinigung CHF  70'000 \n\n Turnhalle Angelrain, Ersatz Turnhallentrennwände CHF 90'000 \n\n Mühlematt, Beschattung Schulräume CHF 16’500 \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen Neubau Schulhaus Mühlematt (2. Etappe) dazu. \n\nSiehe auch Bemerkung zu Konto 2171.3300.40. \n\n \n\n3612.00 Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4472.00 Neu kommt die Entschädigung der Oberstufe für die Benützung der 3-fach Turnhalle \n\nMühlematt von CHF 31'500 dazu. \n\n \n\n4920.00 Entschädigung für die unentgeltliche Benutzung der Schulanlage durch die Sport-\n\nvereine zu Lasten der Funktion 3410 Sport. \n\n \n\n2173 Oberstufenzentrum Lenzhard \n\n3010.00 Siehe Bemerkung zu Konto 2171.3010.00. \n\n \n\n3110.00 Details geplante Mobiliaranschaffungen Oberstufenzentrum Lenzhard: \n\n Ausstattung von zwei Schulzimmern CHF 10'000 \n\n Ersatz Mobiliar TTG Raum Schulhaus Mattenweg CHF 12’300 \n\n Ersatz Hocker Fach WAH CHF 2’500 \n\n Umbau Möbel für Nähmaschinen CHF 3’500 \n\n Anschaffungen Sportmaterial (Pauschale)  CHF  6'000 \n\n Diverses Kleinmaterial  CHF  5'000 \n\n \n\n3120.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00. \n\n \n\n3140.00 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 2172.3140.20 budgetiert.  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n27 \n\n \n\n3140.20 Details geplanter Umgebungsunterhalt Oberstufenzentrum Lenzhard:  \n\n Rasenunterhalt CHF 5’500 \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrösseren Reinigungsarbeiten werden im Konto 2173.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Oberstufenzentrum Lenzhard:  \n\n Externe Grundreinigung CHF  75'200 \n\n Parkettpflege CHF 19’500 \n\n Parkettreparatur CHF 1’500 \n\n \n\n3160.00 Zur bisherigen Miete für die Schulturnhalle Staufen (acht Lektionen) kommen eine \n\nPauschale von CHF 2'000 für die Benützung der Sportanlage Wilmatten und \n\nCHF 31'500 für die Benützung der 3-fach Turnhalle Mühlematt (siehe Bemerkung zur \n\nKonto 2170.4472.00) dazu. Die Schulküchenräumlichkeiten der Kochburg werden \n\nnicht mehr benötigt.  \n\n  \n\n3169.00 Anteil am Energieaufwand für die Benützung der Werkräume im Zeughausareal. \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen für das Schulhausprovisorium dazu. \n\n \n\n3612.00 Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4472.00 Neu kommt die Entschädigung der Heilpädagogischen Schule für die Benützung der \n\nDoppelturnhalle Lenzhard von CHF 12'000 dazu. \n\n \n\n4612.00 Schulgelder (Anlagekostenanteil) für auswärtige Oberstufenschüler. \n\n \n\n4920.00 Entschädigung für die unentgeltliche Benutzung der Schulanlage durch die Sport-\n\nvereine zu Lasten der Funktion 3410 Sport. \n\n \n\n \n\n2180 Tagesbetreuung \n\n3020.00 Die Aufgabenbetreuung wird neu durch die Tagesschule angeboten. \n\n3910.01 \n\n4260.00 \n\n \n\n3632.00 Subvention von 50 % der Miete für die Räumlichkeiten der Tagesschule in der Bleiche \n\n \n\n2181 Tagesschule \n\n Erstmals ist ein ganzes Kalenderjahr im Zusammenhang mit der Tagesschule \n\nbudgetiert (siehe ER-Vorlage vom 14. September 2023). Sämtliche Budgetpositionen \n\nbasieren auf angenommenen und geschätzten Modellberechnungen.  \n\n \n\n3010.00 Zusätzlich zu den bisherigen Lohnaufwendungen kommt eine befristete Anstellung bis \n\n31. Juli 2026 mit Kosten von CHF 8'500 dazu. \n\n \n\n3020.01 Es sind die bewilligten 495 Stellenprozente nach Dienst- und Besoldungsreglement \n\n3910.01 zuzüglich OR-Anstellungen und Ausbildungsstelle budgetiert. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n28 \n\n \n\n3132.00 Pauschale für den Beizug externer Dienstleister im Zusammenhang mit Abklärungen \n\nrund um die Tagesschule. \n\n \n\n3158.00 Lizenzkosten für das IT-Tool modulare Tagesschule, welches für die Anmeldung, \n\nEinsatzplanung und Verwaltung benötigt wird. \n\n \n\n3612.00 Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n3920.00 Miete und Nebenkosten für die Räumlichkeiten der Tagesschule in der Bleiche. Siehe \n\nauch Bemerkung zu Konto 2180.3632.00. \n\n \n\n4260.00 Elternbeiträge an die Module Frühbetreuung, Mittagstisch, Betreuung früher und \n\nspäter Nachmittag und Ferienbetreuung  \n\n \n\n4610.00 Der Bund entrichtet für die Schaffung von Betreuungsplätzen während drei Jahren \n\neinen Bundesbeitrag. Die Regionalschule hat das entsprechende Gesuch für die \n\nZusicherung des Bundesbeitrags fristgerecht eingereicht. Eine definitive Zusicherung \n\nliegt zum Budgetzeitpunkt noch nicht vor. Der eingestellte Betrag basiert auf der \n\nBerechnung gemäss Vorlage Bund.  \n\n \n\n4632.00 Siehe Bemerkung zu Konto 2180.3632.00. Dazu kommt die Subvention von \n\nCHF 150‘000 für den Mittagstisch. Gemäss Beschluss des Einwohnerrats vom \n\n14. September 2023 darf ein Mittagessen das Budget der Eltern mit maximal CHF 15 \n\nbelasten. \n\n \n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung \n\n3010.00 Durch die neue Organisation der Regionalschule Lenzburg ab Schuljahr 2025/2026 \n\n3631.00 reduziert sich der durch Lenzburg 100 % finanzierte Anteil für Schulleitungspensen \n\nvon 50 Stellenprozente auf 40 Stellenprozente. Die bereits bisher zur Leitung der \n\nSchulverwaltung verwendeten 10 Stellenprozente werden bei der Schulverwaltung \n\nverbucht. \n\n \n\n3612.00 Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n3631.00 Der Gemeindeanteil am pauschalen Personalaufwand der Volksschule liegt un- \n\n4632.00 verändert bei 35 %. Analog Kindergarten, Primarschule und Oberstufe wird Lenzburg \n\nfür die Schulleitung nur noch die Anzahl verrechenbarer Vollzeitstellen für Lenzburger \n\nSchulkinder (4,03; Budget 25 4,95) verrechnet. Daher entfällt auch eine Weiter-\n\nverrechnung an die Nachbargemeinden. Aufgrund der vorhandenen Unterlagen kann \n\ndavon ausgegangen werden, dass aus der definitiven Abrechnung 2025 weder eine \n\nGutschrift noch Nachbelastung resultiert.  \n\n \n\n2191 Volksschule Sonstiges \n\n3010.00 Lohnanteil ICT-Supportstelle für ein ganzes Kalenderjahr. \n\n3910.01 \n\n \n\n3103.00 Siehe Bemerkung zu Konten 2120.3103.00 und 2130.3103.00. \n\n \n\n3110.00 Siehe Bemerkung zu Konten 2120.3110.00 und 2130.3110.00. Budgetiert ist die \n\nAnschaffung von Gläsern für Veranstaltungen der Regionalschule. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n29 \n\n \n\n3111.00 Siehe Bemerkung zu Konten 2120.3111.00 und 2130.3111.00. \n\n \n\n3113.00 Details geplante Hardwareanschaffungen Regionalschule: \n\n iPad, 290 Stück CHF 112’000 \n\n MacBook, 61 Stück  CHF  55'000 \n\n Kleinhardware  CHF  18'000 \n\n \n\n3130.02 Neu kommen die Kosten für den verschlüsselten Versand von E-Mails via Incamail \n\nsowie die Kosten für CERTAS care (Krisentelefon 24/7 für Notfallsituationen) dazu. \n\n \n\n3151.00 Siehe Bemerkung zu Konten 2120.3151.00 und 2130.3151.00. \n\n \n\n3170.10 Siehe Bemerkung zu Konten 2120.3170.10 und 2130.3170.10. \n\n \n\n3612.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0220.4612.00. \n\n \n\n3631.00 Neu kommen Lohnkosten für die pädagogische IT-Verantwortung dazu, welche über \n\nden Kanton verrechnet werden. Dies umfasst u.a. Überwachung ICT-Konzepte, \n\nBudgetverantwortung Ressort ICT, Planung ICT neue Schulräume etc. \n\n \n\n4612.00 Anteil der Heilpädagogischen Schule an den Lohnkosten der ICT-Supportstelle. \n\n \n\n2193 Schulsozialarbeit \n\n3010.00 Der Lohnaufwand für die bewilligten 375 Stellenprozente ist für ganzes Kalenderjahr \n\n3910.01 budgetiert.  \n\n \n\n3132.00 U.a. externe Unterstützung im Zusammenhang mit Suizidprävention von CHF 6'000. \n\n \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung sowie Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n \n\n4612.00 Die Heilpädagogische Schule nutzt das Angebot der Schulsozialarbeit mit 15 Stellen-\n\nprozenten und die Gemeinde Othmarsingen mit 50 Stellenprozenten. Dazu kommt die \n\nbisherige Entschädigung der Gemeinden Ammerswil für das Angebot auf der \n\nKindergartenstufe. Die Unter-, Mittel- und Oberstufe werden via Schulgeldberechnung \n\nabgegolten. \n\n \n\n4910.15 Siehe Bemerkung zu Konto 2110.3910.15. \n\n \n\n2194 Jugendfest \n\n Es findet ein Jugendfest mit Manöver statt. \n\n \n\n3109.00 U.a. Anschaffung von Jugendfesttalern (Mehrjahresbedarf). \n\n \n\n3130.01 Zum bestehenden Betrag u.a. für provisorische Elektroinstallationen inkl. Beschallung, \n\nVerkehrs- und Sicherheitsdienst und Schülervorabende kommen voraussichtlich \n\nMehrkosten von CHF 15'000 für die Umsetzung von Sicherheitsmassnahmen und die \n\nErhöhung des Beitrags an die Kadettenmunition von CHF 6'000 auf CHF 10'000 dazu. \n\n \n\n3612.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0220.4612.00. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n30 \n\n \n\n4240.00 Neu werden die Einnahmen für die Benützung der Toilettenanlagen am Zapfenstreich \n\nim Konto 2194.4240.00 (bisher Konto 6150.4240.00) vereinnahmt. Es ist eine Erhöhung \n\nder Umsatzgabe Festwirtschaft und der allgemeinen Infrastrukturnutzung geplant. \n\n \n\n4612.00 Neu wird die Ortsbürgergemeinde die anfallenden Kosten (u.a. Munition, Verpflegung, \n\nSicherheit) im Zusammenhang mit dem Manöver mit einer Pauschale in der Höhe von \n\nCHF 50’000 übernehmen. \n\n \n\n2200 Sonderschulen \n\n3612.00 Schulgeld für Lenzburger Schülerinnen und Schüler, welche die Heilpädagogische \n\nSchule Lenzburg besuchen. \n\n \n\n3614.00 Aufwand für Kinder, Jugendliche und junge Erwachsene in Tagessonderschulen und \n\n4260.00 stationären Einrichtungen nach § 25 des Betreuungsgesetzes. Den Eltern wird nach \n\n§ 27 des Betreuungsgesetzes ein Beitrag von CHF 10 für Tagessonderschulen oder \n\nCHF 25 pro Tag für stationäre Einrichtungen weiterverrechnet. \n\n \n\n2201 Heilpädagogische Schule \n\n Das Budget basiert auf 58 Schulkindern (Vorjahr: 56), welche an der Heilpäda-\n\ngogischen Schule unterrichtet werden.  \n\n \n\n3020.03 Es werden zusätzliche Praktikantenstellen angeboten. \n\n \n\n3052.00 Der Arbeitgeberbeitrag an die Pensionskasse basiert auf der Hochrechnung 2025. \n\n \n\n3105.00 Die Lebensmittel werden im Rahmen der Rechnung 2024 budgetiert.  \n\n \n\n3113.00 Zum Pauschalbetrag von CHF 5'000 kommen die Kosten für den Ersatz der MacBooks \n\nder Lehrpersonen dazu. \n\n \n\n3130.07 Die Transportkosten wurden aufgrund der Rechnung 2024 budgetiert und können \n\n1 zu 1 dem Kanton verrechnet werden. \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrössere Reinigungsarbeiten werden im Konto 2201.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Heilpädagogische Schule: \n\n Externe Grundreinigung CHF 24'000 \n\n \n\n3160.00 Siehe Bemerkung zu Konto 2173.4472.00 \n\n \n\n3409.01 Siehe Bemerkung zu Konto 9610.4409.01 \n\n \n\n4631.01 Die vom Kanton entrichtete Pauschale pro Schulkind und Monat fällt rund CHF 300 \n\nhöher aus als im Budget 2025. \n\n \n\n9010.00 Gestützt auf die zum Budgetierungszeitpunkt bekannten Vorgaben wird die Betriebs-\n\nrechnung 2026 mit einem Ertragsüberschuss von CHF 377'600 abschliessen. Dieser \n\nwird dem Konto 29005.01 Verpflichtungen/Vorschüsse Heilpädagogische Schule \n\ngutgeschrieben. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n31 \n\n \n\n9010.02 Gemäss Departement Bildung, Kultur und Sport muss ab dem Betriebsjahr 2020 ein \n\nInstandhaltungsfonds geführt werden. Dabei wurde definiert, was unter Instand-\n\nhaltungskosten fällt. Der Saldo der Konten 2201.3144.00, 2201.3144.10 und \n\n2201.3144.20, sofern als Instandhaltungskosten definiert, können vom Saldo im Konto \n\n2201.4631.06 abgezogen werden. Gestützt auf die zum Budgetierungszeitpunkt be-\n\nkannten Vorgaben kann eine Einlage von CHF 3'500 in den Instandhaltungsfondskonto \n\n29005.02 gemacht werden. \n\n \n\n2300 Berufliche Grundbildung \n\n Schulgelder für Lenzburger Schülerinnen und Schüler, die eine ausser- oder innerkan-\n\ntonale Berufsschule besuchen. \n\n \n\n2990 Bildung, übriges \n\n3636.00 Es wird kein Beitrag mehr an die Volkshochschule ausbezahlt. \n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT \n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz \n\n3144.00 Der Schlossunterhalt wird durch die Stadt Lenzburg koordiniert. Der Kostenanteil der \n\n4631.00 Stadt Lenzburg am Schlossunterhalt beträgt 25 %. Der Kantonsanteil von 75 % wird via \n\nKonto 3120.4631.00 weiterverrechnet. Nebst dem ordentlichen Unterhalt sind keine \n\ngrösseren Investitionen bzw. Unterhaltsarbeiten vorgesehen. \n\n \n\n3636.00 Beitrag an die Stiftung Schloss Lenzburg. \n\n \n\n3637.00 Gestützt auf die BNO gibt es eine Verordnung über Beiträge an die Mehrkosten \n\ndenkmalpflegerischer Planungs- und Baumassnahmen bei unter Schutz gestellten \n\nBauten. Die Stadt beteiligt sich mit maximal CHF 30'000 an den Planungskosten pro \n\nObjekt, reduziert um Beiträge Dritter (Bund, Kanton etc.). \n\n \n\n3210 Bibliotheken \n\n3636.00 Es ist vorgesehen, im Rahmen der bestehenden Leistungsvereinbarung mit der \n\nStadtbibliothek einen tieferen Beitrag festzulegen. Die betrieblichen Auswirkungen \n\nsind durch die Bibliothekkommission zu definieren. \n\n \n\n3220 Konzert und Theater \n\n3636.00 Beitrag an die Stadtmusik, den Musikverein, den Tambourenverein und die Brass Band \n\nImperial. \n\n \n\n3290 Kultur, übriges \n\n3130.01 Pauschalbetrag der Kulturkommission für die Kulturförderung. \n\n \n\n3636.00 U.a. Beitrag an die Stiftung Stapferhaus von CHF 100'000 und an den Verein \n\nTommasini von CHF 20'00.  \n\n \n\n3291 Gemeindesaal \n\n3010.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3010.00. \n\n \n\n3120.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n32 \n\n \n\n3130.01 Aufwand für das Stellen des Stadtzelts. \n\n \n\n3144.00 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrösseren Reinigungsarbeiten werden im Konto 3291.3144.20 budgetiert.  \n\n \n\n3144.20 Details geplanter baulicher Unterhalt Alter Gemeindesaal: \n\n Sanierung Eingangstüre CHF 12’000 \n\n \n\n3151.00 U.a. ist der Service am Flügel (Klavier) budgetiert. \n\n \n\n3410 Sport \n\n3634.00 Zum Betriebskostenbeitrag an die Berufsschule Lenzburg für den Unterhalt der \n\nNeuhofturnhalle kommen CHF 10'000 für den Ersatz der Anzeigetafel. \n\n \n\n3636.00 Um die Schulturnhallen für Vereinsnutzung zu entlasten, übernimmt die Stadt \n\nLenzburg die Miete von CHF 7'000 des Turnvereins Lenzburg für die zusätzliche \n\nBenützung des Turnzentrums Lenzburg. Die Stadt entrichtet unabhängig davon einen \n\njährlichen Beitrag von CHF 10'000 an das Turnzentrum Lenzburg.  \n\n \n\n3920.00 Siehe Bemerkung zu Konten 2172.4920.00 und 2173.4920.00. \n\n \n\n4260.00 Beitrag der Gemeinde Niederlenz von einem Drittel an die Unterhaltskosten der \n\nFreizeitanlage Hammerpark. \n\n \n\n3411 Schwimmbad \n\n3010.00 Es ist vorgesehen, eine bisherige OR-Anstellung in eine Anstellung nach Dienst- und \n\n3910.01 Besoldungsreglement umzuwandeln. Dadurch steigt der Stellenetat von 150 Stellen-\n\nprozente auf 215 Stellenprozente an. Detaillierte Informationen zur Stellen-\n\naufstockung sind dem Anhang der Erläuterungen zu entnehmen. Der Mehraufwand \n\nist auf die Einführung des Schichtbetriebs zurückzuführen. Dadurch entsteht ein \n\nMehrwert für die Badegäste sowie wird die Sicherheit gesteigert. \n\n \n\n3111.80 Pauschalbetrag für kleinere Anschaffungen. \n\n \n\n3120.80 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00. \n\n \n\n3140.80 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 3411.3140.82 budgetiert.  \n\n \n\n3140.82 Details geplanter Umgebungsunterhalt Schwimmbad:  \n\n Rasenunterhalt CHF 5’000 \n\n Auffüllung Risse Vorplatz (durch Bäume verursacht) CHF 5’000 \n\n \n\n3144.80 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts-\n\narbeiten werden im Konto 3411.3144.82 budgetiert.  \n\n \n\n3144.82 Details geplanter baulicher Unterhalt Schwimmbad: \n\n Abdeckung Garderobendach (Verhinderung Wassereintritt) CHF  3'100 \n\n Ersatz Fenster und Türe beim Büro CHF 5’000 \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n33 \n\n \n\n4240.80 Die Eintrittspreise wurden nicht - wie vorgesehen - per 2025 erhöht. Es ist aber vor-\n\ngesehen, auf die Badesaison 2026 die Eintrittspreise zu erhöhen. Siehe auch Be-\n\nmerkung zu Konten 2120.3169.00 und 2130.3169.00. \n\n \n\n4632.80 Die Gemeinde Staufen erhöht den Beitrag an die Betriebskosten des Schwimmbads \n\nvon CHF 25'000 auf CHF 40'000 (tiefer da MWST effektiv abgerechnet). \n\n \n\n3412 Sportanlage Wilmatten  \n\n3010.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3010.00. \n\n \n\n3120.80 Budgeterhöhung aufgrund der Hochrechnung 2025 unter Berücksichtigung der Tarif-\n\nanpassung der Energiepreise. \n\n \n\n3140.80 Sockelbudget für den ordentlichen Umgebungsunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 3412.3140.82 budgetiert.  \n\n \n\n3140.82 Details geplanter Umgebungsunterhalt Sportanlage Wilmatten:  \n\n Rasenunterhalt CHF 23’000 \n\n \n\n3144.80 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. \n\n \n\n3300.40 Neu kommen die Abschreibungen für den Ausbau des Garderobengebäudes dazu. \n\n \n\n4260.80 Gegenüber dem Budget 2025 wird der Ertrag neu auf die beiden Konten aufgeteilt. \n\n4472.80 \n\n \n\n4632.80 Beitrag der Gemeinde Staufen an die Betriebskosten der Sportanlage Wilmatten. \n\n \n\n3420 Freizeit/Öffentliche Anlagen \n\n3010.00 Lohnaufwand für die Reinigung der öffentlichen Anlagen an Wochenenden (bisher \n\n3910.01 Konto 9901.3010.00) \n\n \n\n3140.00 Zum Sockelbudget für den Unterhalt der öffentlichen Anlagen kommen Mehrkosten \n\nfür den Spielgeräteunterhalt auf den Spielplätzen. \n\n \n\n3614.00 Entschädigung an die SWL Energie AG für den Unterhalt und Ersatz der Stromquellen \n\n(u.a. Elektranten) im Stadtgebiet. \n\n \n\n3636.00 Beitrag an die Ludothek. \n\n \n\n4470.00 Entschädigung zu Lasten der Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft für die Benützung \n\ndes öffentlichen Grunds durch die Abfallsammelstellen im Stadtgebiet. \n\n4 GESUNDHEIT \n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime \n\n3611.00 Beitrag an die Betriebskosten der kantonalen Clearingstelle. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n34 \n\n \n\n3631.00 Voraussichtliche Belastung der über die kantonale Clearingstelle abgerechneten Rest-\n\nkosten der ambulanten und stationären Pflege. \n\n \n\n3634.00 Beitrag an Alterszentrum Obere Mühle AG. \n\n \n\n4210 Ambulante Krankenpflege \n\n3636.00 U.a. Beitrag an die Mütter- und Väterberatung Region Aarau Plus. \n\n \n\n3636.01 Das Budget der Spitex Region Lenzburg sieht einen Gemeindebeitrag von CHF 900'000 \n\nvor. Dies infolge der steigenden Anzahl leistungsbeziehender Personen. Aufgrund des \n\nhöheren Gemeindebeitrags sollte zukünftig keine Nachbelastung mehr anfallen. Für \n\ndie durch die Pro Senectute Aargau erbrachten hauswirtschaftlichen Leistungen von \n\nsind CHF 70'000 budgetiert. \n\n5 SOZIALE SICHERHEIT \n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV \n\n3910.18 Der gesamte Lohnaufwand inkl. Soziallasten für das Personal, welches nach Dienst- \n\nund Besoldungsreglement beschäftigt wird, ist im Konto 5790.3010.00 budgetiert. Für \n\ndie Führung der SVA-Zweigstelle sind 80 Stellenprozente vorgesehen.  \n\n \n\n5330 Leistungen an Pensionierte \n\n3064.00 Überbrückungsrenten (teilweise anteilsmässig) für fünf ehemalige Mitarbeitende der \n\nStadtverwaltung gemäss Dienst- und Besoldungsreglement der Stadt Lenzburg. \n\n \n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso \n\n Basierend auf den aktuellen Fallzahlen muss bei der Alimentenbevorschussung mit \n\neinem Nettoaufwand von CHF 130'000 gerechnet werden. \n\n \n\n5440 Jugendschutz \n\n3090.00 Pauschalbetrag für Weiterbildung des Jugendarbeitsteams. \n\n \n\n3130.01 Pauschalbetrag im Zusammenhang mit der Tätigkeit der Jugendarbeit. \n\n \n\n3160.00 Miete und Nebenkosten für die Räumlichkeiten der Jugendarbeit im Hirzelhaus an der \n\n3169.00 Burghaldenstrasse 59. \n\n \n\n4920.00 Anteil Miete der Regionalen Integrationsfachstelle (RIF) für die Räumlichkeiten der \n\nJugendarbeit im Hirzelhaus (bisher im Konto 0290.4920.00 budgetiert). \n\n \n\n5450 Leistungen an Familien (allgemein) \n\n3130.01 Nebst dem Kredit für externe Abklärungen im Bereich von Kindeswohlgefährdungen, \n\nsubsidiäre Haftung für Massnahmen (Platzierungen, Familienbegleitung), welche \n\ndurch den Kindes- und Erwachsenschutzdienst verfügt wurden für Personen, welche \n\nkeine Sozialhilfe beziehen, und Elternbriefe sind CHF 41'000 für das Frühförder-\n\nprogramm Leiterli eingestellt.  \n\n \n\n3636.00 U.a. Beitrag an den Trägerverein familie+ von CHF 30'000. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n35 \n\n \n\n5452 Kinderbetreuung (Subventionierung) \n\n3132.00 Für die Qualitätskontrolle durch externe Dienstleister bei Kinderbetreuungs-\n\norganisationen und Tagesfamilie sind CHF 12'300 budgetiert. \n\n \n\n3636.00 Die Kosten an den Trägerverein familie+ für die Koordinationsstelle ergänzende \n\nKinderbetreuung fallen weg. Das Angebot wird durch die Mitarbeitenden der Stadt \n\nLenzburg abgedeckt. \n\n \n\n3637.00 Subventionsbeiträge an Eltern für Betreuung von Kindern in Tagesstrukturen \n\n(familienergänzende Kinderbetreuung), in Kindertagesstätten etc. sowie Förderung \n\nder Sozialisation der Kinder im Vorschulalter aufgrund des Kinderbetreuungs- und \n\nElternbeitragsreglements. Im Rahmen der Frühförderung und Integration wird den \n\nEltern für den Besuch ihres Kinds in einer Spielgruppe ein wöchentlicher Halbtag \n\nsubventioniert. Neu kommt die Subvention von CHF 150'000 für den Mittagstisch \n\ndazu. Siehe auch Bemerkung zu Konto 2181.4632.00. Es ist vorgesehen, dass die Tarife \n\nim Elternbeitragsreglement aufgrund der Kostenentwicklung der letzten Jahre leicht \n\nangepasst werden.  \n\n \n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe \n\n3631.00 Die Gemeinden müssen einen Beitrag in das Pooling für kostenintensive Einzelfälle \n\n4631.00 leisten. Anderseits können die Gemeinden Kosten, welche CHF 60'000 pro Einzelfall \n\nund Jahr übersteigen, beim Kanton zurückfordern. Budgetbetrag wird aufgrund \n\naktueller Fallzahlen eingesetzt. \n\n \n\n3637.00 Basierend auf der aktuellen Entwicklung der Fallzahlen kann bei der gesetzlichen  \n\n4260.00  wirtschaftlichen Hilfe mit einem leicht tieferen Nettoaufwand von CHF 2,8 Mio. \n\ngerechnet werden.  \n\n \n\n5730 Asylwesen \n\n3010.00 Die Lohnkosten für die Betreuung der ukrainischen Flüchtlinge im ehemaligen Hotel \n\nLenzburg und für den Betreuungsaufwand können mit den hierfür bestimmten \n\nBeiträgen im Konto 5730.4610.00 gedeckt werden. \n\n \n\n3130.01 Pauschalbetrag für allfällige Kosten im Zusammenhang mit Asylbewerbenden.  \n\n \n\n3160.00 Die Miete und die Nebenkosten für vier Wohnungen sowie das ehemalige Hotel  \n\n3169.00 Lenzburg können teilweise durch Rückerstattungen infolge Belegung finanziert  \n\n4470.00 werden. \n\n \n\n3637.00 Die Kosten für anerkannte Flüchtlinge und Asylsuchende werden durch Rücker- \n\n4260.00 stattungen von Bund und Kanton mehrheitlich 1:1 übernommen. Aufgrund der zeit- \n\n4610.00 versetzten Rückerstattung kann es zwischendurch zu höheren Einnahmen als Auf-\n\nwänden kommen. \n\n \n\n3910.18 Der gesamte Lohnaufwand inkl. Soziallasten für das Personal, welches nach Dienst- \n\nund Besoldungsreglement beschäftigt wird, ist im Konto 5790.3010.00 budgetiert. Für \n\ndas Asylwesen sind 85 Stellenprozente vorgesehen. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n36 \n\n \n\n5790 Fürsorge, übriges \n\n3010.00 Der gesamte Lohnaufwand inkl. Soziallasten für das Personal, welches nach Dienst-  \n\n3910.01 und Besoldungsreglement beschäftigt wird, ist in diesem Konto verbucht. Die Weiter- \n\n4910.18 verrechnung in die Funktionen 1403 Kindes- und Erwachsenenschutzdienst, \n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV und 5730 Asylwesen erfolgt via \n\nKonto 5790.4910.18. Siehe auch Bemerkungen in den erwähnten Funktionen.  \n\n \n\n Der Stadtrat hat eine Erhöhung des Stellenetats um 50 Stellenprozente auf neu \n\n2030 Stellenprozente bewilligt (Bereich Soziale Dienste, Buchhaltung). Detaillierte \n\nInformationen zu der Stellenaufstockung im Bereich Sozialdienst ist dem Anhang der \n\nErläuterungen zu entnehmen.  \n\n \n\n3132.00 Kredit für externe Beratungen (Anwaltsbüros) im Zusammenhang mit Sozialhilfefällen, \n\nwelche im IV-Verfahren eine Rechtsvertretung benötigen. \n\n \n\n3136.00 Betrag für vertrauenszahnärztliche Untersuchungen. \n\n \n\n3612.00 Anteil der Stadt Lenzburg am Nettoaufwand der Funktion 5796 Regionale Integrations-\n\nfachstelle Lenzburg Seetal (RIF). \n\n \n\n3631.00 Gemäss Mitteilung des Departements Bildung, Kultur und Sport ist mit einer Belastung \n\nder Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten von CHF 3'200'000 zu \n\nrechnen. \n\n \n\n3634.00 Gemäss Gesetz verpflichten sich die Gemeinden, bei Eintritt von pflegebedürftigen \n\nPersonen in eine Pflegeeinrichtung, eine subsidiäre Kostengutsprache für allfällige \n\nnicht gedeckte Kosten zu leisten. Die nicht gedeckten Kosten werden bei einem Aus-\n\ntritt der Gemeinde in Rechnung gestellt. \n\n \n\n3635.00 Kredit für Einarbeitungszuschüsse gemäss Sozialhilfe- und Präventionsgesetz (SPG) für \n\nMassnahmen zur Integration in den Arbeitsprozess. \n\n \n\n3637.00 Anteil Stadt Lenzburg für den Gesamtbetrag der nicht gedeckten Forderungen aus der \n\nobligatorischen Krankenpflegeversicherung (ausstehende Prämien und Kosten-\n\nbeteiligungen sowie Verzugszinsen und Betreibungskosten) für Einwohnerinnen und \n\nEinwohner, welche bei Betreibungsanhebung in Lenzburg Wohnsitz hatten.  \n\n \n\n5796 Regionale Integrationsfachstelle (RIF) Lenzburg Seetal \n\n Der Einwohnerrat bewilligte an der Sitzung vom 20. Juni 2024 die Regionale \n\nIntegrationsfachstelle (RIF) Lenzburg Seetal als Pilotphase für die Jahr 2025 bis 2027. \n\nAn der Pilotphase beteiligen sich neben der Stadt Lenzburg die Gemeinden Hallwil, \n\nSchafisheim, Seengen und Seon. Die anfallenden Kosten werden durch den Kanton \n\nund Pilotgemeinden aufgeteilt.  \n\n \n\n3010.00 Für Projektleitung und -mitarbeit sind 120 Stellenprozente bewilligt. Es ist eine be- \n\n3130.01 fristete Aufstockung bis 30. April 2026 budgetiert, welche durch den Kanton finanziert \n\n3910.01 wird. Ebenfalls übernimmt der Kanton für direkte Projektförderung die Kosten. \n\n4611.00 \n\n \n\n3612.00 Verwaltungsentschädigung sowie Entschädigung für die Nutzung der IT-Infrastruktur. \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n37 \n\n \n\n6 VERKEHR \n\n6130 Kantonsstrassen, übrige \n\n3132.00 Pauschalbetrag für den Beizug externer Unterstützung bei Kantonsstrassenprojekten \n\nu.a. zum Thema Sicherheit. \n\n \n\n3631.00 Kostenanteil der Stadt Lenzburg von 35 % (gebundene Ausgaben) an den vom Kanton \n\ngeplanten Kantonsstrassenunterhalt. \n\n \n\n3660.10 Neu kommen die Abschreibungen für den Neuhofknoten A1-Zubringer und die Bus-\n\nschleuse Fünflinden dazu. \n\n  \n\n6150 Gemeindestrassen \n\n3111.00 Ersatzbeschaffung eines Seitenradars (Verkehrszählung), welcher u.a. gegen ein Ent-\n\ngelt den Repol-Gemeinden vermietet werden. \n\n \n\n3120.00 Siehe Bemerkung zu Konto 0290.3120.00 (Basis Hochrechnung 2025). \n\n \n\n3132.00 Zum Pauschalbetrag für Planungen, Gutachten etc. im Zusammenhang mit dem \n\nGemeindestrassennetz kommen CHF 30'000 für die Gestaltung Bahnhof Nord. Im \n\nBudget 2025 waren dafür schon CHF 40'000 im Konto 7900.3132.00 eingestellt. Diese \n\nKosten fallen nicht an.  \n\n \n\n3141.00 Pauschalbetrag für baulichen Unterhalt, Strassenreinigung, kleinere Planungen und \n\nWinterdienst. \n\n \n\n3300.10 Neu kommen die Abschreibungen Sanierung Knoten Hardstrasse/Fabrikstrasse, \n\nSanierung Dragonerstrasse West, Sanierung Ringstrasse Nord Abschnitt Kreisel \n\nHardstrasse bis Niederlenzer Kirchweg, Sanierung und Umgestaltung Bahnhofstrasse, \n\nSanierung Sägestrasse und Sanierung Wilstrasse dazu. \n\n \n\n3300.60 Neu kommen die Abschreibungen für den Iveco eDaily, John Deere Traktor und \n\neTransporter für Leerungen dazu. \n\n \n\n3614.00 Entschädigung für den Unterhalt und Ersatz der Lichtpunkte im Stadtgebiet an die SWL \n\nEnergie AG auf der bisherigen Basis der Kostenkalkulation (CHF 313.50/Lichtpunkt). \n\nDie Vereinbarung mit der SWL Energie AG soll neu ausgearbeitet werden. \n\n \n\n4240.00 Die Miete für die Benützung der Parkierungsfläche (z.L. Funktion 6151 Parkierungs-\n\nanlagen) auf öffentlichem Grund wurde aufgrund der neuen Tarife von CHF 84'000 auf \n\nCHF 151'200 erhöht. \n\n \n\n4260.00 Es ist vorgesehen Terrorstrassensperren anzuschaffen (separate ER-Vorlage geplant). \n\nDiese sollen an umliegenden Gemeinden vermietet werden. Es sind dafür Einnahmen \n\nvon CHF 30'000 budgetiert. \n\n \n\n4631.00 Beteiligung Kanton mit 65 % an die Kosten der Lichtpunkte an den Kantonsstrassen. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n38 \n\n \n\n6151 Parkierungsanlagen \n\n3101.00 Für die Erstellung der Zonensignalisation (Schilder & Markierungen) aufgrund der \n\nRevision des Parkierungsreglements II wird eine separate ER-Vorlage erstellt. Die \n\nKosten sind im Investitionsprogramm eingestellt. \n\n \n\n3111.00 Pauschalbetrag für den Ersatz alter Parkuhren. \n\n \n\n3141.00 Pauschalbetrag für den Unterhalt von oberirdisch bewirtschafteten Parkplätzen. \n\n \n\n3144.00 Pauschalbetrag für den Unterhalt am Parkhaus Seetalplatz, Parkhaus Sandweg und \n\nParkhaus Villenpark. \n\n \n\n3151.00 Zum Pauschalbetrag für den Unterhalt bei den Parkuhren kommen CHF 60'000 für \n\nden Ersatz der Sensoren und Repeater beim Parkleitsystem Schloss. Dies ist nötig, da \n\ndie Abschaltung von 3G bevorsteht. \n\n \n\n3160.00 Siehe Bemerkung zu Konten 0290.4470.00 und 6150.4240.00. \n\n \n\n3614.00 Siehe Bemerkung zu Konto 6150.3614.00. \n\n \n\n4240.xx Die Parkgebühreneinnahmen basieren auf der Rechnung 2024 inklusive Berück-\n\nsichtigung der Tarifanpassung. Siehe auch Bemerkung zu Konto 6151.3160.00. \n\n \n\n4409.00 Zins für das Guthaben des Parkraumfonds. \n\n \n\n4511.00 Die eigenwirtschaftliche Funktion Parkierungsanlagen sieht eine Entnahme aus dem \n\nParkraumfonds von 48'200 vor. \n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG \n\n7100 Wasserversorgung \n\n3120.00 Es ist vorgesehen einzelne öffentliche Brunnen im Stadtgebiet während den Winter-\n\nmonaten abzustellen. \n\n \n\n3143.00 Pauschalbetrag gemäss Vertrag mit der SWL Energie AG für den Unterhalt der öffentli-\n\nchen Brunnen. \n\n \n\n7200 Abwasserbeseitigung (allgemein) \n\n Kosten für Unterhalt und Betrieb der öffentlichen Toiletten. \n\n \n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) \n\n3143.80 Pauschalbetrag für diverse kleinere und mittlere Unterhaltsarbeiten am städtischen \n\n3614.80 Kanalisationsnetz. Die Kosten für die Nachführung des Leitungskatasters durch die \n\ngeoPro Suisse AG werden analog der Rechnung 2024 im Konto 7201.3143.80 verbucht. \n\nIm Budget 2025 war dieser Betrag im Konto 7201.3614.80 eingestellt. Im Konto \n\n7201.3614.80 ist somit nur noch die Koordinationsentschädigung für den Werk-\n\nleitungsbau und die Entschädigung für das Inkasso der Abwassergebühren an die SWL \n\nEnergie AG budgetiert. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n39 \n\n \n\n3300.31 Neu kommen die Abschreibungen für die Meteorwasserleitung Sägestrasse/Werkhof-\n\nstrasse dazu. \n\n \n\n3632.80 Für die ARA und den Sammelkanal sind CHF 1'450'000 Betriebskosten budgetiert.  \n\n \n\n4240.80 Durch die Schliessung des Betriebsstandorts der Hero AG fallen Abwassergebühren \n\nweg. \n\n \n\n4409.01 Das Guthaben gegenüber der Einwohnergemeinde beträgt anfangs 2026 voraus-\n\nsichtlich CHF 17'320'000 und wird mit 0,01 % verzinst. \n\n \n\n9011.00 Gestützt auf die zum Budgetierungszeitpunkt bekannten Vorgaben wird die Betriebs-\n\nrechnung mit einem Aufwandüberschuss von CHF 1’211'200 abschliessen. \n\n \n\n7300 Abfallwirtschaft (allgemein) \n\n Nettoaufwand der Stadt Lenzburg im Zusammenhang mit der Kadaverbeseitigung. In \n\nder Funktion 7306 Regionale Kadaversammelstelle sind die Kosten für den Betrieb der \n\nSammelstelle bei der Bausort AG eingestellt sowie die Rückerstattungen der sich be-\n\nteiligenden Gemeinden. \n\n \n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) \n\n3101.80 Betrag für die Produktion von Abfallgebührenmarken, Containerplomben und di-\n\nversen Aufklebern zum Thema Abfallentsorgung. \n\n \n\n3102.80 Es wird kein Flyer mehr für den «Recycling-Day» budgetiert. \n\n \n\n3140.80 Zusätzlich zum Pauschalbetrag für den ordentlichen Unterhalt bei den Entsorgungs-\n\nsammelstellen (inkl. Unterflursammelstellen) kommen CHF 99'000 für die Realisierung \n\neiner weiteren Unterflursammelstelle im Stadtgebiet und CHF 28'000 für die An-\n\nschaffung von Recyclingbehältern und Abfallbehälter in Pärken und belebten \n\nöffentlichen Plätzen dazu.  \n\n \n\n3160.00 Abgeltung der Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft für die Benützung des öffentlichen \n\nGrunds im Stadtgebiet. \n\n \n\n3614.80 Entschädigung an die SWL Energie AG für das Inkasso der Abfall-Grundgebühren. \n\n \n\n4260.80 Tiefere Rückerstattung aufgrund fehlender Nachfrage für das Einsammeln von Karton \n\nund Papier. \n\n \n\n4409.01 Das Guthaben gegenüber der Einwohnergemeinde beträgt anfangs 2026 voraus-\n\nsichtlich CHF 715'000 und wird mit 0,01 % verzinst. \n\n \n\n9011.00 Gestützt auf die zum Budgetierungszeitpunkt bekannten Vorgaben wird die Betriebs-\n\nrechnung mit einem Aufwandüberschuss von CHF 157'200 abschliessen.  \n\n \n\n7306 Regionale Kadaversammelstelle \n\n3635.00 Entschädigung an die Bausort AG für den Betrieb der Kadaversammelstelle in der «Re-\n\ncycling-Oase». \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n40 \n\n \n\n4612.00 Beitrag der angeschlossenen Gemeinden (Holderbank, Hunzenschwil, Lenzburg, \n\nMöriken-Wildegg, Niederlenz, Schafisheim und Staufen) an die Betriebskosten der \n\nRegionalen Kadaversammelstelle. \n\n \n\n7410 Gewässerverbauung \n\n3142.00 Zum Betrag von CHF 40'000 für Unterhalt am Stadtbach und Aabach im Stadtgebiet \n\nkommen CHF 5'000 für die Planung im Zusammenhang mit dem Uferschutz und \n\nDurchlässen dazu. \n\n \n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz \n\n3140.00 Pauschalbetrag für Hochstammförderung, Neobiota und allgemeine Naturschutz-\n\nmassnahmen. \n\n \n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung \n\n Kosten im Zusammenhang mit dem Label Energiestadt Lenzburg (Energiekommission, \n\nSprechung Fördergelder energetische Massnahmen, Publikationen etc.). \n\n \n\n3102.00 Publikationen oder Druck von Flyern rund um das Thema Energie. \n\n \n\n3130.01 U.a. sind die Kosten für das Re-audit Energiestadt mit Option Gold-Label von \n\nCHF 16'000 budgetiert.  \n\n \n\n3636.00 Die Stadt entrichtet einen «Klimafranken» pro Einwohnerin bzw. Einwohner an die IG \n\nKlima-Zukunft Lenzburg (Siehe Einwohnerratsvorlage 21/140 vom 24. Juni 2021). Auf-\n\ngrund von Sparmassnahmen wurde lediglich CHF 0.50 pro Einwohnerin bzw. Ein-\n\nwohner budgetiert. \n\n \n\n7710 Friedhof und Bestattung (allgemein) \n\n3132.00 Betrag für die Beratung und Begleitung der Gestaltung der Friedhofsanlage.  \n\n \n\n3140.00 Sockelbudget für den ordentlichen Friedhofunterhalt. Die geplanten Umgebungs-\n\narbeiten werden im Konto 7710.3140.20 budgetiert.  \n\n \n\n3140.20 Details geplanter Umgebungsunterhalt Friedhof:  \n\n Baumpflege CHF 5’100 \n\n Ersatz Rosenrabatten CHF 6’000 \n\n Räumung Erdreihengrab C CHF 20’000 \n\n \n\n7900 Raumordnung (allgemein) \n\n3130.01 Kredit für Ergänzungen und Aktualisierungen am Stadtmodell. \n\n \n\n3132.00 Details Planungen und Beratungen: \n\n Bahnhof, externe juristische Beratung CHF 15’000 \n\n Bahnhof, externe Kommunikationsberatung CHF 10’000 \n\n Mülimärt, Machbarkeitsstudie CHF 50’000 \n\n Diverse juristische Beratungen (Pauschale) CHF 20'000 \n\n Diverse Marktwertberechnungen (Pauschale) CHF 10'000 \n\n \n\n3320.90 Die Abschreibungen Richtplanung Bahnhof fallen weg. \n\n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n41 \n\n \n\n3614.00 Betrag für die Nachführung der digitalen Planwerke wie zum Beispiel Ergänzungen der \n\nHöhenlinien. \n\n \n\n3632.00 Beitrag von CHF 5/Einwohnerin bzw. Einwohner an den Lebensraum Lenzburg Seetal. \n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT \n\n8140 Landwirtschaft \n\n3637.00 Beitrag an die Bienenhalterinnen und -halter von CHF 30 pro Bienenvolk. \n\n \n\n8400 Standortentwicklung und Kommunikation \n\n3130.04 U.a. Mitgliederbeitrag an die Interessengemeinschaft Aargauer Altstädte. \n\n \n\n8900 Grube Oberrain \n\n Kosten im Zusammenhang mit der Nachsorge (Grundwasser- und Bodenproben sowie \n\nArealpflege) der Deponie Grube Oberrain. Die anfallenden Kosten können durch die \n\nEntnahme aus dem Fonds, Konto 20910.06 Nachsorge Deponie Oberrain (Stand per \n\n31.12.24 CHF 497'883), gedeckt werden. \n\n9 FINANZEN UND STEUERN \n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern \n\n4000.xx Der Steuerertrag der Stadt Lenzburg basiert auf einem unveränderten Steuerfuss von \n\n4001.xx 105 %. Als Basis für die Berechnung des Steuerertrags wurde der Steuerabschluss \n\n2024, die Hochrechnung 2025 sowie das Informationsschreiben des Departements \n\nFinanzen und Ressourcen genommen. Der budgetierte Steuerertrag erhöht sich \n\ngegenüber dem Budget 2025 um CHF 1,3 Mio. bzw. 3,9 %. Gegenüber der \n\nRechnung 2024 fällt der Steuerertrag um CHF 1,0 Mio. bzw. 3,1 % höher aus. \n\n \n\n4002.00 Die Quellensteuern natürlicher Personen wurden aufgrund Rechnungsabschluss 2024 \n\nsowie bisherigen Entwicklung budgetiert. \n\n \n\n4010.00 Gemäss Mitteilung des Departements Finanzen und Ressourcen rechnet der Kanton \n\nbeim Aktiensteuerertrag 2026 mit einem durchschnittlich um 8 % tieferen Ertrag als \n\nim Vorjahr. Der Kanton geht davon aus, dass die Rechnungsergebnisse 2025 der \n\njuristischen Personen bei den Gemeinden im Durchschnitt tiefer ausfallen als im \n\nVorjahr 2024. Der Rückgang erklärt sich damit, dass sich die Kompensation der \n\nAusfälle aus der Steuergesetzrevision 2022 durch den Kanton wie angekündigt \n\nreduziert. Gestützt auf diese Mitteilung sowie der bisherigen Entwicklung des \n\nAktiensteuerertrags kann mit CHF 3'040'000 gerechnet werden.  \n\n \n\n9101 Sondersteuern \n\n Die Budgetierung der nicht beeinflussbaren Sondersteuern basiert auf Erfahrungs-\n\nwerten. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n42 \n\n \n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich \n\n3621.50 Die Stadt Lenzburg muss aufgrund des Finanzausgleichgesetzes (FiAG) Ausgleichsbei- \n\n4621.60 träge leisten. Der vom Kanton berechnete Ausgleichsbetrag für das Jahr 2026 beträgt \n\nCHF 78'000. Auf der anderen Seite erhält die Stadt Lenzburg eine Zahlung für den \n\nFeinausgleich (Optimierung Aufgabenteilung und Neuordnung Finanzausgleich) von \n\nvoraussichtlich CHF 285'000.  \n\n \n\n9610 Zinsen \n\n Sämtlicher Zinsaufwand und -ertrag wurde aufgrund des aktuellen Marktumfelds be-\n\nrechnet.  \n\n \n\n3400.00 Zinsaufwand für die Kontokorrentschulden bei der Berufsschule Lenzburg, Orts-\n\nbürgergemeinde und Forstdienste Lenzia von CHF 46'300 und Vergütungszins für \n\nVoraus- und Überzahlungen von Steuern von CHF 66'000. \n\n \n\n3401.00 Das langfristige Darlehen, welches per 31. Dezember 2025 zur Rückzahlung fällig wird, \n\nmuss refinanziert werden. Es muss mit einem höheren Zinssatz gerechnet werden. \n\n \n\n3409.00 Zinsaufwand für die Spezialfonds Nachsorge Deponie Oberrain und den Parkraum-\n\nfonds. \n\n \n\n3409.01 Zinsaufwand auf Verpflichtungen gegenüber: \n\n Abwasserbeseitigung, 7201.4409.01 CHF 1’800 \n\n Abfallwirtschaft, 7301.4409.01 CHF 100 \n\n \n\n4402.00 Zinsertrag Berufsschule Lenzburg für die Restschuld bei den Schulbauten von \n\nCHF 84'500. \n\n \n\n4409.00 Zinsertrag aus der internen Verzinsung für laufende Investitionen (Schulraum und \n\ndiverse Strassenprojekte). \n\n \n\n4409.01 Zinsertrag für das Guthaben gegenüber der Heilpädagogischen Schule. \n\n \n\n4451.00 Die SWL Energie AG entrichtet voraussichtlich eine Dividende von CHF 1,5 Mio. \n\n \n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens \n\n3010.00 Budgeterhöhung aufgrund Übernahme der Liegenschaft Walkeweg 19 vom Träger- \n\n3439.10 verein familie+. Siehe auch Erläuterung zu Konto 9630.4430.00. \n\n3439.30 \n\n \n\n3430.40 Zum Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt bei Finanzliegenschaften \n\nkommen die Betriebskosten von CHF 40'000 für das Parkhaus Murackerstrasse dazu.  \n\n \n\n4430.00 Neu kommen die Mieteinnahmen für die vom Trägerverein familie+ übernommene \n\nLiegenschaft Walkeweg 19 dazu. \n\n \n\n9631 Ferienhaus Samedan \n\n3430.80 Sockelbudget für den ordentlichen baulichen Unterhalt. Die geplanten Unterhalts- und \n\ngrösseren Reinigungsarbeiten werden neu im Konto 9631.3430.82 budgetiert. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n43 \n\n \n\n3430.82 Details baulicher Unterhalt Ferienhaus Samedan: \n\n Ersatz Türblätter (3x) CHF 5'100 \n\n Vogelschutzgitter CHF 1'600 \n\n \n\n3439.82 U.a. sind die Kosten für die Betreuung durch eine externe Unternehmung budgetiert. \n\n \n\n4432.80 Die Benützungsgebühren wurden aufgrund von Erfahrungswerten und schon ab-\n\ngeschlossenen Verträgen budgetiert. Es ist eine weitere Anpassung der Benützungs-\n\ngebühren geplant.  \n\n \n\n9710 Rückverteilung aus CO2-Abgabe \n\n4699.00 Budgetbetrag für Rückverteilung der Erträge aus der CO2-Abgabe wurde auf Basis der \n\nRechnung 2024 eingestellt. Die Ausgleichskassen nehmen die Verteilung im Auftrag \n\ndes Bundesamts für Umwelt (BAFU) vor. \n\n \n\n9901 Bauamt/Werkhof \n\n3010.00 Es ist eine Erhöhung der Pikettentschädigung von CHF 21.40 auf CHF 30 budgetiert. \n\n3910.01 Die letzte Anpassung erfolgte im Oktober 2009. Weiter ist die Weiterbeschäftigung des \n\nim Sommer 2026 austretenden Lernenden bis zum Militärdienst geplant. \n\n \n\n3099.00 Ein Grossteil des Werkhofpersonals nutzt die Möglichkeit des Bezugs eines ge- \n\n3130.02 schäftlichen Smartphones. Dadurch entfällt die erhaltene Telefonieentschädigung für \n\ndie Bereitstellung des persönlichen Geräts. Auf der anderen Seite schliesst die Stadt \n\nein Mobile-Abo ab. \n\n \n\n3111.00 Details geplante Mobilienanschaffungen Bauamt: \n\n Ersatz Markanhänger CHF 13’000 \n\n Pauschale für Kleingeräte CHF 30'000 \n\n \n\n3112.00 Zum Pauschalbetrag kommen CHF 5'000 für die Anschaffung von neuen Regen- und \n\nWinterkleidern dazu. \n\n \n\n3151.00 Pauschalbetrag für den Unterhalt des Fahrzeug- und Maschinenparks. \n\n \n\n4310.00 Eigenleistungen des Werkhofpersonals im Zusammenhang mit Investitionsprojekten \n\nwerden konsequent dem Verpflichtungskredit belastet. \n\n \n\n4612.00 Dienstleistungen, welche das Werkhofpersonal zu Lasten der Ortsbürgergemeinde er-\n\nbringt. \n\n \n\n9905 Allgemeine Personalkosten \n\n Aufgrund der Lohnsummen in den Konten 3010.xx und 3020.xx in allen Funktionen \n\nausser den Spezialfinanzierungen, resultieren die budgetierten Arbeitgeberbeiträge in \n\nden Bereichen Sozialversicherung, Pensionskasse, Unfall- und Krankentaggeld-\n\nversicherung. Die Prämien für die Kranktaggeld- sowie Unfallversicherung steigen \n\naufgrund des schlechten Schadenverlaufs an. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n44 \n\n \n\n9990 Abschluss \n\n9000.00 Aus dem Budget 2026 resultiert ein \n\nErtragsüberschuss von  CHF 64'000 \n\n+ HRM2-Abschreibungen CHF 6'044'200 \n\n- Entnahmen aus Fonds des Fremdkapitals \n\n 8900 Grube Oberrain CHF - 37'000 \n\n - Entnahmen aus Fonds des Eigenkapitals \n\n 6151 Parkraumfonds CHF - 48'200 \n\n + Einlagen in Fonds des Eigenkapitals \n\n 1610 Schiessanlage CHF 0 \n\n 6151 Parkraumfonds CHF 0 \n\n= Selbstfinanzierung CHF 6'023'000 \n\n \n\n Die in der Aufgaben- und Finanzplanung im Jahr 2026 eingestellten Investitions-\n\nvorhaben von CHF 7,3 Mio. können damit zu 83 % selbst finanziert werden.  \n\nErläuterungen zur Investitionsrechnung \n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG \n\n1500 Regio Feuerwehr Lenzburg \n\n5060.04 Es ist der Ersatz des Schlauchlegefahrzeugs (Jahrgang 2000) durch ein Mehrzweck-\n\nfahrzeug inkl. Schlauchverlegeranhänger geplant. Die Regio Feuerwehr hat unter Ein-\n\nbezug des Einsatzgebiets das vorgeschlagene Fahrzeug, als optimale und kosten-\n\ngünstige Lösung evaluiert.  \n\n \n\n3631.01 Die Aargauische Gebäudeversicherung beteiligt sich mit CHF 30'000 am Schlauch-\n\nverlegeranhänger. Das Mehrzweckfahrzeug ist nicht subventionsberechtigt. \n\n \n\n3632.01 Die Gemeinden Ammerswil und Staufen beteiligen sich mit CHF 58'000 am \n\nMehrzweckfahrzeug und mit CHF 36'000 am Schlauchverlegeranhänger. \n\n2 BILDUNG \n\n2170 Schulliegenschaften \n\n5060.01 Der im Budget 2025 vorgesehene Ersatz der Kehrsaugmaschine durch eine elektrische \n\nKehrsaugmaschine für die Schulanlage Angelrain wird erst im Jahr 2026 erfolgen. \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n45 \n\n \n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT \n\n3411 Schwimmbad \n\n5040.02 Die rund 30 Jahre alte Steuereinheit für die Badewassertechnik (Herz jeder Badi) macht \n\nvermehrt Probleme und wurde so weit Instand gestellt, dass die Badesaison noch \n\nbeendet werden kann. Es ist vorgesehen die Steuereinheit in 1. Quartal 2026 vor Start \n\nder Badesaison zu ersetzen. \n\n6 VERKEHR \n\n6150 Gemeindestrassen \n\n5060.01 Es ist der Ersatz des unterhaltsintensiven Kommunalfahrzeug Linder Unitrac 102 SL \n\n(Jahrgang 2014) geplant. Als Ersatz ist ein Kommunalfahrzeug mit Elektroantrieb \n\nbudgetiert. Ob das Kommunalfahrzeug mit Strom, Diesel oder Dieselersatz (HVO) \n\nbetrieben wird, wird erst nach der genauen Marktanalyse entschieden. \n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG \n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) \n\n6370.01 Aufgrund der aktuellen Bautätigkeit können voraussichtlich CHF 150'000 an \n\nKanalisationsanschlussgebühren fakturiert werden. \n\nErläuterungen zu den Stellenanträgen \n\nAuf den nachfolgenden Seiten finden Sie die Details zu den beantragten Stellen. \n\n\n\n   \n\n \n\n46 \n\n \n\nStellenerhöhung Stadtplanung & Hochbau (Funktion 0226) \n\n \n\nFunktion: Projektleitung \n\nGeplante Besetzung: 18.08.2025 gemäss SR-Beschluss vom 26. März 2025 \n\nGesamtpensum bisher: 170 % \n\nGesamtpensum neu: 210 % \n\nBeantragte Erhöhung: 40 % \n\nLetzte Erhöhung: 01.04.2024 \n\nRegional tätig: nein \n\n \n\nTätigkeitsgebiet / Aufgaben der Stelle \n\n• Projektleitung / Sachbearbeitung für städtebauliche Planungen und Projektentwicklung. \n\n• Leitung, Begleitung und Bearbeitung von Projekten der Stadtentwicklung; wahrnehmen \n\nund vertreten der städtischen Anforderungen; Koordination zwischen Beteiligten und \n\nAnspruchsgruppen \n\n• Leitung, Begleitung und Bearbeitung von Projektentwicklungen der städtischen Liegen-\n\nschaften; wahrnehmen und vertreten der städtischen Anforderungen; Koordination \n\nzwischen Beteiligten und Anspruchsgruppen \n\n• Fachliche Verantwortung für die Projekte, sowie die Kosten und Termine \n\n• Öffentlichkeitsarbeit; bereitstellen und aktualisieren von Unterlagen und Informationsmittel  \n\n• allgemeine Verwaltungsaufgaben in den Bereichen Verhandlungs- und Protokollführung. \n\n \n\nAnforderung an die Stelle \n\nKommunikative Persönlichkeit mit einer Aus- und/oder Weiterbildung im Bereich Stadt- und Raum-\n\nplanung auf Stufe Fachhochschule oder ein Studium in Richtung Architektur, Bau und Umwelt auf \n\nStufe ETH / Fachhochschule. \n\nHohes Maß an Selbständigkeit, Durchsetzungsvermögen und Verhandlungsgeschick. Flexibles, \n\nobjektbezogenes Denken und Handeln unter Anbetracht der wirtschaftlichen und funktionalen \n\nÜberlegungen. \n\nDienstleitungsorientierte Arbeitsweise, deutschsprachig, stilsichere Ausdrucksweise in Wort und \n\nSchrift, Verhandlungsgeschick, rasche Auffassungsgabe. \n\n \n\nBegründung für Stellenerhöhung  \n\nDie Abteilung Stadtplanung & Hochbau Lenzburg verfügt zur Planung und Koordination der \n\nstädtebaulichen Themen über ein Pensum von 170 Stellenprozenten (Abteilungsleitung 100 % / \n\nProjektleiterin 70 %). Durch die grosse Zahl an laufenden Projekten (Entwicklung Bahnhofareal; \n\nMasterplan Schulraum; Entwicklung Aabach-Nord; Teilrevisionen Müli-Märt / Zeughaus- und Artoz-\n\nAreal; Gestaltungsplan Artoz-Areal, Seetalplatz Nord; Bahnhofareal Süd, etc.) und weitere Tätig-\n\nkeiten (Beratungsmandate; Bau- und Gestaltungsbeirat; Planungskommission; Erarbeiten von \n\nMerkblättern; etc.)   \n\n \n\nInsbesondere durch die Rechtskraft der neuen Bau- und Nutzungsordnung und der wurden in \n\nstädte- und raumplanerischen Fragen neue Herausforderungen generiert und bedeutende \n\nstädtebauliche Projekte ausgelöst.  \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n47 \n\n \n\nOrganisatorische Überlegungen \n\nDurch den Wegfall der Gemeinde Bauverwaltung Schafisheim per Ende 2024 wurden 40 Stellen-\n\nprozente der Abteilung Stadtplanung & Hochbau frei. Durch die Stellenreduktion um 10 % einer \n\nProjektleiterin Stadtplanung und durch noch vorhandene 10 Stellenprozente wird mit den neu \n\nbeantragten 40 Stellenprozenten eine 100 %-Stellen ermöglicht.  \n\n \n\nDieser Sachverhalt wurde im März 2025 dem Stadtrat kommuniziert und auch der Geschäfts- und \n\nFinanzprüfungskommission GPFK. Die Stelle wurde im Frühjahr 2025 ausgeschrieben und mit \n\nAndreas Friederich, Dipl. Architekt ETH konnte die Stelle durch eine äusserst qualifizierte Person \n\nbesetzt werden. Seit dem 18. August 2025 arbeitet Andreas Friederich für die Abteilung Stadt-\n\nplanung & Hochbau. \n\n \n\nFolgen bei Ablehnung \n\n• Die Redundanz der Städtebaulichen Planung kann nicht gewährleistet werden.  \n\n• Auf die städtischen Planungen Bahnhof, Masterplan Schulraum, Aabach-Nord und Teilre-\n\nvisionen kann weder verzichtet werden noch können diese gestaffelt erfolgen. Die Entwicklung \n\nwird "planlos" oder durch externe Dienstleister erfolgen müssen.  \n\n• Die privaten Planungen Artoz-Areal, Mittelschule Lenzburg, Mülimärt, Bahnhof Teilgebiet C / \n\nGestaltungsplan Bahnhof Süd, Seetalplatz Nord, etc. können nicht begleitet werden. Die \n\nEntwicklungen erfolgen ohne Einflussnahme der Stadt oder müssen durch externe Dienst-\n\nleister erfolgen.  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n48 \n\n \n\nStellenerhöhung Regionalpolizei (Funktion 1110) \n\n \n\nFunktion: 1x Polizeiaspirantin/Polizeiaspirant \n\n1x Polizistin/Polizist oder Polizeiaspirantin/Polizeiaspirant \n\nGeplante Besetzung: 01.10.2026 \n\n01.01.2026 (Polizistin/Polizist) oder 01.10.2026 (Aspirantin/Aspirant) \n\nGesamtpensum bisher: 3452% \n\nGesamtpensum neu: 3650% \n\nBeantragte Erhöhung: 200% \n\nLetzte Erhöhung: 2024 \n\nRegional tätig: 100% \n\n \n\nTätigkeitsgebiet / Aufgaben der Stelle \n\nAspirantin/Aspirant: \n\nAbsolvierung Polizeischule 2/26 und anschliessend per Herbst 2027 Übertritt ins Korps und \n\nEinsatz im Aussendienst (allgemeiner Patrouillendienst, polizeiliche Sachbearbeitung, \n\nSicherstellung öffentliche Präsenz). \n\n \n\nPolizist/Polizistin: \n\nEinsatz im Aussendienst (allgemeiner Patrouillendienst, polizeiliche Sachbearbeitung, \n\nSicherstellung öffentliche Präsenz). \n\n \n\nAnforderung an die Stelle \n\n• Schweizer Bürgerrecht \n\n• Mindestalter 20 Jahre \n\n• Abgeschlossene Berufslehre mit eidg. Fähigkeitsausweis oder gleichwertige Ausbildung \n\n• Einwandfreier Leumund \n\n• Robuste physische und psychische Gesundheit \n\n• Gute mündliche und schriftliche Ausdrucksfähigkeit \n\n \n\nBegründung für Stellenerhöhung \n\nPolizeibestand \n\nIm §13 Abs. 2 des kantonalen Polizeigesetzes ist der Mindestbestand an Polizistinnen und \n\nPolizisten gesetzlich als personelle Verhältniszahl von 1:700 festgeschrieben. Auf Grund einer \n\nVereinbarung zwischen dem DVI und den politisch Verantwortlichen der Regionalpolizeien, haben \n\nsich die Regionalpolizeien zu einem Drittel am Personalbestand beteiligt. Per Ende 2024 betrug die \n\nVerhältniszahl 1:740 und lag entsprechend unter dem geforderten Mindestbestand. Im \n\nEinzugsgebiet der Repol Lenzburg leben rund 77000 Einwohnerinnen und Einwohner. Der \n\nSollbestand an ausgebildeten Polizistinnen und Polizisten bei der Repol Lenzburg würde somit \n\nrund 3600% betragen. Der Bestand per 01.08.26 beläuft sich jedoch lediglich auf 3122%. \n\nAusbildungspflicht \n\nIm §16 Abs. 2 PolG sind die Kantonspolizei und die Polizeikräfte der Gemeinden verpflichtet, eine \n\nausreichende Anzahl an Polizistinnen und Polizisten ausbilden zu lassen, um den Personalbestand \n\nsicherstellen zu können. Dieser Ausbildungspflicht kommt auf Grund des aktuellen \n\ngesamtschweizerischen «Polizistenmangels» eine besondere Bedeutung zu. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n49 \n\n \n\nÜbernahme weiterer Aufgaben \n\nIn Zusammenhang mit der aktuell durchgeführten «Evaluation duales Polizeisystem» erarbeitet \n\neine Arbeitsgruppe derzeit Optimierungsmöglichkeiten. Es wird dabei zu Anpassungen der \n\nAufgabenteilung und damit verbunden zur Übernahme von zusätzlichen Aufgaben im Bereich \n\nKleinkriminalität durch die Regionalpolizeien kommen, was die Regionalpolizei-Patrouillen \n\nvermehrt binden wird. \n\nUm die lokale Sicherheit und vor allem die öffentliche Präsenz im gewohnten Rahmen \n\ngewährleisten zu können, ist langfristig eine Erhöhung des Sollbestands notwendig. Diese \n\nErhöhung soll zum einen durch die Anstellung eines ausgebildeten Polizisten/einer Polizistin, zum \n\nanderen frühzeitig durch die Ausbildung eines Aspiranten/einer Aspirantin erfolgen. Lässt sich \n\nkeine ausgebildete Person finden, wäre alternativ die Ausbildung eines zweiten \n\nAspiranten/Aspirantin möglich. \n\n \n\nOrganisatorische Überlegungen \n\nDer erwarteten Arbeitszunahme durch die Übernahme von zusätzlichen Aufgaben in der \n\nBekämpfung der Kleinkriminalität und der allgemeinen Zunahme von Rechtshilfeersuchen soll \n\nfrühzeitig durch die Anstellung eines ausgebildeten Polizisten/einer Polizistin entgegengewirkt \n\nwerden. Durch die Ausbildung eines Aspiranten/einer Aspirantin nimmt die Regionalpolizei \n\nLenzburg ihre Ausbildungspflicht gemäss Polizeigesetz wahr und leistet ihren Beitrag zur \n\nErreichung der personellen Verhältniszahl von 1:700. Die Anstellung von Aspirantinnen/Aspiranten \n\nentspricht zudem dem mehrfach anlässlich von Repol-Sitzungen geäusserten politischen Wunsch \n\nder Ressortvorsteherinnen und -vorsteher der Vertragsgemeinden nach Ausbildung von \n\nFachkräften. \n\n \n\nFolgen bei Ablehnung \n\nEs muss langfristig mit einem Rückgang der öffentlichen Präsenz durch den Mehraufwand in der \n\nSachbearbeitung gerechnet werden. Zudem wird die Erreichung des Minimalbestandes an \n\nAargauer Polizistinnen und Polizisten weiter hinausgezögert. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n50 \n\n \n\nStellenerhöhung Immobilien; Schwimmbad (Funktion 3411) \n\n \n\nFunktion: Bademeisterin \n\nGeplante Besetzung: 1. Januar 2026 \n\nGesamtpensum bisher: 65 % (mittels OR-Arbeitsvertrag) \n\nGesamtpensum neu: 65 % (neu DBR-Arbeitsvertrag) \n\nBeantragte Erhöhung: - \n\nLetzte Erhöhung: Die DBR-Verträge der Schwimmbad-Mitarbeitenden wurden auf \n\ndas Jahr 2025 um 10 % gesenkt (von 160 % auf 150 %) \n\nRegional tätig: nein \n\n \n\nTätigkeitsgebiet / Aufgaben der Stelle \n\n• Gewährleistung von Betrieb und Sicherheit des Schwimmbads \n\n• Aufsicht des Badebetriebs \n\n• Grünpflege und Unterhaltsarbeiten \n\n• Einsätze an der Kasse \n\n• Reinigungsarbeiten \n\n \n\nAnforderung an die Stelle \n\n• Gültiges Brevet igba PRO/SLRG Brevet Pro Pool \n\n• Badeangestelltenkurs  \n\n• Bereitschaft zu unregelmässigen Arbeitszeiten sowie Einsätzen am Wochenende \n\n• Saisonarbeitszeit (grosser Anteil während der Saison, sowie in der Vorbereitung und im \n\nAbschluss der Saison) \n\n \n\nBegründung für Stellenerhöhung \n\nDie Stellenerhöhung ist budgetneutral, da lediglich ein OR-Arbeitsvertrag in einen DBR-\n\nArbeitsvertrag umgewandelt werden soll. Seit der Saison 2024 wurde eine zusätzliche \n\nBadmeisterin in einem OR-Arbeitsverhältnis angestellt. Diese Anstellung hat sich nicht damals nur \n\nunwesentlich auf die Lohnsumme ausgewirkt, da im Gegenzug weniger Arbeitsstunden der OR-\n\nMitarbeitenden im Stundenlohn benötigt wurden und ein Badmeister sein Pensum um 10% \n\nreduziert hat. \n\nDie Anstellung der zusätzlichen Badmeisterin in einem fixen Pensum hat sich im Betrieb bewährt. \n\nAllerdings ist die fixe Anstellung im OR-Arbeitsverhältnis für diese Stelle nicht attraktiv und es \n\nbesteht das Risiko, dass diese künftig nicht mit qualifiziertem Personal besetzt werden kann. \n\n \n\nOrganisatorische Überlegungen \n\nDas Schwimmbad-Team bestand bis anhin aus drei Mitarbeitenden, welche in der Funktion als \n\nBadmeister angestellt waren und im Total ein Pensum von 160 % (ab 2024: 150 %) abgedeckt \n\nhaben (dazu kommen diverse Mitarbeitende für Kasse, Reinigung etc., welche mit einem OR-\n\nVertrag angestellt sind). Während den Öffnungszeiten vom Schwimmbad muss immer mindestens \n\nein ausgebildeter Bademeister anwesend sein, welcher die Aufsicht hat und für den Betrieb und \n\ndie Sicherheit vom Schwimmbad verantwortlich ist. \n\nDas Schwimmbad hat während der Saison grundsätzlich an sieben Tage die Woche während \n\n11 Stunden pro Tag geöffnet (09.00 – 20.00 Uhr). Bei schönem Wetter wird der Schwimmbad-Tag \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n51 \n\n \n\nbis 21.00 Uhr verlängert und ist somit 12 Stunden geöffnet. Bei den drei festangestellten \n\nBadmeister hat dies zu sehr langen Arbeitstagen geführt, die Einteilung in Schichten war kaum \n\nmöglich.  \n\nAuf die Schwimmbad-Saison 2024 hat man probeweise eine zusätzliche Bademeisterin mit einem \n\nOR-Arbeitsvertrag im 80 % Pensum angestellt. Auf die Schwimmbad-Saison 2025 wurde dieser \n\nVertrag auf ein 65 %-Pensum angepasst. Die Aufteilung und die Organisation im Schichtbetrieb hat \n\nsich mit vier ausgebildeten Badmeistern als grosse Optimierung für den Betrieb erwiesen. \n\nAusserdem wird es als grossen Vorteil erachtet, dass neben den drei Bademeistern nun auch eine \n\nBadmeisterin im Schwimmbad Lenzburg arbeitet.  \n\n \n\nFolgen bei Ablehnung \n\nDas bisherige OR-Arbeitsverhältnis bleibt bestehen. Die zukünftige Stellenbesetzung wird sich \n\naufgrund des OR-Anstellungsverhältnis erschweren. \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n52 \n\n \n\nStellenerhöhung Soziale Dienste (Funktion 5790) \n\n \n\nFunktion: Sachbearbeitung Buchhaltung & Administration \n\nGeplante Besetzung: 01.08.2025 gemäss SR-Beschluss vom 16. Juli 2025 \n\nGesamtpensum bisher: 100 % \n\nGesamtpensum neu: 150 % \n\nBeantragte Erhöhung: 50 % \n\nLetzte Erhöhung: Seit über 10 Jahre keine Erhöhung. \n\nRegional tätig: Nein \n\n \n\nTätigkeitsgebiet / Aufgaben der Stelle \n\nErgänzung zur Sozialhilfe Buchhaltungsstelle von 100 % Stellenprozente als Unterstützung und \n\nStellvertretung in folgenden Hauptaufgaben: \n\n \n\n• Unterstützung in der Rechnungserfassung \n\n• Unterstützung in der Verbuchung Zahlungseingängen \n\n• Unterstützung in der Abwicklung der Gesundheitskosten zusammen mit \n\nVerantwortlichen Personen in der Sachbearbeitung. \n\n• Unterstützung in der Abwicklung der Wochen-, Monatszahlungen \n\n• KLIB-Buchhaltungsbewirtschaftung \n\n• Sicherstellen der Sozialhilfebuchhaltung im Tagesgeschäft bei Ferien- und \n\nKrankheitsabwesenheiten in obigen Aufgaben \n\n \n\nAnforderung an die Stelle \n\nKaufmännische Grundausbildung mit Erfahrung in der Mitarbeit in einer Sozialhilfebuchhaltung \n\n(KLIB) sowie Sachbearbeitung Administration. Nebst der Unterstützung der Buchhaltung mit 50 %, \n\nwird die Stelle mit bereits vorhandenen 40 % Stellenprozenten im Schalter-, Telefondienst und \n\nAdministration ergänzt. So dass die Stelle +50 % neu und 40% bestehend, Total 90 % \n\nStellenprozente umfasst. \n\n \n\nBegründung für Stellenerhöhung \n\nDie Sozialhilfebuchhaltung stellt eine zentrale Funktion in der Abwicklung eines Sozialdienst im \n\ngesetzlichen Auftrag nach SPG/ SPV des Kanton Aargaus dar. Aktuell sind sämtliche Aufgaben und \n\ndamit die ganze Verantwortung auf eine Person abgestützt (Klumpenrisiko). Dies stellt seit Jahren \n\nein grosses betriebliches Risiko dar (Krankheit oder Ferienabwesenenheiten. Weiter werden sehr \n\nhohe Anforderungen (Alleinverantwortung) an die Belastbarkeit, der Kontinuität und Erfahrung der \n\nStelleninhaberin gestellt. Eine Stellvertretung ist nur für den wöchentlichen Zahlungslauf \n\nsichergestellt. \n\nDurch die Aufteilung der Buchhaltungsaufgaben auf zwei Personen, findet eine Entlastung statt. \n\nKnow-how wird verteilt und damit kann der Druck im Tagesgeschäft reduziert werden. Die \n\nStellvertretung wird umfassend sichergestellt, das Klumpenrisiko reduziert. \n\n \n\n  \n\n\n\n   \n\n \n\n \n\n53 \n\n \n\nOrganisatorische Überlegungen \n\nReduktion der Arbeitsbelastung aufgrund der Aufgabenteilung auf zwei Personen. Tagesgeschäft \n\nwird durch die Stellvertretungsregelung sichergestellt. Stelle wird attraktiver und die \n\nAlleinverantwortung fällt weg. \n\n \n\nFolgen bei Ablehnung \n\nEine weiterhin permanent hohe Arbeitsbelastung mit Ausfallrisiko, geringe Stellenattraktivität und \n\nhoher Fluktuation mit Rekrutierungs- und externen Kosten für die Aufrechterhaltung des \n\ngesetzlichen Auftrags (SPG/ SPV). \n\nUnzufriedenheit, Unsicherheit und ineffiziente Arbeitsweise im Fachbereich, weil Kontinuität und \n\nBeständigkeit in allen Finanzprozessen fehlen, betriebliches Wissen muss permanent wieder \n\naufgebaut werden und bindet viel Zeit, Energie und Nerven. Dieser Leerlauf vernichtet viel \n\nwertvolle Zeit, welche an anderswo fehlt. \n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand\n30 Personalaufwand 23'961'000.00 22'977'100.00 21'274'151.69\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 13'883'800.00 13'841'700.00 13'296'582.07\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'294'400.00 4'061'500.00 4'525'228.25\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 78'000.00 240'528.46\n36 Transferaufwand 27'503'300.00 26'911'400.00 25'852'714.84\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 70'642'500.00 67'869'700.00 65'189'205.31\n\nBetrieblicher Ertrag\n40 Fiskalertrag 40'571'000.00 38'955'000.00 39'966'374.22\n41 Regalien und Konzessionen 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n42 Entgelte 14'520'600.00 14'273'300.00 12'889'179.36\n43 Verschiedene Erträge 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 85'200.00 82'500.00 54'716.80\n46 Transferertrag 11'012'300.00 10'560'600.00 9'848'010.17\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 66'750'200.00 64'413'700.00 63'338'442.85\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'892'300.00 -3'456'000.00 -1'850'762.46\n\n34 Finanzaufwand 430'300.00 472'100.00 454'469.15\n44 Finanzertrag 4'386'600.00 4'216'600.00 4'390'544.26\n\nErgebnis aus Finanzierung 3'956'300.00 3'744'500.00 3'936'075.11\n\nOperatives Ergebnis 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n                                       (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\nSeite 54\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen 1'963'000.00 4'257'500.00 8'340'662.89\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n56 Investitionsbeiträge 60'000.00 340'000.00 19'167.95\n58 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 2'353'000.00 4'747'500.00 8'549'840.54\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 33'200.00\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge 652'000.00 462'000.00 82'000.