Budget 2014 der Einwohnergemeinde Aarau

text: \nGut informiert\nBudget 2014\n\n\n\n\n\n3Budget inhaltsverzeichnis\n\n1. Jahresziele 6\n\n2.  einleitende Bemerkungen zum Harmonisierten  \nRechnungsmodell (HRM2) 8\n\n3. dreistufiger erfolgsausweis 9\n\n4. Investitionen und Finanzierungsausweis 12\n\n5. Produktegruppen 14\n\n 01 Politische führung 18\n 02 Stadtkanzlei 20\n 03 Stadtbüro 22\n 04 organisation und informatik 24\n 05 regionales Zivilstandsamt 26\n 10 Steuern 28\n 12 finanzen/Liegenschaften 30\n 13 Kapitaldienst 32\n 14 Gesetzliche Beiträge 34\n 15 Abschreibungen/Abschluss 36\n 17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 38\n 18 Liegenschaften finanzvermögen 40\n 20 Kultur 42\n 21 Stadtmuseum Schlössli 44\n 22 Kultur & Kongresshaus KuK 46\n 23 Stadtbibliothek 48\n 26 Sport 50\n 30 Betrieb Volksschule 52\n 31 musikschule und Kadettenmusik 54\n 40 Gesetzliche Sozialarbeit 56\n 41 freiwillige Sozialarbeit 58\n 42 Jugend 60\n 43 Subventionen/Beiträge 62\n 46 Alter 64\n 50 Stadtpolizei 68\n 51 feuerwehr 70\n 60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/umwelt 72\n 61 Baubewilligungswesen 74\n 62 Verkehrsflächen und Gewässer 76\n 63 Abwasserentsorgung 78\n 70 Werkhof 80\n 71 Schwimmbad 82\n 72 Abfallbewirtschaftung 84\n 73 friedhofwesen 86\n\n6. Investitionsrechnung 88\n\n7. Kennzahlen 106\n\n\n\n4 Budget\n\nBaustelle Stadtmuseum Schlössli\n\n\n\n5Budget\n\nAntrag des Stadtrates an den  \neinwohnerrat\n\n■\t Das Budget 2014 der einwohnergemeinde Aarau sei mit \nden Globalaufträgen der Produktegruppen sowie mit ei-\nnem Steuerfuss von 94 % zu genehmigen.\n\n■\t \tes sei die Produktegruppe 15 in «Abschreibungen/Abschluss» \numzubenennen unter gleichzeitiger, entsprechender Ände-\nrung des Anhangs zum WoSA-reglement.\n\n■\t  es sei die Produktegruppe 41 in «freiwillige Sozialarbeit» \numzubenennen unter gleichzeitiger, entsprechender Ände-\nrung des Anhangs zum WoSA-reglement.\n\nim namen des Stadtrates\n\nDer Stadtpräsident: Der Stadtschreiber:\n\nDr. m. Guignard Dr. m. Gossweiler\n\nBauarbeiten zur montage der «Wolke»: das Dach des neuen Bushofs\n\n\n\n6 Budget  Jahresziele\n\n1. Jahresziele\n\nBehörden/Zentrale Dienste\n■\t \tDas Projekt «Zukunftsraum Aarau» ist konkretisiert.\n■\t \tim Projekt Stabilo 2 sind erste abschliessende  \n\nentscheide gefällt.\n\nfinanzen/Liegenschaften\n■\t \tiKS: Die wesentlichen Prozesse der städtischen Verwaltung \n\nsind aktualisiert und dokumentiert.\n■\t Die rechnung ist auf Hrm2 umgestellt.\n■\t Das neue Hauswartkonzept ist eingeführt.\n■\t Die umnutzung Post/Kaufhaus ist realisiert.\n■\t  Die Betriebsgesellschaft Stadion Aarau AG ist finanziert, \n\naufgebaut und mit ersten Aufgaben betraut. \n\nKultur/Sport\n■\t \tDas erweiterte Stadtmuseum und der Schlossplatz sind re-\n\nalisiert und eingeweiht.\n■\t  Die Baukreditvorlage des theaters oXer z.Hd. des einwoh-\n\nnerrates ist erarbeitet.\n■\t \tDie Spatenstiche für das fussballstadion und die KeBA sind \n\nerfolgt.\n■\t Die umsetzung des Kulturkonzepts ist gestartet.\n\nSoziales\n■\t Das Altersleitbild ist überarbeitet.\n■\t \tDie Bauprojekte für die Sanierung der Alters- und Pflege-\n\nheime Herosé und Golatti sowie der Alterssiedlung Herosé \nsind beschlossen.\n\n■\t fuStA ist in Aarau rohr eingeführt.\n\nSchule\n■\t \t\tDie neue organisationsform der Schulen Aarau und Buchs-\n\nrohr ist von den Gemeinden beschlossen.\n■\t \tDie infrastruktur für die umstellung der Schulstruktur \n\nauf sechs Jahre Primarschule/drei Jahre oberstufe ist be-\nreitgestellt.\n\nStadtentwicklung/Bauwesen\n■\t \tDie ersten infrastrukturanlagen für die entwicklungs-\n\nschwerpunkte torfeld Süd und torfeld nord sind realisiert.\n■\t \teine Perspektive für ein regionales Standortmarketing ist \n\nentwickelt.\n■\t  erste massnahmen aus dem 2000-Watt-Konzept sind um-\n\ngesetzt.\n■\t Das naturinventar ist um dem Stadtteil rohr ergänzt.\n■\t  Das neue Veloparking und der neue Zugang Bahnhof Süd \n\nsind in Betrieb genommen.\n■\t  Die neugestaltung des Aareraums ost ist in Angriff ge-\n\nnommen. \n■\t Der neubau der Sporthalle ist beschlossen. \n\ntechnische Betriebe\n■\t Die ergebnisse aus der Werkhofanalyse sind fertig umgesetzt.\n\n\n\n7Budget Jahresziele\n\nGeschmückte Altstadt am maienzug\n\n\n\n8 Budget einleitende Bemerkungen zum Harmonisierten rechnungsmodell (Hrm2)\n\nDas vorliegende Budget ist nach den Vorschriften von Hrm2 \nerstellt, welches im Kanton Aargau auf das Jahr 2014 einge-\nführt wird. Von der umstellung sind alle Gemeinden im Kan-\nton Aargau betroffen. mit Hrm2 ändert sich die finanzielle \nLage der Stadt nicht, aber sie wird transparenter dargestellt. \n\nZiele von HRM2 sind:\n■\t \tHarmonisierung der rechnungslegung von Bund, Kanto-\n\nnen und Gemeinden\n■\t orientierung an der rechnungslegung der Privatwirtschaft\n■\t  tatsächliche und standardisierte Darstellung der Vermö-\n\ngens- und Schuldenlage\n■\t  Verbesserung der transparenz der rechnungslegungen \n\nbezüglich Bilanzwahrheit und -klarheit (true and fair view)\n■\t  einführung und Standardisierung von instrumenten der \n\nfinanziellen führung (z. B. offenlegung Beteiligungsver-\nhältnisse)\n\n2.  einleitende Bemerkungen zum Harmonisierten  \nRechnungsmodell (HRM2)\n\nMit HRM2 ändert sich Folgendes:\n■\t  terminologie (z. B. erfolgsrechnung statt Laufende rech-\n\nnung, Bilanz statt Bestandesrechnung)\n■\t  Kontenplan in der erfolgsrechnung, in der investitions-\n\nrechnung und in der Bilanz\n■\t \tAktivierungsgrenze (Verbuchung in investitionsrechnung) \n\nfür Aarau statt 160‘000 franken neu 100‘000 franken (§ 5 fiV) \n■\t Verpflichtungskredite sind nur noch brutto zu beschliessen\n■\t einführung einer Anlagebuchhaltung mit Anlagespiegel \n■\t Lineare Abschreibung aufgrund der nutzungsdauer\n■\t \tAufwertung der Anlagen des Verwaltungsvermögens, neu-\n\nbewertung der Anlagen des finanzvermögens und Bildung \neiner Aufwertungs- bzw. einer neubewertungsreserve *\n\n■\t  Das Jahresergebnis der erfolgsrechnung wird neu mit ei-\nnem dreistufigen erfolgsausweis präsentiert (§ 11 fiV) \n\n■\t \terweiterung Anhang zur Bilanz: eigenkapitalnachweis, \nrückstellungsspiegel, Beteiligungs- und Gewährleistungs-\nspiegel, Kreditkontrolle, Anlagespiegel (§ 14 fiV ) *\n\nDas ergebnis wird mittels dreistufigem erfolgsausweis (sie-\nhe Ziffer 3) und finanzierungsausweis (siehe Ziffer 4) dar-\ngestellt. Der erfolgsausweis wird in ein operatives ergebnis \n(bestehend aus dem ergebnis der betrieblichen tätigkeit und \ndem ergebnis der finanzierung), ein ausserordentliches er-\ngebnis sowie ein Gesamtergebnis gegliedert. Der finanzie- \nrungsausweis zeigt auf, inwieweit die investitionen mit selbst \nerwirtschafteten mitteln (Selbstfinanzierung) finanziert wer-\nden können.\n\n*  Diese Positionen werden erst aus dem rechnungsabschluss 2014 ersichtlich sein.\n\n\n\n9Budget Dreistufiger erfolgsausweis\n\n2.  einleitende Bemerkungen zum Harmonisierten  \nRechnungsmodell (HRM2)\n\ner\nfo\n\nlg\nsr\n\nec\nhn\n\nun\ng\n\nto\nta\n\nl\n\nei\nnw\n\noh\nne\n\nr-\n \n\nge\nm\n\nei\nnd\n\ne\n\nAl\nte\n\nrs\nhe\n\nim\ne,\n\n  \nAl\n\nte\nrs\n\nsi\ned\n\nliu\nng\n\nAb\nfa\n\nll\n\nAb\nw\n\nas\nse\n\nr\n\nKr\nem\n\nat\nor\n\niu\nm\n\nBetrieblicher Aufwand 145’551’000 121’818’600 15’930’500 2’582’300 3’446’200 1’773’400\nBetrieblicher ertrag 129’597’400 105’584’300 15’703’600 2’704’200 3’855’700 1’749’600\nergebnis aus betrieblicher tätigkeit -15’953’600 -16’234’300 -226’900 121’900 409’500 -23’800\nfinanzaufwand 1’978’100 1’939’400 4’600 0 0 34’100\nfinanzertrag 14’404’800 13’842’900 427’400 55’800 78’700 0\nergebnis aus Finanzierung 12’426’700 11’903’500 422’800 55’800 78’700 -34’100\nOperatives ergebnis -3’526’900 -4’330’800 195’900 177’700 488’200 -57’900\nAusserordentliches ergebnis 14’680’700 13’320’300 0 101’700 1’103’500 155’200\nGesamtergebnis erfolgsrechnung 11’153’800 8’989’500 195’900 279’400 1’591’700 97’300\n\n3. dreistufiger erfolgsausweis\n\n3.1 Überblick inkl. Spezialfinanzierungen\n\nBei einem umsatz von rund 160 mio. franken erzielen  \ndie einwohnergemeinde und alle Spezialfinanzierungen zu-\nsammen einen Verlust aus betrieblicher tätigkeit von rund  \n16 mio. franken. mit dem ergebnis aus der finanzierung von \n12,4 mio. franken kann dieser Verlust zum teil wettgemacht \nwerden. es bleibt aber ein Verlust aus operativer tätigkeit von \n3,5 mio. franken. \n\nWeil gemäss den derzeit geltenden Vorschriften von Hrm2 \ndie Differenz zwischen den Abschreibungen gemäss Hrm1 \n\nund Hrm2 als ausserordentlicher ertrag der Aufwertungs-\nreserve (eigenkapital) entnommen wird (total 14,7 mio. \nfranken), zeigt das Gesamtergebnis ein «Plus» von 11,2 mio. \nfranken.\n\nDie detailliertere dreistufige erfolgsrechnung der einwohner-\ngemeinde ohne Spezialfinanzierungen wird unter Ziffer 3.2 \nkommentiert. Der Kommentar zu den dreistufigen erfolgs-\nrechnungen der Spezialfinanzierungen befindet sich in den \nentsprechenden Produktegruppen (Kapitel 5).\n\nin franken\n\nforstarbeiten im Summergrien in der telli\n\n\n\n10 Budget Dreistufiger erfolgsausweis\n\nerfolgsrechnung Buget 2014 in %\nBertrieblicher Aufwand 121’818’600 100.0 %\n30 Personalaufwand 35’258’700 28.9  %\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 22’299’500 18.3 %\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9’682’800 7.9 %\n35 einlagen in fonds und Spezialfinanzierungen 50’400 0.0 %\n36 transferaufwand 54’527’200 44.8 %\n37 Durchlaufende Beiträge - 0.0 %\nBetrieblicher ertrag 105’584’300 100.0 %\n40 fiskalertrag 76’755’900 72.7 %\n41 regalien und Konzessionen 1’750’900 1.7 %\n42 entgelte 14’228’500 13.5 %\n43 Verschiedene erträge 121’000 0.1 %\n45 entnahmen aus fonds und Spezialfinanzierungen 156’700 0.1 %\n46 transferertrag 12’571’300 11.9 %\n47 Durchlaufende Beiträge -\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -16’234’300\n34 finanzaufwand 1’939’400\n44 finanzertrag 13’842’900\nErgebnis aus Finanzierung 11’903’500\nOperatives Ergebnis -4’330’800\n38 Ausserordentlicher Aufwand -\n48 Ausserordentlicher ertrag (entnahme Abschreibungen aus Aufwertungsreserve) 13’320’300\nAusserordentliches Ergebnis 13’320’300\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 8’989’500\n\n3.2  Dreistufiger erfolgsausweis der einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen) \n\nVorjahrswerte fehlen, da in den Jahren 2012 und 2013 die Abschreibungen auf einer nicht vergleichbaren Basis berechnet wurden.\n\nim ergebnis aus der betrieblichen tätigkeit der Stadt wird ein \nVerlust von rund 16,2 mio. franken budgetiert. Dieser Ver-\nlust beinhaltet die Abschreibungen von 13,3 mio. franken. \nAuch ohne diese Abschreibungen würde aus dem Betrieb ein \nVerlust resultieren, und zwar von rund 2,9 mio. franken. Das \nheisst, dass die Stadt sogar für die finanzierung ihres Haus-\nhaltes ohne Abschreibungen auf die nettoerträge aus dem \nfinanzergebnis angewiesen ist. \n\nDer Verlust aus betrieblicher tätigkeit kann zum teil mit \ndem finanzergebnis kompensiert werden. Das finanzer-\ngebnis reicht allerdings nicht aus, um den Verlust aus dem \nstädtischen Haushalt zu finanzieren sowie die Selbstfinan-\nzierung bereitzustellen, die für das bisherige investitions-\nvolumen nötig gewesen wäre. Die Selbstfinanzierung be-\n\nläuft sich statt auf 13,3 lediglich auf rund 9 mio. franken \n(siehe Kapitel 7). \n\nes bleibt per Saldo ein operativer Verlust von 4,3 mio. franken. \nDas operative ergebnis ist die Grösse, die mit dem ergebnis \neiner firma verglichen werden kann. es ist für die Steuerung \ndes städtischen finanzhaushaltes zentral. \n\nDer operative Verlust wird dem eigenkapital brutto entnom-\nmen, indem zuerst im ausserordentlichen ergebnis die Diffe-\nrenz zwischen den Abschreibungen gem. Hrm1 und Hrm2 \n(13,3 mio. franken) der Aufwertungsreserve entnommen \nwird. in einem zweiten Schritt wird der dadurch entstande-\nne Saldo von rund 9 mio. franken ins eigentliche eigenka-\npital eingelegt. Das danach ausgewiesene «Gesamtergebnis» \n\n3.3  Kommentar zum dreistufigen erfolgsausweis der einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen)\n\nin franken\n\n\n\n11Budget Dreistufiger erfolgsausweis\n\nentspricht nicht etwa einem Überschuss, sondern ungefähr \nder Selbstfinanzierung (siehe Kapitel 7 «Kennzahlen»). Dieses \nkomplizierte Vorgehen wurde gewählt, weil die objekte, die \nmit Hrm2 aufgewertet und jetzt über das betriebliche ergeb-\nnis abgeschrieben werden, in früheren Jahren bereits einmal \nabgeschrieben wurden. es ist denkbar, dass nach einigen Jah-\nren die Aufwertungsreserve ins eigenkapital umgebucht wird. \nDann kann der operative Verlust – analog dem Vorgehen in \nprivatrechtlichen Betrieben - direkt dem eigenkapital ent-\nnommen werden.\n\nein Vergleich mit dem Vorjahresbudget und der rechnung \n2012 ist insbesondere bei der betrieblichen tätigkeit nicht \nmöglich. Gemäss dem damals angewendeten rechnungsmo-\ndell Hrm1 wurden die Abschreibungen auf einer ganz ande-\nren Basis und nach einer anderen methode berechnet. \n\nHrm2 liefert damit die vom Stadtrat im letzten Budget er-\nhoffte «klarere Darstellung der erfolgsrechnung», indem der \noperative Verlust transparent dargestellt wird. \n\n3.4  Kommentar zu einzelnen Kostenarten\n\nDer Vergleich mit dem Vorjahr ist auf Stufe der Produktegrup-\npen erstellt worden (siehe Kapitel 5) aber nicht für die einzelnen \nKostenarten. Die Kommentare enthalten deshalb im Budget \n2014 vor allem erläuterungen dazu, was in den neuen Kosten-\narten enthalten ist. Ab dem nächsten Jahr wird der fokus eher \nauf den Veränderungen gegenüber dem Vorjahr liegen.\n\nin der betrieblichen Tätigkeit sind alle ordentlichen Aufwän-\nde und erträge der Stadt verbucht, welche nicht dem Bereich \n«finanzierung» zugeordnet werden. \n\nDer Personalaufwand (30) beträgt 28,9 % des betrieblichen \nAufwandes. er enthält nebst den eigentlichen Lohnzahlungen \nauch die Arbeitgeberbeiträge an die verschiedenen Sozialver-\nsicherungen. Dazu sind auch die Kosten für die Weiterbildung \nund für die Personalwerbung (inserate etc.) in dieser Kosten-\nartengruppe budgetiert. für das Jahr 2014 ist eine Lohnerhö-\nhung um 1 % vorgesehen.\n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand (31) beansprucht \n18,3 % des betrieblichen Aufwandes und beinhaltet Dienst-\nleistungen und Honorare, den baulichen und betrieblichen \nunterhalt der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, \n\nmaterial- und Warenaufwand, aber auch nicht aktivierbare \nAnlagen wie maschinen und Geräte, Schulmobiliar etc.. Die \n5 %-igen Kürzungen des Sachaufwandes aus dem Projekt \nStabilo 1 bestehen nach wie vor. \n\nDie Abschreibungen belaufen sich total auf 13,3 mio. fran-\nken und sind in den Kostenarten 33 «Abschreibungen Ver-\nwaltungsvermögen» und  36 «Transferaufwand» enthalten.  \nDie Kostenart 33 beinhaltet die Abschreibungen auf Sachan-\nlagen wie Hochbauten, Strassen und sonstigen tiefbauten, \nauf mobilien etc.. Die Abschreibungen auf investitionsbei-\nträgen, z.B. für dekretsgemässe Anteile an Kantonsstrassen,  \nbelaufen sich total auf 3,6 mio. franken und sind in der  \nKostenart 36 budgetiert. Der hauptsächliche transferaufwand \n(rund 51 mio. franken) bildet Zahlungen ab an Bund, Kanton \noder andere Gemeinden bzw. Gemeindeverbände oder an \nDritte. es geht v.a. um die umfangreichen gesetzlichen Bei-\nträge von rund 27 mio. franken (siehe Produktegruppe 14) \naber auch um Schulgelder und um die materielle Hilfe an \nPrivate. Der nur beschränkt beeinflussbare transferaufwand \nkonsumiert 44,8 % des betrieblichen Aufwandes.\n\nDie Stadt erzielt über 70 % ihrer erträge aus dem Fiskalertrag \n(40). Der Hauptanteil davon entfällt auf die natürlichen Perso-\nnen, und zwar rund 63 mio. franken. Die erträge von juristi-\nschen Personen sind mit 12 mio. franken veranschlagt. unter \n«übrige Steuern» (Grundstückgewinnsteuern, erbschafts- und \nSchenkungssteuern, Hundetaxen etc.) sind total 1,7 mio. \nfranken budgetiert. Die Steuerschätzung bei den natürlichen \nPersonen basiert auf einem gleich bleibenden Steuerfuss von \n94 %. Die ertragsschätzungen entsprechen dem Politikplan \n2013 – 2017 und dürften bei den Steuern der natürlichen Per-\nsonen eher optimistisch veranschlagt sein.\n\nRegalien, Konzessionen (41) beinhalten die Konzessionen für \ndie nutzung des öffentlichen Grundes (Durchleitungen, Pla-\nkatierung etc.).\n\nDie Entgelte (42) umfassen alle Gebühren für Amtshandlun-\ngen (z.B. für Baubewilligungen, einbürgerungen etc.), Schul-\ngelder, erträge aus der Benützung öffentlicher einrichtungen \n(z.B. Stadtbibliothek), Verkaufserlöse, aber auch Bussen. Die \nentgelte machen 13,5 % des ertrages aus und finanzieren \n11,7 % des betrieblichen Aufwandes.\n\nDer Transferertrag (46) bildet das Gegenstück zum transfer-\naufwand und beinhaltet entschädigungen und Beiträge von \nBund, Kanton, anderen Gemeinden sowie von Dritten. \n\n\n\n12 Budget investitionen und finanzierungsausweis \n\nDie einwohnergemeinde inkl. Spezialfinanzierungen wird vor-\naussichtlich im Jahr 2014 gesamthaft investitionen im umfang \nvon 71,6 mio. franken tätigen. im Zusammenhang mit diesen \ninvestitionsausgaben werden einnahmen von total 12,1 mio. \nfranken erwartet. Die nettoinvestitionen von 59,5 mio. fran-\nken können insgesamt mit 12,5 mio. franken (20,9 %) selber  \nfinanziert werden. für die restliche finanzierung (47 mio. \nfranken) braucht es fremdkapital oder es werden Aktiven ab-\ngebaut oder veräussert.\n\nDie Altersheime und die Alterssiedlung legen zusammen rund \n0,5 mio. franken für die anstehenden investitionen zurück. \n\n4. Investitionen und Finanzierungsausweis \n\nIn\nve\n\nst\nit\n\nio\nns\n\n- \nre\n\nch\nnu\n\nng\n\nto\nta\n\nl\n\nei\nnw\n\noh\nne\n\nr-\n \n\nge\nm\n\nei\nnd\n\ne\n\nBe\nru\n\nfs\nsc\n\nhu\nle\n\nn\n\nAl\nte\n\nrs\nhe\n\nim\ne,\n\n  \nAl\n\nte\nrs\n\nsi\ned\n\nlu\nng\n\nAb\nfa\n\nll\n\nAb\nw\n\nas\nse\n\nr\n\nKr\nem\n\nat\nor\n\niu\nm\n\ninvestitionsausgaben 71’621’000 62’530’000 5’131’000 700’000 400’000 2’760’000 100’000\ninvestitionseinnahmen 12’122’000 11’022’000 - - - 1’100’000 -\nergebnis Investitionsrechnung -59’499’000 -51’508’000 -5’131’000 -700’000 -400’000 -1’660’000 -100’000\n\nSelbstfinanzierung* 12’458’300 9’039’500 ** 1’222’400 279’400 1’591’700 325’300\n\nFinanzierungsergebnis  \n(+ = Finanzierungsüberschuss/ \n - = Finanzierungsfehlbetrag) \n\n-47’040’700 -42’468’500 -5’131’000 522’400 -120’600 -68’300 225’300\n\n4.1  Überblick inkl. Spezialfinanzierungen\n\n* Berechnung der Selbstfinanzierung siehe Kapitel 7 «Kennzahlen».\n** Die Berufsschulen amortisieren ihre investitionen in jährlichen tranchen und finanzieren diese über die Jahre vollständig selber.\n\nAuch beim Krematorium übersteigt die Selbstfinanzierung die \nbudgetierten investitionen. Die Spezialfinanzierungen Abfall-\nbewirtschaftung und Abwasserentsorgung können beide ihre \ninvestitionen nicht vollumfänglich selber finanzieren. Detail-\nliertere informationen zu den Spezialfinanzierungen finden \nsich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 5). \n\nfür den detaillierteren finanzierungsausweis der einwohner-\ngemeinde und den dazugehörigen Kommentar wird auf die \nnachfolgende Ziffer 4.2 verwiesen.\n\nin franken\n\n\n\n13Budget investitionen und finanzierungsausweis\n\n4.2  investitionen und finanzierungsausweis der einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen) \n\n* Berechnung Selbstfinanzierung Hrm2 (insbesondere rechnung 2012) siehe Kapitel 7 «Kennzahlen».\n\nInvestitionsrechnung Budget 2014 Budget 2013 Rechnung 2012\nInvestitionsausgaben 62’530’000 37’970’000 24’917’344\n50 Sachanlagen 42’459’000\n51 investitionen auf rechnung Dritter 5’131’000\n52 immaterielle Anlagen 3’694’000\n54 Darlehen -\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien -\n56 investitionsbeiträge 11’246’000\n58 Ausserordentliche investitionen -\nInvestitionseinahmen 11’022’000 4’497’000 2’441’680\n60 Abgaben von Sachanlagen 70’000\n61 rückerstattungen investitionen auf rechnung Dritter -\n62 Abgang von immateriellen Anlagen -\n63 investitionsbeiträge 9’944’000\n64 rückzahlung von Darlehen 58’000\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien -\n66 rückzahlung von investitionsbeiträgen -\n68 Ausserordentliche investitionseinnahmen 950’000\nergebnis Investitionsrechnung -51’508’000 -33’473’000 -22’475’664\n\nSelbstfinanzierung* 9’039’500 8’526’500 16’122’000\n\nFinanzierungsergebnis (+ = Finanzierungsüberschuss/ - = Finanzierungsfehlbetrag) -42’468’500 -24’946’500 -6’353’664\n\nDie einwohnergemeinde – ohne Spezialfinanzierungen – wird \nvoraussichtlich im Jahr 2014 62,5 mio. franken investieren \nund Beiträge von 11 mio. franken vereinnahmen können. Die  \nnettoinvestitionen der einwohnergemeinde betragen somit \n51,5 mio. franken (Vorjahresbudget 33,5 mio. franken). Davon \nsind investitionsvorhaben von 30 mio. franken bereits bewil-\nligt. mit dem Budget 2014 werden neue investitionsprojekte im \numfang von 8,6 mio. franken beantragt. Die nettoinvestitions-\ntranche für das Jahr 2014 beträgt dabei 6,8 mio. franken. \n\nim Budget sind zudem investitionstranchen von 14,6 mio. fran-\nken für Vorhaben enthalten, die noch nicht bewilligt worden sind. \nDiese investitionen werden mit dem Budget 2014 noch nicht be-\n\nwilligt, sondern müssen beim einwohnerrat mit separater Bot-\nschaft beantragt werden und sind deshalb mit einem * markiert.\n\nmit der budgetierten Selbstfinanzierung von rund 9 mio. \nfranken erreicht die einwohnergemeinde einen Selbstfinan-\nzierungsgrad von 17,6  %. Der finanzierungsfehlbetrag be-\nläuft sich auf 42,5 mio. franken. Beim finanzvermögen sind \ninvestitionen von 1,3 mio. franken geplant, die direkt in der \nBilanz aktiviert und zu einem teil über mieteinnahmen refi-\nnanziert werden können.\n\nDas Schwergewicht der vorgesehenen investitionstätigkeit \nliegt im Jahr 2014 bei folgenden Vorhaben: \n\nin franken\n\nin franken\n\n* Separate Botschaft an einwohnerrat\n\neinwohnergemeinde Jahrestranche 2014\n■ KeBA, erneuerung, realisierung 8‘000‘000\n■ Stadtmuseum Schlössli: erweiterung und Altbausanierung\n■ Stadtmuseum Schlössli: einrichtung und Ausstattung (durch Legate finanziert)\n\n6‘000‘000\n1‘600‘000\n\n■ erweiterung Primarschulhaus telli * 4‘500‘000\n■ fussballstadion, Beitrag 3‘000‘000\n■ Velo PP und Zugang zur Bahn, Bahnhof Süd, realisierung 2‘027‘000\n■ Sportinfrastruktur rohr, Sportanlagen * 1‘900‘000\n■ Zurlindenvilla, Sanierung turnerheim * 1‘500‘000\n■ Verbindungsspange Buchs nord, nettoanteil Stadt 1‘500‘000\n■ erweiterung Kindergarten telli 1‘110‘000\n\n\n\n14 Budget Produktegruppen\n\n5.1. einleitung\n\nDie umstellung auf Hrm2 hat verschiedene Änderungen zur \nfolge (siehe dazu Kapitel 2). Der neue, viel feiner aufgeglie-\nderte Kontenplan bewirkt unter anderem, dass die Kosten-\narten in den Produktegruppen-Budgets stärker zusammen-\ngefasst werden müssen. Die Anlagebuchhaltung und die \nvorgeschriebenen Abschreibungen haben einfluss auf die in \nder Kostenrechnung aufgezeigten Abschreibungen und kal-\nkulatorischen Zinsen pro Produktegruppe. Die umstellung \nauf Hrm2 wurde auch dazu genutzt, das alte, isolierte Kos-\ntenrechnungssystem abzulösen. Ab dem Jahr 2014 wird die \nKostenrechnung im Primärsystem genutzt, in dem auch die \nfinanzbuchhaltung und die nebenbuchhaltungen geführt \nwerden und weitere Anwendungen laufen. mit der neuen \nKostenrechnung ändert auch das Layout der Produktegrup-\npenbudgets. Die Struktur der Produktegruppen und Produkte \nbleibt von Hrm2 unberührt, allerdings wurde auch hier die \nGelegenheit gepackt, einige Produkte aufzulösen und in an-\ndere zu integrieren.\n\n5.2.   Änderungen in der Produkte- \ngruppen- und Produktestruktur\n\nDer Stadtrat hat in seiner Kompetenz einige Produkte aufge-\nlöst, die entweder nur kleine, enge Bereiche abdecken oder \ntechnischer natur sind. Die entsprechenden Konti wurden \nausser in drei fällen in andere Produkte derselben Produkte-\ngruppe integriert. folgende Produkte wurden in andere Pro-\nduktegruppen verschoben:\n\n■\t \t Das Produkt 1203 «Beiträge an regionale Ämter» ist aufge-\nlöst und in die Produktegruppe 14 «Gesetzliche Beiträge» \nintegriert worden. im Produkt 1203 wurden der Beitrag \nan das regionale Zivilstandsamt und der nettoertrag des \n\n5. Produktegruppen\n\nregionalen Beitreibungsamtes budgetiert und verbucht. \nBeide regionalen Ämter vollziehen eine gesetzliche Aufga-\nbe und gehören demzufolge in die Produktegruppe 14.\n\n■\t \t Das Produkt 4103 «notwohnungen» ist aufgelöst und in das \nProdukt 4000 «Zentrale Dienste» der Produktegruppe «Ge-\nsetzliche Sozialarbeit» integriert worden. im Produkt «not-\nwohnungen» wurden nur die miete der Wohnungen und \nderen mieterträge budgetiert und verbucht. Das Bereitstel-\nlen von notwohnungen ist teil der gesetzlichen Sozialhilfe.\n\n■\t \t Das Produkt 4104 «Projekte» der Produktegruppe «freiwilli-\nge Sozialarbeit» ist aufgelöst und in die Produktegruppe 43 \n«Subventionen/Beiträge» integriert worden. ursprünglich \nwar geplant, den Aufwand und die Beiträge für neue Pro-\njekte über das Produkt «Projekte» abzuwickeln. es hat sich \naber gezeigt, dass neue Projekte dort budgetiert werden \nmüssen, wo auch die Verantwortung dafür liegt (z. B. in \nder Produktegruppe «Jugend»). in den letzten Jahren wur-\nde nur noch der Beitrag an das Projekt «Bus im Park» über \ndas Produkt «Projekte» geführt. Da dieser Beitrag nichts \nanderes ist als ein Beitrag an ein soziales Projekt von Drit-\nten, wird es neu in der Produktegruppe 43 «Subventionen/\nBeiträge» geführt.\n\nHrm2 und die oben aufgeführte Auflösung des Produktes \n«Projekte» der Produktegruppe 41 führen zu zwei umbenen-\nnungen von Produktegruppen, welche die Genehmigung des \neinwohnerrates erfordern:\n\n■\t \t Die Produktegruppe 15 beinhaltet neu gemäss Hrm2 nicht \nnur die Abschreibungen, sondern auch den Abschluss und \nsoll neu «Abschreibungen/Abschluss» heissen.\n\n■\t \tDie Produktegruppe 41 beinhaltet neu kein Produkt «Projekte» \nmehr und soll deshalb nur noch «freiwillige Sozialarbeit» hei-\nssen. neue Projekte im Bereich der freiwilligen Sozialarbeit \nkönnen immer noch in der Produktegruppe 41 abgewickelt \nwerden, aber dann im rahmen des bestehenden Produktes.\n\n\n\n15Budget Produktegruppen\n\nLuftaufnahme des Bahnhofs während der umbauten am neuen Bushof.\n\n\n\n16 Budget Produktegruppen\n\n5.3.  Verfeinerung der Kostenarten-\nstruktur, Vergleichszahlen\n\nHrm2 bringt eine starke Verfeinerung der Kostenartenstruk-\ntur mit sich, d. h., es gibt viel mehr Konti als noch unter Hrm1. \nWeil diese vielen Konti den rahmen der Budget-tabellen \nsprengen würden, müssen die Kostenarten neu stärker zu-\nsammengefasst werden. Der einwohnerrat und das Volk ge-\nnehmigen weiterhin den nettoaufwand der Produktegruppen. \n\nDie umstellung auf Hrm2 bewirkt, dass auf Kontoebene kei-\nne Vergleichszahlen der Vorjahre (Budget 2013 und rechnung \n2012) verfügbar sind. Hingegen ist der nettoaufwand auf \nStufe Produktegruppe und Produkt vergleichbar.\n\n5.4. Änderungen in der Kostenrechnung\n\nDas total Kosten/erlös und die nettokosten der Produkte-\ngruppen können nicht mit denjenigen der Vorjahre verglichen \nwerden. Dies hat zwei Gründe:\n\n■\t \t Zinsen und Abschreibungen: Wie in früheren Jahren wer-\nden für die Produktegruppen in der Kostenrechnung die \nkalkulatorischen Zinsen und Abschreibungen ermittelt. Die \nAbschreibungen entsprechen den von der Anlagebuchhal-\ntung berechneten und in der Produktegruppe 15 verbuch-\nten Abschreibungen. Sie werden in der Kostenrechnung auf \ndie nutzer der Anlagen umgelegt. Die Abschreibungen für \ndie einwohnergemeinde betragen total 13,3 mio. franken \ngegenüber 15,6 mio. franken im Budget 2013. Während \nder Gesamtbetrag auf ähnlichem niveau liegt, können die \nBeträge in den Produktegruppen stark abweichen. Bei den \nkalkulatorischen Zinsen hingegen ist die Differenz grösser: \nStatt 18,5 mio. franken ergibt die neue Berechnungsart \nnur noch 9,6 mio. franken. \n\n■\t \tDie funktionalität des neuen Kostenrechnungssystems \nunterscheidet sich von derjenigen des früheren Systems. \nAuch aus diesem Grund sind Differenzen zu den Vorjahren \nmöglich.\n\n5.5.  Änderungen im Layout der  \nProduktegruppen-Budgets\n\nDie tabellen mit den Produktegruppen-Budgets sind im Ver-\ngleich zu den früheren Publikationen umgekehrt aufgebaut: \nim oberen teil die Zahlen aus der finanzbuchhaltung mit dem \nzu genehmigenden nettoaufwand, danach die Angaben aus \nder Kostenrechnung.