name: 2021-0234 Budget 2023 Erläuterungsbericht

text: \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nBericht und Antrag \n \ndes Gemeinderats an den Einwohnerrat betreffend \n\n \n\nBudget 2023 \nder Einwohnergemeinde Wettingen \n \n \nWettingen, 20. Oktober 2022 \n\n  \n\n \n\n\n\n2 \n \n\n \n \n \n\nBudget und Gemeindesteuern 2023 \n \n \n \n \nDem Einwohnerrat wird beantragt, das Budget 2023 der Einwohnergemeinde mit einem um 3 % erhöhten \nSteuerfuss von 98 % zu genehmigen. \n \n \n \n\nBESCHLUSS DES EINWOHNERRATS \n \n\n \n \nDas Budget 2023 der Einwohnergemeinde mit einem Steuerfuss von 98 % wird genehmigt. \n \n \n \n \n \nWettingen, 18. August 2022 \n \n \nGemeinderat Wettingen \n \n \n \nRoland Kuster   Urs Blickenstorfer \nGemeindeammann  Gemeindeschreiber \n \n \n  \n\n\n\n3 \n \n\nBudget 2023 \nder Einwohnergemeinde Wettingen \n \nInhaltsverzeichnis \n\n \n1 Einleitung und Ausgangslage ............................................................................................................. 4 \n\n1.1 Bisherige Erkenntnisse ............................................................................................................... 4 \n\n1.2 Budgetprozess – WOV-Grundsatz .............................................................................................. 4 \n\n1.3 Budgetgrundlagen und Erreichung Budgetvorgaben ................................................................... 4 \n\n2 Budget 2023 ...................................................................................................................................... 6 \n\n2.1 Ergebnis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung ........................................................... 6 \n\n2.2 Erläuterung der Artenabweichungen ........................................................................................... 7 \n\n2.3 Analyse der Artenergebnisse / Fazit ........................................................................................... 8 \n\n2.4 Anteil Aufwand nach Arten .......................................................................................................... 9 \n\n2.5 Anteil des Aufwandes / funktionale Gliederung ........................................................................... 9 \n\n2.6 Steuerertrag/-fuss ..................................................................................................................... 10 \n\n2.7 Selbstfinanzierung und Abschreibungen ................................................................................... 11 \n\n2.8 Investitionen und Finanzierungsrechnung ................................................................................. 12 \n\n3 Eigenwirtschaftsbetriebe .................................................................................................................. 12 \n\n3.1 Abwasserbeseitigung ................................................................................................................ 12 \n\n3.2 Abfallbeseitigung ...................................................................................................................... 13 \n\n3.3 Heilpädagogische Schule Wettingen ........................................................................................ 13 \n\n4 Kennzahlen ...................................................................................................................................... 14 \n\n4.1 Kennzahlen Budget 2023.......................................................................................................... 14 \n\n4.2 Entwicklung der Abschreibungen und Nettoinvestitionen .......................................................... 15 \n\n5 Erläuterungen zu den wesentlichsten Abweichungen ...................................................................... 16 \n\n5.1 Erläuterungen zu den einzelnen Verwaltungsabteilungen ......................................................... 16 \n\n5.2 Allgemeine Erläuterungen zu einzelnen Sacharten ................................................................... 26 \n\n5.3 Erläuterungen zu den Krediten in der Investitionsrechnung ...................................................... 27 \n\n6 Stellenplan 2023 der Gemeindeverwaltung ...................................................................................... 31 \n\n7 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung 2022 - 2026 ..................................................................... 34 \n\n7.1 Ausgangslage ........................................................................................................................... 35 \n\n7.2 Prognosen ................................................................................................................................ 35 \n\n7.3 Beurteilung Planergebnisse ...................................................................................................... 36 \n\n \n\n \n  \n\n\n\n4 \n \n\n1 Einleitung und Ausgangslage \n\n \n1.1 Bisherige Erkenntnisse \n\n \nDie Jahresrechnung 2021 konnte entgegen den Vorgaben und trotz einer weiteren Rückstellung von \n1,0 Mio. Franken für das Defizit der Tägi AG mit einem positiven Ergebnis von 2,6 Mio. Franken abge-\nschlossen werden. Die erwarteten negativen Auswirkungen infolge Corona blieben weitgehend aus. Bei \nder Erstellung des Budgets 2022 wurden die eingeleiteten Sparanstrengungen (Personal- und Sachauf-\nwand) weiterhin umgesetzt und alle Kostenentwicklungen so weit wie möglich realistisch antizipiert und \nspeziell beim Steuerertrag (Berücksichtigung der Ausfälle aufgrund der Steuergesetzrevision) und bei der \nSozialhilfe (sinkender Ausgabentrend) zum damaligen Zeitpunkt bekannte Anpassungen vorgenommen. \nMit dem Rechnungsergebnis 2021 liegen nun aktuelle Erkenntnisse vor. Zur Kontrolle der Budgetannah-\nmen wurden die Kostenstellenergebnisse 2021 mit dem Budget 2022 verglichen. Analog zum Jahr 2021 \nsind auch im Coronajahr 2022 in diversen Bereichen positive Abweichungen zu erwarten. Das Budget \n2022 weist einen Aufwandüberschuss von rund 3,3 Mio. Franken aus (operatives Ergebnis). Mit der er-\nwarteten Ergebnisverbesserung zeichnet sich zur Zeit ein Abschluss mit einem geringeren Defizit ab. \nSehr schwierig abzuschätzen sind mögliche Langzeitauswirkungen von Covid19 oder neue Faktoren wie \ndie aktuellen wirtschaftlichen Entwicklungen aufgrund der Ukraine-Krise.  \n \nAufgrund der Erfahrungen mit dem Budget 2021 und den aktuellen Umständen verzichtet der Gemeinde-\n\nrat in nächster Zeit auf Steuerfussanpassungen zum reinen Zweck der Reduktion der Schuldenlast. Steu-\n\nerfussanpassungen sollen sich in erster Linie auf ein ausgeglichenes Budget beziehen. Die Steigerung \n\nder Selbstfinanzierung und die Reduktion der Schuldenlast wird aber immer ein wichtiges Zusatzargu-\n\nment bleiben. Mit den prognostizierten Budgetdefiziten 2021 und 2022 hätte das gesetzlich vorgeschrie-\n\nbene Haushaltgleichgewicht nicht mehr eingehalten werden können, weshalb im Rahmen der Finanzpla-\n\nnung ab 2023 eine Steuerfusserhöhung von 5 % berücksichtigt und auch angekündigt wurde. Die neue \n\nAusgangslage mit dem positiven Rechnungsergebnis 2021 und der besseren Ergebnisaussicht beim \n\nBudget 2022 hat diesen Druck zwar etwas entschärft. Umgekehrt sind mit der gestiegenen Teuerung und \n\nder kurzfristigen Auswirkungen der Ukraine-Krise neue kritische Einflüsse hinzugekommen. Ferner sollen \n\ndie angekündigten zusätzlich erforderlichen Personalressourcen, der prioritär erforderliche Mehraufwand \n\nbeim Liegenschaftsunterhalt sowie eine adäquate Besoldungsanpassung berücksichtigt werden. Das \n\nzentrale Ziel ist, ein ausgeglichenes operatives Ergebnis zu erreichen und eine Stagnation der Verschul-\n\ndung anzustreben. \n\n \n\n1.2 Budgetprozess – WOV-Grundsatz \n \nWettingen hat mit der Top-Down-Budgetierung, den neuen Indikatoren im Rechenschaftsbericht und dem \nMPM-Prozess wichtige Bausteine erarbeitet, die konsequent weiterentwickelt wurden. Damit sollen die \nGrundsätze von WOV stärker wahrgenommen und gelebt werden. Ursprünglich war vorgesehen, die \nSteuerungsinstrumente noch weiter Richtung WOV zu entwickeln und die Steuerung vor allem mit der \nbisherigen und bewährten Kostenstellen-Logik vorzunehmen. Dies hätte bedeutet, dass der Finanzkom-\nmission das Detailbudget nicht mehr abgegeben wird. \n \nDie neue Finanzkommission hat sich zu dieser Thematik beraten und wünscht nun, dass sie für die \nBudgetprüfung weiterhin das Detailbudget erhält. Im Gegenzug kann auf die eingeleiteten WOV-Schritte \nverzichtet werden. Konkret bedeutet dies, dass sich am Budgetprozess nichts ändert. Die Budgeteinga-\nben sind mit dem Detailbudget vorzunehmen. Der Detaillierungsgrad ist den Abteilungen überlassen. \nZwingend aufzuführen und zu kommentieren sind alle ausserordentlichen Ausgabepositionen. \n \n\n1.3 Budgetgrundlagen und Erreichung Budgetvorgaben \n \nFür die Erstellung des Budgets 2023 wurden folgende Prognosen resp. Grundlagen angenommen: \n \n\n− Die letzte Entnahme aus der Aufwertungsreserve findet im Jahr 2022 statt. Der Restbestand der Auf-\nwertungsreserve wird anschliessend in die kumulierten Ergebnisse der Vorjahre (Konto im Eigenkapi-\ntal) umgebucht. Für das Jahr 2023 wird daher keine Entnahme mehr budgetiert. Dies bedeutet, dass \n\n\n\n5 \n \n\ndas operative Ergebnis voraussichtlich dem Gesamtergebnis entspricht. \n \n\n− Die Besoldungen 2023 für das hauptamtliche Personal wurden nach den Nullrunden in den Jahren \n2021 und 2022 gemäss Vorschlag der Personalkommission und GR-Beschluss vom 30. Juni 2022 \nmit einer Anpassung von 2,0 % eingesetzt. Zur Sicherstellung von konkurrenzfähigen Löhnen und zur \nWertschätzung gegenüber dem Personal ist dieser Lohnschritt dringend erforderlich. \n \n\n− Beim Stellenplan 2023 sind folgende Stellenaufstockungen berücksichtigt: \nBauverwaltung + 200, Personal/HR + 50, Schulinformatik + 80 und bei der Polizei ein zusätzlicher \nAspirant.  \n \n\n− Die Energiekosten haben massiv angezogen. Die eingestellten Budgetwerte liegen rund 250'000 \nFranken über dem aktuellen Budget. \n \n\n− Die gebundenen Ausgaben für die Pflegefinanzierung (KST 4120) stagnieren auf hohem Niveau. Auf-\ngrund des Rechnungsabschlusses 2021 und der Hochrechnung der aktuellen Zahlen kann das \nBudget 2023 gegenüber dem Vorjahr um rund 0,385 Mio. Franken reduziert werden.  \n \n\n− Die Krankenpflegekosten (Spitex) wurden aufgrund der gestiegenen Nachfrage und der angekündig-\nten Tariferhöhung um rund 0,3 Mio. Franken höher budgetiert. \n \n\n− Die Sozialhilfe (KST 5720) wurde gemäss den Budgetrichtlinien und analog dem Rechnungsergebnis \n2021 eingesetzt. Gegenüber dem eher pessimistisch veranschlagten Budget 2022 wird eine Ergeb-\nnisverbesserung von rund 1,6 Mio. Franken erwartet. Der eingestellte Budgetbetrag kann aus heuti-\nger Sicht als realistisch bezeichnet werden. \n \n\n− Die veranschlagten Kosten im Asylwesen (KST 5730) weichen rund Fr. 240'000 von den Budgetricht-\nlinien ab. Die Gemeinden müssen die Betreuung mit einer regionalen Zusammenarbeit neu selbst or-\nganisieren. Der Kanton leistet einen Kostenersatz von Fr. 5.00 pro Tag. Aufgrund der aktuellen Ukra-\nine Situation und der Anzahl geflüchteter Personen, welche wirtschaftlich unterstützt werden, wird für \ndas Jahr 2023 mit einem erhöhten Aufwand (rund 200 Personen) gerechnet, welcher durch die Ge-\nmeinde zu tragen ist. Es ist zur Zeit unklar, wie es sich mit dem Schutzstatus verhält und wie sich der \nFlüchtlingsstrom im Jahr 2023 entwickelt. \n \n\n− Der höhere bauliche Unterhalt für den Substanzerhalt wurde ressourcenabgestimmt mit rund der \nHälfte der von Bau und Planung beantragten Mittel, oder ca. 0,4 Mio. Franken Mehraufwand berück-\nsichtigt. \n \n\n− Die Abgabe in den Finanzausgleich 2023 wurde gemäss der vom DVI erhaltenen Berechnungen ein-\ngesetzt. Gegenüber dem Budget 2022 ist die Abgabe unverändert. \n \n\n− Im Bereich Bildung wurden die Besoldungsanteile gemäss der am 12. Juli 2022 vom DVI erhaltenen \nBerechnungen eingesetzt. Neben den höheren Schülerzahlen und der Erhöhung der Lehrerbesoldun-\ngen ist der Mehraufwand gegenüber dem Budget 2022 von rund 0,65 Mio. Franken u.a. auch auf die \nBeschulung der ukrainischen Schüler und Schülerinnen sowie die Erhöhung der Schulleitungsres-\nsourcen zurückzuführen. \n \n\n− Der Gesamt-Steuerertrag 2023 wurde gemäss den Budgetrichtlinien und gemäss den Berechnungen \ndes kantonalen Steueramtes zu den Auswirkungen der Steuergesetzrevision eingesetzt. Diese Prog-\nnose muss gemäss den aktuellen Veranlagungszahlen als eher optimistisch bezeichnet werden. \nAuch die Sondersteuern wurden aufgrund der Vorjahresergebnisse und den hohen Sicherungssteu-\nern um rund Fr. 400‘000 erhöht. \n \n\nGemäss § 87a des neuen Gemeindegesetzes stellt das zuständige Organ vor Beginn des Rechnungs-\njahres das Budget nach den Grundsätzen der Jährlichkeit, Vollständigkeit, Bruttodarstellung und Spezifi-\nkation derart auf, dass grundsätzlich der Aufwand inklusive Passivzinsen und Abschreibungen durch den \n\n\n\n6 \n \n\nErtrag gedeckt ist. Von diesem Grundsatz kann abgewichen werden, wenn trotz eines Fehlbetrags im \nBudget das Haushaltsgleichgewicht gewährleistet ist.  \n \nDie Unterbreitung eines weiterhin defizitären Budgets 2023 ist sowohl politisch als auch aufgrund der ge-\nsetzlichen Vorschriften nicht möglich.  \n \nZur Erreichung eines operativ ausgeglichenen Ergebnisses ist auf Basis dieser Prognosen eine \nSteuerfussanpassung unumgänglich. Diese beträgt 3 %. Ohne die geplante Steuerfusserhöhung \nwürde ein Minusergebnis von rund 1,6 Mio. Franken resultieren. Das vorgeschriebene Haushalts-\ngleichgewicht könnte in der Folge nicht eingehalten werden. Auf die Gründe der Kostensteige-\nrung, die eine Steuerfusserhöhung unausweichlich machen, wird beim Ergebnis zu den Sachar-\nten im Detail eingegangen. \n \n\n2 Budget 2023 \n\n \n2.1 Ergebnis Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung \n\n \nGemäss den strategischen Vorgaben resultiert in der Erfolgsrechnung ein ausgeglichenes operatives \nErgebnis, welches auch dem Gesamtergebnis entspricht.  \n \nDie wichtigsten Abweichungen gegenüber dem Vorjahresbudget können mit der nachfolgenden Ergeb-\nnisübersicht (exkl. Spezialfinanzierungen) aufgrund der Artengruppen wie folgt analysiert werden: \n \n\n \n\nSachart Erfolgsrechnung Abweich. Abweich. Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen in % in Fr.\n\nBetrieblicher Aufwand\n\n30 Personalaufwand 3.02 764'708 26'073'182 25'308'474 25'190'848\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 7.23 938'457 13'924'748 12'986'291 12'766'361\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -0.40 -24'200 6'058'300 6'082'500 5'822'415\n\n35 Einlagen in Fonds und Spzialfinanzierungen\n\n36 Transferaufwand 0.31 132'747 43'462'307 43'329'560 41'207'465\n\nTotal Betrieblicher Aufwand 89'518'537 87'706'825 84'987'089\n\nBetrieblicher Ertrag\n\n40 Fiskalertrag 7.02 4'283'281 65'268'781 60'985'500 63'401'550\n\n41 Regalien und Konzessionen 8.93 80'000 976'000 896'000 952'119\n\n42 Entgelte 6.11 681'053 11'834'268 11'153'215 11'363'714\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 0 16'000 16'000 163'582\n\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 0 0\n\n46 Transferertrag 3.30 349'036 10'920'460 10'571'424 9'830'351\n\nTotal Betrieblicher Ertrag 89'015'509 83'622'139 85'711'316\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -503'028 -4'084'686 724'227\n\n34 Finanzaufwand -0.57 -5'902 1'034'980 1'040'882 922'693\n\n44 Finanzertrag -12.55 -220'787 1'538'008 1'758'795 2'261'287\n\nErgebnis aus Finanzierung 503'028 717'913 1'338'594\n\nOperatives Ergebnis 0 -3'366'773 2'062'821\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 278'000 557'034\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 278'000 557'034\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 0 -3'088'773 2'619'855\n\n\n\n7 \n \n\n2.2 Erläuterung der Artenabweichungen \n \n \nArtengruppe 30 \nDie Steigerung beim Personalaufwand von rund Fr. 765‘000 ist auf folgende Faktoren zurückzuführen: \n \nBesoldungsanpassung hauptamtliches Personal von 2,0 % 380'000 \nStellenaufstockung von netto 250 % inkl. Soziallasten 305'000 \nStrukturelle Anpassungen aufgrund Lohngleichheitsanalyse   80'000 \n \nArtengruppe 31 \nDer Sachaufwand nimmt gegenüber dem Vorjahresbudget um rund Fr. 940'000 zu. Die Veränderung \nkann wie folgt begründet werden: \n \nZunahme der Energiekosten infolge Ukraine-Krieg 250'000 \nHöhere Netzgebühren durch IT-Auslagerung Repol in die Kapo 170'000 \nHöhere Unterhaltskosten durch Umsetzung Zustandsanalyse 390'000 \nHöhere externe Dienstleistungen  130'000 \n(KESD, Repol, Sozialdienst, Fachstelle Gesellschaft, Gemeindestrassen,  \nParkplätze und Regionalverkehr)  \n \nArtengruppe 33 \nDie Abschreibungen stagnieren auf Vorjahresniveau. Sie liegen leicht unter den Finanzplanprognosen, \nwas auf Verschiebungen von Investitionsprojekten zurückzuführen ist. \n \nArtengruppe 34 \nDie Finanzierungskonditionen haben sich verschlechtert und die Zeit der Minuszinsen ist vorbei. Der bud-\ngetierte Finanzaufwand liegt um rund Fr. 100'000 über dem Rechnungsergebnis 2021, indessen aber im-\nmer noch im Rahmen des Vorjahresbudgets. \n \nArtengruppe 36 \nIm Vergleich zum Vorjahresbudget steigt der Transferaufwand um rund Fr. 0,13 Mio. nur leicht an. Inner-\nhalb der Kostenstellen sind aber grosse Veränderungen zu verzeichnen, die wie folgt dargestellt werden \nkönnen: \n \nSteigerung Kosten Asylwesen infolge Ukraine-Krieg + 500'000 \nZunahme Gemeindebeiträge an Kinderkrippen und Kinderhorte + 150'000 \nZunahme Gemeindebeiträge an Spitex + 250'000 \nZunahme Gemeindebeiträge an Restkosten/Heimversorgungen + 120'000 \nZunahme Besoldungsanteil an Lehrerbesoldungen + 643'000 \nAbnahme Kosten Pflegefinanzierung - 385'000 \nAbnahme Kosten Sozialhilfe - 1'100'000 \nAbnahme Kosten Alimentenbevorschussung - 50'000 \n \nArtengruppe 40 \nDer Fiskalertrag nimmt gegenüber dem Vorjahr um rund 4,3 Mio. Franken zu. Davon sind 0,4 Mio. Fran-\nken aus der Steigerung der Sondersteuern enthalten. Bei der Steigerung der Gemeindesteuern von rund \n3,9 Mio. Franken sind rund 1,55 Mio. Franken auf die 3 %-ige Steuerfusserhöhung zurückzuführen. \nWie in den Budgetgrundlagen bereits erwähnt werden die Gemeindesteuererträge gemäss den Berech-\nnungen des kantonalen Steueramtes zu den Auswirkungen der Steuergesetzrevision eingesetzt.  \n \nArtengruppe 41 \nDie leicht höheren Erträge aus den Konzessionsabgaben resultieren aus den gestiegenen Umsätzen bei \nden Strom- und Gaslieferungen der Energiebetriebe. \n \n  \n\n\n\n8 \n \n\nArtengruppe 42 \nDie höheren Erträge aus den Entgelten von rund 0,685 Mio. Franken sind in erster Linie auf den Wegfall \nder Corona-bedingten Ausfälle bei den Rückerstattungserträgen der Sozialhilfe, die höheren Bauge-\nsuchsgebühren sowie die höheren Amtsgebühren beim Betreibungsamt zurückzuführen. Im Gegenzug \nnehmen die Polizeibussen um Fr. 100'000 ab. \n \nArtengruppe 44 \nAufgrund der zu erwartenden schlechteren Gewinnaussichten infolge der Energiepreissteigerungen wird \ndie Dividende der Energie Wettingen AG gegenüber Budget 2022 um Fr. 100‘000 reduziert. \n \nArtengruppe 46 \nDie Steigerung des Transferertrags ist vor allem auf die Zunahme der Kantonsbeiträge beim Asylwesen \nsowie die Auflösung der passivierten Investitionsbeiträge bei der Kultur und bei der Abwasserbeseitigung \nzurückzuführen. \n \n \n\n2.3 Analyse der Artenergebnisse / Fazit \n \nGrundsätzlich bestand das Budgetziel darin, das prognostizierte Budgetdefizit 2022 von 3,3 Mio. Franken \nmit dem Budget 2023 auszugleichen resp. ein ausgeglichenes Budget 2023 zu erreichen. Dafür ist eine \nVerbesserung von 3,3 Mio. Franken erforderlich. \n \nDie Ergebnisverbesserung bei den Steuererträgen von 2,3 Mio. Franken (ohne Steuerfussererhöhung) \nund die um 1,1 Mio. Franken tiefer budgetierte Sozialhilfe würden ausreichen, um das bisherige Defizit zu \nkompensieren. Dank weiteren Einsparungen, optimistischeren Einschätzungen und Ertragsverbesserun-\ngen können auch die Stellenaufstockungen und die budgetierte Besoldungsanpassung kompensiert wer-\nden. \n \nFolgende Steigerungen beim gebundenen Aufwand verunmöglichten jedoch einen Budgetausgleich ohne \nSteuerfussanpassung: \n \n\n- Zunahme Kosten Asylwesen, KST 5730  0,25 Mio. \n- Zunahme Energiekosten, diverse KST  0,25 Mio. \n- Zunahme Spitexkosten, KST 4210   0,25 Mio. \n- Zunahme Lehrerbesoldungen, diverse KST  0,64 Mio. \n- Zunahme Unterhaltskosten Infrastruktur  0,40 Mio. \n- Total Zunahme gebundener Aufwand  1,79 Mio.  \n\n \nDer zwingend erforderliche Budgetausgleich kann deshalb nur mit einer Steuerfusserhöhung von 3 % \nerreicht werden, was zu einer Ergebnisverbesserung von rund 1,6 Mio. Franken führt. Mit dem ausgegli-\nchenen Budget kann das gesetzlich vorgeschriebene Haushaltsgleichgewicht nachgewiesen werden. \n \nAnders formuliert bedeutet dies, dass ohne die Steuerfusserhöhung die gesetzlichen Vorgaben nicht ein-\ngehalten werden. \n  \n\n\n\n9 \n \n\n2.4 Anteil Aufwand nach Arten \n \n\n \n \n \n\n2.5 Anteil des Aufwandes / funktionale Gliederung \n \n\n  \n\n\n\n10 \n \n\n2.6 Steuerertrag/-fuss \n \nDie budgetierten bzw. tatsächlichen Erträge der Gemeindesteuern haben sich in den letzten fünf Jahren \nwie folgt entwickelt: \n \n\n \n \nVergleicht man die wichtigsten Gemeindesteuern, nämlich die Einkommens- und Vermögenssteuern, \nüber zehn Jahre mit den Budget- und Rechnungsergebnissen, ergibt sich folgende Grafik: \n \n\n \n \n* Die Gleichbehaltung des Steuerfusses im Jahre 2018 entspricht gemäss dem vorgeschriebenen Steuerfussabtausch mit dem Kanton aufgrund \nder Aufgabenteilung einer Steuerfusserhöhung von 3 % \n \n** Der eingesetzte Wert für die Rechnung 2022 ergibt sich aus den aktuellen Controlling-Auswertungen und Prognosen. \n\n \nDie Grafik zeigt die grossen Budgetabweichungen in den Jahren 2013-2015. Die Steuererträge liegen \nseit 2017 mehrheitlich über den Budgetvorgaben. Augenfällig ist der Mehrertrag im Jahr 2021, der sich \nvor allem durch eine Überschätzung der Corona-Auswirkungen ergab. Für das Jahr 2022 wird zur Zeit \nerwartet, dass das Budget leicht unterschritten wird.   \n \n \n\n  \n\nJahr 2019 2020 2021 B 2022 B 2023\n\nSteuerfuss in % 95 95 95 95 98\n\nGemeindesteuern 56'992'607  59'915'085  61'648'553  58'845'000  62'740'000  \n\nEinkommens- und Vermögenssteuern 52'152'039   54'288'535   55'140'132   53'440'000   55'990'000   \n\nQuellensteuern 1'910'779     1'694'382     1'791'371     1'940'000     1'950'000     \n\nAktiensteuern 2'929'789     3'932'168     4'717'050     3'465'000     4'800'000     \n\n\n\n11 \n \n\n2.7 Selbstfinanzierung und Abschreibungen \n \nDie Abschreibungen sind in folgenden Funktionen resp. Kostenstellen verbucht: \n \n\n \n \n\nKST Bezeichnung\n\nAbschr.