parent_type: affair

text: \nAntrag des Gemeinderates \nvom 22. März 2012  \nan den Einwohnerrat   \n\n \n\n \n\n2012-0377 \n \n \n\nKreditabrechnung von Fr. 3'254'107.00 für die Erneuerung der Ab-\nwasserkanäle und Strassenwiederinstandstellung inkl. Erstellung \neiner Kreiselanlage im Kreuzungsbereich Zentral-/Bahnhofstrasse \n \n\n \n \n \nSehr geehrter Herr Präsident \nSehr geehrte Damen und Herren \n \n \n\nDas Wichtigste in Kürze \n \nDer Einwohnerrat bewilligte am 11. Mai 2006 einen Kredit in Höhe von 3,1 Mio. Franken (inkl. \nMwSt.) für die Erneuerung der Abwasserkanäle, Werkleitungen und Strassenwiederinstand-\nstellung inkl. Erstellung einer Kreiselanlage im Kreuzungsbereich Zentral-/Bahnhofstrasse. Die \nArbeiten wurden im August 2006 begonnen und konnten mit dem Einbau der Deckschicht er-\nfolgte im Juni 2007 abgeschlossen werden. Die Kreditabrechnung schliesst mit \nFr. 3'254'107.00, was einer Kreditüberschreitung von Fr. 154'107 oder 5 % entspricht.  \n \n\n \n \nI. Ausgangslage \n \nDer Einwohnerrat bewilligte am 11. Mai 2006 einen Kredit von Fr. 3'100'000.00 (inkl. MwSt.) \nfür die Erneuerung der Abwasserkanäle, Werkleitungen und Strassenwiederinstandstellung \ninkl. Erstellung einer Kreiselanlage im Kreuzungsbereich Zentral-/Bahnhofstrasse. \n \n\n \n \n\n\n\n \n\n  Seite 2 \n \n\n \n\nMit den Bauarbeiten wurde im August 2006 begonnen. Koordiniert mit den Werkleitungsarbei-\nten wurden in der Zentralstrasse (Abschnitt Alb. Zwyssigstrasse-Sonnrainweg), in der Bahn-\nhofstrasse (Abschnitt Ryffelstrasse-Hardstrasse) sowie in der Hardstrasse (Abschnitt Bahn-\nhofstrasse-Rosenauweg) die Kanalisationsanlagen auf einer Länge von 550 m erneuert. Im \ngenannten Ausführungsperimeter wurden die Belagsrestflächen komplett und die Strassenab-\nschlüsse teilweise erneuert. Die Strassenentwässerung wurde ebenfalls erneuert. Im Kreu-\nzungsbereich Zentral-/ Bahnhofstrasse wurde eine Kreiselanlage erstellt. \n \nDie Hauptarbeiten waren im Mai 2007 beendet. Der Einbau der Deckschicht erfolgte im Juni \n2007. \n \nGestützt auf das Verursacherprinzip resp. das Strassenreglement vom 21. Juni 2001 haben \ndie Werke auch die Kosten für den Strassenoberbau im Bereich der Werkleitungsgräben \nanteilmässig übernommen. \n \nNach Prüfung der eingereichten Unterlagen sowie Einsicht in die Kanalfernsehaufnahmen, \nstellte das Departement Bau, Verkehr und Umwelt, Abteilung für Umwelt, gemäss Schreiben \nvom 18. September 2008 fest, dass die Bauarbeiten in Ordnung ausgeführt wurden und zu \nkeinen Beanstandungen Anlass geben. \n \nEs liegt nun die Kreditabrechnung mit Fr. 3'254'107.00 (inkl. MwSt. Strasse) vor. Der ur-\n\nsprünglich bewilligte Kreditrahmen wurde um Fr. 262'900.80 bzw. 8.5 % überschritten. \n \n \n\nII. Gegenüberstellung Kostenvoranschlag / definitive Kosten   \n \n\nGesamtprojekt \nKosten-\n\nvoranschlag \n[Fr.] \n\ndef. Kosten \n[Fr.] \n\nAbweichung \n[Fr.] \n\n% \n\nEntwässerung 1'375'800.00 1'289'734.25 -86'065.75 -6.3 \n\nBelagsarbeiten 468'700.00 617'713.00 149'013.00 31.8 \n\nAbschlüsse und Pflästerungen 144'300.00 146'125.30 1'825.30 1.3 \n\nFundationsschichten 145'400.00 133'035.30 -12'364.70 -8.5 \n\nRegie, Baustelleneinrichtung, Abbrüche, Erdar-\nbeiten \n\n264'400.00 327'890.25 63'490.25 24.0 \n\nKreiselinnengestaltung 50'000.00 56'511.35 6'511.35 13.0 \n\nBaumroste 30'000.00 71'542.85 41'542.85 138.5 \n\nKanäle verfüllen, Kanalfernsehaufnahmen 35'000.00 36'141.25 1'141.25 3.3 \n\nBegrünung Fussgängerinseln 5'000.00 5'500.00 500.00 10.0 \n\nMarkierung, Signalisation, Verkehrsdienst 35'000.00 