Budget 2015 und Politikplan 2014-2019

text: \nGUT INFORMIERT\nBUDGET 2015\n\nMIT \nPOLITIKPLAN 2014–2019\n\n\n\n\n\n3Inhaltsverzeichnis\n\nBudget 2015\n\n1. Jahresziele 2015 6\n\n2. Dreistufiger Erfolgsausweis 9\n\n3. Investitionen und Finanzierungsausweis 13\n\n4. Produktegruppen 16\n\n 01 Politische Führung 18\n 02 Stadtkanzlei 20\n 03 Stadtbüro 22\n 04 Organisation und Informatik 24\n 05 Regionales Zivilstandsamt 26\n 10 Steuern 28\n 12 Finanzen/Liegenschaften 30\n 13 Kapitaldienst 32\n 14 Gesetzliche Beiträge 34\n 15 Abschreibungen/Abschluss 36\n 17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 38\n 18 Liegenschaften Finanzvermögen 40\n 20 Kultur 42\n 21 Stadtmuseum Schlössli 44\n 22 Kultur & Kongresshaus KUK 46\n 23 Stadtbibliothek 48\n 26 Sport 50\n 30 Betrieb Volksschule 52\n 31 Musikschule und Kadettenmusik 54\n 40 Gesetzliche Sozialarbeit 56\n 41 Freiwillige Sozialarbeit 58\n 42 KJFI – Kind, Jugend, Familie, Integration  60\n 43 Subventionen/Beiträge 62\n 46 Alter 64\n 50 Stadtpolizei 68\n 51 Feuerwehr 70\n 60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt 72\n 61 Baubewilligungswesen 74\n 62 Verkehrsflächen und Gewässer 76\n 63 Abwasserentsorgung 78\n 70 Werkhof 80\n 71 Schwimmbad 82\n 72 Abfallbewirtschaftung 84\n 73 Friedhofwesen 86\n\n5. Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung 88\n\n6. Finanzkennzahlen 108\n\nPolitikplan 2014–2019\n\n1. Einleitung 2\n\n2. Planungserklärungen 2\n\n3. Planungsgrundlagen 3\n\n4. Planrechnung 4\n\n5. Kennzahlen 6\n\n6. Beurteilung der finanziellen Entwicklung;  \n    Massnahmen 7\n\n7. Spezialfinanzierungen 8\n\n8. Entwicklung pro Produktegruppe 8\n\n9. Überblick Investitionen 12\n\n\n\n4 Budget\n\nFrüh am Maienzugmorgen wurde auf dem Alpenzeiger alles für die Kanonenschüsse vorbereitet.\n\n\n\n5Budget\n\nAnträge des Stadtrates vom  \n1. September 2014 an den Einwohnerrat \n\nzum Budget\n■\t \tDas Budget 2015 der Einwohnergemeinde Aarau sei mit den \n\nGlobalaufträgen der Produktegruppen sowie mit einem \nSteuerfuss von 94 % zu genehmigen.\n\n■\t \tEs sei die Produktegruppe 42 in «KJFI – Kind, Jugend, Familie, \nIntegration» umzubenennen unter gleichzeitiger entspre-\nchender Änderung des Anhangs zum WOSA-Reglement.\n\nzum Politikplan\n■\t \tDer Einwohnerrat möge vom Politikplan der Einwohnerge-\n\nmeinde für die Jahre 2014–2019 Kenntnis nehmen.\n\nIm Namen des Stadtrates\n\nDie Stadtpräsidentin: Der Stadtschreiber:\n\nJolanda Urech Dr. Martin Gossweiler\n\nStänderätin Frau Christine Egerszegi-Obrist hielt die Festrede an der Bundesfeier bei der Friedenslinde.\n\n\n\n6 Budget  Jahresziele 2015\n\n1. Jahresziele 2015\n\nAarauer Initiative 1 \nWASSER UND ENERGIE\n\nLegislaturziel 1\nMassnahmen zur Umsetzung der 2000-Watt-Gesell-\nschaft sind beschlossen und zeitgerecht eingeleitet.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Vorbildrolle bei städtischen Projekten einnehmen.\n■\t   Transparenz und Sensibilisierung bei der Bevölkerung \n\nerreichen.\n■\t  Erforderliche Ressourcen sicherstellen.\n■\t   Zeitgerechte Umsetzung der beschlossenen Massnah-\n\nmen einleiten.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 1\n■\t  Der Massnahmenkatalog zur Umsetzung der ESAK-Ini-\n\ntiative ist genehmigt und ein Vorschlag für die Finanzie-\nrung der Massnahmen ist ausgearbeitet und liegt zum \nBeschluss vor.\n\n■\t  Mit der Umsetzung der beschlossenen Massnahmen \n(energetische Gebäudesanierung, Betriebsoptimierung, \nBiogasbezug) gemäss den Etappen des Massnahmen-\nkataloges zur Umsetzung der ESAK-Initiative ist begon-\nnen worden.\n\n■\t  Die erforderlichen Massnahmen zur Umsetzung der \nESAK-Initiative sind in die Instrumente der Nutzungs-\nplanung eingeflossen.\n\nAarauer Initiative 2 \nKULTUR\n\nLegislaturziel 2\nDas Profil der städtischen Kulturpolitik wird geschärft \nund deren Ausstrahlung verstärkt. Mit dem verabschie-\ndeten Kulturkonzept besteht Klarheit über die Organi-\nsation und die Schwerpunkte der Kulturförderung.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Über den Umfang und die Schwerpunkte der Kulturför-\n\nderung entscheiden.\n■\t  Das KiFF langfristig sichern.\n■\t  Den Oxer zur Realisierung vorbereiten.\n■\t  Die Unterstützung der Kulturschaffenden (z. B. mit Da-\n\ntenbanken, Raumvermittlung) zielgerichtet gestalten.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 2\n■\t  Die Schwerpunkte der Kulturförderung sind formuliert. \n\nMit der Umsetzung der Schwerpunktförderung ist be-\ngonnen worden.\n\n■\t  Das Projekt OXER ist erneut evaluiert und weiterentwickelt.\n■\t  Das Stadtmuseum ist erfolgreich eröffnet und erarbei-\n\ntet sich mit Partnerschaften eine regionale Bedeutung.\n■\t  Der Standort für das KiFF ist mittelfristig gesichert und \n\nmit der Evaluation von Standortalternativen ist begon-\nnen worden.\n\nAarauer Initiative 3  \nDEMOKRATIE UND BILDUNG\n\nLegislaturziel 3\nEine «Bildungslandschaft Aarau» im Sinne vernetzter \nBildungsmöglichkeiten ist eingerichtet. Den Kindern \nund Jugendlichen werden dadurch die bestmöglichen \nRahmenbedingungen gegeben, damit sie im beruflichen \nund gesellschaftlichen Umfeld bestehen können.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Schulische und ausserschulische Einrichtungen für die \n\nIdeen und Ziele einer «Bildungslandschaft Aarau» sensi-\nbilisieren.\n\n■\t  Mit den beteiligten schulischen und ausserschulischen \nEinrichtungen ein entsprechendes Konzept erarbeiten.\n\n■\t  Die Kooperation der schulischen und ausserschulischen \nEinrichtungen im Rahmen einer «Bildungslandschaft \nAarau» installieren.\n\n\n\n7Budget Jahresziele 2015\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 3\n■\t  Ein Gesamtkonzept sowie die Detailkonzepte zu den \n\nTeilprojekten zur «Bildungslandschaft Aarau» sind erar-\nbeitet und die Projektorganisation ist gebildet. \n\n■\t  Das Teilprojekt zum Übergangsmanagement Vorschule/\nKindergarten ist mit Unterstützung der Jacobs Founda-\ntion gestartet. \n\nLegislaturziel 4\nDie Zukunft der Schulen Aarau ist geklärt.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Die neue Organisation der Schulen Aarau klären und \n\numsetzen.\n■\t  Den daraus resultierenden Schulraumbedarf definieren \n\nund die notwendigen Projektierungsarbeiten einleiten.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 4\n■\t  Die Einwohnerratsbotschaft für einen Projektkredit be-\n\nzüglich der Zusammenarbeit mit der Gemeinde Buchs \nim Schulbereich ist vorbereitet.\n\nAarauer Initiative 4  \nWIRTSCHAFT\n\nLegislaturziel 5\nMassnahmen für eine nachhaltige Stabilisierung des \nFinanzhaushalts sind beschlossen und eingeleitet.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Selbstfinanzierung mit aufwand- und ertragsseitigen \n\nMassnahmen erhöhen.\n■\t  Nettoinvestitionen bis 2018 mit der Selbstfinanzierung \n\nin Einklang bringen.\n■\t  Höhe des «IBA-Vermögens», das die Stadt langfristig er-\n\nhalten will, definieren.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 5\n■\t  Das Projekt Stabilo 2 ist abgeschlossen und dem Ein-\n\nwohnerrat ist ein Gesamtpaket über Massnahmen und \nSteuerfuss unterbreitet worden.\n\n■\t  Ab 2018 sind im Mehrjahresdurchschnitt die Selbstfi-\nnanzierung und die Nettoinvestitionen gleich hoch.\n\n■\t  Über Investitionen in der Aarenau ist entschieden.\n\nLegislaturziel 6\nDie Strategie für den Umgang mit den stadteigenen \nImmobilien ist beschlossen und umgesetzt.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Ziele, welche die Stadt mit ihren Liegenschaften errei-\n\nchen will, festlegen und das Portfolio entsprechend op-\ntimieren.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 6\n■\t  Die Immobilienstrategie ist verabschiedet.\n■\t  Die Zuständigkeiten im Bestell-, Planungs- und Baupro-\n\nzess sind geklärt.\n \n\nLegislaturziel 7\nEine von den Gemeinden des PRA getragene Plattform \nzur langfristigen Stärkung des Unternehmensstandorts \n«Region Aarau» ist gebildet und operativ tätig.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Strategie für die Entwicklung einer regionalen Perspek-\n\ntive für den Unternehmensstandort Aarau ausarbeiten.\n■\t  Zusammenarbeit mit dem Planungsverband der Region \n\nAarau (PRA) und Aargau Services (Kanton Aargau) ver-\ntiefen.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 7\n■\t  Das Aarauer Stadtmonitoring ist mit einer Firmenbefra-\n\ngung ergänzt. Diese ist aufwärtskompatibel und auf die \nRegion ausweitbar.\n\n■\t  Verschiedene Dienstleistungen der Wirtschaftsfach-\nstelle für die Gemeinden des PRA sind angeboten und \nwerden von diesen genutzt.\n\n■\t  Die verschiedenen Organisationsformen im Bereich der \nWirtschaftsförderung in anderen Regionen des Kan-\ntons sind evaluiert. Eine Übersicht über die Vor- und \nNachteile der jeweiligen Organisationsformen liegt vor.\n\n\n\n8 Budget  Jahresziele 2015\n\nAarauer Initiative 5  \nREGION\n\nLegislaturziel 8\nDie Zusammenarbeit in der Region und im erweiterten \nfunktionalen Raum ist weiter intensiviert.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Aktiven Know-How-Austausch und Kontakte der Stadt \n\nüber die Gemeindegrenzen hinweg fördern.\n■\t  Den Prozess über vertieftere Zusammenarbeitsformen \n\nmit den umliegenden Gemeinden aktiv begleiten («Zu-\nkunftsraum»).\n\n■\t  Gemeinsame Projekte mit dem Verein Aareland und \ndem PRA erarbeiten.\n\n■\t  Aktiven Informationsaustauch über den Städteverband \nund die Metropolitankonferenz pflegen.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 8\n■\t  Die Prüfungsphase beim Projekt Zukunftsraum ist ab-\n\ngeschlossen. Die zwei Optionen «verstärkte Zusammen-\narbeit» und «Fusion» sind ausgearbeitet und geprüft. \nEine Empfehlung für das weitere Vorgehen liegt vor.\n\n■\t  Ein persönlicher Austausch mit Vertreterinnen und Ver-\ntretern der umliegenden Gemeinden via PRA und Aare-\nland hat stattgefunden.\n\n■\t  Die Stadt Aarau ist an den Veranstaltungen von Städte-\nverband und Metropolitankonferenz vertreten.\n\nGESELLSCHAFT\n\nLegislaturziel 9\nDie Gesamtstrategie Alter ist beschlossen und umgesetzt.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Trägerschaft für die Altersheime klären und die Organi-\n\nsation auf die Aufgabe ausrichten.\n■\t  Gesamtplanung Liegenschaften für die beiden Alters-\n\nheime und die Alterssiedlung Herosé erarbeiten.\n■\t  Finanzierungsmodelle und Varianten bei Fremdverga-\n\nben der Führung und Leistungserbringung in den städ-\ntischen Heimen aufzeigen.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 9\n■\t  Im Sinne eines Grundsatzentscheides ist geklärt, ob die \n\ngegenwärtige Trägerschaft und Rechtsform der städ-\ntischen Heime geändert werden soll.\n\n■\t  Die künftigen Betriebskonzepte für die beiden städ-\ntischen Heime sowie die entsprechenden Bauprojekte \n(Sanierungen/Erneuerungen) liegen vor.\n\nLegislaturziel 10\nDie Stadt übernimmt eine aktive Rolle in der Entwick-\nlung des Kasernenareals.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Erforderliche Ressourcen für die Arealentwicklung zur \n\nVerfügung stellen.\n■\t  Erste Resultate in der gemeinsamen Planung mit Kan-\n\nton und Bund erreichen.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 10\n■\t  Der Vorgehensplan zur Überführung des Kasernenare-\n\nales in eine zivile Nutzung ist mit den Grundeigentü-\nmern in Bearbeitung.\n\n■\t  Der angestrebte Zustand in Bezug auf Nutzung und \nDichte ist im neuen Zonenplan und der Bau- und Nut-\nzungsordnung abgebildet.\n\n■\t  Die städtebaulichen Grundsätze für den Arealentwick-\nlungsprozess liegen vor.\n\nLegislaturziel 11\nDer Siedlungsraum wird hochwertig weiterentwickelt; \ndie dazu notwendigen Instrumente der kommunalen \nRaumentwicklung sind auflagereif ausgearbeitet.\n\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung\n■\t  Städtebau, Freiraum, Nutzungsdurchmischung und \n\nquartiergerechter Dichte Rechnung tragen.\n■\t  Die Qualität der verkehrsmässigen Erschliessung erhalten.\n■\t  Die Bevölkerung in das Projekt miteinbeziehen.\n\nJahresziele 2015 zu Legislaturziel 11\n■\t  Der Umweltbericht 4 ist erstellt.\n■\t  Die kooperativen Prozesse in der Altstadt sind konsolidiert.\n■\t  Der Zonenplan und die Bau- und Nutzungsordnung lie-\n\ngen auflagereif vor.\n■\t  Das Konzept Werterhaltung der kommunalen Tiefbau-\n\ninfrastruktur ist erstellt und die ersten Massnahmen \nsind umgesetzt.\n\n\n\n9Budget Dreistufiger Erfolgsausweis\n\nEr\nfo\n\nlg\nsr\n\nec\nhn\n\nun\ng\n\nTo\nta\n\nl\n\nEi\nnw\n\noh\nne\n\nr-\n \n\nge\nm\n\nei\nnd\n\ne\n\nAl\nte\n\nrs\nhe\n\nim\ne,\n\n  \nAl\n\nte\nrs\n\nsi\ned\n\nliu\nng\n\nAb\nfa\n\nll\n\nAb\nw\n\nas\nse\n\nr\n\nKr\nem\n\nat\nor\n\niu\nm\n\nBetrieblicher Aufwand 147'007'900 122'512'500 16'186'900 2'919'000 3'714'500 1'675'000 \nBetrieblicher Ertrag 129'782'800 104'998'500 16'285'800 2'824'200 3'907'200 1'767'100 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'225'100 -17'514'000 98'900 -94'800 192'700 92'100 \nFinanzaufwand 1'762'500 1'760'900 1'600 0 0 0 \nFinanzertrag 14'046'600 13'616'300 424'300 2'000 3'100 900 \nErgebnis aus Finanzierung 12'284'100 11'855'400 422'700 2'000 3'100 900 \nOperatives Ergebnis -4'941'000 -5'658'600 521'600 -92'800 195'800 93'000 \nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0 \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -4'941'000 -5'658'600 521'600 -92'800 195'800 93'000 \n\n2. Dreistufiger Erfolgsausweis\n\n2.1 Überblick inkl. Spezialfinanzierungen\n\nBei einem Umsatz von rund 151 Mio. Franken erzielen die Ein-\nwohnergemeinde und alle Spezialfinanzierungen zusammen \neinen Verlust aus betrieblicher Tätigkeit von 17,2 Mio. Fran-\nken (Budget 2014 rund 16 Mio. Franken). Mit dem «Er gebnis \naus Finanzierung» von 12,3 Mio. Franken kann dieser Verlust \nzum Teil wettgemacht werden. Es bleibt aber ein Verlust aus  \n«operativer Tätigkeit» von 4,9 Mio. Franken, der zugleich dem \nGesamtergebnis entspricht.\n\nDer detaillierte Dreistufige Erfolgsausweis der Einwohner-\ngemeinde ohne Spezialfinanzierungen wird unter Ziffer 2.2 \nkommentiert. Der Kommentar zu den Dreistufigen Erfolgs-\nausweisen der Spezialfinanzierungen befindet sich in den \nentsprechenden Produktegruppen (Kapitel 4).\n\nin Franken\n\nIm Rahmen einer öffentlichen Feier fand im Juni in der Markthalle die offizielle Preisübergabe des Wakkerpreises statt.\n\n\n\n10 Budget Dreistufiger Erfolgsausweis\n\nErfolgsrechnung Budget 2015 Budget 2014\nBetrieblicher Aufwand 122'512'500.00 121'755'700.00 \n30 Personalaufwand 35'192'300.00 35'258'700.00 \n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 22'964'900.00 22'299'500.00 \n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 9'360'700.00 9'662'200.00 \n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 50'400.00 50'400.00 \n36 Transferaufwand 54'944'200.00 54'484'900.00 \n37  Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 \nBetrieblicher Ertrag 104'998'500.00 105'584'300.00 \n40 Fiskalertrag 76'315'000.00 76'755'900.00 \n41 Regalien und Konzessionen 1'750'900.00 1'750'900.00 \n42 Entgelte 13'709'700.00 14'228'500.00 \n43 Verschiedene Erträge 106'000.00 121'000.00 \n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 155'300.00 156'700.00 \n46 Transferertrag 12'961'600.00 12'571'300.00 \n47  Durchlaufende Beiträge 0.00 0.00 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'514'000.00 -16'171'400.00 \n34 Finanzaufwand 1'760'900.00 1'939'400.00 \n44 Finanzertrag 13'616'300.00 13'842'900.00 \nErgebnis aus Finanzierung 11'855'400.00 11'903'500.00 \nOperatives Ergebnis -5'658'600.00 -4'267'900.00 \n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0.00 \n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 13'299'700.00 \nAusserordentliches Ergebnis 0.00 13'299'700.00 \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+ = Ertragsüberschuss/- = Aufwandüberschuss) -5'658'600.00 9'031'800.00 \n\n2.2  Dreistufiger Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen) \n\nAus der betrieblichen Tätigkeit der Stadt resultiert ein Verlust \nvon rund 17,5 Mio. Franken (Budget 2014 16,2 Mio. Franken). \nIm betrieblichen Ergebnis sind Abschreibungen von total 13 Mio.  \nFranken enthalten. Der Verlust ohne Abschreibungen beträgt \nrund 4,5 Mio. Franken (Budget 2014 2,9 Mio. Franken). Das \nschlechtere Ergebnis ist beim betrieblichen Aufwand haupt-\nsächlich auf die Mehrkosten beim Sach- und übrigen Be-\ntriebsaufwand und beim Transferaufwand zurückzuführen. \nAber auch tiefere Erträge beim Fiskalertrag und bei den Ent-\ngelten haben negativen Einfluss auf das Ergebnis der betrieb-\nlichen Tätigkeit (Detailangaben siehe Kommentar zu einzelnen \nKostenarten, Ziffer 2.4). \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung fällt mit 11,9 Mio. Franken etwa \ngleich hoch aus wie im Budget 2014. Das Ergebnis aus Finan-\nzierung vermag den hohen Verlust aus der betrieblichen Tätig-\nkeit nicht vollumfänglich zu decken, es resultiert ein operativer \nVerlust von 5,7 Mio. Franken (Budget 2014 4,3 Mio. Franken).\n\nDas operative Ergebnis von minus 5,7 Mio. Franken zeigt auf, \ndass es der Einwohnergemeinde trotz des hohen Finanzer trages \nnicht gelingt, ihren normalen Betrieb und die nötigen Ab-\nschreibungen zu erwirtschaften. Das operative Ergebnis ist die  \nGrösse, die mit dem Ergebnis einer Firma verglichen werden kann.  \nEs ist für die Steuerung des städtischen Finanzaushaltes zentral.\n\n2.3  Kommentar zum dreistufigen Erfolgsausweis der Einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen)\n\nin Franken\n\n\n\n11Budget Dreistufiger Erfolgsausweis\n\nDas Gesamtergebnis im Budget 2015 entspricht dem opera-\ntiven Ergebnis. Gegenüber dem Budget 2014 entfällt die da-\nmals als ausserordentlicher Ertrag budgetierte Entnahme aus \nden Aufwertungsreserven, welche im Budget 2014 ein positi-\nves Gesamtergebnis von 9 Mio. Franken bewirkte. Der Kanton \nhat es den Gemeinden freigestellt, ob sie die Aufwertungsre-\nserve mit der Rechnung 2015 in das Eigenkapital umbuchen \noder weiterhin als eigene Eigenkapitalposition stehen lassen \nwollen. Im zweiten Fall müssten weiterhin Entnahmen aus \n\nder Aufwertungsreserve als ausserordentliche Erträge bud-\ngetiert werden. Weil gemäss den Vorgaben des Kantons diese \nDarstellungsform spätestens im Jahr 2018 ohnehin entfallen \nmuss und der Stadtrat die jährlichen «ausserordentlichen» \nErträge nicht für transparent hält, wird die Aufwertungsre-\nserve mit der Rechnung 2015 ins Eigenkapital umgebucht. \nDamit entfallen ab dem Budget 2015 die a.o. Entnahmen. \nDiese Darstellungsweise hat keinen Einfluss auf die Höhe des  \nVermögens. \n\n2.4  Kommentar zu einzelnen Kostenarten\n\nDas neue Rechnungsmodell HRM2 wurde per 01. Januar 2014 \neingeführt. Aus diesem Grund fehlt im Budget 2015 die Ver-\ngleichszahl einer abgeschlossenen Jahresrechnung nach dem \nneuen Modell. Im Kapitel 4, Produktegruppen, sind die Netto-\naufwände aus der Rechnung 2013 als Vergleichsgrösse enthalten. \n\nIn der betrieblichen Tätigkeit sind alle ordentlichen Aufwän-\nde und Erträge der Stadt verbucht, welche nicht dem Bereich \n«Finanzierung» zugeordnet werden. \n\nDer Personalaufwand (30) beträgt 29 % des betrieblichen \nAufwandes. Er enthält nebst den eigentlichen Lohnzahlungen \nauch die Arbeitgeberbeiträge an die verschiedenen Sozialver-\nsicherungen. Dazu sind auch die Kosten für die Weiterbildung \nund für die Personalwerbung (Inserate etc.) in dieser Kosten-\nartengruppe budgetiert. Für das Jahr 2015 ist eine Lohnerhö-\nhung um 1 % vorgesehen.\n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand (31) beansprucht \n18,7 % des betrieblichen Aufwandes und beinhaltet Dienst-\nleistungen und Honorare, den baulichen und betrieblichen Un-\nterhalt der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Mate-\nrial- und Warenaufwand, aber auch nicht aktivierbare Anlagen \nwie Maschinen und Geräte, Schulmobiliar etc. Die Erhöhung \ngegenüber dem Budget 2014 beträgt rund 0,7 Mio. Franken. \nDas entspricht einer Erhöhung von 3 %.\n\nDie Abschreibungen belaufen sich total auf 13 Mio. Franken \nund sind in den Kostenarten 33 «Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen» und 36 «Transferaufwand» enthalten. Die \nKostenart 33 beinhaltet die Abschreibungen auf Sachanla-\n\ngen wie Hochbauten, Strassen und sonstigen Tiefbauten, auf \nMobilien etc.. Die Abschreibungen auf Investitionsbeiträgen, \nz. B. für dekretsgemässe Anteile an Kantonsstrassen, belaufen \nsich total auf 3,6 Mio. Franken und sind in der Kostenart 36  \nbudgetiert. Den hauptsächlichen Transferaufwand (rund 51 Mio. \nFranken) bilden Zahlungen an Bund, Kanton oder andere Ge-\nmeinden bzw. Gemeindeverbände oder an Dritte. Dabei geht \nes v. a. um die umfangreichen gesetzlichen Beiträge (siehe  \nProduktegruppe 14) von rund 27,6 Mio. Franken (Budget 2014 \n27 Mio. Franken) aber auch um Schulgelder und um die Ma-\nterielle Hilfe an Private. Der nur beschränkt beeinflussbare \nTransferaufwand konsumiert 44,9 % (Budget 2014 44,7 %) \ndes betrieblichen Aufwandes.\n\nDie Stadt erzielt über 70 % ihrer Erträge aus dem Fiskal-\nertrag (40). Der Hauptanteil davon entfällt auf die natürlichen \nPersonen, und zwar rund 61,7 Mio. Franken (Budget 2014  \n63 Mio. Franken). Die Erträge von juristischen Personen sind \nmit 13 Mio. Franken veranschlagt. Unter «übrige Steuern» \n(Grundstückgewinnsteuern, Erbschafts- und Schenkungs-\nsteuern, Hundetaxen etc.) sind total 1,6 Mio. Franken budge-\ntiert. Die Steuerschätzung bei den natürlichen Personen ba-\nsiert auf einem gleich bleibenden Steuerfuss von 94 %. Die \nErtragsschätzungen entsprechen dem Politikplan 2014–2019.\n\nRegalien, Konzessionen (41) beinhalten die Konzessionen für \ndie Nutzung des öffentlichen Grundes (Durchleitungen, Pla-\nkatierung etc.).\n\nDie Entgelte (42) umfassen alle Gebühren für Amtshandlungen \n(z. B. für Baubewilligungen, Einbürgerungen etc.), Schulgelder, \n\n\n\n12 Budget Dreistufiger Erfolgsausweis\n\nErträge aus der Benützung öffentlicher Einrichtungen (z. B. Stadt - \nbibliothek), Verkaufserlöse, aber auch Bussen. Die Entgelte \nmachen rund 13,1 % des betrieblichen Ertrages aus.\n\nDer Transferertrag (46) bildet das Gegenstück zum Transfer-\naufwand und beinhaltet Entschädigungen und Beiträge von \nBund, Kanton, anderen Gemeinden sowie von Dritten. \n\nDer Finanzaufwand (34) beinhaltet sämtliche Kapitalkosten \nder Produktegruppe 13 sowie die Liegenschaftsaufwände des \nFinanzvermögens der Produktegruppe 18. Der Finanzauf-\nwand beträgt rund 1,8 Mio. Franken und liegt rund 0,2 Mio. \nFranken tiefer als im Budget 2014.\n\nDer Finanzertrag (44) setzt sich aus den Kapitalerträgen der \nProduktegruppe 13 und den Liegenschafserträgen des Finanz-\n\nvermögens der Produktegruppe 18 zusammen. Der Finanzer-\ntrag liegt mit rund 13,6 Mio. Franken rund 0,2 Mio. Franken \ntiefer als im Budget 2014. Die Höhe des Finanzertrages be-\neinflusst das operative Ergebnis massgeblich. Zusammen mit \ndem Finanzaufwand bildet der Finanzertrag das Ergebnis aus \nder Finanzierung. \n\nDer ausserordentliche Aufwand (38) und der ausserordent-\nliche Ertrag (48) bilden das Ergebnis der zweiten Stufe des \nDreistufigen Erfolgsausweises. In diese Stufe gehören ausser-\nordentliche Transaktionen wie z. B. Einlagen und Entnahmen \nin das bzw. aus dem Eigenkapital, Vorfinanzierungen oder \nAufwände und Erträge mit denen in keiner Art und Weise ge-\nrechnet werden konnte. Für den Unterschied zwischen dem \nausserordentlichen Ergebnis Budget 2014 und 2015 siehe Be-\ngründung Ziffer 2.3.\n\nDreharbeiten für den «Bestatter» im vollen Gange\n\n\n\n13Budget Investitionen und Finanzierungsausweis\n\nDie Einwohnergemeinde inkl. Spezialfinanzierungen wird vor-\naussichtlich im Jahr 2015 gesamthaft Investitionen im Um-\nfang von 43,6 Mio. Franken (Budget 2014 69,1 Mio. Franken) \ntätigen. Im Zusammenhang mit diesen Investitionsausgaben \nwerden Einnahmen von total 8,2 Mio. Franken (Budget 2014 \n12,1 Mio. Franken) erwartet. Die Nettoinvestitionen von 35,3 Mio. \nFranken (Budget 2014 57 Mio. Franken) können insgesamt \nmit 10,6 Mio. Franken (Budget 2014 12,5 Mio. Franken) selber  \nfinanziert werden. Für die restliche Finanzierung von 24,7 Mio. \nFranken (Budget 2014 44,5 Mio. Franken) braucht es Fremd-\nkapital oder es wird Vermögen abgebaut oder veräussert.\n\n3. Investitionen und Finanzierungsausweis \n\nIn\nve\n\nst\nit\n\nio\nns\n\n- \nre\n\nch\nnu\n\nng\n\nTo\nta\n\nl\n\nEi\nnw\n\noh\nne\n\nr-\n \n\nge\nm\n\nei\nnd\n\ne\n\nBe\nru\n\nfs\nsc\n\nhu\nle\n\nn\n\nAl\nte\n\nrs\nhe\n\nim\ne,\n\n  \nAl\n\nte\nrs\n\nsi\ned\n\nlu\nng\n\nAb\nfa\n\nll\n\nAb\nw\n\nas\nse\n\nr\n\nKr\nem\n\nat\nor\n\niu\nm\n\nInvestitionsausgaben  43'571'000  37'965'000  2'394'000  625'000  400'000  1'987'000  200'000 \nInvestitionseinnahmen  8'224'000  4'130'000  2'064'000  -    -    2'030'000  -   \nErgebnis Investitionsrechnung  -35'347'000  -33'835'000  -330'000  -625'000  -400'000  43'000  -200'000 \n\nSelbstfinanzierung *  10'626'500  7'378'300  **  1'467'300  41'600  1'347'100  392'200 \n\nFinanzierungsergebnis\n( + = Finanzierungsüberschuss/  \n- = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n -24'720'500  -26'456'700  -330'000  842'300  -358'400  1'390'100  192'200 \n\n3.1  Überblick inkl. Spezialfinanzierungen\n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht den Abschreibungen plus dem operativen Ergebnis, siehe auch Kapitel 6 «Kennzahlen».\n** Die Berufsschulen amortisieren ihre Investitionen in jährlichen Tranchen und finanzieren diese über die Jahre selber.\n\nDie Altersheime, die Alterssiedlung, die Abwasserentsorgung \nund das Krematorium können ihre Investitionen mit den be-\ntrieblichen Erträgen selber finanzieren bzw. ihr Vermögen er-\nhöhen. Die Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung kann \nihre Investitionen nicht vollumfänglich selber finanzieren und \nbaut somit ihr Vermögen ab. Detailliertere Informationen zu \nden Spezialfinanzierungen finden sich in den entsprechenden \nProduktegruppen (Kapitel 4). \n\nFür den detaillierteren Finanzierungsausweis der Einwohner-\ngemeinde und den dazugehörigen Kommentar wird auf die \nnachfolgende Ziffer 3.2 verwiesen.\n\nin Franken\n\n\n\n14 Budget Investitionen und Finanzierungsausweis\n\n3.2  Investitionen und Finanzierungsausweis der Einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen) \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht den Abschreibungen plus dem operativen Ergebnis, siehe auch Kapitel 6 «Kennzahlen».\n\nInvestitionsrechnung Budget 2015 Budget 2014 Rechnung 2013\nInvestitionsausgaben  37'965'000  60'025'000  25'448'261 \n50 Sachanlagen  24'779'000  39'954'000  -   \n51 Investitionen auf Rechnung Dritter  2'394'000  5'131'000  -   \n52 Immaterielle Anlagen  2'804'000  3'694'000  -   \n54 Darlehen  300'000  -    -   \n55 Beteiligungen, Grundkapitalien  -    -    -   \n56 Investitionsbeiträge  7'688'000  11'246'000  -   \n58 Ausserordentliche Investitionen  -    -    -   \nInvestitionseinnahmen  4'130'000  11'022'000  4'643'255 \n60 Abgang von Sachanlagen  -    70'000  -   \n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter  95'000  -    -   \n62 Abgang von immateriellen Anlagen  -    -    -   \n63 Investitionsbeiträge  2'875'000  9'944'000  -   \n64 Rückzahlung von Darlehen  110'000  58'000  -   \n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien  -    -    -   \n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen  -    -    -   \n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen  1'050'000  950'000  -   \nErgebnis Investitionsrechnung  -33'835'000  -49'003'000  -20'805'006 \n\nSelbstfinanzierung *  7'378'300  9'081'800  12'506'241 \n\nFinanzierungsergebnis ( + = Finanzierungsüberschuss/- = Finanzierungsfehlbetrag)  -26'456'700  -39'921'200  -8'298'765 \n\nDie Einwohnergemeinde – ohne Spezialfinanzierungen – wird \nvoraussichtlich im Jahr 2015 38 Mio. Franken investieren und \nBeiträge von 4,1 Mio. Franken vereinnahmen können. Die Netto-\ninvestitionen der Einwohnergemeinde betragen somit 33,8 Mio.  \nFranken. Davon sind Investitionsvorhaben von 27,7 Mio. \nFranken bereits bewilligt. Mit dem Budget 2015 werden neue \nInvestitionsprojekte im Umfang von 8,5 Mio. Franken bean-\ntragt, wovon die Nettoinvestitionstranche für das Jahr 2015 \ndabei 6,1 Mio. Franken beträgt. \n\nIm Budget sind zudem Investitionstranchen von 4,5 Mio. \nFranken für Vorhaben enthalten, die noch nicht bewilligt wor-\nden sind. Diese Investitionen werden mit dem Budget 2015 \nnoch nicht bewilligt, sondern müssen beim Einwohnerrat mit \nseparater Botschaft beantragt werden und sind deshalb mit \neinem * markiert.\n\nMit der budgetierten Selbstfinanzierung von rund 7,4 Mio. \nFranken erreicht die Einwohnergemeinde einen Selbstfinan-\nzierungsgrad von 21,8 %. Der Finanzierungsfehlbetrag be-\nläuft sich auf 26,5 Mio. Franken.\n\nBeim Finanzvermögen sind Investitionen von 1,3 Mio. Fran-\nken geplant, die direkt in der Bilanz aktiviert und zu einem Teil \nüber Mieteinnahmen refinanziert werden können.\n\nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit \nliegt im Jahr 2015 bei folgenden Vorhaben: \n\nin Franken\n\n\n\n15Budget Investitionen und Finanzierungsausweis\n\nin Franken\n\nEinwohnergemeinde Jahrestranche 2015\n■ Stadtmuseum Schlössli Erweiterung und Altbausanierung 3’045’000\n■ Bahnhofstrasse/Bushof, Projektteil Kanton 2’652’000\n■ KEBA, Erneuerung, Realisierung 2’000’000\n■ Zurlindenvilla, Sanierung Turnerheim * 2’000’000\n■ Verbindung Industrie-, Neubuchsstrasse, Anteil Stadt 1’786’000\n■ Industriestrasse West/Ost Realisierung, Anteil Stadt 1’700’000\n■ Fussballgarderoben/Fussballplätze 1’410’000\n■ Projekte Werterhaltung Gemeindestrassen (Rahmenkredit) 1’395’000\n■ Erneuerung Sporthalle Schachen, Bauprojekt * 1’300’000\n■ Ersatz Autodrehleiter Feuerwehr 1’200’000\n■ Schulanlage Aare, 3-fach Kindergarten, Realisierung * 1’000’000\n■ Lärmsanierung Kantonsstrassen 1’000’000\n\n* Separate Botschaft an Einwohnerrat\n\nZum Frühlingsbeginn pflanzten die Mitglieder des Stadtrates und Mitarbeiter des Stadtbauamtes im Stadtteil Rohr acht neue Bäume.\n\n3.2  Investitionen und Finanzierungsausweis der Einwohnergemeinde  \n(ohne Spezialfinanzierungen) \n\n\n\n16 Budget Produktegruppen\n\n4.1. Einleitung\n\nDie Umstellung auf das neue Rechnungsmodell HRM2 hatte \nviele Änderungen für das Budget 2014 zur Folge. Das vor-\nliegende Budget 2015 bleibt hingegen von grösseren Anpas-\nsungen verschont. \n\n4.2.   Änderungen in der Produktegruppen- \nund Produktestruktur\n\nEnde 2013 hat der Stadtrat die Sektion «Jugend» umbenannt. \nDie Sektion besteht aus der Jugendkoordination, der offenen \nJugendarbeit, der Fachstelle Kind und Familie sowie der Ko-\nordinationsstelle Integration. Die neue Bezeichnung «KJFI – \nKind, Jugend, Familie, Integration» stellt nun einen direkten \nBezug zum breiten Aufgabengebiet der Sektion her. Ent-\nsprechend soll auch die Produktegruppe 42 von «Jugend» in  \n«KJFI – Kind, Jugend, Familie, Integration» umbenannt wer-\nden. Die Umbenennung erfordert die Genehmigung des Ein-\nwohnerrates, weil der Anhang des WOSA-Reglements ent-\nsprechend angepasst werden muss.\n\nDer Stadtrat hat in seiner Kompetenz die Verschiebung des \nProdukts «Zivilschutzstelle und Ortsquartieramt» von der Pro - \nduktegruppe 03 «Stadtbüro» in die Produktegruppe 51 «Feuer-\nwehr» beschlossen. Die Umgliederung erfolgt aufgrund einer \nNeuorganisation der bisher vom Stadtbüro vorgenommenen \nAdministration der Feuerwehr, der Zivilschutzstelle und des \nOrtsquartieramts.\n\n4. Produktegruppen\n\n4.3.  Vergleichszahlen zur Rechnung 2013\n\nDie Umstellung auf HRM2 per 1. Januar 2014 bewirkt, dass \nauf Kontoebene keine Vergleichszahlen zur Rechnung 2013 \nexistieren. Hingegen sind Aufwand, Ertrag und Nettoauf-\nwand auf Stufe Produktegruppe vergleichbar.\n\n4.4. Änderungen in der Kostenrechnung\n\nIn der Kostenrechnung gibt es gegenüber dem Budget 2014 \nin der Berechnungssystematik keine Änderungen. Diesbezüg-\nliche Unterschiede zur Rechnung 2013 (Berechnung Zinsen, \nAbschreibungen und Funktionalität des neuen Systems) wur-\nden im Kapitel 5.4 des Bugets 2014 detailliert erläutert.