Politikplan 2021-2026 und Budget 2022

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text: \nBUDGET 2022\n\nGUT INFORMIERT \nPOLITIKPLAN 2021-2026 \n\nUND\n\n\n\n\n\nPolitikplan 2021 - 2026 Budget 2022 \n\nAnträge des Stadtrats 5 1. Übersicht Erfolgsrechnung 26 \n1. Einleitung 8 2. Übersicht Investitionsrechnung 30 \n2. Legislaturziele 2019 – 2022, 9 3. Produktegruppen, Details 34 \n\nJahresziele 2022 des Stadtrats 01 Politische Führung\n3. Finanzstrategie 14 02 Zentrale Dienstleistungen\n4. Eckwerte mutmassliche finanzielle 15 03 Stadtbüro\n\nEntwicklung 04 Informatik ICT\n5. Planungserklärungen 17 05 Regionales Zivilstandsamt\n6. Schlussbemerkungen 17 10 Steuern\n\nAnhang 19 12 Finanzen\nA) Planungsgrundlagen 19 13 Kapitaldienst\nB) Erwartete Entwicklung pro 21 14 Gesetzliche Beiträge\n\nProduktegruppe 15 Abschreibungen/Abschluss\nC) Nettoinvestitionen 21 17 Öffentliche Gebäude und Betriebs-\nD) Mutmassliche Nettoinvestitionen / 23      liegenschaften \n\nSelbstfinanzierung 2002 – 2025 18 Vermietete Liegenschaften \nE ) Standardwerte für den Unterhalt der 23 20 Kultur \n     Infrastruktur 21 Stadtmuseum Aarau \n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK \n23 Stadtbibliothek \n26 Sport \n40 Gesetzliche Sozialarbeit \n41 Freiwillige Sozialarbeit \n42 Gesellschaft \n46 Pflegeheime \n50 Stadtpolizei \n51 Feuerwehr \n60 Stadtentwicklung/stadteigene \n     Bauten/Umwelt \n61 Baubewilligungswesen \n62 Verkehrsflächen und Gewässer \n63 Abwasserentsorgung \n70 Werkhof \n71 Schwimmbad \n72 Abfallbewirtschaftung \n73 Bestattungswesen \n\n4. Investitionsbudget und\nInvestitionsplanung, Details\n\n106 \n\n5. Finanzkennzahlen 117 \n\n3\n\n\n\n4\n\n\n\nAnträge des Stadtrates vom 9. August 2021 an den \nEinwohnerrat  \n\nzum Politikplan \n\n Der Einwohnerrat möge vom Politikplan der\nEinwohnergemeinde für die Jahre 2021 –\n2026 Kenntnis nehmen.\n\nzum Budget \n\n Das Budget 2022 der Einwohnergemeinde\nAarau sei mit einem Steuerfuss von 97 %\nzu genehmigen.\n\nIm Namen des Stadtrates \n\nDr. Hanspeter Hilfiker Daniel Roth \nStadtpräsident Stadtschreiber \n\nDer Stadtrat (Exekutive) wird alle vier Jahre durch das Stimmvolk gewählt. Die nächste Legislatur startet am \n1. Januar 2022. \n\n5\n\n\n\n6\n\n\n\nAUF ZU NEUEN HORIZONTEN \nPOLITIKPLAN 2021-2026\n\n\n\n1. Einleitung\n\nDer Politikplan ist das mittelfristige Führungsinstrument des Stadtrats. Er wird jährlich überarbeitet \nund dem Einwohnerrat vorgelegt. Der Politikplan informiert über die Ziele und die damit verbun-\ndene Entwicklung der Stadt. Er prognostiziert deren finanzielle Entwicklung, auf Basis der geplanten \nInvestitionen, der absehbaren Veränderungen in der Erfolgsrechnung und des Vermögens bzw. der \nVerschuldung.  \n\nDer Politikplan steht am Anfang dieses Gesamtberichts. Der Stadtrat dokumentiert damit die Wich-\ntigkeit der mittelfristigen Zielsetzung und Planung. Das operative Budget folgt anschliessend und ist \neingebettet in die Mittelfristplanung.  \n\nDie Entwicklung der Stadt hängt massgeblich von den Zielen ab, die der Stadtrat erreichen will. Die \nersten Seiten des Politikplans zeigen deshalb die Legislaturziele 2019 – 2022 mit den erforderlichen \nMassnahmen sowie die Jahresziele 2022 auf.  \n\nDas langfristigere Entwicklungsleitbild ist der strategische Überbau der Steuerungsinstrumente des \nStadtrats und steht damit über den Legislaturzielen. Es stammt aus dem Jahr 2011 und soll in der \nkommenden Legislatur überarbeitet werden. Das Entwicklungsleitbild setzt folgende Schwerpunkte: \n\n Wasser und Energie\n Kultur und Sport\n Wirtschaft und Lebensqualität\n Demokratie\n Gesellschaft\n Region\n\nGrafik: Die strategischen Instrumente des Stadtrates \n\nEntwicklungsleitbild\n\nLegislaturziele \n\n2019 - 2022\n\nJahresziele 2022\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n8\n\n\n\n2. Legislaturziele 2019 – 2022, Jahresziele 2022 des\nStadtrats\n\nWasser und Energie \nLegislaturziel 1: Die weiteren energiepolitischen Massnahmen zur Erreichung des Zwischenziels \n2035 sind definiert. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Die Massnahmen zur Erreichung der energiepolitischen Ziele, insbesondere das städtische\nFörderprogramm 2017-2022, werden erfolgreich durchgeführt.\n\n• Die Stadt nimmt bei eigenen Projekten aktiv eine Vorbildrolle ein.\n• Das Label Energiestadt Gold wird erfolgreich rezertifiziert.\n• Das periodische Monitoring der getätigten Massnahmen und der energiepolitischen Ab-\n\nsenkpfade wird durchgeführt.\n• Der Massnahmenkatalog für das Zwischenziel 2035 wird erarbeitet.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 1 \n• Die Netzstrategien für Fernwärme und Gas sind zusammen mit der Eniwa erstellt und ver-\n\nabschiedet.\n• Die Koordination und Überprüfung der Klimastrategie mit stadtnahen Betrieben (Eniwa,\n\nBBA, Pensionskasse) und allen relevanten Akteuren der Stadtverwaltung ist erfolgt.\n\nKultur und Sport \nLegislaturziel 2: Die Stadt positioniert sich als Kulturstadt mit nationaler Ausstrahlung und stellt \nmit geeigneter Infrastruktur den Zugang zur Kultur und kulturellen Räumlichkeiten \nsicher. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Die Kultureinrichtungen Naturama, Kunsthaus, Alte Reithalle, KIFF, argovia philharmonic,\nStadtmuseum, Stadtbibliothek und Forum Schlossplatz werden gestärkt.\n\n• Das Bauprojekt Alte Reithalle wird realisiert und der Betrieb des Hauses für Theater, Tanz,\nZirkus und Musik wird gemeinsam mit dem Theater Tuchlaube aufgenommen.\n\n• Die Stadt unterstützt das Bauprojekt KiFF 2.0 in der Projektierung und der Umsetzung.\n• Räumlichkeiten zur kulturellen Nutzung werden erschlossen und weitervermittelt.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 2 \n• Die ersten Schritte zur Umsetzung der digitalen (Langzeit-) Strategie des Stadtmuseums\n\nsind initiiert, d.h. es werden die definierten Ziele rund um die Erneuerung der Daueraus-\nstellung umgesetzt.\n\n• Das neue Kulturkonzept 2022 ist beschlossen.\n• In der Stadtbibliothek sind die für die Open Library nötigen infrastrukturellen Anpassun-\n\ngen umgesetzt.\n\nLegislaturziel 3: Die Sportinfrastruktur wird entsprechend den Bedürfnissen der Schulen, der \nVereine und der Bevölkerung sowie in Zusammenarbeit mit der Region weiterentwickelt. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Der Sportplatz Winkel in Aarau Rohr ist saniert und um ein Kunstrasenfeld erweitert.\n• Die Planung und Realisierung einer Spielhalle wird unterstützt.\n• Die Stadt unterstützt die regionale Lösungsfindung für die Überdachung eines 50m Frei-\n\nbadbeckens.\n• Die Stadt setzt sich für ein Hallenbadangebot für die Schulen, die Vereine und die Bevölke-\n\nrung ein.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 3 \n\n• Der Projektierungskredit für die Erneuerung der Sportanlage Winkel ist beschlossen.\n• Die Überarbeitung des Gemeinde- und Sportanlagen-Konzepts (GESAK) ist abgeschlossen.\n• Der Erweiterungsbau des Schwingkellers in der Turnhalle des Pestalozzischulhauses ist ab-\n\ngeschlossen.\n• Die Projektierung des Pumptracks neben der Sporthalle Schachen ist abgeschlossen.\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n9\n\n\n\nWirtschaft und Lebensqualität\nLegislaturziel 4: Die Stadt und die Region Aarau positionieren sich als attraktive Standorte für \nUnternehmen aus bestehenden und neuen Branchen. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Das Clustermanagement Gesundheit und Cleantech wird aufgebaut und die Standort-at-\ntraktivität erhöht.\n\n• Die Stadt unterstützt die Umsetzung der regionalen Standortförderung.\n• Die ansässigen Unternehmen und Organisationen werden bei Fragen zum Standort und zu\n\nden öffentlichen Dienstleistungen unterstützt.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 4 \n\n• Die Stadt hat über die Zusammenarbeit mit dem Innovationspark Innovaare entschieden.\n• Ein Dienstleistungs- und Produktekatalog zur Stärkung der Brutto-Wertschöpfung und zur\n\nFörderung einer positiven Entwicklung der Beschäftigtenzahlen am Standort Aarau ist aus-\ngearbeitet.\n\n• Ein Vermarktungskonzept für den Event- und Kongressstandort Aarau ist erstellt und erste\nMassnahmen sind umgesetzt.\n\n• Die Optionen für die langfristige Sicherstellung von ausreichenden Übernachtungsmöglich-\nkeiten sind konzeptionell ausgearbeitet.\n\n• Eine digitale Aarauer Geschenkkarte ist eingeführt.\n\nLegislaturziel 5: Die smarte Stadt Aarau nutzt das Vernetzungspotenzial moderner Technologien \nund der Digitalisierung, um die Lebensqualität zu erhöhen und die nachhaltige Stadtentwicklung \nzu fördern. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Bei städtischen Projekten werden moderne Technologien gezielt und vernetzt eingesetzt\nund die Digitalisierung gefördert.\n\n• Leitlinien zum Umgang mit Daten aus der Verwaltung gegenüber Dritter werden eingeführt\n(Open Gouvernement Data).\n\n• Benutzerfreundliche, öffentliche Dienste im Sinne des E-Gouvernements (elektronische\nDienstleistungen) werden gefördert und etabliert.\n\n• Informationsaustausch, Zusammenarbeit und Vernetzung zwischen Bürger/-innen, Ge-\nwerbe, Industrie, Dienstleistungsunternehmen und der Stadt werden gefördert.\n\n• Aarau wird als innovativer Standort, der sich durch Offenheit gegenüber neuen Technolo-\ngien, neuen Geschäftsmodellen und neuen Dienstleistungen auszeichnet, positioniert.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 5 \n• Das Smart City Programm ist in der Stadtverwaltung etabliert. Mindestens ein Pilotprojekt\n\npro Aktionsfeld sowie ein Projekt zu den Handlungsleitlinien befinden sich in der Umset-\nzung.\n\nLegislaturziel 6: Die Stadt ist ein attraktiver Wohnort mit hoher Lebensqualität und setzt sich \nfür eine massvolle Weiterentwicklung der Siedlungs- und Freiräume ein. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Die Planungsinstrumente für das Kasernenareal unter Mitwirkung des Kantons werden er-\narbeitet und beschlossen.\n\n• Arealentwicklungen mit grossem Entwicklungspotential werden priorisiert.\n• Der ökologische Wert und die Aufenthaltsqualität des Frei- und Strassenraumes werden\n\ngeprüft und sichergestellt.\n• Das regionale Hochhauskonzept wird mit der Region erarbeitet und umgesetzt.\n• Eine städtische Wohnraumstrategie wird erarbeitet und umgesetzt.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 6 \n• Die Anliegen der Quartierbevölkerung an die Umgestaltung des Telliplatzes sind ermittelt\n\nund fliessen in das Vorprojekt ein.\n• Die Massnahmen der Wohnraumstrategie sind bei sämtlichen neu entstehenden Arealent-\n\nwicklungen zur Anwendung gekommen.\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n10\n\n\n\n• Die Strategie zur klimaangepassten Siedlungsentwicklung ist fertiggestellt.\n• Die sichtbare uniformierte Präsenz im ganzen Einsatzgebiet ist auf 30'000 h erhöht und\n\ndamit die objektive und subjektive Sicherheit zusätzlich gestärkt.\n• Die sichtbare uniformierte Präsenz auf dem Areal des Bahnhofs Aarau ist auf 3'000 h er-\n\nhöht und damit die objektive und subjektive Sicherheit zusätzlich gestärkt.\n• Die für 2022 vorgesehenen Massnahmen aus dem Biodiversitätskonzept sind umgesetzt.\n• Ein Vorprojekt für die Neugestaltung des Aareufers Süd, Teil Ost, ist unter Einbezug der\n\nBevölkerung erarbeitet.\n• Die Stadt engagiert sich aktiv für Zwischennutzungen in Aarau. Die Fläche für das künftige\n\nStadion ist mit temporären Projekte belebt.\n\nLegislaturziel 7: Die Stadt schafft Voraussetzungen für eine nachhaltige und stadtverträgliche \nMobilität. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Siedlung- und Verkehrsentwicklung werden unter den Aspekten "Nachhaltigkeit" und\n"Stadtverträglichkeit" konsequent abgestimmt.\n\n• Eine gute ÖV-Erschliessung wird in allen Stadtteilen und für wichtige publikumsintensive\nEinrichtungen sichergestellt.\n\n• Die Stadt setzt sich direkte und komfortable ÖV-Verbindungen in die Zentren und an den\nFlughafen Zürich sowie für die Verbesserung der Anschlüsse im Regionalverkehr ein.\n\n• Schwachstellen im Fuss- und Radverkehrsnetz werden behoben.\n• Das Bewusstsein für das Mobilitätsmanagement wird bei den Unternehmen gefördert.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 7 \n• Lösungen zur Entschärfung der Veloparkierungsprobleme an den Hotspots der Altstadt\n\nsind beschlossen.\n• Eine erste Aarauer Velostrasse ist umgesetzt.\n• Die zwei bestehenden Parkierungsreglemente sind zusammengeführt und aktualisiert.\n• Das Vorprojekt für die neue Fuss- und Veloquerung Zurlindeninsel ist abgeschlossen.\n• Das Betriebs- und Gestaltungskonzept für eine urbane, quartiergerechte und für den Fuss- \n\nund Veloverkehr verbesserte Tellistrasse ist abgeschlossen.\n\nDemokratie \nLegislaturziel 8: Die Stadt setzt sich für die Partizipation der ausländischen Bevölkerung und \ndie Schaffung einer rechtlichen Grundlage auf Kantonsebene zum Stimm- und Wahlrecht auf \nGemeindeeben ein. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Der Bedarf und die Stossrichtung werden aufgrund des überwiesenen Postulates und des\nStadtmonitorings 2017 konsolidiert. Die Suche nach Partnern (Region, andere Städte, Insti-\ntutionen) wird initiiert.\n\n• Die Umsetzungsvarianten werden geprüft, die favorisierte Variante wird ausgearbeitet und\nbeim Kanton eingebracht.\n\n• Die Leitsätze zur Integrationsförderung werden angepasst.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 8 \n\n• Der Entscheid über die Einführung der Einwohnermotion ist gefällt.\n\nLegislaturziel 9: Die Stadt ist eine kundenorientierte Dienstleisterin. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Organisation und Prozesse werden hinsichtlich Qualität, Risiko und Effizienz geprüft und\nweiterentwickelt.\n\n• Die Ortsbürgergemeinde entwickelt ihre Organisation im Hinblick auf zukünftige Aufgaben\nund in Zusammenarbeit mit der Einwohnergemeinde weiter.\n\n• Das Risk Management wird als strategisches Führungsinstrument weiterentwickelt.\n• Das elektronisches Geschäftsverwaltungssystem (GEVER-System) sowie das digitale Lang-\n\nzeitarchivsystem werden eingeführt.\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n11\n\n\n\n• Eine neue zentrale IT-Anwendung (ERP-Software) wird evaluiert und eingeführt.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 9 \n\n• Die Fokusthemen der Vision 2035 sind definiert.\n• Die strategischen Führungsinstrumente (Prozessmanagment IKS, Projektportfoliomanage-\n\nment, strategisches Controlling) sind eingeführt.\n• Die Stimmberechtigten haben über die Einführung des Departementsmodells abgestimmt.\n\nDie Projektorganisation zur Umsetzung hat ihre Tätigkeit aufgenommen.\n• Die ERP-Kernprozesse sind optimiert und die neuen Prozesszuständigkeiten sind in der Or-\n\nganisation verankert.\n• Der Kundenbeziehungsprozess ist mit der Einführung eines CRM-Tools (Customer-Relati-\n\nonship-Management) verbessert. Ein erster Pilot ist im Rahmen einer Veranstaltung umge-\nsetzt.\n\n• Der digitale Kundenschalter ist bei allen Kundendiensten der Stadtverwaltung eingeführt\nund im Rahmen des Smart Serviceportals (Kollaboration mit Kanton & Fit4digital) ist ein\nPilotprojekt umgesetzt.\n\n• Die Analyse der Schnittstellen nach der Integration des Bereichs Steuern in die Abteilung\nFinanzen & Informatik liegt vor.\n\nGesellschaft \nLegislaturziel 10: Die Stadt fördert die Bereiche Kind und Jugend.\nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Gesamtstrategie und Konzept Frühe Kindheit (Alter 0 bis 4 Jahre) werden ausgearbeitet\nund umgesetzt.\n\n• Gesamtstrategie und Konzept Kinderförderung (5 bis 12 Jahre) werden ausgearbeitet und\numgesetzt.\n\n• Das neue Jugendkonzept (13 bis 25 Jahre) wird beschlossen und umgesetzt.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 10 \n\n• Alle Massnahmen des Umsetzungskonzepts frühe Kindheit sind umgesetzt und die Verste-\ntigung einzelner Massnahmen ist beschlossen.\n\n• Das Konzept Kinderförderung und seine Verstetigung sind beschlossen.\n• Die Massnahmen des Jugendförderungskonzepts sind umgesetzt.\n\nLegislaturziel 11: Die Stadt setzt sich für bedürfnisgerechte Wohn- und Betreuungsformen im \nAlter ein. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Das Thema Wohnen im Alter wird konzeptionell konsolidiert.\n• Der Weiterbetrieb beider städtischer Pflegeheime wird gesichert und die nötigen planeri-\n\nschen und baulichen Massnahmen werden eingeleitet.\n• Die regionale Zusammenarbeit zwischen den Pflegeheimen wird geprüft und weiterentwi-\n\nckelt.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 11 \n\n• Die zukünftige Nutzung des Herzoghauses ist geklärt.\n• Der Baukredit für den Neubau des Pflegeheims Herosé ist bewilligt und die Baueingabe ist\n\nerfolgt.\n• Der Statusbericht 2022 zum zweiten Jahr der Umsetzungsphase aufsuchende Altersarbeit\n\n(Socius Projekt) liegt vor.\n• Der Wettbewerbskredit für den Neubau der Alterswohnungen Herosé ist bewilligt und das\n\nWettbewerbsverfahren bis zur Jurierung durchgeführt.\n\nLegislaturziel 12: Die Stadt schafft Rahmenbedingungen für die Förderung von Eigeninitiativen. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Das Konzept zur Freiwilligenarbeit wird erarbeitet und umgesetzt.\n• Bedürfnisse und Erwartungen der Bevölkerung hinsichtlich Quartierentwicklung werden ab-\n\ngeholt. Die Initiativen in den Quartieren werden unterstützt.\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n12\n\n\n\n• Die Rahmenbedingungen im Bereich der Ausgehmöglichkeiten werden verbessert.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 12 \n\n• Die Markthalle ist neu positioniert. Ein entsprechendes Konzept ist beschlossen.\n• Auf der Grundlage des Quartierentwicklungskonzepts sind in den Quartieren neue Initiati-\n\nven entstanden und die Form der künftigen Quartierräumlichkeiten ist festgelegt.\n• Der erste Weihnachtsmarkt nach neuem Konzept hat erfolgreich stattgefunden.\n\nRegion \nLegislaturziel 13: Die Region Aarau ist durch die Weiterentwicklung der regionalen Zusammen-\narbeit gestärkt und wird besser wahrgenommen. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Die Stadt setzt sich für die Weiterentwicklung von aarau regio zum Träger des Regionalma-\nnagements und für die Neuorganisation der Geschäftsstelle ein.\n\n• Die bilaterale Zusammenarbeit in der Region und mit anderen Städten wird geprüft sowie\nbedarfsorientiert und pragmatisch ausgebaut.\n\n• Die Zusammenarbeit in den Bereichen mit bereits bestehender enger Zusammenarbeit in\nder Region (z. B. Schulwesen, Sicherheit und Forst) wird im Zukunftsraum Aarau überprüft\nund ausgearbeitet.\n\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 13 \n• Die Stimmberechtigten haben über die Einführung einer Tagesschule und die Organisation\n\nder modularen Tagesstrukturen entschieden.\n• Das Detailkonzept im Projekt Spitexorganisation Region Aarau ist ausgearbeitet.\n• Die IT-Infrastruktur und die damit verbundenen IT-Services stehen für die Aufnahme von\n\nweiteren Kunden bereit.\n• Das Zielbild im Projekt Pflegeregion liegt vor und das Vorgehen für die nächste Pro-\n\njektphase ist definiert.\n• Die Grundlagen/Angebote für eine verstärkte Zusammenarbeit in der Region Aarau liegen\n\nvor.\n• Der Standortentscheid für den Neubau der Oberstufenschulanlage ist gefällt und der ent-\n\nsprechende Wettbewerbskredit bewilligt.\n• Die Einführung eines regionalen Naturnetzes ist geprüft.\n\nLegislaturziel 14: Die Stimmberechtigten haben über die Gemeindefusionen im Zukunftsraum \nAarau entschieden. \nErforderliche Massnahmen zur Zielerreichung \n\n• Die Schwerpunktthemen werden ausgearbeitet und die verschiedenen Fusionsprojekte sys-\ntematisch geprüft und gewürdigt. Die Ergebnisse der Fusionsanalyse werden den Legislati-\nven zur Beschlussfassung unterbreitet.\n\n• Die Fusionsverträge werden ausgearbeitet und, vorbehältlich der Zustimmung durch die\nLegislativen, den Stimmberechtigen unterbreitet.\n\n• Die Bevölkerung und Interessensvertreter/-innen werden aktiv informiert und können sich\nins Projekt einbringen.\n\n• Die Ortsbürgergemeinde Aarau bringt sich aktiv ein.\nJahresziele 2022 zu Legislaturziel 14 \n\n• -\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n13\n\n\n\n3. Finanzstrategie\n\nDie öffentliche Hand steht in einem Spannungsverhältnis zwischen einem guten Leistungsangebot, \neinem attraktiven Steuerfuss und einem gesunden Finanzhaushalt mit wenig Schulden. Dieser Ziel-\nkonflikt stellt für die Politik eine stete Herausforderung dar, weil Verbesserungen bei einem Ziel in \nder Regel zu Verschlechterungen bei einem anderen Ziel führen. \n\nMit der Finanzstrategie positioniert sich der Stadtrat in diesem Zieldreieck. Er macht Aussagen \ndazu, wo die Stadt in einigen Jahren leistungsmässig und finanziell stehen soll und wie er dahin ge-\nlangen will. \n\nZieldreieck einer Finanzstrategie \n\nDer Stadtrat will eine nachhaltige Finanzpolitik. Er versteht unter Nachhaltigkeit im Kontext eines \nöffentlichen Finanzhaushalts, dass dieser auf ewig in dieser Art und Weise weitergeführt werden \nkönnte. Das bedeutet einerseits, dass die Stadt heute nicht auf Kosten künftiger Generationen leben \nsoll. Andererseits aber auch, dass sie der heutigen Generation keine überproportionalen Lasten auf-\nerlegt. \n\nMit dem Fokus auf eine nachhaltige Finanzpolitik und als Basis für die Schuldenbremse hat der \nStadtrat drei Grundregeln als Finanzstrategie definiert: \n\n Das Eigenkapital soll nicht sinken,\n Die Schuldenquote soll nicht ansteigen,\n Die Steuerbelastung soll relativ moderat sein.\n\nDas Volk hat am 19. Mai 2019 den neuen § 10f "Nachhaltiger Finanzhaushalt" in die Gemeindeord-\nnung der Stadt aufgenommen: \n\nGegen den Volksentscheid vom 19. Mai 2019 ist eine Beschwerde beim Verwaltungsgericht hängig. \nZur Umsetzung der Schuldenbremse braucht es ein Reglement, das die konkreten Eckwerte regelt. \nFür die Verabschiedung des Reglements ist der Einwohnerrat zuständig.  \n\n¹ Die Stadt führt den Finanzhaushalt so, dass mittelfristig die Erfolgsrechnung ausgeglichen ist und die Nettoin-\n\nvestitionen langfristig selber finanziert werden.  \n\n² Der Einwohnerrat konkretisiert in einem Reglement die Vorgaben. \n\nGesunder \nFinanzhaushalt\n\nAttraktive \nSteuerbelastung\n\nGutes \nLeistungsangebot\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n14\n\n\n\n4. Eckwerte mutmassliche finanzielle Entwicklung\nEinwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen \n\nDie tabellarische Übersicht zeigt die wesentlichen Eckwerte der aktualisierten Finanzplanung für die \nJahre 2020 – 2025 im Überblick. Die Planungsgrundlagen, Vergleiche und Auswertungen zu einzel-\nnen Elementen befinden sich in den Anhängen A – E. \n\n4.1 Übersicht Eckwerte ohne Steuergesetzrevision \nin Mio. Franken \n\nEckwerte Ø Total\nPrognose \n\n2021\nPlan \n\n2022\nPlan\n\n2023\nPlan\n\n2024\nPlan\n\n2025\nPlan\n\n2026\n\nSteuerfuss 97 % 97 % 97 % 97 % 97 % 97 %\n\ngeplante Nettoinvestitionen -32.6 -195.6 -31.5 -27.1 -32.1 -38.8 -28.8 -37.3\n\nMutmassliche Nettoinvestitionen -22.8 -136.7 -22.0 -18.9 -22.5 -27.1 -20.1 -26.1\n\nSelbstfinanzierung 16.7 100.1 13.0 14.1 17.7 18.0 18.4 18.9\n\nFinanzierungsfehlbeträge -36.6 -9.0 -4.8 -4.8 -9.1 -1.7 -7.2\n\nNettoschuld I  (- = Nettovermögen) -103.3 -98.4 -93.6 -84.5 -82.8 -75.6\n\nNettoschuld I je Einwohner/-in\n(in tausend Franken)\n\n-4.7 -4.4 -4.1 -3.7 -3.5 -3.2\n\nOperativer Erfolg / \nkumuliertes Ergebnis Erfolgsrechnung\n\n-2.7 -1.5 1.1 1.1 2.6 3.0\n\nHaushaltsgleichgewicht\n (müsste > oder = 0 sein)\n\n12.2\n\n4.2 Kommentar zu den wesentlichen Positionen \n\nDer aktualisierte Politikplan zeigt gegenüber dem letztjährigen Politikplan eine bessere Entwicklung \nauf. Die wesentlichen Veränderungen sind nachstehend kommentiert:  \n\nDie geplanten Nettoinvestitionen liegen in der Planperiode 2021 – 2026 um 9 Mio. Franken tiefer \nals im Politikplan 2020 – 2025. Die mutmasslichen Nettoinvestitionen1 betragen bis im Jahr 2026 \ninsgesamt 136,7 Mio. Franken bzw. durchschnittlich 22,8 Mio. Franken pro Jahr. Durch die bereits \nlaufenden Grossprojekte z. B. Totalerneuerung Aarebrücke und Realisierung Alte Reithalle sowie die \ngeplanten Sanierungen, Neubauten oder Beiträge wie z. B. KiFF 2.0, Oberstufenschulhaus, Regiona-\nles Hallenbad Telli, Buchserstrasse / Tramstrasse und Tellistrasse können die Stabilo2-Vorgaben2 \nvon 20 Mio. Franken/Jahr bis Ende Planperiode nicht eingehalten werden. Die geplanten Investiti-\nonsprojekte sind im Kapitel 4 des Budgets detailliert aufgelistet.  \n\nDie Selbstfinanzierung wird sich bis Ende Planperiode kontinuierlich erhöhen. Die Prognose 2021 \nrechnet mit einer Selbstfinanzierung von 13 Mio. Franken. Bis im Jahr 2026 wird damit gerechnet, \ndass sich dieser Wert auf 18,9 Mio. Franken erhöht. Anfangs Planperiode beeinflussen die Corona-\nAuswirkungen die Steuererträge und somit die Selbstfinanzierung. Ab 2023 wird damit gerechnet, \ndass die Steuerausfälle im Umfang von 2,3 Mio. Franken kompensiert sind und das jährliche Steuer-\nwachstum die Selbstfinanzierung positiv beeinflusst.  \n\nDie Finanzierungsfehlbeträge (Differenz zwischen Nettoinvestitionen und Selbstfinanzierung) in \nder Planperiode 2021 – 2026 betragen 36,6 Mio. Franken (letzter Politikplan 47,9 Mio. Franken).  \n\n1 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen werden auf 70 % der geplanten Nettoinvestitionen geschätzt. \n2 Einwohnerrat 15. Juni 2015 \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n15\n\n\n\nDie Stadt verfügte Ende 2020 über ein Nettovermögen3 von 112,2 Mio. Franken, wobei sich die \nlangfristigen Schulden auf 71 Mio. Franken beliefen. Nach Abzug der Finanzierungsfehlbeträge von \n36,6 Mio. Franken wird gemäss Prognosen per Ende 2026 ein Nettovermögen von 75,6 Mio. Fran-\nken verbleiben.  \n\nDas operative Ergebnis fällt anfangs der Planperiode leicht negativ oder ausgeglichen, gegen Ende \nder Planperiode hingegen positiv aus.   \n\nGemäss § 88g Abs. 1 des Gemeindegesetzes soll das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung mit-\ntelfristig4 ausgeglichen (d. h. gleich oder grösser als null) sein. Über die Jahre 2019 – 2025 gerech-\nnet beträgt das kumulierte Ergebnis 12,2 Mio. Franken (Politikplan Vorjahr 23,5 Mio. Franken). Die \nVorgabe zum Haushaltsgleichgewicht ist somit aktuell dank den positiven Rechnungsabschlüssen \nder Jahre 2019 (7,4 Mio. Franken) und 2020 (4,4 Mio. Franken) erfüllt. Die Kennzahl des Haushalt-\ngleichgewichts wird sich im nächsten Jahr verschlechtern, weil das Rechnungsergebnis 2019 aus \ndem Betrachtungszeitraum fällt und der operative Erfolg in den Jahren 2021 und 2022 mutmassli-\nche negativ ausfällt. \n\n4.3 Übersicht Eckwerte mit Steuergesetzrevision \nin Mio. Franken \n\nEckwerte Ø Total\nPrognose \n\n2021\nPlan \n\n2022\nPlan\n\n2023\nPlan\n\n2024\nPlan\n\n2025\nPlan\n\n2026\n\nSteuerfuss 97 % 97 % 97 % 97 % 97 % 97 %\n\ngeplante Nettoinvestitionen -32.6 -195.6 -31.5 -27.1 -32.1 -38.8 -28.8 -37.3\n\nMutmassliche Nettoinvestitionen -22.8 -136.7 -22.0 -18.9 -22.5 -27.1 -20.1 -26.1\n\nSelbstfinanzierung 14.0 84.0 13.0 12.3 15.1 15.3 14.2 14.1\n\nFinanzierungsfehlbeträge -52.8 -9.0 -6.7 -7.4 -11.8 -5.9 -12.0\n\nNettoschuld I  (- = Nettovermögen) -103.3 -96.6 -89.3 -77.4 -71.4 -59.4\n\nNettoschuld I je Einwohner/-in\n(in tausend Franken)\n\n-4.7 -4.3 -3.9 -3.4 -3.0 -2.5\n\nOperativer Erfolg / \nkumuliertes Ergebnis Erfolgsrechnung\n\n-2.7 -3.3 -1.4 -1.7 -1.6 -1.8\n\nHaushaltsgleichgewicht\n (müsste > oder = 0 sein)\n\n0.9\n\n4.4 Kommentar zu den Eckwerten mit Steuergesetzrevision \n\nDie Steuergesetzrevision umfasst Massnahmen bei den natürlichen und den juristischen Personen. \nSie soll ab 2022 umgesetzt werden. Die eingerechneten Ertragsausfälle für die Stadt basieren auf \neiner stadtinternen Schätzung auf der Grundlage des Antrags des Regierungsrats an den Grossen \nRat. \n\nBei den natürlichen Personen sollen mit der Revision die Pauschalabzüge für Versicherungsprämien \nund Sparkapitalzinsen deutlich erhöht werden. Für die Stadt dürfte diese Massnahme ab 2022 Er-\ntragsausfälle von 1,5 Mio. Franken verursachen.  \n\nBei den juristischen Personen geht es um die stufenweise Reduktion des Steuersatzes. Der Kanton \nwill die Ausfälle der Gemeinden teilweise und befristet bis ins Jahr 2025 kompensieren. Der Regie-\nrungsrat erhofft sich von der Reduktion dynamische Effekte (Neuansiedlungen von Firmen). Diese \nEffekte sollen ab dem Jahr 2026 nahezu 40 % der Gewinnausfälle kompensieren. Wird die Revision \n\n3 Differenz zwischen Finanzvermögen und Fremdkapital. Die Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (z. B. an der Eniwa AG von \nnominal 28,6 Mio. Franken) sind im Verwaltungsvermögen bilanziert und deshalb definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthal-\nten. Eine Zusammenstellung zur Berechnung des Nettovermögens befindet sich im Anhang. \n*. \n4 Die Beurteilung der Einhaltung des mittelfristigen Haushaltsgleichgewichts umfasst gemäss Mitteilung des Gemeindeinspektorats \nvom 13. Juli 2015 sieben Jahre, und zwar jeweils zwei abgeschlossene Rechnungsjahre (Jahre 2018 und 2019) sowie fünf Planjahre \n(Jahre 2020 – 2024). Beurteilt wird das kumulierte Ergebnis der Erfolgsrechnung. \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n16\n\n\n\nwie beantragt umgesetzt, dürften die Einnahmenausfälle der Stadt bei den juristischen Personen mit \ndynamischen Effekten im Jahr 2026 rund 2,3 Mio. Franken betragen, ohne diese Effekte rund 3,7 \nMio. Franken. Auch aufgrund der eingeschränkten räumlichen Optionen der Stadt zur Ansiedlung \nneuer Firmen ist es fraglich, ob die dynamischen Effekte in Aarau erzielt werden können. In der Ta-\nbelle mit den Eckwerten sind die dynamischen Effekte vollständig eingerechnet. \n\nSchätzungen Ertragsausfälle Aarau 2022 2023 2024 2025 2026\n\nnatürliche Personen 1.5  1.6  1.6  1.7  1.7  \n\njur. Personen nach Kompensation 0.4  0.8  1.3  2.3  3.7  \n\nTotal Ertragsausfälle ohne dynamische Effe 1.9  2.4  2.9  4.0  5.4  \n\nDynamische Effekte gem. Annahmen Kanto -0.1 -0.2 -0.4 -0.7 -1.4 \n\nTotal Ertragsausfälle mit dynamischen Effek 1.8   2.2  2.5  3.3  4.0  \n\nDie Planperiode bildet hauptsächlich Jahre ab, in denen die vollen Auswirkungen der Revision noch \nnicht greifen. Ab 2026 werden die Ertragsausfälle ohne dynamische Effekte auf 5,4 Mio. geschätzt, \nwas rund 8 Steuerprozenten entspricht. Die Revision macht sämtliche Sparanstrengungen der letz-\nten Jahre rückgängig und ist so für die Stadt nicht tragbar. Es braucht höhere und vor allem unbe-\nfristete Kompensationen des Kantons. \n\n4.5 Einfluss COVID-19 auf den Politikplan 2021 - 2026 \n\nIm Budget 2022 sowie in den Planjahre 2023 – 2026 sind keine COVID-19-Massnahmen eingerechnet \nworden. Coronabedingte Einbussen sind bei den Steuererträgen der natürlichen Personen eingerechnet. \nDetailliertere Angaben sind im Anhang A, Planungsgrundlagen, ersichtlich. \n\n5. Planungserklärungen\n\nZum aktuellen Politikplan liegen keine Planungserklärungen vor. \n\n6. Schlussbemerkungen\n\nDie Prognosen im Politikplan 2021 – 2026 sind mit grösseren Unsicherheiten behaftet als in frühe-\nren Jahren. Bei den Auswirkungen von COVID-19 geht der Stadtrat wie im letzten Jahr davon aus, \ndass sich die Mindereinnahmen bei den Steuererträgen bis im Jahr 2023 wieder kompensieren. Er \nschätzt die Mindererträge heute geringer ein als noch vor einem Jahr. \n\nGrosse Auswirkungen auf die finanzielle Entwicklung der Stadt hätte die kantonale Steuerreform bei \nden natürlichen und den juristischen Personen. Wird diese umgesetzt wie beantragt, würden der \nStadt ab dem Jahr 2026 Erträge von rund 4 Mio. Franken wegfallen, ohne dynamische Effekte sogar \n5,4 Mio. Franken. Das entspricht rund 8 Steuerprozenten der natürlichen Personen. Mit einem sol-\nchen Ausfall wäre das vorgeschriebene Haushaltsgleichgewicht der Stadt nicht mehr gegeben. Sie \nmüsste Massnahmen ergreifen wie z. B. erhebliche Einschränkungen bei allen freiwilligen Leistun-\ngen sowie Qualitätsminderungen bei den obligatorischen Leistungen. Alternativ oder zusätzlich \nwäre eine Erhöhung des Steuerfusses bei den natürlichen Personen wohl kaum zu vermeiden.  \n\nDie Revision würde die vom Stadtrat angestrebte Entwicklung verhindern. Damit die mittel- und \nlangfristigen Ziele erreicht werden können und die Entlastung der Unternehmungen nicht zu Lasten \nder natürlichen Personen geht, braucht es eine hohe und auf Dauer angelegte Kompensation der \nEinnahmenausfälle durch den Kanton. \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n17\n\n\n\nDer Stadtrat setzt sich mit seiner Finanzstrategie für einen gesunden Finanzhaushalt bei einem gu-\nten Leistungsangebot und einer attraktiven Steuerbelastung ein. Er verfolgt dieses Ziel, damit die \nBevölkerung von einer hohen Lebensqualität und einer intakten Infrastruktur profitieren kann.  \n\nDie Kantonshauptstadt bietet höchste Lebensqualität und setzt Akzente in den unterschiedlichsten Bereichen. \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n18\n\n\n\nAnhang: \n\nDie Werte in den folgenden Anhängen basieren auf der Finanzplanvariante ohne Steuergesetzrevi-\nsion \n\nA) Planungsgrundlagen (Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen)\n\nPlanrechnung, Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Mio. Franken \n\nPlanrechnung\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nPrognose \n2021\n\nPlan\n2022\n\nPlan\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026 Total\n\nBetrieblicher Aufwand 1 -120.4 -122.4 -123.7 -124.9 -126.2 -127.5 -745.1 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 2 -15.9 -15.9 -16.8 -17.2 -16.1 -16.2 -98.1 \nBetrieblicher Aufwand -136.3 -138.3 -140.5 -142.1 -142.3 -143.7 -843.2 \nBetrieblicher Ert rag 118.6  121.5  126.6  128.4  130.4  132.4  757.9  \nVerlust aus betrieblicher Tätigkeit -17.7 -16.8 -13.9 -13.7 -11.9 -11.3 -85.3 \n\nFinanzaufwand -1.5 -1.5 -1.8 -2.0 -2.4 -2.6 -11.8 \nFinanzertrag 3 16.5  16.8  16.8  16.8  16.8  16.8  100.5  \nErgebnis aus Finanzierung 15.0  15.3  15.0  14.8  14.4  14.2  88.7  \n\nOperat ives Ergebnis/Gesamtergebnis 4 -2.7 -1.5  1.1  1.1  2.5  2.9  3.4 \n\nSelbst finanzierung 5 13.0  14.1  17.7  18.0  18.4  18.9  100.1  \n\nNet toinvest it ionen (mutmassliche) 6 -22.0 -18.9 -22.5 -27.1 -20.1 -26.1 -136.7 \n\nFinanzierungsfehlbetrag 9.0  4.8  4.8  9.1  1.7  7.2  36.6  \n\n1 Ohne Abschreibungen. Im betrieblichen Aufwand sind alle ordentlichen Aufwände der Stadt verbucht, wel-\nche nicht dem Bereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n\n2 Die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen werden gemäss Anhang 1 der Verordnung über den \nFinanzhaushalt der Gemeinden und Gemeindeverbände (Finanzverordnung, FiV) vom 19. September 2012 \n(SAR 617.113) berechnet. \n\n3 Inkl. Dividenden der Eniwa Holding AG. Der Finanzertrag basiert beim Anlagefonds auf einer Planrendite \nvon 1.2 %.  \n\n4 Weil kein a. o. Ertrag oder Aufwand geplant ist, entspricht das Operative Ergebnis dem Gesamtergebnis.  \n5 Abschreibungen Verwaltungsvermögen plus operatives Ergebnis = Selbstfinanzierung.  \n\nDie Selbstfinanzierung im Planjahr 2022 kann von der Selbstfinanzierung im Budget 2022 abweichen. \nGründe: Im Politikplan werden Vorhaben in der Zuständigkeit des Einwohnerrats, welche dieser noch nicht \nbewilligt hat, eingerechnet, im Budget hingegen nicht.  \n\n6 Die mutmasslichen Nettoinvestitionen wurden mit 70 % der geplanten Nettoinvestitionen eingerechnet. \n\nWeitere Planungsgrundlagen, tabellarische Übersicht und Kommentar \n\nweitere \nPlanungsgrundlagen\nin Mio. Franken\n\nØ jährliche\nVeränderung \n2021-26 in %\n\nPrognose\n2021\n\nPlan\n2022\n\nPlan\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026\n\nEinwohnerzahlen 1.7 % 21'964  22'293  22'628  22'922  23'380  23'848  \nSteuerfuss 97 % 97 % 97 % 97 % 97 % 97 %\nSteuern nat. Personen 2.9 % 66.2 67.7 71.8 73.2 74.7 76.2\nQuellensteuern 3.3 3.4 3.4 3.4 3.4 3.4\nSteuern jur. Personen 0.6 % 12.0 12.0 12.4 12.4 12.4 12.4\nZinssatz Zinsaufwand 1.3 % 1.5 % 1.5 % 1.5 % 1.5 %\nZinssatz Zinsertrag 0.0 % 0.2 % 0.2 % 0.2 % 0.2 %\nSelbstfinanzierungsgrad 73.8 % 59 % 75 % 79 % 66 % 91 % 73 %\nNettoschuld -103.3 -98.4 -93.6 -84.5 -82.8 -75.6\n\nZuwachsraten 2023 2024 2025 2026\n\nPersonalaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nSach- und übriger Betriebsaufwand 1.4 % 1.4 % 1.4 % 1.4 %\n\nTransferaufwand 1.0 % 1.0 % 1.0 % 1.0 %\n\nEntgelte 2.2 % 2.2 % 2.2 % 2.2 %\n\nTransferertrag 0.7 % 0.7 % 0.7 % 0.7 %\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n19\n\n\n\nEinwohnerzahlen \nDas Basisjahr für das Erstellen der Bevölkerungsprognose ist die Einwohnerzahl per 31.12.2020. Die \nEinwohnerzahl Ende 2020 war gegenüber Ende 2019 leicht rückläufig. Die Gründe dafür waren die \nAbwanderung von Einwohner/-innen in die Region aufgrund des Umbaus der Mehrfamilienhäuser in \nder Telli sowie die geringere Anzahl an Geburten im Vergleich zu den Todesfällen.  \n\nDie Prognose bei der Einwohnerzahl geht bis Ende Planperiode von einem Bevölkerungsstand von \n23'848 Einwohner/-innen aus. Das entspricht einer durchschnittlichen, jährlichen Erhöhung um \n1,7 %. Die Prognose berücksichtigt die Einführung der neuen Bau- und Nutzungsordnung ab 2022 \nund die damit verbundene höhere Bautätigkeit, den Wiedereinzug nach der Sanierung der Mehrfami-\nlienhäuser in der Telli in den Jahren 2022 und 2023, den Entwicklungsrichtplan Telli Ost ab 2023 \nsowie den Bau der Hochhäuser im Torfeld Süd und Ost ab 2025. \n\nSteuerfuss \nDer Politikplan basiert über die gesamte Planperiode auf einem unveränderten Steuerfuss von 97 %. \n\nSelbstfinanzierung \nDie Selbstfinanzierung dürfte im Jahr 2021 bei tiefen 13 Mio. Franken liegen. In den Folgejahren er-\nhöht sie sich kontinuierlich bis auf knapp 19 Mio. Franken im Jahr 2026. \n\nSteuererträge \nDie Prognose für 2022 rechnet damit, dass die Steuererträge der natürlichen Personen etwa auf \ndem gleichen Niveau liegen werden wie in der Rechnung 2020. Die Mindererträge aufgrund des \nCorona-Virus werden auf 2,3 Mio. Franken geschätzt. Das ist optimistischer als im letzten Jahr, wo \nder Ertragsausfall noch auf 4,5 Mio. Franken geschätzt worden ist. Die Prognose geht davon aus, \ndass die Mindereinnahmen ab dem Jahr 2023 wieder wettgemacht werden können. \n\nDie Aargauische Kantonalbank (AKB) stockt ihre Reserven in den Jahren 2018 – 2021 freiwillig um \n120 Mio. Franken auf. Dadurch reduzieren sich die Ablieferungen an den Kanton und damit auch \ndie Steueranteile der Stadt (Einbusse rund 2,3 Mio./Jahr). Die letzte Reduktion aufgrund des Rech-\nnungsergebnisses 2021 der AKB würde ins Rechnungsjahr 2022 der Stadt fallen. Weil die AKB in \nden Jahren 2018 – 2020 bessere Ergebnisse erzielt hat als eingerechnet, ist es denkbar, dass sie \naufgrund des Rechnungsergebnisses 2021 bereits wieder eine höhere Dividende ausschüttet. In die \nSteuerprognose 2022 wurde die Hälfte der damaligen Einbusse (somit 1,15 Mio. Franken) zusätzlich \nals Steuerertrag eingerechnet. \n\nAb 2023 rechnet die Steuerprognose mit einem Zuwachs von jährlich 2 %. \n\nDie Prognose bei den Quellensteuern rechnet damit, dass die Einnahmen in der Planperiode stabil \nbleiben. \n\nBei den Steuererträgen der juristischen Personen verliert die Stadt mit der Integration der NAB in \ndie Mutterfirma Crédit Suisse einen sehr guten Steuerzahler. Gegenüber der Rechnung 2019, wo der \nErtrag noch vollständig enthalten war, muss mit bleibenden Mindererträgen von rund 2 Mio. Fran-\nken gerechnet werden. Ansonsten geht die Prognose von recht stabilen Erträgen aus, die gegen \nEnde Planperiode leicht ansteigen. Aufgrund der Unternehmensstruktur der Stadt wurden keine C-\nbedingten Mindererträge eingerechnet.  \n\nZuwachsraten \nDie Zuwachsraten zeigen die eingerechnete Erhöhung bzw. Reduktion der entsprechenden Aufwand- o-\nder Ertragskategorie gegenüber dem Vorjahr. Die eingesetzten Werte entsprechen jenen aus dem Poli-\ntikplan 2020 – 2025.  \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n20\n\n\n\nNettovermögen \n\nDas Nettovermögen betrug per Ende 2020 112,3 Mio. Franken und setzt sich wie folgt zusammen: \n\nin Mio. Franken Betrag Total\n\nFinanzvermögen\n\nFlüssige Mittel 16.2  \n\nForderungen / Abgrenzungen, Vorräte 34.8  \n\nAktien und Anteilsscheine 102.2  \n\nLangfristige Forderungen Berufsschulen 12.2  \n\nGrundstücke Finanzvermögen 37.5  \n\nGebäude und Anlagen im Bau Finanzvermögen 78.4  281.4  \n\nAnteil Spezialfinanzierungen 42.0  \n\nFremdkapital\n\nLaufende Verbindlichkeiten -31.3 \n\nKurzfristige Finanzverbindlichkeiten, Abgrenzungen -15.1 \n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten -73.5 \n\nFonds Fremdkapital, langfristige Rückstellungen -12.1 -132.0 \n\nPassiv ierte Investitionsbeiträge 0.4  \n\nSchwankungsreserve Anlagenfonds -17.6 \n\nAnteil Spezialfinanzierungen -61.9 \n\nNettovermögen 112.3  \n\nDie Beteiligungen des Verwaltungsvermögens (Eniwa AG, Busbetrieb Aarau AG etc.) werden nominal \nbilanziert. Sie sind definitionsgemäss nicht im Nettovermögen enthalten.  \n\nB) Erwartete Entwicklung pro Produktegruppe\n\nDie Veränderungen gegenüber dem Budget 2021 sind im Budget 2022 enthalten. Zurzeit sind für \ndie Folgejahre keine erheblichen Veränderungen oder Verschiebungen in den Produktegruppen be-\nkannt.  \n\nC) Nettoinvestitionen\n\nDie im Detail (siehe Investitionsbudget und Investitionsplanung, Kapitel 4, Budget) aufgeführten \nProjekte, die noch nicht bewilligt sind, basieren zum Teil auf groben Kostenschätzungen. Die Ge-\nnauigkeit der Kostenprognosen wird mit dem Projektfortschritt zunehmen.  \n\nDie mutmasslichen Nettoinvestitionen sind in der Finanzplanung mit 70 % der geplanten Nettoinves-\ntitionen eingerechnet. Damit wird berücksichtigt, dass z. B. aufgrund von Einwendungen oder Zu-\nsatzabklärungen nie alle Projekte zum geplanten Zeitpunkt realisiert werden können. Die nachste-\nhenden Tabellen beziehen sich auf die geplanten (100 %) Nettoinvestitionen. \n\nin Mio. Franken \n\nCode Übersicht nach Projektcode Total 2021 2022 2023 2024 2025 2026\n\n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen 84.3 31.5 16.1 13.9 11.4 9.1 2.3\n\n2 Beschlussreif, nächstes Budget oder Antrag an ER 32.5 0.0 10.0 9.3 12.6 0.6 0.0\n\n3 Projekt, Basiskostenvoranschlag 26.7 0.0 1.0 6.5 10.2 4.9 4.1\n\n4 Vorprojekt, Basis Kostenvoranschlag / Projektidee 52.1 0.0 0.0 2.4 4.6 14.2 30.9\n\nTotal geplante Nettoinvestitionen 195.6 31.5 27.1 32.1 38.8 28.8 37.3\n\nPolitikplan 2021–2026\n\n21\n\n\n\nÜbersicht geplante Nettoinvestitionen nach Investitionsart\nVergleich über drei Politikpläne\n\nPolitikplan\n 2021-2026\n\nPolitikplan\n 2020-2025\n\nPolitikplan\n2019-2024\n\nTotal Einwohnergemeinde (steuerfinanziert) 195.6  204.6  179.2  \n\nDurchschnitt pro Jahr (steuerfinanziert) 32.6  34.1  29.9  \n\nBehörden/Zentrale Dienste 12.4  20.3  10.2  \n\nFinanzen/Liegenschaften (ohne Kultur, Sport, Schule) 25.2  19.3  19.0  \n\nKultur 13.1  19.0  10.4  \n\nSport 31.8  31.2  27.3  \n\nSchulanlagen (ohne Berufsschulen) 27.0  33.0  34.7  \n\nSoziales (ohne Altersheime/Alterssiedlung) 6.9  8.2  9.6  \n\nÖffentliche Sicherheit 1.3  1.9  1.7  \n\nStadtentwicklung, Gewässer, Natur 8.9  6.3  3.9  \n\nKantonsstrassen 26.2  27.4  26.6  \n\nGemeindestrassen und Parkplätze 38.3  32.6  32.2  \n\nTechnische Betriebe 4.5  5.4  3.6  \n\nSpezialfinanzierungen 91.5  80.1  74.0  \n\nBerufsschulen -  -  -  \n\nAlterssiedlung Herosé 7.3  2.4  1.2  \n\nPflegeheime Golatti und Herosé 66.5  57.7  54.2  \n\nAbfallbewirtschaftung 1.1  1.2  0.9  \n\nAbwasserbeseitigung 13.9  14.2  12.6  \n\nKrematorium 2.7  4.6  5.1  \n\nTotal geplante Net toinvest it ionen 287.1  284.7  253.2  \n\nWesentliche Veränderungen bei den Nettoinvestitionen \nDie laufenden sowie die geplanten Investitionsprojekte sind auf deren Projektfortschritt und Pla-\nnungshorizont neu beurteilt worden. Gegenüber dem Politikplan 2020 – 2025 reduzieren sich die \ngeplanten Nettoinvestitionen im steuerfinanzierten Bereich um rund 9 Mio. Franken.  \n\nGrössere Abweichungen haben sich bei den Behörden/Zentrale Dienste (Wegfall Umsetzungsphase \nZukunftsraum Aarau), Finanzen / Liegenschaften (Sanierung Liegenschaften Schlossplatz 9, Rathaus \nund Laurenzenvorstadt), der Kultur (Alte Reithalle, Realisierung), den Schulanlagen (Realisierung Er-\nweiterung Schulanlagen Gönhard und Schachen, Neubau Kindergarten Rohr) und bei den Gemein-\ndestrassen und Parkplätzen (Werterhalt Gemeindestrassen) ergeben.  \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n22\n\n\n\nD) Mutmassliche Nettoinvestitionen/Selbstfinanzierung 2003 –\n2026\n\n  in Tausend Franken \n\nDie grafische Darstellung zeigt das Verhältnis der Nettoinvestitionen zur Selbstfinanzierung in den \nvergangenen Jahren sowie für die Planperiode. Nachdem im Jahr 2006 die Nettoinvestitionen nur \ngerade 5,2 Mio. Franken betrugen, stiegen diese in den Jahren ab 2007 an. Im Jahr 2016 betrugen \ndie Nettoinvestitionen 29,4 Mio. Franken. Damit bildet dieses Rechnungsjahr den Höhepunkt in der \nBetrachtungsperiode.  \n\nIn den Jahren 2015 – 2017 resultierte ein Investitionsvolumen von durchschnittliche 27,3 Mio. Fran-\nken. Von 2008 bis 2020 betrugen die durchschnittlichen Nettoinvestitionen 21,3 Mio. Franken. Im \nselben Zeitraum stand den Investitionen eine durchschnittliche Selbstfinanzierung von 15,3 Mio. \nFranken gegenüber.  \n\nAb 2022 wird mit durchschnittlichen Nettoinvestitionen von 23 Mio. Franken gerechnet. Demgegen-\nüber steht eine mutmassliche durchschnittliche Selbstfinanzierung von 17,4 Mio. Franken.  \n\nE) Standardwerte für den Unterhalt der Infrastruktur\n\nIm Projekt Stabilo2 wurden die nachstehenden Werte ermittelt, die für den Unterhalt der bestehen-\nden Infrastruktur nötig sind. Zusammen mit der Quote für wertvermehrende Investitionen und Neu-\ninvestitionen von 2,7 bis 4,7 Mio. Franken ergibt sich ein Investitionsbedarf von 20 Mio. Franken \npro Jahr. \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n23\n\n\n\nin Tausend Franken \n\nMutmassliche Nettoinvestitionen\nAufteilung auf Infrastrukturart\n\nWerte\nStabilo 2\n\nPlan\n2022\n\nPlan\n2023\n\nPlan\n2024\n\nPlan\n2025\n\nPlan\n2026 Durchschnitt\n\nNichtbauliche Investitionsgüter 2'000 4'591    5'847    4'498    1'706    1'782    3'685         \nHochbau 10'000 2'132    5'775    7'252    5'642    19'418  8'044         \nTiefbau 3'200 5'863    4'758    2'834    242      - 2'739         \nKantonsstrassen 700      3'685    3'360    4'827    4'690    3'640    4'040         \nWertvermehrende/neue Investitionen 4'100 2'666    2'728    7'720    7'848    1'260    4'444         \n\nTot al geplant e Net t oinvest it ionen 20'000 18'936 22'468 27'130 20'128 26'100  22'952       \n\nDie höchsten prozentualen Abweichungen zwischen den Standardwerten und den mutmasslichen \nNettoinvestitionen gemäss Prognose liegen nach wie vor bei den Kantonsstrassen und bei den nicht-\nbaulichen Investitionsgütern. Die mutmasslichen Investitionen bei der Kantonsstrasse liegen knapp \nsechs Mal höher als vom Stadtrat definiert. Der Grund dafür liegt bei den beiden Grossprojekten To-\ntalerneuerung der Aarebrücke und dem BGK Buchserstrasse/Tramstrasse sowie bei den Lärmsanie-\nrungen an Kantonsstrassen. Der Beitrag an die Realisierung des KiFF 2.0 sowie die Digitalisierungs-\nprojekte sind für den höheren Bedarf bei den nichtbaulichen Investitionsgütern verantwortlich. \n\nDie Stadt Aarau plant zukunftsgerichtet und sorgfältig. \n\nPolitikplan 2021–2026\n\n24\n\n\n\nGUT INFORMIERT \nBUDGET 2022\n\n\n\nUmstellung des IT-Systems per 1. Januar 2022 und Terminologie \n\nDie Stadt Aarau wechselt per 1. Januar 2022 das bestehende ERP (Enterprise-Resource-Planning = IT-\nSystem) aus. Das Budget 2022 wurde im neuen IT-System erstellt. Mit der Einführung bleibt die Struktur \ngemäss WOSA-Reglement mit Produktegruppen und Produkten gleich. Der Kontenplan musste jedoch \nbei den Kostenarten überarbeitet werden. Das führt dazu, dass die Budgetzahlen 2021 und die Rech-\nnungszahlen 2020 im vorliegenden Bericht gegenüber dem Budgetbericht 2021 und dem Jahresbericht \n2020 leicht abweichen können. Die Mutationen in Zusammenhang mit der Umstellung des IT-Systems \nerfolgten kostenneutral. Weitere leichte Abweichungen bei den Vorjahreszahlen können entstehen, weil \ndas bisherige und das neue IT-System die Beträge nicht identisch runden. \n\nIn den Produktegruppen 17, Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften und 18, Vermietete Lie-\ngenschaften, fanden aus organisatorischen Gründen zum Teil grössere kostenneutrale Budgetverschie-\nbungen statt.  \n\nIm Zusammenhang mit der ERP-Umstellung wurde auch die Terminolgie präzisiert. Budget und Rech-\nnung der "Einwohnergemeinde" umfassen den "Allgemeinen Haushalt" und die "Spezialfinanzierungen". \nDer Allgemeine Haushalt ist steuerfinanziert, die Spezialfinanzierungen (Pflegeheime, Abfall, Abwasser \nKrematorium) finanzieren sich über Gebühren. \n\n1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\n1.1 Dreistufiger Erfolgsausweis \nin Franken \n\nDie Einwohnergemeinde erzielt bei einem Umsatz von 165 Mio. Franken einen Verlust aus betrieblicher \nTätigkeit von 17,2 Mio. Franken (Budget 2021 18,9 Mio. Franken). Mit dem Ergebnis aus Finanzierung \nvon 15,4 Mio. Franken (Budget 2021 13,5 Mio. Franken) resultiert ein Fehlbetrag von 1,8 Mio. Franken. \nDas Gesamtergebnis entspricht zugleich dem operativen Ergebnis, da zum Zeitpunkt der Budgetierung \nkeine ausserordentlichen Positionen bekannt sind.  \n\nDer detaillierte Dreistufige Erfolgsausweis des Allgemeinen Haushalts wird unter Ziffer 1.2 kommen-\ntiert. Der Kommentar zu den Dreistufigen Erfolgsausweisen der Spezialfinanzierungen (Pflegeheime, \nAbfall, Abwasser, Krematorium) befindet sich in den entsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3). \n\nTotal \nEinwohnergemeinde \n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\n Pflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krematorium\n\nBetrieblicher Aufwand -165'445'600 -138'737'200 -17'445'100 -2'904'800 -4'296'600 -2'061'900\nBetrieblicher Ertrag 148'280'800 121'764'000 17'551'900 2'922'500 4'194'400 1'848'000\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -17'164'800 -16'973'200 106'800 17'700 -102'200 -213'900\nErgebnis aus Finanzierung 15'379'700 15'306'000 99'200 100 100 -25'700\nOperatives Ergebnis -1'785'100 -1'667'200 206'000 17'800 -102'100 -239'600\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 0 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'785'100 -1'667'200 206'000 17'800 -102'100 -239'600\n\nBudget 2022\n\n26\n\n\n\n1.2 Dreistufiger Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt detailliert \nin Franken \n\n1.3 Kommentar zum Dreistufigen Erfolgsausweis, Allgemeiner Haushalt \n\n1.3.1 Überblick \nAus der betrieblichen Tätigkeit der Stadt resultiert ein Verlust von rund 17 Mio. Franken (Budget 2021 \n18,5 Mio. Franken). Im betrieblichen Ergebnis sind Abschreibungen von total 15,9 Mio. Franken enthal-\nten. Das betriebliche Ergebnis fällt rund 1,5 Mio. Franken besser aus als im Budget 2021 und rund 6 \nMio. Franken tiefer als im Rechnungsabschluss 2020. Die wesentlichen Veränderungen sind im nachfol-\ngenden Kommentar zu den einzelnen Kostenarten und in den Budgets der Produktegruppen in Kapitel \n3 erläutert. \n\nDas Ergebnis aus der Finanzierung beträgt 15,3 Mio. Franken. Es fällt im Vergleich zum Budget 2021 \n2 Mio. Franken höher aus. Im Rechnungsjahr 2020 resultierte ein Finanzierungsergebnis von 16,9 Mio. \nFranken. Die Differenz zum Budget 2022 beläuft sich auf 1,6 Mio. Franken. Das operative Ergebnis be-\nträgt minus 1,7 Mio. Franken. \n\nDas Gesamtergebnis im Budget 2022 entspricht, wie in den Vorjahren, dem operativen Ergebnis. \n\n1.3.2 Erläuterungen zu einzelnen Kostenarten \nIn der betrieblichen Tätigkeit sind alle ordentlichen Aufwände und Erträge der Stadt verbucht, welche \nnicht dem Bereich "Finanzierung" zugeordnet werden.  \n\nDer Personalaufwand (30) beträgt 38,8 Mio. Franken (Budget Vorjahr 38,2 Mio. Franken) und bleibt \nunverändert bei 28 % des betrieblichen Aufwandes. Der Personalaufwand erhöht sich gegenüber dem \nBudget 2021 um 0,6 Mio. Franken.  \n\nAlle Veränderungen der Stellenpensen gegenüber dem Vorjahr sind im Stellenplan (Kapitel 5, Ziffer 5.4) \ndargestellt. Die Begründungen zu den Stellenveränderungen sind aus den Kommentaren zu den ent-\nsprechenden Produktegruppen (Kapitel 3) ersichtlich.  \n\nErfolgsrechnung Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -138'737'200 -137'129'800 -130'427'022\n30 Personalaufwand -38'812'700 -38'181'300 -35'617'043\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand -24'134'700 -24'333'400 -22'791'878\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen -13'099'700 -13'099'700 -12'781'324\n35 Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 0 -30'000 -86'117\n36 Transferaufwand -62'690'100 -61'485'400 -59'150'661\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nBetrieblicher Ertrag 121'764'000 118'615'800 119'461'303\n40 Fiskalertrag 85'370'000 82'396'000 86'231'962\n41 Regalien und Konzessionen 1'846'600 1'877'600 1'736'020\n42 Entgelte 14'852'000 15'190'400 13'656'655\n43 Verschiedene Erträge 295'000 415'000 781'354\n45 Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen 130'900 235'300 230'137\n46 Transferertrag 19'269'500 18'501'500 16'825'175\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit -16'973'200 -18'514'000 -10'965'719\n34 Finanzaufwand -1'504'200 -1'464'100 -1'471'261\n44 Finanzertrag 16'810'200 14'803'900 18'382'155\nErgebnis aus Finanzierung 15'306'000 13'339'800 16'910'894\nOperatives Ergebnis -1'667'200 -5'174'200 5'945'175\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 -1'747'886\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 0 0\nAusserordentliches Ergebnis 0 0 -1'747'886\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (+=Ertragsüberschuss / -=Aufwandüberschuss) -1'667'200 -5'174'200 4'197'289\n\nBudget 2022\n\n27\n\n\n\nDer Personalaufwand enthält nebst den eigentlichen Löhnen die Arbeitgeberbeiträge an die verschiede-\nnen Sozialversicherungen. Dazu sind auch die Kosten für die Weiterbildung und für die Personalwer-\nbung in dieser Kostenartengruppe budgetiert. Nachdem im Jahr 2021 keine Lohnerhöhung stattgefun-\nden hat, ist im Personalaufwand 2022 eine Erhöhung von 0,6 % eingerechnet.  \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand (31) beträgt 24,1 Mio. Franken und liegt somit 0,2 Mio. Fran-\nken unter dem Budget 2021 und 1,3 Mio. Franken über der Rechnung 2020. Er beansprucht 17,4 % des \nbetrieblichen Aufwandes und beinhaltet Dienstleistungen und Honorare, den baulichen und betriebli-\nchen Unterhalt der Liegenschaften des Verwaltungsvermögens, Material- und Warenaufwand. Dazu \nkommen Anschaffungen und Reparaturen von nicht aktivierbarer Anlagen wie Maschinen, Geräten, Mo-\nbiliar etc.  \n\nDie vorgeschriebenen Abschreibungen belaufen sich total auf 15,9 Mio. Franken. Mit dem Wegfall ab-\ngeschriebener und dem Zugang neu abzuschreibender Objekte fallen die Abschreibungen etwa im glei-\nchen Umfang an wie im Budget 2021. Sie sind in den Kostenarten 33 "Abschreibungen Verwaltungs-\nvermögen" und 36 "Transferaufwand" enthalten. Die Kostenart 33 beinhaltet die Abschreibungen auf \nSachanlagen wie Hochbauten, Strassen und sonstigen Tiefbauten, sowie auf Mobilien etc. Die Abschrei-\nbungen auf Investitionsbeiträgen, z. B. für dekretsgemässe Anteile an Kantonsstrassen, belaufen sich \ntotal auf 2,8 Mio. Franken. Sie sind in der Kostenart 36 budgetiert. Der restliche Anteil des Transferauf-\nwands enthält Zahlungen an Bund, Kanton oder andere Gemeinden bzw. Gemeindeverbände oder an \nDritte. Dabei geht es v. a. um die gesetzlichen Beiträge (siehe Produktegruppe 14) von rund 37,8 Mio. \nFranken, aber auch um materielle Hilfe an Private. Der nur beschränkt beeinflussbare Transferaufwand \nkonsumiert wie im Vorjahr rund 45 % des betrieblichen Aufwandes.  \n\nDie Stadt erzielt rund 70 % ihrer Erträge aus dem Fiskalertrag (40). Dieser wird auf 85,4 Mio. Franken \ngeschätzt (Budget 2021 82,4 Mio. Franken, Rechnung 2020 86,2 Mio. Franken) und basiert auf einem \nunveränderten Steuerfuss von 97 %. Die zukünftige erwartete Entwicklung der Steuererträge wird im \nPolitikplan 2021 - 2026, Ziffer 4.1 – 4.4 sowie im Anhang A, Planungsgrundlagen, näher erläutert. \n\nDer Hauptanteil des Fiskalertrages, 71,8 Mio. Franken, entfällt auf die natürlichen Personen (Budget \n2021 67,6 Mio. Franken). Die budgetierten Erträge von juristischen Personen dürften sich aus struktu-\nrellen Gründen auf 12 Mio. Franken reduzieren. Unter "übrige Steuern" (Nachsteuern und Bussen, \nGrundstückgewinnsteuern, Erbschafts- und Schenkungssteuern, Hundetaxen etc.) sind total 1,6 Mio. \nFranken budgetiert.  \n\nRegalien, Konzessionen (41) beinhalten die Konzessionen für die Nutzung des öffentlichen Grundes \n(Durchleitungen, Plakatierung etc.). \n\nDie Entgelte (42) umfassen alle Gebühren für Amtshandlungen (z. B. für Baubewilligungen, Einbürge-\nrungen etc.), Erträge aus der Benutzung öffentlicher Einrichtungen (z. B. Stadtbibliothek), Verkaufser-\nlöse, Parkierungsgebühren und Bussen. Die Entgelte machen rund 12,2 % des betrieblichen Ertrages \naus.  \n\nDer Transferertrag (46) bildet das Gegenstück zum Transferaufwand und beinhaltet Entschädigungen \nund Beiträge von Bund, Kanton, anderen Gemeinden sowie von Dritten. Diese Ertragsgruppe macht \nknapp 16 % des betrieblichen Ertrags aus. Der Transferertrag liegt 0,8 Mio. Franken über dem Budget \n2021 und um 2,4 Mio. Franken über der Rechnung 2020.  \n\nDer Hauptgrund für die Abweichung zur Rechnung 2020 liegt darin, dass der Personalaufwand der \nOrtsbürgergemeinde (PG 18, Vermietete Liegenschaften) im Umfang von 1,1 Mio. Franken ab dem \nBudget 2021 als Rückerstattung im Transferertrag abgebildet wird.  \n\nDer Finanzaufwand (34) beinhaltet sämtliche Kapitalkosten (z. B. Passivzinsen) sowie den Aufwand für \ndie Liegenschaften des Finanzvermögens (z. B. Energie-, Unterhalts- und übrige Betriebskosten). Der \nFinanzaufwand fällt mit 1,5 Mio. Franken etwa im gleichen Umfang an wie im Budget 2021 und der \nRechnung 2020.  \n\nBudget 2022\n\n28\n\n\n\nDer Finanzertrag (44) setzt sich aus den Kapitalerträgen (z. B. Aktivzinsen und Beteiligungserträgen) \nund den Liegenschaftserträgen des Finanz- und Verwaltungsvermögens (z. B. Miet-, Pacht- und Bau-\nrechtszinsen) zusammen. Der Finanzertrag liegt mit 16,8 Mio. Franken 2 Mio. Franken über dem \nBudget 2021, weil beim Verwaltungsvermögen (PG 13, Kapitaldienst) höhere Beteiligungserträge erwar-\ntet werden.  \n\nDie Höhe des Finanzertrages beeinflusst das operative Ergebnis massgeblich. Der Saldo aus Finanzauf-\nwand und Finanzertrag ergibt das Ergebnis aus Finanzierung.  \n\nDer ausserordentliche Aufwand (38) und der ausserordentliche Ertrag (48) bilden das Ergebnis der \nzweiten Stufe des Dreistufigen Erfolgsausweises. In diese Stufe gehören ausserordentliche Transaktio-\nnen wie z. B. Einlagen und Entnahmen in das bzw. aus dem Eigenkapital, Vorfinanzierungen oder Auf-\nwände und Erträge, mit denen in keiner Art und Weise gerechnet werden konnte. Zum Zeitpunkt der \nBudgeterstellung 2022 sind keine ausserordentlichen Aufwendungen bzw. Erträge bekannt. \n\n1.4 Wofür setzt die Stadt ihre Einnahmen ein? \n\nIm Kapitel 1.3 ist erläutert, in welchen Kostenarten die Aufwendungen bzw. Erträge anfallen. Unter die-\nser Ziffer ist ersichtlich, wofür die Budgetbeträge verwendet werden. Die Beträge sind netto, also nach \nAbzug der Einnahmen, dargestellt. Die folgende Tabelle gibt einen Überblick darüber, wie hoch die \nBudgets der einzelnen Kategorien sind und welchen Anteil diese Positionen am Gesamtbudget bean-\nspruchen. Die Steuereinnahmen und der Kapitaldienst sind in der Zusammenstellung nicht enthalten. \n\nin Tausend Franken \n\nBereich Kategorie\nAufwand\n\nnetto\nAnteil\n\nin %\n0 Behörden / Zentrale Dienste 11'990 12.4 %\n1 Gesetzliche Beiträge 37'029 38.4 %\n1 Abschreibungen 15'903 16.5 %\n1 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften 507 0.5 %\n1 Vermietete Liegenschaften -3'075 -3.2 %\n2 Kultur / Sport 5'595 5.8 %\n4 Gesetzliche Sozialarbeit 11'526 12.0 %\n4 Soziales (freiw illige Sozialarbeit, Beiträge/Subventionen) 4'606 4.8 %\n5 Öffentliche Sicherheit 633 0.7 %\n6 Stadtentw icklung / Bauwesen 6'451 6.7 %\n7 Technische Betriebe 5'148 5.3 %\n\nTotal 96'313 100.0 %\n\nin Tausend Franken \n\nDer Anteil des gesetzlichen Aufwands (gesetzlichen Beiträge, gesetzliche Sozialarbeit und Abschreibun-\ngen) macht rund 67 % des Nettoaufwands aus. Er liegt mit 64,5 Mio. Franken im Budget 2022 rund 1,2 \n\nBudget 2022\n\n29\n\n\n\nMio. Franken höher als im Budget 2021. Der Aufwand der gesetzlichen Beiträge hat sich um rund 1,5 \nMio. Franken erhöht.  \n\nDer Bereich Behörden / Zentrale Dienste kostet weitere 12 Mio. Franken. Danach folgen die Bereiche \nStadtentwicklung / Bauwesen mit rund 6 Mio. Franken und Kultur / Sport und technische Betriebe mit \netwas mehr als 5 Mio. Franken. Der Nettoaufwand der öffentlichen Sicherheit fällt im Vergleich zu den \nübrigen Bereichen tief aus, weil Bussen- und Parkgebühreneinnahmen den Aufwand deutlich reduzie-\nren. Der Nettoertrag bei den vermieteten Liegenschaften liegt bei 3 Mio. Franken.  \n\nDurch eine Neuorganisation im Bereich Öffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften, Vermietete \nLiegenschaften und Stadtentwicklung/Bauwesen wurden Budgetpositionen kostenneutral verschoben. \nAus diesem Grund gibt es in diesen Bereichen grössere Abweichungen zum Budget 2021. \n\n2. Übersicht Investitionsrechnung\n\n2.1 Investitionen und Finanzierungsausweis Einwohnergemeinde    \nin Franken \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".\n\nDie Einwohnergemeinde plant im Jahr 2022 gesamthaft Investitionen im Umfang von 43,1 Mio. Franken \n(Budget 2021 44,9 Mio. Franken). Im Zusammenhang mit diesen Investitionsausgaben werden Einnah-\nmen von total 9,7 Mio. Franken (Budget 2021 4,2 Mio. Franken) erwartet. Die Selbstfinanzierung von \n15,6 Mio. Franken (Budget 2021 12,2 Mio. Franken) deckt knapp die Hälfte (rund 47 %) der Nettoinves-\ntitionen von 33,4 Mio. Franken ab.  \n\nErfahrungsgemäss werden rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert. Unter dieser Annahme wür-\nden die gesamten Nettoinvestitionen 23,4 Mio. Franken betragen und damit ein Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 7,8 Mio. Franken resultieren. \n\nBei den Spezialfinanzierungen Pflegeheime, Alterssiedlung, Abfall und Abwasser sind die Nettoinvestiti-\nonen höher als die Selbstfinanzierung. Das bedeutet, dass ein Finanzierungsfehlbetrag entsteht. Finan-\nzierungsfehlbeträge reduzieren das Vermögen oder erhöhen die Schulden gegenüber der Einwohnerge-\nmeinde. Bei der Spezialfinanzierung Krematoium fallen keine Investitionen an. Es entsteht ein Finanzie-\nrungsüberschuss. Detailliertere Informationen zu den Spezialfinanzierungen finden sich in den entspre-\nchenden Produktegruppen (Kapitel 3).  \n\nInvestitionsrechnung Total\nEinwohnergemeinde\n\nAllgemeiner \nHaushalt\n\nPflegeheime, \nAlterssiedlung \n\nAbfall Abwasser Krema-\ntorium\n\nInvestitionsausgaben -43'114'000 -36'634'000 -4'234'000 -120'000 -2'126'000 - \nInvestitionseinnahmen 9'704'000 9'504'000        0 0 200'000        0\nErgebnis Investitionsrechnung -33'410'000 -27'130'000 -4'234'000 -120'000 -1'926'000 - \n\nSelbstfinanzierung * 15'585'100            14'105'300    239'700            103'500     957'600      179'000       \n\nFinanzierungsergebnis -17'824'900 -13'024'700 -3'994'300 -16'500 -968'400 179'000       \nFinanzierungsergebnis \n(Realisierungsgrad 70 %) -7'801'900 -4'885'700 -2'724'100 19'500       -390'600 179'000       \n( + = Finanzierungsüberschuss / - = \nFinanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n30\n\n\n\n2.2 Investitionen und Finanzierungsausweis, Allgemeiner Haushalt        \nin Franken \n\n* Die Selbstfinanzierung entspricht dem Saldo aus den Abschreibungen und dem Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\nnung, siehe auch Kapitel 5 "Finanzkennzahlen".