04_GPK-Bericht_Rechnung 2017

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text: \n18. Mai 2018 \n \n\n1 / 83 \n\n \n\n \n\nBERICHT DER \n\nGESCHÄFTSPRÜFUNGSKOMMISSION \n\nDER STADT CHUR \n\nZUR RECHNUNG 2017 \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nKommissionsmitglieder \n \n\nRomano Cahannes \nPräsidium \n\nAnita Mazzetta \nVizepräsidium \n\nMarkus Barth \nBruno W. Claus \n\nTina Gartmann-Albin \nWalter Hegner \n\nDr. Dominik Infanger \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n2 / 83 \n\nInhaltsverzeichnis \n \n\nA. Einführung .................................................................................................................................................................. 3 \n\n1. Auftrag ........................................................................................................................................................................................ 3 \n2. Ergebnisse der Prüfungen .......................................................................................................................................................... 3 \n3. Erfolgsrechnung .......................................................................................................................................................................... 3 \n4. Investitionsrechnung ................................................................................................................................................................... 4 \n5. Vermögensrechnung ................................................................................................................................................................... 5 \n6. Kennzahlen ................................................................................................................................................................................. 6 \n\na) Selbstfinanzierungsgrad ..................................................................................................................................................... 6 \nb) Selbstfinanzierungsanteil .................................................................................................................................................... 7 \nc) Nettozinsbelastung ............................................................................................................................................................. 8 \n\n7. Anträge der GPK......................................................................................................................................................................... 8 \n8. Anregungen der GPK .................................................................................................................................................................. 8 \n9. Dank ........................................................................................................................................................................................... 9 \n\nB. Erfolgsrechnung....................................................................................................................................................... 10 \n\nGemeinde ................................................................................................................................................................................. 11 \nGemeinderat ............................................................................................................................................................................. 11 \nStadtrat ..................................................................................................................................................................................... 12 \nStadtkanzlei .............................................................................................................................................................................. 