name: Botschaft zum Politikplan 2023-2027 und Budget 2023

text: \nBUDGET 2023\n\nGUT INFORMIERT \nPOLITIKPLAN 2023-2027 \n\nUND\n\n\n\n\n\nPolitikplan 2023 - 2027 Budget 2023 \n\nBeschlüsse des Einwohnerrats 5 1. Übersicht Erfolgsrechnung 24 \n1. Einleitung 8 2. Übersicht Investitionsrechnung 27 \n2. Legislaturziele 2023 – 2026, 9 3. Produktegruppen, Details 30 \n\nJahresziele 2023 des Stadtrats 01 Politische Führung\n3. Finanzstrategie 13 02 Zentrale Dienstleistungen\n4. Mutmassliche Entwicklung 2023 – 14 03 Stadtbüro\n\n2027 04 Informatik ICT\n5. Planungserklärungen 16 05 Regionales Zivilstandsamt\n6. Schlussbemerkungen 16 10 Steuern\n\nAnhang 18 12 Finanzen\nA) Planungsgrundlagen 18 13 Kapitaldienst\nB) Erwartete Entwicklung pro 20 14 Gesetzliche Beiträge\n\nProduktegruppe 15 Abschreibungen/Abschluss\nC) Nettoinvestitionen 20 17 Öffentliche Gebäude und Betriebs-  \n\n          liegenschaften \n18 Vermietete Liegenschaften \n20 Kultur \n21 Stadtmuseum Aarau \n22 Kultur & Kongresshaus KUK \n23 Stadtbibliothek \n26 Sport \n40 Gesetzliche Sozialarbeit \n41 Freiwillige Sozialarbeit \n42 Gesellschaft \n46 Pflegeheime \n50 Stadtpolizei \n51 Feuerwehr \n60 Stadtentwicklung/stadteigene \n     Bauten/Umwelt \n61 Baubewilligungswesen \n62 Verkehrsflächen und Gewässer \n63 Abwasserentsorgung \n70 Werkhof \n71 Schwimmbad \n72 Abfallbewirtschaftung \n73 Bestattungswesen \n\n4. Investitionsbudget und\nInvestitionsplanung, Details\n\n104 \n\n5. Finanzkennzahlen 125 \n\n3\n\n\n\n4\n\n\n\nAnträge des Stadtrates vom 8. August 2022 an den \nEinwohnerrat  \n\nzum Politikplan \n\n Der Einwohnerrat möge vom Politikplan der\nEinwohnergemeinde für die Jahre 2023 –\n2027 Kenntnis nehmen.\n\nzum Budget \n\n Das Budget 2023 der Einwohnergemeinde\nAarau sei mit einem Steuerfuss von 94 %\nzu genehmigen.\n\nIm Namen des Stadtrates \n\nDr. Hanspeter Hilfiker Daniel Roth \nStadtpräsident Stadtschreiber \n\n(v.l.n.r.: Stefan Berner (Vize-Stadtschreiber), Daniel Roth (Stadtschreiber), Angelica Cavegn Leitner, Werner Schib \n\n(Vize-Stadtpräsident), Dr. Hanspeter Hilfiker (Stadtpräsident), Silvia Dell'Aquila, Franziska Graf-Bruppacher,  \n\nHanspeter Thür, Suzanne Marclay-Merz) \n\n5\n\n\n\n6\n\n\n\nAUF ZU NEUEN HORIZONTEN \nPOLITIKPLAN 2023-2027\n\n\n\n1. Einleitung\n\nDer Politikplan ist das mittelfristige Führungsinstrument des Stadtrats. Er wird jährlich überarbeitet \nund dem Einwohnerrat vorgelegt. Der Politikplan informiert über die Ziele und die damit verbun-\ndene Entwicklung der Stadt. Er prognostiziert deren finanzielle Entwicklung, auf Basis der geplanten \nInvestitionen, der absehbaren Veränderungen in der Erfolgsrechnung und des Vermögens bzw. der \nVerschuldung.  \n\nDer Politikplan steht am Anfang dieses Gesamtberichts. Der Stadtrat dokumentiert damit die Wich-\ntigkeit der mittelfristigen Zielsetzung und Planung. Das operative Budget folgt anschliessend und ist \neingebettet in die Mittelfristplanung.  \n\nDie Entwicklung der Stadt hängt massgeblich von den Zielen ab, die der Stadtrat erreichen will. Die \nersten Seiten des Politikplans zeigen deshalb die neu definierten Legislaturziele 2023 – 2026 mit \nden erforderlichen Massnahmen sowie die Jahresziele 2023 auf.  \n\nDas langfristigere Entwicklungsleitbild ist der strategische Überbau der Steuerungsinstrumente des \nStadtrats und steht damit über den Legislaturzielen. Es stammt aus dem Jahr 2011 und soll in der \naktuellen Legislatur überarbeitet werden. Das Entwicklungsleitbild aus dem Jahr 2011 setzte fol-\ngende Schwerpunkte: \n\n Wasser und Energie\n Kultur und Sport\n Wirtschaft und Lebensqualität\n Demokratie\n Gesellschaft\n Region\n\nGrafik: Die strategischen Instrumente des Stadtrates \n\nEntwicklungsleitbild\n\nLegislaturziele \n\n2023 - 2026\n\nJahresziele 2023\n\n8\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\n2. Legislaturziele 2023 – 2026, Jahresziele 2023 des\nStadtrats\n\nGesellschaft \nAttraktiver Wohnort \nLegislaturziel 1: Aarau ist eine offene, durchmischte und dynamische Stadt für alle Generationen \nmit vielseitigen Quartieren und einem hohen gesellschaftlichem Zusammenhalt. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Umsetzung des Quartierentwicklungskonzepts mit Fokus auf Unterstützung von Quartier-\ninitiativen und -organisationen, Erhalt und Schaffung von Quartiertreffpunkten sowie Siche-\nrung und Stärkung der verbindenden Strukturen\n\n• Umsetzung der Wohnraumstrategie mit Fokus auf ein aktives Wohnraummonitoring sowie\nbei Bedarf auf eine aktive Lenkung\n\n• Ergänzung von Angeboten an Wohnraum für ältere Menschen\n• Umsetzung von Massnahmen im Altersbereich auf Basis des Altersleitbilds der Stadt Aarau\n• Planung und Realisierung des Oberstufenstandortes Telli als gut integrierter Teil des Quar-\n\ntiers\n• Umsetzung der Strategie Frühe Kindheit mit Fokus auf den Strukturaufbau\n• Umsetzung des Konzepts Kinderförderung mit Fokus auf den Bezugsrahmen Quar-\n\ntier/Stadtteil\n• Schärfung des Konzepts Jugendförderung in den Bereichen Jugendkoordination, Jugendar-\n\nbeit und Jugendkultur unter Berücksichtigung des Bezugsrahmens Stadtteil/Quartier\n• Erweiterung des von der Regionalen Integrationsfachstelle (RIF) koordinierten Netzwerks\n\nder Schlüsselpersonen in weiteren Bereichen der Regelstrukturen\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 1 \n\n• Das zweijährige Pilotprojekt Quartierentwicklung ist abgeschlossen und das weitere Vorge-\nhen ist festgelegt.\n\n• Der Baubeginn zum Neubau des Pflegeheims Herosé ist erfolgt.\n• Das Wettbewerbsverfahren für den Neubau der Seniorenwohnungen Herosé ist abgeschlos-\n\nsen und der Projektierungskredit bewilligt.\n• Der Vertrag zum Landabtausch zwischen der Stadt und dem Kanton in Hinblick auf das\n\nOberstufenzentrum Telli ist von den politischen Gremien verabschiedet und der Projekt-\nwettbewerb für den Neubau des Oberstufenzentrums Telli ist abgeschlossen.\n\n• Das Verfahren (Projektdesign) für die Erarbeitung des Entwicklungsrichtplans Torfeld Nord\nist unter Einbezug der betroffenen Grundeigentümer/-innen festgelegt.\n\n• Die städtischen Strukturen Frühe Kindheit im Telliquartier analog Stadtteil Aare Nord sind\naufgebaut.\n\n• Zwei Massnahmen aus dem Konzept Kinderförderung mit Fokus Torfeld Süd/Aeschbach-\nquartier sind umgesetzt.\n\n• Konzeptionelle Schärfung des Einsatzes der aufsuchenden Arbeit mit Jugendlichen und\njungen Erwachsenen bezogen auf die Thematik der Zwischennutzungen und der Nut-\nzungskonflikte im öffentlichen Raum.\n\n• Der Einsatz des Netzwerks Schlüsselpersonen wird nebst dem Bereich der Erstinformation\nin weiteren Bereichen etabliert (im Fachbereich RIF).\n\n• Die Umsetzungsphase des Pilotprojekts Mobile Altersarbeit ist abgeschlossen, Ergebnisse\nliegen in Form eines Zwischenberichts vor.\n\n• Die Machbarkeit einer Baumbestattung durch den Friedhof Aarau ist geklärt.\n\n9\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nKultur- und Sportstadt mit Ausstrahlung \nLegislaturziel 2: Aarau positioniert sich als Kultur- und Sportstadt mit lokaler Wirkung und nati-\nonaler Ausstrahlung. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Unterstützung der Realisierung des Fussballstadions Torfeld Süd und des KIFF\n• Erneuerung und Erweiterung der Sportinfrastruktur gemäss Gemeindesportanlagenkonzept\n\n(GESAK) und gemäss Regionalem Sportanlagenkonzeptes (RESAK) mit Fokus auf der Sanie-\nrung des Leichtathletik-Stadions, des Sportplatzes Winkel sowie der Sporthalle Schachen\nund der Unterstützung der Realisierung der Multifunktionshalle Obermatte\n\n• Gezielte Erweiterung des Raumangebots für Kulturschaffende und Sportler/-innen dank\nUm- und Zwischennutzungen von Arealen und Liegenschaften\n\n• Überprüfung der städtischen Kulturförderung auf ihre Wirksamkeit und daraus folgende\nWeiterentwicklung der Förderung\n\n• Inhaltliche und bei Bedarf räumliche Weiterentwicklung der Stadtbibliothek\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 2 \n\n• Der Projektierungskredit für die Erneuerung des Leichtathletikstadions ist bewilligt.\n• Der Baukredit für die Sanierung der Sportanlage Winkel ist bewilligt.\n• Das Wettbewerbsverfahren der Multifunktionshalle Obermatte ist abgeschlossen und ein\n\nProjekt liegt vor.\n• Konkrete Massnahmen zur Anpassung der Fussballinfrastruktur gemäss dem Bedarf aus\n\ndem GESAK sind beschlossen.\n• Das Baugesuch für den KIFF-Neubau liegt vor.\n• Ein kulturelles Zwischennutzungsprojekt mit Unterstützung der Stadt ist beschlossen und\n\nwird durchgeführt.\n• Die Stadtbibliothek wird als Open Library betrieben.\n• Die Dauerausstellung im Stadtmuseum ist gemäss dem digitalen Konzept erneuert.\n• Ein gemeinsamer Anlass aller lokaler Kultur- und Sportvereine wird durchgeführt.\n\nWirtschaft \nInnovativer Wirtschaftsstandort \nLegislaturziel 3: Aarau positioniert sich als innovativer und zukunftsorientierter Standort mit \nhoher Wertschöpfung. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Umsetzung der Wirtschaftsstrategie mit Fokus auf eine Ansiedlung von wertschöpfungsin-\ntensiven Arbeitsplätzen und Start-Ups\n\n• Umsetzung der City Management-Strategie mit Fokus auf eine belebte Innenstadt mit ei-\nnem vielfältigen Angebotsmix\n\n• Umsetzung der Tourismusstrategie mit Fokus auf das Fördern von Übernachtungsmöglich-\nkeiten und Eingehen einer Partnerschaft mit Schweiz Tourismus\n\n• Initiierung, Förderung und Umsetzung von Smart City-Projekten zur Stärkung der Innovati-\nonsfähigkeit und zur Verbesserung der Standortqualität\n\n• Pflege und Ausbau des Bildungsnetzwerkes Aarau, um die Vernetzung von Bildung und\nWirtschaft zu fördern und den Bildungsstandort Aarau zu stärken\n\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 3 \n• Auf der Basis der Zusammenarbeit mit dem Park Innovaaare ist eine Partnerschaft zwi-\n\nschen einem lokalen Unternehmen und einem Forschungspartner erfolgreich vermittelt\nworden.\n\n• Ein Innovationswettbewerb zur Förderung von Start-Ups ist konzipiert und durchgeführt.\n• Das Konzept für einen Content-Hub der Stadt Aarau liegt vor und ein Prototyp für das Weg-\n\nleitsystem ist in Betrieb.\n• Zwei leerstehende Flächen in der Innenstadt wurden erfolgreich weitervermittelt.\n• Eine Partnerschaft mit Schweiz Tourismus ist abgeschlossen und ein erstes touristisches\n\nAngebot ist entwickelt.\n• Die Strategie des Vereins Mehr. Wert. Aarau (Bildungsnetzwerk) ist beschlossen und zwei\n\nNetzwerkanlässe haben stattgefunden.\n\n10\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nUmwelt \nVorbildliche Umwelt- und Klimapolitik \nLegislaturziel 4: Die Stadt erreicht oder übertrifft die Zwischenziele gemäss Klimastrategie 2020, \nfördert die Biodiversität und setzt Massnahmen zur Klimaanpassung um. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Einsatz zugunsten des Ausbaus des Fernwärmenetzes/Fernkältenetzes und der Dekarboni-\nsierung der Gasversorgung sowie Förderung von erneuerbaren Heizformen\n\n• Vorbildfunktion der Stadt durch Reduktion der Treibhausgasemissionen bei den eigenen\nBauten und dem eigenen Fuhrpark sowie bei der Mobilität der Mitarbeitenden, Optimie-\nrung der Beschaffung zur Reduktion der grauen Emissionen\n\n• Etappierter Anschluss der städtischen Liegenschaften an das Fernwärmenetz und Ausrüs-\ntung mit Photovoltaikanlagen\n\n• Einsatz zugunsten der Erhöhung der Produktion erneuerbarer Elektrizität und des Absat-\nzes von erneuerbaren Gasen gemäss Ausbaupfad der Klimastrategie\n\n• Umsetzung des Förderprogramms Energie sowie von Sensibilisierungs- und Kommunikati-\nonsmassnahmen zur Förderung des klimafreundlichen Handelns in der Bevölkerung\n\n• Einsatz zugunsten der Vermeidung und Verkürzung von Verkehrswegen, des Umsteigens\nauf energieeffizientere Verkehrsträger sowie der Effizienzsteigerung und der Dekarbonisie-\nrung beim verbleibenden Verkehr\n\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 4 \n• Die Wärmestrategie ist in der Bevölkerung verankert (Kommunikation und Förderung von\n\nHausanschlüssen).\n• Die Umsetzung der 2. Etappe von PV-Anlagen auf städtischen Gebäuden mit einer Leistung\n\nvon 580 kWp ist abgeschlossen.\n• Das Naturinventar ist aktualisiert und digitalisiert.\n• Erste Massnahmen zur klimaangepassten Siedlungsentwicklung sind umgesetzt.\n• Das Konzept für den Pilot "Einführung Farbsacksystem" (Entsorgung) liegt vor.\n\nStadtraum \nStadtverträgliche Mobilität \nLegislaturziel 5: Die Stadt priorisiert raumeffiziente Verkehrsträger und erfüllt die  steigenden \nMobilitätsbedürfnisse stadtverträglich.\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Sicherstellung von attraktiven ÖV-Verbindungen in allen Stadtteilen und für publikumsin-\ntensive Einrichtungen auch ausserhalb der Stosszeiten sowie einer guten Anbindung an\nden regionalen und nationalen Schienenverkehr, Erhalt der guten ÖV-Anbindung der Alt-\nstadt bei deren künftigen Umfahrung\n\n• Umsetzung der Massnahmen gemäss Velokonzept mit Schwerpunkt auf der Einführung\nvon Komfortrouten und Weiterentwicklung der Veloparkierung mit räumlichem Fokus auf\nder Altstadt und dem Bahnhof, kontinuierliche Verbesserung der Fussverkehrsinfrastruktur\ngemäss Fussverkehrskonzept\n\n• Reduktion des motorisierten Binnen- sowie Quell-/Zielverkehrs durch Lenkungsmassnah-\nmen\n\n• Umsetzung der urbanen Mobilitätskonzepte bei Arealentwicklungen\n• Umsetzung von Sharing-Konzepten und Förderung der Mobilität mit verschiedenen Ver-\n\nkehrsmitteln\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 5 \n\n• Das Bauprojekt Tellistrasse ist auf der Grundlage des Betriebs- und Gestaltungskonzepts\ngestartet.\n\n• Die Vorstudie zur Entwicklung von Siedlung, Verkehr und Freiräumen an der Mühlematt-\nstrasse - Schiffländestrasse liegt vor.\n\n• Die Aktionen unter dem Label "Weitsicht" mit Themenschwerpunkt Mobilität sind abge-\nschlossen.\n\n11\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nAufenthaltsqualität im öffentlichen Raum \nLegislaturziel 6: Die Aufenthaltsqualität im öffentlichen Raum ist hoch und trägt zu einer beleb-\nten Stadt bei. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Gezielte Neugestaltung und Aufwertung von Stadtplätzen, Strassenräumen, Parks und Nah-\nerholungsgebieten sowie des Aareraums unter Einbezug der verschiedenen Anspruchs-\ngruppen\n\n• Bedarfsgerechte Optimierung der Stadtreinigung\n• Abstimmung der Nutzungen unter Einbezug der verschiedenen Anspruchsgruppen zur Mi-\n\nnimierung von Nutzungskonflikten\n• Sicherstellung der urbanen Sicherheit\n\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 6 \n• Temporäre Installationen zur verbesserten Erlebbarkeit des Aareufers sind erstellt.\n• Der partizipative Prozess zur Nutzungsabstimmung in der Altstadt (Dialogprozess Alt-\n\nstadt) ist abgeschlossen.\n• Die Markthalle mit Aussenbereichen ist durch diverse temporäre Nutzungen belebt.\n• Die Richtlinien für Reklamen im öffentlichen Raum sind überarbeitet.\n• Die Reinigungsleistungen der Stadtreinigung am Wochenende sind erhöht.\n• Das Konzept Sicherheit-Intervention-Prävention (SIP) ist erstellt und der Rekrutierungspro-\n\nzess sowie die Ausbildung sind abgeschlossen.\n\nOrganisation \nZukunftsfähige Stadt \nLegislaturziel 7: Die Zukunftsfähigkeit der Stadtverwaltung ist sichergestellt. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Aktive Fortsetzung der Digitalisierung der Stadtverwaltung und Sicherstellung einer mo-\ndernen Arbeitsinfrastruktur\n\n• Aktive Bewirtschaftung, effektive Nutzung und gezielte Öffnung der städtischen Datenbe-\nstände\n\n• Optimierung und aktive Erweiterung der interkommunalen Zusammenarbeit sowie Prüfung\nund Umsetzung von bilateralen Zusammenschlüssen\n\n• Stärkung der Möglichkeiten und Instrumente der Partizipation und des Dialogs mit der Be-\nvölkerung und den Interessensgruppen\n\n• Nachhaltige Führung des Finanzhaushaltes gemäss Finanzstrategie\n• Positionierung als attraktive Arbeitgeberin, Erarbeitung eines Personalmarketingkonzepts\n• Erarbeitung und Umsetzung eines zweiten städtischen Aktionsplans zur Verbesserung der\n\nKinderrechte und Re-Zertifizierung als "kinderfreundliche Gemeinde"\nJahresziele 2023 zu Legislaturziel 7 \n\n• Die Beschaffung eines Content Management Systems (CMS) ist abgeschlossen und die\nWebseite der Stadt erneuert.\n\n• Ein Business Intelligence Konzept ist beschlossen und ein erstes Pilotprojekt ist in Umset-\nzung.\n\n• Die Teilnahme inkl. Finanzierung an der Konzeptphase im Projekt Pflegeregion Aarau ist\nbeschlossen.\n\n• Das Detailkonzept im Projekt Spitexorganisation Region Aarau ist ausgearbeitet.\n• IZAB ist in eine selbstständige öffentlich-rechtliche Gemeindeanstalt überführt.\n• Das Pilotprojekt "Participatory Budgeting" ist umgesetzt, die zukünftige Vergabe von Quar-\n\ntierbudgets ist definiert und die Erkentnisse zu Partizipationsprozessen in der Stadt Aarau\nsind formuliert.\n\n• Die Stimmberechtigten haben über die Erweiterung des Motionsrecht für Jugendliche und\nAusländer/-innen abgestimmt.\n\n• Der Stadtrat hat über die Einführung eines Jugendparlamentes entschieden.\n• Eine Strategie zum Sozialbereich inklusive Massnahmenplanung ist beschlossen.\n• Ein Personalmarketingkonzept ist beschlossen.\n\n12\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\n3. Finanzstrategie\n\nDie öffentliche Hand steht in einem Spannungsverhältnis zwischen einem guten Leistungsangebot, \neinem attraktiven Steuerfuss und einem gesunden Finanzhaushalt mit wenig Schulden. Dieser Ziel-\nkonflikt stellt für die Politik eine stete Herausforderung dar, weil Verbesserungen bei einem Ziel in \nder Regel zu Verschlechterungen bei einem anderen Ziel führen. \n\nMit der Finanzstrategie positioniert sich der Stadtrat in diesem Zieldreieck. Er macht Aussagen \ndazu, wo die Stadt in einigen Jahren leistungsmässig und finanziell stehen soll und wie er dahin ge-\nlangen will. \n\nZieldreieck einer Finanzstrategie \n\nDer Stadtrat will eine nachhaltige Finanzpolitik. Er versteht unter Nachhaltigkeit im Kontext eines \nöffentlichen Finanzhaushalts, dass dieser auf ewig in dieser Art und Weise weitergeführt werden \nkönnte. Das bedeutet einerseits, dass die Stadt heute nicht auf Kosten künftiger Generationen leben \nsoll. Andererseits aber auch, dass sie der heutigen Generation keine überproportionalen Lasten auf-\nerlegt. \n\nMit dem Fokus auf eine nachhaltige Finanzpolitik und als Basis für die Schuldenbremse hat der \nStadtrat drei Grundregeln als Finanzstrategie definiert: \n\n Das Eigenkapital soll nicht sinken,\n Die Schuldenquote soll nicht ansteigen,\n Die Steuerbelastung soll relativ moderat sein.\n\nDas Volk hat am 19. Mai 2019 den neuen § 10f «Nachhaltiger Finanzhaushalt» in die Gemeindeord-\nnung der Stadt aufgenommen: \n\n¹ Die Stadt führt den Finanzhaushalt so, dass mittelfristig die Erfolgsrechnung ausgeglichen ist und die Netto-\n\ninvestitionen langfristig selber finanziert werden.  \n\n² Der Einwohnerrat konkretisiert in einem Reglement die Vorgaben. \n\nGegen den Volksentscheid vom 19. Mai 2019 ist eine Beschwerde beim Bundesgericht hängig. Zur \nUmsetzung der Schuldenbremse braucht es ein Reglement, das die konkreten Eckwerte regelt. Für \ndie Verabschiedung des Reglements ist der Einwohnerrat zuständig.  \n\nGesunder \nFinanzhaushalt\n\nAttraktive \nSteuerbelastung\n\nGutes \nLeistungsangebot\n\n13\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\n4. Mutmassliche Entwicklung 2023 - 2027\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n\nIm Politikplan wird die mutmassliche Entwicklung in den drei Bereichen der Finanzstrategie (Finanz-\nhaushalt, Leistungsangebot und Steuerfuss) dargestellt. \n\n4.1 Eckwerte mutmassliche Entwicklung Finanzhaushalt \n\nDie tabellarische Übersicht zeigt die wesentlichen Eckwerte der aktualisierten Finanzplanung für die \nJahre 2023 – 2027 im Überblick. Die Planungsgrundlagen, Vergleiche und Auswertungen zu einzel-\nnen Elementen befinden sich in den Anhängen A – C. \n\nin Mio. Franken \n\nEckwerte Ø Total\nPrognose \n\n2022\nBudget \n\n2023\nPlan\n\n2024\nPlan\n\n2025\nPlan\n\n2026\nPlan\n\n2027\n\nSteuerfuss 97 % 94 % 94 % 94 % 94 % 94 %\n\ngeplante Nettoinvestitionen -39.1 -234.8 -27.1 -32.1 -43.4 -46.6 -29.0 -56.6\n\nMutmassliche Nettoinvestitionen -27.4 -164.4 -19.0 -22.5 -30.4 -32.6 -20.3 -39.6\n\nSelbstfinanzierung 15.9 95.4 17.6 16.1 16.0 15.6 14.7 15.4\n\nFinanzierungsfehlbeträge -69.0 -1.4 -6.4 -14.3 -17.1 -5.6 -24.2\n\nNettoschuld I  (- = Nettovermögen) -116.6 -110.2 -95.9 -78.8 -73.3 -49.1\n\nNettoschuld I je Einwohner/-in\n(in tausend Franken)\n\n-5.3 -4.9 -4.2 -3.4 -3.1 -2.1\n\nOperativer Erfolg / \nkumuliertes Ergebnis Erfolgsrechnung\n\n1.9 -0.2 -1.1 -0.4 -1.3 -0.5\n\nHaushaltsgleichgewicht\n (müsste > oder = 0 sein)\n\n15.3\n\nTabelle 1 \n\nIn den Prognosewerten 2022 sind die Auswirkungen der alle vier Jahre stattfindenden Neubewertung des Finanzvermögens noch \n\nnicht enthalten. \n\nKommentar zu den wesentlichen Positionen \nDer aktualisierte Politikplan enthält im Gegensatz zum Vorjahr die zwischenzeitlich vom Souverän \nbeschlossene Revision des Steuergesetzes. Er startet gegenüber dem letztjährigen Politikplan auf \neiner wesentlich besseren Ertragsbasis bei den Steuern. Die erwarteten coronabedingten Steueraus-\nfälle sind nicht eingetroffen. Dies hat das Nettovermögen am Anfang der Planperiode auf knapp 120 \nMio. Franken anwachsen lassen (2021).   \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen liegen in den Jahren 2022 – 2027 um nahezu 40 Mio. Franken \nhöher als im letztjährigen Politikplan. Die mutmasslichen Nettoinvestitionen1 betragen bis im Jahr \n2027 insgesamt 164,4 Mio. Franken bzw. durchschnittlich 27,4 Mio. Franken pro Jahr. Damit liegen \ndie mutmasslichen Nettoinvestitionen erheblich über den Stabilo2-Vorgaben2 von 20 Mio. Fran-\nken/Jahr. Spitzenjahr ist das Jahr 2027 mit geplanten Nettoinvestitionen von 56,6 Mio. Franken. \nGrösstes Einzelprojekt ist das neue Oberstufenzentrum in der Telli. Von den erwarteten Kosten für \ndie 1. Etappe von 134,6 Mio. Franken fallen 44,6 Mio. Franken in die Planperiode, 90 Mio. Franken \nin die Folgejahre 2028 und 2029. Diese beiden Tranchen liegen ausserhalb des Betrachtungszeit-\nraums dieses Politikplans. Ebenfalls noch nicht im Politikplan berücksichtigt ist eine allfällige Aus-\ngleichzahlung für den Abtausch des Landes und der Gebäude mit dem Kanton. Die geplanten Inves-\ntitionsprojekte sind im Kapitel 4 des Budgets detailliert aufgelistet.  \n\n1 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen werden auf 70 % der geplanten Nettoinvestitionen geschätzt. \n2 Einwohnerrat 15. Juni 2015 \n\n14\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung liegt gemäss Prognose im Jahr 2022 noch bei 17.6 Mio. Franken und dürfte \nsich dann nach der Senkung des Steuerfusses auf 94 % im Bereich von 15 – 16 Mio. Franken bewe-\ngen. In keinem der Planjahre dürfte die mit Stabilo2 beschlossene Vorgabe einer Selbstfinanzierung \nvon 20 Mio. Franken erreicht werden. \nDie Finanzierungsfehlbeträge (Differenz zwischen Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung) be-\nlaufen sich gemäss den Planzahlen von 2022 – 2027 auf total 69 Mio. Franken (letzter Politikplan \n36,6 Mio. Franken).  \n\nDie Stadt verfügte Ende 2021 über ein Nettovermögen3 von 118 Mio. Franken, wobei sich die lang-\nfristigen Schulden auf 67 Mio. Franken beliefen. Nach Abzug der Finanzierungsfehlbeträge von 69 \nMio. Franken wird gemäss Prognosen per Ende 2027 ein Nettovermögen von 49 Mio. Franken ver-\nbleiben.  \n\nDas operative Ergebnis dürfte im Planjahr 2022 bei knapp 2 Mio. Franken liegen. Danach liegt es \ngemäss den Planzahlen in allen Jahren im Minus.  \n\nGemäss § 88g Abs. 1 des Gemeindegesetzes soll das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mit-\ntelfristig4 ausgeglichen (d. h. gleich oder grösser als null) sein. Über die Jahre 2020 – 2026 gerech-\nnet beträgt das kumulierte Ergebnis 15,3 Mio. Franken (Politikplan Vorjahr 12,2 Mio. Franken). Die \nVorgabe zum Haushaltsgleichgewicht ist somit erfüllt.  \n\n4.2 Entwicklung des Steuerertrags und des Steuerfusses \n\nBasis der Steuerprognose \n\nDie Steuerprognose bei den natürlichen Personen basiert hinsichtlich der Bevölkerungs- und der \nKonjunkturentwicklung (total 2 %) auf den Berechnungen des Kantons vom 14. Juni 20225. Dazu \nkommen die ebenfalls vom Kanton ermittelten Auswirkungen der Steuergesetzrevision. Das Volk \nstimmte dieser am 15. Mai 2022 zu. Bei den natürlichen Personen wurde zusätzlich ein Mehrertrag \naus den Steuern der Aargauischen Kantonalbank eingerechnet. Diese hat die Aufstockung ihrer Ei-\ngenmittel abgeschlossen. Nun wird wieder eine höhere Dividendenausschüttung an den Kanton \n(Grundlage für die Bemessung der Steuern) erwartet. \n\nBei den juristischen Personen bildet die Basis für die Aarauer Prognose nicht das Rekordjahr 2021, \nsondern ein Mehrjahresdurchschnitt der Sollstellungen (14 Mio.). Für die Auswirkungen der Steuer-\ngesetzrevision wurde ebenfalls auf die Berechnungen des Kantons abgestellt.  \n\nSteuerfuss \n\nDer Stadtrat beantragt mit dem Budget 2023 neu einen Steuerfuss von 94 %. Das entspricht einer \nReduktion gegenüber dem Jahr 2022 um 3 %. Danach basiert die gesamte Planperiode auf dem be-\nantragten Steuerfuss von 94 %. Die Reduktion um drei Steuerprozente dürfte pro Jahr zu Minderer-\nträgen von 2,1 Mio. Franken (0,7 Mio. Franken pro Steuerprozent) führen. \n\nDie Stadt liegt mit ihrem Steuerfuss zwar über demjenigen der Städte Rheinfeldern (90 %) und Baden \n(92 %). Die anderen Aargauer Städte (Brugg, Lenzburg, Zofingen) haben allerdings alle höhere Steu-\nerfüsse als die Stadt (Basis Jahr 2022). Der Steuerfuss der Stadt liegt auch unter dem Kantonsmittel \n(2021: 102 %) und dem Bezirksmittel (2021: 103 %). Die Prognosen gemäss dem vorliegenden Poli-\ntikplan weisen in den Jahren nach der Steuersenkung Aufwandüberschüsse aus. In den vergangenen \nJahren wurden stets bessere Ergebnisse erzielt, als es die Prognosen zeigten. Der Stadtrat erachtet \n\n3 Differenz zwischen Finanzvermögen und Fremdkapital. Die Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (z. B. an der Eniwa AG von \nnominal 28,6 Mio. Franken) sind im Verwaltungsvermögen bilanziert und deshalb definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthal-\nten. Eine Zusammenstellung zur Berechnung des Nettovermögens befindet sich im Anhang. \n\n4 Die Beurteilung der Einhaltung des mittelfristigen Haushaltsgleichgewichts umfasst gemäss Mitteilung des Gemeindeinspektorats \nvom 13. Juli 2015 sieben Jahre, und zwar jeweils die zwei letzten abgeschlossenen Rechnungsjahre sowie fünf Planjahre. Beurteilt \nwird das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung. \n5 Als Basis diente das Rechnungsjahr 2021, ergänzt um 1,4 Mio. Franken Steuermehrertrag (Schätzung) \n\n15\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nes deshalb als angezeigt, den Steuerfuss zu senken. Dabei möchte er insbesondere die 3 % an die \nBevölkerung weitergeben, auf die sie im Jahr 2018 beim Steuerfussabtausch mit dem Kanton ver-\nzichtet hat.  \n\n4.3 Entwicklung des Leistungsangebots \n\nDie Stadt verfügt bereits heute über ein vielfältiges Leistungsangebot bei den Dienstleistungen der \nVerwaltung. Sie unterstützt dazu private Organisationen, zum Beispiel in den Bereichen Kultur, \nSport und Gesellschaft. \nMit dem Budget 2023 wurde das Leistungsangebot weiter ausgebaut, so mit der festen Verankerung \nund der Erweiterung des City Managements und einer Kooperation mit Schweiz Tourismus. Der Kre-\ndit für projektbezogene Kulturförderung wird erhöht. Gestützt auf den Bericht zum Stadtmonitoring \nsoll ein Pilotprojekt zur Erhöhung von Sicherheit, Ruhe und Sauberkeit lanciert werden. Auch für \nQuartier- und Altstadtentwicklung sind zusätzliche Mittel eingestellt. \n\nDazu kommen die Massnahmen gemäss dem vom Eiwohnerrat beschlossenen Städtischen Energie-\nkonzept (SEK II). Diese Anpassungen sind im Budget 2023 und den Folgejahren enthalten.  \n\nNeu sollen verschiedene Angebote der Stadt für die frühe Kindheit eingeführt werden. Darüber wer-\nden der Einwohnerrat und das Volk noch entscheiden. Die Kosten von knapp 0,8 Mio. Franken sind \ndeshalb zwar im Politikplan ab dem Jahr 2023, nicht aber im Budget 2023 eingerechnet. Das gilt \ngleichermassen für die Einführung der Tagesstrukturen. Hier sind ab dem Jahr 2025 zusätzliche \nAusgaben eingeplant. \n\nDie Stadt unterstützt die Region, indem sie bei den Sozialen Diensten Leistungen für die Gemeinden \nErlinsbach und Küttigen erbringt. \n\n5. Planungserklärungen\n\nZum aktuellen Politikplan liegen keine Planungserklärungen vor. \n\n6. Schlussbemerkungen\n\nDie Prognosen im Politikplan 2023 – 2027 sind wie in allen Jahren mit erheblichen Unsicherheiten \nbehaftet. Aktuell liegen diese Unsicherheiten nicht mehr wie im Vorjahr bei der Revision des Steuer-\ngesetzes. Diese wurde vom Volk beschlossen, nachdem der Kanton die Auswirkungen für die Ge-\nmeinden zumindest für die nächsten Jahre etwas abfedert.  \n\nDie Unsicherheiten liegen aktuell bei der konjunkturellen Entwicklung. Wie wirkt sich der Ukraine-\nKrieg auf die Wirtschaft und die Inflation aus? Welche Folge hat die Verknappung des Rohstoffange-\nbots und die eingeschränkte Lieferbarkeit von Gütern? Gibt es eine weitere Corona-Phase und wenn \nja, welche Auswirkungen hat diese? Mit Ausnahme der teilweisen Anpassung der Energiekosten hat \nder Stadtrat keine krisenbedingten Auswirkungen in Budget oder Politikplan eingerechnet. In den \nvergangenen Jahren sind sich die Rechnungsjahre jeweils wesentlich erfreulicher ausgefallen als er-\nwartet. Der Stadtrat geht deshalb auch in der aktuellen Phase nicht von einem Worstcase-Szenario \naus. Er beantragt mit dem Budget 2023 eine Reduktion des Steuerfusses. Sollten sich in der Folge, \nz. B. konjunkturbedingt, hohe Finanzierungsfehlbeträge ergeben, sieht der Stadtrat vor, diese pri-\nmär aus dem Vermögen zu decken. Wie bisher wird der Stadtrat das Leistungsangebot periodisch\nüberprüfen und wo das angezeigt ist, an den effektiven Bedarf anpassen.\n\n16\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nDer Stadtrat setzt sich mit seiner Finanzstrategie für einen gesunden Finanzhaushalt bei einem gu-\nten Leistungsangebot und einer attraktiven Steuerbelastung ein. Er verfolgt dieses Ziel, damit die \nBevölkerung von einer hohen Lebensqualität und einer intakten Infrastruktur profitieren kann.  \n\nDie Qualitätsstadt Aarau überzeugt Aarauerinnen und Aarauer aber auch Neuzuziehende und Besuchende mit \nihrem urbanen Charme.\n\n17\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nAnhang: \n\nA) Planungsgrundlagen (Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen)\n\nPlanrechnung, Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Mio. Franken \n\nPlanrechnung\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nPrognose \n2022\n\nPlan\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026\n\nPlan\n2027 Total\n\nBetrieblicher Aufwand 1 -123.4 -129.4 -131.0 -132.3 -133.8 -134.9 -784.8 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2 -15.9 -16.4 -17.2 -16.1 -16.1 -16.1 -97.8 \nBetrieblicher Aufwand -139.3 -145.8 -148.2 -148.4 -149.9 -151.0 -882.6 \nBetrieblicher Ertrag 126.1  127.8  129.5  130.9  131.9  134.0  780.2  \nVerlust aus betrieblicher Tätigkeit -13.2 -18.0 -18.7 -17.5 -18.0 -17.0 -102.4 \n\nFinanzaufwand -1.5 -1.6 -1.8 -2.3 -2.7 -2.9 -12.8 \nFinanzertrag 3 16.6  19.4  19.4  19.4  19.4  19.4  113.6  \nErgebnis aus Finanzierung 15.1  17.8  17.6  17.1  16.7  16.5  100.8  \n\nOperat ives Ergebnis/Gesamtergebnis 4  1.9 -0.2 -1.1 -0.4 -1.3 -0.5 -1.6\n\nSelbst finanzierung 5 17.6  16.1  16.0  15.6  14.7  15.4  95.4  \n\nNet toinvest it ionen (mutmassliche) 6 -19.0 -22.5 -30.4 -32.6 -20.3 -39.6 -164.4 \n\nFinanzierungsfehlbetrag 1.4  6.4  14.4  17.0  5.6  24.2  69.0  \nTabelle 2 \n1 Ohne Abschreibungen. Im betrieblichen Aufwand sind alle ordentlichen Aufwände der Stadt verbucht, welche nicht dem \n\nBereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n2 Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen werden gemäss Anhang 1 der Verordnung über den Finanzhaushalt \n\nder Gemeinden und Gemeindeverbände (Finanzverordnung, FiV) vom 19. September 2012 (SAR 617.113) berechnet. \n3 Inkl. Dividenden der Eniwa Holding AG. Der Finanzertrag basiert beim Anlagefonds auf einer Planrendite von 3.6 %.  \n4 Weil kein a. o. Ertrag oder Aufwand geplant ist, entspricht das Operative Ergebnis dem Gesamtergebnis. \n5 Abschreibungen Verwaltungsvermögen plus operatives Ergebnis = Selbstfinanzierung.  \n\nDie Selbstfinanzierung im ersten Planjahr (aktuell 2023) kann von der Selbstfinanzierung im Budget des gleichen Jahres \nabweichen. Vorhaben in der Erfolgsrechnung, die dem Einwohnerrat gleichzeitig oder nach dem Budget mit einer separa-\nten Vorlage vorgelegt werden, sind im Politikplan, nicht aber im Budget enthalten. Im vorliegenden Politikplan betrifft das \ninsbesondere das Massnahmenpaket Frühe Kindheit). \n\n6 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen wurden mit 70 % der geplanten Nettoinvestitionen eingerechnet. \n\nWeitere Planungsgrundlagen: Einwohnerzahlen, Steuerprognosen, Selbstfinanzierungsgrad \n\nin Mio. Franken \nweitere Planungsgrundlagen Ø jährliche\n\nVeränderung \n2023-27 in %\n\nPrognose\n2022\n\nPlan\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026\n\nPlan\n2027\n\nEinwohnerzahlen 1.5 % 22'068  22'399  22'690  22'985  23'330  23'797  \nSteuerfuss 97 % 94 % 94 % 94 % 94 % 94 %\nSteuern nat. Personen 1.8 % 70.8 71.5 72.9 74.4 75.9 77.4\nQuellensteuern 3.6 3.6 3.7 3.8 3.8 3.9\nSteuern jur. Personen -3.0 % 13.7 13.6 13.4 12.7 11.7 11.7\nZinssatz Zinsaufwand 1.5 % 1.5 % 1.5 % 1.5 % 1.5 %\nZinssatz Zinsertrag 0.2 % 0.2 % 0.2 % 0.2 % 0.2 %\nSelbstfinanzierungsgrad 56.0 % 93 % 72 % 53 % 48 % 73 % 39 %\n\nTabelle 3 \n\nEinwohnerzahlen \nDas Basisjahr für das Erstellen der Bevölkerungsprognose ist die prognostizierte Einwohnerzahl per \n31.12.2022. Die Prognose bei der Einwohnerzahl geht bis Ende Planperiode von einem Bevölke-\nrungsstand von 23'797 Einwohner/-innen aus. Das entspricht einer durchschnittlichen, jährlichen \nErhöhung um 1,5 %. Der Bevölkerungszuwachs wird durch den Wiederbezug der Mehrfamilienhäu-\nser in der Telli nach der Sanierung ab Mitte 2022, den Entwicklungsrichtplan Telli Ost ab 2023 so-\nwie den Bau der Hochhäuser im Torfeld Süd und Ost ab 2026 beeinflusst. \n\n18\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nSteuererträge \nErgänzend zu den Ausführungen im Kapitel 4.3 des Politikplans sind in der Tabelle 3 die Steuer-\nprognosen detaillierter aufgeschlüsselt. So ist beispielsweise auch die Quellensteuer separat aufge-\nführt. \nBei den Steuererträgen der juristischen Personen hat die Stadt mit der Integration der NAB in die \nMutterfirma Credit Suisse einen guten Steuerzahler verloren. Im letzten Politikplan wurde deshalb \nmit bleibenden Mindererträgen von rund 2 Mio. Franken gerechnet. Nach dem hohen Ertrag bei den \nSteuern der juristischen Personen im Jahr 2021 geht die Schätzung davon aus, dass dieser Minder-\nertrag mit besseren Erträgen von anderen Firmen kompensiert werden kann. Die Prognose basiert \ndeshalb bei den juristischen Personen auf einem Mehrjahresdurchschnitt von 14 Mio. Franken. Die-\nser Mehrjahresdurchschnitt wird vermindert durch die Auswirkungen der Steuergesetzrevision. \n\nZuwachsraten \n\nKostenart 2024 2025 2026 2027\n\nPersonalaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nTransferaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nEntgelte 2.2 % 2.2 % 2.2 % 2.2 %\n\nTransferertrag 0.7 % 0.7 % 0.7 % 0.7 %  \nTabelle 4 \n\nDie Zuwachsraten in Tabelle 4 zeigen die eingerechnete Erhöhung bzw. Reduktion der entsprechenden \nAufwand- oder Ertragskategorie gegenüber dem Vorjahr.  \n\nNettovermögen \nDas Nettovermögen betrug per Ende 2021 118 Mio. Franken und setzt sich wie folgt zusammen: \n\nin Mio. Franken \nSpalte1 Betrag Total\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel 12.4  \n\nForderungen / Abgrenzungen, Vorräte 39.1  \n\nAktien und Anteilsscheine 111.7  \n\nLangfristige Forderungen Berufsschulen und Mehrwertabgabe 13.2  \n\nGrundstücke Finanzvermögen 37.5  \n\nGebäude und Anlagen im Bau Finanzvermögen 78.7  292.6  \n\nAnteil Spezialfinanzierungen 45.2  \n\nFremdkapital\n\nLaufende Verbindlichkeiten -35.2 \n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten, Abgrenzungen -25.8 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten -70.2 \n\nFonds Fremdkapital, langfristige Rückstellungen -11.8 -143.1 \n\nSchwankungsreserve Anlagenfonds -20.1 \n\nAnteil Spezialfinanzierungen -56.5 \n\nNettovermögen 118.0  \n\nTabelle 5 \n\nDie Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (Eniwa AG, Busbetrieb Aarau AG etc.) werden nominal \nbilanziert. Sie sind definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthalten.  \n\n19\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nB) Erwartete Entwicklung pro Produktegruppe\n\nDie Veränderungen beim Leistungsumfang oder bei den Kosten gegenüber dem Budget 2022 sind \nim Budget 2023 abgebildet. Sie sind in den einzelnen Produktegruppen des Budgets 2023 kommen-\ntiert. \n\nIm Politikplanjahr 2023, nicht jedoch im Budget 2023, sind die Massnahmen für die "Frühe Kind-\nheit" enthalten. Diese werden dem Einwohnerrat und anschliessend dem Volk mit einer separaten \nVorlage unterbreitet. Stimmt der Souverän den Massnahmen zu, belasten die Kosten von knapp 0,8 \nMio. Franken ab dem Jahr 2023 die Erfolgsrechnungen. \n\nAb dem Jahr 2025 möchte der Stadtrat eine Tagesschule betreiben. Die geschätzten Kosten von \nrund 350'000 Franken für die Stadt sind im Politikplan enthalten. \n\nDerzeit sind für die Folgejahre keine weiteren erheblichen Veränderungen oder Verschiebungen in \nden Produktegruppen bekannt.  \n\nC) Nettoinvestitionen\n\nDie im Detail (siehe Investitionsbudget und Investitionsplanung, Kapitel 4 des Budgets) aufgeführ-\nten Projekte, die noch nicht bewilligt sind, basieren zum Teil auf groben Kostenschätzungen. Die \nGenauigkeit der Kostenprognosen wird mit dem Projektfortschritt zunehmen.  \n\nDie mutmasslichen Nettoinvestitionen sind in der Finanzplanung mit 70 % der geplanten Nettoinves-\ntitionen eingerechnet. Damit wird berücksichtigt, dass z. B. aufgrund von Einwendungen oder Zu-\nsatzabklärungen nie alle Projekte zum geplanten Zeitpunkt realisiert werden können. Die Tabellen \nNr. 6 und 7 beziehen sich auf die geplanten (100 %) Nettoinvestitionen. \n\nin Mio. Franken \n\nCode Übersicht nach Projektcode Total 2023 2024 2025 2026 2027\n\n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen 56.5 15.1 17.3 12.7 9.6 1.8\n\n2 Beschlussreif, nächstes Budget oder Antrag an ER 35.1 17.0 7.8 8.6 1.7 0.0\n\n3 Projekt, Basiskostenvoranschlag 31.9 0.0 10.9 10.7 6.4 3.9\n\n4 Vorprojekt, Basis Kostenvoranschlag / Projektidee 84.2 0.0 7.4 14.6 11.3 50.9\n\nTotal geplante Nettoinvestitionen 207.7 32.1 43.4 46.6 29.0 56.6\nTabelle 6 \n\nVon den Nettoinvestitionen in den Jahren 2023 – 2027 sind 44 % oder rund 90 Mio. Franken bereits \nbewilligt oder werden dem Einwohnerrat demnächst vorgelegt (Codes 1 und 2). Mit grösseren Unsi-\ncherheiten behaftet sind die Vorhaben mit Code 4. Sie machen rund 40 % des Volumens von 207,7 \nMio. Franken aus.  \n\n20\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nin Mio. Franken \nÜbersicht geplante Nettoinvestitionen nach \nInvestitionsart\nVergleich über drei Politikpläne\n\nPolitikplan\n 2023-2027\n\nPolitikplan\n2021-2026\n\nPolitikplan\n2020-2025\n\nTotal Einwohnergemeinde (steuerfinanziert) 207.7  195.6  204.6  \n\nDurchschnitt pro Jahr (steuerfinanziert) 34.6  32.6  34.1  \n\nBehörden/Zentrale Dienste 7.5  12.4  20.3  \n\nFinanzen/Liegenschaften (ohne Kultur, Sport, Schule) 25.6  25.2  19.3  \n\nKultur 11.0  13.1  19.0  \n\nSport 28.3  31.8  31.2  \n\nSchulanlagen (ohne Berufsschulen) 64.0  27.0  33.0  \n\nSoziales 6.7  6.9  8.2  \n\nÖffentliche Sicherheit 1.4  1.3  1.9  \n\nStadtentwicklung, Gewässer, Natur 10.1  8.9  6.3  \n\nKantonsstrassen 15.6  26.2  27.4  \n\nGemeindestrassen und Parkplätze 33.7  38.3  32.6  \n\nTechnische Betriebe 3.8  4.5  5.4  \n\nSpezialfinanzierungen 81.9 91.5 80.1 \n\nAlterssiedlung Herosé 19.0  7.3  2.4  \n\nPflegeheime Golatti und Herosé 52.7  66.5  57.7  \n\nAbfallbewirtschaftung 0.9  1.1  1.2  \n\nAbwasserbeseitigung 9.3  13.9  14.2  \n\nKrematorium -  2.7  4.6  \n\nTotal geplante Net toinvest it ionen 289.6  287.1  284.7  \n\nTabelle 7 \n\nBeim Politikplan 2021 – 2026 handelt es sich um den Politikplan des Vorjahres. Die Bezeichnung wurde auf den aktuellen Politik-\n\nplan hin angepasst, indem das erste Jahr der Politikplanbezeichnung dem nächsten Budget entspricht. Damit umfasst der aktu-\n\nelle Politikplan in diesem Vergleich 5, der letztjährige Politikplan 6 Jahre. \n\nWesentliche Veränderungen bei den Nettoinvestitionen \nDie laufenden sowie die geplanten Investitionsprojekte sind auf deren Projektfortschritt und Pla-\nnungshorizont neu beurteilt worden. Gegenüber dem letztjährigen Politikplan nehmen die geplan-\nten Nettoinvestitionen im steuerfinanzierten Bereich um fast 40 Mio. Franken zu. Dieser Vergleich \nbetrifft die Jahre 2022 – 2027.  \n\nIn den in der Tabelle 7 gezeigten Planjahren 2023 – 2027 (umfassend 5 Jahre) beträgt die Zunahme \ngegenüber dem Plan 2021 – 2026 (umfassend 6 Jahre) 12,1 Mio. Franken. \n\nDie grösste Veränderung zum Politikplan des Vorjahres liegt bei den Schulanlagen. Dort wurde das \nVorhaben Oberstufenzentrum Telli aktualisiert. Der Hauptanteil der Investitionen dürfte allerdings \nin die Jahre nach der Planperiode fallen (Jahre 2028 oder später). \n\n21\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nLangjähriger Überblick: Mutmassliche Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung 2004 –2027\n\n in Tausend Franken \n\nDie Graphik zeigt das Verhältnis der Nettoinvestitionen zur Selbstfinanzierung in den vergangenen \nJahren sowie für die Planperiode. Obwohl die Stadt anstrebt, ihre Investitionen zu verstetigen, variie-\nren diese von Jahr zu Jahr beträchtlich. Nachdem im Jahr 2005 die Nettoinvestitionen nur gerade 3,6 \nMio. Franken betrugen, stiegen diese in den Jahren ab 2006 an. Im Jahr 2015 betrugen die Nettoin-\nvestitionen 29,4 Mio. Franken. Damit bildet dieses Rechnungsjahr den Höhepunkt in der Betrach-\ntungsperiode, die auf abgeschlossenen Rechnungen basiert.  \n\nVon 2004 bis 2021 betrugen die durchschnittlichen Nettoinvestitionen 18,2 Mio. Franken. Im selben \nZeitraum stand den Investitionen eine durchschnittliche Selbstfinanzierung von 16,8 Mio. Franken \ngegenüber. \n\nAb 2022 werden durchschnittlich für 39,1 Mio. Franken Investitionen geplant. Dabei liegt die Inves-\ntitionsspitze mit 56,6 Mio. Franken im Jahr 2027. Den daraus mutmasslich realisierten Nettoinvesti-\ntionen von durchschnittlich 27,4 Mio. Franken steht gemäss Planzahlen eine durchschnittliche \nSelbstfinanzierung von 15,9 Mio. Franken gegenüber.  \n\n22\n\nPolitikplan 2023-2027\n\n\n\nGUT INFORMIERT \nBUDGET 2023\n\n\n\n1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\n1.1 Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Franken \n\nDie Einwohnergemeinde erzielt bei einem Umsatz von 175 Mio. Franken einen Verlust aus betrieblicher \nTätigkeit von 17,7 Mio. Franken (Budget 2022 17,2 Mio. Franken). Mit dem Ergebnis aus Finanzierung \nvon 17,8 Mio. Franken (Budget 2022 15,4 Mio. Franken) resultiert ein Überschuss von 0,2 Mio. Fran-\nken. Das Gesamtergebnis entspricht zugleich dem operativen Ergebnis, da zum Zeitpunkt der Budgetie-\nrung keine ausserordentlichen Positionen bekannt sind.  \n\nDer detaillierte Dreistufige Erfolgsausweis des Allgemeinen Haushalts wird unter Ziffer 1.2 kommen-\ntiert. Der Kommentar zu den Dreistufigen Erfolgsausweisen der Spezialfinanzierungen (Pflegeheime, \nAbfall, Abwasser, Krematorium) befindet sich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3). \n\n1.2 Dreistufiger Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt detailliert \nin Franken \n\n1.3 Kommentar zum Dreistufigen Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt \n\n1.3.1 Überblick \nAus der betrieblichen Tätigkeit der Stadt resultiert ein Verlust von rund 17,5 Mio. Franken (Budget \n2022 17 Mio. Franken). Im betrieblichen Ergebnis sind Abschreibungen von total 16,4 Mio. Franken \nenthalten. Das betriebliche Ergebnis fällt rund 0,5 Mio. Franken schlechter aus als im Budget 2022 und \num rund 11,9 Mio. Franken tiefer als im Rechnungsabschluss 2021. Die wesentlichen Veränderungen \nsind im nachfolgenden Kommentar zu den einzelnen Kostenarten und in den Budgets der Produkte-\ngruppen in Kapitel 3 erläutert. \n\nTotal \nEinwohnergemeinde \n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\n Pflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krematorium\n\nBetrieblicher Aufwand -172'932'800 -145'323'300 -18'200'600 -2'760'800 -4'523'000 -2'125'100\nBetrieblicher Ertrag 155'266'600 127'841'200 18'210'500 2'922'500 4'194'400 2'098'000\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'666'200 -17'482'100 9'900 161'700 -328'600 -27'100\nErgebnis aus Finanzierung 17'847'200 17'817'500 55'200 100 100 -25'700\nOperatives Ergebnis 181'000 335'400 65'100 161'800 -328'500 -52'800\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 181'000 335'400 65'100 161'800 -328'500 -52'800\n\nErfolgsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -145'323'300 -138'767'200 -135'129'426\n30 Personalaufwand -40'494'200 -38'812'700 -37'977'168\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -26'541'700 -24'134'700 -23'253'755\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -13'597'500 -13'099'700 -12'956'551\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 0 -2'098'244\n36 Transferaufwand -64'689'900 -62'720'100 -58'843'707\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nBetrieblicher Ertrag 127'841'200 121'764'000 128'492'471\n40 Fiskalertrag 90'780'000 85'370'000 92'691'820\n41 Regalien und Konzessionen 1'881'600 1'846'600 1'644'091\n42 Entgelte 15'106'400 14'852'000 14'610'414\n43 Verschiedene Erträge 320'000 295'000 597'501\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 130'900 130'900 168'866\n46 Transferertrag 19'622'300 19'269'500 18'779'780\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'482'100 -17'003'200 -6'636'954\n34 Finanzaufwand -1'571'800 -1'504'200 -2'701'098\n44 Finanzertrag 19'389'300 16'810'200 24'001'141\nErgebnis aus Finanzierung 17'817'500 15'306'000 21'300'043\nOperatives Ergebnis 335'400 -1'697'200 14'663'088\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 -2'475'294\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 -2'475'294\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+=Ertragsüberschuss / -=Aufwandüberschuss) 335'400 -1'697'200 12'187'794\n\n24\n\nBudget 2023\n\n\n\nDas Ergebnis aus der Finanzierung beträgt 17,8 Mio. Franken. Es fällt im Vergleich zum Budget 2022 \n2,5 Mio. Franken höher aus. Im Rechnungsjahr 2021 resultierte ein Finanzierungsergebnis von 21,3 \nMio. Franken. Die Differenz zum Budget 2023 beläuft sich auf 3,5 Mio. Franken. Das operative Ergebnis \nbeträgt 0,3 Mio. Franken. \n\nDas Gesamtergebnis im Budget 2023 entspricht, wie in den Vorjahren, dem operativen Ergebnis. \n\n1.3.2 Erläuterungen zu einzelnen Kostenarten \nIn der betrieblichen Tätigkeit sind alle ordentlichen Aufwände und Erträge der Stadt verbucht, welche \nnicht dem Bereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n\nDer Personalaufwand (30) beträgt 40,5 Mio. Franken (Budget Vorjahr 38,8 Mio. Franken) und bleibt \nwie im Vorjahr bei 28 % des betrieblichen Aufwandes. Der Personalaufwand erhöht sich gegenüber dem \nBudget 2022 um 1,7 Mio. Franken.  \n\nAlle Veränderungen der Stellenpensen gegenüber dem Vorjahr sind im Stellenplan (Kapitel 5, Ziffer 5.4) \ndargestellt. Die Begründungen zu den Stellenveränderungen sind aus den Kommentaren zu den ent-\nsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3) ersichtlich.  \n\nDer Personalaufwand enthält nebst den eigentlichen Löhnen die Arbeitgeberbeiträge an die verschiede-\nnen Sozialversicherungen. Dazu sind auch die Kosten für die Weiterbildung und für die Personalwer-\nbung in dieser Kostenartengruppe budgetiert. Im Personalaufwand 2023 ist eine Erhöhung von 3 % ein-\ngerechnet.  \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand (31) beträgt 26,5 Mio. Franken und liegt somit 2,4 Mio. Fran-\nken über dem Budget 2022 und 3,3 Mio. Franken über der Rechnung 2021. Er beansprucht 18,3 % des \nbetrieblichen Aufwandes und beinhaltet Dienstleistungen und Honorare, den baulichen und betriebli-\nchen Unterhalt der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Material- und Warenaufwand. Dazu \nkommen Anschaffungen und Reparaturen von nicht aktivierbarer Anlagen wie Maschinen, Geräten, Mo-\nbiliar etc. \n\nDie vorgeschriebenen Abschreibungen belaufen sich total auf 16,4 Mio. Franken. Mit dem Wegfall ab-\ngeschriebener und dem Zugang neu abzuschreibender Objekte fallen die Abschreibungen etwa 0,5 Mio \nFranken höher aus wie im Budget 2022. Sie sind in den Kostenarten 33 "Abschreibungen Verwal-\ntungsvermögen" und 36 "Transferaufwand" enthalten. Die Kostenart 33 beinhaltet die Abschreibun-\ngen auf Sachanlagen wie Hochbauten, Strassen und sonstigen Tiefbauten sowie auf Mobilien etc. Die \nAbschreibungen auf Investitionsbeiträgen, z. B. für dekretsgemässe Anteile an Kantonsstrassen, belau-\nfen sich total auf 2,8 Mio. Franken. Sie sind in der Kostenart 36 budgetiert. Der restliche Anteil des \nTransferaufwands enthält Zahlungen an Bund, Kanton oder andere Gemeinden bzw. Gemeindeverbände \noder an Dritte. Dabei geht es v. a. um die gesetzlichen Beiträge (siehe Produktegruppe 14) von rund \n39,2 Mio. Franken, aber auch um materielle Hilfe an Private. Der nur beschränkt beeinflussbare Trans-\nferaufwand konsumiert wie in den Vorjahren rund 45 % des betrieblichen Aufwandes.  \n\nDie Stadt erzielt rund 71 % ihrer Erträge aus dem Fiskalertrag (40). Dieser wird auf 90,8 Mio. Franken \ngeschätzt (Budget 2022 85,4 Mio. Franken, Rechnung 2021 92,7 Mio. Franken, Steuerfuss je 97 %) und \nbasiert auf einem um 3 % reduzierten Steuerfuss von 94 %. Die zukünftige erwartete Entwicklung der \nSteuererträge wird im Politikplan 2023 - 2027, Ziffer 4.2 sowie im Anhang A, Planungsgrundlagen, nä-\nher erläutert. \n\nDer Hauptanteil des Fiskalertrages, 75,2 Mio. Franken, entfällt auf die natürlichen Personen (Budget \n2022 71,8 Mio. Franken). Die budgetierten Erträge von juristischen Personen belaufen sich auf 13,6 \nMio. Franken. Gegenüber dem Budget 2022 erhöhen sie sich um 1,6 Mio. Franken und gegenüber der \nRechnung 2021 fallen die Steuern um 2,3 Mio. Franken tiefer aus. Unter "übrige Steuern" (Nachsteuern \nund Bussen, Grundstückgewinnsteuern, Erbschafts- und Schenkungssteuern, Hundetaxen etc.) sind to-\ntal 2 Mio. Franken budgetiert.  \n\n25\n\nBudget 2023\n\n\n\nRegalien, Konzessionen (41) beinhalten die Konzessionen für die Nutzung des öffentlichen Grundes \n(Durchleitungen, Plakatierung etc.). \n\nDie Entgelte (42) umfassen alle Gebühren für Amtshandlungen (z. B. für Baubewilligungen, Einbürge-\nrungen etc.), Erträge aus der Benutzung öffentlicher Einrichtungen (z. B. Stadtbibliothek), Verkaufser-\nlöse, Parkierungsgebühren und Bussen. Die Entgelte machen rund 11,8 % des betrieblichen Ertrages \naus.  \n\nDer Transferertrag (46) bildet das Gegenstück zum Transferaufwand und beinhaltet Entschädigungen \nund Beiträge von Bund, Kanton, anderen Gemeinden sowie von Dritten. Diese Ertragsgruppe macht \nrund 15 % des betrieblichen Ertrags aus. Der Transferertrag liegt 0,4 Mio. Franken über dem Budget \n2022 und um 0,8 Mio. Franken über der Rechnung 2021.  \n\nDer Finanzaufwand (34) beinhaltet sämtliche Kapitalkosten (z. B. Passivzinsen) sowie den Aufwand für \ndie Liegenschaften des Finanzvermögens (z. B. Energie-, Unterhalts- und übrige Betriebskosten). Der \nFinanzaufwand fällt mit 1,6 Mio. Franken etwa im gleichen Umfang an wie im Budget 2022. Er fällt um \n1,1 Mio. Franken tiefer aus als in der Rechnung 2021.  \n\nDer Finanzertrag (44) setzt sich aus den Kapitalerträgen (z. B. Aktivzinsen und Beteiligungserträgen) \nund den Liegenschaftserträgen des Finanz- und Verwaltungsvermögens (z. B. Miet-, Pacht- und Bau-\nrechtszinsen) zusammen. Der Finanzertrag liegt mit 19,4 Mio. Franken 2,6 Mio. Franken über dem \nBudget 2022. Der Hauptgrund dafür ist, dass die Sollrendite aufgrund der erzielten Ergebnisse seit be-\nstehen des Anlagefonds erhöht wurde.  \n\nDie Höhe des Finanzertrages beeinflusst das operative Ergebnis massgeblich. Der Saldo aus Finanzauf-\nwand und Finanzertrag ergibt das Ergebnis aus Finanzierung.  \n\nDer ausserordentliche Aufwand (38) und der ausserordentliche Ertrag (48) bilden das Ergebnis der \nzweiten Stufe des Dreistufigen Erfolgsausweises. In diese Stufe gehören ausserordentliche Transaktio-\nnen wie z. B. Einlagen und Entnahmen in das bzw. aus dem Eigenkapital, Vorfinanzierungen oder Auf-\nwände und Erträge, mit denen in keiner Art und Weise gerechnet werden konnte. Zum Zeitpunkt der \nBudgeterstellung 2023 sind keine ausserordentlichen Aufwendungen bzw. Erträge bekannt. \n\n1.4 Wofür setzt die Stadt ihre Einnahmen ein? \n\nIm Kapitel 1.3 ist erläutert, in welchen Kostenarten die Aufwendungen bzw. Erträge anfallen. Unter die-\nser Ziffer ist ersichtlich, wofür die Budgetbeträge verwendet werden. Die Beträge sind netto, also nach \nAbzug der Einnahmen, dargestellt. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick darüber, wie hoch die \nBudgets der einzelnen Kategorien sind und welchen Anteil diese Positionen am Gesamtbudget bean-\nspruchen. Die Steuereinnahmen und der Kapitaldienst sind in der Zusammenstellung nicht enthalten. \n\nin Tausend Franken \n\nBereich Kategorie\nAufwand\n\nnetto\nAnteil\n\nin %\n0 Behörden / Zentrale Dienste 12'742 12.6 %\n1 Gesetzliche Beiträge 38'477 37.9 %\n1 Abschreibungen 16'401 16.2 %\n1 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften 757 0.7 %\n1 Vermietete Liegenschaften -3'071 -3.0 %\n2 Kultur / Sport 5'831 5.7 %\n4 Gesetzliche Sozialarbeit 11'153 11.0 %\n4 Soziales (freiw illige Sozialarbeit, Beiträge/Subventionen) 4'441 4.4 %\n5 Öffentliche Sicherheit 1'277 1.3 %\n6 Stadtentw icklung / Bauwesen 8'196 8.1 %\n7 Technische Betriebe 5'265 5.2 %\n\nTotal 101'469 100.0 %\n\n26\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Tausend Franken \n\nDer Anteil des gesetzlichen Aufwands (gesetzlichen Beiträge, gesetzliche Sozialarbeit und Abschreibun-\ngen) macht rund 65 % des Nettoaufwands aus. Er liegt mit 66 Mio. Franken im Budget 2023 rund 1,5 \nMio. Franken höher als im Budget 2022. Der Aufwand der gesetzlichen Beiträge hat sich um rund 1,4 \nMio. Franken erhöht.  \n\nDer Bereich Behörden / Zentrale Dienste kostet weitere 13 Mio. Franken. Danach folgen die Bereiche \nStadtentwicklung / Bauwesen mit rund 8 Mio. Franken und Kultur / Sport sowie technische Betriebe mit \netwas mehr als 5 Mio. Franken. Der Nettoaufwand der öffentlichen Sicherheit fällt im Vergleich zu den \nübrigen Bereichen tief aus, weil Bussen- und Parkgebühreneinnahmen den Aufwand deutlich reduzie-\nren. Der Nettoertrag bei den vermieteten Liegenschaften liegt bei 3 Mio. Franken.  \n\n2. Übersicht Investitionsrechnung\n\n2.1 Investitionen und Finanzierungsausweis Einwohnergemeinde \nin Franken \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".\n\nDie Einwohnergemeinde plant im Jahr 2023 gesamthaft Investitionen im Umfang von 56,8 Mio. Franken \n(Budget 2022 43,1 Mio. Franken). Im Zusammenhang mit diesen Investitionsausgaben werden Einnah-\nmen von total 1,9 Mio. Franken (Budget 2022 9,7 Mio. Franken) erwartet. Die Selbstfinanzierung von \n18,0 Mio. Franken (Budget 2022 15,6 Mio. Franken) deckt knapp einen Drittel (rund 32,7 %) der Netto-\ninvestitionen von 54,9 Mio. Franken ab.  \n\nErfahrungsgemäss werden rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert. Unter dieser Annahme wür-\nden die gesamten Nettoinvestitionen 38,4 Mio. Franken betragen und damit ein Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 20,5 Mio. Franken resultieren. \n\nInvestitionsrechnung Total\nEinwohnergemeinde\n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\nPflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krema-\ntorium\n\nInvestitionsausgaben -56'806'600 -33'702'100 -20'794'000 0 -2'310'500 0\nInvestitionseinnahmen 1'920'000 1'720'000        0 0 200'000        0\nErgebnis Investitionsrechnung -54'886'600 -31'982'100 -20'794'000 0 -2'110'500 0\n\nSelbstfinanzierung * 17'960'600            16'605'700    12'800 259'500     731'200      351'400       \n\nFinanzierungsergebnis -36'926'000 -15'376'400 -20'781'200 259'500     -1'379'300 351'400       \nFinanzierungsergebnis \n(Realisierungsgrad 70 %) -20'460'020 -5'781'770 -14'543'000 259'500     -746'150 351'400       \n( + = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\n27\n\nBudget 2023\n\n\n\nBei den Spezialfinanzierungen Pflegeheime, Alterssiedlung und Abwasser sind die Nettoinvestitionen \nhöher als die Selbstfinanzierung. Das bedeutet, dass ein Finanzierungsfehlbetrag entsteht. Finanzie-\nrungsfehlbeträge reduzieren das Vermögen oder erhöhen die Schulden gegenüber der Einwohnerge-\nmeinde. Bei den Spezialfinanzierungen Abfall und Krematorium fallen keine Investitionen an. Es ent-\nsteht ein Finanzierungsüberschuss. Detailliertere Informationen zu den Spezialfinanzierungen finden \nsich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3).  \n\n2.2 Investitionen und Finanzierungsausweis, Allgemeiner Haushalt        \nin Franken \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".\n\nDie Einwohnergemeinde plant für den allgemeinen Haushalt im Jahr 2023 Investitionen von 33,7 Mio. \nFranken und erwartet Beiträge Dritter von 1,7 Mio. Franken. Die geplanten Nettoinvestitionen betragen \n32 Mio. Franken. Mit dem Budget 2023 werden Investitionsprojekte im Umfang von 15,7 Mio. Franken \nneu beantragt, welche im Jahr 2023 Ausgaben von 11,9 Mio. Franken verursachen. Zudem sind im Jahr \n2023 Investitionstranchen für Vorhaben abgebildet, die noch nicht bewilligt wurden. Diese Investitio-\nnen werden nicht mit dem Budget bewilligt, sondern beim Einwohnerrat mit separater Botschaft bean-\ntragt. Sie sind im detaillierten Investitionsprogramm mit einem  markiert. \n\nDie Einwohnergemeinde erreicht im steuerfinanzierten Bereich mit der budgetierten Selbstfinanzierung \nvon rund 16,6 Mio. Franken (Budget 2022 14,1 Mio. Franken) einen Selbstfinanzierungsgrad von rund \n52 %. Der Finanzierungsfehlbetrag beläuft sich auf 15,4 Mio. Franken. \n\nErfahrungsgemäss können nur rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert werden. Es wird beim \nAllgemeinen Haushalt aufgrund dessen damit gerechnet, dass die Nettoinvestitionen rund 22,4 Mio. \n(statt 32 Mio. Franken) betragen. Der Finanzierungsfehlbetrag würde somit nicht 15,4 Mio. Franken \nsondern 5,8 Mio. Franken betragen. \n\nInvestitionsrechnung Budget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben -33'702'100 -36'634'000 -26'968'257\n50 Sachanlagen -21'239'900 -21'691'000 -21'764'600\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter 0 -600'000 0\n52 Immaterielle Anlagen -2'203'200 -3'148'000 -1'506'624\n54 Darlehen -200'000 0 -160'000\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0\n56 Investitionsbeiträge -10'059'000 -11'195'000 -3'537'033\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0\nInvestitionseinnahmen 1'720'000 9'504'000 2'900'610\n60 Abgang von Sachanlagen 0 79'000 75'000\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 0 600'000 0\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 150'000 100'000 0\n63 Investitionsbeiträge 1'439'000 8'576'000 2'661'197\n64 Rückzahlung von Darlehen 131'000 149'000 164'413\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung -31'982'100 -27'130'000 -24'067'647\n\nSelbstfinanzierung * 16'605'700 14'075'300 32'271'988\n\nFinanzierungsergebnis -15'376'400 -13'054'700 8'204'341\nFinanzierungsergebnis (Realisierungsgrad 70 %) -5'781'770\n( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n28\n\nBudget 2023\n\n\n\n2.3 Investitionsschwerpunkte 2023, Allgemeiner Haushalt\n\nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit liegt im Jahr 2023 bei folgenden Vorhaben:  \n\nin Mio. Franken \nAllgemeiner Haushalt Jahrestranche \n\n2023 \n\nKiFF 2.0, Realisierung, Beitrag Stadt  3.6 \n\nBGK Buchserstrasse / Tramstrasse, Realisierung, Anteil Stadt 2.0 \n\nTotalerneuerung Aarebrücke (Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 % 2.0 \n\nRahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 9. Etappe 1.6 \n\nMaienzugplatz, Sanierung und Realisierung 1.4 \n\nUmsetzung erneuerbare Heizssysteme 2023 1.2 \n\nSchulanlagen, Umsetzung Zutrittskontrolle, 2. Etappe 1.0 \n\n Separate Botschaft an Einwohnerrat folgt\n\nBeim Finanzvermögen sind Investitionen von 2,7 Mio. Franken geplant. Diese werden direkt in der Bi-\nlanz aktiviert und können zum Teil über Mieteinnahmen refinanziert werden. \n\n29\n\nBudget 2023\n\n\n\n3. Produktegruppen\n\nDas Budget 2023 entspricht konzeptionell dem Budget 2022. Auch in der Struktur der Produktegrup-\npen und Produkte ist auf das Jahr 2022 hin keine Änderung zu verzeichnen. Es werden nur einjährige \nGlobalaufträge beantragt.  \n\n3.1 Kostenrechnung \n\nDie zu genehmigenden Budgets mit dem Nettoaufwand pro Produktegruppen auf den folgenden Seiten \nberuhen auf der Finanzbuchhaltung. Die Kostenrechnung hingegen hat rein informativen Charakter. \nDie Resultate der Kostenrechnung werden unter den Kostenkennzahlen in den Leistungsaufträgen der \nProduktegruppen ausgewiesen.   \n\nDie Kostenrechnung basiert auf denselben Zahlen wie die Finanzbuchhaltung, enthalten jedoch zusätz-\nlich zu den Abschreibungen die kalkulatorischen Zinsen als Kapitalkosten für Investitionen. In der Kos-\ntenrechnung sind die Abschreibungen und kalkulatorischen Zinsen direkt der Produktegruppe belastet, \nwelche die entsprechende Investition nutzt oder dafür verantwortlich ist. Auch die Kosten derjenigen \nProduktegruppen, die für die anderen Produktegruppen arbeiten, werden auf diese Bereiche umgelegt. \nSo werden die Kosten der Stadtkanzlei, des Personalwesens, der Sektion Organisation und Strategie, \nder Sektion Finanzen sowie die ICT- und Liegenschaftsunterhalts-Kosten mittels Schlüssel den anderen \nProduktegruppen belastet.  \n\nMit der Umstellung auf das neue ERP-System mit dem Budget 2022 blieb die Kostenrechnung konzep-\ntionell gleich, jedoch wurden einige Justierungen vorgenommen. So werden nun beispielsweise die \nKosten der Stadtkanzlei anhand der Anzahl Stadtratsgeschäfte und nicht mehr anhand der Anzahl In-\nvestitionen umgelegt. Zudem berechnet das neue System die Umlagen anders als das alte System dies \ntat. Die Kostenkennzahlen der Budgetjahre 2023 und 2022 weichen daher systembedingt von denjeni-\ngen des Jahres 2021 ab. \n\n30\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken\nNettoaufwand Produktegruppen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\n01 Politische Führung 1'822'259 1'718'500 6% 103'759 1'699'142 7% 123'117\n02 Zentrale Dienstleistungen 4'606'217 4'055'500 14% 550'717 2'853'699 61% 1'752'518\n03 Stadtbüro 685'477 457'700 50% 227'777 550'383 25% 135'094\n04 Informatik ICT 3'056'811 3'047'600 0% 9'211 2'353'432 30% 703'379\n05 Regionales Ziv ilstandsamt 0 0 0% 0 0 0% 0\n10 Steuern -88'809'315 -83'789'600 -6% -5'019'715 -88'435'173 0% -374'142\n12 Finanzen 817'797 888'200 -8% -70'403 883'301 -7% -65'504\n13 Kapitaldienst -11'242'400 -9'033'500 -24% -2'208'900 -14'341'567 22% 3'099'167\n14 Gesetzliche Beiträge 38'477'300 37'029'300 4% 1'448'000 34'542'454 11% 3'934'846\n15 Abschreibungen/Abschluss 16'736'578 14'206'200 18% 2'530'378 27'867'316 -40% -11'130'738\n\n17\nÖffentliche Gebäude und \nBetriebsliegenschaften\n\n757'321 507'300 49% 250'021 481'304 57% 276'017\n\n18 Vermietete Liegenschaften -3'071'222 -3'075'200 0% 3'978 -2'423'244 -27% -647'978\n20 Kultur 2'238'532 2'044'100 10% 194'432 2'011'142 11% 227'390\n21 Stadtmuseum Aarau 1'259'679 1'163'900 8% 95'779 1'114'839 13% 144'840\n22 Kultur und Kongresshaus KUK 158'208 254'200 -38% -95'992 589'695 -73% -431'487\n23 Stadtbibliothek 966'124 942'300 3% 23'824 957'458 1% 8'666\n26 Sport 1'208'103 1'190'200 2% 17'903 1'381'986 -13% -173'883\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 11'153'535 11'525'500 -3% -371'965 10'942'998 2% 210'537\n41 Freiwillige Sozialarbeit 3'100'220 3'226'300 -4% -126'080 3'063'266 1% 36'954\n42 Gesellschaft 1'340'405 1'410'000 -5% -69'595 1'197'371 12% 143'034\n46 Pflegeheime 0 0 0% 0 0 0% 0\n50 Stadtpolizei -271'100 -504'500 46% 233'400 154'600 n. a. -425'700\n51 Feuerwehr 1'548'393 1'137'200 36% 411'193 1'239'464 25% 308'929\n\n60\nStadtentwicklung/stadteigene \nBauten/Umwelt\n\n4'278'482 2'561'200 67% 1'717'282 2'837'232 51% 1'441'250\n\n61 Baubewilligungswesen -161'990 -140'200 -16% -21'790 -344'103 n. a. 182'113\n\n62\nVerkehrsflächen und \nGewässer\n\n4'079'380 4'030'100 1% 49'280 3'761'149 8% 318'231\n\n63 Abwasserentsorgung 0 0 0% 0 0 0% 0\n70 Werkhof 4'397'374 4'247'600 4% 149'774 4'031'084 9% 366'290\n71 Schwimmbad 294'333 326'600 -10% -32'268 543'606 -46% -249'274\n72 Abfallbewirtschaftung 0 0 0% 0 0 0% 0\n73 Bestattungswesen 573'501 573'500 0% 1 487'166 18% 86'335\nTotal 0 0 0 0 0\n\nNegatives Vorzeichen bedeutet: Nettoaufwand geringer oder Nettoertrag höher als in Vergleichsperiode\n\nAbw. Budget  2023 \n/ Rechnung 2021\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n3\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n2\n\nP\nro\n\nd\nu\nk\nte\n\ng\nru\n\np\np\ne\n\nN\net\n\nto\nau\n\nfw\nan\n\nd\n \n\nR\nec\n\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n1\n\nAbw. Budget  2023 \n/ Budget  2022\n\n31\n\nBudget 2023\n\n\n\nPolitische Führung PG 01 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die politischen Füh-\nrungsaufgaben der Stadt Aarau zusammengefasst. \nDie politischen Behörden setzen die Ziele, leiten zeit-\ngerecht die notwendigen Problemlösungsprozesse \nein und sind dafür besorgt, dass die Entscheidungen \ndes Souveräns korrekt umgesetzt werden.  \n− Einwohnerrat: Zeit- und sachgerechte Beschluss-\n\nfassung über die in den Zuständigkeitsbereich des\nEinwohnerrats fallenden Geschäfte.\n\n− Stadtrat: Dieses Produkt beinhaltet die Aufwen-\ndungen und Erträge für die Arbeit des Stadtrats\nals Exekutive sowie die Pflege von regelmässigen\nKontakten mit den Partnerstädten Neuenburg und\nReutlingen.\n\n− Produkte\n− Einwohnerrat\n− Stadtrat\n\n− Zielgruppen\n− Einwohnerrat\n− Kommissionen\n− Stimmbürger/-innen\n− Bevölkerung\n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Kan-\n\nton, Nachbarkörperschaften)\n− Mitarbeiter/-innen\n− Partnerstädte\n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nSitzungen Einwohnerrat Anz. 10 10 7 \nBotschaften Stadtrat Anz. 90 30 37 \nVorstösse aus dem Einwohnerrat Anz. 50 30 66 \nSitzungen Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 10 10 9 \nGeschäfte Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 45 35 45 \nSitzungen Stadtrat Anz. 40 40 39 \nGeschäfte Stadtrat Anz. 600 550 578 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'965'312 3'029'279 2'576'811 \nTotal Erlöse Fr. 102'300 67'300 57'332 \nNettokosten Fr. 2'863'012 2'961'979 2'519'479 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 36'600 159'800 36'600 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 128 133 116 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBotschaften Stadtrat Die höhere Anzahl von Vorstössen (Anfragen, Postulate, Mo-\n\ntionen) führt zu mehr Botschaften an den Einwohnerrat. \n\nVorstösse Einwohnerrat Von den parlamentarischen Instrumenten (Anfrage, Postulat, \nMotion) wird vermehrt Gebrauch gemacht. \n\n32\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n01 Politische Führung 1'924'559 102'300 1'785'800 67'300 1'756'474 57'332 \n\nNettoaufwand 1'822'259  1'718'500  1'699'142 \n\n30 Personalaufwand 885'859  772'100  739'718  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 228'700  203'700  206'621  \n\n36 Transferaufwand 810'000  810'000  810'044  \n\n39 Interne Verrechnungen 91  \n\n42 Entgelte 100'000  65'000  54'906 \n\n46 Transferertrag 2'300  2'300  2'426 \n\nBemerkungen \nDie Erhöhung des Personalaufwandes ist auf die Neuregelung der Entschädigung der Mitglieder des Stadtrats \n(Beschluss des Einwohnerrates vom 01. November 2021) zurückzuführen. Der Beschluss des Einwohnerrates war \nim Budget 2022 noch nicht abgebildet. Nachdem aufgrund dieser Neuregelung sämtliche Entschädigungen, welche \ndie Mitglieder des Stadtrats aus Mandaten erhalten, vollumfänglich der Stadt abgeliefert werden müssen, erhöhen \nsich auch die Entgelte entsprechend. \n\nFür die Feier zu Ehren des Aarauer Grossratspräsidenten im Jahr 2023 wurde beim Sachaufwand einmalig ein \nBeitrag von 25'000 Franken im Budget eingestellt. \n\n33\n\nBudget 2023\n\n\n\nZentrale Dienstleistungen PG 02 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stabstelle für den Stadt- und Einwohnerrat er-\nbringt die Stadtkanzlei einerseits Dienstleistungen \nzugunsten der politischen Behörden. Andererseits \nstellt sie die verwaltungsinterne Koordination sicher \nund unterstützt die anderen Verwaltungsabteilungen \nin zentralen Fragen u. a. betreffend Personal, Infor-\nmation und Organisation. \n Führungsunterstützung der politischen Behörden \n\n(Einwohnerrat, Stadtrat, Kommissionen) \n Zentraler Personal- und Rechtsdienst, Lehrlingsbe-\n\ntreuung, Inventurwesen, externe und interne \nKommunikation \n\n Organisation und Durchführung von städtischen \nAnlässen \n\n Organisationsentwicklung, Prozessmanagement \n Digital Management, Smart City \n Strategiemanagement und Projektleitung bei \n\nkomplexen politisch-strategischen Projekten \n\nProdukte \n Stadtkanzlei \n Allgemeiner Personalaufwand \n Maienzug \n Anlässe \n Organisation und Strategie \n\nZielgruppen \n Bevölkerung \n Stadtrat, Einwohnerrat und Ortsbürgerge-\n\nmeindeversammlung \n Verwaltungsabteilungen und Mitarbeiter/-\n\ninnen \n Medien \n Erben \n Lernende \n Nationale, kantonale und regionale Institu-\n\ntionen, Behörden \n Unternehmen, Investoren, Wirtschaftsorga-\n\nnisationen \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nZeitgerechte Erstellung der \nEinwohnerratsprotokolle \n\nAusfertigung innerhalb 3 \nWochen \n\n% > 80 > 80 67 \n\nAttraktive Arbeitsbedingungen \nsicherstellen \n\nFluktuation Verwaltung % < 7.8 < 6.8 8.3 \n\nFluktuation Altersheime % < 14.0 < 15.5 9.7 \n\nWeiterbildung des Personals \nunterstützen \n\nWeiterbildungskosten in % \nder Lohnsumme \n\n% 1.10 1.10 0.70 \n\nZielführendes Projektmanage-\nment \n\nZufriedenheitsindex aus \nBefragung \n\n0 – 4 \nPunkte \n\n> 3.5 > 3.5 3.75 \n\nAktive Standortförderung \n(Wirtschaft- und Tourismusför-\nderung) \n\nBearbeitete Ansiedlungs-\nprojekte  \n\nAnz. 4 4 4 \n\nErfolgreich abgeschlosse-\nne Ansiedlungsprojekte \n\nAnz. 1 2 1 \n\nBearbeitete persönliche \nBeratungen (Tourismus-\nförderung) \n\nAnz. 13'000 13'000 7'443 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nErstellte Kommissionsprotokolle Anz. 30 30 28 \nSeiten Einwohnerratsprotokoll Anz. 300 300 289 \nSteuer- und Erbschaftsinventare Anz. 20 200 159 \nNeu- und Wiederbesetzungen unbefristete Stellen Anz. 80 100 67 \nNeu- und Wiederbesetzungen befristete Stellen Anz. 80 100 59 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Verwaltung % 3.0 < 3.0 2.77 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Pflegeheime % 4.5 < 4.5 6.21 \nVerkaufte Bankettkarten Maienzug Anz. 1'800 1'800 0 \nGeleitete strategische Projekte (stadtintern und gemeinde-\nübergreifend) \n\nAnz. 38 40 33 \n\nNeugründungen von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 140 80 139 \nZuzüge von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 20 20 19 \nAnzahl Firmen (Quelle: Bundesamt für Statistik, Eid. Be-\ntriebszählung) \n\nAnz. 2'600 2'650 2'687 \n\nÜbernachtungen Anz. 75'000 70'000 50'395 \n\n34\n\nBudget 2023\n\n\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 6'966'017 6'384'500 5'628'683 \nTotal Erlöse Fr. 5'608'932 5'441'795 4'873'864 \nNettokosten Fr. 1'357'085 942'705 754'819 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 12'900 194'300 194'300 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 61 42 35 \nExterner Aufwand für Aus- und Weiterbildung Fr. 548'700 549'600 356'110 \nNettoaufwand Maienzug Fr. 378'600 361'600 80'203 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021.\n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nFluktuation Verwaltung Die Prognose der Fluktuation in der Verwaltung für das Jahr \n\n2022 ist mit 6,8 % zu tief angesetzt. Durch die (meist ordent-\nliche) Pensionierung von langjährigen Mitarbeitenden wird \ndie Fluktuation voraussichtlich noch ansteigen. Es ist bei den \njüngeren Mitarbeitenden nicht mehr üblich, 20 bis 40 Jahre \nbei demselben Arbeitgeber zu bleiben. Hingegen konnte die \nFluktuation in der Abteilung Pflegeheime stetig gesenkt wer-\nden, die Zielsetzung von 14 % für 2023 ist realistisch.  \n\nBearbeitete Ansiedlungsprojekte Bis Budget 2022 wurde die Anzahl bearbeitete Ansiedlungs-\nprojekte und –anfragen aufgeführt. Für den Vergleich mit \nden abgeschlossenen Ansiedlungsprojekten sind allerdings \nnur die bearbeiteten Projekte interessant, weshalb auch nur \nnoch diese aufgeführt werden. \n\nNeu- und Wiederbesetzung unbefristete Die Neu- und Wiederbesetzung von befristeten und unbefris- \nund befristete Stellen teten Stellen wird voraussichtlich etwas höher als in den Jah-\n\nren 2020 und 2021 ausfallen, aber nicht den Stand von 2019 \nerreichen (101 bzw. 122).  \n\n35\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n02 Zentrale Dienstleistungen 6'257'117 1'650'900 5'431'500 1'376'000 4'706'571 1'852'873 \n\nNettoaufwand 4'606'217  4'055'500  2'853'698 \n\n30 Personalaufwand 4'138'117 \n \n\n3'776'600 \n \n\n3'591'826 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'201'600  1'035'500  427'481  \n\n36 Transferaufwand 910'000  612'000  679'599  \n\n39 Interne Verrechnungen 7'400  7'400  7'665  \n\n40 Fiskalertrag 850'000  500'000  917'029 \n\n42 Entgelte 169'000  169'000  86'590 \n\n43 Verschiedene Erträge 65'000  65'000  191'429 \n\n46 Transferertrag 566'900  642'000  657'825 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2022 um 520'721 Franken. \n\nFür die Aufarbeitung von Rechtssetzungsprojekten aufgrund von politischen Aufträgen ist eine auf zwei Jahre \n(2023 und 2024) befristete Projektstelle beim Rechtsdienst mit einem Pensum von 60 % budgetiert. Für die \nNeuaufsetzung der digitalen internen und externen Kommunikation (Intranet, Webseite, Social Media-Kanäle) ist \neine Stellenerhöhung um 60 % bei der Sektion Kommunikation budgetiert. Es ist vorgesehen, im Jahr 2023 ein \nGesamtkonzept für die digitale Kommunikation der Stadt Aarau zu erstellen und die Webseite neu zu gestalten. In \neinem weiteren Schritt ist der Ausbau der Social Media-Kanäle geplant. Im Personalaufwand ist ebenfalls der alle \nzwei Jahre stattfindende Personalausflug enthalten. \n\nBeim Sach- und übrigen Betriebsaufwand sind einmalige Mittel für die Weiterverfolgung der Pflegeregion, die Grün-\ndung der Spitex Region Aarau, die Anschubfinanzierung für den Verein «Mehr. Wert. Aarau.», Forum für Bildung \nund Wirtschaft (Bildungsnetzwerk), für die Ausarbeitung der Strategie Aarau 2034 sowie für die Durchführung des \nSchweizerischen Städtetages 2023 in Aarau enthalten. Für das neue freiwillige Nachmittagsprogramm für die \nSchülerinnen und Schüler am Maienzugtag sowie für die Mehrkosten der Audioanlagen auf den verschiedenen \nFestplätzen sind zusätzliche Kosten von 17'000 Franken budgetiert. Einsparungen im Umfang von 12'300 Franken \nsind aufgrund der zunehmenden Digitalisierung beim Büromaterial, bei den Kosten für Drucksachen, bei den Foto-\nkopien sowie bei den gesetzlichen Publikationen budgetiert. \n\nDer Transferaufwand umfasst im Wesentlichen den Beitrag an Aarau Standortförderung und nimmt wegen der ver-\nstärkten Zusammenarbeit mit Schweiz Tourismus und dem Ausbau des City Managements um rund 300'000 Fran-\nken zu. \n\nDer Ertrag aus den Erbschafts- und Schenkungssteuern ist aufgrund von Erfahrungswerten in den vergangenen \nJahren um 350'000 Franken höher budgetiert. Der Transferertrag nimmt durch den Wegfall der Mandatsentschädi-\ngung der Kreisschule Aarau-Buchs für das Digital Management um 75'000 Franken ab. \n\n36\n\nBudget 2023\n\n\n\n37\n\nBudget 2023\n\n\n\nStadtbüro PG 03 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die Aufgaben und \nLeistungen zusammengefasst, welche durch das \nStadtbüro erbracht werden.  \n− Auskunfts-, Informations- und Dienstleistungsstel-\n\nle für die Bevölkerung\n− Führung des Einwohner- und Stimmregisters so-\n\nwie Ausstellen von Ausweisen, Bescheinigungen,\nBestätigungen und Bewilligungen\n\n− Betreuung des Einbürgerungswesens\n− Führung des Fundbüros\n− Organisation, Administration und Durchführung\n\nvon Wahlen und Abstimmungen\n\nProdukte \n− Stadtbüro\n− Wahlen und Abstimmungen\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Stimmberechtigte, Initiativ- und Referen-\n\ndumskomitees\n− Amtsstellen, Behörden, Parteien\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nRechtskonforme Organisation, \nAdministration und Durchfüh-\nrung von Wahlen und Abstim-\nmungen \n\nEinhaltung der Termine % 100 100 100 \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. 0 0 0 \n\nVerarbeitung der Geschäftsfäl-\nle innerhalb der gesetzten \nFristen \n\nVerarbeitungen von An-\n/Abmeldungen und Muta-\ntionen innerhalb von 3 \nArbeitstagen \n\n% > 90 > 90 95 \n\nVerarbeitung von Bestel-\nlungen innerhalb 1 Ar-\nbeitstages \n\n% > 90 > 90 98 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nÖffnungszeiten pro Woche Stadtbüro Aarau (durchschnitt-\nlich) \n\nStd. 36.25 36.25 36.25 \n\nPersönliche Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 60 70 47 \nTelefonische Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 70 70 60 \nSchriftliche und elektronische Anfragen pro Tag (durch-\nschnittlich) \n\nAnz. 60 60 58 \n\nAnmeldungen, Abmeldungen, Umzüge innerhalb Aarau Anz. 5'300 6'000 5'214 \ndavon persönliche Meldungen % 65 65 61 \ndavon Meldungen eUmzug % 35 35 39 \n\nEinbürgerungsgesuche Personen Anz. 50 60 41 \nEinbürgerungsgesuche Anzahl Anz. 35 40 29 \nEingehende Fundgegenstände Anz. 500 500 405 \nUrnengänge Anz. 4 4 4 \nProporzwahlen Anz. 1 0 1 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'822'505 1'513'371 1'430'683 \nTotal Erlöse Fr. 504'000 507'000 447'817 \nNettokosten Fr. 1'318'505 1'006'371 982'866 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 45 45 \nErtrag aus Einbürgerungen Fr. 79'000 79'000 53'174 \nDurchschnittliche Kosten eines Urnenganges Fr. 46'484 33'575 53'892 \n\n38\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n03 Stadtbüro 1'189'477 504'000 964'700 507'000 998'199 447'817 \n\nNettoaufwand 685'477  457'700  550'382 \n\n30 Personalaufwand 868'377 \n \n\n643'600 \n \n\n678'953 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 115'400  291'400  290'297  \n\n36 Transferaufwand 205'700  29'700  28'949  \n\n40 Fiskalertrag 110'000  110'000  110'075 \n\n42 Entgelte 394'000  394'000  334'742 \n\n46 Transferertrag 3'000  3'000 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nAnmeldungen, Abmeldungen, Umzüge Die Corona-Situation führte im Jahr 2021 zu einem hohen \ninnerhalb Aarau Anteil von Meldungen mittels eUmzug. In den ersten Monaten 2022 kamen \n\nallerdings vermehrt Leute direkt an den Schalter des Stadtbüros. \n\nProporzwahlen Im Jahr 2023 finden die National- und Ständeratswahlen statt. \n\nBemerkungen \nDas Digitale Postmanagement ist beim Stadtbüro angegliedert. Für die Erfüllung dieser neuen Aufgabe wurde eine \nzusätzliche halbe Stelle geschaffen. Die im Jahr 2023 stattfindenden Nationalrats- und Ständeratswahlen erhöhen \nden Personalaufwand ebenfalls. \n\nDie von der Stadt an den Kanton zu entrichtenden Gebühren (Identitätskarten, Migrationsamt) sind neu nicht mehr \nim Sach- und übrigen Betriebsaufwand sondern im Transferaufwand enthalten. \n\n39\n\nBudget 2023\n\n\n\nInformatik ICT PG 04 \n \nAufgaben/Leistungen \nZiel ist den beiden Städten Aarau und Baden eine be-\ndürfnisgerechte, sichere, erweiterbare, kosteneffizi-\nente und moderne Informations- und E-Gouverne-\nment-Plattform zu bieten. Diese Leistungen sind \nmessbar, transparent und mit den externen Lieferan-\nten abgestimmt.  \n− Informations- und Kommunikationstechnik (EDV-\n\nArbeitsplätze, Netzwerkverbindungen und Server) \nzentral bereitstellen und kontinuierlich erneuern. \n\n− Anbieten eines zeitgemässen und innovativen \nPortfolios von ICT-Services, welches den heteroge-\nnen Anforderungen der Verwaltungen gerecht \nwird. Dies umfasst auch den Betrieb und Unterhalt \nvon Fach- und Kernapplikationen sowie Büroauto-\nmatisierungsprogramme. \n\n− Bereitstellen eines Service- und Supportcenters für \nallgemeine Anfragen, Unterstützungen, Bestellun-\ngen und Störfälle in der IT. \n\n− Kompetenter Partner für IT Beratung und Unter-\nstützung der Auftraggeber (Kunden). \n\nProdukte \n− Informatik ICT Aarau-Baden \n \nZielgruppen \n− Mitarbeiter/-innen der Städte Aarau und \n\nBaden sowie Dritter \n− Lehrpersonen und Schüler/-innen der \n\nKreisschule Aarau Buchs KSAB \n− Regionale Ämter \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nStörungsfreier Betrieb der \nSysteme \n\nSystemverfügbarkeit während \nder allgemeinen Bürozeiten \n\n% 99.8 > 99.7 99.8 \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nPC-Arbeitsplätze Anz. 3'440 870 953 \nBenutzer-Accounts Anz. 3'600 1'120 1'149 \nTeilnehmer/-innen Telekommunikation Anz. 1'475 1'500 1'440 \nEingesetzte Fachapplikationen (Kern- und Branchenapplikati-\nonen) \n\nAnz. 160 160 159 \n\nBesuche Homepage Anz. 900'000. 1'060'000 858'911 \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 9'620'411 9'116'100 8'249'247 \nTotal Erlöse Fr. 8'152'700 8'117'298 7'819'604 \nNettokosten Fr. 1'467'711 998'802 429'642 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'056'800 1'640'000 1'595'192 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 66 45 20 \nKalkulatorische Kosten pro PC-Arbeitsplatz Fr. 2'797 10'478 8'656 \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nPC Arbeitsplätze Im Jahr 2023 kommen rund 2'450 Arbeitsplätze der KSAB \n\nhinzu. \n \nBenutzer-Accounts Alle rund 2'450 Lehrpersonen und Schüler/-innen der KSAB \n\nerhalten einen Benutzer-Account. \n \n\n40\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n04 Informatik ICT 7'563'611 4'506'800 7'476'100 4'428'500 6'566'462 4'213'030 \n\nNettoaufwand 3'056'811  3'047'600  2'353'432 \n\n30 Personalaufwand 2'855'611  \n\n \n\n4'506'800 \n\n2'635'800 \n \n\n2'051'171 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'015'000 4'154'100  3'850'003  \n\n36 Transferaufwand 693'000 686'200  665'288  \n\n42 Entgelte 21'963 \n\n46 Transferertrag 4'428'500  4'191'067 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand in der PG 04 ist nahezu gleich hoch wie im Vorjahr. Die neu übernommene Betreuung des \nSchulbetriebs der Kreisschule Aarau-Buchs erfordert mehr Personal. Dazu kommt die budgetierte Loherhöhung. Die \nhöheren Personalkosten können durch zusätzliche Erträge bei den Kundinnen und Kunden (vor allem KSAB) sowie \nEinsparungen beim Sachaufwand nahezu kompensiert werden. Die Einsparungen konnten v. a. durch tiefere Kosten \nder IT-Vorhaben aus den Fachbereichen sowie Optimierungen der Wartungskosten erzielt werden. \n\n41\n\nBudget 2023\n\n\n\nRegionales Zivilstandsamt PG 05 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Zivilstandsamt stellt für die Region Aarau (Aarau, \nBiberstein, Buchs AG, Densbüren, Erlinsbach AG, \nGränichen, Küttigen, Oberentfelden, Suhr und Unter-\nentfelden) die Registerführung und die Beurkundung \nder Zivilstandsereignisse sicher.  \n− Führung des elektronischen Zivilstandsregisters\n\n(Infostar)\n− Erstellung von Auszügen und Mitteilungen\n− Durchführung von Ehevorbereitungen und Trau-\n\nungen\n− Durchführung und Eintragung von Partnerschaften\n− Entgegennahme von Erklärungen zum Personen-\n\nstand und Beratung in Personenstands- und Bür-\ngerrechtsfragen sowie beim Namensrecht\n(Schweiz und Ausland)\n\n− Organisation von Bestattungen und Abdankungen\n\nProdukte \n− Regionales Zivilstandsamt\n\nZielgruppen \n− Aktuelle und frühere Einwohner/-innen des\n\nZivilstandskreises\n− Bürger/-innen\n− Bund, Kanton, Gemeinden\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nRasche Verarbeitung von Be-\nstellungen \n\nVersand innerhalb 2 Ta-\ngen \n\nerfüllt erfüllt \n\nErfüllung der gesetzlichen \nVorgaben betreffend Verarbei-\ntungsfristen und Datenqualität \n\nPrüfungsbericht der Auf-\nsichtsbehörde ohne Ein-\nschränkungen \n\nerfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nGeburten Anz. 3000 2'900 3'202 \nEhevorbereitungen Anz. 400 350 351 \nEheschliessungen Anz. 350 300 304 \nTodesfälle Anz. 1300 1'250 1'211 \nAnerkennungen Anz. 200 180 197 \nNamensänderungen/Namenserklärungen Anz. 50 50 76 \nGeschlechtsänderungen Anz. 30 30 * \nEheauflösungen Anz. 150 200 142 \nBürgerrechte Anz. 300 300 290 \nAusgestellte Zivilstandsdokumente aus Infostar Anz. 8500 8'200 8'250 \nVerarbeitete Geschäftsfälle im Infostar Anz. 14000 12'500 13'838 \nPersonenaufnahmen vor Einbürgerung Anz. 100 70 91 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 991'673 1'005'300 975'125 \nTotal Erlöse Fr. 991'673 1'005'300 975'125 \nNettokosten Fr. 0 0 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nRestaufwand pro Einwohner/-in (durch Gemeinden finan-\nziert) \n\nFr. 5.90 6.43 5.22 \n\nZur Information: Kostenanteil Zivilstandsamt für Aarau Fr. 128'506 139'718 113'481 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nEhevorbereitungen/Eheschliessungen Gleichgeschlechtliche Paare können seit dem 1. Juli 2022 \n\nheiraten. Die Prognose-Zahlen wurden deshalb erhöht. \n\nGeschlechtsänderungen Seit dem Jahr 2022 kann das Geschlecht direkt beim Zivil-\nstandsamt geändert werden. Die Prognose-Anzahl wurde \naufgrund der in den ersten Monaten 2022 vollzogenen Ge-\nschäftsfälle hochgerechnet. \n\n42\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n05 Regionales Zivilstandsamt 991'673 991'673 1'005'300 1'005'300 975'125 975'125 \n\nNettoaufwand 0  0  0 \n\n30 Personalaufwand 702'272 \n \n\n722'600 \n \n\n713'334 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 146'400  139'700  125'551  \n\n36 Transferaufwand 143'000  143'000  136'240  \n\n42 Entgelte 460'000  440'000  503'423 \n\n46 Transferertrag 531'673  565'300  471'702 \n\nBemerkungen \nDer Personalaufwand nimmt wegen Personalmutationen ab. Im Jahr 2023 ist die Neuerstellung des Flyers \n«Zeremonielokale des Regionalen Zivilstandsamtes» budgetiert. \n\n43\n\nBudget 2023\n\n\n\nSteuern PG 10 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den arbeitsteiligen Voll-\nzug des kantonalen Steuerrechts. Durch das Erheben \nvon Steuern wird ein wesentlicher Beitrag zur De-\nckung des Finanzbedarfs der Stadt Aarau geleistet.   \n− Erstellen der Steuerveranlagung für natürliche Per-\n\nsonen, welche die Grundlage für die Steuerrech-\nnungen von Bund, Kanton, Gemeinde, Kirchen und\nFeuerwehr bildet\n\n− Registerführung und Steuerbezug für natürliche\nPersonen\n\n− Veranlagung und Bezug von Sondersteuern\n(Grundstückgewinnsteuer) sowie Einleiten von\nVerfahren betreffend Nachsteuern und Steuer-bus-\nsen\n\n− Erteilen von Auskünften an andere Amtsstellen so-\nwie Privatpersonen und Firmen in der Stadt Aarau\n\nProdukte \n− Steuerverwaltung\n− Steuern\n\nZielgruppen \n− Steuerpflichtige in Aarau\n− Bund, Kanton, Gemeinde und Landeskir-\n\nchen\n− Diverse Amtsstellen\n− Privatpersonen und Firmen mit Geschäfts-\n\nsitz in Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nRasche und korrekte Verar-\nbeitung der zu bearbeitenden \nSteuererklärungen \n\nVeranlagungsgrad der \nlaufenden Periode über \nkantonaler Vorgabe von \n74.0 % (Vorgabe 2021) \n\n % > 74.0 > 74.0 74.7 \n\ndavon unselbständig Er-\nwerbstätige \n\n% > 80 > 80 78.3 \n\ndavon selbständig Er-\nwerbstätige \n\n% > 30 > 30 53.7 \n\nVeranlagungen im Ver-\nhältnis zu den steuer-\npflichtigen natürlichen \nPersonen \n\n % > 100 > 100 97.2 \n\nWirkungsvolles Inkasso \n\nSteuerausstand Ende Jahr \nunter dem Kantonsmittel \n(2021: 13.8 %) \n\n % < 13.8 < 13.0 13.1 \n\nErlass, Verlust und Ab-\nschreibungen auf Steuer-\nertrag \n\n% < 0.60 < 0.50 0.75 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nSteuerpflichtige natürliche Personen Anz. 14'800 14'800 14'721 \nVorgenommene Einschätzungen laufende Periode Anz. 11'000 11'000 10'993 \nVorgenommene Einschätzungen alle Perioden Anz. 15'000 15'000 14'297 \nErledigte Einsprachen Anz. 100 100 95 \nVerfallanzeigen Anz. 7'000 7'000 6'768 \nMahnungen Anz. 4'000 5'000 3'231 \nBetreibungsbegehren Anz. 1'000 1'000 731 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \nTotal Kosten Fr. 3'376'725 3'349'224 3'644'389 \nTotal Erlöse Fr. 92'250'000 86'840'000 92'284'720 \nNettokosten Fr. -88'873'275 -83'490'776 -88'640'332\n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -3'968 -3'745 -4'069\nSteuern natürliche Personen Mio. Fr. 71.60 68.40 69.45 \nQuellensteuern Mio. Fr. 3.62 3.36 3.48 \nSteuern juristische Personen Mio. Fr. 13.6 12.00 15.92 \nEinkommens- und Vermögenssteuer pro \nEinwohner/-in (natürliche Personen) \n\nFr. 3'206 3'077 3'188 \n\nSteuerkraft pro Einwohner/-in Fr. 4'180 3'857 4'159 \n\n44\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n10 Steuern 2'590'685 91'400'000 2'550'400 86'340'000 2'869'520 91'304'690 \n\nNettoertrag 88'809'315  83'789'600  88'435'170  \n\n30 Personalaufwand 2'018'185 \n \n\n2'004'800 \n \n\n2'076'278 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 537'500  510'600  764'501  \n\n34 Finanzaufwand 35'000  35'000  28'741  \n\n40 Fiskalertrag 89'820'000  84'760'000  89'622'245 \n\n42 Entgelte 1'225'000  1'225'000  1'342'336 \n\n44 Finanzertrag 140'000  140'000  117'109 \n\n46 Transferertrag 215'000  215'000  223'000 \n\nBemerkungen \nDie Prognose für die Steuererträge der natürlichen Personen wurde auf Basis der Rechnung 2021, der Annahmen \ndes kantonalen Steueramtes sowie einer Schätzung der Mehrerträge berechnet. Die Auswirkungen der Steuerge-\nsetzrevision im Jahr 2022 wurden für das Budget 2023 berücksichtigt.  \n\nAufgrund der Erhöhung des Versicherungsabzugs bei der Einkommenssteuer sind bei den natürlichen Personen \nMindereinnahmen von ca. 1,2 Mio Franken gegenüber der Rechnung 2021 zu erwarten. Aus der Reduktion des \nSteuerfusses um 3 % auf 94 % resultieren weitere Mindereinnahmen von 2,1 Mio. Franken. Die Mindereinnahmen \nwerden mit den erwarteten Bevölkerungs- und Konjunkturwachstumsraten sowie der einmaligen Ausgleichs-\nzahlung des Kantons überkompensiert, was zu einem geschätzten Mehrertrag von rund 0,2 Mio. Franken gegen-\nüber der Rechnung 2021 führen dürfte. \n\nBei den Steuererträgen der juristischen Personen wurde auf Basis eines längerfristigen Mittelwertes und den vom \nkantonalen Steueramt berechneten Auswirkungen der Steuergesetzrevsion budgetiert. Trotz Konjunkturwachstum \nund zusätzlicher Kompensation des Kantons sind netto Mindereinnahmen von ca. 2,3 Mio Franken gegenüber der \nRechnung 2021 zu erwarten.  \n\nDie Kantonshauptstadt überzeugt durch ihre zentrale Lage im Städteviereck Zürich-Basel-Bern-Luzern. \n\n45\n\nBudget 2023\n\n\n\nFinanzen PG 12 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst im Wesentlichen die \nFührung des Finanzhaushaltes der Einwohner- und \nOrtsbürgergemeinde. Zusätzlich werden Buchhaltun-\ngen für Dritte (öffentlicher Bereich) geführt.  \n− Beratung und Unterstützung von Behörden und \n\nAbteilungen der Stadtverwaltung im finanziellen \nBereich \n\n− Rollende Finanz- und Investitionsplanung, Budge-\ntierung und Rechnungslegung \n\n− Personal- und Sachversicherungen \n− Beteiligungscontrolling \n− Ausrichtung von Beiträgen aus Stiftungen \n− Verwaltung des Ersatzabgabefonds Parkplätze \n\nProdukte \n− Finanzen \n− Ersatzabgaben, Fonds, Verrechnungen \n \nZielgruppen \n− Einwohnerrat, Stadtrat, Finanz- und Ge-\n\nschäftsprüfungskommission, politische \nParteien \n\n− Einwohner/-innen \n− Diverse Amtsstellen \n− Stiftungen (geführte Buchhaltungen) \n− Bezüger/-innen von Beiträgen aus Stiftun-\n\ngen \n− Andere Verwaltungsabteilungen \n \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nOrdnungsgemässe Führung \nder Buchhaltungen der Ein-\nwohner- und Ortsbürgerge-\nmeinde Aarau \n\nPrüfbericht ohne Ein-\nschränkungen \n\n erfüllt erfüllt erfüllt \n\nWirkungsvolles Inkassowesen \n\nDurchschnittlich überfälli-\nge Debitoren (Zahlungs-\nfrist plus 30 Tage) in % \nder offenen Posten \n\n%  < 15 < 15 4.2 \n\nZahlung der Lieferantenrech-\nnungen bei Fälligkeit \n\nFristgerechte Zahlungen % 98 97 98 \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBuchungen Hauptbuch Anz. 140'200 140'000 140'147 \nGeführte Buchhaltungen (inkl. Lohnmandat und Mandanten) Anz. 10 10 10 \nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 26'300 24'000 26'245 \nVerarbeitete Debitorenrechnungen Anz. 26'000 26'000 25'863 \nObjekte in der Anlagebuchhaltung Anz. 1'310 1'250 1'270 \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'978'481 2'073'291 1'880'070 \nTotal Erlöse Fr. 1'977'223 2'073'090 1'880'070 \nNettokosten Fr. 1'258 1 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nBestand Stipendienfonds Fr. 480'000 480'000 489'638 \nBestand Stadtammann-Hässig-Stiftung Fr. 1'550'000 1'550'000 1'563'411 \nBestand Schülerunterstützungsfonds Fr. 250'000 250'000 276'026 \n\n \n \n \n \n \n\n46\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n12 Finanzen 1'385'997 568'200 1'458'800 570'600 1'427'864 544'563 \n\nNettoaufwand 817'797  888'200  883'301 \n\n30 Personalaufwand 1'265'697 \n \n\n1'333'500 \n \n\n1'353'953 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 54'700  59'700  49'299  \n\n36 Transferaufwand 65'600  65'600  24'612  \n\n42 Entgelte 83'000  83'000  95'674 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 65'000  65'000  24'362 \n\n46 Transferertrag 420'200  422'600  424'527 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand der PG 12 liegt unter dem Vorjahr. Die Reduktion ist zur Hauptsache auf mehrere personelle \nWechsel zurückzuführen. \n\n47\n\nBudget 2023\n\n\n\nKapitaldienst PG 13 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe Kapitaldienst umfasst den ge-\nsamten Bereich der Geldmittelbewirtschaftung.  \n− Refinanzierung von Darlehen und Bewirtschaftung \n\nder liquiden Mittel gemäss kantonalen Richtlinien  \n− Bewirtschaftung des Spezialfonds im Rahmen des \n\nAnlagereglements \n\nProdukte \n− Kapitaldienst \n \nZielgruppen \n− Dritte (Banken, Versicherungen, Post, juris-\n\ntische und natürliche Personen) \n− Amtsstellen (Bund, Kanton, Kirchgemein-\n\nden, Regionsgemeinden, Gemeindever-\nbände)  \n\n \nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nSicherstellung der Zahlungs-\nfähigkeit (Cash Management) \n  \n\nStete Zahlungsbereitschaft \nbei geplanten Zahlungsläu-\nfen (Kreditoren/Löhne) \n\n% 100 100 100 \n\nKeine Beanstandungen \nanlässlich jährlicher Über-\nprüfung durch externe \nPrüfer \n\n  erfüllt erfüllt erfüllt \n\nBonität Rating ZKB   AA+ AA+ AA+ \n\nGünstige Kapitalaufnahme \nHöhe Zinssatz über SWAP-\nSatz bei Kapitalaufnahme \n\nBasis-\npunkte \n\n< 50 < 50 erfüllt \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBestand Anlagefonds Mio Fr. 101.3 104.7 111.7 \nBestand Wertschwankungsreserve zu Anlagefonds Mio Fr. 9.7 17.6 20.1 \nBandbreiten Anlagenfonds: \nKurzfristige und mittelfristige liquide Mittel \nObligationen CHF \nObligationen Fremdwährungen \nAktien Schweiz \nAktien Ausland \nImmobilien \n\n \n% \n% \n% \n% \n% \n% \n\n \n0.0 – 15.0 \n\n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n \n0.0 – 15.0 \n\n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n \n2.5 \n\n42.8 \n7.0 \n\n19.6 \n19.9 \n\n8.2 \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 360'600 309'600 2'734'862 \nTotal Erlöse Fr. 11'603'000 9'343'100 17'076'430 \nNettokosten Fr. -11'242'400 -9'033'500 -14'341'568 \n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -502 -405 -658 \nLangfristige Schulden Ende Jahr Mio Fr. 112.6 110.5 67.0 \nDurchschnittliche Verzinsung % 0.26 0.22 0.26 \nDurchschnittliche Rendite des Anlagefonds seit Äufnung % 3.00 3.03 3.26 \nNettoerträge Anlagefonds inkl. realisierte Gewinne/Verluste Mio. Fr. 1.0 1.3 9.5 \nAbweichung Anlagefonds zu Benchmark % 0.0 0.0 +1.75 \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nBestand Anlagefonds Die Prognose für das Jahr 2023 basiert auf dem zu erwarten-\n\nden negativen Börsenjahr 2022 (Ukraine-Krieg und Inflation). \nEs wird davon ausgegangen, dass der Halbjahresverlust von \nrund 10 Mio. Franken am Jahresende 2022 noch bestehen \nwird.  \n\n \nBestand Wertschwankungsreserve Mit einer Entnahme aus der Schwankungsreserve kann der \n\nVerlust des Anlagefonds gedeckt werden. \n \nLangfristige Schulden Ende Jahr Die Entwicklung hängt stark von den Grossprojekten (insbe-\n\nsondere Neubau Pflegeheim Herosé) ab. Der Kapitalbedarf \nrichtet sich nach dem Baufortschritt. \n\n \n\n48\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n13 Kapitaldienst 360'600 11'603'000 309'600 9'343'100 2'729'561 17'071'130 \n\nNettoertrag 11'242'400  9'033'500  14'341'569  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 25'000 \n \n\n25'000 \n \n\n17'735 \n \n\n34 Finanzaufwand 335'600  284'600  236'532  \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'475'294  \n\n41 Regalien und Konzession 1'580'000  1'580'000  1'433'610 \n\n44 Finanzertrag 10'023'000  7'763'100  15'637'520 \n\n Bemerkungen \nDer Nettoertrag der PG 13 erhöht sich um rund 2,2 Mio. Franken. Hauptursache ist der Ertrag aus dem Anlagefonds, \nwelcher nach der Verselbstständigung der Industriellen Betriebe Aarau geäufnet wurde. Der Ertrag war in den letzten \nJahren mit 1,2 % budgetiert. Die durchschnittliche Rendite der letzten 20 Jahre lag demgegenüber bei 3,8 %. Neu \nwird der durchschnittliche Ertrag der letzten 20 Jahre budgetiert. Damit sollen die Differenzen zwischen Budget und \nRechnung vermindert werden.  \n\n49\n\nBudget 2023\n\n\n\nGesetzliche Beiträge PG 14 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe enthält Transferzahlungen, die \naufgrund von Kantons- resp. Bundesrecht oder auf-\ngrund von Verträgen zwingend zu leisten sind. Die \nTransferzahlungen können in ihrer Höhe weder durch \nden Einwohnerrat noch durch den Stadtrat beein-\nflusst werden. \n\nProdukte \n− Gesetzliche Beiträge\n\n \nZielgruppen \n− Kanton, IV, EL, Schulen, Krankenheime,\n\nregionale Ämter\n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBeitrag an Finanzausgleich Mio. Fr. 7.90 7.80 7.87 \nRestkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätten Mio. Fr. 5.27 5.23 5.06 \nPflegefinanzierung Mio. Fr. 3.70 3.70 3.91 \nSchulgelder an Berufsschulen und kantonale Schulen Mio. Fr. 1.64 1.64 1.88 \nBeiträge an private Haushalte (KK-Verlustscheine) Mio. Fr. 0.47 0.47 0.44 \nBetriebskostenbeitrag Kreisschule Aarau-Buchs Mio. Fr. 11.41 10.61 9.42 \nBesoldungsanteil an Kanton (Personalaufwand Volksschule) Mio. Fr. 8.20 7.72 7.16 \nBetriebsbeitrag Reg. Schiessanlage Lostorf Mio. Fr. 0.08 0.10 0.07 \nBetriebsbeitrag ZSO Aare Regio Mio. Fr. 0.31 0.30 0.28 \nBetriebsbeitrag Reg. Zivilstandsamt Mio. Fr. 0.13 0.14 0.11 \nNettoertrag Reg. Betreibungsamt Mio. Fr. 0.14 0.19 0.17 \nAarauer Schüler/-innen an der Kreisschule Aarau-Buchs \n\n− Kindergarten\n− Primarschule\n− Sekundarstufe 1\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n2'070 \n375 \n\n1'168 \n527 \n\n2'070 \n405 \n\n1'145 \n520 \n\n2'062 \n393 \n\n1'151 \n518 \n\nAnteil Aarauer Schüler/-innen in der Kreisschule Aarau-\nBuchs \n\n% 58.4 58.8 58.6 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 39'371'800 37'977'200 36'457'228 \nTotal Erlöse Fr. 730'300 783'700 1'750'573 \nNettokosten Fr. 38'641'500 37'193'500 34'706'654 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 164'200 164'200 164'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 1'725 1'668 1'593 \nAufwand gesetzliche Beiträge (netto) pro Einwohner/-in Fr. 1'718 1'661 1'586 \nBeitrag an Finanzausgleich in % des Steuerertrages % 8.7 9.1 8.7 \nBeitrag an Finanzausgleich pro Einwohner/-in Fr. 353 350 361 \n\nDie Stadt Aarau zeichnet sich durch ein vielseitiges und zukunftsorientiertes \nBildungsangebot aus.\n\n50\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n14 Gesetzliche Beiträge 39'207'600 730'700 37'813'000 783'700 35'284'494 742'040 \n\nNettoaufwand 38'477'300  37'029'300  34'542'454 \n\n30 Personalaufwand 4'300 \n \n\n4'300 \n \n\n4'140 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 78'000  78'000  76'491  \n\n36 Transferaufwand 39'125'300  37'730'700  35'203'863  \n\n42 Entgelte 2'000  2'000  \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 35'900  35'900  41'905 \n\n46 Transferertrag 692'400  745'800  700'135 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2022 um 1,5 Mio Franken auf 38,5 Mio. Franken. \n\nDer Hauptanteil der Mehraufwendungen resultiert im Schulbereich (+ 1,3 Mio. Franken). So erhöht sich der Beitrag \nan die Kreisschule Aarau–Buchs (KSAB) um 0,8 Mio. Franken und die Besoldungsanteile der Lehrpersonen an den \nKanton um 0,5 Mio. Franken.  \n\nIm Beitrag an die KSAB sind die Abschreibungen bei der Schulinformatik, die steigenden Energiekosten, eine \nStellenerhöhung bei der Schulverwaltung sowie die Erhöhung der Aufwendungen beim Schulvorstand die Kosten-\ntreiber. In den Besoldungsanteilen sind u. a. die Kosten für die wachsenden Schülerzahlen, die Lohnsummenent-\nwicklung sowie die zusätzlichen Personalaufwände für die Beschulung von ukrainischen Schülerinnen und Schülern \nenthalten.  \n\nWeiter verursacht der Beitrag an den Finanzausgleich Mehraufwendungen von 0,1 Mio. Franken. \n\n51\n\nBudget 2023\n\n\n\nAbschreibungen/Abschluss PG 15 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die linearen Abschrei-\nbungen, welche die Stadt auf ihrem Verwaltungsver-\nmögen vornimmt sowie die Abschlussbuchungen \n(Ausgleich der Rechnung bzw. Budget). Zur Berech-\nnung der Abschreibungen gemäss den kantonalen \nVorgaben im Rahmen von HRM2 wird eine Anlagen-\nbuchhaltung geführt, welche die laufenden sowie die \nabgeschlossenen Investitionsprojekte enthält.\n\nProdukte \n− Abschreibungen/Abschluss\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nOperatives Ergebnis Mio. Fr. 0.3 -1.5 12.2 \nSelbstfinanzierung Mio. Fr. 16.6 14.1 32.3 \nSelbstfinanzierungsanteil % 11.3 10.2 21.2 \nSelbstfinanzierungsgrad % 51.9 51.9 134.1 \nZehnjahresdurchschnitt Selbstfinanzierungsgrad % 85.1 78.2 87.0 \n\n52\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n15 Abschreibungen 16'736'578 0 15'903'400 1'697'200 27'867'317 0 \n\nNettoaufwand 16'736'578  14'206'200  27'867'317 \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'597'500 \n \n\n13'099'700 \n \n\n12'956'552 \n \n\n36 Transferaufwand 2'803'700 2'803'700  2'722'971  \n\n90 Abschlusskonten 335'378 1'697'200 12'187'794  \n\nBemerkungen \nEs wird erwartet, dass die Abschreibungen rund 0,5 Mio. Franken über dem Vorjahresbudget liegen werden. Der \neffektive Aufwand für Abschreibungen hängt davon ab, ob die Investitionen wie geplant umgesetzt werden können. \n\nDie Position 90 «Abschlusskonten» entspricht dem Ergebnis. \n\nDie Stadt Aarau positioniert sich als vielfältiger, attraktiver und zukunftsorientierter Wirtschaftsstandort. \n\n53\n\nBudget 2023\n\n\n\nÖffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften PG 17 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der Liegenschaften des Verwaltungs-\nvermögens inklusive Schulanlagen.  \n− Werterhaltung und betrieblicher Unterhalt der öf-\n\nfentlichen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der\nBetriebsliegenschaften\n\n− Bereitstellen von Schulzimmern, Kindergärten, Ne-\nbenräumen und Turnhallen für den Unterricht und\nweitere Nutzungen\n\n− Bewirtschaftung der Räumlichkeiten der öffentli-\nchen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der Be-\ntriebsliegenschaften, sowie der Turnhallen und\nder Sportplätze Schachen ausserhalb der obligato-\nrischen Schulzeit\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Schulanlagen\n− Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaf-\n\nten\n\nZielgruppen \n− Behörden, Mitarbeiter/-innen\n− Schulpflege, Schulleitung, Lehrer- und\n\nSchülerschaft\n− Vereine und andere Nutzer/-innen\n− Firmen, Lieferanten und Handwerker/-in-\n\nnen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.79 \n\nRealisierungsgrad In-\nstandhaltung \n\n% > 90 > 90 98 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 91 \n\nSenkung Emissionen \n(2010 = %) \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n57 \n\n36 \n\n69 \n\n48 \n\nerfüllt \n\n60 \n\n37 \n\n71 \n\n45 \n\nerfüllt \n\n* \n\n* \n\n* \n\n* \n\n* \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nLiegenschaften Anz. 67 67 81 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 55 55 686 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 16'439'683 15'518'893 14'666'735 \n\nTotal Erlöse Fr. 9'412'000 9'181'999 8'536'069 \nNettokosten Fr. 7'027'683 6'336'894 6'130'666 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 7'548'900 7'050'400 7'007'300 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 314 284 281 \nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 400 400 400 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2022\n\n54\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n17 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegens 8'030'821 7'273'500 7'615'500 7'108'200 7'635'925 7'164'777 \n\nNettoaufwand 757'321  507'300  471'148 \n\n30 Personalaufwand 2'907'421 \n \n\n2'845'800 \n \n\n2'898'482 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 5'089'900  4'736'200  4'695'559  \n\n39 Interne Verrechnungen 33'500  33'500  41'884  \n\n42 Entgelte 56'600  56'600  542'957 \n\n44 Finanzertrag 2'610'800  2'445'500  2'104'060 \n\n46 Transferertrag 4'606'100  4'606'100  4'517'760 \n\nBemerkungen \nDurch die steigenden Energiekosten rechnet die Stadt mit Mehrkosten von rund 400'000 Franken. \n\nNeu wird der Feuerwehr ein Mietzins für die Benutzung des Feuerwehrlokals von 257'700 Franken in Rechnung \ngestellt. Damit ist die korrekte Weiterverrechnung der Feuerwehr an andere Gemeinden gewährleistet.  \n\n55\n\nBudget 2023\n\n\n\nVermietete Liegenschaften PG 18 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der vermieteten Liegenschaften des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens.  \n− Bewirtschaftung der stadteigenen Liegenschaften\n\ndes Finanz- und Verwaltungsvermögens zu markt-\nüblichen Konditionen\n\n− Unterhalt der stadteigenen Wohn- und Geschäfts-\nliegenschaften\n\n− Ausgewogene soziale Durchmischung und hohe\nZufriedenheit bei den Mieterinnen und Mietern\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Liegenschaften Finanzvermögen\n− Vermietete Liegenschaften Verwaltungsver-\n\nmögen\n− Ortsbürgergemeinde, Verrechnungen\n\nZielgruppen \n− (potentielle) Mieter/-innen\n− Handwerker/Lieferanten\n− Planer/-innen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert (für rele-\nvante Liegenschaften) \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.80 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 21 \n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 4.5 3.0 \n\nMietzinse sind dem Niveau \nder Marktmiete angenähert \n\nReduktion der Differenz \nzwischen Marktmiete und \neffektiven Mieteinnahmen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt erfüllt \n\nMarktgängigkeit bei den Miet-\nwohnungen \n\nMieterwechsel Anzahl 18 20 16 \n\nSenkung Emissionen \n(2010 = 100 %) \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n57 \n\n36 \n\n69 \n\n48 \n\nerfüllt \n\n60 \n\n37 \n\n71 \n\n45 \n\nerfüllt \n\n* \n\n* \n\n* \n\n* \n\n* \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nLiegenschaften Anz. 71 68 60 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 751 722 713 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 5'396'737 6'044'165 7'058'642 \nTotal Erlöse Fr. 8'018'699 7'953'300 7'955'222 \nNettokosten Fr. -2'621'962 -1'909'135 -896'581\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 732'900 611'000 567'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -117 -86 -41\nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 217 207 217 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2022\n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nLiegenschaften und Objekte Im Zusammenhang mit der Einführung des neuen Immobili-\n\nentools per 1. Januar 2022 wurde die Zählweise der Liegen-\nschaften und Objekte bereinigt.  \n\n56\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n18 Vermietete Liegenschaften 4'752'077 7'823'299 4'682'700 \n\n3'075'200 \n\n1'568'600 \n\n1'518'700 \n\n1'184'600 \n\n385'800 \n\n25'000 \n\n7'757'900 \n \n\n \n \n \n\n \n\n84'500 \n\n6'144'600 \n\n1'528'800 \n\n5'408'651 \n\n2'413'087 \n\n1'721'885 \n\n809'150 \n\n2'435'823 \n\n14'640 \n\n396'073 \n\n31'080 \n\n7'821'738 \n \n\n \n \n \n\n \n\n139'876 \n\n6'030'347 \n\n17'231 \n\n1'634'284 \n\nNettoertrag 3'071'222  \n\n30 Personalaufwand \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\n34 Finanzaufwand \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n36 Transferaufwand \n\n39 Interne Verrechnungen \n\n42 Entgelte \n\n44 Finanzertrag \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n46 Transferertrag \n\n1'564'177 \n\n1'570'900 \n\n1'201'200 \n\n385'800 \n\n30'000 \n\n \n\n \n\n \n\n35'000 \n\n6'298'500 \n\n1'489'799 \n\nBemerkungen \nDurch die Einführung des neuen Buchhaltungs-Systems per 1. Januar 2022 gibt es erneut Abweichungen im Budget \n2023: Die Heiz- und Nebenkosten sowie die von den Mietenden dafür geleisteten Akontozahlungen werden neu \nnicht mehr in der Erfolgsrechnung abgebildet, sondern laufen über die Bilanz. Diese Änderung führt zu einem \ntieferen Finanzaufwand und einem niedrigeren Finanzertrag. \n\nDer Aufwand beinhaltet neben kleineren Anpassungen die Erhöhung einer Landstellungspflicht. Das Budget für den \nbaulichen Unterhalt von Liegenschaften im Finanzvermögen wurde etwas erhöht. Die Liegenschaft Mühlematthof \nwurde sowohl im Aufwand als auch im Ertrag ergänzt. Die Mietzinse wurden an die aktuellen Mietverträge \nangepasst. Das Budget enthält auch einen Mietertrag von 40'000 Franken für die Benutzung des Rodungswegs 14 \ndurch die Feuerwehr. \n\n57\n\nBudget 2023\n\n\n\nKultur PG 20 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Abteilungsleitung \nKultur, die Kulturstelle, das Stadtarchiv und die Kul-\nturförderung. \n− Die Abteilung Kultur als zentrale Ansprech- und\n\nKoordinationsstelle für kulturelle Belange arbeitet\nvernetzt, zeitnah und kostenbewusst.\n\n− Die Abteilungsleitung hat die strategische und\nadministrative Führung der Kulturstelle, des\nStadtarchivs sowie des Stadtmuseums (PG 21) und\nder Stadtbibliothek (PG 23) inne, vertritt die Stadt\nAarau in kulturpolitischen Gremien und Arbeits-\ngruppen und begleitet grössere Projekte im Kul-\nturbereich.\n\n− Die Kulturstelle setzt sich dafür ein, das Kulturan-\ngebot für die Aarauer Bevölkerung sichtbar zu\nmachen, engagiert sich in den Bereichen Kultur-\nförderung sowie Kulturvermittlung, koordiniert\ndas städtische Sammlungswesen und betreut die\nstädtische Kunstsammlung\n\n− Das Stadtarchiv übernimmt und erschliesst Unter-\nlagen aus der Stadtverwaltung und von Dritten,\npflegt eine Dokumentation zu für die Stadtge-\nschichte wichtigen Themen und vermittelt histori-\nsches Wissen mit Bezug auf die Archivbestände\n\nProdukte \n− Kultur mit Stadtarchiv\n− Kulturförderung\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Kultur- und Kunstschaffende sowie Grup-\n\npen, Vereine und Ensembles\n− Subventionierte Kulturinstitutionen und\n\nKulturanlässe\n− Kulturförderkommission, Kulturbetriebs-\n\nkommission\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nDie Bevölkerung der Stadt \nAarau ist über das Kulturange-\nbot informiert. \n\nBewirtschaftung APG-\nKulturplakatständer \n\nAnzahl 57 55 57 \n\nBewirtschaftung Kultur-\nplakatwände \n\nAnzahl 8 8 8 \n\nDie Kulturförderung unter-\nstützt das vielfältige Kultur-\nleben und ermöglicht neue \nKulturinitiativen im Rahmen \nder Kulturförderrichtlinien. \n\nFörderumfang Bereiche \nYOUNG&FRESH (neue \nProjekte, Anschubfinan-\nzierungen) und BASE \n(regelmässige Veranstal-\ntungsreihen, Kulturverei-\nne) \n\n% 12 15 10 \n\nFörderumfang Bereich \nPREMIUM (Kulturhäuser,-\nveranstalter und Festivals) \n\n% 88 85 90 \n\nDie Beiträge werden effizient \nund im Sinne der Kulturförder-\nrichtlinien eingesetzt. \n\nLeistungsverträge mit \nEmpfängern von PREMI-\nUM-Beiträgen (vollständig \nbis 2018) \n\nAnz. 11 11 10 \n\nDas Stadtarchiv erschliesst \nund dokumentiert die Stadtge-\nschichte und vermittelt Infor-\nmationen an Dritte \n\nAnteil des digital er-\nschlossenen Archivguts \n\n% 65 55 35 \n\nBeantwortung Anfragen % 100 100 100 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nAngefragter Bedarf an APG-Kulturplakatstellen Anzahl 800 800 768 \nBerücksichtigte Anfragen APG-Kulturplakatstellen (55 Stän-\nder x 12 Monate) \n\nAnzahl 660 660 628 \n\nEingereichte Gesuche YOUNG&FRESH, BASE Anz. 70 75 91 \nBerücksichtigte Gesuche YOUNG&FRESH Anz. 20 20 15 \nBerücksichtigte Gesuche BASE Anz. 20 20 20 \nPREMIUM-Beiträge Anz. 11 11 10 \n\n58\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n20 Kultur 2'242'032 3'500 2'047'600 3'500 2'017'784 6'640 \n\nNettoaufwand 2'238'532  2'044'100  2'011'144 \n\n30 Personalaufwand 295'832  \n\n \n\n3'500 \n\n266'800 \n \n\n258'846 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 100'100 152'600  84'096  \n\n36 Transferaufwand 1'835'400 1'617'500  1'656'229  \n\n39 Interne Verrechnungen 10'700 10'700  18'613  \n\n42 Entgelte  3'500  6'640 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'337'172 2'969'595 \nTotal Erlöse Fr. 3'500 130'841 \nNettokosten Fr. 3'333'672 2'838'754 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 874'900 751'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 150 130 \nAufwand Kulturförderung in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 1.16 1.08 \n\nBemerkungen \nDas Pensum des Stadtarchivars wird um 10 Stellenprozente erhöht. Die Finanzierung erfolgt kostenneutral, indem \nder Kredit für den Unterhalt mobiler Anlagen gekürzt wird. \n\nDer Kredit für projektbezogene Kulturförderung wird um 42'900 Franken erhöht, um dem reichen Kulturleben der \nStadt Rechnung zu tragen und es weiter zu fördern. Die Förderbeiträge im Bereich Theater werden um 116'000 \nFranken angehoben. Für die Zwischennutzung des Rockwell-Gebäudes im Jahr 2023 werden 40'000 Franken \nbudgetiert. \n\nEin hochstehendes Kulturangebot \nstärkt Aarau als kulturelles Zentrum \n\nder Region.\n\n59\n\nBudget 2023\n\n\n\nStadtmuseum Aarau PG 21 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Stadtmuseum Aarau vermittelt die Geschichte \nder Stadt Aarau innerhalb und ausserhalb des Ge-\nbäudes auf zeitgemässe Art.  \n− Dauer- und Wechselausstellungen zu aktuellen\n\nund historisch relevanten Themen mit Bezug zu\nAarau\n\n− Führungen, themenbezogene Veranstaltungen\nsowie Bildungs- und Vermittlungsangebote\n\n− Aktive Erhaltung von Kulturgütern und Neuan-\nschaffungen, die für die Stadtgeschichte relevant\nsind\n\n− Austausch und Zusammenarbeit mit anderen Mu-\nseen und Kulturinstitutionen\n\n− Vermietung von Räumlichkeiten im Stadtmuseum\nund im Aufschluss Meyerstollen\n\nProdukte \n− Stadtmuseum Aarau\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen aus der Deutschschweiz\n− Familien\n− Touristinnen und Touristen\n− Schulen, Lehrpersonen\n− Gruppen, Vereine und Firmen\n− Fachleute, Wissenschaftler, interessierte\n\nLaien\n− Museen, Sammlungen und Archive\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nBreite Bevölkerungskreise \nnutzen das Museum \n\nBesucher/-innen Ausstel-\nlungen und Veranstaltun-\ngen \n\nAnz. 20'000 20'000 12'906 \n\nAngebots-Evaluation Anz. 1 1 1 \n\nZeitgemässe Vermittlung von \nGeschichte \n\nWechselausstellungen Anz. 1 1 2 \nVeranstaltungen Anz. 100 100 104 \nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote (Führun-\ngen) inkl. Aufschluss \nMeyerstollen, ohne Schul-\nklassen \n\nAnz. 250 250 96 \n\nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote Schulklas-\nsen (Führungen) inkl. \nAufschluss Meyerstollen \n\nAnz. 150 150 59 \n\nVermietung von Räumlichkei-\nten \n\nRaumvermietungen und \nHochzeiten \n\nAnz. 75 75 71 \n\nInventarisierung Sammlung \nNeu erfasste oder bearbei-\ntete Objekte \n\nAnz. 1'200 1'200 2'724 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nÖffnungsstunden Std. 2'200 2'200 1'846 \nFoyer-Ausstellungen Anz. 5 6 4 \nTotal Sammlungsgegenstände (Schätzung) Anz. 60'000 60'000 60'000 \nTotal inventarisierte, eingelagerte Objekte Anz. 18'000 16'500 13'752 \nNeuerwerbungen gemäss Sammlungskonzept Anz. 18 10 37 \nAusstellungsfläche m2 1'810 1'810 1'810 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'485'189 3'358'893 3'514'118 \nTotal Erlöse Fr. 611'000 591'000 825'490 \nNettokosten Fr. 2'874'189 2'767'893 2'688'628 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'095'100 1'095'100 1'095'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 128 124 123 \nNettokosten pro Besucher/-in Fr. 144 138 208 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 1'306 1'258 1'456 \nNettokosten pro m2 Ausstellungsfläche Fr. 1'588 1'529 1'485 \n\n60\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n21 Stadtmuseum Aarau 1'870'679 611'000 1'754'900 591'000 1'885'774 770'933 \n\nNettoaufwand 1'259'679  1'163'900  1'114'841 \n\n30 Personalaufwand 975'494 931'400 879'788 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 886'485 814'800 1'002'165 \n\n36 Transferaufwand 2'700 2'700 2'810 \n\n39 Interne Verrechnungen 6'000 6'000 1'011 \n\n42 Entgelte 611'000  591'000  770'933 \n\nBemerkungen  \nDurch das vom Stadtrat verabschiedete digitale Konzept steigen die Lohnkosten um 80 % Stellenprozente im \nBereich digitale Kuration/Vermittlung, befristet bis Ende 2024. Neben Anpassungen im Servicebereich der digitalen \nBesuchersoftware und einer teuerungsbedingten Anpassung im Bereich Publikationen werden im 2023 mit \n«Medien-Bild-Welten» neue Projekte im Rahmen der Ringier-Kooperation lanciert, die durch Drittmittel \nrückfinanziert werden.  \n\n61\n\nBudget 2023\n\n\n\nKultur und Kongresshaus KUK PG 22 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau bietet für kommerzielle, kulturelle, \ngesellschaftliche, regionale und überregionale Anläs-\nse ein Kultur- und Kongresshaus an mit folgendem \nLeistungsauftrag  \n− Bereitstellen der räumlichen und technischen Inf-\n\nrastruktur für Anlässe im KUK\n− Kompetente Beratung und zuvorkommende Be-\n\ntreuung der Kundschaft\n− Unterhalt der technischen und betrieblichen Infra-\n\nstruktur\n\nProdukte \n− Kultur- und Kongresshaus KUK\n\nZielgruppen \n− Firmen\n− Kongress- und Eventorganisationen\n− Öffentliche Institutionen\n− Kulturelle Organisationen\n− Privatpersonen\n− Vereine/Verbände\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nAttraktives Angebot \nAuftragsvolumen im Ver-\nhältnis zum Vorjahr \n\n% 100 100 116 \n\nKompetente und qualitativ \nhochstehende Dienstleistung \n\nZufriedenheit Kundinnen \nund Kunden \n\n% > 95 > 95 97 \n\nAusgewogenes Veranstal-\ntungsangebot \n\nKulturelle und gesell-\nschaftliche Anlässe \n\n% 43 43 44 \n\nAnteil kulturelle und ge-\nsellschaftliche Anlässe am \nGesamtertrag \n\n% 32 32 39 \n\nKommerzielle Anlässe % 57 57 56 \nAnteil kommerzielle An-\nlässe am Gesamtertrag \n\n% 68 68 61 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nKostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 300 300 194 \nGratisproben Anz. 90 100 65 \nVeranstaltungen pro verfügbarem Tag (inkl. Gratisproben) Anz. 1.25 1.25 1.23 \nAnnullierte kostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 10 10 59 \nRaumauslastung Saal 1 % 60 60 43 \nRaumauslastung Saal 2 % 45 45 29 \nRaumauslastung Säle 3 und 4 % 35 35 30 \nBesucher/-innen Anz. 60'000 60'000 20'069 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'119'011 3'248'966 2'893'175 \nTotal Erlöse Fr. 1'102'100 992'600 531'409 \nNettokosten Fr. 2'016'911 2'256'366 2'361'766 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'473'200 1'617'900 1'473'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 90 101 108 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 87 80 48 \nKostendeckungsgrad Vollkosten % 35 31 18 \nDurchschnittliche Kosten pro Veranstaltung Fr. 7'997 8'122 11'171 \nDurchschnittliche Nettokosten pro Veranstaltung Fr. 5'172 5'641 9'119 \nFiktive Erlöse Gratisproben Fr. 27'000 20'000 10'800 \n\n* neuer Indikator ab dem Jahr 2021.\n\n62\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK 1'260'308 1'102'100 1'246'800 992'600 1'134'016 544'321 \n\nNettoaufwand 158'208  254'200  589'695 \n\n30 Personalaufwand 867'208  \n\n1'102'100 \n\n834'900 \n \n\n795'704 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 392'100 410'900  337'055  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000 1'000  1'257  \n\n42 Entgelte 992'600  541'298 \n\n44 Finanzertrag 3'023 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand kann gegenüber dem Budget 2022 um rund 100'000 Franken auf 158'208 Franken reduziert \nwerden. Dies vorbehaltlich der Zustimmung des Einwohnerrats über das neue Gebührenreglement für das Kultur- \nund Kongresshaus Aarau. Durch die Erhöhung der Gebühren und einer Umsatzabgabe für das Catering ist mit \nMehreinnahmen gegenüber dem Budget 2022 von 109'500 Franken zu rechnen.  \n\nIm Jahr 2023 sind keine zusätzlichen Unterhaltsarbeiten oder Anschaffungen geplant, die nicht mit dem Grundkre-\ndit getätigt werden könnten. Somit kann der Sach- und übrige Betriebsaufwand trotz der Erhöhung der Ver- und \nEntsorgungskosten (Energie) tiefer budgetiert werden.  \n\n63\n\nBudget 2023\n\n\n\nStadtbibliothek PG 23 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtbibliothek ist eine Freihandbibliothek, wel-\nche Medien zur Information, Kulturvermittlung und -\npflege, Bildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung \nanbietet. Sie betreibt aktive Leseförderung. Die \nStadtbibliothek stellt folgende Infrastruktur zur Ver-\nfügung:  \n− Lese- und Arbeitsplätze mit und ohne PC sowie\n\nWLAN\n− Räumlichkeiten für Veranstaltungen und Ausstel-\n\nlungen\n− Verpachtung eines Raums an das Café littéraire\n\nProdukte \n− Stadtbibliothek\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung aus Stadt und Region Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nAttraktives und aktuelles Me-\ndienangebot \n\nAusleihen (inkl. eMedien) Anz. 325'000 325'000 310'686 \nNeuerwerbungen von \nMedien \n\n% 15 15 15 \n\nAttraktives Veranstaltungsan-\ngebot \n\nBesucher/-innen pro An-\nlass \n\nAnz. 15 20 14 \n\nLeseförderung \n\nLeseförderungsangebote \nfür Kinder im Vorschulal-\nter, in der Primarschule \nund der Sekundarstufe 1 \n\nAnz. 15 15 17 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nMedienbestand (ohne eMedien) Anz. 47'000 49'000 46'819 \nÖffnungsstunden (bedient) Std. 2'267 2'267 1'916 \nEingeschriebene Kundinnen und Kunden Anz. 7'200 7'200 7'230 \nBesuche von Kundinnen und Kunden Anz. 171'000 190'000 129'453 \nVeranstaltungen Anz. 220 220 231 \nFührungen mit Schulklassen und anderen Gruppen Anz. 50 50 45 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'002'649 1'861'989 2'079'957 \nTotal Erlöse Fr. 380'600 380'600 382'806 \nNettokosten Fr. 1'622'049 1'481'389 1'697'151 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 143'600 2'800 143'600 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 72 66 78 \nKosten pro Ausleihe Fr. 6.16 5.73 6.69 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 168 653 886 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 28 29 29 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBesucher/-innen pro Anlass Die Räume der Stadtbibliothek sind klein. Sie können nicht \n\nmehr gleich gefüllt werden, wie vor Corona. Die Platzzahl \nwird meistens beschränkt und eine Anmeldung ist erforder-\nlich. \n\n64\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n23 Stadtbibliothek 1'346'724 380'600 1'322'900 380'600 1'340'797 383'339 \n\nNettoaufwand 966'124  942'300  957'458 \n\n30 Personalaufwand 1'060'624 \n \n\n1'034'800 \n \n\n1'043'944 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 282'100  284'100  271'657  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 23'133  \n\n39 Interne Verrechnungen 4'000  4'000  2'063  \n\n42 Entgelte 308'100  308'100  312'200 \n\n44 Finanzertrag 22'000  22'000  13'590 \n\n46 Transferertrag 50'500  50'500  57'549 \n\nBemerkungen \nIm Jahr 2023 wird in der Stadtbibliothek die Open Library (unbediente Öffnungszeiten) eingeführt. Dafür sind \ndiverse Anpassungen an der Infrastruktur nötig (Beleuchtung, Signaletik, Einrichtung etc.). Diese Aufwände werden \nüber den Projektkredit Smart City, die IT und über die Liegenschaften abgewickelt. Im Budget ist eine leichte \nErhöhung des Medienkredites enthalten, um die Teuerung bei den Medien zu decken. Ansonsten gibt es nur \nmarginale Änderungen gegenüber dem Vorjahr. \n\n65\n\nBudget 2023\n\n\n\nSport PG 26 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt fördert und unterstützt den Breiten-, Frei-\nzeit- und den Leistungssport. Sie stellt eine funkti-\nonsfähige und attraktive Sportinfrastruktur zur Ver-\nfügung. \n− Fördern des Sports gemäss Sportkonzept\n\nProdukte \n− Sport\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen und Tagesaufenthalter/-\n\ninnen\n− Sportler/-innen\n− Sportvereine\n− Private Anbieter/-innen im Bereich Sport\n− umliegende Gemeinden\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nDie Stadt tauscht sich mit den \nSportvereinen und Sportorga-\nnisationen aus und bezieht sie \nin ihre Planung angemessen \nein. \n\nPeriodische Treffen mit \nder IG Sportvereine Aarau \n\nAnz. 2 2 2 \n\nSämtliche eingehenden Hal-\nlenbelegungs- und Sportförde-\nrungsgesuche sowie allgemei-\nne Anfragen in Sachen Sport \nwerden innert nützlicher Frist \nbeantwortet. \n\nBeantwortung Anfragen \nmit Zuständigkeit Sport-\nkommission: unmittelbar \nnach der auf Anfrage \nfolgender Sitzung \n\n% 100 100 100 \n\nMöglichst hohe Belegung der \nSporthallen für den Vereins-\nsport zwischen 17.30 und \n22.00 Uhr, differenziert zwi-\nschen Sommer und Winter. \n\nAuslastungsgrad Sommer % 90 90 92 \n\nAuslastungsgrad Winter % 95 95 99 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nEmpfänger/-innen fester jährlicher Sportbeiträge Anz. 10 10 10 \nEmpfänger/-innen projektbezogener Sportbeiträge Anz. 14 14 18 \nDauerbewilligungen für Sporthallen Anz. 61 61 65 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'067'318 3'003'251 3'213'627 \nTotal Erlöse Fr. 0 63'900 121'252 \nNettokosten Fr. 3'067'318 2'939'351 3'092'375 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'699'100 1'738'000 1'699'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 137 132 142 \nAufwand Sportbeiträge in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 0.43 0.39 0.51 \n\n66\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n26 Sport 1'209'103 1'000 1'191'200 1'000 1'401'834 19'848 \n\nNettoaufwand 1'208'103  1'190'200  1'381'986 \n\n30 Personalaufwand 129'803  \n\n \n\n1'000 \n\n132'200 \n \n\n162'631 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 269'500 284'100  237'405  \n\n36 Transferaufwand 809'800 774'900  1'001'798  \n\n42 Entgelte 19'848 \n\n46 Transferertrag  1'000  \n\nBemerkungen \nFür den Jubiläumsanlass des Aargauischen Rennvereins wurde ein einmaliger Sportförderbeitrag in der Höhe von \n45'000 Franken budgetiert. Neu erhält der Curling Club Aarau einen wiederkehrenden Sportförderbeitrag in der \nHöhe von 48'000 Franken für die Betriebs- und Unterhaltskosten der Curlinghalle. Auch der FC Aarau erhält einen \nwiederkehrenden Sportförderbeitrag in der Höhe von 8'000 Franken. Aufgrund der fehlenden Fussballinfrastruktur \nmüssen Meisterschaftsspiele in Gränichen ausgetragen werden. Der wiederkehrende Sportförderbeitrag vom Reit-\nverein Aarau (4'500 Franken) und derjenige von der Schützengesellschaft Rohr (800 Franken) entfallen. \n\nFür einen Vereinsanlass, in Zusammenarbeit mit der Abteilung Kultur, wurden 17'500 Franken eingestellt. Dieser \nsoll die Vernetzung der Kultur- und Sportvereine untereinander aber auch mit der Bevölkerung fördern. \n\nDer vertraglich geregelte Anteil von 3/13 an Sanierungs- und Unterhaltsmassnahmen an den Sportanlagen der \nBeruffschule und der Anteil am Betriebsdefizit des Hallenbads Telli werden zusammen voraussichtlich rund 70'000 \nFranken tiefer ausfallen als im Vorjahr. \n\n67\n\nBudget 2023\n\n\n\nGesetzliche Sozialarbeit PG 40 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe deckt den Bereich der gesetzli-\nchen Sozialarbeit durch Beratung, Betreuung und \nFinanzierung von hilfesuchenden Personen im Rah-\nmen von SPG (Sozialhilfe- und Präventionsgesetz) und \nZGB (Zivilgesetzbuch) sowie durch das Stellen von \nAnträgen aufgrund des ZGB an die Kindes- und Er-\nwachsenenschutzbehörde KESB ab.  \n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Sozialhilfe\n− Alimente, Elternschaftsbeihilfe\n− Kindes- und Erwachsenenschutz\n− Abklärung und Beratung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\n\nGemeinde Densbüren gemäss den gesetz-\nlichen Bestimmungen des SPG und ZGB\n\n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\nGemeinde Densbüren, Erlinsbach und Küt-\ntigen in den Bereichen Kinder- und Erwach-\nsenenschutz sowie Abklärungen und Bera-\ntung\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nSozialhilfe gemäss den gesetz-\nlichen Vorgaben gewähren \n\nErstgespräch innerhalb \nvon 3 Wochen nach Ge-\nsuchsabgabe mit vollstän-\ndigen Unterlagen \n\n% 100 90 84 \n\nElternschaftsbeihilfe, Alimen-\ntenbevorschussung und Inkas-\nsohilfe gemäss den gesetzli-\nchen Vorgaben gewähren \n\nGesuchsbehandlung in-\nnerhalb von 3 Wochen \nnach Eingang mit voll-\nständigen Unterlagen \n\n% 90 90 100 \n\nFühren von Beistandschaften \ngemäss ZGB \n\nErstgespräch innerhalb 2 \nWochen nach rechtskräfti-\nger Errichtung \n\n% 40 40 40 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nSchalterkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 6'000 7'000 4'449 \nTelefonkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 15'000 16'000 14'748 \nFallaufnahmen (Anzahl Gesuche um materielle Hilfe) Anz. 265 265 205 \nSozialhilfe: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 535 535 406 \nAlimentenbevorschussung: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 71 82 85 \nGesuche um Elternschaftsbeihilfe Anz. 17 17 18 \nKinder- und Erwachsenenschutz: Laufende Fälle per 31.12. Anz. 385 360 334 \nAbklärung und Beratung: Abklärungsaufträge inkl. Unter-\nhaltsverträge (Eingänge) \n\nAnz. 85 80 67 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 17'566'886 17'617'699 16'219'020 \nTotal Erlöse Fr. 5'485'800 5'147'900 4'352'714 \nNettokosten Fr. 12'081'086 12'469'799 11'866'306 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 539 559 545 \nNettoaufwand Sozialhilfe Mio. Fr. 5.6 5.6 5.7 \nBeiträge und Subventionen an Institutionen Mio. Fr. 1.8 1.9 1.6 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nErstgespräche innerhalb 3 Wochen  Die Anpassung des Soll-Werts erfolgt aufgrund des ange- \nnach Gesuchsabgabe mit vollständigen passten Startpunkts der Messung. Neu wird nicht mehr ab \nUnterlagen dem Abgabezeitpunkt der Unterlagen gemessen, sondern ab \n\ndem Zeitpunkt, ab dem alle Unterlagen zur Beurteilung der \ngesetzlichen Vorgaben von anderen Gemeinden und/oder \nAmtsstellen vorliegen.  \n\n68\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n\n40 \n\n \n\nGesetzliche Sozialarbeit \n\n \n\n16'639'335 \n\n \n\n5'485'800 \n\n \n\n16'673'400 \n\n \n\n5'147'900 \n\n \n\n15'295'715 \n\n \n\n4'352'713 \n\nNettoaufwand  11'153'535  11'525'500  10'943'002 \n\n30 Personalaufwand 3'424'335 \n \n\n3'284'900 \n \n\n3'267'760 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 655'700  655'700  740'793  \n\n36 Transferaufwand 12'559'300  12'732'800  11'287'162  \n\n42 Entgelte  3'115'100  3'125'100  2'805'501 \n\n44 Finanzertrag  20'000  20'000  15'510 \n\n46 Transferertrag  2'350'700  2'002'800  1'531'702 \n\n \nBemerkungen \nDer Nettoaufwand ist rund 370'000 Franken tiefer budgetiert als im Jahr 2022.  \n \nDer Stellenplan wurde wegen der Übernahme der Kindes- und Erwachsenenschutz-Fälle von Küttigen um 1,5 Stellen \nerhöht. Dies wiederspiegelt sich im Personalaufwand. Auch die Einnahmen steigen aufgrund der Entschädigung der \nGemeinde Küttigen. \n \nDer Beitrag an die Spitex Aarau kann um 107'500 Franken reduziert werden. Die Kosten für das Betreuungsmandat \nüber die Unterbringung und Betreuung von Asylsuchenden entfällt infolge Kündigung des Vetrags durch den \nKantonalen Sozialdienst.  \n\n69\n\nBudget 2023\n\n\n\nFreiwillige Sozialarbeit PG 41 \n \nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe werden ausgewähl-\nte freiwillige Leistungen im Sozialbereich erbracht. \nDazu gehören Arbeits- und Integrationsmassnahmen, \ndie familienergänzende Kinderbetreuung sowie die \nfreiwillige Erziehungsberatung. Zudem unterstützt \ndie Stadt Institutionen (Vereine, Stiftungen) und An-\ngebote auf der Grundlage von Stadtratsbeschlüssen \nund/oder dem zur Verfügung stehenden Budget. \n\nProdukte \n− Familienergänzende Kinderbetreuung \n− Arbeits- und Integrationsmassnahmen \n− Freiwillige Erziehungsberatung \n− Beiträge an Institutionen \n \nZielgruppen \n− Einwohner/-innen mit einem spezifischen \n\nBedürfnis \n− Institutionen, die ein spezifisch soziales \n\nund vom Volk gewünschtes Bedürfnis ab-\ndecken \n\n \nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nEs besteht ein bedarfsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nKinderkrippen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\n \nAnz. \n\n% \n\n \n376 \n90 \n\n \n376 \n90 \n\n \n364 \n90 \n\nTagesstrukturen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\n \nAnz. \n\n% \n\n \n174 \n70 \n\n \n168 \n70 \n\n \n174 \n70 \n\nTagesfamilien in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\n \nAnz. \n\n% \n\n \n28 \n89 \n\n \n15 \n83 \n\n \n28 \n89 \n\nKinder ohne Betreuungs-\nplatz in Aarau gem. aus-\ngewerteter Warteliste \n(Stichmonat September): \n- Kinderkrippen \n- Tagesstrukturen \n- Tagesfamilienorgani-\nsationen \n\n \n \n \n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n \n \n \n\n29 \n6 \n0 \n\n \n \n \n\n90 \n10 \n0 \n\n \n \n \n\n29 \n6 \n0 \n\nEs besteht ein qualitätsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nDurchgeführte Aufsichts-\nbesuche \n\nAnz. 11 11 8 \n\nSozialhilfe empfangende Per-\nsonen haben gemäss ihren \nphysischen und psychischen \nMöglichkeiten eine sinnvolle \nTätigkeit \n\nAnteil der aktiven Fälle \nder Sozialhilfe, der die \nLeistungen der Fachstelle \nArbeit in Anspruch nimmt \n(Stand 31.12.) \n\n% 20 20 22 \n\nDurch den Beratungsprozess \nder Erziehungsberatung sollen \nKinder, Jugendliche, Eltern \nsowie deren Familienangehöri-\nge persönliche Krisen bewälti-\ngen können \n\nAbschluss der Fälle durch \nProblemlösung \n\n% > 45 > 45 80 \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nKinder in Kinderkrippen, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Kinderkrippen be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\n \nAnz. \n\n \n% \n\n \n301 \n\n \n51 \n\n \n360 \n\n \n44 \n\n \n301 \n\n \n51 \n\nKinder in Tagesstrukturen, deren Eltern subventionsberech-\ntigt sind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesstrukturen \nbetreuten Kinder in Aarau \n\n \nAnz. \n\n \n% \n\n \n441 \n\n \n68 \n\n \n474 \n\n \n79 \n\n \n441 \n\n \n68 \n\nKinder in Tagesfamilien, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesfamilien be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\n \nAnz. \n\n \n% \n\n \n14 \n\n \n50 \n\n \n7 \n \n\n39 \n\n \n14 \n\n \n50 \n\nArbeits- und Integrationsmassnahmen: betreute Personen Anz. 70 70 76 \nFreiwillige Erziehungsberatung: durchschnittlich geführte \nDossiers \n\nAnz. 23 23 22 \n\n70\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n\n41 \n\n \n\nFreiwillige Sozialarbeit \n\n \n\n3'135'220 \n\n \n\n35'000 \n\n \n\n3'261'300 \n\n \n\n35'000 \n\n \n\n3'085'886 \n\n \n\n22'620 \n\nNettoaufwand  3'100'220  3'226'300  3'063'266 \n\n30 Personalaufwand 317'920 \n \n\n314'300 \n \n\n296'403 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 29'100  29'100  15'040  \n\n36 Transferaufwand 2'788'200  2'917'900  2'774'443  \n\n42 Entgelte      1'477 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen  30'000  30'000  6'416 \n\n46 Transferertrag  5'000  5'000  14'727 \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 4'227'171 4'227'399 4'167'508 \nTotal Erlöse Fr. 35'000 89'700 208'800 \nNettokosten Fr. 4'192'171 4'137'699 3'959'428 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 939'400 893'200 939'400 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 187 187 182 \nAn Erziehungsberechtigte ausbezahlte Subventionen ge-\nmäss KiBeR  \n- im Bereich Kinderkrippen \n- im Bereich Tagesstrukturen \n- im Bereich Tagesfamilien \n\n \n \n\nMio. Fr. \nMio. Fr. \nMio. Fr. \n\n \n \n\n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n \n \n\n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n \n \n\n1.28 \n0.60 \n0.06 \n\nAufwand Beiträge an Institutionen Fr. 728'200 827'900 819'031 \n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021 \n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nSoll- und Prognosewerte 2023 Familien- Die Indikatoren wurden im Hinblick auf die Einführung des neu- \nund Schulergänzende Kinderbetreuung en Betreuungsgesetzes auf das Jahr 2021 hin neu definiert. Die \n\nSoll- und Prognosewerte für das Jahr 2022 basierten noch auf \nden Daten der Jahre 2020 und 2019. Die Soll- und Prognosewer-\nte 2023 wurden den Ist-Werten aus dem Jahr 2021 angepasst. \n\n \n\nBemerkungen \nDer Betrag von 99'700 Franken an die Trinamo AG für das Projekt «Bus im Park» entfällt. Die Trinamo AG hat den \nLeistungsvertrag per 31. Mai 2022 gekündigt. Die «Situationsanalyse Bahnhof Aarau» soll den Bedarf künftiger \nProgramme klären. Der Beitrag an den Verein Prozessor von 30'000 Franken entfällt. \n \n\n71\n\nBudget 2023\n\n\n\nGesellschaft PG 42 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Koordinationsleistungen \nin den Bereichen frühe Kindheit und Familie, Kinder- \nund Jugendförderung, Alter und Integration. Zusätz-\nlich sorgen Angebote und Projekte in diesen Fachbe-\nreichen dafür, dass ein Beitrag zum Gelingen eines \nerfolgreichen Zusammenlebens in Aaraus urbaner \nVielfalt geleistet wird.  \nAb 2022 sind die «MIRA Mobile Integration Region \nAarau» und die «KFA Koordinationsstelle Freiwilligen-\narbeit und Angebote im Asylbereich» in der «RIF Re-\ngionale Integrationsfachstelle Aarau» vereint. \n\nProdukte \n− Gesellschaft\n− Jugendkulturhaus Flösserplatz\n\nZielgruppen \n− Kinder von 0-4 Jahren, deren Familien,\n\ninsbesondere Eltern und Erziehungsbe-\nrechtigte, Fachpersonen, Institutionen und\nGremien des Bereichs frühe Kindheit\n\n− Kinder und Jugendliche von 5 bis 24 Jah-\nren, Gremien und interessierte Kreise der\nKinder- und Jugendförderung\n\n− Ältere Menschen, deren Angehörige sowie\nGremien und interessierte Kreise der Al-\ntersarbeit\n\n− Akteure der städtischen Verwaltung (Re-\ngelstruktur), Migrantinnen und Migranten\nsowie deren Organisationen, Freiwillige im\nAsylbereich\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nDrehscheibenfunktion der \nFachbereiche: Frühe Kindheit, \nKinderförderung, Jugendkoor-\ndination und Alter (Informati-\non, Koordination, Vernetzung) \n\nInstitutionen, mit denen \nsich die Fachbereiche \nvernetzen \n- Kind und Familie\n- Kinderförderung\n- Jugendkoordination\n- Alter\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n40 \n20 \n20 \n40 \n\n40 \n20 \n20 \n40 \n\n53 \n21 \n22 \n44 \n\nEin U16-Angebot besteht, \ninsbesondere ein Jugendtreff \n\nBesucher/-innen Anz. 1'000 1'000 998 \n\nMobile Jugendarbeit mit Prä-\nsenz im öffentlichen Raum \nwird durchgeführt \n\nKontakte Anz. 1'000 1'000 1'149 \n\nDie Partizipation von Kindern \nund Jugendlichen an den An-\ngeboten ist bedürfnisgerecht \nist gewährleistet \n\nDie passende Partizipati-\nonsstufe wird in mind. \n90 % der Fälle realisiert \n\n% 90 90 88 \n\nEin bedarfsgerechtes Angebot \nfür die Zielgruppe Kinder 0-4 \nJahre und ihre Familien be-\nsteht \n\nBesucher/-innen Anz. 3'000 3'000 1'083 \n\nFamilien mit besonderem \nUnterstützungsbedarf in der \nfrühen Kindheit sind erkannt \nund werden aufsuchend be-\ngleitet \n\nBegleitete Familien Anz. 30 30 3 \n\nMobile Altersarbeit Aarau in \nden Quartieren Telli und Gön-\nhard gemäss Programm Soci-\nus2 wird durchgeführt \n\nKontakte mit der älteren \nBevölkerung in den zwei \nQuartieren \n\nAnz. 300 300 100 \n\nIntegration von Migrantinnen \nund Migranten durch den \nverbesserten Zugang zu den \nRegelstrukturen \n\nAnteil Migrantinnen und \nMigranten in Angeboten \nder Sektion Gesellschaft \nentspricht mind. ihrem \nBevölkerungsanteil in \nAarau \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\n72\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n42 Gesellschaft 1'865'405 525'000 1'789'200 379'200 1'869'387 672'014 \n\nNettoaufwand 1'340'405  1'410'000  1'197'373 \n\n30 Personalaufwand 986'469 \n \n\n992'200 \n \n\n971'179 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 587'000  649'900  738'361  \n\n36 Transferaufwand 291'436  146'600  159'681  \n\n39 Interne Verrechnungen 500  500  166  \n\n42 Entgelte 66'900  30'900  103'699 \n\n43 Verschiedene Erträge 103'967 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 60'455 \n\n46 Transferertrag 458'100  348'300  403'893 \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nDie Jugendlichen nutzen das \nJugendkulturhaus Flösserplatz \nals soziokulturelle Einrichtung \n\nBesucher/-innen Anz. 13'000 13'000 2'891 \n\ndavon bezahlte Eintritte Anz. 10'000 10'000 2'198 \n\ndavon freie Eintritte (ge-\nschätzt) \n\nAnz. 3'000 3'000 693 \n\nAnlässe Anz. 100 100 37 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nAnlässe Jugendkulturhaus für geschlossene Gesellschaften \n(Vermietungen an Dritte) \n\nAnz. 15 15 14 \n\nAnlässe Jugendkulturhaus Ü18 Anz. 0 0 0 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'769'697 2'601'535 2'765'577 \nTotal Erlöse Fr. 525'000 379'200 630'244 \nNettokosten Fr. 2'244'697 2'222'335 2'135'333 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 424'200 424'200 424'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 100 100 98 \nNettoaufwand Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 59.84 63.25 54.97 \nNettoaufwand Produktegruppe in % zum Laufenden Ertrag \nStadt Aarau \n\n% 0.91 1.02 0.79 \n\nAusschöpfung der Projektkredite in den Bereichen frühe \nKindheit, Kinderförderung, Jugend, Alter und Integration \n\n% 100 100 96 \n\nBemerkungen \nDer Projektkredit Frühe Kindheit ist nicht mehr im Budget enthalten. Im Budget 2022 sind dafür 162'500 Franken \nvorgesehen. Der Stadtrat hat die Verstetigung des Arbeitsbereichs Frühe Kindheit beschlossen. Die Stimmbürgerin-\nnen und Stimmbürger werden voraussichtlich noch im Jahr 2022 über die Verstetigung abstimmen. \n\nDie Reinigungsarbeiten werden neu von einer Reinigungsfirma geleistet. Dies führt zu einer Verschiebung vom \nPersonalaufwand zum Sach- und übrigen Betriebsaufwand. Nach zwei Coroanjahren mit weniger Veranstaltungen \nund folglich weniger Reinigungsaufwand wird für 2023 eine normale Saison budgetiert. Der Kredit für den Gebäu-\ndeunterhalt des Jugendtreffs Wenk wurde Franken erhöht. \n\nIm Ertrag wurde der von der Jugendarbeit generierte Ertrag sowie der bisher nicht budgetierte Ertrag aus der Age-\nStiftung ergänzt.  \n\n73\n\nBudget 2023\n\n\n\nPflegeheime PG 46 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau leistet mit einem bedarfsgerechten \nund umfassenden Angebot einen Beitrag zur Förde-\nrung und Erhaltung der Lebensqualität älterer Men-\nschen.  \n− Fachgerechte und ganzheitliche sowie gute Be-\n\ntreuung der Bewohnerinnen und Bewohner in den\nHäusern Golatti und Herosé.\n\n− Bereitstellen einer zeitgerechten Infrastruktur\nsowie von qualitativ guten Hoteldienstleistungen\nfür die Bewohnerinnen und die Bewohner der\nPflegeheime.\n\n− Bereitstellen von preisgünstigen, zeitgemässen\nund altersgerechten Wohnungen sowie bei Bedarf\nHotel-, Betreuungs- und Pflegeleistungen in der\nAlterssiedlung Herosé.\n\nProdukte \n− Alterssiedlung Herosé\n− Pflegeheim Herosé\n− Pflegeheim Golatti\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung der Stadt Aarau\n− Bewohner/-innen der Pflegeheime\n− Mieter/-innen der Alterssiedlung\n− Angehörige und Bezugspersonen\n− Interne Leistungserbringer\n− Externe Leistungsanbieter\n− Krankenkassen\n− Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nZeitgemässe und bedarfsge-\nrechte Betreuung und Pflege \n\nPflegeeinstufungsaudit \ndurch Krankenkasse \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBettenbelegung % 97.0 95.7 90.2 \n\nZufriedenheits- und Bedarfs-\nabklärung bei Bewohnerinnen \nund Bewohnern und Angehöri-\ngen \n\nBewohner/-innen-\nVersammlung \n\nAnz. 7 7 7 \n\nBefragung der Bewohner/-\ninnen \n\nkeine erfolgt keine \n\nBefragung der Angehöri-\ngen \n\nkeine keine erfolgt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nAlterswohnungen Anz. 0 14 14 \nBettenbestand Pflegeheime Anz. 173 173 173 \nPensionstage Pflegeheime Tg. 61'605 60'406 56'715 \nIntensität Betreuung und Pflege Min. 4'658'000 4'500'000 4'689'599 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 18'271'300 17'756'800 17'497'560 \nTotal Erlöse Fr. 18'268'500 17'754'400 17'445'343 \nNettokosten Fr. 2'800 2'400 52'217 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 511'700 609'700 750'472 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 2 \nFinanzierungsergebnis Alterssiedlung (- = Fehlbetrag) Fr. -700'000 -100'500 15'561 \nGuthaben (+) / Schuld (-) Alterssiedlung bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nFr. 92'965 733'304 893'465 \n\nFinanzierungsergebnis Pflegeheime (- = Fehlbetrag) Fr. -20'081'200 -3'893'800 -5'550'432\nAufwand pro Pensionstag Fr. 295 286 306 \nErtrag pro Pensionstag Fr. 296 291 305 \nBestand Alterssiedlungfonds (Investitions-Vorschuss) Mio. Fr. 1.01 0.96 1.12 \nBestand Pflegeheimfonds Mio. Fr. 1.57 1.57 1.19 \nBestand Investitionsfonds Mio. Fr. -15.66 3.23 8.02 \nBestand diverse Fonds (Personal/Bewohner und a.o. Be-\ntrieb/Behindertenbus) \n\nFr. n. a. n. a. 163'577 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nAlterswohnungen Die Alterssiedlung Herosé wird im Jahr 2023 rückgebaut. Der \n\nNeubau der Seniorenwohnungen ist bereits in Planung. Bis \nzur Eröffnung des geplanten Neubaus stehen keine Wohnun-\ngen zur Verfügung. \n\n74\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n46 Pflegeheime 18'268'500 18'268'500 17'754'400 17'754'400 17'796'260 17'796'260 \n\nNettoaufwand 0  0  0 \n\n30 Personalaufwand 13'814'900  13'017'500  13'047'349  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'690'400  2'535'600  2'312'299  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 508'900  607'300  745'572  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 138'186  \n\n36 Transferaufwand 1'186'400  1'284'700  1'249'255  \n\n42 Entgelte 16'003'100  15'528'000  15'201'991 \n\n43 Verschiedene Erträge 138'186 \n\n44 Finanzertrag 55'200  99'200  178'572 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 561'200  573'600  374'406 \n\n46 Transferertrag 1'646'200  1'450'300  1'552'191 \n\n90 Abschlusskonten 67'900 2'800 309'300 103'300 303'600 350'917 \n\nBemerkungen \nIn den Pflegeheimen Herosé und Golatti wird mit einem Gewinn von gesamthaft 67'900 Franken gerechnet. \nAufgrund der höheren Löhne und der gestiegenen Energiekosten sind dafür in beiden Häusern Erhöhungen der \nPensionstaxen notwendig. \n\nDie Alterssiedlung wird 2023 nicht mehr betrieben und für das neue Herosé rückgebaut. Der Neubau der Senioren-\nwohnungen ist bereits in Planung. \n\n75\n\nBudget 2023\n\n\n\nDie Rechnung der Alterssiedlung Herosé wird ab dem Jahr 2023 nur noch mit Abschreibun-\ngen von 2'800 Franken belastet.  \n\nGemäss Investitionsplanung werden im Jahr 2023 700'000 Franken in den Ersatzneubau \ninvestiert. Dieser Betrag entspricht dem Finanzierungsfehlbetrag, weil selber keine Mittel \nerwirtschaftet werden. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -2'800 -168'700 -144'318\n\nBetrieblicher Ertrag 12'000 20'437\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -2'800 -156'700 -123'881\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 0 53'400 136'871\n\nErgebnis aus Finanzierung 0 53'400 136'871\n\nOperatives Ergebnis -2'800 -103'300 12'990\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -2'800 -103'300 12'990\n\nAlterssiedlung Herosé\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Alterssiedlung Herosé\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben -700'000 0 -3'129\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung -700'000 0 -3'129\n\nSelbstfinanzierung 0 -100'500 18'690\n\nFinanzierungsergebnis -700'000 -100'500 15'561\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n76\n\nBudget 2023\n\n\n\nFür die beiden Pflegeheime Herosé und Golatti wird mit enem Ertrag aus betrieblicher Tätig-\nkeit von 12'700 Franken gerechnet. Der Finanzertrag von 55'200 Franken verbessert dieses \nErgebnis, sodass ein operativer Gewinn von 67'900 Franken resultiert. \n\nFür das Jahr 2023 sind Investitionen von 20,09 Mio. Franken geplant. Bei einer Selbstfinan-\nzierung von 12'800 Franken beträgt der Finanzierungsfehlbetrag 20,08 Mio. Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Pflegeheime\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -18'197'800 -17'276'400 -17'348'341\n\nBetrieblicher Ertrag 18'210'500 17'539'900 17'246'335\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 12'700 263'500 -102'006\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 55'200 45'800 41'701\n\nErgebnis aus Finanzierung 55'200 45'800 41'701\n\nOperatives Ergebnis 67'900 309'300 -60'305\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 67'900 309'300 -60'305\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Pflegeheime\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben -20'094'000 -4'234'000 -6'112'986\nInvestitionseinnahmen 0 0 119'208\nErgebnis Investitionsrechnung -20'094'000 -4'234'000 -5'993'778\n\nSelbstfinanzierung 12'800 340'200 443'346\n\nFinanzierungsergebnis -20'081'200 -3'893'800 -5'550'432\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n77\n\nBudget 2023\n\n\n\nStadtpolizei PG 50 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtpolizei nimmt Aufgaben in den Bereichen \nSicherheit, Verkehrs- und Gewerbewesen der Stadt \nAarau wahr. Zusätzlich übernimmt sie auf Vertrags-\nbasis für andere Gemeinden polizeiliche Dienstleis-\ntungen.  \n− Aufrechterhaltung von Ruhe, Ordnung und Si-\n\ncherheit sowie präventive Präsenz mittels Patrouil-\nlentätigkeit und Personenkontrollen\n\n− Überwachung des fahrenden und ruhenden Ver-\nkehrs sowie Bewirtschaftung des Parkraums\n\n− Signalisationen, Markierungen und Verkehrslen-\nkung\n\n− Verkehrserziehung an Schulen\n− Gewerbepolizeiliche Aufgaben wie Marktwesen,\n\nBewilligungen, Gastgewerbe-, Ladenschluss und\nBetriebsaufsicht\n\n− Übernahme der Jugendpolizeiaufgaben\n\nProdukte \n− Kernaufgaben\n− Verkehr\n− Bewilligungen und Gewerbe\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen der Stadt Aarau\n− Bevölkerung, Vereine, Gewerbe der Stadt\n\nAarau und der angeschlossenen Vertrags-\ngemeinden\n\n− Behörden und Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nStarke öffentliche Präsenz \n\nKontrollstunden durch die \nAussendienst-Mannschaft \n\nStd. 30'000 30'000 28'800 \n\nPatrouille-Tätigkeit durch die \nJugendpolizei \n\nStd. 600 600 730 \n\nVerkehrserziehung \nVerkehrsunterricht an den \nSchulen \n\nStd. 850 720 985 \n\nVerkehrssicherheit \nGeschwindigkeitskontrollen in \nsensiblen Bereichen (Schulhäu-\nser/Kindergarten) \n\nAnz. 85 85 103 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nVertragsgemeinden Anz. 6 6 6 \nFahndungserfolge (Anhaltungen/Verhaftungen/Festnahmen) Anz. 150 150 186 \nStrafanzeigen (ohne Ordnungsbussen) Anz. 600 600 748 \nOrdnungsbussen (total Tatbestände) Anz. 18'000 18'000 20'710 \nGeschwindigkeitskontrollen Anz. 420 420 437 \nÜbertretungen der Höchstgeschwindigkeit Anz. 14'000 14'000 12'313 \nKontrollstunden Parkwache (Nebenamt) Std. 4'400 4'400 4'694 \nMärkte Anz. 120 120 116 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 8'248'629 7'803'857 7'291'368 \nTotal Erlöse Fr. 3'579'900 3'505'300 3'276'967 \nNettokosten Fr. 4'668'729 4'298'557 4'014'400 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 23'500 33'800 23'500 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 208 193 184 \nKosten Stadtpolizei pro Einwohner/-in Fr. 303 287 270 \n\n78\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n\n50 \n\n \n\nStadtpolizei \n\n \n\n7'027'800 \n\n \n\n7'298'900 \n\n \n\n6'674'800 \n\n \n\n7'179'300 \n\n \n\n6'461'726 \n\n \n\n6'307'126 \n Nettoaufwand    154'600 \n\nNettoertrag 271'100  504'500    \n\n30 Personalaufwand 5'305'900 \n \n\n5'260'400 \n \n\n5'189'906 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'530'900  1'223'400  1'122'610  \n\n36 Transferaufwand 34'500  34'500  20'178  \n\n39 Interne Verrechnungen 156'500  156'500  129'032  \n\n41 Regalien und Konzession  17'000  17'000  15'980 \n\n42 Entgelte  5'554'300  5'494'700  4'809'439 \n\n44 Finanzertrag  255'000  255'000  79'979 \n\n46 Transferertrag  1'472'600  1'412'600  1'401'728 \n\n \nBemerkungen \nDer Nettoertrag ist 233'400 Franken niedriger budgetiert als im Budget 2022. Der Minderertrag resultiert haupt-\nsächlich aus dem höheren Sach- und übrigen Betriebsaufwand von 307'000 Franken. Dort sind ein Pilotprojekt \n«Sicherheit Intervention Prävention (SIP)» und der Ersatz von zwei Fahrzeugen budgetiert. \n \nDem gegenüber resultierten Mehrerträge wegen zusätzlicher Einnahmen durch den Weihnachtsmarkt von 45'000 \nFranken und aufgrund der Entschädigungen der Gemeinden für Leistungen der Stadtpolizei von 60'000 Franken. \n \n\n79\n\nBudget 2023\n\n\n\nFeuerwehr PG 51 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stützpunktfeuerwehr ist die Feuerwehr Aarau \nneben dem originären Bereich (Rettungsdienst, \nBrandbekämpfung und Elementarereignisse) im zu-\ngewiesenen Gebiet verantwortlich für die Unterstüt-\nzung der Ortsfeuerwehren mit Spezialgeräten, für die \nStrassenrettung und für die Öl- und Chemiewehrer-\neignisse sowie für Autobahneinsätze.  \n− Sicherstellen der Einsatzbereitschaft bei Notfällen\n\nim Versorgungsgebiet und Zusammenarbeit mit\nden übrigen Partnern des Bevölkerungsschutzes\n(Polizei, Sanität, Zivilschutz, Technische Dienste)\n\n− Rettung von Leben und Eigentum durch fachge-\nrechte Schadensbekämpfung und Hilfeleistung\n\n− Schutz der Umwelt bei Bränden, Sturm, Wasser-\nnot, Unglücksfällen und Katastrophen\n\nProdukte \n− Feuerwehr\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen sowie Unternehmen von\n\nAarau und Biberstein\n− Hausbesitzer/-innen von Aarau und Biber-\n\nstein\n− Gemeinden der Stützpunktregion Aarau\n− Gemeinden der Ölwehrregion Aarau (Aar-\n\ngau West und Teile Kanton Solothurn)\n− Betriebe und Schulen (Info-Veranstaltungen\n\nauf Anfrage)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nInterventionszeiten gemäss \nNormen AGV werden eingehal-\nten \n\n10 Minuten nach Alarmie-\nrung ist das 1. Fahrzeug \nam Einsatzort \n\n% 100 100 100 \n\nGuter Ausbildungsstand der \nFeuerwehrleute \n\nGrundausbildung der neu \nEingeteilten ist innerhalb \nvon 2 Jahren abgeschlos-\nsen \n\n% 100 100 100 \n\nStabiler Mannschaftsbestand Fluktuation % < 10 < 10 8 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBestand Aktive Anz. 115 115 115 \nBetriebslöschgruppe Anz. 0 0 0 \nFahrzeugbestand Anz. 20 20 20 \nÜbungen innerhalb der Feuerwehr Anz. 165 170 165 \nKurstage in diversen Ausbildungskursen Anz. 130 130 137 \nEinsätze Anz. 190 190 330 \nEinsätze als Stützpunktfeuerwehr Anz. 15 15 16 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'313'894 1'997'982 2'566'503 \nTotal Erlöse Fr. 373'700 388'500 853'699 \nNettokosten Fr. 1'940'194 1'609'482 1'712'804 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 272'300 320'500 304'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 87 72 79 \n\n80\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n\n51 \n\n \n\nFeuerwehr \n\n \n\n1'922'093 \n\n \n\n373'700 \n\n \n\n1'525'700 \n\n \n\n388'500 \n\n \n\n1'604'312 \n\n \n\n364'848 \n\nNettoaufwand  1'548'393  1'137'200  1'239'464 \n\n30 Personalaufwand 861'393 \n \n\n781'700 \n \n\n855'109 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 698'300  381'600  385'654  \n\n36 Transferaufwand 361'400  361'400  362'170  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000  1'000  1'379  \n\n42 Entgelte  112'200  110'400  114'773 \n\n46 Transferertrag  261'500  278'100  250'075 \n\n \nBemerkungen \nDer Nettoaufwand ist um 411'194 Franken höher budgetiert als im Vorjahr. Ab 2023 wird der Feuerwehr ein \nMietzins von 362'000 Franken für die von ihr benutzten Gebäude verrechnet. Die entsprechenden Mieterträge sind \nin den PG 17 und 18 enthalten. Die Belastung des Mietzinses erlaubt die anteilsmässige Weiterverrechnung an \nandere Gemeinden. Der Sold und die Entschädigung für den Pikettdienst waren in den vergangenen Jahren zu tief \nbudgetiert, beides wird im Budget 2023 angepasst. \n \nIm Jahr 2023 sind wiederum verschiedene Ausbildungen und der Ersatz von verschiedenen Geräten und Material \nbudgetiert. Im Ertrag fällt die Entschädigung der Aargauischen Gebäudeversicherung (AGV) für Sold- und \nWegentschädigungen weg (Gesetzesänderung per 1. Janaur 2022). \n \n \n \n \n \n \n\n81\n\nBudget 2023\n\n\n\nStadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt PG 60 \n\nAufgaben/Leistungen \nHauptaufgaben sind das Schaffen von Rahmenbedin-\ngungen für eine nachhaltige und zukunftsorientierte \nStadtentwicklung von Aarau und das Projektma-\nnagement bei stadteigenen Hochbauvorhaben. Dazu \ngehören qualitative und quantitative Aspekte der \nBereiche Siedlung und Freiraum (Raumplanung, Städ-\ntebau, Ortsbildschutz, stadteigene Bauten, Freiräume \nund öffentliche Räume), Mobilität (individuell, öffent-\nlich und multimodal) und Umwelt (Energie und Kli-\nmaschutz, Ökologie und Stadtklima), in Abstimmung \nauf Wirtschaft und Gesellschaft. Dabei sind im We-\nsentlichen folgende Leistungen zu erbringen:  \n− Erstellen von Analysen und Perspektivstudien\n− Erarbeiten von strategischen Entscheidungsgrund-\n\nlagen und Konzepten\n− Erarbeitung und Betreuung der Verfahren der\n\nkommunalen Richt-. Nutzungs- und Sondernut-\nzungsplanung\n\n− Zusammenarbeit mit anderen Planungsträgern\nund Akteuren\n\n− Mitarbeit bei überkommunalen Planungen\n− Sicherstellung des Einbezugs unterschiedlicher\n\nPerspektiven und Interessengruppen\n\n− Beratung und Öffentlichkeitsarbeit\n\n− strategische Planung von stadteigenen baulichen\nInvestitionsvorhaben\n\n− Projektierung und Ausführung von mittleren und\ngrösseren stadteigenen Hochbauten\n\n− Koordination und Sicherstellung der städtischen\nAktivitäten und Vollzugsaufgaben im Bereich Um-\nwelt\n\nZudem werden innerhalb der Produktegruppe admi-\nnistrative Leistungen und Querschnittsaufgaben für \ndas ganze Stadtbauamt erbracht. \n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Stadtentwicklung\n− Stadteigene Bauten\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Regi-\n\non, Kanton, Nachbarkörperschaften)\n− Dritte (Benutzer/-innen aller Generationen,\n\nGrundeigentümer/-innen, Bauherrschaften,\nAkteure)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nErhaltung eines hohen und \nmodernen, zeitgerechten \nQualitätsstandards \n\nReklamationen aus der \nÖffentlichkeit bezüglich \nder administrativen Auf-\ngabenerfüllung des Sekre-\ntariats \n\nAnz. 0 0 0 \n\nAktive Stadtplanung im Ver-\nbund mit der Region und der \nNetzstadt AareLand / Aktive \nFörderung nachhaltiger, öf-\nfentlicher und privater Areal-\nentwicklungen sowie Engage-\nment bei strategisch wichtigen \nAnsiedlungsprojekten \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2025 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nErzielen einer nachhaltigen \nund multimodalen Mobilität / \nFördern von attraktiven und \nsicheren Fuss- und Velover-\nbindungen / Anstreben eines \nattraktiven und leistungsfähi-\n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2026\n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\n82\n\nBudget 2023\n\n\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \ngen ÖV-Netzes und -Angebots \n/ Erhalten und Fördern von \nstadtverträglichem und funk-\ntionsfähigem System für den \nmotorisierten Individualver-\nkehr \nFördern von qualitativ hoch-\nstehendem Wohnraum für alle \nSchichten der Bevölkerung \nsowie Schaffen von gut gestal-\ntetem öffentlichem Raum \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2023 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nStadteigenes Bauen in hoher \nQualität nach den Kriterien \nUmwelt, Gesellschaft, Wirt-\nschaft \n\nAudit,  Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2026\n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen des Audits eingeleitet \n\nerfolgt \n\nAbgeschlossene Projekte \nerreichen den Gebäude-\nstandard 2019 Energie-\nstadt \n\n% 100 100 100 \n\nAnzahl Abrechnungen mit \neiner Kostenabweichung \ngegenüber bewilligtem \nKredit >= 5 % \n\nAnz. 0 0 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nLaufende Arealentwicklungsplanungen Anz. 17 17 16 \n\nHochbauprojekte in Planung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n16 \n4.2 \n\n17 \n3.0 \n\n14 \n2.0 \n\nHochbauprojekte in Ausführung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n3 \n\n21.5 \n7 \n\n11.6 \n11 \n\n18.8 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 5'966'347 4'274'229 6'799'023 \nTotal Erlöse Fr. 657'900 633'000 2'841'901 \nNettokosten Fr. 5'308'447 3'641'229 3'957'122 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 87'500 155'657 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 237 163 182 \nPlanungsaufwand pro Einwohner/-in und Beschäftig-\ntem/Beschäftigter \n\nFr. 11.59 6.24 9.19 \n\n83\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n60 Stadtentwicklung / stadteigene Bauten / 4'936'382 657'900 3'194'200 633'000 5'681'848 2'844'613 \n\nNettoaufwand 4'278'482  2'561'200  2'837'235 \n\n30 Personalaufwand 2'209'882 \n \n\n2'003'200 \n \n\n1'807'543 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'492'900  957'400  1'461'494  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 2'060'471  \n\n36 Transferaufwand 233'600  233'600  352'340  \n\n40 Fiskalertrag 2'042'471 \n\n42 Entgelte 2'000  2'000  4'502 \n\n43 Verschiedene Erträge 220'000  195'000  276'696 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 18'498 \n\n46 Transferertrag 435'900  436'000  502'446 \n\nBemerkungen \nAufgrund der zunehmenden Aufgabendichte im Bereich Mobilität erhöht sich der personelle Aufwand in der \nStadtentwicklung ab Anfang 2023 um 80 Stellenprozente. Zusätzliche zehn Stellenprozente wurden zur Erlangung \nder Ziele der Klimastrategie eingerichtet. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand steigt gegenüber dem Vorjahr an, \nprimär aufgrund des höheren SEK-Kredits sowie der Umsetzung des MONAMO-Vorhabens (beides bewilligte Ver-\npflichtungskredite). Auch die Durchführung einzelner grösserer Projekte (Dialogprozess Altstadt, Quartierent-\nwicklung, Zugänglichkeit Aareufer) tragen zur Erhöhung des Sach- und übrigen Betriebsaufwandes bei. \n\nDie Stadt Aarau bietet eine Vielzahl von Möglichkeiten, um sich schneller, gesünder und günstiger zu bewegen.\n\n84\n\nBudget 2023\n\n\n\nProsperierende Quartiere sind wichtige Elemente der Lebensqualität in Aarau. \n\n85\n\nBudget 2023\n\n\n\nBaubewilligungswesen PG 61 \n\nAufgaben/Leistungen \nIm Rahmen der geltenden Rechtsordnung werden \ndurch die Produktgruppe die baupolizeilichen Aufga-\nben wahrgenommen. Dazu gehören die Prüfung der \nBaugesuche, die Durchführung der Baubewilligungs-\nverfahren, Erteilung der Baubewilligungen nach Dele-\ngationsreglement, die Vorbereitung der Baubewilli-\ngungen zuhanden des Stadtrats sowie die direkte \nErteilung von Reklamebewilligungen.  \n− Vernehmlassungen in Beschwerdeverfahren\n− Beratung von Bauherrschaften sowie Erteilung von\n\nAuskünften und vorläufigen Stellungnahmen zu\nBauprojekten\n\nProdukte \n− Baubewilligungswesen\n\nZielgruppen \n− Bauherrschaften,\n− Architektinnen, Architekten und Bauge-\n\nwerbe\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nEffiziente Abwicklung der \nBaubewilligungsverfahren \n\nEinhaltung der Bearbei-\ntungsfristen  \n- vereinfachte Verfahren:\n30 Tage\n- Normalverfahren: 85\nTage\n- Verfahren mit UVP: 180\nTage\n\n% \n\n% \n\n% \n\n70 \n\n65 \n\n75 \n\n70 \n\n65 \n\n75 \n\n44 \n\n60 \n\nkeine \n\nHohe Qualität bei der Beurtei-\nlung der Gesuche \n\nGutgeheissene Beschwer-\nden \n\nAnz. < 4 < 4 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBaugesuche Anz. 260 260 220 \nReklamegesuche Anz. 30 30 22 \nGesamtbausumme Mio. Fr. 300 235 410 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 995'387 925'658 1'025'031 \nTotal Erlöse Fr. 874'300 807'300 1'089'413 \nNettokosten Fr. 121'087 118'358 -64'382\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 5 5 -3\nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 123 121 146 \nDurchschnittliche Bausumme pro Baubewilligung Mio. Fr. 1.15 0.90 1.69 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nGesamtbausumme Im Jahr 2023 wird das Baugesuch für die Erweiterung der \n\nHirslanden Klinik erwartet. \n\n86\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n61 Baubewilligungswesen 712'310 874'300 667'100 807'300 745'310 1'089'413 \n\nNettoertrag 161'990  140'200  344'103  \n\n30 Personalaufwand 589'710 \n \n\n576'500 \n \n\n653'500 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 122'100  90'100  91'610  \n\n36 Transferaufwand 500  500  200  \n\n41 Regalien und Konzession 230'600  195'600  140'501 \n\n42 Entgelte 643'700  611'700  948'912 \n\nBemerkungen \nAufgrund der aktuellen Situation der Anfragen zu Vorprojekten wird davon augegangen, dass die Anzahl der \neingereichten Baugesuche gleichbleibend hoch sein wird. Zudem sind weiterhin zahlreiche kleine Baugesuche im \nBereich der energetischen Gebäudesanierung (Sanierung Gebäudehüllen und Energieerzeugung) zu erwarten. Die \nCity ePanels bringen höhere Einnahmen mit sich. \n\nDie Anzahl der externen Fachgutachten in den Bereichen Energie, Brandschutz, Schutzwürdigkeit von Gebäuden \nund Arealüberbauungen nehmen weiter zu. Diese Kosten werden der Bauherrschaft weiterverrechnet. \n\n87\n\nBudget 2023\n\n\n\nVerkehrsflächen und Gewässer PG 62 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst einerseits den Neu- und \nAusbau sowie den baulichen Unterhalt von Strassen, \nPlätzen und Gehwegen im Sinn der Werterhaltungs-\nstrategie der Stadt Aarau. Andererseits stellt sie die \nPflege, den baulichen und betrieblichen Unterhalt der \nFliessgewässer insbesondere des Stadtbaches sicher.  \n− Werterhalt der Verkehrsanlagen durch einen kon-\n\ntinuierlichen, auf langfristiger Planung beruhen-\nden baulichen Unterhalt\n\n− Projektierung und Realisierung von Neu- und Aus-\nbau von Verkehrsanlagen inkl. Kunstbauten, Park-\nplätzen, öffentlicher Beleuchtung\n\n− Unterhalten, Pflegen sowie Sicherstellen der Funk-\ntionstüchtigkeit der Fliessgewässer (exkl. der Aa-\nre)\n\nProdukte \n− Verkehrsflächen\n− Gewässer\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltung\n− Benutzer/-innen\n− Unternehmungen\n− Grundeigentümer/-innen\n− Bauherrschaften\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nGewährleisten der Sicherheit \n\nBerechtigte Haftpflichtfor-\nderungen infolge mangel-\nhaftem baulichen Stras-\nsenunterhalt \n\nAnz. 0 0 0 \n\nRasche Massnahmen bei \nsicherheitsgefährdenden \nStrassenschäden (inner-\nhalb 1 Arbeitstages) in \nZusammenar-\nbeit/Absprache mit dem \nWerkhof \n\n% 100 100 100 \n\nWerterhaltung der Strassen \nund Kunstbauten \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 93 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Finanzen) \n\n% > 80 > 80 64 \n\nGewährleistung und Förderung \nsauberer Fliessgewässer und \nder ökologischen Werte des \nStadtbachs \n\nUnterbliebene Pflegemas-\nsnahmen (Grundlage: \nPflegekonzept) \n\nAnz. 0 0 0 \n\nProjektauftrag beantragen \n(Anz. pro Jahr) \n\nAnz. 1 1 1 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nWiederbeschaffungswert der Verkehrsflächen Mio. Fr. 300 300 300 \nStadtbach (inkl. Gemeinde Suhr) m 7'593 7'593 7'593 \nÖffentliche Gewässer (ohne Aare und Stadtbach) m 29'627 29'627 29'627 \nBrunnenanlagen Anz. 71 71 71 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 11'525'927 11'845'698 11'413'139 \nTotal Erlöse Fr. 3'631'700 4'147'300 3'694'927 \nNettokosten Fr. 7'894'227 7'698'398 7'718'212 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 6'868'900 7'169'871 6'848'347 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 352 345 354 \nKosten Unterhalt pro m2 Gesamtverkehrsfläche Fr./m2 5.75 5.75 5.35 \n\n88\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n62 Verkehrsflächen und Gewässer 4'262'380 183'000 4'233'100 203'000 4'063'208 302'061 \n\nNettoaufwand 4'079'380  4'030'100  3'761'147 \n\n30 Personalaufwand 1'125'280 \n \n\n1'061'300 \n \n\n976'572 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'819'800  2'854'500  2'914'042  \n\n36 Transferaufwand 92'300  92'300  53'092  \n\n39 Interne Verrechnungen 225'000  225'000  119'502  \n\n41 Regalien und Konzession 54'000  54'000  54'000 \n\n42 Entgelte 139'000  139'000  173'375 \n\n46 Transferertrag -10'000 10'000  74'686 \n\nBemerkungen \nNeben dem Grundbedarf sind bauliche Unterhaltsarbeiten vorgesehen. U. a.  müssen Altstadtmauern und verschie-\ndene Fugensanierungen an Teilflächen der Pflästerungen rund um die Altstadt ausgeführt werden. Untersuchungen \nder Brücken entlang vom Stadtbach müssen ebenso durchgeführt werden. An verschiedenen Brunnen sind \nSanierungsarbeiten vorgesehen, zudem ist das Budget infolge der immer wärmer werdenden Sommer für den \nWasserbedarf zu erhöhen. Einzelne Etappen gemäss Hochwasserschutzkonzept Stadtbach müssen projektiert und \nteilweise umgesezt werden.  \n\nWeitere Arbeiten: \n- Anpassung der Strassenbeleuchtung bei Unterhaltsprojekten auf aktuelle LED-Technik\n- Zustandsaufnahme Badergässli\n- Machbarkeitsstudie Verbreiterung Veloweg Rohrerstrasse-Weihermattstrasse\n- intensives Begleiten der Baumassnahmen an der Kettenbrücke und deren Randbereiche\n- Planungsarbeiten und Durchführen der Auflage zum Hochwasserschutz Rombachbächli.\n- erschwerter Unterhalt am Sengelbach aufgrund Biberbauten.\n- begleiten der Bauarbeiten Baukonsortium Bahnhof Süd.\n\n89\n\nBudget 2023\n\n\n\nAbwasserentsorgung PG 63 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den Bereich der Kanali-\nsationen und Abwasserentsorgung. Als Eigenwirt-\nschaftsbetrieb hat sie den gesetzlich vorgeschriebe-\nnen Kostendeckungsgrad von 100 % aufzuweisen.  \n− Gewährleisten einer funktionstüchtigen städti-\n\nschen Abwasserentsorgung\n− Planung, Projektierung, Neu- und Ausbau der\n\nAbwasseranlagen nach Vorgabe des Generellen\nEntwässerungsplans (GEP)\n\n− Umsetzten allfälliger Auflagen aus dem GEP\n− Umsetzen von Kantonalen Vorgaben und Richtli-\n\nnien bei der Ermittlung der Abwassergebüh-\nren/Reglement sowie dessen stetige Aktualisie-\nrung hinsichtlich aktueller Vorgaben\n\n− Werterhaltung, Kontrolle und Reinigung von Anla-\ngen und Leitungen im öffentlichen Kanalisations-\nnetz\n\n− Erreichen eines nachhaltigen Gewässerschutzes\ndurch minimale Umweltemissionen aus den Ab-\nwasseranlagen\n\n− Leisten der Beiträge zum Betrieb der regionalen\nAbwasserreinigungsanlage (ARA)\n\nProdukte \n− Abwasserentsorgung\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Abwasserlieferanten\n− Kanton, Gemeinden des Abwasserverban-\n\ndes Aarau und Umgebung (AVAU)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nZielgerichtete Erweiterung, \nAnpassung und Erneuerung \nder bestehenden Anlagen \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 65 \n\nDauernde Betriebsbereitschaft \nder Anlagen gewährleistet \n\nSchäden infolge Werk-\nmangels \n\nAnz. 0 0 0 \n\nWert- und Substanzerhalt der \nAbwasser-Anlagen \n\nIndexwert «kritisch» für \nZustand der Abwasseran-\nlagen \n\n% 8.0 < 8.0 8.0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nÖffentliches Kanalisationsnetz km 106.5 106.5 106.5 \nSpezialbauwerke Anz. 27 27 27 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 5'980'500 5'540'100 5'298'132 \nTotal Erlöse Fr. 4'523'000 4'296'600 3'612'079 \nNettokosten Fr. 1'457'500 1'443'500 1'686'053 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'520'300 2'663'600 2'514'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 65 65 77 \nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -1'379'300 -968'400 -1'385'815\nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 2.16 3.54 5.05 \n\n90\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n63 Abwasserentsorgung 4'523'000 4'523'000 4'296'600 4'296'600 4'000'133 4'000'133 \n\nNettoaufwand 0  0  0 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 622'400 \n \n\n617'400 \n \n\n506'388 \n \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'203'600  1'203'600  1'199'700  \n\n36 Transferaufwand 2'697'000  2'475'600  2'294'045  \n\n42 Entgelte 3'990'000  3'990'000  3'581'042 \n\n44 Finanzertrag 100  100  \n\n46 Transferertrag 204'400  204'400  178'237 \n\n90 Abschlusskonten 328'500  102'100  240'853 \n\nBemerkungen \nDie bestehenden Abwasserleitung im Johann-Rudolf-Meyer-Weg, in der Walthersburg- und Pestalozzistrasse West \ngenügen aufgrund der vorhandenen Mängel den Gewässerschutzanforderungen nicht mehr. Dies zeigen die ausge-\nführten Kontrollen mit dem Kanalfernsehen. Die Erarbeitung der Baukredite ist im Budget enthalten. \n\nIm Jahr 2021 beschloss der Vorstand des Abwasserverbandes Aarau und Umgebung (AVAU) eine Finanzstrategie \nfür den zukünftigen und dringend notwendigen ARA-Ausbau. Damit werden Rücklagen mit einer Zielgrösse von 40 \nMillionen Franken bis Baubeginn gebildet, um so die Abhängigkeit von Fremdkapital zu reduzieren. Die jährliche \nTranche ist klar definiert. Weiter musste der Beitrag an die AVAU aufgrund des extremen Energiepreisanstiegs \ndeutlich erhöht werden. Dies führt in Summe zu dem 221'400 Franken höheren Betriebskostenanteil an die AVAU. \n\n91\n\nBudget 2023\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung Abwasserentsorgung weist ein negatives Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit von 328'600 Franken aus. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag entsteht ein \noperativer Verlust von 328'500 Franken. \n\nIm Jahr 2023 sind Investitionen in der Höhe von 2,3 Mio. Franken geplant. Die Anschluss-\ngebühren (Investitionseinnahmen) sind mit 0,2 Mio. Franken budgetiert. Die Nettoinvestitio-\nnen von 2,1 Mio. Franken können mit der Selbstfinanzierung von 0,7 Mio. Franken zu 35 % \nselber finanziert werden. Es entsteht ein Finanzierungsfehlbetrag von 1,4 Mio. Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abwasserentsorgung\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -4'523'000 -4'296'600 -4'000'132\n\nBetrieblicher Ertrag 4'194'400 4'194'400 3'759'279\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -328'600 -102'200 -240'853\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperatives Ergebnis -328'500 -102'100 -240'853\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -328'500 -102'100 -240'853\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abwasserentsorgung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben -2'310'500 -2'126'000 -2'450'452\nInvestitionseinnahmen 200'000 200'000 236'490\nErgebnis Investitionsrechnung -2'110'500 -1'926'000 -2'213'962\n\nSelbstfinanzierung 731'200 957'600 828'147\n\nFinanzierungsergebnis -1'379'300 -968'400 -1'385'815\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n92\n\nBudget 2023\n\n\n\nDie vielfältigen Aarauer Stadtteile bieten unterschiedliche Wohn- und Lagequalitäten. \n\n93\n\nBudget 2023\n\n\n\nWerkhof PG 70 \n\nAufgaben/Leistungen \nDer Werkhof erbringt in dieser Produktegruppe eine \nVielzahl von Leistungen, damit Strassen, Gehwege, \nParkanlagen und Grünflächen einen gepflegten und \nsauberen Eindruck bieten.  \n− Reinigung der Strassen, Plätze, Parkanlagen und\n\nGehwege\n− WC-Anlagen (Nette Toiletten) koordinieren\n− Durchführen der Schneeräumung auf öffentlichen\n\nStrassen sowie Gehwegen\n− Pflege und Unterhalt der Parkanlagen, Grünflä-\n\nchen und Bäumen\n− Betrieb und Unterhalt der Sportanlagen\n− Leistungen für Gemeinden und Dritte\n\nProdukte \n− Werkhof\n− Strassenunterhalt\n− Stadtgrün\n− Sportanlagen Aarau\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung und Besucher/-innen der Stadt\n\nAarau\n− Unternehmen und Gewerbe sowie deren\n\nGeschäftskundschaft\n− Touristen und Touristinnen\n− Sportvereine\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nStrassen, Plätze und Gehwege \nbieten ein sauberes Strassen-\nbild \n\nReinigungsplan eingehalten \n(Innenstadt 2 x täglich; \nAussenquartiere 3 x monat-\nlich) \n\n% 95 > 95 95 \n\nRasche Befahr- und Begehbar-\nkeit bei Schneefall \n\nDringlichkeitsstufen; \n1. Drei Stunden bei Haupt-\nverkehrsstrassen\n2. Sieben Stunden bei Sam-\nmel-Quartierstrassen mit\nGefälle\n3. Neun Stunden bei Quar-\ntierstrasssen, Verkehrsflä-\nchen und Parkplätzen\n\nerfüllt erfüllt \nmehrheit-\nlich erfüllt \n\nUmweltgerechte Bewirtschaf-\ntung der Grünflächen \n\nEinhalten des Pflege- und \nGrünkonzeptes \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nFläche der Parkanlagen (ohne Friedhofanlagen) m2 121'500 121'500 121'500 \nStadtbäume Anz. 3'030 3'015 3'030 \nNette Toilette Anz. 11 10 11 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 12'032'767 11'799'766 8'994'619 \nTotal Erlöse Fr. 4'998'025 5'055'345 2'406'657 \nNettokosten Fr. 7'034'742 6'744'421 6'587'963 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'888'400 1'865'800 1'849'409 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 314 303 302 \nReinigungskosten pro m2 Fr./m2 2.82 2.91 2.74 \nKosten Winterdienst pro m2 Fr./m2 0.43 0.44 0.73 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nNette Toilette Die Nette Toilette wurde im Jahr 2021 um einen Standort \n\nerweitert. Diese zusätzliche Toilette war in der Prognose \n2022 nicht enthalten. \n\n94\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n70 Werkhof 6'777'374 2'380'000 6'622'600 2'375'000 6'446'678 2'415'593 \n\nNettoaufwand 4'397'374  4'247'600  4'031'085 \n\n30 Personalaufwand 4'740'074 \n \n\n4'651'500 \n \n\n4'564'449 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'037'300  1'971'100  1'881'684  \n\n36 Transferaufwand 545  \n\n42 Entgelte 223'600  223'600  257'914 \n\n43 Verschiedene Erträge 10'000  10'000  \n\n46 Transferertrag 1'565'800  1'565'800  1'717'093 \n\n49 Interne Verrechnungen 580'600  575'600  440'586 \n\nBemerkungen \nIm Aufwand sind, etwas mehr als im Vorjahr, Ersatzbeschaffungen von Fahrzeugen, Maschinen und Geräten \nbudgetiert. Der Unterhalt der Sportanlage Schachen wird aufwendiger und kostenintensiver. Auch der verkürzte \nReinigungsturnus der Strassenentwässerungsschächte zieht Mehraufwand nach sich. Der Nettoaufwand ist rund \n150'000 Franken höher budgetiert als im Vorjahr. \n\n95\n\nBudget 2023\n\n\n\nSchwimmbad PG 71 \n\nAufgaben/Leistungen \nMit dem Schwimmbad stellt die Stadt der Bevölke-\nrung ein attraktives Freibad für Erholungs- und \nSportaktivitäten bereit.  \n− Unterhalt der Infrastruktur für einen einwandfrei-\n\nen Betrieb der Badeanlage\n− Gewährleisten des Badebetriebs entsprechend den\n\nAnforderungen der Hygiene- und Sicherheitsvor-\nschriften\n\n− Werterhalt der Badeanlage durch einen angemes-\nsenen baulichen und betrieblichen Unterhalt\n\nProdukte \n− Schwimmbad\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Schulen\n− Vereine\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \nFachlich guter und attraktiver \nBetrieb \n\nUnfälle mit Haftpflichtfol-\ngen für die Stadt Aarau \n\nAnz. 0 0 0 \n\nHygienischer Betrieb \n\nEinhalten der Normen für \nBadewasserqualität \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBerichte der Aufsichtsbe-\nhörde ohne unmittelbaren \nHandlungsbedarf \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nReinigung/Kontrolle der \nSanitäranlagen gemäss \nReinigungskonzept \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nKundenzufriedenheit Beanstandungen Anz. 2 2 1 \nFachgerechter Unterhalt der \nAnlagen \n\nAnzahl Vorfälle Anz. 0 0 0 \n\nSchulen und Vereinen stehen \ngenügend abgesperrte Schu-\nlungs- und Trainingsflächen \nzur Verfügung \n\nZufriedenheitsgrad der \nSchulen und Vereine \n\nhoch hoch hoch \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nBereitstellung der Badeanlage Tg. 140 141 149 \nEintritte Schwimmbad Anz. 110'000 100'000 85'917 \nBadewasserkontrollen Anz. 420 423 447 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'552'245 1'590'141 1'771'606 \nTotal Erlöse Fr. 401'500 401'500 298'940 \nNettokosten Fr. 1'150'745 1'188'641 1'472'666 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 790'200 795'900 790'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 51 53 68 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 58 55 35 \nKosten pro Eintritt Fr. 14.11 15.90 20.62 \n\n96\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n71 Schwimmbad 695'833 401'500 728'100 401'500 842'548 298'940 \n\nNettoaufwand 294'333  326'600  543'608 \n\n30 Personalaufwand 336'633 \n \n\n378'900 \n \n\n424'098 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 299'300  289'300  359'299  \n\n36 Transferaufwand 4'900  4'900  4'269  \n\n39 Interne Verrechnungen 55'000  55'000  54'882  \n\n42 Entgelte 381'500  381'500  298'784 \n\n44 Finanzertrag 20'000  20'000  \n\n46 Transferertrag 156 \n\nBemerkungen \nDer Nettoaufwand liegt gegenüber dem Vorjahr um 32'267 Franken tiefer. Der Personalaufwand wird tiefer \nbudgetiert, da die Aufwendungen für coronabedingte Schutzkonzepte wegfallen werden. Der Sach- und übrige \nBetriebsaufwand wird durch die Erneuerung der Veloständer leicht höher ausfallen.  \n\n97\n\nBudget 2023\n\n\n\nAbfallbewirtschaftung PG 72 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Leistungen zugunsten \neiner umweltgerechten und kostengünstigen Abfall-\nbewirtschaftung. Als Spezialfinanzierung hat sie den \nvorgeschriebenen Kostendeckungsgrad von 100 % \nauszuweisen.  \n− Einsammeln von Hauskehricht, Grünabfuhr, Papier\n\nund Metall\n− Zur Verfügung stellen der Infrastruktur zur Ent-\n\nsorgung von Hauskehricht (Unterflurcontainer)\n− Geordnete und saubere Wertstoffsammelstellen\n\n(Glas, Weissblech- und Alu-Dosen)\n− Information und Motivation der Bevölkerung zur\n\numweltgerechten Abfallentsorgung\n\nProdukte \n− Abfallbewirtschaftung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Gewerbe und Industrie der Stadt Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nUmweltgerechte Abfallbewirt-\nschaftung sicherstellen \n\nAnteil Hauskehricht an \nGesamtabfallmenge \n\n% < 50 < 50 52.3 \n\nAnteil zu Biogas vergärte \nGrünabfälle \n\n% > 90 > 90 90 \n\nÖffentlichkeitsarbeit im Be-\nreich umweltgerechte Ab-\nfallentsorgung \n\nProjekte/Litteringkam-\npagne \n\nAnz. 1 1 2 \n\nGewährleisten des Service au \npublic durch regelmässige \nSammeltouren \n\nHauskehricht (wöchent-\nlich) \n\nAnz. 52 52 52 \n\nGrünabfuhr (wöchentlich \nausser Wintermonate) \n\nAnz. 48 48 47 \n\nMetall Anz. 2 2 2 \n\nGeordnete und saubere Werk-\nstoffsammelstellen \n\nReinigung Sammelplätze \n(täglich ausser Sonn- und \nFeiertage) \n\nAnz. 304 305 304 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nHauskehricht t 4'250 4'250 4'097 \nHauskehricht pro Einwohner/-in kg 182 183 178 \nGrünabfuhr t 2'100 2'000 1'869 \nAltpapier/Karton t 1'300 1'300 1'201 \nAltglas t 700 700 668 \nDurchführung Bring- und Holtag Anz. 1 1 1 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'960'700 2'959'600 2'901'783 \nTotal Erlöse Fr. 2'922'600 2'922'600 2'819'193 \nNettokosten Fr. 38'100 37'000 82'591 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 132'400 122'700 122'700 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 2 2 4 \nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. 259'500 -90'500 -12'830\nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 1.65 1.39 1.35 \nKosten Abfallentsorgung pro Einwohner-/in Fr. 123 123 124 \n\n98\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n72 Abfallbewirtschaftung 2'922'600 2'922'600 2'922'600 2'922'600 2'882'453 2'882'453 \n\nNettoaufwand 0  0  0 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'251'300  1'407'300  1'294'302  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 94'400  82'400  82'400  \n\n36 Transferaufwand 1'415'100  1'415'100  1'505'752  \n\n42 Entgelte 2'922'500  2'922'500  2'802'540 \n\n44 Finanzertrag 100  100  \n\n90 Abschlusskonten 161'800  17'800  79'913 \n\nBemerkungen \nDer Aufwand ist insgesamt niedriger budgetiert als im Vorjahr, unter anderem aufgrund der geringeren Verbren-\nnungskosten bei der KVA Buchs wie auch durch den Wegfall von einmaligen Unterhaltsarbeiten an bestehenden, \nälteren Unterfluranlagen im Stadtgebiet. Bei gleichbleibendem Ertrag wird mit einem um 144'000 Franken höheren \noperativen Ergebnis gerechnet. \n\n99\n\nBudget 2023\n\n\n\nFür die Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung wird mit einem Ergebnis aus betrieblicher \nTätigkeit von 161'700 Franken gerechnet. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag ent-\nsteht ein operativer Ertrag von 161'800 Frannken. \n\nFür das Jahr 2023 sind keine Investitionen geplant. Der Finanzierungsüberschuss entspricht \nder Selbstfinanzierung von 259'500 Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abfallbewirtschaftung\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -2'760'800 -2'904'800 -2'882'453\n\nBetrieblicher Ertrag 2'922'500 2'922'500 2'802'540\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 161'700 17'700 -79'913\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperatives Ergebnis 161'800 17'800 -79'913\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 161'800 17'800 -79'913\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abfallbewirtschaftung\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben 0 -120'000 -18'617\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung 0 -120'000 -18'617\n\nSelbstfinanzierung 259'500 103'500 5'787\n\nFinanzierungsergebnis 259'500 -16'500 -12'830\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n100\n\nBudget 2023\n\n\n\nBestattungswesen PG 73 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Pflege und den Un-\nterhalt der Friedhöfe Rosengarten und Rohr, des \nKrematoriums und der Abdankungshallen sowie der \nGewährleistung eines würdigen Bestattungsbetriebes. \n− Pflege und Unterhalt der Friedhofanlagen 'Rosen-\n\ngarten' und 'Im Heid' im Stadtteil Rohr\n− Baulicher und betrieblicher Unterhalt des Krema-\n\ntoriums, der Abdankungshallen sowie der Fried-\nhofanlagen\n\n− Projektieren und Erstellen der Grabanlagen\n− Betreiben und Unterhalten des Krematoriums als\n\nSpezialfinanzierung\n− Planen und Durchführen eines geordneten und\n\nwürdigen Bestattungsbetriebs\n\nProdukte \n− Friedhöfe\n− Krematorium, Bestattungen\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Hinterbliebene, Trauernde, Anlagebenut-\n\nzer/-innen\n− Verwaltungen, Behörden, Institutionen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nSicherstellen und Erhalten der \nFriedhofanlagen \n\nFlächen- und Grabstellen-\nnachweis gemäss Regle-\nment und Plan \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nSicherstellen eines geordneten \nBestattungs- und Krematori-\numbetriebs \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. < 3 < 3 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2023 \nPrognose \n\n2022 \nIst \n\n2021 \nKremationen Anz. 2'100 2'100 2'355 \nBestattungen Anz. 170 170 174 \nGrabstellen Anz. 4'000 4'000 4'050 \nBenützung der Abdankungshallen Anz. 50 50 61 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2023 Soll 2022 Ist 2021 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'608'327 3'599'546 3'084'997 \nTotal Erlöse Fr. 2'494'626 2'431'400 2'442'018 \nNettokosten Fr. 1'113'701 1'168'146 642'979 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 964'700 998'400 641'018 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 50 52 30 \nKostendeckungsgrad Produktegruppe % 69 68 79 \nKostendeckungsgrad Produkt Bestattungswesen % 85 83 107 \nFinanzierungsergebnis Krematorium (- = Fehlbetrag) Fr. 351'400 -239'600 -1'200'829\nGuthaben (+) / Schuld (-) Krematorium bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nMio. Fr. -1.34 -1.70 -1.60\n\n101\n\nBudget 2023\n\n\n\nin Franken \n\nErfolgsrechnung Globalbudget 2023 Globalbudget 2022 Rechnung 2021 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n \n\n73 \n\n \n\nBestattungswesen \n\n \n\n3'068'127 \n\n \n\n2'494'626 \n\n \n\n3'004'900 \n\n \n\n2'431'400 \n\n \n\n2'929'183 \n\n \n\n2'442'018 \n\nNettoaufwand  573'501  573'500  487'165 \n\n30 Personalaufwand 953'427 \n \n\n965'800 \n \n\n928'611 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 830'600  740'600  680'937  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 404'200  417'200  117'200  \n\n34 Finanzaufwand 25'700  25'700  4'934  \n\n36 Transferaufwand 804'200  805'600  693'465  \n\n39 Interne Verrechnungen 50'000  50'000  31'963  \n\n42 Entgelte  1'896'800  1'646'800  1'933'455 \n\n43 Verschiedene Erträge  25'000  25'000  25'409 \n\n46 Transferertrag  520'000  520'000  483'154 \n\n90 Abschlusskonten  52'826  239'600 472'073  \n\n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n \n\nBemerkungen \nDas Krematorium hat einen hohen Energieverbrauch. Aufgrund der stark gestiegenen Energiepreise wurde mit \n90'000 Franken höheren Energiekosten gerechnet. Die Anzahl Kremationen nahm in der vergangenen Zeit stetig \nzu. Die Entgelte wurden entsprechend angepasst.  \n \nDas Budget des Friedhofs entspricht demjenigen des Vorjahres. \n\n102\n\nBudget 2023\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung Krematorium plant für das Jahr 2023 einen betrieblichen Verlust von \n27'100 Franken. Der Finanzaufwand von 25'700 Franken verschlechtert das Ergebnis auf \neinen operativen Verlust von 52'800 Franken. \n\nIm Jahr 2023 sind keine Investitionen geplant. Die Selbstfinanzierung von 351'400 Franken \nentspricht dem Finanzierungsüberschuss. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Krematorium\n\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nBetrieblicher Aufwand -2'125'100 -2'061'900 -1'620'948\n\nBetrieblicher Ertrag 2'098'000 1'848'000 2'097'955\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -27'100 -213'900 477'007\n34 Finanzaufwand -25'700 -25'700 -4'934\n\n44 Finanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung -25'700 -25'700 -4'934\n\nOperatives Ergebnis -52'800 -239'600 472'073\n\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -52'800 -239'600 472'073\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Krematorium\nBudget 2023 Budget 2022 Rechnung 2021\n\nInvestitionsausgaben 0 0 -1'791'502\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung 0 0 -1'791'502\n\nSelbstfinanzierung 351'400 179'000 590'673\n\nFinanzierungsergebnis 351'400 179'000 -1'200'829\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\n103\n\nBudget 2023\n\n\n\n4. Investitionsbudget 2023 und Investitionsplanung\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste 15'556 3'894 2'878 3'318 2'036 615 610 450 1'800\n\n0109 Politische Führung 1'006 179 172 165 165 165 160\n\nAllgemein 1'006 179 172 165 165 165 160\n\n0100.Z02.5.025 Neuorganisation Tagesstrukturen ER 13.05.2019 250 1 250 169 81\n\n0100.Z02.5.035 Umsetzung Smart City Budget 01.01.2021 830 1 830 10 165 165 165 165 160\n\n0100.Z02.6.025 Beitrag Gemeinde Buchs ER 13.05.2019 -74 1 -74 -74\n\n0305 Zivilschutz und Militär 450 400 50\n\nRohr 450 400 50\n\nu 0305.I17.5.015 Rodungsweg 14, Zivilschutzanlage, Sanierung 01.01.1970 2'400 2 2'400 400 2'000\n\nu 0305.I17.6.015 Rodungsweg 14, Zivilschutzanlage, Beiträge Bund 01.01.1970 -1'950 2 -1'950 -1'950\n\n0400 Informatik ICT 14'100 3'715 2'706 2'753 1'821 450 450 450 1'800\n\nNachbargemeinden 4'465 240 625 450 450 450 450 1'800\n\n0400.M04.5.015 Rahmenkredit Ersatz IT-Infrastruktur 01.01.2099 0 0 0\n\n0400.M04.5.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022 Budget 01.01.2022 480 1 480 480\n\nl 0400.M04.5.035 Informatik ICT 2023 Budget 01.01.2023 1'250 2 1'250 1'250\n\n0400.M04.5.999 Rahmenkredit ICT 7'200 3 7'200 900 900 900 900 3'600\n\n0400.M04.6.015 Rahmenkredit Ersatz IT-Infrastruktur, Anteil Stadt Baden 01.01.1970 0 0 0\n\n0400.M04.6.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022, Anteil Stadt Baden Budget 01.01.2022 -240 1 -240 -240\n\nl 0400.M04.6.035 Informatik ICT 2023, Anteil Dritte Budget 01.01.2023 -625 2 -625 -625\n\n0400.M04.6.999 Rahmenkredit ICT, Beitrag Dritte -3'600 3 -3'600 -450 -450 -450 -450 -1'800\n\nAllgemein 9'635 3'715 2'466 2'128 1'371\n\n0400.Z02.5.035 Einführung GEVER Phase II Budget 01.01.2018 1'200 1 1'200 438 200 200 362\n\n0400.Z02.5.125 Ersatz ERP-System Budget 01.01.2019 1'200 1 1'500 810 300 313 77\n\nBudget 01.01.2021 300 1\n\n0400.Z02.5.145 Digitalisierungen 2022 Budget 01.01.2022 870 1 870 870\n\nl 0400.Z02.5.155 Digitalisierungen 2023 Budget 01.01.2023 870 2 870 870\n\n0400.Z02.5.165 Digitalisierungen 2024 870 3 870 870\n\n104\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nl 0400.Z02.5.175 Neuaufsetzung digitale Kommunikation; Neugestaltung WebseiteBudget 01.01.2023 335 2 335 335\n\n0400.Z04.5.035 Ersatz Software, zentrale Applikationen Budget 01.01.2012 1'200 1 1'200 1'100 100\n\n0400.Z04.5.215 Backup Rechenzentrum 2. Standort ER 27.08.2018 220 1 220 265\n\n0400.Z04.5.285 Ersatz RZ-Infrastruktur ER 27.08.2018 870 1 870 457 300 113\n\n0400.Z04.5.335 Beschaffung IT-Infrastruktur Budget 01.01.2021 600 1 600 138 200 200 62\n\n0400.Z04.5.635 WLAN-Abdeckung Budget 01.01.2017 450 1 450 131 222 97\n\n0400.Z04.5.645 WLAN-Abdeckung in den Schulen Budget 01.01.2020 650 1 650 376 274\n\n0400.Z04.5.999 Rahmenkredit Werterhalt 01.01.1970 0 0 0\n\n1 Steuern / Finanzen / Liegenschaften 37'955 1'545 1'242 2'959 1'249 2'145 7'410 11'805 9'600\n\n1300 Kapitaldienst 100 556 -79 139 -466 -50\n\nAllgemein 100 556 -79 139 -466 -50\n\n1300.Z02.5.995 Darlehen an Kleinunternehmungen 01.01.2020 1'500 1 1'500 796\n\n1300.Z02.6.995 Rückzahlung Darlehen 01.01.2020 -1'500 1 -1'500 -190 -79 -61 -466\n\nl 1300.Z12.5.035 Darlehen an KEBA AG (Ersatz Eisbearbeitungsmaschine) Budget 01.01.2023 200 2 200 200\n\n1300.Z12.6.415 KiFF, Rückzahlung Darlehen 01.01.2006 -100 1 -100 -50 -50\n\n1701 Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaften 37'855 989 1'321 2'820 1'715 2'145 7'410 11'805 9'650\n\nInnenstadt 21'710 989 471 550 505 785 4'240 4'920 9'250\n\n1701.A17.5.075 Flösserplatz  7, Teilsanierung 01.01.1970 0 0 0\n\n1701.A17.5.205 Metzgergasse 18 (Tuchlaube), Sanierung Haustechnik 01.01.2018 300 1 900 868 32\n\n01.01.2019 250 1\n\n01.01.2021 350 1\n\n1701.A17.5.225 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, Projektierung ER 21.09.2020 50 1 50 50\n\n1701.A17.5.245 Obertorturm, Sanierung 01.01.2099 300 4 300 300\n\n1701.A18.5.215 Pelzgasse 17, Sanierung Budget 01.01.2020 500 1 500 500\n\n1701.A18.5.235 Freihofweg 1 (Kinderhort), Sanierung 01.01.2099 950 4 950 950\n\n1701.A18.5.265 Schlossplatz 9 (KUK), Ersatz Kronleuchter Budget 01.01.2021 140 1 140 32 108\n\n1701.A18.5.275 Bahnhofstrasse 67 (Postgebäude), Umbau und Optimierung PolizeipostenBudget 01.01.2021 370 1 370 89 281\n\n1701.A60.5.123 Graben 9 (Oboussier, Ärztehaus), Projektierung Budget 01.01.2021 150 1 150 50 100\n\nu 1701.A60.5.125 Graben 9 (Oboussier, Ärztehaus), Sanierung 01.01.2099 1'350 4 1'350 500 850\n\nu 1701.A60.5.135 Schlossplatz 9 (KUK), Sanierung 01.01.2099 7'600 4 7'600 600 1'000 6'000\n\nl 1701.A60.5.143 Rathaus, Sanierung, Machbarkeitsstudie Budget 01.01.2023 100 2 100 50 50\n\nu 1701.A60.5.145 Rathaus, Sanierung 01.01.2099 4'770 4 4'770 2'300 2'470\n\n1701.A60.5.183 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Projektierung Budget 01.01.2020 100 1 100 100\n\n105\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n1701.A60.5.185 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Realisierung 01.01.2099 1'040 4 1'040 400 640\n\nu 1701.A60.5.195 Laurenzenvorstadt 12 (Amtshaus), Sanierung 01.01.2099 2'800 4 2'800 200 600 2'000\n\nu 1701.A60.5.205 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, Realisierung 350 3 350 165 185\n\n1701.A60.5.211 Kasinostrasse 5 und Laurenzenvorstadt 12, Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie01.01.2099 140 3 140 140\n\n1701.A60.5.221 Halden 64, Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie 01.01.2099 100 3 100 100\n\nGönhard 6'450 0 50 400 1'400 4'600\n\n1701.D18.5.185 Gönhardweg 34 (Müller-Brunner-Gut), Sanierung 01.01.2099 350 4 350 50 300\n\n1701.D60.5.113 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut, Villa), Sanierung, Projektierung Budget 01.01.2017 100 1 100 100\n\n1701.D60.5.115 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut Villa), Sanierung, Realisierung 01.01.2099 1'200 4 1'200 1'200\n\nu 1701.D60.5.145 Entfelderstrasse 61 (Francke-Gut Villa), Sanierung 01.01.2099 4'800 4 4'800 400 1'000 3'400\n\nAare Nord 500 250 250\n\n1701.H17.5.025 Erlinsbacherstrasse 21 (Feuerwehrmagazin), Anpassung ElektroinstallationenBudget 01.01.2022 500 1 500 250 250\n\nRohr 3'780 430 150 300 900 2'000\n\nl 1701.I17.5.025 Auenhalle, Ersatz Küche und Sanierung Hallenboden Budget 01.01.2023 400 2 400 250 150\n\nl 1701.I17.5.035 Auenhalle, Umgestaltung Umgebung mit