29'794.90 -5'205.10 -14.9 \n\nBeleuchtung, Insel Bewässerung inkl. Grabarbei-\nten \n\n96'400.00 248'344.80 151'944.80 157.6 \n\nBauwesen-/Bauherrenhaftpflichtversicherung 10'000.00 13'879.95 3'879.95 38.8 \n\nNeuvermessung 20'000.00 24'056.30 4'056.30 20.3 \n\nUnvorhergesehenes und Verschiedenes 120'000.00 32'531.45 -87'468.55 -72.9 \n\nProjekt und Bauleitung 67'000.00 82'000.00 15'000.00 22.4 \n\nNebenkosten, Unvorhergesehenes 13'400.00 12'063.80 -1'336.20 -10.0 \n\nTotal ohne MwSt. 2'880'400.00 3'126'864.75 246'464.75 8.6 \n\nMehrwertsteuer  \n1) \n\n  (Total) \n\n219'600.00 \n(Anteil Strasse) \n\n127'242.25 \n  \n\nTotal Gesamtprojekt \n2)\n\n 3'100'000.00 3'254'107.00 154'107.00 5.0 \n\n \n \n\n   \n\nVorsteuerabzug Kanalisation \n3)\n\n  \n \n\n(Ant. Kanalis.) \n108'793.80   \n\nTotal Gesamtprojekt inkl. MwSt.\n 4)\n\n 3'100'000.00 3'362'900.80 262'900.80 8.5 \n\n\n\n \n\n  Seite 3 \n \n\n \n\n1)  Werkhof Wettingen (Fr. 1'840.00) und Bauversicherung (Fr. 13'879.95) sind ohne Mehrwertsteuer. \n \n\n2)  \nGegenüberstellung der Finanzabteilung (mit Vorsteuerabzug Kanalisation). \n\n \n3)  Gebühren Baudepartement (Fr. 700.00) sind ohne Mehrwertsteuer. \n\n \n4)  \n\nGegenüberstellung mit dem Baukredit (ohne Vorsteuerabzug). \n\n \n \nIII. Begründung der Kostenabweichungen \n \na) Belagsarbeiten \nEntgegen den Annahmen zur Zeit der Ausarbeitung des KV musste sämtlicher Belag in der \nnördlichen Hälfte der Zentralstrasse infolge zu geringer Stärke entfernt und neu eingebracht \nwerden. Zudem zeigte es sich während den etappenweisen Arbeiten, dass der Belag infolge \nzu geringer Stärke teilweise auch ausserhalb des Projektperimeters entfernt und neu einge-\nbracht werden musste. \n \nb) Regie, Baustelleneinrichtung, Abbrüche, Erdarbeiten \nDie Mehrkosten sind ausschliesslich auf die während den Aushubarbeiten für den Parkplatz \nBrühlpark angetroffene "Altlast" resp. die vorschriftsmässige Entsorgung der Schlacke in eine \nSonderdeponie zurückzuführen. \n \nc) Baumroste \nDetailabklärungen vor der Ausführungsphase hatten ergeben, dass die Materialstärke der vor-\ngesehenen Roste ein Befahren mit mittelschweren Fahrzeugen durch den Unterhaltsdienst \nnicht zulässt. Die Mehrkosten sind auf eine für höhere Radlasten dimensionierte Konstruktion \nund sehr aufwendige Anpassungsarbeiten zurückzuführen. \n \nd) Beleuchtung, Insel Bewässerung inkl. Grabarbeiten \nIm Rahmen der Bauausführung wurde das gesamte Beleuchtungs- und Bewässerungskonzept \nüberarbeitet. \n \ne) Projekt und Bauleitung \nDie Mehrkosten sind alleine auf Zusatzaufträge zurückzuführen. \n \n\n* * *  \n \nDer Gemeinderat beantragt dem Einwohnerrat folgenden Beschluss zu fassen: \n \n \n\nBESCHLUSS DES EINWOHNERRATES \n \nDie Kreditabrechnung in Höhe von Fr. 3'254'107.00 (inkl. MwSt. Strasse) für die Erneuerung \nder Abwasserkanäle und Strassenwiederinstandstellung inkl. Erstellung einer Kreiselanlage im \nKreuzungsbereich Zentral-/Bahnhofstrasse wird genehmigt. \n \n \nWettingen, 22. März 2012 \n \nGemeinderat \n \n \nDr. Markus Dieth  Urs Blickenstorfer \nGemeindeammann  Gemeindeschreiber \n\n\n


