parent_type: agenda

name: 01_Botschaft Rechnung 2024 der Stadt Chur

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text: \n \n\n \n\nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat \n\n \n2d5a07b7-2f97-416d-81ed-7493d6bb07ce \n\n \n184471 / 515.10 \n\n \n\n \n\nRechnung 2024 \n\nAntrag \n\n1. Der Geschäftsbericht des Stadtrates für das Jahr 2024 wird genehmigt.  \n\n2. Die Jahresrechnung 2024 mit  \n\neinem Aufwand von     Fr.  296'707'418.97 \n\nund einem Ertrag von     Fr.  306'762'918.76 \n\nsowie einem Gesamtergebnis von    Fr.         10'055'499.79 \n\nwird genehmigt. \n\n3. Die Investitionsrechnung 2024 mit Nettoinvestitionen von Fr. 86'246'075.63 wird  \n\ngenehmigt. \n\n4. Die Nachtragskredite, welche in die Kompetenz Gemeinderat fallen, werden genehmigt. \n\n  \n\n\n\nSeite 2 von 32 \n\n \n\n \n\nZusammenfassung \n\nMit einem Ertragsüberschuss von Fr. 10.1 Mio. (Vorjahr Fr. 12.0 Mio.) weist die Jahresrech-\n\nnung 2024 erneut ein sehr gutes Ergebnis aus, dies bei einem Aufwand von Fr. 296.7 Mio. \n\nund einem Ertrag von Fr. 306.8 Mio. Die Rechnung 2024 ist somit um Fr. 7.6 Mio. besser als \n\ndas Budget und um Fr. 1.9 Mio. tiefer als das Vorjahresergebnis.  \n\nDie wesentlichen Abweichungen auf der Aufwandseite sind beim Personalaufwand und \n\nTransferaufwand, welche um je Fr. 1.9 Mio. höher ausgefallen sind. Ebenso um Fr. 1.2 Mio. \n\nhöher ausgewiesen werden die Abschreibungen im Verwaltungsvermögen. Auf der ande-\n\nren Seite fällt der Sach- und übrige Betriebsaufwand um Fr. 1.6 Mio. tiefer aus. Die aus-\n\nschlaggebenden Ertragsarten sind der Fiskalertrag, der Finanzertrag und die Entgelte, wel-\n\nche gegenüber dem Budget um Fr. 4.2 Mio. bzw. Fr. 3.5 Mio. und Fr. 2.9 Mio. höher liegen. \n\nDie Bruttoinvestitionen betragen Fr. 97.3 Mio. (Vorjahr Fr. 70.1 Mio.), was einem Investiti-\n\nonsanteil von 28.6 % entspricht. Die Nettoinvestitionen wurden zu 99 % ausgeschöpft und \n\nbetragen Fr. 86.2 Mio. Sie liegen um Fr. 0.9 Mio. unter Budget. Mit Fr. 25.4 Mio. Selbstfinan-\n\nzierung beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 29.4 % (Vorjahr 41 %). Somit mussten die Net-\n\ntoinvestitionen mehrheitlich mittels Neuverschuldung finanziert werden. \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich um Fr. 7.1 Mio. auf Fr. 675.9 Mio. (Vorjahr Fr. 668.8 Mio.), \n\nebenso erhöhte sich das Fremdkapital um Fr. 94.0 Mio. auf Fr. 407.4 Mio., was zu einer Ei-\n\ngenkapitalquote von 62 % (Vorjahr 68 %) führt. Das Nettovermögen beträgt Fr. 228.9 Mio. \n\n(Vorjahr Fr. 292.0 Mio.) und hat um Fr. 63.1 Mio. abgenommen. Das Pro-Kopf-Nettover-\n\nmögen beträgt neu Fr. 5'876.33 (Vorjahr Fr. 7'659.48). Die langfristige Verschuldung erhöh-\n\nte sich seit 2019 von Fr. 163.0 Mio. auf Fr. 335.0 Mio. per 31.12.2024. \n\nDer Rückgang des Selbstfinanzierungsgrades und der Eigenkapitalquote ist stark von der \n\nhohen Investitionstätigkeit getrieben, welche zu einem hohen Finanzierungsfehlbetrag \n\nführt. Grundlage für die Investitionen bildet die Mehrjahresplanung der Investitionen. Mit \n\ndiesen notwendigen Investitionen kann die Infrastruktur der Stadt entsprechend erneuert \n\nwerden. \n\n\n\nSeite 3 von 32 \n\n \n\n \n\nBericht \n\n1. Überblick \n\nEine Gesamtübersicht der wichtigsten Kennzahlen zeigt folgende Werte: \n\n \n \n\nRechnung Budget Rechnung\n\nFranken 2024 2024 2023\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand 296'707'418.97 295'000'700 281'865'148.51\n\nErtrag 306'762'918.76 297'435'300 293'879'964.78\n\nGesamtergebnis 10'055'499.79 2'434'600 12'014'816.27\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben 97'271'011.48 102'395'000 70'074'270.14\n\nInvestitionseinnahmen 11'024'935.85 15'258'000 9'232'235.88\n\nNettoinvestitionen 86'246'075.63 87'137'000 60'842'034.26\n\nSelbstfinanzierung 25'389'894.50 15'789'800 24'941'219.36\n\nFinanzierung\n\nNettoinvestitionen 86'246'075.63 87'137'000 60'842'034.26\n\nSelbstfinanzierung 25'389'894.50 15'789'800 24'941'219.36\n\nFinanzierungssaldo (Fehlbetrag) 60'856'181.13 71'347'200 35'900'814.90\n\nSelbstfinanzierungsgrad 29.4% 18.1% 41.0%\n\nEigenkapitalquote 62.4% 68.1%\n\n\n\nSeite 4 von 32 \n\n \n\n \n\n2. Finanzpolitische Beurteilung \n\n \n\n \n\nDer betriebliche Aufwandüberschuss in der Höhe von Fr. 21.6 Mio. kann wiederum mit \n\ndem Ertragsüberschuss aus Finanzierung (Fr. 26.3 Mio.) überkompensiert werden. Zu-\n\nsätzlich führt ein positives ausserordentliches Ergebnis von Fr. 5.4 Mio. zu einem Ge-\n\nsamtergebnis von Fr. 10.1 Mio. \n\n \n\nAuf der Stufe des betrieblichen Ergebnisses zeigt sich ein Aufwandüberschuss von \n\nFr. 21.6 Mio. Dies ist um Fr. 3.4 Mio. besser als im Budget und um Fr. 4.6 Mio. schlechter \n\nals im Vorjahr. Das Ergebnis aus Finanzierung beträgt Fr. 26.3 Mio. Dies bedeutet so-\n\nwohl eine Ergebnisverbesserung von Fr. 4.3 Mio. gegenüber dem Budget als auch eine \n\nVerbesserung von Fr. 2.6 Mio. gegenüber dem Vorjahr. Daraus resultiert ein operatives \n\nErgebnis von Fr 4.7 Mio. Ertrag, was um Fr. 7.7 Mio. über Budget und Fr. 2.0 Mio. tiefer \n\nals im Vorjahr liegt. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis (2. Stufe) beträgt Fr. 5.4 Mio.  \n\nResultierend aus der ersten und zweiten Stufe weist das Gesamtergebnis der Erfolgs-\n\nrechnung (3. Stufe) einen Ertragsüberschuss von Fr. 10.1 Mio. aus. Das Ergebnis fällt \n\ngegenüber dem Budget um Fr. 7.6 Mio. höher aus und ist gegenüber Vorjahr um Fr. 1.9 \n\nMio. tiefer. Nach Kontogruppen gegliedert, setzt sich die Abweichung der Rechnung ge-\n\ngenüber dem Budget wie nachfolgend erörtert zusammen: \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re 24/Bu 24 2023\n\nBetrieblicher Aufwand 292'527 290'014 2'513 276'350\n\nBetrieblicher Ertrag -270'913 -264'957 -5'956 -259'378\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit 21'614 25'057 -3'443 16'972\n\nErgebnis aus Finanzierung -26'311 -22'010 -4'301 -23'684\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -4'697 3'047 -7'744 -6'712\n\nAusserordentliches Ergebnis \n\n(2. Stufe) -5'358 -5'481 123 -5'303\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \n\n(3. Stufe) -10'055 -2'435 -7'621 -12'015\n\n\n\nSeite 5 von 32 \n\n \n\n \n\n3. Erfolgsrechnung \n\n3.1 Positionen im Aufwand \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer Aufwand ist um Fr. 1.7 Mio. höher als das Budget ausgefallen. Die wesentlichen Ab-\n\nweichungen auf der Aufwandseite sind beim Personalaufwand und Transferaufwand, \n\nwelche um je Fr. 1.9 Mio. höher ausgefallen sind. Ebenso um Fr. 1.2 Mio. höher ausge-\n\nwiesen werden die Abschreibungen Verwaltungsvermögen. Auf der anderen Seite fällt \n\nder Sach- + übrige Betriebsaufwand um Fr. 1.6 Mio. tiefer aus. \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nPersonalaufwand 128'172 126'243 1'929 123'313\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 49'053 50'613 -1'560 48'692\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 19'885 18'641 1'244 17'355\n\nFinanzaufwand 4'180 4'987 -807 5'515\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 512 247 265 377\n\nTransferaufwand 62'095 60'220 1'876 57'793\n\nInterne Verrechnungen 32'810 34'050 -1'240 28'820\n\nAufwand 296'707 295'001 1'707 281'865\n\n\n\nSeite 6 von 32 \n\n \n\n \n\nWeiter sind um Fr. 1.2 Mio. weniger interne Verrechnungen belastet worden, diese Posi-\n\ntion ist jedoch ergebnisneutral.  \n\n3.1.1 Personalaufwand \n\n \n\nDie Aufwendungen für das Personal betragen Fr. 128.2 Mio. und liegen um Fr. 1.9 Mio. \n\nüber dem Budget, was einer Budgetabweichung von 1.5 % entspricht. Gegenüber dem \n\nVorjahr resultiert eine Erhöhung von Fr. 4.9 Mio. Die Budgetabweichungen setzen sich \n\nwie folgt zusammen: \n\nIm Berichtsjahr wurde eine Lohnteuerung von 1.4 % ausgeglichen, dies war im Budget \n\nbereits so vorgesehen. \n\nDie grössten Abweichungen sind: \n\n• Personaldienste Fr. +2.4 Mio.  Pauschale Budgetkorrekturen allgemein \n\n• Sport- und  Fr. +0.7 Mio.  Mehraufwand zur Hauptsache aus GASTRO \n\n     Eventanlagen  (im Budget nur 3 Monate enthalten) \n\n• Immobilien und Fr. +0.6 Mio.  Hauptsächlich aus Facility-Management  \n\n     Bewirtschaftung \n\n• Personaldienste Fr. +0.4 Mio.  Rückstellung Mehrleistungen Personal  \n\n• Grün u. Werkbetrieb Fr. -0.4 Mio.  Insbesondere in der Abteilung Werkbetrieb \n\n• Hochbaudienste Fr. -0.4 Mio.  Zur Hauptsache Abteilung Hochbau \n\n• Stadtschule Fr. -0.6 Mio. \n\n• Diverse Fr. -0.8 Mio. \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nBehörden und Kommissionen 961 1'026 -66 942\n\nLöhne des Verwaltungs-/Betriebspersonals 53'884 52'106 1'779 51'213\n\nLöhne der Lehrkräfte 51'460 50'999 461 50'421\n\nZulagen 459 476 -17 503\n\nArbeitgeberbeiträge 19'587 19'736 -148 18'489\n\nArbeitgeberleistungen 121 137 -16 147\n\nÜbriger Personalaufwand 1'700 1'763 -63 1'597\n\nPersonalaufwand 128'172 126'243 1'929 123'313\n\n\n\nSeite 7 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand nach Departementen und Bildung \n\n \n\nDer Bildungsbereich (Stadtschule mit 38.3 % und Gewerbliche Berufsschule Chur (GBC) \n\nmit 15.5 %) beanspruchte mit 53.8 % den grössten Anteil des Personalaufwands. Die \n\nLöhne der GBC werden zum grössten Teil durch den Kanton finanziert.  \n\nMehr als ein Viertel (27.9%) fällt auf das Departement FWS, wo die Finanzen Steuern \n\nEinwohnerdienste, die Immobilien und Bewirtschaftung, die Sport- und Eventanlagen, die \n\nInformatik sowie die Stadtpolizei enthalten sind.  \n\n\n\nSeite 8 von 32 \n\n \n\n \n\n3.1.2 Sach- + übriger Betriebsaufwand \n\n \n\n \nGegenüber dem Budget verringerte sich der Aufwand um Fr. 1.6 Mio. Gegenüber dem Vorjahr ist \nder Aufwand jedoch um Fr. 0.4 Mio. höher. Die wesentlichen Budgetabweichungen sind: \n \n\n• ARA und Abwasser Fr.  +0.5 Mio. Erdgas, Wasser und Energie, Unterhalt \n\n• Sport- und Fr.  +0.4 Mio.  Einkauf Handelswaren (GASTRO) sowie Strom all- \n\n Eventanlagen  gemein \n\n• Stadtrat Fr.  -0.2 Mio. Weniger Erlasse städtischer Leistungen \n\n• GBC Fr.  -0.2 Mio. Lehrmittel und Diverses \n\n• Diverse Fr.  -0.3 Mio. \n\n• Sozialleistungen Fr.  -0.4 Mio.  Dienstleistungen Suchtprävention \n\n• Hochbaudienste Fr.  -0.4 Mio. Minderausgaben bei Honoraren \n\n• Werkbetrieb Fr.  -1.0 Mio. Winterdienst, Unterhalt, Materialeinkauf / Diverses \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nMaterial- + Warenaufwand 5'213 5'364 -151 4'899\n\nNicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'309 4'398 -89 4'615\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'809 7'532 1'276 7'915\n\nDienstleistungen und Honorare 11'173 12'222 -1'049 11'454\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 8'535 9'791 -1'256 8'900\n\nUnterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'796 3'786 9 3'971\n\nMieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'389 3'350 39 3'137\n\nSpesenentschädigungen 1'231 1'258 -28 1'179\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 452 515 -63 495\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 2'146 2'395 -249 2'128\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 49'053 50'613 -1'560 48'692\n\n\n\nSeite 9 von 32 \n\n \n\n \n\n3.1.3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n \n\nDie Abschreibungen fallen gesamthaft um Fr. 1.2 Mio. höher aus als budgetiert, dies in-\n\nfolge Sofortabschreibung von Fr. 1.0 Mio. der Sanierung der beiden Burgruinen in Hal-\n\ndenstein. \n\n3.1.4 Finanzaufwand \n\n \n\nDer Finanzaufwand ist gegenüber Budget um Fr. 0.8 Mio. und gegenüber dem Vorjahr \n\num Fr. 1.3 Mio. tiefer ausgefallen. In dieser Position sind Zinsaufwand und Wertberich-\n\ntung Finanzanlagen bei den Finanzen und Steuern sowie Aufwand der Liegenschaften \n\nim Finanzvermögen bei den Immobilien und Bewirtschaftung enthalten. \n\nGegenüber dem Vorjahr ist der Zinsaufwand um Fr. 0.9 Mio. angestiegen. Der durch-\n\nschnittliche Zinssatz liegt bei 1.19 %. Durch die hohe Investitionstätigkeit resultiert ein tie-\n\nfer Selbstfinanzierungsgrad, welcher erwartungsgemäss zu einer Erhöhung der Ver-\n\nschuldung im langfristigen Bereich um Fr. 82.0 Mio. auf 335.0 Mio. führte. \n\n3.1.5 Einlagen in Spezialfinanzierungen \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 19'885 18'641 1'244 17'355\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nZinsaufwand 3'553 4'429 -876 2'631\n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 482 558 -76 453\n\nWertberichtigung Anlagen FV 145 0 145 2'432\n\nFinanzaufwand 4'180 4'987 -807 5'515\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 512 247 265 377\n\n\n\nSeite 10 von 32 \n\n \n\n \n\nDie Einlagen in Spezialfinanzierungen haben gegenüber dem Budget um Fr. 0.3 Mio. zu-\n\ngenommen. Dies betrifft zur Hauptsache die Feuerwehr und die Stadtgärtnerei. \n\n3.1.6 Transferaufwand \n\n \n\nDer Transferaufwand steigt gegenüber dem Budget um Fr. 1.9 Mio. und ist gegenüber \n\ndem Vorjahr um Fr. 4.3 Mio. höher.  \n\nDie Sozialhilfe (ambulant und stationär) ist um Fr. 0.8 Mio. gegenüber dem Budget tiefer \n\nausgefallen, ebenso die Alimentenbevorschussung um Fr. 0.4 Mio. Die ambulante sowie \n\nstationäre Pflegefinanzierung weist einen Mehraufwand von Fr. 3.4 Mio. gegenüber dem \n\nBudget aus. \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nErtragsanteile an Dritte 309 250 59 225\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 23'723 21'230 2'493 21'358\n\nFinanz- und Lastenausgleich 2 2 1 1\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 37'812 38'438 -626 35'778\n\nWertberichtigungen Beteiligungen VV 0 0 0 182\n\nPlanmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 249 300 -51 248\n\nTransferaufwand 62'095 60'220 1'876 57'793\n\n\n\nSeite 11 von 32 \n\n \n\n \n\nDie einzelnen Positionen sehen wie folgt aus:  \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nSozialhilfe: 14'240 15'000 -760 14'091\n\n- davon ambulante Sozialhilfe 13'235 14'500 -1'265 13'475\n\n- davon stationäre Sozialhilfe 1'005 500 505 616\n\nPflegefinanzierung: 12'387 9'013 3'374 10'136\n\n- davon stationäre Pflegefinanzierung 9'613 6'900 2'713 8'093\n\n- davon ambulante Pflegefinanzierung 2'774 2'113 661 2'043\n\nSpitalfinanzierung 5'220 5'000 220 4'561\n\nBetriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'885 3'885 0 2'886\n\nBeitrag an Region Plessur 3'546 3'765 -220 3'196\n\nKESB Kinderschutzmassnahmen: 3'074 2'900 174 3'186\n\n- davon KESB stationär 2'685 2'500 185 2'782\n\n- davon KESB ambulant 389 400 -11 405\n\nGemeindebeitrag Sozialberatung 1'845 1'850 -5 1'828\n\nAnbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'812 1'935 -123 1'926\n\nSoziale Institutionen 1'515 1'600 -85 1'507\n\nEntsorgungsgebühren GEVAG 1'468 1'582 -114 1'495\n\nBeitrag an Kanton für Untergymnasium 1'409 1'455 -46 1'512\n\nBibliotheken 1'089 1'089 0 1'089\n\nAlimentenbevorschussung 1'024 1'400 -376 1'288\n\nAusserschulische Musikerziehung 949 1'072 -123 848\n\nKESB Beitrag an Kanton: 943 890 53 828\n\nBeitrag an Kanton f. interkomm. Pool KS KESB 943 890 53 828\n\nBetriebsbeitrag Theater Chur 860 860 0 860\n\nStädtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 580 650 -70 601\n\nKulturzentrum 393 470 -77 112\n\nÜbrige 5'856 5'803 54 5'842\n\nTransferaufwand 62'095 60'220 1'876 57'793\n\n\n\nSeite 12 von 32 \n\n \n\n \n\n3.2 Positionen im Ertrag \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer Ertrag liegt Fr. 9.3 Mio. über dem Budget. Die ausschlaggebenden Ertragsarten sind \n\nhierbei der Fiskalertrag, die Entgelte und der Finanzertrag, welche gegenüber dem \n\nBudget um Fr. 4.2 Mio. bzw. Fr. 2.9 Mio. und Fr. 3.5 Mio. höher ausgefallen sind. Der \n\nFiskalertrag macht rund 50 % des Gesamtertrags (ohne interne Verrechnungen) aus. \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nFiskalertrag 135'216 131'040 4'176 133'096\n\nRegalien und Konzessionen 5'580 5'532 48 5'574\n\nEntgelte 47'774 44'832 2'942 44'581\n\nVerschiedene Erträge 984 702 281 642\n\nFinanzertrag 30'492 26'997 3'494 29'199\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'204 1'726 -522 1'128\n\nTransferertrag 47'345 47'075 270 45'536\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'358 5'481 -123 5'303\n\nInterne Verrechnungen 32'810 34'050 -1'240 28'820\n\nErtrag 306'763 297'435 9'328 293'880\n\n\n\nSeite 13 von 32 \n\n \n\n \n\nErträge (ohne int. Verrechnungen) 2024 \n \n\n \n \n\n3.2.1 Fiskalertrag \n\n \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 75'853 73'000 2'853 73'468\n\nVermögenssteuern natürliche Personen 14'116 14'800 -684 14'170\n\nQuellensteuern natürliche Personen 5'699 4'800 899 5'773\n\nÜbrige direkte Steuern natürlicher Personen 2'091 2'120 -29 2'165\n\nTotal Natürliche Personen 97'760 94'720 3'040 95'576\n\nJuristische Personen 17'314 18'500 -1'186 18'948\n\nLiegenschaftensteuern 5'495 5'500 -5 5'693\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'833 3'900 933 4'135\n\nHandänderungssteuern 6'921 5'800 1'121 6'165\n\nErbschaftssteuern 2'564 2'130 434 2'016\n\nSchenkungssteuern 67 250 -183 300\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 262 240 22 264\n\nTotal Spezialsteuern 20'143 17'820 2'323 18'572\n\nFiskalertrag 135'216 131'040 4'176 133'096\n\n\n\nSeite 14 von 32 \n\n \n\n \n\nDie Steuereinnahmen der natürlichen Personen steigen gegenüber dem Budget um \n\nFr. 2.9 Mio., wobei diese insbesondere durch höhere Einkommenssteuern von Fr. 3.0 \n\nMio. sowie höheren Quellensteuern von Fr. 0.9 Mio. begünstigt wurden. Gegenüber dem \n\nVorjahr betragen die Mehreinnahmen Fr. 2.4 Mio., welche zur Hauptsache durch die um \n\nFr. 2.6 Mio. höheren Einkommenssteuern entstanden sind.  \n\nDie juristischen Personen. zeigen mit Fr. 1.2 Mio eine Verschlechterung gegenüber dem \n\nBudget. Die Spezialsteuern zeigen jedoch eine Verbesserung gegenüber dem Budget \n\n2024, insbesondere die Handänderungssteuern mit Fr. 1.1 Mio. sowie die Grundstück-\n\ngewinnsteuern mit Fr. 0.9 Mio. Die Erbschaftssteuern sind mit Fr. 0.4 Mio. ebenfalls hö-\n\nher als budgetiert ausgefallen. \n\nDie anteilsmässige Verteilung der Steuererträge auf die Hauptsteuerarten sieht wie folgt \n\naus:  \n\n \n\n3.2.2 Regalien und Konzessionen \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nKonzessionen IBC 4'508 4'490 18 4'544\n\nKonzessionen Übrige 1'072 1'042 30 1'029\n\nRegalien und Konzessionen 5'580 5'532 48 5'574\n\n\n\nSeite 15 von 32 \n\n \n\n \n\nDie meisten Konzessionserträge liefert die IBC Energie Wasser Chur (IBC) für Strom, \n\nErdgas und Grundwasser ab. In der Position Konzessionen Übrige sind viele kleine Kon-\n\nzessionen enthalten, wobei die grösste davon den Plakatanschlag mit Fr. 0.5 Mio. betrifft. \n\n3.2.3 Entgelte \n\n \n\nDie Entgelte sind gegenüber dem Budget um Fr. 2.9 Mio. höher ausgefallen. Im Ver-\n\ngleich zum Vorjahr ist eine Steigerung von Fr. 3.2 Mio. auszumachen.  \n\nDie Benützungsgebühren und Dienstleistungen sind um Fr. 1.3 Mio. höher als im Budget \n\nausgefallen. Dies ist zur Hauptsache bei den Sport- und Eventanlagen mit Mehreinnah-\n\nmen von Fr. 1.1 Mio., wovon den Gastrobereich Fr. 0.7 Mio. betreffen. \n\nBei der Stadtschule ist bei den Schul- und Kursgeldern eine Erhöhung von Fr. 0.3 Mio. \n\nzu verzeichnen.  \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nErsatzabgaben 1'441 1'205 236 1'258\n\nGebühren für Amtshandlungen 4'602 4'492 110 4'157\n\nSchul- und Kursgelder 1'383 1'103 281 1'275\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 26'285 24'963 1'321 24'981\n\nErlös aus Verkäufen 2'088 1'486 602 1'431\n\nRückerstattungen 10'926 10'368 558 10'303\n\nBussen 696 900 -204 841\n\nÜbrige Entgelte 354 315 39 334\n\nEntgelte 47'774 44'832 2'942 44'581\n\n\n\nSeite 16 von 32 \n\n \n\n \n\nDie Entgelte in den Dienststellen setzen sich wie folgt zusammen: \n\n \n\n3.2.4 Finanzertrag \n\nDer Finanzertrag liegt um Fr. 3.5 Mio. höher als budgetiert. Gegenüber dem Vorjahr be-\n\ndeutet dies eine Steigerung von Fr. 1.3 Mio. Dabei wurden positive Marktwertanpassun-\n\ngen (Wertberichtigungen Anlagen FV) von Fr. 5.8 Mio. vorgenommen. Diese ergeben \n\nsich bei Liegenschaften und Grundstücken aufgrund aktueller Schätzungen des Amtes \n\nfür Immobilienbewertung. Die Finanzerträge aus Marktwertanpassungen sind liquiditäts-\n\nunwirksam und haben keine Geldzuflüsse für die Stadt zur Folge.  \n\n \n\nRechnung Anteil\n\nTausend Franken 2024\n\nGrün und Werkbetrieb 9'926 20.8%\n\nTiefbaudienste 7'969 16.7%\n\nGesellschaft 6'803 14.2%\n\nSport- und Eventanlagen 4'746 9.9%\n\nStadtpolizei 3'848 8.1%\n\nInformatik 3'815 8.0%\n\nStadtschule 2'742 5.7%\n\nGrundbuchamt 2'041 4.3%\n\nFeuerwehr 1'615 3.4%\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste 1'192 2.5%\n\nHochbaudienste 1'177 2.5%\n\nImmobilien und Bewirtschaftung 1'054 2.2%\n\nGewerbliche Berufsschule 621 1.3%\n\nÜbrige Positionen 224 0.5%\n\nEntgelte 47'774 100%\n\nKehrichtgebühren, Holzverkauf, Gebühren \n\nStadtgärtnerei und Friedhöfe\n\nHauptpositionen\n\nDiverses\n\nRückerstattungen und Verwaltungserträge\n\nGebühren Baubewilligungen\n\nParkuhren, Bussen, Dienstleistungen\n\nInformatik-Dienstleistungen für Dritte\n\nBeiträge Sozialhilfe, Eingänge Sozialvers., \n\nZahnärztl. Behandlung, Kieferorthopädie\n\nGebühren ARA/Abw. und Vermessung\n\nEinnahmen Sportanlagen\n\nSchulgelder, Elternbeiträge KITA's\n\nRückerstattungen und Schulgelder\n\nRückerstattungen, Einnahmen EWD\n\nPflichtersatz\n\nGrundbuchgebühren\n\n\n\nSeite 17 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nZinsertrag FV 1'043 1'145 -102 1'434\n\nRealisierte Gewinne FV 0 0 0 147\n\nBeteiligungsertrag FV 1'040 1'110 -70 1'144\n\nLiegenschaftsertrag FV 8'851 8'730 120 8'701\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 6'004 4'300 1'704 6'679\n\nFinanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV 333 320 13 142\n\nFinanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV 8'419 6'646 1'773 6'194\n\nLiegenschaftenertrag VV 4'802 4'745 57 4'759\n\nFinanzertrag 30'492 26'997 3'494 29'199\n\n\n\nSeite 18 von 32 \n\n \n\n \n\nDie Hauptabweichungen zum Budget sind:  \n\n• Finanzen Fr.  +3.3 Mio.  Wertberichtigungen Anlagen FV (Fr. 1.5 Mio.), Di-\n\nvidende vom Bilanzgewinn IBC (Fr. 1.9 Mio.) \n\n• Diverse Fr.  +0.2 Mio.   \n\n3.2.5 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\nDie Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK beinhalten im Wesentlichen die Spezialfi-\n\nnanzierung ARA und Abwasser mit Fr. 0.6 Mio., Gräberfonds Stadtgärtnerei mit Fr. 0.2 \n\nMio. sowie den Sozialfonds bei der Dienststelle Gesellschaft (Abteilung Sozialleistungen) \n\nmit Fr. 0.2 Mio.  \n\n \n\n \n\n3.2.6 Transferertrag \n\nDie grössten Positionen im Transferertrag sind die Beiträge an die Gewerbliche Berufs-\n\nschule Chur (GBC) mit Fr. 23.9 Mio., an die Dienststelle Gesellschaft (Abteilung Sozial-\n\nleistungen) mit Fr. 7.3 Mio., an die Stadtschule mit Fr. 8.1 Mio. und Fr. 4.1 Mio. an die Fi-\n\nnanzen und Steuern für Veranlagungs- und Einzugsprovisionen sowie für den Ressour-\n\ncenausgleich. \n\n \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen EK 1'204 1'726 -522 1'128\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'204 1'726 -522 1'128\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 6'848 7'450 -602 7'116\n\nFinanz- und Lastenausgleich 5'206 5'149 57 4'520\n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 35'291 34'475 816 33'900\n\nTransferertrag 47'345 47'075 270 45'536\n\n\n\nSeite 19 von 32 \n\n \n\n \n\n• Stadtschule Fr.  +1.4 Mio.  höhere Kantonsbeiträge und Diverses \n\n• Diverse Fr.  +0.3 Mio.    \n\n• GBC Fr.  -0.6 Mio.  tiefere Beiträge Kanton GR, übrige Kantone und FL \n\n• Sozialleistungen Fr.  -0.8 Mio.  tiefere Bundespauschalen für Flüchtlingswesen \n\n3.2.7 Ausserordentlicher Ertrag \n\n \n\nDiese Position beinhaltet unter anderem die Auflösung von zusätzlichen Abschreibungen \n\nvon Fr. 4.0 Mio. (ausserordentliche verschiedene Erträge), welche im Budget sowie im \n\nVorjahr ebenfalls ausgewiesen wurden. Bei den ausserordentlichen Transferträgen han-\n\ndelt es sich um Auflösung von Rückstellungen von Förderbeiträgen, welche bei den Fu-\n\nsionen mit den Gemeinden Maladers und Haldenstein in den Vorjahren im Zeitpunkt der \n\nFusion bezahlt wurden. \n\n3.3 Mittelablieferung IBC \n\nDie Mittelablieferung der IBC besteht aus Konzessionsgebühren, aus Zinsen auf dem \n\nDotationskapital und aus einer Dividende vom Bilanzgewinn. Grundsätzlich budgetiert die \n\nStadt eine finanzielle Ablieferung von jährlich Fr. 10 Mio.   \n\nDer Mittelzufluss an die Stadt erfolgt über die Konten Regalien und Konzessionen sowie \n\nFinanzertrag. \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re24/Bu24 2023\n\nAusserordentliche verschiedene Erträge 4'017 4'017 0 4'017\n\nAusserordentliche Transfererträge 1'251 1'374 -123 1'195\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 91 91 0 91\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'358 5'481 -123 5'303\n\n\n\nSeite 20 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\nDie Mittelablieferung der IBC liegt rund Fr. 1.8 Mio. über dem Budget. \n\nDer Jahresgewinn der IBC ist erfreulicherweise mit Fr. 13.7 Mio. ausgefallen, dies ist eine \n\nSteigerung gegenüber dem Vorjahr von Fr. 5.2 Mio. und führt zu einer um Fr. 1.9 Mio. \n\nhöheren Ausschüttung der Dividende. Die Dividende ist in der Rechnung 2024 mit Fr. 5.4 \n\nMio. enthalten. \n\n4. Departemente \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re 24/Bu 24 2023\n\nKonzessionsgebühr Strom IBC 4'086 4'020 66 4'070\n\nKonzessionsgebühr Erdgas IBC 348 390 -42 408\n\nGrundwasserkonzessionen 51 60 -9 52\n\nKonzessionen IBC Diverse 23 20 3 14\n\nZinsen auf Dotationskapital IBC 2'845 2'932 -87 2'420\n\nDividende vom Bilanzgewinn IBC 5'400 3'540 1'860 3'600\n\nMittelzufluss an die Stadt Chur 12'753 10'962 1'791 10'564\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re 24/Bu 24 2023\n\nStadt Chur -10'055 -2'435 -7'621 -12'015\n\nAufwand 296'707 295'001 1'707 281'865\n\nErtrag -306'763 -297'435 -9'328 -293'880\n\nBehörden 2'592 2'836 -244 2'391\n\nAufwand 2'810 3'016 -207 2'471\n\nErtrag -218 -181 -37 -80\n\nDep. FWS -135'017 -130'690 -4'327 -133'171\n\nAufwand 90'489 86'505 3'984 82'758\n\nErtrag -225'507 -217'195 -8'312 -215'929\n\nDep. BGK 101'350 100'738 612 97'124\n\nAufwand 152'302 151'727 575 146'893\n\nErtrag -50'953 -50'989 37 -49'769\n\nDep. BPU 21'021 24'681 -3'661 21'641\n\nAufwand 51'106 53'751 -2'645 49'743\n\nErtrag -30'085 -29'070 -1'015 -28'102\n\n\n\nSeite 21 von 32 \n\n \n\n \n\n \nDas Departement FWS weist im Vergleich zum Budget höhere Nettoerträge von Fr. 4.3 \n\nMio. aus. Da im Budget die pauschale ergebnisverbessernde Budgetkorrektur im Perso-\n\nnalaufwand in der Höhe von Fr. 2.4 Mio. enthalten ist, würde der um diese Korrektur be-\n\nreinigte Nettoertrag Fr. 6.7 Mio. betragen. Der Personalaufwand ist abzüglich der Fr. 2.4 \n\nMio. Budgetkorrektur um Fr. 1.3 Mio. höher als im Budget (Sport- und Eventanlagen so-\n\nwie Immobilien und Bewirtschaftung). Es konnten einerseits höhere Steuereinnahmen in \n\nder Höhe von Fr. 4.2 Mio. und höhere Entgelte von Fr. 2.2 Mio. verzeichnet werden und \n\nandererseits höhere Finanzerträge von Fr. 3.4 Mio. gegenüber dem Budget erzielt wer-\n\nden. Demgegenüber steht ein höherer Aufwand bei den Abschreibungen im Verwal-\n\ntungsvermögen von Fr. 1.6 Mio.  \n\nDas Departement BGK weist im Vergleich zum Budget höhere Nettoaufwendungen von \n\nFr. 0.6 Mio. aus. Auf der Aufwandseite werden gegenüber dem Budget Fr. 0.7 Mio. tiefe-\n\nre Personalkosten und Fr. 0.4 Mio. tiefere Sach- und übriger Betriebsaufwendungen so-\n\nwie ein um Fr. 2.0 Mio. höherer Transferaufwand ausgewiesen. Die Gesundheitskosten \n\n(Pflege- und Spitalfinanzierung) sind gegenüber dem Budget netto um Fr. 3.5 Mio. ge-\n\nstiegen. Im Bereich der ambulanten Sozialhilfe sind dagegen tiefere Aufwendungen von \n\nFr. 1.3 Mio. angefallen.  \n\nDas Departement BPU weist im Vergleich zum Budget geringere Nettoaufwendungen \n\nvon Fr. 3.7 Mio. aus, welche durch einen tieferen Aufwand von Fr. 2.6 Mio. sowie höhere \n\nEinnahmen von Fr. 1.0 Mio. erzielt worden sind. Gegenüber dem Budget sind tiefere \n\nPersonalkosten von Fr. 0.9 Mio., ein tieferer Sach- und übriger Betriebsaufwand von Fr. \n\n1.1 Mio. sowie tiefere Abschreibungen von Fr. 0.4 Mio. ausschlaggebend. Demgegen-\n\nüber sind höhere Erträge bei den Entgelten von Fr. 0.9 Mio. zu verzeichnen.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\nSeite 22 von 32 \n\n \n\n \n\n5. Mittelverwendung \n\nDie Erfolgsrechnung kann auf zwei verschiedene Arten gegliedert werden, einerseits \n\nnach Institutionen bzw. Zuständigkeiten und andererseits nach Funktionen bzw. Aufga-\n\nbengebieten. \n\n \nNachfolgend werden die Werte nach Funktionen bzw. Aufgabengebieten dargestellt.   \n\n \n\n \n\n \n\nBei der Allgemeinen Verwaltung wirkt sich die Umgliederung des Lastenausgleichsbei-\n\ntrages vom Kanton auf neu "Finanzen und Steuern" mit Fr. 2.0 Mio., tiefere Marktwertan-\n\npassungen Sachanlagen Finanzvermögen von Fr. 1.1 Mio. sowie eine ausserordentliche \n\nWertberichtigung in Form von Abschreibungen auf den beiden Ruinen in Haldenstein von \n\nFr. 1.0 Mio. negativ auf das Ergebnis aus.  \n\n \n\n \n\nAufwand Ertrag Ergebnis Ergebnis\n\nTausend Franken 2024 2024 2024 2023\n\nAllgemeine Verwaltung 39'414 28'242 11'172 6'866\n\nÖffentliche Sicherheit 24'393 13'603 10'790 11'095\n\nBildung 104'840 47'160 57'679 57'240\n\nKultur 4'944 266 4'679 4'461\n\nFreizeit und Sport 23'183 7'435 15'748 14'950\n\nGesundheit 18'970 1'339 17'630 14'544\n\nSoziale Sicherheit 36'111 15'739 20'372 20'098\n\nVerkehr 14'006 3'037 10'969 11'597\n\nUmwelt und Raumordnung 17'035 15'941 1'094 1'153\n\nVolkswirtschaft 5'071 4'120 951 718\n\nFinanzen und Steuern 8'742 169'881 -161'139 -154'736\n\n \n\nTotal 296'707 306'763 -10'055 -12'015\n\n\n\nSeite 23 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nLediglich die Funktion Finanzen und Steuern weist mit Fr. 161.1 Mio. einen Nettoertrag \n\naus. Die Funktion mit dem grössten Nettoaufwand ist die Bildung mit rund 34 %. \n\n \n\n6. Entwicklung der Kontogruppen \n\nDie wichtigsten Sachgruppen haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt: \n\n \n\nDer Fiskalertrag weist seit 2017 einen kontinuierlichen Trend nach oben aus. Im 2021 \n\nwar ein einmaliger Effekt aus früheren Jahren zu verzeichnen. Im 2024 hat sich der \n\nTrend wiederum fortgesetzt und die Fiskalerträge sind um Fr. 2.1 Mio. auf Fr. 135.2 Mio. \n\n\n\nSeite 24 von 32 \n\n \n\n \n\nangestiegen. Der Anstieg seit 2017 beträgt Fr. 18.5 Mio. Dies entspricht einer durch-\n\nschnittlichen Zunahme in den letzten sieben Jahren von rund Fr. 2.7 Mio. pro Jahr. \n\nDie Personalkosten steigen weiterhin an, wobei trotz bestmöglicher Zurückhaltung auch \n\nneue Stellen dazu beitragen. Der Lohnstufenanstieg und die Teuerung, wobei diese \n\nim Berichtsjahr 1.4 % beträgt, tragen dazu bei. Seit 2017 sind die Personalkosten um \n\nrund Fr. 21.5 Mio. gestiegen. \n\nDer Sachaufwand sowie die Entgelte sind gegenüber Vorjahr um Fr. 0.4 Mio., resp. um \n\nFr. 3.2 Mio. gestiegen. Seit 2017 beträgt der Anstieg beim Sach- und übrigen Betriebs-\n\naufwand Fr. 9.0 Mio. Die Entgelte haben sich im selben Zeitraum um Fr. 7.6 Mio. erhöht. \n\nDiese dienen grundsätzlich zur Deckung des Sach- und übrigen Betriebsaufwands. \n\nDurch den fortlaufenden Ausbau der Infrastrukturen und Dienstleistungen hat sich in den \n\nvergangenen Jahren dieser Aufwand überproportional erhöht. Die Entgelte hingegen sind \n\nnicht einfach zu erhöhen und haben ausserdem wenig Teuerung erfahren.  \n\nDer Jahresabschluss 2024 ist im Rahmen dieser Veränderungen sehr gut zu beurteilen. \n\nEs lässt sich aber auch sagen, dass die Kosten in der Zukunft nicht so weiter steigen dür-\n\nfen bzw. diese gegenfinanziert werden müssen. Dies bedingt konkrete Massnahmen. \n\n7. Investitionen \n\n \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2024 Re 24/Bu 24 2023\n\nSachanlagen VV 85'688 93'425 -7'737 63'330\n\nImmaterielle Anlagen 877 1'270 -393 1'176\n\nDarlehen 2'800 1'400 1'400 0\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 7'880 0 7'880 5'000\n\nEigene Investitionsbeiträge 26 6'300 -6'274 568\n\nInvestitionsausgaben 97'271 102'395 -5'124 70'074\n\nÜbertragung von Sachanlagen VV in das FV -140 0 -140 0\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung -9'587 -13'961 4'374 -7'982\n\nRückzahlung von Darlehen -1'297 -1'297 0 -1'250\n\nInvestitionseinnahmen -11'025 -15'258 4'233 -9'232\n\nNetto Investitionen 86'246 87'137 -891 60'842\n\n\n\nSeite 25 von 32 \n\n \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen wurden zu 99 % ausgeschöpft und betragen Fr. 86.2 Mio. Das In-\n\nvestitionsbudget von Fr. 87.1 Mio. wurde um Fr. 0.9 Mio. unterschritten. Es sind Minder-\n\nausgaben von Fr. 5.1 Mio. und Mindereinnahmen von Fr. 4.2 Mio. angefallen.  \n\n \n\nDie grössten Projektausgaben im 2024 waren:  \n\nNettoinvestitionen 2024 > Fr. 1.0 Mio. RE 2024 BU 2024 \n\nSchul- und Sportanlage Fortuna 36.5 37.2 \n\nSportanlagen Eisball GLW Rasen -und Eissport 11.9 12.8 \n\nIBC Beteiligung  5.0 5.0 \n\nBahnhof Chur West 3.2 1.7 \n\nStadthalle AG, AK Erhöhung 2.9 0.0 \n\nTürligarten KITA, Darlehen an Bürgergemeinde 2.8 1.4 \n\nMehrwerk, Kauf Stadtarchiv 2.5 2.1 \n\nARA Einlaufbauwerk 2.0 1.4 \n\nMaladers, Regenbecken 1.9 2.0 \n\nSchulhaus Maladers 1.8 1.7 \n\nARA Rechengebäude 1.2 1.1 \n\n \n\nPer 31. Dezember 2024 sind offene Verpflichtungskredite im Total von Fr. 98.0 Mio. vor-\n\nhanden. Davon machen die IBC mit Fr. 50.0 Mio., Baubeitrag Bergbahnen Chur-\n\nDreibündenstein AG mit Fr. 10.6 Mio., Schul- und Sportanlage Fortuna mit netto Fr. 7.3 \n\nMio. und Bahnhof Chur West mit netto Fr. 3.6 Mio. aus. \n\n \n\nDie nach Aufgabengebieten (Funktionen) geordnete Investitionsrechnung weist für das \n\nBerichtsjahr folgende Investitionsausgaben, bzw. Investitionseinnahmen aus (Darstellung \n\nnach funktionaler Gliederung):  \n\n\n\nSeite 26 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDer grösste Anteil wurde für die Bildung (45 %) und für Kultur / Freizeit / Sport / Kirche \n\n(17 %) verwendet. \n\n \n\nIn den Jahren 2017 - 2019 konnten die Nettoinvestitionen komplett aus selbst erwirt-\n\nschafteten Mitteln finanziert werden. Ab dem Jahr 2020 übersteigen die Nettoinvestitio-\n\nnen die Selbstfinanzierung. Dies bedeutet, dass die Nettoinvestitionen nicht vollständig \n\naus selbsterwirtschafteten Mitteln finanziert werden können und ein Selbstfinanzierungs-\n\ngrad unter 100 % resultiert. Die hohe Investitionstätigkeit drückt erwartungsgemäss den \n\nSelbstfinanzierungsgrad. Im Berichtsjahr beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 29.4 % und \n\nim Fünfjahresdurchschnitt 63 %. Gemäss den Finanzkennzahlen HRM2 vom Kanton \n\nGraubünden wird ein Selbstfinanzierungsrad von 50% bis 80% als problematisch be-\n\ntrachtet.  \n\n \n\n\n\nSeite 27 von 32 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nDie Nettoinvestitionen über die letzten fünf Jahre betragen kumuliert rund Fr. 271.0 Mio. \n\nIm gleichen Zeitraum haben sich die langfristigen Finanzverbindlichkeiten von Fr. 186.0 \n\nMio. um Fr. 149.0 Mio. auf Fr. 335.0 Mio. erhöht. Durch die hohen Nettoinvestitionen \n\nwurde im Berichtsjahr die Verschuldung um Fr. 82.0 Mio. erhöht. \n\n \n\n\n\nSeite 28 von 32 \n\n \n\n \n\nBeurteilung zur Mehrjahresplanung der Investitionen \n\nFür die Jahre 2020 - 2023 (1. Periode) ist gemäss Gemeinderatsbeschluss zur "Mehrjah-\n\nresplanung der Investitionen 2020 - 2031" ein jährlicher Investitionsplafond von bis zu \n\nFr. 60 Mio. vorgesehen. \n\nFür die Jahre 2024 – 2027 (2. Periode) wurde der Investitionsplafond auf jährlich Fr. 50 \n\nMio. und somit Total Fr. 200 Mio. festgelegt. \n\nDie Realisierungszeiten von Grossprojekten sind stets mit Unsicherheiten behaftet, auf-\n\ngrund zeitlicher Verschiebungen bei der Projektierung, im Genehmigungsverfahren, we-\n\ngen Einsprachen oder baulichen Verzögerungen. Dies zeigt sich auch für die Mehrjah-\n\nresplanung der Investitionen und stellt eine Herausforderung dar.  \n\nDie Eigenkapitalquote, welche gemäss Gemeinderatsbeschluss vom 12. Dezember 2024 \n\nnicht unter 55 % sinken darf, liegt aktuell bei 62 %.  \n\n \n\n \n\nDie Investitionsrechnung 2024 wurde mit Fr. 36.2 Mio. höher als der Mehrjahresplafond \n\nvon Fr. 50.0 Mio. abgeschlossen. Die erste Periode (2020-2023) plus Anteil zweite Peri-\n\node (2024) vom Mehrjahresplan der Investitionen mit einem Plafond von insgesamt Fr. \n\n290.0 Mio. wird um Fr. 18.7 Mio. unterschritten. \n\n \n\n  \n\nMehrjahresplanung < Total Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung\n\nMillionen Franken 2020 2021 2022 2023 2024\n\n2. Periode\n\nNettoinvestitionen VV 271.3 31.8 49.7 42.6 60.8 86.2\n\nPlafonds Mehrjahresplanung VV 290.0 60.0 60.0 60.0 60.0 50.0\n\nDifferenz -18.7 -28.2 -10.3 -17.4 0.8 36.2\n\n1. Periode\n\n\n\nSeite 29 von 32 \n\n \n\n \n\n8. Bilanz \n\nDie Bilanzsumme weist Fr. 1'083.3 Mio. aus und ist somit um Fr. 101.1 Mio. höher als im \n\nVorjahr. \n\n \n\n \n\n  \n\nRechnung Rechnung Veränderung\n\nFranken 31.12.2024 31.12.2023 Re 24/Re 23\n\nAKTIVEN 1'083'330'661 982'226'539 101'104'122\n\nFinanzvermögen 636'276'096 605'456'648 30'819'448\n\nFlüssige Mittel 35'411'248 21'993'636 13'417'612\n\nForderungen 51'881'172 51'376'518 504'654\n\nKurzfristige Finanzanlagen 623'000 26'000 597'000\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 16'840'173 13'572'186 3'267'987\n\nVorräte und angefangene Arbeiten 579'611 634'588 -54'977\n\nFinanzanlagen 23'251'382 23'038'907 212'475\n\nSachanlagen FV 507'689'510 494'814'813 12'874'697\n\nVerwaltungsvermögen 447'054'565 376'769'891 70'284'674\n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 303'442'116 246'727'685 56'714'431\n\nImmaterielle Anlagen 1'778'609 1'540'373 238'236\n\nDarlehen 33'003'001 31'500'001 1'503'000\n\nBeteiligungen 94'339'925 86'303'969 8'035'956\n\nInvestitionsbeiträge 14'490'914 14'714'463 -223'549\n\nKumulierte zusätzliche Abschreibungen 0 -4'016'600 4'016'600\n\nPASSIVEN 1'083'330'661 982'226'539 101'104'122\n\nFremdkapital 407'398'876 313'408'372 93'990'504\n\nLaufende Verbindlichkeiten 35'022'327 33'775'951 1'246'376\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 13'744'675 8'022'437 5'722'238\n\nKurzfristige Rückstellungen 3'585'139 3'195'394 389'745\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 335'000'000 253'000'000 82'000'000\n\nLangfristige Rückstellungen 19'120'657 14'481'545 4'639'112\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im FK 926'078 933'045 -6'967\n\nEigenkapital 675'931'785 668'818'166 7'113'619\n\nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen 24'136'880 24'672'849 -535'969\n\nVorfinanzierungen 3'814'164 3'905'164 -91'000\n\nÜbriges Eigenkapital 647'980'740 640'240'153 7'740'587\n\nEigenkapitalquote 62% 68%\n\n\n\nSeite 30 von 32 \n\n \n\n \n\nDas Finanzvermögen beträgt Fr. 636.3 Mio. und nahm per Saldo um Fr. 30.8 Mio. zu. Die \n\nLiquidität und die Sachanlagen FV wurden aufgebaut. \n\nDas Verwaltungsvermögen beträgt Fr. 447.1 Mio. und nahm um Fr. 70.3 Mio. zu. Die Zu-\n\nnahme im Verwaltungsvermögen ist im Wesentlichen auf die Zunahme (Investitionen) bei \n\nden Sachanlagen zurückzuführen.  \n\nDas Fremdkapital erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. 94.0 Mio. auf Fr. 407.4 \n\nMio. Die laufenden Verbindlichkeiten haben gegenüber dem Vorjahr um Fr. 1.2 Mio. zu-\n\ngenommen und betragen Fr. 35.0 Mio. Das Fremdkapital besteht ausserdem zu 82 % \n\naus festverzinslichen und mit einer festen langjährigen Laufzeit ausgestatteten Schuld-\n\nscheindarlehen. Der Bestand an Schuldscheindarlehen hat gegenüber dem Vorjahr um \n\nFr. 82.0 Mio. zugenommen und beträgt nun Fr. 335.0 Mio. \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich per Ende Berichtsjahr um Fr. 7.1 Mio. auf Fr. 675.9 Mio. \n\nDas Ergebnis von Fr. 10.0 Mio. hat im Wesentlichen dazu beigetragen. \n\nDie Eigenkapitalquote für das Jahr 2024 beträgt 62.4 % (Vorjahr 68.1 %). Seit dem Jahr \n\n2017 mit 71.4 % ist sie bis 2024 um 9 % gesunken.  \n\nDas Nettovermögen hat im Berichtsjahr um Fr. 63.2 Mio. abgenommen und beträgt neu \n\nFr. 228.9 Mio., was einem Betrag von Fr. 5'876.33 pro Einwohner/-in entspricht. Die Net-\n\ntoschuld pro Einwohner/-in wird als Gradmesser für die Verschuldung verwendet und be-\n\nrechnet sich aus dem Fremdkapital abzüglich Finanzvermögen, geteilt durch die Anzahl \n\nEinwohner/-innen.   \n\n\n\nSeite 31 von 32 \n\n \n\n \n\n9. Geldflussrechnung \n\nDie komprimierte Geldflussrechnung der Stadt sieht wie folgt aus: \n\n \n\nDer Bestand an flüssigen Mitteln (Fonds "Geld") hat um Fr. 13.4 Mio. zugenommen. Ei-\n\nnerseits gibt es den Geldabfluss für Investitions- und Anlagentätigkeit von Fr. 93.1 Mio. \n\nund andererseits resultiert eine Zunahme des Geldflusses durch langfristige Finanzver-\n\nbindlichkeiten von Fr. 82.0 Mio. Aus operativer Tätigkeit wurden Fr. 24.5 Mio. erwirtschaf-\n\ntet.  \n\n10. Stellenplan \n\nDer Ist-Bestand (ohne die Gewerbliche Berufsschule Chur und die Informatik Stadt Chur) \n\nper Stichtag 31. Dezember 2024 ist 75'836 Stellenprozente. Zum Soll-Bestand Budget \n\n2024 von 77'021 Stellenprozenten beträgt die Abweichung -1'185 Stellenprozente. Die \n\nbeiden grössten Abweichungen resultieren bei den Immobilien und Bewirtschaftung (-765 \n\nStellenprozente) sowie beim Grün und Werkbetrieb (-298 Stellenprozente).   \n\n11. Fazit \n\nDie Stadt Chur kann wiederholt mit der Jahresrechnung die Budgetvorgaben übertreffen \n\nund mit einem guten Jahresergebnis auf Stufe Erfolgsrechnung abschliessen. In den \n\nvergangenen Jahren wurde viel investiert und auch in Zukunft stehen noch einige grös-\n\nsere Projekte an.  \n\nDer Stadtrat ist zurzeit an einer finanziellen Auslegeordnung. Grundlage dazu bilden die \n\nJahresrechnung 2024, das Budget 2025 sowie die Aufgabenentwicklung und die Investi-\n\ntionsplanung. Ziel dieser Auslegeordnung ist es, dem Gemeinderat die finanzielle Aus-\n\ngangslage sowie einen möglichen Handlungsbedarf und Zielsetzungen aufzuzeigen und \n\nvorzuschlagen. Der Stadtrat wird dazu in einer separaten Botschaft an den Gemeinderat \n\nAuskunft geben. \n\nRechnung Rechnung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 2022\n\n24'525'235 18'579'971 7'488'737\n\n-93'107'623 -64'078'566 -38'609'628\n\n82'000'000 55'000'000 19'150'000\n\n13'417'612 9'501'405 -11'970'891\n\nGeldfluss aus Investitions-/Anlagentätigkeit\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit\n\nVeränderung des Fonds "Geld"\n\n\n\n|\n\nx | Seite 32 von 32\n\nWir bitten Sie, sehr geehrter Herr Prasident, sehr geehrte Mitglieder des Gemeinderates, dem\n\nAntrag des Stadtrates zuzustimmen.