\n\n\n\n17Budget Produktegruppen\n\nNettoaufwand Produktegruppen\n\nPr\nod\n\nuk\nte\n\ngr\nup\n\npe\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n  \n20\n\n13\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nB2\n01\n\n4/\nB2\n\n01\n3\n\nin\n %\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nB2\n01\n\n4/\nB2\n\n01\n3\n\nin\n F\n\nra\nnk\n\nen\n\nN\net\n\nto\nau\n\nfw\nan\n\nd \nRe\n\nch\nnu\n\nng\n 2\n\n01\n2\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nB2\n01\n\n4/\nR2\n\n01\n2\n\nin\n %\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nB2\n01\n\n4/\nR2\n\n01\n2\n\nin\n F\n\nra\nnk\n\nen\n\n01 Politische führung 1'584'300 1'613'300 -2 % -29'000 1'156'205 37 % 428'095\n02 Stadtkanzlei 1'961'200 1'950'000 1 % 11'200 1'918'133 2 % 43'067\n03 Stadtbüro 909'100 987'100 -8 % -78'000 919'560 -1 % -10'460\n04 organisation und informatik 2'439'200 2'311'600 6 % 127'600 2'160'766 13 % 278'435\n05 regionales Zivilstandsamt 0 0 0 0 0\n10 Steuern -73'878'500 -74'063'700 0 % 185'200 -72'813'837 -1 % -1'064'663\n12 finanzen/Liegenschaften 1'827'900 1'639'000 12 % 188'900 1'532'064 19 % 295'836\n13 Kapitaldienst -9'011'800 -7'703'400 -17 % -1'308'400 -8'815'917 -2 % -195'883\n14 Gesetzliche Beiträge 27'046'400 27'640'000 -2 % -593'600 25'154'195 8 % 1'892'206\n15 Abschreibungen/Abschluss 8'989'500 8'526'500 5 % 463'000 13'403'542 -33 % -4'414'042\n17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 3'346'400 3'112'500 8 % 233'900 2'563'537 31 % 782'863\n18 Liegenschaften finanzvermögen* -1'323'200 -1'248'000 -6 % -75'200 -2'633'884 50 % 1'310'684\n20 Kultur 1'678'900 1'638'100 2 % 40'800 1'643'797 2 % 35'103\n21 Stadtmuseum Schlössli 1'127'800 1'067'100 6 % 60'700 921'093 22 % 206'707\n22 Kultur und Kongresshaus KuK 627'300 614'900 2 % 12'400 434'129 44 % 193'171\n23 Stadtbibliothek 890'300 877'800 1 % 12'500 861'787 3 % 28'513\n26 Sportbeiträge 914'600 1'012'700 -10 % -98'100 958'526 -5 % -43'926\n30 Betrieb Volksschule 4'045'100 3'148'100 28 % 897'000 2'645'689 53 % 1'399'412\n31 musikschule und Kadettenmusik 1'347'100 1'232'900 9 % 114'200 1'187'215 13 % 159'885\n34 Heilpädagogische Sonderschule HPS 0 0\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 6'102'400 6'158'400 -1 % -56'000 7'702'739 -21 % -1'600'339\n41 freiwillige Sozialarbeit 2'956'100 3'236'100 -9 % -280'000 3'003'106 -2 % -47'006\n42 Jugend 1'016'100 969'000 5 % 47'100 943'274 8 % 72'826\n43 Subventionen/Beiträge 2'296'600 2'278'200 1 % 18'400 2'291'461 0 % 5'140\n46 Alter 223'500 206'500 8 % 17'000 105'569 112 % 117'931\n50 Stadtpolizei 56'000 -221'000 277'000 -21'418 77'418\n51 feuerwehr 1'066'800 1'032'700 3% 34'100 971'300 10 % 95'500\n60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/umwelt 2'588'400 2'761'500 -6 % -173'100 3'210'142 -19 % -621'742\n61 Baubewilligungswesen 42'500 -30'400 72'900 17'578 142 % 24'922\n62 Verkehrsflächen und Gewässer 3'974'700 3'988'400 0 % -13'700 3'678'948 8 % 295'752\n63 Abwasserentsorgung 0 0 0 0 0\n70 Werkhof 4'241'700 4'424'500 -4 % -182'800 4'141'544 2 % 100'156\n71 Schwimmbad 306'400 262'700 17 % 43'700 288'051 6 % 18'349\n72 Abfallbewirtschaftung 0 0 0 0 0\n73 friedhofswesen 607'200 576'900 5 % 30'300 471'109 29 % 136'091\n\ntotal 0 0 0 0 0\n\nnegatives Vorzeichen bedeutet: nettoaufwand geringer oder nettoertrag höher als in Vergleichsperiode \n* inkl. Buchgewinne von 1’267’842 franken im Jahr 2012\n\n\n\n18 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nin dieser Produktegruppe sind die politischen führungsauf-\ngaben der Stadt Aarau zusammengefasst. Die politischen \nBehörden setzen die Ziele, leiten zeitgerecht die notwendigen \nProblemlösungsprozesse ein und sind dafür besorgt, dass die \nentscheidungen des Souveräns korrekt umgesetzt werden. \n■\t \t\teinwohnerrat: Zeit- und sachgerechte Beschlussfassung \n\nüber die in den Zuständigkeitsbereich des einwohnerrats \nfallenden Geschäfte.\n\n■\t \t\tStadtrat: Dieses Produkt beinhaltet die Aufwendungen \nund erträge für die Arbeit des Stadtrats als exekutive sowie \ndie Pflege von regelmässigen Kontakten mit den Partner-\nstädten Delft, neuenburg und reutlingen.\n\n■\t \t Schaffen unternehmerfreundlicher rahmenbedingungen\n■\t \t Promotion des Wirtschaftsstandorts Aarau\n\nProdukte\n■\t \teinwohnerrat\n■\t \tStadtrat\n■\t Wirtschaft\n\nZielgruppen\n■ einwohnerrat\n■ Kommissionen\n■ Stimmbürger/-innen\n■ Bevölkerung\n■  Behörden und Verwaltungen  \n\n(Stadt, Kanton, nachbarkörperschaften)\n■ unternehmen, investoren, Wirtschaftsorganisationen\n■ mitarbeiter/-innen\n■ Partnerstädte\n\nPolitische führung  PG-nr. 01\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nSchaffen unternehmerfreundlicher  \nrahmenbedingungen und Promotion  \ndes Wirtschaftsstandorts Aarau\n\nAudit (Grundlage: Wifa-Konzept);  \nDurchführung alle vier Jahre,  \nerstmals 2014\n\nerfolgt\n\numsetzung von massnahmen eingeleitet erfolgt\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013 Ist 2012\n\nSitzungen einwohnerrat Anz. 10 10 7\nBotschaften Stadtrat Anz. 25 30 19\nVorstösse aus dem einwohnerrat Anz. 30 40 23\nSitzungen finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 10 10 7\nGeschäfte finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 40 50 25\nSitzungen Stadtrat Anz. 45 46 45\nGeschäfte Stadtrat Anz. 1’350 1’350 1’781\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nnettokosten Politische führung pro einwohner/-in Stadt Aarau fr. 108 114 86\n\n\n\n19Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n01 Politische Führung\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  859'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 413’000\n36 transferaufwand  342'100\n39 Leistungen Werkhof (iV)  2'000\n42 entgelte  32'500\n\ntotal Aufwand/ertrag  1’616’800  32'500  1'638'300 25'000  1'194'903  38'699\nNettoaufwand 1’584’300 1’613’300 1’156’205\n\ntotal Kosten/erlöse 2’246’670 32’500  2'341'576 25'000  1'804'440  56'166\nNettokosten 2’214’170 2’316’576 1’748’275\ndavon Zinsen und Abschreibungen 26’270  63'367  62'903\n\nBemerkungen\nim Budget 2013 sind einmalig 20’000 franken für die Verabschiedung des zu-\nrücktretenden Stadtpräsidenten und von weiteren Stadtratsmitgliedern enthal-\nten. Zudem reduziert sich die Besoldung des Stadtrates ab dem Jahr 2014 um \nrund 40’000 franken, weil der neue Stadtpräsident bzw. die neue Stadtpräsiden-\ntin im 1. Dienstjahr eine tiefere Besoldung als der bisherige Amtsinhaber erhält. \nDemgegenüber stehen einmalige Beiträge an den Verein Aarau Standortmarke- \n\nting für die instandstellung und ergänzung der uniformen sowie den neudruck \nder Broschüre «Willkommen in Aarau» (25’000 franken) und an die Ausland-\nschweizer-organisation zur unterstützung der Durchführung des 92. Ausland-\nschweizer-Kongresses 2014 in Aarau und Baden (10’000 franken). Gesamthaft \nist der budgetierte nettoaufwand für das Jahr 2014 rund 30’000 franken tiefer \nals derjenige für das Vorjahr.\n\n\n\n20 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nAls Stabstelle für den Stadt- und einwohnerrat erbringt die \nStadtkanzlei einerseits Dienstleistungen zugunsten der politi-\nschen Behörden. Andererseits stellt sie die verwaltungsinterne \nKoordination sicher und unterstützt die anderen Verwaltungs-\nabteilungen in zentralen fragen u. a. betreffend Personal und \ninformation. \n■  führungsunterstützung der politischen Behörden  \n\n(einwohnerrat, Stadtrat, Kommissionen)\n■   Vorbereiten, Ausfertigen und Zustellen der Beschlüsse des \n\nStadtrates\n■  erbringen von Dienstleistungen für andere Verwaltungs-\n\nabteilungen (zentraler Personal- und rechtsdienst, Lehr-\nlingsbetreuung)\n\n■  externer und interner informationsdienst, Betreuung Web-\nSite, führung inventurwesen\n\n■  organisation und Durchführung von städtischen Anlässen \nwie maienzug, neujahrsempfang, Bundesfeier, Aktivitäten \nfür neuzugezogene etc.\n\nProdukte\n■\t \tStadtkanzlei\n■\t \tAllgemeiner Personalaufwand\n■\t \tmaienzug\n■\t \tAnlässe\n\nZielgruppen\n■ Bevölkerung\n■ mitglieder einwohnerrat\n■ Stadtrat\n■ Verwaltungsabteilungen\n■ mitarbeiter/-innen\n■ medien\n■ erben\n■ Lernende\n\nStadtkanzlei  PG-nr. 02\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\neffiziente Verarbeitung der Sitzungen des Stadtrates\nVerarbeitung der Stadtratsgeschäfte in \nder Sitzungswoche\n\n% > 99 > 99 99.7\n\nZeitgerechte erstellung der einwohnerratsprotokolle Ausfertigung innerhalb 3 Wochen % > 80 > 80 100\n\nZeitgerechte erstellung der inventare\nAusfertigung innerhalb 180 tagen  \nnach todesfall\n\n% > 80 > 80 73.2\n\nAttraktive Arbeitsbedingungen sicherstellen Befragung mitarbeiter/-innen erfüllt keine keine\n\nWeiterbildung des Personals unterstützen\nWeiterbildungskosten in %  \nder Lohnsumme\n\n% 1.30 1.30 1.34\n\nLeistungsumfang einheit\nPrognose \n\n2014\nPrognose \n\n2013\nIst 2012\n\nerstellte Kommissionsprotokolle Anz. 45 45 41\nSeiten einwohnerratsprotokoll Anz. 300 350 278\nSteuer- und erbschaftsinventare Anz. 210 210 199\nVerträge festanstellungen Anz. 75 75 84\nVerträge Aushilfsanstellungen Anz. 110 110 123\nKrankheits- und unfallbedingte Ausfalltage Anz. 3’600 3’500 3’704\nVerkaufte Bankettkarten maienzug Anz. 1’800 1’800 961\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nexterne Kosten für Aus- und Weiterbildung fr. 671’100 614’600 561’263\nnettoaufwand maienzug fr. 380’000 369’000 408’846\n\n  \n\n\n\n21Budget Produktegruppen\n\n02 Stadtkanzlei\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  2'123'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  947'400\n36 transferaufwand  2'600\n39 interne Verrechnungen  8'000\n40 fiskalertrag  960'000\n42 entgelte  160'500\n\ntotal Aufwand/ertrag  3'081'700  1'120'500 3'066'500 1'116'500  2'969'190  1'051'058\nNettoaufwand 1’961’200 1’950’000 1’918’133\n\ntotal Kosten/erlöse 3’698’650 3’180’500  4'690'325  4'231'175  4'531'371  4'024'455\nNettokosten  0 518’150 459’150 506’916\ndavon Zinsen und Abschreibungen 66’908  206'796  213'610\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer für das Jahr 2014 budgetierte nettoaufwand liegt nur 11’200 franken über \ndemjenigen des Budgets 2013. Verschiebungen gibt es innerhalb des Produktes \n«Allgemeiner Personalaufwand». Dort fällt das Budget für den nur alle zwei Jahre \nstattfindenden Personalausflug weg, dafür wird mehraufwand für die Durchfüh-\nrung der mitarbeiter/-innenbefragung, für die externe Beratung im Zusammen-\nhang mit Arbeitsverhältnissen und für die erneuerung des Pandemiematerials \nbudgetiert. \n\n\n\n22 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nin dieser Produktegruppe sind die Aufgaben und Leistungen  \nzusammengefasst, welche durch das Stadtbüro erbracht werden.  \n■\t  Auskunfts-, informations- und Dienstleistungsstelle für \n\ndie Bevölkerung\n■  führung des einwohner- und Stimmregisters sowie Aus-\n\nstellen von Ausweisen, Bescheinigungen, Bestätigungen \nund Bewilligungen\n\n■ Betreuung des einbürgerungswesens\n■ führung des fundbüros\n■  organisation, Administration und Durchführung von \n\nWahlen und Abstimmungen\n■  organisation und Administration der Gemeindeaufgaben \n\nim Bereich des Zivilschutzes \n\nProdukte\n■\t \tStadtbüro\n■\t \tWahlen und Abstimmungen\n■\t \tZivilschutzstelle und ortsquartieramt\n\nZielgruppen\n■ einwohner/-innen\n■ Stimmberechtigte, initiativ- und referendumskomitees\n■ Amtsstellen, Behörden, Parteien\n■ Angehörige des Zivilschutzes \n\nStadtbüro  PG-nr. 03\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nVollständigkeit des einwohner- und Stimmregisters \ngewährleistet\n\nWöchentliche \nVollständigkeitsprüfungen\n\nAnz. 51 52 51\n\nrechtskonforme organisation, Administration und \nDurchführung von Wahlen und Abstimmungen\n\neinhaltung der termine % 100 100 100\nBerechtigte Beanstandungen Anz. 0 0 0\n\nVerarbeitung der Geschäftsfälle innerhalb der \ngesetzten fristen\n\nVerarbeitungen von An-/ \nAbmeldungen und mutationen  \ninnerhalb von 3 Arbeitstagen\n\n% 90 90 90\n\nVerarbeitung von Bestellungen  \ninnerhalb 1 Arbeitstages\n\n% 90 90 90\n\nLeistungsumfang einheit\nPrognose \n\n2014\nPrognose \n\n2013\nIst 2012\n\nÖffnungszeiten pro Woche Stadtbüro Aarau (durchschnittlich) Std. 36.25 36.25 36.25\nPersönliche Kundenkontakte pro tag (durchschnittlich) Anz. 95 95 98\ntelefonische Kundenkontakte pro tag (durchschnittlich) Anz. 100 110 110\nAnmeldungen, Abmeldungen, umzüge innerhalb Aarau Anz. 6’000 6’000 5’717\neinbürgerungsgesuche Anz. 50 50 51\neingehende fundgegenstände und Verlustmeldungen Anz. 1’000 900 1’059\nurnengänge Anz. 4 4 6\nProporzwahlen Anz. 0 1 1\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nertrag aus einbürgerungen fr. 50’000 40'000 66'100\nDurchschnittliche Kosten eines urnenganges fr. 32’023 42'950 36'899\nnettoaufwand Zivilschutz pro einwohner/-in Stadt Aarau fr. 7.52 12.47 13.55\n\nDas ist ein Ziel resp. indikator der Zivilschutzorganisation und nicht der Zivilschutzstelle im Stadtbüro. Aus diesem Grund \nwerden sowohl das Ziel als auch der indikator im Leistungsumfang gestrichen.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\neinsatzbereitschaft und mann-\nschaftsbestand Zivilschutz\n\n\n\n23Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand im Globalbudget 2014 vermindert sich gegenüber 2013 um \n78’000 franken. im Jahr 2014 finden keine Gesamterneuerungswahlen statt, \nwodurch sich der Aufwand im Produkt «Wahlen und Abstimmungen» allein um \n75’000 franken verringert. \n\nDer Gemeindeanteil der Stadt Aarau an die regionale Schiessanlage in Buchs er-\nhöht sich gegenüber dem Vorjahr um 31’100 franken. Dagegen verringert sich der \nAnteil der Stadt Aarau an die ZSo Aare region und an das regionale führungsor-\ngan Aare region teilweise erheblich.\n\n03 Stadtbüro\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  736'900\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  341'300\n36 transferaufwand  453'400\n39 interne Verrechnungen  2'500\n40 fiskalertrag  75'900\n42 entgelte  440'500\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  105'200\n46 transferertrag  3'400\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'534'100  625'000  1'568'300 581'200  1'602'835  683'275\nNettoaufwand 909’100 987’100 919’560\n\ntotal Kosten/erlöse 2’315’717 625’000  2'842'321  581'200  3'430'012  730'690\nNettokosten 1’690’717 2’261’121  2’699’322\ndavon Zinsen und Abschreibungen 394’419  828'154  1'454'292\n\nin franken\n\n\n\n24 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe betreibt und betreut als internes infor-\nmatik-Dienstleistungszentrum die eDV- und telefonie-in-\nfrastruktur sowie die eDV-Anwendungen und Systeme der \nStadtverwaltung. \n■  Betrieb und unterhalt der fachbereichsapplikationen und \n\nBüroautomationsprogramme sowie der eDV-Arbeitsplät-\nze, netzwerkverbindungen und Server\n\n■  Planung, organisation und Durchführung von Schulungen \nim Bereich der individuellen Datenverarbeitung sowie un-\nterstützung der Anwender/-innen bei fachspezifischen \nfragestellungen\n\n■  Wartung und Weiterentwicklung der fachapplikation \nSteuerbezug\n\n■  Beratung des Stadtrats sowie Begleitung der Abteilungen \nbei organisatorischen fragestellungen\n\nProdukte\n■\t \torganisation und informatik\n\nZielgruppen\n■  eDV-Anwender-/innen der Stadtverwaltung Aarau\n■ regionale Ämter\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAngebot eines zeitgemässen eDV-Systems Zufriedenheitsumfrage keine keine keine\nSystemverfügbarkeit während der allgemeinen Bürozeiten Verfügbarkeit eDV-System % > 99.7  > 99.8 99.9\n\nLeistungsumfang einheit\nPrognose \n\n2014\nPrognose \n\n2013\nIst \n\n2012\nPC-Arbeitsplätze Anz. 371 371 335\neDV-user Anz. 390 390 390\nAussenstationen Anz. 24 24 24\nApplikationen Büroautomation Anz. 59 59 59\nfachspezifische und zentrale Applikationen Anz. 125 125 123\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nVollkosten pro Arbeitsplatz fr. 14’903 10'200 9'618\n\norganisation und informatik  PG-nr. 04\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nZufriedenheitsumfrage Aus Kostengründen ist keine umfrage geplant. Die letzte fand im Jahr 2011 statt.\n\nVerfügbarkeit eDV-System  Vor der kompletten umstellung auf microsoft-Systeme mit dem Projekt Go2011 war die Verfügbarkeit des Haupt-Daten-\nservers das Kriterium für die Systemverfügbarkeit. Dieser Datenserver durfte während den Bürozeiten nicht länger als  \n1 Stunde pro Jahr ausfallen. neu spielen zusätzliche Komponenten in die Verfügbarkeit hinein, die es zu berücksichtigen gilt. \nDa noch keine längeren erfahrungen mit den Systemen existieren, wurde der Zielwert tiefer angesetzt.\n\nPC-Arbeitsplätze  Zurzeit sind total 371 PCs im einsatz (inkl. Schulungsraum, virtuelle PCs, test-PCs, installationen, etc.). Zunahmen gab es vor \nallem in der Abteilung Alter, bei der Stadtpolizei und bei den Sozialen Diensten. \n\n\n\n25Budget Produktegruppen\n\n04 Organisation und Informatik\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n  \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n  \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'111'400\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'770'200\n42 entgelte 0\n46 transferertrag  442'400\n49 interne Verrechnungen  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  2'881'600  442'400  2'680'200 368'600  2'585'070  424'304\nNettoaufwand 2’439’200 2’311’600 2’160’766\n\ntotal Kosten/erlöse 4’776’448  4’760’285  3'192'706 3'192'706  3'123'483  3'123'483\nNettokosten 16’163 0 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’493’110  108'086  107'295\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand nimmt im Budgetjahr 2014 um 127’600 franken zu. mit der \nAblösung der alten novell-umgebung (Server und mail-System), dem Wechsel zu \nWindows 7/office2010, der Ablösung der alten telefonanlage und der einbindung \nder mobile-Geräte fallen teilweise zusätzliche respektive höhere Wartungs- und \nunterhaltskosten an. Bei einigen fachapplikationen stehen notwendige erneue-\nrungen oder erweiterungen an, die aufgrund der technischen Veränderungen bei \nden Systemplattformen damals zurückgestellt worden sind. \n\n\n\n26 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDas Zivilstandsamt stellt für die region Aarau (Aarau, Biber-\nstein, Buchs AG, Densbüren, erlinsbach AG, Gränichen, Küt-\ntigen, oberentfelden, Suhr und unterentfelden) die register-\nführung und die Beurkundung der Zivilstandsereignisse sicher. \nZusätzlich werden die Aufgaben für das Bestattungsamt der \nStadt Aarau erfüllt. \n■ führung des elektronischen Zivilstandsregisters (infostar)\n■ erstellung von Auszügen und mitteilungen \n■ Durchführung von ehevorbereitungen und trauungen\n■ Durchführung und eintragung von Partnerschaften\n■  entgegennahme von erklärungen zum Personenstand und \n\nBeratung in Personenstands- und Bürgerrechtsfragen so-\nwie beim namensrecht (Schweiz und Ausland)\n\n■ organisation von Bestattungen und Abdankungen\n\nProdukte\n■\t \tregionales Zivilstandsamt\n\nZielgruppen\n■\t \tAktuelle und frühere einwohner/-innen des  \n\nZivilstandskreises\n■ Bürger/-innen\n■\t \tBund, Kanton, Gemeinden\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n\nregionales Zivilstandsamt  PG-nr. 05\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nrasche Verarbeitung von Bestellungen Versand innerhalb 1 tages erfüllt erfüllt erfüllt\n\nerfüllung der gesetzlichen Vorgaben betreffend  \nVerarbeitungsfristen und Datenqualität\n\nPrüfungsbericht der \nAufsichtsbehörde ohne \neinschränkungen\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012 \n\nGeburten Anz. 2'200 2’100 2'211\nehevorbereitungen Anz. 320 320 330\neheschliessungen Anz. 320 320 324\neingetragene Partnerschaften Anz. 10 10 9\ntodesfälle Anz. 1'100 1’100 1'126\nAnerkennungen Anz. 150 150 161\nnamensänderungen Anz. 100 110 73\neheauflösungen Anz. 150 150 142\nBürgerrechte Anz. 300 300 230\nAusgestellte Zivilstandsdokumente aus infostar Anz. 5’700 5’600 5'611\nVerarbeitete Geschäftsfälle im infostar Anz. 12'000 13’000 11'782\nPersonenaufnahmen vor einbürgerung Anz. 200 200 205\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nKosten pro einwohnerin und einwohner fr. 7.83 6.88 6.56\nZur information: Kostenanteil Zivilstandsamt für die Stadt Aarau fr. 157’480 137'926 131'518\n\n\n\n27Budget Produktegruppen\n\n05 Regionales Zivilstandsamt\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  718’700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  129'100\n36 transferaufwand  153'900\n42 entgelte  390'000\n46 transferertrag  611’700\n\ntotal Aufwand/ertrag 1’001’700  1’001’700  923'600  923'600  920'178  920'178\nNettoaufwand  0 0 0 0\n\ntotal Kosten/erlöse 1’001’700 1’001’700 923'600 923'600  920'178  920'178\nNettokosten 0 0 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nBemerkungen\nDer Aufwand des regionalen Zivilstandsamts erhöht sich gegenüber dem \nVorjahr um rund 78’000 franken. Die grössten Posten sind die erhöhung der \nan den Kanton auszurichtenden Betriebskosten für das System infostar, die \nÜbernahme der Kosten für die eidg. fachprüfung einer mitarbeiterin sowie \neine Personalaufstockung um 50 %. Der budgetierte Kostenanteil für die Stadt \nliegt um 19’600 franken höher als im Budget 2013.\n\nin franken\n\n\n\n28 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst den arbeitsteiligen Vollzug des \nkantonalen Steuerrechts. Durch das erheben von Steuern wird \nein wesentlicher Beitrag zur Deckung des finanzbedarfs der \nStadt Aarau geleistet.  \n■  erstellen der Steuerveranlagung für natürliche Personen, \n\nwelche die Grundlage für die Steuerrechnungen von Bund, \nKanton, Gemeinde, Kirchen und feuerwehr bildet \n\n■  registerführung und Steuerbezug für natürliche Personen\n■  Veranlagung und Bezug von Sondersteuern (Grundstück-\n\ngewinnsteuer) sowie einleiten von Verfahren betreffend \nnachsteuern und Steuerbussen\n\n■  erteilen von Auskünften an andere Amtsstellen sowie Pri-\nvatpersonen und firmen in der Stadt Aarau\n\nProdukte\n■\t \tSteuerverwaltung\n■\t \tSteuern\n\nZielgruppen\n■\t \tSteuerpflichtige in Aarau\n■\t \tBund, Kanton, Gemeinde und Landeskirchen\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n■\t \tPrivatpersonen und firmen mit Geschäftssitz in Aarau\n\nSteuern  PG-nr. 10\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nrasche und korrekte Verarbeitung der  \nzu bearbeitenden Steuererklärungen\n\nVeranlagungsgrad der lau-\nfenden Periode über kantonaler \nVorgabe von 70 %\n\n % > 70 70 72\n\nVeranlagungen im Verhältnis  \nzu den steuerpflichtigen  \nnatürlichen Personen\n\n % 101.0 101.0 102.0\n\nWirkungsvolles inkasso\n\nSteuerausstand ende Jahr unter \ndem Kantonsmittel (2012: 16.3 %)\n\n % 12.0 12.0 12.8\n\nerlass, Verlust und Abschrei-\nbungen auf Steuerertrag\n\n% 0.60 0.60 0.91\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nSteuerpflichtige natürliche Personen Anz. 13'800 13'600 13'645\nVorgenommene einschätzungen Anz. 10'000 10'000 9'451\nerledigte einsprachen Anz. 120 120 128\nVerfallanzeigen Anz. 6'000 6'000 6'146\nmahnungen Anz. 5'000 5'000 5'165\nBetreibungsbegehren Anz. 700 700 839\n \nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\neinkommens- und Vermögenssteuer pro einwohner/-in (natürliche Personen) fr. 2’914 3'005 2'888\nSteuerkraft pro einwohner/-in fr. 3’795 3'894 3'894\n\n\n\n29Budget Produktegruppen\n\n10 Steuern\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'981'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  835'900\n34 finanzaufwand  275'000\n40 fiskalertrag  75'720'000\n42 entgelte  896'000\n44 finanzertrag  110'000\n46 transferertrag  245'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  3'092'500  76'971'000  2'962'300 77'026'000  3'325'852  76'139'689\nNettoaufwand -73’878’500  -74’063’700 -72’813’837\n\ntotal Kosten/erlöse 3’628’966 77’931’000  3'335'929 77'986'000  3'673'795  77'096'481\nNettokosten -74’302’034  -74’650’071 -73’422’686\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDie Anpassung der einkommens- und Vermögenssteuern der natürlichen Per-\nsonen und des Steuerertrages bei den Aktiensteuern erfolgte gemäss Politikplan \n2014, unter Berücksichtigung der effektiv erreichten erträge 2012. Die einnahmen \naus Grundstückgewinnsteuern sowie des feuerwehrpflichtersatzes wurden nach \noben angepasst, da die effektiven erträge in den letzten Jahren jeweils höher als \nveranschlagt ausfielen. Die tatsächlichen forderungsverluste haben die budge-\ntierten Beträge in den letzten drei Jahren jeweils deutlich überschritten, weshalb \nauch hier eine Anpassung erfolgte. \n\nDie zu erwartenden Auswirkungen der auf den 1.1.2014 in Kraft tretenden wesent-\nlichen Änderungen aufgrund der Steuergesetz-revision 2012 wurden im Budget \nberücksichtigt.\n\nim Budget 2013 ist die beschäftigte Aushilfe mit einem Pensum von 40 % nicht \nbudgetiert, der Stadtrat hat im mai 2013 jedoch einen nachtragskredit für diese \nStelle bewilligt. unter Berücksichtigung dieses nachtragskredites kommt der net-\ntoaufwand 2014 des Produktes «Steuerverwaltung» auf derselben Höhe wie im \nBudget 2013 zu liegen. \n\n\n\n30 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst im Wesentlichen die führung des \nfinanzhaushaltes der einwohner- und ortsbürgergemeinde. \nZusätzlich werden Buchhaltungen für Dritte (öffentlicher Be-\nreich) geführt. \n■  Beratung und unterstützung von Behörden und Abtei-\n\nlungen der Stadtverwaltung im finanziellen Bereich\n■  Administrative Betreuung der Produktegruppen Liegen-\n\nschaften des finanz- und des Verwaltungsvermögens\n■ Ausrichtung von Beiträgen aus Stiftungen\n■ Verwaltung der Abgabefonds\n\nProdukte\n■\t \tfinanz-/Liegenschaftsverwaltung\n■\t \tersatzabgaben, fonds, Verrechnungen \n\nZielgruppen\n■  einwohnerrat, Stadtrat, finanz- und Geschäftsprüfungs-\n\nkommission, politische Parteien\n■  einwohner/-innen der Stadt Aarau\n■ Diverse Amtsstellen\n■ Stiftungen (geführte Buchhaltungen)\n■  (potentielle) mieter/-innen \n■ Bezüger/-innen von Beiträgen aus Stiftungen\n■ Andere Verwaltungsabteilungen\n\nfinanzen/Liegenschaften  PG-nr. 12\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nordnungsgemässe führung der Buchhaltungen der \neinwohner- und ortsbürgergemeinde Aarau\n\nPrüfbericht ohne \neinschränkungen\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nWirkungsvolles inkassowesen\n\nDurchschnittlich überfällige \nDebitoren (Zahlungsfrist  \nplus 30 tage) in % der total \noffenen Posten\n\n% < 10 < 10 14.9\n\nZahlung der Lieferantenrechnungen bei fälligkeit fristgerechte Zahlungen % 95 95 94\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nBuchungen Hauptbuch Anz. 155'000 145'000 141'741\nGeführte Buchhaltungen (inkl. Lohnmandate und mandanten) Anz. 10 11 11\nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 40'000 37'000 38'167\nVerarbeitete Debitorenrechnungen Anz. 25'000 25'000 23'327\nobjekte in der Anlagenbuchhaltung Anz. 900 * *\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nBestand Stipendienfonds fr. 466’030 488’530 527'430\nBestand Stadtammann-Hässig-Stiftung fr. 779’603 808’603 836'903\nBestand Schülerunterstützungsfonds fr. 349’863 349’863 383'863\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nBuchungen Hauptbuch  mit der umsetzung von Hrm2 per 1. Januar 2014 fallen neu die Abschreibungsbuchungen aus der Anlagebuchhaltung an. \n\nAuch in der Lohnbuchhaltung gibt es durch die detaillierte Aufteilung der Soziallasten mehr Buchungen als unter Hrm1.\n\nGeführte Buchhaltungen  Die reformierte Kirchgemeinde Aarau stellt ihr rechnungswesen nicht auf Hrm2 um. Die Buchführung erfolgt ab  \n1. Januar 2014 durch die reformierte Landeskirche des Kantons Aargau.\n\nVerarbeitete Debitorenrechnungen  Per 1. Januar 2012 ist die rechnungsstellung der Sondergebühren der Abfallbewirtschaftung an die iBAarau AG überge-\ngangen. Die Prognose der Jahre 2013 und 2014 wird an die verarbeiteten Buchungen aus dem rechnungsabschluss 2012 \nangepasst.\n\nobjekte in der Anlagenbuchhaltung  mit dem neuen rechnungsmodell Hrm2 muss neu eine Anlagenbuchhaltung geführt werden. Darin werden sämtliche \nlanglebigen Vermögenswerte der einwohnergemeinde inkl. der Spezialfinanzierungen erfasst und verwaltet. Aufgabe der \nAnlagenbuchhaltung ist die Bewertung und Buchung von Zu- und Abgängen des Anlagevermögens und die ermittlung und \nBuchung der Abschreibungen.\n\n* neuer indikator ab dem Jahr 2014.