Budget 2023.pdf

text: \nBUDGET� 2023\nEINWOHNERGEMEINDE\n\n\n\n\n\n \n \nI N H A L T S V E R Z E I C H N I S Seiten \n___________________________ ______ \n \n \nBericht und allgemeine Erläuterungen 2 - 14 \nBemerkungen zu den einzelnen Konten 15 - 34 \n \nKennzahlen, Erfolgsausweise 35 - 46 \n \nErfolgsrechnung \n   \n Zusammenzug 47 \n 0  Allgemeine Verwaltung 48 - 52 \n 1  Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 52 - 56 \n 2  Bildung 56 - 67 \n 3  Kultur, Sport und Freizeit 67 - 70 \n 4  Gesundheit  70 - 72 \n 5  Soziale Sicherheit 72 - 74 \n 6  Verkehr 74 - 76 \n 7  Umwelt und Raumordnung 76 - 79 \n 8  Volkswirtschaft 79 - 80 \n 9  Finanzen und Steuern 80 - 82 \n Artengliederung (mit/ohne Spezialfinanzierungen) 83 - 92 \n \nInvestitionsrechnung \n \n Zusammenzug 93 \n 0 – 9 Investitionsrechnung 94 - 98 \n Artengliederung 99 - 100 \n Kreditkontrolle 101 - 104 \n \nStellenplan  105 - 106 \n \nAntrag  107 \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n2 \n\nBericht und Erläuterungen \n \n\nzum \n \n\nB U D G E T   2 0 2 3   der EINWOHNERGEMEINDE WOHLEN \n \n \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nDer Gemeinderat legt Ihnen das Budget 2023 mit einem Steuerfuss von 113 % der Einwohnergemeinde \nWohlen vor. Die Gemeinde Wohlen hat als viertgrösste Gemeinde im Kanton Aargau eine wichtige Zent-\nrumsfunktion in der Region zu übernehmen. Wesentliche zentralörtliche Leistungen werden in Wohlen er-\nbracht. So sind beispielweise ein umfassendes Schulangebot, vielfältige Sportanlagen oder eine zeitgemäs-\nse Verkehrsinfrastruktur wichtige Merkmale von Wohlen als attraktiver Wohn- und Arbeitsort. Dies gilt es zu \npflegen. Der Service Public der Gemeinde Wohlen soll gestärkt werden, um gegenüber anderen Gemeinden \nweiterhin attraktiv zu bleiben. Damit die Infrastruktur der Gemeinde die Anforderungen erfüllen können, sind \nin den kommenden Jahren Investitionen in den Werterhalt und die Erneuerung erforderlich. \n \nDer Regierungsrat hat den Steuerfuss für das Jahr 2019 unverändert auf 110% festgelegt. Anlässlich der \nVolksabstimmung vom 9. Februar 2020 genehmigten die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger das Budget \n2020 mit der Steuerfusserhöhung um 3% auf 113%. Der Gemeinderat hatte bereits in der Debatte im Ein-\nwohnerrat unmissverständlich festgehalten, dass es sich beim beantragten Steuerfuss von 113% nur um \neinen Zwischenschritt handeln kann. Für die Finanzierung der anstehenden und unbedingt notwendigen \nInvestitionen sei ein Steuerfuss von 115% erforderlich. Mit dem Finanzplan für die Jahre 2021 bis 2030 wur-\nde festgestellt, dass der höhere Investitionsbedarf sowie die Entwicklung der Planerfolgsrechnungen einen \nhöheren Steuerertrag erfordert. In der politischen Diskussion wurden Argumente für die Beibehaltung des \nSteuerfusses für das Budget 2021, sowie für die sofortige Erhöhung auf 115% abgewogen. Mit dem unver-\nänderten Steuerfuss von 113% hat der Gemeinderat den Willen der Stimmbürgerinnen und Stimmbürger \nanerkannt. Damals hat es der Gemeinderat für realistisch gehalten den Einwohnerrat sowie die Stimmbe-\nrechtigten für die Zustimmung zum Budget 2023 mit einem um 2% erhöhten Steuerfuss von 115% zu gewin-\nnen. Da die finanziellen Ziele mit dem Steuerfuss von 113% nicht zu erreichen sind, wurde bereits im selben \nFinanzplan die nächste Steuerfusserhöhung ab 2026 auf 120% angekündigt. Ab dem Jahr 2026 werden \nauch die direkten Auswirkungen der Investitionen greifen und den Finanzhaushalt übermässig belasten. \n \nAufgrund der globalen Ereignisse der Pandemie in den letzten beiden Jahren und des neuzeitlichen Krieges \nin der Ukraine haben sich die finanzpolitischen Rahmenbedingungen verändert. In der USA und in Europa \nerreicht die Inflationsrate Rekordstände. Die Leitzinsen steigen. Lieferengpässe behindern das Wirtschafts-\nwachstum. Die Energiepreise steigen in ungewohnter Art massiv an. Zudem sind die Kostenfolgen der Pan-\ndemiebewältigung noch nicht absehbar. All diese Faktoren werden auch in der Schweiz das Leben teurer \nmachen. Darum hat der Gemeinderat eine neue Lagebeurteilung, welche alle neuen Begebenheiten mitbe-\nrücksichtigt, vorgenommen. Die Kernfrage, ob im Budget 2023 tatsächlich eine Steuerfusserhöhung bean-\ntragt werden soll, war dabei von grösster Bedeutung. Der Gemeinderat ist zum Schluss gekommen aufgrund \nder aktuellen Situation mit der Steuerfusserhöhung zuzuwarten. \n \nDie Anpassung des Steuergesetzes des Kantons Aargau mit Inkraftsetzung auf den 1. Januar 2022 entlastet \nmit der Senkung der Gewinnsteuer die juristischen Personen und mit der Erhöhung des Steuerabzuges für \ndie Krankenversicherung und die Sparkapitalzinsen auch die natürlichen Personen. Ohne den Minderertrag \nwäre es der Gemeinde Wohlen möglich gewesen ein ausgeglichenes Budget zu präsentieren.   \n \nDie Gemeinde konnte in den letzten Jahren bessere Ergebnisse erzielen als mit dem Budget jeweils zu er-\nwarten war. In den Ausführungen zur Rechnung und zum Budget ist auch immer zum Ausdruck gebracht \nworden, dass gute Rechnungsergebnisse aufgrund der grossen Investitionsvorhaben notwendig sind. Ange-\nsichts der wirtschaftlichen Entwicklung kommt der Gemeinderat aber zum Entschluss die Bevölkerung der \nGemeinde Wohlen nicht auch noch mit einer Steuererhöhung zu belasten.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n3 \n\nGesamtübersicht Budget 2023 \n \nDer gesamte Umsatz im Budget 2023 wird auf CHF 106 Mio. geschätzt, davon entfallen CHF 87,1 Mio. Auf-\nwand und Ertrag auf die Erfolgsrechnung und CHF 18,6 Mio. Ausgaben und Einnahmen auf die Investitions-\nrechnung.  \n \nDas Gesamtergebnis der Einwohnergemeinde, inkl. Spezialfinanzierungen, wird mit einem Aufwandüber-\nschuss von CHF 1’054’300 veranschlagt. Das Resultat ist verglichen mit dem Vorjahresbudget um 2,6 Mio. \nschlechter, wobei die einmalige Marktwertanpassung mit CHF 2 Mio. im Ertrag vom Budget 2022 enthalten \nist.  \n \n \nEinwohnergemeinde (konsolidiert) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \nBetrieblicher Aufwand         81'647'900         76'666'000         76'828'716 \nBetrieblicher Ertrag         77'892'000         73'013'700          75'105'448 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit           -3'755'900           -3'652'300 -1'723'268 \nErgebnis aus Finanzierung           1'262'700           3'600'900            1'825'971 \nOperatives Ergebnis   -2'493'200   -51'400           102'703 \nAusserordentliches Ergebnis           1'438'900           1'621'200            1'803'494 \nGesamtergebnis        -1'054'300        1'569'800            1'906'197 \n\n \nUnter dem konsolidierten Gesamtergebnis sind die Teilergebnisse der Einwohnergemeinde (minus von  \nCHF 418‘100), der Spezialfinanzierungen Heilpädagogische Schule (minus CHF 158‘900), Abwasserbeseiti-\ngung (minus CHF 517‘200) und Abfallwirtschaft (plus CHF 39‘900) zusammengefasst.  \n \n \nEinwohnergemeinde (ohne SF) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \nBetrieblicher Aufwand         72'458'400         67'504'700          68'451'566 \nBetrieblicher Ertrag         69'402'800         64'251'800          66'610'822 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit           -3'055'600           -3'252'900 -1'840'744 \nErgebnis aus Finanzierung            1'198'600            3'601'300            1'891'058 \nOperatives Ergebnis -1'857'000 348'400           50'314 \nAusserordentliches Ergebnis           1'438'900           1'621'200            1'803'494 \nGesamtergebnis           -418'100            1'969'600            1'853'808 \n\n \nWie aus dem dreistufigen Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde hervorgeht, wird für das Budgetjahr 2023 \nbei einem unveränderten Steuerfuss von 113 % ein Aufwandüberschuss von CHF 418’100 prognostiziert. \nDas Ergebnis fällt gegenüber dem Budget 2022 um CHF 2,4 Mio. schlechter aus, wobei die einmalige \nMarktwertanpassung mit CHF 2 Mio. im Ertrag vom Budget 2022 enthalten ist.   \n \nAufgrund der Anpassung des Steuergesetzes auf den 1. Januar 2022 musste im Vorjahr mit einem deutli-\nchen Rückgang des Fiskalertrages gerechnet werden. Die provisorische Rechnungsstellung ist entspre-\nchend erfolgt. Die tatsächlichen Auswirkungen werden die definitiven Veranlagungen im Jahr 2023 zeigen. \nUm den prognostizierten Steuerertrag im Jahr 2022 zu erreichen, muss sich die Entwicklung im aktuellen \nJahr noch steigern (Stand nach der Juli-Verarbeitung). Der budgetierte Mehrertrag für das Jahr 2023 wird \naufgrund des Bevölkerungswachstums und des erhöhten Wachstums des Bruttoinlandproduktes (BIP) mit \nsteigenden Lohnforderungen erwartet. Die Prognose der Sondersteuern stützen sich auf die Erträge im \nRechnungsjahr 2021.   \n \nDer Personalaufwand erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um CHF 1,5 Mio. Der Sach- und Betriebsaufwand \nist gegenüber dem Vorjahresbudget um CHF 306‘000 geringer ausgefallen. Gegenüber der Rechnung 2021 \nist aber eine Erhöhung von CHF 730’000 auszumachen.  \n \nDie planmässigen Abschreibungen erhöhen sich nach der Inbetriebnahme der grossen Projekte wie die \nneue 3-fach-Turnhalle Hofmatten, die sanierte Nutzenbachstrasse und die teilweise Umsetzung des ICT-\nKonzeptes an der Schule. Die Erhöhung des Transferaufwandes erfolgt im Wesentlichen für die Finanzie-\nrung der Unterbringung der Personen mit dem Schutzstatus S im Betrage von CHF 3,3 Mio., wobei die Aus-\ngabe für die Gemeinde kostenneutral ist und entsprechend auch im Transferertrag enthalten ist. Wie im Vor-\njahr erhöhen sich wiederum die Besoldung der Lehrkräfte an der Volksschule und die Restkosten der Pflege-\n\n\n\n4 \n\nfinanzierung. Die Auszahlung der gesetzlichen wirtschaftlichen Hilfe wurde um CHF 800‘000 reduziert, wobei \nauch die Rückerstattungen um CHF 200‘000 geringer ausfallen werden. Wie erwähnt sind im Transferertrag, \ndie vom Kanton bezahlten Entschädigungen für die Unterbringung der Personen mit Schutzstatus S enthal-\nten. Daneben haben die Auflösung des Sprachheilkindergartens sowie der geringere Gemeindeanteil an die \nAbfallwirtschaft zu Minderbeträgen geführt.   \n \nDie Marktwertanpassung der Liegenschaften im Finanzvermögen von CHF 2 Mio., die alle vier Jahre zu \nerfolgen hat, entfällt im Budgetjahr 2023. Die Verwaltungsliegenschaft Wilstrasse wird anfangs zweites Quar-\ntal von der Regionalpolizei bezogen und führt zu weiteren Mietzinseinnahmen. Mit der Erhöhung der Zinsen \nfallen auch die internen Verzinsungen der Eigenwirtschaftsbetriebe höher aus. Im Gegenzug muss das not-\nwendige Fremdkapital für die Finanzierung der Investitionen mit höheren Konditionen auf dem Kapitalmarkt \naufgenommen werden.  \n \nDie Entnahme aus der Aufwertungsreserve ist gleichbedeutend mit dem ausserordentlichen Ergebnis. Die \njährliche Entnahme ist verbindlich und fällt jährlich um CHF 180‘000 geringer aus. \n \n \n \nErfolgsrechnung  \n \nDie Erfolgsrechnung 2023 sieht einen Aufwand und Ertrag von CHF 87,1 Mio. vor, gegenüber CHF 83,1 Mio. \nim Budget des Vorjahres. Das Budget 2023 basiert auf dem unveränderten Steuerfuss von 113 % und weist \neinen Aufwandüberschuss von CHF 375’600 (ohne Spezialfinanzierungen) aus, gegenüber einem Ertrags-\nüberschuss von CHF 1’969‘600 im Budget 2022.  \n \nErfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \nTotal 87'071'700 87'071'700 83'112'400 83'112'400 83'453'796 83'453'796 \n              \nAllgemeine Verwaltung 9'100'900 2'497'100 8'459'900 2'257'900 8'408'809 2'480'606 \nNettoaufwand   6'603'800   6'202'000   5'928'203 \nÖffentliche Ordnung 10'159'300 7'143'000 9'716'300 6'921'400 9'328'196 6'632'934 \nNettoaufwand    3'016'300    2'794'900 . 2'695'262 \nBildung 28'079'000 8'770'900 26'814'500 8'992'200 25'192'331 8'441'797 \nNettoaufwand   19'308'100   17'822'300   16'750'534 \nKultur, Sport, Freizeit 3'844'200 349'300 3'825'400 332'800 5'176'976 282'609 \nNettoaufwand   3'494'900   3'492'600   4'894'367 \nGesundheit 3'755'100 0 3'633'100 0 3'743'321 17'428 \nNettoaufwand   3'755'100   3'633'100   3'725'893 \nSoziale Sicherheit 17'633'200 6'087'000 14'713'300 2'990'000 13'562'081 2'280'481 \nNettoaufwand    11'546'200    11'723'300   11'281'600 \nVerkehr 3'231'900 727'000 3'322'800 812'000 2'727'663 423'073 \nNettoaufwand   2'504'900   2'510'800   2'304'590 \nUmweltschutz, Raumordnung 6'206'800 5'180'900 6'198'500 4'670'500 9'302'165 7'863'506 \nNettoaufwand    1'025'900    1'528'000   1'438'659 \nVolkswirtschaft 252'300 210'500 237'500 210'500 99'129 206'980 \nNettoaufwand/-ertrag  41'800  27'000 107'851   \nFinanzen und Steuern 4'809'000 55'687'900 4'221'500 55'925'100 4'059'316 54'824'383 \nNettoertrag 50'878'900  51'703'600  50'765'067   \nErgebnis        418’100 1‘969'600  1'853'808  \nAufwandüberschuss \nErtragsüberschuss \n\n    418’100 \n    1'969'600   1'853'808 \n\n \nDer budgetierte Nettoaufwand der Funktionen 0 – 8 beläuft sich im Budget 2023 auf CHF 51'297’000 oder \nplus 3,1 % gegenüber dem Budget 2022. Im Vergleich mit der Rechnung 2021 ist der Zuwachs 11,4 %.  \n  \n \n\n\n\n5 \n\nBegründung der wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Budget 2022 \n \nAllgemeine Verwaltung \n\n Erhöhung Nettoaufwand um CHF 401‘800 \nMehraufwand / Minderertrag: \n- zusätzliche Stellen, höherer Personalaufwand inkl. Sozialleistungen CHF 447‘200 \n- Informatik Erhöhung Nettoaufwand CHF 79’300 \n- Wegfall Mietertrag Gemeindehaus CHF 22’800 \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n- Bussenertrag infolge Nichtabgabe der Steuererklärung CHF 40‘000 \n- Reduktion Honorare externe Berater, Gutachten; Allgemeine Dienste CHF 25’000 \n- Mehrertrag Miete Wilstrasse 57 CHF 113‘000 \n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit \n Erhöhung Nettoaufwand um CHF 221‘400  \n\nMehraufwand: \n- Entschädigung an Regionalpolizei CHF 90‘000 \n- Entschädigung an KESD CHF 140’000 \n- Erhöhung a.o. Unterhalt Feuerwehrgebäude CHF 40’000 \n\nBildung \n Erhöhung Nettoaufwand um CHF 1’485‘800  \n\nMehraufwand:  \n- Besoldungsanteil Lehrpersonen und Schulleitungen CHF 650‘000 \n- Benützungskosten Hofmatten-Halle bbzf CHF 60’300 \n- Abschreibungen Lehrschwimmbecken CHF 46’000 \n- Neue 3-fach-Turnhalle, Betriebskosten (erstes volles Jahr) CHF 711‘700 \n- Unterhalt Informatik Schule CHF 40’000 \n- Abschreibung Anteil Einführung ICT-Konzept CHF 250’000  \n- Erhöhung Gesamtaufwand Schulsozialarbeit CHF 80’400 \n- Erhöhung Schulgelder Berufliche Grundbildung CHF 100’000 \nMinderaufwand / Mehrertrag:  \n- Schulgelder für Besuch auswärtiger Schulen CHF 42‘000 \n- Wegfall a.o. Unterhalt Schulanlage Bünzmatt CHF 340’500 \n- Wegfall Jugendfest CHF 128’000 \n- Reduktion Gesamtaufwand Sonderschulen CHF 165‘000 \n\nKultur, Sport und Freizeit \n Erhöhung Nettoaufwand um 2‘300 \n\nMehraufwand: \n- Erhöhung a.o. Unterhalt Hochbauten Casino CHF 35’000 \n- Interne Verrechnung Werkhof öffentliche Anlagen CHF 56’100 \nMinderaufwand: \n- Reduktion Abschreibungen Schwimmbad Bünzmatt CHF 66'000 (Abrechnung Projektierungskredit) \n- Reduktion a.o. Unterhalt Hochbauten Sportzentrum Niedermatten CHF 58‘000 \n\nGesundheit \n Erhöhung Nettoaufwand um CHF 122‘000  \n\nMehraufwand: \n- Pflegefinanzierung stationäre Krankenpflege CHF 200‘000 \nMinderaufwand: \n- Wegfall Zinsbeitrag Bifang Wohn- und Pflegezentrum CHF 33‘000 \n- Leistung Spitex-Krankenpflegeverein CHF 40’000 \n- Wegfall Honorar externe Berater Gesundheitswesen CHF 30’000 \n\nSoziale Sicherheit \n Reduktion Nettoaufwand um CHF 177‘100 \n\nMehraufwand / Minderertrag: \n- Überbrückungsrenten vorzeitig pensionierte Mitarbeiter CHF 38’100 \n- Beitrag Verein Jugend und Freizeit CHF 52’500 \n- Familienergänzende Kinderbetreuung CHF 30‘000 \n- Gesamtkosten Asylwesen CHF 155’000 \n- Restkosten an Kanton für Heime mit Sonderschulung CHF 60‘000 \n- Finanzierung nicht bezahlter Krankenkassen CHF 50’000 \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n-  Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe CHF 600‘000 (netto) \n \n \n\n \n\n\n\n6 \n\nVerkehr  \n Reduktion Nettoaufwand um CHF 5‘900 \n\nMehraufwand / Minderertrag: \n- Planmässige Abschreibungen Kantonsstrassen CHF 168‘000 \n- Planmässige Abschreibungen Gemeindestrassen CHF 57’000 \n- Ertrag P+R-Anlage Bahnhof CHF 85’000  \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n- Beitrag an Kanton (Dekret Kantonsstrassen) CHF 70'000  \n- Betriebs- und Verbrauchsmaterial Signalisation/Markierungen Gemeindestrassen CHF 30’000 \n- Honorare externe Berater, Gutachten Gemeindestrassen CHF 55’000 \n- Unterhalt Gemeindestrassen und -verkehrswege CHF 185’000 \n\nUmwelt und Raumordnung \n Reduktion Nettoaufwand um CHF 502‘100 \n\nMehraufwand: \n- Abwasserbeseitigung inkl. Abwasserreinigungsanlagen CHF 452’600 \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n- Zuschuss Einwohnergemeinde an Abfallwirtschaft CHF 425‘900 \n- Wegfall a.o. Unterhalt Gewässerverbauungen CHF 54’000 \n\nVolkswirtschaft \n Erhöhung Nettoaufwand um CHF 14‘800 \n\nMehraufwand \n- Unterhalt Strukturverbesserungen inkl. Verrechnung Werkhof CHF 16‘400 \n\nFinanzen und Steuern \n Reduktion Nettoertrag (ohne Ergebnis) um CHF 824‘700 \n\nMehraufwand / Minderertrag \n- Einkommenssteuer natürliche Personen Vorjahre CHF 100’000 \n- Verzinsung Finanzverbindlichkeiten CHF 380‘000 \n- Verzinsung Nettovermögen Abwasserbeseitigung CHF 110’900 \n- Wegfall Marktwertanpassung Liegenschaften Finanzvermögen CHF 2 Mio. \n- Reduktion Entnahme Aufwertungsreserve CHF 182‘300 \nMinderaufwand / Mehrertrag \n- Wertberichtigung Verluste Steuerforderungen CHF 100’000 \n- Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr CHF 600’000 \n- Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr CHF 200’000 \n- Quellensteuern natürliche Personen CHF 100’000 \n- Erbschafts- und Schenkungssteuern CHF 100’000 \n- Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen CHF 200’000 \n- Nachsteuern und Bussen CHF 100’000 \n- Grundstückgewinnsteuern CHF 500’000 \n- Verzinsung Nettoschuld Heilpädagogische Schule CHF 49’400 \n \n\n \n\n6 \n\nVerkehr  \n• Reduktion Nettoaufwand um CHF 5‘900 \n\nMehraufwand / Minderertrag: \n- Planmässige Abschreibungen Kantonsstrassen CHF 168‘000 \n- Planmässige Abschreibungen Gemeindestrassen CHF 57’000 \n- Ertrag P+R-Anlage Bahnhof CHF 85’000  \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n- Beitrag an Kanton (Dekret Kantonsstrassen) CHF 70'000  \n- Betriebs- und Verbrauchsmaterial Signalisation/Markierungen Gemeindestrassen CHF 30’000 \n- Honorare externe Berater, Gutachten Gemeindestrassen CHF 55’000 \n- Unterhalt Gemeindestrassen und -verkehrswege CHF 185’000 \n\nUmwelt und Raumordnung \n• Reduktion Nettoaufwand um CHF 502‘100 \n\nMehraufwand: \n- Abwasserbeseitigung inkl. Abwasserreinigungsanlagen CHF 452’600 \nMinderaufwand / Mehrertrag: \n- Zuschuss Einwohnergemeinde an Abfallwirtschaft CHF 425‘900 \n- Wegfall a.o. Unterhalt Gewässerverbauungen CHF 54’000 \n\nVolkswirtschaft \n• Erhöhung Nettoaufwand um CHF 14‘800 \n\nMehraufwand \n- Unterhalt Strukturverbesserungen inkl. Verrechnung Werkhof CHF 16‘400 \n\nFinanzen und Steuern \n• Reduktion Nettoertrag (ohne Ergebnis) um CHF 824‘700 \n\nMehraufwand / Minderertrag \n- Einkommenssteuer natürliche Personen Vorjahre CHF 100’000 \n- Verzinsung Finanzverbindlichkeiten CHF 380‘000 \n- Verzinsung Nettovermögen Abwasserbeseitigung CHF 110’900 \n- Wegfall Marktwertanpassung Liegenschaften Finanzvermögen CHF 2 Mio. \n- Reduktion Entnahme Aufwertungsreserve CHF 182‘300 \nMinderaufwand / Mehrertrag \n- Wertberichtigung Verluste Steuerforderungen CHF 100’000 \n- Einkommenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr CHF 600’000 \n- Vermögenssteuer natürliche Personen Rechnungsjahr CHF 200’000 \n- Quellensteuern natürliche Personen CHF 100’000 \n- Erbschafts- und Schenkungssteuern CHF 100’000 \n- Gewinn- und Kapitalsteuern juristische Personen CHF 200’000 \n- Nachsteuern und Bussen CHF 100’000 \n- Grundstückgewinnsteuern CHF 500’000 \n- Verzinsung Nettoschuld Heilpädagogische Schule CHF 49’400 \n \n\n \n\n\n\n7 \n\n \n \n \n30 Personalaufwand (in CHF) Budget Budget Rechnung  \n\n     mit Spezialfinanzierung  2023 2022 2021 \n\nLöhne, Entschädigungen, Sitzungsgelder 17'087'900 15'845'600 15'356'627 \nArbeitgeberbeiträge 2'496'400 2'319'900 2'235'637 \nübriger Personalaufwand 489'000 496'000 401'400 \n\n       \nTotal 20'073'300 18'661'500 17'993'665 \n\n       \nAbweichung in CHF   1’411'800 2‘079‘635 \nAbweichung in %   7,6 11,6 \n\n \n \nDie Veränderung beim Personalaufwand (Vergleich Budget 2023 gegenüber Budget 2022) ist vor allem auf \nfolgende Gründe zurückzuführen: \n Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15021): \n\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Betreibungsamt – 60 Stellenprozente \nBereich Gesellschaft, Soziales & Bildung, Schulsozialarbeit – 60 Stellenprozente \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Sekretariat – 50 Stellenprozente \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Liegenschaften & Anlagen, Hochbau – 100 Stellenprozente  \n\n Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15022): \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Liegenschaften & Anlagen, Hauswartung und Reinigung – \n200 Stellenprozente \n\n Ausserordentliche Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15023): \nBereich Gesellschaft, Soziales & Bildung, um 100 Stellenprozente pro 100 Personen mit Schutzstatus S \nIm Budget 2023 sind dafür 340 Stellenprozente enthalten.  \n\n7 \n\n \n \n \n30 Personalaufwand (in CHF) Budget Budget Rechnung  \n\n     mit Spezialfinanzierung  2023 2022 2021 \n\nLöhne, Entschädigungen, Sitzungsgelder 17'087'900 15'845'600 15'356'627 \nArbeitgeberbeiträge 2'496'400 2'319'900 2'235'637 \nübriger Personalaufwand 489'000 496'000 401'400 \n\n       \nTotal 20'073'300 18'661'500 17'993'665 \n\n       \nAbweichung in CHF   1’411'800 2‘079‘635 \nAbweichung in %   7,6 11,6 \n\n \n \nDie Veränderung beim Personalaufwand (Vergleich Budget 2023 gegenüber Budget 2022) ist vor allem auf \nfolgende Gründe zurückzuführen: \n• Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15021): \n\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Betreibungsamt – 60 Stellenprozente \nBereich Gesellschaft, Soziales & Bildung, Schulsozialarbeit – 60 Stellenprozente \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Sekretariat – 50 Stellenprozente \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Liegenschaften & Anlagen, Hochbau – 100 Stellenprozente  \n\n• Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15022): \nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Liegenschaften & Anlagen, Hauswartung und Reinigung – \n200 Stellenprozente \n\n• Ausserordentliche Erhöhung Stellenplan – Einwohnerrat Sitzung vom 27. Juni 2022 (B+A 15023): \nBereich Gesellschaft, Soziales & Bildung, um 100 Stellenprozente pro 100 Personen mit Schutzstatus S \nIm Budget 2023 sind dafür 340 Stellenprozente enthalten.  \n\n0.0%\n\n5.0%\n\n10.0%\n\n15.0%\n\n20.0%\n\n25.0%\n\n30.0%\n\n35.0%\n\n40.0%\n\nAllg\nemeine Verw\n\nalt\nung\n\nÖffe\nntl.O\n\nrdnung, \nSic\n\nherheit\n\nBild\nung\n\nKultu\nr, S\n\nport,\n Fr\n\neize\nit\n\nGesu\nndheit\n\nSo\nzia\n\nle \nSic\n\nherheit\n\nVerk\nehr\n\nUmwelt, \nRau\n\nmordnung\n\nVolks\nwirt\n\nsch\naft\n\nEntwicklung des Nettoaufwandes in % \n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\n\n\n8 \n\nIm Budget 2023 ist für das Gemeindepersonal ein Betrag zur generellen Anpassung der Lohnsumme im \nUmfang von 2,0% (CHF 285'000 inkl. Sozialleistungen) eingestellt. Die aktuelle Teuerungsrate gemäss Lan-\ndesindex der Konsumentenpreise LIK beträgt Ende Juli 2022 3,4%. Zudem ist für individuelle, leistungsbe-\nzogene Anpassungen der Lohnsumme der Betrag von 0,5% (CHF 67'000 inkl. Sozialleistungen) enthalten. - \nAuch das Gemeindepersonal von Wohlen ist von der sinkenden Nettokaufkraft unmittelbar betroffen. Mit \neiner Inflation von 3,4% haben die leistungsbezogenen Lohnerhöhungen von jeweils 0,5% der vergangenen \nsechs Jahre ihren Effekt bereits verloren. Kommt hinzu, dass seit zehn Jahren keine generelle Gehaltsan-\npassungen an das Gemeindepersonal erfolgten, was dazu führte, dass die Lohnbänder in dieser Zeit unver-\nändert blieben. Die spürbare Folge davon ist die schwindende Konkurrenzfähigkeit auf dem ohnehin stark \nausgetrockneten Arbeitsmarkt.   \n \n \n \nPlanmässige Abschreibungen (ohne Spezialfinanzierungen – Kontoart 3300, 3320 und 3660)  \n \nDie Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagekategorien des Verwaltungsvermögens sind in der Fi-\nnanzverordnung verbindlich geregelt. Die berechneten planmässigen Abschreibungen aus den getätigten \nInvestitionen (einschliesslich Rückerfassung der letzten 20 Jahre) belaufen sich kumuliert auf CHF 5‘235‘800 \n(Budget 2022 CHF 4‘225‘000). Die Belastungen auf den einzelnen Funktionen sind in der nachfolgenden \nZusammenstellung ersichtlich. In der Summe erhöhen sich die planmässigen Abschreibungen um \nCHF 1'010’800. \n \nFunktion Bezeichnung Budget 2023 Budget 2022 \n\n0220 Allgemeine Dienste            46'000             46'000  \n0290 Verwaltungsliegenschaften Gemeindehaus            37'000             51'000  \n0291 Verwaltungsliegenschaft Werkhof/Bleichi            27'000             27'000  \n0294 Verwaltungsliegenschaft Wilstrasse 57          240'000           240'000  \n1506 Feuerwehr            97'800            97'800 \n1620 Zivilschutz            24'000             24'000  \n2120 Primarstufe              20‘000            24‘000 \n2130 Oberstufe            25‘000            25‘000 \n2171 Schulanlage Halde          163'000           163'000  \n2172 Schulanlage Bünzmatt          877'000           831'500  \n2173 Schulanlage Anglikon            92'000             92'000  \n2174 Schulanlage Junkholz          171'000           164'000  \n2176 Neue 3-fach-Turnhalle Hofmatten          533’000                   --- \n2191 Volksschule sonstiges          278'000             28'000  \n2300 Berufliche Grundbildung            66'000             66'900  \n3120 Denkmalpflege, Heimatschutz            10'000             10'000  \n3291 Casino          173'000           173'000  \n3410 Sport              9'000               9'500  \n3411 Schwimmbad          446'000          515'000 \n3413 Sportzentrum Niedermatten          319'000           307'000  \n3420 Freizeit, öffentliche Anlagen            11'000             11'000  \n6130 Kantonsstrassen          400'000           232'000  \n6150 Gemeindestrassen          533'000           476'000  \n6151 Parkierungsanlagen            99'000            99'000 \n6152 P+R-Anlage Bahnhof          116‘000          116‘000 \n6220 Regionalverkehr          246'000          253'000 \n7300 Abfallwirtschaft allgemein              1'000               1'000  \n7410 Gewässerverbauungen            27'000               5'000  \n\n7690  \nÜbrige Bekämpfung von  \nUmweltverschmutzung            11'000             11'000  \n\n7710 Friedhof            67'000             67'000  \n7900 Raumordnung            17'000             17'000  \n8120 Strukturverbesserungen              1'000               1'300  \n8500 Industrie, Gewerbe, Handel            41'000             41'000  \n\n \n \n \n\n\n\n9 \n\nAufwertungsreserve \n \nBezüglich dem Umgang mit der Aufwertungsreserve hat das DVI im April 2017 eine verbindliche Weisung \nerlassen. Im Budget 2018 wurde darüber ausführlich informiert und die weitere Abwicklung aufgezeigt. Die \nim Zusammenhang mit der Einführung von HRM2 im Jahr 2014 bis 2017 anfallenden Mehrabschreibungen \nvon jährlich CHF 2‘532‘622 wurden jeweils aus der Aufwertungsreserve entnommen. Basierend auf der \nvorgenommenen Berechnung wird ab 2018 der Entnahmebetrag nun um jährlich CHF 182‘282 gekürzt.  \n \n \n \nSteuern \n \nErtragsübersicht Gemeindesteuern (Saldo Funktion 9100, inkl. Quellen- und Aktiensteuern, Konto \n9100.3181.00 – 9100.4010.00)  \n \n 9100 Budget Budget Rechnung Rechnung Veränderung in % \n  2023 2022 2021 2020 zu 22 zu 21 zu 20 \n                \nSteuerfuss 113 % 113 % 113 % 113 % - % - % - % \n                \nSteuerertrag   41‘780‘000   40‘660‘000   40‘983‘023   41‘311‘535 2,3 % 1,5 % 0,7 % \n                \n \nDas Kantonale Steueramt informiert mit Schreiben vom 14. Juni 2022 über die voraussichtlichen Steuer-\neinnahmen der Gemeinden. Die Auswirkungen der Covid-19-Pandemie auf die Wirtschaft waren bekanntlich \nmoderater als ursprünglich befürchtet. Entsprechend sind die Steuereinnahmen im Jahr 2021 vielerorts hö-\nher ausgefallen als erwartet. Der Steuerertrag der allgemeinen Gemeindesteuern von Wohlen war            \nCHF 930'000 oder 2,3 % höher als budgetiert. Die Prognosen für die kommenden Jahre werden unter ande-\nrem von der Steuergesetzrevision 2022 geprägt. \n \nNatürliche Personen \nTrotz unsicheren Konjunkturaussichten dürfte der Teuerungsausgleich sowie der Mangel an Fachkräften im \nJahr 2023 vielerorts für höhere Löhne sorgen. Gedämpft wird das Steuerwachstum durch den im Jahr 2023 \nwieder notwendigen Ausgleich der kalten Progression auf dem Steuertarif und den steuerlichen Abzügen. \nAktuell zeigen Hochrechnungen des bisherigen Steuereingangs vom Kanton, dass das Ergebnis 2021 sogar \neher übertroffen wird. Aufgrund der aktuellen Entwicklung des Steuerertrages der Gemeinde Wohlen kann \nnoch nicht davon ausgegangen werden, dass der Budgetbetrag erreicht wird. Aufgrund der Annahme des \nWachstums des Brutto-Inlandprodukts (BIP) und der Bevölkerung erwartet die Gemeinde Wohlen ein um    \n1,9 % höherer Steuerertrag gegenüber dem Budget 2022. Dies entspricht auch der Erhöhung gegenüber der \nRechnung 2021, da das Budget 2022 der Rechnung 2021 entspricht.  \n \nJuristische Personen \nDer Kanton geht davon aus, dass das Rechnungsergebnis 2022 der juristischen Personen bei den Gemein-\nden im Durchschnitt um 5 % tiefer ausfallen wird als im Vorjahr 2021. Mit ein Grund dafür ist die erste Etap-\npe der Tarifreduktion im Rahmen der Steuergesetzrevision 2022. Im Budgetjahr 2023 wird die zweite Etappe \nder Tarifsenkung umgesetzt. Die Mindereinnahmen aufgrund der Tarifsenkung werden dabei durch eine \nerneute Erhöhung des Steuerzuschlags Einwohnergemeinden zu zwei Drittel kompensiert. Unter Berück-\nsichtigung der erwarteten wirtschaftlichen Entwicklung wird mit einem Steuerwachstum von 2 % gerechnet. \nDie Gemeinde Wohlen kann auch bei den juristischen Personen zum jetzigen Zeitpunkt noch nicht davon \nausgehen, dass der Budgetbetrag 2022 erreicht wird. Der budgetierte Steuerertrag 2023 ist 7,75 % geringer \neingesetzt als der Zahlungseingang im Rechnungsjahr 2021.  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n10 \n\nVergleich Steuerertrag natürliche Personen  \n \nNorm-Steuerertrag pro Einwohner (Quelle: Gemeindeabteilung Aargau) \n2021 CHF 2‘353  Gemeinde Wohlen \n  CHF 2‘910  Kantonsmittel \n \nin CHF 1'000 B2023 B2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 \nSteuerfuss 113 % 113 % 113 % 113 % 110 % 110 % 113 % 113 % 113 % 113 % \nRechnung     36'457 36'823 34'535 33'585 33'329 32'338 31'432 31'196 \nBudget 37'180 36'360 35'660 36'085 34'500 33'100 33'450 32'900 32'617 32'132 \n\n \n\n \n \nWie der Vergleich der Rechnungsergebnisse mit dem Budget bei den Einkommens- und Vermögenssteuern \nder natürlichen Personen (abzüglich Forderungsverluste) zeigt, sind in den Jahren 2018 bis 2021 die Bud-\ngeterwartungen erreicht worden.  \n \nGemessen am gesamten budgetierten Steuerertrag 2023, beträgt der Anteil der natürlichen Personen  \n89,0 %, jener der Quellensteuern 3,3 % und der Aktiensteuern 7,7 %.  \n \n \n \nAufwandüberschuss \n \nIm Budget 2023 wird mit einem steuerfinanzierten Aufwandüberschuss von CHF 418’100 gerechnet, d.h. das \nGesamtergebnis verschlechtert sich gegenüber dem Budget 2022 um CHF 2,4 Mio. Gegenüber dem Vor-\njahrsbudget entfällt die Marktwertanpassung aus der im ersten Jahr der neuen Amtsperiode vorzunehmen-\nden Neubewertung, die mit geschätzten CHF 2 Mio. bereits ins Budget 2022 aufgenommen worden ist. \n \nGemäss § 88 g Abs. 1 Gemeindegesetz ist bei der Budgetierung und Planung darauf zu achten, dass das \nkumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mittelfristig ausgeglichen ist (Haushaltgleichgewicht). Die Beurtei-\nlung des mittelfristigen Ausgleichs erfolgt praxisgemäss aufgrund einer Periode von sieben Jahren. Für das \nBudget 2023 sind dies die Gesamtergebnisse der Rechnungen 2020 und 2021, der Budgets 2022 und 2023 \nund der Planjahre 2024 bis 2026.     \n \nin CHF 1'000 Planjahr \n\n2026 \nPlanjahr \n\n2025 \nPlanjahr \n\n2024 \nBudget \n\n2023 \nBudget \n\n2022 \nRechnung \n\n2021 \nRechnung \n\n2020 \nGesamtergebnis             249         -1'000 -365 -418 1'970 1'854 4'199 \nTotal über 7 Jahre 6’489 \n\n10 \n\nVergleich Steuerertrag natürliche Personen  \n \nNorm-Steuerertrag pro Einwohner (Quelle: Gemeindeabteilung Aargau) \n2021 CHF 2‘353  Gemeinde Wohlen \n  CHF 2‘910  Kantonsmittel \n \nin CHF 1'000 B2023 B2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 \nSteuerfuss 113 % 113 % 113 % 113 % 110 % 110 % 113 % 113 % 113 % 113 % \nRechnung     36'457 36'823 34'535 33'585 33'329 32'338 31'432 31'196 \nBudget 37'180 36'360 35'660 36'085 34'500 33'100 33'450 32'900 32'617 32'132 \n\n \n\n \n \nWie der Vergleich der Rechnungsergebnisse mit dem Budget bei den Einkommens- und Vermögenssteuern \nder natürlichen Personen (abzüglich Forderungsverluste) zeigt, sind in den Jahren 2018 bis 2021 die Bud-\ngeterwartungen erreicht worden.  \n \nGemessen am gesamten budgetierten Steuerertrag 2023, beträgt der Anteil der natürlichen Personen  \n89,0 %, jener der Quellensteuern 3,3 % und der Aktiensteuern 7,7 %.  \n \n \n \nAufwandüberschuss \n \nIm Budget 2023 wird mit einem steuerfinanzierten Aufwandüberschuss von CHF 418’100 gerechnet, d.h. das \nGesamtergebnis verschlechtert sich gegenüber dem Budget 2022 um CHF 2,4 Mio. Gegenüber dem Vor-\njahrsbudget entfällt die Marktwertanpassung aus der im ersten Jahr der neuen Amtsperiode vorzunehmen-\nden Neubewertung, die mit geschätzten CHF 2 Mio. bereits ins Budget 2022 aufgenommen worden ist. \n \nGemäss § 88 g Abs. 1 Gemeindegesetz ist bei der Budgetierung und Planung darauf zu achten, dass das \nkumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mittelfristig ausgeglichen ist (Haushaltgleichgewicht). Die Beurtei-\nlung des mittelfristigen Ausgleichs erfolgt praxisgemäss aufgrund einer Periode von sieben Jahren. Für das \nBudget 2023 sind dies die Gesamtergebnisse der Rechnungen 2020 und 2021, der Budgets 2022 und 2023 \nund der Planjahre 2024 bis 2026.     \n \nin CHF 1'000 Planjahr \n\n2026 \nPlanjahr \n\n2025 \nPlanjahr \n\n2024 \nBudget \n\n2023 \nBudget \n\n2022 \nRechnung \n\n2021 \nRechnung \n\n2020 \nGesamtergebnis             249         -1'000 -365 -418 1'970 1'854 4'199 \nTotal über 7 Jahre 6’489 \n\n\n\n11 \n\nInvestitionsrechnung \n \nGesamthaft sind im Budget 2023 Nettoinvestitionen von CHF 17,4 Mio. eingestellt. Bei den Ausgaben fällt \nder grösste Teil mit CHF 14,2 Mio. für Schulprojekte an, CHF 12,9 Mio. für die Sanierung und Teilneubau \ndes Schulzentrums Halde. Für das Projekt Nutzenbachstrasse, das im Jahr 2022 dem Verkehr übergeben \nwird, ist im Jahr 2023 noch der Betrag von CHF 550’000 eingestellt. Bei den Gemeindestrassen sind für die \nSanierung und Aufwertung der Aargauerstrasse West und der alten Bahnhofstrasse CHF 600'000 budge-\ntiert. Den Investitionsausgaben von CHF 670'000 der Abwasserbeseitigung stehen Anschlussgebühren von \nCHF 1,2 Mio. gegenüber. Das negative Finanzierungsergebnis wirkt sich auf die Verschuldung aus. Um den \nFehlbetrag zu finanzieren, bedarf es Fremdkapital oder es wird Vermögen abgebaut bzw. veräussert. \n \nEinwohnergemeinde (konsolidiert) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \nInvestitionsausgaben          18'620'000          24'267'400          21'634'176 \nInvestitionseinnahmen            1'200'000            1'200'000          17'573'537 \nErgebnis Investitionsrechnung       -17'420'000       -23'067'400         -4'060'639 \nSelbstfinanzierung           3'462'500           4'949'000          9'221'307 \nFinanzierungsergebnis        -13'957'500        -18'118'400           5'160'668 \n\n \n \n \nDie Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierung) geht von einem Finanzierungsfehlbetrag von CHF 14,5 \nMio. aus. Die derzeitigen langfristigen Schulden (31.8.2022) belaufen sich auf CHF 60.2 Mio. und müssen \nmit einem durchschnittlichen Satz von 1,00 % verzinst werden. Durch die Finanzierungsfehlbeträge müssen \nzusätzliche Fremdmittel beschafft werden, was die Finanzverbindlichkeiten weiter ansteigen lässt. Ende \n2021 lag die Nettoschuld bei CHF 25,3 Mio. \n \nEinwohnergemeinde (ohne SF) Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \nInvestitionsausgaben         17'755'000         22'877'400          20'330'177 \nInvestitionseinnahmen           0           0          14'614'426 \nErgebnis Investitionsrechnung        -17'755'000        -22'877'400         -5'715'751 \nSelbstfinanzierung          3'291'800          4'509'400            8'346'468 \nFinanzierungsergebnis      -14'463'200      -18'368'000           2'630'717 \n\n \n \nIn der nachfolgenden Tabelle und Grafik sind die Auswirkungen der ungenügenden Finanzierungsergebnisse \nersichtlich. \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n12 \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung (in CHF 1'000) der Einwohnergemeinde Wohlen  \n B2023 B2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 \n\nSteuerfuss 113 % 113 % 113 % 113 % 110 % 110 % 113 % 113 % 113 % 113 % \nSteuerertrag 41'780 40'660 40'983 41'311 39'587 38'117 37'451 36'759 35'369 35'368 \n\nNettoinvestitionen 17'755 22'877 5'716 6'866 8'274 16'721 14'983 8'336 7'136 2'535 \nSelbstfinanzierung (SF) 3'292 4'509 8'346 6'288 5'582 9'308 3'453 4'098 1'467 2'098 \nSelbstfinanzierungsgrad 18.5% 19.7% 146.0% 91.6% 67.5% 55.7% 23.0% 49.2% 20.6% 82.8% \n\nNettoschuld 58’025  43'636    25'338   27'612   31'071 28'464 21'090 9'713 5'531 56 \n \n\n \n \n\n \n \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert wer-\nden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % ergibt es bei einer vollständigen Selbstfinanzierung. \nDer Anteil sollte nicht unter 50 % liegen. Jährliche Schwankungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht \nungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % erreicht werden. Vergleicht man je-\ndoch die aufgeführten Rechnungs-/Budgetergebnisse über den Zeitraum von 10 Jahren wird die schlechte \nfinanzielle Leistungsfähigkeit offensichtlich, d.h. die Nettoinvestitionen können nur zu 43 % aus eigenen Mit-\nteln finanziert werden. Diese Ausgangslage führt unweigerlich zu einer stetig steigenden Nettoschuld. Bei \neinem Wert >70 % kann von einer verantwortbaren Neuverschuldung gesprochen werden – ansonsten wird \ndie Neuverschuldung weiterhin stark anwachsen!  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n12 \n\nEntwicklung Erfolgsrechnung (in CHF 1'000) der Einwohnergemeinde Wohlen  \n B2023 B2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 \n\nSteuerfuss 113 % 113 % 113 % 113 % 110 % 110 % 113 % 113 % 113 % 113 % \nSteuerertrag 41'780 40'660 40'983 41'311 39'587 38'117 37'451 36'759 35'369 35'368 \n\nNettoinvestitionen 17'755 22'877 5'716 6'866 8'274 16'721 14'983 8'336 7'136 2'535 \nSelbstfinanzierung (SF) 3'292 4'509 8'346 6'288 5'582 9'308 3'453 4'098 1'467 2'098 \nSelbstfinanzierungsgrad 18.5% 19.7% 146.0% 91.6% 67.5% 55.7% 23.0% 49.2% 20.6% 82.8% \n\nNettoschuld 58’025  43'636     25'338    27'612    31'071 28'464 21'090 9'713 5'531 56 \n \n\n \n \n\n \n \nDer Selbstfinanzierungsgrad zeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert wer-\nden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad von über 100 % ergibt es bei einer vollständigen Selbstfinanzierung. \nDer Anteil sollte nicht unter 50 % liegen. Jährliche Schwankungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht \nungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100 % erreicht werden. Vergleicht man je-\ndoch die aufgeführten Rechnungs-/Budgetergebnisse über den Zeitraum von 10 Jahren wird die schlechte \nfinanzielle Leistungsfähigkeit offensichtlich, d.h. die Nettoinvestitionen können nur zu 43 % aus eigenen Mit-\nteln finanziert werden. Diese Ausgangslage führt unweigerlich zu einer stetig steigenden Nettoschuld. Bei \neinem Wert >70 % kann von einer verantwortbaren Neuverschuldung gesprochen werden – ansonsten wird \ndie Neuverschuldung weiterhin stark anwachsen!  \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n0%\n20%\n40%\n60%\n80%\n100%\n120%\n140%\n160%\n180%\n\n0\n\n10’000\n\n20’000\n\n30’000\n\n40’000\n\n50’000\n\n60’000\n\nB2023 B2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014\n\nin\n C\n\nHF\n 1\n\n'0\n00\n\nJahr\n\nEntwicklung Steuerertrag, Nettoinvestitionen, Selbstfinanzierung und \nNettoschuld in CHF, Selbstfinanzierungsgrad und Steuerfuss in % \n\nSteuerertrag Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung (SF)\n\nNettoschuld Selbstfinanzierungsgrad Steuerfuss\n\n\n\n13 \n\nSPEZIALFINANZIERUNGEN \n \nSprachheil-Kindergarten (SHKG)  \n \nDer Gemeinderat hat auf den 31. Juli 2022 die Aufhebung des Sprachheilkindergartens in Wohlen beschlos-\nsen.  \n \n \n \nHeilpädagogische Schule (HPS) \n \nDie Finanzierung der HPS basiert auf einem Leistungsvertrag und der jährlich neu festgesetzten Leistungs-\npauschale. Das Departement Bildung, Kultur und Sport (BKS), Abteilung Sonderschulung, Heime und Werk-\nstätten (SHW), genehmigt jeweils die Budgets abschliessend, was gegenüber der hier dargestellten Version \nnoch zu Änderungen führen kann. Allfällige Aufwand- oder Ertragsüberschüsse müssen gemäss den gelten-\nden Bestimmungen dem zweckgebundenen Rücklagefonds zugewiesen werden. \n \nDas Budget basiert auf den in Aussicht gestellten 74 Sonderschulplätzen. Die Berechnung erfolgte mit der \nfür das Jahr 2022 gültigen Leistungspauschale.  \n \n \nHeilpädagogische Schule  Budget 2023  Budget 2022 Rechnung 2021 \nBetrieblicher Aufwand      4'396'500      4'408'400    4'100'588  \nBetrieblicher Ertrag        4'318'000        4'217'000      4'123'046  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit          -78'500          -191'400        22'458  \nErgebnis aus Finanzierung           -80'400           -30'600        -97'781  \nOperatives Ergebnis              -158'900              -222'000          -75'323  \nAusserordentliches Ergebnis   -   -   - \nGesamtergebnis             -158'900             -222'000           -75'323  \n\n \n \n \nAbwasserbeseitigung \n \nGemäss Abwasserreglement beträgt die Benützungsgebühr fest CHF 1.50 pro m3 Frischwasserverbrauch, \nzuzüglich 7,7 % MWSt. Der Aufwandüberschuss 2023 der Abwasserbeseitigung wird mit CHF 517‘200 ver-\nanschlagt.  \n \nIn die Investitionsrechnung wurden Ausgaben von CHF 670‘000 und Einnahmen von CHF 1‘200‘000 aufge-\nnommen. Den Nettoinvestitionen von CHF -530‘000 steht eine Selbstfinanzierung von CHF -13‘200 gegen-\nüber, sodass beim Finanzierungsergebnis ein Überschuss von CHF 516‘800 entsteht.   \n \nAbwasserbeseitigung  Budget 2023  Budget 2022 Rechnung 2021 \nBetrieblicher Aufwand  3'088'100  2'635'500  2'239'018  \nBetrieblicher Ertrag     2'431'000     2'457'500    2'291'449  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit        -657'100        -178'000       52'431  \nErgebnis aus Finanzierung         139'900         29'000        31'479  \nOperatives Ergebnis        -517'200        -149'000     83'910  \nAusserordentliches Ergebnis                     -                       -                     -   \nGesamtergebnis           -517'200           -149'000    83'910  \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n14 \n\nAbfallwirtschaft \n \nFür den Sektor Verbrennung - Finanzierung mittels Sackgebühr – wird mit einem Ertragsüberschuss von \nCHF 39‘900 gerechnet und ein Deckungsgrad von 104.55 % erreicht.  \n \nAls Eigenwirtschaftsbetrieb mit Spezialfinanzierung ist die Abfallwirtschaft zu 100% aus Gebühren zu finan-\nzieren (Art. 32a Abs.1 USG). Mit dem neuen Reglement und dem daraus resultierenden Gebührenmodell \nsoll dies im Laufe des Jahres 2023 umgesetzt werden. Im Budget 2023 ist die neue Gebühr mit CHF \n400‘000 eingestellt. Somit beschränkt sich der Zuschuss der Einwohnergemeinde an die Abfallwirtschaft für \nden steuerfinanzierten Aufwand für Grüngut, Papier, Glas usw. (Volksabstimmung vom 3. März 2013) auf \nCHF 348‘600, ausmachend 0,94 % vom Steuerertrag der natürlichen Personen.  \n\n \n \nAbfallwirtschaft Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \nBetrieblicher Aufwand 1'704'900 1'707'000 1'656'105 \nBetrieblicher Ertrag 1'740'200 1'671'100 1'729'017 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 35'300 -35'900 72'912 \nErgebnis aus Finanzierung 4'600 1'100 1'099 \nOperatives Ergebnis 39'900 -34'800 74'011 \nAusserordentliches Ergebnis - - - \nGesamtergebnis 39'900 -34'800 74'011 \n\n \n \n\n\n\n15 \n\nERLÄUTERUNGEN ZUR ERFOLGSRECHNUNG  \n  \n0 Allgemeine Verwaltung \n  \n \n0110.3000.00 Entschädigungen für Wahlbüro; im 2023 finden keine Wahlen statt. \n \n0111.3000.02 Entschädigungen: Präsident CHF 5‘000, Vizepräsident CHF 500; ER-Beschluss vom \n 26.06.2017. \n \n0111.3130.02 Mitgliederbeiträge Schweizerischer Städteverband CHF 10‘100, Schweizerischer  \n Gemeindeverband CHF 2‘900. \n \n0120.3000.02 Besoldung gemäss Vergütungsreglement für politisch gewählte Personen; ER-Beschluss \n\nvom 26.06.2017. \n \n0120.3132.00 Budgetbetrag für Gutachten, Beratungen, Gerichtskosten. \n \n0120.3170.01 Erhöhung der Repräsentationskosten für Landammannfeier von Regierungsrat Jean-Pierre \n Gallati  \n \n0211.3130.01 Kostenvorschüsse für Betreibungsverfahren. Diese werden grösstenteils  \n0211.4260.01  zeitverschoben rückerstattet. \n \n0211.3611.01 Die Entschädigung für die Servicelösung setzt sich zusammen aus dem Anteil für die Dienst-\n\nleistung des Steuerbezuges inkl. Porto- und Zahlungsverkehrskosten und einem Investiti-\nonsbeitrag für Projekte zur Verbesserung der Dienstleistung.   \n\n \n0211.4210.00 Einführung Mahngebühren im Veranlagungs- und Bezugsverfahren (Anteil Gemeinde 60%). \n \n0211.4612.06  Bezugsentschädigung von 4% für den Bezug der Kirchensteuern.  \n \n0211.4612.07 Verwaltungsentschädigungen:    \n Heilpädagogische Schule CHF 55‘200, Regionale Musikschule CHF 38‘000, BBZ Berufs-\n bildungszentrum Freiamt Lenzburg CHF 25‘000, Ortsbürgergemeinde CHF 50‘000, Forstbe-\n trieb Wagenrain CHF 15‘000, Abwasserverband Region Wohlen CHF 37‘900 (Reduktion \n infolge Abschluss Investitionsprojekt), Gemeindeverband Bevölkerungsschutz und Zivil-\n schutz Aargau Ost (ZSO und RFO) CHF 30‘000. \n \n0212.3611.01 Die Entschädigung für die Servicelösung setzt sich zusammen aus dem Anteil für die Dienst-\n leistung der Veranlagungstätigkeit mit Archivierung inkl. Portokosten für die Steuerunterla-\n gen und einem Investitionsbeitrag für Projekte zur Verbesserung der Dienstleistung. \n \n0220.3010.03 Noch nicht besetzte 0,4 Stellen von den im Zusammenhang mit der Umsetzung der Verwal-\n\ntungsreform bewilligten 3,3 Stellen (B+A 13151). \n \n0220.3130.00 E-Government Aargau Beitrag CHF 7‘000 und Umsetzung kundenzentriertes Einwohner-\n\nportal CHF 2.50/Einwohner. \n  \n0220.3130.04 Entschädigung für Mandat des BfU-Sicherheitsdelegierten; Mitgliederbeitrag und Weiterfüh-\n\nrungskosten Arbeitssicherheit Schweiz. \n \n0220.3132.00 Bilder für neuen Webauftritt, Medienarbeit, Geschäftsbericht CHF 10’000; Kulturentwicklung \n\nCHF 15’000.  \n \n0220.4612.07 Verwaltungsentschädigungen von Repol CHF 73‘500, Reg. Zivilstandsamt CHF 23‘000,  \n Abwasserbeseitigung CHF 182‘000 und Abfallwirtschaft CHF 149‘000. \n \n0222.3010.00 Erhöhung Stellenpensum für den Bereich Planung, Bau und Umwelt gemäss B+A 15021 – \n 50% im Sekretariat und 100% für die Liegenschaften & Anlagen, Hochbau.  \n \n0222.3130.01 Externe Unterstützung bei aufwendigen Baugesuchen. \n \n\n\n\n16 \n\n0222.4210.00 Gebührenertrag schwankt im Rahmen der Bautätigkeit. Berechnung stützt sich auf das über-\n arbeitete Reglement über die Gebühren im Bauwesen (Baugebührenreglement) mit \n Einführung auf den 1. Januar 2022. \n \n0223 Im Informatikbudget sind die folgenden Projekte enthalten:  \n - Ersatz bestehende Firewall 40‘000 \n - Ersatz unterbrechungsfreie Stromversorgung (USV) 30‘000 \n - WLAN-Optimierung / Ersatz alte WLAN Access Points 25‘000 \n - Microsoft Security Audit /Sicherheitsrisiken Dienstbenutzer 7‘000 \n - Migration Infoma WWSoft auf Infoma Newsystem (verschoben vom 2022)  63‘000 \n - zusätzliche Arbeitsplätze (3) Sozialdienst (Ukrainehilfe) 30’150 \n - Anschluss Repol an IT Kapo 96’880 \n \n0290.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten im Gemeindehaus sind vorgesehen: \n - Sicherheit: Alarmierung Polizei  7‘000 \n - Teilersatz Bürobeleuchtung 30‘000 \n - Notbeleuchtung ersetzen 5‘000 \n \n0290.4470.01 Wegfall Mietzins der Repol, die ab April 2023 an der Wilstrasse 57 domiziliert ist. \n \n0291.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten an der Liegenschaft Bleichi sind vorgesehen: \n - Ersatz Beleuchtung 15’000 \n  \n0293.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten an der Liegenschaft Bankweg 2 sind vorgesehen: \n - Ersatz Aussenbeleuchtung Fassade- und Wegbeleuchtung 10’000 \n \n0293.4470.00 Interne Verrechnung für Miete Bibliothek (Gegenkonto: 3211.3160.00). \n \n0294 Die Liegenschaft ist nun für die Nutzung der Zivilschutzorganisation und die Repol vollstän-\n\ndig ausgebaut. Im ersten Betriebsjahr sind entsprechend die Betriebs- und Unterhaltskosten \nvollumfänglich budgetiert. \n\n \n0294.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten beim Werkhof sind vorgesehen: \n - Brandmeldeanlage 30‘000 \n - Ersatz Beleuchtung Eingang Hauptgebäude 7’000 \n - Ersatz Silikonfugen Nassräume  2’500 \n \n0294.3160.00 Ab 2023 wird auch der Baurechtsvertrag mit der Ortsbürgergemeinde der bisher direkt der \n Feuerwehr, Funktion 1506, belastet worden ist über die Liegenschaft Wilstrasse 57 abge-\n rechnet. Die Feuerwehr bezahlt für die Nutzung ihrer Räumlichkeiten eine Miete, die unter \n dem Konto 4470.00 vereinnahmt wird. \n \n0294.4470.00 Mietertrag der Räumlichkeiten vom Gemeindeverband Bevölkerungsschutz und Zivilschutz \n\nAargau Ost und der Regionalen Feuerwehr Wohlen. \n\n\n\n17 \n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung \n \n \n1110.3612.10 Kostenanteil gemäss Gemeindevertrag der Gemeinde Wohlen für die Regionalpolizei. \n \n1116 Die Regionalpolizei Wohlen ist für die Gemeinden Büttikon, Dottikon, Dintikon, Hägglingen,  \n\nUezwil, Villmergen, Waltenschwil und Wohlen tätig. \n \n1116.3010.00 Mutmassliche Jahreslohnsumme mit der Rekrutierung von zwei Aspiranten, die im 4. Quartal \n\n2023 die Polizeiausbildung beginnen werden.  \n \n1116.3090.00 Die Ausbildungskosten für die beiden Aspiranten an der Interkantonalen Polizeischule Hitz-\n\nkirch werden die Rechnung 2024 belasten.  \n \n1116.3110.00 Anschaffungen von Einrichtungen und Möbeln am neuen Standort an der Wilstrasse 57 \n \n1116.3111.00 Ersatzbeschaffung von Dienstwaffen, eines Dienstfahrzeuges und Funkgeräten sowie An-\n\nschaffung von Einrichtungen für die Garagenboxen an der Wilstrasse 57. \n \n1116.3160.00 Miete bis März 2023 für die Hauswartwohnung Hofmatten und die Garagen sowie die Büro-\n\nräume im Gemeindehaus. Ab April 2023 Miete für die Räumlichkeiten in der Liegenschaft \nWilstrasse 57.  \n\n \n1400.3130.02 Aufwand für begleitete Besuchstage. Zudem werden ab dem Jahr 2021 über dieses Konto \n\ndie privaten Mandatskosten für die Führung von Beistandschaften abgerechnet. \n \n1400.3132.00 Gemeindeeigene Vermessungen wie Strassen, Landabtausch etc., Notariatsgebühren, \n\nNachführung, elektronisches Flurbuch und Nachführung Grunddaten im GIS.  \n \n1400.3612.10 Gestützt auf die Verbandssatzungen berechnet sich der Gemeindebeitrag an den KESD \n\n(Kindes- und Erwachsenenschutzdienst) folgendermassen: 20% der Gesamtkosten in Ver-\nhältnis der Einwohnzahl zur Gesamtbevölkerung. Die verbleibenden variablen Kosten über-\nnimmt die Mitgliedsgemeinde in Verhältnis zu den Stunden, die für die in ihrem Auftrag ge-\nführten Mandate geleistet werden, und den insgesamt rapportierten Stunden.  \n\n \n1400.3612.12 Kostenbeteiligung der Gemeinde Wohlen am Regionalen Zivilstandsamt inkl. Bestattungs-\n\namt. Die Umsetzung des Projektes Abschlusskontrolle der Familienregisterblätter, wofür mit \nB+A 14088 ein entsprechender Verpflichtungskredit eingeholt worden ist, wird Ende 2022 \nabgeschlossen.  \n\n \n1400.4210.02 Die vom Familiengericht festgelegten KESD-Fallkosten werden den Mündeln nach Möglich-\n\nkeit weiterverrechnet.  \n \n1402 Das Regionale Betreibungsamt mit den Gemeinden Wohlen, Niederwil, Hägglingen und \n Dottikon wird sich auf den 1. Oktober 2022 um die beiden Gemeinden Uezwil und Sarmen-\n storf erweitern.  \n \n1406 Die 8 Gemeinden Büttikon, Dottikon, Hägglingen, Niederwil, Sarmenstorf, Uezwil, Villmergen \n\nund Wohlen bilden den Zivilstandskreis Wohlen. \n \n1406.3130.01 Der Verpflichtungskredit für die abschliessende Kontrolle sämtlicher Familienregisterblätter \n\nvon CHF 121‘000 (B+A 14088) wird Ende 2022 abgeschlossen. \n \n1406.4612.00 Die Kostenbeteiligung der Vertragsgemeinden wird nach Massgabe der Einwohnerzahl  \n berechnet. Der Anteil der Gemeinde Wohlen (inkl. Bestattungsamt) ist im Konto \n\n1400.3612.12 budgetiert. \n \n1500.3132.00 CHF 10‘000 für Brandschutz-Kontrolleur, CHF 15‘000 für Kontrolle der  \n Baubewilligungen (Weiterverrechnung mit Baubewilligung). \n \n1500.3612.11 Aufgrund der Gesamtkosten der Regionalen Feuerwehrorganisation reduziert sich der  \n Kostenanteil für die Gemeinde Wohlen. \n \n1506.3090.00 Die obligatorischen Feuerwehrkurse dürften im Jahr 2023 wieder im Rahmen wie vor der \n\nCorona-Pandemie ausfallen. \n\n\n\n18 \n\n1506.3111.00 Für den Aufbau eines Notalarmierungssystems ist im Budget 2022 nochmals ein Betrag von \nCHF 20'000 (Vorjahr CHF 35'500) enthalten. \n\n \n1506.3112.00 Durch die Änderungen im Gebäudeversicherungs- und Feuerwehrgesetz sollte die Brand-\n\nschutzbekleidung (Einsatzjacken, -hosen, -handschuhe und –schuhwerk) ab dem Jahr 2022 \nbei der Aarg. Gebäudeversicherung gemietet werden können. Aufgrund eines Gerichtsent-\nscheides im Submissionsverfahren wird sich diese Möglichkeit verzögern. Entsprechend \nmusste ein zusätzlicher Betrag von CHF 23'000 für den Ersatz und die Erstausrüstung von \nFeuerwehrangehörigen in das Budget aufgenommen werden. \n\n  \n1506.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten an der Liegenschaft der Feuerwehr sind vorgese-\n\nhen: \n - Brandmeldenlage 30’000 \n - Ersatz Spaltanlage 23’000 \n - Ersatz Beleuchtung 7’000 \n   \n1506.3160.00 Die Miete beschränkt sich auf die Räumlichkeiten, welche von der Feuerwehr genutzt wer-\n\nden. \n \n1506.3169.00 Wir verweisen auf die Ausführungen von Konto 1506.3112.00. \n \n1506.4470.00 Die Mieten von weiteren Nutzern werden in der Funktion 0294, Liegenschaft Wilstrasse 57, \n\nvereinnahmt.  \n \n1506.4611.00 Mit der Änderung im Feuerwehrgesetz entfallen der Sold und die Reiseentschädigung. \n \n1610.3010.00 Lohnanteile Quartieramt und Anlagewartung. \n \n1610.3112.00 ALST; Ersatz der Kissen, diese müssen aus gesundheitlichen sowie hygienischen Gründen \n nach rund 20 Jahren ersetzt werden. \n \n1610.3144.11 ALST; Reinigung der Lüftung in der Küche, Ersatz Geschirrspüler.  \n \n1610.4610.00 Der Ertrag ist je nach Belegung und Mannschaftsbestand Schwankungen unterworfen. Für \n\ndas Jahr 2023 sind bereits Reservationen eingegangen. \n \n1620.3612.10/ Gemäss dem Budget des Gemeindeverbandes Bevölkerungsschutz und Zivilschutz \n1620.3612.11 Aargau Ost. \n \n1620.4501.00 Die Beschaffungen zu Lasten der Ersatzbeiträge erfolgen über die Regionale Zivilschutzor-\n\nganisation Aargau Ost. Die Entnahme aus den zurückgestellten Ersatzbeiträgen erfolgt ein \nJahr verschoben.   \n\n\n\n19 \n\n2 Bildung  \n \n \nSchulgelder: Die Schulgeldberechnung stützt sich auf die entsprechende Verordnung. Die anfallenden Er-\nträge werden aufgeteilt und sind auf folgenden Konten verbucht bzw. budgetiert: \n \nBezeichnung Konto Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \n    CHF CHF CHF \nBetriebskosten KG 2110.4612.10 0 0 0 \nBetriebskosten Primarstufe 2120.4612.10 7’000 0 7'447 \nBetriebskosten Oberstufe 2130.4612.10 1'030'000 1'050'000 799'713 \nTotal Anlagekosten  1'037'000 1'050'000 807'160 \n \nAnlagekosten KG 2170.4612.10 0 0 0 \nAnlagekosten Halde 2171.4612.10 460'000 430'000 342'843 \nAnlagekosten Bünzmatt 2172.4612.10 165'000 150'000 153'497 \nAnlagekosten Anglikon 2173.4612.10 0 0 0 \nAnlagekosten Junkholz 2174.4612.10 115'000 105'000 115'322 \nTotal Betriebskosten  740'000 685'000 611'662 \n \nTotal Schulgelder   1'777'000 1'735'000 1'418'822 \nMehrertrag   \nAnnahme Schüler  289 \n\n 42'000 \n285 \n\n358'178 \n257 \n\n \n \nWie das Departement Bildung, Kultur und Sport mit Schreiben vom 12. Juli 2022 mitteilt, beträgt der Anteil \nder Gemeinden am pauschalen Personalaufwand der Volksschule weiterhin 35%, d.h. für die Gemeinde \nWohlen im Jahr 2023 der Betrag von CHF 8‘659’503. Zusätzlich ist mit CHF 149‘000 für gemeindefinanzierte \nRessourcen zu rechnen. Mit der Umsetzung der Neuressourcierung ab Schuljahr 2020/21 werden die Ge-\nmeindeanteile vom Kanton direkt den politischen Gemeinden der Schülerinnen und Schüler in Rechnung \ngestellt. Im Rechnungsjahr 2021 ist erstmals der Personalaufwand nur für die Schüler von Wohlen, ohne \nauswärtige Schüler, ausgewiesen. Der Personalaufwand der Schulleitungen ist nach wie vor an die Gemein-\nden mit auswärtigen Schülern weiter zu verrechnen. Der geplante Personalaufwand Lehrpersonen für das \nJahr 2023 steigt aufgrund der wachsenden Schülerzahlen, der Lohnsummenentwicklung sowie der zusätzli-\nchen Personalaufwände für die Beschulung von ukrainischen Schülerinnen und Schülern. Bis Ende Schul-\njahr 2022/23 werden die Kosten für die Beschulung der ukrainischen Kinder vom Kanton übernommen, erst \nab dem Schuljahr 2023/24 gilt der Kostenteiler zwischen Gemeinden und Kanton. Der Besoldungsanteil der \nSchulleitungen wurde im Rechnungsjahr 2021 noch in den entsprechenden Schulstufen verbucht:  \n \nBezeichnung Konto Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021 \n    CHF CHF CHF \nKindergarten 2110.3631.00 1'140'000 1'020'000 1‘012'639 \nPrimarstufe 2120.3631.00 4'030'000 3'700'000 3'757'365 \nOberstufe 2130.3631.00 3'060'000 2'930'000 2'743'125 \nSchulleitungen 2190.3631.00 560'000 490'000  \nTotal Aufwand   8'790'000 8'140'000 7'513'129 \n\n      \nKindergarten 2110.4632.01 0 0 0 \nPrimarstufe 2120.4632.01 0 0 0 \nOberstufe \nSchulleitungen \n\n2130.4632.01 \n2190.4632.01 \n\n0 \n-71'000 \n\n0 \n-60'000 \n\n-73'470 \n0  \n\nTotal Ertrag   -71'000 -60'000 -73'470 \n     \n\nNettoaufwand für Schüler von Wohlen 8'719'000 8'080'000 7'439'659 \nMehraufwand   639‘000 1'279‘341 \n\n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n20 \n\n2111 Der Sprachheilkindergarten wurde auf Ende des Schuljahres 2021/22 aufgehoben. \n \n2120.3104.00 Die bisherigen Konti für Lehrmittel werden in einem Konto zusammengefasst. \n \n2120.3110.00 Es sind folgende Anschaffungen vorgesehen: \n - Junkholz: Schülerstühle für das Förderzimmer und Garderobenbänke 6‘000 \n - Bünzmatt: Ersatz Unterstufen- und Mittelstufenstühle 7‘000 \n \n2120.3170.01 Transport für Kinder der Einschulungsklassen von Anglikon zum Bünzmatt und für den \n\nTransport von beeinträchtigten Kindern in der Regelschule.  \n \n2120.3300.60  Jährliche Abschreibung über 5 Jahre der Schulmobiliaranschaffung im Jahr 2021. \n \n2120.3631.00 Die Berechnung des Kantons des geplante Personalaufwandes der Lehrpersonen stützt sich \n\nauf 3 zusätzliche Vollzeitstellen. Zudem ist der Ansatz pro Vollzeitstelle von CHF 49'304.10 \nauf CHF 51'570.73 erhöht worden. Darin ist ab dem Schuljahr 2023/24 auch die Beschulung \nvon ukrainischen Schülerinnen und Schüler berücksichtigt.   \n\n \n2130.3104.00 Die bisherigen Konti für Lehrmittel werden in einem Konto zusammengefasst, wobei für die  \n2130.3105.00 Lebensmittel der Hauswirtschaft ein zusätzliches Konto 3105.00 geführt wird. \n \n2130.3110.00 Es sind folgende Anschaffungen vorgesehen: \n - Bezirksschule: Pinnwände und Toolboards 3’500  \n - Bünzmatt: Schallschutz-Trennwandsysteme; Tische und Stühle 17’000 \n - Junkholz: Schülertische 27’500 \n \n2130.3111.00  Anschaffungen Turnmaterial und Musikinstrumente Volksschule sowie Grundbeiträge für \n\nTextiles Werken, Hauswirtschaft und Werken. \n \n2130.3300.60  Jährliche Abschreibung über 5 Jahre der Schulmobiliaranschaffung vom Jahr 2021. \n \n2130.3612.00 Es wird mit weniger Schülerinnen und Schüler für den auswärtigen Besuch einer Sportschu-\n\nle, eines Berufswahljahres, eines Werkjahres, oder einer Integrations- und Berufsfindungs-\nklasse gerechnet.  \n\n \n2130.3631.00 Die Berechnung des Kantons des geplante Personalaufwandes der Lehrpersonen stützt sich \n\nauf 0,7 zusätzliche Vollzeitstellen. Zudem ist der Ansatz pro Vollzeitstelle von CHF 56'623.28 \nauf CHF 58'573.85 erhöht worden. Darin ist ab dem Schuljahr 2023/24 auch die Beschulung \nvon ukrainischen Schülerinnen und Schüler berücksichtigt.   \n\n \n2130.4612.10 Schulgeld Betriebskostenanteil Oberstufe (Real, Sek, Bez, RIK) gem. aktueller Schülerzahl. \n \n2140 Für die Führung der Musikschule besteht eine Leistungsvereinbarung mit den Gemeinden \n\nVillmergen, Dintikon, Büttikon und Uezwil (Basis B+A 12107). \n \n\n2140.3020.00 Es wird mit einer leicht höheren Anzahl Schulkindern gerechnet.  \n   \n2140.3637.00 Die Elternbeiträge werden nach Bruttoprinzip verbucht. \n \n2140.4231.00 Es wird mit einer leicht höheren Anzahl Schulkindern gerechnet. \n \n2140.4612.10 Vergütungen der Vertragsgemeinden Büttikon, Dintikon, Uezwil und Villmergen.  \n \n2170.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - Ersatz Schränke und Simse Kiga Litzibuech 50‘000 \n - Ersatz Steckdosen und Leuchten Kiga Schulweg und Litzibuech 27’000  \n - Malerarbeiten Kiga Litzibuech 6‘000 \n - Beleuchtung Kiga Turmstrasse und Bollmoos 12‘000 \n - Malerarbeiten Kiga Turmstrasse und Litzibuech 9‘000 \n - Instandsetzung Umgebung Kiga Reithalle 6‘000 \n \n \n \n \n \n\n\n\n21 \n\n2170.3160.01 Der Mietzins setzt sich wie folgt zusammen: \n - Kindergarten Litzibuech 51‘300 \n - Kindergarten Bärholz 34’000 \n - Kindergarten Turmstrasse 14’000 \n - Kindergarten Pilatusstrasse  89‘100 \n - Kindergarten Wohlermatte Anglikon 56‘600 \n - Nebenkosten 5‘000 \n \n2170.3160.03 Die Räumlichkeiten vom Sprachheilkindergarten werden ab dem Schuljahr 2022/23 vom \n Regelkindergarten übernommen. \n \n2171.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - Diverser Unterhalt an Infrastruktur 20‘000 \n - Fensterreinigung Aussen  4‘000 \n - Turnhallenboden Risse reparieren 1‘000 \n \n2171.3160.00 Der Mietzins setzt sich wie folgt zusammen: \n - Parzelle 3213 von 5600 m2 à CHF 5.00, Pavillon Pilatusstrasse 28‘000 \n - Raumprovisorium Oberdorfweg 9 inkl. Nebenkosten 380‘000 \n - Raumprovisorium BBZ Freiamt Lenzburg inkl. Nebenkosten 35‘000 \n \n2171.3920.00 Der Benützungsanteil für die Volksschule ist abhängig von den Gesamtkosten der Funktion \n 2302, Berufsschul-Turnhalle Hofmatten.  \n \n2171.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Bez) aufgrund der aktuellen auswärtigen Schülerzahlen. \n \n2172.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - Wände streichen, neuer Bodenbelag und Vorhang im Zimmer für  \n   Bildnerisches Gestalten 14‘000 \n \n2172.3300.40 Zusätzliche planmässige Abschreibungen Hochbauten für saniertes Lehrschwimmbecken. \n \n2172.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Real, Sek und RIK) aufgrund der aktuellen auswärtigen \n Schülerzahlen. \n \n2174.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n\n- Beleuchtung Korridore und Schulstrasse 50’000 \n- Schiebetrennwände Aula 25’000 \n- Silodeckel Holzheizung und Notausstieg Zivilschutz  15‘000 \n- Velounterstand Lehrpersonen, Ersatz mit Vergrösserung 10’000 \n- Schrankfronten diverser Schulzimmer und Gänge 5’000 \n- Fenster Treppenhaus 5’000 \n\n \n2174.3300.40 Zusätzliche planmässige Abschreibungen Hochbauten für sanierten Spielplatz. \n \n2174.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Primar, Real, Sek) aufgrund der aktuellen auswärtigen \n Schülerzahlen. \n \n2175.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - Beleuchtung und Elektroinstallationen 22’000 \n \n2176 Mit B+A 14085 ist an der Sitzung des Einwohnerrates vom 22. Juni 2020 der Neubau Sport-\n\nhalle Hofmatten beschlossen worden. Der Betrieb der Sporthalle wird ab dem Schuljahr \n2022/23 aufgenommen. Das Kalenderjahr 2023 ist das erste volle Betriebsjahr. \n\n \n2180.3636.01 Aufwand für Randstundenbetreuung (gem. B+A 14010, Revision Reglement über die fami-\n\nlienergänzende Kinderbetreuung, welches am 14. Mai 2018 vom Einwohnerrat genehmigt \nwurde). \n\n \n2190.3090.00 Ausbildungskosten für die Schulleitungen und Schulleitungssekretariate sowie die Ausbil-\n\ndung einer Mitarbeiterin zur Fachfrau Schulverwaltung FHNW. \n \n2190.3099.00 Dienstaltersgeschenke für Lehrpersonen, Mitgliedschaften Berufsverbände, Personalausflug \n\nund Personalanlässe, Anlässe des Lehrerkollegiums inkl. Kindergärten. \n \n\n\n\n22 \n\n2190.3160.00 Büromiete für Schulverwaltung im BBZ Freiamt Lenzburg. \n \n2190.3631.00 Der Besoldungsanteil der Schulleitungen wurde bisher in den entsprechenden Schulstufen \n\nverbucht. Entsprechend dem Kontorahmen soll die Verbuchung ab dem Jahr 2022 über die \nFunktion 2190 Schulleitung und Schulverwaltung erfolgen. Die Berechnung des Kantons \ndes geplante Personalaufwandes der Schulleitungen stützt sich auf 1,05 zusätzliche Voll-\nzeitstellen. Der Ansatz pro Vollzeitstelle ist von CHF 74'727.07 auf CHF 74'291.60 reduziert \nworden.   \n\n \n2190.4632.01 Der Besoldungsanteil der Schulleitungen kann den Gemeinden für die auswärtigen Schüler \n\nweiterverrechnet werden. \n    \n2191.3132.00 Budgetbetrag für rollende Schulraumplanung. \n \n2191.3158.00 Jährliche Software-Lizenzen und Wartungsverträge der IT-Infrastruktur. \n \n2191.3300.60 Die Ersatzbeschaffung der ICT-Infrastruktur (Informations- und Kommunikationstechnologie) \n der Schule Wohlen (B+A 14084) wird in den Jahren 2020 bis 2024 umgesetzt. Die in Betrieb \n genommenen Geräte werden innert 5 Jahren abgeschrieben.  \n \n2193.3020.00 Erhöhung des Stellenplanes beim Bereich Gesellschaft, Soziales & Bildung um 60 Stellen-\n prozente für die Schulsozialarbeit gemäss B+A 15021. \n \n2194.3171.01 Fixer Gemeindebeitrag von CHF 230.00 je Lagerteilnehmer.  \n \n2194.4632.01 Beitrag der Wohnortsgemeinden der auswärtigen Lager-Teilnehmer.  \n \n2200 Gemäss § 25 des Betreuungsgesetzes sind Gemeindebeiträge für Kinder, Jugendliche und \n\njunge Erwachsene in Tagessonderschulen und in stationären Einrichtungen zu leisten. Der \nfestgelegte monatliche Gemeindebeitrag liegt für Tagessonderschulen bei  CHF 620.00 und \nfür stationäre Einrichtungen bei CHF 1'240.00. Aufwand in Abhängigkeit der Anzahl fremd-\nplatzierter Personen. \n\n \n2200.4260.00 Elternbeiträge gem. § 27 Betreuungsgesetz. \n \n2201 Für die Heilpädagogische Schule besteht ein Leistungsvertrag mit dem BKS, Abteilung Son-\n\nderschule, Heime und Werkstätten (SHW). Basierend darauf wird eine Leistungspauschale \nausgerichtet, die aufgrund des genehmigten Budgets jeweils jährlich neu festgelegt wird. Die \nVorgaben von Seiten des Kantons sind noch nicht erfolgt, deshalb sind Budgetanpassungen \nnach Genehmigung noch möglich. \n\n \n2201.3409.00 Zinsaufwand basierend auf dem Restwert per 31.12.2021; Zinssatz 2,75 %. \n  \n2201.4612.10 Gemeindebeiträge pro Kind/Jahr CHF 7‘440 (gem. § 25 des Betreuungsgesetzes). \n \n2201.4631.01 Leistungspauschale wird jährlich festgelegt (im Jahr 2022 CHF 4‘541 pro Kind/Monat). \n \n2201.9011.00 Aufwandüberschuss zulasten dem zweckgebundenen Rücklagefonds HPS. \n \n2300 Gemäss den gesetzlichen Bestimmungen hat die Wohnsitzgemeinde für Lernende oder für \n\nLernende mit Wohnsitz ausserhalb des Kantons die Lehrortsgemeinde Schulgelder zu leis-\nten (GBW §§ 49 und 50). Zudem müssen auch Gemeindebeiträge für kantonale Angebote \nder beruflichen Grundausbildung entrichtet werden (Kantonale Schule für Berufsbildung, Be-\nrufsschule für Gesundheit und Soziales, Landwirtschaftliches Zentrum Liebegg, Wirt-\nschaftsmittelschule und Informatikmittelschule). Kostenveränderungen gibt es aufgrund von \nSchülerzahlen und jeweils geltenden Schulgeldansätzen. Gesamthaft wird bei den Schulgel-\ndern der Berufsbildung mit einem höheren Aufwand gerechnet. \n\n \n2301.4470.01 Der Saldoausgleich der Funktion 2301 ergibt den Mietertrag.  \n \n2301.4611.00 Kostenanteil der Kantonalen Schule für Berufsbildung. \n \n \n \n \n\n\n\n23 \n\n2302.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - neue Geländer, Einsatzelemente (Sicherheit – Besteigbarkeit)  75‘000 \n - Aussentüren Erd- und Obergeschoss 41‘000 \n - Schränke und Abdeckungen WC 13‘000 \n - Renovation Fensterfront Westseite 7’000 \n - Wandschränke streichen 3’000 \n  \n2302.4470.01 Aus dem Saldo der Funktion 2302 resultiert jeweils der Mietertrag. \n \n2302.4611.00 Entschädigung des Kantons für Hallenbenützung durch die kantonale Schule für  \n Berufsbildung und Kombijahr. \n \n2990.3020.00 Das anfänglich 3-jährige (August 2015 – Juli 2018), kostenneutrale Jugendprojekt \n2990.4636.00 LIFT – Jugendliche machen sich fit für die Berufswelt – wird nicht mehr durch das Sponso-\n\nring einer Stiftung finanziert. LIFT kann weiter betrieben werden und wird zu rund 90 % über \nLektionen vom Kanton übernommen. \n\n\n\n24 \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit \n \n \n3111 Personalaufwand und Soziallasten werden der Stiftung Strohmuseum in Rechnung gestellt. \n\nDer Aufwand für Informatik/Internet wird von der Einwohnergemeinde getragen (B+A 12109, \nER 21.01.2013), wobei die Stiftung Strohmuseum ab Juli 2020 die Informatik selber besorgt \nund dafür einen jährlichen Beitrag von CHF 17‘000 erhält (Konto 3636.00). \n\n \n3290.3636.01 Budgetbetrag gem. Kulturkonzept (B+A 7114). \n \n3291.3010.00 30 % Pensum Saalwart sowie Reinigungspersonal im Stundenlohn. \n \n3291.3130.02 Aufwand Bühnenmeister. \n \n3291.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n - Neonleuchtmittel ersetzen / LED  50‘000 \n - Aussenbereich: Asphaltbelag ergänzen 25‘000 \n \n3410.3144.01 Tiefenlockerung, sanden Rigacker. \n \n3410.3611.00 Übernahme der Benützungskosten für die Turnhallen der Kantonsschule Wohlen der Wohler \n\nVereine. \n \n3410.3636.05 HC Wohlen-Freiamt CHF 3‘000 Beitrag, CHF 15‘000 Übernahme Eisbenützungsgebühr. \n \n3410.3636.06 Eislaufclub Wohlen CHF 3‘000 Beitrag, CHF 4‘500 Übernahme Eisbenützungsgebühr. \n \n3410.3636.10 Beitrag an Kavallerieverein (für Springkonkurrenz) CHF 1'200, Diverse CHF 800. \n \n3411.3300.40 Anpassung planmässige Abschreibungen nach Abrechnung mit der Sportpark Bünzmatt AG \n (Anteil Projektierungskredit) \n \n3411.3636.00 Betriebsbeitrag für Schwimmbad und die restlichen Anlageteile an Sportpark Bünzmatt AG \n\n(gem. B+A 13128, ER-Beschluss vom 23.01.2017).  \n \n3412.3636.00 Betriebsbeitrag für Eisbahn an Sportpark Bünzmatt AG (gem. B+A 13128, ER-Beschluss \n\nvom 23.01.2017). \n \n3412.4470.00 Baurechtszins und Miete für Abstellplätze Sportpark Bünzmatt AG. \n \n3413.3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein \n -Serviceverträge für Rasenunterhalt durch Swissgreen  \n -Serviceverträge und allgemeine Reparaturen  \n  \n3413.