Politikplan 2024-2028 und Budget 2024

text: \nBUDGET 2024\n\nGUT INFORMIERT \nPOLITIKPLAN 2024-2028 \n\nUND\n\n\n\n\n\nPolitikplan 2024 - 2028 Budget 2024 \n\nBeschlüsse des Einwohnerrats vom \n25. September 2023\n\n5 1. Übersicht Erfolgsrechnung 28 \n\n1. Einleitung 8 2. Übersicht Investitionsrechnung 33 \n2. Legislaturziele 2023 – 2026, 9 3. Produktegruppen 36 \n\nJahresziele 2024 des Stadtrats 01 Politische Führung\n3. Finanzstrategie 14 02 Zentrale Dienstleistungen\n4. Mutmassliche Entwicklung 2024 – 15 03 Stadtbüro\n\n2028 04 Informatik ICT\n5. Planungserklärungen 20 05 Regionales Zivilstandsamt\n6. Schlussbemerkungen 20 10 Steuern\n\nAnhang 21 12 Finanzen\nA) Planungsgrundlagen 21 13 Kapitaldienst\nB) Erwartete Entwicklung pro 23 14 Gesetzliche Beiträge\n\nProduktegruppe 15 Abschreibungen/Abschluss\nC) Nettoinvestitionen 23 17 Öffentliche Gebäude und Betriebs-  \n\n          liegenschaften \n18 Vermietete Liegenschaften \n20 Kultur \n21 Stadtmuseum Aarau \n22 Kultur & Kongresshaus KUK \n23 Stadtbibliothek \n26 Sport \n40 Gesetzliche Sozialarbeit \n41 Freiwillige Sozialarbeit \n42 Gesellschaft \n46 Pflegeheime \n50 Stadtpolizei \n51 Feuerwehr \n60 Stadtentwicklung/stadteigene \n     Bauten/Umwelt \n61 Baubewilligungswesen \n62 Verkehrsflächen und Gewässer \n63 Abwasserentsorgung \n70 Werkhof \n71 Schwimmbad \n72 Abfallbewirtschaftung \n73 Bestattungswesen \n\n4. Investitionsbudget und\nInvestitionsplanung\n\n112 \n\n5. Finanzkennzahlen 131 \n\n3\n\n\n\n4\n\n\n\nDer Stadtrat freut sich, Ihnen das vom Einwohnerrat geneh-\nmigte Budget 2024 und den Politikplan 2024–2028 vorzulegen. \n\nBeschlüsse des Einwohnerrats vom 25. September 2023 \n\nzum Politikplan \n Vom Politikplan der Einwohnergemeinde\n\nAarau für die Jahre 2024–2028 wird Kennt-\nnis genommen.\n\nzum Budget \n Das Budget 2024 der Einwohnergemeinde\n\nAarau wird mit einem Steuerfuss von 96 %\ngenehmigt.\n\nIm Namen des Stadtrates \n\nDr. Hanspeter Hilfiker Dr. Fabian Humbel \nStadtpräsident Stadtschreiber \n\n(v.l.n.r.: Dr. Fabian Humbel (Stadtschreiber), Suzanne Marclay-Merz, Franziska Graf-Bruppacher, Werner Schib (Vize-\n\nStadtpräsident), Dr. Hanspeter Hilfiker (Stadtpräsident), Angelica Cavegn Leitner, Silvia Dell'Aquila, Hanspeter Thür, \n\nStefan Berner (Vize-Stadtschreiber)) \n\n5\n\n\n\n6\n\n\n\nAUF ZU NEUEN HORIZONTEN \nPOLITIKPLAN 2024-2028\n\n\n\n1. Einleitung\n\nDer Politikplan ist das mittelfristige Führungsinstrument des Stadtrats. Er wird jährlich überarbeitet \nund dem Einwohnerrat vorgelegt. Der Politikplan informiert über die Ziele und die damit verbun-\ndene Entwicklung der Stadt. Er prognostiziert deren finanzielle Entwicklung, auf Basis der geplanten \nInvestitionen, der absehbaren Veränderungen in der Erfolgsrechnung und des Vermögens bzw. der \nVerschuldung.  \n\nDer Politikplan steht am Anfang dieses Gesamtberichts. Der Stadtrat dokumentiert damit die Wich-\ntigkeit der mittelfristigen Zielsetzung und Planung. Das operative Budget folgt anschliessend und ist \neingebettet in die Mittelfristplanung.  \n\nDie Entwicklung der Stadt hängt massgeblich von den Zielen ab, die der Stadtrat erreichen will. Die \nersten Seiten des Politikplans zeigen deshalb die definierten Legislaturziele 2023 – 2026 mit den \nerforderlichen Massnahmen sowie die Jahresziele 2024 auf.  \n\nDas langfristigere Entwicklungsleitbild ist der strategische Überbau der Steuerungsinstrumente des \nStadtrats und steht damit über den Legislaturzielen. Es stammt aus dem Jahr 2011 und soll in der \naktuellen Legislatur überarbeitet werden. Das Entwicklungsleitbild aus dem Jahr 2011 setzte fol-\ngende Schwerpunkte: \n\n Wasser und Energie\n Kultur und Sport\n Wirtschaft und Lebensqualität\n Demokratie\n Gesellschaft\n Region\n\nGrafik: Die strategischen Instrumente des Stadtrates \n\nEntwicklungsleitbild\n\nLegislaturziele \n\n2023 - 2026\n\nJahresziele 2024\n\n8\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n2. Legislaturziele 2023 – 2026, Jahresziele 2024 des\nStadtrats\n\nGesellschaft \nAttraktiver Wohnort \nLegislaturziel 1: Aarau ist eine offene, durchmischte und dynamische Stadt für alle Generationen \nmit vielseitigen Quartieren und einem hohen gesellschaftlichem Zusammenhalt. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Umsetzung des Quartierentwicklungskonzepts mit Fokus auf Unterstützung von Quartier-\ninitiativen und -organisationen, Erhalt und Schaffung von Quartiertreffpunkten sowie Siche-\nrung und Stärkung der verbindenden Strukturen\n\n• Umsetzung der Wohnraumstrategie mit Fokus auf ein aktives Wohnraummonitoring sowie\nbei Bedarf auf eine aktive Lenkung\n\n• Ergänzung von Angeboten an Wohnraum für ältere Menschen\n• Umsetzung von Massnahmen im Altersbereich auf Basis des Altersleitbilds der Stadt Aarau\n• Planung und Realisierung des Oberstufenstandortes Telli als gut integrierter Teil des Quar-\n\ntiers\n• Umsetzung der Strategie Frühe Kindheit mit Fokus auf den Strukturaufbau\n• Umsetzung des Konzepts Kinderförderung mit Fokus auf den Bezugsrahmen Quar-\n\ntier/Stadtteil\n• Schärfung des Konzepts Jugendförderung in den Bereichen Jugendkoordination, Jugendar-\n\nbeit und Jugendkultur unter Berücksichtigung des Bezugsrahmens Stadtteil/Quartier\n• Erweiterung des von der Regionalen Integrationsfachstelle (RIF) koordinierten Netzwerks\n\nder Schlüsselpersonen in weiteren Bereichen der Regelstrukturen\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 1 \n\n• Ein Pilotbetrieb eines Quartiertreffs in einer städtischen Liegenschaft ist im Rahmen der\nQuartierentwicklung in Umsetzung.\n\n• Die Kinderförderung stellt die Weiterführung des Beguttilagers sicher.\n• Das Bauprojekt und der Kostenvoranschlag für den Neubau der Seniorenwohnungen He-\n\nrosé sind vom Stadtrat beschlossen.\n• Der Landabtausch Telli-Zelgli zwischen Kanton und Stadt sowie zwischen OBG und EWG ist\n\nan der Urne beschlossen.\n• Drei erste Betreuungsverhältnisse sind im Rahmen des Projekts Inklusion in Kitas gemäss\n\nKonzept geregelt.\n• Drei Massnahmen zur Qualitätssteuerung in Spielgruppen sind umgesetzt.\n• Die Umsetzung des Konzepts Kinderförderung ist auf mindestens ein weiteres Quartier\n\nausgeweitet.\n• Die zukünftige Raumsituation der Jugendarbeit, der Jugendkultur und der Kinderförderung\n\nist geklärt.\n• Der Stadtrat hat über die Verstetigung der Mobilen Altersarbeit entschieden.\n• Der Projektierungskredit für den Neubau des Oberstufenzentrums Telli ist vom Stadtrat\n\nbewilligt.\n• Der Standort für einen neuen, gemeindeübergreifenden Primarschulstandort für Buchs und\n\nAarau ist festgelegt.\n• Die Planungsphase für die Realisierung der Schulraumprovisorien im Primarschulkreis Gön-\n\nhard ist abgeschlossen.\n\n9\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nKultur- und Sportstadt mit Ausstrahlung \nLegislaturziel 2: Aarau positioniert sich als Kultur- und Sportstadt mit lokaler Wirkung und nati-\nonaler Ausstrahlung. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Unterstützung der Realisierung des Fussballstadions Torfeld Süd und des KIFF\n• Erneuerung und Erweiterung der Sportinfrastruktur gemäss Gemeindesportanlagenkonzept\n\n(GESAK) und gemäss Regionalem Sportanlagenkonzeptes (RESAK) mit Fokus auf der Sanie-\nrung des Leichtathletik-Stadions, des Sportplatzes Winkel sowie der Sporthalle Schachen\nund der Unterstützung der Realisierung der Multifunktionshalle Obermatte\n\n• Gezielte Erweiterung des Raumangebots für Kulturschaffende und Sportler/-innen dank\nUm- und Zwischennutzungen von Arealen und Liegenschaften\n\n• Überprüfung der städtischen Kulturförderung auf ihre Wirksamkeit und daraus folgende\nWeiterentwicklung der Förderung\n\n• Inhaltliche und bei Bedarf räumliche Weiterentwicklung der Stadtbibliothek\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 2 \n\n• Das Bauprojekt und der Kostenvoranschlag für die Erneuerung des Leichtathletikstadions\nsind vom Stadtrat beschlossen.\n\n• Die Baubewilligung für die Sanierung der Sportanlage Winkel liegt vor.\n• Das Wettbewerbsverfahren der Multifunktionshalle Obermatte ist abgeschlossen und ein\n\nProjekt inklusive Finanzierungsplan liegt vor.\n• Der Projektierungskredit für den Ausbau der Fussballinfrastruktur auf der Sportanlage\n\nSchachen ist vom Stadtrat bewilligt und die Projektierung ist initiiert.\n• Das Vorgehen zur Umsetzung einer neuen Stadtgeschichte wurde vom Stadtrat beschlos-\n\nsen.\n• Ein Masterplan Kultur für Arealentwicklungen und Zwischennutzungen ist vom Stadtrat be-\n\nschlossen.\n• Das Vorgehen für die räumliche Weiterentwicklung der Stadtbibliothek ist vom Stadtrat be-\n\nschlossen.\n• Das Projekt "DigiSpace" ist evaluiert und in den Museumsbetrieb integriert.\n• Die Überprüfung und Optimierung der Kulturförderprozesse ist gestartet, eine Fastlane-\n\nFörderschiene ist umgesetzt.\n• Eine Kulturmarketingstrategie ist vom Stadtrat beschlossen.\n\nWirtschaft \nInnovativer Wirtschaftsstandort \nLegislaturziel 3: Aarau positioniert sich als innovativer und zukunftsorientierter Standort mit \nhoher Wertschöpfung. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Umsetzung der Wirtschaftsstrategie mit Fokus auf eine Ansiedlung von wertschöpfungsin-\ntensiven Arbeitsplätzen und Start-Ups\n\n• Umsetzung der City Management-Strategie mit Fokus auf eine belebte Innenstadt mit ei-\nnem vielfältigen Angebotsmix\n\n• Umsetzung der Tourismusstrategie mit Fokus auf das Fördern von Übernachtungsmöglich-\nkeiten und Eingehen einer Partnerschaft mit Schweiz Tourismus\n\n• Initiierung, Förderung und Umsetzung von Smart City-Projekten zur Stärkung der Innovati-\nonsfähigkeit und zur Verbesserung der Standortqualität\n\n• Pflege und Ausbau des Bildungsnetzwerkes Aarau, um die Vernetzung von Bildung und\nWirtschaft zu fördern und den Bildungsstandort Aarau zu stärken\n\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 3 \n• Das Pilotprojekt zum Innovations-Hub ist abgeschlossen. Die weiteren Massnahmen zur\n\nStart-up und Innovationsförderung sind beschlossen.\n• Das Konzept zur Kreislaufwirtschaft in der Stadt Aarau liegt vor und umfasst Best Practices\n\nmit Aarauer Unternehmen.\n• Zwei Massnahmen des Wertschöpfungskonzeptes sind umgesetzt.\n• Der Testbetrieb in der Markthalle ist erfolgreich abgeschlossen.\n\n10\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n• Zwei Massnahmen aus der Bildungsnetzwerk-Strategie sind umgesetzt.\n\nUmwelt \nVorbildliche Umwelt- und Klimapolitik \nLegislaturziel 4: Die Stadt erreicht oder übertrifft die Zwischenziele gemäss Klimastrategie 2020, \nfördert die Biodiversität und setzt Massnahmen zur Klimaanpassung um. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Einsatz zugunsten des Ausbaus des Fernwärmenetzes/Fernkältenetzes und der Dekarboni-\nsierung der Gasversorgung sowie Förderung von erneuerbaren Heizformen\n\n• Vorbildfunktion der Stadt durch Reduktion der Treibhausgasemissionen bei den eigenen\nBauten und dem eigenen Fuhrpark sowie bei der Mobilität der Mitarbeitenden, Optimie-\nrung der Beschaffung zur Reduktion der grauen Emissionen\n\n• Etappierter Anschluss der städtischen Liegenschaften an das Fernwärmenetz und Ausrüs-\ntung mit Photovoltaikanlagen\n\n• Einsatz zugunsten der Erhöhung der Produktion erneuerbarer Elektrizität und des Absat-\nzes von erneuerbaren Gasen gemäss Ausbaupfad der Klimastrategie\n\n• Umsetzung des Förderprogramms Energie sowie von Sensibilisierungs- und Kommunikati-\nonsmassnahmen zur Förderung des klimafreundlichen Handelns in der Bevölkerung\n\n• Einsatz zugunsten der Vermeidung und Verkürzung von Verkehrswegen, des Umsteigens\nauf energieeffizientere Verkehrsträger sowie der Effizienzsteigerung und der Dekarbonisie-\nrung beim verbleibenden Verkehr\n\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 4 \n• Eine Vereinbarung mit der Eniwa zur Finanzierung des Fernwärmeausbaus ist beschlossen.\n• Die Umsetzung der 1. Etappe von erneuerbaren Heizsystemen in städtischen Gebäuden ist\n\nabgeschlossen.\n• Eine inventarisierte Naturschutzfläche (Naturinventar 2023) ist mit speziellen Artenschutz-\n\nmassnahmen aufgewertet.\n• Im Rahmen der Weitsicht-Kommunikationskampagne wird das Schwerpunktprogramm\n\nNachhaltiger Konsum umgesetzt.\n• Das zweite Massnahmenpaket für die Umsetzung des Biodiversitätskonzepts ist vom Stadt-\n\nrat beschlossen.\n\nStadtraum \nStadtverträgliche Mobilität \nLegislaturziel 5: Die Stadt priorisiert raumeffiziente Verkehrsträger und erfüllt die  steigenden \nMobilitätsbedürfnisse stadtverträglich.\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Sicherstellung von attraktiven ÖV-Verbindungen in allen Stadtteilen und für publikumsin-\ntensive Einrichtungen auch ausserhalb der Stosszeiten sowie einer guten Anbindung an\nden regionalen und nationalen Schienenverkehr, Erhalt der guten ÖV-Anbindung der Alt-\nstadt bei deren künftigen Umfahrung\n\n• Umsetzung der Massnahmen gemäss Velokonzept mit Schwerpunkt auf der Einführung\nvon Komfortrouten und Weiterentwicklung der Veloparkierung mit räumlichem Fokus auf\nder Altstadt und dem Bahnhof, kontinuierliche Verbesserung der Fussverkehrsinfrastruktur\ngemäss Fussverkehrskonzept\n\n• Reduktion des motorisierten Binnen- sowie Quell-/Zielverkehrs durch Lenkungsmassnah-\nmen\n\n• Umsetzung der urbanen Mobilitätskonzepte bei Arealentwicklungen\n• Umsetzung von Sharing-Konzepten und Förderung der Mobilität mit verschiedenen Ver-\n\nkehrsmitteln\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 5 \n\n• Das Bike-Sharing Aarau ist in Betrieb.\n• Das Betriebs- und Gestaltungskonzept (BGK) für die Hintere Bahnhofstrasse ist beschlos-\n\nsen.\n\n11\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n• Das Konzept öffentliche Parkierung ist beschlossen.\n• Der Wettbewerb für die Fuss- und Velobrücke Aarenau-Telli ist eröffnet.\n\nAufenthaltsqualität im öffentlichen Raum \nLegislaturziel 6: Die Aufenthaltsqualität im öffentlichen Raum ist hoch und trägt zu einer beleb-\nten Stadt bei. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Gezielte Neugestaltung und Aufwertung von Stadtplätzen, Strassenräumen, Parks und Nah-\nerholungsgebieten sowie des Aareraums unter Einbezug der verschiedenen Anspruchs-\ngruppen\n\n• Bedarfsgerechte Optimierung der Stadtreinigung\n• Abstimmung der Nutzungen unter Einbezug der verschiedenen Anspruchsgruppen zur Mi-\n\nnimierung von Nutzungskonflikten\n• Sicherstellung der urbanen Sicherheit\n\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 6 \n• Das Vorprojekt zur Neugestaltung des Aareufer Süd ist abgeschlossen.\n• Ein überarbeitetes Fussgängerleitsystem ist konzipiert.\n• Das Konzept "Märkte und Veranstaltungen" ist evaluiert und die Weiterentwicklung vom\n\nStadtrat beschlossen.\n• Das Vorgehen für eine verwaltungsübergreifend koordinierte Gestaltung und Bewirtschaf-\n\ntung eines öffentlichen Platzes ist geklärt, ein Pilotprojekt dazu ist in Umsetzung\n• Das Umsetzungskonzept für Gratiscontainer liegt vor und die entsprechende Infrastruktur\n\nist beschafft.\n• Die sichtbare Präsenz der SIP-Patrouille auf dem Stadtgebiet ist auf 1'000 h festgelegt und\n\ndamit die objektive und subjektive Sauberkeit und Ruhe verbessert.\n• Die sichtbare uniformierte Präsenz im ganzen Einsatzgebiet ist auf 30'000 h festgelegt\n\nund damit die objektive und subjektive Sicherheit gestärkt.\n• Die sichtbare uniformierte Präsenz auf dem Areal des Bahnhofs Aarau ist auf 3'000 h fest-\n\ngelegt und damit die objektive und subjektive Sicherheit gestärkt.\n\nOrganisation \nZukunftsfähige Stadt \nLegislaturziel 7: Die Zukunftsfähigkeit der Stadtverwaltung ist sichergestellt. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Aktive Fortsetzung der Digitalisierung der Stadtverwaltung und Sicherstellung einer mo-\ndernen Arbeitsinfrastruktur\n\n• Aktive Bewirtschaftung, effektive Nutzung und gezielte Öffnung der städtischen Datenbe-\nstände\n\n• Optimierung und aktive Erweiterung der interkommunalen Zusammenarbeit sowie Prüfung\nund Umsetzung von bilateralen Zusammenschlüssen\n\n• Stärkung der Möglichkeiten und Instrumente der Partizipation und des Dialogs mit der Be-\nvölkerung und den Interessensgruppen\n\n• Nachhaltige Führung des Finanzhaushaltes gemäss Finanzstrategie\n• Positionierung als attraktive Arbeitgeberin, Erarbeitung eines Personalmarketingkonzepts\n• Erarbeitung und Umsetzung eines zweiten städtischen Aktionsplans zur Verbesserung der\n\nKinderrechte und Re-Zertifizierung als "kinderfreundliche Gemeinde"\nJahresziele 2024 zu Legislaturziel 7 \n\n• Das CMS (Content-Management-System) ist beschafft und das Konzept für das Redesign\nder Webseite der Stadt Aarau ist erstellt.\n\n• Ein Tool für eine Business Intelligence Lösung ist beschafft und die Grundlagen für das zu-\nkünftige Datenmanagement sind definiert.\n\n• Die GERA-Pforte und das GERA-Netz sind als Pilotprojekt in der Gesundheit Region Aarau\neingeführt.\n\n• Die Spitex Region Aarau hat den operativen Betrieb aufgenommen.\n• IZAB ist in eine selbstständige öffentlich-rechtliche Gemeindeanstalt überführt.\n\n12\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n• Der Einwohnerrat hat über das überarbeitete WOSA-Reglement entschieden.\n• Zwei Massnahme der Digitalisierungsstrategie zur Stärkung der Handlungsfähigkeit der\n\nMitarbeiter/-innen sind umgesetzt.\n• Ein Strategiebericht liegt vor. Die Strategie zum Sozialbereich inklusive Massnahmenpla-\n\nnung ist beschlossen.\n• Die erneuerte Arbeitssicherheitsorganisation hat organisatorisch den Betrieb aufgenom-\n\nmen.\n• Das Tool für ein einheitliches Projektportfoliomanagement ist beschafft und die Eckwerte\n\nfür die Umsetzung sind definiert.\n• Der Aktionsplan Kinderfreundliche Stadt ist zuhanden der UNICEF eingereicht.\n\nDie Markthalle spricht mit ihrem vielseitigen Angebot ein breites Publikum an.\n\n13\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n3. Finanzstrategie\n\nDie öffentliche Hand steht in einem Spannungsverhältnis zwischen einem guten Leistungsangebot, \neinem attraktiven Steuerfuss und einem gesunden Finanzhaushalt mit wenig Schulden. Dieser Ziel-\nkonflikt stellt für die Politik eine stete Herausforderung dar, weil Verbesserungen bei einem Ziel in \nder Regel zu Verschlechterungen bei einem anderen Ziel führen. \n\nMit der Finanzstrategie positioniert sich der Stadtrat in diesem Zieldreieck. Er macht Aussagen \ndazu, wo die Stadt in einigen Jahren leistungsmässig und finanziell stehen soll und wie er dahin ge-\nlangen will. \n\nZieldreieck einer Finanzstrategie \n\nDer Stadtrat will eine nachhaltige Finanzpolitik. Das bedeutet einerseits, dass die Stadt heute nicht \nauf Kosten künftiger Generationen leben soll. Andererseits aber auch, dass sie der heutigen Genera-\ntion keine überproportionalen Lasten auferlegt. \n\nMit dem Fokus auf eine nachhaltige Finanzpolitik und als Basis für die Schuldenbremse hat der \nStadtrat drei Grundregeln als Finanzstrategie definiert: \n\n Das Eigenkapital soll nicht sinken,\n Die Schuldenquote soll nicht ansteigen,\n Die Steuerbelastung soll relativ moderat sein.\n\nDas Volk unterstützt die vom Stadtrat definierte Finanzstrategie und hat an der Abstimmung vom \n18. Juni 2023 den § 10f "Nachhaltiger Finanzhaushalt" in die Gemeindeordnung aufgenommen:\n\n1 Die Stadt führt den Finanzhaushalt so, dass innert höchstens 10 Rechnungsjahren das Eigenkapital nicht sinkt \n\nund die Schuldenquote nicht ansteigt.  \n\n2 Der Einwohnerrat konkretisiert in einem Reglement die Vorgaben und deren Umsetzung und regelt darin die \n\nFolgen bei einer Verletzung der Vorgaben durch Massnahmen auf Seiten der Ausgaben oder der Einnahmen. \n\nDer Einwohnerrat hat, unter Vorbehalt der Rechtskraft der Ergänzung der Gemeindeordnung, an sei-\nner Sitzung vom 27. März 2023 das Reglement verabschiedet. Die Bestimmungen gelten ab dem \nRechnungsjahr 2019. \n\nGesunder \nFinanzhaushalt\n\nAttraktive \nSteuerbelastung\n\nGutes \nLeistungsangebot\n\n14\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n4. Mutmassliche Entwicklung 2024 - 2028\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n\nIm Politikplan wird die mutmassliche Entwicklung in den drei Bereichen der Finanzstrategie (Finanz-\nhaushalt, Leistungsangebot und Steuerfuss) dargestellt. \n\n4.1 Eckwerte mutmassliche Entwicklung Finanzhaushalt \n\nDie tabellarische Übersicht zeigt die wesentlichen Eckwerte der aktualisierten Finanzplanung für die \nJahre 2024 – 2028 im Überblick. Die Planungsgrundlagen, Vergleiche und Auswertungen zu einzel-\nnen Elementen befinden sich in den Anhängen A – C. \n\nin Mio. Franken \n\nEckwerte Ø Total\nPrognose \n\n2023\nBudget \n\n2024\nPlan\n\n2025\nPlan\n\n2026\nPlan\n\n2027\nPlan\n\n2028\n\nSteuerfuss 96 % 96 % 96 % 96 % 96 % 96 %\n\ngeplante Nettoinvestitionen -44.5 -266.7 -31.9 -41.9 -37.4 -34.8 -45.9 -74.8\n\nMutmassliche Nettoinvestitionen -31.0 -185.8 -21.4 -29.3 -26.2 -24.4 -32.1 -52.4\n\nSelbstfinanzierung 15.7 93.9 17.3 16.0 15.1 14.6 15.2 15.7\n\nFinanzierungsfehlbeträge -91.9 -4.1 -13.3 -11.1 -9.8 -16.9 -36.7\n\nNettoschuld I  (- = Nettovermögen) -136.6 -123.3 -112.3 -102.5 -85.6 -49.0\n\nNettoschuld I je Einwohner/-in\n(in tausend Franken)\n\n-6.2 -5.5 -5.0 -4.5 -3.7 -2.1\n\nOperativer Erfolg / \nkumuliertes Ergebnis Erfolgsrechnung\n\n1.0 -0.3 -0.8 -1.5 -0.7 -1.3\n\nHaushaltsgleichgewicht\n (müsste > oder = 0 sein)\n\n17.1\n\nTabelle 1 \n\nFür das Budget 2024 sowie die darauffolgenden Planjahre entsprechen die mutmasslichen Nettoinvestitionen dem erwarteten \n\nRealisierungsgrad von 70 %. \n\nKommentar zu den wesentlichen Positionen \nDer aktualisierte Politikplan enthält die vom Souverän beschlossene Revision des Steuergesetzes \nund berücksichtigt zudem die Entwicklung der Steuererträge der letzten Jahre. Er startet gegenüber \ndem letztjährigen Politikplan auf einer wesentlich besseren Ertragsbasis bei den Steuern. Jedoch er-\nhöhte sich auch der budgetierte Aufwand spürbar, u.a. bei den Zinsbelastungen beim Finanzauf-\nwand. Das Nettovermögen am Anfang der Planperiode beträgt knapp 141 Mio. Franken (2022). \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen liegen in den Jahren 2023 – 2028 um rund 32 Mio. Franken hö-\nher als im letztjährigen Politikplan. Die mutmasslichen Nettoinvestitionen1 betragen bis im Jahr \n2028 insgesamt 185,8 Mio. Franken bzw. durchschnittlich 31 Mio. Franken pro Jahr. Damit liegen \ndie mutmasslichen Nettoinvestitionen erheblich über den Stabilo2-Vorgaben2 von 20 Mio. Fran-\nken/Jahr. Spitzenjahr ist das Jahr 2028 mit geplanten Nettoinvestitionen von 74,8 Mio. Franken. \nGrösstes Einzelprojekt ist das neue Oberstufenzentrum in der Telli. Von den erwarteten Gesamtkos-\nten von 134,6 Mio. Franken fallen 74,6 Mio. Franken in die Planperiode, 60 Mio. Franken in die \nFolgejahre. Dieser Betrag liegt ausserhalb des Betrachtungszeitraums dieses Politikplans. Gegen-\nüber dem Vorjahr ist neu die Ausgleichszahlung für den Abtausch des Landes und der Gebäude mit \ndem Kanton in der Höhe von 23 Mio. im Jahr 2027 enthalten. Die geplanten Investitionsprojekte \nsind im Kapitel 4 des Budgets detailliert aufgelistet.  \n\n1 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen werden auf 70 % der geplanten Nettoinvestitionen geschätzt. \n2 Einwohnerrat 15. Juni 2015 \n\n15\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung liegt gemäss Prognose im Jahr 2023 noch bei 17,3 Mio. Franken. Ab 2024 \nbis Ende Planperiode beläuft sich die Selbstfinanzierung durchschnittlich auf rund 15,3 Mio. Fran-\nken. In keinem der Planjahre dürfte die mit Stabilo2 beschlossene Vorgabe einer Selbstfinanzierung \nvon 20 Mio. Franken erreicht werden. \n\nDie Finanzierungsfehlbeträge (Differenz zwischen Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung) be-\nlaufen sich gemäss den Planzahlen von 2023 – 2028 auf total 91,9 Mio. Franken (letzter Politikplan \n69 Mio. Franken).  \n\nDie Stadt verfügte Ende 2022 über ein Nettovermögen3 von 140,7 Mio. Franken, wobei sich die \nlangfristigen Schulden auf 69 Mio. Franken beliefen. Nach Abzug der Finanzierungsfehlbeträge von \n91,9 Mio. Franken wird gemäss Prognosen per Ende 2028 ein Nettovermögen von 49 Mio. Franken \nverbleiben.  \n\nDas operative Ergebnis dürfte in der Prognose 2023 bei rund 1 Mio. Franken liegen. Danach liegt \nes gemäss den Planzahlen in allen Jahren im Minus.  \n\nGemäss § 88g Abs. 1 des Gemeindegesetzes soll das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mit-\ntelfristig4 ausgeglichen (d. h. gleich oder grösser als null) sein. Über die Jahre 2021 – 2027 gerech-\nnet beträgt das kumulierte Ergebnis 17,1 Mio. Franken (Politikplan Vorjahr 15,3 Mio. Franken). Die \nVorgabe zum Haushaltsgleichgewicht ist somit erfüllt.  \n\n4.2 Entwicklung des Steuerertrags und des Steuerfusses \n\nBasis der Steuerprognose \n\nDie Steuerprognose bei den natürlichen Personen basiert hinsichtlich der Bevölkerungs- und der \nKonjunkturentwicklung (total 2 %) auf den Berechnungen des Kantons vom 19. Juni 20235. Die \nbudgetierten Steuereinnahmen 2023 bilden dabei die Basis für die Prognose. \n\nBei den juristischen Personen bildet die Basis für die Aarauer Prognose nicht das Rechnungsjahr \n2022, sondern ein Mehrjahresdurchschnitt der Sollstellungen (14,9 Mio.). Für das Wachstum und die \nAuswirkungen der Steuergesetzrevision wurde ebenfalls auf die Berechnungen des Kantons6 abge-\nstellt. Die Prognose des Kantons geht zum heutigen Zeitpunkt davon aus, dass auch in den Jahren \n2025 und 2026 der Steuerertrag aufgrund der Gesetzesrevision abnimmt. Einen Zuwachs der Steu-\nererträge ist ab 2027 wieder zu erwarten. \n\nDer Politikplan rechnet über die gesamte Planperiode mit einem Steuerfuss von 96 %. Der Grund da-\nfür ist, dass das Leistungsangebot der Stadt weiter ausgebaut werden soll (siehe Ziffer 4.3). Zudem \nsind zurzeit diverse städtische Projekte in Bearbeitung oder in Planung. Es betrifft dies z. B. die Be-\nreiche Stadtklima, Mobilität, Entwicklung der Transformationsgebiete und Digitalisierungen. Weiter \nstehen in den nächsten Jahren grössere Investitionsprojekte in den Bereichen Kultur, Sportinfra-\nstruktur und Schulraumplanung an. \n\n3 Differenz zwischen Finanzvermögen und Fremdkapital. Die Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (z. B. an der Eniwa AG von \nnominal 28,6 Mio. Franken) sind im Verwaltungsvermögen bilanziert und deshalb definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthal-\nten. Eine Zusammenstellung zur Berechnung des Nettovermögens befindet sich im Anhang. \n\n4 Die Beurteilung der Einhaltung des mittelfristigen Haushaltsgleichgewichts umfasst gemäss Mitteilung des Gemeindeinspektorats \nvom 13. Juli 2015 sieben Jahre, und zwar jeweils die zwei letzten abgeschlossenen Rechnungsjahre sowie fünf Planjahre. Beurteilt \nwird das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung. \n5 Als Basis diente der Steuerertrag des Budgetjahrs 2023, ergänzt um 0,5 Mio. Franken Steuermehrertrag (Schätzung) \n6 Reduktion 2023 und 2024 um je 3 %, ergänzt um 0,4 Mio. Franken Steuermehrertrag (Schätzung)\n\n16\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n4.3 Entwicklung des Leistungsangebots \n\nDie Stadt verfügt bereits heute über ein vielfältiges Leistungsangebot bei den Dienstleistungen der \nVerwaltung. Sie unterstützt dazu private Organisationen, zum Beispiel in den Bereichen Kultur, \nSport und Gesellschaft. Zudem hat das Aarauer Stimmvolk an der Urnenabstimmung vom 27. No-\nvember 2022 die Verstetigung der frühen Kindheit beschlossen.  \n\nMit dem Budget 2024 werden weitere Massnahmen beim Projekt Smart City umgesetzt oder zusätz-\nliche Angebote beim Projekt MONAMO (Modelle nachhaltige Mobilität) oder ein Fussgängerleitsys-\ntem eingeführt. Der Versuchsbetrieb Busumfahrung Altstadt läuft weiter und die Massnahmen ge-\nmäss dem vom Eiwohnerrat beschlossenen Städtischen Energiekonzept (SEK II) werden fortgesetzt. \nAuch für die Quartierentwicklung sind Mittel eingestellt. \n\nFür die Neuorganisation der Tagesstrukturen sind ab dem Jahr 2025 zusätzliche Ausgaben einge-\nplant. \n\nDie Stadt unterstützt die Region, indem sie bei den Sozialen Diensten und der Jugendarbeit für die \nGemeinden Erlinsbach AG und Küttigen, bei der Feuerwehr für die Gemeinde Biberstein und bei der \nStadtpolizei für die Gemeinden Biberstein, Erlinsbach AG, Hirschthal, Küttigen, Ober- und Unterent-\nfelden Leistungen erbringt. \n\n4.4 Entwicklung Schwankungstöpfe der Schuldenbremse \n\nModell der Schuldenbremse \nAn der Urnenabstimmung vom 18. Juni 2023 hat das Volk die Einführung einer Schuldenbremse zu-\ngestimmt. Das Modell der Stadt basiert auf einer doppelten Schuldenbremse. Das Reglement für ei-\nnen nachhaltigen Finanzhaushalt sieht dafür zwei Schwankungstöpfe (Stabilisierung des Eigenkapi-\ntals und Stabilisierung der Schuldenquote) vor. Diese Töpfe wurden mit einem Startwert ausgestat-\ntet. Die Berechnung der Schwankungstöpfe beginnt ab dem Rechnungsjahr 2019. Wenn der Bestand \nder Töpfe negativ ausfällt erfolgen Sanktionen. Mittels Volksabstimmung können den Schwankungs-\ntöpfen zusätzliche Mittel zugewiesen werden. Die Entwicklung der beiden Töpfe ab Startjahr 2019 \nbis zum Ende der Planperiode im Jahr 2028 sieht wie folgt aus: \n\nSchwankungstopf 1 \n\nGrafik 1 \n\n17\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nDer Startwert des Schwankungstopfs 1 betrug 10 Mio. Franken. Durch die positiven Jahresab-\nschlüsse in den Jahren 2019 bis 2022 erhöhte sich der Bestand des Eigenkapitals um rund 31 Mio. \nFranken auf 41 Mio. Franken. Bis Ende der Planperiode reduziert sich der Schwankungstopf 1 leicht, \nbleibt aber in seinem Bestand mit rund 37,5 Mio. Franken auf einem hohen Niveau. \n\nSchwankungstopf 2 \n\nGrafik 2 \n\nDer Startwert des Schwankungstopfs 2 betrug 30 Mio. Franken. Der Bestand dieses Topfes erhöhte \nsich in den Jahren 2019 bis 2022 auf rund 55 Mio. Franken. Der Grund dafür ist, dass die Verschul-\ndung aufgrund der überdurchschnittlich positiven Jahresergebnisse nicht angestiegen ist und zu-\ngleich das Steuersubstrat zugenommen hat. In den Planjahren ab 2024 sind hohe Investitionsvorha-\nben geplant, die den Bestand des Schwankungstopfs reduzieren. Sofern alle Investitionen wie ge-\nplant realisiert werden, fällt der Bestand des Schwankungstopfes ab 2028 ins Minus. Zu diesem Zeit-\npunkt müssen Sanktionen ergriffen werden oder die Schuldenlimite mittels obligatorischem Refe-\nrendum (Volksabstimmung) erhöht werden. \n\n4.5 Vergleich Prognosen Politikplan mit Rechnungszahlen \n\nDer Politikplan ist ein Planungs- und Führungsinstrument des Stadtrates, das bei der Stadt Aarau auf \nder Prognose des laufenden Rechnungsjahres sowie den Budgetzahlen des kommenden Jahres ba-\nsiert. Die Planjahre werden aufgrund von Prognosen, Schätzungen oder Tendenzen erstellt. Diese \nsind zum Teil mit grösseren Unsicherheiten verbunden. Je weiter ein Planjahr in der Zukunft liegt, \ndesto ungenauer fallen die prognostizierten Resultate gegenüber den effektiven Rechnungsjahren \naus. Die folgenden Tabellen geben einen Überblick, über die in den Politikplänen prognostizierten \nsowie die effektiv erzielten Rechnungsergebnisse der Nettoinvestitionen und der Selbstfinanzierung \nin den vergangenen Jahren. \n\n18\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nNettoinvestitionen \n\nGrafik 3 \n\nDie Grafik zeigt, dass die prognostizierten Nettoinvestitionen in den Politikplänen, trotz einem ein-\n\ngesetzten Realisierungsgrad von 70 %, in der Jahresrechnung nicht erreicht wurden. Die grösste Ab-\n\nweichung entstand im Politikplan 2014 – 2019 mit 68 Mio. Franken. Die kleinste Abweichung ent-\n\nstand in der Planperiode 2016 – 2021 mit 25 Mio. Franken. \n\nSelbstfinanzierung \n\nGrafik 4 \n\n19\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nBeim Vergleich der Selbstfinanzierung zeigt die Grafik, dass die Selbstfinanzierung in jeder Planperi-\node höher ausgefallen ist als im Politikplan prognostiziert. Die grösste Abweichung entstand im Be-\ntrachtungszeitraum 2016 – 2021 mit 74,9 Mio. Franken. Die kleinste Abweichung entstand in der \nPlanperiode 2015 – 2020 mit 26,8 Mio. Franken in fünf Jahren. \n\nDie positiven Abweichungen haben dazu geführt, dass die Stadt per Ende 2022 ein Nettovermögen \nvon rund 141 Mio. Franken hat. \n\n5. Planungserklärungen\n\nZum aktuellen Politikplan liegen keine Planungserklärungen vor. \n\n6. Schlussbemerkungen\n\nDie Prognosen im Politikplan 2024 – 2028 sind wie in jedem Jahr mit erheblichen Unsicherheiten \nbehaftet. Nach wie vor liegen die Unsicherheiten bei der konjunkturellen Entwicklung. Insbesondere \ndie Entwicklung der Inflation und des Kapitalmarkts im In- und Ausland, der Lieferketten bei den \nRohstoffen, des Ukraine-Kriegs und der Energiepreise sind schwer einzuordnen. Der Fachkräfteman-\ngel ist allgegenwärtig und in verschiedenen Fachbereichen der Stadtverwaltung spürbar.  \n\nDer Stadtrat schätzt die wirtschaftliche Lage grundsätzlich als verhalten positiv ein. Mit Ausnahme \nder Steuer- und der Kapitalzinsanpassungen hat er keine konjunkturbedingten Korrekturen im \nBudget und im Politikplan vorgenommen. Die regionalen Projekte Gesundheit Region Aarau (GERA), \ndie Gründung der Spitex Region Aarau sowie die Weiterentwicklung der Informatikzusammenarbeit \nmit der Stadt Baden sind auf Kurs. Im Herbst 2023 beginnen die Fusionsgespräche mit dem Gemein-\nderat Unterentfelden. Diesbezügliche finanzielle Auswirkungen sind im Politikplan 2024 – 2028 \nkeine enthalten.  \n\nDer Politikplan weist wie in den Vorjahren einen grossen Vermögensverzehr aus. Der Grund dafür \nsind die, speziell gegen Ende der Planperiode, hohen Investitionsausgaben. Das grösste Einzelpro-\njekt ist dabei der Neubau des Oberstufenzentrums in der Telli, der über die Planperiode 2028 hin-\nausreicht. Ob der Vermögensabbau auch tatsächlich in der prognostizierten Höhe eintrifft, hängt \nhauptsächlich von der zeitlichen Realisierung der Investitionsvorhaben ab. Mit Einführung der Schul-\ndenbremse besteht neu ein Mechanismus, der bei Nichteinhalten der finanziellen Vorgaben Mass-\nnahmen verlangt.  \n\nDer Stadtrat setzt sich mit seiner Finanzstrategie für einen gesunden Finanzhaushalt bei einem gu-\nten Leistungsangebot und einer attraktiven Steuerbelastung ein. Er verfolgt dieses Ziel, damit die \nBevölkerung von einer hohen Lebensqualität und einer intakten Infrastruktur profitieren kann.  \n\n20\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nAnhang: \n\nA) Planungsgrundlagen (Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen)\n\nPlanrechnung, Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Mio. Franken \n\nPlanrechnung\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nPrognose \n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026\n\nPlan\n2027\n\nPlan\n2028 Total\n\nBetrieblicher Aufwand 1 -128.7 -134.2 -135.6 -137.0 -138.3 -139.6 -813.4 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2 -16.4 -16.4 -16.1 -16.2 -16.1 -17.2 -98.4 \nBetrieblicher Aufwand -145.1 -150.6 -151.7 -153.2 -154.4 -156.8 -911.8 \nBetrieblicher Ertrag 130.2  133.5  134.7  136.0  138.3  140.8  813.5  \nVerlust aus betrieblicher Tätigkeit -14.9 -17.1 -17.0 -17.2 -16.1 -16.0 -98.3 \n\nFinanzaufwand -1.6 -2.7 -3.3 -3.8 -4.2 -4.8 -20.4 \nFinanzertrag 3 17.5  19.5  19.5  19.5  19.5  19.5  115.0  \nErgebnis aus Finanzierung 15.9  16.8  16.2  15.7  15.3  14.7  94.6  \n\nOperat ives Ergebnis/Gesamtergebnis 4  1.0 -0.3 -0.8 -1.5 -0.8 -1.3 -3.7\n\nSelbst finanzierung 5 17.3  16.0  15.1  14.6  15.2  15.7  93.9  \n\nNet toinvest it ionen (mutmassliche) 6 -21.4 -29.3 -26.2 -24.3 -32.1 -52.4 -185.7 \n\nFinanzierungsfehlbetrag 4.1  13.3  11.1  9.7  16.9  36.7  91.8  \nTabelle 2 \n1 Ohne Abschreibungen. Im betrieblichen Aufwand sind alle ordentlichen Aufwände der Stadt verbucht, welche nicht dem \n\nBereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n2 Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen werden gemäss Anhang 1 der Verordnung über den Finanzhaushalt \n\nder Gemeinden und Gemeindeverbände (Finanzverordnung, FiV) vom 19. September 2012 (SAR 617.113) berechnet. \n3 Inkl. Dividenden der Eniwa Holding AG. Der Finanzertrag basiert beim Anlagefonds auf einer Planrendite von 2.9 %.  \n4 Weil kein a. o. Ertrag oder Aufwand geplant ist, entspricht das Operative Ergebnis dem Gesamtergebnis. \n5 Abschreibungen Verwaltungsvermögen plus operatives Ergebnis = Selbstfinanzierung.  \n\nDie Selbstfinanzierung im ersten Planjahr (aktuell 2024) kann von der Selbstfinanzierung im Budget des gleichen Jahres \nabweichen. Vorhaben in der Erfolgsrechnung, die dem Einwohnerrat gleichzeitig oder nach dem Budget mit einer separa-\nten Vorlage vorgelegt werden, sind im Politikplan, nicht aber im Budget enthalten. \n\n6 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen wurden mit 70 % der geplanten Nettoinvestitionen eingerechnet. \n\nWeitere Planungsgrundlagen: Einwohnerzahlen, Steuerprognosen, Selbstfinanzierungsgrad \n\nin Mio. Franken \nweitere Planungsgrundlagen Ø jährliche\n\nVeränderung \n2024-28 in %\n\nPrognose\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026\n\nPlan\n2027\n\nPlan\n2028\n\nEinwohnerzahlen 1.1 % 22'096  22'339  22'585  22'856  23'108  23'362  \nSteuerfuss 96 % 96 % 96 % 96 % 96 % 96 %\nSteuern nat. Personen 2.1 % 73.0 74.9 76.4 78.0 79.5 81.1\nQuellensteuern 3.6 3.6 3.7 3.8 3.8 3.9\nSteuern jur. Personen -1.9 % 14.6 14.4 13.5 12.7 13.0 13.2\nZinssatz Zinsaufwand 2.0 % 2.0 % 2.0 % 2.0 % 2.0 %\nZinssatz Zinsertrag 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\nSelbstfinanzierungsgrad 51.0 % 81 % 54 % 58 % 60 % 47 % 30 %\n\nTabelle 3 \n\nEinwohnerzahlen \nDas Basisjahr für das Erstellen der Bevölkerungsprognose ist die prognostizierte Einwohnerzahl per \n31.12.2023. Die Prognose bei der Einwohnerzahl geht bis Ende Planperiode von einem Bevölke-\nrungsstand von 23'362 Einwohner/-innen aus. Das entspricht einer durchschnittlichen, jährlichen \nErhöhung um 1,1 %. Der Bevölkerungszuwachs wird durch den Wiederbezug der Mehrfamilienhäu-\nser in der Telli nach der Sanierung ab 2022 bzw. infolge Verzögerungen bei der Ausführung ab \n2023 sowie den Entwicklungsrichtplan Telli Ost ab 2023 beeinflusst. Generell wird von einem leicht \nlangsameren Wachstum als noch vor einem Jahr ausgegangen. \n\n21\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nSteuererträge \nErgänzend zu den Ausführungen im Kapitel 4.2 des Politikplans sind in der Tabelle 3 die Steuer-\nprognosen detaillierter aufgeschlüsselt. So ist beispielsweise auch die Quellensteuer separat aufge-\nführt. \n\nZuwachsraten \n\nKostenart 2025 2026 2027 2028\n\nPersonalaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nTransferaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nEntgelte 2.2 % 2.2 % 2.2 % 2.2 %\n\nTransferertrag 0.7 % 0.7 % 0.7 % 0.7 %  \nTabelle 4 \n\nDie Zuwachsraten in Tabelle 4 zeigen die eingerechnete Erhöhung bzw. Reduktion der entsprechenden \nAufwand- oder Ertragskategorie gegenüber dem Vorjahr.  \n\nNettovermögen \nDas Nettovermögen betrug per Ende 2022 140,7 Mio. Franken und setzt sich wie folgt zusammen: \n\nin Mio. Franken \nSpalte1 Betrag Total\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel 12.5  \n\nForderungen / Abgrenzungen, Vorräte 40.4  \n\nAktien und Anteilsscheine 100.4  \n\nLangfristige Forderungen Berufsschulen und Mehrwertabgabe 11.1  \n\nGrundstücke Finanzvermögen 39.9  \n\nGebäude und Anlagen im Bau Finanzvermögen 83.9  288.2  \n\nAnteil Spezialfinanzierungen 45.4  \n\nFremdkapital\n\nLaufende Verbindlichkeiten -33.3 \n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten, Abgrenzungen -22.2 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten -72.2 \n\nFonds Fremdkapital, langfristige Rückstellungen -10.8 -138.6 \n\nAnteil Spezialfinanzierungen -54.3 \n\nNettovermögen 140.7  \n\nTabelle 5 \n\nDie Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (Eniwa AG, Busbetrieb Aarau AG etc.) werden nominal \nbilanziert. Sie sind definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthalten.  \n\n22\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nB) Erwartete Entwicklung pro Produktegruppe\n\nDie Veränderungen beim Leistungsumfang oder bei den Kosten gegenüber dem Budget 2023 sind \nim Budget 2024 abgebildet. Sie sind in den einzelnen Produktegruppen des Budgets 2024 kommen-\ntiert. \n\nAb dem Jahr 2025 wird eine öffentliche Tagesschule angeboten. Die geschätzten betrieblichen Rest-\nkosten in den Anfangsjahren von rund 340'000 Franken für die Stadt sind im Politikplan enthalten. \n\nDerzeit sind für die Folgejahre keine weiteren erheblichen Veränderungen oder Verschiebungen in \nden Produktegruppen bekannt.  \n\nC) Nettoinvestitionen\n\nDie im Detail (siehe Investitionsbudget und Investitionsplanung, Kapitel 4 des Budgets) aufgeführ-\nten Projekte, die noch nicht bewilligt sind, basieren zum Teil auf groben Kostenschätzungen. Die \nGenauigkeit der Kostenprognosen wird mit dem Projektfortschritt zunehmen.  \n\nDie mutmasslichen Nettoinvestitionen sind in der Finanzplanung mit 70 % der geplanten Nettoinves-\ntitionen eingerechnet. Damit wird berücksichtigt, dass z. B. aufgrund von Einwendungen oder Zu-\nsatzabklärungen nie alle Projekte zum geplanten Zeitpunkt realisiert werden können. Die Tabellen \nNr. 6 und 7 beziehen sich auf die geplanten (100 %) Nettoinvestitionen. \n\nin Mio. Franken \n\nCode Übersicht nach Projektcode Total 2024 2025 2026 2027 2028\n\n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen 63.1 18.6 14.2 13.8 8.6 7.9\n\n2 Beschlussreif, nächstes Budget oder Antrag an ER 44.5 23.3 17.0 4.6 -0.5 0.1\n\n3 Projekt, Basiskostenvoranschlag 26.3 0.0 5.3 6.6 5.6 8.8\n\n4 Vorprojekt, Basis Kostenvoranschlag / Projektidee 100.8 0.0 0.9 9.7 32.1 58.1\n\nTotal geplante Nettoinvestitionen 234.7 41.9 37.4 34.7 45.8 74.9\nTabelle 6 \n\nGegenüber der Tabelle 1 können Rundungsabweichungen vorkommen \n\nVon den Nettoinvestitionen in den Jahren 2024 – 2028 sind 46 % oder rund 108 Mio. Franken be-\nreits bewilligt oder werden dem Einwohnerrat demnächst vorgelegt (Codes 1 und 2). Mit grösseren \nUnsicherheiten behaftet sind die Vorhaben mit Code 4. Sie machen rund 43 % des Volumens von \n234,7 Mio. Franken aus.  \n\n23\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nin Mio. Franken \nÜbersicht geplante Nettoinvestitionen nach \nInvestitionsart\nVergleich über drei Politikpläne\n\nPolitikplan\n 2024-2028\n\nPolitikplan\n2023-2027\n\nPolitikplan\n2021-2026 \n\nTotal Einwohnergemeinde (steuerfinanziert) 234.7  207.7  195.6  \n\nDurchschnitt pro Jahr (steuerfinanziert) 46.9  41.5  32.6  \n\nBehörden/Zentrale Dienste 5.6  7.5  12.4  \n\nFinanzen/Liegenschaften (ohne Kultur, Sport, Schule) 32.7  25.6  25.2  \n\nKultur 13.2  11.0  13.1  \n\nSport 42.8  28.3  31.8  \n\nSchulanlagen (ohne Berufsschulen) 69.4  64.0  27.0  \n\nSoziales 6.7  6.7  6.9  \n\nÖffentliche Sicherheit 2.1  1.4  1.3  \n\nStadtentwicklung, Gewässer, Natur 12.4  10.1  8.9  \n\nKantonsstrassen 13.8  15.6  26.2  \n\nGemeindestrassen und Parkplätze 31.5  33.7  38.3  \n\nTechnische Betriebe 4.5  3.8  4.5  \n\nSpezialfinanzierungen 78.3 81.9 91.5 \n\nAlterssiedlung Herosé 18.6  19.0  7.3  \n\nPflegeheime Golatti und Herosé 47.9  52.7  66.5  \n\nAbfallbewirtschaftung 0.9  0.9  1.1  \n\nAbwasserbeseitigung 10.7  9.3  13.9  \n\nKrematorium 0.2  -  2.7  \n\nTotal geplante Net toinvest it ionen 313.0  289.6  287.1  \n\nTabelle 7 \n\nDie Bezeichnung der Politikpläne wurde auf den Politikplan 2023 – 2027 hin angepasst, indem das erste Jahr der Politikplanbe-\n\nzeichnung dem nächsten Budget entspricht. Damit umfassen die aktuellsten zwei Politikpläne in diesem Vergleich 5, der älteste \n\nPolitikplan 6 Jahre. \n\nWesentliche Veränderungen bei den Nettoinvestitionen \nDie laufenden sowie die geplanten Investitionsprojekte sind auf deren Projektfortschritt und Pla-\nnungshorizont neu beurteilt worden. Gegenüber dem letztjährigen Politikplan nehmen die geplan-\nten Nettoinvestitionen im steuerfinanzierten Bereich um rund 26 Mio. Franken ab. Dieser Vergleich \nbetrifft die Jahre 2023 – 2028.  \n\nIn den in der Tabelle 7 gezeigten Planjahren 2024 – 2028 beträgt die Zunahme im steuerfinanzier-\nten Bereich gegenüber dem Plan 2023 – 2027 27 Mio. Franken. \n\nDie grössten Veränderungen zum Politikplan des Vorjahres liegen bei den Schul- und Sportanlagen. \nBei den Schulanlagen wurde das Vorhaben Oberstufenzentrum Telli aktualisiert und die Tranche des \nJahres 2028 liegt neu in der Betrachtungsperiode. Derselbe Effekt besteht beim Leichtathletiksta-\ndion im Schachen. Weiter wurde neu das Projekt Fussballinfrastruktur Schachen aufgenommen so-\nwie der Beitrag an die multifunktionale Sportanlage Obermatte in Buchs erhöht.  \n\n24\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nLangjähriger Überblick: Mutmassliche Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung 2005 –2028\n\n in Tausend Franken \n\nDie Grafik zeigt das Verhältnis der Nettoinvestitionen zur Selbstfinanzierung in den vergangenen \nJahren sowie für die Planperiode. Obwohl die Stadt anstrebt, ihre Investitionen zu verstetigen, variie-\nren diese von Jahr zu Jahr beträchtlich. Nachdem im Jahr 2005 die Nettoinvestitionen nur gerade 3,6 \nMio. Franken betrugen, stiegen diese in den Jahren ab 2006 an. Im Jahr 2015 betrugen die Nettoin-\nvestitionen 29,4 Mio. Franken. Damit bildet dieses Rechnungsjahr den Höhepunkt in der Betrach-\ntungsperiode, die auf abgeschlossenen Rechnungen basiert.  \n\nVon 2005 bis 2022 betrugen die durchschnittlichen Nettoinvestitionen 18,5 Mio. Franken. Im selben \nZeitraum stand den Investitionen eine durchschnittliche Selbstfinanzierung von 16,5 Mio. Franken \ngegenüber. \n\nAb 2023 werden durchschnittlich für 44,2 Mio. Franken pro Jahr Investitionen geplant. Dabei liegt \ndie Investitionsspitze mit 74,8 Mio. Franken im Jahr 2028. Den daraus mutmasslich realisierten Net-\ntoinvestitionen von durchschnittlich 31 Mio. Franken steht gemäss Planzahlen eine durchschnittli-\nche Selbstfinanzierung von 15,7 Mio. Franken gegenüber.  \n\n25\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\n26\n\nPolitikplan 2024-2028\n\n\n\nGUT INFORMIERT \nBUDGET 2024\n\n\n\n1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\n1.1 Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Franken \n\nDie Einwohnergemeinde erzielt bei einem Umsatz von 182 Mio. Franken einen Verlust aus betrieblicher \nTätigkeit von 17,6 Mio. Franken (Budget 2023 16,3 Mio. Franken). Mit dem Ergebnis aus Finanzierung \nvon 16,4 Mio. Franken (Budget 2023 17,8 Mio. Franken) resultiert ein Fehlbetrag von 1,2 Mio. Franken. \nDas Gesamtergebnis entspricht zugleich dem operativen Ergebnis, da zum Zeitpunkt der Budgetierung \nkeine ausserordentlichen Positionen bekannt sind.  \n\nDer detaillierte Dreistufige Erfolgsausweis des Allgemeinen Haushalts wird unter Ziffer 1.3 kommen-\ntiert. Der Kommentar zu den Dreistufigen Erfolgsausweisen der Spezialfinanzierungen (Pflegeheime, \nAbfall, Abwasser, Krematorium) befindet sich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3). \n\n1.2 Dreistufiger Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt detailliert \nin Franken \n\n1.3 Kommentar zum Dreistufigen Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt \n\n1.3.1 Überblick \nAus der betrieblichen Tätigkeit der Stadt resultiert ein Verlust von rund 17,4 Mio. Franken (Budget \n2023 16,1 Mio. Franken). Im betrieblichen Ergebnis sind Abschreibungen von total 16,4 Mio. Franken \nenthalten. Das betriebliche Ergebnis fällt rund 1,4 Mio. Franken schlechter aus als im Budget 2023 und \num rund 9,5 Mio. Franken schlechter als im Rechnungsabschluss 2022. Die wesentlichen Veränderun-\ngen sind im nachfolgenden Kommentar zu den einzelnen Kostenarten und in den Budgets der Produk-\ntegruppen in Kapitel 3 erläutert. \n\nTotal \nEinwohnergemeinde \n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\n Pflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krematorium\n\nBetrieblicher Aufwand -179'718'700 -150'984'100 -18'936'500 -2'961'600 -4'687'000 -2'149'500\nBetrieblicher Ertrag 162'113'700 133'550'600 19'400'200 2'890'500 4'194'400 2'078'000\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'605'000 -17'433'500 463'700 -71'100 -492'600 -71'500\nErgebnis aus Finanzierung 16'393'900 16'744'200 -324'800 100 100 -25'700\nOperatives Ergebnis -1'211'100 -689'300 138'900 -71'000 -492'500 -97'200\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'211'100 -689'300 138'900 -71'000 -492'500 -97'200\n\nErfolgsrechnung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -150'984'100 -145'323'300 -139'814'930\n30 Personalaufwand -44'504'200 -40'494'200 -37'256'060\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -27'220'400 -26'541'700 -26'201'506\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -13'597'500 -13'597'500 -13'399'968\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 -855'286\n36 Transferaufwand -65'662'000 -64'689'900 -62'102'110\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nBetrieblicher Ertrag 133'550'600 129'241'200 131'892'278\n40 Fiskalertrag 95'460'000 92'180'000 92'787'278\n41 Regalien und Konzessionen 1'881'600 1'881'600 1'845'985\n42 Entgelte 15'076'500 15'106'400 15'326'136\n43 Verschiedene Erträge 358'000 320'000 2'036'680\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 130'900 130'900 782'627\n46 Transferertrag 20'643'600 19'622'300 19'113'573\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'433'500 -16'082'100 -7'922'652\n34 Finanzaufwand -2'707'800 -1'571'800 -14'639'742\n44 Finanzertrag 19'452'000 19'389'300 17'192'259\nErgebnis aus Finanzierung 16'744'200 17'817'500 2'552'516\nOperatives Ergebnis -689'300 1'735'400 -5'370'136\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 12'599'623\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 12'599'623\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+=Ertragsüberschuss / -=Aufwandüberschuss) -689'300 1'735'400 7'229'487\n\n28\n\nBudget 2024\n\n\n\n \nDas Ergebnis aus der Finanzierung beträgt 16,7 Mio. Franken. Es fällt im Vergleich zum Budget 2023 \n1,1 Mio. Franken tiefer aus. Im Rechnungsjahr 2022 resultierte ein Finanzierungsergebnis von 2,6 Mio. \nFranken. Die Differenz zum Budget 2024 beläuft sich auf 14,2 Mio. Franken. Das operative Ergebnis \nbeträgt -0,7 Mio. Franken. \n \nDas Gesamtergebnis im Budget 2024 entspricht, wie in den Vorjahren, dem operativen Ergebnis. \n \n1.3.2 Erläuterungen zu einzelnen Kostenarten \nIn der betrieblichen Tätigkeit sind alle ordentlichen Aufwände und Erträge der Stadt verbucht, welche \nnicht dem Bereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n \nDer Personalaufwand (30) beträgt 44,5 Mio. Franken (Budget Vorjahr 40,5 Mio. Franken) und ent-\nspricht 29,5 % des betrieblichen Aufwandes. Der Personalaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget \n2023 um 4 Mio. Franken. \n \nAlle Veränderungen der Stellenpensen gegenüber dem Vorjahr sind im Stellenplan (Kapitel 5, Ziffer 5.4) \ndargestellt. Die Begründungen zu den Stellenveränderungen sind aus den Kommentaren zu den ent-\nsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3) ersichtlich.  \n \nDer Personalaufwand enthält nebst den eigentlichen Löhnen die Arbeitgeberbeiträge an die verschiede-\nnen Sozialversicherungen. Dazu sind auch die Kosten für die Weiterbildung und für die Personalwer-\nbung in dieser Kostenartengruppe budgetiert. Im Personalaufwand 2024 ist eine Erhöhung von 2,5 % \neingerechnet.  \n \nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand (31) beträgt 27,2 Mio. Franken und liegt somit 0,6 Mio. Fran-\nken über dem Budget 2023 und 1 Mio. Franken über der Rechnung 2022. Er beansprucht 18 % des be-\ntrieblichen Aufwandes und beinhaltet Dienstleistungen und Honorare, den baulichen und betrieblichen \nUnterhalt der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Material- und Warenaufwand. Dazu kommen \nAnschaffungen und Reparaturen von nicht aktivierbarer Anlagen wie Maschinen, Geräten, Mobiliar etc. \n \nDie vorgeschriebenen Abschreibungen belaufen sich total auf 16,4 Mio. Franken. Mit dem Wegfall ab-\ngeschriebener und dem Zugang neu abzuschreibender Objekte fallen die Abschreibungen etwa 0,3 Mio \nFranken höher aus wie in der Rechnung 2022. Sie sind in den Kostenarten 33 "Abschreibungen Ver-\nwaltungsvermögen" und 36 "Transferaufwand" enthalten. Die Kostenart 33 beinhaltet die Abschrei-\nbungen auf Sachanlagen wie Hochbauten, Strassen und sonstigen Tiefbauten sowie auf Mobilien etc. \nDie Abschreibungen auf Investitionsbeiträgen, z. B. für dekretsgemässe Anteile an Kantonsstrassen, \nbelaufen sich total auf 2,8 Mio. Franken. Sie sind in der Kostenart 36 budgetiert. Der restliche Anteil \ndes Transferaufwands enthält Zahlungen an Bund, Kanton oder andere Gemeinden bzw. Gemeindever-\nbände oder an Dritte. Dabei geht es v. a. um die gesetzlichen Beiträge (siehe Produktegruppe 14) von \nrund 40,8 Mio. Franken, aber auch um materielle Hilfe an Private. Der nur beschränkt beeinflussbare \nTransferaufwand konsumiert rund 44 % des betrieblichen Aufwandes (Budget 2023 rund 45 %). \n \nDie Stadt erzielt rund 71 % ihrer Erträge aus dem Fiskalertrag (40). Dieser wird auf 95,5 Mio. Franken \ngeschätzt (Budget 2023 92,2 Mio. Franken, Rechnung 2022 92,8 Mio. Franken) und basiert auf einem \ngegenüber dem Budget 2023 unveränderten Steuerfuss von 96 % (Rechnung 2022 97 %). Die zukünf-\ntige erwartete Entwicklung der Steuererträge wird im Politikplan 2024 - 2028, Ziffer 4.2 sowie im An-\nhang A, Planungsgrundlagen, näher erläutert. \n \nDer Hauptanteil des Fiskalertrages, 78,5 Mio. Franken, entfällt auf die natürlichen Personen (Budget \n2023 76,6 Mio. Franken). Die budgetierten Erträge von juristischen Personen belaufen sich auf 14,4 \nMio. Franken. Gegenüber dem Budget 2023 erhöhen sie sich um 0,8 Mio. Franken und gegenüber der \nRechnung 2022 fallen die Steuern um 1,5 Mio. Franken tiefer aus. Unter "übrige Steuern" (Nachsteuern \nund Bussen, Grundstückgewinnsteuern, Erbschafts- und Schenkungssteuern, Hundetaxen etc.) sind to-\ntal 2,5 Mio. Franken budgetiert.  \n \n\n29\n\nBudget 2024\n\n\n\nRegalien, Konzessionen (41) beinhalten die Konzessionen für die Nutzung des öffentlichen Grundes \n(Durchleitungen, Plakatierung etc.). \n\nDie Entgelte (42) umfassen alle Gebühren für Amtshandlungen (z. B. für Baubewilligungen, Einbürge-\nrungen etc.), Erträge aus der Benutzung öffentlicher Einrichtungen (z. B. Stadtbibliothek), Verkaufser-\nlöse, Parkierungsgebühren und Bussen. Die Entgelte machen rund 11,3 % des betrieblichen Ertrages \naus.  \n\nDer Transferertrag (46) bildet das Gegenstück zum Transferaufwand und beinhaltet Entschädigungen \nund Beiträge von Bund, Kanton, anderen Gemeinden sowie von Dritten. Diese Ertragsgruppe macht \nrund 15,5 % des betrieblichen Ertrags aus. Der Transferertrag liegt 1 Mio. Franken über dem Budget \n2023 und um 1,5 Mio. Franken über der Rechnung 2022. \n\nDer Finanzaufwand (34) beinhaltet sämtliche Kapitalkosten (z. B. Passivzinsen) sowie den Aufwand für \ndie Liegenschaften des Finanzvermögens (z. B. Energie-, Unterhalts- und übrige Betriebskosten). Der \nFinanzaufwand fällt mit 2,7 Mio. Franken um rund 1,1 Mio. Franken höher aus als im Budget 2023 und \nträgt damit der veränderten Zinslage auf dem Kapitalmarkt Rechnung. Er fällt um 11,9 Mio. Franken \ntiefer aus als in der Rechnung 2022. Zum deutlich höheren Finanzaufwand im Rechnungsjahr 2022 \nführte der Verlust aus dem Anlagefonds, welcher jedoch mittels einer Entnahme aus der Schwankungs-\nreserve (48) ausgeglichen werden konnte. \n\nDer Finanzertrag (44) setzt sich aus den Kapitalerträgen (z. B. Aktivzinsen und Beteiligungserträgen) \nund den Liegenschaftserträgen des Finanz- und Verwaltungsvermögens (z. B. Miet-, Pacht- und Bau-\nrechtszinsen) zusammen. Der Finanzertrag liegt mit 19,5 Mio. Franken 0,1 Mio. Franken über dem \nBudget 2023. \n\nDie Höhe des Finanzertrages beeinflusst das operative Ergebnis massgeblich. Der Saldo aus Finanzauf-\nwand und Finanzertrag ergibt das Ergebnis aus Finanzierung.  \n\nDer ausserordentliche Aufwand (38) und der ausserordentliche Ertrag (48) bilden das Ergebnis der \nzweiten Stufe des Dreistufigen Erfolgsausweises. In diese Stufe gehören ausserordentliche Transaktio-\nnen wie z. B. Einlagen und Entnahmen in das bzw. aus dem Eigenkapital, Vorfinanzierungen oder Auf-\nwände und Erträge, mit denen in keiner Art und Weise gerechnet werden konnte. Zum Zeitpunkt der \nBudgeterstellung 2024 sind keine ausserordentlichen Aufwendungen bzw. Erträge bekannt. \n\n1.4 Wofür setzt die Stadt ihre Einnahmen ein? \n\nIm Kapitel 1.3 ist erläutert, in welchen Kostenarten die Aufwendungen bzw. Erträge anfallen. Unter die-\nser Ziffer ist ersichtlich, wofür die Budgetbeträge verwendet werden. Die Beträge sind netto, also nach \nAbzug der Einnahmen, dargestellt. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick darüber, wie hoch die \nBudgets der einzelnen Kategorien sind und welchen Anteil diese Positionen am Gesamtbudget bean-\nspruchen. Die Steuereinnahmen und der Kapitaldienst sind in der Zusammenstellung nicht enthalten. \n\n30\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Tausend Franken \n\nBereich Kategorie\nAufwand\n\nnetto\nAnteil\n\nin %\n0 Behörden / Zentrale Dienste 12'660 12.0 %\n1 Gesetzliche Beiträge 40'123 38.1 %\n1 Abschreibungen 16'401 15.6 %\n1 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften 973 0.9 %\n1 Vermietete Liegenschaften -3'687 -3.5 %\n2 Kultur / Sport 6'160 5.9 %\n4 Gesetzliche Sozialarbeit 11'546 11.0 %\n4 Soziales (freiw illige Sozialarbeit, Beiträge / Subventionen) 5'523 5.2 %\n5 Öffentliche Sicherheit 1'171 1.1 %\n6 Stadtentw icklung / Bauwesen 8'580 8.1 %\n7 Technische Betriebe 5'842 5.5 %\n\nTotal 105'292 100.0 %\n\nin Tausend Franken \n\nDer Anteil des gesetzlichen Aufwands (gesetzlichen Beiträge, gesetzliche Sozialarbeit und Abschreibun-\ngen) macht rund 65 % des Nettoaufwands aus. Er liegt mit 68,1 Mio. Franken im Budget 2024 rund 2 \nMio. Franken höher als im Budget 2023. Der Aufwand der gesetzlichen Beiträge hat sich dabei um rund \n1,6 Mio. Franken erhöht.  \n\nDer Bereich Behörden / Zentrale Dienste kostet weitere 13 Mio. Franken. Danach folgen die Bereiche \nStadtentwicklung / Bauwesen mit rund 9 Mio. Franken und Kultur / Sport sowie technische Betriebe mit \nje rund 6 Mio. Franken. Der Nettoaufwand der öffentlichen Sicherheit fällt im Vergleich zu den übrigen \nBereichen tief aus, weil Bussen- und Parkgebühreneinnahmen den Aufwand deutlich reduzieren. Der \nNettoertrag bei den vermieteten Liegenschaften liegt bei 4 Mio. Franken.  \n\n1.5 Prüfung Einhaltung Vorgaben Schuldenbremse \n\nDie Aarauer Stimmbevölkerung hat am 18. Juni 2023 der Einführung einer Schuldenbremse zuge-\nstimmt. Der Einwohnerrat hat bereits am 27. März 2023 das Reglement für einen nachhaltigen Finanz-\nhaushalt genehmigt. Das Modell der Schuldenbremse basiert auf einer doppelten Schuldenbremse: Sta-\nbilisierung des Eigenkapitals und Stabilisierung der Schuldenquote. Innerhalb höchstens 10 Rechnungs-\njahren darf das Eigenkapital nicht sinken und die Schuldenquote nicht ansteigen (§ 1). Dazu wurden \nzwei Schwankungstöpfe mit Startwerten ab 2019 gebildet (§ 9 Abs. 2). Wenn der Bestand der Töpfe ne-\ngativ ausfällt erfolgen Sanktionen (§ 7). Mittels Volksabstimmung können den Schwankungstöpfen zu-\nsätzliche Mittel zugewiesen werden (§ 8). Die Töpfe weisen seit 2019 bis Ende Budgetperiode 2024 fol-\ngende Bestände auf:  \n\n31\n\nBudget 2024\n\n\n\nSchwankungstopf 1 in Mio. Franken \n\nSchwankungstopf 2 in Mio. Franken \n\nDie mutmasslichen Bestände der Schwankungstöpfe 1 und 2 per Ende der Budgetperiode 2024 \nfallen beide positiv aus. Die Vorgaben der Schuldenbremse sind somit eingehalten. \n\nWerte zur Transparenz gemäss § 6 \n\nR 2019 R 2020 R 2021 R 2022 P 2023 B 2024\n\nSchwankungst opf 1\n\nGesamtergebnis ER 7.4 4.2 12.2 7.2 1.0 -0.7\nErgebnis Finanzierung 3.8 1.3 8.2 1.1 -4.1 -13.8\nEigenkapital 498.5 502.7 515.0 522.2 523.2 522.9\n\nSchwankungst opf 2\n\nFinanzverbindlichkeiten -128.6 -129.9 -138.1 -140.7 -136.6 -123.3\nSteuersubstrat 90.7 88.3 92.8 95.0 96.2 98.4\nSchuldequote -142% -146% -149% -148% -142% -125%\n\n32\n\nBudget 2024\n\n\n\n2. Übersicht Investitionsrechnung \n \n\n2.1 Investitionen und Finanzierungsausweis Einwohnergemeinde \n in Franken \n\n \n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\n\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".   \n\n \nDie Einwohnergemeinde plant im Jahr 2024 gesamthaft Investitionen im Umfang von 74,3 Mio. Franken \n(Budget 2023 56,7 Mio. Franken). Im Zusammenhang mit diesen Investitionsausgaben werden Einnah-\nmen von total 4,9 Mio. Franken (Budget 2023 1,9 Mio. Franken) erwartet. Die Selbstfinanzierung von \n16,2 Mio. Franken (Budget 2023 19,4 Mio. Franken) deckt knapp einen Viertel (rund 23,3 %) der Netto-\ninvestitionen von 69,4 Mio. Franken ab.  \n \nErfahrungsgemäss werden rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert. Unter dieser Annahme wür-\nden die gesamten Nettoinvestitionen 48,6 Mio. Franken betragen und damit ein Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 32,4 Mio. Franken resultieren. \n \nBei den Spezialfinanzierungen Pflegeheime, Alterssiedlung, Abfall und Abwasser sind die Nettoinvestiti-\nonen höher als die Selbstfinanzierung. Das bedeutet, dass ein Finanzierungsfehlbetrag entsteht. Finan-\nzierungsfehlbeträge reduzieren das Vermögen oder erhöhen die Schulden gegenüber der Einwohnerge-\nmeinde. Bei der Spezialfinanzierung Krematorium hingegen ist die Selbstfinanzierung höher als die \nNettoinvestitionen. Es entsteht ein Finanzierungsüberschuss. Detailliertere Informationen zu den Spezi-\nalfinanzierungen finden sich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3).  \n  \n\nInvestitionsrechnung Total\nEinwohnergemeinde\n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\nPflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krema-\ntorium\n\nInvestitionsausgaben -74'319'500               -46'619'100    -23'250'400         -920'000 -3'350'000   -180'000 \nInvestitionseinnahmen 4'916'000                   4'716'000        0 0 200'000        0\nErgebnis Investitionsrechnung -69'403'500          -41'903'100   -23'250'400      -920'000 -3'150'000  -180'000 \n\nSelbstfinanzierung * 16'187'400            15'581'000    -374'800          57'000       617'200      307'000       \n\nFinanzierungsergebnis -53'216'100          -26'322'100   -23'625'200      -863'000   -2'532'800  127'000       \nFinanzierungsergebnis \n(Realisierungsgrad 70 %) -32'395'050          -13'751'170   -16'650'080      -587'000   -1'587'800  181'000       \n( + = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\n33\n\nBudget 2024\n\n\n\n2.2 Investitionen und Finanzierungsausweis, Allgemeiner Haushalt        \nin Franken \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".\n\nDie Einwohnergemeinde plant für den allgemeinen Haushalt im Jahr 2024 Investitionen von 46,6 Mio. \nFranken und erwartet Beiträge Dritter von 4,7 Mio. Franken. Die geplanten Nettoinvestitionen betragen \n41,9 Mio. Franken. Mit dem Budget 2024 werden Investitionsprojekte im Umfang von 17,8 Mio. Fran-\nken neu beantragt, welche im Jahr 2024 Ausgaben von 12 Mio. Franken verursachen. Zudem sind im \nJahr 2024 Investitionstranchen für Vorhaben abgebildet, die noch nicht bewilligt wurden. Diese Investi-\ntionen werden nicht mit dem Budget bewilligt, sondern beim Einwohnerrat mit separater Botschaft be-\nantragt. Sie sind im detaillierten Investitionsprogramm mit einem  markiert. \n\nDie Einwohnergemeinde erreicht im steuerfinanzierten Bereich mit der budgetierten Selbstfinanzierung \nvon rund 15,6 Mio. Franken (Budget 2023 18,0 Mio. Franken) einen Selbstfinanzierungsgrad von rund \n37,2 %. Der Finanzierungsfehlbetrag beläuft sich auf 26,3 Mio. Franken. \n\nErfahrungsgemäss können nur rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert werden. Es wird beim \nAllgemeinen Haushalt aufgrund dessen damit gerechnet, dass die Nettoinvestitionen rund 29,3 Mio. \n(statt 41,9 Mio. Franken) betragen. Der Finanzierungsfehlbetrag würde somit nicht 26,3 Mio. Franken \nsondern 13,8 Mio. Franken betragen. \n\nInvestitionsrechnung Budget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -46'619'100 -33'602'100 -11'029'579\n50 Sachanlagen -34'075'700 -21'139'900 -6'245'704\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0\n52 Immaterielle Anlagen -2'940'400 -2'203'200 -2'080'216\n54 Darlehen 0 -200'000 0\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 -500\n56 Investitionsbeiträge -9'603'000 -10'059'000 -2'703'159\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0\nInvestitionseinnahmen 4'716'000 1'720'000 1'337'275\n60 Abgang von Sachanlagen 0 0 159'020\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 0 0 0\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 0 150'000 0\n63 Investitionsbeiträge 4'446'000 1'439'000 1'010'260\n64 Rückzahlung von Darlehen 270'000 131'000 167'995\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung -41'903'100 -31'882'100 -9'692'304\n\nSelbstfinanzierung * 15'581'000 18'005'700 10'808'543\n\nFinanzierungsergebnis -26'322'100 -13'876'400 1'116'239\nFinanzierungsergebnis (Realisierungsgrad 70 %) -13'751'170\n( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n34\n\nBudget 2024\n\n\n\n2.3 Investitionsschwerpunkte 2024, Allgemeiner Haushalt \n\n \nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit liegt im Jahr 2024 bei folgenden Vorhaben:  \n \n \n in Mio. Franken \nAllgemeiner Haushalt Jahrestranche \n\n2024 \n\nTagesschule, Modulbau, Realisierung  5.0 \n\nOberstufenzentrum, Neubau, Projektierung  4.0 \n\nKiFF 2.0, Realisierung, Beitrag Stadt 4.0 \n\nRodungsweg 14, Zivilschutzanlage, Sanierung  2.7 \n\nRahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 10. Etappe 1.6 \n\nGraben 15 (Stadtbibliothek), Brandschutz und bauliche Anpassungen 1.3 \n\nTotalerneuerung Aarebrücke (Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 % 1.2 \n\nStadtbach, Diverse Hochwasser-Massnahmen, Anteil Stadt 1.1 \n\nSportinfrastruktur Winkel, Rohr, Sanierung  1.0 \n\nBGK Buchserstrasse / Tramstrasse, Realisierung, Anteil Stadt 1.0 \n\n Separate Botschaft an den Einwohnerrat folgt \n\n \nBeim Finanzvermögen sind Investitionen von 1,8 Mio. Franken geplant. Diese werden direkt in der Bi-\nlanz aktiviert und können zum Teil über Mieteinnahmen refinanziert werden. \n \n \n\n35\n\nBudget 2024\n\n\n\n3. Produktegruppen\n\nDas Budget 2024 entspricht konzeptionell dem Budget 2023. Auch in der Struktur der Produktegrup-\npen und Produkte ist auf das Jahr 2024 hin keine Änderung zu verzeichnen. Es werden nur einjährige \nGlobalaufträge beantragt.  \n\n3.1 Kostenrechnung \n\nDie zu genehmigenden Budgets mit dem Nettoaufwand pro Produktegruppen auf den folgenden Seiten \nberuhen auf der Finanzbuchhaltung. Die Kostenrechnung hingegen hat rein informativen Charakter. \nDie Resultate der Kostenrechnung werden unter den Kostenkennzahlen in den Leistungsaufträgen der \nProduktegruppen ausgewiesen.   \n\nDie Kostenrechnung basiert auf denselben Zahlen wie die Finanzbuchhaltung, enthalten jedoch zusätz-\nlich zu den Abschreibungen die kalkulatorischen Zinsen als Kapitalkosten für Investitionen. In der Kos-\ntenrechnung sind die Abschreibungen und kalkulatorischen Zinsen direkt der Produktegruppe belastet, \nwelche die entsprechende Investition nutzt oder dafür verantwortlich ist. Auch die Kosten derjenigen \nProduktegruppen, die für die anderen Produktegruppen arbeiten, werden auf diese Bereiche umgelegt. \nSo werden die Kosten der Stadtkanzlei, des Personalwesens, der Sektion Organisation und Strategie, \nder Sektion Finanzen sowie die ICT- und Liegenschaftsunterhalts-Kosten mittels Schlüssel den anderen \nProduktegruppen belastet.  \n\n36\n\nBudget 2024\n\n\n\n \n\nin Franken\nNettoaufwand Produktegruppen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\n01 Politische Führung 1'857'759 1'822'259 2% 35'500 1'764'344 5% 93'415\n02 Zentrale Dienstleistungen 4'209'656 4'606'217 -9% -396'561 2'526'812 67% 1'682'844\n03 Stadtbüro 657'279 685'477 -4% -28'198 501'508 31% 155'771\n04 Informatik ICT 3'343'130 3'056'811 9% 286'319 3'067'774 9% 275'356\n05 Regionales Ziv ilstandsamt 0 0 0% 0 0 0% 0\n10 Steuern -92'959'876 -90'209'315 -3% -2'750'561 -89'979'096 -3% -2'980'780\n12 Finanzen 869'984 817'797 6% 52'187 848'850 2% 21'134\n13 Kapitaldienst -9'919'700 -11'242'400 12% 1'322'700 -8'763'070 -13% -1'156'630\n14 Gesetzliche Beiträge 40'122'500 38'477'300 4% 1'645'200 36'211'859 11% 3'910'641\n15 Abschreibungen/Abschluss 15'711'861 18'136'578 -13% -2'424'717 23'335'507 -33% -7'623'646\n\n17\nÖffentliche Gebäude und \nBetriebsliegenschaften\n\n972'652 757'321 28% 215'331 1'469'203 -34% -496'551\n\n18 Vermietete Liegenschaften 1 -3'687'099 -3'071'222 -20% -615'877 -4'128'882 11% 441'783\n20 Kultur 2'244'797 2'238'532 0% 6'265 2'022'002 11% 222'795\n21 Stadtmuseum Aarau 1'367'939 1'259'679 9% 108'260 1'136'919 20% 231'020\n22 Kultur und Kongresshaus KUK 195'049 158'208 23% 36'841 298'939 -35% -103'890\n23 Stadtbibliothek 1'018'475 966'124 5% 52'351 984'092 3% 34'383\n26 Sport 1'333'448 1'208'103 10% 125'345 1'187'390 12% 146'058\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 11'545'501 11'153'535 4% 391'966 10'644'543 8% 900'958\n41 Freiwillige Sozialarbeit 3'337'739 3'100'220 8% 237'519 2'887'993 16% 449'746\n42 Gesellschaft 2'185'965 1'340'405 63% 845'560 1'445'302 51% 740'663\n46 Pflegeheime 0 0 0% 0 0 0% 0\n50 Stadtpolizei -489'908 -271'100 -81% -218'808 -612'963 n. a. 123'055\n51 Feuerwehr 1'660'765 1'548'393 7% 112'372 1'137'742 46% 523'023\n\n60\nStadtentwicklung/stadteigene \nBauten/Umwelt\n\n4'845'001 4'278'482 13% 566'519 4'110'130 18% 734'871\n\n61 Baubewilligungswesen -109'979 -161'990 32% 52'011 -327'357 n. a. 217'378\n\n62\nVerkehrsflächen und \nGewässer\n\n3'844'948 4'079'380 -6% -234'432 3'498'283 10% 346'665\n\n63 Abwasserentsorgung 0 0 0% 0 0 0% 0\n70 Werkhof 4'930'219 4'397'374 12% 532'846 3'877'358 27% 1'052'861\n71 Schwimmbad 314'597 294'333 7% 20'264 333'366 -6% -18'769\n72 Abfallbewirtschaftung 0 0 0% 0 0 0% 0\n73 Bestattungswesen 597'300 573'501 4% 23'800 521'452 15% 75'848\nTotal 0 0 0 0 0\n\nNegatives Vorzeichen bedeutet: Nettoaufwand geringer oder Nettoertrag höher als in Vergleichsperiode\n1 inkl. Buchgewinn von 0,1 Mio. Franken durch Neubewertung der Liegenschaften und inkl. realisiertem Buchgewinn\n\nvon 0,1 Mio. Franken im Jahr 2022.