category_de: Beschluss

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text: \nG e m e i n d e k a n z l e i  \n\n \n \n\nKapellstrasse 1 \n5610 Wohlen \nTelefon 056 619 92 05 \nFax 056 619 91 80 \nInternet www.wohlen.ch \n \n \n \n \n \n \n\n021\n\n 21. November 2011 \n\n \nBeschlüsse des Einwohnerrates Wohlen vom 21. November 2011 \n \n \n\n1.  Bewilligung eines Bruttokredites von CHF 96‘390.00 für die Erarbeitung einer Machbarkeits-\nstudie Entwicklung Bahnhof \n \n\n2.  Genehmigung Kaufverträge zwischen der Einwohnergemeinde Wohlen und  \n Profi Office GmbH, Wohlen, betreffend Grundbuch Wohlen LB Nr. 1500, mit einer Fläche \n\nvon 18,26 Aren am Gewerbering zum Preis von CHF 325.00 / m2, total CHF593‘450.00 \n René Köpfli, Unterägeri, betreffend Grundbuch Wohlen LB Nr. 1500, mit einer Fläche von \n\n0,28 Aren am Gewerbering zum Preis von CHF 310.00 / m2, total CHF 8‘680.00 \n \n\n3.  Bewilligung Nachtragskredit (NK) I – 2012 für die Miete Lagerraum bei der Römer AG für die Ge-\nrätschaften des Betriebswartes des Sportzentrums Niedermatten.  \n \n\n4.  Abweisung des Postulat 12058 Erhöhung der Anzahl Lehrstellen bei der Gemeinde Wohlen \n \n\n5. Abweisung des Postulats 12060 Kommission für Altersfragen \n\n \nHinweis \nGegen die Beschlüsse Nr. 1, 2 und 3 kann von einem Zehntel der Stimmberechtigten innert 30 Tagen, \nvon der Veröffentlichung an gerechnet, das Referendum ergriffen werden. Ablauf der Referendums-\nfrist: 28. Dezember 2011.  \n \n\nEs sind die Bestimmungen der Gemeindeordnung und des Gesetzes über die politischen Rechte sowie \nder Verordnung dazu zu beachten. Muster und Unterschriftslisten sind bei der Gemeindekanzlei er-\nhältlich, welche auch nähere Auskünfte erteilt. \n \nFreundliche Grüsse \n \nGemeindekanzlei Wohlen \n \n\nMarion Riner \nGemeindeschreiberin-Stv. \n \n\n\n


Rechnung 2024 - Medienmitteilung.pdf

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text: \n \n\nGemeinderat \n \n\n \n \n\n \n\n Seite 1 von 1 \n\n \n15. April 2025 \n\nMedienmitteilung – Jahresrechnung der Einwohnergemeinde \nWohlen 2024 \n\nJahresrechnung 2024 – besser als erwartet \n\nBei einem Gesamtumsatz von beinahe 110 Millionen Franken wird ein Aufwandüberschuss von \n204'742 Franken erzielt. Das bessere Ergebnis wurde mit dem höheren Ertrag aus den Quellensteu-\nern und den Steuern der juristischen Personen erzielt. \n \nDie Rechnung 2024 der Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen) zeigt ein erfreuliches Ergebnis. \nSie hat um 1,4 Mio. Franken besser als erwartet abgeschlossen. Dies ist vor allem auf höhere Steuerein-\nnahmen zurückzuführen. Bei den Steuern der juristischen Personen, der Quellensteuern und der Erb-\nschafts- und Schenkungssteuern resultiert ein Mehrbetrag von 1,5 Mio. Franken. \n \nSozialhilfekosten sinken – Pflegefinanzierung steigt  \nDie Ausgaben für die gesetzliche Hilfe sind weiter gesunken und sind mit 2,9 Mio. Franken um 1,2 Mio. \nFranken unter dem Budget und 400'000 Franken unter dem Vorjahr ausgefallen. Anders sieht dies bei den \nPflegekosten aus. Sie sind mit 4,7 Mio. Franken erneut deutlich gestiegen (Vorjahreswert 4,0 Mio.). Der \nPersonalaufwand lag leicht unter dem Budget, während der Sach- und Betriebsaufwand etwas höher aus-\nfiel. Anlagen in der Schulanlage Halde, die mit der Sanierung und Erweiterung nicht mehr genutzt werden \nkönnen, wurden mit 580'000 Franken ausserplanmässig abgeschrieben.    \n \nInvestitionsausgaben geringer – niedrigere Verschuldung \nDie Investitionsrechnung der Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierungen) verzeichnet Nettoinvesti-\ntionen von 14,2 Mio. Franken. Diese sind um einen Drittel geringer als budgetiert ausgefallen. Von den \nInvestitionen konnten 4,5 Mio. Franken aus eigenen Mitteln finanziert werden. Dies führt zu einem Finan-\nzierungsfehlbetrag von 10 Mio. Franken. Die Nettoschuld der Einwohnergemeinde ist somit per 31. De-\nzember 2024 auf 66 Mio. Franken gestiegen und beträgt bei 17'911 Einwohnern 3'663 Franken pro Ein-\nwohner.  \n\n \n\n\n


text: \nBUDGET� 2020\nEINWOHNERGEMEINDE\n\n\n\n\n\n 1 \n   \n \n \n \nI N H A L T S V E R Z E I C H N I S Seiten \n___________________________ ______ \n \n \nBericht und allgemeine Erläuterungen 2 - 13 \nBemerkungen zu den einzelnen Konten 14 - 34 \n \nKennzahlen, Erfolgsausweise 35 - 45 \n \nErfolgsrechnung \n   \n Zusammenzug 46 \n 0  Allgemeine Verwaltung 47 - 51 \n 1  Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung 51 - 55 \n 2  Bildung 56 - 66 \n 3  Kultur, Sport und Freizeit 66 - 70 \n 4  Gesundheit 70 - 71 \n 5  Soziale Sicherheit 71 - 73 \n 6  Verkehr 73 - 75 \n 7  Umwelt und Raumordnung 75 - 79 \n 8  Volkswirtschaft 79 - 80 \n 9  Finanzen und Steuern 80 - 82 \n Artengliederung (mit/ohne Spezialfinanzierungen) 83 - 92 \n \nInvestitionsrechnung \n \n Zusammenzug 93 \n 0 – 9 Investitionsrechnung 94 - 97 \n Artengliederung 98 - 99 \n Kreditkontrolle 100 - 101 \n \nStellenplan  102 - 103 \n \nAntrag  104 \n \n \n \n \n \n\n \n\n\n\n \n\n2 \n   \n \n\nBericht und Erläuterungen \n \n\nzum \n \n\nB U D G E T   2 0 2 0   der EINWOHNERGEMEINDE WOHLEN \n \n \nSehr geehrte Damen und Herren \n \n \nDer Gemeinderat stellt Ihnen das Budget 2020 der Einwohnergemeinde Wohlen mit den folgenden Erläute-\nrungen vor. \n \na) ALLGEMEINES \n \n \nMit dem Budget 2020 der Einwohnergemeinde wird eine Steuerfusserhöhung von 5% auf 115% beantragt. \n \nDie Erhöhung des Steuerfusses um 5% ist aus folgenden Gründen nötig: \n• Mehrerträge sind notwendig, um die zu geringe Selbstfinanzierung zu verbessern, damit die \n\nlaufenden/beschlossenen und anstehenden Investitionen tragbar bzw. finanziell verkraftet \nwerden können (in den Jahren 2014 – 2018 wurde nur ein Selbstfinanzierungsgrad von \n40,9% erreicht). \n\n• Damit die im Legislaturprogramm angestrebte Eigenfinanzierung von CHF 4-5 Mio. erreicht \nwerden kann.  \n\n• Bei den bevorstehenden Investitionen setzt der Gemeinderat die Prioritäten bei der Schul- \nund Verkehrsinfrastruktur sowie dem Werterhalt. Die Investitionen sollen nach Wichtigkeit \nund Dringlichkeit in einem optimalen Kosten-/Nutzenverhältnis getätigt werden. \n\n• Im Sinne einer vorausschauenden Finanzpolitik gilt es, rechtzeitig die notwendigen Mass-\nnahmen einzuleiten, um der stark wachsenden Neuverschuldung entgegenzuwirken.  \n\n• Die grossen Investitionsvorhaben und deren Folgekosten binden zusätzliche Finanzmittel. \n• Auch bei tiefen Zinsen führt der hohe Finanzierungsbedarf zu einer zunehmenden Zinsbelas-\n\ntung. \n• Der Aufwand wird von verschiedenen Faktoren bestimmt und der Anstieg ist nicht durch Ein-\n\nsparungen zu kompensieren (gebundene Ausgaben, ausserhalb Einflussbereich der Ge-\nmeinde, sowie die Erfüllung selbstgewählter, beschlossener Aufgaben).  \n\n• Die rollende Finanzplanung zeigt auf, dass die Eigenfinanzierung auch mit dieser Mass-\nnahme den kantonalen Richtwert bei Weitem nicht erreicht, sodass die Nettoschuld gleich-\nwohl markant zunehmen wird. \n\n \n \n \nGesamtübersicht Budget 2020 \n \nDer gesamte Umsatz im Budget 2020 wird auf CHF 99,7 Mio. geschätzt, davon entfallen CHF 81,1 Mio. Auf-\nwand und Ertrag auf die Erfolgsrechnung und CHF 18,6 Mio. Ausgaben und Einnahmen auf die Investitions-\nrechnung.  \n \nDas Gesamtergebnis der Einwohnergemeinde, inkl. Spezialfinanzierungen, wird mit CHF 2,07 Mio. veran-\nschlagt. Das Resultat ist verglichen mit dem Vorjahresbudget um CHF 1,1 Mio. besser, was einerseits vom \nsteuerfinanzierten Teil der Einwohnergemeinde, überwiegend aber von den Spezialfinanzierungen herrührt.  \n \n \n \n \n \n\n\n\n \n\n3 \n   \n \n\nEinwohnergemeinde (konsolidiert) Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nBetrieblicher Aufwand         74'081'700          72'861'200          69'015'038  \nBetrieblicher Ertrag         72'388'200          69'928'900           70'465'120  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit           -1'693'500            -2'932'300             1'450'082  \nErgebnis aus Finanzierung           1'784'000            1'738'100             3'168'875  \nOperatives Ergebnis              90'500           -1'194'200            4'618'957  \nAusserordentliches Ergebnis           1'986'800            2'168'100             2'350'340  \nGesamtergebnis            2‘077'300                973'900             6'969'297  \n\n \n \nUnter dem konsolidierten Gesamtergebnis sind die Teilergebnisse der Einwohnergemeinde (plus von CHF \n2,13 Mio.), der Spezialfinanzierungen Sprachheilkindergarten (plus CHF 0,03 Mio.), Heilpädagogische \nSchule (plus CHF 0,02 Mio.), Abwasserbeseitigung (minus CHF 0,11 Mio.) und Abfallwirtschaft (plus CHF \n0,01 Mio.) zusammengefasst.  \n \n \n\nEinwohnergemeinde (ohne SF) Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nBetrieblicher Aufwand         65'928'300          64'173'600           60'594'907  \nBetrieblicher Ertrag         64'286'100           62'061'600           62'418'254  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit           -1'642'200            -2'112'000             1'823'347  \nErgebnis aus Finanzierung            1'790'300             1'712'100             3'199'760  \nOperatives Ergebnis               148'100              -399'900            5'023'107  \nAusserordentliches Ergebnis           1'986'800            2'168'100             2'350'340  \nGesamtergebnis            2‘134'900             1'768'200             7'373'447  \n\n \n \nWie aus dem dreistufigen Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde hervorgeht, wird für das Budgetjahr 2020 \nbei einem Steuerfuss von 115% ein Ertragsüberschuss von CHF 2,13 Mio. prognostiziert. Dieser fällt gegen-\nüber dem Budget 2019 um CHF 0,36 Mio. besser aus, liegt aber mit CHF 5,23 Mio. markant unter der Rech-\nnung 2018. Der Mehrertrag aus der 5%-igen Steuerfusserhöhung wurde teilweise bereits durch die gestiege-\nnen Kosten für Sach- und Betriebsaufwand (namentlich Unterhalt, Dienstleistungen und Honorare sowie An-\nschaffungen Schulmobiliar und Jugendfest), Transferaufwand (Beiträge an Kanton) beansprucht. Die plan-\nmässigen Abschreibungen fallen geringer aus. Ertragsseitig ist der Transferertrag rückläufig. \n \nDas Finanzierungsergebnis verbessert sich leicht, obwohl das Fremdkapital zunimmt. Die Gemeinde kann \nvon den günstigen Konditionen auf dem Kapitalmarkt profitieren. \n \nDie Entnahme aus der Aufwertungsreserve ist gleichbedeutend mit dem ausserordentlichen Ergebnis. \nDie jährliche Entnahme ist verbindlich und wird jeweils um CHF 0,18 Mio. gekürzt. \n \nAus dem neuen Finanz- und Lastenausgleich fliessen der Gemeinde zusätzliche Erträge von CHF 4,45 Mio. \nzu. Dieser Beitrag ist im vorliegenden Budget berücksichtigt, wie auch in der langfristigen Finanzplanung. \n \nSelbst mit diesen Beiträgen und den Mehrerträgen aus der beantragten Steuerfusserhöhung von 5% ab \n2020 steht der Wohler Finanzhaushalt in den kommenden Jahren vor sehr grossen Herausforderungen. Zu-\nsätzlich zu den beschlossenen, laufenden Investitionsvorhaben im Bereich Freizeit und öffentlicher Verkehr, \nstehen zahlreiche, dringende Vorhaben