14 \nEinwohnerdienste ..................................................................................................................................................................... 16 \nStadtarchiv ................................................................................................................................................................................ 17 \nRechtsdienst ............................................................................................................................................................................. 18 \nKontaktstelle Wirtschaft, Leitung ............................................................................................................................................... 19 \nSportanlagen ............................................................................................................................................................................ 20 \nPersonaldienste ........................................................................................................................................................................ 22 \nFinanzkontrolle ......................................................................................................................................................................... 24 \nFinanzen und Steuern ............................................................................................................................................................... 25 \nImmobilien und Bewirtschaftung ............................................................................................................................................... 28 \nInformatik .................................................................................................................................................................................. 31 \nStadtpolizei ............................................................................................................................................................................... 33 \nFeuerwehr ................................................................................................................................................................................. 36 \nLeitung BGK ............................................................................................................................................................................. 38 \nKulturfachstelle ......................................................................................................................................................................... 39 \nSportfachstelle .......................................................................................................................................................................... 41 \nStadtschule ............................................................................................................................................................................... 43 \nGewerbliche Berufsschule ........................................................................................................................................................ 46 \nBeiträge an Berufsschulen ........................................................................................................................................................ 48 \nSchulzahnpflege ....................................................................................................................................................................... 49 \nSoziale Dienste ......................................................................................................................................................................... 51 \nGrün und Werkbetrieb, Leitung ................................................................................................................................................. 