\n\nAbw. Budget  2024 \n/ Rechnung 2022\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n4\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n3\n\nP\nro\n\nd\nu\nk\nte\n\ng\nru\n\np\np\ne\n\nN\net\n\nto\nau\n\nfw\nan\n\nd\n \n\nR\nec\n\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n2\n\nAbw. Budget  2024 \n/ Budget  2023\n\n37\n\nBudget 2024\n\n\n\nPolitische Führung PG 01 \n \nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die politischen Füh-\nrungsaufgaben der Stadt Aarau zusammengefasst. \nDie politischen Behörden setzen die Ziele, leiten zeit-\ngerecht die notwendigen Problemlösungsprozesse \nein und sind dafür besorgt, dass die Entscheidungen \ndes Souveräns korrekt umgesetzt werden.  \n− Einwohnerrat: Zeit- und sachgerechte Beschluss-\n\nfassung über die in den Zuständigkeitsbereich \ndes Einwohnerrats fallenden Geschäfte. \n\n− Stadtrat: Dieses Produkt beinhaltet die Aufwen-\ndungen und Erträge für die Arbeit des Stadtrats \nals Exekutive sowie die Pflege von regelmässigen \nKontakten mit den Partnerstädten Neuenburg und \nReutlingen. \n\nProdukte \n− Einwohnerrat \n− Stadtrat \n \nZielgruppen \n− Einwohnerrat \n− Kommissionen \n− Stimmbürger/-innen \n− Bevölkerung \n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Kan-\n\nton, Nachbarkörperschaften) \n− Mitarbeiter/-innen  \n− Partnerstädte Neuenburg und Reutlingen \n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nSitzungen Einwohnerrat Anz. 10 10 10 \nBotschaften Stadtrat Anz. 90 90 34 \nVorstösse aus dem Einwohnerrat Anz. 50 50 43 \nSitzungen Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 10 10 9 \nGeschäfte Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 45 45 57 \nSitzungen Stadtrat Anz. 40 40 39 \nGeschäfte Stadtrat Anz. 600 600 588 \n \nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'924'083 2'965'312 2'786'987 \nTotal Erlöse Fr. 102'300 102'300 119'261 \nNettokosten Fr. 2'821'783 2'863'012 2'667'726 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 36'600 36'600 58'637 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 126 128 122 \n\n \n \n\n38\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n01 \n\n \nPolitische Führung \n\n \n1'960'059 \n\n \n102'300 \n\n \n1'924'559 \n\n \n102'300 \n\n \n1'883'605 \n\n \n119'261 \n\nNettoaufwand  1'857'759  1'822'259  1'764'344 \n30 Personalaufwand 896'959  885'859  830'484  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 253'100  228'700  242'855  \n\n36 Transferaufwand 810'000  810'000  810'266  \n\n42 Entgelte  100'000  100'000  116'835 \n46 Transferertrag  2'300  2'300  2'426 \n\n Bemerkungen \nFür die Feier der Aargauer Nationalratspräsidentin und der Aarauer Grossratspräsidentin sind im Sach- und übriger \nBetriebsaufwand insgesamt 42'000 Franken eingestellt. Für einen Einwohnerratsausflug sind 5'000 Franken \nbudgetiert. \n \n\n39\n\nBudget 2024\n\n\n\nZentrale Dienstleistungen PG 02 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stabstelle für den Stadt- und Einwohnerrat er-\nbringt die Stadtkanzlei einerseits Dienstleistungen \nzugunsten der politischen Behörden. Andererseits \nstellt sie die verwaltungsinterne Koordination sicher \nund unterstützt die anderen Verwaltungsabteilungen \nin zentralen Fragen u. a. betreffend Personal, Infor-\nmation und Organisation. \n− Führungsunterstützung der politischen Behörden\n\n(Einwohnerrat, Stadtrat, Kommissionen)\n− Zentraler Personal- und Rechtsdienst, Lehrlingsbe-\n\ntreuung, Inventurwesen, interne und externe\nKommunikation\n\n− Planung, Organisation und Durchführung von\nstädtischen Anlässen\n\n− Organisationsentwicklung, Prozessmanagement\n− Digital Management, Smart City\n− Strategiemanagement und Projektleitung bei\n\nkomplexen politisch-strategischen und gemein-\ndeübergreifenden Projekten\n\nProdukte \n− Stadtkanzlei\n− Allgemeiner Personalaufwand\n− Maienzug\n− Anlässe\n− Organisation und Strategie\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Stadtrat, Einwohnerrat und Ortsbürgerge-\n\nmeindeversammlung\n− Verwaltungsabteilungen und Mitarbeiter/-\n\ninnen\n− Medien\n− Erben\n− Lernende und Praktikanten\n− Nationale, kantonale und regionale Institu-\n\ntionen, Behörden\n− Unternehmen, Investoren, Wirtschaftsorga-\n\nnisationen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nZeitgerechte Erstellung der \nEinwohnerratsprotokolle \n\nAusfertigung innerhalb 3 \nWochen \n\n% > 80 > 80 20 \n\nAttraktive Arbeitsbedingungen \nsicherstellen \n\nFluktuation Verwaltung % < 10.0 < 7.8 10.2 \n\nFluktuation Pflegeheime % < 14.0 < 14.0 13.8 \n\nWeiterbildung des Personals \nunterstützen \n\nWeiterbildungskosten in % \nder Lohnsumme \n\n% 0.92 1.10 0.72 \n\nZielführendes Projektmanage-\nment \n\nZufriedenheitsindex aus \nBefragung \n\n0 – 4 \nPunkte \n\n> 3.5 > 3.5 3.77 \n\nAktive Standortförderung \n(Wirtschaft- und Tourismusför-\nderung) \n\nBearbeitete Ansiedlungs-\nprojekte  \n\nAnz. 10 4 * \n\nErfolgreich abgeschlosse-\nne Ansiedlungsprojekte \n\nAnz. 2 1 1 \n\nBearbeitete persönliche \nBeratungen (Tourismus-\nförderung) \n\nAnz. 11'000 13'000 9'447 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nErstellte Kommissionsprotokolle Anz. 30 30 26 \nSeiten Einwohnerratsprotokoll Anz. 300 300 376 \nSteuer- und Erbschaftsinventare Anz. 200 200 195 \nNeu- und Wiederbesetzungen unbefristete Stellen Anz. 120 80 116 \nNeu- und Wiederbesetzungen befristete Stellen Anz. 60 80 55 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Verwaltung % 3.6 3.0 4.31 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Pflegeheime % 5.4 4.5 8.06 \nVerkaufte Bankettkarten Maienzug Anz. 2'600 1'800 2'454 \nGeleitete strategische Projekte (stadtintern und gemeinde-\nübergreifend) \n\nAnz. 34 38 31 \n\nNeugründungen von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 140 140 132 \nZuzüge von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 20 20 14 \nAnzahl Firmen (Quelle: Bundesamt für Statistik, Eid. Be-\ntriebszählung) \n\nAnz. 2'700 2'600 2'661 \n\nÜbernachtungen Anz. 75'000 75'000 72'409 \n\n40\n\nBudget 2024\n\n\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 7'115'373 6'966'017 5'638'223 \nTotal Erlöse Fr. 5'816'438 5'608'932 4'614'345 \nNettokosten Fr. 1'298'935 1'357'085 1'023'878 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 12'900 12'900 12'983 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 58 61 47 \nExterner Aufwand für Aus- und Weiterbildung Fr. 530'100 548'700 363'863 \nNettoaufwand Maienzug Fr. 383'100 378'600 359'030 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2023. \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nFluktuation Verwaltung Der Soll-Wert für 2024 wurde dem Ist-Wert 2022 und den \n\nerwarteten Stellenbesetzungen angepasst.  \n \nWeiterbildungskosten in % der Lohn- Der budgetierte externe Aufwand für Aus- und Weiterbildung \nSumme beträgt 0,92 % der Lohnsumme.  \n \nGesundheitsbedingte Absenzquoten Die Prognose-Werte 2023 waren sehr optimistisch. Die Quo-\n\nten werden wohl höher ausfallen. Aus diesem Grund wurden \ndie Prognose-Werte 2024 um 20 % erhöht. \n\n \n \n\n41\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n02 Zentrale Dienstleistungen 6'608'556 2'398'900 6'257'121 1'650'900 5'131'323 2'604'510 \nNettoaufwand 4'209'656  4'606'221  2'526'812 \n\n30 Personalaufwand 4'625'756  4'138'121  3'438'616  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 996'400  1'201'600  1'010'887  \n\n36 Transferaufwand 979'000  910'000  677'552  \n\n39 Interne Verrechnungen 7'400  7'400  4'268  \n\n40 Fiskalertrag 1'400'000  850'000  1'657'423 \n42 Entgelte 161'000  169'000  198'888 \n43 Verschiedene Erträge 85'000  65'000  77'158 \n46 Transferertrag 752'900  566'900  671'042 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand liegt um 396'561 Franken unter dem Budget des Vorjahres. \n\nDer Stadtrat hat beschlossen, den Mitarbeitenden in verschiedenen Bereichen Vergünstigungen (Fringe Benefits) \nanzubieten. Damit möchte er die Attraktivität der Stadt Aarau als Arbeitgeberin steigern. Die Mitarbeitenden der \nStadt Aarau sollen neben Vergünstigungen bei städtischen Betrieben (Stadtbibliothek, Stadtmuseum, Forum \nSchlossplatz, Schwimmbad, Keba) von Beiträgen an Lunch-Checks, Reka-Card und Abonnementen von Fitnesscenter \nprofitieren. Die Kosten für diese Massnahmen betragen 320'000 Franken. \n\nDer Stellenplan des Personalwesens wird aufgrund dazugekommener Aufgabengebiete und infolge des Mehrauf-\nwandes aufgrund der Veränderung des Arbeitsmarktes um 60 Stellenprozente erhöht. Dieser Mehraufwand kann \ndurch eine erhöhte Abgeltung für übernommene Aufgaben für Mandanten sowie mit einer erhöhten Verwaltungs-\nentschädigung finanziert werden. Der Personalaufwand erhöht sich zudem durch die Verstärkung der Ressourcen \nvor allem im Bereich der Digitalen Transformation um 30 Stellenprozente und durch Mutationen. Zudem werden \nvon der Abteilung Sicherheit 25 Stellenprozente kostenneutral zur Sektion Rechtsdienst verschoben. \n\nIm Budget 2023 war beim Sachaufwand ein einmaliger Beitrag von 90'000 Franken an den Schweizerischen \nStädtetag enthalten. Der Transferaufwand umfasst im Wesentlichen den Beitrag an Aarau Standortförderung. \n\nDer Ertrag aus Erbschafts- und Schenkungssteuern ist aufgrund von Erfahrungswerten in den vergangenen Jahren \num 550'000 Franken höher budgetiert. Die Erhöhung des Transferertrages ist auf die Neuberechnung der internen \nVerwaltungsentschädigungen für die Leistungen der Stadtkanzlei zurückzuführen. \n\n42\n\nBudget 2024\n\n\n\nDie Aarauer Altstadt begeistert auch viele Besucherinnen und Besucher mit ihrem Charme.\n\n43\n\nBudget 2024\n\n\n\nStadtbüro PG 03 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die Aufgaben und \nLeistungen zusammengefasst, welche durch das \nStadtbüro erbracht werden.  \n− Auskunfts-, Informations- und Dienstleistungsstel-\n\nle für die Bevölkerung\n− Führung des Einwohner- und Stimmregisters so-\n\nwie Ausstellen von Ausweisen, Bescheinigungen,\nBestätigungen und Bewilligungen\n\n− Betreuung des Einbürgerungswesens\n− Sicherstellen des digitalen Postmanagements\n− Führung des Fundbüros\n− Führung der Hundekontrolle\n− Organisation, Administration und Durchführung\n\nvon Wahlen und Abstimmungen\n\nProdukte \n− Stadtbüro\n− Wahlen und Abstimmungen\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Stimmberechtigte, Initiativ- und Referen-\n\ndumskomitees\n− Amtsstellen, Behörden, Parteien\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nRechtskonforme Organisation, \nAdministration und Durchfüh-\nrung von Wahlen und Abstim-\nmungen \n\nEinhaltung der Termine % 100 100 100 \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. 0 0 0 \n\nVerarbeitung der Geschäftsfäl-\nle innerhalb der gesetzten \nFristen \n\nVerarbeitungen von An-\n/Abmeldungen und Muta-\ntionen innerhalb von 3 \nArbeitstagen \n\n% > 90 > 90 95 \n\nVerarbeitung von Bestel-\nlungen innerhalb 1 Ar-\nbeitstages \n\n% > 90 > 90 98 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nÖffnungszeiten pro Woche Stadtbüro Aarau (durchschnitt-\nlich) \n\nStd. 36.25 36.25 36.25 \n\nPersönliche Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 65 60 67 \nTelefonische Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 65 70 67 \nSchriftliche und elektronische Anfragen pro Tag (durch-\nschnittlich) \n\nAnz. 60 60 48 \n\nAnmeldungen, Abmeldungen, Umzüge innerhalb Aarau Anz. 5'500 5'300 5'429 \ndavon persönliche Meldungen % 64 65 64.5 \ndavon Meldungen eUmzug % 36 35 35.5 \n\nEinbürgerungsgesuche Personen Anz. 45 50 47 \nEinbürgerungsgesuche Anzahl Anz. 30 35 29 \nEingehende Fundgegenstände Anz. 500 500 513 \nUrnengänge Anz. 4 4 4 \nProporzwahlen Anz. 1 1 0 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'696'776 1'822'505 1'461'300 \nTotal Erlöse Fr. 518'000 504'000 485'042 \nNettokosten Fr. 1'178'776 1'318'505 976'258 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 53 59 45 \nErtrag aus Einbürgerungen Fr. 60'000 79'000 57'219 \nDurchschnittliche Kosten eines Urnenganges Fr. 39'219 46'484 28'843 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nProporzwahlen Im Jahr 2024 finden die Wahlen auf Kantons-Ebene statt. \n\n44\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n03 \n\n \nStadtbüro \n\n \n1'175'279 \n\n \n518'000 \n\n \n1'189'477 \n\n \n504'000 \n\n \n986'550 \n\n \n485'042 \n\nNettoaufwand  657'279  685'477  501'508 \n30 Personalaufwand 847'179  868'377  695'595  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 122'400  115'400  108'139  \n\n36 Transferaufwand 205'700  205'700  181'970  \n\n39 Interne Verrechnungen     846  \n\n40 Fiskalertrag  120'000  110'000  124'800 \n42 Entgelte  398'000  394'000  359'892 \n46 Transferertrag      350 \n\n Bemerkungen \nDas Budget 2024 entspricht demjenigen des Vorjahrs. Der Aufwand der Gesamterneuerungswahlen des Regie-\nrungsrats und des Grossrats sind darin berücksichtigt.  \n\n45\n\nBudget 2024\n\n\n\nInformatik ICT PG 04 \n\nAufgaben/Leistungen \nZiel ist, den beiden Städten Aarau und Baden sowie \nihren Kunden eine bedürfnisgerechte, sichere, erwei-\nterbare, kosteneffiziente und moderne Informations- \nund E-Government-Plattform sowie Dienstleistungen \nzu bieten. Diese Leistungen sind messbar, transpa-\nrent und mit externen Lieferanten abgestimmt.  \n− Informations- und Kommunikationstechnik (digi-\n\ntale Arbeitsplätze, Telefonie, Netzwerkverbindun-\ngen und Server) zentralisiert bereitstellen und\nkontinuierlich erneuern.\n\n− Anbieten eines zeitgemässen und innovativen\nPortfolios von ICT-Services, welches den heteroge-\nnen Anforderungen der Verwaltungen gerecht\nwird. Dies umfasst auch den Betrieb und Unterhalt\nvon Fach- und Kernapplikationen sowie intelli-\ngente Gebäudeanlagen mit elektronischen Mess-\nsystemen.\n\n− Bereitstellen eines Service- und Supportcenters für\nallgemeine Anfragen, Schulungen, Bestellungen\nund Störfällen zur Unterstützung der IT Anwen-\nder/-innen.\n\n− Kompetenter Partner für IT Beratung der Auftrag-\ngeber (Kundinnen und Kunden).\n\nProdukte \n− Informatik ICT Aarau-Baden\n\nZielgruppen \n− Mitarbeiter/-innen der Städte Aarau und\n\nBaden sowie Dritter\n− Lehrpersonen und Schüler/-innen der\n\nKreisschule Aarau Buchs KSAB\n− Regionale Ämter\n− Kundinnen und Kunden\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nStörungsfreier Betrieb der \nSysteme \n\nSystemverfügbarkeit während \nder allgemeinen Bürozeiten \n\n% 99.8 99.8 96.4 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nPC-Arbeitsplätze Anz. 3'475 3'440 970 \nBenutzer-Accounts Anz. 3'645 3'600 1'123 \nTeilnehmer/-innen Telekommunikation Anz. 1'510 1'475 1'457 \nEingesetzte Fachapplikationen (Kern- und Branchenapplikati-\nonen) \n\nAnz. 167 160 160 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 10'686'859 9'620'411 9'379'814 \nTotal Erlöse Fr. 7'894'808 8'152'700 7'097'261 \nNettokosten Fr. 2'792'051 1'467'711 2'282'553 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'056'800 2'056'800 1'822'658 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 125 66 104 \nKalkulatorische Kosten pro PC-Arbeitsplatz Fr. 3'075 2'797 10'551 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nPC-Arbeitsplätze Die PC-Arbeitsplätze sollen in Baden um 20 und in Aarau um \n\n15 zunehmen. \n\nBenutzer-Accounts Für die Zunahme sind Baden mit 25 und Aarau mit 20 verant-\nwortlich. \n\nEingesetzte Fachapplikationen Baden meldet ein Anstieg um 5 und Aarau um 2 Applikatio-\nnen. \n\n46\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n04 Informatik ICT 8'630'058 5'286'928 7'563'610 4'506'800 7'557'155 4'489'382 \nNettoaufwand 3'343'130  3'056'810  3'067'774 \n\n30 Personalaufwand 3'379'558  \n \n \n\n5'286'928 \n\n2'855'610  2'449'467  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'456'500 4'015'000  4'340'826  \n\n36 Transferaufwand 794'000 693'000  766'863  \n\n42 Entgelte 9'348 \n\n46 Transferertrag 4'506'800  4'480'033 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand steigt im Vergleich zum Vorjahr um 286'319 Franken. Die Kosten werden den beiden Städten \nAarau und Baden anteilsmässig belastet. Es ist weiter ein steigender Aufwand im Bereich Security zu verzeichnen. \nNotwendige Sanierungsmassnahmen zur Erfüllung und Sicherstellung des Betriebs wirken sich auch auf das Budget \n2024 aus. Aufgrund der zusätzlichen Arbeiten wurden 3,5 zusätzliche Stellen im Bereich Netz/Compute aufge-\nbaut. Der Weggang von langjährigen Mitarbeitenden hat ein Vakuum in verschiedenen Fachbereichen verursacht. \nTop ausgebildete Fachkräfte können derzeit kaum rekrutiert werden. Neue Mitarbeitende müssen nicht nur ein-\ngeführt, sondern auch themenspezifisch aus- und weitergebildet werden. Dieser Sachverhalt belastet das bestehen-\nde Personal und die Betriebsaufwände. \n\n47\n\nBudget 2024\n\n\n\nRegionales Zivilstandsamt PG 05 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Zivilstandsamt stellt für die Region Aarau (Aarau, \nBiberstein, Buchs AG, Densbüren, Erlinsbach AG, \nGränichen, Küttigen, Oberentfelden, Suhr und Unter-\nentfelden) die Registerführung und die Beurkundung \nder Zivilstandsereignisse sicher.  \n− Führung des elektronischen Zivilstandsregisters\n\n(Infostar)\n− Erstellung von Auszügen und Mitteilungen aus\n\ndem Personenregister sowie den Zivilstands- und\nFamilienregistern\n\n− Durchführung von Ehevorbereitungen und Trau-\nungen\n\n− Entgegennahme von Erklärungen zum Personen-\nstand und Beratung in Personenstands- und Bür-\ngerrechtsfragen sowie beim Namensrecht\n(Schweiz und Ausland)\n\n− Beurkundung von Kindsanerkennungen\n− Registrierung von Vorsorgeaufträgen\n− Organisation von Bestattungen und Abdankungen\n\nProdukte \n− Regionales Zivilstandsamt\n\nZielgruppen \n− Aktuelle und frühere Einwohner/-innen des\n\nZivilstandskreises\n− Bürger/-innen\n− Bund, Kanton, Gemeinden\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nRasche Verarbeitung von Be-\nstellungen \n\nVersand innerhalb 2 Ta-\ngen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nErfüllung der gesetzlichen \nVorgaben betreffend Verarbei-\ntungsfristen und Datenqualität \n\nPrüfungsbericht der Auf-\nsichtsbehörde ohne Ein-\nschränkungen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nGeburten Anz. 2'700 3'000 2'792 \nEhevorbereitungen Anz. 350 400 374 \nEheschliessungen Anz. 270 350 270 \nTodesfälle Anz. 1'300 1'300 1'148 \nAnerkennungen Anz. 180 200 178 \nNamensänderungen/Namenserklärungen Anz. 40 50 55 \nErklärungen über die Änderung des im Personenstands-\nregister eingetragenen Geschlechts \n\nAnz. 15 30 10 \n\nEheauflösungen Anz. 150 150 175 \nBürgerrechte Anz. 300 300 295 \nAusgestellte Zivilstandsdokumente aus Infostar Anz. 8'500 8'500 8'450 \nVerarbeitete Geschäftsfälle im Infostar Anz. 14'000 14'000 13'247 \nPersonenaufnahmen vor Einbürgerung Anz. 100 100 97 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'125'893 991'673 1'001'329 \nTotal Erlöse Fr. 1'125'893 991'673 1'001'329 \nNettokosten Fr. 0 0 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nRestaufwand pro Einwohner/-in (durch Gemeinden finan-\nziert) \n\nFr. 7.67 5.90 5.81 \n\nZur Information: Kostenanteil Zivilstandsamt für Aarau Fr. 167'577 128'506 126'591 \n\n48\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n05 Regionales Zivilstandsamt 1'125'894 1'125'894 991'673 991'673 1'001'329 1'001'329 \nNettoaufwand 0  0  0 \n\n30 Personalaufwand 817'694  702'273  720'707  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 140'000  146'400  138'743  \n\n36 Transferaufwand 168'200  143'000  141'879  \n\n42 Entgelte 460'000  460'000  476'278 \n46 Transferertrag 665'894  531'673  525'051 \n\nBemerkungen \nDas Budget beinhaltet die Aufstockung des Personalbestandes um 100 Stellenprozente. Grund dafür ist das Bevöl-\nkerungswachstum in der Region. Die Anzahl Geschäftsfälle des Zivilstandsamts nahm kontinuierlich zu. Die Stellen-\nerhöhung hilft, die Kundenzufriedenheit, die Qualitätskontrolle und die Führungssitution zu verbessern sowie die \nStellvertretungssituation zu stärken. Für den höheren Transferaufwand sind höhere Informatikkosten und höhere \nVerwaltungsentschädigungen verantwortlich. \n\nDie Restkosten des Regionalen Zivilstandsamts werden den Gemeinden des Zivilstandskreies in Rechnung gestellt. \nMit dem höheren Aufwand erhöhen sich diese um 134'221 Franken (Transferertrag) . \n\n49\n\nBudget 2024\n\n\n\nSteuern PG 10 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den arbeitsteiligen Voll-\nzug des kantonalen Steuerrechts. Durch das Erheben \nvon Steuern wird ein wesentlicher Beitrag zur De-\nckung des Finanzbedarfs der Stadt Aarau geleistet.   \n− Erstellen der Steuerveranlagung für natürliche Per-\n\nsonen, welche die Grundlage für die Steuerrech-\nnungen von Bund, Kanton, Gemeinde, Kirchen und\nFeuerwehr bildet\n\n− Registerführung und Steuerbezug für natürliche\nPersonen\n\n− Veranlagung und Bezug von Sondersteuern\n(Grundstückgewinnsteuer. Steuer auf Kapitalbe-\nzug) sowie Einleiten von Verfahren betreffend\nNachsteuern und Steuer-bussen\n\n− Erteilen von Auskünften an andere Amtsstellen so-\nwie Privatpersonen und Firmen in der Stadt Aarau\n\nProdukte \n− Steuerverwaltung\n− Steuern\n\nZielgruppen \n− Steuerpflichtige in Aarau\n− Bund, Kanton, Gemeinde und Landeskir-\n\nchen\n− Diverse Amtsstellen\n− Privatpersonen und Firmen mit Geschäfts-\n\nsitz in Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nRasche und korrekte Verar-\nbeitung der zu bearbeitenden \nSteuererklärungen \n\nVeranlagungsgrad der \nlaufenden Periode über \nkantonaler Vorgabe von \n73.7 % (Vorgabe 2022) \n\n % > 74.0 > 74.0 70.1 \n\ndavon unselbständig Er-\nwerbstätige \n\n% > 80 > 80 73.8 \n\ndavon selbständig Er-\nwerbstätige \n\n% > 30 > 30 48.0 \n\nVeranlagungen im Ver-\nhältnis zu den steuer-\npflichtigen natürlichen \nPersonen \n\n % > 100 > 100 95.4 \n\nWirkungsvolles Inkasso \n\nSteuerausstand Ende Jahr \nunter dem Kantonsmittel \n(2022: 13.85 %) \n\n % < 13.8 < 13.8 12.3 \n\nErlass, Verlust und Ab-\nschreibungen auf Steuer-\nertrag \n\n% < 0.50 < 0.60 0.51 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nSteuerpflichtige natürliche Personen Anz. 14'800 14'800 14'694 \nVorgenommene Einschätzungen laufende Periode Anz. 11'000 11'000 10'294 \nVorgenommene Einschätzungen alle Perioden Anz. 15'000 15'000 14'023 \nErledigte Einsprachen Anz. 100 100 85 \nVerfallanzeigen Anz. 7'000 7'000 6'683 \nMahnungen Anz. 4'000 4'000 3'556 \nBetreibungsbegehren Anz. 1'000 1'000 807 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \nTotal Kosten Fr. 3'297'658 3'376'725 3'225'185 \nTotal Erlöse Fr. 97'015'000 93'650'000 94'294'374 \nNettokosten Fr. -93'717'342 -90'273'275 -91'069'189\n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -4'195 -4'030 -4'166\nSteuern natürliche Personen Mio. Fr. 74.9 73.0 69.8 \nQuellensteuern Mio. Fr. 3.64 3.62 3.50 \nSteuern juristische Personen Mio. Fr. 14.4 13.6 15.91 \nEinkommens- und Vermögenssteuer pro \nEinwohner/-in (natürliche Personen) \n\nFr. 3'362 3'268 3'217 \n\nSteuerkraft pro Einwohner/-in Fr. 4'307 4'246 4'171 \n\n50\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n10 Steuern 2'655'124 95'615'000 2'590'685 92'800'000 2'657'856 92'636'952 \nNettoertrag 92'959'876  90'209'315  89'979'096  \n\n30 Personalaufwand 2'082'624  2'018'185  1'949'227  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 537'500  537'500  681'300  \n\n34 Finanzaufwand 35'000  35'000  27'329  \n\n40 Fiskalertrag 93'940'000  91'220'000  91'005'055 \n42 Entgelte 1'320'000  1'225'000  1'314'104 \n44 Finanzertrag 140'000  140'000  102'515 \n46 Transferertrag 215'000  215'000  215'278 \n\nBemerkungen \nDer Nettoertrag erhöht sich gegenüber dem Budget 2023 um 2,75 Mio. Franken und gegenüber der Rechnung \n2022 um 2,98 Mio. Franken.  \n\nDie Steuererträge der natürlichen Personen wurden auf Basis der budgetierten Erträge für das Jahr 2023 und den \nPrognosen des kantonalen Steueramts berechnet. Das geschätzte Wachstums der Bevölkerung und der Konjunktur \nliegt gemäss den Erwartungen des Kantons bei 2 %. Zusätzlich wurde ein Mehrertrag von 0,5 Mio. Franken (Schät-\nzung) hinzugerechnet. Die budgetierten Steuererträge der natülichen Personen betragen 74,9 Mio. Franken (Vor-\njahr 73 Mio. Franken). \n\nBei den Steuern der juristischen Personen wurde auf Basis eines längefristigen Mittelwerts (Sollstellungen 2019 – \n2022 = 14,9 Mio. Franken) die Prognosen des kantonalen Steueramts angewendet. Diese rechnet für die Jahre 2023 \nund 2024 mit Mindererträgen von jeweils 3 %. Unter Berücksichtigung eines Zusschlags von 0,4 Mio. Franken \n(Schätzung) beträgt der budgetierte Steuerertrag 14,4 Mio. Franken. \n\nDie Entgelte erhöhen sich gegenüber dem Vorjahr um 95'000 Franken aufgrund eingenommenen Mahngebühren \nund Bussen der Vorjahre.  \n\n51\n\nBudget 2024\n\n\n\nFinanzen PG 12 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst im Wesentlichen die \nFührung des Finanzhaushaltes der Einwohner- und \nOrtsbürgergemeinde. Zusätzlich werden Buchhaltun-\ngen für Dritte (öffentlicher Bereich) geführt.  \n− Beratung und Unterstützung von Behörden und\n\nAbteilungen der Stadtverwaltung im finanziellen\nBereich\n\n− Rollende Finanz- und Investitionsplanung, Budge-\ntierung und Rechnungslegung\n\n− Personal- und Sachversicherungen\n− Beteiligungscontrolling\n− Ausrichtung von Beiträgen aus Stiftungen\n− Verwaltung des Ersatzabgabefonds Parkplätze\n\nProdukte \n− Finanzen\n− Ersatzabgaben, Fonds, Verrechnungen\n\nZielgruppen \n− Einwohnerrat, Stadtrat, Finanz- und Ge-\n\nschäftsprüfungskommission, politische\nParteien\n\n− Einwohner/-innen\n− Diverse Amtsstellen\n− Stiftungen (geführte Buchhaltungen)\n− Bezüger/-innen von Beiträgen aus Stiftun-\n\ngen\n− Andere Verwaltungsabteilungen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nOrdnungsgemässe Führung \nder Buchhaltungen der Ein-\nwohner- und Ortsbürgerge-\nmeinde Aarau \n\nPrüfbericht ohne Ein-\nschränkungen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nWirkungsvolles Inkassowesen \n\nDurchschnittlich überfälli-\nge Debitoren (Zahlungs-\nfrist plus 30 Tage) in % \nder offenen Posten \n\n% < 15 < 15 \n\nZahlung der Lieferantenrech-\nnungen bei Fälligkeit \n\nFristgerechte Zahlungen % 98 98 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBuchungen Hauptbuch Anz. 68'800 140'200 68'665 \nGeführte Buchhaltungen (inkl. Lohnmandat und Mandanten) Anz. 10 10 10 \nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 22'500 26'300 22'216 \nVerarbeitete Debitorenrechnungen Anz. 29'800 26'000 29'638 \nObjekte in der Anlagebuchhaltung Anz. 1'330 1'310 1'275 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'991'388 1'978'481 1'876'720 \nTotal Erlöse Fr. 1'983'564 1'977'223 1'876'720 \nNettokosten Fr. 7'824 1'258 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nBestand Stipendienfonds Fr. 480'000 480'000 480'638 \nBestand Stadtammann-Hässig-Stiftung Fr. 1'550'000 1'550'000 1'563'411 \nBestand Schülerunterstützungsfonds Fr. 240'000 250'000 242'861 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nDurchschnittliche überfällige Debitoren Der Ist-Wert per Ende 2022 konnte mit dem neuen ERP-\n\nSystem noch nicht erhoben werden. \n\nFristgerechte Zahlungen Der Ist-Wert per Ende 2022 konnte mit dem neuen ERP-\nSystem noch nicht erhoben werden. \n\nBuchungen Hauptbuch Die Anzahl der verarbeiteten Buchungen und Belege wird im \nneuen ERP von Abacus anders gezählt als im früheren Sys-\ntem. Die Prognose 2023 basierte noch auf der früheren \nZählweise. \n\n52\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n12 Finanzen 1'485'384 615'400 1'385'997 568'200 1'419'778 570'928 \nNettoaufwand 869'984  817'797  848'850 \n\n30 Personalaufwand 1'365'084  1'265'697  1'331'982  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 54'700  54'700  45'556  \n\n36 Transferaufwand 65'600  65'600  42'240  \n\n42 Entgelte 83'000  83'000  102'471 \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 65'000  65'000  42'165 \n46 Transferertrag 467'400  420'200  426'293 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand liegt um rund 52'000 Franken über dem Budget 2023. Im Personalaufwand ist eine Stellener-\nhöhung von 60 Prozent im Bereich Fachspezialist/-in enthalten. Die Erhöhung wurde notwendig, damit das anfal-\nlende Arbeitsvolumen verarbeitet und der Support, die Optimierung sowie die Weiterentwicklung des ERP Abacus \n(Finanzmodule) sichergestellt werden können. Zudem werden mit der Stellenerhöhung Stellvertretungen bei zwei \nqulifizierten Mitarbeitern gewährleistet. Die Erhöhung des Transferertrages ist auf die Neuberechnung der internen \nVerwaltungsentschädigungen für die Leistungen der Sektion Finanzen zurückzuführen. \n\n53\n\nBudget 2024\n\n\n\nKapitaldienst PG 13 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe Kapitaldienst umfasst den ge-\nsamten Bereich der Geldmittelbewirtschaftung.  \n− Prüfung und Planung des kurz- bis langfristigen\n\nFinanzierungsbedarfs\n− Refinanzierung von Darlehen und Bewirtschaftung\n\nder liquiden Mittel gemäss kantonalen Richtlinien\n− Bewirtschaftung des Spezialfonds im Rahmen des\n\nAnlagereglements\n\nProdukte \n− Kapitaldienst\n\nZielgruppen \n− Dritte (Banken, Versicherungen, Post, juris-\n\ntische und natürliche Personen)\n− Amtsstellen (Bund, Kanton, Kirchgemein-\n\nden, Regionsgemeinden, Gemeindever-\nbände)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nSicherstellung der Zahlungs-\nfähigkeit (Cash Management) \n\nStete Zahlungsbereitschaft \nbei geplanten Zahlungsläu-\nfen (Kreditoren/Löhne) \n\n% 100 100 100 \n\nKeine Beanstandungen \nanlässlich jährlicher Über-\nprüfung durch externe \nPrüfer \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBonität Rating ZKB AA+ AA+ AA+ \n\nGünstige Kapitalaufnahme \nHöhe Zinssatz über SWAP-\nSatz bei Kapitalaufnahme \n\nBasis-\npunkte \n\n< 50 < 50 erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBestand Anlagefonds Mio Fr. 109.0 101.3 100.4 \nBestand Wertschwankungsreserve zu Anlagefonds Mio Fr. 11.5 9.7 7.5 \nBandbreiten Anlagefonds: \nKurzfristige und mittelfristige liquide Mittel \nObligationen CHF \nObligationen Fremdwährungen \nAktien Schweiz \nAktien Ausland \nImmobilien \n\n% \n% \n% \n% \n% \n% \n\n0.0 – 15.0 \n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n0.0 – 15.0 \n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n3.7 \n45.9 \n\n6.6 \n17.9 \n18.3 \n\n7.7 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'569'600 360'600 11'641'480 \nTotal Erlöse Fr. 11'489'300 11'603'000 20'404'550 \nNettokosten Fr. -9'919'700 -11'242'400 -8'763'070\n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -444 -502 -401\nLangfristige Schulden Ende Jahr Mio Fr. 145.3 112.6 69.0 \nDurchschnittliche Verzinsung % 1.05 0.26 0.33 \nDurchschnittliche Rendite des Anlagefonds seit Äufnung % 3.00 3.00 2.78 \nNettoerträge Anlagefonds inkl. realisierte Gewinne/Verluste Mio. Fr. 3.0 1.0 -11.3\nAbweichung Anlagefonds zu Benchmark % 0.0 0.0 +1.58\n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBestand Anlagefonds \n\nBestand Wertschwankungsreserve \n\nLangfristige Schulden Ende Jahr \n\nDie Prognose 2024 geht davon aus, dass das Anlageergebnis \n2023 besser ausfallen wird als budgetiert worden war. Der \nfür das Jahr 2024 eingerechnete Ertrag entspricht dem \nDurchschnittserfolg der letzten 20 Jahre.  \n\nEs wird davon ausgegangen, dass die Schwankungsreserve \nab dem Jahr 2023 wieder geäufnet werden kann. \n\nDie Entwicklung hängt stark von den Grossprojekten (insbe-\nsondere Neubau Pflegeheim Herosé) ab. Der Kapitalfort-\nschritt richtet sich nach dem Baufortschritt. \n\n54\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n13 Kapitaldienst 1'569'600 11'489'300 360'600 11'603'000 11'641'480 20'404'551 \nNettoertrag 9'919'700  11'242'400  8'763'070  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 25'000  25'000  19'145  \n\n34 Finanzaufwand 1'544'600  335'600  11'622'335  \n\n41 Regalien und Konzession 1'580'000  1'580'000  1'584'585 \n43 Verschiedene Erträge 84'036 \n44 Finanzertrag 9'909'300  10'023'000  6'136'306 \n48 Ausserordentlicher Ertrag 12'599'623 \n\nBemerkungen \nDer Nettoertrag reduziert sich um 1,3 Mio. Franken auf rund 10 Mio. Franken. Der Hauptgrund dafür ist der An-\nstieg der Zinssätze für das benötigte Fremdkapital sowie der reduziert budgetierte Ertrag beim Anlagefonds. Seit \ndem Budget 2023 wird der Ertrag des Anlagefonds mit der durchschnittlich erzielten Rendite der letzten 20 Jahre \nbudgetiert. Gegenüber dem Budget 2023 reduziert sich der Ertrag um 0,8 Mio. Franken. \n\n55\n\nBudget 2024\n\n\n\nGesetzliche Beiträge PG 14 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe enthält Transferzahlungen, die \naufgrund von Kantons- resp. Bundesrecht oder auf-\ngrund von Verträgen zwingend zu leisten sind. Die \nTransferzahlungen können in ihrer Höhe weder durch \nden Einwohnerrat noch durch den Stadtrat beein-\nflusst werden.  \n\nProdukte \n− Gesetzliche Beiträge\n\n \nZielgruppen \n− Kanton, IV, EL, Schulen, Krankenheime,\n\nregionale Ämter\n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBeitrag an Finanzausgleich Mio. Fr. 8.18 7.90 7.80 \nRestkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätten Mio. Fr. 5.64 5.27 5.11 \nPflegefinanzierung Mio. Fr. 4.20 3.70 4.34 \nSchulgelder an Berufsschulen und kantonale Schulen Mio. Fr. 1.64 1.64 1.92 \nBeiträge an private Haushalte (KK-Verlustscheine) Mio. Fr. 0.47 0.47 0.55 \nBetriebskostenbeitrag Kreisschule Aarau-Buchs Mio. Fr. 11.66 11.41 10.31 \nBesoldungsanteil an Kanton (Personalaufwand Volksschule) Mio. Fr. 8.41 8.20 7.73 \nBetriebsbeitrag Reg. Schiessanlage Lostorf Mio. Fr. 0.13 0.08 0.10 \nBetriebsbeitrag ZSO Aare Regio Mio. Fr. 0.31 0.31 0.31 \nBetriebsbeitrag Reg. Zivilstandsamt Mio. Fr. 0.16 0.13 0.13 \nNettoertrag Reg. Betreibungsamt Mio. Fr. 0.14 0.14 0.19 \nAarauer Schüler/-innen an der Kreisschule Aarau-Buchs \n\n− Kindergarten\n− Primarschule\n− Sekundarstufe 1\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n2'130 \n410 \n\n1'153 \n567 \n\n2'070 \n375 \n\n1'168 \n527 \n\n2'128 \n409 \n\n1'160 \n559 \n\nAnteil Aarauer Schüler/-innen in der Kreisschule Aarau-\nBuchs \n\n% 58.2 58.4 58.0 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 41'070'000 39'371'800 38'543'243 \nTotal Erlöse Fr. 783'300 730'300 2'166'813 \nNettokosten Fr. 40'286'700 38'641'500 36'378'430 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 164'200 164'200 164'571 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 1'803 1'725 1'664 \nAufwand gesetzliche Beiträge (netto) pro Einwohner/-in Fr. 1'796 1'718 1'657 \nBeitrag an Finanzausgleich in % des Steuerertrages % 8.6 8.7 8.0 \nBeitrag an Finanzausgleich pro Einwohner/-in Fr. 366 353 357 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nLeistungsumfang Die Abweichungen beim Leistungsumfang sind auf der ge-\n\ngenüberliegenden Seite unter «Bemerkungen» erläutert. \n\n56\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n14 Gesetzliche Beiträge 40'905'800 783'300 39'207'600 730'300 38'378'672 2'166'813 \nNettoaufwand 40'122'500  38'477'300  36'211'859 \n\n30 Personalaufwand 4'300  4'300  4'140  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 78'000  78'000  75'232  \n\n36 Transferaufwand 40'823'500  39'125'300  38'299'300  \n\n42 Entgelte 2'000  2'000  309'790 \n43 Verschiedene Erträge 1'075'014 \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 35'900  35'900  33'667 \n46 Transferertrag 745'400  692'400  748'342 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2023 um 1,6 Mio Franken auf 40,1 Mio. Franken. \n\nDer Hauptteil der Mehraufwendungen resultiert bei den Beiträgen an die Pflegefinanzierung. Gegenüber dem \nVorjahr erhöht sich der budgetierte Beitrag um 0,5 Mio. Franken auf 4,2 Mio. Franken. \n\nDer Beitrag an die Kreisschule Aarau – Buchs (KSAB) im Budget der Stadt Aarau erhöht sich um 0,3 Mio. Franken auf \n11,7 Mio. Franken. In den vergangenen Jahren hat die KSAB jeweils wesentlich besser abgeschlossen als sie budge-\ntiert hatte. So fiel der Anteil der Stadt in der Jahresrechnung 2022 um rund 0,9 Mio. Franken tiefer aus als im KSAB-\nBudget erwartet. Der budgetierte Betrag von 11,7 Mio. Franken liegt deshalb rund 0,9 Mio. Franken unter dem \nAnteil der Stadt im Budget der KSAB. Die Beiträge an die KSAB gelten als gebundene Ausgaben.  \n\nDie Beiträge an den Finanzausgleich (+0,3 Mio. Franken), an die Restkosten der Sonderschulungen und Heime (+0,4 \nMio. Franken) sowie die Besoldungsanteile an Lehrpersonen (+0,2 Mio. Franken) haben weitere Mehraufwendungen \nzur Folge. \n\n57\n\nBudget 2024\n\n\n\nAbschreibungen/Abschluss PG 15 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die linearen Abschrei-\nbungen, welche die Stadt auf ihrem Verwaltungsver-\nmögen vornimmt sowie die Abschlussbuchungen \n(Ausgleich der Rechnung bzw. Budget). \n− Führung der Anlagenbuchhaltung mit allen lau-\n\nfenden und abgeschlossenen Investitionsprojek-\nten\n\n− Berechnung der Abschreibungen\n.\n\nProdukte \n− Abschreibungen/Abschluss\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nOperatives Ergebnis Mio. Fr. -0.7 1.7 -5.4\nSelbstfinanzierung Mio. Fr. 15.6 18.0 10.8 \nSelbstfinanzierungsanteil % 10.2 12.1 7.2 \nSelbstfinanzierungsgrad % 53.1 56.5 111.5 \nZehnjahresdurchschnitt Selbstfinanzierungsgrad % 90.1 85.8 91.9 \n\n58\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n15 \n\n \nAbschreibungen \n\n \n16'401'200 \n\n \n689'339 \n\n \n18'136'578 \n\n \n \n\n18'136'578 \n\n \n23'335'507 \n\n \n \n\n23'335'507 Nettoaufwand  15'711'861   \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'597'500  \n \n\n689'339 \n\n13'597'500 13'399'968 \n36 Transferaufwand 2'803'700 2'803'700 2'706'051 \n\n90 Abschlusskonten  1'735'378 7'229'487 \n\n Bemerkungen \nEs wird erwartet, dass sich die Abschreibungen im gleichen Rahmen des Vorjahresbudgets befinden. Der effektive \nAufwand für Abschreibungen hängt davon ab, ob die Investitionen wie geplant umgesetzt werden können. \n \nDie Position 90 «Abschlusskonten» entspricht dem Ergebnis. \n\n59\n\nBudget 2024\n\n\n\nÖffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften PG 17 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der Liegenschaften des Verwaltungs-\nvermögens inklusive Schulanlagen.  \n− Werterhaltung und betrieblicher Unterhalt der öf-\n\nfentlichen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der\nBetriebsliegenschaften\n\n− Bereitstellung von Schulzimmern, Kindergärten,\nNebenräumen und Turnhallen für den Unterricht\nund weitere Nutzungen\n\n− Bewirtschaftung der Räumlichkeiten der öffentli-\nchen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der Be-\ntriebsliegenschaften, sowie der Turnhallen und\nder Sportplätze Schachen ausserhalb der obligato-\nrischen Schulzeit\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Schulanlagen\n− Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaf-\n\nten\n\nZielgruppen \n− Behörden, Mitarbeiter/-innen\n− Schulpflege, Schulleitung, Lehrer- und\n\nSchülerschaft\n− Vereine und andere Nutzer/-innen\n− Firmen, Lieferanten und Handwerker/-in-\n\nnen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.79 \n\nRealisierungsgrad In-\nstandhaltung \n\n% > 90 > 90 110 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 93 \n\nSenkung Emissionen \n(2010 = 100 %) \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n53 \n\n34 \n\n67 \n\n51 \n\nerfüllt \n\n57 \n\n36 \n\n69 \n\n48 \n\nerfüllt \n\n75 \n\n90 \n\n97 \n\n37 \n\nerfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nLiegenschaften Anz. 81 81 81 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 686 686 686 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 16'120'366 16'439'683 16'150'987 \n\nTotal Erlöse Fr. 8'486'400 9'412'000 8'146'306 \nNettokosten Fr. 7'633'966 7'027'683 8'004'681 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 5'548'900 7'548'900 7'615'897 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 342 314 366 \nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 413 400 413 \n\n60\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n17  Öffentliche Gebäude und Betriebsliegens 7'744'152 6'771'500 8'030'821 7'273'500 \n757'321 \n\n7'801'639 6'332'437 \n1'469'203 Nettoaufwand 972'652 \n\n30 Personalaufwand \n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n36  Transferaufwand \n39 Interne Verrechnungen \n42  Entgelte \n44 Finanzertrag \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n46 Transferertrag \n\n3'154'652 \n4'556'000 \n\n33'500  \n139'600 \n\n2'652'200 \n\n3'979'700 \n\n2'907'421 \n5'089'900 \n\n33'500 \n56'600 \n\n2'610'800 \n\n4'606'100 \n\n2'212'546 \n5'338'378 \n\n203'620 \n47'094 \n\n \n \n \n \n\n160'679 \n2'253'708 \n\n203'370 \n3'714'679 \n\nBemerkungen \nDer Personalaufwand steigt aufgrund der Erhöhung des Stellenplans um 180 Stellenprozenten in den Bereichen \nAdministration (50 %), Projektleitung (70 %) und Portfoliomanagement (60 %) an. Bei der Sektion Betrieb und Unter-\nhalt öffentliche Gebäude ist das Projektvolumen in den vergangenen Jahren angestiegen (z. B. Umsetzung PV, Um-\nrüstung erneuerbare Heizsysteme, Umrüstung LED, diverse Baudelegationen). Es benötigt eine Projektleitung \n(70 %). Die zusätzlichen Ressourcen (50 %) in der Administration entlasten die Sachbearbeitung. In der Sektion \nPortfoliomanagement stehen grosse Projekt an (z. B. Oberstufenzentrum Telli), welche mehr Ressourcen benötigen. \nDes Weiteren wird mit diesen zusätzlichen Ressourcen auch den politischen Vorstössen Rechnung getragen, welche \neine Stärkung des Klimaschutzes verlangen. Dies soll mit den zusätzlichen Ressourcen innerhalb des Bereiches \nFacility Management/Immobilien sichergestellt werden. \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand wird um rund 530'000 Franken tiefer budgetiert als im Vorjahr. Der Gebäu-\ndeunterhalt der Pflegeheime wird nicht mehr über die PG 17 abgewickelt. Aus diesem Grund fallen rund 600'000 \nFranken sowohl im Sach- und übrigen Betriebsaufwand als auch die Verrechnung des entsprechenden Aufwands \nan die Pflegeheime im Transferertrag weg. Höhere Material- und Energiepreise lassen den Betriebsaufwand anstei-\ngen. \n\nDie Entgelte werden aufgrund der Einnahmen der Parkplatzvermietung und der Snack-/Kaffeeautomaten rund \n80'000 Franken höher budgetiert. \n\nDer Nettoaufwand ist 215'331 Franken höher budgetiert als im Vorjahr. \n\n61\n\nBudget 2024\n\n\n\nVermietete Liegenschaften PG 18 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der vermieteten Liegenschaften des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens.  \n− Bewirtschaftung der stadteigenen Liegenschaften\n\ndes Finanz- und Verwaltungsvermögens zu markt-\nüblichen Konditionen\n\n− Unterhalt der stadteigenen Wohn- und Geschäfts-\nliegenschaften\n\n− Ausgewogene soziale Durchmischung und hohe\nZufriedenheit bei den Mieterinnen und Mietern\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Liegenschaften Finanzvermögen\n− Vermietete Liegenschaften Verwaltungsver-\n\nmögen\n− Ortsbürgergemeinde, Verrechnungen\n\nZielgruppen \n− (potentielle) Mieter/-innen\n− Handwerker/Lieferanten\n− Planer/-innen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert (für rele-\nvante Liegenschaften) \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.76 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 51 \n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 4.5 < 4.5 1.2 \n\nMietzinse sind dem Niveau \nder Marktmiete angenähert \n\nReduktion der Differenz \nzwischen Marktmiete und \neffektiven Mieteinnahmen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt erfüllt \n\nMarktgängigkeit bei den Miet-\nwohnungen \n\nMieterwechsel Anzahl 15 18 9 \n\nSenkung Emissionen \n(2010 = 100 %) \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n53 \n\n34 \n\n67 \n\n51 \n\nerfüllt \n\n57 \n\n36 \n\n69 \n\n48 \n\nerfüllt \n\n76 \n\n69 \n\n97 \n\n37 \n\nerfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nLiegenschaften Anz. 71 71 70 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 793 751 747 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 5'114'285 5'396'737 7'074'704 \nTotal Erlöse Fr. 8'339'493 8'018'699 6'044'165 \nNettokosten Fr. -3'225'208 -2'621'962 -2'818'249\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 732'900 732'900 569'413 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -144 -117 -129\nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 255 217 249 \n\n62\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n18 Vermietete Liegenschaften 4'456'995 8'144'093 4'752'078 \n3'071'221 \n1'564'178 \n1'570'900 \n1'201'200 \n\n385'800 \n30'000 \n\n7'823'299 \n \n\n35'000 \n6'298'500 \n\n1'489'799 \n\n6'253'622 \n4'128'882 \n1'503'028 \n\n858'825 \n2'990'078 \n\n535'232 \n351'309 \n15'150 \n\n10'382'504 \n \n \n \n \n \n \n \n\n77'954 \n8'430'958 \n\n439'522 \n1'434'069 \n\nNettoertrag 3'687'099  \n\n30 Personalaufwand \n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n34 Finanzaufwand \n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n36 Transferaufwand \n39  Interne Verrechnungen \n42  Entgelte \n44 Finanzertrag \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n46 Transferertrag \n\n1'744'595 \n1'163'600 \n1'128'200 \n\n390'600 \n30'000  \n\n35'000 \n6'411'000 \n\n1'698'093 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nObjekte Bei 46 seit 2022 hinzugefügten Objekten handelt es sich um die Wohnungen \n\nund Parkplätze der Mühlemattstrasse 69/71/73. \n\nGebäudeversicherungswert Im Gebäudeversicherungswert 2024 ist die Mühlemattstrasse 69/71/73 \nenthalten. \n\nBemerkungen \nDer Grundkredit für den Unterhalt der Hochbauten (im Sach- und übrigen Betriebsaufwand) wird einmalig reduziert. \nZudem sind ausserhalb des Grundkredits für den Gebäudeunterhalt nur einzelne Kleinprojekte geplant. Die Miet-\neinnahmen (im Finanzertrag enthalten) wurden aufgrund der Einnahmen des Jahres 2022 um rund 110'000 Fran-\nken erhöht. \n\nBeim Transferertrag handelt es sich um die Verrechnung des für die Ortsbürgergemeinde erbrachten Personalauf-\nwandes. \n\nDas Budget 2024 sieht einen um 615'877 Franken höheren Nettoertrag vor als im 2023. \n\n63\n\nBudget 2024\n\n\n\nKultur PG 20 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Abteilungsleitung \nKultur, die Kulturstelle, das Stadtarchiv und die Kul-\nturförderung. \n− Vertretung der Stadt Aarau in kulturpolitischen\n\nGremien und Arbeitsgruppen\n− Begleitung grösserer Projekte im Kulturbereich.\n− Kulturförderung und Kulturvermittlung\n− Ansprech- und Koordinationsstelle in Kulturfragen\n− Betreuung der Kulturplakatierung\n− Betreuung der städtischen Kunstsammlung\n− Führung des Stadtarchivs mit Übernahme und\n\nErschliessung von Unterlagen aus der Stadtverwal-\ntung und von Dritten\n\nProdukte \n− Kultur mit Stadtarchiv\n− Kulturförderung\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Kultur- und Kunstschaffende sowie Grup-\n\npen, Vereine und Ensembles\n− Subventionierte Kulturinstitutionen und\n\nKulturanlässe\n− Kulturförderkommission, Kulturbetriebs-\n\nkommission\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nDie Bevölkerung der Stadt \nAarau ist über das Kulturange-\nbot informiert. \n\nBewirtschaftung APG-\nKulturplakatständer \n\nAnz. 57 57 57 \n\nBewirtschaftung Kultur-\nplakatwände \n\nAnz. 8 8 8 \n\nDie Kulturförderung unter-\nstützt das vielfältige Kultur-\nleben und ermöglicht neue \nKulturinitiativen im Rahmen \nder Kulturförderrichtlinien. \n\nFörderumfang Bereiche \nYOUNG&FRESH (neue \nProjekte, Anschubfinan-\nzierungen) und BASE \n(regelmässige Veranstal-\ntungsreihen, Kulturverei-\nne) \n\n% 12 12 11 \n\nFörderumfang Bereich \nPREMIUM (Kulturhäuser,-\nveranstalter und Festivals) \n\n% 88 88 89 \n\nDie Beiträge werden effizient \nund im Sinne der Kulturförder-\nrichtlinien eingesetzt. \n\nLeistungsverträge mit \nEmpfängern von PREMI-\nUM-Beiträgen (vollständig \nbis 2018) \n\nAnz. 11 11 11 \n\nDas Stadtarchiv erschliesst \nund dokumentiert die Stadtge-\nschichte und vermittelt Infor-\nmationen an Dritte \n\nAnteil des digital er-\nschlossenen Archivguts \n\n% 65 65 45 \n\nBeantwortung Anfragen % 100 100 100 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nAngefragter Bedarf an APG-Kulturplakatstellen Anzahl 800 800 857 \nBerücksichtigte Anfragen APG-Kulturplakatstellen (55 Stän-\nder x 12 Monate) \n\nAnzahl 660 660 678 \n\nEingereichte Gesuche YOUNG&FRESH, BASE Anz. 70 70 106 \nBerücksichtigte Gesuche YOUNG&FRESH Anz. 20 20 23 \nBerücksichtigte Gesuche BASE Anz. 20 20 26 \nPREMIUM-Beiträge Anz. 11 11 11 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'710'990 3'793'512 2'893'584 \nTotal Erlöse Fr. 3'500 3'500 10'108 \nNettokosten Fr. 3'707'490 3'790'012 2'883'476 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'091'000 1'091'000 605'398 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 166 169 132 \nAufwand Kulturförderung in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 1.20 1.24 1.08 \n\n64\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n20 Kultur 2'248'297 3'500 2'242'033 3'500 2'032'110 10'108 \nNettoaufwand 2'244'797  2'238'533  2'022'002 \n\n30 Personalaufwand 307'297  \n \n \n \n\n3'500 \n\n295'833  263'790  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 93'900 100'100  140'409  \n\n36 Transferaufwand 1'836'400 1'835'400  1'618'778  \n\n39 Interne Verrechnungen 10'700 10'700  9'134  \n\n42 Entgelte  3'500  10'108 \n\nBemerkungen \nDas Budget 2024 enthält einen einmaligen Beitrag in der Höhe von 8'000 Franken für die Umsetzung der Kultur-\nbühne. Diese können Kulturveranstaltenden und Dritte zur Ausleihe nutzen. Die städtische Kulturförderungpraxis \nsoll zudem gemäss der aktuellen Kulturstrategie überprüft werden. Das Budget wird dafür zusätzlich mit einem \nBeitrag in Höhe von 3'300 Franken belastet. Der Kulturförderbeitrag an den Aarauer Kunstraum soll auf Antrag der \nKulturförderkommission im 2024 um 4'000 Franken erhöht werden. Gesamthaft liegt der Nettoaufwand nur \n6'265 Franken über demjenigen des Vorjahrs. \n\nAaraus Kulturhäuser prägen das Stadtbild rund um den Schlossplatz.\n\n65\n\nBudget 2024\n\n\n\nStadtmuseum Aarau PG 21 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Stadtmuseum Aarau vermittelt die Geschichte \nder Stadt Aarau innerhalb und ausserhalb des Ge-\nbäudes auf zeitgemässe Art.  \n− Dauer- und Wechselausstellungen zu aktuellen\n\nund historisch relevanten Themen mit Bezug zu\nAarau\n\n− Führungen, themenbezogene Veranstaltungen\nsowie Bildungs- und Vermittlungsangebote\n\n− Aktive Erhaltung von Kulturgütern und Neuan-\nschaffungen, die für die Stadtgeschichte relevant\nsind\n\n− Austausch und Zusammenarbeit mit anderen Mu-\nseen und Kulturinstitutionen\n\n− Vermietung von Räumlichkeiten im Stadtmuseum\nund im Aufschluss Meyerstollen\n\nProdukte \n− Stadtmuseum Aarau\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen aus der Deutschschweiz\n− Familien\n− Touristinnen und Touristen\n− Schulen, Lehrpersonen\n− Gruppen, Vereine und Firmen\n− Fachleute, Wissenschaftler, interessierte\n\nLaien\n− Museen, Sammlungen und Archive\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nBreite Bevölkerungskreise \nnutzen das Museum \n\nBesucher/-innen Ausstel-\nlungen und Veranstaltun-\ngen \n\nAnz. 20'000 20'000 20'772 \n\nAngebots-Evaluation Anz. 1 1 1 \n\nZeitgemässe Vermittlung von \nGeschichte \n\nWechselausstellungen Anz. 1 1 1 \nVeranstaltungen Anz. 100 100 97 \nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote (Führun-\ngen) inkl. Aufschluss \nMeyerstollen, ohne Schul-\nklassen  \n\nAnz. 250 250 260 \n\nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote Schulklas-\nsen (Führungen) inkl. \nAufschluss Meyerstollen \n\nAnz. 150 150 118 \n\nVermietung von Räumlichkei-\nten \n\nRaumvermietungen und \nHochzeiten \n\nAnz. 75 75 98 \n\nInventarisierung Sammlung \nNeu erfasste oder bearbei-\ntete Objekte \n\nAnz. 1'200 1'200 3'882 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nÖffnungsstunden Std. 2'200 2'200 2'152 \nFoyer-Ausstellungen Anz. 3 5 3 \nTotal Sammlungsgegenstände (Schätzung) Anz. 60'000 60'000 60'000 \nTotal inventarisierte, eingelagerte Objekte Anz. 20'000 18'000 14'853 \nNeuerwerbungen gemäss Sammlungskonzept Anz. 15 18 22 \nAusstellungsfläche m2 1'810 1'810 1'810 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'535'656 3'485'189 3'330'420 \nTotal Erlöse Fr. 611'000 611'000 703'572 \nNettokosten Fr. 2'924'656 2'874'189 2'626'848 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'095'100 1'095'100 1'095'191 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 131 128 120 \nNettokosten pro Besucher/-in Fr. 146 144 126 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 1'329 1'306 1'221 \nNettokosten pro m2 Ausstellungsfläche Fr. 1'616 1'588 1'451 \n\n66\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n21 Stadtmuseum Aarau 1'978'939 611'000 1'870'678 611'000 1'840'491 703'571 \nNettoaufwand 1'367'939  1'259'678  1'136'919 \n\n30 Personalaufwand 1'093'207  \n \n \n \n\n611'000 \n\n1'033'078  911'052  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 877'032 828'900  924'546  \n\n36 Transferaufwand 2'700 2'700  2'815  \n\n39 Interne Verrechnungen 6'000 6'000  2'078  \n\n42 Entgelte  611'000  703'571 \n\nBemerkungen \nDer höhere Sach- und übriger Betriebsaufwand ergibt sich durch einmalige Kosten im Bereich der Fotokonservie-\nrung und -digitalisierung. Die Digitalisierungsstation und die Geräte in der Fotokonservierung (insbesondere die \nFilter- und Absauganlagen) erreichen das Ende ihres Lebenszyklus und müssen instandgesetzt und wo nötig er-\nsetzt werden. Diese Arbeiten sind Teil der RingierBildarchivKooperation, zu welchen sich die Stadt im Rahmen \ndieser Kooperation verpflichtet hat. Die effektiven Kosten für die Neuinstallation werden geteilt, die andere Hälfte \nwird von Kantonsmitteln bezahlt.   \n\nDie Grundkredite für Ausstellungen im Stadtmuseum und im Aufschluss Meyerstollen sollen leicht erhöht werden. \nDie erhöhten Preise für Szenographie und Licht, aber auch Materialkosten für Vitrinen, Ausstellungsbauten oder \ngrössere Holz-, Metal- und Elektroarbeitenführten führen zu einem Kostenanstieg.  \n\nDer Nettoaufwand 2024 ist 108'260 Franken höher als im Vorjahr. \n\n67\n\nBudget 2024\n\n\n\nKultur und Kongresshaus KUK PG 22 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau bietet für kommerzielle, kulturelle, \ngesellschaftliche, regionale und überregionale Anläs-\nse ein Kultur- und Kongresshaus an mit folgendem \nLeistungsauftrag  \n− Bereitstellen der räumlichen und technischen Inf-\n\nrastruktur für Anlässe im KUK\n− Kompetente Beratung und zuvorkommende Be-\n\ntreuung der Kundschaft\n− Unterhalt der technischen und betrieblichen Infra-\n\nstruktur\n\nProdukte \n− Kultur und Kongresshaus KUK\n\nZielgruppen \n− Firmen\n− Kongress- und Eventorganisationen\n− Öffentliche Institutionen\n− Kulturelle Organisationen\n− Privatpersonen\n− Vereine/Verbände\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nAttraktives Angebot \nAuftragsvolumen im Ver-\nhältnis zum Vorjahr \n\n% 100 100 135 \n\nKompetente und qualitativ \nhochstehende Dienstleistung \n\nZufriedenheit Kundinnen \nund Kunden \n\n% > 95 > 95 98 \n\nAusgewogenes Veranstal-\ntungsangebot \n\nKulturelle und gesell-\nschaftliche Anlässe \n\n% 43 43 47 \n\nAnteil kulturelle und ge-\nsellschaftliche Anlässe am \nGesamtertrag \n\n% 32 32 36 \n\nKommerzielle Anlässe % 57 57 53 \nAnteil kommerzielle An-\nlässe am Gesamtertrag \n\n% 68 68 64 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nKostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 300 300 263 \nGratisproben Anz. 80 90 81 \nVeranstaltungen pro verfügbarem Tag (inkl. Gratisproben) Anz. 1.25 1.25 1.15 \nAnnullierte kostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 10 10 23 \nRaumauslastung Saal 1 % 60 60 50 \nRaumauslastung Saal 2 % 45 45 36 \nRaumauslastung Säle 3 und 4 % 34 35 30 \nBesucher/-innen Anz. 60'000 60'000 38'800 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'229'939 3'119'011 2'993'057 \nTotal Erlöse Fr. 1'199'100 1'102'100 884'683 \nNettokosten Fr. 2'030'839 2'016'911 2'108'374 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'473'200 1'473'200 1'527'383 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 91 90 96 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 86 87 75 \nKostendeckungsgrad Vollkosten % 37 35 30 \nDurchschnittliche Kosten pro Veranstaltung Fr. 8'500 7'997 8'701 \nDurchschnittliche Nettokosten pro Veranstaltung Fr. 5'344 5'172 6'129 \nFiktive Erlöse Gratisproben Fr. 24'000 27'000 15'800 \n\n68\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK 1'394'149 1'199'100 1'260'307 1'102'100 1'183'622 884'683 \nNettoaufwand 195'049  158'207  298'939 \n\n30 Personalaufwand 991'049  \n \n \n\n1'199'100 \n\n867'207  794'650  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 402'100 392'100  388'211  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000 1'000  761  \n\n42 Entgelte 1'102'100  883'255 \n\n44 Finanzertrag 1'428 \n\nBemerkungen \nDie Personalleistungen können mit dem neuen Gebührenreglement konsequenter verrechnet werden, was zu Mehr-\neinnahmen von rund 100'000 führt. Der Personalbestand wird um 100 Stellenprozente aufgestockt, verteilt auf \nverschiedene Funktionsbereiche wie Technik, Administration und Projektleitung. Die Stellenaufstockung ist erfor-\nderlich, da komplexere Veranstaltungen im Tagungs- und Kongressbereich durchgeführt werden und die Anforde-\nrungen des Kunden in der Vorbereitung, Planung und Betreuung gestiegen sind. Die Mehrkosten für diese Stelle \nwerden mit den Mehreinnahmen bei der Verrechnung der Personalleistungen finanziert.  \n\nIm Sach- und übrigen Betriebsaufwand ist neu ein Grundkredit in der Höhe von 10'000 Franken für Ersatzbeschaf-\nfungen von Videotechnik enthalten. \n\nDer Nettoaufwand steigt gegenüber dem Budget 2023 um 36'841 Franken. \n\n69\n\nBudget 2024\n\n\n\nStadtbibliothek PG 23 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtbibliothek ist eine Freihandbibliothek, wel-\nche Medien zur Information, Kulturvermittlung und -\npflege, Bildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung \nanbietet.  \n− Beratung der Kundschaft und Ausleihe von Medien\n− Organisation und Durchführung von Leseförde-\n\nrungsangeboten sowie diverser Veranstaltungen\n− Bereitstellung Lese- und Arbeitsplätze mit und\n\nohne PC sowie WLAN\n− Vermietung von Räumlichkeiten für Veranstaltun-\n\ngen und Ausstellungen\n− Verpachtung eines Raums an das Café littéraire\n\nProdukte \n− Stadtbibliothek\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung aus Stadt und Region Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nAttraktives und aktuelles Me-\ndienangebot \n\nAusleihen (inkl. eMedien) Anz. 340'000 325'000 346'865 \nNeuerwerbungen von \nMedien \n\n% 15 15 14 \n\nAttraktives Veranstaltungsan-\ngebot \n\nBesucher/-innen pro An-\nlass \n\nAnz. 15 15 17 \n\nLeseförderung \n\nLeseförderungsangebote \nfür Kinder im Vorschulal-\nter, in der Primarschule \nund der Sekundarstufe 1 \n\nAnz. 15 15 15 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nMedienbestand (ohne eMedien) Anz. 47'000 47'000 46'572 \nÖffnungsstunden (bedient) Std. 2'260 2'267 2'261 \nEingeschriebene Kundinnen und Kunden Anz. 7'500 7'200 7'754 \nBesuche von Kundinnen und Kunden Anz. 165'000 171'000 162'938 \nVeranstaltungen Anz. 280 220 310 \nFührungen mit Schulklassen und anderen Gruppen Anz. 90 50 98 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'985'469 2'002'649 1'973'395 \nTotal Erlöse Fr. 384'300 380'600 373'906 \nNettokosten Fr. 1'601'169 1'622'049 1'599'489 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 143'600 143'600 143'724 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 72 72 73 \nKosten pro Ausleihe Fr. 5.84 6.16 5.69 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 708 168 707 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 27 28 28 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nVeranstaltungen Anpassung der Anzahl auf Vor-Corona-Zeit. \n\nFührungen mit Schulklassen und Neue Angebote haben zu mehr Buchungen dieses wichtigen \nanderen Gruppen Angebotes geführt. \n\n70\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n23 Stadtbibliothek 1'402'775 384'300 1'346'723 380'600 1'357'998 373'906 \nNettoaufwand 1'018'475  966'123  984'092 \n\n30 Personalaufwand 1'080'875  1'060'623  1'072'777  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 317'900  282'100  283'861  \n\n39 Interne Verrechnungen 4'000  4'000  1'360  \n\n42 Entgelte 311'800  308'100  301'782 \n44 Finanzertrag 22'000  22'000  13'390 \n46 Transferertrag 50'500  50'500  58'734 \n\nBemerkungen \nDie Löhne für die Lesementorinnen werden den Vorgaben durch den Kanton angepasst (+9'500 Franken). Für die \nUmsetzung der Open Library müssen RFID-Kundenkarten angeschafft werden, was einmalige Kosten von 18'000 \nFranken verursacht. Ebenfalls ist ein einmaliger Betrag von 8'000 Franken für den Kauf von Bibliothekstaschen \nbudgetiert. Die Taschen werden alle 6 Jahre in grosser Menge neu bestellt und durch den Verkauf finanziert. Die \nSessel im Publikumsbereich müssen wegen der starken Beanspruchung ca. alle 8-10 Jahre neu bezogen werden. In \nden nächsten 4 Jahren sollen alle 12 Stück neu bezogen werden. Dies kostet 9'000 Franken pro Jahr. Der budgetie-\nrte Nettoaufwand fällt 52'351 Franken höher aus als im Vorjahr. \n\n71\n\nBudget 2024\n\n\n\nSport PG 26 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt fördert und unterstützt den Breiten-, Frei-\nzeit- und den Leistungssport. Sie stellt eine funkti-\nonsfähige und attraktive Sportinfrastruktur zur Ver-\nfügung. \n− Fördern des Sports gemäss Sportkonzept \n− Belegungsplanung der Sportinfrastruktur \n− Koordination und Vernetzung mit den Sportverei-\n\nnen \n− Begleiten und Weiterentwickeln von Sportanlagen-\n\nprojekten \n\nProdukte \n− Sport \n \nZielgruppen \n− Einwohner/-innen und Tagesaufenthalter/-\n\ninnen \n− Sportler/-innen \n− Sportvereine \n− Private Anbieter/-innen im Bereich Sport \n− umliegende Gemeinden \n \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nDie Stadt tauscht sich mit den \nSportvereinen und Sportorga-\nnisationen aus und bezieht sie \nin ihre Planung angemessen \nein. \n\nPeriodische Treffen mit \nstädtischen Sportvereinen  \n\nAnz. 5 * * \n\nSämtliche eingehenden Hal-\nlenbelegungs- und Sportförde-\nrungsgesuche sowie allgemei-\nne Anfragen in Sachen Sport \nwerden innert nützlicher Frist \nbeantwortet. \n\nBeantwortung Anfragen \nmit Zuständigkeit Sport-\nkommission: unmittelbar \nnach der auf Anfrage \nfolgender Sitzung \n\n% 100 100 100 \n\nMöglichst hohe Belegung der \nSporthallen für den Vereins-\nsport zwischen 17.30 und \n22.00 Uhr, differenziert zwi-\nschen Sommer und Winter. \n\nAuslastungsgrad Sommer % 90 90 92 \n\nAuslastungsgrad Winter % 100 95 99 \n\nMöglichst hohe Belegung der \nFussballplätze für den Ver-\neinssport zwischen 17.30 und \n22.00 Uhr. \n\nAuslastungsgrad % 100 * * \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nEmpfänger/-innen fester jährlicher Sportbeiträge Anz. 12 10 10 \nEmpfänger/-innen projektbezogener Sportbeiträge Anz. 14 14 15 \nDauerbewilligungen für Sporthallen Anz. 61 61 65 \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'187'051 3'067'318 2'922'708 \nTotal Erlöse Fr. 0 0 2'627 \nNettokosten Fr. 3'187'051 3'067'318 2'920'081 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'699'100 1'699'100 1'700'758 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 143 137 134 \nAufwand Sportbeiträge in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 0.43 0.43 0.36 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2024. \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nPeriodische Treffen mit städtischen  Neuer Indikator. Mit dem vorgängigen Indikator wurden die \nSportvereinen Treffen mit der IG Sportvereine Aarau gemessen. Allerdings \n\nwerden mit der IG keine regelmässigen Treffen durchgeführt. \nViel mehr finden Treffen mit unterschiedlichen Sportvereinen \nstatt. \n\n \nBelegung Fussballplätze Neuer Indikator, da das Aufzeigen der Auslastung der Fuss-\n\nballinfrastruktur für die Sportinfrastrukturplanung sehr rele-\nvant ist. \n\n72\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n26 Sport 1'333'448 1'209'103 1'000 1'190'016 2'627 \nNettoaufwand 1'333'448  1'208'103  1'187'390 \n\n30 Personalaufwand 233'948  129'803  125'994  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 242'200 269'500  294'575  \n\n36 Transferaufwand 857'300 809'800  769'447  \n\n42 Entgelte 1'627 \n\n46 Transferertrag 1'000  1'000 \n\nBemerkungen \nDie Stellen im Administrativbereich der Sektion Sport werden aufgrund der hohen Auslastung um 50 auf total 100 \nStellenprozente erhöht. Mit den zusätzlichen Stellenprozenten werden verschiedene Sportinfrastrukturprojekte \numgesetzt und die Bedürfnisse von Seiten Vereine sowie der Bevölkerung adäquat berücksichtigt. Somit kann u. a. \nzu den Bürozeiten eine vollständige Erreichbarkeit sichergestellt werden. Mit der Funktion «Kundenbetreuung \nSportanlagen» soll eine neue Stelle geschaffen werden, welche in einem 50 %-Pensum als städtische Anlaufstelle \nauf den Fussballanlagen fungiert.  \n\nIm Sach- und übrigen Betriebsaufwand sowie im Transferaufwand steigen aufgrund von höheren Energiekosten und \nUnterhaltsarbeiten die Anteile am Betriebsdefizit des Hallenbad Telli und an den Betriebskosten der Turnhallen der \nHandelsschule KV. Dabei handelt es sich um gebundene Ausgaben, welche vertraglich geregelt sind. \n\nIm Bereich der Sportfördergelder wird für das Jahr 2024 ein einmaliger Beitrag in der Höhe von 25'000 Franken an \ndie 200 Jahre Jubiläumsfeier des Schweizerischen Schiesssportverbands ausgerichtet, welche in Aarau stattfinden \nwird. Ein Sportförderbeitrag wird zuhanden des Reitvereins in der Höhe von 4'000 Franken aufgenommen. \n\nDer Nettoaufwand fällt gesamthaft 125'345 Franken höher aus als im Vorjahr. \n\n73\n\nBudget 2024\n\n\n\nGesetzliche Sozialarbeit PG 40 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe deckt den Bereich der gesetzli-\nchen Sozialarbeit durch Beratung, Betreuung und \nFinanzierung von hilfesuchenden Personen im Rah-\nmen von SPG (Sozialhilfe- und Präventionsgesetz) und \nZGB (Zivilgesetzbuch) sowie durch das Stellen von \nAnträgen aufgrund des ZGB an die Kindes- und Er-\nwachsenenschutzbehörde KESB ab.  \n− Führen der Gemeindezweigstelle SVA\n− Erbringen von Sozialhilfeleistungen sowie berufli-\n\nche und soziale Integration von Personen\n− Bevorschussen von Unterhaltsbeiträgen, Erbringen\n\nder Inkassohilfe und Elternschaftsbeihilfe\n− Führen von Beistandschaften und Vormundschaf-\n\nten\n− Führen von Abklärungsaufträgen im Auftrag der\n\nKESB, Beraten und Vorbereiten von Unterhaltsver-\nträgen und Vaterschaftsanerkennungen\n\n− Wahrnehmen der Pflegekinderkontrolle\n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Sozialhilfe\n− Alimente, Elternschaftsbeihilfe\n− Kindes- und Erwachsenenschutz\n− Abklärung und Beratung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\n\nGemeinde Densbüren gemäss den gesetz-\nlichen Bestimmungen des SPG und ZGB\n\n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\nGemeinden Densbüren, Erlinsbach und\nKüttigen in den Bereichen Kindes- und Er-\nwachsenenschutz sowie Abklärungen und\nBeratung\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nSozialhilfe gemäss den gesetz-\nlichen Vorgaben gewähren \n\nErstgespräch innerhalb \nvon 3 Wochen nach Ge-\nsuchsabgabe mit vollstän-\ndigen Unterlagen \n\n% 100 100 86 \n\nElternschaftsbeihilfe, Alimen-\ntenbevorschussung und Inkas-\nsohilfe gemäss den gesetzli-\nchen Vorgaben gewähren \n\nGesuchsbehandlung in-\nnerhalb von 3 Wochen \nnach Eingang mit voll-\nständigen Unterlagen \n\n% 100 90 100 \n\nFühren von Beistandschaften \nund Vormundschaften gemäss \nZGB \n\nErstkontakt innerhalb 2 \nWochen nach rechtskräfti-\nger Errichtung \n\n% 80 * * \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nSchalterkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 6'000 6'000 5'456 \nTelefonkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 15'000 15'000 13'547 \nFallaufnahmen (Anzahl Gesuche um materielle Hilfe) Anz. 265 265 291 \nSozialhilfe: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 420 535 413 \nAlimentenbevorschussung: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 152 71 60 \nGesuche um Elternschaftsbeihilfe Anz. 17 17 12 \nKinder- und Erwachsenenschutz: Laufende Fälle per 31.12. Anz. 390 385 369 \nAbklärung und Beratung: Abklärungsaufträge inkl. Unter-\nhaltsverträge und Vaterschaftsanerkennungen (Eingänge) \n\nAnz. 90 85 86 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 17'394'105 17'566'886 16'302'790 \nTotal Erlöse Fr. 4'939'500 5'485'800 4'900'488 \nNettokosten Fr. 12'454'605 12'081'086 11'402'302 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 558 539 522 \nNettoaufwand Sozialhilfe Mio. Fr. 5.2 5.6 5.2 \nBeiträge und Subventionen an Institutionen Mio. Fr. 1.7 1.8 1.6 \n\n74\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 16'485'001 4'939'500 16'639'335 5'485'800 15'545'030 4'900'487 \nNettoaufwand 11'545'501  11'153'535  10'644'543 \n\n30 Personalaufwand 4'059'401  3'424'335  3'441'288  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 835'100  655'700  753'597  \n\n36 Transferaufwand 11'590'500  12'559'300  11'350'145  \n\n42 Entgelte 2'504'300  3'115'100  2'467'569 \n43 Verschiedene Erträge 8'899 \n44 Finanzertrag 20'000  20'000  5'640 \n46 Transferertrag 2'415'200  2'350'700  2'418'379 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nErstkontakt innerhalb zwei Wochen Neuer Indikator. Der vorgängige Indikator mass die Erstgespräche. Wichtig \nnach rechtskräftiger Errichtung sind die Erstkontakte, anlässlich derer die Erstgespräche nach Dringlichkeit \n\nterminiert werden können.  \n\nSozialhilfe (Fallaufnahmen und aktive Der aufgrund der Corona-Pandemie und der Ukraine-Krise prognostizierte \nFälle) Fallanstieg ist nicht zu erwarten. Der wirtschaftliche Aufschwung hat im Jahr \n\n2022 weiter angehalten und die Arbeitslosenquote sinkt weiter. \n\nBemerkungen \nDie Planstellen im Kindes- und Erwachsenenschutz sowie Abklärung und Beratung werden aufgrund der Fallzahlen \nund Anzahl Geschäfte an den in den Gemeindeverträgen mit Erlinsbach AG und Küttigen vereinbarten Stellen-\nschlüssel angepasst. Diese Aufstockung um 4,3 Stellen führt zu mehr Personalaufwand und ist, zusammen mit den \ngenerellen Lohnanpassungen, verantwortlich für den um 392'000 Franken höheren Nettoaufwand. \n\nDie Erhöhung des Sach- und übrige Betriebsaufwand setzt sich aus dem Betrag von 92'000 Franken für die Erar-\nbeitung eines Strategieberichts zu den Aufgaben im Sozialbereich (Jahresziel 2024) und der Mietzinsanpassung für \ndie Büroräumlichkeiten im Postgebäude zusammen. \n\nBei der materiallen Hilfe wird davon ausgegangen, dass Aufwand und Ertrag denjenigen des Jahres 2022 entspre-\nchen. Die entsprechenden Konti im Transferaufwand, bei den Entgelten und im Transferertrag, wurden daher an \ndie Rechnung 2022 angepasst. \n\n75\n\nBudget 2024\n\n\n\nFreiwillige Sozialarbeit PG 41 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe werden ausgewähl-\nte freiwillige Leistungen im Sozialbereich erbracht. \n− Subventionen für die familienergänzende Kinder- \n\nbetreuung\n− Aufsicht und Bewilligung von Kindertagesstätten,\n\nAufsicht von Tagesfamilien\n− Beratung, Begleitung von erwerbslosen Personen\n\nund Vermittlung von Arbeits- und Integrations-\nmassnahmen\n\n− Beratung und Begleitung im Rahmen der freiwilli-\ngen Erziehungsberatung\n\n− Unterstützung von sozialen Institutionen\n\nProdukte \n− Familienergänzende Kinderbetreuung\n− Arbeits- und Integrationsmassnahmen\n− Freiwillige Erziehungsberatung\n− Beiträge an Institutionen\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen mit einem spezifischen\n\nBedürfnis\n− Institutionen, die ein spezifisch soziales\n\nund vom Volk gewünschtes Bedürfnis ab-\ndecken\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nEs besteht ein bedarfsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nKinderkrippen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n476.5 \n64 \n\n376 \n90 \n\n373.5 \n90 \n\nTagesstrukturen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n333 \n35 \n\n174 \n70 \n\n183 \n70 \n\nTagesfamilien in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n35 \n63 \n\n28 \n89 \n\n35 \n63 \n\nKinder ohne Betreuungs-\nplatz in Aarau gem. aus-\ngewerteter Warteliste \n(Stichmonat September): \n- Kinderkrippen\n- Tagesstrukturen\n- Tagesfamilienorgani-\nsationen\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n26 \n8 \n0 \n\n29 \n6 \n0 \n\n26 \n8 \n0 \n\nEs besteht ein qualitätsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nDurchgeführte Aufsichts-\nbesuche \n\nAnz. 11 11 8 \n\nSozialhilfe empfangende Per-\nsonen haben gemäss ihren \nphysischen und psychischen \nMöglichkeiten eine sinnvolle \nTätigkeit \n\nAnteil der aktiven Fälle \nder Sozialhilfe, der die \nLeistungen der Fachstelle \nArbeit in Anspruch nimmt \n(Stand 31.12.) \n\n% 20 20 21 \n\nDurch den Beratungsprozess \nder Erziehungsberatung sollen \nKinder, Jugendliche, Eltern \nsowie deren Familienangehöri-\nge persönliche Krisen bewälti-\ngen können \n\nAbschluss der Fälle durch \nProblemlösung \n\n% 80 > 45 40 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nKinder in Kinderkrippen, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Kinderkrippen be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n287 \n\n57 \n\n301 \n\n51 \n\n287 \n\n57 \n\nKinder in Tagesstrukturen, deren Eltern subventionsberech-\ntigt sind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesstrukturen \nbetreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n437 \n\n70 \n\n441 \n\n68 \n\n437 \n\n70 \nKinder in Tagesfamilien, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesfamilien be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n20 \n\n57 \n\n14 \n\n50 \n\n20 \n\n57 \n\n76\n\nBudget 2024\n\n\n\nArbeits- und Integrationsmassnahmen: betreute Personen Anz. 70 70 56 \nFreiwillige Erziehungsberatung: durchschnittlich geführte \nDossiers \n\nAnz. 23 23 20 \n\n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 4'448'106 4'227'171 4'106'971 \nTotal Erlöse Fr. 35'000 35'000 442'058 \nNettokosten Fr. 4'413'106 4'192'171 3'664'913 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 939'400 939'400 940'162 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 198 187 168 \n\nAn Erziehungsberechtigte ausbezahlte Subventionen ge-\nmäss KiBeR  \n- im Bereich Kinderkrippen \n- im Bereich Tagesstrukturen \n- im Bereich Tagesfamilien \n\n \nMio. Fr. \nMio. Fr. \nMio. Fr. \n\n \n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n \n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n \n \n\n1.22 \n0.57 \n0.06 \n\n \nAufwand Beiträge an Institutionen Fr. 718'200 728'200 773'919 \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nBetreuungsplätze Kinderkrippen und Aufgrund der aktuellen Qualitätsstandardverordnung wurden \nTagesstrukturen neue Betriebsbewilligungen ausgestellt. Die neuen Bewilli-\n\ngungen beinhalten das Maximum an Betreuungsplätzen, die \nangeboten werden dürften. Die Soll-Werte 2024 bilden diese \nAnzahl bewilligte Betreuungsplätze ab. Die Anzahl der von \nden Einrichtungen tatsächlich angebotenen Plätzen hängt je-\ndoch von der Nachfrage und den betrieblichen Möglichkeiten \nab. Effektiv können und werden deswegen viel weniger als \ndie in der Betriebsbewilligung festgehaltenen Betreuungs-\nplätze angeboten. \n\n \n\n77\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n41  Freiwillige Sozialarbeit 3'372'739 35'000 3'135'220 35'000 \n3'100'220 \n\n3'330'050 442'057 \n2'887'993 Nettoaufwand 3'337'739 \n\n30 Personalaufwand \n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n36 Transferaufwand \n42 Entgelte \n43 Verschiedene Erträge \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n46 Transferertrag \n\n531'939 \n32'600 \n\n2'808'200 \n\n \n\n30'000 \n5'000 \n\n317'920 \n29'100 \n\n2'788'200 \n\n30'000 \n5'000 \n\n342'967 \n24'090 \n\n302'054 \n2'660'939 \n\n \n \n \n \n\n21'626 \n302'054 \n\n27'131 \n91'246 \n\nBemerkungen \nEine externe Analyse hat ergeben, dasss es eine Aufstockung der Personal-Ressourcen bei der Familienergänzen-\nden Kinderbetreuung (FuSTA) benötigt. Seit 2012 beträgt das Stellenetat unverändert 120 Stellenprozente, gleich-\nzeitig ist in diesem Zeitraum die Nachfrage und das Angebot an Betreuungsplätzen sehr deutlich gestiegen. Die \nPersonalressourcen der FuSTA werden deshalb um 1,5 Stellen aufgestockt und erweitert. Ensprechend steigt der \nPersonalaufwand.  \n\nDer budgetierte Beitrag an Pro Tegere wird um 10'000 Franken auf die Höhe des tatsächlichen Beitrags der letzten \nJahre reduziert. Der Verein Prozessor erhält einen Betriebsbeitrag von 30'000 Franken. \n\nDer für 2024 budgetierte Nettoaufwand ist 237'519 Franken höher als für 2023. \n\n78\n\nBudget 2024\n\n\n\nGesellschaft PG 42 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Koordinationsleistungen \nin den Bereichen frühe Kindheit und Familie, Kinder- \nund Jugendförderung, Alter und Integration. Zusätz-\nlich sorgen Angebote und Projekte in diesen Fachbe-\nreichen dafür, dass ein Beitrag zum Gelingen eines \nerfolgreichen Zusammenlebens in Aaraus urbaner \nVielfalt geleistet wird.  \n− Aufsuchende Arbeit im Bereich frühe Kindheit und \n\nFamilie, Kinder und Jugendförderung sowie in der \nAltersarbeit \n\n− Bereitstellen eines bedarfsgerechten Angebots für \ndie diversen Zielgruppen \n\n− Schaffung von adäquaten Partizipationsmöglich-\nkeiten für Kinder und Jugendliche \n\n− Führen der «RIF Regionale Integrationsfachstelle \nAarau» \n\n− Führen des Jugendkulturhauses Flösserplatz. \n\nProdukte \n− Gesellschaft \n− Jugendkulturhaus Flösserplatz \n \nZielgruppen \n− Kinder von 0-4 Jahren, deren Familien, \n\ninsbesondere Eltern und Erziehungsbe-\nrechtigte, Fachpersonen, Institutionen und \nGremien des Bereichs frühe Kindheit  \n\n− Kinder und Jugendliche von 5 bis 24 Jah-\nren, Gremien und interessierte Kreise der \nKinder- und Jugendförderung \n\n− Ältere Menschen, deren Angehörige sowie \nGremien und interessierte Kreise der Al-\ntersarbeit \n\n− Akteure der städtischen Verwaltung (Re-\ngelstruktur), Migrantinnen und Migranten \nsowie deren Organisationen, Freiwillige im \nAsylbereich \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nDrehscheibenfunktion der \nFachbereiche: Frühe Kindheit, \nKinder- und Jugendförderung \nund Alter (Information, Koor-\ndination, Vernetzung) \n\nInstitutionen, mit denen \nsich die Fachbereiche \nvernetzen \n- Kind und Familie \n- Kinder- und Jugendför-\nderung  \n- Alter  \n\n \n \n \n\nAnz. \nAnz. \n\n \nAnz. \n\n \n \n \n\n40 \n30 \n\n \n40 \n\n \n \n \n\n40 \n20 \n\n \n40 \n\n \n \n \n\n57 \n25 \n\n \n48 \n\nEin U16-Angebot besteht, \ninsbesondere ein Jugendtreff  \n\nBesucher/-innen Anz. 1'000 1'000 994 \n\nMobile Jugendarbeit mit Prä-\nsenz im öffentlichen Raum \nwird durchgeführt \n\nKontakte Anz. 1'000 1'000 925 \n\nDie Partizipation von Kindern \nund Jugendlichen an den An-\ngeboten ist bedürfnisgerecht \ngewährleistet \n\nDie passende Partizipati-\nonsstufe wird in mind. \n90 % der Fälle realisiert \n\n% 90 90 83 \n\nEin bedarfsgerechtes Angebot \nfür die Zielgruppe Kinder 0-4 \nJahre und ihre Familien be-\nsteht \n\nBesucher/-innen Anz.  6'000 3'000 5'513 \n\nFamilien mit besonderem \nUnterstützungsbedarf in der \nfrühen Kindheit sind erkannt \nund werden aufsuchend be-\ngleitet \n\nBegleitete Familien Anz. 30 30 18 \n\nMobile Altersarbeit Aarau in \nden Quartieren Telli und Gön-\nhard gemäss Programm Soci-\nus2 wird durchgeführt \n\nKontakte mit der älteren \nBevölkerung in den zwei \nQuartieren \n\nAnz. 300 300 387 \n\nIntegration von Migrantinnen \nund Migranten durch den \nverbesserten Zugang zu den \nRegelstrukturen \n\nAnteil Migrantinnen und \nMigranten in Angeboten \nder Sektion Gesellschaft \nentspricht mind. ihrem \nBevölkerungsanteil in \nAarau \n\nAbwei-\nchung in \n\n% \n+/-0 +/-0 erfüllt \n\nDie Jugendlichen nutzen das \nJugendkulturhaus Flösserplatz \nals soziokulturelle Einrichtung  \n\nBesucher/-innen Anz. 13'000 13'000 6'972 \n\ndavon bezahlte Eintritte Anz. 10'000 10'000 5'719 \n\n79\n\nBudget 2024\n\n\n\ndavon freie Eintritte (ge-\nschätzt) \n\nAnz. 3'000 3'000 1'253 \n\nAnlässe Anz. 100 100 71 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nAnlässe Jugendkulturhaus für geschlossene Gesellschaften \n(Vermietungen an Dritte) \n\nAnz. 15 15 15 \n\nAnlässe Jugendkulturhaus Ü18 Anz. 0 0 0 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'627'020 2'769'697 3'091'817 \nTotal Erlöse Fr. 591'900 525'000 768'803 \nNettokosten Fr. 3'035'120 2'244'697 2'323'014 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 424'200 424'200 424'490 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 136 100 106 \nNettoaufwand Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 97.85 59.84 66.12 \nNettoaufwand Produktegruppe in % zum Laufenden Ertrag \nStadt Aarau \n\n% 1.43 0.91 0.97 \n\nAusschöpfung der Projektkredite in den Bereichen frühe \nKindheit, Kinderförderung, Jugend, Alter und Integration \n\n% 100 100 114 \n\n80\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n42 \n\n \nGesellschaft \n\n \n2'777'865 \n\n \n591'900 \n\n \n1'865'404 \n\n \n525'000 \n\n \n2'214'106 \n\n \n768'803 \n\nNettoaufwand  2'185'965  1'340'404  1'445'302 \n30 Personalaufwand 1'549'898  986'468  979'087  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 938'700  587'000  1'021'003  \n\n36 Transferaufwand 288'766  291'436  214'015  \n\n39 Interne Verrechnungen 500  500    \n\n42 Entgelte  61'400  66'900  77'428 \n43 Verschiedene Erträge      233'911 \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen      18'771 \n46 Transferertrag  530'500  458'100  438'693 \n\n Bemerkungen \nDer Arbeitsbereich Frühe Kindheit wurde per Volksabstimmung im November 2022 beschlossen und war deshalb \nim Budget 2023 nicht abgebildet. Der Personalaufwand nimmt um 570'000 Franken zu, derjenige für Sachkosten \num 208'000 Franken. Der Stadtrat hat des Weiteren die Umsetzung der «Inklusion in Kindertagesstätten» (130'000 \nFranken) und der «Qualität in den Spielgruppen» (20'000 Franken) als Massnahmen aus der Gesamtstrategie Frühe \nKindheit beschlossen. \n \nTotal steigt der Nettoaufwand gegenüber dem Budget 2023 um 845'560 Franken. \n\n81\n\nBudget 2024\n\n\n\nPflegeheime PG 46 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau leistet mit einem bedarfsgerechten \nund umfassenden Angebot einen Beitrag zur Förde-\nrung und Erhaltung der Lebensqualität älterer Men-\nschen.  \n− Fachgerechte und ganzheitliche sowie gute Be-\n\ntreuung der Bewohnerinnen und Bewohner in den\nPflegeheimen Golatti und Herosé.\n\n− Bereitstellen einer zeitgerechten Infrastruktur\nsowie von qualitativ guten Hoteldienstleistungen\nfür die Bewohnerinnen und die Bewohner der\nPflegeheime.\n\n− Bereitstellen von preisgünstigen, zeitgemässen\nund altersgerechten Wohnungen sowie bei Bedarf\nHotel-, Betreuungs- und Pflegeleistungen in der\nAlterssiedlung Herosé.\n\nProdukte \n− Alterssiedlung Herosé\n− Pflegeheim Herosé\n− Pflegeheim Golatti\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung der Stadt Aarau\n− Bewohner/-innen der Pflegeheime\n− Mieter/-innen der Alterssiedlung\n− Angehörige und Bezugspersonen\n− Interne Leistungserbringer\n− Externe Leistungsanbieter\n− Krankenkassen\n− Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nZeitgemässe und bedarfsge-\nrechte Betreuung und Pflege \n\nPflegeeinstufungsaudit \ndurch Krankenkasse \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBettenbelegung % 97.0 97.0 95.4 \n\nZufriedenheits- und Bedarfs-\nabklärung bei Bewohnerinnen \nund Bewohnern und Angehöri-\ngen \n\nBewohner/-innen-\nVersammlung \n\nAnz. 7 7 7 \n\nBefragung der Bewohner/-\ninnen \n\nkeine keine erfolgt \n\nBefragung der Angehöri-\ngen \n\nerfolgt keine keine \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nAlterswohnungen Anz. 0 0 0 \nBettenbestand Pflegeheime Anz. 173 173 173 \nPensionstage Pflegeheime Tg. 61'605 61'605 60'268 \nIntensität Betreuung und Pflege Min. 4'680'000 4'658'000 4'850'330 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 19'463'900 18'271'300 18'409'737 \nTotal Erlöse Fr. 19'461'100 18'268'500 18'404'785 \nNettokosten Fr. 2'800 2'800 4'952 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 506'100 511'700 656'216 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nFinanzierungsergebnis Alterssiedlung (- = Fehlbetrag) Fr. -600'000 -700'000 -94'624\nGuthaben (+) / Schuld (-) Alterssiedlung bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nFr. -501'159 92'965 798'841 \n\nFinanzierungsergebnis Pflegeheime (- = Fehlbetrag) Fr. -23'025'200 -20'081'200 -1'868'052\nAufwand pro Pensionstag Fr. 313 295 296 \nErtrag pro Pensionstag Fr. 316 296 302 \nBestand Alterssiedlungfonds (Investitions-Vorschuss) Mio. Fr. 1.11 1.01 1.12 \nBestand Pflegeheimfonds Mio. Fr. 1.77 1.57 1.56 \nBestand Investitionsfonds Mio. Fr. -37.50 -15.65 5.82 \nBestand diverse Fonds (Personal/Bewohner und a.o. Be-\ntrieb/Behindertenbus) \n\nFr. n. a. n. a. 138'428 \n\n82\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n46 Pflegeheime 19'461'100 19'461'100 18'268'500 18'268'500 18'404'783 18'404'783 \nNettoaufwand 0  0  0 \n\n30 Personalaufwand 14'127'500  13'814'900  13'417'491  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 3'515'200  2'690'400  2'565'167  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 632'700  508'900  651'268  \n\n34 Finanzaufwand 380'000  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 32'445  \n\n36 Transferaufwand 661'100  1'186'400  1'296'467  \n\n42 Entgelte 16'261'600  16'003'100  15'905'028 \n43 Verschiedene Erträge 32'445 \n44 Finanzertrag 55'200  55'200  122'820 \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 1'146'400  561'200  401'667 \n46 Transferertrag 1'992'200  1'646'200  1'827'999 \n90 Abschlusskonten 144'600 5'700 67'900 2'800 441'944 114'823 \n\nBemerkungen \nIn den Pflegeheimen Herosé und Golatti wird mit einem Gewinn von gesamthaft 144'600 Franken gerechnet. Auf-\ngrund der höheren Löhne, der Teuerung und der höheren Verwaltungsentschädigungen zu Gunsten der Einwohner-\ngemeinde sind dafür in beiden Häusern Erhöhungen der Pensionstaxen notwendig. \n\nDie Alterssiedlung wurde zurückgebaut. An ihrer Stelle wird der Ersatzneubau für das Pflegeheim Herosé realisiert. \n\n83\n\nBudget 2024\n\n\n\nDie Rechnung der Alterssiedlung Herosé wird im Jahr 2024 nur noch mit Abschreibungen \nin der Höhe von 5'700 Franken belastet. \n\nGemäss Investitionsplanung werden im Jahr 2024 600'000 Franken in die Projektierung \ndes Ersatzneubaus investiert. Weil selber keine Mittel erwirtschaftet werden, entspricht \ndieser Betrag dem Finanzierungsfehlbetrag. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -5'700 -2'800 -115'623\n\nBetrieblicher Ertrag 7'013\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -5'700 -2'800 -108'610\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 0 0 66'692\n\nErgebnis aus Finanzierung 0 0 66'692\n\nOperat ives Ergebnis -5'700 -2'800 -41'918\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -5'700 -2'800 -41'918\n\nAlterssiedlung Herosé\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Alterssiedlung Herosé\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -600'000 -700'000 -58'406\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung -600'000 -700'000 -58'406\n\nSelbst finanzierung 0 0 -36'218\n\nFinanzierungsergebnis -600'000 -700'000 -94'624\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n84\n\nBudget 2024\n\n\n\n \n \nFür die beiden Pflegeheime Herosé und Golatti wird ein Ertrag aus betrieblicher Tätigkeit \nvon 469'400 Franken budgetiert. Für die Finanzierung des Neubaus Herosé fallen erst-\nmals Zinsen an (Finanzaufwand). Das negative Ergebnis aus Finanzierung schmälert den \nErtrag aus betrieblicher Tätigkeit und führt zu einem operativen Gewinn von \n144'600 Franken. Weil weder ausserordentlicher Aufwand noch ausserordentlicher Ertrag \nerwartet wird, entspricht das Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung dem operativen Ergeb-\nnis. \n \n\n \n \nFür das Jahr 2024 sind Investitionen von 22,65 Mio. Franken geplant. Bei der negativen \nSelbstfinanzierung von -374'800 Franken beträgt der Finanzierungsfehlbetrag 23,03 Mio. \nFranken. \n \n \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Pflegeheime\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -18'930'800 -18'197'800 -17'847'217 \n\nBetrieblicher Ertrag 19'400'200 18'210'500 18'160'128\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit 469'400 12'700 312'911\n34 Finanzaufwand -380'000 \n\n44 Finanzertrag 55'200 55'200 56'128\n\nErgebnis aus Finanzierung -324'800 55'200 56'128\n\nOperat ives Ergebnis 144'600 67'900 369'039\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 144'600 67'900 369'039\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Pflegeheime\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -22'650'400 -20'094'000 -2'513'436 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung -22'650'400 -20'094'000 -2'513'436 \n\nSelbst finanzierung -374'800 12'800 645'384\n\nFinanzierungsergebnis -23'025'200 -20'081'200 -1'868'052 \n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n85\n\nBudget 2024\n\n\n\nStadtpolizei PG 50 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtpolizei nimmt Aufgaben in den Bereichen \nSicherheit, Verkehrs- und Gewerbewesen der Stadt \nAarau wahr. Zusätzlich übernimmt sie auf Vertrags-\nbasis für andere Gemeinden polizeiliche Dienstleis-\ntungen.  \n− Aufrechterhaltung von Ruhe, Ordnung und Si-\n\ncherheit sowie präventive Präsenz mittels Patrouil-\nlentätigkeit und Personenkontrollen\n\n− Überwachung des fahrenden und ruhenden Ver-\nkehrs sowie Bewirtschaftung des Parkraums\n\n− Signalisationen, Markierungen und Verkehrslen-\nkung\n\n− Verkehrserziehung an Schulen\n− Gewerbepolizeiliche Aufgaben wie Marktwesen,\n\nBewilligungen, Gastgewerbe-, Ladenschluss und\nBetriebsaufsicht\n\n− Übernahme der Jugendpolizeiaufgaben\n\nProdukte \n− Kernaufgaben\n− Verkehr\n− Bewilligungen und Gewerbe\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen der Stadt Aarau\n− Bevölkerung, Vereine, Gewerbe der Stadt\n\nAarau und der angeschlossenen Vertrags-\ngemeinden\n\n− Behörden und Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nStarke öffentliche Präsenz \n\nKontrollstunden durch die \nAussendienst-Mannschaft \n\nStd. 30'000 30'000 26'408 \n\nPatrouille-Tätigkeit durch die \nJugendpolizei \n\nStd. 700 600 742 \n\nVerkehrserziehung \nVerkehrsunterricht an den \nSchulen \n\nStd. 850 850 899 \n\nVerkehrssicherheit \nGeschwindigkeitskontrollen in \nsensiblen Bereichen (Schulhäu-\nser/Kindergarten) \n\nAnz. 95 85 103 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nVertragsgemeinden Anz. 6 6 6 \nFahndungserfolge (Anhaltungen/Verhaftungen/Festnahmen) Anz. 150 150 130 \nStrafanzeigen (ohne Ordnungsbussen) Anz. 600 600 630 \nOrdnungsbussen (total Tatbestände) Anz. 21'000 18'000 23'111 \nGeschwindigkeitskontrollen Anz. 420 420 448 \nÜbertretungen der Höchstgeschwindigkeit Anz. 13'000 14'000 12'395 \nKontrollstunden Parkwache (Nebenamt) Std. 4'400 4'400 4'665 \nMärkte Anz. 120 120 109 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 7'878'222 8'248'629 7'417'986 \nTotal Erlöse Fr. 3'714'100 3'579'900 3'750'831 \nNettokosten Fr. 4'164'122 4'668'729 3'667'155 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 23'500 23'500 23'428 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 186 208 168 \nKosten Stadtpolizei pro Einwohner/-in Fr. 285 303 274 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nPatrouille-Tätigkeit durch die Jugend- Gestützt auf die Zahlen aus dem Jahr 2022 kann das Soll für \npolizei 2024 angehoben werden.  \n\nGeschwindigkeitskontrollen in In den Jahren 2021 und 2022 wurden je rund 100 Kontrollen \nsensiblen Bereichen in sensiblen Bereichen durchgeführt. Der Soll-Wert für 2023 \n\nkann entsprechend angepasst werden. Allerdings hängt die \nAnzahl Kontrollen auch von anderen Faktoren wie der Witte-\nrung und der Verfügbarkeit der Mitarbeitenden ab.  \n\n86\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n50 Stadtpolizei 6'943'192 7'433'100 7'027'800 7'298'900 6'587'546 7'200'510 \nNettoertrag 489'908  271'100  612'963  \n\n30 Personalaufwand 5'359'792  5'305'900  5'064'280  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'392'400  1'530'900  1'368'740  \n\n36 Transferaufwand 34'500  34'500  25'702  \n\n39 Interne Verrechnungen 156'500  156'500  128'824  \n\n41 Regalien und Konzession 17'000  17'000  16'093 \n42 Entgelte 5'646'000  5'554'300  5'505'969 \n44 Finanzertrag 267'500  255'000  248'313 \n46 Transferertrag 1'502'600  1'472'600  1'430'134 \n\nBemerkungen \nDer Nettoertrag fällt um 218'808 Franken höher aus als im im Budget 2023. \n\nDie Erhöhung des Nettoertrages resultiert hauptsächlich aus reduziertem Sach- und übrigen Betriebsaufwand \n(Wegfall von einmaligen Budgetpositionen) von 138'500 Franken, wegen Erhöhung der Bussenerträge von \n140'000 Franken und der Erhöhung der Entschädigungen der Gemeinden für Leistungen der Stadtpolizei von \n30'000 Franken infolge Erhöhungen der Einwohnerzahlen. Auf der Aufwandseite ist einzig der Personalaufwand \naufgrund der allgemeinen Anpassungen höher budgetiert als im Vorjahr. \n\nDer Graben lädt Marktgängerinnen und Marktgänger zum Flanieren ein.\n\n87\n\nBudget 2024\n\n\n\nFeuerwehr PG 51 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stützpunktfeuerwehr ist die Feuerwehr Aarau \nneben dem originären Bereich (Rettungsdienst, \nBrandbekämpfung und Elementarereignisse) im zu-\ngewiesenen Gebiet verantwortlich für die Unterstüt-\nzung der Ortsfeuerwehren mit Spezialgeräten, für die \nStrassenrettung und für die Öl- und Chemiewehrer-\neignisse sowie für Autobahneinsätze.  \n− Sicherstellen der Einsatzbereitschaft bei Notfällen\n\nim Versorgungsgebiet und Zusammenarbeit mit\nden übrigen Partnern des Bevölkerungsschutzes\n(Polizei, Sanität, Zivilschutz, Technische Dienste)\n\n− Rettung von Leben und Eigentum durch fachge-\nrechte Schadensbekämpfung und Hilfeleistung\n\n− Schutz der Umwelt bei Bränden, Sturm, Wasser-\nnot, Unglücksfällen und Katastrophen\n\nProdukte \n− Feuerwehr\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen sowie Unternehmen von\n\nAarau und Biberstein\n− Hausbesitzer/-innen von Aarau und Biber-\n\nstein\n− Gemeinden der Stützpunktregion Aarau\n− Gemeinden der Ölwehrregion Aarau (Aar-\n\ngau West und Teile Kanton Solothurn)\n− Betriebe und Schulen (Info-Veranstaltungen\n\nauf Anfrage)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nInterventionszeiten gemäss \nNormen AGV werden eingehal-\nten \n\n10 Minuten nach Alarmie-\nrung ist das 1. Fahrzeug \nam Einsatzort \n\n% 100 100 100 \n\nGuter Ausbildungsstand der \nFeuerwehrleute \n\nGrundausbildung der neu \nEingeteilten ist innerhalb \nvon 2 Jahren abgeschlos-\nsen \n\n% 100 100 100 \n\nStabiler Mannschaftsbestand Fluktuation % < 10 < 10 12 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBestand Aktive Anz. 115 115 112 \nFahrzeugbestand Anz. 20 20 20 \nÜbungen innerhalb der Feuerwehr Anz. 165 165 218 \nKurstage in diversen Ausbildungskursen Anz. 135 130 127 \nEinsätze Anz. 190 190 195 \nEinsätze als Stützpunktfeuerwehr Anz. 15 15 15 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'404'508 2'313'894 1'992'019 \nTotal Erlöse Fr. 373'700 373'700 458'134 \nNettokosten Fr. 2'030'808 1'940'194 1'533'885 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 272'300 272'300 318'933 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 91 87 70 \n\n88\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n51 Feuerwehr 2'034'465 373'700 1'922'094 373'700 1'595'876 458'134 \nNettoaufwand 1'660'765  1'548'394  1'137'742 \n\n30 Personalaufwand 979'465  861'394  806'685  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 692'600  698'300  429'442  \n\n36 Transferaufwand 361'400  361'400  358'102  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000  1'000  1'647  \n\n42 Entgelte 112'200  112'200  177'747 \n46 Transferertrag 261'500  261'500  280'387 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand ist um 112'372 Franken höher budgetiert als im Vorjahr. \n\nEine zusätzliche Stelle (Stabsoffizier) mit 80 Stellenprozenten führt zu höherem Personalaufwand. Dabei handelt es \nsich um organisatorische Massnahmen zur Sicherstellung der Auftragserfüllung und zur Entlastung der Sektionslei-\ntung. Die Erhöhung wirkt insbesondere in den Bereichen Einsatzplanung, vorbeugender Brandschutz und Pikett-\ndienst entlastend. Zusätzliche Ausbildungskosten erfolgen durch die Schenkung des Mobildeichs und Ausbildung \nvon zwei Motorfahrenden Kat. C1. \n\n89\n\nBudget 2024\n\n\n\nStadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt PG 60 \n\nAufgaben/Leistungen \nHauptaufgaben sind das Schaffen von Rahmenbedin-\ngungen für eine nachhaltige und zukunftsorientierte \nStadtentwicklung von Aarau und das Projektma-\nnagement bei stadteigenen Hochbauvorhaben. Dazu \ngehören qualitative und quantitative Aspekte der \nBereiche Siedlung und Freiraum (Raumplanung, Städ-\ntebau, Ortsbildschutz, stadteigene Bauten, Freiräume \nund öffentliche Räume), Mobilität (individuell, öffent-\nlich und multimodal) und Umwelt (Energie und Kli-\nmaschutz, Ökologie und Stadtklima), in Abstimmung \nauf Wirtschaft und Gesellschaft. Dabei sind im We-\nsentlichen folgende Leistungen zu erbringen:  \n− (Weiter-)Entwicklung von Planungsinstrumenten\n\n(Bau- und Nutzungsordnung, Zonenplan, Er-\nschliessungs- und Gestaltungspläne)\n\n− Städtische und regionale Areal- und Freiraument-\nwicklungen\n\n− Quartierentwicklung\n− Strategie und Umsetzung Wohnraumentwicklung\n− Mobilitätsplanung (regionale und kommunale\n\nKonzepte, Mobilitätssprojekte und -Studien)\n− Prüfung von Mobilitätskonzepten im Baubewilli-\n\ngungsprozess inkl. Monitoring\n− Kommunale Vollzugsaufgaben im Bereich Umwelt,\n\nKlima und Natur\n− Pflege, Weiterentwicklung und Controlling des\n\nstädtischen Biodiversitätskonzeptes sowie der\nKlimaschutz- und Klimaanpassungsstrategie\n\n− Förderung des Umwelt- und Klimabewusst-\nseins und des umweltgerechten Verhaltens\nbei der Bevölkerung und den Mitarbeiten-\ndenStadt- und Wirtschaftsmonitoring\n\n− Strategische Planung von stadteigenen\nbaulichen Investitionsvorhaben\n\n− Projektierung und Ausführung von mittle-\nren und grösseren stadteigenen Hochbau-\nten\n\nZudem werden innerhalb der Produktegruppe \nadministrative Leistungen und Querschnitts-\naufgaben für das ganze Stadtbauamt erbracht. \n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Stadtentwicklung\n− Stadteigene Bauten\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Regi-\n\non, Kanton, Nachbarkörperschaften)\n− Dritte (Benutzer/-innen aller Generationen,\n\nGrundeigentümer/-innen, Bauherrschaften,\nAkteure)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nErhaltung eines hohen und \nmodernen, zeitgerechten \nQualitätsstandards \n\nReklamationen aus der \nÖffentlichkeit bezüglich \nder administrativen Auf-\ngabenerfüllung des Sekre-\ntariats \n\nAnz. 0 0 \n\nAktive Stadtplanung im Ver-\nbund mit der Region und der \nNetzstadt AareLand / Aktive \nFörderung nachhaltiger, öf-\nfentlicher und privater Areal-\nentwicklungen sowie Engage-\nment bei strategisch wichtigen \nAnsiedlungsprojekten \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2025 \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nErzielen einer nachhaltigen \nund multimodalen Mobilität / \nFördern von attraktiven und \nsicheren Fuss- und Velover-\nbindungen / Anstreben eines \nattraktiven und leistungsfähi-\ngen ÖV-Netzes und -Angebots \n/ Erhalten und Fördern von \nstadtverträglichem und funk-\ntionsfähigem System für den \nmotorisierten Individualver-\nkehr \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2026 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\n90\n\nBudget 2024\n\n\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nFördern von qualitativ hoch-\nstehendem Wohnraum für alle \nSchichten der Bevölkerung \nsowie Schaffen von gut gestal-\ntetem öffentlichem Raum \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2023 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nUmsetzung und zeitgemässe \nWeiterentwicklung der städti-\nschen Umwelt- und Energiepo-\nlitik \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2024 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nStadteigenes Bauen in hoher \nQualität nach den Kriterien \nUmwelt, Gesellschaft, Wirt-\nschaft \n\nAudit,  Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2023 \n\nerfolgt um 1 Jahr \nverscho-\n\nben \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen des Audits eingeleitet \n\nerfolgt um 1 Jahr \nverscho-\n\nben \nAbgeschlossene Projekte \nerreichen den Gebäude-\nstandard 2019 Energie-\nstadt \n\n% 100 100 100 \n\nAnzahl Abrechnungen mit \neiner Kostenabweichung \ngegenüber bewilligtem \nKredit >= 5 % \n\nAnz. 0 0 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nLaufende Arealentwicklungsplanungen Anz. 17 17 16 \n\nHochbauprojekte in Planung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n15 \n7.3 \n\n16 \n4.2 \n\n13 \n1.8 \n\nHochbauprojekte in Ausführung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n8 \n\n32.0 \n3 \n\n21.5 \n13 \n2.8 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 6'491'657 5'966'347 5'761'089 \nTotal Erlöse Fr. 657'600 657'900 753'040 \nNettokosten Fr. 5'834'057 5'308'447 5'008'049 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 261 237 229 \nPlanungsaufwand pro Einwohner/-in und Beschäftig-\ntem/Beschäftigter \n\nFr. 12.95 11.59 5.34 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nHochbauprojekte in Ausführung p.a. Die Bauarbeiten zum Neubau Pflegeheim Herosé sind für die \n\nhohen Kosten verantwortlich. \n\n91\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n60  Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/U 5'502'601 657'600 4'936'381 657'900 \n4'278'481 \n\n4'863'170 753'041 \n4'110'130 Nettoaufwand 4'845'001 \n\n30 Personalaufwand \n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n36 Transferaufwand \n42 Entgelte \n43 Verschiedene Erträge \n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n46 Transferertrag \n\n2'278'401 \n2'973'800 \n\n250'400 \n2'000 \n\n245'000 \n\n410'600 \n\n2'209'881 \n2'492'900 \n\n233'600 \n2'000 \n\n220'000 \n\n435'900 \n\n2'021'186 \n2'506'898 \n\n18'000 \n317'087 \n\n \n \n \n \n\n140 \n230'689 \n18'000 \n\n504'211 \n\nBemerkungen \nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand steigt gegenüber dem Vorjahr an. Der Grund dafür sind insbesondere die \nJahrestranchen des SEK II und des MONAMO-Kredits sowie der neu angelaufene Versuchsbetrieb «Bus-Abendum-\nfahrung Altstadt». Weitere grössere Projekte sind die Massnahmen aus dem Quartierentwicklungskonzept, die \nAusdehnung des digitalen Naturinventars aufs gesamte Stadtgebiet sowie das Betriebs- und Gestaltungskonzept \nfür die Hintere Bahnhofstrasse. \n\nDer Nettoaufwand ist 566'519 Franken höher als im Budget 2023. \n\n92\n\nBudget 2024\n\n\n\nDie Stadt Aarau macht die Bevölkerung mit verschiedenen Projekten auf die Themen Klima, Ökologie und Mobilität \naufmerksam.\n\n93\n\nBudget 2024\n\n\n\nBaubewilligungswesen PG 61 \n\nAufgaben/Leistungen \nIm Rahmen der geltenden Rechtsordnung werden \ndurch die Produktgruppe die baupolizeilichen Aufga-\nben wahrgenommen. Dazu gehören die Prüfung der \nBaugesuche, die Durchführung der Baubewilligungs-\nverfahren, Erteilung der Baubewilligungen nach Dele-\ngationsreglement, die Vorbereitung der Baubewilli-\ngungen zuhanden des Stadtrats sowie die direkte \nErteilung von Reklamebewilligungen.  \n− Vernehmlassungen in Beschwerdeverfahren\n− Beratung von Bauherrschaften sowie Erteilung von\n\nAuskünften und vorläufigen Stellungnahmen zu\nBauprojekten\n\n− Durchführung von Baukontrollen und Baupolizeili-\nchen Massnahmen\n\nProdukte \n− Baubewilligungswesen\n\nZielgruppen \n− Bauherrschaften,\n− Architektinnen, Architekten und Bauge-\n\nwerbe\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nEffiziente Abwicklung der \nBaubewilligungsverfahren \n\nEinhaltung der Bearbei-\ntungsfristen  \n- vereinfachte Verfahren:\n30 Tage\n- Normalverfahren: 85\nTage\n- Verfahren mit UVP: 180\nTage\n\n% \n\n% \n\n% \n\n80 \n\n75 \n\n75 \n\n70 \n\n65 \n\n75 \n\n50 \n\n62 \n\nkeine \n\nHohe Qualität bei der Beurtei-\nlung der Gesuche \n\nGutgeheissene Beschwer-\nden \n\nAnz. < 4 < 4 1 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBaugesuche Anz. 280 260 287 \nReklamegesuche Anz. 30 30 34 \nGesamtbausumme Mio. Fr. 300 300 240 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'114'256 995'387 785'449 \nTotal Erlöse Fr. 1'004'300 874'300 915'507 \nNettokosten Fr. 109'956 121'087 -130'058\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 5 5 -6\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 112 123 156 \nDurchschnittliche Bausumme pro Baubewilligung Mio. Fr. 1.07 1.15 0.84 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nEinhaltung der Bearbeitungsfristen Es darf davon ausgegangen werden, dass sich die Bearbei-\n\ntungszeiten für Baugesuche verringern, da seit April 2023 \ndie offene 100 %-Stelle besetzt werden konnte. Die Bearbei-\ntungszeit bleibt jedoch stark abhängig von der Qualität der \neingereichten Baugesuche. \n\n94\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n61 Baubewilligungswesen 894'321 1'004'300 712'309 874'300 588'151 915'507 \nNettoertrag 109'979  161'991  327'357  \n\n30 Personalaufwand 620'221  589'709  454'891  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 273'600  122'100  133'200  \n\n36 Transferaufwand 500  500  60  \n\n41 Regalien und Konzession 230'600  230'600  191'306 \n42 Entgelte 773'700  643'700  724'201 \n\nBemerkungen \nDer Sach- und Betriebsaufwand erhöht sich aufgrund der Zunahme der benötigten Fachgutachten für Arealüber-\nbauungen. Die Nachweise energetischer Massnahmen, die Brandschutzgesuche von Grossprojekten und Projekten \nmit besonderen Anforderungen (z. B. Altstadthäuser – Denkmalschutz versus Brandschutz) sowie die hindernisfreie \nBauweise werden des Weiteren von Fachspezialisten geprüft. Diese Kosten können mit der Baubewilligung weiter-\nverrechnet werden. Im Hinblick auf die Bearbeitung der Teilrevision Nutzungsplanung zu den kommunalen Kultur-\nobjekten wurden 100'000 Franken für Fachgutachten eingestellt. Zur Zeit wird davon ausgegangen, dass die Hälfte \nder Kosten rückgefordert werden kann. Durch die steigende Zahl der Baugesuche steigen die Kosten der \nPublikationen. \n\nGesamthaft wird mit einem 52'011 Franken tieferen Nettoertrag gerechnet. \n\n95\n\nBudget 2024\n\n\n\nVerkehrsflächen und Gewässer PG 62 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst einerseits den Neu- und \nAusbau sowie den baulichen Unterhalt von Strassen, \nPlätzen und Gehwegen im Sinn der Werterhaltungs-\nstrategie der Stadt Aarau. Andererseits stellt sie die \nPflege, den baulichen und betrieblichen Unterhalt der \nFliessgewässer insbesondere des Stadtbaches sicher.  \n− Werterhalt der Verkehrsanlagen durch einen kon-\n\ntinuierlichen, auf langfristiger Planung beruhen-\nden baulichen Unterhalt\n\n− Projektierung und Realisierung von Neu- und Aus-\nbau von Verkehrsanlagen inkl. Kunstbauten, Park-\nplätzen, öffentlicher Beleuchtung\n\n− Unterhalten, Pflegen sowie Sicherstellen der Funk-\ntionstüchtigkeit der Fliessgewässer (exkl. der Aa-\nre)\n\nProdukte \n− Verkehrsflächen\n− Gewässer\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltung\n− Benutzer/-innen\n− Unternehmungen\n− Grundeigentümer/-innen\n− Bauherrschaften\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nGewährleisten der Sicherheit \n\nBerechtigte Haftpflichtfor-\nderungen infolge mangel-\nhaftem baulichen Stras-\nsenunterhalt \n\nAnz. 0 0 0 \n\nRasche Massnahmen bei \nsicherheitsgefährdenden \nStrassenschäden (inner-\nhalb 1 Arbeitstages) in \nZusammenar-\nbeit/Absprache mit dem \nWerkhof \n\n% 100 100 100 \n\nWerterhaltung der Strassen \nund Kunstbauten \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 89 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Finanzen) \n\n% > 80 > 80 27 \n\nGewährleistung und Förderung \nsauberer Fliessgewässer und \nder ökologischen Werte des \nStadtbachs \n\nUnterbliebene Pflegemas-\nsnahmen (Grundlage: \nPflegekonzept) \n\nAnz. 0 0 0 \n\nProjektauftrag beantragen \n(Anz. pro Jahr) \n\nAnz. 1 1 1 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nWiederbeschaffungswert der Verkehrsflächen Mio. Fr. 300 300 300 \nStadtbach (inkl. Gemeinde Suhr) m 7'593 7'593 7'593 \nÖffentliche Gewässer (ohne Aare und Stadtbach) m 29'627 29'627 29'627 \nBrunnenanlagen Anz. 71 71 71 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 11'236'781 11'525'927 10'584'446 \nTotal Erlöse Fr. 3'631'700 3'631'700 3'631'191 \nNettokosten Fr. 7'605'081 7'894'227 6'953'255 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 6'868'900 6'868'900 6'961'679 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 340 352 318 \nKosten Unterhalt pro m2 Gesamtverkehrsfläche Fr./m2 5.29 5.75 4.52 \n\n96\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n62 Verkehrsflächen und Gewässer 4'027'948 183'000 4'262'381 183'000 3'679'794 181'511 \nNettoaufwand 3'844'948  4'079'381  3'498'283 \n\n30 Personalaufwand 1'123'348  1'125'281  958'064  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'647'300  2'819'800  2'463'108  \n\n36 Transferaufwand 72'300  92'300  110'349  \n\n39 Interne Verrechnungen 185'000  225'000  148'273  \n\n41 Regalien und Konzession 54'000  54'000  54'000 \n42 Entgelte 139'000  139'000  118'701 \n46 Transferertrag -10'000 -10'000 8'810 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand ist rund 234'000 Franken tiefer als im Vorjahr. \n\nNeben dem Grundbedarf gemäss Unterhaltsstrategie sind bauliche Unterhaltsarbeiten und periodische Zustands-\nuntersuchungen an Brücken und Kunstbauten fällig. Es benöitgt verschiedene Rissanierungen auf bestehenden \nBelägen und Reparaturen an Teilflächen der Pflästerung rund um die Altstsadt und der Vorderen Vorstadt. \n\nDie Stadt Aarau finanziert als Baueigentümerin für die Renaturierung des Stadtbachuferbereichs am Galeggenweg \nin Suhr Bauteile mit. Des Weiteren müssen Sanierungsarbeiten für die Rohrleitung Frey-Kanal geplant werden. Die \ndafür notwendigen Ingenieurleistungen sind in einem ersten Schritt zu beauftragen. \n\n97\n\nBudget 2024\n\n\n\nAbwasserentsorgung PG 63 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den Bereich der Kanali-\nsationen und Abwasserentsorgung. Als Eigenwirt-\nschaftsbetrieb hat sie den gesetzlich vorgeschriebe-\nnen Kostendeckungsgrad von 100 % aufzuweisen.  \n− Gewährleisten einer funktionstüchtigen städti-\n\nschen Abwasserentsorgung\n− Planung, Projektierung, Neu- und Ausbau der\n\nAbwasseranlagen nach Vorgabe des Generellen\nEntwässerungsplans (GEP)\n\n− Umsetzten allfälliger Auflagen aus dem GEP\n− Umsetzen von Kantonalen Vorgaben und Richtli-\n\nnien bei der Ermittlung der Abwassergebüh-\nren/Reglement sowie dessen stetige Aktualisie-\nrung hinsichtlich aktueller Vorgaben\n\n− Werterhaltung, Kontrolle und Reinigung von Anla-\ngen und Leitungen im öffentlichen Kanalisations-\nnetz\n\n− Erreichen eines nachhaltigen Gewässerschutzes\ndurch minimale Umweltemissionen aus den Ab-\nwasseranlagen\n\n− Leisten der Beiträge zum Betrieb der regionalen\nAbwasserreinigungsanlage (ARA)\n\nProdukte \n− Abwasserentsorgung\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Abwasserlieferanten\n− Kanton, Gemeinden des Abwasserverban-\n\ndes Aarau und Umgebung (AVAU)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nZielgerichtete Erweiterung, \nAnpassung und Erneuerung \nder bestehenden Anlagen \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 65 \n\nDauernde Betriebsbereitschaft \nder Anlagen gewährleistet \n\nSchäden infolge Werk-\nmangels \n\nAnz. 0 0 0 \n\nWert- und Substanzerhalt der \nAbwasser-Anlagen \n\nIndexwert «kritisch» für \nZustand der Abwasseran-\nlagen \n\n% < 8.0 < 8.0 8.0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nÖffentliches Kanalisationsnetz km 106.5 106.5 106.5 \nSpezialbauwerke Anz. 27 27 27 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 6'144'500 5'980'500 5'748'258 \nTotal Erlöse Fr. 4'687'000 4'523'000 4'244'212 \nNettokosten Fr. 1'457'500 1'457'500 1'504'046 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'567'200 2'520'300 2'772'764 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 54 65 69 \nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -2'532'800 -1'379'300 -239'980\nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 0.90 2.16 4.81 \n\n98\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n63 Abwasserentsorgung 4'687'000 4'687'000 4'523'000 4'523'000 4'244'213 4'244'213 \nNettoaufwand 0  0  0 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 591'000  622'400  557'298  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'253'600  1'203'600  1'252'300  \n\n36 Transferaufwand 2'842'400  2'697'000  2'434'615  \n\n42 Entgelte 3'990'000  3'990'000  3'914'562 \n43 Verschiedene Erträge 15 \n44 Finanzertrag 100  100  \n\n46 Transferertrag 204'400  204'400  172'593 \n90 Abschlusskonten 492'500  328'500  157'042 \n\nBemerkungen \nNeben den regulären und jährlich anfallenden baulichen und betrieblichen Unterhaltsarbeiten sind die Kanalisa-\ntionsleitungen in den Teilprojekten des Fernwärme-Ringschluss in der Augustin-Keller-Strasse, des Freihofwegs \nsowie der Feerstrasse und der Bibersteinerstrasse zu sanieren. Grund dafür sind die Gewässerschutzrechtlichen \nVorgaben, welche nicht mehr eingehalten werden können. Alle Projekte sind mit den betroffenen Werken (Eniwa, \nSwisscom, etc.) und einem allfälligen Strassenersatz koordiniert. \n\n99\n\nBudget 2024\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung Abwasserversorgung weist ein negatives Ergebnis aus betriebli-\ncher Tätigkeit von -492'600 Franken aus. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag \nentsteht ein operativer Verlust von 492'500 Franken. \n\nIm Jahr 2024 sind Investitionen von 3,35 Mio. Franken geplant. Die Anschlussgebühren \n(Investitionseinnahmen) sind mit 0,2 Mio. Franken budgetiert. Die Nettoinvestitionen \nvon 3,15 Mio. Franken können mit der Selbstfinanzierung von 0,62 Mio. Franken zu \n20 % selber finanziert werden. Es entsteht ein Finanzierungsfehlbetrag von 2,53 Mio. \nFranken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abwasserentsorgung\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -4'687'000 -4'523'000 -4'244'213\n\nBetrieblicher Ertrag 4'194'400 4'194'400 4'087'171\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -492'600 -328'600 -157'042\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperat ives Ergebnis -492'500 -328'500 -157'042\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -492'500 -328'500 -157'042\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abwasserentsorgung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -3'350'000 -2'310'500 -1'404'311\nInvestitionseinnahmen 200'000 200'000 210'553\nErgebnis Invest it ionsrechnung -3'150'000 -2'110'500 -1'193'758\n\nSelbst finanzierung 617'200 731'200 953'778\n\nFinanzierungsergebnis -2'532'800 -1'379'300 -239'980\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n100\n\nBudget 2024\n\n\n\nDie Stadt Aarau passt sich der Klimaveränderung an und schützt die Bäume im Sommer vor Trockenheit.\n\n101\n\nBudget 2024\n\n\n\nWerkhof PG 70 \n\nAufgaben/Leistungen \nDer Werkhof erbringt in dieser Produktegruppe eine \nVielzahl von Leistungen, damit Strassen, Gehwege, \nParkanlagen und Grünflächen einen gepflegten und \nsauberen Eindruck bieten.  \n− Reinigung und Pflege der Strassen, Plätze, Parkan-\n\nlagen, Spielplätze und Gehwege\n− WC-Anlagen (Nette Toiletten) koordinieren\n− Durchführen der Schneeräumung auf öffentlichen\n\nStrassen sowie Gehwegen\n− Pflege und Unterhalt der Parkanlagen, Grünflä-\n\nchen und Bäumen\n− Betrieb und Unterhalt der Sportanlagen\n− Leistungen für Gemeinden und Dritte\n\nProdukte \n− Werkhof\n− Strassenunterhalt\n− Stadtgrün\n− Sportanlagen Aarau\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung und Besucher/-innen der Stadt\n\nAarau\n− Unternehmen und Gewerbe sowie deren\n\nGeschäftskundschaft\n− Touristen und Touristinnen\n− Sportvereine\n− Gemeinden Küttigen und Biberstein\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nStrassen, Plätze und Gehwege \nbieten ein sauberes Strassen-\nbild \n\nReinigungsplan eingehalten \n(Innenstadt 2 x täglich; \nAussenquartiere 3 x monat-\nlich) \n\n% 95 95 95 \n\nRasche Befahr- und Begehbar-\nkeit bei Schneefall \n\nDringlichkeitsstufen; \n1. Drei Stunden bei Haupt-\nverkehrsstrassen\n2. Sieben Stunden bei\nSammel-Quartierstrassen\nmit Gefälle\n3. Neun Stunden bei Quar-\ntierstrasssen, Verkehrsflä-\nchen und Parkplätzen\n\nerfüllt erfüllt \nmehrheitlich \n\nerfüllt \n\nUmweltgerechte Bewirtschaf-\ntung der Grünflächen \n\nEinhalten des Pflege- und \nGrünkonzeptes \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nFläche der Parkanlagen (ohne Friedhofanlagen) m2 121'500 121'500 121'500 \nStadtbäume Anz. 3'035 3'030 3'016 \nNette Toilette Anz. 11 11 12 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 12'533'363 12'032'767 11'484'578 \nTotal Erlöse Fr. 5'006'894 4'998'025 4'849'905 \nNettokosten Fr. 7'526'469 7'034'742 6'634'673 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'888'400 1'888'400 2'106'982 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 337 314 304 \nReinigungskosten pro m2 Fr./m2 2.30 2.82 2.17 \nKosten Winterdienst pro m2 Fr./m2 0.40 0.43 0.14 \n\n102\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n70 \n\n \nWerkhof \n\n \n7'401'519 \n\n \n2'471'300 \n\n \n6'777'374 \n\n \n2'380'000 \n\n \n6'439'220 \n\n \n2'561'863 \n\nNettoaufwand  4'930'219  4'397'374  3'877'358 \n30 Personalaufwand 5'000'119  4'740'074  4'471'956  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'401'400  2'037'300  1'966'840  \n\n36 Transferaufwand     425  \n\n42 Entgelte  263'600  223'600  441'396 \n43 Verschiedene Erträge  3'000  10'000   \n\n46 Transferertrag  1'664'100  1'565'800  1'663'650 \n49 Interne Verrechnungen  540'600  580'600  456'816 \n\n Bemerkungen \nDer Nettoaufwand ist 532'845 Franken höher budgetiert als im Vorjahr.  \n \nDer Personalaufwand erhöht sich durch die Aufstockung von 250 Stellenprozenten im Bereich Unterhalt und Stadt-\ngrün. Eine 80 %-Stelle im Bereich Stadtreinigung/Entsorgung verstärkt die Teamleitung. Dies ermöglicht, die immer \nkomplexeren und aufwendigeren Aufgaben abzudecken und die bestehenden Teamleiter zu entlasten. Eine zusätz-\nliche Landschaftsgärtnerstelle (100 %) im Team Stadtgrün stellt die Massnahmen und Projekte im Zusammenhang \nmit der Klimaveränderungen sicher. Im Team Stadtreinigung/Entsorgung wird der Personalbestand um 70 Stellen-\nprozente aufgestockt. Dies bedingt durch die steigenden Anforderungen an die Stadtreinigung und der Angebote \nbei der Entsorgung.   \n \nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand wird um rund 364'000 Franken höher budgetiert als im Jahr zuvor. Durch \ndie Klimaveränderung müssen hitzegeschädigte Pflanzen und Bäume ersetzt und Grünanlagen klimaverträglich \nangepasst werden. Bäume werden durch die heissen Sommermonate wegen der Trockenheit oft durch Schädlinge \nbefallen, was einen intensiveren Pflegeaufwand generiert. Auch soll eine Pflegedatenbank für die Grün- und Baum-\npflege erstellt werden. Durch die intensive Nutzung der Sportrasenflächen müssen ein Pflegegerät (Frontmähwerk) \nund ein Markierungsautomat angeschafft werden. Weiter steigen die Fernwärmekosten und der Aufwand für die \nReinigung der öffentlichen WC-Anlagen. Für die Anschaffung von zwei barrierenfreien Kompotois und zusätzlichen \nKompotois Classic inklusive einer Kommunikationskampagne sind 50'000 Franken budgetiert. \n \nDie Entgelte werden um rund 40'000 Franken höher budgetiert, weil mit der Vermietung des Mietmaterials Mehr-\neinnahmen verzeichnet werden können. Der Transferertrag wird um rund 90'000 Franken höher budgetiert, Grund \ndafür ist die Verrechnung von mehr Personalaufwand an die Abfallentsorgung. \n \n\n103\n\nBudget 2024\n\n\n\nSchwimmbad PG 71 \n\nAufgaben/Leistungen \nMit dem Schwimmbad stellt die Stadt der Bevölke-\nrung ein attraktives Freibad für Erholungs- und \nSportaktivitäten bereit.  \n− Unterhalt der Infrastruktur für einen einwandfrei-\n\nen Betrieb der Badeanlage\n− Gewährleisten des Badebetriebs entsprechend den\n\nAnforderungen der Hygiene- und Sicherheitsvor-\nschriften\n\n− Werterhalt der Badeanlage durch einen angemes-\nsenen baulichen und betrieblichen Unterhalt\n\nProdukte \n− Schwimmbad\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Besucher/-innen\n− Schulen\n− Vereine\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \nFachlich guter und attraktiver \nBetrieb \n\nUnfälle mit Haftpflichtfol-\ngen für die Stadt Aarau \n\nAnz. 0 0 0 \n\nHygienischer Betrieb \n\nEinhalten der Normen für \nBadewasserqualität \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBerichte der Aufsichtsbe-\nhörde ohne unmittelbaren \nHandlungsbedarf \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nReinigung/Kontrolle der \nSanitäranlagen gemäss \nReinigungskonzept \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nKundenzufriedenheit Beanstandungen Anz. 2 2 1 \nFachgerechter Unterhalt der \nAnlagen \n\nAnzahl Vorfälle Anz. 0 0 0 \n\nSchulen und Vereinen stehen \ngenügend abgesperrte Schu-\nlungs- und Trainingsflächen \nzur Verfügung \n\nZufriedenheitsgrad der \nSchulen und Vereine \n\nhoch hoch hoch \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nBereitstellung der Badeanlage Tg. 140 140 141 \nEintritte Schwimmbad Anz. 110'000 110'000 127'069 \nBadewasserkontrollen Anz. 420 420 423 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'623'724 1'552'245 1'605'900 \nTotal Erlöse Fr. 461'500 401'500 465'015 \nNettokosten Fr. 1'162'224 1'150'745 1'140'885 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 790'200 790'200 789'517 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 52 51 52 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 59 58 58 \nKosten pro Eintritt Fr. 14.76 14.11 12.64 \n\n104\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n71 Schwimmbad 776'097 461'500 695'832 401'500 798'380 465'014 \nNettoaufwand 314'597  294'332  333'366 \n\n30 Personalaufwand 376'897  336'632  411'604  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 339'300  299'300  321'698  \n\n36 Transferaufwand 4'900  4'900  4'127  \n\n39 Interne Verrechnungen 55'000  55'000  60'951  \n\n42 Entgelte 431'500  381'500  464'248 \n44 Finanzertrag 30'000  20'000  \n\n46 Transferertrag 766 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand liegt gegenüber dem Vorjahr um 20'246 Franken höher. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand \nerhöht sich durch den Ersatz des Schwimmbecken-Reinigungsroboters, welcher wegen hoher Wartungskosten und \nfehlender Ersatzteile ersetzt werden muss. Die Entgelte (Eintritte) können durch die klimabedingten heissen Som-\nmermonate und die damit verbundenen guten Besucherzahlen um 50'000 Franken erhöht werden. \n\n105\n\nBudget 2024\n\n\n\nAbfallbewirtschaftung PG 72 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Leistungen zugunsten \neiner umweltgerechten und kostengünstigen Abfall-\nbewirtschaftung. Als Spezialfinanzierung hat sie den \nvorgeschriebenen Kostendeckungsgrad von 100 % \nauszuweisen.  \n− Einsammeln von Hauskehricht, Grünabfuhr, Pa-\n\npier, Karton und Metall\n− Zur Verfügung stellen der Infrastruktur zur Ent-\n\nsorgung von Hauskehricht (Unterflurcontainer)\n− Geordnete und saubere öffentliche Wertstoffsam-\n\nmelstellen (Glas, Weissblech- und Alu-Dosen, Keh-\nricht und Papier)\n\n− Geordnete und saubere Wertstoffsammelstelle im\nWerkhof (Innert, Papier, Karton, Glas, Weissblech-\nAlu-Dosen und Öle\n\n− Information und Motivation der Bevölkerung zur\numweltgerechten Abfallentsorgung\n\nProdukte \n− Abfallbewirtschaftung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Gewerbe und Industrie der Stadt Aarau\n− Gemeinde Biberstein\n− Gemeinde Suhr\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nUmweltgerechte Abfallbewirt-\nschaftung sicherstellen \n\nAnteil Hauskehricht an \nGesamtabfallmenge \n\n% < 53 < 50 52.9 \n\nAnteil zu Biogas vergärte \nGrünabfälle \n\n% > 90 > 90 90 \n\nÖffentlichkeitsarbeit im Be-\nreich umweltgerechte Ab-\nfallentsorgung \n\nProjekte/Litteringkam-\npagne \n\nAnz. 1 1 1 \n\nGewährleisten des Service au \npublic durch regelmässige \nSammeltouren \n\nHauskehricht (wöchent-\nlich) \n\nAnz. 52 52 52 \n\nGrünabfuhr (wöchentlich \nausser Wintermonate) \n\nAnz. 48 48 48 \n\nMetall Anz. 2 2 2 \n\nGeordnete und saubere Wert-\nstoffsammelstellen \n\nReinigung Sammelplätze \n(täglich ausser Sonn- und \nFeiertage) \n\nAnz. 303 304 305 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nHauskehricht t 4'100 4'250 4'047 \nHauskehricht pro Einwohner/-in kg 171 182 172 \nGrünabfuhr t 1'800 2'100 1'790 \nAltpapier (bis 2023 inkl. Karton) t 480 1'300 1'172 \nKarton t 720 * * \nAltglas t 660 700 640 \nDurchführung Bring- und Holtag Anz. 1 1 1 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'999'700 2'960'700 2'989'927 \nTotal Erlöse Fr. 2'961'600 2'922'600 2'942'387 \nNettokosten Fr. 38'100 38'100 47'540 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 135'800 132'400 166'790 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 2 2 2 \nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -863'000 259'500 -32'072\nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 0.72 1.65 1.32 \nKosten Abfallentsorgung pro Einwohner-/in Fr. 125 123 127 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2024\n\n106\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n72 Abfallbewirtschaftung 2'961'600 2'961'600 2'922'600 2'922'600 2'942'388 2'942'388 \nNettoaufwand 0  0  0 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'331'300  1'251'300  1'308'108  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 124'700  94'400  116'400  \n\n36 Transferaufwand 1'505'600  1'415'100  1'517'880  \n\n42 Entgelte 2'890'500  2'922'500  2'791'065 \n44 Finanzertrag 100  100  \n\n90 Abschlusskonten 71'000 161'800  151'322 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nAnteil Hauskehricht an Gesamtabfall- Von 2018 bis 2022 nahm die Bevölkerung von Aarau und Biberstein um \nmenge 2 % zu, die Menge an Hauskehricht jedoch um 2 % (65 Tonnen) ab. In der \n\ngleichen Zeit reduzierten sich die gesammelten Abfallmengen der anderen \nKategorien allerdings stärker: Altglas –4 %, Grünabfuhr -10 %, Altpapier (inkl. \nKarton) -15 %. Es ist davon auszugehen, dass ein bewussterer Umgang mit \nVerpackungen und deren Entsorgung sowie die Entsorgung bei privaten Ab-\nnehmern zu der Abnahme der von der Stadt gesammelten Menge führt.  \n\nBemerkungen \nDie öffentlichen Wertstoffsammelstellen sollen neu beschriftet werden. Auch soll die Wertstoffsammelstelle im \nScheibenschachen erweitert werden. Der Transferaufwand verändert sich durch die Erhöhung der Stellenprozente \nder Entsorgung (allgemeine Abfuhren wie Kehricht, Papier und Karton sowie die Leerung der Unterfluranlagen in \nder Altstadt und auf den Wertstoffsammelstellen der Quartiere).  \n\nDas Budget 2024 geht von einem Verlust von 71'000 Franken aus. Im 2023 ist ein Gewinn von 161'800 Franken \nbudgetiert. \n\n107\n\nBudget 2024\n\n\n\nFür die Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung wird mit einem Verlust aus betriebli-\ncher Tätigkeit von 71'100 Franken gerechnet. Zusammen mit dem geringen Finanzer-\ntrag entsteht ein operativer Verlust von 71'000 Franken. \n\nIm Jahr 2024 sind Investitionen von 920'000 Franken geplant. Die Investitionen können \nmit der Selbstfinanzierung von 57'000 Franken zu 6 % selber finanziert werden. Es ent-\nsteht ein Finanzierungsfehlbetrag von 863'000 Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abfallbewirtschaftung\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -2'961'600 -2'760'800 -2'942'388\n\nBetrieblicher Ertrag 2'890'500 2'922'500 2'791'065\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -71'100 161'700 -151'322\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperat ives Ergebnis -71'000 161'800 -151'322\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -71'000 161'800 -151'322\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abfallbewirtschaftung\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -920'000 0 0\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung -920'000 0 0\n\nSelbst finanzierung 57'000 259'500 -32'072\n\nFinanzierungsergebnis -863'000 259'500 -32'072\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n108\n\nBudget 2024\n\n\n\nBestattungswesen PG 73 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Pflege und den Un-\nterhalt der Friedhöfe Rosengarten und Rohr, des \nKrematoriums und der Abdankungshallen sowie die \nGewährleistung eines würdigen Bestattungsbetriebes. \n− Pflege und Unterhalt der Friedhofanlagen 'Rosen-\n\ngarten' und 'Im Heid' im Stadtteil Rohr\n− Baulicher und betrieblicher Unterhalt des Krema-\n\ntoriums, der Abdankungshallen sowie der Fried-\nhofanlagen\n\n− Projektieren und erstellen der Grabanlagen\n− Betreiben und unterhalten des Krematoriums als\n\nSpezialfinanzierung\n− Planen und durchführen eines geordneten und\n\nwürdigen Bestattungsbetriebs\n\nProdukte \n− Friedhöfe\n− Krematorium, Bestattungen\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Hinterbliebene, Trauernde, Anlagebenut-\n\nzer/-innen\n− Verwaltungen, Behörden, Institutionen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nSicherstellen und Erhalten der \nFriedhofanlagen \n\nFlächen- und Grabstellen-\nnachweis gemäss Regle-\nment und Plan \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nSicherstellen eines geordneten \nBestattungs- und Krematori-\numbetriebs \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. < 3 < 3 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2024 \nPrognose \n\n2023 \nIst \n\n2022 \nKremationen Anz. 2'200 2'100 2'361 \nBestattungen Anz. 180 170 202 \nGrabstellen Anz. 4'020 4'000 3'914 \nBenützung der Abdankungshallen Anz. 55 50 66 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2024 Soll 2023 Ist 2022 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'658'571 3'608'327 3'383'927 \nTotal Erlöse Fr. 2'518'972 2'494'626 2'395'672 \nNettokosten Fr. 1'139'599 1'113'701 988'255 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 964'700 964'700 577'332 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 51 50 45 \nKostendeckungsgrad Produktegruppe % 69 69 71 \nKostendeckungsgrad Produkt Bestattungswesen % 85 85 87 \nFinanzierungsergebnis Krematorium (- = Fehlbetrag) Fr. 127'028 351'400 -196'214\nGuthaben (+) / Schuld (-) Krematorium bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nMio. Fr. -1.31 -1.34 -1.79\n\n109\n\nBudget 2024\n\n\n\nin Franken \nErfolgsrechnung Globalbudget 2024 Globalbudget 2023 Rechnung 2022 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n73 Bestattungswesen 3'116'272 2'518'972 3'068'126 2'494'626 2'917'124 2'395'672 \nNettoaufwand 597'300  573'500  521'452 \n\n30 Personalaufwand 958'672  953'426  904'470  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 874'400  830'600  792'352  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 404'200  404'200  116'900  \n\n34 Finanzaufwand 25'700  25'700  19'944  \n\n36 Transferaufwand 803'300  804'200  745'283  \n\n39 Interne Verrechnungen 50'000  50'000  36'431  \n\n42 Entgelte 1'896'800  1'896'800  1'895'485 \n43 Verschiedene Erträge 25'000  25'000  24'919 \n46 Transferertrag 500'000  520'000  475'268 \n90 Abschlusskonten 97'172  52'826 301'745  \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand liegt rund 24'000 Franken höher als im Vorjahr. Der Nettoaufwand entspricht demjenigen des \nProdukts «Friedhöfe». Das Produkt «Bestattungen, Krematorium» weist als Spezialfinanzierung einen Nettoaufwand \nvon 0 aus. \n\nFür die Friedhofsgärten benötigt es einenneuen Rasenmäher. Die Anschaffung kostet 44'000 Franken. Alle Mitar-\nbeitenden der Produktegruppe sind von der Spezialfinanzierung «Bestattungen, Krematorium» angestellt. Ihre \nLeistungen für die Friedhöfe werden dem Produkt «Friedhöfe» verrechnet. Das Budget für diese Verrechnungen \nwurde entsprechend der vergangenen zwei Jahre angepasst, was für die Friedhöfe einen um 20'000 Franken \ntieferen Aufwand bedeutet. \n\nFür das Produkt «Bestattungen, Krematorium» bedeutet die Anpassung der Verrechnung an den Friedhof einen \nMinderertrag. Der budgetierte Aufwandüberschuss erhöht sich um rund 44'000 Franken auf 97'172 Franken. Mit \nein Grund dafür ist der Anstieg der Verwaltungsentschädigung an die Einwohnergemeinde um 19'100 Franken. \n\n110\n\nBudget 2024\n\n\n\n \n \nDie Selbstfinanzierung Krematorium plant für das Jahr 2024 mit einem betrieblichen Ver-\nlust von 71'500 Franken. Der Finanzaufwand von 25'700 Franken verschlechtert das Er-\ngebnis auf einen operativen Verlust von 97'200 Franken. \n \n\n \n \nDas Krematorium plant im Jahr 2024 Investitionen von 180'000 Franken. Mit der Selbstfi-\nnanzierung von 307'000 Franken können die Investitionen vollständig selber finanziert \nwerden. Es bleibt ein Finanzierungsüberschuss von 127'000 Franken. \n \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Krematorium\n\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nBetrieblicher Aufwand -2'149'500 -2'125'100 -1'748'536 \n\nBetrieblicher Ertrag 2'078'000 2'098'000 2'070'225\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -71'500 -27'100 321'689\n34 Finanzaufwand -25'700 -25'700 -19'944 \n\n44 Finanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung -25'700 -25'700 -19'944 \n\nOperat ives Ergebnis -97'200 -52'800 301'745\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -97'200 -52'800 301'745\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Krematorium\nBudget 2024 Budget 2023 Rechnung 2022\n\nInvestitionsausgaben -180'000 0 -615'989 \nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung -180'000 0 -615'989 \n\nSelbst finanzierung 307'000 351'400 419'775\n\nFinanzierungsergebnis 127'000 351'400 -196'214 \n( + = Finanzierungsüberschuss \n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n111\n\nBudget 2024\n\n\n\n4. Investitionsbudget 2024 und Investitionsplanung\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste 14'348 3'536 3'867 3'081 906 758 450 450 1'350\n\n0109 Politische Führung 1'063 64 265 245 244 245\n\nAllgemein 1'063 64 265 245 244 245\n\n0100.Z02.5.035 Umsetzung Smart City Budget 01.01.2021 830 1 830 64 165 200 200 201\n\nl 0100.Z02.5.045 Gesundheit Region Aarau (GERA) Budget 01.01.2024 700 2 700 234 233 233\n\nl 0100.Z02.5.055 Überarbeitung WOSA ER 19.12.2022 100 1 100 100\n\nl 0100.Z02.6.045 Gesundheit Region Aarau (GERA), Beiträge Kanton Budget 01.01.2024 -350 2 -350 -117 -117 -116\n\nl 0100.Z02.6.046 Gesundheit Region Aarau (GERA), Beiträge Gemeinden Budget 01.01.2024 -217 2 -217 -72 -72 -73\n\n0305 Zivilschutz und Militär 687 537 150\n\nRohr 550 400 150\n\nu 0305.I17.5.015 Rodungsweg 14, Zivilschutzanlage, Sanierung 3'100 3 3'100 400 2'700\n\nu 0305.I17.6.015 Rodungsweg 14, Zivilschutzanlage, Beiträge Bund -2'550 3 -2'550 -2'550\n\nNachbargemeinden 137 137 0\n\n0305.M14.5.015 Reg. Schiessanlage (RSA), Sanierung Trefferanzeige, 50 m Dekret 01.01.2023 137 1 137 137\n\n0400 Informatik ICT 12'598 3'472 3'065 2'686 662 513 450 450 1'350\n\nNachbargemeinden 4'233 625 458 450 450 450 450 1'350\n\n0400.M04.5.035 Informatik ICT 2023 Budget 01.01.2023 1'250 1 1'250 1'250\n\nl 0400.M04.5.045 Informatik ICT 2024 Budget 01.01.2024 760 2 760 760\n\n0400.M04.5.999 Rahmenkredit ICT 6'300 3 6'300 900 900 900 900 2'700\n\n0400.M04.6.035 Informatik ICT 2023, Anteil Dritte Budget 01.01.2023 -625 1 -625 -625\n\nl 0400.M04.6.045 Informatik ICT 2024, Anteil Dritte Budget 01.01.2024 -302 2 -302 -302\n\n0400.M04.6.999 Rahmenkredit ICT, Beitrag Dritte -3'150 3 -3'150 -450 -450 -450 -450 -1'350\n\nAllgemein 8'365 3'472 2'440 2'228 212 63\n\n0400.Z02.5.035 Einführung GEVER Phase II Budget 01.01.2018 1'200 1 1'200 575 200 150 212 63\n\n0400.Z02.5.125 Ersatz ERP-System Budget 01.01.2019 1'200 1 1'500 1'024 313 163\n\nBudget 01.01.2021 300 1\n\n0400.Z02.5.155 Digitalisierungen 2023 Budget 01.01.2023 870 1 870 870\n\nl 0400.Z02.5.165 Digitalisierungen 2024 Budget 01.01.2024 870 2 870 870\n\n0400.Z02.5.175 Neuaufsetzung digitale Kommunikation; Neugestaltung WebseiteBudget 01.01.2023 335 1 335 90 245\n\n0400.Z04.5.215 Backup Rechenzentrum 2. Standort ER 27.08.2018 220 1 220 270\n\n0400.Z04.5.285 Ersatz RZ-Infrastruktur ER 27.08.2018 870 1 870 688 182\n\n0400.Z04.5.335 Beschaffung IT-Infrastruktur Budget 01.01.2021 600 1 600 367 233\n\nl 0400.Z04.5.345 Lifecycle Arbeitsplatz Budget 01.01.2024 400 2 400 400\n\nl 0400.Z04.5.355 Lifecycle Netzwerk Budget 01.01.2024 400 2 400 400\n\n0400.Z04.5.635 WLAN-Abdeckung Budget 01.01.2017 450 1 450 134 316\n\n0400.Z04.5.645 WLAN-Abdeckung in den Schulen Budget 01.01.2020 650 1 650 414 236\n\n112\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n1 Steuern / Finanzen / Liegenschaften 42'277 1'802 2'703 4'586 3'130 5'410 7'585 11'950 5'200\n\n1300 Kapitaldienst 100 440 70 -200 -40 -170\n\nAllgemein 100 440 70 -200 -40 -170\n\n1300.Z02.5.995 Darlehen an Kleinunternehmungen 01.01.2020 1'500 1 1'500 796\n\n1300.Z02.6.995 Rückzahlung Darlehen 01.01.2020 -1'500 1 -1'500 -306 -130 -200 -40 -120\n\n1300.Z12.5.035 Darlehen an KEBA AG (Ersatz Eisbearbeitungsmaschine) Budget 01.01.2023 200 1 200 200\n\n1300.Z12.6.415 KiFF, Rückzahlung Darlehen 01.01.2006 -100 1 -100 -50 -50\n\n1701 Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaften 42'177 1'362 2'633 4'786 3'130 5'410 7'625 11'950 5'370\n\nInnenstadt 24'892 1'290 864 2'797 1'520 3'200 5'210 7'250 2'850\n\n1701.A17.5.205 Metzgergasse 18 (Tuchlaube), Sanierung Haustechnik Budget 01.01.2018 300 1 900 957\n\nZK ER 01.01.2019 250 1\n\nZK ER 01.01.2021 350 1\n\n1701.A17.5.225 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, Projektierung ER 21.09.2020 50 1 50 36 14\n\n1701.A17.5.245 Obertorturm, Sanierung 300 4 300 300\n\nl 1701.A17.5.255 Graben 15 (Stadtbibliothek), Brandschutz und bauliche AnpassungenBudget 01.01.2024 1'650 2 1'650 1'250 400\n\nl 1701.A17.5.265 Flösserstrasse 7 (Jugendhaus Flösserplatz), Brandschutz und Ersatz HeizungBudget 01.01.2024 600 2 600 600\n\n1701.A18.5.215 Pelzgasse 17, Sanierung Budget 01.01.2020 500 1 500 500\n\n1701.A18.5.235 Freihofweg 1 (Kinderhort), Sanierung 950 4 950 100 850\n\n1701.A18.5.265 Schlossplatz 9 (KUK), Ersatz Kronleuchter Budget 01.01.2021 140 1 140 171\n\nl 1701.A18.5.285 Schlossplatz 9 (KUK), Optimierung/Umrüstung Beleuchtung auf LEDBudget 01.01.2024 180 2 180 60 120\n\nl 1701.A18.5.295 Schlossplatz 9 (KUK), Erneuerung Steuerung Obermaschinerie Budget 01.01.2024 250 2 250 250\n\n1701.A60.5.123 Graben 9 (Oboussier, Ärztehaus), Projektierung Budget 01.01.2021 150 1 150 50 100\n\nu 1701.A60.5.125 Graben 9 (Oboussier, Ärztehaus), Sanierung 1'350 4 1'350 500 850\n\nu 1701.A60.5.135 Schlossplatz 9 (KUK), Sanierung 7'600 4 7'600 600 1'000 4'000 2'000\n\n1701.A60.5.143 Rathaus, Sanierung, Machbarkeitsstudie Budget 01.01.2023 100 1 100 50 50\n\nu 1701.A60.5.145 Rathaus, Sanierung 4'770 4 4'770 400 1'900 2'470\n\nl 1701.A60.5.181 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Machbarkeitsstudie Budget 01.01.2024 100 2 100 100\n\n1701.A60.5.183 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Projektierung Budget 01.01.2020 100 1 100 1 100\n\n1701.A60.5.185 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Realisierung 1'040 4 1'040 400 640\n\nu 1701.A60.5.195 Laurenzenvorstadt 12 (Amtshaus), Sanierung 2'800 4 2'800 200 600 2'000\n\nu 1701.A60.5.205 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, Realisierung 350 3 350 350\n\nl 1701.A60.5.211 Kasinostrasse 5 und Laurenzenvorstadt 12, Zustandsanalyse und MachbarkeitsstudieBudget 01.01.2024 140 2 140 140\n\n1701.A60.5.221 Halden 64, Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie 100 3 100 100\n\n1701.A60.5.235 Markthalle Färberplatz, Revitalisierung ER 22.08.2022 772 1 772 125 300 347\n\nZelgli 1'440 0 1'440\n\n1701.B17.5.015 Erneuerung Netzinfrastruktur Krematorium 1'440 4 1'440 1'440\n\nGönhard 5'930 480 90 100 1'860 3'400\n\nl 1701.D17.5.205 Heinerich-Wirri-Strasse 3, Storenersatz Budget 01.01.2024 480 2 480 480\n\n1701.D18.5.185 Gönhardweg 34 (Müller-Brunner-Gut), Sanierung 350 3 350 50 300\n\n1701.D60.5.113 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut, Villa), Sanierung, Projektierung 100 4 100 100\n\n1701.D60.5.115 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut Villa), Sanierung, Realisierung 1'200 4 1'200 1'200\n\nu 1701.D60.5.145 Entfelderstrasse 61 (Francke-Gut Villa), Sanierung 