-\n\nKonto  Budget 2022  Budget 2023  Abweichung \n\n222 Bauverwaltung 3320.00 36'000.00       -36'000.00     \n\n223 Informatik 3300.60 67'500.00         67'500.00      \n\n223 Informatik 3320.00 150'000.00     45'000.00         -105'000.00  \n\n290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 3300.30 3'000.00          3'000.00            -                  \n\n290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 3300.40 611'000.00     660'000.00       49'000.00      \n\n291 Glurisuterhus / LS-Jugend 3300.40 17'000.00       2'800.00            -14'200.00     \n\n292 Werkhof Kirchzelg 3300.40 13'000.00       20'000.00         7'000.00        \n\n292 Werkhof Kirchzelg 3300.60 44'000.00       29'000.00         -15'000.00     \n\n1116 Regionalpolizei 3300.60 86'000.00         86'000.00      \n\n1500 Feuerwehr 3300.40 12'000.00       -                     -12'000.00     \n\n1500 Feuerwehr 3300.60 80'500.00       54'500.00         -26'000.00     \n\n1620 Zivilschutz 3300.30 4'000.00          2'000.00            -2'000.00       \n\n2140 Musikschule 3300.40 33'000.00       30'500.00         -2'500.00       \n\n2170 Schulliegenschaften allgemein 3300.30 113'000.00     115'000.00       2'000.00        \n\n2170 Schulliegenschaften allgemein 3320.90 20'000.00         20'000.00      \n\n2171 LG KiGa 3300.40 302'000.00     308'500.00       6'500.00        \n\n2171 LG KiGa 3320.90 21'000.00       5'500.00            -15'500.00     \n\n2172 LG SH Dorf/Zehntenhof 3300.40 780'000.00     822'500.00       42'500.00      \n\n2172 LG SH Dorf/Zehntenhof 3320.90 104'000.00     -104'000.00  \n\n2173 LG SH Altenburg 3300.30 1'000.00          500.00               -500.00          \n\n2173 LG SH Altenburg 3300.40 302'000.00     301'500.00       -500.00          \n\n2174 LG SH Margeläcker 3300.40 1'433'000.00  1'449'000.00    16'000.00      \n\n2174 LG SH Margeläcker 3300.60 38'000.00       -38'000.00     \n\n2175 LG Bezirksschule 3300.40 417'000.00     439'000.00       22'000.00      \n\n2175 LG Bezirksschule 3300.60 30'000.00       -30'000.00     \n\n2180 Tagesbetreuung 3300.40 5'500.00          46'000.00         40'500.00      \n\n2190 S-L und S-Verw. 3320.90 22'000.00       22'000.00         -                  \n\n2195 Schulinformatik 3300.60 246'000.00     271'000.00       25'000.00      \n\n3110 Kulturförderung 3300.40 143'000.00     -143'000.00  \n\n3210 Gemeindebibliothek 3300.60 18'000.00         18'000.00      \n\n3410 Sport und Sportanlagen 3300.30 3'000.00          3'000.00            -                  \n\n3410 Sport und Sportanlagen 3300.40 3'000.00          5'500.00            2'500.00        \n\n3420 Parkanlagen - öffentliche Anlagen 3300.30 7'000.00          7'000.00            -                  \n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 3300.10 168'000.00     168'000.00       -                  \n\n6130 Kantonsstrassen, übrige 3320.90 9'500.00          1'500.00            -8'000.00       \n\n6150 Gemeindestrassen 3300.10 688'500.00     795'000.00       106'500.00    \n\n6150 Gemeindestrassen 3300.30 4'000.00          3'500.00            -500.00          \n\n6150 Gemeindestrassen 3300.60 16'000.00       45'000.00         29'000.00      \n\n6150 Gemeindestrassen 3320.90 55'500.00         55'500.00      \n\n6220 Regionalverkehr 3300.10 109'500.00     101'500.00       -8'000.00       \n\n6220 Regionalverkehr 3320.90 39'000.00       17'500.00         -21'500.00     \n\n6290 Öffentlicher Verkehr, übriges 3300.10 6'000.00          6'000.00            -                  \n\n7410 Gewässerverbauungen 3300.20 -                   3'500.00            3'500.00        \n\n7710 Friedhof und Bestattung (allgemein) 3300.30 13'000.00       13'000.00         -                  \n\n7900 Raumordnung 3320.90 55'000.00       -55'000.00     \n\n9901 Werkhof Kirchzelg 3300.60 14'000.00         14'000.00      \n\n6'082'500.00 6'058'300.00   -24'200.00    \n\n2201 Heilpädagogische Schule [Gemeindebetrieb]3300.41 220'620.00     228'400.00       7'780.00        \n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 3300.31 616'000.00     612'500.00       -3'500.00       \n\n7201 Abwasserbeseitigung [Gemeindebetrieb] 3300.41 161'000.00     161'000.00       -                  \n\nTotal Eigenwirtschaftsbetriebe 997'620.00     1'001'900.00   4'280.00        \n\nTotal Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'080'120.00 7'060'200.00   -19'920.00    \n\n\n\n12 \n \n\n2.8 Investitionen und Finanzierungsrechnung \n\n \nGemäss der Plan-Investitionsrechnung 2023 ergeben sich im Budgetjahr 2023 für die Einwohnerge-\nmeinde (ohne Eigenwirtschaftsbetriebe) Investitionsausgaben von rund 11,6 Mio. Franken (netto). Im \nRahmen der Verzichtsplanung sind die Investitionen auf das Minimum beschränkt und basieren im We-\nsentlichen auf den Verpflichtungskrediten und dringenden Unterhaltsinvestitionen.  \n \nDer Hauptanteil wird durch folgende Projekte beansprucht (Beträge in Franken): \n \n- Mobile Informatik-Arbeitsplätze 120'000 \n- Planung Verwaltung 2030 (Infrastruktur und Ressourcen) 210'000 \n-  Büroerweiterung Gruppenführer Werkhof 100'000 \n-  Anschaffung Radarmessstation SEMICAT 220'000 \n-  Instandsetzung Dach Feuerwehrgebäude 150'000 \n- Umsetzung Masterplan 100'000 \n- Kiga Lindenhof Ersatz Fenster und Sonnenstoren 100‘000 \n-  Kiga Mattenstrasse Erneuerung innen 150'000 \n- Schulhaus Dorf Ersatz Wärmespeicher 150'000 \n- Brandschutzanlage SH Margeläcker 125'000 \n- 4. Etappe Gebäudeautomatisation Schulanlage Margeläcker 165‘000 \n- Schulraumcontainer Bezirksschule 120'000 \n- Bezirksschulprovisorium III   5'000‘000 \n- Anschaffungen Schulinformatik ICT-Konzept 334'800 \n- Erneuerung Flutlichtanlage Kreuzzelg 180'000 \n- Scharten Instandsetzung Garderobe und Materiallager 170'000 \n- Sanierung untere Landstrasse 400'000 \n- Sanierung Kandelaber und Erneuerung Leuchtstellen Zone 4 234'000 \n- Belagssanierung Pelikanstrasse 120'000 \n- Belagssanierung Schönaustrasse  800'000 \n- Belagssanierung Lerchenstrasse 200‘000 \n- Neufeld-/West-, Mai- und Feldeggstrasse 160'000 \n- BehiG Umgestaltung Bushaltestelle Alb.Zwyssig/Rathaus/Zentrum 200'000 \n- Umsetzung Haltekanten Bushaltestellen gem. Prio 1 260'000 \n- Diverse Planungsprojekte Gemeindeentwicklung 690'000 \n- Sanierung Lieg. Rigistrasse 10, Aufzug und Fassade 930'000 \n \nDie Selbstfinanzierung beträgt gemäss der Ergebnisrechnung rund 5,8 Mio. Franken und liegt damit nach \nden beiden Defizitbudgets wieder auf durchschnittlichem Niveau. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt \nrund 49,7 %. Mit diesem geplanten Finanzierungsfehlbetrag werden die Schulden (Fremdkapital) im Jahr \n2023 um rund 5,8 Mio. Franken anwachsen. \n \n\n3 Eigenwirtschaftsbetriebe \n \n\n3.1 Abwasserbeseitigung \n \nAus der Erfolgsrechnung resultiert beim operativen Ergebnis ein Aufwandüberschuss von rund \nFr. 130‘000. Den geplanten Investitionsausgaben von Fr. 2'510'000 stehen Einnahmen aus Anschlussge-\nbühren von Fr. 250'000 gegenüber. Für die Finanzierung der Nettoinvestitionen von rund 2,26 Mio. Fran-\nken steht eine Selbstfinanzierung von Fr. 447'286 zur Verfügung, sodass ein Finanzierungsfehlbetrag \nvon 1,8 Mio. Franken resultiert. Zur Verbesserung der Finanzierungsrechnung ist gemäss dem Äquiva-\nlenzprinzip ab dem Jahre 2024 eine Erhöhung der Abwassergebühren zu prüfen. \n \n  \n\n\n\n13 \n \n\n3.2 Abfallbeseitigung \n \nMit dem Budget 2023 wird ein negatives operatives Ergebnis von Fr. 128'640 ausgewiesen (Vorjahr: \n163'644 Aufwandüberschuss), was vor allem auf höhere Anschaffungen und höhere Verrechnungen der \nWerkhofleistungen sowie leicht tiefere Kehrichtgebühren zurückzuführen ist. Im Gegenzug wird mit höhe-\nren Erlösen aus dem Verkauf der Abfallgüter gerechnet. Investitionsausgaben sind im Budgetjahr 2023 \nkeine geplant, womit das operative Ergebnis auch dem Finanzierungsergebnis entspricht. In Anbetracht \ndes Guthabens des Eigenwirtschaftsbetriebs gegenüber der Einwohnergemeinde sind keine Massnah-\nmen auf der Gebührenseite erforderlich. \n \n \n\n3.3 Heilpädagogische Schule Wettingen \n \nGemäss Betreuungsgesetz finanziert der Kanton Aargau die HPS Wettingen seit 1. Januar 2008 mittels \nPauschalbeiträgen, welche auf einer Leistungsvereinbarung basieren. Wie bereits in den beiden Vorjah-\nren wurden 9 % der Lohnsumme für Stellvertretungskosten budgetiert und vom Kanton vollumfänglich in \nder Leistungsvereinbarung akzeptiert. Die effektiven Stellvertretungskosten müssen mangels einer Versi-\ncherungslösung im ersten Jahr durch die Gemeinde getragen werden. Das budgetierte operative Ergeb-\nnis ergibt für das Jahr 2023 einen Ertragsüberschuss von Fr. 13‘404. Ein allfälliger Ertragsüberschuss \nträgt wiederum zur Reduktion des Verlustvortrags bei. \n \nIm Jahre 2023 sind keine Investitionsausgaben geplant, wodurch im Rahmen der Selbstfinanzierung von \n0,24 Mio. Franken ein Finanzierungsüberschuss entsteht. Die Schuld gegenüber der Einwohnerge-\nmeinde wird sich in diesem Umfang reduzieren. \n \nSignifikante Aufgaben, die auf die HPS zukommen, liegen im Bereich der Mitarbeiterinnen und Mitarbei-\nter. Der Arbeitsmarkt bietet wenig bis keine Heilpädagoginnen und Pädagogen. Es gilt, Lehrpersonen \nund Sozialpädagoginnen im Bereich der Heilpädagogik weiterzubilden, damit die geforderten Qualitäts-\nanforderungen erfüllt werden können. Eine weitere Herausforderung stellt das veränderte Krankheitsbild \nneuer Schülerinnen und Schüler dar. Bis auf einzelne weisen alle ein Autismusspektrum auf. Eine 1:1 \nBegleitung in den ersten Schuljahren ist in den meisten Fällen unumgänglich und damit auch Anpassun-\ngen bei der Infrastruktur und der Einrichtung. Seit 1. Januar 2022 werden die Lehrpersonen nicht mehr \nnach Alter, sondern nach Berufserfahrung und Ausbildungen in das Lohnsystem eingestuft. Das Lohn-\nsystem ARCUS und auch der Lehrplan 21 generieren höhere Kosten. \n \n  \n\n\n\n14 \n \n\n4 Kennzahlen \n \n\n4.1 Kennzahlen Budget 2023 \n \n\n \n  \n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\n\nSteuerfuss 98  %\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 21500\n\nB Laufender Ertrag 90'553'517                         Fr.\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 64'848'781                         Fr.\n\nD Nettozinsaufwand 745'267                             Fr.\n\nE Nettoinvestitionen 11'604'800                         Fr.\n\nF Nettoschuld I 117'385'569                       Fr.\n\nG Selbstfinanzierung 5'766'300                           Fr.\n\nH Abschreibungen 6'058'300                           Fr.\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner F : A 5'460                                 Fr.\n\n2 Nettoverschuldungsquotient (F : C) x 100 181.01                               % \n\n3 Zinsbelastungsanteil (D : B) x 100 0.82                                   %\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad (G : E) x 100 49.69                                 %\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil (G : B) x 100 6.37                                   %\n\n6 Kapitaldienstanteil ((D + H) : B) x 100 7.51                                   %\n\nEinwohnergemeinde mit Spezialfinanzierungen\n\nSteuerfuss 98  %\n\nA Einwohnerzahl per 31.12 21500\n\nB Laufender Ertrag 103'426'713                       Fr.\n\nC Fiskalertrag + Finanz- und Lastenausgleich 64'848'781                         Fr.\n\nD Nettozinsaufwand 722'244                             Fr.\n\nE Nettoinvestitionen 13'464'800                         Fr.\n\nF Nettoschuld I 114'885'569                       Fr.\n\nG Selbstfinanzierung 6'326'750                           Fr.\n\nH Abschreibungen 7'060'200                           Fr.