54 \nWald und Alpen ........................................................................................................................................................................ 55 \nWerkbetrieb .............................................................................................................................................................................. 57 \nStadtgärtnerei ........................................................................................................................................................................... 59 \nTiefbaudienste, Leitung ............................................................................................................................................................. 61 \nTiefbau ...................................................................................................................................................................................... 62 \nVermessung .............................................................................................................................................................................. 64 \nARA und Abwasser ................................................................................................................................................................... 65 \nGeoinformatik ........................................................................................................................................................................... 67 \nHochbaudienste, Leitung .......................................................................................................................................................... 68 \nHochbau ................................................................................................................................................................................... 69 \nBausekretariat ........................................................................................................................................................................... 70 \nStadtentwicklung ....................................................................................................................................................................... 71 \nFreiraumplanung ....................................................................................................................................................................... 72 \nGrundbuchamt .......................................................................................................................................................................... 73 \n\nC. Investitionsrechnung ............................................................................................................................................... 74 \nD. Anträge zur Rechnung ............................................................................................................................................. 82 \nE. Anhang ...................................................................................................................................................................... 83 \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n3 / 83 \n\nA. Einführung \n \n\nSehr geehrte Damen und Herren \n \nIm Sinne von Art. 12 Abs. 1 der Verordnung für die Geschäftsprüfungskommission vom 30. März 1995 (VO, RB 123) erstatten wir \nIhnen nachstehend Bericht über unsere Prüfungen und Beratungen und unterbreiten Ihnen unsere Feststellungen und Anträge. \n\n1. Auftrag \n\nDie Geschäftsprüfungskommission (GPK) hat gemäss Abschnitt III. “Rechte und Pflichten“ der VO die allgemeine \nVerwaltungstätigkeit anhand von Berichten, Akten und Beschlüssen zu prüfen. Ferner obliegt der GPK die Prüfung des Budgets \nund der Jahresrechnung. Zum Aufgabenbereich der GPK gehört gleichwohl die Prüfung der Anträge der Verwaltungsabteilungen, \nder Departemente und des Stadtrates zur Gewährung von Nachtragskrediten. Sie stellt dem Gemeinderat ihre Anträge. \n\n2. Ergebnisse der Prüfungen \n\nDie