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text: \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nFinanzplan 2006 - 2010 \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n  \n \n\nWettingen, 11. Mai 2006 \n \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 2   \n \n \nFinanzplan 2006 - 2010 Uebersicht\n(Zahlen in tausend Franken)\n\nInvestitionsprogramm 2006 2007 2008 2009 2010\n\nNettoinvestitionen 13'379    10'013    9'008      7'438      7'176      \n\nEinwohnerzahl 2006 2007 2008 2009 2010\n\nEntwicklung Einwohnerzahl 18'610    18'700    18'800    18'850    19'000    \n\nSteuererträge (Zuwachsrate) 2006 2007 2008 2009 2010\n\nOrdentliche Steuern Kalkulation 3.0% 3% 1% -2%\n\nNettoaufwand (Zuwachsrate) 2006 2007 2008 2009 2010\n\nEntwicklung Nettoaufwand 37'000 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%\n\n2006 2007 2008 2009 2010\n\n0% 89% 89% 89% 89% 89%\n\nEigenfinanzierungsgrad 2006 2007 2008 2009 2010 Ø\n\nEigenfinanzierungsquote 40% 64% 52% 60% 43% 51%\n\nBilanzfehlbetrag 2006 2007 2008 2009 2010\nBilanzfehlbetrag -          -          -          -          -          \n\nBelastbarkeitsquote 2006 2007 2008 2009 2010\nBelastbarkeitsquote 6'420      7'227      5'486      5'146      3'775      \n\nSteuerfussPflichtabschreibung\n\n \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 3   \n \n \nPrognosen \n \n \n \nOrdentliche Steuern \n \nFür das Planjahr 2006 dient die aktuelle Sollstellung per 15. März 2006 sowie die Rechnung \ndes Jahres 2005 als Ausgangslage für die künftig zu erwartenden Steuererträge. Die \nSollstellung per 15. März 2006 beträgt Fr. 36'100'000.00. Gegenüber Anfangs 2006 hat sich \ndie Sollstellung um Fr. 1'208'000.00 erhöht (Fr. 60'000.00 aus Anpassungen von \nprovisorischen Rechnungen und Fr. 1'148'000.00 von Nachträgen aus Vorjahren). Im \nVergleich zum Vorjahr haben sich die Anpassungen von provisorischen Rechnungen im \n1. Quartal dieses Jahres nochmals halbiert. Bis zum 15. März 2006 sind lediglich 15 % aller \nSteuerakten eingereicht worden. Eine repräsentative Hochrechnung ist unter diesen \nVorgaben äusserst schwierig, weshalb vorwiegend auf die Anpassungsentwicklung des \nVorjahres abgestellt werden muss. Aufgrund dieser Daten ist bis Ende 2006 mit einem \nErtragszuwachs aus Anpassungen von provisorischen Rechnungen von rund 1,5 Mio. \nFranken zu rechnen. \n \nPer 15. März 2006 sind 3 % aller Steuerveranlagungen des Jahres 2005 definitiv veranlagt. \nDieser Wert bildet keine verlässliche Ausgangslage für eine Entwicklungsprognose im Jahre \n2006. Aus diesem Grund wird die Ertragsentwicklung aufgrund der Vorjahresentwicklung \ngeschätzt. Im Vergleichszeitraum des Jahres 2005 hat sich die Sollstellung aufgrund defini-\ntiver Veranlagungen um rund 2,7 Mio. Franken erhöht. Für das Jahr 2006 ist somit mit einem \nErtragszuwachs von ca. 2,5 Mio. Franken zu rechnen. \n \nAufgrund des sehr guten Veranlagungsstandes per Ende 2005 (nochmals leicht verbessert \ngegenüber Vorperiode) über alle Steuerjahre ist bis Ende 2006 mit weniger Nachträgen aus \ndefinitiven Veranlagungen für die Jahre 2004, 2003 und 2002 zu rechnen. In Relation zur \nVorjahresentwicklung im Zeitraum 15. März - Dezember und unter Annahme, dass der Ver-\nanlagungsstand des Vorjahres wiederum erreicht wird, dürften Nachträge aus den Jahren \n2004, 2003 und 2002 von rund 1 Mio. Franken erwartet werden. Für die Steuerjahre 2001 \nund ältere sind nur noch geringfügige Nachträge zu erwarten. \n \nDer zu erwartende Steuerertrag für das Planjahr 2006 beträgt somit rund 41,1 Mio. Franken \n(basierend auf einem Steuerfuss von 89 %) und liegt damit mit 2 % knapp über dem Budget \n2006. \n \nGemäss den noch nicht offiziellen Ertragsprognosen des Kantonalen Steueramts ist für das \nPlanjahr mit einem Wachstum des Volkseinkommens von 2,8 %, ab dem Jahr 2007 mit \n3,0 % und ab dem Jahr 2008 mit einem Wachstum von 3,5 % zu rechnen. Diese Werte \nentsprechen dem Realwachstum inkl. Teuerung. Ebenfalls enthalten ist ein jährliches \nBevölkerungswachstum