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 652'000.00 462'000.00 115'200.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung -1'701'000.00 -4'285'500.00 -8'434'640.54\n\nSelbstfinanzierung 6'023'000.00 5'040'400.00 7'491'222.41\n\nFinanzierungsergebnis 4'322'000.00 754'900.00 -943'418.13\n                                       (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nSeite 55\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Abwasserbeseitigung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand\n30 Personalaufwand 0.00 0.00 0.00\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 667'100.00 434'100.00 468'488.55\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 379'400.00 369'100.00 369'064.10\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n36 Transferaufwand 1'822'500.00 1'937'500.00 1'697'705.20\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 2'869'000.00 2'740'700.00 2'535'257.85\n\nBetrieblicher Ertrag\n40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00\n42 Entgelte 1'168'000.00 1'300'000.00 1'271'810.15\n43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n46 Transferertrag 488'000.00 488'000.00 482'854.95\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 1'656'000.00 1'788'000.00 1'754'665.10\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -1'213'000.00 -952'700.00 -780'592.75\n\n34 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00\n44 Finanzertrag 1'800.00 1'800.00 1'895.55\n\nErgebnis aus Finanzierung 1'800.00 1'800.00 1'895.55\n\nOperatives Ergebnis -1'211'200.00 -950'900.00 -778'697.20\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'211'200.00 -950'900.00 -778'697.20\n                                       (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\nSeite 56\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Abwasserbeseitigung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen 60'000.00 82'000.00 1'026'132.20\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n56 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n58 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 60'000.00 82'000.00 1'026'132.20\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge 150'000.00 150'000.00 468.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 150'000.00 150'000.00 468.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung 90'000.00 68'000.00 -1'025'664.20\n\nSelbstfinanzierung -1'213'300.00 -963'300.00 -785'972.10\n\nFinanzierungsergebnis -1'123'300.00 -895'300.00 -1'811'636.30\n                                       (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\n\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01. 17'320'000.00 18'015'000.00\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12. 16'196'700.00 17'119'700.00\n\n                                       (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)\nVeränderung = Finanzierungsergebnis -1'123'300.00 -895'300.00\n\nSeite 57\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Abfallwirtschaft\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand\n30 Personalaufwand 8'100.00 8'100.00 6'815.45\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 908'300.00 858'400.00 752'797.30\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n36 Transferaufwand 253'000.00 253'000.00 238'617.70\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 1'169'400.00 1'119'500.00 998'230.45\n\nBetrieblicher Ertrag\n40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00\n42 Entgelte 1'012'100.00 1'016'200.00 1'013'224.67\n43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n46 Transferertrag 0.00 0.00 0.00\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 1'012'100.00 1'016'200.00 1'013'224.67\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -157'300.00 -103'300.00 14'994.22\n\n34 Finanzaufwand 0.00 0.00 0.00\n44 Finanzertrag 100.00 100.00 79.60\n\nErgebnis aus Finanzierung 100.00 100.00 79.60\n\nOperatives Ergebnis -157'200.00 -103'200.00 15'073.82\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -157'200.00 -103'200.00 15'073.82\n                                       (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\nSeite 58\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Abfallwirtschaft\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n56 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n58 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 0.00 0.00 0.00\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung -157'200.00 -103'200.00 15'073.82\n\nFinanzierungsergebnis -157'200.00 -103'200.00 15'073.82\n                                       (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\n\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01. 715'000.00 786'000.00\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12. 557'800.00 682'800.00\n\n                                       (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)\nVeränderung = Finanzierungsergebnis -157'200.00 -103'200.00\n\nSeite 59\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Heilpädagogische Schule\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand\n30 Personalaufwand 1'103'800.00 1'075'300.00 1'146'325.30\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 811'800.00 713'600.00 817'724.41\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00 0.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n36 Transferaufwand 2'163'800.00 2'222'000.00 2'276'801.25\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 4'079'400.00 4'010'900.00 4'240'850.96\n\nBetrieblicher Ertrag\n40 Fiskalertrag 0.00 0.00 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0.00 0.00 0.00\n42 Entgelte 26'000.00 26'000.00 25'710.00\n43 Verschiedene Erträge 0.00 0.00 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00\n46 Transferertrag 4'435'000.00 3'891'400.00 3'999'276.15\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 4'461'000.00 3'917'400.00 4'024'986.15\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 381'600.00 -93'500.00 -215'864.81\n\n34 Finanzaufwand 500.00 2'600.00 1'901.15\n44 Finanzertrag 0.00 1'000.00 5'937.65\n\nErgebnis aus Finanzierung -500.00 -1'600.00 4'036.50\n\nOperatives Ergebnis 381'100.00 -95'100.00 -211'828.31\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 381'100.00 -95'100.00 -211'828.31\n                                       (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\nSeite 60\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Heilpädagogische Schule\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0.00 0.00 0.00\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n56 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n58 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 0.00 0.00 0.00\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 0.00\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung 0.00 0.00 0.00\n\nSelbstfinanzierung 381'100.00 -95'100.00 -211'828.31\n\nFinanzierungsergebnis 381'100.00 -95'100.00 -211'828.31\n                                       (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\n\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 01.01. 357'000.00 210'000.00\nMutmassliches Nettovermögen/Nettoschuld per 31.12. 738'100.00 114'900.00\n\n                                       (+ = Nettovermögen / - = Nettoschuld)\nVeränderung = Finanzierungsergebnis 381'100.00 -95'100.00\n\nSeite 61\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Einwohnergemeinde\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand\n30 Personalaufwand 25'072'900.00 24'060'500.00 22'427'292.44\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16'271'000.00 15'847'800.00 15'335'592.33\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'673'800.00 4'430'600.00 4'894'292.35\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0.00 78'000.00 240'528.46\n36 Transferaufwand 31'742'600.00 31'323'900.00 30'065'838.99\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 78'760'300.00 75'740'800.00 72'963'544.57\n\nBetrieblicher Ertrag\n40 Fiskalertrag 40'571'000.00 38'955'000.00 39'966'374.22\n41 Regalien und Konzessionen 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n42 Entgelte 16'726'700.00 16'615'500.00 15'199'924.18\n43 Verschiedene Erträge 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 85'200.00 82'500.00 54'716.80\n46 Transferertrag 15'935'300.00 14'940'000.00 14'330'141.27\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 73'879'300.00 71'135'300.00 70'131'318.77\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -4'881'000.00 -4'605'500.00 -2'832'225.80\n\n34 Finanzaufwand 430'800.00 474'700.00 456'370.30\n44 Finanzertrag 4'388'500.00 4'219'500.00 4'398'457.06\n\nErgebnis aus Finanzierung 3'957'700.00 3'744'800.00 3'942'086.76\n\nOperatives Ergebnis -923'300.00 -860'700.00 1'109'860.96\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0.00 0.00 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -923'300.00 -860'700.00 1'109'860.96\n                                       (+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\nSeite 62\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErgebnis - Einwohnergemeinde\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nErfolgs- und Finanzierungsausweis Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben\n50 Sachanlagen 2'023'000.00 4'339'500.00 9'366'795.09\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n54 Darlehen 0.00 0.00 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n56 Investitionsbeiträge 60'000.00 340'000.00 19'167.95\n58 Ausserordentliche Investitionen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionsausgaben 2'413'000.00 4'829'500.00 9'575'972.74\n\nInvestitionseinnahmen\n60 Abgang von Sachanlagen 0.00 0.00 33'200.00\n61 Rückerstattung Investitionen auf Rechnung Dritter 0.00 0.00 0.00\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0.00 0.00 0.00\n63 Investitionsbeiträge 802'000.00 612'000.00 82'468.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0.00 0.00 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0.00 0.00 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0.00 0.00 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0.00 0.00 0.00\n\nTotal Investitionseinnahmen 802'000.00 612'000.00 115'668.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung -1'611'000.00 -4'217'500.00 -9'460'304.74\n\nSelbstfinanzierung 5'033'600.00 3'878'800.00 6'508'495.82\n\nFinanzierungsergebnis 3'422'600.00 -338'700.00 -2'951'808.92\n                                       (+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nSeite 63\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg\nKennzahlenauswertung Budget\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nBezeichnung Berechnung Werte\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nSteuerfuss 105 %\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 11650\n\nB Laufender Ertrag 71'136'800.00\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 40'778'000.00\n\nD Nettozinsaufwand 40'900.00\n\nE Nettoinvestitionen 1'701'000.00\n\nF Nettoschuld I -9'146'822.89\n\nG Selbstfinanzierung 6'023'000.00\n\nH Abschreibungen 6'044'200.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner F : A -785.14 Fr.\n\n2 Nettoverschuldungsquotient (F : C) x 100 -22.43 %\n\n3 Zinsbelastungsanteil (D : B) x 100 0.06 %\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad (G : E) x 100 354.09 %\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil (G : B) x 100 8.47 %\n\n6 Kapitaldienstanteil ((D + H) : B) x 100 8.55 %\n\nSeite 64\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg\nKennzahlenauswertung Budget\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nBezeichnung Berechnung Werte\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nSteuerfuss 105 %\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 11650\n\nB Laufender Ertrag 78'267'800.00\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 40'778'000.00\n\nD Nettozinsaufwand 39'500.00\n\nE Nettoinvestitionen 1'611'000.00\n\nF Nettoschuld I -25'100'821.80\n\nG Selbstfinanzierung 5'033'600.00\n\nH Abschreibungen 6'042'100.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner F : A -2'154.58 Fr.\n\n2 Nettoverschuldungsquotient (F : C) x 100 -61.55 %\n\n3 Zinsbelastungsanteil (D : B) x 100 0.05 %\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad (G : E) x 100 312.45 %\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil (G : B) x 100 6.43 %\n\n6 Kapitaldienstanteil ((D + H) : B) x 100 7.77 %\n\nSeite 65\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Zusammenzug Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nFUNKTIONALE GLIEDERUNG 86'888'000.00 86'888'000.00 83'496'400.00 83'496'400.00 81'915'318.00 81'915'318.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9'766'200.00 4'358'900.00 9'612'000.00 4'139'700.00 9'616'646.88 4'301'735.46\nNettoergebnis 5'407'300.00 5'472'300.00 5'314'911.42\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT,\nVERTEIDIGUNG\n\n13'131'100.00 10'754'500.00 12'679'400.00 10'317'000.00 12'423'720.14 9'597'628.25\n\nNettoergebnis 2'376'600.00 2'362'400.00 2'826'091.89\n\n2 BILDUNG 23'065'000.00 8'914'300.00 20'592'800.00 7'871'500.00 19'296'142.46 7'320'894.51\nNettoergebnis 14'150'700.00 12'721'300.00 11'975'247.95\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 3'334'900.00 537'500.00 3'128'800.00 466'600.00 3'152'401.61 378'415.13\nNettoergebnis 2'797'400.00 2'662'200.00 2'773'986.48\n\n4 GESUNDHEIT 3'935'300.00 3'523'700.00 3'450'543.15\nNettoergebnis 3'935'300.00 3'523'700.00 3'450'543.15\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 16'695'000.00 7'450'400.00 16'838'800.00 7'808'300.00 15'726'069.19 6'854'365.73\nNettoergebnis 9'244'600.00 9'030'500.00 8'871'703.46\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 4'984'200.00 1'426'500.00 4'820'800.00 1'293'300.00 4'816'895.70 1'296'604.24\nNettoergebnis 3'557'700.00 3'527'500.00 3'520'291.46\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'122'000.00 4'109'600.00 5'163'900.00 3'940'400.00 4'608'858.12 3'605'709.57\nNettoergebnis 1'012'400.00 1'223'500.00 1'003'148.55\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 369'000.00 552'000.00 375'500.00 552'000.00 316'724.20 550'160.17\nNettoergebnis 183'000.00 176'500.00 233'435.97\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 6'485'300.00 48'784'300.00 6'760'700.00 47'107'600.00 8'507'316.55 48'009'804.94\nNettoergebnis 42'299'000.00 40'346'900.00 39'502'488.39\n\nSeite 66\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nFUNKTIONALE GLIEDERUNG 86'888'000.00 86'888'000.00 83'496'400.00 83'496'400.00 81'915'318.00 81'915'318.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9'766'200.00 4'358'900.00 9'612'000.00 4'139'700.00 9'616'646.88 4'301'735.46\nNettoergebnis 5'407'300.00 5'472'300.00 5'314'911.42\n\n01 Legislative und Exekutive 828'300.00 90'000.00 855'400.00 85'000.00 810'696.85 97'218.55\nNettoergebnis 738'300.00 770'400.00 713'478.30\n\n011 Legislative 172'900.00 183'400.00 170'113.35\nNettoergebnis 172'900.00 183'400.00 170'113.35\n\n0110 Legislative 172'900.00 183'400.00 170'113.35\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 54'000.00 57'500.00 61'840.00\n3000.02 Präsidialentschädigung 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'500.00 200.00\n3100.00 Büromaterial 2'600.00 2'600.00 2'334.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20'000.00 27'300.00 22'275.20\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 5'000.00 357.25\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 9'500.00 9'000.00 10'488.15\n3130.03 Portokosten 32'500.00 27'500.00 37'406.95\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'800.00 6'800.00 6'632.40\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 29'000.00 34'500.00 18'735.10\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000.00 10'000.00 2'024.25\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 3'000.00 3'000.00 3'019.25\n\n012 Exekutive 655'400.00 90'000.00 672'000.00 85'000.00 640'583.50 97'218.55\nNettoergebnis 565'400.00 587'000.00 543'364.95\n\n0120 Exekutive 655'400.00 90'000.00 672'000.00 85'000.00 640'583.50 97'218.55\n3000.03 Besoldung Stadtrat 506'000.00 504'000.00 498'616.80\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -1'688.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000.00 6'000.00 2'455.50\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'500.00 2'500.00 2'500.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 6'000.00 13'000.00 2'765.75\n3134.00 Sachversicherungsprämien 900.00 500.00 500.00\n3170.02 Spesenpauschale 5'000.00 5'000.00 5'001.00\n3170.03 Repräsentationskosten 35'000.00 45'000.00 39'485.45\n3170.08 Neuzuzügeranlass 5'000.00 5'000.00 2'371.55\n\nSeite 67\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 91'000.00 91'000.00 88'576.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 90'000.00 85'000.00 97'218.55\n\n02 Allgemeine Dienste 8'937'900.00 4'268'900.00 8'756'600.00 4'054'700.00 8'805'950.03 4'204'516.91\nNettoergebnis 4'669'000.00 4'701'900.00 4'601'433.12\n\n021 Finanz- und Steuerverwaltung 1'848'500.00 754'400.00 1'871'600.00 841'700.00 1'774'849.36 855'639.70\nNettoergebnis 1'094'100.00 1'029'900.00 919'209.66\n\n0211 Abteilung Finanzen 653'400.00 253'400.00 660'000.00 255'700.00 615'935.11 251'365.50\n3010.00 Löhne 496'000.00 500'000.00 489'652.65\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -9'111.20\n3100.00 Büromaterial 3'100.00 3'000.00 2'597.55\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00 149.75\n3130.05 Bank- und Postspesen 3'300.00 3'500.00 3'227.27\n3130.06 Betreibungskosten 38'000.00 40'000.00 23'694.24\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 200.00 200.00 183.75\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 100.00 100.00 -51.55\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 23'500.00 24'000.00 18'609.65\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 89'000.00 89'000.00 86'983.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 77'000.00 73'000.00 77'913.35\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 600.00 600.00 600.00\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 100.00 100.00 78.95\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 158'700.00 165'000.00 155'773.20\n4612.02 Entschädigung von Abfall und Abwasser 7'000.00 7'000.00 7'000.00\n4910.04 Interne Verrechnung Repol, KRV & Abteilung Finanzen 10'000.00 10'000.00 10'000.00\n\n0212 Regiosteueramt Lenzburg-Niederlenz 1'195'100.00 501'000.00 1'211'600.00 586'000.00 1'158'914.25 604'274.20\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'600.00 1'600.00 1'500.00\n3000.02 Präsidialentschädigung 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n3010.00 Löhne 874'000.00 883'000.00 873'171.15\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -34'490.20\n3100.00 Büromaterial 5'000.00 5'500.00 4'006.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 790.25\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 14'343.75\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500.00 2'000.00 960.10\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 155'000.00 160'000.00 142'520.20\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 156'000.00 157'500.00 155'113.00\n4270.00 Bussen 90'000.00 75'000.00 79'143.50\n\nSeite 68\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 411'000.00 511'000.00 525'130.70\n\n022 Allgemeine Dienste, übrige 5'252'800.00 1'570'700.00 4'923'200.00 1'412'200.00 4'926'003.88 1'315'692.36\nNettoergebnis 3'682'100.00 3'511'000.00 3'610'311.52\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 292'500.00 421'000.00 345'100.00 328'200.00 502'152.03 311'902.76\n3010.00 Löhne 195'000.00 232'000.00 139'110.70\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -90'000.00 -100'000.00 -146.80\n3010.10 Löhne, nicht beanspruchter Lohnaufwand -171'000.00 -200'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 60'500.00 70'000.00 59'548.05\n3091.00 Personalwerbung 20'000.00 20'000.00 26'205.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 54'000.00 49'000.00 50'326.25\n3100.00 Büromaterial 12'000.00 14'000.00 11'355.25\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'000.00 18'000.00 -7'972.80\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 20'000.00 40'000.00 37'961.33\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'000.00 1'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 38'000.00 44'000.00 62'092.90\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 3'000.00 2'412.90\n3130.03 Portokosten 65'000.00 60'000.00 65'212.95\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 20'000.00 20'000.00 18'817.25\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 4'400.00 4'400.00 4'151.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'400.00 2'400.00 2'003.65\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'700.00 3'700.00 1'264.75\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'500.00 15'000.00 9'203.80\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 35'000.00 41'000.00 19'334.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 5'000.00 7'600.00 1'271.80\n4270.00 Bussen 15'000.00 11'000.00 10'479.07\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 331'000.00 242'200.00 226'423.69\n4614.00 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen 75'000.00 75'000.00 75'000.00\n\n0221 Verwaltungsleitung, Stadtkanzlei & Personal 1'054'100.00 31'000.00 1'118'700.00 37'000.00 1'029'508.32 37'348.55\n3010.00 Löhne 881'000.00 937'000.00 857'374.00\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -335.75\n3100.00 Büromaterial 2'500.00 2'500.00 1'972.40\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 1'000.00 2'601.95\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'600.00 1'200.00 1'363.25\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 10'000.00 14'226.47\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 158'000.00 167'000.00 152'306.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 23'000.00 23'000.00 18'593.20\n\nSeite 69\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 8'000.00 14'000.00 18'755.35\n\n0222 Bauverwaltung 2'067'000.00 825'000.00 2'064'573.60 801'644.50\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 4'800.00 4'380.00\n3010.00 Löhne 1'674'000.00 1'407'011.45\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -5'586.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 26'600.00 11'259.90\n3100.00 Büromaterial 9'000.00 9'777.10\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'500.00 8'087.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'600.00 2'946.10\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500.00 406.40\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'500.00 1'092.10\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 30'500.00 367'474.30\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'000.00 7'379.25\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 300'000.00 249'946.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 230'000.00 121'791.70\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'300.00\n4270.00 Bussen 1'900.00\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 25'000.00 21'870.15\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 185'000.00 275'782.65\n4612.02 Entschädigung von Abfall und Abwasser 255'000.00 255'000.00\n4910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 130'000.00 122'000.00\n\n0223 Abteilung Informatik & Digitale Transformation 1'469'500.00 343'700.00 1'392'400.00 222'000.00 1'329'769.93 164'796.55\n3010.00 Löhne 244'000.00 254'000.00 239'136.95\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000.00 5'000.00 840.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 150.00\n3100.00 Büromaterial 6'500.00 7'500.00 9'439.55\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00\n3113.00 Anschaffung Hardware 15'000.00 10'000.00 12'064.50\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 640'000.00 539'000.00 536'406.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 24'600.00 21'800.00 12'585.70\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 1'000.00 1'000.00 5'370.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'400.00 1'400.00 1'325.10\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 424'700.00 440'400.00 403'741.28\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500.00 1'500.00 1'254.55\n3320.90 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 65'000.00 65'000.00 64'974.80\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 43'000.00 45'000.00 42'481.00\n\nSeite 70\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 343'700.00 222'000.00 164'796.55\n\n0224 Abteilung Immobilien 1'080'800.00 146'000.00\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'400.00\n3010.00 Löhne 832'000.00\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen 25'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00\n3100.00 Büromaterial 10'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 50'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000.00\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 149'000.00\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 20'000.00\n4910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 126'000.00\n\n0225 Abteilung Tiefbau & Verkehr 437'400.00 279'000.00\n3010.00 Löhne 363'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 900.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 65'000.00\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 20'000.00\n4612.02 Entschädigung von Abfall und Abwasser 255'000.00\n4910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 4'000.00\n\n0226 Abteilung Stadtplanung & Hochbau 918'500.00 350'000.00\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 25'500.00\n3010.00 Löhne 711'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 6'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'000.00\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 40'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 127'000.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 250'000.00\n\nSeite 71\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 100'000.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 1'836'600.00 1'943'800.00 1'961'800.00 1'800'800.00 2'105'096.79 2'033'184.85\nNettoergebnis 107'200.00 161'000.00 71'911.94\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften 1'435'000.00 1'621'800.00 1'543'500.00 1'487'800.00 1'733'252.99 1'700'656.35\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'000.00 2'000.00 1'080.00\n3010.00 Löhne 186'000.00 170'000.00 194'122.30\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000.00 2'000.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18'000.00 20'000.00 19'461.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'000.00 5'000.00 5'895.35\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 3'000.00 4'500.00 2'262.85\n3120.00 Ver- und Entsorgung 297'000.00 427'000.00 298'806.20\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000.00 4'000.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 500.00 1'100.00 1'383.80\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000.00 20'000.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 42'400.00 41'400.00 30'430.90\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 10'000.00 10'000.00 2'601.05\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 150'000.00 135'000.00 137'295.59\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 50'600.00 53'700.00 57'807.50\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 87'300.00 144'500.00 26'332.80\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 9'500.00 9'500.00 9'500.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 17'200.00 17'200.00 17'177.35\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 466'500.00 409'600.00 409'595.65\n3301.00 Ausserplanmässige Abschreibungen Grundstücke VV 450'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 33'000.00 30'000.00 34'484.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 42'000.00 35'000.00 35'016.00\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'522'000.00 1'300'000.00 1'133'931.70\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 1'000.00 1'890.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 41'000.00 41'000.00 56'092.15\n4634.00 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 450'000.00\n4920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 58'800.00 145'800.00 58'742.50\n\n0291 Mehrzweckhalle 401'600.00 322'000.00 418'300.00 313'000.00 371'843.80 332'528.50\n3010.00 Löhne 92'000.00 104'000.00 124'050.45\n3090.80 Aus- und Weiterbildung des Personals 500.00 500.00\n3101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'000.00 16'000.00 16'525.15\n3102.80 Drucksachen, Publikationen 200.00 200.00\n\nSeite 72\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3111.80 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 1'812.75\n3112.80 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500.00 1'500.00 812.15\n3113.80 Anschaffung Hardware 700.00 400.00\n3119.80 Anschaffung übrige nicht aktivierbare Anlagen 20'000.00 12'000.00 6'330.00\n3120.80 Ver- und Entsorgung 76'500.00 90'000.00 80'464.30\n3130.81 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 2'000.00\n3130.82 Telefon- und Internetgebühren 2'600.00 2'500.00 2'232.40\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'100.00 4'100.00 2'763.25\n3137.00 Steuern und Abgaben 8'000.00 8'000.00 7'668.30\n3140.80 Unterhalt Grundstücken 1'200.00 1'200.00 654.05\n3144.80 Unterhalt Hochbauten 15'000.00 20'000.00 15'763.05\n3144.81 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 23'600.00 7'100.00 6'087.95\n3144.82 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 22'000.00 35'000.00 5'500.00\n3151.80 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 1'609.15\n3159.80 Unterhalt übrige mobile Anlagen 2'000.00 2'000.00\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 400.00 800.00 800.00\n3170.81 Reisekosten und Spesen 2'500.00 2'500.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 58'800.00 53'500.00 53'440.25\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 3'000.00 3'000.00 1'270.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 16'000.00 18'000.00 22'037.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 30'000.00 30'000.00 22'023.60\n4240.80 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 30'000.00 20'000.00 27'199.15\n4250.80 Verkäufe 3'500.00 4'500.00 3'330.70\n4472.80 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 40'000.00 40'000.00 45'341.40\n4479.80 Übrige Erträge Liegenschaften VV 8'500.00 8'500.00 13'346.