\n\nChur, 20. Mai 2025\n\nNamensdesStadtrates\n\nDer Stadtprasident Der Stadtschreiber\n\nUlf\na s Martin Meuli Marco Michel\n\nAnhang\n\nJahresrechnung 2024\n\nNachtragskreditliste 2024 Kompetenz Gemeinderat\n\n \n\n\n\nRechnung 2024\n \n\n\n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \nGESAMTÜBERSICHT  5 \n \n \nBILANZ   9 \n\n \n \nERFOLGSRECHNUNG \n\n  \n Zusammenzug nach Departementen und Dienststellen 13 \n Gestufter Erfolgsausweis  14 \n\nArtengliederung  15 \nFunktionale Gliederung  17 \n\n \n Institutionelle Gliederung   \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  19 \n 93 Gemeinderat  19 \n 94 Stadtrat  20 \n \n  Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  21 \n 15 Stadtarchiv  23 \n 17 Rechtsdienst  24 \n \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft 25 \n \n 19 Personaldienste  26 \n \n 21 Finanzkontrolle  28 \n    \n  Finanzen Steuern Einwohnerdienste \n 23 Finanzen und Steuern 29 \n 12 Einwohnerdienste  32 \n  \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 33 \n \n 35 Stadtpolizei   36 \n \n 14 Informatik  38 \n  \n 28  Sport- und Eventanlagen 40 \n \n 53 Feuerwehr 42 \n  \n \n \n  Departement Bildung Gesellschaft Kultur  \n \n 50 Leitung Departement BGK und Fachstelle 45 \n \n 51 Kulturfachstelle  46 \n  \n 40 Stadtschule 48 \n \n 42 Gewerbliche Berufsschule 50 \n   \n\n\n\n \n\n \n\n    Seite \n  Gesellschaft   \n 56 Leitung  52 \n 55 Sozialleistungen  53 \n 57  Kind Jugend Familie  55 \n 54  Gesundheit und Alter 56 \n 52 Sport  57 \n 48 Schulzahnpflege  58 \n \n \n  Departement Bau Planung Umwelt  \n  \n 59 Leitung Departement BPU 59 \n \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 60 \n 61 Wald und Alpen  61 \n 76 Werkbetrieb  63 \n 86 Stadtgärtnerei  65 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 67 \n 72 Tiefbau  68 \n 74 Vermessung  70 \n 78 ARA und Abwasser  71 \n 79  Geoinformatik  73 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 74 \n 81 Hochbau  75 \n 82 Bausekretariat  76 \n 84 Stadtentwicklung  77 \n 85 Freiraumplanung  78 \n \n 90 Grundbuchamt  79 \n   \n   \n INVESTITIONSRECHNUNG \n \n Artengliederung  83 \n Funktionale Gliederung  84 \n Institutionelle Gliederung  85 \n \n\n \nGELDFLUSSRECHNUNG 95 \n\n \n  \n ANHANG \n  \n Erläuterungen zur Jahresrechnung 99 \n Rückstellungsspiegel  103 \n Spezialfinanzierungen Zusammenzug 104 \n Übersicht Gebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen 105 \n Spezialfinanzierung Abfall 106 \n Spezialfinanzierung Feuerwehr 107 \n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 108 \n Anlagenspiegel  109 \n Beteiligungen und Finanzanlagen 110 \n Beteiligungsspiegel  111 \n Gewährleistungsspiegel  117 \n Grösste Beitragsempfänger 118 \n Eigenkapitalnachweis  119 \n Verpflichtungskreditkontrolle 120 \n Nicht bilanziertes Nutzungsvermögen 124 \n Kennzahlen  125 \n\n\n\nGesamtübersicht \n\n\n\nGesamtübersicht Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen 636'276'095.81 * 605'456'647.67\n\nAktiven Verwaltungsvermögen 447'054'564.99 * 376'769'890.86\n\nTOTAL AKTIVEN 1'083'330'660.80 * 982'226'538.53\n\n*\n\nPassiven Fremdkapital -407'398'876.00 * -313'408'372.43\n\nPassiven Eigenkapital -675'931'784.80 * -668'818'166.10\n\nTOTAL PASSIVEN -1'083'330'660.80 * -982'226'538.53\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nTotal Aufwand 296'707'418.97 295'000'700 1'706'719 281'865'148.51\n\nTotal Ertrag -306'762'918.76 -297'435'300 -9'327'619 -293'879'964.78\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -10'055'499.79 -2'434'600 -7'620'900 -12'014'816.27\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 97'271'011.48 102'395'000 -5'123'989 70'074'270.14\n\nInvestitionseinnahmen -11'024'935.85 -15'258'000 4'233'064 -9'232'235.88\n\nNettoinvestitionen 86'246'075.63 87'137'000 -890'924 60'842'034.26\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit 24'525'234.72 * 18'579'970.93\n\nCash Flow aus Investitionstätigkeit -93'107'622.68 * -64'078'566.32\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit 82'000'000.00 * 55'000'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" 13'417'612.04 * 9'501'404.61\n\n5. KENNZAHLEN\n\nNettoinvestitionen 86'246'075.63 87'137'000 -890'924 60'842'034.26\n\nSelbstfinanzierung -25'389'894.50 -15'789'800 -9'600'094 -24'941'219.36\n\nFinanzierungssaldo 60'856'181.13 71'347'200 -10'491'019 35'900'814.90\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** -228'877'219.81 * -292'048'275.24\n\nSelbstfinanzierungsgrad 29.4% 18.1% 41.0%\n\nBruttoverschuldungsanteil 135.1% 132.9% 108.2%\n\nInvestitionsanteil 28.6% 29.8% 23.2%\n\nNettoschuld in CHF pro Einwohner -5'876.33 * -7'659.48\n\nEigenkapitalquote *** 62.4% * 68.1%\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n*** Eigenkapitalquote = Eigenkapital / Gesamtkapital\n\n 5\n\n\n\n \n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz Rechnung Rechnung Veränderung\n\n(Beträge in Franken) 2024 2023\n\n1 AKTIVEN 1'083'330'660.80 982'226'538.53 101'104'122.27\n\n10 Finanzvermögen 636'276'095.81 605'456'647.67 30'819'448.14\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 35'411'247.82 21'993'635.78 13'417'612.04\n\n1000 Kasse 72'242.74 68'069.70 4'173.04\n\n1001 Post 29'453'606.12 20'531'644.69 8'921'961.43\n\n1002 Bank 5'885'398.96 1'393'921.39 4'491'477.57\n\n101 Forderungen 51'881'172.33 51'376'518.31 504'654.02\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen/L Dritten 14'461'376.09 13'312'018.12 1'149'357.97\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 23'051'843.49 26'864'784.48 -3'812'940.99\n\n1012 Steuerforderungen 13'521'093.96 10'363'229.00 3'157'864.96\n\n1019 Übrige Forderungen 846'858.79 836'486.71 10'372.08\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 623'000.00 26'000.00 597'000.00\n\n1020 Kurzfristige Darlehen FV 623'000.00 26'000.00 597'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 16'840'172.93 13'572'186.10 3'267'986.83\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen ER 15'916'774.43 11'570'670.30 4'346'104.13\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 923'398.50 2'001'515.80 -1'078'117.30\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 579'610.96 634'587.66 -54'976.70\n\n1060 Handelswaren 579'610.96 634'587.66 -54'976.70\n\n107 Finanzanlagen 23'251'381.94 23'038'906.57 212'475.37\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 4'856'762.99 4'503'801.02 352'961.97\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 18'394'618.95 18'535'105.55 -140'486.60\n\n108 Sachanlagen FV 507'689'509.83 494'814'813.25 12'874'696.58\n\n1080 Grundstücke FV 463'891'883.30 450'821'203.60 13'070'679.70\n\n1084 Gebäude FV 43'797'626.53 43'993'609.65 -195'983.12\n\n14 Verwaltungsvermögen 447'054'564.99 376'769'890.86 70'284'674.13\n\n140 Sachanlagen VV 303'442'115.97 246'727'684.96 56'714'431.01\n\n1400 Grundstücke VV unüberbaut 1'188'087.50 1'180'717.50 7'370.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 59'927'105.75 58'331'485.84 1'595'619.91\n\n1403 Übrige Tiefbauten 43'191'168.94 36'886'767.99 6'304'400.95\n\n1404 Hochbauten 110'259'109.11 100'645'216.74 9'613'892.37\n\n1405 Waldungen 796'140.88 934'048.64 -137'907.76\n\n1406 Mobilien VV (Fahrzeuge, Maschinen, etc.) 5'643'125.49 6'057'847.26 -414'721.77\n\n1407 Anlagen im Bau VV 82'437'378.30 42'691'600.99 39'745'777.31\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'778'608.89 1'540'372.75 238'236.14\n\n1420 Software 1'218'360.20 1'155'168.25 63'191.95\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 560'248.69 385'204.50 175'044.19\n\n144 Darlehen 33'003'001.00 31'500'001.00 1'503'000.00\n\n1444 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 33'003'001.00 31'500'001.00 1'503'000.00\n\n145 Beteiligungen 94'339'925.00 86'303'969.00 8'035'956.00\n\n1454 Beteiligungen an öff. Unternehmungen 94'271'924.00 86'235'968.00 8'035'956.00\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 68'001.00 68'001.00 0.00\n\n146 Investitionsbeiträge 14'490'914.13 14'714'463.15 -223'549.02\n\n1464 Investitionsbeiträge an öff. Unternehmungen 1'366'611.48 1'414'463.15 -47'851.67\n\n1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 13'124'302.65 13'300'000.00 -175'697.35\n\n148 Kumulierte zusätzliche Abschreibungen 0.00 -4'016'600.00 4'016'600.00\n\n1480 Kum. zusätzliche Abschreibungen 0.00 -4'016'600.00 4'016'600.00\n\n 9\n\n\n\nBilanz Rechnung Rechnung Veränderung\n\n(Beträge in Franken) 2024 2023\n\n2 PASSIVEN -1'083'330'660.80 -982'226'538.53 -101'104'122.27\n\n20 Fremdkapital -407'398'876.00 -313'408'372.43 -93'990'503.57\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -35'022'326.53 -33'775'950.70 -1'246'375.83\n\n2000 Lieferungen/Leistungen von Dritten -26'362'453.90 -27'564'128.54 1'201'674.64\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -3'477'382.13 -1'640'755.76 -1'836'626.37\n\n2002 Steuern -766'594.02 -631'791.18 -134'802.84\n\n2003 Erhaltene Anzahlungen von Dritten -519'600.00 0.00 -519'600.00\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -127'518.35 -157'452.70 29'934.35\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -3'768'778.13 -3'781'822.52 13'044.39\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -13'744'674.92 -8'022'437.28 -5'722'237.64\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung ER -7'799'674.92 -4'277'437.28 -3'522'237.64\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung IR -5'945'000.00 -3'745'000.00 -2'200'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -3'585'139.20 -3'195'394.20 -389'745.00\n\n2050 Mehrleistungen des Personals -3'563'705.00 -3'175'544.00 -388'161.00\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -21'434.20 -19'850.20 -1'584.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -335'000'000.00 -253'000'000.00 -82'000'000.00\n\n2064 Darlehen -335'000'000.00 -253'000'000.00 -82'000'000.00\n\n208 Langfristige Rückstellungen -19'120'657.00 -14'481'545.00 -4'639'112.00\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher T -117'300.00 -127'500.00 10'200.00\n\n2088 Rückstellungen der IR -11'800'000.00 -11'800'000.00 0.00\n\n2089 Übrige langf.Rück. der Erfolgsrechnung -7'203'357.00 -2'554'045.00 -4'649'312.00\n\n209 Spezialfinanzierungen und Fonds im FK -926'078.35 -933'045.25 6'966.90\n\n2090 Verbindlichkeiten g/SpezFina im FK -163'000.00 -163'000.00 0.00\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -763'078.35 -770'045.25 6'966.90\n\n29 Eigenkapital -675'931'784.80 -668'818'166.10 -7'113'618.70\n\n290 Verpflichtungen gegenüber Spezialfinanzierungen -24'136'880.12 -24'672'848.81 535'968.69\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -22'343'027.19 -22'678'995.88 335'968.69\n\n2909 Bodenerlöskonto -1'793'852.93 -1'993'852.93 200'000.00\n\n293 Vorfinanzierungen -3'814'164.20 -3'905'164.20 91'000.00\n\n2930 Vorfinanzierungen -3'814'164.20 -3'905'164.20 91'000.00\n\n298 Übriges Eigenkapital -647'980'740.48 -640'240'153.09 -7'740'587.39\n\n2980 Übriges Eigenkapital -647'980'740.48 -640'240'153.09 -7'740'587.39\n\n 10\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung \n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung \n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung \n\n\n\n \n\n\n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nErgebnis 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\nDez Dez Dez\n\nIst Plan Ist\n\nErgebnis (Gewinn) -10'055'500 -2'434'600 -7'620'900 -12'014'816\n\n Behörden 2'591'598 2'835'900 -244'302 2'390'784\n\n92 - Gemeinde 213'425 203'100 10'325 103'950\n\n93 - Gemeinderat 248'813 234'400 14'413 213'685\n\n94 - Stadtrat 2'129'360 2'398'400 -269'040 2'073'149\n\n Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit -135'017'342 -130'690'000 -4'327'342 -133'170'906\n\n Allgemeine Verwaltung 3'637'042 3'517'600 119'442 3'156'341\n\n11 - Stadtkanzlei 2'700'438 2'534'000 166'438 2'285'854\n\n15 - Stadtarchiv 579'519 624'100 -44'581 538'084\n\n17 - Rechtsdienst 357'085 359'500 -2'415 332'403\n\n18 - Kontaktstelle Wirtschaft 1'015'088 1'122'000 -106'912 894'713\n\n19 - Personaldienste 1'821'194 1'523'400 297'794 1'520'845\n\n20 - Pauschale Budgetkorrekturen 0 -2'400'000 2'400'000 0\n\n21 - Finanzkontrolle 648'402 648'700 -298 608'261\n\n Finanzen Steuern Einwohnerdienste -159'446'436 -151'449'100 -7'997'336 -154'629'210\n\n23 - Finanzen und Steuern -160'820'855 -152'804'800 -8'016'055 -155'900'046\n\n12 - Einwohnerdienste 1'374'419 1'355'700 18'719 1'270'836\n\n25 - Immobilien und Bewirtschaftung -2'868'514 -3'707'400 838'886 -4'439'928\n\n35 - Stadtpolizei 10'123'964 10'515'700 -391'736 9'649'294\n\n14 - Informatik -762'323 -1'051'700 289'377 -1'060'316\n\n28 - Sport- und Eventanlagen* 10'814'242 10'590'800 223'442 11'129'094\n\n53 - Feuerwehr 0 0 0 0\n\n Departement Bildung Gesellschaft Kultur 101'349'633 100'738'100 611'533 97'123'938\n\n Leitung BGK und Fachstellen 4'668'267 4'815'800 -147'533 4'434'417\n\n50 - Leitung BGK 188'168 192'500 -4'332 201'327\n\n51 - Kulturfachstelle 4'480'099 4'623'300 -143'201 4'233'090\n\n40 - Stadtschule 60'526'414 62'785'200 -2'258'786 59'720'079\n\n42 - Gewerbliche Berufsschule 329'091 336'000 -6'909 231'472\n\n Gesellschaft 35'825'861 32'801'100 3'024'761 32'737'971\n\n56 - Gesellschaft Leitung 733'157 731'300 1'857 714'684\n\n55 - Sozialleistungen 13'801'236 14'073'500 -272'264 13'766'029\n\n57 - Kind Jugend Familie 3'007'849 3'300'100 -292'251 3'113'402\n\n54 - Gesundheit und Alter 17'266'317 13'792'100 3'474'217 14'363'318\n\n52 - Sport 653'462 678'700 -25'238 599'774\n\n48 - Schulzahnpflege 363'840 225'400 138'440 180'763\n\n Departement Bau Planung Umwelt 21'020'610 24'681'400 -3'660'790 21'641'367\n\n59 - Leitung Departement BPU 109'786 216'600 -106'814 156'168\n\n Grün und Werkbetrieb 5'943'560 8'011'800 -2'068'240 6'496'479\n\n60 - Grün und Werkbetrieb, Leitung 546'446 575'500 -29'054 532'791\n\n61 - Wald und Alpen -64'496 111'700 -176'196 -177'067\n\n76 - Werkbetrieb 2'542'848 4'304'500 -1'761'652 3'374'240\n\n86 - Stadtgärtnerei 2'918'763 3'020'100 -101'337 2'766'515\n\n Tiefbaudienste 13'118'933 13'414'300 -295'367 11'929'240\n\n70 - Tiefbaudienste, Leitung 4'874'442 4'823'200 51'242 3'850'861\n\n72 - Tiefbau 8'124'918 8'356'300 -231'382 7'789'021\n\n74 - Vermessung -88'989 -67'800 -21'189 27'948\n\n78 - ARA und Abwasser 0 0 0 0\n\n79 - Geoinformatik 208'561 302'600 -94'039 261'411\n\n Hochbaudienste 2'646'362 3'672'800 -1'026'438 3'515'376\n\n80 - Hochbaudienste, Leitung 371'553 502'200 -130'647 472'684\n\n81 - Hochbau 844'644 1'191'400 -346'756 1'018'564\n\n82 - Bausekretariat -205'307 -28'000 -177'307 365'660\n\n84 - Stadtentwicklung 1'144'371 1'417'800 -273'429 1'160'592\n\n85 - Freiraumplanung 491'102 589'400 -98'298 497'877\n\n90 - Grundbuchamt -798'031 -634'100 -163'931 -455'896\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung\n\n 13\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\n30 Personalaufwand 128'171'947.48 126'243'000 1'928'947.48 123'312'904.22\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'052'813.56 50'612'800 -1'559'986.44 48'691'620.38\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 19'885'318.33 18'641'400 1'243'918.33 17'355'244.67\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 511'774.13 247'000 264'774.13 376'944.81\n\n36 Transferaufwand 62'095'237.79 60'219'700 1'875'537.79 57'792'562.46\n\n39 Interne Verrechnungen 32'809'968.36 34'049'800 -1'239'831.64 28'820'376.49\n\nBetrieblicher Aufwand 292'527'059.65 290'013'700 2'513'359.66 276'349'653.03\n\n40 Fiskalertrag -135'216'156.12 -131'040'000 -4'176'156.12 -133'096'107.49\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'579'857.61 -5'531'700 -48'157.61 -5'573'691.43\n\n42 Entgelte -47'774'136.99 -44'832'400 -2'941'736.99 -44'580'637.23\n\n43 Verschiedene Erträge -983'886.39 -702'500 -281'386.39 -642'403.80\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'203'736.92 -1'725'600 521'863.08 -1'128'242.39\n\n46 Transferertrag -47'345'189.23 -47'074'700 -270'489.23 -45'536'392.90\n\n49 Interne Verrechnungen -32'809'968.36 -34'049'800 1'239'831.64 -28'820'376.49\n\nBetrieblicher Ertrag -270'912'931.62 -264'956'700 -5'956'231.62 -259'377'851.73\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 21'614'128.03 25'057'000 -3'442'871.96 16'971'801.30\n\n34 Finanzaufwand 4'180'359.32 4'987'000 -806'640.68 5'515'495.48\n\n44 Finanzertrag -30'491'699.14 -26'997'200 -3'494'499.14 -29'199'446.05\n\nErgebnis aus Finanzierung -26'311'339.82 -22'010'200 -4'301'139.82 -23'683'950.57\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -4'697'211.79 3'046'800 -7'744'011.78 -6'712'149.27\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.00 0.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'358'288.00 -5'481'400 123'112.00 -5'302'667.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) -5'358'288.00 -5'481'400 123'112.00 -5'302'667.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -10'055'499.79 -2'434'600 -7'620'899.78 -12'014'816.27\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n 14\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\nERGEBNIS (Gewinn) -10'055'499.79 -2'434'600 -7'620'900 -12'014'816.27\n\n3 AUFWAND 296'707'418.97 295'000'700 1'706'719 281'865'148.51\n\n30 Personalaufwand 128'171'947.48 126'243'000 1'928'947 123'312'904.22\n\n300 Behörden und Kommissionen 960'983.10 1'026'500 -65'517 942'178.85\n\n301 Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonals 53'884'411.82 52'105'900 1'778'512 51'213'189.33\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 51'459'726.55 50'999'100 460'627 50'420'987.90\n\n304 Zulagen 458'602.08 475'700 -17'098 503'083.04\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 19'587'304.11 19'735'800 -148'496 18'489'363.03\n\n306 Arbeitgeberleistungen 121'262.00 137'200 -15'938 146'972.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'699'657.82 1'762'800 -63'142 1'597'130.07\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'052'813.56 50'612'800 -1'559'986 48'691'620.38\n\n310 Material- + Warenaufwand 5'213'298.44 5'364'100 -150'802 4'899'397.81\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'309'071.55 4'398'400 -89'328 4'614'593.83\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 8'808'587.22 7'532'100 1'276'487 7'914'544.66\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 11'172'871.74 12'221'700 -1'048'828 11'453'774.89\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 8'535'389.18 9'791'500 -1'256'111 8'899'912.79\n\n315 Unterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'795'859.67 3'786'400 9'460 3'971'337.73\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'388'886.79 3'350'300 38'587 3'137'035.93\n\n317 Spesenentschädigungen 1'230'809.93 1'258'400 -27'590 1'178'563.48\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 451'877.50 515'000 -63'122 494'698.66\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 2'146'161.54 2'394'900 -248'738 2'127'760.60\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 19'885'318.33 18'641'400 1'243'918 17'355'244.67\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 19'241'820.02 17'930'900 1'310'920 16'715'634.67\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 643'498.31 710'500 -67'002 639'610.00\n\n34 Finanzaufwand 4'180'359.32 4'987'000 -806'641 5'515'495.48\n\n340 Zinsaufwand 3'553'385.34 4'429'000 -875'615 2'630'604.17\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 482'273.98 558'000 -75'726 452'712.31\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 144'700.00 0 144'700 2'432'179.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 511'774.13 247'000 264'774 376'944.81\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 511'774.13 247'000 264'774 376'944.81\n\n36 Transferaufwand 62'095'237.79 60'219'700 1'875'538 57'792'562.46\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 309'271.11 250'000 59'271 225'467.63\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 23'723'332.80 21'230'300 2'493'033 21'357'887.89\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 2'275.95 1'500 776 882.65\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 37'811'718.76 38'437'900 -626'181 35'778'268.29\n\n365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 0.00 0 0 182'256.00\n\n366 Planmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 248'639.17 300'000 -51'361 247'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 32'809'968.36 34'049'800 -1'239'832 28'820'376.49\n\n391 Dienstleistungen 12'725'474.83 14'204'700 -1'479'225 12'811'656.81\n\n392 Mieten, Immoblienaufwand, Gebrauchsleihen 14'947'736.53 14'695'900 251'837 11'318'478.88\n\n394 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand 4'019'057.00 4'020'200 -1'143 3'581'100.00\n\n399 Diverses 1'117'700.00 1'129'000 -11'300 1'109'140.80\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 15\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 -Bu 24 2023\n\n4 ERTRAG -306'762'918.76 -297'435'300 -9'327'619 -293'879'964.78\n\n40 Fiskalertrag -135'216'156.12 -131'040'000 -4'176'156 -133'096'107.49\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -97'759'523.65 -94'720'000 -3'039'524 -95'575'689.55\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -17'313'754.46 -18'500'000 1'186'246 -18'948'430.12\n\n402 Übrige Direkte Steuern -19'880'404.56 -17'580'000 -2'300'405 -18'307'712.32\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -262'473.45 -240'000 -22'473 -264'275.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'579'857.61 -5'531'700 -48'158 -5'573'691.43\n\n412 Konzessionen -5'579'857.61 -5'531'700 -48'158 -5'573'691.43\n\n42 Entgelte -47'774'136.99 -44'832'400 -2'941'737 -44'580'637.23\n\n420 Ersatzabgaben -1'441'462.00 -1'205'000 -236'462 -1'257'934.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -4'601'508.85 -4'492'000 -109'509 -4'156'568.81\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'383'219.60 -1'102'600 -280'620 -1'275'076.95\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -26'284'503.51 -24'963'300 -1'321'204 -24'981'411.47\n\n425 Erlös aus Verkäufen -2'087'609.32 -1'486'000 -601'609 -1'430'899.66\n\n426 Rückerstattungen -10'926'228.76 -10'368'200 -558'029 -10'302'931.72\n\n427 Bussen -696'020.67 -900'500 204'479 -841'485.24\n\n429 Übrige Entgelte -353'584.28 -314'800 -38'784 -334'329.38\n\n43 Verschiedene Erträge -983'886.39 -702'500 -281'386 -642'403.80\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge -38'320.02 -20'000 -18'320 200'168.10\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -789'610.37 -682'500 -107'110 -709'493.90\n\n432 Bestandesveränderungen 0.00 0 0 -133'078.00\n\n439 Übriger Ertrag -155'956.00 0 -155'956 0.00\n\n44 Finanzertrag -30'491'699.14 -26'997'200 -3'494'499 -29'199'446.05\n\n440 Zinsertrag FV -1'043'116.80 -1'145'100 101'983 -1'433'510.56\n\n441 Realisierte Gewinne FV -16.20 0 -16 -146'831.35\n\n442 Beteiligungsertrag FV -1'039'847.88 -1'110'300 70'452 -1'144'004.68\n\n443 Liegenschaftsertrag FV -8'850'628.24 -8'730'200 -120'428 -8'701'326.76\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -6'004'120.00 -4'300'000 -1'704'120 -6'679'336.85\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV -332'927.40 -320'400 -12'527 -141'561.02\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV -8'419'000.00 -6'646'000 -1'773'000 -6'194'000.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'802'042.62 -4'745'200 -56'843 -4'758'874.83\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'203'736.92 -1'725'600 521'863 -1'128'242.39\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -1'203'736.92 -1'725'600 521'863 -1'128'242.39\n\n46 Transferertrag -47'345'189.23 -47'074'700 -270'489 -45'536'392.90\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -6'848'179.73 -7'450'500 602'320 -7'116'290.30\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich -5'205'888.62 -5'148'700 -57'189 -4'520'450.46\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -35'291'120.88 -34'475'500 -815'621 -33'899'652.14\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'358'288.00 -5'481'400 123'112 -5'302'667.00\n\n483 Ausserordentliche verschiedene Erträge -4'016'600.00 -4'016'600 0 -4'016'600.00\n\n486 Ausserordentliche Transfererträge -1'250'688.00 -1'373'800 123'112 -1'195'067.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital -91'000.00 -91'000 0 -91'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -32'809'968.36 -34'049'800 1'239'832 -28'820'376.49\n\n491 Dienstleistungen -12'725'474.83 -14'204'700 1'479'225 -12'811'656.81\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -14'947'736.53 -14'695'900 -251'837 -11'318'478.88\n\n494 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand -4'019'057.00 -4'020'200 1'143 -3'581'100.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -1'117'700.00 -1'129'000 11'300 -1'109'140.80\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 16\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\nERGEBNIS (Gewinn) -10'055'499.79 -12'014'816.27\n\n3 AUFWAND 296'707'418.97 281'865'148.51\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 39'413'660.10 37'325'371.57\n\n11 Legislative 462'238.10 319'118.85\n\n12 Exekutive 2'347'330.23 2'151'978.92\n\n21 Gemeindeverwaltung 29'602'405.75 28'805'524.21\n\n29 Verwaltungsliegenschaften 7'001'686.02 6'048'749.59\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 24'392'852.18 24'068'035.45\n\n111 Polizei 15'493'375.74 14'775'483.37\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 6'376'799.50 6'813'582.11\n\n150 Feuerwehr 1'811'723.90 1'840'049.88\n\n161 Militärische Verteidigung 335'128.29 296'216.69\n\n162 Zivile Verteidigung 375'824.75 342'703.40\n\n2 BILDUNG 104'839'520.23 99'932'840.82\n\n211 Kindergarten 6'985'482.39 6'658'452.22\n\n212 Primarstufe 27'510'952.00 26'712'146.08\n\n213 Oberstufe 15'685'925.81 15'801'326.62\n\n217 Schulliegenschaften 20'987'323.58 17'948'820.24\n\n219 Volksschule Übriges 6'889'941.31 6'727'950.89\n\n230 Berufliche Grundbildung 26'779'895.14 26'084'144.77\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 28'127'110.03 25'519'429.60\n\n311 Museen und bildende Kunst 215'549.04 270'183.88\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 15'047.13 18'100.00\n\n321 Bibliotheken 1'089'000.00 1'089'000.00\n\n322 Konzert und Theater 2'535'948.54 2'651'293.08\n\n329 Kultur, übriges 1'088'828.68 853'980.89\n\n341 Sport 18'280'922.93 16'080'604.59\n\n342 Freizeit 4'901'813.71 4'556'267.16\n\n4 GESUNDHEIT 18'969'556.07 15'863'885.69\n\n411 Spitäler 5'220'090.75 4'561'196.65\n\n412 Alters- und Pflegeheime 9'637'564.85 7'991'894.21\n\n421 Ambulante Krankenpflege 2'774'141.00 2'161'434.60\n\n490 Gesundheitswesen, übriges 1'337'759.47 1'149'360.23\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 36'110'730.53 35'766'868.07\n\n545 Leistungen an Familien 4'822'372.73 4'359'508.71\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 373'214.45 347'230.13\n\n579 Fürsorge, übriges 30'915'143.35 31'060'129.23\n\n6 VERKEHR 14'006'380.71 13'908'607.36\n\n615 Gemeindestrassen 11'066'553.44 10'887'004.09\n\n619 Werkbetrieb 2'739'068.89 2'793'950.47\n\n621 Bahninfrastruktur 200'758.38 227'652.80\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 17'035'259.74 16'443'963.15\n\n720 Abwasserbeseitigung 8'582'222.20 7'889'165.13\n\n730 Abfallwirtschaft 5'872'581.93 5'793'811.08\n\n741 Gewässerverbauungen 49'535.86 76'140.33\n\n771 Friedhof und Bestattung 688'208.61 687'561.17\n\n790 Raumordnung 1'842'711.14 1'997'285.44\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 5'070'745.18 4'986'239.53\n\n811 Landwirtschaft 446'084.25 382'851.73\n\n820 Forstwirtschaft 2'972'725.65 2'990'858.32\n\n840 Tourismus 623'771.87 663'275.88\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 1'028'163.41 949'253.60\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 8'741'604.20 8'049'907.27\n\n910 Steuern 2'645'182.56 2'675'800.23\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich 1'431.00 0.00\n\n961 Zinsen 3'549'242.24 2'836'037.57\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'211'844.40 2'143'002.47\n\n969 Finanzvermögen, übriges 333'904.00 395'067.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden. \n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet.\n\n  17\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\n4 ERTRAG -306'762'918.76 -293'879'964.78\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG -28'241'675.44 -30'459'190.25\n\n11 Legislative 0.00 -1'483.55\n\n12 Exekutive -217'970.00 -78'830.00\n\n21 Gemeindeverwaltung -24'549'106.23 -26'998'080.77\n\n29 Verwaltungsliegenschaften -3'474'599.21 -3'380'795.93\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -13'603'057.86 -12'972'589.82\n\n111 Polizei -5'369'411.95 -5'126'189.15\n\n140 Allgemeines Rechtswesen -5'717'251.73 -5'254'122.04\n\n150 Feuerwehr -1'811'723.90 -1'840'049.88\n\n161 Militärische Verteidigung -604'450.61 -665'501.45\n\n162 Zivile Verteidigung -100'219.67 -86'727.30\n\n2 BILDUNG -47'160'070.37 -42'693'215.04\n\n211 Kindergarten -754'140.05 -727'809.90\n\n212 Primarstufe -2'277'627.20 -2'194'022.55\n\n213 Oberstufe -2'703'842.70 -2'471'808.01\n\n217 Schulliegenschaften -14'274'209.00 -10'874'716.20\n\n219 Volksschule Übriges -209'606.47 -154'708.00\n\n230 Berufliche Grundbildung -26'940'644.95 -26'270'150.38\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -7'700'352.05 -6'108'753.44\n\n311 Museen und bildende Kunst -8'464.00 -40'286.75\n\n322 Konzert und Theater -257'137.74 -381'361.54\n\n341 Sport -5'691'931.72 -3'968'987.19\n\n342 Freizeit -1'742'818.59 -1'718'117.96\n\n4 GESUNDHEIT -1'339'399.00 -1'319'803.95\n\n412 Alters- und Pflegeheime -365'479.75 -351'207.05\n\n490 Gesundheitswesen, übriges -973'919.25 -968'596.90\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT -15'739'075.04 -15'669'180.66\n\n545 Leistungen an Familien -1'992'959.24 -1'855'935.77\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe -155'994.10 -161'188.23\n\n579 Fürsorge, übriges -13'590'121.70 -13'652'056.66\n\n6 VERKEHR -3'037'427.97 -2'311'216.98\n\n615 Gemeindestrassen -1'614'258.35 -1'579'565.41\n\n619 Werkbetrieb -1'197'283.57 -504'955.92\n\n621 Bahninfrastruktur -225'886.05 -226'695.65\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -15'941'205.86 -15'291'258.65\n\n720 Abwasserbeseitigung -8'625'886.06 -7'922'747.91\n\n730 Abfallwirtschaft -6'035'942.99 -6'095'723.66\n\n741 Gewässerverbauungen -128'909.95 -128'461.75\n\n771 Friedhof und Bestattung -943'227.96 -805'508.38\n\n790 Raumordnung -207'238.90 -338'816.95\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -4'120'153.44 -4'268'594.03\n\n811 Landwirtschaft -489'659.58 -499'696.35\n\n820 Forstwirtschaft -2'466'841.12 -2'645'262.74\n\n840 Tourismus -1'150'577.29 -1'069'093.89\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel -13'075.45 -54'541.05\n\n9 FINANZEN UND STEUERN -169'880'501.73 -162'786'161.96\n\n910 Steuern -137'605'510.79 -135'265'709.61\n\n930 Finanz- und Lastenausgleich -2'248'680.00 0.00\n\n961 Zinsen -19'188'576.60 -16'785'593.79\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -9'587'046.34 -9'539'791.56\n\n969 Finanzvermögen, übriges -1'250'688.00 -1'195'067.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden. \n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet.\n\n 18\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\nERGEBNIS (- = Gewinn, + = Verlust) -10'055'499.79 -2'434'600 -7'620'900 -12'014'816.27\n\n0 Behörden 2'591'598.33 2'835'900 -244'302 2'390'784.22\n\n92  Gemeinde 213'425.00 203'100 10'325 103'950.20\n\n3 Aufwand 213'425.00 203'100 10'325 103'950.20\n\n30 Personalaufwand 48'072.15 73'100 -25'028 25'476.35\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 47'460.00 73'100 -25'640 25'063.65\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 554.00 0 554 374.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1.45 0 1 0.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 56.70 0 57 37.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 152'167.85 104'200 47'968 56'188.85\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 97'708.35 61'800 35'908 29'882.55\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'324.00 0 4'324 0.00\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 47'818.90 40'000 7'819 23'979.85\n\n3130.47 Easyvote 2'316.60 2'400 -83 2'326.45\n\n39 Interne Verrechnungen 13'185.00 25'800 -12'615 22'285.00\n\n3910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste 12'300.00 17'400 -5'100 21'400.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 885.00 8'400 -7'515 885.00\n\n93  Gemeinderat 248'813.10 234'400 14'413 213'685.10\n\n3 Aufwand 248'813.10 234'400 14'413 215'168.65\n\n30 Personalaufwand 192'778.85 202'100 -9'321 188'167.60\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 64'850.00 80'000 -15'150 72'300.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 118'534.80 108'000 10'535 104'218.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 9'377.50 14'100 -4'722 11'626.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 16.55 0 17 22.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 51'690.25 26'500 25'190 21'241.05\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 20'930.60 19'000 1'931 20'056.75\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 30'759.65 1'500 29'260 1'184.30\n\n3190.08 Jugendparlament 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 4'344.00 5'800 -1'456 5'760.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'344.00 5'800 -1'456 5'760.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -1'483.55\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -1'483.55\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -1'483.55\n\n 19\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n94  Stadtrat 2'129'360.23 2'398'400 -269'040 2'073'148.92\n\n3 Aufwand 2'347'330.23 2'579'000 -231'670 2'151'978.92\n\n30 Personalaufwand 975'879.74 1'010'200 -34'320 1'003'306.05\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 634'767.05 661'900 -27'133 648'934.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 54'000.00 52'500 1'500 50'000.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'707.20 54'900 -2'193 53'390.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 96'333.60 87'800 8'534 89'805.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'222.20 3'500 -278 3'243.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'142.40 6'400 -258 6'226.00\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 121'262.00 137'200 -15'938 146'972.00\n\n3099.02 Personalanlässe 7'445.29 6'000 1'445 4'734.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'043'040.74 1'292'600 -249'559 1'056'170.92\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000.00 4'000 0 4'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 35'840.99 36'000 -159 41'548.65\n\n3170.08 Empfänge 36'885.43 20'000 16'885 25'991.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'620.00 1'600 20 1'620.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 65'966.52 92'000 -26'033 8'924.22\n\n3190.13 Events 43'702.40 60'000 -16'298 0.00\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 788'915.65 998'400 -209'484 907'057.25\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 66'109.75 78'600 -12'490 67'028.90\n\n36 Transferaufwand 328'409.75 276'000 52'410 92'291.30\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 36'000.00 26'000 10'000 46'000.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 292'409.75 250'000 42'410 46'291.30\n\n39 Interne Verrechnungen 0.00 200 -200 210.65\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 200 -200 210.65\n\n4 Ertrag -217'970.00 -180'600 -37'370 -78'830.00\n\n42 Entgelte -23'270.00 -16'000 -7'270 -16'930.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -23'270.00 -16'000 -7'270 -16'930.00\n\n46 Transferertrag -194'700.00 -164'600 -30'100 -61'900.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -64'700.00 -64'600 -100 -61'900.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -130'000.00 -100'000 -30'000 0.00\n\n 20\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\nDepartement Finanzen -135'017'341.88 -130'690'000 -4'327'342 -133'170'905.75\n\nWirtschaft Sicherheit\n\n Allgemeine Verwaltung 3'637'042.18 3'517'600 119'442 3'156'340.93\n\n11  Stadtkanzlei 2'700'438.36 2'534'000 166'438 2'285'854.02\n\n3 Aufwand 3'685'438.36 3'709'000 -23'562 3'315'854.02\n\n30 Personalaufwand 1'100'297.55 1'050'800 49'498 836'263.99\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 924'096.60 884'500 39'597 703'509.95\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 74'613.70 70'700 3'914 56'517.39\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 87'356.65 73'200 14'157 60'894.81\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'285.30 5'000 285 4'002.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'285.30 7'900 385 6'279.34\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 0.00 8'900 -8'900 4'400.00\n\n3099.02 Personalanlässe 660.00 600 60 660.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 551'332.74 408'900 142'433 556'928.93\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 23'613.83 35'000 -11'386 26'189.04\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'489.15 1'000 4'489 9'610.61\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 78'813.69 10'000 68'814 47'751.45\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 322'690.20 250'000 72'690 242'995.80\n\n3130.21 Bundesfeier 31'582.86 25'000 6'583 38'808.75\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 4'252.00 10'000 -5'748 3'519.70\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 5'879.16 5'000 879 4'985.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'331.90 6'500 1'832 9'144.45\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'275.00 2'400 -125 1'500.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 53'068.83 49'000 4'069 22'495.97\n\n3190.09 Chur Card 15'336.12 15'000 336 12'352.16\n\n3190.12 Standespräsidentenfeier 0.00 0 0 107'576.00\n\n3190.13 Events 0.00 0 0 30'000.00\n\n36 Transferaufwand 1'422'024.82 1'444'600 -22'575 1'375'395.60\n\n3612.17 Beitrag an Region Plessur für Geschäftsstelle 357'216.42 352'300 4'916 247'585.60\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 22'877.40 23'000 -123 22'725.00\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 392'591.00 390'000 2'591 386'065.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 385'000.00 385'000 0 454'600.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 0.00 0 0 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 4'340.00 4'300 40 4'120.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000.00 10'000 0 10'000.00\n\n3636.09 Förderverein FH GR 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 200'000.00 230'000 -30'000 200'000.00\n\n 21\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 611'783.25 804'700 -192'917 547'265.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 472'350.65 679'600 -207'249 422'579.40\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 18'107.60 20'000 -1'892 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 12'825.00 1'200 11'625 11'346.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 500.00 6'500 -6'000 10'926.55\n\n3920.01 Miete Räume 84'300.00 71'900 12'400 79'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'700.00 900 1'800 2'700.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 21'000.00 24'400 -3'400 20'300.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 200 -200 213.05\n\n4 Ertrag -985'000.00 -1'175'000 190'000 -1'030'000.00\n\n42 Entgelte -5'600.00 -21'000 15'400 -5'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'600.00 -21'000 15'400 -5'000.00\n\n46 Transferertrag -225'400.00 -225'000 -400 -271'000.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'400.00 -20'000 -400 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -100'000.00 -100'000 0 -98'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -105'000.00 -105'000 0 -103'000.00\n\n4631.16 Kantonsbeitrag Standespräsidentenfeier 0.00 0 0 -50'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -754'000.00 -929'000 175'000 -754'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 -5'000 0 -5'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 -175'000 175'000 0.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -749'000.00 -749'000 0 -749'000.00\n\n 22\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n15  Stadtarchiv 579'518.67 624'100 -44'581 538'083.96\n\n3 Aufwand 652'358.67 694'700 -42'341 620'608.96\n\n30 Personalaufwand 450'912.95 497'400 -46'487 484'704.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 379'362.00 422'600 -43'238 404'044.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 30'376.60 35'000 -4'623 32'495.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 35'364.80 33'300 2'065 42'159.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'126.45 2'600 -474 2'264.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'383.10 3'600 -217 3'442.30\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 109'214.37 99'700 9'514 40'117.81\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'364.20 2'000 -636 1'696.30\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 3'482.40 5'000 -1'518 5'263.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'655.50 2'000 -344 2'238.92\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 18'752.45 1'500 17'252 0.00\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 30'555.32 30'000 555 29'920.34\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'137.40 2'500 -1'363 743.60\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 240.00 200 40 255.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 22'027.10 26'500 -4'473 0.00\n\n3190.05 Ausstellungen 30'000.00 30'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 92'231.35 97'600 -5'369 95'786.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 29'731.35 35'000 -5'269 33'185.50\n\n3920.01 Miete Räume 52'100.00 52'100 0 52'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'400.00 10'500 -100 10'500.75\n\n4 Ertrag -72'840.00 -70'600 -2'240 -82'525.00\n\n42 Entgelte -2'297.00 0 -2'297 -1'058.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -2'297.00 0 -2'297 -1'058.00\n\n46 Transferertrag -32'600.00 -32'600 0 -32'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -32'600.00 -32'600 0 -32'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -37'943.00 -38'000 57 -49'467.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -37'943.00 -38'000 57 -49'467.00\n\n 23\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n17  Rechtsdienst 357'085.15 359'500 -2'415 332'402.95\n\n3 Aufwand 357'085.15 359'500 -2'415 336'113.85\n\n30 Personalaufwand 220'974.95 269'400 -48'425 265'482.95\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 183'558.75 224'700 -41'141 219'661.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 14'313.25 17'600 -3'287 17'306.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 20'537.55 23'900 -3'362 25'399.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 928.45 1'200 -272 1'157.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'636.95 2'000 -363 1'959.05\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 119'575.70 72'500 47'076 53'312.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'610.50 5'000 -1'389 5'396.40\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 25'793.05 60'000 -34'207 45'382.25\n\n3131.12 Übrige Honorare 89'032.85 5'000 84'033 1'814.55\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 734.30 900 -166 179.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 405.00 600 -195 540.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 16'534.50 17'600 -1'065 17'318.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 2'634.50 3'700 -1'065 3'372.00\n\n3920.01 Miete Räume 13'900.00 13'900 0 13'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 0 0 46.50\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -3'710.90\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -3'710.90\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -3'710.90\n\n 24\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n18  Kontaktstelle Wirtschaft 1'015'087.96 1'122'000 -106'912 894'712.55\n\n3 Aufwand 1'028'163.41 1'134'100 -105'937 949'253.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 229'483.20 238'500 -9'017 77'046.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'119.85 2'000 -880 1'821.30\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'770.00 2'000 -230 2'020.00\n\n3131.14 Projektkosten 222'920.10 230'000 -7'080 68'907.30\n\n3160.01 Mietzinse 1'500.00 1'500 0 1'500.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'173.25 2'000 173 2'797.65\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n36 Transferaufwand 770'933.61 869'400 -98'466 849'105.35\n\n3612.19 Beitrag an Region Plessur für Regionalmanagement 370'933.61 469'400 -98'466 349'105.35\n\n3635.05 Beitrag Big Air Festival Chur 400'000.00 400'000 0 500'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 27'746.60 26'200 1'547 23'102.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 15'557.80 12'900 2'658 12'977.50\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'958.00 3'000 958 1'880.