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich:  \n - Schiebetüren Kabinen 17’000 \n - Schleusen-Teppiche 6‘500 \n - Abdichten defekte Fugen Tribühne 4’500 \n - Massagekabine: Betonboden durch Kunststoffboden ersetzen 4’000 \n \n3413.3300.60 Planmässige Abschreibung der Auswechslung der Flutlichtscheinwerfer im Jahr 2021. \n  \n3413.4260.00 Beteiligung Sportvereine an Energiekosten (B+A 13006). \n \n3420.3130.01 Ferienpass Region Wohlen/Bremgarten. \n\n\n\n25 \n\n4 Gesundheit \n  \n \n4120.3631.00 Die Gemeinden müssen gemäss Pflegegesetz für die verbleibenden Restkosten der Pflege-\n\nfinanzierung aufkommen. Aufgrund der aktuellen Hochrechnung muss für 2023 erneut von \nweiter steigenden Restkosten ausgegangen werden, zumal sich der massgebende Stun-\ndenansatz im Jahr 2022 von CHF 66.90 auf CHF 69.70 erhöht hat. \n\n \n4120.3634.02 Im Jahr 2022 ist der Beschluss gemäss der Volksabstimmung vom 24. Februar 2008, dass \n\ndie Gemeinde für 12 Jahre den Darlehenszins für CHF 10 Mio. bezahlt, abgelaufen. Das Bi-\nfang, Wohn- und Pflegezentrum, ist in der Lage den Darlehenszins auf dem geringen \nFremdkapital selber zu finanzieren.   \n\n \n4210.3130.00 Mit dem Spitex-Krankenpflegeverein Wohlen besteht eine Leistungsvereinbarung (B+A \n\n12023). Die Gemeinde leistet einen finanziellen Beitrag an die ungedeckten Kosten in Form \neines Beitrages pro Einwohner (gem. Anhang 2, Ziff. 1, Abs. 3 zur Leistungsvereinbarung). \nDieser ergibt sich aus einem Sockelbeitrag von 25 %, der Restbetrag nach erbrachten Leis-\ntungen (Leistungsstunden für Gemeinde Wohlen).  \n\n  \n4210.3160.00 Miete für Räume der Mütter- und Väterberatung Bezirk Bremgarten. \n \n4210.3612.00 Gemeindebeitrag von CHF 5.00 pro Einwohner. \n \n4210.3631.00  Restkosten der Pflegefinanzierung für die ambulante Krankenpflege durch verschiedene \n\nSpitexorganisationen neben dem Beitrag an den Spitex-Krankenpflegeverein Wohlen (Konto \n3130.00).  \n\n \n4210.3634.00 Der Bundesrat hat eine einheitliche Regelung für die Vergütung von Pflegematerial be-\n\nschlossen, welche im Bundesgesetz für die Krankenversicherung (KVG) verankert wird und \nab 1. Oktober 2021 in Kraft tritt. Die Vergütung erfolgt wieder ausschliesslich durch die obli-\ngatorische Krankenpflegeversicherung.  \n\n \n4210.4260.00 Aus der definitiven Leistungsabrechnung für das Jahr 2022 wird keine Rückvergütung erwar-\n\ntet. \n \n4330.3106.00 Medizinisches Material für die Gesamtschule inkl. Kindergarten (Auslagen in Apotheken). \n \n4330.3136.00 Vorsorgeuntersuchungen Schulzahnärzte.  \n \n4330.4611.00 Die Entschädigungspauschale vom Kanton für das repetitive Testen fällt weg. Entsprechend \n\nreduzieren sich aber auch die Lohnkosten.  \n \n \n \n\n\n\n26 \n\n5 Soziale Sicherheit \n \n \n5230.3636.01 Freiwilliger Beitrag.  \n \n5330.3062.00 Teuerungszulagen auf den Renten der Swiss Life. \n \n5330.3064.00 Überbrückungsrenten bei vorzeitiger Pensionierung (§ 13 Personalreglement). \n \n5330.3170.00 Grundsätzlich findet der Pensionierten-Ausflug alle zwei Jahre statt. Nach der Pandemiezeit \n\nwird er im Jahr 2022 durchgeführt. \n \n5350.3130.00 Beitrag für Anlauf- und Beratungsstelle Pro Senectute (gem. § 18 Pflegegesetz). \n \n5350.3132.00 Dienstleistungen im Rahmen der internen Erarbeitung Vision und Vorgehensplanung Alter. \n \n5430.3130.00 Verlustschein-Bearbeitung und Inkassobemühungen. \n \n5430.3637.00 Bevorschussung der Unterhaltsbeiträge an Unmündige und Personen in Ausbildung bis zum \n\nvollendeten 20. Altersjahr (gem. § 33 SPG). \n \n5440.3160.00 Miete Jugendräume Sorenbühlweg 4a (gem. B+A 10122).  \n \n5440.3636.01 Beitrag an Verein Jugend und Freizeit einschliesslich dem bisher separaten Beitrag an die \n\nJugendsession (Teuerungsbereinigung und Anpassung gemäss B+A 14144). \n \n5450.3130.00 Familienbegleitungen (Massnahmen werden vom Familiengericht angeordnet). \n \n5450.3130.01 Sprachliche Frühförderung – Zielgruppe: Kinder und Familien mit Migrationshintergrund \n \n5450.3637.00 Elternschaftsbeihilfe (EBH) gem. §§ 26 – 30 SPG; abhängig von Geburten und wirtschaftli-\n\nchen Verhältnissen (Sicherung der Betreuung durch Elternteil in den ersten 6 Monaten nach \nGeburt).  \n\n \n5450.3637.01 Das KiBeG, welches am 01.08.2018 in Kraft trat, bezweckt die Erleichterung der Vereinbar-\n\nkeit von Beruf und Familie. Die Erziehungsberechtigten tragen die Kosten der familienergän-\nzenden Kinderbetreuung. Die Wohnsitzgemeinde beteiligt sich nach Massgabe der wirt-\nschaftlichen Leistungsfähigkeit der Erziehungsberechtigten. Am 14.05.2018 genehmigte der \nEinwohnerrat die Revision des Kinderbetreuungsreglements. \n\n  \n5600.3160.00 Miete Liegenschaft Jurastrasse 14, Notwohnungen.  \n \n5720.3010.00 Beschäftigungsprogramm für Sozialhilfeempfänger durch Werkhof.  \n \n5720.3130.00 Beschäftigungsprogramme und Jobcoaching für Sozialhilfeempfänger via Helene Hartmann \n\nGmbH, Trinamo AG, AMI Plus zur Vorbereitung und Bereitstellung für ersten Arbeitsmarkt.  \n \n5720.3631.00 Für die Finanzierung des Pools kostenintensiver Einzelfälle in der Sozialhilfe (> CHF \n\n60‘000). \n \n5720.3637.01/ Festlegung der Budgetbeträge aufgrund der Entwicklung in den letzten Monaten  \n5720.3637.02  \n \n5720.4260.01/ Rückerstattungen der Sozialhilfebezüger aus Erwerbstätigkeit resp. Leistungsträger \n5720.4260.02 (IV, ALV, SUVA etc.) \n \n5730.3637.00 Asylsuchende werden mehrheitlich vom Kanton geführt. Die Zuwanderung von Flüchtlingen \n\n(vorläufige Aufnahme F und anerkannte Flüchtlinge mit B-Ausweis) mit Wohnsitznahme in \nWohlen hält an. Zunehmende Verschiebung in Kostenträger Sozialhilfe Ausländer nach Ab-\nlauf von 5 bzw. 7 Jahren. \n\n Unter dieser Funktion sind auch die Kosten für die Schutzsuchenden mit Status S aus der \nUkraine ausgewiesen. Die Finanzierung erfolgt mit Pauschalbeträgen durch den Kanton und \nsollte somit für die Gemeinde kostenneutral sein.  \n\n \n5730.4610.00 Pauschale aufgrund der Anzahl Aufenthaltstage. \n\n\n\n27 \n\n5730.4611.00 Beitrag für vorläufig aufgenommene Flüchtlinge bis max. 7 Jahre nach Einreise in CH und \nanerkannte Flüchtlinge mit B-Ausweis bis max. 5 Jahre nach Asylgesuchstellung, sodann \nKostenpflicht Gemeinde. Darin enthalten sind auch die Pauschalbeiträge für die Schutzsu-\nchenden mit Status S. \n\n \n5790.3010.00  Mit B+A 15023 ist eine ausserordentliche Erhöhung des Stellenplans aufgrund der Ukraine-\n\nKrise beantragt worden. Die Stellenprozente sind an die Fallzahlen gebunden - 100 Stellen-\nprozente pro 100 Personen mit Schutzstatus S. Im Budget sind aufgrund der erwarteten Ein-\nreisenden 3 zusätzliche Vollzeitstellen enthalten. \n\n \n5790.3132.00 Familienberatungen und Abklärungen für Familiengericht. \n \n5790.3631.00 Die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten tragen nach Betreuungsgesetz \n\nder Kanton zu 60% und die Gemeinden zu 40%. Der Gemeindeanteil wird proportional nach \nEinwohnerzahl auf die einzelnen Gemeinden aufgeteilt. Gemäss Mitteilung des Departe-\nments Bildung, Kultur und Sport ist im Budget 2023 der Betrag von CHF 4‘186‘165 vorzuse-\nhen.  \n\n \n5790.3636.01 Beitrag für Partnerschaftsprojekt Toolbox der Gemeinden Wohlen - Villmergen –  \n Dottikon – Dintikon; basierend auf der Leistungsvereinbarung. Anpassung Gemeindebeiträ-\n\nge ab 2019 wegen sinkendem Kantonsbeitrag (PA vom 07.05.2018). \n \n5790.3637.01 Jener Anteil am Gesamtbetrag der Forderungen aus der obligatorischen Krankenversiche-\n\nrung, für den gemäss Bundesrecht die öffentliche Hand aufzukommen hat, wird ab 2018 je-\nweils von derjenigen Gemeinde finanziert, in der die Schuldnerin/der Schuldner bei Betrei-\nbungsansetzung Wohnsitz hatte. Konkret heisst das, dass für Verlustscheine aus nicht be-\nzahlten Prämien und Kostenbeteiligungen zu 85% die Gemeinde aufkommen muss.  \nFür jedes Rechnungsjahr muss der gesamte Betrag, der im Kalenderjahr voraussichtlich an-\nfallenden Verlustscheinkosten budgetiert bzw. beim Rechnungsabschluss als entsprechende \nRückstellung erfasst werden. \n\n \n \n \n\n\n\n28 \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n \n \n6130.3631.00 Gemeindebeiträge (dekretsgemässer Anteil) für Unterhalt von Kantonsstrassen innerorts \n\ngemäss Unterhaltsprogramm des Kantons.  \n \n6130.3660.10 Die sanierte Nutzbachstrasse wird im Herbst 2022 dem Verkehr übergeben, sodass im Jahr \n\n2023 die erste Abschreibung auf den Investitionskosten anfällt. \n \n6150.3130.02 Die Kosten für den Werterhalt der Weihnachtsbeleuchtung werden der Gemeinde belastet, \n\ndie restlichen Kosten werden von der IBW Technik AG übernommen. \n \n6150.3132.00 Dienstleistungen Dritter: \n - Projektierungen, Honorare allgemein und Unvorhergesehenes 39‘000 \n - Planeraufwendungen T30-Zonen 10‘000 \n - Planung Umbau Bushaltestellen nach BehiG 30‘000 \n - Überarbeitung Strassenreglement 10’000 \n - Vorprojekt Industriestrasse Strassenausbau 10’000 \n - Vorprojekt Bünzweg (Allmendstrasse-Güpfstrasse) 15‘000 \n - Planung Sanierung und Geometer Allmenstrasse / Litzibuechstrasse 11‘000 \n   \n6150.3141.01 Strassenunterhalt Gemeindestrassen durch Dritte: \n - Allgemeiner Unterhalt, örtliche Instandstellungen, Anpassungen im Zuge \n     von Bauarbeiten Dritter, Oberflächenbehandlungen etc.  155‘000 \n - Hochwachtstrasse (Verkehrsanpassungen, Geschwindigkeitsreduktion) 75‘000 \n\n- Diverse bauliche Massnahmen 70‘000 \n- Belagssanierung Alte Anglikerstrasse / Brändliackerweg 15‘000   \n\n \n6150.3141.02 Unterhalt Strassenbeleuchtung gemäss Angaben IB Wohlen AG. \n \n6150.3141.04 Umsetzung Verbesserungen für Fussgänger und Radfahrer gemäss Massnahmenliste KGV.  \n \n6150.3141.05 Gemäss Abwasserreglement werden die Strassenflächen der Gemeindestrassen mit  \n 40 Rp./m2 belastet. \n \n6150.3300.10 Mehrbetrag aufgrund erstmaliger Abschreibung Investitionen 2022 in Verkehrswege und \n\nStrassenbeleuchtungen. \n \n6150.3300.60 Mehrbetrag aufgrund erstmaliger Aschreibung Ersatz Kehrmaschine im Jahr 2022. \n \n6151.4240.02 Ab 2022 wird der Ertrag der P+R-Tiefgarage beim Bahnhof unter der Funktion 6152 ausge-\n\nwiesen. \n \n6152 Die P+R-Tiefgarage beim Bahnhof mit Inbetriebnahme im Herbst 2021 soll in der Funktion \n\n6152 geführt werden. Erfahrungszahlen von einem ganzen Jahr liegen noch nicht vor. \n \n6152.3130.00 Die Ordnungsbussenverwaltung und die Kontrolle des ruhenden Verkehrs wird durch eine \n\nexterne Stelle durchgeführt. \n \n6220.3160.00 Die Baurechtszinsen für den P+R-Anlage sowie den Bushof sind mit der SBB neu verhandelt \n\nund vertraglich festgelegt worden (B+A 14121).  \n \n6290 Nettoerlös aus dem Verkauf der Gemeinde-Tageskarten an die Bevölkerung. Das jetzige \n Angebot «Tageskarte Gemeinde» bleibt in dieser Form noch bis Ende 2023 bestehen.  \n \n6340.3132.00 Überprüfung Ortsbusnetz als Vorleistung für Umbaumassnahmen Haltestellen nach BehiG \n und Aggloprogramm 5. Generation \n\n\n\n29 \n\n7 Umweltschutz und Raumordnung \n \n \n7100.3120.00 Wasser öffentliche Brunnen: 23 à CHF 1’300.--, zuzüglich 2,5 % MWSt (gerundet). \n \n7200 Personal-/Sachaufwand für öffentliche Toiletten. \n \n7201.3101.00 Baumaterialien CHF 5‘000 und Ersatz Kontrollschachtdeckel CHF 15‘000. \n \n7201.3130.01 Bezugsentschädigung an IBW Energie AG.  \n \n7201.3132.00 Nachführung Leitungskataster und Diverses 110‘000 \n - Diverse Unterstützungsleistungen GEP-Ingenieur 15‘000 \n - GEP 2. Generation 60‘000 \n - Revision Abwasserreglement 15‘000 \n \n7201.3132.01 Aufwand im Zusammenhang mit Sanierungsprojekten Dritter: Vorprojekt Sanierung  \n Zulaufkanal Abwasserreinigungsanlage (ARA), verschiedene Vor- und Bauprojekte von Ab-\n\nwasserleitungen. \n \n7201.3143.00 Baulicher Unterhalt und Kanalreinigung durch Dritte: \n\n- Kanal-TV Gebiet rechte Bünzseite (GEP 2) 130’000 \n- Reparaturen (Roboter)/Renovierungen (Inlinersanierungen) 105‘000 \n- Reinigung Abwasserleitungen und Regenbecken 70’000 \n- Ersatz / Reparaturen von Drainagesammelleitungen 35‘000 \n- Abnahmen Kanalisationsanschlüsse 10’000 \n\n \n7201.3199.00 Vorsteuerkürzung auf Entwässerung Gemeindestrassen und Schulareal. \n \n7201.3612.00 Betriebskostenanteil der Gemeinde Wohlen an den Abwasserverband. \n \n7201.4240.01 Abwasserbenützungsgebühr; Annahme Wasserverbrauch 1'200'000 m3 à CHF 1.50. \n \n7201.4240.02 Die entwässerten Strassenflächen und Schulareale werden mit 40 Rp./m2 belastet. \n \n7201.4409.01 Das Nettovermögen wird per 31. Dezember 2022 voraussichtlich CHF 27,0 Mio. betragen \n\nund ist intern zu verzinsen (Annahme 0,5187 %).  \n \n\n7201.9011.00 Der sich abzeichnende, voraussichtliche Aufwandüberschuss wird aus dem Eigenkapital der \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung, Konto 1.29002.01, entnommen.  \n\n \n7300.3632.01 Es ist vorgesehen im Laufe des Jahres 2023 die Eigenwirtschaftlichkeit der Abfallwirtschaft \n\numzusetzen und das Reglement mit dem Gebührenmodell einzuführen. Im Budget ist der \nZuschuss der Einwohnergemeinde an die Abfallwirtschaft für den steuerfinanzierten Auf-\nwand für Grüngut, Papier, Glas usw. noch rund zur Hälfte ausgewiesen. \n\n \n7301 Es ist vorgesehen im Laufe des Jahres 2023 die Eigenwirtschaftlichkeit der Abfallwirtschaft \n\numzusetzen und das Reglement mit dem Gebührenmodell einzuführen. \n \n7301.3130.01 KVA Buchs: 3‘000 Tonnen à CHF 85.00. \n \n7301.3130.02 Kehrichttransporte: 3‘000 Tonnen à CHF 85.90. \n \n7301.3130.03 Deponiegebühren Grüngut: 2’900 Tonnen à CHF 112.50. \n \n7301.3130.04 Transporte Grüngut: 2‘700 Tonnen à CHF 75.20. \n \n7301.3143.00 Unterhalt Sammelstellen: \n - Wartung Unterflursammelstellen  5‘000 \n \n7301.3612.04 Bei der Erarbeitung des neuen Abfall-Reglements wurde festgestellt, dass zusätzliche  \n  Leistungen vom Werkhof, die bisher anderweitig belastet worden sind, gemäss Vollzugshilfe \n  für die verursachergerechte Finanzierung der Siedlungsabfallentsorgung zulasten der  \n  Abfallwirtschaft belastet werden können.   \n \n\n\n\n30 \n\n7301.4240.00 Im Budget 2023 ist die Grundgebühr für ein halbes Jahr für den bisher steuerfinanzierten \nAufwand für Grüngut, Papier, Glas usw. eingestellt. \n\n   \n7301.4409.01 Verpflichtungsverzinsung basierend auf Anfangsbestand per 1. Januar 2023  \n Annahme: Zinssatz 0,5187 % von CHF 855‘000 = CHF 4‘600 (gerundet). \n \n7301.9010.00 Das Budget 2023 sieht einen Ertragsüberschuss von CHF 39‘900 vor, was einem De-\n\nckungsgrad von 105 % gleichkommt. \n \n7410.3300.20 Zusätzliche Abschreibungen für im Jahr 2022 realisierte Projekte wie Bachöffnung Wohler\n bach und Revitalisierung/Ausbau Nutzenbach. \n \n7410.3611.00 Gemeindebeteiligung am Gewässerunterhalt durch Kanton gestützt auf BauG § 122, Abs. 2). \n \n7500.3140.02 Naturschutzmassnahmen: \n - Projekt Aufwertung Siedlungsränder 14‘000 \n - Waldrandaufwertung – Aufwertungsprojekt Forstbetrieb Wagenrain 6‘000 \n \n7690.3130.01 Energiepolitische Projekte: \n - Energiepolitische Projekte (Bike to work, Energyday, Veranstaltungen etc.) 5‘000 \n - Energierichtplan: Teil Grundlagen/Wärmekataster 10‘000 \n \n7690.3132.01 Expertisen Altlasten/Alt-Deponien: \n - Scheibenstand Sanierungsprojekt Vorarbeiten 5‘000 \n - Überwachungspflicht ehemalige Gemeindedeponie Ferrowohlen und Chlihau 5‘000 \n \n7710.3144.11 Unterhalt Abdankungshalle, ausserordentlich: \n - Malerarbeiten und ersetzen Beleuchtung  6‘000 \n \n7710.4260.00 Die Gebührenerträge basieren auf Anhang 13 des Gebührenreglements.  \n \n7900.3132.02 Studien, Projekte Hochbau Gemeindeliegenschaften: \n - Machbarkeitsstudien, Vorabklärungen für folgende Objekte: \n   Schule Junkholz, Gemeindehaus, Liegenschaft Bankweg 2,  \n   diverse Kindergärten 130‘000 \n - Diverse Instandsetzungen: \n   Extern mandierte Beschaffungsverfahren und Bauleitungen 20‘000 \n  \n7900.3632.00 Gemeindebeitrag von CHF 2.50 pro Einwohner an den Regionalplanungsverband \n Unteres Bünztal. \n \n7900.4260.01 Rückerstattung Gutachterkosten, Weiterverrechnung jeweils mit Baubewilligung. \n \n\n\n\n31 \n\n8 Volkswirtschaft \n \n \n8120.3130.00 Planungen Unterhalt Flurweg- und Drainagesanierungen. \n \n8120.3141.00 Allgemeiner Unterhalt Flurwege. \n \n8120.3143.00 Laufender Unterhalt Drainagen CHF 15‘000, Leitungen spülen 2. Etappe von 3 CHF 50‘000. \n \n8140.3010.00 Lohn Kommunale Erhebungsstelle Landwirtschaft (KEL). \n \n8140.3637.00 Beitrag an Imker von CHF 30.00 pro Bienenvolk. \n \n8400.3636.00 Beitrag Aargau Tourismus CHF 200, Erlebnis Freiamt 25 Rp./Einwohner \n \n8710.4120.00 Konzessionsabgabe auf dem Elektrizitäts-, Gas- und Wassernetz CHF 1.00 pro Laufmeter \n\nRohranlage (gem. § 26 des Strassenreglement).  \n \n\n\n\n32 \n\n9 Finanzen, Steuern \n   \n   \n Dem Orientierungsschreiben des Kantonalen Steueramtes vom 14. Juni 2022 zum Steuer- \n ertrag Budget 2023 ist u.a. Folgendes zu entnehmen:  \n Natürliche Personen \n Im Schreiben an die Gemeinden vom 12. August 2021 hatte der Kanton im Rechnungsjahr \n\n2022 eine Reduktion der Steuereinnahmen der natürlichen Personen um 1,0 % gegenüber \ndem Vorjahr 2021 erwartet. Aktuell zeigen Hochrechnungen des bisherigen Steuereingangs, \ndass das Ergebnis 2021 sogar eher übertroffen wird. Insbesondere die Nachträge aus den \nSteuerjahren 2021 und 2020 liegen über den Erwartungen. \n\n Das Rechnungsergebnis 2023 dürfte für die Gemeinden im Kantonsdurchschnitt um etwa \n2,0 % höher ausfallen als der voraussichtliche Abschluss 2022. Trotz unsicheren Konjunk-\nturaussichten dürfte der Teuerungsausgleich sowie der Mangel an Fachkräften im 2023 \nvielerorts für höhere Löhne sorgen. Gedämpft wird das Steuerwachstum durch den im 2023 \nwieder notwendigen Ausgleich der kalten Progression auf dem Steuertarif und den steuerli-\nchen Abzügen.    \n\n Juristische Personen \n Der Kanton geht davon aus, dass das Rechnungsergebnis 2022 der juristischen Personen \n\nbei den Gemeinden im Durchschnitt um 5 % tiefer ausfallen wird als im Vorjahr 2021. Mit ein \nGrund dafür ist die erste Etappe der Tarifreduktion im Rahmen der Steuergesetzrevision \n2022. Hauptverantwortlich für den Rückgang ist jedoch das hohe Ergebnis 2021, berechnet \naufgrund des Zahlungseingangs. Da dieser Zahlungseingang deutlich höher lag als die Soll-\nstellungen (Rechnungsstellungen), ist im 2022 von einem Rückgang der Zahlungen auszu-\ngehen. \n\n Im Budgetjahr 2023 wird die zweite Etappe der Tarifsenkung umgesetzt. Die Mindereinnah-\nmen aufgrund der Tarifsenkung werden dabei durch eine erneute Erhöhung des Steuerzu-\nschlags Einwohnergemeinden zu zwei Dritteln kompensiert. Unter Berücksichtigung der er-\nwarteten wirtschaftlichen Entwicklung wird mit einem Steuerwachstum von 2 % gerechnet. \n\n Da die steuerbaren Gewinne vieler Unternehmen von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken \nund in der Folge die Steuereinnahmen der juristischen Personen von Gemeinde zu Gemein-\nde oft sehr unterschiedlich ausfallen, sind diese Prognosen für den Durchschnitt der Ge-\nmeinden mit Vorsicht auf die einzelnen Gemeinden anzuwenden. Dies rechtfertigt das hier in \nder Regel vorsichtige Budgetieren der Gemeinden.  \n\n    \n9100.4000.00 Zum jetzigen Zeitpunkt (Juli 2022) geht der Gemeinderat davon aus, dass der Steuerer- \n- 9100.4001.10 trag vom Budget 2022 von CHF 36,7 Mio. nicht sicher erreicht wird. Aus Erfahrungswerten \n\nkann die Gemeinde Wohlen für die Berechnung der Schätzung jeweils bei den Steuern der \nnatürlichen Personen die halben Werte der Empfehlung des Kantonalen Steueramtes resp. \ndes Kantonsdurchschnitts übernehmen. Der budgetierte Steuerertrag der natürlichen Perso-\nnen ist mit CHF 37,2 Mio. um 1,4 % über dem budgetierten Steuerertrag vom Jahr 2022 ein-\ngestellt.   \n\n \n9100.4002.00 Bei den Quellensteuern ist damit zu rechnen, dass das überdurchschnittliche Ergebnis vom \n\nJahr 2019 nicht mehr erreicht wird. Das Budget 2023 richtet sich am Durchschnitt der Rech-\nnungsergebnisse der Jahre 2019 bis 2021 von CHF 1,438 Mio.   \n\n \n9100.4010.00 Der Steuerertrag der juristischen Personen wird mit CHF 3,2 Mio. 3 % unter dem Durch-\n\nschnitt der Rechnungsergebnisse der Jahre 2018 bis 2021 erwartet. \n \n9101 Der geschätzte Nettoertrag bei den Sondersteuern liegt gesamthaft im Budget 2023 auf dem \n\nNiveau des Rechnungsjahres 2021. \n \n9300.4621.50 Aus dem Finanz- und Lastenausgleich wird der Gemeinde Wohlen im Jahr 2023 ein Finanz-\n\nausgleichsbeitrag von CHF 4‘883‘000 ausgerichtet, CHF 14’00 weniger als im Vorjahr. \n  \n9300.4621.60 Beitrag zur Gewährleistung der Saldoneutralität der Lastenverschiebungen. \n \n9610.3400.00 Vergütungszinsen, für alle Zahlungen bis zum 31. Oktober des jeweiligen Steuerjahres, so-\n\nwie für zu viel bezahlte Steuern (wird vom Regierungsrat jährlich neu festgelegt). \n \n9610.3400.01 Die Kontokorrentschuld gegenüber der Ortsbürgergemeinde dürfte Ende 2022 voraussicht-\n\nlich CHF 767‘000 betragen; beim Zinssatz wird von 0,5187 % ausgegangen. \n \n \n\n\n\n33 \n\n9610.3400.02 Das Kontokorrentguthaben des Forstbetriebes Wagenrain dürfte per Ende 2022 \n voraussichtlich CHF 1,9 Mio. betragen, Annahme Zinssatz 0,5187 %. \n \n9610.3401.00 Die langfristigen Darlehensschulden betragen gegenwärtig (Juli 2022) CHF 60,2 Mio. Für die \n\nBudgetierung wird von schätzungsweise CHF 80 Mio. Fremdkapital ausgegangen. Für die \nNeufinanzierung wird mit einem Zinssatz zwischen 1,5 % und 2,0 % agerechnet. \n\n \n9610.3409.01 Berechnung siehe 7201.4409.01. \n9610.3409.02 Berechnung siehe 7301.4409.01. \n \n9610.4400.00 Aktuell sind die Zinssätze für liquide Mittel bei 0 Prozent; bei Überschreitung von entspre-\n\nchenden Guthabenlimiten werden gar Negativzinsen berechnet.  \n \n9610.4402.01 Die Restschuld BBZ Freiamt Lenzburg, Berufsschulhaus und Turnhallen Hofmatten, wird \n\namortisiert und verzinst. Der Zinssatz wurde ab 2021 von bisher 2,75 % auf 1,0 % festge-\nsetzt (Gesetz über die Berufs- und Weiterbildung – GBW). \n\n \n9610.4409.04 Restschuld HPS wird amortisiert und verzinst (Gegenkonto: 2201.3409.00). Der Zinssatz \n\nbeträgt unverändert 2,75 %. \n \n9610.4451.00 Für das Aktienkapital der IB Wohlen AG von CHF 8,0 Mio. wird für 2022 eine ergebnisab-\n\nhängige Dividende angenommen, welche im Jahr 2023 ausgeschüttet wird. Die budgetierte \nDividende basiert auf dem Businessplan 2022 - 2026 der ibw-Gruppe. \n\n \n9905 Berechnungsgrundlage für die Arbeitgeberbeiträge bilden die budgetierte Lohnsumme 2023 \n\nund die aktuell gültigen Beitragssätze. \n \n9990.4895.00 Die Differenz/Mehrbelastung zwischen den planmässigen Abschreibungen 2014 (HRM2) \n\ngegenüber den vorgeschriebenen Abschreibungen 2013 (HRM1) von CHF 2‘532‘622 wurde \nbis 2017 aus der Aufwertungsreserve entnommen. \nGemäss den Weisungen ist der Entnahmebetrag jährlich linear zu kürzen – dies in Analogie \nzum kontinuierlichen Erreichen der Nutzungsdauern. Der jährliche Kürzungsbetrag von CHF \n182‘282 wurde im Budget 2018 verbindlich festgelegt und kommt seitdem zur Anwendung \n(Berechnung siehe Budget 2018, Seite 8).  \n\n \n\n\n\n34 \n\nERLÄUTERUNGEN ZUR INVESTITIONSRECHNUNG \n \n \n2 Bildung \n \n2120.5060.00 Für die Anschaffung von Schulmobiliar für die Primarstufe ist ein Budgetkredit von  \n CHF 115'000 zu bewilligen. \n \n2171.5040.02 Zum Verpflichtungskredit von CHF 540‘000 vom 25.09.2017 wurde am 24.06.2019 der  \n Zusatzkredit von CHF 350‘000 bewilligt. \n \n2171.5040.03 Zum Verpflichtungskredit von CHF 1‘870‘000 vom 24.09.2018 wurde am 02.03.2020 der  \n Zusatzkredit von CHF 1‘150‘000 bewilligt. \n \n2201.5040.03 Für die Vorfinanzierung der Umnutzung eines Materialraumes zum Unterrichtszimmer für die \n Heilpädagogische Schule ist im Jahr 2023 ein zusätzlicher Budgetkredit als Nachtragskredit \n notwendig. Die ausgearbeitete Lösung für die Investition, die der Abteilung Sonderschule, \n Heime und Werkstätten vom Departement Bildung, Kultur und Sport zur Bewilligung einge-\n reicht worden ist, benötigt einen Kredit von CHF 495'000. Die Realisierung soll anfangs           \n 4. Quartal 2022 bis zum Semesterwechsel 2023 erfolgen.  \n \n \n \n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n \n6130.5610.01 Dekretsgemässer Anteil gemäss Sanierungsprogramm des Kantons. \n \n6130.5610.02 Dekretsgemässer Anteil nach Projektfortschritt. \n \n6130.5610.08 Dekretsgemässer Anteil an Planung/Projektierung. \n \n6130.5610.11 Dekretsgemässer Anteil an Umsetzung. \n \n6130.5610.12 Dekretsgemässer Anteil nach Projektfortschritt. \n \n6130.5610.13 Dekretsgemässer Anteil nach Projektfortschritt. \n \n6130.5610.14 Dekretsgemässer Anteil nach Projektfortschritt. \n \n6150.5010.02 Neuanlagen öffentliche Beleuchtung (gem. Angaben IBW AG) \n - Anpassungen im Zusammenhang mit Baustellen Dritter 160‘000 \n - Ersatz- oder Neubauten 70‘000 \n - Umbauten VK/TS 25‘000 \n - Anpassungen Fussgängerübergänge 24‘000 \n - zuzüglich 7,7 % MWSt (gerundet) 21‘000 \n \n6150.5060.01  Für die Anschaffung von folgenden Fahrzeugen für den Werkhof ist ein Budgetkredit zu be-\n\nwilligen: \n - Ersatz Kommunalfahrzeug 50’000 \n - Ersatz Kommunalfahrzeug Traktor 48’000 \n - Ersatz Rasenmäher 19’000  \n \n \n \n7 Umweltschutz und  Raumordnung \n \n7201.5030.01 Ersatz und Sanierungen bestehender Kanalisationen  \n - Ersatz Kanalisation Hochwachtstrasse 1. Etappe 100‘000 \n - Sanierung Angliker-/Nutzenbachstrasse K265 mit Rad-/Gehweg  \n   und SBB-Unterführung 40‘000 \n - weitere Sanierungen 60‘000 \n  \n \n  \n\n\n\n35 \n\nKantonale Finanzkennzahlen \nGemäss § 26 Finanzverordnung weisen die Gemeinden in Budget und Jahresrechnung folgende Finanzkennzahlen zur \nBeurteilung der Verschuldung, Finanzierung und Leistungsfähigkeit aus: \n \n \n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner   4 Selbstfinanzierungsgrad    \n2 Nettoverschuldungsquotient   5 Selbstfinanzierungsanteil \n3 Zinsbelastungsanteil    6 Kapitaldienstanteil \n\n \nDie Kennzahlenbewertung beurteilt mit der Nettoschuld I pro Einwohner und dem Nettoverschuldungsquotient die Schul-\ndenbelastung. Mit dem Selbstfinanzierungsanteil, dem Selbstfinanzierungsgrad, dem Zinsbelastungsanteil und dem \nKapitaldienstanteil wird die Leistungsfähigkeit gemessen. Der Eigenkapitaldeckungsgrad zeigt den Reservebestand. Mit \nder mehrjährigen Betrachtungsperiode können zuverlässige Aussagen zur Entwicklung der Gemeindefinanzen gemacht \nwerden. \nZudem werden ausserordentliche Faktoren einzelner Jahre im Mehrjahresvergleich relativiert. \n \nNettoschuld I pro Einwohner  Budget 2023: CHF 3‘373.54 Rechnung 2021: CHF 1‘496.97 \nNettoschuld in Franken pro Einwohner (Pro-Kopf-Verschuldung) \nNettoschuld I \nEinwohnerzahl    = Nettoschuld I pro Einwohner \nEine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2'500 Franken kann als tragbar eingestuft werden. Bei der Beurteilung \nist ergänzend die finanzielle Leistungsfähigkeit massgebend (Selbstfinanzierungsanteil berücksichtigen). \n \nNettoverschuldungsquotient  Budget 2023: 117.01%  Rechnung 2021: 48.86% \nNettoschuld in Prozent vom Fiskalertrag/Finanzausgleich \nNettoschuld I x 100 \nFiskalertrag/Finanzausgleich  = Nettoverschuldungsquotient \nZeigt, welcher Anteil vom Fiskalertrag/Finanzausgleich, bzw. wie viele Jahreseinheiten erforderlich \nwären, um die Nettoschuld abzutragen. Der Quotient sollte nicht mehr als 150% betragen. \n \nZinsbelastungsanteil   Budget 2023: 1.14%  Rechnung 2021: 0.31% \nNettofinanzaufwand in Prozent vom betrieblichen Ertrag \nNettozinsaufwand x 100 \nLaufender Ertrag    = Zinsbelastungsanteil \nZeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer dieser \nWert ist, desto grösser der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte nicht über 6% liegen. \n \nSelbstfinanzierungsgrad  Budget 2023: 18.54%  Rechnung 2021: 146.03% \nSelbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen \nSelbstfinanzierung x 100 \nNettoinvestitionen   = Selbstfinanzierungsgrad \nZeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad \nvon über 100% weist auf eine hohe Selbstfinanzierung hin. Der Anteil sollte nicht unter 50% liegen. Jährliche Schwan-\nkungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht ungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% \nangestrebt werden. \n \nSelbstfinanzierungsanteil  Budget 2023: 4.50%  Rechnung 2021: 11.79% \nSelbstfinanzierung in Prozent vom operativen Ertrag \nSelbstfinanzierung x 100 \nLaufender Ertrag    = Selbstfinanzierungsanteil \nZeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewen-\ndet werden kann (finanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzierungsanteil von über 20% weist auf ein hohes Investi-\ntions-/Amortisationspotenzial hin. Der Anteil sollte nicht unter 15% liegen. \n \nKapitaldienstanteil   Budget 2023: 8.28%  Rechnung 2021: 7.29% \nNettozinsaufwand + Abschreibungen in Prozent vom betrieblichen Ertrag \nNettozinsaufwand + Abschreibungen x 100 \nLaufender Ertrag    = Kapitaldienstanteil \nZeigt, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Der \nAnteil sollte nicht über 10% liegen. \n \n \n \n \n\n\n\nWohlen\n2023\n113%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 17200 E Nettoinvestitionen 17'755'000.00\nB Laufender Ertrag 73'119'500.00 F Nettoschuld I 58'024'874.77\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 49'590'000.00 G Selbstfinanzierung 3'291'800.00\nD Nettozinsaufwand 831'000.00 H Abschreibungen 5'223'800.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 3373.54\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 117.01%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 1.14%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 18.54%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 4.50%\n\n6 Kapitaldienstanteil 8.28%\n\nA Einwohnerzahl per 31.12. 17200 E Nettoinvestitionen 17'420'000.00\nB Laufender Ertrag 81'757'400.00 F Nettoschuld I 33'398'697.46\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 49'590'000.00 G Selbstfinanzierung 3'462'500.00\nD Nettozinsaufwand 768'900.00 H Abschreibungen 6'030'700.00\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner 1941.78\n\n2 Nettoverschuldungsquotient 67.35%\n\n3 Zinsbelastungsanteil 0.94%\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad 19.88%\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil 4.24%\n\n6 Kapitaldienstanteil 8.32%\n\nKennzahlenauswertung Budget                                                                                \n\n(G  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\nSteuerfuss\n\n((D  +  H)  :  B)  x  100\n\nGemeinde\nRechnungsjahr\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nF  :  A\n\n(F  :  C)  x  100\n\n(D  :  B)  x  100\n\n(G  :  E)  x  100\n\n(G  :  B)  x  100\n\n36\n\n\n\nGemeinde Wohlen DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 37\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand 81'647'900 76'666'000 76'828'716.14\n30 Personalaufwand 20'073'300 18'661'500 17'993'664.55\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'125'800 15'502'200 14'203'838.12\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'649'700 4'807'700 4'447'208.50\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 3'400'174.70\n36 Transferaufwand 40'799'100 37'694'600 36'783'830.27\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nBetrieblicher Ertrag 77'892'000 73'013'700 75'105'448.37\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n42 Entgelte 11'522'100 11'259'600 10'304'605.72\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 75'000 96'000 47'203.68\n46 Transferertrag 21'784'900 18'848'100 17'706'931.59\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'755'900 -3'652'300 -1'723'267.77\n\n34 Finanzaufwand 1'163'800 597'600 595'967.87\n44 Finanzertrag 2'426'500 4'198'500 2'421'939.05\n\nErgebnis aus Finanzierung 1'262'700 3'600'900 1'825'971.18\n\nOperatives Ergebnis -2'493'200 -51'400 102'703.41\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'054'300 1'569'800 1'906'197.41\n(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\n\n\nGemeinde Wohlen FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 38\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 18'620'000 24'267'400 21'634'175.88\n50 Sachanlagen 17'440'000 20'617'400 18'703'286.33\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 99'566.40\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n56 Investitionsbeiträge 1'180'000 3'650'000 2'831'323.15\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0.00\n\nInvestitionseinnahmen 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n60 Abgang von Sachanlagen 0 0 0.00\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0 0 0.00\n\nDritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0 0 0.00\n63 Investitionsbeiträge 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 0 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung -17'420'000 -23'067'400 -4'060'638.48\n\nSelbstfinanzierung 3'462'500 4'949'000 9'221'306.88\n\nFinanzierungsergebnis -13'957'500 -18'118'400 5'160'668.40\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\n\n\nGemeinde Wohlen DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 39\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand 72'458'400 67'504'700 68'451'566.46\n30 Personalaufwand 18'933'800 17'461'500 16'895'106.12\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 12'554'300 12'860'100 11'823'673.62\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'797'800 3'999'000 3'688'909.25\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 3'400'174.70\n36 Transferaufwand 36'172'500 33'184'100 32'643'702.77\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nBetrieblicher Ertrag 69'402'800 64'251'800 66'610'822.25\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n42 Entgelte 8'119'500 8'247'000 7'320'280.07\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 75'000 96'000 47'203.68\n46 Transferertrag 16'698'300 13'098'800 12'196'631.12\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -3'055'600 -3'252'900 -1'840'744.21\n\n34 Finanzaufwand 1'079'200 564'100 496'527.87\n44 Finanzertrag 2'277'800 4'165'400 2'387'586.05\n\nErgebnis aus Finanzierung 1'198'600 3'601'300 1'891'058.18\n\nOperatives Ergebnis -1'857'000 348'400 50'313.97\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -418'100 1'969'600 1'853'807.97\n(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\n\n\nGemeinde Wohlen FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 40\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 17'755'000 22'877'400 20'330'176.91\n50 Sachanlagen 16'575'000 19'227'400 17'802'340.86\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 99'566.40\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n56 Investitionsbeiträge 1'180'000 3'650'000 2'428'269.65\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0.00\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 14'614'425.85\n60 Abgang von Sachanlagen 0 0 0.00\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0 0 0.00\n\nDritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0 0 0.00\n63 Investitionsbeiträge 0 0 14'614'425.85\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 0 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung -17'755'000 -22'877'400 -5'715'751.06\n\nSelbstfinanzierung 3'291'800 4'509'400 8'346'468.44\n\nFinanzierungsergebnis -14'463'200 -18'368'000 2'630'717.38\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\n\n\nGemeinde Wohlen DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 41\nHEILPÄDAGOGISCHE SCHULE\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand 4'396'500 4'408'400 4'100'587.89\n30 Personalaufwand 1'139'000 1'172'500 1'073'698.88\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 531'100 544'100 509'650.16\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 302'900 293'000 282'608.00\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 0.00\n36 Transferaufwand 2'423'500 2'398'800 2'234'630.85\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nBetrieblicher Ertrag 4'318'000 4'217'000 4'123'045.50\n40 Fiskalertrag 0 0 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0.00\n42 Entgelte 76'000 79'000 81'617.25\n43 Verschiedene Erträge 0 0 0.00\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 0.00\n46 Transferertrag 4'242'000 4'138'000 4'041'428.25\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -78'500 -191'400 22'457.61\n\n34 Finanzaufwand 84'600 33'500 99'440.00\n44 Finanzertrag 4'200 2'900 1'659.10\n\nErgebnis aus Finanzierung -80'400 -30'600 -97'780.90\n\nOperatives Ergebnis -158'900 -222'000 -75'323.29\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -158'900 -222'000 -75'323.29\n(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\n\n\nGemeinde Wohlen FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 42\nHEILPÄDAGOGISCHE SCHULE\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 195'000 300'000 0.00\n50 Sachanlagen 195'000 300'000 0.00\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Immaterielle Anlagen 0 0 0.00\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n56 Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0.00\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0.00\n60 Abgang von Sachanlagen 0 0 0.00\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung 0 0 0.00\n\nDritter\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0 0 0.00\n63 Investitionsbeiträge 0 0 0.00\n64 Rückzahlung von Darlehen 0 0 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung -195'000 -300'000 0.00\n\nSelbstfinanzierung 144'000 71'000 207'284.71\n\nFinanzierungsergebnis -51'000 -229'000 207'284.71\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\nNettoschuld / Nettovermögen* per 01.01. 