\n\n\n\n31Budget Produktegruppen\n\n12 Finanzen/Liegenschaften\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  2'037'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  112'300\n35 einlagen in fonds/Spezialfinanz.  50'400\n36 transferaufwand  53'000\n39 interne Verrechnungen  1'563'400\n42 entgelte  64'000\n44 finanzertrag  1'900\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  51'500\n46 transferertrag  308'000\n49 interne Verrechnungen  1'563'400\n\ntotal Aufwand/ertrag  3'816'700  1'988'800  4'207'500 2'568'500  4'360'961  2'828'897\nNettoaufwand 1’827’900 1’639’000  1’532’064\n\ntotal Kosten/erlöse 4’077’936 4’038’800  4'612'842 4'612'842  5'359'014 5'359'014\nNettokosten 39’136 0 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen 60’611  146'200  145'130\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand in der PG 12 liegt im Budget 2014 rund 189’000 franken \nüber dem Vorjahr. mit der einführung von Hrm2 wurden auch die Zuordnungen \nvon verschiedenen Produkten überprüft. u.a. wurde das Produkt «Beiträge an \nregionale Ämter» in die PG 14 verschoben. Damit entfallen in der PG 12 netto-\nerträge von ca. 170’000 franken (Beitrag an das regionale Zivilstandsamt und \nnettoertrag des regionalen Betreibungsamtes). \n\nWeil die ref. Kirchgemeinde nicht auf Hrm2 umstellt, hat sie das Buchführungs-\nmandat bei der Stadt per ende 2013 gekündigt. Damit entfällt die Verwaltungs-\nentschädigung ab dem Jahr 2014.\n\n\n\n32 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe Kapitaldienst umfasst den gesamten  \nBereich der Geldmittelbewirtschaftung. \n■\t \trefinanzierung von Darlehen und Bewirtschaftung der  \n\nliquiden mittel gemäss kantonalen richtlinien \n■\t \tBewirtschaftung des Spezialfonds im rahmen des Anla-\n\ngereglements\n\nProdukte\n■\t \tKapitaldienst\n\nZielgruppen\n■\t \tDritte (Banken, Versicherungen, Post, juristische und  \n\nnatürliche Personen)\n■\t \tAmtsstellen (Bund, Kanton, Kirchgemeinden, regions-\n\ngemeinden, Gemeindeverbände)\n\nKapitaldienst  PG-nr. 13\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nSicherstellung der Zahlungsfähigkeit (Cash management)\n\nStete Zahlungsbereitschaft \nbei geplanten Zahlungsläufen \n(Kreditoren/Löhne)\n\n% 100 100 100\n\nKeine Beanstandungen an-\nlässlich jährlicher Überprüfung \ndurch externe Prüfer\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nBonität rating ZKB AA+ AA+ AA+\n\nGünstige Kapitalaufnahme\nHöhe Zinssatz über SWAP-Satz \nbei Kapitalaufnahme\n\nBasis-\npunkte\n\n20 15 23\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nBestand Anlagefonds mio fr. 96.5 94.0 88.4\nBestand Wertschwankungsreserve zu Anlagefonds mio fr. 14.0 14.0 9.8\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nLangfristige Schulden ende Jahr mio fr. 71.0 43.0 26.0\nDurchschnittliche Verzinsung % 1.13 1.10 0.51\nDurchschnittliche rendite des Anlagefonds seit Äufnung % 2.50 2.00 2.32\n\n\n\n33Budget Produktegruppen\n\n13 Kapitaldienst\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  77'300\n34 finanzaufwand  760'500\n38 Ausserordentlicher Aufwand  0\n41 regalien und Konzessionen  1'525'000\n44 finanzertrag  8'324'600\n48 Ausserordentlicher ertrag  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  837'800  9'849'600  610'600 8'314'000  4'386'499  13'202'415\nNettoaufwand -9’011’800  -7’703’400  -8’815’917\n\ntotal Kosten/erlöse 931’199 9’849’600  683'110 8'314'000  4'506'871  13'224'833\nNettokosten -8’918’401  -7’630’890  -8’717’962\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin franken\n\nBemerkungen\nes wird davon ausgegangen, dass der nettoertrag in der PG 13 im Bereich des \nJahres 2012 liegt. Die Dividende der iBAarau AG wird auf der Höhe derjenigen \ndes Jahres 2013 erwartet, rund 1,4 mio. franken höher als im Budget 2013 vor-\ngesehen war. Die durch den Stadtrat bzw. durch die Generalversammlung be-\nschlossene Dividendenpolitik mit höheren Ausschüttungen erfolgte erst nach \n\nder erarbeitung des Budgets 2013. Der Aufwand für langfristige Schuldzinsen \ndürfte sich aufgrund der gestiegenen Schulden gegenüber der rechnung 2012 \num rund 400’000 franken (gegenüber dem Budget 2013 um rund 150’000 fran-\nken) erhöhen.\n\n\n\n34 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe enthält transferzahlungen, die aufgrund \nvon Kantons- resp. Bundesrecht oder aufgrund von Verträ-\ngen zwingend zu leisten sind. Die transferzahlungen können \nin ihrer Höhe weder durch den einwohnerrat noch durch den \nStadtrat beeinflusst werden.\n\nProdukte\n■\t \tGesetzliche Beiträge\n\n Zielgruppen\n■\t \tKanton, iV, eL, Schulen, Krankenheime, regionale Ämter\n\nGesetzliche Beiträge  PG-nr. 14\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nBeitrag an finanzausgleich mio fr. 2.29 2.48 1.99\nDefizitbeitrag Spitäler mio fr. 0 7.40 5.90\nDefizitbeitrag Krankenheime mio fr. 0 0 0.07\nAusgleichsabgabe Spitalfinanzierung mio fr. 3.16 0 0\nrestkosten Sonderschulung/Heime mio fr. 4.63 4.44 4.25\nPflegefinanzierung, restkosten mio fr. 2.70 2.28 2.11\nSchulgelder an Berufsschulen und kantonale Schulen mio fr. 1.75 1.90 1.75\nBeitrag an Öffentlichen Verkehr mio fr. 4.44 4.49 4.17\nAnteil Lehrerlöhne Schule Aarau mio fr. 6.50 3.69 3.83\nAnteil Lehrerlöhne Kreisschule Buchs/rohr mio fr. 1.59 0.89 0.86\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nGesetzliche Beiträge (netto) pro einwohner/-in fr. 1’302 1'362 1'242\nBeitrag an finanzausgleich in % des Steuerertrages % 3.0 3.2 2.6\nBeitrag an finanzausgleich pro einwohner/-in fr. 110 122 98\n\n\n\n35Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n14 gesetzliche Beiträge\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  73'300\n36 transferaufwand  27’245’100\n42 entgelte  6'000\n46 transferertrag  266'000\n\ntotal Aufwand/ertrag 27’318’400  272'000  27'664'000 24'000  25'170'028  15'833\nNettoaufwand 27’046’400  27’640’000  25'154'195\n\ntotal Kosten/erlöse 16’115’380 272’000  27'709'319 4'611'122  25'212'701 3'869'225\nNettokosten 15’843’380  23’098’197  21’343’477\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand in der PG 14 ist in den letzten Jahren sprunghaft angestie-\ngen. nun wird für das Jahr 2014 ein um 593’600 franken tieferer Aufwand er-\nwartet als für das Budgetjahr 2013. Der Grund für die reduktion liegt vor allem \ndarin, dass der Kanton den Beitrag der Gemeinden an die Spitalfinanzierung für \ndas Jahr 2013 zu hoch einschätzte (Anteil Stadt Aarau zirka 0,75 mio. franken \nzu hoch). Ab dem Jahr 2014 entfällt der Beitrag an die Spitalfinanzierung und \nwird kompensiert durch höhere Lehrerlohnanteile und einen zusätzlichen «Aus-\ngleichsbeitrag Spitalfinanzierung». \n\nDer Beitrag an das regionale Zivilstandsamt und der nettoertragsanteil des re-\ngionalen Betreibungsamtes laufen neu über diese Produktegruppe (bisher PG 12).\n\n\n\n36 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Abschreibungen, welche \ndie Stadt auf ihrem Verwaltungsvermögen vornimmt. Damit \nsoll eine angemessene Selbstfinanzierung zukünftiger inves-\ntitionen gemäss der mittel- und längerfristigen Zielsetzung \nsichergestellt werden. \nAbschreibungen entsprechen dem Saldo des Aufwandes und \ndes ertrages der gesamten rechnung der einwohnergemeinde. \nDer einfluss der Produktegruppen-Verantwortlichen beschränkt \nsich auf das fachgerechte erarbeiten von entscheidungsgrund-\nlagen, damit die Legislaturziele erreicht werden können. \n\nSiehe auch Kapitel «Kennzahlen» für weitere Kennzahlen.\n\nProdukte\n■\t \tAbschreibungen\n\nZielgruppen\n■\t einwohner/-innen\n\nAbschreibungen/Abschluss  PG-nr. 15\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nZehnjahresdurchschnitt Selbstfinanzierungsgrad % 60.3 74.5 94.3\nSelbstfinanzierungsanteil % 6.8 7.3 10.3\nSelbstfinanzierungsgrad % 17.6 25.5 54.0\n\n\n\n37Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n15 Abschreibungen\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n20\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  9'682'800\n36 transferaufwand  3'637'500\n48 Ausserordentlicher ertrag  13'320'300\n90 Abschluss erfolgsrechnung  8’989’500  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  22’309’800  13'320'300  8'526'500 0  13'403'542  0\nNettoaufwand  8’989’500  8’526’500 13’403’542\n\ntotal Kosten/erlöse 8’989’500 13’320’300  8'526'500  15'627'659  13'403'542  15'597'526\nNettokosten -4’330’800  -7’101’159  -2’193’984\ndavon Zinsen und Abschreibungen  13’320’300   15'627'659   15'597'526\n\nBemerkungen\nin der Produktegruppe 15 sind im Jahr 2014 erstmals die Abschreibungen ge-\nmäss Hrm2 budgetiert. Sie werden total auf 13,3 mio. franken veranschlagt. \nDavon basieren 9,7 mio. franken auf Abschreibungen auf Sachwerten (immobilien, \nStrassen etc.) und 3,6 mio. franken auf Abschreibungen auf investitionsbei-\nträgen an Dritte (v.a. an den Kanton und andere Gemeinden). Weil die Abschrei-\n\nbungen vollumfänglich der Aufwertungsreserve (eigenkapital) entnommen wer-\nden, resultiert per Saldo (siehe «Abschluss erfolgsrechnung») eine Grösse, die \nvon der Sache her mit den «zusätzlichen Abschreibungen» des Budgets 2013 und \nder rechnung 2012 ungefähr vergleichbar ist.\n\n\n\n38 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und in-\nstandhaltung der Liegenschaften  des Verwaltungsvermö-\ngens inklusive Schulanlagen. \n■  Werterhaltung und betrieblicher unterhalt der Liegen-\n\nschaften des Verwaltungsvermögens\n■  Bereitstellen von Schulzimmern, Kindergärten, nebenräu-\n\nmen und turnhallen für den unterricht und weitere nut-\nzungen\n\n■  Bewirtschaftung der räumlichkeiten der Liegenschaf-\nten des Verwaltungsvermögen sowie der turnhallen und \nder Sportplätze Schachen ausserhalb der obligatorischen \nSchulzeit\n\nProdukte\n■\t \tSchulanlagen\n■\t \tÜbrige Verwaltungsliegenschaften\n\nZielgruppen\n■\t Behörden, mitarbeiter/-innen \n■\t Schulpflege, Schulleitung, Lehrer- und Schülerschaft\n■\t \tVereine und andere nutzer/-innen \n■\t firmen, Lieferanten und Handwerker\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nLangfristig ausgerichtete Werterhaltung\n\nZustandswert in relation  \nzum neuwert\n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.85\n\nrealisierungsgrad  \ninstandhaltung\n\n% > 90 > 90 91\n\nrealisierungsgrad investitionen % > 80 > 80 6\n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 2.0 < 2.0 0.9\nreduktion energieverbrauch energieverbrauch Wärme mJ/m2 500 450 499\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nAnzahl Liegenschaften Anz. 66 64 64\nAnzahl objekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 452 443 442\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nGebäudeversicherungswert mio fr. 433 432 432\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen  PG-nr. 17\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nenergieverbrauch Wärme  Wegen der neuüberarbeitung des  Programmes energocoach und der neuen Abrechnungsperiode der iBAarau AG konnte die \n\nPrognose 2013 nur geschätzt werden.  \n\nAnzahl Liegenschaften  Die Zivilschutzanlage Goldern und die SanHist Zelgli werden neu durch die Sektion Liegenschaften betreut und vermietet.\n\nAnzahl objekte  Weil an HPS/ZeKA bei der Schule telli sechs Parkplätze für die Busflotte vermietet werden, mussten für die Schule sechs Park-\nplätze in der tiefgarage rütmattstrasse angemietet werden. Das Gemeindehaus rohr zählt neu als zwei objekte: Die früher \ndurch die Verwaltung belegten flächen werden durch die KSBr gemietet. im Parterre sind Klassenzimmer eingerichtet und im \nzweiten Stock ist eine Bibliothek vorhanden. Die Zivilschutzanlage Goldern und die SanHist Zelgli werden neu durch die Sektion \nLiegenschaften betreut und vermietet.\n\nGebäudeversicherungswert  in der telli wird der Kindergarten ausgebaut. Der Gebäudewert beträgt rund 1 mio. franken. \n\n\n\n39Budget Produktegruppen\n\n17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n4\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n3\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'595'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  4’534’300\n36 transferaufwand  500\n39 interne Verrechnungen  59'000\n42 entgelte  103'900\n44 finanzertrag  2'161'300\n46 transferertrag  577'900\n49 interne Verrechnungen  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  6’189’500  2'843'100  5'824'700 2'712'200  4'972'378  2'408'841\nNettoaufwand 3’346’400  3’112’500  2’563’537\n\ntotal Kosten/erlöse 3’194’169 2’652’800  9'380'128 7'137'051  8'421'049  6'958'519\nNettokosten 541’369  2’243’078  1’462’529\ndavon Zinsen und Abschreibungen 544’122  2'649'047  2'136'083\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer um 233’900 franken höhere nettoaufwand im Budget 2014 gegenüber dem \nGlobalbudget 2013 hat verschiedene Gründe: für den Anschluss der Liegen-\nschaften Graben 9 und Graben 15 an die fernwärmezentrale der iBAarau AG \nentstehen einmalige Kosten in der Höhe von insgesamt 157’100 franken. für den \ntransaktionsprozess der Sammelgarage Kasinopark von der heutigen einfachen \nGesellschaft in eine neue eigentumsform wurden 70’000 franken für die exter-\nne rechtliche und fachliche Begleitung budgetiert. für die erstvermietung der \nLiegenschaft Heinrich-Wirri-Strasse 3 sind 55’000 franken im Budget enthalten.\n\n\n\n40 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und in-\nstandhaltung der Liegenschaften des finanzvermögens. \n■  Bewirtschaftung der stadteigenen Liegenschaften des  \n\nfinanzvermögens zu marktüblichen Konditionen\n■  unterhalt der stadteigenen Wohn- und Geschäftsliegen-\n\nschaften\n■  Ausgewogene soziale Durchmischung und hohe Zufrie-\n\ndenheit bei den mieterinnen und mietern\n\nProdukte\n■\t \tLiegenschaften finanzvermögen\n\nZielgruppen\n■\t \t(potentielle) mieter/-innen \n■\t \tHandwerker/Lieferanten\n■\t \tPlaner/-innen \n\nLiegenschaften finanzvermögen  PG-nr. 18\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nLangfristig ausgerichtete Werterhaltung\n\nZustandswert in relation  \nzum neuwert (für relevante  \nLiegenschaften)\n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.82\n\nrealisierungsgrad  \ninvestitionen\n\n% > 80 > 80 146\n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 1.0 < 1.0 0.22\nAngemessenen rendite nettorendite % 3.25 3.25 4.38\nmarktgängigkeit bei den mietwohnungen mieterwechsel %. < 15 < 15 12\n\nLeistungsww umfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nAnzahl Liegenschaften Anz. 35 33 33\nAnzahl objekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 199 197 197\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nGebäudeversicherungswert mio fr. 63 59 59\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nAnzahl Liegenschaften  Kauf bzw. Übernahme der Liegenschaften neumattstrasse 24 und rohrerstrasse 118 (metzgercenter)\n\nAnzahl objekte  Kauf bzw. Übernahme der Liegenschaften neumattstrasse 24 und rohrerstrasse 118 (metzgercenter)\n\nGebäudeversicherungswert  Kauf bzw. Übernahme der Liegenschaften neumattstrasse 24 und rohrerstrasse 118 (metzgercenter)\n\n\n\n41Budget Produktegruppen\n\n18 Liegenschaften Finanzvermögen\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  51'500\n34 finanzaufwand  903'900\n39 interne Verrechnungen  10'000\n44 finanzertrag  2'288'600\n\ntotal Aufwand/ertrag  965'400  2'288'600  995'100 2'243'100  867'135  3'501'019\nNettoaufwand -1’323’200  -1’248’000  -2’633’884\n\ntotal Kosten/erlöse 1’128’755 2’288’600  4'119'284 2'243'100  3'856'617  3'503'027\nNettokosten -1’159’845  1’876’184 353’590\ndavon Zinsen und Abschreibungen 3’525  2'906'145  2'759'085\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer nettoertrag erhöht sich im Globalbudget 2014 gegenüber dem Vorjahr um \n75’200 franken. mehreinnahmen werden durch die Vermietung des ehemaligen \nmetzgercenters an der rohrerstrasse 118 erwartet. für den baulichen unterhalt \nder verschiedenen Liegenschaften werden rund 20’000 franken weniger budge-\ntiert als im Vorjahr.\n\n\n\n42 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau engagiert sich aktiv im Kulturbereich und un-\nterhält zu diesem Zweck die Kulturstelle sowie verschiedene \nkulturrelevante Kommissionen.  \n■  Durch die unterstützung verschiedener Kulturinstitutionen \n\nund Kulturanlässe sowie kultureller Projekte wird das Kul-\nturleben der Stadt Aarau massgeblich gefördert\n\n■  Das kulturelle Angebot wird zeitgemäss beworben und be-\nkannt gemacht\n\n■  Durchführung von Ausstellungen im Bereich der visuellen \nKunst und Ankäufe zeitgenössischer Kunst für den städ-\ntischen Kunstbesitz\n\nProdukte\n■\t \tKulturstelle\n■\t \tKulturförderung\n■\t \tKunstsammlung und Ausstellungen\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tKulturschaffende, Künstler/-innen sowie Gruppen, Vereine \n\nund ensembles\n■\t \tSubventionierte Kulturinstitutionen und Kulturanlässe\n■\t \tKulturkommission, Kunstkommission\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n\nKultur  PG-nr. 20\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nZeitgemässe Bewerbung und Bekanntmachung  \ndes Kulturangebots\n\ninformationskanäle für die \nPublikation Kulturkalender  \n\nAnz. 2 3 3\n\nAuslastungsgrad des \nPlakatangebotes\n\n% 100 100 100\n\nÜberprüfung der Leistung der unterstützten Kultur- \nschaffenden, institutionen, Vereine etc.\n\nKontrolle der rechenschafts-\nberichte, Budgets,  \nJahresplanungen und Berichte\n\nerfolgt erfolgt erfolgt\n\nPräsentation und Vermittlung zeitgenössischer Kunst durch \ndie organisation von Ausstellungen und Veranstaltungen\n\nAusstellungen und \nVeranstaltungen\n\nAnz. 6 13 9\n\nBesucher/-innen Vernissagen Anz. 120 120 250\n\nAnkäufe zeitgenössischer Kunst zur erweiterung  \ndes Kunstbesitzes\n\nAnkauf objekte Anz. 6 6 12\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nPlakatstellen Anz. 46 46 46\nPlakatwände Anz. 6 6 6\nempfänger/-innen fester jährlicher Beiträge Anz. 25 25 23\nempfänger/-innen projektbezogener Beiträge Anz. 50 50 47\nobjekte städtischer Kunstbesitz Anz. 1'130 1'130 1'123\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAufwand Kulturförderung, Kunstpreis und Kunstsammlung in % zum Laufenden ertrag Stadt Aarau % 1.14 1.16 1.15\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\ninformationskanäle  Der flyer mit dem monatskalender wurde eingestellt. Bestehende Kanäle für den Kulturkalender sind der online- \n\nkalender und das Plakat.\n\nAusstellungen und Veranstaltungen  Zurzeit sind drei Veranstaltungen geplant, die wahrscheinlich je eine unterveranstaltung generieren werden.\n\n\n\n43Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nDer um 40’800 franken höhere nettoaufwand gegenüber dem Budget 2013 ist \nzum grössten teil auf die umsetzung von massnahmen im rahmen des Kultur-\nkonzeptes zurückzuführen. Schwerpunkte werden vor allem in der Kommuni-\nkation, der Vernetzung (Kulturfest) sowie der fokussierten unterstützung des \njungen Kultur- und theaterschaffens in Aarau gesetzt. Der Beitrag an die Volks-\nhochschule von 10’000 franken wurde bisher über die PG 30 «Betrieb Volks-\nschule» ausgerichtet. Weitere Änderungen bei den Beiträgen sind aus der neben-\nstehenden tabelle ersichtlich.\n\n20 Kultur\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n20\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  117'500\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  98'600\n36 transferaufwand  1'462'300\n39 interne Verrechnungen  4'000\n42 entgelte  3'500\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'682'400  3'500  1'641'600  3'500  1'678'592 34'795\nNettoaufwand 1’678’900  1’638’100  1’643’797\n\ntotal Kosten/erlöse 2’425’189 3’500  2'409'622 3'500  2'550'052  61'988\nNettokosten 2’421’689 2’406’122 2’488’064\ndavon Zinsen und Abschreibungen 583’816  647'100  647'100\n\nin franken\n\nBeitragsempfänger/-innen 2014 2013\nProjektkredit  115'000  111'400 \nAarauerKulturfest  20'000  -   \ntheatergemeinde Aarau  57'000  57'000 \ntheatertage Aarau  57'000  57'000 \ntheater marie  104'500  104'500 \ntheater-Verein Szenaario  335'000  318'200 \nfabrik-Palast  11'400  11'400 \nSzenart  30'000  47'500 \nDie Literarische Aarau  4'300  4'300 \nKino freier film Aarau  11'400  61'400 \nAargauer Kunstverein  80'000  50'000 \nKunstraum Aarau  9'500  9'500 \niG Kultur Aarau  9'500  9'500 \none minute film & Video festival  9'500  9'500 \nSommerbespielung reithalle (vormals Verein t.u.t.)  47'500  47'500 \nradio Kanal K (neu)  5'000  -   \nVolkshochschule (voher in PG 30)  10'000  -   \nKiff  370'500  370'500 \nStadtmusik  23'500  23'500 \nmusikgesellschaft rohr  7'600  7'600 \nmusikverein Harmonie  15'900  15'900 \norchesterverein  14'200  14'200 \nArgovia Philharmonic (ASo)  20'000  21'400 \nJazzaar  42'700  42'700 \nmoments musicaux Aarau (Programm eingestellt)  -    14'200 \nJazzclub Aarau  17'100  17'100 \nmusig i de Altstadt  19'500  9'500 \nTotal  1’447’600  1'323'900 \n\n\n\n44 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDas Stadtmuseum Aarau vermittelt die Geschichte der Stadt \nAarau innerhalb und ausserhalb des Schlössli-Gebäudes auf \nzeitgemässe Art. \n■  Dauer- und Wechselausstellungen zu aktuellen und histo-\n\nrisch relevanten themen mit Bezug zu Aarau\n■  führungen, themenbezogene Veranstaltungen sowie Bil-\n\ndungs- und Vermittlungsangebote\n■  Aktive erhaltung von Kulturgütern und neuanschaf-\n\nfungen, die für die Stadtgeschichte relevant sind\n■  Austausch und Zusammenarbeit mit anderen museen und \n\nKulturinstitutionen\n■  Vermietung von räumlichkeiten im Stadtmuseum, im Auf-\n\nschluss meyerstollen und in der Schlössli-mühle\n■ erweiterung Stadtmuseum\n\nProdukte\n■\t \tStadtmuseum Schlössli\n\nZielgruppen\n■\t \tBesucher/-innen aus der region Aarau\n■\t \tfamilien\n■\t \ttouristinnen und touristen\n■\t \tSchulen, Lehrpersonen\n■\t \tGruppen, Vereine und firmen\n■\t \tfachleute, Wissenschaftler, interessierte Laien\n■\t \tmuseen, Sammlungen und Archive\n\nStadtmuseum Schlössli  PG-nr. 21\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nBreite Bevölkerungskreise nutzen das museum\nBesucher/-innen Ausstel-\nlungen und Veranstaltungen\n\nAnz. 3'000 3'000 7'223\n\nBesucherzufriedenheit % nicht erhoben nicht erhoben nicht erhoben\n\nZeitgemässe Vermittlung von Geschichte\n\nWechselausstellungen Anz. 1 1 2\nVeranstaltungen Anz. 3 6 33\n\nBildungs- und Vermittlung-\nsangebote (führungen) – ohne \nSchulklassen\n\nAnz. 150 10 175\n\nBildungs- und Vermittlungs-\nangebote Schulklassen \n(führungen)\n\nAnz. 15 10 15\n\nVermietung von räumlichkeiten Anlässe und Hochzeiten Anz. 0 0 0\n\ninventarisierung Sammlung\nneu erfasste oder bearbeitete \nobjekte\n\nAnz. 1'500 1'200 1'344\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nÖffnungsstunden Std. 120 225 440\ntotal Sammlungsgegenstände (Schätzung) Anz. 60'000 60'000 60'000\ntotal inventarisierte, eingelagerte objekte Anz. 10'500 10'000 8'084\nneuerwerbungen gemäss Sammlungskonzept Anz. 1 10 36\nAusstellungsfläche m2 1'360 150 650\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nnettokosten pro Besucher/-in fr. 528 619 243\nnettokosten pro Öffnungsstunde fr. 13'190 8'255 3'996\nnettokosten pro m2 Ausstellungsfläche fr. 1'164 - 2'705\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\n\nBesucher/-innen   Das Schlössli ist wegen der renovation und erweiterung geschlossen. Den Besucher/-innen stehen der Aufschluss meyer-\nstollen, verschiedene Veranstaltungen und das gemeinsame Ausstellungsprojekt im forum Schlossplatz (verg. unten) offen.\n\nWechselausstellungen  Wegen Bauarbeiten ist nur eine Ausstellung geplant: «im Dialog mit Zschokke», ein Projekt in Zusammenarbeit mit dem \nforum Schlossplatz.\n\nÖffnungsstunden  Das renovierte, erneuerte Stadtmuseum eröffnet erst ende 2014. \n\nAusstellungsfläche   Die Ausstellungsfläche im Alt- und im neubau beträgt ca. 1’360 m2, zusätzlich werden der Aufschluss meyerstollen (120 m2) \nund die Studiensammlung Kern (200 m2) sowie die mühle bewirtschaftet. \n\n\n\n45Budget Produktegruppen\n\n21 Stadtmuseum Schlössli\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  801'500\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  378'400\n36 transferaufwand  2'700\n39 interne Verrechnungen  6'000\n42 entgelte  52'800\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  0\n46 transferertrag  8'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'188'600  60'800  1'106'100 39'000  983'809  62'716\nNettoaufwand 1’127’800  1’067’100  921’093\n\ntotal Kosten/erlöse 1’643’602 60’800  1'896'284 39'000  1'840'882  82'777\nNettokosten 1’582’802 1’857’284 1’758’105\ndavon Zinsen und Abschreibungen 124’058  564'300  564'300\n\nin franken\n\nBemerkungen\nin der einwohnerratsbotschaft (eo9-419) vom 29. Juni 2009 wurde eine Be-\ntriebskostenschätzung für das neue Stadtmuseum von netto 1’123’500 franken \nkalkuliert und bewilligt. Dies ist die Grundlage für das Budget 2014, da das Stadt-\nmuseum im november 2014 eröffnet werden soll.\n\nDie mehrkosten von rund 61’000 gegenüber dem Budget 2013 setzen sich aus \nAufwendungen für den erweiterten Betrieb mit doppelter Ausstellungsfläche im \nAlt- und im neubau sowie für den Aufschluss meyerstollen zusammen.\n\n\n\n46 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau bietet für kommerzielle, kulturelle und ge-\nsellschaftliche Anlässe ein Kultur- und Kongresshaus an mit \nfolgendem Leistungsauftrag:\n■  Bereitstellen der räumlichen und technischen infrastruktur \n\nfür Anlässe im KuK\n■  Kompetente Beratung und zuvorkommende Betreuung der \n\nKundschaft\n■ unterhalt der technischen und betrieblichen infrastruktur\n\nProdukte\n■\t \tKultur & Kongresshaus KuK\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tÖffentliche institutionen\n■\t \tKulturelle organisationen\n■\t \tPrivatpersonen\n■\t \tVereine/Verbände\n■\t \tPolitische Parteien\n■\t \tfirmen\n\nKultur & Kongresshaus KuK  PG-nr. 22\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nAttraktives Angebot\nAuftragsvolumen im \nVerhältnis zum Vorjahr\n\n% 100 100 101\n\nVeranstaltungen Anz. 320 320 342\n\nKompetente und qualitativ hochstehende Dienstleistung\nZufriedenheit Kundinnen \nund Kunden\n\n% > 94 > 94 97\n\nÜberregionale Ausstrahlung\nVeranstaltungen mit \nüberregionaler Bedeutung\n\nAnz. 30 30 38\n\nAusgewogenes Veranstaltungsangebot \n\nKulturelle und \ngesellschaftliche Anlässe\n\n% 60 60 61.5\n\nAnteil kulturelle und \ngesellschaftliche Anlässe \nam Gesamtertrag\n\n% 45 45 47\n\nKommerzielle Anlässe % 40 40 38.5\nAnteil kommerzielle Anlässe \nam Gesamtertrag\n\n% 55 55 53\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nraumauslastung KuK total % 42 42 44\nraumauslastung Saal 1 und 2 % 53 53 55\nraumauslastung nebenräume % 25 25 25\nBesucher/-innen Anz. 54'000 54'000 54'000\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nKostendeckungsgrad finanzbuchhaltung % 52 53 63\nKostendeckungsgrad Vollkosten % 22 20 23\nDurchschnittliche Kosten pro Veranstaltung fr. 9'335 10'668 9'307\nDurchschnittliche nettokosten pro Veranstaltung fr. 7'252 8'537 7'120\n\nAufgrund der Werte aus dem Jahr 2012 wurde die Prognose 2013 angepasst.\n\nDie Auslastung der nebenräume wurde im Jahr 2012 erstmals erfasst und ausgewertet. Die Prognose 2013 wurde aufgrund \ndes resultats entsprechend angepasst.