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 240'000.00 240'000.00 243'311.25\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT,\nVERTEIDIGUNG\n\n13'131'100.00 10'754'500.00 12'679'400.00 10'317'000.00 12'423'720.14 9'597'628.25\n\nNettoergebnis 2'376'600.00 2'362'400.00 2'826'091.89\n\n11 Öffentliche Sicherheit 6'103'900.00 5'666'500.00 5'861'100.00 5'321'000.00 5'852'428.23 4'672'079.34\nNettoergebnis 437'400.00 540'100.00 1'180'348.89\n\n111 Polizei 6'103'900.00 5'666'500.00 5'861'100.00 5'321'000.00 5'852'428.23 4'672'079.34\nNettoergebnis 437'400.00 540'100.00 1'180'348.89\n\n1110 Regionalpolizei 5'989'900.00 5'426'500.00 5'752'100.00 5'109'000.00 5'740'278.13 4'434'987.41\n3010.00 Löhne 3'900'000.00 3'791'000.00 3'758'365.05\n\nSeite 73\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -9'693.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 117'200.00 58'500.00 133'206.55\n3091.00 Personalwerbung 2'500.00 4'000.00 1'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7'200.00 4'000.00 2'916.00\n3100.00 Büromaterial 27'100.00 28'000.00 17'174.70\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 33'500.00 27'000.00 26'353.10\n3101.01 Betriebsstoffe 30'000.00 30'000.00 29'245.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'700.00 1'500.00 1'571.45\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'000.00 1'500.00 2'632.70\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 11'500.00 6'000.00 6'325.85\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 176'500.00 197'100.00 190'785.35\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 25'800.00 20'500.00 20'152.25\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'600.00 1'000.00 333.70\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 14'000.00 13'000.00 14'193.70\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 1'000.00 1'025.60\n3130.03 Portokosten 50'000.00 50'000.00 50'500.75\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'000.00 11'400.00 12'745.00\n3130.05 Bank- und Postspesen 12'000.00 15'000.00 9'754.50\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 202'000.00 177'100.00 174'123.80\n3134.00 Sachversicherungsprämien 17'200.00 14'700.00 14'497.55\n3137.00 Steuern und Abgaben 4'000.00 4'200.00 3'805.90\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 5'000.00 3'000.00 1'690.65\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 69'300.00 73'300.00 72'000.20\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 47'700.00 36'000.00 35'484.10\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 235'300.00 229'000.00 235'237.40\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 81'500.00 81'500.00 75'497.98\n3170.01 Reisekosten und Spesen 60'000.00 60'000.00 59'126.75\n3170.11 Öffentlichkeitsarbeit 3'000.00\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 65'000.00 62'500.00 59'812.10\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investbeitr. Kantone 23'500.00 23'500.00 23'500.00\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investbe. Private Untern. 50'800.00 50'800.00 50'725.30\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 697'000.00 676'000.00 666'189.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 135'000.00 70'000.00 82'209.60\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 29'000.00 20'000.00 25'034.81\n4270.01 Radarbussen 2'550'000.00 2'740'000.00 2'074'573.97\n4270.03 übrige Polizeibussen 220'000.00 225'000.00 219'944.03\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 56'200.00 46'000.00 56'725.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 2'341'300.00 1'913'000.00 1'881'500.00\n4910.04 Interne Verrechnung Repol, KRV & Abteilung Finanzen 95'000.00 95'000.00 95'000.00\n\nSeite 74\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1112 Kontrolle ruhender Verkehr 114'000.00 240'000.00 109'000.00 212'000.00 112'150.10 237'091.93\n3010.00 Löhne 59'000.00 55'000.00 58'552.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 500.00 1'000.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500.00 2'000.00 1'191.85\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'000.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 42'000.00 42'000.00 42'005.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 10'000.00 9'000.00 10'401.00\n4270.02 Parkbussen 185'000.00 175'000.00 181'895.68\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 50'000.00 32'000.00 50'196.25\n4910.04 Interne Verrechnung Repol, KRV & Abteilung Finanzen 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3'645'800.00 2'367'000.00 3'580'800.00 2'309'700.00 3'572'077.63 2'358'011.26\nNettoergebnis 1'278'800.00 1'271'100.00 1'214'066.37\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 3'645'800.00 2'367'000.00 3'580'800.00 2'309'700.00 3'572'077.63 2'358'011.26\nNettoergebnis 1'278'800.00 1'271'100.00 1'214'066.37\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 490'700.00 256'100.00 489'400.00 238'300.00 466'287.65 248'173.15\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 3'600.00 3'600.00 3'680.00\n3010.00 Löhne 222'000.00 220'000.00 221'262.50\n3099.00 Übriger Personalaufwand 500.00 500.00 500.00\n3100.00 Büromaterial 2'000.00 1'700.00 2'377.85\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'700.00 1'700.00 1'521.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 200.00 200.00 183.75\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00 160.40\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton 129'000.00 129'000.00 117'709.95\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 91'200.00 93'200.00 79'585.25\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 40'000.00 39'000.00 39'306.00\n4120.00 Konzessionen 6'100.00 7'300.00 6'691.55\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 5'000.00 6'000.00 4'785.90\n4210.01 Gebühren Einwohnerkontrolle 200'000.00 190'000.00 188'545.70\n4210.03 Gebühren Einbürgerungen 45'000.00 35'000.00 48'150.00\n\n1402 Betreibungsamt Lenzburg Seetal 1'111'800.00 1'200'000.00 1'006'000.00 1'150'000.00 1'051'255.19 1'280'269.97\n3010.00 Löhne 500'000.00 515'000.00 472'587.20\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -56'843.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 13'000.00 5'000.00 3'756.85\n3091.00 Personalwerbung 2'000.00 3'000.00 500.00\n\nSeite 75\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00 471.10\n3100.00 Büromaterial 10'000.00 10'000.00 7'711.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500.00 1'500.00 439.10\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'000.00 2'000.00 1'970.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'000.00 3'000.00 29.95\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 42'500.00 14'000.00 12'277.60\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 610.30\n3130.03 Portokosten 200'000.00 160'000.00 186'467.19\n3130.05 Bank- und Postspesen 1'000.00 1'000.00 940.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'500.00 1'200.00 1'138.55\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00 1'500.00 378.35\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 25'000.00 25'000.00 26'149.20\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 8'000.00 6'000.00 6'737.85\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'000.00 970.25\n3192.00 Abgeltung von Rechten 10'000.00 10'000.00 8'208.40\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 128'700.00 80'500.00 86'862.45\n3612.03 Gewinnausschüttung an Gemeinden 38'000.00 40'000.00 173'908.10\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investbe. Private Untern. 31'300.00 31'300.00 31'282.60\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 89'000.00 92'000.00 83'952.00\n3920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 800.00 750.00\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'200'000.00 1'150'000.00 1'280'269.97\n\n1403 Berufsbeistandschaft 1'080'000.00 30'500.00 1'113'000.00 35'500.00 1'168'083.25 25'020.50\n3010.00 Löhne 10'000.00 10'000.00 110'555.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 10'000.00 10'000.00 -90.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'500.00 2'500.00 2'255.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 15'000.00 20'000.00 115'964.35\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 500.00 500.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'000.00 7'000.00 7'450.90\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 2'000.00 2'000.00 19'639.00\n3910.18 Interne Verrechnung Soziale Dienste 1'035'000.00 1'061'000.00 912'308.30\n4210.02 Gebühren KESR 30'000.00 35'000.00 23'815.50\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 500.00 500.00 1'205.00\n\n1405 Markt 107'900.00 25'000.00 107'500.00 21'000.00 101'927.90 20'024.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 14'500.00 10'000.00 4'674.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung 3'500.00 2'500.00 2'502.40\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 31'900.00 35'000.00 38'375.65\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 58'000.00 60'000.00 56'375.25\n\nSeite 76\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 25'000.00 21'000.00 20'024.00\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 855'400.00 855'400.00 864'900.00 864'900.00 784'523.64 784'523.64\n3010.00 Löhne 532'000.00 534'000.00 495'333.20\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7'400.00 6'000.00 3'190.00\n3091.00 Personalwerbung 1'500.00 2'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 2'600.00 1'900.00 1'840.00\n3100.00 Büromaterial 6'500.00 8'000.00 3'679.75\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000.00 300.00 972.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 300.00 300.00 251.45\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 5'000.00 10'000.00 5'298.30\n3120.00 Ver- und Entsorgung 2'000.00 1'600.00 1'851.75\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'500.00 5'500.00 3'411.10\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 561.25\n3130.03 Portokosten 4'300.00 4'300.00 3'840.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'400.00 1'300.00 1'290.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 200.00 200.00 215.10\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 5'000.00 5'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'300.00 2'500.00 1'519.30\n3170.03 Repräsentationskosten 14'000.00 15'000.00 9'933.05\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 11'000.00 12'000.00 10'121.05\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 99'400.00 99'000.00 95'229.69\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 95'000.00 95'000.00 87'992.00\n3920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 58'000.00 60'000.00 57'992.50\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 290'000.00 300'000.00 294'067.14\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 580.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 565'400.00 564'900.00 489'876.50\n\n15 Feuerwehr 1'391'500.00 954'000.00 1'253'800.00 925'000.00 1'155'826.33 888'303.55\nNettoergebnis 437'500.00 328'800.00 267'522.78\n\n150 Feuerwehr 1'391'500.00 954'000.00 1'253'800.00 925'000.00 1'155'826.33 888'303.55\nNettoergebnis 437'500.00 328'800.00 267'522.78\n\n1500 Regio Feuerwehr Lenzburg 1'391'500.00 954'000.00 1'253'800.00 925'000.00 1'155'826.33 888'303.55\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 9'700.00 7'500.00 4'060.00\n3010.00 Löhne 178'600.00 173'900.00 157'183.15\n3010.01 Übungssold 258'400.00 258'400.00 161'574.00\n3010.02 Einsatzsold 180'000.00 180'000.00 160'854.00\n\nSeite 77\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 30'500.00 26'500.00 13'722.60\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'600.00 6'600.00 7'780.55\n3100.00 Büromaterial 3'000.00 2'500.00 3'321.40\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 15'000.00 15'000.00 17'529.45\n3101.01 Betriebsstoffe 12'000.00 12'000.00 10'348.40\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 2'200.00 1'338.85\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'200.00 2'000.00 2'100.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2'000.00 2'000.00 345.45\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 41'300.00 41'000.00 59'023.24\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 32'600.00 11'200.00 9'531.75\n3113.00 Anschaffung Hardware 4'000.00 4'000.00 3'774.90\n3120.00 Ver- und Entsorgung 48'000.00 52'000.00 48'521.80\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 5'500.00 18'232.95\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 3'500.00 3'500.00 3'159.00\n3130.03 Portokosten 1'000.00 1'000.00 75.00\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'500.00 3'500.00 3'471.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000.00 2'400.00 1'783.65\n3134.00 Sachversicherungsprämien 27'700.00 26'000.00 23'776.90\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 4'000.00 4'000.00 6'234.75\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 5'000.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 10'000.00 20'000.00 34'613.80\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 4'500.00 4'000.00 4'016.20\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 50'000.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 35'000.00 47'500.00 49'411.50\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'000.00 1'200.00 2'089.04\n3170.01 Reisekosten und Spesen 20'000.00 20'000.00 14'397.90\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4'500.00 4'500.00 4'843.90\n3181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -500.00 -500.00 -673.80\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 100'500.00 40'500.00 40'429.00\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 24'900.00 24'900.00 43'609.90\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 8'000.00 8'000.00 7'128.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 14'000.00 14'000.00 14'000.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 182'000.00 183'000.00 181'377.45\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 34'000.00 34'000.00 33'731.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 12'000.00 10'000.00 9'109.65\n4200.00 Ersatzabgaben 475'000.00 460'000.00 465'422.80\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 15'000.00 12'000.00 17'611.00\n4250.00 Verkäufe 10'000.00 9'000.00 11'389.15\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 75'000.00 70'000.00 77'092.00\n\nSeite 78\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 84'000.00 87'000.00 89'370.00\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 1'000.00 1'000.00 270.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 5'000.00 5'000.00 5'372.25\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 263'000.00 255'000.00 196'647.85\n4631.00 Beiträge vom Kanton 26'000.00 26'000.00 25'128.50\n\n16 Verteidigung 1'989'900.00 1'767'000.00 1'983'700.00 1'761'300.00 1'843'387.95 1'679'234.10\nNettoergebnis 222'900.00 222'400.00 164'153.85\n\n161 Militärische Verteidigung 162'200.00 101'800.00 157'700.00 98'300.00 153'183.60 95'289.85\nNettoergebnis 60'400.00 59'400.00 57'893.75\n\n1610 Schiessanlage 60'400.00 59'400.00 58'083.25 189.50\n3010.00 Löhne 2'000.00 2'000.00 1'989.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 200.00 200.00 165.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 43.90\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2'500.00 2'500.00 3'849.40\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 11'600.00 11'600.00 11'601.25\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 39'500.00 39'500.00 36'863.90\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 500.00 500.00 353.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 4'000.00 3'000.00 3'217.80\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 189.50\n\n1616 Regionale Schiessanlage 300m 101'800.00 101'800.00 98'300.00 98'300.00 95'100.35 95'100.35\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'200.00 1'200.00 540.00\n3010.00 Löhne 10'000.00 9'000.00 9'423.90\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 165.05\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 100.00 100.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 4'500.00 4'500.00 3'528.65\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 300.00 300.00 303.95\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'600.00 3'600.00 2'821.20\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 6'000.00 6'000.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 60'000.00 60'000.00 4'031.70\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 1'100.00 1'100.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 62'768.30\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 2'000.00 1'500.00 1'674.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 9'000.00 7'000.00 7'843.60\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n\nSeite 79\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 6'000.00 5'500.00 6'945.55\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 95'800.00 92'800.00 88'154.80\n\n162 Zivile Verteidigung 1'827'700.00 1'665'200.00 1'826'000.00 1'663'000.00 1'690'204.35 1'583'944.25\nNettoergebnis 162'500.00 163'000.00 106'260.10\n\n1620 Zivilschutz 252'100.00 89'600.00 254'100.00 91'100.00 286'621.15 180'361.05\n3120.00 Ver- und Entsorgung 3'500.00 3'500.00 61'653.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 900.00 900.00 1'881.75\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 5'000.00 5'000.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 19'700.00 19'700.00 19'706.65\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 223'000.00 225'000.00 203'379.45\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 45'600.00 45'600.00 99'996.00\n4479.00 Übrige Erträge Liegenschaften VV 61'549.65\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 45'500.00 18'815.40\n4631.00 Beiträge vom Kanton 44'000.00\n\n1626 Zivilschutzorganisation Lenzburg Seetal 1'366'900.00 1'366'900.00 1'355'200.00 1'355'200.00 1'190'800.70 1'190'800.70\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'000.00 1'000.00 2'295.00\n3000.02 Präsidialentschädigung 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n3010.00 Löhne 354'000.00 367'000.00 315'581.20\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -12'600.00 -6'000.00 -28'498.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 1'000.00 590.00\n3091.00 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000.00 1'000.00\n3100.00 Büromaterial 9'000.00 10'000.00 11'781.25\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 9'100.00 19'000.00 13'707.90\n3101.01 Betriebsstoffe 9'000.00 7'500.00 8'871.15\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 7'500.00 7'000.00 6'474.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200.00 200.00 149.75\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'000.00 1'000.00 3'148.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 218'600.00 172'000.00 160'441.90\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 5'300.00 10'000.00 7'041.40\n3113.00 Anschaffung Hardware 32'600.00 11'854.60\n3120.00 Ver- und Entsorgung 15'800.00 23'000.00 25'251.70\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 113'900.00 137'600.00 131'520.70\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 19'100.00 20'500.00 23'647.90\n3130.03 Portokosten 5'000.00 7'000.00 5'150.65\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'800.00 3'000.00 3'715.65\n\nSeite 80\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 26'100.00 24'000.00 21'359.30\n3137.00 Steuern und Abgaben 800.00 600.00 737.15\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 132'900.00 66'900.00 56'619.45\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 60'700.00 61'000.00 59'594.00\n3153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 15'500.00 20'000.00 12'892.20\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 13'000.00 21'000.00 13'389.15\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 33'500.00 27'000.00 26'806.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 4'500.00 4'500.00 3'980.75\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'000.00 263.90\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 208'200.00 202'100.00 202'169.90\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 42'000.00 41'700.00 37'309.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 63'000.00 67'000.00 51'455.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 600.00\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 82'800.00 53'700.00 46'750.00\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 4'800.00 4'800.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 1'279'300.00 1'301'500.00 1'138'650.70\n\n1627 Regionales Führungsorgan Lenzburg Seetal 208'700.00 208'700.00 216'700.00 216'700.00 212'782.50 212'782.50\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 46'700.00 63'500.00 53'920.00\n3010.00 Löhne 74'300.00 27'300.00 41'616.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 7'700.00 11'000.00 10'775.30\n3100.00 Büromaterial 1'000.00 500.00 1'048.30\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000.00 6'000.00 119.90\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500.00 1'000.00 578.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'163.45\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 11'800.00 23'000.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 700.00 3'500.00 7'297.55\n3113.00 Anschaffung Hardware 2'500.00 12'000.00 10'410.90\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 28'700.00 18'300.00 8'686.95\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 100.00 300.00 12.95\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 7'500.00 10'000.00 12'972.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400.00 500.00 247.85\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 43'293.50\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 6'000.00 7'000.00 4'556.30\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'500.00 5'000.00 2'881.20\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 3'300.00 1'800.00 1'674.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 10'000.00 5'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 11'000.00 16'000.00 6'527.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 208'700.00 216'700.00 212'782.50\n\nSeite 81\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2 BILDUNG 23'065'000.00 8'914'300.00 20'592'800.00 7'871'500.00 19'296'142.46 7'320'894.51\nNettoergebnis 14'150'700.00 12'721'300.00 11'975'247.95\n\n21 Obligatorische Schule 16'985'000.00 4'336'300.00 15'091'800.00 3'738'000.00 13'570'061.90 2'973'454.20\nNettoergebnis 12'648'700.00 11'353'800.00 10'596'607.70\n\n211 Eingangsstufe 845'600.00 818'400.00 714'195.25\nNettoergebnis 845'600.00 818'400.00 714'195.25\n\n2110 Kindergarten 845'600.00 818'400.00 714'195.25\n3104.00 Lehrmittel 46'600.00 50'600.00 39'234.35\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 4'500.00 5'000.00 3'970.45\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500.00 544.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 9'000.00 7'800.00 7'102.80\n3631.00 Beiträge an den Kanton 724'000.00 710'000.00 622'535.60\n3910.15 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 52'000.00 37'000.00 32'808.05\n3910.17 Interne Verrechnung Kindergarten 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n\n212 Primarstufe 2'792'000.00 118'000.00 2'723'200.00 118'000.00 2'512'095.73 110'400.00\nNettoergebnis 2'674'000.00 2'605'200.00 2'401'695.73\n\n2120 Primarstufe 2'792'000.00 118'000.00 2'723'200.00 118'000.00 2'512'095.73 110'400.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 8'000.00 10'000.00 11'023.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 11'300.00\n3104.01 Lehrmittel Primarschule 180'000.00 195'000.00 161'547.63\n3104.04 Lehrmittel Ammerswil 23'600.00 22'700.00 20'058.20\n3104.07 Lehrmittel Textiles und Technisches Gestalten 48'100.00 48'000.00 45'777.10\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 6'800.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5'400.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'700.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 10'000.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 16'000.00 15'000.00 16'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 10'500.00 16'500.00 16'855.15\n3170.10 Schulveranstaltungen 20'000.00\n3171.01 Reisen / Lager Primarschule 42'800.00 48'300.00 42'975.75\n3171.04 Reisen / Lager Ammerswil 4'000.00 3'500.00 5'189.60\n\nSeite 82\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3171.06 Variable Projektwoche 42'000.00 37'000.00 33'855.20\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 6'500.00 6'500.00 5'065.00\n3631.00 Beiträge an den Kanton 2'350'000.00 2'310'000.00 2'153'748.80\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 5'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 110'000.00 110'000.00 102'400.00\n4910.17 Interne Verrechnung Kindergarten 8'000.00 8'000.00 8'000.00\n\n213 Oberstufe 2'261'000.00 1'473'000.00 2'134'200.00 1'492'000.00 1'822'322.84 1'243'471.45\nNettoergebnis 788'000.00 642'200.00 578'851.39\n\n2130 Oberstufe 2'261'000.00 1'473'000.00 2'134'200.00 1'492'000.00 1'822'322.84 1'243'471.45\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 10'000.00 3'332.35\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 5'000.00\n3104.00 Lehrmittel 290'000.00 299'100.00 287'157.84\n3104.07 Lehrmittel Textiles und Technisches Gestalten 84'800.00 77'300.00 71'542.19\n3104.08 Lehrmittel Wirtschaft Arbeit Haushalt 61'500.00 62'000.00 55'521.65\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 10'400.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 35'700.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'000.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 4'400.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 6'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'000.00 5'500.00 7'927.20\n3170.10 Schulveranstaltungen 25'000.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 110'000.00 140'100.00 86'763.20\n3171.06 Variable Projektwoche 73'200.00 73'200.00 73'812.71\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 25'000.00 30'000.00 15'229.00\n3631.00 Beiträge an den Kanton 1'512'000.00 1'437'000.00 1'221'036.70\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 5'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 1'473'000.00 1'492'000.00 1'243'471.45\n\n214 Musikschulen 1'346'300.00 686'000.00 1'283'000.00 629'300.00 1'271'530.62 629'819.50\nNettoergebnis 660'300.00 653'700.00 641'711.12\n\n2140 Musikschule 1'346'300.00 686'000.00 1'283'000.00 629'300.00 1'271'530.62 629'819.50\n3010.00 Löhne 126'000.00 127'000.00 129'921.85\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 987'200.00 926'200.00 934'592.30\n3020.09 EO- und Versicherungsleistungen -10'882.30\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'000.00 3'000.00 1'599.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 300.00\n\nSeite 83\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3100.00 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 1'301.60\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 800.00 800.00 849.65\n3104.00 Lehrmittel 400.00 600.00 276.82\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000.00 6'000.00 5'465.20\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 300.00 300.00 241.85\n3130.03 Portokosten 200.00 200.00 139.50\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'000.00 3'000.00 2'935.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400.00 300.00 268.60\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 4'000.00 4'000.00 6'190.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'100.00 12'500.00 1'893.05\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'000.00 1'986.50\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 14'600.00 6'800.00 4'674.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 199'000.00 188'000.00 189'778.00\n4231.00 Kursgelder 395'000.00 386'000.00 382'389.50\n4231.02 Kursgelder auswärtige 12'000.00 6'500.00 7'040.00\n4231.03 Kursgelder Erwachsene 35'000.00 27'000.00 27'240.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 244'000.00 209'800.00 213'150.00\n\n217 Schulliegenschaften 6'285'100.00 973'500.00 5'070'600.00 763'000.00 5'030'438.79 721'512.85\nNettoergebnis 5'311'600.00 4'307'600.00 4'308'925.94\n\n2170 Schulliegenschaften 311'000.00 120'000.00 4'787'000.00 763'000.00 4'779'467.19 721'512.85\n3010.00 Löhne 811'000.00 838'325.35\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -7'070.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 -2'412.10\n3099.00 Übriger Personalaufwand 1'500.00 1'200.00\n3100.00 Büromaterial 800.00 514.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 100'000.00 94'718.69\n3101.01 Betriebsstoffe 800.00 519.85\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 114'100.00 60'429.85\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 23'200.00 9'173.30\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 3'000.00 1'524.80\n3120.00 Ver- und Entsorgung 20'000.00 635'000.00 674'613.80\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'000.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 300.00 54.60\n3132.10 Masterplan Schulareale ER 25.01.24 94'078.40\n3134.00 Sachversicherungsprämien 51'500.00 34'195.10\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 20'000.00 32'914.45\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 66'100.00\n\nSeite 84\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 10'000.00 195'000.00 193'973.80\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 70'600.00 81'847.40\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 20'000.00 113'700.00 90'316.95\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 3'000.00 2'217.65\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 15'000.00 17'061.45\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 20'500.00 25'714.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 27'000.00 27'040.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000.00 3'257.15\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 1'600.00 1'600.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 256'000.00 2'157'300.00 2'157'288.10\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 145'000.00 148'923.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 5'000.00 85'000.00 92'447.95\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 113'000.00 105'000.00\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 90'000.00 86'470.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 673'000.00 635'042.85\n4920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 120'000.00\n\n2171 Kindergarten Liegenschaften 469'000.00 283'600.00 250'971.60\n3010.00 Löhne 62'000.00 45'000.00 43'285.10\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'000.00 4'000.00 4'161.15\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 9'200.00 3'000.00 843.55\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'000.00 1'000.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 30'500.00 28'000.00 23'488.35\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'000.00 2'500.00 1'643.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 10'000.00 10'000.00 256.30\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 30'000.00 5'800.00 8'898.90\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 20'000.00 18'500.00 17'709.00\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 1'700.00 1'700.00 1'125.50\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 67'100.00 37'000.00 30'691.55\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 154'500.00 64'100.00 64'065.