von 0,8 %. Attraktivitätssteigerung für den Standort Aargau und \nüberdurchschnittliches Wachstum im gesamtschweizerischen Vergleich sind erklärte \npolitische Zielsetzungen des Kantons Aargau. Aus diesen Gründen sind die Prognosen des \nKantons eher optimistisch gestaltet. Ein jährliches Wachstum von 2,5 % - 3,0 % erscheint \nzum heutigen Zeitpunkt als realistisch. \n \nFalls die Teilrevision noch in diesem Jahr abgesegnet wird, ist ab Steuerjahr 2007 mit einem \nMinderertrag von ca. 1 % zu rechnen. Davon betreffen rund 0,7 % den neuen Abzug für \nKleinverdiener und Rentner und ca. 0, 3 % die Abzugserhöhungen aufgrund des Behinder-\ntengleichstellungsgesetzes. \n \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 4   \n \n \nAb Steuerjahr 2008 dürfte sich die reduzierte Dividendenbesteuerung (Regierungsrat bean-\ntragt eine 50 %-ige Reduktion und die grossrätliche Kommission (VWA) eine Reduktion auf \n25 %) vollumfänglich auf die Sollstellung auswirken. Es ist insbesondere mit dem negativen \nEffekt von steuertechnischen Verhaltensänderungen der Unternehmer zu rechnen (Dividen-\ndenbezug anstelle von Lohn und Gründung jur. Personen anstelle von Einzelfirmen). Somit \nist ab dem Jahr 2008 mit einem Mindertrag von 0,8 % - 1,6 % zu rechnen.  \n \nIm Jahre 2009 ist mit grundsätzlichen Anpassungen der Einkommens- und Vermögenssteu-\nertarife zu rechnen. Der Antrag der grossrätlichen Kommission geht jedoch klar weiter als \nderjenige des Regierungsrates. Die Auswirkungen dürften sich mit einem Minderertrag von \n3 % - 5 % niederschlagen. \n \nBei anhaltendem Wirtschaftswachstum und entsprechender Inflationsrate ist ab dem Jahr \n2010 erstmals mit Tarifanpassungen aufgrund des Ausgleichs der kalten Progression zu \nrechnen. Die Mindererträge sind zwischen 5 % und 7 % zu erwarten. \n \nDiese Erläuterungen führen schlussendlich zu nachfolgender Steuerertragsprognose: \n \n\nPlanjahr 2006 2007 2008 2009 2010 \nZuwachsrate 41,1 Mio. 3,0 % 3,0 % 1,0 % -2,0 % \n\n \n \nQuellensteuern \n \nDie Wirtschaftswachstumsraten dürften ähnliche Auswirkungen wie bei den ordentlichen \nSteuern bewirken. Die Ertragsentwicklungen in diesem Bereich sind jedoch äusserst unge-\nwiss, weshalb auf die effektiven Sollstellungsveränderungen abgestellt werden muss. Die \nErtragsentwicklungen der vergangenen Jahre sind rückläufig. Diese Tendenz scheint nun \netwas unterbunden zu sein und schlägt sich mit einem Mehrertrag von rund 10 % im Ver-\ngleich des 1. Quartals 2005 zum 1. Quartal 2006 nieder. Im Planjahr 2006 ist mit einem er-\nhöhten Steuerertrag von ca. 1,2 Mio. Franken zu rechnen. Aufgrund dieser Ausgangslage \nergibt sich nachfolgende Steuerertragsprognose: \n \n\nPlanjahr 2006 2007 2008 2009 2010 \nZuwachsrate 1,2 Mio. 3,0 % 3,0 % 0,0 % 0,0 % \n\n \n \nAktiensteuern \n \nPer Mitte März 2006 beträgt die Sollstellung Fr. 374'000.00 und liegt gegenüber dem Ver-\ngleichszeitraum des Jahres 2005 rund 5 % höher. Diese Zahlen sind wie immer mit grosser \nVorsicht zu geniessen, denn die Steuern der juristischen Personen werden bekanntlich nach \nder IST-Methode kalkuliert und stehen damit in Abhängigkeit zur Veranlagungskadenz des \nKantonalen Steueramtes. Trotz dieser Ungewissheit ist eine Ertragssteigerung zu ewarten, \nda die Oekonomen des Kantonalen Steueramtes mit wesentlich besseren \nGeschäftsabschlüssen rechnen und damit entsprechende Nachträge zu erwarten sind. Für \ndas Planjahr 2006 ist aufgrund dieser Ausgangslage mit einem Mehrertrag gegenüber dem \nJahr 2005 von ca. 4 % zu rechnen. Der Budgetwert von 2,4 Mio. Franken