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nraumauslastung KuK/Saal 1 und 2\n\nraumauslastung nebenräume\n\n\n\n47Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n22 Kultur & Kongresshaus KuK\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  861'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  447'100\n39 interne Verrechnungen  1'000\n42 entgelte  682'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'309'300  682'000 1'296'900 682'000  1'158'002  723'874\nNettoaufwand  627’300 614’900  434’129\n\ntotal Kosten/erlöse 2’987’205 666’500  3'413'884 682'000  3'182'973  747'785\nNettokosten 2’320’705 2’731’884 2’435’188\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’362’755  1'865'953  1'865'953\n\nBemerkungen\nDer budgetierte nettoaufwand 2014 liegt 12’400 franken höher als im Budget \n2013. Davon entfallen 9’100 franken auf die budgetierten Anpassungen bei den \nLöhnen und Soziallasten. Der rest betrifft ersatzanschaffungen von Geräten und \neinrichtungen, deren Lebensdauer entweder abgelaufen ist, oder die aus sicher-\nheitstechnischen Gründen nicht mehr so verwendet werden können. \n\n\n\n48 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadtbibliothek ist eine freihandbibliothek, welche medien \nzur information, Leseförderung, Kulturvermittlung und -pflege, \nBildung, freizeitgestaltung und unterhaltung anbietet. Zusätz-\nlich stellt sie folgende infrastruktur zur Verfügung: \n■\t \tLese- und Arbeitsplätze sowie internet-Stationen\n■\t \träumlichkeiten für Veranstaltungen und Ausstellungen\n■\t \tVerpachtung eines raums an das Café littéraire\n\nProdukte\n■\t \tStadtbibliothek\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung aus Stadt und region Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nAttraktives und aktuelles medienangebot\nAusleihen Anz. 280'000 280'000 288'348\nneuerwerbungen von medien % 15 14 15\n\nAttraktives Veranstaltungsangebot Besucher/-innen pro Anlass Anz. 25 25 23\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nmedienbestand Anz. 50'000 50'000 52'785\nÖffnungsstunden Std. 2'000 1'900 2'107\neingeschriebene Kundinnen und Kunden Anz. 6'400 6'500 6'713\nBesuche von Kundinnen und Kunden Anz. 150'000 150'000 151'538\nVeranstaltungen Anz. 100 60 144\nführungen mit Schulklassen und anderen Gruppen Anz. 30 30 33\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nKosten pro Ausleihe fr. 7.56 7.02 6.62\nnettokosten pro Öffnungsstunde fr. 872 826 707\nKostendeckungsgrad finanzbuchhaltung % 30 31 31\n\nStadtbibliothek  PG-nr. 23\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nVeranstaltungen  Die Leseanimation nimmt eine immer wichtigere rolle ein. Darum wird die Anzahl Veranstaltungen auch 2014 sehr hoch sein. \n \n\n\n\n49Budget Produktegruppen\n\n23 Stadtbibliothek Aarau\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  964'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  295'000\n39 interne Verrechnungen  4'000\n42 entgelte  286'500\n44 finanzertrag  23'000\n46 transferertrag  64'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'263'800  373'500  1'274'300 396'500  1'251'834  390'047\nNettoaufwand 890’300 877’800 861’787\n\ntotal Kosten/erlöse 2’116’571 373’500  1'966'819 396'500  1'909'034  419'649\nNettokosten 1’743’071 1’570’319 1’489’385\ndavon Zinsen und Abschreibungen 208’123  267'840  267'840\n\nin franken\n\nBemerkungen\nDer höhere nettoaufwand von 12’500 franken ist auf folgende Punkte zurück-\nzuführen: Ab Herbst 2013 wird die Ausleihe von e-Books eingeführt. Zusam-\nmen mit den Bibliotheken in Basel, Zürich und Winterthur konnte eine günstige \nVerbundlösung realisiert werden. um den Kunden die speditive rückgabe der \nmedien zu erleichtern, wird am Bahnhof ein medienrückgabekasten installiert. \n\nDie kostenpflichtige Ausleihe von DVD-Spielfilmen ist tendenziell rückläufig, was \nzu mindereinnahmen führt. Auch die einnahmen von mahngebühren sind noch \nimmer rückläufig, seit erinnerungsmails für ablaufende termine per e-mail an \ndie Kundschaft verschickt werden. Hier gehen der Kundenservice und der tiefere \nAdministrationsaufwand zulasten der einnahmen. \n\n\n\n50 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt fördert und unterstützt den Breiten-, freizeit- und \nden Leistungssport. Sie stellt eine funktionsfähige, möglichst \nwettkampftaugliche und attraktive Sportinfrastruktur zur \nVerfügung.\n■\t \tfördern des Sports gemäss Sportkonzept \n\nProdukte\n■\t \tSport\n\nZielgruppen\n■\t \teinwohner/-innen und tagesaufenthalter/-innen\n■\t \tSportler/-innen\n■\t \tSportvereine\n■\t \tPrivate Anbieter/-innen im Bereich Sport\n■\t \tumliegende Gemeinden\n\nSport  PG-nr. 26\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nDie Stadt tauscht sich mit den Sportvereinen  \nund Sportorganisationen aus und bezieht sie in \nihre Planung angemessen ein\n\nPeriodische treffen Anz. 1 1 1\n\nSämtliche eingehenden Hallenbelegungs-  \nund Sportförderungsgesuche sowie allgemeine  \nAnfragen in Sachen Sport werden innert \nnützlicher frist beantwortet\n\nreklamationen Anz. 0 0 0\n\nmöglichst hohe Belegung der Sporthallen für \nden Vereinssport zwischen 17.30 und 22.00 uhr, \ndifferenziert zwischen Sommer und Winter\n\nAuslastungsgrad Sommer % 90 90 90\n\nAuslastungsgrad Winter % 95 95 100\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nempfänger/-innen fester jährlicher Sportbeiträge Anz. 15 14 16\nempfänger/-innen projektbezogener Sportbeiträge Anz. 14 14 11\nDauerbewilligungen für Sportanlagen Anz. 91 91 70\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAufwand Sportbeiträge in % zum Laufenden ertrag Stadt Aarau % 0.36 0.37 0.35\n\n\n\n51Budget Produktegruppen\n\n26 Sport\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  125'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  150'500\n36 transferaufwand  640'400\n42 entgelte  0\n46 transferertrag  2'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  916'600  2'000  1'014'700  2'000  964'770  6'244\nNettoaufwand 914’600 1’012’700 958’526\n\ntotal Kosten/erlöse 2’094’451 2’000  1'221'105 7'298  1'185'995  22'624\nNettokosten 2’092’451 1’213’807 1’163’370\ndavon Zinsen und Abschreibungen 999’140  7'049  6'998\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand reduziert sich in der Produktegruppe 26 gegenüber dem \nBudget 2013 um 98’100 franken. Da für das Jahr 2014 keine ausserordentlichen \nbaulichen Sanierungen im Schwimmbad telli vorgesehen sind, verringert sich der \nbudgetierte Anteil der Stadt Aarau an das Betriebsdefizit des Lehrschwimmbe-\nckens gegenüber der Vorperiode um 79`000 franken. Zusätzlich entfällt der Pro-\njektierungskredit für die bessere nutzung des Sportplatzes Winkel in Aarau rohr.\n\nin franken\n\nBeitragsempfänger/-innen 2014 2013\nGenossenschaft Kunsteisbahn 42'100 42'100\neishockey-Club Aarau 100'000 100'000\neislauf-Club Aarau 12'000 12'000\nAargauischer rennverein 25'000 25'000\nSpeed Club rolling rock 50'000 50'000\nPlatzgenossenschaft Brügglifeld 175'000 175'000\nVerschiedene förderbeiträge < 10'000 franken 41'000 41'000\neinmalige förderbeiträge 37'200 37'200\ngesamttotal 482'300 482'300\n\n\n\n52 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDer Betrieb der Volksschule umfasst die führung von Kinder-\ngärten, Primarschulen, oberstufenschulen und das Bereitstel-\nlen von Zusatzangeboten für Schüler/-innen mit besonderen \nBedürfnissen nach kantonaler Gesetzgebung und kantonalen \nVorgaben und städtischen Spezialregelungen. insbesondere \nwerden die folgenden Aufgaben wahrgenommen: \n■ führen des operativen Schulgeschäfts\n■  Ausüben der Arbeitgeber- und Aufsichtsfunktion für die \n\nstädtischen Schulen\n■  Sicherstellung eines Qualitäts- und Leistungsmanage-\n\nments an den städtischen Schulen\n\nProdukte\n■\t \tSchulpflege\n■\t Geschäftsleitung, Sekretariat\n■\t \tBezirksschule\n■\t \toberstufe Schachen\n■\t \tGönhard inkl. Kindergärten\n■\t telli inkl. Kindergärten\n■\t Aare/Schachen inkl. Kindergärten\n\nZielgruppen\n■\t \tVolksschulpflichtige Kinder der Stadt Aarau\n■\t \tKinder von anderen Gemeinden mit Schulort Aarau\n■\t \teltern der in Aarau schulpflichtigen Kinder\n\nBetrieb Volksschule  PG-nr. 30\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nDie Schule zeichnet sich durch gute Arbeitsbedingungen aus\nPersonalfluktuation in der \nSchulleitung und im Lehrkörper\n\n% 10.0 10.0 11.3\n\nDie Qualität des Angebots ist sichergestellt\nQualifikation der Lehrkräfte \nentspricht der jeweiligen \nSchulstufe\n\n% 100 * *\n\nAlle Klassen werden im rahmen der vorgeschriebenen  \nGrössen geführt\n\nAlle Stellen sind besetzt % 100 * *\n\nDie empfehlungen der Primarstufe werden den  \nSchüler/-innen gerecht\n\nDie Schüler/-innen verbleiben \nnach der 1. Klasse der Sekun-\ndarstufe 1 in der eingeteilten \nAbteilung  \n\n% 98 98 **\n\nDie Schüler/-innen der Sekundarstufe 1 finden die für sie \nangemessene Anschlusslösung\n\nDie Schüler/-innen haben eine \ndirekte Anschlusslösung\n\n% 98 98 97\n\n• Kantonsschule % 33 * 34\n• Berufslehre % 40 * 38\n• andere Schule % 25 * 25\n\nDie Schüler/-innen der Primarschule werden ihren  \nLeistungspotentialen entsprechend gefördert\n\nÜbertritt an: % 100 100 100\n• Bezirksschule % 45 * 49\n• Sekundarschule % 30 * 28\n• realschule % 20 * 20\n• ausserhalb Schule Aarau % 5 * 3\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nVollzeitäquivalente Lehrpersonen Anz. 130 120 130.1\nSchüler-/innen Kindergarten per 1.9. Anz. 312 272 232\nSchüler-/innen Primarschule per 1.9. Anz. 759 609 599\nSchüler-/innen oSA per 1.9. Anz. 220 280 254\nSchüler-/innen BeZ per 1.9. Anz. 420 580 562\nAbteilungen Kindergarten Anz. 16 14 13\nAbteilungen Primarschule Anz. 41 35 35\nAbteilungen oSA Anz. 14 16 17\nAbteilungen BeZ Anz. 18 25 25\nZur information: Aarauer Schüler/-innen per 1.9. in der Kreisschule Buchs-rohr Anz. 380 374 371\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAufwand Schulmaterial und mobilien Schulstandorte (exkl. eDV) mio fr. 1.03 1.09 1.02\nnettokosten auf Vollkostenbasis pro Schul- und Kindergartenkind (exkl. Stadtteil rohr) fr. 8’962 9'388 9'249\nZur information: Kostenanteil Stadt an Kreisschule Buchs-rohr (ohne investitionen) mio fr. 2.99 2.34 2.08\n\n* neuer indikator ab dem Jahr 2014.  ** neuer indikator ab dem Jahr 2013.\n\n\n\n53Budget Produktegruppen\n\n30 Betrieb Volksschule\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'001'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2'583'200\n36 transferaufwand  2’677’800\n42 entgelte  181'100\n46 transferertrag  2'036'000\n\ntotal Aufwand/ertrag 6’262’200  2'217'100  5'915'200  2'767'100  5'602'370  2'956'681\nNettoaufwand 4’045’100 3’148’100 2’645’689\n\ntotal Kosten/erlöse 22’128’312  2’217’100  21'440'984  2'767'100  20'304'193  2'981'459\nNettokosten 19’911’212 18’673’884 17’322’734\ndavon Zinsen und Abschreibungen 4’213’210  7'331'890  7'329'955\n\nin franken\n\nBemerkungen\nnach dem Systemwechsel werden die Schulgelder um rund 0,4 mio. franken \nund die Lehrerlohnanteile um rund 0,1 mio. franken abnehmen, weil weniger \nauswärtige Schüler/-innen die Aarauer Schulen (v.a. Bezirksschule) besuchen. \nAuf Schulhausebene entstehen durch die umstellung des Schulsystems auf \nsechs Jahre Primarstufe und drei Jahre oberstufe ab August 2014 markante, \nnicht beeinflussbare mehrkosten, damit die zusätzlichen Klassenzimmer für \ndie 6. Klassen von Grund auf neu ausgestattet werden können. ebenso gilt es, \nneue Lehrmittel für die Sechstklässler zu beschaffen. Diese mehrkosten können \ndurch die gleichzeitige Klassenreduktion in den oberstufen leider nicht gänzlich \nabgefedert werden. Der minderaufwand bei den Lehrerlohnanteilen fällt in der \nProduktegruppe 14 (gesetzliche Beiträge) an.\n\nDie vom einwohnerrat neu bewilligte Stelle des Geschäftsleiters sowie der seit \nBeginn des Schuljahres 2013/14 obligatorische Kindergarten und die damit ver-\nbundene, neu eingeführte Heilpädagogik führen ebenfalls zu mehrkosten. Ana-\nlog zu den mitarbeiterinnen und mitarbeitern der Stadtverwaltung steht den \nSchulhausteams neu ein Betrag von 28’000 franken für die Durchführung von \nteamanlässen zur Verfügung, die das Arbeitsklima positiv beeinflussen und im \nhart umkämpften Lehrpersonenmarkt viel zur Personalerhaltung beitragen sol-\nlen. Die reduktion bei den Kosten für die Blockzeiten um 25’000 franken ist eine \nmassnahme aus dem Stabilisierungsprozess Stabilo 1.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nQualifikation der Lehrkräfte  Alle Lehrkräfte müssen zwingend vom Kanton Aargau für den unterricht auf ihrer Stufe zugelassen sein und den Anforde-\n\nrungen der Schule Aarau entsprechen.\n\nAlle Stellen sind besetzt  Die Geschäftsleitung ist dafür verantwortlich, dass alle Stellen rechtzeitig besetzt sind und somit alle Klassen im rahmen \nder vorgeschriebenen Grösse geführt werden können. \n\n \nÜbertritt  Die Schulleitung und die Lehrkräfte sind bestrebt, dass alle Schüler/-innen in die ihnen entsprechende Abteilung übertreten \n\nkönnen. ob sie mit ihren empfehlungen richtig liegen, zeigt der indikator «Die Schüler/-innen verbleiben nach der 1. Klasse \nin der Bezirksschule resp. in der Sekundar- bzw. realschule».\n\nDirekte Anschlusslösung  Die Schulleitung und die Lehrkräfte sind bestrebt, dass alle Schüler/-innen eine angemessene Anschlusslösung finden und \nbieten dazu angemessene unterstützung. \n\nAnzahl Schüler/-innen  Auf Stufe Kindergarten sind das ab dem Schuljahr 2013/14 geltende obligatorium und die schrittweise Verschiebung des \nStichtages für den eintritt verantwortlich für die höhere Anzahl Kinder. Die Schüler/-innenzahlen der Primarschule und die \noberstufe verschieben sich auf das Schuljahr 2014/15 hin wegen der umstellung auf sechs Jahre Primar- und drei Jahre \noberstufe.\n\n\n\n54 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau bietet an den städtischen Schulen eine mu-\nsikalische Grundschule sowie instrumentalunterricht an. Zu-\nsätzlich unterhält sie ein musik- sowie ein tambourenkorps. \n■  musikalische Grundschule für Schüler/-innen der ersten \n\nund der zweiten Primarklasse\n■  instrumentalunterricht für Schüler/-innen ab der zweiten \n\nPrimarklasse sowie für Bezirks-, Sekundar- und realklassen\n■  Kadettenmusik mit musik- und tambourenkorps für Ju-\n\ngendliche\n\nProdukte\n■\t \tmusikschule\n■\t \tKadettenmusik\n\nZielgruppen\n•  Schüler/-innen der städtischen Schulen sowie Schüler/- \n\ninnen der Berufsschulen mit Wohnsitz oder Schulort Aar-\nau (musikschule)\n\n•  Schüler/-innen der städtischen Schulen und Jugendliche \nbis zum 20. Altersjahr (Kadettenmusik)\n\nmusikschule und Kadettenmusik  PG-nr. 31\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nDas Angebot der musikschule wird rege genutzt\nmusikschüler/-innen musikschule (ohne \nBerufsschule und Sonstige) im Verhältnis \nzu total Schüler/-innen\n\n% 45.0 43.0 41.7\n\nDer freiwillige Stufentest (mCheck) ist ein \nAngebot der musikschule Aarau\n\nDer freiwillige Stufencheck (mCheck)  \nwird durchgeführt\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nerfolgreicher Abschluss des (mCheck) im \nVerhältnis zu den teilnehmenden\n\n% 75 * *\n\nmusikalische Begleitung an \nöffentlichen Anlässen\n\nDurch Kadettenmusik begleitete \nöffentliche Anlässe\n\nAnz. 35 30 24\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nLektionen musikschule Anz. 300 291 267\nSchüler/-innen musikschule per 1.9. Anz. 625 610 579\nmitglieder Kadettenmusik per 1.9. Anz. 45 45 46\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAufwand Schulmaterialien, mobilien und unterhalt fr. 80’000 90'800 76'416\nnettokosten pro Lektion musikunterricht (ohne Kadettenmusik) fr. 4’595 4'213 4'206\n\n* neuer indikator ab dem Jahr 2014.\n\n\n\n55Budget Produktegruppen\n\n31 Musikschule und Kadettenmusik\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n \n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'633'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  109'400\n36 transferaufwand  38’200\n42 entgelte  398'200\n46 transferertrag  36'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  1’781’300  434'200  1'713'900 481'000  1'593'381  406'167\nNettoaufwand 1’347’100  1’232’900 1’187’215\n\ntotal Kosten/erlöse 1’943’403 434’200  1'832'890  481'000  1'701'653  433'395\nNettokosten 1’509’203  1’351’890  1’268’258\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin franken\n\nBemerkungen\nmit Beschluss vom 17. Juni 2013 hat der einwohnerrat das reglement über das \nAnstellungsverhältnis der musiklehrpersonen der Stadt Aarau genehmigt. Auf \nBeginn des Schuljahres 2013/14 ist für die Besoldung der Lehrkräfte das Ge-\nsetz über die Anstellung von Lehrpersonen (GAL) anwendbar, was für das Jahr \n2014 ein mehraufwand von 58’000 franken mit sich bringt. im Budget 2014 ist \nausserdem die revision des flügels in der Aula der Bezirksschule enthalten. für \n\nrabatte des musikunterrichtes sind in der erfolgsrechnung neu 25’000 franken \nvorgesehen. Dies, weil die rabatte nicht mehr über den Schulunterstützungs-\nfonds ausgerichtet werden können. Die budgetierten elternbeiträge wurden auf-\ngrund der einnahmen des Vorjahres gesenkt. total liegt der nettoaufwand 2014 \num 114’200 franken höher als im Budget 2013.  \n\n\n\n56 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe deckt den Bereich der gesetzlichen So-\nzialarbeit durch Beratung, Betreuung und finanzierung von \nhilfesuchenden Personen im rahmen von SPG (Sozialhilfe- \nund Präventionsgesetz) und ZGB (Zivilgesetzbuch) sowie \ndurch das Stellen von Anträgen aufgrund des ZGB an die \nKindes- und erwachsenenschutzbehörde KeSB ab. \n\nProdukte\n■\t \tZentrale Dienste\n■\t \tSozialhilfe\n■\t \tAlimente, elternschaftsbeihilfe\n■\t \tKinder- und erwachsenenschutz\n■\t \tAbklärung und Beratung\n\nZielgruppen\n■\t \teinwohner/-innen der Stadt Aarau gemäss den gesetzlichen \n\nBestimmungen des SPG und ZGB\n\nGesetzliche Sozialarbeit  PG-nr. 40\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nSozialhilfe gemäss den gesetzlichen \nVorgaben gewähren\n\nerstgespräch innerhalb von 3 Wochen \nnach Gesuchsabgabe mit vollständigen \nunterlagen\n\n% 90 90 94\n\nelternschaftsbeihilfe, Alimentenbevorschussung \nund inkassohilfe gemäss den gesetzlichen Vor-\ngaben gewähren\n\nGesuchsbehandlung innerhalb eines monats \nnach eingang mit vollständigen unterlagen % 95 95 100\n\nführen von Beistandschaften gemäss ZGB\nerstgespräch innerhalb eines monates  \nnach errichtung\n\n% 95 95 99\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nSchalterkontakte empfang Soziale Dienste Anz. 8'500 9’700 8'053\ntelefonkontakte empfang Soziale Dienste Anz. 19'500 20’000 18'928\nSozialhilfe: fallaufnahmen Anz. 190 210 187\nSozialhilfe: unterstützung mit Auszahlung Anz. 660 600 663\nSozialhilfe: Aktive fälle per 31.12. Anz. 450 450 471\nAlimentenbevorschussung: Aktive fälle per 31.12. Anz. 81 80 83\nGesuche um elternschaftsbeihilfe Anz. 23 25 23\nKinder- und erwachsenenschutz: Laufende fälle per 31.12. Anz. 318 310 305\nAbklärung und Beratung: Abklärungsaufträge inkl. unterhaltsverträge Anz. 130 135 *\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nnettoaufwand Sozialhilfe mio fr. 2.4 2.4 4.0\n\n* neuer indikator ab 2013. \n\n\n\n57Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n40 gesetzliche Sozialarbeit\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  3'207'400\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  668'100\n36 transferaufwand  11'258'500\n42 entgelte  4'076'600\n44 finanzertrag  20'000\n46 transferertrag  4'935'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  15'134'000  9'031'600  15'190'000  9'031'600  15'019'710 7'316'971\nNettoaufwand 6’102’400 6’158’400  7’702’739\n\ntotal Kosten/erlöse 16’229’751 9’031’600  15'840'053 9'031'600 16'037'750  7'411'348\nNettokosten 7’198’151  6’808’453  8’626’402\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nBemerkungen\nDie minderausgaben von 56’000 franken gegenüber dem Vorjahr resultieren aus \nmutationsgewinnen bei Stellenbesetzungen, weniger Ausgaben für Weiterbildungen \nsowie aus der Anpassung der Ausgaben für die Bevorschussung von Alimenten auf \ndas niveau der Vorjahre. Bei der Sozialhilfe wird aufgrund der fallaufnahme-Zahlen \nvon gleichen Ausgaben wie im Budget 2013 ausgegangen. neu ist der nettoaufwand \nvon 14’000 franken für die notwohnungen in der PG 40 enthalten (bis ende 2013 \nin der PG 41).\n\n\n\n58 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nin dieser Produktegruppe werden ausgewählte freiwillige Leis-\ntungen im Sozialbereich erbracht. Dazu gehören Arbeits- und \nintegrationsmassnahmen, die familienergänzende Kinder-\nbetreuung, die Schulsozialarbeit, sowie die freiwillige erzie-\nhungsberatung. \n\nProdukte\n■\t \tfamilienergänzende Kinderbetreuung\n■\t \tArbeits- und integrationsmassnahmen\n■\t \tSchulsozialarbeit\n■\t \tfreiwillige erziehungsberatung\n\nZielgruppen\n■\t \teinwohner/-innen mit einem spezifischen Bedürfnis\n■\t \tinstitutionen, die ein spezifisch soziales und vom Volk  \n\ngewünschtes Bedürfnis abdecken\n\nfreiwillige Sozialarbeit  PG-nr. 41\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nDer elternteil/die eltern erhält/erhalten die möglichkeit, \nBeruf und familie sinnvoll zu vereinbaren und seine/ihre \nberufliche integration aktiv zu fördern\n\neinkauf Betreuungsplätze:  \ntagesinstitutionen (ungewichtete \nPlätze)\n\nAnz. 272 271 263\n\neinkauf Betreuungsplätze: \ntagesfamilien\n\nStd. 13'248 13’248 13'248\n\nSozialhilfe empfangende Personen haben gemäss \nihren physischen und psychischen möglichkeiten eine \nsinnvolle tätigkeit\n\nAnteil der aktiven fälle der  \nSozialhilfe, der die Leistungen  \nder fachstelle Arbeit in Anspruch \nnimmt (Stand 31.12.)\n\n% 27 27 29\n\nDie Schulsozialarbeit fördert die Sozialkompetenzen \nim Wirkungskreis ihres Schulhauses\n\nProjekte für die Primarschule Anz. 10 9 10\nProjekte für die oberstufe Anz. 10 8 11\n\nDurch den Beratungsprozess der erziehungsberatung \nsollen Kinder, Jugendliche, eltern sowie deren familien-\nangehörige persönliche Krisen bewältigen können\n\nAbschluss der fälle  \ndurch Problemlösung\n\n% > 45 > 45 53\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nDurch Aarauer Kinder belegte Plätze: tagesinstitutionen (ungewichtete Plätze) Anz. 216 216 203\nDurch Aarauer Kinder belegte Plätze: tagesfamilien Std. 13'248 13’248 8'192\nArbeits- und integrationsmassnahmen: Betreute Personen Anz. 125 125 131\nSchulsozialarbeit: elternberatungen (fallzahlen) Anz. 30 28 38\nSchulsozialarbeit: Beratungen Lehrpersonen Anz. 80 80 84\nSchulsozialarbeit: interventionen in Klassen Anz. 70 70 76\nSchulsozialarbeit: Kurzkontakte Anz. 1'150 1'420 1'137\nfreiwillige erziehungsberatung: Durchschnittlich geführte Dossiers Anz. 23 23 21\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAuslagen familien- und Schulergänzende tagesstrukturen fuStA  mio fr. 2.26 2.45 2.29\n\n\n\n59Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n41 Freiwillige Sozialarbeit\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  583'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  11'700\n36 transferaufwand  2'361'400\n42 entgelte  0\n44 finanzertrag  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  2'956'100  0  3'268'900 32'800  3'048'436  45'330\nNettoaufwand 2’956’100 3’236’100 3’003’106\n\ntotal Kosten/erlöse 3’321’164  0  3'554'865  150'453  3'474'852  481'769\nNettokosten 3’321’164 3’404’411 2’993’083\ndavon Zinsen und Abschreibungen 212’125  172'440  172'440\n\nBemerkungen\nDer einwohnerrat hat die Stelle für die familien- und Schulergänzenden tagesstruk-\nturen (fuStA) definitiv bewilligt und ausserdem um 20 % auf total 60 % erhöht. \n\nmit der trägerschaftsübergabe der heilpädagogischen Sonderschule HPS an die \nStiftung Schürmatt konnten im Bereich Schulsozialarbeit zehn Stellenprozente \nabgebaut werden. \n\nDer budgetierte nettoaufwand 2014 liegt 280’000 franken unter dem Budget 2013. \nrund 160’000 franken davon entfallen auf die gestiegenen elternbeiträge im Bereich \nfuStA. im rahmen von Bereinigungen wird das Produkt «Projekte» auf das Jahr 2014 \naufgehoben und der darin budgetierte Betrag von 99’700 franken zugunsten des \nProjektes «Bus im Park» in die PG 43 verschoben. ebenfalls wird das Produkt «not-\nwohnungen» mit einem nettoaufwand von 14’000 franken aufgehoben und als teil \nder gesetzlichen Sozialarbeit in die PG 40 integriert.\n\n\n\n60 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe erbringt Leistungen im Bereich der Ju-\ngendarbeit, der förderung von familienanliegen sowie der \nintegrationsarbeit. Dazu gehören das führen von geeigneten \nund bedarfsorientierten institutionen der offenen Jugendar-\nbeit sowie das Verfolgen einer auf das Jugendkonzept abge-\nstimmten Jugendpolitik und -koordination.\n\nProdukte\n■\t \tJugendkoordination\n■\t \tJugendkulturhaus flösserplatz\n \nZielgruppen\n■\t \tJugendliche ab 12 Jahren, verantwortliche Gremien und \n\ninteressierte Kreise der Jugendarbeit\n■\t \tfamilien, insbesondere eltern\n■\t \tmigrantinnen und migranten sowie deren organisationen\n\nJugend  PG-nr. 42\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nBekanntheitsgrad der Jugendkoordination Besuche auf der Homepage Anz. 175'000 175’000 200'531\n\nein u16-Angebot besteht, insbesondere ein \nJugendtreff im Wenk\n\nBesucher/-innen Anz. 1'000 1’000 845\n\nKoordination und Vernetzungstätigkeit im \nBereich Kinder- und familienanliegen\n\nSitzungen und treffen mit verwaltungs- \ninternen und -externen Partnern\n\nAnz. 80 80 87\n\nKoordination und Vernetzungstätigkeit im \nintegrationsbereich\n\nSitzungen und treffen mit verwaltungs-\ninternen und -externen Partnern\n\nAnz. 80 80 87\n\nAngebot mobile Jugendarbeit: \nPräsenz im öffentlichen raum\n\nKontakte Anz. 1'000 1’000 853\n\nDie Jugendlichen betrachten und nutzen \ndas Jugendkulturhaus flösserplatz als \nsoziokulturelle einrichtung und als einen \nwichtigen Bezugspunkt in Aarau\n\nBesucher/-innen Anz. 19'500 19’500 23'572\n\nAnlässe Anz. 155 155 175\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nJugendkoordinator: Vernetzungs- und Koordinationssitzungen mit Dritten Anz. 50 50 46\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nnettoaufwand Produktegruppe Jugend pro einwohner/-in Stadt Aarau fr. 48.95 47.75 46.55\nnettoaufwand Produktegruppe Jugend in % zum Laufenden ertrag Stadt Aarau % 0.77 0.75 0.72\nAusschöpfung interventions- und Präventionskredit % 100 100 1\nAusschöpfung der Projektkredite im Jugendbereich (Jugendkoordination, mobile Jugendarbeit, \nJugendarbeit u16), der fachstelle Kind und familie und der Koordinationsstelle integration\n\n% 100 100 102\n\n\n\n61Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n42 Jugend\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  780'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 332’900\n36 transferaufwand  20'500\n39 interne Verrechnungen  1'500\n42 entgelte  50'800\n46 transferertrag  68'000\n\ntotal Aufwand/ertrag 1’134’900  118'800  1'067'800  98'800  1'039'087 95'813\nNettoaufwand 1’016’100  969’000 943’274\n\ntotal Kosten/erlöse 1’529’907 118’800  1'467'757  98'800  1'479'626  115'379\nNettokosten 1’411’107 1’368’957 1’364’247\ndavon Zinsen und Abschreibungen 97’489  185'175  185'175\n\nBemerkungen\nDie erhöhung des budgetierten nettoaufwandes um rund 47’100 franken be-\ntrifft das Projekt «elternstärkung und elternbildung durch interdisziplinäre \nund qualitätsorientierte Zusammenarbeit», das von 2011 bis 2013 vom Kanton \nAargau mitfinanziert wurde. Die evaluation des Projekts hat gezeigt, dass mit \nder mütter- und Väterberatung an einem etablierten und von eltern in hohem  \n\nmasse anerkannten Angebot angesetzt wird und dass die massnahmen Wirkung \nzeigen. Sie tragen wesentlich dazu bei, dass die unterstüzung sehr früh ein-\nsetzt und teurere massnahmen zu einem späteren Zeitpunkt vermieden werden  \nkönnen.\n\n\n\n62 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt entrichtet einerseits jährlich wiederkehrende Beiträ-\nge für Leistungen an Vereine, Zweckbehörden, Stiftungen und \ninstitutionen auf der Grundlage von Stadtratsbeschlüssen und \ndem zur Verfügung stehenden Budget. Andererseits werden an \nPrivate, institutionen, Vereine und Stiftungen einzelbeiträge für \nspezielle Projekte ausgerichtet.\n\nProdukte\n■\t \tSubventionen, Beiträge\n \nZielgruppen\n■\t \teinwohner/-innen \n■\t \tinstitutionen, Vereine, Zweckverbände und Stiftungen, wel-\n\nche auch für die einwohner/-innen Leistungen erbringen\n■\t \tinstitutionen, Vereine und Stiftungen, die sich in Krisenge-\n\nbieten, in entwicklungsländern und für die schweizerische \nBerghilfe einsetzen\n\nSubventionen/Beiträge  PG-nr. 43\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\neingegangene Gesuche entwicklungshilfe Ausland Anz. 50 45 56\nBewilligte Gesuche entwicklungshilfe Ausland Anz. 8 8 7\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nAufwand Subventionen/Beiträge in % zum Laufenden ertrag Stadt Aarau % 1.73 1.75 1.74\n\n \n\n\n\n63Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n43 Subventionen/Beiträge\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n36 transferaufwand  2'296'600\n\ntotal Aufwand/ertrag  2'296'600  0  2'278'200  0  2'291'461  0\nNettoaufwand  2’296’600 2’278’200  2’291’461\n\ntotal Kosten/erlöse 2’656’622  0  2'523'968 0  2'564'049  0\nNettokosten 2’656’622 2’523’968 2’564’049\ndavon Zinsen und Abschreibungen 315’879  217'080 217'080\n\nBeitragsempfänger/-innen 2014 2013\n\nmütter- und Väterberatung  124'700  124'000 \nBerghilfe inland  28'500  28'500 \nGemeinschaftszentrum telli  165'000  165'000 \nBus im Park (vorher in PG 41)  99'700  -   \nBeitrag und Zinshilfe ABAu Wohnbaugenossenschaft  \n(vorher in PG 60)\n\n 45'000  -   \n\nelternverein Aarau (ferienpass)  8'500  8'500 \nfreizeitwerkstatt (inkl. miete)  82'000  82'000 \nLudothek (miete)  23'000  23'000 \nHaus- und Krankenpflegeverein (Spitex)  1'150'300  1'275'400 \nBeiträge an Wochenbettbetreuung  20'000  20'000 \nAids-Hilfe Aargau  4'000  4'000 \nStiftung Aarau eusi gsund Stadt  190'000  190'000 \nBeiträge an institutionen für menschen  \nmit einer Behinderung\n\n 10'600  10'600 \n\nPro Senectute Aargau  163'400  165'800 \nelternbriefe der Pro Juventute  8'600  8'600 \nregionale eheberatungsstelle Aarau  21'900  21'400 \nStiftung frauenhaus Aargau  4'400  4'400 \nelternverein Aarau (Sommerferienlager)  6'000  6'000 \nKatastrophenhilfe im in- und Ausland  38'000  38'000 \nentwicklungshilfe Ausland  76'000  76'000 \nDiverse (je unter 4'000 franken)  27'000  27'000 \nTotal  2'296'600  2'278'200 \n\nBemerkungen\nDie Beiträge für das Projekt «Bus im Park» über 99’700 franken und an die ABAu \nWohnbaugenossenschaft über 45’000 franken werden neu in der PG 43 bud-\ngetiert (bisher PG 41 respektive PG 60). Weil die Beiträge an die Spitex Aarau \nund die Pro Senectute Aargau gesamthaft um 127’500 franken tiefer ausfallen \nwerden, steigt der nettoaufwand der PG 43 im Budget 2014 nur um 18’400 \nfranken an.