21'715.29 -207'284.71 0.00\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) -51'000.00 -229'000.00 207'284.71\nNettoschuld / Nettovermögen* per 31.12. 72'715.29 21'715.29 -207'284.71\n(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\n* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld\n\n\n\nGemeinde Wohlen DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 43\nABWASSERBESEITIGUNG GEMEINDEBETRIEB\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand 3'088'100 2'635'500 2'239'017.72\n30 Personalaufwand 500 500 0.00\n31 Sachaufwand 749'500 672'500 453'296.02\n33 Abschreibungen 549'000 515'700 475'691.25\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 0 0 0.00\n36 Eigene Beiträge 1'789'100 1'446'800 1'310'030.45\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nBetrieblicher Ertrag 2'431'000 2'457'500 2'291'448.47\n40 Steuern 0 0 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0.00\n42 Vermögenserträge 1'935'000 2'035'000 1'914'158.27\n43 Entgelte 0 0 0.00\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 0 0 0.00\n46 Beiträge für eigene Rechnung 496'000 422'500 377'290.20\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -657'100 -178'000 52'430.75\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0.00\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 139'900 29'000 31'479.00\n\nErgebnis aus Finanzierung 139'900 29'000 31'479.00\n\nOperatives Ergebnis -517'200 -149'000 83'909.75\n\n38 Einlagen 0 0 0.00\n48 Entnahmen 0 0 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -517'200 -149'000 83'909.75\n(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\n\n\nGemeinde Wohlen FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 44\nABWASSERBESEITIGUNG GEMEINDEBETRIEB\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 670'000 1'090'000 1'303'998.97\n50 Sachgüter 670'000 1'090'000 900'945.47\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Darlehen, Beteiligungen 0 0 0.00\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n56 Eigene Beiträge 0 0 403'053.50\n58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 0 0 0.00\n\nInvestitionseinnahmen 1'200'000 1'200'000 2'959'111.55\n60 Abgang von Sachgütern 0 0 0.00\n61 Nutzungsabgaben, Vorteilsentgelte 0 0 0.00\n62 Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 0 0 0.00\n63 Rückerstattungen für Sachgüter 1'200'000 1'200'000 2'959'111.55\n64 Rückzahlung von eigenen Beiträgen 0 0 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n66 Beiträge für eigene Rechnung 0 0 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung 530'000 110'000 1'655'112.58\n\nSelbstfinanzierung -13'200 397'400 623'750.75\n\nFinanzierungsergebnis 516'800 507'400 2'278'863.33\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\nNettoschuld / Nettovermögen* per 01.01. -26'156'209.46 -25'648'809.46 -23'369'946.13\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 516'800.00 507'400.00 2'278'863.33\nNettoschuld / Nettovermögen* per 31.12. -26'673'009.46 -26'156'209.46 -25'648'809.46\n(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\n* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld\n\n\n\nGemeinde Wohlen DREISTUFIGER ERFOLGSAUSWEIS Seite 45\nABFALLWIRTSCHAFT GEMEINDEBETRIEB\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nERFOLGSRECHNUNG\n\nBetrieblicher Aufwand 1'704'900 1'707'000 1'656'105.27\n30 Personalaufwand 0 0 0.00\n31 Sachaufwand 1'290'900 1'319'000 1'347'354.87\n33 Abschreibungen 0 0 0.00\n35 Entschädigungen an Gemeinwesen 0 0 0.00\n36 Eigene Beiträge 414'000 388'000 308'750.40\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nBetrieblicher Ertrag 1'740'200 1'671'100 1'729'017.52\n40 Steuern 0 0 0.00\n41 Regalien und Konzessionen 0 0 0.00\n42 Vermögenserträge 1'391'600 896'600 987'160.13\n43 Entgelte 0 0 0.00\n45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 0 0 0.00\n46 Beiträge für eigene Rechnung 348'600 774'500 741'857.39\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0.00\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 35'300 -35'900 72'912.25\n\n34 Finanzaufwand 0 0 0.00\n44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 4'600 1'100 1'099.00\n\nErgebnis aus Finanzierung 4'600 1'100 1'099.00\n\nOperatives Ergebnis 39'900 -34'800 74'011.25\n\n38 Einlagen 0 0 0.00\n48 Entnahmen 0 0 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 39'900 -34'800 74'011.25\n(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)\n\n\n\nGemeinde Wohlen FINANZIERUNGSAUSWEIS Seite 46\nABFALLWIRTSCHAFT GEMEINDEBETRIEB\n\nBudget Budget Rechnung\n2023 2022 2021\n\nINVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 0 0 0.00\n50 Sachgüter 0 0 0.00\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0.00\n52 Darlehen, Beteiligungen 0 0 0.00\n54 Darlehen 0 0 0.00\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n56 Eigene Beiträge 0 0 0.00\n58 Übrige zu aktivierende Ausgaben 0 0 0.00\n\nInvestitionseinnahmen 0 0 0.00\n60 Abgang von Sachgütern 0 0 0.00\n61 Nutzungsabgaben, Vorteilsentgelte 0 0 0.00\n62 Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen 0 0 0.00\n63 Rückerstattungen für Sachgüter 0 0 0.00\n64 Rückzahlung von eigenen Beiträgen 0 0 0.00\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0.00\n66 Beiträge für eigene Rechnung 0 0 0.00\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0.00\n\nErgebnis Investitionsrechnung 0 0 0.00\n\nSelbstfinanzierung 39'900 -34'800 74'011.25\n\nFinanzierungsergebnis 39'900 -34'800 74'011.25\n(+ = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\nBILANZ\nNettoschuld / Nettovermögen* per 01.01. -855'384.52 -890'184.52 -816'173.27\nFinanzierungsüberschuss (+) / -fehlbetrag (-) 39'900.00 -34'800.00 74'011.25\nNettoschuld / Nettovermögen* per 31.12. -895'284.52 -855'384.52 -890'184.52\n(+ = Nettoschuld / - = Nettovermögen)\n\n* im Budget: Mutmassliches Nettovermögen / Nettoschuld\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 47\nEINWOHNERGEMEINDE\n\na) Zusammenzug Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9'100'900 2'497'100 8'459'900 2'257'900 8'408'809.48 2'480'605.85\nNettoaufwand 6'603'800 6'202'000 5'928'203.63\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 10'159'300 7'143'000 9'716'300 6'921'400 9'328'196.06 6'632'933.56\nSICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\nNettoaufwand 3'016'300 2'794'900 2'695'262.50\n\n2 BILDUNG 28'079'000 8'770'900 26'814'500 8'992'200 25'192'331.29 8'441'796.91\nNettoaufwand 19'308'100 17'822'300 16'750'534.38\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 3'844'200 349'300 3'825'400 332'800 5'176'975.56 282'608.90\nNettoaufwand 3'494'900 3'492'600 4'894'366.66\n\n4 GESUNDHEIT 3'755'100 3'633'100 3'743'321.13 17'428.09\nNettoaufwand 3'755'100 3'633'100 3'725'893.04\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 17'633'200 6'087'000 14'713'300 2'990'000 13'562'081.19 2'280'480.64\nNettoaufwand 11'546'200 11'723'300 11'281'600.55\n\n6 VERKEHR UND 3'231'900 727'000 3'322'800 812'000 2'727'663.46 423'072.93\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\nNettoaufwand 2'504'900 2'510'800 2'304'590.53\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND 6'206'800 5'180'900 6'198'500 4'670'500 9'302'164.93 7'863'505.74\nRAUMORDNUNG\nNettoaufwand 1'025'900 1'528'000 1'438'659.19\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 252'300 210'500 237'500 210'500 99'128.51 206'980.05\nNettoaufwand 41'800 27'000\nNettoertrag 107'851.54\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 4'809'000 56'106'000 6'191'100 55'925'100 5'913'124.35 54'824'383.29\nNettoertrag 51'297'000 49'734'000 48'911'258.94\n\nTotal Aufwand 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nTotal Ertrag 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 48\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 9'100'900 2'497'100 8'459'900 2'257'900 8'408'809.48 2'480'605.85\nNettoaufwand 6'603'800 6'202'000 5'928'203.63\n\n0110 Legislative 101'000 98'000 122'180.03\nNettoaufwand 101'000 98'000 122'180.03\n\n3000.00**Sitzungs- und Taggelder 22'000 22'000 22'388.75\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 45'000 45'000 58'765.15\n3130.01 Postgebühren 23'000 20'000 27'000.08\n3130.02 Verpacken Abstimmungsmaterial 10'000 10'000 13'226.55\n3170.00 Spesen, Verpflegung Wahlbüro 1'000 1'000 799.50\n\n0111 Einwohnerrat 207'500 500 209'200 500 203'996.75 700.00\nNettoaufwand 207'000 208'700 203'296.75\n\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder 42'000 45'000 40'375.00\n3000.02**Präsidialentschädigungen 5'500 5'500 5'500.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'000 10'000 10'221.65\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 500 500\n3130.02**Mitglieder-, Verbandsbeiträge 13'000 13'000 12'847.80\n3132.00 Externe Revision und Bilanzprüfung 19'000 19'000 18'847.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten 4'500 4'500 1'200.00\n3170.00 Spesenentschädigungen 1'500 1'500 5'734.80\n3900.00 Interne Verrechnung Sachaufwand 6'000 6'000 6'000.00\n3910.01 Interne Verrechnung Löhne 91'500 90'300 89'800.00\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 13'700 13'500 13'470.00\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 300 400\n4250.00 Verkäufe Einwohnerratspost 500 500 700.00\n\n0120 Exekutive 449'800 430'100 415'288.70\nNettoaufwand 449'800 430'100 415'288.70\n\n3000.01 Sitzungs- und Taggelder 1'000 1'000 500.00\n3000.02**Besoldung Gemeinderat 312'000 312'000 311'999.35\n3000.03 Austrittsgeschenke Gemeinderat 3'999.30\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 8'000 8'600 8'400.00\n3130.00 Mitglieder-, Verbandsbeiträge 2'000 2'000 1'950.00\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter 30'000 20'000 20'619.80\n3170.00 Spesenentschädigungen 8'000 8'000 5'841.90\n3170.01**Repräsentationskosten 35'000 15'000 15'144.70\n3170.02 Jungbürgerfeier 5'000 6'000 3'349.30\n3170.03 Neuzuzügeranlass 4'000 4'000\n3910.02 Anteil Soziallasten 44'800 53'500 43'484.35\n\n0211 Abteilung Finanzen 1'071'700 565'200 1'038'100 555'200 981'253.11 579'143.30\nNettoaufwand 506'500 482'900 402'109.81\n\n3010.00 Löhne 720'000 700'000 634'944.40\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000 3'000 4'000.00\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 300 300 160.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 6'000 6'000 5'926.25\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'000 8'000 7'833.37\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500\n3130.00 Bank- und Postspesen 12'000 12'000 11'535.36\n3130.01**Betreibungskosten 110'000 110'000 110'266.62\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500 500 110.80\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand 300 300 27.11\n3611.01**Entschädigung an Kanton 82'000 77'000 81'249.65\n\nServicelösung\n3611.02 Entschädigung an Kanton 25'000 25'000 36'565.95\n\nVerlustschein-Bewirtschaftung\n3910.02 Anteil Soziallasten 103'600 95'000 88'633.60\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 49\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4210.00**Gebühren für Amtshandlungen 100'000 75'000 100'222.49\nMahngebühren Steuerbezug und \n-veranlagung\n\n4260.01**Rückerstattungen und 80'000 80'000 78'735.61\nKostenbeteiligunen Dritter, \nBetreibungskosten\n\n4290.00 Übrige Entgelte 455.40\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 200 200 116.20\n\nBezug dBSt und Quellensteuer\n4612.06**Bezugsentschädigung von 125'000 130'000 120'420.60\n\nKirchgemeinden\n4612.07**Verwaltungsentschädigungen 260'000 270'000 279'193.00\n\n0212 Abteilung Steuern 1'262'000 140'000 1'204'300 95'000 1'210'628.38 132'585.65\nNettoaufwand 1'122'000 1'109'300 1'078'042.73\n\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 2'500 2'500 2'300.00\n3010.00 Löhne 960'000 910'000 937'910.20\n3010.09 Erstattungen von Lohn -20'437.35\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 7'200 12'000 9'900.00\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 400 400 80.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 6'000 6'000 3'783.10\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'000 10'000 10'347.43\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 1'474.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'211.50\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500 500 80.00\n3611.01**Entschädigung an Kanton 135'000 130'000 134'321.05\n\nServicelösung\n3910.02 Anteil Soziallasten 138'400 130'900 127'658.45\n4210.00 Gebühren für Inventuramt 20'000 15'000 17'741.75\n4270.00 Bussen 120'000 80'000 114'843.90\n\n0220 Allgemeine Dienste, übrige 879'200 435'000 900'900 419'000 824'496.46 435'855.11\nNettoaufwand 444'200 481'900 388'641.35\n\n3010.01 Löhne 241'000 235'000 232'543.10\n3010.02 Löhne Lernende 90'000 90'000 86'520.50\n3010.03**Löhne, Auswirkungen neues 56'000 50'000 51'833.60\n\nFührungsmodell\n3010.09 Erstattungen von Lohn -1'529.95\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000 3'000.00\n3090.01 Aus- und Weiterbildung Personal 42'000 42'000 64'525.20\n3090.02 Ausbildungsaufwand Lernende 12'000 12'000 9'370.40\n3091.00 Personalwerbung 20'000 30'000 8'422.30\n3099.00 Übriger Personalaufwand 36'000 35'000 26'190.45\n3100.00 Büromaterial 10'000 10'000 6'773.35\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'500 500\n3130.00**Dienstleistungen Dritter 50'000 50'000 49'040.00\n\nE-Government Aargau\n3130.01 Telefon-, Kommunikationsgebühren 15'000 15'000 16'667.20\n3130.02 Portokosten 130'000 130'000 135'186.66\n3130.03 Dienstleistungen Dritter, 2'500 2'500\n\nLeerwohnungszählung\n3130.04**Arbeitssicherheit Schweiz 4'000 4'000\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter, 25'000 50'000\n\nFachexperten\n3134.00 Sachversicherungen 49'000 48'000 46'102.45\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'100 1'100 1'118.05\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'000 3'000 3'021.85\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500 500 555.60\n3300.60 Planmässige Abschr. Mobilien VV 46'000 46'000 46'215.55\n3910.02 Anteil Soziallasten 44'600 43'300 38'940.15\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 50\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4260.00 Rückerstattungen und 5'000 5'000 28'360.11\nKostenbeteiligungen Dritter\n\n4612.07**Verwaltungsentschädigungen 430'000 414'000 407'495.00\n\n0221 Gemeindekanzlei 564'200 146'200 554'900 144'800 536'653.85 150'585.74\nNettoaufwand 418'000 410'100 386'068.11\n\n3010.00 Löhne 455'000 450'000 438'013.30\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 4'800 4'800 4'800.00\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 200 200 300.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 6'500 6'500 2'923.39\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 15'000 15'000 14'434.40\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 1'787.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 15'000 15'000 15'831.56\n\nZivilstandsamtl.Papiere etc.\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500 1'494.55\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 1'170.40\n3910.02 Anteil Soziallasten 64'200 59'900 55'898.65\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 35'000 35'000 41'315.74\n4900.00 Interne Verrechnung Sachaufwand ER 6'000 6'000 6'000.00\n4910.01 Interne Verrechnung Löhne 91'500 90'300 89'800.00\n4910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 13'700 13'500 13'470.00\n\n0222 Abteilung Planung, Bau und Umwelt 2'252'200 440'000 1'971'100 410'000 1'905'688.91 431'620.65\nNettoaufwand 1'812'200 1'561'100 1'474'068.26\n\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 3'000 3'000 2'226.60\n3010.00**Löhne 1'830'000 1'590'000 1'544'244.90\n3010.09 Erstattungen von Lohn -21'027.00\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 28'000 26'000 26'650.00\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 400 400 545.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 8'000 8'000 1'405.11\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 60'000 60'000 53'522.30\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 8'000 8'000 8'815.85\n3130.01**Dienstleistungen Dritter 40'000 35'000 62'040.80\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen 12'000 12'000 13'164.30\n3910.02 Anteil Soziallasten 262'300 228'200 214'101.05\n4210.00**Gebühren für Amtshandlungen 380'000 350'000 378'762.25\n4260.00 Rückerstattungen und 50'000 50'000 44'308.40\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n4270.00 Bussen 10'000 10'000 8'550.00\n\n0223 Informatik 1'299'200 545'700 1'163'900 489'700 1'377'494.77 587'101.70\nNettoaufwand 753'500 674'200 790'393.07\n\n3010.00 Löhne 367'000 350'000 368'025.30\n3010.09 Erstattungen von Lohn -2'919.60\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000 1'750.00\n3090.00 Weiterbildungskosten Personal 12'000 32'000 31'844.20\n3099.00 Uebriger Personalaufwand, 200 200 150.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 10'000 10'000 8'194.85\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 3'000 4'000 3'161.81\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 481.00\n3113.00 Anschaffung Hardware 79'000 17'000 240'783.30\n3118.00 Anschaffung Software 46'000 42'000 97'149.80\n3130.01 Telefon-, Kommunikationsgebühren 110'000 100'000 91'860.65\n3130.02 Dienstleistungen Dritter 180'000 165'000 99'669.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'000 4'000 3'144.60\n3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 54'000 40'000 40'612.60\n3158.00 Unterhalt Informatik-Software 380'000 340'000 291'718.96\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 51\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3170.00 Reisekosten und Spesen 4'500 4'500 3'403.20\n3320.00 Planmässige Abschr. Software 49'199.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 52'000 51'700 49'265.80\n4260.00 Rückerstattungen und 4'588.00\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n4612.03 Interne Verrechnungen an SF 60'600 57'800 76'060.75\n4910.03 Interne Verrechnungen 485'100 431'900 506'452.95\n\n0290 Verwaltungsliegenschaften 416'400 11'000 398'500 33'800 454'617.62 33'750.00\nGemeindehaus\nNettoaufwand 405'400 364'700 420'867.62\n\n3010.00 Löhne 151'000 125'000 132'491.60\n3010.09 Erstattungen von Lohn -1'876.45\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000 3'000 3'000.00\n3090.00 Weiterbildungskosten Personal 1'500 1'500\n3100.00 Büromaterial 300\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 12'000 12'000 16'648.65\n\nReinigung\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 3'000 3'000\n\nLiegenschaft\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 800 2'000\n3112.00 Anschaffung Arbeitskleider 500 500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 58'000 55'000 61'855.60\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'300 3'000 3'225.70\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 4'064.15\n\nBeseitigung Sprayereien\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 79'000 79'000 46'265.07\n\nGemeindehaus\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 42'000 35'000 97'585.60\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 800 800\n3170.00 Spesenentschädigungen 1'700 1'700 1'600.20\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 37'000 37'000 41'085.75\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 14'000 29'808.40\n\nVV\n3910.02 Anteil Soziallasten 18'300 19'400 15'878.75\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 5'500 6'300 2'984.60\n4470.01**Mietzinsertrag Repol 11'000 33'800 33'750.00\n\n0291 Verwaltungsliegenschaften 94'300 5'000 111'800 14'400 76'470.15 3'924.40\nehemals Werkhof / Bleichi\nNettoaufwand 89'300 97'400 72'545.75\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 2'500 800 4'695.55\nReinigung\n\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 1'000 700\nLiegenschaft\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 2'000 7'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung 20'000 20'000 16'963.15\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'300 1'600 1'557.70\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 10'000 10'000 6'932.90\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 15'000 428.65\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 600 600\n3300.60 Planmässige Abschr. Mobilien VV 27'000 27'000 27'337.90\n3301.60 Ausserplanmässige Abschreibungen 32'000\n\nMobilien VV\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 14'900 12'100 18'554.30\n4470.00 Miet- und Pachtzinse Liegenschaften 2'400 400.00\n\nVV\n4472.00 Benützungsgebühren Bleichi 5'000 12'000 3'524.40\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 52\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n0292 Verwaltungsliegenschaften, Übrige 4'700 500 6'900 500 4'328.75 749.30\nNettoaufwand 4'200 6'400 3'579.45\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'800 1'800 1'439.45\n3144.11 Unterhalt Hochbauten, a.o. Steingasse 2'500 5'000 2'226.05\n\n45\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 400 100 663.25\n4290.00 Uebrige Entgelte: Entschädigungen 249.30\n\nErtragsausfälle, Durchleitungsrechte\n4470.01 Miet-, Pachtzinsertrag Steingasse 45 500 500 500.00\n\nund übrige\n\n0293 Verwaltungsliegenschaften 27'400 18'000 21'300 18'000 9'340.43 18'000.00\nBankweg 2\nNettoaufwand 9'400 3'300\nNettoertrag 8'659.57\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'500 1'500 199.70\n3120.00 Ver- und Entsorgung 4'000 4'000 3'170.90\n3134.00 Sachversicherungsprämien 700 1'000 986.15\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 9'000 11'000 4'585.73\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 10'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 600 600\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 1'600 3'200 397.95\n4470.00**Mietzinsertrag 18'000 18'000 18'000.00\n\n0294 Verwaltungsliegenschaften 471'300 190'000 350'900 77'000 286'371.57 106'590.00\nWilstrasse\nNettoaufwand 281'300 273'900 179'781.57\n\n3010.00 Löhne 33'000 8'000 6'606.15\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 7'500 5'000 7'770.10\n\nReinigung\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 12'000 3'000\n\nLiegenschaft\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 5'000 12'000 4'432.45\n3112.00 Anschaffung Arbeitskleider 500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 22'000 15'000 36'171.45\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'200 3'000 3'016.30\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, ordentlich 32'000 20'000 20'952.67\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 39'000 12'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'000 800\n3160.00**Miete, Pacht Liegenschaften 58'000 24'000 24'373.20\n3170.00 Reisekosten und Spesen 3'000\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 195'000 195'000 126'132.30\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 45'000 45'000 45'447.90\n\nVV\n3910.02 Anteil Soziallasten 4'200 1'000 890.25\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 9'900 7'100 10'578.80\n4470.00**Pacht- und Mietzinse 190'000 77'000 106'590.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 10'159'300 7'143'000 9'716'300 6'921'400 9'328'196.06 6'632'933.56\nSICHERHEIT, VERTEIDIGUNG\nNettoaufwand 3'016'300 2'794'900 2'695'262.50\n\n1110 Polizei 1'060'000 970'000 979'460.05\nNettoaufwand 1'060'000 970'000 979'460.05\n\n3612.10**Entschädigungen an Regionalpolizei 1'060'000 970'000 979'460.05\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 53\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n1116 Regionalpolizei 3'282'000 3'282'000 3'026'000 3'026'000 3'109'593.67 3'109'593.67\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 1'000 500 900.00\n3010.00**Löhne 2'064'000 2'000'000 1'984'587.75\n3010.09 Erstattungen von Lohn -1'000 -6'107.60\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 30'000 28'500 27'200.00\n3090.00**Aus- und Weiterbildung Personal 25'000 75'000 25'479.75\n3091.00 Personalwerbung 2'000 5'000 7'641.25\n3099.00 Übriger Personalaufwand 13'000 11'000 11'456.15\n3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 1'287.75\n3101.01 Treibstoffe 20'000 15'000 15'595.75\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 29'500 33'000 17'963.85\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20'000 20'000 16'857.42\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'100 1'500 1'048.90\n3110.00**Anschaffung Büromöbel und -geräte 75'000 8'000 14'289.20\n3111.00**Anschaffung Maschinen, Geräte, 165'000 75'000 194'833.64\n\nFahrzeuge\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 24'000 20'000 44'845.17\n3130.01 Telefongebühren 21'000 15'000 15'224.78\n3130.02 Dienstleistungen Dritter 22'000 25'000 23'351.81\n3130.03 Verkehrserziehung, -unterricht 6'000 8'000 10'008.90\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'500 11'500 9'781.50\n3137.00 Steuern und Abgaben 2'500 3'500 2'453.20\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 3'000 3'000 1'498.05\n3151.00 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte 44'000 42'000 47'050.30\n3160.00**Miete, Pacht Liegenschaften 97'000 55'000 54'266.00\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4'400 3'600 3'592.85\n3170.00 Reisekosten und Spesen 30'000 30'000 29'678.40\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 786.35\n3611.00 Entschädigungen an Kanton 14'500 13'000 13'200.05\n\nPolycom\n3612.07 Verwaltungsentschädigung 73'500 66'500 59'500.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 285'000 274'000 257'245.60\n3910.03 Anteil Informatik 196'000 180'400 224'076.90\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 20'000 30'000 29'835.55\n4260.00 Rückerstattungen und 16'000 16'000 5'469.70\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n4270.00 Bussen 950'000 950'000 942'422.37\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 30'000 30'000 30'075.00\n4612.10 Entschädigungen von Gemeinden 2'266'000 2'000'000 2'101'791.05\n\n1400 Allgemeines Rechtswesen 1'433'300 163'000 1'320'000 188'000 1'360'880.24 164'510.25\nNettoaufwand 1'270'300 1'132'000 1'196'369.99\n\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 1'000 1'000 600.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 2'000 1'683.05\n3130.01 Jahrmarkt, Marktwesen 6'000 7'000 3'389.60\n3130.02**Dienstleistungen Dritter 20'000 20'000 30'790.55\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter 25'000 25'000 24'281.50\n3612.10**Entschädigungen an Gemeindeverband 1'200'000 1'060'000 1'114'701.88\n\nKESD\n3612.12**Entschädigung an Regionales 170'000 195'000 179'580.51\n\nZivilstandsamt\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 9'300 10'000 5'853.15\n4210.01 Gebühren Einbürgerungen 63'000 80'000 63'604.20\n4210.02**Gebühren KESD 90'000 95'000 87'405.75\n\nMündelbeiträge\n4240.01 Benützungsgebühren, Dienstleistungen 9'000 10'000 4'222.75\n4240.02 Plakatgebühren APG 8'377.55\n4610.00 Entschädigungen des Bundes 1'000 3'000 900.00\n\n1401 Einwohnerkontrolle 646'300 250'000 672'300 280'000 619'762.28 241'383.32\nNettoaufwand 396'300 392'300 378'378.96\n\n3010.00 Löhne 375'000 375'000 363'294.05\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 54\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3010.09 Erstattungen von Lohn -2'084.95\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 13'000 12'000 12'600.00\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 200 200 170.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 5'000 5'000 4'594.78\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9'000 9'000 5'312.35\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Gebühren 9'000 9'000 9'452.00\n3130.01 Dienstleistungen Dritter, e-Umzug 1'500 1'100 2'334.25\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 1'020.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 252.00\n3601.01 Ertragsanteil an Kanton 22'000 20'000 20'401.60\n\nID-Gebühren\n3601.02 Ertragsanteil an Kanton 160'000 190'000 155'894.85\n\nMigrationsgebühren\n3910.02 Anteil Soziallasten 50'100 49'500 46'521.35\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 250'000 280'000 241'383.32\n\n1402 Betreibungsamt 996'000 1'400'000 884'100 1'300'000 776'574.04 1'161'863.66\nNettoertrag 404'000 415'900 385'289.62\n\n3010.00 Löhne 770'000 660'000 599'638.85\n3010.09 Erstattungen von Lohn -13'830.65\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 5'400\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 700 500 385.00\n\nVerbandsbeiträge\n3100.00 Büromaterial 9'000 9'000 4'802.40\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'000 10'000 6'641.29\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 500 70.00\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte 500 500 5'132.55\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 500 500\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5'000 6'000 2'861.00\n3610.00 Entschädigungen an Bund 9'000 8'000 6'222.80\n3910.02 Anteil Soziallasten 110'700 95'800 76'913.65\n3910.03 Anteil Informatik 74'200 92'800 87'737.15\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 1'400'000 1'300'000 1'161'863.66\n\n1406 Regionales Zivilstandsamt 487'800 487'800 537'700 537'700 496'115.12 496'115.12\n3010.00 Löhne 300'000 285'000 309'545.05\n3010.09 Erstattungen von Lohn -29'388.60\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 13'200.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 3'000 4'800 4'350.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 300 300 400.00\n3100.00 Büromaterial 4'500 5'000 3'633.70\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'000 5'000 3'085.76\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 1'080.01\n3110.00 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'000 4'000 877.25\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'000 1'000 720.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter, Telefon/Porti 6'000 7'000 3'972.05\n3130.01**Umsetzung Abschlusskontrolle 72'600 37'120.80\n\nFamilienregister, \nVerpflichtungskredit ER 31.8.2020 \nCHF 121'000\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400 400 400.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 164.70\n3160.00 Miete, Pacht Liegenschaften 46'000 46'000 44'677.30\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 1'440.00\n3170.02 Repräsentationskosten, Blumen 5'000 5'000 3'500.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 486.00\n3611.00 Entschädigungen an Kanton 2'000 2'000 699.00\n\nAktenprüfung\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 23'000 19'000 18'333.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 42'500 42'500 42'179.45\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 55\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3910.03 Anteil Informatik 41'600 33'600 35'639.65\n4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 180'000 180'000 175'751.61\n4612.00**Entschädigungen von Gemeinden 307'800 285'100 283'242.71\n4612.01 Entschädigung von Gemeinden 72'600 37'120.80\n\nUmsetzung Abschlusskontrolle \nFamilienregister\n\n1500 Feuerwehr 692'000 450'000 699'000 445'000 618'236.32 447'264.95\nNettoaufwand 242'000 254'000 170'971.37\n\n3132.00**Honorare Feuerschauer, 25'000 20'000 27'600.30\nBrandschutzkontrolle\n\n3181.01 Tatsächliche Forderungsverluste 9'000 9'000 9'885.80\n3181.09 Eingang abgeschriebene -985.60\n\nFeuerwehrsteuer\n3612.11**Entschädigung an Feuerwehr Wohlen 658'000 670'000 581'735.82\n4200.00 Ersatzabgaben 430'000 430'000 424'192.35\n4240.00 Brandschutzgebühren 20'000 15'000 23'072.60\n\n1506 Regionale Feuerwehrorganisation 975'200 975'200 990'700 990'700 902'525.77 902'525.77\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 6'200 7'000 3'700.00\n3010.01 Löhne  inkl. Stab 264'000 262'300 255'941.75\n3010.02 Übungssold 115'000 120'000 76'963.20\n3010.03 Einsatzsold 88'000 88'000 90'478.60\n3010.09 Erstattungen von Lohn -3'000 -4'000 -6'963.00\n3090.00**Aus- und Weiterbildung 35'000 36'000 15'565.