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 11'000.00 8'000.00 7'689.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 60'000.00 55'000.00 47'115.20\n\n2172 Primarstufenzentrum Angelrain 3'206'900.00 201'500.00\n3010.00 Löhne 406'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'500.00\n3100.00 Büromaterial 400.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 41'000.00\n3101.01 Betriebsstoffe 800.00\n\nSeite 85\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 21'000.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5'000.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 368'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'500.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 100.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 32'400.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 10'000.00\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 29'300.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 87'500.00\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 67'600.00\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 176'500.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 9'000.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500.00\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 800.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 1'753'100.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 13'400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 73'000.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 45'000.00\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 56'500.00\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 111'500.00\n4920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 90'000.00\n\n2173 Oberstufenzentrum Lenzhard 2'298'200.00 652'000.00\n3010.00 Löhne 405'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'500.00\n3100.00 Büromaterial 400.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 45'000.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 39'300.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5'900.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 1'500.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 261'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'500.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 18'400.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 10'000.00\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 5'500.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 87'500.00\n\nSeite 86\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 49'400.00\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 96'200.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 6'000.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 48'900.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 27'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500.00\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 800.00\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 995'500.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 13'400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 72'000.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 45'000.00\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 56'500.00\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 22'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 585'000.00\n4920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 45'000.00\n\n218 Tagesbetreuung 978'300.00 860'000.00 559'500.00 448'000.00 22'368.40 33'925.00\nNettoergebnis 118'300.00 111'500.00 11'556.60\n\n2180 Tagesbetreuung 50'000.00 62'800.00 31'000.00 22'368.40 33'925.00\n3020.00 Löhne der Lehrpersonen 20'500.00 18'994.40\n3632.00 Beiträge an Gemeinden 50'000.00 33'300.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 5'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 4'000.00 3'374.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 31'000.00 33'925.00\n\n2181 Tagesschule 928'300.00 860'000.00 496'700.00 417'000.00\n3010.00 Löhne 48'500.00 37'000.00\n3020.01 Löhne Betreuung 461'000.00 212'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 4'200.00\n3091.00 Personalwerbung 1'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 9'000.00 4'200.00\n3100.00 Büromaterial 2'000.00 1'000.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'300.00 5'300.00\n3105.00 Lebensmittel 142'000.00 89'200.00\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 3'000.00 2'100.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'000.00 1'300.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'000.00 800.00\n\nSeite 87\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 400.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 2'000.00\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'100.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 5'000.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'200.00 2'100.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'000.00 400.00\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 12'000.00 10'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 800.00 200.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 13'400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 91'000.00 44'500.00\n3920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 120'000.00 80'000.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 560'000.00 291'700.00\n4630.00 Beiträge vom Bund 100'000.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 200'000.00 125'300.00\n\n219 Obligatorische Schule, übriges 2'476'700.00 225'800.00 2'502'900.00 287'700.00 2'197'110.27 234'325.40\nNettoergebnis 2'250'900.00 2'215'200.00 1'962'784.87\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 835'600.00 500.00 950'100.00 103'500.00 885'583.90 91'222.75\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 10'000.00 9'000.00 13'860.00\n3010.00 Löhne 273'000.00 270'000.00 281'586.20\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -406.90\n3049.00 Übrige Zulagen 50'000.00 50'000.00 48'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 10'000.00 15'500.00 2'057.00\n3091.00 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 908.60\n3099.00 Übriger Personalaufwand 4'600.00 6'000.00 3'750.00\n3100.00 Büromaterial 6'000.00 6'500.00 4'123.45\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'500.00 2'500.00 5'537.90\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 192.45\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 4'000.00 3'000.00 55.65\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 800.00 388.05\n3130.03 Portokosten 4'500.00 4'500.00 3'647.65\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'200.00 400.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 30'000.00 20'003.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 800.00 800.00 791.85\n3170.01 Reisekosten und Spesen 10'000.00 10'000.00 10'869.65\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 36'900.00 245.00\n3630.00 Beiträge an den Bund 4'600.00 4'500.00 4'540.60\n\nSeite 88\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3631.00 Beiträge an den Kanton 357'000.00 477'000.00 430'748.25\n3632.00 Beiträge an Gemeinden 1'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 58'000.00 57'000.00 54'285.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 500.00 500.00 500.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 103'000.00 90'722.75\n\n2191 Volksschule Sonstiges 644'500.00 4'000.00 679'800.00 4'000.00 493'123.04\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 4'000.00 6'000.00 770.00\n3010.00 Löhne 99'000.00 60'000.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 6'000.00 6'000.00 7'883.00\n3100.00 Büromaterial 6'100.00 6'100.00 1'709.75\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 18'400.00 13'476.25\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00 10'500.00 17'120.50\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 61'500.00 33'145.60\n3113.00 Anschaffung Hardware 185'000.00 182'400.00 185'474.40\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 8'600.00 21'900.00 7'253.20\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 16'700.00 10'000.00 10'363.90\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 12'500.00 12'500.00 8'416.15\n3134.00 Sachversicherungsprämien 17'100.00 16'000.00 15'632.70\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 16'000.00 9'181.00\n3153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 58'000.00 54'400.00 38'741.20\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 60'000.00 106'600.00 45'571.89\n3170.05 Schülertransportkosten 2'500.00 2'500.00 721.20\n3170.06 Examenessen 19'000.00 20'000.00 15'408.50\n3170.10 Schulveranstaltungen 43'000.00 47'694.05\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 80'000.00\n3631.00 Beiträge an den Kanton 50'500.00 15'000.00 34'559.75\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 18'000.00 11'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 4'000.00 4'000.00\n\n2193 Schulsozialarbeit 574'100.00 150'800.00 523'300.00 169'000.00 423'495.69 131'142.65\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 200.00 200.00\n3010.00 Löhne 379'000.00 341'000.00 298'232.75\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -19'997.25\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 14'000.00 12'000.00 12'661.09\n3091.00 Personalwerbung 1'000.00 1'000.00 500.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 200.00 296.00\n3100.00 Büromaterial 2'500.00 2'500.00 1'838.55\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 800.00 800.00 777.00\n\nSeite 89\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 74.10\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00 4'500.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 2'000.00 992.85\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 18'000.00 14'000.00 12'300.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 500.00 500.00 500.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 700.00 600.00 280.50\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 84'000.00 81'500.00 62'061.10\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 68'000.00 61'000.00 52'979.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 98'800.00 132'000.00 98'334.60\n4910.15 Interne Verrechnung Schulsozialarbeit 52'000.00 37'000.00 32'808.05\n\n2194 Jugendfest 369'300.00 65'000.00 296'000.00 5'200.00 346'435.95 6'200.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'000.00 6'700.00 6'005.80\n3109.00 Übriger Material- und Warenaufwand 26'900.00 12'400.00 11'628.85\n3120.00 Ver- und Entsorgung 2'500.00 2'500.00 2'689.15\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 183'500.00 150'000.00 182'355.50\n3130.03 Portokosten 200.00 200.00 200.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7'200.00 7'200.00 7'111.80\n3170.01 Reisekosten und Spesen 50'000.00 32'000.00 47'037.10\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 10'000.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 85'000.00 85'000.00 89'407.75\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 15'000.00 5'200.00 6'200.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 50'000.00\n\n2195 Jugendspiel, Regionales Jugendorchester 53'200.00 5'500.00 53'700.00 6'000.00 48'471.69 5'760.00\n3010.00 Löhne 29'500.00 28'500.00 27'012.00\n3100.00 Büromaterial 300.00 200.00 62.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 700.00 700.00 545.95\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'300.00 1'500.00 1'128.35\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'000.00 1'200.00 1'421.40\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 400.00 500.00 351.50\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 1'500.00 2'600.00 481.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 500.00 500.00 250.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'000.00 1'897.59\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 11'000.00 11'000.00 10'523.10\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 5'000.00 5'000.00 4'798.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 4'500.00 5'000.00 4'680.00\n4637.00 Beiträge von privaten Haushalten 1'000.00 1'000.00 1'080.00\n\nSeite 90\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n22 Sonderschulen 5'130'000.00 4'578'000.00 4'599'500.00 4'133'500.00 4'798'220.06 4'347'440.31\nNettoergebnis 552'000.00 466'000.00 450'779.75\n\n220 Sonderschulen 5'130'000.00 4'578'000.00 4'599'500.00 4'133'500.00 4'798'220.06 4'347'440.31\nNettoergebnis 552'000.00 466'000.00 450'779.75\n\n2200 Sonderschulen 669'000.00 117'000.00 566'000.00 100'000.00 555'467.95 104'688.20\n3104.00 Lehrmittel 5'000.00 3'524.55\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'000.00\n3113.00 Anschaffung Hardware 1'000.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 119'000.00 119'000.00 108'500.00\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 550'000.00 440'000.00 443'443.40\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 117'000.00 100'000.00 104'688.20\n\n2201 Heilpädagogische Schule 4'461'000.00 4'461'000.00 4'033'500.00 4'033'500.00 4'242'752.11 4'242'752.11\n3010.00 Löhne 1'500.00\n3010.03 Löhne Küche, Hausdienst 27'000.00 28'000.00 27'489.20\n3010.04 Löhne Reinigungspersonal 34'000.00 32'500.00 32'101.45\n3010.05 Löhne Verwaltung 61'000.00 61'000.00 62'754.05\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -2'092.35\n3020.01 Löhne Betreuung 750'000.00 735'000.00 791'898.20\n3020.02 Löhne Fachunterricht 16'000.00 20'000.00 17'475.60\n3020.03 Löhne Praktikanten 38'500.00 27'000.00 50'883.80\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 73'000.00 71'000.00 76'260.20\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 60'000.00 50'000.00 49'190.35\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11'000.00 10'000.00 9'487.80\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 9'000.00 10'000.00 4'965.15\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 20'000.00 25'000.00 23'436.00\n3091.00 Personalwerbung 4'000.00 4'000.00 2'175.85\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300.00 300.00 300.00\n3100.00 Büromaterial 4'500.00 5'000.00 4'193.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'500.00 6'000.00 5'055.65\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000.00 1'000.00 879.91\n3104.00 Lehrmittel 37'000.00 35'000.00 40'260.25\n3105.00 Lebensmittel 60'000.00 53'000.00 63'591.25\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 9'000.00 7'500.00 9'659.75\n3113.00 Anschaffung Hardware 23'000.00 5'000.00 59.90\n3120.00 Ver- und Entsorgung 40'000.00 37'000.00 39'243.50\n\nSeite 91\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 16'000.00 21'000.00 15'019.40\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 2'000.00 2'600.00 2'416.60\n3130.03 Portokosten 700.00 500.00 687.05\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'500.00 2'500.00 2'505.50\n3130.07 Dienstleistungen Transporte 450'000.00 390'000.00 447'865.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'600.00 10'500.00 27'550.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'800.00 5'000.00 3'864.20\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 2'800.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 20'400.00 20'400.00 24'504.80\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 22'800.00 18'900.00 18'898.70\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 24'000.00 20'500.00 51'547.35\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 1'500.00 2'000.00 1'329.75\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 1'000.00 2'000.00 617.00\n3153.00 Unterhalt Informatik (Hardware) 3'500.00 8'000.00 3'493.25\n3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 2'434.70\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 33'000.00 21'000.00 21'000.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000.00 2'000.00 1'818.30\n3170.05 Schülertransportkosten 3'000.00 2'400.00 3'032.80\n3170.10 Schulveranstaltungen 4'000.00 3'000.00 120.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 29'000.00 29'000.00 26'076.05\n3409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 500.00 2'600.00 1'901.15\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 97'400.00 100'000.00 94'859.50\n3612.01 Entschädigung an Bauamt / Werkhof 2'500.00 2'500.00 1'806.00\n3631.01 Besoldungen Kanton Ausbildung 1'278'000.00 1'312'000.00 1'375'527.20\n3631.02 Besoldungen Kanton Therapie 185'000.00 201'000.00 190'962.00\n3631.03 Besoldungen Kanton Schulleitung 172'000.00 169'000.00 169'802.95\n3631.04 Sozialversicherungsbeitr. Besoldung Kanton 135'000.00 132'000.00 142'593.70\n3631.05 Personalversicherungsbeitr. Besoldung Kanton 198'000.00 200'000.00 208'427.60\n3631.06 Unfall- u. Krankenversicherung Besoldung Kanton 6'900.00 7'500.00 7'322.60\n3631.07 Besoldungen Kanton Behinderungspez. Beratung b. k. B. 89'000.00 98'000.00 85'499.70\n4230.00 Schulgelder (Mittagessen) 26'000.00 26'000.00 25'710.00\n4409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 5'937.65\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 1'000.00\n4631.01 Kantonsbeiträge, Basispauschale 3'325'400.00 2'846'800.00 2'863'059.60\n4631.02 Kantonsbeiträge, Verwaltungspauschale 75'400.00 72'800.00 74'100.00\n4631.03 Kantonsbeiträge, Transportkosten 453'000.00 392'400.00 450'897.80\n4631.06 Kantonsbeiträge, Instandhaltung 60'700.00 64'800.00 64'874.85\n4631.07 Kantonsbeiträge, Behinderungspez. Beratung b. k. B. 89'000.00 98'000.00 117'703.90\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 431'500.00 416'600.00 428'640.00\n\nSeite 92\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss 377'600.00\n9010.02 Einlage Instandhaltungsfonds 3'500.00 20'000.00\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss 115'100.00 193'667.91\n9011.02 Entnahme Instandhaltungsfonds 18'160.40\n\n23 Berufliche Grundbildung 950'000.00 900'000.00 923'360.50\nNettoergebnis 950'000.00 900'000.00 923'360.50\n\n230 Berufliche Grundbildung 950'000.00 900'000.00 923'360.50\nNettoergebnis 950'000.00 900'000.00 923'360.50\n\n2300 Berufliche Grundbildung 950'000.00 900'000.00 923'360.50\n3631.00 Beiträge an den Kanton 480'000.00 500'000.00 463'464.50\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 470'000.00 400'000.00 459'896.00\n\n29 Übriges Bildungswesen 1'500.00 4'500.00\nNettoergebnis 1'500.00 4'500.00\n\n299 Bildung, übriges 1'500.00 4'500.00\nNettoergebnis 1'500.00 4'500.00\n\n2990 Bildung, übriges 1'500.00 4'500.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 1'500.00 4'500.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 3'334'900.00 537'500.00 3'128'800.00 466'600.00 3'152'401.61 378'415.13\nNettoergebnis 2'797'400.00 2'662'200.00 2'773'986.48\n\n31 Kulturerbe 161'300.00 82'500.00 171'300.00 90'000.00 80'016.60 34'716.68\nNettoergebnis 78'800.00 81'300.00 45'299.92\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 161'300.00 82'500.00 171'300.00 90'000.00 80'016.60 34'716.68\nNettoergebnis 78'800.00 81'300.00 45'299.92\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 161'300.00 82'500.00 171'300.00 90'000.00 80'016.60 34'716.68\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 300.00 300.00 220.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 110'000.00 120'000.00 46'288.90\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 2'463.15\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 25'000.00 25'000.00 25'000.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 20'000.00 20'000.00\n\nSeite 93\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3660.50 Planmässige Abschreibungen Investbe. Private Untern. 6'000.00 6'000.00 6'044.55\n4631.00 Beiträge vom Kanton 82'500.00 90'000.00 34'716.68\n\n32 Kultur, übrige 689'900.00 50'000.00 715'000.00 50'000.00 731'366.96 45'469.30\nNettoergebnis 639'900.00 665'000.00 685'897.66\n\n321 Bibliotheken 150'000.00 165'000.00 165'000.00\nNettoergebnis 150'000.00 165'000.00 165'000.00\n\n3210 Bibliotheken 150'000.00 165'000.00 165'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 150'000.00 165'000.00 165'000.00\n\n322 Konzert und Theater 22'000.00 22'000.00 22'000.00\nNettoergebnis 22'000.00 22'000.00 22'000.00\n\n3220 Konzert und Theater 22'000.00 22'000.00 22'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 22'000.00 22'000.00 22'000.00\n\n329 Kultur, übriges 517'900.00 50'000.00 528'000.00 50'000.00 544'366.96 45'469.30\nNettoergebnis 467'900.00 478'000.00 498'897.66\n\n3290 Kultur, übriges 280'200.00 284'700.00 275'509.26\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 4'000.00 4'000.00 2'040.00\n3010.00 Löhne 30'000.00 30'000.00 28'185.65\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 65'000.00 70'000.00 74'917.26\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200.00 200.00 120.00\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 10'000.00 10'000.00 10'469.60\n3160.01 Unentgeltliche Benützung Räume 5'000.00 5'000.00 6'693.00\n3170.13 Neujahrsempfang 4'000.00 3'000.00 1'662.25\n3170.14 Bundesfeier 6'000.00 6'000.00 5'525.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 121'000.00 121'000.00 120'933.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 5'000.00 5'500.00 3'048.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 30'000.00 30'000.00 21'915.50\n\n3291 Gemeindesaal 237'700.00 50'000.00 243'300.00 50'000.00 268'857.70 45'469.30\n3010.00 Löhne 94'000.00 96'000.00 104'772.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 1'000.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12'000.00 12'000.00 14'695.70\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'000.00 2'000.00 1'873.35\n\nSeite 94\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 500.00 500.00 579.35\n3120.00 Ver- und Entsorgung 52'000.00 63'000.00 57'180.50\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000.00 10'000.00 7'891.30\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 1'800.00 1'500.00 1'728.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'100.00 4'000.00 2'802.65\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 15'000.00 15'000.00 47'533.75\n3144.10 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 6'400.00 4'900.00 6'459.25\n3144.20 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 12'000.00 9'000.00\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 3'000.00 500.00 230.95\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 400.00 400.00 400.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 17'000.00 17'000.00 18'612.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 6'000.00 6'000.00 4'098.35\n4472.00 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 50'000.00 50'000.00 45'469.30\n\n34 Sport und Freizeit 2'483'700.00 405'000.00 2'242'500.00 326'600.00 2'341'018.05 298'229.15\nNettoergebnis 2'078'700.00 1'915'900.00 2'042'788.90\n\n341 Sport 1'541'100.00 389'700.00 1'353'100.00 309'500.00 1'349'975.53 273'027.85\nNettoergebnis 1'151'400.00 1'043'600.00 1'076'947.68\n\n3410 Sport 414'200.00 6'000.00 279'900.00 7'500.00 286'914.61 5'578.45\n3010.00 Löhne 11'000.00 8'500.00 10'643.70\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500.00 1'500.00 96.20\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5'500.00 5'500.00 5'262.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 300.00 143.90\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 2'000.00 2'000.00 168.30\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2'000.00 2'000.00 665.15\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 56'900.00 56'900.00 56'859.45\n3632.00 Beiträge an Gemeinden 15'000.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 175'000.00 180'000.00 174'021.46\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 17'000.00 17'000.00 17'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 2'000.00 1'500.00 1'891.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 6'000.00 5'000.00 5'162.95\n3920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 135'000.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 6'000.00 7'500.00 5'578.45\n\n3411 Schwimmbad 673'500.00 328'000.00 606'100.00 247'000.00 611'381.57 214'138.95\n3010.00 Löhne 258'000.00 212'000.00 238'027.45\n\nSeite 95\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -833.00\n3090.80 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000.00 2'000.00 930.00\n3100.80 Büromaterial 500.00 500.00 210.70\n3101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 35'000.00 35'000.00 26'408.45\n3102.80 Drucksachen, Publikationen 500.00 500.00 200.00\n3110.80 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 2'500.00 2'500.00 860.65\n3111.80 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 10'000.00 10'000.00 793.85\n3112.80 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 2'000.00 1'000.00 705.05\n3120.80 Ver- und Entsorgung 63'000.00 65'000.00 69'897.35\n3130.05 Bank- und Postspesen 2'300.00 1'700.00 1'829.12\n3130.81 Dienstleistungen Dritter 606.70\n3130.82 Telefon- und Internetgebühren 1'100.00 1'000.00 1'073.70\n3130.84 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'400.00 1'400.00 1'640.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'500.00 4'300.00 2'997.60\n3140.80 Unterhalt Grundstücken 15'000.00 20'000.00 14'619.10\n3140.82 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 10'000.00 3'565.50\n3144.80 Unterhalt Hochbauten 22'000.00 22'000.00 13'727.45\n3144.81 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 1'600.00 1'600.00 1'440.00\n3144.82 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 8'100.00 8'510.65\n3151.80 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 8'000.00 8'000.00 4'667.35\n3170.81 Reisekosten und Spesen 1'000.00 600.00 3'123.95\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 143'000.00 143'000.00 143'038.45\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 46'000.00 38'000.00 42'284.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 30'000.00 30'000.00 25'057.50\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 6'000.00 6'000.00 6'000.00\n4240.80 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 263'500.00 200'000.00 168'184.30\n4250.80 Verkäufe 10'000.00 10'000.00 10'102.80\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 14'000.00\n4470.80 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 17'500.00 12'725.10\n4632.80 Beiträge von Gemeinden 37'000.00 23'000.00 23'126.75\n\n3412 Sportanlage Wilmatten 453'400.00 55'700.00 467'100.00 55'000.00 451'679.35 53'310.45\n3010.00 Löhne 24'000.00 24'000.00 20'835.85\n3101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 18'000.00 18'000.00 16'480.20\n3111.80 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 5'000.00 5'000.00 691.25\n3120.80 Ver- und Entsorgung 63'000.00 55'000.00 77'966.20\n3130.81 Dienstleistungen Dritter 3'996.65\n3130.82 Telefon- und Internetgebühren 600.00 600.00 557.40\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'500.00 1'600.00 1'553.50\n\nSeite 96\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3140.80 Unterhalt Grundstücken 10'000.00 33'000.00 39'338.75\n3140.82 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 23'000.00\n3144.80 Unterhalt Hochbauten 15'000.00 15'000.00 17'451.10\n3144.81 Unterhalt Hochbauten, Serviceverträge 1'900.00 1'800.00 1'830.45\n3144.82 Unterhalt Hochbauten, geplante Projekte 7'200.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 164'800.00 176'000.00 164'797.75\n3300.40 Planmässige Abschreibungen Hochbauten VV 21'600.00 5'900.00 5'901.10\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 4'000.00 4'000.00 717.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 100'000.00 120'000.00 99'562.15\n4260.80 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 6'000.00 5'945.80\n4472.80 Benützungsgebühren Liegenschaften VV 26'700.00 30'000.00 24'237.90\n4632.80 Beiträge von Gemeinden 23'000.00 25'000.00 23'126.75\n\n342 Freizeit 942'600.00 15'300.00 889'400.00 17'100.00 991'042.52 25'201.30\nNettoergebnis 927'300.00 872'300.00 965'841.22\n\n3420 Freizeit / Öffentliche Anlagen 942'600.00 15'300.00 889'400.00 17'100.00 991'042.52 25'201.30\n3010.00 Löhne 5'000.00 3'354.15\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 51'300.00 50'000.00 50'394.47\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'400.00 1'400.00 868.05\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 500.00 600.00 415.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 700.00 700.00 620.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 200'000.00 143'000.00 217'709.45\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 49'700.00 49'700.00 49'694.85\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 52'000.00 52'000.00 51'888.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2'000.00 2'000.00 2'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 1'000.00 596.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 579'000.00 590'000.00 613'502.55\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 6'500.00 6'500.00 14'581.30\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 8'800.00 10'600.00 10'620.00\n\n4 GESUNDHEIT 3'935'300.00 3'523'700.00 3'450'543.15\nNettoergebnis 3'935'300.00 3'523'700.00 3'450'543.15\n\n41 Spitäler, Kranken- und Pflegeheime 2'825'200.00 2'525'200.00 2'600'569.15\nNettoergebnis 2'825'200.00 2'525'200.00 2'600'569.15\n\n411 Spitäler 200.00 200.00 130.00\nNettoergebnis 200.00 200.00 130.00\n\nSeite 97\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4110 Spitäler 200.00 200.00 130.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 200.00 200.00 130.00\n\n412 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 2'825'000.00 2'525'000.00 2'600'439.15\nNettoergebnis 2'825'000.00 2'525'000.00 2'600'439.15\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 2'825'000.00 2'525'000.00 2'600'439.15\n3611.00 Entschädigungen an den Kanton 25'000.00 25'000.00 21'059.10\n3631.00 Beiträge an den Kanton 2'700'000.00 2'400'000.00 2'479'380.05\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 100'000.00 100'000.00 100'000.00\n\n42 Ambulante Krankenpflege 1'053'800.00 943'200.00 797'967.60\nNettoergebnis 1'053'800.00 943'200.00 797'967.60\n\n421 Ambulante Krankenpflege 1'053'800.00 943'200.00 797'967.60\nNettoergebnis 1'053'800.00 943'200.00 797'967.60\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'053'800.00 943'200.00 797'967.60\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 9'500.00 9'500.00 10'430.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 74'300.00 73'700.00 73'228.50\n3636.01 Spitex Region Lenzburg 970'000.00 860'000.00 714'309.10\n\n43 Gesundheitsprävention 56'300.00 55'300.00 52'006.40\nNettoergebnis 56'300.00 55'300.00 52'006.40\n\n433 Schulgesundheitsdienst 54'800.00 53'800.00 50'506.40\nNettoergebnis 54'800.00 53'800.00 50'506.40\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 54'800.00 53'800.00 50'506.40\n3010.00 Löhne 12'000.00 13'000.00 9'958.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 300.00 300.00 200.00\n3106.00 Medizinisches Material 500.00 1'000.00 6.20\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 40'000.00 37'000.00 38'573.20\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 2'000.00 2'500.00 1'769.00\n\n434 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\nNettoergebnis 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\nSeite 98\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n3010.00 Löhne 1'500.00 1'500.00 1'500.