Geschäftsprüfungskommission hat in der Zeit vom 6. - 21. März 2018 sowie am 3. April 2018 die Verwaltungstätigkeit und die \nJahresrechnung der Stadt Chur für das Jahr 2017 sorgfältig und auf der Basis von Stichproben geprüft. Im Anschluss an das Studium \nder Akten und Beschlüsse fand eine einvernehmliche Aussprache mit dem Stadtrat, dem Stadtschreiber sowie der Leitung der \nFinanzen statt. Die GPK erhielt zu zahlreichen Fragen ergänzende und klärende Auskünfte und Informationen. \nZu den einzelnen Departementen und Abteilungen hat die GPK auf den Seiten 10 bis 81 die entsprechenden Bemerkungen \nangebracht. \n\n3. Erfolgsrechnung \n\nDie Erfolgsrechnung 2017 der Stadt Chur schliesst bei einem Gesamtaufwand von 236.492 Mio. Franken (Budget 243.372 Mio. \nFranken) und einem Gesamtertrag von 263.050 Mio. Franken (Budget 249.021 Mio. Franken) mit einem Gewinn von 26.558 Mio. \nFranken (Budget 5.649 Mio. Franken Gewinn). \n \nIm Gesamtergebnis von 26.56 Mio. Franken sind im Berichtsjahr 2017 keine ausserordentlichen Buchungen vorhanden. \n \n \nVergleich der Vorjahre in Tausend Franken \n \n\nJahr * \nAufwand ohne \nAbschreibungen \n\nordentliche \nAbschreibungen \n\nausserordentliche \nAbschreibungen \n\n** \nErtrag \n\nGesamt- \nergebnis \n\n      \n2008  231’282  12’789  11’800  260’155  4’284 \n2009  230‘050  12‘606  0  243‘333  677 \n2010 \n2011 \n2012 \n2013 \n2014 \n2015 \n2016 \n2017 \n\n 228‘117 \n 225‘626 \n 225‘753 \n 224‘149 \n 221‘223 \n 223‘232 \n 219'732 \n 224'333 \n\n 13‘004 \n 13‘965 \n 14‘728 \n 15‘544 \n 16‘572 \n 12‘283 \n 12'967 \n 12'159 \n\n 0 \n 0 \n 0 \n 5‘139 \n 4‘300 \n 636 \n 4'822 \n 0 \n\n 238‘843 \n 238‘560 \n 241‘908 \n 245‘850 \n 245‘334 \n 247‘678 \n 252'755 \n 263'050 \n\n -2‘278 \n -1‘031 \n 1‘427 \n 1‘018 \n 3‘239 \n 11‘527 \n 15'234 \n 26'558 \n\n \n* inkl. interne Verrechnungen und Einlagen in Spezialfinanzierungen \n** inkl. interne Verrechnungen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\n \nDie internen Verrechnungen verzeichnen eine Abweichung von CHF 1'736'632.24 zum Budget  \n(Rechnung CHF 23'690'267.76 / Budget CHF 25'426'900). \n  \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n4 / 83 \n\n4. Investitionsrechnung \n\nIm Budget 2017 wurden CHF 39'280'000 Bruttoinvestitionen und CHF 30'060'000 Nettoinvestitionen budgetiert. Mit \nNettoinvestitionen von CHF 21'485'053.13 wurde das Investitionsbudget um 71 % ausgeschöpft. Der Selbstfinanzierungsgrad \nbeträgt 189.4 %. \n\n \n \n\n Gesamtübersicht der Investitionen der letzten 10 Jahre (in Tausend Franken) \n \n\nJahr \n\n \n\nBruttoinvestition Nettoinvestition Selbstfinanzierung \n(ohne Abschreibungen \nFinanzvermögen) \n\n Selbstfinanzierungs-\ngrad \n\n \n\n     \n\n2008  29’848  24’448  28’971  118.5 % \n2009  28‘007  24‘627  13‘279  53.9 % \n2010 \n2011 \n2012 \n2013 \n2014 \n2015 \n2016 \n2017 \n\n 19‘106 \n 22‘240 \n 25‘157 \n 29‘401 \n 29‘414 \n 25‘667 \n 23'361 \n 28'352 \n\n 13‘331 \n 17‘488 \n 19‘144 \n 22‘067 \n 24‘356 \n 15‘267 \n 16'902 \n 21'485 \n\n 9‘687 \n 10‘959 \n 15‘156 \n 20‘714 \n 24‘088 \n 27‘661 \n 33'080 \n 40'692 \n\n 72.7 % \n 62.7 % \n 79.2 % \n 93.9 % \n 98.9 % \n 181.2 % \n 195.7 % \n 189.4 % \n\n \n \n \n \n\n      \nGliederung der Investitionen \nnach Sachgruppen \n\nRechnung \n2014 \n\nRechnung \n2015 \n\nRechnung \n2016 \n\nRechnung \n2017 \n\nBudget \n2017 \n\n      \n      \n      \nAusgaben 29‘413‘981.35 25‘667‘344.51 23'360'636.66 28'351'920.35 39'280'000 \nTiefbauten 7‘097‘599.43 14‘712‘400.83 11'774'710.38 14'723'232.68 19'475'000 \nHochbauten 7‘292‘117.65 8‘097‘774.33 7'961'201.73 11'518'577.76 16'930'000 \nMaschinen, Mobilien und Fahrzeuge 1‘631‘879.27 1‘667‘073.35 1‘355'061.55 2'110'109.91 2'875'000 \nInvestitionsbeiträge 13‘392‘385.00 1‘190‘096.00 2'269'663.00 - - \n      \n      \nEinnahmen 5‘057‘640.48 10‘400‘256.81 6'458'242.59 6'866'867.22 9'220'000 \nBundesbeiträge 347‘200.00 2‘106‘668.00 1'351'785.00 1'448'816.00 2'820'000 \nKantonsbeiträge 1‘417‘715.30 1‘517‘165.20 900'002.65 1'286'298.05 