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 930.80 3'000 -2'069 944.50\n\n3920.01 Miete Räume 7'300.00 7'300 0 7'300.00\n\n4 Ertrag -13'075.45 -12'100 -975 -54'541.05\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -2'092.80\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -2'092.80\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 -40'000.00\n\n4511.04 Regionalentwicklungsfonds 0.00 0 0 -40'000.00\n\n46 Transferertrag -13'075.45 -12'100 -975 -12'448.25\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -13'075.45 -12'100 -975 -12'448.25\n\n 25\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Personaldienste 1'821'194.05 -876'600 2'697'794 1'520'844.63\n\n19  Personaldienste (Dienststelle) 1'821'194.05 1'523'400 297'794 1'520'844.63\n\n3 Aufwand 2'176'242.90 1'930'900 245'343 1'744'183.13\n\n30 Personalaufwand 1'811'098.02 1'410'100 400'998 1'273'721.47\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 930.10 1'500 -570 1'200.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 735'672.80 726'000 9'673 697'836.75\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 162'324.20 160'000 2'324 139'288.85\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben 388'161.00 0 388'161 -55'734.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 71'716.25 58'000 13'716 67'418.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 75'633.65 65'000 10'634 64'421.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'026.85 4'100 927 4'734.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'016.30 6'500 1'516 7'517.75\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -80'818.24 -10'000 -70'818 -63'903.16\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 223'306.72 215'000 8'307 250'481.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'850.90 9'000 -1'149 13'991.40\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'327.15 3'000 -1'673 2'289.90\n\n3099.02 Personalanlässe 54'801.86 42'000 12'802 42'555.30\n\n3099.03 Personalarzt 720.00 5'000 -4'280 2'950.80\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 23'405.63 25'000 -1'594 23'443.23\n\n3099.08 Personalbeschaffung 133'022.85 100'000 33'023 75'228.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 39'303.28 49'500 -10'197 50'208.31\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'185.43 10'000 -3'815 5'957.15\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'683.73 2'000 -316 1'607.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 9'755.65 10'000 -244 15'008.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 17'595.75 20'000 -2'404 23'504.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'374.32 2'500 -126 2'562.56\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 405.60 2'000 -1'594 343.60\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 865.00 1'000 -135 805.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 437.80 1'000 -562 420.00\n\n39 Interne Verrechnungen 325'841.60 471'300 -145'458 420'253.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 293'941.60 439'100 -145'158 388'065.50\n\n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0 31'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 300 -300 287.85\n\n4 Ertrag -355'048.85 -407'500 52'451 -223'338.50\n\n42 Entgelte -184'048.85 -169'500 -14'549 -143'338.50\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -18'780.00 -6'500 -12'280 -6'500.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -100'000.00 -100'000 0 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -61'742.50 -60'000 -1'743 -63'173.40\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'526.35 -3'000 -526 -3'665.10\n\n49 Interne Verrechnungen -171'000.00 -238'000 67'000 -80'000.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personaldienste -171'000.00 -238'000 67'000 -80'000.00\n\n 26\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n20  Pauschale Budgetkorrekturen 0.00 -2'400'000 2'400'000 0.00\n\n3 Aufwand 0.00 -2'400'000 2'400'000 0.00\n\n30 Personalaufwand 0.00 -2'400'000 2'400'000 0.00\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen 0.00 -320'000 320'000 0.00\n\n3010.07 Pauschale Korrektur Löhne Verwaltung 0.00 -1'130'000 1'130'000 0.00\n\n3010.11 Löhne Nachtrag Teuerung Verw.-u.Betr.personal 0.00 -300'000 300'000 0.00\n\n3020.07 Pauschale Korrektur Löhne Lehrpersonal 0.00 -600'000 600'000 0.00\n\n3020.11 Löhne Nachtrag Teuerung Lehrpersonal 0.00 -300'000 300'000 0.00\n\n3059.17 Pauschale Korrektur Sozialleistungen 0.00 -250'000 250'000 0.00\n\n3059.18 Sozialleistungen Nachtrag Teuerung 0.00 -100'000 100'000 0.00\n\n3059.21 Pauschalkorrektur PK-Ausgleich (ab 1.1.25 PVO) 0.00 600'000 -600'000 0.00\n\n 27\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n21  Finanzkontrolle 648'401.55 648'700 -298 608'261.48\n\n3 Aufwand 654'901.55 655'200 -298 614'761.48\n\n30 Personalaufwand 607'326.55 605'800 1'527 568'224.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 505'219.00 508'200 -2'981 472'057.35\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 40'142.55 40'100 43 37'501.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 54'460.20 50'000 4'460 51'644.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'758.30 2'800 -42 2'571.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'506.50 4'500 7 4'210.45\n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 9'767.55 11'800 -2'032 8'957.13\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'163.84 6'000 -836 5'075.23\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 100 -100 264.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'606.40 2'000 606 2'251.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 720.00 700 20 715.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'277.31 2'000 -723 651.10\n\n39 Interne Verrechnungen 37'807.45 37'600 207 37'579.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'007.45 12'800 207 12'780.00\n\n3920.01 Miete Räume 22'900.00 22'900 0 22'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'000.00 1'000 0 999.55\n\n4 Ertrag -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n42 Entgelte -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n 28\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Finanzen Steuern Einwohnerdienste -159'446'435.63 -151'449'100 -7'997'336 -154'629'209.70\n\n23  Finanzen und Steuern -160'820'854.78 -152'804'800 -8'016'055 -155'900'045.62\n\n3 Aufwand 10'188'525.05 10'556'500 -367'975 10'888'767.70\n\n30 Personalaufwand 2'656'158.41 2'769'900 -113'742 2'576'047.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'224'123.45 2'345'900 -121'777 2'174'845.35\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 177'804.45 186'700 -8'896 172'855.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 208'198.85 197'400 10'799 188'924.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'479.60 13'200 -720 11'967.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 19'834.50 20'900 -1'065 18'983.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'191.90 0 5'192 3'150.40\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 7'003.16 4'000 3'003 3'826.00\n\n3099.02 Personalanlässe 1'522.50 1'800 -278 1'494.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'596'433.30 1'728'000 -131'567 1'703'127.98\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 15'643.46 15'000 643 14'989.83\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'026.45 3'000 1'026 4'222.05\n\n3130.45 Betreibungsgebühren Steuern und allgemein 163'232.74 160'000 3'233 144'822.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 30'508.70 25'000 5'509 63'530.10\n\n3130.09 Bankspesen 15'929.30 20'000 -4'071 17'272.70\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 49'344.54 65'000 -15'655 43'421.85\n\n3130.13 Einzugsgebühren 576'984.05 550'000 26'984 671'816.00\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 43'900.73 32'000 11'901 29'825.81\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 15'737.20 80'000 -64'263 100.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 188'839.70 196'000 -7'160 186'654.45\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 16'161.25 36'000 -19'839 6'286.05\n\n3137.04 Unternehmensabgabe für Radio und Fernsehen 9'725.00 9'700 25 9'725.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 142.70\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 7'746.07 10'000 -2'254 7'625.98\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'025.40 3'500 525 4'073.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'990.00 2'000 -10 1'940.00\n\n3170.10 Miet- und Infrastrukturentschädigung 450.00 1'800 -1'350 1'800.00\n\n3180.01 Wertberichtigung auf Forderungen (Delkredere) 0.00 0 0 75'000.00\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 322'471.01 415'000 -92'529 321'299.48\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 129'406.49 100'000 29'406 98'399.18\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 311.21 2'000 -1'689 180.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'002'028.55 0 1'002'029 0.00\n\n3301.40 Ausserordentliche Abschr./Wertber. Hochbauten 1'002'028.55 0 1'002'029 0.00\n\n34 Finanzaufwand 3'698'085.34 4'429'000 -730'915 5'062'783.17\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 59'140.29 20'000 39'140 13'632.40\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 3'450'412.00 4'408'000 -957'588 2'613'935.67\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 8'213.95 1'000 7'214 2'938.75\n\n3409.03 Vergütungszinsen 35'619.10 0 35'619 97.35\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 0.00 0 0 5'999.00\n\n3441.01 Wertberichtigung Sachanlagen FV 144'700.00 0 144'700 2'426'180.00\n\n 29\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n36 Transferaufwand 68'077.95 101'500 -33'422 293'267.65\n\n3611.13 Beitrag an Kanton GR für amtliche Bewertungen 15'530.00 50'000 -34'470 110'129.00\n\n3611.14 Beitrag an Kanton GR für Scanning und elektr. Archivier 50'272.00 50'000 272 0.00\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich Steuern 844.95 0 845 -765.40\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 1'431.00 1'500 -69 1'648.05\n\n3650.01 Wertberichtigungen  Beteiligungen VV 0.00 0 0 182'256.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'167'741.50 1'528'100 -360'358 1'253'541.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 617'080.50 767'500 -150'419 764'874.60\n\n3910.99 Einmalige Fusionskosten 333'904.00 662'000 -328'096 395'067.00\n\n3920.01 Miete Räume 93'600.00 93'600 0 93'600.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 123'157.00 5'000 118'157 0.00\n\n4 Ertrag -171'009'379.83 -163'361'300 -7'648'080 -166'788'813.32\n\n40 Fiskalertrag -134'953'682.67 -130'800'000 -4'153'683 -132'668'831.99\n\n4000.00 Einkommenssteuern -75'243'939.45 -72'200'000 -3'043'939 -72'682'265.30\n\n4000.04 Aufwandsteuer -608'858.00 -800'000 191'142 -785'925.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -14'116'027.40 -14'800'000 683'973 -14'170'007.00\n\n4002.00 Quellensteuern -5'699'495.85 -4'800'000 -899'496 -5'772'937.60\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -2'069'100.00 -2'050'000 -19'100 -2'147'875.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -22'102.95 -70'000 47'897 -16'679.65\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -17'313'754.46 -18'500'000 1'186'246 -18'948'430.12\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -5'495'311.40 -5'500'000 4'689 -5'692'813.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -4'833'154.40 -3'900'000 -933'154 -3'971'651.25\n\n4023.01 Handänderungssteuern -6'920'850.00 -5'800'000 -1'120'850 -6'164'789.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -2'564'115.86 -2'130'000 -434'116 -2'015'905.79\n\n4024.02 Schenkungssteuern -66'972.90 -250'000 183'027 -299'553.28\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'681'801.36 -4'666'000 -15'801 -4'671'353.48\n\n4120.01 Konzessionen -62'723.01 -61'000 -1'723 -31'546.18\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'085'586.65 -4'020'000 -65'587 -4'069'929.10\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -348'455.65 -390'000 41'544 -407'611.50\n\n4120.11 Wasserzinsen -161'628.20 -175'000 13'372 -147'854.60\n\n4120.14 Konzessionen IBC Diverse -23'407.85 -20'000 -3'408 -14'412.10\n\n42 Entgelte -767'798.72 -661'000 -106'799 -743'354.40\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -62'788.60 -26'000 -36'789 -22'464.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -355'838.40 -270'000 -85'838 -315'471.56\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -4'103.44 -15'000 10'897 -29'236.63\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -23'392.60 -20'900 -2'493 -23'894.25\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -4'322.80 -19'100 14'777 0.00\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -317'352.88 -310'000 -7'353 -352'287.96\n\n43 Verschiedene Erträge -155'956.00 0 -155'956 0.00\n\n4391.01 Aufwertung Verwaltungsvermögen -155'956.00 0 -155'956 0.00\n\n 30\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n44 Finanzertrag -16'839'028.28 -13'521'800 -3'317'228 -15'732'044.46\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -105'893.06 -100'000 -5'893 -163'522.01\n\n4401.02 Verzugszinsen auf Debitoren -300'920.49 -250'000 -50'920 -257'418.75\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -469'814.60 -600'000 130'185 -814'638.15\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -166'488.65 -195'100 28'611 -197'931.65\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -16.20 0 -16 0.00\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV 0.00 0 0 -139'631.35\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -429'877.88 -450'000 20'122 -483'584.68\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -9'970.00 -10'300 330 -10'420.00\n\n4420.04 Gewinnanteil WSC -600'000.00 -650'000 50'000 -650'000.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV -238'399.00 0 -238'399 -25'337.40\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -5'765'721.00 -4'300'000 -1'465'721 -6'653'999.45\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -332'927.40 -320'400 -12'527 -141'561.02\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -5'400'000.00 -3'540'000 -1'860'000 -3'600'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'845'000.00 -2'932'000 87'000 -2'420'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -174'000.00 -174'000 0 -174'000.00\n\n46 Transferertrag -4'104'495.80 -3'988'900 -115'596 -3'851'021.19\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'527'618.25 -1'490'000 -37'618 -1'509'956.25\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -140'007.00 -160'000 19'993 -150'435.00\n\n4612.18 Region Plessur: Überschussanteil Betr.- und Konkursamt -188'190.92 -90'200 -97'991 -242'901.94\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Finanzen -2'248'679.63 -2'248'700 20 -1'947'728.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'267'288.00 -5'390'400 123'112 -5'211'667.00\n\n4830.10 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Strassen -1'378'600.00 -1'378'500 -100 -1'378'500.00\n\n4830.30 Auflösung zusätzl.Abschreibungen übr.Tiefbauten -98'700.00 -98'600 -100 -98'600.00\n\n4830.40 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Hochbauten -2'487'500.00 -2'487'500 0 -2'487'500.00\n\n4830.50 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Waldbauten -51'800.00 -52'000 200 -52'000.00\n\n4861.01 Kantonale Förderbeiträge Fusionen -1'250'688.00 -1'373'800 123'112 -1'195'067.00\n\n49 Interne Verrechnungen -4'239'329.00 -4'333'200 93'871 -3'910'540.80\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern -159'729.00 -123'000 -36'729 -144'300.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -3'895'900.00 -4'015'200 119'300 -3'581'100.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -183'700.00 -195'000 11'300 -185'140.80\n\n 31\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n12  Einwohnerdienste 1'374'419.15 1'355'700 18'719 1'270'835.92\n\n3 Aufwand 1'810'578.74 1'829'300 -18'721 1'893'618.68\n\n30 Personalaufwand 975'523.35 972'300 3'223 963'735.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 820'946.15 819'400 1'546 811'681.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'773.65 65'500 274 65'287.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 76'211.50 74'800 1'412 74'378.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'610.65 4'700 -89 4'596.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'321.40 7'300 21 7'251.50\n\n3099.02 Personalanlässe 660.00 600 60 540.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 63'372.90 75'200 -11'827 222'086.33\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'160.90 10'000 1'161 11'435.89\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 21'483.45 32'000 -10'517 27'284.70\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'011.00 3'800 -1'789 0.00\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 20'504.80 22'000 -1'495 20'323.50\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 574.60 1'500 -925 360.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 590.00 600 -10 570.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'048.15 3'300 3'748 6'123.38\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 0.00 0 0 155'988.86\n\n36 Transferaufwand 514'481.94 488'200 26'282 450'406.30\n\n3612.21 Beitrag an Region Plessur für Zivilstandsamt 514'481.94 488'200 26'282 450'406.30\n\n39 Interne Verrechnungen 257'200.55 293'600 -36'399 257'390.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 152'375.55 188'200 -35'824 152'051.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 7'125.00 7'500 -375 7'437.50\n\n3920.01 Miete Räume 97'700.00 97'700 0 97'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 200 -200 201.75\n\n4 Ertrag -436'159.59 -473'600 37'440 -622'782.76\n\n42 Entgelte -423'859.59 -456'200 32'340 -601'382.76\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -90'552.00 -90'000 -552 -93'791.40\n\n4210.10 Adressauskünfte -13'260.00 -12'000 -1'260 -11'620.00\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -20'285.90 -22'000 1'714 -20'103.90\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -214'757.34 -220'000 5'243 -219'551.06\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -80'304.95 -110'000 29'695 -79'229.30\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB 0.00 0 0 -176'050.70\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -152.40 -200 48 -160.40\n\n4270.03 Ordnungsbussen -4'547.00 -2'000 -2'547 -876.00\n\n49 Interne Verrechnungen -12'300.00 -17'400 5'100 -21'400.00\n\n4910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste -12'300.00 -17'400 5'100 -21'400.00\n\n 32\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n25  Immobilien und Bewirtschaftung -2'868'514.32 -3'707'400 838'886 -4'439'927.70\n\n3 Aufwand 25'290'958.95 23'934'000 1'356'959 20'035'934.47\n\n30 Personalaufwand 6'172'135.89 5'557'800 614'336 2'508'722.55\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 5'051'048.95 4'498'800 552'249 1'915'388.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 395'353.15 398'300 -2'947 148'176.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 335'585.00 300'400 35'185 155'363.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 29'018.55 30'500 -1'481 10'746.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 44'508.25 43'700 808 16'845.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 12'981.54 13'500 -518 3'170.15\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 298'096.05 265'000 33'096 257'204.30\n\n3099.02 Personalanlässe 5'544.40 7'600 -2'056 1'828.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'394'522.85 8'450'500 -55'977 8'041'961.32\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'485.20 13'500 -6'015 7'724.40\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 338'277.72 336'500 1'778 96'211.55\n\n3100.08 Treibstoffe 2'472.23 1'900 572 1'425.00\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 202'049.98 295'200 -93'150 95'425.33\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 2'752'497.53 2'415'000 337'498 2'480'254.01\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 226'739.72 310'600 -83'860 217'166.54\n\n3130.12 Bewachung 101'715.55 102'600 -884 95'851.20\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 17'660.83 0 17'661 0.00\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 2'213.10 10'000 -7'787 10'260.95\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 165'829.60 155'000 10'830 255'846.22\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 143'959.35 135'000 8'959 135'144.55\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 4'679.65 2'400 2'280 0.00\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'644'537.64 2'900'000 -255'462 2'922'235.77\n\n3140.22 Baulicher Unterhalt Mietobjekte 288.40 28'000 -27'712 562.45\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 187'823.17 190'000 -2'177 179'394.12\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 46'130.47 42'500 3'630 45'170.15\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 1'466'920.40 1'465'300 1'620 1'465'093.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'365.65 1'500 2'866 898.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 12'410.00 12'700 -290 4'050.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 66'466.66 32'800 33'667 29'246.78\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 7'503'048.65 6'725'600 777'449 6'574'950.30\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 0.00 3'800 -3'800 84'481.25\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 7'381'640.05 6'581'300 800'340 6'369'369.05\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 121'408.60 140'500 -19'091 121'100.00\n\n34 Finanzaufwand 482'273.98 558'000 -75'726 452'712.31\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 403'140.71 468'000 -64'859 377'957.35\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 79'133.27 90'000 -10'867 74'754.96\n\n 33\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 2'738'977.58 2'642'100 96'878 2'457'587.99\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 267'604.20 319'100 -51'496 181'519.85\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 28'962.00 4'300 24'662 5'286.65\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 12'000.00 0 12'000 191'174.80\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 750.00 0 750 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 12'946.40 5'000 7'946 10'022.80\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 18'363.70 21'000 -2'636 13'658.70\n\n3910.84 Dienstleistungen Stadtentwicklung 79'647.90 0 79'648 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 797'251.43 789'300 7'951 666'706.89\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 25'251.95 5'000 20'252 9'973.55\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'465'900.00 1'468'500 -2'600 1'346'000.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'300.00 4'900 400 8'244.75\n\n4 Ertrag -28'159'473.27 -27'641'400 -518'073 -24'475'862.17\n\n41 Regalien und Konzessionen -27'032.00 -25'700 -1'332 -26'387.00\n\n4120.01 Konzessionen -27'032.00 -25'700 -1'332 -26'387.00\n\n42 Entgelte -1'054'219.88 -863'000 -191'220 -859'278.44\n\n4240.02 Benützungsgebühren -111'570.70 -110'000 -1'571 0.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -111'937.11 -42'000 -69'937 -45'817.48\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -197'390.46 -130'000 -67'390 -203'226.44\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -383'132.20 -345'500 -37'632 -359'320.65\n\n4260.24 Verwaltungserträge -212'198.21 -200'000 -12'198 -207'408.40\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -37'991.20 -31'500 -6'491 -39'451.65\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST 0.00 -4'000 4'000 -4'053.82\n\n44 Finanzertrag -11'818'576.96 -11'760'800 -57'777 -11'807'104.20\n\n4430.01 Baurechtszinsen -7'325'834.45 -7'227'100 -98'734 -7'123'023.50\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'411'294.69 -1'388'700 -22'595 -1'457'156.21\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -87'443.10 -86'000 -1'443 -92'448.45\n\n4430.05 Pachtzinsen -26'056.00 -28'400 2'344 -28'698.60\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'898'443.24 -1'917'200 18'757 -1'833'987.06\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -139'335.78 -133'400 -5'936 -136'450.78\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -484'791.77 -325'000 -159'792 -573'150.85\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -445'377.93 -655'000 209'622 -562'188.75\n\n46 Transferertrag -37'662.40 0 -37'662 -28'080.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -23'254.65 0 -23'255 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -14'407.75 0 -14'408 -28'080.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -91'000.00 -91'000 0 -91'000.00\n\n4893.01 Entnahmen aus Vorfinanzierungen EK -91'000.00 -91'000 0 -91'000.00\n\n 34\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n49 Interne Verrechnungen -15'130'982.03 -14'900'900 -230'082 -11'664'012.53\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -34'845.50 -43'000 8'154 -42'733.65\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -148'400.00 -162'000 13'600 -302'800.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'432'074.85 -2'397'600 -34'475 -2'400'457.90\n\n4920.02 Miete Parkplätze -92'000.00 -88'400 -3'600 -92'000.00\n\n4920.03 Miete Räume KATA-Stab -24'000.00 -24'000 0 0.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -967'458.27 -1'015'500 48'042 -922'377.07\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -196'969.74 -284'500 87'530 -322'256.74\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -505'154.94 -515'500 10'345 -354'523.25\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -10'372'253.34 -10'031'200 -341'053 -7'163'263.92\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0 -42'600.00\n\n4920.13 Immobilienaufwand Sport- und Eventanlagen -304'725.39 -286'100 -18'625 0.00\n\n4920.15 Gebrauchsleihen Kulturfachstelle -10'500.00 -10'500 0 -21'000.00\n\n 35\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n35  Stadtpolizei 10'123'963.79 10'515'700 -391'736 9'649'294.22\n\n3 Aufwand 15'493'375.74 15'766'200 -272'824 14'775'483.37\n\n30 Personalaufwand 11'933'360.02 12'125'100 -191'740 11'633'044.36\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 9'533'907.10 9'804'100 -270'193 9'272'496.45\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 10'000.00 15'000 -5'000 8'600.00\n\n3040.01 Dienstkleider 120'448.21 121'300 -852 153'740.72\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 122'184.00 130'000 -7'816 119'700.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 770'791.90 787'800 -17'008 744'113.95\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 861'527.15 787'300 74'227 792'953.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 54'080.00 57'200 -3'120 52'538.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 85'575.25 86'500 -925 82'792.20\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 364'314.11 324'500 39'814 396'815.14\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'768.30 6'000 -2'232 2'705.30\n\n3099.02 Personalanlässe 6'764.00 5'400 1'364 6'588.75\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'744'086.30 1'807'200 -63'114 1'557'714.41\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 68'953.68 70'000 -1'046 67'706.59\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 36'887.17 40'000 -3'113 31'560.32\n\n3100.08 Treibstoffe 34'377.35 40'000 -5'623 33'548.33\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 2'547.07 5'000 -2'453 1'713.80\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 132'445.68 172'200 -39'754 128'708.40\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 160'454.41 170'000 -9'546 179'656.28\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 10'676.70 20'000 -9'323 93'380.45\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 131'268.30 135'000 -3'732 55'678.40\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 58'025.25 59'000 -975 79'074.40\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 19'873.05 25'000 -5'127 15'927.20\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 291.35 2'000 -1'709 1'135.00\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 31'679.05 35'000 -3'321 26'592.60\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 75'142.45 5'000 70'142 8'137.70\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 107'333.50 95'000 12'334 79'512.10\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 149'803.21 140'000 9'803 129'215.56\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 18'742.40 19'000 -258 16'433.70\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 14'986.00 10'000 4'986 7'679.55\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 33'370.86 47'000 -13'629 32'234.85\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 58'144.96 70'000 -11'855 47'851.62\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 164'168.10 171'000 -6'832 141'020.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 28'112.10 35'000 -6'888 25'257.00\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 8'968.75 10'000 -1'031 14'074.60\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 85'905.01 96'000 -10'095 81'913.21\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 33'340.00 63'000 -29'660 58'778.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 42'692.99 55'000 -12'307 32'759.75\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 23'105.30 25'000 -1'895 22'480.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 28'815.00 28'000 815 28'050.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 124'047.09 110'000 14'047 50'085.13\n\n3190.03 Polizeihunde 16'684.67 15'000 1'685 15'654.02\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 43'244.85 40'000 3'245 51'893.40\n\n 36\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 28'377.07 28'400 -23 29'988.40\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'377.07 28'400 -23 28'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 0.00 0 0 1'588.40\n\n39 Interne Verrechnungen 1'787'552.35 1'805'500 -17'948 1'554'736.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 761'564.25 844'100 -82'536 661'166.20\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 4'750.00 5'000 -250 2'750.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 1'400.00 1'000 400 600.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 460'238.10 435'000 25'238 394'481.90\n\n3920.01 Miete Räume 478'800.00 439'800 39'000 439'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 36'200.00 36'200 0 36'200.00\n\n3920.03 Miete Räume KATA-Stab 24'000.00 24'000 0 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'300.00 11'300 0 11'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'300.00 9'100 200 8'038.10\n\n4 Ertrag -5'369'411.95 -5'250'500 -118'912 -5'126'189.15\n\n40 Fiskalertrag -262'473.45 -240'000 -22'473 -264'275.50\n\n4033.01 Hundetaxen -262'473.45 -240'000 -22'473 -264'275.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -187'210.00 -215'000 27'790 -179'541.85\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -95'860.00 -100'000 4'140 -89'315.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -74'490.00 -90'000 15'510 -70'171.85\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -16'860.00 -25'000 8'140 -20'055.00\n\n42 Entgelte -3'848'352.67 -3'776'500 -71'853 -3'706'348.25\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -126'555.94 -90'000 -36'556 -131'893.32\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -34'600.00 -35'000 400 -30'440.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -2'070'827.99 -1'860'000 -210'828 -1'802'958.53\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -15'650.00 -17'000 1'350 -18'900.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -6'065.39 -4'500 -1'565 -4'262.73\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -355'151.42 -400'000 44'849 -417'747.20\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -133'771.69 -120'000 -13'772 -143'690.63\n\n4240.26 Vermietung Material -17'924.27 -30'000 12'076 -21'133.55\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -41'050.90 -10'000 -31'051 -10'148.60\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -107'066.00 -110'000 2'934 -79'404.55\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -15'558.40 -15'000 -558 -18'309.15\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -13'886.90 -35'000 21'113 -14'226.20\n\n4270.03 Ordnungsbussen -653'986.77 -850'000 196'013 -801'556.64\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -256'257.00 -200'000 -56'257 -211'677.15\n\n44 Finanzertrag -337'303.70 -330'000 -7'304 -291'560.75\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -337'303.70 -330'000 -7'304 -291'560.75\n\n46 Transferertrag -683'144.00 -656'000 -27'144 -673'712.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -683'144.00 -656'000 -27'144 -673'712.00\n\n49 Interne Verrechnungen -50'928.13 -33'000 -17'928 -10'750.80\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -50'928.13 -33'000 -17'928 -10'750.80\n\n 37\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n14  Informatik -762'323.44 -1'051'700 289'377 -1'060'316.44\n\n3 Aufwand 11'413'878.92 11'694'800 -280'921 10'876'753.60\n\n30 Personalaufwand 4'196'739.55 4'298'100 -101'360 3'912'122.26\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'490'708.35 3'580'300 -89'592 3'286'372.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 280'411.10 291'600 -11'189 262'476.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 292'144.90 268'300 23'845 244'977.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 19'687.30 20'800 -1'113 18'348.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 31'478.50 32'200 -721 29'395.75\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 49'265.16 70'000 -20'735 46'890.51\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 14'599.86 15'900 -1'300 7'229.35\n\n3099.02 Personalanlässe 3'959.60 4'000 -40 4'831.01\n\n3099.08 Personalbeschaffung 14'484.78 15'000 -515 11'599.79\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'479'342.82 6'602'200 -122'857 6'200'775.04\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'786.38 6'500 2'286 7'814.77\n\n3100.08 Treibstoffe 921.02 900 21 748.77\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 6'116.75 5'000 1'117 5'538.67\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'211'527.21 1'309'100 -97'573 1'438'933.53\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 686'935.33 773'800 -86'865 781'635.41\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 155'853.42 5'000 150'853 17'086.81\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 63'098.18 51'000 12'098 44'830.26\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 883'487.24 901'500 -18'013 846'222.32\n\n3130.05 Installationen 70'288.36 220'000 -149'712 179'886.01\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 286'571.60 284'000 2'572 280'489.89\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 354.45 0 354 421.30\n\n3131.09 Beratungsaufwand 143'881.14 190'800 -46'919 56'310.12\n\n3133.01 Rechenzenter extern 760'184.62 657'800 102'385 595'081.80\n\n3133.02 Druckaufträge extern 43'951.75 35'000 8'952 40'041.14\n\n3137.01 Verkehrssteuern 266.20 500 -234 333.61\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 524.01 1'500 -976 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'508.71 1'000 1'509 2'533.46\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 1'350'107.46 1'403'900 -53'793 1'327'420.76\n\n3160.01 Mietzinse 383'335.38 323'700 59'635 186'954.15\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 5'189.56 12'700 -7'510 5'158.41\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 12'341.79 15'000 -2'658 15'390.13\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 14'010.00 12'500 1'510 12'660.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 33'206.26 21'000 12'206 7'525.72\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 355'896.00 370'000 -14'104 347'758.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 512'504.80 568'600 -56'095 544'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 512'504.80 568'600 -56'095 544'600.00\n\n 38\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 225'291.75 225'900 -608 219'256.30\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 160.00 3'000 -2'840 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'750.00 2'000 -250 750.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 5'181.75 0 5'182 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'900.00 6'800 -900 6'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 15'300.00 17'700 -2'400 15'300.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 195'000.00 195'000 0 195'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 2'000.00 1'400 600 1'406.30\n\n4 Ertrag -12'176'202.36 -12'746'500 570'298 -11'937'070.04\n\n42 Entgelte -3'815'042.55 -3'285'300 -529'743 -3'480'173.24\n\n4240.03 Dienstleistungen -3'802'183.06 -3'285'300 -516'883 -3'480'173.24\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -9'759.49 0 -9'759 0.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'100.00 0 -3'100 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge -67'286.59 -120'000 52'713 -80'426.20\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -67'286.59 -120'000 52'713 -80'426.20\n\n49 Interne Verrechnungen -8'293'873.22 -9'341'200 1'047'327 -8'376'470.60\n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -8'293'873.22 -9'341'200 1'047'327 -8'376'470.60\n\n 39\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n28  Sport- und Eventanlagen 10'814'241.98 10'590'800 223'442 11'129'094.28\n\n3 Aufwand 15'926'248.39 14'802'400 1'123'848 14'866'800.10\n\n30 Personalaufwand 4'986'735.56 4'252'700 734'036 4'593'849.82\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'148'367.50 3'513'200 635'168 3'810'364.85\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0.00 0 0 200.00\n\n3040.01 Dienstkleider 19'035.57 25'500 -6'464 35'164.79\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 67'356.00 58'000 9'356 59'808.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 329'052.80 287'800 41'253 306'787.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 340'889.80 265'800 75'090 295'012.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 23'228.85 21'500 1'729 21'343.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 36'899.50 30'400 6'500 34'196.75\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 11'928.81 35'000 -23'071 21'113.93\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 6'160.00 10'300 -4'140 4'800.00\n\n3099.02 Personalanlässe 3'816.73 5'200 -1'383 5'057.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'319'530.85 5'875'800 443'731 6'286'247.38\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'949.01 9'500 1'449 8'717.26\n\n3100.04 Tickets und Keycards 33'230.39 30'000 3'230 41'712.50\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 295'443.29 266'500 28'943 263'576.69\n\n3100.08 Treibstoffe 9'537.10 13'500 -3'963 9'521.60\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 387'595.81 147'000 240'596 128'652.00\n\n3100.23 Werbung 176'373.92 185'000 -8'626 209'871.39\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 203'919.02 176'500 27'419 173'303.49\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 20'185.65 17'000 3'186 24'548.86\n\n3120.11 Strom 2'970'568.36 2'496'000 474'568 2'805'868.00\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 265'658.06 320'000 -54'342 347'118.35\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 175'823.37 257'000 -81'177 223'957.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 926'458.85 883'600 42'859 925'717.98\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'281.36 6'800 3'481 6'796.90\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 15'274.35 12'500 2'774 19'108.10\n\n3137.01 Verkehrssteuern 1'294.30 1'000 294 908.40\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 285'060.87 400'500 -115'439 374'659.79\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 4'104.43 1'000 3'104 2'440.90\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 397'642.16 494'200 -96'558 575'254.11\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 12'021.16 30'000 -17'979 25'857.79\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 94'756.60 96'200 -1'443 84'667.31\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 9'773.25 18'000 -8'227 18'140.49\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 8'560.00 8'000 560 8'515.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'019.54 6'000 -980 7'332.77\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'109'833.32 3'210'200 -100'367 2'881'835.53\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'946'751.22 2'934'500 12'251 2'617'650.34\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 163'082.10 275'700 -112'618 264'185.19\n\n36 Transferaufwand 48'401.67 42'700 5'702 53'332.80\n\n3636.67 KASAK-Beiträge Bruttoverbuchung 24'209.50 0 24'210 22'868.80\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 1'467.17 20'000 -18'533 7'764.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 22'725.00 22'700 25 22'700.00\n\n 40\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 1'461'746.99 1'421'000 40'747 1'051'534.57\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 320'159.90 277'200 42'960 274'968.40\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'114.53 3'000 115 3'754.65\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0.00 0 0 3'000.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'945.00 3'000 3'945 900.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 3'253.95\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 25'612.81 20'000 5'613 28'979.65\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 102'889.36 120'000 -17'111 101'617.57\n\n3920.01 Miete Räume 0.00 0 0 5'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'400.00 2'400 0 2'400.00\n\n3920.13 Immobilienaufwand Sport- und Eventanlagen 304'725.39 286'100 18'625 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 673'300.00 687'400 -14'100 612'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 22'600.00 21'900 700 15'560.35\n\n4 Ertrag -5'112'006.41 -4'211'600 -900'406 -3'737'705.82\n\n42 Entgelte -4'745'727.69 -3'680'000 -1'065'728 -3'395'740.14\n\n4240.02 Benützungsgebühren -3'062'611.59 -2'900'000 -162'612 -2'632'170.77\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -423'794.47 -417'000 -6'794 -445'151.71\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -1'082'429.05 -355'000 -727'429 -282'290.31\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -176'892.58 -8'000 -168'893 -18'934.95\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -17'192.40\n\n43 Verschiedene Erträge -38'320.02 -20'000 -18'320 200'168.10\n\n4309.01 Gastronomieertrag 0.00 0 0 237'057.16\n\n4309.02 Stromproduktion -38'320.02 -20'000 -18'320 -36'889.06\n\n44 Finanzertrag -41'236.00 -56'600 15'364 -129'509.08\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -32'210.00 -49'100 16'890 -104'060.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -9'026.00 -7'500 -1'526 -25'449.08\n\n49 Interne Verrechnungen -286'722.70 -455'000 168'277 -412'624.70\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -286'722.70 -455'000 168'277 -412'624.70\n\n 41\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n53  Feuerwehr 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 1'811'723.90 1'838'600 -26'876 1'840'049.88\n\n30 Personalaufwand 705'687.17 750'000 -44'313 684'217.03\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 161'316.40 170'000 -8'684 135'760.50\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 92'236.00 90'000 2'236 89'766.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 381'007.35 420'000 -38'993 393'999.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'516.32 3'000 -484 2'505.68\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 23'949.45 27'000 -3'051 22'104.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 16'531.45 14'100 2'431 12'293.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'160.15 1'100 60 1'009.