\n\nin franken\n\n\n\n64 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau leistet mit einem bedarfsgerechten und um-\nfassenden Angebot einen Beitrag zur förderung und erhal-\ntung der Lebensqualität älterer menschen. \n■  fachgerechte und ganzheitliche sowie gute Betreuung der \n\nBewohner/-innen  in den Häuser Golatti und Herosé\n■  Bereitstellen einer zeitgerechten infrastruktur sowie von \n\nqualitativ guten Hoteldienstleistungen für die Bewohner/-\ninnen  der Altersheime \n\n■  Bereitstellen von preisgünstigen, zeitgemässen und alters-\ngerechten Wohnungen sowie bei Bedarf Hotel-, Betreu-\nungs- und Pflegeleistungen in der Alterssiedlung Herosé\n\n■  Zentrale Anlauf- und Koordinationsstelle im Bereich Alter \nund Altersversorgung in der region Aarau\n\n■  fachstelle Alter zur unterstützung und umsetzung alters-\npolitischer massnahmen\n\nProdukte\n■\t \tAlterspolitische massnahmen und information\n■\t \tAlterssiedlung Herosé\n■\t \tAltersheim Herosé\n■\t \tAltersheim Golatti\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung der Stadt Aarau\n■\t \tBewohner/-innen  der Altersheime\n■\t \tmieter/-innen der Alterssiedlung\n■\t \tVertragsgemeinden\n■\t \tDienstleister in der Altersversorgung der Stadt Aarau\n■\t \tregionale und überregionale Dienstl. in der Altersversorgung\n■\t \tAngehörige und Bezugspersonen\n■\t \texterne Leistungsanbieter\n■\t \tKrankenkassen\n■\t \tAmtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\numfassendes und bedarfsgerechtes  \ninformations- und Dokumentationsangebot im \nBereich Alter und Altersversorgung\n\nDokumentationen im Angebot Anz. 250 250 250\nAktualisierung Broschüre \n«Angebote im Alter» der Stadt Aarau\n\nAnz. 0 1 0\n\nVernetzungs- und Koordinationssitzungen mit Dritten Sitzungen/treffen Anz. 70 75 83\numsetzungsmassnahmen und  \nZielsetzungen initialisieren\n\nBericht an den Stadtrat zur  \nAlterspolitik erstellt\n\nAnz. 1 1 0\n\nAttraktive Alterswohnungen Leerbestand bei Alterswohnungen % < 3 < 3 3\nZeitgemässe und bedarfsgerechte \nBetreuung und Pflege\n\nPflegeeinstufungsaudit durch Krankenkasse  erfüllt erfüllt keine\nBettenbelegung % 97 96 96\n\nZufriedenheits- und Bedarfsabklärung \nbei Bewohner/-innen  und Angehörigen\n\nBewohner/-innen-Versammlung Anz. 8 8 8\nBefragung der Bewohner/-innen keine keine keine\nBefragung der Angehörigen erfüllt keine erfüllt\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\ntotal Anfragen regionale informationsstelle Alter Aarau Anz. 275 275 ca. 200\nVertragsgemeinden informationsstelle Alter Aarau Anz. 7 7 7\nAlterswohnungen Anz. 41 41 41\nBettenbestand Altersheime Anz. 173 173 173\nPensionstage Altersheime tg. 61'366 61'746 60'483\nintensität Betreuung und Pflege min. 4'883'876 4'961'548 5'202'675\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nfinanzierungsergebnis Alterssiedlung (- = fehlbetrag) fr. -8'000 -14'500 234'614\nfinanzierungsergebnis Altersheime (- = fehlbetrag) fr. 530'400 0 2'678\nAufwand pro Pensionstag fr. 255 247 242\nertrag pro Pensionstag fr. 255 248 243\nBestand Alterssiedlungfonds (investitions-Vorschuss) mio fr. 0.24 0.5 -0.01\nBestand Altersheimfonds mio fr. 1.15 1.15 1.10\nBestand investitionsfonds mio fr. 11.94 10.84 9.81\nBestand diverse fonds (Personal/Bewohner und a.o. Betrieb/Behindertenbus) 53'696\n\nAlter  PG-nr. 46\n\nDurch die umstellung des BeSA Leistungskataloges auf den Leistungskatalog zehn werden nicht mehr Punkte, sondern mi-\nnuten berücksichtigt. Als Grundregel kann ein Punkt mit drei minuten multipliziert werden. Das ist 2012 und die Prognose \n2013 wurden entsprechend umgerechnet.\n\nDiese fonds werden von Spenden alimentiert, weshalb der Bestand nicht budgetiert werden kann.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nintensität Betreuung und Pflege\n\nBestand diverse fonds\n\n\n\n65Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand der Produktegruppe 46 entspricht dem Saldo des Produkts \n«informationsstelle Alter» (neu «Alterspolitische massnahmen und informati-\non»). Die gegenüber dem Budget 2013 höheren Kosten betreffen einerseits die \nneuen Büroräumlichkeiten für die informationsstelle, die bezogen werden, weil \ndie Station milchgasse im Altersheim Golatti saniert wird. Andererseits sind \nnun erstmals die Kosten/Sitzungsgelder für die vom Stadtrat genehmigte Al-\nterskommission budgetiert.\n\nim Altersheim Golatti und Herosé wird ein mehrumsatz budgetiert, der sich aus \nder ordentlichen Lohnerhöhung und Kostensteigerungen in der Administration \nbegründet. Die Aufwände im administrativen Bereich der Heime – vor allem in \n\nder Dokumentation der Pflege und Betreuung – sowie die vorgeschriebene \nQualitätssicherung verursachen hohe administrative Kosten, die im Budget \n2014 abgebildet sind. im Weiteren sind die psychogeriatrischen An-forde-\nrungen eine starke Belastung für die mitarbeiterinnen und mitarbeiter in al-\nlen Bereichen der Heime, die durch Weiterbildung und Schulung aufgefangen \nwerden.\n\nin franken\n\n46 Alter\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  11'069'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2'634'700\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  1'463'900\n34 finanzaufwand  4'600\n35 einlagen in fonds/Spezialfinanz.  0\n36 transferaufwand  992'400\n42 entgelte  14'042'000\n44 finanzertrag  427'400\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  437'400\n46 transferertrag  1'230'200\n48 Ausserordentlicher ertrag  0\n90 Abschluss erfolgsrechnung  195'900 0\n\ntotal Aufwand/ertrag  16'360'500  16'137'000  15'879'500  15'673'000  15'469'915  15'364'346\nNettoaufwand 223’500 206’500 105’569\n\ntotal Kosten/erlöse 16’438’163 16’137’000  16'860'307  15'673'000  16'508'891  15'367'475\nNettokosten 301’163 1’187’307 1’141’416\ndavon Zinsen und Abschreibungen 240’394  959'059  1'018'777\n\n\n\n66 Budget Produktegruppen\n\nKumuliert wird für die beiden Altersheime Golatti und Herosé ein Verlust aus \nbetrieblicher tätigkeit von 43’500 franken budgetiert. Dieser wird durch den \nfinanzertrag kompensiert, sodass beim operativen ergebnis ein kleiner Über-\nschuss 3’900 franken resultiert. Weil weder ausserordentlicher Aufwand noch \nertrag erzielt werden, entspricht das operative ergebnis dem Gesamtergebnis \nder erfolgsrechnung.\n\nDie nettoinvestitionen von 0,5 mio. franken können vollständig aus der Selbst-\nfinanzierung bestritten werden; es resultiert ein finanzierungsüberschuss von \n0,53 mio. franken.\n\ndreistufiger erfolgsausweis Altersheime\nerfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 15’675’100 \nBetrieblicher ertrag 15’631’600 \nergebnis aus betrieblicher tätigkeit -43’500\nfinanzaufwand - \nfinanzertrag 47’400\nergebnis aus Finanzierung 47’400 \nOperatives ergebnis 3’900 \n\nAusserordenliches ergebnis -\nGesamtergebnis erfolgsrechnung 3’900 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Altersheime\nInvestitionsrechnung\ninvestitionsausgaben    500’000 \ninvestitionseinnahmen    - \nergebnis Investitionsrechnung -500’000\n  \nSelbstfinanzierung    1’030’400 \n\nFinanzierungsüberschuss 530’400\n\nDie Spezialfinanzierung Alterssiedlung Herosé weist einen Verlust aus betrieb-\nlicher tätigkeit aus von rund 0,18 mio. franken. Dieser wird durch das finanz-\nergebnis (mietzinsen) mehr als kompensiert, sodass beim operativen ergebnis \nein Überschuss von rund 0,2 mio. franken resultiert. Weil weder ausserordent-\nlicher Aufwand noch ertrag erzielt werden, entspricht das operative ergebnis \ndem Gesamtergebnis der erfolgsrechnung.\n\nDie nettoinvestitionen von 0,2 mio. franken können fast vollständig (zu  \n96 %) selber finanziert werden. Der finanzierungsfehlbetrag beläuft sich auf  \n8’000 franken.\n\ndreistufiger erfolgsausweis  Alterssiedlung Herosé\nerfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 255’400 \nBetrieblicher ertrag 72’000 \nergebnis aus betrieblicher tätigkeit -183’400 \nfinanzaufwand 4’600 \nfinanzertrag 380’000 \nergebnis aus Finanzierung 375’400 \nOperatives ergebnis 192’000 \n\nAusserordenliches ergebnis -\nGesamtergebnis erfolgsrechnung 192’000 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis  Alterssiedlung Herosé\nInvestitionsrechnung\ninvestitionsausgaben    200’000 \ninvestitionseinnahmen    - \nergebnis Investitionsrechnung -200’000\n  \nSelbstfinanzierung    192’000 \n\nFinanzierungsfehlbetrag       -8’000 \n\nin franken\n\nin franken\n\nin franken\n\nin franken\n\n\n\n67Budget Produktegruppen\n\nmaienzug-mädchen mit traditionellem Blumenkranz\n\n\n\n68 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadtpolizei nimmt Aufgaben in den Bereichen Sicherheit, \nVerkehrs- und Gewerbewesen der Stadt Aarau wahr. Zusätz-\nlich übernimmt sie auf Vertragsbasis für andere Gemeinden \npolizeiliche Dienstleistungen. \n■\t \tAufrechterhaltung von ruhe, ordnung und Sicherheit \n\nsowie präventive Präsenz mittels Patrouillentätigkeit und \nPersonenkontrollen\n\n■\t \tÜberwachung des fahrenden und ruhenden Verkehrs so-\nwie Bewirtschaftung des Parkraums\n\n■\t \tSignalisationen, markierungen und Verkehrslenkung\n■\t \tVerkehrserziehung an Schulen\n■\t \tGewerbepolizeiliche Aufgaben wie marktwesen, Bewilli-\n\ngungen, Gastgewerbe-, Ladenschluss und Betriebsaufsicht\n■\t \tÜbernahme der Jugendpolizeiaufgaben\n\nProdukte\n■\t \tKernaufgaben\n■\t \tVerkehr\n■\t \tGewerbe\n \nZielgruppen\n■\t \tBesucher/-innen der Stadt Aarau\n■\t \tBevölkerung, Vereine, Gewerbe der Stadt Aarau und der \n\nangeschlossenen Vertragsgemeinden\n■\t \tBehörden und Amtsstellen\n\nStadtpolizei  PG-nr. 50\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nStarke öffentliche Präsenz\nKontrollstunden durch die \nAussendienst-mannschaft \n\nStd. 20'000 20’000 22’535\n\nPatrouille-tätigkeit durch die Jugendpolizei Std. 600 600 469\nVerkehrserziehung Verkehrsunterricht an den Schulen Std. 720 720 778\nfahndungserfolge Anhaltungen/Verhaftungen/festnahmen Anz. 100 120 104\n\nVerkehrssicherheit\nGeschwindigkeitskontrollen in sensiblen \nBereichen (Schulhäuser/Kindergarten)\n\nAnz. 60 60 89\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nVertragsgemeinden Anz. 6 6 6\nStrafanzeigen (ohne ordnungsbussen) Anz. 600 600 490\nordnungsbussen (total tatbestände) Anz. 16'000 16’000 18'480\nGeschwindigkeitskontrollen Anz. 420 420 426\nÜbertretungen der Höchstgeschwindigkeit Anz. 20'000 20’000 17'232\nKontrollstunden Parkwache (nebenamt) Std. 3'500 3’500 3'560\nmärkte Anz. 120 120 122\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nKosten Stadtpolizei pro einwohner/-in fr. 155 253 235\n\n\n\n69Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n50 Stadtpolizei\n\n gl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  4'729'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'214'200\n36 transferaufwand  31'500\n39 interne Verrechnungen  216'500\n41 regalien und Konzessionen  11'300\n42 entgelte  4'795'700\n44 finanzertrag  96'000\n46 transferertrag  1'233'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  6'192'000  6'136'000  5'818'000  6'039'000  5'476'454  5'497'871\nNettoaufwand 56’000  -221’000  -21’418\n\ntotal Kosten/erlöse 6’918’328 3’676’000  8'739'933  6'039'000  8'302'304  5'558'063\nNettokosten 3’242’328 2’699’633 2’744’240\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  32'166  32'166\n\nBemerkungen\nDer erhebliche mehraufwand bei den Personalkosten (Löhne und Ausbildung) \nentsteht durch die erhöhung der von den Vertragsgemeinden finanzierten \nStellen (zusätzlich 140 Stellenprozente) und der vollen Ausschöpfung der be-\nwilligten Stellen (zusätzlich 60 Stellenprozente). Zudem erhöhen sich die Aus-\nbildungskosten der interkantonalen Polizeischule um rund 20 %.\n\nAuf der ertragsseite sind die entschädigungen der Gemeinden für polizeiliche \nLeistungen nach oben angepasst worden. Hingegen bleibt es offen, ob die \nbudgetierten Busseneinnahmen und die erträge für Dienstleistungen erreicht \nwerden können. \n\n\n\n70 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nAls Stützpunktfeuerwehr ist die feuerwehr Aarau neben dem \noriginären Bereich (rettungsdienst, Brandbekämpfung und \nelementarereignisse) im zugewiesenen Gebiet verantwortlich \nfür die unterstützung der ortsfeuerwehren mit Spezialgerä-\nten, für die Strassenrettung und für die Öl- und Chemieweh-\nrereignisse sowie für Autobahneinsätze. \n■\t \tSicherstellen der einsatzbereitschaft bei notfällen im Ver-\n\nsorgungsgebiet und Zusammenarbeit mit den übrigen \nPartnern des Bevölkerungsschutzes (Polizei, Sanität, Zivil-\nschutz, technische Dienste, Armee) \n\n■\t \trettung von Leben und eigentum durch fachgerechte \nSchadensbekämpfung und Hilfeleistung\n\n■\t \tSchutz der umwelt bei Bränden, Sturm, Wassernot, un-\nglücksfällen und Katastrophen\n\nProdukte\n\t■\t \tfeuerwehr\n \nZielgruppen\n■\t einwohner/-innen sowie unternehmen\n■\t \tSämtliche Personen, die sich in der Stadt Aarau\n aufhalten\n■\t Hausbesitzer/-innen  von Aarau\n■\t \tGemeinden der Stützpunktregion Aarau\n■\t \tGemeinden der Ölwehrregion Aarau (Aargau West und \n\nteile Kanton Solothurn)\n\nfeuerwehr  PG-nr. 51\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\ninterventionszeiten gemäss normen AGV \nwerden eingehalten\n\n10 minuten nach Alarmierung ist \ndas 1. fahrzeug am einsatzort\n\n% 100 100 100\n\nGuter Ausbildungsstand der feuerwehrleute\nGrundausbildung der neu eingeteilten ist \ninnerhalb von 2 Jahren abgeschlossen\n\n% 100 100 100\n\nStabiler mannschaftsbestand fluktuation % < 10 < 10 4\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nBestand Aktive Anz. 125 125 123\nBetriebslöschgruppe (rockwell) Anz. 1 1 1\nfahrzeugbestand Anz. 20 20 16\nÜbungen innerhalb der feuerwehr Anz. 130 130 136\nKurstage in diversen Ausbildungskursen Anz. 100 115 112\neinsätze in Aarau und Biberstein Anz. 200 190 215\neinsätze als Stützpunktfeuerwehr Anz. 15 10 13\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nnettokosten pro einwohner/-in fr. 51 100 97\n\n\n\n71Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n51 Feuerwehr\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  645'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  403'700\n36 transferaufwand  364'000\n39 interne Verrechnungen  1'000\n42 entgelte  116'400\n46 transferertrag  230'700\n\ntotal Aufwand/ertrag  1'413'900  347'100  1'353'600  320'900  1'316'040  344'740\nNettoaufwand 1’066’800 1’032’700 971’300\n\ntotal Kosten/erlöse  1’414’122 347’100  2'389'587 367'698  2'368'824  397'975\nNettokosten 1’067’022 2’021’889 1’970’849\ndavon Zinsen und Abschreibungen  288’503  972'478  972'478\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand gegenüber dem Budget 2013 kommt um rund 35’000 fran-\nken höher zu stehen. Hauptgründe dafür sind einerseits die Beschaffung von \nzusätzlichen Wärmebildkameras, die aus Sicherheitsgründen für die feuerwehr-\nleute (Atemschutztrupp) im Brandfall zwingend notwendig sind. Andererseits \nmüssen zur Sicherstellung der Alarmierung die technisch veralteten funkruf-\nempfänger innerhalb der nächsten drei Jahre schrittweise ersetzt werden (keine \nersatzteile mehr erhältlich). \n\nBei den einnahmen werden ein mehrertrag bei den zu verrechnenden Leistungen \n(z.B. fehlalarme von Brandmeldeanlagen) sowie die erhöhung von Gemeinde-\nbeiträgen aufgrund gestiegener einwohnerzahlen erwartet. \n\n\n\n72 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nHauptaufgaben sind das Schaffen von nachhaltigen rah-\nmenbedingungen für die Stadtentwicklung von Aarau und \ndas Projektmanagement bei stadteigenen Hochbauvorhaben. \nDazu gehören quantitative und qualitative Aspekte der Be-\nreiche Siedlung, Städtebau, öffentliche räume und ortsbild-\nschutz sowie Verkehr, Landschaft und umwelt. Dabei sind im \nWesentlichen folgende Leistungen zu erbringen: \n■\t \terstellen von Analysen und Perspektivstudien\n■\t \terarbeiten von strategischen entscheidungsgrundlagen \n\nund von Konzepten\n■\t \terarbeitung und Betreuung der Verfahren der kommu-\n\nnalen richt- und nutzungsplanung\n■\t \tZusammenarbeit mit anderen Planungsträgern und Akteuren\n■\t mitarbeit bei überkommunalen Planungen\n■\t \tstrategische Planung von stadteigenen baulichen investi-\n\ntions vorhaben\n■\t \tProjektierung und Ausführung von mittleren und grös-\n\nseren stadteigenen Hochbauten\n\n■\t \tKoordination und Sicherstellung der städtischen Aktivi-\ntäten und Vollzugsaufgaben im Bereich umwelt\n\n■\t \t\tförderung des umweltbewusstseins \nZudem werden innerhalb der Produktegruppe administrative \nLeistungen und Querschnittsaufgaben für das ganze Stadt-\nbauamt erbracht.\n \nProdukte\n■\t \tZentrale Dienste\n■\t \tStadtentwicklung\n■\t \tStadteigene Bauten\n■\t \tumwelt\n \nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t Behörden und Verwaltungen (Stadt, Kanton, nachbar- \n körperschaften)\n■\t \tDritte (Benutzer/-innen, Grundeigentümer/-innen,  \n\nBauherrschaften, Akteure)  \n\nStadtentwicklung/stadteigene Bauten/umwelt  PG-nr. 60\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\nerhaltung eines hohen und modernen,  \nzeitgerechten Qualitätsstandards\n\nreklamationen aus der Öffentlichkeit bezüg-\nlich der administrativen Aufgabenerfüllung \ndes Sekretariats\n\nAnz. 0 0 0\n\nAktive Stadtplanung im Verbund mit der netzstadt \nAareLand und im rahmen des Agglomerations-\nprogramms/Aktive förderung öffentlicher und \nprivater Arealentwicklungen sowie engagement \nbei strategisch wichtigen Ansiedlungsprojekten\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungskonzept); \nDurchführung alle vier Jahre, nächstes  \nAudit 2013\n\n erfolgt\n\numsetzung von massnahmen eingeleitet  erfolgt\n\nerhalten und fördern von attraktiven und sicheren \nfuss- und Veloverbindungen/Anstreben eines \nattraktiven und leistungsfähigen ÖV-netzes und \n-Angebots/erhalten und fördern von stadtver-\nträglichem und funktionsfähigem System für den \nmotorisierten individualverkehr\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungs konzept, \nVerkehrsrichtplan mit zugehörigem  \numsetzungsprogramm); Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit 2014\n\nerfolgt\n\numsetzung von massnahmen eingeleitet  erfolgt\n\nZukunftsorientiertes und nachhaltiges  \nstadteigenes Bauen in hoher Qualität aufgrund \nlangfristiger Strategien\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungs- \nkonzept); Durchführung alle vier Jahre, \nnächstes Audit 2016\n\nerfolgt nicht erfolgt\n\numsetzung von massnahmen eingeleitet erfolgt nicht erfolgt\nneubauten erreichen  \nden minerGie-Standard\n\n% 100 100 100\n\nAnzahl Abrechnungen mit einer  \nKostenabweichung gegenüber bewilligtem \nKredit >= 5 %\n\nAnz. 0 0 0\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nLaufende Arealentwicklungsplanungen Anz. 22 21 21\nLaufende Hochbauprojekte mit Verpflichtungskredit Anz. 16 14 16\nLaufende Hochbauprojekte mit Budgetkredit Anz. 2 5 6\nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 3'700 3'700 3'792\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nPlanungskosten pro einwohner/-in und Beschäftigtem/-er fr. 7.67 10.93 11.79\n\n\n\n73Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Wirtschaft\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  2'042'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  978'000\n36 transferaufwand  842'500\n42 entgelte  3'000\n43 Verschiedene erträge  60'000\n44 finanzertrag  817'500\n46 transferertrag  394'200\n\ntotal Aufwand/ertrag  3'863'100  1'274'700  4'114'200  1'352'700  4'442'337  1'232'195\nNettoaufwand 2’588’400 2’761’500 3’210’142\n\ntotal Kosten/erlöse 5’167’737 1’274’700  5'046'454  1'352'700  5'484'663  1'497'942\nNettokosten 3’893’037 3’693’754 3’986’722\nZinsen und Abschreibungen 487’881  263'499  261'571\n\nBemerkungen\nmit dem Budget 2013 reduzierte sich der nettoaufwand um 419’600 franken \ngegenüber dem Vorjahr (Verschiebung Wirtschaftsfachstelle und dazugehö-\nrige Kredite in die PG 01). nun fällt der budgetierte nettoaufwand nochmals \num 143’000 franken tiefer aus, unter anderem weil die geleistete Zinshilfe an \ndie ABAu Wohnbaugenossenschaft inskünftig im Budget der Sozialen Dienste \n(PG 43) eingestellt wird. Weiter haben sich auch die Lohnkosten aufgrund von \nmutationsgewinnen reduziert.\n\nBei den Dienstleistungen und Honoraren sind zusätzliche Aufwendungen für \ndas Projekt «Zukunftsraum Aarau» und für das natur- und Landschaftsinventar \nfür den Stadtteil rohr vorgesehen.\n \n\n\n\n74 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nim rahmen der geltenden rechtsordnung werden durch die \nProduktgruppe die baupolizeilichen Aufgaben wahrgenommen. \nDazu gehören die Prüfung der Baugesuche, die Durchführung \nder Baubewilligungsverfahren, die Vorbereitung der Baubewilli-\ngungen zuhanden des Stadtrats sowie die direkte erteilung von \nreklamebewilligungen.\n■\t \tVernehmlassungen in Beschwerdeverfahren\n■\t \tBeratung von Bauherrschaften sowie erteilung von Aus-\n\nkünften und vorläufigen Stellungnahmen zu Bauprojekten\n\nProdukte\n■\t \tBaubewilligungswesen\n\nZielgruppen\n■\t \tBauherrschaften\n■\t \tArchitektinnen, Architekten und Baugewerbe\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\n\neffiziente Abwicklung der \nBaubewilligungsverfahren\n\neinhaltung der Bearbeitungsfristen \n- vereinfachte Verfahren: 30 tage \n- normalverfahren: 85 tage \n- Verfahren mit uVP: 120 tage\n\n% > 75 > 90 73\n\nHohe Qualität bei der Beurteilung der Gesuche Gutgeheissene Beschwerden Anz. < 2 < 2 1\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nAnzahl Baugesuche Anz. 230 225 240\nAnzahl reklamegesuche Anz. 25 30 26\nGesamtbausumme mio fr. 180 200 164\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nKostendeckungsgrad finanzbuchhaltung % 94 105 97\nDurchschnittliche Bausumme pro Baubewilligung fr. 780’000 890'000 683'000\n\nBaubewilligungswesen  PG-nr. 61\n\nDie erfahrung der letzten Jahre hat gezeigt, dass der Zielwert wegen zahlreichen einwendungen und dem zunehmend \nkomplexer und aufwändiger werdenden Baubewilligungsverfahren tiefer angesetzt werden muss.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\neinhaltung der Bearbeitungsfristen\n\n\n\n75Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n61 Baubewilligungswesen\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  551'300\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  131'000\n36 transferaufwand  15'500\n41 regalien und Konzessionen  160'600\n42 entgelte  494'700\n\ntotal Aufwand/ertrag  697'800  655'300  669'900 700'300  622'807  605'229\nNettoaufwand 42’500  -30’400 17’578\n\ntotal Kosten/erlöse 949’407 655’300  853'175  700'300  822'888  619'105\nNettokosten 294’107  152’875  203’783\ndavon Zinsen und Abschreibungen 20’021  48'294  47'941\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand für das Budget 2014 erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um \n72’900 franken. Auf der ertragsseite muss nach der regen Bautätigkeit in den \nJahren 2012 und 2013 mit einer verminderten einnahme aus Baubewilligungs-\ngebühren gerechnet werden. Weiter sollen die im Jahr 2012 angefangenen di-\ngitalen fassadenaufnahmen in der Altstadt  fortgesetzt werden. \n\n\n\n76 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst einerseits den neu- und Aus-\nbau sowie den baulichen unterhalt von Strassen, Plätzen und \nGehwegen. Andererseits stellt sie die Pflege und den unter-\nhalt der fliessgewässer sicher \n■\t \tWerterhalt der Verkehrsanlagen durch einen kontinuier-\n\nlichen, auf langfristiger Planung beruhenden unterhalt\n■\t \tProjektierung sowie neu- und Ausbau von Verkehrsanlagen, \n\ninkl. Kunstbauten, Parkplätzen, öffentlicher Beleuchtung\n■\t \tunterhalten, Pflegen sowie Sicherstellen der funktions-\n\ntüchtigkeit der fliessgewässer (exkl. der Aare)\n\nProdukte\n■\t \tVerkehrsflächen\n■\t \tGewässer\n \nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t \tBehörden und Verwaltung\n■\t Benutzer/-innen \n■\t \tunternehmungen\n■\t Grundeigentümer/-innen \n■\t \tBauherrschaften\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\n\nGewährleisten der Sicherheit  \n\nBerechtigte Haftpflichtforderungen infolge \nmangelhaften baulichen Strassenunterhalt\n\nAnz. 0 0 0\n\nrasche massnahmen bei sicher- \nheitsgefährdenden Strassenschäden \n(innerhalb eines Arbeitstages)\n\n% 100 100 100\n\nWerterhaltung der Strassen und Kunstbauten\nrealisierungsgrad investitionen \n(Anzahl Projekte)\n\n% > 80 > 80 85\n\nrealisierungsgrad investitionen (finanzen) % > 80 > 80 45\n\nGewährleistung und förderung sauberer \nfliessgewässer und der ökologischen Werte \ndes Stadtbachs\n\nunterbliebene Pflegemassnahmen \n(Grundlage: Pflegekonzept)\n\nAnz. 0 0 0\n\nProjektauftrag beantragen \n(Anz. pro zwei Jahre)\n\nAnz. 2 1 2\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nGesamtverkehrsflächen m2 720'000 720'000 720'000\nAnlagewert der Verkehrsflächen mio fr. 280 280 280\nStadtbach (inkl. Gemeinde Suhr) m 7'593 7'593 7'593\nÖffentliche Gewässer (ohne Aare und Stadtbach) m 29'259 29'259 29'259\nAnzahl Brunnenanlagen Anz. 81 79 79\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\nKosten pro m2 Gesamtverkehrsfläche fr./m2 5.49 5.98 5.30\n\nAn der Buchserstrasse wurde im Zuge des Abbruches des rockwell Hochhaus ein Brunnen aufgehoben. in der metzgergas-\nse und der rathausgasse wurden drei neue Brunnen in Betrieb genommen (Altstadtgestaltung Stadtbachrinne).\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nAnzahl Brunnenanlagen\n\nVerkehrsflächen und Gewässer  PG-nr. 62\n\n\n\n77Budget Produktegruppen\n\n62 Verkehrsflächen und gewässer\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  1'125'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2’659’800\n36 transferaufwand  117'300\n39 interne Verrechnungen  200'000\n41 regalien und Konzessionen  54'000\n42 entgelte  64'000\n46 transferertrag  10'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  4’102’700  128'000  4'126'400 138'000  3'826'893 147'945\nNettoaufwand 3’974’700 3’988’400 3’678’948\n\ntotal Kosten/erlöse 12’041’783 2’588’000  18'377'760  2'752'198  17'981'538  2'927'157\nNettokosten 9’453’783 15’625’563 15’054’381\ndavon Zinsen und Abschreibungen 7’466’413  13'035'046  13'021'758\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand 2014 liegt auf der Höhe des nettoaufwands 2013. neben dem \nbaulichen unterhalt der Verkehrsflächen sind im Jahr 2014 diverse Brunnen- \nSanierungen geplant. \n\nin franken\n\n\n\n78 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst den Bereich der Kanalisationen \nund Abwasserentsorgung. Als Spezialfinanzierung hat sie den \ngesetzlich vorgeschriebenen Kostendeckungsgrad von 100 % \naufzuweisen. \n■\t \tGewährleisten einer funktionstüchtigen städtischen Ab-\n\nwasserentsorgung\n■\t \tPlanung, Projektierung, neu- und Ausbau der Abwasser-\n\nanlagen nach Vorgabe des Generellen entwässerungsplans \n(GeP)\n\n■\t \tWerterhaltung, Kontrolle und reinigung von Anlagen und \nLeitungen im öffentlichen Kanalisationsnetz\n\n■\t \terreichen eines nachhaltigen Gewässerschutzes durch mi-\nnimale umweltemissionen aus den Abwasseranlagen\n\n■\t \tLeisten der Beiträge zum Betrieb der regionalen Abwasser-\nreinigungsanlage (ArA)\n\nProdukte\n■\t \tAbwasserentsorgung\n\nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t \tAbwasserlieferanten\n■\t \tKanton, Gemeinden des Abwasserverbandes Aarau und \n\numgebung (AVAu)\n\nAbwasserentsorgung  PG-nr. 63\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nZielgerichtete erweiterung, Anpassung und erneue-\nrung der bestehenden Anlagen\n\nrealisierungsgrad investitionen \n(Anzahl Projekte)\n\n% > 80 > 80 80\n\nDauernde Betriebsbereitschaft der \nAnlagen gewährleistet\n\nSchäden infolge Werkmangel Anz. 0 0 0\n\nWert- und Substanzerhalt der Abwasser-Anlagen\nindexwert «kritisch» für Zustand \nder Abwasseranlagen\n\n% < 14.0 < 14.0 13.0\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nÖffentliches Kanalisationsnetz km 94.4 94.4 91.9\nSpezialbauwerke Anz. 27 27 27\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nfinanzierungsergebnis (- = fehlbetrag) fr. -68'300 -89'500 892'067\n\n\n\n79Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n63 Abwasserentsorgung\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  712'300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  1'088'100\n34 finanzaufwand  0\n35 einlagen in fonds/Spezialfinanz.  