3'660'000 \nGemeindebeiträge 1‘773‘196.65 2‘552‘520.10 224'115.30 238'331.73 200'000 \nPerimeter, Klärbeiträge, übrige Beiträge 1‘519‘528.53 2‘973‘903.51 2'732'339.64 2'643'421.44 1'290'000 \nRückzahlung von Darlehen  1‘250‘000.00 1‘250‘000.00 1'250'000.00 1'250'000 \n      \n      \nNETTOINVESTITIONEN 24‘356‘340.87 15‘267‘087.70 16'902'394.07 21'485'053.13 30'060'000 \n\n      \n\n \n  \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n5 / 83 \n\n5. Vermögensrechnung \n\nIm Berichtsjahr erhöhte sich das Nettovermögen um 18.9 Mio. Franken auf 320.1 Mio. Franken. \n \nFinanzvermögen    CHF 534'825'855.27 \nFremdkapital   ./. CHF 214'718'528.27 \nNettovermögen   CHF 320'107'327.00 \n \n \n\n in Tausend Franken \nÜbersicht Bilanz    \n\n Stand \n31.12.2016 \n\nStand \n31.12.2017 \n\nVeränderung \n\n    \nAktiven 748'130 750'378 2'248 \n\n    \nFinanzvermögen 542'329 534'826 -7'503 \n\nFlüssige Mittel / kurzfristige Geldanlagen 50'127 33'138 -16'989 \nForderungen 22'859 26'462 3'602 \nKurzfristige Finanzanlagen 2'000 0 -2'000 \nAktive Rechnungsabgrenzungen 18'262 16'455 -1'807 \nVorräte und angefangene Arbeiten 465 595 129 \nFinanzanlagen 26'268 26'194 -74 \nSachanlagen FV 422'347 431'983 9'636 \n    \nVerwaltungsvermögen 205'801 215'552 9'751 \n\nSachanlagen VV 101‘568 112'017 10'450 \nImmaterielle Anlagen 510 1'012 502 \nDarlehen 40'250 39'049 -1'201 \nBeteiligungen 63'473 63'473 0 \nInvestitionsbeiträge 0 0 0 \n\n \n \n \n \n\n in Tausend Franken \nÜbersicht Bilanz    \n\n Stand \n31.12.2016 \n\nStand \n31.12.2017 \n\nVeränderung \n\n    \nPassiven 748'130 750'378 2'248 \n\n    \nFremdkapital 241'087 214'719 -26'368 \n\nLaufende Verbindlichkeiten 33'816 31'772 -2'044 \nPassive Rechnungsabgrenzungen 4'548 4'972 424 \nKurzfristige Rückstellungen 2‘866 2'859 -7 \nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 198‘000 173'000 -25'000 \nLangfristige Rückstellungen 1‘823 2'081 258 \nSpezialfinanzierungen und Fonds im FK 34 34 0 \n    \nEigenkapital 507'043 535'659 28'616 \n\nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen 18'559 20'617 2'058 \nÜbriges Eigenkapital 488'484 515'042 26'558 \n\n \n  \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n6 / 83 \n\n6. Kennzahlen \n\nDie nachstehenden Kennzahlen Selbstfinanzierungsgrad sowie Selbstfinanzierungsanteil werden von der Konferenz der kantonalen \nAufsichtsstellen über die Gemeindefinanzen gesamtschweizerisch zur Anwendung empfohlen. \n \nDie erwähnte Entwicklung der Erfolgsrechnung sowie der Investitionsrechnung zeigt für die Stadt Chur folgendes Bild: \n \n \na) Selbstfinanzierungsgrad \n\nFormel: *Selbstfinanzierung x 100 \n    Nettoinvestitionen \n \n - 2008 28'970'774 x 100 : 24'448'219 = 118.5 % \n - 2009 13‘278‘975 x 100 : 24‘627‘157 = 53.9 % \n - 2010 9‘686‘675 x 100 : 13‘330‘744 = 72.7 % \n - 2011 10‘959‘133 x 100 : 17‘488‘151 = 62.7 % \n - 2012 15‘156‘273 x 100 : 19‘143‘973 = 79.2 % \n - 2013 20‘714‘436 x 100 : 22‘067‘086 = 93.9 % \n - 2014 24‘088‘028 x 100 : 24‘356‘341 = 98.9 % \n - 2015 27‘661‘359 x 100 : 15‘267‘088 = 181.2 % \n - 2016 33'079'984 x 100 : 16'902'394 = 195.7 % \n - 2017 40'692'470 x 100 : 21'485'053 = 189.4 % \n\n \n \n   2016  2017 \n\n* Ordentliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen  12'966'570.00  12'159'100.00 \n  Ausserordentliche Abschreibungen  4'821'874.55  0.00 \n  Wertberichtigungen Darlehen VV  0.00  900'000.00 \n  Entnahmen Spezialfinanzierungen  -297'586.10  -120'430.17 \n  Einlagen Spezialfinanzierungen  354'756.84  1'195'982.65 \n  Gewinn Erfolgsrechnung   15'234'369.15  26'557'817.14 \n  Selbstfinanzierung (Cash flow)  33'079'984.44  40'692'469.62 \n\n \n \n\nZielgrössen: - anzustreben: über 100 % \n - vertretbar: 70 - 100 % \n - problematisch: unter 70 % \n\n \n \n\n \n \n\n0\n\n5000\n\n10000\n\n15000\n\n20000\n\n25000\n\n30000\n\n35000\n\n40000\n\n45000\n\nBruttoinvestitionen Nettoinvestitionen Selbstfinanzierung\n\nEntwicklung der Selbstfinanzierung, Brutto- und \nNettoinvestitionen \n\n(in Tausend