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'922.50 1'700 223 1'669.90\n\n3099.03 Personalarzt 2'270.00 2'000 270 1'995.00\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 16'455.40 14'000 2'455 16'437.20\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'322.15 7'100 -778 6'675.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 436'851.81 576'100 -139'248 644'225.50\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'975.19 5'400 1'575 4'967.06\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 13'226.30 15'000 -1'774 10'283.17\n\n3100.08 Treibstoffe 11'622.80 14'000 -2'377 13'186.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 636.50 1'000 -363 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 128'184.35 124'000 4'184 213'916.30\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 61'133.40 58'000 3'133 29'304.42\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 48'465.44 45'000 3'465 89'926.34\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 22'083.50 20'000 2'084 19'642.85\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 0.00 108'000 -108'000 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 15'866.75 6'000 9'867 5'597.17\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 21'620.00 75'000 -53'380 43'080.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 64'003.13 60'000 4'003 49'597.54\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 2'100.00 1'500 600 2'209.40\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 28'563.15 30'000 -1'437 30'699.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'639.90 8'000 640 6'475.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'270.00 1'200 70 1'210.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'461.40 4'000 -1'539 16'429.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 60'301.45 60'000 301 71'326.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'600.25 2'400 200 2'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 57'701.20 57'600 101 68'926.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 170'978.37 27'000 143'978 27'834.00\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 143'144.37 0 143'144 0.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834 27'834.00\n\n 42\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 437'905.10 425'500 12'405 412'447.35\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 34'690.10 27'400 7'290 28'433.15\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 23'915.00 0 23'915 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 139'000.00 156'200 -17'200 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'800.00 7'700 100 8'700.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'500.00 12'200 -700 13'114.20\n\n4 Ertrag -1'811'723.90 -1'838'600 26'876 -1'840'049.88\n\n42 Entgelte -1'614'520.50 -1'331'500 -283'021 -1'405'412.20\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'441'462.00 -1'205'000 -236'462 -1'257'934.00\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -20'850.00 0 -20'850 0.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -29'081.50 -30'000 919 -22'332.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -115'146.50 -90'000 -25'147 -115'207.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'980.50 -6'000 -981 -8'189.20\n\n4270.01 Bussen -1'000.00 -500 -500 -1'750.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -61'133.40 -319'100 257'967 -177'256.73\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 0.00 -261'100 261'100 -147'952.31\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -61'133.40 -58'000 -3'133 -29'304.42\n\n46 Transferertrag -133'920.00 -187'000 53'080 -253'780.95\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -6'950.00 -70'000 63'050 -131'810.95\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -126'970.00 -117'000 -9'970 -121'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -2'150.00 -1'000 -1'150 -3'600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -2'150.00 -1'000 -1'150 -3'600.00\n\n 43\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n1\n\n 44\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\nDepartement Bildung 101'349'633.32 100'738'100 611'533 97'123'938.38\n\nGesellschaft Kultur\n\n50  Leitung BGK 188'168.07 192'500 -4'332 201'327.16\n\n3 Aufwand 449'949.57 441'600 8'350 437'965.51\n\n30 Personalaufwand 390'771.20 384'100 6'671 367'551.60\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 8'100.00 10'000 -1'900 6'300.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 314'865.35 309'200 5'665 303'844.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'979.30 24'700 279 24'533.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 28'713.60 25'900 2'814 26'814.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'805.30 1'800 5 1'748.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'820.35 2'700 120 2'732.20\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 9'228.00 9'500 -272 1'299.55\n\n3099.02 Personalanlässe 259.30 300 -41 280.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 18'059.42 16'000 2'059 27'573.76\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'775.92 4'700 4'076 6'951.76\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 843.50 2'000 -1'156 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'680.95 7'000 -1'319 17'121.25\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 547.20 200 347 618.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 270.00 100 170 270.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'941.85 2'000 -58 2'612.65\n\n39 Interne Verrechnungen 41'118.95 41'500 -381 42'840.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'018.95 13'400 -381 14'703.45\n\n3920.01 Miete Räume 28'100.00 28'100 0 28'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 0 0 36.70\n\n4 Ertrag -261'781.50 -249'100 -12'682 -236'638.35\n\n42 Entgelte -2'380.30 0 -2'380 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -2'380.30 0 -2'380 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -259'401.20 -249'100 -10'301 -236'638.35\n\n4910.50 Dienstleistungen Leitung BGK -259'401.20 -249'100 -10'301 -236'638.35\n\n 45\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n51  Kulturfachstelle 4'480'098.62 4'623'300 -143'201 4'233'089.94\n\n3 Aufwand 4'480'098.62 4'623'300 -143'201 4'233'089.94\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 105'226.63 84'100 21'127 74'529.70\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'140.66 4'200 -1'059 4'977.35\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 10'200.00 10'000 200 17'277.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 65'023.08 44'100 20'923 33'546.55\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500.00 7'500 0 7'500.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 12'195.00 10'000 2'195 3'192.50\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 2'719.57 3'000 -280 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 909.40 800 109 926.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'538.92 4'500 -961 7'109.50\n\n36 Transferaufwand 3'805'297.05 3'892'200 -86'903 3'475'067.35\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 117'000.00 122'000 -5'000 102'000.00\n\n3636.20 Beiträge Gastspiele 11'475.60 35'000 -23'524 13'810.45\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 19'000.00 19'000 0 19'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 200'000.00 200'000 0 200'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 124'693.90 90'000 34'694 142'819.15\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000.00 20'000 0 10'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 18'500.00 19'000 -500 18'500.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'400.00 17'500 -100 17'600.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Chur 60'000.00 60'000 0 60'000.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 60'000.00 12'000 48'000 0.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 11'700.00 50'000 -38'300 10'200.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 101'750.00 93'500 8'250 83'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000.00 1'089'000 0 1'089'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 100.00 1'000 -900 100.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 60'000.00 60'000 0 60'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 106'977.00 100'000 6'977 134'012.60\n\n3636.50 Langer Samstag 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 35'463.15 29'000 6'463 32'025.15\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 43'500.00 37'000 6'500 25'500.00\n\n3636.82 Überregionaler Kulturanlass 0.00 50'000 -50'000 45'000.00\n\n3636.85 Frech, die Freilichtspiele Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.86 Junges Theater Graubünden 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.91 Kulturelle Teilhabe 21'757.40 24'500 -2'743 7'250.00\n\n3636.92 Fotostiftung Graubünden 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.95 Druckwerkstatt Haldenstein 6'500.00 6'500 0 6'500.00\n\n3636.96 Kulturzentrum 393'300.00 470'000 -76'700 111'550.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 18'180.00 18'200 -20 18'200.00\n\n 46\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 569'574.94 647'000 -77'425 683'492.89\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'804.00 9'900 -96 9'714.00\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 259'401.20 249'100 10'301 236'638.35\n\n3920.01 Miete Räume 42'700.00 42'700 0 42'700.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 196'969.74 284'500 -87'530 322'256.74\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0 42'600.00\n\n3920.15 Gebrauchsleihen Immobiien & Bewirtschaftung 10'500.00 10'500 0 21'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'600.00 7'600 0 7'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 683.80\n\n 47\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n40  Stadtschule 60'526'414.17 62'785'200 -2'258'786 59'720'079.09\n\n3 Aufwand 71'388'655.81 71'988'200 -599'544 69'875'461.52\n\n30 Personalaufwand 49'029'038.10 49'665'300 -636'262 50'289'291.28\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'809'085.13 4'779'500 29'585 7'086'280.81\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 36'433'550.20 36'802'300 -368'750 35'457'431.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 3'305'311.55 3'518'700 -213'388 3'403'666.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'649'521.80 3'626'800 22'722 3'494'981.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 232'211.20 256'200 -23'989 240'140.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 369'220.85 388'800 -19'579 380'316.12\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 191'642.20 250'000 -58'358 170'846.70\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 10'317.32 10'000 317 20'766.15\n\n3099.02 Personalanlässe 28'177.85 33'000 -4'822 34'861.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'460'076.44 4'328'900 131'176 4'645'625.82\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 54'468.49 40'000 14'468 55'359.91\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 0.00 0 0 172'772.76\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 0.00 0 0 50'597.90\n\n3100.19 Lehrmittel 1'598'805.99 1'500'000 98'806 1'558'680.25\n\n3100.20 Lebensmittel 45'119.42 50'000 -4'881 41'671.80\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 67'804.03 95'000 -27'196 62'310.69\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 453'318.12 350'000 103'318 415'031.78\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 25'492.16 14'000 11'492 16'075.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 231'485.41 293'000 -61'515 260'565.15\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 27'680.00 45'000 -17'320 45'443.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'665.30 8'500 -835 7'676.10\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 51'600.83 55'000 -3'399 60'601.33\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 12'182.50 10'700 1'483 12'806.50\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 605'347.75 530'000 75'348 580'906.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 16'528.25 65'000 -48'472 83'047.79\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 38'749.05 40'000 -1'251 39'232.40\n\n3160.01 Mietzinse 404'295.80 424'200 -19'904 389'068.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 96'030.85 100'000 -3'969 96'728.30\n\n3170.06 Schultransporte 402'700.20 350'000 52'700 350'702.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 43'552.80 43'500 53 50'634.85\n\n3171.01 Maiensäss 17'029.30 15'000 2'029 37'952.37\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 205'330.00 250'000 -44'670 199'226.43\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 54'890.19 50'000 4'890 58'533.76\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 111'623.13 111'900 -277 86'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 111'623.13 111'900 -277 86'900.00\n\n36 Transferaufwand 3'895'298.55 4'181'400 -286'101 3'902'485.75\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'409'376.30 1'455'000 -45'624 1'511'894.70\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule 7'275.00 15'000 -7'725 20'006.25\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'514'615.30 1'600'000 -85'385 1'507'442.30\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 949'031.95 1'072'200 -123'168 848'142.50\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 0.00 24'200 -24'200 0.00\n\n 48\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 13'892'619.59 13'700'700 191'920 10'951'158.67\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 2'932'867.10 2'926'500 6'367 3'081'508.75\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 174.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 281'972.70 450'000 -168'027 409'874.70\n\n3910.48 Dienstleistungen Schulzahnpflege 150'408.80 140'000 10'409 145'052.80\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 10'437.00 7'000 3'437 9'648.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'603.85 4'000 -1'396 2'641.95\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'125.00 2'000 125 1'125.00\n\n3920.01 Miete Räume 112'251.80 106'900 5'352 112'604.50\n\n3920.07 Immobilienaufwand 10'372'253.34 10'031'200 341'053 7'098'763.92\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 0.00 0 0 64'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 5'800.00 11'600 -5'800 5'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 21'900.00 21'500 400 19'465.05\n\n4 Ertrag -10'862'241.64 -9'203'000 -1'659'242 -10'155'382.43\n\n42 Entgelte -2'742'091.85 -2'450'000 -292'092 -2'694'855.51\n\n4230.01 Schulgelder -1'234'429.60 -950'000 -284'430 -1'118'136.95\n\n4240.02 Benützungsgebühren 0.00 0 0 -117'391.90\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -36'360.00 -20'000 -16'360 -25'800.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -94'071.60 -80'000 -14'072 -96'592.76\n\n4260.07 Elternbeiträge -1'377'230.65 -1'400'000 22'769 -1'336'933.90\n\n46 Transferertrag -8'108'149.79 -6'750'000 -1'358'150 -7'207'752.12\n\n4630.01 Bundesbeiträge -29'136.75 -20'000 -9'137 -89'681.55\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -7'514'454.55 -6'400'000 -1'114'455 -6'641'342.95\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung 0.00 -10'000 10'000 0.00\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -409'573.65 -215'000 -194'574 -369'522.50\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -154'984.84 -105'000 -49'985 -107'205.12\n\n49 Interne Verrechnungen -12'000.00 -3'000 -9'000 -252'774.80\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -12'000.00 -3'000 -9'000 -252'774.80\n\n 49\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n42  Gewerbliche Berufsschule 329'091.26 336'000 -6'909 231'471.63\n\n3 Aufwand 24'915'355.65 25'571'500 -656'144 24'372'297.97\n\n30 Personalaufwand 19'908'316.63 20'023'000 -114'683 19'769'093.55\n\n3000.05 Schulrat 15'680.00 18'000 -2'320 15'645.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'485'686.70 1'599'300 -113'613 1'559'146.25\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'026'176.35 15'096'800 -70'624 14'963'556.15\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 0.00 0 0 204.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'326'014.55 1'341'500 -15'485 1'324'325.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'707'808.05 1'574'400 133'408 1'577'131.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 91'277.50 94'700 -3'422 91'237.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 147'479.75 147'700 -220 147'907.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 91'783.33 134'000 -42'217 77'814.40\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 312.30 1'500 -1'188 1'783.50\n\n3099.02 Personalanlässe 14'272.95 11'100 3'173 8'005.40\n\n3099.08 Personalbeschaffung 1'825.15 4'000 -2'175 2'338.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'829'450.39 2'015'400 -185'950 1'717'970.26\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'463.70 18'300 -6'836 8'832.30\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 11'636.39 20'000 -8'364 21'345.30\n\n3100.08 Treibstoffe 835.55 900 -64 749.80\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 11'467.00 13'000 -1'533 10'767.30\n\n3100.19 Lehrmittel 281'603.72 390'700 -109'096 243'220.72\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'706.00 4'800 -2'094 294.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 11'665.45 14'000 -2'335 2'816.70\n\n3110.12 Anschaffungen Maschinen und Geräte Mensa 19'922.65 26'000 -6'077 0.00\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 18'245.04 25'800 -7'555 56'209.67\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'561.35 4'500 -939 3'622.10\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 2'445.20 600 1'845 345.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 727'421.25 725'600 1'821 652'088.21\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 9'110.50 8'400 711 7'788.75\n\n3130.17 Veranstaltungen 15'320.32 15'000 320 18'245.80\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'575.00 4'600 -25 3'823.88\n\n3137.01 Verkehrssteuern 225.25 200 25 225.25\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 2'870.71 7'000 -4'129 3'366.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'292.10 10'800 -8'508 809.15\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 25'595.45 41'500 -15'905 28'157.57\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 5'038.06 6'000 -962 7'708.61\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 552'218.79 577'300 -25'081 563'936.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 60'848.83 58'100 2'749 57'391.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 18'814.15 20'000 -1'186 19'605.00\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 719.00 5'000 -4'281 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 28'848.93 17'300 11'549 6'619.55\n\n 50\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 3'177'588.63 3'533'100 -355'511 2'885'234.16\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 317'485.10 472'000 -154'515 280'522.55\n\n3910.15 Dienstleistungen IT Schulinformatik GBC 793'126.27 859'700 -66'574 753'008.84\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 171'000.00 238'000 -67'000 80'000.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 34'845.50 43'000 -8'154 42'559.65\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 0 0 61'600.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'718.55 2'000 -281 1'745.95\n\n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 967'458.27 1'015'500 -48'042 922'377.07\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 505'154.94 515'500 -10'345 354'523.25\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'800.00 6'400 -600 7'896.85\n\n4 Ertrag -24'586'264.39 -25'235'500 649'236 -24'140'826.34\n\n42 Entgelte -621'075.39 -630'900 9'825 -618'231.34\n\n4230.01 Schulgelder -148'270.00 -147'000 -1'270 -154'200.00\n\n4230.02 Kursgelder -520.00 -5'600 5'080 -2'740.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -17'686.00 -24'300 6'614 -18'326.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -73'554.15 -54'000 -19'554 -34'608.75\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf 0.00 0 0 -2'297.70\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -104'149.47 -126'000 21'851 -82'285.15\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -260'166.88 -268'000 7'833 -263'874.20\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -6'759.99 -6'000 -760 -6'272.74\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -9'968.90 0 -9'969 -53'626.80\n\n46 Transferertrag -23'939'189.00 -24'578'600 639'411 -23'496'595.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -20'648'239.00 -20'928'600 280'361 -20'317'715.00\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -3'290'950.00 -3'650'000 359'050 -3'178'880.00\n\n49 Interne Verrechnungen -26'000.00 -26'000 0 -26'000.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -26'000.00 -26'000 0 -26'000.00\n\n 51\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Gesellschaft 35'825'861.20 32'801'100 3'024'761 32'737'970.56\n\n56  Gesellschaft Leitung 733'157.18 731'300 1'857 714'683.57\n\n3 Aufwand 814'357.18 811'300 3'057 754'683.57\n\n30 Personalaufwand 750'212.10 742'000 8'212 690'020.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 623'473.50 620'800 2'674 573'952.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 48'801.20 50'200 -1'399 45'879.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 65'056.80 58'700 6'357 59'322.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'400.40 3'600 -200 3'195.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'607.60 5'400 208 5'119.10\n\n3099.02 Personalanlässe 3'872.60 3'300 573 2'550.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'256.08 21'300 -5'044 16'806.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'502.08 2'400 -898 1'797.34\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 347.70 800 -452 894.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 560.00 1'000 -440 875.43\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 0.00 200 -200 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 50.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'609.30 5'600 -1'991 6'488.65\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'430.00 1'400 30 1'050.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'807.00 9'400 -593 5'650.65\n\n39 Interne Verrechnungen 47'889.00 48'000 -111 47'856.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'689.00 13'700 -11 13'516.20\n\n3920.01 Miete Räume 34'200.00 34'200 0 34'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 140.40\n\n4 Ertrag -81'200.00 -80'000 -1'200 -40'000.00\n\n42 Entgelte -1'200.00 0 -1'200 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'200.00 0 -1'200 0.00\n\n46 Transferertrag -80'000.00 -80'000 0 -40'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -80'000.00 -80'000 0 -40'000.00\n\n 52\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n55  Sozialleistungen 13'801'235.58 14'073'500 -272'264 13'766'029.20\n\n3 Aufwand 27'262'660.03 28'695'100 -1'432'440 27'303'055.74\n\n30 Personalaufwand 1'922'601.95 1'964'600 -41'998 1'972'940.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'612'313.45 1'669'700 -57'387 1'659'229.85\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 129'603.00 125'400 4'203 132'939.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 153'524.15 143'100 10'424 154'620.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'184.05 9'100 84 9'408.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 14'527.30 14'300 227 14'924.65\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'450.00 3'000 450 1'816.75\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 173'336.57 538'100 -364'763 170'605.07\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'308.43 12'000 -3'692 12'594.79\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'583.20 12'000 -9'417 4'295.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 38'052.60 56'000 -17'947 70'906.55\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 705.99 1'500 -794 913.73\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'487.90 14'600 -112 14'587.90\n\n3130.50 Dienstleistungen Suchtprävention 38'843.00 428'000 -389'157 55'708.75\n\n3160.01 Mietzinse 63'000.00 0 63'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 260.00 6'000 -5'740 4'508.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'655.00 2'000 -345 1'795.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'440.45 6'000 -560 5'294.90\n\n36 Transferaufwand 24'761'142.56 25'777'300 -1'016'157 24'715'227.47\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'845'220.65 1'850'000 -4'779 1'828'140.30\n\n3611.12 Gemeindebeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 56'750.80 75'000 -18'249 54'110.05\n\n3612.20 Beitrag an Region Plessur für Berufsbeistandschaft 2'303'165.62 2'455'400 -152'234 2'149'344.05\n\n3631.04 Beitrag an Kanton für Interkommunaler Pool KS KESB 942'620.20 890'000 52'620 828'034.10\n\n3636.57 Präventionsprojekte 8'888.65 17'300 -8'411 3'400.00\n\n3636.58 Blaues Kreuz Graubünden 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 60'831.70 0 60'832 60'241.90\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 72'700.00 84'800 -12'100 75'700.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 289'978.00 200'000 89'978 291'627.60\n\n3636.83 Familienzentrum Planaterra 52'800.00 52'800 0 24'600.00\n\n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT (Verf.KESB) 26'590.70 30'000 -3'409 28'138.60\n\n3636.89 Stiftung Frauenhaus Graubünden 10'000.00 10'000 0 10'000.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 13'234'673.85 14'500'000 -1'265'326 13'475'076.00\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 1'005'488.52 500'000 505'489 615'671.55\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 579'823.80 650'000 -70'176 601'090.10\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'024'035.17 1'400'000 -375'965 1'287'526.59\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 155'994.10 100'000 55'994 161'188.23\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 0.00 0 0 3'500.00\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 5'597.55 50'000 -44'402 19'595.55\n\n3637.16 KESB Kinderschutzmassnahmen ambulant 389'148.30 400'000 -10'852 404'729.55\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'684'834.95 2'500'000 184'835 2'781'513.30\n\n39 Interne Verrechnungen 405'578.95 415'100 -9'521 444'282.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 194'510.95 213'100 -18'589 224'365.25\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 119'568.00 110'000 9'568 127'824.00\n\n3920.01 Miete Räume 91'500.00 91'500 0 91'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 500 -500 593.15\n\n 53\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n4 Ertrag -13'461'424.45 -14'621'600 1'160'176 -13'537'026.54\n\n42 Entgelte -5'977'113.00 -6'415'600 438'487 -6'135'174.04\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'467.80 -4'000 -1'468 -168.00\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -5'597.55 -50'000 44'402 -19'595.55\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -626'055.04 -730'000 103'945 -856'339.33\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -600.00 -600 0 -600.00\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -500.00 -15'000 14'500 -4'313.60\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'874'070.38 -1'600'000 -274'070 -1'713'994.63\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -2'334'465.13 -3'000'000 665'535 -2'493'577.63\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -1'074'476.95 -1'000'000 -74'477 -1'024'634.50\n\n4260.38 Elternbeiträge KS ambulant -12'414.75 -1'000 -11'415 -2'100.00\n\n4260.39 Elternbeiträge KS stationär -43'465.40 -15'000 -28'465 -19'850.80\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -155'994.10 -100'000 -55'994 -161'188.23\n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -155'994.10 -100'000 -55'994 -161'188.23\n\n46 Transferertrag -7'328'317.35 -8'106'000 777'683 -7'240'664.27\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -4'159'041.21 -5'000'000 840'959 -4'443'048.46\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -47'138.80 -46'000 -1'139 -46'154.80\n\n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge -4'928.35 0 -4'928 -8'738.55\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -472'602.00 -400'000 -72'602 -656'283.00\n\n4621.16 Kantonsbeitrag Lastenausgleich KESB -2'484'606.99 -2'500'000 15'393 -1'916'439.46\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 0 0 -10'000.00\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde -160'000.00 -160'000 0 -160'000.00\n\n 54\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n57  Kind Jugend Familie 3'007'849.24 3'300'100 -292'251 3'113'401.70\n\n3 Aufwand 3'211'340.59 3'484'100 -272'759 3'349'620.05\n\n30 Personalaufwand 742'980.80 767'000 -24'019 723'672.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 629'767.25 660'900 -31'133 617'696.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 50'678.80 48'800 1'879 49'060.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 53'337.75 47'900 5'438 47'902.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'575.75 3'700 -124 3'504.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'621.25 5'700 -79 5'508.55\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 210'592.24 216'900 -6'308 206'412.58\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'322.89 7'800 -1'477 6'308.90\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 934.82\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 117'232.45 132'700 -15'468 89'566.93\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 120.00 200 -80 120.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 16'703.35 18'100 -1'397 7'628.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'035.00 1'500 -465 1'155.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'061.94 10'000 -7'938 4'413.59\n\n3190.18 Übriger Sachaufwand für Jugendarbeit 67'116.61 44'600 22'517 96'284.49\n\n36 Transferaufwand 2'138'204.60 2'360'600 -222'395 2'267'082.67\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'811'655.60 1'935'100 -123'444 1'926'360.95\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 8'330.00 15'000 -6'670 7'100.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 11'135.90 11'000 136 2'656.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 7'578.00 8'000 -422 7'999.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 5'933.10 25'000 -19'067 13'152.55\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 70'864.25 88'200 -17'336 84'738.80\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 222'707.75 278'300 -55'592 225'075.37\n\n39 Interne Verrechnungen 119'562.95 139'600 -20'037 152'452.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 44'339.90 58'900 -14'560 74'943.85\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 75'223.05 77'600 -2'377 77'353.40\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 154.80\n\n4 Ertrag -203'491.35 -184'000 -19'491 -236'218.35\n\n42 Entgelte -23'000.00 0 -23'000 -55'273.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -23'000.00 0 -23'000 -55'273.00\n\n46 Transferertrag -180'491.35 -184'000 3'509 -180'945.35\n\n4630.01 Bundesbeiträge -90'296.00 -70'000 -20'296 -98'158.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -90'195.35 -114'000 23'805 -82'787.35\n\n 55\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n54  Gesundheit und Alter 17'266'316.85 13'792'100 3'474'217 14'363'318.41\n\n3 Aufwand 17'631'796.60 14'045'100 3'586'697 14'714'525.46\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'317.35 6'200 117 3'853.31\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 821.15 1'800 -979 807.91\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'587.45 1'000 587 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'375.00 2'400 -25 2'375.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 16.00 500 -484 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'517.75 500 1'018 670.40\n\n36 Transferaufwand 17'609'815.25 14'018'000 3'591'815 14'697'588.15\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 9'612'714.50 6'900'000 2'712'715 8'092'885.45\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 5'220'090.75 5'000'000 220'091 4'561'196.65\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 2'774'141.00 2'113'000 661'141 2'043'208.05\n\n3636.57 Präventionsprojekte 2'869.00 5'000 -2'131 298.00\n\n39 Interne Verrechnungen 15'664.00 20'900 -5'236 13'084.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 10'464.00 15'700 -5'236 7'884.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'200.00 5'200 0 5'200.00\n\n4 Ertrag -365'479.75 -253'000 -112'480 -351'207.05\n\n46 Transferertrag -365'479.75 -253'000 -112'480 -351'207.05\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -365'479.75 -250'000 -115'480 -347'707.05\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -3'000 3'000 -3'500.00\n\n 56\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n52  Sport 653'462.13 678'700 -25'238 599'774.35\n\n3 Aufwand 810'355.32 801'900 8'455 702'600.12\n\n30 Personalaufwand 282'762.22 308'900 -26'138 252'912.57\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 241'443.17 265'500 -24'057 216'831.14\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 21'108.20 23'000 -1'892 17'565.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 16'552.20 16'400 152 15'437.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'319.15 1'900 -581 1'154.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'339.50 2'100 240 1'924.38\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 101'077.10 66'000 35'077 23'461.00\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'956.35 5'000 -2'044 2'892.86\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 690.95 1'500 -809 657.95\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'417.70 12'000 -9'582 4'436.44\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'905.10 1'100 805 2'498.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 775.00 1'100 -325 670.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'394.85 3'500 -1'105 1'770.35\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 78'449.35 27'000 51'449 64.00\n\n3190.17 Ehrung SportlerInnen 9'687.80 13'000 -3'312 8'671.00\n\n36 Transferaufwand 411'180.00 411'500 -320 411'360.00\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 10'180.00 10'500 -320 15'360.00\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 396'000.00 396'000 0 396'000.00\n\n3636.97 Projektbeiträge Special Olympics 5'000.00 5'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 15'336.00 15'500 -164 14'866.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'936.00 10'000 -64 9'416.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 50.55\n\n4 Ertrag -156'893.19 -123'200 -33'693 -102'825.77\n\n42 Entgelte -11'380.00 -24'300 12'920 -10'620.00\n\n4260.07 Elternbeiträge -10'880.00 -8'000 -2'880 -9'620.00\n\n4290.06 Entnahmen aus Fondskonten 0.00 -16'300 16'300 0.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -500.00 0 -500 -1'000.00\n\n46 Transferertrag -145'513.19 -98'900 -46'613 -92'205.77\n\n4630.01 Bundesbeiträge -74'429.19 -18'000 -56'429 -16'148.77\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -71'084.00 -80'900 9'816 -76'057.00\n\n 57\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n48  Schulzahnpflege 363'840.22 225'400 138'440 180'763.33\n\n3 Aufwand 1'337'759.47 1'265'400 72'359 1'149'360.23\n\n30 Personalaufwand 1'044'145.44 938'200 105'945 872'389.28\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 867'256.60 792'000 75'257 733'941.75\n\n3040.01 Dienstkleider 1'201.65 2'000 -798 809.35\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 69'572.35 59'400 10'172 56'370.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 82'101.30 60'400 21'701 61'512.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'851.80 4'300 552 4'156.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'777.75 6'400 1'378 6'545.85\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 10'746.99 13'000 -2'253 8'466.38\n\n3099.02 Personalanlässe 637.00 700 -63 586.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 237'245.53 250'000 -12'754 213'088.44\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'415.36 5'500 -2'085 3'616.24\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 7'316.85 7'500 -183 6'516.45\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 18'585.57 20'000 -1'414 14'841.04\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 18'395.74 21'500 -3'104 19'220.59\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 3'686.66 3'500 187 3'215.06\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 1'035.83 1'800 -764 475.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'629.35 7'500 -871 1'486.30\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 14'252.65 15'000 -747 12'466.50\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 32'485.15 45'000 -12'515 40'253.15\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 27'970.05 16'000 11'970 11'788.85\n\n3160.01 Mietzinse 92'420.00 93'000 -580 92'420.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'930.60 6'200 -3'269 2'321.30\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 885.00 500 385 530.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'236.72 6'000 1'237 3'937.85\n\n39 Interne Verrechnungen 56'368.50 77'200 -20'831 63'882.51\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 56'368.50 76'600 -20'231 63'374.86\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 600 -600 507.65\n\n4 Ertrag -973'919.25 -1'040'000 66'081 -968'596.90\n\n42 Entgelte -790'510.45 -867'000 76'490 -800'744.10\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -268'311.05 -350'000 81'689 -283'159.95\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -504'906.10 -500'000 -4'906 -504'151.25\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'000.00 -14'000 -2'000 -12'198.80\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -1'293.30 -3'000 1'707 -1'234.10\n\n46 Transferertrag -33'000.00 -33'000 0 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -33'000.00 -33'000 0 -22'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen -150'408.80 -140'000 -10'409 -145'052.80\n\n4910.48 Dienstleistungen SZP für Stadtschule -150'408.80 -140'000 -10'409 -145'052.80\n\n 58\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\nDepartement Bau 21'020'610.44 24'681'400 -3'660'790 21'641'366.88\n\nPlanung Umwelt\n\n59  Leitung Departement BPU 109'786.34 216'600 -106'814 156'167.75\n\n3 Aufwand 109'786.34 216'600 -106'814 156'167.75\n\n30 Personalaufwand 66'223.27 164'000 -97'777 109'638.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 52'703.25 134'300 -81'597 88'489.15\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 4'184.70 10'700 -6'515 7'117.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 5'242.90 10'000 -4'757 7'045.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 584.00 1'800 -1'216 1'177.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 463.70 1'200 -736 789.30\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'828.22 4'000 -2'172 4'048.05\n\n3099.02 Personalanlässe 1'216.50 2'000 -783 972.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'757.07 14'700 -8'943 8'800.30\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'587.87 7'000 -1'412 7'398.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 1'000 -1'000 176.60\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 35.00 700 -665 65.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 134.20 4'000 -3'866 1'159.85\n\n39 Interne Verrechnungen 37'806.00 37'900 -94 37'728.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'506.00 7'600 -94 7'393.00\n\n3920.01 Miete Räume 28'500.00 28'500 0 28'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 0 0 35.65\n\n 59\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Grün und Werkbetrieb 5'943'560.48 8'011'800 -2'068'240 6'496'478.58\n\n60  Grün und Werkbetrieb, Leitung 546'445.55 575'500 -29'054 532'790.55\n\n3 Aufwand 546'445.55 575'500 -29'054 532'790.55\n\n30 Personalaufwand 533'929.70 550'100 -16'170 520'972.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 438'531.60 456'800 -18'268 429'580.95\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 0.00 0 0 12.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 34'656.50 35'900 -1'243 33'989.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 51'926.40 47'400 4'526 48'012.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'904.10 5'400 -496 5'182.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'911.10 4'100 -189 3'831.40\n\n3099.02 Personalanlässe 0.00 500 -500 364.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'479.85 16'200 -12'720 2'677.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 25.95 1'500 -1'474 75.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 6'000 -6'000 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 825.80 1'000 -174 627.30\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 720.00 700 20 720.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'908.10 3'000 -1'092 1'254.00\n\n39 Interne Verrechnungen 9'036.00 9'200 -164 9'140.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'936.00 4'000 -64 3'936.00\n\n3920.01 Miete Räume 3'900.00 3'900 0 3'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'200.00 1'200 0 1'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 104.65\n\n 60\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n61  Wald und Alpen -64'496.22 111'700 -176'196 -177'067.05\n\n3 Aufwand 4'042'581.77 4'079'900 -37'318 4'036'985.93\n\n30 Personalaufwand 1'585'320.40 1'599'400 -14'080 1'428'480.35\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 3'200.00 4'000 -800 2'450.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'263'974.55 1'294'600 -30'625 1'142'721.25\n\n3040.01 Dienstkleider 17'264.15 16'000 1'264 15'474.05\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 47'950.00 50'000 -2'050 47'867.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 99'123.60 97'500 1'624 89'844.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 118'896.75 101'700 17'197 98'128.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 15'579.30 16'500 -921 14'894.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 11'305.50 11'100 206 10'245.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 6'946.55 7'000 -53 5'835.85\n\n3099.02 Personalanlässe 1'080.00 1'000 80 1'020.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'523'962.48 1'596'100 -72'138 1'691'876.83\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'167.78 5'000 168 2'768.32\n\n3100.08 Treibstoffe 57'974.45 75'000 -17'026 55'343.19\n\n3100.16 Materialeinkauf 144'319.63 146'000 -1'680 124'894.18\n\n3100.22 Inventarveränderungen Holzlager 36'468.00 0 36'468 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 64'462.90 65'000 -537 190'970.32\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 21'222.45 17'000 4'222 15'967.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 680'366.86 725'000 -44'633 735'901.86\n\n3130.02 Telefongebühren 2'138.15 3'400 -1'262 2'558.85\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'043.65 16'000 -956 14'813.25\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 8'360.00 11'000 -2'640 46'394.55\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'404.05 12'000 -596 11'964.80\n\n3137.01 Verkehrssteuern 3'631.50 3'800 -168 3'636.90\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 32'438.00 18'200 14'238 15'264.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 325'811.40 388'000 -62'189 373'457.46\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 104'639.71 100'500 4'140 88'559.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'398.35 2'000 1'398 3'353.65\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 5'715.00 6'200 -485 5'400.