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 16'695'000.00 7'450'400.00 16'838'800.00 7'808'300.00 15'726'069.19 6'854'365.73\nNettoergebnis 9'244'600.00 9'030'500.00 8'871'703.46\n\n53 Alter und Hinterlassene 183'200.00 252'000.00 194'422.45\nNettoergebnis 183'200.00 252'000.00 194'422.45\n\n531 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 90'000.00 112'000.00 106'702.75\nNettoergebnis 90'000.00 112'000.00 106'702.75\n\n5310 Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV 90'000.00 112'000.00 106'702.75\n3910.18 Interne Verrechnung Soziale Dienste 90'000.00 112'000.00 106'702.75\n\n533 Leistungen an Pensionierte 93'200.00 140'000.00 87'719.70\nNettoergebnis 93'200.00 140'000.00 87'719.70\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 93'200.00 140'000.00 87'719.70\n3062.00 Teuerungszulagen auf Renten 12'800.00 15'200.00 14'518.25\n3064.00 Überbrückungsrenten 80'400.00 124'800.00 73'201.45\n\n54 Familie und Jugend 1'674'200.00 118'000.00 1'570'000.00 111'000.00 1'532'155.45 101'415.74\nNettoergebnis 1'556'200.00 1'459'000.00 1'430'739.71\n\n543 Alimentenbevorschussung und -inkasso 240'000.00 110'000.00 270'000.00 111'000.00 225'062.00 101'415.74\nNettoergebnis 130'000.00 159'000.00 123'646.26\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 240'000.00 110'000.00 270'000.00 111'000.00 225'062.00 101'415.74\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 240'000.00 270'000.00 225'062.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 110'000.00 111'000.00 101'415.74\n\n544 Jugendschutz 271'400.00 8'000.00 268'500.00 244'909.55\nNettoergebnis 263'400.00 268'500.00 244'909.55\n\n5440 Jugendschutz 271'400.00 8'000.00 268'500.00 244'909.55\n3010.00 Löhne 177'000.00 175'000.00 157'879.45\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 5'000.00 2'870.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 32'000.00 32'000.00 31'571.25\n\nSeite 99\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 20'300.00 20'400.00 19'926.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 5'000.00 5'000.00 4'516.85\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 100.00 100.00 100.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 32'000.00 31'000.00 28'046.00\n4920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 8'000.00\n\n545 Leistungen an Familien 1'162'800.00 1'031'500.00 1'062'183.90\nNettoergebnis 1'162'800.00 1'031'500.00 1'062'183.90\n\n5450 Leistungen an Familien 182'500.00 167'500.00 195'040.50\n3010.00 Löhne 12'000.00 13'000.00 31'440.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 2'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 135'000.00 110'000.00 115'047.55\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 31'500.00 42'000.00 38'097.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 4'870.10\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 2'000.00 2'500.00 5'585.00\n\n5452 Kinderbetreuung (Subventionierung) 965'300.00 849'000.00 867'143.40\n3010.00 Löhne 44'000.00 43'000.00 39'100.75\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 13'300.00 1'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 5'000.00 5'000.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 900'000.00 792'000.00 816'096.65\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 8'000.00 8'000.00 6'946.00\n\n5453 Elternschaftsbeihilfe 15'000.00 15'000.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 15'000.00 15'000.00\n\n57 Sozialhilfe und Asylwesen 14'835'100.00 7'332'400.00 15'014'300.00 7'697'300.00 13'998'491.29 6'752'949.99\nNettoergebnis 7'502'700.00 7'317'000.00 7'245'541.30\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 6'728'500.00 3'909'000.00 6'722'000.00 3'869'000.00 6'835'289.04 3'711'196.89\nNettoergebnis 2'819'500.00 2'853'000.00 3'124'092.15\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 6'728'500.00 3'909'000.00 6'722'000.00 3'869'000.00 6'835'289.04 3'711'196.89\n3631.00 Beiträge an den Kanton 28'500.00 22'000.00 25'796.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 6'700'000.00 6'700'000.00 6'809'493.04\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 3'900'000.00 3'860'000.00 3'711'196.89\n4631.00 Beiträge vom Kanton 9'000.00 9'000.00\n\nSeite 100\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n573 Asylwesen 1'970'700.00 2'000'000.00 2'347'500.00 2'350'000.00 1'934'760.75 1'916'039.30\nNettoergebnis 29'300.00 2'500.00 18'721.45\n\n5730 Asylwesen 1'970'700.00 2'000'000.00 2'347'500.00 2'350'000.00 1'934'760.75 1'916'039.30\n3010.00 Löhne 116'000.00 126'000.00 75'631.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 30'000.00 18'000.00 8'678.60\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 79'673.70\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 150'700.00 150'000.00 150'360.00\n3169.00 Übrige Mieten und Benützungskosten 105'000.00 120'000.00 73'893.15\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'450'000.00 1'800'000.00 1'428'584.60\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 21'000.00 22'500.00 9'522.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 3'000.00 4'000.00 1'714.95\n3910.18 Interne Verrechnung Soziale Dienste 95'000.00 107'000.00 106'702.75\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'600'000.00 1'850'000.00 1'505'492.75\n4470.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 200'000.00 200'000.00 230'129.75\n4610.00 Entschädigungen vom Bund 200'000.00 300'000.00 180'416.80\n\n579 Fürsorge, übriges 6'135'900.00 1'423'400.00 5'944'800.00 1'478'300.00 5'228'441.50 1'125'713.80\nNettoergebnis 4'712'500.00 4'466'500.00 4'102'727.70\n\n5790 Fürsorge, übriges 5'867'300.00 1'220'000.00 5'680'500.00 1'280'000.00 5'182'099.80 1'125'713.80\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 11'000.00 11'000.00 9'880.00\n3010.00 Löhne 2'022'000.00 1'982'000.00 1'703'748.10\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -57'311.85\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 15'000.00 15'000.00 5'356.75\n3099.00 Übriger Personalaufwand 400.00 400.00 400.00\n3100.00 Büromaterial 12'000.00 15'000.00 13'932.35\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 1'300.00 552.15\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 4'000.00 2'328.90\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'100.00 2'100.00 2'033.00\n3130.06 Betreibungskosten 3'000.00 5'000.00 1'984.30\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 25'000.00 75'000.00 197'197.45\n3136.00 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 2'000.00 4'500.00 4'080.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'000.00 5'000.00 2'365.65\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 23'500.00 31'000.00\n3631.00 Beiträge an den Kanton 3'200'000.00 2'960'500.00 2'807'633.45\n3634.00 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 10'000.00 10'000.00 12'000.10\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 1'000.00 1'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 3'800.00 3'700.00 3'660.00\n\nSeite 101\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 170'000.00 200'000.00 168'398.45\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 361'000.00 354'000.00 303'861.00\n4910.18 Interne Verrechnung Soziale Dienste 1'220'000.00 1'280'000.00 1'125'713.80\n\n5791 Gesellschaft 65'200.00 66'000.00 46'341.70\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'000.00 2'000.00 1'440.00\n3010.00 Löhne 37'000.00 37'000.00 18'101.50\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'200.00\n3130.19 Gesellschaftskommission 15'000.00 15'000.00 16'162.35\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 3'000.00 5'000.00 7'421.85\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 7'000.00 7'000.00 3'216.00\n\n5796 Regionale Integrationsfachstelle (RIF) Lenzburg Seetal 203'400.00 203'400.00 198'300.00 198'300.00\n3010.00 Löhne 125'000.00 126'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 5'000.00 5'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 17'000.00 5'000.00\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 26'400.00 34'500.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 22'000.00 22'000.00\n3920.00 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 8'000.00 5'800.00\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 150'000.00 130'000.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 53'400.00 68'300.00\n\n59 Soziale Wohlfahrt, übriges 2'500.00 2'500.00 1'000.00\nNettoergebnis 2'500.00 2'500.00 1'000.00\n\n592 Hilfsaktionen im Inland 2'500.00 2'500.00 1'000.00\nNettoergebnis 2'500.00 2'500.00 1'000.00\n\n5920 Hilfsaktionen im Inland 2'500.00 2'500.00 1'000.00\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 2'500.00 2'500.00 1'000.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 4'984'200.00 1'426'500.00 4'820'800.00 1'293'300.00 4'816'895.70 1'296'604.24\nNettoergebnis 3'557'700.00 3'527'500.00 3'520'291.46\n\n61 Strassenverkehr 4'966'300.00 1'426'500.00 4'802'900.00 1'293'300.00 4'799'066.25 1'296'604.24\nNettoergebnis 3'539'800.00 3'509'600.00 3'502'462.01\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 795'500.00 689'600.00 626'531.45\nNettoergebnis 795'500.00 689'600.00 626'531.45\n\nSeite 102\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 795'500.00 689'600.00 626'531.45\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000.00 10'000.00\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 25'000.00 25'000.00 23'020.65\n3631.00 Beiträge an den Kanton 251'000.00 200'000.00 148'886.35\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investbeitr. Kantone 509'500.00 454'600.00 454'624.45\n\n615 Gemeindestrassen 4'170'800.00 1'426'500.00 4'113'300.00 1'293'300.00 4'172'534.80 1'296'604.24\nNettoergebnis 2'744'300.00 2'820'000.00 2'875'930.56\n\n6150 Gemeindestrassen 2'997'400.00 253'100.00 2'976'900.00 156'900.00 3'045'602.21 169'671.65\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'500.00 2'500.00 1'260.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 70'000.00 80'000.00 104'208.65\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000.00 3'000.00 695.50\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 7'000.00 12'000.00 6'118.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 145'300.00 171'000.00 159'634.50\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 5'100.00 4'600.00 4'481.20\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 86'000.00 84'300.00 46'162.85\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'300.00 2'300.00 2'238.15\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 579'200.00 652'200.00 839'196.75\n3141.01 Markierungen Strassen / Plätze 40'000.00 50'000.00 43'374.50\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'700.00 2'500.00 2'209.00\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Verkehrswege VV 737'800.00 637'700.00 637'630.70\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien VV 148'500.00 55'000.00 61'618.65\n3320.90 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 17'400.00 17'400.00 17'397.70\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 517'400.00 575'200.00 501'223.45\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investbeitr. Kantone 30'200.00 30'200.00 30'234.05\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 600'000.00 597'000.00 587'918.56\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 170'200.00 104'000.00 107'640.20\n4250.00 Verkäufe 500.00 500.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 50'000.00 20'000.00 29'209.25\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 422.20\n4631.00 Beiträge vom Kanton 32'400.00 32'400.00 32'400.00\n\n6151 Parkierungsanlagen 1'173'400.00 1'173'400.00 1'136'400.00 1'136'400.00 1'126'932.59 1'126'932.59\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 20'000.00 75'000.00 1'834.40\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 20'000.00 40'000.00 27'602.65\n3120.00 Ver- und Entsorgung 18'000.00 17'000.00 22'951.30\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 67'100.00 64'800.00 57'654.58\n\nSeite 103\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 45'000.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100.00 100.00 40.00\n3137.00 Steuern und Abgaben 35'000.00 35'000.00 35'127.90\n3141.00 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 35'000.00 45'000.00 21'412.55\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 46'000.00 46'000.00 63'070.10\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 90'000.00 30'000.00 35'804.75\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 594'200.00 406'500.00 447'983.40\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 78'000.00 177'760.16\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 58'000.00 64'000.00 55'691.50\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 80'000.00 80'000.00 69'999.30\n3910.04 Interne Verrechnung Repol, KRV & Abteilung Finanzen 110'000.00 110'000.00 110'000.00\n4200.00 Ersatzabgaben 8'000.00\n4240.01 Parkplatzgebühren 585'000.00 575'000.00 554'571.17\n4240.02 Parkplatzgebühren MWST übrige 336'000.00 336'000.00 369'765.42\n4240.04 Parkplatzgebühren MWST Parkhaus 204'000.00 225'000.00 194'528.40\n4409.00 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 200.00 400.00 67.60\n4511.00 Entnahmen aus Fonds des EK 48'200.00\n\n62 Öffentlicher Verkehr 17'900.00 17'900.00 17'829.45\nNettoergebnis 17'900.00 17'900.00 17'829.45\n\n629 Öffentlicher Verkehr, übriges 17'900.00 17'900.00 17'829.45\nNettoergebnis 17'900.00 17'900.00 17'829.45\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 17'900.00 17'900.00 17'829.45\n3300.10 Planmässige Abschreibungen Verkehrswege VV 7'100.00 7'100.00 7'105.60\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 10'800.00 10'800.00 10'723.85\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'122'000.00 4'109'600.00 5'163'900.00 3'940'400.00 4'608'858.12 3'605'709.57\nNettoergebnis 1'012'400.00 1'223'500.00 1'003'148.55\n\n71 Wasserversorgung 93'000.00 105'800.00 104'838.45\nNettoergebnis 93'000.00 105'800.00 104'838.45\n\n710 Wasserversorgung 93'000.00 105'800.00 104'838.45\nNettoergebnis 93'000.00 105'800.00 104'838.45\n\n7100 Wasserversorgung 93'000.00 105'800.00 104'838.45\n3120.00 Ver- und Entsorgung 80'000.00 93'000.00 92'295.00\n\nSeite 104\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3143.00 Unterhalt Tiefbauten 13'000.00 12'800.00 12'543.45\n\n72 Abwasserbeseitigung 2'909'300.00 2'869'000.00 2'783'700.00 2'740'700.00 2'567'768.05 2'535'257.85\nNettoergebnis 40'300.00 43'000.00 32'510.20\n\n720 Abwasserbeseitigung 2'909'300.00 2'869'000.00 2'783'700.00 2'740'700.00 2'567'768.05 2'535'257.85\nNettoergebnis 40'300.00 43'000.00 32'510.20\n\n7200 Abwasserbeseitigung 40'300.00 43'000.00 32'510.20\n3010.00 Löhne 18'000.00 20'000.00 17'204.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'000.00 6'000.00 4'727.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'300.00 1'000.00 1'049.80\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 5'000.00 5'000.00 655.85\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 3'000.00 4'000.00 3'056.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 7'000.00 7'000.00 5'816.70\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 2'869'000.00 2'869'000.00 2'740'700.00 2'740'700.00 2'535'257.85 2'535'257.85\n3101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000.00 2'000.00\n3103.80 Fachliteratur, Zeitschriften 500.00 500.00 155.95\n3111.80 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 1'500.00 1'500.00 436.10\n3120.80 Ver- und Entsorgung 13'000.00 10'500.00 12'616.80\n3130.82 Telefon- und Internetgebühren 1'000.00 1'000.00 925.70\n3130.84 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'400.00 1'400.00 1'325.00\n3133.80 Informatik-Nutzungsaufwand 2'600.00 3'000.00 2'560.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'400.00 2'200.00 1'574.70\n3143.80 Unterhalt Tiefbauten 640'000.00 410'000.00 447'487.25\n3151.80 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 2'700.00 2'000.00 1'407.00\n3300.31 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten Abw. 346'500.00 336'200.00 336'198.30\n3320.91 Planmässige Abschreibungen immat. Anlagen Abw. 32'900.00 32'900.00 32'865.80\n3612.01 Entschädigung an Bauamt / Werkhof 20'000.00 20'000.00 15'847.90\n3612.02 Entschädigung an Bauverwaltung und Abteilung Finanzen 210'000.00 210'000.00 210'000.00\n3614.80 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 36'000.00 151'000.00 33'616.00\n3632.80 Beiträge an Gemeinden 1'450'000.00 1'450'000.00 1'331'725.35\n3660.21 Planmässige Abschreibungen Investbeitr. Abw. Gde. 106'500.00 106'500.00 106'515.95\n4240.80 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'168'000.00 1'300'000.00 1'271'810.15\n4409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 1'800.00 1'800.00 1'895.55\n4660.71 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 488'000.00 488'000.00 482'854.95\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss 1'211'200.00 950'900.00 778'697.20\n\nSeite 105\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n73 Abfallwirtschaft 1'210'800.00 1'200'300.00 1'160'900.00 1'150'400.00 1'049'307.17 1'039'771.92\nNettoergebnis 10'500.00 10'500.00 9'535.25\n\n730 Abfallwirtschaft 1'210'800.00 1'200'300.00 1'160'900.00 1'150'400.00 1'049'307.17 1'039'771.92\nNettoergebnis 10'500.00 10'500.00 9'535.25\n\n7300 Abfallwirtschaft 12'000.00 1'500.00 12'000.00 1'500.00 9'535.25\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 8'000.00 8'000.00 7'105.45\n3631.00 Beiträge an den Kanton 4'000.00 4'000.00 2'387.15\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 42.65\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 1'500.00 1'500.00\n\n7301 Abfallwirtschaft (Gemeindebetrieb) 1'169'400.00 1'169'400.00 1'119'500.00 1'119'500.00 1'013'304.27 1'013'304.27\n3010.00 Löhne 7'500.00 7'500.00 6'763.65\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 500.00 500.00\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100.00 100.00 51.80\n3101.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 13'000.00 13'000.00 13'056.70\n3102.80 Drucksachen, Publikationen 6'200.00 23'000.00 21'230.35\n3111.80 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 2'400.00 2'300.00\n3120.80 Ver- und Entsorgung 600.00 500.00 499.00\n3130.08 KVA Buchs, Kehrichtverwertung 120'000.00 116'300.00 115'088.95\n3130.81 Dienstleistungen Dritter 577'000.00 577'000.00 541'262.50\n3130.82 Telefon- und Internetgebühren 500.00 500.00 283.85\n3133.80 Informatik-Nutzungsaufwand 10'000.00 10'500.00 9'948.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800.00 800.00 738.60\n3140.80 Unterhalt Grundstücken 160'000.00 94'000.00 30'229.35\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 13'300.00 16'000.00 15'960.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'500.00 4'500.00 4'500.00\n3612.01 Entschädigung an Bauamt / Werkhof 170'000.00 170'000.00 157'497.90\n3612.02 Entschädigung an Bauverwaltung und Abteilung Finanzen 52'000.00 52'000.00 52'000.00\n3614.80 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 11'000.00 11'000.00 10'595.40\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 20'000.00 20'000.00 18'524.40\n4240.80 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 990'000.00 990'000.00 987'362.87\n4260.80 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 21'600.00 25'700.00 25'861.80\n4270.00 Bussen 500.00 500.00\n4409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 100.00 100.00 79.60\n9010.00 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss 15'073.82\n9011.00 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss 157'200.00 103'200.00\n\nSeite 106\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n7306 Regionale Kadaversammelstelle 29'400.00 29'400.00 29'400.00 29'400.00 26'467.65 26'467.65\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 200.00 200.00\n3631.00 Beiträge an den Kanton 2'200.00 2'200.00 1'772.05\n3635.00 Beiträge an private Unternehmungen 25'000.00 25'000.00 23'695.60\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 1'000.00 1'000.00\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 1'000.00 1'000.00 1'000.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 4'000.00 4'000.00 4'655.40\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 25'400.00 25'400.00 21'812.25\n\n74 Verbauungen 189'500.00 20'000.00 198'500.00 25'000.00 194'366.25 10'499.80\nNettoergebnis 169'500.00 173'500.00 183'866.45\n\n741 Gewässerverbauungen 189'500.00 20'000.00 198'500.00 25'000.00 194'366.25 10'499.80\nNettoergebnis 169'500.00 173'500.00 183'866.45\n\n7410 Gewässerverbauungen 189'500.00 20'000.00 198'500.00 25'000.00 194'366.25 10'499.80\n3142.00 Unterhalt Wasserbau 45'000.00 60'000.00 53'832.10\n3660.10 Planmässige Abschreibungen Investbeitr. Kantone 98'500.00 98'500.00 98'458.90\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 46'000.00 40'000.00 42'075.25\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 20'000.00 25'000.00 10'499.80\n\n75 Arten- und Landschaftsschutz 80'300.00 300.00 76'300.00 300.00 92'378.10 740.00\nNettoergebnis 80'000.00 76'000.00 91'638.10\n\n750 Arten- und Landschaftsschutz 80'300.00 300.00 76'300.00 300.00 92'378.10 740.00\nNettoergebnis 80'000.00 76'000.00 91'638.10\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 80'300.00 300.00 76'300.00 300.00 92'378.10 740.00\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 2'800.00 2'800.00 1'800.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 1'000.00 256.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000.00 1'000.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000.00 2'000.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 65'000.00 60'000.00 82'647.10\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'000.00 5'000.00 3'249.80\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 4'000.00 4'000.00 3'925.20\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 500.00 500.00 500.00\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 300.00 300.00 740.00\n\n76 Bekämpfung von Umweltverschmutzung 185'100.00 182'800.00 156'754.90\n\nSeite 107\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 185'100.00 182'800.00 156'754.90\n\n769 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 185'100.00 182'800.00 156'754.90\nNettoergebnis 185'100.00 182'800.00 156'754.90\n\n7690 Übrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung 185'100.00 182'800.00 156'754.90\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 3'400.00 3'300.00 3'300.00\n3010.00 Löhne 83'000.00 83'000.00 81'131.70\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 1'000.00 1'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 4'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 70'000.00 60'000.00 44'069.00\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'800.00 4'100.00 4'012.00\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 900.00 900.00 830.20\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 6'000.00 11'500.00 9'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 15'000.00 15'000.00 14'412.00\n\n77 Übriger Umweltschutz 254'800.00 20'000.00 260'700.00 24'000.00 236'076.15 19'440.00\nNettoergebnis 234'800.00 236'700.00 216'636.15\n\n771 Friedhof und Bestattung 254'800.00 20'000.00 260'700.00 24'000.00 236'076.15 19'440.00\nNettoergebnis 234'800.00 236'700.00 216'636.15\n\n7710 Friedhof und Bestattung 254'800.00 20'000.00 260'700.00 24'000.00 236'076.15 19'440.00\n3010.00 Löhne 700.00 700.00 700.00\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 263.05\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5'000.00 7'000.00 5'422.80\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 100'000.00 100'000.00 92'777.10\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 15'000.00 20'000.00 9'217.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 87'500.00 117'500.00 97'691.65\n3140.20 Unterhalt Grundstücke, geplante Projekte 31'100.00\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 2'000.00 2'000.00 20'081.70\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übrige Tiefbauten VV 9'500.00 9'500.00 9'537.65\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 3'000.00 3'000.00 385.20\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 20'000.00 24'000.00 19'440.00\n\n79 Raumordnung 199'200.00 395'200.00 207'369.05\nNettoergebnis 199'200.00 395'200.00 207'369.05\n\n790 Raumordnung 199'200.00 395'200.00 207'369.05\n\nSeite 108\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nNettoergebnis 199'200.00 395'200.00 207'369.05\n\n7900 Raumordnung 199'200.00 395'200.00 207'369.05\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 5'200.00 5'200.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500.00 2'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 13'000.00 19'000.00 1'294.00\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'300.00 2'000.00 1'935.95\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 105'000.00 282'000.00 119'237.20\n3133.00 Informatik-Nutzungsaufwand 900.00 900.00 830.20\n3134.00 Sachversicherungsprämien 300.00\n3320.90 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 25'100.00 25'109.35\n3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 10'000.00\n3632.00 Beiträge an Gemeinden 57'000.00 56'000.00 55'520.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 4'000.00 3'000.00 3'442.35\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 369'000.00 552'000.00 375'500.00 552'000.00 316'724.20 550'160.17\nNettoergebnis 183'000.00 176'500.00 233'435.97\n\n81 Landwirtschaft 4'700.00 500.00 5'200.00 500.00 2'392.40 171.00\nNettoergebnis 4'200.00 4'700.00 2'221.40\n\n814 Produktionsverbesserungen Pflanzen 4'700.00 500.00 5'200.00 500.00 2'392.40 171.00\nNettoergebnis 4'200.00 4'700.00 2'221.40\n\n8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 4'700.00 500.00 5'200.00 500.00 2'392.40 171.00\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder Kommissionen 1'200.00 1'200.00 180.00\n3010.00 Löhne 1'000.00 1'000.00 365.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 1'500.00 2'000.00 1'620.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 1'000.00 1'000.00 227.40\n4631.00 Beiträge vom Kanton 500.00 500.00 171.00\n\n83 Jagd und Fischerei 700.00 1'500.00 700.00 1'500.00 200.00 1'244.37\nNettoergebnis 800.00 800.00 1'044.37\n\n830 Jagd und Fischerei 700.00 1'500.00 700.00 1'500.00 200.00 1'244.37\nNettoergebnis 800.00 800.00 1'044.37\n\n8300 Jagd und Fischerei 700.00 1'500.00 700.00 1'500.00 200.00 1'244.37\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 300.00 300.00\n\nSeite 109\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 400.00 400.00 200.00\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 1'500.00 1'500.00 1'244.37\n\n84 Tourismus 323'400.00 13'000.00 326'400.00 13'000.00 277'011.00 12'843.40\nNettoergebnis 310'400.00 313'400.00 264'167.60\n\n840 Tourismus 323'400.00 13'000.00 326'400.00 13'000.00 277'011.00 12'843.40\nNettoergebnis 310'400.00 313'400.00 264'167.60\n\n8400 Standortentwicklung und Kommunikation 323'400.00 13'000.00 326'400.00 13'000.00 277'011.00 12'843.40\n3010.00 Löhne 236'000.00 231'000.00 218'123.00\n3100.00 Büromaterial 1'000.00 3'000.00 229.20\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000.00 4'000.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 27'000.00 34'000.00 6'583.05\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'900.00 6'900.00 6'850.00\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500.00 500.00 492.60\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 42'000.00 41'000.00 36'771.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 8'000.00 6'000.00 7'962.15\n4250.00 Verkäufe 37.50\n4260.00 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 13'000.00 13'000.00 12'805.90\n\n85 Industrie, Gewerbe, Handel 3'200.00 6'200.00 1'219.40\nNettoergebnis 3'200.00 6'200.00 1'219.40\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 3'200.00 6'200.00 1'219.40\nNettoergebnis 3'200.00 6'200.00 1'219.40\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 3'200.00 6'200.00 1'219.40\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000.00 6'000.00 1'059.40\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200.00 200.00 160.00\n\n87 Brennstoffe und Energie 500'000.00 500'000.00 500'000.00\nNettoergebnis 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n871 Elektrizität 500'000.00 500'000.00 500'000.00\nNettoergebnis 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\n8710 Elektrizität 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n4120.00 Konzessionen 500'000.00 500'000.00 500'000.00\n\nSeite 110\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n89 Sonstige gewerbliche Betriebe 37'000.00 37'000.00 37'000.00 37'000.00 35'901.40 35'901.40\n\n890 Sonstige gewerbliche Betriebe 37'000.00 37'000.00 37'000.00 37'000.00 35'901.40 35'901.40\n\n8900 Grube Oberrain 37'000.00 37'000.00 37'000.00 37'000.00 35'901.40 35'901.40\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000.00 10'000.00 16'331.35\n3140.00 Unterhalt Grundstücken 24'000.00 24'000.00 16'570.05\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 3'000.00 3'000.00 3'000.00\n4501.00 Entnahmen aus Fonds des FK 37'000.00 37'000.00 35'901.40\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 6'485'300.00 48'784'300.00 6'760'700.00 47'107'600.00 8'507'316.55 48'009'804.94\nNettoergebnis 42'299'000.00 40'346'900.00 39'502'488.39\n\n91 Steuern 181'000.00 40'571'000.00 168'500.00 38'955'000.00 222'338.09 39'966'374.22\nNettoergebnis 40'390'000.00 38'786'500.00 39'744'036.13\n\n910 Steuern 181'000.00 40'571'000.00 168'500.00 38'955'000.00 222'338.09 39'966'374.22\nNettoergebnis 40'390'000.00 38'786'500.00 39'744'036.13\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 172'000.00 39'418'000.00 160'000.00 38'072'000.00 213'418.09 38'584'411.55\n3180.00 Wertberichtigungen auf Forderungen (Erhöhung) 20'000.00 20'000.00 88'585.