Franken)\n\nRechnung 2012\n\nRechnung 2013\n\nRechnung 2014\n\nRechnung 2015\n\nRechnung 2016\n\nRechnung 2017\n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n7 / 83 \n\nb) Selbstfinanzierungsanteil \n\nFormel: Selbstfinanzierung x 100 \n * Laufender Ertrag \n \n \n\n - 2008 28'970'774 x 100 : 226'668’006 = 12.78 % \n - 2009 13‘278‘975 x 100 : 213‘648‘473 = 6.22 % \n - 2010 9‘686‘675 x 100 : 209‘134‘231 = 4.63 % \n - 2011 10‘959‘133 x 100 : 209‘445‘650 = 5.23 % \n - 2012 15‘156‘273 x 100 : 212‘941‘505 = 7.12 % \n - 2013 20‘714‘436 x 100 : 214‘803‘410 = 9.64 % \n - 2014 24‘088‘028 x 100 : 214‘890‘091 = 11.21 % \n - 2015 27‘661‘359 x 100 : 224‘529‘262 = 12.32 % \n - 2016 33'079'984 x 100 : 229'652'587 = 14.40 % \n - 2017 40'692'470 x 100 : 239'238'867 = 17.00 % \n \n \n\n* Ertrag Erfolgsrechnung abzüglich Durchlaufende Beiträge, Interne  \n  Verrechnungen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\n \n \n\nZielgrössen: - gut: über 20 % \n - mittel: 10 - 20 % \n - schwach: unter 10 % \n \n \n\n \n \n \n\n  \n\n12.78%\n\n6.22%\n\n4.63%\n5.23%\n\n7.12%\n\n9.64%\n\n11.21%\n\n12.32%\n\n14.40%\n\n17.00%\n\n0.00%\n\n2.00%\n\n4.00%\n\n6.00%\n\n8.00%\n\n10.00%\n\n12.00%\n\n14.00%\n\n16.00%\n\n18.00%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n8 / 83 \n\nc) Nettozinsbelastung \n\n \n(im Verhältnis zum Steuerertrag) / (in Tausend Franken) \n \nJahr Passivzinsen ./. Vermögensertrag * Differenz Steuerertrag % Verhältnis \n\n \n2008 6'481 17’020  -10’539 120'810 -8.72 \n2009 5‘621 18‘033  -12‘412 111‘170 -11.16 \n2010 5‘385 18‘215  -12‘830 104‘226 -12.30 \n2011 5‘236 19‘213  -13‘977 102‘707 -13.61 \n2012 5‘226 17‘453  -12‘227 104‘165 -11.74 \n2013 4‘696 16‘532  -11‘836 105‘527 -11.22 \n2014 4‘604 14‘569  -9‘965 108‘152 -9.21 \n2015 3‘995 19‘151  -15‘156 111‘286 -13.62 \n2016 3'712 19'511  -15'799 114'778 -13.76 \n2017 2'877 20'542  -17'665 116'723 -15.13 \n \n \n* ohne Buchgewinne und abzüglich Unterhalt für Liegenschaften des Finanzvermögens \n\n \n \n  2016  2017 \n\n44 Finanzertrag/Vermögensertrag 27'895'532.37  33'201'032.63 \n441 Realisierte Gewinne FV (Buchgewinne) -216'966.00  -53'238.50 \n444 Wertberichtigungen Anlagen FV (Buchgewinne) -5'690'286.00  -10'509'303.50 \n963 ./. Unterhalt Liegenschaften des \n  Finanzvermögens -2'477'385.83  -2'096'298.01 \n \nVermögensertrag * 19'510'894.54  20'542'192.62 \n \n \nZielgrössen: Nettozinsbelastung - klein:  unter 2 % \n - mittel:  2 - 5 % \n - gross: über 5 % (kaum noch tragbar) \n\n \n\n7. Anträge der GPK \n\nKeine Anträge. \n \n\n8. Anregungen der GPK \n\nErfolgsrechnung   Kulturfachstelle   51.3920.05   Immobilienaufwand Stadttheater \nAnregung GPK: Die Finanzkontrolle stellte bei einer Sichtung der Jahresrechnung 2016/17 der Stiftung Theater Chur fest, dass \nder Immobilienaufwand Stadttheater in dieser nicht ausgewiesen wird. Da es sich einerseits um einen wesentlichen Betrag handelt \nund andererseits der Rechnungslegungsgrundsatz der Vollständigkeit gilt, erachtet die Finanzkontrolle diesen Ausweis als \ndurchlaufenden Betrag in der Erfolgsrechnung (Ertrag: Beiträge öffentliche Hand / Aufwand: Raumaufwand) als rechtlich zwingend \nnotwendig. Auf das Ergebnis der Stiftung Theater Chur hat dieser durchlaufende Betrag keinen Einfluss, jedoch ist dieser für die \nBeurteilung eines Bilanzlesers aus Sicht der Finanzaufsicht als durchaus relevant zu betrachten. \nDie GPK schliesst sich der Beurteilung der Finanzkontrolle an und regt an, diesen Ausweis des Immobilienaufwandes ab der \nJahresrechnung 2017/18 der Stiftung Theater Chur mit Bilanzstichtag 31.07.2018 nach den Vollständigkeits- und \nWesentlichkeitsgrundsätzen vorzunehmen. \n \nErfolgsrechnung   Gewerbliche Berufsschule   42 \n\nAnregung GPK: Das Gesamtergebnis fiel trotz reduziertem Aufwand um CHF 241'376 schlechter aus als budgetiert. Dabei fielen \ndie Einlagen in die Pensionskasse mit ca. CHF 100'000 höher aus. Dazu kommen die sogenannten Überlöhne. Das ist \nLohnaufwand, der infolge der Einreihung der Lehrpersonen in der