\n\nDie Einwohnergemeinde plant für den allgemeinen Haushalt im Jahr 2022 Investitionen von 36,6 Mio. \nFranken und erwartet Beiträge Dritter von 9,5 Mio. Franken. Die geplanten Nettoinvestitionen betragen \n27,1 Mio. Franken. Mit dem Budget 2022 werden Investitionsprojekte im Umfang von 7,5 Mio. Franken \nneu beantragt, welche im Jahr 2022 Ausgaben von 6,6 Mio. Franken verursachen. Zudem sind im Jahr \nInvestitionstranchen für Vorhaben abgebildet, die noch nicht bewilligt wurden. Diese Investitionen wer-\nden nicht mit dem Budget bewilligt, sondern beim Einwohnerrat mit separater Botschaft beantragt. Sie \nsind im detaillierten Investitionsprogramm mit einem  markiert. \n\nDie Einwohnergemeinde erreicht im steuerfinanzierten Bereich mit der budgetierten Selbstfinanzierung \nvon rund 14,1 Mio. Franken (Budget 2021 10,5 Mio. Franken) einen Selbstfinanzierungsgrad von rund \n50 %. Der Finanzierungsfehlbetrag beläuft sich auf 13 Mio. Franken. \n\nErfahrungsgemäss können nur rund 70 % der geplanten Investitionen realisiert werden. Es wird beim \nAllgemeinen Haushalt aufgrund dessen damit gerechnet, dass die Nettoinvestitionen rund 19 Mio. \n(statt 27,1 Mio. Franken) betragen. Der Finanzierungsfehlbetrag würde somit nicht 13 Mio. Franken \nsondern 4,9 Mio. Franken betragen. \n\nInvestitionsrechnung Budget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben -36'634'000 -33'470'000 -24'993'115\n50 Sachanlagen -21'691'000 -21'916'000 -19'780'238\n51 Investitionen auf Rechnung Dritter -600'000 0 0\n52 Immaterielle Anlagen -3'148'000 -3'500'000 -1'734'527\n54 Darlehen 0 0 -635'500\n55 Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 -300\n56 Investitionsbeiträge -11'195'000 -8'054'000 -2'842'550\n58 Ausserordentliche Investitionen 0 0 0\nInvestitionseinnahmen 9'504'000 4'021'000 4'917'992\n60 Abgang von Sachanlagen 79'000 270'000 110'400\n61 Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter 600'000 0 0\n62 Abgang von immateriellen Anlagen 100'000 50'000 0\n63 Investitionsbeiträge 8'576'000 2'131'000 4'765'177\n64 Rückzahlung von Darlehen 149'000 1'570'000 42'415\n65 Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien 0 0 0\n66 Rückzahlung von Investitionsbeiträgen 0 0 0\n68 Ausserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Investitionsrechnung -27'130'000 -29'449'000 -20'075'122\n\nSelbstfinanzierung * 14'105'300 10'523'900 21'360'559\n\nFinanzierungsergebnis -13'024'700 -18'925'100 1'285'436\nFinanzierungsergebnis (Realisierungsgrad 70 %) -4'885'700\n( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n31\n\n\n\n2.3 Investitionsschwerpunkte 2022, Allgemeiner Haushalt\nDas Schwergewicht der vorgesehenen Investitionstätigkeit liegt im Jahr 2022 bei folgenden Vorhaben: \n\nin Mio. Franken \nAllgemeiner Haushalt Jahrestranche \n\n2022 \n\nAlte Reithalle, Realisierung 6.3 \n\nBGK Buchserstrasse / Tramstrasse, Realisierung, Anteil Stadt 2.2 \n\nTotalerneuerung Aarebrücke (Kettenbrücke), Nettoanteil Stadt 30 % 2.0 \n\nEntfelderstrasse, Belagssanierung 1.9 \n\nPasserelle Torfeld Süd – Nord, Realisierung, Beitrag Stadt 1.6 \n\nRahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 8. Etappe 1.6 \n\nDammweg, Sanierung  1.1 \n\nLärmsanierung Kantonsstrassen, 3. Etappe 1.0 \n\nLärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 Strassenzüge 1.0 \n\n Separate Botschaft an Einwohnerrat folgt\n\nBeim Finanzvermögen sind Investitionen von 3,1 Mio. Franken geplant. Diese werden direkt in der Bi-\nlanz aktiviert und können zum Teil über Mieteinnahmen refinanziert werden. \n\nBudget 2022\n\n32\n\nDie Stadt Aarau schafft Voraussetzungen für eine nachhaltige und stadtverträgliche Mobilität.\n\n\n\nAls Zentrum einer facettenreichen Region ist Aarau heute ein interessanter Wirtschaftsstandort. \n\nBudget 2022\n\n33\n\n\n\n3. Produktegruppen\n\nDas Budget 2022 entspricht konzeptionell dem Budget 2021. Auch in der Struktur der Produktegrup-\npen und Produkte ist auf das Jahr 2022 hin keine Änderung zu verzeichnen. Es werden nur einjährige \nGlobalaufträge beantragt.  \n\n3.1 Kostenrechnung \n\nDie zu genehmigenden Budgets mit dem Nettoaufwand pro Produktegruppen auf den folgenden Seiten \nberuhen auf der Finanzbuchhaltung. Die Kostenrechnung hingegen hat rein informativen Charakter. \nDie Resultate der Kostenrechnung werden unter den Kostenkennzahlen in den Leistungsaufträgen der \nProduktegruppen ausgewiesen.   \n\nDie Kostenrechnung basiert auf denselben Zahlen wie die Finanzbuchhaltung, enthalten jedoch zusätz-\nlich zu den Abschreibungen die kalkulatorischen Zinsen als Kapitalkosten für Investitionen. In der Kos-\ntenrechnung sind die Abschreibungen und kalkulatorischen Zinsen direkt der Produktegruppe belastet, \nwelche die entsprechende Investition nutzt oder dafür verantwortlich ist. Auch die Kosten derjenigen \nProduktegruppen, die für die anderen Produktegruppen arbeiten, werden auf diese Bereiche umgelegt. \nSo werden die Kosten der Stadtkanzlei, des Personalwesens, der Sektion Organisation und Strategie, \nder Sektion Finanzen sowie die ICT- und Liegenschaftsunterhalts-Kosten mittels Schlüssel den anderen \nProduktegruppen belastet.  \n\nMit der Umstellung auf das neue ERP-System bleibt die Kostenrechnung konzeptionell gleich, jedoch \nwurden einige Justierungen vorgenommen. So werden nun beispielsweise die Kosten der Stadtkanzlei \nanhand der Anzahl Stadtratsgeschäfte und nicht mehr anhand der Anzahl Investitionen umgelegt. Zu-\ndem berechnet das neue System die Umlagen anders als das alte System dies tat. Die Kostenkennzah-\nlen weichen daher systembedingt von denjenigen der Vorjahre ab. \n\nBudget 2022\n\n34\n\n\n\nin Franken\nNettoaufwand Produktegruppen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\nin\n %\n\nin\n F\n\nra\nn\nk\nen\n\n01 Politische Führung 1'718'500 1'712'800 0% 5'700 1'628'774 6% 89'726\n02 Zentrale Dienstleistungen 4'055'500 3'991'500 2% 64'000 2'442'284 66% 1'613'216\n03 Stadtbüro 457'700 533'600 -14% -75'900 538'563 -15% -80'863\n04 Informatik ICT 3'047'600 2'769'300 10% 278'300 2'226'098 37% 821'502\n05 Regionales Ziv ilstandsamt 0 0 0% 0 0 0% 0\n10 Steuern -83'789'600 -80'504'800 -4% -3'284'800 -84'407'484 1% 617'884\n12 Finanzen 888'200 892'100 0% -3'900 1'008'984 -12% -120'784\n13 Kapitaldienst -9'033'500 -7'174'600 -26% -1'858'900 -8'131'628 -11% -901'872\n14 Gesetzliche Beiträge 37'029'300 35'560'700 4% 1'468'600 34'965'444 6% 2'063'856\n15 Abschreibungen/Abschluss 14'236'200 10'729'200 33% 3'507'000 19'756'493 -28% -5'520'293\n\n17\nÖffentliche Gebäude und \nBetriebsliegenschaften\n\n507'300 146'900 245% 360'400 1'373'293 -63% -865'993\n\n18 Vermietete Liegenschaften 1 -3'075'200 -3'331'700 8% 256'500 -4'207'499 27% 1'132'299\n20 Kultur 2'044'100 1'931'100 6% 113'000 1'855'410 10% 188'690\n21 Stadtmuseum Aarau 1'163'900 1'147'300 1% 16'600 1'076'548 8% 87'352\n22 Kultur und Kongresshaus KUK 254'200 363'100 -30% -108'900 765'930 -67% -511'730\n23 Stadtbibliothek 942'300 937'300 1% 5'000 978'363 -4% -36'063\n26 Sport 1'190'200 1'162'000 2% 28'200 906'026 31% 284'174\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 11'525'500 11'813'000 -2% -287'500 11'612'700 -1% -87'200\n41 Freiwillige Sozialarbeit 3'196'300 3'203'400 0% -7'100 2'922'992 9% 273'308\n42 Gesellschaft 1'410'000 1'426'900 -1% -16'900 1'170'136 20% 239'864\n46 Pflegeheime 0 0 0% 0 0 0% 0\n50 Stadtpolizei -504'500 -398'000 -27% -106'500 16'896 n. a. -521'396\n51 Feuerwehr 1'137'200 1'127'000 1% 10'200 1'078'275 5% 58'925\n\n60\nStadtentwicklung/stadteigene \nBauten/Umwelt\n\n2'561'200 2'947'500 -13% -386'300 1'147'779 123% 1'413'421\n\n61 Baubewilligungswesen -140'200 -476'600 71% 336'400 261'119 n. a. -401'319\n\n62\nVerkehrsflächen und \nGewässer\n\n4'030'100 4'257'900 -5% -227'800 3'922'140 3% 107'960\n\n63 Abwasserentsorgung 0 0 0% 0 0 0% 0\n70 Werkhof 4'247'600 4'206'000 1% 41'600 3'981'316 7% 266'284\n71 Schwimmbad 326'600 391'900 -17% -65'300 569'157 -43% -242'557\n72 Abfallbewirtschaftung 0 0 0% 0 0 0% 0\n73 Bestattungswesen 573'500 635'200 -10% -61'700 541'891 6% 31'609\nTotal 0 0 0 0 0\n\nNegatives Vorzeichen bedeutet: Nettoaufwand geringer oder Nettoertrag höher als in Vergleichsperiode\n\n1 inkl. realisiertem Buchgewinn von 1,6 Mio. Franken im Jahr 2020.\n\nAbw. Budget  2022 \n/ Rechnung 2020\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n2\n\nG\nlo\n\nb\nal\n\nb\nu\nd\ng\net\n\n \n2\n0\n2\n1\n\nP\nro\n\nd\nu\nk\nte\n\ng\nru\n\np\np\ne\n\nN\net\n\nto\nau\n\nfw\nan\n\nd\n \n\nR\nec\n\nh\nn\nu\nn\ng\n 2\n\n0\n2\n0\n\nAbw. Budget  2022 \n/ Budget  2021\n\nBudget 2022\n\n35\n\n\n\nPolitische Führung PG 01 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die politischen Füh-\nrungsaufgaben der Stadt Aarau zusammengefasst. \nDie politischen Behörden setzen die Ziele, leiten zeit-\ngerecht die notwendigen Problemlösungsprozesse \nein und sind dafür besorgt, dass die Entscheidungen \ndes Souveräns korrekt umgesetzt werden.  \n− Einwohnerrat: Zeit- und sachgerechte Beschluss-\n\nfassung über die in den Zuständigkeitsbereich des\nEinwohnerrats fallenden Geschäfte.\n\n− Stadtrat: Dieses Produkt beinhaltet die Aufwen-\ndungen und Erträge für die Arbeit des Stadtrats\nals Exekutive sowie die Pflege von regelmässigen\nKontakten mit den Partnerstädten Neuenburg und\nReutlingen.\n\n− Produkte\n− Einwohnerrat\n− Stadtrat\n\n− Zielgruppen\n− Einwohnerrat\n− Kommissionen\n− Stimmbürger/-innen\n− Bevölkerung\n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Kan-\n\nton, Nachbarkörperschaften)\n− Mitarbeiter/-innen\n− Partnerstädte\n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nSitzungen Einwohnerrat Anz. 10 10 7 \nBotschaften Stadtrat Anz. 30 20 38 \nVorstösse aus dem Einwohnerrat Anz. 30 30 30 \nSitzungen Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 10 10 8 \nGeschäfte Finanz- und Geschäftsprüfungskommission Anz. 35 35 48 \nSitzungen Stadtrat Anz. 40 40 39 \nGeschäfte Stadtrat Anz. 550 600 541 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'028'107 2'873'064 2'709'653 \nTotal Erlöse Fr. 67'300 67'300 55'806 \nNettokosten Fr. 2'960'807 2'805'764 2'653'848 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 159'800 295'700 179'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 133 125 122 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBotschaften Stadtrat Ab 2020 werden dem Einwohnerrat die Kreditabrechnungen \n\nin Form von Botschaften unterbreitet. Sie werden deshalb \nbeim Leistungsumfang mitgezählt. Bei der Prognose 2021 \nsind die Kreditabrechnungen noch nicht enthalten. \n\nBudget 2022\n\n36\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n01 Politische Führung 1'785'800 67'300 1'780'100 67'300 1'684'581 55'806 \n\nNettoaufwand 1'718'500  1'712'800  1'628'775 \n\n30 Personalaufwand 772'100  768'300  740'210  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 203'700  204'600  133'687  \n\n36 Transferaufwand 810'000  807'200  810'684  \n\n42 Entgelte 65'000  65'000  53'380 \n\n46 Transferertrag 2'300  2'300  2'426 \n\nBemerkungen \n\nWährend der Aufwand für die Kopierkosten aufgrund der zunehmenden Digitalisierung reduziert werden konnte, \nmussten einige Mitgliederbeiträge an Organisationen aufgrund der gestiegenen Einwohnerzahl angepasst werden. \n\nBudget 2022\n\n37\n\n\n\nZentrale Dienstleistungen PG 02 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stabstelle für den Stadt- und Einwohnerrat er-\nbringt die Stadtkanzlei einerseits Dienstleistungen \nzugunsten der politischen Behörden. Andererseits \nstellt sie die verwaltungsinterne Koordination sicher \nund unterstützt die anderen Verwaltungsabteilungen \nin zentralen Fragen u. a. betreffend Personal, Infor-\nmation und Organisation. \n− Führungsunterstützung der politischen Behörden\n\n(Einwohnerrat, Stadtrat, Kommissionen)\n− Zentraler Personal- und Rechtsdienst, Lehrlingsbe-\n\ntreuung, Inventurwesen, externe und interne\nKommunikation\n\n− Organisation und Durchführung von städtischen\nAnlässen\n\n− Organisationsentwicklung, Prozessmanagement\n− Digital Management, Smart City\n− Strategiemanagement und Projektleitung bei\n\nkomplexen politisch-strategischen Projekten\n\nProdukte \n− Stadtkanzlei\n− Allgemeiner Personalaufwand\n− Maienzug\n− Anlässe\n− Organisation und Strategie\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Stadtrat, Einwohnerrat und Ortsbürgerge-\n\nmeindeversammlung\n− Verwaltungsabteilungen und Mitarbeiter/-\n\ninnen\n− Medien\n− Erben\n− Lernende\n− Nationale, kantonale und regionale Institu-\n\ntionen, Behörden\n− Unternehmen, Investoren, Wirtschaftsorga-\n\nnisationen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nZeitgerechte Erstellung der \nEinwohnerratsprotokolle \n\nAusfertigung innerhalb 3 \nWochen \n\n% > 80 > 80 72 \n\nAttraktive Arbeitsbedingungen \nsicherstellen \n\nFluktuation Verwaltung % < 6.8 < 6.8 8.0 \n\nFluktuation Altersheime % < 15.5 < 15.5 10.6 \n\nWeiterbildung des Personals \nunterstützen \n\nWeiterbildungskosten in % \nder Lohnsumme \n\n% 1.10 1.10 0.72 \n\nZielführendes Projektmanage-\nment \n\nZufriedenheitsindex aus \nBefragung \n\n0 – 4 \nPunkte \n\n> 3.5 > 3.5 3.70 \n\nAktive Standortförderung \n(Wirtschaft- und Tourismusför-\nderung) \n\nErfolgreich abgeschlosse-\nne Ansiedlungsprojekte  \n\nAnz. 2 4 * \n\nBearbeitete Ansiedlungs-\nprojekte / -anfragen (Wirt-\nschaftsförderung)  \n\nAnz. 50 > 80 * \n\nBearbeitete persönliche \nAnfragen und Beratungen \n(Tourismusförderung) \n\nAnz. 13'000 6'400 * \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nErstellte Kommissionsprotokolle Anz. 30 30 24 \nSeiten Einwohnerratsprotokoll Anz. 300 300 288 \nSteuer- und Erbschaftsinventare Anz. 200 200 222 \nNeu- und Wiederbesetzungen unbefristete Stellen Anz. 100 100 69 \nNeu- und Wiederbesetzungen befristete Stellen Anz. 100 120 63 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Verwaltung % < 3.0 < 3.0 3.0 \nGesundheitsbedingte Absenzquote Pflegeheime % < 4.5 < 3.5 6.27 \nVerkaufte Bankettkarten Maienzug Anz. 1'800 1'800 0 \nGeleitete strategische Projekte (stadtintern und gemeinde-\nübergreifend) \n\nAnz. 40 30 35 \n\nNeugründungen von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 80 80 138 \nZuzüge von Firmen (Quelle: Handelsregister) Anz. 20 45 18 \nAnzahl Firmen (Quelle: Bundesamt für Statistik, Eid. Be-\ntriebszählung) \n\nAnz. 2'650 2'700 2'648 \n\nÜbernachtungen Anz. 70'000 74'000 * \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021. \n\nBudget 2022\n\n38\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n02 Zentrale Dienstleistungen 5'431'500 1'376'000 5'270'200 1'278'700 4'232'178 1'789'890 \n\nNettoaufwand 4'055'500  3'991'500  2'442'288 \n\n30 Personalaufwand 3'776'600 \n \n\n3'561'200 \n \n\n3'119'649 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'035'500  1'089'600  474'990  \n\n36 Transferaufwand 612'000  612'000  629'081  \n\n39 Interne Verrechnungen 7'400  7'400  8'458  \n\n40 Fiskalertrag 500'000  500'000  1'001'910 \n\n42 Entgelte 169'000  165'000  179'690 \n\n43 Verschiedene Erträge 65'000  155'000  410'465 \n\n46 Transferertrag 642'000  458'700  197'825 \n\nBemerkungen \n\nFür die Umsetzung der Kommunikationskampagne "Nachhaltige Stadtentwicklung" ist eine Stellenerhöhung um 10 % \nbei der Sektion Kommunikation budgetiert. Die Kommunikationskampagne soll in den nächsten fünf Jahren (ab Mai \n2021 bis Ende 2025) verschiedene Zielgruppen sensibilisieren, informieren und zu nachhaltigerem Handeln anre-\ngen. \n\nFür die Begleitung des Stadtbauamts bei juristischen Fragestellungen werden mit dem Budget 2022 40 Stellenpro-\nzente vom Stadtbauamt zur Sektion Rechtsdienst kostenneutral verschoben. \n\nEine Reduktion beim Personalaufwand ergibt sich durch den Wegfall der Kosten für die einmalige Abgabe eines \nGeschenkgutscheins anstelle einer Lohnerhöhung an alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter (48'600 Franken) sowie \ndurch den Wegfall des Personalausflugs, welcher nur alle zwei Jahre stattfindet (43'000 Franken). \n\nNeu abgebildet sind die Leistungsvereinbarungen mit der Kreisschule Aarau Buchs (KSAB) in den Bereichen Digital \nManagement und Projektmanagement sowie Personalwesen. Diese führen zu einer Erhöhung des Personalauf-\nwandes und der verschiedenen Erträge. Bei den Verschiedenen Erträgen entfallen die 90'000 Franken aus dem \nProjekt Zukunftsraum. \n\nBei dem, im Vergleich zum 2021 geringeren, Sach- und übriger Betriebsaufwand sind einmalige Mittel für die \nWeiterverfolgung der Pflegeregion Aarau, zur Ausarbeitung einer neuen Vision 2035 der Stadt und zur Initiierung \ndes Bildungsnetzwerks Aarau vorgesehen. Im Bereich Wirtschaft ist eine Anschubfinanzierung für die Einführung \nvon digitalen Geschenkkarten beim Aarauer Detailhandel und der Gastronomie vorgesehen. Diese erfolgt über \nAarau Standortförderung.\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 6'358'500 6'225'397 5'179'104 \nTotal Erlöse Fr. 5'415'795 5'246'700 4'375'949 \nNettokosten Fr. 942'705 978'697 803'155 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 194'300 194'300 194'300 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 42 44 37 \nExterner Aufwand für Aus- und Weiterbildung Fr. 549'600 523'900 350'272 \nNettoaufwand Maienzug Fr. 361'600 361'100 92'754 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nErfolgreich abgeschlossene Ansied- Mit der Neuorganisation des Bereichs Wirtschaftsförderung wurden die \nlungsprojekte Indikatoren neu definiert. Bei den Ansiedlungsprojekten wird die Definition \n\nenger gefasst. Der Indikator setzt eine relevante und aktive Rolle von Aarau \nStandortförderung voraus. \n\nBearbeitete Ansiedlungsprojekte/ siehe oben \n-anfragen\n\nBearbeitete persönliche Anfragen und Es wird erwartet, dass die Anfragen nach der Corona-Pandemie wieder \nBeratungen aarau info deutlich zunehmen werden. \n\nGesundheitsbedingte Absenzequote Wie die Fluktuation ist auch die Absenzquote in der Gesundheitsbranche \nPflegeheime allgemein höher als in der Branche öffentliche Verwaltung. Im Branchenver-\n\ngleich sind 4,5 % ein guter Wert. \n\nBudget 2022\n\n39\n\n\n\nStadtbüro PG 03 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe sind die Aufgaben und \nLeistungen zusammengefasst, welche durch das \nStadtbüro erbracht werden.  \n− Auskunfts-, Informations- und Dienstleistungsstel-\n\nle für die Bevölkerung\n− Führung des Einwohner- und Stimmregisters so-\n\nwie Ausstellen von Ausweisen, Bescheinigungen,\nBestätigungen und Bewilligungen\n\n− Betreuung des Einbürgerungswesens\n− Führung des Fundbüros\n− Organisation, Administration und Durchführung\n\nvon Wahlen und Abstimmungen\n\nProdukte \n− Stadtbüro\n− Wahlen und Abstimmungen\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Stimmberechtigte, Initiativ- und Referen-\n\ndumskomitees\n− Amtsstellen, Behörden, Parteien\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nRechtskonforme Organisation, \nAdministration und Durchfüh-\nrung von Wahlen und Abstim-\nmungen \n\nEinhaltung der Termine % 100 100 100 \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. 0 0 0 \n\nVerarbeitung der Geschäftsfäl-\nle innerhalb der gesetzten \nFristen \n\nVerarbeitungen von An-\n/Abmeldungen und Muta-\ntionen innerhalb von 3 \nArbeitstagen \n\n% > 90 > 90 95 \n\nVerarbeitung von Bestel-\nlungen innerhalb 1 Ar-\nbeitstages \n\n% > 90 > 90 98 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nÖffnungszeiten pro Woche Stadtbüro Aarau (durchschnitt-\nlich) \n\nStd. 36.25 36.25 36.25 \n\nPersönliche Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 70 70 62 \nTelefonische Kundenkontakte pro Tag (durchschnittlich) Anz. 70 70 71 \nSchriftliche und elektronische Anfragen pro Tag (durch-\nschnittlich) \n\nAnz. 60 60 65 \n\nAnmeldungen, Abmeldungen, Umzüge innerhalb Aarau Anz. 6'000 6'470 5'300 \ndavon persönliche Meldungen % 65 75 64 \ndavon Meldungen eUmzug % 35 25 36 \n\nEinbürgerungsgesuche Personen Anz. 60 60 46 \nEinbürgerungsgesuche Anzahl Anz. 40 40 36 \nEingehende Fundgegenstände Anz. 500 500 481 \nUrnengänge Anz. 4 4 3 \nProporzwahlen Anz. 0 1 1 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'513'319 1'439'864 1'426'587 \nTotal Erlöse Fr. 507'000 497'000 508'600 \nNettokosten Fr. 1'006'319 942'864 917'987 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 45 42 42 \nErtrag aus Einbürgerungen Fr. 79'000 79'000 45'466 \nDurchschnittliche Kosten eines Urnenganges Fr. 33'575 51'816 39'171 \n\nBudget 2022\n\n40\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n03 Stadtbüro 964'700 507'000 1'030'600 497'000 1'047'165 508'601 \n\nNettoaufwand 457'700  533'600  538'564 \n\n30 Personalaufwand 643'600  658'000  651'299  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 291'400  343'300  266'336  \n\n36 Transferaufwand 29'700  29'300  129'530  \n\n40 Fiskalertrag 110'000  100'000  105'720 \n\n42 Entgelte 394'000  394'000  402'881 \n\n46 Transferertrag 3'000  3'000  \n\nBemerkungen \n\nEs finden keine Gesamterneuerungswahlen statt, weshalb der Aufwand bei den Wahlen deutlich geringer ausfällt \nals im Wahljahr 2021. Weiter konnte eine grössere Einsparung infolge Digitalisierung budgetiert werden (digitale \nAktenablage Einwohner). Bei den Hundetaxen (Fiskalertrag) darf mit Mehreinnahmen gerechnet werden. \n\nDie Stadt Aarau steht in ständigem Dialog mit der Bevölkerung.\n\nBudget 2022\n\n41\n\n\n\nInformatik ICT PG 04 \n\nAufgaben/Leistungen \nZiel ist den beiden Städten Aarau und Baden eine be-\ndürfnisgerechte, sichere, erweiterbare, kosteneffizi-\nente und moderne Informations- und E-Gouverne-\nment-Plattform zu bieten. Diese Leistungen sind \nmessbar, transparent und mit den externen Lieferan-\nten abgestimmt.  \n− Informations- und Kommunikationstechnik (EDV-\n\nArbeitsplätze, Netzwerkverbindungen und Server)\nzentral bereitstellen und kontinuierlich erneuern.\n\n− Anbieten eines zeitgemässen und innovativen\nPortfolios von ICT-Services, welches den heteroge-\nnen Anforderungen der Verwaltungen gerecht\nwird. Dies umfasst auch den Betrieb und Unterhalt\nvon Fach- und Kernapplikationen sowie Büroauto-\nmatisierungsprogramme.\n\n− Bereitstellen eines Service- und Supportcenters für\nallgemeine Anfragen, Unterstützungen, Bestellun-\ngen und Störfälle in der IT.\n\n− Kompetenter Partner für IT Beratung und Un-\nterstützung der Auftraggeber (Kunden).\n\nProdukte \n− Informatik ICT Aarau-Baden\n\nZielgruppen \n− Mitarbeiter/-innen der Städte Aarau und\n\nBaden sowie Dritter\n− Regionale Ämter\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nStörungsfreier Betrieb der \nSysteme \n\nSystemverfügbarkeit während \nder allgemeinen Bürozeiten \n\n% > 99.7 > 99.7 99.8 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nPC-Arbeitsplätze Anz. 870 950 867 \nBenutzer-Accounts Anz. 1'120 1'160 1'111 \nTeilnehmer/-innen Telekommunikation Anz. 1'500 1'450 1'495 \nEingesetzte Fachapplikationen (Kern- und Branchenapplikati-\nonen) \n\nAnz. 160 160 154 \n\nBesuche Homepage Anz. 1'060'000 1'060'000 999'880 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 9'331'000 8'184'900 8'250'626 \nTotal Erlöse Fr. 8'289'798 7'469'570 7'794'229 \nNettokosten Fr. 1'041'202 715'530 456'397 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'640'000 1'434'900 1'612'546 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 47 32 21 \nVollkosten pro Arbeitsplatz Fr. 11'948 9'517 10'497 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nPC-Arbeitsplätze Eine Neuzählung der PC-Arbeitsplätze Ende 2020 in Baden \n\nführte zu einer tieferen Anzahl PC, als im Jahr 2019 ausge-\nwiesen worden war. Die Prognose 2022 wurde entsprechend \nangepasst. \n\nBudget 2022\n\n42\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n04 Informatik ICT 7'476'100 4'428'500 6'750'000 3'980'700 6'419'505 4'193'407 \n\nNettoaufwand 3'047'600  2'769'300  2'226'098 \n\n30 Personalaufwand 2'635'800  \n\n \n\n4'428'500 \n\n2'187'400 \n \n\n1'956'774 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'154'100 3'874'100  3'815'392  \n\n36 Transferaufwand 686'200 688'500  647'339  \n\n42 Entgelte 19'755 \n\n46 Transferertrag 3'980'700  4'173'652 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand entspricht dem Anteil der Stadt Aarau am Gesamtbudget. Er erhöht sich gegenüber dem letzten \nJahr um rund 280'000 Franken. Die einzelnen Positionen enthalten den Gesamtaufwand für beide Trägerstädte \n(Aarau und Baden) sowie deren Partner/-innen. \n\nDie Erhöhungen (brutto) zeigen sich vor allem im Personalaufwand sowie im Sach- und Betriebsaufwand. Die be-\ndeutendste Erhöhung beim Sach- und Betriebsaufwand verursachen die Lizenzwartungskosten des neuen ERP Aba-\ncus. Dessen Zusatzkosten liegen rund 125'000 Franken über denjenigen des Vorgängersystems V-Soft. V-Soft \nmuss während einer Übergangsphase noch weiter betrieben werden, damit der Jahresabschluss 2021 und dann die \nArchivierung der Daten sichergestellt werden können. Dazu kommen höhere Lizenzkosten (v.a. Microsoft Lizen-\nzen) oder für zusätzliche Apps und Erweiterungen von bestehenden Applikationen. \n\nVor allem im Security-Bereich sind die Anforderungen erheblich gestiegen. Der Personalbestand musste erhöht \nwerden, um die Sicherheit für die IT-Infrastruktur bestmöglich gewährleisten zu können. Dazu nimmt der Bestand \nan IT-Infrastruktur aufgrund der Digitalisierung zu. Das führt nebst dem grösseren Bestand auch zu zusätzlicher \nKomplexität. IZAB erbringt die Leistungen nicht nur für die Stadt Aarau. Weil die Trägergemeinden Baden und wei-\ntere Kunden mehr IT-Leistung beziehen, erhöht sich der Transferertrag um rund 450'000 Franken. \n\nBudget 2022\n\n43\n\n\n\nRegionales Zivilstandsamt PG 05 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Zivilstandsamt stellt für die Region Aarau (Aarau, \nBiberstein, Buchs AG, Densbüren, Erlinsbach AG, \nGränichen, Küttigen, Oberentfelden, Suhr und Unter-\nentfelden) die Registerführung und die Beurkundung \nder Zivilstandsereignisse sicher.  \n− Führung des elektronischen Zivilstandsregisters\n\n(Infostar)\n− Erstellung von Auszügen und Mitteilungen\n− Durchführung von Ehevorbereitungen und Trau-\n\nungen\n− Durchführung und Eintragung von Partnerschaften\n− Entgegennahme von Erklärungen zum Personen-\n\nstand und Beratung in Personenstands- und Bür-\ngerrechtsfragen sowie beim Namensrecht\n(Schweiz und Ausland)\n\n− Organisation von Bestattungen und Abdankungen\n\nProdukte \n− Regionales Zivilstandsamt\n\nZielgruppen \n− Aktuelle und frühere Einwohner/-innen des\n\nZivilstandskreises\n− Bürger/-innen\n− Bund, Kanton, Gemeinden\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nRasche Verarbeitung von Be-\nstellungen \n\nVersand innerhalb 2 Ta-\ngen \n\nerfüllt erfüllt \nnicht \n\nerfüllt \nErfüllung der gesetzlichen \nVorgaben betreffend Verarbei-\ntungsfristen und Datenqualität \n\nPrüfungsbericht der Auf-\nsichtsbehörde ohne Ein-\nschränkungen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nGeburten Anz. 2'900 2'800 2'961 \nEhevorbereitungen Anz. 350 350 310 \nEheschliessungen Anz. 300 280 259 \nEingetragene Partnerschaften Anz. 5 5 2 \nTodesfälle Anz. 1'250 1'200 1'222 \nAnerkennungen Anz. 180 160 177 \nNamensänderungen/Namenserklärungen Anz. 50 60 63 \nEheauflösungen Anz. 200 160 151 \nBürgerrechte Anz. 300 400 321 \nAusgestellte Zivilstandsdokumente aus Infostar Anz. 8'200 8'000 7'843 \nVerarbeitete Geschäftsfälle im Infostar Anz. 12'500 13'000 12'911 \nPersonenaufnahmen vor Einbürgerung Anz. 70 80 83 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'005'300 967'400 1'012'981 \nTotal Erlöse Fr. 1'005'300 967'400 1'012'981 \nNettokosten Fr. 0 0 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nRestaufwand pro Einwohner/-in (durch Gemeinden finan-\nziert) \n\nFr. 6.43 6.05 6.77 \n\nZur Information: Kostenanteil Zivilstandsamt für Aarau Fr. 139'718 131'438 147'133 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nVersand innerhalb 2 Tagen Der Indikator wird mit dem Budget 2022 von 1 Tag auf 2 \n\nTage erhöht. Der Versand erfolgte und erfolgt in der Regel \nam Folgetag des Bestelleingangs. Bis ein Bestellung auf der \nPost ist, vergehen demnach 2 Arbeitstage.  \n\nBudget 2022\n\n44\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n05 Regionales Zivilstandsamt 1'005'300 1'005'300 967'400 967'400 1'009'224 1'009'226 \n\nNettoaufwand 0  0 2  \n\n30 Personalaufwand 722'600  708'300  719'207  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 139'700  125'500  156'823  \n\n36 Transferaufwand 143'000  133'600  133'194  \n\n42 Entgelte 440'000  440'000  428'639 \n\n46 Transferertrag 565'300  527'400  580'587 \n\nBemerkungen \n\nBeim Personalaufwand entstehen Mehrkosten durch die obligatorische Weiterbildung bei der Neuanstellung von \nMitarbeitenden. \n\nDer Sachaufwand enthält Mehrkosten für Drucksachen (Couverts und Sicherheitspapier für Dokumente) aufgrund \nvon mehr Dokumentenbestellungen, Geburten und Todesfällen. \n\nDie Anzahl Feuerbestattungen nimmt zu, hingegen kommt es zu weniger Erdbestattungen. Deswegen erfolgt eine \nVerschiebung innerhalb des Transferertrags. \n\nBudget 2022\n\n45\n\n\n\nSteuern PG 10 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den arbeitsteiligen Voll-\nzug des kantonalen Steuerrechts. Durch das Erheben \nvon Steuern wird ein wesentlicher Beitrag zur De-\nckung des Finanzbedarfs der Stadt Aarau geleistet.   \n− Erstellen der Steuerveranlagung für natürliche\n\nPersonen, welche die Grundlage für die Steuer-\nrechnungen von Bund, Kanton, Gemeinde, Kirchen\nund Feuerwehr bildet\n\n− Registerführung und Steuerbezug für natürliche\nPersonen\n\n− Veranlagung und Bezug von Sondersteuern\n(Grundstückgewinnsteuer) sowie Einleiten von\nVerfahren betreffend Nachsteuern und Steuer-\nbussen\n\n− Erteilen von Auskünften an andere Amtsstellen\nsowie Privatpersonen und Firmen in der Stadt Aar-\nau\n\nProdukte \n− Steuerverwaltung\n− Steuern\n\nZielgruppen \n− Steuerpflichtige in Aarau\n− Bund, Kanton, Gemeinde und Landes-\n\nkirchen\n− Diverse Amtsstellen\n− Privatpersonen und Firmen mit Geschäfts-\n\nsitz in Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nRasche und korrekte Verarbei-\ntung der zu bearbeitenden \nSteuererklärungen \n\nVeranlagungsgrad der \nlaufenden Periode über \nkantonaler Vorgabe von \n73.4 % (Vorgabe 2020) \n\n % > 74.0 > 74.0 79.5 \n\ndavon unselbständig \nErwerbstätige \n\n% > 80 > 80 84.4 \n\ndavon selbständig Er-\nwerbstätige \n\n% > 30 > 30 47.5 \n\nVeranlagungen im Ver-\nhältnis zu den steuer-\npflichtigen natürlichen \nPersonen \n\n % > 100 > 100 107 \n\nWirkungsvolles Inkasso \n\nSteuerausstand Ende Jahr \nunter dem Kantonsmittel \n(2019: 14  %) \n\n % < 13.0 < 12.0 12.9 \n\nErlass, Verlust und Ab-\nschreibungen auf Steuer-\nertrag \n\n% < 0.50 < 0.60 0.27 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nSteuerpflichtige natürliche Personen Anz. 14'800 14'600 14'708 \nVorgenommene Einschätzungen laufende Periode Anz. 11'000 11'000 11'691 \nVorgenommene Einschätzungen alle Perioden Anz. 15'000 14'600 15'800 \nErledigte Einsprachen Anz. 100 100 159 \nVerfallanzeigen Anz. 7'000 7'000 7'044 \nMahnungen Anz. 5'000 6'000 4'202 \nBetreibungsbegehren Anz. 1'000 1'000 941 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'347'39 3'376'308 3'228'793 \nTotal Erlöse Fr. 86'140'000 83'611'000 88'079'291 \nNettokosten Fr. -82'792'601 -80'234'692 -84'850'498\n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -3'714 -3'575 -3'906\nSteuern natürliche Personen Mio. Fr. 67.90 64.44 67.92 \nQuellensteuern Mio. Fr. 3.36 3.36 3.26 \nSteuern juristische Personen Mio. Fr. 12.00 13.20 13.25 \nEinkommens- und Vermögenssteuer pro Einwohner/-in \n(natürliche Personen) \n\nFr. 3'046 2'871 3'127 \n\nSteuerkraft pro Einwohner/-in Fr. 3'824 3'693 3'971 \n\nBudget 2022\n\n46\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n10 Steuern 2'550'400 86'340'000 2'606'200 83'111'000 2'433'597 86'841'082 \n\nNettoertrag 83'789'600  80'504'800  84'407'485  \n\n30 Personalaufwand 2'004'800 \n \n\n2'061'100 \n \n\n2'051'838 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 510'600  480'100  351'436  \n\n34 Finanzaufwand 35'000  65'000  30'323  \n\n40 Fiskalertrag 84'760'000  81'796'000  85'124'332 \n\n42 Entgelte 1'225'000  990'000  1'345'115 \n\n44 Finanzertrag 140'000  110'000  144'354 \n\n46 Transferertrag 215'000  215'000  227'281 \n\nBemerkungen \n\nBeim Steuerertrag werden die Auswirkungen von Covid-19 geringer eingeschätzt als im letzten Budget. Bei den na-\ntürlichen Personen wird neu noch mit Mindererträgen gegenüber der Rechnung 2020 von 1,6 Mio. Franken gerech-\nnet. Im letzten Budget wurde dieser noch auf 4,5 Mio. Franken geschätzt. \n\nDie Stadt verfügt bei den Unternehmen mit Schwergewicht Banken und Versicherungen über Wirtschaftsteilnehmer, \nwelche den wirtschaftlichen Folgen des Lockdowns aus heutiger Sicht relativ stabil begegnen können. Bei den juris-\ntischen Personen wird deshalb auf eine Covid-19 bedingte Einnahmenminderung verzichtet. Im Vorjahr war diese \nnoch auf 1 Mio. Franken geschätzt worden. Hingegen führt eine strukturelle Veränderung bei den Steuererträgen \nder juristischen Personen zu Einbussen von rund 2 Mio. Franken pro Jahr. \n\nDie Auswirkungen der Steuerreform sind im Budget 2022 nicht berücksichtigt. Würde sie so umgesetzt, wie vom \nRegierungsrat beantragt, würden im Jahr 2022 rund 1,9 Mio. Franken wegfallen. Bis ins Jahr 2026, wo die Kompen-\nsation des Kantons entfallen würde, wären Mindererträge von 4 - 5,4 Mio. Franken zu erwarten. Siehe auch Ausfüh-\nrungen im separaten Kapitel 4.3 im Politikplan. \n\nBudget 2022\n\n47\n\n\n\nFinanzen PG 12 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst im Wesentlichen die \nFührung des Finanzhaushaltes der Einwohner- und \nOrtsbürgergemeinde. Zusätzlich werden Buchhaltun-\ngen für Dritte (öffentlicher Bereich) geführt.  \n− Beratung und Unterstützung von Behörden und\n\nAbteilungen der Stadtverwaltung im finanziellen\nBereich\n\n− Rollende Finanz- und Investitionsplanung, Budge-\ntierung und Rechnungslegung\n\n− Personal- und Sachversicherungen\n− Beteiligungscontrolling\n− Ausrichtung von Beiträgen aus Stiftungen\n− Verwaltung des Ersatzabgabefonds Parkplätze\n\nProdukte \n− Finanzen\n− Ersatzabgaben, Fonds, Verrechnungen\n\nZielgruppen \n− Einwohnerrat, Stadtrat, Finanz- und Ge-\n\nschäftsprüfungskommission, politische\nParteien\n\n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau\n− Diverse Amtsstellen\n− Stiftungen (geführte Buchhaltungen)\n− Bezüger/-innen von Beiträgen aus Stiftun-\n\ngen\n− Andere Verwaltungsabteilungen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nOrdnungsgemässe Führung \nder Buchhaltungen der Ein-\nwohner- und Ortsbürgerge-\nmeinde Aarau \n\nPrüfbericht ohne Ein-\nschränkungen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nWirkungsvolles Inkassowesen \n\nDurchschnittlich überfälli-\nge Debitoren (Zahlungs-\nfrist plus 30 Tage) in % \nder offenen Posten \n\n% < 15 < 15 10.9 \n\nZahlung der Lieferantenrech-\nnungen bei Fälligkeit \n\nFristgerechte Zahlungen % 97 97 98 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBuchungen Hauptbuch Anz. 140'000 140'000 140'477 \nGeführte Buchhaltungen (inkl. Lohnmandat und Mandanten) Anz. 10 10 10 \nVerarbeitete Kreditorenrechnungen Anz. 24'000 26'000 24'424 \nVerarbeitete Debitorenrechnungen Anz. 26'000 26'000 25'634 \nObjekte in der Anlagebuchhaltung Anz. 1'250 1'250 1'230 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'073'081 1'890'399 1'933'038 \nTotal Erlöse Fr. 2'073'079 1'890'399 1'933'038 \nNettokosten Fr. 2 0 0 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 0 0 0 \nBestand Stipendienfonds Fr. 480'000 500'000 493'638 \nBestand Stadtammann-Hässig-Stiftung Fr. 1'550'000 1'550'000 1'564'411 \nBestand Schülerunterstützungsfonds Fr. 250'000 260'000 295'388 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nLeistungsumfang Grundsätzlich wird erwartet, dass die Anzahl der verarbeite-\n\nten Buchungen und Belege etwa im gleichen Umfang wie in \nden Vorjahren ausfallen wird. Per 1. Januar 2022 erfolgt die \nUmstellung auf das neue ERP von Abacus. Zurzeit ist nicht \nbekannt, ob das neue System die Anzahl Buchungen und Be-\nlege gleich zählt wie das alte System. \n\nBudget 2022\n\n48\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n12 Finanzen 1'458'800 570'600 1'444'900 552'800 1'463'334 454'351 \n\nNettoaufwand 888'200  892'100  1'008'983 \n\n30 Personalaufwand 1'333'500  1'322'700  1'371'308  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 59'700  66'600  44'883  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 30'000  \n\n36 Transferaufwand 65'600  25'600  47'143  \n\n42 Entgelte 83'000  105'000  28'520 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 65'000  25'000  46'758 \n\n46 Transferertrag 422'600  422'800  379'073 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand bewegt sich in der gleichen Grössenordnung wie im Vorjahresbudget. In der Rechnung 2020 \nwaren noch die Personalkosten für die Lohnbuchhaltung enthalten. Diese wurde ins Personalwesen verschoben. \n\nSeit 2018 mussten keine Ersatzabgaben für Parkplätze mehr bezahlt werden, Deswegen werden die \nBudgetpositionen (Einlagen Fonds sowie Entgelte) auf null gesetzt (Budget 2021 je 30'000 Franken). \n\nBudget 2022\n\n49\n\n\n\nKapitaldienst PG 13 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe Kapitaldienst umfasst den ge-\nsamten Bereich der Geldmittelbewirtschaftung.  \n− Refinanzierung von Darlehen und Bewirtschaftung \n\nder liquiden Mittel gemäss kantonalen Richtlinien  \n− Bewirtschaftung des Spezialfonds im Rahmen des \n\nAnlagereglements \n\nProdukte \n− Kapitaldienst \n \nZielgruppen \n− Dritte (Banken, Versicherungen, Post, juris-\n\ntische und natürliche Personen) \n− Amtsstellen (Bund, Kanton, Kirchgemein-\n\nden, Regionsgemeinden, Gemeindever-\nbände)  \n\n \nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nSicherstellung der Zahlungs-\nfähigkeit (Cash Management) \n  \n\nStete Zahlungsbereitschaft \nbei geplanten Zahlungsläu-\nfen (Kreditoren/Löhne) \n\n% 100 100 100 \n\nKeine Beanstandungen \nanlässlich jährlicher Über-\nprüfung durch externe \nPrüfer \n\n  erfüllt erfüllt erfüllt \n\nBonität Rating ZKB   AA+ AA+ AA+ \n\nGünstige Kapitalaufnahme \nHöhe Zinssatz über SWAP-\nSatz bei Kapitalaufnahme \n\nBasis-\npunkte \n\n< 50 < 50 erfüllt \n\n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBestand Anlagefonds Mio Fr. 104.7 103.4 102.2 \nBestand Wertschwankungsreserve zu Anlagefonds Mio Fr. 17.6 17.6 17.6 \nBandbreiten Anlagenfonds: \nKurzfristige und mittelfristige liquide Mittel \nObligationen CHF \nObligationen Fremdwährungen \nAktien Schweiz \nAktien Ausland \nImmobilien \n\n \n% \n% \n% \n% \n% \n% \n\n \n0.0 – 15.0 \n\n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n \n0.0 – 15.0 \n\n40.0 – 60.0 \n0.0 – 10.0 \n\n15.0 – 20.0 \n15.0 – 20.0 \n5.0 – 10.0 \n\n \n6.6 \n\n47.9 \n0 \n\n18.0 \n19.1 \n\n8.4 \n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 309'600 279'600 1'984'969 \nTotal Erlöse Fr. 9'343'100 7'454'200 10'116'597 \nNettokosten Fr. 9'033'500 -7'174'600 -8'131'628 \n\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -405 -320 -374 \nLangfristige Schulden Ende Jahr Mio Fr. 110.5 93.0 81.0 \nDurchschnittliche Verzinsung % 0.22 0.23 0.26 \nDurchschnittliche Rendite des Anlagefonds seit Äufnung % 3.03 3.13 3.23 \nNettoerträge Anlagefonds inkl. realisierte Gewinne/Verluste Mio. Fr. 1.3 1.2 3.0 \nAbweichung Anlagefonds zu Benchmark % 0.0 0.0 -0.32 \n\n \nErläuterungen zu den Indikatoren \nBestand Anlagefonds und Wert- Die Prognosen 2021 wurden aufgrund der Ist-Zahlen 2020 \nschwankungsreserve angepasst (vorher: 93.0 resp. 17.0 Mio. Franken).  \n \nLangfristige Schulden Ende Jahr Die Prognose 2021 wurde aufgrund der Ist-Zahl 2020 ange-\n\npasst (vorher: 103.5 Mio. Franken). \n \nDurchschnittliche Rendite des Anlage- Die Prognose 2021 wurde aufgrund der Ist-Zahl 2020 ange- \nFonds seit Äufnung passt (vorher: 3.03). \n\nBudget 2022\n\n50\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n13 Kapitaldienst 309'600 9'343'100 279'600 7'454'200 1'984'969 10'116'597 \n\nNettoertrag 9'033'500  7'174'600  8'131'628  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 25'000  25'000  25'126  \n\n34 Finanzaufwand 284'600  254'600  211'757  \n\n36 Transferaufwand 200  \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 1'747'886  \n\n41 Regalien und Konzession 1'580'000  1'580'000  1'546'944 \n\n44 Finanzertrag 7'763'100  5'874'200  8'569'653 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoertrag aus dem Kapitaldienst erhöht sich gegenüber dem Vorjahresbudget um rund 1,9 Mio. Franken. \nDie Verbesserung stammt zum grössten Teil aus höheren Beteiligungserträgen. \n\nAuf der Aufwandseite erhöht sich der Finanzaufwand, weil trotz aufwändigem Cashmanagement gelegentlich \nNegativzinsen anfallen. Es wird weiterhin mit sehr tiefen Zinssätzen gerechnet. \n\nBudget 2022\n\n51\n\n\n\nGesetzliche Beiträge PG 14 \n \nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe enthält Transferzahlungen, die \naufgrund von Kantons- resp. Bundesrecht oder auf-\ngrund von Verträgen zwingend zu leisten sind. Die \nTransferzahlungen können in ihrer Höhe weder durch \nden Einwohnerrat noch durch den Stadtrat beein-\nflusst werden. \n\nProdukte \n− Gesetzliche Beiträge \n\n \nZielgruppen \n− Kanton, IV, EL, Schulen, Krankenheime, \n\nregionale Ämter \n \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBeitrag an Finanzausgleich Mio. Fr. 7.80 7.87 7.07 \nRestkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätten Mio. Fr. 5.23 5.21 4.91 \nPflegefinanzierung Mio. Fr. 3.70 3.70 4.34 \nSchulgelder an Berufsschulen und kantonale Schulen Mio. Fr. 1.64 1.54 1.62 \nBeiträge an private Haushalte (KK-Verlustscheine) Mio. Fr. 0.47 0.47 0.48 \nBetriebskostenbeitrag Kreisschule Aarau-Buchs Mio. Fr. 10.61 9.83 13.90 \nAnteil Lehrerlöhne an Kanton Mio. Fr. 7.72 7.17 2.93 \nBetriebsbeitrag Reg. Schiessanlage Lostorf Mio. Fr. 0.10 0.07 0.07 \nBetriebsbeitrag ZSO Aare Regio Mio. Fr. 0.30 0.42 0.26 \nBetriebsbeitrag Reg. Zivilstandsamt Mio. Fr. 0.14 0.14 0.15 \nNettoertrag Reg. Betreibungsamt Mio. Fr. 0.19 0.22 0.26 \nAarauer Schüler/-innen an der Kreisschule Aarau-Buchs \n\n− Kindergarten \n− Primarschule \n− Sekundarstufe 1 \n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n2'065 \n405 \n\n1'145 \n520 \n\n2'048 \n415 \n\n1'130 \n503 \n\n2'035 \n404 \n\n1'125 \n506 \n\nAnteil Aarauer Schüler/-innen in der Kreisschule Aarau-\nBuchs \n\n% 58.8 62.8 60.2 \n\n \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 37'140'000 36'650'200 35'970'524 \nTotal Erlöse Fr. 844'900 925'300 840'880 \nNettokosten Fr. 36'295'100 35'724'900 35'129'644 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 164'200 164'200 164'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 1'628 1'592 1'617 \nAufwand gesetzliche Beiträge (netto) pro Einwohner/-in Fr. 1'646 1'584 1'609 \nBeitrag an Finanzausgleich in % des Steuerertrages % 9.2 9.5 8.2 \nBeitrag an Finanzausgleich pro Einwohner/-in Fr. 350 350 325 \n \n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021. \n\n \n \n \n\nBudget 2022\n\n52\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n14 Gesetzliche Beiträge 37'813'000 783'700 36'486'000 925'300 35'806'324 840'880 \n\nNettoaufwand 37'029'300  35'560'700  34'965'444 \n\n30 Personalaufwand 4'300 \n \n\n4'300 \n \n\n4'140 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 78'000  54'100  74'800  \n\n36 Transferaufwand 37'730'700  36'427'600  35'727'384  \n\n42 Entgelte 2'000  2'000  \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 35'900  180'300  34'056 \n\n46 Transferertrag 745'800  743'000  806'824 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2021 von 35,5 Mio. Franken um 1,5 Mio. Franken auf \n37 Mio. Franken. Der Hauptgrund dafür liegt beim Beitrag an die Kreisschule Aarau - Buchs. \n\nDie Kosten für den Schulbetrieb erhöhen sich um 0,8 Mio. Franken. Darin enthalten sind die erstmaligen Abschrei-\nbungen für die Ausstattung der Schulzimmer beim Neubau Risiacher in Buchs, die Mehrkosten für die Lehrmittel \ngemäss neuem Lehrplan 2021, die Kosten für die Abklärungen im Bereich der Schulraumplanung sowie Stellenauf-\nstockungen. Weiter erhöht sich der geplante Personalaufwand der Lehrpersonen um 0,6 Mio. Franken aufgrund der \nwachsenden Schülerzahlen sowie der Revision des Lohnsystems Lehrpersonen und Schulleitungen Volksschule, \nwelches per 1. Januar 2022 umgesetzt. \n\nBudget 2022\n\n53\n\n\n\nAbschreibungen/Abschluss PG 15 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die linearen Abschrei-\nbungen, welche die Stadt auf ihrem Verwaltungsver-\nmögen vornimmt sowie die Abschlussbuchungen \n(Ausgleich der Rechnung bzw. Budget). Zur Berech-\nnung der Abschreibungen gemäss den kantonalen \nVorgaben im Rahmen von HRM2 wird eine Anlagen-\nbuchhaltung geführt, welche die laufenden sowie die \nabgeschlossenen Investitionsprojekte enthält.\n\nProdukte \n− Abschreibungen/Abschluss\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nOperatives Ergebnis Mio. Fr. -1.5 -5.2 4.2 \nSelbstfinanzierung Mio. Fr. 14.1 10.7 21.4 \nSelbstfinanzierungsanteil % 10.2 8.0 15.5 \nSelbstfinanzierungsgrad % 52.1 36.4 106.4 \nZehnjahresdurchschnitt Selbstfinanzierungsgrad % 77.9 65.9 77.5 \n\nBudget 2022\n\n54\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n15 Abschreibungen 15'903'400 1'667'200 15'903'400 5'174'200 19'756'494 \n\n19'756'494 Nettoaufwand 14'236'200  10'729'200  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'099'700  \n\n1'667'200 \n\n13'099'700  12'781'324 \n\n36 Transferaufwand 2'803'700 2'803'700  2'777'881 \n\n90 Abschlusskonten 5'174'200 4'197'289 \n\nBemerkungen \n\nDie Berechnung der mutmasslichen Abschreibungen 2022 hat ergeben, dass trotz dem Wegfall von abgeschriebe-\nnen Objekten und neu abzuschreibenden Investitionen, das Total der Abschreibungen ungefähr gleich hoch bleibt \nwie im Budget 2021. Die effektiven Abschreibungen in der Rechnung 2022 sind abhängig von den im Jahr 2021 \nund 2022 abgeschlossenen Investitionsvorhaben. \n\nDer Aufwandüberschuss reduziert sich gegenüber dem Budget 2021 um 3,5 Mio. Franken auf 1,7 Mio. Franken. \n\nAlle Generationen profitieren in Aarau von einem vielseitigen Kultur- und Freizeitangebot. Aarau bietet \nMehrwert in den unterschiedlichen Quartieren. \n\nBudget 2022\n\n55\n\n\n\nÖffentliche Gebäude und Betriebsliegenschaften PG 17 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der Liegenschaften des Verwaltungs-\nvermögens inklusive Schulanlagen.  \n− Werterhaltung und betrieblicher Unterhalt der öf-\n\nfentlichen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der\nBetriebsliegenschaften\n\n− Bereitstellen von Schulzimmern, Kindergärten, Ne-\nbenräumen und Turnhallen für den Unterricht und\nweitere Nutzungen\n\n− Bewirtschaftung der Räumlichkeiten der öffentli-\nchen Gebäude (inkl. Schulanlagen) und der Be-\ntriebsliegenschaften, sowie der Turnhallen und\nder Sportplätze Schachen ausserhalb der obligato-\nrischen Schulzeit\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Schulanlagen\n− Übrige Gebäude und Betriebsliegenschaf-\n\nten\n\nZielgruppen \n− Behörden, Mitarbeiter/-innen\n− Schulpflege, Schulleitung, Lehrer- und\n\nSchülerschaft\n− Vereine und andere Nutzer/-innen\n− Firmen, Lieferanten und Handwerker/-in-\n\nnen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.79 \n\nRealisierungsgrad In-\nstandhaltung \n\n% > 90 > 90 98 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 99 \n\nSenkung Emissionen \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n60% \n\n37% \n\n71% \n\n45% \n\nerfüllt \n\n63% \n\n38% \n\n74% \n\n42% \n\nerfüllt \n\n86% \n\n86% \n\n97% \n\n51% \n\nerfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nLiegenschaften Anz. 67 67 81 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 55 55 686 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 15'521'273 13'885'167 14'673'533 \n\nTotal Erlöse Fr. 9'181'999 7'218'471 8'403'861 \nNettokosten Fr. 6'339'274 6'666'696 6'269'672 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 7'050'400 6'905'900 6'716'554 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 284 297 289 \nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 400 400 538 \n\nBudget 2022\n\n56\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n17 Öffentliche Gebäude und Betriebsliegens 7'615'500 7'108'200 6'971'300 6'824'400 7'775'130 5'291'325 \n\nNettoaufwand 507'300  146'900  2'483'805 \n\n30 Personalaufwand 2'845'800 \n \n\n2'710'000 \n \n\n3'078'090 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 4'736'200  4'233'300  4'633'148  \n\n39 Interne Verrechnungen 33'500  28'000  63'892  \n\n42 Entgelte 56'600  56'600  171'004 \n\n44 Finanzertrag 2'445'500  2'172'600  650'070 \n\n46 Transferertrag 4'606'100  4'595'200  4'470'251 \n\nBemerkungen \n\nAuf das Jahr 2021 hin wurde der Bereich Liegenschaften reorganisiert. Dabei wurden die Liegenschaften entspre-\nchend der Verantwortung auf die beiden PG 17 (Schul- und Betriebsliegenschaften) und PG 18 (vermietete Liegen-\nschaften) aufgeteilt. Im per 1. Januar 2022 neu eingeführten Buchhaltungs-System wird auch für die Vorjahre die \nneue Struktur abgebildet. Die Rechnung 2020 zeigt die Erfolgsrechnung nach der Reorganisation. Sie ist damit \nmit den Budgets 2021 und 2022 vergleichbar, allerdings stimmt sie nicht mit der publizierten Erfolgsrechnung im \nJahresbericht 2020 überein. Dazu wurden auch auf den 1. Januar 2022 noch letzte Verschiebungen zwischen den \nPG 17 und 18 sowie 60 zur Bereinigung vorgenommen (siehe unten). \n\nPersonalaufwand: Neu werden gewisse FM-Dienstleistungen in Eigenleistung ausgeführt, welche bisher an Externe \nausgelagert wurden. Daher fallen rund 135'000 Franken höhere Personalkosten an. \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand: Aufwendungen für Baurechte von rund 325'000 Franken sind von der PG 60 \nzur PG 17 transferiert worden. Somit sind alle Erträge und Aufwendungen im Zusammenhang mit Baurechten in \nder PG 17 zusammengeführt. Zudem wurden einige Budgetpositionen von PG 18 zur PG 17 verschoben (bereinigt). \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nSenkung Emissionen Mit der Klimastrategie wurden neue verbindliche Zielwerte mit Referenz-\n\njahr 2010 definiert. Die Emissionen der städtischen Liegenschaften sollen \nbis 2040 netto null Emissionen betragen. Der Absenkpfad ist linear ab \n2010. Für den ordentlichen Heizungsersatz gilt, dass bei jedem Ersatz eine \nerneuerbare und wenn möglich klimaneutrale Lösung zu wählen ist. Ge-\nmäss Energieplan gilt für den Wärmebereich ein strengerer Absenkpfad. \nDie Emissionen sollen bis 2050 um 94 % reduziert werden. Da für die städ-\ntischen Liegenschaften die Ziele bereits bis 2040 gelten, sind die Emissio-\nnen aus dem Wärme- und Kälteverbrauch bis 2040 um 94 % im Vergleich \nzu 2010 zu reduzieren. \n\nMit der Verabschiedung der Klimastrategie wurden diverse Massnahmen \nzur Zielerreichung definiert: \nZwölf Liegenschaften konnten erfolgreich an den Fernwärmeverbund der \nEniwa angeschlossen werden. Vier weitere Gebäude sind in den Jahren \n2021/22 eingeplant. Der vorzeitige Heizungsersatz bei einzelnen Liegen-\nschaften wird geprüft. \nDer Gebäudestandard 2019 wurde vom Stadtrat verabschiedet. Für Hoch-\nbauprojekte wurde ein Anforderungskatalog inkl. Umsetzungshilfe Nach-\nhaltigkeit erstellt. Zusätzlich wird in den nächsten Jahren ein flächende-\nckendes Gebäudeleitsystem (GLS) umgesetzt. Mit diesem System kann man \nden Energieverbrauch laufend kontrollieren und gezielt einsetzen. Zudem \nwird beim Leuchtmittelersetzt konsequent auf die LED Technik gesetzt. \nDie Stadt Aarau möchte im Jahr 2022, auf fünf Liegenschaften eigene PV-\nAnlagen aufstellen und rund 50 % Energie für diese Liegenschaften selber \nproduzieren. \n\nBudget 2022\n\n57\n\n\n\nVermietete Liegenschaften PG 18 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Bewirtschaftung und \nInstandhaltung der vermieteten Liegenschaften des \nFinanz- und Verwaltungsvermögens.  \n− Bewirtschaftung der stadteigenen Liegenschaften\n\ndes Finanz- und Verwaltungsvermögens zu markt-\nüblichen Konditionen\n\n− Unterhalt der stadteigenen Wohn- und Geschäfts-\nliegenschaften\n\n− Ausgewogene soziale Durchmischung und hohe\nZufriedenheit bei den Mieterinnen und Mietern\n\n− Wahrnehmung der Eigentümerrolle und des Port-\nfoliomanagements\n\nProdukte \n− Liegenschaften Finanzvermögen\n− Ortsbürgergemeinde, Verrechnungen\n− Vermietete Liegenschaften Verwaltungsver-\n\nmögen\n\nZielgruppen \n− (potentielle) Mieter/-innen\n− Handwerker/Lieferanten\n− Planer/-innen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nLangfristig ausgerichtete Wer-\nterhaltung \n\nZustandswert in Relation \nzum Neuwert (für rele-\nvante Liegenschaften) \n\nPt. > 0.75 > 0.75 0.81 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen \n\n% > 80 > 80 69 \n\nAktive Bewirtschaftung Leerstandsquote % < 4.5 < 1.5 4.8 \n\nMietzinse sind dem Niveau \nder Marktmiete angenähert \n\nReduktion der Differenz \nzwischen Marktmiete und \neffektiven Mieteinnahmen \n\nerfüllt erfüllt erfüllt erfüllt \n\nMarktgängigkeit bei den Miet-\nwohnungen \n\nMieterwechsel Anzahl 20 20 20 \n\nSenkung Emissionen \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n[t CO2-Äq.] \n\nTreibhausgase \n(inkl. Vorketten Energie) \n(nur Wärme) \n[t CO2-Äq.] \n\nPrimärenergieverbrauch \n(Dauerleistung) \n\nErneuerbare Energien \n(in % der Primärenergie) \n\nHeizungsersatz fossil zu \nerneuerbar \n\n% \n\n% \n\n% \n\n% \n\nerfüllt \n\n60% \n\n37% \n\n71% \n\n45% \n\nerfüllt \n\n63% \n\n38% \n\n74% \n\n42% \n\nerfüllt \n\n81% \n\n81% \n\n92% \n\n26% \n\nerfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nLiegenschaften Anz. 68 60 35 \nObjekte (Wohnungen, Ladenlokale, Parkplätze) Anz. 722 713 307 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 6'056'433 4'782'606 1'772'514 \nTotal Erlöse Fr. 7'966'700 7'807'800 5'524'582 \nNettokosten Fr. -1'910'267 -3'025'194 -3'752'068\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 611'000 608'200 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. -86 -135 -173\nGebäudeversicherungswert Mio. Fr. 207 237 89 \n\nBudget 2022\n\n58\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n18 Vermietete Liegenschaften 4'682'700 7'757'900 4'611'300 \n\n3'331'700 \n\n1'566'500 \n\n1'484'000 \n\n1'144'500 \n\n385'800 \n\n30'500 \n\n7'943'000 \n \n\n \n \n \n\n \n\n84'500 \n\n6'330'100 \n\n1'528'400 \n\n2'342'957 \n\n5'303'827 \n\n58'687 \n\n1'013'812 \n\n1'229'181 \n\n15'117 \n\n26'160 \n\n7'646'784 \n \n\n \n \n \n\n96'504 \n\n7'540'442 \n\n2'018 \n\n7'820 \n\nNettoertrag 3'075'200  \n\n30 Personalaufwand \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\n34 Finanzaufwand \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n36 Transferaufwand \n\n39 Interne Verrechnungen \n\n42 Entgelte \n\n44 Finanzertrag \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n46 Transferertrag \n\n1'568'600 \n\n1'518'700 \n\n1'184'600 \n\n385'800 \n\n25'000 \n\n \n\n \n\n \n\n84'500 \n\n6'144'600 \n\n1'528'800 \n\nBemerkungen \n\nAuf das Jahr 2021 hin wurde der Bereich Liegenschaften reorganisiert. Dabei wurden die Liegenschaften entspre-\nchend der Verantwortung auf die beiden PG 17 (Schul- und Betriebsliegenschaften) und PG 18 (vermietete Liegen-\nschaften) aufgeteilt. Im per 1. Januar 2022 neu eingeführten Buchhaltungs-System wird auch für die Vorjahre die \nneue Struktur abgebildet. Die Rechnung 2020 zeigt die Erfolgsrechnung nach der Reorganisation. Sie ist damit \nmit den Budgets 2021 und 2022 vergleichbar, allerdings stimmt sie nicht mit der publizierten Erfolgsrechnung im \nJahresbericht 2020 überein. Dazu wurden auch auf den 1.Januar 2022 noch letzte Verschiebungen zwischen den \nPG 17 und 18 zur Bereinigung vorgenommen (siehe unten). \n\nFinanzertrag: Ein Teil der Pacht- und Mietzinse und Benutzungsgebühren in der Höhe von rund 310'000 Franken \nsind von der PG 18 in die PG 17 verschoben worden, aufgrund der Neuzuordnung einzelner Liegenschaften. \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nLeerstandsquote Bei Gesamtsanierungen werden gekündigte Wohnungen nicht weitervermie-\n\ntet, bei normalen Renovationsarbeiten aufgrund langer Mietdauer wird meist \nein Leerstand generiert. Durch die Übernahme der Walthersburg ist die An-\nzahl der zu vermietenden Wohnungen angestiegen, was den Wechsel und \nsomit die Leerstandsquote beeinflusst. \n\nSenkung Emissionen Die Leistungsziele für die Senkung der Emissionen wurden gemäss den Vor-\ngaben der Klimastrategie neu definiert und die aktuellen Werte eingesetzt. \nDiese Ziele sollen mit der Umsetzung geplanter Massnahmen erreicht wer-\nden. \n\nLiegenschaften und Objekte Im Zusammenhang mit der Einführung des neuen Immobilientools wurde die \nZählweise der Liegenschaften und Objekte teilweise angepasst. \n\nBudget 2022\n\n59\n\n\n\nKultur PG 20 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Abteilungsleitung \nKultur, die Kulturstelle, das Stadtarchiv und die Kul-\nturförderung. \n− Die Abteilung Kultur als zentrale Ansprech- und\n\nKoordinationsstelle für kulturelle Belange arbeitet\nvernetzt, zeitnah und kostenbewusst.\n\n− Die Abteilungsleitung hat die strategische und\nadministrative Führung der Kulturstelle, des\nStadtarchivs sowie des Stadtmuseums (PG 21) und\nder Stadtbibliothek (PG 23) inne, vertritt die Stadt\nAarau in kulturpolitischen Gremien und Arbeits-\ngruppen und begleitet grössere Projekte im Kul-\nturbereich.\n\n− Die Kulturstelle setzt sich dafür ein, das Kulturan-\ngebot für die Aarauer Bevölkerung sichtbar zu\nmachen, engagiert sich in den Bereichen Kultur-\nförderung sowie Kulturvermittlung, koordiniert\ndas städtische Sammlungswesen und betreut die\nstädtische Kunstsammlung\n\n− Das Stadtarchiv übernimmt und erschliesst Unter-\nlagen aus der Stadtverwaltung und von Dritten,\npflegt eine Dokumentation zu für die Stadtge-\nschichte wichtigen Themen und vermittelt histori-\nsches Wissen mit Bezug auf die Archivbestände\n\nProdukte \n− Kultur mit Stadtarchiv\n− Kulturförderung\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Kultur- und Kunstschaffende sowie Grup-\n\npen, Vereine und Ensembles\n− Subventionierte Kulturinstitutionen und\n\nKulturanlässe\n− Kulturförderkommission, Kulturbetriebs-\n\nkommission\n− Diverse Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nDie Bevölkerung der Stadt \nAarau ist über das Kulturange-\nbot informiert. \n\nBewirtschaftung APG-\nKulturplakatständer \n\nAnzahl 55 49 49 \n\nBewirtschaftung Kultur-\nplakatwände \n\nAnzahl 8 8 8 \n\nDie Kulturförderung unter-\nstützt das vielfältige Kultur-\nleben und ermöglicht neue \nKulturinitiativen im Rahmen \nder Kulturförderrichtlinien. \n\nFörderumfang Bereiche \nYOUNG&FRESH (neue \nProjekte, Anschubfinan-\nzierungen) und BASE \n(regelmässige Veranstal-\ntungsreihen, Kulturverei-\nne) \n\n% 15 20 16 \n\nFörderumfang Bereich \nPREMIUM (Kulturhäuser,-\nveranstalter und Festivals) \n\n% 85 80 84 \n\nDie Beiträge werden effizient \nund im Sinne der Kulturförder-\nrichtlinien eingesetzt. \n\nLeistungsverträge mit \nEmpfängern von PREMI-\nUM-Beiträgen (vollständig \nbis 2018) \n\nAnz. 11 10 10 \n\nDas Stadtarchiv erschliesst \nund dokumentiert die Stadtge-\nschichte und vermittelt Infor-\nmationen an Dritte \n\nAnteil des digital er-\nschlossenen Archivguts \n\n% 55 45 25 \n\nBeantwortung Anfragen % 100 100 90 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nAngefragter Bedarf an APG-Kulturplakatstellen Anzahl 800 800 865 \nBerücksichtigte Anfragen APG-Kulturplakatstellen (55 Stän-\nder x 12 Monate) \n\nAnzahl 660 588 588 \n\nEingereichte Gesuche YOUNG&FRESH, BASE Anz. 75 100 69 \nBerücksichtigte Gesuche YOUNG&FRESH Anz. 20 15 22 \nBerücksichtigte Gesuche BASE Anz. 20 30 30 \nPREMIUM-Beiträge Anz. 11 10 12 \n\nBudget 2022\n\n60\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n20 Kultur 2'047'600 3'500 1'934'600 3'500 1'855'680 270 \n\nNettoaufwand 2'044'100  1'931'100  1'855'410 \n\n30 Personalaufwand 266'800  \n\n \n\n3'500 \n\n241'400 \n \n\n271'302 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 152'600 88'600  66'135  \n\n36 Transferaufwand 1'617'500 1'593'900  1'512'360  \n\n39 Interne Verrechnungen 10'700 10'700  5'883  \n\n42 Entgelte  3'500  270 \n\nBemerkungen \n\nNach einer Evaluation des Kulturkonzeptes von 2014 im aktuellen Jahr soll im 2022 eine Neukonzeption erfolgen. \n\nWeiter trägt die Absicherung des Festivals Musig i de Altstadt ab 2022 zu einer Erhöhung des Nettoaufwands \nKultur bei. \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'336'368 3'198'521 2'836'556 \nTotal Erlöse Fr. 3'500 78'400 7'745 \nNettokosten Fr. 3'332'868 3'120'121 2'828'811 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 874'900 849'100 751'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 150 139 130 \nAufwand Kulturförderung in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 1.16 1.19 1.09 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBewirtschaftung APG-Kulturplakat- Das Plakatangebot wird um drei doppelseitige Plakatständer vor der alten \nständer Reithalle erweitert. \n\nFörderumfang Neben den mit Leistungsverträgen gebundenen PREMIUM-Beiträgen sind \nnoch ca. 15 % der Fördersumme für flexible, projektbezogene Förderung \n(YOUNG&FRESH, BASE) verfügbar.  \n\nLeistungsverträge Mit «Musig i de Altstadt» wird ein Leistungsvertrag abgeschlossen. \n\nBudget 2022\n\n61\n\n\n\nStadtmuseum Aarau PG 21 \n\nAufgaben/Leistungen \nDas Stadtmuseum Aarau vermittelt die Geschichte \nder Stadt Aarau innerhalb und ausserhalb des Ge-\nbäudes auf zeitgemässe Art.  \n− Dauer- und Wechselausstellungen zu aktuellen\n\nund historisch relevanten Themen mit Bezug zu\nAarau\n\n− Führungen, themenbezogene Veranstaltungen\nsowie Bildungs- und Vermittlungsangebote\n\n− Aktive Erhaltung von Kulturgütern und Neuan-\nschaffungen, die für die Stadtgeschichte relevant\nsind\n\n− Austausch und Zusammenarbeit mit anderen Mu-\nseen und Kulturinstitutionen\n\n− Vermietung von Räumlichkeiten im Stadtmuseum\nund im Aufschluss Meyerstollen\n\nProdukte \n− Stadtmuseum Aarau\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen aus der Deutschschweiz\n− Familien\n− Touristinnen und Touristen\n− Schulen, Lehrpersonen\n− Gruppen, Vereine und Firmen\n− Fachleute, Wissenschaftler, interessierte\n\nLaien\n− Museen, Sammlungen und Archive\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nBreite Bevölkerungskreise \nnutzen das Museum \n\nBesucher/-innen Ausstel-\nlungen und Veranstaltun-\ngen \n\nAnz. 20'000 20'000 9'963 \n\nAngebots-Evaluation Anz. 1 1 0 \n\nZeitgemässe Vermittlung von \nGeschichte \n\nWechselausstellungen Anz. 1 1 1 \nVeranstaltungen Anz. 100 100 38 \nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote* (Führun-\ngen) inkl. Aufschluss \nMeyerstollen, ohne Schul-\nklassen \n\nAnz. 250 250 123 \n\nBildungs- und Vermitt-\nlungsangebote Schulklas-\nsen* (Führungen) inkl. \nAufschluss Meyerstollen \n\nAnz. 150 150 96 \n\nVermietung von Räumlichkei-\nten \n\nRaumvermietungen und \nHochzeiten* \n\nAnz. 75 75 32 \n\nInventarisierung Sammlung \nNeu erfasste oder bearbei-\ntete Objekte \n\nAnz. 1'200 1'200 2'089 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nÖffnungsstunden Std. 2'200 2'200 1'786 \nFoyer-Ausstellungen Anz. 6 7 6 \nTotal Sammlungsgegenstände (Schätzung) Anz. 60'000 60'000 60'000 \nTotal inventarisierte, eingelagerte Objekte Anz. 16'500 15'200 12'422 \nNeuerwerbungen gemäss Sammlungskonzept Anz. 10 10 11 \nAusstellungsfläche m2 1'810 1'810 1'810 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'576'419 3'630'325 3'727'083 \nTotal Erlöse Fr. 811'000 823'000 975'180 \nNettokosten Fr. 2'765'419 2'807'325 2'751'903 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'095'100 1'095'100 1'095'100 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 124 125 127 \nNettokosten pro Besucher/-in Fr. 138 140 276 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 1'257 1'276 1'541 \nNettokosten pro m2 Ausstellungsfläche Fr. 1'528 1'551 1'520 \n\nBudget 2022\n\n62\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n21 Stadtmuseum Aarau 1'754'900 591'000 1'958'300 811'000 1'895'184 818'632 \n\nNettoaufwand 1'163'900  1'147'300  1'076'552 \n\n30 Personalaufwand 931'400  \n\n \n\n591'000 \n\n929'000 \n \n\n826'659 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 814'800 1'020'600  1'064'432  \n\n36 Transferaufwand 2'700 2'700  2'995  \n\n39 Interne Verrechnungen 6'000 6'000  1'098  \n\n42 Entgelte  811'000  792'225 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 26'407 \n\nBemerkungen \n\nDie Übernahme des Fotobestandes des Aarauer Fotografen Werner Erne bedarf im 2022 eines zusätzlichen Efforts \nim Bereich Sichtung, um den Bestand auch der Öffentlichkeit zugänglich zu machen. Dazu wird die Sammlungs-\nstrategie weiter vertieft und umgesetzt. Dadurch erhöht sich der Unterhalt der mobilen Anlagen (Museumsgüter). \nZudem werden die Posten von Büro- und Verbrauchsmaterial an den Umfang des Personalbestandes angeglichen. \n\nBudget 2022\n\n63\n\n\n\nKultur und Kongresshaus KUK PG 22 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau bietet für kommerzielle, kulturelle, \ngesellschaftliche, regionale und überregionale Anläs-\nse ein Kultur- und Kongresshaus an mit folgendem \nLeistungsauftrag  \n− Bereitstellen der räumlichen und technischen Inf-\n\nrastruktur für Anlässe im KUK\n− Kompetente Beratung und zuvorkommende Be-\n\ntreuung der Kundschaft\n− Unterhalt der technischen und betrieblichen Infra-\n\nstruktur\n\nProdukte \n− Kultur- und Kongresshaus KUK\n\nZielgruppen \n− Firmen\n− Kongress- und Eventorganisationen\n− Öffentliche Institutionen\n− Kulturelle Organisationen\n− Privatpersonen\n− Vereine/Verbände\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nAttraktives Angebot \nAuftragsvolumen im Ver-\nhältnis zum Vorjahr \n\n% 100 96 53 \n\nKompetente und qualitativ \nhochstehende Dienstleistung \n\nZufriedenheit Kundinnen \nund Kunden \n\n% > 95 > 95 98 \n\nAusgewogenes Veranstal-\ntungsangebot \n\nKulturelle und gesell-\nschaftliche Anlässe \n\n% 43 45 48 \n\nAnteil kulturelle und ge-\nsellschaftliche Anlässe am \nGesamtertrag \n\n% 32 35 40 \n\nKommerzielle Anlässe % 57 55 52 \nAnteil kommerzielle An-\nlässe am Gesamtertrag \n\n% 68 65 60 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nKostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 300 300 166 \nGratisproben Anz. 100 100 87 \nVeranstaltungen pro verfügbarem Tag (inkl. Gratisproben) Anz. 1.25 1.25 1.18 \nAnnullierte kostenpflichtige Veranstaltungen Anz. 10 10 82 \nRaumauslastung Saal 1 % 60 60 37 \nRaumauslastung Saal 2 % 45 45 30 \nRaumauslastung Säle 3 und 4 % 35 35 32 \nBesucher/-innen Anz. 60'000 65'000 19'770 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'248'108 3'182'946 3'107'878 \nTotal Erlöse Fr. 992'600 947'300 520'482 \nNettokosten Fr. 2'255'508 2'235'646 2'587'396 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'617'900 1'459'900 1'372'800 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 101 100 119 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 80 72 41 \nKostendeckungsgrad Vollkosten % 31 30 17 \nDurchschnittliche Kosten pro Veranstaltung Fr. 8'120 7'957 12'284 \nDurchschnittliche Nettokosten pro Veranstaltung Fr. 5'639 5'589 10'227 \nFiktive Erlöse Gratisproben Fr. 20'000 24'400 * \n\n* neuer Indikator ab dem Jahr 2021. \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nAusgewogenes Veranstaltungsangebot Durch die Inbetriebnahme der Alten Reithalle werden etliche \n\nkulturelle Veranstaltungen dorthin verlegt werden. Das \nBudget 2022 geht darum von einem tieferen Anteil an kultu-\nrellen und gesellschaftlichen Anlässen aus.  \n\nBudget 2022\n\n64\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n22 Kultur & Kongresshaus KUK 1'246'800 992'600 1'310'400 947'300 1'306'179 540'248 \n\nNettoaufwand 254'200  363'100  765'931 \n\n30 Personalaufwand 834'900  \n \n\n \n992'600 \n\n906'000  945'926  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 410'900 403'400  358'477  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000 1'000  1'776  \n\n42 Entgelte 947'300  537'365 \n\n44 Finanzertrag 2'883 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand nimmt gegenüber dem Budget 2021 um Fr. 108'900.00 ab. Der Personalaufwand reduziert sich \nwegen mehreren Pensionierungen und Funktionsänderungen. Dazu entfallen Treueprämien, welche im Budget \n2021 enthalten waren. Mitte 2022 soll das neue Gebührenreglement in Kraft treten, was zu Mehreinnahmen führt. \n\nBudget 2022\n\n65\n\n\n\nStadtbibliothek PG 23 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtbibliothek ist eine Freihandbibliothek, wel-\nche Medien zur Information, Kulturvermittlung und -\npflege, Bildung, Freizeitgestaltung und Unterhaltung \nanbietet. Sie betreibt aktive Leseförderung. Die \nStadtbibliothek stellt folgende Infrastruktur zur Ver-\nfügung:  \n− Lese- und Arbeitsplätze mit und ohne PC sowie\n\nWLAN\n− Räumlichkeiten für Veranstaltungen und Ausstel-\n\nlungen\n− Verpachtung eines Raums an das Café littéraire\n\nProdukte \n− Stadtbibliothek\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung aus Stadt und Region Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nAttraktives und aktuelles Me-\ndienangebot \n\nAusleihen (inkl. eMedien) Anz. 325'000 325'000 292'311 \nNeuerwerbungen von \nMedien \n\n% 15 15 16 \n\nAttraktives Veranstaltungsan-\ngebot \n\nBesucher/-innen pro An-\nlass \n\nAnz. 20 20 13 \n\nLeseförderung \n\nLeseförderungsangebote \nfür Kinder im Vorschulal-\nter, in der Primarschule \nund der Sekundarstufe 1 \n\nAnz. 15 14 17 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nMedienbestand (ohne eMedien) Anz. 49'000 49'000 47'345 \nÖffnungsstunden (bedient) Std. 2'267 2'240 2'083 \nEingeschriebene Kundinnen und Kunden Anz. 7'200 7'200 7'256 \nBesuche von Kundinnen und Kunden Anz. 190'000 190'000 148'968 \nVeranstaltungen Anz. 220 220 180 \nFührungen mit Schulklassen und anderen Gruppen Anz. 50 40 25 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'861'110 2'091'404 2'033'031 \nTotal Erlöse Fr. 380'600 384'400 361'054 \nNettokosten Fr. 1'480'510 1'707'004 1'671'977 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'800 146'400 143'600 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 66 76 77 \nKosten pro Ausleihe Fr. 5.73 6.44 6.96 \nNettokosten pro Öffnungsstunde Fr. 653 762 803 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 29 29 28 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nÖffnungsstunden Falls 2022 die Open Library eingeführt werden kann erhöhen \n\nsich die Öffnungsstunden auf 5'475. \n\nBudget 2022\n\n66\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n23 Stadtbibliothek 1'322'900 380'600 1'317'900 380'600 1'354'709 376'347 \n\nNettoaufwand 942'300  937'300  978'362 \n\n30 Personalaufwand 1'034'800  1'037'900  1'067'452  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 284'100  276'000  284'879  \n\n39 Interne Verrechnungen 4'000  4'000  2'378  \n\n42 Entgelte 308'100  308'100  291'559 \n\n44 Finanzertrag 22'000  22'000  19'487 \n\n46 Transferertrag 50'500  50'500  65'301 \n\nBemerkungen \n\nDie digitale Transformation verändert nicht nur die Gesellschaft, sondern auch die Aufgabenbereiche von öffentli-\nchen Bibliotheken. Die Stadtbibliothek hat darum 2019 ein digitales Konzept erarbeitet. Dieses wird aktuell umge-\nsetzt. Die bis Ende 2021 befristete 50 %-Stelle "Verantwortliche/-r Bereich Digitales" wird ab 2022 in eine feste 50 \n%-Stelle umgewandelt. \n\nFür die Umsetzung des neuen Klassenführungskonzeptes, die Beschaffung von Bibliothekstaschen für 5 Jahre und \ndie Erneuerung des Bibliotheksprospektes von 2008 muss der Sach- und Betriebsaufwand erhöht werden. \nDie Urheberrechtsgebühren werden neu vom Kanton übernommen. \n\nBudget 2022\n\n67\n\n\n\nSport PG 26 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt fördert und unterstützt den Breiten-, Frei-\nzeit- und den Leistungssport. Sie stellt eine funkti-\nonsfähige und attraktive Sportinfrastruktur zur Ver-\nfügung. \n− Fördern des Sports gemäss Sportkonzept\n\nProdukte \n− Sport\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen und Tagesaufenthalter/-\n\ninnen\n− Sportler/-innen\n− Sportvereine\n− Private Anbieter/-innen im Bereich Sport\n− umliegende Gemeinden\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nDie Stadt tauscht sich mit den \nSportvereinen und Sportorga-\nnisationen aus und bezieht sie \nin ihre Planung angemessen \nein. \n\nPeriodische Treffen mit \nder IG Sportvereine Aarau \n\nAnz. 2 2 3 \n\nSämtliche eingehenden Hal-\nlenbelegungs- und Sportförde-\nrungsgesuche sowie allgemei-\nne Anfragen in Sachen Sport \nwerden innert nützlicher Frist \nbeantwortet. \n\nBeantwortung Anfragen \nmit Zuständigkeit Sport-\nkommission: unmittelbar \nnach der auf Anfrage \nfolgender Sitzung \n\n% 100 100 100 \n\nMöglichst hohe Belegung der \nSporthallen für den Vereins-\nsport zwischen 17.30 und \n22.00 Uhr, differenziert zwi-\nschen Sommer und Winter. \n\nAuslastungsgrad Sommer % 90 90 92 \n\nAuslastungsgrad Winter % 95 95 99 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nEmpfänger/-innen fester jährlicher Sportbeiträge Anz. 10 12 12 \nEmpfänger/-innen projektbezogener Sportbeiträge Anz. 14 14 13 \nDauerbewilligungen für Sportanlagen Anz. 61 61 64 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'970'673 3'037'303 2'859'502 \nTotal Erlöse Fr. 63'900 185'400 60'490 \nNettokosten Fr. 2'906'773 2'851'903 2'799'012 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'738'000 1'735'200 1'716'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 130 127 129 \nAufwand Sportbeiträge in % zum Laufenden Ertrag Stadt \nAarau \n\n% 0.36 0.34 0.31 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nEmpfänger/-innen fester jährlicher Zwei Vereine haben im 2020 für die Jahre 2021/22 keinen \nSportbeiträge  wiederkehrenden Sportförderantrag eingereicht. Somit erhal-\n\nten nur noch 10 Vereine einen festen jährlichen Sportförder-\nbeitrag. \n\nBudget 2022\n\n68\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n26 Sport 1'191'200 1'000 1'163'000 1'000 \n\n1'162'000 \n\n957'326 51'300 \n\n906'026 Nettoaufwand 1'190'200 \n\n30 Personalaufwand \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n36 Transferaufwand \n\n39 Interne Verrechnungen \n\n42 Entgelte \n\n43 Verschiedene Erträge \n\n46 Transferertrag \n\n132'200 \n\n284'100 \n\n774'900 \n\n1'000 \n\n140'300 \n\n406'300 \n\n616'400 \n\n1'000 \n\n145'096 \n\n181'817 \n\n50'000 \n\n577'438 \n\n2'975 \n\n \n\n \n \n \n\n1'300 \n\n50'000 \n\nBemerkungen \n\nDer Sach- und übriger Betriebsaufwand ist im 2022 um rund 122'000 Franken geringer als im Vorjahresbudget, da \nder vertraglich geregelte Anteil von 3/13 an Sanierungs- und Unterhaltsmassnahmen der Berufsschule tiefer aus-\nfällt. Für die sportliche Zwischennutzung auf dem Torfeld Süd wurden 25'000 Franken eingestellt. \n\nIm Transferaufwand wurden total 158'500 Franken mehr eingestellt; diese setzen sich folgendermassen \nzusammen: \nMit der laufenden Rechnung wird jeweils das Betriebsdefizit des Hallenbads Telli aus dem vorherigen Jahr begli-\nchen. Aufgrund der Einschränkungen in Zusammenhang mit dem Corona-Virus wird im Jahr 2021 mit einem grös-\nseren Betriebsdefizit gerechnet, weshalb zusätzlich 76'000 Franken budgetiert werden. Des Weiteren werden die \nBetriebsbeiträge der KEBA neu anhand der Einwohnerzahlen der beteiligten Gemeinden berechnet, wodurch für \nAarau zusätzlich im Transferaufwand 50'000 Franken anfällt. Die Platzgenossenschaft Brügglifeld erhält ein Zu-\nsatzbeitrag von 32'500 Franken zur Reduktion der Lärmemissionen bei der Pflege der Fussballfelder. \n\nBudget 2022\n\n69\n\n\n\nGesetzliche Sozialarbeit PG 40 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe deckt den Bereich der gesetzli-\nchen Sozialarbeit durch Beratung, Betreuung und \nFinanzierung von hilfesuchenden Personen im Rah-\nmen von SPG (Sozialhilfe- und Präventionsgesetz) und \nZGB (Zivilgesetzbuch) sowie durch das Stellen von \nAnträgen aufgrund des ZGB an die Kindes- und Er-\nwachsenenschutzbehörde KESB ab.  \n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Sozialhilfe\n− Alimente, Elternschaftsbeihilfe\n− Kindes- und Erwachsenenschutz\n− Abklärung und Beratung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\n\nGemeinde Densbüren gemäss den gesetz-\nlichen Bestimmungen des SPG und ZGB\n\n− Einwohner/-innen der Stadt Aarau und der\nGemeinde Densbüren in den Bereichen\nKinder- und Erwachsenenschutz sowie Ab-\nklärungen und Beratung\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nSozialhilfe gemäss den gesetz-\nlichen Vorgaben gewähren \n\nErstgespräch innerhalb \nvon 3 Wochen nach Ge-\nsuchsabgabe mit vollstän-\ndigen Unterlagen \n\n% 90 90 78 \n\nElternschaftsbeihilfe, Alimen-\ntenbevorschussung und Inkas-\nsohilfe gemäss den gesetzli-\nchen Vorgaben gewähren \n\nGesuchsbehandlung in-\nnerhalb von 3 Wochen \nnach Eingang mit voll-\nständigen Unterlagen \n\n% 90 90 100 \n\nFühren von Beistandschaften \ngemäss ZGB \n\nErstgespräch innerhalb 2 \nWochen nach rechtskräfti-\nger Errichtung \n\n% 40 40 29 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nSchalterkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 7'000 7'500 5'229 \nTelefonkontakte Empfang Soziale Dienste Anz. 16'000 16'500 15'953 \nFallaufnahmen (Anzahl Gesuche um materielle Hilfe) Anz. 265 265 283 \nSozialhilfe: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 535 500 435 \nAlimentenbevorschussung: Aktive Fälle per 31.12. Anz. 82 79 78 \nGesuche um Elternschaftsbeihilfe Anz. 17 17 15 \nKinder- und Erwachsenenschutz: Laufende Fälle per 31.12. Anz. 360 294 292 \nAbklärung und Beratung: Abklärungsaufträge inkl. Unter-\nhaltsverträge (Eingänge) \n\nAnz. 80 85 65 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 17'653'206 17'978'928 17'566'740 \nTotal Erlöse Fr. 5'127'900 5'157'100 4'982'968 \nNettokosten Fr. 12'525'306 12'821'828 12'583'772 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 562 571 579 \nNettoaufwand Sozialhilfe Mio. Fr. 5.6 6.0 5.7 \nBeiträge und Subventionen an Institutionen Mio. Fr. 1.9 1.9 1.7 \n\nBudget 2022\n\n70\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n40 Gesetzliche Sozialarbeit 16'673'400 5'147'900 16'970'100 5'157'100 \n\n11'813'000 \n\n16'558'981 4'946'279 \n\n11'612'702 Nettoaufwand 11'525'500 \n\n30 Personalaufwand \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen \n\n36 Transferaufwand \n\n42 Entgelte \n\n43 Verschiedene Erträge \n\n44 Finanzertrag \n\n46 Transferertrag \n\n3'284'900 \n\n655'700 \n\n12'732'800 \n\n \n\n3'125'100 \n\n20'000 \n\n2'002'800 \n\n3'197'800 \n\n648'000 \n\n13'124'300 \n\n \n\n3'125'100 \n\n20'000 \n\n2'012'000 \n\n3'234'099 \n\n843'166 \n\n3'000 \n\n12'478'716 \n\n \n\n \n\n3'025'235 \n\n3'000 \n\n16'920 \n\n1'901'124 \n\nBemerkungen \nDas Budget für die gesetzliche Sozialarbeit orientiert sich im Wesentlichen am Budget 2021. Verschiedene Positio-\nnen wurden an den Aufwand der Rechnung 2020 angepasst, so der Grundkredit für Heimplatzierungen gemäss Be-\ntreuungsgesetz, die Elternschaftsbeihilfe sowie das Budget für die Materielle Hilfe an Flüchtlinge. Der Beitrag an die \nSpitex kann reduziert werden. \n\nGemäss Schreiben der Sozialversicherungsanstalt (SVA) werden nur noch Leistungen, welche die Sozialen Dienste im \nBereich der AHV erbringen, entschädigt. Leistungen im Bereich der Ergänzungsleistungen und der Prämienverbilli-\ngungen müssen neu von den Gemeinden getragen werden. \n\nBudget 2022\n\n71\n\n\n\nFreiwillige Sozialarbeit PG 41 \n\nAufgaben/Leistungen \nIn dieser Produktegruppe werden ausgewähl-\nte freiwillige Leistungen im Sozialbereich erbracht. \nDazu gehören Arbeits- und Integrationsmassnahmen, \ndie familienergänzende Kinderbetreuung sowie die \nfreiwillige Erziehungsberatung. Zudem unterstützt \ndie Stadt Institutionen (Vereine, Stiftungen) und An-\ngebote auf der Grundlage von Stadtratsbeschlüssen \nund/oder dem zur Verfügung stehenden Budget. \n\nProdukte \n− Familienergänzende Kinderbetreuung\n− Arbeits- und Integrationsmassnahmen\n− Freiwillige Erziehungsberatung\n− Beiträge an Institutionen\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen mit einem spezifischen\n\nBedürfnis\n− Institutionen, die ein spezifisch soziales\n\nund vom Volk gewünschtes Bedürfnis ab-\ndecken\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nEs besteht ein bedarfsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nKinderkrippen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n376 \n90 \n\n376 \n90 \n\n376 \n90 \n\nTagesstrukturen in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n168 \n70 \n\n168 \n70 \n\n168 \n70 \n\nTagesfamilien in Aarau: \nBetreuungsplätze  \nBelegungsgrad \n\nAnz. \n% \n\n15 \n83 \n\n15 \n83 \n\n* \n* \n\nKinder ohne Betreuungs-\nplatz in Aarau gem. aus-\ngewerteter Warteliste \n(Stichmonat September): \n- Kinderkrippen\n- Tagesstrukturen\n- Tagesfamilienorgani-\nsationen\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n90 \n10 \n\n0 \n\n90 \n10 \n\n0 \n\n89 \n8 \n0 \n\nEs besteht ein qualitätsgerech-\ntes Angebot in der familiener-\ngänzenden Kinderbetreuung \n\nDurchgeführte Aufsichts-\nbesuche \n\nAnz. 11 11 1 \n\nSozialhilfe empfangende Per-\nsonen haben gemäss ihren \nphysischen und psychischen \nMöglichkeiten eine sinnvolle \nTätigkeit \n\nAnteil der aktiven Fälle \nder Sozialhilfe, der die \nLeistungen der Fachstelle \nArbeit in Anspruch nimmt \n(Stand 31.12.) \n\n% 20 20 20 \n\nDurch den Beratungsprozess \nder Erziehungsberatung sollen \nKinder, Jugendliche, Eltern \nsowie deren Familienangehöri-\nge persönliche Krisen bewälti-\ngen können \n\nAbschluss der Fälle durch \nProblemlösung \n\n% > 45 > 45 76 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nKinder in Kinderkrippen, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Kinderkrippen be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n360 \n\n44 \n\n360 \n\n44 \n\n292 \n\n47 \nKinder in Tagesstrukturen, deren Eltern subventionsberech-\ntigt sind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesstrukturen \nbetreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n474 \n\n79 \n\n474 \n\n79 \n\n441 \n\n63 \nKinder in Tagesfamilien, deren Eltern subventionsberechtigt \nsind \ndavon Verhältnis zu Gesamtzahl der in Tagesfamilien be-\ntreuten Kinder in Aarau \n\nAnz. \n\n% \n\n7 \n\n39 \n\n7 \n\n39 \n\n9 \n\n* \nArbeits- und Integrationsmassnahmen: betreute Personen Anz. 70 70 73 \nFreiwillige Erziehungsberatung: durchschnittlich geführte \nDossiers \n\nAnz. 23 23 21 \n\nBudget 2022\n\n72\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n41 Freiwillige Sozialarbeit 3'231'300 35'000 3'261'200 57'800 2'948'240 25'250 \n\nNettoaufwand 3'196'300  3'203'400  2'922'990 \n\n30 Personalaufwand 314'300  314'200  337'059  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 29'100  29'100  29'668  \n\n36 Transferaufwand 2'887'900  2'917'900  2'581'513  \n\n42 Entgelte 14'285 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 30'000  30'000  2'801 \n\n46 Transferertrag 5'000  27'800  8'164 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand liegt im Bereich des Vorjahres. Der Beitrag an den Verein Prozessor (Anschubfinanzierung) \nentfällt ab 2022. \n\nDie Finanzhilfe des Bundes an die Familienergänzende Tagesbetreuung wurde für den Zeitraum August 2018 bis \nJuli 2021 gesprochen und entfällt somit im Jahr 2022. Der Beitrag für das Jahr 2020 wird erst im Jahr 2021 aus-\nbezahlt. \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 4'227'399 4'445'505 3'850'044 \nTotal Erlöse Fr. 89'700 285'100 89'803 \nNettokosten Fr. 4'137'699 4'160'405 3'760'240 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 893'200 864'100 667'200 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 185 173 \nAn Erziehungsberechtigte ausbezahlte Subventionen ge-\nmäss KiBeR  \n- im Bereich Kinderkrippen\n- im Bereich Tagesstrukturen\n- im Bereich Tagesfamilien\n\nMio. Fr. \nMio. Fr. \nMio. Fr. \n\n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n1.32 \n0.62 \n0.06 \n\n1.08 \n0.70 \n0.01 \n\nAufwand Beiträge an Institutionen Fr. 827'900 857'900 782'279 \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021.\n\nBudget 2022\n\n73\n\n\n\nGesellschaft PG 42 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Koordinationsleistungen \nin den Bereichen frühe Kindheit und Familie, Kinder- \nund Jugendförderung, Alter und Integration. Zusätz-\nlich sorgen Angebote und Projekte in diesen Fachbe-\nreichen dafür, dass ein Beitrag zum Gelingen eines \nerfolgreichen Zusammenlebens in Aaraus urbaner \nVielfalt geleistet wird.  \nDer Fachbereich Kinderförderung ist einstweilen bis \nEnde 2022 begrenzt. Ab 2022 sind die "MIRA Mobile \nIntegration Region Aarau" und die "KFA Koordinati-\nonsstelle Freiwilligenarbeit und Angebote im Asylbe-\nreich" in der "RIF Regionale Integrationsfachstelle \nAarau" vereint. \n\nProdukte \n− Gesellschaft\n− Jugendkulturhaus Flösserplatz\n\nZielgruppen \n− Kinder von 0-4 Jahren, deren Familien,\n\ninsbesondere Eltern und Erziehungsbe-\nrechtigte, Fachpersonen, Institutionen und\nGremien des Bereichs frühe Kindheit\n\n− Kinder und Jugendliche von 5 bis 24 Jah-\nren, Gremien und interessierte Kreise der\nKinder- und Jugendförderung\n\n− Ältere Menschen, deren Angehörige sowie\nGremien und interessierte Kreise der Al-\ntersarbeit\n\n− Akteure der städtischen Verwaltung (Re-\ngelstruktur), Migrantinnen und Migranten\nsowie deren Organisationen, Freiwillige im\nAsylbereich\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nDrehscheibenfunktion der \nFachbereiche: Frühe Kindheit, \nKinderförderung, Jugendkoor-\ndination, Alter und Integration \n(Information, Koordination, \nVernetzung) \n\nInstitutionen, mit denen \nsich die Fachbereiche \nvernetzen \n- Frühe Kindheit und Fam.\n- Kinderförderung\n- Jugendkoordination\n- Alter\n- Integration\n\nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \nAnz. \n\n40 \n20 \n20 \n40 \n40 \n\n40 \n20 \n20 \n40 \n40 \n\n* \n* \n* \n* \n* \n\nEin U16-Angebot besteht, \ninsbesondere ein Jugendtreff \n\nBesucher/-innen Anz. 1'000 1'000 487 \n\nMobile Jugendarbeit mit Prä-\nsenz im öffentlichen Raum \nwird durchgeführt \n\nKontakte Anz. 1'000 1'000 1'259 \n\nDie Partizipation von Kindern \nund Jugendlichen an den An-\ngeboten ist bedürfnisgerecht \nist gewährleistet \n\nDie passende Partizipati-\nonsstufe wird in mind. \n90 % der Fälle realisiert \n\n% 90 > 90 * \n\nEin bedarfsgerechtes Angebot \nfür die Zielgruppe Kinder 0-4 \nJahre und ihre Familien be-\nsteht \n\nBesucher/-innen Anz. 3'000 3'000 * \n\nFamilien mit besonderem \nUnterstützungsbedarf in der \nfrühen Kindheit sind erkannt \nund werden aufsuchend be-\ngleitet \n\nBegleitete Familien Anz. 30 30 * \n\nMobile Altersarbeit Aarau in \nden Quartieren Telli und Gön-\nhard gemäss Programm Soci-\nus2 wird durchgeführt \n\nKontakte mit der älteren \nBevölkerung in den zwei \nQuartieren \n\nAnz. 300 300 * \n\nIntegration von Migrantinnen \nund Migranten durch den \nverbesserten Zugang zu den \nRegelstrukturen \n\nAnteil Migrantinnen und \nMigranten in Angeboten \nder Sektion Gesellschaft \nentspricht mind. ihrem \nBevölkerungsanteil in \nAarau \n\nerfüllt erfüllt * \n\n* Neuer Indikator ab dem Jahr 2021. \n\nFortsetzung auf der folgenden Seite. \n\nBudget 2022\n\n74\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n42 Gesellschaft 1'789'200 379'200 1'757'200 330'300 1'757'472 587'336 \n\nNettoaufwand 1'410'000  1'426'900  1'170'136 \n\n30 Personalaufwand 992'200 \n \n\n1'006'700 \n \n\n963'182 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 649'900  683'700  683'285  \n\n36 Transferaufwand 146'600  66'300  111'005  \n\n39 Interne Verrechnungen 500  500  \n\n42 Entgelte 30'900  30'900  57'563 \n\n43 Verschiedene Erträge 95'157 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 100'135 \n\n46 Transferertrag 348'300  299'400  334'481 \n\nBemerkungen \nDer Kanton Aargau hat den Beitrag an die Koordinationsstelle Freiwilligenarbeit gegenüber dem Vorjahr um gut \n30'000 Franken auf 90'000 Franken gekürzt. Die Finanzierung der aufsuchenden Asylarbeit wird neu geregelt. \n\nHingegen zahlt der Kanton Aargau an die Mobile Integration Region Aarau rund 45'000 Franken. Die angeschlos-\nsenen Gemeinden beteiligen sich zusätzlich mit rund 35'000 Franken daran. \n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nDie Jugendlichen nutzen das \nJugendkulturhaus Flösserplatz \nals soziokulturelle Einrichtung \n\nBesucher/-innen Anz. 13'000 17'500 3'500 \n\ndavon bezahlte Eintritte Anz. 10'000 14'500 3'178 \n\ndavon freie Eintritte (ge-\nschätzt) \n\nAnz. 3'000 3'000 500 \n\nAnlässe Anz. 100 130 60 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nAnlässe Jugendkulturhaus für geschlossene Gesellschaften \n(Vermietungen an Dritte) \n\nAnz. 15 25 8 \n\nAnlässe Jugendkulturhaus Ü18 Anz. 0 0 0 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'240'750 2'248'882 2'285'906 \nTotal Erlöse Fr. 379'200 330'300 569'108 \nNettokosten Fr. 1'861'550 1'918'582 1'716'798 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 97'500 97'500 97'500 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 84 85 79 \nNettoaufwand Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 61.75 63.58 53.86 \nNettoaufwand Produktegruppe in % zum Laufenden Ertrag \nStadt Aarau \n\n% 1.00 1.07 0.85 \n\nAusschöpfung der Projektkredite in den Bereichen frühe \nKindheit, Jugend, Alter und Integration \n\n% 100 100 56 \n\nBudget 2022\n\n75\n\n\n\nPflegeheime PG 46 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadt Aarau leistet mit einem bedarfsgerechten \nund umfassenden Angebot einen Beitrag zur Förde-\nrung und Erhaltung der Lebensqualität älterer Men-\nschen.  \n− Fachgerechte und ganzheitliche sowie gute Be-\n\ntreuung der Bewohnerinnen und Bewohner in den\nHäusern Golatti und Herosé.\n\n− Bereitstellen einer zeitgerechten Infrastruktur\nsowie von qualitativ guten Hoteldienstleistungen\nfür die Bewohnerinnen und die Bewohner der\nPflegeheime.\n\n− Bereitstellen von preisgünstigen, zeitgemässen\nund altersgerechten Wohnungen sowie bei Bedarf\nHotel-, Betreuungs- und Pflegeleistungen in der\nAlterssiedlung Herosé.\n\nProdukte \n− Alterssiedlung Herosé\n− Pflegeheim Herosé\n− Pflegeheim Golatti\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung der Stadt Aarau\n− Bewohner/-innen der Pflegeheime\n− Mieter/-innen der Alterssiedlung\n− Angehörige und Bezugspersonen\n− Interne Leistungserbringer\n− Externe Leistungsanbieter\n− Krankenkassen\n− Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nZeitgemässe und bedarfsge-\nrechte Betreuung und Pflege \n\nPflegeeinstufungsaudit \ndurch Krankenkasse \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBettenbelegung % 95.7 95.7 94.1 \n\nZufriedenheits- und Bedarfs-\nabklärung bei Bewohnerinnen \nund Bewohnern und Angehöri-\ngen \n\nBewohner/-innen-\nVersammlung \n\nAnz. 7 7 5 \n\nBefragung der Bewohner/-\ninnen \n\nerfolgt keine keine \n\nBefragung der Angehöri-\ngen \n\nkeine erfolgt keine \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nAlterswohnungen Anz. 14 14 14 \nBettenbestand Pflegeheime Anz. 173 173 173 \nPensionstage Pflegeheime Tg. 60'406 60'406 59'576 \nIntensität Betreuung und Pflege Min. 4'500'000 4'500'000 4'883'292 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 18'083'500 17'922'400 18'016'430 \nTotal Erlöse Fr. 17'754'400 17'521'700 17'763'773 \nNettokosten Fr. 329'100 400'700 252'657 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'300'000 1'366'000 1'522'611 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 15 18 12 \nFinanzierungsergebnis Alterssiedlung (- = Fehlbetrag) Fr. -100'500 -44'500 -45'501\nGuthaben (+) / Schuld (-) Alterssiedlung bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nFr. 733'304 833'804 878'304 \n\nFinanzierungsergebnis Pflegeheime (- = Fehlbetrag) Fr. -3'893'800 -6'605'400 -1'752'328\nAufwand pro Pensionstag Fr. 286 291 294 \nErtrag pro Pensionstag Fr. 291 291 295 \nBestand Alterssiedlungfonds (Investitions-Vorschuss) Mio. Fr. 0.96 1.06 1.11 \nBestand Pflegeheimfonds Mio. Fr. 1.57 1.27 1.25 \nBestand Investitionsfonds Mio. Fr. 3.23 7.04 13.58 \nBestand diverse Fonds (Personal/Bewohner und a.o. Be-\ntrieb/Behindertenbus) \n\nFr. n. a. n. a. 89'237 \n\nBudget 2022\n\n76\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n46 Pflegeheime 17'754'400 17'754'400 17'715'600 17'715'600 18'009'136 18'009'134 \n\nNettoaufwand 0  0  2 \n\n30 Personalaufwand 13'017'500  12'812'200  12'984'635  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'535'600  2'583'900  2'365'648  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 607'300  970'900  1'191'011  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 71'110  \n\n36 Transferaufwand 1'284'700  1'287'300  1'072'427  \n\n42 Entgelte 15'528'000  15'459'500  15'556'273 \n\n43 Verschiedene Erträge 71'110 \n\n44 Finanzertrag 99'200  137'600  207'222 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 573'600  588'600  288'783 \n\n46 Transferertrag 1'450'300  1'436'400  1'640'384 \n\n90 Abschlusskonten 309'300 103'300 61'300 93'500 324'305 245'362 \n\nBemerkungen \n\nIn den Pflegeheimen Herosé und Golatti wird mit einem Gewinn von rund 309'300 Franken gerechnet. Die Gründe \nsind tiefere Abschreibungen, der Wegfall von Mehrkosten für die Sanierung Milchgasse und die Angleichung der \nZimmerkategorie in den sanierten Zimmern. Eine Reduktion der Pensionstaxen wurde berücksichtigt. \n\nDas Budget der Alterssiedlung sieht deutlich geringere Mieterträge und dadurch einen Verlust vor. Die Alterssied-\nlung wird bis Ende 2022 für den Rückbau im Jahr 2023 vorbereitet. \n\nFür die Abteilung Pflegeheime wird konsolidiert ein Gewinn von 206'000 Franken budgetiert.\n\nBudget 2022\n\n77\n\n\n\nDie Spezialfinanzierung Alterssiedlung Herosé erwirtschaftet einen Velrust aus betriebli-\ncher Tätigkeit von 156'700 Franken. Der Finanzertrag (Mieteinnahmen) von 53'400 Fran-\nken kann diesen Verlust nur teilweise decken. Es resultiert ein operative Verlust von \n103'300 Franken. \n\nFür das Jahr 2022 sind wiederum keine Investitionen geplant. Die Selbstfinanzierung \nvon -100'500 Franken entspricht dem Finanzierungsergebnis. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -168'700 -148'700 -149'421\n\nBetrieblicher Ertrag 12'000 12'000 26'616\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -156'700 -136'700 -122'805\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 53'400 89'400 166'476\n\nErgebnis aus Finanzierung 53'400 89'400 166'476\n\nOperat ives Ergebnis -103'300 -47'300 43'671\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -103'300 -47'300 43'671\n\nAlterssiedlung Herosé\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Alterssiedlung Herosé\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben 0 0 -94'872\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung 0 0 -94'872\n\nSelbst finanzierung -100'500 -44'500 49'371\n\nFinanzierungsergebnis -100'500 -44'500 -45'501\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n78\n\n\n\nFür die beiden Pflegeheime Herosé und Golatti wird kumuliert ein Ertrag aus betrieblicher \nTätigkeit von 263'500 Franken budgetiert. Dieser wird durch das Finanzergebnis noch \nverbessert, sodass ein operativer Gewinn von 309'300 Franken resultiert. \n\nFür das Jahr 2022 sind Investitionen von 4,2 Mio. Franken geplant. Bei einer Selbstfinan-\nzierung von 0,3 Mio. Franken beträgt der Finanzierungsfehlbetrag 3,9 Mio. Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Pflegeheime\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -17'276'400 -17'505'600 -17'535'409\n\nBetrieblicher Ertrag 17'539'900 17'472'500 17'529'934\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit 263'500 -33'100 -5'475\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 45'800 48'200 40'746\n\nErgebnis aus Finanzierung 45'800 48'200 40'746\n\nOperat ives Ergebnis 309'300 15'100 35'272\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 309'300 15'100 35'272\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Pflegeheime\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben -4'234'000 -7'000'000 -2'765'495\nInvestitionseinnahmen 0 0 10'257\nErgebnis Invest it ionsrechnung -4'234'000 -7'000'000 -2'755'238\n\nSelbst finanzierung 340'200 394'600 1'002'911\n\nFinanzierungsergebnis -3'893'800 -6'605'400 -1'752'328\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n79\n\n\n\nStadtpolizei PG 50 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Stadtpolizei nimmt Aufgaben in den Bereichen \nSicherheit, Verkehrs- und Gewerbewesen der Stadt \nAarau wahr. Zusätzlich übernimmt sie auf Vertrags-\nbasis für andere Gemeinden polizeiliche Dienstleis-\ntungen.  \n− Aufrechterhaltung von Ruhe, Ordnung und Si-\n\ncherheit sowie präventive Präsenz mittels Patrouil-\nlentätigkeit und Personenkontrollen\n\n− Überwachung des fahrenden und ruhenden Ver-\nkehrs sowie Bewirtschaftung des Parkraums\n\n− Signalisationen, Markierungen und Verkehrslen-\nkung\n\n− Verkehrserziehung an Schulen\n− Gewerbepolizeiliche Aufgaben wie Marktwesen,\n\nBewilligungen, Gastgewerbe-, Ladenschluss und\nBetriebsaufsicht\n\n− Übernahme der Jugendpolizeiaufgaben\n\nProdukte \n− Kernaufgaben\n− Verkehr\n− Bewilligungen und Gewerbe\n\nZielgruppen \n− Besucher/-innen der Stadt Aarau\n− Bevölkerung, Vereine, Gewerbe der Stadt\n\nAarau und der angeschlossenen Vertrags-\ngemeinden\n\n− Behörden und Amtsstellen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nStarke öffentliche Präsenz \n\nKontrollstunden durch die \nAussendienst-Mannschaft \n\nStd. 30'000 30'000 25'150 \n\nPatrouille-Tätigkeit durch die \nJugendpolizei \n\nStd. 600 600 732 \n\nVerkehrserziehung \nVerkehrsunterricht an den \nSchulen \n\nStd. 720 720 448 \n\nVerkehrssicherheit \nGeschwindigkeitskontrollen in \nsensiblen Bereichen (Schulhäu-\nser/Kindergarten) \n\nAnz. 85 85 105 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nVertragsgemeinden Anz. 6 6 6 \nFahndungserfolge (Anhaltungen/Verhaftungen/Festnahmen) Anz. 150 150 234 \nStrafanzeigen (ohne Ordnungsbussen) Anz. 600 600 679 \nOrdnungsbussen (total Tatbestände) Anz. 18'000 18'000 19'054 \nGeschwindigkeitskontrollen Anz. 420 420 440 \nÜbertretungen der Höchstgeschwindigkeit Anz. 14'000 14'000 13'737 \nKontrollstunden Parkwache (Nebenamt) Std. 4'400 4'400 4'056 \nMärkte Anz. 120 120 91 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 7'802'220 7'602'675 7'039'415 \nTotal Erlöse Fr. 3'505'300 3'464'300 3'169'556 \nNettokosten Fr. 4'296'920 4'138'375 3'869'859 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 33'800 33'800 23'500 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 193 184 178 \nKosten Stadtpolizei pro Einwohner/-in Fr. 287 277 260 \n\nBudget 2022\n\n80\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n50 Stadtpolizei 6'674'800 7'179'300 6'740'300 7'138'300 6'180'439 6'163'545 \n\nNettoaufwand 16'894 \n\nNettoertrag 504'500  398'000  \n\n30 Personalaufwand 5'260'400  5'266'600  4'804'647  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'223'400  1'282'700  1'240'828  \n\n36 Transferaufwand 34'500  34'500  14'921  \n\n39 Interne Verrechnungen 156'500  156'500  120'043  \n\n41 Regalien und Konzession 17'000  13'000  16'960 \n\n42 Entgelte 5'494'700  5'492'700  4'687'858 \n\n44 Finanzertrag 255'000  255'000  75'762 \n\n46 Transferertrag 1'412'600  1'377'600  1'382'965 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoertrag ist 106'500 Franken höher budgetiert als im Globalbudget 2021. Die Erhöhung des Nettoertrages \nresultiert hauptsächlich aus reduziertem Sach- und übrigen Betriebsaufwand (Wegfall von einmaligen Budgetposi-\ntionen) von 59'300 Franken und wegen der Erhöhung der Entschädigungen der Gemeinden für Leistungen der \nStadtpolizei von 35'000 Franken infolge Erhöhungen der Einwohnerzahlen. \n\nDie Entgelte der Vertragsgemeinden enthalten auch die Leistungen anderer Dienststellen (z. B. Informatik, Kom-\nmunikation, Rechtsdienst, Finanzen). Im Aufwand werden diese Kosten der PG 50 nicht belastet, sondern nur in \nder Kostenrechnung. Deshalb entsteht per Saldo ein Nettoertrag. \n\nBudget 2022\n\n81\n\n\n\nFeuerwehr PG 51 \n\nAufgaben/Leistungen \nAls Stützpunktfeuerwehr ist die Feuerwehr Aarau \nneben dem originären Bereich (Rettungsdienst, \nBrandbekämpfung und Elementarereignisse) im zu-\ngewiesenen Gebiet verantwortlich für die Unterstüt-\nzung der Ortsfeuerwehren mit Spezialgeräten, für die \nStrassenrettung und für die Öl- und Chemiewehrer-\neignisse sowie für Autobahneinsätze.  \n− Sicherstellen der Einsatzbereitschaft bei Notfällen\n\nim Versorgungsgebiet und Zusammenarbeit mit\nden übrigen Partnern des Bevölkerungsschutzes\n(Polizei, Sanität, Zivilschutz, Technische Dienste)\n\n− Rettung von Leben und Eigentum durch fachge-\nrechte Schadensbekämpfung und Hilfeleistung\n\n− Schutz der Umwelt bei Bränden, Sturm, Wasser-\nnot, Unglücksfällen und Katastrophen\n\nProdukte \n− Feuerwehr\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen sowie Unternehmen von\n\nAarau und Biberstein\n− Hausbesitzer/-innen von Aarau und Biber-\n\nstein\n− Gemeinden der Stützpunktregion Aarau\n− Gemeinden der Ölwehrregion Aarau (Aar-\n\ngau West und Teile Kanton Solothurn)\n− Betriebe und Schulen (Info-Veranstaltungen\n\nauf Anfrage)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nInterventionszeiten gemäss \nNormen AGV werden eingehal-\nten \n\n10 Minuten nach Alarmie-\nrung ist das 1. Fahrzeug \nam Einsatzort \n\n% 100 100 100 \n\nGuter Ausbildungsstand der \nFeuerwehrleute \n\nGrundausbildung der neu \nEingeteilten ist innerhalb \nvon 2 Jahren abgeschlos-\nsen \n\n% 100 100 100 \n\nStabiler Mannschaftsbestand Fluktuation % < 10 < 10 9 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBestand Aktive Anz. 115 120 115 \nBetriebslöschgruppe Anz. 0 0 0 \nFahrzeugbestand Anz. 19 18 18 \nÜbungen innerhalb der Feuerwehr Anz. 170 150 143 \nKurstage in diversen Ausbildungskursen Anz. 130 130 53 \nEinsätze Anz. 190 190 184 \nEinsätze als Stützpunktfeuerwehr Anz. 15 20 8 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'997'750 2'085'379 2'260'502 \nTotal Erlöse Fr. 388'500 452'000 794'165 \nNettokosten Fr. 1'609'250 1'633'379 1'466'337 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 320'500 320'500 261'400 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 72 73 67 \n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nÜbungen innerhalb der Feuerwehr Seit 2021 hat die Feuerwehr Aarau zusätzliche Aufgaben \n\n(u. a. Einsätze bei Bahnanlagen und Notfalltreffpunkte) erhal-\nten, was zu mehr Übungen führt.  \n\nBudget 2022\n\n82\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n51 Feuerwehr 1'525'700 388'500 1'483'000 356'000 1'472'452 394'178 \n\nNettoaufwand 1'137'200  1'127'000  1'078'274 \n\n30 Personalaufwand 781'700  738'500  770'357  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 381'600  382'100  340'782  \n\n36 Transferaufwand 361'400  361'400  361'032  \n\n39 Interne Verrechnungen 1'000  1'000  281  \n\n42 Entgelte 110'400  110'400  134'221 \n\n46 Transferertrag 278'100  245'600  259'957 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoaufwand ist um 10'200 Franken höher budgetiert als im Vorjahr. \n\nDie Beschaffung eines Notstromaggregat-Anhängers, in der Höhe von 44'000 Franken, ist unerlässlich. \n\nBeim Personalaufwand sind unter anderem Aus- und Weiterbildungskosten sowie die Erhöhung der Budgetposition \nfür Sold- und Pikettdienste (Anpassung an Aufwand Vorjahre) aufzuführen. \n\nDie Vertragserneuerung mit dem Kanton Aargau führt zu einer Erhöhung beim Transferertrag von 4'000 Franken \nauf neu 6'800 Franken. Die Abmachung beinhaltet die Stationierung des Kata-Anhängers im Feuerwehrmagazin \nder Stadt Aarau. Des Weiteren wurde der Beitrag der Gemeinde Biberstein angepasst. Durch zusätzliche \nSBB-Aufträge wird die Vorhalteleistung, VWEV, ausbezahlt. \n\nBudget 2022\n\n83\n\n\n\nStadtentwicklung/stadteigene Bauten/Umwelt PG 60 \n\nAufgaben/Leistungen \nHauptaufgaben sind das Schaffen von Rahmenbedin-\ngungen für eine nachhaltige und zukunftsorientierte \nStadtentwicklung von Aarau und das Projektma-\nnagement bei stadteigenen Hochbauvorhaben. Dazu \ngehören qualitative und quantitative Aspekte der \nBereiche Siedlung und Freiraum (Raumplanung, Städ-\ntebau, Ortsbildschutz, stadteigene Bauten, Freiräume \nund öffentliche Räume), Mobilität (individuell, öffent-\nlich und multimodal) und Umwelt (Energie und Kli-\nmaschutz, Ökologie und Stadtklima), in Abstimmung \nauf Wirtschaft und Gesellschaft. Dabei sind im We-\nsentlichen folgende Leistungen zu erbringen:  \n− Erstellen von Analysen und Perspektivstudien\n− Erarbeiten von strategischen Entscheidungsgrund-\n\nlagen und Konzepten\n− Erarbeitung und Betreuung der Verfahren der\n\nkommunalen Richt-. Nutzungs- und Sondernut-\nzungsplanung\n\n− Zusammenarbeit mit anderen Planungsträgern\nund Akteuren\n\n− Mitarbeit bei überkommunalen Planungen\n− Sicherstellung des Einbezugs unterschiedlicher\n\nPerspektiven und Interessengruppen\n\n− Beratung und Öffentlichkeitsarbeit\n\n− strategische Planung von stadteigenen baulichen\nInvestitionsvorhaben\n\n− Projektierung und Ausführung von mittleren und\ngrösseren stadteigenen Hochbauten\n\n− Koordination und Sicherstellung der städtischen\nAktivitäten und Vollzugsaufgaben im Bereich Um-\nwelt\n\nZudem werden innerhalb der Produktegruppe admi-\nnistrative Leistungen und Querschnittsaufgaben für \ndas ganze Stadtbauamt erbracht. \n\nProdukte \n− Zentrale Dienste\n− Stadtentwicklung\n− Stadteigene Bauten\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltungen (Stadt, Regi-\n\non, Kanton, Nachbarkörperschaften)\n− Dritte (Benutzer/-innen aller Generationen,\n\nGrundeigentümer/-innen, Bauherrschaften,\nAkteure)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nErhaltung eines hohen und \nmodernen, zeitgerechten \nQualitätsstandards \n\nReklamationen aus der \nÖffentlichkeit bezüglich \nder administrativen Auf-\ngabenerfüllung des Sekre-\ntariats \n\nAnz. 0 0 0 \n\nAktive Stadtplanung im Ver-\nbund mit der Region und der \nNetzstadt AareLand / Aktive \nFörderung nachhaltiger, öf-\nfentlicher und privater Areal-\nentwicklungen sowie Engage-\nment bei strategisch wichtigen \nAnsiedlungsprojekten \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2021 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nErzielen einer nachhaltigen \nund multimodalen Mobilität / \nFördern von attraktiven und \nsicheren Fuss- und Velover-\nbindungen / Anstreben eines \nattraktiven und leistungsfähi-\n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2022 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nBudget 2022\n\n84\n\n\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \ngen ÖV-Netzes und -Angebots \n/ Erhalten und Fördern von \nstadtverträglichem und funk-\ntionsfähigem System für den \nmotorisierten Individualver-\nkehr \nFördern von qualitativ hoch-\nstehendem Wohnraum für alle \nSchichten der Bevölkerung \nsowie Schaffen von gut gestal-\ntetem öffentlichem Raum \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2023 \nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nStadteigenes Bauen in hoher \nQualität nach den Kriterien \nUmwelt, Gesellschaft, Wirt-\nschaft \n\nAudit,  Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2022 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen des Audits eingeleitet \n\nerfolgt \n\nAbgeschlossene Projekte \nerreichen den Gebäude-\nstandard 2019 Energie-\nstadt \n\n% 100 100 100 \n\nAnzahl Abrechnungen mit \neiner Kostenabweichung \ngegenüber bewilligtem \nKredit >= 5 % \n\nAnz. 0 0 0 \n\nUmsetzung und zeitgemässe \nWeiterentwicklung der städti-\nschen Umwelt- und Energiepo-\nlitik \n\nAudit, Durchführung alle \nvier Jahre, nächstes Audit \n2024 \n\nerfolgt \n\nUmsetzung von Massnah-\nmen eingeleitet \n\nerfolgt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nLaufende Arealentwicklungsplanungen Anz. 17 17 15 \n\nHochbauprojekte in Planung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n17 \n3.0 \n\n15 \n5.0 \n\n14 \n0.8 \n\nHochbauprojekte in Ausführung p.a. \nAnz. \n\nMio. Fr. \n7 \n\n11.6 \n8 \n\n15.5 \n18 \n\n16.9 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 4'272'194 4'621'575 4'341'618 \nTotal Erlöse Fr. 633'000 657'700 1'985'098 \nNettokosten Fr. 3'639'194 3'963'875 2'356'519 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 87'500 267'900 242'880 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 163 177 108 \nPlanungsaufwand pro Einwohner/-in und Beschäftig-\ntem/Beschäftigter \n\nFr. 6.24 9.40 6.24 \n\nBudget 2022\n\n85\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n60 Stadtentwicklung/stadteigene Bauten/U 3'194'200 633'000 3'605'800 658'300 3'133'623 1'985'845 \n\nNettoaufwand 2'561'200  2'947'500  1'147'778 \n\n30 Personalaufwand 2'003'200 \n \n\n1'964'600 \n \n\n1'829'105 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 957'400  1'411'100  1'199'512  \n\n35 Einlagen Fonds u.Spezialfinanzierungen 18'000  \n\n36 Transferaufwand 233'600  230'100  87'006  \n\n42 Entgelte 2'000  2'000  1'198 \n\n43 Verschiedene Erträge 195'000  225'000  196'102 \n\n44 Finanzertrag 1'344'651 \n\n45 Entnahmen Fonds u.Spezialfinanzierungen 17'963 \n\n46 Transferertrag 436'000  431'300  425'931 \n\nBemerkungen \n\nAufgrund der regen Bautätigkeiten mit komplexer werdenden Arealentwicklungen sowie aufgrund von neuen Auf-\ngaben wie der Umsetzung von Quartierentwicklungskonzept, Wohnraumstrategie und mehr Engagement für Zwi-\nschennutzungen erhöht sich der personelle Aufwand in der Stadtentwicklung vorübergehend ab Anfang 2021 um \n90 Stellenprozente. \n\nDer Sach- und Betriebsaufwand fällt insgesamt niedriger aus als im Vorjahr, unter anderem aufgrund der weniger \naufwändigen Massnahmen zur Erreichung der Jahresziele. Es geht dabei 2022 unter anderem um das Vorprojekt \nfür den Telliplatz, die Veloparkierung in der Altstadt, die Überarbeitung der Parkierungsreglemente und die Um-\nsetzung der Massnahmen aus dem Biodiversitätskonzept. \n\nDie Aufwendungen für Baurechte sind zur PG 17 transferiert worden. Somit sind alle Positionen im Zusammenhang \nmit Baurechten in der PG 17 zusammengeführt. \n\nKünftig sollen noch vermehrt Vorabklärungen zu einzelnen Hochbauprojekten gemacht werden, d.h. bevor die ei-\ngentliche Projektierung startet. Solche Vorabklärungen in Form von Zustandsanalysen und Machbarkeitsstudien \ndienen dazu, die jeweilige Bestellung zu schärfen und spätere Projektänderungen und entsprechende Mehrkosten \nzu vermeiden. \n\nBudget 2022\n\n86\n\n\n\nAarau bietet in jedem Quartier eine grüne Oase – insgesamt spenden über 2'900 Bäume Schatten. \n\nBudget 2022\n\n87\n\n\n\nBaubewilligungswesen PG 61 \n\nAufgaben/Leistungen \nIm Rahmen der geltenden Rechtsordnung werden \ndurch die Produktgruppe die baupolizeilichen Aufga-\nben wahrgenommen. Dazu gehören die Prüfung der \nBaugesuche, die Durchführung der Baubewilligungs-\nverfahren, Erteilung der Baubewilligungen nach Dele-\ngationsreglement, die Vorbereitung der Baubewilli-\ngungen zuhanden des Stadtrats sowie die direkte \nErteilung von Reklamebewilligungen.  \n− Vernehmlassungen in Beschwerdeverfahren\n− Beratung von Bauherrschaften sowie Erteilung von\n\nAuskünften und vorläufigen Stellungnahmen zu\nBauprojekten\n\nProdukte \n− Baubewilligungswesen\n\nZielgruppen \n− Bauherrschaften,\n− Architektinnen, Architekten und Bauge-\n\nwerbe\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nEffiziente Abwicklung der \nBaubewilligungsverfahren \n\nEinhaltung der Bearbei-\ntungsfristen  \n- vereinfachte Verfahren:\n30 Tage\n- Normalverfahren: 85\nTage\n- Verfahren mit UVP: 120\nTage\n\n% \n\n% \n\n% \n\n70 \n\n65 \n\n75 \n\n> 70\n\n69 \n\n59 \n\nkeine \n\nHohe Qualität bei der Beurtei-\nlung der Gesuche \n\nGutgeheissene Beschwer-\nden \n\nAnz. < 4 < 4 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBaugesuche Anz. 260 250 252 \nReklamegesuche Anz. 30 30 30 \nGesamtbausumme Mio. Fr. 235 230 102 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 925'327 1'040'114 1'020'229 \nTotal Erlöse Fr. 807'300 1'240'300 486'655 \nNettokosten Fr. 118'027 -200'186 533'574 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 0 0 0 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 5 -9 25 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 121 162 65 \nDurchschnittliche Bausumme pro Baubewilligung Mio. Fr. 0.90 0.92 0.40 \n\nBudget 2022\n\n88\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n61 Baubewilligungswesen 667'100 807'300 763'700 1'240'300 747'777 486'655 \n\nNettoaufwand 261'122 \n\nNettoertrag 140'200  476'600  \n\n30 Personalaufwand 576'500  677'000  676'787  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 90'100  86'200  70'990  \n\n36 Transferaufwand 500  500  \n\n41 Regalien und Konzession 195'600  230'600  118'117 \n\n42 Entgelte 611'700  1'009'700  368'538 \n\nBemerkungen \n\nDer Nettoertrag ist um 336'400 Franken niedriger budgetiert als im Vorjahr. \n\nDie Prüfung und Bewilligung, durch die kommunalen und kantonalen Prüfstellen, für die E-Panels dauert länger als \nvorgesehen. Aufgrund dessen werfen nicht alle Werbestandorte die vereinbarten Einnahmen im Jahr 2022 ab. Die \nRegalien und Konzessionen mussten gesenkt werden. \n\nDer Budget-Betrag bei den Entgelten für das Jahr 2022 fällt deutlich tiefer aus. Grossprojekte, vergleichbar mit \ndem Neubau des Kantonsspitals im Jahr 2021, können für die Berechnung nicht vorgesehen werden. \n\nBudget 2022\n\n89\n\n\n\nVerkehrsflächen und Gewässer PG 62 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst einerseits den Neu- und \nAusbau sowie den baulichen Unterhalt von Strassen, \nPlätzen und Gehwegen im Sinn der Werterhaltungs-\nstrategie der Stadt Aarau. Andererseits stellt sie die \nPflege, den baulichen und betrieblichen Unterhalt der \nFliessgewässer insbesondere des Stadtbaches sicher.  \n− Werterhalt der Verkehrsanlagen durch einen kon-\n\ntinuierlichen, auf langfristiger Planung beruhen-\nden baulichen Unterhalt\n\n− Projektierung und Realisierung von Neu- und Aus-\nbau von Verkehrsanlagen inkl. Kunstbauten, Park-\nplätzen, öffentlicher Beleuchtung\n\n− Unterhalten, Pflegen sowie Sicherstellen der Funk-\ntionstüchtigkeit der Fliessgewässer (exkl. der Aa-\nre)\n\nProdukte \n− Verkehrsflächen\n− Gewässer\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Behörden und Verwaltung\n− Benutzer/-innen\n− Unternehmungen\n− Grundeigentümer/-innen\n− Bauherrschaften\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nGewährleisten der Sicherheit \n\nBerechtigte Haftpflichtfor-\nderungen infolge mangel-\nhaftem baulichen Stras-\nsenunterhalt \n\nAnz. 0 0 0 \n\nRasche Massnahmen bei \nsicherheitsgefährdenden \nStrassenschäden (inner-\nhalb 1 Arbeitstages) in \nZusammenar-\nbeit/Absprache mit dem \nWerkhof \n\n% 100 100 100 \n\nWerterhaltung der Strassen \nund Kunstbauten \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 62 \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Finanzen) \n\n% > 80 > 80 38 \n\nGewährleistung und Förderung \nsauberer Fliessgewässer und \nder ökologischen Werte des \nStadtbachs \n\nUnterbliebene Pflegemas-\nsnahmen (Grundlage: \nPflegekonzept) \n\nAnz. 0 0 0 \n\nProjektauftrag beantragen \n(Anz. pro Jahr) \n\nAnz. 1 1 2 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nWiederbeschaffungswert der Verkehrsflächen Mio. Fr. 300 300 300 \nStadtbach (inkl. Gemeinde Suhr) m 7'593 7'593 7'593 \nÖffentliche Gewässer (ohne Aare und Stadtbach) m 29'627 29'627 29'627 \nBrunnenanlagen Anz. 71 71 71 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 11'845'024 12'404'526 11'474'593 \nTotal Erlöse Fr. 4'147'300 4'237'900 3'481'262 \nNettokosten Fr. 7'697'724 8'166'626 7'993'331 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 7'169'871 7'204'300 6'855'147 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 345 364 368 \nKosten Unterhalt pro m2 Gesamtverkehrsfläche Fr./m2 6.29 6.11 5.46 \n\nBudget 2022\n\n90\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n62 Verkehrsflächen und Gewässer 4'233'100 203'000 4'460'900 203'000 4'043'683 121'540 \n\nNettoaufwand 4'030'100  4'257'900  3'922'143 \n\n30 Personalaufwand 1'061'300  1'162'800  1'028'255  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 2'854'500  2'980'800  2'808'567  \n\n36 Transferaufwand 92'300  92'300  19'814  \n\n39 Interne Verrechnungen 225'000  225'000  187'047  \n\n41 Regalien und Konzession 54'000  54'000  54'000 \n\n42 Entgelte 139'000  139'000  52'641 \n\n46 Transferertrag 10'000  10'000  14'899 \n\nBemerkungen \n\nNeben dem jährlichen und üblichen Unterhalt, werden zusätzliche Unterhaltsarbeiten am Gyrixweg, Pulverhausweg \nund Heideggweg notwendig. Weiter sind Reparaturarbeiten an der Altstadtpflästerung infolge der massiven Bean-\nspruchung durch die Busse notwendig. Einige Bereiche der Alstadtmauern werden ebenfalls baulich unterhalten. \nBei diversen Gemeindestrassen muss die Beleuchtung angepasst werden, neue Leuchten gesetzt und Abstände der \nBeleuchtungsmasten infolge LED korrigiert werden. \n\nNeben den Grundleistungen sind an verschiedenen Bereichen des Stadtbaches bauliche Unterhaltsarbeiten not-\nwendig. Weiter sind ökologische Aufwertungen des Stadtbaches im Bereich des Galeggenweges geplant. Das Pro-\njekt Hochwasserschutz Roggenhuserbach, unter der Leitung des Kantons, muss weiter projektiert werden. Bei \nzwei Brunnen sind die Armaturen teilweise marode und müssen ausgetauscht und mit Wasserzähler ergänzt \nwerden. \n\nVielfältig und lebendig: Aarau zieht die unterschiedlichsten Zielgruppen an. \n\nBudget 2022\n\n91\n\n\n\nAbwasserentsorgung PG 63 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst den Bereich der Kanali-\nsationen und Abwasserentsorgung. Als Eigenwirt-\nschaftsbetrieb hat sie den gesetzlich vorgeschriebe-\nnen Kostendeckungsgrad von 100 % aufzuweisen.  \n− Gewährleisten einer funktionstüchtigen städti-\n\nschen Abwasserentsorgung\n− Planung, Projektierung, Neu- und Ausbau der\n\nAbwasseranlagen nach Vorgabe des Generellen\nEntwässerungsplans (GEP)\n\n− Umsetzten allfälliger Auflagen aus dem GEP\n− Umsetzen von Kantonalen Vorgaben und Richtli-\n\nnien bei der Ermittlung der Abwassergebüh-\nren/Reglement sowie dessen stetige Aktualisie-\nrung hinsichtlich aktueller Vorgaben\n\n− Werterhaltung, Kontrolle und Reinigung von Anla-\ngen und Leitungen im öffentlichen Kanalisations-\nnetz\n\n− Erreichen eines nachhaltigen Gewässerschutzes\ndurch minimale Umweltemissionen aus den Ab-\nwasseranlagen\n\n− Leisten der Beiträge zum Betrieb der regionalen\nAbwasserreinigungsanlage (ARA)\n\nProdukte \n− Abwasserentsorgung\n\nZielgruppen \n− Öffentlichkeit\n− Abwasserlieferanten\n− Kanton, Gemeinden des Abwasserverban-\n\ndes Aarau und Umgebung (AVAU)\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nZielgerichtete Erweiterung, \nAnpassung und Erneuerung \nder bestehenden Anlagen \n\nRealisierungsgrad Investi-\ntionen (Anzahl Projekte) \n\n% > 80 > 80 80 \n\nDauernde Betriebsbereitschaft \nder Anlagen gewährleistet \n\nSchäden infolge Werk-\nmangels \n\nAnz. 0 0 0 \n\nWert- und Substanzerhalt der \nAbwasser-Anlagen \n\nIndexwert «kritisch» für \nZustand der Abwasseran-\nlagen \n\n% < 8.0 < 8.0 7.0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nÖffentliches Kanalisationsnetz km 106,5 105.8 106.5 \nSpezialbauwerke Anz. 27 27 27 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 5'579'700 5'631'800 5'412'400 \nTotal Erlöse Fr. 4'136'200 4'034'000 4'380'634 \nNettokosten Fr. 1'443'500 1'597'800 1'031'767 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 2'503'200 2'656'800 2'495'700 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 65 71 47 \nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -968'400 -1'932'900 1'386'501 \nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 3.54 4.54 6.44 \n\nBudget 2022\n\n92\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n63 Abwasserentsorgung 4'296'600 4'296'600 4'221'400 4'221'400 4'516'034 4'516'034 \n\nNettoaufwand 0  0  0 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 617'400  627'800  638'245  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'203'600  1'229'900  1'183'600  \n\n36 Transferaufwand 2'475'600  2'363'700  2'294'956  \n\n42 Entgelte 3'990'000  3'990'000  4'362'677 \n\n44 Finanzertrag 100  100  \n\n46 Transferertrag 204'400  181'900  153'357 \n\n90 Abschlusskonten 102'100  49'400 399'233  \n\nBemerkungen \n\nNeben den Grundleistungen wird das Projekt für die Kanalisationsleitung in der Kirchgasse-Golattenmattgasse \nerarbeitet.\n\nBudget 2022\n\n93\n\n\n\nDie Selbstfinanzierung Abwasserentsorgung weist ein negatives Ergebnis aus betriebli-\ncher Tätigkeit von 102'200 Franken aus. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag re-\nsultiert ein operativer Verlust von 102'100 Franken. \n\nIm Jahr 2022 sind Investitionen von 2,1 Mio. Franken geplant. Die Anschlussgebühren \n(Investitionseinnahmen) sind mit 0,2 Mio. Franken budgetiert. Die Nettoinvestitionen von \n1,9 Mio. Franken können mit der Selbstfinanzierung von 1 Mio. Franken zu 50 % selbst \nfinanziert werden. Es entsteht ein Finanzierungsfehlbetrag von 1 Mio. Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abwasserentsorgung\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -4'296'600 -4'221'400 -4'116'800\n\nBetrieblicher Ertrag 4'194'400 4'171'900 4'516'034\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -102'200 -49'500 399'233\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperat ives Ergebnis -102'100 -49'400 399'233\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -102'100 -49'400 399'233\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abwasserentsorgung\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben -2'126'000 -3'192'000 -1'270'763\nInvestitionseinnahmen 200'000 200'000 1'193'331\nErgebnis Invest it ionsrechnung -1'926'000 -2'992'000 -77'432\n\nSelbst finanzierung 957'600 980'700 1'463'933\n\nFinanzierungsergebnis -968'400 -2'011'300 1'386'501\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n94\n\n\n\nDie Urbanität Aaraus begeistert über die Kantonsgrenzen hinweg und verspricht jederzeit einen spannenden \nBesuch. \n\nBudget 2022\n\n95\n\n\n\nWerkhof PG 70 \n\nAufgaben/Leistungen \nDer Werkhof erbringt in dieser Produktegruppe eine \nVielzahl von Leistungen, damit Strassen, Gehwege, \nParkanlagen und Grünflächen einen gepflegten und \nsauberen Eindruck bieten.  \n− Reinigung der Strassen, Plätze, Parkanlagen und\n\nGehwege\n− WC-Anlagen (Nette Toiletten) koordinieren\n− Durchführen der Schneeräumung auf öffentlichen\n\nStrassen sowie Gehwegen\n− Pflege und Unterhalt der Parkanlagen, Grünflä-\n\nchen und Bäumen\n− Betrieb und Unterhalt der Sportanlagen\n− Leistungen für Gemeinden und Dritte\n\nProdukte \n− Werkhof\n− Strassenunterhalt\n− Stadtgrün\n− Sportanlagen Aarau\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung und Besucher/-innen der Stadt\n\nAarau\n− Unternehmen und Gewerbe sowie deren\n\nGeschäftskundschaft\n− Touristen und Touristinnen\n− Sportvereine\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nStrassen, Plätze und Gehwege \nbieten ein sauberes Strassen-\nbild \n\nReinigungsplan eingehalten \n(Innenstadt 2 x täglich; \nAussenquartiere 3 x monat-\nlich) \n\n% > 95 > 95 98 \n\nRasche Befahr- und Begehbar-\nkeit bei Schneefall \n\nDringlichkeitsstufen; \n1. Drei Stunden bei Haupt-\nverkehrsstrassen\n2. Sieben Stunden bei Sam-\nmel-Quartierstrassen mit\nGefälle\n3. Neun Stunden bei Quar-\ntierstrasssen, Verkehrsflä-\nchen und Parkplätzen\n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nUmweltgerechte Bewirtschaf-\ntung der Grünflächen \n\nEinhalten des Pflege- und \nGrünkonzeptes \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nGesamtverkehrsflächen m2 723'500 723'500 723'500 \nFläche der Parkanlagen (ohne Friedhofanlagen) m2 121'500 121'500 121'500 \nStadtbäume Anz. 3'015 3'010 3'015 \nNette Toilette Anz. 10 10 9 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 11'797'375 9'551'931 8'835'598 \nTotal Erlöse Fr. 5'055'345 2'474'300 2'392'917 \nNettokosten Fr. 6'742'030 7'077'631 6'442'680 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 1'865'800 2'090'000 1'809'419 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 302 315 297 \nReinigungskosten pro m2 Fr./m2 2.91 2.90 2.85 \nKosten Winterdienst pro m2 Fr./m2 0.44 0.76 0.39 \n\nBudget 2022\n\n96\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n70 Werkhof 6'622'600 2'375'000 6'590'200 2'384'200 6'460'894 2'479'576 \n\nNettoaufwand 4'247'600  4'206'000  3'981'318 \n\n30 Personalaufwand 4'651'500  4'689'200  4'467'246  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'971'100  1'901'000  1'992'778  \n\n36 Transferaufwand 870  \n\n42 Entgelte 223'600  211'800  344'546 \n\n43 Verschiedene Erträge 10'000  10'000  \n\n44 Finanzertrag 3'750 \n\n46 Transferertrag 1'565'800  1'569'800  1'585'982 \n\n49 Interne Verrechnungen 575'600  592'600  545'298 \n\nBemerkungen \n\nGesamthaft sind sowohl der Aufwand als auch der Ertrag fürs Jahr 2022 ungefähr auf gleichem Niveau wie im Jahr \n2021 budgetiert. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand wird um rund 70'000 Franken erhöht. Grund dafür sind \nvor allem (Ersatz-)Beschaffungen von Geräten und Maschinen. Der leicht tiefer budgetierte Ertrag resultiert aus \nweniger budgetierten Leistungen des Werkhofs an das Bestattungswesen. \n\nBudget 2022\n\n97\n\n\n\nSchwimmbad PG 71 \n\nAufgaben/Leistungen \nMit dem Schwimmbad stellt die Stadt der Bevölke-\nrung ein attraktives Freibad für Erholungs- und \nSportaktivitäten bereit.  \n− Unterhalt der Infrastruktur für einen einwandfrei-\n\nen Betrieb der Badeanlage\n− Gewährleisten des Badebetriebs entsprechend den\n\nAnforderungen der Hygiene- und Sicherheitsvor-\nschriften\n\n− Werterhalt der Badeanlage durch einen angemes-\nsenen baulichen und betrieblichen Unterhalt\n\nProdukte \n− Schwimmbad\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Schulen\n− Vereine\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \nFachlich guter und attraktiver \nBetrieb \n\nUnfälle mit Haftpflichtfol-\ngen für die Stadt Aarau \n\nAnz. 0 0 0 \n\nHygienischer Betrieb \n\nEinhalten der Normen für \nBadewasserqualität \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nBerichte der Aufsichtsbe-\nhörde ohne unmittelbaren \nHandlungsbedarf \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nReinigung/Kontrolle der \nSanitäranlagen gemäss \nReinigungskonzept \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nKundenzufriedenheit Beanstandungen Anz. 2 2 1 \nFachgerechter Unterhalt der \nAnlagen \n\nAnzahl Vorfälle Anz. 0 0 0 \n\nSchulen und Vereinen stehen \ngenügend abgesperrte Schu-\nlungs- und Trainingsflächen \nzur Verfügung \n\nZufriedenheitsgrad der \nSchulen und Vereine \n\nhoch hoch hoch \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nBereitstellung der Badeanlage Tg. 141 142 122 \nEintritte Schwimmbad Anz. 100'000 100'000 91'826 \nBadewasserkontrollen Anz. 423 426 366 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 1'589'798 1'695'389 1'761'410 \nTotal Erlöse Fr. 401'500 401'500 322'258 \nNettokosten Fr. 1'188'298 1'293'889 1'439'152 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 795'900 805'600 770'900 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 53 58 66 \nKostendeckungsgrad Finanzbuchhaltung % 55 51 35 \nKosten pro Eintritt Fr. 15.90 16.95 19.18 \n\nBudget 2022\n\n98\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n71 Schwimmbad 728'100 401'500 793'400 401'500 877'233 322'257 \n\nNettoaufwand 326'600  391'900  554'976 \n\n30 Personalaufwand 378'900  361'500  498'671  \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 289'300  372'000  289'907  \n\n36 Transferaufwand 4'900  4'900  4'768  \n\n39 Interne Verrechnungen 55'000  55'000  83'887  \n\n42 Entgelte 381'500  381'500  304'467 \n\n44 Finanzertrag 20'000  20'000  14'183 \n\n46 Transferertrag 632 \n\n49 Interne Verrechnungen 2'975 \n\nBemerkungen \n\nDer Gesamtertrag 2022 wird gleich hoch wie im Jahr 2021 budgetiert. Der Sach- und übrigen Betriebsaufwand. ist \ngeringer als im Vorjahresbudget, da weniger Maschinen und Geräte angeschafft werden müssen. \n\nAuf das Jahr 2021 hin wurde der Bereich Liegenschaften reorganisiert. Dabei wurden die Liegenschaften entspre-\nchend der Verantwortung auf die beiden PG 17 (Schul- und Betriebsliegenschaften) und PG 18 (vermietete Liegen-\nschaften) aufgeteilt, der Pachtzins des Restaurants wurde dem Schwimmbad zugewiesen. Im per 1. Januar 2022 \nneu eingeführten Buchhaltungs-System ist die neue Struktur abgebildet. Die hier abgebildete Rechnung 2020 zeigt \ndie Erfolgsrechnung nach der Reorganisation. Sie ist damit mit den Budgets 2021 und 2022 vergleichbar. \nAllerdings stimmt sie nicht mit der publizierten Erfolgsrechnung im Jahresbericht 2020 überein. \n\nBudget 2022\n\n99\n\n\n\nAbfallbewirtschaftung PG 72 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe erbringt Leistungen zugunsten \neiner umweltgerechten und kostengünstigen Abfall-\nbewirtschaftung. Als Spezialfinanzierung hat sie den \nvorgeschriebenen Kostendeckungsgrad von 100 % \nauszuweisen.  \n− Einsammeln von Hauskehricht, Grünabfuhr, Papier\n\nund Metall\n− Zur Verfügung stellen der Infrastruktur zur Ent-\n\nsorgung von Hauskehricht (Unterflurcontainer)\n− Geordnete und saubere Wertstoffsammelstellen\n\n(Glas, Weissblech- und Alu-Dosen)\n− Information und Motivation der Bevölkerung zur\n\numweltgerechten Abfallentsorgung\n\nProdukte \n− Abfallbewirtschaftung\n\nZielgruppen \n− Einwohner/-innen\n− Gewerbe und Industrie der Stadt Aarau\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nUmweltgerechte Abfallbewirt-\nschaftung sicherstellen \n\nAnteil Hauskehricht an \nGesamtabfallmenge \n\n% < 50 < 50 50 \n\nAnteil zu Biogas vergärte \nGrünabfälle \n\n% > 90 > 90 90 \n\nÖffentlichkeitsarbeit im Be-\nreich umweltgerechte Ab-\nfallentsorgung \n\nProjekte/Litteringkam-\npagne \n\nAnz. 1 1 1 \n\nGewährleisten des Service au \npublic durch regelmässige \nSammeltouren \n\nHauskehricht (wöchent-\nlich) \n\nAnz. 52 52 52 \n\nGrünabfuhr (wöchentlich \nausser Wintermonate) \n\nAnz. 48 47 48 \n\nMetall Anz. 2 2 2 \n\nGeordnete und saubere Werk-\nstoffsammelstellen \n\nReinigung Sammelplätze \n(täglich ausser Sonn- und \nFeiertage) \n\nAnz. 305 304 305 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nHauskehricht t 4'250 4'200 4'260 \nHauskehricht pro Einwohner/-in kg 183 182 183 \nGrünabfuhr t 2'000 2'000 1'970 \nAltpapier/Karton t 1'300 1'300 1'580 \nAltglas t 700 700 715 \nDurchführung Bring- und Holtag Anz. 1 1 1 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 2'941'800 2'944'200 2'890'800 \nTotal Erlöse Fr. 2'904'800 2'922'500 3'009'493 \nNettokosten Fr. 37'000 21'700 -118'693\ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 122'700 130'600 122'700 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 2 1 -5\nFinanzierungsergebnis (- = Fehlbetrag) Fr. -90'500 109'000 23'096 \nGuthaben (+) / Schuld (-) bei Einwohnergemeinde Mio. Fr. 1.39 1.48 1.37 \nKosten Abfallentsorgung pro Einwohner-/in Fr. 123 122 124 \n\nBudget 2022\n\n100\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n72 Abfallbewirtschaftung 2'922'600 2'922'600 2'922'600 2'922'600 2'968'817 2'968'816 \n\nNettoaufwand 0  0  1 \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 1'407'300  1'401'800  1'293'043  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 82'400  69'200  82'400  \n\n36 Transferaufwand 1'415'100  1'434'500  1'476'226  \n\n42 Entgelte 2'922'500  2'922'500  2'968'816 \n\n44 Finanzertrag 100  100  \n\n90 Abschlusskonten 17'800  17'100  117'148  \n\nBemerkungen \n\nDer etwas höhere Sach- und übriger Betriebsaufwand resultiert auf den Unterhalt der Unterfluranlagen für Kehricht \nund Papier im Stadtperimeter. \n\nBudget 2022\n\n101\n\n\n\nDie Spezialfinanzierung Abfallbewirtschaftung weist ein Ergebnis aus betrieblicher Tätig-\nkeit von 17'700 Franken aus. Zusammen mit dem geringen Finanzertrag entsteht ein \noperativer Erfolg von 17'800 Franken. \n\nDie geplanten Investitionen von 120'000 Franken können mit der Selbstfinanzierung von \n103'500 Franken zu 86 % selber finanziert werden. Es entsteht ein Finanzierungsfehlbe-\ntrag von 16'500 Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Abfallbewirtschaftung\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -2'904'800 -2'905'500 -2'851'668\n\nBetrieblicher Ertrag 2'922'500 2'922'500 2'968'816\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit 17'700 17'000 117'148\n34 Finanzaufwand\n\n44 Finanzertrag 100 100 0\n\nErgebnis aus Finanzierung 100 100 0\n\nOperat ives Ergebnis 17'800 17'100 117'148\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 17'800 17'100 117'148\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Abfallbewirtschaftung\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben -120'000 0 -179'752\nInvestitionseinnahmen 0 0 0\nErgebnis Invest it ionsrechnung -120'000 0 -179'752\n\nSelbst finanzierung 103'500 109'000 202'848\n\nFinanzierungsergebnis -16'500 109'000 23'096\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n102\n\n\n\nBestattungswesen PG 73 \n\nAufgaben/Leistungen \nDie Produktegruppe umfasst die Pflege und den Un-\nterhalt der Friedhöfe Rosengarten und Rohr, des \nKrematoriums und der Abdankungshallen sowie der \nGewährleistung eines würdigen Bestattungsbetriebes. \n− Pflege und Unterhalt der Friedhofanlagen 'Rosen-\n\ngarten' und 'Im Heid' im Stadtteil Rohr\n− Baulicher und betrieblicher Unterhalt des Krema-\n\ntoriums, der Abdankungshallen sowie der Fried-\nhofanlagen\n\n− Projektieren und Erstellen der Grabanlagen\n− Betreiben und Unterhalten des Krematoriums als\n\nSpezialfinanzierung\n− Planen und Durchführen eines geordneten und\n\nwürdigen Bestattungsbetriebs\n\nProdukte \n− Friedhöfe\n− Krematorium, Bestattungen\n\nZielgruppen \n− Bevölkerung\n− Hinterbliebene, Trauernde, Anlagebenut-\n\nzer/-innen\n− Verwaltungen, Behörden, Institutionen\n\nWirkungs-/Leistungsziele Indikatoren Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nSicherstellen und Erhalten der \nFriedhofanlagen \n\nFlächen- und Grabstellen-\nnachweis gemäss Regle-\nment und Plan \n\nerfüllt erfüllt erfüllt \n\nSicherstellen eines geordneten \nBestattungs- und Krematori-\numbetriebs \n\nBerechtigte Beanstandun-\ngen \n\nAnz. < 3 < 3 0 \n\nLeistungsumfang Einheit \nPrognose \n\n2022 \nPrognose \n\n2021 \nIst \n\n2020 \nKremationen Anz. 2'100 2'100 2'328 \nBestattungen Anz. 170 170 166 \nGrabstellen Anz. 4'000 3'980 4'106 \nBenützung der Abdankungshallen Anz. 50 85 44 \n\nKostenkennzahlen Einheit Soll 2022 Soll 2021 Ist 2020 \n\nKostenrechnung \n\nTotal Kosten Fr. 3'599'557 3'740'650 3'010'274 \nTotal Erlöse Fr. 2'431'400 2'188'300 2'402'185 \nNettokosten Fr. 1'168'157 1'552'350 608'090 \ndavon Abschreibungen und Zinsen Fr. 998'400 1'035'700 544'300 \n\nNettokosten Produktegruppe pro Einwohner/-in Fr. 52 69 28 \nKostendeckungsgrad Produktegruppe % 68 59 80 \nKostendeckungsgrad Produkt Bestattungswesen % 83 100 107 \nFinanzierungsergebnis Krematorium (- = Fehlbetrag) Fr. -239'600 -1'066'500 -1'187'079\nGuthaben (+) / Schuld (-) Krematorium bei Einwohnerge-\nmeinde \n\nMio. Fr. -1.70 -1.46 -0.39\n\nErläuterungen zu den Indikatoren \nBenützung der Abdankungshallen Die Benützung der Abdankungshallen nimmt in den letzten \n\nJahren generell ab. \n\nBudget 2022\n\n103\n\n\n\nin Franken \n\nGlobalbudget 2022 Globalbudget 2021 Rechnung 2020 \n\nAufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag \n\n73 Bestattungswesen 3'004'900 2'431'400 3'033'500 2'398'300 2'944'076 2'402'185 \n\nNettoaufwand 573'500  635'200  541'891 \n\n30 Personalaufwand 965'800 \n \n\n954'400 \n \n\n923'169 \n \n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 740'600  770'200  715'940  \n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 417'200  414'100  95'200  \n\n34 Finanzaufwand 25'700  25'700  \n\n36 Transferaufwand 805'600  802'100  682'216  \n\n39 Interne Verrechnungen 50'000  67'000  44'399  \n\n42 Entgelte 1'646'800  1'643'300  1'896'968 \n\n43 Verschiedene Erträge 25'000  25'000  26'630 \n\n46 Transferertrag 520'000  520'000  478'587 \n\n90 Abschlusskonten 239'600  210'000 483'152  \n\nBemerkungen \n\nDa ein Grabfeld geräumt wird, fallen geringere Kosten für den Pflanzeneinkauf an. Weiter wurde der Anlagenun-\nterhalt reduziert und der Aufwand für den Kleidereinkauf aufgrund der Rechnung 2020 halbiert. \n\nDer Aufwand für die internen Leistungen des RZA (Regionales Zivilstandesamt) an das Bestattungswesen wurden \nüberprüft und leicht angepasst. Gesamthaft resultiert daraus eine leichte Erhöhung zu Lasten des Bestattungswe-\nsens. \n\nDie Leistungen des Werkhofes an den Friedhof fallen tiefer aus, als einst angenommen. Deswegen reduzieren sich \ndie internen Verrechnungen.\n\nBudget 2022\n\n104\n\n\n\nDie Spezialfinanzierung Krematorium erwirtschaftet im Jahr 2022 einen betrieblichen Ver-\nlust von 213'900 Franken. Der Finanzaufwand von 25'700 Franken verschlechtert das Er-\ngebnis noch um 25'700 Franken, sodass ein Gesamtergebnis von -239'600 Franken ent-\nsteht. \n\nIm Jahr 2022 sind keine Investitionen geplant. Der Finanzierungsüberschuss entspricht \nder Selbstfinanzierung von 179'000 Franken. \n\nin Franken\n\nDreistufiger Erfolgsausweis Krematorium\n\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nBetrieblicher Aufwand -2'061'900 -2'032'300 -1'574'503\n\nBetrieblicher Ertrag 1'848'000 1'848'000 2'057'655\n\nErgebnis aus betrieblicher Tät igkeit -213'900 -184'300 483'152\n34 Finanzaufwand -25'700 -25'700 0\n\n44 Finanzertrag\n\nErgebnis aus Finanzierung -25'700 -25'700 0\n\nOperat ives Ergebnis -239'600 -210'000 483'152\n\nAusserordent liches Ergebnis 0 0 0\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -239'600 -210'000 483'152\n\nin Franken\n\nFinanzierungsausweis Krematorium\nBudget 2022 Budget 2021 Rechnung 2020\n\nInvestitionsausgaben 0 -1'272'000 -1'781'245\nInvestitionseinnahmen 0 0 14'414\nErgebnis Invest it ionsrechnung 0 -1'272'000 -1'766'831\n\nSelbst finanzierung 179'000 205'500 579'752\n\nFinanzierungsergebnis 179'000 -1'066'500 -1'187'079\n( + = Finanzierungsüberschuss\n/ - = Finanzierungsfehlbetrag)\n\nBudget 2022\n\n105\n\n\n\n4. Investitionsbudget 2022 und Investitionsplanung\nLegende Code-Spalte\n\n1 Projekt in Ausführung oder beschlossen\n2 Beschlussreif; Einstellung ins nächste Budget / Antrag an ER / Dekret\n3 Projekt; Basis Kostenvoranschlag\n4 Projekt; Basis Kostenschätzung\n\n Über die mit einem    Dreieck bezeichneten Kredite kann nur verfügt werden, wenn der Einwohnerrat den entsprechenden Verpflichtungskredit gutheisst.\nl Es wird auf die Erläuterungen im Textteil verwiesen.\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste 22'956 2'782 3'555 2'490 1'988 1'743 1'410 1'240 6'200\n0100 Politische Führung\nZ02.5.025 Neuorganisation Tagesstrukturen ER 13.05.2019 1 250 77 75 98\nZ02.5.035 Umsetzung Smart City Budg. 01.01.2021 1 830 165 165 165 165 170\nZ02.6.025 Beitrag Gemeinde Buchs 1 -74 -74\n0305 Zivilschutz und Militär\n\nSchachen \n\nK60.5.035 Schiessanlage, Sanierung Kugelfang, 300 m, \nKurzdistanz-Anlage und Kugelfänger\n\nER 27.02.2017 1 2'100 1'675 425\n\nK60.6.035 Schiessanlage, Beiträge Bund 1 -1'265 -1'104 -161\nK60.6.045 Schiessanlage, Beiträge Kanton 1 -255 -259\n0400 Informatik ICT\nM04.5.015 Rahmenkredit Ersatz IT-Infrastruktur 3 4'320 480 480 480 480 2'400\n\nl M04.5.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022 Budg. 01.01.2022 2 480 480\nM04.6.015 Rahmenkredit Ersatz IT-Infrastruktur, Anteil Stadt 3 -2'160 -240 -240 -240 -240 -1'200\n\nl M04.6.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022, Anteil Stadt Baden Budg. 01.01.2022 2 -240 -240\nZ02.5.035 Einführung GEVER Phase II Budg. 01.01.2018 1 1'200 232 200 200 200 368\n\nZ02.5.125 Ersatz ERP-System Budg. 01.01.2019 1 1'200 337 450 300 113\nZ02.5.125 Zusatzkredit Budg. 01.01.2021 1 300 200 100\n\nZ02.5.135 Digitalisierungen 2021 Budg. 01.01.2021 1 870 870\nl Z02.5.145 Digitalisierungen 2022 Budg. 01.01.2022 2 870 870\n\nZ02.5.999 Rahmenkredit Digitalisierung Verwaltung und \ndigitale Dienstleistungen\n\n3 1'740 870 870\n\nZ04.5.035 Ersatz Software, zentrale Applikationen Budg. 01.01.2012 1 1'200 969 131 100\nZ04.5.115 Ablösung Win7 / Office 2010 Budg. 01.01.2019 1 600 57 100\nZ04.5.215 Backup Rechenzentrum 2. Standort Budg.\n\nER  \n01.01.2013\n27.08.2018\n\n1 220 130 60 30\n\nZ04.5.285 Ersatz RZ-Infrastruktur Budg.\nER  \n\n01.01.2013\n27.08.2018\n\n1 870 591 140 139\n\nZ04.5.305 Aufbau virtuelle Desktopinfrastruktur Budg. 01.01.2018 1 1'200 49 50\nZ04.5.335 Beschaffung IT-Infrastruktur Budg. 01.01.2021 1 600 200 200 200\nZ04.5.635 WLAN-Abdeckung Budg. 01.01.2017 1 450 28 200 222\nZ04.5.645 WLAN-Abdeckung in den Schulanlagen Budg. 01.01.2020 1 650 650\nZ04.5.999 Rahmenkredit Werterhaltung 4 7'000 1'000 1'000 5'000\n\n1 Finanzen / Steuern / Liegenschaften 39'900 6'293 3'718 1'301 2'589 967 2'302 14'330 8'400\n1300 Kapitaldienst\nZ02.5.995 Darlehen an Kleinunternehmungen 1 1'500 636 864\nZ02.6.995 Rückzahlung Darlehen 1 -1'500 -25 -232 -79 -61 -1'103\n\nZ12.6.415 KiFF, Rückzahlung Darlehen 1 -100 -50 -50\n\n1701 Übrige Verwaltungsliegenschaften\nInnenstadt\n\nA17.5.075 Flösserplatz  7, Teilsanierung 4 500 500\nA17.5.205 Metzgergasse 18 (Tuchlaube), Sanierung \n\nHaustechnik Budg.\nZK\nZK\n\n01.01.2018\n01.01.2019\n01.01.2021\n\n1 900 36 864\n\nA17.5.225 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, \nProjektierung\n\nER 21.09.2020 1 50 50\n\nA17.5.245 Obertorturm, Sanierung 4 300 300\n\nA18.5.215 Pelzgasse 17, Sanierung Budg. 01.01.2020 1 500 500\nA18.5.235 Freihofweg 1 (Kinderhort), Sanierung 4 950 950\n\nA18.5.265 Schlossplatz 9 (KUK), Ersatz Kronleuchter Budg. 01.01.2021 1 140 140\nA18.5.275 Bahnhofstrasse 67 (Postgebäude), Umbau und \n\nOptimierung Polizeiposten\nBudg. 01.01.2021 1 370 370\n\nA60.5.123 Graben 9 (Obussier, Ärztehaus), Projektierung Budg. 01.01.2021 1 150 50 100\n A60.5.125 Graben 9 (Obussier, Ärztehaus), Sanierung 3 1'350 500 850\n A60.5.135 Schlossplatz 9 (KUK), Sanierung 4 7'600 200 3'700 3'700\n A60.5.145 Rathaus, Sanierung 4 4'770 170 2'300 2'300\n\nA60.5.183 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Projektierung Budg. 01.01.2020 1 100 50 50\nA60.5.185 Graben 15 (Stadtbibliothek), Sanierung, Realisierung 4 1'040 400 640\n\n A60.5.195 Laurenzenvorstadt 12 (Amtshaus), Sanierung 4 2'800 2'800\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nBudget 2022\n\n106\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\n A60.5.205 Markthalle Färberplatz, Sanierung Flachdach, \nRealisierung\n\n2 350 350\n\nGönhard\n\nD17.5.195 Heinerich-Wirri-Strasse 3, Grundsanierung und \nMieterausbau     Budg.\n\nZK ER\nZK ER\n\n01.01.2018\n17.06.2019\n16.12.2019\n\n1 4'515 4'515\n\nD18.5.185 Gönhardweg 34 (Müller-Brunner-Gut), Sanierung 4 350 50 300\n\nD60.5.065 Entfelderstrasse 63 (Francke-Gut, Gärtnerhaus), \nSanierung, Realisierung\n\nBudg. 01.01.2017 1 900 223 677\n\nD60.5.113 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut Villa), Sanierung, \nProjektierung\n\nBudg. 01.01.2017 1 100 20 30 50\n\nD60.5.115 Gönhardweg 48 (Landolt-Gut Villa), Sanierung, \nRealisierung\n\n3 1'200 1'200\n\n D60.5.145 Entfelderstrasse 61 (Francke-Gut Villa), Sanierung 4 4'800 500 1'500 2'800\n\nAare Nord\nl H17.5.025 Erlinsbacherstrasse 21 (Feuerwehrmagazin), \n\nAnpassung Elektroinstallationen\nBudg. 01.01.2022 2 500 250 250\n\nStadtteil Rohr\n\nI17.5.025 Auenhalle, Ersatz Küche und Sanierung Hallenboden 4 400 250 150\n I60.5.015 Mehrzweckgebäude, Sanierung 4 3'200 260 260 2'680\n\nAllgemein\n\nZ17.5.035 Diverse Liegenschaften, Anschluss an das \nFernwärmenetz der Eniwa AG, 1. Etappe\n\nBudg. 01.01.2019 1 1'200 958 242\n\nZ17.5.055 Diverse Liegenschaften, Anschluss an das \nFernwärmenetz der Eniwa AG, 3. Etappe\n\nBudg. 01.01.2021 1 365 365\n\nl Z17.5.065 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-\nAnlagen, 1. Etappe\n\nBudg. 01.01.2022 2 600 600\n\n2 Kultur / Sport 84'938 7'435 6'051 537 8'000 15'153 10'300 4'700 32'770\n2000 Kultur\nA60.5.015 Alte Reithalle, Realisierung Volk 10.06.2018 1 20'450 8'141 6'000 6'309\n\nA60.6.015 Alte Reithalle, Beiträge Kanton 1 -7'500 -7'500\n\nA60.6.016 Alte Reithalle, Beiträge Dritter 1 -5'000 -3'300 -1'700\n\nZ20.5.014 KiFF 2.0, Projektierung, Beitrag Stadt Aarau\nBudg.\nBudg.\n\n01.01.2020\n01.01.2021\n\n1 900 350 550\n\n Z20.5.015 KiFF 2.0, Realisierung, Beitrag Stadt Aarau 2 9'000 800 4'100 4'100\n\n2100 Stadtmuseum Aarau\nA17.5.025 Umsetzung digitale Strategie und Überarbeitung \n\nDauerausstellung\nBudg. 01.01.2021 1 150 75 75\n\nA17.6.025 Beitrag Dritter 2 -50 -50\n\n2200 Kultur und Kongresshaus KUK\nA17.5.035 Ersatz Mobiliar, technische Infrastruktur und \n\nLastenaufzug\nBudg. 01.01.2019 1 430 438\n\nA17.5.045 Veranstaltungstechnik, Erneuerung Budg. 01.01.2020 1 240 139 101\n\nA17.5.055 Steuerung Bühnenpodien, Erneuerung Budg. 01.01.2021 1 222 222\n\n2600 Sport\nInnenstadt\n\nA18.5.015 Erweiterung Schwingkeller Turnhalle Budg. 01.01.2021 1 380 380\nA18.6.015 Beiträge Dritter 2 -270 -270\n\nTorfeld Süd\n\nE60.5.021 Planung mit Fussballstadion Volk   \nZK ER   \nZK ER   \nZK SR\nZK Budg.\n\n21.10.2007\n27.08.2012\n23.03.2015\n15.10.2018\n01.01.2021\n\n1 2'950 2'570 100 100 100 80\n\nE60.5.518 Fussballstadion, Beitrag Volk\nVolk\n\n24.02.2008\n24.11.2019\n\n1 17'000 1'700 6'800 6'800 1'700\n\nE60.6.021 Beiträge Dritter 1 -600 -600\nTelli\n\nG26.6.015 Rolling Rock AG, Rückzahlung Darlehen 1 -730 -403 -70 -70 -70 -117\n G60.5.018 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an \n\nProjektierung\n2 1'300 300 100 400 500\n\n G60.5.019 Regionales Hallenbad, Erneuerung, Anteil Stadt an \nRealisierung\n\n4 6'400 2'000 4'400\n\nStadtteil Rohr\n I60.5.015 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Sanierung 2 5'200 200 1'500 3'500\n I60.6.015 Sportinfrastr. Rohr, Beitrag Swisslos-Fonds 2 -250 -250\n\nI70.5.013 Sportinfrastruktur Winkel, Rohr, Projektierung ER 20.01.2020 1 210 100 60 50\n\nSchachen\n K60.5.013 Ern. Sporthalle Schachen, Projektierung 4 1'500 500 1'000\n K60.5.015 Ern. Sporthalle Schachen, Realisierung 4 15'000 15'000\n K60.5.023 LA-Stadion, Erneuerung, Projektierung 2 640 640\n K60.5.025 LA-Stadion, Erneuerung, Realisierung 3 7'570 7'570\nl K60.5.035 Pumptrack-Anlage Schachen Budg. 01.01.2022 2 328 328\nl K60.6.035 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Kanton Budg. 01.01.2022 2 -26 -26\nl K60.6.036 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Dritter Budg. 01.01.2022 2 -79 -79\n\nK70.5.025 LA-Stadion, Ersatz Tartanbelag 1 370 370\nNachbargemeinden\n\nBudget 2022\n\n107\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nM60.5.018 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, \nBeitrag Planungskosten\n\nER 29.03.2021 1 100 100\n\n M60.5.019 Neubau Tennis- und Basketballhalle Obermatt, Buchs, \nBeitrag Realisierung\n\n4 2'500 2'500\n\nM60.5.028 Traglufthalle Freibad Suhr, Beitrag Stadt Budg. 01.01.2021 1 603 603\n\nAllgemein \n Z60.5.015 Sporthalle 3-fach Ergänzung Obermatt, Realisierung 4 6'000 200 5'800\n\n3 Schulen 78'998 10'533 2'415 1'860 3'300 4'000 5'000 10'410 41'480\n3000 Schulanlagen\n\nInnenstadt\n\nA17.5.015 Kindergarten Asylstrasse, Sanierung 4 310 310\nZelgli\n\nB17.5.045 Schulanlage Zelgli, Sanierung und Ausbau Budg. 01.01.2021 1 200 200\n B60.5.015 Schulanlage Zelgli, Sanierung 3 8'350 8'350\n\nB60.5.215 Kindergarten Binzenhof 1 + 2, Gesamtsanierung 4 1'230 100 1'130\n\nGoldern\n\nC60.5.015 Kindergarten Goldern, Sanierung Budg. 01.01.2020 1 1'000 300 700\n C60.5.015 Zusatzkredit 2 1'600 1'600\n\nGönhard\nTelli\n\nl G17.5.015 Schulanlage und Kindergarten Telli, Teilersatz Budg. 01.01.2022 2 120 120\n G60.5.035 Schulanlage Telli, Sanierung 4 2'000 2'000\n\nStadtteil Rohr\nl I17.5.025 Schulanlage Stäpfli, Einbau Lift Budg. 01.01.2022 2 145 145\n\nI60.5.015 Kindergarten, Neubau, Realisierung Volk 24.09.2017 1 3'813 3'455 358\n\nSchachen\n\nK17.5.015 Schulanlage Schachen, Sanierung Singsaal Budg. 01.01.2021 1 550 550\nK60.5.035 Schulanlage, Primarschule Erweiterung, Realisierung Volk 24.09.2017 1 7'060 6'852 208\nK60.5.045 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sofortmassnahmen, \n\nRealisierung\nBudg. 01.01.2015 1 360 226 134\n\n K60.5.053 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sanierung oder Neubau, \nWettbewerb und Projektierung\n\n2 5'000 600 2'000 2'400\n\n K60.5.065 Schulanlage OSA, Oberstufe, Sanierung oder Neubau, \nRealisierung\n\n4 45'000 5'000 10'000 30'000\n\nDamm\n\nL60.5.015 Kindergarten, Sanierung Budg. 01.01.2021 1 800 200 600\nAllgemein\n\nZ17.5.025 Fallschutz bei Schulanlagen Aussenbereich Budg. 01.01.2021 1 220 220\nZ17.5.035 Fallschutz bei Schulanlagen Innenbereich Budg. 01.01.2021 1 250 250\nZ17.5.045 Umsetzung Zutrittskontrollen Budg. 01.01.2021 1 990 495 495\n3023 Berufsschulen\n\nBerufsschule Telli\n G60.5.043 bsa Hauptgebäude, Sanierung, Projektierung 2 1'000 600 400\n G60.5.045 bsa Hauptgebäude, Sanierung, Realisierung 4 15'000 2'000 6'000 7'000\n G60.6.045 bsa Hauptgebäude, Sanierung, Beiträge Dritter 4 -16'000 -600 -400 -2'000 -6'000 -7'000\n\n4 Soziales 94'583 6'628 8'810 4'524 21'694 22'842 15'885 7'000 7'200\n4100 FuSTA\n\nGönhard\n\nD60.5.011 def. FuSTA, Auswahlverfahren Budg. 01.01.2020 1 190 190\nD60.5.013 def. FuSTA, Projektierung Budg. 01.01.2015 1 200 100 100\nD60.5.013 def. FuSTA, Projektierung, Zusatzkredit 3 400 400\n\n D60.5.015 def. FuSTA, Realisierung 3 5'900 400 4'000 1'500\n\nTelli\n\nG60.5.023 FuSTA, Projektierung FuSTA Telli def. 4 200 200\n G60.5.025 FuSTA, Realisierung FuSTA Telli def. 4 2'000 2'000\n\nStadtteil Rohr\n\nI60.5.015 FuSTA, Realisierung Volk 24.09.2017 1 3'678 3'455 223\n4601 Alterssiedlung Herosé\nD60.5.023 Ersatzneubau, Projektierung Budg.\n\nBudg.\n01.01.2010\n01.01.2012\n\n1 800 58 500 242\n\n D60.5.023 Projekterweiterung 4 300 300\n D60.5.025 Ersatzneubau, Realisierung 4 11'300 1'300 5'000 5'000\n\n4602 Pflegeheim Herosé\nD60.5.013 Hauptgebäude; Ersatzneubau, Projektierung\n\nBudg.\nBudg.\n\n01.01.2011\n01.01.2012\n\n1 700 700\n\nD60.5.014 Projekterweiterung, Ersatzneubau ER 24.08.2020 1 3'390 3'390\n D60.5.015 Hauptgebäude; Ersatzneubau, Realisierung 2 53'125 3'000 20'000 18'000 12'125\n\nD60.5.023 Herzoghaus; Gesamtsanierung, Projektierung\nBudg.\nBudg.\n\n01.01.2011\n01.01.2012\n\n1 300 6 294\n\n D60.5.025 Herzoghaus; Gesamtsanierung, Realisierung 4 2'800 300 500 2'000\n\nD60.5.035 Herzoghaus; Sofortmassnahmen Budg. 01.01.2018 1 500 40 460\n4603 Pflegeheim Golatti\nA60.5.015 Milchgasse; Sanierung/Umbau, Realisierung Volk 19.05.2019 1 7'800 2'566 4'000 1'234\nA60.5.016 Milchgasse; Sofortmassnahmen Budg. 01.01.2018 1 1'000 503 497\n\n5 Öffentliche Sicherheit 2'648 469 116 475 127 330 137 106 630\n5001 Verkehr\n\nBudget 2022\n\n108\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nl A50.5.015 Schrankenanlage Flösser-Parkhaus Budg. 01.01.2022 2 125 125\n5100 Feuerwehr\nZ51.5.035 Ersatz Schlauchverlegerfahrzeug Budg. 01.01.2016 1 700 312 130\nZ51.5.055 Neuanschaffung Pionierfahrzeug Budg. 01.01.2017 1 500 157 343\nZ51.5.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug Budg. 01.01.2019 1 430 430\n\nl Z51.5.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (VAF) 3 155 155\nZ51.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Feuerwehr 4 1'395 330 155 130 780\n\nZ51.6.035 Schlauchverleger (Beitrag AGV) 1 -257 -257\nZ51.6.055 Ersatz Pionierfahrzeug (Beitrag AGV) 1 -100 -100\nZ51.6.065 Ersatz Kleintanklöschfahrzeug (Beitrag AGV) 1 -80 -80\n\nl Z51.6.085 Ersatz Verkehrsfahrzeug (Beitrag AGV) 1 -28 -28\nZ51.6.999 Ersatz von Fahrzeugen (Beitrag AGV) 4 -192 -18 -24 -150\n\n6 Stadtentwicklung / Bauwesen 142'343 17'708 18'507 21'391 16'093 13'664 9'665 7'670 36'903\n6001 Stadtentwicklung\n\nInnenstadt\n\nA60.5.025 Arealentwicklung Kaserne, Phase 3 ER\nER ZK\n\n23.01.2017\n10.05.2021\n\n1 763 268 82 70 50 70 70 70 83\n\nl A60.5.033 Gestaltung Aareufer Süd, Teil Ost, Vorprojekt Budg. 01.01.2022 2 150 100 50\nTelli\n\nG60.5.015 Entwicklungsplan Telli Ost Budg. 01.01.2020 1 400 10 20 370\nl G60.5.023 Gestaltung Telliplatz, Vorprojekt Budg. 01.01.2022 2 100 100\n\nG60.6.015 Beiträge Dritter 1 -200 -50 -150\n\nStadtteil Rohr\n\nI60.5.011 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr, Arealentwicklung Budg. 01.01.2013 1 250 50 200\n\nI60.5.023 Gebietsplanung Hinterfeld Rohr,\nSondernutzungsplanung\n\n4 100 100\n\nAllgemein\n\nZ60.5.011 Überprüfung und Anpassung BNO ER\nER\n\n17.06.2013\n08.06.2020\n\n1 1'575 1'344 50 100 81\n\nZ60.5.015 Lokale Netzstrategie MIV Budg. 01.01.2017 1 160 70 70 20\n\nZ60.6.011 Beitrag Kanton 1 -552 -552\n6200 Verkehrsflächen\n\nl A62.5.015 Gestaltungsmassnahmen Behmen, Bachstrasse Budg. 01.01.2022 2 230 230\nl A62.5.025 Sanierung/Umgestaltung Bushaltestellen gemäss Budg. 01.01.2022 2 850 450 400\n\n6201 Gewässer, Natur\nA62.5.025 Stadtbach, Sanierung Abschnitt Hammer 8 (Läuchli) Budg. 01.01.2015 1 110 2 108\n\nl A62.5.035 Stadtbachkanal, Sanierung Zwischen den Toren Budg. 01.01.2022 2 400 200 200\nD62.5.015 Ersatz für Brückenplatte Eniwa, Bachstrasse 2 ER 10.05.2021 3 500 250 250\n\n G62.5.013 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Projektierung 2 600 100 300 100 100\n G62.5.015 Neue Aarebrücke Aarenau - Telli, Realisierung 4 6'400 100 6'300\n\nJ62.5.015 Hochwasserschutzmassnahmen, Rombachbächli Budg. 01.01.2018 1 200 24 26 150\nZ62.5.015 Stadtbach, Brückensanierungen Budg. 01.01.2012 1 619 500 39 80\nZ62.5.023 Stadtbach, Hochwasser-Massnahmen, Projektierung Budg. 01.01.2016 1 150 108 42\nZ62.5.025 Stadtbach, Diverse Hochwasser-Massnahmen, Anteil \n\nStadt\nER 10.05.2021 1 2'600 100 500 500 500 500 500\n\nZ62.5.045 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Vordere \nVorstadt\n\nER 24.09.2018 1 393 50 343\n\nZ62.5.054 Stadtbach, Hochwasserschutzmassnahmen, Obere \nVorstadt, Behmenschalte\n\nER 10.05.2021 1 1'055 55 600 400\n\nZ62.5.055 Stadtbach, Sanierung Hintere Vorstadt Budg. 01.01.2021 1 540 300 240\n6210 Kantonsstrassen: Dekretsgemässe Verpflichtungen\n\nInnenstadt\n\nA62.5.048 Massnahmen zur Verkehrsoptimierung und -\nregelung, Aarau Südwest, Busstreifen \nSchönenwerderstr., Nettoanteil Stadt\n\nDekr. 01.01.2002 1 1'500 1'054 446\n\nA62.5.068 Totalerneuerung Aarebrücke B-023 (Kettenbrücke), \nNettoanteil Stadt 30 %\n\nVolk 28.09.2014 1 9'867 4'169 2'500 2'000 1'198\n\nA62.5.078 Verkehrsmanagement, Projektierung, Anteil Stadt Dekr. 01.01.2008 1 200 19 50 131\nA62.5.079 Verkehrsmanagement, Realisierung, Anteil Stadt Dekr. 01.01.2013 1 1'900 269 100 100 700 731\n\nA62.5.099 Bahnhofstr./Aargauerplatz, Definitivum (Nettoanteil \nStadt)\n\nDekr. 01.01.2014 1 1'500 50 100 600 750\n\nA62.5.108 Kreuzplatz, Instandstellung Tunneleinfahrt bis Dekr. 01.01.2020 1 650 650\nA62.5.158 Kunsthaus, Sanierung Bushaltestellen, Anteil Stadt Dekr. 01.01.2020 1 288 200 88\n\nZelgli\n\nB62.5.018 Entfelderstrasse, Belagssanierung Dekr. 01.01.2008 1 3'800 535 100 1'900 900 365\n\nB62.5.038 Entfelderstrasse, Bahnanlagen WSB Dekr. 01.01.2018 1 580 304 276\nTorfeld Süd\n\nE62.5.018 WSB Verlegung Buchser-/Tramstrasse, Projektierung Dekr. 01.01.2009 1 150 80 70\nE62.5.019 BGK Buchserstrasse/Tramstrasse, Realisierung, Anteil \n\nStadt\nDekr. 01.01.2016 1 7'311 646 350 2'200 2'000 1'770 345\n\nE62.5.028 Knoten neue Stockstrasse Dekr. 01.01.2020 1 221 50 100 71\n\nTorfeld Nord\n\nF62.5.019 Rohrerstrasse, Sanierung, Anteil Stadt Dekr. 01.01.2020 1 900 17 883\nStadtteil Rohr\n\nI62.5.038 Hauptstrasse, Rohr - Rupperswil, Anteil Stadt Dekr. 01.01.2016 1 265 6 60 100 99\nI62.5.048 San. Bushaltestellen Quellhölzli Süd und Rigistrasse \n\nNord und Süd, Anteil Stadt\nDekr. 01.01.2015 1 990 34 250 706\n\nAllgemein\n\nZ62.5.015 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 1. Etappe Dekr. 01.01.2015 1 1'000 969 31\nZ62.5.025 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 2. Etappe Dekr. 01.01.2016 1 400 400\nZ62.5.035 Lärmsanierung Kantonsstrassen, 3. Etappe Dekr. 01.01.2017 1 1'400 200 1'000 200\n\nBudget 2022\n\n109\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nZ62.5.045 Lärmsanierung Kantonsstrassen, letzte Etappe Dekr. 01.01.2018 1 1'361 1'000 361\n\nxxx.x.xxx Reduktionsvorgabe an Kanton 3\n\n6220 Gemeindestrassen\nInnenstadt\n\nA62.5.223 Vordere Vorstadt, Belagssanierung, Projektierung ER 25.08.2014 1 175 170 5\nA62.5.225 Vordere Vorstadt, Belagssanierung und ER 28.08.2017 1 1'560 50 50 600 360 500\n\nA62.5.265 Hintere Vorstadt, Belagssanierung Budg. 01.01.2021 1 870 120 750\nl A62.5.275 Aarenau West, Erstellen Standplatz zweite Budg. 01.01.2022 2 275 275\nl A62.5.285 Höfli zwischen Pelzgasse und Färberplatz, Sanierung Budg. 01.01.2022 2 120 120\n\nA62.5.705 Sanierung, Verbindung und Beleuchtung Budg. 01.01.2017 1 100 41 59\nA62.5.715 Sanierung, Beleuchtung Graben/Igelweid, Budg. 01.01.2020 1 500 500\nA62.5.725 Igelweid, Sanierung, Oberflächenaufwertung Budg. 01.01.2020 1 220 220\n\nGönhard\n\nD62.5.015 Hint. Bahnhofstr.,Verbreiterung beim WSB-Bahnhof Budg. 01.01.2008 1 1'000 340 360 300\nD62.5.125 Entlastungsmassnahmen Gönhard/Goldern Budg. 01.01.2014 1 200 14 80 106\nD62.5.225 Tellstrasse, Sanierung Budg. 01.01.2018 1 750 250 500\n\nTorfeld Süd\n\nE62.5.015 Verbindung Industrie-, Neubuchsstr., Anteil Stadt (ER)  \nER  \nVolk  \n\n21.01.2013\n24.02.2014\n18.05.2014\n\n1 3'286 2'542 744\n\nE62.5.065 Industriestrasse West/Ost Realisierung, Anteil Stadt (ER)  \nER     \nVolk  \n\n21.01.2013\n24.02.2014\n18.05.2014\n\n1 4'371 3'211 1'160\n\nE62.5.115 WSB-Haltestelle, Anteil Stadt ER 21.01.2013 1 1'380 259 1'121\nE62.5.163 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Projektierung Budg. 01.01.2009 1 500 110 390\nE62.5.165 Passerelle Torfeld Süd - Nord, Realisierung, Beitrag ER 21.01.2013 1 1'620 1'620\nE62.6.015 Bundesbeitrag (Agglo.-Proj.) 1 -1'000 -1'000\nE62.6.065 Industriestrasse West, Realisierung, Beiträge Dritter 1 -920 -1'678\nE62.6.066 Industriestrasse, West, Realisierung, Beitrag Kanton 1 -120 -89 -31\nE62.6.075 Industriestrasse Ost, Realisierung, Beiträge Dritter 1 -1'080 -1'080\n\nTorfeld Nord\n F62.5.015 Erschliessungsspange, Realisierung 4 2'400 2'400\n\nF62.5.113 Oeffentlicher Park, Projektierung 4 200 200\n F62.5.115 Oeffentlicher Park, Realisierung 4 2'000 2'000\n\nF62.5.165 Fuss- und Radweg, Projektierung und Realisierung Budg. 01.01.2014 1 700 449 251\nF62.5.213 Ostteil, Projektierung 4 100 100\n\nF62.5.215 Ostteil, Realisierung 4 1'000 1'000\n\nF62.6.015 Erschliessungsspange, Beiträge Dritter 4 -1'900 -1'900\n\nF62.6.215 Ostteil, Beiträge Dritter 4 -600 -600\n\nTelli\n\nG62.5.013 Tellistrasse, Umgestaltung, Projektierung Budg. 01.01.2007 1 500 219 150 131\n G62.5.015 Tellistrasse, Umgestaltung, Realisierung 4 12'400 3'000 3'000 2'000 4'400\n G62.6.015 Tellistrasse Umgest. Realisierung, Agglo-Beitrag Bund 4 -1'680 -1'680\n\nStadtteil Rohr\n\nI62.5.165 Bibersteinerstrasse, Rückbau Budg. 01.01.2013 1 300 173 30 97\n I62.5.165 Bibersteinerstrasse, Rückbau, Zusatzkredit 3 1'291 900 391\n\nI62.5.263 Hinterfeld, Neuerschliessung, Projektierung 4 200 200\n I62.5.265 Hinterfeld, Neuerschliessung, Realisierung 4 2'500 2'500\n\nSchachen\nl K62.5.023 Maienzugplatz, Sanierung, Projektierung Budg. 01.01.2022 2 200 200\n K62.5.025 Maienzugplatz, Sanierung, Realisierung 2 1'650 750 900\n\nDamm\n L62.5.015 Dammweg, Sanierung 2 1'700 100 1'100 500\n\nAllgemein\n\nZ62.5.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 \nStrassenzüge\n\nER 27.03.2017 1 1'830 28 200 1'000 602\n\nZ62.5.075 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 6. Budg. 01.01.2020 1 1'575 567 1'008\nZ62.5.085 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 7. Budg. 01.01.2021 1 890 890\n\nl Z62.5.095 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 8. Budg. 01.01.2022 2 1'600 1'600\nZ62.5.999 Rahmenkredit Werterhalt 3 23'195 1'600 2'895 2'700 3'200 12'800\n\nZ62.6.015 Lärmschutz Gemeindestrasse, Ausführung, ca. 8 \nStrassenzüge, Beiträge Kanton\n\n1 -200 -200\n\n6230 Parkplätze\nInnenstadt\n\nA62.5.013 Bahnhof Veloparking, Planung, Beitrag Stadt Aarau Budg.\nER\n\n01.01.2017\n24.08.2020\n\n1 100 116\n\nA62.5.015 Bahnhof Veloparking, Realisierung, Beitrag Stadt \nAarau\n\nBudg.