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 7'200 6'800 3'913.75\n3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 2'125.86\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8'000 8'000 5'146.55\n3101.02 Treibstoffe Fahrzeuge 6'000 6'000 5'245.80\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 4'500 4'500 2'886.01\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4'000 4'000 3'250.00\n3111.00**Anschaffung Maschinen, Geräte, 44'000 47'000 47'034.15\n\nFahrzeuge\n3112.00**Anschaffung Kleider, Wäsche 46'000 69'000 30'083.85\n3120.00 Ver- und Entsorgung 14'000 14'000 11'678.65\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000\n3130.01 Telefon-, Internetgebühren, Porti 11'500 8'800 7'169.72\n3130.02 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'000 2'000 1'943.70\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15'500 15'000 15'028.40\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 12'000 12'000 8'773.00\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 60'000 20'000 80'527.69\n3151.01 Unterhalt Maschinen, Geräte 20'000 20'000 18'043.14\n3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 25'000 25'000 30'238.70\n3160.00**Miete, Pacht Liegenschaften 23'400 34'000 34'014.40\n3169.00**Übrige Mieten und Benützungskosten 15'600\n3170.00 Reisekosten und Spesen 16'000 16'000 7'211.10\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 35'000 35'000 39'466.15\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 62'800 62'800 62'843.00\n\nVV\n3611.00 Entschädigungen an Kanton 7'500 7'800 7'290.00\n\nFeuerwehr-Alarmstelle\n3910.02 Anteil Soziallasten 32'600 35'000 30'851.00\n3910.03 Anteil Informatik 9'000 9'100 12'075.60\n4240.00 Benützungsgebühren, Dienstleistungen 75'000 75'000 78'416.30\n4260.00 Rückerstattungen, Kostenbeteiligungen 4'099.05\n\nDritter\n4270.00 Bussen 200 200 300.00\n4470.00**Pacht-, Mietzinse Liegenschaften VV 4'500 8'400.00\n4611.00**Entschädigungen AGV für Kurse, 1'500 1'500 3'973.80\n\nOelwehr\n4612.10 Entschädigungen von Gemeinde 178'000 177'000 154'705.00\n\nDottikon\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 56\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.11 Entschädigungen von Gemeinde 658'000 670'000 581'735.82\nWohlen\n\n4612.12 Entschädigungen von anderen 6'500 6'500 7'314.00\nGemeinden\n\n4631.00 Beiträge vom Kanton 56'000 56'000 63'581.80\n\n1610 Militärische Verteidigung 181'100 55'000 203'200 80'000 118'100.82 60'456.39\nNettoaufwand 126'100 123'200 57'644.43\n\n3010.00**Löhne 44'000 43'000 41'803.50\n3010.09 Erstattungen von Lohn -1'015.90\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 1'660.00\n3100.00 Büromaterial 1'500 1'500\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 15'000 15'000 12'690.76\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 500 500 200.00\n3112.00**Anschaffung Kleider, Wäsche 9'000 28'000\n3120.00 Ver- und Entsorgung 23'000 28'000 21'269.85\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'800 4'500 1'573.70\n\nTelefongebühren ALST-QM\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'600 1'600 1'406.90\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 12'000 12'000 9'260.11\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, a.o. 39'000 38'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 7'500 7'500 5'372.85\n3170.00 Reisekosten und Spesen 2'000 500 324.00\n3610.00 Entschädigung an Armasuisse für 14'000 14'000 14'400.00\n\nSchiessanlage Bremgarten\n3612.10 Entschädigung an Gemeinde für 3'000 3'000 3'200.00\n\nSchiessanlage Bremgarten\n3910.02 Anteil Soziallasten 6'200 6'100 5'955.05\n4610.00**Entschädigungen vom Bund, 55'000 80'000 60'456.39\n\nQuartierentschädigungen Armee\n\n1620 Zivilschutz 405'600 80'000 413'300 74'000 346'947.75 49'220.43\nNettoaufwand 325'600 339'300 297'727.32\n\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500 500 2'066.40\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'000 1'000 1'216.10\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'500 2'200 2'171.35\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 1'000 3'000 1'025.30\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'650.60\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 24'000 24'000 24'933.10\n\nHochbauten VV\n3612.10**Entschädigung an Regionale 360'000 365'000 295'602.35\n\nZivilschutzorganisation\n3612.11**Entschädigung an Regionales 16'000 16'000 15'692.95\n\nFührungsorgan (RFO)\n3612.12 Entschädigung an Regionale SanHist 1'600 1'600 1'589.60\n4472.00 Vergütungen für Benützungen 6'000 4'000 6'474.85\n4501.00**Entnahmen Ersatzbeiträge 74'000 70'000 33'993.68\n4610.01 Entschädigungen vom Bund 8'751.90\n\n2 BILDUNG 28'079'000 8'770'900 26'814'500 8'992'200 25'192'331.29 8'441'796.91\nNettoaufwand 19'308'100 17'822'300 16'750'534.38\n\n2110 Kindergarten 1'327'500 1'194'300 1'154'350.79\nNettoaufwand 1'327'500 1'194'300 1'154'350.79\n\n3020.01 Löhne  Schulämter Lehrpersonen 14'000 14'000\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 6'000 6'000 1'774.05\n3091.00 Personalwerbung 500 500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200\n3104.00 Lehrmittel 66'000 66'000 56'491.28\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 25'000 12'000 9'058.55\n3130.00 Telefon, Kommunikation 6'000 6'000 7'378.90\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 57\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 1'000 1'000 1'020.00\nÜbersetzer\n\n3150.00 Mobiliarunterhalt 500 500 75.40\n3170.00 Schulveranstaltungen 1'000 1'000 413.50\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen, Lager 2'300 2'300 500.61\n3631.00 Besoldungsanteil Kindergarten 1'140'000 1'020'000 1'012'638.50\n3636.00 Betriebsbeitrag GOV 65'000 65'000 65'000.00\n\n2111 Sprachheilkindergarten 416'400 416'400 381'438.80 381'438.80\n3010.01 Löhne Hausdienst, Reinigung 6'000 6'000.00\n3010.02 Löhne Verwaltung 5'000 5'059.60\n3020.01 Löhne Betreuung 5'000 2'796.90\n3020.02 Löhne Therapie 10'000 8'560.80\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 500\n3099.00 Uebriger Personalaufwand 500 2'442.25\n3100.00 Büromaterial 1'000 1'060.00\n3104.00 Lehrmittel 3'500 2'834.55\n3105.00 Lebensmittel 2'000 1'470.00\n3106.00 Medizinisches Material 200 63.30\n3110.00 Anschaffung Schulmobiliar 1'500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 3'000 3'165.30\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 500 79.80\n3130.02 Telefongebühren, Porti 1'000 850.00\n3130.03 Dienstleistungen Transporte 70'000 37'470.50\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 500\n3150.00 Unterhalt Mobiliar 500\n3160.00 Miete, Pacht Liegenschaften 22'500 22'500.00\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen, Lager 300 300.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 70.00\n3612.02 Anteil Soziallasten 2'500 1'467.05\n3612.03 Interne Verrechnung Informatik 3'000 6'404.35\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 2'400 2'400.00\n3631.01 Besoldungen Kanton Ausbildung 150'000 240'058.95\n3631.02 Besoldungen Kanton Therapie 65'000\n3631.03 Besoldungen Kanton Schulleitung 15'000\n3631.04 Sozialversicherungsbeiträge 18'000 19'090.15\n\nBesoldungen Kanton\n3631.05 PK-Versicherungsbeiträge 20'000 16'505.85\n\nBesoldungen Kanton\n3631.06 UVG-KTG-Vers.beiträge Besoldungen 1'000 789.45\n\nKanton\n4260.00 Rückerstattungen Dritter/Elternbeiträge 2'000 1'390.00\n4409.00 Verzinsung Rücklagenfonds SHKG 100 115.90\n4612.10 Beiträge von Gemeinden/Schulgelder 89'300 81'220.00\n4631.01 Kantonsbeiträge, Leistungspauschale 255'000 231'034.13\n4631.03 Kantonsbeiträge, Transportkosten 70'000 37'470.50\n9010.00 Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung 6'000\n9011.00 Aufwandüberschuss 30'208.27\n\nSpezialfinanzierung\n\n2120 Primarstufe 4'874'400 7'000 4'509'100 4'483'615.02 14'051.80\nNettoaufwand 4'867'400 4'509'100 4'469'563.22\n\n3020.01 Löhne Schulämter Lehrpersonen 72'000 64'000 71'251.20\n3020.02 Löhne Assistenzstunden, 30'000 30'000 23'184.30\n\nZivildiensteinsätze\n3020.03 Löhne Schwimmunterricht 39'000 38'000 38'612.40\n3020.04 Löhne Diskalkulie 27'000 28'000 26'600.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 21'000 21'000 16'442.05\n3091.00 Personalwerbung 3'000 3'000 1'125.20\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4'500 4'500 2'629.35\n3104.00**Lehrmittel 420'000\n3104.01 Lehrmittel 328'500 372'020.05\n3104.06 Lehrmittel Textiles Werken 32'000 33'432.34\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 58\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3104.07 Lehrmittel Werken 32'000 26'230.60\n3104.08 Lehrmittel Logopädie 5'000 4'020.71\n3104.09 Lehrmittel Diskalkulie 1'500 307.75\n3104.10 Lehrmittel musikalische Grundschule 1'000 414.50\n3110.00**Anschaffung Schulmobiliar 13'000 24'000\n3111.00 Anschaffung Geräte 20'000 18'000 1'471.50\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 6'000 3'000 5'245.90\n\nÜbersetzer\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 6'000 7'000 3'241.90\n3151.00 Unterhalt Geräte 22'000 21'000 7'763.20\n3170.00 Schulveranstaltungen 42'000 41'000 31'570.95\n3170.01**Schülertransportkosten 17'000\n3171.01 Exkursionen, Schulreisen, Lager 60'000 60'000 30'403.15\n3171.02 Exkursionen, Schulreisen, Lager 6'605.00\n\nBeiträge aus Stiftungen\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 4'337.50\n3300.60**Planmässige Abschreibungen Mobilien 20'000 24'000\n\nVV\n3612.00 Entschädigungen an Gemeinden 8'500 8'500 8'735.00\n\nSchulgelder\n3631.00**Besoldungsanteil Primarstufe 4'030'000 3'700'000 3'757'364.72\n3910.02 Anteil Soziallasten 13'400 14'100 10'605.75\n4511.00 Entnahme aus Fonds EK 6'605.00\n4612.10 Entschädigungen von Gemeinden 7'000 7'446.80\n\nBetriebskosten Primarstufe\n\n2130 Oberstufe 4'133'100 1'030'000 3'968'800 1'050'000 3'698'720.23 873'493.00\nNettoaufwand 3'103'100 2'918'800 2'825'227.23\n\n3020.01 Löhne  Schulämter Lehrpersonen 90'000 87'000 89'804.10\n3020.02 Löhne Assistenzstunden, 30'000 15'000\n\nZivildiensteinsätze\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 21'000 21'000 12'549.60\n3091.00 Personalwerbung 2'400 2'500\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 6'000 6'000 4'970.21\n3104.00**Lehrmittel 530'000\n3104.01 Lehrmittel Realschule 82'000 92'678.52\n3104.02 Lehrmittel Sekundarschule 92'000 110'414.74\n3104.03 Lehrmittel Bezirkschule 162'000 154'724.10\n3104.05 Lehrmittel RIK 16'000 16'637.40\n3104.06 Lehrmittel Textiles Werken 53'000 44'997.90\n3104.07 Lehrmittel Werken 55'000 39'807.17\n3104.08 Lehrmittel Hauswirtschaft 129'000 85'568.70\n3104.10 Lehrmittel Instrumentalunterricht 1'000\n3105.00**Lebensmittel Hauswirtschaft 74'000\n3106.00 Medizinisches Material 60'730.95\n3110.00**Anschaffung Schulmobiliar 48'000 15'000\n3111.00**Anschaffung Geräte, Maschinen 44'000 40'000 69'629.06\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 2'000 2'000 2'301.30\n\nÜbersetzer\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 4'000 11'000 6'609.15\n3151.00 Unterhalt Geräte 42'000 40'000 38'746.20\n3170.00 Schulveranstaltungen 36'000 25'000 17'485.65\n3170.01 Schülertransportkosten 1'000\n3171.01 Exkursionen, Schulreisen, Lager 100'000 100'000 71'390.25\n3300.60**Planmässige Abschreibungen Mobilien 25'000 25'000\n\nVV\n3612.00**Entschädigungen an Gemeinden 10'000 52'000 30'526.25\n\nSchulgelder Sportschule, \nBerufswahljahr, Werkjahr, IBK\n\n3631.00**Besoldungsanteil Oberstufe 3'060'000 2'930'000 2'743'125.13\n3910.02 Anteil Soziallasten 7'700 7'300 6'023.85\n4260.00 Rückerstattungen Dritter, Elternbeitrag 310.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 59\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.10**Entschädigungen von Gemeinden 1'030'000 1'050'000 799'713.00\nBetriebskosten Oberstufe\n\n4632.01 Besoldungsanteile von Gemeinden 73'470.00\n\n2140 Musikschulen 1'354'000 900'600 1'313'100 830'600 1'310'842.01 881'298.85\nNettoaufwand 453'400 482'500 429'543.16\n\n3010.00 Löhne Schulleitung und Sekretariat 190'000 170'000 171'471.45\n3020.00**Löhne Lehrpersonen 860'000 850'000 843'324.25\n3020.09 Erstattung von Lohn Lehrkräfte -20'000 -20'000 -3'875.06\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 30'000 30'000 30'000.00\n3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 53'000 51'000 56'650.35\n3052.00 AG-Beitrag Pensionskasse 75'000 73'000 70'146.65\n3053.00 AG-Beiträge Unfallversicherung 1'000 900 977.35\n3055.00 AG-Beiträge 10'000 9'500 10'000.25\n\nKrankentaggeldversicherung\n3090.00 Aus- und Weiterbildung des Personals 4'000 4'000 1'416.13\n3100.00 Büromaterial 5'000 5'000 2'921.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 10'000 11'000 4'100.56\n3104.00 Lehrmittel 2'000 2'000 1'212.00\n3110.00 Büromöbel, -geräte, Schulmobiliar 3'000 3'000 2'765.10\n3111.00 Anschaffung Instrumente 8'000 8'000 8'147.35\n3130.01 Telefon, Porti 4'500 6'000 2'092.34\n3130.02 Mitglieder-, Verbandsbeiträge 3'000 3'000 2'995.00\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 7'500 7'500 4'689.50\n3150.00 Unterhalt Schulmobiliar 1'500 1'500 1'139.00\n3151.00 Unterhalt Instrumente 7'000 7'000 7'010.30\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 3'000 2'700 2'700.00\n3161.00 Miete Instrumente 2'000 2'000 4'881.60\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'500 4'500 3'418.89\n3170.02 Anlässe, Veranstaltungen 22'000 15'000 17'380.00\n3171.00 Musikschullager 3'500 60.00\n3612.07 Verwaltungsentschädigung 38'000 35'000 38'278.00\n3637.00**Familienrabatte 30'000 28'000 26'940.00\n4231.00**Elternbeiträge 570'000 530'000 561'922.60\n4612.10**Entschädigungen von Gemeinden 330'000 300'000 319'066.00\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 600 600 310.25\n\n2170 Kindergarten-Gebäude 622'100 543'300 467'039.75\nNettoaufwand 622'100 543'300 467'039.75\n\n3010.00 Löhne 96'000 73'000 93'669.85\n3010.09 Erstattung von Lohn -1'476.20\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 17'000 19'750.00\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'000 7'000 6'843.55\n\nAnteil Reinigungsdienst\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10'000 10'000 4'554.80\n\nAnteil Liegenschaften\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'500 1'500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 20'000 20'000 20'281.45\n3134.00 Sachversicherungsprämien 300 400 364.90\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 32'000 32'000 2'627.70\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, a.o. 110'000 92'000 24'664.50\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 3'000 1'500 62.00\n3160.01**Mieten Litzibuech, Turm-, Bärholz-, 250'000 250'000 247'181.10\n\nPilatusstrasse, Anglikon\n3160.02 Miete Kiga Bollmoosweg (GOV) 15'000 15'000 15'000.00\n3160.03**Miete Kiga Aesch (GOV) 22'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300 300 15.00\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 8'000 6'300 9'159.95\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 30'000 34'300 24'341.15\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 60\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n2171 Schulanlage Halde (und Nebengebäude) 1'477'100 529'600 1'386'000 497'800 1'348'178.84 409'712.00\nNettoaufwand 947'500 888'200 938'466.84\n\n3010.00 Löhne 346'000 330'000 315'676.50\n3010.09 Erstattung von Lohn -1'232.55\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'500 1'500\n3100.00 Büromaterial 200 200 90.00\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 28'000 17'000 17'832.34\n\nAnteil Reinigungsdienst Bezirkschule\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 10'000 11'172.39\n\nAnteil Reinigungsdienst Primar\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'000 5'000 4'917.42\n\nAnteil Liegenschaften\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 20'000 6'000 1'340.15\n\nAnteil Hauswartung Bezirkschule\n3111.01 Anschaffungen Maschinen, Geräte 6'000 5'644.35\n\nAnteil Hauswartung Primar\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche 1'500 1'500 1'859.54\n3120.01 Ver- und Entsorgung 120'000 110'000 131'386.70\n3120.02 Entwässerung Schulareal 1'500 1'500 1'541.55\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 600 600 574.15\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 1'938.60\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8'000 11'000 11'010.85\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, Gebäude 64'000 60'000 51'096.75\n\nallgemein\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, Gebäude 25'000 47'000 12'723.42\n\nausserordentlich\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 1'000 1'000 1'029.80\n3160.00**Miete, Pacht Liegenschaften 440'000 440'000 427'360.91\n3170.00 Reisekosten und Spesen 900 600 623.60\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 163'000 163'000 163'502.50\n\nHochbauten VV\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 40'400 38'800 32'561.85\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 18'000 12'500 16'662.70\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 21'200 11'800 31'603.70\n3920.00**Interne Verrechnung Benützungskosten 171'300 111'000 107'261.62\n\nTurnhalle Hofmatten\n4470.00 Miet- und Pachtzinse 13'000 13'000 12'744.00\n4472.00 Benützungsgebühren 3'000 1'200 525.00\n4612.10**Entschädigung von Gemeinden 460'000 430'000 342'843.00\n\nAnlagekosten\n4920.01 Interne Verrechnung 5'900 5'900 5'900.00\n\nBenützungskosten Kultur\n4920.02 Interne Verrechnung 47'700 47'700 47'700.00\n\nBenützungskosten Sport\n\n2172 Schulanlage Bünzmatt 1'512'900 251'600 1'830'800 231'600 1'824'115.45 234'319.30\nNettoaufwand 1'261'300 1'599'200 1'589'796.15\n\n3010.00 Löhne 295'000 308'000 294'287.40\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 1'500 1'500\n3100.00 Büromaterial 200 200\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 25'000 25'000 21'700.73\n\nAnteil Hausdienst\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'500 7'000 7'361.62\n\nAnteil Liegenschaften\n3101.03 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'500 3'500 3'047.50\n\nLehrschwimmbecken\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 3'000 6'500 3'000.00\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche 1'500 1'000 496.00\n3120.01 Ver- und Entsorgung 120'000 120'000 155'440.90\n3120.02 Entwässerung Schulareal 4'500 4'500 4'580.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 300\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 61\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 3'769.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15'000 22'300 19'735.20\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 81'000 81'000 110'522.10\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, a.o. 14'000 354'500 294'050.65\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 1'000 1'000 3'208.10\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600 600 585.00\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'601.15\n3300.40**Planmässige Abschreibungen 870'000 824'000 824'098.10\n\nHochbauten VV\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 7'000 7'500 7'702.35\n\nAnlagen\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 36'400 37'500 34'128.05\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 11'900 12'500 16'612.75\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 14'000 12'700 15'188.35\n4260.00 Rückerstattungen und 718.10\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n4470.00 Miet- und Pachtzinse 13'000 8'000 11'469.20\n4472.00 Benützungsgebühren 10'000 10'000 5'035.00\n4612.10**Entschädigung von Gemeinden 165'000 150'000 153'497.00\n\nAnlagekosten\n4920.01 Interne Verrechnung 4'500 4'500 4'500.00\n\nBenützungskosten Kultur\n4920.02 Interne Verrechnung 59'100 59'100 59'100.00\n\nBenützungskosten Sport\n\n2173 Schulanlage Anglikon 187'500 8'500 175'300 8'500 174'146.25 8'500.00\nNettoaufwand 179'000 166'800 165'646.25\n\n3010.00 Löhne 47'000 38'000 36'706.00\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'000 3'000 558.40\n\nAnteil Hausdienst\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 800 800 1'188.65\n\nAnteil Liegenschaften\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 85.25\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche 500 445.30\n3120.01 Ver- und Entsorgung 16'000 14'000 17'463.95\n3120.02 Entwässerung Schulareal 400 400 443.25\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 969.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'200 1'500 1'551.40\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 12'000 12'000 6'515.95\n3144.11 Unterhalt Hochbauten, a.o. 2'684.30\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 600 600\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300 100\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 92'000 92'000 92'373.85\n\nHochbauten VV\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 4'400 2'700 2'462.15\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 5'700 6'400 8'095.25\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 3'600 3'800 2'603.25\n4920.02 Interne Verrechnung 8'500 8'500 8'500.00\n\nBenützungskosten Sport\n\n2174 Schulanlage Junkholz 940'400 264'300 902'000 245'800 967'690.07 259'079.40\nNettoaufwand 676'100 656'200 708'610.67\n\n3010.00 Löhne 295'000 278'000 340'607.15\n3010.09 Erstattung von Lohn -11'183.00\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 4'500 4'500 15'350.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 800 700 2'766.00\n3100.00 Büromaterial 200 45.00\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmateriial 22'000 18'000 15'970.15\n\nAnteil Hausdienst Schulhaus\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 5'000 1'370.85\n\nAnteil Hausdienst Turnhallen\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 62\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 8'000 7'000 13'010.29\nAnteil Liegenschaften\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 5'000 1'724.00\nSchulhaus\n\n3111.01 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'002.53\nTurnhallen\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 1'000 500 645.10\nVorhänge\n\n3120.01 Ver- und Entsorgung 140'000 135'000 149'091.20\n3120.02 Entwässerung Schulareal 4'000 4'400 4'358.45\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 600 600\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 3'769.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 8'500 11'000 11'716.20\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 95'000 95'000 73'060.85\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, a.o. 110'000 100'000 50'248.05\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, 2'000 1'000 2'229.50\n\nGeräte Schulhaus\n3151.01 Unterhalt Maschinen, Apparate, 1'000\n\nGeräte Turnhallen\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600 300 600.00\n3300.40**Planmässige Abschreibungen 171'000 164'000 210'203.55\n\nHochbauten VV\n3910.02 Interne Verrechnungen Soziallasten 37'800 37'500 40'600.40\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 12'000 12'500 16'627.45\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 22'400 26'000 23'876.85\n4260.00 HPS-Anteil Unterhalt, Nebenkosten 28'000 28'000 27'283.70\n4470.00 Miet- und Pachtzinse 17'000 8'500 9'100.60\n4471.00 Vergütungen Dienstwohnungen VV 5'598.60\n4472.00 Benützungsgebühren 10'000 10'000 7'474.50\n4612.10**Entschädigung von Gemeinden 115'000 105'000 115'322.00\n\nAnlagekosten\n4920.01 Interne Verrechnung 4'900 4'900 4'900.00\n\nBenützungskosten Kultur\n4920.02 Interne Verrechnung 89'400 89'400 89'400.00\n\nBenützungskosten Sport\n\n2175 Liegenschaft Steingasse 3, Musikschule 60'400 41'000 37'573.30\nNettoaufwand 60'400 41'000 37'573.30\n\n3010.00 Löhne 15'000 18'000 14'372.10\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 2'000 2'000 531.80\n\nReinigung\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 1'000 1'000\n\nLiegenschaft\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'000\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500\n\nVorhänge\n3120.01 Ver- und Entsorgung 7'000 6'500 6'379.65\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 753.90\n3134.00 Sachversicherungsprämien 400 500 542.30\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, ordentlich 8'000 8'000 11'730.30\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, Gebäude 22'000 2'033.90\n\nausserordentlich\n3151.00 Unterhalt Machinen, Geräte 600 600\n3170.00 Reisekosten und Spesen 100 100\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 1'500 2'000 964.05\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 1'300 2'300 265.30\n\n2176 Neue 3-fach-Turnhalle Hofmatten 766'700 55'000\nNettoaufwand 766'700 55'000\n\n3010.00 Löhne 112'000\n3090.00 Aus- und Weiterbildung 800 7'000\n3100.00 Büromaterial 200 200\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 63\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 21'000 10'000\nReinigung\n\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 6'000 2'500\nLiegenschaft\n\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 4'000\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500 500\n\nVorhänge\n3120.01 Ver- und Entsorgung 42'000 24'500\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 300 300\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 32'000 5'000\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 1'000 1'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 466'000\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 67'000\n\nVV\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 17'600\n\n2180 Tagesbetreuung 110'000 100'000 100'665.60\nNettoaufwand 110'000 100'000 100'665.60\n\n3636.01**Beiträge für Randstundenbetreuung 110'000 100'000 100'665.60\nK&F KiTs\n\n2190 Schulleitung und Schulverwaltung 1'231'300 71'000 1'117'200 60'000 550'018.26 10'760.00\nNettoaufwand 1'160'300 1'057'200 539'258.26\n\n3000.01 Besoldung Schulpflege 70'000.00\n3010.01 Löhne Schulverwaltung 145'000 120'000 122'114.65\n3010.02 Löhne Sekretariate Schulleitung 265'000 280'000 201'376.50\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 9'500 9'500 8'400.00\n3090.00**Aus- und Weiterbildung 33'000 17'000 7'923.15\n3091.00 Personalwerbung 2'500 2'000\n3099.00**Übriger Personalaufwand 37'000 12'000 5'858.75\n3100.00 Büromaterial 20'000 27'000 18'255.87\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 16'000 22'000 10'851.80\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 500 1'000 433.00\n3110.00 Büromöbel und -geräte 6'000 6'000 2'690.61\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'000 10'000 5'246.18\n3150.00 Unterhalt Büromobiliar, -geräte 4'000 10'000 1'470.00\n3160.00**Miete, Pacht Liegenschaften 13'000 13'000 13'420.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen 26'000 23'000\n3170.01 Reisekosten und Spesen 9'927.15\n3170.02 Reisekosten und Spesen Schulleitung 3'599.80\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 250.00\n3631.00**Besoldungsanteil Schulleitungen 560'000 490'000\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 59'300 57'700 50'825.95\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 29'500 17'000 17'374.85\n4260.00 Rückerstattungen und 10'360.00\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n4270.00 Schulbussen 400.00\n4632.01**Besoldungsanteil Schulleitung 71'000 60'000\n\n2191 Volksschule Sonstiges 957'400 21'000 680'500 22'800 658'872.33 30'778.15\nNettoaufwand 936'400 657'700 628'094.18\n\n3100.00 Verbrauchsmaterial Schulinformatik 15'000 15'000 26'254.28\n3104.01 Lehrmittel Schulsport 17'000 17'000 15'747.15\n3113.00 Anschaffung Hardware 50'000 81'000 77'364.70\n3118.00 Anschaffung Software 5'000 7'500 4'667.54\n3130.01 Telefongebühren, Billag 11'000 11'000 10'417.55\n3130.02 Nutzung Glasfasernetz, externer 180'000 190'000 141'569.22\n\nSupport\n3130.03 Nothilfekurse 2'000 2'500 1'320.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 64\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter, 46'000 18'000 7'409.80\nFachexperten\n\n3134.00 Schülerunfallversicherung 7'000 7'000 6'955.40\n3134.01 Sachversicherungen 3'000\n3137.00 Steuern und Abgaben, 7'000 6'000 6'595.55\n\nUrheberrechtsgebühren\n3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 10'000 10'000 3'182.50\n3158.00**Unterhalt Informatik-Software 230'000 190'000 146'642.93\n3169.00 Nutzung Sportanlagen 27'000\n3169.01 Nutzung Schwimmbad 13'000 10'290.75\n3169.02 Nutzung Eishalle 10'000 11'096.00\n3169.03 Nutzung Leichtathletikanlage 4'500 4'320.00\n3170.01 Schülertransportkosten 500 800.00\n3170.02 Schulveranstaltungen 39'000 47'000 23'634.81\n3170.03 Examenessen 30'000 22'000 19'982.25\n3300.60**Planmässige Abschr. Mobilien VV 250'000\n3320.00 Planm. Abschr. Software VV allgem. 112'370.25\n\nHaushalt\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 28'000 28'000 28'251.65\n\nAnlagen\n3910.04 Interne Verr. Werkhof 400 500\n\nSchulveranstaltungen\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 15'000 15'000 22'178.15\n4612.03 Interne Verrechnung Informatik 6'000 7'800 8'600.00\n\nSchule SHKG/HPS\n\n2192 Jugendfest 133'000 5'000\nNettoaufwand 128'000\n\n3170.01 Jugendfestaufwand 120'000\n3170.02 Jugendfestaufwand aus Stiftung 5'000\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 8'000\n4511.00 Entnahme aus Fonds EK 5'000\n\n2193 Schulsozialarbeit 452'700 372'300 360'234.58\nNettoaufwand 452'700 372'300 360'234.58\n\n3020.00**Löhne 380'000 310'800 315'616.80\n3020.09 Erstattung Lohn Lehrkräfte -13'196.95\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 4'800 4'800 4'800.00\n3090.00 Aus- Weiterbildung Personal 6'000 6'000 2'466.60\n3100.00 Büromaterial 3'000 2'500 3'175.82\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'000 2'129.41\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 500 500\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000 2'000\n3910.02 Anteil Soziallasten 55'400 44'700 45'242.90\n\n2194 Ski-/Schneelager 51'000 18'000 51'000 18'000 20'738.50\nNettoaufwand 33'000 33'000 20'738.50\n\n3171.01**Schneesportlager 50'000 50'000 20'738.50\n3171.02 Exkursionen, Lager aus Stiftungen 1'000 1'000\n4511.00 Entnahme aus Fonds EK 1'000 1'000\n4632.01**Beiträge von Gemeinden 17'000 17'000\n\n2200 Sonderschulen 720'000 100'000 895'000 110'000 747'501.40 93'073.90\nNettoaufwand 620'000 785'000 654'427.50\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10'000 10'000 10'290.00\n3612.01 Schulgelder an 45'000 62'000.00\n\nSprachheil-Kindergarten Wohlen\n3612.02 Schulgelder an Heilpädagogische 230'000 240'000 222'580.00\n\nSchule Wohlen\n3614.00 Schulgelder an Sonderschulen 480'000 600'000 452'631.40\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 65\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4260.00**Rückerstattungen Dritter, Elternbeitrag 100'000 110'000 93'073.90\nSonderschulen\n\n2201 Heilpädagogische Schule 4'505'100 4'505'100 4'456'900 4'456'900 4'200'027.89 4'200'027.89\n[Gemeindebetrieb]\n\n3010.01 Löhne Küche, Hausdienst 84'000 83'000 83'653.35\n3010.02 Löhne Technischer Dienst 73'000 88'000 85'698.95\n3010.03 Löhne Verwaltung 50'000 50'000 49'838.35\n3010.09 Erstattung von Lohn -10'671.85\n3020.01 Löhne Betreuung 900'000 930'000 828'140.20\n3020.03 Löhne Praktikanten 6'000\n3020.09 Erstattung von Lohn der Lehrkräfte -5'567.65\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 22'450.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 17'000 11'000 16'342.80\n3091.00 Personalwerbung 1'000 3'500 483.05\n3099.00 Übriger Personalaufwand 8'000 7'000 3'331.68\n3100.00 Büromaterial 3'000 6'000 1'880.05\n3101.00 Betriebs-, und Verbrauchsmaterial 8'000 12'000 5'915.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'500 8'500 7'026.68\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'500 1'500 64.00\n3104.00 Lehrmittel 56'000 44'000 38'953.63\n3105.00 Lebensmittel 50'000 60'000 43'916.30\n3106.00 Medizinisches Material 600 600 220.50\n3110.00 Anschaffung Büromöbel, -geräte, 7'000 12'000 14'892.78\n\nSchulmobiliar\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 3'000 6'000 765.55\n\nFahrzeuge\n3120.00 Ver- und Entsorgung 31'000 29'000 28'645.95\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 36'000 38'000 29'940.55\n3130.02 Telefongebühren, Porti 1'500 2'500 1'075.00\n3130.03 Dienstleistungen Transporte 210'000 200'000 208'271.40\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 5'500 6'500 1'761.20\n3134.00 Sachversicherungsprämien 5'000 5'000 5'663.30\n3144.01 Unterhalt Hochbauten VV, allgemein 32'000 30'000 29'886.94\n3144.11 Unterhalt Hochbauten VV, a.o. 10'000 20'000 52'717.75\n3150.00 Unterhalt Mobiliar 8'000 10'000 3'458.45\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, 3'000 1'000 36.90\n\nFahrzeuge\n3153.00 Informatik-Unterhalt, Hardware 8'000 8'000 11'342.63\n3170.00 Schulveranstaltungen 6'000 6'000 3'914.50\n3171.00 Exkursionen, Schulreisen, Lager 32'000 32'000 12'693.10\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 5'500 5'500 6'608.00\n3300.41 Planmässige Abschr. Hochbauten VV 270'000 270'000 269'790.00\n\nSF\n3300.61 Planmässige Abschr. Mobilien VV  SF 32'900 23'000 12'818.00\n3409.00**Vorschussverzinsung Restwert HPS 84'600 33'500 99'440.00\n3612.02 Interne Verrechnung Soziallasten 144'700 147'000 132'527.15\n3612.03 Interne Verrechnung Informatik 6'000 6'000 6'000.00\n3612.04 Interne Verrechnung Werkhof 3'600 2'100 4'874.85\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 55'200 55'700 60'971.00\n3631.01 Besoldungen Kanton Ausbildung 1'500'000 1'500'000 1'402'048.70\n3631.02 Besoldungen Kanton Therapie 200'000 200'000 191'019.55\n3631.03 Besoldungen Kanton Schulleitung 150'000 125'000 103'127.50\n3631.04 Sozialversicherungsbeiträge 151'000 143'000 138'294.25\n\nBesoldungen Kanton\n3631.05 PK-Versicherungsbeiträge 206'000 213'000 189'201.75\n\nBesoldungen Kanton\n3631.06 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 7'000 7'000 6'566.10\n\nBesoldungen Kanton\n4260.00 Elternbeiträge Mahlzeiten 50'000 53'000 50'190.00\n4260.01 Elternbeiträge Lager 3'000 3'000\n4260.02 Rückerstattungen Dritter, übrige 23'000 23'000 31'427.25\n4409.00 Verzinsung Rücklagefonds HPS 2'200 900 974.10\n4472.00 Benützungsgebühren für Schulräume 2'000 2'000 685.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 66\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4612.10**Beiträge von Gemeinden 551'000 580'000 529'480.00\nSchulgelder\n\n4631.01**Kantonsbeiträge, Leistungspauschale 3'394'000 3'271'000 3'210'389.84\n4631.03 Kantonsbeiträge, Transportkosten 210'000 200'000 207'814.41\n4631.04 Kantonsbeiträge, 87'000 87'000 81'624.00\n\nInstandhaltunspauschale\n4631.05 Kantonsbeiträge, Beratung 12'120.00\n9010.02 Einlage Instandhaltungsfonds 24'000 15'000\n9011.00**Aufwandüberschuss 182'900 237'000 49'127.81\n\nSpezialfinanzierung\n9011.02 Entnahme Instandhaltungsfonds 26'195.48\n\n2300 Berufliche Grundbildung 1'866'000 159'000 1'776'900 165'600 1'797'638.85 155'546.00\nNettoaufwand 1'707'000 1'611'300 1'642'092.85\n\n3144.11 Unterhalt Hochbauten VV, 2'838.35\nausserordentlich\n\n3300.40 Planmässige Abschr. Hochbauten VV 66'000 66'900 66'901.25\n3631.00 Beiträge an Kanton 950'000 900'000 922'830.75\n3634.01 Beiträge an öffentliche 250'000 200'000 235'200.00\n\nUnternehmungen \nSchulgelder an bbz Freiamt Lenzburg\n\n3634.02 Beiträge an öffentliche 600'000 600'000 569'868.50\nUnternehmungen \nSchulgelder an übrige Berufsschulen\n\n3637.02 Stipendien aus Stiftungen 10'000\n4470.00 Mietertrag Kantonale Schule für 159'000 155'600 155'546.00\n\nBerufsbildung\n4511.00 Entnahmen aus Fonds EK 10'000\n\n2301 Berufsschulhaus (BBZ Freiamt 365'900 365'900 407'200 407'200 342'817.25 342'817.25\nLenzburg)\n\n3010.00 Löhne Betriebspersonal 254'000 280'100 278'336.75\n3010.09 Erstattung von Lohn -28'630.10\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 1'500 1'500\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500 1'000\n\nVorhänge\n3120.01 Ver- und Entsorgung 3'000 3'000 1'942.20\n3120.02 Entwässerung Schulareal 1'500 1'500 1'515.95\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 1'615.50\n3134.00 Sachversicherungsprämien 6'500 6'500 9'110.05\n3144.01 Unterhalt Hochbauten VV, allgemein 35'600 35'600 17'859.90\n3144.11 Unterhalt Hochbauten VV, a.o. 18'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 600 600 600.00\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 12'000 12'000 11'512.00\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 33'900 37'200 34'846.65\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 11'900 6'500 8'537.10\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 4'900 3'700 5'571.25\n4470.01**Mietzinse BBZ Freiamt Lenzburg 329'900 371'200 310'687.25\n4611.00**Entschädigung vom Kanton 36'000 36'000 32'130.00\n\n2302 Berufschul-Turnhalle Hofmatten (BBZ 539'300 539'300 446'000 446'000 526'900.57 526'900.57\nFreiamt Lenzburg)\n\n3010.00 Löhne Betriebspersonal 187'000 179'600 144'574.50\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 4'800 4'800 4'800.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 700 700\n3100.00 Büromaterial 200 200 352.60\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 21'000 21'000 19'673.60\n\nAnteil Reinigungsdienst\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 6'000 5'498.58\n\nAnteil Liegenschaften\n3104.00 Turn- und Übungsmaterial 10'000 6'324.00\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 1'500 6'000 1'487.05\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 67\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500 500 476.90\nVorhänge\n\n3120.01 Ver- und Entsorgung 49'000 49'000 38'572.45\n3120.02 Entwässerung Schulareal 2'400 2'400 2'428.80\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 300 300 718.95\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 3'123.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'800 4'800 6'643.25\n3144.01 Unterhalt Hochbauten VV, allgemein 61'000 61'000 48'867.64\n3144.11**Unterhalt Hochbauten VV, a.o. 139'000 43'000 185'182.70\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte 7'000 7'000 8'406.80\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300 300 400.00\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 13'000 19'000 17'316.00\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 24'600 18'800 20'263.60\n3910.03 Interne Verrechnung Informatik 12'000 6'400 8'490.20\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 4'200 5'200 3'299.65\n4470.01**Mietzinse BBZ Freiamt Lenzburg 160'000 151'700 269'408.30\n4471.00 Vergütung Dienstwohnungen VV 13'000 13'000\n4472.00 Vergütung für Benützungen 36'000 36'000 16'497.50\n\nTurnhalle\n4611.00**Entschädigung vom Kanton 67'700 43'000 42'433.15\n4920.00 Interne Verrechnung Benützungskosten 171'300 111'000 107'261.62\n\nVolksschule\n4920.02 Interne Verrechnung Benützungskosten 91'300 91'300 91'300.00\n\nAnteil Sportvereine\n\n2990 Bildung, übriges 24'200 43'400 20'000 39'205.55 20'000.00\nNettoaufwand 24'200 23'400 19'205.55\n\n3020.00**Löhne Jugendprojekt LIFT 2'000 20'000 15'450.00\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'000.00\n3636.01 Beiträge an Verein Beratungsdienste 500 500 1'200.00\n\nBeruf+Bildung\n3636.02 Beiträge an Volkshochschule 4'000 4'000 4'000.00\n3636.03 Beiträge an Verein Lernen im Quartier 16'300 17'500 16'666.75\n3910.02 Anteil Soziallasten 1'400 1'400 888.80\n4636.00**Beiträge von privaten Organisationen 20'000 20'000.