städtischen Lohnskala höher ausfällt als die Entschädigung, die \ndurch den Kanton bezahlt wird. \nDie GPK regt deshalb an, diese Überlöhne zu überprüfen und mittelfristig die städtische Einreihung so vorzunehmen, dass keine \nDifferenz mehr zur Entschädigung des Kantons zu Lasten der Stadt resultiert. \n \n  \n\n\n\n18. Mai 2018 \n \n\n9 / 83 \n\n9. Dank \n\nIm Rahmen der Prüfungen konnte erneut festgestellt werden, dass in den Verwaltungsabteilungen gute Arbeit geleistet wird. Sich \nwährend den Besuchen ergebene Fragen konnten jeweils direkt mit den verantwortlichen Personen besprochen und im Laufe der \nPrüfung erledigt werden. \n \nDie Buchhaltung hinterlässt einen guten und informativen Eindruck. Buchführung, Bilanzierung und Erfolgsermittlung erfüllen die \nGrundsätze der Ordnungsmässigkeit. \n \nFür die kooperative und einvernehmliche Zusammenarbeit mit dem Stadtrat wie auch mit den städtischen Mitarbeiterinnen und \nMitarbeitern danken wir bestens. Einen besonderen Dank richtet die GPK an den Leiter der Finanzkontrolle für seine kompetente \nUnterstützung der GPK. \n \n\n\n\nB. Erfolgsrechnung\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n11 / 83 \n\n Ergebnis (- = Gewinn) -26'557'817.14 -5'648'700 -20'909'117 -15'234'369.15 \n\n      \n      \n Behörden 2'026'267.71 2'034'300 -8'032 2'308'529.62 \n\n      \n      \n92 Gemeinde 52'044.05 128'100 -76'056 161'652.00 \n\n      \n3 Aufwand 52'333.05 128'100 -75'767 161'941.00 \n\n30 Personalaufwand 12'114.95 46'800 -34'685 45'876.35 \n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 11'670.00 46'800 -35'130 44'760.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 415.00 0 415 1'051.55 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1.60 0 2 0.00 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n28.35 0 28 64.80 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 39'361.15 80'400 -41'039 111'307.70 \n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 15'758.00 51'800 -36'042 67'880.25 \n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 21'228.20 26'000 -4'772 40'803.70 \n3130.47 Easyvote 2'374.95 2'600 -225 2'623.75 \n      \n39 Interne Verrechnungen 856.95 900 -43 4'756.95 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 856.95 900 -43 4'756.95 \n      \n4 Ertrag -289.00 0 -289 -289.00 \n\n42 Entgelte -289.00 0 -289 -289.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -289.00 0 -289 -289.00 \n      \n      \n      \n93 Gemeinderat 217'625.55 301'800 -84'174 276'403.29 \n\n      \n3 Aufwand 217'625.55 301'800 -84'174 276'403.29 \n\n30 Personalaufwand 181'022.50 205'000 -23'978 190'072.45 \n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 76'200.00 85'000 -8'800 75'100.00 \n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 91'630.00 110'000 -18'370 101'225.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 13'188.70 10'000 3'189 13'725.50 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0.10 0 0 0.00 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3.70 0 4 21.95 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 31'203.05 91'500 -60'297 80'930.84 \n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 268.90 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'847.00 19'000 -153 17'767.04 \n3170.08 Empfänge 0.00 0 0 279.45 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'246.50 61'500 -56'254 60'112.75 \n3190.08 Jugendparlament 7'109.55 10'000 -2'890 2'502.70 \n      \n39 Interne Verrechnungen 5'400.00 5'300 100 5'400.00 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'400.00 5'300 100 5'400.00 \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n12 / 83 \n\n      \n      \n94 Stadtrat 1'756'598.11 1'604'400 152'198 1'870'474.33 \n\n      \n3 Aufwand 1'833'374.11 1'667'900 165'474 1'965'214.33 \n\n30 Personalaufwand 1'026'234.35 908'600 117'634 1'002'712.72 \n\n3000.01 Löhne Stadtrat 630'019.00 630'000 19 766'320.00 \n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen \n\nRegion Plessur \n50'000.00 50'000 