\n\n1 Nettoschuld I pro Einwohner F : A 5'344                                 Fr.210.82                              \n\n2 Nettoverschuldungsquotient (F : C) x 100 177.16                               %  \n\n3 Zinsbelastungsanteil (D : B) x 100 0.70                                   %\n\n4 Selbstfinanzierungsgrad (G : E) x 100 46.99                                 %\n\n5 Selbstfinanzierungsanteil (G : B) x 100 6.12                                   %\n\n6 Kapitaldienstanteil ((D + H) : B) x 100 7.52                                   %\n\n\n\n15 \n \n\n4.2 Entwicklung der Abschreibungen und Nettoinvestitionen \n\n \n\n \n \n \nBis Ende 2013 galt noch das HRM1-Abschreibungsregime, wonach 10 % des Restbuchwertes abge-\nschrieben wurde. Mit der Einführung von HRM2 werden die Anlagen differenziert und nach ihrer Lebens-\ndauer abgeschrieben. \n \nMit Ausnahme des Rechnungsjahres 2017 war die Investitionstätigkeit ab dem Jahre 2012 überdurch-\nschnittlich und erreichte den Höhepunkt im Rechnungsjahr 2019 mit rund 35 Mio. Franken. Die ausseror-\ndentlich tiefen Nettoinvestitionen im Jahre 2021 sind auf eingenommene resp. buchhalterisch berücksich-\ntigte Investitionsbeiträge des Kantons und der Gemeinden an die Sanierung des Tägi zurückzuführen. \nDas Jahr 2022 mit dem grossen Defizit und der tiefen Selbstfinanzierung ist als Zwischenjahr zu bezeich-\nnen. Ab 2023 wird sich das Investitionsvolumen wieder normalisieren und voraussichtlich in den nächs-\nten Jahren auf diesem Niveau bleiben. \n \nBei den Abschreibungen ergibt sich daraus eine steigende Tendenz mit einer Abflachung ab 2023. Der \nleichte Rückgang der Abschreibungen im Budgetjahr 2021 ist auf den Wegfall eines grösseren Abschrei-\nbungsprojekts zurückzuführen. \n \nEs ist anzunehmen, dass die Abschreibungen durch die grosse Investitionstätigkeit, speziell zur Erstel-\nlung des erforderlichen Schulraumes, in den nächsten 10 Jahren noch stark ansteigen werden. Wenn es \ngelingt, die durchschnittlichen Investitionen pro Jahr auf dem Niveau der Abschreibungen einzupendeln, \nkann genügend Selbstfinanzierung sichergestellt werden, sodass die Schulden nicht noch weiter anstei-\ngen. \n \n \n \n\n  \n\n\n\n16 \n \n\n \n\n5 Erläuterungen zu den wesentlichsten Abweichungen \n \n \n\n5.1 Erläuterungen zu den einzelnen Verwaltungsabteilungen \n \n \n\n0 Allgemeine Verwaltung \n \n\n \n \n \nDer Nettoaufwand steigt 2023 gegenüber dem Vorjahresbudget um rund 0.67 Mio. Franken markant an \nund übertrifft den Umsatz von 8 Millionen Franken.  \n \nDie Steigerung ist vor allem auf die Personalaufstockungen bei der Bau- und Planungsabteilung, beim \nHR sowie auf die berücksichtigte Besoldungsanpassung zurückzuführen. Im Weiteren fallen durch die IT-\nAuslagerung bei der Repol zum Kanton bei der Gemeinde-Informatik die Leistungsverrechnungen weg \n(Reduktion Ertrag). Zudem ist aufgrund der Zustandsanalyse der Liegenschaften zur Substanzerhaltung \nein höherer Unterhaltsaufwand erforderlich. \n \nAls positive Veränderung sind die höheren Baugesuchsgebühren sowie die höher budgetierten Amtsge-\nbühren aus dem Steuerinkasso bei der Abteilung Finanzen zu erwähnen. Ferner wirkt sich die Optimie-\nrung des Beschaffungsprozesses aufwandmindernd aus. \n \nDer Nettoaufwand in der Abteilung Verwaltung ist sehr stabil. Im Benchmark gegenüber vergleichbaren \nGemeinden/Städten liegt die Kennzahl mit rund Fr. 403 pro Einwohner im mittleren Bereich. In anderen \ngrösseren Städten wie Baden und Aarau werden praktischen die doppelten Werte erreicht. \n \nAuch im Regierungsratsbeschluss zum Budget 2020 wurde Wettingen eine sparsame Haushaltsführung \nattestiert. Der Nettoaufwand von Wettingen über die ganze Rechnung liegt bei knapp 75 % des durch-\nschnittlichen Niveaus der vergleichbaren Städte. \n \n \n\n  \n\n\n\n17 \n \n\n1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung \n \n \n\n \n \n \nDer Nettoaufwand steigt 2023 gegenüber dem Vorjahresbudget nur leicht um insgesamt rund Fr. 25‘000 \nan. Die Berücksichtigung von zusätzlichen Ausbildungskosten für Apsiranten und Aspirantinnen bei der \nRepol kann durch Minderaufwendungen bei den Anschaffungen kompensiert werden. Infolge der Opti-\nmierung des Dienstleistungsprozesses beim Betreibungsamt kann mit weiteren Mehrerträgen bei den \nGebühren gerechnet werden.  \n \nBei der Feuerwehr ist der Ersatz der Brandschutzhelme erforderlich. Die Budgets des Zivilschutzes und \ndes regionalen Führungsorgans bleiben gegenüber dem Vorjahr praktisch identisch. \n \nDer Nettoaufwand der Abteilung Öffentliche Ordnung und Sicherheit ist im Bereich von rund 2.68 Mio. \nFranken sehr stabil. Im Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt die Kennzahl mit \nrund Fr. 125 pro Einwohner im unteren Drittel. \n \n \n \n \n\n  \n\n\n\n18 \n \n\n2 Bildung \n \n\n \n \nDer Nettoaufwand steigt in der Abteilung Bildung 2023 gegenüber dem Vorjahresbudget in der Abteilung \nBildung ein weiteres Mal um über 1 Mio. Franken oder 2 Steuerfussprozente an. Seit 2017 beträgt die \nKostenzunahme rund 4,5 Mio. Franken oder 8 Steuerfussprozente. \n \nDie Gründe für die strukturelle und gebundene Kostensteigerung liegen vor allem bei den erneut gestie-\ngenen Gemeindeanteilen für die Lehrerlöhne. Neben den höheren Schülerzahlen ist der Mehraufwand \ngegenüber dem Budget 2022 von rund 0,65 Mio. Franken vor allem auf die Beschulung der ukrainischen \nSchüler und Schülerinnen sowie die Erhöhung der Schulleitungsressourcen zurückzuführen. Im Moment \nwerden in Wettingen ca. 20 ukrainische Schülerinnen und Schüler beschult, was deutlich weniger ist als \ndie Annahme des Kantons. Es ist deshalb anzunehmen, dass sich die prognostizierten Mehrkosten nicht \nim budgetierten Rahmen bewegen.  \n  \nFerner sind bei den Schulanlagen aufgrund der Zustandsanalyse höhere bauliche Unterhaltskosten ver-\nanschlagt. Infolge der gestiegenen Schülerzahl und der Erweiterung der IT-Schulungsinfrastruktur sind \nbei der Schulinformatik zusätzlich 80 Stellenprozente berücksichtigt. Zudem wurden die höheren Ge-\nmeindebeiträge an die Berufsschulen antizipiert. \n \nDer Nettoaufwand der Abteilung Bildung hat in den letzten Jahren stetig zugenommen. Verantwortlich \ndafür sind die verschiedenen Schulreformen, das Lehrerbesoldungssystem, der Anstieg der Schülerzah-\nlen und die Sanierung resp. Erweiterung der Schulanlagen in Bezug auf die Schulreformen und die Ver-\ngrösserung der Schülerzahlen. Im Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt die \nKennzahl mit rund Fr. 1‘081 pro Einwohner im oberen Bereich. \n \nDer Anteil Volksschülerinnen und -schüler an der Gesamtbevölkerung liegt in Wettingen leicht unter dem \nkantonalen Mittelwert. Bei der Berechnung des Finanzausgleichs wird beim Bildungsausgleich eine Ab-\ngabe von rund Fr. 162'500 belastet (Vorjahr Fr. 205'000). \n \n \n \n  \n\n\n\n19 \n \n\n3 Kultur, Sport und Freizeit \n \n\n \n \n \nIn der Grafik fallen sofort die grossen Abweichungen in den Jahren 2020 und 2021 auf. Diese sind in den \nbeiden Coronajahren auf die ausserordentlichen Defizitbeiträge an die Tägi AG zurückzuführen. \n \nDer Nettoaufwand in der Abteilung Kultur, Sport und Freizeit steigt 2023 gegenüber dem Vorjahres-\nbudget um Fr. 135'000. Gründe dafür sind einerseits die Berücksichtigung der Klosterspiele und anderer-\nseits die höheren Abschreibungen bei der Gemeindebibliothek. \n \nDie Abgeltung der Leistungen und Abschreibungen für die Tägi AG wurde gegenüber dem Vorjahres-\nbudget unverändert übernommen. Die Kosten betragen aktuell netto rund 2,06 Mio. Franken. Das Kos-\ntendach liegt gemäss Leistungsvertrag bei 2,4 Mio. Franken. Sobald das Sanierungsprojekt für das Gar-\ntenbad realisiert wird, wird die Entschädigung durch die Abgeltung der höheren Abschreibungen wieder \nansteigen. \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt die Kennzahl mit rund Fr. 236 pro \nEinwohner im mittleren Bereich. In anderen grösseren Städten werden im Minimum die doppelten Werte \nerzielt. \n \n  \n\n\n\n20 \n \n\n4 Gesundheit \n \n\n \n \n \nDie steigenden Pflegefinanzierungskosten sind ein starker Kostentreiber. Seit der Rechnung 2014/2015 \nhaben die Kosten um über 4,2 Mio. oder fast 8 Steuerfussprozente zugenommen. Aufgrund der demo-\ngrafischen Veränderung und der daraus erwarteten Überalterung der Gesellschaft ist weiterhin mit stei-\ngenden Kosten zu rechnen.  \n \nAls negative Abweichung sind vor allem die Gemeindebeiträge an die Spitex zu erwähnen, welche ge-\ngenüber dem Vorjahresbudget aufgrund der schwierigen Personalsituation (Fachkräftemangel) und der \ndaraus resultierenden Kostenanpassung um 0,3 Mio. zulegen. \n \nDer Nettoaufwand verändert sich 2023 in der Abteilung Gesundheit gegenüber dem Vorjahresbudget um \nrund Fr. 80'000.  \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt die Kennzahl mit rund Fr. 330 pro \nEinwohner am obersten Rand. Dies hängt auch damit zusammen, dass der Anteil der älteren und pflege-\nbedürftigen Bevölkerung in Wettingen über dem Durchschnitt liegt. \n \n \n \n  \n\n\n\n21 \n \n\n5 Soziale Sicherheit \n \n\n \n \n \nDer Nettoaufwand in der Abteilung Soziale Sicherheit sinkt 2023 gegenüber dem Vorjahresbudget um \nknapp 1,1 Mio. Franken, verharrt jedoch weiterhin auf hohem Niveau. Der Grund für die Kostensenkung \nliegt vor allem bei der Sozialhilfe. Der Budgetwert 2022 wurde aufgrund der Covid-Krise eher pessimis-\ntisch eingeschätzt. Die erwarteten Folgen sind nicht eingetreten, sodass weiterhin von stabilen Sozialhil-\nfeausgaben ausgegangen werden kann. Die Alimentenbevorschussung wurde leicht tiefer veranschlagt. \nHingegen sind beim Flüchtlingswesen geschätzte Mehrkosten von rund 0,24 Mio. Franken zu erwarten. \n \nDie Kosten bei den Krippen und Tagesstrukturen werden aufgrund der Entwicklungen antizipiert, was \nebenfalls eine Steigerung der Kosten von 0,15 Mio. Franken bedeutet.  \n \nDas funktionale Ergebnis der Abteilung Soziale Sicherheit ist stark abhängig von der Wirtschaftslage und \nder Lage am Arbeitsmarkt. Daher ist in diesem Bereich immer mit Schwankungen zu rechnen. \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt der Nettoaufwand mit rund Fr. 694 \npro Einwohner am oberen Rand. \n \nDa ein Grossteil der Sozialhilfekosten nicht beeinflussbar ist, lässt sich daraus ableiten, dass die Ge-\nmeinde Wettingen aufgrund ihrer Bevölkerungsstruktur und dem Wohnungsangebot bei den Sozialhilfe-\nkosten überdurchschnittlich belastet wird. \n \nDiesem Umstand wird im Rahmen des Finanzausgleichs Rechnung getragen. Für die Berechnung der \nFinanzausgleichsabgabe wird der Gemeinde Wettingen ein Soziallastenausgleich von rund 0,69 Mio. \nFranken gutgeschrieben (Vorjahr 0,85 Mio. Franken). \n \n \n  \n\n\n\n22 \n \n\n6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung \n \n\n \n \n \nDer Nettoaufwand in der Abteilung Verkehr und Nachrichtenübermittlung steigt 2023 gegenüber dem \nVorjahresbudget um rund Fr. 62'000. Der Hauptteil der Kostensteigerung ist auf die höheren Abschrei-\nbungen bei den Gemeindestrassen in der Kostenstelle 6150 zurückzuführen. Der Unterhalt bei den Kan-\ntonsstrassen wird gemäss neuer Regelung vom Kanton übernommen, was eine leichte Kosteneinspa-\nrung bedeutet. Das Angebot der SBB für die öffentliche Abgabe von Tageskarten wird 2023 eingestellt. \nDer Verkauf der Tageskarten ist noch bis September 2023 möglich (Kostenstelle 6290). Daher wurde \nkein Einkauf mehr budgetiert. \n \nDie Ersatzbeschaffungen von Parkuhren werden neu grundsätzlich über den vorhandenen Parkierungs-\nfonds finanziert. \n \nDer grosse Unterschied des Nettoaufwands zu den Rechnungsjahren 2017 und früher ist im Rahmen der \nAufgabenteilung durch den Wegfall der Abgeltung des öffentlichen Verkehrs im Umfange von rund \n2,7 Mio. Franken zu erklären. \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt der Nettoaufwand mit rund Fr. 105 \npro Einwohner am untersten Rand, was für eine effiziente und kostengünstige Bewirtschaftung der Stras-\nsen spricht. \n \n \n\n  \n\n\n\n23 \n \n\n7 Umwelt und Raumordnung \n \n\n \n \n \nDie Verwaltungsabteilung beinhaltet vorwiegend Eigenwirtschaftsbetriebe (Abwasser und Abfall). \n \nDer Nettoaufwand in der Abteilung Umwelt und Raumordnung steigt 2023 gegenüber dem Vorjahres-\nbudget um Fr. 119'000 an und liegt wieder auf dem Niveau der Rechnungen 2019 und 2020. Die Steige-\nrung ist vor allem auf die geplanten Projekte bei der Gewässerverbauung (KST 7410) und beim Arten- \nund Landschaftsschutz (KST 7500) zurückzuführen. Ohne die höheren Gebührenerträge beim Friedhof \nwäre die Aufwandsteigerung noch etwas grösser. \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt der Nettoaufwand mit rund Fr. 84 pro \nEinwohner im Mittelfeld. \n \nBezüglich der Eigenwirtschaftsbetriebe 7201 Abwasserbeseitigung und 7301 Abfallwirtschaft wird auf \nPunkt 3 des Erläuterungsberichts verwiesen. \n \n \n \n\n  \n\n\n\n24 \n \n\n8 Volkswirtschaft \n \n\n \n \nDer Nettoertrag der Abteilung Volkswirtschaft steigt 2022 gegenüber dem Vorjahresbudget um Fr. 93'000 \nan. Die Ergebnisverbesserung ist auf höhere Einnahmen bei den Strom- und Gaskonzessionen zurück-\nzuführen. Die Kosten für die Standortförderung wurden analog der Rechnung 2021 eingestellt. \n \nIm Benchmark gegenüber vergleichbaren Gemeinden/Städten liegt das positive Ergebnis (Nettoertrag) \nmit rund Fr. 38 pro Einwohner im obersten Bereich. Die Vergleichbarkeit ist insofern zu relativieren, dass \ndas Ergebnis stark vom Besitz eines Elektrizitätswerks und der Eigentümerstrategie abhängig ist. \n\n  \n\n\n\n25 \n \n\n9 Finanzen und Steuern \n \n\n \n \nDer Nettoertrag der Abteilung Finanzen und Steuern steigt gegenüber dem Vorjahresbudget um rund \n3,93 Mio. Franken an. In dieser Kumulation ist der Aufwandüberschuss des Budgets 2022 nicht berück-\nsichtigt, da er als ausgleichende Ertragsposition dargestellt werden muss und das Abteilungsergebnis \nverfälscht. \n \nWie bei den Budgetgrundlagen beschrieben, ist die Steigerung des Nettoertrags einerseits durch die opti-\nmistischere Prognose des Kantons bei den Einkommens- und Vermögenssteuern begründet (+ 2,3 Mio. \nFranken). Andererseits führt die Steuerfusserhöhung von 3 % zu rund 1,6 Mio. Franken Mehrerträgen. \nAuch die Erträge aus den Sondersteuern sind um rund Fr. 400‘000 höher veranschlagt. Ein Teil dieser \nMehrerträge wird durch die Reduktion der Dividende der Energie Wettingen AG und die höheren Liegen-\nschaft-Unterhaltskosten wieder kompensiert.  \n \nBezüglich des Benchmarks ist der Nettoertrag der Abteilung Finanzen und Steuern nicht aussagekräftig. \nIn diesem Bereich stützt man vielmehr auf die Kennzahlen „Normsteuerertrag“ oder „Einkommens- und \nVermögenssteuern bei mittlerem Steuerfuss“ pro Einwohner ab. Die Gemeinde Wettingen schneidet bei \ndiesen Kennzahlen im oberen Mittelfeld ab.  \n \nEine weitere Kennzahl liefern die Steuern der juristischen Personen. Wettingen liegt hier im Benchmark \nam unteren Ende. 2021 hatte diese Steuerart lediglich einen Anteil von knapp 7,5 % am Steuerertrag pro \nEinwohner/in Wettingens bei mittlerem Steuerfuss (2020: 6 %). Andere Gemeinden/Städte können ein \nMehrfaches an Steuern der juristischen Personen verzeichnen. \n \nInsgesamt liegt die Gemeinde Wettingen bei der Steuerkraft resp. beim Normsteuerertrag um rund \nFr. 240 pro Kopf über dem kantonalen Mittelwert. Bei der Berechnung des Finanzausgleichs wird beim \nSteuerkraftausgleich eine Abgabe von rund 1,52 Mio. Franken belastet (Vorjahr: 1,64 Mio.). Die Nettobe-\nlastung resp. die Abgabe in den Finanzausgleich beträgt im Budgetjahr 2023 analog dem Vorjahr insge-\nsamt rund 960‘000 Franken. \n \nBezüglich der Selbstfinanzierung und der Verschuldung wird auf die Kennzahlen unter Punkt 4.1 verwie-\nsen. \n  \n\n\n\n26 \n \n\n5.2 Allgemeine Erläuterungen zu einzelnen Sacharten \n \n3010.00 Löhne \n\n \nGemäss § 22 des Personalreglements legt der Einwohnerrat im Rahmen des Budgets für das \nfolgende Jahr eine vorgesehene prozentuale Besoldungsanpassung fest. Dabei wird insbeson-\ndere auf die allgemeine wirtschaftliche Situation, die Entwicklung der Lebenshaltungskosten, \ndie finanzielle Situation der Gemeinde und auf den Arbeitsmarkt Rücksicht genommen. \n \nDie definitive Besoldungsanpassung legt der Gemeinderat (nach Genehmigung des Budgets) \ngegen Ende 2022 nach der Personalbeurteilung fest. Diese setzt sich aus einem individuellen \nbzw. leistungsbezogenen und einem generellen Anteil zusammen. Die Besoldungsanpassung \nfür das Jahr 2023 wurde Anfang Juni 2022 wie üblich in der Personalkommission beraten.  \n \nNach den beiden Nullrunden in den Jahren 2021 und 2022 wurde der nächste Lohnschritt auf \ndas Jahr 2023 angekündigt. Dieser Schritt ist zur Erhaltung der Kaufkraft aufgrund der Teue-\nrungsaussichten erforderlich. Zudem besteht gegenüber dem Benchmark ein Nachholbedarf \nvon rund 1,3 Lohnprozenten. Eine Lohnanpassung ist aber auch wegen der Wertschätzung \ngegenüber dem Personal und der Aufrechterhaltung der konkurrenzfähigen Löhne zwingend \nnötig. Ferner ist bekannt, dass es sinnvoller und günstiger ist, in das bestehende Personal zu \ninvestieren, als höhere Löhne mit Mutationsverlusten zu bezahlen.  \n \nUnter Berücksichtigung der aktuellen wirtschaftlichen Lage, der finanziellen Situation von Wet-\ntingen sowie der sehr angespannten Lage auf dem Arbeitsmarkt wird deshalb für das Jahr \n2023 eine Lohnanpassung von 2,0 % berücksichtigt. \n\n \nIm Stellenplan 2023 sind folgende Veränderungen zu verzeichnen: \nBauverwaltung + 200 %, Personal/HR + 50 %, Geschäftsleitung Schule -80 %, Schulinformatik \n+80 % und bei der Polizei ein zusätzlicher Aspirant. Die Begründungen sind direkt beim Stel-\nlenplan ersichtlich und in eigenen Vorlagen an den Einwohnerrat (Konzept Schulinformatik, \nStellen Bau und Planung und Personal) erläutert (Antrag Personalkommission). \n\n \nDurch die Besoldungsanpassung und die geplante Erhöhung bei den Personalressourcen \nsteigt die budgetierte Lohnsumme für das fest angestellte Verwaltungs- und Betriebspersonal \ngegenüber dem Budget 2022 um rund Fr. 525'000 (vgl. Sachgruppe 3010.00).  \n\n \n3910.01 Sozialleistungen \n\n \nDie Beiträge an die AHV- und die Arbeitslosenversicherung wurden auf der Basis des Vorjah-\nres mit 6.4 % eingestellt. Auch bei den übrigen Arbeitgeberbeiträgen (berufliche Vorsorge, \nKrankentaggeldversicherung und Unfallversicherung) hat sich bei den Grundlagen nichts ver-\nändert. \n  \nIm Vergleich zum Vorjahresbudget ergibt sich im Budgetjahr 2023 bei den Sozialleistungen ein \nMehraufwand von rund Fr. 90'000 (vgl. Sachart 3910.01), welcher durch die höhere Lohn-\nsumme begründet ist. \n\n \n3120 Energiekosten \n\n \nAls Folge des Ukraine-Krieges ist im Budgetjahr 2023 von rund 25 % höheren Energiekosten \nauszugehen. Betroffen sind davon alle Energieträger. Die Sachart 3120 weist gegenüber dem \nVorjahresbudget eine Steigerung von rund 250'000 Franken aus. \n\n  \n\n\n\n27 \n \n\n5.3 Erläuterungen zu den Krediten in der Investitionsrechnung \n \n \n0290 Verwaltungsliegenschaften \n \n5290.002 Planung Verwaltung 2030: \n\nDas Rathaus muss in den nächsten Jahren saniert werden. Im Zusammenhang mit der Ent-\nwicklung des Zentrumsplatzes 2. Etappe ist vorgesehen, die Standorte für die Verwaltung (Po-\nlizei, Soziale Dienste) an der Landstrasse aufzugeben und die Verwaltung wieder an einem \nStandort zusammenzuführen. Dazu ist das Rathaus – unter Berücksichtigung neuer Arbeits-\nzeitmodelle – entsprechend zu erweitern. Mit einer Planungsstudie soll die Machbarkeit kon-\nkretisiert werden (Flächenbedarf, Varianten, Arbeits- und Büroformen).  \n\n \n0292 Werkhof Kirchzelg \n \n5040.502 Büroerweiterung für Gruppenführer Werkhof: \n Infolge der Reorganisation Werkhof übernehmen die Gruppenführer administrative Arbeiten, \n\nwie Bestellungen, Arbeitseinsatzplanungen, Kontrolle Stundenerfassung Mitarbeiter usw., wel-\nche ein Arbeitsplatz mit Computer erfordert. Durch diese Erweiterung können die neuen Füh-\nrungsstrukturen mit Effizienzsteigerungen umgesetzt werden. \n\n \n1500 Feuerwehr \n \n5040.001 Instandsetzung Dach: \n\nDie gesamte Dachfläche des Feuerwehrgebäudes ist in fünf Teilbereiche unterteilt. Seit Erstel-\nlung des Gebäudes im Jahr 1986 mussten bereits drei der fünf Teilflächen instandgesetzt wer-\nden. Die Dachfläche, die im Jahr 2023 instandgesetzt werden soll, betrifft das Dach über der \nFahrzeughalle. Das Abdichtungsmaterial ist spröde und die Entwässerung über die Rinnenkäs-\nten nicht mehr zeitgemäss. \n\n \n2170 Schulliegenschaften allgemein \n \n5290.002 Umsetzung Masterplan Schulraum: \n\nDer Masterplan zum Schulraum soll dem Einwohnerrat an seiner Sitzung vom 19. Oktober \n2022 zur Kenntnisnahme unterbreitet werden. Mit dem Masterplan als Grundlage sollen im \nnächsten Jahr die Bauvorhaben zu deren Realisierung ab dem Jahr 2025 vorbereitet werden. \n\n \n2171 LG Kindergarten  \n \n5040.009 Kiga-Lindenhof: Ersatz Fenster und Sonnenschutz: \n\nDer Doppel-Kindergarten wurde in Etappen in den Jahren 1960 und 1962 gebaut. Bei der Er-\nneuerung des Kindergartens im Jahr 2003 wurden die Fenster und der Sonnenschutz nicht er-\nneuert. Somit handelt es sich immer noch um Bauteile aus dem Baujahr vor 60 Jahren, die den \naktuellen Anforderungen an den winterlichen und sommerlichen Wärmeschutz nicht mehr ge-\nnügen. \n\n  \n5040.010 Kindergarten-Mattenstrasse: Erneuerung innen: \n Der Doppel-Kindergartens wurde im Jahr 1960 gebaut. Der Innenausbau (Bodenbelag, Ein-\n\nbauschränke usw.) stammt weitgehend aus dem Baujahr vor 60 Jahren und sollte den heuti-\ngen Anforderungen angepasst werden. \n\n \n2172 LG Schulanlage Dorf \n\n \n5040.501 Wärmespeicher Heizungsanlagen für Schulanlagen Dorf, Margeläcker und Bezirksschule: \n\nDer Bundesrat hat im Jahr 2018 die Luftreinhalteverordnung angepasst. Aufgrund der Anpas-\nsung sind Holzschnitzelheizungen bis 500kWNWL mit einem Wärmespeicher zu ergänzen. Ein \n\n\n\n28 \n \n\nSpeicher dient der Reduktion des Teillastbetriebs und verbessert damit den Wirkungsgrad und \nsenkt die Emissionen. \n\n \n2174 LG Schulanlage Margeläcker \n \n5040.009 Brandschutzmassnahmen Schulanlage Margeläcker: \n\nUm die Nutzung der Räumlichkeiten der Zivilschutzanlagen durch Vereine zu ermöglichen, \nsind nach Besichtigung des AGV Brandschutzmassnahmen erforderlich. \n \n\n5040.504 Gebäudeautomation 4. Etappe: \nMit der 4. und letzten Etappe der Gebäudeautomation sollen noch die Storen an die Automa-\ntion angeschlossen und die Verbindung der Automationssoftware mit der Bau- und Planungs-\nabteilung im Rathaus geschaffen werden. \n\n \n2175 LG Bezirksschulanlage \n \n5040.002 Bezirksschule Provisorium I + II. Rückbau und Rücktransport: \n\nIm Betrag ist der Rückbau der beiden Provisorien I und II inklusive der Wiederherstellung des \nSportplatzes (Belag und Zaun) eingerechnet. \n \n\n5040.005 Bezirksschule-Provisorium III: \nKreditbegehren wird dem Einwohnerrat am 19.10.2022 beantragt. \n\n \n3410 Sport \n \n5040.003 Kreuzzelg: Erneuerung Flutlichtanlage: \n Die vorhandene Beleuchtungsstärke ist defekt. Auf dem Platz 3 kann nach Eindämmerung \n\nnicht mehr trainiert werden. \n \n5060.003 Scharten: Garderobe und Materiallager: \n Die Infrastruktur ist veraltet und muss dringend ersetzt werden. Zudem braucht es zusätzliche \n\nMateriallager für das Training. \n  \n6130 Kantonsstrassen \n \n5010.004 Sanierung untere Landstrasse: \n\nHängige Einwendungsbehandlung sowie Landerwerb seitens Kantons haben den vorgesehe-\nnen Baustart verzögert. Gemäss Rückmeldung soll im Jahr 2023 mit den Bauarbeiten begon-\nnen werden können. \n\n \n6150 Gemeindestrassen \n \n5010.039 Sanierung Au-, Alpen-, Feld- und Neustrasse: \n\nVerpflichtungskredit ausstehend \nUmsetzung Strassenoberbau, koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken. \n\n \n5010.040 Klosterfeld 3, Tägerhardstrasse: \n\nUmsetzung GEP mit neuem Regenbecken Kloster und Aufhebung Regenauslass RA5. Sehr \nschlechter Fahrbahnbelag. Umsetzung KGV (Abklassierung Strassenhierarchie) sowie Umset-\nzung Tempo 30. Koordiniertes Projekt mit allen Werken. \n\n \n5010.228 Unterhalt/Erneuerung öffentliche Leuchtstellen Zone 5: \n\nDie Kontrolle und der Unterhalt an der öffentlichen Strassenbeleuchtung wird im 5-Jahres- \nrhythmus durchgeführt. Im 2023 sind rund 400 Kandelaber/Leuchten der Zone 5 zu prüfen. \n\n \n  \n\n\n\n29 \n \n\n5010.229 Standfestigkeitsprüfung Kandelaber Sektor 2, Sockelsanierung Sektor 1: \n Mit der Standfestigkeitsprüfung