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 3'844'200 349'300 3'825'400 332'800 5'176'975.56 282'608.90\nNettoaufwand 3'494'900 3'492'600 4'894'366.66\n\n3110 Museen und bildende Kunst 16'900 2'500 17'400 2'500 16'335.11 870.00\nNettoaufwand 14'400 14'900 15'465.11\n\n3170.04 Ressort bildende Kunst 16'000 16'000 16'335.11\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 900 1'400\n4250.00 Verkäufe 2'500 2'500 870.00\n\n3111 Strohmuseum im Park 221'800 204'800 194'300 177'300 192'825.75 175'825.75\nNettoaufwand 17'000 17'000 17'000.00\n\n3010.00 Löhne 182'000 157'200 172'172.30\n3010.09 Erstattung von Lohn -13'967.75\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 17'000 17'000 17'000.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 22'800 20'100 17'621.20\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 204'800 177'300 175'825.75\n\n3120 Denkmalpflege und Heimatschutz 10'200 10'200 10'230.00\nNettoaufwand 10'200 10'200 10'230.00\n\n3130.00 Mitgliederbeiträge 200 200 230.00\n3660.60 Planmässige Abschreibungen 10'000 10'000 10'000.00\n\nInvestitionsbeiträge\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 68\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3211 Gemeindebibliothek 380'500 32'000 361'900 32'000 372'016.93 34'821.65\nNettoaufwand 348'500 329'900 337'195.28\n\n3010.00 Löhne 219'000 210'000 215'777.00\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 8'000 14'000 13'000.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 1'000 2'000 1'000.05\n3100.00 Büromaterial 300 300 318.10\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 500 500\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 800 2'700 527.60\n3103.01 Medienanschaffungen 35'000 35'000 33'449.56\n3110.00 Anschaffung Mobiliar 500 4'000 4'449.70\n3130.01 Telefongebühren 400 400 371.45\n3130.02 Postgebühren 100 100 63.60\n3130.03 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 800 800 775.00\n3150.00 Unterhalt Büromöbel und Geräte 100 200 18.30\n3160.00 Miete Bibliothek 18'000 18'000 18'000.00\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500 500 470.45\n3170.01 Veranstaltungen 2'500 2'500 2'459.07\n3910.02 Anteil Soziallasten 29'700 28'700 26'813.70\n3910.03 Anteil Informatik 63'300 42'200 54'523.35\n4240.00 Benützungsgebühren und DL 32'000 32'000 31'913.55\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'908.10\n\n3220 Musik und Theater 34'000 49'000 49'000.00\nNettoaufwand 34'000 49'000 49'000.00\n\n3636.02 Beitrag an Musikverein Wohlen 12'000 12'000 12'000.00\n3636.04 Beitrag an Kultur im Sternensaal 15'000 15'000.00\n3636.05 Beitrag an Kantiforum 12'000 12'000 12'000.00\n3636.06 Beitrag an Konzertfonds Wohlen 8'000 8'000 8'000.00\n3636.07 Beitrag an Trachtengruppe 2'000 2'000 2'000.00\n\n3290 Kultur, übriges 170'900 166'700 136'136.45\nNettoaufwand 170'900 166'700 136'136.45\n\n3000.01 Sitzungs-, Taggelder Kommission 2'500 2'500 2'500.00\n3010.00 Löhne 55'000 50'000 49'272.30\n3100.00 Büromaterial 200 200 90.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 18'000 18'000 20'554.20\n3170.01 Reisekosten und Spesen 300 300\n3170.02 Bundesfeier 25'000 20'000\n3636.01**Kulturkredit 40'000 40'000 39'818.20\n\nFörder-/Anerkennungsbeiträge\n3636.10 Beiträge an private Organisationen 600 600 650.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 7'600 7'300 7'006.60\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 6'400 12'500 945.15\n3920.01 Interne Verrechnung Raumbenützung 15'300 15'300 15'300.00\n\nKultur\n\n3291 Casino (Gemeindesaal) 385'300 67'000 355'900 78'000 354'954.65 37'730.00\nNettoaufwand 318'300 277'900 317'224.65\n\n3010.00**Löhne 49'000 48'000 37'121.55\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000 1'750.00\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 700 700\n3100.00 Büromaterial 200 200\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 3'000 1'519.81\n\nAnteil Reinigung\n3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000 2'000\n\nAnteil Liegenschaft\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 8'000 3'994.27\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500 500\n\nVorhänge\n3120.00 Ver- und Entsorgung 22'000 16'000 19'974.75\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 69\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.01 Telefongebühren 2'500 2'000 1'869.45\n3130.02**Dienstleistungen Dritter 10'000 10'000 3'931.05\n3134.00 Sachversicherungsprämien 3'000 3'500 3'544.60\n3144.01 Unterhalt Hochbauten, allgemein 38'000 38'000 44'167.72\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 75'000 40'000 58'080.15\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte 600 600\n3170.00 Reisekosten und Spesen 300 300 300.00\n3300.40 Planmässige Abschreibung 173'000 173'000 173'388.20\n\nHochbauten, VV\n3910.02 Anteil Soziallasten 5'400 7'000 5'313.10\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 100 100\n4470.00 Pacht-/Mietzinse Liegenschaften VV 27'000 36'000 24'000.00\n4472.00 Benützungsgebühren Saal 40'000 42'000 13'730.00\n\n3410 Sport 398'400 397'800 389'626.60\nNettoaufwand 398'400 397'800 389'626.60\n\n3010.00 Löhne des Verwaltungs- und 1'600 1'600 1'002.95\nBetriebspersonals\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 6'000 7'000 4'959.75\n3120.00 Ver- und Entsorgung 3'000 3'000 1'728.55\n3134.00 Sachversicherungsprämien 100 100 17.25\n3144.01**Unterhalt Sportplatz Rigacker 9'000 8'000 7'967.20\n3300.40 Planmässige Abschr. Hochbauten VV 9'000 9'500 9'900.25\n3611.00**Entschädigungen an den Kanton 19'000 19'000 12'775.00\n3636.01 Beitrag FC Wohlen 3'000 3'000 3'000.00\n3636.02 Beitrag TV Wohlen Handball 1'500 1'500 1'500.00\n3636.03 Beitrag PSV Pfadi Wohlen 1'500 1'500 1'500.00\n3636.04 Beitrag TV Virtus, Unihockey 1'000 1'000 1'000.00\n3636.05**Beitrag HC Wohlen-Freiamt 18'000 18'000 18'000.00\n3636.06**Beitrag Eislaufclub Wohlen 7'500 7'500 7'500.00\n3636.10**Beiträge an private Organisationen 2'000 2'000 1'700.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 100 100 67.30\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 20'100 19'000 21'008.35\n3920.02 Interne Verrechnung Raumbenützung 296'000 296'000 296'000.00\n\nSportvereine\n\n3411 Schwimmbad Bünzmatt 806'000 6'000 872'500 6'000 1'392'058.25\nNettoaufwand 800'000 866'500 1'392'058.25\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 3'000 2'500\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'000 2'500 2'519.65\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 5'000 3'500\n3300.40**Planmässige Abschreibungen 362'000 428'000 362'948.25\n\nHochbauten VV\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 84'000 87'000 84'516.50\n\nAnlagen\n3636.00**Sportpark Bünzmatt AG 345'000 345'000 345'000.00\n\nBetriebsbeitrag gem. \nLeistungsvereinbarung\n\n3636.01 Sportpark Bünzmatt AG 92'000.00\na.o. Aufwand Covid-19 (Rückstellung)\n\n3650.00 Wertberichtigung Beteiligung 500'000.00\nSportpark Bünzmatt AG\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 5'000 4'000 5'073.85\n4260.00 Rückerstattungen und 6'000 6'000\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n\n3412 Eisbahn Wohlen 195'000 24'000 195'000 24'000 1'017'349.00 23'949.00\nNettoaufwand 171'000 171'000 993'400.00\n\n3636.00**Sportpark Bünzmatt AG, 195'000 195'000 195'349.00\nBetriebsbeitrag Eishalle gem. \nLeistungsvereinbarung\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 70\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3636.01 Sportpark Bünzmatt AG 322'000.00\na.o. Aufwand Covid-19 (Rückstellung)\n\n3650.00 Wertberichtigung Beteiligung 500'000.00\nSportpark Bünzmatt AG\n\n4470.00**Pacht-, Mietzinse Liegenschaften VV 24'000 24'000 23'949.00\nBaurechtszins\n\n3413 Sportzentrum Niedermatten 714'600 13'000 749'200 13'000 650'128.17 9'412.50\nNettoaufwand 701'600 736'200 640'715.67\n\n3000.00 Sitzungs-, Taggelder Kommission 1'000 1'000 600.00\n3010.00 Löhne 95'000 93'000 90'864.20\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 700 700\n3100.00 Büromaterial 200 200 41.06\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 900 800 5'139.01\n\nAnteil Reinigung\n3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 5'000 5'000\n\nAnteil Liegenschaft\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 2'000 2'000 6'760.67\n3112.00 Anschaffung Kleider, Wäsche, 500 500\n\nVorhänge\n3120.00 Ver- und Entsorgung 90'000 90'000 79'240.15\n3130.00 Telefongebühren 1'500 1'500 1'329.95\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 1'615.50\n\nFachexperten\n3134.00 Sachversicherungsprämien 6'500 8'500 8'489.30\n3144.01**Unterhalt Hochbauten, allgemein 110'000 100'000 86'430.84\n3144.11**Unterhalt Hochbauten, ausserordentlich 32'000 90'000 14'665.27\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte 2'000 2'000 1'110.57\n3170.00 Reisekosten und Spesen 500 500 313.60\n3300.30 Planmässige Abschreibungen 29'000 29'000 29'589.00\n\nTiefbauten VV\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 278'000 278'000 278'745.90\n\nHochbauten VV\n3300.60**Planmässige Abschreibungen Mobilien 12'000\n\nVV\n3910.02 Anteil Soziallasten 13'800 13'400 12'942.80\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 34'000 33'100 32'250.35\n4260.00**Rückerstattungen der Sportvereine 13'000 13'000 9'412.50\n\nEnergiekosten\n\n3420 Freizeit, öffentliche Anlagen 510'600 455'500 596'314.65\nNettoaufwand 510'600 455'500 596'314.65\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 33'000 30'000 22'197.30\n3119.00 Anschaffung von Mobilien 3'000 3'000 1'938.90\n3130.01**Dienstleistungen Dritter 1'500 1'500\n3130.02 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100 100 40.00\n3140.00 Unterhalt Grundstücke 10'000 10'000 12'932.70\n3144.00 Unterhalt Hochbauten, Spielplätze 14'000 18'000 77'404.60\n3300.40 Planmässige Abschr. Hochbauten VV 11'000 11'000 11'792.55\n3612.00 Entschädigungen an Forstbetrieb 12'000 12'000 12'000.00\n\nWagenrain \nUnterhalt Wanderwege\n\n3632.00 Beiträge an Gemeinden und 20'000.00\nGemeindeverbände\n\n3636.01 Ludothek Wohlen 26'000 26'000 26'000.00\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 400'000 343'900 412'008.60\n\n4 GESUNDHEIT 3'755'100 3'633'100 3'743'321.13 17'428.09\nNettoaufwand 3'755'100 3'633'100 3'725'893.04\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 71\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4110 Spitäler 500 500 500.00\nNettoaufwand 500 500 500.00\n\n3130.01 Beitrag an Gönnervereinigung Pro 500 500 500.00\nSpital Muri\n\n4120 Kranken-, Alters- und Pflegeheime 2'649'700 2'463'700 2'602'416.95\nNettoaufwand 2'649'700 2'463'700 2'602'416.95\n\n3130.00 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 100 100 100.00\n3130.01 Beitrag Verein Pflegi Muri 500 500 500.00\n3130.02 Verein Gnadenthal Niederwil 100 100 80.00\n3611.00 Entschädigung Clearingstelle 49'000 30'000 38'989.80\n3631.00**Restkosten Pflegefinanzierung 2'600'000 2'400'000 2'500'351.30\n3634.02**Zinsbeitrag Bifang Wohn- und 33'000 62'395.85\n\nPflegezentrum\n\n4210 Ambulante Krankenpflege 1'032'600 1'072'600 1'055'755.33 2'508.09\nNettoaufwand 1'032'600 1'072'600 1'053'247.24\n\n3130.00**Spitex-Organisationen 640'000 680'000 615'146.20\n3160.00**Miete und Pacht Liegenschaften 5'500 5'500 5'340.00\n3612.00**Beiträge an Mütter-, Väterberatung 85'000 85'000 84'555.00\n3631.00**Restkosten Pflegefinanzierung 300'000 300'000 337'388.10\n3634.00**Beiträge an Spitexorganisationen 11'226.03\n\nMiGeL-Kosten\n3636.01 Samariterverein Wohlen 2'000 2'000 2'000.00\n3636.02 Schweizerisches Rotes Kreuz Aargau 100 100 100.00\n4260.00**Rückerstattungen und 2'508.09\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n\n4320 Krankheitsbekämpfung, übrige 2'200 2'200 2'200.00\nNettoaufwand 2'200 2'200 2'200.00\n\n3636.01 Beitrag an Lungenliga Aargau 1'800 1'800 1'800.00\n3636.02 Beitrag an Aargauische Krebsliga 400 400 400.00\n\n4330 Schulgesundheitsdienst 68'200 62'200 72'830.70 14'920.00\nNettoaufwand 68'200 62'200 57'910.70\n\n3010.00 Löhne 10'000 10'000 19'995.10\nSchularzt, Schulzahnpflegehelferinnen\n\n3100.00 Büromaterial 500 500 380.55\n3106.00**Medizinisches Material 6'000\n3130.00 Dienstleistungen Dritter/Lauskontrolle 1'000 1'000\n3136.00**Honorare privatärztliche Tätigkeiten 50'000 50'000 51'117.70\n3910.02 Anteill Soziallasten 700 700 1'337.35\n4611.00**Entschädigungen von Kanton 14'920.00\n\n4340 Lebensmittelkontrolle 1'700 1'700 1'720.60\nNettoaufwand 1'700 1'700 1'720.60\n\n3010.00 Löhne Pilzkontrolleur 1'500 1'500 1'500.00\n3130.00 Mitgliederbeiträge 100 100 120.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 100 100 100.60\n\n4900 Gesundheitswesen, übriges 200 30'200 7'897.55\nNettoaufwand 200 30'200 7'897.55\n\n3130.00 Mitgliederbeiträge 100 100 100.00\nSchweiz.Lebensrettungsgesellschaft \n(SLRG)\n\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter, 30'000 7'697.55\nFachexperten etc.\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 72\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3636.01 Schweizerische Rettungsflugwacht 100 100 100.00\n(REGA)\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 17'633'200 6'087'000 14'713'300 2'990'000 13'562'081.19 2'280'480.64\nNettoaufwand 11'546'200 11'723'300 11'281'600.55\n\n5230 Invalidenheime 6'000 6'000 6'000.00\nNettoaufwand 6'000 6'000 6'000.00\n\n3636.01**Beitrag an Integra, Stiftung für 6'000 6'000 6'000.00\nBehinderte\n\n5310 Alters- und 174'500 16'000 183'200 12'000 195'686.80 16'080.60\nHinterlassenenversicherung AHV\nNettoaufwand 158'500 171'200 179'606.20\n\n3010.00 Löhne 150'000 160'000 173'710.35\n3010.09 Erstattung von Lohn -2'094.75\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 3'000\n3910.02 Anteil Soziallasten 21'500 23'200 24'071.20\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 16'000 12'000 16'080.60\n\n5330 Leistungen an Pensionierte 105'000 72'900 114'330.05\nNettoaufwand 105'000 72'900 114'330.05\n\n3062.00**Teuerungszulagen auf Renten 11'000 11'000 11'076.00\n3064.00**Überbrückungsrenten 94'000 55'900 103'254.05\n3170.00**Ausflug pensioniertes 6'000\n\nGemeindepersonal\n\n5350 Leistungen an das Alter 12'100 7'000 2'040.00\nNettoaufwand 12'100 7'000 2'040.00\n\n3130.00**Beitrag Anlaufstelle Pro Senectute 2'100 2'000 2'040.00\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter, 5'000 5'000\n\nFachexperte, usw.\n3171.00 Seniorenanlässe: Waldumgang 5'000\n\n5430 Alimentenbevorschussung und -inkasso 558'000 280'000 558'000 280'000 541'906.25 224'252.07\nNettoaufwand 278'000 278'000 317'654.18\n\n3130.00**Betreibungs-, Inkassogebühren 8'000 8'000 3'653.15\n3637.00**Beiträge an private Haushalte 550'000 550'000 538'253.10\n4260.00 Rückerstattungen von 280'000 280'000 224'252.07\n\nAlimentenpflichtigen\n\n5440 Jugendschutz 309'400 256'900 255'700.00\nNettoaufwand 309'400 256'900 255'700.00\n\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder 1'200 1'200\n3160.00**Miete und Pacht Liegenschaften 60'000 60'000 60'000.00\n3636.01**Beitrag Verein Jugend und Freizeit 248'200 180'000 180'000.00\n\nWohlen\n3636.02 Beitrag an Jugendsession, Jugendrat 15'700 15'700.00\n\n5441 Kinder- und Jugendheime 15'000 1'000 30'000 3'000 13'306.75 650.05\nNettoaufwand 14'000 27'000 12'656.70\n\n3614.00 Entschädigungen an 15'000 30'000 13'306.75\nWohn-/Kinderheime \n(Gemeindepauschale, nicht \nschulpflichtige Kinder)\n\n4260.00 Rückerstattungen Dritter, Elternbeitrag 1'000 3'000 650.05\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 73\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n5450 Leistungen an Familien, allgemein 825'000 815'000 823'526.25 98'467.80\nNettoaufwand 825'000 815'000 725'058.45\n\n3130.00**Dienstleistungen Dritter 60'000 60'000 87'559.45\n3130.01**Sprachliche Frühförderung 15'000 15'000\n3637.00**Elternschaftsbeihilfe (§ 47 SPG) 50'000 70'000 48'466.45\n3637.01**Beiträge familienergänzende 700'000 670'000 687'500.35\n\nKinderbetreuung\n4630.00 Beiträge vom Bund 98'467.80\n\n5600 Sozialer Wohnungsbau 54'200 40'000 49'200 40'000 47'493.55 23'483.00\nNettoaufwand 14'200 9'200 24'010.55\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'200 1'200\n3120.00 Ver- und Entsorgung Notwohnungen 3'000 3'000 869.45\n3144.11 Unterhalt Hochbauten 5'000 918.10\n3160.00**Miete Notwohnungen 45'000 45'000 45'706.00\n4260.01 Rückerstattungen Miete Notwohnungen 40'000 40'000 23'483.00\n\n5720 Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe 5'652'100 1'400'000 6'482'100 1'600'000 5'532'654.74 1'230'344.72\nNettoaufwand 4'252'100 4'882'100 4'302'310.02\n\n3010.00**Löhne Beschäftigungsprogramm 30'000 30'000 29'168.40\n3130.00**Dienstleistungen Dritter 100'000 120'000 61'669.35\n3631.00**Beitrag für kostenintensive Einzelfälle 20'000 30'000 8'043.00\n\nin der Sozialhilfe\n3637.01**Materielle Hilfe CH 2'500'000 3'000'000 2'489'613.51\n3637.02**Materielle Hilfe Ausländer 3'000'000 3'300'000 2'942'203.93\n3910.02 Anteil Soziallasten 2'100 2'100 1'956.55\n4260.01**Rückerstattung Materielle Hilfe CH 800'000 900'000 720'794.02\n4260.02**Rückerstattung Materielle Hilfe 600'000 700'000 509'550.70\n\nAusländer\n\n5730 Asylwesen 3'900'000 3'810'000 800'000 865'000 701'072.80 555'830.05\nNettoaufwand 90'000 145'242.75\nNettoertrag 65'000\n\n3637.00**Materielle Hilfe für 3'900'000 800'000 701'072.80\nAsylsuchende/Flüchtlinge\n\n4260.00 Rückerstattungen und 100'000 150'000 80'793.05\nKostenbeteiligungen Dritter\n\n4610.00**Entschädigungen vom Bund 10'000 65'000 5'377.85\n4611.00**Entschädigungen vom Kanton 3'700'000 650'000 469'659.15\n\n5790 Fürsorge, übriges 6'021'900 540'000 5'453'000 190'000 5'328'364.00 131'372.35\nNettoaufwand 5'481'900 5'263'000 5'196'991.65\n\n3010.00**Löhne 1'070'000 680'000 653'038.95\n3010.09 Erstattung von Lohn -1'787.10\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 12'000 7'000 8'400.00\n3100.00 Büromaterial 6'000 4'000 3'664.86\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 9'000 9'000 5'271.19\n3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 900 800 1'138.60\n3130.01 Mitglieder-, Verbandsbeiträge 500 500 600.00\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter, 20'000 10'000 7'104.65\n\nFachexperten\n3150.00 Unterhalt Büromöbel 1'000 1'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 5'000 5'000 4'080.00\n3631.00**Beiträge an den Kanton 4'100'000 4'040'000 3'926'417.85\n3636.01**Partnerschaftsprojekt Toolbox 39'000 39'200 39'114.00\n3636.02 Gemeinnütziger Frauenverein 2'500 2'500 2'500.00\n3636.03 Schuldenberatung Aargau/Solothurn 1'500 1'500 1'450.00\n3636.10 Diverse Beiträge 3'000 3'000 2'450.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 74\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3637.00 Beiträge an private Haushalte  3'000 3'000 381.65\nAktionen, Bagatellfälle\n\n3637.01**Finanzierung nicht bezahlter 600'000 550'000 584'712.70\nKrankenkassenprämien und \nKostenbeteiligungen\n\n3910.02 Anteil Soziallasten 148'500 96'500 89'826.65\n4611.00 Entschädigung vom Kanton 540'000 190'000 131'372.35\n\n6 VERKEHR UND 3'231'900 727'000 3'322'800 812'000 2'727'663.46 423'072.93\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\nNettoaufwand 2'504'900 2'510'800 2'304'590.53\n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 488'500 392'500 319'445.35\nNettoaufwand 488'500 392'500 319'445.35\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 5'500 5'500 7'889.40\n3141.00 Unterhalt Strassen, Verkehrswege 10'000 10'000 9'106.50\n3143.00 Unterhalt/Reinigung Strassenschächte 15'000 15'000 12'257.75\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 34'456.25\n\nAnlagen\n3631.00**Beiträge an den Kanton 50'000 120'000 20'000.00\n3660.10**Planmässige Abschreibungen 400'000 232'000 228'224.20\n\nInvestitionsbeiträge Kanton\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 8'000 10'000 7'511.25\n\n6150 Gemeindestrassen 1'905'400 2'000 2'127'900 2'000 2'030'052.86 12'215.00\nNettoaufwand 1'903'400 2'125'900 2'017'837.86\n\n3101.01 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 30'000 35'000 29'890.25\n3101.02 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 10'000 10'000 25'818.69\n\nSchneeräumung\n3101.03 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000 2'000 2'190.95\n\nHausnummerierung/Strassenschilder\n3101.04 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 70'000 100'000 63'806.95\n\nSignalisation/Markierungen\n3101.05 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 6'500 3'803.00\n\nRobidog Behälter/Säcke\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000 3'000 6'349.00\n3120.01 Ver- und Entsorgung 120'000 120'000 121'078.10\n3120.02 Entsorgung Strassenwischgut 13'000 13'000 14'597.30\n3130.01 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'000 1'000 810.00\n3130.02**Weihnachtsbeleuchtung 11'000 11'000 10'110.70\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter 125'000 180'000 33'251.75\n3134.00 Sachversicherungsprämien 200 200 252.05\n3141.01**Unterhalt Strassen, Verkehrswege 315'000 500'000 302'506.75\n3141.02**Unterhalt Strassenbeleuchtung 130'000 130'000 160'346.25\n3141.03 Unterhalt Schneeräumung 15'000 30'000 134'972.42\n3141.04**Unterhalt, Verbesserung Velo-, 20'000 20'000 11'000.00\n\nFussgängeranlagen\n3141.05**Strassenentwässerung 120'000 120'000 120'000.00\n\nGemeindestrassen\n3143.01 Reinigung Strassenschächte 25'000 25'000 24'079.10\n3144.01 Unterhalt Bushaltestellen 5'000 5'000 3'467.90\n3161.00 Miete, Benützungskosten Anlagen 200 200 175.60\n3300.10**Planmässige Abschreibung 470'000 441'000 392'083.80\n\nVerkehrswege VV\n3300.60**Planmässige Abschr. Mobilien VV 52'000 24'000 24'000.00\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 11'000 11'000 11'482.70\n\nAnlagen\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 350'000 340'000 533'979.60\n4240.01 Parkplatzgebühren 10'076.00\n4240.02 Benützungsgebühr Strassenfläche 2'000 2'000 2'139.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 75\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6151 Parkhaus / Parkplätze 268'200 460'000 255'600 460'000 262'436.10 349'011.31\nNettoertrag 191'800 204'400 86'575.21\n\n3010.00 Löhne 10'000 10'000 10'084.45\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 6'000 3'132.35\n3111.00 Anschaffung Parkuhren 37'000 30'000 21'825.65\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'000 3'000 380.00\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 65'000 50'000 71'230.85\n3141.00 Unterhalt Parkplätze 1'500 2'000 1'031.45\n3144.00 Unterhalt Hochbauten 4'431.50\n3151.00 Unterhalt Parkuhren 20'000 20'000 19'024.45\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 1'552.50\n3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4'000 4'000 4'250.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen 2'000 2'000 2'014.95\n\nTiefbauten/PP VV\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 60'000 60'000 60'000.00\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschr. Mobilien VV 37'000 37'000 37'305.15\n3910.02 Anteil Soziallasten 700 700 1'301.05\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 30'000 30'900 24'871.75\n4240.00 Parkplatzgebühren 320'000 320'000 232'662.39\n4240.01 Ertrag Parkkarten 140'000 140'000 105'093.90\n4240.02**Ertrag P+R-Tiefgarage 11'255.02\n\n6152 P+R-Anlage Bahnhof 190'600 200'000 186'500 285'000\nNettoertrag 9'400 98'500\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 700\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 3'000 3'000\n\nAnteil Reinigung\n3101.01 Betriebs- und Verbauchsmaterial 5'000 5'000\n\nAnteil Liegenschaft\n3112.00 Kleider, Wäsche, Vorhänge 500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 15'000 15'000\n3130.00**Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000\n3144.01 Unterhalt Hochbauten allgemein 35'000 28'000\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Apparate, Geräte 1'600 1'600\n3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 10'000 10'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'700\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 96'000 96'000\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschr. Mobilien VV 20'000 20'000\n4240.02 Ertrag P+R-Tiefgarage 200'000 285'000\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 288'000 294'200 55'187.75 3'065.30\nNettoaufwand 288'000 294'200 52'122.45\n\n3141.00 Unterhalt Personenunterführung 8'000 8'000 10'759.80\nBahnhofareal\n\n3160.00**Miete und Pacht Liegenschaften 14'000 14'000 4'733.35\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 170'000 176'000\n\nHochbauten VV\n3300.60 Planmässige Abschreibungen Mobilien 9'000 10'000\n\nVV\n3320.90 Planmässige Abschr. übrige 52'000 52'000 15'392.30\n\nimmaterielle Anlagen allgemeiner \nHaushalt\n\n3660.40 Planmässige Abschr. 15'000 15'000 15'050.00\nInvestitonsbeiträge\n\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 20'000 19'200 9'252.30\n4260.00 Rückerstattungen und 3'065.30\n\nKostenbeteiligungen Dritter\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 76\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 56'000 65'000 56'000 65'000 56'045.00 58'781.32\nNettoertrag 9'000 9'000 2'736.32\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 45.00\n3634.00 Beiträge an öffentliche 56'000 56'000 56'000.00\n\nUnternehmungen\n4240.00 Benützungsgebühren und DL 65'000 65'000 58'781.32\n\n6340 Verkehrsplanung allgemein 35'200 10'100 4'496.40\nNettoaufwand 35'200 10'100 4'496.40\n\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter 35'000 10'000 4'363.75\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 200 100 132.65\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND 6'206'800 5'180'900 6'198'500 4'670'500 9'302'164.93 7'863'505.74\nRAUMORDNUNG\nNettoaufwand 1'025'900 1'528'000 1'438'659.19\n\n7100 Wasserversorgung allgemein 35'100 36'300 32'422.40\nNettoaufwand 35'100 36'300 32'422.40\n\n3120.00**Ver- und Entsorgung 30'000 30'000 27'982.50\n3143.00 Unterhalt öffentliche Brunnen 1'500 3'000 377.50\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 3'600 3'300 4'062.40\n\n7200 Abwasserbeseitigung 1'100 1'100 579.05\nNettoaufwand 1'100 1'100 579.05\n\n3120.00 Ver- und Entsorgung 1'000 1'000 579.05\n3130.01 Verband Gewässerschutz 100 100\n\nNordwestschweiz\n\n7201 Abwasserbeseitigung 3'088'100 3'088'100 2'635'500 2'635'500 2'322'927.47 2'322'927.47\n[Gemeindebetrieb]\n\n3090.00 Aus- und Weiterbildungskosten 500 500\nPersonal\n\n3101.00**Betriebs-, Verbrauchsmaterial 20'000 20'000 94.00\n3120.00 Ver- und Entsorgung 13'000 13'000 10'984.30\n\nAbwasserpumpwerk, Regenbecken\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 600 600 682.05\n3130.01**Bezugsentschädigung 18'700 18'700 17'290.00\n\nBenützungsgebühren\n3130.02 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 900 900 835.65\n3132.00**Honorare externe Berater, Gutachter 200'000 200'000 162'401.25\n3132.01**Projektierung Ersatz Kanalisation 130'000 150'000 49'991.30\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'500 2'500 2'516.25\n3137.00 Steuern und Abgaben 1'800 1'800 1'785.00\n3143.00**Unterhalt Tiefbauten 350'000 250'000 200'606.90\n3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'000 5'000 1'143.85\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 285.67\n3199.00**Übriger Betriebsaufwand; 10'000 10'000 4'679.80\n\nMWSt-Vorsteuerkürzung\n3300.31 Planmässige Abschr. Tiefbauten VV, 546'000 512'300 472'309.65\n\nspez.finanzierte Gemeindebetriebe\n3320.91 Planmässige Abschr. übr. immatrielle 3'000 3'400 3'381.60\n\nAnlagen, spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n3612.00**Entschädigung an Gemeinden und 1'140'000 800'000 687'470.75\nGemeindeverbände\n\n3612.04 Interne Verrechnung Werkhof 16'100 13'600 14'757.25\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 182'000 180'000 181'167.00\n3660.21 Planmässige Abschr. 451'000 453'200 426'635.45\n\nInvestitionsbeiträge, spezialfinanzierte \nGemeindebetriebe\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 77\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4240.01**Benützungsgebühren 1'800'000 1'900'000 1'779'290.27\nFrischwasserverbrauch\n\n4240.02**Entwässerung 135'000 135'000 134'868.00\nGemeindestrassen/Schulareal\n\n4409.01**Verpflichtungsverzinsung 139'900 29'000 31'479.00\n4612.00 Entschädigungen von Gemeinden 14'804.50\n4660.71 Planmässige Auflösung passivierter  496'000 422'500 362'485.70\n\nInvestitionsbeiträge \n(Anschlussgebühren)\n\n9010.00 Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung 83'909.75\n9011.00**Aufwandüberschuss 517'200 149'000\n\nSpezialfinanzierung\n\n7300 Abfallwirtschaft allgemein 356'600 790'000 753'714.59 2'552.40\nNettoaufwand 356'600 790'000 751'162.19\n\n3631.00 Transportkosten Tierkörperentsorgung 7'000 5'407.55\n3632.01**Zuschuss Abfallwirtschaft 348'600 774'500 741'857.39\n3632.02 Beiträge an Tierkörpersammelstelle 7'000 7'500 5'449.65\n3660.20 Planmässige Abschr. 1'000 1'000 1'000.00\n\nInvestitionsbeiträge Gemeinden\n4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'552.40\n\n7301 Abfallwirtschaft [Gemeindebetrieb] 1'744'800 1'744'800 1'707'000 1'707'000 1'730'116.52 1'730'116.52\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 80'000 75'000 95'065.00\n\nSäcke Marken, Kleber\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 1'500.00\n\nFahrzeuge\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 20'000 20'000 7'456.32\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 15'000 13'000 6'142.00\n\nFahrzeuge\n3130.01**Kehrichtverwertung KVA Buchs 255'000 305'000 310'902.80\n3130.02**Kehrichttransporte KVA Buchs 260'000 260'000 257'578.60\n3130.03**Grüngut-Deponiegebühren 330'000 315'000 321'963.15\n3130.04**Grüngut-Transporte 210'000 210'000 203'411.55\n3130.05 Altglas-Entsorgung 30'000 33'000 28'308.50\n3130.06 Alu-, Weissblech-Entsorgung 20'000 19'000 20'856.00\n3130.07 Entsorgung Sonderabfälle 8'000 8'000 7'497.45\n3130.08 Übrige Entsorgung 10'000 10'000 9'078.00\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'000 1'000 1'000.00\n3137.00 Steuern und Abgaben 400 500 325.00\n3143.00**Unterhalt Tiefbauten, Sammelstellen 5'000 5'000 30'806.80\n3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte, 1'000 1'000 1'000.00\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 187.65\n3199.00 Übriger Betriebsaufwand, 44'000 42'000 44'276.05\n\nVorsteuerkürzung MWSt\n3612.04**Interne Verrechnung Werkhof 180'000 180'000 77'450.60\n3612.07 Verwaltungsentschädigung an EG 149'000 148'000 148'495.00\n3636.00 Altpapierentsorgung, Abnehmerkosten 85'000 60'000 82'804.80\n4240.00**Grundgebühr 400'000\n4240.01 Verkauf Kehrichtsäcke 650'000 570'000 643'629.75\n4240.02 Kehrichtgebühren Gewerbe 240'000 240'000 236'916.35\n4240.03 Verkauf Sperrgutmarken 23'000 21'000 22'173.15\n4240.04 Häckseldienst 100 100\n4260.01 Entsorgungsstelle Werkhof 200.00\n4260.02 Verkaufserlös Altpapier 35'000 25'000 39'513.03\n4260.03 Verkaufserlös Altglas 42'000 39'000 42'458.40\n4260.04 Verkaufserlös Alu, Weissblech 1'000 1'000 2'269.45\n4270.00 Abfallbussen 500 500\n4409.01**Verpflichtungsverzinsung 4'600 1'100 1'099.00\n4632.00 Beiträge von Gemeinden 348'600 774'500 741'857.39\n\nZuschuss Einwohnergemeinde\n9010.00**Ertragsüberschuss Spezialfinanzierung 39'900 74'011.25\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 78\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n9011.00 Aufwandüberschuss 34'800\nSpezialfinanzierung\n\n7410 Gewässerverbauungen 171'900 70'000 198'200 70'000 152'772.20 86'573.00\nNettoaufwand 101'900 128'200 66'199.20\n\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 266.40\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 20'000 20'000\n3142.01 Unterhalt Wasserbau, allgemein 6'000 6'000 24'209.80\n3142.02 Unterhalt Wasserbau, a.o. 54'000\n3300.20**Planmässige Abschr. Wasserbau 27'000 5'000 3'053.50\n3611.00**Entschädigungen an Kanton 70'000 70'000 73'343.50\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 47'400 41'700 51'899.00\n4611.00 Entschädigungen vom Kanton 70'000 70'000 86'573.00\n\n7500 Arten- und Landschaftsschutz 32'600 1'500 35'000 1'500 6'157.60 9'067.05\nNettoaufwand 31'100 33'500\nNettoertrag 2'909.45\n\n3000.00 Sitzungs- und Taggelder Kommission 1'200 1'200 1'020.90\n3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 500\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 1'000 1'000 323.10\n3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000 2'000\n3140.01 Unterhalt Grundstücke, Heckenpflege 1'000 1'000\n3140.02**Naturschutzmassnahmen 20'000 20'000 2'613.60\n3161.00 Miete Geräte, Maschinen Heckenpflege 500 500\n3636.01 Beiträge an private Organisationen 1'600 1'600 1'600.00\n3636.02 Beitrag an Natur- und 600 600 600.00\n\nVogelschutzverein\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 4'200 6'600\n4631.00 Beiträge vom Kanton 1'500 1'500 9'067.05\n\n7690 Übrige Bekämpfung von 49'200 62'100 57'863.30\nUmweltverschmutzung\nNettoaufwand 49'200 62'100 57'863.30\n\n3000.00 Sitzungsgelder Kommission Umwelt 1'200 1'200 720.90\nund Energie\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 2'000\n3130.01**Energiepolitische Projekte 15'000 15'000 12'135.00\n3130.03 Übrige Mitglieder- und 1'700 1'700 1'442.35\n\nVerbandsbeiträge\n3132.01**Expertisen Altlasten/Alt-Deponien 10'000 20'000 25'809.30\n3132.02 Expertisen, Analysen Fachbereich 1'500 1'500\n\nUmwelt+Energie\n3132.03 Immissionsmessungen 3'000 5'000 3'235.75\n3300.30 Planmässige Abschr. übrige Tiefbauten 11'000 11'000 11'867.00\n\nVV\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 3'800 4'700 2'653.00\n\n7710 Friedhof und Bestattung 475'100 270'000 471'000 250'000 473'017.05 263'849.55\nNettoaufwand 205'100 221'000 209'167.50\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 2'200 2'000 1'231.61\nReinigung\n\n3101.01 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 7'500 7'500\nLiegenschaft\n\n3101.02 Betriebs-, Verbrauchsmaterial Anteil 3'000 3'000\nFriedhof\n\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 186.60\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte 7'000 7'000\n3112.00 Anschaffung Arbeitskleider 500\n3120.00 Ver- und Entsorgung 8'500 8'000 7'605.95\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000 13'791.25\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 79\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3130.01 Friedhofunterhalt 90'000 90'000 88'899.80\n3130.02 Bestattungskosten 140'000 120'000 146'316.29\n3130.04 Kremationskosten 90'000 90'000 84'480.25\n3134.00 Sachversicherungsprämien 800 1'000 1'049.80\n3144.01 Unterhalt Friedhofanlage 20'000 20'000 23'701.10\n3144.02 Unterhalt Abdankungshalle 12'000 12'000 13'739.50\n3144.11**Unterhalt Hochbauten ausserordentlich 6'000 13'000\n3151.00 Unterhalt Apparate, Geräte, 600\n\nFahrzeuge, Werkzeuge\n3170.00 Reisekosten und Spesen 1'700\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 1'335.00\n3300.30 Planmässige Abschreibungen übr. 16'000 16'000 16'381.55\n\nTiefbauten VV\n3300.40 Planmässige Abschreibungen 51'000 51'000 51'566.30\n\nHochbauten VV\n3320.90 Planm. Abschr. übr. immaterielle 20'145.40\n\nAnlagen\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 15'300 27'500 2'586.65\n4260.00**Rückerstattungen Dritter, 270'000 250'000 263'849.55\n\nBestattungskosten\n\n7900 Raumordnung allgemein 252'300 6'500 262'300 6'500 3'772'594.75 3'448'419.75\nNettoaufwand 245'800 255'800 324'175.00\n\n3010.00 Löhne 6'000 6'000 6'000.00\n3102.00 Drucksachen, Publikationen 8'857.05\n3130.02 Beitrag Schweiz.Vereinigung 1'800 1'800 1'768.60\n\nLandesplanung Bern\n3132.01 Honorare externe Berater, Gutachter 20'000 35'000 39'308.95\n\nZonen-, \nErschliessungs-/Gestaltungsplan,  \nGutachten etc.