in den Werterhalt, wie auch in neue Projekte für die Schul- und Ver-\nkehrsinfrastruktur an. Um diese wichtigen Projekte umzusetzen bedarf, es zwingend einer ausreichenden \nSelbstfinanzierung, ansonsten sind die Vorhaben nicht realisierbar bzw. wäre der Schuldenanstieg nicht \nmehr verantwortbar. Deshalb wird mit dem vorliegenden Budget ein neuer Anlauf unternommen und erneut \neine Erhöhung des Steuerfusses beantragt. \n \n \nAuch mit höheren Steuererträgen erachten es der Gemeinderat und die Verwaltung nach wie vor als ihre \nPflicht und Daueraufgabe, mit den verfügbaren Mitteln sparsam zu haushalten. \n\n\n\n \n\n4 \n   \n \n\n \nDie nachfolgenden Ausführungen waren bereits im Vorjahresbudget enthalten, werden aber aufgrund der \nmomentanen Gegebenheit im Budget 2020 von neuem wiederholt. Als viertgrösste Gemeinde im Kanton \nAargau übernimmt Wohlen eine wichtige Zentrumsfunktion in der Region. Wesentliche zentralörtliche Leis-\ntungen werden in Wohlen erbracht. So sind beispielweise ein umfassendes Schulangebot, vielfältige Sport-\nanlagen oder einen zeitgemässe Verkehrsinfrastruktur wichtige Merkmale von Wohlen als attraktiver Wohn- \nund Arbeitsort. Dies gilt es zu pflegen. Für den Gemeinderat ist es klar, dass der Service Public der Ge-\nmeinde Wohlen auf demselben Niveau gehalten werden muss und bedarfsgerecht reformiert werden soll, \num gegenüber anderer Gemeinden weiterhin attraktiv zu bleiben. Einhergehend stellen sich Anforderungen \nan die Infrastruktur der Gemeinde, welche in den kommenden Jahren Investitionen in den Werterhalt und die \nErneuerung erfordern. \n \nAufgrund der im kantonalen Vergleich unterdurchschnittlichen Wertschöpfung der ansässigen Wirtschaft, der \neher weniger hochqualifizierten Arbeitsplätze und des damit verbundenen eher tiefen Pro-Kopf-Steuerer-\ntrags, hat die Gemeinde Wohlen zusätzliche Herausforderungen zu bewältigen, welche sich finanziell er-\ntrags- und aufwandsseitig auswirken. Auch aus diesen Gründen wird der Gemeinde Wohlen ein wesentlicher \nBeitrag aus dem Finanz- und Lastenausgleich ausgerichtet. \n \nÜber die künftige finanzielle Entwicklung gibt der rollende Finanzplan Auskunft.  \n \n \nErfolgsrechnung  \n \nDie Erfolgsrechnung 2020 sieht einen Aufwand und Ertrag von CHF 81,1 Mio. vor, gegenüber CHF 79,7 Mio. \nim Budget des Vorjahres. Das Budget 2020 fusst auf einem Steuerfuss von 115% und es bahnt sich ein Er-\ntragsüberschuss von CHF 2,13 Mio. (ohne Spezialfinanzierungen) an, gegenüber CHF 1,77 Mio. im Budget \n2019 mit einem Steuerfuss von 110%. Aus der Gegenüberstellung wird erkennbar, dass der Mehrertrag \ngrösstenteils bereits durch den steigenden Aufwand konsumiert wird.  \n \n\nErfolgsrechnung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \n  Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \nTotal 81'098'600 81'098'600 79'703'800 79'703'800 81'057'982 81'057'982 \n              \nAllgemeine Verwaltung 8'206'800 2'213'400 8'194'000 2'033'500 7'505'712 2'103'378 \nNettoaufwand   5'993'400   6'160'500   5'402'335 \nÖffentliche Ordnung 9'018'600 6'406'200 9'220'400 6'482'800 8'833'752 6'470'508 \nNettoaufwand   2'612'400   2'737'600 . 2'363'244 \nBildung 26'210'500 9'564'100 25'372'400 9'982'000 24'946'380 9'910'360 \nNettoaufwand   16'646'400   15'390'400   15'036'020 \nKultur, Sport, Freizeit 3'801'300 312'200 3'466'000 300'800 3'397'115 428'693 \nNettoaufwand   3'489'100   3'165'200   2'968'423 \nGesundheit 3'129'700 30'000 2'950'700 0 2'970'664 113'443 \nNettoaufwand   3'099'700   2'950'700   2'857'221 \nSoziale Sicherheit 15'047'100 3'470'000 14'728'100 3'255'000 13'940'624 4'030'883 \nNettoaufwand   11'577'100   11'473'100   9'909'741 \nVerkehr 3'146'500 534'000 2'578'300 534'000 2'513'961 710'955 \nNettoaufwand   2'612'500   2'044'300   1'803'006 \nUmweltschutz, Raumordnung 6'045'300 4'502'400 6'620'500 5'169'900 5'937'559 4'592'290 \nNettoaufwand   1'542'900   1'450'600   1'345'269 \nVolkswirtschaft 145'400 206'800 296'200 206'200 52'238 206'312 \nNettoertrag 61'400     90'000 154'074   \nFinanzen und Steuern 6'347'400 53'859'500 6'277'200 51'739'600 10'959'977 52'491'162 \nNettoertrag 47'512'100   45'462'400   41'531'186   \n\n\n\n \n\n5 \n   \n \n\n \nDer budgetierte Nettoaufwand der Funktionen 0 – 8 beläuft sich im Budget 2020 auf CHF 47‘512‘100 oder \nplus 4,5% gegenüber Budget 2019. Im Vergleich mit der Rechnung 2018 ist der Zuwachs 14,4%.  \n \n \nBegründung der wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Budget 2019 \n \nAllgemeine Verwaltung \n\n• Rückgang Nettoaufwand um CHF 167‘100 \nwegen weniger planmässigen Abschreibungen CHF 257‘600 und für Servicelösung Verana CHF \n46‘000; Mehraufwand Dienstleistungen CHF 47‘200, HW/SW Unterhalt und Anschaffungen CHF \n199‘000; zusätzliche Erträge infolge Einführung Mahngebühren CHF 60‘000 und interne Verrech-\nnung Informatik CHF 57‘300. \n\nÖffentliche Ordnung und Sicherheit \n• Nettoaufwand um CHF 125‘200 geringer.  \n\nMinderaufwand Gemeindeanteil Repol, Feuerwehr, RZSO/RFO CHF 190‘000, Zunahme Nettoauf-\nwand Einwohnerkontrolle/-dienste CHF 90‘600; Nettoertrag Betreibungsamt plus CHF 23‘800. \n\nBildung \n• Im Bereich Bildung erhöht sich der Nettoaufwand um CHF 1‘256‘000.  \n\nMehraufwand Besoldungsanteil Lehrpersonen CHF 415‘300 (netto), baulicher UH CHF 544‘800, An-\nschaffungen Schulmobiliar, Maschinen, Geräte CHF 174‘900, Jugendfest CHF 108‘000, Benüt-\nzungsanteil Hofmatten CHF 51‘600, Schulgelder Sonderschulen CHF 43‘500, Dienstleistungen CHF \n43‘800 und interne Verr. Informatik CHF 40‘000, Mieten CHF 38‘400, Lehrmittel CHF 38‘200, Min-\nderertrag Schulgelder von anderen Gemeinden CHF 147‘000. Die planmässigen Abschreibungen \nreduzieren sich um CHF 339‘000 und die Schulgelder für berufliche Grundbildung um CHF 95‘000.  \n\n Kultur, Sport und Freizeit \n• Veränderung Nettoaufwand um plus 323‘900. \n\nPrimär infolge höherer planmässiger Abschreibungen CHF 334‘400. \nGesundheit \n\n• Anstieg Nettoaufwand um CHF 149‘000.  \nZuwachs der Restkosten Pflegefinanzierung CHF 150‘000. \n\nSoziale Sicherheit \n• Steigerung Nettoaufwand um insgesamt CHF 104‘000. \n\nAusgabenwachstum bei den Restkosten Sonderschulung CHF 162‘800, Leistungen an Pensionierte \nCHF 69‘900, Leistungen an Familien (netto) CHF 25‘000, Finanzierung Verlustscheine Krankenkas-\nsenprämien CHF 75‘000. Ein Rückgang beim Nettoaufwand wird für gesetzliche wirtschaftliche Hilfe \num CHF 99‘900, beim Asylwesen um CHF 45‘000 und Alimentenbevorschussung um CHF 25‘000 \nerwartet. \n\nVerkehr  \n• Nettoaufwandzunahme von CHF 568‘200. \n\nUnterhalt Kantonsstrassen plus CHF 108‘300, Planung/Unterhalt Gemeindestrassen plus CHF \n290‘000, Unterhalt Parkplätze plus CHF 185‘000. \n\nUmwelt und Raumordnung \n• Nettoaufwand liegt um CHF 92‘300 über Vorjahresbudget. \n\nMehraufwand für Friedhofunterhalt CHF 59‘000, Honorare externe Berater, Gutachter in der Funk-\ntion Raumordnung CHF 56‘000 netto. \n\nVolkswirtschaft \n• Nettoertrag von CHF 61‘400 entspricht einer Verbesserung von CHF 151‘400. \n\nBudgetreduktion beim Unterhalt Flurwege und Drainagen CHF 115‘000 sowie für Standortmarketing \nCHF 42‘000. \n\nFinanzen und Steuern \n• Die Gemeindesteuern (9100) liegen um CHF 2‘135‘000 über dem Vorjahresbudget – dies bei einem \n\nSteuerfuss von 115% (Erhöhung um 5%)! Bei den Sondersteuern (9101) wird eine Ertragssteigerung \nvon CHF 160‘000 budgetiert. Der Ertrag aus dem FLA wird mit CHF 222‘500 höher ausfallen. Der \nNettoertrag der Zinsen (9610) nimmt um CHF 66‘900 zu (rückläufiger Zinsaufwand trotz steigenden \nSchulden und tiefere Dividendenausschüttung der IB Wohlen AG).  \n\n\n\n 6 \n   \n \n\n \n \n \n\n \n \n \n\n-5.0%\n\n0.0%\n\n5.0%\n\n10.0%\n\n15.0%\n\n20.0%\n\n25.0%\n\n30.0%\n\n35.0%\n\n40.0%\n\nEntwicklung des Nettoaufwandes in % \n\nBudget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018\n\n\n\n 7 \n   \n \n30 Personalaufwand (in CHF) Budget Budget Rechnung  \n\n  2020 2019 2018 \n\nLöhne, Entschädigungen, Sitzungsgelder 14'865'600 14'812'700 14'417'644 \nArbeitgeberbeiträge 2'128'700 2'092'300 1'989'588 \nübriger Personalaufwand 413'400 363'000 317'041 \n\n \n      \n\nTotal 17'407'700 17'268'000 16'724'273 \n\n \n      \n\nAbweichung in CHF   139'700 683'427 \nAbweichung in %   0.8 4.1 \n\n \n \n \nDie Veränderung beim Personalaufwand (Vergleich Budget 2020 gegenüber Budget 2019) ist vor allem auf \nfolgende Gründe zurückzuführen: \n• Für generelle, leistungsbezogene Lohnanpassungen pauschal (entspricht 0,5%) 55‘000 \n Mit dem Budget bewilligt der Einwohnerrat, basierend auf  Art. 21 Personal- \n reglement, die vom Gemeinderat beantragte Gehaltsanpassung \n \n \nPlanmässige Abschreibungen (ohne Spezialfinanzierungen)  \n \nDie Abschreibungssätze der verschiedenen Anlagekategorien des Verwaltungsvermögens sind in der Fi-\nnanzverordnung verbindlich geregelt. Die berechneten planmässigen Abschreibungen aus den getätigten \nInvestitionen (einschliesslich Rückerfassung der letzten 20 Jahre) belaufen sich kumuliert auf \nCHF 4‘047‘300 (Budget 2019 CHF 4‘392‘700). Die Belastungen auf den einzelnen Funktionen sind in der \nnachfolgenden Zusammenstellung ersichtlich. In der Summe reduzieren sich die planmässigen Abschrei-\nbungen um CHF 345‘400. \n \nFunktion Bezeichnung Budget 2020 Budget 2019 \n\n0220 Allgemeine Dienste            95'800           140'800  \n0223 Informatik            49'200           266'900  \n0290 Verwaltungsliegenschaften Gemeindehaus          115'700           149'500  \n0291 Verwaltungsliegenschaft Werkhof/Bleichi            35'100             35'100  \n0293 Verwaltungsliegenschaft Bankweg 2                  -                     -    \n0294 Verwaltungsliegenschaft Wilstrasse 57          176'600           137'700  \n1400 Rechtswesen            49'600             49'600  \n1406 Reg. Zivilstandsamt                  -                     -    \n1506 Feuerwehr            99'500           132'800  \n1620 Zivilschutz            24'900             24'900  \n2171 Schulanlage Halde          175'800           202'100  \n2172 Schulanlage Bünzmatt          831'800           832'200  \n2173 Schulanlage Anglikon            92'400             92'400  \n2174 Schulanlage Junkholz          219'800           219'800  \n2191 Volksschule sonstiges          140'600           463'600  \n2300 Berufliche Grundbildung            66'900             66'900  \n3120 Denkmalpflege, Heimatschutz            10'000             10'000  \n3291 Casino          173'400           173'400  \n3410 Sport             9'900              9'900  \n3411 Schwimmbad          454‘400          164'700  \n3413 Sportzentrum Niedermatten          308'300           291'900  \n3420 Freizeit, öffentliche Anlagen            11'800             12'200  \n6130 Kantonsstrassen          260'900           263'800  \n6150 Gemeindestrassen          344'300           325'800  \n6151 Parkierungsanlagen          102'700           103'500  \n\n\n\n 8 \n   \n \n\n6220 Regionalverkehr            30'500             30'500  \n7300 Abfallwirtschaft allgemein             1'000              1'000  \n7410 Gewässerverbauungen             3'100              3'100  \n\n7690 \nübrige Bekämpfung von Umweltverschmut-\nzung            11'900             11'900  \n\n7710 Friedhof            88'100           102'400  \n7900 Raumordnung            17'500             29'300  \n8120 Strukturverbesserungen             4'500    \n8500 Industrie, Gewerbe, Handel            41'300             45'000  \n8710 Elektrizität                  -                     -    \n\n \n \nAufwertungsreserve \n \nBezüglich dem Umgang mit der Aufwertungsreserve hat das DVI im April 2017 eine verbindliche Weisung \nerlassen. Im Budget 2018 wurde darüber ausführlich informiert und die weitere Abwicklung aufgezeigt. Die \nim Zusammenhang mit der Einführung von HRM2 im Jahr 2014 bis 2017 anfallenden Mehrabschreibungen \nvon jährlich CHF 2‘532‘622 wurden jeweils aus der Aufwertungsreserve entnommen. Basierend auf der vor-\ngenommenen Berechnung wird ab 2018 der Entnahmebetrag nun um jährlich CHF 182‘282 gekürzt.  \n \n \nSteuern \n \nErtragsübersicht Gemeindesteuern (Saldo Funktion 9100, inkl. Quellen- und Aktiensteuern, Konto \n9100.3181.00 – 9100.4010.00)  \n \n 9100 Budget Budget Rechnung Rechnung Veränderung in % \n  2020 2019 2018 2017 zu 19 zu 18 zu 17 \n                \nSteuerfuss 115% 110% 110% 113% 4.5% 4.5% 0.9% \n                \nSteuerertrag   40‘935‘000    38‘800‘000  38‘116‘922 37‘451‘138 5.5% 7.4% 9.3% \n                \n \n \nDas Kantonale Steueramt informiert mit Schreiben vom 19. Juni 2019 über die voraussichtlichen Steuerein-\nnahmen der Gemeinden. \n \nNatürliche Personen \nDer Kanton geht davon aus, dass das Wachstum der Einkommens- und Vermögenssteuern im 2019 etwa \n3% betragen, und damit höher ausfallen wird, wie im Schreiben an die Gemeinde vom 19. Juni 2018 erwar-\ntet.  \n \nDas Rechnungsergebnis 2020 dürfte im Vergleich zum voraussichtlichen Abschluss 2019 im Kantonsdurch-\nschnitt um 2% höher ausfallen (Bevölkerungswachstum eingeschlossen). Grundlage ist die Erwartung wei-\nterhin moderat wachsender Löhne.  \n \nJuristische Personen \nDas Rechnungsergebnis 2019 wird bei den juristischen Personen voraussichtlich eher höher ausfallen als \nim Vorjahr 2018. Für das Rechnungsjahr 2020 wird ein Nullwachstum angenommen. Für das Budget 2020 \ngehen wir bei den Aktiensteuern vom durchschnittlichen Rechnungsergebnis der Jahre 2015 – 2018 aus.  \n \nGestützt auf den derzeitigen Veranlagungsstand gehen wir davon aus, dass im Rechnungsjahr 2019 bei den \nnatürlichen Personen der budgetierte Sollbetrag voraussichtlich erreicht wird. \n \n\n\n\n 9 \n   \n \n \nVergleichszahlen:  durchschnittlicher 100%-iger Norm-Steuerertrag pro Einwohner  \n(Quelle: Gemeindeabteilung Aargau) \n2018 CHF 2‘222 Gemeinde Wohlen \n  CHF 2‘778 Kantonsmittel \n \n \nin CHF \n1'000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 B2019 B2020 \n\nSteuerfuss 113% 113% 113% 113% 113% 113% 113% 113% 110% 110% 115% \nRechnung 28'665 30'046 30'223 31'610 31'196 31'432 32'338 33'329 33'585     \nBudget 30'494 30'955 31'090 31'730 32'132 32'617 32'900 33'450 33'100 34'500 36'655 \n\n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \nWie der Vergleich der Rechnungsergebnisse mit dem Budget bei den Einkommens- und Vermögenssteuern \nder natürlichen Personen (abzüglich Forderungsverluste) zeigt, wurden die Budgeterwartungen meist knapp \nnicht erreicht.  \n \nGemessen am gesamten budgetierten Steuerertrag 2020, beträgt der Anteil der natürlichen Personen \n89,6%, jener der Quellensteuern 3% und der Aktiensteuern 7,4%.  \n \n \nErtragsüberschuss \n \nIm Budget 2020 wird mit einem steuerfinanzierten Ertragsüberschuss CHF 2‘134‘900 gerechnet, d.h. das \nGesamtergebnis verbessert sich gegenüber den Prognosen 2019 nur um CHF 366‘700, obwohl der Steuer-\nfuss um 5% angehoben wird. Der damit angestrebte Mehrertrag wird bereits weitgehend durch den wach-\nsenden Aufwand oder Minderertrag absorbiert. Folglich kann auch die Selbstfinanzierung nur leicht verbes-\nsert werden, sodass sich wiederum ein Finanzierungsfehlbetrag abzeichnet.  \n \nZu den wesentlichen Abweichungen gegenüber dem Vorjahresbudget wird auf die vorgängigen Begründun-\ngen der Erfolgsrechnung verwiesen. \n \n \n\n28'000\n\n29'000\n\n30'000\n\n31'000\n\n32'000\n\n33'000\n\n34'000\n\n35'000\n\n36'000\n\n37'000\n\n38'000\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 B2019 B2020\n\nVergleich Steuerertrag natürliche Personen (in CHF 1'000)\n\nRechnung Budget\n\n\n\n 10 \n   \n \nInvestitionsrechnung \n \nIm Budget sind nur die beschlossenen Verpflichtungskredite, bzw. die zu beschliessenden Budgetkredite \nenthalten.  \n \nGesamthaft sind im Budget 2020 Nettoinvestitionen von CHF 9,6 Mio. eingestellt. Bei den Ausgaben fällt der \ngrösste Teil mit CHF 7,4 Mio. auf die Neugestaltung Bushof/Bahnhofplatz, sowie auf verschiedene Vorhaben \nfür Kantons- und Gemeindestrassen mit CHF 2,5 Mio. Bei den Einnahmen wird damit gerechnet, dass von \nder Vorfinanzierung der Eishalle ein erster Teilbetrag von CHF 3,5 Mio. zurückfliesst. Das negative Finanzie-\nrungsergebnis wirkt sich auf die Verschuldung aus.  \n \n \nEinwohnergemeinde (konsolidiert) Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nInvestitionsausgaben          14'134'000           17'010'700           17'365'387  \nInvestitionseinnahmen            4'500'000             1'000'000                610'404  \nErgebnis Investitionsrechnung           -9'634'000          -16'010'700          -16'754'983  \nSelbstfinanzierung           4'788‘400             4'633'800           10'177'368  \nFinanzierungsergebnis          -4‘845‘600          -11'376'900            -6'577'615  \n\n \n \nUm den Fehlbetrag zu finanzieren, bedarf es Fremdkapital oder es wird Vermögen abgebaut bzw. veräus-\nsert. \n \n \nDie Einwohnergemeinde (ohne Spezialfinanzierung) geht von einem Finanzierungsfehlbetrag von CHF 3,9 \nMio. aus. Die derzeitigen langfristigen Schulden belaufen sich auf CHF 50.2 Mio. und müssen mit einem \ndurchschnittlichen Satz von 1.04% verzinst werden. Ende 2018 lag die Nettoschuld bei CHF 28,5 Mio. Durch \ndie Finanzierungsfehlbeträge müssen zusätzliche Fremdmittel beschafft werden, was die Finanzverbindlich-\nkeiten weiter ansteigen lässt. \n \n \nEinwohnergemeinde (ohne SF) Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nInvestitionsausgaben         11'284'000           15'770'700           16'964'785  \nInvestitionseinnahmen           3'500'000                          -                  243'613  \nErgebnis Investitionsrechnung          -7'784'000          -15'770'700          -16'721'172  \nSelbstfinanzierung          3‘945‘000             3'870'400             9'308'202  \nFinanzierungsergebnis         -3‘839‘000          -11'900'300            -7'412'970  \n\n \n \nIn der nachfolgenden Tabelle und Grafik sind die Auswirkungen der ungenügenden Finanzierungsergebnis-\nse ersichtlich. \n\n\n\n 11 \n   \n \n \n \nEntwicklung Erfolgsrechnung (in CHF 1'000) der Einwohnergemeinde Wohlen \n\n \n2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 B2019 B2020 \n\nSteuerfuss 113% 113% 113% 113% 113% 113% 113% 110% 110% 115% \nSteuerertrag 33'232 33'835 35'641 35'368 35'369 36'759 37'451 38'117 38'800 40'935 \nNettoinvestitionen 3'127 2'654 2'124 2'535 7'136 8'336 14'983 16'721 15'770 7'784 \nSelbstfinanzierung (SF) 3'539 712 2'701 2'098 1'467 4'098 3'453 9'308 3'870 3‘945 \nSelbstfinanzierungsgrad 113.2% 26.8% 127.2% 82.8% 20.6% 49.2% 23.0% 55.7% 24.5% 50.7% \nNettoschuld 1'187 2'795 3'298 56 5'531 9'713 21'090 28'464 38'582 44'203 \n\n \n \n \n\n \n \nAuf langfristige Sicht ist ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% anzustreben bzw. soll erreicht werden. Ver-\ngleicht man jedoch die aufgeführten Rechnungs-/Budgetergebnisse über den Zeitraum von 10 Jahren wird \ndie schlechte finanzielle Leistungsfähigkeit offensichtlich, d.h. die Nettoinvestitionen können nur zu 43,4% \naus eigenen Mitteln finanziert werden. Diese Ausgangslage führt unweigerlich zu einer stetig steigenden \nNettoschuld. Bei einem Wert >70% kann von einer verantwortbaren Neuverschuldung gesprochen werden – \nansonsten wird die Neuverschuldung weiterhin stark anwachsen!  \n \n\n0%\n\n20%\n\n40%\n\n60%\n\n80%\n\n100%\n\n120%\n\n140%\n\n160%\n\n180%\n\n200%\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n50'000\n\n2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 B2019 B2020\n\nin\n C\n\nHF\n 1\n\n'0\n00\n\nJahr\n\nEntwicklung Steuerertrag, Nettoinvestitionen, Selbstfinanzierung in CHF, \nNettoschuld, Selbstfinanzierung in % der Nettoinvestitionen \n\nSteuerertrag Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung (SF) Nettoschuld Selbstfinanzierungsgrad Steuerfuss\n\n\n\n 12 \n   \n \n \nSPEZIALFINANZIERUNGEN \n \nSprachheil-Kindergarten (SHKG)  \n \nDie Finanzierung basiert auf einem Leistungsvertrag und der jährlich neu festgesetzten Leistungspauschale. \nDas BKS, Abt. SHW, genehmigt jeweils die Budgets abschliessend, was gegenüber der hier erfassten Ver-\nsion noch zu Änderungen führen kann. Allfällige Aufwand- oder Ertragsüberschüsse müssen gemäss den \ngeltenden Bestimmungen dem zweckgebundenen Rücklagefonds zugewiesen werden. \n \nDer budgetierte Ertragsüberschuss 2020 wurde mit der für 2019 geltenden Leistungspauschale errechnet. \n \n \nSprachheilkindergarten Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nBetrieblicher Aufwand              382'500               368'200                419'340  \nBetrieblicher Ertrag               408'100                406'800                460'330  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit                25'600                 38'600                 40'990  \nErgebnis aus Finanzierung                     400                      500                      218  \nOperatives Ergebnis                26'000                 39'100                 41'208  \nAusserordentliches Ergebnis                         -                            -                            -    \nGesamtergebnis                26'000                 39'100                 41'208  \n\n \n \n \nHeilpädagogische Schule (HPS) \n \nDie Finanzierung der HPS erfolgt ebenfalls gestützt auf einen Leistungsvertrag und einer jährlich neu fest-\ngesetzten Leistungspauschale. Das BKS, Abt. SHW, genehmigt jeweils die Budgets abschliessend, was \ngegenüber der hier dargestellten Version noch zu Änderungen führen kann. Allfällige Aufwand- oder Er-\ntragsüberschüsse müssen gemäss den geltenden Bestimmungen dem zweckgebundenen Rücklagefonds \nzugewiesen werden. \n \nBudgetiert wurde mit der für 2019 gültigen Leistungspauschale.  \n \n \nHeilpädagogische Schule Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nBetrieblicher Aufwand            3'684'100             3'486'100             3'714'143  \nBetrieblicher Ertrag            3'809'000             3'629'800             3'972'111  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit               124'900                143'700                257'968  \nErgebnis aus Finanzierung             -101'400              -108'500              -116'945  \nOperatives Ergebnis                23'500                 35'200                141'023  \nAusserordentliches Ergebnis       \nGesamtergebnis                23'500                 35'200                141'023  \n\n \n \n \nAbwasserbeseitigung \nGemäss Abwasserreglement beträgt die Benützungsgebühr fest CHF 1.50 pro m3 Frischwasserverbrauch \n(95 Rp. Benützungs- und 55 Rp. Erneuerungsgebühr), zuzüglich 7,7 % MWSt. Der Aufwandüberschuss \n2020 der Abwasserbeseitigung wird mit CHF 115‘600 veranschlagt. Die Äufnung des Erneuerungsfonds ist \nmit den übergeordneten gesetzlichen Vorgaben nicht mehr zu vereinbaren, gestützt darauf wird bereits ab \n2019 auf die Einlage verzichtet. Entsprechend reduziert sich der Aufwandüberschuss. \nIn die Investitionsrechnung wurden Ausgaben von CHF 2‘850‘000 und Einnahmen von CHF 1‘000‘000 auf-\ngenommen. Den Nettoinvestitionen von CHF 1‘850‘000 steht eine Selbstfinanzierung von CHF 515‘600 ge-\ngenüber, sodass beim Finanzierungsergebnis ein Minus von CHF 1‘334‘400 entsteht.   \n\n\n\n 13 \n   \n \n \n \nAbwasserbeseitigung Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \n\nBetrieblicher Aufwand \n            \n\n2'499'000  \n            \n\n3'254'700  \n            \n\n2'769'829  \nBetrieblicher Ertrag            2'291'500             2'239'600             2'140'077  \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit             -207'500            -1'015'100              -629'752  \nErgebnis aus Finanzierung                 91'900                130'000                  83'211  \nOperatives Ergebnis             -115'600              -885'100              -546'541  \nAusserordentliches Ergebnis                         -                            -                            -    \nGesamtergebnis             -115'600              -885'100              -546'541  \n\n \n \n \nAbfallwirtschaft \n \n• Für den Sektor Verbrennung - Finanzierung mittels Sackgebühr – wird mit einen Ertragsüberschuss von \n\nCHF 8‘500 gerechnet und ein Deckungsgrad von knapp über 101% erreicht.  \n• CHF 714‘900 oder nahezu 2% vom Steuerertrag der natürlichen Personen macht die Belastung der \n\nErfolgsrechnung für den steuerfinanzierten Aufwand für Grüngut, Papier, Glas usw. (Volksabstimmung \nvom 3. März 2013) aus.  \n \n\n \nAbfallwirtschaft Budget 2020 Budget 2019 Rechnung 2018 \nBetrieblicher Aufwand 1'587'800 1'578'600 1'516'819 \nBetrieblicher Ertrag 1'593'500 1'591'100 1'474'348 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 5'700 12'500 -42'471 \nErgebnis aus Finanzierung 2'800 4'000 2'631 \nOperatives Ergebnis 8'500 16'500 -39'840 \nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 \nGesamtergebnis 8'500 16'500 -39'840 \n\n \n \n\n\n\n 14 \n   \n \n \nb) ERLÄUTERUNGEN ZUR ERFOLGSRECHNUNG  \n  \n0 Allgemeine Verwaltung \n  \n0110 Im Budget werden 4-6 Abstimmungen angenommen.  \n \n0110.3000.00 Entschädigungen für Wahlbüro; im 2020 sind Regierungs- und Grossratswahlen. \n \n0111.3000.02 Entschädigungen: Präsident CHF 5‘000, Vizepräsident CHF 500 \n (gemäss Bericht und Antrag 13138, ER-Beschluss vom 26.06.2017). \n \n0111.3130.02 Mitgliederbeiträge Schweizerischer Städteverband CHF 9‘700, Schweizerischer  \n Gemeindeverband CHF 2‘400. \n \n0120.3000.02 Besoldung gemäss Vergütungsreglement für politisch gewählte Personen; ER-Beschluss \n\nvom 26.06.2017. \n \n0120.3132.00 Budgetbetrag für übrige Gutachten, Beratungen, Gerichtskosten.  \n \n0211.3010.00 inkl. 2 Dienstjubiläen. \n \n0211.3130.01 Kostenvorschüsse für Betreibungsverfahren. Diese werden grösstenteils  \n0211.4260.01  zeitverschoben rückerstattet. \n \n0211.4210.00 Einführung Mahngebühren im Veranlagungs- und Bezugsverfahren (Anteil Gemeinde 60%). \n \n0211.4612.06  Bezugsentschädigung von 4% für den Bezug der Kirchensteuern.  \n \n0211.4612.07 Verwaltungsentschädigungen:   \n Sprachheilkindergarten CHF 3‘000, HPS CHF 51‘000, Musikschule CHF 44‘000, bbz freiamt  \n CHF 23‘000, Ortsbürgergemeinde CHF 50‘000, Forstbetrieb Wagenrain CHF 15‘000, ARA  \n Abwasserverband CHF 37‘500, RZSO/RFO CHF 13‘000. \n \n0212.3010.00 inkl. 2 Dienstjubiläen. \n \n0212.3130.00 Externe Unterstützung bei Veranlagungstätigkeit (wird über das Konto 0212.3010.00 Löhne \n\nabgerechnet). \n \n0212.3611.01 Wegfall befristete Zusatzkosten für techn. Erneuerung und Erweiterung der \n Applikation Verana ab 2020. Ab 2019 erfolgt die Rechnungsstellung für Verana inkl. Digitax \n\nzusammen. \n \n0220.3010.01 Personalaufwand der Information neu bei Einwohnerkontrolle, -dienste (1401.3010.00) ent-\n\nhalten. \n \n0220.3010.03 Noch nicht besetzte 0,4 Stellen von den im Zusammenhang mit der Umsetzung der Verwal-\n\ntungsreform bewilligten 3,3 Stellen (B+A 13151). \n \n0220.3110.00 Laufende Ersatz- und Neuanschaffungen Büromöbel.  \n \n0220.3130.00 E-Government Aargau Beitrag CHF 7‘000 und Umsetzung kundenzentriertes Einwohnerpro-\n\ntal CHF 2.50/Einwohner. \n  \n0220.3130.04 Entschädigung für Mandat des BfU-Sicherheitsdelegierten; Mitgliederbeitrag und Weiterfüh-\n\nrungskosten Arbeitssicherheit Schweiz. \n \n0220.4612.07 Verwaltungsentschädigungen von Repol CHF 59‘500, Reg. Zivilstandsamt CHF 17‘000, Ab- \n wasserbeseitigung CHF 170‘000 und Abfallwirtschaft CHF 143‘000. \n \n0221.3010.00 inkl.1 Dienstjubiläum. \n\n\n\n 15 \n   \n \n \n0222.3010.00 30% Pensum wird der Repla weiterverrechnet, Ertrag siehe 0222.4260.00. \n \n0222.3130.01 Externe Unterstützung bei aufwendigen Baugesuchen. \n \n0222.4210.00 Gebührenertrag schwankt im Rahmen der Bautätigkeit. \n \n0223.3113.00 Folgende Hardwareanschaffungen sind geplant:  \n -neue modulare Core-Switch 65‘000 \n -12 neue Citrix-Server 95‘000 \n \n0223.3118.00 Anschaffung Software \n -Lizenzen für neue Systemumgebung 55‘000 \n   Datacenter Lizenzen Server 2019 (4 CPU à 18 Cores) Exchange 2019 / SQL 2019 (4 \nCores) \n -Erstellung neues Master Image für Citrix Server 58‘000 \n  12 MS Server 2019 / 195 Server CAL / 185 WinRtmDesktp CAL \n \n0223.3130.02 zusätzliche Dienstleistungs-Positionen gegenüber Vorjahresbudget: \n -Installation / Konfiguration neue Core-Switch 15‘000 \n -Umstellung Citrix-Serverfarm auf neue Server 12‘000 \n -Erstellung neues Master Image für Citrix Server 37‘000 \n -Unterstützung Drittanbieter für Image Erstellung 10‘000 \n -Anpassungen Erweiterungen Lobo-DMS 10‘000 \n -Verschiedene Dienstleistungen Spezialapplikationen 15‘000 \n \n0290.3144.00 Reinigung/Imprägnierung von besprayten Flächen an öffentlichen Gebäuden und Anlagen. \n \n0290.3144.01 allg. Unterhalt CHF 59‘000, Fenster/Storen und Fassadenreinigung CHF 20‘000. \n \n0290.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten im Gemeindehaus sind vorgesehen: \n -Beleuchtung Kellergang auf Bewegungsmelder und LED umrüsten 1‘600 \n -Beleuchtung Aussen auf Bewegungsmelder umrüsten, Leuchten tw. ersetzen 2‘500 \n -Malerarbeiten Erdgeschoss 20‘000 \n -Schaukasten aussen erneuern 10‘000 \n -Schliesssystem ersetzen 65‘000 \n -Energiebuchhaltung 900 \n \n0291.3144.11 An ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten sind vorgesehen: \n -Pauschalbetrag für Bleichi 5‘000 \n \n0292.3144.11 -Pauschalbetrag für Steingasse 45 5‘000 \n \n0292.4470.01 Aufgrund des Zustandes wird die Liegenschaft nicht mehr als Notwohnung benützt. \n \n0293.3144.11 -Leinwand, Verdunkelungsvorhänge 3‘200 \n -Ersatz Steckdosen und Netzwerkdosen EG/OG 3‘500 \n -El. Schloss öffentliches WC 3‘800 \n -Überdachung Veloständer 5‘500 \n -Umrüstung Schliessanlage 10‘000 \n \n0293.4470.00 Interne Verrechnung für Miete Bibliothek (Gegenkonto: 3211.3160.00). \n \n0294.3144.11 -Werkhof, Einbau Aktivkohlefilter 5‘000 \n -Reparatur Abwasserpumpe 2‘200 \n -Fensteröffnung für Klimagerät  1‘000 \n -Energiebuchhaltung und weitere Arbeiten 1‘800 \n\n \n0294.3160.00 Baurechtszinsen an Ortsbürgergemeinde für Areal Wilstrasse 57. \n \n0294.4470.00 Mietertrag der Büroräumlichkeiten. \n \n\n\n\n 16 \n   \n \nÖffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung \n \n \n1110.3612.10 Kostenanteil gemäss Gemeindevertrag der Gemeinde Wohlen für die Regionalpolizei. \n \n1116 Die Regionalpolizei Wohlen ist für die Gemeinden Büttikon, Dottikon, Dintikon, Hägglingen,  \n\nUezwil, Villmergen, Waltenschwil und Wohlen tätig. \n \n1116.3010.00 inkl. 2 Dienstjubiläen. \n \n1116.3111.00 Folgende Anschaffungen sind vorgesehen: \n\nErsatzbeschaffung Toyota Hiace, Kleinbus, Jg. 2006, CHF 75‘000, 1/3-Anteil an Kauf Semi-\nAnlage CHF 40‘000, 4 Funkgeräte und Stationen CHF 6‘000, Diverses CHF 4‘000. \n \n\n1116.3160.00 Miete für Garagenplätze CHF 8‘200, Posten/Büroräume Villmergen CHF 12‘200 und Wohlen \nCHF 33‘800. \n\n \n1116.3161.00 Miete entfällt infolge Kauf der Geschwindigkeitsmessanlage. \n \n1116.4612.10 Die Entschädigungen der Gemeinden an die Regionalpolizei basieren auf dem im Gemein-\n\ndevertrag festgelegten Kostenverteiler. \n \n1400.3130.02 Aufwand für begleitete Besuchstage. \n \n1400.3132.00 Gemeindeeigene Vermessungen wie Strassen, Landabtausch etc., Notariatsgebühren, \n\nNachführung, elektronisches Flurbuch und Nachführung Grunddaten im GIS.  \n \n1400.3612.10 Gestützt auf die Verbandssatzungen berechnet sich der Gemeindebeitrag an den KESD \n\n(Kindes- und Erwachsenenschutzdienst) folgendermassen: 20% der Gesamtkosten in Ver-\nhältnis der Einwohnzahl zur Gesamtbevölkerung. Die verbleibenden variablen Kosten über-\nnimmt die Mitgliedsgemeinde in Verhältnis zu den Stunden, die für die in ihrem Auftrag ge-\nführten Mandate geleistet werden, und den insgesamt rapportierten Stunden. Budgeterhö-\nhung aufgrund der Vorjahreszahlen. \n\n \n1400.3612.12 Kostenbeteiligung der Gemeinde Wohlen am Regionalen Zivilstandsamt inkl. Bestattungs-\n\namt. \n \n1400.4210.02 Die vom Familiengericht festgelegten KESD-Fallkosten werden den Mündeln nach Möglich-\n\nkeit weiterverrechnet.  \n \n1401.3010.00 Personalaufwand Informationsschalter neu bei EWK enthalten. \n \n1401.3130.00 Gebühren für Heimatscheine; werden weiterverrechnet. \n \n1401.3601.02 Ausländerrechtliche Gebühren vom Amt für Migration. \n \n1401.4210.00 Gebührenertrag von Ausweisen und Adressauskünften. \n \n1402 Die Gemeinden Wohlen, Niederwil und Hägglingen gehören dem Regionalen Betreibungs- \n amtes Wohlen an.  \n \n1406 Die 8 Gemeinden Büttikon, Dottikon, Hägglingen, Niederwil, Sarmenstorf, Uezwil, Villmergen \n\nund Wohlen bilden den Zivilstandskreis Wohlen. \n \n1406.3160.00 Aufwand für Miete und Nebenkosten der Büroräume an der Zentralstrasse 20. \n \n1406.4612.00 Die Kostenbeteiligung der Vertragsgemeinden wird nach Massgabe der Einwohnerzahl be-\n\nrechnet. Der Anteil der Gemeinde Wohlen (inkl. Bestattungsamt) ist im Konto 1400.3612.12 \nbudgetiert. \n\n \n1500.3132.00 CHF 10‘000 für Brandschutz-Kontrolleur, CHF 15‘000 für Kontrolle der  \n Baubewilligungen (Weiterverrechnung mit Baubewilligung). \n\n\n\n 17 \n   \n \n \n1500.3612.11 Aufgrund der tieferen Gesamtkosten reduziert sich der Kostenanteil für die Gemeinde Woh-\n\nlen. \n \n1506.3111.00 Folgende Anschaffungen sind vorgesehen: \n\n-Kommunikation und Informatik 4‘500 \n-Atemschutz 8‘000 \n-Allgemeines Feuerwehrmaterial 8‘000 \n(Werkzeuge, Schlauch-, Löschmaterial etc.) \n-Verkehr (Ersatzmaterial) 7‘500 \n-Ersatz bestehender Schlüsselrohre 3‘500 \n\n \n1506.3112.00 Ersatzbeschaffung persönliche Ausrüstung. \n  \n1506.3144.11 Unterhaltsarbeiten für Feuerwehrmagazin und Aussendepots:  \n\n-Fassadenreinigung 12‘000 \n-Kleinere Unterhaltsarbeiten 6‘000 \n\n   \n1506.3160.00 Baurechtszinsen für Feuerwehr-Gebäude Wilstrasse 59. \n \n1610.3010.00 Lohnanteile Quartieramt und Anlagewartung. \n \n1610.3144.11 vorgesehene a.o. Unterhaltsarbeiten ALST: \n Ersatz Oel- durch Gasheizung, Umstellung Brandmeldeanlage auf 3G-Netz, Reinigung der \n\nLüftung sowie Malerarbeiten. \n \n1610.4610.00 Der Ertrag ist je nach Belegung und Mannschaftsbestand Schwankungen unterworfen. \n \n1620.3144.02/1620.4501.00 Unterhalt/Beschaffungen zu Lasten der Ersatzbeiträge sind saldoneutral, d.h. \n\nAufwand entspricht dem Entnahmebetrag.  \n \n1620.3612.10/3612.11 Basierend auf dem Verbandsbudget, wird der Anteil der Entschädigung nach Mass-\n\ngabe der Einwohnerzahl berechnet. Auch mit der Neuausrichtung „ZSO Aargau Ost“ dürften \ndie Kosten je Gemeinde etwa auf dem bisherigen Niveau verbleiben. \n\n \n1620.4630.00 Pauschaler Bundesbeitrag für die Sicherstellung der Betriebsbereitschaft der Schutzanla-\n\ngen.  \n\n\n\n 18 \n   \n \n2 Bildung  \n \n \nSchulgelder Die Schulgeldberechnung stützt sich auf die entsprechende Verordnung. Die anfallenden \n\nErträge werden aufgeteilt und sind auf folgenden Konten verbucht bzw. budgetiert: \n \n \n\nBezeichnung Konto Budget 2020 Budget 2019 \nRechnung \n\n2018 \n    CHF CHF CHF \nErtrag   \n\n \n    \n\nBetriebskosten KG 2110.4612.10               2'700                5'500                    -    \nBetriebskosten Primarstufe 2120.4612.10               6'200                6'700                3'668  \nBetriebskosten Oberstufe 2130.4612.10           870'000            999'000            953'656  \nSubtotal             878'900          1'011'200            957'324  \nAnlagekosten KG 2170.4612.10                   -                      -                      -    \nAnlagekosten Halde 2171.4612.10           503‘000            485'300            467'973  \nAnlagekosten Bünzmatt 2172.4612.10           275'000            292'700            240'135  \nAnlagekosten Anglikon 2173.4612.10                   -                      -                      -    \nAnlagekosten Junkholz 2174.4612.10           141'000            155'700            130'352  \nSubtotal              919'000            933'700            916'253  \nTotal          1'797'900         1'944'900         1'873'577  \nAnnahme Schüler \n\n \n                273                  285    \n\nVeränderung \n  \n\n-147'000 -224'677 \n \n \nWie das BKS mit Schreiben vom 16. Juli 2019 mitteilt, beträgt der Anteil der Gemeinden am pauschalen \nPersonalaufwand der Volksschule weiterhin 35%, d.h. für die Gemeinde Wohlen im Jahr 2020 ein Betrag \nvon CHF 7‘496‘647. Davon kann noch der Besoldungsanteil von Januar – Juli 2020, bzw. der Anteil der \nSchulleitungen für das ganze Jahr 2020, weiterverrechnet werden.  \nMit der Umsetzung der Neuressourcierung ab Schuljahr 2020/21 wird das Ressourcenkontingent für Kinder-\ngarten und Primarstufe Wohlen erhöht. Ab dem Systemwechsel (August 2020) werden die Gemeindeanteile \nvom Kanton direkt den politischen Gemeinden der Schülerinnen und Schüler in Rechnung gestellt. Deshalb \nreduzieren sich die Erträge aus der Weiterverrechnung an Gemeinden im 2020 und der Nettoaufwand steigt \naus den genannten Gründen beträchtlich an. Untenstehend wird die Verbuchung auf die verschiedenen \nKonten dargestellt: \n \n\nBezeichnung Konto Budget 2020 Budget 2019 \nRechnung \n\n2018 \n    CHF CHF CHF \nAufwand   \n\n \n    \n\nBesoldungsanteil Kiga 2110.3631.00         1'015'700            908'400            910'172  \nBesoldungsanteil Primar 2120.3631.00         3'324'500          3'127'900          3'088'927  \nBesoldungsanteil Oberstufe 2130.3631.00         3'156'400          3'528'900          3'527'619  \n\n \n                    -                      -      \n\nSubtotal           7'496'600          7'565'200          7'526'718  \nErtrag   \n\n \n    \n\nBesoldungsanteile Gemeinden 2110.4632.01 -1'800 -2'700 0 \nBesoldungsanteile Gemeinden 2120.4632.01 -3'700 -3'100 0 \nBesoldungsanteile Gemeinden 2130.4632.01 -761'400 -1'245'000 -1'119'911 \n\n \n  \n\n \n    \n\nSubtotal   -766'900 -1'250'800 -1'119'911 \n\n   \n    \n\nNettoaufwand \n \n\n6'729'700 6'314'400 6'406'807 \nVeränderung \n\n \n  415'300 322'893 \n\n \n\n\n\n 19 \n   \n \n \n2110.3110.00 Dringende Ersatzbeschaffungen in fünf Kindergärten. \n \n2111 Für den Sprachheilkindergarten besteht ein Leistungsvertrag mit dem BKS, Abteilung Son-\n\nderschule, Heime und Werkstätten (SHW). Die Leistungen werden mit einer Pauschale ab-\ngegolten, die aufgrund des genehmigten Budgets jeweils jährlich neu festgelegt wird. Von \nSeiten des Kantons sind die Budgetvorgaben noch nicht erfolgt, sodass Änderungen der \nhier vorliegenden Budgetfassung nach deren Genehmigung noch möglich sind.  \n\n \n2111.3631.01-3631.06 Löhne, Sozialleistungen der vom Kanton besoldeten Lehrkräfte.  \n \n2111.4612.10 Gemeindebeiträge pro Kind/Jahr CHF 7‘440 (gem. § 25 Betreuungsgesetz). \n \n2111.4631.01 Leistungspauschale wird jährlich neu festgelegt. Für 2019 gilt eine Pauschale von  \n CHF 2‘348 pro Kind/Monat. \n \n2111.9010.00 Der jeweilige Ertragsüberschuss muss dem zweckgebundenen Rücklagefonds zugewiesen \n\nwerden. \n \n2120.3104.01  Höhere Schülerzahlen.   \n \n2120.3110.00 Vorgezogene Mobiliarbeschaffungen im Rahmen des Projektes Neubau Schulhaus für Pri-\n\nmarstufe (gem. Entscheid des Projektsteuerungsausschusses). \n \n2130.3104.08 Neubeschaffungen bezogen auf Lehrplan 21. \n \n2130.3110.00 Ersatzbeschaffungen für Bezirksschule und Oberstufe Junkholz. \n \n2130.3111.00  Ersatzanschaffungen für Werken, Textiles Werken und Turnen. \n \n2130.4612.10 Schulgeld Betriebskostenanteil Oberstufe (Real, Sek, Bez, RIK). \n \n2140 Für die Führung der Musikschule besteht eine Leistungsvereinbarung mit den Gemeinden \n\nVillmergen, Dintikon, Büttikon und Uezwil (Basis B+A 12107). \n \n\n2140.3020.00 Lohnsumme variiert aufgrund der Anzahl Musikschüler. \n   \n2140.3161.00 Mietkauf Flügel CHF 5‘400, diverse Instrumente CHF 2‘000.  \n \n2140.3637.00/4231.00 Die Elternbeiträge werden nach Bruttoprinzip verbucht; Ertragsschwankungen auf-\n\ngrund der Anzahl Musikschüler. \n \n2140.4612.10 Vergütungen der Vertragsgemeinden Büttikon, Dintikon, Uezwil und Villmergen.  \n \n2170.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -Ersatz Bodenbelag Kiga Bärholz 7‘000 \n -Ersatz Spielgeräte Bärholz 11‘000 \n -Ersatz Aussenspielgeräte Schulweg 20‘000 \n -Ersatz Beleuchtung Klassenzimmer Schulweg 22‘000 \n -Blockstufe und Türe Aussenbereich Schulweg 5‘000 \n -Ergänzung Spielgeräte Turmstrasse 6‘000 \n -Ersatz Bodenbelag Kiga Aesch 20‘000 \n   \n2170.3160.01 Der Mietzins setzt sich wie folgt zusammen: \n -Kindergarten Litzibuech 51‘300 \n -Kindergarten Bärholz 34’000 \n -Kindergarten Turmstrasse 14’000 \n -Kindergarten Pilatusstrasse  89‘100 \n -Kindergarten Wohlermatte Anglikon 56‘600 \n -Nebenkosten 10‘000 \n\n\n\n 20 \n   \n \n \n2171.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -Pauschale, im Hinblick auf die bevorstehende Gesamtsanierung 21‘000 \n -Wietlisbachhaus, Schimmelpilzsanierung 25‘000 \n -Energiebuchhaltung 2‘000 \n \n2171.3160.00 Pachtzins für die Parzelle 3213 von 5600 m2 à CHF 5.00, total CHF 28‘000 der Oscosa AG; \n\nMiete Schulräume für Bezirksschule am Oberdorfweg 9 CHF 297‘500, NK CHF 5‘500; zu-\nsätzliche Miete ab April 2020 CHF 50‘000. \n\n \n2171.3920.00 Höherer Benützungsanteil Volksschule infolge steigenden Unterhaltsarbeiten.  \n \n2171.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Bez). \n \n2172.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n Allgemein \n\n-Umnutzung Hauswartwohnung 250‘000 \n-Schulküche, Instandstellung Küchenschränke 18‘000 \n-UG Werkraum Metallarbeiten, Einbau Abzug 6‘500 \n-Malerarbeiten Aula und WC 3‘200 \n-Feuerlöscher 1‘000 \n-Energiebuchhaltung 1‘500 \n\n Bünzmatt I \n-keine Vorhaben 0 \nBünzmatt II  \n-Klassenzimmer streichen, 1. Etappe 5 Zimmer 9‘000 \n-Licht für Leseecke erstellen 1‘800 \n-Türfallen ersetzen 2‘500 \nBünzmatt III  \n\n -Korriodore, Ersatz Garderobenhaken 3‘200 \n -Ersatz Kittfugen 1‘800 \n\nTurnhalle / Lehrschwimmbecken \n-Halle 1, Ersatz Bodenbelag 53‘000 \n-Halle 1, Geräteraum Belag reparieren 1‘500 \n-Garderoben Holzgewerke lackieren 9‘000 \n-Türe Geräteraum reparieren 3‘600 \n\n \n2172.4471.00 Hauswartwohnung wird für Schulzwecke umgenutzt. \n \n2172.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Real, Sek und RIK). \n \n2173.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -DG: Einbau Türe zwischen Gruppenraum und Klassenzimmer 8‘000 \n -Ballfänger ersetzen 2‘800 \n -Ersatz Siebventile Waschtische 1‘000 \n -Energiebuchhaltung 1‘000 \n \n2174.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n\n-Umgebung, Abbruch Laufbahn/Weitsprunganlage 95‘000 \n-Defekte Zäune ersetzen 20‘000 \n-Flachdachreparaturen (jährlicher Betrag) 20‘000 \n-Sanierung Lüftungsanlagen 22‘000 \n-Schliesssystem, zusätzliche Schlüssel 2‘000 \n-Defibrillator 3‘000 \n-Klassenzimmer, Leichtbauwände Türzargen zusätzlich verschrauben 3‘000 \n-Lehrerzimmer, Markise ersetzen 3‘400 \n-Silodeckel Holzheizung, Notausstieg ZS Versickerung  5‘000 \n-EG, Bodenbelag aus Klinker löst/senkt sich – Reparatur 5‘000 \n-Dachablauf Anbau, Reparatur Regenwasserkanal 7‘000 \n-Malerarbeiten Klassenzimmer 10‘000 \n-diverse Unterhaltsarbeiten gem. Detailbudget 8‘100 \n\n \n\n\n\n 21 \n   \n \n2174.4612.10 Schulgeldanteile für Anlagekosten (Primar, Real, Sek). \n \n2175.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -Renovation Fassade, Fenster, Fensterläden 50‘000 \n -1.OG, Kugelgarn ersetzen 12‘000 \n -3.OG, Bodenbelag ersetzen 6‘400 \n -diverse Unterhaltsarbeiten gem. Detailbudget 2‘600 \n \n2180.3636.01 Aufwand für Randstundenbetreuung (gem. B+A 14010, Revision Reglement über die fami-\n\nlienergänzende Kinderbetreuung, welches am 14. Mai 2018 vom Einwohnerrat genehmigt \nwurde). \n\n \n2190.3160.00 Büromiete für Schulverwaltung im bbzf. \n \n2191.3130.02 Image Unterrichts- und Verwaltungsnetz, Migration Schuladministrationslösung, Vereinheitli-\n\nchung Homepage Schule Wohlen, Pilotprojekt Escola und Miete LWL-Verbindungen. \n \n2191.3132.00 Budgetbetrag für rollende Schulraumplanung. \n \n2191.3158.00 Aufwendungen aufgrund bestehender Verträge und Softwarelizenzen. \n \n2191.3300.60/3320.00 festgelegte Abschreibungsdauer für Hardware 3 Jahre; Software 5 Jahre. \n \n2192 Jugendfest findet alle 3 Jahre statt \n \n2193.3020.00 Inkl. 2 Dienstjubiläen. \n \n2194.3171.01 Fixer Gemeindebeitrag von CHF 230.00 je Lagerteilnehmer.  \n \n2194.4632.01 Beitrag der Wohnortsgemeinden der auswärtigen Lager-Teilnehmer.  \n \n2200 Gemäss § 25 des Betreuungsgesetzes sind Gemeindebeiträge für Kinder, Jugendliche und \n\njunge Erwachsene in Tagessonderschulen und in stationären Einrichtungen zu leisten. Der \nfestgelegte monatliche Gemeindebeitrag liegt für Tagessonderschulen bei  CHF 620.00 und \nfür stationäre Einrichtungen bei CHF 1'240.00. Aufwand in Abhängigkeit der Anzahl fremd-\nplatzierter Personen. \n\n \n2200.4260.00 Elternbeiträge gem. § 27 Betreuungsgesetz. \n \n2201 Für die Heilpädagogische Schule besteht ein Leistungsvertrag mit dem BKS, Abteilung Son-\n\nderschule, Heime und Werkstätten (SHW). Basierend darauf wird eine Leistungspauschale \nausgerichtet, die aufgrund des genehmigten Budgets jeweils jährlich neu festgelegt wird. Die \nVorgaben von Seiten des Kantons sind noch nicht erfolgt, deshalb sind Budgetanpassungen \nnach Genehmigung noch möglich. \n\n \n2201.3144.11 -Umnutzung Velokeller in Sitzungszimmer 18‘000 \n -Ersatz blinde Scheiben 5‘000 \n \n2201.3409.00 Zinsaufwand basierend auf dem Restwert per 31.12.2019; angenommener Zinssatz 2,75%. \n  \n2201.4612.10 Gemeindebeiträge pro Kind/Jahr CHF 7‘440  (gem. § 25 des Betreuungsgesetzes). \n \n2201.4631.01 Leistungspauschale wird jährlich festgelegt, im 2019 ist sie CHF 4‘335 pro Kind/Monat. \n \n2201.9010.00 Ertragsüberschuss wird dem zweckgebundenen Rücklagefonds HPS zugewiesen. \n \n2300 Gemäss den gesetzlichen Bestimmungen hat die Wohnsitzgemeinde für Lernende oder für \n\nLernende mit Wohnsitz ausserhalb des Kantons die Lehrortsgemeinde Schulgelder zu leis-\nten (GBW §§ 49 und 50). Zudem müssen auch Gemeindebeiträge für kantonale Angebote \nder beruflichen Grundausbildung entrichtet werden (Kantonale Schule für Berufsbildung, Be-\nrufsschule für Gesundheit und Soziales, Landwirtschaftliches Zentrum Liebegg, Wirt-\nschaftsmittelschule und Informatikmittelschule). Kostenveränderung aufgrund von Schüler-\n\n\n\n 22 \n   \n \n\nzahlen und jeweils geltenden Schulgeldansätzen. Gesamthaft wird den Schulgeldern der \nBerufsbildung mit einem etwas tieferen Aufwand gerechnet. \n\n \n2300.3144.11 Malerarbeiten Treppenhaus KSB 8‘000 \n \n2301.4470.01 Der Saldoausgleich der Funktion 2301 ergibt den Mietertrag.  \n \n2301.4611.00 Kostenanteil der Kantonalen Schule für Berufsbildung. \n \n2302.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -Ersatz Beleuchtung Turnhallen und Aussenanlagen 75‘000 \n -Ersatz Holztüren Haupteingang 53‘000 \n -Galeriegeschoss, 2 neue Doppelflügeltüren (Brandschutzauflage) 47‘000 \n -Galeriegeschoss, Sanierung Plattenbelag 35‘000 \n -Reinigung Tartanplätze sowie Sicker- und Schmutzleitungen 14‘500 \n -Garderoben 4+5, Trennwand Duschen einbauen 5‘000 \n -diverse Unterhaltsarbeiten gem. Detailbudget 3‘800 \n \n2302.4470.01 Aus dem Saldo der Funktion 2302 resultiert jeweils der Mietertrag. \n \n2302.4611.00 Entschädigung des Kantons für Hallenbenützung durch kantonale Schule für  \n Berufsbildung und Kombijahr. \n \n2990.3020.00/4636.00 Das anfänglich 3-jährige (August 2015 – Juli 2018), kostenneutrale Jugendprojekt \n\nLIFT – Jugendliche machen sich fit für die Berufswelt wird weitergeführt.  \n \n\n\n\n 23 \n   \n \n3 Kultur, Sport und Freizeit \n \n \n3111 Personalaufwand und Soziallasten werden der Stiftung Strohmuseum in Rechnung gestellt. \n\nDer Aufwand für Informatik/Internet wird von der Einwohnergemeinde getragen (B+A 12109, \nER 21.01.2013). \n\n \n3120.3637.00 Budgetbetrag für Beiträge an Sanierungen geschützter Objekte gemäss BNO Art. 63, Abs. \n9. \n \n3290.3636.01 Budgetbetrag gem. Kulturkonzept, B+A 7114. \n \n3291.3010.00 30 % Pensum Saalwart sowie Reinigungspersonal im Stundenlohn. \n \n3291.3130.02 Aufwand Bühnenmeister. \n \n3291.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich: \n -Ersatz Bühnenbeleuchtung 35‘000 \n -Malerarbeiten Ladenlokal 30‘000 \n -Beide Schiebetüren, Motor und Elektronik ersetzen 23‘000 \n -Windfang, Schiebetüren ersetzen 25‘000 \n -Notausgang, Fenster ersetzen 6‘000 \n -Ladenlokal, Markise ersetzen 2‘000 \n -diverse Unterhaltsarbeiten gem. Detailbudget 3‘000 \n \n3410.3144.01 Tiefenlockerung, sanden Rigacker. \n \n3410.3611.00 Übernahme der Benützungskosten für die Turnhallen der Kantonsschule Wohlen der Wohler \n\nVereine. \n \n3410.3636.05 HC Wohlen-Freiamt CHF 3‘000 Beitrag, CHF 15‘000 Übernahme Eisbenützungsgebühr. \n \n3410.3636.06 Eislaufclub Wohlen CHF 3‘000 Beitrag, CHF 4‘500 Übernahme Eisbenützungsgebühr. \n \n3410.3636.10 Beitrag an Kavallerieverein (für Springkonkurrenz) CHF 1'200, Diverse CHF 1‘100. \n \n3411.3636.00 Betriebsbeitrag für Schwimmbad und die restlichen Anlageteile an Sportpark Bünzmatt AG \n\n(gem. B+A 13128, ER-Beschluss vom 23.01.2017).  \n \n3412.3636.00 Betriebsbeitrag für Eisbahn an Sportpark Bünzmatt AG (gem. B+A 13128) bzw. Ziffer 5.1 der \n\nLeistungsvereinbarung. \n \n3412.4470.00 Baurechtszins Sportpark Bünzmatt AG. \n \n3413.3144.01 -Serviceverträge für Rasenunterhalt durch Swissgreen 80‘000 \n -Serviceverträge und allgemeine Reparaturen 20‘000 \n  \n3413.3144.11 Baulicher Unterhalt durch Dritte, ausserordentlich:  \n -diverse Unterhaltsarbeiten gem. Detailbudget 5‘000 \n -Lagerraum für Maschinen und Geräte 45‘000 \n -Duschen Bodenbelag ersetzen 13‘000 \n -LA Heizkörper Alublock ersetzen 8‘500 \n -FC/LA Abwasserpumpen ersetzen 15‘000 \n -LA, Malerarbeiten Treppenhaus 7‘000 \n -LA, Anpassung Wechselräume (neue Markierungsvorschrift) 3‘000 \n -Kunstrasen, Granulat (Lagerbestand) 3‘000 \n -Rasenplätze, Höhenanpassung/ersetzen Regner 8‘000 \n -Versetzen Veloparkierung 7‘000 \n  \n3413.4260.00 Beteiligung Sportvereine an Energiekosten (B+A 13006). \n\n\n\n 24 \n   \n \n \n3420.3101.00 Etwas höherer Aufwand wegen Ersatz kranker oder bereits gefällter Bäume (Eschen \n welke, Pilze). \n \n3420.3130.01 Ferienpass Region Wohlen/Bremgarten. \n \n3420.3144.00 -allg. Unterhalt/Sanden/Nachsaat Spielwiesen Anglikon, Bünzmatt, Bleichi 18‘000 \n \n \n \n \n \n \n \n\n\n\n 25 \n   \n \n4 Gesundheit \n  \n4120.3631.00 Die Gemeinden müssen gemäss Pflegegesetz für die verbleibenden Restkosten der Pflege-\n\nfinanzierung aufkommen. Aufgrund der aktuellen Hochrechnung muss für 2020 erneut von \nweiter steigenden Restkosten ausgegangen werden. \n\n \n4120.3634.02 Gemäss Volksabstimmung vom 24. Februar 2008 wird für 12 Jahre der Darlehenszins für  \n CHF 10 Mio. à 2.685 % bezahlt (2020: 11. Jahr). \n \n4210.3130.00 Mit dem Spitex-Krankenpflegeverein Wohlen besteht eine Leistungsvereinbarung (B+A \n\n12023). Die Gemeinde leistet einen finanziellen Beitrag an die ungedeckten Kosten in Form \neines Beitrages pro Einwohner (gem. Anhang 2, Ziff. 1, Abs. 3 zur Leistungsvereinbarung). \nDieser ergibt sich aus einem Sockelbeitrag von 25 %, der Restbetrag nach erbrachten Leis-\ntungen (Leistungsstunden für Gemeinde Wohlen).  \n\n -Budgetbetrag gem. Schreiben vom 27.06.2019 Spitex Freiamt CHF 582‘400 \n -Leistungen Drittanbieter: Pro Senectute, Kinderspitex, Krebsliga CHF 100‘000 \n \n4210.4260.00 Aus der def. Leistungsabrechnung 2019 wird (wie in den Vorjahren) eine Rückvergütung \n\nangenommen. \n \n4210.3160.00 Miete für Räume der Mütter- und Väterberatung Bezirk Bremgarten. \n \n4210.3612.00 Gemeindebeitrag von CHF 5.00 pro Einwohner. \n \n4330.3136.00 Vorsorgeuntersuchungen Schulzahnärzte. \n \n \n \n \n\n\n\n 26 \n   \n \n5 Soziale Sicherheit \n \n \n5230.3636.01 Freiwilliger Beitrag.  \n \n5330.3062.00 Teuerungszulagen auf den Renten der Swiss Life. \n \n5330.3064.00 Überbrückungsrenten bei vorzeitiger Pensionierung (§ 13 Personalreglement). \n \n5330.3170.00 Der Pensionierten-Ausflug findet alle 2 Jahre statt. \n \n5350.3130.00 Beitrag für Anlauf- und Beratungsstelle Pro Senectute (gem. § 18 Pflegegesetz). \n \n5430.3637.00 Bevorschussung der Unterhaltsbeiträge an Unmündige und Personen in Ausbildung bis zum \n\nvollendeten 20. Altersjahr (gem. § 33 SPG). \n \n5440.3000.00 Sitzungsgelder Kommission für Gesellschaftsfragen unter Funktion 0120. \n \n5440.3160.00 Miete Jugendräume Sorenbühlweg 4a (gem. B+A 10122).  \n \n5440.3636.01 Beitrag an VJF, gestützt auf Volksabstimmung vom 26.09.1993. \n \n5440.3636.02 Beitrag für die politische Bildung bei Jugendlichen, Staatskundetag, Jugendsession und \n\nJugendrat gem. B+A 12132. \n \n5450.3130.00 Familienbegleitungen (Massnahmen werden vom Familiengericht angeordnet).  \n \n5450.3637.00 Elternschaftsbeihilfe (EBH) gem. §§ 26 – 30 SPG; abhängig von Geburten und wirtschaftli-\n\nchen Verhältnissen (Sicherung der Betreuung durch Elternteil in den ersten 6 Monaten nach \nGeburt).  \n\n \n5450.3637.01 Das KiBeG, welches am 01.08.2018 in Kraft trat, bezweckt die Erleichterung der Vereinbar-\n\nkeit von Beruf und Familie. Die Erziehungsberechtigten tragen die Kosten der familienergän-\nzenden Kinderbetreuung. Die Wohnsitzgemeinde beteiligt sich nach Massgabe der wirt-\nschaftlichen Leistungsfähigkeit der Erziehungsberechtigten. Am 14.05.2018 genehmigte der \nEinwohnerrat die Revision des Kinderbetreuungsreglementes. \n\n Wie die aktuelle Hochrechnung (Stand Juni 2019) zeigt, dürfte der budgetierte Aufwand \nausreichen. \n\n \n5600.3144.11 Feuerlöscher und Brandschutzmassnahmen Notunterkunft. \n \n5600.3160.00 Miete Liegenschaft Jurastrasse 14, Notwohnungen.  \n \n5720.3010.00 Beschäftigung von Sozialhilfeempfängern in Werkhof, Schulanlagen etc. \n \n5720.3130.00 Beschäftigungsprogramme und Jobcoaching für Sozialhilfeempfänger via Trinamo AG zur \n\nVorbereitung und Bereitstellung für ersten Arbeitsmarkt. Fallbezogene Ermittlungen bei Ver-\ndacht auf Sozialhilfebetrug.  \n\n \n5720.3631.00 Für die Finanzierung des Pools kostenintensiver Einzelfälle in der Sozialhilfe wird ein Beitrag \n\nvon CHF 3.00 pro Einwohner budgetiert. \n \n5720.3637.01/3637.02 Aufwandschätzung aufgrund der sich gegenwärtig abzeichnenden Entwicklung. \n \n5720.4260.01/4260.02 Rückerstattungen der Sozialhilfebezüger aus Erwerbstätigkeit resp. Leistungsträger \n (IV, ALV, SUVA etc.) \n \n5730.3637.00 Asylsuchende werden mehrheitlich vom Kanton geführt. Die Zuwanderung von Flüchtlingen \n\n(vorläufige Aufnahme F und anerkannte Flüchtlinge mit B-Ausweis) mit Wohnsitznahme in \nWohlen hält an. Zunehmende Verschiebung in Kostenträger Sozialhilfe Ausländer nach Ab-\nlauf von 5 bzw. 7 Jahren  \n\n \n\n\n\n 27 \n   \n \n5730.4610.00 Pauschale aufgrund der Anzahl Aufenthaltstage. \n \n5730.4611.00 Beitrag für vorläufig aufgenommene Flüchtlinge bis max. 7 Jahre nach Einreise in CH und \n\nanerkannte Flüchtlinge mit B-Ausweis bis max. 5 Jahre nach Asylgesuchstellung, sodann \nKostenpflicht Gemeinde. \n\n \n5790.3132.00 Familienberatungen und Abklärungen für Familiengericht. \n \n5790.3631.00 Die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten tragen nach Betreuungsgesetz \n\nder Kanton zu 60% und die Gemeinden zu 40%. Der Gemeindeanteil wird proportional nach \nEinwohnerzahl auf die einzelnen Gemeinden aufgeteilt. Gemäss Mitteilung des BKS ist im \nBudget 2020 der Betrag von CHF 3‘877‘000 vorzusehen. \n\n \n5790.3636.01 Beitrag für Partnerschaftsprojekt Toolbox der Gemeinden Wohlen - Villmergen –  \n Dottikon – Dintikon; basierend auf der Leistungsvereinbarung. Anpassung Gemeindebeiträ-\n\nge ab 2019 wegen sinkendem Kantonsbeitrag (PA vom 07.05.2018). \n \n5790.3637.01 Jener Anteil am Gesamtbetrag der Forderungen aus der obligatorischen Krankenversiche-\n\nrung, für den gem. Bundesrecht die öffentliche Hand aufzukommen hat, wird ab 2018 jeweils \nvon derjenigen Gemeinde finanziert, in der die Schuldnerin/der Schuldner bei Betreibungs-\nansetzung Wohnsitz hatte (der Betrag wird schrittweise erhöht). Konkret heisst das, dass für \nVerlustscheine aus nicht bezahlten Prämien und Kostenbeteiligungen zu 85% die Gemeinde \naufkommen muss.  \nFür jedes Rechnungsjahr muss der gesamte Betrag, der im Kalenderjahr voraussichtlich an-\nfallenden Verlustscheinkosten budgetiert bzw. beim Rechnungsabschluss als entsprechen-\nde Rückstellung erfasst werden. \n\n \n \n \n\n\n\n 28 \n   \n \n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n \n \n6130.3631.00 Gemeindebeiträge (dekretsgemässer Anteil) für Unterhalt von Kantonsstrassen innerorts \n\ngemäss Unterhaltsprogramm des Kantons.  \n \n6150.3130.02 Die Kosten für den Werterhalt der Weihnachtsbeleuchtung werden der Gemeinde belastet, \n\ndie restlichen Kosten werden von der IBW Technik AG übernommen. \n \n6150.3132.00 -Projektierungen, Honorare allgemein und Unvorhergesehenes 70‘000 \n -Planeraufwendungen T30-Zonen 40‘000 \n -Neuerhebung Strassenzustand (letzte Erhebung 2009) 50‘000 \n  \n6150.3141.01 Strassenunterhalt Gemeindestrassen durch Dritte: \n\n-Allgemeiner Unterhalt, örtliche Instandstellungen, Anpassungen im Zuge \nvon Bauarbeiten Dritter, Oberflächenbehandlungen etc.  300‘000 \n-Sanierung Mattenhofweg, Bereich Badi-PP (Anteil Wegfläche) 100‘000 \n-nachträgliche bauliche Massnahmen T30-Zonen 30‘000 \n-Ersatz Brückengeländer Rigacker (Anpassung auf Normhöhe) 20‘000 \n\n \n6150.3141.02 Unterhalt Strassenbeleuchtung gem. Angaben IB Wohlen AG. \n \n6150.3141.04 Umsetzung Verbesserungen für Fussgänger und Radfahrer gemäss Massnahmenliste KGV.  \n \n6150.3141.05 Gemäss Abwasserreglement werden die Strassenflächen der Gemeindestrassen mit  \n 40 Rp./m2 belastet. \n \n6151.3141.00 -Allgemeiner Unterhalt der Parkierungsflächen  5‘000 \n -Sanierung Mattenhofweg, Bereich Badi-PP (Anteil PP-Fläche)  200‘000 \n \n6220.3634.00 Die finanzielle Beteiligung am 3-jährigen Versuchsbetrieb, zusätzliche Abendkurse des \n\nOrtsbus Wohlen Linie 3, fällt ab 2020 weg. \n \n6290 Nettoerlös aus dem Verkauf der Gemeinde-Tageskarten an die Bevölkerung. \n \n6340.3132.00 Budgetposition für allg. Planungsaufwand und Studien. \n\n\n\n 29 \n   \n \n7 Umweltschutz und Raumordnung \n \n7100.3120.00 Wasser öffentliche Brunnen: 23 à CHF 1’300.--, zuzüglich 2.5 % MWSt (gerundet). \n \n7200 Personal-/Sachaufwand für öffentliche Toiletten. \n \n7201.3101.00 Baumaterialien CHF 5‘000 und Ersatz Kontrollschachtdeckel CHF 15‘000. \n \n7201.3130.01 Bezugsentschädigung an IBW Energie AG.  \n \n7201.3132.00 Nachführung Leitungskataster etc. 95‘000 \n Diverse Unterstützungsleistungen GEP-Ingenieur 15‘000 \n GEP 2. Generation 75‘000 \n Revision Abwasserreglement 15‘000 \n \n7201.3132.01 Aufwand im Zusammenhang mit Sanierungsprojekten Dritter. \n \n7201.3143.00 Baulicher Unterhalt und Kanalreinigung durch Dritte: \n\n-Spülen Kanalnetz 50’000 \n-Reparaturen (Roboter)/Renovierungen (Inlinersanierung) 150‘000 \n-Abnahmen Kanalisationsanschlüsse 10’000 \n\n \n7201.3199.00 Vorsteuerkürzung auf Verpflichtungsverzinsung SF. \n \n7201.3510.01 Die Äufnung des Erneuerungsfonds ist mit den übergeordneten gesetzlichen Vorgaben nicht \n\nmehr vereinbar. Dies lässt sich nach GG § 85b Abs. 1 und 3 ableiten, wie die Gemeindeab-\nteilung mitteilte. Gestützt darauf wird ab 2019 auf die Einlage verzichtet. \n\n \n7201.3612.00 Betriebskostenanteil der Gemeinde Wohlen an den Abwasserverband. \n \n7201.4240.01 Abwasserbenützungsgebühr; Annahme Wasserverbrauch 1'240'000 m3 à CHF 1.50. \n \n7201.4240.02 Die entwässerten Strassenflächen und Schulareale werden mit 40 Rp./m2 belastet. \n \n7201.4409.01 Das Nettovermögen wird per 31. Dezember 2019 voraussichtlich CHF 26,25 Mio. betragen \n\nund ist intern zu verzinsen (Annahme 0,35%).  \n \n\n7201.9011.00 Der sich abzeichnende, voraussichtliche Aufwandüberschuss wird aus dem Eigenkapital der \nSpezialfinanzierung Abwasserbeseitigung, Konto 1.29002.01, entnommen.  \n\n \n7300.3632.01 Vom Steuerertrag der natürlichen Personen müssen nahezu 2% zur Finanzierung des nicht \n\ngebührenpflichtigen Teils der Abfallwirtschaft aufgewendet werden. \n \n7301 Der verbrennbare Haus- und Gewerbekehricht wird eigenwirtschaftlich geführt und nach \n\nVerursacherprinzip finanziert. CHF 714‘900 beträgt der budgetierte, steuerfinanzierte Zu-\nschuss für den übrigen Abfall, wie Grüngut, Altpapier usw. \n\n \n7301.3130.01 KVA Buchs: 2‘800 Tonnen à CHF 115.00. \n \n7301.3130.02 Kehrichttransporte: 2‘800 Tonnen à CHF 85.90. \n \n7301.3130.03 Deponiegebühren Grüngut: 2’800 Tonnen à CHF 112.50. \n \n7301.3130.04 Transporte Grüngut: 2‘600 Tonnen à CHF 72.50. \n \n7301.3143.00 Wartung Unterflursammelstellen CHF 2‘000, komplette Sanierung einer Sammelstelle und \n\nUmbau einer Sammelstelle auf neue Säulen CHF 38‘000. \n \n\n7301.4409.01 Verpflichtungsverzinsung basierend auf Anfangsbestand per 1. Januar 2020  \n Annahme: Zinssatz 0,35% von CHF 789‘000 = CHF 2‘800 (gerundet). \n \n\n\n\n 30 \n   \n \n7301.9010.00 Das Budget 2020 sieht einen Ertragsüberschuss von CHF 8‘500 vor, was einem Deckungs-\n\ngrad von 101% gleichkommt. \n \n7410.3132.00 Ausführungsplanung Bachöffnung Wohlerbergbach, 1.Etappe. \n \n7410.3611.00 Gemeindebeteiligung am Gewässerunterhalt durch Kanton gestützt auf BauG § 122, Abs. \n2). \n \n7500.3010.00/3910.04 Heckenpflege wird ab 2019 vom Werkhof ausgeführt. \n \n7500.3140.02 -Projekt Aufwertung Siedlungsränder 15‘000 \n -Waldrandaufwertung – Aufwertungsprojekt Forstbetrieb Wagenrain 5‘000 \n \n7500.3636.02 Der Ornithologische Verein verzichtet den Beitrag. \n \n7690.3130.01 -Energiepolitische Projekte (Bike to work, Energyday, Veranstaltungen etc.) 5‘000 \n -Energierichtplan: Teil Grundlagen/Wärmekataster 10‘000 \n \n7690.3132.01 -gesetzliche Überwachungspflicht z.L. Verursacher ehemalige  \n Gemeindedeponien Ferro Wohlen und Chlihau. 10‘000 \n -Bodenuntersuchungen i.Z. Sanierung ehemalige Gemeindedeponien 15‘000 \n -Sanierungsprojekt ehemaliger Scheibenstand 5‘000 \n \n7710.3010.00 Neuregelung Orgeldienst für Abdankungen, d.h. die Organisation wird von den beiden \n\nKirchgemeinden vorgenommen. \n \n7710.3101.00 Bestattungs-, Unterhaltsmaterial und Pflanzen 10‘000 \n \n7710.3144.01 Friedhofanlage \n -Baumersatz für insgesamt CHF 127‘000 basierend auf Baumkonzept \n  1.Etappe von 2 Etappen  80‘000 \n  \n7710.3144.02 -Allgemeine Unterhaltsarbeiten Abdankungshalle 5‘800 \n -AED/Notfallkoffer 2‘200 \n -zusätzliches Waschbecken 7‘000 \n \n7710.4260.00 Die Gebührenerträge basieren auf Anhang 13 des Gebührenreglementes.  \n \n7900.3132.01 - Planungen/Beratungen/Gutachten im Zusammenhang mit  66‘000 \n  Massnahmen auf Basis Masterplanung Ortszentrum,  \n  Umsetzung KGV und Baugesuche  \n - jur. Gutachten inkl. Rechtsberatung 40‘000 \n - Diverses  50‘000 \n   \n7900.3132.02 Projektierungen aufgrund Immobilienstrategie. \n \n7900.3132.03/7900.4511.00 Aufwand für Planungsaufgaben, die im RPG vorgesehen sind, wird aus dem \n\nFonds Mehrwertabschöpfung entnommen. \n  \n7900.3632.00 Gemeindebeitrag an Repla CHF 2.50 pro Einwohner. \n \n7900.4260.01 Rückerstattung Gutachterkosten, Weiterverrechnung jeweils mit Baubewilligung. \n \n \n \n\n\n\n 31 \n   \n \n8 Volkswirtschaft \n \n \n8120.3130.00 Planungen Unterhalt Flurweg- und Drainagesanierungen \n \n8120.3141.00 Allgemeiner Unterhalt Flurwege CHF 25‘000. \n \n8120.3143.00 Laufender Unterhalt Drainagen. \n \n8140.3010.00 Lohn Kommunale Erhebungsstelle Landwirtschaft (KEL). \n \n8140.3637.00 Beitrag an Imker von CHF 30.00 pro Bienenvolk. \n \n8400.3636.00 Beitrag Aargau Tourismus CHF 200, Erlebnis Freiamt 25 Rp./Einwohner \n \n8500.3130.00 Aufwand für Wohler Wirtschaftsanlass. \n \n8710.4120.00 Konzessionsabgabe auf dem Elektrizitäts-, Gas- und Wassernetz CHF 1.00 pro Laufmeter \n\nRohranlage (gem. § 26 des Strassenreglement).  \n \n\n\n\n 32 \n   \n \n \n9 Finanzen, Steuern \n   \n9100.4000.00 – 4000.10 Dem Orientierungsschreiben des Kantonalen Steueramtes vom 19. Juni 2019 zum \n\nSteuerertrag Budget 2020 ist u.a. Folgendes zu entnehmen:  \n Natürliche Personen \n Der Kanton geht davon aus, dass das Wachstum der Einkommens- und Vermögenssteuern \n\nim 2019 etwa 3% betragen wird und damit höher ausfallen wird, wie im Schreiben vom Juni \n2018 erwartet.  \n\n Das Rechnungsergebnis 2020 dürfte im Vergleich zum voraussichtlichen Abschluss 2019 im \nKantonsdurchschnitt um 2% höher ausfallen. Grundlage ist die Erwartung weiterhin moderat \nwachsender Löhne.   \n\n Juristische Personen \n Das Rechnungsergebnis 2018 wird bei den juristischen Personen voraussichtlich eher höher \n\nausfallen als im Vorjahr 2018. Für das Rechnungsjahr 2020 wird ein Nullwachstum ange-\nnommen. Dabei sind die Auswirkungen der STAF gemäss aktueller Umsetzungsvorlage des \nRegierungsrates berücksichtigt.  \n\n   \n Nach dem Entscheid des Regierungsrates vom 03.06.2019 und Festsetzung des Steuerfus-\n\nses auf 110%, musste der Steuerertrag im Budget 2019 bei den natürlichen Personen auf \nCHF 34,8 Mio. reduziert werden. Gegenüber der Rechnung 2018 ist die Ertragsschätzung \nsomit annähernd um 3% höher. \nZum jetzigen Zeitpunkt (Mai 2019) gehen wir davon aus, dass bei den natürlichen Personen \ndas Budget wahrscheinlich erreicht wird. Ausgehend davon, einer Zuwachsrate von 2% \n(Lohn- inkl. Bevölkerungswachstum) und einem Steuerfuss von 115% (Erhöhung um 5%) \nwird der Steuerertrag 2020 bei den natürlichen Personen auf CHF 37 Mio. geschätzt.  \n\n \n9100.4002.00 Das Budget 2020 wird vom Rechnungsergebnis 2018 abgeleitet.  \n  \n9100.4010.00 Bei den jur. Personen entspricht die Ertragsschätzung dem Durchschnitt der Jahre 2014 – \n\n2018. \n \n9101 Der geschätzte Nettoertrag bei den Sondersteuern liegt gesamthaft im Budget 2020 leicht \n\nunter dem durchschnittlichen Ertrag der Jahre 2016 – 2018. \n \n9300.4621.50 Aus dem Finanz- und Lastenausgleich wird der Gemeinde Wohlen im Jahr 2020 ein Finanz-\n\nausgleichsbeitrag von CHF 4‘453‘000 ausgerichtet (Schreiben DVI vom 28. Juni 2019). \n \n9300.4621.60 Beitrag zur Gewährleistung der Saldoneutralität der Lastenverschiebungen. \n \n9610.3400.00 Vergütungszinsen, für alle Zahlungen bis zum 31. Oktober des jeweiligen Steuerjahres, so-\n\nwie für zu viel bezahlte Steuern (wird vom Regierungsrat jährlich neu festgelegt). \n \n9610.3400.01 Die Kontokorrentschuld gegenüber der Ortsbürgergemeinde dürfte Ende 2019 voraussicht-\n\nlich 0,81 Mio. Franken betragen; beim Zinssatz wird von 0,35% ausgegangen. \n \n9610.3400.02 Das Kontokorrentguthaben des Forstbetriebes Wagenrain dürfte per Ende 2019 \n voraussichtlich CHF 1,24 Mio. betragen, Annahme Zinssatz 0,35%. \n \n9610.3401.00 Die langfristigen Darlehensschulden betragen gegenwärtig (Juni 2019) CHF 50,2 Mio. Für \n\ndie Budgetierung wird von schätzungsweise CHF 65 Mio. Fremdkapital ausgegangen und \nein durchschnittlicher Zinssatz von 0,95% angenommen. \n\n \n9610.3409.01 Berechnung siehe 7201.4409.01. \n \n9610.3409.02 Berechnung siehe 7301.4409.01. \n \n9610.4400.00 Aktuell sind die Zinssätze für liquide Mittel bei 0 Prozent; vereinzelt werden gar Negativzin-\n\nsen berechnet.  \n \n9610.4402.01 Die Restschuld bbzf, Berufsschulhaus und Turnhallen Hofmatten, wird amortisiert und ver-\n\nzinst. \n\n\n\n 33 \n   \n \n \n9610.4409.04 Restschuld HPS wird amortisiert und verzinst (Gegenkonto: 2201.3409.00). \n \n9610.4451.00 Für das Aktienkapital der IB Wohlen AG von CHF 8,0 Mio. wird für 2019 eine ergebnisab-\n\nhängige Dividende angenommen, welche im Jahr 2020 ausgeschüttet wird. Die budgetierte \nDividende basiert auf dem Businessplan 2019 – 2024 der ibw-Gruppe. \n\n \n9630.3430.00 Unterhaltspflege Grundstücke FV: Isler-, Merkur-Areal, IBW-Plätzli etc. \n \n9901.3010.00/4612.07 Lohnanteil Hauswartung Villa Isler wird neu direkt der Ortsbürgergemeinde belastet. \n \n9901.3111.00 Anschaffung von Maschinen, Mobiliar und Geräten \n\n-diverse Kleingeräte 11‘000 \n-Ersatz Salzstreuer 17‘000 \n-Ersatz Schneepflug 6‘000 \n\n \n9905 Berechnungsgrundlage für die Arbeitgeberbeiträge bilden die budgetierte Lohnsumme 2020 \n\nund die aktuell gültigen Beitragssätze. \n \n9990.4895.00 Die Differenz/Mehrbelastung zwischen den planmässigen Abschreibungen 2014 (HRM2) \n\ngegenüber den vorgeschriebenen Abschreibungen 2013 (HRM1) von CHF 2‘532‘622 wurde \nbis 2017 aus der Aufwertungsreserve entnommen. \nGemäss den Weisungen ist der Entnahmebetrag jährlich linear zu kürzen – dies in Analogie \nzum kontinuierlichen Erreichen der Nutzungsdauern. Der jährliche Kürzungsbetrag von CHF \n182‘282 wurde im Budget 2018 verbindlich festgelegt und kommt seitdem zur Anwendung \n(Berechnung siehe Budget 2018, Seite 8).  \n\n \n\n\n\n 34 \n   \n \nc) ZUR INVESTITIONSRECHNUNG \n \n \n2 Bildung \n \n2171.5040.02 Hierfür wurde am 24.06.2019 ein Zusatzkredit von CHF 350‘000 bewilligt. \n \n2174.5040.00 Erweiterung Platz für Veloständer. \n \n3 Kultur, Sport, Freizeit \n \n3412.6350.00 Rückzahlung Vorfinanzierung Eishalle, 1. Teilbetrag. \n \n \n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n \n6130.5610.01 Dekretsgemässer Anteil gem. Sanierungsprogramm des Kantons. \n \n6130.5610.02 Dekretsgemässer Anteil nach Projektfortschritt. \n \n6130.5610.08 Dekretsgemässer Anteil an Planung/Projektierung. \n \n6150.5010.00 Ausbau Titlisweg Süd; erneute Verschiebung von 2019 auf 2020 infolge Verzögerung Ge-\n\nnehmigungsverfahren CHF 150‘000; Sanierung obere Steingasse CHF 110‘000. \n \n6150.5010.02 Neuanlagen öffentliche Beleuchtung (gem. Angaben IBW AG) \n - Anpassungen im Zusammenhang mit Baustellen Dritter 105‘000 \n - Ersatz- oder Neubauten 100‘000 \n - Umbauten VK/TS 30‘000 \n - Erneuerung Fussgängerstreifenbeleuchtung 30‘000 \n - zuzüglich 7,7 % MWSt (gerundet) 20‘000 \n \n6150.5060.01 Ersatzbeschaffung Kleintraktor Iseki, Jg. 2004, CHF 75‘000, Einsatzfahrzeug Leitung Werk-\n\nhof CHF 25‘000. \n \n \n7 Umweltschutz und  Raumordnung \n \n7201.5030.01 Ersatz und Sanierungen bestehender Kanalisationen  \n - Sanierung Sauberwasserleitung Sorenbühlweg bis Wilstrasse 300‘000 \n (Verschiebung aus 2019) \n\n- Sanierung und Umlegung Schmutzwasserleitung Fischerhüsliweg 150‘000 \n(Verschiebung aus 2019) \n- Sanierung Sonnhaldenweg 150‘000 \n\n  \n7201.5030.02 Sanierungen Hochwasserentlastung  \n - Umbau RA A/C, Bünzbrücke Nutzenbachstrasse 250‘000 \n  \n7410.5610.01 Hochwasserrückhaltebecken Wohlen; die Kostenbeteiligung der Gemeinde beträgt  \n 50 % (Ausführung im Zeitraum 2014 – 2017; voraussichtliche Restzahlung im 2019). \n \n7410.5610.02 Hochwasserschutz Bünztal, Teilausbau Bünz Wohlen; die Kostenbeteiligung der  \n Gemeinde beträgt 60 %. (Ausführung im Zeitraum 2014 – 2017; voraussichtliche Restzah-\n\nlung im 2019). \n\n\n\n 35 \n   \n \nKantonale Finanzkennzahlen \nGemäss § 26 Finanzverordnung weisen die Gemeinden in Budget und Jahresrechnung folgende Finanzkennzahlen zur \nBeurteilung der Verschuldung, Finanzierung und Leistungsfähigkeit aus: \n \n \n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner   5 Selbstfinanzierungsanteil    \n2 Nettoverschuldungsquotient   6 Selbstfinanzierungsgrad \n3 Zinsbelastungsanteil    7 Kapitaldienstanteil \n4 Eigenkapitaldeckungsgrad \n\n \nDie Kennzahlenbewertung beurteilt mit der Nettoschuld I pro Einwohner und dem Nettoverschuldungsquotient die Schul-\ndenbelastung. Mit dem Selbstfinanzierungsanteil, dem Selbstfinanzierungsgrad, dem Zinsbelastungsanteil und dem \nKapitaldienstanteil wird die Leistungsfähigkeit gemessen. Der Eigenkapitaldeckungsgrad zeigt den Reservebestand. Mit \nder mehrjährigen Betrachtungsperiode können zuverlässige Aussagen zur Entwicklung der Gemeindefinanzen gemacht \nwerden. \nZudem werden ausserordentliche Faktoren einzelner Jahre im Mehrjahresvergleich relativiert. \n \nNettoschuld I pro Einwohner  Budget 2020: CHF 2‘606.00 Rechnung 2018: CHF 1‘718.62 \nNettoschuld in Franken pro Einwohner (Pro-Kopf-Verschuldung) \nNettoschuld I \nEinwohnerzahl    = Nettoschuld I pro Einwohner \nEine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2'500 Franken kann als tragbar eingestuft werden. Bei der Beurteilung \nist ergänzend die finanzielle Leistungsfähigkeit massgebend (Selbstfinanzierungsanteil berücksichtigen). \n \nNettoverschuldungsquotient  Budget 2020: 93.3%  Rechnung 2018: 64.24% \nNettoschuld in Prozent vom Fiskalertrag/Finanzausgleich \nNettoschuld I x 100 \nFiskalertrag/Finanzausgleich  = Nettoverschuldungsquotient \nZeigt, welcher Anteil vom Fiskalertrag/Finanzausgleich, bzw. wie viele Jahreseinheiten erforderlich \nwären, um die Nettoschuld abzutragen. Der Quotient sollte nicht mehr als 150% betragen. \n \nZinsbelastungsanteil   Budget 2020: 0.55%  Rechnung 2018: 0.45% \nNettofinanzaufwand in Prozent vom betrieblichen Ertrag \nNettozinsaufwand x 100 \nLaufender Ertrag    = Zinsbelastungsanteil \nZeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags durch den Nettozinsaufwand gebunden ist. Je tiefer dieser \nWert ist, desto grösser der Handlungsspielraum. Der Anteil sollte nicht über 6% liegen. \n \nEigenkapitaldeckungsgrad  Budget 2020: 187.7%  Rechnung 2018: 196.9% \nrelevantes Eigenkapital in Prozent vom operativen Aufwand Vorjahr \nRelevantes Eigenkapital x 100 \noperativer Aufwand Vorjahr  = Eigenkapitaldeckungsgrad \nZeigt, welche frei verfügbaren Reserven zur Deckung allfälliger Defizite bestehen. Ein Eigenkapitaldeckungsgrad \nvon über 100% weist auf einen hohen Reservebestand hin. Der Deckungsgrad muss mindestens 30% betragen. \n \nSelbstfinanzierungsanteil  Budget 2020: 5.73%  Rechnung 2018: 13.55% \nSelbstfinanzierung in Prozent vom operativen Ertrag \nSelbstfinanzierung x 100 \nLaufender Ertrag    = Selbstfinanzierungsanteil \nZeigt, welcher Anteil des laufenden Ertrags zur Finanzierung der Investitionen oder zum Abbau von Schulden aufgewen-\ndet werden kann (finanzielle Leistungsfähigkeit). Ein Selbstfinanzierungsanteil von über 20% weist auf ein hohes Investi-\ntions-/Amortisationspotenzial hin. Der Anteil sollte nicht unter 15% liegen. \n \nSelbstfinanzierungsgrad  Budget 2020: 50.68%  Rechnung 2018: 55.67% \nSelbstfinanzierung in Prozent der Nettoinvestitionen \nSelbstfinanzierung x 100 \nNettoinvestitionen   = Selbstfinanzierungsgrad \nZeigt, welcher Anteil der Nettoinvestitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden kann. Ein Selbstfinanzierungsgrad \nvon über 100% weist auf eine hohe Selbstfinanzierung hin. Der Anteil sollte nicht unter 50% liegen. Jährliche Schwan-\nkungen beim Selbstfinanzierungsgrad sind nicht ungewöhnlich, langfristig sollte ein Selbstfinanzierungsgrad von 100% \nangestrebt werden. \n \nKapitaldienstanteil   Budget 2020: 6.43%  Rechnung 2018: 6.55% \nNettozinsaufwand + Abschreibungen in Prozent vom betrieblichen Ertrag \nNettozinsaufwand + Abschreibungen x 100 \nLaufender Ertrag    = Kapitaldienstanteil \nZeigt, wie stark der laufende Ertrag durch den Zinsendienst und die Abschreibungen (Kapitaldienst) belastet ist. Der \nAnteil sollte nicht über 10% liegen. \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n


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category_harmonized: invitation

text: \nE i n w o h n e r r a t  \n\n \n \n\nKapellstrasse 1 \n5610 Wohlen \nTelefon 056 619 92 05 \nFax 056 619 91 80 \nInternet www.wohlen.ch \n \n \n \n \n \n \n\n011\n\ngemäss Verteiler \n\n 25. November 2011 \n\n \n\nEinladung zur 18. Einwohnerratssitzung am 12. Dezember 2011 \n \n \nSehr geehrte Damen und Herren \n \nIch lade Sie ein zur Sitzung des Einwohnerrates Wohlen am \n \nMontag, 12. Dezember 2011, 19.00 Uhr, im Casino Wohlen. \n \n \nTraktandenliste \n \n1.  Eingänge und Mitteilungen \n\n \n\n2.  Inpflichtnahme von Barbara Gsell, EVP, und Oliver Degischer, parteilos \n\n3.  Wahlen für den 2. Teil der Amtsperiode 2010/2013\n1. Präsident/in des Einwohnerrates \n2. Vizepräsident/in des Einwohnerrates \n3. 2 Stimmenzähler/innen \n4. Präsident/in Geschäftsprüfungskommission \n5. Präsident/in Finanzkommission \n6. 1 Mitglied Einbürgerungskommission \n7. Präsident/in Einbürgerungskommission \n \n\n4.  Ab 19.30 Uhr: Apéro, anschliessend Imbiss für die Mitglieder des Einwohnerrates und Gemein-\nderates sowie geladene Gäste \n \n\n \n\n\n\n \n\n – 2 –\n \n\nFreundliche Grüsse \n \nEinwohnerrat Wohlen \n \n\nArsène Perroud \nPräsident \n \n \n \nVerteiler: \n\n Einwohnerrat \n\n Gemeinderat \n\n Presse \n\n Barbara Gsell, Steindlerstrasse 20, 5610 Wohlen \n\n Oliver Degischer, Ehrunsbachstrasse 17a, 5610 Wohlen \n\n Bauamt \n\n Edith Hoppler, Betriebskoordinatorin Casino \n \n \n \n \n \n\n\n


text: \n \n\nEinwohnerrat   \n \n\n0111 \n \n\n \n\n Seite 1 von 2 \n\n \n\n  \n\nEinwohnerrat \n\n5610 Wohlen AG \n\n \n\nGemeinde Wohlen, Einwohnerrat, Kapellstrasse 1, 5610 Wohlen \n\nTelefon +41 56 619 92 03, einwohnerrat@wohlen.ch, www.wohlen.ch \n\n \n\n6. September 2019 \n\nEinladung zur 13. Sitzung des Einwohnerrates am 23. September 2019 \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n\nIch lade Sie ein zur Sitzung des Einwohnerrates Wohlen am \n\n \n\nMontag, 23. September 2019, 19.00 Uhr, im Casino \n\n \n\nTraktandenliste \n \n1.  Eingänge und Mitteilungen \n\n \n\n2.  Bericht und Antrag 14056 Betonsanierung Abwasserstrasse ARA „Im Blettler“ –  \n\nVerpflichtungskredit \n\n \n3.  Bericht und Antrag 14058 Ersatzneubau Strassenbrücke Unterdorfstrasse in Anglikon –  \n\nZusatzkredit zum Verpflichtungskredit (Bericht und Antrag 14021) \n\n \n4.  Motion 14042 Einführung einer generellen Gestaltungspflicht in bestimmten Bauzonen der  \n\nGemeinde Wohlen \n\n► Der Gemeinderat ist bereit die Motion als Postulat entgegen zu nehmen \n\n \n\n5.  Antwort zur Anfrage 14029 von Thomas Geissmann, FDP, betreffend Umsetzung Motion AHA \n\nAusgeglichener Haushalt \n\n \n\n \n\n \n\nFreundliche Grüsse \n\n Edwin Brunner \n\nPräsident \n \n\n\n\n \n\n Seite 2 von 2 \n\nVerteiler: \n\n Einwohnerrat \n\n Gemeinderat \n\n Geschäftsleitung \n\n Medien \n\n Finanzverwaltung \n\n Bereich Planung, Bau und Umwelt \n\n Holinger AG, Gian Levy, Mellingerstrasse 207, 5405 Baden \n\n Patrick Gisi, Manzelnweg 4, 5522 Tägerig (Saalwart) \n\n\n\tTextstart\n\n