\n\n\n\n17Budget Produktegruppen\n\nNegatives Vorzeichen bedeutet: Nettoaufwand geringer oder Nettoertrag höher als in Vergleichsperiode. \n* inkl. Buchverluste von 443’899 Franken im Jahr 2013 \n\nNettoaufwand Produktegruppen\n\nPr\nod\n\nuk\nte\n\ngr\nup\n\npe\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n  \n20\n\n14\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n5/\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nin\n %\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n5/\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nin\n F\n\nra\nnk\n\nen\n\nN\net\n\nto\nau\n\nfw\nan\n\nd \nRe\n\nch\nnu\n\nng\n 2\n\n01\n3\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n5/\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n 2\n01\n\n3\nin\n\n %\n\nAb\nw\n\nei\nch\n\nun\ng \n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n5/\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n 2\n01\n\n3\nin\n\n F\nra\n\nnk\nen\n\n01 Politische Führung 1'649'200 1'584'300 4 % 61'900 1'584'603 4 % 61'597\n02 Stadtkanzlei 2'372'400 1'961'200 24 % 463'200 2'030'627 19 % 393'773\n03 Stadtbüro 504'100 909'100 -44 % -401'600 833'969 -39 % -326'469\n04 Organisation und Informatik 2'533'600 2'439'200 4 % 94'400 2'201'794 15 % 331'806\n05 Regionales Zivilstandsamt 0 0 0 % 0 0 0 % 0\n10 Steuern -73'461'700 -73'878'500 0 % 241'900 -72'830'872 -1 % -805'728\n12 Finanzen/Liegenschaften 1'856'400 1'827'900 2 % 28'500 1'683'432 10 % 172'968\n13 Kapitaldienst -8'586'800 -9'011'800 5 % 425'000 -9'912'217 13 % 1'325'417\n14 Gesetzliche Beiträge 27'568'900 27'046'400 2 % 522'500 27'535'670 0 % 33'230\n15 Abschreibungen/Abschluss 7'328'300 9'031'800 -18 % -1'593'500 12'062'342 -38 % -4'624'042\n17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 3'300'300 3'346'400 -1 % -45'400 2'931'023 13 % 369'977\n18 Liegenschaften Finanzvermögen * -1'523'000 -1'323'200 -15 % -199'800 -812'474 -87 % -710'526\n20 Kultur 1'659'400 1'636'600 1 % 22'800 1'641'979 1 % 17'421\n21 Stadtmuseum Schlössli 1'105'700 1'127'800 -2 % -22'100 1'010'587 9 % 95'113\n22 Kultur- und Kongresshaus KUK 545'100 627'300 -13 % -82'200 532'171 2 % 12'929\n23 Stadtbibliothek 939'700 890'300 6 % 49'400 882'525 6 % 57'175\n26 Sportbeiträge 978'100 914'600 7 % 63'500 972'216 1 % 5'884\n30 Betrieb Volksschule 3'897'000 4'045'100 -3 % -122'600 2'758'721 42 % 1'163'779\n31 Musikschule und Kadettenmusik 1'236'900 1'347'100 -8 % -110'200 1'234'742 0 % 2'158\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 6'881'700 6'102'400 13 % 786'800 5'685'862 21 % 1'203'338\n41 Freiwillige Sozialarbeit 2'922'500 2'956'100 -1 % -33'600 2'977'071 -2 % -54'571\n42 KJFI - Kind, Jugend, Familie, Intergration 1'021'700 1'016'100 0 % 2'700 927'448 10 % 91'352\n43 Subventionen/Beiträge 2'222'900 2'296'600 -3 % -73'700 2'066'519 8 % 156'381\n46 Alter 209'600 223'500 -6 % -13'900 170'780 23 % 38'820\n50 Stadtpolizei -123'500 56'000 -179'500 -419'633 71 % 296'133\n51 Feuerwehr 1'481'800 1'066'800 38 % 407'700 986'768 49 % 487'732\n60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt 2'332'300 2'588'400 -10 % -247'100 2'544'544 -8 % -203'244\n61 Baubewilligungswesen 10'300 42'500 -76 % -32'200 -79'231 89'531\n62 Verkehrsflächen und Gewässer 4'163'700 3'974'700 5 % 189'000 3'987'803 4 % 175'897\n63 Abwasserentsorgung 0 0 0 % 0 0 0 % 0\n70 Werkhof 4'047'400 4'241'700 -5 % -214'300 4'002'216 1 % 25'184\n71 Schwimmbad 318'900 306'400 4 % 12'500 310'619 3 % 8'281\n72 Abfallbewirtschaftung 0 0 0 % 0 0 0 % 0\n73 Friedhofswesen 607'100 607'200 0 % -100 498'398 22 % 108'702\n\nTotal 0 0 0 0 0\n\nin Franken\n\n\n\n18 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nIn dieser Produktegruppe sind die politischen Führungsauf-\ngaben der Stadt Aarau zusammengefasst. Die politischen \nBehörden setzen die Ziele, leiten zeitgerecht die notwendigen \nProblemlösungsprozesse ein und sind dafür besorgt, dass die \nEntscheidungen des Souveräns korrekt umgesetzt werden. \n■\t \t\tEinwohnerrat: Zeit- und sachgerechte Beschlussfassung \n\nüber die in den Zuständigkeitsbereich des Einwohnerrats \nfallenden Geschäfte.\n\n■\t \t\tStadtrat: Dieses Produkt beinhaltet die Aufwendungen \nund Erträge für die Arbeit des Stadtrats als Exekutive sowie \ndie Pflege von regelmässigen Kontakten mit den Partner-\nstädten Delft, Neuenburg und Reutlingen.\n\n■\t \t Schaffen unternehmerfreundlicher Rahmenbedingungen\n■\t \t Promotion des Wirtschaftsstandorts Aarau\n\nProdukte\n■\t \tEinwohnerrat\n■\t \tStadtrat\n■\t Wirtschaft\n\nZielgruppen\n■ Einwohnerrat\n■ Kommissionen\n■ Stimmbürger/-innen\n■ Bevölkerung\n■  Behörden und Verwaltungen  \n\n(Stadt, Kanton, Nachbarkörperschaften)\n■ Unternehmen, Investoren, Wirtschaftsorganisationen\n■ Mitarbeiter/-innen\n■ Partnerstädte\n\nPolitische Führung  PG-Nr. 01\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nPflege der Kontakte mit der Wirtschaft und Förde-\nrung der Vernetzung der Unternehmen\n\nVon der WIFA organisierte Veranstal-\ntungen für Aarauer Unternehmen\n\nAnz. 3 2 2\n\nBesuche bei Aarauer Unternehmen Anz. 8 8 2\n\nAktive Vermarktung des Standortes\nLaufende Projekte im Rahmen des \nStandortmarketings\n\nAnz. 4 3 1\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014 Ist 2013\n\nSitzungen Einwohnerrat Anz. 10 10 8\nBotschaften Stadtrat Anz. 25 25 21\nVorstösse aus dem Einwohnerrat Anz. 20 30 20\nSitzungen Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 10 10 7\nGeschäfte Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 40 40 39\nSitzungen Stadtrat Anz. 45 45 47\nGeschäfte Stadtrat Anz. 1'000 1'350 1'173\nNeugründungen von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 90 90 94\nZuzüge von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 30 30 32\nFirmen in Aarau (Quelle: Eidg. Betriebszählung) Anz. 2'390 2'390 2'390\nArbeitsplätze pro Einwohner/-in Anz. 1.54 1.35 1.40\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nNettokosten Politische Führung pro Einwohner/-in Stadt Aarau Fr. 123 108 112\nSteuererträge juristische Personen pro Arbeitsplatz Fr. 399 427 459\n\nIm Jahr 2015 ist die Durchführung/Unterstützung folgender Projekte geplant: Frühstückstreffen, Wirtschaftslunch, Lancie-\nrung Slow Food Markt, Eidg. Volksmusikfest.\n\nDie Anzahl Arbeitsplätze entspricht der Anzahl Beschäftigten gemäss «Statistik der Unternehmensstruktur» des Bundes-\namts für Statistik. Der im Jahr 2014 veröffentliche Wert von 32’558 Beschäftigten in Aarau (basierend auf dem Jahr 2011) ist \nauch wegen eines Methodenwechsels bei der Erhebung dieser Statistik höher als der zuvor ausgewiesene Wert von 28’091 \nBeschäftigen (basierend auf dem Jahr 2008). Diese grössere Anzahl Arbeitsplätze beeinflusst die Kennzahlen «Arbeitsplätze \npro Einwohner/-in» und «Steuererträge juristische Personen pro Arbeitsplatz».\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nLaufende Projekte Standortmarketing\n\nArbeitsplätze pro Einwohner/-in\nund \nSteuererträge juristische\nPersonen pro Arbeitsplatz\n\n\n\n19Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n01 Politische Führung\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  870'800  859'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 478’700  413'000\n36 Transferaufwand  330'200  342'100\n39 Leistungen Werkhof (IV)  2'000  2'000\n42 Entgelte  32'500  32'500\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1’681’700  32'500  1'616'800  32'500  1'628'521  43'918\nNettoaufwand 1’649’200 1’584’300 1’584’603\n\nTotal Kosten/Erlöse 2'637'335  32'500  2'246'670  32'500  2'310'326  61'138\nNettokosten 2’604’835 2’214’170 2’249’188\ndavon Zinsen und Abschreibungen 177’489  26'270  63'603\n\nBemerkungen\nDer durchschnittliche Aufwand beim Konto «Honorare externe Berater» (vor-\nher «Gutachten und Verfahrenskosten») betrug in den letzten fünf Jahren rund \n158’000 Franken. Der Budgetbetrag wurde daher gegenüber dem Vorjahr um \n74’000 Franken auf insgesamt 150’000 Franken erhöht. Demgegenüber entfällt \n\nein einmaliger Beitrag an den Verein Aarau Standortmarketing für die Instand-\nstellung und Ergänzung der Uniformen der Stadtführer/-innen. Der für das  \nJahr 2015 budgetierte Nettoaufwand ist insgesamt um rund 65’000 Franken \nhöher als im Budget 2014.\n\n\n\n20 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nAls Stabstelle für den Stadt- und Einwohnerrat erbringt die \nStadtkanzlei einerseits Dienstleistungen zugunsten der politi-\nschen Behörden. Andererseits stellt sie die verwaltungsinterne \nKoordination sicher und unterstützt die anderen Verwaltungs-\nabteilungen in zentralen Fragen u. a. betreffend Personal und \nInformation. \n■  Führungsunterstützung der politischen Behörden  \n\n(Einwohnerrat, Stadtrat, Kommissionen)\n■   Vorbereiten, Ausfertigen und Zustellen der Beschlüsse des \n\nStadtrates\n■  Erbringen von Dienstleistungen für andere Verwaltungs-\n\nabteilungen (zentraler Personal- und Rechtsdienst, Lehr-\nlingsbetreuung)\n\n■  Externer und interner Informationsdienst, Betreuung Web-\nSite, Führung Inventurwesen\n\n■  Organisation und Durchführung von städtischen Anlässen \nwie Maienzug, Neujahrsempfang, Bundesfeier, Aktivitäten \nfür Neuzugezogene etc.\n\nProdukte\n■\t \tStadtkanzlei\n■\t \tAllgemeiner Personalaufwand\n■\t \tMaienzug\n■\t \tAnlässe\n\nZielgruppen\n■ Bevölkerung\n■ Mitglieder Einwohnerrat\n■ Stadtrat\n■ Verwaltungsabteilungen\n■ Mitarbeiter/-innen\n■ Medien\n■ Erben\n■ Lernende\n\nStadtkanzlei  PG-Nr. 02\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nEffiziente Verarbeitung der Sitzungen des Stadtrates\nVerarbeitung der Stadtratsgeschäfte in \nder Sitzungswoche\n\n% > 99 > 99 99.9\n\nZeitgerechte Erstellung der Einwohnerratsprotokolle Ausfertigung innerhalb 3 Wochen % > 80 > 80 100\n\nZeitgerechte Erstellung der Inventare\nAusfertigung innerhalb 180 Tagen  \nnach Todesfall\n\n% > 80 > 80 72.7\n\nAttraktive Arbeitsbedingungen sicherstellen Befragung Mitarbeiter/-innen keine erfüllt keine\n\nWeiterbildung des Personals unterstützen\nWeiterbildungskosten in %  \nder Lohnsumme\n\n% 1.20 1.30 1.16\n\nLeistungsumfang Einheit\nPrognose \n\n2015\nPrognose \n\n2014\nIst 2013\n\nErstellte Kommissionsprotokolle Anz. 35 45 34\nSeiten Einwohnerratsprotokoll Anz. 300 300 348\nSteuer- und Erbschaftsinventare Anz. 200 210 198\nVerträge Festanstellungen Anz. 70 75 69\nVerträge Aushilfsanstellungen Anz. 100 110 96\nKrankheits- und unfallbedingte Ausfalltage Anz. 4'600 3'600 4'621\nVerkaufte Bankettkarten Maienzug Anz. 1'800 1'800 1'871\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nExterner Aufwand für Aus- und Weiterbildung Fr. 569'400 671'100 500'119\nNettoaufwand Maienzug Fr. 388'000 380'000 395'887\n\n \n\nDie budgetierten Weiterbildungskosten können nie voll ausgeschöpft werden (Verschiebung von geplanten Kursen, etc.). \nZudem muss die Quote regelmässig nach unten angepasst werden, weil die Lohnsumme absolut stärker steigt als die \nWeiterbildungskosten.\n\nZum hohen Wert tragen einige Langzeitkranke massgeblich bei. \n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nWeiterbildungskosten in % der \nLohnsumme\n\nKrankheits- und unfallbedingte \nAusfalltage\n\n\n\n21Budget Produktegruppen\n\n02 Stadtkanzlei\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  2'159'800  2'123'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1’181’500  947'400\n36 Transferaufwand  3'600  2'600\n39 Interne Verrechnungen  8'000  8'000\n40 Fiskalertrag  810'000  960'000\n42 Entgelte  170'500  160'500\n\nTotal Aufwand/Ertrag 3’352’900  980'500  3'081'700  1'120'500  3'034'587  1'003'960\nNettoaufwand  2’372’400 1’961’200 2’030’627\n\nTotal Kosten/Erlöse 5'159'558  4'450'255  3'698'650  3'180'500 4'589'157  4'072'000\nNettokosten  709’303  518’150 517’157\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’418’630  66'908  217'439\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand der Produktegruppe ist insgesamt 411’200 Franken höher  \nals im Budget 2014. Dafür verantwortlich sind sowohl höhere Ausgaben als auch \ntiefere Einnahmen:\n\nEine über 10-jährige Kuvertiermaschine für die Stadtverwaltung muss ersetzt \nwerden (23’000 Franken). Weil der in den vergangenen Jahren budgetierte Be-\ntrag für Portokosten deutlich zu tief war, muss dafür eine Anpassung nach oben \nerfolgen.\n\nIn den Jahren 2010 und 2011 wurde aufgrund von einzelnen Fällen ein überdurch-\nschnittlicher Ertrag bei den Erbschaftssteuern erzielt. Der für das Jahr 2013 bud-\ngetierte Ertrag konnte dagegen deutlich nicht erreicht werden. Der Budgetbetrag \n\nwurde dem durchschnittlichen Ertrag von «normalen» Jahren angepasst und um \n100’000 Franken reduziert. Weil ab 1. Januar 2014 zudem Vermögensanfälle an \nEltern, Stiefeltern und Pflegeeltern erb- und schenkungssteuerfrei sind, muss eine \nzusätzliche Korrektur des Ertrages um 50’000 Franken nach unten erfolgen.\n\nDer Personalausflug findet nur alle zwei Jahre statt und ist für das Jahr 2015 \nvorgesehen und budgetiert.\n\nDas Eidg. Volksmusikfest 2015 wird mit einem Beitrag von 150’000 Franken unter-\nstützt, davon fallen 100’000 Franken im Jahr 2015. Der Gigathlon 2015 wird mit \n100’000 Franken unterstützt.\n\n\n\n22 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nIn dieser Produktegruppe sind die Aufgaben und Leistungen  \nzusammengefasst, welche durch das Stadtbüro erbracht werden. \n■\t  Auskunfts-, Informations- und Dienstleistungsstelle für \n\ndie Bevölkerung\n■  Führung des Einwohner- und Stimmregisters sowie Aus-\n\nstellen von Ausweisen, Bescheinigungen, Bestätigungen \nund Bewilligungen\n\n■ Betreuung des Einbürgerungswesens\n■ Führung des Fundbüros\n■  Organisation, Administration und Durchführung von \n\nWahlen und Abstimmungen\n\nProdukte\n■\t \tStadtbüro\n■\t \tWahlen und Abstimmungen\n\nZielgruppen\n■ Einwohner/-innen\n■ Stimmberechtigte, Initiativ- und Referendumskomitees\n■ Amtsstellen, Behörden, Parteien \n\nStadtbüro  PG-Nr. 03\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nVollständigkeit des Einwohner- und Stimmregisters \ngewährleistet\n\nWöchentliche \nVollständigkeitsprüfungen\n\nAnz. 51 51 51\n\nRechtskonforme Organisation, Administration und \nDurchführung von Wahlen und Abstimmungen\n\nEinhaltung der Termine % 100 100 100\nBerechtigte Beanstandungen Anz. 0 0 0\n\nVerarbeitung der Geschäftsfälle innerhalb der \ngesetzten Fristen\n\nVerarbeitungen von An-/ \nAbmeldungen und Mutationen  \ninnerhalb von 3 Arbeitstagen\n\n% 90 90 90\n\nVerarbeitung von Bestellungen  \ninnerhalb 1 Arbeitstages\n\n% 90 90 90\n\nLeistungsumfang Einheit\nPrognose \n\n2015\nPrognose \n\n2014\nIst 2013\n\nÖffnungszeiten pro Woche Stadtbüro Aarau (durchschnittlich) Std. 36.25 36.25 36.25\nPersönliche Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 95 95 93\nTelefonische Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 100 100 100\nAnmeldungen, Abmeldungen, Umzüge innerhalb Aarau Anz. 5'800 6'000 5'374\nEinbürgerungsgesuche Anz. 50 50 74\nEingehende Fundgegenstände Anz. 400 400 387\nUrnengänge Anz. 4 4 4\nProporzwahlen Anz. 1 0 1\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nErtrag aus Einbürgerungen Fr. 50'000 50'000 91'400\nDurchschnittliche Kosten eines Urnenganges Fr. 36’769 32'023 62'440\n\nIm Jahr 2015 finden National- und Ständeratswahlen statt.\nErläuterungen zu den Indikatoren\nProporzwahlen\n\n\n\n23Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nDas Produkt «Zivilschutzstelle und Ortsquartieramt» sowie die Administration \nder Feuerwehr werden per 1. Januar 2015 vom Stadtbüro in die Produktegruppe \n51 «Feuerwehr» verschoben. Der um 405’000 Franken tiefere Nettoaufwand ist \nhauptsächlich auf diese Neuorganisation zurückzuführen.\n\nDas Budget für die Gebühren der Einwohnerkontrolle wird an die Höhe des  \nJahres 2013 angepasst und um 25’000 Franken erhöht. Im Jahr 2015 finden \nNational- und Ständeratswahlen statt, was sich auf den Aufwand für Wahlen  \nund Abstimmungen auswirken wird. Der budgetierte Betrag liegt hier um  \n18’000 Franken höher. \n\n03 Stadtbüro\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 624’000  736'900\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  308'600  341'300\n36 Transferaufwand  116'400  453'400\n39 Interne Verrechnungen  1'000  2'500\n40 Fiskalertrag  85'000  75'900\n42 Entgelte  449'500  440'500\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  0  105'200\n46 Transferertrag  11'400  3'400\n\nTotal Aufwand/Ertrag 1’050’000  545'900  1'534'100  625'000  1'522'465  688'497\nNettoaufwand 504’100 909’100 833’969\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'368'769  545'900  2'315'717  625'000  3'266'686 711'146\nNettokosten 822’869 1’690’717  2’555’540\ndavon Zinsen und Abschreibungen 56’356  394'419  1'329'194\n\nin Franken\n\n\n\n24 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe betreibt und betreut als internes Informatik-\nDienstleistungszentrum die EDV- und Telefonie-Infrastruktur \nsowie die EDV-Anwendungen und Systeme der Stadtverwaltung. \n■  Betrieb und Unterhalt der Fachbereichsapplikationen und \n\nBüroautomationsprogramme sowie der EDV-Arbeitsplätze, \nNetzwerkverbindungen und Server\n\n■  Planung, Organisation und Durchführung von Schulungen \nim Bereich der individuellen Datenverarbeitung sowie  \nUnterstützung der Anwender/-innen bei fachspezifischen \nFragestellungen\n\n■  Wartung und Weiterentwicklung der Fachapplikation \nSteuerbezug\n\n■  Beratung des Stadtrats sowie Begleitung der Abteilungen \nbei organisatorischen Fragestellungen\n\nProdukte\n■\t \tOrganisation und Informatik\n\nZielgruppen\n■  EDV-Anwender/-innen der Stadtverwaltung Aarau\n■ Regionale Ämter\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAngebot eines zeitgemässen EDV-Systems Zufriedenheitsumfrage keine keine keine\nSystemverfügbarkeit während der allgemeinen Bürozeiten Verfügbarkeit EDV-System % > 99.7 > 99.7 99.9\n\nLeistungsumfang Einheit\nPrognose \n\n2015\nPrognose \n\n2014\nIst \n\n2013\nPC-Arbeitsplätze Anz. 384 384 379\nEDV-User Anz. 390 390 393\nAussenstationen Anz. 24 24 24\nApplikationen Büroautomation Anz. 59 59 60\nFachspezifische und zentrale Applikationen Anz. 125 125 123\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nVollkosten pro Arbeitsplatz Fr. 14’592 14'903 9'427\n\nOrganisation und Informatik  PG-Nr. 04\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nVerfügbarkeit EDV-System  Eine Ausfallzeit von 0.1 % entspricht 2.1 Stunden. Im Jahr 2013 wurde dies nur sehr knapp erreicht. Die vor der Umstellung \n\nauf Windows eingesetzte Server-Software hatte viele Nachteile, jedoch war sie für eine sehr hohe Verfügbarkeit bekannt. \nDas nun betriebene virtuelle Rechenzentrum ist komplexer als die frühere Lösung. \n\n\n\n25Budget Produktegruppen\n\n04 Organisation und Informatik\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  1'138'700  1'111'400\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'813'200  1'770'200\n36 Transferaufwand  15'600  0\n42 Entgelte  0\n46 Transferertrag  433'900  442'400\n49 Interne Verrechnungen   0\n\nTotal Aufwand/Ertrag  2'967'500  433'900  2'881'600  442'400  2'626'007  424'213\nNettoaufwand 2’533’600 2’439’200 2’201’794\n\nTotal Kosten/Erlöse 4'676'591  3'021'612  4'776'448  4'760'285  3'059'220  3'059'220\nNettokosten 1’654’979 16’163 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’221’525  1'493'110  116'029\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand liegt gegenüber dem Vorjahresbudget um 94’400 Franken hö-\nher. Einerseits kann der externe fachliche Support reduziert werden, andererseits \nwurden kleinere nachgefragte Bedürfnisse eingerechnet. Schwerpunkte werden  \n\ndas neue Stadtmuseum (zusätzliche Informatik-Infrastruktur für den Betrieb) \nund die Einführung der elektronischen Pflegedokumentation in den Altershei-\nmen sein. Weiter sind einige Fachapplikationen zu erneuern oder zu erweitern.\n\n\n\n26 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDas Zivilstandsamt stellt für die Region Aarau (Aarau, Biber-\nstein, Buchs AG, Densbüren, Erlinsbach AG, Gränichen, Küt-\ntigen, Oberentfelden, Suhr und Unterentfelden) die Register-\nführung und die Beurkundung der Zivilstandsereignisse sicher. \nZusätzlich werden die Aufgaben für das Bestattungsamt der \nStadt Aarau erfüllt. \n■ Führung des elektronischen Zivilstandsregisters (Infostar)\n■ Erstellung von Auszügen und Mitteilungen \n■ Durchführung von Ehevorbereitungen und Trauungen\n■ Durchführung und Eintragung von Partnerschaften\n■  Entgegennahme von Erklärungen zum Personenstand und \n\nBeratung in Personenstands- und Bürgerrechtsfragen sowie \nbeim Namensrecht (Schweiz und Ausland)\n\n■ Organisation von Bestattungen und Abdankungen\n\nProdukte\n■\t \tRegionales Zivilstandsamt\n\nZielgruppen\n■\t \tAktuelle und frühere Einwohner/-innen des  \n\nZivilstandskreises\n■ Bürger/-innen\n■\t \tBund, Kanton, Gemeinden\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n\nRegionales Zivilstandsamt  PG-Nr. 05\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nRasche Verarbeitung von Bestellungen Versand innerhalb 1 Tages erfüllt erfüllt erfüllt\n\nErfüllung der gesetzlichen Vorgaben betreffend  \nVerarbeitungsfristen und Datenqualität\n\nPrüfungsbericht der \nAufsichtsbehörde ohne \nEinschränkungen\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nGeburten Anz. 2'200 2'200 2'190\nEhevorbereitungen Anz. 330 320 343\nEheschliessungen Anz. 300 320 300\nEingetragene Partnerschaften Anz. 10 10 10\nTodesfälle Anz. 1'100 1'100 1'096\nAnerkennungen Anz. 150 150 149\nNamensänderungen/Namenserklärungen Anz. 120 100 170\nEheauflösungen Anz. 150 150 146\nBürgerrechte Anz. 350 300 352\nAusgestellte Zivilstandsdokumente aus Infostar Anz. 6'000 5'700 5'936\nVerarbeitete Geschäftsfälle im Infostar Anz. 12'000 12'000 11'701\nPersonenaufnahmen vor Einbürgerung Anz. 200 200 177\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand pro Einwohner/-in Fr. 7.39 7.83 7.18\nZur Information: Kostenanteil Zivilstandsamt für die Stadt Aarau Fr. 148’645 157'480 144'538\n\n\n\n27Budget Produktegruppen\n\n05 Regionales Zivilstandsamt\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  724'800  718'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  133'800  129'100\n36 Transferaufwand  126'600  153'900\n42 Entgelte  400'000  390'000\n46 Transferertrag  585'200  611'700\n\nTotal Aufwand/Ertrag 985'200  985'200  1'001'700  1'001'700  958'848  958'848\nNettoaufwand 0 0 0\n\nTotal Kosten/Erlöse 985'200  985'200  1'001'700  1'001'700  958'848  958'848\nNettokosten 0 0 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nBemerkungen\nDer budgetierte Aufwand liegt 16’500 Franken tiefer als im Vorjahr, weil die \nBetriebskosten für die kantonale Informatiklösung «Infostar» neu von der  \nProduktegruppe «Organisation und Informatik» übernommen werden. Die  \n\n \nWeiterbildungskosten für die eidg. Fachprüfung einer Mitarbeiterin und die An-\nschaffung einer neuen Frankiermaschine werden durch einen etwas höheren \nGebührenertrag ausgeglichen.\n\nin Franken\n\n\n\n28 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst den arbeitsteiligen Vollzug des \nkantonalen Steuerrechts. Durch das Erheben von Steuern wird \nein wesentlicher Beitrag zur Deckung des Finanzbedarfs der \nStadt Aarau geleistet. \n■  Erstellen der Steuerveranlagung für natürliche Personen, \n\nwelche die Grundlage für die Steuerrechnungen von Bund, \nKanton, Gemeinde, Kirchen und Feuerwehr bildet \n\n■  Registerführung und Steuerbezug für natürliche Personen\n■  Veranlagung und Bezug von Sondersteuern (Grundstück-\n\ngewinnsteuer) sowie Einleiten von Verfahren betreffend \nNachsteuern und Steuerbussen\n\n■  Erteilen von Auskünften an andere Amtsstellen sowie Privat-\npersonen und Firmen in der Stadt Aarau\n\nProdukte\n■\t \tSteuerverwaltung\n■\t \tSteuern\n\nZielgruppen\n■\t \tSteuerpflichtige in Aarau\n■\t \tBund, Kanton, Gemeinde und Landeskirchen\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n■\t \tPrivatpersonen und Firmen mit Geschäftssitz in Aarau\n\nSteuern  PG-Nr. 10\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nRasche und korrekte Verarbeitung der  \nzu bearbeitenden Steuererklärungen\n\nVeranlagungsgrad der lau-\nfenden Periode über kantonaler \nVorgabe von 70 %\n\n % > 70 > 70 66.9\n\nVeranlagungen im Verhältnis  \nzu den steuerpflichtigen  \nnatürlichen Personen\n\n % 100.0 101.0 96.2\n\nWirkungsvolles Inkasso\n\nSteuerausstand Ende Jahr unter \ndem Kantonsmittel (2013: 18.2 %)\n\n % 12.0 12.0 12.3\n\nErlass, Verlust und Abschrei-\nbungen auf Steuerertrag\n\n% < 0.60 < 0.60 0.48\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nSteuerpflichtige natürliche Personen Anz. 13'900 13'800 13'712\nVorgenommene Einschätzungen Anz. 10'000 10'000 9'135\nErledigte Einsprachen Anz. 120 120 144\nVerfallanzeigen Anz. 6'100 6'000 5'963\nMahnungen Anz. 5'100 5'000 4'302\nBetreibungsbegehren Anz. 800 700 772\n \nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nSteuern natürliche Personen  Mio Fr. 59.22 60.30 58.62\nQuellensteuern  Mio Fr. 2.50 2.50 2.29\nSteuern juristische Personen  Mio Fr. 13.00 12.00 12.91\nEinkommens- und Vermögenssteuer pro Einwohner/-in (natürliche Personen) Fr. 2'803 2'914 2'912\nSteuerkraft pro Einwohner/-in Fr. 3'712 3'795 3'860\n\n\n\n29Budget Produktegruppen\n\n10 Steuern\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 2’076’300  1'981'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  858'000  835'900\n34 Finanzaufwand  275'000  275'000\n40 Fiskalertrag  75'420'000  75'720'000\n42 Entgelte  896'000  896'000\n44 Finanzertrag  110'000  110'000\n46 Transferertrag  245'000  245'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  3’209’300  76'671'000  3'092'500  76'971'000  3'102'536  75'933'408\nNettoaufwand -73’461’700  -73’878’500 -72’830’872\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'615'486  77'481'000  3'628'966  77'931'000  3'514'613  76'790'322\nNettokosten -73’865’514  -74’302’034 -73’275’709\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nAufgrund der geringen Teuerung sowie diverser Tarif- und Freibetragsanpas-\nsungen bei den Steuern der natürlichen Personen (in Kraft seit 2014), wurde ein \nErtrag in der Höhe der erzielten Steuereinnahmen 2013 als realistisch erachtet. \nBei den Steuererträgen der juristischen Personen wurde das Budget an die effek-\ntiv erzielten Einnahmen 2013 angepasst. Total wird mit 300’000 Franken tieferen \nSteuereinnahmen gegenüber dem Budget 2014 gerechnet.\n\nDer Stadtrat hat 1,4 zusätzliche, bis Ende 2016 befristete Aushilfsstellen bewilligt. \nMit den zusätzlichen Stellen können die Veranlagungs-Situation verbessert, die \n\nUmstellung auf die neue Veranlagungs-Software per 1. Januar 2015 reibungslos \numgesetzt, das Inkasso weiterhin gesichert und die Steuerausfälle auf tiefem \nStand gehalten werden. Der Sachaufwand (Porti, Couverts, Formulare, Scanning) \nmuss infolge Zunahme der Steuerpflichtigen nach oben angepasst werden.\n\nDer Nettoertrag der Produktegruppe wird im Jahr 2015 um rund 417’000 Franken \ntiefer erwartet als für das Jahr 2014.\n\n\n\n30 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst im Wesentlichen die Führung des \nFinanzhaushaltes der Einwohner- und Ortsbürgergemeinde. \nZusätzlich werden Buchhaltungen für Dritte (öffentlicher Be-\nreich) geführt. \n■  Beratung und Unterstützung von Behörden und Abtei-\n\nlungen der Stadtverwaltung im finanziellen Bereich\n■  Administrative Betreuung der Produktegruppen Liegen-\n\nschaften des Finanz- und des Verwaltungsvermögens\n■ Ausrichtung von Beiträgen aus Stiftungen\n■ Verwaltung der Abgabefonds\n\nProdukte\n■\t \tFinanz-/Liegenschaftsverwaltung\n■\t \tErsatzabgaben, Fonds, Verrechnungen \n\nZielgruppen\n■  Einwohnerrat, Stadtrat, Finanz- und Geschäftsprüfungs-\n\nkommission, politische Parteien\n■  Einwohner/-innen der Stadt Aarau\n■ Diverse Amtsstellen\n■ Stiftungen (geführte Buchhaltungen)\n■  (potentielle) Mieter/-innen \n■ Bezüger/-innen von Beiträgen aus Stiftungen\n■ Andere Verwaltungsabteilungen\n\nFinanzen/Liegenschaften  PG-Nr. 12\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nOrdnungsgemässe Führung der Buchhaltungen der \nEinwohner- und Ortsbürgergemeinde Aarau\n\nPrüfbericht ohne \nEinschränkungen\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nWirkungsvolles Inkassowesen\n\nDurchschnittlich überfällige \nDebitoren (Zahlungsfrist  \nplus 30 Tage) in % der Total \noffenen Posten\n\n% < 10 < 10 20.3\n\nZahlung der Lieferantenrechnungen bei Fälligkeit Fristgerechte Zahlungen % 97 95 96\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nBuchungen Hauptbuch Anz. 155'000 155'000 140'775\nGeführte Buchhaltungen (inkl. Lohnmandate und Mandanten) Anz. 10 10 11\nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 40'000 40'000 40'000\nVerarbeitete Debitorenrechnungen Anz. 25'000 25'000 23'730\nObjekte in der Anlagenbuchhaltung Anz. 900 900 *\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nBestand Stipendienfonds Fr. 500'000 466'030 524'146\nBestand Stadtammann-Hässig-Stiftung Fr. 1'000'000 779'603 1'024'951\nBestand Schülerunterstützungsfonds Fr. 380'000 349'863 383'887\n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2014.\n\n\n\n31Budget Produktegruppen\n\n12 Finanzen/Liegenschaften\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  2'066'100  2'037'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  112'100  112'300\n35 Einlagen in Fonds/Spezialfinanz.  50'400  50'400\n36 Transferaufwand  53'200  53'000\n39 Interne Verrechnungen  1'129'400  1'563'400\n42 Entgelte  64'000  64'000\n44 Finanzertrag  1'900  1'900\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  51'500  51'500\n46 Transferertrag  308'000  308'000\n49 Interne Verrechnungen  1'129'400  1'563'400\n\nTotal Aufwand/Ertrag  3'411'200  1'554'800  3'816'700  1'988'800  4'836'427 3'152'995\nNettoaufwand 1’856’400 1’827’900  1’683’432\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'120'472  3'120'472  4'077'936  4'038'800  5'816'869 5'816'869\nNettokosten 0 39’136 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen  61’691  60'611  147'732\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDas Budget 2015 basiert im Wesentlichen auf demjenigen des Vorjahres. Der \nNettoaufwand beinhaltet im Jahr 2015 zusätzlich eine Weiterbildung (CAS Stufe II, \nFachkompetenz Finanzfachleute) und die Kosten für eine angemessene Einfüh-\nrung der Nachfolgerin bzw. des Nachfolgers eines langjährigen Mitarbeiters. \n\n\n\n32 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe Kapitaldienst umfasst den gesamten  \nBereich der Geldmittelbewirtschaftung. \n■\t \tRefinanzierung von Darlehen und Bewirtschaftung der  \n\nliquiden Mittel gemäss kantonalen Richtlinien \n■\t \tBewirtschaftung des Spezialfonds im Rahmen des Anlage-\n\nreglements\n\nProdukte\n■\t \tKapitaldienst\n\nZielgruppen\n■\t \tDritte (Banken, Versicherungen, Post, juristische und  \n\nnatürliche Personen)\n■\t \tAmtsstellen (Bund, Kanton, Kirchgemeinden, Regions-\n\ngemeinden, Gemeindeverbände)\n\nKapitaldienst  PG-Nr. 13\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nSicherstellung der Zahlungsfähigkeit (Cash Management)\n\nStete Zahlungsbereitschaft \nbei geplanten Zahlungsläufen \n(Kreditoren/Löhne)\n\n% 100 100 100\n\nKeine Beanstandungen an-\nlässlich jährlicher Überprüfung \ndurch externe Prüfer\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nBonität Rating ZKB AA+ AA+ AA+\n\nGünstige Kapitalaufnahme\nHöhe Zinssatz über SWAP-Satz \nbei Kapitalaufnahme\n\nBasis-\npunkte\n\n15 20 15\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nBestand Anlagefonds Mio Fr. 100.0 98.0 95.5\nBestand Wertschwankungsreserve zu Anlagefonds Mio Fr. 16.0 15.5 15.0\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nLangfristige Schulden Ende Jahr Mio Fr. 73 44.0 31.0\nDurchschnittliche Verzinsung % 0.78 0.78 0.78\nDurchschnittliche Rendite des Anlagefonds seit Äufnung % 3.00 3.00 2.90\nNettoerträge Anlagefonds inkl. realisierte Gewinne/Verluste Mio Fr. 2.0 2.5 1.7\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nLeistungsumfang Die Prognosen für das Jahr 2014 wurden aufgrund der aktuellen Bestände angepasst.\n\nKostenkennzahlen Die Soll-Werte 2014 wurden aufgrund der aktuellen Situation neu berechnet.\n \n\n\n\n33Budget Produktegruppen\n\n13 Kapitaldienst\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  66'500  77'300\n34 Finanzaufwand  610'300  760'500\n38 Ausserordentlicher Aufwand  0  0\n41 Regalien und Konzessionen  1'525'000  1'525'000\n44 Finanzertrag  7'738'600  8'324'600\n48 Ausserordentlicher Ertrag  0  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag  676'800  9'263'600  837'800  9'849'600  5'784'811  15'697'029\nNettoaufwand -8’586’800  -9’011’800  -9’912’217\n\nTotal Kosten/Erlöse 740'564  9'263'600  931'199  9'849'600  5'848'793  15'717'287\nNettokosten -8’523’036  -8’918’401  -9’868’494\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer Nettoertrag in der PG 13 vermindert sich gegenüber dem Budget 2014 um \n425’000 Franken und gegenüber der Rechnung 2013 sogar um rund 1,3 Mio. \nFranken. \n\nHauptursache dieser Verschlechterung ist die voraussichtliche Reduktion der \nDividende der IBAarau AG. Dort liegt der Energieabsatz wegen des sehr warmen \nWinters deutlich unter dem Vorjahr, was zu einem schlechteren Geschäftsergeb-\nnis 2014 und damit zu einer tieferen Dividende 2015 führen dürfte. \n\nDiese Einbusse kann auch mit den höher budgetierten Erträgen aus dem Anlage-\nfonds nicht wettgemacht werden. Dort werden neu 2 % des Fondsbestandes als \nErtrag eingesetzt. Bisher wurde lediglich der BVG-Mindestzinssatz budgetiert.\n\n\n\n34 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe enthält Transferzahlungen, die aufgrund \nvon Kantons- resp. Bundesrecht oder aufgrund von Verträ-\ngen zwingend zu leisten sind. Die Transferzahlungen können \nin ihrer Höhe weder durch den Einwohnerrat noch durch den \nStadtrat beeinflusst werden.\n\nProdukte\n■\t \tGesetzliche Beiträge\n\n Zielgruppen\n■\t \tKanton, IV, EL, Schulen, Krankenheime, regionale Ämter\n\nGesetzliche Beiträge  PG-Nr. 14\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nBeitrag an Finanzausgleich Mio Fr. 2.20 2.29 2.48\nAusgleichsabgabe Spitalfinanzierung Mio Fr. 3.49 3.16 0\nRestkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätten Mio Fr. 4.83 4.63 4.45\nPflegefinanzierung Mio Fr. 3.00 2.70 3.66\nSchulgelder an Berufsschulen und kantonale Schulen Mio Fr. 1.71 1.75 1.53\nBeitrag an Öffentlichen Verkehr Mio Fr. 4.18 4.44 4.21\nAnteil Lehrerlöhne Schule Aarau Mio Fr. 6.52 6.50 3.39\nAnteil Lehrerlöhne Kreisschule Buchs/Rohr Mio Fr. 1.66 1.59 0.86\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nGesetzliche Beiträge (netto) pro Einwohner/-in Fr. 1'305 1'302 1'368\nBeitrag an Finanzausgleich in % des Steuerertrages % 2.9 3.0 3.3\nBeitrag an Finanzausgleich pro Einwohner/-in Fr. 104 110 123\n\nDie grösseren Abweichungen werden auf der rechten Seite unter «Bemerkungen» kommentiert.\n\n\n\n35Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n14 Gesetzliche Beiträge\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  70'000  73'300\n36 Transferaufwand  27'784'000  27'245'100\n42 Entgelte  2'000  6'000\n46 Transferertrag  283'100  266'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  27'854'000  285'100  27'318'400  272'000  27'544'140  8'470\nNettoaufwand 27’568’900  27’046’400  27’535’670\n\nTotal Kosten/Erlöse 19'752'894  285'100  19'275'880  272'000  27'585'686  3'414'516\nNettokosten 19’467’794  19’003’880  24’171’170\ndavon Zinsen und Abschreibungen 51’894  0  0\n\nBemerkungen\nNachdem im Budget 2014 eine Reduktion der gesetzlichen Beiträge vorgesehen \nwar, erhöhen sich diese mit dem Budget 2015 wieder markant: Der Nettoauf-\nwand steigt um rund 0,5 Mio. Franken. \n\nDie grösste Aufwandzunahme (0,33 Mio. Franken) entsteht bei der «Ausgleichs-\nabgabe Spitalfinanzierung». Diese Ausgleichszahlungen haben den Zweck, den \nbis 2013 in der kommunalen Spitalfinanzierung enthaltenen indirekten Finanz-\nausgleich durch direkte Ausgleichszahlungen zu ersetzen. \n\nDer Beitrag an den direkten Finanzausgleich sinkt um 90’000 Franken, weil sich \ndie Steuerkraft der Stadt schlechter entwickelt hat als das Kantonsmittel. Die \nSteuerkraft pro Einwohner/-in hat in der Stadt vom Jahr 2012 auf das Jahr 2013 \nhin um 0,7 %, im Kantonsmittel hingegen um 1,45 % zugenommen.