Parkanlage Budget 01.01.2023 180 2 180 180\n\nu 1701.I60.5.015 Rodungsweg 14, Mehrzweckgebäude, Sanierung 01.01.2099 3'200 4 3'200 300 900 2'000\n\nAllgemein 5'415 600 1'590 1'010 660 870 285 400\n\n1701.Z17.5.065 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, 1. EtappeBudget 01.01.2022 600 1 600 600\n\nl 1701.Z17.5.075 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, 2. EtappeBudget 01.01.2023 1'270 2 1'270 450 250 250 320\n\nl 1701.Z17.5.085 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 Budget 01.01.2023 1'200 2 1'200 1'200\n\nl 1701.Z17.5.095 Umrüstung Zutrittskontrollen Budget 01.01.2023 1'700 2 1'700 500 500 250 450\n\n1701.Z17.5.999 Rahmenkredit Umsetzung erneuerbare Heizungssysteme 01.01.2099 1'205 3 1'205 260 160 100 285 400\n\nl 1701.Z17.6.085 Umsetzung erneuerbare Heizungssysteme, Beiträge Dritter Budget 01.01.2023 -560 2 -560 -560\n\n2 Kultur / Sport 81'561 17'831 -5'368 4'544 7'078 17'083 7'070 4'500 28'700\n\n2009 Kultur 20'850 15'770 -6'638 3'600 3'600 5'400\n\nInnenstadt 7'950 14'870 -6'938 0\n\n2000.A60.5.015 Alte Reithalle, Realisierung Volk 10.06.2018 20'450 1 20'450 19'888 562\n\n2000.A60.6.015 Alte Reithalle, Beiträge Kanton Volk 10.06.2018 -7'500 1 -7'500 -7'500\n\n2000.A60.6.016 Alte Reithalle, Beiträge Dritter Volk 10.06.2018 -5'000 1 -5'000 -5'018\n\nAllgemein 12'000 900 300 3'600 3'600 4'500\n\nu 2000.Z12.5.015 KiFF 2.0, rückzahlbares Darlehen 01.01.1970 3'000 2 3'000 3'000\n\n2000.Z20.5.014 KiFF 2.0, Projektierung, Beitrag Stadt Aarau Budget 01.01.2020 475 1 900 900\n\nBudget 01.01.2021 425 1\n\nu 2000.Z20.5.015 KiFF 2.0, Realisierung, Beitrag Stadt Aarau 01.01.2099 9'000 2 9'000 300 3'600 3'600 1'500\n\n106\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 100 17 83 0\n\nInnenstadt 100 17 83 0\n\n2100.A17.5.025 Umsetzung digitale Strategie und Überarbeitung DauerausstellungBudget 01.01.2021 150 1 150 17 133\n\n2100.A17.6.025 Beiträge Dritter Budget 01.01.2021 -50 1 -50 -50\n\n2200 Kultur & Kongresshaus KUK 400 159 81 160\n\nInnenstadt 400 159 81 160\n\n2200.A17.5.045 Veranstaltungstechnik, Erneuerung Budget 01.01.2020 240 1 240 159 81\n\nl 2200.A22.5.015 Showdimmer-Anlage Saal 1, Sanierung Budget 01.01.2023 160 2 160 160\n\n2600 Sport 60'211 1'885 1'106 784 3'478 12'583 7'070 4'500 28'700\n\nInnenstadt 110 -41 151 0\n\n2600.A18.5.015 Erweiterung Schwingkeller Turnhalle Pestalozzischulhaus Budget 01.01.2021 380 1 380 34 346\n\n2600.A18.6.015 Beiträge Dritter Budget 01.01.2021 -270 1 -270 -75 -195\n\nGönhard 200 144 56 0\n\n2600.D60.5.015 KEBA, Erneuerung, Realisierung Volk 15.05.2011 200 1 200 144 56\n\nTorfeld Süd 19'350 2'042 100 100 1'808 6'800 6'800 1'700\n\n2600.E60.5.021 Planung Fussballstadion Volk 21.10.2007 1'600 1 2'950 2'642 100 100 108\n\nZK ER 27.08.2012 300 1\n\nZK ER 23.03.2015 300 1\n\nSR 15.10.2018 250 1\n\nBudget 01.01.2021 500 1\n\n2600.E60.5.518 Fussballstadion, Beitrag Volk 24.02.2008 17'000 1 17'000 1'700 6'800 6'800 1'700\n\nVolk 24.11.2019 0 1\n\n2600.E60.6.021 Beiträge Dritter Volk 24.02.2008 -600 1 -600 -600\n\nVolk 24.11.2019 0 1\n\nTelli 6'970 -403 -70 -70 -70 -117 500 7'200\n\n2600.G26.6.015 Rolling Rock AG, Rückzahlung Darlehen ER 09.12.2013 -730 1 -730 -403 -70 -70 -70 -117\n\nu 2600.G60.5.018 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an Projektierung 01.01.2099 1'300 4 1'300 500 800\n\nu 2600.G60.5.019 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an Realisierung 01.01.2099 6'400 4 6'400 6'400\n\nRohr 5'210 143 67 200 1'500 3'300\n\nu 2600.I60.5.015 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Sanierung 01.01.2099 5'200 2 5'200 200 1'500 3'500\n\nu 2600.I60.6.015 Sportinfrastr. Rohr, Beitrag Swisslos-Fonds 01.01.2099 -200 2 -200 -200\n\n2600.I70.5.013 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Projektierung ER 20.01.2020 210 1 210 143 67\n\nSchachen 25'168 -1 354 240 400 270 2'300 21'500\n\nl 2600.K17.5.015 Sporthalle Schachen, Anpassung nach Ligavorschriften HandballBudget 01.01.2023 130 2 130 130\n\nu 2600.K60.5.013 Ern. Sporthalle Schachen, Projektierung 01.01.2099 1'500 4 1'500 1'500\n\nu 2600.K60.5.015 Ern. Sporthalle Schachen, Realisierung 01.01.2099 15'000 4 15'000 15'000\n\nu 2600.K60.5.023 LA-Stadion, Erneuerung, Projektierung 01.01.2099 640 3 640 240 400\n\nu 2600.K60.5.025 LA-Stadion, Erneuerung, Realisierung 01.01.2099 7'570 4 7'570 270 2'300 5'000\n\n107\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n2600.K60.5.035 Pumptrack-Anlage Schachen Budget 01.01.2022 328 1 328 78 250\n\n2600.K60.6.035 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Kanton Budget 01.01.2022 -26 1 -26 -26\n\n2600.K60.6.036 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Dritter Budget 01.01.2022 -79 1 -79 -79\n\n2600.K70.5.025 LA-Stadion, Ersatz Tartanbelag 01.01.2099 0 2 0\n\nNachbargemeinden 3'203 803 200 2'200\n\nu 2600.M60.5.018 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, Beitrag PlanungskostenER 29.03.2021 100 1 400 200 200\n\nZK ER 01.01.2099 300 2\n\nu 2600.M60.5.019 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, Beitrag Realisierung01.01.2099 2'200 4 2'200 2'200\n\n2600.M60.5.028 Traglufthalle Freibad Suhr, Beitrag Stadt Budget 01.01.2021 603 1 603 603\n\nAllgemein 0 0\n\n2600.Z60.5.015 Sporthalle 3-fach Ergänzung Obermatt, Realisierung 01.01.1970 0 0 0\n\n3 Schulen 165'870 8'273 1'022 3'630 11'925 14'060 3'830 30'700 92'430\n\n3000 Schulanlagen 165'870 8'273 1'022 3'630 11'925 14'060 3'830 30'700 92'430\n\nInnenstadt 310 0 310\n\n3000.A17.5.015 Kindergarten Asylstrasse, Sanierung 01.01.2099 310 4 310 310\n\nZelgli 1'230 0 100 500 630\n\n3000.B60.5.015 Schulanlage Zelgli, Sanierung 01.01.1970 0 0 0\n\n3000.B60.5.215 Kindergarten Binzenhof 1 + 2, Gesamtsanierung 01.01.2099 1'230 4 1'230 100 500 630\n\nGoldern 3'960 50 300 1'110 2'000 500\n\n3000.C60.5.013 Kindergarten Goldern, Ersatzneubau, Projektierung ER 28.03.2022 460 1 460 50 300 110\n\nu 3000.C60.5.015 Kindergarten Goldern, Sanierung Budget 01.01.2020 1'000 1 3'500 1'000 2'000 500\n\n01.01.2099 2'500 4\n\nGönhard 200 200\n\nl 3000.D17.5.015 Schulanlage Gönhard, Primarschule Altbau, Sanierung Fenster Budget 01.01.2023 200 2 200 200\n\nTelli 136'720 270 450 4'000 8'000 2'000 30'200 91'800\n\n3000.G17.5.015 Schulanlage und Kindergarten Telli, Teilersatz Spielplätze Budget 01.01.2022 120 1 120 120\n\nu 3000.G60.5.035 Schulanlage Telli, Sanierung 01.01.2099 2'000 4 2'000 200 1'800\n\n3000.G60.5.041 Oberstufenzentrum, Neubau, Wettbewerb ER 20.06.2022 600 1 600 150 450\n\nu 3000.G60.5.043 Oberstufenzentrum, Neubau, Projektierung 01.01.2099 12'000 4 12'000 4'000 8'000\n\nu 3000.G60.5.045 Oberstufenzentrum, Neubau, Realisierung (Annahme: 54 Abteilungen) 01.01.2099 122'000 4 122'000 2'000 30'000 90'000\n\nAare Nord 8'735 100 470 5'165 3'000\n\nu 3000.H60.5.013 Tagesschule, Modulbau, Projektierung 01.01.1970 570 2 570 100 470\n\nu 3000.H60.5.015 Tagesschule, Modulbau, Realisierung 01.01.2099 8'165 3 8'165 5'165 3'000\n\nRohr 265 145 0 120\n\n3000.I17.5.025 Schulanlage Stäpfli, Einbau Lift Budget 01.01.2022 145 1 145 145\n\n3000.I60.5.031 Schulanlage Stäpfli, Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie 01.01.2099 120 4 120 120\n108\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nSchachen 7'920 7'238 182 50 250 200\n\n3000.K60.5.035 Schulanlage, Primarschule Erweiterung, Realisierung Volk 24.09.2017 7'060 1 7'060 7'012 48\n\n3000.K60.5.045 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sofortmassnahmen, Realisierung Budget 01.01.2015 360 1 360 226 134\n\n01.01.1970 0 0\n\n3000.K60.5.053 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sanierung oder Neubau, Wettbewerb und Projektierung01.01.2099 0 0 0\n\n3000.K60.5.065 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sanierung oder Neubau, Realisierung 01.01.2099 0 0 0\n\nl 3000.K60.5.075 Schulanlage OSA, Oberstufe, Massnahmen Erdbebensicherheit Budget 01.01.2023 500 2 500 50 250 200\n\nDamm 1'200 100 400 700\n\nl 3000.L60.5.015 Kindergarten, Sanierung Budget 01.01.2021 800 1 1'200 100 400 700\n\nZK ER 01.01.2023 400 2\n\nAllgemein 5'330 1'035 175 1'760 700 740 920\n\n3000.Z17.5.025 Fallschutz bei Schulanlagen Aussenbereich Budget 01.01.2021 220 1 220 83 137\n\n3000.Z17.5.045 Umsetzung Zutrittskontrollen Budget 01.01.2021 990 1 990 952 38\n\nl 3000.Z17.5.055 Umsetzung Zutrittskontrollen, 2. Etappe Budget 01.01.2023 1'650 2 1'650 1'000 300 150 200\n\nu 3000.Z17.5.065 Schulanlagen, Umrüstung Beleuchtung auf LED 01.01.2099 2'470 2 2'470 760 400 590 720\n\n4 Soziales 99'293 12'734 5'897 21'084 20'239 18'020 10'500 8'500 2'200\n\n4100 Familienergänzende Kinderbetreuung 12'568 3'653 25 290 900 4'000 1'500 2'200\n\nGönhard 6'690 290 900 4'000 1'500\n\n4100.D60.5.011 def. FuSTA, Auswahlverfahren Budget 01.01.2020 190 1 190 190\n\n4100.D60.5.013 def. FuSTA, Projektierung Budget 01.01.2015 200 1 600 100 500\n\n01.01.2099 400 3\n\nu 4100.D60.5.015 def. FuSTA, Realisierung 01.01.2099 5'900 3 5'900 400 4'000 1'500\n\nTelli 2'200 0 2'200\n\n4100.G60.5.023 FuSTA, Projektierung FuSTA Telli def. 01.01.2099 200 4 200 200\n\nu 4100.G60.5.025 FuSTA, Realisierung FuSTA Telli def. 01.01.2099 2'000 4 2'000 2'000\n\nRohr 3'678 3'653 25 0\n\n4100.I60.5.015 FuSTA, Realisierung Volk 24.09.2017 3'678 1 3'678 3'653 25\n\n4601 Alterssiedlung Herosé 19'125 61 75 700 939 2'350 7'000 8'000\n\nGönhard 19'125 61 75 700 939 2'350 7'000 8'000\n\n4601.D60.5.022 Ersatzneubau, Wettbewerb ER 20.06.2022 375 1 375 75 300\n\nl 4601.D60.5.023 Ersatzneubau, Projekterweiterung Budget 01.01.2010 100 1 1'600 61 400 939 200\n\nBudget 01.01.2012 700 1\n\n01.01.2099 800 4\n\nu 4601.D60.5.025 Ersatzneubau, Realisierung 01.01.2099 17'150 4 17'150 2'150 7'000 8'000\n\n4602 Pflegeheim Herosé 59'800 2'197 4'939 20'094 18'400 11'670 2'000 500\n\nGönhard 59'800 2'197 4'939 20'094 18'400 11'670 2'000 500\n\n4602.D60.5.013 Hauptgebäude, Ersatzneubau, Projektierung Budget 01.01.2011 600 1 700 2'151\n\n109\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nBudget 01.01.2012 100 1\n\n4602.D60.5.014 Projekterweiterung, Ersatzneubau ER 24.08.2020 3'390 1 3'390 1'939\n\n4602.D60.5.015 Hauptgebäude, Ersatzneubau, Realisierung Volk 15.05.2022 52'110 1 52'110 3'000 20'000 18'000 11'110\n\n4602.D60.5.023 Herzoghaus, Gesamtsanierung, Projektierung Budget 01.01.2011 250 1 300 6 94 200\n\nBudget 01.01.2012 50 1\n\nu 4602.D60.5.025 Herzoghaus; Gesamtsanierung, Realisierung 01.01.2099 2'800 4 2'800 300 2'000 500\n\n4602.D60.5.035 Herzoghaus, Sofortmassnahmen Budget 01.01.2018 500 1 500 40 200 260\n\n4603 Pflegeheim Golatti 7'800 6'823 858 0\n\nInnenstadt 7'800 6'823 858 0\n\n4603.A60.5.015 Milchgasse, Sanierung/Umbau, Realisierung Volk 19.05.2019 7'800 1 7'800 6'942 858\n\n4603.A60.6.015 Milchgasse, Beitrag Kanton Volk 19.05.2019 0 1 0 -119\n\n5 Öffentliche Sicherheit 2'080 140 335 402 330 137 106 470 160\n\n5001 Verkehr 400 125 275\n\nInnenstadt 125 125 0\n\n5001.A50.5.015 Schrankenanlage Flösser-Parkhaus Budget 01.01.2022 125 1 125 125\n\nAllgemein 275 275\n\nl 5001.Z50.5.015 Ersatz Sammel- und Zentralparkuhren Budget 01.01.2023 155 2 155 155\n\nl 5001.Z50.5.025 Ersatz Patrouillenfahrzeug Budget 01.01.2023 120 2 120 120\n\n5100 Feuerwehr 1'680 140 210 127 330 137 106 470 160\n\nAllgemein 1'680 140 210 127 330 137 106 470 160\n\n5100.Z51.5.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug Budget 01.01.2019 430 1 430 140 290\n\nl 5100.Z51.5.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (VAF) Budget 01.01.2023 155 2 155 155\n\n5100.Z51.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Feuerwehr 01.01.2099 1'395 4 1'395 330 155 130 580 200\n\n5100.Z51.6.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug (Beitrag AGV) Budget 01.01.2019 -80 1 -80 -80\n\nl 5100.Z51.6.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (Beitrag AGV) Budget 01.01.2023 -28 2 -28 -28\n\n5100.Z51.6.999 Ersatz von Fahrzeugen (Beitrag AGV) 01.01.2099 -192 4 -192 -18 -24 -110 -40\n\n6 Stadtentwicklung / Bauwesen 135'945 20'871 19'189 17'705 20'459 11'028 9'123 10'450 26'197\n\n6001 Stadtentwicklung 2'746 1'314 725 70 70 70 70 50 377\n\nInnenstadt 913 306 170 100 70 70 70 50 77\n\n6001.A60.5.025 Arealentwicklung Kaserne, Phase 3 ER 23.01.2017 300 1 763 306 70 50 70 70 70 50 77\n\nZK ER 10.05.2021 463 1\n\n6001.A60.5.033 Gestaltung Aareufer Süd, Teil Ost, Vorprojekt Budget 01.01.2022 150 1 150 100 50\n\nTelli 300 15 435 -150\n\n6001.G60.5.015 Entwicklungsplan Telli Ost Budget 01.01.2020 400 1 400 15 385\n\n6001.G60.5.023 Gestaltung Telliplatz, Vorprojekt Budget 01.01.2022 100 1 100 100\n\n6001.G60.6.015 Entwicklungsplan Telli Ost, Beiträge Dritter Budget 01.01.2020 -200 1 -200 -50 -150\n\n110\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nRohr 350 50 0 300\n\n6001.I60.5.011 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr, Arealentwicklung Budget 01.01.2013 250 1 250 50 200\n\n6001.I60.5.023 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr, Sondernutzungsplanung 01.01.2099 100 4 100 100\n\nAllgemein 1'183 943 120 120\n\n6001.Z60.5.011 Überprüfung und Anpassung BNO ER 17.06.2013 1'175 1 1'575 1'425 100 50\n\nZK ER 08.06.2020 400 1\n\n6001.Z60.5.015 Lokale Netzstrategie MIV Budget 01.01.2017 160 1 160 70 20 70\n\n6001.Z60.6.011 Überprüfung und Anpassung BNO, Beitrag Kanton ER 17.06.2013 -552 1 -552 -552\n\n6200 Verkehrsflächen 1'530 330 760 440\n\nInnenstadt 1'240 330 520 390\n\n6200.A62.5.015 Gestaltungsmassnahmen Behmen, Bachstrasse Budget 01.01.2022 230 1 230 230\n\n6200.A62.5.025 Sanierung/Umgestaltung Bushaltestellen gemäss BehiG Budget 01.01.2022 850 1 850 100 400 350\n\nl 6200.A62.5.035 Beleuchtung SBB-Bahnhof PU Ost Budget 01.01.2023 160 2 160 120 40\n\nAllgemein 290 240 50\n\nl 6200.Z62.5.015 Beleuchtung Kantonsstrassen Budget 01.01.2023 290 2 290 240 50\n\n6201 Gewässer, Natur 14'193 705 1'595 2'710 1'454 750 679 3'000 3'300\n\nInnenstadt 710 2 308 300 100\n\n6201.A62.5.025 Stadtbach, Sanierung Abschnitt Hammer 8 (Läuchli) Budget 01.01.2015 110 1 110 2 108\n\n6201.A62.5.035 Stadtbachkanal, Sanierung Zwischen den Toren Budget 01.01.2022 400 1 400 200 200\n\nl 6201.A62.5.045 Meyer Stollen, Wiederherstellung Funktion zw. Bahnhof und PostBudget 01.01.2023 200 2 200 100 100\n\nGönhard 620 120 250 250\n\n6201.D62.5.015 Ersatz für Brückenplatte Eniwa, Bachstrasse 2 ER 15.05.2021 500 1 500 250 250\n\nl 6201.D62.5.025 Gestaltungsmassnahmen Behmen/Bachstrasse, Stadtbachpark Budget 01.01.2023 120 2 120 120\n\nTelli 7'000 300 150 150 100 3'000 3'300\n\nu 6201.G62.5.013 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Projektierung 01.01.2099 600 2 600 300 150 150\n\nu 6201.G62.5.015 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Realisierung 01.01.2099 6'400 4 6'400 100 3'000 3'300\n\nAare Nord 506 44 156 800 -494\n\nl 6201.H62.5.015 Rombachbächli, Hochwasserschutzmassnahmen Aarau-KüttigenBudget 01.01.2023 1'123 2 1'123 800 323\n\nl 6201.H62.6.015 Rombachbächli, Beitrag Bund Budget 01.01.2023 -281 2 -281 -281\n\nl 6201.H62.6.016 Rombachbächli, Beitrag Kanton Budget 01.01.2023 -328 2 -328 -328\n\nl 6201.H62.6.017 Rombachbächli, Anteil Gemeinde Küttigen Budget 01.01.2023 -151 2 -151 -151\n\nl 6201.H62.6.018 Rombachbächli, Beitrag AGV Budget 01.01.2023 -57 2 -57 -57\n\n6201.J62.5.015 Hochwasserschutzmassnahmen, Rombachbächli Budget 01.01.2018 200 1 200 44 156\n\nAllgemein 5'357 659 831 1'340 1'448 500 579\n\n6201.Z62.5.015 Stadtbach, Brückensanierungen Budget 01.01.2012 619 1 619 500 119\n\n6201.Z62.5.023 Stadtbach, Hochwasser-Massnahmen, Projektierung Budget 01.01.2016 150 1 150 138 12\n\n111\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n6201.Z62.5.025 Stadtbach, Diverse Hochwasser-Massnahmen, Anteil Stadt ER 10.05.2021 2'600 1 2'600 21 500 500 500 500 579\n\n6201.Z62.5.045 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Vordere Vorstadt ER 24.09.2018 393 1 393 393\n\n6201.Z62.5.054 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Obere Vorstadt, BehmenschalteER 10.05.2021 1'055 1 1'055 100 400 555\n\n6201.Z62.5.055 Stadtbach, Sanierung Hintere Vorstadt Budget 01.01.2021 540 1 540 100 440\n\n6210 Kantonsstrassen, dekretsgemässe Verpflichtungen 33'633 9'315 8'774 6'259 7'164 1'918 253\n\nInnenstadt 15'255 6'726 3'115 3'300 2'114\n\n6210.A62.5.048 Massnahmen zur Verkehrsoptimierung und -regelung, Aarau Südwest, Busstreifen SchönenwerderstrasseDekret 01.01.2002 1'500 1 1'500 1'054 446\n\n6210.A62.5.068 Totalerneuerung Aarebrücke B-023 (Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 %Volk 28.09.2014 9'867 1 9'867 5'384 2'000 2'000 483\n\n6210.A62.5.078 Verkehrsmanagement, Projektierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2008 200 1 200 19 181\n\n6210.A62.5.079 Verkehrsmanagement, Realisierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2013 1'900 1 1'900 269 100 700 831\n\n6210.A62.5.099 Bahnhofstr./Aargauerplatz, Definitivum (Nettoanteil Stadt) Dekret 01.01.2014 1'500 1 1'500 100 600 800\n\n6210.A62.5.158 Kunsthaus, Sanierung Bushaltestellen, Anteil Stadt Dekret 01.01.2020 288 1 288 288\n\nZelgli 4'380 851 125 300 1'851 1'000 253\n\n6210.B62.5.018 Entfelderstrasse, Belagssanierung Dekret 01.01.2008 3'800 1 3'800 547 100 100 1'800 1'000 253\n\n6210.B62.5.038 Entfelderstrasse, Bahnanlagen WSB Dekret 01.01.2018 580 1 580 304 25 200 51\n\nTorfeld Süd 7'682 506 2'320 2'100 1'838 918\n\n6210.E62.5.018 WSB Verlegung Buchser-/Tramstrasse, Projektierung Dekret 01.01.2009 150 1 150 80 70\n\n6210.E62.5.019 BGK Buchserstrasse/Tramstrasse, Realisierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2016 7'311 1 7'311 423 2'200 2'000 1'770 918\n\n6210.E62.5.028 Knoten neue Stockstrasse Dekret 01.01.2020 221 1 221 3 50 100 68\n\nTorfeld Nord 900 126 774 0\n\n6210.F62.5.019 Rohrerstrasse, Sanierung, Anteil Stadt Dekret 01.01.2020 900 1 900 126 774\n\nRohr 1'255 56 1'040 159\n\n6210.I62.5.038 Hauptstrasse, Rohr - Rupperswil, Anteil Stadt Dekret 01.01.2016 265 1 265 6 100 159\n\n6210.I62.5.048 San. Bushaltestellen Quellhölzli Süd und Rigistrasse Nord und Süd, Anteil StadtDekret 01.01.2015 990 1 990 50 940\n\nAllgemein 4'161 1'050 1'400 400 1'361\n\n6210.Z62.5.015 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 1. Etappe Dekret 01.01.2015 1'000 1 1'000 1'050\n\n6210.Z62.5.025 Lärmsarnierung Kantonsstrassen, 2. Etappe Dekret 01.01.2016 400 1 400 400\n\n6210.Z62.5.035 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 3. Etappe Dekret 01.01.2017 1'400 1 1'400 1'000 400\n\n6210.Z62.5.045 Lärmsanieurng, Kantonsstrassen, letzte Etappe Dekret 01.01.2018 1'361 1 1'361 1'361\n\n6220 Gemeindestrassen 61'638 6'428 4'995 5'695 9'531 6'490 6'321 5'600 15'820\n\nInnenstadt 3'820 787 773 730 1'030 500\n\n6220.A62.5.223 Vordere Vorstadt, Belagsanierung, Projektierung ER 25.08.2014 175 1 175 170 5\n\n6220.A62.5.225 Vordere Vorstadt, Belagssanierung und Umgestaltung ER 28.08.2017 1'560 1 1'560 50 100 910 500\n\n6220.A62.5.265 Hintere Vorstadt, Belagssanierung Budget 01.01.2021 870 1 870 200 550 120\n\n6220.A62.5.275 Aarenau West, Erstellen Standplatz zweite Sommerwirtschaft Budget 01.01.2022 275 1 275 275\n\n6220.A62.5.285 Höfli zwischen Pelzgasse und Färberplatz, Sanierung Budget 01.01.2022 120 1 120 40 80\n\n112\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n6220.A62.5.705 Sanierung, Verbindung und Beleuchtung Graben/Igelweid, ProjektierungBudget 01.01.2017 100 1 100 41 59\n\n6220.A62.5.715 Sanierung, Beleuchtung Graben/Igelweid, Realisierung Budget 01.01.2020 500 1 500 366 134\n\n6220.A62.5.725 Igelweid, Sanierung, Oberflächenaufwertung Budget 01.01.2020 220 1 220 210 10\n\nGönhard 1'950 354 546 300 250 500\n\n6220.D62.5.015 Hint. Bahnhofstr., Verbreiterung beim WSB-Bahnhof Budget 01.01.2008 1'000 1 1'000 340 360 300\n\n6220.D62.5.125 Entlastungsmassnahmen Gönhard/Goldern Budget 01.01.2014 200 1 200 14 186\n\n6220.D62.5.225 Tellstrasse, Sanierung Budget 01.01.2018 750 1 750 250 500\n\nTorfeld Süd 8'037 4'359 -211 90 1'920 1'121\n\n6220.E62.5.015 Verbindung Industrie-, Neubuchsstrasse, Anteil Stadt ER 21.01.2013 3'286 1 3'286 2'546 740\n\nER 24.02.2014 0 1\n\nVolk 18.05.2014 0 1\n\n6220.E62.5.065 Industriestrasse West/Ost, Realisierung, Anteil Stadt ER 21.01.2013 4'371 1 4'371 3'211 1'160\n\nER 24.02.2014 0 1\n\nVolk 18.05.2014 0 1\n\n6220.E62.5.115 WSB-Haltestelle, Ansteil Stadt ER 21.01.2013 1'380 1 1'380 259 1'121\n\n6220.E62.5.163 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Projektierung Budget 01.01.2009 500 1 500 110 90 300\n\n6220.E62.5.165 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Realisierung, Beitrag Stadt ER 21.01.2013 1'620 1 1'620 1'620\n\n6220.E62.6.015 Bundesbeitrag (Aggl.Proj.) Volk 18.05.2014 -1'000 1 -1'000 -1'000\n\n6220.E62.6.065 Industriestrasse West, Realisierung, Beiträge Dritter Volk 18.05.2014 -920 1 -920 -1'678\n\n6220.E62.6.066 Industriestrasse, West, Realisierung, Beitrag Kanton Volk 18.05.2014 -120 1 -120 -89 -31\n\n6220.E62.6.075 Industriestrasse Ost, Realisierung, Beiträge Dritter Volk 18.05.2014 -1'080 1 -1'080 -1'080\n\nTorfeld Nord 3'200 0 3'200\n\nu 6220.F62.5.015 Erschliessungsspange, Realisierung 01.01.2099 2'400 4 2'400 2'400\n\n6220.F62.5.113 Oeffentlicher Park, Projektierung 01.01.2099 200 4 200 200\n\nu 6220.F62.5.115 Oeffentlicher Park, Realisierung 01.01.2099 2'000 4 2'000 2'000\n\n6220.F62.5.213 Ostteil, Projektierung 01.01.2099 100 4 100 100\n\n6220.F62.5.215 Ostteil, Realisierung 01.01.2099 1'000 4 1'000 1'000\n\n6220.F62.6.015 Erschliessungsspange, Beiträge Dritter 01.01.2099 -1'900 4 -1'900 -1'900\n\n6220.F62.6.215 Ostteil, Beiträge Dritter 01.01.2099 -600 4 -600 -600\n\nTelli 11'220 253 200 47 3'000 3'000 2'000 2'400 320\n\n6220.G62.5.013 Tellistrasse, Umgestaltung, Projektierung Budget 01.01.2007 500 1 500 253 200 47\n\nu 6220.G62.5.015 Tellistrasse, Umgestaltung, Realisierung 01.01.2099 12'400 4 12'400 3'000 3'000 2'000 2'400 2'000\n\nu 6220.G62.6.015 Tellistrasse Umgest. Realisierung, Agglo-Beitrag Bund 01.01.2099 -1'680 4 -1'680 -1'680\n\nRohr 4'291 173 127 900 391 2'700\n\nu 6220.I62.5.165 Bibersteinerstrasse, Rückbau Budget 01.01.2013 300 1 1'591 173 127 900 391\n\nZK ER 01.01.2099 1'291 3\n\n6220.I62.5.263 Hinterfeld, Neuerschliessung, Projektierung 01.01.2099 200 4 200 200\n\nu 6220.I62.5.265 Hinterfeld, Neuerschliessung, Realisierung 01.01.2099 2'500 4 2'500 2'500\n\nSchachen 2'350 950 1'400\n\n6220.K62.5.023 Maienzugplatz, Sanierung, Projektierung Budget 01.01.2022 200 1 200 200\n\n113\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n6220.K62.5.025 Maienzugplatz, Sanierung, Realisierung ER 09.05.2022 2'150 1 2'150 750 1'400\n\nDamm 1'700 10 500 900 290\n\n6220.L62.5.015 Dammweg, Sanierung 01.01.2099 1'700 2 1'700 10 500 900 290\n\nAllgemein 25'070 502 2'600 1'728 2'040 2'200 3'200 3'200 9'600\n\n6220.Z62.5.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 Strassenzüge ER 27.03.2017 1'830 1 1'830 502 1'000 328\n\n6220.Z62.5.095 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 8. Etappe Budget 01.01.2022 1'600 1 1'600 1'600\n\nl 6220.Z62.5.105 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 9. Etappe Budget 01.01.2023 1'600 2 1'600 1'600\n\n6220.Z62.5.999 Rahmenkredit Werterhalt 01.01.2099 20'240 3 20'240 2'040 2'200 3'200 3'200 9'600\n\n6220.Z62.6.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 Strassenzüge, Beiträge Kanton01.01.2099 -200 1 -200 -200\n\n6230 Parkplätze 809 821 -91 100\n\nInnenstadt 809 821 -91 100\n\n6230.A62.5.013 Bahnhof Veloparking, Planung, Beitrag Stadt Budget 01.01.2017 100 1 100 121\n\nER 24.08.2020 0 1\n\n6230.A62.5.015 Bahnhof Veloparking, Realisierung, Beitrag Stadt Budget 01.01.2019 900 1 1'625 1'260 365\n\nER 24.08.2020 725 1\n\nl 6230.A62.5.023 Flösserparking, Sanierung, Zustandsanalyse Budget 01.01.2023 100 2 100 100\n\n6230.A62.6.015 Agglo-beitrag Bund ER 24.08.2020 -356 1 -356 -356\n\n6230.A62.6.016 Beiträge Dritter ER 24.08.2020 -660 1 -660 -560 -100\n\n6300 Abwasserentsorgung 21'396 2'288 2'861 2'111 1'800 1'800 1'800 1'800 6'700\n\nInnenstadt 3'950 368 197 745 1'890 750\n\nl 6300.A63.5.205 Freihofweg Budget 01.01.2023 1'550 2 1'550 200 800 550\n\n6300.A63.5.315 Obere Vorstadt 01.01.2099 640 3 640 640\n\n6300.A63.5.335 Hintere Vorstadt Budget 01.01.2020 170 1 170 170\n\nl 6300.A63.5.345 Bahnhofstrasse/Bankstrasse Budget 01.01.2023 175 2 175 175\n\n6300.A63.5.355 Vordere Vorstadt, Abtrennung Sauberwasser ER 28.08.2017 200 1 200 200\n\n6300.A63.5.365 Kunsthausweg Budget 01.01.2019 565 1 565 368 197\n\n6300.A63.5.375 Feerstrasse 01.01.2099 650 3 650 450 200\n\nZelgli 350 0 350\n\n6300.B63.5.015 Dossenstrasse - Bergstrasse 01.01.2099 350 4 350 350\n\nGönhard 860 611 89 0 160\n\n6300.D63.5.215 Saxerstrasse (Anschluss Ahornweg) Budget 01.01.2020 240 1 240 175 65\n\n6300.D63.5.285 Buchserstrasse Budget 01.01.2020 460 1 460 436 24\n\n6300.D63.5.305 Gönhardweg (Imhofstrasse - Lerchenweg) 01.01.2099 160 4 160 160\n\nTorfeld Nord 1'640 745 895 0\n\n6300.F63.5.015 Rohrerstrasse ER 08.06.2020 1'640 1 1'640 745 895\n\n114\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nTelli 1'250 449 651 150\n\n6300.G63.5.065 Girixweg Nord Budget 01.01.2021 650 1 650 449 201\n\n6300.G63.5.185 Tuchschmidweg Süd, Anschluss Sengelbach Budget 01.01.2022 340 1 340 250 90\n\n6300.G63.5.195 Rochholzweg Budget 01.01.2022 260 1 260 200 60\n\nAare Nord 1'935 0 560 1'100 275\n\n6300.H63.5.115 Erlinsbacherstrasse Westteil-Gde.grenze 01.01.2099 850 4 850 850\n\n6300.H63.5.265 Knoten Weinberg 01.01.2099 560 3 560 560\n\n6300.H63.5.275 Neumattstrasse Süd 01.01.2099 275 4 275 275\n\n6300.H63.5.285 Bündtenweg Nord 01.01.2099 250 4 250 250\n\nRohr 1'000 80 120 0 800\n\n6300.I63.5.085 Sanierungen im Ausser- und Unterdorf Budget 01.01.2012 200 1 200 80 120\n\n6300.I63.5.115 Hinterfeld, Neubau 01.01.2099 800 4 800 800\n\n6300.I63.5.165 Kiesgrubenareal, Neubau 01.01.1970 0 4 0\n\nSchachen 1'650 0 850 800\n\n6300.K62.5.015 Schwimmbadstrasse 01.01.2099 1'650 3 1'650 850 800\n\nDamm 500 0 500\n\n6300.L63.5.015 Dammweg (In der Rüti - Im Ifang) 01.01.2099 500 4 500 500\n\nAllgemein 8'261 35 909 1'216 -1'500 -260 200 1'800 5'625\n\n6300.Z63.5.015 Abwasserreglement, Revision Budget 01.01.2020 450 1 450 191 259\n\n6300.Z63.5.025 Umsetzung VGEP, steuerungstechnische Aufrüstung RegenbeckenBudget 01.01.2021 1'450 1 1'450 34 500 916\n\n6300.Z63.5.035 Umsetzung VGEP, Reparaturen und Renovationen AbwassernetzBudget 01.01.2021 1'350 1 1'350 46 200 200 200 200 200 304\n\n6300.Z63.5.045 Genereller Entwässerungsplan (GEP), Überarbeitung Budget 01.01.2022 570 1 570 150 300 120\n\n6300.Z63.5.999 Rahmenkredit Werterhaltung inkl. Kalibervergrösserung 01.01.2099 6'641 3 6'641 -1'620 -260 200 1'696 6'625\n\n6300.Z63.6.999 Anschlussgebühren 01.01.2099 -2'200 1 -2'200 -236 -200 -200 -200 -200 -200 -200 -1'000\n\n7 Technische Betriebe 13'562 3'961 2'476 1'245 2'100 240 1'150 2'340\n\n7000 Werkhof 3'800 870 790 700 240 1'150\n\nTelli 520 320 200\n\nl 7000.G70.5.085 Ladeinfrastruktur für eKommunalfahrzeuge Budget 01.01.2023 220 2 220 220\n\n7000.G70.5.095 Speicher für Solarstrom 01.01.2099 200 3 200 200\n\n7000.G70.5.105 Betankungsanlage für Notfallfahrzeuge Budget 01.01.2023 100 2 100 100\n\nAllgemein 3'280 870 470 500 240 1'150\n\n7000.Z70.5.185 Ersatz Kehrsaugmaschine Aebi MFH 2500, AG 20540 Budget 01.01.2021 300 1 300 250\n\n7000.Z70.5.195 Ersatz Klingler Elektrofahrzeug, AG 6321 Budget 01.01.2021 120 1 120 120\n\n7000.Z70.5.205 Ersatz Holder C270, AG 8104 Budget 01.01.2021 200 1 200 200\n\n7000.Z70.5.215 Ersatz Ladog T1550, AG 19119 Budget 01.01.2022 300 1 300 300\n\n115\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nl 7000.Z70.5.225 Ersatz MEGA Elektrofahrzeug, AG 63 113 Budget 01.01.2023 120 2 120 120\n\nl 7000.Z70.5.235 Ersatz Auszugleiter Budget 01.01.2023 130 2 130 130\n\nl 7000.Z70.5.245 Ersatz Ladog T1250, AG 304 110 Budget 01.01.2023 220 2 220 220\n\n7000.Z70.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Werkhof 01.01.2099 1'890 3 1'890 500 240 1'150\n\n7020 Stadtgrün 2'480 69 71 0 2'340\n\nInnenstadt 1'790 69 71 0 1'650\n\n7002.A60.5.015 Spielplatz Schlosspark Budget 01.01.2021 140 1 140 69 71\n\n7002.A60.5.063 Kasinogarten Nordteil, Projektierung 01.01.2099 200 4 200 200\n\n7002.A60.5.065 Kasinogarten Nordteil, Realisierung 01.01.2099 1'450 4 1'450 1'450\n\nGönhard 690 0 690\n\n7002.D60.5.235 Sanierung Gönhardgüter 5. Etappe 01.01.2099 690 4 690 690\n\n7030 Sportanlagen Aarau 625 125 500\n\nSchachen 625 125 500\n\nl 7003.K70.5.025 Garderobengebäude Schachen, Ersatz Innentüren Budget 01.01.2023 125 2 125 125\n\n7003.K70.5.035 Schwimmbad und LA-Stadion Schachen, Sanierung Entwässerung 01.01.2099 500 3 500 500\n\n7100 Schwimmbad 330 330\n\nSchachen 330 330\n\nl 7100.K70.5.555 Schwimmbad, Teilsanierung Gebäudeteile/Technik Budget 01.01.2023 330 2 330 330\n\n7200 Abfallbewirtschaftung 1'170 107 163 0 900\n\nInnenstadt 270 107 163 0\n\n7200.A72.5.025 Neubau 2 Unterflursysteme Altstadt Budget 01.01.2020 150 1 150 107 43\n\n7200.A72.5.035 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt Budget 01.01.2022 120 1 120 120\n\nAllgemein 900 0 900\n\n7200.Z72.5.145 Ersatz Kehrichtwagen AG 103 300 01.01.2099 900 4 900 900\n\n7300 Bestattungswesen 542 89 453 0\n\nZelgli 542 89 453 0\n\n7300.B73.5.045 Birkenhain, Sanierung Treppen und Wege Budget 01.01.2021 130 1 130 89 41\n\n7300.B73.5.055 Gemeinschaftsgrabanlage Rosengarten, Sanierung Budget 01.01.2022 412 1 412 412\n\n7301 Krematorium, Bestattungen 4'615 3'696 919 0\n\nZelgli 4'615 3'696 919 0\n\n7301.B60.5.115 Abbruch/Neubau Ofen 2, Realisierung ER 20.06.2016 3'586 1 4'615 3'696 919\n\nZK ER 17.12.2018 1'029 1\n\n116\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\n9 Abschluss 0 -88'748 -33'410 -54'887 -65'416 -63'328 -39'799 -66'875\n\n9999 Abschluss 0 -88'748 -33'410 -54'887 -65'416 -63'328 -39'799 -66'875\n\n9999.5900.00 Passivierte Einnahmen allgemeiner Haushalt 1'720 3'753 785 474 560\n\n9999.5900.02 Passivierte Einnahmen Abwasserbeseitigung 200 200 200 200 200\n\n9999.5900.03 Passivierte Einnahmen Abfallbewirtschaftung\n\n9999.5900.05 Passivierte Einnahmen Alterssiedlung Herosé\n\n9999.5900.06 Passivierte Einnahmen Pflegheim Herosé\n\n9999.5900.07 Passivierte Einnahmen Pflegeheim Golatti\n\n9999.5900.08 Passivierte Einnahmen Krematorium\n\n9999.6900.00 Aktivierte Ausgaben allgemeiner Haushalt -33'702 -47'130 -48'293 -29'473 -57'135\n\n9999.6900.02 Aktiverte Ausgaben Abwasserbeseitigung -2'311 -2'000 -2'000 -2'000 -2'000\n\n9999.6900.03 Aktiverte Ausgaben Abfallbewirtschaftung -900\n\n9999.6900.05 Aktiverte Ausgaben Alterssiedlung -700 -939 -2'350 -7'000 -8'000\n\n9999.6900.06 Aktiverte Ausgaben Pflegeheim Herosé -20'094 -18'400 -11'670 -2'000 -500\n\n9999.6900.07 Aktiverte Ausgaben Pflegheim Golatti\n\n9999.6900.08 Aktiverte Ausgaben Krematorium\n\n117\n\nBudget 2023\n\n\n\nbis Prog BG FP FP FP FP ff\n\nKonto Bezeichnung Code Kredit 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028\n\nInvestitionskredite FV 37'340 1'472 1'987 3'061 4'800 6'400 9'625 9'620 375\n\nLiegenschaften Finanzvermögen 18'340 1'472 1'787 2'661 2'900 2'900 3'625 2'620 375\n\n10870.03 Metzgergasse 2, Renovation Innenausbau Wohnungen/Umnutzung Fläche PostBudget 01.01.2013 400 1 1'100 1'095 5\n\nZK ER 17.06.2013 700 1\n\n10870.18.19 Zollrain 12, Renovation Fassade und Fenster, Wärmeerzeugung und sanitäre Anlagen01.01.1970 550 3 550 550\n\n10870.18.20 Hammer 20, Innenausbau und energetische Massnahmen Budget 01.01.2023 750 2 750 750\n\n10870.18.23 Beguttenalp, Sanierung Gebäudehülle und Wärmeverteilung, energetische Massnahmen01.01.2099 500 4 500 60 440\n\n10870.18.28 Hammer 1, Innensanierung Budget 01.01.2019 750 1 1'900 139 1'150 611\n\nZK ER 01.11.2021 1'150 1\n\n10870.18.29 Hammer 16/18, Sanierung Fassade und Balkone Budget 01.01.2019 200 1 300 146 154\n\nBudget 01.01.2021 100 1\n\n10870.18.30 Hammer 20, Anschluss an das Fernwärmnetz der Eniwa AG Budget 01.01.2020 120 1 120 42 78\n\nl 10870.18.31 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 Budget 01.01.2023 200 2 200 200\n\n10870.18.99 Rahmenkredit Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 1'270 3 1'270 100 200 315 280 375\n\n10870.60.10 Achenberg-/Kirchbergstr., Renovation Innenausbau und Elektro, ProjektierungBudget 01.01.2018 250 1 250 50 200\n\nu 10870.60.11 Achenberg-/Kirchbergstr., Renovation Innenausbau und Elektro, Realisierung01.01.2099 1'750 2 1'750 200 1'250 300\n\nu 10870.60.13 Metzgergasse 2, Dachausbau, Wohnungssanierung 01.01.2099 3'700 2 3'700 400 1'000 2'300\n\nu 10870.60.21 Erlinsbacherstrasse 25 - 39, Gesamtsanierung 01.01.2099 2'700 2 2'700 100 100 300 2'200\n\n10870.60.22 Hans-Fleiner-Weg 20/22, Gesamtsanierung 01.01.2099 1'200 4 1'200 100 100 1'000\n\n10870.60.24 Hammer 16/18, Fassaden- und Metallerkerrenovation, Technikerneuerung01.01.2099 950 4 950 50 900\n\n10870.60.25 Obere Vorstadt 22, Sanierung 01.01.2099 1'000 4 1'000 1'000\n\nl 10870.60.26 Walthersburg, Machbarkeitsstudie zu Sanierungsbedarf Budget 01.01.2023 100 2 100 100\n\nHandelsschule KV Aarau 3'000 0 1'500 1'500\n\nu 10870.80.01 HKVA, Schulraumerweiterung, Dachausbau, Realisierung 3'000 3 3'000 1'500 1'500\n\nBerufsschule Telli 16'000 200 400 400 2'000 6'000 7'000\n\nu 10870.90.01 Hauptgebäude, Sanierung, Projektierung 01.01.2099 1'000 2 1'000 200 400 400\n\nu 10870.90.02 Hauptgebäude, Sanierung, Realisierung 01.01.2099 15'000 4 15'000 2'000 6'000 7'000\n\n118\n\nBudget 2023\n\n\n\nBegründungen Investitionsbudget 2023 \n \n \n0400.M04.5.035 Informatik ICT 2023 \n0400.M04.6.035 Informatik ICT 2023, Anteil Dritte \n \nIn den vergangenen Jahren beantragte die Informatik jeweils Kredite für spezifische Vor-\nhaben. Neu sollen die Kosten für neuen Bedarf der Fachbereiche, für Investitionen in die \nSicherheit oder das Netzwerk, neue Services oder Bereitstellungsplattformen sowie Er-\nsatzinvestitionen über einen jährlichen Rahmenkredit abgewickelt werden. Die Kosten für \nden bestehenden Betrieb sowie die Folgekosten der Erweiterungen laufen weiterhin über \ndie Erfolgsrechnung.  \n \nDer beantragte Kredit "Informatik ICT 2023" beläuft sich auf brutto 1,25 Mio. Franken, da-\nvon geht die Hälfte zu Lasten der Stadt Baden. In den Folgejahren wird aktuell mit tieferen \nKrediten (0,9 Mio. brutto) gerechnet. \n \n \n0400.Z02.5.155 Digitalisierungen 2023 \n \nDer Kredit bezweckt die Weiterführung der Digitalisierung der Verwaltung und dient der \nBeschaffung von Applikationen und digitalen Lösungen sowie der Finanzierung der damit \nverbundenen einmaligen Aufwände. Darunter fallen die Konzept- und Planungsarbeiten, \nder Schnittstellen- und Migrationsaufwand sowie der Aufwand für die Lizenzen im ersten \nBetriebsjahr und für die spezifische Hardware. \n \n \n0400.Z02.5.175 Neuaufsetzung digitale Kommunikation; Neugestaltung Webseite \n \nDas Projekt verfolgt das Ziel, die digitale interne und externe Kommunikation konzeptio-\nnell neu aufzusetzen. Auf dieser Basis soll ein neues Content Management System (CMS) \nbeschaffen und die Webseite neugestaltet werden. \n \n \n1300.Z12.5.035 Darlehen an KEBA AG (Ersatz Eisbearbeitungsmaschine) \n \nDie Eisbearbeitungsmaschine "WM Evolution" der KEBA stammt aus dem Jahr 2008 und \nwird demnächst das Ende ihrer Einsatzzeit erreichen. Auf die Saison 2023/24 hin muss \neine neue Maschine angeschafft werden. Die KEBA verfügt nicht über die erforderlichen \nMittel. Die Stadt soll ihr deshalb ein zinsloses Darlehen gewähren. Die KEBA wird dieses \nzurückzahlen. Sie rechnet damit, dass sie die nötigen Mittel dafür aus den wegfallenden \nUnterhaltskoten für die alte Maschine generieren kann. \n \n \n1701.A60.5.143 Rathaus, Sanierung, Machbarkeitsstudie \n \nUm den Sanierungsumfang mit den entsprechenden Investitionskosten für das gleichna-\nmige spätere Projekt zu erheben, sollen eine Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie er-\narbeitet werden. \n \n \n1701.I17.5.025 Auenhalle, Ersatz Küche und Sanierung Hallenboden \n \nDie Auenhalle wurde ursprünglich als Turnhalle erbaut. Seit über 10 Jahren wird diese \naber durch diverse Vereine und insbesondere für Veranstaltungen wie z.B. Hochzeiten ge-\nnutzt. Die Küche und der Boden sind in die Jahre gekommen und müssen erneuert wer-\nden. Im gleichen Zug sollen sie entsprechend den aktuellen Nutzungen angepasst wer-\nden. \n \n \n\n119\n\nBudget 2023\n\n\n\n1701.I17.5.035 Auenhalle, Umgestaltung Umgebung mit Parkanlage \n \nNach mehrjährigen Zwischennutzungen soll durch eine Umgestaltung und Aufwertung der \nUmgebung der Auenhalle ein attraktiver öffentlicher Grünraum für die Bevölkerung von \nAarau-Rohr geschaffen werden. Die vorgeschlagenen Massnahmen stützen sich sowohl \nauf diverse Legislaturziele wie auch weitere Konzepte (z.B. Biodiversitätskonzept) ab.  \n \n \n1701.Z17.5.075 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, 2. \n\nEtappe \n \nDas Potential für die Produktion von Solarenergie mittels PV-Anlagen auf städtischen Lie-\ngenschaften soll ausgenutzt werden. Die Umsetzung erfolgt in mehreren Etappen. \n \n \n1701.Z17.5.085 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 \n1701.Z17.6.085 Umsetzung erneuerbare Heizungssysteme, Beiträge Dritter \n \nIm Rahmen der Umstellung auf erneuerbare Heizsysteme werden laufend städtische Lie-\ngenschaften an das Fernwärmenetz angeschlossen. Mit diesem Kredit werden in den \nnächsten zwei Jahren (2023/24) weitere Liegenschaften im Verwaltungsvermögen an das \nFernwärmenetz der Eniwa angeschlossen. Die Liegenschaften, welche technisch oder wirt-\nschaftlich nicht angeschlossen werden können, werden mit anderen erneuerbaren Hei-\nzungssystemen (z.B. Wärmepumpen) ausgestattet. Die Pflegeheime und die Handels-\nschule KV Aarau beteiligen sich an den Kosten für die Liegenschaften an der Golatten-\nmattgasse 37 und an der Bahnhofstrasse 46. \n \n \n1701.Z17.5.095 Umrüstung Zutrittskontrollen \n \nIn den nächsten vier Jahren ist die flächendeckende Umsetzung der Zutrittskontrolle \n(ZUKO) der Betriebsliegenschaften der Stadt Aarau vorgesehen. 18 Liegenschaften können \nbereits bis Ende 2022 in die neue ZUKO eingebunden werden. Im Rahmen dieses Kredits \nwerden die restlichen Liegenschaften bis 2026 umgerüstet. \n \n \n2200.A22.5.015 Showdimmer-Anlage Saal 1, Sanierung \n \nDie elektronischen Bauteile sind 27-jährig. Ersatzteile sind nicht mehr verfügbar, da die \nFirma nicht mehr existiert. Aufgrund dieser Fakten muss die alte Showdimmer-Anlage im \nSaal 1 ersetzt werden. \n \n \n2600.K17.5.015 Sporthalle Schachen, Anpassung nach Ligavorschriften Handball \n \nAufgrund angepasster Ligavorschriften des Schweizerischen Handballverbands wird mit \ndem Kredit die Spielfeldmarkierung des Hallenbodens in der Sporthalle Schachen ange-\npasst. Zudem werden mit diesem Kredit LED-Banden angeschafft, welche für den Meister-\nschaftsbetrieb des HSC Suhr Aarau benötigt werden. Werden diese Anschaffungen nicht \ngetätigt, muss der HSC Suhr Aarau künftig seine Heimspiele an einem anderen Ort austra-\ngen oder in die Nationalliga B absteigen. \n \n \n3000.D17.5.015 Schulanlage Gönhard, Primarschule Altbau, Sanierung Fenster \n \nDas Gönhardschulhaus wurde in den 50er-Jahren erbaut und steht seit längerer Zeit unter \nkantonalem Denkmalschutz. Sämtliche Fenster stammen aus dem Erbauungsjahr und be-\nstehen aus einer Holzkonstruktion. Der Zustand dieser Fenster ist schlecht, weshalb siesa-\nniert werden müssen.  \n \n\n120\n\nBudget 2023\n\n\n\n3000.K60.5.075 Schulanlage OSA, Oberstufe, Massnahmen Erdbebensicherheit \n \nBis das neu geplante Oberstufenzentrum Telli bezogen werden kann, müssen die nötigen \nMassnahmen zur Erdbebensicherheit im OSA geplant und umgesetzt werden. \n \n \n3000.L60.5.015 Kindergarten, Sanierung \n \nDer Sanierungsumfang wurde aufgrund von neuesten Abklärungen um diverse Haustech-\nnikgewerke und die Aufwertung der Umgebung erweitert. Für die Realisierung dieser Zu-\nsatzleistungen ist ein Zusatzkredit nötig. \n \n \n3000.Z17.5.055 Umsetzung Zutrittskontrollen, 2. Etappe \n \nDie flächendeckende Umsetzung der Zutrittskontrolle (ZUKO) der Schulliegenschaften der \nStadt Aarau ist in den nächsten zwei Jahren vorgesehen. 18 Liegenschaften können be-\nreits bis Ende 2022 in die neue ZUKO eingebunden werden. Im Rahmen dieses Kredits \nwerden die restlichen Liegenschaften bis 2024 umgerüstet. \n \n \n5001.Z50.5.015 Ersatz Sammel- und Zentralparkuhren \n \nMit der Einführung der digitalen Dauerparkbewilligungen wurde festgestellt, dass die in \ndie Jahre gekommenen Sammel- und Zentralparkuhren vom Jahre 2016 und älter nicht \nmehr den technischen Voraussetzungen entsprechen und ersetzt werden müssen. \n \n \n5001.Z50.5.025 Ersatz Patrouillenfahrzeug \n \nDas Patrouillenfahrzeug ist fast sechs Jahre alt und muss ersetzt werden. Die Abteilung \nSicherheit hat auch geprüft, ob es ein geeignetes Elektro-Fahrzeug auf dem Markt gibt. \nZurzeit gibt es noch keine passenden Elektro-Fahrzeuge, welche eine Zuladung von min-\ndestens 630 Kilogramm und 600 Liter Kofferrauminhalt beinhalten. Diese Anforderungen \nmüssen zwingend erfüllt werden, um das benötigte Material mitführen und korrekt vor-\nsorgen zu können. Die Abteilung Sicherheit beobachtet den Markt stetig und sobald ein \ngeeignetes Fahrzeug auf den Markt kommt, wird auch ein EL-Patrouillenfahrzeug ange-\nschafft bzw. budgetiert. \n \n \n5100.Z51.5.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (VAF) \n5100.Z51.6.085 Beitrag AGV \n \nGemäss den Vorgaben der Aargauischen Gebäudeversicherung (AGV) muss das Verkehrs-\nfahrzeug nach 20 Jahren ersetzt werden. Diese Beschaffung ersetzt das Verkehrsfahrzeug \naus dem Jahr 1999, welches immer höhere Unterhaltskosten aufweist. Die Bedürfnisse \nwerden evaluiert und nach den Vorgaben der Kommandoakten an das AGV eingereicht. \nDie Beschaffungsarbeitsgruppe prüft ebenfalls einen Alternativkraftstoff-Antrieb. Das AGV \nleistet voraussichtlich einen Beitrag von 20 % an die Anschaffungskosten. \n \n \n6200.A62.5.035 Beleuchtung SBB-Bahnhof PU Ost \n \nDie SBB gestaltet die Beleuchtung in der Bahnhof PU Ost neu, um die Attraktivität sowie \nIdentität zu erhöhen und gleichzeitig eine bessere Orientierung zu ermöglichen. Damit \neine einheitliche Linienführung gewährleistet ist, wird der städtische Teil (Abschnitt ab \nPerron 6 bis WSB (unter der hinteren Bahnhofstrasse) im gleichen Beleuchtungssystem \nausgeführt.  \n \n \n\n121\n\nBudget 2023\n\n\n\n6200.Z62.5.015 Beleuchtung Kantonsstrassen \n \nMit der Revision des kantonalen Strassengesetzes, Einführung am 1. Januar 2022, bleibt \ndie öffentliche Beleuchtung der Kantonsstrassen bei der Eniwa AG. Die kantonale Abgel-\ntung beträgt pro Kalenderjahr pauschal 200 Franken pro Leuchte, sofern sie den Vorga-\nben der Energieeffizienz entspricht. Mit dem Wechsel von Natrium zu LED können diese \nVorgaben umgesetzt werden. Die Anschaffungskosten sind in rund fünf Jahren amortisiert \nund ab dem Wechsel können der Strombedarf und die Stromkosten reduziert werden.   \n \n \n6201.A62.5.045 Meyer Stollen, Wiederherstellung Funktion zw. Bahnhof und Post \n \nDer Durchfluss in den Meyerschen Stollen unter der Post ist massiv eingeschränkt, es \nstellt sich ein nur ungenügender natürlicher Abfluss ein. Bei hohem Wasserstand besteht \ndie Gefahr, dass der Abfluss Richtung Norden unter der Post nicht mehr gewährleistet \nwird. Es besteht Überschwemmungsgefahr durch Rückstau bis zum Bahnhof. Im Sommer \n2021 wurde dies infolge Starkregenereignisse Realität. Der Wasserweg zwischen Auf-\nschluss und Stollen Nord soll wiederhergestellt werden. Dazu müssen der Ablassstollen \nauf der ganzen Länge freigelegt sowie Schutt und Abraum zwischen Aufschluss und \nHauptpost entfernt werden. \n \n \n6201.D62.5.025 Gestaltungsmassnahmen Behmen/Bachstrasse, Stadtbachpark \n \nIm Zuge der Massnahmen für den Hochwasserschutz am Stadtbach und der damit verbun-\ndenen gesamthaften Offenlegung des Bachlaufs zwischen der Hinteren Bahnhofstrasse \nund der Behmenschalte erfolgt eine gestalterische Aufwertung und Begrünung des Stras-\nsenraums der Bachstrasse. Vorgesehen sind mehrere Baumpflanzungen und Aufenthalts-\nmöglichkeiten wie z. B. Sitzgelegenheiten. \n \n \n6201.H62.5.015 Rombachbächli, Hochwasserschutzmassnahmen Aarau-Küttigen \n6201.H62.6.015 Rombachbächli, Beitrag Bund \n6201.H62.6.016 Rombachbächli, Beitrag Kanton \n6201.H62.6.017 Rombachbächli, Anteil Gemeinde Küttigen \n6201.H62.6.018 Rombachbächli, Beitrag AGV \n \nDie im Projekt vorgesehenen Massnahmen sollen den gesamten Gewässerbereich und \nseine Umgebung berücksichtigen sowie die Schutzdefizite eliminieren und das kantonale \nSchutzziel HQ100 sicherstellen. In Anlehnung an die vorhandene Vegetation in diesem \nGebiet, sowie seines Umfeldes als Erholungsraum, werden neben der wasserwirtschaftli-\nchen Funktion auch die ökologische und gestalterische Funktion miteinbezogen. Die Stadt \nhat die Federführung während der Realisierung. Der Bund, der Kanton, die Aargauische \nGebäudeversicherung sowie die Gemeinde Küttigen leisten entsprechende Beiträge an das \nProjekt. \n \n \n6220.Z62.5.105 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 9. Etappe \n \nWie in den vorangehenden Etappen werden zahlreiche Einzelmassnahmen gemeinsam mit \nden unterschiedlichen Vorhabenträgern (Stadt, Eniwa, Swisscom, Cablecom, UPC etc.) ko-\nordiniert, so dass Synergieeffekte genutzt werden können und ein grösstmöglicher wirt-\nschaftlicher Nutzen für alle Beteiligten entsteht. \n \nGeplant sind folgende Strassenzüge: \n \n\n• Tunnelweg \n• Schanzrain / Schachenallee \n• Heideggweg \n• Gysulastrasse \n\n122\n\nBudget 2023\n\n\n\n• Liebeggerweg \n• Haldenbachweg \n• Weihermattstrasse, Eggstrasse bis Grirxweg \n\n \n \n6230.A62.5.023 Flösserparking, Sanierung, Zustandsanalyse \n \nDer Sanierungsbedarf des Parkhauses Flösserparking soll via Zustandsanalyse untersucht \nwerden. Gleichzeitig wird geprüft, ob die Installation einer Photovoltaik-Anlage über dem \nbestehenden oberen Parkdeck des Parkings machbar ist. \n \n \n6300.A63.5.205 Freihofweg \n \nDer Generelle Entwässerungsplan (GEP) sieht im Freihofweg vor, das Trennsystem einzu-\nführen. Mit vorhergehenden Projekten (Bau der Neuapostolischen Kirche an der Mühle-\nmattstrasse / Neugestaltung Laurenzenvorstadt) wurde das Trennsystem in den jeweiligen \nBauperimetern bereits eingeführt. lm Freihofweg befinden sich zurzeit zwei separate \nSchmutzwasserleitungen, welche beide vor dem Treppenabgang, am Ende des Freihofwe-\nges in Richtung Mühlemattstrasse, in den vorbereiteten Schmutzwasser-Kontrollschacht \ngeführt werden. Das Projekt sieht vor, im Freihofweg eine neue Schmutzwasserleitung zu \nrealisieren und die grössere der beiden bestehenden Schmutzwasserleitungen zu renovie-\nren und als Sauberwasserleitung weiter zu nutzen. Um später auch anfallendes Sauber-\nwasser aus dem Kasernenareal ableiten zu können wird zudem eine neue Verbindungslei-\ntung in den nördlichen Bereich des Grundstückes erstellt. \n \n \n6300.A63.5.345 Bahnhofstrasse/Bankstrasse \n \nDie Ergebnisse der mit dem Kanalfernsehen durchgeführten Kontrollen bei den bestehen-\nden Kanalisationsleitungen in der Bahnhof- und Bankstrasse zeigen, dass die alten Beton-\nrohrleitungen Risse, Löcher, ausgebrochene Muffen, schlecht ausgeführte Einläufe, harte \nAblagerungen sowie angegriffene Rohrwandungen aufweisen. Die Entwässerungsleitun-\ngen (gesamthaft vier Haltungen) erfüllen die Gewässerschutzanforderungen nicht mehr \nund müssen renoviert werden. \n \n \n7000.G70.5.085 Ladeinfrastruktur für eKommunalfahrzeuge \n \nDie beschlossene Klima-/Elektromobilitätsstrategie soll die CO2–Emissionen bis in das Jahr \n2040 auf Netto–Null reduzieren. Um die im Werkhof betriebenen eKommunalfahrzeuge zu \nladen, braucht es eine verstärkte Zuleitung zu den Gebäuden/Fahrzeughallen und eine \nleistungsfähige Ladeinfrastruktur in den Hallen.  \n \n \n7000.G70.5.105  Betankungsanlage für Notfallfahrzeuge \n \nBei ausserordentlichen Lagen (Black-Out, Naturkatastrophen) müssen die Einsatzfahr-\nzeuge (Feuerwehr, Polizei, Werkhof, Zivilschutz) unabhängig vom lokalen Versorgungs-\nnetz funktionieren. Durch die Einrichtung einer unabhängigen Betankungsanlage (Diesel) \nkann die Versorgung von Einsatzfahrzeugen sichergestellt werden. Die Betankungsanlage \nwird für die dafür bestimmten Notfallorgane auch ausserhalb einer Notlage zur Verfügung \nstehen.  \n \n \n7000.Z70.5.225 Ersatz MEGA Elektrofahrzeug, AG 63 113  \n \nDas Elektrofahrzeug wurde im Mai 2013 beschafft und ist das ganze Jahr für die Stadtrei-\nnigung im Einsatz. Durch die Leichtbauweise werden das Fahrwerk wie auch das Chassis \n\n123\n\nBudget 2023\n\n\n\nstark beansprucht und die Reparaturen häufen sich, weshalb der Ersatz des Fahrzeuges \ngeplant wird. \n \n \n7000.Z70.5.235 Ersatz Auszugleiter \n \nDie bestehende mobile Auszugleiter steht seit März 1979 im Einsatz. Die Leiter wird für \nBaumrückschnitte, Arbeiten in der Höhe und für diverse Unterhaltsarbeiten an städtischen \nGebäuden und Infrastrukturen (Bahnhof Wolke) eingesetzt. Arbeiten von der Leiter aus \nsind mühsam und schwerfällig, da die Leiter  von Hand neu positioniert werden muss \n(fehlender Schwenkbereich).  \n \nAb Januar 2022 unterliegt der Einsatz von Leitern neuen Vorschriften, weshalb die alte \nAuszugsleiter durch eine Raupenbühne ersetzt wird. Sie kann vielseitig und in verschiede-\nnen Arbeitsbereichen eingesetzt werden. \n \n \n7000.Z70.5.245 Ersatz Ladog T1250, AG 304 110 \n \nDas Kommunalfahrzeug (Inverkehrsetzung 02.2011) wird hauptsächlich für die Spezialrei-\nnigung und im Winterdienst eingesetzt. Rostbildungen am Chassis und die veralteten Ab-\ngasnorm "EURO 5" sind Hauptgründe, weshalb das Kommunalfahrzeug ersetzt wird.  \n\n \n\nZum heutigen Zeitpunkt wird ein elektrisch angetriebenes Kommunalfahrzeug, welches \ndie Anforderungen (Anhängelasten, Hydrauliksystem, Temperaturen im Winter, Ladezei-\nten usw.) erfüllt, noch nicht auf dem Markt angeboten. \n\n \n \n7003.K70.5.025 Garderobengebäude Schachen, Ersatz Innentüren \n \nDas Garderobengebäude im Schachen (Kunstrasenplatz) wurde im Jahr 2008 in Betrieb ge-\nnommen und wird seitdem intensiv genutzt. Feuchtigkeit ist in die beschichteten Türen \nzwischen Nasszellen und Garderoben eingedrungen und hat diese beschädigt. Sie sollen \nmit Nassraumtüren ersetzt werden. \n \n \n7100.K70.5.555 Schwimmbad, Teilsanierung Gebäudeteile/Technik \nTeile der Infrastruktur im Schwimmbad sind in die Jahre gekommen, insbesondere die Ge-\nbäudeteile/Technik, welche bei der Sanierung im Jahr 2011/2012 nicht berücksichtigt \nwurden. Sie sollen dem neuesten Stand der Technik entsprechend angepasst werden (Er-\nsatz Desinfektion mit Javel, Wasserenthärtung, Duscharmaturen, WC-Anlagen, Mietkabi-\nnen usw.).  \n \n \n10870.18.31 Umsetzung erneuerbare Heizsysteme 2023 \n \nIm Rahmen der Umstellung auf erneuerbare Heizsysteme werden laufend städtische Lie-\ngenschaften an das Fernwärmenetz angeschlossen. Mit diesem Kredit werden in den \nnächsten zwei Jahren (2023/24) weitere Liegenschaften im Finanzvermögen an das Fern-\nwärmenetz der Eniwa angeschlossen. Die Liegenschaften, welche technisch oder wirt-\nschaftlich nicht angeschlossen werden können, werden mit anderen erneuerbaren Hei-\nzungssystemen (z.B. Wärmepumpen) ausgestattet. \n \n \n10870.60.26 Walthersburg, Machbarkeitsstudie zu Sanierungsbedarf \n \nUm den Sanierungsumfang mit den entsprechenden Investitionskosten für das gleichna-\nmige spätere Projekt zu erheben, sollen eine Zustandsanalyse und Machbarkeitsstudie er-\narbeitet werden. \n\n124\n\nBudget 2023\n\n\n\n5. Finanzkennzahlen\n\nDie Kennzahlen beziehen sich auf die Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen, d.h. den Allge-\nmeinen Haushalt". Weitere Kennzahlen, welche die erwartete Entwicklung der Stadt aufzeigen, befinden \nsich im Politikplan. \n\n5.1 Übersicht  \n\n Bezeichnung Wertung 2019 2020 2021 2022 2023 \nRechnung Rechnung Rechnung Prognose Budget \n\n  Anzahl Einwohner/-innen   1) Anzahl 21'743 21'725 21'784 22'068 22'399 \n\n  Steuerfuss \n\n- Stadt Aarau 97 % 97 % 97 % 97 % 94 % \n\n- Kantonsmittel 102 % 102 % 102 % \n\n- Bezirksmittel 103 % 103 % 103 % \n\n  Nettoinvestitionen     2) in Tausend \nFr. \n\n19'840 20'075 24'068 19'000 31'982 \n\n  Selbstfinanzierung    3) in Tausend \nFr. \n\n23'656 21'361 32'272 17'635 16'606 \n\n  Selbstfinanzierungsgrad 100 % 119.2 % 106.4 % 134.1 % 92.8 % 51.9 % \n\n  Selbstfinanzierungsanteil > 10 % 16.4 % 15.5 % 21.2 % 12.4 % 11.3 % \n\n  Zinsbelastungsanteil < 9  % -7.5 % -2.4 % -6.3 % -0.9 % -2.6 %\n\n  Kapitaldienstanteil < 15 % 1.9 % 8.9 % 4.0 % 10.2 % 8.6 % \n\n  Nettoschuld I in Tausend \nFr. \n\n-112'738 -112'275 -117'957 -116'591 -110'235\n\n  Nettoschuld I pro  \n  Einwohner/-in \n\nmax. 2'500 -5'185 -5'168 -5'415 -5'283 -4'921\n\n  Nettoverschuldungsquotient < 150 % 136.9 % -141.8 % -139.1 %\n\n  Cashflow 4) in Tausend \nFr. \n\n16'342 17'362 21'504 17'600 16'600 \n\n  Cashflow Marge (CFM)    5) 15 % - 20 % 11.3 % 12.6 % 14.1 % 12.3 % 11.3 % \n\n  Laufender Ertrag) in Tausend \nFr. \n\n172'358 165'943 178'599 167'908 175'676 \n\n  Laufender Ertrag \n  Allgemeiner Haushalt \n\nin Tausend \nFr. \n\n144'411 137'843 152'494 142'714 147'231 \n\n1) Jahre 2019 – 2021 gemäss Kant. Bevölkerungsstatistik, Werte 2022 und 2023 gem. Schätzungen im Politikplan\n2023 - 2027.\n\n2) Ohne allfällige Verkäufe von Aktien der Eniwa AG. Jahre 2019 – 2022 effektive oder erwartete, 2023 100 % Net-\ntoinvestitionen.\n\n3) Inkl. Einlagen/Entnahmen Schwankungsreserve des Anlagefonds. Jahr 2022 exkl. Auswirkungen Neubewertung\nFinanzvermögen.\n\n4) Werte Prognose 2022 und Budget 2023 aufgrund der Selbstfinanzierung geschätzt.\n5) Wertung: 20-30 % sehr gut, 15-20 % gut, 10-15 % genügend, < 10 % ungenügend.\n\n125\n\nBudget 2023\n\n\n\n5.2 Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen \n \nNettoinvestitionen / Selbstfinanzierung / Selbstfinanzierungsgrad \n \nKenn-\nzahl \n\nBerechnung 1) und Wertung  Beurteilung Aarauer Werte \n\nN\net\n\nto\nin\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\n Investitionsausgaben abzüglich In-\n\nvestitionseinnahmen \n \n \n \n \n\nDie Stadt Aarau hat im steuerfinanzierten Bereich und im \nlangjährigen Durchschnitt (Jahre 2003 bis 2018) 17,1 Mio. \nFranken pro Jahr investiert. Die Nettoinvestitionen der \nJahre 2019 – 2023 liegen bei durchschnittlich 23 Mio. \nFranken. Hingegen betragen die mutmasslichen Nettoin-\nvestitionen im Prognosejahr 2022 und im Budgetjahr 2023 \ndurchschnittlich 25,5 Mio. Franken. \n \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\n \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \nzuzüglich Abschreibungen \n \nZusätzlich werden berücksichtigt: \nVeränderungen von Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenka-\npital, Einlagen/Entnahmen aus Ei-\ngenkapital sowie Aufwertungen im \nVerwaltungsvermögen. \nDiese zusätzlich berücksichtigten \nPositionen sind in der Regel vom \nBetrag her gering.  \n\nDie Selbstfinanzierung beläuft sich im Budget 2023 auf \n16,6 Mio. Franken. Sie liegt um 1 Mio. Franken unter der \nPrognose 2022 und 15,7 Mio. Franken unter dem Rech-\nnungsabschluss 2021.  \n \nDie im Projekt Stabilo 2 definierte Selbstfinanzierung von \n20 Mio. Franken wird nicht erreicht. Die Berechnungen im \nRahmen des Sparpakets Stabilo 2 zeigen auf, dass die \nStadt für den Unterhalt der bestehenden Infrastruktur eine \nSelbstfinanzierung von 15,5 – 17,5 Mio. sowie für wertver-\nmehrende Investitionen weitere 2,7 – 4,7 Mio. Franken be-\nnötigen würde.  \n \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsg\n\nra\nd\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten \nder Nettoinvestitionen  \n \nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt \naus, bis zu welchem Grad die \nneuen Investitionen durch selbst \nerarbeitete Mittel finanziert wer-\nden. Vor allem im Vergleich über \nmehrere Jahre wird erkannt, ob die \nInvestitionen finanziell verkraftet \nwerden können. Ein Selbstfinanzie-\nrungsgrad von unter 100 % führt \nzu einem Finanzierungsfehlbetrag \nund damit zu einer Neuverschul-\ndung bzw. zu einem Abbau des \nVermögens. \n\nIn den Rechnungsjahren 2019 – 2021 ist die Selbstfinan-\nzierung höher als die Nettoinvestitionen. Es entsteht aus \ndiesem Grund ein Selbstfinanzierungsgrad von > 100 %. \nDieser Umstand führte zu Finanzierungsüberschüssen.  \n \nIm Prognosejahre 2022 und im Budgetjahr 2023 sind die \nNettoinvestitionen höher als die Selbstfinanzierung. Der \nSelbstfinanzierungsgrad liegt unter 100 %, was zu Finan-\nzierungsfehlbeträgen führt. Die Nettoinvestitionen im \nBudget 2023 betragen 32 Mio. Franken. Der Selbstfinan-\nzierungsgrad liegt somit bei rund 52 %. \n \nErfahrungsgemäss werden rund 70 % der geplanten Netto-\ninvestitionen realisiert. Bei einem Realisierungsgrad von \n70 % lägen die Nettoinvestitionen bei 22,4 Mio. Franken \nund der Selbstfinanzierungsgrad bei 74 %. \n \n\n1) Detaillierte Berechnung ersichtlich im "Handbuch Rechnungswesen Gemeinden", abrufbar unter www.ag.ch. \n\n \n \n \n  \n\n126\n\nBudget 2023\n\n\n\nNettoinvestitionen und Finanzierung    \n \n\n \n \n \n \nZinsbelastungsanteil, Kapitalfinanzierungsanteil, Selbstfinanzierungsanteil \n \nKenn-\nzahl \n\nBerechnung und Wertung Beurteilung Aarauer Werte \n\nZ\nin\n\nsb\nel\n\nas\ntu\n\nn\ng\nsa\n\nn\nte\n\nil \n\nNettozinsen in Prozenten des "Laufenden Er-\ntrages" (= Ertrag der Erfolgsrechnung ohne \ndurchlaufende Beiträge und ohne interne \nVerrechnungen).    \nDer Anteil sollte nicht über 6 % betragen. \n\nDie Zinserträge sind höher als der Zinsaufwand. \nDeshalb sind der Nettozins und damit auch der \nZinsbelastungsanteil negativ.  \n \nDer Zinsbelastungsanteil im Budget 2023 erhöht \nsich gegenüber der Prognose 2022 um – 1,7 Pro-\nzentpunkte. Der Grund dafür ist, dass die budge-\ntierte Sollrendite des Anlagenfonds aufgrund der \neffektiv erzielten Renditen um 2,5 Mio. Franken \nerhöht wurde. Gegenüber der Rechnung 2021 re-\nduziert sich jener um 3,7 Prozentpunkte. \n \n\nK\nap\n\nit\nal\n\n-\nd\nie\n\nn\nst\n\nan\nte\n\nil\n \n\nKapitaldienst (Nettozinsen plus betriebliche \nAbschreibungen) in Prozenten des laufen-\nden Ertrages. \nDer Anteil sollte nicht über 15 % betragen. \n\nDie Werte in den Jahren 2019 – 2021, dem Prog-\nnosejahr 2022 und dem Budget 2023 liegen wei-\nter unter dem Maximalwert von 15 %.  \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsa\n\nn\n-\n\nte\nil\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufen-\nden Ertrages ("Umsatz Einwohnerge-\nmeinde"). \nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft \nüber die finanzielle Leistungsfähigkeit einer \nGemeinde. Je höher der Wert, umso grösser \nist der Spielraum für den Schuldenabbau  \noder die Finanzierung von Investitionen und \nderen Folgekosten. Als normal gilt eine \nKennzahl von 10 – 20 %, diese sollte nicht \nunter 10 % liegen. \n\nDie Aarauer Werte in den Jahren 2019 – 2021, \ndem Prognosejahr 2022 und dem Budget 2023 \nliegen über dem Minimalwert von 10 %.  \n \n \n\n \n \n  \n\nin Mio. Franken \n\n127\n\nBudget 2023\n\n\n\nSelbstfinanzierungs- und Kapitaldienstanteil im Vergleich zum Minimal- bzw. zum  \nMaximalwert \n \n\n \n \n \n5.3 Entwicklung Nettoaufwand sowie gesetzliche Beiträge und Aufwand \nfür Betrieb und Infrastruktur \n \nDer Begriff "Nettoaufwand" stammt noch aus dem alten Rechnungsmodell HRM1. Er bleibt auch mit \ndem Rechnungsmodell HRM2 eine wertvolle Grösse für die Steuerung des Finanzhaushalts. Der Anteil \ndes nicht beeinflussbaren Aufwandes wird zur Verbesserung der Übersicht und zur Erhöhung der \nTransparenz (gesetzliche Beiträge und gesetzliche Sozialarbeit) separat ausgewiesen. \n \n in Tausend Franken \n\n \n \nDer Nettoaufwand im Budget 2023 erhöht sich gegenüber dem Budget 2022 um 6,5 % bzw. 4,9 Mio. \nFranken auf 79,6 Mio. Franken1.  \n \nDer gesetzliche (nicht beeinflussbare) Nettoaufwand beläuft sich auf 42,2 Mio. Franken. Dieser hat sich \ngegenüber dem Vorjahr um rund 1,0 Mio. Franken erhöht.  \n \nDer Aufwand für Betrieb und Infrastruktur erhöht sich um 11,7 % bzw. 3,9 Mio. Franken auf 37,3 Mio. \nFranken. Grössere Abweichungen sind aus den Erläuterungen in den Produktegruppen, Kapitel 3 er-\nsichtlich.  \n \n\n1 Der Nettoaufwand stimmt nicht mit dem Total gemäss Ziffer 1.4 überein. Gemäss Definition sind im Nettoaufwand \nder Beitrag an den Finanzausgleich sowie die Abschreibungen (plus weitere kleinere Positionen) nicht enthalten.  \n\nEnt wicklung Net t oaufwand 2019 2020 2021 2022 2023 2022/23\n\nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Differenz\n\nNettoaufwand 75'079 71'743 70'272 74'678 79'561 4'883\n\nVeränderung in % zum Vorjahr -4.4% -2.1% 6.3% 6.5%\n\n./. PG 14 gesetzliche Beiträge 32'352 28'406 27'178 29'741 31'085 1'344\n\n./. PG 40 gesetzliche Sozialarbeit 12'718 11'613 10'943 11'526 11'154 -372\n\nTotal gesetzliche Beit räge/Sozialarbeit 45'070 40'019 38'121 41'267 42'239 972\n\nAufwand für Bet rieb und Infrast ruktur 30'009 31'724 32'151 33'411 37'322 3'911\n\nVeränderung in % zum Vorjahr 5.7% 1.3% 3.9% 11.7%\n\n128\n\nBudget 2023\n\n\n\n \n \n \n\n129\n\nBudget 2023\n\n\n\n5.4 Stellenplan \n \nDer Stellenplan bildet alle Stellen der Einwohner- und seit dem Jahr 2021 auch der Ortsbürgergemeinde \nab. Nebst den Planstellen sind auch Praktikumsstellen aufgelistet. Im Stellenplan nicht enthalten sind \n"Ämter" (z.B. Jagdaufsicht, Pilzkontrolle etc.) sowie Projektstellen. Veränderungen im Stellenplan sind in \nder Regel in der entsprechenden Produktegruppe kommentiert. \n \n\n \n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n3\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n2\n\n Ä\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste\n\n0200 Stadtkanzlei 10.80 9.60 \nAufstockung 0.6 Stellen Webmaster/Social Media, \nAufstockung 0.6 Stellen Rechtsdienst (befristet bis Ende \n2024)\n\n0201 Personalwesen 5.05 5.00 Verschiebung 0.05 Stellen von PG 12\n\n0204 Organisation und Strategie 6.55 6.55 \n0300 Stadtbüro 7.50 7.00 Aufstockung 0.5 Stellen (Zentrales Postmanagement)\n\n0400 Informatik ICT 21.20 19.20 Aufstockung 2.00 Stellen (KSAB)\n\n0500 Regionales Zivilstandsamt 5.90 5.90 \n\n1 Steuern / Finanzen / Liegenschaften\n\n1000 Steuerverwaltung 16.90 16.90 \n\n1200 Finanzen 8.55 8.60 Verschiebung 0.05 Stellen zu PG 0201\n\n1700 Schulanlagen 21.85 21.50 Aufstockung 0.35 Stellen (Standort Schachen)\n\n1701 Verwaltungsliegenschaften 3.25 2.75 \nAufstockung 0.1 Stellen (Bibliothek), Aufstockung 0.4 \nStellen (fremdfinanziert)\n\n1778 Liegenschaften allgemein 4.05 4.05 \n\n1800 Liegenschaften Finanzvermögen 0.60 0.60 \n1801 Ortsbürger und Mietliegenschaften 12.05 11.85 Aufstockung 0.2 Stellen (Kauf Liegensch. Mühlematthof)\n\n2 Kultur / Sport \n\n2000 Kulturstelle 2.05 1.95 Aufstockung 0.1 Stellen (Stadtarchiv)\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 8.70 7.90 \nAufstockung 0.8 Stellen (Pilotstellen digitale Kuration und \nVermittlung, befristet bis Ende 2024)\n\n2200 Kultur und Kongresshaus KUK 7.95 7.95 \n\n2300 Stadtbibliothek 8.25 8.25 \n\n2600 Sport 1.30 1.30 \n\n4 Soziales\n\n4000 Zentrale Dienste KES/AB 11.70 10.20 Aufstockung 1.5 Stellen (Übernahme KES Küttigen)\n\n4000 Zentrale Dienste AHV 0.85 0.85 \n\n4000 Zentrale Dienste SD 14.80 14.80 \n\n4100 Familienergänzende Kinderbetreuung 1.20 1.20 \n\n4101 Arbeits- und Integrationsmassnahmen 0.80 0.80 \n\n4105 Freiwillige Erziehungsberatung 0.30 0.30 \n\n4200 Gesellschaft 4.90 4.90 \n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 2.50 2.50 \n\n4602 Pflegeheim Herosé 98.10 97.29 Anpassung an Pflegestufen\n\n4603 Pflegeheim Golatti 53.40 48.95 Anpassung an Pflegestufen\n\n5 Öffentliche Sicherheit  \n\n5000 Stadtpolizei, Kernaufgaben 38.25 38.25 \n\n5001 Stadtpolizei, Verkehr 0.20 0.20 \n\n5001 Parkplätze 2.90 2.90 \n\n5100 Feuerwehr 2.70 2.70 \n\n130\n\nBudget 2023\n\n\n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n3\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n2\n\n Ä\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n6 Stadtentwicklung / Stadteigene Bauten / Umwelt\n\n6000 Zentrale Dienste 3.50 3.50 \n\n6001 Stadtentwicklung, Umwelt 7.20 6.10 \nAufstockung 0.1 Stellen (Umwelt), Aufstockung 0.8 \nStellen (Mobilität), Aufstockung 0.2 (Nachtrag 2022)\n\n6002 Stadteigene Bauten 4.30 4.30 \n\n6100 Baubewilligungswesen 4.30 4.30 \n\n6200 Verkehrsflächen 7.90 7.90 \n\n7 Technische Betriebe\n\n7000 Werkhof 45.10 45.05 \nAufstockung 0.05 Stellen (Reinigung Sportanlagen, bisher \nextern)\n\n7100 Schwimmbad Schachen 3.10 3.10 \n\n7301 Krematorium, Bestattungen 8.50 8.50 \n\nTotal Planstellen 469.00 455.44 \n\nPraktikumsstellen und "Sprungbrettstellen" für Lehrabgänger\n\n0200 Stadtkanzlei 2.00 2.00 2 Praktikant/-in, Rechtsdienst\n\n0201 Personalwesen 3.00 3.00 1 Praktikant/-in, 2 Lehrabgänger/-innen\n\n0400 Informatik ICT 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 0.50 0.50 1 Praktikant/-in\n\n4200 Gesellschaft 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 1.00 1.00 Ziv ildienstleistende\n\nTotal Prakt ikumsstellen 8.50 8.50 \n\n131\n\nBudget 2023\n\n\n\tPolitikplan 2023-2027 und Budget 2023\n\tInhaltsverzeichnis\n\tBeschlüsse des Einwohnerrats\n\tPolitikplan 2023-2027\n\t1. Einleitung\n\t2. Legislaturziele 2023-2026, Jahresziele 2023 des Stadtrats\n\t3. Finanzstrategie\n\t4. Mutmassliche Entwicklung 2023-2027\n\t5. Planungserklärungen\n\t6. Schlussbemerkungen\n\tAnhang\n\n\tBudget 2023\n\t1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\t2. Übersicht Investitionsrechnung\n\t3. Produktegruppen\n\tPG 01 Politische Führung\n\tPG 02 Zentrale Dienstleistungen\n\tPG 03 Stadtbüro\n\tPG 04 Informatik ICT\n\tPG 05 Regionales Zivilstandsamt\n\tPG 10 Steuern\n\tPG 12 Finanzen\n\tPG 13 Kapitaldienst\n\tPG 14 Gesetzliche Beiträge\n\tPG 15 Abschreibungen/Abschluss\n\tPG 17 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften\n\tPG 18 Vermietete Liegenschaften\n\tPG 20 Kultur\n\tPG 21 Stadtmuseum Aarau\n\tPG 22 Kultur und Kongresshaus KUK\n\tPG 23 Stadtbibliothek\n\tPG 26 Sport\n\tPG 40 Gesetzliche Sozialarbeit\n\tPG 41 Freiwilige  Sozialarbeit\n\tPG 42 Gesellschaft\n\tPG 46 Pflegeheime\n\tPG 50 Stadtpolizei\n\tPG 51 Feuerwehr\n\tPG 60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt\n\tPG 61 Baubewilligungswesen\n\tPG 62 Verkehrsflächen und Gewässer\n\tPG 63 Abwasserentsorgung\n\tPG 70 Werkhof\n\tPG 71 Schwimmbad\n\tPG 72 Abfallbewirtschaftung\n\tPG 73 Bestattungswesen\n\n\t4. Investitionsbudget 2023 und Investitionsplanung\n\t5. Finanzkennzahlen\n\n\n\n\n