ist somit auf 2,5 \nMio. Franken zu erhöhen. \n \nFalls die positive Wirtschaftslage anhält ist ab dem Jahr 2006 mit Gewinnsteigerungen von \n5 % - 10 % zu rechnen, was eine Zunahme der künftigen Steuererträge in etwa demselben \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 5   \n \n \nUmfang auslösen würde. Sollte die regierungsrätliche Strategie zur Halbierung der Kapi-\ntalsteuer greifen, würde dies einen Ertragseinbruch von 8 % - 10 % bewirken. Unter Berück-\nsichtigung einer Nettozuwachsrate von 6 % - 8 % rechnet das Kantonale Steueramt für das \nJahr 2007 mit einem Minderertrag von ca. 2 %. \n \nIm Jahre 2008 sind keine Sonderfaktoren zu erwarten, weshalb aufgrund der positiven \nWachstumsprognosen mit einem Ertragszuwachs von 5 % - 8 % gerechnet werden darf. \n \nAb dem Jahr 2009 wird vermutlich die Anrechnung der Gewinnsteuer an die Kapitalsteuer \ngreifen und einen massiven Mindertrag von ca. 15 % bewirken. Bei einem prognostizierten \nNettowachstum von 6 % - 8 % resultiert somit ein effektiver Minderertrag von 7 % - 9 %. \n \nIm Jahre 2010 sind keine Sonderfaktoren zu erwarten jedoch werden sich die zu erwarten-\nden starken Geschäftsabschlüsse auch in Form von Nachträgen positiv auf das Rechnungs-\nergebnis auswirken. Es darf mit einem Mehrertrag von 5 % - 10 % kalkuliert werden. \n \nAufgrund dieser Ausgangslage ergibt sich nachfolgende Steuerertragsprognose: \n \n\nPlanjahr 2006 2007 2008 2009 2010 \nZuwachsrate 2,5 Mio. -2,0 % 6,0 % -8,0 % 7,0 % \n\n \n \nAnmerkung: \n \nDie aktuelle Finanz- bzw. Steuerpolitik des Kantons Aargau lässt einige Ungewissheiten üb-\nrig. Die Prognosen basieren aufgrund der heute wahrscheinlich zu erwartenden Szenarien. \n \n \nNettoaufwand \n \nDer Nettoaufwand (NA) umfasst sämtliche Aufwendungen der Laufenden Rechnung (ohne \nNettozinsen und Selbstfinanzierung) abzüglich der Erträge der Laufenden Rechnung (ohne \nSteuern/Finanzausgleich). \n \nAus dem Rechnungsabschluss 2005 resultierte ein Nettoaufwand von 37,1 Mio. Franken \n(Budget 2005 = 39,1 Mio. Franken). Der Voranschlag 2006 weist einen Nettoaufwand von \n37,4 Mio. Franken aus. Die massive Reduktion gegenüber dem Voranschlag 2005 lässt sich \nmit dem Inkrafttreten des 3. Finanzpaketes (GATIII) und den daraus resultierenden Entlas-\ntungen in der Abteilung 2 "Bildung" erklären. \n \nAls Anfangswert im Planjahr 2006 wird ein Nettoaufwand von 37,0 Mio. Franken eingesetzt.  \nDie Rechnungsabschlüsse der Vorjahre wiesen im Nettoaufwand jeweils eine negative Ab-\nweichung aus. Diese realistische Einsparungsmöglichkeit wird auf das erste Planjahr über-\ntragen. \n \nEs wird über die gesamte Planperiode mit einem jährlichen Wachstum des Nettoaufwands \nvon 1,5 % gerechnet. Zusätzlich fallen neben den Betriebsfolgekosten grösserer Investitio-\nnen insbesondere im Jahre 2008 die Anpassung des Gemeindeanteils an die kantonalen \nLehrerbesoldungen (+ 0,8 Mio. Franken) und der neue Finanzausgleich (+ 0,9 Mio. Franken) \nins Gewicht. \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 6   \n \n \nBeurteilung Planergebnisse \n \n \n \nBelastbarkeitsquote (BQ) \n \n \n\nFipla-Grössen\n\nNettoaufwand\n\nBelastbarkeitsquote\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n50'000\n\n0\n\n5'000\n\n10'000\n\n15'000\n\n20'000\n\n25'000\n\n30'000\n\n35'000\n\n40'000\n\n45'000\n\n50'000\n\nSt\neu\n\ner\nn \n\n/ F\nA\n\nBelastbarkeitsquote 7'850 9'221 6'187 6'776 6'420 7'227 5'486 5'146 3'775\n\nNettoaufwnand 33'423 33'064 36'163 37'094 37060 37675 39887 40593 41378\n\nSteuern / FA 41'273 42'285 42'350 43'870 43480 