3'800 3 3'800 40 360 3'400\n\nAare Nord 500 51 400 49\n\n1701.H17.5.025 Erlinsbacherstrasse 21 (Feuerwehrmagazin), Anpassung ElektroinstallationenBudget 01.01.2022 500 1 500 51 400 49\n\nRohr 3'780 580 0 30 270 900 2'000\n\n1701.I17.5.025 Auenhalle, Ersatz Küche und Sanierung Hallenboden Budget 01.01.2023 400 1 400 400\n\n1701.I17.5.035 Auenhalle, Umgestaltung Umgebung mit Parkanlage Budget 01.01.2023 180 1 180 180\n\nu 1701.I60.5.015 Rodungsweg 14, Mehrzweckgebäude, Sanierung 3'200 3 3'200 30 270 900 2'000\n\n113\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nAllgemein 5'635 21 789 1'460 1'490 670 285 400\n\n1701.Z17.5.065 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, 1. EtappeBudget 01.01.2022 600 1 600 21 39 300 240\n\n1701.Z17.5.075 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, 2. EtappeBudget 01.01.2023 1'270 1 1'270 50 500 500 220\n\n1701.Z17.5.085 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 Budget 01.01.2023 1'200 1 1'200 200 500 500\n\n1701.Z17.5.095 Umrüstung Zutrittskontrollen Budget 01.01.2023 1'700 1 1'700 500 500 250 450\n\nl 1701.Z17.5.105 Gebäudeverkabelung WLAN Budget 01.01.2024 220 2 220 220\n\n1701.Z17.5.999 Rahmenkredit Umsetzung erneuerbare Heizungssysteme 1'205 4 1'205 285 400\n\n1701.Z17.6.085 Umsetzung erneuerbare Heizungssysteme, Beiträge Dritter Budget 01.01.2023 -560 1 -560 -560\n\n2 Kultur / Sport 101'059 18'821 -5'968 6'613 8'953 8'105 14'350 18'100 32'410\n\n2009 Kultur 22'045 16'638 -7'480 4'100 4'600 3'935 250 300 10\n\nInnenstadt 7'950 15'738 -7'480 0\n\n2000.A60.5.015 Alte Reithalle, Realisierung Volk 10.06.2018 20'450 1 20'450 20'756 20\n\n2000.A60.6.015 Alte Reithalle, Beiträge Kanton Volk 10.06.2018 -7'500 1 -7'500 -7'500\n\n2000.A60.6.016 Alte Reithalle, Beiträge Dritter Volk 10.06.2018 -5'000 1 -5'000 -5'018\n\nAllgemein 14'095 900 4'100 4'600 3'935 250 300 10\n\n2000.Z12.5.015 KiFF 2.0, rückzahlbares Darlehen Volk 27.11.2022 3'000 1 3'000 3'000\n\n2000.Z20.5.014 KiFF 2.0, Projektierung, Beitrag Stadt Aarau Budget 01.01.2020 475 1 900 900\n\nBudget 01.01.2021 425 1\n\n2000.Z20.5.015 KiFF 2.0, Realisierung, Beitrag Stadt Aarau Volk 27.11.2022 9'000 1 9'000 4'000 4'500 500\n\nl 2000.Z20.5.023 Neue Stadtgeschichte für Aarau, Projektierung Budget 01.01.2024 100 2 100 100\n\nu 2000.Z20.5.025 Neue Stadtgeschichte für Aarau, Realisierung 1'860 3 1'860 300 435 450 300 375\n\nu 2000.Z20.6.025 Neue Stadtgeschichte für Aarau, Beiträge Dritter -765 3 -765 -200 -200 -365\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 100 93 7 0\n\nInnenstadt 100 93 7 0\n\n2100.A17.5.025 Umsetzung digitale Strategie und Überarbeitung DauerausstellungBudget 01.01.2021 150 1 150 93 57\n\n2100.A17.6.025 Beiträge Dritter Budget 01.01.2021 -50 1 -50 -50\n\n2200 Kultur & Kongresshaus KUK 315 160 155\n\nInnenstadt 315 160 155\n\n2200.A22.5.015 Showdimmer-Anlage Saal 1, Sanierung Budget 01.01.2023 160 1 160 160\n\nl 2200.A22.5.025 LED Umrüstung Show-Scheinwerfer Budget 01.01.2024 155 2 155 155\n\n2600 Sport 78'599 2'090 1'345 2'358 4'353 4'170 14'100 17'800 32'400\n\nInnenstadt 110 163 -53 0\n\n2600.A18.5.015 Erweiterung Schwingkeller Turnhalle Pestalozzischulhaus Budget 01.01.2021 380 1 380 318 62\n\n2600.A18.6.015 Beiträge Dritter Budget 01.01.2021 -270 1 -270 -155 -115\n\nGönhard 200 168 32 0\n\n2600.D60.5.015 KEBA, Erneuerung, Realisierung Volk 15.05.2011 200 1 200 168 32\n\nTorfeld Süd 19'350 2'071 100 78 100 1'700 6'800 6'800 1'700\n\n2600.E60.5.021 Planung Fussballstadion Volk 21.10.2007 1'600 1 2'950 2'671 100 78 100\n\nZK ER 27.08.2012 300 1\n\nZK ER 23.03.2015 300 1\n\nSR 15.10.2018 250 1\n\nBudget 01.01.2021 500 1\n\n2600.E60.5.518 Fussballstadion, Beitrag Volk 24.02.2008 17'000 1 17'000 1'700 6'800 6'800 1'700\n\nVolk 24.11.2019 0 1\n\n2600.E60.6.021 Beiträge Dritter Volk 24.02.2008 -600 1 -600 -600\n\nVolk 24.11.2019 0 1\n\nTelli 6'970 -455 -70 -70 -117 500 7'200\n\n2600.G26.6.015 Rolling Rock AG, Rückzahlung Darlehen ER 09.12.2013 -730 1 -730 -455 -70 -70 -117\n\nu 2600.G60.5.018 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an Projektierung 1'300 4 1'300 500 800\n\nu 2600.G60.5.019 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an Realisierung 6'400 4 6'400 6'400\n\n520\n\n520\n\n114\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nRohr 5'343 157 186 1'000 3'300 700\n\nu 2600.I60.5.015 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Sanierung 5'200 2 5'200 1'000 3'500 700\n\nu 2600.I60.6.015 Sportinfrastr. Rohr, Beitrag Swisslos-Fonds -200 2 -200 -200\n\n2600.I70.5.013 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Projektierung ER 20.01.2020 210 1 343 157 186\n\nZK ER 23.01.2023 133 1\n\nSchachen 39'533 -59 412 1'040 1'070 770 5'300 7'500 23'500\n\n2600.K17.5.015 Sporthalle Schachen, Anpassung nach Ligavorschriften HandballBudget 01.01.2023 130 1 130 130\n\nl 2600.K17.5.025 Sporthalle Schachen, Erneuerung Fitnessanlage Budget 01.01.2024 170 2 170 170\n\nl 2600.K17.5.035 Sporthalle Schachen, Teilsanierung Budget 01.01.2024 500 2 500 500\n\nu 2600.K60.5.013 Ern. Sporthalle Schachen, Projektierung 1'500 4 1'500 500 1'000\n\nu 2600.K60.5.015 Ern. Sporthalle Schachen, Realisierung 15'000 4 15'000 15'000\n\nu 2600.K60.5.023 LA-Stadion, Erneuerung, Projektierung 640 2 640 240 400\n\nu 2600.K60.5.025 LA-Stadion, Erneuerung, Realisierung 7'570 4 7'570 270 2'300 3'000 2'000\n\n2600.K60.5.035 Pumptrack-Anlage Schachen Budget 01.01.2022 328 1 328 20 308\n\nl 2600.K60.5.043 Fussballinfrastruktur Schachen, Erneuerung und Erweiterung, ProjektierungBudget 01.01.2024 800 2 800 300 500\n\nu 2600.K60.5.045 Fussballinfrastruktur Schachen, Erneuerung und Erweiterung, Realisierung 13'000 4 13'000 500 3'000 4'000 5'500\n\n2600.K60.6.035 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Kanton Budget 01.01.2022 -26 1 -26 -26\n\n2600.K60.6.036 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Dritter Budget 01.01.2022 -79 1 -79 -79\n\nNachbargemeinden 7'093 45 738 310 1'000 2'000 3'000\n\n2600.M60.5.018 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, Beitrag PlanungskostenER 29.03.2021 100 1 490 45 135 310\n\nZK ER 27.03.2023 390 1\n\nu 2600.M60.5.019 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, Beitrag Realisierung 6'000 4 6'000 1'000 2'000 3'000\n\n2600.M60.5.028 Traglufthalle Freibad Suhr, Beitrag Stadt Budget 01.01.2021 603 1 603 603\n\n3 Schulen 135'355 581 3'583 12'203 11'060 6'995 8'500 30'630 61'800\n\n3000 Schulanlagen 135'355 581 3'583 12'203 11'060 6'995 8'500 30'630 61'800\n\nInnenstadt 310 0 310\n\n3000.A17.5.015 Kindergarten Asylstrasse, Sanierung 310 4 310 310\n\nZelgli 1'230 0 100 500 630\n\n3000.B60.5.215 Kindergarten Binzenhof 1 + 2, Gesamtsanierung 1'230 4 1'230 100 500 630\n\nGoldern 3'960 24 180 456 1'000 1'500 800\n\n3000.C60.5.013 Kindergarten Goldern, Ersatzneubau, Projektierung ER 28.03.2022 460 1 460 24 180 256\n\nu 3000.C60.5.015 Kindergarten Goldern, Ersatzneubau, Realisierung Budget 01.01.2020 1'000 1 3'500 200 1'000 1'500 800\n\n2'500 2\n\nGönhard 200 200 0\n\n3000.D17.5.015 Schulanlage Gönhard, Primarschule Altbau, Sanierung Fenster Budget 01.01.2023 200 1 200 200\n\nTelli 113'600 21 579 4'000 6'000 4'000 7'200 30'000 61'800\n\nu 3000.G60.5.035 Schulanlage Telli, Sanierung 2'000 4 2'000 200 1'800\n\n3000.G60.5.041 Oberstufenzentrum, Neubau, Wettbewerb ER 20.06.2022 600 1 600 21 579\n\nu 3000.G60.5.043 Oberstufenzentrum, Neubau, Projektierung 12'000 2 12'000 4'000 6'000 2'000\n\nu 3000.G60.5.045 Oberstufenzentrum, Neubau, Realisierung (Annahme: 54 Abteilungen) 122'000 4 122'000 2'000 30'000 30'000 60'000\n\nu 3000.G60.6.045 Oberstufenzentrum, Neubau, Tauschobjekte mit Kanton (netto) -23'000 4 -23'000 -23'000\n\nAare Nord 8'965 570 5'230 3'000 165\n\nl 3000.H17.5.015 Aareschulhaus, Erneuerung Aussenraum Budget 01.01.2024 230 2 230 230\n\n3000.H60.5.013 Tagesschule, Modulbau, Projektierung ER 26.09.2022 570 1 570 570\n\nu 3000.H60.5.015 Tagesschule, Modulbau, Realisierung 8'165 2 8'165 5'000 3'000 165\n\nRohr 340 17 203 0 120\n\n3000.I17.5.025 Schulanlage Stäpfli, Einbau Lift Budget 01.01.2022 145 1 220 17 203\n\nSR 13.03.2023 75 1\n\n3000.I60.5.031 Schulanlage Stäpfli, Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie 120 3 120 120\n\n115\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nSchachen 1'210 259 151 600 200\n\n3000.K60.5.045 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sofortmassnahmen, Realisierung Budget 01.01.2015 360 1 360 259 101\n\n01.01.1970 0 0\n\n3000.K60.5.075 Schulanlage OSA, Oberstufe, Massnahmen Erdbebensicherheit Budget 01.01.2023 500 1 500 50 250 200\n\nl 3000.K60.5.085 Schulanlage OSA, Teilsanierung Budget 01.01.2024 350 2 350 350\n\nDamm 1'200 43 500 657\n\n3000.L60.5.015 Kindergarten, Sanierung Budget 01.01.2021 800 1 1'200 43 500 657\n\nZK ER 01.01.2023 400 1\n\nAllgemein 4'340 217 1'200 1'260 740 920\n\n3000.Z17.5.025 Fallschutz bei Schulanlagen Aussenbereich Budget 01.01.2021 220 1 220 217\n\nu 3000.Z17.5.055 Umsetzung Zutrittskontrollen, 2. Etappe Budget 01.01.2023 1'650 1 1'650 1'000 300 150 200\n\nu 3000.Z17.5.065 Schulanlagen, Umrüstung Beleuchtung auf LED ER 08.05.2023 2'470 2 2'470 200 960 590 720\n\n4 Soziales 99'853 15'308 9'017 23'250 20'758 8'074 15'000 6'150 2'200\n\n4100 Familienergänzende Kinderbetreuung 12'568 3'655 0 290 900 4'000 1'500 2'200\n\nGönhard 6'690 0 290 900 4'000 1'500\n\n4100.D60.5.011 def. FuSTA, Auswahlverfahren Budget 01.01.2020 190 1 190 190\n\n4100.D60.5.013 def. FuSTA, Projektierung 200 3 600 100 500\n\n400 3\n\nu 4100.D60.5.015 def. FuSTA, Realisierung 5'900 4 5'900 400 4'000 1'500\n\nTelli 2'200 0 2'200\n\n4100.G60.5.023 FuSTA, Projektierung FuSTA Telli def. 200 4 200 200\n\nu 4100.G60.5.025 FuSTA, Realisierung FuSTA Telli def. 2'000 4 2'000 2'000\n\nRohr 3'678 3'655 0\n\n4100.I60.5.015 FuSTA, Realisierung Volk 24.09.2017 3'678 1 3'678 3'655\n\n4601 Alterssiedlung Herosé 19'125 120 357 600 1'898 3'000 9'000 4'150\n\nGönhard 19'125 120 357 600 1'898 3'000 9'000 4'150\n\n4601.D60.5.022 Ersatzneubau, Wettbewerb ER 20.06.2022 375 1 375 28 347\n\n4601.D60.5.023 Ersatzneubau, Projektierung Budget 01.01.2010 100 1 1'600 92 10 600 898\n\nBudget 01.01.2012 700 1\n\n800 3\n\nu 4601.D60.5.025 Ersatzneubau, Realisierung 17'150 3 17'150 1'000 3'000 9'000 4'150\n\n4602 Pflegeheim Herosé 60'360 3'806 8'660 22'650 18'570 4'174 2'000 500\n\nGönhard 60'360 3'806 8'660 22'650 18'570 4'174 2'000 500\n\n4602.D60.5.013 Hauptgebäude, Ersatzneubau, Projektierung Budget 01.01.2011 600 1 700 3'524 566\n\nBudget 01.01.2012 100 1\n\n4602.D60.5.014 Projekterweiterung, Ersatzneubau ER 24.08.2020 3'390 1 3'390\n\n4602.D60.5.015 Hauptgebäude, Ersatzneubau, Realisierung Volk 15.05.2022 52'110 1 52'110 236 8'000 22'000 18'000 3'874\n\n4602.D60.5.023 Herzoghaus, Gesamtsanierung, Projektierung Budget 01.01.2011 250 1 300 6 94 200\n\nBudget 01.01.2012 50 1\n\nu 4602.D60.5.025 Herzoghaus; Gesamtsanierung, Realisierung 2'800 4 2'800 300 2'000 500\n\n4602.D60.5.035 Herzoghaus, Sofortmassnahmen Budget 01.01.2018 500 1 500 40 200 260\n\nl 4602.D60.5.045 Hauptgebäude, Ersatzneubau Trafostation Budget 01.01.2024 560 2 560 250 310\n\n4603 Pflegeheim Golatti 7'800 7'727 0\n\nInnenstadt 7'800 7'727 0\n\n4603.A60.5.015 Milchgasse, Sanierung/Umbau, Realisierung Volk 19.05.2019 7'800 1 7'800 7'846\n\n4603.A60.6.015 Milchgasse, Beitrag Kanton Volk 19.05.2019 0 1 0 -119\n\n116\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n5 Öffentliche Sicherheit 2'542 430 315 467 609 171 870 26\n\n5001 Verkehr 522 400 0 122\n\nInnenstadt 125 125 0\n\n5001.A50.5.015 Schrankenanlage Flösser-Parkhaus Budget 01.01.2022 125 1 125 125\n\nAllgemein 397 275 0 122\n\n5001.Z50.5.015 Ersatz Sammel- und Zentralparkuhren Budget 01.01.2023 155 1 155 155\n\n5001.Z50.5.025 Ersatz Patrouillenfahrzeug Budget 01.01.2023 120 1 120 120\n\n5001.Z50.5.035 Ersatz Patrouillenfahrzeug BMW X5 122 3 122 122\n\n5100 Feuerwehr 2'020 430 -85 467 487 171 870 26\n\nAllgemein 2'020 430 -85 467 487 171 870 26\n\n5100.Z51.5.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug Budget 01.01.2019 430 1 430 430\n\nl 5100.Z51.5.075 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug (KTLF) Budget 01.01.2024 240 2 240 240\n\nl 5100.Z51.5.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (VAF) Budget 01.01.2024 255 2 255 255\n\n5100.Z51.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Feuerwehr 1'395 4 1'395 505 195 980 250 65\n\n5100.Z51.6.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug (Beitrag AGV) Budget 01.01.2019 -80 1 -80 -85\n\nl 5100.Z51.6.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (Beitrag AGV) Budget 01.01.2024 -28 2 -28 -28\n\n5100.Z51.6.999 Ersatz von Fahrzeugen (Beitrag AGV) -192 4 -192 -18 -24 -110 -250 -39\n\n6 Stadtentwicklung / Bauwesen 149'460 24'652 18'347 16'437 13'877 13'495 11'326 13'241 34'621\n\n6001 Stadtentwicklung 3'246 1'540 571 900 207 210 100 297 -580\n\nInnenstadt 913 406 100 200 50 60 50 47\n\n6001.A60.5.025 Arealentwicklung Kaserne, Phase 3 ER 23.01.2017 300 1 763 406 50 100 50 60 50 47\n\nZK ER 10.05.2021 463 1\n\n6001.A60.5.033 Gestaltung Aareufer Süd, Teil Ost, Vorprojekt Budget 01.01.2022 150 1 150 50 100\n\nTorfeld Nord 500 600 130 150 50 50 -480\n\nu 6001.F60.5.015 Arealentwicklung Torfeld Nord 1'100 3 1'100 600 180 150 50 50 70\n\nu 6001.F60.6.015 Arealentwicklung Torfeld Nord, Beiträge Kanton -50 3 -50 -50\n\nu 6001.F60.6.016 Arealentwicklung Torfeld Nord, Beiträge Dritter -550 3 -550 -550\n\nTelli 300 99 351 50 -100 -100\n\n6001.G60.5.015 Entwicklungsplan Telli Ost Budget 01.01.2020 400 1 400 97 303\n\n6001.G60.5.023 Gestaltung Telliplatz, Vorprojekt Budget 01.01.2022 100 1 100 2 48 50\n\n6001.G60.6.015 Entwicklungsplan Telli Ost, Beiträge Dritter Budget 01.01.2020 -200 1 -200 -100 -100\n\nRohr 350 50 0 300\n\n6001.I60.5.011 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr, Arealentwicklung Budget 01.01.2013 250 1 250 50 200\n\n6001.I60.5.023 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr, Sondernutzungsplanung 100 4 100 100\n\nAllgemein 1'183 985 120 50 27\n\n6001.Z60.5.011 Überprüfung und Anpassung BNO ER 17.06.2013 1'175 1 1'575 1'467 50 30 27\n\nZK ER 08.06.2020 400 1\n\n6001.Z60.5.015 Lokale Netzstrategie MIV Budget 01.01.2017 160 1 160 70 70 20\n\n6001.Z60.6.011 Überprüfung und Anpassung BNO, Beitrag Kanton ER 17.06.2013 -552 1 -552 -552\n\n6200 Verkehrsflächen 1'530 43 977 510\n\nInnenstadt 1'240 43 737 460\n\n6200.A62.5.015 Gestaltungsmassnahmen Behmen, Bachstrasse Budget 01.01.2022 230 1 230 13 217\n\n6200.A62.5.025 Sanierung/Umgestaltung Bushaltestellen gemäss BehiG Budget 01.01.2022 850 1 850 30 400 420\n\n6200.A62.5.035 Beleuchtung SBB-Bahnhof PU Ost Budget 01.01.2023 160 1 160 120 40\n\nAllgemein 290 240 50\n\n6200.Z62.5.015 Beleuchtung Kantonsstrassen Budget 01.01.2023 290 1 290 240 50\n\n117\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n6201 Gewässer, Natur 14'193 982 2'123 2'159 1'530 862 3'150 2'500 800\n\nInnenstadt 710 2 258 100 25 175 150\n\n6201.A62.5.025 Stadtbach, Sanierung Abschnitt Hammer 8 (Läuchli) Budget 01.01.2015 110 1 110 2 108\n\n6201.A62.5.035 Stadtbachkanal, Sanierung Zwischen den Toren Budget 01.01.2022 400 1 400 50 50 150 150\n\n6201.A62.5.045 Meyer Stollen, Wiederherstellung Funktion zw. Bahnhof und PostBudget 01.01.2023 200 1 200 100 50 25 25\n\nGönhard 620 120 500\n\n6201.D62.5.015 Ersatz für Brückenplatte Eniwa, Bachstrasse 2 ER 15.05.2021 500 1 500 500\n\n6201.D62.5.025 Gestaltungsmassnahmen Behmen/Bachstrasse, Stadtbachpark Budget 01.01.2023 120 1 120 120\n\nTelli 7'000 150 150 400 3'000 2'500 800\n\nl 6201.G62.5.013 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Projektierung Budget 01.01.2024 600 2 600 150 150 300\n\nu 6201.G62.5.015 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Realisierung 6'400 4 6'400 100 3'000 2'500 800\n\nAare Nord 506 44 800 -338\n\n6201.H62.5.015 Rombachbächli, Hochwasserschutzmassnahmen Aarau-KüttigenBudget 01.01.2023 1'123 1 1'123 800 323\n\n6201.H62.6.015 Rombachbächli, Beitrag Bund Budget 01.01.2023 -281 1 -281 -281\n\n6201.H62.6.016 Rombachbächli, Beitrag Kanton Budget 01.01.2023 -328 1 -328 -328\n\n6201.H62.6.017 Rombachbächli, Anteil Gemeinde Küttigen Budget 01.01.2023 -151 1 -151 -151\n\n6201.H62.6.018 Rombachbächli, Beitrag AGV Budget 01.01.2023 -57 1 -57 -57\n\n6201.J62.5.015 Hochwasserschutzmassnahmen, Rombachbächli Budget 01.01.2018 200 1 200 44 156\n\nAllgemein 5'357 936 945 1'747 1'355 287\n\n6201.Z62.5.015 Stadtbach, Brückensanierungen Budget 01.01.2012 619 1 619 532\n\n6201.Z62.5.023 Stadtbach, Hochwasser-Massnahmen, Projektierung Budget 01.01.2016 150 1 150 145 5\n\n6201.Z62.5.025 Stadtbach, Diverse Hochwasser-Massnahmen, Anteil Stadt ER 10.05.2021 2'600 1 2'600 234 500 1'079 500 287\n\n6201.Z62.5.045 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Vordere Vorstadt ER 24.09.2018 393 1 393 93 300\n\n6201.Z62.5.054 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Obere Vorstadt, BehmenschalteER 10.05.2021 1'055 1 1'055 500 555\n\n6201.Z62.5.055 Stadtbach, Sanierung Hintere Vorstadt Budget 01.01.2021 540 1 540 25 440 75\n\n6210 Kantonsstrassen, dekretsgemässe Verpflichtungen 33'973 11'902 8'368 5'293 4'022 4'047 200 200 1'361\n\nInnenstadt 15'255 8'013 3'927 3'027 288\n\n6210.A62.5.048 Massnahmen zur Verkehrsoptimierung und -regelung, Aarau Südwest, Busstreifen SchönenwerderstrasseDekret 01.01.2002 1'500 1 1'500 1'054 446\n\n6210.A62.5.068 Totalerneuerung Aarebrücke B-023 (Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 %Volk 28.09.2014 9'867 1 9'867 6'669 2'000 1'198\n\n6210.A62.5.078 Verkehrsmanagement, Projektierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2008 200 1 200 19 181\n\n6210.A62.5.079 Verkehrsmanagement, Realisierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2013 1'900 1 1'900 269 700 931\n\n6210.A62.5.099 Bahnhofstr./Aargauerplatz, Definitivum (Nettoanteil Stadt) Dekret 01.01.2014 1'500 1 1'500 2 600 898\n\n6210.A62.5.158 Kunsthaus, Sanierung Bushaltestellen, Anteil Stadt Dekret 01.01.2020 288 1 288 288\n\nZelgli 4'380 863 300 576 1'000 1'641\n\n6210.B62.5.018 Entfelderstrasse, Belagssanierung Dekret 01.01.2008 3'800 1 3'800 559 100 500 1'000 1'641\n\n6210.B62.5.038 Entfelderstrasse, Bahnanlagen WSB Dekret 01.01.2018 580 1 580 304 200 76\n\nTorfeld Süd 7'682 602 2'075 1'100 1'799 2'106\n\n6210.E62.5.018 WSB Verlegung Buchser-/Tramstrasse, Projektierung Dekret 01.01.2009 150 1 150 80 70\n\n6210.E62.5.019 BGK Buchserstrasse/Tramstrasse, Realisierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2016 7'311 1 7'311 517 2'000 1'000 1'688 2'106\n\n6210.E62.5.028 Knoten neue Stockstrasse Dekret 01.01.2020 221 1 221 5 5 100 111\n\nTorfeld Nord 900 793 107 0\n\n6210.F62.5.019 Rohrerstrasse, Sanierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2020 900 1 900 793 107\n\nRohr 1'595 93 1'159 390 735 100\n\n6210.I62.5.038 Hauptstrasse, Rohr - Rupperswil, Anteil Stadt Dekret 01.01.2016 265 1 265 12 159 94\n\n6210.I62.5.048 San. Bushaltestellen Quellhölzli Süd und Rigistrasse Nord und Süd, Anteil StadtDekret 01.01.2015 990 1 990 81 1'000 350 441\n\nl 6210.I62.5.058 Hauptstrasse Aarau-Rohr, Belagssanierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2024 340 2 340 40 200 100\n\n118\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nAllgemein 4'161 1'538 800 200 200 200 200 200 1'361\n\n6210.Z62.5.015 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 1. Etappe Dekret 01.01.2015 1'000 1 1'000 1'538\n\n6210.Z62.5.025 Lärmsarnierung Kantonsstrassen, 2. Etappe Dekret 01.01.2016 400 1 400 400\n\n6210.Z62.5.035 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 3. Etappe Dekret 01.01.2017 1'400 1 1'400 400 200 200 200 200 200\n\n6210.Z62.5.045 Lärmsanieurng, Kantonsstrassen, letzte Etappe Dekret 01.01.2018 1'361 1 1'361 1'361\n\n6220 Gemeindestrassen 70'228 7'006 3'590 4'375 5'668 6'171 6'180 8'690 26'040\n\nInnenstadt 3'600 650 395 1'025 50 100 680 700\n\n6220.A62.5.223 Vordere Vorstadt, Belagsanierung, Projektierung ER 25.08.2014 175 1 175 170 5\n\n6220.A62.5.225 Vordere Vorstadt, Belagssanierung und Umgestaltung ER 28.08.2017 1'560 1 1'560 100 50 50 60 600 700\n\n6220.A62.5.265 Hintere Vorstadt, Belagssanierung Budget 01.01.2021 870 1 870 16 154 700\n\n6220.A62.5.275 Aareraum West, Erstellen Standplatz zweite Sommerwirtschaft Budget 01.01.2022 275 1 275 275\n\n6220.A62.5.285 Höfli zwischen Pelzgasse und Färberplatz, Sanierung Budget 01.01.2022 120 1 120 40 80\n\n6220.A62.5.705 Sanierung, Verbindung und Beleuchtung Graben/Igelweid, ProjektierungBudget 01.01.2017 100 1 100 41 59\n\n6220.A62.5.715 Sanierung, Beleuchtung Graben/Igelweid, Realisierung Budget 01.01.2020 500 1 500 423 77\n\nGönhard 1'950 354 300 0 250 500\n\n6220.D62.5.015 Hint. Bahnhofstr., Verbreiterung beim WSB-Bahnhof Budget 01.01.2008 1'000 1 1'000 340 300\n\n6220.D62.5.125 Entlastungsmassnahmen Gönhard/Goldern Budget 01.01.2014 200 1 200 14\n\n6220.D62.5.225 Tellstrasse, Sanierung 750 4 750 250 500\n\nTorfeld Süd 8'037 4'592 -900 0 1'121 90 1'920\n\n6220.E62.5.015 Verbindung Industrie-, Neubuchsstrasse, Anteil Stadt ER 21.01.2013 3'286 1 3'286 2'546 50\n\nER 24.02.2014 0 1\n\nVolk 18.05.2014 0 1\n\n6220.E62.5.065 Industriestrasse West/Ost, Realisierung, Anteil Stadt ER 21.01.2013 4'371 1 4'371 3'444 50\n\nER 24.02.2014 0 1\n\nVolk 18.05.2014 0 1\n\n6220.E62.5.115 WSB-Haltestelle, Ansteil Stadt ER 21.01.2013 1'380 1 1'380 259 1'121\n\n6220.E62.5.163 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Projektierung Budget 01.01.2009 500 1 500 110 90 300\n\n6220.E62.5.165 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Realisierung, Beitrag Stadt ER 21.01.2013 1'620 1 1'620 1'620\n\n6220.E62.6.015 Bundesbeitrag (Aggl.Proj.) Volk 18.05.2014 -1'000 1 -1'000 -1'000\n\n6220.E62.6.065 Industriestrasse West, Realisierung, Beiträge Dritter Volk 18.05.2014 -920 1 -920 -1'678\n\n6220.E62.6.066 Industriestrasse, West, Realisierung, Beitrag Kanton Volk 18.05.2014 -120 1 -120 -89\n\n6220.E62.6.075 Industriestrasse Ost, Realisierung, Beiträge Dritter Volk 18.05.2014 -1'080 1 -1'080\n\nTorfeld Nord 2'400 50 1'000 450 -500 1'400\n\nl 6220.F62.5.015 Erschliessungsspange, Realisierung, Baufeld 3 + 4 Budget 01.01.2024 1'600 2 1'600 50 1'000 450 100\n\n6220.F62.5.113 Oeffentlicher Park, Projektierung 200 4 200 200\n\nu 6220.F62.5.115 Oeffentlicher Park, Realisierung 2'000 4 2'000 2'000\n\n6220.F62.5.213 Ostteil, Projektierung 100 4 100 100\n\n6220.F62.5.215 Ostteil, Realisierung 1'000 4 1'000 1'000\n\nl 6220.F62.6.015 Erschliessungsbeiträge Torfeld Nord, Beiträge Dritter Budget 01.01.2024 -1'900 2 -1'900 -600 -1'300\n\n6220.F62.6.215 Ostteil, Beiträge Dritter -600 4 -600 -600\n\nTelli 11'670 330 170 150 150 150 2'000 2'000 6'720\n\nl 6220.G62.5.013 Tellistrasse, Umgestaltung, Projektierung Budget 01.01.2007 500 1 950 330 170 150 150 150\n\nBudget 01.01.2024 450 2\n\nu 6220.G62.5.015 Tellistrasse, Umgestaltung, Realisierung 12'400 4 12'400 2'000 3'680 6'720\n\nu 6220.G62.6.015 Tellistrasse Umgest. Realisierung, Agglo-Beitrag Bund -1'680 4 -1'680 -1'680\n\n119\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nRohr 4'891 173 100 1'250 668 2'700\n\nu 6220.I62.5.165 Bibersteinerstrasse, Rückbau Budget 01.01.2013 300 1 1'591 173 100 800 518\n\nZK ER 1'291 2\n\n6220.I62.5.263 Hinterfeld, Neuerschliessung, Projektierung 200 4 200 200\n\nu 6220.I62.5.265 Hinterfeld, Neuerschliessung, Realisierung 2'500 4 2'500 2'500\n\nl 6220.I62.5.275 Pilatusstrasse, Verkehrsberuhigende Massnahmen Budget 01.01.2024 600 2 600 450 150\n\nSchachen 2'350 353 1'997 0\n\n6220.K62.5.023 Maienzugplatz, Sanierung, Projektierung Budget 01.01.2022 200 1 200 53 147\n\n6220.K62.5.025 Maienzugplatz, Sanierung, Realisierung ER 09.05.2022 2'150 1 2'150 300 1'850\n\nDamm 1'700 0 500 900 300\n\n6220.L62.5.015 Dammweg, Sanierung 1'700 3 1'700 500 900 300\n\nAllgemein 33'630 554 1'528 1'900 3'300 3'200 3'200 3'200 16'000\n\n6220.Z62.5.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 StrassenzügeER 27.03.2017 1'830 1 1'830 554 328 100 100\n\n6220.Z62.5.105 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 9. Etappe Budget 01.01.2023 1'600 1 1'600 1'400 200\n\nl 6220.Z62.5.115 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 10. Etappe Budget 01.01.2024 1'600 2 1'600 1'600\n\n6220.Z62.5.999 Rahmenkredit Werterhalt 28'800 3 28'800 3'200 3'200 3'200 3'200 16'000\n\n6220.Z62.6.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 Strassenzüge, Beiträge Kanton -200 1 -200 -200\n\n6230 Parkplätze 1'189 473 100 50 330\n\nInnenstadt 809 473 100 0\n\n6230.A62.5.013 Bahnhof Veloparking, Planung, Beitrag Stadt Budget 01.01.2017 100 1 100 121\n\nER 24.08.2020 0 1\n\n6230.A62.5.015 Bahnhof Veloparking, Realisierung, Beitrag Stadt Budget 01.01.2019 900 1 1'625 1'368\n\nER 24.08.2020 725 1\n\n6230.A62.5.023 Flösserparking, Sanierung, Zustandsanalyse Budget 01.01.2023 100 1 100 100\n\n6230.A62.6.015 Agglo-beitrag Bund ER 24.08.2020 -356 1 -356 -356\n\n6230.A62.6.016 Beiträge Dritter ER 24.08.2020 -660 1 -660 -660\n\nZelgli 380 50 330\n\nl 6230.B62.5.015 Obere Schanz, Erweiterung und Erneuerung Velounterstand Budget 01.01.2024 380 2 380 50 330\n\n6300 Abwasserentsorgung 25'101 2'706 2'618 3'150 2'120 2'205 1'696 1'554 7'000\n\nInnenstadt 4'170 368 745 1'750 890 220\n\n6300.A63.5.205 Freihofweg Budget 01.01.2023 1'550 1 1'550 200 800 550\n\nl 6300.A63.5.315 Obere Vorstadt Budget 01.01.2024 640 2 640 500 140\n\n6300.A63.5.335 Hintere Vorstadt Budget 01.01.2020 170 1 170 170\n\n6300.A63.5.345 Bahnhofstrasse/Bankstrasse Budget 01.01.2023 175 1 175 175\n\n6300.A63.5.355 Vordere Vorstadt, Abtrennung Sauberwasser ER 28.08.2017 200 1 200 200\n\n6300.A63.5.365 Kunsthausweg Budget 01.01.2019 565 1 565 368\n\nl 6300.A63.5.375 Feerstrasse Budget 01.01.2024 650 2 650 450 200\n\nl 6300.A63.5.385 Kirchgasse - Golattenmattgasse Budget 01.01.2024 220 2 220 220\n\nZelgli 350 0 350\n\n6300.B63.5.015 Dossenstrasse - Bergstrasse 350 3 350 350\n\nGönhard 620 436 24 0 160\n\n6300.D63.5.285 Buchserstrasse Budget 01.01.2020 460 1 460 436 24\n\n6300.D63.5.305 Gönhardweg (Imhofstrasse - Lerchenweg) 160 3 160 160\n\nTorfeld Nord 1'640 1'003 50 0\n\n6300.F63.5.015 Rohrerstrasse ER 08.06.2020 1'640 1 1'640 1'003 50\n\n120\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nTelli 600 351 249 0\n\n6300.G63.5.185 Tuchschmidweg Süd, Anschluss Sengelbach Budget 01.01.2022 340 1 340 187 153\n\n6300.G63.5.195 Rochholzweg Budget 01.01.2022 260 1 260 164 96\n\nAare Nord 2'120 430 130 1'285 275\n\n6300.H63.5.115 Erlinsbacherstrasse Westteil-Gde.grenze 850 4 850 850\n\nl 6300.H63.5.265 Knoten Weinberg Budget 01.01.2024 560 2 560 430 130\n\n6300.H63.5.275 Neumattstrasse Süd 275 4 275 275\n\n6300.H63.5.285 Bündtenweg Nord 250 4 250 250\n\n6300.H63.5.295 Weinbergstrasse West Budget 185 4 185 185\n\nRohr 1'000 86 114 0 800\n\n6300.I63.5.085 Sanierungen im Ausser- und Unterdorf Budget 01.01.2012 200 1 200 86 114\n\n6300.I63.5.115 Hinterfeld, Neubau 800 4 800 800\n\nSchachen 1'700 850 850\n\nl 6300.K63.5.015 Schwimmbadstrasse Budget 01.01.2024 1'700 2 1'700 850 850\n\nDamm 500 0 500\n\n6300.L63.5.015 Dammweg (In der Rüti - Im Ifang) 500 4 500 500\n\nAllgemein 12'401 462 1'436 120 -260 200 1'696 754 6'725\n\n6300.Z63.5.015 Abwasserreglement, Revision Budget 01.01.2020 450 1 450 191 50\n\n6300.Z63.5.025 Umsetzung VGEP, steuerungstechnische Aufrüstung RegenbeckenBudget 01.01.2021 1'450 1 1'450 364 1'086\n\n6300.Z63.5.035 Umsetzung VGEP, Reparaturen und Renovationen AbwassernetzBudget 01.01.2021 1'350 1 1'350 296 200 200 200 200 200 54\n\n6300.Z63.5.045 Genereller Entwässerungsplan (GEP), Überarbeitung Budget 01.01.2022 570 1 570 58 300 120\n\n6300.Z63.5.999 Rahmenkredit Werterhaltung inkl. Kalibervergrösserung 10'781 3 10'781 -260 200 1'696 900 7'725\n\n6300.Z63.6.999 Anschlussgebühren -2'200 1 -2'200 -447 -200 -200 -200 -200 -200 -200 -1'000\n\n7 Technische Betriebe 13'812 4'580 1'998 2'765 675 1'150 500 500 2'340\n\n7000 Werkhof 3'980 990 1'165 675 1'150 500 500\n\nTelli 1'300 220 525 555\n\n7000.G70.5.085 Ladeinfrastruktur für eKommunalfahrzeuge Budget 01.01.2023 220 1 220 220\n\nl 7000.G70.5.095 Speicher für Solarstrom / Erneuerung Netzinfrastruktur WerkhofBudget 01.01.2024 1'080 2 1'080 525 555\n\nAllgemein 2'680 770 640 120 1'150 500 500\n\n7000.Z70.5.195 Ersatz Klingler Elektrofahrzeug, AG 6321 Budget 01.01.2021 120 1 120 120\n\n7000.Z70.5.215 Ersatz Ladog T1550, AG 19119 Budget 01.01.2022 300 1 300 300\n\n7000.Z70.5.235 Ersatz Auszugleiter Budget 01.01.2023 130 1 130 130\n\n7000.Z70.5.245 Ersatz Ladog T1250, AG 304 110 Budget 01.01.2023 220 1 220 220\n\nl 7000.Z70.5.255 Ersatz Ladog T1550, AG 13582 Budget 01.01.2024 220 2 220 220\n\nl 7000.Z70.5.265 Ersatz Schmidt CS 250 Kehrsaugmaschine eAntrieb AG 21023 Budget 01.01.2024 300 2 300 300\n\nl 7000.Z70.5.275 Ersatz MEGA Elektrofahrzeug, AG 57371 eAntrieb Budget 01.01.2024 120 2 120 120\n\n7000.Z70.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Werkhof 1'270 3 1'270 120 1'150 500 500\n\n7000.Z70.6.015 Verkauf von Fahrzeugen 0 0 0\n\n7020 Stadtgrün 2'480 139 0 2'340\n\nInnenstadt 1'790 139 0 1'650\n\n7002.A60.5.015 Spielplatz Schlosspark Budget 01.01.2021 140 1 140 139\n\n7002.A60.5.063 Kasinogarten Nordteil, Projektierung 200 4 200 200\n\n7002.A60.5.065 Kasinogarten Nordteil, Realisierung 1'450 4 1'450 1'450\n\nGönhard 690 0 690\n\n7002.D60.5.235 Sanierung Gönhardgüter 5. Etappe 690 4 690 690\n\n121\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\n7030 Sportanlagen Aarau 625 125 500\n\nSchachen 625 125 500\n\n7003.K70.5.025 Garderobengebäude Schachen, Ersatz Innentüren Budget 01.01.2023 125 1 125 125\n\nl 7003.K70.5.035 Schwimmbad und LA-Stadion Schachen, Sanierung EntwässerungBudget 01.01.2024 500 2 500 500\n\n7100 Schwimmbad 330 330 0\n\nSchachen 330 330 0\n\n7100.K70.5.555 Schwimmbad, Teilsanierung Gebäudeteile/Technik Budget 01.01.2023 330 1 330 330\n\n7200 Abfallbewirtschaftung 1'190 107 163 920\n\nInnenstadt 390 107 163 120\n\n7200.A72.5.025 Neubau 2 Unterflursysteme Altstadt Budget 01.01.2020 150 1 150 107 43\n\n7200.A72.5.035 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt Budget 01.01.2022 120 1 120 120\n\nl 7200.A72.5.045 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt Budget 01.01.2024 120 2 120 120\n\nAllgemein 800 800\n\nl 7200.Z72.5.145 Ersatz Kehrichtwagen AG 103 300 Budget 01.01.2024 800 2 800 800\n\n7300 Bestattungswesen 412 22 390 0\n\nZelgli 412 22 390 0\n\n7300.B73.5.055 Gemeinschaftsgrabanlage Rosengarten, Sanierung Budget 01.01.2022 412 1 412 22 390\n\n7301 Krematorium, Bestattungen 4'795 4'312 180\n\nZelgli 4'795 4'312 180\n\n7301.B60.5.115 Abbruch/Neubau Ofen 2, Realisierung ER 20.06.2016 3'586 1 4'615 4'312\n\nZK ER 17.12.2018 1'029 1\n\nl 7301.B73.5.025 Anschaffung Aschemühle mit Sortiertisch Budget 01.01.2024 180 2 180 180\n\n9 Abschluss 0 -102'822 -33'625 -69'403 -59'968 -44'158 -58'581 -81'021 -136'427\n\n9999 Abschluss 0 -102'822 -33'625 -69'403 -59'968 -44'158 -58'581 -81'021 -136'427\n\n9999.5900.00 Passivierte Einnahmen allgemeiner Haushalt 0 0 0 12'658 9'801 4'716 1'224 663 24'400 2'480 4'474\n\n9999.5900.02 Passivierte Einnahmen Abwasserbeseitigung 0 0 0 447 200 200 200 200 200 200 800\n\n9999.5900.03 Passivierte Einnahmen Abfallbewirtschaftung 0 0 0\n\n9999.5900.05 Passivierte Einnahmen Alterssiedlung Herosé 0 0 0\n\n9999.5900.06 Passivierte Einnahmen Pflegheim Herosé 0 0 0\n\n9999.5900.07 Passivierte Einnahmen Pflegeheim Golatti 0 0 0 119\n\n9999.5900.08 Passivierte Einnahmen Krematorium 0 0 0\n\n9999.5900.10 Passivierte Einnahmen Berufsschulen 0 0 0\n\n9999.6900.00 Aktivierte Ausgaben allgemeiner Haushalt 0 0 0 -93'944 -31'628 -46'619 -38'604 -35'442 -70'285 -77'297 -133'701\n\n9999.6900.02 Aktivierte Ausgaben Abwasserbeseitigung 0 0 0 -5'502 -2'818 -3'350 -2'320 -2'405 -1'896 -1'754 -8'000\n\n9999.6900.03 Aktivierte Ausgaben Abfallbewirtschaftung 0 0 0 -208 -163 -920\n\n9999.6900.05 Aktivierte Ausgaben Alterssiedlung 0 0 0 -120 -357 -600 -1'898 -3'000 -9'000 -4'150\n\n9999.6900.06 Aktivierte Ausgaben Pflegeheim Herosé 0 0 0 -3'392 -8'660 -22'650 -18'570 -4'174 -2'000 -500\n\n9999.6900.07 Aktivierte Ausgaben Pflegeheim Golatti 0 0 0 -8'348\n\n9999.6900.08 Aktivierte Ausgaben Krematorium 0 0 0 -4'532 -180\n\n122\n\nBudget 2024\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029\n\nInvestitionskredite FV 44'645 1'879 3'403 3'500 4'200 7'225 7'620 2'300 13'075\n\n91087 Liegenschaften Finanzvermögen 20'445 1'879 3'253 1'750 1'500 4'425 5'820 300 75\n\n10870.03 Metzgergasse 2, Renovation Innenausbau Wohnungen/Umnutzung Fläche PostBudget 01.01.2013 400 1 1'100 1'095 5\n\nZK ER 17.06.2013 700 1\n\n10870.18.19 Zollrain 12, Renovation Fassade und Fenster, Wärmeerzeugung und sanitäre Anlagen01.01.1970 550 3 550 550\n\n10870.18.20 Hammer 20, Innenausbau und energetische Massnahmen Budget 01.01.2023 750 2 750 750\n\n10870.18.23 Beguttenalp, Sanierung Gebäudehülle und Wärmeverteilung, energetische Massnahmen 500 4 500 60 440\n\n10870.18.28 Hammer 1, Innensanierung Budget 01.01.2019 750 1 1'900 184 1'716\n\nZK ER 01.11.2021 1'150 1\n\n10870.18.29 Hammer 16/18, Sanierung Fassade und Balkone Budget 01.01.2019 200 1 300 296 4\n\nBudget 01.01.2021 100 1\n\n10870.18.30 Hammer 20, Anschluss an das Fernwärmenetz der Eniwa AG Budget 01.01.2020 120 1 120 42 78\n\n10870.18.31 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 Budget 01.01.2023 200 1 200 200\n\nl 10870.18.32 Hammer 16/18, Sanierung Metallerker Budget 01.01.2024 200 2 200 200\n\nl 10870.18.33 Rohrerstrasse 118 (ehem. Schlachthof), Dachsanierung Budget 01.01.2024 650 2 650 650\n\n10870.18.99 Rahmenkredit Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 1'270 4 1'270 300 315 280 300 75\n\n10870.60.10 Achenberg-/Kirchbergstr., Renovation Innenausbau und Elektro, ProjektierungBudget 01.01.2018 250 1 250 219\n\n10870.60.11 Achenberg-/Kirchbergstr., Renovation Innenausbau und Elektro, RealisierungER 22.08.2022 3'005 1 3'005 43 1'250 300\n\nu 10870.60.13 Metzgergasse 2, Dachausbau, Wohnungssanierung 3'700 2 3'700 400 1'000 2'300\n\nu 10870.60.21 Erlinsbacherstrasse 25 - 39, Gesamtsanierung 2'700 2 2'700 100 100 300 2'200\n\n10870.60.22 Hans-Fleiner-Weg 20/22, Gesamtsanierung 1'200 3 1'200 100 100 1'000\n\n10870.60.24 Hammer 16/18, Fassadenrenovation und Technikerneuerung 950 4 950 50 900\n\n10870.60.25 Obere Vorstadt 22, Sanierung 1'000 4 1'000 1'000\n\n10870.60.26 Walthersburg, Machbarkeitsstudie zu Sanierungsbedarf Budget 01.01.2023 100 2 100 100\n\n91088 Handelsschule KV Aarau 3'000 1'500 1'500\n\nu 10870.80.01 HKVA, Schulraumerweiterung, Dachausbau, Realisierung 3'000 3 3'000 1'500 1'500\n\n91089 Berufsschule Telli 21'200 150 250 1'200 2'800 1'800 2'000 13'000\n\nu 10870.90.01 Hauptgebäude, Sanierung, Projektierung 1'000 3 1'000 200 400 400\n\nu 10870.90.02 Hauptgebäude, Sanierung, Realisierung 15'000 4 15'000 2'000 13'000\n\nu 10870.90.03 Gebäude Lebensmittelberufe, Aufstockung, Projektierung ER 400 3 400 150 250\n\nu 10870.90.04 Gebäude Lebensmittelberufe, Aufstockung, Realisierung ER 4'800 3 4'800 1'000 2'400 1'400\n\n123\n\nBudget 2024\n\n\n\nBegründungen Investitionsbudget 2024 \n\n0100.Z02.5.045 Gesundheit Region Aarau (GERA) \n0100.Z02.6.045 Gesundheit Region Aarau (GERA), Beiträge Kanton \n0100.Z02.6.046 Gesundheit Region Aarau (GERA), Beiträge Gemeinden \nZielbild und Grobkonzept für die Gesundheit Region Aarau wurden 2022 von den beteilig-\nten Gemeinden erarbeitet und 2023 die beiden Säulen GERA Pforte sowie GERA Netz kon-\nkretisiert. Ab 2024 - 2026 werden diese beiden Säulen im Pilotbetrieb getestet. In dieser \nZeit wird erkannt, was angepasst oder geändert werden muss, um optimale Dienstleistun-\ngen sicherstellen zu können. Ausserdem werden Organisation und betriebliche Abläufe \nkonkretisiert, damit ab 2027 die Gesundheit Region Aarau in den Regelbetrieb überführt \nwerden kann. Der Kanton Aargau wird das Projekt gestützt auf das kantonale Gesund-\nheitskonzept als Pilotprojekt zur Hälfte finanzieren. Die beteiligten Trägergemeinden (ne-\nben Aarau sind dies Biberstein, Buchs, Küttigen, Muhen, Suhr und Unterentfelden) leisten \njeweils einen jährlichen Beitrag von rund 2 CHF pro Einwohner/-in. \n\n0400.M04.5.045 Informatik ICT 2024 \n0400.M04.6.045 Informatik ICT 2024, Anteil Dritte \nMit dem Kredit Informatik ICT 2024 werden Investitionen im Bereich Security-Umfeld oder \nneue Services oder Bereitstellungsplattformen sowie Ersatzinvestitionen abgewickelt. Die \nbestehenden Betriebs- sowie die Folgekosten der Erweiterungen laufen weiterhin über die \nErfolgsrechnung. Die Einnahmen betreffen den Anteil der Stadt Baden.  \n\n0400.Z02.5.165 Digitalisierungen 2024 \nDer Kredit bezweckt die Weiterführung der Digitalisierung der Verwaltung und dient der \nBeschaffung von Applikationen und digitalen Lösungen sowie der Finanzierung der damit \nverbundenen einmaligen Aufwände. Darunter fallen die Konzept- und Planungsarbeiten, \nder Schnittstellen- und Migrationsaufwand sowie der Aufwand für die Lizenzen im ersten \nBetriebsjahr und für die spezifische Hardware. \n\n0400.Z02.5.345 Lifecycle Arbeitsplatz \n\nDer Kredit finanziert die altersbedingte Erneuerung und Weiterentwicklung des digitalen \nArbeitsplatzes. Hierzu werden schrittweise Geräte wie Monitor, Laptop / PC, Dockingsta-\ntion, Headset, Tastatur etc. ersetzt. \n\n0400.Z02.5.355 Lifecycle Netzwerk \nEs entsteht ein Mehrbedarf an technischen Erneuerungen bei der Gebäudeinfrastruktur. \nDer Kredit bezweckt die Finanzierung von Netzwerkkomponenten in Gebäuden und \nDatacenter sowie u.a. die stetige Erneuerung der Hardware für das WLAN. \n\n1701.A17.5.255 Graben 15, (Stadtbibliothek), Brandschutz und bauliche Anpas-\nsungen \n\nIm Zuge der Abklärungen betreffend Open Library der Stadtbibliothek wurden die Flucht-\nwege kontrolliert. Es zeigte sich, dass der Durchgang der Bibliothek Richtung Ausgang \nTerrasse durch den heutigen Küchenbereich und die Nutzung der Mansarde im Estrich für \nkleine Veranstaltungen sowie zwei inaktive Fluchttüren im Erdgeschoss und Unterge-\nschoss nicht sicherheitskonform sind und dringend abgeändert werden müssen. Zusätz-\nlich muss die Küche ersetzt und die Netz- und Elektroinfrastruktur auf die neuen Normen \nangepasst werden.  \n\n124\n\nBudget 2024\n\n\n\n1701.A17.5.265 Flösserstrasse 7 (Jugendhaus Flösserplatz), Brandschutz und Er-\nsatz Heizung \n\nBeim Jugendhaus Flösserplatz wurden grössere notwendige Brandschutzmassnahmen eru-\niert. Diverse Türen müssen neu geplant werden und die Brandmeldeanlage muss erweitert \nund/oder korrigiert werden. Die bestehende Bühne weisst keinen Brandschutz auf und be-\nnötigt deshalb eine Brandschutzverkleidung. Zusätzlich wird die bestehende Gasheizung \ndurch eine Wärmepumpe ersetzt.  \n\n1701.A18.5.285  Schlossplatz 9 (KUK), Optimierung/Umrüstung Beleuchtung auf \nLED \n\nAb August 2023 dürfen gewisse Lampentypen nicht mehr verkauft werden. Beim KUK Um-\nbau von 1992-1995 wurden vor allem solche Lampen verbaut. Um auch in Zukunft ener-\ngieeffizienter und nachhaltiger aufgestellt zu sein, muss die Beleuchtung optimiert wer-\nden. Ein Teil der Umrüstung konnte bereits umgesetzt werden, was den täglichen Strom-\nverbrauch stark reduziert hat. Das KUK ist beim Nachhaltigkeitsprogramm Swisstainable \nauf Level I – commited eingestuft. Um mehr Orientierung/Anreiz für Kundschaft zu schaf-\nfen, soll dies in Zukunft auch weiter ausgebaut werden. \n\n1701.A18.5.295 Schlossplatz 9 (KUK), Erneuerung Steuerung Obermaschinerie \nDie Steuerung der Anlage ist von 1995. Ersatzteile teilweise nicht mehr erhältlich. Anlage \nschadhaft und nicht verlässlich. Die Sicherheit für die Eventbereitschaft ist dadurch oft ge-\nfährdet. Durch Sanierung wird auch die Sicherheit für Besucher erhöht. Durch Fernwar-\ntungszugang wird auch Service erleichtert/optimiert. \n\n1701.A60.5.181 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Machbarkeitsstudie \nDie Stadtbibliothek soll strategisch und räumlich weiterentwickelt werden. Mit der Mach-\nbarkeitsstudie sollen Möglichkeiten der baulichen Sanierung und der betrieblichen Opti-\nmierung ausgelotet werden. \n\n1701.A60.5.211 Kasinostrasse 5 und Laurenzenvorstadt 12, Zustandsanalyse und \nMachbarkeitsstudie \n\nMit dem Wegzug des Kantons als Mieter der beiden Gebäude Amtshaus (2027) und Be-\nzirksgerichtsgebäude (2024), muss eine Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie durch-\ngeführt werden. Damit können die Möglichkeiten und Kosten für die Umnutzung der Lie-\ngenschaften eruiert werden, was im Weiteren die Basis für die Beantragung des Projektie-\nrungs- und Realisierungskredits bildet. \n\n1701.D17.5.205 Heinerich-Wirri-Strasse 3, Storenersatz \nDie Fassade der Heinrich Wirri Strasse 3 ist zu einem Grossteil aus Glas. Aus diesem \nGrund erwärmt sich die Bürofläche im Sommer oftmals sehr stark, die bestehende Lüftung \nkommt an ihre Grenze. Die Raumtemperatur steigt oftmals über 35° an, das konzentrierte \nArbeiten ist dann stark beeinträchtigt. Zudem ist die Storenanlage an ihrem Lebensende \nund muss komplett ersetzt werden. Die Stoffstoren werden durch Lammellenstoren er-\nsetzt, welche besser vor der Sonnenerwärmung schützen. Neu kann man dann pro Fenster \ndie Storen individuell ansteuern. Aktuell kann dies nur für grössere Zonen erfolgen (ganze \nFronten).  \n\n1701.Z17.5.105 Gebäudeverkabelung W-LAN \nDas W-LAN wird immer mehr beansprucht (u.a. Kommunikation via Teams). Zudem benö-\ntigt das Mobile Arbeiten zusätzliches Datenvolumen. Mit dieser Entwicklung muss das W-\nLAN Schritt halten. Ein flächendeckendes W-LAN muss vorhanden sein. Das bedeutet mehr \nAccesspoints für eine lückenlose Abdeckung. Dafür benötigt es eine entsprechende Ge-\nbäudeverkabelung. \n\n125\n\nBudget 2024\n\n\n\n2000.Z20.5.023 Neue Stadtgeschichte für Aarau, Projektierung \nDie letzte Gesamtpublikation der Aarauer Stadtgeschichte jährt sich bald zum 50. Mal. Bis \n2028 soll diese durch eine Neufassung ersetzt werden, welche aktuelle Erkenntnisse, The-\nmen und Texte enthält. Neben Lehrmaterial für Aarauer Schülerinnen und Schüler wird zu-\ndem auf eine breite Vermittlung der Stadtgeschichte rund um die Veröffentlichung ge-\nsetzt, welche Medien wie Podcasts, Social Media und Websites und Ausstellungen im \nStadtmuseum einschliesst. Im kommenden Jahr ist eine Vorprojektierung vorgesehen.   \n\n2200.A22.5.025 LED Umrüstung Show-Scheinwerfer \nEinige der heute noch verwendeten Bühnenscheinwerfer stammen aus dem Jahr 1995 (da-\nmaliger Saalbau) und erfüllen die Anforderungen an die heutigen Kundenbedürfnisse \nnicht mehr. Diese sollen durch neue, energiesparende LED-Scheinwerfer ersetzt werden. \nDie neuen LED Scheinwerfer werden via Direktstrom anvisiert und via sogenannter DMX- \nSteuerung eingeschaltet. \n\n2600.K17.5.025 Sporthalle Schachen, Erneuerung Fitnessanlage \nDie bestehende Fitnessanlage bei der Dreifachturnhalle Schachen ist rund 45 Jahre alt und \nentspricht nicht mehr den heutigen Vorschriften. Einige Geräte sind zu hoch und der Fall-\nschutzbelag hat keine genügende Elastizität mehr. Die bestehenden Geräte sollen durch \nneue ersetzt und der Fallschutz muss ebenfalls erneuert werden. \n\n2600.K17.5.035 Sporthalle Schachen, Teilsanierung \nBis zur Sanierung der Dreifachturnhalle dauert es voraussichtlich noch ca. 10 Jahre. Di-\nverse Bauteile brauchen bis dahin eine leichte Sanierung oder müssen ersetzt werden. Der \nVorhang, welcher um die ganze Glassfassade herumgeht, ist an diversen Stellen defekt \nund muss ersetzt werden. Die Dusch- und WC-Anlagen sind über 50 Jahre alt, diverse Stel-\nlen sind defekt und müssen ersetzt werden. Die Tonanlage ist noch auf dem Stand der \nanalogen Technologie, die Tonqualität ist dementsprechend schlecht. Die Anforderungen \nvom HSC und anderen Vereinen können nicht mehr gedeckt werden, deshalb soll diese \nAnlage durch eine Digitale Tonanlage ersetzt werden.  \n\n2600.K60.5.043 Fussballinfrastruktur Schachen, Erneuerung und Erweiterung, Pro-\njektierung \n\nMit der Aktualisierung des Gemeindesportanlagenkonzepts (GESAK) im Jahr 2022 wurde \ndie grosse Nachfrage nach Fussballplätzen bestätigt. Seit dem Jahr 2016 wurde für Fuss-\nballvereine einen Teamstopp verhängt. Aufgrund dessen wurde im GESAK pro Fussball-\nstandort ein Ziel-Szenario erarbeitet, inwiefern bis spätestens im Jahr 2035 der Bedarf \nnach Nutzungsstunden der Vereine und der Bevölkerung gedeckt werden kann. Im Jahr \n2022 wurde mittels technischer Machbarkeitsstudie überprüft, ob das Ziel-Szenario beim \nStandort Schachen umsetzbar ist. Auf der Basis dieser Ergebnisse wird im Jahr 2024 die \nProjektierung der Erneuerung und Erweiterung der Sportanlage Schachen gestartet. \n\n3000.H17.5.015 Aareschulhaus, Erneuerung Aussenraum \nDie bestehende Fitnessanlage im Aareschulhaus ist 40 Jahre alt und entspricht nicht mehr \nden heutigen Vorschriften. Da diese Anlage nicht mehr genutzt wird, ist anstatt eines Er-\nsatzes ein neuer Spielplatz auf dieser Fläche vorgesehen. \n\n3000.K60.5.085 Schulanlage OSA, Teilsanierung \nSämtliche Oblichter sind in die Jahre gekommen und müssen ersetzt werden. Der Sonnen-\nschutz der Oblichter ist an vielen Orten defekt. Dieses System kann nicht mehr repariert \nwerden, weshalb es einen Komplettersatz benötigt. Die bestehende Beleuchtung hat noch \n\n126\n\nBudget 2024\n\n\n\ndie FL-Technologie, diese kann nicht mehr ersetzt werden, weil diese nicht mehr herge-\nstellt wird. Deshalb ist eine einfache LED-Retrofit-Lösung vorgesehen. Der Hallenboden \nmuss im Eingangsbereich ersetzt werden, weil er an diversen Stellen defekt ist. \n\n4602.D60.5.045 Pflegeheim Herosé, Hauptgebäude, Ersatzneubau Trafostation \nBisher war vorgesehen, dass der Ersatz der Trafostation (bisher im Untergeschoss des be-\nstehenden Pflegeheims Herosé am Effingerweg 9) neu im Neubau der Seniorenwohnungen \nHerosé zu stehen kommt. Da ein Trafoprovisorium während der Bauzeit aber zu unwirt-\nschaftlich wäre, muss der Ersatz der Trafostation bereits vor Bezug des neuen Pflege-\nheims Herosé im Jahr 2025 vorliegen. \n\n5100.Z51.5.075 Ersatz Kleinlöschtankfahrzeug (KTLF) \nDie Feuerwehr Aarau hat drei Wechselladefahrzeuge in ihrem Bestand. Das älteste Fahr-\nzeug muss altershalber ersetzt werden. Neu soll anstelle eines Wechselladefahrzeugs ein \nelektrobetriebenes Kleintanklöschfahrzeug (KTLF) angeschafft werden, das für Brandein-\nsätze vielseitiger einsetzbar ist, so u. a. auch in Tiefgaragen.  \n\n5100.Z51.5.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (VAF) \n5100.Z51.6.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (Beitrag AGV) \nGemäss Richtlinie 7 (Amortisation) der Aargauischen Gebäudeversicherung ist das Ver-\nkehrsfahrzeug nach 20 Jahren amortisiert. Die Ersatzbeschaffung ersetzt das Verkehrs-\nfahrzeug aus dem Beschaffungsjahr von 1999. Das Fahrzeug wird nach Vorgabe der \nRichtline 5 beschafft. Ein Elektrofahrzeug wird favorisiert. Der Beitrag der Aargauischen \nGebäudeversicherung (AGV) beläuft sich auf maximal 28'000 Franken. \n\n6201.G62.5.013 Neue Aarebrücke Aarenau – Telli, Projektierung \nFür die neue Fuss- und Veloverbindung "Aarenau – Telli" mit einer weiteren Brücke über \ndie Aare ist der Variantenentscheid nach wie vor offen. Ein Entscheid von Seiten der \nGrundeigentümer über die von der Stadt bevorzugte Variante, die vorhandene Infrastruk-\ntur auf der Zurlindeninsel mitnutzen zu dürfen, wird bis Mitte August erwartet. Alternativ \nkann sich der Stadtrat auch eine Variante unterhalb des Kraftwerks vorstellen; hierfür gilt \ndie Zustimmung der Grundeigentümerschaft als sehr wahrscheinlich. Sobald der Varian-\ntenentscheid getroffen ist können Anfang 2024 der Wettbewerb und die Projektierung ge-\nstartet werden. \n\n6210.I62.5.058 Hauptstrasse Aarau – Rohr, Belagssanierung, Anteil Stadt \nDer Kanton beabsichtigt im Zuge des Fernwärmeausbaus in Rohr die Asphaltbeläge auf \nder Hauptstrasse zu sanieren. Der Projektperimeter entspricht dem "Lückenschluss" des \nProjekts Quellhölzli und Rigistrasse sowie der Weiterführung der Fernwärme bis zum ehe-\nmaligen Gemeindehaus in Rohr. \n\n6220.F62.5.015 Erschliessungsspange, Realisierung, Baufeld 3 + 4 \n6220.F62.6.015 Erschliessungsspange Torfeld Nord, Beiträge Dritter \nDas ehemalige Kantonsschülerhaus an der Rohrerstrasse, welches heute als Asylunter-\nkunft genutzt wird, soll bis 2028 abgebrochen bzw. durch ein neues kantonales Integrati-\nonszentrum ersetzt werden. Für die Erschliessung der Baufelder 3 und 4 muss eine neue \nStrasse auf Grundlage des Gestaltungsplans Torfeld Nord erstellt werden. Die Auszahlung \nder Beiträge Dritter erfolgt nach Abschluss der Arbeiten. \n\n127\n\nBudget 2024\n\n\n\n6220.G62.5.013 Tellistrasse, Umgestaltung, Realisierung \nDie Umgestaltung der Tellistrasse soll nach Abschluss der Überarbeitung des Betriebs- \nund Gestaltungskonzeptes ab 2024 zum Bau- und Auflageprojekt weiterbearbeitet wer-\nden. \n\n6220.I62.5.275 Pilatusstrasse, Verkehrsberuhigende Massnahmen \nUm die Verkehrssicherheit in der Pilatusstrasse zu verbessern, sollen strassenräumliche \nAufwertungsmassnahmen zur Verkehrsberuhigung umgesetzt werden. Nebst einer bauli-\nchen Abtrennung des Gehwegs werden zusätzlich 5 Rabatten im Strassenabschnitt zwi-\nschen Hauptstrasse und Quellstrasse erstellt. \n\n6220.Z62.5.115 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 10. Etappe \nIn der zehnten Etappe des Rahmenkredites für den systematischen Werterhalt der Ge-\nmeindestrassen sind diverse Belagssanierungen vorgesehen. Die Massnahmen werden mit \nden Werkeigentümern, insbesondere der Eniwa AG, koordiniert ausgeführt. \n\n6230.B62.5.015 Obere Schanz, Erweiterung und Erneuerung Velounterstand \nDer bestehende Velounterstand ist von der Kapazität her überlastet und die Velo werden \nentlang vom Gebäude abgestellt. Um dem Rechnung zu tragen, wird der Velounterstand \nmit Doppelstock-Fahrradparker ausgerüstet und der Unterstand erhöht. \n\n6300.A63.5.315 Obere Vorstadt \nDie Kanalisationsleitung in der Oberen Vorstadt ist in einem schlechten Zustand und ent-\nspricht nicht mehr den gesetzlichen Vorgaben an den Gewässerschutz. Zudem muss ge-\nmäss GEP eine neue Sauberwasserleitung als Regenentlastung erstellt werden. Das Kanali-\nsationsprojekt ist in das Strassensanierungsprojekt der Kantonsstrasse integriert. \n\n6300.A63.5.375 Feerstrasse \nDie Kanalisationsleitung in der Feerstrasse ist in einem schlechten Zustand und entspricht \nnicht mehr den gesetzlichen Vorgaben an den Gewässerschutz. Hierfür ist in der Feer-\nstrasse eine Kanalisationserneuerung geplant. \n\n6300.A63.5.385 Kirchgasse - Golattenmattgasse \nDie Kanalisationsleitung in der Kirchgasse ist in einem schlechten Zustand und entspricht \nnicht mehr den gesetzlichen Vorgaben an den Gewässerschutz. Hierfür ist in der Kirch-\ngasse - Golattenmattgasse eine Kanalisationserneuerung geplant. \n\n6300.H63.5.265 Knoten Weinberg \nDer bauliche Zustand des Leitungsstückes von der Weinbergstrasse bis in die Kütti-\ngerstrasse ist in einem desolaten Zustand und muss demzufolge ersetzt werden. Auch die \nAbwasserleitung von der Erlinsbacherstrasse bis zur Einmündung in die Küttigerstrasse \nerfüllt die Anforderungen bezüglich Dichtheit nicht mehr und muss entsprechend saniert \nwerden. Die bestehende Meteorwasserleitung in der Weinbergstrasse wird zur Entflech-\ntung von Sauber- und Schmutzwasser bis zur bestehenden Meteorwasserleitung in der \nKüttigerstrasse verlängert.  \n\n6300.K63.5.015 Schwimmbadstrasse \nDie Kanalisationsleitung im Gebiet der Reitanlage und des Schwimmbades ist in einem de-\nsolaten Zustand und entspricht nicht mehr den gesetzlichen Vorgaben an den Gewässer-\nschutz. Zudem ist die Lage der bestehenden Kanalisation im Unterabstand zur Aare (Ge-\nwässerabstand). Ein Neubau an alter Lage kann demzufolge nicht mehr realisiert werden. \nHierfür ist in der Schwimmbadstrasse ein Kanalisationsneubau geplant. \n\n128\n\nBudget 2024\n\n\n\n7000.G70.5.095 Speicher für Solarstrom / Erneuerung Netzinfrastruktur Werkhof \nAn die Elektroinfrastruktur des Werkhofs werden in den nächsten Jahren diverse neue Sys-\nteme und Fahrzeuge angeschlossen. Das Projekt beinhaltet einen Elektrospeicher für PV-\nStrom, der Ausbau der Elektrozuleitung für mehr Aufladungsleistung von Elektrofahrzeu-\ngen, die Umsetzung der Zutrittskontrolle (ZUKO) der Stadt Aarau und die Anbindung an \ndie Fernwärme der Eniwa. All diese Systeme werden über das Gebäudeleitsystem (GLS) der \nStadt Aarau gesteuert. Für die einzelnen Projekte bestehen schon Investitionskredite, für \ndie Anpassung der Elektroinfrastruktur jedoch noch nicht. Mit diesem Kredit wird die Zu-\nsammenführung der Projekte gewährleistet. Die alte Netzinfrastruktur wird auf den neues-\nten Stand gebracht und entspricht wieder den heutigen Vorschriften. Die neuen Bedürf-\nnisse und Anforderungen (Klimastrategie) an die Infrastruktur kann mit diesen Massnah-\nmen erfüllt werden.  \n\n7000.Z70.5.255 Ersatz Ladog T1550, AG 13 582 \nBeim Ladog handelt es sich um ein Kommunalfahrzeug, welches u.a. zum Transport von \nschweren Lasten eingesetzt wird. Es ist ein wichtiges Winterdienstfahrzeug mit Pflug und \nStreuer. Durch die hohe Belastung und den Einsatz mit Streusalz wird der Unterhaltsauf-\nwand teuer. Das Fahrzeug kann nicht alternativ angetrieben (eAntrieb oder Hybrid) ange-\nschafft werden. Das Fahrzeug muss bei kalten und winterlichen Verhältnissen 24 Stunden \neinsatzbereit sein, damit der Winterdienst sichergestellt werden kann.  \n\n7000.Z70.5.265 Ersatz Schmidt CS 250, Kehrsaugmaschine eAntrieb, AG 21 023 \nDie Kehrsaugmaschine steht fast täglich im Einsatz und hat die erforderlichen Betriebs-\nstunden erreicht (Ende vom Lebenszyklus). Der Ersatz wird in alternativem Antrieb (eAn-\ntrieb) erfolgen. \n\n7000.Z70.5.275 Ersatz MEGA Elektrofahrzeug, eAntrieb, AG 57 371  \nDas bereits heute elektrische Kommunalfahrzeug ist täglich im Einsatz (Handreinigung In-\nnenstadt / Bahnhof). Die Belastung für das Chassis (Überfahrten von Randsteinen, La-\ndung) sind gross, Schäden am Fahrgestell und an den Radaufhängungen sind eindeutige \nSchwachstellen. Dem soll bei der Ersatzbeschaffung Beachtung geschenkt werden. Das \nMEGA Elektrofahrzeug ist stark reparaturanfällig, grosse Investitionen lohnen sich nicht \nmehr. Daher soll das Fahrzeug ein Jahr vor der Abschreibung durch ein robusteres, elekt-\nrisches Kommunalfahrzeug ersetzt werden.  \n\n7003.K70.5.035 Schwimmbad und LA-Stadion Schachen, Sanierung Entwässerung \nGemäss Gewässerschutzgesetz muss die Entwässerung im Schachen (Schwimmbad und \nLA-Stadion) saniert werden. \n\n7200.A72.5.045 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt \nIm Rahmen des Ausbaus der Unterfluranlagen wird eine weitere Anlage in der Altstadt o-\nder Umgebung umgesetzt. \n\n7200.Z72.5.145 Ersatz Kehrichtwagen, AG 103 300 \nErsatzanschaffung für einen fossil-betriebenen LKW, welcher das Ende des Lebenszyklus \nerreicht hat. Der neue LKW Kehrichtwagen wird mit alternativem Antrieb (Elektroantrieb) \nbeschafft. \n\n129\n\nBudget 2024\n\n\n\n7301.B73.5.025 Anschaffung Aschemühle mit Sortiertisch \nMit dem neu in Kraft getretenen Friedhofreglement ist es zulässig, dass alle, auch die \nnicht magnetischen Metalle, zur Wiederverarbeitung ausgesondert werden. Die neue An-\nlage gewährleistet dies sicher und umfassend. Die bestehende Anlage aus dem Jahre \n2001 und wird diesen Anforderungen nicht mehr gerecht.  \n\n10870.18.32 Hammer 16/18, Sanierung Metallerker \nDie Metallerker müssen aufgrund des schlechten Zustandes und regelmässigen Eindrin-\ngen von Regenwasser dringend saniert werden (undichte Bereiche, vermehrt Wasserschä-\nden, Folgeschäden im Gebäude und an den Einrichtungen, Mietreduktionsforderungen). \n\n10870.18.33 Rohrerstrasse 118 (ehem. Schlachthof), Dachsanierung \nDie Lebensdauer der Flachdächer ist überschritten und daher müssen diese dringend sa-\nniert werden. Allfälliger Wassereintritt kann das Inventar der Nutzer (z. B. Verein Furka \nBergstrecken) beschädigen und zu Schadenersatzforderungen führen. \n\nDie neue Kettenbrücke wird zum attraktiven Aarauer Wahrzeichen.\n\n130\n\nBudget 2024\n\n\n\n5. Finanzkennzahlen  \n \nDie Kennzahlen beziehen sich auf die Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen, d.h. den "Allge-\nmeinen Haushalt". Weitere Kennzahlen, welche die erwartete Entwicklung der Stadt aufzeigen, befinden \nsich im Politikplan. \n \n\n5.1 Übersicht   \n  \n\n Bezeichnung Wertung 2020 2021 2022 2023 2024 \n  Rechnung Rechnung Rechnung Prognose Budget \n  Anzahl Einwohner/-innen   1) Anzahl 21'725 21'784 21'860 22'096 22'339 \n\n  Steuerfuss        \n\n   - Stadt Aarau  97 % 97 % 97 % 96 % 96 % \n\n   - Kantonsmittel   102 % 102 % 102 %   \n\n   - Bezirksmittel  103 % 103 % 103 %   \n\n  Nettoinvestitionen     2) in Tausend \nFr. \n\n20'075 24'068 9'692 21'400 29'332 \n\n  Selbstfinanzierung    3) in Tausend \nFr. \n\n21'361 32'272 10'809 17'315 15'581 \n\n  Selbstfinanzierungsgrad 100 % 106.4 % 134.1 % 111.5 % 80.9 % 53.1 % \n\n  Selbstfinanzierungsanteil > 10 % 15.5 % 21.2 % 7.3 % 11.6 % 10.2 % \n\n  Zinsbelastungsanteil < 9  % -2.4 % -6.3 % 0.0 % -2.6 % -1.6 % \n\n  Kapitaldienstanteil < 15 % 8.9 % 4.0 % 10.8 % 8.5 % 9.1 % \n\n  Nettoschuld I in Tausend \nFr. \n\n-129'908 -137'839 -140'730 -136'644 -123'277 \n\n  Nettoschuld I pro    \n  Einwohner/-in \n\nmax. 2'500 -5'980 -6'328 -6'438 -6'184 -5'518 \n\n  Nettoverschuldungsquotient < 150 % -163.1 % -161.5 % -164.6 % -161.2 -140.3 \n\n  Cashflow                   4) in Tausend \nFr. \n\n17'362 21'504 27'057 17'300 15'600 \n\n  Cashflow Marge (CFM)    5) 15 % - 20 % 12.6 % 14.1 % 18.1 % 11.6 % 10.2 % \n\n  Laufender Ertrag in Tausend \nFr. \n\n165'943 178'599 188'923 176'111 181'621 \n\n  Laufender Ertrag \n  Allgemeiner Haushalt  \n\nin Tausend \nFr.  \n\n137'843 152'494 149'085 148'631 153'003 \n\n \n\n1)  Jahre 2020 – 2022 gemäss Kant. Bevölkerungsstatistik, Werte 2023 und 2024 gem. Schätzungen im Politikplan \n2024 - 2028. \n\n2)  Ohne allfällige Verkäufe von Aktien der Eniwa AG. Jahre 2020 – 2023 effektive oder erwartete, 2024 Nettoinves-\ntitionen zu 70 %. \n\n3)  Inkl. Einlagen / Entnahmen Schwankungsreserve des Anlagefonds. Jahr 2022 inkl. Auswirkungen Neubewertung \nFinanzvermögen. \n\n4) Werte Prognose 2023 und Budget 2024 aufgrund der Selbstfinanzierung geschätzt. \n5) Wertung: 20-30 % sehr gut, 15-20 % gut, 10-15 % genügend, < 10 % ungenügend.  \n\n131\n\nBudget 2024\n\n\n\n5.2 Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen \n\nNettoinvestitionen / Selbstfinanzierung / Selbstfinanzierungsgrad \n\nKenn-\nzahl \n\nBerechnung 1) und Wertung Beurteilung Aarauer Werte \n\nN\net\n\nto\nin\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\n Investitionsausgaben abzüglich In-\n\nvestitionseinnahmen \nDie Stadt Aarau hat im steuerfinanzierten Bereich und im \nlangjährigen Durchschnitt (Jahre 2004 bis 2019) 17,8 Mio. \nFranken pro Jahr investiert. Die Nettoinvestitionen der \nJahre 2020 – 2024 liegen bei durchschnittlich 20,9 Mio. \nFranken. Hingegen betragen die mutmasslichen Nettoin-\nvestitionen im Prognosejahr 2023 und im Budgetjahr 2024 \ndurchschnittlich 25,4 Mio. Franken. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\n \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \nzuzüglich Abschreibungen \n\nZusätzlich werden berücksichtigt: \nVeränderungen von Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenka-\npital, Einlagen / Entnahmen aus Ei-\ngenkapital sowie Aufwertungen im \nVerwaltungsvermögen. \nDiese zusätzlich berücksichtigten \nPositionen sind in der Regel vom \nBetrag her gering. \n\nDie Selbstfinanzierung beläuft sich im Budget 2024 auf \n15,6 Mio. Franken. Sie liegt um 1,7 Mio. Franken unter der \nPrognose 2023 und 4,8 Mio. Franken über dem Rech-\nnungsabschluss 2022. \n\nDie im Projekt Stabilo 2 definierte Selbstfinanzierung von \n20 Mio. Franken wird nicht erreicht. Die Berechnungen im \nRahmen des Sparpakets Stabilo 2 zeigen auf, dass die \nStadt für den Unterhalt der bestehenden Infrastruktur eine \nSelbstfinanzierung von 15,5 – 17,5 Mio. sowie für wertver-\nmehrende Investitionen weitere 2,7 – 4,7 Mio. Franken be-\nnötigen würde. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsg\n\nra\nd\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten \nder Nettoinvestitionen \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt \naus, bis zu welchem Grad die \nneuen Investitionen durch selbst \nerarbeitete Mittel finanziert wer-\nden. Vor allem im Vergleich über \nmehrere Jahre wird erkannt, ob die \nInvestitionen finanziell verkraftet \nwerden können. Ein Selbstfinanzie-\nrungsgrad von unter 100 % führt \nzu einem Finanzierungsfehlbetrag \nund damit zu einer Neuverschul-\ndung bzw. zu einem Abbau des \nVermögens. \n\nIn den Rechnungsjahren 2020 – 2022 ist die Selbstfinan-\nzierung höher als die Nettoinvestitionen. Es entsteht aus \ndiesem Grund ein Selbstfinanzierungsgrad von > 100 %. \nDieser Umstand führte zu Finanzierungsüberschüssen. \n\nIm Prognosejahre 2023 und im Budgetjahr 2024 sind die \nNettoinvestitionen höher als die Selbstfinanzierung. Der \nSelbstfinanzierungsgrad liegt unter 100 %, was zu Finan-\nzierungsfehlbeträgen führt. Die Nettoinvestitionen im \nBudget 2024 betragen, bei einem erwarteten Realisie-\nrungsgrad von 70 %, 29,3 Mio. Franken. Der Selbstfinan-\nzierungsgrad liegt somit bei rund 53 %. \n\n1) Detaillierte Berechnung ersichtlich im "Handbuch Rechnungswesen Gemeinden", abrufbar unter www.ag.ch.\n\n132\n\nBudget 2024\n\n\n\nNettoinvestitionen und Finanzierung   \n\nZinsbelastungsanteil, Kapitalfinanzierungsanteil, Selbstfinanzierungsanteil \n\nKenn-\nzahl \n\nBerechnung und Wertung Beurteilung Aarauer Werte \n\nZ\nin\n\nsb\nel\n\nas\ntu\n\nn\ng\nsa\n\nn\nte\n\nil \n\nNettozinsen in Prozenten des "Laufenden Er-\ntrages" (= Ertrag der Erfolgsrechnung ohne \ndurchlaufende Beiträge und ohne interne \nVerrechnungen).   \nDer Anteil sollte nicht über 6 % betragen. \n\nDie Zinserträge sind höher als der Zinsaufwand. \nDeshalb sind der Nettozins und damit auch der \nZinsbelastungsanteil negativ. \n\nDer Zinsbelastungsanteil im Budget 2024 redu-\nziert sich gegenüber der Prognose 2023 um \n1 Prozentpunkt. Der Hauptgrund dafür ist, die \ntieferen Nettozinserträge wegen dem erhöhten \nZinsaufwand (Anstieg der Zinssätze) und den re-\nduzierten Erträgen beim Anlagefonds (Durch-\nschnitt Rendite der letzten 10 Jahre). Gegenüber \nder Rechnung 2022 erhöht sich der Zinsbelas-\ntungsanteil um 1,6 Prozentpunkte. \n\nK\nap\n\nit\nal\n\n-\nd\nie\n\nn\nst\n\nan\nte\n\nil\n \n\nKapitaldienst (Nettozinsen plus betriebliche \nAbschreibungen) in Prozenten des laufen-\nden Ertrages. \nDer Anteil sollte nicht über 15 % betragen. \n\nDie Werte in den Jahren 2020 – 2022, dem Prog-\nnosejahr 2023 und dem Budget 2024 liegen wei-\nter unter dem Maximalwert von 15 %. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsa\n\nn\n-\n\nte\nil\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufen-\nden Ertrages ("Umsatz Einwohnerge-\nmeinde"). \nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft \nüber die finanzielle Leistungsfähigkeit einer \nGemeinde. Je höher der Wert, umso grösser \nist der Spielraum für den Schuldenabbau \noder die Finanzierung von Investitionen und \nderen Folgekosten. Als normal gilt eine \nKennzahl von 10 – 20 %, diese sollte nicht \nunter 10 % liegen. \n\nDie Aarauer Werte in den Jahren 2020 und 2021, \ndem Prognosejahr 2023 und dem Budget 2024 \nliegen über dem Minimalwert von 10 %. Eine Aus-\nnahme bildet das Jahr 2022, welches den Wert \nunterschreitet. \n\nin Mio. Franken \n\n133\n\nBudget 2024\n\n\n\nSelbstfinanzierungs- und Kapitaldienstanteil im Vergleich zum Minimal- bzw. zum \nMaximalwert \n\n5.3 Entwicklung Nettoaufwand sowie gesetzliche Beiträge und Aufwand \nfür Betrieb und Infrastruktur \n\nDer Begriff "Nettoaufwand" stammt noch aus dem alten Rechnungsmodell HRM1. Er bleibt auch mit \ndem Rechnungsmodell HRM2 eine wertvolle Grösse für die Steuerung des Finanzhaushalts. Der Anteil \ndes nicht beeinflussbaren Aufwandes wird zur Verbesserung der Übersicht und zur Erhöhung der \nTransparenz (gesetzliche Beiträge und gesetzliche Sozialarbeit) separat ausgewiesen. \n\nin Tausend Franken \n\nDer Nettoaufwand im Budget 2024 erhöht sich gegenüber dem Budget 2023 um 5,5 % bzw. 4,4 Mio. \nFranken auf 83,9 Mio. Franken1.  \n\nDer gesetzliche (nicht beeinflussbare) Nettoaufwand beläuft sich auf 44,1 Mio. Franken. Dieser hat sich \ngegenüber dem Vorjahr um rund 1,8 Mio. Franken erhöht.  \n\nDer Aufwand für Betrieb und Infrastruktur erhöht sich um 6,8 % bzw. 2,6 Mio. Franken auf 39,9 Mio. \nFranken. Grössere Abweichungen sind aus den Erläuterungen in den Produktegruppen, Kapitel 3, er-\nsichtlich.  \n\n1 Der Nettoaufwand stimmt nicht mit dem Total gemäss Ziffer 1.4 überein. Gemäss Definition sind im Nettoaufwand \nder Beitrag an den Finanzausgleich sowie die Abschreibungen (plus weitere kleinere Positionen) nicht enthalten.  \n\nEnt wicklung Net t oaufwand 2020 2021 2022 2023 2024 2023/24\n\nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Differenz\n\nNettoaufwand 71'743 70'272 72'687 79'561 83'923 4'362\n\nVeränderung in % zum Vorjahr -2.1% 3.4% 9.5% 5.5%\n\n./. PG 14 gesetzliche Beiträge 28'406 27'178 28'913 31'085 32'505 1'420\n\n./. PG 40 gesetzliche Sozialarbeit 11'613 10'943 10'645 11'154 11'546 392\n\nTotal gesetzliche Beit räge/Sozialarbeit 40'019 38'121 39'558 42'239 44'051 1'812\n\nAufwand für Bet rieb und Infrast ruktur 31'724 32'151 33'129 37'322 39'872 2'550\n\nVeränderung in % zum Vorjahr 1.3% 3.0% 12.7% 6.8%\n\n134\n\nBudget 2024\n\n\n\n135\n\nBudget 2024\n\n\n\n5.4 Stellenplan \n\nDer Stellenplan bildet alle Stellen der Einwohner- und seit dem Jahr 2021 auch der Ortsbürgergemeinde \nab. Nebst den Planstellen sind auch Praktikumsstellen aufgelistet. Im Stellenplan nicht enthalten sind \n"Ämter" (z.B. Jagdaufsicht, Pilzkontrolle etc.) sowie Projektstellen. Veränderungen im Stellenplan sind in \nder Regel in der entsprechenden Produktegruppe kommentiert. \n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n4\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n3\n\nÄ\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste\n0200 Stadtkanzlei 11.05 10.80 Verschiebung 0.25 Stellen von PG 50\n\n0201 Personalwesen 5.65 5.05 Aufstockung 0.6 Stellen\n\n0204 Organisation und Strategie 7.85 6.55 Aufstockung 1.3 Stellen\n\n0300 Stadtbüro 7.45 7.50 Verschiebung 0.05 Stellen zu PG 70\n\n0400 Informatik ICT 24.70 21.20 Austockung 3.5 Stellen\n\n0500 Regionales Zivilstandsamt 6.90 5.90 Aufstockung 1.0 Stellen\n\n1 Steuern / Finanzen / Liegenschaften\n1000 Steuerverwaltung 16.90 16.90 \n1200 Finanzen 9.15 8.55 Aufstockung 0.6 Stellen\n\n1700 Schulanlagen 19.65 21.85 Verschiebung 2.2 Stellen zu PG 1779\n\n1779 Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaften 11.30 7.30 \nVerschiebung 2.2 Stellen von PG 1700, Aufstockung 1.8 \nStellen\n\n1800 Liegenschaften Finanzvermögen 0.60 0.60 \n1810 Ortsbürger und Mietliegenschaften 12.79 12.05 Aufstockung 0.74 Stellen\n\n2 Kultur / Sport \n2000 Kulturstelle 2.05 2.05 \n2100 Stadtmuseum Aarau 9.05 8.70 Aufstockung 0.35 Stellen (Korrektur aus Vorjahren)\n\n2200 Kultur und Kongresshaus KUK 8.95 7.95 Aufstockung 1.0 Stellen\n\n2300 Stadtbibliothek 8.25 8.25 \n2600 Sport 2.30 1.30 Aufstockung 1 Stellen\n\n4 Soziales\n4000 Zentrale Dienste KES/AB 16.00 11.70 Aufstockung 4.3 Stellen\n\n4000 Zentrale Dienste AHV 0.85 \n4000 Zentrale Dienste SD 15.65 14.80 Verschiebung 0.85 Stellen von Zentrale Dienste AHV\n\n4100 Familienergänzende Kinderbetreuung 2.70 1.20 Aufstockung 1.5 Stellen\n\n4101 Arbeits- und Integrationsmassnahmen 0.80 0.80 \n4105 Freiwillige Erziehungsberatung 0.30 0.30 \n\n4200 Gesellschaft 10.30 4.90 \nAufstockung 3.8 Stellen Frühe Kindheit, 1.5 Stellen \nKinderförderung, 0.1 Stellen UNICEF\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 2.50 2.50 \n4602 Pflegeheim Herosé 99.63 98.10 Anpassung an Pflegestufen\n\n4603 Pflegeheim Golatti 52.72 53.40 Anpassung an Pflegestufen\n\n5 Öffentliche Sicherheit \n5000 Stadtpolizei, Kernaufgaben 38.00 38.25 Verschiebung 0.25 Stellen zu PG 20\n\n5001 Stadtpolizei, Verkehr 0.20 0.20 \n5001 Parkplätze 2.90 2.90 \n5100 Feuerwehr 3.50 2.70 Aufstockung 0.8 Stellen\n\n6 Stadtentwicklung / Stadteigene Bauten / Umwelt\n6000 Zentrale Dienste 3.50 3.50 \n6001 Stadtentwicklung, Umwelt 7.20 7.20 \n6002 Stadteigene Bauten 4.30 4.30 \n6100 Baubewilligungswesen 4.30 4.30 \n6200 Verkehrsflächen 7.90 7.90 \n\n136\n\nBudget 2024\n\n\n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n4\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n3\n\nÄ\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n7 Technische Betriebe\n\n7000 Werkhof 47.60 45.10 \nVerschiebung 0.05 Stellen von PG 03, Aufstockung 2.5 Stellen, \n0.05 Stellen neu externer Auftrag\n\n7100 Schwimmbad Schachen 3.10 3.10 \n7301 Krematorium, Bestattungen 8.50 8.50 \nTotal Planstellen 496.19 469.00 \n\nPraktikumsstellen und "Sprungbrettstellen" für Lehrabgänger\n0200 Stadtkanzlei 2.00 2.00 2 Praktikant/-in, Rechtsdienst\n\n0201 Personalwesen 3.00 3.00 1 Praktikant/-in, 2 Lehrabgänger/-innen\n\n0400 Informatik ICT 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 0.50 0.50 1 Praktikant/-in\n\n4200 Gesellschaft 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 1.00 1.00 Ziv ildienstleistende\n\nTotal Prakt ikumsstellen 8.50 8.50 \n\n137\n\nBudget 2024\n\n\n\n\n\tInhaltsverzeichnis\n\tBeschlüsse des Einwohnerrats\n\tPolitikplan 2024-2028\n\t1. Einleitung\n\t2. Legislaturziele 2023-2026, Jahresziele 2024\n\t3. Finanzstrategie\n\t4. Mutmassliche Entwicklung\n\tAnhang\n\n\tBudget 2024\n\t1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\t2. Übersicht Investitionsrechnung\n\t3. Produktegruppen\n\tPG 01 Politische Führung\n\tPG 02 Zentrale Dienstleistunge\n\tPG 03 Stadtbüro\n\tPG 04 Informatik ICT\n\tPG 05 Reg. Zivilstandsamt\n\tPG 10 Steuern\n\tPG 12 Finanzen\n\tPG 13 Kapitaldienst\n\tPG 14 Gesetzliche Beiträge\n\tPG 15 Abschreibungen/Abschluss\n\tPG 17 Öffentl. Gebäude und Betriebsliegenschaften\n\tPG 18 Vermietete Liegenschaften\n\tPG 20 Kultur\n\tPG 21 Stadtmuseum Aarau\n\tPG 22 Kultur und Kongresshaus KUK\n\tPG 23 Stadtbibliothek\n\tPG 26 Sport\n\tPG 40 Gesetzliche Sozialarbeit\n\tPG 41 Freiwillige Sozialarbeit\n\tPG 42 Gesellschaft\n\tPG 46 Pflegeheime\n\tPG 50 Stadtpolizei\n\tPG 51 Feuerwehr\n\tPG 60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt\n\tPG 61 Baubewilligungswesen\n\tPG 62 Verkehrsflächen und Gewässer\n\tPG 63 Abwasserentsorgung\n\tPG 70 Werkhof\n\tPG 71 Schwimmbad\n\tPG 72 Abfallbewirtschaftung\n\tPG 73 Bestattungswesen\n\n\t4. Investitionsbudget 2024 und Investitionsplanung\n\t5. Finanzkennzahlen\n\n\n\n\n