\n\nEinmal mehr muss die Budgetposition für die Pflegefinanzierung erhöht werden: \nHier werden Mehrkosten von 0,3 Mio. Franken erwartet. Damit steigen die Kos-\nten insgesamt auf 3 Mio. bzw. auf rund 150 Franken/Einwohner/-in. \n\nAber auch die Restkosten für Sonderschulung, Heime und Werkstätten werden \nzunehmen. Die höheren Ausgaben ergeben sich im Wesentlichen im Erwachse-\nnenbereich. \n\nBeim Beitrag an den öffentlichen Verkehr darf eine Reduktion um 255’000 Fran-\nken bzw. 5,75 % erwartet werden. Die veranschlagten Beträge basieren auf den \nOfferten der Transportunternehmen für das Fahrplanjahr 2015 sowie den für \n2015 geplanten Veränderungen beim Rollmaterial im gesamten Kanton und dem \nAngebot (Gesamtkanton und Anteil Stadt).\n\n\n\n36 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Abschreibungen, welche \ndie Stadt auf ihrem Verwaltungsvermögen vornimmt. Damit \nsoll eine angemessene Selbstfinanzierung zukünftiger Inves-\ntitionen gemäss der mittel- und längerfristigen Zielsetzung \nsichergestellt werden. \nAbschreibungen entsprechen dem Saldo des Aufwandes und \ndes Ertrages der gesamten Rechnung der Einwohnergemeinde. \nDer Einfluss der Produktegruppen-Verantwortlichen beschränkt \nsich auf das fachgerechte Erarbeiten von Entscheidungsgrund-\nlagen, damit die Legislaturziele erreicht werden können. \n\nSiehe auch Kapitel «Kennzahlen» für weitere Kennzahlen.\n\nProdukte\n■\t \tAbschreibungen/Abschluss\n\nZielgruppen\n■\t Einwohner/-innen\n\nAbschreibungen/Abschluss  PG-Nr. 15\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nOperatives Ergebnis Mio.Fr. -5.7 - 4.3\nSelbstfinanzierung Mio.Fr. 7.4 9.1 12.5\nSelbstfinanzierungsanteil % 6.2 6.8 10.1\nSelbstfinanzierungsgrad % 21.8 18.5 60.1\nZehnjahresdurchschnitt Selbstfinanzierungsgrad % 63.4 61.1 86.8\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nOperatives Ergebnis Das Operative Ergebnis wird erst ab dem Jahr 2014 berechnet, seit der Einführung von HRM2.\n \n\n\n\n37Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n15 Abschreibungen/Abschluss\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen  9'360'700  9'662'200\n36 Transferaufwand  3'626'200  3'637'500\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0  13'299'700\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 5’658’600  9'031'800  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 12'986'900 5’658’600  22'331'500  13'299'700  12'062'342  0\nNettoaufwand 7’328’300  9’031’800 12’062’342\n\nTotal Kosten/Erlöse 0 0  0  0  0 0\nNettokosten 0 0 0\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nBemerkungen\nDie mutmasslichen Abschreibungen im Jahr 2015 betragen rund 13 Mio. Franken \n(Budget 2014 13,3 Mio. Franken). Davon entfallen rund 9,4 Mio. Franken auf \nAbschreibungen von Sachwerten und rund 3,6 Mio. Franken auf Abschreibungen \nvon Investitionsbeiträgen (siehe Transferaufwand). Die Höhe der Abschrei-\nbungen ist vom Zeitpunkt der Fertigstellung der laufenden Investitionsprojekte \nund vom Ende der Nutzungsdauer der abgeschlossenen Projekte abhängig. \n\nIm Budget 2014 wurden die Abschreibungen (13,3 Mio. Franken) auf Weisung \ndes Kantons als ausserordentlicher Ertrag verbucht und der Aufwertungsreserve \n(Eigenkapital) entnommen. Durch diese Entnahme fiel das Gesamtergebnis (Zeile \nNettoaufwand) mit 9 Mio. Franken positiv aus. Effektiv bestand ein operativer \nVerlust 4,3 Mio. Franken (siehe Kapitel 3.2 Dreistufiger Erfolgsausweis). \n\nAb 2015 überlässt der Kanton den Gemeinden die Entscheidung, ob sie die Ab-\nschreibungen weiterhin (längstens aber bis 2018) als a.o. Ertrag verbuchen wol-\nlen. Die Stadt verzichtet bereits ab dem Budget 2015 auf diese a.o. Buchung, \nweil sie die Transparenz nicht erhöht. Die Zeile «Abschluss Erfolgsrechnung» \nentspricht deshalb im Budget 2015 dem operativen Verlust von 5,7 Mio. Franken.\n\n\n\n38 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und In-\nstandhaltung der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens \ninklusive Schulanlagen. \n■  Werterhaltung und betrieblicher Unterhalt der Liegen-\n\nschaften des Verwaltungsvermögens\n■  Bereitstellen von Schulzimmern, Kindergärten, Nebenräu-\n\nmen und Turnhallen für den Unterricht und weitere Nut-\nzungen\n\n■  Bewirtschaftung der Räumlichkeiten der Liegenschaf-\nten des Verwaltungsvermögen sowie der Turnhallen und \nder Sportplätze Schachen ausserhalb der obligatorischen \nSchulzeit\n\nProdukte\n■\t \tSchulanlagen\n■\t \tÜbrige Verwaltungsliegenschaften\n\nZielgruppen\n■\t Behörden, Mitarbeiter/-innen \n■\t Schulpflege, Schulleitung, Lehrer- und Schülerschaft\n■\t \tVereine und andere Nutzer/-innen \n■\t Firmen, Lieferanten und Handwerker\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nLangfristig ausgerichtete Werterhaltung\n\nZustandswert in Relation  \nzum Neuwert\n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.82\n\nRealisierungsgrad  \nInstandhaltung\n\n% > 90 > 90 98.7\n\nRealisierungsgrad Investitionen % > 80 > 80 47.9\n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 2.0 < 2.0 0.03\nReduktion Energieverbrauch Energieverbrauch Wärme MJ/m2 305 305 306\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nAnzahl Liegenschaften Anz. 68 66 66\nAnzahl Objekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 456 452 452\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nGebäudeversicherungswert Mio Fr. 443 433 430\n\nLiegenschaften Verwaltungsvermögen  PG-Nr. 17\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nEnergieverbrauch Wärme  Die Berechnungsgrundlagen wurden im Jahr 2013 geändert (Ausweitung auf alle städtischen Liegenschaften, Einbezug \n\nerneuerbarer Energien). Der im Budget für das Jahr 2014 vorgesehene Soll-Wert muss deshalb von 500 auf 305 MJ/m2 \n\ngesenkt werden.\n\nAnzahl Liegenschaften  Übernahme der Liegenschaften Girixweg 20 (ehemalige HPS) und Heinerich Wirri-Strasse 3 (GastroSocial) ins städtische \nPortfolio.\n\nAnzahl Objekte  Übernahme der Schulräume und der Turnhalle am Girixweg 20, der Büroräumlichkeiten Heinerich Wirri-Strasse 3 und \nErgänzung mit einer weiteren Abteilung im Kindergarten Telli.\n\nGebäudeversicherungswert  Durch die Aufstockung des Tellischulhauses, der Erweiterungen der Kindergärten Telli und Gönhard und der Übernahme der \nLiegenschaft Heinerich Wirri-Strasse 3 steigt der Gebäudeversicherungswert.\n\n \n\n\n\n39Budget Produktegruppen\n\n17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 1’611’100  1'595'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  4'607'000  4'534'300\n36 Transferaufwand  500  500\n39 Interne Verrechnungen  58'000  59'000\n42 Entgelte  103'900  103'900\n44 Finanzertrag  2'233'800  2'161'300\n46 Transferertrag  638'600  577'900\n49 Interne Verrechnungen  0  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 6’276’600  2'976'300  6'189'500  2'843'100  5'680'926 2'749'903\nNettoaufwand 3’300’300  3’346’400  2’931’023\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'097'687  2'727'874  3'194'169  2'652'800  9'500'836  7'955'765\nNettokosten 369’813  541’369  1’545’071\ndavon Zinsen und Abschreibungen 388’253  544’122  2’155’922\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer um 46’100 Franken tiefere Nettoaufwand im Budget 2015 liegt im Bereich \ndes Globalbudgets 2014. Die Unterhaltswerte aller Liegenschaften wurden an-\nhand der neusten Berechnungen der Liegenschaftsunterhalts-Software Stratus \nangepasst. Für die Neuvermietung der Liegenschaft Heinerich Wirri-Strasse 3 \n(GastroSocial) wurden 55’000 Franken budgetiert. \n\n\n\n40 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und In-\nstandhaltung der Liegenschaften des Finanzvermögens. \n■  Bewirtschaftung der stadteigenen Liegenschaften des  \n\nFinanzvermögens zu marktüblichen Konditionen\n■  Unterhalt der stadteigenen Wohn- und Geschäftsliegen-\n\nschaften\n■  Ausgewogene soziale Durchmischung und hohe Zufrie-\n\ndenheit bei den Mieterinnen und Mietern\n\nProdukte\n■\t \tLiegenschaften Finanzvermögen\n\nZielgruppen\n■\t \t(potentielle) Mieter/-innen \n■\t \tHandwerker/Lieferanten\n■\t \tPlaner/-innen \n\nLiegenschaften Finanzvermögen  PG-Nr. 18\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nLangfristig ausgerichtete Werterhaltung\n\nZustandswert in Relation  \nzum Neuwert (für relevante  \nLiegenschaften)\n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.80\n\nRealisierungsgrad  \nInvestitionen\n\n% > 80 > 80 45.5\n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 1.0 < 1.0 0.0\nAngemessenen Rendite Nettorendite % 3.25 3.25 3.90\nMarktgängigkeit bei den Mietwohnungen Mieterwechsel Anzahl < 15 < 15 7\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nAnzahl Liegenschaften Anz. 34 35 34\nAnzahl Objekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 198 199 198\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nGebäudeversicherungswert Mio Fr. 63 63 63\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nAnzahl Objekte Verkauf der Abbruchliegenschaft Mühlemattstrasse 76.\n\n\n\n41Budget Produktegruppen\n\n18 Liegenschaften Finanzvermögen\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  51'400  51'500\n34 Finanzaufwand  875'600  903'900\n39 Interne Verrechnungen  10'000  10'000\n44 Finanzertrag  2'460'000  2'288'600\n\nTotal Aufwand/Ertrag 937'000  2'460'000  965'400  2'288'600  1'434'270  2'246'744\nNettoaufwand -1’523’000  -1’323’200  -812’474\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'132'129  2'460'000  1'128'755  2'288'600  4'555'125  2'248'263\nNettokosten -1’327’871 -1’159’845 2’306’862\ndavon Zinsen und Abschreibungen 2’572  3'525  2'819'228\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer Nettoertrag erhöht sich im Globalbudget 2015 gegenüber dem Vorjahr um \nrund 200’000 Franken. Dank Mietzinsanpassungen und der Vermietung der  \nLiegenschaften Neumattstrasse 26 und Rohrerstrasse 118 konnte der Mietertrag \num 136’700 Franken gesteigert werden. Zudem zeigt das Unterhaltsprogramm \n«Stratus» einen tieferen Unterhaltsbedarf für das Jahr 2015 auf. \n\n\n\n42 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau engagiert sich aktiv im Kulturbereich und un-\nterhält zu diesem Zweck die Kulturstelle sowie verschiedene \nkulturrelevante Kommissionen. \n■  Durch die Unterstützung verschiedener Kulturinstitutionen \n\nund Kulturanlässe sowie kultureller Projekte wird das Kultur-\nleben der Stadt Aarau massgeblich gefördert\n\n■  Das kulturelle Angebot wird zeitgemäss beworben und be-\nkannt gemacht\n\n■  Durchführung von Ausstellungen im Bereich der visuellen \nKunst und Ankäufe zeitgenössischer Kunst für den städ-\ntischen Kunstbesitz\n\nProdukte\n■\t \tKulturstelle\n■\t \tKulturförderung\n■\t \tKunstsammlung und Ausstellungen\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tKulturschaffende, Künstler/-innen sowie Gruppen, Vereine \n\nund Ensembles\n■\t \tSubventionierte Kulturinstitutionen und Kulturanlässe\n■\t \tKulturkommission, Kunstkommission\n■\t \tDiverse Amtsstellen\n\nKultur  PG-Nr. 20\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nZeitgemässe Bewerbung und Bekanntmachung  \ndes Kulturangebots\n\nInformationskanäle für die \nPublikation Kulturkalender \n\nAnz. 2 2 3\n\nAuslastungsgrad des \nPlakatangebotes\n\n% 100 100 100\n\nÜberprüfung der Leistung der unterstützten Kultur- \nschaffenden, Institutionen, Vereine etc.\n\nKontrolle der Rechenschafts-\nberichte, Budgets,  \nJahresplanungen und Berichte\n\n erfolgt erfolgt erfolgt\n\nPräsentation und Vermittlung zeitgenössischer Kunst durch \ndie Organisation von Ausstellungen und Veranstaltungen\n\nAusstellungen und \nVeranstaltungen\n\nAnz. 6 6 9\n\nBesucher/-innen Vernissagen Anz. 160 120 200\n\nAnkäufe zeitgenössischer Kunst zur Erweiterung  \ndes Kunstbesitzes\n\nAnkauf Objekte Anz. 4 6 7\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nPlakatstellen Anz. 46 46 46\nPlakatwände Anz. 6 6 6\nEmpfänger/-innen fester jährlicher Beiträge Anz. 24 25 23\nEmpfänger/-innen projektbezogener Beiträge Anz. 50 50 50\nObjekte städtischer Kunstbesitz Anz. 1'134 1'130 1'139\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Kulturförderung, Kunstpreis und Kunstsammlung in % zum Laufenden Ertrag Stadt Aarau % 1.27 1.11 1.20\n\n\n\n43Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nEin Mehraufwand resultiert aus der Anpassung der Beiträge für die Neukon-\nzeption und Neuorganisation der Theatertage Aarau von 48’000 Franken und \nfür die Absicherung der Sommerbespielung der Reithalle von 15’000 Franken. \nDie Theatertage finden künftig jedes zweite Jahr statt. Für das Jahr 2016 ist ein \nBetrag von 20’000 Franken vorgesehen. Der Wegfall der im Globalbudget 2014 \nenthaltenen Projektkosten für das Kulturkonzept sorgt dafür, dass der Nettoauf-\nwand der Produktegruppe lediglich um rund 23’000 Franken steigt.\n\n20 Kultur\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  120'000  117'500\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  63'600  98'600\n36 Transferaufwand  1'475'300  1'420'000\n39 Interne Verrechnungen  4'000  4'000\n42 Entgelte  3'500  3'500\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1'662'900  3'500  1'640'100  3'500  1'644'923  2'944\nNettoaufwand 1’659’400  1’636’600  1’641’979\n\nTotal Kosten/Erlöse 2'652'153  78'400  2'382'889  3'500  2'449'088  7'820\nNettokosten 2’573’753 2’379’389 2’441’268\ndavon Zinsen und Abschreibungen 754’300  583'816  647'100\n\nin Franken\n\nBeitragsempfänger/-innen 2015 2014\nEinmalige Beiträge\nProjektkredit  115’000 115'000 \nTotal Projekte Kulturförderung  115'000  115'000 \n\nWiederkehrende Beiträge\nTheatergemeinde Aarau  57'000  57'000 \nTheatertage Aarau  100'000  52'000 \nTheater Marie  104'500  104'500 \nTheater-Verein Szenaario  335'000  335'000 \nFabrik-Palast  11'400  11'400 \nSzenart  30'000  30'000 \nDie Literarische Aarau  4'300  4'300 \nKino Freier Film Aarau  11'400  11'400 \nAargauer Kunstverein  65'000  65'000 \nKunstraum Aarau  9'500  9'500 \nIG Kultur Aarau  9'500  9'500 \nOne Minute Film & Video Festival  9'500  9'500 \nSommerbespielung Reithalle  62'500  47'500 \nRadio Kanal K  5'000  5'000 \nKiFF  370'500  370'500 \nStadtmusik  23'500  23'500 \nMusikgesellschaft Rohr  7'600  7'600 \nMusikverein Harmonie  15'900  15'900 \nOrchesterverein  14'200  14'200 \nArgovia Philharmonic (ASO)  20'000  20'000 \nJazzaar  42'700  42'700 \nJazzclub Aarau  17'100  17'100 \nMusig i de Altstadt  9'500  17'200 \nTotal wiederkehrende Kulturförderung  1'335'600  1'280'300 \n\nAndere Beiträge\nVolkshochschule  10'000  10'000 \nMitgliederbeiträge/Spenden  9'500  9'500 \nBenützungsgebühr Schulanlagen KSBR  5'200  5'200 \nTotal andere Beiträge  24'700  24'700 \n\nTotal Beiträge Kultur  1'475'300  1'420'000 \n\n\n\n44 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDas Stadtmuseum Aarau vermittelt die Geschichte der Stadt \nAarau innerhalb und ausserhalb des Schlössli-Gebäudes auf \nzeitgemässe Art. \n■  Dauer- und Wechselausstellungen zu aktuellen und histo-\n\nrisch relevanten Themen mit Bezug zu Aarau\n■  Führungen, themenbezogene Veranstaltungen sowie Bil-\n\ndungs- und Vermittlungsangebote\n■  Aktive Erhaltung von Kulturgütern und Neuanschaf-\n\nfungen, die für die Stadtgeschichte relevant sind\n■  Austausch und Zusammenarbeit mit anderen Museen und \n\nKulturinstitutionen\n■  Vermietung von Räumlichkeiten im Stadtmuseum, im Auf-\n\nschluss Meyerstollen und in der Schlössli-Mühle\n■ Erweiterung Stadtmuseum\n\nProdukte\n■\t \tStadtmuseum Schlössli\n\nZielgruppen\n■\t \tBesucher/-innen aus der Region Aarau\n■\t \tFamilien\n■\t \tTouristinnen und Touristen\n■\t \tSchulen, Lehrpersonen\n■\t \tGruppen, Vereine und Firmen\n■\t \tFachleute, Wissenschaftler, interessierte Laien\n■\t \tMuseen, Sammlungen und Archive\n\nStadtmuseum Schlössli  PG-Nr. 21\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nBreite Bevölkerungskreise nutzen das Museum\nBesucher/-innen Ausstel-\nlungen und Veranstaltungen\n\nAnz. 8'000 3'000 6'825\n\nBesucherzufriedenheit % 75 nicht erhoben nicht erhoben\n\nZeitgemässe Vermittlung von Geschichte\n\nWechselausstellungen Anz. 4 1 2\nVeranstaltungen Anz. 40 3 56\n\nBildungs- und Vermittlung-\nsangebote (Führungen) – ohne \nSchulklassen\n\nAnz. 200 150 150\n\nBildungs- und Vermittlungs-\nangebote Schulklassen \n(Führungen)\n\nAnz. 50 15 24\n\nVermietung von Räumlichkeiten Anlässe und Hochzeiten Anz. 20 0 0\n\nInventarisierung Sammlung\nNeu erfasste oder bearbeitete \nObjekte\n\nAnz. 1'500 1'500 2'712\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nÖffnungsstunden Std. 1'600 120 360\nTotal Sammlungsgegenstände (Schätzung) Anz. 60'000 60'000 60'000\nTotal inventarisierte, eingelagerte Objekte Anz. 12'000 10'500 8'829\nNeuerwerbungen gemäss Sammlungskonzept Anz. 5 1 6\nAusstellungsfläche m2 1'400 1'360 300\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nNettokosten pro Besucher/-in Fr. 289 528 262\nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 1'447 13'190 4'965\nNettokosten pro m2 Ausstellungsfläche Fr. 1'653 1'164 5'959\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nGenerell Das Stadtmuseum wird am 20. März 2015 eröffnet.\n\n\n\n45Budget Produktegruppen\n\n21 Stadtmuseum Schlössli\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  838'200  801'500\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  376'800  378'400\n36 Transferaufwand  2'700  2'700\n39 Interne Verrechnungen  6'000  6'000\n42 Entgelte  78'000  52'800\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n46 Transferertrag  40'000  8'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1'223'700  118'000  1'188'600  60'800  1'058'452  47'865\nNettoaufwand 1’105’700  1’127’800  1’010’587\n\nTotal Kosten/Erlöse 2'432'428  118'000  1'643'602  60'800  1'851'630  64'072\nNettokosten 2’314’428 1’582’802 1’787’558\ndavon Zinsen und Abschreibungen 864’276  124'058  564'300\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nMit der Wiedereröffnung des Stadtmuseums im Frühjahr 2015 startet eine \nVielzahl von Veranstaltungen, Ausstellungen und Vermittlungsangeboten. Für \nAbonnemente (z. B. Alarmierung), für Wartungsverträge und für den gärtne-\nrischen Unterhalt fallen Mehrkosten an. Auf der Ertragsseite wird mit den neu  \n\nerhobenen Eintrittsgebühren und Einnahmen aus der Vermietung von Räumen \ngerechnet. Der Kanton hat einen Beitrag für eine «Jubiläumsausstellung 1415» in \nAussicht gestellt. Der Nettoaufwand für das Jahr 2015 ist um rund 22’100 Franken \ntiefer budgetiert als der Nettoaufwand 2014.\n\n\n\n46 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau bietet für kommerzielle, kulturelle und ge-\nsellschaftliche Anlässe ein Kultur- und Kongresshaus an mit \nfolgendem Leistungsauftrag:\n■  Bereitstellen der räumlichen und technischen Infrastruktur für \n\nAnlässe im KUK\n■  Kompetente Beratung und zuvorkommende Betreuung der \n\nKundschaft\n■ Unterhalt der technischen und betrieblichen Infrastruktur\n\nProdukte\n■\t \tKultur & Kongresshaus KUK\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tÖffentliche Institutionen\n■\t \tKulturelle Organisationen\n■\t \tPrivatpersonen\n■\t \tVereine/Verbände\n■\t \tPolitische Parteien\n■\t \tFirmen\n\nKultur & Kongresshaus KUK  PG-Nr. 22\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nAttraktives Angebot\nAuftragsvolumen im \nVerhältnis zum Vorjahr\n\n% 100 100 95\n\nVeranstaltungen Anz. 320 320 326\n\nKompetente und qualitativ hochstehende Dienstleistung\nZufriedenheit Kundinnen \nund Kunden\n\n% > 94 > 94 97\n\nÜberregionale Ausstrahlung\nVeranstaltungen mit \nüberregionaler Bedeutung\n\nAnz. 30 30 41\n\nAusgewogenes Veranstaltungsangebot \n\nKulturelle und \ngesellschaftliche Anlässe\n\n% 60 60 61\n\nAnteil kulturelle und \ngesellschaftliche Anlässe \nam Gesamtertrag\n\n% 45 45 47\n\nKommerzielle Anlässe % 40 40 39\nAnteil kommerzielle Anlässe \nam Gesamtertrag\n\n% 55 55 53\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nRaumauslastung KUK total % 37 37 37\nRaumauslastung Saal 1 und 2 % 53 53 53\nRaumauslastung kleine Säle und Kursräume % 30 30 30\nRaumauslastung Küchen % 20 20 20\nBesucher/-innen Anz. 54'000 54'000 48'500\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 57 52 57\nKostendeckungsgrad Vollkosten % 24 22 22\nDurchschnittliche Kosten pro Veranstaltung Fr. 9'133 9'335 10'089\nDurchschnittliche Nettokosten pro Veranstaltung Fr. 6'905 7'252 7'851\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nRaumauslastung  Die Berechnung der Raumauslastung wurde mit dem Jahresbericht 2013 neu definiert und wird nun transparenter darge-\n\nstellt. Die Auslastung der Küchen ist nicht mehr im Total enthalten, weil ihre Benützung je nach Leistungspaket inbegriffen \nist. Die Auslastung der Küchen ist neu separat aufgeführt. \n\n \n\n\n\n47Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  860'700  861'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  396'500  447'100\n39 Interne Verrechnungen  1'000  1'000\n42 Entgelte  713'100  682'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1'258'200  713'100  1'309'300  682'000  1'241'687  709'517\nNettoaufwand 545’100 627’300  532’171\n\nTotal Kosten/Erlöse 2'922'674  713'101  2'987'205  666'500  3'288'993  729'649\nNettokosten 2’209’573 2’320’705 2’559’345\ndavon Zinsen und Abschreibungen  1’362’755  1'362'755  1'865'953\n\nBemerkungen\nDer budgetierte Aufwand 2015 liegt um 82’200 Franken tiefer als im Budget \n2014. Auf der einen Seite sind gegenüber dem Vorjahr weniger Ersatzanschaf-\nfungen und Unterhaltsarbeiten notwendig, andererseits wird mit einer Ertrags-\nsteigerung von rund 30’000 Franken gerechnet. \n\n\n\n48 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadtbibliothek ist eine Freihandbibliothek, welche Medien \nzur Information, Leseförderung, Kulturvermittlung und -pflege, \nBildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung anbietet. Zusätz-\nlich stellt sie folgende Infrastruktur zur Verfügung: \n■\t \tLese- und Arbeitsplätze sowie Internet-Stationen\n■\t \tRäumlichkeiten für Veranstaltungen und Ausstellungen\n■\t \tVerpachtung eines Raums an das Café littéraire\n\nProdukte\n■\t \tStadtbibliothek\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung aus Stadt und Region Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nAttraktives und aktuelles Medienangebot\nAusleihen Anz. 250'000 280'000 286’292\nNeuerwerbungen von Medien % 16 15 16\n\nAttraktives Veranstaltungsangebot Besucher/-innen pro Anlass Anz. 24 25 24\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nMedienbestand Anz. 48'000 50'000 53'395\nÖffnungsstunden Std. 2'100 2'000 2'086\nEingeschriebene Kundinnen und Kunden Anz. 6'000 6'400 6'487\nBesuche von Kundinnen und Kunden Anz. 145'000 150'000 148'330\nVeranstaltungen Anz. 120 100 150\nFührungen mit Schulklassen und anderen Gruppen Anz. 30 30 27\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKosten pro Ausleihe Fr. 7.84 7.56 6.81\nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 762 872 743\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 27 30 30\n\nStadtbibliothek  PG-Nr. 23\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nAusleihen  Die Ausleihen, vor allem bei den Nonbooks, gehen strukturbedingt zurück. Dafür werden andere Angebote (Leseförderung, \n\nGenerationenprojekte, Veranstaltungen etc.) ausgebaut.\n\nMedienbestand  Der Medienbestand wird kleiner, dafür aktueller und attraktiver präsentiert. Der frei gewordene Platz wird für Veranstal-\ntungen verwendet.\n\nÖffnungsstunden  Ab Herbst 2015 wird die Bibliothek während des Winterhalbjahres auch sonntags geöffnet sein. \n\nEingeschriebene Kundinnen/Kunden   Kundinnen und Kunden kommen vermehrt zum Verweilen und Arbeiten in die Bibliothek, kaufen aber keine Kundenkarte. \nDie durchschnittliche Verweildauer nimmt zu.\n\n\n\n49Budget Produktegruppen\n\n23 Stadtbibliothek Aarau\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  989'400  964'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  302'500  295'000\n39 Interne Verrechnungen  4'000  4'000\n42 Entgelte  277'700  286'500\n44 Finanzertrag  18'000  23'000\n46 Transferertrag  60'500  64'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 1'295'900  356'200  1'263'800  373'500  1'262'802  380'277\nNettoaufwand 939’700 890’300 882’525\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'959'432  360'000  2'116'571  373'500  1'949'850  400'535\nNettokosten 1’599’432 1’743’071 1’549’315\ndavon Zinsen und Abschreibungen  233’362  208'123  267'840\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDie Erhöhung des Nettoaufwandes um 49’400 Franken gegenüber dem Vorjahr \nist auf folgende Punkte zurückzuführen: \nUmsetzung der Sonntagsöffnung ab Oktober 2015 als Testbetrieb für die Winter-\nhalbjahre 2015 bis 2019, Neubezug von Polstermöbeln sowie Umstellung auf den \nVersand von Abo-Rechnungen. Mit dieser Umstellung wird den Abonnentinnen \nund Abonnenten einerseits eine möglichst lückenlose Mitgliedschaft ermöglicht, \nund andererseits kann mit dieser Neuerung den stagnierenden Abo-Einnahmen \nentgegengewirkt werden. \n\nDie Reduktion der Einnahmen ist in erster Linie auf den strukturell bedingten \nRückgang bei den Leihgebühren von DVDs zurückzuführen. Rückläufig sind auch \ndie Einnahmen aus der Internet-Nutzung und bei den Fotokopien. Zudem hat \ndie Gemeinde Unterentfelden ihren Beitrag an die Stadtbibliothek gestrichen.\n\n\n\n50 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt fördert und unterstützt den Breiten-, Freizeit- und \nden Leistungssport. Sie stellt eine funktionsfähige, möglichst \nwettkampftaugliche und attraktive Sportinfrastruktur zur \nVerfügung.\n■\t \tFördern des Sports gemäss Sportkonzept \n\nProdukte\n■\t \tSport\n\nZielgruppen\n■\t \tEinwohner/-innen und Tagesaufenthalter/-innen\n■\t \tSportler/-innen\n■\t \tSportvereine\n■\t \tPrivate Anbieter/-innen im Bereich Sport\n■\t \tumliegende Gemeinden\n\nSport  PG-Nr. 26\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nDie Stadt tauscht sich mit den Sportvereinen  \nund Sportorganisationen aus und bezieht sie in \nihre Planung angemessen ein\n\nPeriodische Treffen Anz. 1 1 1\n\nSämtliche eingehenden Hallenbelegungs-  \nund Sportförderungsgesuche sowie allgemeine  \nAnfragen in Sachen Sport werden innert \nnützlicher Frist beantwortet\n\nReklamationen Anz. 0 0 0\n\nMöglichst hohe Belegung der Sporthallen für \nden Vereinssport zwischen 17.30 und 22.00 Uhr, \ndifferenziert zwischen Sommer und Winter\n\nAuslastungsgrad Sommer % 90 90 90\n\nAuslastungsgrad Winter % 100 95 100\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nEmpfänger/-innen fester jährlicher Sportbeiträge Anz. 15 15 14\nEmpfänger/-innen projektbezogener Sportbeiträge Anz. 14 14 19\nDauerbewilligungen für Sportanlagen Anz. 70 70 70\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Sportbeiträge in % zum Laufenden Ertrag Stadt Aarau % 0.40 0.36 0.37\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nDauerbewilligungen für Sportanlagen  Für die Prognose 2014 wurden im Budget 2014 91 Dauerbewilligungen eingesetzt. Diese Prognose war jedoch zu hoch \n\nangesetzt, die Anzahl Dauerbewilligungen wird voraussichtlich konstant bei rund 70 liegen. \n\n\n\n51Budget Produktegruppen\n\n26 Sport\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n20\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  126'700  125'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  150'500  150'500\n36 Transferaufwand  702'900  640'400\n42 Entgelte  0  0\n46 Transferertrag  2'000  2'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 980'100  2'000  916'600  2'000  975'883  3'668\nNettoaufwand 978’100 914’600 972’216\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'489'875  18'000  2'094'451  2'000  1'175'766 29'331\nNettokosten 1’471’875 2’092’451 1’146’436\ndavon Zinsen und Abschreibungen 292’412  999'140  7'123\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand erhöht sich in der Produktegruppe 26 gegenüber dem Budget \n2014 um 63’500 Franken. Die jährliche Entschädigung an den Kanton für das \nSchwimmbad Telli fällt gegenüber dem Vorjahresbudget um 65’000 Franken hö-\nher aus. Die Gründe dafür sind nicht budgetierte Instandstellungs- und Instand-\nhaltungskosten aus dem Jahr 2014 und höhere Betriebskosten für das Jahr 2015. \nLeichte Einsparungen ergeben sich bei den wiederkehrenden Förderbeiträgen \naufgrund nicht mehr beantragter Fördergelder. \n\nin Franken\n\nBeitragsempfänger/-innen 2015 2014\nEntschädigungen\nEntschädigung an Kanton (Lehrschwimmbecken) 186'000 121'000\nEntschädigung an Kreisschule Buchs/Rohr \n(Turnhallen/Plätze)\n\n37'100 37'100\n\nTotal Entschädigungen 223'100 158'100\n\nBeiträge gemäss Förderrichtlinien\nGenossenschaft Kunsteisbahn 42'100 42'100\nEishockey-Club Aarau 100'000 100'000\nEislauf-Club Aarau 13'000 12'000\nAargauischer Rennverein 25'000 25'000\nSpeed Club Rolling Rock 50'000 50'000\nPlatzgenossenschaft Brügglifeld 175'000 175'000\nVerschiedene Förderbeiträge < 10'000 Franken 37'500 41'000\nEinmalige Förderbeiträge 37'200 37'200\nTotal Beiträge gemäss Förderrichtlinie 479'800 482'300\n\nTotal Sportbeiträge 702'900 640'400\n\n\n\n52 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDer Betrieb der Volksschule umfasst die Führung von Kinder-\ngärten, Primarschulen, Oberstufenschulen und das Bereitstel-\nlen von Zusatzangeboten für Schüler/-innen mit besonderen \nBedürfnissen nach kantonaler Gesetzgebung und kantonalen \nVorgaben und städtischen Spezialregelungen. Insbesondere \nwerden die folgenden Aufgaben wahrgenommen: \n■ Führen des operativen Schulgeschäfts\n■  Ausüben der Arbeitgeber- und Aufsichtsfunktion für die \n\nstädtischen Schulen\n■  Sicherstellung eines Qualitäts- und Leistungsmanagements \n\nan den städtischen Schulen\n\nProdukte\n■\t \tSchulpflege\n■\t Geschäftsleitung, Sekretariat\n■\t \tBezirksschule\n■\t \tOberstufe Schachen\n■\t \tGönhard inkl. Kindergärten\n■\t Telli inkl. Kindergärten\n■\t Aare/Schachen inkl. Kindergärten\n\nZielgruppen\n■\t \tVolksschulpflichtige Kinder der Stadt Aarau\n■\t \tKinder von anderen Gemeinden mit Schulort Aarau\n■\t \tEltern der in Aarau schulpflichtigen Kinder\n\nBetrieb Volksschule  PG-Nr. 30\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nDie Schule zeichnet sich durch gute Arbeitsbedingungen aus\nPersonalfluktuation in der \nSchulleitung und im Lehrkörper\n\n% 5 10 0.9\n\nDie Qualität des Angebots ist sichergestellt\nQualifikation der Lehrkräfte \nentspricht der jeweiligen \nSchulstufe\n\n% 100 100 *\n\nAlle Klassen werden im Rahmen der vorgeschriebenen  \nGrössen geführt\n\nAlle Stellen sind besetzt % 100 100 100\n\nDie Empfehlungen der Primarstufe werden den  \nSchüler/-innen gerecht\n\nDie Schüler/-innen verbleiben \nnach der 1. Klasse der Sekun-\ndarstufe 1 in der eingeteilten \nAbteilung \n\n% – 98 *\n\nDie Schüler/-innen der Primarschule werden ihren  \nLeistungspotentialen entsprechend gefördert\n\nÜbertritt an: % 100 – *\n• Bezirksschule % 45 *\n• Sekundarschule % 30 *\n• Realschule % 20 *\n• ausserhalb Schule Aarau % 5 *\n\nDie Schüler/-innen der Sekundarstufe 1 finden die für sie \nangemessene Anschlusslösung\n\nDie Schüler/-innen haben eine \ndirekte Anschlusslösung\n\n% 98 98 *\n\n• Kantonsschule % 36 33 *\n• Berufslehre % 40 40 *\n• andere Schule % 22 25 *\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nVollzeitäquivalente Lehrpersonen Anz. 143 130 136\nSchüler/-innen Kindergarten per 1.9. Anz. 341 312 247\nSchüler/-innen Primarschule per 1.9. Anz. 785 759 623\nSchüler/-innen OSA per 1.9. Anz. 220 220 269\nSchüler/-innen BEZ per 1.9. (inkl. Auswärtige) Anz. 440 420 528\nAbteilungen Kindergarten Anz. 16 16 13\nAbteilungen Primarschule Anz. 43 41 37\nAbteilungen OSA Anz. 14 14 18\nAbteilungen BEZ Anz. 18 18 24\nZur Information: Aarauer Schüler/-innen per 1.9. in der Kreisschule Buchs-Rohr Anz. 390 380 374\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Schulmaterial und Mobilien Schulstandorte (exkl. EDV) Mio Fr. 1.17 1.03 1.00\nNettokosten pro Schul- und Kindergartenkind (exkl. Stadtteil Rohr) Fr. 9’660 8'962 8'942\nZur Information: Anteil Stadt an Kreisschule Buchs-Rohr (ohne Investitionen) Mio Fr. 3.16 2.99 2.35\n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2014.\n\n\n\n53Budget Produktegruppen\n\n30 Betrieb Volksschule\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 1’016’500  1'001'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2’520’300  2'583'200\n36 Transferaufwand  2'769'800  2'677'800\n42 Entgelte  181'100  181'100\n46 Transferertrag  2'228'500  2'036'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 6’306’600  2'409'600  6'262'200  2'217'100  5'869'742  3'111'021\nNettoaufwand 3’897’000 4’045’100 2’758’721\n\nTotal Kosten/Erlöse 23'098'192  2'684'600  22'128'312  2'217'100  20'426'283  3'174'054\nNettokosten 20’413’592 19’911’212 17’252’229\ndavon Zinsen und Abschreibungen  4’259’301  4'213'210  7'329'955\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nGegenüber dem Globalbudget 2014 resultiert ein tieferer Aufwand von rund \n148’000 Franken. \n\nEin Grund dafür ist, dass grössere, im Jahr 2014 getätigte Anschaffungen be-\ntreffend Schulsystemumstellung 6/3 (z. B. Grundausstattung mehrerer neuer \nKlassenzimmer) im Budgetjahr 2015 wegfallen.