44902 45373 45739 45153\n\n2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010\n\n \n \n \nDie Differenz der aus den Prognosen resultierenden beiden Werte Nettoaufwand und Steu-\nern / Finanzsaugleich ergibt die Belastbarkeitsquote. \n \nDer Wert gibt darüber Auskunft, wie viele Mittel der Gemeinde für den Schuldendienst (Ver-\nzinsung und Abschreibungen) zur Verfügung stehen. Ein höherer Wert ermöglicht eine grös-\nsere Flexibilität in der Realisierung von Investitionsvorhaben. Ein zu tiefer Wert schränkt die \ndiesbezüglichen Möglichkeiten stark ein. \n \nLaut Empfehlungen des Gemeindeinspektorats des Kantons Aargau sollte der BQ mindes-\ntens einen Viertel der Finanzplangrösse "Steuern Finanzausgleich" erreichen (Belastbar-\nkeitsanteil 1). Ueber die gesamte Planperiode beträgt diese Kenngrösse 12,5 % und muss \nals klar ungenügend qualifiziert werden, da bloss die Hälfte der empfohlenen Belastbarkeits-\nquote erreicht wird. Am Ende der Planperiode beträgt der Belastbarkeitsanteil 1 lediglich \n8,4 %! \n \n \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 7   \n \n \nSchulden \n \n\n0\n20'000\n40'000\n60'000\n80'000\n\n100'000\n\n02 03 04 05 06 07 08 09 10\n\nVNS VSG\n \n\n \nDas Hauptziel des Finanzplanes konnte trotz einer tiefen Belastbarkeitsquote eingehalten \nwerden. Am Ende der Planperiode resultiert keine Ueberschuldung. D.h. die verzinsliche \nNettoschuld (VNS) liegt unter der Verschuldungsgrenze (VsG). \n \nDies wird einerseits dank eines tiefen Startwerts (150) nahe Null und andererseits durch eine \nmässigen Investitionstätigkeit ermöglicht. \n \n \nInvestitionsrechnung \n \n\n-2'000\n\n0\n\n2'000\n\n4'000\n\n6'000\n\n8'000\n\n10'000\n\n12'000\n\n14'000\n\nNI 5'803 2'312 0 4'920 13'37 10'01 9'008 7'438 7'176\n\nEQ 6'819 8'342 5'419 5'934 5'397 6'427 4'686 4'446 3'109\n\n02 03 04 05 06 07 08 09 10\n\n \n\n\n\n \nFinanzplan 2006 - 2010  Seite 8   \n \n \n \nDie Grafik zeigt das Verhältnis der Eigenfinanzierungsquote (EQ) zu den geplanten Nettoin-\nvestitionsausgaben (NI) laut Investitionsprogramm. Der daraus resultierende Eigenfinanzie-\nrungsgrad wird als Gradmesser der Investitionsrechnung herangezogen und sollte im Ideal-\nfall über einen Zeitraum von 10 Jahre 100 % betragen. \n \nDurchschnittlicher Eigenfinanzierungsgrad (EG) \n \nZeitraum Mittelwert EG \n2002 - 2005 203% \n2006 - 2010 51% \n2002 - 2010 85% \n \n \nBilanzfehlbetrag / Eigenkapital \n \nEin allfälliger Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung, welcher nicht mit bestehendem \nEigenkapital gedeckt werden kann, wird aktiviert und muss innerhalb von 5 Jahren abge-\nschrieben werden und schränkt daher die Laufende Rechnung ein. Die Bildung eines Bi-\nlanzfehlbetrages (BF) sollte möglichst verhindert werden. Ein entsprechender Aktiv-Bestand \nam Ende der Planperiode kann keinesfalls akzeptiert werden. Während der gesamten \nPlanperiode werden weder ein Bilanzfehlbetrag noch Eigenkapital gebildet, was positiv \ngewertet werden muss. \n \n \n \n \n\n\n\nGemeinde Wettingen \n\nFinanzplanung  -  Prognosen 01\n\n(in 1000 Franken) 06 07 08 09 10\n\nI. Steuern/Finanzausgleich\n\nOrd. Steuern 100 % je Einw. (ganze Franken) 2'481 2'555 2'632 2'658 2'605\n\nZuwachsrate in % 3 % 3 % 1 % -2 %\n\nEinwohnerzahl 18'610 18'700 18'800 18'850 18'900\n\nOrdentliche Steuern 100 %  46'171 47'779 49'482 50'103 49'235\n\nQuellensteuern 100 % 1'350 1'391 1'432 1'432 1'432\n\nSteuerfuss 89 % 89 % 89 % 89 % 89 %\n\nOrdentliche & Quellensteuern + 42'294 43'760 45'313 45'867 45'093\n\nAktiensteuern + 2'500 2'450 2'597 2'389 2'556\nFinanzausgleichsbeitrag + -1'314 -1'308 -2'537 -2'517 -2'496\n\nTotal Steuern/Finanzausgleich = 43'480 44'902 45'373 45'739 45'153\n\nII. Nettoaufwand\n\nNettoaufwand 37'000 37'000 37'555 39'837 40'543\n\n+ Zuwachsrate  /  Teuerung % 1.5 555 563 598 608\n\n+/- Korrekturen NA  (wiederkehrend):\n\nBF E-Gov./Elektr.