0\n36 transferaufwand  1'645'800\n42 entgelte  3'840'000\n44 finanzertrag  78'700\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  0\n46 transferertrag  15'700\n48 Ausserordentlicher ertrag  1'103'500\n90 Abschluss erfolgsrechnung  1'591'700  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  5'037'900  5'037'900  3'860'000  3'860'000  3'867'068  3'867'068\nNettoaufwand 0 0  0\n\ntotal Kosten/erlöse 5’993’460 3’934’400  12'091'235  3'860'000  11'937'291  3'867'068\nNettokosten 2’059’060 8’231’235 8’070’223\ndavon Zinsen und Abschreibungen 2’547’260  8'231'235  8'070'223\n\nBemerkungen\nnebst dem Bauprojekt für die Kanalisationssanierung in der Hungerbergstrasse \nund der  Überprüfung der Hydraulik beim Pumpwerk rüchlig sind die Sanie-\nrungen der beiden Kanalisationen Wiesenstrasse und Hammer vorgesehen.\n\nin franken\n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung weist ein positives ergebnis aus \nbetrieblicher tätigkeit  aus. Dieses wird durch die finanzerträge noch verbes-\nsert, sodass beim operativen ergebnis ein Gewinn von fast einer halben million \nfranken resultiert. \n\nWeil gemäss den derzeit geltenden Vorschriften von Hrm2 die Differenz zwischen \nden Abschreibungen gemäss Hrm1 und Hrm2 als ausserordentlicher ertrag der \nAufwertungsreserve (eigenkapital) entnommen wird (total 1,1 mio. franken), zeigt \ndas Gesamtergebnis ein «Plus» von rund 1,6 mio. franken.\n\nDie nettoinvestitionen von rund 1,6 mio. franken liegen nur wenig über der \nSelbstfinanzierung und können somit praktisch vollständig (zu 96  %) aus eigenen \nmitteln finanziert werden.\n\ndreistufiger erfolgsausweis Abwasser\nerfolgsrechnung \nBetrieblicher Aufwand 3'446'200 \nBetrieblicher ertrag 3'855'700 \nergebnis aus betrieblicher tätigkeit 409’500 \nfinanzaufwand 0 \nfinanzertrag 78'700 \nergebnis aus Finanzierung 78'700 \nOperatives ergebnis 488'200 \n\nAusserordentliches ergebnis 1'103'500 \nGesamtergebnis erfolgsrechnung 1'591'700 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Abwasser\nInvestitionsrechnung\ninvestitionsausgaben    2'760'000 \ninvestitionseinnahmen    1'100'000 \nergebnis Investitionsrechnung   -1'660'000 \n  \nSelbstfinanzierung    1'591'700 \n\nFinanzierungsfehlbetrag       -68'300 \n\nin franken in franken\n\n\n\n80 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDer Werkhof erbringt in dieser Produktegruppe eine Vielzahl \nvon Leistungen, damit Strassen, Gehwege, Parkanlagen und \nGrünflächen einen gepflegten und sauberen eindruck bieten. \n■\t \treinigung der Strassen, Plätze und Gehwege sowie unter-\n\nhalt der öffentlichen toiletten\n■\t \tDurchführen der Schneeräumung auf öffentlichen Stras-\n\nsen sowie Gehwegen\n■\t \tPflege und unterhalt der Parkanlagen, Grünflächen, Bäume \n\nsowie Betrieb und unterhalt der Sportanlagen Schachen\n■\t \tLeistungen für Gemeinden und Dritte\n\nProdukte\n■\t \tWerkhof\n■\t \tStrassenunterhalt\n■\t \tGrünanlagen\n■\t \tSportanlagen Schachen\n \nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung und Besucher/-innen  der Stadt Aarau\n■\t \tunternehmen und Gewerbe sowie deren Geschäfts- \n\nkundschaft\n■\t \ttouristinnen und touristen\n\nWerkhof  PG-nr. 70\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nStrassen, Plätze und Gehwege bieten \nein sauberes Strassenbild\n\nreinigungsplan eingehalten (innenstadt  \n2x täglich; Aussenquartiere 3x monatlich)\n\n% > 95 > 90 95\n\nrasche Befahr- und Begehbarkeit bei Schneefall\nDauer bis Benützbarkeit (Hauptstrassen \n4 Std.; Quartierstrassen 6 Std.)\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\numweltgerechte Bewirtschaftung \nder Grünflächen\n\neinhalten des Pflege- und Grünkonzeptes  erfüllt erfüllt erfüllt\n\nSaubere öffentliche toiletten\nSauberkeit \n(tägliche Überprüfung der toiletten)\n\n% > 95 > 95 95\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nGesamtverkehrsflächen m2 720'000 720'000 720'000\nfläche der Parkanlagen m2 117'500 117'500 117'500\nAnzahl Bäume gemäss Baumkataster Anz. 2'753 2'753 2'753\nÖffentliche WC-Anlagen Anz. 8 8 8\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 Ist 2012\nreinigungskosten pro m2 fr./m2 2.75 2.50 2.45\nKosten Winterdienst pro m2 fr./m2 0.50 0.80 0.65\nKostendeckungsgrad bei Leistungen für Dritte % 100 100 126\n\nAb mitte 2012 werden die Aussenquartiere 3x pro monat gereinigt statt wie bisher 2x. Dies führt zu besserer Sauberkeit und \nzu einer optimalen Auslastung der reinigungsfahrzeuge.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nreinigungsplan eingehalten\n\n\n\n81Budget Produktegruppen\n\n70 Werkhof\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  4'323'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1’879’200\n39 interne Verrechnungen  5'000\n42 entgelte  185'800\n43 Verschiedene erträge  10'000\n46 transferertrag 1’095’500\n49 interne Verrechnungen  674'900\n\ntotal Aufwand/ertrag  6’207’900 1’966’200  6'482'700  2'058'200  6'194'636  2'053'092\nNettoaufwand 4’241’700  4’424’500 4’141’544\n\ntotal Kosten/erlöse 8’371’321 1’917’600  8'132'376 2'077'200  8'333'315  2'170'558\nNettokosten 6’453’721 6’055’176 6’162’757\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’790’444  1'294'623  1'280'264\n\nBemerkungen\nnach der Leistungsanalyse des Werkhofs sind einerseits drei Arbeitsstellen ab-\ngebaut und andererseits diverse fahrzeuge verkauft bzw. nicht mehr ersetzt \nworden. Als weitere massnahmen sollen nun drei traktoren mit Salzstreuern \nausgestattet und für die Strassenreinigung eine Pressmulde dazu gemietet \n\nwerden. Wegen der grossen Abfallmengen muss an zwei tagen jeweils ein \nzweiter Belader eingesetzt werden, wodurch sich die Verrechnung an die PG \n72 «Abfallwirtschaftung» um 46’000 franken erhöht. Der nettoaufwand 2014 \nreduziert sich damit gegenüber dem Vorjahr um 182’800 franken.\n\nin franken\n\n\n\n82 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nmit dem Schwimmbad stellt die Stadt der Bevölkerung ein at-\ntraktives freibad für erholungs- und Sportaktivitäten bereit. \n■\t \tunterhalt der infrastruktur für einen einwandfreien Be-\n\ntrieb der Badeanlage\n■\t \tGewährleisten des Badebetriebs entsprechend den Anfor-\n\nderungen der Hygiene- und Sicherheitsvorschriften\n■\t \tWerterhalt der Badeanlage durch einen angemessenen \n\nbaulichen und betrieblichen unterhalt\n\nProdukte\n■\t \tSchwimmbad \n\nZielgruppen\n■\t einwohner/-innen \n■\t \tSchulen\n■\t \tVereine\n\nSchwimmbad  PG-nr. 71\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\n\nfachlich guter und attraktiver Betrieb\nunfälle mit Haftpflichtfolgen \nfür die Stadt Aarau\n\nAnz. 0 0 0\n\nHygienischer Betrieb\n\neinhalten der normen für \nBadewasserqualität\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nBerichte der Aufsichtsbehörde ohne  \nunmittelbaren Handlungsbedarf\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nreinigung/Kontrolle der Sanitätsanlagen \ngemäss reinigungskonzept\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\nKundenzufriedenheit Beanstandungen Anz. 3 5 4\nfachgerechter unterhalt der Anlagen Anzahl Vorfälle Anz. 0 0 0\n\nSchulen und Vereinen stehen genügend \nabgesperrte Schulungs- und trainingsflächen \nzur Verfügung\n\nZufriedenheitsgrad der \nSchulen und Vereine\n\nhoch hoch hoch\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nBereitstellung der Badeanlage tg. 144 138 114\neintritte Schwimmbad Anz. 120'000 115'000 115'408\nBadewasserkontrollen Anz. 432 414 342\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\nKostendeckungsgrad finanzbuchhaltung % 53 57 50\nKosten pro eintritt fr. 12.20 11.30 11.35\n\n\n\n83Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n71 Schwimmbad\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  338'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  246'200\n36 transferaufwand  4'900\n39 interne Verrechnungen  65'000\n42 entgelte  343'500\n46 transferertrag  0\n49 interne Verrechnungen  5'000\n\ntotal Aufwand/ertrag  654'900  348'500  611'200 348'500  576'493  288'443\nNettoaufwand 306’400 262’700  288’051\n\ntotal Kosten/erlöse 1’465’994 348’500  1'317'810  368'500  1'335'194  317'664\nNettokosten 1’117’494 949’310 1’017’530\ndavon Zinsen und Abschreibungen 770’179  667'035  667'035\n\nBemerkungen\nDer  nettoaufwand 2014 erhöht sich gegenüber dem Vorjahr um 43’700 franken. \nDa sich nach 13-jähriger Betriebsdauer die reparaturen am eingangsautomaten \nhäufen (automatisches einlesen der Abonnementskarten mit magnetstreifen), ist \nein ersatz notwendig. Gemäss den ersten erfahrungen nach der Schwimmbe-\ncken-Sanierung müssen die energiekosten nach oben angepasst werden.\n\n\n\n84 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe erbringt Leistungen zugunsten einer um-\nweltgerechten und kostengünstigen Abfallbewirtschaftung. \nAls Spezialfinanzierung hat sie den vorgeschriebenen Ko-\nstensdeckungsgrad von 100 % auszuweisen. \n■\t \teinsammeln von Hauskehricht, Grünabfuhr, Papier und \n\nmetall \n■\t \tGeordnete und saubere Wertstoffsammelstellen (Glas, \n\nWeissblech- und Alu-Dosen)\n■\t \tinformation und motivation der Bevölkerung über die um-\n\nweltgerechte Abfallentsorgung\n\nProdukte\n■\t \tAbfallbewirtschaftung\n \nZielgruppen\n■\t einwohner/-innen \n■\t \tGewerbe und industrie der Stadt Aarau\n\nAbfallbewirtschaftung  PG-nr. 72\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\numweltgerechte Abfallbewirtschaffung \nsicherstellen\n\nAnteil Hauskehricht an Gesamtabfallmenge % < 50 < 50 48\n\nÖffentlichkeitsarbeit im Bereich umweltgerechte \nAbfallentsorgung\n\nProjekte Anz. 1 1 1\n\nGewährleisten des Service au public durch \nregelmässige Sammeltouren\n\nHauskehricht (wöchentlich) Anz. 52 52 52\nGrünabfuhr (wöchentlich ausser  \nWintermonate)\n\nAnz. 46 45 46\n\nmetall Anz. 5 5 5\n\nGeordnete und saubere Werkstoffsammelstellen\nreinigung Sammelplätze \n(täglich ausser Sonn- und feiertage)\n\nAnz. 304 280 304\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nHauskehricht t 4'800 4'600 4'429\nHauskehricht pro einwohner/-in kg 216 227 204\nGrünabfuhr t 2'000 2'000 2'189\nAltpapier t 1'800 1'800 1'815\nAltglas t 900 800 884\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\nDefizit (-) oder ertragsüberschuss (+) fr. 325’400 233'200 354'516\nKosten Abfallentsorgung pro einwohner/-in fr. 85 121 130\n\nmit den neuen Wohnungen im trieschäcker, im Scheibenschachen und torfeld Süd ergibt eine Hochrechnung eine menge \nvon 4’800 tonnen Hauskehricht pro Jahr.\n\nerläuterungen zu den Indikatoren\nHauskehricht\n\n\n\n85Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n72 Abfallbewirtschaftung\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'517'300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  92'000\n34 finanzaufwand  0\n35 einlagen in fonds/Spezialfinanz.  0\n36 transferaufwand  973’000\n42 entgelte  2'704'200\n44 finanzertrag  55'800\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  0\n48 Ausserordentlicher ertrag  101'700\n90 Abschluss erfolgsrechnung  279’400  0\n\ntotal Aufwand/ertrag  2'861'700  2'861'700  2'646'100 2'646'100  2'923'022  2'923'022\nNettoaufwand 0 0 0\n\ntotal Kosten/erlöse 2’181’518 2’384’800  2'872'000  2'646'100  3'182'168  3'129'771\nNettokosten -203’282 225’900 52’397\ndavon Zinsen und Abschreibungen 110’418  225'900  225'980\n\nBemerkungen\nDa im torfeld Süd in den nächsten zwei bis drei Jahren ein neues Stadtquar-\ntier entstehen wird, ist die einrichtung einer neuen Sammelstelle vorgesehen. \nWegen der grossen Abfallmengen muss an zwei tagen jeweils ein zweiter Be- \n\nlader eingesetzt werden, wodurch sich die Verrechnung vom Werkhof (PG 70) \num 46’000 franken erhöht. Beim ertrag werden die Abfall- und Grünabfuhr-\nGebühren um 170’000 franken auf die Höhe der rechnung 2012 angepasst.   \n\nDie Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung weist ein positives ergebnis aus be-\ntrieblicher tätigkeit aus. Dieses wird durch die finanzerträge noch verbessert, so-\ndass beim operativen ergebnis ein Gewinn von rund 0,2 million franken resultiert.\n \nWeil gemäss den derzeit geltenden Vorschriften von Hrm2 die Differenz zwischen \nden Abschreibungen gemäss Hrm1 und Hrm2 als ausserordentlicher ertrag der \nAufwertungsreserve (eigenkapital) entnommen wird (0,1 mio. franken), zeigt das \nGesamtergebnis ein «Plus» von rund 0,3 mio. franken.\n\nDie nettoinvestitionen von rund 0,4 mio. franken liegen über der Selbstfinan-\nzierung. Sie können zu 70 % aus eigenen mitteln finanziert werden.\n\ndreistufiger erfolgsausweis Abfall\nerfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 2'582'300 \nBetrieblicher ertrag 2'704'200 \nergebnis aus betrieblicher tätigkeit 121'900 \nfinanzaufwand 0 \nfinanzertrag 55'800 \nergebnis aus Finanzierung 55'800 \nOperatives ergebnis 177'700 \n\nAusserordentliches ergebnis 101'700 \nGesamtergebnis erfolgsrechnung 279'400 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Abfall\nInvestitionsrechnung\ninvestitionsausgaben      400'000 \ninvestitionseinnahmen              -   \nergebnis Investitionsrechnung     -400'000 \n  \nSelbstfinanzierung      279'400 \n\nFinanzierungsfehlbetrag       -120'600 \n\nin franken in franken\n\n\n\n86 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Pflege und den unterhalt der \nstädtischen friedhöfe rosengarten und rohr, des Kremato-\nriums und der Abdankungshallen sowie der Gewährleistung \neines würdigen Bestattungsbetriebes. \n■\t \tBaulicher und betrieblicher unterhalt des Krematoriums, \n\nder Abdankungshallen sowie der friedhofanlagen\n■\t \tProjektieren und erstellen der Grabanlagen\n■\t \tBetreiben und unterhalten des Krematoriums als Spezial-\n\nfinanzierung\n■\t \tPlanen und Durchführen eines geordneten und würdigen \n\nBestattungsbetriebs\n\nProdukte\n■\t \tfriedhöfe\n■\t \tKrematorium, Bestattungen\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tHinterbliebene, trauernde,\n Anlagebenutzer/-innen \n■\t \tVerwaltungen, Behörden, institutionen\n\nfriedhofwesen  PG-nr. 73\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\n\nSicherstellen und erhalten der friedhofanlagen\nflächen- und Grabstellennachweis \ngemäss reglement und Plan\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\nSicherstellen eines geordneten Bestattungs- \nund Krematoriumsbetriebs\n\nBerechtigte Beanstandungen Anz. 3 3 1\n\nLeistungsumfang einheit Prognose \n2014\n\nPrognose \n2013\n\nIst \n2012\n\nKremationen Anz. 1'900 1'900 1'968\nBestattungen Anz. 200 190 227\nGrabstellen Anz. 3'900 3'950 4'091\nBenützung der Abdankungshallen Anz. 110 120 109\n\nKostenkennzahlen einheit Soll 2014 Soll 2013 lst 2012\nKostendeckungsgrad Produktegruppe friedhofwesen % 59 72 83\nKostendeckungsgrad Produkt Bestattungswesen % 74 91 105\nKostendeckungsgrad teilprodukt Grabunterhalt % 100 100 103\nfinanzierungsergebnis Krematorium (- = fehlbetrag) fr. 225'300 -41'900 523'360\n\n\n\n87Budget Produktegruppen\n\nin franken\n\n73 Friedhofswesen\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\ngl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n13\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n12\n\nAufwand ertrag Aufwand ertrag Aufwand ertrag\n30 Personalaufwand  896'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 837’300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  344'700\n34 finanzaufwand  34'100\n35 einlagen in fonds/Spezialfinanz.  0\n36 transferaufwand  658'200\n39 interne Verrechnungen  94'400\n42 entgelte  1'666'100\n43 Verschiedene erträge  51'000\n44 finanzertrag  0\n45 entn. aus fonds/Spezialfinanz.  0\n46 transferertrag  482'500\n48 Ausserordentlicher ertrag  155'200\n90 Abschluss erfolgsrechnung  97'300  0\n\ntotal Aufwand/ertrag 2’962’000  2'354'800  2'756'500 2'179'600  2'768'146  2'297'038\nNettoaufwand 607’200 576’900  471’109\n\ntotal Kosten/erlöse 3’097’826 1’822’300  3'037'362 2'179'600  2'763'198  2'297'902\nNettokosten 1’275’526  857’762  465’296\ndavon Zinsen und Abschreibungen 711’952  216'570  -13'950\n\nBemerkungen\nDer nettoaufwand der Produktegruppe entspricht demjenigen des Produktes \n«friedhof», weil das Produkt «Krematorium, Bestattungen» als Spezialfinanzie-\nrung einen nettoaufwand von null ausweist.\n\nDurch die vorgesehenen Pflegemassnahmen an den Bäumen in den friedhöfen \nrosengarten und Aarau rohr, dem unterhalt der Gemeinschaftgräber und \ndurch die Sanierung der Aussenmauer im friedhof rosengarten erhöht sich \nder nettoaufwand 2014 gegenüber dem Vorjahr um 30’300 franken.\n\nDie Spezialfinanzierung Krematorium weist einen kleinen Verlust aus betrieb-\nlicher tätigkeit aus. Dieser wird durch den finanzaufwand noch erhöht, sodass \nbeim operativen ergebnis ein Verlust von rund 58’000 franken resultiert. \n\nWeil gemäss den derzeit geltenden Vorschriften von Hrm2 die Differenz zwi-\nschen den Abschreibungen gemäss Hrm1 und Hrm2 als ausserordentlicher \nertrag der Aufwertungsreserve (eigenkapital) entnommen wird (0,16 mio. fran-\nken), zeigt das Gesamtergebnis ein «Plus» von rund 0,1 mio. franken.\n\nDie nettoinvestitionen von 0,1 mio. franken sind geringer als die Selbstfinan-\nzierung. Sie können vollständig aus eigenen mitteln finanziert werden. Dazu \nentsteht ein finanzierungsüberschuss von 0,2 mio. franken.\n\ndreistufiger erfolgsausweis Krematorium\nerfolgsrechnng\nBetrieblicher Aufwand 1'773'400 \nBetrieblicher ertrag 1'749'600 \nergebnis aus betrieblicher tätigkeit -23'800 \nfinanzaufwand 34'100 \nfinanzertrag 0 \nergebnis aus Finanzierung -34'100 \nOperatives ergebnis -57'900 \n\nAusserordentliches ergebnis 155'200 \nGesamtergebnis erfolgsrechnung 97'300 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Krematorium\nInvestitionsrechnung\ninvestitionsausgaben      100'000 \ninvestitionseinnahmen              -   \nergebnis Investitionsrechnung     -100'000 \n  \nSelbstfinanzierung      325'300 \n\nFinanzierungsüberschuss      225'300 \n\nin franken in franken\n\n\n\n88\n\n6. Investitionsrechnung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n\n0 Behörden/Zentrale dienste 13’381’000  8'249'000  1'225'000 4’164’000    2'493'000  300'000 \n0100 Politische Führung  550'000  100'000    250'000    200'000   \n\n Z02.5.013\nStabilisierungsprozess 2 (Stabilo 2),  \nexterne Projektleitung \ner 18.06.2012\n\n 200'000  100'000  100'000   \n\nZ02.5.015\nStabilisierungsprozess 2 (Stabilo 2), \numsetzung \ner 18.06.2012\n\n 350'000  150'000  200'000 \n\n0200 Stadtkanzlei  523'000  370'000  147'000  150'000    150'000   \n\nZ02.5.013\nProjektierung WoSA 1  \ner 17.05.1999\n\n 370'000  370'000 \n\nZ02.6.013 Beitrag ortsbürger an WoSA  -147'000  147'000 \n\n★ Z60.5.013\nVision fusion, Projektierungskredit  \nBotschaft er folgt\n\n 300'000  150'000  150'000 \n\n0201 Allgemeiner Personalaufwand  1'600'000  1'793'000  193'000         \n\nZ12.5.505\nPensionskasse der Stadt Aarau  \nAusfinanzierung \ner 15.10.2012\n\n 1'793'000  1'793'000 \n\nZ12.6.505 Beiträge Dritter  -193'000  193'000 \n0305 Zivilschutz und Militär  810'000  1'695'000  885'000         \n\nInnenstadt\n\nA60.5.015\nKasinoparking/ZSA, erneuerung \nBudget 01.01.2009 575’000 \nBudget 01.01.2010 520’000\n\n 1'095'000  1'095'000 \n\nA60.6.015 Kasinoparking/ZSA, entnahme aus fonds  -595'000  595'000 \nStadtteil Rohr\n\ni60.5.015\nSchiessanlagen, Sanierung  \nBudget 01.01.2013\n\n 600'000  600'000 \n\ni60.6.015 Schiessanlagen, Beiträge Dritter  -290'000  290'000 \n0400 Organisation und Informatik 9’898’000  4'291'000    3’764’000    2'143'000  300'000 \n\nZ04.5.025\nneue Applikationen, Geschäftskontr. ripol \nBudget 01.01.2003\n\n 300'000  300'000 \n\nZ04.5.035\nersatz Software, zentrale Applikationen  \nBudget 01.01.2012\n\n 1'200'000  452'000  400'000  348'000 \n\n● Z04.5.045\nersatz Software, fachapplikationen  \nBudget 01.01.2014\n\n 1'000'000  500'000  500'000 \n\nZ04.5.055\nAblösung der bestehenden  \nWindows-/ officeversion \nBudget 01.01.2010\n\n 1'250'000  930'000  320'000   \n\nZ04.5.065\nAblösung novell-umgebung  \nBudget 01.01.2010\n\n 800'000  624'000  176'000   \n\nZ04.5.075\neinführung GeVer Phase i  \nBudget 01.01.2012\n\n 1'200'000  50'000  450'000  700'000 \n\nZ04.5.095\nAblösung ViS 4.0 mit ViS Solution (SD)  \nBudget 01.01.2013\n\n 200'000  200'000   \n\n● Z04.5.105\nAblösung Veranlagungslösung GStA \nBudget 01.01.2014\n\n173’000  173’000   \n\nKreditkontrolle\n\nin franken\n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n89\n\n★\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n0400 Organisation und Informatik\n\nZ04.5.215\nBackup rechenzentrum 2. Standort  \nBudget 01.01.2013\n\n 320'000  160'000  160'000 \n\nZ04.5.235\nersatz netzwerk, WAn, Phase 2 \nBudget 01.01.2009\n\n 300'000  300'000 \n\nZ04.5.275\nersatz netzwerkkomponenten \nBudget 01.01.2010\n\n 290'000  290'000    \n\nZ04.5.285\nersatz rechenzentrum-infrastruktur \nBudget 01.01.2013\n\n 950'000  200'000  600'000  150'000 \n\nZ04.5.295\nersatz netzwerk-infrastruktur  \nBudget 01.01.2013\n\n 460'000  150'000  310'000   \n\nZ04.5.615\numsetzung massnahmen bei der  \ninformations- und it-Security \ner 24.08.2009\n\n 230'000  230'000   \n\nZ04.5.625\nersatz Voice-infrastruktur \nBudget 01.01.2011\n\n 1'225'000  455'000  325'000  445'000 \n\nZ04.5.645\ninfo-it-Security Phase ii \nBudget 01.01.2013\n\n 300'000  150'000  150'000   \n\nZ04.6.625 ersatz Voice-infrastruktur, Beiträge Dritter  -300'000  300'000 \n\n1 Steuern/Finanzen/Liegenschaften  4'612'000  2'500'000  500'000  2'260'000  58'000  1'500'000  90'000 \n1300 Kapitaldienst  -448'000  200'000  500'000    58'000  90'000 \nZ12.6.415 Kiff, rückzahlung Darlehen  -100'000  50'000  50'000 \n\nZ12.6.515\nPlatzgenossenschaft Brügglifeld \nrückzahlung Darlehen\n\n -448'000  400'000  48'000 \n\nZ12.6.615 VAS, rückzahlung Darlehen  -100'000  50'000  10'000  40'000 \n\nZ26.5.525\nPlatzgenossenschaft Brügglifeld \nZinsloses Darlehen \nZK er 17.06.2013 \n\n 200'000  200'000 \n\n1701 Übrige Verwaltungsliegenschaften  5'060'000  2'300'000    2'260'000    1'500'000   \nInnenstadt\n\nA17.5.165\nGraben 9, Sanierung \nBudget 01.01.2013\n\n 500'000  500'000  500'000 \n\nA60.5.113\nZurlindenvilla, Sanierung turnerheim,  \nProjektierung \nBudget 01.01.2012\n\n 160'000  160'000 \n\n★ A60.5.115\nZurlindenvilla, Sanierung turnerheim,  \nrealisierung  \nBotschaft er folgt\n\n 2'500'000  1'500'000  1'000'000 \n\ngönhard\n\nD17.5.013\nProjektierungskredite (VP), entfelderst. 63, \nGraben 9, Gönhardweg 32 + 48 \nBudget 01.01.2013\n\n 140'000  140'000   \n\n● D17.5.063\nentfelderstrasse 63, Sanierung, Projekt. \nBudget 01.01.2014\n\n 100'000  100'000 \n\nD17.5.165\nGönhardweg 32, Sanierung \nBudget     01.01.2013\n\n 900'000  900'000   \n\nAare Nord\n\nH17.5.015\nerlinsbacherstrasse 21, Sanierung \nBudget 01.01.2011\n\n 160'000  160'000   \n\nin franken\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n90 Budget investitionsrechnung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n1701 Übrige Verwaltungsliegenschaften\n\nStadtteil Rohr\n\ni17.5.015\nrodungsweg 14, fenster  \nund teilw. Aussensanierung \nBudget 01.01.2012\n\n 500'000  500'000 \n\nAllgemein\n\n● Z17.5.015\nrahmenkredit energetische massnahmen \nBudget 01.01.2014\n\n 500'000 \n\nZ17.5.025\numsetzungskonzept energetische  \nSanierungen stadteigener Bauten \nBudget 01.01.2013\n\n 100'000  100'000   \n\n2 Kultur/Sport 54'359'000 16'085'000  1'645'000 24'200'000  5'300'000 26'404'000  5'385'000 \n2000 Kultur  700'000  430'000    300'000  200'000  370'000  200'000 \n\nA60.5.013\noXer-Aargauer Bühne, Projektierung \ner 31.03.2008\n\n 1'100'000  430'000  300'000  370'000 \n\nA60.6.013\noXer-Aargauer Bühne, Projektierung \nBeiträge Dritter\n\n -400'000  200'000  200'000 \n\n2100 Stadtmuseum Schlössli 15'370'000  9'310'000  380'000  7'600'000  1'600'000  560'000  120'000 \n\nA21.5.015\nmuseum, einrichtung und Ausstattung \nBudget 01.01.2011\n\n 2'020'000  300'000  1'600'000  120'000 \n\nA21.6.015 museum, entnahme Legat Bolens  -1'050'000  100'000  950'000 \nA21.6.016 museum, Beitrag GfSm  -770'000  650'000  120'000 \nA21.6.017 museum, Beiträge Dritter  -200'000  200'000 \n\nA60.5.013\nmuseum, Projektierung \ner 27.08.2007\n\n 1'500'000  1'500'000   \n\nA60.5.015\nmuseum, erweiterung und Altbausanierung \nVolk 29.11.2009\n\n 13'950'000  7'510'000  6'000'000  440'000 \n\nA60.6.015 museum, Beiträge Dritter  -80'000  80'000 \n2300 Stadtbibliothek  250'000  250'000         \n\nZ04.5.015\nelektronische Selbstausleihe rfiD \nBudget 01.01.2013\n\n 250'000  250'000 \n\n2600 Sport 38'039'000  6'095'000  1'265'000 16'300'000  3'500'000 25'474'000 5'065'000 \ngönhard\n\nD60.5.013\n\nKeBA, erneuerung, Projektierung  \nBudget 01.01.2006 150’000 \nZK er 27.08.2007 500’000 \nZK er 28.02.2011 129’000\n\n 779'000  779'000 \n\nD60.5.015\nKeBA, erneuerung, realisierung  \nVolk 15.05.2011\n\n 17'090'000  1'026'000  8'000'000  8'064'000 \n\nD60.5.215\nfussball-trainingsstruktur, erweiterung \ner 28.02.2011\n\n 2'510'000  100'000  1'000'000  1'410'000 \n\nD60.6.013 KeBA, Projektierung, Beiträge Dritter  -165'000  165'000 \nD60.6.015 KeBA, Beiträge Dritter  -8'965'000  500'000  3'500'000  4'965'000 \n\ntorfeld Süd\n\ne60.5.021\nPlanung mit fussballstadion \nVolk 21.10.2007 1’600’000 \nZK er 27.08.2012 300’000\n\n 1'900'000  1'900'000 \n\ne60.5.518\nfussballstadion, Beitrag \nVolk 24.02.2008\n\n 17'000'000  3'000'000  14'000'000 \n\ne60.6.021 Beiträge Dritter  -600'000  600'000 \n\nin franken\n\n\n\n91\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n2600 Sport\n\ntorfeld Nord\n\n★ f26.5.015\nrolling rock, Alternativstandort inkl.  \nBeachvolley, Beitrag Stadt  \nBotschaft er folgt\n\n 2'700'000  700'000  2'000'000 \n\ntelli\n\n★ G60.5.018\nreg. Hallenbad telli, Projektierungsanteil \nStadt an erneuerung  \nBotschaft er folgt\n\n 1'300'000  500'000  800'000   \n\nStadtteil Rohr\n\n★ i60.5.015\n\nSportinfrastruktur rohr, Sportanlagen,  \nAusrichtung + Licht 9er rasenfeld,  \n11er Kunstrasenfeld  \nBotschaft er folgt\n\n 1'900'000  1'900'000   \n\ni60.6.015\nSportinfrastruktur rohr,  \nBeitrag Sport-toto-fonds\n\n -100'000  100'000 \n\nSchachen\n\nK60.5.013\nerneuerung Sporthalle Schachen,  \nVorprojekt und Wettbewerb  \ner 31.03.2008\n\n 1'290'000  1'290'000   \n\n★ K60.5.014\nerneuerung Sporthalle Schachen, Bauproj. \nBotschaft er folgt\n\n 1'400'000  500'000  900'000 \n\n3 Schulen 26'951'000 48'806'000 19'365'000 13'581'000   1'429'000 17'500'000 \n3000 Schulanlagen 26'951'000 17'197'000 125'000 8'450'000   1'429'000   \n\nZelgli\n\nB17.5.015\nerneuerung Aussenanlagen \nBudget 01.01.2010\n\n 400'000  400'000 \n\nB17.6.015 erneuerung Aussenanlagen Kantonsbeiträge  -125'000  125'000 \ngönhard\n\nD60.5.015\nerneuerung Gönhardschulhaus realisierung \nVolk 08.03.2009\n\n 14'990'000  14'990'000   \n\nD60.5.023\nerw. Schulanlage Gönhard exkl. fuStA, \nProjektierung \ner 25.02.2013\n\n 800'000  600'000  200'000 \n\n★ D60.5.035\nerw. Schulanlage Gönhard, Provisorien \nBotschaft er folgt\n\n 940'000  400'000  540'000 \n\ntelli\n\nG60.5.013\nerweiterung Primarschulhaus telli, Projektierung  \ner 25.02.2013\n\n 630'000  550'000  80'000 \n\n★ G60.5.015\nerweiterung Primarschulhaus telli,  \nrealisierung  \nBotschaft er folgt\n\n 5'039'000  4'500'000  539'000 \n\nG60.5.023\nneubau Kindergarten telli, Projektierung \ner 25.02.2013\n\n 300'000  250'000  50'000 \n\nG60.5.025\nerweiterung Kindergartenabteilung telli,  \nrealisierung  \ner 26.08.2013\n\n 1'110'000  1'110'000 \n\nAare Nord\n\n● H60.5.013\nSchulanlage Aare, 3-fach Kindergarten, \nProjektierung  \nBudget 01.01.2014\n\n 300'000  150'000  150'000 \n\n \n\nin franken\n\n\n\n92\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n3000 Schulanlagen\n\nSchachen\n\nK17.5.023\nSchulanlage oSA, Zustandsanalyse,  \nGesamtsanierung  \nBudget 01.01.2013\n\n 200'000  200'000   \n\nNachbargemeinden\n\nm12.5.028\nKreisschule Buchs/rohr, Schulhaus Suhren-\nmatte, Buchs, Sanierung Heizung, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2011\n\n 265'000  265'000 \n\nm12.5.048\nKreisschule Buchs/rohr, Schulhaus Suhren-\nmatte, Buchs, innenanpassungen, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2012\n\n 84'000  84'000   \n\nm12.5.058\nKreisschule Buchs/rohr, Kindergarten  \nrösslimatt, neubau, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2013\n\n 590'000  262'000  328'000   \n\nm12.5.068\nKreisschule Buchs/rohr, Kindergarten \nneudorf, Sanierung Heizung, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2013\n\n 98'000  98'000 \n\nm12.5.078\nKreisschule Buchs/rohr, Gemeindehaus rohr, \neinbau zwei Schulzimmer, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2013\n\n 98'000  98'000 \n\nm12.5.088\n\nKreisschule Buchs/rohr, Schulhaus  \nrisiacher, Buchs, erweiterung zwei  \nSchulzimmer, Anteil Stadt  \nBudget 01.01.2013\n\n 98'000  98'000 \n\nm12.5.098\nKreisschule Buchs/rohr, Kindergarten triesch, \nBuchs, erweiterung, Anteil Stadt \nBudget 01.01.2013\n\n 184'000  184'000 \n\nAllgemein\n\n★ Z17.5.015\nSchulraumplanung, umsetzung kurzfristige \nmassnahmen div. Standorte \nBotschaft er folgt\n\n 950'000  950'000   \n\n3023 Berufsschulen   31'609'000 19'240'000  5'131'000      17'500'000 \nHKV Aarau/Pestalozzischulhaus\n\nA60.5.015\ninstandsetzung + erweiterung,  realisierung \ner 19.09.2011\n\n 17'500'000  12'369'000  5'131'000   \n\nA60.6.015 Beiträge HKV Aarau, realisierung -17'500'000  17'500'000 \nBerufsschule telli\n\nG60.5.015\nerweiterung mensa/Schulräume, realisierung \ner 20.09.2010\n\n 15'900'000  15'900'000   \n\nG60.5.025\nSanierung nebengebäude  \ner 20.09.2010\n\n 3'340'000  3'340'000   \n\nG60.6.015 Beiträge Berufsschule -15'900'000  15'900'000 \nG60.6.025 Beiträge Berufsschule -3'340'000  3'340'000 \n4 Soziales 13’676’000 8’651’000   1'700'000   3'325'000   \n4100 FuStA 2’889’000 1’889’000    1'000'000     \n\ngönhard\n\n★ D60.5.025\nfuStA Gönhard, Übergangslösung  \nBotschaft er folgt\n\n 1'000'000  1'000'000 \n\nSchachen\n\nK60.5.015\nfuStA Stritengässli 31 \ner 12.12.2011 1’780’000 \nZK er 12.11.2012 109’000\n\n 1'889'000  1'889'000 \n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n93\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n\n4300 Subventionen, Beiträge  5'300'000  5'300'000           \ntelli\n\nG17.5.015\nGZ telli, flachdachsanierung  \nBudget 01.01.2012    \n\n 450'000  450'000 \n\nG60.5.015\nGZ telli, realisierung \nVolk 13.06.2010\n\n 4'850'000  4'850'000   \n\n4601 Alterssiedlung Herosé  800'000  200'000    200'000    400'000   \n\nD60.5.023\n\nerneuerung, umbau, evtl.  \nersatzneubau, Projektierung  \nBudget 01.01.2010 100’000 \nBudget 01.01.2012 700’000\n\n 800'000  200'000  200'000  400'000 \n\n4602 Altersheim Herosé  1'000'000  170'000    300'000    530'000   \n\nD60.5.013\n\nHauptgebäude, Gesamtsanierung,  \nProjektierung \nBudget 01.01.2011 600’000 \nBudget 01.01.2012 100’000\n\n 700'000  170'000  200'000  330'000 \n\nD60.5.023\n\nHerzoghaus, Gesamtsanierung,  \nProjektierung  \nBudget 01.01.2011 250’000 \nBudget 01.01.2012 50’000\n\n 300'000  100'000  200'000 \n\n4603 Altersheim golatti  400'000  200'000    200'000       \n\nA60.5.013\n\nmilchgasse, Gesamtsanierung,  \nProjektierung  \nBudget 01.01.2011 250’000 \nBudget 01.01.2012 150’000\n\n 400'000  200'000  200'000   \n\n4610 Alterszentrum Suhrhard, Buchs  3'287'000  892'000        2'395'000   \n\nm12.5.018\nSanierung, anteilsmässiger Beitrag, Projektierung  \ner 23.01.2012\n\n 785'000  785'000   \n\nm12.5.019\nneubau, anteilsmässiger Beitrag,  \ner 18.06.2012\n\n 2'395'000  2'395'000 \n\nm60.5.018\nVorprojekt anteilsmässiger Beitrag  \nBudget 01.01.2011\n\n 107'000  107'000 \n\n5 Öffentliche Sicherheit    500'000  500'000         \n5100 Feuerwehr    500'000  500'000         \n\nZ51.5.025\noelwehrfahrzeug  \nBudget 01.01.2012\n\n 500'000  500'000 \n\nZ51.6.025 oelwehrfahrzeug, Beitrag AGV  -500'000  500'000 \n\n6 Stadtentwicklung/Bauwesen 84’646’800 53’059’000 5'031'000 24'191'000 6'694'000 19'926'800 500'000 \n6001 Stadtentwicklung 1'325'000 800'000 250'000 600'000   675'000 500'000 \n\ngönhard\n\nD60.5.011\nWSB Bahnhof, entwicklungs-, nutzungs- und \nSondernutzungsplanung \nBudget 01.01.2010\n\n 500'000  500'000   \n\nD60.6.011 WSB Bahnhof, Beiträge Dritter  -250'000  250'000 \nStadtteil Rohr\n\ni60.5.011\nGebietsplanung Hinterfeld rohr \nBudget 01.01.2013\n\n 250'000  100'000  150'000   \n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n94\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n6001 Stadtentwicklung\n\nAllgemein\n\nZ60.5.011\nÜberprüfung und Anpassung Bno \ner  17.06.2013\n\n 1'175'000  200'000  300'000  675'000 \n\n● Z60.5.021\ninventar schützenswerter Bauten\nBudget 01.01.2014\n\n 150'000  150’000  \n\nZ60.6.011 Beitrag Kanton  -500'000  500'000 \n6200 Verkehrsflächen  310'000  85'000    225'000       \n\nZ62.5.025\nGiS, migration von topobase 2 auf 2012 \nBudget 01.01.2012\n\n 310'000  85'000  225'000   \n\n6201 gewässer, Natur  1'369'000  572'000    648'000    149'000   \n\n● A62.5.015\nStadtbach, Sanierung Hammer \nBudget 01.01.2014\n\n 150'000  150'000 \n\nC62.5.015\n\nBinzenhofbach, Versickerung/ \nretention \nBudget 01.01.2008 250’000 \nZK er 17.06.2013 200’000\n\n 450'000  250'000  200'000 \n\n● G62.5.015\nAareuferweg telli, Brücke über Sengelbach \nBudget 01.01.2014\n\n 150'000  150'000 \n\nZ62.5.015\nStadtbach, Brückensanierungen \nBudget 01.01.2012\n\n 619'000  322'000  148'000  149'000 \n\n6210\nKantonsstrassen: dekretsgemässe  \nVerpflichtungen\n\n27'011'000 13'368'000   2'956'000  1'000'000 11'687'000   \n\nInnenstadt\n\nA62.5.028\nBahnhofstrasse/Bushof, Projektteil Kt.  \nnettoanteil Stadt \nVolk 17.05.2009\n\n 6'696'000  5'309'000  1'387'000   \n\nA62.5.048\nmassnahmen zur Verkehrsoptimierung \nund -regelung, Aarau Südwest  \nDekr. 01.01.2002\n\n 1'500'000  1'046'000  454'000   \n\nA62.5.078\nVerkehrsmanagement, Projektierung \nAnteil Stadt  \nDekr. 01.01.2008\n\n 200'000  100'000  100'000 \n\nA62.5.079\nVerkehrsmanagement, realisierung,  \nAnteil Stadt \nDekr. 01.01.2013\n\n 1'900'000  500'000  1'400'000 \n\nA62.5.098\nAlternativprojekt Bahnhofstrasse \nAargauerplatz, Versuchsphase \ner 26.08.2002\n\n 200'000  200'000 \n\n● A62.5.099\nBahnhofstrasse/Aargauerplatz, \nDefinitivum, nettoanteil Stadt \nDekr. 01.01.2014\n\n 750'000  250'000  500'000 \n\nA62.6.028 Bundesbeitrag (Agglo.-Projekt)  -1'000'000  1'000'000 \nZelgli\n\nB62.5.018\nentfelderstrasse, Belagssanierung \nDekr. 01.01.2008\n\n 900'000  13'000  887'000 \n\n● B62.5.028\nradverkehrsmassnahmen rain \nDekr. 01.01.2014\n\n165’000 165’000 \n\ntorfeld Süd\n\ne62.5.018\nBGK Buchserstrasse/tramstrasse \nPlanung und Projektierung, Anteil Stadt \nDekr. 01.01.2009\n\n 150'000  150'000 \n\ne62.5.118\nWSB Verlegung (nettoanteil) \nDekr. 01.01.2008\n\n 6'400'000  6'400'000 \n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n95\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n6210 Kantonsstrassen: dekretsgemässe Verpflichtungen\n\ntorfeld Nord\n\nf62.5.018\nBGK rohrerstrasse, Planung und \nProjektierung, Anteil Stadt \nDekr. 01.01.2013\n\n 150'000  50'000  100'000   \n\nAare Nord\n\nH62.5.018\nWeinberg, umgestaltung zu Kreisel, Projektierung \nDekr. 01.01.2007\n\n 100'000  100'000 \n\n6220 gemeindestrassen 46’878’800 30'746'000  2'559'000 14'975'000 2'694'000 6'715'800   \nInnenstadt\n\nA62.5.115\nBahnhof, Beitrag erschliessung \nBahnhofneubau (nettoanteil Stadt) \nVolk 28.11.2004\n\n 4'870'000  4'870'000 \n\nA62.5.125\nBahnhof, Gestaltung  \nBahnhofplatz/Pu-ost \nVolk 17.05.2009\n\n 8'331'000  8'331'000   \n\n★ A62.5.215\n\nLaurenzenvorstadt West \nBudget 01.01.2008 500’000 \ner ZK folgt 930’000 \nBotschaft er folgt\n\n 1'430'000  500'000  930'000 \n\n★ A62.5.225\nVordere Vorstadt, Belagssanierung \nBotschaft er folgt \n\n 1'600'000  200'000  1'400'000 \n\nA62.5.235\nStritengässli, Belagssanierung \nBudget 01.01.2013\n\n 180'000  180'000   \n\n● A62.5.245\nVerbindung igelweid/Graben \nBudget 01.01.2014\n\n 250'000  250'000 \n\n● A62.5.255\nSchiffländestr./Allmendweg, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 110'000  110'000 \n\nA62.5.265\nmassnahmen im Strassenraum,  \ndef. Verkehrsberuhigung \nBudget 01.01.2004\n\n500’000 500’000   \n\nA62.5.415\nneugestaltung Altstadtgassen, realisier. \nVolk 30.11.2008\n\n 7'400'000  7'400'000   \n\nA62.5.465\nÖffentl. raumgestaltung, neugestaltung \nSchlossplatz, realisierung  \ner 21.01.2013\n\n 1'560'000  520'000  1'040'000   \n\nA62.5.515\nBuslinienführung durch die Altstadt \ner 24.01.2011\n\n 200'000  200'000 \n\nA62.5.615\nCity mall \nBudget 01.01.2013\n\n 500'000  500'000   \n\nA62.6.125 Bahnhof, Beiträge Dritter  -1'239'000  1'239'000 \nA62.6.126 Bahnhof, Bushofdach, Agglo.-Beitrag  -1'240'000  791'000  449'000 \nA62.6.515 Lärmschutz, Bundesbeitrag  -125'000  125'000 \n\nZelgli\n\nB62.5.065\nrosengartenweg, neugestaltung \nBudget 01.01.2013\n\n 614'000  614'000   \n\nB62.5.115\nStapferstrasse \nBudget 01.01.2011\n\n 400'000  400'000 \n\nB62.5.165\nDossenstrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 200'000  200'000   \n\n● B62.5.175\nHohlgasse \nBudget 01.01.2014\n\n 220'000  220'000 \n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n96 Budget investitionsrechnung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n6220 gemeindestrassen\n\nB62.5.215\nLandhausweg \nBudget 01.01.2013\n\n 350'000  350'000   \n\nB62.5.225\nuntere Schanz, Sanierung Stützmauer \nBudget 01.01.2013\n\n 200'000  200'000   \n\nB62.5.235\nWalthersburgstrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 350'000  350'000 \n\n●\t B62.5.255\nHallwylstrasse, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 355'000  355'000 \n\n● B62.5.265\nKornweg, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 155'000  155'000 \n\n● B62.5.275\nSignalstrasse, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 300'000  300'000 \n\n● B62.5.285\nZurlindenstrasse, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 145'000  145'000 \n\ngoldern  \n\nC62.5.025\nGeneral Guisan-Str., ostteil/Goldernstr. \nBudget 01.01.2013\n\n 650'000  150'000  250'000  250'000 \n\n● C62.5.035\nGoldernstrasse \nBudget 01.01.2014\n\n 440'000  240'000  200'000 \n\ngönhard\n\nD62.5.015\nHint. Bahnhofstrasse, Verbreiterung \nbeim WSB-Bahnhof \nBudget 01.01.2008\n\n 1'000'000  520'000  480'000   \n\nD62.5.115\nLärmschutzmassnahmen Gönhard \nBudget 01.01.2001\n\n 265'000  265'000   \n\n● D62.5.125\nentlastungsmassnahmen Gönhard/Goldern \nBudget 01.01.2014\n\n 200'000  200'000 \n\nD62.5.215\nWeltistrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 750'000  250'000  500'000   \n\n● D62.5.225\nBachstrasse inkl. Herzogplatz \nBudget 01.01.2014\n\n 350'000  350'000 \n\nD62.5.265\nBleichemattstr., Anpassung Strassenge-\nstaltung und Bahnhofzugang/Pu \nVolk 27.11.2011\n\n 250'000  250'000 \n\n ● D62.5.275\ntellstrasse ost, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 330'000  330'000 \n\nD62.6.115 Lärmschutzmassnahmen, Bundesbeitrag -29’000 29’000\ntorfeld Süd\n\ne62.5.015\nVerbindungsspange Buchs nord \nnettoanteil Stadt \ner 21.01.2013 \n\n 2'985'800  1'500'000  1'485'800 \n\ne62.5.063\nindustriestrasse West/mitte/ost, \nProjektierung \nBudget 01.01.2008\n\n 200'000  200'000 \n\ne62.5.065\nindustriestrasse West, realisierung \ner 21.01.2013\n\n 1'551'000  200'000  1'351'000   \n\ne62.5.075\nindustriestrasse ost, realisierung \ner 21.01.2013\n\n 2'560'000  1'400'000  1'160'000 \n\ne62.5.115\nWSB-Haltestelle, Anteil Stadt \ner 21.01.2013\n\n 1'380'000  680'000  700'000 \n\ne62.5.163\nPasserelle torfeld-Süd-nord Projektierung \nBudget 01.01.2009\n\n 500'000  500'000   \n\nin franken\n\n\n\n97\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n6220 gemeindestrassen\n\ne62.5.165\nPasserelle torfeld-Süd-nord realisierung \ner 21.01.2013\n\n 1'620'000  1'000'000  620'000 \n\ne62.5.213\nflorastrasse, Sanierung, Projektierung \nBudget 01.01.2011\n\n 70'000  70'000 \n\ne62.6.065\nindustriestrasse West, Beitrag \nGrundeigentümer\n\n -920'000  920'000 \n\ne62.6.066 industriestrasse West, Beitrag Kanton  -120'000  120'000 \n\ne62.6.075\nindustriestrasse ost, Beitrag \nGrundeigentümer\n\n -1'080'000  1'080'000 \n\ntorfeld Nord\n\nf62.5.013\nerschliessungsspange, Projektierung \nBudget 01.01.2011\n\n 250'000  250'000 \n\nf62.5.025\nSticherschliessung, Baufelder 1 und 2 \nBudget 01.01.2013\n\n 500'000  500'000   \n\nf62.5.063\nfussgänger- und Velobrücke, Projektierung \nBudget 01.01.2011\n\n 100'000  100'000 \n\nf62.5.065\nfussgänger- und Velobrücke, realisierung \nBudget 01.01.2013\n\n 1'000'000  500'000  500'000   \n\nf62.5.163\nfuss- und radweg, Projektierung \nBudget 01.01.2011\n\n 100'000  100'000 \n\n● f62.5.165\nfuss- und radweg, realisierung \nBudget 01.01.2014\n\n 700'000  700'000 \n\nf62.6.025 Sticherschliessung, Beiträge Dritter  -500'000  500'000 \ntelli\n\nG62.5.013\ntellistrasse, Projektierung \nBudget 01.01.2007\n\n 500'000  500'000   \n\nG62.5.165\nmaienzugstrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 500'000  300'000  200'000   \n\n● G62.5.505\nBeleuchtung «mittlere telli», forum \nmittlere telli, Anteil Stadt  \nBudget 01.01.2014\n\n 150'000  150'000 \n\nStadtteil Rohr\n\ni62.5.065\nGrenzweg/rigistrasse Süd \nBudget 01.01.2011\n\n 350'000  350'000 \n\n★ i62.5.165\n\nBibersteinerstrasse, rückbau \nBudget 01.01.2013 300’000 \ner ZK folgt 1’200’000 \nBotschaft er folgt\n\n 1'500'000  100'000  700'000  700'000 \n\ni62.5.175\nQuellhölzlistrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 250'000  250'000 \n\ni62.5.215\ntrieschäcker Süd/ost \nBudget 01.01.2010\n\n 360'000  360'000 \n\ni62.5.315\nStrassenraumgestaltung/Verkehrsber. \nBudget 01.01.2012\n\n 200'000  200'000 \n\nSchachen\n\nK62.5.015\nAsylstrasse Süd + Knoten Schachenallee \nBudget 01.01.2008\n\n 350'000  166'000  184'000   \n\n\t● K62.5.045\nSchanzrain/Allmendweg, Sanierung \nBudget 01.01.2014\n\n 305'000 305’000\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n98\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n\n6230 Parkplätze  1'692'000  2'668'000  1'103'000  2'027'000  1'900'000     \ngönhard\n\nD60.5.065\nVelo PP und Zugang zur Bahn, Bhf. Süd, \nrealisierung  \nVolk         27.11.2011\n\n 4'695'000  2'668'000  2'027'000   \n\nD60.6.065 Velo PP Bleichemattstr., Beiträge Dritter  -1'000'000  1'000'000 \n\nD60.6.066\nVelo PP Bleichemattstr., entnahme aus \nersatzabgabefonds\n\n -1'103'000  1'103'000 \n\nD60.6.067 Velo PP Bleichemattstr., Beitrag Kanton  -900'000  900'000 \n\n6300 Abwasserentsorgung  6'061'000  4'820'000  1'119'000  2'760'000  1'100'000  700'000 \n\nZelgli\n\nB63.5.065\nWalthersburgstrasse \nBudget 01.01.2013\n\n 350'000  350'000   \n\n● B63.5.165\nZurlindenstrasse (Dossenstrasse -  \nWasserfluhweg) \nBudget 01.01.2014\n\n 360'000  360'000 \n\ngoldern\n\nC63.5.015\nGeneral Guisan-Str./Goldernstr. \ner 21.01.2013\n\n 2'200'000  600'000  1'200'000  400'000 \n\ngönhard\n\nD63.5.275\nVelo PP und Zugang zu Bahn, Bhf. Süd \nVolk 27.11.2011\n\n 235'000  235'000   \n\ntorfeld Süd\n\ne63.5.015\nindustriestrasse ost, Verlegung \nSchmutzwasserleitung, entlastungsleitung \nBudget 01.01.2013\n\n 1'200'000  400'000  800'000   \n\ne63.6.015 industriestrasse ost, Beiträge  -1'200'000  400'000  800'000 \ntorfeld Nord\n\n\t●\t f63.5.065\ntorfeld nord \nBudget 01.01.2014\n\n 600'000  300'000  300'000 \n\ntelli\n\nG63.5.015\nmaienzugstrasse/eversweg \nBudget 01.01.2013\n\n 580'000  580'000   \n\nAare Nord\n\nH63.5.315\nAaredüker, Sanierung \nBudget 01.01.2008  1’000’000 \nprov. Kreditüberschreitung 760’000\n\n 1'760'000  1'760'000 \n\nH63.6.315\nAaredüker, Sanierung \nGemeindebeiträge\n\n -719'000  719'000 \n\nStadtteil Rohr\n\ni63.5.015\ntrieschäcker Süd, neue Leitung \nGV rohr 08.06.2009\n\n 570'000  570'000 \n\ni63.5.065\nAbwassermassnahmen Gebiet S3 rohr \nBudget 01.01.2010\n\n 225'000  225'000 \n\ni63.5.085\nSanierungen im Ausser- und unterdorf \nBudget 01.01.2012\n\n 200'000  100'000  100'000 \n\nAllgemein\nZ63.6.999 Kanalisationsanschlussgebühren  -300'000  300'000 \n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n99\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n\n7 technische Betriebe 13'729'000 11'848'000 285'000 1'525'000 70'000 711'000   \n7000 Werkhof  873'000  583'000    360'000  70'000     \n\nG70.5.015\nersatz Siloanlage \nZK er 17.06.2013 363’000\n\n 363'000  363'000 \n\n\t● Z70.5.015\nersatz transporter Lindner unitrac 95 \nBudget 01.01.2014\n\n 360'000  360'000 \n\nZ70.5.035\nKehrsaugmaschine CityCat 2000 \nBudget 01.01.2013\n\n 220'000  220'000   \n\nZ70.6.015 Verkauf fahrzeuge  -70'000  70'000 \n7002 grünanlagen  1'550'000  1'290'000    260'000       \n\nA60.5.111\nAufwertung Aareraum ost, Planung \nBudget 01.01.2011\n\n 160'000  160'000 \n\nD60.5.225\nGönhardgüter, Sanierung 3./4. etappe \nBudget 01.01.2011\n\n 580'000  580'000 \n\nG70.5.415\ntelliring, Sanierung \nBudget 01.01.2003\n\n 400'000  400'000 \n\nG70.5.465\nerneuerung Balänen, Beitrag eG \nBudget 01.01.2007\n\n 150'000  150'000 \n\n\t● H60.5.365\nSpielanlage Scheibenschachen \nBudget 01.01.2014\n\n 260'000  260'000 \n\n7100 Schwimmbad  8'110'000  8'395'000  285'000         \n\nK60.5.515\nfreibad Schachen, erneuerung \nVolk 26.09.2010\n\n 8'395'000  8'395'000   \n\nK60.6.515\nfreibad Schachen, \nBeitrag Sport-toto-fonds\n\n -285'000  285'000 \n\n7200 Abfallbewirtschaftung  1'160'000  760'000    400'000       \n\ni70.5.015\nmultisammelstelle Bauamt rohr \nBudget 01.01.2010\n\n 310'000  310'000 \n\nZ70.5.015\nSanierung von 5 entsorgungsanlagen \nBudget 01.01.2007\n\n 450'000  450'000   \n\n\t● Z70.50115\nersatz Kehrichtfz. econic, AG 16359 \nBudget 01.01.2014\n\n 400'000  400'000 \n\n7300 Friedhof  1'405'000  550'000    405'000    450'000   \n\nB73.5.015\ntotenhäuschen \nBudget 01.01.2013\n\n 500'000  500'000   \n\n\t● B73.5.025\numsetzung Wegsystem, 1. etappe \nBudget 01.01.2014\n\n 630'000  180'000  450'000 \n\ni73.5.015\nunterstand friedhof rohr \nBudget 01.01.2013\n\n 275'000  50'000  225'000   \n\n7301 Krematorium  631'000  270'000    100'000    261'000   \n\nB60.5.025\nAbdankungshalle, Sanierung Dachrand,  \nfassade, energetische massnahmen \nBudget 01.01.2013\n\n 331'000  270'000  61'000 \n\n\t● B60.5.113\nAbbruch/neubau ofen 1, Projektierung \nBudget 01.01.2014\n\n 300'000  100'000  200'000 \n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n100\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng\n\nKr\ned\n\nit\nbe\n\ntr\nag\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nAu\n\nsg\nab\n\nen\n b\n\nis\n \n\n31\n.1\n\n2.\n20\n\n13\n\nKu\nm\n\nul\nie\n\nrt\ne \n\n \nei\n\nnn\nah\n\nm\nen\n\n b\nis\n\n \n31\n\n.1\n2.\n\n20\n13\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nAb\n 2\n\n01\n5 \n\nfä\nlli\n\ng\n\nAusgaben einnahmen Ausgaben einnahmen Ausgaben einnahmen\n\n9 Abschluss   \n9999 Abschluss   28'551'000 149’698’000 12'122'000 71’621’000 23'775'000   \n500 Passivierte einnahmen     \n590.01 einwohnergemeinde    8'192'000  11'022'000  6'275'000 \n590.04 Abwasserbeseitigung    1'119'000  1'100'000   \n590.06 Krematorium         \n590.08 Berufsschulen    19'240'000    17'500'000 \n\n600 Aktivierte Ausgaben     \n690.01 einwohnergemeinde   111’669’000  62’530’000  53'897'800 \n690.04 Abwasserbeseitigung  4'820'000  2'760'000  700'000 \n690.05 Abfallbewirtschaftung  760'000  400'000   \n690.06 Krematorium  270'000  100'000  261'000 \n690.07 Altersheim Herosé  170'000  300'000  530'000 \n690.08 Berufsschulen  31'609'000  5'131'000   \n690.09 Altersheim Golatti  200'000  200'000   \n690.10 Alterssiedlung Herosé    200'000  200'000  400'000 \n\n1023 Liegenschaften Finanzvermögen   \n\n1023…\nAusgaben, die direkt in der Bilanz \naktiviert werden:\n\n 2'869'000  1'669'000    1'260'000     \n\n\t● 1023.13.1\nBündtenweg/Scheibenschachenstrasse \nSanierung, Projektierung \nBudget 01.01.2014\n\n 200'000  200'000   \n\n1023.14.1\nmetzgergasse 2, renovation  \ninnenausbau, Wohnungen \nBudget 01.01.2013\n\n 400'000  400'000   \n\n1023.14.2\nmetzgergasse 2, renovation innen- \nausbau, fläche Post \ner 17.06.2013\n\n 700'000  400'000  300'000 \n\n1023.19\n\nProjektierungskredite, Bündtenweg,  \nScheibenschachen, metzgergasse,  \nAchenberg, Kirchbergstrasse \nBudget 01.01.2011\n\n 160'000  160'000 \n\n1023.20\nHammer 16/18, Sanierung Küche \nBudget 01.01.2013\n\n 400'000  400'000   \n\n1023.21\nProjektierungskredite, Kirchbergstr. 10-14, \nHintere Vorstadt 22 (VP) \nBudget 01.01.2013\n\n 100'000  100'000   \n\n ● 1023.22.1\nKirchbergstrasse 10-14, Gebäudehüllen- \nSanierung, Projektierung \nBudget 01.01.2014\n\n 100'000  100'000 \n\n\t● 1023.23\nHintere Vorstadt 22, innensanierung,  \nBudget 01.01.2014\n\n 600'000  600'000 \n\n1023.24\nBuchserstrasse 65 (Knoten Bavaria) \nDekretsgemässer Beitrag\n\n 209'000  209'000 \n\n1023.90 rahmenkredit Projekte  60'000 \n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● es wird auf die erläuterungen im textteil verwiesen.\n\nBudget investitionsrechnung\n\nin franken\n\n\n\n101\n\nBegründungen zu den investitionen\n\nBei sämtlichen Krediten, die mit einem ★ gekennzeichnet sind, \nwird auf einen Kommentar verzichtet, da dem einwohnerrat \neine separate Botschaft unterbreitet wird. Diese Kredite dür-\nfen nicht beansprucht werden, sofern bei der erstellung dieser \nBotschaften Verzögerungen entstehen oder die Kredite vom \neinwohnerrat nicht bewilligt werden.  \n\n0400.Z04.5.045 Ersatz Software, Fachapplikationen  \n (bisher Nebenapplikationen)\nneben dem Projekt «ersatz Software, zentrale Applikati-\nonen» (0400.Z04.5.035) müssen auch die fachapplikationen \n(nebenapplikationen) erneuert resp. abgelöst werden. Dies \nkönnen Applikationen wie Zivilschutzprogramm, Arbeitszeit-\nerfassung, intranet, Schulverwaltung, Auftragsabwicklung \n(LiSA) oder andere sein.\n\n0400.Z04.5.105  Ablösung Veranlagungslösung GSTA\nDie stadteigene Veranlagungslösung (Standart-Applikation) \nsoll durch die kantonale Verlangung VerAnA abgelöst wer-\nden. Durch die technologischen entwicklungen (z.B. etax) und \nden damit verbundenen hohen Sicherheitsanforderungen \nwird die Stadtverwaltung Aarau nicht mehr in der Lage sein, \ndiese Dienstleistung kostengünstig zu erstellen resp. anzu-\nbieten. Die Applikation Steuerbezug wird weiterhin durch die \nStadtverwaltung betrieben. Hier erfolgt kein Wechsel zur kan-\ntonalen Lösung.\n\n1701.D.17.5.063   Entfelderstrasse 63, Sanierung, \n Projektierung\n\nDie in diesem Jahr erstellte Zustandsanalyse der Liegenschaft \nergab, dass die Haustechnik - insbesondere die Wärmerzeu-\ngung - das ende ihrer Lebensdauer erreicht hat. mit der er-\nneuerung der Haustechnik und punktuellen massnahmen an \nder Aussenhülle kann die Liegenschaft energetisch verbes-\nsert werden. Weiter ist zu prüfen, ob die Liegenschaft besser \ngenutzt werden kann, da sich im Gebäude viel freie fläche \nbefindet, die zurzeit nur als Stauraum oder Abstellfläche ver-\nwendet wird. \n\n1701.H17.5.015   Erlinsbacherstrasse 21, Sanierung,  \n Projektierung\n\nende 2013 wird die durch den Kanton angeordnete Abgas-\nmessung an der Pellet-Heizung in der Liegenschaft erlins-\nbacherstrasse 21 durchgeführt. Aufgrund der neu gültigen \nGrenzwerte ist zu erwarten, dass die Abgaswerte nicht ein-\ngehalten werden können. Dies würde den einbau eines fein-\nstaubfilters in der Kaminanlage bedingen. \n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n102\n\n1701.Z17.5.015  Rahmenkredit energetische Massnahmen\nGemäss kommunalem energieplan muss der Primärenergie-\nverbrauch der städtischen Liegenschaften bis 2020 um 20 % \nund bis 2035 um 35 % gesenkt werden. mit dem noch im \nJahr 2013 zu erarbeitenden Vorgehenskonzept soll aufgezeigt \nwerden, wie die bis 2020 zu erreichenden Ziele priorisiert und \nmit welchen massnahmen, Wirkungen und Kosten sie erzielt \nwerden können. im Jahr 2014 sollen erste massnahmen um-\ngesetzt werden.\n\n3000.H60.5.013   Schulanlage Aare, 3-fach Kindergarten,  \n Projektierung\n\nAufgrund der neuesten Schülerprognosen und der optimie-\nrung der Schulkreise zeichnet sich ab, dass am Standort der \nSchulanlage Aare ein 3-fach-Kindergarten, allenfalls mit op-\ntion für einen 4. Kindergarten, die sinnvollste Lösung darstellt. \nDie investitionskosten ohne option werden grob auf 3,5 mio. \nfranken geschätzt. Die mittel dienen der Ausarbeitung eines \nVor- und eines Bauprojekts mit Kostenvoranschlag.\n\n6001.Z60.5.021 Inventar schützenswerter Bauten\nmit dem inkrafttreten des kantonalen Kulturgesetzes (KG) \nvom 1. Januar 2010 werden die Gemeinden mit § 25 Abs. 1 KG \nverpflichtet, im rahmen ihrer Zuständigkeiten für die erhal-\ntung und Pflege der Kulturgüter zu sorgen und bei der Wahr-\nnehmung ihrer Aufgaben auf diese rücksicht zu nehmen; \ninsbesondere bei raumwirksamen tätigkeiten, bei erteilung \nvon Konzessionen und Bewilligungen und bei der errichtung \neigener Bauten und Anlagen. mit § 25 Abs. 2 KG werden die \nGemeinden gehalten, Vorschriften für Schutz und Pflege der \nBaudenkmäler von kommunaler Bedeutung zu erlassen. Die \nmittlerweile veralteten städtischen inventare bedürfen der \nÜberarbeitung, beziehungsweise fortschreibung bis in die \n1980-er Jahre. es bietet die Grundlage für die Benennung der \nSubstanz, welche kommunal geschützt werden.\n\n6201.A62.5.015  Stadtbach, Sanierung Hammer\nDer Bereich des Stadtbachkanals, Hammer 25 und 27, ist un-\ndicht. Aufgrund von inspektionen und einer Wasseranalyse \nmuss davon ausgegangen werden, dass in die Liegenschaft \nWasser aus dem Stadtbach infiltriert. Der Abschnitt muss ab-\ngedichtet oder ersetzt werden.\n\n6201.G62.5.015   Aareuferweg Telli, Brücke über  \n Sengelbach\n\nDie Plattenbalkenbrücke aus dem Jahre 1935 ist in einem \nsehr schlechten Zustand. Aufgrund der inspektion wurde als \nSofortmassnahme die Brücke für den motorisierten Verkehr \n(unterhaltsfahrzeuge Werkhof, forst, Axpo) gesperrt. Die \nBrückenplatte ist ausgewaschen, hat Betonausbrüche sowie \ngrosse Abplatzungen, die Stahlträger an der untersicht sind \nstark korrodiert. Die Widerlager sind teilweise gerissen und \nzum teil unterhöhlt. Zudem ist bei Hochwasser mit unterkol-\nkungsgefahr zu rechnen. Die Geländer weisen grosse Korrosi-\nonsschäden auf und entsprechen nicht mehr den Sicherheits-\nanforderungen. Die Brücke muss ersetzt werden.   \n\n6210.A62.5.079   Verkehrsmanagement, Realisierung,  \n Anteil Stadt\n\nBeim Verkehrsmanagement region Aarau handelt es sich um \nein kantonales Projekt, das das Departement Bau, Verkehr und \numwelt zusammen mit der Stadt Aarau und den umliegenden \nGemeinden entwickelt hat. Das Strassennetz in der region \nAarau ist zu den Verkehrsspitzenzeiten ausgelastet. Das Ver-\nkehrsmanagement soll dazu beitragen, den Verkehrsablauf \noptimaler zu gestalten. mit den Grundätzen steuern, leiten, \nlenken und informieren kann die Strasseninfrastruktur besser \nbewirtschaftet werden. Das als Gesamtkonzept für die ganze \nregion entwickelte Verkehrsmanagement beinhaltet diverse \nmassnahmen, welche zu koordinieren sind. Das teilkonzept \nAarau umfasst massnahmen zur Verhinderung einer ueber-\nlastung und somit einer gegenseitigen Behinderung der bei-\nden Knoten Kreuzplatz und Gais. Weitere massnahmen haben \nzum Ziel, den Busbetrieb auf der Buchser- und der tramstras-\nse zu verbessern. ein dritter Bereich umfasst massnahmen \nzur Plafonierung des Verkehrs auf der tellistrasse, 1. tranche.