\nER\n\n01.01.2019\n24.08.2020\n\n1 1'625 22 1'603\n\nA62.6.015 Agglo-beitrag Bund 1 -356 -356\nA62.6.016 Beiträge Dritter 1 -660 -360 -300\n6300 Abwasserentsorgung\n\nInnenstadt\n\nA63.5.205 Freihofweg 3 1'410 500 910\n\nA63.5.315 Obere Vorstadt 3 640 640\nA63.5.325 Igelweid Budg. 01.01.2018 1 670 387 283\n\nBudget 2022\n\n110\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nA63.5.335 Hintere Vorstadt Budg. 01.01.2020 1 170 170\nA63.5.345 Bahnhofstrasse/Bankstrasse 3 160 160\nA63.5.355 Vordere Vorstadt, Abtrennung Sauberwasser ER 28.08.2017 1 200 200\nA63.5.365 Kunsthausweg Budg. 01.01.2019 1 565 350 215\nA63.5.375 Feerstrasse 4 650 450 200\n\nZelgli\n\nB63.5.015 Dossenstrasse - Bergstrasse 4 350 350\n\nGönhard\n\nD63.5.165 Dufourstrasse Budg. 01.01.2019 1 1'200 424 776\nD63.5.215 Saxerstrasse (Anschluss Ahornweg) Budg. 01.01.2020 1 240 80 160\nD63.5.265 Lerchenweg (Gotthelfstr. - Brügglifeldweg) Budg. 01.01.2020 1 375 162 213\nD63.5.285 Buchserstrasse Budg. 01.01.2020 1 460 168 292\nD63.5.305 Gönhardweg (Imhofstrasse - Lerchenweg) 4 160 160\n\nTorfeld Süd\nTorfeld Nord\n\nF63.5.015 Rohrerstrasse ER 08.06.2020 1 1'640 24 940 676\nTelli\n\nG63.5.065 Girixweg Nord Budg. 01.01.2021 1 650 500 150\nl G63.5.185 Tuchschmidweg Süd, Anschluss Sengelbach Budg. 01.01.2022 2 340 250 90\nl G63.5.195 Rochholzweg Budg. 01.01.2022 2 260 200 60\n\nAare Nord\n\nH63.5.115 Erlinsbacherstrasse Westteil-Gde.grenze 4 850 850\n\nH63.5.265 Knoten Weinberg 4 560 560\n\nH63.5.275 Neumattstrasse Süd 4 275 275\nl H63.5.285 Bündtenweg Nord 4 250 250\n\nStadtteil Rohr\n\nI63.5.085 Sanierungen im Ausser- und Unterdorf Budg. 01.01.2012 1 200 53 147\nI63.5.115 Hinterfeld, Neubau 4 800 800\n\nI63.5.165 Kiesgrubenareal, Neubau Budg. 01.01.2015 1 300 300\n\nDamm\n\nL63.5.015 Dammweg (In der Rüti - Im Ifang) 4 500 500\n\nAllgemein\n\nZ63.5.015 Abwasserreglement, Revision Budg. 01.01.2020 1 450 450\nZ63.5.025 Umsetzung VGEP, steuerungstechnische Aufrüstung \n\nRegenbecken\nBudg. 01.01.2021 1 1'450 550 500 400\n\nZ63.5.035 Umsetzung VGEP, Reparaturen und Renovationen \nAbwassernetz\n\nBudg. 01.01.2021 1 1'350 200 200 200 200 200 200 150\n\nl Z63.5.045 Genereller Entwässerungsplan (GEP), Überarbeitung Budg. 01.01.2022 2 570 150 300 120\n\nZ63.5.999 Rahmenkredit Werterhaltung inkl. 3 8'805 -720 320 1'090 -360 8'475\n\nZ63.6.999 Anschlussgebühren 1 -2'200 -200 -200 -200 -200 -200 -1'200\n\n7 Technische Betriebe 13'627 2'676 4'409 832 900 1'600 240 630 2'340\n7000 Werkhof\nG70.5.055 Werkhof, Ersatz Lichtband über Werkhofhalle/Lager Budg. 01.01.2020 1 130 64 66\nG70.5.075 Werkhof, Erneuerung Fassadenelemente Budg. 01.01.2021 1 260 260\nZ70.5.165 Ersatz Klingler Elektrowagen, AG 457 460 Budg. 01.01.2020 1 150 81 69\nZ70.5.185 Ersatz Kehrsaugmaschine Aebi MFH 2500, AG 20540 Budg. 01.01.2021 1 300 300\nZ70.5.195 Ersatz Klingler Elektrofahrzeug, AG 6321 Budg. 01.01.2021 1 120 120\nZ70.5.205 Ersatz Holder C270, AG 8104 Budg. 01.01.2021 1 200 200\n\nl Z70.5.215 Ersatz Ladog T1550, AG 19119 Budg. 01.01.2022 2 300 300\nZ70.5.999 Ersatz von Fahrzeugen Werkhof 3 2'140 570 700 240 630\n\n7002 Stadtgrün\nA60.5.015 Spielplatz Schlosspark Budg. 01.01.2021 1 140 140\nA60.5.063 Kasinogarten Nordteil, Projektierung 4 200 200\n\nA60.5.065 Kasinogarten Nordteil, Realisierung 4 1'450 1'450\n\nD60.5.235 Sanierung Gönhardgüter 5. Etappe 4 690 690\n\nI60.5.015 Spielplatz Muniacher, Neubau ER 20.01.2020 1 135 131 4\n7003 Sportanlagen\nK70.5.015 LA-Stadion, Machbarkeitsstudie Budg. 01.01.2020 1 100 100\n7100 Schwimmbad\nK70.5.525 Sprungbecken neu auskleiden (Folie) Budg. 01.01.2020 1 200 87 113\n\nl K70.5.555 Schwimmbad, Teilsanierung Gebäudeteile/Technik 4 330 330\n7200 Abfallbewirtschaftung\nA70.5.015 Neubau 2 Unterflursysteme Altstadt Budg. 01.01.2018 1 120 95 25\nA72.5.025 Neubau 2 Unterflursysteme Altstadt Budg. 01.01.2020 1 150 94 56\n\nl A72.5.035 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt Budg. 01.01.2022 2 120 120\nZ72.5.145 Ersatz Kehrichtwagen AG 103 300 4 900 900\n\n7300 Friedhöfe\nB73.5.035 Mauersanierung beim Eingang Krematorium Budg. 01.01.2021 1 120 120\nB73.5.045 Birkenhain, Sanierung Treppen und Wege Budg. 01.01.2021 1 130 130\n\nl B73.5.055 Gemeinschaftsgrabanlage Rosengarten, Sanierung Budg. 01.01.2022 2 412 412\n7301 Krematorium, Bestattungen\nB60.5.115 Abbruch/Neubau Ofen 2, Realisierung ER\n\nZK ER\n20.06.2016\n17.12.2018\n\n1 4'615 2'124 2'491\n\nB73.5.135 Ofenlinie 1, Sanierung Budg. 01.01.2020 1 215 215\n\nAbschluss\nAbschluss -33'410\nPassivierte Einnahmen -9'704\nEinwohnergemeinde -8'904\nAbwasserbeseitigung -200\nAbfallbewirtschaftung -\n\nBudget 2022\n\n111\n\n\n\n2\n0\n\n2\n7\n\n f\nf\n\nin Tausend Franken\n\nG\ne\nsa\n\nm\ntk\n\nre\nd\n\nit\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n3\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n#\n\n#\n\nB\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n\n2\n\nb\nis\n\n 2\n0\n2\n\n0\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n5\n\nF\nP\n 2\n\n0\n2\n6\n\nC\no\n\nd\ne\n\nB\ne\nz\ne\nic\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n \n\nd\ne\nr \n\nP\nro\n\nje\nk\n\nte\n\nK\no\n\nn\nto\n\nn\nu\n\nm\nm\n\ne\nr F\nP\n 2\n\n0\n2\n4\n\nKrematorium -\nPflegeheim Herosé -\nBerufsschulen -600\nPflegeheim Golatti -\nAlterssiedlung Herosé -\n\nAktivierte Ausgaben 43'114\nEinwohnergemeinde 36'034\nAbwasserbeseitigung 2'126\nAbfallbewirtschaftung 120\nKrematorium\nPflegeheim Herosé 3'000\nBerufsschulen 600\nPflegeheim Golatti 1'234\nAlterssiedlung Herosé\n\nLiegenschaften Finanzvermögen 18'900 2'612 1'338 3'050 3'200 3'050 3'200 110 2'340\nVerzinste Liegenschaften\n\n10870.03 Metzgergasse 2, Renovation Innenausbau \nWohnungen/Umnutzung Fläche Post Budg.\n\nZK\n01.01.2013\n17.06.2013\n\n1 1'100 1'095 5\n\n10870.18.14 Halden 2, Teilsanierung Budg. 01.01.2019 1 1'250 1'143 107\n10870.18.19 Zollrain 12, Renovation Fassade und Fenster, 2 550 50 500\n10870.18.20 Hammer 20, Innenausbau und energetische 4 750 750\n10870.18.23 Beguttenalp, Sanierung Gebäudehülle und 4 500 60 440\n\n10870.18.26 Div. Liegenschaften, Sanierung Umgebung / Gärten, \n2. Etappe\n\nBudg. 01.01.2017 1 280 278 2\n\n10870.18.28 Hammer 1, Innensanierung Budg. 01.01.2019 1 750 46 704\n 10870.18.28 Hammer 1, Innensanierung, Zusatzkredit 3 1'150 1'150\n\n10870.18.29 Hammer 16/18, Sanierung Fassade und Balkone Budg. 01.01.2019 1 200 8 192\n10870.18.29 Zusatzkredit Budg. 01.01.2021 2 100 100\n10870.18.31 Hammer 20, Anschluss an das Fernwärmnetz der \n\nEniwa AG\nBudg. 01.01.2020 1 120 42 78\n\n10870.60.10 Achenberg-/Kirchbergstr. Renovation Innenausbau \nund Elektro, Projektierung\n\nBudg. 01.01.2018 1 250 100 150\n\n 10870.60.11 Achenberg-/Kirchbergstr. Renovation Innenausbau\nund Elektro, Realisierung\n\n4 1'750 200 1'250 300\n\n 10870.60.13 Metzgergasse 2, Dachausbau, Wohnungssanierung 2 3'700 200 1'750 1'750\n 10870.60.21 Erlinsbacherstrasse 25 - 39, Gesamtsanierung 2 2'700 100 100 300 2'200\n\n10870.60.22 Hans-Fleiner-Weg 20/22, Gesamtsanierung 4 1'200 100 100 1'000\n\n10870.60.24 Hammer 16/18, Fassaden- und \nMetallerkerrenovation, Technikerneuerung\n\n4 950 50 900\n\n10870.60.25 Obere Vorstadt 22, Sanierung 4 1'000 1'000\n\n10870.60.26 Walthersburg, Sanierung Fenster 4 600 600\n Investition in der Aarenau offen 4\n\nBudget 2022\n\n112\n\n\n\nBegründungen Investitionsbudget 2022 \n\n0400.M04.5.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022 \n0400.M04.6.025 Ersatz IT-Infrastruktur 2022, Anteil Stadt Baden \nIm Jahr 2022 müssen die Druckgeräte in Aarau und Baden erneuert werden. Aus den \nÜberprüfungen der Infrastruktur ging hervor, dass in Aarau und Baden im Netzwerkbe-\nreich Gerätschaften angepasst und erneuert werden müssen. Im Telefoniebereich stehen \nIntrastrukturveränderungen in Form einer Lösung mit Teams und einem Zusammen-\nschluss der Telefonanlagen Aarau und Baden an. Die Stadt Baden beteiligt sich zur Hälfte \nan den Kosten. Der Informatiksteuerungsausschuss ISAB hat das Kreditbegehren an seiner \nSitzung vom 28. April 2021 geprüft und gutgeheissen. \n\n0400.Z02.5.145 Digitalisierungen 2022 \nDer Kredit bezweckt die Weiterführung der Digitalisierung der Verwaltung und dient der \nBeschaffung von Applikationen und digitalen Lösungen sowie der Finanzierung der damit \nverbundenen einmaligen Aufwände. Darunter fallen die Konzept- und Planungsarbeit, der \nSchnittstellen- und Migrationsaufwand sowie der Aufwand für die Lizenzen im ersten Be-\ntriebsjahr und für spezifische Hardware.  \n\n1701.H17.5.025 Erlinsbacherstrasse 21 (Feuerwehrmagazin), Anpassung Elektro-\ninstallationen \n\nDas Feuerwehrmagazin an der Erlinsbacherstrasse 21 besitzt eine Elektroanlage, die über \n30 Jahre alt ist. Zurzeit ist bei einem Stromunterbruch nicht gewährleistet, dass das Ge-\nbäude mit genügend Notstrom versorgt werden kann (veralteter Dieselgenerator). Um \ndies sicherzustellen, muss eine unterbrechungsfreie Stromversorgung (USV) installiert \nwerden. Zudem muss die Hauptverteilung für die Stromverteilung erneuert werden. Ergän-\nzend werden sämtliche Lichtanlagen inkl. Theoriesaal auf LED umgerüstet. Dies im Rah-\nmen der Nachhaltigkeitsstrategie der Energiestadt Aarau mit dem Ziel der 2000-Watt-Ge-\nsellschaft. \n\n1701.Z17.5.065 Diverse Liegenschaften, Ausrüstung Dächer mit PV-Anlagen, \n1. Etappe\n\nDie Stadt Aarau möchte künftig verstärkt in eigene Photovoltaik-Anlagen investieren. \nDiese Investition ist insbesondere dann wirtschaftlich, wenn der Eigenverbrauch hoch ist \nund die Errichtung der Anlage auf anstehende Gebäudesanierungen abgestimmt ist. Der \nVorteil eigener Photovoltaik-Anlagen ist, dass der Energiepreis pro Kilowattstunde redu-\nziert wird und bei einer eigenen Anlage keine Netzkosten für die produzierte Solarenergie \nan die Eniwa entrichtet werden müssen.  \n\n2600.K60.5.035 Pumptrack-Anlage Schachen \n2600.K60.6.035 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Kanton \n2600.K60.6.036 Pumptrack-Anlage Schachen, Beiträge Dritter \nDie Realisierung der Pumptrack-Anlage neben der Sporthalle Schachen soll die Erreichung \ndes Legislaturziels 3 "Die Sportinfrastruktur wird entsprechend den Bedürfnissen der \nSchulen, der Vereine und der Bevölkerung sowie in Zusammenarbeit mit der Region wei-\nterentwickelt" unterstützen. Gemäss den städtischen Förderrichtlinien ist es das Ziel, ein \nmöglichst vielfältiges Spektrum an Sport- und Bewegungsaktivitäten zu unterstützen. Der \nVerein Pumptrack Aarau und der Kanton Aargau beteiligen sich an den Kosten. \n\n3000.G17.5.015 Schulanlage und Kindergarten Telli, Teilersatz Spielplätze \nIm Tellischulhaus befindet sich eine Spielecke inkl. Spielgeräte, welche altersbedingt er-\nsetzt werden muss. Geplant ist ein gleichwertiger Ersatz, welcher rund 65'000 Franken \nkostet. Ebenfalls muss der Spielplatz im Telli-Kindergarten ersetzt werden. Eine Reparatur \nist nicht mehr möglich, die Kostenschätzung beläuft sich auf rund 55'000 Franken. \n\nBudget 2022\n\n113\n\n\n\n3000.I17.5.025 Schulanlage Stäpfli, Einbau Lift \nDas Stäpflischulhaus in Aarau Rohr besitzt zurzeit keinen Lift. Die Lehrpersonen und das \nReinigungspersonal transportieren das gesamte Material (inkl. Reinigungsmaschinen) \nüber die Treppenhäuser. Dementsprechend ist das Schulhaus in diesem Zustand auch \nnicht behindertengerecht. Des Weiteren hat die Schule das Bedürfnis nach einer vertikalen \nVerbindung im Schulhaus. \n\n5001.A50.5.015 Schrankenanlage Flösser-Parkhaus \nIn den letzten Jahren wurden sämtliche Schrankenanlagen mit Ausnahme jener vom Park-\nhaus Flösserplatz ersetzt bzw. erneuert. Die Anlage im Flösserplatz stammt aus dem Jahr \n2008 und ist im Unterhalt die teuerste. Die Hardware entspricht nicht mehr dem neusten \nStand, wobei hohe Reparaturkosten anfallen. Neu wird auf das wartungsärmere System \n"Ticket mit Lochungen" umgestellt. \n\n6001.A60.5.033 Gestaltung Aareufer Süd, Teil Ost, Vorprojekt \nDer Nutzungsdruck auf den Uferraum steigt, die Ansprüche an Mobilität, Ökologie und \nStadtklima sind hoch und der Uferweg hat Sanierungsbedarf. Das ursprünglich erarbeitete \nProjekt wurde im Jahr 2013 an der Urnenabstimmung abgelehnt. Eine erste Machbarkeits-\nstudie zeigt die Möglichkeiten einer zeitgemässen und für Aarau angemessenen Uferge-\nstaltung für den Abschnitt zwischen der Kettenbrücke und dem Kraftwerk Rüchlig auf. \nDas Vorprojekt soll in den Jahren 2022/23 und unter Einbezug der Bevölkerung erarbeitet \nwerden. \n\n6001.G60.5.023 Gestaltung Telliplatz, Vorprojekt \nDer Telliplatz vor dem Gemeinschaftszentrum stammt aus den 70er Jahren, ist nicht mehr \nzeitgemäss und weist erheblichen Sanierungsbedarf auf. Als zentraler Quartiertreffpunkt \nhat seine Aufenthaltsqualität grosse Bedeutung für das Telliquartier. Unter Einbezug der \nQuartierbevölkerung wird im Jahr 2022 ein Vorprojekt für eine Neugestaltung erarbeitet.  \n\n6200.A62.5.015 Gestaltungsmassnahmen Behmen, Bachstrasse \nAnlässlich der Sitzung des Einwohnerrates vom 23.11.2020 überwies der Einwohnerrat \ndas Postulat «Mehr Bäume und weniger Teer – effektive Hitzeminderung für die Stadt \nAarau». Um dem gerecht zu werden, soll mit einer Umgestaltung des Behmens entlang \nder Bachstrasse das Eingangsportal in die Stadt Aarau mit sechs Bäumen aufgewertet wer-\nden. Dies führt zu umfangreichen Werkleitungsumlegungen, Anpassungen der Strassen-\nentwässerung und den entsprechenden Belagsinstandstellungsarbeiten. Die Arbeiten wer-\nden mit den Hochwasserschutzmassnahmen M4 und M5 koordiniert und umgesetzt. \n\n6200.A62.5.025 Sanierung/Umgestaltung Bushaltestellen gemäss BehiG \nZur Erfüllung des Behindertengleichstellungsgesetzes (BehiG) müssen die Bushaltestellen \nsaniert und neugestaltet werden. Die Umsetzung muss gemäss Vorgaben des Bundes bis \nim Jahr 2023 abgeschlossen sein. \n\n6201.A62.5.035 Stadtbachkanal, Sanierung Zwischen den Toren \nDie Deckenkonstruktion des Stadtbachkanals im Bereich Zwischen den Toren und Färber-\ngässli ist korrodiert, marode und statisch instabil und muss deshalb saniert werden. \n\n6220.A62.5.275 Aarenau West, Erstellen Standplatz zweite Sommerwirtschaft \nDie Stadt Aarau muss gemäss Ausschreibung als Grundlage für die zweite Sommerwirt-\nschaft im Aareraum West die Mergelfläche sowie die Werkleitungsanschlüsse erstellen.  \n\nBudget 2022\n\n114\n\n\n\n6220.A62.5.285 Höfli zwischen Pelzgasse und Färberplatz, Sanierung \nDer Innenhof leidet stark unter Verunreinigungen. Zudem gehört die Altstadt gemäss \nKlimaanalyseekarten zu den sich am stärksten erhitzenden Gebieten der Stadt. Beidem \nsoll mit einer ortsgerechten Neugestaltung Abhilfe geschaffen werden. \n\n6220.K62.5.023 Maienzugplatz, Sanierung, Projektierung \nDer Maienzugplatz bei der Sporthalle Schachen wird umfassend saniert. Gleichzeitig wer-\nden Schutzmassnahmen für den Baumbestand ausgeführt. Der Platz befindet sich derzeit \nin einem desolaten Zustand. Die Wurzelhebungen sind gravierend, so dass die Nutzung \ndes Platzes eingeschränkt ist. Ziel des Projektes ist es, die Ebenheit des Platzes herzustel-\nlen und dauerhaft zu gewährleisten. Gleichzeitig wird die Vitalität der Bäume aufgewertet, \nso dass das heute bestehende grüne Gesamtbild des Maienzugplatzes langfristig erhalten \nbleibt. Die bestehende Wiese wird zu einer Mergelfläche umgestaltet, wodurch dieser Be-\nreich des Platzes besser nutzbar sein wird. Im Zufahrtsbereich am Schachen wird der be-\nstehende Car-Parkplatz sowie der verlaufende Gehweg sinnvoll erweitert. \n\n6220.Z62.5.095 Rahmenkredit Werterhalt Gemeindestrassen, 8. Etappe \nIn der achten Etappe des Rahmenkredites für den systematischen Werterhalt der Gemein-\ndestrassen sind die folgenden Projekte geplant: \n\nKompletter Belagsersatz und teilweiser Strassenentwässerung \n• Künzlimattstrasse, Knoten Hauptstrasse bis Siebenmatten (180'000 Franken)\n• Schachen, Viehmarkt bis Pfrundweg (150'000 Franken)\n• Fröhlichstrasse mit Knoten Zelglistrasse (170'000 Franken)\n• Rochholzweg (210'000 Franken)\n• Tuchschmidweg/Sengelbachweg (240'000 Franken)\n• Konradstrasse (150'000 Franken)\n• Weihermattstrasse, Neumattstrasse bis Wässermattstrasse (330'000 Franken)\n\nInstandstellung \n• Wässermattstrasse bis Mitte (170'000 Franken)\n\n6300.G63.5.185 Tuchschmidweg Süd, Anschluss Sengelbach \nInfolge marodem Zustand steht eine Kanalisationserneuerung an. \n\n6300.G63.5.195 Rochholzweg \nInfolge marodem Zustand steht eine Kanalisationserneuerung an. \n\n6300.Z63.5.045 Genereller Entwässerungsplan (GEP), Überarbeitung \nIm Vergleich zum GEP der 1. Generation wird der Umfang der künftigen Entwässerungs-\nplanungen erweitert. Es fliessen die Erkenntnisse aus der GEP-Bearbeitung der letzten 10 \nbis 15 Jahre ein. Deshalb wird vom Generellen Entwässerungsplan der 2. Generation ge-\nsprochen. Der GEP der 2. Generation sieht eine umfassende Bearbeitung mithilfe neuester \nErkenntnisse, Arbeitsmittel und -methoden vor. Daneben sind auch die bestehenden Da-\nten zu aktualisieren (die Erneuerungsrate der Entwässerungsplanung liegt bei ca. 15 Jah-\nren): \n- Integration der neu erstellten Abwasseranlagen\n- Berücksichtigung sämtlicher Änderungen in der Zonenplanung.\n- Berücksichtigung neuer Umweltauflagen – / Anforderungen\n- Überprüfung der Gebühren aufgrund der neuen GEP - Resultate.\n\nBudget 2022\n\n115\n\n\n\n7000.Z70.5.215 Ersatz Ladog T1550, AG 19119 \nDer Ladog steht seit dem Jahr 2012 im Sommer (Wässern, Transporte von schweren Las-\nten etc.)  wie auch im Winter (Winterdienst) täglich im Einsatz. Diese vielseitige und inten-\nsive Nutzung bringt einen hohen Unterhalt und Verschleiss mit sich. Dieses Fahrzeug wird \nzusätzlich als Zugfahrzeug eingesetzt, weshalb es ein bedeutendes Arbeitsmittel darstellt. \nDemensprechend ist dieses Fahrzeug nach 10 Jahren zu ersetzen. \n\n7200.A72.5.035 Neubau 1 Unterflursystem Altstadt \nAnalog der bereits umgesetzten Unterflursysteme soll im Jahr 2022 in der Altstadt eine \nweitere Anlage realisiert werden. \n\n7300.B73.5.055 Gemeinschaftsgrabanlage Rosengarten, Sanierung \nDie Wegführung und die Beläge des Gemeinschaftsgrabes sind infolge Stolper- und \nRutschgefahr zu sanieren, die angrenzenden Baumbestände zu optimieren, die Anord-\nnung der Schriftträger zu bestimmen und die Anlage neu zu gestalten. Die Infrastruktur \nsoll den heutigen Bedürfnissen angepasst werden (Ablage für Blumen, Sitzbänke, hinder-\nnisfreie Zugänge etc.). Es sollen rund 1'000 Urnenplätze mit und ca. 500 ohne Namens-\nnennung geschaffen werden. Dabei soll ein parkartiger Charakter frei von Reihengräbern \ngestaltet werden \n\nBudget 2022\n\n116\n\n\n\n5. Finanzkennzahlen\n\nDie Kennzahlen beziehen sich auf die Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen, d.h. den Allge-\nmeinen Haushalt". Weitere Kennzahlen, welche die erwartete Entwicklung der Stadt aufzeigen, befinden \nsich im Politikplan. \n\n5.1 Übersicht  \n\n Bezeichnung Wertung 2018 2019 2020 2021 2022 \nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget \n\n  Anzahl Einwohner/-innen   1) Anzahl 21'459 21'743 21'725 22'444 22'293 \n\n  Steuerfuss \n\n- Stadt Aarau 97 % 97 % 97 % 97 % 97 % \n\n- Kantonsmittel 102 % 102 % 102 % \n\n- Bezirksmittel 102 % 103 % 103 % \n\n  Nettoinvestitionen     2) in Tausend \nFr. \n\n10'853 19'840 20'075 29'449 27'130 \n\n  Selbstfinanzierung    3) in Tausend \nFr. \n\n28'295 23'656 21'361 10'524 14'105 \n\n  Selbstfinanzierungsgrad 100 % 260.7 % 119.2 % 106.4 % 35.7 % 52.0 % \n\n  Selbstfinanzierungsanteil > 10 % 20.3 % 16.4 % 15.5 % 7.9 % 10.2 % \n\n  Zinsbelastungsanteil < 9  % -0.2 % -7.5 % -2.4 % -1.1 % -1.0 %\n\n  Kapitaldienstanteil < 15 % 9.0 % 1.9 % 8.9 % 10.8 % 10.5 % \n\n  Nettoschuld I in Tausend \nFr. \n\n-112'012 -112'738 -112'275 -89'076 -99'131\n\n  Nettoschuld I pro  \n  Einwohner/-in \n\nmax. 2'500 -5'220 -5'185 -5'168 -3'969 -4'447\n\n  Nettoverschuldungsquotient < 150 % 139.9 % 136.9 % -141.8 %\n\n  Cashflow 4) in Tausend \nFr. \n\n24'649 16'342 17'362 11'000 14'000 \n\n  Cashflow Marge (CFM)    5) 15 % - 20 % 17.7 % 11.3 % 12.6 % 8.0 % 10.1 % \n\n  Laufender Ertrag) in Tausend \nFr. \n\n172'483 172'358 165'943 166'204 165'190 \n\n  Laufender Ertrag \n  Allgemeiner Haushalt \n\nin Tausend \nFr. \n\n139'651 144'411 137'843 133'420 138'574 \n\n1) Jahre 2018 – 2020 gemäss Kant. Bevölkerungsstatistik, Werte 2021 und 2022 gem. Schätzungen im Politikplan\n2021 - 2026.\n\n2) Ohne allf. Verkäufe von Aktien der Eniwa AG.\n3) Inkl. Einlagen/Entnahmen Schwankungsreserve des Anlagefonds. Jahr 2018 inkl. Neubewertung Finanzvermö-\n\ngen.\n4) Werte Budgets 2021 und 2022 aufgrund der Selbstfinanzierung geschätzt.\n5) Wertung: 20-30 % sehr gut, 15-20 % gut, 10-15 % genügend, < 10 % ungenügend.\n\nBudget 2022\n\n117\n\n\n\n5.2 Berechnung und Wertung einzelner Kennzahlen \n\nNettoinvestitionen / Selbstfinanzierung / Selbstfinanzierungsgrad \nKenn-\nzahl \n\nBerechnung 1) und Wertung Beurteilung Aarauer Werte \n\nN\net\n\nto\nin\n\nve\nst\n\nit\nio\n\nn\n Investitionsausgaben abzüglich In-\n\nvestitionseinnahmen \nDie Stadt Aarau hat im steuerfinanzierten Bereich und im \nlangjährigen Durchschnitt (Jahre 2002 bis 2017) 17,3 Mio. \nFranken pro Jahr investiert. Die Nettoinvestitionen der \nJahre 2018 – 2022 liegen bei durchschnittlich 19,8 Mio. \nFranken. Hingegen betragen die mutmasslichen Nettoin-\nvestitionen in den beiden Budgetjahren 2021 und 2022 \ndurchschnittlich 24,2 Mio. Franken. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\n \n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \nzuzüglich Abschreibungen \n\nZusätzlich werden berücksichtigt: \nVeränderungen von Fonds und \nSpezialfinanzierungen im Eigenka-\npital, Einlagen/Entnahmen aus Ei-\ngenkapital sowie Aufwertungen im \nVerwaltungsvermögen. \nDiese zusätzlich berücksichtigten \nPositionen sind in der Regel vom \nBetrag her gering. \n\nDie Selbstfinanzierung beläuft sich im Budget 2022 auf \n14,1 Mio. Franken. Sie liegt um 3,6 Mio. Franken über dem \nBudget 2021 und 7,3 Mio. Franken unter dem Rechnungs-\nabschluss 2020. Die Selbstfinanzierung im Budget 2022 \nerhöht sich wegen dem geringeren Aufwandüberschuss \ngegenüber dem Budget 2021. \n\nDie im Projekt Stabilo 2 definierte Selbstfinanzierung von \n20 Mio. Franken wird nicht erreicht. Die Berechnungen im \nRahmen des Sparpakets Stabilo 2 zeigen auf, dass die \nStadt für den Unterhalt der bestehenden Infrastruktur eine \nSelbstfinanzierung von 15,5 – 17,5 Mio. sowie für wertver-\nmehrende Investitionen weitere 2,7 – 4,7 Mio. Franken be-\nnötigen würde. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsg\n\nra\nd\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten \nder Nettoinvestitionen \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad sagt \naus, bis zu welchem Grad die \nneuen Investitionen durch selbst \nerarbeitete Mittel finanziert wer-\nden. Vor allem im Vergleich über \nmehrere Jahre wird erkannt, ob die \nInvestitionen finanziell verkraftet \nwerden können. Ein Selbstfinanzie-\nrungsgrad von unter 100 % führt \nzu einem Finanzierungsfehlbetrag \nund damit zu einer Neuverschul-\ndung bzw. zu einem Abbau des \nVermögens. \n\nIn den Rechnungsjahren 2018 – 2020 ist die Selbstfinan-\nzierung höher als die Nettoinvestitionen. Es entsteht aus \ndiesem Grund ein Selbstfinanzierungsgrad von > 100 %. \nDieser Umstand führte zu Finanzierungsüberschüssen. \n\nIn den Budgetjahren 2021 und 2022 sind die Nettoinvesti-\ntionen höher als die Selbstfinanzierung. Der Selbstfinan-\nzierungsgrad liegt unter 100 %, was zu Finanzierungsfehl-\nbeträgen führt. Die Nettoinvestitionen im Budget 2022 be-\ntragen 27,1 Mio. Franken. Der Selbstfinanzierungsgrad \nliegt somit bei 52 %. \n\nErfahrungsgemäss werden rund 70 % der geplanten Netto-\ninvestitionen realisiert. Bei einem Realisierungsgrad von \n70 % lägen die Nettoinvestitionen bei 19 Mio. Franken und \nder Selbstfinanzierungsgrad bei 74 %. \n\n1) Detaillierte Berechnung ersichtlich im "Handbuch Rechnungswesen Gemeinden", abrufbar unter www.ag.ch.\n\nBudget 2022\n\n118\n\n\n\nNettoinvestitionen und Finanzierung   korrigieren. Links = Finanzierungsüberschuss      \n\nZinsbelastungsanteil, Kapitalfinanzierungsanteil, Selbstfinanzierungsanteil \nKenn-\nzahl \n\nBerechnung und Wertung Beurteilung Aarauer Werte \n\nZ\nin\n\nsb\nel\n\nas\ntu\n\nn\ng\nsa\n\nn\n-\n\nte\nil\n \n\nNettozinsen in Prozenten des "Laufenden Er-\ntrages" (= Ertrag der Erfolgsrechnung ohne \ndurchlaufende Beiträge und ohne interne \nVerrechnungen).   \nDer Anteil sollte nicht über 6 % betragen. \n\nDie Zinserträge sind höher als der Zinsaufwand. \nDeshalb sind der Nettozins und damit auch der \nZinsbelastungsanteil negativ. \n\nDer Zinsbelastungsanteil im Budget 2022 redu-\nziert sich gegenüber dem Budget 2021 auf – 1 %. \nGegenüber der Rechnung 2020 reduziert sich je-\nner um 1,4 Prozentpunkte. \n\nK\nap\n\nit\nal\n\n-\nd\nie\n\nn\nst\n\nan\nte\n\nil\n \n\nKapitaldienst (Nettozinsen plus betriebliche \nAbschreibungen) in Prozenten des laufen-\nden Ertrages. \nDer Anteil sollte nicht über 15 % betragen. \n\nDie Werte in den Jahren 2018 – 2020 und den \nBudgets 2021 und 2022 liegen weiter unter dem \nMaximalwert von 15 %. \n\nSe\nlb\n\nst\nfi\n\nn\nan\n\nz\nie\n\nru\nn\ng\nsa\n\nn\n-\n\nte\nil\n \n\nSelbstfinanzierung in Prozenten des Laufen-\nden Ertrages ("Umsatz Einwohnerge-\nmeinde"). \nDer Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft \nüber die finanzielle Leistungsfähigkeit einer \nGemeinde. Je höher der Wert, umso grösser \nist der Spielraum für den Schuldenabbau \noder die Finanzierung von Investitionen und \nderen Folgekosten. Als normal gilt eine \nKennzahl von 10 – 20 %, diese sollte nicht \nunter 10 % liegen. \n\nDie Aarauer Werte in den Jahren 2018 – 2020 lie-\ngen über dem Minimalwert von 10 %. Der Wert \nim Budget 2021 erreicht diesen Minimalwert \nnicht mehr. Der Selbstfinanzierungsanteil im \nBudget 2022 liegt mit 10,2 % wieder über dem \nMinimalwert. \n\nin Mio. Franken \n\nBudget 2022\n\n119\n\n\n\nSelbstfinanzierungs- und Kapitaldienstanteil im Vergleich zum Minimal- bzw. zum \nMaximalwert \n\n5.3 Entwicklung Nettoaufwand sowie gesetzliche Beiträge und Aufwand \nfür Betrieb und Infrastruktur \n\nDer Begriff "Nettoaufwand" stammt noch aus dem alten Rechnungsmodell HRM1. Er bleibt auch mit \ndem Rechnungsmodell HRM2 eine wertvolle Grösse für die Steuerung des Finanzhaushalts. Der Anteil \ndes nicht beeinflussbaren Aufwandes wird zur Verbesserung der Übersicht und zur Erhöhung der \nTransparenz (gesetzliche Beiträge und gesetzliche Sozialarbeit) separat ausgewiesen. \n\nin Tausend Franken \n\nDer Nettoaufwand im Budget 2022 erhöht sich gegenüber dem Budget 2021 um 1,9 % bzw. 1,4 Mio. \nFranken auf 74,7 Mio. Franken1.  \n\nDer gesetzliche (nicht beeinflussbare) Nettoaufwand beläuft sich auf 41,3 Mio. Franken. Dieser hat sich \ngegenüber dem Vorjahr um rund 1,3 Mio. Franken erhöht.  \n\nDer Aufwand für Betrieb und Infrastruktur erhöht sich um 0,4 % bzw. 0,1 Mio. Franken auf 33,7 Mio. \nFranken. Grössere Abweichungen sind aus den Erläuterungen in den Produktegruppen, Kapitel 3 er-\nsichtlich.  \n\n1 Der Nettoaufwand stimmt nicht mit dem Total gemäss Ziffer 1.4 überein. Gemäss Definition sind im Nettoaufwand \nder Beitrag an den Finanzausgleich sowie die Abschreibungen (plus weitere kleinere Positionen) nicht enthalten.  \n\nEnt wicklung Net t oaufwand 2018 2019 2020 2021 2022 2021/22\n\nRechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Differenz\n\nNettoaufwand 66'105 75'079 71'743 73'362 74'748 1'386\n\nVeränderung in % zum Vorjahr 13.6% -4.4% 2.3% 1.9%\n\n./. PG 14 gesetzliche Beiträge 20'930 32'352 28'406 28'203 29'741 1'538\n\n./. PG 40 gesetzliche Sozialarbeit 10'160 12'718 11'613 11'813 11'525 -288\n\nTotal gesetzliche Beit räge/Sozialarbeit 31'090 45'070 40'019 40'016 41'266 1'250\n\nAufwand für Bet rieb und Infrast ruktur 35'015 30'009 31'724 33'346 33'482 136\n\nVeränderung in % zum Vorjahr -14.3% 5.7% 5.1% 0.4%\n\nBudget 2022\n\n120\n\n\n\nBudget 2022\n\n121\n\n\n\n5.4 Stellenplan \n\nDer Stellenplan bildet alle Stellen der Einwohner- und seit dem Jahr 2021 auch der Ortsbürgergemeinde \nab. Nebst den Planstellen sind auch Praktikumsstellen aufgelistet. Im Stellenplan nicht enthalten sind \n"Ämter" (z.B. Jagdaufsicht, Pilzkontrolle etc.) sowie Projektstellen. Veränderungen im Stellenplan sind in \nder Regel in der entsprechenden Produktegruppe kommentiert. \n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n2\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n1\n\n Ä\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n0 Behörden / Zentrale Dienste\n\n0200 Stadtkanzlei 9.60 9.10 \nAufstockung 0.1 Stellen Kommunikation, Verschiebung \n0.4 von 6100\n\n0201 Personalwesen 5.00 4.70 \nAufstockung 0.3 aufgrund Übernahme zusätzlicher \nAufgaben für KSAB und Forst\n\n0204 Organisation und Strategie 6.55 5.05 \n\nAufstockung 0.75 aufgrund Übernahme zusätzlicher \nAufgabe für KSAB; Integration 0.75 befristet bis Ende \n2024 für Umsetzung Digitalisierung, bisher über \nInvestitionskredit finanziert\n\n0300 Stadtbüro 7.00 7.00 \n\n0400 Informatik ICT 19.20 15.55 \nAufstockung um 3.65 Stellen, bisher teilweise über \nInvestitionskredit finanziert\n\n0500 Regionales Zivilstandsamt 5.90 5.95 Verschiebung 0.05 Stellen Reinigung zu 1700\n\n1 Steuern / Finanzen / Liegenschaften\n\n1000 Steuerverwaltung 16.90 16.90 \n\n1200 Finanzen 8.60 8.60 \n\n1700 Schulanlagen 21.50 20.65 \n\nAufstockung 0.85 Stellen davon 0.4 Stellen befristet bis \n31.12.2024\n\n1701 Verwaltungsliegenschaften 2.75 2.75 \n\n1778 Liegenschaften allgemein 4.05 4.05 \n\n1800 Liegenschaften Finanzvermögen 0.60 0.60 \n1801 Ortsbürger und Mietliegenschaften 11.85 11.85 \n\n2 Kultur / Sport \n\n2000 Kulturstelle 1.95 1.95 \n2100 Stadtmuseum Aarau 7.90 7.90 \n\n2200 Kultur und Kongresshaus KUK 7.95 7.95 \n\n2300 Stadtbibliothek 8.25 8.25 \n\n2600 Sport 1.30 1.30 \n\n4 Soziales\n\n4000 Zentrale Dienste KES/AB 10.20 10.20 \n\n4000 Zentrale Dienste AHV 0.85 0.85 \n\n4000 Zentrale Dienste SD 14.80 14.30 Aufstockung 0.5 Stellen\n\n4100 Familienergänzende Kinderbetreuung 1.20 1.20 \n\n4101 Arbeits- und Integrationsmassnahmen 0.80 0.80 \n\n4105 Freiwillige Erziehungsberatung 0.30 0.30 \n\n4200 Gesellschaft 4.90 4.80 Aufstockung 0.1 Stellen, befristet bis 31.12.2023\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 2.50 2.50 \n\n4602 Pflegeheim Herosé 97.29 95.05 Anpassung an Pflegestufen\n\n4603 Pflegeheim Golatti 48.95 49.75 Anpassung an Pflegestufen\n\n5 Öffentliche Sicherheit \n\n5000 Stadtpolizei, Kernaufgaben 38.25 38.25 \n\n5001 Stadtpolizei, Verkehr 0.20 0.20 \n\n5001 Parkplätze 2.90 2.90 \n\n5100 Feuerwehr 2.70 2.70 \n\nBudget 2022\n\n122\n\n\n\n P\nla\n\nn\nst\n\ne\nll\ne\nn\n\n 2\n0\n2\n2\n\n B\nu\n\nd\ng\n\ne\nt \n\n2\n0\n2\n1\n\n Ä\nn\n\nd\ne\nru\n\nn\ng\n\ne\nn\n\n6 Stadtentwicklung / Stadteigene Bauten / Umwelt\n\n6000 Zentrale Dienste 3.50 3.50 \n\n6001 Stadtentwicklung, Umwelt 6.10 5.40 \nAufstockung 0.7 Stellen, davon 0.2 Stellen befristet bis \n31.12.2023 und 0.5 Stellen befristet bis 31.12.2025\n\n6002 Stadteigene Bauten 4.30 4.30 \n\n6100 Baubewilligungswesen 4.30 4.70 Verschiebung 0.4 Stellen zu 0200 \n\n6200 Verkehrsflächen 7.90 7.90 \n\n7 Technische Betriebe\n\n7000 Werkhof 45.05 44.80 \nAufstockung 0.25 Stellen durch Integration von \nAufgaben\n\n7100 Schwimmbad Schachen 3.10 3.10 \n\n7301 Krematorium, Bestattungen 8.50 8.50 \n\nTotal Planstellen 455.44 446.10 \n\nPraktikumsstellen und "Sprungbrettstellen" für Lehrabgänger\n\n0200 Stadtkanzlei 2.00 2.00 2 Praktikant/-in, Rechtsdienst\n\n0201 Personalwesen 3.00 3.00 1 Praktikant/-in, 2 Lehrabgänger/-innen\n\n0400 Informatik ICT 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n2100 Stadtmuseum Aarau 0.50 0.50 1 Praktikant/-in\n\n4200 Gesellschaft 1.00 1.00 1 Praktikant/-in\n\n4201 Jugendkulturhaus Flösserplatz 1.00 1.00 Ziv ildienstleistende\n\nTotal Prakt ikumsstellen 8.50 8.50 \n\nAarau bietet über 33'000 Arbeitsplätze an und präsentiert sich auch für Pendlerinnen und Pendler attraktiv. \n\nBudget 2022\n\n123\n\n\n\tPP 2021-2022 und Bdg 2022\n\tInhaltsverzeichnis\n\tAnträge des SR vom 9.8.21 an den ER\n\tPolitikplan 2021-2022\n\t1. Einleitung\n\t2. Legislaturziele und Jahresziele 2022\n\t3. Finanzstrategie\n\t4. Eckwerte mutm. finanz. Entwicklung\n\t5. Planungserklärungen\n\t6. Schlussbemerkungen\n\tAnhang\n\n\tBudget 2022\n\t1. Übersicht Erfolgsrechnung\n\t2. Übersicht Investitionsrechnung\n\t3. Produktegruppen\n\tPG 01\n\tPG 02\n\tPG 03\n\tPG 04\n\tPG 05\n\tPG 10\n\tPG 12\n\tPG 13\n\tPG 14\n\tPG 15\n\tPG 17\n\tPG 18\n\tPG 20\n\tPG 21\n\tPG 22\n\tPG 23\n\tPG 26\n\tPG 40\n\tPG 41\n\tPG 42\n\tPG 46\n\tPG 50\n\tPG 51\n\tPG 60\n\tPG 61\n\tPG 62\n\tPG 63\n\tPG 70\n\tPG 71\n\tPG 72\n\tPG 73\n\n\t4. Investitionsbudget 2022 und -Planung\n\t5. Finanzkennzahlen\n\n\n\n\n