-Archiv./Doku-Manag. 3 8 12\n\nBF Neubau Schulhaus Altenburg 100 100\n\nBezirksschulanlage, San. Alt.-/Neubau -15\n\nAnpassung Anteil Besoldungen Lehrer / KiGa 800 -185\n\nWirkung Neuer Finanzausgleich (NFA) 931\n\n=    NA (Uebertrag Folgejahr) 37'000 37'555 39'837 40'543 41'078\n\n+/- Korrekturen NA  (einmalig):\n\ntägi Saal, Decke Foyer 150\n\nMachbarkeitsstudie Tägi 60 70\n\nDorfstrasse Teilstück Friedhof-Kreisel St. Bernhard 150\nErweiterung Zone Tempo 30 50 50 50\n\n= Bereinigter Nettoaufwand 37'060 37'675 39'887 40'593 41'378\n\nIII. Belastbarkeitsquote\n\nSteuern/Finanzausgleich 43'480 44'902 45'373 45'739 45'153\n-  Bereinigter Nettoaufwand 37'060 37'675 39'887 40'593 41'378\n\n= Belastbarkeitsquote 6'420 7'227 5'486 5'146 3'775\n\nFIPLA.xls / PROGNOSE 15.05.2006\n\n\n\nFinanzplan Wettingen 01\n\n(in 1000) 06 07 08 09 10\n\nSchulden (VNS)\n\nAnfangs Jahr A 150 8'132 11'718 16'040 19'031\n\nFehlbetrag B 7'982 3'586 4'322 2'991 4'067\n\nUeberschuss C 0 0 0 0 0\nKauf/Verkauf LS FV 0 0 0 0 0\n\nEnde Jahr = 8'132 11'718 16'040 19'031 23'098\n\nVerschuldungsgrenze      Annuität % = 10.6 49'883 65'465 49'692 48'733 35'753\n\nVerwaltungsvermögen\n\nAnfangs Jahr -671 7'311 10'897 15'219 18'210\n\nNI-Zunahme / -Abnahme D 13'379 10'013 9'008 7'438 7'176\n\nEnde Jahr = 12'708 17'324 19'905 22'657 25'386\n\nAbschreibung 10 % E -1'271 -1'732 -1'991 -2'266 -2'539\n\nPflichtabschreibung             F        -1'906 0 0 0 0\n\nAbschreibung Buchgewinne 0 0 0 0 0\n\nVV-Zwischentotal 9'531 15'592 17'914 20'391 22'847\nZusätzl. Abschreibungen G -2'220 -4'695 -2'695 -2'180 -570\n\nSchlusswert / Vortrag = 7'311 10'897 15'219 18'210 22'277\n\nLaufende Rechnung\n\nBQ 6'420 7'227 5'486 5'146 3'775\nZinssatz ----- 4.00 % 4.00 % 3.50 % 3.50 %\n\nZinsen  von A    (ev. 1. Jahr lt. Budget) -1'023 -800 -800 -700 -666\n\nEQ H 5'397 6'427 4'686 4'446 3'109\n\nVorgeschr. Abschreibung 10% E -1'271 -1'732 -1'991 -2'266 -2'539\n\nPflichtabschreibung F -1'906 0 0 0 0\nAbschreibung auf BF 20 % J 0 0 0 0 0\n\nAufwandüberschuss  = K 0 0 0 0 0\nErtragsüberschuss  = G 2'220 4'695 2'695 2'180 570\n\nInvestitionsrechnung\n\nNI-Zunahme / -Abnahme D 13'379 10'013 9'008 7'438 7'176\nEQ H -5'397 -6'427 -4'686 -4'446 -3'109\n\nFinanzierungsfehlbetrag = B 7'982 3'586 4'322 2'991 4'067\nFinanzierungsüberschuss = C 0 0 0 0 0\n\nEigenfinanzierungsgrad 40% 64% 52% 60% 43%\n\nDurchschnitt 51%\n\nBilanzfehlbetrag (Minus = EK)\n\nAnfangs Jahr 0 0 0 0 0\n\nVorg. Abschr. auf BF J 0 0 0 0 0\n\nZusätzl. Abschr. auf BF G 0 0 0 0 0\n\nZunahme BF / Abnahme EK K 0 0 0 0 0\nEinlage Eigenkapital 0 0 0 0 0\n\nEnde Jahr = 0 0 0 0 0\n\nFIPLA.xls / FIPLA 15.05.2006\n\n\n\nFINANZPLANUNG    /     INVESTITIONSPROGRAMM\n\nNr. Objekt Code Brutto 06 07 08 09 10 11<\n\n001 Rathaus; Sanierung Anbau 4 390 15 375\n\n002 Rathaus; elektronische Archivierung 4 180 30 50 50 50\n\n003 Gluri-Suter-Huus; Umbau 5 2'000 75 1'925\n\n004 Erstellung Salzsilo mit Muldenanlage 3 210 210\n\n101 Grundbuchvermessung Los 7 1 150 150\n\n101 Grundbuchvermessung Los 7 1 -150 -150\n\n201 Friedhofsschulhaus; Erneuerung 5 550 20 530\n\n202 Bez.SH; Sanierung Neubau 1 5'140 3'680 1'460\n\n203 Bez.SH; Sanierung Altbau 1 4'390 1'730 2'660\n\n204 Bez.SH; Sanierung Singsaaltrakt 1 230 150 80\n\n205 Bez.SH; Sanierung