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'400.60 2'000 -599 628.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 668'104.84 618'900 49'205 649'800.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 456'222.96 431'200 25'023 445'100.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 124'101.73 117'100 7'002 116'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 87'780.15 70'600 17'180 87'800.00\n\n36 Transferaufwand 26'116.50 26'000 117 22'597.25\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 20'446.50 20'000 447 17'416.25\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 4'882.50 6'000 -1'118 5'181.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 787.50 0 788 0.00\n\n 61\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 239'077.55 239'500 -422 244'231.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 15'625.85 12'800 2'826 13'479.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 6'122.25 2'000 4'122 1'286.75\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 23'472.15 35'000 -11'528 34'050.80\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 57.30 0 57 25.70\n\n3920.01 Miete Räume 90'100.00 90'100 0 90'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'800.00 4'800 0 4'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 92'700.00 88'000 4'700 94'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'200.00 6'800 -600 6'489.25\n\n4 Ertrag -4'107'077.99 -3'968'200 -138'878 -4'214'052.98\n\n42 Entgelte -1'434'466.64 -1'457'000 22'533 -1'502'506.37\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -17'279.76 -50'000 32'720 -173'553.06\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -425'495.97 -254'000 -171'496 -223'079.62\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -85'233.65 -70'000 -15'234 -108'346.10\n\n4250.08 Holzverkauf -793'624.35 -950'000 156'376 -883'302.35\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -200.00\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -50'651.00 -46'000 -4'651 -47'213.25\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -11'166.95 -13'000 1'833 -10'942.65\n\n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne MWST -992.50 -10'000 9'007 -1'742.35\n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit MWST -5'424.28 -4'000 -1'424 -5'190.82\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -44'598.18 -60'000 15'402 -48'936.17\n\n43 Verschiedene Erträge -304'444.85 -200'000 -104'445 -374'468.30\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -304'444.85 -200'000 -104'445 -241'390.30\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager 0.00 0 0 -133'078.00\n\n44 Finanzertrag -1'296'025.60 -1'288'000 -8'026 -1'212'607.56\n\n4470.00 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'296'025.60 -1'288'000 -8'026 -1'212'607.56\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n46 Transferertrag -775'993.55 -735'000 -40'994 -797'621.15\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -134'170.00 -130'000 -4'170 -138'330.10\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -126'291.00 -40'000 -86'291 -52'630.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -395'938.30 -450'000 54'062 -485'680.50\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -35'565.75 -35'000 -566 -37'996.05\n\n4632.03 Gemeinden -84'028.50 -80'000 -4'029 -82'984.50\n\n49 Interne Verrechnungen -96'147.35 -88'200 -7'947 -126'849.60\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -96'147.35 -88'200 -7'947 -126'849.60\n\n 62\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n76  Werkbetrieb 2'542'848.12 4'304'500 -1'761'652 3'374'239.95\n\n3 Aufwand 11'185'197.78 12'518'500 -1'333'302 11'426'418.66\n\n30 Personalaufwand 4'489'574.93 4'746'100 -256'525 4'476'782.33\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'696'974.20 3'950'600 -253'626 3'709'463.60\n\n3040.01 Dienstkleider 34'139.78 37'000 -2'860 34'013.38\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 5'176.30 7'000 -1'824 4'924.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 296'994.30 320'300 -23'306 302'098.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 365'954.00 335'200 30'754 339'035.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 45'650.00 51'100 -5'450 49'200.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 33'066.35 34'900 -1'834 33'546.15\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 11'620.00 10'000 1'620 4'500.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'793'570.24 4'770'000 -976'430 4'122'528.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 20'964.26 25'000 -4'036 19'416.06\n\n3100.08 Treibstoffe 141'874.94 160'000 -18'125 156'685.51\n\n3100.16 Materialeinkauf 454'355.55 650'000 -195'644 480'038.24\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 115'213.24 210'000 -94'787 203'563.92\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'680.90 8'000 -6'319 893.99\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 194'316.05 205'000 -10'684 143'829.71\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 28'960.41 27'000 1'960 21'476.83\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 232'816.97 260'000 -27'183 191'095.68\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 6'691.20 10'000 -3'309 7'608.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 179'527.09 255'000 -75'473 195'392.47\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 108'735.39 120'000 -11'265 129'778.51\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 14'278.52 15'000 -721 824.51\n\n3137.01 Verkehrssteuern 67'496.33 70'000 -2'504 70'188.23\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 250'000.00 300'000 -50'000 346'809.66\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 20'617.42 40'000 -19'383 9'600.00\n\n3140.15 Winterdienst 470'062.97 690'000 -219'937 599'130.84\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 733'596.77 880'000 -146'403 821'193.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 25'927.01 45'000 -19'073 29'329.96\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 407'000.89 350'000 57'001 398'446.13\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 33'150.75 34'500 -1'349 30'117.18\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'241.50 6'500 -4'258 3'566.16\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 6'565.00 7'000 -435 6'877.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'568.08 2'000 1'568 2'210.15\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 73'929.00 200'000 -126'071 54'455.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 508'327.46 450'900 57'427 460'000.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 14'111.64 17'000 -2'888 13'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 12'895.65 12'900 -4 12'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 417'332.07 416'100 1'232 395'700.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 63'988.10 0 63'988 38'200.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 0.00 4'900 -4'900 0.00\n\n36 Transferaufwand 1'422'675.57 1'500'000 -77'324 1'411'786.34\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'422'675.57 1'500'000 -77'324 1'411'786.34\n\n39 Interne Verrechnungen 971'049.58 1'051'500 -80'450 955'321.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 118'130.75 186'000 -67'869 100'748.15\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 16'246.00 13'000 3'246 16'476.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 596.00 2'500 -1'904 1'709.50\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 40'438.35 55'000 -14'562 62'317.70\n\n 63\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'035.50 3'500 536 2'008.05\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'875.00 6'000 -3'125 1'687.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 305'727.98 300'000 5'728 291'859.80\n\n3920.01 Miete Räume 304'200.00 304'200 0 304'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 44'200.00 46'400 -2'200 41'300.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 19'600.00 19'900 -300 18'015.20\n\n4 Ertrag -8'642'349.66 -8'214'000 -428'350 -8'052'178.71\n\n41 Regalien und Konzessionen -633'035.25 -565'000 -68'035 -644'130.10\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -128'909.95 -50'000 -78'910 -128'461.75\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -457'710.40 -455'000 -2'710 -469'504.55\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -46'414.90 -60'000 13'585 -46'163.80\n\n42 Entgelte -7'264'244.73 -6'905'500 -358'745 -6'648'570.42\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -703'503.98 -765'000 61'496 -700'814.02\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'880.00 -2'500 -380 -2'400.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -462'711.43 -550'000 87'289 -311'491.48\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'207'540.84 -3'350'000 142'459 -3'327'568.89\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'159'347.75 -2'150'000 -9'348 -2'153'259.75\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -73'300.00 -70'000 -3'300 -77'680.65\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe 0.00 0 0 -5'497.68\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -1'738.76 -1'000 -739 -18'484.70\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -630'621.97 -6'000 -624'622 -28'296.85\n\n4270.03 Ordnungsbussen -22'600.00 -11'000 -11'600 -23'076.40\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -41'995.17 0 -41'995 -108'572.99\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -41'995.17 0 -41'995 -108'572.99\n\n46 Transferertrag -17'080.25 -25'000 7'920 -22'845.85\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -17'080.25 -25'000 7'920 -22'845.85\n\n49 Interne Verrechnungen -685'994.26 -718'500 32'506 -628'059.35\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -654'461.26 -693'500 39'039 -603'059.35\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000.00 -25'000 0 -25'000.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -6'533.00 0 -6'533 0.00\n\n 64\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n86  Stadtgärtnerei 2'918'763.03 3'020'100 -101'337 2'766'515.13\n\n3 Aufwand 5'547'211.20 5'515'600 31'611 5'195'887.80\n\n30 Personalaufwand 2'412'572.80 2'483'500 -70'927 2'428'502.16\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'018'300.50 2'103'800 -85'499 2'043'014.60\n\n3040.01 Dienstkleider 15'154.85 13'400 1'755 15'643.66\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 161'658.15 172'800 -11'142 162'678.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 172'180.05 142'400 29'780 159'450.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 24'976.65 26'800 -1'823 26'584.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 18'026.40 18'200 -174 18'146.85\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 4'000 -4'000 604.60\n\n3099.02 Personalanlässe 2'276.20 2'100 176 2'379.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'937'413.71 1'878'300 59'114 1'726'135.63\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'691.46 5'100 591 4'239.80\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 77'584.24 88'000 -10'416 88'859.90\n\n3100.08 Treibstoffe 36'796.36 47'000 -10'204 42'169.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 0 0 8.95\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 109'170.18 50'400 58'770 77'901.60\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 18'072.40 25'000 -6'928 25'234.94\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 72'503.70 60'000 12'504 54'033.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 135'893.72 140'700 -4'806 136'606.63\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'164.75 3'000 1'165 3'245.20\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 10'244.00 10'000 244 12'456.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'995.90 1'900 96 1'919.65\n\n3137.01 Verkehrssteuern 9'338.25 10'000 -662 8'784.25\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 1'344'953.16 1'316'000 28'953 1'148'211.94\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'967.90 10'000 -8'032 7'743.50\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 45'433.69 50'000 -4'566 51'892.97\n\n3160.01 Mietzinse 1'200.00 1'200 0 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 54'468.00 54'500 -32 54'468.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'601.00 2'500 2'101 3'758.65\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'335.00 3'000 335 3'400.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 614'533.38 651'100 -36'567 610'473.20\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 52'160.74 52'800 -639 51'800.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 81'102.08 89'900 -8'798 80'900.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 409'775.39 417'200 -7'425 399'420.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 71'495.17 91'200 -19'705 78'353.20\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 340'795.76 220'000 120'796 186'110.81\n\n3511.03 Gräberfonds 340'795.76 220'000 120'796 186'110.81\n\n 65\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 241'895.55 282'700 -40'804 244'666.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 44'412.15 50'000 -5'588 49'085.10\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 148.00 3'200 -3'052 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'883.50 10'000 -6'116 417.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'739.75 3'000 1'740 4'449.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 62'137.15 75'000 -12'863 65'564.75\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'875.00 3'000 -1'125 937.50\n\n3920.01 Miete Räume 31'500.00 31'500 0 31'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 84'500.00 97'000 -12'500 84'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'900.00 8'200 -1'300 6'212.15\n\n4 Ertrag -2'628'448.17 -2'495'500 -132'948 -2'429'372.67\n\n42 Entgelte -1'227'410.10 -1'095'200 -132'210 -1'140'533.09\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'624.00 -2'000 -624 -2'208.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -43'193.77 -45'000 1'806 -35'243.25\n\n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -362'680.33 -361'200 -1'480 -408'542.21\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -409'866.78 -307'000 -102'867 -264'248.14\n\n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -88'223.51 -90'000 1'776 -104'880.82\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -320'821.71 -290'000 -30'822 -325'410.67\n\n43 Verschiedene Erträge -13'075.80 0 -13'076 -33'216.75\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -13'075.80 0 -13'076 -33'216.75\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -151'041.25 -156'000 4'959 -151'530.97\n\n4511.03 Gräberfonds -151'041.25 -156'000 4'959 -151'530.97\n\n46 Transferertrag 0.00 0 0 -5'610.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 0 0 -5'610.00\n\n49 Interne Verrechnungen -1'236'921.02 -1'244'300 7'379 -1'098'481.86\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -1'236'921.02 -1'244'300 7'379 -1'098'481.86\n\n 66\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Tiefbaudienste 13'118'933.01 13'414'300 -295'367 11'929'240.12\n\n70  Tiefbaudienste, Leitung 4'874'441.89 4'823'200 51'242 3'850'860.51\n\n3 Aufwand 5'038'441.89 4'984'200 54'242 4'000'860.51\n\n30 Personalaufwand 617'020.10 597'500 19'520 557'449.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 503'497.05 491'400 12'097 456'764.85\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 39'851.80 38'900 952 36'322.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 60'795.00 52'200 8'595 52'043.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'685.60 5'900 -214 5'526.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'490.65 4'400 91 4'092.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'700.00 2'700 0 2'700.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 298'223.19 281'000 17'223 374'329.01\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 27'492.92 35'000 -7'507 37'517.82\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'597.55 5'000 -2'402 4'722.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 17'260.95 15'000 2'261 18'366.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 231'771.67 200'000 31'772 288'301.70\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 5'324.25 10'000 -4'676 10'227.05\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 113.50 2'000 -1'886 96.95\n\n3160.01 Mietzinse 2'469.20 2'000 469 2'090.09\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'471.10 7'000 -1'529 7'531.35\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 990.00 1'000 -10 970.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'732.05 4'000 732 4'505.60\n\n36 Transferaufwand 4'019'330.55 4'005'400 13'931 2'971'903.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 122'930.55 120'000 2'931 85'803.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'885'400.00 3'885'400 0 2'886'100.00\n\n3636.13 Projektbeiträge 11'000.00 0 11'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 103'868.05 100'300 3'568 97'178.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 44'368.05 33'200 11'168 31'435.70\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'500.00 10'000 -7'500 7'514.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200.00 55'200 0 55'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 1'229.00\n\n4 Ertrag -164'000.00 -161'000 -3'000 -150'000.00\n\n42 Entgelte -4'000.00 -1'000 -3'000 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -4'000.00 -1'000 -3'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -160'000.00 -160'000 0 -150'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -160'000.00 -160'000 0 -150'000.00\n\n 67\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n72  Tiefbau 8'124'918.35 8'356'300 -231'382 7'789'020.51\n\n3 Aufwand 8'789'620.58 9'106'300 -316'679 8'406'821.46\n\n30 Personalaufwand 1'113'831.15 1'045'700 68'131 1'015'876.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 932'262.95 876'100 56'163 853'990.25\n\n3040.01 Dienstkleider 2'236.25 3'000 -764 2'510.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 74'674.35 73'000 1'674 67'887.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 83'291.60 71'500 11'792 71'401.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'558.65 12'000 -441 11'360.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'314.50 8'100 215 7'616.65\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'492.85 2'000 -507 1'109.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'487'384.09 1'673'500 -186'116 1'393'806.56\n\n3100.08 Treibstoffe 1'804.85 2'000 -195 1'455.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'373.45 5'000 -1'627 5'747.35\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 8'324.45 8'000 324 8'003.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'154.40 3'000 -846 2'202.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 202'626.25 270'000 -67'374 331'719.75\n\n3137.01 Verkehrssteuern 462.00 600 -138 372.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 848'600.30 850'000 -1'400 649'516.60\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 227'530.07 200'000 27'530 154'240.76\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer 69'417.37 200'000 -130'583 125'702.95\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öV, Velo, Fussgänger 115'621.40 125'000 -9'379 106'335.45\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 682.80 400 283 424.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'711.40 3'000 -1'289 3'055.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'800.00 3'500 300 3'420.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'275.35 1'000 275 1'610.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'802'301.47 4'923'800 -121'499 4'610'700.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 4'473'067.82 4'567'500 -94'432 4'304'800.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 294'164.45 299'800 -5'636 245'700.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 35'069.20 56'500 -21'431 60'200.00\n\n36 Transferaufwand 6'946.67 4'900 2'047 6'900.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 6'946.67 4'900 2'047 6'900.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'379'157.20 1'458'400 -79'243 1'379'538\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 137'610.95 126'500 11'111 118'956.25\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 16'348.50 8'000 8'349 38'288.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 119'939.70 105'000 14'940 127'764.05\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'225.85 10'000 -6'774 1'812.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 26'250.00 28'000 -1'750 22'125.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 21'246.50 30'000 -8'754 34'023.30\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 2'135.70 3'000 -864 4'111.70\n\n3920.01 Miete Räume 54'700.00 54'700 0 54'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 7'200.00 7'200 0 7'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 962'900.00 1'058'300 -95'400 942'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 27'600.00 27'700 -100 28'357.35\n\n 68\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n4 Ertrag -664'702.23 -750'000 85'298 -617'800.95\n\n42 Entgelte -53'113.30 -150'000 96'887 -118'601.00\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -49'145.00 -150'000 100'855 -114'773.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'968.30 0 -3'968 -3'828.00\n\n43 Verschiedene Erträge -195'604.73 -135'000 -60'605 -169'055.45\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -195'604.73 -135'000 -60'605 -169'055.45\n\n44 Finanzertrag 0.00 0 0 -7'200.00\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV 0.00 0 0 -7'200.00\n\n46 Transferertrag 0.00 -15'000 15'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -15'000 15'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -415'984.20 -450'000 34'016 -322'944.50\n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -335'423.20 -300'000 -35'423 -322'944.50\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -80'561.00 -150'000 69'439 0.00\n\n 69\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n74  Vermessung -88'988.53 -67'800 -21'189 27'948.41\n\n3 Aufwand 1'136'653.56 1'197'700 -61'046 1'130'020.56\n\n30 Personalaufwand 782'249.35 790'200 -7'951 748'731.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 646'419.65 658'400 -11'980 620'919.90\n\n3040.01 Dienstkleider 605.80 3'000 -2'394 2'680.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 51'232.90 52'300 -1'067 49'637.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 64'197.00 58'000 6'197 58'811.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'009.55 8'700 -690 8'254.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'769.45 5'800 -31 5'538.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 6'015.00 4'000 2'015 2'890.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 190'588.56 215'300 -24'711 211'533.16\n\n3100.08 Treibstoffe 2'749.05 2'400 349 2'315.50\n\n3100.16 Materialeinkauf 9'604.59 8'000 1'605 4'716.40\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'527.08 8'000 527 6'411.15\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4'885.05 3'000 1'885 40'751.87\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 154'824.05 180'000 -25'176 146'845.35\n\n3137.01 Verkehrssteuern 601.00 600 1 601.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 4'972.60 7'000 -2'027 6'203.55\n\n3160.01 Mietzinse 1'284.24 2'000 -716 1'279.44\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 508.00 2'000 -1'492 731.60\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'440.00 1'300 140 1'440.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'192.90 1'000 193 237.30\n\n39 Interne Verrechnungen 163'815.65 192'200 -28'384 169'755.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 68'643.45 90'800 -22'157 76'280.85\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'922.20 5'000 -1'078 2'774.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'750.00 20'000 -5'250 14'375.00\n\n3920.01 Miete Räume 66'200.00 66'200 0 66'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'900.00 4'800 100 4'725.25\n\n4 Ertrag -1'225'642.09 -1'265'500 39'858 -1'102'072.15\n\n42 Entgelte -795'907.29 -885'000 89'093 -723'686.30\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -106'386.96 -215'000 108'613 -164'514.98\n\n4210.16 Leitungskataster -150'836.19 -220'000 69'164 -140'368.88\n\n4210.17 Bauvermessung -305'284.02 -230'000 -75'284 -225'756.16\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -87'794.96 -100'000 12'205 -83'923.53\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -145'605.16 -120'000 -25'605 -109'122.75\n\n43 Verschiedene Erträge -209'198.40 -140'000 -69'198 -152'937.30\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -209'198.40 -140'000 -69'198 -152'937.30\n\n49 Interne Verrechnungen -220'536.40 -240'500 19'964 -225'448.55\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -220'536.40 -240'500 19'964 -225'448.55\n\n 70\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n78  ARA und Abwasser 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 8'578'713.46 8'460'500 118'213 7'882'424.31\n\n30 Personalaufwand 1'225'276.28 1'334'300 -109'024 1'079'637.12\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 997'659.85 1'094'400 -96'740 882'355.60\n\n3040.01 Dienstkleider 4'752.37 6'000 -1'248 7'606.29\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 84'540.95 88'100 -3'559 72'796.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 109'336.10 100'200 9'136 86'401.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'361.60 14'400 -2'038 11'730.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'374.25 9'700 -326 8'071.65\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'251.16 21'500 -14'249 10'675.43\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'569'274.14 4'065'100 504'174 4'253'720.35\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 31'930.64 38'000 -6'069 38'878.60\n\n3100.08 Treibstoffe 2'795.80 2'000 796 1'261.16\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 280'125.37 315'000 -34'875 277'184.98\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 61'871.43 60'000 1'871 108'120.12\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'243'346.34 1'020'000 223'346 1'000'281.56\n\n3120.06 Erdgas 809'776.24 440'000 369'776 573'615.22\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 226'054.56 250'000 -23'945 210'601.29\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 129'480.30 113'000 16'480 120'939.91\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 81'763.96 265'000 -183'236 286'349.58\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'316.35 0 4'316 4'183.35\n\n3137.01 Verkehrssteuern 412.55 400 13 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 551'609.88 680'000 -128'390 591'859.35\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 163'136.52 130'000 33'137 109'061.69\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 15'076.10 5'000 10'076 6'801.06\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 808'578.06 590'000 218'578 764'819.03\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 150'590.00 145'700 4'890 150'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'214.90 3'000 -1'785 783.30\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'335.00 3'000 -665 2'180.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'860.14 5'000 -140 6'210.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 897'328.80 1'155'000 -257'671 777'861.24\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 746'839.40 1'074'700 -327'861 619'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 150'489.40 80'300 70'189 158'861.24\n\n36 Transferaufwand 537'629.64 570'000 -32'370 571'297.85\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 492'435.00 488'000 4'435 488'268.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 45'194.64 82'000 -36'805 83'029.85\n\n 71\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n39 Interne Verrechnungen 1'349'204.60 1'336'100 13'105 1'199'907.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 58'841.45 62'300 -3'459 53'266.85\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 0 0 2'052.00\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 335'423.20 300'000 35'423 322'944.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 68'770.05 88'000 -19'230 63'232.20\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 49'103.20 66'000 -16'897 44'319.40\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 16'500.00 20'000 -3'500 11'687.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'566.70 5'000 -433 3'370.75\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 496'500.00 475'400 21'100 386'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000.00 150'000 0 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 160'000.00 160'000 0 150'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'500.00 9'400 100 12'134.55\n\n4 Ertrag -8'578'713.46 -8'460'500 -118'213 -7'882'424.31\n\n42 Entgelte -6'931'439.11 -6'555'000 -376'439 -6'738'526.89\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'560'968.56 -6'220'000 -340'969 -6'319'141.03\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -369'124.30 -335'000 -34'124 -418'011.57\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'346.25 0 -1'346 -1'374.29\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -593'573.00 -950'500 356'927 -289'693.47\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -593'573.00 -950'500 356'927 -150'832.23\n\n4510.06 Spezialfinanzierung TRAC (Entnahme) 0.00 0 0 -138'861.24\n\n46 Transferertrag -937'077.35 -950'000 12'923 -854'203.95\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -937'077.35 -950'000 12'923 -854'203.95\n\n49 Interne Verrechnungen -116'624.00 -5'000 -111'624 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -116'624.00 -5'000 -111'624 0.00\n\n 72\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n79  Geoinformatik 208'561.30 302'600 -94'039 261'410.69\n\n3 Aufwand 495'117.25 558'100 -62'983 538'966.10\n\n30 Personalaufwand 392'484.70 440'700 -48'215 419'479.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 321'852.50 366'800 -44'947 347'023.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 25'714.90 29'400 -3'685 27'731.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 38'205.55 36'500 1'706 37'184.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'841.10 4'700 -859 4'445.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'870.65 3'300 -429 3'094.75\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'603.10 64'600 3 62'747.40\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 49'670.20 50'000 -330 48'310.85\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 10'481.10 10'000 481 11'123.30\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'673.10 1'000 673 1'024.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 625.00 600 25 660.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'153.70 2'000 154 1'629.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0 0 14'010.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 0.00 0 0 14'010.00\n\n39 Interne Verrechnungen 38'029.45 52'800 -14'771 42'729.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 24'629.45 39'300 -14'671 29'144.50\n\n3920.01 Miete Räume 13'400.00 13'400 0 13'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 0 0 100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 84.90\n\n4 Ertrag -286'555.95 -255'500 -31'056 -277'555.41\n\n42 Entgelte -184'868.45 -137'000 -47'868 -184'180.41\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -184'868.45 -137'000 -47'868 -184'180.41\n\n49 Interne Verrechnungen -101'687.50 -118'500 16'813 -93'375.00\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -101'687.50 -118'500 16'813 -93'375.00\n\n 73\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n Hochbaudienste 2'646'362.06 3'672'800 -1'026'438 3'515'376.27\n\n80  Hochbaudienste, Leitung 371'552.60 502'200 -130'647 472'683.85\n\n3 Aufwand 371'552.60 502'200 -130'647 472'683.85\n\n30 Personalaufwand 265'864.20 374'100 -108'236 356'742.45\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 13'461.15 17'500 -4'039 16'068.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 206'020.60 294'000 -87'979 279'420.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 16'838.10 23'300 -6'462 22'525.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'056.90 30'900 -7'843 31'051.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'552.70 3'700 -1'147 3'593.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'837.25 2'600 -763 2'484.65\n\n3099.02 Personalanlässe 2'097.50 2'100 -3 1'599.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 19'081.55 34'100 -15'018 25'560.60\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'624.68 12'000 -5'375 9'583.49\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 787.85 2'000 -1'212 720.30\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'184.00 8'000 -1'816 6'534.00\n\n3160.01 Mietzinse 4'748.52 8'000 -3'251 6'540.31\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 49.60 2'000 -1'950 83.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 610.00 1'100 -490 870.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 76.90 1'000 -923 1'229.50\n\n39 Interne Verrechnungen 86'606.85 94'000 -7'393 90'380.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'306.85 21'600 -7'293 18'022.30\n\n3920.01 Miete Räume 70'500.00 70'500 0 70'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 58.50\n\n 74\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n81  Hochbau 844'644.15 1'191'400 -346'756 1'018'564.05\n\n3 Aufwand 844'644.15 1'278'900 -434'256 1'051'031.95\n\n30 Personalaufwand 708'238.70 965'300 -257'061 903'194.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 586'499.65 781'900 -195'400 755'157.10\n\n3040.01 Dienstkleider 577.25 2'000 -1'423 893.95\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'774.40 74'300 -27'526 60'428.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 62'096.50 86'700 -24'604 70'435.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'060.70 12'100 -5'039 9'619.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'230.20 8'300 -3'070 6'660.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 23'316.95 194'200 -170'883 58'590.45\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 148.40 1'000 -852 700.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'575.65 2'500 -924 2'637.55\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 321.50 4'500 -4'179 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'769.50 175'000 -163'230 42'683.05\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 4'309.80 4'000 310 3'793.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'077.20 2'000 77 1'740.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'060.00 3'200 -140 3'360.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 54.90 2'000 -1'945 3'675.30\n\n39 Interne Verrechnungen 113'088.50 119'400 -6'311 89'246.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 55'588.50 49'500 6'089 32'805.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'200.00 35'200 0 35'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 3'600 1'800 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 16'900.00 23'100 -6'200 15'841.40\n\n4 Ertrag 0.00 -87'500 87'500 -32'467.90\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -87'500 87'500 -32'467.90\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten 0.00 -87'500 87'500 -32'467.90\n\n 75\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n82  Bausekretariat -205'306.93 -28'000 -177'307 365'659.88\n\n3 Aufwand 1'306'766.47 1'248'000 58'766 1'446'543.98\n\n30 Personalaufwand 1'009'603.85 975'600 34'004 1'047'965.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 864'600.65 825'900 38'701 886'592.55\n\n3040.01 Dienstkleider 0.00 1'000 -1'000 1'550.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'234.30 68'400 -3'166 69'305.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'296.00 63'800 -2'504 70'837.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'730.30 9'400 1'330 11'782.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'742.60 7'100 643 7'896.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 118'845.32 63'000 55'845 206'290.28\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 8'420.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 104'678.57 50'000 54'679 142'185.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 914.10 2'000 -1'086 1'169.63\n\n3150.02 Unterhalt Maschinen 0.00 0 0 42.38\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 8'281.95 3'000 5'282 49'070.42\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'294.50 2'000 -705 2'021.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'440.00 3'000 440 3'380.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 236.20 1'000 -764 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 178'317.30 209'400 -31'083 192'288.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 128'542.30 156'200 -27'658 138'949.45\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'375.00 11'000 -625 13'125.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'800.00 35'800 0 35'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600.00 3'600 0 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 800 -800 814.10\n\n4 Ertrag -1'512'073.40 -1'276'000 -236'073 -1'080'884.10\n\n41 Regalien und Konzessionen -50'779.00 -60'000 9'221 -52'279.00\n\n4120.13 Grundwasserkonzessionen -50'779.00 -60'000 9'221 -52'279.00\n\n42 Entgelte -1'126'765.80 -1'001'000 -125'766 -834'185.10\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren 0.00 -25'000 25'000 -21'990.00\n\n4210.06 Reversgebühren -40'254.15 -50'000 9'746 -39'745.40\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -1'049'851.65 -920'000 -129'852 -732'069.70\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau -36'660.00 -4'000 -32'660 -40'380.00\n\n4270.01 Bussen 0.00 -2'000 2'000 0.00\n\n44 Finanzertrag -159'528.60 -40'000 -119'529 -19'420.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -159'528.60 -40'000 -119'529 -19'420.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n 76\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n84  Stadtentwicklung 1'144'370.74 1'417'800 -273'429 1'160'591.70\n\n3 Aufwand 1'351'609.64 1'654'800 -303'190 1'499'408.65\n\n30 Personalaufwand 829'498.20 847'400 -17'902 749'885.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 696'828.80 713'900 -17'071 632'497.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 56'242.95 57'100 -857 50'868.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'555.35 60'500 1'055 52'471.05\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'634.30 9'500 -866 8'408.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'236.80 6'400 -163 5'639.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 337'883.83 538'300 -200'416 434'248.70\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 265.05 1'000 -735 39.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 7'389.80 30'000 -22'610 17'002.55\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 325'104.93 500'000 -174'895 413'007.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'042.65 2'000 43 1'684.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'490.00 2'300 190 2'415.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 591.40 1'000 -409 100.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 67'005.41 137'000 -69'995 42'800.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 67'005.41 137'000 -69'995 42'800.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 163'000.00\n\n3510.07 Spezialfinanzierung Mehrwertausgleich 0.00 0 0 163'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 117'222.20 132'100 -14'878 109'474.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 57'421.80 57'000 422 50'884.10\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 940.00 10'000 -9'060 1'648.25\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'472.90 0 2'473 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 12'187.50 14'000 -1'812 15'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 37'100.00 37'100 0 37'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'100.00 13'900 -6'800 4'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 142.30\n\n4 Ertrag -207'238.90 -237'000 29'761 -338'816.95\n\n40 Fiskalertrag 0.00 0 0 -163'000.00\n\n4022.11 Mehrwertausgleich 0.00 0 0 -163'000.00\n\n42 Entgelte -50'691.00 -100'000 49'309 -93'016.95\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -50'691.00 -100'000 49'309 -93'016.95\n\n46 Transferertrag -9'900.00 0 -9'900 -40'000.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -9'900.00 0 -9'900 -40'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -146'647.90 -137'000 -9'648 -42'800.00\n\n4910.84 Dienstleistungen Stadtentwicklung -79'647.90 0 -79'648 0.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -67'000.00 -137'000 70'000 -42'800.00\n\n 77\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n85  Freiraumplanung 491'101.50 589'400 -98'298 497'876.79\n\n3 Aufwand 491'101.50 589'400 -98'298 497'876.79\n\n30 Personalaufwand 287'221.10 308'700 -21'479 259'485.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 238'783.55 262'600 -23'816 215'381.30\n\n3040.01 Dienstkleider 519.90 500 20 480.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 19'204.70 21'000 -1'795 17'321.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'624.90 19'200 4'425 21'518.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'958.75 3'100 -141 2'863.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'129.30 2'300 -171 1'920.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 137'697.15 195'500 -57'803 167'942.49\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 58'147.67 120'000 -61'852 82'386.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 76'308.63 70'000 6'309 83'291.89\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 1'000 -1'000 258.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'365.00 1'500 -135 1'590.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'875.85 1'000 876 416.00\n\n39 Interne Verrechnungen 66'183.25 85'200 -19'017 70'449.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 37'453.50 47'100 -9'647 38'468.25\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'312.00 1'000 312 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 542.75 10'000 -9'457 4'269.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 1'000 -1'000 1'158.65\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0.00 0 0 877.85\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'875.00 5'000 875 4'625.00\n\n3920.01 Miete Räume 21'000.00 21'000 0 21'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 100 -100 50.40\n\n 78\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24-Bu 24 2023\n\n90  Grundbuchamt -798'031.45 -634'100 -163'931 -455'895.84\n\n3 Aufwand 1'270'598.33 1'265'300 5'298 1'468'318.94\n\n30 Personalaufwand 748'529.60 782'500 -33'970 755'121.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 641'039.40 667'800 -26'761 636'249.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 49'605.25 55'000 -5'395 50'701.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 48'153.00 47'200 953 57'205.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'568.15 4'100 -532 3'501.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'743.80 5'800 -56 5'674.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'200 -2'200 1'308.80\n\n3099.02 Personalanlässe 420.00 400 20 480.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 44'378.07 50'800 -6'422 274'597.