\n\nWeiterer durch die Systemumstellung entstehender Aufwand (z. B. bei der Lehr-\nmittelbeschaffung) ist trotz der teilweisen Umverteilung von der Oberstufe auf \ndie Primarstufe leider nicht kostenneutral. Das Tellischulhaus wird 2015 mit \neinem weiteren Klassenzimmer ausgestattet (höhere Schülerzahlen aufgrund \nvermehrter Bautätigkeit im Quartier). \n\nAuf der Ertragsseite erhöhen sich die Einnahmen gegenüber den Annahmen im \nVorjahresbudget. Dies liegt einerseits an den höheren Lehrerlohnanteilen der \nGemeinden und andererseits an den genaueren Grundlagen für die Berechnung \nder Schulgelder (Schülerzahlen). Zudem sind die Übertritte, z. B. für das Werkjahr \noder das Berufswahljahr, von der Umstellung nicht betroffen, so dass die Höhe \ndieser Schulgelder wie in den Vorjahren anfällt. \n\nWegen der Systemumstellung auf 6/3 führt die Oberstufe im Schuljahr 2014/15 keine ersten Klassen. Aus\ndiesem Grund kann dieser Indikator Ende Schuljahr 2014/15 nicht gemessen werden.\n\nWegen der Systemumstellung auf 6/3 entfallen die Übertritte von Schuljahr 2013/14 auf Schuljahr 2014/15.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nDie Schüler/-innen verbleiben nach\nder 1. Klasse der Sekundarstufe 1 in\nder eingeteilten Abteilung\n\nÜbertritt an Bezirksschule, Sekundar-\nschule, Realschule, ausserhalb Schule \nAarau\n\n\n\n54 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau bietet an den städtischen Schulen eine mu-\nsikalische Grundschule sowie Instrumentalunterricht an. Zu-\nsätzlich unterhält sie ein Musik- sowie ein Tambourenkorps. \n■  Musikalische Grundschule für Schüler/-innen der ersten \n\nund der zweiten Primarklasse\n■  Instrumentalunterricht für Schüler/-innen ab der zweiten \n\nPrimarklasse sowie für Bezirks-, Sekundar- und Realklassen\n■  Kadettenmusik mit Musik- und Tambourenkorps für Ju-\n\ngendliche\n\nProdukte\n■\t \tMusikschule\n■\t \tKadettenmusik\n\nZielgruppen\n•  Schüler/-innen der städtischen Schulen sowie Schüler/- \n\ninnen der Berufsschulen mit Wohnsitz oder Schulort Aarau \n(Musikschule)\n\n•  Schüler/-innen der städtischen Schulen und Jugendliche \nbis zum 20. Altersjahr (Kadettenmusik)\n\nMusikschule und Kadettenmusik  PG-Nr. 31\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nDas Angebot der Musikschule wird rege genutzt\nMusikschüler/-innen Musikschule (ohne \nBerufsschule und Sonstige) im Verhältnis \nzu Total Schüler/-innen\n\n% 44.0 43.7 41.7\n\nDer freiwillige Stufentest (mCheck) ist ein \nAngebot der Musikschule Aarau\n\nDer freiwillige Stufencheck (mCheck)  \nwird durchgeführt\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nErfolgreicher Abschluss des (mCheck) im \nVerhältnis zu den Teilnehmenden\n\n% 100 100 100\n\nMusikalische Begleitung an \nöffentlichen Anlässen\n\nDurch Kadettenmusik begleitete \nöffentliche Anlässe\n\nAnz. 30 35 31\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nLektionen Musikschule Anz. 255 300 274\nSchüler/-innen Musikschule per 1.9. Anz. 555 625 561\nMitglieder Kadettenmusik per 1.9. Anz. 50 45 37\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Schulmaterialien, Mobilien und Unterhalt Fr. 69’800 80'000 92'265\nNettokosten pro Lektion Musikunterricht (ohne Kadettenmusik) Fr. 4’915 4'595 4'327\n\nDa die Anmeldungen für das Schuljahr 2014/15 gegenüber den Abgängen leicht tiefer sind, wird die Schülerzahl leicht \nzurückgehen. \n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nSchüler/-innen Musikschule\n\n\n\n55Budget Produktegruppen\n\n31 Musikschule und Kadettenmusik\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  1'522'400  1'633'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  101'500  109'400\n36 Transferaufwand  38'200  38'200\n42 Entgelte  389'200  398'200\n46 Transferertrag  36'000  36'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1'662'100  425'200  1'781'300  434'200  1'627'466  392'724\nNettoaufwand 1’236’900  1’347’100 1’234’742\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'813'024  425'200  1'943'403  434'200  1'734'729  417'034\nNettokosten 1’387’824  1’509’203  1’317’695\ndavon Zinsen und Abschreibungen  0  0  0\n\nin Franken\n\nBemerkungen\nDer um 110’200 Franken tiefere Nettoaufwand 2015 ist auf die kleinere Anzahl \nprognostizierter Lektionen der Musikschule zurückzuführen. \n\nDer Nettoaufwand der Kadettenmusik bleibt gleich hoch wie im Vorjahr.\n\n\n\n56 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe deckt den Bereich der gesetzlichen So-\nzialarbeit durch Beratung, Betreuung und Finanzierung von \nhilfesuchenden Personen im Rahmen von SPG (Sozialhilfe- \nund Präventionsgesetz) und ZGB (Zivilgesetzbuch) sowie \ndurch das Stellen von Anträgen aufgrund des ZGB an die \nKindes- und Erwachsenenschutzbehörde KESB ab. \n\nProdukte\n■\t \tZentrale Dienste\n■\t \tSozialhilfe\n■\t \tAlimente, Elternschaftsbeihilfe\n■\t \tKinder- und Erwachsenenschutz\n■\t \tAbklärung und Beratung\n\nZielgruppen\n■\t \tEinwohner/-innen der Stadt Aarau und der Gemeinde Dens-\n\nbüren gemäss den gesetzlichen Bestimmungen des SPG \nund ZGB\n\n■\t \tEinwohner/-innen der Stadt Aarau und der Gemeinden \nDensbüren und Gränichen in den Bereichen Kinder- und \nErwachsenenschutz sowie Abklärungen und Beratung \n\nGesetzliche Sozialarbeit  PG-Nr. 40\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nSozialhilfe gemäss den gesetzlichen \nVorgaben gewähren\n\nErstgespräch innerhalb von 3 Wochen \nnach Gesuchsabgabe mit vollständigen \nUnterlagen\n\n% 90 90 92\n\nElternschaftsbeihilfe, Alimentenbevorschussung \nund Inkassohilfe gemäss den gesetzlichen  \nVor gaben gewähren\n\nGesuchsbehandlung innerhalb eines Monats \nnach Eingang mit vollständigen Unterlagen % 95 95 100\n\nFühren von Beistandschaften gemäss ZGB\nErstgespräch innerhalb eines Monates  \nnach Errichtung\n\n% 95 95 100\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nSchalterkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 8'500 8'500 7'789\nTelefonkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 19'500 19'500 19'632\nSozialhilfe: Fallaufnahmen Anz. 190 190 188\nSozialhilfe: Unterstützung mit Auszahlung Anz. 660 660 592\nSozialhilfe: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 450 450 428\nAlimentenbevorschussung: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 75 81 78\nGesuche um Elternschaftsbeihilfe Anz. 18 23 16\nKinder- und Erwachsenenschutz: Laufende Fälle per 31.12. Anz. 330 318 320\nAbklärung und Beratung: Abklärungsaufträge inkl. Unterhaltsverträge (Eingänge) Anz. 101 135 106\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nNettoaufwand Sozialhilfe Mio Fr. 3.2 2.4 2.2\n\n\n\n57Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n40 Gesetzliche Sozialarbeit\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 3’160’500  3'207'400\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  679'800  668'100\n36 Transferaufwand  11'209'500  11'258'500\n42 Entgelte  3'499'600  4'076'600\n44 Finanzertrag  20'000  20'000\n46 Transferertrag  4'648'500  4'935'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 15’049’800  8'168'100  15'134'000  9'031'600  14'998'975  9'313'114\nNettoaufwand 6’881’700 6’102’400 5’685’862\n\nTotal Kosten/Erlöse 15'871'052  8'168'100  16'229'751  9'031'600  16'041'373  9'401'450\nNettokosten 7'702'952 7’198’151 6’639’924\ndavon Zinsen und Abschreibungen 0  0  0\n\nBemerkungen\nDie Sozialen Dienste gehen in der Sozialhilfe von den gleichen Fallzahlen wie \nim Jahre 2013 aus. Entsprechend wurde das Budget der Rechnung 2013 an-\ngepasst, was im Budget 2015 zu massiv weniger Entschädigungen von Dritten \n(Invalidenversicherung, Arbeitslosenversicherung etc.) führt. Hier wirken sich die  \n\nSparmassnahmen der Sozialversicherungen deutlich aus. Zudem reduzierte sich \ndie Rückerstattungsquote des Kantons gemäss Sozial- und Präventionsgesetz \num rund 7 %. Gesamthaft wird mit einem 779’300 Franken höheren Nettoauf-\nwand gerechnet, bei einem etwas tieferen Aufwand als im Budget des Vorjahres.\n\n\n\n58 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nIn dieser Produktegruppe werden ausgewählte freiwillige Leis-\ntungen im Sozialbereich erbracht. Dazu gehören Arbeits- und \nIntegrationsmassnahmen, die familienergänzende Kinder-\nbetreuung, die Schulsozialarbeit, sowie die freiwillige Erzie-\nhungsberatung. \n\nProdukte\n■\t \tFamilienergänzende Kinderbetreuung\n■\t \tArbeits- und Integrationsmassnahmen\n■\t \tSchulsozialarbeit\n■\t \tFreiwillige Erziehungsberatung\n\nZielgruppen\n■\t \tEinwohner/-innen mit einem spezifischen Bedürfnis\n■\t \tInstitutionen, die ein spezifisch soziales und vom Volk ge- \n\nwünschtes Bedürfnis abdecken\n\nFreiwillige Sozialarbeit  PG-Nr. 41\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nDer Elternteil/die Eltern erhält/erhalten die Möglichkeit, \nBeruf und Familie sinnvoll zu vereinbaren und seine/ihre \nberufliche Integration aktiv zu fördern\n\nEinkauf Betreuungsplätze:  \nTagesinstitutionen (ungewichtete \nPlätze)\n\nAnz. 272 272 271\n\nEinkauf Betreuungsplätze: \nTagesfamilien\n\nStd. 13'248 13'248 13'428\n\nSozialhilfe empfangende Personen haben gemäss \nihren physischen und psychischen Möglichkeiten eine \nsinnvolle Tätigkeit\n\nAnteil der aktiven Fälle der  \nSozialhilfe, der die Leistungen  \nder Fachstelle Arbeit in Anspruch \nnimmt (Stand 31.12.)\n\n% 27 27 26\n\nDie Schulsozialarbeit fördert die Sozialkompetenzen \nim Wirkungskreis ihres Schulhauses\n\nProjekte für die Primarschule Anz. 10 10 16\nProjekte für die Oberstufe Anz. 10 10 13\n\nDurch den Beratungsprozess der Erziehungsberatung \nsollen Kinder, Jugendliche, Eltern sowie deren Familien-\nangehörige persönliche Krisen bewältigen können\n\nAbschluss der Fälle  \ndurch Problemlösung\n\n% > 45 > 45 54\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nDurch Aarauer Kinder belegte Plätze: Tagesinstitutionen (ungewichtete Plätze) Anz. 216 216 201\nDurch Aarauer Kinder belegte Plätze: Tagesfamilien Std. 13'248 13'248 6'195\nArbeits- und Integrationsmassnahmen: Betreute Personen Anz. 125 125 121\nSchulsozialarbeit: Elternberatungen (Fallzahlen) 1) Anz. 30 30 26\nSchulsozialarbeit: Beratungen Lehrpersonen 1) Anz. 80 80 66\nSchulsozialarbeit: Interventionen in Klassen 1) Anz. 70 70 137\nFreiwillige Erziehungsberatung: Durchschnittlich geführte Dossiers Anz. 23 23 23\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Familien- und Schulergänzende Tagesstrukturen FuSTA  Mio. Fr. 2.12 2.26 2.22\n\n1) Ohne Schüler/-innen der Kreisschule Buchs-Rohr (KSBR)\n\n\n\n59Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n41 Freiwillige Sozialarbeit\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  591'900  583'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  165'200  11'700\n36 Transferaufwand  2'215'400  2'361'400\n42 Entgelte  50'000\n44 Finanzertrag  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 2'972'500  50'000  2'956'100  0  3'011'423  34'352\nNettoaufwand 2’922’500 2’956’100 2’977’071\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'409'137  210'800  3'321'164  0  3'401'234  554'760\nNettokosten 3’198’337 3’321’164 2’846’474\ndavon Zinsen und Abschreibungen 157’696 212’125 172’440\n\nBemerkungen\nNeu wird im Stadtteil Rohr ein Mittagstisch angeboten. Dieses Angebot bleibt bis \nzum definitiven FuSTA-Angebot bestehen. Die höheren Elternbeiträge für die fami-\nlienergänzende Kinderbetreuung wirken sich erneut vermindernd auf den Subven-\ntionsbeitrag der Stadt aus, so dass die Gesamtkosten niedriger ausfallen als in den \nVorjahren. Der Nettoaufwand 2015 liegt 33’600 Franken unter dem Budget 2014.\n\n\n\n60 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe erbringt Leistungen im Bereich der Ju-\ngendarbeit, der Förderung von Familienanliegen sowie der \nIntegrationsarbeit. Dazu gehören das Führen von geeigneten \nund bedarfsorientierten Institutionen der offenen Jugendar-\nbeit sowie das Verfolgen einer auf das Jugendkonzept abge-\nstimmten Jugendpolitik und -koordination.\n\nProdukte\n■\t \tJugendkoordination\n■\t \tJugendkulturhaus Flösserplatz\n \nZielgruppen\n■\t \tJugendliche ab 12 Jahren, verantwortliche Gremien und  \n\ninteressierte Kreise der Jugendarbeit\n■\t \tFamilien, insbesondere Eltern\n■\t \tMigrantinnen und Migranten sowie deren Organisationen\n\nKJFI – Kind, Jugend, Familie, Integration  PG-Nr. 42\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nBekanntheitsgrad der Jugendkoordination Zugriffe auf die Homepage Anz. 175'000 175’000 166'559\nEin U16-Angebot besteht, insbesondere ein \nJugendtreff im Wenk\n\nBesucher/-innen Anz. 1'000 1’000 1'349\n\nKoordination und Vernetzungstätigkeit im \nBereich Kinder- und Familienanliegen\n\nSitzungen und Treffen mit verwaltungs- \ninternen und -externen Partnern\n\nAnz. 80 80 54\n\nKoordination und Vernetzungstätigkeit im \nIntegrationsbereich\n\nSitzungen und Treffen mit verwaltungs-\ninternen und -externen Partnern\n\nAnz. 80 80 56\n\nAngebot Mobile Jugendarbeit: \nPräsenz im öffentlichen Raum\n\nKontakte Anz. 1'000 1’000 1'169\n\nDie Jugendlichen betrachten und nutzen \ndas Jugendkulturhaus Flösserplatz als \nsoziokulturelle Einrichtung und als einen \nwichtigen Bezugspunkt in Aarau\n\nBesucher/-innen Anz. 19'500 19’500 22'343\n\nAnlässe Anz. 155 155 169\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nJugendkoordinator: Vernetzungs- und Koordinationssitzungen mit Dritten Anz. 50 50 54\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nNettoaufwand Produktegruppe Jugend pro Einwohner/-in Stadt Aarau Fr. 48.20 48.95 46.05\nNettoaufwand Produktegruppe Jugend in % zum Laufenden Ertrag Stadt Aarau % 0.86 0.77 0.75\nAusschöpfung Interventions- und Präventionskredit % 100 100 5\nAusschöpfung der Projektkredite im Jugendbereich (Jugendkoordination, Mobile Jugendarbeit, \nJugendarbeit u16), der Fachstelle Kind und Familie und der Koordinationsstelle Integration\n\n% 100 100 98\n\n\n\n61Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n42 KJFI – Kind, Jugend, Familie, Integration\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  755'900  780'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  374’300  332'900\n36 Transferaufwand  39'000  20'500\n39 Interne Verrechnungen  1'500  1'500\n42 Entgelte  51'000  50'800\n46 Transferertrag  98'000  68'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 1’170’700  149'000  1'134'900  118'800  1'021'959  94'511\nNettoaufwand 1’021’700  1’016’100 927’448\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'528'904  149'000  1'529'907  118'800  1'442'516  109'198\nNettokosten 1’379’904 1’411’107 1’333’318\ndavon Zinsen und Abschreibungen 97’746  97'489  185'175\n\nBemerkungen\nDer für 2015 budgetierte Nettoaufwand liegt auf der Höhe des Budgets 2014.\n\nDie Fachstelle Kind und Familie ist bis Ende März 2015 befristet und auch nur \nsolange budgetiert. Der Stadtrat wird noch über die Umwandlung in ein Defini-\ntivum befinden und allenfalls dem Einwohnerrat einen entsprechenden Antrag \nstellen. \n\n \n\nDer Stadtrat legte im Legislaturziel 3 fest, dass eine «Bildungslandschaft Aarau» \nim Sinne vernetzter Bildungsmöglichkeiten eingerichtet wird. Bei der Jacobs  \nFoundation wurde ein Antrag zur Projektunterstützung eingereicht. Im Budget \n2015 ist ein entsprechender Beitrag der Foundation von 20’000 Franken einge-\nrechnet. \n\nDer Gemeinderat Küttigen hat seine Beitragsleistungen an die Jugendarbeit auf-\ngrund des erweiterten Angebotes erhöht.\n\n\n\n62 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt entrichtet einerseits jährlich wiederkehrende Beiträge \nfür Leistungen an Vereine, Zweckbehörden, Stiftungen und Ins-\ntitutionen auf der Grundlage von Stadtratsbeschlüssen und \ndem zur Verfügung stehenden Budget. Andererseits werden an \nPrivate, Institutionen, Vereine und Stiftungen Einzelbeiträge für \nspezielle Projekte ausgerichtet.\n\nProdukte\n■\t \tSubventionen, Beiträge\n \nZielgruppen\n■\t \tEinwohner/-innen \n■\t \tInstitutionen, Vereine, Zweckverbände und Stiftungen, welche \n\nauch für die Einwohner/-innen Leistungen erbringen\n■\t \tInstitutionen, Vereine und Stiftungen, die sich in Krisenge-\n\nbieten, in Entwicklungsländern und für die schweizerische \nBerghilfe einsetzen\n\nSubventionen/Beiträge  PG-Nr. 43\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nEingegangene Gesuche Entwicklungshilfe Ausland Anz. 45 50 45\nBewilligte Gesuche Entwicklungshilfe Ausland Anz. 8 8 8\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nAufwand Subventionen/Beiträge in % zum Laufenden Ertrag Stadt Aarau % 1.87 1.73 1.67\n\n \n\n\n\n63Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n43 Subventionen/Beiträge\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n36 Transferaufwand  2'222'900  2'296'600\n\nTotal Aufwand/Ertrag  2'222'900  0  2'296'600  0  2'066'519  0\nNettoaufwand  2’222’900 2’296’600  2’066’519\n\nTotal Kosten/Erlöse 2’290’444  0  2'656'622  0  2'348'037  0\nNettokosten 2’290’444 2’656’622 2’348’037\ndavon Zinsen und Abschreibungen 31’879  315'879  217'080\n\nBemerkungen\nAufgrund veränderter Finanzierungsschlüssel erhöhten sich die Beiträge an die \nMütter- und Väterberatung des Bezirks Aarau wie auch an die Regionale Ehe-\nberatungsstelle.\n\nZur Entlastung der Sektionen Kind- und Erwachsenenschutz und Sozialhilfe hat \nder Stadtrat in den vergangenen drei Jahren das Projekt «Pro Tegere» der Pro \nSenectute über ein Legat finanziert. Bei «Pro Tegere» werden auf freiwilliger Basis \nPersonen unterstützt, die an der Grenze zu behördlichen Massnahmen stehen. \nDer Erfolg des Projektes hat den Stadtrat überzeugt, so dass er das Projekt nicht \nnur verstetigt, sondern auch den Beitrag an das selbige verdoppelt hat. Dieser \nAufwand ist erstmals im Budget enthalten. \n\nDer Beitrag an die Spitex Aarau reduziert sich auch im Jahr 2015 wieder er-\nheblich. Zusammen mit einer Kürzung mangels Projektauswahl bei der Berghilfe \nim Inland reduziert sich der Nettoaufwand gegenüber dem Vorjahr um 73’700 \nFranken.\n\nin Franken\n\nBeitragsempfänger/-innen 2015 2014\nMütter- und Väterberatung  137'500  124'700 \nBerghilfe Inland  3'000  28'500 \nGemeinschaftszentrum Telli  165'000  165'000 \nBus im Park  99'700  99'700 \nBeitrag und Zinshilfe ABAU Wohnbaugenossenschaft  45'000  45'000 \nElternverein Aarau (Ferienpass)  8'500  8'500 \nFreizeitwerkstatt (inkl. Miete)  82'000  82'000 \nLudothek (Miete)  23'000  23'000 \nHaus- und Krankenpflegeverein (Spitex)  1'021'000  1'150'300 \nBeiträge an Wochenbettbetreuung  20'000  20'000 \nAids-Hilfe Aargau  4'000  4'000 \nStiftung Aarau eusi gsund Stadt  190'000  190'000 \nBeiträge an Institutionen für Menschen mit \neiner Behinderung\n\n 10'600  10'600 \n\nPro Senectute Aargau  163'400  163'400 \nPro Tegere (Pro Senectute)  70'000  - \nElternbriefe der Pro Juventute  8'600  8'600 \nRegionale Eheberatungsstelle Aarau  29'300  21'900 \nStiftung Frauenhaus Aargau  4'400  4'400 \nElternverein Aarau (Sommerferienlager)  6'000  6'000 \nKatastrophenhilfe im In- und Ausland  30'000  38'000 \nEntwicklungshilfe Ausland  76'000  76'000 \nDiverse (je unter 4'000 Franken)  25'900  27'000 \n\nTotal Subventionen/Beiträge  2'222'900  2'296'600 \n\n\n\n64 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadt Aarau leistet mit einem bedarfsgerechten und um-\nfassenden Angebot einen Beitrag zur Förderung und Erhal-\ntung der Lebensqualität älterer Menschen. \n■  Fachgerechte und ganzheitliche sowie gute Betreuung der \n\nBewohner/-innen in den Häuser Golatti und Herosé\n■  Bereitstellen einer zeitgerechten Infrastruktur sowie von \n\nqualitativ guten Hoteldienstleistungen für die Bewohner/-\ninnen der Altersheime \n\n■  Bereitstellen von preisgünstigen, zeitgemässen und alters-\ngerechten Wohnungen sowie bei Bedarf Hotel-, Betreu-\nungs- und Pflegeleistungen in der Alterssiedlung Herosé\n\n■  Zentrale Anlauf- und Koordinationsstelle im Bereich Alter \nund Altersversorgung in der Region Aarau\n\n■  Fachstelle Alter zur Unterstützung und Umsetzung alters-\npolitischer Massnahmen\n\nProdukte\n■\t \tAlterspolitische Massnahmen und Information\n■\t \tAlterssiedlung Herosé\n■\t \tAltersheim Herosé\n■\t \tAltersheim Golatti\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung der Stadt Aarau\n■\t \tBewohner/-innen der Altersheime\n■\t \tMieter/-innen der Alterssiedlung\n■\t \tVertragsgemeinden\n■\t \tDienstleister in der Altersversorgung der Stadt Aarau\n■\t \tRegionale und überregionale Dienstl. in der Altersversorgung\n■\t \tAngehörige und Bezugspersonen\n■\t \tExterne Leistungsanbieter\n■\t \tKrankenkassen\n■\t \tAmtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nUmfassendes und bedarfsgerechtes  \nInformations- und Dokumentationsangebot im \nBereich Alter und Altersversorgung\n\nDokumentationen im Angebot Anz. 250 250 250\nAktualisierung Broschüre \n«Angebote im Alter» der Stadt Aarau\n\nAnz. 0 0 1\n\nVernetzungs- und Koordinationssitzungen mit Dritten Sitzungen/Treffen Anz. 70 70 80\nUmsetzungsmassnahmen und  \nZielsetzungen initialisieren\n\nBericht an den Stadtrat  \nzur Alterspolitik erstellt\n\nAnz. 1 1 *\n\nAttraktive Alterswohnungen Leerbestand bei Alterswohnungen % < 3 < 3 3\nZeitgemässe und bedarfsgerechte \nBetreuung und Pflege\n\nPflegeeinstufungsaudit durch Krankenkasse  erfüllt erfüllt erfüllt\nBettenbelegung % 96 97 95.8\n\nZufriedenheits- und Bedarfsabklärung \nbei Bewohner/-innen und Angehörigen\n\nBewohner/-innen-Versammlung Anz. 8 8 8\nBefragung der Bewohner/-innen  keine keine erfüllt\nBefragung der Angehörigen  keine erfüllt keine\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nTotal Anfragen regionale Informationsstelle Alter Aarau Anz. 250 275 195\nVertragsgemeinden Informationsstelle Alter Aarau Anz. 7 7 7\nAlterswohnungen Anz. 41 41 41\nBettenbestand Altersheime Anz. 173 173 173\nPensionstage Altersheime Tg. 60'500 61'366 60'738\nIntensität Betreuung und Pflege Min. 4’800'000 4'883'876 4'840'957\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nFinanzierungsergebnis Alterssiedlung (- = Fehlbetrag) Fr. 94'500 -8'000 167'864\nFinanzierungsergebnis Altersheime (- = Fehlbetrag) Fr. 747’800 530'400 -707'694\nAufwand pro Pensionstag Fr. 263 255 268\nErtrag pro Pensionstag Fr. 269 255 256\nBestand Alterssiedlungfonds (Investitions-Vorschuss) Mio. Fr. 0.44 0.25 0.06\nBestand Altersheimfonds Mio. Fr. 0.61 0.28 0.28\nBestand Investitionsfonds Mio. Fr. 12.97 11.94 10.85\nBestand diverse Fonds (Personal/Bewohner und a.o. Betrieb/Behindertenbus) Fr. 48'410\n\nAlter  PG-Nr. 46\n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr2014. \n\nDiese Fonds werden von Spenden alimentiert, weshalb der Bestand nicht budgetiert werden kann.\nErläuterungen zu den Indikatoren\nBestand diverse Fonds\n\n\n\n65Budget Produktegruppen\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand der Produktegruppe 46 entspricht dem Saldo des Produkts \n«Alterspolitische Massnahmen und Information». Die gegenüber dem Budget \n2014 tieferen Aufwendungen betreffen das Aussetzen der Neuauflage der Bro-\nschüre «Unterwegs im Alter».\n\nDurch die ordentliche Lohnerhöhung und Kostensteigerungen in verschie-\ndenen Bereichen entsteht ein budgetierter Mehrumsatz. Die kantonale Aus-\nbildungsverpflichtung «Pflege im stationären und ambulanten Bereich» hat \nzusätzliche Kosten für die Begleitung und Ausbildung der Lernenden zur Folge.\n\nDer administrative Aufwand in den Heimbereichen Hotellerie und Pflege ist \nzunehmend (z. B. Vorschriften und entsprechende Dokumentation im Bereich \nHygiene Hotellerie, das Qualitätsreporting des Kantons sowie die Pflegedoku-\nmentation) und bildet sich im Budget in höheren Kosten ab.\n\nDie zunehmende Komplexität im psychischen, physischen und psychosozialen \nBereich, in denen die Bewohnerinnen und Bewohner stehen, führt zu höheren \nBelastungen der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter in allen Bereichen. Dies er-\nfordert ein gezieltes und kontinuierliches Weiterbildungsangebot.\n\nin Franken\n\n46 Alter\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 11’250’400  11'069'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2'660'900  2'634'700\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  1'447'300  1'463'900\n34 Finanzaufwand  1'600  4'600\n35 Einlagen in Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n36 Transferaufwand  1'043'200  992'400\n42 Entgelte  14’622’000  14'042'000\n44 Finanzertrag  424'300  427'400\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  501'600  437'400\n46 Transferertrag  1’167’500  1'230'200\n48 Ausserordentlicher Ertrag  0  0\n90 Abschluss Erfolgsrechnung  521’600  0  195'900  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 16’925’000  16’715’400  16'360'500  16'137'000  16'585'188  16'414'408\nNettoaufwand 209’600 223’500 170’780\n\nTotal Kosten/Erlöse 16'564'227  16'715'400  16'438'163  16'137'000  17'515'752  16'416'940\nNettokosten -151’173 301’163 1’098’812\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’599’648  1'704'294  920'378\n\n\n\n66 Budget Produktegruppen\n\nKumuliert wird für die beiden Altersheime Golatti und Herosé ein Ertrag aus \nbetrieblicher Tätigkeit von 0,3 Mio. Franken budgetiert. Dieser wird durch den \nFinanzertrag noch verbessert, so dass beim operativen Ergebnis ein Überschuss \nvon 0,3 Mio. Franken resultiert. Weil weder ausserordentlicher Aufwand noch \nErtrag erzielt werden, entspricht das operative Ergebnis dem Gesamtergebnis \nder Erfolgsrechnung.\n\nDie Nettoinvestitionen von 0,5 Mio. Franken können vollständig aus der Selbst-\nfinanzierung bestritten werden; es resultiert ein Finanzierungsüberschuss von \n0,7 Mio. Franken.\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Altersheime\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 15'931'000 \nBetrieblicher Ertrag 16'213'800 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 282'800 \n34 Finanzaufwand 0 \n44 Finanzertrag 44'300 \nErgebnis aus Finanzierung 44'300 \nOperatives Ergebnis 327'100 \n\nAusserordenliches Ergebnis 0 \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 327’100 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Altersheime\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben 525'000 \nInvestitionseinnahmen  0 \nErgebnis Investitionsrechnung -525’000 \n  \nSelbstfinanzierung 1’272’800 \n\nFinanzierungsüberschuss 747’800 \n\n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nDie Spezialfinanzierung Alterssiedlung Herosé weist einen Verlust aus betrieb-\nlicher Tätigkeit aus von rund 0,2 Mio. Franken. Dieser wird durch das Finanz-\nergebnis (Mietzinsen) mehr als kompensiert, sodass beim operativen Ergebnis \nein Überschuss von rund 0,2 Mio. Franken resultiert. Weil weder ausserordent-\nlicher Aufwand noch Ertrag erzielt werden, entspricht das operative Ergebnis \ndem Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung.\n\nDie Nettoinvestitionen von 0,1 Mio. Franken können vollständig selber finan-\nziert werden, dazu entsteht ein Finanzierungsüberschuss von 0,1 Mio. Franken.\n\nDreistufiger Erfolgsausweis  Alterssiedlung Herosé\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 255'900 \nBetrieblicher Ertrag 72'000 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -183'900 \n34 Finanzaufwand 1'600 \n44 Finanzertrag 380'000 \nErgebnis aus Finanzierung 378'400 \nOperatives Ergebnis 194'500 \n\nAusserordenliches Ergebnis  0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 194’500 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis  Alterssiedlung Herosé\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben  100’000 \nInvestitionseinnahmen  0 \nErgebnis Investitionsrechnung -100’000\n  \nSelbstfinanzierung  194’500 \n\nFinanzierungsfehlbetrag  94’500 \n\n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nin Franken\n\nin Franken\n\nin Franken\n\nin Franken\n\n\n\n67Budget Produktegruppen\n\n… und kehrte am Ende in den Rohrer Schachen zurück.\n\nDie 3,5 Meter hohe Weidenkugel entstand im Auftakt der ersten Aarauer Umweltwochen in der Stadt …\n\n\n\n68 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Stadtpolizei nimmt Aufgaben in den Bereichen Sicherheit, \nVerkehrs- und Gewerbewesen der Stadt Aarau wahr. Zusätz-\nlich übernimmt sie auf Vertragsbasis für andere Gemeinden \npolizeiliche Dienstleistungen. \n■\t \tAufrechterhaltung von Ruhe, Ordnung und Sicherheit \n\nsowie präventive Präsenz mittels Patrouillentätigkeit und \nPersonenkontrollen\n\n■\t \tÜberwachung des fahrenden und ruhenden Verkehrs so-\nwie Bewirtschaftung des Parkraums\n\n■\t \tSignalisationen, Markierungen und Verkehrslenkung\n■\t \tVerkehrserziehung an Schulen\n■\t \tGewerbepolizeiliche Aufgaben wie Marktwesen, Bewilli-\n\ngungen, Gastgewerbe-, Ladenschluss und Betriebsaufsicht\n■\t \tÜbernahme der Jugendpolizeiaufgaben\n\nProdukte\n■\t \tKernaufgaben\n■\t \tVerkehr\n■\t \tGewerbe\n \nZielgruppen\n■\t \tBesucher/-innen der Stadt Aarau\n■\t \tBevölkerung, Vereine, Gewerbe der Stadt Aarau und der \n\nangeschlossenen Vertragsgemeinden\n■\t \tBehörden und Amtsstellen\n\nStadtpolizei  PG-Nr. 50\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nStarke öffentliche Präsenz\nKontrollstunden durch die \nAussendienst-Mannschaft \n\nStd. 23'000 20'000 23'296\n\nPatrouille-Tätigkeit durch die Jugendpolizei Std. 600 600 741\nVerkehrserziehung Verkehrsunterricht an den Schulen Std. 720 720 755\nFahndungserfolge Anhaltungen/Verhaftungen/Festnahmen Anz. 70 100 68\n\nVerkehrssicherheit\nGeschwindigkeitskontrollen in sensiblen \nBereichen (Schulhäuser/Kindergarten)\n\nAnz. 60 60 88\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nVertragsgemeinden Anz. 6 6 6\nStrafanzeigen (ohne Ordnungsbussen) Anz. 600 600 470\nOrdnungsbussen (total Tatbestände) Anz. 16'000 16'000 21'067\nGeschwindigkeitskontrollen Anz. 420 420 427\nÜbertretungen der Höchstgeschwindigkeit Anz. 20'000 20'000 17'978\nKontrollstunden Parkwache (Nebenamt) Std. 3'500 3'500 3'678\nMärkte Anz. 120 120 124\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKosten Stadtpolizei pro Einwohner/-in Fr. 136 155 248\n\n\n\n69Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n50 Stadtpolizei\n\n Gl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  4'575'000  4'729'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'209'400  1'214'200\n36 Transferaufwand  33'000  31'500\n39 Interne Verrechnungen  216'500  216'500\n41 Regalien und Konzessionen  11'300  11'300\n42 Entgelte  4'749'200  4'795'700\n44 Finanzertrag  128'000  96'000\n46 Transferertrag  1'268'900  1'233'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 6'033'900  6'157'400  6'192'000  6'136'000  5'624'076  6'043'709\nNettoaufwand -123’500 56’000  -419’633\n\nTotal Kosten/Erlöse 6'616'248  3'682'400  6'918'328  3'676'000  8'755'998  6'090'430\nNettokosten 2’933’848 3’242’328 2’665’568\ndavon Zinsen und Abschreibungen 11’533  0 34’726\n\nBemerkungen\nIm Budget 2014 ist die Auszahlung von sechs Treueprämien für Mitarbeiter/ \n-innen enthalten, die im Jahr 2015 wegfallen. Zudem tragen Personalmuta-\ntionen zu einem tieferen Personalaufwand bei. Der Bussenertrag muss wegen \nder Akzeptanz des Fahrverbotes am Zollrain nach unten angepasst werden,  \n\ndagegen werden die Einnahmen durch Platz- und Stempelgebühren leicht er-\nhöht. Der budgetierte Nettoertrag beträgt 123’500 Franken gegenüber einem \nNettoaufwand von 56’000 Franken für das Jahr 2014.\n\n\n\n70 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nAls Stützpunktfeuerwehr ist die Feuerwehr Aarau neben dem \noriginären Bereich (Rettungsdienst, Brandbekämpfung und \nElementarereignisse) im zugewiesenen Gebiet verantwortlich \nfür die Unterstützung der Ortsfeuerwehren mit Spezialgerä-\nten, für die Strassenrettung und für die Öl- und Chemiewehr-\nereignisse sowie für Autobahneinsätze. \n■\t \tSicherstellen der Einsatzbereitschaft bei Notfällen im Ver-\n\nsorgungsgebiet und Zusammenarbeit mit den übrigen \nPartnern des Bevölkerungsschutzes (Polizei, Sanität, Zivil-\nschutz, Technische Dienste) \n\n■\t \tRettung von Leben und Eigentum durch fachgerechte \nSchadensbekämpfung und Hilfeleistung\n\n■\t \tSchutz der Umwelt bei Bränden, Sturm, Wassernot, Un-\nglücksfällen und Katastrophen\n\n■\t \tOrganisation und Administration der Gemeindeaufgaben \nim Bereich des Zivilschutzes\n\nProdukte\n\t■\t \tFeuerwehr\n\t■\t \tZivilschutzstelle und Ortsquartieramt\n \nZielgruppen\n■\t \tEinwohner/-innen sowie Unternehmen von Aarau und  \n\nBiberstein \n■\t \tHausbesitzer/-innen von Aarau und Biberstein\n■\t \tGemeinden der Stützpunktregion Aarau\n■\t \tGemeinden der Ölwehrregion Aarau (Aargau West und Teile \n\nKanton Solothurn)\n■\t \tBetriebe und Schulen (Info-Veranstaltungen auf Anfrage)\n■\t \tAngehörige des Zivilschutzes\n\nFeuerwehr  PG-Nr. 51\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nInterventionszeiten gemäss Normen AGV werden \neingehalten\n\n10 Minuten nach Alarmierung ist das 1. \nFahrzeug am Einsatzort\n\n% 100 100 100\n\nGuter Ausbildungsstand der Feuerwehrleute\nGrundausbildung der neu Eingeteilten ist \ninnerhalb von 2 Jahren abgeschlossen\n\n% 100 100 100\n\nStabiler Mannschaftsbestand Fluktuation % < 10 < 10 3\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nBestand Aktive Anz. 125 125 125\nBetriebslöschgruppe (Rockwell) Anz. 1 1 1\nFahrzeugbestand Anz. 18 20 18\nÜbungen innerhalb der Feuerwehr Anz. 130 130 137\nKurstage in diversen Ausbildungskursen Anz. 120 100 132\nEinsätze in Aarau und Biberstein Anz. 190 200 188\nEinsätze als Stützpunktfeuerwehr Anz. 15 15 21\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nNettokosten Feuerwehr pro Einwohner/-in Fr. 87 69 99\nNettoaufwand Zivilschutz pro Einwohner/-in Stadt Aarau Fr. 7.34 7.52 9.41\n\n\n\n71Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n51 Feuerwehr\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  760'000  645'200\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 484’100  403'700\n36 Transferaufwand  743'100  364'000\n39 Interne Verrechnungen  2'500  1'000\n42 Entgelte  123'400  116'400\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz  103'800  0\n46 Transferertrag  280'700  230'700\n\nTotal Aufwand/Ertrag  1’989’700  507'900  1'413'900  347'100  1'324'508  337'740\nNettoaufwand 1’481’800 1’066’800 986’768\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'064'971  601'900  1'770'122  347'100  2'377'007  392'519\nNettokosten 2’463’071 1’423’022 1’984’487\ndavon Zinsen und Abschreibungen 780’606  288’503  963’790\n\nBemerkungen\nPer 1. Januar 2015 werden sowohl das Produkt «Zivilschutzstelle und Ortsquar-\ntieramt» als auch die Feuerwehr-Administration von der Produktegruppe 03 \n«Stadtbüro» in die Produktegruppe 51 verschoben. Gesamthaft steigt der Netto-\naufwand mit dem Budget 2015 um 415’000 Franken an.