\n\n6210.A62.5.099   Bahnhofstrasse/Aargauerplatz,  \nDefinitivum, Anteil Stadt\n\nnach Abschluss der Versuchsphasen auf der Bahnhofstrasse \nund dem Aargauerplatz sollen die provisorischen Verkehrs-\nführungen definitiv ausgebaut werden; Der Aargauerplatz als \nKreisverkehr und die Bahnhofstrasse ohne Busspur, dafür mit \neinem durchgehenden mittelstreifen sowie radstreifen auf \nbeiden fahrbahnen. Der mittelstreifen dient verschiedenen \nZwecken: in einzelnen Abschnitten dem Linksabbiegeverkehr, \nvornehmlich aber dem gefahrlosen, den Verkehrsfluss respek-\ntierenden Queren von fussgängerinnen und fussgängern. \n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n103\n\n6210.B62.5.028  Radverkehrsmassnahmen Rain\nDie Verkehrssicherheit der radfahrer/-innen, insbesondere  \nSchüler/-innen, ist zwischen dem Knoten rain und dem \nKnoten Schanzmättelistrasse prekär. Das Departement Bau, \nVerkehr und umwelt hat daher zusammen mit der Stadt Ver-\nbesserungen in verschiedenen Varianten ausgearbeitet. für \ndiejenige mit dem besten Kosten-nutzen-Verhältnis liegt das \nBauprojekt vor. Dieses soll nach dem Willen des Kantons 2014 \nrealisiert werden. es umfasst eine fahrbahnverschiebung um \nca. 0,9 m südwärts zu Gunsten eines radstreifens in der Stei-\ngung der Strasse auf der nordseite. Beim Knoten rain wird \neine mittelinsel realisiert. \n\n6220.A62.5.245  Verbindung Igelweid/Graben\nDer öffentliche Durchgang zwischen dem Graben und der \nigelweid soll im Bereich des Gebäudes Graben 29 (ochsner \nSport und interdiscount) umgestaltet werden. Ziel ist, eine \nattraktivere und hindernisfreie Verbindung zur Altstadt zu \nschaffen. es sollen dazu der oberirdische Zugang zur trafo-\nstation der iBAarau Strom AG zurückgebaut und als ersatz ein \nneuer Zugang von der tiefgarage her realisiert werden. Die \nvier telefonkabinen der Swisscom werden auf eine reduziert. \nDer Standort der verbleibenden Kabine wird neu definiert.\n\n6220.A62.5.255    Schiffländestrasse/Mühlemattstrasse,  \n Sanierung\n\nDer betroffene Abschnitt weist sehr alte Beläge und schad-\nhafte flicke auf. es bilden sich zudem risse und Schlaglöcher. \nGemeinsam mit den Werkleitungsvorhaben sollen der Stras-\nsenbelag erneuert sowie die randabschlüsse wo nötig ange-\npasst werden. im Weiteren werden die Strassenentwässerung \nund die Beleuchtung angepasst. \n\n6220.B62.5.175  Hohlgasse \nDie Hohlgasse ist in einem mangelhaften Zustand. Der Stras-\nsenbelag besteht vorwiegend aus einem alten Belagsaufbau \naus dem Jahre 1977 mit einer oberflächenbehandlung. er \nweist zahlreiche tragfähigkeitsschäden auf. Weiter ist eine re-\ngelmässige riss- und Schlaglochbildung zu beobachten. Der \nBelag im Projektperimeter soll durch einen zweischichtigen \nAsphaltbetonbelag ersetzt werden. Zudem ist die bestehen-\nde Strassenentwässerung zu überprüfen, und wo notwendig, \nanzupassen. \n\n6220.B62.5.255  Hallwylstrasse, Sanierung\nDie Beläge der Hallwylstrasse im Bereich der entfelderstrasse \nbis zur tannerstrasse stammen grösstenteils aus den Jahren \n1981/82. Sie weisen diverse Belagsschäden auf. Der Belag \nwird vollflächig saniert. Wo nötig werden die randabschlüs-\nse erneuert. Die Beleuchtung wird überprüft und falls nötig \nangepasst. \n\n6220.B62.5.265  Kornweg, Sanierung\nDie Asphaltschicht, welche auf einem Schotterbett liegt, \nstammt aus dem Jahr 1982. im Jahr 2002 erfolgte ein Kalt-\nmikroüberzug. Dieser magert aus und löst sich teilweise ab. \nDer Strassenaufbau ist ungenügend, es sind tragfähigkeits-\nschäden zu erkennen. Der Strassenbelag soll daher durch \neinen zweischichtigen Asphaltbetonbelag erneuert werden. \nZugleich wird die öffentliche Beleuchtung angepasst. \n\n6220.B62.5.275  Signalstrasse, Sanierung\nDie Signalstrasse ist von der Binzenhofstrasse bis zum Waller-\nplatz in einem schlechten Zustand. Grösstenteils stammen die \nBeläge aus dem Jahr 1977. Sie weisen viele risse, schadhafte \nflicke und tragfähigkeitsschäden auf. Die Beläge sollen auf-\ngrund des Schadenbilds erneuert werden. Zudem wird die Be-\nleuchtung überprüft. \n\n6220.B62.5.285  Zurlindenstrasse, Sanierung\nDer Asphaltbelag an der Zurlindenstrasse im Bereich der Si-\ngnalstrasse bis zur Dossenstrasse stammt aus dem Jahr 1971. \nSie magert aus und weist diverse risse auf. Die Strasse soll \ngemeinsam mit den Werkleitungsvorhaben saniert werden. \nDabei wird der schadhafte Strassenbelag durch einen neuen \nzweischichtigen Asphaltbetonbelag ersetzt. \n\n6220.C62.5.035  Goldernstrasse, Sanierung\nDie Goldernstrasse ist in einem mangelhaften Zustand. Der \nStrassenbelag aus dem Jahr 1977 weist zahlreiche tragfähig-\nkeitsschäden, schadhafte flicke sowie viele risse auf. Die be-\nstehenden Beläge sollen daher saniert werden. Zudem werden \ndie Strassenentwässerung und die Beleuchtung überprüft.\n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n104\n\n6220.D62.5.125   Entlastungsmassnahmen  \n Gönhard/Goldern\n\nAktuellste untersuchungen zeigen, dass immer wieder vor-\ngebrachten forderungen aus der Quartierbevölkerung nach \neiner reduktion des quartierfremden Durchgangsverkehrs in \nden Quartieren Gönhard und Goldern am besten mit einer \ngrossflächigen fahrverbotszone nachzukommen ist. Anzu-\nmerken bleibt, dass die entlastungsmassnahmen Auswir-\nkungen auf das Kantonstrassennetz haben und deshalb für \neine realisierung eine noch ausstehende Zustimmung des \nKantons notwendig ist.\n\n6220.D62.5.225  Bachstrasse, inkl. Herzogplatz \nDer Bereich Bachstrasse, effingerweg bis zum Herzogplatz, ist \nin einem mangelhaften Zustand. Der Strassenbelag besteht \nvorwiegend aus einer Schottertränkung mit einem Deckbe-\nlag und weist starke Ausmagerungserscheinungen auf. Diese \nsind Vorboten einer Schlaglochbildung. im Bereich des Her-\nzogplatzes sind zudem starke Setzungen festzustellen. Der \nBelag im Projektperimeter soll aus genannten Gründen kom-\nplett durch einen zweischichtigen Asphaltbetonbelag ersetzt \nwerden. im rahmen dieser massnahme soll auch eine um-\ngestaltung und Anpassung des Herzogplatzes an die neuen \nSicherheitsstandards vorgenommen werden.\n\n6220.D62.5.275  Tellstrasse Ost, Sanierung\nDer östliche teil der tellstrasse ist in einem schlechten Zu-\nstand. Die bestehenden Asphaltbeläge weisen risse und \nSchlaglöcher auf. Der Deckbelag löst sich teilweise ab. Die \nalten und schadhaften Beläge müssen komplett erneuert \nwerden. Zudem wird die Beleuchtung aus Sicherheitsgründen \nüberprüft. \n\n6220.F62.5.165  Torfeld Nord, Fuss- und Radweg,  \n Realisierung\nDer im Jahr 2012 rechtskräftig gewordene Gestaltungsplan \n«torfeld nord» zeigt diverse neue erschliessungsanlagen auf. \nZusammen mit der geplanten fuss- und radbrücke auf der \nnordseite der unterführung Gais bildet die realisierung des \nfuss- und radweges durch das Gebiet torfeld nord die stras-\nsenunabhängige direkte Verbindung des Stadtteils rohr sowie \nder geplanten Passerelle torfeld nord-Süd mit dem Bahnhof \nAarau. Der neue Langsamverkehrsweg erschliesst zudem das \ngesamte entwicklungsgebiet torfeld nord. \n\n6220.G62.5.505   Beleuchtung «Mittlere Telli»,  \nAnteil Stadt\n\nDie Beleuchtung im Gebiet «mittlere telli» ist in einem \nschlechten Zustand und das Versorgungskonzept entspricht \nnicht mehr den Anforderungen einer hinreichenden öffentli-\nchen Beleuchtung. Bei den bestehenden Leuchten handelt es \nsich immer noch um die erstinstallation aus den 1960-er Jah-\nren. Diese wurde seinerzeit basierend auf dem Grundeigentü-\nmervertrag je hälftig durch die einwohnergemeinde und die \nGrundeigentümerinnen und Grundeigentümer getragen. Der \nersatz der Beleuchtung soll ebenfalls wieder mit dem gleichen \nKostenteiler realisiert werden. Die iBAarau Strom AG wird sich \ngemäss Konzessionsvertrag mit 25 % am Anteil der einwoh-\nnergemeinde beteiligen. \n\n6220.K62.5.045  Schanzrain/Allmendweg, Sanierung\nDer Allmendweg ist ungenügend dimensioniert und weist \ntragfähigkeitsschäden auf. Der Strassenbelag ist ganzflächig \nmit rissen durchzogen. Der westliche teil des Schanzrains \nweist einen alten, ausgemagerten Belag mit vielen alten fli-\ncken auf. Zudem stehen Werkleitungsarbeiten an. Die beste-\nhenden Strassenbeläge sollen dabei erneuert werden. \n\n6300.B63.5.165   Zurlindenstrasse, Sanierung  \n (Dossenstrasse-Wasserfluhweg)\n\nBei der bestehenden Kanalisationsleitung in der Zurlinden-\nstrasse (Dossenstrasse – Wasserfluhweg) sind nach dem Ge-\nnerellen entwässerungsplan (GeP) die rohrdurchmesser zu \nklein und die Kapazität ungenügend. für die einzugsgebiete \nsind grössere Abwasserleitungsrohre notwendig. Auch haben \ndie ausgeführten Kontrollen mit dem Kanalfernsehen erge-\nben, dass die Leitung infolge der vorhandenen mängel den \nGewässerschutzanforderungen nicht mehr genügt.\n\n6300.F63.5.065  Torfeld Nord\nim Zuge der geplanten Verkehrserschliessungen für das Ge-\nbiet torfeld nord muss das Gebiet auch kanalisationstech-\nnisch neu erschlossen werden. Gemäss dem Generellen ent-\nwässerungsplan (GeP) ist das Gebiet im teil-trenn-System mit \nbegrenzter Versickerungsmöglichkeit zu entwässern. \n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n105\n\n7000.Z70.5.015  Ersatz Transporter Lindner Unitrac 95\ninfolge neuer umwelt- und Sicherheitsvorschriften muss das \nheutige muldensystem ersetzt werden. Die heute eingesetz-\nten fahranhänger dürfen teilweise nicht mehr an die vor-\nhandenen Zugfahrzeuge angekoppelt werden. Als ersatz für \nden transporter Lindner  unitrac 95 ist daher ein geeignetes \nKommunalfahrzeug zusätzlich ausgerüstet mit einem Abroll-\nmuldensystem anzuschaffen.\n\n7002.H60.5.365  Spielanlage Scheibenschachen\nDer nördlich des Schützenhauses am Pappelweg gelegene \nSpielplatz ist in die Jahre gekommen und soll neu gestaltet \nwerden. Der nutzungsdruck auf diesen freiraum, mitten im \nScheibenschachen-Quartier, nimmt mit der schrittweisen re-\nalisierung der ueberbauung Aarenau stetig zu. Andererseits \nwerden die quartiersinternen freiflächen der neuen Bebau-\nung einen Kleinkinderspielbereich bereithalten, so dass bei der \nGestaltung der Spielanlage Scheibenschachen der Schwer-\npunkt auf die Bedürfnisse von Schulkindern und erwachse-\nnen gelegt werden kann.\n\n7200.Z70.5.115  Ersatz Kehrichtwagen Econic, \n AG 16359\nHeute stehen drei Kehrichtfahrzeuge praktisch voll im ein-\nsatz. Die neuen Überbauungen in Aarau rohr aber auch in \nAarau selber haben Auswirkungen auf die Kehrichttouren. \nmit der neuanschaffung eines Kehrichtfahrzeuges kann ins-\nkünftig ein fahrzeug mit einer Wechselnummer als reserve-\nfahrzeug im notfall eingesetzt werden. Dadurch entfällt der \neinsatz eines teuren mietfahrzeuges.\n\n7300.B73.5.025  Umsetzung Wegesystem, 1. Etappe\nnach dem Parkpflegewerk soll ein neues Wegesystem rea-\nlisiert werden, das der erschliessung der neuen Grabfelder \nfür erdbestattung und urnenbeisetzung gerecht wird. Die \ngeplanten Wege müssen umgelegt, aufgehoben oder neu \ngebaut werden. Das hat zur folge, dass auch rabatten ange-\npasst und entsprechend bepflanzt werden müssen. Diese ver-\nschiedenen Arbeiten müssen koordiniert werden, damit der \nAblauf auf dem friedhof möglichst wenig beeinträchtigt wird.\n\n7301.B60.5.113  Abbruch/Neubau Ofen 1, Projektierung\nnach dem entscheid für eine neue Kremations-ofenlinie \nanstelle des alten elektro-ofens soll die Projektierung 2014 \nweitergeführt werden. Der ersatz des heutigen ofens wird im \nJahr 2016 geplant. Dies stellt die einäscherung von Verstor-\nbenen sicher und vermindert das risiko von unterbrüchen.\n\nLiegenschaften des Finanzvermögens\n\n13.1  Bündtenweg 15/Scheibenschachenstrasse 16,  \nSanierung, Projektierung\n\nBei der Liegenschaft Bündtenweg 15, Scheibenschachenstrasse \n16  ist im Jahr 2016 eine Gesamtsanierung geplant. Basierend \nauf der im Jahr 2011 erstellten Zustandsanalyse können dann \nsowohl die Projektierung  der Sanierung geplant wie auch die \nKosten im entsprechenden Budgetjahr eingestellt werden. \n\n22.1  Kirchbergstrasse 10 – 14, Gebäudehüllensanierung \nProjektierung\n\nBei der Liegenschaft Kirchbergstrasse 10-14 ist im Jahr 2015 \neine Gebäudehüllensanierung  geplant. Basierend auf der er-\nstellten Zustandsanlyse im Jahr 2013  können dann sowohl \ndie Projektierung  der Sanierung geplant wie auch die Kosten \nim entsprechenden Budgetjahr eingestellt werden. \n\n23   Hintere Vorstadt 22, Innensanierung\nin der Liegenschaft Hintere Vorstadt 22 sind Küchen und Ba-\ndezimmer 30-jährig. Diese müssen dem heutigen Standard \nangepasst werden. Zudem müssen die alte Heizung ersetzt \nund am Dach energetische Anpassungen vorgenommen wer-\nden. Auf der ostseite und teilweise auf der Westseite wurden \ndie fenster vor acht Jahren auf den neusten Stand gebracht. \nDie alten fenster auf der Westseite werden ersetzt.\n\nBudget investitionsrechnung\n\n\n\n106 Budget Kennzahlen\n\n7. Kennzahlen  \n\nmit der einführung von Hrm2 ab dem Jahr 2014 werden ei-\nnige Kennzahlen anderes berechnet. Dazu werden mit Hrm2 \nauch neue Kennzahlen definiert. Damit die Kennzahlen des \nBudgets 2014 trotzdem mit Vorjahreswerten verglichen wer-\nden können, sind die Kennzahlen für die Jahre 2010 bis 2013 - \n\nsoweit möglich - gemäss den Vorgaben von Hrm2 berechnet \nworden. Sie weichen deshalb zum teil von den bisher publi-\nzierten Kennzahlen ab. Die Kennzahlen beziehen sich auf die \neinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen.\n\n B\nez\n\nei\nch\n\nnu\nng\n\nW\ner\n\ntu\nng\n\n20\n10\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\n20\n14\n\nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget\nAnzahl einwohner/-innen 19'652 19'980 20'128 20'301 20'768\nSteuerfuss\n■\t Stadt Aarau 94 % 94 % 94 % 94 % 94 %\n■\t Kantonsmittel 103 % 103 % 103 % 104 %\n■\t Bezirksmittel 103 % 103 % 102 % 101 %\n\n  Nettoinvestitionen 2) in tausend 20'489 23'344 22'476 33'473 51'508\n  Selbstfinanzierung 3) in tausend 6'546 11'564 16'122 8'527 9'040\n  Selbstfinanzierungsgrad 100 % 31.9 % 49.5% 71.7 % 25.5 % 17.6 %\n  Selbstfinanzierungsanteil 4) 15–20 % 5.6 % 9.3 % 12.3 % 6.6 % 6.8 %\n  Zinsbelastungsanteil 4) max. 5 % -0.8 % -0.3 % - 4.2 % - 0.9 % -1.0 %\n  Kapitaldienstanteil 4) max. 10 % Berechnung auf Basis Hrm1 nicht möglich 9.0 %\n  Nettoschuld I 5) -139'064 -137'358 -128'286 -103'340 -60'872\n  Nettoschuld I pro einwohner max. 2'500 -7'076 -6'853 -6'333 -5'090 -2'931\n  Nettoverschuldungsquotient < 150 % -0.2 % -0.2 % -0.2 % -0.1 % -0.1 %\n  Cashflow 6) in tausend -1'209 12'253 11'229 8'500 9'000\n\n  Cashflow Marge (CFM) -1.2 % 11.0 % 9.5 %\n  umsatz total in tausend 137'294 144'068 151'580 144'753 161'066\n  umsatz einwohnergemeinde in tausend 117'702 124'034 131'321 129'732 132'748\n\n1)   Jahre 2010 – 2012 gemäss Kant. Bevölkerungsstatistik, Werte 2013 und 2014 gem. Schätzungen im Politikplan 2013 – 2017\n2)  ohne Verkäufe von Aktien der iBAarau AG\n3)   ohne Buchgewinne, neu inkl. einlagen/entnahmen Schwankungsreserve des Anlagefonds \n4)   Berechnung Jahre 2010 – 2013 siehe «Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen» anschliessend\n5)   Stand ende 2013 und 2014 auf der Basis der Bilanz 2012 (gem. Hrm1) errechnet. nach der neubewertung der Bilanz 2014 gem. Hrm2 wird zu prüfen sein, ob die \n\nVorjahre noch vergleichbar sind.\n6) Werte Budgets 2013 und 2014 aufgrund der Selbstfinanzierung geschätzt\n\n7.1 Übersicht\nin franken\n\n\n\n107Budget Kennzahlen\n\n7.2 Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen\n\n1) Detaillierte Berechnung ersichtlich im «Handbuch rechnungswesen Gemeinden», abrufbar unter www.ag.ch.\n\nKennzahl Berechnung 1 und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nNettoinvestition investitionsausgaben abzüglich investitionseinnahmen im langjährigen Durchschnitt (Jahre 1988 bis 2011) hat die \nStadt 13,7 mio. franken pro Jahr investiert. Die nettoinvestiti-\nonen der letzten Jahre – und v.a. im Budgetjahr 2014 – liegen \nüber diesem langjährigen Durchschnitt. Der aktuelle Politikplan \nprognostiziert für die Jahre 2013–2017 realisierte nettoinvesti-\ntionen von 32,9 mio. franken/Jahr. Die investitionen werden im \nProjekt «Stabilo 2» vertieft geprüft. \n\nSelbstfinanzierung Gesamtergebnis erfolgsrechnung zuzüglich Abschreibungen \nund Wertberichtigungen im Verwaltungsvermögen, plus/minus \nVeränderungen  von fonds, Spezialfinanzierungen im eigenka-\npital, Vorfinanzierungen und der Aufwertungsreserve\n\nDie Selbstfinanzierung der Stadt beläuft sich im Budget 2014 \nauf rund 9 mio. franken. Dieser Wert liegt über der Selbst-\nfinanzierung im Budget 2013, aber unter den Werten in den \nrechnungen 2011 und 2012. Die anschliessend kommentierte  \nKennzahl «Selbstfinanzierungsanteil» sagt aus, dass die Selbst-\nfinanzierung der Stadt erheblich unter den normwerten liegt. \nDie Spitze im Jahr 2012 basiert auf dem ergebnis des Anlage-\nfonds. es betrug im Jahr 5,2 mio. franken (2010: 0,8 mio.,  \n2011: 0,1 mio., Budgets 2013/14 1,3 bzw. 1,4 mio. franken).\n\nSelbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierung in Prozenten der nettoinvestitionen.  \nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die \nneuen investitionen durch selbst erarbeitete mittel finanziert \nwerden. Vor allem im Vergleich über mehrere Jahre wird er-\nkannt, ob die investitionen finanziell verkraftet werden können. \nein Selbstfinanzierungsgrad von unter 100 % führt zu einem \nfinanzierungsfehlbetrag und damit zu einer neuverschuldung, \nbzw. zu einem Abbau des Vermögens.\n\nim Jahr 2006 lag der Selbstfinanzierungsgrad der Stadt zum \nletzten mal über 100 %. Seither übersteigen die nettoinvesti-\ntionen die Selbstfinanzierung. Das führt zu finanzierungsfehl-\nbeträgen (Budget 2014: 42,5 mio. franken). Künftig werden \nZinseinnahmen fehlen (weil Liquidität oder finanzanlagen ab-\ngebaut werden) oder der Zinsaufwand steigt (weil fremdkapital \nbeschafft wird). Beide massnahmen reduzieren die künftige \nSelbstfinanzierung. Die in Aarau erzielten Selbstfinanzierungs-\ngrade können bei einem so hohen investitionsvolumen nicht \nmehr über mehrere Jahre verkraftet werden.\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n20142013201220112010\n\nSelbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad NettoinvestitionenFinanzierungsfehlbetrag\n\n31.9%\n\n20,5 Mio. Franken\n\n49.5%\n\n23,3 Mio. Franken\n\n71.7%\n\n22,5 Mio. Franken\n\n25.5% 17.6%\n\n33,5 Mio. Franken\n\n51,5 Mio. Franken\n\nNettoinvestitionen/Selbstfinanzierung/Selbstfinanzierungsgrad\n\nNettoinvestitionen und Finanzierung\n\nFinanzierungsfehlbetrag Selbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad Nettoinvestitionen\n\n\n\n108\n\nZinsbelastungsanteil, Kapitalfinanzierungsanteil, Selbstfinanzierungsanteil\n\nKennzahl Berechnung und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nZinsbelastungsanteil nettozinsen in Prozenten des «Laufenden ertrages» 1)\n\n (= ertrag der erfolgsrechnung ohne durchlaufende Beiträge \nund ohne interne Verrechnungen). \n\nDer Anteil sollte nicht über 6 % betragen.\n\nWeil bei der Stadt die Zinserträge höher sind als der  \nZinsaufwand, sind der nettozins und damit auch der Zins-\nbelastungsanteil negativ.  Das heisst, dass die Stadt einen teil \nihres Verlustes aus betrieblicher tätigkeit aus dem netto-\nzinsertrag abdecken kann.  \n\nKapitaldienstanteil Kapitaldienst (nettozinsen plus betriebliche  \nAbschreibungen) in Prozenten des Laufenden ertrages. \n\nDer Anteil sollte nicht über 10 % betragen.\n\nDiese Kennzahl kann erst  ab dem Jahr 2014 (einführung \nHrm2) ermittelt werden. Deshalb fehlen Vergleichszahlen.  \nGemäss Budget 2014 beläuft sich der Kapitaldienstanteil auf \n9 %, was nur noch knapp unterhalb des definierten maxi-\nmalwertes von 10 % liegt.   \n\nSelbstfinanzierungs-\nanteil\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden ertrages.\n\nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle \nLeistungsfähigkeit einer Gemeinde. Je höher der Wert, umso \ngrösser ist der Spielraum für den Schuldenabbau oder die \nfinanzierung von investitionen und deren folgekosten. Als \nnormal gilt eine Kennzahl von 15 – 20 %, sie sollte nicht unter \n15 % liegen.\n\nDie Aarauer Werte liegen seit Jahren unter den minimalwerten. \nAuch im rechnungsjahr 2012 werden nur rund 80 % des \nminimalwertes erreicht. Der Selbstfinanzierungsanteil ist in \nAarau zu tief.\n\n1)  im «Laufenden ertrag» der Vergleichsjahre 2010 – 2013 (damals «finanzertrag») war keine entnahme aus Aufwertungsreserven enthalten. in diesen Jahren ist deshalb \ndie entsprechende entnahme gemäss Budget 2014 aufgerechnet worden.\n\nSelbstfinanzierungs- und Kapitaldienstanteil im Vergleich zum Minimal- bzw. zum Maximalwert\n\n0%\n\n2%\n\n4%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n16%\n\n20142013201220112010\n\nKapitaldienstanteilSelbstfinanzierungsanteil\n\nMinimalwert Selbstfinanzierungsanteil\n\nMaximalwert Kapitaldienstanteil\n\n5.6%\n\n9.3%\n\n12.3%\n\n6.6% 6.8%\n\n9.0%\n\n  \n\nBudget Kennzahlen\n\nSelbstfinanzierungsanteil Kapitaldienstanteil\n\n\n\n109\n\nNettoschuld I, Nettoschuld I pro einwohner/-in, Nettoverschuldungsquotient\n\nKennzahl Berechnung  und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nNettoschuld fremdkapital ohne passivierte investitionsbeiträge abzüglich \nfinanzvermögen \nBasis: rechnung 2012 (nach Hrm1)\n\nSeit der Verselbstständigung der iBAarau AG verfügt die Stadt \nüber eine negative nettoschuld, d.h. über ein nettovermögen. \nPer ende 2010 betrug dieses 139,1 mio. bzw. pro einwohner/-in \n7’076 franken. \n\nWerden die investitionen wie budgetiert realisiert, die Global-\nbudgets vollständig ausgeschöpft und treffen auch die ande-\nren Schätzungen (z.B. Steuererträge) in den Budgets 2013/14 \nzu, wird das nettovermögen ende 2014 nur noch rund 61 mio. \nfranken (bzw. 2’931 franken/einwohner-/in) betragen. \nfür sich alleine betrachtet ist das immer noch ein guter Wert. \nWeil die Stadt aber auf die erträge aus dem nettovermögen \nangewiesen ist, um ihre operativen Verluste zu finanzieren, ist \ndiese entwicklung heikel.\n\nNettoschuld pro \neinwohner/-in\n\nnettoschuld in franken pro einwohner/-in (Pro-Kopf- \nVerschuldung)\neine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2’500 franken ist tragbar, \nsofern die finanzielle Leistungsfähigkeit (Kennzahl Selbstfinan-\nzierungsanteil) angemessen ist.\n\nNettoverschuldungs-\nquotient\n\nnettoschuld in Prozent des um den finanzausgleich verminder-\nten fiskalertrages\nDer nettoverschuldungsquotient zeigt, wie viele Jahreseinheiten \nvom fiskalertrag abzüglich finanzausgleich nötig wären, um die \nnettoschuld abzutragen. Der Quotient sollte nicht über 150 % \n(entsprechend 1,5 Jahren) liegen.\n\nWeil die Stadt nicht über eine nettoschuld, sondern über ein \nnettovermögen verfügt, ist auch der nettoverschuldungsquo-\ntient negativ.  \n\nDie Kennzahl liegt mit -0.1 % in einem sehr guten Bereich.\n\nNettoschuld I, dargestellt als Nettovermögen pro einwohner/-in\n\n0\n\n1‘000\n\n2‘000\n\n3‘000\n\n4‘000\n\n5‘000\n\n6000\n\n7‘000\n\n8‘000\n\n20142013201220112010\n\nNettovermögen I pro Einwohner/-in\n\nNettovermögen 1 pro Einwohner/-in\n\n7‘076\n6‘853\n\n6‘333\n\n5‘090\n\n2‘931\n\nin\n F\n\nra\nnk\n\nen\n\nBudget Kennzahlen\n\nNettovermögen I pro einwohner/-in\n\n\n\n110\n\nAuf das Budget 2014 hin wurde der Stellenplan vervollständigt. \nin verschiedenen Produktegruppen bestanden in den Vorjah-\nren Budgetkredite für Aushilfen, die mit den im Stellenplan in \nder Spalte «übrige» ausgewiesenen Stellenprozenten nicht, bzw. \nnicht mehr übereinstimmten. Aufgrund dieser Bereinigung \nwerden im Budget 2014 zusätzliche 5,6 Stellen ausgewiesen.\n\nin einer neuen rubrik werden Praktikumsstellen und soge-\nnannte «Sprungbrettstellen» ebenfalls ausgewiesen.\n\n7.3 Stellenplan\n\nBudget Kennzahlen\n\nWasserung des Kajaks von roman Signer\n\nim Stellenplan nicht enthalten sind weiterhin «Ämter» wie \nSchulämter, Jagdaufsicht, Pilzkontrolle etc. und befristete \nProjektstellen, die über Projektkredite finanziert werden.\n\n\n\n111\n\n      Budget 2014\n\nPl\nan\n\nst\nel\n\nle\nn\n\nÜb\nrig\n\ne 1)\n \n\nto\nta\n\nl 2\n01\n\n4\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n3\n\nÄ\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn\n\n0 Behörden/Zentrale dienste\n0103 Wirtschaft 0.80 0.80 0.80\n0200 Stadtkanzlei 11.35 11.35 11.35\n0300 Stadtbüro 7.70 7.70 7.70\n0301 Wahlen und Abstimmungen 0.15 0.15 0.15\n\n0400 organisation und informatik 5.50 1.65 7.15 5.50\nerstmaliger Ausweis bisheriger Aushilfsstellen  \n(übrige 1.65 Stellen)\n\n0500 regionales Zivilstandsamt 5.90 0.05 5.95 5.40\nerstmaliger Ausweis bisheriger Aushilfsstellen  \n(übrige 0.05 für raumpflege);  \nAufstockung um 50 % ab 01.01.2014\n\n1  Steuern/Finanzen/Liegenschaften\n\n1000 Steuerverwaltung 15.50 0.40 15.90 15.50\nAushilfsstelle zur Verbesserung des Veranlagungsstandes, \nbisher unter «Projektstellen», neu befristet bis 31.12.2014 \nAntrag Stellenerhöhung an er folgt\n\n1200\nAbteilung finanzen inkl. Liegen-\nschaften\n\n13.65 13.65 13.65\n\n1700 Schulanlagen 9.50 5.20 14.70 14.70 Schulanlagen zusammengefasst\n1701 Verwaltungsliegenschaft 2.65 0.65 3.30 3.30\n1800 Liegenschaften finanzvermögen 0.60 0.60 0.60\n\n2 Kultur/Sport \n2000 Kulturstelle 1.00 1.00 1.00\n2100 Stadtmuseum Schlössli 5.00 1.40 6.40 6.40\n2200 Kultur und Kongresshaus KuK 6.15 1.80 7.95 7.95\n2300 Stadtbibliothek 7.50 0.50 8.00 8.00\n2600 Sport 1.00 1.00 1.00\n\n3 Schulen\n\n3001 Gesamtschulleitung, Sekretariat 5.60 0.20 5.80 4.60\nAufstockung 100 % Gesamtschulleitung gemäss \nBeschluss er 21.01.2013; erstmaliger Ausweis  \nbisheriger Stellen (übrige 0.2 für raumpflege)\n\n3001\nSchulgesundheit, Schwimmen, \ninformatik\n\n0.90 0.25 1.15 1.15\n\n3100 musikschule 0.50 10.20 10.70 9.10\nAnpassung an Stellenprozente  \ngemäss Budget 2014\n\n3101 Kadettenmusik 0.50 0.50 0.50\n\n4 Soziales\n4000 Zentrale Dienste KeS/AB 9.60 9.60 9.60\n4000 Zentrale Dienste AHV 0.85 0.85 0.85\n4000 Zentrale Dienste SD 13.80 0.60 14.40 13.80 erstmaliger Ausweis bisheriger Aushilfsstellen (übrige 0.6)\n\n4100\nfamilienergänzende  \nKinderbetreuung\n\n1.20 1.20 1.00 Aufstockung gem. Beschluss er 12.11.2012\n\n4101\nArbeits- und  \nintegrationsmassnahmen\n\n0.80 0.80 0.80\n\n4102 Schulsozialarbeit 2.30 2.30 2.40 Wegfall 10 % HPS \n4105 freiwillige erziehungsberatung 0.30 0.30 0.30\n\nÜbersicht Stellenplan\n\n1) Stellenprozente z.t. aufgrund von Bugetkrediten annäherungsweise ermittelt.\n\nBudget Kennzahlen\n\n\n\n112 Budget Kennzahlen\n\n      Budget 2014\n\nPl\nan\n\nst\nel\n\nle\nn\n\nÜb\nrig\n\ne 1)\n \n\nto\nta\n\nl 2\n01\n\n4\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n3\n\nÄ\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn\n\n4200 Jugendkoordination 3.30 0.30 3.60 3.30\nAnlauf- u. Koord. Stelle (AKKf) 50 % befristet bis 31.03.2015 \ngem. Beschluss er vom 12.12.2011, erstmaliger Ausweis \nbisheriger Stellen (übrige 0.3 für Jugendarbeit Küttigen)\n\n4201 Jugendkulturhaus flösserplatz 2.00 0.55 2.55 2.50 inkl. erstmaliger Ausweis bisheriger Stellen (0.05)\n\n4600\nAlterspolitische massnahmen \nund informationen\n\n1.00 1.00 1.00\n\n4602 Altersheim Herosé 82.78 82.78 81.54\n4603 Altersheim Golatti 40.62 40.62 39.81\n\n5 Öffentliche Sicherheit\n5000 Stadtpolizei, Kernaufgaben 35.90 35.90 34.50 Aufstockung um 140 % (von Aussengemeinden finanziert)\n5001 Stadtpolizei, Verkehr 0.20 0.20 0.20\n\n5001 Parkplätze 2.30 2.30 2.20\nBeantragte Aufstockung 10 %  \n(Zunahme Parkdiensteinsätze Brügglifeld)\n\n5100 feuerwehr 1.00 1.00 1.00\n\n6 Stadtentwicklung/Bauwesen\n6000  Zentrale Dienste 5.40 5.40 5.40\n\n6001 Stadtentwicklung 2.60 0.60 3.20 2.60\nAushilfsstelle Stadtentwicklung, Verlängerung  \nbis 31.12.2014 (Schätzung 60 %) \n\n6002 Stadteigene Bauten 3.50 3.50 3.50\nVerzicht auf 50 % befristet von er bis 31.12.2013,  \ndafür Verlängerung 150 % befristet neu bis 30.06.2015 \n(statt von er bis 31.12.2013)\n\n6003 umwelt 1.60 1.60 1.60\n6100 Baubewilligungswesen 4.00 4.00 4.00\n6200 Verkehrsflächen 8.50 8.50 8.50\n\n7 technische Betriebe\n\n7000 Werkhof 39.80 1.15 40.95 43.80\nAbbau 3 Stellen nach Werkhofsanalyse;  \nerstmaliger Ausweis bisheriger Aushilfestellen  \n(0.15 Stellen für raumpflege)\n\n7003 Sportanlagen Schachen 1.00 1.00 1.00\n7100 Schwimmbad Schachen 3.00 0.50 3.50 3.50\n7300 friedhof 0.15 0.15 0.15\n7301 Krematorium, Bestattung 8.00 0.25 8.25 8.25\ntotal einwohnergemeinde 373.05 30.15 403.20 395.45\n\nPraktikumsstellen und «Sprungbrettstellen» für Lehrabgänger \n\n0201 Allgemeine Stadtverwaltung 3.00 3.00 3.00\nerstmaliger Ausweis bisheriger Stellen  \n(1 Praktikant/-in, 2 Lehrabgänger/-innen)\n\n2100 Stadtmuseum Schlössli 0.50 0.50 erstmaliger Ausweis bisheriger Stellen (1 Praktikant/-in)\n\n4201 Jugendkulturhaus flösserplatz 2.00 2.00 \nerstmaliger Ausweis bisheriger Stellen  \n(1–2 Zivildienstleistende)\n\n7000 Werkhof 1.00 1.00\nerstmaliger Ausweis bisheriger Stellen  \n(1 Lehrabgänger/-in)\n\ntotal Projektstellen 6.50 6.50 3.00\n\n\n\n113Budget notizen\n\nNotizen\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n114 Budget notitzen\n\nNotizen\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nNotizen\n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n\n\nStadt Aarau . Stadtrat\nrathausgasse 1 . 5000 Aarau\n\nt 062 836 05 13 . e kanzlei@aarau.ch\nwww.aarau.ch\n\n\n