von Beleuchtungskandelabern sind mögliche Schwachstellen \n\nzu erheben, um entsprechende Massnahmen zur Behebung von Sicherheitsrisiken rechtzeitig \nangehen zu können (Sockelsanierungen). \n\n \n5010.231 Belagssanierung Pelikanstrasse inkl. öffentliche Beleuchtung (Phase 2): \n\nPrivates Bauvorhaben für Neubauten an der Pelikanstrasse 9 und 10 löst umfangreiche Ände-\nrungen an den Elektro- und Wasserleitungen aus. Die Energie Wettingen AG ist auf eine be-\nvorzugte Umsetzung angewiesen. Koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken (WLK 121). \nSynergien für Restflächen Fahrbahnbelag und öffentliche Beleuchtung. Aufgrund des Ausbau-\nbedarfs ist eine etappierte Umsetzung erforderlich. Im Jahr 2022 wird Etappe 1, im Jahr 2023 \nEtappe 2 ausgelöst. \n\n \n5010.232 Belagssanierung Schönaustrasse: \n\nUmsetzung Strassenoberbau, koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken. \n \n5010.233 Belagssanierung Lerchenstrasse: \n\nUmsetzung Strassenoberbau, koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken. \n \n5010.234 Neufeldstrasse West, Maistrasse, Feldeggstrasse \n Im Rahmen der privaten Arealüberbauung Maistrasse-Neufeldstrasse erfolgen umfangreiche \n\nWerkerschliessungsarbeiten in der Neufeldstrasse und Feldeggstrasse. Zu Lasten des Stras-\nsenbaus werden Kosten für Koffer- und Belagsersatz für die Restflächen der Fahrbahn fällig. \n\n \n6220 Regionalverkehr  \n \n5010.204 Umgestaltung Bushaltestellen Rathaus und Zentrumsplatz nach BehiG, Alb. Zwyssigstrasse \n\n(Kantonsstrasse): \n Der Kostenanteil der Gemeinde beträgt gemäss neuem Strassengesetz (StrG), Inkrafttretung \n\n01.01.2022, noch 35 %. Für die im Jahr 2023 geplante Ausführung beträgt der Kostenanteil \nrund Fr. 200'000. \n\n \n5010.203 Umsetzung Haltekanten gemäss Prio. Liste 1: \n Gestützt auf das noch in Arbeit stehende Konzept für die behindertengerechte Umgestaltung \n\nder Bushaltestellen auf Gemeindestrassen wird ein Verpflichtungskredit für die Realisierung \nder Haltekanten in 1. Priorität beantragt. Davon soll im Jahr 2023 eine erste Etappe zur Aus-\nführung gelangen. \n\n \n7201 Abwasserbeseitigung  \n \n5030.004 Sanierung untere Landstrasse: \n\nHängige Einwendungsbehandlung sowie Landerwerb seitens Kantons haben den vorgesehe-\nnen Baustart verzögert. Gemäss Rückmeldung soll im 2023 mit den Bauarbeiten begonnen \nwerden können. \n\n \n5030.040 Klosterfeld 3, Tägerhardstrasse: \n\nUmsetzung GEP mit neuem Regenbecken Kloster und Aufhebung Regenauslass. Sehr \nschlechter Fahrbahnbelag. Umsetzung KGV (Abklassierung Strassenhierarchie) sowie Umset-\nzung Tempo 30. Koordiniertes Projekt mit allen Werken. \n \n\n5030.232 Sanierung Schönaustrasse: \nUmsetzung Strassenoberbau, koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken. \n \n\n5030.233 Sanierung Lerchenstrasse: \nUmsetzung Kanalisation gemäss GEP, hoher Bedarf Energie Wettingen AG (Wasser und \nElektroanlagen), koordiniertes Bauvorhaben mit allen Werken. \n\n \n\n\n\n30 \n \n\n5030.408 Ertüchtigung Regenbecken Tödistrasse: \nDie bereits begonnenen Sanierungsarbeiten an den Sonderbauwerken erweisen sich aufwän-\ndiger als angenommen. Dazu kommen unerwartet Lieferfristen, welche die geplante Fertigstel-\nlung verzögern können. Es ist davon auszugehen, dass die Fertigstellung der umfangreichen \nSanierungsarbeiten erst im Jahr 2023 abgeschlossen werden können. \n\n \n7900 Raumordnung (allgemein)  \n \n5290.001 Zentrumsplatz Investorenwettbewerb: \n Um die zweite Etappe des Zentrumsplatzes in Angriff zu nehmen, möchte die Gemeinde in Zu-\n\nsammenarbeit mit umliegenden Grundeigentümern eine Studie zur möglichen Entwicklung \nrund um den Kreisel Land-/Zwyssigstrasse erarbeiten lassen.  \n\n \n5290.004 ANUP Gesamtrevision allgemeine Nutzungsplanung: \n Die Nutzungsplanung von Wettingen ist ca. 20 Jahre alt. Obwohl verschiedene wichtige Teilre-\n\nvisionen bereits abgeschlossen wurden und rechtskräftig sind, ist es jetzt notwendig, die Nut-\nzungsplanung einer Gesamtrevision zu unterziehen. Die Basis dazu ist mit dem REL erarbeitet. \n\n \n5290.005 Testplanung Altenburg (Sport, Frei- und Schulraum): \n Beim Areal Altenburg läuft im Jahr 2025 der Baurechtsvertrag mit dem FC Wettingen ab. Die \n\nTestplanung soll aufzeigen, welche Nutzungen auf dem Areal Altenburg unter den bestehen-\nden Rahmenbedingen vorteilhaft sind und wie dieses Areal weiterentwickelt werden soll. Zur \nDebatte stehen insbesondere Einrichtungen für den Sportbetrieb und Flächen für den öffentli-\nchen Freiraum.  \n\n \n5290.006 BGK Schartenstrasse/Märzengasse: \n\nBereits der kommunale Gesamtplan Verkehr (KGV, 2016) sieht als Massnahme unter anderem \ndie Ausarbeitung eines Betriebs- und Gestaltungskonzept (BGK) vor. 2021 wurde die Ver-\nkehrsbelastung (inkl. Anteil) Durchgangsverkehrs erhoben. 2022 werden konzeptionelle Vor-\nschläge zur Reduktion des Durchgangsverkehrs ausgearbeitet. Mit diesen Grundlagen kann \n2023 das BGK erstellt werden. Ergeben sich daraus konkrete Massnahmen, können diese im \nAnschluss an die Hand genommen werden und somit eine Antwort auf die Petition Tempo 30 \nMärzengasse gegeben werden. \n\n \n9630 Liegenschaften des Finanzvermögens \n \n5040.001 Rigistrasse 10: Erneuerung Gebäudehülle, inkl. Instandsetzung Liftanlage und Umbau für die \n\nAbteilung Informatik (Verpflichtungskredit). \n\n  \n\n\n\n31 \n \n\n6 Stellenplan 2023 der Gemeindeverwaltung \n \n \n\n \n \n\nAbteilung / Bereiche Veränderung Budget 2023 Budget 2022\n\nSTABSSTELLEN 660 530\n\nInformatik 530 450\n\nLeitung Informatik 100 100\n\n1) Mitarbeitende Informatik inkl. Schulinformatik 80 430 350\n\nPersonalstelle / HR 130 80\n\nLeitung Personal 80 80\n\n2) Mitarbeitende Personalstelle 50 50 0\n\nABTEILUNG STAB UND DIENSTE 1585 1585\n\nAbteilungsleitung Stab/Dienste 100 100\n\nZivilstandsamt 300 300\n\nLeitung Zivilstandsamt 100 100\n\nMitarbeitende Zivilstandsamt 200 200\n\nKultursekretariat 70 70\n\nLeitung Kultursekretariat 50 50\n\nLeitung Galerie GSH 20 20\n\nBibliothek 400 400\n\nLeitung Bibliothek 100 100\n\nMitarbeitende Bibliothek 300 300\n\nEinwohnerdienste 420 420\n\nLeitung Einwohnerdienste 100 100\n\nMitarbeitende Einwohnerdienste 320 320\n\nGemeindebüro 295 295\n\nLeitung Gemeindebüro inkl. Standortförderung 100 100\n\nMitarbeitende Gemeindebüro 195 195\n\nKANZLEIABTEILUNG 570 570\n\nGemeindekanzlei 470 470\n\nAbteilungsleitung Gemeindekanzlei 100 100\n\nMitarbeitende Gemeindekanzlei 270 270\n\nMA Fachstelle Gesellschaft + Alter 100 100\n\nBestattungsamt 100 100\n\nMitarbeitende Bestattungsamt 100 100\n\nStellenprozente\n\n\n\n32 \n \n\n \n\n \n  \n\nFINANZABTEILUNG 1200 1200\n\nFinanzverwaltung 660 660\n\nAbteilungsleitung Finanzverwaltung 100 100\n\nMitarbeitende Finanzverwaltung 560 560\n\nBetreibungsamt 540 540\n\nLeitung Betreibungsamt 100 100\n\nMitarbeitende Betreibungsamt 440 440\n\nSTEUERABTEILUNG 1400 1400\n\nSteueramt 1400 1400\n\nAbteilungsleitung Steueramt 100 100\n\nMitarbeitende Steueramt + Inventur 1300 1300\n\nREGIONALPOLIZEI 3900 3900\n\nAbteilungsleitung Regionalpolizei 100 100\n\nuniformierte Mitarbeitende Repol (max.) 3400 3400\n\nzivile Mitarbeitende Regionalpolizei 400 400\n\nBAU- UND PLANUNGSABTEILUNG 4580 4380\n\nBauverwaltung und Planung 2040 1840\n\nAbteilungsleitung Bau- und Planung 100 100\n\n3) Mitarbeitende Bau- und Planung/Hauswarte 200 1940 1740\n\nWerkhof und Entsorgung 2540 2540\n\nLeitung Werkhof und Entsorgung 100 100\n\nMitarbeitende Werkhof und Entsorgung 2440 2440\n\nSOZIALE DIENSTE 2345 2345\n\nLeitung Soziale Dienste 100 100\n\nMitarbeitende Soziale Dienste 2245 2245\n\nBILDUNG 1300 1380\n\nGeschäftsleitung Schule 100 100\n\n4) Mitarbeitende Schulverwaltung und GL -80 615 695\n\nSchulsozialarbeit 370 370\n\nLeitung Musikschule 115 115\n\nKoch Heilpädagogische Schule 100 100\n\n\n\n33 \n \n\n \n  \n\nFeuerwehr/Zivilschutz/Militär (Führung durch RV) 380 380\n\nLeitung ZSO 100 100\n\nMitarbeitende ZSO 220 220\n\nMitarbeitende Feuerwehr 60 60\n\nTotal Gemeindeverwaltung 250 17920 17670\n\nBemerkungen zum Stellenplan\n\n1)\n\n2)\n\n3)\n\n4)\n\nUebersicht Temporäranstellungen/Lernende\n\nBudget 2023 Budget 2022\n\nTemporäre Anstellungen 30                     30                     \n\nZustellweibel/-in Betreibungsamt 30                     30                     \n\nLernende und Personal in Ausbildung 1'520                1'420                \n\nKaufmann EFZ/Praktikant, öffentliche Verwaltung 800                   800                   \n\nSozialarbeiterIn in Ausbildung 120                   120                   \n\nFachmann Information und Dokumentation 100                   100                   \n\nFachmann/Fachfrau Betriebsunterhalt Werkhof 200                   200                   \n\nICT-Fachmann 100                   \n\nAspiranten Repol Wettingen-Limmattal 200                   200                   \n\nStellenprozente\n\nSeit der Einführung des ICT Konzeptes 2018 in der Schule haben sich die Arbeitsplätze und \n\nAnzahl User verdoppelt. Für die Umsetzung des Konzeptes sind in der Schulinformatik \n\nzusätzlich 80 Stellenprozente erforderlich.\n\nInfolge Abschaffung der Schulpflege wurde ab 2022 eine neue Stabsstelle zur Unterstützung \n\nder Geschäftsleitung Bildung geschaffen. Da die Anstellung und die Lohnbuchhaltung über \n\nden Kanton erfolgt und die Gemeinde dafür die Besoldungsanteil entschädigt, kann die Stelle \n\nim Stellenplan wieder gestrichen werden.\n\nDie Personalstelle ist gegenüber dem Benchmark stark unterdotiert und kann ihre Aufgaben \n\nnicht mehr zufriedenstellend wahrnehmen und den Bedürfnissen gerecht werden. Die \n\nAufstockung von 50 Stellenprozenten ist längst überfällig.\n\nFür den Unterhalt der Infrastrukturen und eine nachhaltige Raumplanung zu Sicherstellung \n\nder Gemeindeentwicklung sind ausgewiesenermassen zusätzliche Ressourcen \n\nerforderlich. In einem ersten Schritt werden 200 Stellenprozente aufgestockt.\n\n\n\n34 \n \n\n \n\n7 Übersicht Aufgaben- und Finanzplanung 2022 - 2026 \n\n \n\n \n \n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n21'360 21'500 21'750 22'000 22'250\n\n95% 98% 98% 98% 98%\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n6'083 6'058 5'900 5'800 5'800\n\n118 603 1'086\n\n6'083 6'058 6'018 6'403 6'886\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n-1'885 -503 -65 349 632\n\n818 503 265 -184 -745\n\n-1'067 0 200 165 -113\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n278 0 0 0 0\n\n0 0 0 0 0\n\n-789 0 200 165 -113\n\n1'558\n\n3'228\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n-6'065 -11'754 -15'719 -24'723 -21'862\n\n5'016 6'058 6'218 6'568 6'773\n\n-1'050 -5'696 -9'501 -18'155 -15'089\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n1'050 5'696 9'501 18'155 15'089\n\n30'000 10'000 19'000 5'000 5'000\n\n0 0 0 0 0\n\n0 0 0 0 0\n\n31'050 15'696 28'501 23'155 20'089\n31'000 16'000 28'000 23'000 20'000\n\n135'064 141'064 150'064 168'064 183'064\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n84'383 84'105 0 0 0\n\n91'676 91'676 91'676 91'676 91'676\n\n-278 0 0 0 0\n\n0 -84'105 0 0 0\n\n175'781 91'676 91'676 91'676 91'676\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n14'214 13'425 97'531 97'731 97'896\n\n0 0 0 0 0\n\n-789 0 200 165 -113\n\n0 84'105 0 0 0\n\n13'425 97'531 97'731 97'896 97'783\n\n2022 2023 2024 2025 2026\n\n111'690 117'385 126'886 145'041 160'130\n5'229 5'460 5'834 6'593 7'197\n\nEntnahme Aufwertungsreserve\n\nAufwertungsreserve Ende Jahr\n\nEinwohnerzahl\n\nSteuerfuss\n\nAufnahme Darlehen/Kredite\n\nAbschreibungen\n\nAbschreibungen aus Anlagebuchhaltung\n\nAbschreibungen aus Investitionsplan\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit\n\nErgebnis aus Finanzierung\n\nOperatives Ergebnis\n\nNettoinvestitionen\n\nAusserordentliches Ergebnis\n\nGesamtergebnis\n\nSelbstfinanzierung\n\nFinanzierungsergebnis ( + = Überschuss / - = Fehlbetrag)\n\nMittelfristiges Haushaltsgleichgewicht 2023\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag (30 %)\n\nmit operativem Ergebnis gerechnet\n\nmit Gesamtergebnis gerechnet\n\nAufwertungsreserve Grundstücke Anfang Jahr\n\nMittelbedarf aus Finanzierungsergebnis\n\nRückzahlung Darlehen/Kredite\n\nMittelbedarf (+ = Bedarf / - = Überschuss)\n\nVeränderungen Anlagen Finanzvermögen\n\nFinanzierungsbedarf Spezialfinanzierungen\n\nBestand Darlehen/Kredite\n\nAufwertungsreserve übr. Anlagen Anfang Jahr\n\nAbtragung Bilanzfehlbetrag (30 %)\n\nUmbuchung Aufwertungsreserve\n\nUmbuchung Aufwertungsreserve\n\nNettoschuld I (+ = Schuld / - = Vermögen)\n\nNettoschuld I je Einwohner (in CHF)\n\nBilanzüberschuss / -fehlbetrag Anfang Jahr\n\nGesamtergebnis\n\nBilanzüberschuss / -fehlbetrag Ende Jahr\n\n\n\n35 \n \n\n \n7.1 Ausgangslage \n \nDer aktuelle Investitionsplan basiert auf der Schulraumplanung 2019 mit der Aktualisierung 2021. Auf-\ngrund der lancierten Masterplanung Schulraum, deren Ergebnis erst im Herbst nach der Behandlung der \nBegleitkommission vorliegen wird, wird es zu Veränderungen der bisherigen Planungsstrategie kommen, \nspeziell im Zusammenhang mit dem Oberstufenzentrum. Für das Budget 2023 wird vorläufig auf die bis-\nherige Planungsgrundlage abgestützt und den Bereich Finanzplanung nur auf die Übersicht der Pla-\nnungsergebnisse reduziert. Konkret interessiert dabei vor allem der Nachweis über das Haushaltsgleich-\ngewicht. Es wird wichtig sein, den Finanzplan raschmöglichst auf die Budgetprüfung hin zu aktualisieren. \nGleichzeitig muss der Gemeinderat eine Priorisierung der Investitionen vornehmen, um das angestrebte \nZiel – eine Steigerung der Selbstfinanzierung – zu erreichen. \n \nSobald die Zahlen aus der Masterplanung vorliegen, wird dem Parlament – voraussichtlich mit dem \nBudget 2023 im Oktober 2022 – ein aktualisierter Finanzplan unterbreitet, der dann auch eine Langzeit-\nprognose beinhaltet. \n \n \n\n7.2 Prognosen \n \nDie Steuerprognosen 2022-2026 werden gemäss den Einschätzungen des Kantonalen Steueramtes wie \nfolgt eingesetzt: \n \n\n \n \nDie Wachstumsprognosen auf der Aufwandseite können wie folgt zusammengefasst werden: \n \n\n \n \nGemäss der bisher geltenden Planungsstrategie wurden der Personal- und der Sachaufwand über die \nganze Planungsperiode eingefroren (Nullwachstum). Dabei wurde klar definiert, dass es sich um eine \näusserst herausfordernde Annahme handelt. \n \nMit den aktuellen Auswirkungen durch den Ukrainekrieg, der Situation am Arbeitsmarkt und der Entwick-\nlung der Lebenshaltungskosten sind diese Prognosen nicht mehr realistisch. Laut der im Juni 2022 veröf-\nfentlichten Prognose des Schweizer Staatssekretariats für Wirtschaft (SECO) werden die Konsumenten-\npreise in der Schweiz im Jahr 2022 um 2,5 Prozent gegenüber dem Vorjahr steigen. Für 2023 wird vom \nSECO eine Teuerung von 1,4 Prozent erwartet.  \n \n\n2022 2022 2023 2024 2025 2026\n\nBudget Prognose 1. Planjahr 2. Planjahr 3. Planjahr 4. Planjahr\n\nEinwohnerzahl 21'360 21'360 21'500 21'750 22'000 22'250\n\nSteuerfuss 95% 95% 98% 98% 98% 98%\n\nZuwachsrate Personalaufwand 1.00% 1.00% 1.00%\n\nZuwachsrate Sach- und übriger Betriebsaufwand 1.00% 1.00% 1.00%\n\nZuwachsrate Transferaufwand (ohne FLA) 1.00% 1.00% 1.00%\n\nZuwachsrate Entgelte 0.00% 0.00% 0.00%\n\nZuwachsrate Transferertrag (ohne FLA) 0.00% 0.00% 0.00%\n\nZinssatz für Neukredite 1.80% 2.10% 2.50% 2.80%\n\nZinssatz flüssige Mittel 0.75% 1.00% 1.25% 1.25%\n\nPlangrössen / Einflussfaktoren\n\n\n\n36 \n \n\nZur Antizipierung der aktuellen Entwicklungen wird daher beim Personal- und Sachaufwand über die \nganze Planungsperiode ein jährliches Wachstum von 1,0 % eingesetzt.  \n \nBeim Transferaufwand wird insgesamt mit einer Zunahme von 1 % pro Jahr gerechnet. Bei den Gesund-\nheitskosten wird von einer Abflachung der Zunahme ausgegangen. Indessen sind im Bereich Spitex, Kin-\nderkrippen, Restkosten Heimversorgungen und Schulgelder an Berufsschulen negative Kostentendenzen \nzu verzeichnen. Bei der Finanzierung von Neukrediten wird wegen der Inflation weiterhin von steigenden \nZinsen ausgegangen. \n \n \n\n7.3 Beurteilung Planergebnisse \n \nDer Finanzplan 2022 – 2026 zeigt als Kerngrössen die Erwartung bei den Steuereinnahmen, die Investiti-\nonsausgaben und die Entwicklung der Verschuldung auf. In den Jahren 2013 bis 2020 waren durch die \nErtüchtigung und Erweiterung der Schulanlagen und die Sanierung/Umbau des Sportzentrums Tä-\ngerhard überdurchschnittlich hohe Investitionsausgaben zu verzeichnen. Dies führte zu einer starken Zu-\nnahme der Verschuldung. Zur Verkraftung der höheren Abschreibungen und Zinsen, zur Sicherstellung \neines ausgeglichenen operativen Ergebnisses und zur Erhöhung der Selbstfinanzierung wurde mit dem \nBudget 2018 eine Steuerfusserhöhung um 3 %-Punkte beschlossen. Als strategische Zielvorgabe soll die \nhohe Schuldenlast mittelfristig wieder auf ein vernünftiges Niveau abgebaut werden. Dies wird auch von \ndiversen politischen Vorstössen verlangt. Damit dieses Ziel mittelfristig erreicht werden kann, hat der Ge-\nmeinderat mit dem Budget 2020 eine Steuerfusserhöhung von 5 % beantragt. Dieser Antrag wurde mit \nder Volksabstimmung abgelehnt.  \n \nDurch den negativen Volksentscheid und den Entscheid des Regierungsrats, den Steuerfuss beim \nBudget 2020 auf dem bisherigen Niveau zu belassen, ist der Schuldenabbau mittelfristig unrealistisch \ngeworden. Vor allem auch deshalb, weil die gebundenen Ausgaben seit dieser Ausgangssituation um \nweitere 4 Mio. Franken oder knapp 8 Steuerfussprozente gestiegen sind. Primär soll daher vor allem ein \nausgeglichenes operatives Ergebnis angestrebt werden. \n \nDie Festlegung des Steuerfusses für die Planperioden muss nach den Vorgaben des Kantons erfolgen, \nder mittelfristig einen ausgeglichenen Finanzhaushalt verlangt. Dazu gibt § 88g des Gemeindegesetzes \nvor, dass das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mittelfristig ausgeglichen sein muss. Die Mittel-\nfristigkeit bedeutet, dass für die Beurteilung des Haushaltgleichgewichtes die letzten beiden Rechnun-\ngen, das aktuelle und das folgende Budgetjahr sowie die nächsten drei Planperioden berücksichtigt wer-\nden (insgesamt 7 Jahre).  \n \nDer Gemeinderat ist bereit, zur Verbesserung der Situation alle möglichen und sinnvollen Sparmassnah-\nmen zu ergreifen. Die vollumfängliche Kompensation der gestiegenen gebundenen Ausgaben ist jedoch \nnicht möglich und wird zwangsläufig zu Aufwandüberschüssen führen. Vor Vorjahresfrist hat der Gemein-\nderat wegen der erwarteten Corona-Auswirkungen eine Steuerfusserhöhung von 5 % angekündigt. Diese \nAuswirkungen sind kurzfristig nicht so gravierend eingetroffen. Aufgrund der aktuellen Planungsergeb-\nnisse ist zur Herstellung des vorgeschriebenen Haushaltsgleichgewichts ab dem Planjahr 2023 zwingend \neine Steuerfusserhöhung von 3 % erforderlich. Diese Massnahme ist unabhängig vom Resultat der Mas-\nterplanung Schulraum. \n \n \n \n15.08.2022 MF \n\n\n


2022-12-15 Traktandenbericht

parent_type: affair

format: application/pdf

text: \nAntrag des Gemeinderates\nvom 24. November 2022\nan den Einwohnerrat\n\n2022-1848\n\nPostulat Hiller Yvonne, glp, Burger Alain, SP, Streif Hannes, glp, \nKleger Andrea, glp, Bonadei Marco, SP, Müller Heinrich, SP, Andres \nSchürch Marie-Christine, Die Mitte CVP, Huser Michaela, SVP, Urfer \nKatharina, SP, Palit Orun, glp, Savic Ema, WettiGrüen, Keller Marco, \nglp, vom 8. September 2022 betreffend Wegbegleitung Mittagstisch \nim Zyklus 1; Ablehnung\n\nSehr geehrter Herr Präsident\nSehr geehrte Damen und Herren\n\nAm 8. September 2022 reichten Hiller Yvonne, glp, Burger Alain, SP, Streif Hannes, glp, \nKleger Andrea, glp, Bonadei Marco, SP, Müller Heinrich, SP, Andres Schürch Marie-Christine, \nDie Mitte CVP, Huser Michaela, SVP, Urfer Katharina, SP, Palit Orun, glp, Savic Ema, \nWettiGrüen und Keller Marco, glp, folgendes Postulat betreffend Wegbegleitung Mittagstisch \nim Zyklus 1, ein:\n\nAntrag \n\nDer Gemeinderat wird eingeladen, die Betreuungslücke zwischen Kindergarten/Primarschule \nund Tagesstrukturen zu schliessen. Kinder im Zyklus 1 (Kindergarten bis Ende 2. Klasse) \nsollen auf dem Weg vom Kindergarten-/Schulgelände zum Mittagstisch/Betreuungsort und \nzurück durch die Gemeinde, Schule oder Betreuungseinrichtung organisiert begleitet werden.\n\nBegründung\n\nFür die Kinder hat die selbständige Bewältigung des Schulweges einen Lerneffekt. Damit \nKindern dieser Schritt in die Selbstständigkeit gelingt, müssen Eltern, schulergänzende \nTagesstrukturen und Schule zusammenarbeiten. Die Verantwortung für den Schulweg und \nden Weg zwischen Unterricht und schulergänzender Tagesstruktur liegt gemäss Bundesrecht \nund Bundesrechtsprechung insofern bei den Gemeinden und Schulen, dass diese die \nindividuelle Zumutbarkeit gewährleisten müssen.1\n\nGerade jüngere Kinder (im Kindergarten und in der 1.-2. Primarschule) haben die Fähigkeiten \nnoch nicht vollständig entwickelt, sich sicher im Strassenverkehr zu bewegen. Deshalb ist es \nwichtig, alle Schulwege für alle Altersstufen in Wettingen zumutbar zu gestalten. Gilt der \nSchulweg als zumutbar, liegt die Verantwortung bei den Eltern.\n\n\n\nSeite 2\n\nBeim Schulweg zwischen Kindergarten bzw. Primarschule und Tagesstrukturen ausserhalb \nder Schulanlagen besteht nach Ansicht der Postulantinnen und Postulanten Handlungsbedarf. \nDie Verantwortung auch hier einfach den Eltern zu delegieren, macht wenig Sinn. Wer Kinder \nfür den Mittagstisch in die Betreuung gibt, tut das in der Regel, weil eine Präsenz zu dieser \nZeit nicht möglich ist, entsprechend können die Kinder auch nicht von den Eltern in die \nTagesstrukturen begleitet werden. Daher soll diese Betreuungslücke geschlossen und die \nKinder im Zyklus 1 (Kindergarten bis Ende 2. Klasse) auf dem Weg vom Kindergarten-\n/Schulgelände zu den Tagesstrukturen und zurück durch die Gemeinde, Schule oder \nBetreuungseinrichtung organisiert begleitet werden.\n\nIn Wettingen sind die über 20 Kindergärten dezentral auf die Quartiere verteilt. Das hat den \nVorteil, dass die Kinder den Weg von/nach Hause bald allein bewältigen können. Die \nTagesstrukturen hingegen sind zentral angeordnet, was den Nachteil mit sich bringt, für \njüngere Kinder schwierig im Alleingang erreichbar zu sein. Andere familienfreundliche \nGemeinden haben aus diesen Gründen die Betreuung im Kindergarten-/Schulort integriert.\n\nAttraktive und sichere Kindergarten- und Schulwege sowie gut ausgebaute \nfamilienergänzende Betreuungsstrukturen sind im Wettbewerb der Gemeinden ein wichtiger \nStandortfaktor.\n\n1 siehe Kibesuisse-Richtlinien für schulergänzende Tagesstrukturen, S. 12\nhttps://www.kibesuisse.ch/fileadmin/Dateiablage/kibesuisse_Publikationen_Deutsch/2021_kibesuisse_Richtlinien_SEB_DE.pdf\n\nErwägungen des Gemeinderats\n\n1 Gesetzliche Grundlagen\n\n- SR 101 - Bundesverfassung der Schweizerischen Eidgenossenschaft (BV) Art. 19 \nund Art. 62 Abs. 2 garantiert den Anspruch auf ausreichenden und unentgeltlichen \nGrundschulunterricht. Dies beinhaltet auch die Sicherstellung der Zugänglichkeit zur \nentsprechenden Infrastruktur. Der Weg zwischen Wohnort und Schule darf weder zu \ngefährlich noch zu weit sein. Die Gemeinden sorgen für einen zumutbaren \nSchulweg. \n\n- Die Eltern können gegen den Entscheid der Gemeinde beim Bezirksschulrat Baden \neine Beschwerde führen, sollten sie über die Zumutbarkeit des Schulweges eine \nandere Meinung vertreten. \n\n- Wird der Schulweg als zumutbar gewertet liegt die Verantwortung bei den Eltern. \n- Als gefestigter Grundsatz der umfangreichen Rechtsprechung betreffend Schulweg hat \n\nsich im Laufe der Zeit herausgebildet, dass Fussmärsche bis zu 30 Minuten bereits für \nein Kindergartenkind zumutbar sind, sofern keine grösseren Herausforderungen oder \nGefahren auf dem Schulweg liegen.