\n\nDie Neuorganisation der Feuerwehr, der Zivilschutzstelle und des Ortsquartier-\namtes führt in der PG 51 zu einem höheren Personalaufwand, der bisher beim \nStadtbüro anfiel. Neben dem Personalaufwand besteht der Aufwand der Zivil-\nschutzstelle und des Ortsquartieramts grösstenteils aus den Beiträgen an die \nZSO Aare Region und an die Regionale Schiessanlage Buchs. Im Budget der Feu-\nerwehr ist ein Kommandofahrzeug enthalten.\n\n\n\n72 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nHauptaufgaben sind das Schaffen von nachhaltigen Rah-\nmenbedingungen für die Stadtentwicklung von Aarau und \ndas Projektmanagement bei stadteigenen Hochbauvorhaben. \nDazu gehören quantitative und qualitative Aspekte der Be-\nreiche Siedlung, Städtebau, öffentliche Räume und Ortsbild-\nschutz sowie Verkehr, Landschaft und Umwelt. Dabei sind im \nWesentlichen folgende Leistungen zu erbringen: \n■\t \tErstellen von Analysen und Perspektivstudien\n■\t \tErarbeiten von strategischen Entscheidungsgrundlagen \n\nund von Konzepten\n■\t \tErarbeitung und Betreuung der Verfahren der kommu-\n\nnalen Richt- und Nutzungsplanung\n■\t \tZusammenarbeit mit anderen Planungsträgern und Akteuren\n■\t Mitarbeit bei überkommunalen Planungen\n■\t \tstrategische Planung von stadteigenen baulichen Investi-\n\ntions vorhaben\n■\t \tProjektierung und Ausführung von mittleren und grös-\n\nseren stadteigenen Hochbauten\n\n■\t \tKoordination und Sicherstellung der städtischen Aktivi-\ntäten und Vollzugsaufgaben im Bereich Umwelt\n\n■\t \t\tFörderung des Umweltbewusstseins \nZudem werden innerhalb der Produktegruppe administrative \nLeistungen und Querschnittsaufgaben für das ganze Stadt-\nbauamt erbracht.\n \nProdukte\n■\t \tZentrale Dienste\n■\t \tStadtentwicklung\n■\t \tStadteigene Bauten\n■\t \tUmwelt\n \nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t Behörden und Verwaltungen (Stadt, Kanton, Nachbar- \n körperschaften)\n■\t \tDritte (Benutzer/-innen, Grundeigentümer/-innen,  \n\nBauherrschaften, Akteure) \n\nStadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt  PG-Nr. 60\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nErhaltung eines hohen und modernen,  \nzeitgerechten Qualitätsstandards\n\nReklamationen aus der Öffentlichkeit bezüg-\nlich der administrativen Aufgabenerfüllung \ndes Sekretariats\n\nAnz. 0 0\n\nAktive Stadtplanung im Verbund mit der Netzstadt \nAareLand und im Rahmen des Agglomerations-\nprogramms/Aktive Förderung öffentlicher und \nprivater Arealentwicklungen sowie Engagement \nbei strategisch wichtigen Ansiedlungsprojekten\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungskonzept); \nDurchführung alle vier Jahre, nächstes  \nAudit 2017\n\n erfolgt\n\nUmsetzung von Massnahmen eingeleitet erfolgt\n\nErhalten und Fördern von attraktiven und sicheren \nFuss- und Veloverbindungen/Anstreben eines \nattraktiven und leistungsfähigen ÖV-Netzes und \n-Angebots/Erhalten und Fördern von stadtver-\nträglichem und funktionsfähigem System für den \nmotorisierten Individualverkehr\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungs konzept, \nVerkehrsrichtplan mit zugehörigem  \nUmsetzungsprogramm); Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit 2014\n\n erfolgt\n\nUmsetzung von Massnahmen eingeleitet  erfolgt\n\nFördern von qualitativ hochstehendem Wohnraum \nfür alle Schichten der Bevölkerung sowie Schaffen \nvon gut gestaltetem öffentlichem Raum\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungskonzept); \nDurchführung alle vier Jahre, nächstes Audit 2015\n\n erfolgt\n\nUmsetzung von Massnahmen eingeleitet  erfolgt\n\nZukunftsorientiertes und nachhaltiges  \nstadteigenes Bauen in hoher Qualität aufgrund \nlangfristiger Strategien\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungskonzept); \nDurchführung alle vier Jahre, nächstes Audit \n2016\n\n erfolgt\n\nUmsetzung von Massnahmen eingeleitet  erfolgt\nNeubauten erreichen  \nden MINERGIE-Standard\n\n% 100 100 100\n\nAnzahl Abrechnungen mit einer  \nKostenabweichung gegenüber bewilligtem \nKredit >= 5 %\n\nAnz. 0 0 1\n\nUmsetzung und zeitgemässe Weiterentwicklung \nder städtischen Umwelt- und Energiepolitik\n\nAudit (Grundlage: Stadtentwicklungskon-\nzept, Umweltschutz- und Energieprogramm); \nDurchführung alle vier Jahre, erstmals 2015\n\nerfolgt\n\nUmsetzung von Massnahmen eingeleitet erfolgt\n\n\n\n73Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand 1’892’500  2'042'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  937'400  978'000\n36 Transferaufwand  844'400  842'500\n42 Entgelte  3'000  3'000\n43 Verschiedene Erträge  60'000  60'000\n44 Finanzertrag  884'800  817'500\n46 Transferertrag  394'200  394'200\n\nTotal Aufwand/Ertrag 3’674’300  1'342'000  3'863'100  1'274'700  3'876'741  1'332'197\nNettoaufwand 2’332’300 2’588’400 2’544’544\n\nTotal Kosten/Erlöse 4'752'017  1'342'000  5'167'737  1'274'700  4'986'311  1'487'550\nNettokosten 3’410’017 3’893’037 3’498’761\nZinsen und Abschreibungen 464’210  487’881 266’260\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand 2015 ist 256’100 Franken tiefer als im Budget 2014. Mitte \n2015 enden befristete Stellenpensen im Umfang von 150 %, was zu einer Re-\nduktion des Personalaufwandes im Budget führt. Weiter tragen eine Reduktion \ndes Aufwandes für Planungen und Projektierungen Dritter und ein Mehrertrag \ndurch eine Landabgabe im Baurecht an die Reduktion des Nettoaufwandes bei.\n\nBei der Sektion stadteigene Bauten hat der Einwohnerrat Stellen befristet be-\nwilligt. Die Anzahl der benötigten Stellen ist abhängig vom Investitionsvolu-\nmen, das derzeit mit Stabilo 2 überprüft wird.\n\n \n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nLaufende Arealentwicklungsplanungen Anz. 22 22 22\nLaufende Hochbauprojekte mit Verpflichtungskredit Anz. 19 16 17\nLaufende Hochbauprojekte mit Budgetkredit Anz. 0 2 4\nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 3'100 3'700 3'046\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nPlanungsaufwand pro Einwohner/-in und Beschäftigtem/Beschäftigter Fr. 5.94 7.67 7.75\n\nDer im Jahr 2014 veröffentliche Wert von 32’558 Beschäftigten in Aarau gemäss «Statistik der Unternehmenskultur» des \nBundesamts für Statistik (basierend auf dem Jahr 2011) ist auch wegen eines Methodenwechsels bei der Erhebung dieser \nStatistik höher als der zuvor ausgewiesene Wert von 28’091 Beschäftigen (basierend auf dem Jahr 2008). Die höhere Anzahl \nder Beschäftigten vermindert die Kennzahl um 54 Rappen pro Einwohner/-in und Beschäftigtem/Beschäftigter.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nPlanungsaufwand\n\n\n\n74 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nIm Rahmen der geltenden Rechtsordnung werden durch die \nProduktgruppe die baupolizeilichen Aufgaben wahrgenommen. \nDazu gehören die Prüfung der Baugesuche, die Durchführung \nder Baubewilligungsverfahren, die Vorbereitung der Baubewilli-\ngungen zuhanden des Stadtrats sowie die direkte Erteilung von \nReklamebewilligungen. \n■\t \tVernehmlassungen in Beschwerdeverfahren\n■\t \tBeratung von Bauherrschaften sowie Erteilung von Aus-\n\nkünften und vorläufigen Stellungnahmen zu Bauprojekten\n\nProdukte\n■\t \tBaubewilligungswesen\n\nZielgruppen\n■\t \tBauherrschaften\n■\t \tArchitektinnen, Architekten und Baugewerbe\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nEffiziente Abwicklung der \nBaubewilligungsverfahren\n\nEinhaltung der Bearbeitungsfristen \n- vereinfachte Verfahren: 30 Tage \n- Normalverfahren: 85 Tage \n- Verfahren mit UVP: 120 Tage\n\n% > 75 > 75 70\n\nHohe Qualität bei der Beurteilung der Gesuche Gutgeheissene Beschwerden Anz. < 2 < 2 1\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nAnzahl Baugesuche Anz. 220 230 212\nAnzahl Reklamegesuche Anz. 25 25 30\nGesamtbausumme Mio Fr. 180 180 148\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 98 94 112\nDurchschnittliche Bausumme pro Baubewilligung Fr. 820'000 780'000 698'000\n\nBaubewilligungswesen  PG-Nr. 61\n\nMit der Totalrevision des Reglements über die Delegation von Entscheidbefugnissen im Bereich des Stadtbauamts und \ndessen Inkrafttreten auf den 1. Oktober 2013 fallen die Bearbeitungsfristen im Durchschnitt kürzer aus.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nEinhaltung der Bearbeitungsfristen\n\n\n\n75Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n61 Baubewilligungswesen\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  557'100  551'300\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  93'000  131'000\n36 Transferaufwand  15'500  15'500\n41 Regalien und Konzessionen  160'600  160'600\n42 Entgelte  494'700  494'700\n\nTotal Aufwand/Ertrag  665'600  655'300  697'800  655'300  650'895  730'127\nNettoaufwand 10’300 42’500 -79’231\n\nTotal Kosten/Erlöse 914'530  655'300  949'407  655'300  858'832  740'256\nNettokosten 259’230  294’107 118’577\ndavon Zinsen und Abschreibungen 20’296  20'021   48'800\n\nBemerkungen\nIm Budget 2014 ist ein Aufwand für die digitalen Fassadenaufnahmen in der \nAltstadt enthalten. Mit dem Wegfall dieses Betrages beläuft sich der für das \nJahr 2015 budgetierte Nettoaufwand noch auf 10’300 Franken.\n\n\n\n76 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst einerseits den Neu- und Aus-\nbau sowie den baulichen Unterhalt von Strassen, Plätzen und \nGehwegen. Andererseits stellt sie die Pflege und den Unter-\nhalt der Fliessgewässer sicher \n■\t \tWerterhalt der Verkehrsanlagen durch einen kontinuier-\n\nlichen, auf langfristiger Planung beruhenden Unterhalt\n■\t \tProjektierung sowie Neu- und Ausbau von Verkehrsanlagen, \n\ninkl. Kunstbauten, Parkplätzen, öffentlicher Beleuchtung\n■\t \tUnterhalten, Pflegen sowie Sicherstellen der Funktions-\n\ntüchtigkeit der Fliessgewässer (exkl. der Aare)\n\nProdukte\n■\t \tVerkehrsflächen\n■\t \tGewässer\n \nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t \tBehörden und Verwaltung\n■\t Benutzer/-innen \n■\t \tUnternehmungen\n■\t Grundeigentümer/-innen \n■\t \tBauherrschaften\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nGewährleisten der Sicherheit \n\nBerechtigte Haftpflichtforderungen infolge \nmangelhaften baulichen Strassenunterhalt\n\nAnz. 0 0 0\n\nRasche Massnahmen bei sicher- \nheitsgefährdenden Strassenschäden \n(innerhalb eines Arbeitstages)\n\n% 100 100 100\n\nWerterhaltung der Strassen und Kunstbauten\nRealisierungsgrad Investitionen \n(Anzahl Projekte)\n\n% > 80 > 80 81\n\nRealisierungsgrad Investitionen (Finanzen) % > 80 > 80 65\n\nGewährleistung und Förderung sauberer \nFliessgewässer und der ökologischen Werte \ndes Stadtbachs\n\nUnterbliebene Pflegemassnahmen \n(Grundlage: Pflegekonzept)\n\nAnz. 0 0 0\n\nProjektauftrag beantragen \n(Anz. pro Jahr)\n\nAnz. 1 1 1\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nGesamtverkehrsflächen m2 730'000 730'000 720'000\nAnlagewert der Verkehrsflächen Mio. Fr. 280 280 280\nStadtbach (inkl. Gemeinde Suhr) m 7'593 7'593 7'593\nÖffentliche Gewässer (ohne Aare und Stadtbach) m 29'596 29'259 29'259\nAnzahl Brunnenanlagen Anz. 81 81 79\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKosten pro m2 Gesamtverkehrsfläche Fr./m2 6.10 5.49 5.83\n\nIm Jahr 2012 wurden die Strassenzustände mittels aktueller Technik erhoben. Gemäss diesen neusten Messungen ist die \nGesamtverkehrsfläche um 10’000 m2 grösser, als die letzte Messung im Jahr 2003 ergeben hatte.\n\nDurch die Realisierung des Projekts Versickerung Binzenhof werden 337 Meter hinzugefügt.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nGesamtverkehrsfläche\n\nÖffentliche Gewässer\n\nVerkehrsflächen und Gewässer  PG-Nr. 62\n\n\n\n77Budget Produktegruppen\n\n62 Verkehrsflächen und Gewässer\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  1'166'400  1'125'600\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  2'783'000  2'659'800\n36 Transferaufwand  92'300  117'300\n39 Interne Verrechnungen  250'000  200'000\n41 Regalien und Konzessionen  54'000  54'000\n42 Entgelte  64'000  64'000\n46 Transferertrag  10'000  10'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag 4'291'700  128'000  4'102'700  128'000  4'163'349  175'546\nNettoaufwand 4’163’700 3’974’700 3’987’803\n\nTotal Kosten/Erlöse 12'196'083  2'909'900  12'000'683  2'588'000  18'438'528  3'170'723\nNettokosten 9’286’183 9’412’683 15’267’805\ndavon Zinsen und Abschreibungen 7’057’619  7’425’313  13’032’614\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand nimmt gegenüber dem Vorjahr um 189’000 Franken zu. Ne-\nben dem Grundbedarf sind bauliche Unterhaltsarbeiten u. a. an den Perronzu-\ngängen via Behmen, an der Schlösslitreppe sowie an den Altstadtmauern vor-\ngesehen. Der Bestand der Linden am Zollrain soll längerfristig erhalten werden,  \n\n \nwofür bauliche Anpassungen an den Baumscheiben erforderlich sind. Dazu \nkommen Sanierungsmassnahmen an verschiedenen Brunnen in der Stadt. Im \nGrundbedarf ist die Unterhaltsstrategie 2015 bis 2018 des Stadtrates abgebildet.\n\nin Franken\n\n\n\n78 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst den Bereich der Kanalisationen \nund Abwasserentsorgung. Als Spezialfinanzierung hat sie den \ngesetzlich vorgeschriebenen Kostendeckungsgrad von 100 % \naufzuweisen. \n■\t \tGewährleisten einer funktionstüchtigen städtischen Ab-\n\nwasserentsorgung\n■\t \tPlanung, Projektierung, Neu- und Ausbau der Abwasseran-\n\nlagen nach Vorgabe des Generellen Entwässerungsplans (GEP)\n■\t \tWerterhaltung, Kontrolle und Reinigung von Anlagen und \n\nLeitungen im öffentlichen Kanalisationsnetz\n■\t \tErreichen eines nachhaltigen Gewässerschutzes durch mini-\n\nmale Umweltemissionen aus den Abwasseranlagen\n■\t \tLeisten der Beiträge zum Betrieb der regionalen Abwasser-\n\nreinigungsanlage (ARA)\n\nProdukte\n■\t \tAbwasserentsorgung\n\nZielgruppen\n■\t \tÖffentlichkeit\n■\t \tAbwasserlieferanten\n■\t \tKanton, Gemeinden des Abwasserverbandes Aarau und \n\nUmgebung (AVAU)\n\nAbwasserentsorgung  PG-Nr. 63\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nZielgerichtete Erweiterung, Anpassung und  \nErneuerung der bestehenden Anlagen\n\nRealisierungsgrad Investitionen \n(Anzahl Projekte)\n\n% > 80 > 80 80\n\nDauernde Betriebsbereitschaft der \nAnlagen gewährleistet\n\nSchäden infolge Werkmangel Anz. 0 0 0\n\nWert- und Substanzerhalt der Abwasser-Anlagen\nIndexwert «kritisch» für Zustand \nder Abwasseranlagen\n\n% < 14.0 < 14.0 13.5\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nÖffentliches Kanalisationsnetz km 94.4 94.4 94.4\nSpezialbauwerke Anz. 27 27 27\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. 1’338’600 -68'300 1'633'802\n\n\n\n79Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n63 Abwasserentsorgung\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  769'300  712'300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  1'134'800  1'088'100\n34 Finanzaufwand  0  0\n35 Einlagen in Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n36 Transferaufwand  1'810'400  1'645'800\n42 Entgelte  3'840'000  3'840'000\n44 Finanzertrag  3'100  78'700\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n46 Transferertrag  67'200  15'700\n48 Ausserordentlicher Ertrag  0  1'103'500\n90 Abschluss Erfolgsrechnung 195’800  0  1'591'700  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag  3'910'300  3'910'300  5'037'900  5'037'900  4'033'667  4'033'667\nNettoaufwand 0 0  0\n\nTotal Kosten/Erlöse 5'138'300  3'907'200  4'889'960  3'934'400  12'053'362  4'033'667\nNettokosten 1’231’100 955’560 8’019’695\ndavon Zinsen und Abschreibungen 2’575’100  2’531’860  8’019’695\n\nBemerkungen\nZusätzlich zum Grundunterhalt sind an verschiedenen Kanalhaltungen (Stock-\nmattstrasse, Aarestrasse, Signalstrasse und im Rohrer Schachen) und an Son-\nderbauwerken (Pumpstation Rohrer Schachen und Pumpwerk Widler) Repara-\nturen, Renovierungen und Sanierungen vorgesehen. \n\nin Franken\n\nDie Spezialfinanzierung Abwasserentsorgung weist ein positives Ergebnis aus be-\ntrieblicher Tätigkeit aus. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag resultiert ein \noperativer Gewinn von 0,2 Mio. Franken. \n\nIm Jahr 2015 werden die Beiträge Dritter des Projektes Industriestrasse Ost fällig,  \nund die budgetierten Anschlussgebühren liegen weit über dem Durchschnitt.  \nMit den hohen Investitionseinnahmen können die geplanten Investitionsaus-\ngaben vollständig finanziert werden. Es entsteht ein Finanzierungsüberschuss \nvon 1,3 Mio. Franken.\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abwasser\nErfolgsrechnung \nBetrieblicher Aufwand 3'714'500 \nBetrieblicher Ertrag 3'907'200 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 192'700 \n34 Finanzaufwand 0 \n44 Finanzertrag 3'100 \nErgebnis aus Finanzierung 3'100 \nOperatives Ergebnis 195'800 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 195'800 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Abwasser\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben  1'987'000 \nInvestitionseinnahmen  2'030'000 \nErgebnis Investitionsrechnung  43’000 \n  \nSelbstfinanzierung  1’295’600 \n\nFinanzierungsfehlbetrag 1’338’600\n\n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nin Franken in Franken\n\n\n\n80 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDer Werkhof erbringt in dieser Produktegruppe eine Vielzahl \nvon Leistungen, damit Strassen, Gehwege, Parkanlagen und \nGrünflächen einen gepflegten und sauberen Eindruck bieten. \n■\t \tReinigung der Strassen, Plätze und Gehwege sowie Unter-\n\nhalt der öffentlichen Toiletten\n■\t \tDurchführen der Schneeräumung auf öffentlichen Stras-\n\nsen sowie Gehwegen\n■\t \tPflege und Unterhalt der Parkanlagen, Grünflächen, Bäume \n\nsowie Betrieb und Unterhalt der Sportanlagen\n■\t \tLeistungen für Gemeinden und Dritte\n\nProdukte\n■\t \tWerkhof\n■\t \tStrassenunterhalt\n■\t \tGrünanlagen\n■\t \tSportanlagen Aarau \n \nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung und Besucher/-innen der Stadt Aarau\n■\t \tUnternehmen und Gewerbe sowie deren Geschäfts- \n\nkundschaft\n■\t \tTouristinnen und Touristen\n\nWerkhof  PG-Nr. 70\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nStrassen, Plätze und Gehwege bieten \nein sauberes Strassenbild\n\nReinigungsplan eingehalten (Innenstadt  \n2x täglich; Aussenquartiere 3x monatlich)\n\n% > 95 > 95 95\n\nRasche Befahr- und Begehbarkeit bei Schneefall\nDauer bis Benützbarkeit (Hauptstrassen \n4 Std.; Quartierstrassen 6 Std.)\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\nUmweltgerechte Bewirtschaftung \nder Grünflächen\n\nEinhalten des Pflege- und Grünkonzeptes  erfüllt erfüllt erfüllt\n\nSaubere öffentliche Toiletten\nSauberkeit \n(tägliche Überprüfung der Toiletten)\n\n% > 95 > 95 95\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nGesamtverkehrsflächen m2 720'000 720'000 720'000\nFläche der Parkanlagen m2 117'500 117'500 117'500\nAnzahl Bäume gemäss Baumkataster Anz. 2'753 2'753 2'753\nÖffentliche WC-Anlagen Anz. 3 8 8\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nReinigungskosten pro m2 Fr./m2 2.73 2.75 2.48\nKosten Winterdienst pro m2 Fr./m2 0.58 0.50 0.53\nKostendeckungsgrad bei Leistungen für Dritte % 100 100 125\n\nDie bisher acht öffentlichen WC-Anlagen werden sehr wenig genutzt. Ab dem Jahr 2015 werden deshalb nur noch die \ninvalidengängigen Anlagen Markthalle, Flösserplatz und Schachen (Fussballgarderobe) betrieben.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nÖffentliche WC-Anlagen\n\n\n\n81Budget Produktegruppen\n\n70 Werkhof\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  4'386'900  4'323'700\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1’960’700  1'879'200\n39 Interne Verrechnungen  5'000  5'000\n42 Entgelte  165'800  185'800\n43 Verschiedene Erträge  10'000  10'000\n44 Finanzertrag  21'200  0\n46 Transferertrag  1'384'300  1'095'500\n49 Interne Verrechnungen  723'900  674'900\n\nTotal Aufwand/Ertrag 6’352’600  2'305'200  6'207'900  1'966'200  6'028'857  2'026'641\nNettoaufwand 4’047’400  4’241’700 4’002’216\n\nTotal Kosten/Erlöse 8'306'589  2'315'201  8'371'321  1'917'600  7'862'171  2'105'508\nNettokosten 5’991’388 6’453’721 5’756’663\ndavon Zinsen und Abschreibungen 1’591’448  1’790’444  1’236’350\n\nBemerkungen\nDer Aufwand des Werkhofs steigt im Budget 2015 infolge Ersatzbeschaf-\nfungen von Fahrzeugen und Hochsprungmatten (Sportanlagen) sowie eines \ngrösseren Aufwandes bei den Grünanlagen (vermehrte Pflege der jungen und \nfrisch gepflanzten Bäume in Bezug auf Sicherheit und Langlebigkeit, inten-\nsivere Pflege der Grünflächen aufgrund erhöhter Nutzung). Die Reduktion der \nAnzahl öffentlicher WC-Anlagen bringt Einsparungen mit sich. \n\n \nAb dem Jahr 2014 werden die für die Spezialfinanzierungen geleisteten Auf-\nwendungen mit dem externen Kostensatz verrechnet, was zu höheren Erträgen \nführt. Höhere Erträge für den Werkhof bringen auch die Leistungen, die für \nGrossanlässe erbracht werden (z. B. Eidg. Volksmusikfest). \n\nGesamthaft wird für das Jahr 2015 mit einem Nettoaufwand gerechnet, der \n194’300 Franken unter dem Vorjahr liegt.\n\nin Franken\n\n\n\n82 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nMit dem Schwimmbad stellt die Stadt der Bevölkerung ein at-\ntraktives Freibad für Erholungs- und Sportaktivitäten bereit. \n■\t \tUnterhalt der Infrastruktur für einen einwandfreien Be-\n\ntrieb der Badeanlage\n■\t \tGewährleisten des Badebetriebs entsprechend den Anfor-\n\nderungen der Hygiene- und Sicherheitsvorschriften\n■\t \tWerterhalt der Badeanlage durch einen angemessenen \n\nbaulichen und betrieblichen Unterhalt\n\nProdukte\n■\t \tSchwimmbad \n\nZielgruppen\n■\t Einwohner/-innen \n■\t \tSchulen\n■\t \tVereine\n\nSchwimmbad  PG-Nr. 71\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nFachlich guter und attraktiver Betrieb\nUnfälle mit Haftpflichtfolgen \nfür die Stadt Aarau\n\nAnz. 0 0 0\n\nHygienischer Betrieb\n\nEinhalten der Normen für \nBadewasserqualität\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nBerichte der Aufsichtsbehörde ohne  \nunmittelbaren Handlungsbedarf\n\nerfüllt erfüllt erfüllt\n\nReinigung/Kontrolle der Sanitätsanlagen \ngemäss Reinigungskonzept\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\nKundenzufriedenheit Beanstandungen Anz. 3 3 4\nFachgerechter Unterhalt der Anlagen Anzahl Vorfälle Anz. 0 0 0\n\nSchulen und Vereinen stehen genügend \nabgesperrte Schulungs- und Trainingsflächen \nzur Verfügung\n\nZufriedenheitsgrad der \nSchulen und Vereine\n\nhoch hoch hoch\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nBereitstellung der Badeanlage Tg. 149 144 142\nEintritte Schwimmbad Anz. 120'000 120'000 139'104\nBadewasserkontrollen Anz. 447 432 426\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 53 53 55\nKosten pro Eintritt Fr. 12.25 12.20 10.20\n\nDas Schwimmbad wird im Jahr 2015 eine Woche früher geöffnet.\nErläuterungen zu den Indikatoren\nBereitstellung der Badeanlage\n\n\n\n83Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n71 Schwimmbad\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  340'200  338'800\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  267'300  246'200\n36 Transferaufwand  4'900  4'900\n39 Interne Verrechnungen  65'000  65'000\n42 Entgelte  353'500  343'500\n46 Transferertrag  0  0\n49 Interne Verrechnungen  5'000  5'000\n\nTotal Aufwand/Ertrag  677'400  358'500  654'900  348'500  684'736  374'117\nNettoaufwand 318’900 306’400  310’619\n\nTotal Kosten/Erlöse 1'468'149  378'500  1'465'994  348'500  1'419'640  407'897\nNettokosten 1’089’649 1’117’494 1’011’743\ndavon Zinsen und Abschreibungen 719’807  770’179  667’035\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand ist 12’500 Franken höher als im Vorjahresbudget.\n\nAufgrund der Erfahrungen aus dem Jahr 2013, dem ersten Jahr des reno-\nvierten Schwimmbades, werden gewisse Budgetanpassungen vorgenommen. \nSo ist der Verbrauch an Chemikalien aufgrund des grösseren Volumens der  \n \n\n \nSchwimmbecken höher als früher. Dieser Verbrauch ist zudem von der Anzahl \nBadegäste und dem (heissen) Sommerwetter abhängig. Die Inbetrieb- und \nAusserbetriebnahme der Anlage verursacht ebenfalls höhere Kosten. Stö-\nrungen in der technisch anspruchsvollen Anlage müssen durch Fachspezia-\nlisten behoben werden. \n\n\n\n84 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe erbringt Leistungen zugunsten einer \numweltgerechten und kostengünstigen Abfallbewirtschaf-\ntung. Als Spezialfinanzierung hat sie den vorgeschriebenen  \nKostensdeckungsgrad von 100 % auszuweisen. \n■\t \tEinsammeln von Hauskehricht, Grünabfuhr, Papier und Metall \n■\t \tGeordnete und saubere Wertstoffsammelstellen (Glas, \n\nWeissblech- und Alu-Dosen)\n■\t \tInformation und Motivation der Bevölkerung über die um-\n\nweltgerechte Abfallentsorgung\n\nProdukte\n■\t \tAbfallbewirtschaftung\n \nZielgruppen\n■\t Einwohner/-innen \n■\t \tGewerbe und Industrie der Stadt Aarau\n\nAbfallbewirtschaftung  PG-Nr. 72\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nUmweltgerechte Abfallbewirtschaffung \nsicherstellen\n\nAnteil Hauskehricht an Gesamtabfallmenge % < 50 < 50 48\n\nÖffentlichkeitsarbeit im Bereich umweltgerechte \nAbfallentsorgung\n\nProjekte Anz. 1 1 1\n\nGewährleisten des Service au public durch \nregelmässige Sammeltouren\n\nHauskehricht (wöchentlich) Anz. 52 52 52\nGrünabfuhr (wöchentlich ausser  \nWintermonate)\n\nAnz. 47 46 46\n\nMetall Anz. 3 5 4\n\nGeordnete und saubere Werkstoffsammelstellen\nReinigung Sammelplätze \n(täglich ausser Sonn- und Feiertage)\n\nAnz. 302 304 301\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014 Ist 2013\n\nHauskehricht t 5'000 4'800 4'093\nHauskehricht pro Einwohner/-in kg 221 216 189\nGrünabfuhr t 2'000 2'000 1'957\nAltpapier t 1'800 1'800 1'767\nAltglas t 900 900 789\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -358’400 -120'600 327'870\nKosten Abfallentsorgung pro Einwohner/-in Fr. 147 108 123\n\nDie an den Sammeltagen bereitgestellte Menge Metall hat über die letzten Jahre kontinuierlich abgenommen. Aus diesem \nGrund wurde die Anzahl Sammeltouren von ursprünglich fünf pro Jahr auf vier Touren im Jahr 2013 und auf drei Touren \nab dem Jahr 2014 reduziert.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren\nSammeltouren Metall\n\n\n\n85Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n72 Abfallbewirtschaftung\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  1'602'300  1'517'300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  111'700  92'000\n34 Finanzaufwand  0  0\n35 Einlagen in Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n36 Transferaufwand  1’205’000  973'000\n42 Entgelte  2'824'200  2'704'200\n44 Finanzertrag  2'000  55'800\n48 Ausserordentlicher Ertrag  0  101'700\n90 Abschluss Erfolgsrechnung  92’800  279'400  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 2'919'000  2'919'000  2'861'700  2'861'700  2'798'072  2'798'072\nNettoaufwand 0 0 0\n\nTotal Kosten/Erlöse 2'974'900  2'824'200  2'692'718  2'760'000  2'980'785  2'979'337\nNettokosten  150’700 -67’282 1’448\ndavon Zinsen und Abschreibungen 190’300  212’118  182’713\n\nBemerkungen\nDer Aufwand der Abfallbewirtschaftung steigt durch die wachsenden Quar-\ntiere an. Neu müssen drei statt zwei Kehrichtwagen eingesetzt werden, was \nverschiedene Folgekosten mit sich bringt (Treibstoff, Unterhalt, Abschrei-\nbungen). Durch die hohe Beteiligung von Schulklassen am Abfallunterricht,  \n\nneu auch im Stadtteil Rohr, werden die Aufwendugen dafür erhöht. Mehrkos-\nten entstehen zudem durch die Verrechnung des externen Kostensatzes durch \nden Werkhof. Beim Altpapier kann ein höherer Ertrag erzielt werden, da der \nAbnehmer gewechselt wurde. \n\nDie Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung weist ein negatives Ergebnis \naus betrieblicher Tätigkeit aus. Dieses wird durch den Finanzertrag nur leicht \nverbessert, so dass beim operativen Ergebnis ein Verlust von rund 0,1 Mio. \nFranken resultiert. \n\nDie Nettoinvestitionen von rund 0,4 Mio. Franken liegen über der Selbstfi-\nnanzierung. Sie können nur zu 10 % aus der Erfolgsrechnung selbstfinanziert \nwerden. \n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abfall\nErfolgsrechnung\nBetrieblicher Aufwand 2'919'000 \nBetrieblicher Ertrag 2'824'200 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -94'800 \n34 Finanzaufwand 0 \n44 Finanzertrag 2'000 \nErgebnis aus Finanzierung 2'000 \nOperatives Ergebnis -92’800 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -92’800 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Abfall\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben  400'000 \nInvestitionseinnahmen –\nErgebnis Investitionsrechnung  -400'000 \n  \nSelbstfinanzierung  41’600 \n\nFinanzierungsfehlbetrag -358’400 \n\n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nin Franken in Franken\n\n\n\n86 Budget Produktegruppen\n\nAufgaben/Leistungen\nDie Produktegruppe umfasst die Pflege und den Unterhalt der \nstädtischen Friedhöfe Rosengarten und Rohr, des Kremato-\nriums und der Abdankungshallen sowie der Gewährleistung \neines würdigen Bestattungsbetriebes. \n■\t \tBaulicher und betrieblicher Unterhalt des Krematoriums, \n\nder Abdankungshallen sowie der Friedhofanlagen\n■\t \tProjektieren und Erstellen der Grabanlagen\n■\t \tBetreiben und Unterhalten des Krematoriums als Spezial-\n\nfinanzierung\n■\t \tPlanen und Durchführen eines geordneten und würdigen \n\nBestattungsbetriebs\n\nProdukte\n■\t \tFriedhöfe\n■\t \tKrematorium, Bestattungen\n\nZielgruppen\n■\t \tBevölkerung\n■\t \tHinterbliebene, Trauernde, Anlagebenutzer/-innen \n■\t \tVerwaltungen, Behörden, Institutionen\n\nFriedhofwesen  PG-Nr. 73\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\n\nSicherstellen und Erhalten der Friedhofanlagen\nFlächen- und Grabstellennachweis \ngemäss Reglement und Plan\n\n erfüllt erfüllt erfüllt\n\nSicherstellen eines geordneten Bestattungs- \nund Krematoriumsbetriebs\n\nBerechtigte Beanstandungen Anz. 3 3 1\n\nLeistungsumfang Einheit Prognose \n2015\n\nPrognose \n2014\n\nIst \n2013\n\nKremationen Anz. 1'900 1'900 1'932\nBestattungen Anz. 210 200 240\nGrabstellen Anz. 3'900 3'900 3'983\nBenützung der Abdankungshallen Anz. 110 110 105\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2015 Soll 2014 Ist 2013\nKostendeckungsgrad Produktegruppe Friedhofwesen % 68 70 82\nKostendeckungsgrad Produkt Bestattungswesen % 86 89 107\nKostendeckungsgrad Teilprodukt Grabunterhalt % 100 100 110\nFinanzierungsergebnis Krematorium (- = Fehlbetrag) Fr. 192’200 225'300 331'360\n\n\n\n87Budget Produktegruppen\n\nin Franken\n\n73 Friedhofswesen\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n15\n\nGl\nob\n\nal\nbu\n\ndg\net\n\n \n20\n\n14\n\nRe\nch\n\nnu\nng\n\n \n20\n\n13\n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag\n30 Personalaufwand  904'400  896'000\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand  827'800  837'300\n33 Abschreibungen Verwaltungsverm.  288'500  344'700\n34 Finanzaufwand  0  34'100\n35 Einlagen in Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n36 Transferaufwand  597'000  658'200\n39 Interne Verrechnungen  94'400  94'400\n42 Entgelte  1'711'100  1'666'100\n43 Verschiedene Erträge  36'000  51'000\n44 Finanzertrag  900  0\n45 Entn. aus Fonds/Spezialfinanz.  0  0\n46 Transferertrag  450'000  482'500\n48 Ausserordentlicher Ertrag  0  155'200\n90 Abschluss Erfolgsrechnung  93'000  0  97'300  0\n\nTotal Aufwand/Ertrag 2'805'100  2'198'000  2'962'000  2'354'800  2'850'196  2'351'798\nNettoaufwand 607’100 607’200  498’398\n\nTotal Kosten/Erlöse 3'224'385  2'192'100  3'382'055  2'354'800  2'871'063  2'352'178\nNettokosten  1’032’285  1’027’255  518’886\ndavon Zinsen und Abschreibungen 769’594  808’381  -51’306\n\nBemerkungen\nDer Nettoaufwand der Produktegruppe entspricht demjenigen des Produktes \n«Friedhof», weil das Produkt «Krematorium, Bestattungen» als Spezialfinanzie-\nrung einen Nettoaufwand von Null ausweist. \n\nDer Nettoaufwand des Produktes «Friedhof» ist gleich hoch wie im Vorjahr. Die \nUmsetzung der Wegsanierung, die Baumkontrollen und Baumpflege wie auch  \n\ndie kontinuierliche Sanierung der Umfassungsmauer beim Friedhof Rosengar-\nten werden weitergeführt. \n\nFür das Krematorium wird die Projektierung für die zweite Ofenlinie fortge-\nführt. \n\nDie Spezialfinanzierung Krematorium weist einen Gewinn aus betrieblicher Tä-\ntigkeit aus. Dieser wird durch den Finanzertrag noch minim erhöht, so dass beim \noperativen Ergebnis ein Gewinn von 0,1 Mio. Franken resultiert. \n\nDie Nettoinvestitionen von rund 0,2 Mio. Franken sind geringer als die Selbstfi-\nnanzierung. Sie können vollständig aus eigenen Mitteln finanziert werden. Dazu \nentsteht ein Finanzierungsüberschuss von 0,2 Mio. Franken.\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Krematorium\nErfolgsrechnng\nBetrieblicher Aufwand 1'675'000 \nBetrieblicher Ertrag 1'767'100 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 92'100 \n34 Finanzaufwand 0 \n44 Finanzertrag 900 \nErgebnis aus Finanzierung 900 \nOperatives Ergebnis 93'000 \n\nAusserordentliches Ergebnis 0 \nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 93'000 \n\nInvestitionen und Finanzierungsausweis Krematorium\nInvestitionsrechnung\nInvestitionsausgaben  200’000 \nInvestitionseinnahmen –\nErgebnis Investitionsrechnung -200’000 \n  \nSelbstfinanzierung 392’200 \n\nFinanzierungsüberschuss 192’200 \n\n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nin Franken in Franken\n\n\n\n88\n\n5. Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste 13'938 3'210 1'669 2'864 3'905 2'190 100 0 0\n0100 Politische Führung\n\nZ02.5.013\nStabilo 2, externe Projektleitung \nER 18.06.2012\n\n1 200 90 70 40\n\nZ02.5.015\nStabilo 2, Umsetzung\nER 23.09.2013\n\n1 470 250 220\n\n0200 Stadtkanzlei\n\n★ Z60.5.013\nZukunftsraum Aarau, Projektierungskredit, \nAnteil Stadt\n\n2 300 150 150\n\n★ Z60.5.015\nZukunfsraum Aarau, Realisierungskredit,  \nAnteil Stadt\n\n4 200 100 100\n\n★ Z60.5.055 Weltdemokratietage 1) 5\n0305 Zivilschutz und Militär\n\nInnenstadt\n\nA60.5.015\nKasinoparking/ZSO, Erneuerung\nBudget 01.01.2009 575’000\nBudget 01.01.2010 520’000\n\n1 1'095 124 971\n\nA60.6.015 Kasinoparking/ZSO, Entn. aus Fonds 1 -595 -595\nSchachen \n\nK60.5.035 Schiessanlage, Sanierung Kugelfang, 300 m 3 850 850\n\nK60.5.045\nSchiessanlage, Sanierung \nKurzdistanz-Anlage\n\n3 450 450\n\nK60.6.035 Schiessanlage, Beiträge Bund und Kanton 3 -550 -550\nK60.6.045 Schiessanlage, Beiträge Bund und Kanton 3 -340 -340\n\nStadtteil Aarau Rohr\n\nI60.5.015\nSchiessanlagen, Sanierung\nBudget 01.01.2013\n\n1 600 16 284 300\n\nI60.6.015 Schiessanlagen, Beiträge Dritter 1 -290 -290\n0400 Organisation und Informatik\n\nZ04.5.025\nNeue Applikationen, Geschäftskontr., Ripol\nBudget 01.01.2003\n\n1 300 300\n\nZ04.5.035\nErsatz Software, zentrale Applikationen\nBudget 01.01.2012\n\n1 1'200 60 60 300 400 380\n\nZ04.5.045\nErsatz Software, Fachapplikationen \n(bisher Nebenapplikationen)\nBudget 01.01.2014\n\n1 1'000 500 500\n\nZ04.5.055\nUmstellung auf neue \nWindows-/Officeversion\nBudget 01.01.2010\n\n1 1'250 1'250\n\nZ04.5.065\nAblösung Novell-Umgebung\nBudget 01.01.2010\n\n1 800 420 176 204\n\nZ04.5.075\nEinführung GEVER Phase I\nBudget 01.01.2012\n\n1 1'200 100 600 500\n\nZ04.5.085 Einführung GEVER Phase II 4 1'200 500 700\n\nZ04.5.095\nAblösung VIS 4.0 mit VIS Solution (SD)\nBudget 01.01.2013\n\n1 200 100 100\n\nin Tausend Franken\n\n1) Absichtserklärung Stadtrat, Betrag offen\n\n\n\n89Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n0400 Organisation und Informatik\n\nZ04.5.105\nAblösung Veranlagungssoftware GSTA\nBudget 01.01.2014\n\n1 173 173\n\nZ04.5.215\nBackup Rechenzentrum 2. Standort\nBudget 01.01.2013\n\n1 320 320\n\nZ04.5.235\nErsatz Netzwerk, WAN, Phase II\nBudget 01.01.2009\n\n1 300 300\n\nZ04.5.275\nErsatz Netzwerkkomponenten\nBudget 01.01.2010\n\n1 290 210 20 60\n\nZ04.5.285\nErsatz RZ-Infrastruktur\nBudget 01.01.2013\n\n1 950 500 450\n\nZ04.5.295\nErsatz Netzwerk-Infrastruktur\nBudget 01.01.2013\n\n1 460 200 260\n\nZ04.5.615\nUmsetzung Massnahmen bei der \nInformations- und IT-Security\nER 24.08.2009\n\n1 230 180 20 30\n\nZ04.5.625\nErsatz Voice-Infrastruktur\nBudget 01.01.2011\n\n1 1'225 260 40 300 225 400\n\nZ04.5.635 WLAN-Abdeckung 4 450 450\n\nZ04.5.645\nInfo-IT-Security Phase II\nBudget 01.01.2013\n\n1 300 150 150\n\nZ04.6.625 Ersatz Voice-Infrastruktur; Beiträge Dritter 3 -300 -300\n\n1 Finanzen/Steuern/Liegenschaften 23'830 168 604 2'790 10'188 0 2'550 1'090 6'440\n1300 Kapitaldienst\nZ12.6.415 KiFF, Rückzahlung Darlehen 1 -100 -50 -50\nZ12.6.615 VAS, Rückzahlung Darlehen 1 -100 -50 -10 -10 -10 -10 -10\nZ26.6.525 Platzgen. Brügglifeld, Rückzahlung Darlehen 1 -200 -100 -100\n1701 Übrige Verwaltungsliegenschaften\n\nInnenstadt\nA17.5.065 Kasinostrasse 5 (Bezirksgericht) Fassadensan. 4 300 300\nA17.5.115 Rathaus, Ersatz Schliessanlage 4 160 160\n\nA17.5.165\nGraben 9; Sanierung\nBudget 01.01.2013\n\n1 500 500\n\nA17.5.195 Metzgergasse 18, Sanierung 5 180 180\nA17.5.205 Metzgergasse 18, Sanierung 5 300 300\nA17.5.215 Pelzgasse 17, Sanierung 5 500 500\nA60.5.173 Flösserplatz 7, Sanierung, Projektierung 4 100 100\nA60.5.175 Flösserplatz 7, Sanierung, Realisierung 4 1'300 1'300\nA60.5.183 Graben 15, Sanierung, Projektierung 5 100 100\nA60.5.185 Graben 15, Sanierung, Realisierung 5 1'040 1'040\n\nA60.5.113\nZurlindenvilla, Sanierung Turnerheim \nProjektierung\nBudget 01.01.2012\n\n1 160 146 14\n\n★ A60.5.115 Zurlindenvilla, Sanierung Turnerheim 2 3'830 2'000 1'830\n\n★ A60.6.115\nZurlindenvilla, Sanierung Turnerheim\nBeitrag STV\n\n2 -750 -750\n\n★ A60.6.116\nZurlindenvilla, Sanierung Turnerheim\nBeitrag Kanton/Bund\n\n2 -430 -430\n\nGönhard\n\nD17.5.175\nHeinerich-Wirri-Strasse 3; Kauf\nVolk 27.11.2011\n\n1 7'900 22 7'878\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n90 Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n1701 Übrige Verwaltungsliegenschaften\n\nD60.5.063\nEntfelderstrasse 63; Sanierung Projektierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 100 100\n\nD60.5.065 Entfelderstrasse 63; Sanierung, Realisierung 2 900 900\n\nD60.5.165\nGönhardweg 32; Sanierung\nBudget 01.01.2013\n\n1 900 900\n\nD60.5.113 Gönhardweg 48; Sanierung, Projektierung 2 100 100\nD60.5.115 Gönhardweg 48; Sanierung, Realisierung 4 1'200 1'200\n\n★ D60.5.185 Heinerich-Wirri-Strasse 3; Umbau 5 ? ?\nAare Nord\n\nH17.5.015\nErlinsbacherstrasse 21; Sanierung\nBudget 01.01.2011\n\n1 160 160\n\nStadtteil Rohr\n\nI17.5.025\nHauptstrasse 60 (Gemeindehaus Stadtteil Rohr), \nSanierung Fenster/Heizung\n\n4 440 440\n\nAllgemein\nZ17.5.015 Rahmenkredit Unterhalt Liegenschaften VV 2 1'000 1'000\n\nZ17.5.023\nEnergetische Sanierungen stadteigener Bauten, \nProjektierung\n\n1 100 100\n\nZ17.5.025\nEnergetische Sanierungen stadteigener Bauten, \nRealisierung\n\n4 4'140 4'140\n\n2 Kultur/Sport 122'027 8'235 9'633 7'545 18'037 30'700 21'237 15'440 11'200\n2000 Kultur\n\nA60.5.013\nOXER-Aargauer Bühne, Projektierung\nER 31.03.2008\n\n1 1'100 370 30 400 300\n\n★ A60.5.013\nOXER-Aargauer Bühne, Projektierung,\nZusatzkredit *\n\n5 1'400 550 850\n\n★ A60.5.015 OXER-Aargauer Bühne, Realisierung 3 18'960 3'500 12'000 3'460\n\nA60.5.021\nOXER-Aargauer Bühne, Theater Tuchlaube, \nzukünftige Nutzung\n\n5 ? ?\n\nA60.6.013 OXER-Aargauer Bühne, Beiträge Dritter 1 -400 -200 -200\n★ A60.6.015 OXER-Aargauer Bühne, Beiträge Dritter 3 -10'500 -10'500\n\n2100 Stadtmuseum Schlössli\n\nA21.5.015\nMuseum, Einrichtung und Ausstattung\nBudget 01.01.2011\n\n1 2'020 100 1'300 620\n\nA21.5.215 Neue Stadtgeschichte, Realisierung 5 700 700\nA21.6.015 Museum, Entnahme Legat Bolens 1 -1'050 -1'050\nA21.6.016 Museum, Beitrag GFSM 1 -770 -770\nA21.6.017 Museum, Beiträge Dritter 4 -200 -200\n\nA60.5.015\nMuseum, Erweiterung und Altbausanierung, \nRealisierung\nVolk 29.11.2009\n\n1 13'950 4'905 6'000 3'045\n\nA60.6.015 Schlössli, Beiträge Dritter 1 -80 -80\n2200 Kultur- und Kongresshaus KUK\n\n\t● Z17.5.015\nSchlossplatz 9, KUK, Anschluss an \nKälte-/Wärmezentrale IBAarau AG\nBudget 01.01.2015\n\n2 250 250\n\n\t● Z17.5.025\nSchlossplatz 9, Sanierung Terrasse\nBudget 01.01.2015\n\n2 250 250\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n91Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n2300 Stadtbibliothek\n\nZ04.5.015\nElektronische Selbstausleihe RFID\nBudget 01.01.2013\n\n1 250 150 100\n\n2600 Sport\nGönhard\n\nD60.5.015\nKEBA, Erneuerung, Realisierung\nVolk 15.05.2011\n\n1 17'090 1'670 230 2'000 6'500 6'500 190\n\nD60.5.015\nKEBA, Erneuerung, Zusatzkredit\nZK ER 16.06.2014, Volk pendent\n\n1 3'165 3'165\n\nD60.5.015\nKEBA, Sanierung Tragkonstruktion,  \nbedingter Zusatzkredit\nZK ER 16.06.2014\n\n1 800 800\n\nD60.5.215\nFussballgarderoben/Fussballplätze\nVolk 28.02.2011\n\n1 2'510 100 600 1'410 400\n\nD60.5.215\nFussballgarderoben/Fussballplätze \nZK ER 16.06.2014\n\n1 671 671\n\nD60.6.015 KEBA, Beiträge Dritter 1 -7'035 -387 -1'000 -1'000 -1'000 -1'500 -2'148\nTorfeld Süd\n\nE60.5.021\nPlanung mit Fussballstadion\nVolk 21.10.2007 1’600’000\nZK ER 27.08.2012 300’000\n\n1 1'900 1'297 603\n\nE60.5.518\nFussballstadion, Beitrag \nVolk 24.02.2008\n\n1 17'000 3'000 7'000 7'000\n\n\t● E60.5.525\nDarlehen an Stadion Aarau AG (SAAG)\nBudget 01.01.2015\n\n2 300 300\n\nE60.6.021 Beiträge Dritter 1 -600 -600\nTelli\n\nG26.5.015\nRolling Rock, Neumattstrasse inkl. \nBeachvolley, Beitrag Stadt\nER 09.12.2013\n\n2 2'230 2'230\n\n★ G60.5.018\nRegionales Hallenbad, Erneuerung,  \nAnteil Stadt an Projektierung\n\n2 1'300 300 500 500\n\n★ G60.5.019\nRegionales Hallenbad, Erneuerung,  \nAnteil Stadt an Realisierung\n\n4 6'400 3'200 3'200\n\nStadtteil Rohr\n★ I60.5.015 Sportinfrastr. Rohr, Sportanlagen, Etappe 1 4 2'700 2'700\n\nI60.5.023\nSportinfrastr. Rohr, Sportanlagen, Etappe 2, \nProjektierung\n\n5 160 160\n\n★ I60.5.025\nSportinfrastr. Rohr, Sportanlagen, Etappe 2, \nRealisierung\n\n5 1'600 1'600\n\nI60.6.015 Sportinfrastr. Rohr, Beitrag Sport-Toto-Fonds 5 -100 -100\nSchachen\n\nK60.5.013\nErn. Sporthalle Schachen, Vorprojektierung und \nWettbewerb\nER 31.03.2008\n\n1 1'290 1'000 290\n\n★ K60.5.014 Ern. Sporthalle Schachen, Bauprojekt 2 1'766 50 1'300 416\nK60.5.015 Ern. Sporthalle Schachen, Realisierung 4 31'800 4'000 17'000 8'800 2'000\n\n★ K60.5.015 Ern. Sporthalle, Zusatzmodule 5 2'220 450 1'770\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n92 Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n2600 Sport\nK60.6.015 Ern. Sporthalle Schachen, Beiträge Dritter 4 -5'000 -2'500 -2'500\n\nNachbargemeinden\nM26.5.018 Neubau Tennishalle Obermatt, Buchs, Beitrag 5 500 500\n\nAllgemein\n★ Z60.5.011 Sporthalle 3-fach, Wettbewerb 5 280 40 240\n★ Z60.5.013 Sporthalle 3-fach, Projektierung 5 1'200 1'200\n★ Z60.5.015 Sporthalle 3-fach, Realisierung 5 12'000 12'000\n\n3 Schulen 43'537 11'608 10'253 4'577 10'100 5'340 10'800 10'000 -19'141\n3000 Schulanlagen\n\nZelgli\nB17.5.025 Zelgli, Schanzmätteliturnhalle, Ern. Küche 5 300 300\n\n★ B60.5.203\nKindergarten Binzenhof, Wettbewerb/\nProjektierung\n\n2 280 30 170 80\n\n★ B60.5.205 Kindergarten Binzenhof, Realisierung 5 1'500 500 1'000\nGönhard\n\nD60.5.021\nErw. Schulanlage Gönhard exkl. FuSTA,  \nWettbewerb\nER 16.06.2014\n\n1 235 50 185\n\n★ D60.5.023\nErw. Schulanlage Gönhard exkl. FuSTA,  \nProjektierung\n\n4 520 200 320\n\n★ D60.5.025\nErw. Schulanlage Gönhard exkl. FuSTA,  \nRealisierung\n\n4 5'200 2'000 3'200\n\nD60.5.035\nErw. Schulanlage Gönhard, Provisorien\nER 09.12.2013\n\n1 870 700 170\n\nTelli\n\nG60.5.013\nErw. Primarschulhaus Telli, Projektierung\nER 25.02.2013\n\n1 630 360 190 80\n\nG60.5.015\nErw. Primarschulhaus Telli, Realisierung\nER 09.12.2013\n\n1 4'480 3'500 980\n\nG60.5.023\nErw. Kindergartenabteilung Telli, Projektierung\nER 25.02.2013\n\n1 300 118 50 132\n\nG60.5.025\nErw. Kindergartenabteilung Telli, Realisierung\nER 26.08.2013\n\n1 1'110 1'050 60\n\nAare Nord\n\nH60.5.013\nSchulanlage Aare, 3-fach Kindergarten,  \nProjektierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 300 200 100\n\n★ H60.5.013 Zusatzkredit Projektierung 2 120 120\n\n★ H60.5.015\nSchulanlage Aare, 3-fach Kindergarten,  \nRealisierung\n\n5 4'200 1'000 3'200\n\nSchachen\n\nK17.5.023\nSchulanlage OSA, Gesamtsanierung,  \nZustandsanalyse \nBudget 01.01.2013\n\n1 200 200\n\nK60.5.025\nSchulanlage OSA, Gesamtsanierung,  \nRealisierung\n\n5 ? ?\n\n★ K60.5.031\nSchulanlage, Primarschule, Erweiterung, \nWettbewerb\n\n2 220 30 190\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n93Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n3000 Schulanlagen\n\n★ K60.5.033\nSchulanlage, Primarschule, Erweiterung, \nProjektierung\n\n4 940 700 240\n\n★ K60.5.035\nSchulanlage, Primarschule, Erweiterung, \nRealisierung\n\n5 5'200 2'600 2'600\n\n\t● K60.5.045\nSchulanlage OSA, Oberstufe, Sofort- \nmassnahmen, Realisierung\nBudget 01.01.2015\n\n4 360 360\n\n★ K60.5.055\nSchulanlage OSA, Oberstufe, kurzfristige \nstatische Massnahmen, Realisierung\n\n5 4'000 500 3'500\n\n★ K60.5.065\nSchulanlage OSA, Oberstufe, langfristige  \nMassnahmen, Realisierung\n\n5 16'000 2'000 4'000 10'000\n\nNachbargemeinden\n\nM12.5.058\nKreisschule Buchs/Rohr,  \nKindergarten Rösslimatt/Neubau\nBudget 01.01.2013\n\n1 590 237 353\n\nM12.5.068\nKreisschule Buchs/Rohr, Kindergarten Neudorf/\nSanierung Heizung, Anteil Stadt\nBudget 01.01.2013\n\n1 98 98\n\nM12.5.088\nKreisschule Buchs/Rohr, Schulhaus Risiacher, \nBuchs, Erw. zwei Schulzimmer, Anteil Stadt\nBudget 01.01.2013\n\n1 98 98\n\nAllgemein\n\nZ17.5.015\nSchulraumplanung, Umsetzung kurzfristige \nMassnahmen div. Standorte 1) 2\n\n3023 Berufsschulen\nHKV Aarau/Pestalozzischulhaus\n\nA60.5.015\nHKV Aarau, Erneuerung, Realisierung\nER 19.09.2011\n\n1 17'500 11'597 5'200 703\n\nA60.5.015\nHKV Aarau, Erneuerung, Realisierung, \nerwartete Kreditüberschreitung\n\n2 1'641 1'641\n\nA60.6.015 HKV Aarau, Beiträge, Realisierung 1 -17'500 -17'500\nA60.6.015 HKV Aarau, Beiträge, Realisierung 5 -1'641 -1'641\nA60.6.016 HKV Aarau, Beitrag Gebäudeprogramm 1 -45 -45\nA60.6.018 HKV Aarau, Beiträge BKS 1 -4'169 -1'100 -1'100 -1'969\n\nBerufsschule Telli\n★ G60.5.033 Indoor-Sprintanlage/Kraftraum, Projektierung 5 250 50 200\n★ G60.5.035 Indoor-Sprintanlage/Kraftraum, Realisierung 5 2'500 2'000 500\n\n★ G60.6.035\nIndoor-Sprintanlage/Kraftraum, \nBeitrag Berufsschule\n\n5 -2'750 -50 -200 -2'000 -500\n\n4 Soziales 86'210 1'671 2'695 1'185 9'325 13'700 23'450 19'584 14'600\n4100 FuSTA\n\nGönhard\n★ D60.5.011 def. FuSTA, Wettbewerb 2 190 30 160\n\n\t● D60.5.013\ndef. FuSTA, Projektierung\nBudget 01.01.2015\n\n2 200 200\n\n★ D60.5.015 def. FuSTA, Realisierung 5 3'200 2'000 1'200\n★ D60.5.025 FuSTA Gönhard, Übergangslösung 2) 2\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n1) Massnahmen in Projekten enthalten\n2) Weiterführung bisheriges Provisorium, voraussichtlich Mehrbedarf bei Provisorien Schule\n\n\n\n94 Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n4100 FuSTA\nTelli\n\nG60.5.023 FuSTA, Projektierung FuSTA Telli def. 5 200 200\n★ G60.5.025 FuSTA, Realisierung FuSTA Telli def. 5 2'000 2'000\n\nRohr\n\nI60.5.011\nFuSTA, Wettbewerb, Anteil Stadt\nER 24.03.2014\n\n1 110 110\n\n★ I60.5.013 FuSTA, Projektierung, Anteil Stadt 4 325 200 125\n★ I60.5.015 FuSTA, Realisierung, Anteil Stadt 4 3'250 800 1'500 950\n\n4300 Subventionen, Beiträge\nTelli\n\nG17.5.015\nGZ Telli, Flachdachsanierung\nBudget 01.01.2012 450’000\nZK 09.12.2013 180’000\n\n1 630 630\n\n4601 Alterssiedlung Herosé\n★ D60.5.021 Ersatzneubau, Wettbewerb 4 100 100\n\nD60.5.023\nErsatzneubau, Projektierung\nBudget 01.01.2010 100’000\nBudget 01.01.2012 700’000\n\n1 800 10 500 290\n\n★ D60.5.023 Projekterweiterung 4 300 300\nD60.5.025 Ersatzneubau, Realisierung 5 11'300 11'300\n4602 Pflegeheim Herosé\n\n★ D60.5.011 Hauptgebäude; Ersatzneubau, Wettbewerb 4 350 350\n\nD60.5.013\n\nHauptgebäude; Gesamtsanierung, \nProjektierung\nBudget 01.01.2011 600’000\nBudget 01.01.2012 100’000\n\n1 700 40 660\n\n★ D60.5.013 Projekterweiterung 4 3'700 1'700 2'000\n\n★ D60.5.015\nHauptgebäude; Gesamtsanierung, \nRealisierung\n\n5 43'700 5'000 20'000 18'700\n\nD60.5.023\n\nHerzoghaus; Gesamtsanierung, \nProjektierung\nBudget 01.01.2011 250’000\nBudget 01.01.2012 50’000\n\n1 300 6 294\n\n★ D60.5.025 Herzoghaus; Gesamtsanierung, Realisierung 5 3'300 3'300\n4603 Pflegeheim Golatti\n\nA60.5.013\n\nMilchgasse; Erneuerung, Umbau  \nevtl. Erweiterung, Projektierung\nBudget 01.01.2011 250’000\nBudget 01.01.2012 150’000\n\n1 400 200 160 40\n\n★ A60.5.014 Projekterweiterung 2 175 175\n\n★ A60.5.015\nMilchgasse; Erneuerung, Umbau,  \nevtl. Erweiterung, Realisierung\n\n3 7'800 4'000 3'800\n\n4610 Altersheim Suhrhard, Buchs\n\nM12.5.018\nSanierung, anteilsmässiger Beitrag, \nProjektierung\nER 23.01.2012\n\n1 785 785\n\nM12.5.019\nSanierung, anteilsmässiger Beitrag\nER 18.06.2012\n\n1 2'395 2'395\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n95Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n5 Öffentliche Sicherheit 965 0 0 1'200 220 -455 0 0 0\n5001 Verkehr\nZ50.5.015 Ersatz von 9 zentralen Parkuhren 4 200 200\nZ50.5.025 Ersatz Schrankenanlage Sporthalle Schachen 4 100 100\n5100 Feuerwehr\n\nZ51.5.025\nOelwehrfahrzeug\nBudget 01.01.2012\n\n1 500 500\n\nZ51.5.035 Ersatz Schlauchverlegerfahrzeug 4 700 700\n\n\t● Z51.5.045\nErsatz Autodrehleiter\nBudget 01.01.2015\n\n4 1'200 1'200\n\nZ51.6.025 Oelwehrfahrzeug (Beitrag AGV) 1 -500 -500\nZ51.6.035 Schlauchverleger (Beitrag AGV) 4 -455 -455\nZ51.6.045 Ersatz Autodrehleiter (Beitrag AGV) 4 -780 -780\n\n6 Stadtentwicklung/Bauwesen 130'051 18'396 11'477 14'311 22'835 17'671 14'561 12'310 18'490\n6001 Stadtentwicklung, Wirtschaft\n\nGönhard\n\nD60.5.011\n\nWSB Bahnhof, Entwicklungs-, Nutzungs- und \nSondernutzungsplanung\nBudget 01.01.2010 500’000\nZK ER 16.06.2014 250’000\n\n1 750 500 100 150\n\nD60.6.011 WSB Bahnhof, Beiträge Dritte 1 -250 -250\nD60.6.011 WSB Bahnhof, Beiträge Dritte, Zusatz 2 -150 -50 -100\n\nTorfeld Nord\n\n\t● F60.5.025\nArealentwicklung Kaserne \nBudget 01.01.2015\n\n2 700 200 200 300\n\nF60.6.025\nArealentwicklung Kaserne,  \nBeiträge Dritte\n\n2 -300 -100 -200\n\nStadtteil Rohr\n\nI60.5.011\nGebietsplanung Hinterfeld Rohr, Arealentwicklung\nBudget 01.01.2013\n\n1 250 11 79 60 100\n\nI60.5.023\nGebietsplanung Hinterfeld Rohr,\nSondernutzungsplanung\n\n5 100 100\n\nAllgemein\n\nZ60.5.011\nÜberprüfung und Anpassung BNO\nER 17.06.2013\n\n1 1'175 206 300 300 280 89\n\nZ60.5.021\nInventar schützenswerter Bauten\nBudget 01.01.2014\n\n1 150 150\n\nZ60.6.011 Beitrag Kanton 1 -500 -300 -200\n6200  Verkehrsflächen\n\nZ62.5.025\nGIS; Migration von Topobase 2 auf 20XX\nBudget 01.01.2012\n\n1 310 163 147\n\n\t● Z62.5.035\nSanierung öffentliche Beleuchtung, \nLeuchtmittel, 1. Etappe\nBudget 01.01.2015\n\n2 400 400\n\nZ62.5.999 Sanierung öffentliche Beleuchtung, Leuchtmittel 4 1'200 400 400 400\n6201  Gewässer, Natur\n\n\t● A62.5.015\nStadtbach, Sanierung Abschnitt Hammer 8 (Läuchli)\nBudget 01.01.2015\n\n2 110 110\n\nG62.5.015\nAareuferweg Telli, Brücke über Sengelbach\nBudget 01.01.2014\n\n1 150 150\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n96 Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6201  Gewässer, Natur\n\nH62.6.015\nHochwasser Massnahmen Aare, Veräusserung \ntemp. Elemente\n\n1 -120 -120\n\nZ62.5.015\nStadtbach, Brückensanierungen\nBudget 01.01.2012\n\n1 619 306 148 165\n\nZ62.5.023\nStadtbach, Hochwasser-Massnahmen, \nProjektierung\n\n4 150 150\n\n★ Z62.5.025\nStadtbach, Hochwasser-Massnahmen,  \nAnteil Stadt\n\n2 1'350 650 700\n\n\t● Z62.5.035\nStadtbach, Schalte Suhr, Ersatz\nBudget 01.01.2015\n\n2 150 150\n\n6210\nKantonsstrassen: Dekretsgemässe \nVerpflichtungen\nInnenstadt\n\nA62.5.028\nBahnhofstrasse/Bushof, Projektteil Kanton \nVolk 17.05.2009 \n\n1 6'696 2'657 1'387 2'652\n\nA62.5.048\n\nMassnahmen zur Verkehrsoptimierung und \n-regelung, Aarau Südwest, Busstreifen  \nSchönenwerderstr., Nettoanteil Stadt\nDekr. 01.01.2002 \n\n1 1'500 691 454 355\n\nA62.5.058\nUmgestaltung Bahnhofstrasse, Versuchsbetrieb\nDekr. 01.01.2014\n\n1 600 100 500\n\nA62.5.068\nTotalerneuerung Aarebrücke B-023  \n(Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 %\nER 24.03.2014, Volk pendent\n\n2 9'867 4'000 5'867\n\nA62.5.078\nVerkehrsmanagement, Projektierung, Anteil Stadt\nDekr. 01.01.2008\n\n1 200 100 100\n\nA62.5.079\nVerkehrsmanagement, Realisierung, Anteil Stadt\nDekr. 01.01.2013\n\n2 1'900 500 900 500\n\n\t● A62.5.088\nVerkehrsmanagement, Anpassung Kreuzplatz \n(Nettoanteil)\nDekr. 01.01.2015\n\n4 2'000 100 1'900\n\nA62.5.099\nBahnhofstr./Aargauerplatz, Definitivum  \n(Nettoanteil Stadt)\nDekr. 01.01.2014\n\n1 750 250 250 250\n\nA62.5.108\nKreuzplatz, Anteil Stadt  \n(Bereich Bahnhofplatz bis Kreuzplatz)\n\n3 600 600\n\n\t● A62.5.118\nSchiffländestr./Mühlemattstrasse,  \nFussgängerschutzmassnahmen\nDekr. 01.01.2015\n\n2 120 120\n\nA62.6.028 Bundesbeitrag (Agglo.-proj.) 1 -1'000 -1'000\nA62.6.068 Bundesbeitrag (Agglo.-proj.) 1 -2'360 -1'000 -1'360\n\nZelgli\n\nB62.5.018\nEntfelderstrasse, Belagssanierung\nDekr. 01.01.2008\n\n1 3'800 1'500 1'500 800\n\nB62.5.028\nRadverkehrsmassnahmen Rain\nDekr. 01.01.2014\n\n1 165 165\n\nGönhard\n\nD62.5.118\nAusbau Knoten Gais/Hint. Bahnhofstrasse, \nAnteil Stadt\n\n5 9'000 9'000\n\nTorfeld Süd\n\nE62.5.019\nBGK Buchserstrasse/Tramstrasse\nRealisierung, Anteil Stadt\n\n4 3'000 1'000 1'000 1'000\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n97Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6210\nKantonsstrassen: Dekretsgemässe \nVerpflichtungen\nTorfeld Nord\n\nF62.5.018\nBGK Rohrerstrasse, Planung und Projektierung, \nAnteil Stadt\nBudget 01.01.2013\n\n1 150 50 100\n\nF62.5.019\nBGK Rohrerstrasse,\nRealisierung, Anteil Stadt\n\n5 1'500 1'500\n\nAare Nord\n\nH62.5.018\nWeinberg Umgest. Kreisel, Projektierung und \nRealisierung Provisorium\nDekr. 01.01.2007\n\n1 100 51 49\n\nH62.5.019\nWeinberg Umgest. Kreisel, Realisierung \nDefinitivum\n\n5 700 700\n\nStadtteil Rohr\n\nI62.5.028\nBGK Hauptstrasse Rohr,\nPlanung und Projektierung, Anteil Stadt\n\n5 150 150\n\nI62.5.029\nBGK Hauptstrasse Rohr\nRealisierung, Anteil Stadt\n\n5 2'000 1'000 1'000\n\nI62.5.038 Aarauerstrasse, Rohr - Rupperswil, Anteil Stadt 4 265 265\n\n\t● I62.5.048\nSan. Bushaltestellen Quellhölzli Süd und \nRigistrasse Nord und Süd, Anteil Stadt\nDekr. 01.01.2015\n\n2 380 380\n\nAllgemein\n\n\t● Z62.5.015\nLärmsanierung Kantonsstrassen, 1. Etappe\nBudget 01.01.2015\n\n2 1’000 1'000\n\nZ62.5.999 Lärmsanierung Kantonsstrassen 4 3'161 1'000 1'000 1'161\n6220 Gemeindestrassen\n\nInnenstadt\n\nA62.5.115\nBahnhof, Beitrag Erschliessung Bahnhofneubau \n(Nettoanteil Stadt)\nVolk 28.11.2004\n\n1 4'870 4'536 334\n\nA62.5.125\nBahnhof, Gestaltung Bahnhofplatz/PU-Ost\nVolk 17.05.2009\n\n1 8'331 7'276 1'055\n\nA62.5.215\nLaurenzenvorstadt West, Belagsersatz\nBudget 01.01.2008 500’000\nZK ER 16.06.2014 930’000\n\n1 1'430 40 460 930\n\nA62.5.223\nVordere Vorstadt, Belagssanierung, Projektierung\nER 25.08.2014\n\n1 175 100 75\n\n★ A62.5.225 Vordere Vorstadt, Belagssanierung, Realisierung 2 1'425 675 750\n\nA62.5.235\nStritengässli, Belagsanierung\nBudget 01.01.2013 \n\n1 180 88 72 20\n\nA62.5.255\nSchiffländestr./Mühlemattstrasse\nBudget 01.01.2014\n\n1 110 110\n\nA62.5.465\nÖffentl. Raum, Neugestaltung Schlossplatz, \nRealisierung\nER 21.01.2013\n\n1 1'560 61 1'040 459\n\nA62.5.705\nSanierung, Verbindung und Beleuchtung \nGraben/Igelweid\n\n2 500 100 400\n\nA62.6.125 Bahnhof, Beiträge Dritter 1 -1'239 -390 -849\nA62.6.126 Bahnhof, Bushofdach, Agglo.Beitrag 1 -1'240 -380 -860\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n\n\n98 Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6220 Gemeindestrassen\nZelgli\n\nB62.5.175 Hohlgasse 1)\n\nB62.5.285\nZurlindenstrasse\nBudget 01.01.2014\n\n1 145 145\n\nGoldern\n\nC62.5.025\nGeneral Guisan-Str., Ostteil/Goldernstr.\nBudget 01.01.2013\n\n1 650 15 250 385\n\nC62.5.035 Goldernstrasse 1)\n\nGönhard\n\nD62.5.015\nHint. Bahnhofstr., Verbreiterung beim  \nWSB-Bahnhof\nBudget 01.01.2008\n\n1 1'000 340 660\n\nD62.5.115\nLärmschutz, Gönhard \nBudget 01.01.2001\n\n1 265 96 50 119\n\nD62.5.125\nEntlastungsmassnahmen Gönhard/Goldern\nBudget 01.01.2014\n\n1 200 100 100\n\nD62.5.215\nWeltistrasse\nBudget 01.01.2013\n\n1 750 7 500 243\n\nD62.5.225 Bachstrasse, inkl Herzogplatz 1)\n\nD62.5.265\nBleichemattstr., Anpassung Strassengestaltung \nund Bahnhofzugang/PU\nVolk 27.11.2011\n\n1 250 250\n\nD62.6.115 Lärmschutz, Bundesbeitrag 1 -29 -29\nTorfeld Süd\n\nE62.5.015\nVerbindung Industrie-, Neubuchsstr., Anteil Stadt \n(ER 21.01.2013)\nER 24.02.2014\n\n1 3'286 1'500 1'786\n\nE62.5.065\n\nIndustriestrasse West/Ost Realisierung, Anteil \nStadt\n(ER 21.01.2013)\nER 24.02.2014\n\n1 4'371 21 800 1'700 1'850\n\nE62.5.115\nWSB-Haltestelle, Anteil Stadt\nER 21.01.2013\n\n1 1'380 680 700\n\nE62.5.163\nPasserelle Torfeld Süd - Nord, Projektierung\nBudget 01.01.2009\n\n1 500 79 421\n\nE62.5.165\nPasserelle Torfeld Süd - Nord, Realisierung, \nBeitrag Stadt\nER 21.01.2013\n\n1 1'620 1'000 620\n\nE62.5.213\nSanierung Florastrasse, Projektierung\nBudget 01.01.2011\n\n1 70 70\n\nE62.5.215 Sanierung Florastrasse, Realisierung 4 400 400\nE62.6.015 Bundesbeitrag (Agglo.-proj.) 1 -1'000 -1'000\n\nE62.6.065\nIndustriestrasse West, Realisierung, \nBeiträge Dritter\n\n1 -920 -920\n\nE62.6.066\nIndustriestrasse, West, Realisierung, \nBeitrag Kanton\n\n1 -120 -120\n\nE62.6.075\nIndustriestrasse Ost, Realisierung, \nBeiträge Dritter\n\n1 -1'080 -1'080\n\nin Tausend Franken\n\n1) neu im Rahmenkredit «Werterhalt Gemeindestrassen 6220.Z62.5.025» enthalten\n\n\n\n99Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6220 Gemeindestrassen\nTorfeld Nord\n\nF62.5.013\nErschliessungsspange, Projektierung\nBudget 01.01.2011\n\n1 250 66 184\n\n★ F62.5.015 Erschliessungsspange, Realisierung 4 2'400 1'400 1'000\n\nF62.5.025\nSticherschliessung, Baufelder 1 und 2\nBudget 01.01.2013\n\n1 500 500\n\nF62.5.063\nFussgänger- u. Velobrücke, Projektierung\nBudget 01.01.2011\n\n1 100 42 58\n\nF62.5.065\nFussgänger- u. Velobrücke, Realisierung\nBudget 01.01.2013\n\n1 1'000 500 500\n\nF62.5.113 Oeffentlicher Park, Projektierung 2 200 200\n★ F62.5.115 Oeffentlicher Park, Realisierung 4 2'000 1'000 1'000\n\nF62.5.163\nFuss- und Radweg, Projektierung\nBudget 01.01.2011\n\n1 100 100\n\nF62.5.165\nFuss- und Radweg, Realisierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 700 700\n\nF62.5.213 Ostteil, Projektierung 5 100 100\nF62.5.215 Ostteil, Realisierung 5 1'000 1'000\nF62.5.265 Rohrerstr. (Weihergut-Gemeindegrenze) 1)\n\nF62.6.015 Erschliessungsspange, Beiträge Dritter 4 -1'900 -1'100 -800\nF62.6.025 Sticherschliessung, Beiträge Dritter 1 -500 -500\nF62.6.215 Ostteil, Beiträge Dritter 5 -600 -600\n\nTelli\n\nG62.5.013\nTellistrasse, Umgestaltung, Projektierung\nBudget 01.01.2007\n\n1 500 105 395\n\n★ G62.5.015 Tellistrasse, Umgestaltung, Realisierung 4 7'500 2'500 3'000 2'000\n\n★ G62.5.035\nNeumattstrasse, Neugestaltung, \nRealisierung \n\n4 2'000 1'000 1'000\n\nG62.5.045 Girixweg, Neugestaltung 5 1'000 1'000\n\nG62.5.505\nBeleuchtung «Mittlere Telli», Forum Mittlere \nTelli, Anteil Stadt\nBudget 01.01.2014\n\n1 150 150\n\nG62.6.015 Tellistr. Umgest. Realis., Agglo.beitrag Bund 5 -1'680 -1'680\nAare Nord\nStadtteil Rohr\n\nI62.5.165\nBibersteinerstrasse, Rückbau\nBudget 01.01.2013 \n\n1 300 67 233\n\n★ I62.5.165 Bibersteinerstrasse, Rückbau, Zusatzkredit 2 1'291 1'291\n\nI62.5.175\nQuellhölzlistrasse\nBudget 01.01.2013\n\n1 250 156 94\n\nI62.5.263 Hinterfeld, Neuerschliessung, Projektierung 5 200 200\n★ I62.5.265 Hinterfeld, Neuerschliessung, Realisierung 5 2'500 2'500\n\nI62.5.315\nStrassenraumgestaltungen/Verkehrsberuhigung\nBudget 01.01.2012\n\n1 200 76 124\n\nSchachen\nK62.5.023 Maienzugplatz, Sanierung, Projektierung 5 130 130\n\n★ K62.5.025  Maienzugplatz, Sanierung, Realisierung 5 2'160 2'160\nK62.5.035 Schachenallee 5 660 660\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\n1) neu im Rahmenkredit «Werterhalt Gemeindestrassen 6220.Z62.5.025» enthalten\n\n\n\n100\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6220 Gemeindestrassen\nAllgemein\n\nZ62.5.015\nLärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung,  \nca. 8 Strassenzüge\n\n5 1'000 300 300 400\n\n\t● Z62.5.025\nRahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen,\n1. Etappe\nBudget 01.01.2015\n\n2 1'395 1'395\n\nZ62.5.999 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen 4 7'200 800 1'600 1'600 1'600 1'600\n\nZ62.6.015\nLärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung,  \nca. 8 Strassenzüge, Beiträge Kanton\n\n5 -200 -50 -50 -100\n\n6230 Parkplätze\nGönhard\n\nD60.5.065\nVelo PP und Zugang zur Bahn, Bhf. Süd, Realisierung\nVolk 27.11.2011\n\n1 4'695 1'474 3'221\n\nD60.6.065 Velo PP Bleichemattstr., Beiträge Dritter 1 -1'000 -1'000\n\nD60.6.066\nVelo PP Bleichemattstr., Entnahme \nErsatzabgabefonds\n\n1 -368 -368\n\nD60.6.067 Velo PP Bleichenmattstr., Beitrag Kanton 1 -900 -500 -400\n6300 Abwasserentsorgung\n\nInnenstadt\nA63.5.175 Bahnhofstrasse (Güterstr. - Kreuzplatz) 3 1'350 1'350\n\n\t● A63.5.185\nÜberbauung Mühlemattstrasse, Umlegung \nKanalisations- und Sauberwasserleitung\nBudget 01.01.2015\n\n3 750 200 550\n\n\t● A63.5.215\nRauchensteinstr./Hunzikerstr.\nBudget 01.01.2015\n\n2 620 620\n\nA63.5.315 Obere Vorstadt 5 550 550\n\nA63.6.185\nÜberbauung Mühlemattstrasse, Umlegung \nKanalisations- und Sauberwasserleitung, \nBeiträge Dritter 1)\n\n5\n\nZelgli\n\nB63.5.165\nZurlindenstr. (Dossenstr. - Wasserfluhweg\nBudget 01.01.2014\n\n1 360 360\n\nGoldern\n\nC63.5.015\nGeneral Guisan-Strasse/Goldernstrasse\nER 21.01.2013\n\n1 2'200 140 1'200 860\n\nGönhard\nD63.5.015 Bachmattweg 4 300 300\nD63.5.065 Ahornweg 4 400 400\nD63.5.165 Dufourstrasse 3 1'000 700 300\nD63.5.215 Saxerstrasse (Anschluss Ahornweg) 3 240 240\nD63.5.265 Lerchenweg (Gotthelfstr. - Brügglifeldweg) 3 330 330\n\nD63.5.275\nVelo PP und Zugang zur Bahn, Bhf. Süd, Realisierung\nVolk 27.11.2011\n\n1 235 230 5\n\nD63.5.285 Buchserstrasse 5 520 520\nD63.5.295 Gotthelfstrasse/Buchenweg 3 1'150 1'150\nD63.5.305 Heinerich-Wirri-Strasse 3 550 550\n\nTorfeld Süd\n\nE63.5.015\nIndustriestrasse Ost, Verlegung Schmutz-\nwasserleitung, Entlastungsleitung Torfeld Süd\nBudget 01.01.2013\n\n1 1'200 143 800 257\n\nE63.6.015 Industriestrasse Ost, Beiträge 1 -1'200 -1'200\n\nin Tausend Franken\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n1) noch offen\n\n\n\n101\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n6300 Abwasserentsorgung\nTorfeld Nord\n\nF63.5.015 Rohrerstrasse 4 1'400 1'400\n\nF63.5.065\nTorfeld Nord\nBudget 01.01.2014\n\n1 600 300 300\n\nTelli\nG63.5.065 Girixweg 4 400 400\nG63.5.115 Tellistrasse 4 300 300\nG63.5.175 Weihermattstrasse 5 360 360\n\nAare Nord\nH63.5.115 Erlinsbacherstrasse Westteil-Gde.grenze 4 850 850\nH63.5.165 Hungerbergstrasse 3 570 570\nH63.5.265 Knoten Weinberg 3 560 560\n\nStadtteil Rohr\n\nI63.5.065\nSanierungen Gebiet S3 Rohr\nBudget 01.01.2010\n\n1 225 120 105\n\nI63.5.085\nSanierungen im Ausser- und Unterdorf\nBudget 01.01.2012\n\n1 200 53 147\n\nI63.5.115 Hinterfeld, Neubau 4 700 700\n\n\t● I63.5.165\nKiesgrubenareal, Neubau\nBudget 01.01.2015\n\n2 300 50 250\n\nDamm\nL63.5.015 Dammweg (In der Rüti - Im Ifang) 4 500 500\n\nAllgemein\nZ63.6.999 Anschlussgebühren 1 -2'130 -200 -830 -350 -350 -200 -200\n\n7 Technische Betriebe 12'993 336 2'380 875 4'992 1'220 1'540 150 1'500\n7000 Werkhof\n\n\t● G70.5.025\nErsatz Lift Waschraum\nBudget 01.01.2015\n\n2 125 125\n\nZ70.5.015\nErsatz Transporter Lindner Unitrac 95\nBudget 01.01.2014\n\n1 360 360\n\nZ70.5.025 Ersatz MAN, AG 8558 4 250 250\n\nZ70.5.105\nErsatz Kehrsaugmaschine CityCat 5000,\nAG 20182\n\n4 280 280\n\nZ70.5.115\nErsatz Kehrsaugmaschine CityCat Euro 5, \nAG 21023\n\n4 180 180\n\nZ70.5.125 Ersatz Ladog, AG 6699 4 200 200\nZ70.5.135 Ersatz Traktor John Deere, AG 383397 4 120 120\nZ70.5.145 Ersatz Traktor John Deere, AG 6776 4 120 120\nZ70.5.155 Ersatz Traktor Aebi, AG 331954 4 150 150\n7002 Grünanlagen\nA60.5.063 Kasinogarten Nordteil, Projektierung 4 150 150\n\n★ A60.5.065 Kasinogarten Nordteil, Realisierung 4 1'500 1'500\nD60.5.235 Sanierung Gönhardgüter 5. Etappe 4 690 690\nE60.5.315 Grünraum Torfeld Süd, Anteil Stadt 2 462 462\nG60.5.425 Telli Spielplatz, Erneuerung 4 250 250\n\nH60.5.365\nSpielanlage Scheibenschachen\nBudget 01.01.2014\n\n1 260 260\n\n7003 Sportanlagen\nK60.5.015 Ersatz Kunstrasenplatz Schachen 5 500 500\n\n★ Über die mit einem ★ bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\n● Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\nin Tausend Franken\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n\n\n102\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\n7100  Schwimmbad\n\nK60.5.525\nSprungbecken neu auskleiden  \n(Folie oder Chromstahl)\n\n5 150 150\n\n7200 Abfallbewirtschaftung\nE70.5.015 Glassammelstelle Torfeld Süd 3 150 150\n\nI70.5.015\nMultisammelstelle Bauamt Rohr\nBudget 01.01.2010\n\n1 310 310\n\nZ70.5.115\nErsatz Kehrichtwagen Econic, AG 16359\nBudget 01.01.2014\n\n1 400 400\n\n● Z70.5.125\nErsatz Kehrichtwagen Scania, AG 7979\nBudget 01.01.2015\n\n2 400 400\n\nZ70.5.135 Ersatz Kehrichtwagen Renault, AG 103300 4 400 400\n7300 Friedhof\n\nB73.5.015\nTotenhäuschen\nBudget 01.01.2013\n\n1 500 53 447\n\nB73.5.025\nUmsetzung Wegesystem, 1. Etappe\nBudget 01.01.2014\n\n1 630 180 150 150 150\n\nI73.5.015\nUnterstand Friedhof Rohr\nBudget 01.01.2013\n\n1 275 31 244\n\n7301 Krematorium, Bestattungen\n\nB60.5.025\nAbdankungshalle, Sanierung Dachrand\nBudget 01.01.2013\n\n1 331 252 79\n\nB60.5.113\nAbbruch/Neubau Ofen 1, Projektierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 300 100 200\n\nB60.5.115 Abbruch/Neubau Ofen 1, Realisierung 5 3'550 3'550\n\n9 Abschluss\n9999 Abschluss -8’224\n5900 Passivierte Einnahmen\n5900.01 Einwohnergemeinde -4'130\n5900.04 Abwasserbeseitigung -2'030\n5900.05 Abfallbewirtschaftung 0\n5900.06 Krematorium 0\n5900.07 Altersheim Herosé 0\n5900.08 Berufsschulen -2'064\n5900.09 Altersheim Golatti 0\n5900.10 Alterssiedlung Herosé 0\n\n6900 Aktivierte Ausgaben 43'571\n6900.01 Einwohnergemeinde 37'965\n6900.04 Abwasserbeseitigung 1'987\n6900.05 Abfallbewirtschaftung 400\n6900.06 Krematorium 200\n6900.07 Altersheim Herosé 350\n6900.08 Berufsschulen 2'394\n6900.09 Altersheim Golatti 175\n6900.10 Alterssiedlung Herosé 100\n\nin Tausend Franken\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n\n\n103\n\nKo\nnt\n\non\num\n\nm\ner\n\nBe\nze\n\nic\nhn\n\nun\ng \n\nde\nr \n\nPr\noj\n\nek\nte\n\nCo\nde\n\nGe\nsa\n\nm\ntk\n\nre\ndi\n\nt\n\n  bi\ns \n\n20\n13\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nBu\ndg\n\net\n20\n\n15\n\nFP\n 2\n\n01\n6\n\nFP\n 2\n\n01\n7\n\nFP\n 2\n\n01\n8\n\nFP\n 2\n\n01\n9\n\n20\n20\n\n ff\n.\n\nLiegenschaften Finanzvermögen 37'269 1'077 1'392 0 13'700 17'600 1'750 1'750 0\n\n13.1\nBündtenweg/Scheibenschachenstr., Sanierung, \nProjektierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 200 200\n\n13.2\nBündtenweg/Scheibenschachenstr., Sanierung, \nRealisierung\n\n4 1'600 1'600\n\n14.1\n\nMetzgergasse 2, Renovation Innenausbau \nWohnungen/Umnutzung Fläche Post\nBudget 01.01.2013 400’000\nZK 17.06.2013 700’000\n\n1 1'100 800 300\n\n16.1\nAchenberg-/Kirchbergstr. Renovation \nInnenausbau und Elektro, Projektierung\n\n4 250 250\n\n16.2\nAchenberg-/Kirchbergstr. Renovation \nInnenausbau und Elektro, Realisierung\n\n4 1'750 1'750\n\n19\n\nProjektierungskredite, Büntenweg,  \nScheibenschachen, Metzgergasse, Achenberg, \nKirchbergstrasse\nBudget 01.01.2011\n\n1 160 50 110\n\n21\nProjektierungskredite (VP), \nKirchbergstr. 