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 150'000.00 150'000.00 132'789.29\n3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste juristische Personen 12'000.00 11'818.10\n3181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -10'000.00 -10'000.00 -19'774.30\n4000.00 Einkommenssteuern Rechnungsjahr 28'420'000.00 28'000'000.00 26'033'993.73\n4000.10 Einkommenssteuern früherer Jahre 2'540'000.00 2'100'000.00 4'041'733.18\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung -25'000.00 -25'000.00 -39'948.65\n4001.00 Vermögenssteuern Rechnungsjahr 3'250'000.00 3'150'000.00 3'129'211.97\n4001.10 Vermögenssteuern früherer Jahre 550'000.00 200'000.00 516'955.27\n4002.00 Quellensteuern natürliche Personen 1'650'000.00 1'450'000.00 1'663'238.30\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3'040'000.00 3'200'000.00 3'246'585.75\n4010.30 Pauschale Steueranrechnung -7'000.00 -3'000.00 -7'358.00\n\n9101 Sondersteuern 9'000.00 1'153'000.00 8'500.00 883'000.00 8'920.00 1'381'962.67\n3601.00 Ertragsanteile an den Kanton 9'000.00 8'500.00 8'920.00\n4000.20 Nachsteuern und Bussen 100'000.00 130'000.00 53'338.20\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 750'000.00 500'000.00 759'422.02\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 250'000.00 200'000.00 515'026.25\n\nSeite 111\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4033.00 Hundetaxen 53'000.00 53'000.00 54'176.20\n\n93 Finanz- und Lastenausgleich 78'000.00 285'000.00 259'000.00 290'000.00 464'000.00 285'600.00\nNettoergebnis 207'000.00 31'000.00 178'400.00\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 78'000.00 285'000.00 259'000.00 290'000.00 464'000.00 285'600.00\nNettoergebnis 207'000.00 31'000.00 178'400.00\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 78'000.00 285'000.00 259'000.00 290'000.00 464'000.00 285'600.00\n3621.50 Finanzausgleichsbeitrag an den Kanton 78'000.00 259'000.00 464'000.00\n4621.60 Feinausgleich Aufgabenverschiebung 285'000.00 290'000.00 285'600.00\n\n96 Vermögens- und Schuldenverwaltung 448'800.00 2'202'800.00 484'600.00 2'292'500.00 463'098.65 2'473'243.26\nNettoergebnis 1'754'000.00 1'807'900.00 2'010'144.61\n\n961 Zinsen 189'600.00 1'648'500.00 167'300.00 1'795'700.00 190'459.75 1'906'500.61\nNettoergebnis 1'458'900.00 1'628'400.00 1'716'040.86\n\n9610 Zinsen 189'600.00 1'648'500.00 167'300.00 1'795'700.00 190'459.75 1'906'500.61\n3400.00 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 112'300.00 120'000.00 137'183.40\n3401.00 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 75'000.00 45'000.00 45'000.00\n3409.00 Übrige Passivzinsen 400.00 400.00 363.55\n3409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 1'900.00 1'900.00 7'912.80\n4400.00 Zinsen flüssige Mittel 100.00 117.01\n4401.00 Verzugszinsen 47'500.00 45'000.00 50'790.36\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen 84'500.00 170'000.00 232'836.34\n4409.00 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 16'000.00 78'000.00 280'605.75\n4409.01 Verzinsung Nettoschuld / Nettovermögen 500.00 2'600.00 1'901.15\n4451.00 Dividenden Beteiligungen SWL & Publis 1'500'000.00 1'500'000.00 1'340'250.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 259'200.00 554'300.00 317'300.00 496'800.00 272'638.90 566'742.65\nNettoergebnis 295'100.00 179'500.00 294'103.75\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 124'300.00 381'500.00 179'900.00 346'000.00 128'699.25 412'038.90\n3010.00 Löhne 3'000.00 1'000.00 532.40\n3430.01 Sanierung ABB Areal, Parzelle 2995 35'167.00\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 80'000.00 50'000.00 64'039.50\n3430.41 Baulicher Unterhalt Gebäude FV, Serviceverträge 500.00 500.00 511.15\n3430.43 Baulicher Unterhalt Gebäude FV, geplante Projekte 103'500.00 11'243.00\n\nSeite 112\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3431.00 Nicht baulicher Liegenschaftsunterhalt durch Dritte 8'300.00 4'000.00 7'227.50\n3431.10 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'000.00 1'000.00 148.75\n3439.10 Ver- und Entsorgung 10'000.00 4'000.00 2'717.10\n3439.30 Sachversicherungsprämien 8'000.00 6'400.00 4'015.75\n3439.40 Dienstleistungen Dritter 2'000.00 2'000.00\n3439.50 Honorare externe Berater, Gutachter 1'000.00 1'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 500.00 500.00 896.00\n3910.02 Interne Verrechnung Bauamt 10'000.00 6'000.00 2'201.10\n4411.00 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 2'873.00\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 379'000.00 344'000.00 370'457.50\n4439.00 Übriger Liegenschaftenertrag FV 2'500.00 2'000.00 3'541.40\n4443.00 Marktwertanpassungen Liegenschaften 35'167.00\n\n9631 Ferienhaus Samedan 134'900.00 172'800.00 137'400.00 150'800.00 143'939.65 154'703.75\n3430.80 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 10'000.00 10'000.00 32'874.10\n3430.81 Baulicher Unterhalt Gebäude FV, Serviceverträge 5'300.00 5'200.00 5'274.45\n3430.82 Baulicher Unterhalt Gebäude FV, geplante Projekte 6'700.00 5'500.00 5'919.75\n3431.20 Anschaffungen Mobilien 5'000.00 5'000.00\n3431.80 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 7'500.00 7'500.00 7'403.70\n3431.81 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 379.00\n3439.20 Steuern und Abgaben 10'000.00 12'000.00 8'810.80\n3439.30 Sachversicherungsprämien 2'400.00 2'200.00 2'204.70\n3439.80 Büromaterial, Drucksachen, Publikationen 2'000.00 2'000.00 1'726.00\n3439.81 Ver- und Entsorgung 30'000.00 32'000.00 21'079.35\n3439.82 Dienstleistungen Dritter 50'000.00 50'000.00 53'267.80\n3910.03 Interne Verrechnung Bauverwaltung 5'000.00 5'000.00 5'000.00\n4430.00 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 12'800.00 12'800.00 11'874.00\n4432.80 Benützungsgebühren Liegenschaften FV 150'000.00 130'000.00 130'258.00\n4439.80 Übriger Liegenschaftenertrag FV 10'000.00 8'000.00 12'571.75\n\n97 Rückverteilungen 12'000.00 10'000.00 12'020.30\nNettoergebnis 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n\n971 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 12'000.00 10'000.00 12'020.30\nNettoergebnis 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n4699.00 Rückverteilungen CO2-Abgabe 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n\nSeite 113\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 5'777'500.00 5'713'500.00 5'848'600.00 5'560'100.00 7'357'879.81 5'272'567.16\nNettoergebnis 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n\n990 Nicht aufgeteilte Posten 5'713'500.00 5'713'500.00 5'560'100.00 5'560'100.00 5'272'567.16 5'272'567.16\n\n9901 Bauamt / Werkhof 2'230'500.00 2'230'500.00 2'208'100.00 2'208'100.00 2'192'747.31 2'192'747.31\n3010.00 Löhne 1'638'000.00 1'582'000.00 1'600'315.20\n3010.09 EO- und Versicherungsleistungen -2'197.40\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 12'000.00 15'000.00 15'847.40\n3099.00 Übriger Personalaufwand 3'200.00 8'000.00 5'600.00\n3100.00 Büromaterial 2'000.00 2'000.00 1'235.50\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 27'000.00 30'000.00 24'429.30\n3101.01 Betriebsstoffe 35'000.00 45'000.00 37'390.05\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 156.20\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 43'000.00 48'000.00 39'756.45\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, Vorhänge 15'000.00 10'000.00 11'089.06\n3113.00 Anschaffung Hardware 2'500.00 10'500.00 2'008.25\n3130.02 Telefon- und Internetgebühren 5'700.00 500.00 308.85\n3130.04 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 500.00 500.00 425.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000.00 10'000.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 16'000.00 16'000.00 16'957.90\n3137.00 Steuern und Abgaben 10'600.00 10'600.00 10'597.35\n3151.00 Unterhalt Maschinen / Geräte / Fahrzeuge 100'000.00 120'000.00 129'014.85\n3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 10'000.00 10'000.00 8'056.10\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000.00 1'000.00 803.70\n3170.04 Fahrzeugentschädigung 7'000.00 7'000.00 6'666.70\n3910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 292'000.00 282'000.00 284'286.85\n4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 16'000.00 16'000.00 17'985.15\n4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 15'000.00 10'000.00 51'600.60\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 80'000.00 80'000.00 90'077.30\n4612.01 Entschädigung von Abfall, Abwasser, HPS 192'500.00 192'500.00 175'151.80\n4910.02 Interne Verrechnung Bauamt 1'927'000.00 1'909'600.00 1'857'932.46\n\n9905 Allgemeine Personalkosten 3'483'000.00 3'483'000.00 3'352'000.00 3'352'000.00 3'079'819.85 3'079'819.85\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV 1'535'000.00 1'485'000.00 1'354'150.85\n3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'582'000.00 1'580'000.00 1'478'250.15\n3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 228'000.00 203'000.00 192'196.90\n3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 138'000.00 84'000.00 55'221.95\n4910.01 Interne Verrechnung Soziallasten 3'483'000.00 3'352'000.00 3'079'819.85\n\nSeite 114\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n999 Abschluss 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\nNettoergebnis 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n\n9990 Abschluss 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n9000.00 Ertragsüberschuss 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n\nSeite 115\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Zusammenzug Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nARTENGLIEDERUNG 86'888'000.00 86'888'000.00 83'496'400.00 83'496'400.00 81'915'318.00 81'915'318.00\n\n3 AUFWAND 86'442'900.00 83'187'900.00 79'814'931.53\n\n30 Personalaufwand 25'072'900.00 24'060'500.00 22'427'292.44\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16'271'000.00 15'847'800.00 15'335'592.33\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'673'800.00 4'430'600.00 4'894'292.35\n34 Finanzaufwand 430'800.00 474'700.00 456'370.30\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 78'000.00 240'528.46\n36 Transferaufwand 31'742'600.00 31'323'900.00 30'065'838.99\n39 Interne Verrechnungen 7'251'800.00 6'972'400.00 6'395'016.66\n\n4 ERTRAG 85'519'600.00 82'327'200.00 80'924'792.49\n\n40 Fiskalertrag 40'571'000.00 38'955'000.00 39'966'374.22\n41 Regalien und Konzession 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n42 Entgelte 16'726'700.00 16'615'500.00 15'199'924.18\n43 Verschiedene Erträge 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n44 Finanzertrag 4'388'500.00 4'219'500.00 4'398'457.06\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 85'200.00 82'500.00 54'716.80\n46 Transferertrag 15'935'300.00 14'940'000.00 14'330'141.27\n49 Interne Verrechnungen 7'251'800.00 6'972'400.00 6'395'016.66\n\n9 ABSCHLUSSKONTEN 445'100.00 1'368'400.00 308'500.00 1'169'200.00 2'100'386.47 990'525.51\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 445'100.00 1'368'400.00 308'500.00 1'169'200.00 2'100'386.47 990'525.51\n\nSeite 116\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\nARTENGLIEDERUNG 86'888'000.00 86'888'000.00 83'496'400.00 83'496'400.00 81'915'318.00 81'915'318.00\n\n3 AUFWAND 86'442'900.00 83'187'900.00 79'814'931.53\n\n30 Personalaufwand 25'072'900.00 24'060'500.00 22'427'292.44\n\n300 Behörden und Kommissionen 707'000.00 700'900.00 673'441.80\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden u. Komm. 707'000.00 700'900.00 673'441.80\n\n301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 17'811'400.00 17'246'300.00 16'161'224.90\n3010 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 17'811'400.00 17'246'300.00 16'161'224.90\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 2'252'700.00 1'940'700.00 1'802'962.00\n3020 Löhne der Lehrkräfte 2'252'700.00 1'940'700.00 1'802'962.00\n\n304 Zulagen 50'000.00 50'000.00 48'000.00\n3049 Übrige Zulagen 50'000.00 50'000.00 48'000.00\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 3'636'600.00 3'493'600.00 3'219'775.15\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten 1'608'500.00 1'556'500.00 1'430'411.05\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'642'000.00 1'630'000.00 1'527'440.50\n3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 239'100.00 213'100.00 201'736.50\n3055 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 147'000.00 94'000.00 60'187.10\n\n306 Arbeitgeberleistungen 93'200.00 140'000.00 87'719.70\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen 12'800.00 15'200.00 14'518.25\n3064 Überbrückungsrenten 80'400.00 124'800.00 73'201.45\n\n309 Übriger Personalaufwand 522'000.00 489'000.00 434'168.89\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 388'100.00 359'300.00 316'411.54\n3091 Personalwerbung 34'000.00 36'000.00 31'789.45\n3099 Übriger Personalaufwand 99'900.00 93'700.00 85'967.90\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 16'271'000.00 15'847'800.00 15'335'592.33\n\n310 Material- und Warenaufwand 1'816'000.00 1'903'900.00 1'564'884.45\n3100 Büromaterial 140'000.00 149'400.00 117'928.70\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 545'000.00 640'100.00 541'370.76\n\nSeite 117\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3102 Drucksachen, Publikationen 93'100.00 125'700.00 76'645.05\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 33'500.00 35'700.00 28'813.06\n3104 Lehrmittel 772'000.00 795'300.00 724'900.58\n3105 Lebensmittel 202'000.00 142'200.00 63'591.25\n3106 Medizinisches Material 500.00 1'000.00 6.20\n3109 Übriger Material- und Warenaufwand 29'900.00 14'500.00 11'628.85\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 1'102'000.00 1'203'600.00 982'690.68\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 156'700.00 214'400.00 149'651.08\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 601'100.00 654'100.00 540'803.24\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 87'900.00 63'200.00 59'925.21\n3113 Hardware 236'300.00 259'900.00 225'981.15\n3119 Übrige nicht aktivierbare Anlagen 20'000.00 12'000.00 6'330.00\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'620'900.00 1'796'500.00 1'768'258.70\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'620'900.00 1'796'500.00 1'768'258.70\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 4'568'600.00 4'499'600.00 4'829'988.58\n3130 Dienstleistungen Dritter 3'484'600.00 3'197'000.00 3'151'287.63\n3132 Honorare ext. Berater, Gutachter, Fachexp. etc. 494'900.00 749'900.00 1'169'057.75\n3133 Informatik-Nutzungsaufwand 241'800.00 220'300.00 219'201.95\n3134 Sachversicherungsprämien 246'400.00 232'000.00 189'851.45\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 42'500.00 42'000.00 42'653.20\n3137 Steuern und Abgaben 58'400.00 58'400.00 57'936.60\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 3'738'000.00 3'177'000.00 3'128'506.34\n3140 Unterhalt Grundstücken 748'600.00 619'400.00 554'098.75\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 679'200.00 772'200.00 927'004.45\n3142 Unterhalt Wasserbau 45'000.00 60'000.00 53'832.10\n3143 Unterhalt Tiefbauten 653'000.00 422'800.00 460'030.70\n3144 Unterhalt Hochbauten 1'612'200.00 1'302'600.00 1'133'540.34\n\n315 Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen 1'096'200.00 1'145'000.00 980'800.81\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 17'100.00 15'000.00 8'255.60\n3151 Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrz., Werkz. 408'600.00 385'900.00 387'270.20\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 77'000.00 82'400.00 55'126.65\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 566'500.00 634'700.00 509'159.51\n3159 Unterhalt übrige mobile Anlagen 27'000.00 27'000.00 20'988.85\n\nSeite 118\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n316 Mieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren 1'439'900.00 1'206'100.00 1'210'787.38\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 1'179'700.00 939'900.00 996'009.00\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 7'200.00 7'200.00 7'111.80\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 253'000.00 259'000.00 207'666.58\n\n317 Spesenentschädigungen 703'300.00 742'000.00 643'930.35\n3170 Reisekosten und Spesen 382'300.00 392'100.00 357'631.94\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 321'000.00 349'900.00 286'298.41\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 176'000.00 164'000.00 217'588.19\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 20'000.00 20'000.00 88'585.00\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 156'000.00 144'000.00 129'003.19\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 10'100.00 10'100.00 8'156.85\n3192 Abgeltung von Rechten 10'000.00 10'000.00 8'208.40\n3199 Übriger Betriebsaufwand 100.00 100.00 -51.55\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'673'800.00 4'430'600.00 4'894'292.35\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 5'558'500.00 4'290'200.00 4'753'944.70\n3300 Planmässige Abschreibungen Sachanlagen 5'558'500.00 4'290'200.00 4'303'944.70\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen 450'000.00\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 115'300.00 140'400.00 140'347.65\n3320 Planmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen 115'300.00 140'400.00 140'347.65\n\n34 Finanzaufwand 430'800.00 474'700.00 456'370.30\n\n340 Zinsaufwand 190'100.00 169'900.00 192'360.90\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 112'300.00 120'000.00 137'183.40\n3401 Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 75'000.00 45'000.00 45'000.00\n3409 Übrige Passivzinsen 2'800.00 4'900.00 10'177.50\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 240'700.00 304'800.00 264'009.40\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 102'500.00 174'700.00 155'028.95\n3431 Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 22'800.00 18'500.00 15'158.95\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 115'400.00 111'600.00 93'821.50\n\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 78'000.00 240'528.46\n\nSeite 119\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n351 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK 78'000.00 240'528.46\n3511 Einlagen in Fonds des EK 78'000.00 240'528.46\n\n36 Transferaufwand 31'742'600.00 31'323'900.00 30'065'838.99\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 138'000.00 137'500.00 126'629.95\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 138'000.00 137'500.00 126'629.95\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 3'659'200.00 3'528'300.00 3'249'962.89\n3611 Entschädigungen an den Kanton 499'000.00 495'400.00 463'094.00\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverb. 1'743'800.00 1'556'700.00 1'509'033.69\n3614 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 1'416'400.00 1'476'200.00 1'277'835.20\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 78'000.00 259'000.00 464'000.00\n3621 Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton 78'000.00 259'000.00 464'000.00\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 27'011'100.00 26'597'700.00 25'423'860.35\n3630 Beiträge an den Bund 4'600.00 4'500.00 4'540.60\n3631 Beiträge an den Kanton 13'723'100.00 13'157'200.00 12'572'084.40\n3632 Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände 1'557'000.00 1'540'300.00 1'402'245.35\n3634 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 755'200.00 690'200.00 746'047.56\n3635 Beiträge an private Unternehmungen 29'000.00 29'000.00 24'965.60\n3636 Beiträge an priv. Organisationen ohne Erwerbszweck 1'445'700.00 1'372'500.00 1'219'852.00\n3637 Beiträge an private Haushalte 9'496'500.00 9'804'000.00 9'454'124.84\n\n366 Abschreibungen Investitionsbeiträge 856'300.00 801'400.00 801'385.80\n3660 Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 856'300.00 801'400.00 801'385.80\n\n39 Interne Verrechnungen 7'251'800.00 6'972'400.00 6'395'016.66\n\n391 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 6'930'000.00 6'826'600.00 6'336'274.16\n3910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 6'930'000.00 6'826'600.00 6'336'274.16\n\n392 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 321'800.00 145'800.00 58'742.50\n3920 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 321'800.00 145'800.00 58'742.50\n\n4 ERTRAG 85'519'600.00 82'327'200.00 80'924'792.49\n\nSeite 120\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n40 Fiskalertrag 40'571'000.00 38'955'000.00 39'966'374.22\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen 36'485'000.00 35'005'000.00 35'398'522.00\n4000 Einkommenssteuern natürliche Personen 31'035'000.00 30'205'000.00 30'089'116.46\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'800'000.00 3'350'000.00 3'646'167.24\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 1'650'000.00 1'450'000.00 1'663'238.30\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen 3'033'000.00 3'197'000.00 3'239'227.75\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen 3'033'000.00 3'197'000.00 3'239'227.75\n\n402 Übrige Direkte Steuern 1'000'000.00 700'000.00 1'274'448.27\n4022 Vermögensgewinnsteuern 750'000.00 500'000.00 759'422.02\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 250'000.00 200'000.00 515'026.25\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern 53'000.00 53'000.00 54'176.20\n4033 Hundetaxen 53'000.00 53'000.00 54'176.20\n\n41 Regalien und Konzession 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n\n412 Konzessionen 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n4120 Konzessionen 506'100.00 507'300.00 506'691.55\n\n42 Entgelte 16'726'700.00 16'615'500.00 15'199'924.18\n\n420 Ersatzabgaben 475'000.00 460'000.00 473'422.80\n4200 Ersatzabgaben 475'000.00 460'000.00 473'422.80\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen 2'255'000.00 2'112'000.00 2'140'142.06\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2'255'000.00 2'112'000.00 2'140'142.06\n\n423 Schul- und Kursgelder 468'000.00 445'500.00 442'379.50\n4230 Schulgelder 26'000.00 26'000.00 25'710.00\n4231 Kursgelder 442'000.00 419'500.00 416'669.50\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'874'200.00 3'855'200.00 3'796'336.04\n4240 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 3'874'200.00 3'855'200.00 3'796'336.04\n\n425 Erlös aus Verkäufen 24'000.00 24'000.00 24'860.15\n4250 Verkäufe 24'000.00 24'000.00 24'860.15\n\nSeite 121\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n426 Rückerstattungen 6'570'000.00 6'492'300.00 5'754'847.38\n4260 Rückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter 6'570'000.00 6'492'300.00 5'754'847.38\n\n427 Bussen 3'060'500.00 3'226'500.00 2'567'936.25\n4270 Bussen 3'060'500.00 3'226'500.00 2'567'936.25\n\n43 Verschiedene Erträge 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n4310 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 55'000.00 35'000.00 73'470.75\n\n44 Finanzertrag 4'388'500.00 4'219'500.00 4'398'457.06\n\n440 Zinsertrag 150'600.00 298'000.00 574'231.01\n4400 Zinsen flüssige Mittel 100.00 117.01\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 47'500.00 45'000.00 50'790.36\n4402 Zinsen Finanzanlagen 84'500.00 170'000.00 232'836.34\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 18'600.00 82'900.00 290'487.30\n\n441 Realisierte Gewinne FV 3'295.20\n4411 Gewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV 3'295.20\n\n443 Liegenschaftenertrag FV 554'300.00 496'800.00 528'702.65\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV 391'800.00 356'800.00 382'331.50\n4432 Vergütung für Benützungen Liegenschaften FV 150'000.00 130'000.00 130'258.00\n4439 Übriger Liegenschaftsertrag FV 12'500.00 10'000.00 16'113.15\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV 35'167.00\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 35'167.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV 1'500'000.00 1'500'000.00 1'340'250.00\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 1'500'000.00 1'500'000.00 1'340'250.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV 2'183'600.00 1'924'700.00 1'916'811.20\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV 1'877'900.00 1'657'200.00 1'576'772.55\n4472 Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV 251'200.00 213'000.00 203'678.60\n4479 Übrige Erträge Liegenschaften VV 54'500.00 54'500.00 136'360.05\n\nSeite 122\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 85'200.00 82'500.00 54'716.80\n\n450 Entnahmen aus Fonds im Fremdkapital 37'000.00 82'500.00 54'716.80\n4501 Entnahmen aus Fonds des Fremkapitals 37'000.00 82'500.00 54'716.80\n\n451 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen EK 48'200.00\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 48'200.00\n\n46 Transferertrag 15'935'300.00 14'940'000.00 14'330'141.27\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen 10'155'400.00 9'820'400.00 8'865'237.44\n4610 Entschädigungen vom Bund 522'800.00 593'700.00 470'478.05\n4611 Entschädigungen vom Kanton 231'100.00 201'100.00 72'103.75\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverb. 9'326'500.00 8'950'600.00 8'247'655.64\n4614 Entschädigungen von öffentlichen Unternehmungen 75'000.00 75'000.00 75'000.00\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich 285'000.00 290'000.00 285'600.00\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton 285'000.00 290'000.00 285'600.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten 4'994'900.00 4'331'600.00 4'684'428.58\n4630 Beiträge vom Bund 100'000.00\n4631 Beiträge vom Kanton 4'197'900.00 3'632'700.00 3'663'052.33\n4632 Beiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden 696'000.00 697'900.00 570'296.25\n4634 Beiträge von öffentlichen Unternehmungen 450'000.00\n4637 Beiträge von privaten Haushalten 1'000.00 1'000.00 1'080.00\n\n466 Auflösung passivierte Investitionsbeiträge 488'000.00 488'000.00 482'854.95\n4660 Planmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge 488'000.00 488'000.00 482'854.95\n\n469 Verschiedener Transferertrag 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n4699 Rückverteilungen 12'000.00 10'000.00 12'020.30\n\n49 Interne Verrechnungen 7'251'800.00 6'972'400.00 6'395'016.66\n\n491 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 6'930'000.00 6'826'600.00 6'336'274.16\n4910 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 6'930'000.00 6'826'600.00 6'336'274.16\n\n492 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 321'800.00 145'800.00 58'742.50\n4920 Int. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten 321'800.00 145'800.00 58'742.50\n\nSeite 123\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nErfolgsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n9 ABSCHLUSSKONTEN 445'100.00 1'368'400.00 308'500.00 1'169'200.00 2'100'386.47 990'525.51\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 445'100.00 1'368'400.00 308'500.00 1'169'200.00 2'100'386.47 990'525.51\n\n900 Abschluss allgemeiner Haushalt 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 64'000.00 288'500.00 2'085'312.65\n\n901 Abschluss Spezialfinanzierungen 381'100.00 1'368'400.00 20'000.00 1'169'200.00 15'073.82 990'525.51\n9010 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss 381'100.00 20'000.00 15'073.82\n9011 Abschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss 1'368'400.00 1'169'200.00 990'525.51\n\nSeite 124\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Investitionsrechnung Zusammenzug Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFUNKTIONALE GLIEDERUNG 3'215'000.00 3'215'000.00 5'441'500.00 5'441'500.00 9'691'640.74 9'691'640.74\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 427'000.00 400'236.70 33'200.00\nNettoergebnis 427'000.00 367'036.70\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT,\nVERTEIDIGUNG\n\n330'000.00 124'000.00 212'523.80\n\nNettoergebnis 206'000.00 212'523.80\n\n2 BILDUNG 110'000.00 450'000.00 2'580'000.00 280'000.00 5'859'701.80\nNettoergebnis 340'000.00 2'300'000.00 5'859'701.80\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 136'000.00 557'000.00 72'000.00 4'645.40\nNettoergebnis 136'000.00 485'000.00 4'645.40\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\nNettoergebnis 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 390'000.00 228'000.00 232'000.00 260'000.00 1'216'141.90 82'468.00\nNettoergebnis 162'000.00 28'000.00 1'133'673.90\n\n9 FINANZEN 802'000.00 2'413'000.00 612'000.00 4'829'500.00 115'668.00 9'575'972.74\nNettoergebnis 1'611'000.00 4'217'500.00 9'460'304.74\n\nSeite 125\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nFUNKTIONALE GLIEDERUNG 3'215'000.00 3'215'000.00 5'441'500.00 5'441'500.00 9'691'640.74 9'691'640.74\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 427'000.00 400'236.70 33'200.00\nNettoergebnis 427'000.00 367'036.70\n\n02 Allgemeine Dienste 427'000.00 400'236.70 33'200.00\nNettoergebnis 427'000.00 367'036.70\n\n029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 427'000.00 400'236.70 33'200.00\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 427'000.00 409'382.70 33'200.00\n5000.00 Zugang von Grundstücken 4'200.00\n\n5040.05 Rathaus, Fassaden- und Dachsanierung\nER 01.12.2022\n\n48'320.50\n\n5040.06 Verwaltungsgebäude bauliche Massnahmen zusätzliche\nArbeitsplätze (Budgetkredit)\nSR\n\n238'179.55\n\n5040.07 Tommasini, Umbau und Sanierung, Projektierungskredit\nER 01.12.2023\n\n118'682.65\n\n5040.08 Verwaltungsliegenschaften, Umstellung Schliesssystem auf\nExos (Budgetkredit)\nSR\n\n225'000.00\n\n5040.09 Verwaltungsgebäude alte Post, bauliche Massnahmen\nzusätzliche Arbeitsplätze (Budgetkredit)\nSR\n\n202'000.00\n\n6000.00 Abgang von Grundstücken 33'200.00\n\n0291 Mehrzweckhalle -9'146.00\n5040.01 Mehrzweckhalle, Sanierung Flachdach 2. Etappe\n\nER 23.06.2022   06.03.2025\n-9'146.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT,\nVERTEIDIGUNG\n\n330'000.00 124'000.00 212'523.80\n\nNettoergebnis 206'000.00 212'523.80\n\n14 Allgemeines Rechtswesen 3'167.95\n\nSeite 126\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nNettoergebnis 3'167.95\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 3'167.95\n\n1402 Betreibungsamt Lenzburg Seetal 3'167.95\n5650.01 Betreibungsamt, Büroräumlichkeiten Geschäftshaus Malaga\n\nER 09.03.2023   20.06.2024\n3'167.95\n\n15 Feuerwehr 330'000.00 124'000.00 209'355.85\nNettoergebnis 206'000.00 209'355.85\n\n150 Feuerschutz 330'000.00 124'000.00 209'355.85\n\n1500 Regio Feuerwehr Lenzburg 330'000.00 124'000.00 209'355.85\n5040.01 Feuerwehrgebäude, Erdbebenertüchtigung, Schutz\n\nOberflächenwasser, Heizungsersatz, Torerhöhung\nER 28.10.2021\n\n209'355.85\n\n5060.04 Mehrzweckfahrzeug AS inkl. Schlauchverlegeranhänger\n(Budgetkredit)\nSR\n\n330'000.00\n\n6310.01 Beitrag Aargauische Gebäudeverischerung (AGV) 30'000.00\n\n6320.01 Beitrag Ammerswil und Staufen 94'000.00\n\n2 BILDUNG 110'000.00 450'000.00 2'580'000.00 280'000.00 5'859'701.80\nNettoergebnis 340'000.00 2'300'000.00 5'859'701.80\n\n21 Obligatorische Schule 110'000.00 450'000.00 2'580'000.00 280'000.00 5'859'701.80\nNettoergebnis 340'000.00 2'300'000.00 5'859'701.80\n\n217 Schulliegenschaften 110'000.00 450'000.00 2'580'000.00 280'000.00 5'859'701.80\n\n2170 Schulliegenschaften 110'000.00 450'000.00 2'580'000.00 280'000.00 5'859'701.80\n5040.09 Bleiche, Gebäudesanierung, Wasserrad, Einbau TTG;\n\nBaukredit\nVA 26.09.2021\n\n2'470'000.00 3'092'033.40\n\n5040.10 Schulhaus Mühlematt, Realisierung 2. Etappe; Baukredit\nVA 26.09.2021\n\n1'212'130.80\n\nSeite 127\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5040.11 Oberstufenzentrum Lenzhard, Schulraum-Provisorium\nER 25.01.2024\n\n1'555'537.60\n\n5060.01 Schulhaus Angelrain, Ersatz Kehrsaugmaschine\n(Budgetkredit)\nSR\n\n110'000.00 110'000.00\n\n6360.01 Beitrag Dr. Hans Dietischi Stiftung, Bleiche,\nGebäudesanierung, Wasserrad, Einbau TTG\nVA 26.09.2021\n\n450'000.00 280'000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 136'000.00 557'000.00 72'000.00 4'645.40\nNettoergebnis 136'000.00 485'000.00 4'645.40\n\n34 Sport und Freizeit 136'000.00 557'000.00 72'000.00 4'645.40\nNettoergebnis 136'000.00 485'000.00 4'645.40\n\n341 Sport 136'000.00 -27'079.70\n\n3410 Sport -27'079.70\n5030.02 Sportanlage Wilmatten, Kunstrasen etc.