\n\n- Der Kommunale Gesamtplan Verkehr (KGV) vom 23. Juni 2016 befasst sich mit der \nEntwicklung der Gemeinde Wettingen bis ins Jahr 2030. Dabei wird in Kapitel \n3.2 Verkehrssicherheit festgehalten, dass sich die Anzahl Unfälle aufgrund baulicher \nMassnahmen im Zeitraum von 2000 – 2010 praktisch halbiert haben. Unfälle mit \nBeteiligung von Fussgängerinnen und Fussgängern mit Verletzungsfolgen im \ngleichen Zeitraum belaufen sich auf durchschnittlich unter sieben pro Jahr. Die \nEinführung von Tempo-30-Zonen in fast allen Wohnquartieren dürfte die Anzahl \nUnfälle noch weiter gesenkt haben. Schulwege und Zebrastreifen werden laufend \noptimiert (Querungshilfen, Beleuchtungen etc., siehe auch Kapitel 4.2 Ziele \nVerkehrssicherheit).\n\n- Die Bundesverfassung garantiert lediglich das Recht auf Grundschulunterricht. \nFamilienergänzende Tagesstrukturen fallen nicht in diesen Bereich. Somit besteht \n\nhttps://www.kibesuisse.ch/fileadmin/Dateiablage/kibesuisse_Publikationen_Deutsch/2021_kibesuisse_Richtlinien_SEB_DE.pdf\nhttps://www.kibesuisse.ch/fileadmin/Dateiablage/kibesuisse_Publikationen_Deutsch/2021_kibesuisse_Richtlinien_SEB_DE.pdf\n\n\nSeite 3\n\nkeine gesetzliche Grundlage, welche die Gemeinden zur Sicherstellung eines \nzumutbaren Weges zwischen Schule und Tagesstruktur verpflichtet.\n\n- SAR 815.300 – Kinderbetreuungsgesetz (KiBeG) Art. 2 Abs. 2 weist auf die \nFreiwilligkeit der Inanspruchnahme von familienergänzenden Betreuungsangeboten \nhin. Dadurch liegt es im Ermessen der Eltern, ob sie den Weg zwischen Schulort \nund Tagesstruktur für ihre Kinder als zumutbar erachten.\n\n- Die Einteilung der Kinder in die jeweiligen Örtlichkeiten der Tagesstruktur wird durch \ndie einzelnen Anbieter vorgenommen. Dabei wird der Nähe zum Schulort Rechnung \ngetragen. Einen Einfluss auf die Einteilung hat aktuell jedoch weder die Schule noch \ndie Gemeinde.\n\n2 Aktuelle Situation\n\nDie Gemeinde arbeitet heute mit drei Anbietenden von Tagesstrukturen zusammen, \nwelche an insgesamt neun Standorten Kinder im Zyklus 1 betreuen. Damit kann ein \ndichtes Netzwerk an Betreuungseinrichtungen ausgewiesen werden.\n\nSämtliche Kindergärten oder Primarschulhäuser, mit Ausnahme des Kindergarten \nKlösterli, haben in unmittelbarer Nähe eine Örtlichkeit der Tagesstrukturen. Keine liegt \nmehr als 550 Meter entfernt und ist in maximal sieben Gehminuten erreichbar. Sowohl \nDistanz wie auch die benötigte Zeit für den Weg zwischen Kindergarten / Schule und \nTagesstruktur liegen beide markant unter den maximal vertretbaren Werten für einen \nzumutbaren Schulweg.\n\nKindergarten Altenburg 1-3 - Tagesstern Altenburg Süd (Distanz 300 m – 4 \nGehminuten)\n\n- Tagesstern Altenburg (Distanz 120 bzw. 150 m – \n2 Gehminuten)\n\nKindergarten Dorf 1&2 - Tagesstern Dorf (Distanz 350 m – 4 Gehminuten)\n- Tagesstern Zehntenhof (Distanz 200 m – 2 \n\nGehminuten)\n- Spatzenäst (Distanz 70 m – 1 Gehminute)\n\nKindergarten Klösterli Keine Tagesstruktur der Gemeinde Wettingen vorhanden\nKindergarten Kreuzzelg 1&2 Tagesstern Margeläcker (Distanz 450 m – 5 \n\nGehminuten)\nKindergarten Langenstein 1&2 Chinderschlössli (Distanz 99 m – 1 Gehminute)\nKindergarten Lindenhof 1&2 - Tagesstern Altenburg Süd (Distanz 240 bzw. 270 m – \n\n3 Gehminuten)\n- Tagesstern Altenburg (Distanz 300 m bzw. 350 m– \n\n4 Gehminuten)\n- Tagesstern Zentral (Distanz 350 m – 4 Gehminuten)\n\nKindergarten Lindenstrasse Tagesstern Zentral (Distanz 74 m – 1 Gehminute)\nKindergarten Mattenstr. 1&2 Tagesstern Zentral (Distanz 450 m – 5 Gehminuten)\nKindergarten Rosenau 1&2 Tagesstern Zentral (Distanz 550 m bzw. 450 m – 7 bzw. \n\n5 Gehminuten)\nKindergarten Sonnrain 1&2 Tagesstern Dorf (Distanz 350 m – 5 Gehminuten)\nPrimarschule Altenburg - Tagesstern Altenburg Süd (Distanz 200 m – 2 \n\nGehminuten)\n- Tagesstern Altenburg (Distanz 0 m – 0 Gehminuten)\n\nPrimarschule Dorf - Tagesstern Dorf (Distanz 50 m – 0 Gehminuten)\n- Tagesstern Zehntenhof (Distanz 100 m – 1 Gehminute)\n- Spatzenäst (Distanz 350 m – 4 Gehminuten)\n\nPrimarschule Margeläcker Tagesstern Margeläcker (Distanz 0 m – 0 Gehminuten)\n\n\n\nSeite 4\n\nTrotz der Nähe der einzelnen Tagesstrukturen kommt es vor, dass einige Kinder nicht in \ndie nächstgelegene Örtlichkeit eingeteilt werden. Der Grund dafür liegt darin, dass nicht \nalle Standorte der Tagesstrukturen sämtliche Betreuungsmodule anbieten. So fehlt zum \nBeispiel beim Standort "Margeläcker" eine Nachmittagsbetreuung. Dadurch müssen \n15 Schülerinnen und Schüler einen Weg von über 10 Gehminuten in Kauf nehmen. Die \nTagesstern GmbH ist sich dieser Problematik bewusst und wird eine Betriebsbewilligung \nfür eine Nachmittagsbetreuung am Standort Margeläcker beantragen. Somit würde für \ndiese 15 Schülerinnen und Schüler der Weg komplett wegfallen.\n\nZusätzlich zu den 15 Schülerinnen und Schüler, kommen noch drei Kinder aus dem \nKindergarten. Ein Kind aus dem Kindergarten Langäcker 2 wird am Standort "Zentral" \nbetreut. Da es sich hier aber um eine Ganztagesbetreuung handelt, wird das Kind von den \nEltern direkt gebracht und wieder abgeholt. Es bleiben noch zwei Kinder aus dem \nKindergarten Langenstein. Die nächstgelegene Tagesstruktur wäre hier das \n"Chinderschlössli", welches über maximal 15 Betreuungsplätze verfügt. Hier ist zu klären, \nob durch geeignete Umplatzierungen Möglichkeiten bestehen, die Wege für diese beiden \nKinder zu optimieren. Grundsätzlich stellt sich die Frage, was ökonomischer ist. Eine \nWegbegleitung für zwei Kinder aufzubauen oder die Kapazitäten der Tagesstrukturen \nauszubauen.\n\n3 Schliessung der Betreuungslücke\n\nDer Gemeinderat bestreitet nicht, dass ein sicherer Weg zwischen Unterricht und \nschulergänzenden Tagesstrukturen anzustreben ist. Er stellt jedoch in Frage, ob hier eine \nBetreuungslücke besteht. \n\nBegründung:\n- Die selbständige Bewältigung des Schulweges hat für die Kinder einen Lerneffekt. \n\nDasselbe gilt auch für den Weg zwischen Kindergarten / Schule und der Tagesstruktur. \nDen Kindern diese Verantwortung abzunehmen, ist für den Lerneffekt kontraproduktiv.\n\n- Die Distanzen zwischen Kindergarten / Schulen und Tagesstrukturen liegen alle \ninnerhalb von 550 Metern und sind in sieben Minuten erreichbar.\n\n- Die Inanspruchnahme von ergänzenden Betreuungsangeboten von Tagesstrukturen ist \nfreiwillig. Dadurch liegt es auch im Ermessen der Eltern die Zumutbarkeit des Weges \nfür ihr Kind abzuschätzen.\n\n- Die Umsetzung des KGV ist bereits Legislaturziel der laufenden Legislatur. Ziel des \nKGV ist, die Sicherheit des Langsamverkehrs kontinuierlich zu erhöhen, wobei ein \nspezielles Augenmerk auf Schulwege gelegt wird.\n\n4 Kostenabschätzung\n\nIm Jahre 2021 hatte die Gemeinde aufgrund einer Baustelle für die Zeit von zwei Monaten \neinen Lotsendienst für den Fussgängerübergang Landstrasse (Schulhaus Margeläcker) \neingerichtet, um die Zumutbarkeit und Sicherheit des Schulweges zu gewährleisten. Die \ndaraus entstandenen Kosten betrugen Fr. 2'440.00. Würde man diese Kosten auf ein Jahr \nund auf alle Standorte der Tagesstrukturen, welche Kinder im Zyklus 1 (Kindergarten bis \nund mit 2. Klasse Primarschule) betreuen hochrechnen, würde dies jährlich \nwiederkehrende Kosten von über Fr. 117'000.00 verursachen. Dazu kämme der jährliche \nAufwand der Schulverwaltung diese Wegbegleitung zu organisieren und zu koordinieren.\n\n\n\nSeite 5\n\n5 Pedibus\n\nAlternativ zu einer kostenintensiven Wegbegleitung könnte ein Pedibus organisiert \nwerden, welcher die Begleitung durch Freiwillige sicherstellt. Die Installation einer \nSchulwegbegleitung für Kinder mit dem Pedibus wurde mit den Verantwortlichen der \nElternräte, der Geschäftsleitung und dem Ressortleiter Bildung am 21. September 2021 \ndiskutiert. An der Koordinationssitzung Elternräte Wettingen mit der Geschäftsleitung \nBildung vom 29. September 2022 wurde gemeinsam entschieden, das Projekt nicht \numzusetzen. Es hat sich gezeigt, dass das Interesse für den Pedibus zwar vorhanden ist, \ndie aktive Beteiligung aber nicht gewünscht ist.\n\n6 Fazit\n\n- Die Gemeinde stellt Betreuungsangebote sicher, welche alle im Umkreis von \nmaximal 550 Metern liegen und in unter zehn Gehminuten erreichbar sind. Dies liegt \nweit unter dem durch die Rechtsprechung gefestigten Wert von 30 Minuten. Daher \nkönnen die aktuellen Schulwege zu den Tagestrukturen als zumutbar angesehen \nwerden und es kann nicht von einer Betreuungslücke gesprochen werden.\n\n- Der Gemeinderat setzt sich für sichere Schulwege ein. Eines der Legislaturziele ist die \nUmsetzung des KGV, welcher unter anderem die kontinuierliche Erhöhung der \nSicherheit des Langsamverkehrs, mit speziellem Augenmerk auf Schulwege, \nvorsieht.\n\n- Der Gemeinderat ist überzeugt, dass Kinder ihren Schulweg selbständig bewältigen \nkönnen und so lernen Gefahren zu erkennen und Verantwortung zu übernehmen.\n\n- Eine flächendeckende Wegbegleitung wäre mit einem erheblichen organisatorischen \nund finanziellen Aufwand verbunden.\n\n- Der Gemeinderat erachtet es als sinnvoller, die Tagesstrukturen so zu erweitern, dass \nan allen Schulstandorten das gesamte Betreuungsangebot gewährleistet werden kann \nund damit die Schulwege weiter optimiert werden.\n\nDer Gemeinderat beantragt dem Einwohnerrat folgenden Beschluss zu fassen:\n\nBESCHLUSS DES EINWOHNERRATES\n\nDas Postulat Hiller Yvonne, glp, Burger Alain, SP, Streif Hannes, glp, Kleger Andrea, glp, \nBonadei Marco, SP, Müller Heinrich, SP, Andres Schürch Marie-Christine, Die Mitte CVP, \nHuser Michaela, SVP, Urfer Katharina, SP, Palit Orun, glp, Savic Ema, WettiGrüen, Keller \nMarco, glp, vom 8. September 2022 betreffend Wegbegleitung Mittagstisch im Zyklus 1 wird \nabgelehnt.\n\nWettingen, 24. November 2022\n\nGemeinderat Wettingen\n\nRoland Kuster Sandra Thut\nGemeindeammann Gemeindeschreiber-Stv.\n\n\n


name: ( Motion Wundelin, Käufeler, Koch Reduktion Steuerfuss).pdf

text: \nEinwohnerrat Wettingen  2003-0776 \n \n\n \nMotion Werner Wunderlin, Paul Käufeler und Hanspeter Koch vom 13. März 2003 betref-\nfend Reduktion des Steuerfusses per 1. Januar 2004 \n \n\n \n \nText: \n \nDer Gemeinderat wird beauftragt, das Budget 2004 basierend auf einem Steuerfuss von 90 % \nund Pflichtabschreibungen von 15 % zu erstellen. \n \n \nBegründung: \n \nAnlässlich der Einwohnerratssitzung vom 12. September 2002 wurde eine Motion der FDP auf \nReduktion des Steuerfusses vom Rat abgelehnt. Ein wesentliches Argument der Gegner waren \ndamals die noch ungewissen Auswirkungen des neuen Steuergesetzes auf die Einnahmen der \nGemeinde. Das Wettinger Stimmvolk stimmte dem Budget 2003 mit unverändertem Steuerfuss \n95 % alsdann auch zu. \n \nHeute, nach Vorliegen des Abschlusses 2002, präsentiert sich die Situation allerdings klarer. Die \nRechnung der Gemeinde weist - trotz oder gerade wegen des neuen Steuergesetzes, zudem \naufgrund einer massiven Zunahme der Einwohnerzahl mit entsprechend zusätzlichen Steuerein-\nnahmen - pro 2002 einen Einnahmenüberschuss von weit über drei Millionen Franken aus. Die \nSchulden der Gemeinde konnten erneut um einen siebenstelligen Betrag abgebaut werden. Die \nNettoverschuldung pro Einwohner liegt heute unter Fr. 1'000.00. Im laufenden Jahr wird ein \nweiterer Schuldenabbau möglich sein. Und mit den Steuereinnahmen 2002 kann und darf auch \nim Jahre 2004 gerechnet werden. \n \nIn Anbetracht dieser erfreulichen Situation ist für das Jahr 2004 eine klare Reduktion des Steu-\nerfusses um 5 % auf neu 90 % sowie eine weitere Erhöhung der Pflichtabschreibungen um 1 % \nauf den Maximalsatz von 15 % angezeigt und für die Gemeinde ohne wesentliche Einschränkun-\ngen verkraftbar. \n \n \n--------------- \n \n\n\n