10–14, Hint. Vorstadt 22\nBudget 01.01.2013\n\n1 100 18 82\n\n22.1\nKirchbergstrasse 10–14, \nGebäudehüllensanierung, Projektierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 100 100\n\n22.2\nKirchbergstrasse 10–14, \nGebäudehüllensanierung, Realisierung\n\n2 1'250 1’250\n\n23\nHintere Vorstadt 22, Innensanierung\nBudget 01.01.2014\n\n1 600 600\n\n24\nBuchserstrasse 65 (Knoten Bavaria)\ndekretsgemässer Anteil\n\n1 209 209\n\n25\nPelzgasse 8, Innensanierung, Heizung,  \nenergetische Massnahmen\n\n4 650 50 600\n\n26 Pelzgasse 17, Innensanierung, Wärmeerzeugung 1) 5\n27 Metzgergasse 18, Ersatz Lüftung 1) 5\n\n28\nHalde 2, Küche, Bäder, Fenster,  \nenergetsiche Massnahmen\n\n4 800 800\n\n29\nHalden 12, Fenster, energetische Massnahmen, \nWärmeerzeugung\n\n4 700 700\n\n★ 30\nInvestition in der Aarenau (Baurecht OBG); \nBaufelder 5 und 7\n\n5 27'000 10'000 17'000\n\n31 Erlinsbacherstrasse, energetische Massnahmen 5 500 500\n32 Hans-Fleiner-Weg 20/22 5 300 300\n\nCode-Spalte \n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen\n2 Beschlussreif; Einstellung ins nächste Budget / Antrag an ER\n3 Projekt; Basis Kostenvoranschlag\n4 Projekt; Basis Kostenschätzung\n5 Projektideen\n\nin Tausend Franken\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n1) neu unter «Liegenschaften Verwaltungsvermögen»\n\n\n\n104\n\nBegründungen Investitionsbudget 2015\n\nBei sämtlichen Krediten, die mit einem ★ gekennzeichnet sind, \nwird auf einen Kommentar verzichtet, da dem Einwohnerrat \neine separate Botschaft unterbreitet wird. Diese Kredite dür-\nfen nicht beansprucht werden, sofern bei der Erstellung dieser \nBotschaften Verzögerungen entstehen oder die Kredite vom \nEinwohnerrat nicht bewilligt werden. \n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n2200.Z17.5.015  Schlossplatz 9, Anschluss an \n Kälte-/Wärmeverbund IBAarau \nMit der Sanierung des Schlossplatzes werden auch gleich-\nzeitig die Leitungen für einen möglichen Anschluss der Lie-\ngenschaft Schlossplatz 9 an den Wärme-/ und Kälteverbund \nder IBAarau Wärme AG verlegt. Damit werden die Vorausset-\nzungen für einen späteren Anschluss geschaffen. \n\n2200.Z17.5.025  Schlossplatz 9, Sanierung Terrasse \nDie mit den beiden Projekten «Sanierung Schlossplatz» und \n«Neubau Stadtmuseum Schlössli» erstellten Rissprotokolle \nhaben aufgezeigt, dass die Statik der Terrasse nördlich des \nEingangs zum Kultur- und Kongresszentrum für die jetzige \nNutzung nicht mehr ausreichend ist. Mit zusätzlichen Stützen \nwurde die Terrasse als Sofortmassnahme so abgesichert, dass \neine uneingeschränkte Nutzung gewährleistet ist. Die Ter-\nrasse, welche bei Anlässen im Kultur- und Kongresszentrum \ngenutzt wird und zudem als Fluchtweg dient, muss statisch \nsaniert werden. \n\n2600.E60.5.525 Darlehen an Stadion Aarau AG \nIm Zusammenhang mit der Genehmigung eines Zusatzkre-\ndites von 300’000 Franken im Jahr 2012 hat der Stadtrat dem \nEinwohnerrat dargelegt, dass «für die Phase der Realisierung \ndes Stadions bis zur Inbetriebnahme, ab der dann Erträge ge-\nneriert werden, der Stadtrat zur gegebener Zeit einen Antrag \nzur Sicherstellung der Liquidität der Trägerschaft unterbrei-\nten wird.» Inzwischen sind die Trägerschaften strukturiert, die \nVerhältnisse von Stadion Aarau AG und Stadion Betriebs AG \nuntereinander und zu ihren Partnern (FC Aarau AG, Miteigen-\ntümerin) soweit wie möglich geregelt. Nach Rechtskraft der \nBaubewilligung sind der Vorvertrag zum Abschluss eines Kauf-\nvertrages für das Stadion in einen Kaufvertrag überzuführen,  \nder Bau des Stadions zu begleiten und die Erfüllung der er-\nwarteten Qualität sicherzustellen. Dazu bedarf die Stadion \nAarau AG als Käuferin bis zur Inbetriebnahme liquide Mittel \nin der Höhe von heute geschätzten 300’000 Franken. Dafür \neignet sich ein unverzinsliches, rückzahlbares Darlehen am \nbesten.\n\n\n\n105\n\n3000.K60.5.045 Schulanlage OSA, Oberstufe,  \n Sofortmassnahmen, Realisierung\nIm Rahmen einer ordentlichen Gebäudeanalyse des Oberstu-\nfenschulhauses Schachen hat sich herausgestellt, dass sich \ndas Schulhaus seinem Alter entsprechend (Baujahr 1978) in \neinem guten und gepflegten Allgemeinzustand befindet. In \nBezug auf die Trag- und Erdbebensicherheit entspricht es  \njedoch den heutigen Normen nicht mehr. Als kritisch werden \ninsbesondere Vorkommnisse mit Feuer, starkem Schnee oder \nRegen, in Kombination mit verstopften Abläufen, eingestuft. \nDeshalb besteht vor allem bei der Tragkonstruktion sowie \nbeim Dach Handlungsbedarf. Die Kosten für eine Sanierung \nwerden insgesamt auf über 20 Mio. Franken geschätzt. Zur \nVerifizierung des Vorgehens hat der Stadtrat beschlossen, \neine Zweitmeinung einzuholen. Die im Investitionsbudget \neingestellten 360’000 Franken beinhalten einerseits Sofort-\nmassnahmen (z. B. Bedachungsarbeiten, Brandschutzmass-\nnahmen, Absturzsicherungen) und andererseits auch Kosten \nfür die weiteren Planungsarbeiten.\n\n4100.D60.5.013 Gönhard, def. FuSTA, Projektierung \nAbklärungen mit der Schulleitung Gönhard und der Hortbe-\ntreiberin (Stiftung Chinderhuus) haben gezeigt, dass auf eine \nprovisorische Lösung für FuSTA verzichtet werden kann. Der \nHort verbleibt im Untergeschoss des Gönhardschulhauses bis \nzum Bezug eines definitiven Standortes. Für die schulische \nNutzung sind allenfalls Provisorien zu realisieren. Die Mittel \ndienen der Durchführung eines Architekturwettbewerbes für \neinen Hort-Neubau oder für die Projektierung zur Umnut-\nzung einer städtischen Liegenschaft.\n\n5100.Z51.5.045 Ersatz Autodrehleiter\nDie heute bei der Feuerwehr Aarau im Einsatz stehende Au-\ntodrehleiter mit Jahrgang 1992 muss ersetzt werden (Lebens-\ndauer 20–25 Jahre). Gemäss den Richtlinien der Aargauischen \nGebäudeversicherung (AGV) kann für dieses Stützpunktfahr-\nzeug mit einem Subventionsbeitrag von 65 % im Folgejahr \n2016 gerechnet werden.\n\n6001.F60.5.025 Arealentwicklung Kaserne \nDer Einwohnerrat hat an seiner Sitzung vom 23. September 2013 \ngemäss Motion «Kasernenareal-Entwicklungsstrategie für die \nStadt Aarau» dem Stadtrat den Auftrag erteilt, ein Areal-Entwick-\nlungskonzept für eine allfällige zivile Nutzung des Kasernenareals \nvorzulegen. Diese Aufgabe wird in enger Zusammenarbeit mit \nden Grundeigentümern (Kanton, Bund) verfolgt. Gemäss Ent-\nwurf des Stationierungskonzeptes vom 26. November 2013 des \nBundes werden per 2018 Nutzungsänderungen auf dem Areal \nerfolgen. Auf diesen Zeitpunkt hin soll eine Entwicklungsstrate-\ngie für das Areal vorliegen, welche von den Beteiligten akzeptiert \nist, und die planungsrechtlichen und städtebaulichen Rahmen-\nbedingungen sollen in diesem Rahmen geklärt sein. \n\n6200.Z62.5.035 Sanierung öffentliche Beleuchtung,  \n Leuchtmittel \nDie Quecksilberdampflampen werden ab April 2015 nicht \nmehr erhältlich sein. Sie befinden sich in Leuchten, die sehr alt \nsind und nicht mehr dem heutigen Stand der Technik entspre-\nchen. Aus diesem Grund ist der Ersatz sämtlicher Quecksil-\nberdampflampen durch moderne LED-Typen für die nächsten \nvier Jahre vorgesehen.\n\n6201.A62.5.015 Stadtbach, Sanierung  \n Abschnitt Hammer 8 \nDer Stadtbach ist in diesem Bereich überdeckt und wird unter \nden Liegenschaften Hammer 4 und 8 geführt. Dieser Stadt-\nbachkanal ist undicht, so dass Wasser in die angrenzenden \nLiegenschaften drückt. \n\n6201.Z62.5.035 Stadtbach, Schalte Suhr, Ersatz\nMit der Schalteanlage wird der Zufluss von der Suhre in den \nStadtbach geregelt. Die rund 70-jährige Anlage hat ihre Le-\nbensdauer erreicht und muss ersetzt werden. Der Zustand \nder bestehenden mechanischen Heberichtung und der Ab-\nsperranlage ist mangelhaft und der Betrieb ist umständlich. \nDie bestehende Anlage kann den geforderten Hochwasser-\nschutz am Stadtbach auf Zeit nicht mehr gewährleisten. In \nder Massnahmenplanung «Gefahrenkarte Hochwasser des \nKantons Aargau» wird ebenfalls empfohlen, die bestehende \nSchalte durch eine automatisch regulierbare Einlaufschütze \nzu ersetzen.\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n\n\n106\n\n6210.A62.5.088 Verkehrsmanagement,  \n Anpassung Kreuzplatz (Nettoanteil)\nDer Beitrag an die Planung zur verkehrstechnischen und ge-\nstalterischen Optimierung des Knotens Kreuzplatz wird vo-\nraussichtlich im Jahr 2015 nur mit einer kleinen Tranche be-\nansprucht werden. \n\n6210.A62.5.118 Schiffländestrasse/Mühlemattstrasse,  \n Fussgängerschutzmassnahmen\nBasierend auf sicherheitsrelevanten Kriterien werden mit dem \nvorliegenden Projekt die kritische Situation bei den Fussgän-\ngerquerungen entschärft und der Schutz erhöht. \n\n6210.I62.5.048 Sanierung Bushaltestellen Quellhölzli  \n Süd und Rigistrasse Nord und Süd,  \n Anteil Stadt\nDie drei gepflästerten Buswartebuchten genügen der Geo-\nmetrie der heute eingesetzten Gelenkbusse nicht mehr und \nweisen, trotz regelmässiger Reparaturen, immer mehr Schä-\nden auf. Die Pflästerung der Bushaltestelle Quellhölzli Süd soll \ndurch eine Betonplatte mit behindertengerechter Haltekante \nersetzt werden. Die bestehenden Bushaltestellen Rigistrasse \nNord und Süd müssen verlegt werden, damit ein behinder-\ntengerechter Ausbau möglich ist. Diese beiden Haltestellen \nsind neu auf der Fahrbahn der Hauptstrasse vorgesehen. Zu-\nsätzlich werden die öffentliche Beleuchtung bei den Fussgän-\ngerstreifen verbessert sowie eine Fussgängerschutzinsel und \nstadteinwärts eine neue Wartehalle erstellt.\n\n6210.Z62.5.015 Lärmsanierung Kantonsstrassen\nBeim Lärmschutz ist die Sanierungspflicht in der Umwelt-\nschutzgesetzgebung des Bundes abschliessend definiert. Der \nVerpflichtungskredit für Lärmsanierungen gemäss Dekret \nwird vom Kanton festgelegt. Der Etappenplan der Lärmsanie-\nrungsmassnahmen ist beim Kanton noch in Bearbeitung. Es \nhandelt sich um eine gebundene Ausgabe. \n\n6220.Z625.999 Rahmenkredit Werterhaltung  \n Gemeindestrassen\nDie Gemeindestrassen der Stadt umfassen einen Wieder-\nbeschaffungswert von zirka 180 Mio. Franken. Gemäss der \nvom Stadtrat im Jahr 2014 angepassten Sanierungsstrate-\ngie wird anstelle des Werterhalts eine Reduktion des Stras-\nsenzustandes in Kauf genommen. Der Anteil an kritisch und \nschlecht eingestuften Strassenflächen darf sich im Jahr 2015 \nauf maximal 15 % verschlechtern. Damit dieses Ziel eingehalten \nwerden kann, sind – abgestimmt auf die Vorhaben der Werke –  \nfolgende Projekte erster Priorität im Jahr 2015 geplant: \nHohlgasse 300’000 Franken, Signalstrasse 190’000 Franken,  \nGeneral-Guisan-Strasse Ostteil/Goldernstrasse 250’000 Fran- \nken, Bachstrasse inkl. Herzogplatz 425’000 Franken, Tellstrasse \n330’000 Franken, Pestalozzistrasse 150’000 Franken. Es be-\nstehen folgende Reserveprojekte erster Priorität, welche nicht \nmehr im vorgegebenen Kredit Platz haben: Goldernstrasse \nWest 230’000 Franken, Käfergrund 330’000 Franken, All-\nmendweg 200’000 Franken. Diese sollen zum Zug kommen, \nwenn eines oder mehrere Projekte aus der ersten Priorität \nnicht ausgeführt werden können (infolge Einwendungen o. ä.)\n\n6300.A63.5.185 Überbauung Mühlemattstrasse,  \n Umlegung Kanalisations- und  \n Sauberwasserleitung \nAusgelöst durch die geplante Überbauung an der Mühle-\nmattstrasse müssen die bestehenden Abwasserleitungen um-\ngelegt und ein neues Entlastungsbauwerk erstellt werden. Im \nRahmen der GEP-Umsetzung (Genereller Entwässerungsplan) \nsoll gleichzeitig mit den bevorstehenden Bauarbeiten eine neue \nSauberwasserleitung realisiert werden.\n\n6300.A63.5.215 Rauchensteinstrasse/Hunzikerstrasse\nBei den bestehenden Kanalisationsleitungen in der Rauchen-\nstein- und in der Hunzikerstrasse sind nach dem Generellen \nEntwässerungsplan (GEP) die Rohrdurchmesser zu klein und \ndie Kapazität ungenügend. Für die Einzugsgebiete sind grös-\nsere Abwasserleitungsrohre notwendig. Auch haben die aus-\ngeführten Kontrollen mit dem Kanalfernsehen ergeben, dass \ndie Leitungen infolge der vorhandenen Mängel den Gewäs-\nserschutzanforderungen nicht mehr genügen.\n\nBudget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n\n\n107Budget Investitionsbudget 2015 und Investitionsplanung\n\n6300.I63.5.165 Stadtteil Rohr Kiesgrubenareal,  \n Neubau \nDas Kiesgrubenareal am östlichen Eingang des Stadtteils Rohr \nliegt in der Arbeitszone und soll überbaut werden. Die beste-\nhende Abwasserleitung in der Hauptstrasse reicht höhenmäs-\nsig und betreffend Durchmesser nicht für die abwassertech-\nnische Erschliessung aus. Der Generelle Entwässerungsplan \nRohr sieht eine neue Leitung vor. Diese soll abgestimmt auf \ndie beabsichtigte Nutzung in einem ersten Schritt geplant \nund anschliessend realisiert werden.\n\n7000.G70.5.025 Ersatz Lift Waschraum, Werkhof \nDer Lift und die Spaltanlage (Schmutzwasser-Aufbereitungs-\nanlage) stehen seit 20 Jahren im Zusammenhang mit der Rei-\nnigung und Reparatur sämtlicher Maschinen und Fahrzeuge \nim Einsatz. Wegen Sicherheitsmängel am Lift (teilweise sind \nSicherheitsarretierungen nicht vorhanden bzw. nicht intakt \nund der Lift ist verzogen und kann nicht mehr ganz abgesenkt \nwerden) würden Reparaturkosten von rund 37’000 Franken \nentstehen. Die Spaltanlage muss laut Hersteller komplett \nersetzt werden, weil sie den heutigen Anforderungen nicht \nmehr entspricht und den aktuellen Umweltschutzvorgaben \nnicht mehr zu genügen vermag. Liftanlage und Spaltanlage \nsind baulich miteinander verbunden, so dass beide Objekte \ngleichzeitig ersetzt werden müssen. \n\n7200.Z70.5.125 Ersatz Kehrichtwagen Scania,  \n AG 7979 \nFür die Kehrichtabfuhr stehen heute drei Kehrichtwagen (ein \nneueres und zwei alte Fahrzeuge) täglich im Einsatz. Bei Fahr-\nzeugreparaturen, Vorführungen usw. steht kein Ersatzfahr-\nzeug mehr zur Verfügung. Da die Stadt kontinuierlich wächst, \nwerden in Zukunft alle drei Kehrichtwagen zu 100 % aus-\ngelastet sein. Ende 2014 wird ein neues Kehrichtfahrzeug in \nBetrieb genommen (Budget 2014). 2015 muss zwingend auch \nnoch eines der beiden alten Fahrzeuge ersetzt werden. Dabei \nsoll derjenige Kehrichtwagen, der sich noch im besseren Zu-\nstand befindet, als Reservefahrzeug mit Wechselnummer für \nSpezialsammlungen, Multisammelstellen, Papiersammlungen \nusw. eingesetzt werden. Damit entfallen teure Einmietungen \nvon Ersatzfahrzeugen.\n\n \n\nAktion «Weiterbauen» für Kinder mit Aarauer Architektinnen und Architekten anlässlich der offiziellen Wakkerpreisübergabe\n\n\n\n108\n\n6. Finanzkennzahlen \n\nMit der Einführung von HRM2 ab dem Jahr 2014 werden ei-\nnige Kennzahlen anders berechnet. Dazu werden mit HRM2 \nauch neue Kennzahlen definiert. Damit die Kennzahlen ab \nBudget 2014 trotzdem mit Vorjahreswerten verglichen wer-\nden können, sind die Kennzahlen für die Jahre 2010 bis 2013 – \n\nsoweit möglich – gemäss den Vorgaben von HRM2 berechnet \nworden. Sie weichen deshalb zum Teil von den bisher publi-\nzierten Kennzahlen ab. Die Kennzahlen beziehen sich auf die \nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen.\n\n B\nez\n\nei\nch\n\nnu\nng\n\nW\ner\n\ntu\nng\n\n20\n11\n\n20\n12\n\n20\n13\n\n20\n14\n\n20\n15\n\nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget\nAnzahl Einwohner/-innen 1) Anzahl 19'980 20'128 20'130 20'768 21'128\nSteuerfuss\n■\t Stadt Aarau 94 % 94 % 94 % 94 % 94 %\n■\t Kantonsmittel 103 % 103 % 104 %\n■\t Bezirksmittel 103 % 102 % 101 %\n\nNettoinvestitionen 2) in Tausend 23'344 22'476 20'805 49'003 33'835\nSelbstfinanzierung 3) in Tausend 11'564 16'122 12'506 9'082 7'378\nSelbstfinanzierungsgrad 100 % 49.5 % 71.7 % 60.1 % 18.5 % 21.8 %\nSelbstfinanzierungsanteil 4) 15–20 % 10.4 % 13.6 % 10.1 % 6.8 % 6.2 %\nZinsbelastungsanteil 4) max. 5 % -0.4 % - 4.7 % - 5.9 % - 1.0 % - 1.8 %\nKapitaldienstanteil 4) max. 10 % Berechnung auf Basis HRM1 nicht möglich 9.0 % 9.2 %\nNettoschuld I 5) in Tausend -137'358 -128'286 -118'946 -79'025 -52'569\nNettoschuld I pro Einwohner/-in max. 2'500 -6'853 -6'333 -5'909 -3'805 -2'488\nNettoverschuldungsquotient < 150 % -0.2 % -0.2 % -0.2 % - 0.1 % - 0.1 %\nCashflow 6) 7) 12'253 11'229 17'548 2'000 7'400\n\nCashflow Marge (CFM) 7) 15 %–20 % 11.0 % 9.5 % 14.2 % 1.5 % 6.2 %\nUmsatz total 8) in Tausend 144'068 151'580 153'616 161'046 151'485\nUmsatz Einwohnergemeinde 8) in Tausend 111'034 118'321 123'964 132'727 118'615\n\n1)  Jahre 2011–2013 gemäss Kant. Bevölkerungsstatistik, Werte 2014 und 2015 gemäss Schätzungen im Politikplan 2014–2019.\n2)  Ohne Verkäufe von Aktien der IBAarau AG.\n3)  Ohne Buchgewinne, neu inkl. Einlagen/Entnahmen Schwankungsreserve des Anlagefonds.\n4)  Berechnung Jahre 2011–2013 siehe «Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen» anschliessend.\n5)  Stand Ende 2014 und 2015 auf der Basis der Bilanz 2013 (gemäss HRM1) errechnet. Nach der Neubewertung der Bilanz 2014 gemäss HRM2 wird zu prüfen sein, ob \n\ndie Vorjahre noch vergleichbar sind.\n6)  Werte Budgets 2014 und 2015 aufgrund der Selbstfinanzierung und der Bemerkung 7) geschätzt.\n7)   Wertung: 20–30 % sehr gut, 15–20 % gut, 10–15 % genügend, < 10 % ungenügend. \n\n Wegen eines a.o. Effekts von 6,9 Mio. Franken werden sowohl Cashflow als auch CFM im Jahr 2013 zu positiv, im Jahr 2014 zu negativ dargestellt.\n8) Im «Laufenden Ertrag» (Umsatz bzw. Umsatz Einwohnergemeinde) des Budgets 2014 ist die einmalige Entnahme aus der Aufwertungsreserve enthalten (siehe auch \n\nKapitel 2, Ziffer 2.3).\n\n6.1 Übersicht\nin Franken\n\nBudget Finanzkennzahlen\n\n\n\n109\n\n6.2 Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen\n\n1) Detaillierte Berechnung ersichtlich im «Handbuch Rechnungswesen Gemeinden», abrufbar unter www.ag.ch.\n\nKennzahl Berechnung 1 und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nNettoinvestition Investitionsausgaben abzüglich Investitionseinnahmen Im langjährigen Durchschnitt (Jahre 1988 bis 2011) hat die \nStadt 13,7 Mio. Franken pro Jahr investiert. Die Nettoinvesti-\ntionen der letzten Jahre – und v. a. in den Budgetjahren 2014 \nund 2015 – liegen über diesem langjährigen Durchschnitt. Der \naktuelle Politikplan prognostiziert für die Jahre 2014–2019 \nrealisierte Nettoinvestitionen von 32,3 Mio. Franken/Jahr. Die \nInvestitionen werden im Projekt «Stabilo 2» vertieft geprüft.\n\nSelbstfinanzierung Gesamtergebnis Erfolgsrechnung zuzüglich Abschreibungen \nund Wertberichtigungen im Verwaltungsvermögen, plus/minus \nVeränderungen von Fonds, Spezialfinanzierungen im  \nEigenkapital, Vorfinanzierungen und der Aufwertungsreserve \n\nDie Selbstfinanzierung der Stadt beläuft sich im Budget 2014 \nauf 7,4 Mio. Franken. Dieser Wert liegt unter der Selbstfinan-\nzierung im Budget 2014 und auch unter den Werten in den \nRechnungen 2011 und 2013. Die anschliessend kommentierte \nKennzahl «Selbstfinanzierungsanteil» sagt aus, dass die Selbst-\nfinanzierung der Stadt erheblich unter den Normwerten liegt. \nDie Selbstfinanzierung im Jahr 2012 basiert u. a. auf dem guten \nErgebnis des Anlagefonds. Dieses betrug 5,2 Mio. Franken.\n\nSelbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen \nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt aus, bis zu welchem Grad die \nneuen Investitionen durch selbst erarbeitete Mittel finanziert \nwerden. Vor allem im Vergleich über mehrere Jahre wird er-\nkannt, ob die Investitionen finanziell verkraftet werden können. \nEin Selbstfinanzierungsgrad von unter 100 % führt zu einem \nFinanzierungsfehlbetrag und damit zu einer Neuverschuldung \nbzw. zu einem Abbau des Vermögens\n\nIm Jahr 2006 lag der Selbstfinanzierungsgrad der Stadt zum \nletzten Mal über 100 %. Seither übersteigen die Nettoinvesti-\ntionen die Selbstfinanzierung. Das führt zu Finanzierungsfehl-\nbeträgen (Budget 2015: 26,5 Mio. Franken). Damit entfallen \nZinseinnahmen (weil Liquidität oder Finanzanlagen abgebaut \nwerden) oder der Zinsaufwand steigt (weil Fremdkapital \nbeschafft wird). Beide Massnahmen reduzieren die künftige \nSelbstfinanzierung. Die in Aarau erzielten Selbstfinanzierungs-\ngrade können bei einem so hohen Investitionsvolumen nicht \nmehr über mehrere Jahre verkraftet werden.\n\n33.8\n\n11.6\n(49.5 %)\n\n(71.7 %)\n\n(60.1 %)\n\n(18.5 %)\n(21.8 %)\n\n23.3\n\n16.1\n\n22.5\n\n12.5\n\n7.4\n9.1\n\n20.8\n\nSelbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad NettoinvestitionenFinanzierungsfehlbetrag\n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\nxx\n\nxx\n\nBudget 2015Budget 2014201320122011\n\n49.0\n\nNettoinvestitionen/Selbstfinanzierung/Selbstfinanzierungsgrad\n\nNettoinvestitionen und Finanzierung\n\nFinanzierungsfehlbetrag Selbstfinanzierung Selbstfinanzierungsgrad Nettoinvestitionen\n\nin Mio. Franken\n\nBudget Finanzkennzahlen\n\n20122011 2013 Budget 2014 Budget 2015\n\n\n\n110 Budget Finanzkennzahlen\n\nZinsbelastungsanteil, Kapitalfinanzierungsanteil, Selbstfinanzierungsanteil\n\nKennzahl Berechnung und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nZinsbelastungsanteil Nettozinsen in Prozenten des «Laufenden Ertrages» (= Ertrag \nder Erfolgsrechnung ohne durchlaufende Beiträge und ohne \ninterne Verrechnungen, in Tabelle mit «Umsatz» bezeichnet) \nDer Anteil sollte nicht über 6 % betragen.\n\nWeil bei der Stadt die Zinserträge höher sind als der Zins-\naufwand, sind der Nettozins und damit auch der Zins- \nbelastungsanteil negativ. Das heisst, dass die Stadt einen Teil \nihres Verlustes aus betrieblicher Tätigkeit aus dem Nettozins-\nertrag abdecken kann. \nIm Jahr 2014 ist die Kennzahl an sich zu tief, weil im  \n«Umsatz» einmalig die Entnahme aus den Aufwertungsreserven \nenthalten ist. \n\nKapitaldienstanteil Kapitaldienst (Nettozinsen plus betriebliche Abschreibungen) \nin Prozenten des Laufenden Ertrages.\nDer Anteil sollte nicht über 10 % betragen.\n\nDiese Kennzahl kann erst ab dem Jahr 2014 (Einführung HRM2) \nermittelt werden. Deshalb fehlen Vergleichszahlen über \nmehrere Jahre. Gegenüber dem Budget 2014 erhöht sich der \nKapitaldienstanteil leicht um 0,2 %-Punkte. Der Wert liegt aber \nweiterhin knapp unter dem definierten Maximalwert von 10 %. \n\nSelbstfinanzierungs-\nanteil\n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufenden Ertrages  \n(«Umsatz Einwohnergemeinde»). \nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle \nLeistungsfähigkeit einer Gemeinde. Je höher der Wert, umso \ngrösser ist der Spielraum für den Schuldenabbau oder die \nFinanzierung von Investitionen und deren Folgekosten. Als \nnormal gilt eine Kennzahl von 15–20 %, sie sollte nicht unter \n15 % liegen.\n\nDie Aarauer Werte liegen seit Jahren unter den Minimalwerten. \nAuch im Rechnungsjahr 2013 und in den Budgets 2014 und \n2015 weisen die Selbstfinanzierunganteile ungenügende Werte \naus.\n\nSelbstfinanzierungs- und Kapitaldienstanteil im Vergleich zum Minimal- bzw. zum Maximalwert\n\n0\n\n2\n\n4\n\n6\n\n8\n\n10\n\n12\n\n14\n\n16\n\nKapitaldienstanteil\n\nSelbstfinanzierung\n\nBudget 2015Budget 2014201320122011\n\nKapitaldienstanteilSelbstfinanzierungsanteil\n\nMinimalwert Selbstfinanzierungsanteil\n\nMaximalwert Kapitaldienstanteil10.4 %\n\n13.6 %\n\n10.1 %\n\n6.8 %\n\n9.0 %\n\n6.2 %\n\n9.2 %\n\n  \n\nSelbstfinanzierungsanteil Kapitaldienstanteil\n\n\n\n111Budget Finanzkennzahlen\n\nNettoschuld I, Nettoschuld I pro Einwohner/-in, Nettoverschuldungsquotient\n\nKennzahl Berechnung  und Wertung Beurteilung Aarauer Werte\n\nNettoschuld Fremdkapital ohne passivierte Investitionsbeiträge abzüglich \nFinanzvermögen\nBasis: Rechnung 2013 (nach HRM1)\n\nSeit der Verselbstständigung der IBAarau AG verfügt die Stadt \nüber eine negative Nettoschuld, d. h. über ein Nettovermögen. \nPer Ende 2011 betrug dieses 137,4 Mio. bzw. pro Einwohner/-in \n6’853 Franken. \n\nWerden die Investitionen wie budgetiert realisiert, die  \nGlobalbudgets vollständig ausgeschöpft und treffen auch die \nanderen Schätzungen (z. B. Steuererträge) in den Budgets \n2014/15 zu, wird das Nettovermögen Ende 2015 nur noch  \n52,6 Mio. Franken (bzw. 2’488 Franken/Einwohner/-in) betragen. \n\nFür sich alleine betrachtet ist das immer noch ein guter Wert. \nWeil die Stadt aber auf die Erträge aus dem Nettovermögen \nangewiesen ist, um ihre operativen Verluste zu finanzieren, ist \ndiese Entwicklung heikel.\n\nNettoschuld pro \nEinwohner/-in\n\nNettoschuld in Franken pro Einwohner/-in (Pro-Kopf- \nVerschuldung)\nEine Pro-Kopf-Verschuldung bis 2’500 Franken ist tragbar, \nsofern die finanzielle Leistungsfähigkeit (Kennzahl Selbstfinan-\nzierungsanteil) angemessen ist \n\nNettoverschuldungs-\nquotient\n\nNettoschuld in Prozent des um den Finanzausgleich vermin-\nderten Fiskalertrages \nDer Nettoverschuldungsquotient zeigt, wie viele Jahresein-\nheiten vom Fiskalertrag abzüglich Finanzausgleich nötig wären, \num die Nettoschuld abzutragen. Der Quotient sollte nicht über \n150 % (entsprechend 1,5 Jahren) liegen.\n\nWeil die Stadt nicht über eine Nettoschuld, sondern über ein \nNettovermögen verfügt, ist auch der Nettoverschuldungsquo-\ntient negativ.  \n\nDie Kennzahl liegt mit -0.1 % in einem sehr guten Bereich.\n\nNettoschuld I, dargestellt als Nettovermögen pro Einwohner/-in\n\nNettovermögen I pro Einwohner/-in\n\n2‘488\n\n6‘853\n\n6‘333\n5‘909\n\n3‘805\n\n4‘399\n4‘505\n\n5‘940\n\n0\n\n1000\n\n2000\n\n3000\n\n4000\n\n5000\n\n6000\n\n7000\n\n8000\n\nNettoinvestitionen\n\nBudget 2015Budget 2014201320122011\n\nin\n F\n\nra\nnk\n\nen\n\nNettovermögen I pro Einwohner/-in BudgetNettovermögen I pro Einwohner/-in Rechnung\n\n\n\n112 Budget Finanzkennzahlen\n\nBudget 2015\n\nPl\nan\n\nst\nel\n\nle\nn\n\nÜb\nrig\n\ne 1)\n \n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n5\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nÄ\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn\n\n0 Behörden/Zentrale Dienste\n0103 Wirtschaft 0.80 0.80 0.80\n0200 Stadtkanzlei 11.35 11.35 11.35 \n0300 Stadtbüro 6.20 6.20 7.70 Verschiebung 1.5 Planstellen in PG 51 Feuerwehr\n0301 Wahlen und Abstimmungen 0.15 0.15 0.15 \n0400 Organisation und Informatik 5.50 1.65 7.15 7.15 Aushilfsstellen (übrige 1.65 Stellen)\n0500 Regionales Zivilstandsamt 5.90 0.05 5.95 5.95 Aushilfsstellen (übrige 0.05 für Raumpflege)\n\n1  Steuern/Finanzen/Liegenschaften\n1000 Steuerverwaltung 15.50 1.80 17.30 15.90 Erhöhung befristete Aushilfen um 1.4 Stellen\n\n1200\nAbteilung Finanzen  \ninkl. Liegenschaften\n\n13.65 13.65 13.65 \n\n1700 Schulanlagen 9.50 5.45 14.95 14.70 \ninkl. 25 % übrige Stellen Aufstockung Schulhaus Telli,  \nER 09.12.2013\n\n1701 Verwaltungsliegenschaften 2.65 0.65 3.30 3.30 \n1800 Liegenschaften Finanzvermögen 0.60 0.60 0.60 \n\n2 Kultur/Sport \n2000 Kulturstelle 1.00 1.00 1.00\n2100 Stadtmuseum Schlössli 5.00 1.40 6.40 6.40 \n2200 Kultur- und Kongresshaus KUK 6.15 1.80 7.95 7.95 \n\n2300 Stadtbibliothek 7.50 0.60 8.10 8.00 \nProjekt «Bibliothek am Sonntag» 2015: \nca. 10 %, ab 2016–2018 ca. 25 %.\n\n2600 Sport 1.00 1.00 1.00 \n\n3 Schulen\n3001 Gesamtschulleitung, Sekretariat 5.60 0.20 5.80 5.80 (übrige 0.2 für Raumpflege)\n\n3001\nSchulgesundheit, Schwimmen, \nInformatik\n\n0.90 0.25 1.15 1.15 \n\n3100 Musikschule 0.50 9.59 10.09 10.70 \nAnpassung an Stellenprozente gemäss  \nLehrerpensen 1. Sem. Schuljahr 2014/15\n\n3101 Kadettenmusik 0.41 0.41 0.50 \nAnpassung an Stellenprozente gemäss \nLehrerpensen 1. Sem. Schuljahr 2014/15\n\n4 Soziales\n4000 Zentrale Dienste KES/AB 9.50 9.50 9.60 Verschiebung 10 % Stv.-Position von KES zu SD\n4000 Zentrale Dienste AHV 0.85 0.85 0.85 \n\n6.3 Stellenplan\n\nIm Stellenplan nicht enthalten sind «Ämter» wie Schulämter, \nJagdaufsicht, Pilzkontrolle etc. und befristete Projektstellen, \ndie über Projektkredite finanziert werden.\n\n\n\n113Budget Finanzkennzahlen\n\n1) Stellenprozente z.T. aufgrund von Bugetkrediten annäherungsweise ermittelt.\n\nBudget 2015\n\nPl\nan\n\nst\nel\n\nle\nn\n\nÜb\nrig\n\ne 1)\n \n\nTo\nta\n\nl 2\n01\n\n5\n\nBu\ndg\n\net\n 2\n\n01\n4\n\nÄ\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn\n\n4000 Zentrale Dienste SD 13.90 0.60 14.50 14.40 \nAusweis bisheriger Aushilfsstellen (übrige 0.6)/Verschiebung \n10 % Stv.-Position von KES zu SD\n\n4100\nFamilienergänzende  \nKinderbetreuung\n\n1.20 1.20 1.20 \n\n4101\nArbeits- und  \nIntegrationsmassnahmen\n\n0.80 0.80 0.80 \n\n4102 Schulsozialarbeit 2.30 2.30 2.30 \n4105 Freiwillige Erziehungsberatung 0.30 0.30 0.30 \n\n4200 Jugendkoordination 2.80 0.30 3.10 3.60 \nAnlauf- u. Koord.Stelle (AKKF) 50 % befristet bis 31.03.2015 \ngemäss Beschluss ER vom 12.12.2011,  \nübrige Stellen 0.3 für Jugendarbeit Küttigen\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 2.00 0.50 2.50 2.55 \n\n4600\nAlterspol. Massnahmen und \nInformation\n\n1.00 1.00 1.00 \n\n4602 Altersheim Herosé 82.36 82.36 82.78 \n4603 Altersheim Golatti 40.29 40.29 40.62 \n\n5 Öffentliche Sicherheit\n5000 Stadtpolizei, Kernaufgaben 35.90 35.90 35.90 Aufstockung um 140 % (von Aussengemeinden finanziert)\n5001 Stadtpolizei, Verkehr 0.20 0.20 0.20 \n5001 Parkplätze 2.30 2.30 2.30 \n5100 Feuerwehr 2.50 2.50 1.00 Verschiebung 1.5 Planstellen vom PG 03 Stadtbüro\n\n6 Stadtentwicklung/Bauwesen\n6000 Zentrale Dienste 5.40 5.40 5.40 \n6001 Stadtentwicklung 2.80 0.20 3.00 3.20 Beschluss ER vom 25.08.2014\n6002 Stadteigene Bauten 2.00 2.00 3.50 150 % befristet bis 30.06.2015\n6003 Umwelt 1.60 1.60 1.60 \n6100 Baubewilligungswesen 4.00 4.00 4.00 \n6200 Verkehrsflächen 8.50 8.50 8.50 \n\n7 Technische Betriebe\n\n7000 Werkhof 39.80 0.15 39.95 40.95 \nAushilfsstellen übrige 0.15 Stellen für Raumpflege  \n(Korrektur minus 1 Stelle, weil bereits in den  \nProjektstellen enthalten)\n\n7003 Sportanlagen Schachen 1.00 1.00 1.00 \n7100 Schwimmbad Schachen 3.00 0.50 3.50 3.50 \n7300 Friedhof 0.15 0.15 0.15 \n7301 Krematorium, Bestattungen 8.00 0.25 8.25 8.25 \nTotal Planstellen und Übrige 370.50 29.75 400.25 403.20 \n\nPraktikumsstellen und «Sprungbrettstellen» für Lehrabgänger \n0201 Allgemeine Stadtverwaltung 3.00 3.00 3.00  (1 Praktikant/-in, 2 Lehrabgänger/-innen)\n2100 Stadtmuseum Schlössli 0.50 0.50 0.50 (1 Praktikant/-in)\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 2.00 2.00 2.00 (1–2 Zivildienstleistende)\n7000 Werkhof 1.00 1.00 1.00 (1 Lehrabgänger/-in)\nTotal Praktikumsstellen 6.50 6.50 6.50 \n\n\n\n114 Budget\n\nKindergarten-Kinder tanzten an der Morgenfeier des Maienzugs im Telliring.\n\n\n\nAUF ZU NEUEN HORIZONTEN\nPOLITIKPLAN 2014–2019\n\n\n\n2 Politikplan Einleitung/Planungserklärungen\n\n1. Einleitung\n\nFür den Politikplan gibt es nur wenige harte Fakten, auf wel\nche die mutmassliche finanzielle Entwicklung der Stadt ab\ngestützt werden kann. Viele Faktoren müssen abgeschätzt \nwerden. So soll der Politikplan v. a. die Richtung aufzeigen, in \nwelche sich die Stadt mutmasslich entwickeln wird. Er soll für \nFehlentwicklungen sensibilisieren und es ermöglichen, früh\nzeitig «Gegensteuer» zu geben. Die Prognosen erlauben auch \nabzuschätzen, ob die finanziellen Ziele des Stadtrates erreicht \nwerden oder nicht.\n\nDer Stadtrat hat in seinen Legislaturzielen 2014–2018 gezielt \nSchwerpunkte gesetzt, welche sich an den fünf Aarauer Ini\ntiativen1 orientieren. Die Ausgaben, die zur Umsetzung dieser \nZiele nötig sind, sind abgeschätzt und in den Finanzplan auf\ngenommen worden. \n\nDas Projekt Stabilo 2 ist verzögert. Der Stadtrat hat den Politik\nplan 2014–2019 nach der Vergabe der verschiedenen Ab\nklärungsaufträge beraten. Deren Ergebnisse liegen allerdings \n\nnoch nicht vor. Der Stadtrat erachtete es als nicht opportun, \ndie Ergebnisse der Analysen vorwegzunehmen und damit zu \nübersteuern. Er hat sich deshalb in der Investitionsrechnung \nvor allem mit den Vorhaben im Jahr 2015 auseinanderge\nsetzt. In der Erfolgsrechnung hat er das gesamte Einsparpo\ntential gemäss Einwohnerratsbotschaft vom 26. August 2013 \nzu Stabilo 2 pauschal eingerechnet. Der Projektzeitplan sieht \nvor, dass die effektiven Ergebnisse von Stabilo 2 im Politikplan \n2015–2020 und im Budget 2016 abgebildet werden können. \n\nDer Stadtrat ist mit dieser Situation nicht zufrieden, ist es doch \noffensichtlich, dass auch mit der optimistischen Einrechnung \ndes gesamten Einsparpotentials und einem erhöhten Steuer\nfuss ab dem Jahr 2016 die mutmasslichen Nettoinvestitionen \nder Jahre 2014–2019 nur zu rund 40 % finanziert werden \nkönnen. Er ist deshalb überzeugt, dass der Finanzhaushalt der \nStadt nur stabilisiert werden kann, wenn weitere aufwand \nund ertragsseitige Massnahmen getroffen werden sowie das \nInvestitionsprogramm erheblich gestrafft wird.\n\n1)  Siehe Entwicklungsleitbild, die fünf Aarauer Initiativen vom 22. August 2011.\n\n2. Planungserklärungen\n\nAus dem Jahr 2011 ist folgende Planungserklärung im Sinne \nvon § 32 Abs. 2 lit. o der Gemeindeordnung der Einwohnerge\nmeinde Aarau offen:\n«Der Nettoaufwand der Stadt Aarau soll bis Ende 2013, auf \nBasis der Rechnung 2010 und des Revisionsberichts zur Rech-\nnung 2010 von Gruber Partner, um 5 %, d. h. um rund 3 Mio. \nFranken, reduziert werden.»\n\nDie Planungserklärung ist umgesetzt worden. Der massge\nbende Nettoaufwand (ohne gebundene Ausgaben etc.) wurde \nvon der Rechnung 2010 auf die Rechnung 2013 hin um 3,7 Mio. \nFranken reduziert. Massgebend zur Reduktion beigetragen ha\nben die Sofortmassnahmen des Stadtrates beim Budget 2012 \nsowie die Massnahmen von Stabilo 1.\n\n\n\n3Politikplan Planungsgrundlagen\n\n3. Planungsgrundlagen \n\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen\nDer Politikplan basiert auf den folgenden Werten:\n\nPlanungsgrundlagen Du\nrc\n\nhs\nch\n\nni\ntt\n\nlic\nhe\n\n \njä\n\nhr\nlic\n\nhe\nVe\n\nrä\nnd\n\ner\nun\n\ng  \n20\n\n14\n – \n\n20\n19\n\n in\n %\n\nDu\nrc\n\nhs\nch\n\nni\ntt\n\nTo\nta\n\nl\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n15\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n16\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n17\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n18\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n19\n\nEinwohnerzahlen 1.7 %  20'768  21'128  21'497  21'890  22'299  22'587 \n\nSteuerfuss 94 % 94 % 100 % 100 % 100 % 100 %\nSteuern nat. Personen (inkl. Quellensteuern) 4.0 % 257.9 62.1 61.4 66.4 68.0 70.1 75.5\nSteuern jur. Personen 2.6 % 12.0 13.0 12.0 12.0 11.0 10.5\nZinssatz Zinsaufwand 1.5 % 1.5 % 2.0 % 2.0 % 2.0 %\nZinssatz Zinsertrag 0.1 % 0.1 % 0.5 % 0.5 % 0.5 %\nGeplante Nettoinvestitionen 46.1 276.7 31.1 33.8 65.7 58.2 49.9 38.0\nMutmassliche Nettoinvestitionen 32.3 193.7 21.8 23.7 46.0 40.8 34.8 26.6\n\nEinwohnerzahlen\nDie Einwohnerzahl dürfte sich in der Planperiode mit den \nzusätzlichen Wohnungen in der Aarenau und im Torfeld \nSüd beträchtlich erhöhen. Erwartet wird eine Zunahme um \ndurchschnittlich 1.7 % pro Jahr bzw. um total rund 1’800 \nEinwohner/innen.