\n\n3132.02**Studien, Projekte Hochbau 150'000 160'000 221'471.80\nGemeindeliegenschaften\n\n3132.03 Honorare externe Berater, Gutachter 15'000 35'388.80\nPlanungsaufgaben RPG\n\n3320.90 Planmässige Abschreibungen übrige 17'000 17'000 17'518.05\nimmatrielle Anlagen VV\n\n3511.00 Einlage in Fonds im Eigenkapital 3'400'000.00\nFonds Mehrwertabschöpfung\n\n3632.00**Beitrag an Regionalplanung Bünztal 42'000 42'000 42'040.00\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 500 500 241.50\n4022.00 Ertrag aus Mehrwertabschöpfung 3'400'000.00\n4250.00 Verkäufe 649.80\n4260.01**Rückerstattungen Dritter 6'500 6'500 47'769.95\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 252'300 210'500 237'500 210'500 99'128.51 206'980.05\nNettoaufwand 41'800 27'000\nNettoertrag 107'851.54\n\n8120 Strukturverbesserungen 178'900 20'000 162'500 20'000 45'227.91 19'494.15\nNettoaufwand 158'900 142'500 25'733.76\n\n3101.00 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 7'000 7'000 1'623.55\n3130.00**Dienstleistungen Dritter 5'000 5'000\n3141.00**Unterhalt Flurwege 80'000 85'000 2'803.70\n3143.00**Unterhalt Drainageleitungen 65'000 55'000 7'007.65\n3300.30 planmässige Abschreibungen 1'000 1'300 1'294.05\n\nTiefbauten VV\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 20'900 9'200 32'498.96\n4021.00 Flächenbeiträge 20'000 20'000 19'494.15\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 80\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n8140 Produktionsverbesserungen Pflanzen 9'800 500 11'400 500 6'624.15 263.10\nNettoaufwand 9'300 10'900 6'361.05\n\n3010.00**Löhne 2'500 2'500 1'812.60\n3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000\n3170.00 Reisekosten und Spesen 200 200 115.50\n3637.00**Beiträge an Bienenzüchter 3'000 2'500 2'850.00\n3910.02 Anteil Soziallasten 200 200 121.60\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 2'900 5'000 1'724.45\n4631.00 Beiträge vom Kanton 500 500 263.10\n\n8200 Forstwirtschaft 2'000 2'000\nNettoaufwand 2'000 2'000\n\n3636.00 Beitrag an Vereinigung 2'000 2'000\nPrivatwaldbesitzer für Wegunterhalt\n\n8400 Tourismus 4'500 4'500 4'554.00\nNettoaufwand 4'500 4'500 4'554.00\n\n3636.00**Beitrag an Aargau Tourismus; 4'500 4'500 4'554.00\nErlebnis Freiamt\n\n8500 Industrie, Gewerbe, Handel 56'000 56'000 41'595.05\nNettoaufwand 56'000 56'000 41'595.05\n\n3130.00 Standortförderung 15'000 15'000\n3320.90 Planm. Abschr. übrige immaterielle 41'000 41'000 41'595.05\n\nAnlagen\n\n8710 Elektrizität allgemein 600 190'000 600 190'000 615.40 187'222.80\nNettoertrag 189'400 189'400 186'607.40\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 600 600 615.40\n4120.00**Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n\n8730 Nichtelektrische Energie 500 500 512.00\nNettoaufwand 500 500 512.00\n\n3636.00 Beiträge an private Organisationen 500 500 512.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 4'809'000 56'106'000 6'191'100 55'925'100 5'913'124.35 54'824'383.29\nNettoertrag 51'297'000 49'734'000 48'911'258.94\n\n9100 Allgemeine Gemeindesteuern 220'000 42'000'000 340'000 41'000'000 246'997.44 41'230'020.90\nNettoertrag 41'780'000 40'660'000 40'983'023.46\n\n3180.00 Wertberichtigung auf Forderungen 21'000.00\nErhöhung Delkredere\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 300'000 400'000 316'992.63\n3181.09 Eingang abgeschriebene Steuern -80'000 -60'000 -90'995.19\n4000.00**Einkommenssteuer natürliche Personen 30'100'000 29'500'000 29'869'989.59\n\nRechnungsjahr\n4000.10**Einkommenssteuer natürliche Personen 3'700'000 3'800'000 3'410'207.46\n\nVorjahre\n4000.30 Pauschale Steueranrechnung -5'833.15\n\nnatürliche Personen\n4001.00**Vermögenssteuer natürliche Personen 3'200'000 3'000'000 3'091'817.51\n\nRechnungsjahr\n4001.10**Vermögenssteuer natürliche Personen 400'000 400'000 337'586.64\n\nVorjahre\n4002.00**Quellensteuern natürliche Personen 1'400'000 1'300'000 1'416'127.00\n4010.00**Gewinn- und Kapitalsteuer juristische 3'200'000 3'000'000 3'110'125.85\n\nPersonen\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 81\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n9101 Sondersteuern 27'000 2'300'000 26'000 1'600'000 80'907.66 2'209'969.53\nNettoertrag 2'273'000 1'574'000 2'129'061.87\n\n3180.00 Wertberichtigung auf Forderungen 24'000.00\nSondersteuern, Erhöhung\n\n3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 10'000 10'000 39'917.66\n3601.00 Ertragsanteile an Kanton 17'000 16'000 16'990.00\n\nHundetaxen\n4000.20 Nachsteuern und Bussen 400'000 300'000 439'956.70\n4022.00 Grundstückgewinnsteuern 1'500'000 1'000'000 1'490'624.70\n4024.00 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000 200'000 181'687.85\n4033.00 Hundesteuern 100'000 100'000 97'700.28\n\n9300 Finanz- und Lastenausgleich 5'270'000 5'271'000 4'997'700.00\nNettoertrag 5'270'000 5'271'000 4'997'700.00\n\n4621.50**Finanzausgleichsbeiträge 4'870'000 4'883'000 4'610'000.00\n4621.60**Feinausgleich der 400'000 388'000 387'700.00\n\nAufgabenverschiebungen\n\n9610 Zinsen 1'078'400 1'174'400 563'100 1'115'000 494'241.47 1'326'111.55\nNettoertrag 96'000 551'900 831'870.08\n\n3400.00**Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 10'000 10'000 11'101.15\n3400.01**Kontokorrent Ortsbürgergemeinde 4'000 900 821.00\n3400.02**Kontokorrent Forstbetrieb Wagenrain 9'900 1'800 1'809.00\n3401.00**Verzinsung Finanzverbindlichkeiten 900'000 520'000 435'249.00\n3409.00 Verzinsung Nettovermögen 100 115.90\n3409.01**Verzinsung Nettovermögen Abwasser 139'900 29'000 31'479.00\n3409.02**Verzinsung Nettovermögen 4'600 1'100 1'099.00\n\nAbfallwirtschaft\n3409.05 Verzinsung Stiftungen/Zuwendungen 200 214.70\n3420.00 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 511.11\n3499.00 Übriger Finanzaufwand 10'000 11'841.61\n4400.00**Zinsen flüssige Mittel 8.40\n4401.01 Verzugszinsen 120'000 120'000 118'064.45\n4402.00 Zinsen Finanzanlagen, Festgelder 21.00\n4402.01**Verzinsung Restschuld bbzf 35'000 42'000 47'983.00\n4409.04**Verzinsung Nettoschuld HPS 82'400 33'000 98'465.90\n4440.00 Wertberichtigung Finanzanlagen FV 146.60\n4451.00**Erträge aus Beteiligungen IB Wohlen 937'000 920'000 1'049'000.00\n\nAG\n4499.00 Übriger Finanzertrag 12'422.20\n\n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'000 18'000 2'500 2'018'000 2'286.40 17'895.60\nNettoertrag 16'000 2'015'500 15'609.20\n\n3430.00 Baulicher Unterhalt Grundstücke FV 323.10\n3430.40 Baulicher Unterhalt Gebäude FV 1'129.85\n3439.10 Ver- und Entsorgung 600 700 542.85\n3439.30 Sachversicherungsprämien 200 300 290.60\n3910.04 Interne Verrechnung Werkhof 1'200 1'500\n4430.00 Pacht-, Mietzinse Liegenschaften FV 18'000 18'000 17'895.60\n4443.00 Marktwertanpassungen 2'000'000\n\nLiegenschaften (Aufwertung)\n\n9710 Rückverteilungen aus CO2-Abgabe 5'000 10'000 4'308.30\nNettoertrag 5'000 10'000 4'308.30\n\n4699.10 Rückverteilung CO2-Abgabe 5'000 10'000 4'308.30\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 82\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nb) Erfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n9901 Werkhof 1'337'600 1'337'600 1'296'900 1'296'900 1'399'250.96 1'399'250.96\n3010.00 Löhne 1'010'000 963'400 972'466.40\n3010.09 Erstattung von Lohn -10'000 -10'000 -7'995.85\n3040.00 Kinder- und Ausbildungszulagen 17'400 21'000 21'150.00\n3099.00 Übriger Personalaufwand 200.00\n3100.00 Büromaterial 100 100\n3101.01 Bau- und Unterhaltsmaterial 20'000 25'000 27'898.68\n3101.02 Betriebsmaterial, Treibstoffe 40'000 40'000 43'359.50\n3111.00 Anschaffung Maschinen, Geräte, 13'500 13'500 62'617.30\n\nFahrzeuge\n3112.00 Anschaffung Dienstkleider 7'000 10'000 4'675.70\n3130.00 Telefongebühren 1'500 1'500 1'541.25\n3134.00 Sachversicherungsprämien 13'000 13'000 12'230.30\n3137.00 Steuern und Abgaben 10'000 8'000 9'719.50\n3151.00 Unterhalt Maschinen, Geräte, 70'000 70'000 120'739.33\n\nFahrzeuge\n3170.00 Spesen, Fahrzeugentschädigungen 800 800\n3190.00 Schadenersatzleistungen 7'502.60\n3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 144'300 140'600 123'146.25\n4240.00 Benützungsgebühren und 20'000 30'000 13'928.40\n\nDienstleistungen\n4612.04 Entschädigungen 199'700 195'700 97'082.70\n\nSHKG/HPS/Abfall/Abwasser\n4612.10 Entschädigungen von Gemeinden 10'000\n4910.04 Interne Verrechnung Werkhof 1'117'900 1'061'200 1'288'239.86\n\n9905 Allgemeine Personalkosten 2'144'000 2'144'000 1'983'000 1'983'000 1'828'852.75 1'828'852.75\n3050.00 AG-Beiträge AHV/IV/EO/ALV 1'033'000 965'000 846'541.75\n3052.00 AG-Beiträge Pensionskasse 1'021'000 930'000 892'435.95\n3053.00 AG-Beiträge Unfall- und 90'000 88'000 89'875.05\n\nKrankentaggeldversicherungen\n4612.02 Anteil Soziallasten 144'700 150'000 133'994.20\n\nSpezialfinanzierungen\n4910.02 Interne Verrechnung Anteil 1'999'300 1'833'000 1'694'858.55\n\nSoziallasten\n\n9951 Stiftungen 10'000 10'000 6'779.70 6'779.70\n3511.00 Einlagen in Fonds des EK 174.70\n3632.00 Beiträge an Gemeinde 6'605.00\n3637.00 Beiträge an private Haushalte 10'000\n4409.05 Zinsen Stiftungen/Zuwendungen 174.70\n4502.00 Entnahmen aus Stiftungen des FK 10'000\n4511.00 Entnahme aus Fonds des EK 6'605.00\n\n9990 Abschluss 1'857'000 1'969'600 1'621'200 1'853'807.97 1'803'494.00\nNettoaufwand 348'400 50'313.97\nNettoertrag 1'857'000\n\n4895.00 Entnahme aus Aufwertungsreserve 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n9000.00 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 1'969'600 1'853'807.97\n9001.00 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 418'100\n\nTotal Aufwand 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nTotal Ertrag 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 83\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nc) Artengliederung Zusammenzug Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 87'007'800 81'121'800 81'442'066.99\n30 Personalaufwand 20'073'300 18'661'500 17'993'664.55\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'125'800 15'502'200 14'203'838.12\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'649'700 4'807'700 4'447'208.50\n34 Finanzaufwand 1'163'800 597'600 595'967.87\n35 Einlagen in Fonds und 3'400'174.70\n\nSpezialfinanzierungen\n36 Transferaufwand 40'799'100 37'694'600 36'783'830.27\n39 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n\n4 Ertrag 85'953'500 82'691'600 83'348'264.40\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n42 Entgelte 11'522'100 11'259'600 10'304'605.72\n44 Finanzertrag 2'426'500 4'198'500 2'421'939.05\n45 Entnahmen aus Fonds und 75'000 96'000 47'203.68\n\nSpezialfinanzierungen\n46 Transferertrag 21'784'900 18'848'100 17'706'931.59\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n49 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n\n9 Abschlusskonten 63'900 1'118'200 1'990'600 420'800 2'011'728.97 105'531.56\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 63'900 1'118'200 1'990'600 420'800 2'011'728.97 105'531.56\n\nTotal Aufwand 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nTotal Ertrag 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 84\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 87'007'800 81'121'800 81'442'066.99\n\n30 Personalaufwand 20'073'300 18'661'500 17'993'664.55\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 403'300 406'600 469'330.80\n\nBehörden und Kommissionen\n3010 Löhne des Verwaltungs- und 14'254'600 13'057'200 12'646'595.25\n\nBetriebspersonals\n3020 Löhne der Lehrkräfte 2'430'000 2'381'800 2'240'701.29\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 213'400 202'500 269'010.00\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 1'086'000 1'016'000 903'192.10\n\nVerwaltungskosten\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'096'000 1'003'000 962'582.60\n3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 91'000 88'900 90'852.40\n3055 AG-Beiträge an 10'000 9'500 10'000.25\n\nKrankentaggeldversicherungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und 11'000 11'000 11'076.00\n\nRentenanteilen\n3064 Überbrückungsrenten 94'000 55'900 103'254.05\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 248'200 307'300 213'814.98\n3091 Personalwerbung 31'900 47'000 17'671.80\n3099 Übriger Personalaufwand 103'900 74'800 55'583.03\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 15'125'800 15'502'200 14'203'838.12\n3100 Büromaterial 127'000 136'100 103'979.73\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 663'600 677'300 562'467.88\n3102 Drucksachen, Publikationen 294'800 301'700 268'585.50\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 67'200 67'800 60'692.08\n3104 Lehrmittel 1'091'000 1'132'500 1'102'817.09\n3105 Lebensmittel 124'000 62'000 45'386.30\n3106 Medizinisches Material 6'600 800 61'014.75\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 182'000 90'000 54'155.74\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 399'800 320'000 442'136.62\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 95'000 134'000 83'527.56\n3113 Hardware 129'000 98'000 318'148.00\n3118 Immateriellen Anlagen 51'000 49'500 101'817.34\n3119 Übrigen nicht aktivierbare Anlagen 3'000 3'000 1'938.90\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 1'032'100 989'000 1'014'632.40\n\nVV\n3130 Dienstleistungen Dritter 3'721'800 3'903'600 3'638'274.22\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, 930'500 1'003'000 721'356.75\n\nFachexperten etc.\n3134 Sachversicherungsprämien 175'800 193'600 191'733.10\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 50'000 50'000 51'117.70\n3137 Steuern und Abgaben 22'800 20'900 21'996.30\n3140 Unterhalt Grundstücken 36'000 34'500 15'546.30\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 699'500 905'000 752'526.87\n3142 Unterhalt Wasserbau 6'000 60'000 24'209.80\n3143 Unterhalt Tiefbauten 461'500 353'000 275'135.70\n3144 Unterhalt Hochbauten 1'606'100 1'723'100 1'596'912.55\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 36'100 52'700 22'191.35\n\nSchulmobiliar\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, 289'500 281'200 314'866.59\n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 72'000 58'000 55'137.73\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 610'000 530'000 438'361.89\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 1'119'900 1'054'700 1'021'824.76\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 15'600 14'800 14'100.05\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 27'000 43'100 25'706.75\n3170 Reisekosten und Spesen 420'500 483'400 256'014.03\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 250'300 249'100 142'690.61\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 45'000.00\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 254'500 374'500 301'349.62\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 85\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3190 Schadenersatzleistungen 7'502.60\n3199 Übriger Betriebsaufwand 54'300 52'300 48'982.96\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'649'700 4'807'700 4'447'208.50\n3300 Planmässige Abschreibungen 5'406'700 4'528'800 4'021'197.40\n\nSachanlagen\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen 32'000\n\nSachanlagen\n3320 Planmässige Abschreibungen 243'000 246'900 426'011.10\n\nimmaterielle Anlagen\n\n34 Finanzaufwand 1'163'800 597'600 595'967.87\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 23'900 12'700 13'731.15\n3401 Verzinsung kurzfristige 900'000 520'000 435'249.00\n\nFinanzverbindlichkeiten\n3409 Übrige Passivzinsen 229'100 63'900 132'348.60\n3420 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 511.11\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1'452.95\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 800 1'000 833.45\n3499 Übriger Finanzaufwand 10'000 11'841.61\n\n35 Einlagen in Fonds und 3'400'174.70\nSpezialfinanzierungen\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK 3'400'174.70\n\n36 Transferaufwand 40'799'100 37'694'600 36'783'830.27\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 199'000 226'000 193'286.45\n3610 Entschädigungen an Bund 23'000 22'000 20'622.80\n3611 Entschädigungen an den Kanton 404'000 373'800 398'434.00\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und 5'850'200 5'414'900 5'060'883.41\n\nGemeindeverbände\n3614 Entschädigungen an öffentliche 495'000 630'000 465'938.15\n\nUnternehmungen\n3631 Beiträge an den Kanton 19'024'000 18'394'000 17'540'269.15\n3632 Beiträge an Gemeinden und 397'600 824'000 815'952.04\n\nGemeindeverbände\n3634 Beiträge an öffentliche 906'000 889'000 934'690.38\n\nUnternehmungen\n3636 Beiträge an private Organisationen 1'287'300 1'216'200 1'650'849.75\n\nohne Erwerbszweck\n3637 Beiträge an private Haushalte 11'336'000 8'993'500 8'021'994.49\n3650 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 1'000'000.00\n3660 Planmässige Abschreibung 877'000 711'200 680'909.65\n\nInvestitionsbeiträge\n\n39 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n3900 Interne Verrechnung von Material- 6'000 6'000 6'000.00\n\nund Warenbezügen\n3910 Interne Verrechnung von 3'707'500 3'429'900 3'592'821.36\n\nDienstleistungen\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, 482'600 422'300 418'561.62\n\nMieten, Benützungskosten\n\n4 Ertrag 85'953'500 82'691'600 83'348'264.40\n\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n4000 Einkommenssteuern natürliche 34'200'000 33'600'000 33'714'320.60\n\nPersonen\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'600'000 3'400'000 3'429'404.15\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 1'400'000 1'300'000 1'416'127.00\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern 3'200'000 3'000'000 3'110'125.85\n\njuristische Personen\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 86\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4021 Grundsteuern 20'000 20'000 19'494.15\n4022 Vermögensgewinnsteuern 1'500'000 1'000'000 4'890'624.70\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000 200'000 181'687.85\n4033 Hundetaxen 100'000 100'000 97'700.28\n\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n4120 Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n\n42 Entgelte 11'522'100 11'259'600 10'304'605.72\n4200 Ersatzabgaben 430'000 430'000 424'192.35\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2'538'000 2'440'000 2'297'886.32\n4231 Kursgelder 570'000 530'000 561'922.60\n4240 Benützungsgebühren und 4'131'100 3'840'100 3'396'816.30\n\nDienstleistungen\n4250 Verkäufe 3'000 3'000 2'219.80\n4260 Rückerstattungen Dritter 2'769'300 2'975'800 2'554'347.38\n4270 Bussen 1'080'700 1'040'700 1'066'516.27\n4290 Übrige Entgelte 704.70\n\n44 Finanzertrag 2'426'500 4'198'500 2'421'939.05\n4400 Zinsen flüssige Mittel 8.40\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 120'000 120'000 118'064.45\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 35'000 42'000 48'004.00\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 229'100 64'100 132'308.60\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 18'000 18'000 17'895.60\n\nFV\n4440 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 146.60\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 2'000'000\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 937'000 920'000 1'049'000.00\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 962'400 904'200 984'544.35\n\nVV\n4471 Vergütung Dienstwohnungen VV 13'000 13'000 5'598.60\n4472 Vergütung für Benützungen 112'000 117'200 53'946.25\n\nLiegenschaften VV\n4499 Übriger Finanzertrag 12'422.20\n\n45 Entnahmen aus Fonds und 75'000 96'000 47'203.68\nSpezialfinanzierungen\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 74'000 70'000 33'993.68\n4502 Entnahmen aus Legaten und 10'000\n\nStiftungen des FK\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 1'000 16'000 13'210.00\n\n46 Transferertrag 21'784'900 18'848'100 17'706'931.59\n4610 Entschädigungen vom Bund 66'000 148'000 75'486.14\n4611 Entschädigungen vom Kanton 4'461'400 1'032'700 827'333.25\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und 7'300'300 7'150'800 6'652'147.93\n\nGemeindeverbänden\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom 5'270'000 5'271'000 4'997'700.00\n\nKanton\n4630 Beiträge vom Bund 98'467.80\n4631 Beiträge vom Kanton 3'749'000 3'941'000 3'853'364.83\n4632 Beiträge von Gemeinden und 436'600 851'500 815'327.39\n\nGemeindeverbänden\n4636 Beiträge von privaten Organisationen 20'000 20'000.00\n\nohne Erwerbszweck\n4660 Planmässige Auflösung passivierter 496'000 422'500 362'485.70\n\nInvestitionsbeiträge\n4699 Rückverteilungen 5'600 10'600 4'618.55\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n4895 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 87\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n49 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n4900 Interne Verrechnung von Material- 6'000 6'000 6'000.00\n\nund Warenbezügen\n4910 Interne Verrechnung von 3'707'500 3'429'900 3'592'821.36\n\nDienstleistungen\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, 482'600 422'300 418'561.62\n\nMieten, Benützungskosten\n\n9 Abschlusskonten 63'900 1'118'200 1'990'600 420'800 2'011'728.97 105'531.56\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 63'900 1'118'200 1'990'600 420'800 2'011'728.97 105'531.56\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 1'969'600 1'853'807.97\n9001 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 418'100\n9010 Abschluss Spezialfinanzierungen und 63'900 21'000 157'921.00\n\nFonds im EK, Ertragsüberschuss\n9011 Abschluss Spezialfinanzierungen und 700'100 420'800 105'531.56\n\nFonds im EK, Aufwandüberschuss\n\nTotal Aufwand 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nTotal Ertrag 87'071'700 83'112'400 83'453'795.96\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 88\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nc) Artengliederung Zusammenzug Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 77'733'700 71'927'000 72'965'477.31\n30 Personalaufwand 18'933'800 17'461'500 16'895'106.12\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 12'554'300 12'860'100 11'823'673.62\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'797'800 3'999'000 3'688'909.25\n34 Finanzaufwand 1'079'200 564'100 496'527.87\n35 Einlagen in Fonds und 3'400'174.70\n\nSpezialfinanzierungen\n36 Transferaufwand 36'172'500 33'184'100 32'643'702.77\n39 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n\n4 Ertrag 77'315'600 73'896'600 74'819'285.28\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n42 Entgelte 8'119'500 8'247'000 7'320'280.07\n44 Finanzertrag 2'277'800 4'165'400 2'387'586.05\n45 Entnahmen aus Fonds und 75'000 96'000 47'203.68\n\nSpezialfinanzierungen\n46 Transferertrag 16'698'300 13'098'800 12'196'631.12\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n49 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n\n9 Abschlusskonten 418'100 1'969'600 1'853'807.97\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 418'100 1'969'600 1'853'807.97\n\nTotal Aufwand 77'733'700 73'896'600 74'819'285.28\nTotal Ertrag 77'733'700 73'896'600 74'819'285.28\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 89\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3 Aufwand 77'733'700 71'927'000 72'965'477.31\n\n30 Personalaufwand 18'933'800 17'461'500 16'895'106.12\n3000 Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an 403'300 406'600 469'330.80\n\nBehörden und Kommissionen\n3010 Löhne des Verwaltungs- und 14'047'600 12'825'200 12'427'016.85\n\nBetriebspersonals\n3020 Löhne der Lehrkräfte 1'524'000 1'436'800 1'406'771.04\n3040 Kinder- und Ausbildungszulagen 213'400 202'500 246'560.00\n3050 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, 1'086'000 1'016'000 903'192.10\n\nVerwaltungskosten\n3052 AG-Beiträge an Pensionskassen 1'096'000 1'003'000 962'582.60\n3053 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 91'000 88'900 90'852.40\n3055 AG-Beiträge an 10'000 9'500 10'000.25\n\nKrankentaggeldversicherungen\n3062 Teuerungszulagen auf Renten und 11'000 11'000 11'076.00\n\nRentenanteilen\n3064 Überbrückungsrenten 94'000 55'900 103'254.05\n3090 Aus- und Weiterbildung des Personals 230'700 295'300 197'472.18\n3091 Personalwerbung 30'900 43'500 17'188.75\n3099 Übriger Personalaufwand 95'900 67'300 49'809.10\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 12'554'300 12'860'100 11'823'673.62\n3100 Büromaterial 124'000 129'100 101'039.68\n3101 Betriebs-, Verbrauchsmaterial 554'100 568'800 459'893.88\n3102 Drucksachen, Publikationen 266'300 273'200 254'102.50\n3103 Fachliteratur, Zeitschriften 65'700 66'300 60'628.08\n3104 Lehrmittel 1'035'000 1'085'000 1'061'028.91\n3105 Lebensmittel 74'000\n3106 Medizinisches Material 6'000 60'730.95\n3110 Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar 175'000 76'500 39'262.96\n3111 Maschinen, Geräte und Fahrzeuge 381'800 301'000 435'229.07\n3112 Kleider, Wäsche, Vorhänge 95'000 134'000 83'527.56\n3113 Hardware 129'000 98'000 318'148.00\n3118 Immateriellen Anlagen 51'000 49'500 101'817.34\n3119 Übrigen nicht aktivierbare Anlagen 3'000 3'000 1'938.90\n3120 Ver- und Entsorgung Liegenschaften 988'100 944'000 971'836.85\n\nVV\n3130 Dienstleistungen Dritter 2'331'100 2'411'400 2'182'183.22\n3132 Honorare externe Berater, Gutachter, 595'000 646'000 507'203.00\n\nFachexperten etc.\n3134 Sachversicherungsprämien 167'300 185'100 182'553.55\n3136 Honorare privatärztlicher Tätigkeit 50'000 50'000 51'117.70\n3137 Steuern und Abgaben 20'600 18'600 19'886.30\n3140 Unterhalt Grundstücken 36'000 34'500 15'546.30\n3141 Unterhalt Strassen / Verkehrswege 699'500 905'000 752'526.87\n3142 Unterhalt Wasserbau 6'000 60'000 24'209.80\n3143 Unterhalt Tiefbauten 106'500 98'000 43'722.00\n3144 Unterhalt Hochbauten 1'564'100 1'673'100 1'514'307.86\n3150 Unterhalt Büromöbel und -geräte, 28'100 42'200 18'732.90\n\nSchulmobiliar\n3151 Unterhalt Apparate, Maschinen, 283'500 274'200 312'685.84\n\nGeräte, Fahrzeuge, Werkzeuge\n3153 Informatik-Unterhalt (Hardware) 64'000 50'000 43'795.10\n3158 Unterhalt immaterielle Anlagen 610'000 530'000 438'361.89\n3160 Miete und Pacht Liegenschaften 1'119'900 1'032'200 999'324.76\n3161 Mieten, Benützungskosten Anlagen 15'600 14'800 14'100.05\n3169 Übrige Mieten und Benützungskosten 27'000 43'100 25'706.75\n3170 Reisekosten und Spesen 414'500 477'400 252'099.53\n3171 Exkursionen, Schulreisen und Lager 218'300 216'800 129'697.51\n3180 Wertberichtigungen auf Forderungen 45'000.00\n3181 Tatsächliche Forderungsverluste 249'000 369'000 294'198.30\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 90\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n3190 Schadenersatzleistungen 7'502.60\n3199 Übriger Betriebsaufwand 300 300 27.11\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'797'800 3'999'000 3'688'909.25\n3300 Planmässige Abschreibungen 4'557'800 3'723'500 3'266'279.75\n\nSachanlagen\n3301 Ausserplanmässige Abschreibungen 32'000\n\nSachanlagen\n3320 Planmässige Abschreibungen 240'000 243'500 422'629.50\n\nimmaterielle Anlagen\n\n34 Finanzaufwand 1'079'200 564'100 496'527.87\n3400 Verzinsung laufende Verbindlichkeiten 23'900 12'700 13'731.15\n3401 Verzinsung kurzfristige 900'000 520'000 435'249.00\n\nFinanzverbindlichkeiten\n3409 Übrige Passivzinsen 144'500 30'400 32'908.60\n3420 Kapitalbeschaffung und -verwaltung 511.11\n3430 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 1'452.95\n3439 Übriger Liegenschaftsaufwand FV 800 1'000 833.45\n3499 Übriger Finanzaufwand 10'000 11'841.61\n\n35 Einlagen in Fonds und 3'400'174.70\nSpezialfinanzierungen\n\n3511 Einlagen in Fonds des EK 3'400'174.70\n\n36 Transferaufwand 36'172'500 33'184'100 32'643'702.77\n3601 Ertragsanteile an den Kanton 199'000 226'000 193'286.45\n3610 Entschädigungen an Bund 23'000 22'000 20'622.80\n3611 Entschädigungen an den Kanton 404'000 373'800 398'434.00\n3612 Entschädigungen an Gemeinden und 3'973'600 3'874'600 3'736'898.41\n\nGemeindeverbände\n3614 Entschädigungen an öffentliche 495'000 630'000 465'938.15\n\nUnternehmungen\n3631 Beiträge an den Kanton 16'810'000 15'937'000 15'233'566.90\n3632 Beiträge an Gemeinden und 397'600 824'000 815'952.04\n\nGemeindeverbände\n3634 Beiträge an öffentliche 906'000 889'000 934'690.38\n\nUnternehmungen\n3636 Beiträge an private Organisationen 1'202'300 1'156'200 1'568'044.95\n\nohne Erwerbszweck\n3637 Beiträge an private Haushalte 11'336'000 8'993'500 8'021'994.49\n3650 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 1'000'000.00\n3660 Planmässige Abschreibung 426'000 258'000 254'274.20\n\nInvestitionsbeiträge\n\n39 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n3900 Interne Verrechnung von Material- 6'000 6'000 6'000.00\n\nund Warenbezügen\n3910 Interne Verrechnung von 3'707'500 3'429'900 3'592'821.36\n\nDienstleistungen\n3920 Interne Verrechnung von Pacht, 482'600 422'300 418'561.62\n\nMieten, Benützungskosten\n\n4 Ertrag 77'315'600 73'896'600 74'819'285.28\n\n40 Fiskalertrag 44'320'000 42'620'000 46'859'484.58\n4000 Einkommenssteuern natürliche 34'200'000 33'600'000 33'714'320.60\n\nPersonen\n4001 Vermögenssteuern natürliche Personen 3'600'000 3'400'000 3'429'404.15\n4002 Quellensteuern natürliche Personen 1'400'000 1'300'000 1'416'127.00\n4010 Gewinn- und Kapitalsteuern 3'200'000 3'000'000 3'110'125.85\n\njuristische Personen\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 91\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4021 Grundsteuern 20'000 20'000 19'494.15\n4022 Vermögensgewinnsteuern 1'500'000 1'000'000 4'890'624.70\n4024 Erbschafts- und Schenkungssteuern 300'000 200'000 181'687.85\n4033 Hundetaxen 100'000 100'000 97'700.28\n\n41 Regalien und Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n4120 Konzessionen 190'000 190'000 187'222.80\n\n42 Entgelte 8'119'500 8'247'000 7'320'280.07\n4200 Ersatzabgaben 430'000 430'000 424'192.35\n4210 Gebühren für Amtshandlungen 2'538'000 2'440'000 2'297'886.32\n4231 Kursgelder 570'000 530'000 561'922.60\n4240 Benützungsgebühren und 883'000 974'000 579'938.78\n\nDienstleistungen\n4250 Verkäufe 3'000 3'000 2'219.80\n4260 Rückerstattungen Dritter 2'615'300 2'829'800 2'386'899.25\n4270 Bussen 1'080'200 1'040'200 1'066'516.27\n4290 Übrige Entgelte 704.70\n\n44 Finanzertrag 2'277'800 4'165'400 2'387'586.05\n4400 Zinsen flüssige Mittel 8.40\n4401 Zinsen Forderungen und Kontokorrente 120'000 120'000 118'064.45\n4402 Zinsen kurzfristige Finanzanlagen 35'000 42'000 48'004.00\n4409 Übrige Zinsen von Finanzvermögen 82'400 33'000 98'640.60\n4430 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 18'000 18'000 17'895.60\n\nFV\n4440 Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 146.60\n4443 Marktwertanpassungen Liegenschaften 2'000'000\n4451 Erträge aus Beteiligungen VV 937'000 920'000 1'049'000.00\n4470 Pacht- und Mietzinse Liegenschaften 962'400 904'200 984'544.35\n\nVV\n4471 Vergütung Dienstwohnungen VV 13'000 13'000 5'598.60\n4472 Vergütung für Benützungen 110'000 115'200 53'261.25\n\nLiegenschaften VV\n4499 Übriger Finanzertrag 12'422.20\n\n45 Entnahmen aus Fonds und 75'000 96'000 47'203.68\nSpezialfinanzierungen\n\n4501 Entnahmen aus Fonds des FK 74'000 70'000 33'993.68\n4502 Entnahmen aus Legaten und 10'000\n\nStiftungen des FK\n4511 Entnahmen aus Fonds EK 1'000 16'000 13'210.00\n\n46 Transferertrag 16'698'300 13'098'800 12'196'631.12\n4610 Entschädigungen vom Bund 66'000 148'000 75'486.14\n4611 Entschädigungen vom Kanton 4'461'400 1'032'700 827'333.25\n4612 Entschädigungen von Gemeinden und 6'749'300 6'481'500 6'026'643.43\n\nGemeindeverbänden\n4621 Finanz- und Lastenausgleich vom 5'270'000 5'271'000 4'997'700.00\n\nKanton\n4630 Beiträge vom Bund 98'467.80\n4631 Beiträge vom Kanton 58'000 58'000 72'911.95\n4632 Beiträge von Gemeinden und 88'000 77'000 73'470.00\n\nGemeindeverbänden\n4636 Beiträge von privaten Organisationen 20'000 20'000.00\n\nohne Erwerbszweck\n4699 Rückverteilungen 5'600 10'600 4'618.55\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n4895 Entnahmen aus Aufwertungsreserve 1'438'900 1'621'200 1'803'494.00\n\n49 Interne Verrechnungen 4'196'100 3'858'200 4'017'382.98\n\n\n\nGemeinde Wohlen ERFOLGSRECHNUNG Seite 92\nEINWOHNERGEMEINDE ohne Spezialfinanzierung\n\nd) Erfolgsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n\n4900 Interne Verrechnung von Material- 6'000 6'000 6'000.00\nund Warenbezügen\n\n4910 Interne Verrechnung von 3'707'500 3'429'900 3'592'821.36\nDienstleistungen\n\n4920 Interne Verrechnung von Pacht, 482'600 422'300 418'561.62\nMieten, Benützungskosten\n\n9 Abschlusskonten 418'100 1'969'600 1'853'807.97\n\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 418'100 1'969'600 1'853'807.97\n9000 Ertragsüberschuss Erfolgsrechnung 1'969'600 1'853'807.97\n9001 Aufwandüberschuss Erfolgsrechnung 418'100\n\nTotal Aufwand 77'733'700 73'896'600 74'819'285.28\nTotal Ertrag 77'733'700 73'896'600 74'819'285.28\nAufwandüberschuss\nErtragsüberschuss\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG Seite 93\nEINWOHNERGEMEINDE\n\na) Zusammenzug Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 400'000 625'000 1'884'998.20\nNettoausgaben 400'000 625'000 1'884'998.20\n\n2 BILDUNG 14'403'000 16'939'400 7'945'629.10\nNettoausgaben 14'403'000 16'939'400 7'945'629.10\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 120'000 2'254'901.10 12'117'925.85\nNettoausgaben 120'000\nNettoeinnahmen 9'863'024.75\n\n6 VERKEHR UND 1'947'000 4'873'000 7'724'987.71 2'496'500.00\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\nNettoausgaben 1'947'000 4'873'000 5'228'487.71\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND 1'870'000 1'200'000 1'710'000 1'200'000 1'823'659.77 2'959'111.55\nRAUMORDNUNG\nNettoausgaben 670'000 510'000\nNettoeinnahmen 1'135'451.78\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 1'200'000 18'620'000 1'200'000 24'267'400 17'573'537.40 21'634'175.88\nNettoeinnahmen 17'420'000 23'067'400 4'060'638.48\n\nTotal Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nTotal Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nNettoinvestition\nÜberschuss Investitionsrechnung\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG EINWOHNERGEMEINDE\nSeite 94\n\nb) Investitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 400'000 625'000 1'884'998.20\nNettoausgaben 400'000 625'000 1'884'998.20\n\n0294 Verwaltungsliegenschaften 400'000 625'000 1'884'998.20\nWilstrasse\nNettoausgaben 400'000 625'000 1'884'998.20\n\n5040.01 Liegenschaft Wilstrasse 57/59 - 2. 50'000 600'000 1'818'974.50\nEtappe \nER 22.06.20 CHF 2'420'000\n\n5040.02 Projektierung Umbau Wilstr. 57 für 25'000 66'023.70\nRepol \nER 07.12.2020 CHF 145'000\n\n5040.03 Realisierung Umbau Wilstr. 