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'180.82 12'000 -819 17'485.61\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 509.40 1'000 -491 4'872.55\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 0 0 222'110.35\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 0.00 400 -400 376.95\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 28'000.00 28'000 0 28'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 2'000 -2'000 431.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 435.00 400 35 420.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'252.85 4'000 253 900.00\n\n36 Transferaufwand 309'271.11 250'000 59'271 225'467.63\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 309'271.11 250'000 59'271 225'467.63\n\n39 Interne Verrechnungen 168'419.55 182'000 -13'580 213'132.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 95'319.55 107'000 -11'680 138'039.15\n\n3920.01 Miete Räume 44'800.00 46'600 -1'800 46'600.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 2'300.00 2'400 -100 2'493.40\n\n4 Ertrag -2'068'629.78 -1'899'400 -169'230 -1'924'214.78\n\n42 Entgelte -2'041'242.13 -1'891'400 -149'842 -1'910'129.53\n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'452'414.44 -1'250'000 -202'414 -1'117'106.31\n\n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -573'486.19 -627'000 53'514 -777'981.12\n\n4260.08 Parteikosten 0.00 -400 400 -376.95\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -15'341.50 -14'000 -1'342 -14'665.15\n\n49 Interne Verrechnungen -27'387.65 -8'000 -19'388 -14'085.25\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -27'387.65 -8'000 -19'388 -14'085.25\n\n 79\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 Re 24 - Bu 24 2023\n\nNettoinvestitionen 86'246'075.63 87'137'000 -890'924 60'842'034.26\n\n5 Ausgaben 97'271'011.48 102'395'000 -5'123'989 70'074'270.14\n\n501 Strassen / Verkehrswege 12'932'290.97 13'530'000 -597'709 8'047'704.05\n\n502 Wasserbau 1'123'243.60 2'000'000 -876'756 904'717.18\n\n503 Übriger Tiefbau 7'744'613.19 9'902'000 -2'157'387 6'905'552.41\n\n504 Hochbauten 63'091'889.87 66'278'000 -3'186'110 44'640'731.97\n\n506 Mobilien und Fahrzeuge 795'818.28 1'715'000 -919'182 2'831'613.08\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 635'115.82 670'000 -34'884 918'502.00\n\n529 übrige immaterielle Anlagen 242'049.60 600'000 -357'950 257'736.30\n\n542 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 2'800'000.00 1'400'000 1'400'000 0.00\n\n554 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 7'880'000.00 5'000'000 2'880'000 5'000'000.00\n\n564 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 0.00 0 0 67'713.15\n\n565 Beiträge an private Unternehmungen 25'990.15 500'000 -474'010 500'000.00\n\n566 Beiträge an private Organisationen 0.00 800'000 -800'000 0.00\n\n6 Einnahmen -11'024'935.85 -15'258'000 4'233'064 -9'232'235.88\n\n606 Übertragung von Mobilien ins FV -140'479.40 0 -140'479 0.00\n\n630 Bund -3'437'298.36 -5'850'000 2'412'702 -1'940'417.65\n\n631 Kanton -3'408'582.79 -5'786'000 2'377'417 -2'985'194.95\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände -722'520.00 -300'000 -422'520 -607'966.50\n\n634 Öffentliche Unternehmungen -449'550.00 -505'000 55'450 -854'145.00\n\n635 Private Unternehmungen -337'504.06 0 -337'504 0.00\n\n636 Private Organisationen ohne Erwerbszweck -139'900.00 0 -139'900 0.00\n\n637 Private Haushalte -1'092'101.24 -1'520'000 427'899 -1'594'511.78\n\n642 Gemeinden und Gemeindezweckverbände -1'297'000.00 -1'297'000 0 -1'250'000.00\n\n 83\n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2024 2023\n\nnicht erfasst\n\nNetto Investitionen 86'246'075.63 0 60'842'034.26\n\nAusgaben 97'271'011.48 0 70'074'270.14\n\n0  ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'812'250.99 0 5'884'537.32\n\n210 Gemeindekanzlei, Personalamt 486'298.84 0 573'540.35\n\n290 Verwaltungsliegenschaften 3'325'952.15 0 5'310'996.97\n\n2  BILDUNG 41'603'681.98 0 36'177'595.76\n\n217 Schulliegenschaften 41'603'681.98 0 36'177'595.76\n\n3  KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 14'856'945.51 0 3'065'215.01\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 741'879.80 0 80'384.10\n\n341 Sport 13'727'369.31 0 1'922'648.56\n\n342 Freizeit 387'696.40 0 1'062'182.35\n\n5  SOZIALE SICHERHEIT 2'800'000.00 0 0.00\n\n545 Leistungen an Familien 2'800'000.00 0 0.00\n\n6  VERKEHR 14'058'853.26 0 8'790'665.95\n\n615 Gemeindestrassen 13'486'796.62 0 8'397'192.19\n\n619 Werkbetrieb 572'056.64 0 393'473.76\n\n7  UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 11'571'273.12 0 9'485'494.46\n\n720 Abwasserbeseitigung 9'936'487.20 0 7'645'876.11\n\n730 Abfallwirtschaft 269'226.72 0 789'464.30\n\n741 Gewässerverbauungen 1'123'509.60 0 792'417.75\n\n790 Raumordnung 242'049.60 0 257'736.30\n\n8  VOLKSWIRTSCHAFT 8'568'006.62 0 6'670'761.64\n\n811 Landwirtschaft 367'964.10 0 945'173.55\n\n820 Forstwirtschaft 316'814.02 0 624'822.99\n\n840 Tourismus 3'228.50 0 100'765.10\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 2'880'000.00 0 0.00\n\n871 Elektrizität 5'000'000.00 0 5'000'000.00\n\nEinnahmen -11'024'935.85 0 -9'232'235.88\n\n0  ALLGEMEINE VERWALTUNG -174'757.00 0 -564'000.00\n\n290 Verwaltungsliegenschaften -174'757.00 0 -564'000.00\n\n1  ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -140'479.40 0 0.00\n\n150 Feuerwehr -140'479.40 0 0.00\n\n2  BILDUNG -2'427'054.06 0 -2'849'200.00\n\n217 Schulliegenschaften -2'427'054.06 0 -2'849'200.00\n\n3  KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -235'229.00 0 -216'356.65\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz -135'329.00 0 -89'528.00\n\n341 Sport -99'900.00 0 -126'828.65\n\n5  SOZIALE SICHERHEIT -47'000.00 0 0.00\n\n545 Leistungen an Familien -47'000.00 0 0.00\n\n6  VERKEHR -4'035'137.55 0 -1'880'448.68\n\n615 Gemeindestrassen -4'035'137.55 0 -1'876'076.68\n\n619 Werkbetrieb 0.00 0 -4'372.00\n\n7  UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -2'030'414.29 0 -1'990'762.65\n\n720 Abwasserbeseitigung -1'740'432.79 0 -1'715'510.40\n\n741 Gewässerverbauungen -289'981.50 0 -275'252.25\n\n8  VOLKSWIRTSCHAFT -1'934'864.55 0 -1'731'467.90\n\n811 Landwirtschaft -379'334.65 0 -217'500.00\n\n820 Forstwirtschaft -305'529.90 0 -263'967.90\n\n871 Elektrizität -1'250'000.00 0 -1'250'000.00\n\n 84\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n8 DEPARTEMENT FWS 25'026 27'490\n\n9 23 Finanzen und Steuern 5'603 9'383\n\n10 25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'373 5'051\n\n11 28 Sportanlagen Betrieb 320 353\n\n12 28 Sportanlagen Masterplan 14'110 12'357\n\n13 14 Informatik 620 486\n\n14 53 Feuerwehr 0 -140\n\n15 DEPARTEMENT BGK 42'720 39'177\n\n16 40 Stadtschule 41'980 38'810\n\n17 42 Gewerbliche Berufsschule 740 367\n\n18 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n19 Gesellschaft 0 0\n\n20 48 Schulzahnpflege 0 0\n\n21 DEPARTEMENT BPU 19'391 19'579\n\n22 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n23 61 Wald und Alpen 434 3\n\n24 76 Werkbetrieb 405 465\n\n25 86 Stadtgärtnerei 295 17\n\n26 72 Tiefbau 8'475 10'285\n\n27 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 7'010 6'141\n\n28 78 ARA (Spezialfinanzierung) 2'050 2'055\n\n29 79 Geoinformatik 0 0\n\n30 80 Hochbaudienste, Leitung 600 242\n\n31 85 Freiraumplanung 122 371\n\n32 TOTAL Nettoinvestitionen VV 87'137 86'246\n\n33 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 9'060 8'196\n\n34 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser Gesamt\n78'077 78'050\n\n35\n\n36 TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen -810 9'869\n\nTotal Investitionen VV\n\n85\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\n50 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n51 DEPARTEMENT FWS 22'423 23'829\n\n52 23 Finanzen und Steuern 5'500 7'880\n\n53 25 Immobilien & Bewirtschaftung 3'703 3'684\n\n54 28 Sportanlagen Betrieb 0 0\n\n55 28 Sportanlagen Masterplan 13'220 12'264\n\n56 14 Informatik 0 0\n\n57 53 Feuerwehr 0 0\n\n58 DEPARTEMENT BGK 40'850 38'386\n\n59 40 Stadtschule 40'850 38'590\n\n60 42 Gewerbliche Berufsschule 0 -204\n\n61 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n62 Gesellschaft 0 0\n\n63 48 Schulzahnpflege 0 0\n\n64 DEPARTEMENT BPU 8'510 9'255\n\n65 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n66 61 Wald und Alpen 0 3\n\n67 76 Werkbetrieb 0 0\n\n68 86 Stadtgärtnerei 0 0\n\n69 72 Tiefbau 4'180 5'699\n\n70 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 900 500\n\n71 78 ARA  (Spezialfinanzierung) 2'750 2'810\n\n72 79 Geoinformatik 0 0\n\n73 80 Hochbau 600 242\n\n74 85 Freiraumplanung 80 0\n\n75 TOTAL Nettoinvestitionen VV 71'783 71'470\n\n76 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 3'650 3'310\n\n77 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser\n68'133 68'159\n\n71'783 71'470\n\nDEPARTEMENT FWS 22'423 23'829\n\n23 Finanzen und Steuern 5'500 7'880\n\n85 5440.01                       23.9060 IBC Darlehen 12.03.2023 21'000 0 0 0 FIN\n\n86 5540.01                       23.9070 IBC Beteiligung 12.03.2023 39'000 5'000 5'000 10'000 FIN\n\n87 5540.01                       23.9080 Stadthalle Chur, Aktienkapitalerhöhung 23.05.2024 2'880 0 2'880 2'880 FIN\n\n88 5540.01                       23.9080 Stadthalle Chur, Aktienkapital an Dritte -300 0 0 0 FIN\n\n89 5650.01                       11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 19.05.2019 24'400 500 0 13'800 FIN\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 3'703 3'684\n\n92 5040.01                       25.9230 Büroraumplanung 2'452 200 15 1'018 Immo\n\n93 5040.01                        - davon Büroraumplanung: Planung 05.03.2019 100 0 0 0 Immo\n\n94 5040.01                        - davon Büroraumplanung: Provisorien (Swingspace) 02.07.2019 652 0 0 0 Immo\n\n95 5040.01                        - davon Büroraumplanung: Umsetzung 1. Et. 24.08.2021 450 0 0 0 Immo\n\n96 5040.01                        - davon Büroraumplanung: Vorprojekt Stadthaus 05.09.2024 644 0 0 0 Immo\n\n97 5040.01                        - davon Büroraumplanung: Umsetzung Rathaus div. n. beschl. 606 0 0 0 Immo\n\n98 5040.01                       25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 24.09.2017 4'568 2'112 2'494 7'010 Immo\n\n99 5040.01                       25.9390 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 31.01.2023 450 0 0 275 Immo\n\n100 6300.01                       25.9391 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -450 0 0 -275 Immo\n\n101 5040.01                       25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 24.09.2017 570 420 80 81 Immo\n\n102 5040.01                       25.9400 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 31.01.2023 320 0 0 275 Immo\n\n103 6300.01                       25.9401 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -320 0 0 -275 Immo\n\n104 5040.01                       25.9340 Mehrwerk, Kauf 10 Einstellhallenplätze 18.05.2017 769 300 0 0 Immo\n\n105 5040.01 25.9… Mehrwerk, Verkauf 10 Einstellhallenplätze n. beschl. -909 -909 Immo\n\n106 5040.01                       25.9350 Mehrwerk, Kauf 5 Aussenparkplätze 11.07.2017 108 40 0 0 Immo\n\n107 5040.01                       25.9290 Parkhaus Arcas, Instandsetzung 31.08.2021 2'700 0 0 3'131 HBD\n\n108 5040.01                       25.9160 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung 11.11.2019 4'300 0 0 4'004 HBD\n\n109 6310.01                       25.9161 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung, Einnahmen 11.11.2019 0 0 -104 -145 HBD\n\n110 5040.01                       25.9380 Kornplatz 6 / Klostergasse 11; Gebäudesanierung 890 340 282 419 Immo\n\n111 - davon Planungskredit SRB.2022.977 08.11.2022 250 200 0 0 Immo\n\n112 - davon Umsetzung 1. Etappe SRB.2023.308 02.05.2023 640 140 0 0 Immo\n\n113 5040.01                       25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 07.09.2023 1'586 1'200 1'018 1'135 Immo\n\n114 6360.01                       25.9332 Schiessanlage Rossboden, Beiträge Dritter 07.09.2023 0 0 -100 -100 Immo\n\n28 Sportanlagen Masterplan 13'220 12'264\n\n117 5030.01                       28.9185 Platzbereich Piazza 19.03.2019 500 70 0 426 TBD\n\n118 5030.01                       28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 12.04.2018 2'730 50 0 2'659 TBD\n\n119 5040.01                       28.9250 Abwärme Anergienetze 13.08.2019 500 0 258 516 TBD\n\n120 Eisball GLW Rasen- und Eissport 39'163 12'800 11'923 38'343 HBD\n\n121 5040.01                       28.9360 - davon GLW Rasen- und Eissport 25.11.2018 43'930 12'800 11'923 41'390 HBD\n\n122 6310.01                       28.9361 - davon GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH 27.10.2020 -1'200 0 0 -1'200 SA\n\n123 6310.01                       28.9362 - davon GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen 27.10.2020 -3'440 0 0 -1'720 SA\n\n124 6300.01                       28.9363 - davon GLW Rasen- und Eissport, Beitr.PV-Anl.Trainingseishalle 27.10.2020 -127 0 0 -127 HBD\n\n125 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude 34'500 300 83 83 HBD\n\n126 5040.01                       28.9520 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Planung 11.03.2021 500 300 83 83 HBD\n\n127 5040.01 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Umsetzung n. beschl. 34'000 0 0 0 Immo\n\nGross- / Generationen Investitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen \n\n86\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\nDEPARTEMENT BGK 40'850 38'386\n\n40 Stadtschule 40'850 38'590\n\n131 5040.01                       40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 16.10.2020 11'700 1'000 403 11'382 HBD\n\n132 5040.01                       40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 01.02.2022 5'030 1'700 1'832 4'896 HBD\n\n133 6310.01                       40.9401 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung, Einnahmen Kanton 01.02.2022 0 0 -200 -200 HBD\n\n134 Schul- und Sportanlage Fortuna 13.06.2021 83'555 37'150 36'514 76'288 HBD\n\n135 5040.01                       40.9190 - davon Schul- und Sportanlage Fortuna 13.06.2021 88'805 37'600 38'471 81'094 HBD\n\n136 6310.01                       40.9191 - davon Schul- und Sportanlage Fortuna, KASAK Beitrag 16.03.2022 -3'900 0 -1'170 -3'120 HBD\n\n137 6340.01                       40.9192 - davon Schul- und Sportanlage Fortuna, Einn. IBC (Energiezentrale) 13.06.2021 -1'250 -450 -450 -1'249 HBD\n\n138 6320.01                       40.9193 - davon Schul- und Sportanlage Fortuna, Beitrag Bürgergemeinde 13.06.2021 -100 0 0 -100 HBD\n\n139 6350.01                       40.9194 - davon Schul- und Sportanlagen Fortuna, Rückerst. Vorleistungen 16.03.2022 0 0 -338 -338 HBD\n\n140 5040.01                       40.9260 Türligarten, Sanierung Gebäudehülle 02.04.2019 1'600 0 34 1'400 HBD\n\n141 6310.01                       40.9261 Türligarten, Sanierung Gebäude, Kantonsbeitrag 02.04.2019 0 0 0 -75 HBD\n\n142 5040.01                       40.9270 Türligarten Sanierung Schulzimmer 05.11.2019 2'280 0 3 1'826 HBD\n\n143 5060.01                       40.9500 SH Masans, Übergangslösung Schulraumprovisorium 11.04.2023 1'124 0 2 971 Immo\n\n144 5040.01 40.9… Masans Schulhaus, Neubau Turnhalle+ Schulzi. Inkl. Kindergarten 32'450 1'000 0 0 HBD\n\n145 40.9490 - davon Machbarkeitsstudie 18.11.2024 60 0 0 0   \n\n146 - davon Umsetzung n. beschl. 32'390 1'000 0 0   \n\n42 Gewerbliche Berufsschule 0 -204\n\n149 42.9… GBC Gesamtsanierung 0 0 -204 0 HBD\n\n150 5040.01                       42.9140 - davon GBC Gesamtsanierung Planungskredit 10.12.2019 500 0 66 270 HBD\n\n151 5040.01 - davon GBC Gesamtsanierung Umsetzung: n. beschl. 60'500 2'500 0 0 HBD\n\n152 6310.01                       42.9141 GBC Gesamtsanierung Beiträge Kanton n. beschl. -61'000 -2'500 -270 -270 HBD\n\n153 5040.01                       42.9… Umzug und Provisorien GBC n. beschl. 15'000 500 0 0 Immo\n\n154 6310.01                       42.9… GBC Provisorien Beiträge Kanton n. beschl. -15'000 -500 0 0 Immo\n\n155 5040.01 42.9…. GBC Erweiterung n. beschl. 75'000 500 0 0 HBD\n\n156 6310.01 42.9…. GBC Erweiterung Beiträge Kanton n. beschl. -75'000 -500 0 0 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 8'510 9'255   \n\n61 Wald und Alpen 0 3\n\n160 5040.01                       61.9140 Carmennahütte Arosa, Sanierung Erweiterung 24.10.2019 2'620 0 3 2'798 WUA\n\n72 Tiefbau 4'180 5'699\n\n163 Bahnhof Chur West (Bruttobeschluss GR 20.7 Mio.) 10'300 1'730 3'231 6'759 TBD\n\n164 5010.01                       72.9045 - davon Bahnhof Chur West, Wettbewerbs-/Planungskosten 25.09.2022 500 0 0 500 TBD\n\n165 5010.01                       72.9046 - davon Bahnhof Chur West, Ausbau 25.09.2022 20'200 5'230 5'900 8'928 TBD\n\n166 6300.01                       72.9047 - davon Bahnhof Chur West, Einnahmen Bund 25.09.2022 -10'400 -3'500 -2'669 -2'669 TBD\n\n167 5010.01                       72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'150 200 130 876 TBD\n\n168 Tangentialbuslinie, Plessurbrücke, Austr. / Giacomettiweg 2'072 300 5 134 TBD\n\n169 5010.01                       72.9015 - davon Austrasse, Plessurbrücke Projektierung 14.12.2021 122 0 5 134 TBD\n\n170 5010.01 72.9… - davon Austrasse, Plessurbrücke Ausführung n. beschl. 1'300 600 0 0 TBD\n\n171 5010.01 72.9… - davon Giacomettiweg n. beschl. 2'500 100 0 TBD\n\n172 6300.01 72.9… - davon Einnahmen Agglo4 / Kanton n. beschl. -2'650 -400 0 TBD\n\n173 5010.01 72.9… - davon übrige Teilprojekte n. beschl. 800 0 0 0 TBD\n\n174 5010.01                       72.9765 Trist, Erschliessung 07.03.2019 2'700 200 174 3'243 TBD\n\n175 6300.01                       72.9766 Trist, Erschliessung, Einnahmen Beitragsverfahren 10.12.2019 0 -500 0 0 TBD\n\n176 5010.01 72.9… Cadonaustrasse n. beschl. 2'400 100 0 TBD\n\n177 5010.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans n. beschl. 2'700 100 0 TBD\n\n178 6300.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans (Einnahmen Agglo4) n. beschl. -2'000 0 0 TBD\n\n179 5010.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel / Obertor-Rosenhügel n. beschl. 16'000 100 0 TBD\n\n180 6310.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel / Obertor-Rosenhügel Einn. Agglo4 n. beschl. -12'000 0 0 TBD\n\n181 5010.01                       72.9165 Obere Au, Busstation / WC Anlage / Buslinienführung 09.04.2024 935 500 741 741 TBD\n\n182 6310.01                       72.9166 Obere Au, Busstation / WC Anlage / Buslinienführung, Einnahmen 09.04.2024 -346 -300 0 0 TBD\n\n183 5010.01                       72.9566 Schönbühlstrasse mit Knoten Raschärenstrasse 27.06.2023 1'500 900 9 12 TBD\n\n184 6300.01 72.9… Schönbühlstrasse, Bundesbeitrag Agglo1 n. beschl. -700 -500 0 TBD\n\n185 5010.01                       72.9185 Julierstrasse, Trottoir Araschgerrank 14.05.2024 390 350 729 729 TBD\n\n186 6300.01                       72.9186 Julierstrasse, Trottoir Araschgerran, Einnahmen Bund 14.05.2024 0 0 -75 -75 TBD\n\n187 6310.01                       72.9187 Julierstrasse, Trottoir Araschgerrank, Einnahmen Kanton 14.05.2024 0 -250 0 0 TBD\n\n188 5020.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein inkl. Fussgängerbrücke 3'000 100 0 TBD\n\n189 5020.01                       72.9095 - davon Projektwettbewerb 22.06.2022 40 0 0 44 TBD\n\n190 5020.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Blockrampe 3'600 100 0 0 TBD\n\n191 5020.01                       72.9055 - davon Projektierung Phasen 32 Bauprojekt u. 33 Auflageprojekt 21.06.2022 83 0 0 70 TBD\n\n192 5030.01 72.9… Naturgefahren, Trist, Haldenstein, Eulengut 5'000 0 0 0 TBD\n\n193 5030.01                       72.9105 - davon Eulentobel, Geschiebefang 28.11.2023 495 300 555 629 TBD\n\n194 5030.01                       72.9107 - davon Ingenieurleistungen Naturgefahren Trist 06.08.2024 53 0 0 0 TBD\n\n195 6310.01                       72.9106 Naturgefahren, Einnahmen Kanton -2'800 -150 -446 -446 TBD\n\n196 5020.01                       72.9145 Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 19.12.2023 960 900 647 650 TBD\n\n87\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 900 500\n\n199 5030.01                       78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'110 50 105 764 TBD\n\n200 5030.01                       78.9330 Trist, Erschliessung 07.03.2019 1'000 0 26 942 TBD\n\n201 5030.01                       78.9400 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 14.04.2020 1'400 0 8 1'215 TBD\n\n202 5030.01                       78.9675 Raschärenstrasse Abw., Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 27.06.2023 2'500 500 362 978 TBD\n\n203 5030.01 78.9… Rossboden, Schützenhaus n. beschl. 450 350 0 0 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) 2'750 2'810\n\n206 5040.01                       78.9680 ARA Einlaufbauwerk 12.09.2023 2'850 1'400 1'974 2'749 ARA\n\n207 6320.01                       78.9681 ARA Einlaufbauwerk Gemeindebeiträge 12.09.2023 0 0 -375 -375 ARA\n\n208 5040.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen n. beschl. 22'000 250 0 ARA\n\n209 6300.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen Einnahmen Bund n. beschl. -14'500 0 0 ARA\n\n210 5040.01                       78.9660 ARA Rechengebäude 20.06.2023 2'660 1'100 1'559 2'217 ARA\n\n211 6320.01                       78.9661 ARA Rechengebäude, Gemeindebeiträge 20.06.2023 0 0 -348 -348 ARA\n\n80 Hochbau 600 242\n\n214 5290.01                       80.9010 Revision Grundordnung 07.04.2022 1'750 600 242 670 HBD\n\n85 Freiraumplanung 80 0\n\n217 5030.01                       85.9140 Grünzone Titt 13.04.2023 1'090 80 0 0 FRP\n\n88\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nDEPARTEMENT FWS 2'603 3'661\n\n224 23 Finanzen und Steuern 103 1'503\n\n225 25 Immobilien & Bewirtschaftung 670 1'367\n\n226 28 Sportanlagen Betrieb 320 353\n\n227 28 Sportanlagen Masterplan 890 93\n\n228 14 Informatik 620 486\n\n229 53 Feuerwehr 0 -140\n\nDEPARTEMENT BGK 1'870 791\n\n231 40 Stadtschule 1'130 221\n\n232 42 Gewerbliche Berufsschule 740 570\n\n233 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n234 Gesellschaft 0 0\n\n235 48 Schulzahnpflege 0 0\n\nDEPARTEMENT BPU 10'881 10'324\n\n237 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n238 61 Wald und Alpen 434 0\n\n239 76 Werkbetrieb 405 465\n\n240 86 Stadtgärtnerei 295 17\n\n241 72 Tiefbau 4'295 4'586\n\n242 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 6'110 5'641\n\n243 78 ARA  (Spezialfinanzierung) -700 -755\n\n244 79 Geoinformatik 0 0\n\n245 80 Hochbaudienste, Leitung 0 0\n\n246 85 Freiraumplanung 42 371\n\n247 TOTAL Nettoinvestitionen VV 15'354 14'776\n\n248 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 5'410 4'886\n\n249 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser\n9'944 9'890\n\n15'354 14'776\n\nDEPARTEMENT FWS 2'603 3'661\n\n23 Finanzen und Steuern 103 1'503\n\n257 6420.01                       23.9010 Amortisation Darlehen GKC 12.09.2011 15'000 -1'250 -1'250 1'250 FIN\n\n258 5420.01                       23.9030 Türligarten; KITA (Aula): Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 2'800 1'400 2'800 2'800 Immo\n\n259 6420.01                       23.9031 Türligarten; KITA (Aula): Amortisation Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 -2'800 -47 -47 -47 Immo\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 670 1'367\n\n262 5040.01                       25.9300 Burgruine Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 06.09.2016 1'756 0 11 1'374 HBD\n\n263 6300.01                       25.9301 Burgruine Haldenstein, Beiträge Bund 06.09.2016 -615 0 0 -485 HBD\n\n264 6310.01                       25.9302 Burgruine Haldenstein, Beiträge Kanton 06.09.2016 -615 0 0 -482 HBD\n\n265 5040.01                       25.9420 Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassnahmen 09.05.2023 820 410 731 811 HBD\n\n266 6310.01                       25.9421 Burgruine Lichtenstein, Kantonsbeitrag 09.05.2023 -205 -240 -95 -95 HBD\n\n267 6360.01                       25.9422 Burgruine Lichtenstein, Sanierung, Beitrag einer Stiftung 09.05.2023 -40 0 -40 -40 HBD\n\n268 5040.01                       25.9450 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse 12.12.2023 450 400 455 479 Immo\n\n269 6310.01                       25.9451 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse, Beitrag GVG 07.02.2024 -69 0 -70 -70 Immo\n\n270 5040.01 25.9… KV Grabenschulhaus, Heizungssanierung n. beschl. 100 100 0 HBD\n\n271 5040.01                       25.9440 Werkhof, baul. Anpassungen für Ladeinfrastruktur 04.07.2023 500 0 377 381 HBD\n\n28 Sportanlagen Betrieb 320 353\n\n274 5040.01                       28.9470 Hallenstadion, Umsetzung Risikoanalyse 30.03.2021 900 0 1 824 Immo\n\n275 5060.01                       28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 03.09.2019 250 50 0 119 SA\n\n276 5040.01                       28.9475 Hallenstadion, bauliche Massnahmen Swiss League 21.05.2024 97 0 80 80 SA\n\n277 5040.01                       28.9550 Obere Au, Hallenstadion, Erneuerung HV Anschluss Energiehub 30.03.2021 250 0 0 234 SA\n\n278 5040.01                       28.9540 Obere Au, Freibad Garderobe, Fassade 04.05.2021 350 0 49 302 Immo\n\n279 5200.01                       28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 07.06.2022 250 50 2 270 SA\n\n280 5200.01                       28.9630 Obere Au, Digital Signature mit Aussenbildschirm 12.12.2023 120 0 18 19 SA\n\n281 5060.01                       28.9610 Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 12.12.2023 228 220 203 203 SA\n\n28 Sportanlagen Masterplan 890 93\n\n284 5040.01                       28.9320 Vertiefungsstudie Bäderanlagen 23.02.2018 100 0 2 78 SA\n\n285 5030.01                       28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 02.04.2019 120 50 0 75 TBD\n\n286 5060.01                       28.9480 Übergeordnetes Leitsystem 02.06.2020 250 50 0 135 SA\n\n287 5060.01                       28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 25.01.2022 360 70 91 328 HBD\n\n288 5060.01 28.9… Quaderwiese, Ersatz Kälteanlage mit Wärmerückgewinnung n. beschl. 800 720 0 HBD\n\n14 Informatik 620 486\n\n291 5200.01                       14.9090 Datacenter Erneuerung Computing 17.03.2020 490 0 62 438 ITSC\n\n292 5200.01                       14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 18.05.2021 750 120 0 490 ITSC\n\n293 5200.01                       14.9140 Ersatz zentraler Storage inkl. Backup 03.10.2023 680 200 215 669 ITSC\n\n294 5200.01                       14.9150 Redesign ERP Abacus 01.10.2024 890 300 209 209 ITSC\n\n53 Feuerwehr 0 -140\n\n297 6060.01                       53.9050 Feuerwehr Übertragung Hydranten an die IBC (Abgang VV) 16.11.2023 -140 0 -140 -140 FW\n\nSockelinvestitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen Sockelinvestitionen\n\n89\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\nDEPARTEMENT BGK 1'870 791\n\n40 Stadtschule 1'130 221\n\n301 5040.01                       40.9480 Barblan, Sanierung Belag Pausenplatz + Anpassungen 19.12.2023 200 0 13 13 STGA\n\n302 5040.01                       40.9520 SH Herold Installationsanpassung infolge Fernwärmeanschluss 06.12.2024 190 130 9 9 HBD\n\n303 5060.01 40.9… Maladers, neues Schulmobiliar 18.06.2024 200 200 198 198 Schule\n\n304 5660.01                       40.9470 Stiftung Ferienkolonie, Renovation Ferienhaus Canols, Beitrag 17.11.2022 800 800 0 0 Schule\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 740 570\n\n307 5040.01                       42.9160 GBC TSA, Instandsetzung Kälte und Brauchwarmwassererzeugung 20.06.2023 460 320 346 465 HBD\n\n308 5040.01                       42.9170 GBC TSA, Instandsetzung Wärmevert.u.Brauchwarmasseraurbereit. 06.02.2024 230 220 224 224 HBD\n\n309 5040.01 42.9… Strat. Planung Erweiterung GBC, Entwicklung Daleu n. beschl. 600 200 0 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 10'881 10'324\n\n61 Wald und Alpen 434 0\n\n313 5030.01                       61.9310 Erschliessung, Folgeprojekt 2023 Heraberg 27.06.2023 550 250 105 435 WUA\n\n314 6310.01                       61.9311 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, SIE Kantonsbeitrag 27.06.2023 -396 -196 -118 -312 WUA\n\n315 6370.01                       61.9312 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, Einn. Wegkorporation 27.06.2023 -120 -120 -20 -89 WUA\n\n316 5030.01                       61.9320 SIS Schwarzwald Sanierung Entw. U. Verbauung 05.03.2024 200 200 212 212 WUA\n\n317 6310.01                       61.9321 SIS Kantonsbeitrag 05.03.2024 -160 -150 -168 -168 WUA\n\n318 5030.01                       61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 25.05.2021 800 400 368 1'026 WUA\n\n319 6310.01                       61.9251 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Kanton 25.05.2021 -500 -250 -325 -325 WUA\n\n320 6370.01                       61.9252 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Private 25.05.2021 0 0 -54 -72 WUA\n\n321 5030.01                       61.9280 Scheitabodaweg (in 61.9281 überführt) 09.08.2022 0 900 -26 0   \n\n322 6320.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag Gemeinde Arosa (in 61.9281 überführt) n. beschl. 0 -300 0 0   \n\n323 6370.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag ABB (in 61.9281 überführt) n. beschl. 0 -300 0 0   \n\n324 5650.01                       61.9281 Scheitabodaweg 05.09.2024 607 0 26 26 WUA\n\n76 Werkbetrieb 405 465\n\n327 5060.01                       76.9220 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic (GR20935) 07.03.2023 805 0 269 851 WBE\n\n328 5030.01                       76.9180 Brunnen Instandstellung 31.08.2021 200 0 34 195 WBE\n\n329 5200.01                       76.9190 Fahrzeugdatenerfassung und Routenführung 11.01.2022 369 0 129 320 WBE\n\n330 5060.01                       76.9260 Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST 15.08.2023 200 200 33 109 WBE\n\n331 5060.01 76.9… Ersatz Bucher Ladog 30474 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorg.) n. beschl. 205 205 0 WBE\n\n86 Stadtgärtnerei 295 17\n\n334 5030.01                       86.9270 Kompostierungsanlage: Brückenwaage (Ersatz) 09.04.2019 250 150 0 98 STGA\n\n335 5030.01                       86.9430 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2023 21.02.2023 100 0 16 71 STGA\n\n336 5040.01                       86.9450 Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an SH-Neubau 16.05.2023 120 105 1 1 STGA\n\n337 5040.01                       86.9470 Friedhof Fürstenwald, Erweiterung Nischenanlage 09.12.2024 450 40 0 0 STGA\n\n72 Tiefbau 4'295 4'586\n\n340 5010.01                       72.9514 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 330 0 7 215 TBD\n\n341 5010.01                       72.9755 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 07.03.2019 2'700 0 3 2'803 TBD\n\n342 6310.01                       72.9756 Emserstrasse, Sommerau - Plankis, Einnahmen Kanton 07.03.2019 0 0 0 -180 TBD\n\n343 5010.01                       72.9065 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2022 BehiG 2023 08.03.2022 300 0 0 453 TBD\n\n344 6310.01                       72.9066 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2022 BehiG 2023, Einn.Kanton 08.03.2022 -75 0 -94 -254 TBD\n\n345 5010.01                       72.9115 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023 07.03.2023 700 0 437 751 TBD\n\n346 6310.01                       72.9116 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023, Einn.Kanton 07.03.2023 -19 0 -70 -85 TBD\n\n347 5010.01                       72.9155 Fahrbahnhaltest. Bus, Umsetzung BehiG 2023 Bahnhofplatz 30.01.2024 1'462 700 345 345 TBD\n\n348 6310.01                       72.9156 Fahrbahnhaltest. Bus, Einnahmen Kanton 30.01.2024 -720 -500 -18 -18 TBD\n\n349 5010.01                       72.9519 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 460 0 38 360 TBD\n\n350 5010.01                       72.9125 Foralweg 04.07.2023 245 50 42 371 TBD\n\n351 6370.01                       72.9126 Foralweg, Einnahmen 04.07.2023 0 0 0 -100 TBD\n\n352 5010.01                       72.9538 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 715 150 105 569 TBD\n\n353 5010.01 Heroldstrasse 1'200 400 455 789 TBD\n\n354 5010.01                       72.9518 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 500 0 42 376 TBD\n\n355 5010.01                       72.9569 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Sengantinistrasse 09.01.2024 700 0 413 413 TBD\n\n356 5010.01                       72.9561 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2023 20.06.2023 96 0 125 192 TBD\n\n357 6310.01                       72.9572 Fahrbahnhaltest. B+K1215:AC1215us, Einnahmen Kanton 20.06.2023 0 0 -30 -55 TBD\n\n358 5010.01                       72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 0 100 7 392 TBD\n\n359 5010.01                       72.9558 Maladers, Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 04.04.2023 850 350 764 797 TBD\n\n360 5010.01                       72.9574 Maladers, LED 05.03.2024 200 200 119 119 TBD\n\n361 5010.01                       72.9135 Malixerstrasse, Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 29.08.2023 845 350 294 302 TBD\n\n362 6300.01                       72.9136 Malixerstr., Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Agglo 2 29.08.2023 -330 -150 -189 -189 TBD\n\n363 6310.01                       72.9137 Malixerstr., Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Kantonsbeitrag 29.08.2023 -75 0 0 0 TBD\n\n364 5010.01                       72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. Bus- und Radspur 04.05.2021 1'495 0 33 1'451 TBD\n\n365 6300.01                       72.9496 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Bund 04.05.2021 -600 0 -334 -600 TBD\n\n366 6310.01                       72.9497 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Kanton 04.05.2021 -180 0 0 -124 TBD\n\n367 6350.01                       72.9498 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Dritte 04.05.2021 -70 0 0 0 TBD\n\n368 6340.01                       72.9499 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen IBC 04.05.2021 0 0 0 -28 TBD\n\n369 5010.01                       72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 19.05.2022 1'755 100 67 1'526 TBD\n\n370 6300.01                       72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund 19.05.2022 -700 -500 0 -383 TBD\n\n371 6310.01                       72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 19.05.2022 -100 -100 -110 -110 TBD\n\n372 6340.01                       72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 19.05.2022 -55 -55 0 -55 TBD\n\n373 5010.01                       72.9559 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'350 650 420 586 TBD\n\n374 5010.01                       72.9195 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchang "Tunnel" 10.09.2024 765 0 228 228 TBD\n\n375 6300.01                       72.9196 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einn. Agglo 10.09.2024 -306 0 0 0 TBD\n\n376 6350.01                       72.9197 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einn. Dritte 10.09.2024 -150 0 0 0 TBD\n\n377 5010.01                       72.9507 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 14.12.2021 900 0 17 924 TBD\n\n378 5010.01                       72.9549 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2023 28.03.2023 300 0 54 231 TBD\n\n379 5010.01                       72.9579 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2024 25.06.2024 300 300 114 114 TBD\n\n90\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV380 5010.01                       72.9548 Oeffentliche Beleuchtung / LWL 2023 07.03.2023 250 0 49 323 TBD\n\n381 5010.01                       72.9577 Öffentliche Beleuchtung Netzbau / LWL 2024 05.03.2024 240 200 231 231 TBD\n\n382 5010.01                       72.9915 Bodmerstrasse (Metzgerbrücke - Bodmerbrücke) 18.05.2021 1'270 0 4 4 TBD\n\n383 5010.01 72.9… Fusswegverbindung Rheinfels/Kleinbruggen n. beschl. 500 150 0 TBD\n\n384 5010.01 72.9… Malixerstrasse (Julierstr.) Höhenbühl-Hirschbühlweg (mit TBA GR) n. beschl. 600 100 0 0 TBD\n\n385 6310.01 72.9… Malixerstrasse (Julierstr.) Höhenbühl-Hirschbühlweg, Einn. Kanton n. beschl. -150 0 0 0 TBD\n\n386 Davon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC 19'807 1'350 1'286   \n\n387 5010.01                       72.9568 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 12.12.2023 630 650 444 444 TBD\n\n388 5010.01                       72.9385 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse (IBC) 18.06.2024 840 400 461 461 TBD\n\n389 6300.01                       72.9386 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse, Einnahmen Bund 18.06.2024 -45 0 0 0 TBD\n\n390 6340.01                       72.9387 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse, Einnahmen IBC 18.06.2024 -43 0 0 0 TBD\n\n391 5010.01                       72.9573 Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (IBC) 30.01.2024 420 300 372 372 TBD\n\n392 5010.01                       72.9571 Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse (IBC) 09.01.2024 500 0 9 9 TBD\n\n393 5020.01                       72.9562 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024 04.07.2023 2'260 900 475 660 TBD\n\n394 6310.01                       72.9563 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Kanton 04.07.2023 -1'085 -450 -119 -164 TBD\n\n395 6300.01                       72.9564 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Bund 04.07.2023 0 0 -171 -234 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 6'110 5'641\n\n398 6370.02                       72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 laufend -400 -197 -7'122 TBD\n\n399 5030.01                       78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 435 150 0 344 TBD\n\n400 5030.01                       78.9521 Erikaweg 28.06.2022 240 0 2 208 TBD\n\n401 5030.01                       78.9549 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 450 0 11 364 TBD\n\n402 5030.01                       78.9600 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 440 100 -16 344 TBD\n\n403 5030.01                       78.9193 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 28.06.2022 50 0 2 26 TBD\n\n404 5030.01 Heroldstrasse 930 600 445 731 TBD\n\n405 5030.01                       78.9548 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 400 0 12 297 TBD\n\n406 5030.01                       78.9690 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse 09.01.2024 530 0 433 433 TBD\n\n407 5030.01                       78.9570 Hochwasserentlastung 116 06.09.2022 700 0 386 665 TBD\n\n408 5030.01                       78.9670 Kanalnetzbauten 2023 04.07.2023 190 0 17 201 TBD\n\n409 5030.01                       78.9640 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax 04.04.2023 500 400 0 0 TBD\n\n410 6310.01                       78.9641 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax, Einnahmen Kanton 04.04.2023 0 0 0 0 TBD\n\n411 5030.01                       78.9740 Maladers, Churerweg / Dorfstrasse 25.06.2024 325 0 190 190 TBD\n\n412 5030.01                       78.9630 Maladers, Sax 04.04.2023 250 200 169 200 TBD\n\n413 5030.01                       78.9710 Maladers Regenbecken 23.01.2024 2'450 1'950 1'934 1'934 TBD\n\n414 5030.01                       72.9500 Masanserstrasse, Weisstorkelg. – Kr. Masans, 3. Et. Bus-u.Radspur 04.05.2021 475 0 0 490 TBD\n\n415 5030.01                       78.9540 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse - Schulheim Masans 14.06.2022 350 0 19 347 TBD\n\n416 5030.01                       78.9650 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'080 580 616 774 TBD\n\n417 5030.01                       78.9580 Rheinstrasse Pumpwerk 04.10.2022 850 0 67 632 TBD\n\n418 5030.01                       78.9560 Sammelkanal Einlaufbauwerk HE 116 06.09.2022 650 0 402 570 TBD\n\n419 5030.01                       78.9620 Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 16.02.2023 1'800 800 490 1'763 TBD\n\n420 Davon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC 2'870 1'730 1'104 1'104   \n\n421 5030.01                       78.9685 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 12.12.2023 375 500 226 226 TBD\n\n422 5030.01                       78.9735 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse (mit IBC) 18.06.2024 825 500 397 397 TBD\n\n423 5030.01                       78.9700 Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (IBC) 30.01.2024 530 430 481 481 TBD\n\n424 5030.01                       78.9695 Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse (IBC) 09.01.2024 240 0 1 1 TBD\n\n425 5030.01 78.9… Schönbühlstrasse, Unterführung RhB - Raschärenstrasse (mit IBC) n. beschl. 900 300 0 0 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) -700 -755\n\n428 6370.03                       78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 laufend -700 -821 -18'215 ARA\n\n429 5030.01                       78.9590 Sammelkanalausbau 2022 01.11.2022 150 0 66 116 ARA\n\n85 Freiraumplanung 42 371\n\n432 5030.01                       85.9110 Aufwertung Plessurraum 30.06.2020 400 42 0 8 FRP\n\n433 5040.01                       85.9150 Spielplatz Böschengut 08.03.2022 360 0 293 317 FRP\n\n434 5030.01                       85.9170 Klettergarten Haldenstein, Freiraum u. Toilette 26.09.2023 180 0 78 147 FRP\n\n91\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2024 2024 31.12.24\n\nTotal Investitionen VV\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen -810 9'869\n\n440 5950.01                       95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 24.11.2015 140 40 0 50 Immo\n\n441 5950.01                       95.9100 Segantini Wohnhaus, Ersatz Küchen, Bäder 27.08.2019 240 150 0 162 Immo\n\n442 5950.01                       95.9140 Arealentwicklung Stadthalle 1'000 250 48 355 Immo\n\n443 5950.01 - davon Studienauftrag 11.05.2021 90 0 0 0 Immo\n\n444 5950.01 - davon Richtprojekt Stadthallenareal 13.09.2022 100 0 0 0 Immo\n\n445 - davon Ausarbeitung Quartierplan 04.10.2022 42 0 0 0 Immo\n\n446 - davon Gesamtkoordination Teilprojekt 3 04.10.2022 28 0 0 0 Immo\n\n447 5950.01                       95.9150 Kauf Areal Stadthalle 13.06.2021 7'650 0 4'350 7'677 Immo\n\n448 5950.01                       95.9240 Chur Hoch3, Gesamtprojektkosten 400 300 0 32 Immo\n\n449 - davon Gesamtkoordination 21.11.2023 100 0 0 0 Immo\n\n450 5950.01                       95.9160 Denkmalgesch. Gbde (alt. Stadtspital, alte Fuhrhalterei) 200 2'000 0 51 Immo\n\n451 5950.01 - davon alt. Stadtspital Sicherungs-/Erhaltungsmassnahmen 24.08.2021 100 0 0 0 Immo\n\n452 5950.01                       95.9180 FHGR Hochschulzentrum, Heimfallentschädigungen 08.02.2022 2'000 0 574 2'215 Immo\n\n453 5950.01                       95.9230 FHGR Hochschulzentrum, Rückbau u. Altlastensanierung 23.01.2024 2'003 720 2 2 Immo\n\n454 5950.01                       95.9170 Strassengeviert Barblan-, Giacometti-, Rheinstr. u Myrthenweg 17.02.2022 820 150 22 190 Immo\n\n455 5950.01                       95.9190 Kasernenareal, Kauf durch Stadt 40'000 0 0 30 Immo\n\n456 - Kasernenareal, Stadt an Bund 26.09.2021 36'000 0 0 0 Immo\n\n457 - Kasernenareal, Stadt an Bürgergemeinde 09.02.2020 670 0 0 0 Immo\n\n458 - Kasernenareal, Erarbeitung Rahmenvereinbarung 10.01.2023 300 0 0 0 Immo\n\n459 - Kasernenareal, sonstige Aufwände n. beschl. 3'030 330 0 0 Immo\n\n460 5950.01                       95.9220 Chur West, Quartierplan D 21.03.2023 235 50 121 186 Immo\n\n461 5950.01                       95.9250 Baul Massn. Suchtpr.,Konsumraum, Stadt (Netto-Rahmenkredit) 02.07.2024 499 1'200 52 52 Immo\n\n462 6950.01 95.9… Bauliche Massnahmen Suchtprävention Kantonsbeitrag n. beschl. -1'001 -800 0 0 Immo\n\n463 5950.01                       95.9270 Landerwerb Schulhauserweiterung Masans, Grundstück 513 11.04.2022 4'810 0 4'700 4'700 Immo\n\n464 5950.01 95.9… Landkauf Grundstück Winterberg P2469,P8661 (BCD) n. beschl. 2'200 2'000 0 Immo\n\n465 6950.01 95.9… Landtausch Ringstr. P5130 gegen Winterberg (BCD) n. beschl. -2'200 -2'000 0 Immo\n\n466 5950.01 95.9… Böschengut 4, Arealentwicklung n. beschl. 