\n\nSteuerfuss\nDer Finanzplan rechnet in der Basisvariante den Jahren 2014 \nund 2015 mit einem Steuerfuss von 94 %. Ab dem Jahr 2016 \nist ein Steuerfuss von 100 % eingerechnet. Die Zusatzvarian\nte zeigt die Auswirkungen, wenn der Steuerfusses von 94 % \nüber die ganze Planperiode beibehalten würde. \n\nSteuern \nDas Budget 2014 dürfte im Jahr 2014 bei den natürlichen Per\nsonen nicht ganz erreicht werden, obwohl die Jubiläumsdivi\ndende der AKB einen hohen einmaligen Mehrertrag generiert. \nIn der Prognose für das Jahr 2014 wurde der Steuerertrag um \n0,7 Mio. Franken reduziert. Die Auswirkungen der Steuerge\n\nsetzrevision inkl. jährlichem Ausgleich der «kalten Progressi\non» sind bei den natürlichen Personen ab den Jahren 2014 \nund 2015 berücksichtigt. Die Tarifanpassung bei den juristi\nschen Personen ist im Jahr 2016 eingerechnet. Die Ausge\nstaltung der Unternehmenssteuerreform III ist noch offen. Im \nJahr 2018 wurde ein Rückgang um 1 Mio. Franken (rund 8 %) \neingerechnet. \n\nNettoinvestitionen\nDie mutmasslichen Nettoinvestitionen entsprechen 70 % der \ngeplanten Nettoinvestitionen. Damit werden Verzögerungen \nbei der Realisierung aufgrund von Einwendungen, Zusatzab\nklärungen etc. berücksichtigt. \n\nDie Ergebnisse der Stabilo 2Aufträge gemäss Beschluss des \nEinwohnerrates vom 23. September 2013 zu den Investiti\nonen (Prozesse, Standards, Ausschöpfung Nutzungspoten\ntiale, Staffelung mit Maximallimiten ab 2018) liegen noch \nnicht vor und sind noch nicht in das Investitionsprogramm \neingeflossen.\n\nin Mio. Franken\n\n\n\n4 Politikplan Planungsrechnung \n\nIn der Basisvariante ist ab dem Jahr 2016 ein Steuerfuss von \n100 % eingerechnet, was pro Jahr einen Mehrertrag von rund \n4 Mio. Franken bringt , dazu ist ab dem Jahr 2016 auch das \ngesamte Stabilo 2Einsparpotential 1) von ebenfalls rund 4 Mio. \n\nFranken eingerechnet. Die Zusatzvariante basiert in der ge\nsamten Planperiode auf einem Steuerfuss von 94 %. Es sind \nkeine Stabilo 2Massnahmen eingerechnet.\n\n4.1 Basisvariante und Zusatzvariante\n\n4. Planrechnung \n\n1)   Einsparpotential gemäss Bericht und Antrag an den Einwohnerrat vom 26. August 2013 «Stabilo 2, Gewährung eines Investitionskredits für externe Abklärungsaufträge»\n\n1 Ohne Abschreibungen.\n2 Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen werden gemäss Anhang 1 der Verordnung über den Finanzhaushalt der Gemeinden und Gemeindeverbände \n\n(Finanzverordnung, FiV) vom 19. September 2012 (SAR 617.113) berechnet.\n3 Inkl. Dividenden der IBAarau AG  \n4 Abschreibungen Verwaltungsvermögen plus operatives Ergebnis = Selbstfinanzierung. \n Die Selbstfinanzierung im Planjahr 2015 weicht von der Selbstfinanzierung im Budget 2015 ab. Gründe: Im Politikplan werden Stellen, welche der Einwohnerrat noch \n\nnicht bewilligt hat, berücksichtigt, im Budget hingegen nicht. Im Politikplan wird davon ausgegangen, dass pro Jahr 800’000 Franken an budgetierten Krediten \nnicht ausgeschöpft werden.\n\n5 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen wurden mit 70 % der geplanten Nettoinvestitionen errechnet.\n\nBasisvariante\nSteuerfuss 100 % ab 2016  \ninkl. Stabilo 2Massnahmen pauschal To\n\nta\nl\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n15\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n16\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n17\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n18\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n19\n\nBetrieblicher Aufwand 1  666.8  109.4  109.0  109.8  111.2  112.6  114.8 \nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2  86.5  13.3  13.0  13.5  14.4  16.7  15.6 \nStabilo2 Einsparpotential ab 2016  16.0  4.0  4.0  4.0  4.0 \nBetrieblicher Aufwand Basisvariante  737.3  122.7  122.0  119.3  121.6  125.3  126.4 \nBetrieblicher Ertrag  640.1  105.2  105.1  105.5  107.1  107.9  109.3 \nErhöhung Steuerfuss auf 100 % ab 2016  16.6  3.9  4.0  4.3  4.4 \nBetrieblicher Ertrag Basisvariante  656.7  105.2  105.1  109.4  111.1  112.2  113.7 \nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit (- = Verlust)  -80.6  -17.5  -16.9  -9.9  -10.5  -13.1  -12.7 \nFinanzaufwand  15.3  1.6  1.8  2.0  2.8  3.3  3.8 \nFinanzertrag 3  87.1  14.4  13.6  14.7  14.8  14.8  14.8 \nErgebnis aus Finanzierung  71.8  12.8  11.8  12.7  12.0  11.5  11.0 \nOperatives Ergebnis (- = Verlust)  -8.8  -4.7  -5.1  2.8  1.5  -1.6  -1.7 \n\nSelbstfinanzierung  4  77.7  8.6  7.9  16.3  15.9  15.1  13.9 \nNettoinvestitionen (mutmassliche)  5  193.7  21.8  23.7  46.0  40.8  34.8  26.6 \nFinanzierungsergebnis (- = Finanzierungsfehlbetrag)  -116.0  -13.2  -15.8  -29.7  -24.9  -19.7  -12.7 \n\nZusatzvariante\nSteuerfuss 94 %, keine Stabilo 2Massnahmen To\n\nta\nl\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n15\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n16\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n17\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n18\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n19\n\noperatives Ergebnis (- = Verlust)  -41.4  -4.7  -5.1  -5.1  -6.5  -9.9  -10.1 \n\nSelbstfinanzierung Zusatzvariante  45.1  8.6  7.9  8.4  7.9  6.8  5.5 \nNettoinvestitionen (mutmassliche, analog Basisvariante)  193.7  21.8  23.7  46.0  40.8  34.8  26.6 \nFinanzierungsergebnis Zusatzvariante \n(- = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n -148.6  -13.2  -15.8  -37.6  -32.9  -28.0  -21.1 \n\nin Mio. Franken\n\nin Mio. Franken\n\n\n\n5Politikplan Planungsrechnung \n\nBasisvariante \nBeim betrieblichen Aufwand und Ertrag sind einerseits die \nVorhaben gemäss der Tabelle «Legislaturziele und erwartete \nEntwicklung pro Produktegruppe» Seiten 9 bis 11 sowie zu\nsätzlich pauschale Erhöhungen 1) eingerechnet. Im Jahr 2016 \nverbessern das eingerechnete Einsparpotential aus Stabilo 2 \nund die Steuerfusserhöhung Aufwand bzw. Ertrag. Die Ab\nschreibungen, welche im Jahr 2013 noch 13,3 Mio. Franken \nausmachen, erhöhen sich im Laufe der Planperiode aufgrund \nder hohen Investitionen auf fast 17 Mio. Franken. Im letzten \nPlanjahr sinken sie wieder, weil verschiedene Investitionen, \nu. a. aus den Jahren 1984 und 1985, das Ende der Nutzungs\ndauer erreicht haben 2). \n\nBeim Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit erzielt die Stadt \ndurchwegs hohe Verluste. Das Ergebnis aus Finanzierung \nmacht im Jahr 2014 noch fast drei Viertel des betrieblichen \nVerlustes wett. In den Folgejahren steigen die Schuldzinsen \nwegen der zunehmenden Schulden und auch, weil mit einem \ngeringfügigen Anstieg der Zinssätze gerechnet wird, an. Das \nErgebnis aus Finanzierung verschlechtert sich deshalb. Das \n\noperative Ergebnis und die Selbstfinanzierung verbessern \nsich im Jahr 2016 aufgrund der Steuerfusserhöhung und des \neingerechneten Stabilo 2Einsparpotentials, sie verschlech\ntern sich aber nachher wieder. \n\nMit den eingerechneten Nettoinvestitionen von rund 194 Mio. \nFranken resultieren in der Planperiode Finanzierungsfehl\nbeträge von 116 Mio. Franken.\n\nZusatzvariante\nBei einem Verzicht auf eine Steuerfusserhöhung um 6 % ver\nschlechtert sich die Selbstfinanzierung pro Jahr gegenüber \nder Basisvariante um rund 4 Mio. Franken 3). Könnten aus dem \nStabilo 2Projekt gar keine Massnahmen realisiert werden, er\ngäbe sich eine Reduktion der Selbstfinanzierung um weitere \n4 Mio. Franken/Jahr. Pro Jahr könnten bei diesem Szenario \nsomit zwischen 7,9 und 8,4 Mio. Franken an Investitionen we\nniger aus der Erfolgsrechnung finanziert werden. Die Finan\nzierungsfehlbeträge würden sich in den Jahren 2016–2019 \ngegenüber der Basisvariante um rund 33 Mio. Franken er\nhöhen.\n\n4.2 Kommentar Planrechnung\n\n1)   Es wurden eingerechnet: Personalaufwand: 0,8 %, Sachaufwand: 2 %, Transferaufwand und –ertrag: 1 %\n2)   Die Abschreibungen können sich von Jahr zu Jahr erheblich verändern und sind schwer zu prognostizieren, da sie vom Jahr der Inbetriebnahme der Investitionen \n\nund vom Ende der Nutzungsdauer abhängen.\n3)   Die Beträge pro Jahr unterscheiden sich wegen der Höhe der prognostizierten Steuererträge und des Zinseffekts.\n\nDie Stadt hat per Ende 2013 langfristige Schulden von 31 Mio. \nFranken. Würde sie den gesamten Finanzierungsfehlbetrag der \nBasisvariante über langfristiges Fremdkapital abdecken, er \ngäbe das per Ende der Planperiode (2019) langfristige Schul\nden von 147 Mio. Franken. Für die effektive Bruttoverschul\ndung massgebend sind nebst den Finanzierungsfehlbeträgen \ndie Amortisationen der Berufsschulen sowie Finanzierungs\nfehlbeträge bzw. überschüsse der Ortsbürgergemeinde und \n\nder Spezialfinanzierungen. Relevant sind auch allfällige Inves\ntitionen in Liegenschaften des Finanzvermögens. \n\nDer Stadtrat prüft die Option, den Anlagefonds (oder einen \nTeil davon) zur Finanzierung zu verwenden. Für die Höhe des \nNettovermögens spielt es allerdings keine Rolle, ob die Finan\nzierungsfehlbeträge via Fremdkapital oder mit der Reduktion \ndes Anlagefonds abgedeckt werden.\n\n4.3 Finanzierungsmöglichkeiten\n\n\n\n6 Politikplan Planungsrechnung \n\nKennzahlen Basisvariante Du\nrc\n\nhs\nch\n\nni\ntt\n\nTo\nta\n\nl\n\nPr\nog\n\nno\nse\n\n20\n14\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n15\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n16\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n17\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n18\n\nPl\nan\n\n \n20\n\n19\n\nMutmassliche Nettoinvestitionen 32.3 193.7 21.8 23.7 46.0 40.8 34.8 26.6\n\nSelbstfinanzierung 13.0 77.7 8.6 7.9 16.3 15.9 15.1 13.9\nSelbstfinanzierungsgrad 40.5 % 39.4 % 33.3 % 35.4 % 39.0 % 43.4 % 52.3 %\nFinanzierungsergebnis 116.0 13.2 15.8 29.7 24.9 19.7 12.7\nNettoschuld I ( = Nettovermögen) 1) 97.6 81.8 52.2 27.3 7.6 5.1\nNettoschuld I je Einwohner/in (in Tausend Franken) 4.7 3.9 2.4 1.2 0.3 0.2\nEigenkapitaldeckungsgrad 404 % 406 % 415 % 404 % 389 %\n\n5. Kennzahlen \n\n1)   Die Bilanzwerte per 1. Januar 2014 nach HRM2 sind noch nicht definitiv, zudem steht das Ergebnis des Jahres 2014 noch nicht fest.\n\nEntwicklung Nettoinvestitionen – Selbstfinanzierung in den Jahren 1996–2019\n\n0\n\n10‘000\n\n20‘000\n\n30‘000\n\n40‘000\n\n50‘000\n\n20\n19\n\n20\n18\n\n20\n17\n\n20\n16\n\n20\n15\n\n20\n14\n\n20\n13\n\n20\n12\n\n20\n11\n\n20\n10\n\n20\n09\n\n20\n08\n\n20\n07\n\n20\n06\n\n20\n05\n\n20\n04\n\n20\n03\n\n20\n02\n\n20\n01\n\n20\n00\n\n19\n99\n\n19\n98\n\n19\n97\n\n19\n96\n\nNettoinvestitionen Selbstfinanzierung\n\nin Tausend Franken\n\nKommentar \nDie Kennzahlen und die grafische Darstellung zeigen ein\ndrücklich das Verhältnis von Nettoinvestitionen und Selbst-\nfinanzierung in den vergangenen Jahren sowie für die Plan\nperiode. Nachdem die Stadt in den Jahren 1996–2006 wenig \ninvestierte, stieg das Investitionsvolumen ab dem Jahr 2007 \nin die Grössenordnung von gut 20 Mio. Franken/Jahr an. Die \nPlanjahre 2015–2018 lassen überdurchschnittliche Investiti\nonen erwarten. Die Selbstfinanzierung erreichte im Jahr 2008 \n\nmit 19,6 Mio. Franken ihren Höhepunkt. Vom Einbruch der \nSteuern der jur. Personen im Jahr 2009 hat sich die Selbst\nfinanzierung etwas erholt. Die Selbstfinanzierung liegt aber \nin den Folgejahren – allerdings bei einem tieferen Steuerfuss – \nzum Teil deutlich unter dem Niveau der Jahre 2001–2008. Das \neingerechnete Einsparpotential von Stabilo 2 und eine Steuer\nfusserhöhung im Jahr 2016 lassen die Selbstfinanzierung an\nsteigen. Sie schaffen aber gemäss den Plandaten keine blei\nbende Verbesserung. \n\nin Mio. Franken\n\n\n\n7Politikplan Kennzahlen \n\n6. Beurteilung der finanziellen Entwicklung; Massnahmen\n\nDer Stadtrat will, dass sich die Selbstfinanzierung und die \nNettoinvestitionen ab dem Jahr 2018 entsprechen. Diese \nHaltung hat er auch mit dem Legislaturziel «Massnahmen für \neine nachhaltige Stabilisierung des Finanzhaushalts sind be\nschlossen und eingeleitet» bekräftigt. \n\nMit dem Projekt Stabilo 2 wurden mehrere Analysen in Auftrag \ngegeben. Diese betreffen u. a. den Standard der Investitionen, \nder für den Unterhalt der bestehenden Infrastruktur nötig ist, \naber auch die Reduktion des Investitionsvolumens bzw. des\nsen Staffelung. Die Resultate aus diesen Aufträgen und damit \ndie Grundlagen für konkret vorzunehmende Sparmassnahmen \nsind bei der Beratung des Investitionsprogramms 2014–2019 \nnoch nicht vorgelegen. Das bedeutet, dass eine eingehende \nDiskussion über das ganze Investitionsprogramm verfrüht \ngewesen wäre. Der Stadtrat hat sich deshalb vor allem mit \nden Investitionsvorhaben bzw. krediten im Jahr 2015 ausein\nandergesetzt. Die Entscheide zu Stabilo 2 können und müssen \ndas Investitionsvolumen aber ganz erheblich beeinflussen, \nz. B. durch die Staffelung oder den Verzicht auf Projekte.\n\nTrotz der bereits in Stabilo 1 erzielten Einsparungen und des \npauschal als Aufwandminderung in der Erfolgsrechnung ein\ngerechneten gesamten Einsparpotentials von Stabilo 2 bleibt \neine grosse Finanzierungslücke, wenn die Planungsannahmen \nso eintreffen. Die hohen Nettoinvestitionen können zwar \nnoch einige Jahre aus dem Nettovermögen finanziert werden. \nAllerdings entfallen dadurch die Zinserträge oder es fallen \nSchuldzinsen an, welche die Selbstfinanzierung verschlech\ntern. Das ist keine nachhaltige Strategie. \n\nDie Stadt hat einen längeren Stabilisierungsprozess vor sich. \nDamit sie lebenswert und attraktiv bleibt, gilt es einerseits \nPrioritäten zu setzen und andererseits auf Wünschbares zu \nverzichten. Der Stadtrat ist überzeugt, dass aufwandseitige \nMassnahmen alleine nicht genügen, um den Finanzhaushalt \nder Stadt nachhaltig zu stabilisieren. Er nimmt deshalb – de\nfinitive Ergebnisse aus Stabilo 2 und die weitere Entwicklung \nvorbehalten – in Aussicht, dem Einwohnerrat auf das Jahr \n2016 hin eine Steuerfusserhöhung zu beantragen. \n\nEntwicklung Nettoschuld I je Einwohner/-in\n\n-12‘‘000\n\n-10000\n\n-8‘000\n\n-6‘000\n\n-4‘000\n\n-2‘000\n\n0\n\n2‘000\n\n20192018201720162015201420132012201120102009\n\n-9\n‘8\n\n20\n\n--7\n‘0\n\n76\n\n--6\n‘8\n\n53\n\n3\n-6\n\n‘3\n33\n\n-5\n‘9\n\n09\n\n0\n-4\n\n‘7\n0 -3\n\n‘8\n73\n\n6\n-2\n\n‘4\n2 -1\n\n‘‘2\n48\n\n0\n\n22\n5\n\n-3\n40\n\nin Franken\n\nDie Nettoschuld I ist anfänglich ein Nettovermögen und wird \nper Ende 2014 auf total 97.4 Mio. Franken bzw. 4’700 Fran  \nken pro Einwohner/in geschätzt. Die Finanzierungsfehlbe\nträge reduzieren das Nettovermögen um 4’900 Franken pro \nEinwohner/in. Gemäss den Planzahlen (Basisvariante) hätte \n\ndie Stadt Ende 2019 kein Nettovermögen mehr, sondern eine \nNettoschuld von 5,1 Mio. Franken bzw. von 200 Franken pro \nEinwohner/in. Zum Vergleich: Ende 2013 betrug im Kanton \nAargau die durchschnittliche ProKopfNettoschuld 230 Franken.\n\n\n\n8 Politikplan Kennzahlen/ Beurteilung der finanziellen Entwicklung; Massnahmen \n\n7. Spezialfinanzierungen\n\n8. Entwicklung pro Produktegruppe \n\nAlterssiedlung Herosé, Altersheime Golatti und Herosé\nBei allen Spezialfinanzierungen stehen hohe Investitionen in \ndie bauliche Infrastruktur an. Ein Gesamtkonzept soll aufzei\ngen, welche Investitionen wo erfolgen sollen und wie diese \nInvestitionen von den Spezialfinanzierungen finanziert wer\nden können. Bei den Altersheimen werden nach dem hohen \nVerlust im Jahr 2013 Massnahmen ergriffen, damit die Er\nfolgsrechnungen spätestens ab dem Jahr 2015 wieder aus\ngeglichen sind. \n\nAbfallbewirtschaftung\nDer Finanzplan ist aktualisiert worden. Gemäss den Planungs\nergebnissen wird das Vermögen in der Spezialfinanzierung \nAbfallbewirtschaftung in den nächsten Jahren um über 1 Mio. \nFranken reduziert werden. Das Gesamtergebnis inkl. Abschrei\nbungen ist ab dem Jahr 2016 negativ. Das heisst, dass die Ab\nschreibungen gemäss HRM2 ab jenem Zeitpunkt nicht mehr \nvollumfänglich aus der Erfolgsrechnung erarbeitet werden \nkönnen. Die Selbstfinanzierung sinkt auf 50’000 Franken im \nJahr 2018. Die durchschnittlichen Nettoinvestitionen dürften \nlangfristig betrachtet bei über 100’000 Franken/Jahr liegen. \nDamit reduziert sich das Vermögen gemäss Prognosen in den \n\nFolgejahren weiter. Hauptursache für diese Entwicklung sind \neinerseits Mehrbelastungen durch gesetzliche Vorgaben: Neu \nbraucht es einen zusätzlichen Belader auf den Kehrichtfahr\nzeugen. Dazu sind auch die Öffnungszeiten der Sammelstelle \nim Werkhof erweitert worden. Der Stadtrat hat eine Senkung \nder Kehrichtgebühren geprüft, verzichtet aber aufgrund der \nPrognosen des aktualisierten Finanzplans darauf.\n\nAbwasserentsorgung\nDas Abwasserreglement der Stadt ist revisionsbedürftig. Der \nRevisionsbedarf betrifft auch die Gebühren, welche mindes\ntens zum Teil verbrauchsabhängig ausgestaltet werden sollen. \nDie Gebührenhöhe wird u. a. aufgrund einer überarbeiteten  \nFinanzplanung festgelegt werden.\n\nKrematorium\nSolange beim Krematorium keine hohen Investitionen an\nstehen, können die Abschreibungen mit der erwirtschafteten \nSelbstfinanzierung finanziert werden. In der Planperiode sind \nNettoinvestitionen von knapp 4 Mio. Franken eingerechnet, \nwelche v. a. den Abbruch bzw. den Neubau des Ofens 1 be\ntreffen. Diese Investition ist über 15 Jahre abzuschreiben.\n\nIn der Tabelle «Legislaturziele und erwartete Entwicklung pro \nProduktegruppe» sind einerseits die Legislaturziele (farblich \nhinterlegt) aufgeführt, andererseits aber auch daraus abge\nleitete Massnahmen oder erwartete Veränderungen aus dem \noperativen Bereich. Es versteht sich von selbst, dass mit einem \noder zwei Sätzen nicht die ganze mutmassliche Entwicklung \nin einer Produktegruppe beschrieben werden kann – es musste \neine Auswahl getroffen werden.\n\nEinige Positionen werden grössere finanzielle Auswirkungen \nhaben. So weit diese die Erfolgsrechnung betreffen und ab\ngeschätzt werden können, sind die Kosten in der massge\nbenden Spalte aufgeführt. \n\nMit der tabellarischen Darstellung einer erwarteten Entwick\nlung verbunden ist ein gewisser Zielkonflikt: Relevante Ent\n\nwicklungen sollen möglichst früh aufgezeigt und in der mut\nmasslichen finanziellen Entwicklung eingerechnet werden. Zu \neinem frühen Zeitpunkt sind die Entscheidungsgrundlagen \nfür den Stadtrat aber zum Teil noch ungenügend. Wenn Ent\nwicklungen in der folgenden Tabelle aufgeführt sind, kann \ndaraus deshalb nicht abgeleitet werden, dass ein Vorhaben \ndefinitiv umgesetzt wird. \n\nDie Problematik verschärft sich aktuell mit den laufenden \nStabilo 2Analysen. Es ist nicht opportun, deren Ergebnisse \nvorwegzunehmen und in einzelnen Bereichen Einsparungen \noder – was ebenfalls denkbar ist – Mehraufwand bereits  \nvor Abschluss der Analysen auszuweisen. Das eingerechnete  \nStabilo 2Einsparpotential ist deshalb in einer pauschalen Po\nsition am Schluss der Tabelle ausgewiesen. Stellenbegehren, \ndie aus verschiedenen Bereichen vorliegen, ebenso.\n\n\n\n9Politikplan Spezialfinanzierung/Entwicklung pro Produktegruppe\n\nin Tausend Franken\nLegislaturziele und erwartete Entwicklung pro Produktegruppe\n\nLegislaturziele und erwartete Entwicklung pro Produktegruppe,\nz. B. grössere Ereignisse, Projekte, finanzielle Veränderungen Bu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n4 \n1\n\nw\nes\n\nen\ntli\n\nch\ne \n\nVe\nrä\n\nnd\ner\n\nun\nge\n\nn \nim\n\n \nBu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n5 \n2\n\nm\nög\n\nlic\nhe\n\n \nVe\n\nrä\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn \n\n20\n16\n\n ff\n. 2\n\nei\nnm\n\nal\nig\n\n01 Politische Führung 1'584\n* Eine von den Gemeinden des Planungsverbandes der Region Aarau (PRA) getragene Plattform zur langfristigen \n\nStärkung des Unternehmensstandorts «Region Aarau» ist gebildet und operativ tätig.\n\n* Die Zusammenarbeit in der Region und im erweiterten funktionalen Raum ist weiter intensiviert.\nDas Budget für externe Beratungen wurde auf den Durchschnitt der letzten 5 Jahre angepasst. 80 80\n\n02 Stadtkanzlei 1'961\nMindereinnahmen bei den Erbschafts und Schenkungssteuern (Gesetzesänderung und Anpassung an Erfahrungswerte) 150 150\n\nWakkerpreis; Preisverleihung und Vermarktung (brutto). Das Preisgeld von 20'000 Franken und  \nSponsoringbeiträge werden den Aufwand mindern (NK). 228 x\n\nEidgenössisches Volksmusikfest (total 150'000 brutto) 100 x\nGigathlon (brutto) 110 x\n\n03 Stadtbüro 909\n\nDer Feuerwehrkommandant (Milizamt), der Kommandant der ZSO Aare Region und die dazugehörige  \nAdministration bilden ab 2015 eine Bürogemeinschaft im Feuerwehrmagazin. Administrativ werden die Bereiche \nneu der Stadtpolizei (und nicht mehr beim Stadtbüro) angegliedert.\n\n300 300\n\n04 Organisation und Informatik 2'439\nDer Aufwand für die Beschaffung und den Unterhalt von immateriellen Anlagen nimmt zu. 200 200\n\n05 Regionales Zivilstandsamt 0\n10 Steuern (Veränderungen Steuerertrag nicht aufgeführt) -73'879\n\nDie Aufbauorganisation wurde angepasst. Zur Aufarbeitung des Veranlagungsrückstandes hat der Stadtrat befris \ntete Aushilfsstellen (bis 31.12.2016) bewilligt. Zu Steuerfuss und Steuerertrag: siehe Erläuterungen in Kapitel 3. 175 175 x\n\n12 Finanzen  /  Liegenschaften 1'828\n* Massnahmen für eine nachhaltige Stabilisierung des Finanzhaushalts sind beschlossen und eingeleitet.\n\nAb 2015 wird sich zeigen, ob die bestehenden Ressourcen genügen, um die gestiegenen Anforderungen  \n(HRM2, IKS) bewältigen zu können.\n\n13 Kapitaldienst -9'012\nDie Dividende der IBAarau AG beeinflusst den Nettoertrag der PG 13 massgeblich und ist nicht zuletzt auch  \nwitterungsabhängig (Energieabsatz). 1'200 900\n\nMittelfristig dürfte die hohe Investitionstätigkeit das Geschäftsergebnis und damit die Dividende beeinflussen. offen\nDie Schuldzinsen der Stadt steigen aufgrund der Finanzierungsfehlbeträge an. s. Kapitel 3\n\nAuf das Jahr 2015 sollen jährlich 2 % aus dem Anlagefonds ausgeschüttet werden, da die Schwankungsreserve den \nSollbestand nahezu erreicht hat. 600 600\n\nDer Stadtrat prüft, ob Mittel aus dem Anlagefonds in eine direkte Immobilienanlage in der Aarenau umgeschichtet \nwerden sollen (Verschiebung hin zu PG 18).\n\nVer\nschiebung\n\n14 Gesetzliche Beiträge 27'046\nErhöhungen in verschiedenen Bereichen (siehe PG 14, Budget) 500 500\n\nDie Aufgabenverteilung zwischen Kanton und Gemeinden wird im Projekt Aufgaben und Lastenverteilung (ALV) \nüberprüft. Verschiebungen sollen für die Gemeinden insgesamt kostenneutral sein oder mit einem Steuerfussab\ntausch ausgeglichen werden. Die Auswirkungen für die Stadt sind noch nicht bezifferbar.\n\noffen\n\n15 Abschreibungen/Abschluss 13’300\nDie Abschreibungen gemäss HRM2 steigen gemäss Finanzplan von 13,3 Mio. im Jahr 2014 auf 16,7 Mio. Franken  \nim Jahr 2018 an. 2019 wird wieder ein Rückgang erwartet (siehe auch Kapitel 4.1). 300 3'700 3) \n\n1)  Beim Budget 2014 ist der Nettoaufwand pro Produktegruppe eingesetzt. In einzelnen Hinweiszeilen sind z. B. Nachtragskredite (NK) oder erwartete Veränderungen  \n(z. B. PG 40, Sozialhilfe) aufgeführt.\n\n2) Veränderungen gegenüber dem Budget 2014\n3) Siehe Tabelle «Basisvariante» in Ziffer 4.1. Im Jahr 2018 wird ein Anstieg auf 16.7 Mio. Franken erwartet.\n\n\n\n10 Politikplan Entwicklung pro Produktegruppe\n\nin Tausend Franken\n\nLegislaturziele und erwartete Entwicklung pro Produktegruppe,\nz. B. grössere Ereignisse, Projekte, finanzielle Veränderungen Bu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n4 \n1\n\nw\nes\n\nen\ntli\n\nch\ne \n\nVe\nrä\n\nnd\ner\n\nun\nge\n\nn \nim\n\n \nBu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n5 \n2\n\nm\nög\n\nlic\nhe\n\n \nVe\n\nrä\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn \n\n20\n16\n\n ff\n. 2\n\nei\nnm\n\nal\nig\n\n17 Liegenschaften Verwaltungsvermögen 3'346\nDas Objekt «GastroSocial» an der Entfelderstrasse soll im Jahr 2016 erworben und anschliessend vermietet werden \n(Kaufpreis in Investitionsrechnung)\n\n300\n\nBetriebliche Folgekosten der erweiterten Schulanlagen (ansteigend ab 2016) 360\nBetriebliche Folgekosten Neubau Sporthalle (ab Inbetriebnahme) 400\nBetriebliche Folgekosten (Unterhalt) Erweiterungsbau Schlössli (ab 2017) 110\n\n18 Liegenschaften Finanzvermögen -1’323\n* Die Strategie für den Umgang mit den stadteigenen Immobilien ist beschlossen und umgesetzt.\n\nDie Strategie soll übergeordnete strategische Grundsätze in Bezug auf die Ökonomie, die Ökologie und die Gesellschaft \ndefinieren. Es werden teilportfoliospezifische Grundsätze für das Verwaltungs und das Finanzvermögen erarbeitet.\n\n20 Kultur 1'637\n* Das Profil der städtischen Kulturpolitik wird geschärft und deren Ausstrahlung verstärkt. Mit dem verabschie\n\ndeten Kulturkonzept besteht Klarheit über die Organisation und die Schwerpunkte der Kulturförderung.\n\nDer Stadtrat hat das Kulturkonzept zuhanden einer Vernehmlassung verabschiedet. In der Aarauer Kulturpolitik \nund auch in der Breitenförderung sollen klare Schwerpunkte gesetzt werden.\n\nVoraussichtlicher Betriebsbeitrag an das Theaterhaus OXER (ab Inbetriebnahme) 840\nWegfall Beiträge an Szenario und an Zwischennutzung Reithalle (ab Inbetriebnahme OXER) 400\n\n21 Stadtmuseum Schlössli 1'128\nDas erweiterte und sanierte Museum wird 2015 eröffnet. Das Stadtmuseum verfügt bereits heute über  \ndas Betriebsbudget (inkl. Teuerung), das der Einwohnerrat im Jahr 2009 bewilligte.\n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK\n23 Stadtbibliothek 890\n\nAb Herbst 2015 ist die Bibliothek während der Wintermonate auch am Sonntag geöffnet (Pilotphase von vier Jahren). 20\n26 Sport 915\n\nDer Sanierungsbedarf beim Hallenbad Telli steigt. 65 50\nDie Optimierung des Betriebs der verschiedenen Sportanlagen, v. a. der Fussballplätze, stösst an Grenzen. offen\n\n30 Betrieb Volksschule 4’045\n* Die Zukunft der Schulen Aarau ist geklärt.\n\nDas erste Schuljahr nach dem System 6/3 ist gestartet. Die Kosten für die Lehrerbesoldung (Gemeindeanteil) wer\nden dadurch zwar sinken, jedoch werden auf der anderen Seite die Schulgeldeinnahmen von anderen Gemeinden \nsowie deren Besoldungsanteile durch den Wegfall von ca. einem Viertel der Bezirksschüler/innen ebenfalls sinken.\n\n31 Musikschule und Kadettenmusik 1'347\nDie Überarbeitung des Musikschulreglements ist auf Herbst 2014 vorgesehen. Anschliessend erfolgt der politische \nProzess hierzu. offen\n\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 6'102\nDie Sektion Kindes und Erwachsenenschutz braucht externe Unterstützung für die Aufarbeitung von Rückständen (NK). 150 x\nBei der Sektion Kindes und Erwachsenenschutz wird eine Fallzunahme angenommen. offen\nDie Intakes bei der Sozialhilfe bleiben auf gleichem Niveau. Gegenüber dem Budget 2014 wird netto ein  \nMehraufwand erwartet. \n\n1'000 1’000 1'000\n\nBei der Sozialhilfe wird im Projekt Aufgaben und Lastenverteilung eine vollständige Kommunalisierung geprüft. offen\n41 Freiwillige Sozialarbeit und Projekte 2'956\n\nDie Familien und Schulergänzenden  Tagesstrukturen werden evaluiert (ER 26.08.13) 50 x\nIm Stadtteil Rohr wird ein Mittagstisch eingeführt (ER 12.05.14). 60 150\nIm Stadtteil Rohr wird für FuSTA eine definitive Lösung erarbeitet. 350\n\n42 KJFI – Kind, Jugend, Familie, Integration 1'016\n* Eine «Bildungslandschaft Aarau» im Sinne vernetzter Bildungsmöglichkeiten ist eingerichtet. Den Kindern und \n\nJugendlichen werden dadurch die bestmöglichen Rahmenbedingungen gegeben, damit sie im beruflichen und \ngesellschaftlichen Umfeld bestehen können.\n\nDamit das Legislaturziel erreicht werden kann, wird voraussichtlich ein Betrag von 80'000 Franken,  \nverteilt auf 4 Jahre, benötigt. 80 x\n\nDie Anlauf und Koordinationsstelle (AKKF) ist bis zum 31. März 2015 befristet. Die definitive Einführung wird geprüft.\nErsatz für die Jugendräume Wenk 100 x\n\n\n\n11Politikplan Entwicklung pro Produktegruppe\n\nin Tausend Franken\n\n* Legislaturziele\n\nLegislaturziele und erwartete Entwicklung pro Produktegruppe,\nz. B. grössere Ereignisse, Projekte, finanzielle Veränderungen Bu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n4 \n1\n\nw\nes\n\nen\ntli\n\nch\ne \n\nVe\nrä\n\nnd\ner\n\nun\nge\n\nn \nim\n\n \nBu\n\ndg\net\n\n 2\n01\n\n5 \n2\n\nm\nög\n\nlic\nhe\n\n \nVe\n\nrä\nnd\n\ner\nun\n\nge\nn \n\n20\n16\n\n ff\n. 2\n\nei\nnm\n\nal\nig\n\n43 Subventionen/Beiträge 2'297\n46 Alter 224\n\n* Die Gesamtstrategie Alter ist beschlossen und umgesetzt.\n50 Stadtpolizei 56\n\nIm Einklang mit der Strategie des Kantons (Aufwuchs Polizei) soll das Polizeikorps im Jahr 2016 voraussichtlich um \neine Stelle aufgestockt werden. 100\n\n51 Feuerwehr 1'067\nSiehe Kommentar zu PG 03. 300\n\n60 Stadtentwicklung / stadteigene Bauten / Umwelt 2'588\n* Massnahmen zur Umsetzung der 2000WattGesellschaft sind beschlossen und zeitgerecht eingeleitet.\n* Die Stadt übernimmt eine aktive Rolle in der Entwicklung des Kasernenareals.\n* Der Siedlungsraum wird hochwertig weiterentwickelt; die dazu notwendigen Instrumente der kommunalen \n\nRaumentwicklung sind auflagereif ausgearbeitet.\n\nDie Massnahmen zur Umsetzung der 2000Watt Gesellschaft sehen die Äufnung eines Fonds über eine Abgabe  \naus der Elektrizitätsversorgung für die Ausrichtung von Förderbeiträgen, Informations und Öffentlichkeitsarbeit \nund das Label Energiestadt vor. Dazu kommen Massnahmen im Bereich der stadteigenen Liegenschaften. Diese \nsind im Investitionsprogramm abgebildet.\n\nDas Stadtmonitoring soll weiterentwickelt werden, dazu soll ein Wirtschaftsmonitoring als Planungsinstrument \neingeführt werden. gering x\n\nBei der Sektion Stadteigene Bauten hat der Einwohnerrat Stellen befristet bewilligt. Die Anzahl der benötigten \nStellen ist abhängig vom Investitionsvolumen, das derzeit mit Stabilo 2 überprüft wird. offen\n\n61 Baubewilligungswesen 43\n62 Verkehrsflächen / Gewässer 3'975\n\nUmrüstung Veloabstellplatz Bahnhof Nord (NK) 60\n\nGestützt auf eine Zustandserhebung aus dem Jahr 2012 legte der Stadtrat für die nächsten Jahre die Ausgaben  \nfür den Werterhalt in der Erfolgsrechnung auf 400'000 Franken und in der Investitionsrechnung auf 1,6 Mio. \nFranken/Jahr fest.\n\n200 200\n\n63 Abwasserentsorgung 0\nSiehe Kapitel 7.\n\n70 Werkhof 4'242\nDer Bereich Grünanlagen ist organisatorisch mit einem Pilotprojekt dem Friedhofswesen zugeordnet worden. \nDer Aufwand für die Reinigung steigt weiterhin an.\n\n71 Schwimmbad 306\nDas sanierte Schwimmbad ist beliebt. Die komplexeren technischen Anlagen führen zu Mehrkosten, die nur zum \nTeil durch mehr Eintritte aufgefangen werden können.\n\n72 Abfallbewirtschaftung 0\nSiehe Kapitel 7.\n\n73 Friedhofswesen 607\nKünftig fallen höhere Kosten an für Baumpflegemassnahmen und für Reparaturarbeiten an der Umgebungsmauer \ndes Friedhofs Rosengarten. Krematorium: siehe Kapitel 7. 55 55\n\nDiverse Stellenbegehren\n\nDer Stadtrat wird sich – u. a. im Projekt Stabilo 2 – vertieft mit dem angemeldeten Stellenbedarf in verschiedenen \nAbteilungen befassen. Gestützt auf die Analyseergebnisse wird er entscheiden, ob er dem Einwohnerrat zusätzliche \nStellen beantragen wird oder nicht. \n\n600\n\nEinsparungen Stabilo 2\nIn der Basisvariante des Finanzplans wurde ab dem Jahr 2016 das gesamte Einsparpotential gemäss der  \nEinwohnerratsbotschaft zu Stabilo 2 vom 26. August 2013 eingerechnet.  4’000\n\n\n\n12 Politikplan Überblick Investitionen\n\n9. Überblick Investitionen\n\nDer in Ziffer 8 erwähnte Zielkonflikt betrifft auch das Investi\ntionsprogramm. Die im Detail (siehe Budgetteil Kapitel 5) \naufgeführten Projekte, die noch nicht bewilligt sind, basieren \n\nzum Teil auf groben Kostenschätzungen. Mit zunehmendem \nProjektfortschritt wird die Genauigkeit der Kostenprognosen \nzunehmen. \n\nBeim Vergleich ist zu beachten, dass die Planperiode neu sechs und bisher fünf Jahre umfasst.\n\nÜbersicht nach Projektcode To\nta\n\nl\n\n20\n14\n\n20\n15\n\n20\n16\n\n20\n17\n\n20\n18\n\n20\n19\n\n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen 100.2 28.7 19.9 27.3 14.5 9.8 0.1\n2 Beschlussreif; nächstes Budget/Antrag ER 39.1 2.4 9.5 12.7 9.4 2.8 2.3\n3 Projekt; Basis Kostenvoranschlag 16.2 0.0 0.0 0.6 0.1 3.5 12.0\n4 Vorprojekt; Basis Kostenschätzung 67.6 0.0 2.7 12.9 27.2 18.8 6.0\n5 Projektideen 53.7 0.0 1.7 12.2 7.0 15.0 17.8\n\nTotal 276.7 31.1 33.8 65.7 58.2 49.9 38.0\n\nÜbersicht nach Investitionsart im Vergleich über drei Politikpläne Po\nlit\n\nik\npl\n\nan\n20\n\n14\n-2\n\n01\n9\n\nPo\nlit\n\nik\npl\n\nan\n20\n\n13\n-2\n\n01\n7\n\nPo\nlit\n\nik\npl\n\nan\n20\n\n12\n-2\n\n01\n6\n\nEinwohnergemeinde (steuerfinanziert)  276.6  228.3  180.8 \nDurchschnitt pro Jahr (steuerfinanziert)  46.1  45.7  36.2 \n\nBehörden/Zentrale Dienste  10.7  12.6  10.2 \nFinanzen/Liegenschaften (ohne Kultur, Sport, Schule)  17.2  17.6  16.7 \nKultur  28.4  17.4  15.8 \nSport  74.2  62.4  43.4 \nSchulanlagen (ohne Berufsschulen)  46.6  26.0  7.9 \nSoziales (ohne Aarauer Altersheime/Alterssiedlung)  11.9  5.7  10.4 \nÖffentliche Sicherheit  1.0  0.8  0.4 \nStadtentwicklung, Gewässer, Natur  4.6  3.7  2.0 \nKantonsstrassen  30.1  24.2  25.5 \nGemeindestrassen und Parkplätze  46.3  51.3  39.3 \nTechnische Betriebe  5.6  6.4  9.1 \n\nSpezialfinanzierungen  80.2  55.3  60.2 \nBerufsschulen  4.4  13.1  17.5 \nAlterssiedlung Herosé  1.2  10.5  10.5 \nAltersheime Golatti und Herosé  56.9  17.9  17.9 \nAbfallbewirtschaftung  1.7  1.4  1.1 \nAbwasserbeseitigung  12.1  11.8  13.2 \nKrematorium  3.9  0.6   \n\nTotal Nettoinvestitionen Aarau  356.8  283.6  240.9 \n\nin Mio. Franken\n\nin Mio. Franken\n\n\n\n\n\nStadt Aarau . Stadtrat\nRathausgasse 1 . 5000 Aarau\n\nT 062 836 05 13 . E kanzlei@aarau.ch\nwww.aarau.ch\n\n\n