Turnhallentrakt 1 3'130 130 3'000\n\n206 Kindergärten; Ern. Umgebungen 1 145 109 36\n\n207 KG Altenburg 2; mittlere Sanierung 3 450 20 430\n\n208 KG Kreuzzelg; kleine Sanierung 3 330 15 315\n\n209 SH Sulperg / Lägern; Subvention 1 -100 -100\n\n210 SH Zehntenhof; Erweit./Sanierung 5 4'500 175 2'000 2'325\n\n211 TH Bifang; Erneuerung 4 335 15 320\n\n212 TH Zehntenhof; Erneuerung 1 333 333\n\n213 TH Zehntenhof; Subvention 1 -150 -70 -80\n\n214 Sportplatz Altenburg; Kunstrasen 3 1'000 1'000\n\n215 SH Altenburg; Renovation/Erweit. 4 11'000 500 6'500 4'000\n\n216 SH Altenburg; Planung Ren./Erw. 1 210 210\n\n217 Schulanlagen; Ern. Umgebungen 5 600 25 320 170 85\n\n218 SH Margeläcker; Umgebungen 1 121 121\n\n301\ntägi; Vorprojekt 1. Etappe \n\n(Umsetzung Machbarkeitsstudie)\n4 300 50 250\n\n302\ntägi; Bauprojekt 1. Etappe \n\n(Umsetzung Machbarkeitsstudie)\n5 900 150 750\n\n303\ntägi; Bauprojekt 1. Etappe \n\n(Umsetzung Machbarkeitsstudie)\n5 25'000 5'000 20'000\n\n304 tägi; Sanierung Lüftung Saalbau 5 545 545\n\n305 tägi; Sanierung Decke Saalbau 5 425 425\n\n306 tägi; mittlere Sanierung Personalhaus 4 600 600\n\n307 tägi; Sanierung Flachdach Saalbau 4 320 320\n\n308 tägi; Sanierung Flachdach Hallenbad 5 160 160\n\n309 tägi; Bereinigung Kauf-/Mietinventar 4 300 300\n\n309 tägi; Bereinigung Kauf-/Mietinventar 4 -150 -150\n\n310 Sportplatz Kreuzzegl; Kunstrasen 4 1'000 1'000\n\n311 Sportplatz Bernau; Beitrag Kunstrasen 4 300 300\n\n312 Sanierung Brühlpark 1 220 220\n\n313 Sanierung Kurtheater 5 160 80 80\n\n\n\nFINANZPLANUNG    /     INVESTITIONSPROGRAMM\n\nNr. Objekt Code Brutto 06 07 08 09 10 11<\n\n601 Zentrumsplatz; Tiefgarage und Platz 1 2'400 2'400\n\n602 Ausgestaltung Zentrumsplatz 1 391 391\n\n603 Zentrumsplatz; 2. Etappe 5 180 30 60 90\n\n604 Umgestaltung Bahnhofsplatz 4 2'500 30 220 1'000 1'250\n\n605\nStr.Bau; Schartenstr. Teilstück \n\nGemeindegrenze - St. Bernhardstr.\n4 1'600 800 800\n\n606 Str.Bau; Sanierung Landstrasse 1 3'100 3'100\n\n607 Sanierung Landstrasse; Kt. Anteil 1 -1'350 -1'350\n\n608 Str.Bau; Zentral-/Bahnhofstrasse 3 1'350 500 850\n\n609\nStr.Bau; Rosenauweg Teilstück \n\nTägerhard-/Hardstrasse\n1 805 680 125\n\n610\nStr.Bau; Dorfstr. Teilstück Friedhof - \n\nMärzengasse\n4 700 20 300 380\n\n611 Güterstrasse 4 300 300\n\n612 Zwyssigstr.; Teilstück Etzel-/Mattenstr. 5 900 600 300\n\n613 Landstr. Teilstück GDE-Grenze / Staffelstr. 5 800 800\n\n614 Aeschstr.Teilstück Märzengasse 5 350 250 100\n\n615 Klosterfeld; Diverse 5 1'200 900 300\n\n616 Winkelriedstr. Teilstück Seminar-/Etzelstr. 5 350 350\n\n617\nTägerhardstrasse Teilstück \n\nNelkenweg / Fohrhölzlistrasse\n5 200 200\n\n701 Renaturierung Lugibach 5 300 50 250\n\nLanderwerb 1'500 300 300 300 300 300\nUnsicherheitsfaktor -11'336 -1'113 -2'252 -3'188 -4'784\n\nT o t a l 71'314 13'379 10'013 9'008 7'438 7'176 24'300\n\nSummierung nach Dringlichkeits-Codes:\n\n0 Budgetkredit, Rahmenkredit 0\n\n1 Projekt in Ausführung; Restkosten, Subventionen 19'015\n\n2 Von ER beschlossen, Ausführung nächstes Jahr und/oder später 0\n\n3 Beschlussreif; der kommenden ER beantragt 3'340\n\n4 Projekt Dringlichkeit 1; Kostenschätzung 19'675\n\n5 Projekt Dringlichkeit 2; Kostenschätzung oder Betrag 0, Ausführungsjahr x 39'120\n\n\n\n<<\n  /ASCII85EncodePages false\n  /AllowTransparency false\n  /AutoPositionEPSFiles true\n  /AutoRotatePages /All\n  /Binding /Left\n  /CalGrayProfile (Dot Gain 20%)\n  /CalRGBProfile (sRGB IEC61966-2.1)\n  /CalCMYKProfile (U.S. Web Coated \\050SWOP\\051 v2)\n  /sRGBProfile 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