\n\nER 07.07.2021   25.01.2024\n-111'241.90\n\n5040.01 Sportanlage Wilmatten, Ausbau neues\nGardereobengebäude\nER 23.06.2022   19.06.2025\n\n84'162.20\n\n3411 Schwimmbad 136'000.00\n5040.02 Schwimmbad, Ersatz Steuereinheit Badewassertechnik\n\n(Budgetkredit)\nSR\n\n136'000.00\n\n342 Freizeit 557'000.00 72'000.00 31'725.10\n\n3420 Freizeit / Öffentliche Anlagen 557'000.00 72'000.00 31'725.10\n5000.02 Neubau Malagarain, Parkanlage\n\nER 27.10.2022\n557'000.00 31'725.10\n\n6340.01 Beitrag SWL Energie AG, Neubau Malagarain, Parkanlage\nER 27.10.2022\n\n72'000.00\n\n6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\nNettoergebnis 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\n\nSeite 128\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n61 Strassenverkehr 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\nNettoergebnis 1'447'000.00 1'033'500.00 1'882'723.14\n\n613 Kantonsstrassen, übrige 60'000.00 340'000.00 16'000.00\n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 60'000.00 340'000.00 16'000.00\n5610.02 Neuhofknoten, Zubringer A1, Anteil Lenzburg\n\nk VA 03.03.2013\n4'000.00\n\n5610.03 Aarauerstr (K247), Belagsanierung und Ausbau Knoten\nFreihof\nER 11.03.2021\n\n60'000.00 50'000.00 12'000.00\n\n5610.04 Fünflinden, Beitrag Busschleuse (Budgetkredit)\nSR\n\n100'000.00\n\n5620.01 Bushaltestelle Galgenacker Staufen, Kostenbeteiligung\nER 04.12.2014\n\n190'000.00\n\n615 Gemeindestrassen 1'387'000.00 693'500.00 1'866'723.14\n\n6150 Gemeindestrassen 1'387'000.00 693'500.00 1'866'723.14\n5010.00 Zugang von Strassen / Verkehrswege 2.00\n\n5010.37 Umgestaltung und Sanierung Bahnhofstrasse, Abschnitt\nAug. Keller-Str. bis Kernumfahrung\nVA 26.09.2021   19.06.2025\n\n541'757.02\n\n5010.39 Verlängerung Ringstrasse Nord, Projektierungskredit\nER 28.10.2021\n\n55'755.60\n\n5010.40 Umgestaltung Sägestrasse, Projektierungskredit\nER 28.10.2021\n\n43'500.00\n\n5010.42 Knoten Hardstrasse / Fabrikstrasse, Anpassung\nVerkehrsführung\nER 23.06.2022   19.09.2024\n\n31'140.45\n\n5010.44 Ringstrasse Nord, Sanierung Abschnitt Kreisel Hardstrasse -\nNiederlenzer Kirchweg\nER 15.09.2022   19.06.2025\n\n620'368.07\n\n5010.45 Dragonerstrasse West, Strassensanierung 3. Etappe,\nFünflindenstr. bis Buchenweg\nER 09.03.2023   31.10.2024\n\n109'693.60\n\nSeite 129\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5010.46 Sanierung Haltekante Kronenplatz "Sandweg",\nModernisierung und BehiG\nER 09.03.2023   19.09.2024\n\n9'662.20\n\n5010.47 Sägestrasse, Sanierung mit Anpassung Fuss- /\nRadwegüberquerung\nER 14.09.2023\n\n137'569.65\n\n5010.48 Markmattenstrasse, Sanierung 1. Etappe\nER 26.10.2023\n\n248'589.90\n\n5010.49 Wilstrasse (Abschnitt ehemalige Kiesgrube), Sanierung\n(Budgetkredit)\nSR\n\n100'000.00\n\n5010.50 Ammerswilerstrasse (K 374) innerorts, Sanierung mit\nNeubau Gehweg\nER 02.05.2024   31.12.2025\n\n100'000.00\n\n5010.53 Brunnmattstrasse West Sanierung und Anpassung,\nAbschnitt Ammerswilerstr.-U. Haldenweg\nER 24.04.2025\n\n877'000.00\n\n5060.01 Werkhof, Mobilien (Budgetkredit)\nSR\n\n510'000.00 450'000.00 112'184.65\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 390'000.00 228'000.00 232'000.00 260'000.00 1'216'141.90 82'468.00\nNettoergebnis 162'000.00 28'000.00 1'133'673.90\n\n72 Abwasserbeseitigung 60'000.00 150'000.00 82'000.00 150'000.00 1'026'132.20 468.00\nNettoergebnis 90'000.00 68'000.00 1'025'664.20\n\n720 Abwasserbeseitigung 60'000.00 150'000.00 82'000.00 150'000.00 1'026'132.20 468.00\n\n7201 Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb) 60'000.00 150'000.00 82'000.00 150'000.00 1'026'132.20 468.00\n5030.11 Ausbau Publikumsanlage Bahnhof, Verlegung Kanalisation\n\nER 27.10.2022\n60'000.00 82'000.00 759'110.35\n\n5030.12 Neubau Meteorwasserleitung in Sägestrasse und\nWerkhofstrasse\nER 14.09.2023\n\n267'021.85\n\n6370.01 Anschlussgebühren Abwasserbeseitigung 150'000.00 150'000.00 468.00\n\n79 Raumordnung 330'000.00 78'000.00 150'000.00 110'000.00 190'009.70 82'000.00\nNettoergebnis 252'000.00 40'000.00 108'009.70\n\nSeite 130\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n790 Raumordnung 330'000.00 78'000.00 150'000.00 110'000.00 190'009.70 82'000.00\n\n7900 Raumordnung (allgemein) 330'000.00 78'000.00 150'000.00 110'000.00 190'009.70 82'000.00\n5290.02 Gesamtrevision Nutzungsplanung und FLK\n\nER 05.11.2015\n27'658.60\n\n5290.03 Bahnhof Lenzburg, Testplanung + Entwicklungsrichtplan,\nPlanungskredit\nER 06.12.2019\n\n4'800.00\n\n5290.04 Bahnhof Lenzburg, Partizipation und Gestaltungsplan\nER 01.12.2023\n\n18'094.55\n\n5290.05 Bau- und Nutzungsordnung, Teilrevision Müli-Märt,\nArtozareal, Zeughausareal\nER 25.01.2024\n\n70'000.00 150'000.00 123'024.20\n\n5290.06 Aabach Nord, Machbarkeitsstudie mit Testplanung\nER 19.09.2024\n\n200'000.00 16'432.35\n\n5290.07 Bahnhof Lenzburg, Qualitätssicherndes Verfahren,\nTeilgebiet B und D\nER 24.04.2025\n\n60'000.00\n\n6310.01 Beitrag Kanton, Gesamtrevision Nutzungsplanung und FLK\nER 05.11.2015\n\n110'000.00\n\n6310.02 Beitrag Kanton, Bau- und Nutzungsordnung, Teilrevision\nMüli-Märt, Artozareal, Zeughausareal\nER 25.01.2024\n\n28'000.00 22'000.00\n\n6310.03 Beitrag Kanton, Aabach Nord, Machbarkeitsstudie mit\nTestplanung\nER 19.09.2024\n\n50'000.00 60'000.00\n\n9 FINANZEN 802'000.00 2'413'000.00 612'000.00 4'829'500.00 115'668.00 9'575'972.74\nNettoergebnis 1'611'000.00 4'217'500.00 9'460'304.74\n\n99 Nicht aufgeteilte Posten 802'000.00 2'413'000.00 612'000.00 4'829'500.00 115'668.00 9'575'972.74\nNettoergebnis 1'611'000.00 4'217'500.00 9'460'304.74\n\n999 Abschluss 802'000.00 2'413'000.00 612'000.00 4'829'500.00 115'668.00 9'575'972.74\n\n9990 Abschluss 802'000.00 2'413'000.00 612'000.00 4'829'500.00 115'668.00 9'575'972.74\n5900.00 Passivierte Einnahmen 652'000.00 462'000.00 115'200.00\n\nSeite 131\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nInvestitionsrechnung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5900.02 Passivierte Einnahmen Abwasserbeseit. 150'000.00 150'000.00 468.00\n\n6900.00 Aktivierte Ausgaben 2'353'000.00 4'747'500.00 8'549'840.54\n\n6900.02 Aktivierte Ausgaben Abwasserbeseit. 60'000.00 82'000.00 1'026'132.20\n\nSeite 132\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Investitionsrechnung Artengliederung Zusammenzug Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nARTENGLIEDERUNG 3'215'000.00 3'215'000.00 5'441'500.00 5'441'500.00 9'691'640.74 9'691'640.74\n\n5 INVESTITIONSAUSGABEN 3'215'000.00 5'441'500.00 9'691'640.74\n\n50 Sachanlagen 2'023'000.00 4'339'500.00 9'366'795.09\n52 Immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n56 Investitionsbeiträge 60'000.00 340'000.00 19'167.95\n59 Übertrag an Bilanz 802'000.00 612'000.00 115'668.00\n\n6 INVESTITIONSEINNAHMEN 3'215'000.00 5'441'500.00 9'691'640.74\n\n60 Abgang von Sachanlagen 33'200.00\n63 Investitionsbeiträge 802'000.00 612'000.00 82'468.00\n69 Übertrag an Bilanz 2'413'000.00 4'829'500.00 9'575'972.74\n\nSeite 133\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\nARTENGLIEDERUNG 3'215'000.00 3'215'000.00 5'441'500.00 5'441'500.00 9'691'640.74 9'691'640.74\n\n5 INVESTITIONSAUSGABEN 3'215'000.00 5'441'500.00 9'691'640.74\n\n50 Sachanlagen 2'023'000.00 4'339'500.00 9'366'795.09\n\n500 Grundstücke 557'000.00 35'925.10\n5000 Grundstücke 557'000.00 35'925.10\n\n501 Strassen / Verkehrswege 877'000.00 243'500.00 1'724'838.04\n5010 Strassen / Verkehrswege 877'000.00 243'500.00 1'724'838.04\n\n503 Tiefbauten 60'000.00 82'000.00 914'890.30\n5030 Tiefbauten 60'000.00 82'000.00 914'890.30\n\n504 Hochbauten 136'000.00 2'897'000.00 6'578'957.00\n5040 Hochbauten 136'000.00 2'897'000.00 6'578'957.00\n\n506 Mobilien 950'000.00 560'000.00 112'184.65\n5060 Mobilien 950'000.00 560'000.00 112'184.65\n\n52 Immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n\n529 Übrige immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 330'000.00 150'000.00 190'009.70\n\n56 Investitionsbeiträge 60'000.00 340'000.00 19'167.95\n\n561 Investitionsbeiträge an den Kanton 60'000.00 150'000.00 16'000.00\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 60'000.00 150'000.00 16'000.00\n\n562 Investitionsbeiträge an Gemeinden u. Gemeindeverb. 190'000.00\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden u. Gemeindeverb. 190'000.00\n\n565 Private Unternehmungen 3'167.95\n5650 Inv.beiträge an private Unternehmungen 3'167.95\n\n59 Übertrag an Bilanz 802'000.00 612'000.00 115'668.00\n\nSeite 134\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nInvestitionsrechnung\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2026 Budget 2025 Rechnung 2024\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n590 Passivierungen 802'000.00 612'000.00 115'668.00\n5900 Passivierte Einnahmen 802'000.00 612'000.00 115'668.00\n\n6 INVESTITIONSEINNAHMEN 3'215'000.00 5'441'500.00 9'691'640.74\n\n60 Abgang von Sachanlagen 33'200.00\n\n600 Abgang von Grundstücken 33'200.00\n6000 Abgang von Grundstücken ins Finanzvermögen 33'200.00\n\n63 Investitionsbeiträge 802'000.00 612'000.00 82'468.00\n\n631 Kanton 108'000.00 110'000.00 82'000.00\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 108'000.00 110'000.00 82'000.00\n\n632 Gemeinden 94'000.00\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 94'000.00\n\n634 Öffentliche Unternehmungen 72'000.00\n6340 Investitionsbeiträge von öff. Unternehmungen 72'000.00\n\n636 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 450'000.00 280'000.00\n6360 Investitionsbeiträge von priv. Org. o.Erwerbszweck 450'000.00 280'000.00\n\n637 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 150'000.00 150'000.00 468.00\n6370 Investitionsbeiträge von privaten Haushalten 150'000.00 150'000.00 468.00\n\n69 Übertrag an Bilanz 2'413'000.00 4'829'500.00 9'575'972.74\n\n690 Aktivierungen 2'413'000.00 4'829'500.00 9'575'972.74\n6900 Aktivierte Ausgaben 2'413'000.00 4'829'500.00 9'575'972.74\n\nSeite 135\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nKreditkontrolle\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Kredite nach Funktionen Kreditbetrag Kumulierte Investitionen Budget 2026 Verfügbarer\nBeschluss Instanz & Datum Investitionen laufendes Ausgaben Einnahmen Restkredit\n\nbis 31.12.2024 Jahr 2025\n\nFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG\n\n0290.5040.05 Rathaus, Fassaden- und Dachsanierung\nER 01.12.2022\n\n1'554'800.00 181'345.25 1'373'454.75\n\n0290.5040.07 Tommasini, Umbau und Sanierung,\nProjektierungskredit\nER 01.12.2023\n\n117'000.00 120'165.65\n\n0290.6360.01 Beitrag Dr. Hans Dietischi Stiftung, Rathaus\nFassaden- und Dachsanierung\nER 01.12.2022\n\n-650'000.00 -650'000.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND\nSICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\n1500.5040.01 Feuerwehrgebäude, Erdbebenertüchtigung,\nSchutz Oberflächenwasser, Heizungsersatz,\nTorerhöhung\nER 28.10.2021\n\n1'052'500.00 1'126'062.65\n\n2 BILDUNG\n\n2170.5040.07 Bleiche, Gebäudesanierung, Wasserrad,\nEinbau TTG; Planungskredit\nER 18.06.2020\n\n248'500.00 102'190.05 146'309.95\n\n2170.5040.08 Schulhaus Mühlematt, Realisierung 2. Etappe;\nPlanungskredit\nER 18.06.2020\n\n380'000.00 519'422.50\n\n2170.5040.09 Bleiche, Gebäudesanierung, Wasserrad,\nEinbau TTG; Baukredit\nVA 26.09.2021\n\n5'861'400.00 3'483'643.20 2'377'756.80\n\nSeite 136\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nKreditkontrolle\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Kredite nach Funktionen Kreditbetrag Kumulierte Investitionen Budget 2026 Verfügbarer\nBeschluss Instanz & Datum Investitionen laufendes Ausgaben Einnahmen Restkredit\n\nbis 31.12.2024 Jahr 2025\n2170.5040.10 Schulhaus Mühlematt, Realisierung 2. Etappe;\n\nBaukredit\nVA 26.09.2021\n\n7'413'700.00 7'984'562.20\n\n2170.5040.11 Oberstufenzentrum Lenzhard,\nSchulraum-Provisorium\nER 25.01.2024\n\n1'347'207.00 1'555'537.60\n\n2170.5040.12 Schulanlagen, Umrüstung auf\nLED-Beleuchtung\nER 31.10.2024\n\n1'266'000.00 1'266'000.00\n\n2170.6360.01 Beitrag Dr. Hans Dietischi Stiftung, Bleiche,\nGebäudesanierung, Wasserrad, Einbau TTG\nVA 26.09.2021\n\n-280'000.00 -450'000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\n3420.5000.02 Neubau Malagarain, Parkanlage\nER 27.10.2022\n\n600'000.00 66'333.60 533'666.40\n\n3420.6340.01 Beitrag SWL Energie AG, Neubau Malagarain,\nParkanlage\nER 27.10.2022\n\n-72'000.00 -72'000.00\n\n6 VERKEHR UND\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\n6130.5610.02 Neuhofknoten, Zubringer A1, Anteil Lenzburg\nk VA 03.03.2013\n\n2'000'000.00 2'092'876.00\n\n6130.5610.03 Aarauerstr (K247), Belagsanierung und Ausbau\nKnoten Freihof\nER 11.03.2021\n\n1'302'000.00 57'597.90 59'402.10 60'000.00 1'125'000.00\n\n6130.5620.01 Bushaltestelle Galgenacker Staufen,\nKostenbeteiligung\nER 04.12.2014\n\n190'000.00 190'000.00\n\nSeite 137\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nKreditkontrolle\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Kredite nach Funktionen Kreditbetrag Kumulierte Investitionen Budget 2026 Verfügbarer\nBeschluss Instanz & Datum Investitionen laufendes Ausgaben Einnahmen Restkredit\n\nbis 31.12.2024 Jahr 2025\n\n6150.5010.39 Verlängerung Ringstrasse Nord,\nProjektierungskredit\nER 28.10.2021\n\n185'000.00 133'531.50 51'468.50\n\n6150.5010.40 Umgestaltung Sägestrasse,\nProjektierungskredit\nER 28.10.2021\n\n43'500.00 43'500.00\n\n6150.5010.47 Sägestrasse, Sanierung mit Anpassung Fuss- /\nRadwegüberquerung\nER 14.09.2023\n\n321'000.00 234'568.85 86'431.15\n\n6150.5010.48 Markmattenstrasse, Sanierung 1. Etappe\nER 26.10.2023\n\n340'000.00 271'130.25 68'869.75\n\n6150.5010.51 Zeughausstrasse West, inkl. Bushaltestelle,\nAbschnitt Fünflindenstr. - Buchenweg\nER 06.03.2025\n\n425'000.00 425'000.00\n\n6150.5010.52 Sanierung Haltekanten Augustin Keller-Str.,\nModernisierung und BehiG\nER 24.04.2025\n\n180'000.00 180'000.00\n\n6150.5010.53 Brunnmattstrasse West Sanierung und\nAnpassung, Abschnitt Ammerswilerstr.-U.\nHaldenweg\nER 24.04.2025\n\n957'000.00 80'000.00 877'000.00\n\n6290.5610.01 Personenunterführung Bahnhof Lenzburg\nER 05.05.2022\n\n2'000'000.00 2'000'000.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\n7201.5030.11 Ausbau Publikumsanlage Bahnhof, Verlegung\nKanalisation\nER 27.10.2022\n\n882'000.00 796'044.75 25'955.25 60'000.00\n\nSeite 138\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nKreditkontrolle\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Kredite nach Funktionen Kreditbetrag Kumulierte Investitionen Budget 2026 Verfügbarer\nBeschluss Instanz & Datum Investitionen laufendes Ausgaben Einnahmen Restkredit\n\nbis 31.12.2024 Jahr 2025\n7201.5030.12 Neubau Meteorwasserleitung in Sägestrasse\n\nund Werkhofstrasse\nER 14.09.2023\n\n430'000.00 375'862.95 54'137.05\n\n7410.5020.01 Hochwasserschutz Stadtbach / Kantonsstrasse\nK374\nER 27.10.2022\n\n682'000.00 37'384.60 644'615.40\n\n7900.5290.02 Gesamtrevision Nutzungsplanung und FLK\nER 05.11.2015\n\n855'000.00 894'030.70\n\n7900.5290.03 Bahnhof Lenzburg, Testplanung +\nEntwicklungsrichtplan, Planungskredit\nER 06.12.2019\n\n550'000.00 451'873.33 98'126.67\n\n7900.5290.04 Bahnhof Lenzburg, Partizipation und\nGestaltungsplan\nER 01.12.2023\n\n175'000.00 18'094.55 156'905.45\n\n7900.5290.05 Bau- und Nutzungsordnung, Teilrevision\nMüli-Märt, Artozareal, Zeughausareal\nER 25.01.2024\n\n320'000.00 123'024.20 126'975.80 70'000.00\n\n7900.5290.06 Aabach Nord, Machbarkeitsstudie mit\nTestplanung\nER 19.09.2024\n\n660'000.00 16'432.35 243'567.65 200'000.00 200'000.00\n\n7900.5290.07 Bahnhof Lenzburg, Qualitätssicherndes\nVerfahren, Teilgebiet B und D\nER 24.04.2025\n\n710'000.00 60'000.00 650'000.00\n\n7900.6310.01 Beitrag Kanton, Gesamtrevision\nNutzungsplanung und FLK\nER 05.11.2015\n\n-110'000.00 -110'000.00\n\nSeite 139\n\n\n\nGemeindeverwaltung Lenzburg Einwohnergemeinde\nKreditkontrolle\n\nBudget / 20.08.2025 1.1.2026 - 31.12.2026\n\nNummer Kredite nach Funktionen Kreditbetrag Kumulierte Investitionen Budget 2026 Verfügbarer\nBeschluss Instanz & Datum Investitionen laufendes Ausgaben Einnahmen Restkredit\n\nbis 31.12.2024 Jahr 2025\n7900.6310.02 Beitrag Kanton, Bau- und Nutzungsordnung,\n\nTeilrevision Müli-Märt, Artozareal,\nZeughausareal\nER 25.01.2024\n\n-50'000.00 -22'000.00 -28'000.00\n\n7900.6310.03 Beitrag Kanton, Aabach Nord,\nMachbarkeitsstudie mit Testplanung\nER 19.09.2024\n\n-160'000.00 -60'000.00 -40'000.00 -50'000.00\n\n7900.6310.04 Beitrag Kanton, Bahnhof Lenzburg,\nQualitätssicherndes Verahren, Teilgebiet B und\nD\nER 24.04.2025\n\n-170'000.00\n\n7900.6340.01 Beitrag Dritter, Bahnhof Lenzburg,\nQualitätssicherndes Verahren, Teilgebiet B und\nD\nER 24.04.2025\n\n-340'000.00\n\n7900.6350.01 Beitrag Dritte, Aabach Nord,\nMachbarkeitsstudie mit Testplanung\nER 19.09.2024\n\n-40'000.00\n\nSeite 140\n\n\n\tBilanz\n\tERFOLGSRECHNUNG\n\tBetrieblicher Aufwand\n\tBetrieblicher Ertrag\n\n\tINVESTITIONSRECHNUNG\n\tInvestitionsausgaben\n\tInvestitionseinnahmen\n\n\tSelbstfinanzierung\n\n\tBilanz\n\tERFOLGSRECHNUNG\n\tBetrieblicher Aufwand\n\tBetrieblicher Ertrag\n\n\tINVESTITIONSRECHNUNG\n\tInvestitionsausgaben\n\tInvestitionseinnahmen\n\n\tSelbstfinanzierung\n\tBILANZ\n\n\tBilanz\n\tERFOLGSRECHNUNG\n\tBetrieblicher Aufwand\n\tBetrieblicher Ertrag\n\n\tINVESTITIONSRECHNUNG\n\tInvestitionsausgaben\n\tInvestitionseinnahmen\n\n\tSelbstfinanzierung\n\tBILANZ\n\n\tBilanz\n\tERFOLGSRECHNUNG\n\tBetrieblicher Aufwand\n\tBetrieblicher Ertrag\n\n\tINVESTITIONSRECHNUNG\n\tInvestitionsausgaben\n\tInvestitionseinnahmen\n\n\tSelbstfinanzierung\n\tBILANZ\n\n\tBilanz\n\tERFOLGSRECHNUNG\n\tBetrieblicher Aufwand\n\tBetrieblicher Ertrag\n\n\tINVESTITIONSRECHNUNG\n\tInvestitionsausgaben\n\tInvestitionseinnahmen\n\n\tSelbstfinanzierung\n\n\tEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\tSteuerfuss\n\n\tEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\tSteuerfuss\n\n\tFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\tALLGEMEINE VERWALTUNG\n\tÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\tBILDUNG\n\tKULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\tGESUNDHEIT\n\tSOZIALE SICHERHEIT\n\tVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\tUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\tVOLKSWIRTSCHAFT\n\tFINANZEN UND STEUERN\n\n\tFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\tALLGEMEINE VERWALTUNG\n\tLegislative und Exekutive\n\tLegislative\n\tExekutive\n\n\tAllgemeine Dienste\n\tFinanz- und Steuerverwaltung\n\tAllgemeine Dienste, übrige\n\tVerwaltungsliegenschaften, übriges\n\n\n\tÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\tÖffentliche Sicherheit\n\tPolizei\n\n\tAllgemeines Rechtswesen\n\tAllgemeines Rechtswesen\n\n\tFeuerwehr\n\tFeuerwehr\n\n\tVerteidigung\n\tMilitärische Verteidigung\n\tZivile Verteidigung\n\n\n\tBILDUNG\n\tObligatorische Schule\n\tEingangsstufe\n\tPrimarstufe\n\tOberstufe\n\tMusikschulen\n\tSchulliegenschaften\n\tTagesbetreuung\n\tObligatorische Schule, übriges\n\n\tSonderschulen\n\tSonderschulen\n\n\tBerufliche Grundbildung\n\tBerufliche Grundbildung\n\n\tÜbriges Bildungswesen\n\tBildung, übriges\n\n\n\tKULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\tKulturerbe\n\tDenkmalpflege und Heimatschutz\n\n\tKultur, übrige\n\tBibliotheken\n\tKonzert und Theater\n\tKultur, übriges\n\n\tSport und Freizeit\n\tSport\n\tFreizeit\n\n\n\tGESUNDHEIT\n\tSpitäler, Kranken- und Pflegeheime\n\tSpitäler\n\tKranken-, Alters- und Pflegeheime\n\n\tAmbulante Krankenpflege\n\tAmbulante Krankenpflege\n\n\tGesundheitsprävention\n\tSchulgesundheitsdienst\n\tLebensmittelkontrolle\n\n\n\tSOZIALE SICHERHEIT\n\tAlter und Hinterlassene\n\tAlters- und Hinterlassenenversicherung AHV\n\tLeistungen an Pensionierte\n\n\tFamilie und Jugend\n\tAlimentenbevorschussung und -inkasso\n\tJugendschutz\n\tLeistungen an Familien\n\n\tSozialhilfe und Asylwesen\n\tWirtschaftliche Hilfe\n\tAsylwesen\n\tFürsorge, übriges\n\n\tSoziale Wohlfahrt, übriges\n\tHilfsaktionen im Inland\n\n\n\tVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\tStrassenverkehr\n\tKantonsstrassen, übrige\n\tGemeindestrassen\n\n\tÖffentlicher Verkehr\n\tÖffentlicher Verkehr, übriges\n\n\n\tUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\tWasserversorgung\n\tWasserversorgung\n\n\tAbwasserbeseitigung\n\tAbwasserbeseitigung\n\n\tAbfallwirtschaft\n\tAbfallwirtschaft\n\n\tVerbauungen\n\tGewässerverbauungen\n\n\tArten- und Landschaftsschutz\n\tArten- und Landschaftsschutz\n\n\tBekämpfung von Umweltverschmutzung\n\tÜbrige Bekämpfung von Umweltverschmutzung\n\n\tÜbriger Umweltschutz\n\tFriedhof und Bestattung\n\n\tRaumordnung\n\tRaumordnung\n\n\n\tVOLKSWIRTSCHAFT\n\tLandwirtschaft\n\tProduktionsverbesserungen Pflanzen\n\n\tJagd und Fischerei\n\tJagd und Fischerei\n\n\tTourismus\n\tTourismus\n\n\tIndustrie, Gewerbe, Handel\n\tIndustrie, Gewerbe, Handel\n\n\tBrennstoffe und Energie\n\tElektrizität\n\n\tSonstige gewerbliche Betriebe\n\tSonstige gewerbliche Betriebe\n\n\n\tFINANZEN UND STEUERN\n\tSteuern\n\tSteuern\n\n\tFinanz- und Lastenausgleich\n\tFinanz- und Lastenausgleich\n\n\tVermögens- und Schuldenverwaltung\n\tZinsen\n\tLiegenschaften des Finanzvermögens\n\n\tRückverteilungen\n\tRückverteilungen aus CO2-Abgabe\n\n\tNicht aufgeteilte Posten\n\tNicht aufgeteilte Posten\n\tAbschluss\n\n\n\n\tARTENGLIEDERUNG\n\tAUFWAND\n\tPersonalaufwand\n\tSach- und übriger Betriebsaufwand\n\tAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\tFinanzaufwand\n\tEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\tTransferaufwand\n\tInterne Verrechnungen\n\n\tERTRAG\n\tFiskalertrag\n\tRegalien und Konzession\n\tEntgelte\n\tVerschiedene Erträge\n\tFinanzertrag\n\tEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen\n\tTransferertrag\n\tInterne Verrechnungen\n\n\tABSCHLUSSKONTEN\n\tAbschluss Erfolgsrechnung\n\n\n\tARTENGLIEDERUNG\n\tAUFWAND\n\tPersonalaufwand\n\tBehörden und Kommissionen\n\tLöhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden u. Komm.\n\n\tLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\tLöhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals\n\n\tLöhne der Lehrkräfte\n\tLöhne der Lehrkräfte\n\n\tZulagen\n\tÜbrige Zulagen\n\n\tArbeitgeberbeiträge\n\tAG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten\n\tAG-Beiträge an Pensionskassen\n\tAG-Beiträge an Unfallversicherungen\n\tAG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen\n\n\tArbeitgeberleistungen\n\tTeuerungszulagen auf Renten und Rentenanteilen\n\tÜberbrückungsrenten\n\n\tÜbriger Personalaufwand\n\tAus- und Weiterbildung des Personals\n\tPersonalwerbung\n\tÜbriger Personalaufwand\n\n\n\tSach- und übriger Betriebsaufwand\n\tMaterial- und Warenaufwand\n\tBüromaterial\n\tBetriebs-, Verbrauchsmaterial\n\tDrucksachen, Publikationen\n\tFachliteratur, Zeitschriften\n\tLehrmittel\n\tLebensmittel\n\tMedizinisches Material\n\tÜbriger Material- und Warenaufwand\n\n\tNicht aktivierbare Anlagen\n\tBüromöbel und -geräte, Schulmobiliar\n\tMaschinen, Geräte und Fahrzeuge\n\tKleider, Wäsche, Vorhänge\n\tHardware\n\tÜbrige nicht aktivierbare Anlagen\n\n\tVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\n\tVer- und Entsorgung Liegenschaften VV\n\n\tDienstleistungen und Honorare\n\tDienstleistungen Dritter\n\tHonorare ext. Berater, Gutachter, Fachexp. etc.\n\tInformatik-Nutzungsaufwand\n\tSachversicherungsprämien\n\tHonorare privatärztlicher Tätigkeit\n\tSteuern und Abgaben\n\n\tBaulicher und betrieblicher Unterhalt\n\tUnterhalt Grundstücken\n\tUnterhalt Strassen / Verkehrswege\n\tUnterhalt Wasserbau\n\tUnterhalt Tiefbauten\n\tUnterhalt Hochbauten\n\n\tUnterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen\n\tUnterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar\n\tUnterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrz., Werkz.\n\tInformatik-Unterhalt (Hardware)\n\tUnterhalt immaterielle Anlagen\n\tUnterhalt übrige mobile Anlagen\n\n\tMieten, Leasing, Pachten, Benützungsgebühren\n\tMiete und Pacht Liegenschaften\n\tMieten, Benützungskosten Anlagen\n\tÜbrige Mieten und Benützungskosten\n\n\tSpesenentschädigungen\n\tReisekosten und Spesen\n\tExkursionen, Schulreisen und Lager\n\n\tWertberichtigungen auf Forderungen\n\tWertberichtigungen auf Forderungen\n\tTatsächliche Forderungsverluste\n\n\tVerschiedener Betriebsaufwand\n\tAbgeltung von Rechten\n\tÜbriger Betriebsaufwand\n\n\n\tAbschreibungen Verwaltungsvermögen\n\tAbschreibungen Sachanlagen VV\n\tPlanmässige Abschreibungen Sachanlagen\n\tAusserplanmässige Abschreibungen Sachanlagen\n\n\tAbschreibungen immaterielle Anlagen\n\tPlanmässige Abschreibungen immaterielle Anlagen\n\n\n\tFinanzaufwand\n\tZinsaufwand\n\tVerzinsung laufende Verbindlichkeiten\n\tVerzinsung Finanzverbindlichkeiten\n\tÜbrige Passivzinsen\n\n\tLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen\n\tBaulicher Unterhalt Liegenschaften FV\n\tNicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV\n\tÜbriger Liegenschaftsaufwand FV\n\n\n\tEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\tEinlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK\n\tEinlagen in Fonds des EK\n\n\n\tTransferaufwand\n\tErtragsanteile an Dritte\n\tErtragsanteile an den Kanton\n\n\tEntschädigungen an Gemeinwesen\n\tEntschädigungen an den Kanton\n\tEntschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverb.\n\tEntschädigungen an öffentliche Unternehmungen\n\n\tFinanz- und Lastenausgleich\n\tFinanz- und Lastenausgleich an den Kanton\n\n\tBeiträge an Gemeinwesen und Dritte\n\tBeiträge an den Bund\n\tBeiträge an den Kanton\n\tBeiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände\n\tBeiträge an öffentliche Unternehmungen\n\tBeiträge an private Unternehmungen\n\tBeiträge an priv. Organisationen ohne Erwerbszweck\n\tBeiträge an private Haushalte\n\n\tAbschreibungen Investitionsbeiträge\n\tPlanmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge\n\n\n\tInterne Verrechnungen\n\tInterne Verrechnung von Dienstleistungen\n\tInterne Verrechnung von Dienstleistungen\n\n\tInt. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\tInt. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n\n\n\tERTRAG\n\tFiskalertrag\n\tDirekte Steuern natürliche Personen\n\tEinkommenssteuern natürliche Personen\n\tVermögenssteuern natürliche Personen\n\tQuellensteuern natürliche Personen\n\n\tDirekte Steuern juristische Personen\n\tGewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen\n\n\tÜbrige Direkte Steuern\n\tVermögensgewinnsteuern\n\tErbschafts- und Schenkungssteuern\n\n\tBesitz- und Aufwandsteuern\n\tHundetaxen\n\n\n\tRegalien und Konzession\n\tKonzessionen\n\tKonzessionen\n\n\n\tEntgelte\n\tErsatzabgaben\n\tErsatzabgaben\n\n\tGebühren für Amtshandlungen\n\tGebühren für Amtshandlungen\n\n\tSchul- und Kursgelder\n\tSchulgelder\n\tKursgelder\n\n\tBenützungsgebühren und Dienstleistungen\n\tBenützungsgebühren und Dienstleistungen\n\n\tErlös aus Verkäufen\n\tVerkäufe\n\n\tRückerstattungen\n\tRückerstattungen und Kostenbeteiligungen Dritter\n\n\tBussen\n\tBussen\n\n\n\tVerschiedene Erträge\n\tAktivierung Eigenleistungen\n\tAktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen\n\n\n\tFinanzertrag\n\tZinsertrag\n\tZinsen flüssige Mittel\n\tZinsen Forderungen und Kontokorrente\n\tZinsen Finanzanlagen\n\tÜbrige Zinsen von Finanzvermögen\n\n\tRealisierte Gewinne FV\n\tGewinn aus Verkäufen von Sachanlagen FV\n\n\tLiegenschaftenertrag FV\n\tPacht- und Mietzinse Liegenschaften FV\n\tVergütung für Benützungen Liegenschaften FV\n\tÜbriger Liegenschaftsertrag FV\n\n\tWertberichtigungen Anlagen FV\n\tMarktwertanpassungen Liegenschaften\n\n\tFinanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen VV\n\tErträge aus Beteiligungen VV\n\n\tLiegenschaftenertrag VV\n\tPacht- und Mietzinse Liegenschaften VV\n\tVergütung für Benützungen Liegenschaften VV\n\tÜbrige Erträge Liegenschaften VV\n\n\n\tEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen\n\tEntnahmen aus Fonds im Fremdkapital\n\tEntnahmen aus Fonds des Fremkapitals\n\n\tEntnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen EK\n\tEntnahmen aus Fonds EK\n\n\n\tTransferertrag\n\tEntschädigungen von Gemeinwesen\n\tEntschädigungen vom Bund\n\tEntschädigungen vom Kanton\n\tEntschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverb.\n\tEntschädigungen von öffentlichen Unternehmungen\n\n\tFinanz- und Lastenausgleich\n\tFinanz- und Lastenausgleich vom Kanton\n\n\tBeiträge von Gemeinwesen und Dritten\n\tBeiträge vom Bund\n\tBeiträge vom Kanton\n\tBeiträge von Gemeinden und Gemeindeverbänden\n\tBeiträge von öffentlichen Unternehmungen\n\tBeiträge von privaten Haushalten\n\n\tAuflösung passivierte Investitionsbeiträge\n\tPlanmässige Auflösung passivierter Investitionsbeiträge\n\n\tVerschiedener Transferertrag\n\tRückverteilungen\n\n\n\tInterne Verrechnungen\n\tInterne Verrechnung von Dienstleistungen\n\tInterne Verrechnung von Dienstleistungen\n\n\tInt. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\tInt. Verrechnung von Pacht, Mieten, Benützungskosten\n\n\n\n\tABSCHLUSSKONTEN\n\tAbschluss Erfolgsrechnung\n\tAbschluss allgemeiner Haushalt\n\tErtragsüberschuss Erfolgsrechnung\n\n\tAbschluss Spezialfinanzierungen\n\tAbschluss Spezialfinanzierung im EK, Ertragsüberschuss\n\tAbschluss Spezialfinanzierung im EK, Aufwandüberschuss\n\n\n\n\n\tFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\tALLGEMEINE VERWALTUNG\n\tÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\tBILDUNG\n\tKULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\tVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\tUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\tFINANZEN\n\n\tFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\tALLGEMEINE VERWALTUNG\n\tAllgemeine Dienste\n\tVerwaltungsliegenschaften, übriges\n\tVerwaltungsliegenschaften, übriges\n\tMehrzweckhalle\n\n\n\n\tÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\tAllgemeines Rechtswesen\n\tAllgemeines Rechtswesen\n\tBetreibungsamt Lenzburg Seetal\n\n\n\tFeuerwehr\n\tFeuerschutz\n\tRegio Feuerwehr Lenzburg\n\n\n\n\tBILDUNG\n\tObligatorische Schule\n\tSchulliegenschaften\n\tSchulliegenschaften\n\n\n\n\tKULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\tSport und Freizeit\n\tSport\n\tSport\n\tSchwimmbad\n\n\tFreizeit\n\tFreizeit / Öffentliche Anlagen\n\n\n\n\tVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\tStrassenverkehr\n\tKantonsstrassen, übrige\n\tKantonsstrassen, übrige\n\n\tGemeindestrassen\n\tGemeindestrassen\n\n\n\n\tUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\tAbwasserbeseitigung\n\tAbwasserbeseitigung\n\tAbwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)\n\n\n\tRaumordnung\n\tRaumordnung\n\tRaumordnung (allgemein)\n\n\n\n\tFINANZEN\n\tNicht aufgeteilte Posten\n\tAbschluss\n\tAbschluss\n\n\n\n\n\tARTENGLIEDERUNG\n\tINVESTITIONSAUSGABEN\n\tSachanlagen\n\tImmaterielle Anlagen\n\tInvestitionsbeiträge\n\tÜbertrag an Bilanz\n\n\tINVESTITIONSEINNAHMEN\n\tAbgang von Sachanlagen\n\tInvestitionsbeiträge\n\tÜbertrag an Bilanz\n\n\n\tARTENGLIEDERUNG\n\tINVESTITIONSAUSGABEN\n\tSachanlagen\n\tGrundstücke\n\tGrundstücke\n\n\tStrassen / Verkehrswege\n\tStrassen / Verkehrswege\n\n\tTiefbauten\n\tTiefbauten\n\n\tHochbauten\n\tHochbauten\n\n\tMobilien\n\tMobilien\n\n\n\tImmaterielle Anlagen\n\tÜbrige immaterielle Anlagen\n\tÜbrige immaterielle Anlagen\n\n\n\tInvestitionsbeiträge\n\tInvestitionsbeiträge an den Kanton\n\tInvestitionsbeiträge an den Kanton\n\n\tInvestitionsbeiträge an Gemeinden u. Gemeindeverb.\n\tInvestitionsbeiträge an Gemeinden u. Gemeindeverb.\n\n\tPrivate Unternehmungen\n\tInv.beiträge an private Unternehmungen\n\n\n\tÜbertrag an Bilanz\n\tPassivierungen\n\tPassivierte Einnahmen\n\n\n\n\tINVESTITIONSEINNAHMEN\n\tAbgang von Sachanlagen\n\tAbgang von Grundstücken\n\tAbgang von Grundstücken ins Finanzvermögen\n\n\n\tInvestitionsbeiträge\n\tKanton\n\tInvestitionsbeiträge vom Kanton\n\n\tGemeinden\n\tInvestitionsbeiträge von Gemeinden\n\n\tÖffentliche Unternehmungen\n\tInvestitionsbeiträge von öff. Unternehmungen\n\n\tPrivate Organisationen ohne Erwerbszweck\n\tInvestitionsbeiträge von priv. Org. o.Erwerbszweck\n\n\tInvestitionsbeiträge von privaten Haushalten\n\tInvestitionsbeiträge von privaten Haushalten\n\n\n\tÜbertrag an Bilanz\n\tAktivierungen\n\tAktivierte Ausgaben\n\n\n\n\n\tFUNKTIONALE GLIEDERUNG\n\tALLGEMEINE VERWALTUNG\n\tÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\n\tBILDUNG\n\tKULTUR, SPORT UND FREIZEIT\n\tVERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG\n\tUMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG\n\n\n