57 für 350'000\nRepol \nER 21.3.2022 CHF 1'400'000\n\n2 BILDUNG 14'403'000 16'939'400 7'945'629.10\nNettoausgaben 14'403'000 16'939'400 7'945'629.10\n\n2120 Primarstufe 115'000 101'342.85\nNettoausgaben 115'000 101'342.85\n\n5060.00**Anschaffung Schulmobiliar, 115'000 101'342.85\nBudgetkredit\n\n2130 Oberstufe 124'794.70\nNettoausgaben 124'794.70\n\n5060.00 Anschaffung Schulmobiliar, 124'794.70\nBudgetkredit\n\n2171 Schulanlage Halde 13'535'000 16'200'000 6'355'898.50\nNettoausgaben 13'535'000 16'200'000 6'355'898.50\n\n5040.02**Planungsleistungen Projektierung 84'196.90\nTurnhallen bei Hofmatten \nER 25.09.17/24.06.19 CHF  890'000.00\n\n5040.03**Projektierung Halde: 100'000 603'221.70\nSanierung/Teilausbau \nER 24.09.18/2.3.20 CHF 3'050'000.00\n\n5040.04 Sporthalle Hofmatten inkl. Einstellhalle 635'000 10'800'000 5'130'477.25\nVA 27.9.2020 CHF 16'130'000\n\n5040.05 Sanierung und Teilneubau 12'900'000 5'300'000 538'002.65\nSchulzentrum Halde \nVA 13.6.2021 CHF 55'950'000\n\n2172 Schulanlage Bünzmatt 92'675.65\nNettoausgaben 92'675.65\n\n5040.02 Projektierung Sanierung 92'675.65\nLehrschwimmbecken Bünzmatt \nER 20.01.2020 CHF 145'000\n\n2173 Schulanlage Anglikon 100'000\nNettoausgaben 100'000\n\n5040.02 Schulraumprovisorium Primarschule 100'000\nAnglikon  \nER 21.3.2022 CHF 1'070'000\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG EINWOHNERGEMEINDE\nSeite 95\n\nb) Investitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n2174 Schulanlage Junkholz 140'000 200'000 247'514.20\nNettoausgaben 140'000 200'000 247'514.20\n\n5040.00 Schulanlage Junkholz 130'413.25\nUmnutzung Hauswartwohnung, \nBudgetkredit\n\n5040.02 Projektierung Sanierung 140'000 100'000 117'100.95\n3-fach-Turnhalle Junkholz \nER 26.04.2021 CHF 360'000\n\n5040.03 Schulanlage Junkholz 100'000\nErneuerung Spielplatz, Budgetkredit\n\n2191 Volksschule Sonstiges 318'000 239'400 1'023'403.20\nNettoausgaben 318'000 239'400 1'023'403.20\n\n5060.02 Ersatzbeschaffung ICT-Infrastruktur  318'000 239'400 1'023'403.20\nER 22.06.20 CHF 2'152'000\n\n2201 Heilpädagogische Schule 195'000 300'000\n[Gemeindebetrieb]\nNettoausgaben 195'000 300'000\n\n5040.03**Vorfinanzierung Umnutzung 195'000 300'000\nMaterialraum zum Unterrichtszimmer, \nBudgetkredit (2023 Nachtragskredit)\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 120'000 2'254'901.10 12'117'925.85\nNettoausgaben 120'000\nNettoeinnahmen 9'863'024.75\n\n3411 Schwimmbad Bünzmatt 845'602.30 1'408'627.05\nNettoeinnahmen 563'024.75\n\n5040.01 Erneuerung Schwimmbad und 845'602.30\nSanierung der weiteren Sportanlagen \nVA 25.9.2016 CHF \n11'085'872.00+618'000\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 478'140.90\n6350.00 Investitionsbeiträge von privaten 930'486.15\n\nUnternehmungen \nRückzahlung Vorfinanzierung Eishalle\n\n3412 Eisbahn Wohlen 1'409'298.80 10'709'298.80\nNettoeinnahmen 9'300'000.00\n\n5040.01 Neubau Eishalle 1'409'298.80\nVA 25.09.2016 CHF 9'321'128.00\n\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 3'700'000.00\n6320.00 Investitionsbeiträge von Gemeinden 1'104'000.00\n6350.00 Investitionsbeiträge von privaten 5'905'298.80\n\nUnternehmungen \nRückzahlung Vorfinanzierung Eishalle\n\n3413 Sportzentrum Niedermatten 120'000\nNettoausgaben 120'000\n\n5060.01 Austauch Flutlichtscheinwerfer durch 120'000\nLED, Trainingsfeld und Kunstrasen \nNiedermatten, Budgetkredit\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG EINWOHNERGEMEINDE\nSeite 96\n\nb) Investitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n6 VERKEHR UND 1'947'000 4'873'000 7'724'987.71 2'496'500.00\nNACHRICHTENÜBERMITTLUNG\nNettoausgaben 1'947'000 4'873'000 5'228'487.71\n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 930'000 3'300'000 1'974'038.65\nNettoausgaben 930'000 3'300'000 1'974'038.65\n\n5610.01**Lärmschutzmassnahmen KS innerorts 160'000\n5610.02**Projekt Nutzenbachstrasse K265 CHF 550'000 2'520'000 1'873'076.10\n\n6'266'373; \nGrossratsbeschluss 4.09.2018\n\n5610.08**Betriebs-/Gestaltungskonzept 40'000 40'000 25'000.00\nZentralstrasse \nVorlaufkosten gem. \nKantonsstrassendekret \nCHF 409'500\n\n5610.09 Eingangspforte K266 Anglikon, 69'962.55\nGemeindeanteil \nER 25.06.2018 CHF 149'400.00\n\n5610.10 San. Zentralstrasse/Villmergerstrasse 350'000 3'000.00\nK127 (prov. Kreisel Aargauerstrasse), \nBudgetkredit (Dekret)\n\n5610.11**Umsetzung Grobnetz Bushaltestellen 200'000 200'000 3'000.00\nnach BehiG \nGemeindeanteil gem. \nKantonsstrassendekret  \nCHF 412'233\n\n5610.12**Sanierung Friedhof- und 100'000 30'000\nFreiämterstrasse (K363) \nER 8.11.2021 \nCHF 2'900'000\n\n5610.13**Sanierung K266, Verkehrsknoten 10'000\nLitzibuech gem. Kantonsstrassendekret\n\n5610.14**Kunstbauten - Personenunterführung 30'000\nbei Haldenschulhaus, Teilersatz Belag \ngem. Kantonsstrassendekret\n\n6150 Gemeindestrassen 1'017'000 1'573'000 686'404.45\nNettoausgaben 1'017'000 1'573'000 686'404.45\n\n5010.02**Neubau Strassenbeleuchtung 300'000 300'000 102'518.65\nBudgetkredit\n\n5010.08 Sanierung/Umgestaltung 4'749.60\nSorenbühlweg West \nER 25.09.2017 CHF 1'100'000.00\n\n5010.09 Sanierung/Aufwertung Aargauerstr. 600'000 400'000 6'449.15\nWest und a.Bahnhofstrasse  \nER 19.03.2018 CHF 1'015'000.00\n\n5010.12 Sanierung Titlisweg, Budgetkredit 150'117.15\n5010.13 Sanierung Sorenbühlweg Bereich 319'329.10\n\nBünzmatt, Budgetkredit\n5010.14 Sanierung obere Steingasse, 1. und 2. 138'000 103'240.80\n\nTeilabschnitt, Budgetkredit\n5010.15 Verlegung Rad- und Gehweg 110'000\n\nHolzrütiweg \nBudgetkredit\n\n5010.16 Sanierung Bahnhofweg (Neubau 100'000\nSwisslife) \nBudgetkredit\n\n5010.17 Umbau Bushaltestelle Kirchplatz 245'000\ngemäss BehiG \nBudgetkredit\n\n5060.01**Fahrzeuge 117'000\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG EINWOHNERGEMEINDE\nSeite 97\n\nb) Investitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5060.03 Anschaffung Kehrmaschine - 280'000\nElektrokehrmaschine \nBudgetkredit\n\n6151 Parkhaus / Parkplätze 1'640'547.49\nNettoausgaben 1'640'547.49\n\n5040.00 Neubau P+R-Anlage Bahnhof 1'640'547.49\nVA 10.06.2018 CHF 7'180'000.00\n\n6220 Regional- und Agglomerationsverkehr 3'423'997.12 2'496'500.00\nNettoausgaben 927'497.12\n\n5010.00 Vorfinanzierung PU West Bahnhof 287'784.91\nWohlen \nER 17.10.2016 CHF 2'971'000.00\n\n5040.00 Neugestaltung Bushof/Bahnhofplatz 3'094'321.21\nVA 10.06.2018 CHF 10'560'000.00\n\n5040.01 Einweihungsfest Neubau Bushof und 7'754.40\nBahnhofplatz  \nZusatzkredit ER 31.8.2020 \nCHF 140'000\n\n5290.03 Planung & Projektierung Entwicklung 34'136.60\nBahnhof \nER 16.11.15 CHF 2'568'000.00\n\n6300.00 Invesititonsbeiträge vom Bund 1'121'000.00\n6310.00 Investitionsbeiträge vom Kanton 1'230'000.00\n6340.00 Investitionsbeiträge von öffentlichen 145'500.00\n\nUnternehmungen, SBB\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND 1'870'000 1'200'000 1'710'000 1'200'000 1'823'659.77 2'959'111.55\nRAUMORDNUNG\nNettoausgaben 670'000 510'000\nNettoeinnahmen 1'135'451.78\n\n7201 Abwasserbeseitigung 670'000 1'200'000 1'090'000 1'200'000 1'303'998.97 2'959'111.55\n[Gemeindebetrieb]\nNettoeinnahmen 530'000 110'000 1'655'112.58\n\n5030.01**Ersatz, Sanierung bestehende 200'000 840'000 295'491.12\nKanalisationen \nBudgetkredit\n\n5030.02 Sanierung Hochwasserentlastungen 250'000\nBudgetkredit\n\n5030.10 Verlegung Kanalisationsleitung 70'000 605'454.35\nIndustriestrasse \nER 24.06.19 CHF 3'000'000.00\n\n5030.12 Verlegung Abwasserleitung 400'000\nBüttikerbach \nER 8.11.2021 CHF 630'000\n\n5620.02 ARA Betonsanierung Abwasserstrassen 403'053.50\nER 23.09.2019 CHF 868'178.00\n\n6370.01 Anschlussgebühren 1'200'000 1'200'000 2'959'111.55\n\n7410 Gewässerverbauungen 1'200'000 620'000 454'231.00\nNettoausgaben 1'200'000 620'000 454'231.00\n\n5020.04 Hochwasserschutz Büttikerbach 350'000 170'000\nER 24.08.2015 CHF 806'000.00\n\n5020.05 Bachöffnung Wohlerbergbach, 100'000\nBudgetkredit (Verschiebung)\n\n5020.06 Verlegung und Vergrösserung 600'000\nBüttikerbachleitung \nER 8.11.2021 CHF 2'970'000\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG EINWOHNERGEMEINDE\nSeite 98\n\nb) Investitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5610.03 Revitalisierung/Ausbau Nutzenbach 250'000 350'000 454'231.00\nCHF 1'123'000; \nGrossratsbeschluss 4.9.2018\n\n7900 Raumordnung allgemein 65'429.80\nNettoausgaben 65'429.80\n\n5290.03 Erschliessungplanung und 11'806.80\nLandumlegung Wil-Huebächer \nER 25.06.18 CHF 86'000.00\n\n5290.04 Teilrevision Nutzungsplanung 53'623.00\nER 18.03.2019 CHF 185'000.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 1'200'000 18'620'000 1'200'000 24'267'400 17'573'537.40 21'634'175.88\nNettoeinnahmen 17'420'000 23'067'400 4'060'638.48\n\n9990 Abschluss 1'200'000 18'620'000 1'200'000 24'267'400 17'573'537.40 21'634'175.88\nNettoeinnahmen 17'420'000 23'067'400 4'060'638.48\n\n5900.00 Passivierte Einnahmen allgemeiner 14'614'425.85\nHaushalt\n\n5900.02 Passivierte Einnahmen 1'200'000 1'200'000 2'959'111.55\nAbwasserbeseitigung\n\n6900.00 Aktivierte Ausgaben allgemeiner 17'755'000 22'877'400 20'330'176.91\nHaushalt\n\n6900.02 Aktivierte Ausgaben 670'000 1'090'000 1'303'998.97\nAbwasserbeseitigung\n\n6900.07 Aktivierte Ausgaben HPS 195'000 300'000\n\nTotal Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nTotal Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nNettoinvestition\nÜberschuss Investitionsrechnung\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG Seite 99\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nc) Artengliederung Zusammenzug Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\n50 Sachanlagen 17'440'000 20'617'400 18'703'286.33\n52 Immaterielle Anlagen 99'566.40\n56 Investitionsbeiträge 1'180'000 3'650'000 2'831'323.15\n59 Übertrag an Bilanz 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n\n6 Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\n63 Investitionsbeiträge 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n69 Übertrag an Bilanz 18'620'000 24'267'400 21'634'175.88\n\nTotal Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nTotal Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nNettoinvestition\nÜberschuss Investitionsrechnung\n\n\n\nGemeinde Wohlen INVESTITIONSRECHNUNG Seite 100\nEINWOHNERGEMEINDE\n\nd) Investitionsrechnung Artengliederung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\nAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen\n\n5 Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\n\n50 Sachanlagen 17'440'000 20'617'400 18'703'286.33\n5010 Strassen / Verkehrswege 900'000 1'293'000 974'189.36\n5020 Wasserbau 950'000 270'000\n5030 Tiefbauten 670'000 1'090'000 900'945.47\n5040 Hochbauten 14'370'000 17'325'000 15'578'610.75\n5060 Mobilien 550'000 639'400 1'249'540.75\n\n52 Immaterielle Anlagen 99'566.40\n5290 Übrige immaterielle Anlagen 99'566.40\n\n56 Investitionsbeiträge 1'180'000 3'650'000 2'831'323.15\n5610 Investitionsbeiträge an den Kanton 1'180'000 3'650'000 2'428'269.65\n5620 Investitionsbeiträge an Gemeinden 403'053.50\n\nund Gemeindeverbände\n\n59 Übertrag an Bilanz 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n5900 Passivierte Einnahmen 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n\n6 Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\n\n63 Investitionsbeiträge 1'200'000 1'200'000 17'573'537.40\n6300 Investitionsbeiträge vom Bund 1'121'000.00\n6310 Investitionsbeiträge vom Kanton 5'408'140.90\n6320 Investitionsbeiträge von Gemeinden 1'104'000.00\n\nund Gemeindeverbänden\n6340 Investitionsbeiträge von öffentlichen 145'500.00\n\nUnternehmungen\n6350 Investitionsbeiträge von privaten 6'835'784.95\n\nUnternehmungen\n6370 Investitionsbeiträge von privaten 1'200'000 1'200'000 2'959'111.55\n\nHaushalten\n\n69 Übertrag an Bilanz 18'620'000 24'267'400 21'634'175.88\n6900 Aktivierte Ausgaben 18'620'000 24'267'400 21'634'175.88\n\nTotal Investitionsausgaben 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nTotal Investitionseinnahmen 19'820'000 25'467'400 39'207'713.28\nNettoinvestition\nÜberschuss Investitionsrechnung\n\n\n\nG\nem\n\nei\nnd\n\ne \nW\n\noh\nle\n\nn\nEI\n\nN\nW\n\nO\nH\n\nN\nER\n\nG\nEM\n\nEI\nN\n\nD\nE\n\nK\nR\nED\n\nIT\nK\nO\nN\nTR\n\nO\nLL\n\nE\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nKr\ned\n\nitb\nes\n\nch\nrie\n\nb\nG\n\nV \nD\n\nat\num\n\n / \nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKu\n\nm\nul\n\nie\nrte\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrte\nEi\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\nEi\nnn\n\nah\nm\n\nen\nVe\n\nrfü\ngb\n\nar\ner\n\nR\nes\n\ntk\nre\n\ndi\nt\n\n0\nAL\n\nLG\nEM\n\nEI\nN\n\nE \nVE\n\nR\nW\n\nAL\nTU\n\nN\nG\n\n1.\n02\n\n94\n.5\n\n04\n0.\n\n01\nLi\n\neg\nen\n\nsc\nha\n\nft \nW\n\nils\ntra\n\nss\ne \n\n57\n/5\n\n9 \n- 2\n\n. E\nta\n\npp\ne\n\n22\n.0\n\n6.\n20\n\n20\n / \n\n2'\n42\n\n0'\n00\n\n0\n2'\n\n42\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n1'\n\n83\n4'\n\n23\n7.\n\n35\n8'\n\n15\n2.\n\n90\n50\n\n'0\n00\n\n0\n53\n\n5'\n76\n\n2.\n65\n\n1.\n02\n\n94\n.5\n\n04\n0.\n\n02\nPr\n\noj\nek\n\ntie\nru\n\nng\n U\n\nm\nba\n\nu \nW\n\nils\ntr.\n\n 5\n7 \n\nfü\nr R\n\nep\nol\n\n07\n.1\n\n2.\n20\n\n20\n / \n\n14\n5'\n\n00\n0\n\n14\n5'\n\n00\n0.\n\n00\n66\n\n'0\n23\n\n.7\n0\n\n0\n0\n\n78\n'9\n\n76\n.3\n\n0\n\n1.\n02\n\n94\n.5\n\n04\n0.\n\n03\nR\n\nea\nlis\n\nie\nru\n\nng\n U\n\nm\nba\n\nu \nW\n\nils\ntr.\n\n 5\n7 \n\nfü\nr R\n\nep\nol\n\n21\n.0\n\n3.\n20\n\n22\n / \n\n1'\n40\n\n0'\n00\n\n0\n1'\n\n40\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n35\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n1'\n05\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n1\nÖ\n\nFF\nEN\n\nTL\nIC\n\nH\nE \n\nO\nR\n\nD\nN\n\nU\nN\n\nG\n U\n\nN\nD\n\n S\nIC\n\nH\nER\n\nH\nEI\n\nT,\nVE\n\nR\nTE\n\nID\nIG\n\nU\nN\n\nG\n1.\n\n14\n06\n\n.3\n13\n\n0.\n01\n\nU\nm\n\nse\ntz\n\nun\ng \n\nAb\nsc\n\nhl\nus\n\nsk\non\n\ntro\nlle\n\n F\nam\n\nilie\nnr\n\neg\nis\n\nte\nr\n\n31\n.0\n\n8.\n20\n\n20\n / \n\n12\n1'\n\n00\n0\n\n12\n1'\n\n00\n0.\n\n00\n37\n\n'1\n20\n\n.8\n0\n\n0\n0\n\n83\n'8\n\n79\n.2\n\n0\n\n2\nBI\n\nLD\nU\n\nN\nG\n\n1.\n21\n\n71\n.5\n\n04\n0.\n\n02\nPl\n\nan\nun\n\ngs\nle\n\nis\ntu\n\nng\nen\n\n P\nro\n\nje\nkt\n\nie\nru\n\nng\n T\n\nur\nnh\n\nal\nle\n\nn \nH\n\nof\nm\n\nat\nte\n\nn \nin\n\nkl\n.\n\nZu\nsa\n\ntz\nkr\n\ned\nit \n\nER\n 2\n\n4.\n06\n\n.1\n9 \n\nC\nH\n\nF \n 3\n\n50\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n25\n\n.0\n9.\n\n20\n17\n\n / \n89\n\n0'\n00\n\n0\n\n89\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n88\n\n2'\n44\n\n5.\n07\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n1.\n21\n\n71\n.5\n\n04\n0.\n\n03\nPr\n\noj\nek\n\ntie\nru\n\nng\n H\n\nal\nde\n\n: S\nan\n\nie\nru\n\nng\n/T\n\nei\nla\n\nus\nba\n\nu\n24\n\n.0\n9.\n\n20\n18\n\n / \n3'\n\n05\n0'\n\n00\n0\n\n3'\n05\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n2'\n97\n\n8'\n08\n\n5.\n90\n\n0\n0\n\n71\n'9\n\n14\n.1\n\n0\n\n1.\n21\n\n71\n.5\n\n04\n0.\n\n04\nSp\n\nor\nth\n\nal\nle\n\n H\nof\n\nm\nat\n\nte\nn \n\nin\nkl\n\n. E\nin\n\nst\nel\n\nlh\nal\n\nle\n27\n\n.0\n9.\n\n20\n20\n\n / \n16\n\n'1\n30\n\n'0\n00\n\n16\n'1\n\n30\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n5'\n\n20\n6'\n\n88\n0.\n\n90\n13\n\n'5\n72\n\n.0\n0\n\n63\n5'\n\n00\n0\n\n0\n10\n\n'2\n88\n\n'1\n19\n\n.1\n0\n\n1.\n21\n\n71\n.5\n\n04\n0.\n\n05\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng \n\nun\nd \n\nTe\niln\n\neu\nba\n\nu \nSc\n\nhu\nlz\n\nen\ntru\n\nm\n H\n\nal\nde\n\n13\n.0\n\n6.\n20\n\n21\n / \n\n55\n'9\n\n50\n'0\n\n00\n55\n\n'9\n50\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n53\n8'\n\n00\n2.\n\n65\n12\n\n'9\n00\n\n'0\n00\n\n0\n42\n\n'5\n11\n\n'9\n97\n\n.3\n5\n\n1.\n21\n\n72\n.5\n\n04\n0.\n\n02\nPr\n\noj\nek\n\ntie\nru\n\nng\n S\n\nan\nie\n\nru\nng\n\n L\neh\n\nrs\nch\n\nw\nim\n\nm\nbe\n\nck\nen\n\n B\nün\n\nzm\nat\n\nt\n20\n\n.0\n1.\n\n20\n20\n\n / \n14\n\n5'\n00\n\n0\n14\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n14\n9'\n\n90\n3.\n\n70\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n21\n\n72\n.5\n\n04\n0.\n\n03\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng \n\nBa\ndw\n\nas\nse\n\nrte\nch\n\nni\nk \n\nLe\nhr\n\nsc\nhw\n\nim\nm\n\nbe\nck\n\nen\nSc\n\nhu\nlz\n\nen\ntru\n\nm\n B\n\nün\nzm\n\nat\nt\n\n08\n.1\n\n1.\n20\n\n21\n / \n\n1'\n56\n\n1'\n00\n\n0\n\n1'\n56\n\n1'\n00\n\n0.\n00\n\n0\n0\n\n1'\n56\n\n1'\n00\n\n0.\n00\n\n1.\n21\n\n73\n.5\n\n04\n0.\n\n02\nSc\n\nhu\nlra\n\num\npr\n\nov\nis\n\nor\niu\n\nm\n P\n\nrim\nar\n\nsc\nhu\n\nle\n A\n\nng\nlik\n\non\n21\n\n.0\n3.\n\n20\n22\n\n / \n1'\n\n07\n0'\n\n00\n0\n\n1'\n07\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n10\n0'\n\n00\n0\n\n0\n97\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n1.\n21\n\n74\n.5\n\n04\n0.\n\n02\nPr\n\noj\nek\n\ntie\nru\n\nng\n S\n\nan\nie\n\nru\nng\n\n 3\n-fa\n\nch\n-T\n\nur\nnh\n\nal\nle\n\n J\nun\n\nkh\nol\n\nz\n26\n\n.0\n4.\n\n20\n21\n\n / \n36\n\n0'\n00\n\n0\n36\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n11\n7'\n\n10\n0.\n\n95\n14\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n10\n2'\n\n89\n9.\n\n05\n\n1.\n21\n\n91\n.5\n\n06\n0.\n\n02\nEr\n\nsa\ntz\n\nbe\nsc\n\nha\nffu\n\nng\n IC\n\nT-\nIn\n\nfra\nst\n\nru\nkt\n\nur\n22\n\n.0\n6.\n\n20\n20\n\n / \n2'\n\n15\n2'\n\n00\n0\n\n2'\n15\n\n2'\n00\n\n0.\n00\n\n1'\n10\n\n8'\n34\n\n4.\n35\n\n76\n'7\n\n33\n.4\n\n5\n31\n\n8'\n00\n\n0\n0\n\n72\n5'\n\n65\n5.\n\n65\n\n3\nKU\n\nLT\nU\n\nR\n, S\n\nPO\nR\n\nT \nU\n\nN\nD\n\n F\nR\n\nEI\nZE\n\nIT\n1.\n\n34\n11\n\n.5\n04\n\n0.\n01\n\nEr\nne\n\nue\nru\n\nng\n S\n\nch\nw\n\nim\nm\n\nba\nd \n\nun\nd \n\nSa\nni\n\ner\nun\n\ng \nde\n\nr w\nei\n\nte\nre\n\nn\nSp\n\nor\nta\n\nnl\nag\n\nen\n25\n\n.0\n9.\n\n20\n16\n\n / \n11\n\n'7\n03\n\n'8\n72\n\n11\n'7\n\n03\n'8\n\n72\n.0\n\n0\n13\n\n'2\n45\n\n'6\n02\n\n.3\n0\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\nSeite 101\n\n\n\nG\nem\n\nei\nnd\n\ne \nW\n\noh\nle\n\nn\nEI\n\nN\nW\n\nO\nH\n\nN\nER\n\nG\nEM\n\nEI\nN\n\nD\nE\n\nK\nR\nED\n\nIT\nK\nO\nN\nTR\n\nO\nLL\n\nE\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nKr\ned\n\nitb\nes\n\nch\nrie\n\nb\nG\n\nV \nD\n\nat\num\n\n / \nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKu\n\nm\nul\n\nie\nrte\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrte\nEi\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\nEi\nnn\n\nah\nm\n\nen\nVe\n\nrfü\ngb\n\nar\ner\n\nR\nes\n\ntk\nre\n\ndi\nt\n\n1.\n34\n\n11\n.6\n\n30\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\nom\n\n B\nun\n\nd \nan\n\n E\nrn\n\neu\ner\n\nun\ng \n\nSc\nhw\n\nim\nm\n\nba\nd\n\nun\nd \n\nSa\nni\n\ner\nun\n\ng \nde\n\nr w\nei\n\nte\nre\n\nn \nSp\n\nor\nta\n\nnl\nag\n\nen\n0.\n\n00\n50\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n13\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n34\n\n11\n.6\n\n31\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\nom\n\n K\nan\n\nto\nn \n\nan\n E\n\nrn\neu\n\ner\nun\n\ng\nSc\n\nhw\nim\n\nm\nba\n\nd \nun\n\nd \nSa\n\nni\ner\n\nun\ng \n\nde\nr w\n\nei\nte\n\nre\nn \n\nSp\nor\n\nta\nnl\n\nag\nen\n\n0.\n00\n\n16\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n85\n\n9'\n44\n\n0.\n90\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n1.\n34\n\n11\n.6\n\n35\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\non\n\n p\nriv\n\nat\nen\n\nU\nnt\n\ner\nne\n\nhm\nun\n\nge\nn\\\n\nR\nüc\n\nkz\nah\n\nlu\nng\n\n V\nor\n\nfin\nan\n\nzi\ner\n\nun\ng \n\nEi\nsh\n\nal\nle\n\n0.\n00\n\n93\n0'\n\n48\n6.\n\n15\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n34\n\n12\n.5\n\n04\n0.\n\n01\nN\n\neu\nba\n\nu \nEi\n\nsh\nal\n\nle\n25\n\n.0\n9.\n\n20\n16\n\n / \n9'\n\n32\n1'\n\n12\n8\n\n9'\n32\n\n1'\n12\n\n8.\n00\n\n10\n'7\n\n09\n'2\n\n98\n.8\n\n0\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n34\n\n12\n.5\n\n55\n0.\n\n00\nBe\n\nte\nilig\n\nun\ng \n\nan\n S\n\npo\nrtp\n\nar\nk \n\nBü\nnz\n\nm\nat\n\nt A\nG\n\n20\n.0\n\n6.\n20\n\n16\n / \n\n3'\n00\n\n0'\n00\n\n0\n3'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n3'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n34\n\n12\n.6\n\n31\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\nom\n\n K\nan\n\nto\nn\n\n0.\n00\n\n3'\n70\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n1.\n34\n\n12\n.6\n\n32\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\non\n\n G\nem\n\nei\nnd\n\nen\n0.\n\n00\n1'\n\n10\n4'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n34\n\n12\n.6\n\n35\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\non\n\n p\nriv\n\nat\nen\n\n U\nnt\n\ner\nne\n\nhm\nun\n\nge\nn\n\nR\nüc\n\nkz\nah\n\nlu\nng\n\n V\nor\n\nfin\nan\n\nzi\ner\n\nun\ng \n\nEi\nsh\n\nal\nle\n\n0.\n00\n\n5'\n90\n\n5'\n29\n\n8.\n80\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n4\nG\n\nES\nU\n\nN\nD\n\nH\nEI\n\nT\n\n5\nSO\n\nZI\nAL\n\nE \nSI\n\nC\nH\n\nER\nH\n\nEI\nT\n\n6\nVE\n\nR\nKE\n\nH\nR\n\n U\nN\n\nD\n N\n\nAC\nH\n\nR\nIC\n\nH\nTE\n\nN\nÜ\n\nBE\nR\n\nM\nIT\n\nTL\nU\n\nN\nG\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n02\nPr\n\noj\nek\n\nt N\nut\n\nze\nnb\n\nac\nhs\n\ntra\nss\n\ne \nK2\n\n65\n, G\n\nro\nss\n\nra\nts\n\nbe\nsc\n\nhl\nus\n\ns\n04\n\n.0\n9.\n\n20\n18\n\n / \n6'\n\n26\n6'\n\n37\n3\n\n6'\n26\n\n6'\n37\n\n3.\n00\n\n2'\n30\n\n3'\n93\n\n7.\n15\n\n6'\n46\n\n1.\n45\n\n55\n0'\n\n00\n0\n\n0\n3'\n\n41\n2'\n\n43\n5.\n\n85\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n08\nBe\n\ntri\neb\n\ns-\n/G\n\nes\nta\n\nltu\nng\n\nsk\non\n\nze\npt\n\n Z\nen\n\ntra\nls\n\ntra\nss\n\ne,\nVo\n\nrla\nuf\n\nko\nst\n\nen\n g\n\nem\n. K\n\nan\nto\n\nns\nde\n\nkr\net\n\n01\n.0\n\n1.\n20\n\n18\n / \n\n40\n9'\n\n50\n0\n\n40\n9'\n\n50\n0.\n\n00\n47\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n40\n'0\n\n00\n0\n\n32\n2'\n\n50\n0.\n\n00\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n09\nEi\n\nng\nan\n\ngs\npf\n\nor\nte\n\n K\n26\n\n6 \nAn\n\ngl\nik\n\non\n, G\n\nem\nei\n\nnd\nea\n\nnt\nei\n\nl\n25\n\n.0\n6.\n\n20\n18\n\n / \n14\n\n9'\n40\n\n0\n14\n\n9'\n40\n\n0.\n00\n\n11\n0'\n\n70\n1.\n\n90\n0\n\n0\n38\n\n'6\n98\n\n.1\n0\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n10\nSa\n\nn.\n Z\n\nen\ntra\n\nls\ntra\n\nss\ne/\n\nVi\nllm\n\ner\nge\n\nrs\ntra\n\nss\ne \n\nK1\n27\n\n (p\nro\n\nv.\n K\n\nre\nis\n\nel\nAa\n\nrg\nau\n\ner\nst\n\nra\nss\n\ne)\n0.\n\n00\n3'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n11\nU\n\nm\nse\n\ntz\nun\n\ng \nG\n\nro\nbn\n\net\nz \n\nBu\nsh\n\nal\nte\n\nst\nel\n\nle\nn \n\nna\nch\n\nBe\nhi\n\nG\n\\G\n\nem\nei\n\nnd\nea\n\nnt\nei\n\nl g\nem\n\n. K\nan\n\nto\nns\n\nst\nra\n\nss\nen\n\nde\nkr\n\net\n01\n\n.0\n1.\n\n20\n22\n\n / \n41\n\n2'\n23\n\n3\n\n41\n2'\n\n23\n3.\n\n00\n3'\n\n00\n0.\n\n00\n20\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n20\n9'\n\n23\n3.\n\n00\n\nSeite 102\n\n\n\nG\nem\n\nei\nnd\n\ne \nW\n\noh\nle\n\nn\nEI\n\nN\nW\n\nO\nH\n\nN\nER\n\nG\nEM\n\nEI\nN\n\nD\nE\n\nK\nR\nED\n\nIT\nK\nO\nN\nTR\n\nO\nLL\n\nE\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nKr\ned\n\nitb\nes\n\nch\nrie\n\nb\nG\n\nV \nD\n\nat\num\n\n / \nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKu\n\nm\nul\n\nie\nrte\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrte\nEi\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\nEi\nnn\n\nah\nm\n\nen\nVe\n\nrfü\ngb\n\nar\ner\n\nR\nes\n\ntk\nre\n\ndi\nt\n\n1.\n61\n\n30\n.5\n\n61\n0.\n\n12\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng \n\nFr\nei\n\näm\nte\n\nr- \nun\n\nd \nFr\n\nie\ndh\n\nof\nst\n\nra\nss\n\ne \n(K\n\n36\n3)\n\n08\n.1\n\n1.\n20\n\n21\n / \n\n2'\n90\n\n0'\n00\n\n0\n2'\n\n90\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n10\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n2'\n80\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n1.\n61\n\n50\n.5\n\n01\n0.\n\n08\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng/\n\nU\nm\n\nge\nst\n\nal\ntu\n\nng\n S\n\nor\nen\n\nbü\nhl\n\nw\neg\n\n W\nes\n\nt\n25\n\n.0\n9.\n\n20\n17\n\n / \n1'\n\n10\n0'\n\n00\n0\n\n1'\n10\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n38\n3'\n\n47\n9.\n\n30\n0\n\n0\n71\n\n6'\n52\n\n0.\n70\n\n1.\n61\n\n50\n.5\n\n01\n0.\n\n09\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng/\n\nAu\nfw\n\ner\ntu\n\nng\n A\n\nar\nga\n\nue\nrs\n\ntr.\nW\n\nes\nt u\n\nnd\na.\n\nBa\nhn\n\nho\nfs\n\ntra\nss\n\ne\n19\n\n.0\n3.\n\n20\n18\n\n / \n1'\n\n01\n5'\n\n00\n0\n\n1'\n01\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n44\n'1\n\n79\n.3\n\n0\n60\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n37\n0'\n\n82\n0.\n\n70\n\n1.\n61\n\n51\n.5\n\n04\n0.\n\n00\nN\n\neu\nba\n\nu \nP+\n\nR\n-A\n\nnl\nag\n\ne \nBa\n\nhn\nho\n\nf\n10\n\n.0\n6.\n\n20\n18\n\n / \n7'\n\n18\n0'\n\n00\n0\n\n7'\n18\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n6'\n95\n\n4'\n07\n\n2.\n42\n\n0\n0\n\n22\n5'\n\n92\n7.\n\n58\n\n1.\n62\n\n20\n.5\n\n01\n0.\n\n00\nVo\n\nrfi\nna\n\nnz\nie\n\nru\nng\n\n P\nU\n\n W\nes\n\nt B\nah\n\nnh\nof\n\n W\noh\n\nle\nn\n\n17\n.1\n\n0.\n20\n\n16\n / \n\n2'\n97\n\n1'\n00\n\n0\n2'\n\n97\n1'\n\n00\n0.\n\n00\n2'\n\n73\n2'\n\n38\n5.\n\n35\n2'\n\n30\n0.\n\n00\n0\n\n0\n23\n\n8'\n61\n\n4.\n65\n\n1.\n62\n\n20\n.5\n\n04\n0.\n\n00\nN\n\neu\nge\n\nst\nal\n\ntu\nng\n\n B\nus\n\nho\nf/B\n\nah\nnh\n\nof\npl\n\nat\nz\n\n10\n.0\n\n6.\n20\n\n18\n / \n\n10\n'5\n\n60\n'0\n\n00\n10\n\n'5\n60\n\n'0\n00\n\n.0\n0\n\n9'\n10\n\n9'\n31\n\n1.\n91\n\n79\n'9\n\n52\n.4\n\n5\n0\n\n0\n1'\n\n45\n0'\n\n68\n8.\n\n09\n\n1.\n62\n\n20\n.5\n\n04\n0.\n\n01\nEi\n\nnw\nei\n\nhu\nng\n\nsf\nes\n\nt N\neu\n\nba\nu \n\nBu\nsh\n\nof\n u\n\nnd\n B\n\nah\nnh\n\nof\npl\n\nat\nz\n\n31\n.0\n\n8.\n20\n\n20\n / \n\n14\n0'\n\n00\n0\n\n14\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n7'\n\n75\n4.\n\n40\n0\n\n0\n13\n\n2'\n24\n\n5.\n60\n\n1.\n62\n\n20\n.5\n\n29\n0.\n\n03\nPl\n\nan\nun\n\ng \n& \n\nPr\noj\n\nek\ntie\n\nru\nng\n\n E\nnt\n\nw\nic\n\nkl\nun\n\ng \nBa\n\nhn\nho\n\nf\n16\n\n.1\n1.\n\n20\n15\n\n / \n2'\n\n56\n8'\n\n00\n0\n\n2'\n56\n\n8'\n00\n\n0.\n00\n\n1'\n83\n\n8'\n21\n\n7.\n71\n\n65\n1.\n\n00\n0\n\n0\n72\n\n9'\n78\n\n2.\n29\n\n1.\n62\n\n20\n.6\n\n30\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nsi\n\ntit\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\nom\n\n B\nun\n\nd \nan\n\n P\nro\n\nje\nkt\n\ne \nBa\n\nhn\nho\n\nf\nW\n\noh\nle\n\nn\n0.\n\n00\n3'\n\n52\n8'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\n1.\n62\n\n20\n.6\n\n31\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\nom\n\n K\nan\n\nto\nn \n\nan\n P\n\nro\nje\n\nkt\ne \n\nBa\nhn\n\nho\nf\n\nW\noh\n\nle\nn\n\n0.\n00\n\n3'\n93\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n1.\n62\n\n20\n.6\n\n34\n0.\n\n00\nIn\n\nve\nst\n\niti\non\n\nsb\nei\n\nträ\nge\n\n v\non\n\n ö\nffe\n\nnt\nlic\n\nhe\nn \n\nU\nnt\n\ner\nne\n\nhm\nun\n\nge\nn,\n\n S\nBB\n\nan\n P\n\nro\nje\n\nkt\ne \n\nBa\nhn\n\nho\nf W\n\noh\nle\n\nn\n0.\n\n00\n15\n\n0'\n14\n\n2.\n55\n\n0\n0\n\n0.\n00\n\n7\nU\n\nM\nW\n\nEL\nTS\n\nC\nH\n\nU\nTZ\n\n U\nN\n\nD\n R\n\nAU\nM\n\nO\nR\n\nD\nN\n\nU\nN\n\nG\n1.\n\n72\n01\n\n.5\n03\n\n0.\n09\n\nEr\nsa\n\ntz\n A\n\nbw\nas\n\nse\nrle\n\nitu\nng\n\nen\n A\n\nar\nga\n\nue\nr-/\n\na.\nBa\n\nhn\nho\n\nfs\ntra\n\nss\ne\n\n19\n.0\n\n3.\n20\n\n18\n / \n\n18\n5'\n\n00\n0\n\n18\n5'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n18\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n1.\n72\n\n01\n.5\n\n03\n0.\n\n10\nVe\n\nrle\ngu\n\nng\n K\n\nan\nal\n\nis\nat\n\nio\nns\n\nle\nitu\n\nng\n In\n\ndu\nst\n\nrie\nst\n\nra\nss\n\ne\\\nER\n\n24\n.0\n\n6.\n19\n\n C\nH\n\nF \n3'\n\n00\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n24\n\n.0\n6.\n\n20\n19\n\n / \n3'\n\n00\n0'\n\n00\n0\n\n3'\n00\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n1'\n85\n\n0'\n29\n\n2.\n65\n\n70\n'0\n\n00\n0\n\n1'\n07\n\n9'\n70\n\n7.\n35\n\n1.\n72\n\n01\n.5\n\n03\n0.\n\n11\nSa\n\nni\ner\n\nun\ng \n\nun\nd \n\nEr\nne\n\nue\nru\n\nng\n K\n\nan\nal\n\nis\nat\n\nio\nns\n\nle\nitu\n\nng\n F\n\nre\niä\n\nm\nte\n\nr-\nun\n\nd \nFr\n\nie\ndh\n\nof\nst\n\nra\nss\n\ne\n08\n\n.1\n1.\n\n20\n21\n\n / \n80\n\n0'\n00\n\n0\n\n80\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n0\n\n0\n80\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n1.\n72\n\n01\n.5\n\n03\n0.\n\n12\nVe\n\nrle\ngu\n\nng\n A\n\nbw\nas\n\nse\nrle\n\nitu\nng\n\n B\nüt\n\ntik\ner\n\nba\nch\n\n08\n.1\n\n1.\n20\n\n21\n / \n\n63\n0'\n\n00\n0\n\n63\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n40\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n23\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n\n1.\n72\n\n01\n.5\n\n62\n0.\n\n02\nAR\n\nA \nBe\n\nto\nns\n\nan\nsi\n\ner\nun\n\ng \nAb\n\nw\nas\n\nse\nrs\n\ntra\nss\n\nen\n23\n\n.0\n9.\n\n20\n19\n\n / \n86\n\n8'\n17\n\n8\n86\n\n8'\n17\n\n8.\n00\n\n80\n6'\n\n10\n7.\n\n00\n0\n\n0\n0.\n\n00\n\nSeite 103\n\n\n\nG\nem\n\nei\nnd\n\ne \nW\n\noh\nle\n\nn\nEI\n\nN\nW\n\nO\nH\n\nN\nER\n\nG\nEM\n\nEI\nN\n\nD\nE\n\nK\nR\nED\n\nIT\nK\nO\nN\nTR\n\nO\nLL\n\nE\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n02\n3\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nKr\ned\n\nitb\nes\n\nch\nrie\n\nb\nG\n\nV \nD\n\nat\num\n\n / \nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKr\n\ned\nitb\n\net\nra\n\ng\nKu\n\nm\nul\n\nie\nrte\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrte\nEi\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n22\n\nAu\nsg\n\nab\nen\n\nEi\nnn\n\nah\nm\n\nen\nVe\n\nrfü\ngb\n\nar\ner\n\nR\nes\n\ntk\nre\n\ndi\nt\n\n1.\n74\n\n10\n.5\n\n02\n0.\n\n04\nH\n\noc\nhw\n\nas\nse\n\nrs\nch\n\nut\nz \n\nBü\ntti\n\nke\nrb\n\nac\nh\n\n24\n.0\n\n8.\n20\n\n15\n / \n\n80\n6'\n\n00\n0\n\n80\n6'\n\n00\n0.\n\n00\n35\n\n0'\n00\n\n0\n0\n\n45\n6'\n\n00\n0.\n\n00\n\n1.\n74\n\n10\n.5\n\n02\n0.\n\n06\nVe\n\nrle\ngu\n\nng\n u\n\nnd\n V\n\ner\ngr\n\nös\nse\n\nru\nng\n\n B\nüt\n\ntik\ner\n\nba\nch\n\nle\nitu\n\nng\n08\n\n.1\n1.\n\n20\n21\n\n / \n2'\n\n97\n0'\n\n00\n0\n\n2'\n97\n\n0'\n00\n\n0.\n00\n\n60\n0'\n\n00\n0\n\n0\n2'\n\n37\n0'\n\n00\n0.\n\n00\n\n1.\n74\n\n10\n.5\n\n61\n0.\n\n03\nR\n\nev\nita\n\nlis\nie\n\nru\nng\n\n/A\nus\n\nba\nu \n\nN\nut\n\nze\nnb\n\nac\nh,\n\n G\nro\n\nss\nra\n\nts\nbe\n\nsc\nhl\n\nus\ns\n\n04\n.0\n\n9.\n20\n\n18\n / \n\n1'\n12\n\n3'\n00\n\n0\n1'\n\n12\n3'\n\n00\n0.\n\n00\n53\n\n7'\n23\n\n1.\n00\n\n25\n0'\n\n00\n0\n\n0\n33\n\n5'\n76\n\n9.\n00\n\n1.\n79\n\n00\n.5\n\n29\n0.\n\n03\nEr\n\nsc\nhl\n\nie\nss\n\nun\ngp\n\nla\nnu\n\nng\n u\n\nnd\n L\n\nan\ndu\n\nm\nle\n\ngu\nng\n\n W\nil-\n\nH\nue\n\nbä\nch\n\ner\n25\n\n.0\n6.\n\n20\n18\n\n / \n86\n\n'0\n00\n\n86\n'0\n\n00\n.0\n\n0\n55\n\n'7\n98\n\n.9\n5\n\n0\n0\n\n30\n'2\n\n01\n.0\n\n5\n\n1.\n79\n\n00\n.5\n\n29\n0.\n\n04\nTe\n\nilr\nev\n\nis\nio\n\nn \nN\n\nut\nzu\n\nng\nsp\n\nla\nnu\n\nng\n18\n\n.0\n3.\n\n20\n19\n\n / \n18\n\n5'\n00\n\n0\n18\n\n5'\n00\n\n0.\n00\n\n16\n5'\n\n09\n9.\n\n30\n0\n\n0\n19\n\n'9\n00\n\n.7\n0\n\n8\nVO\n\nLK\nSW\n\nIR\nTS\n\nC\nH\n\nAF\nT\n\n9\nFI\n\nN\nAN\n\nZE\nN\n\n U\nN\n\nD\n S\n\nTE\nU\n\nER\nN\n\nSeite 104\n\n\n\n105\n\nStellenplan 2023\nbewilligte   bewilligte   \n\nfeste Lernende Std-Lohn feste Lernende Std-Lohn\n\n0 Allgemeine Verwaltung 6.0 6.0\nGemeindekanzlei 4.00 4.00\nVerwaltungsreform/Einführung GL 0.40 0.40  \nAbteilung Finanzen 6.30 6.30  \nAbteilung Steuern 9.10 9.10\nAbteilung Planung, Bau & Umwelt 14.60 13.10  1) 6)\nAllgemeine Dienste 1.60 0.6 1.60  0.6\nInformatik 2.80 2.80\nHauswart Gemeindehaus 1.00 0.5 1.00 0.5\n\n1 Öffentliche Ordnung & Sicherheit\nEinwohnerkontrolle 4.10 4.10  \nBetreibungsamt 8.20 7.60 4)\nRegionales Zivilstandsamt 2.50 0.1 2.75 0.1 2)\nRegionalpolizei 19.00 0.3 19.00 0.3\nFeuerwehr 1.65 1.65\nMilitär 0.45 0.45  \n\n2 Bildung\nKindergarten/Raumpflege 1.2 1.2\nPersonal Schwimmunterricht 0.3 0.3\nSchulleitung Sekretariate 2.95 2.95\nSchulverwaltung 1.40 1.40\nSekretariat Sonderschule 0.45 0.50 3)\nIT Manager 0.20 0.20  \nPädagogischen ICT-Verantwortlichen 0.70 0.70  \nSchulsozialarbeit 3.60 3.00 5)\nSchulleitung/Sekretariat Musikschule 1.50 1.50\nHauswarte Schulanlagen 12.00 2.0 8.7 10.00 2.0 8.7 7)\n\n3 Kultur, Sport und Freizeit\nKultursekretariat 0.60 0.60\nCasino 0.30 0.6 0.30 0.6\nGemeindebibliothek 2.40 2.40\nSportzentrum Niedermatten 1.00 1.00\n\n5 Soziale Sicherheit\nSoziale Dienste 8.30 8.30\nSoziale Dienste - für Schutzstatus S 3.40 für 340 Personen mit Schutzstatus S 8)\n\n6 Verkehr u.Nachrichtenübermittlung\nParkierungsanlagen 0.2 0.2\n\n9 Interne Verrechnungen\nWerkhof 10.90 2.0 0.1 10.90 2.0 0.1\n\nTotal 125.40 10.0 12.6 117.60 10.0 12.6\n\nStellen 2023 Stellen 2022\n\n\n\n106\n\nErläuterungen zum Stellenplan\n♦ Lernende\n\n> 6 Kauffrau/Kaufmann EFZ (je 2 pro Lehrjahr)\n> 3 Betriebsfachmann EFZ (3. Lehrstelle im Werkhof ab August 2010)\n\n♦ Eisbahn - Schwimmbad nur Saison, zum Teil gegenseitiger Austausch und Einsatz im Werkhof\n└ ab 2018 Uebernahme durch Sportpark Bünzmatt AG; Abgeltung gem. Leistungsvereinbarung\n\n♦ Zusätzlich bewilligte Stellen:\n>Einwohnerkontrolle: zusätzlich 0,6 Stellen (ER-Sitzung vom 18.05.2009)\n>Musikschule: zusätzlich 0,2 Stellen (ER-Sitzung vom 24.08.2009)\n>Schulsozialarbeit: zusätzlich 3,0 Stellen (Volksabstimmung vom 7.03.2010)\n>Betreibungsamt: zusätzlich 0,3 und 0,8 Stellen (ER-Sitzung vom 15.03. und 30.08.2010)\n>Regionalpolizei: zusätzlich 2 Stellen (ER-Sitzung vom 15.03.2010)\n>Kultursekretariat: zusätzlich 0,2 Stellen (ER-Sitzung vom 27.09.2010)\n>Bauverwaltung: zusätzlich 0,2 Stellen (ER-Sitzung vom 27.09.2010)\n>Schulanlage Halde (Umwandlung 2. Hauswart zL. Stundenlöhne; ER 27.09.2010)\n>Musikschule: zusätzlich 0,2 Stellen Schulleitung ab 1.05.2012, ER-Sitzung vom 05.03.2012)\n>Betreibungsamt: zusätzlich 0,6 Stellen ab 1.07.2012, ER-Sitzung vom 18.06.2012)\n>Casino: zusätzlich 0,3 Stellen ab 1.05.2012 (PA 02.04.2012/ER-Sitzung vom 15.10.2012)\n>Regionalpolizei: Aufwuchs plus 5 Stellen bis 2017 (ER-Sitzung vom 5.11.2012)\n>Musikschule: plus 0,55 Stellen SL/Sekretariat ab 1.08.13 (ER-Sitzung vom 10.12.2012)\n>Betreibungsamt: plus 1,0 bzw. 0,2 Stellen Umwandlung ab 1.06.13 (ER-Sitzung vom 25.03.2013)\n>Abt. PBU und Soziale Dienste: plus 0,7 und 1,2 Stellen (ER-Sitzung vom 25.11.2013)\n>Informatik: plus 0,8 Stellen (ER-Sitzung vom 28.04.2014)\n>Finanzverwaltung: plus 0,2 Stellen (ER vom 11.01.2016)\n\n >Schule: pädagogischen ICT-Verantwortlichen plus 0,6 Stellen (ER vom 16.11.2016; Besoldung via Kanton)\n>Parkierungsanlagen: 20%-Pensum (gem. B+A 13095 Wirtschaftlichkeitsberechnung)\n>PBU zusätzliche 100%-Stelle ab 1.03.17 (B+A 13128, ER 23.01.17)\n\n >Einführung GL 3,3 Stellen ab 2018 (B+A 13151, ER 25.09.17)\n >Pensen Information an EWK/Einwohnerdienste angegliedert, 1.0 Stelle\n\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Steueramt 1,0 Stellen (B+A 14068)\nBereich Gesellschaft, Soziales und Bildung, Abteilung Soziale Dienste 1,0 Stellen (B+A 14068)\nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Baugesuche 1,6 Stellen (B+A 14068)\nÜbertragung von der Schulverwaltung zur Schulleitung Sekretariate ab 1.5.2020, 0.4 Stellen (GR 20.4.2020)\nBereich Schule, IT-Manager 0,05 Stellen (B+A 14084)\nBereich Schule, Pädagogische ICT-Verantwortliche 0,1 Stellen (B+A 14084)\n\n Vereinbarung mit ZSO Aargau Ost: Anlagewart 20%, Quartiermeister 20%, Wirtschaftl. Landesversorgung 5%\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Finanzen 0,2 Stellen (Dez. 2020, B+A 14106)\nBereich Planung, Bau und Umwelt, Abteilung Liegenschaften u. Anlagen 0,3 Stellen (Dez. 2020, B+A 14106)\nBereich Sicherheit, Abteilung Regionalpolizei 1,0 Stellen (Dez. 2020, B+A 14106)\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Finanzen 0,8 Stellen (Juni 2021, B+A 14120)\nBereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Betreibungsamt 1,0 Stellen (Juni 2021, B+A 14120)\nBereich Sicherheit, Abteilung Regionalpolizei 1,0 Stellen (Juni 2021, B+A 14120)\nBereich Gesellschaft, Soziales und Bildung, Schuladministration 1,0 Stellen (Juni 2021, B+A 14120)\n\n1) PBU: aktuell 13.4 Stellen / davon: 0.3 Stellen zL. Repla = 13.1 Stellen bewilligt\n2) Befristete Anstellung 25% für die Digitalisierung/Mikroverfilmung und Umsetzung Abschlusskontrolle\n Familienregister sowie Umstrukturierung Archiv im Rahmen des Verpflichtungskredites (B+A 14088) \n\n3) Aufhebung Sprachheilkindergarten auf Ende Schuljahr 2021/22\n4) Bereich Finanzen und Ressourcen, Abteilung Betreibungsamt 0,6 Stellen (Juni 2022, B+A 15021)\n5) Bereich Gesellschaft, Soziales und Bildung, Schulsozialarbeit 0,6 Stellen (Juni 2022, B+A 15021)\n6) Bereich Planung, Bau und Umwelt, Sekretariat 0,5 Stellen und \n\nAbteilung Liegenschaften und Anlagen - Hochbau 1,0 Stellen (Juni 2022, B+A 15021)\n7) Bereich Planung, Bau und Umwelt,\n\nAbteilung Liegenschaften und Anlagen - Hauswartung und Reinigung 2,0 Stellen (Juni 2022, B+A 15022)\n8) Bereich Gesellschaft, Soziales und Bildung, Soziale Dienste 1,0 Stellen pro 100 Personen\n\nmit Schutzstatus S, Stellenprozente an Fallzahlen gebunden (Juni 2022, B+A 15023)\n\n\n\n 107 \n\nANTRAG \n \n \n \nGenehmigung des Budgets 2023 der Einwohnergemeinde Wohlen AG mit einem Steuerfuss \nvon 113 %. \n \n \n \n5610 Wohlen, 22. August 2022 \n \n \n  GEMEINDERAT WOHLEN \n \n  \n   \n  Arsène Perroud \n  Gemeindeammann \n \n \n \n   \n  Christoph Weibel \n  Gemeindeschreiber \n \n \n \n \n\n 107 \n\nANTRAG \n \n \n \nGenehmigung des Budgets 2023 der Einwohnergemeinde Wohlen AG mit einem Steuerfuss \nvon 113 %. \n \n \n \n5610 Wohlen, 22. August 2022 \n \n \n  GEMEINDERAT WOHLEN \n \n  \n   \n  Arsène Perroud \n  Gemeindeammann \n \n \n \n   \n  Christoph Weibel \n  Gemeindeschreiber \n \n \n \n \n\n\n