350 350 0 0 HBD/Immo\n\n467 5950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan E, Kauf Ranerhäuser n. beschl. 1'500 1'500 0 0 Immo\n\n468 6950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan H, Verkauf Parzelle 1831 n. beschl. -7'800 -7'800 0 0 Immo\n\n469 5950.01 95.9… Meiersboden 2 / 4, Instandsetzung n. beschl. 500 500 0 0 Immo\n\n470 5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital n. beschl. 100 50 0 Immo\n\n471 5950.01 95.9… Welschdörfli (Freihof), Entwicklung n. beschl. 500 200 0 0 Immo\n\nDie Investitionen ins Finanzvermögen werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet\n\nund sind hier deshalb nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n92\n\n\n\nGeldflussrechnung\n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\nIndirekte Methode (Beträge in Franken)\n\nKonto Positionen 2024 2023\n\nBetriebliche Tätigkeit (indirekte Berechnung)\n\n9000, 9001 Ergebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +) 10'055'499.79 12'014'816.27\n\n33 + Abschreibungen Verwaltungsvermögen 19'885'318.33 17'355'244.67\n\n344 + Negative Wertberichtigung Anlagen FV 144'700.00 2'432'179.00\n\n35 + Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 511'774.13 376'944.81\n\n364 + Wertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00\n\n365 + Wertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 0.00 182'256.00\n\n366 + Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 248'639.17 247'800.00\n\n383 + Zusätzliche Abschreibungen Anlagen 0.00 0.00\n\n387 + Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge VV 0.00 0.00\n\n388 + Abtragung Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00\n\n389 + Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00\n\n4391 - Aufwertungen Verwaltungsvermögen -155'956.00 0.00\n\n444 - Wertberichtigungen Anlagen FV -6'004'120.00 -6'679'336.85\n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1'203'736.92 -1'128'242.39\n\n483, 487 - Auflösung zusätzliche Abschreibungen -4'016'600.00 -4'016'600.00\n\n489 - Entnahmen aus dem Eigenkapital -91'000.00 -91'000.00\n\n1004 - Zunahme / + Abnahme Debit- und Kreditkarten 0.00 0.00\n\n1009 - Zunahme / + Abnahme übrige flüssige Mittel 0.00 0.00\n\n101 - Zunahme / + Abnahme Forderungen -504'654.02 606'941.90\n\n1040 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen ER -4'346'104.13 51'957.87\n\n106 - Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten 54'976.70 -178'287.91\n\n109 - Zunahme / + Abnahme Forderungen SpezFina + Fonds im FW 0.00 0.00\n\n200 + Zunahme / - Abnahme Laufende Verbindlichkeiten 1'246'375.83 -2'484'088.18\n\n2040 + Zunahme / - Abnahme Passive Rechnungsabgrenzung ER 3'522'237.64 1'064'659.50\n\n205 + Zunahme / - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen 389'745.00 -54'150.00\n\n2085 + Zunahme / - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen -10'200.00 127'500.00\n\n2089 + Zunahme / - Abnahme Übrige langfristige Rückstellungen 4'649'312.00 -1'201'380.59\n\n209 / Div. + Zunahme / - Abnahme Spezialfinanzierungen und Fonds im FK 149'027.20 152'756.83\n\n2909 + Zunahme / - Abnahme Bodenerlöskonto 0.00 -200'000.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit 24'525'234.72 18'579'970.93\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n50 - 58 - Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -97'271'011.48 -70'074'270.14\n\n60 - 68 + Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 11'024'935.85 9'232'235.88\n\n1046 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR 1'078'117.30 -1'095'415.80\n\n2046 + Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzung IR 2'200'000.00 3'700'000.00\n\n2088 + Zunahme / - Abnahme Rückstellungen der IR 0.00 0.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -82'967'958.33 -58'237'450.06\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n3440 - Negative Wertberichtigungen Finanzanlagen FV 0.00 -5'999.00\n\n3441 - Negative Wertberichtigungen Sachanlagen FV -144'700.00 -2'426'180.00\n\n4440 + Positive Marktwertanpassungen Anlagen FV 6'004'120.00 6'679'336.85\n\n102 - Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen -597'000.00 103'000.00\n\n107 - Zunahme / + Abnahme Finanzanlagen -212'475.37 1'655'673.35\n\n108 - Zunahme / + Abnahme Sachanlagen FV -12'874'696.58 -11'846'947.46\n\n2980 + Zunahme / - Abnahme Restatement HRM2 (Wertberichtigung) -2'314'912.40 0.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -10'139'664.35 -5'841'116.26\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit -93'107'622.68 -64'078'566.32\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n201 + Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00\n\n206 + Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 82'000'000.00 55'000'000.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Finanzierungstätigkeit 82'000'000.00 55'000'000.00\n\nTotal Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld 13'417'612.04 9'501'404.61\n\n1000 Kasse 4'173.04 15'704.65\n\n1001 Post 8'921'961.43 11'074'432.28\n\n1002 Bank 4'491'477.57 -1'588'732.32\n\nTotal (Veränderung Fonds Geld) 13'417'612.04 9'501'404.61\n\n  \n  \n\nB\nil\n\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \nE\n\nrf\no\n\nlg\ns\nre\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\nB\nil\n\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n  \nIR\n\nB\nil\n\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n E\nR\n\n  \nB\n\nil\na\nn\n\nz\n\n 95\n\n\n\n \n\n\n\nAnhang \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung\n\nRückstellungsspiegel\nSpezialfinanzierung\n\nAnlagespiegel \n\nBeteiligungen und Finanzanlagen\n\nBeteiligungsspiegel\n\nGewährleistungsspiegel\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nEigenkapitalnachweis\n\nVerpflichtungskreditkontrolle\n\nNutzungsvermögen\n\nKennzahlen \n\n\n\n \n\n\n\n \n \n\n99 \n \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung 2024 \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDie Rechnung 2024 wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) er-\n\nstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubünden (Finanz-\n\nhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die Gemeinden \n\n(FHVG, BR 710.200). \n\n \n\nRechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) und Finanzhaushaltsverordnung für \n\ndie Gemeinden FHVG (BR 710.200). \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\n \n\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\nFinanzvermögen (Art. 20 FHVG) \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung \n\nöffentlicher Aufgaben veräussert werden können. Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmänni-\n\nschen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewer-\n\ntung mindestens alle 10 Jahre erfolgt.  \n\nDas Finanzvermögen wurde beim Wechsel HRM1 auf HRM2 per 01.01.2015 neu bewertet.  \n\nAufgrund neuer Schätzungen wurden die Buchwerte des Finanzvermögens laufend angepasst. \n\nIm Berichtsjahr wurden Aufwertungen im Finanzvermögen bei Baurechtsgrundstücke in der \n\nHöhe von Fr. 5.8 Mio. vorgenommen. Diese Aufwertungen werden erfolgswirksam im "Finanz-\n\nertrag" ausgewiesen.  \n\nIm Berichtsjahr wurde eine negative Bewertungskorrektur von Landwirtschaftsparzellen in der \n\nHöhe von Fr. 2'314'912.40 aus dem Restatement per 01.01.2015 vorgenommen. Diese Werte \n\nvon Landwirtschaftsparzellen mussten in der Bilanz nachträglich neu bereinigt. Diese Berichti-\n\ngung wurde erfolgsneutral direkt über das Kapitalkonto gebucht (analog der Neubewertungsre-\n\nserve per 01.01.2015).  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n100 \n \n\n \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben (in der Rechnung 2024 sind die letzten Abschreibungen aus HRM1-Anlagen enthal-\n\nten): \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTechnische Einrichtungen  20 Jahre \n\nProjektierungskosten   10 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen     5 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\n \n\nIst bei einer Anlage des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche Nutzungs-\n\ndauer übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt (Art. 27 Abs.4 \n\nFHG, Art. 21 Abs. 1 FHVG). Es sind dies Wertberichtigungen von Anlagen, die bereits wieder \n\nersetzt wurden (Sportanlagen) oder keine Nachhaltigkeit bzw. eher Unterhaltscharakter aufwei-\n\nsen (Strassenbäume, Sicherheitsmassnahmen bei Spielplätzen sowie Aufwertungen und Sanie-\n\nrung von öffentlichen Anlagen aufgrund der Praxisänderung ab 2022).    \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\n \n\nRückstellungen (Art. 14 FHVG), Anhang 1 \n\nEine Rückstellung ist zu bilden, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind: \n\n- es handelt sich um eine gegenwärtige Verpflichtung, deren Ursprung in einem Ereignis vor \ndem Bilanzstichtag liegt \n\n- der Mittelabfluss ist zur Erfüllung der Verpflichtung wahrscheinlich \n- die Höhe der Verpflichtung kann zuverlässig geschätzt werden \n- der Betrag ist wesentlich \n \nHier sind die Verpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal ausgewiesen.  \n\nDie Überweisungen "Förderbeiträge Kanton Graubünden" im Zusammenhang mit der Gemein-\n\ndefusionen mit Maladers per 01.01.2020, mit Haldenstein per 01.01.2021 sowie Tschiertschen-\n\n\n\n \n \n\n101 \n \n\nPraden per 01.01.2025 wurden in Rückstellungen gebucht. Aus dieser Rückstellung wurde zu \n\nGunsten der Erfolgsrechnung 2024 für einmalige Aufbaukosten Maladers und Haldenstein ein \n\nBetrag in der Höhe von Fr. 1'250'688.-- entnommen. \n\nDie Rückstellungen sind im Anhang anhand eines Rückstellungsspiegels dargestellt.  \n\n \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nAls ausserordentliche Geschäftsfälle gelten Aufwand/Ertrag sowie Investitionsausgaben/-ein-\n\nnahmen, wenn mit ihnen nicht gerechnet werden konnte und sie sich der Einflussnahme und \n\nKontrolle entziehen oder sie nicht zum operativen Bereich gehören. Dazu zählen auch zusätzli-\n\nche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, Vorfinanzierungen und das Abtragen ei-\n\nnes Bilanzfehlbetrages.  \n\nZusätzliche Abschreibungen in der Höhe von Fr. 12'049'800.-- wurden auf "älteren Anlagen vor \ndem Jahr 2011" in der Jahresrechnung 2021 vorgenommen (Restnutzungsdauer = 3 Jahre). \n \nAuflösung zusätzlicher Abschreibungen in der laufenden Rechnungsperiode:  \n\nHochbauten  Fr. 2'487'0000.— \nStrassen  Fr. 1'378'5000.— \nÜbrige Tiefbauten Fr. 98'600.— \nWaldbauten  Fr. 52'000.— \nTotal  Fr. 4'016'600.— \n \n \nFür einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Maladers und Haldenstein wurde im Berichts-\n\njahr ein Betrag von Fr. 1'250'688.-- als ausserordentlicher Transferertrag gutgeschrieben.  \n\n \n\nBranchenregelungen (Art. 22 FHVG) \n\nFür die gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche (Wasserversorgung, Abwasserent-\n\nsorgung, Stromversorgung usw.) können die linearen Abschreibungssätze der entsprechenden \n\nBranchenregelungen angewendet werden.  \n\nFür technische Einrichtungen wurde eine Abschreibungsdauer von 20 Jahren und für Projektie-\n\nrungskosten eine Abschreibungsdauer von 10 Jahren angewendet.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n102 \n \n\n \n\nUnterschied zu HRM2-Fachempfehlungen \n\nAnlagen im Bau sollten gemäss Fachempfehlung gesondert verbucht werden und erst bei Inbe-\n\ntriebnahme abgeschrieben werden.  \n\nGrundsätzlich wird diese Praxis für die Investitionsprojekte der Stadt Chur nicht angewendet, da \n\nsie während der Bauphase bereits genutzt werden können oder es sich in der Regel um eine \n\nkurze Bauphase handelt.    \n\nFolgende Projekte werden über "Anlagen im Bau" geführt:     \n\n  Saldo 31.12.2024 \n\nSchulhaus Fortuna (Ringstrasse) Fr.  76'178'290.30 \n\nBahnhof City West, Ausbau Fr. 6'258'589.00 \n\nSchulhaus Masans, Neubau Fr. 499.— \n\n \n\n \n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag  \n\nAktuell sind keine Ereignisse bekannt, welche für die Beurteilung der Rechnung 2024 von Be-\n\ndeutung sind. \n\n\n\nRückstellungsspiegel Anhang 1 \n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Rechnung Veränderung Grund\n\n2024 2023\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen\n\n20500 Rückstellung für Mehrleistungen des Personals 3'563'705 3'175'544 388'161\n\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20530 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20580 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20590 Übrige Rückstellungen 21'434 19'850 1'584 HK-Rückst.Liegenschaften\n\n208 Langfristige Rückstellungen\n\n20820 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20830 Rückstellungen für nicht versicherte Schäden 0 0 0\n\n20850 Rückstellung Miete PP Parkhaus Arcas 117'300 127'500 -10'200\n\n20880 Rückstellung für Sachanlagen der Investitions-Rg. 11'800'000 11'800'000 0 1)\n\n20890 Rückstellung für mögliche Steuerrisiken 0 0 0\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Förderbeitrag Fusion Maladers 543'900 992'584 -448'684 2) Förderbeitrag Kanton\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Förderbeitrag Fusion Haldenstein\n759'457 1'561'461 -802'004 3) Förderbeitrag Kanton\n\n20890\nÜbr.Rückstellungen: Förderbeitrag Fusion \n\nTschiertschen-Praden 5'900'000 0 5'900'000 Fusion per 01.01.2025\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Unterhalt Alp First Maladers 0 0 0\n\nTOTAL Rückstellungen 22'705'796 17'676'939 5'028'857\n\n1)\n\n2) Verwendung zu Gunsten der Erfolgsrechnung 2024 für einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Maladers per 01.01.2020\n\n3) Verwendung zu Gunsten der Erfolgsrechnung 2024 für einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Haldenstein per 01.01.2021\n\nFür den Bau "neue Brambrüeschbahn" (Volksbeschluss vom 19.5.2019) wurden jährliche Rücklagen gebildet.\n\n103\n\n\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im EK                                     Anhang 2\n\nKonto Bezeichnung Rechnung Einlagen Entnahmen Saldo Finanziert durch\n\nBeträge in Fr. kumuliert\n\n2024 2024 2024 31.12.2024\n\n29002 Abwasser\n  1)\n\nAufwand 8'578'713\n\nErtrag -7'985'140\n\nSaldo 593'573 593'573 -19'392'017 Klärgebühren, Klärbeiträge, Kanalbeiträge\n\n29003 Abfall  \n1)\n\nAufwand 6'029'340\n\nErtrag -5'987'345\n\nSaldo 41'995 41'995 -1'046'813 Sackgebühren, Kehrichtgrundgebühren\n\n29005 Feuerwehr \n 2)\n\nAufwand 1'640'746\n\nErtrag -1'750'591\n\nSaldo -109'845 170'978 61'133 16'288 Feuerwehrpflichtersatz \n\nBeiträge Feuerwehrstützpunkt A13\n\n29005 Gräberfonds\n\nAufwand 151'041\n\nErtrag 340'796\n\nSaldo 340'796 151'041 -1'920'485 Grabpflegetaxen\n\n29099 Bodenerlös-\n\nkonto 200'000 -1'793'853 Bürgergemeinde\n\nTOTAL -24'136'880\n\n1)\n Details siehe nachfolgende Seiten\n\n2)\n Dieser Saldo setzt sich zusammen aus: Saldo Feuerwehrstützpunkt A13 = - Fr. 230'274.83 (Überdeckung) \n\nsowie Feuerwehr allgemein         =   Fr. 246'562.90 (Unterdeckung)\n\n104\n\n\n\nGebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen \n\nARA und Abwasser RE 2024 BU 2024 RE 2023\n\nEntnahme/Einlage Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -593'573          -950'500          -289'693          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 897'329           1'155'000        777'861           \n\nNettoinvestitionen (ARA und Abwasser) 8'196'054        9'060'000        5'862'653        \n\nVerwaltungsvermögen 36'755'487      37'361'761      29'456'761      \n\nVorfinanzierung 1'000'000        1'000'000        1'000'000        \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 19'392'017      19'035'091      19'695'897      \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -16'363'469     -17'326'670     -8'760'864       \n\nAbfall RE 2024 BU 2024 RE 2023\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -41'995            -                  -108'573          \n\nAnnahme für BU 2023  = ausgeglichene Erfolgrechnung\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (Teilbetrag) 109'710           200'000           105'800           \n\nNettoinvestitionen 431'185           -                  804'389           \n\nVerwaltungsvermögen 1'895'969        1'119'346        1'319'346        \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 1'046'813        1'088'809        1'088'809        \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -849'155          -30'537            -230'537          \n\nFeuerwehr RE 2024 BU 2024 RE 2023\n\nEntnahme/Einlage Spezialfinanzierung (- = Verlust / + = Gewinn) 170'978           -292'100          -149'423          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 60'301             60'000             71'326             \n\nNettoinvestitionen -140'479          -                  -                  \n\nVerwaltungsvermögen 497'184           487'486           697'965           \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung -16'288            -418'233          -126'133          \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -513'472          -905'719          -824'098          \n\n105\n\n\n\n Spezialfinanzierung Abfall Anhang 2.1 \n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2024 Rechnung 2023\n\nAbfall   (Nachtrag RE 2023 von Fr. 39'348.20 aus RE 2022) .00 -39'348.20\n\n3 Aufwand 6'029'340.44 6'038'093.06\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 696'807.48 762'381.97\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 9'203.42 1'865.29\n\n3100.16 Materialeinkauf 133'480.09 159'168.19\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 114'791.40 203'563.92\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte .00 290.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 77'106.15 38'524.27\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 6'691.20 7'608.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 40'777.72 39'319.18\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 108'735.39 129'588.66\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 863.71 500.00\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 196'581.95 168'440.90\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'457.13 7'056.22\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'119.32 6'140.95\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand .00 315.79\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 109'710.06 105'800.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 109'710.06 105'800.00\n\n36 Transferaufwand 1'373'602.98 1'359'392.67\n\n3614.01 Entsorgungsgebürhen GEVAG 1'373'602.98 1'359'392.67\n\n39 Interne Verrechnungen 474'067.33 437'191.21\n\n3910.14 Informatik 46'294.54 20'573.25\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 16'246.00 16'476.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei .00 308.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen .00 3'606.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'735.50 970.75\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'375.00 250.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 301'016.29 289'907.21\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 5'400.00 5'100.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000.00\n\n71 Interne Leistungen und Umlagen 3'375'152.59 3'373'327.21\n\n7276.01 IV BE Personal 2'727'198.84 2'737'075.10\n\n7276.03 IV BE Fahrzeuge 641'969.65 634'573.17\n\n7376.04 UL BE Gebäude beheizt (761050) 1'042.81 998.73\n\n7376.05 UL BE Gebäude unbeheizt (761051) 367.13 365.78\n\n7376.Div. UL BE Diverse KORE-Umlagen (Kleinbeträge) 4'574.16 314.43\n\n4 Ertrag -6'029'340.44 -6'077'441.26\n\n42 Entgelte -5'944'584.57 -5'937'794.82\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -15'774.55 -658.55\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'880.00 -2'400.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -462'041.43 -310'811.48\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'207'540.84 -3'327'568.89\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'159'347.75 -2'153'259.75\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -73'300.00 -77'680.65\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -1'100.00 -17'734.45\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen .00 -24'604.65\n\n4270.03 Ordnungsbussen -22'600.00 -23'076.40\n\n45 Entnahme aus Spezialfinanzierungen -41'995.17 -108'572.99\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -41'995.17 -108'572.99\n\n49 Interne Verrechnungen -32'283.00 -26'510.00\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb (Umlage) -750.00 -1'510.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -6'533.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000.00 -25'000.00\n\n81 Interne Leistungen -10'477.70 -4'563.45\n\n8276.04 IV GU Übriger Aufwand -10'477.70 -4'563.45\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2024 Ausgaben 2023\n\nDiverse Ausgaben 431'185.31                        804'389.13                        \n\nTotal 431'185.31                        804'389.13                        \n\nVerwaltungsvermögen (Buchwerte) Buchwert 31.12.2024 Buchwert 31.12.2023\n\n14060.01 Fahrzeuge und Einrichtungen 1'895'968.83                     1'296'057.56                     \n\nTotal 1'895'968.83                     1'296'057.56                     \n\n106\n\n\n\n Spezialfinanzierung Feuerwehr Anhang 2.2\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2024 Rechnung 2023\n\nFeuerwehr 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 1'811'723.90 1'840'049.88\n\n30 Personalaufwand 705'687.17 684'217.03\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 161'316.40 135'760.50\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 92'236.00 89'766.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 381'007.35 393'999.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'516.32 2'505.68\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 23'949.45 22'104.65\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 16'531.45 12'293.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'160.15 1'009.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'922.50 1'669.90\n\n3099.03 Personalarzt 2'270.00 1'995.00\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 16'455.40 16'437.20\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'322.15 6'675.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 436'851.81 644'225.50\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'975.19 4'967.06\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 13'226.30 10'283.17\n\n3100.08 Treibstoffe 11'622.80 13'186.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 636.50 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 128'184.35 213'916.30\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 61'133.40 29'304.42\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 48'465.44 89'926.34\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 22'083.50 19'642.85\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 0.00 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 15'866.75 5'597.17\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 21'620.00 43'080.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 64'003.13 49'597.54\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 2'100.00 2'209.40\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 28'563.15 30'699.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'639.90 6'475.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'270.00 1'210.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'461.40 16'429.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 60'301.45 71'326.00\n\n3300.4 Abschreibungen Hochbauten 2'600.25 2'400.00\n\n3300.6 Abschreibungen Mobilien 57'701.20 68'926.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 170'978.37 27'834.00\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 143'144.37 27'834.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 437'905.10 412'447.35\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 34'690.10 28'433.15\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 23'915.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 139'000.00 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'800.00 8'700.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'500.00 13'114.20\n\n4 Ertrag -1'811'723.90 -1'840'049.88\n\n42 Entgelte -1'614'520.50 -1'405'412.20\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'441'462.00 -1'257'934.00\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -20'850.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -29'081.50 -22'332.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -115'146.50 -115'207.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'980.50 -8'189.20\n\n4270.01 Bussen -1'000.00 -1'750.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -61'133.40 -177'256.73\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 0.00 -147'952.31\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -61'133.40 -29'304.42\n\n46 Transferertrag -133'920.00 -253'780.95\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -6'950.00 -131'810.95\n\n4631.1 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -126'970.00 -121'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -2'150.00 -3'600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -2'150.00 -3'600.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2024 Ausgaben 2023\n\nÜbergabe Hydranten an IBC (neues Feuerwehrgesetz) -140'479.40                                 -                                               \n\nTotal -140'479.40                                 -                                               \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2024 Buchwert 31.12.2023\n\n14040.13 Feuerwehrdepots -                                               2'600.25                                      \n\n14060.09 Fahrzeuge 487'184.24                                  554'885.44                                  \n\n14060.12 Hydranten -                                               140'479.40                                  \n\nTotal 487'184.24                                  697'965.09                                  \n\n107\n\n\n\n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser Anhang 2.3\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2024 Rechnung 2023\n\nARA und Abwasser 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 8'578'713.46 7'882'424.31\n\n30 Personalaufwand 1'225'276.28 1'079'637.12\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 997'659.85 882'355.60\n\n3040.01 Dienstkleider 4'752.37 7'606.29\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 84'540.95 72'796.45\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 109'336.10 86'401.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'361.60 11'730.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'374.25 8'071.65\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 7'251.16 10'675.43\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'569'274.14 4'253'720.35\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 31'930.64 38'878.60\n\n3100.08 Treibstoffe 2'795.80 1'261.16\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 280'125.37 277'184.98\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 61'871.43 108'120.12\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'243'346.34 1'000'281.56\n\n3120.06 Erdgas 809'776.24 573'615.22\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 226'054.56 210'601.29\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 129'480.30 120'939.91\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 81'763.96 286'349.58\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'316.35 4'183.35\n\n3137.01 Verkehrssteuern 412.55\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 551'609.88 591'859.35\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 163'136.52 109'061.69\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 15'076.10 6'801.06\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 808'578.06 764'819.03\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 150'590.00 150'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'214.90 783.30\n\n3179.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'335.00 2'180.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'860.14 6'210.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 897'328.80 777'861.24\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 746'839.40 619'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 150'489.40 158'861.24\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 0.00 0.00\n\n36 Transferaufwand 537'629.64 571'297.85\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 492'435.00 488'268.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 45'194.64 83'029.85\n\n39 Interne Verrechnungen 1'349'204.60 1'199'907.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 58'841.45 53'266.85\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 2'052.00\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 335'423.20 322'944.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 68'770.05 63'232.20\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 49'103.20 44'319.40\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 16'500.00 11'687.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'566.70 3'370.75\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 496'500.00 386'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000.00 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 160'000.00 150'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'500.00 12'134.55\n\n4 Ertrag -8'578'713.46 -7'882'424.31\n\n42 Entgelte -6'931'439.11 -6'738'526.89\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'560'968.56 -6'319'141.03\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -369'124.30 -418'011.57\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'346.25 -1'374.29\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -593'573.00 -289'693.47\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -593'573.00 -150'832.23\n\n4510.06 Spezialfinanzierung TRAC (Entnahme) 0.00 -138'861.24\n\n46 Transferertrag -937'077.35 -854'203.95\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -937'077.35 -854'203.95\n\n49 Interne Verrechnungen -116'624.00 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -116'624.00 0.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2024 Ausgaben 2023\n\nDiverse Projekte Nettoausgaben (bzw. Einnahmen infolge Kanal- und Klärbeiträge sowie Subventionsbeiträge) 8'196'054.41                    5'862'652.56                    \n\nTotal 8'196'054.41                    5'862'652.56                    \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2024 Buchwert 31.12.2023\n\n14032.01 Kanalisationsbauten und Hauptsammelkanäle 34'265'893.46                  28'805'769.64                  \n\n14042.01 Abwasserbeseitigung (ARA) 2'489'593.06                    650'991.27                       \n\nTotal 36'755'486.52                  29'456'760.91                  \n\n108\n\n\n\nAnlagenspiegel Finanzvermögen Anhang 3  \n\nKonto 10800 10801 10840 Total\n\nSachanlagen Grundstücke Grundstücke Gebäude\n\nFinanzvermögen mit Baurechten\n\nBuchwert per 01.01.2024 110'223'405    340'597'799  43'993'610   494'814'813   \n\n+ Zugänge 9'392'595        597'811          51'517          10'041'923     \n\n+ Übertragung vom VV -                  \n\n- Subventionen/Beiträge -                  \n\n- Abgänge -423'335          -50'000         -473'335         \n\n- Übertragung ins VV -                  \n\n+/- Verkehrswertanpassungen -2'314'912       5'263'221       357'800        3'306'109       \n\nUmgliederungen -                   555'300          -555'300       -                  \n\nBuchwert per 31.12.2024 116'877'753    347'014'131  43'797'626   507'689'510   \n\nTotal Finanzvermögen 507'689'510   \n\nAnlagenspiegel Verwaltungsvermögen\n\nAktivierungsgrenze: Fr. 100'000.--, Abschreibungsmethode: Linear, Abschreibungssätze gemäss FHVG Art. 23\n\nTotal 1400 Total 1401 Total 1403 Total 14040 Total 1405 Total 1406 Total 1407\n\nKonto 1400 1401 1403 1404 1405 1406 1407 Total\n\nSachanlagen Grundstücke Strassen Übrige Hochbauten Waldungen Mobilien Anlagen\n\nVerwatlungsvermögen unüberbaut Verkehrswege Tiefbauten im Bau\n\nAnschaffungskosten\n\nStand per 01.01.2024 1'327'113     93'518'883      50'185'178  174'137'564  1'852'449     14'942'347   42'691'601   378'655'134   \n\n+ Zugänge 7'370             6'120'848 7'440'619     22'004'673 -14'706         675'234        39'745'777 75'979'815     \n\n- Abgänge -                  \n\nUmgliederungen -                -                   -               -                 -                -                -                  \n\nStand per 31.12.2024 1'334'483     99'639'732      57'625'796  196'142'237  1'837'743     15'617'582   82'437'378   454'634'949   \n\nKumulierte Abschreibungen\n\nStand per 01.01.2024 -146'395       -35'187'397     -13'298'410 -73'492'347   -918'400       -8'884'500    -               -131'927'449  \n\n+ Ordentliche Abschreibungen -                -4'525'229       -1'136'218    -11'388'752    -123'202       -1'089'956    -               -18'263'356    \n\n+ Ausserord.Abschreibungen -1'002'029      -1'002'029      \n\n+ Zusätzliche Abschreibungen -                  \n\nStand per 31.12.2024 -146'395       -39'712'626     -14'434'627 -85'883'127   -1'041'602    -9'974'456    -               -151'192'833  \n\nBuchwert per 31.12.2024 1'188'088     59'927'106      43'191'169  110'259'109  796'141        5'643'125     82'437'378   303'442'116   \n\nTotal 1455 Total 1465\n\nTotal 1420 Total 1427 Total 1429 Total 1444 Total 1454 Total 1464 Total 1444\n\nKonto 1420 1427 1429 1444 145x 146x 1480 Total\n\nübriges Verwaltungsvermögen Software Übr.immat.Anl. Übrige Darlehen Beteili- Invest. Zusätzl.\n\nin Realisierung immat.Anl. gungen beiträge Abschreib.\n\nAnschaffungskosten\n\nStand per 01.01.2024 4'784'924     0                      655'346       33'451'739    86'303'969   19'868'395   -               145'064'373   \n\n+ Zugänge  615'220         -                   242'050        2'800'000       8'035'956      25'990          -               11'719'216     \n\n- Abgänge -                -               -1'297'000      -                -                -1'297'000      \n\nUmgliederungen -                -                   -               -                -                  \n\nStand per 31.12.2024 5'400'145     0                      897'396       34'954'739    94'339'925   19'894'385   -               155'486'589   \n\nKumulierte Abschreibungen\n\nStand per 01.01.2024 -3'629'756    -                   -270'142      -1'951'738     -                -5'153'932    -4'016'600    -15'022'168    \n\n+ Ordentliche Abschreibungen -552'028       -                   -67'005        -                 -249'539       -               -868'573         \n\n+ Ausserord.Abschreibungen -                  \n\n+ Zusätzliche Abschreibungen -                  \n\n+ A.o.Erträge Auflösung Abschr. 4'016'600     4'016'600       \n\nStand per 31.12.2024 -4'181'785    -                   -337'147      -1'951'738     -                -5'403'471    -               -11'874'140    \n\nBuchwert per 31.12.2024 1'218'360     0                      560'248       33'003'001    94'339'925   14'490'915   -               143'612'449   \n\nTotal Verwaltungsvermögen 447'054'565   \n\n109\n\n\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen  Anhang 4  \n\nKonto Gesellschaft Beteiligung Bilanz\n\n(Beträge in Fr.) Anteil 31.12.2024\n\n14540.01 IBC Energie Wasser Chur, Chur (IBC) * 100.0% 71'000'000\n\n14540.01 Bus und Service AG, Chur (BuS) * 85.3% 3'412'000\n\n14540.01 Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (GKC) * 65.5% 1'636'250\n\n14540.01 GEVAG * 42.4% 14'834'000\n\n14540.01 Stadthalle Chur AG, 150'142 Namenaktien 66.6% 3'389'674\n\n14540.01 Stiftung Theater Chur 400'000\n\n14540.01 Wertberichtigung Beteiligungen -400'000\n\n10702.02 Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur, Chur (WSC) * 100.0% 146'000\n\n14550.01 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG, 5431 Namensaktien 13.6% 1\n\n14550.01 Baugenossenschaft für Beschaffung billiger Wohnungen 11.6% 68'000\n\n10700.03 Parkhaus Chur AG, 1653 Namenaktien 25.4% 1'907'807\n\n10700.01 Rhätische Bahn, 331 Stammaktien x Fr. 500.-- 546'150\n\n10700.06 Grischelectrag AG 400\n\n10700.07 Sportbahnen Hochwang AG 1\n\n10702.04 Zentralwäscherei AG 10'000\n\n10702.05 Reziaholz GmbH, 6 Anteilscheine 1\n\n10702.07 Holzvermarktung Graubünden AG 20'000\n\n10703.01 Stiftung Sammlung Julio Munoz Ramonet Chur 10'000\n\n10710…. Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (Darlehen) 18'000'000\n\n14440…. Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (Darlehen) 1'250'000\n\n14440…. IBC Energie Wasser Chur, Chur (Darlehen) 29'000'000\n\n14440…. Stiftung Stadtbibliothek Chur 1'951'739\n\n14440…. Wertberichtigung Darlehen VV -1'951'738\n\n14440…. Bürgergemeinde 2'753'000\n\n10701.01 Anna Calonder, Fonds und Barbestand 2'216'404\n\n10710.04 Darlehen Stiftung Ferienkolonie Stadt Chur 13'000\n\n10710.30 Darlehen Chur Tourismus 2023-2031 65'625\n\n10710.31 Darlehen EHC Chur 2023 - 2028 30'000\n\n10710.32 Darlehen FC Chur 97 2023 - 2030 200'000\n\n1071.… Diverse Stiftungen und Legate 85'994\n\nTotal 150'594'308\n\n* Details nachfolgende Seiten\n\nWeitere Vertretungen:\n\n•       Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungskommission). \n\n       Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung)\n\n•       Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten)\n\n•       Chur Tourismus (Verein)\n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen. \n\n110\n\n\n\n \n\n111 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel              Anhang 5.1   \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  IBC Energie Wasser Chur (IBC), Chur \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nVersorgung der Churer Bevölkerung mit Elektrizität, Erd-\ngas/Biogas, Wärme, Wasser und erbringen von Energie-\ndienstleitungen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n71 Mio. Franken Dotationskapital \n100%  \n\nEigenkapital  Das Eigenkapital der IBC wird in der Bilanz per \n31.12.2024 mit 196.6 Mio. Franken ausgewiesen \n \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der IBC \n \n\n• Fernwärme Chur AG (60%) \n\n• Wärmeverbund Domat/Ems AG (60%) \n\n• Energieverbund Maienfeld AG (49%) \n\n• Aquagrischa AG (100%) \n\n• EG Sonnenstrom IBC (50%) \n\n• Swisspower AG (4.4%) \n\n• Swiss Eco Line AG (3.4%) \n\n• Verband Schweiz.Gasindustrie VSG (0.4%) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nMittelablieferung der IBC an die Stadt in Form von Divi-\ndende, Konzessionsabgaben und Verzinsung Dotations-\nkapital von gesamthaft rund 10.85 Mio. Franken. \nDarlehen der Stadt an die IBC von 29 Mio. Franken. \n\nReduktion KK-Saldo zu Gunsten der Stadt Chur             \num 3.6 Mio. Franken auf neu 19.9 Mio. Franken. \n\nSpezifische Risiken Gemäss jährlichem Risk-Management der IBC \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDer Churer Gemeinderat erteilt die Konzession. Er nimmt \nvom Budget, vom Jahresbericht und von der Jahresrech-\nnung Kenntnis. \nDer Churer Stadtrat wahrt die Eigentümerinteressen und \nübernimmt die Aufsichtsfunktion. Er legt die Eigentü-\nmerstrategie fest und wählt die Mitglieder des Verwal-\ntungsrates, des Verwaltungsratspräsidiums und der Revi-\nsionsstelle. \n\nAmtierende Mitglieder des Churer Stadtrates sind nicht in \nden Verwaltungsrat wählbar. \n\n \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n\n112 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel              Anhang 5.2  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n  \n\nName  GEVAG  \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nDie GEVAG erfüllt die öffentlich-rechtliche Aufgabe der \nTrägergemeinden zur Entsorgung von Abfällen. Hierfür er-\nstellt und betreibt sie die erforderlichen Abfallentsorgungs- \nund Verwertungsanlagen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n35.0 Mio. Franken Dotationskapital \n14.834 Mio. Franken 42.4 %  \n\nEigenkapital  Das Eigenkapital der GEVAG wird in der Bilanz per \n31.12.2023 mit 56.1 Mio. Franken ausgewiesen \n \n\nWesentliche weitere Beteiligte 23 Trägergemeinden inkl. Chur \n(zweit grösste Davos 17.5 %) \n\nTochtergesellschaften   \nBeteiligungen der GEVAG \n\n• Calanda Hallen AG, Trimmis (100 %) \n\n• Aberer & Hug AG, Trimmis (100 %) \n\n• Fernwärme Chur AG, Chur (20 %) \n\n• Einfache Gesellschaft Schlackendeponie Unterrealta, \nCazis (93%) \n\n• ZAV Recycling AG, Hinwil (8.7%)  \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nKeine \n\nSpezifische Risiken Im Rahmen des Jahresberichts ist der Eignerversamm-\nlung eine Übersicht über den aktuellen Stand des Risk \nManagements in Form eines Risikoberichts zu geben. \nDieser beinhaltet eine Risikobewertung der Beteiligungen \nund eine Aussage über die Einhaltung von Compliance-\nVorgaben. \n\n \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDie Eignerversammlung setzt sich aus 100 Stimmen zu-\nsammen. Jede Trägergemeinde hat Anspruch auf eine \nStimme. Die restlichen Stimmen werden nach Massgabe \nder von den Gemeinden angelieferten Abfallmengen \n(Siedlungsabfall) auf die Trägergemeinden verteilt. \nDie GEVAG steht unter der Oberaufsicht ihrer Trägerge-\nmeinden. Die Oberaufsicht wird über die Eignerversamm-\nlung ausgeübt. Die Stadt Chur hat 33.8 % der Stimmen. \n(zweitmeiste Davos mit 14%) \n \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n\n113 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel             Anhang 5.3 \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\nName  Bus und Service AG, Chur  \n\nRechtsform Aktiengesellschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nPersonentransport mittels Busbetrieb in der Stadt Chur,  \nin der Agglomeration Chur (Transreno-Gebiet),   \nim Ober- bis Unterengadin  \nund diverse Nachtbuslinien (St. Galler Rheintal, Davos).  \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n4 Mio. Franken Aktienkapital \n85.3 %  \n\nEigenkapital Das Eigenkapital der Bus und Service AG wird in der Bi-\nlanz per 31.12.2023 mit 4.030 Mio. Franken ausgewiesen. \n\nWesentliche weitere Beteiligte Politische Gemeinde Domat/Ems 10.0 % \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen         \nder BuS AG \n\n• Einfache Gesellschaft integraler Tarifverbund \nTransreno (51.9 %) \n\n• Einfache Gesellschaft integraler Tarifverbund \nObernegadin (44.0 %) \n\n• Einfache Gesellschaft Allinace SwissPass (< 10.0 %) \n\n• Einfache Gesellschaft Bündner Geberalabonnement \nBÜGA (< 10.0 %) \n\n• Genossenschaft Tarifverbund Ostwind (< 10.0%) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nBetriebsbeitrag der Stadt Chur 3.876 Mio. Franken \nDarlehen der Stadt an die Bus und Service AG: Keine  \n\nSpezifische Risiken Strukturelle Anpassungen im Öffentlichen Verkehr auf \nBundesebene, die zu neuen Finanzierungsschlüsseln füh-\nren. Tendenz, dass SBB und Postauto Schweiz kleinere \nund mittlere ÖV-Unternehmen vom Markt verdrängen. \n\nAusschreibung der Leistungsvereinbarung öV Oberenga-\ndin per 12.2024. Die Bus und Service AG hat die Aus-\nschreibung gewonnen. Gegen den Vergabeentscheid \nwurde jedoch Beschwerde erhoben. Dies hat eine auf-\nschiebende Wirkung auf die Vergabe. Der Entscheid des \nBundesverwaltungsgerichts wird im zweiten Halbjahr 2025 \nerwartet. \n\nWesentliche Verflechtungen Leistungsvertrag zwischen der Stadt und der BuS AG. \nLeistungsvertrag zwischen dem Gemeindeverband öV \nOberengadin und der BuS AG. \n\nBeteiligungsstrategie vorhanden. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht, Verordnung des UVEK über \ndas Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen \n(RKV)), spätestens ab Rechnungsjahr 2027 Swiss GAAP \nFER. \n\n\n\n \n\n114 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel            Anhang 5.4 \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (WSC), Chur \n\nRechtsform Genossenschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nKauf, Überbauung, Vermietung und Verkauf sowie Ver-\nwaltung von städtischen Immobilien. \nBedeutendste Immobilie ist das Stadthaus. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n146‘000.-- Franken Genossenschaftskapital.  \n100 %  \n\nEigenkapital Das Eigenkapital der WSC wird in der Bilanz per \n31.12.2024 mit 1.01 Mio. Franken ausgewiesen. \n\nIn der Bilanz per 31.12.2024 sind "Stille Reserven" in der \nHöhe von rund 36.1 Mio. Franken enthalten.  \n\n \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nWSC \n\nDie WSC ist mit 29.44 % an der Stadthalle Chur AG betei-\nligt. \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die WSC betragen 18 Mio. Franken \n\n \n\nSpezifische Risiken Es sind keine grösseren Risiken bekannt, die WSC unter-\nsteht jedoch den Marktrisiken im Immobilienbereich. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Verwaltung besteht aus dem Stadtrat, dem Stadt-\nschreiber und dem Leiter Immobilien & Bewirtschaftung. \nDie Stadt leistet eine Bürgschaft gegenüber der Grau-\nbündner Kantonalbank zu Gunsten der WSC im Betrag \nvon 10 Mio. Franken auf unbestimmte Zeit. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n\n115 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel         Anhang 5.5  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n  \n\nName  Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand (GKC) \n\nRechtsform Korporation des öffentlichen Rechts  \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nWasserkraftnutzung der Plessur und der Rabiosa im \nKraftwerk Chur-Sand mit einer Jahresproduktion 61.5 \nGWh. \nDie Betriebs- und Geschäftsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2.5 Mio. Franken   \n65.45 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte \n\n \n\nPartnergemeinden: Arosa (Lüen, Castiel und Calfreisen), \nTschiertschen-Praden, Churwalden \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nGKC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDas Darlehen der Stadt an GKC beträgt 1.25 Mio. Fran-\nken. Das Darlehen wurde mit 1.25 Mio. Franken amorti-\nsiert. \nAbnahme Kontokorrentguthaben der Stadt Chur 2.75 Mio. \nFranken. Saldo per 31.12.2024 = Fr. 0.00.  \n\nSpezifische Risiken Produktionsausfälle infolge unerwarteter Ereignisse. \nDie Partner haften nach aussen solidarisch. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Geschäfts- und Betriebsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur.  \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n\n116 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel         Anhang 5.6  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\nWeitere Minderheitsbeteiligungen und Vertretungen: \n\n \n\n• Stadthalle Chur AG (Anteil Stadt 66.58 %) \n\n• Parkhaus Chur AG (Anteil Stadt 25.4 %) \n\n• Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG (Anteil Stadt 13.6 %) \n\n• Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungs-\n\nkommission). Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung) \n\n• Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten) \n\n• Chur Tourismus (Verein) \n\n• Genossenschaft für die Beschaffung billiger Wohnungen in Chur (11.6 % des Anteilscheinkapitals) \n\n• Stiftung Stadtbibliothek Chur \n\n \n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen.  \n\n\n\n \n\n117 \n \n\nGewährleistungsspiegel              Anhang 6 \n \n\n \n\n               Stand 31.12.2024 \n\n \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber der Gaubündner Kantonalbank \n\nfür ein unbefristetes Darlehen zugunsten der Wohnbaugenossenschaft \n\nder Stadt Chur (WSC). Fr. 10‘000‘000  \n\n    \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber einem Kreditinstitut für die Sicher-  \n\nstellung der Finanzierung IBC Energie Wasser Chur in eine zukunfts- \n\ngerichtete, nachhaltige und CO2-neutrale Wärme- und Kälteversorgung Fr.  20'000'000 \n\n \n\n \n\n    \n\nWeitere Eventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien oder \n\nKonventionalstrafen bestehen nicht.  \n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nAusgewiesen werden die grössten Beitragsempfänger der Erfolgsrechnung (Kontengruppe 363)\n\ngrösser als Fr. 1'000'000.--, sortiert nach Grösse. \n\nKonto Beitragsempfänger ER Betrag Anteil Betroffene Dienststelle\n\nFr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 13'234'674 35.0% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'885'400 10.3% Tiefbaudienste\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'684'835 7.1% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3636.71 Spitex Chur 1'945'820 5.1% Gesellschaft Gesundheit und Alter\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'811'656 4.8% Gesellschaft Kind Jugend Familie\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'514'615 4.0% Stadtschule\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000 2.9% Kulturfachstelle\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'024'035 2.7% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 1'005'489 2.7% Gesellschaft Sozialleistungen\n\nÜbrige Beiträge < Fr. 1'000'000 9'616'196 25.4% Diverse\n\n363 TOTAL Beiträge (Anteil Transferaufwand) 37'811'719 100.0%\n\n 118\n\n\n\nEigenkapitalnachweis         Anhang 8\n\nKonto Bezeichnung  Rechnung Veränderung Rechnung Grund\n\n(Beträge in Fr.) 2024 2023\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -22'343'027 335'969 -22'678'996\n\n2909 Bodenerlöskonto -1'793'853 200'000 -1'993'853\n\n2930 Vorfinanzierung Schulhauserweiterung Haldenstein -2'814'164 91'000 -2'905'164\n\n2930 Vorfinanzierung Mikroverunreinigungsanlage ARA -1'000'000 0 -1'000'000\n\n2980 Übriges Eigenkapital (Kapitalkonto) -640'240'153\n\nErgebnis (Gewinn) Berichtsjahr -10'055'500\n\nBewertungskorrektur nachträglich Rest.HRM2 2'314'912 0\n\n2980 Übriges Eigenkapital (Kapitalkonto) 31.12.2023 -647'980'740\n\nTOTAL Eigenkapital -675'931'785 -7'113'619 -668'818'166\n\nEigenkapitalquote 62.4% 68.1%\n\n119\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 Restkredit\n\n19.05.2019 VO   B 24'400'000 11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 13'800'000 0 13'800'000 0 0 0 10'600'000\n\n17.03.2020 STR  B 490'000 14.9090 Datacenter Erneuerung Computing 376'118 62'036 438'154 0 0 0 51'846\n\n18.05.2021 STR  B 750'000 14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 490'490 0 490'490 0 0 0 259'510\n\n03.10.2023 STR  B 680'000 14.9140 Ersatz zentraler Storage inkl. Backup 453'398 215'272 668'670 0 0 0 11'330\n\n01.10.2024 STR  B 890'000 14.9150 Redesign ERP Abacus 0 208'991 208'991 0 0 0 681'009\n\n16.12.2024 STR  B 1'041'200 14.9160 GBC neue Schulverwaltungs SW 0 0 0 0 0 0 1'041'200\n\n29.11.2020 VO   B 2'800'000 23.9030 Türligarten; KITA (Aula): Darlehen an Bürgergemeinde 0 2'800'000 2'800'000 0 0 0 0\n\n29.11.2020 VO   B -2'800'000 23.9031 Türligarten; KITA (Aula): Amortisation Darlehen an Bürgergemeinde 0 0 0 0 -47'000 -47'000 -2'753'000\n\n12.03.2023 VO   B 21'000'000 23.9060 IBC Darlehen 0 0 0 0 0 0 21'000'000\n\n12.03.2023 VO   B 39'000'000 23.9070 IBC Beteiligung 5'000'000 5'000'000 10'000'000 0 0 0 29'000'000\n\n23.05.2024 GR   B 2'880'000 23.9080 Stadthalle Chur, Aktienkapitalerhöhung 0 2'880'000 2'880'000 0 0 0 0\n\n07.12.2017 STR  B 80'000 25.9130 Areal Stadtbaumgarten, Nutzungsstudie Arealentw. 33'769 0 33'769 0 0 0 46'231\n\n24.08.2021 STR  B 1'845'800 25.9230 Büroraumplanung, Planung, Provisorien und 1. Etappe 1'003'296 14'669 1'017'965 0 0 0 827'835\n\n13.08.2019 STR  B 100'000 25.9240 Kornplatz 6, strategische Planung 87'908 0 87'908 0 0 0 12'092\n\n24.09.2017 VO   B 4'568'000 25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 4'515'744 2'493'828 7'009'572 0 0 0 -2'441'572\n\n31.08.2021 STR  B 2'700'000 25.9290 Parkhaus Arcas, Instandsetzung 3'131'398 0 3'131'398 0 0 0 -431'398\n\n06.09.2016 STR  B 1'755'895 25.9300 Burgruine Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 1'363'227 10'767 1'373'994 0 0 0 381'901\n\n06.09.2016 STR  B -614'560 25.9301 Burgruine Haldenstein, Beiträge Bund 0 0 0 -213'650 0 -213'650 -400'910\n\n06.09.2016 STR  B -614'560 25.9302 Burgruine Haldenstein, Beiträge Kanton 0 0 0 -210'648 0 -210'648 -403'912\n\n24.09.2017 VO   B 570'000 25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 198 80'338 80'536 0 0 0 489'464\n\n07.09.2023GR B 1'586'000 25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 117'919 1'017'550 1'135'469 0 0 0 450'531\n\n0 25.9331 Schiessanlage Rossboden, KASAK Beiträge 0 0 0 0 0 0 0\n\n0 25.9332 Schiessanlage Rossboden, Beiträge Dritter 0 0 0 0 -99'900 -99'900 99'900\n\n18.05.2017 GR   B 769'000 25.9340 Mehrwerk, Kauf 10 Einstellhallenplätze 0 0 0 0 0 0 769'000\n\n11.07.2017 GR   B 108'000 25.9350 Mehrwerk, Kauf 5 Aussenparkplätze 0 0 0 0 0 0 108'000\n\n08.11.2022 STR  B 890'000 25.9380 Kornplatz 6 / Klostergasse 11; Gebäudesanierung 136'862 282'272 419'134 0 0 0 470'866\n\n31.01.2023 STR  B 450'000 25.9390 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 275'000 0 275'000 0 0 0 175'000\n\n31.01.2023 STR  B -450'150 25.9391 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 0 0 0 -275'000 0 -275'000 -175'150\n\n31.01.2023 STR  B 320'000 25.9400 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 275'000 0 275'000 0 0 0 45'000\n\n31.01.2023 STR  B -320'000 25.9401 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 0 0 0 -275'000 0 -275'000 -45'000\n\n09.05.2023 STR  B 820'000 25.9420 Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassnahmen 80'384 731'113 811'497 0 0 0 8'503\n\n-205'000 25.9421 Burgruine Lichtenstein, Kantonsbeitrag 0 0 0 0 -95'329 -95'329 -109'671\n\n-40'000 25.9422 Burgruine Lichtenstein, Sanierung, Beitrag einer Stiftung 0 0 0 0 -40'000 -40'000 0\n\n04.07.2023 STR  B 500'000 25.9440 Werkhof, baul. Anpassungen für Ladeinfrastruktur 4'212 376'522 380'734 0 0 0 119'266\n\n0 25.9441 Werkhof, baul.Anpassungen, Kantonsbeitrag 0 0 0 0 0 0 0\n\n12.12.2023 STR  B 450'000 25.9450 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse 23'794 454'845 478'639 0 0 0 -28'639\n\n07.02.2024 STR  B -69'000 25.9451 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse, Beitrag GVG 0 0 0 0 -70'221 -70'221 1'221\n\n19.03.2019 STR  B 500'000 28.9185 Platzbereich Piazza 425'678 0 425'678 0 0 0 74'323\n\n12.04.2018 GR   B 2'730'000 28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 2'658'737 266 2'659'003 0 0 0 70'997\n\n13.08.2019 STR  B 500'000 28.9250 Abwärme Anergienetze 257'487 258'296 515'782 0 0 0 -15'782\n\n15.09.2020 STR  B 60'000 28.9295 Gestaltung Kreisel, Pulvermühlestrasse - Rossbodenstrasse 68'967 0 68'967 0 0 0 -8'967\n\n23.02.2018 STR  B 100'000 28.9320 Vertiefungsstudie Bäderanlagen 75'538 2'003 77'540 0 0 0 22'460\n\n25.11.2018 VO   B 43'930'000 28.9360 GLW Rasen- und Eissport 29'467'301 11'922'840 41'390'141 0 0 0 2'539'859\n\n27.10.2020 STR  B -1'200'000 28.9361 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH 0 0 0 -1'200'000 0 -1'200'000 0\n\n27.10.2020 STR  B -3'440'000 28.9362 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen 0 0 0 -1'720'000 0 -1'720'000 -1'720'000\n\n27.10.2020 STR  B -127'000 28.9363 GLW Rasen- und Eissport, Förderbeitrag PV-Anlage ETH 0 0 0 -126'829 0 -126'829 -171\n\n12.03.2019 STR  B 85'000 28.9380 Badi Sand, Badtechnik Notreparatur 69'212 0 69'212 0 0 0 15'788\n\n05.11.2019 STR  B 100'000 28.9390 Badi Sand, Erneuerung Badtechnik, Planungskredit 13 0 13 0 0 0 99'987\n\n02.04.2019 STR  B 120'000 28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 75'027 0 75'027 0 0 0 44'973\n\n03.09.2019 STR  B 250'000 28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 119'441 0 119'441 0 0 0 130'559\n\n17.09.2019 STR  B 165'000 28.9420 Hallenstadion, Zutrittssystem inkl. Online-Ticketing 157'361 0 157'361 0 0 0 7'639\n\n17.12.2019 STR  B 116'000 28.9430 Obere Au, Freibad Aufwertung, Neubau Spielplatz 116'094 0 116'094 0 0 0 -94\n\n30.03.2021 STR  B 900'000 28.9470 Hallenstadion, Umsetzung Risikoanalyse 822'872 899 823'772 0 0 0 76'228\n\n21.05.2024 STR  B 97'000 28.9475 Hallenstadion, bauliche Massnahmen Swiss League 0 80'347 80'347 0 0 0 16'653\n\n02.06.2020 STR  B 250'000 28.9480 Übergeordnetes Leitsystem 134'782 0 134'782 0 0 0 115'218\n\n11.03.2021 GR   B 500'000 28.9520 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude, Planungskredit 0 82'836 82'836 0 0 0 417'164\n\n30.03.2021 STR  B 250'000 28.9550 Obere Au, Hallenstadion, Erneuerung HV Anschluss Energiehub 234'040 0 234'040 0 0 0 15'960\n\n25.01.2022 STR  B 360'000 28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 236'633 90'911 327'544 0 0 0 32'456\n\n07.06.2022 STR  B 250'000 28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 267'893 2'262 270'155 0 0 0 -20'155\n\n12.12.2023 STR  B 228'000 28.9610 Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 909 202'530 203'439 0 0 0 24'561\n\n12.12.2023 STR  B 120'000 28.9630 Obere Au, Digital Signature mit Aussenbildschirm 1'418 17'633 19'052 0 0 0 100'949\n\n23.02.2016 STR  B 680'000 40.9070 Giacometti, Sanierung Decke Untergeschoss 673'981 0 673'981 0 0 0 6'019\n\nVerpflichtungskreditkontrolle Anhang 9 \n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n120\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n13.06.2021 VO   B 88'805'000 40.9190 Schul- und Sportanlage Fortuna 42'622'812 38'471'332 81'094'144 0 0 0 7'710'856\n\n16.03.2022 VO   B -3'900'000 40.9191 Schul- und Sportanlage Fortuna, KASAK Beitrag 0 0 0 -1'950'000 -1'170'000 -3'120'000 -780'000\n\n13.06.2021 VO   B -1'250'000 40.9192 Schul- und Sportanlage Fortuna, Einn. IBC (Energiezentrale) 0 0 0 -799'200 -449'550 -1'248'750 -1'250\n\n13.06.2021 VO   B -100'000 40.9193 Schul- und Sportanlage Fortuna, Beitrag Bürgergemeinde 0 0 0 -100'000 0 -100'000 0\n\n16.03.2022 VO   B 0 40.9194 Schul- und Sportanlagen Fortuna, Rückerstattung Vorleistungen 0 0 0 0 -337'504 -337'504 337'504\n\n02.04.2019 STR  B 1'600'000 40.9260 Türligarten, Sanierung Gebäudehülle 1'366'353 33'845 1'400'197 0 0 0 199'803\n\n02.04.2019 STR  B 0 40.9261 Türligarten, Sanierung Gebäude, Kantonsbeitrag 0 0 0 -74'997 0 -74'997 74'997\n\n05.11.2019 STR  B 2'280'000 40.9270 Türligarten Sanierung Schulzimmer 1'823'112 3'231 1'826'343 0 0 0 453'657\n\n16.10.2020 VO   B 11'700'000 40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 10'979'045 403'132 11'382'177 0 0 0 317'823\n\n01.02.2022 STR  B 5'030'000 40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 3'063'751 1'832'474 4'896'225 0 0 0 133'775\n\n0 40.9401 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung, Einnahmen Kanton 0 0 0 0 -200'000 -200'000 200'000\n\n22.02.2022 STR  B 370'000 40.9430 TH Quader/Montalin, Sanierung Aussenbereich 439'367 0 439'367 0 0 0 -69'367\n\n17.11.2022 GR   B 800'000 40.9470 Stiftung Ferienkolonie, Renovation Ferienhaus Canols, Beitrag 0 0 0 0 0 0 800'000\n\n19.12.2023 STR  B 200'000 40.9480 Barblan, Sanierung Belag Pausenplatz + Anpassungen 0 13'095 13'095 0 0 0 186'905\n\n13.06.2021 VO   B 60'000 40.9490 Masans Schulhaus, Neubau Turnhalle, Schulzi., Kindergarten 0 499 499 0 0 0 59'501\n\n11.04.2023 STR  B 1'123'500 40.9500 SH Masans, Übergangslösung Schulraumprovisorium 969'106 2'162 971'269 0 0 0 152'231\n\n18.06.2024 STR  B 200'000 40.9510 Maladers, neues Schulmobiliar 0 197'951 197'951 0 0 0 2'049\n\n06.12.2024 STR  B 190'000 40.9520 SH Herold Installationsanpassung infolge Fernwärmeanschluss 0 9'459 9'459 0 0 0 180'541\n\n19.03.2019 STR  B 60'000 42.9130 Garderobensituation TSA/Lehrpersonen, Optimierung 66'887 0 66'887 0 0 0 -6'887\n\n10.12.2019 STR  B 500'000 42.9140 GBC Gesamtsanierung Planungskredit 203'537 66'473 270'010 0 0 0 229'990\n\n15.08.2023 STR  B 0 42.9141 GBC Gesamtsanierung, Kantonsbeitrag 0 0 0 0 -270'000 -270'000 270'000\n\n20.06.2023 STR  B 460'000 42.9160 GBC TSA, Instandsetzung Kälte und Brauchwarmwassererzeugung 119'451 346'006 465'457 0 0 0 -5'457\n\n06.02.2024 STR  B 230'000 42.9170 GBC TSA, Instandsetzung Wärmevert. u. Brauchwarmasseraurbereitung 0 224'023 224'023 0 0 0 5'977\n\n06.02.2024 STR  B 0 42.9171 GBC TSA, Instands.Wärmevert.+Brauchwarmasseraurber. Einn. Dritte 0 0 0 0 0 0 0\n\n24.10.2019 GR   B 2'620'000 61.9140 Carmennahütte Arosa, Sanierung Erweiterung 2'794'887 3'229 2'798'116 0 0 0 -178'116\n\n25.05.2021 STR  B 800'000 61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 657'842 367'964 1'025'806 0 0 0 -225'806\n\n0 61.9251 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Kanton 0 0 0 0 -325'000 -325'000 325'000\n\n0 61.9252 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Private 0 0 0 -17'500 -54'335 -71'835 71'835\n\n05.09.2024 GR   B 606'700 61.9281 Scheitabodaweg 0 25'990 25'990 0 0 0 580'710\n\n17.01.2023 STR  B 400'000 61.9300 Ersatz Forst- und Kommunalfahrzeug, Reform Muli 281'554 0 281'554 0 0 0 118'446\n\n27.06.2023 STR  B 550'000 61.9310 Erschliessung, Folgeprojekt 2023 Heraberg 330'345 104'718 435'062 0 0 0 114'938\n\n27.06.2023 STR  B -396'000 61.9311 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, SIE Kantonsbeitrag 0 0 0 -194'400 -117'676 -312'076 -83'924\n\n27.06.2023 STR  B -120'000 61.9312 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, Einn. Wegkorporation 0 0 0 -69'568 -19'854 -89'422 -30'578\n\n05.03.2024 STR  B 200'000 61.9320 SIS Schwarzwald, Sanierung Entwäss. u. Verbauung 0 212'096 212'096 0 0 0 -12'096\n\n05.03.2024 STR  B -160'000 61.9321 SIS Schwarzwald, Einnahmen Kanton 0 0 0 0 -168'000 -168'000 8'000\n\n14.12.2021 STR  B 121'664 72.9015 Austrasse, Plessurbrücke 128'490 5'239 133'729 0 0 0 -12'065\n\n25.09.2022 VO   B 20'700'000 72.9045-46 Bahnhof Chur West, Ausbau 3'527'589 5'900'000 9'427'589 0 0 0 11'272'411\n\n25.09.2022 VO   B -10'400'000 72.9047 Bahnhof Chur West, Einnahmen Bund 0 0 0 0 -2'669'000 -2'669'000 -7'731'000\n\n21.06.2022 STR  B 83'008 72.9055 Plessur Fischtreppe Rhein, Fischtreppe/Blockrampe, Projektierung 70'000 0 70'000 0 0 0 13'008\n\n21.06.2022 STR  B 0 72.9058 Plessur, Fischtreppe Rhein, Einn. Dritte, EWZ Fonds, Axpo 0 0 0 -99'900 0 -99'900 99'900\n\n08.03.2022 STR  B 300'000 72.9065 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2022 BehiG 2023 452'876 0 452'876 0 0 0 -152'876\n\n08.03.2022 STR  B -75'000 72.9066 Fahrbahnhaltestellen Bus, Ums. 2022 BehiG 2023, Einn. Kanton 0 0 0 -159'956 -93'863 -253'819 178'819\n\n19.05.2022 GR   B 1'755'000 72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 1'458'431 67'221 1'525'652 0 0 0 229'348\n\n19.05.2022 GR   B -700'000 72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund 0 0 0 -383'000 0 -383'000 -317'000\n\n19.05.2022 GR   B -100'000 72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 0 0 0 0 -110'360 -110'360 10'360\n\n19.05.2022 GR   B -55'000 72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 0 0 0 -54'945 0 -54'945 -55\n\n22.06.2022 GR   B 40'000 72.9095 Plessur, Einm. Rhein inkl. Fussgängerb., Projektwettbewerb 43'938 0 43'938 0 0 0 -3'938\n\n28.11.2023 STR  B 495'000 72.9105 Naturgefahren, Trist, Seidengut, Haldenstein, Eulengut 74'938 554'506 629'443 0 0 0 -134'443\n\n495'000 72.9106 Naturgefahren, Eulengut, Einnahmen Kanton 0 0 0 0 -446'250 -446'250 941'250\n\n06.08.2024 STR  B 53'126 72.9107 Naturgefahren, Trist 0 0 0 0 0 0 53'126\n\n07.03.2023 STR  B 700'000 72.9115 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023 314'245 436'834 751'079 0 0 0 -51'079\n\n07.03.2023 STR  B -19'000 72.9116 Fahrbahnhaltestellen Bus, Ums. 2023 BehiG 2023, Einn. Kanton 0 0 0 -15'484 -69'633 -85'117 66'117\n\n04.07.2023 STR  B 245'000 72.9125 Foralweg 328'391 42'152 370'543 0 0 0 -125'543\n\n0 72.9126 Foralweg, Einnahmen 0 0 0 -99'900 0 -99'900 99'900\n\n29.08.2023 STR  N 440'000 72.9135-37 Malixerstrasse, Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 0 0 0 0 -189'000 -189'000 629'000\n\n19.12.2023 STR  B 960'000 72.9145 Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 2'559 647'374 649'934 0 0 0 310'066\n\n30.01.2024 STR  B 1'462'000 72.9155 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023 Bahnhofplatz 0 345'025 345'025 0 0 0 1'116'976\n\n30.01.2024 STR  B -720'000 72.9156 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023, Bahnhofplatz, Einnahmen Kanton0 0 0 0 -18'310 -18'310 -701'690\n\n09.04.2024 SR   B 935'000 72.9165 Obere Au, Busstation / WC Anlage / Buslinienführung 0 741'412 741'412 0 0 0 193'588\n\n09.04.2024 SR   B -346'000 72.9166 Obere Au, Busstation / WC Anlage / Buslinienführung, Einnahmen 0 0 0 0 0 0 -346'000\n\n14.05.2024 SR   N 390'000 72.9185-87 Julierstrasse, Trottoir Araschgerrank 0 728'594 728'594 0 -75'000 -75'000 -263'594\n\n10.09.2024 SR   B 765'000 72.9195 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchang "Tunnel" 0 228'138 228'138 0 0 0 536'862\n\n10.09.2024 SR   B -306'000 72.9196 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einnahmen Agglo 0 0 0 0 0 0 -306'000\n\n10.09.2024 SR   B -150'000 72.9197 Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einnahmen Dritte 0 0 0 0 0 0 -150'000\n\n26.11.2024 STR  B 1'400'000 72.9285 Pulvermühlestrasse, Ringstrasse - Industriestrasse (IBC) 0 0 0 0 0 0 1'400'000\n\n26.11.2024 STR  B 95'000 72.9286 Pulvermühlestrasse, Ringstrasse - Industriestrasse Einn. Kanton (IBC) 0 0 0 0 0 0 95'000\n\n18.06.2024 STR  B 840'000 72.9385 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse (IBC) 0 461'164 461'164 0 0 0 378'836\n\n121\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n18.06.2024 STR  B -45'000 72.9386 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse, Einnahmen Bund 0 0 0 0 0 0 -45'000\n\n18.06.2024 STR  B -43'000 72.9387 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse, Einnahmen IBC 0 0 0 0 0 0 -43'000\n\n04.05.2021 STR  N 645'000 72.9495-99 Masanserstr., Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. Bus- und Radspur 1'418'127 32'866 1'450'993 -418'276 -333'721 -751'997 -53'996\n\n04.05.2021 STR  B 475'000 72.9500 Masanserstr., Weisstorkelg. – Kr. Masans, 3. Et. Bus- und Radspur 490'385 0 490'385 0 0 0 -15'385\n\n14.12.2021 STR  B 900'000 72.9507 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 906'898 17'425 924'323 0 0 0 -24'323\n\n12.04.2022 STR  B 1'150'000 72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 746'680 129'729 876'409 0 0 0 273'591\n\n03.05.2022 STR  B 330'000 72.9514 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 207'595 7'199 214'794 0 0 0 115'206\n\n03.05.2022 STR  B 500'000 72.9518 Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 333'690 42'403 376'093 0 0 0 123'907\n\n03.05.2022 STR  B 460'000 72.9519 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 321'917 38'089 360'006 0 0 0 99'994\n\n14.06.2016 STR  B 250'000 72.9525 La-Nicca-Strasse, Erschl. Arbeitszone 2 202'648 0 202'648 0 0 0 47'352\n\n-9'491 72.9526 La-Nicca-Strasse, Beiträge Dritter 0 0 0 -9'491 0 -9'491 0\n\n14.06.2016 STR  B 160'000 72.9535 Erschliessungsstrasse Arbeitszone 2, Kan. 114'119 0 114'119 0 0 0 45'881\n\n27.09.2022 STR  N 790'920 72.9536-39 Plessur Sanierung Verbauung 2022/2023 966'622 469 967'091 -585'091 0 -585'091 408'920\n\n08.12.2022 STR  B 715'000 72.9538 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 463'330 105'420 568'750 0 0 0 146'250\n\n07.03.2023 STR  B 250'000 72.9548 Oeffentliche Beleuchtung / LWL 2023 274'484 48'850 323'334 0 0 0 -73'334\n\n28.03.2023 STR  B 300'000 72.9549 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2023 177'247 53'694 230'941 0 0 0 69'059\n\n04.04.2023 STR  B 850'000 72.9558 Maladers, Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 33'426 763'651 797'077 0 0 0 52'923\n\n30.05.2023 STR  B 1'350'000 72.9559 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 166'102 419'768 585'869 0 0 0 764'131\n\n20.06.2023 STR  B 96'000 72.9561 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2023 66'848 125'307 192'155 0 0 0 -96'155\n\n04.07.2023 STR  B 2'260'000 72.9562 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024 184'736 475'401 660'136 0 0 0 1'599'864\n\n04.07.2023 STR  B -1'084'800 72.9563 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Kanton 0 0 0 -44'464 -119'404 -163'868 -920'932\n\n0 72.9564 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Bund 0 0 0 -63'520 -170'577 -234'097 234'097\n\n27.06.2023 STR  B 1'500'000 72.9566 Schönbühlstrasse mit Knoten Raschärenstrasse 3'240 8'620 11'861 0 0 0 1'488'139\n\n12.12.2023 STR  B 630'000 72.9568 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 162 443'559 443'721 0 0 0 186'279\n\n09.01.2024 STR  B 700'000 72.9569 Heroldstrasse, Fliederweg - Sengantinistrasse 0 412'696 412'696 0 0 0 287'304\n\n09.01.2024 STR  B 500'000 72.9571 Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse (IBC) 0 9'339 9'339 0 0 0 490'661\n\n0 72.9572 Kleinproj. öV, Rad- und Gehwege, Velomassn.2023, Einn. Kanton 0 0 0 -24'500 -30'000 -54'500 54'500\n\n30.01.2024 STR  B 420'000 72.9573 Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (IBC) 0 371'967 371'967 0 0 0 48'033\n\n05.03.2024 STR  B 200'000 72.9574 Maladers, LED 0 118'910 118'910 0 0 0 81'090\n\n05.03.2024 STR  B 240'000 72.9577 Öffentliche Beleuchtung Netzbau / LWL 2024 0 230'646 230'646 0 0 0 9'354\n\n25.06.2024 STR  B 300'000 72.9579 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2024 0 113'587 113'587 0 0 0 186'413\n\n03.04.2018 STR  B 200'000 72.9675 Langsamverkehrsverbindung Scalettastrasse - Dalpweg 0 0 0 0 0 0 200'000\n\n16.05.2019 GR   N 1'089'000 72.9680-81 Sandstr./Meiersbodenstr., Langsamverkehrsverbindung 1'311'795 0 1'311'795 -515'130 0 -515'130 292'336\n\n07.03.2019 GR   B 2'700'000 72.9755 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 2'799'964 3'200 2'803'164 0 0 0 -103'164\n\n0 72.9756 Emserstrasse, Sommerau - Plankis, Einnahmen Kanton 0 0 0 -180'000 0 -180'000 180'000\n\n07.03.2019 GR   B 2'700'000 72.9765 Trist, Erschliessung 3'068'895 174'093 3'242'988 0 0 0 -542'988\n\n10.12.2019 GR   B 0 72.9766 Trist, Erschliessung, Einnahmen Beitragsverfahren 0 0 0 0 0 0 0\n\n03.11.2020 STR  B -40'000 72.9816 St. Hilarienstrasse, Einnahmen Priesterseminar St. Luzi 0 0 0 -39'960 0 -39'960 -40\n\n14.04.2020 STR  B 1'570'000 72.9865 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 1'367'266 0 1'367'266 0 0 0 202'734\n\n0 72.9866 Wiesentalstr., Gürtelstr.- Ringstr., Kantonsbeitrag 0 0 0 -18'807 0 -18'807 18'807\n\n31.08.2021 STR  B 200'000 76.9180 Brunnen Instandstellung 161'240 33'576 194'815 0 0 0 5'185\n\n0 76.9181 Brunnen Instandstellung , Beiträge Kanton 0 0 0 -4'372 0 -4'372 4'372\n\n11.01.2022 STR  B 369'000 76.9190 Fahrzeugdatenerfassung und Routenführung 191'019 128'922 319'941 0 0 0 49'059\n\n08.02.2022 STR  B 200'000 76.9200 Umbau nichtkonforme Moloks an BehiG 193'253 0 193'253 0 0 0 6'747\n\n22.02.2022 STR  B 150'000 76.9210 Ersatz Gitterkörbe 153'857 0 153'857 0 0 0 -3'857\n\n07.03.2023 STR  B 805'000 76.9220 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic (GR20935) 581'784 269'227 851'010 0 0 0 -46'010\n\n21.06.2022 STR  B 150'000 76.9230 Ersatz Kubota 1 (GR43521) 95'989 0 95'989 0 0 0 54'011\n\n21.06.2022 STR  B 150'000 76.9240 Ersatz Kubota 2 (GR58927) 95'989 0 95'989 0 0 0 54'011\n\n05.07.2022 STR  B 300'000 76.9250 Ersatz Wischmaschine MFH 2500 GR 5117 226'239 0 226'239 0 0 0 73'761\n\n15.08.2023 STR  B 200'000 76.9260 Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST 76'249 33'037 109'286 0 0 0 90'714\n\n02.07.2024 STR  B 222'512 76.9270 Reform Boki H140 (GR 86377) 0 0 0 0 0 0 222'512\n\n07.03.2019 GR   B 600'000 78.9310 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 605'252 0 605'252 0 0 0 -5'252\n\n07.03.2019 GR   B 1'000'000 78.9330 Trist, Erschliessung 916'118 25'781 941'899 0 0 0 58'101\n\n16.05.2019 GR   B 250'000 78.9355 Abwassernetzsanierung, etappenweiser Ausbau 2019 211'226 0 211'226 0 0 0 38'774\n\n11.11.2019 STR  B 500'000 78.9375 Abwärme ab gereinigtem Abwasser, Anteil Stadt 461'101 0 461'101 0 0 0 38'899\n\n14.04.2020 STR  B 1'400'000 78.9400 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 1'206'783 7'910 1'214'693 0 0 0 185'307\n\n21.04.2020 STR  B 350'000 78.9405 Heizverteilung und Steuerung, Ersatz / Erweiterung 332'978 0 332'978 0 0 0 17'022\n\n0 78.9406 Heizverteilung und Steuerung, Beiträge Gemeinden 0 0 0 -96'098 0 -96'098 96'098\n\n27.10.2020 STR  B 485'000 78.9420 Maladers, Hämmisch Maiasäss, Abwasserleitung 308'599 0 308'599 0 0 0 176'401\n\n29.09.2020 STR  B 220'000 78.9425 ARA, Sanierung Silogebäude 158'199 0 158'199 0 0 0 61'802\n\n0 78.9426 ARA, Sanierung Silogebäude, Beiträge Gemeinden 0 0 0 -45'656 0 -45'656 45'656\n\n27.10.2020 STR  B 150'000 78.9435 TRAC, Erneuerung Leitsystem 138'861 0 138'861 0 0 0 11'139\n\n14.12.2021 STR  B 400'000 78.9535 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 284'592 0 284'592 0 0 0 115'408\n\n14.06.2022 STR  B 350'000 78.9540 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse - Schulheim Masans 328'713 18'640 347'353 0 0 0 2'647\n\n12.04.2022 STR  B 1'110'000 78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 659'336 104'562 763'898 0 0 0 346'102\n\n03.05.2022 STR  B 435'000 78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 344'031 290 344'321 0 0 0 90'679\n\n03.05.2022 STR  B 400'000 78.9548 Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 285'344 12'061 297'406 0 0 0 102'594\n\n122\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 01.01.2024 IR 2024 31.12.2024 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n03.05.2022 STR  B 450'000 78.9549 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 353'041 11'353 364'394 0 0 0 85'606\n\n06.09.2022 STR  B 650'000 78.9560 Sammelkanal Einlaufbauwerk HE 116 167'782 401'976 569'758 0 0 0 80'242\n\n06.09.2022 STR  B 700'000 78.9570 Hochwasserentlastung 116 278'974 385'567 664'542 0 0 0 35'458\n\n04.10.2022 STR  B 850'000 78.9580 Rheinstrasse Pumpwerk 565'325 67'065 632'391 0 0 0 217'609\n\n01.11.2022 STR  B 150'000 78.9590 Sammelkanalausbau 2022 49'656 66'367 116'022 0 0 0 33'978\n\n08.12.2022 STR  B 440'000 78.9600 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 360'915 -16'416 344'499 0 0 0 95'501\n\n16.02.2023 STR  B 1'800'000 78.9620 Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 1'273'623 489'629 1'763'252 0 0 0 36'748\n\n04.04.2023 STR  B 250'000 78.9630 Maladers, Sax 31'036 168'537 199'573 0 0 0 50'427\n\n04.04.2023 STR  B 500'000 78.9640 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax 0 0 0 0 0 0 500'000\n\n30.05.2023 STR  B 1'080'000 78.9650 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 158'474 615'564 774'038 0 0 0 305'962\n\n20.06.2023 STR  B 2'660'000 78.9660 ARA Rechengebäude 658'591 1'558'558 2'217'148 0 0 0 442'852\n\n0 78.9661 ARA Rechengebäude, Gemeindebeiträge 0 0 0 0 -347'880 -347'880 347'880\n\n04.07.2023 STR  B 190'000 78.9670 Kanalnetzbauten 2023 183'198 17'321 200'520 0 0 0 -10'520\n\n27.06.2023 STR  B 2'500'000 78.9675 Raschärenstrasse Abw., Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 616'642 361'803 978'445 0 0 0 1'521'555\n\n12.09.2023 STR  B 2'850'000 78.9680 ARA Einlaufbauwerk 775'269 1'974'229 2'749'499 0 0 0 100'501\n\n0 78.9681 ARA Einlaufbauwerk Gemeindebeiträge 0 0 0 0 -374'640 -374'640 374'640\n\n12.12.2023 STR  B 375'000 78.9685 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 0 225'975 225'975 0 0 0 149'025\n\n09.01.2024 STR  B 530'000 78.9690 Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse 0 433'215 433'215 0 0 0 96'785\n\n09.01.2024 STR  B 240'000 78.9695 Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse (IBC) 0 900 900 0 0 0 239'100\n\n30.01.2024 STR  B 530'000 78.9700 Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (IBC) 0 480'614 480'614 0 0 0 49'386\n\n23.01.2024 STR  B 2'450'000 78.9710 Maladers Regenbecken 0 1'933'823 1'933'823 0 0 0 516'177\n\n18.06.2024 STR  B 825'000 78.9735 Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse (mit IBC) 0 396'907 396'907 0 0 0 428'093\n\n25.06.2024 STR  B 325'000 78.9740 Maladers, Churerweg / Dorfstrasse 0 189'581 189'581 0 0 0 135'419\n\n26.11.2024 STR  B 1'065'000 78.9745 Pulvermühlestrasse, Ringstrasse - Industriestrasse, Abwasser (IBC) 0 0 0 0 0 0 1'065'000\n\n07.04.2022 GR   B 1'750'000 80.9010 Revision Grundordnung 428'005 242'050 670'054 0 0 0 1'079'946\n\n18.06.2019 STR  B 100'000 85.9080 Freiraumverbindung Chur West-Altstadt, Planung 77'350 0 77'350 0 0 0 22'650\n\n03.09.2019 STR  B 100'000 85.9090 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2019 81'331 0 81'331 0 0 0 18'669\n\n30.06.2020 STR  B 400'000 85.9110 Aufwertung Plessurraum 8'460 0 8'460 0 0 0 391'540\n\n30.06.2020 STR  B 100'000 85.9130 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2020 55'158 0 55'158 0 0 0 44'842\n\n13.04.2023 GR   B 1'090'000 85.9140 Grünzone Titt 0 0 0 0 0 0 1'090'000\n\n13.04.2023 GR   B -50'000 85.9141 Grünzone Titt, Siedlungsseite, Beiträge IBC 0 0 0 0 0 0 -50'000\n\n08.03.2022 STR  B 360'000 85.9150 Spielplatz Böschengut 24'034 293'139 317'173 0 0 0 42'827\n\n08.06.2021 STR  B 100'000 85.9160 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2021 63'437 0 63'437 0 0 0 36'563\n\n26.09.2023 STR  B 180'000 85.9170 Klettergarten Haldenstein, Freiraum u. Toilette 68'840 77'962 146'803 0 0 0 33'197\n\n07.06.2016 STR  B 100'000 86.9160 Alleenkonzept, Umsetzung 2. Etappe 2016 62'053 0 62'053 0 0 0 37'947\n\n09.04.2019 STR  B 250'000 86.9270 Kompostierungsanlage: Brückenwaage (Ersatz) 98'338 0 98'338 0 0 0 151'662\n\n26.05.2020 STR  B 150'000 86.9320 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2020 138'473 0 138'473 0 0 0 11'527\n\n09.12.2021 STR  B 100'000 86.9360 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2021 101'460 0 101'460 0 0 0 -1'460\n\n14.06.2022 STR  B 100'000 86.9390 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2022 109'247 0 109'247 0 0 0 -9'247\n\n08.11.2022 STR  B 210'000 86.9400 Pneulader Kompostierunsanlage (Ersatz) 200'914 0 200'914 0 0 0 9'086\n\n08.12.2022 STR  B 161'300 86.9410 Traktor, Ersatz GR 89855 161'296 0 161'296 0 0 0 4\n\n20.09.2022 STR  B 100'000 86.9420 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2022 109'302 0 109'302 0 0 0 -9'302\n\n21.02.2023 STR  B 100'000 86.9430 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2023 55'465 15'815 71'280 0 0 0 28'720\n\n16.05.2023 STR  B 120'000 86.9450 Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an SH-Neubau 0 780 780 0 0 0 119'220\n\n04.04.2023 STR  B 100'000 86.9460 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2023 109'926 0 109'926 0 0 0 -9'926\n\n09.12.2024 STR  B 450'000 86.9470 Friedhof Fürstenwald, Erweiterung Nischenanlage 0 0 0 0 0 0 450'000\n\n09.12.2024 STR  B -450'000 86.9480 Beitrag aus Privatgräberfonds für Nischenanlage 0 0 0 0 0 0 -450'000\n\nTotal 97'993'697\n\nOrgan: VO = Volk, GR = Gemeinderat, STR = Stadtrat B / N: Beschluss Brutto, Beschluss Netto\n\n123\n\n\n\n \n\n124 \n\n \n\nNicht bilanziertes Nutzungsvermögen           Anhang 10 \n \n\n \n\n \n\nBegriff \n\nBeim Nutzungsvermögen handelt es sich um Grundstücke, die der Sicherstellung der Holzversorgung \n\nund der Weidebewirtschaftung dienen (Art. 30 Gemeindegesetz). Der Nutzen liegt bei der Politischen \n\nGemeinde (Art. 30 Gemeindegesetz), das Eigentum hingegen bei der Bürgergemeinde (Art. 79 lit. d Ge-\n\nmeindegesetz). In der städtischen Bilanz wird somit kein Nutzungsvermögen bilanziert. Aufwendungen \n\nund Erträge im Zusammenhang mit der Nutzung des Nutzungsvermögens werden in der Abteilung Wald \n\nund Alpen ausgewiesen. Die Stadt führt in ihrer Bilanz ein Bodenerlöskonto (Art. 38 Gemeindegesetz). \n\nDaraus bezieht sie einen jährlichen Betrag von Fr. 200‘000.-- für die Verbesserung des Nutzungsvermö-\n\ngens.  \n\n \n\nUmfang \n\nDas Nutzungsvermögen besteht vor allem aus Grundeigentum. Mit einer Fläche von rund 4000 Hektaren \n\nübersteigt dieses das Territorium der Stadt (2810 ha). Der grösste Teil davon befindet sich ausserhalb \n\nvon Chur (Arosa, Bivio/Marmorera, Churwalden, Domat/Ems und Tschiertschen), wobei Arosa mit den \n\nChurer Alpen an vorderster Stelle steht. \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nutzungsvermö-\n\ngens verzichtet.   \n\n \n\n \n\n\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n29.4%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n9.3%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n135.1%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n130%\n\n140%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n28.6%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n8.3%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nKapitaldienstanteil\n\n0.9%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024\n\nZinsbelastungsanteil \n\n125\n\n\n\nStadt Chur Nachtragskreditliste zur Rechnung 2024 Kompetenz Gemeinderat Stand per 18. März 2025 Expl. z.H. GPK_neu\n\nKompetenzen: -SFr.                  bis 5'000.00SFr.             = Dienststellenleiter/-in = DST\n\n< 3% und 5'001.00SFr.          bis 30'000.00SFr.           = Dienststellenleiter/-in = DST\n\n> 3% und 5'001.00SFr.          bis 30'000.00SFr.           = Departementsvorsteher = DEP\n\n30'001.00SFr.        bis 100'000.00SFr.         = Stadtrat = STR\n\nmehr als 10 %,  mind. 100'000.00SFr.         = Gemeinderat = GR\n\nmehr als 20 %, mind. 300'000.00SFr.         = Volk (Referendum 30 Tage / 800 Stimmen)\n\nBerücksichtigt: Erfolgsrechnung 304 Zulagen\n\n309 Übriger Personalaufwand\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand    (ohne Konto 3181… "Debitorenverluste")\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen\n\n36 Transferaufwand     (ohne Gruppe 366 "Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge")\n\nAlle anderen Kontogruppen sind nicht berücksichtigt.\n\nInvestitionsrechnung Alle laufenden und abgeschlossenen Investitionskredite\n\nRechnungswesen Stadt Chur\n\nSeite 1\n\n\n\nErfolgsrechnung 2024: Nachtragskreditliste Kompetenz Gemeinderat > als 10% und mindestens Fr. 100'000.-- Stand per 18. März 2025 Expl.z.H.GPK_neu\n\n DS Konto Bezeichnung Rechnung Budget Abw. Nachtrags- Bewilligung Instanz Begründung für Abweichung\n\n  2024 2024 kredit Datum\n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung\n\nG 25 3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 2'752'497.53 2'415'000.00 337'497.53 337'497.53 14.02.2025 STR Per 1. Oktober 2023 Preiserhöhung beim Biogas 30 um rund 42%. \n\nZudem stiegen die Preise beim Strom (Netznutzung Tag und \n\nNacht) per 01. Januar 2024 um rund 15%. Preisanstieg per 1. \n\nJanuar 2024 für Systemdienstleistungen beim Strom von 0.42 Rp. \n\nauf Fr. 1.95 pro kWh. Diese Preiserhöhungen waren bei der \n\nBudgetierung nicht berücksichtigt worden. \n\n28 Sport- und Eventanlagen\n\nG 28 3100.11 Einkauf Handelswaren 387'595.81 147'000.00 240'595.81 240'596.00 04.03.2025 STR Der Einkauf der Handelswaren für die Gastronomie wurde nur für \n\nJanuar bis März 2024 budgetiert, da das weitere Vorgehen des \n\nSportrestaurants noch nicht bekannt war. Für die Betriebe Badi \n\nSand und Eisfeld Quader ist die Wintersaison 2023/2024 auf dem \n\nEisfeld Quader sowie die Sommersaison in der Badi Sand \n\nbudgetiert worden.\n\nIm SRB 2024.266 ist die Integration der Gastronomie mit dem zu \n\nbudgetierenden Aufwände für April bis Dezember 2024 \n\nentsprechend beantragt worden:\n\nEinkäufe für Sportrestaurant  (1.4.-31.12.24) =       Fr. 267'820.--\n\nEinkäufe für Gastro Quader/Sand (1.10.-31.12.24) = Fr.  4'866.-- \n\nG 28 3120.11 Strom 2'970'568.36 2'496'000.00 474'568.36 474'568.00 04.03.2025 STR Nicht im Budget enthaltene Mehrkosten: \n\nStrom für Gastronomie April bis Dezember              Fr. 50'000.--\n\nStromverbrauch Baustelle Tribühnengebäude          Fr. 25'000.--\n\nMehrkosten Stromverbrauch Trainingseishahlle       Fr. 50'000.--\n\nMehrverbrauch Strom Eisfeld Quader                    \n\naufgrund der gestiegenenen Frequenzen                 Fr. 33'000.--\n\nDie umgesetzten Energiesparmassnahmen zeigten \n\nim 2024 nicht den gewünschten Einspareffekt        Fr.316'568.--\n\nSeite 2\n\n\n\nErfolgsrechnung 2024: Nachtragskreditliste Kompetenz Gemeinderat > als 10% und mindestens Fr. 100'000.-- Stand per 18. März 2025 Expl.z.H.GPK_neu\n\n DS Konto Bezeichnung Rechnung Budget Abw. Nachtrags- Bewilligung Instanz Begründung für Abweichung\n\n  2024 2024 kredit Datum\n\n40 Stadtschule\n\nG 40 3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 453'318.12 350'000.00 103'318.12 18'867.00 28.06.2024 DEP Aufgrund der steigenden Schülerzahlen muss der KIGA Tittwiesen \n\n3 eröffnet werden. Teilweise kann bestehendes Mobiliar gezügelt \n\nwerden. Das Mobiliar muss jedoch vervollständigt werden und \n\ngleichzeitig muss der neue Kindergartenraum gestaltet werden. \n\n20'231.00 28.06.2024 DEP Im SH Barblan entsteht ein neues Unterrichtszimmer für die \n\nschulischen Heilpädagoginnen und Heilpädagogen, indem u.a. \n\nDeutsch als Zweitsprache unterrichtet wird. Der NK beinhaltet die \n\nKosten für das Schulmobiliar sowie die Ausstattung mit \n\nPräsentationstechnik \n\n11'252.00 28.06.2024 DEP Im SH Quader startet ab dem Schuljahr 2024/25 aufgrund \n\nsteigenden Schülerinnen- und Schülerzahlen eine neue Realklasse. \n\nAktuell ist kein gebrauchtes Schulmobiliar vorhanden, das im SH \n\nQuader eingesetzt werden kann. Es ist deshalb ein NK von Fr. \n\n11'252.-- notwendig. \n\n20'000.00 21.10.2024 DEP Ersatz Wandtafeln\n\n32'968.00 18.02.2024 STR Ersatz Nähmaschinen in diversen Schuleinheiten. Ebenso mussten \n\nin diversen Schuleinheiten Mobiliar und Maschinen ersetzt werden. \n\nDiese Anschaffungskosten können über den Minderaufwand von \n\nFr. 48'472.-- beim Konto "Unterhalt Mobiliar" vollständig \n\nkompensiert werden. \n\nSeite 3\n\n\n\nErfolgsrechnung 2024: Nachtragskreditliste Kompetenz Gemeinderat > als 10% und mindestens Fr. 100'000.-- Stand per 18. März 2025 Expl.z.H.GPK_neu\n\n DS Konto Bezeichnung Rechnung Budget Abw. Nachtrags- Bewilligung Instanz Begründung für Abweichung\n\n  2024 2024 kredit Datum\n\n78 ARA und Abwasser\n\nG 78 3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'243'346.34 1'020'000.00 223'346.34 223'346.34 18.02.2025 STR Der Strombedarf ARA und TRAC ist gegenüber dem Vorjahr um \n\nknapp 70'000 kWh gestiegen. Dies aufgrund mehr \n\nSchlammannahmen in der TRAC sowie der um 430'000 m3 \n\nhöheren Abwasserzuflussmenge zur ARA infolge Regenwetter. Der \n\nEnergiepreis für elektrische Energie ist zudem gegenüber dem \n\nVorjahr um 21.7% gestiegen. \n\nG 78 3120.06 Erdgas 809'776.24 440'000.00 369'776.24 369'776.24 18.02.2025 STR Die Anlieferung von entwässertem Klärschlamm in die TRAC ist im \n\n2024 um 283 Tonnen weiter gestiegen. Dies hatte zur Folge, dass \n\nüber 170'000 kWh mehr Wärmeenergie eingesetzt werden musste. \n\nGleichzeitig ist die Produktion von Faulgas aufgrund \n\nAusserbetriebnahmen um 5.7% gesunken. Im Ausgleich zum \n\nFaulgas sowie der grösseren Anliefermengen in der TRAC mussten \n\ndadurch 750'000 kWh (+18%) mehr Biogas 100 für die thermische \n\nVerwertung in der Trocknungsanlage eingesetzt werden. Dazu \n\nkommt, dass der Energiepreis für Biogas 100 um 22.3% gestiegen \n\nist. \n\nG 78 3150.13 Unterhalt Anlagen 808'578.06 590'000.00 218'578.06 218'578.06 18.02.2025 STR Infolge mehrmonatiger, krankheitsbedinger Ausfälle von mehreren \n\nMitarbeitern, mussten externe Firmen zur Unterstützung bei \n\nWartungs-, Unterhalts- und Installationsarbeiten beigezogen \n\nwerden. Mit den Projekten "Rechengebäude" und "Einlaufbauwerk" \n\nmussten Anlageteile- und Prozesse teilweise oder ganz ausser \n\nBetrieb genommen werden. Für Wartungs- und Unterhaltsarbeiten \n\nin der mechanischen Reinigung ergaben sich mit diesen Projekten \n\nsynergetische Effekte, welche bestenfalls genutzt wurden. \n\nKondensat-Ansammlungen in der Faulgasleitung infolge \n\nTerrainabsenkung führten zunehmend zu Unterbrüchen in der \n\nTrocknungsanlage und den Heizkesseln. Um die \n\nEntsorgungssicherheit und ein Abfackeln von Faulgas zu \n\nverhindern, musste die Leitung komplett ersetzt werden. \n\nDie Preise für Ersatzteile, vor allem bei elektro-mechanischen \n\nKomponenten sind trotz Beruhigung von Lieferengpässen auf \n\nhohem Niveau geblieben. \n\nSeite 4\n\n\n\tStadt Chur Rechnung 2024\n\tNK-Liste Kompetenz Gemeinderat Nachtragskreditlist\n\n