0 50'000.00 \n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'418.25 52'900 -482 62'674.75 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 98'404.80 89'600 8'805 112'731.60 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'646.50 2'700 -54 3'165.45 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'468.00 3'500 -32 4'165.45 \n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 80'304.00 73'900 6'404 0.00 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 102'896.00 0 102'896 0.00 \n\nKinogutscheine 2016 CHF 30'800 Nachtragskredit von Stadtrat + CHF 75'000 Anerkennung Personal 2017. \nBeschluss Stadtrat pendent: 2 Gastropässe pro Mitarbeiter/in. \n\n3099.02 Personalanlässe 6'077.80 6'000 78 3'655.47 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 710'866.95 683'300 27'567 867'772.91 \n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000.00 0 4'000 0.00 \n\nNeue Jahresmitgliedschaft "Konferenz der Städt. Finanzdirektoren" gemäss Stadtratsbeschluss vom 29.01.2017. \n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 30'077.05 24'000 6'077 26'494.12 \n3170.08 Empfänge 29'482.50 30'000 -518 90'998.99 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 923.20 2'000 -1'077 0.00 \n3190.06 Städtepartnerschaften 25'367.40 10'000 15'367 68'275.60 \n\nWegfall Partnerschaftstag in Chur. Mehraufwand gegenüber Budget für Erstellung neuer Website. \nNachtragskredit Departementsbeschluss CHF 15'000. \n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 556'817.10 547'300 9'517 605'226.95 \n3192.01 Erlass Leistungen IBC 64'199.70 70'000 -5'800 76'777.25 \n      \n36 Transferaufwand 74'592.41 76'000 -1'408 94'728.70 \n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 35'422.00 26'000 9'422 25'782.00 \n\nBondo: Nachtragskredit Departementsbeschluss CHF 10'000. \n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 39'170.41 50'000 -10'830 68'946.70 \n      \n39 Interne Verrechnungen 21'680.40 0 21'680 0.00 \n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 21'680.40 0 21'680 0.00 \n\nBetrifft Stadtratsbeschluss 343 vom 23.05.2017: 2 Personalgutscheine Obere Au. \n\n      \n4 Ertrag -76'776.00 -63'500 -13'276 -94'740.00 \n\n42 Entgelte -16'680.00 -13'500 -3'180 -94'740.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'680.00 -13'500 -3'180 -94'740.00 \n\nRegion Plessur neu unter Konto 4612.06. \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n13 / 83 \n\n      \n46 Transferertrag -60'096.00 -50'000 -10'096 0.00 \n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -60'096.00 -50'000 -10'096 0.00 \n\nBisher unter Konto 4260.01 verbucht. \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n14 / 83 \n\n Departement Finanzen Wirtschaft \nSicherheit \n\n-125'171'518.49 -108'644'300 -16'527'218 -111'259'046.14 \n\n      \n      \n Allgemeine Verwaltung 5'382'377.26 5'429'400 -47'023 6'592'079.75 \n\n      \n11 Stadtkanzlei 3'751'131.66 3'804'300 -53'168 4'975'771.11 \n\n      \n3 Aufwand 4'946'097.71 5'034'200 -88'102 6'268'123.71 \n\n30 Personalaufwand 716'547.50 696'500 20'048 699'615.25 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 610'310.85 589'400 20'911 591'221.75 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'428.75 46'500 -71 46'531.80 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 53'638.50 54'600 -962 55'853.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'515.10 2'500 15 2'511.10 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'114.30 3'000 114 3'016.80 \n\n3099.02 Personalanlässe 540.00 500 40 480.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 667'807.31 704'900 -37'093 725'876.41 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 36'740.00 37'000 -260 36'036.94 \n3100.07 Reinigungsmaterial 4'370.30 11'000 -6'630 6'017.60 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'779.75 1'000 12'780 18'103.35 \n3110.17 Anschaffung Mobiliar und Geschirr 6'272.55 8'000 -1'727 2'192.45 \n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 156'189.30 150'000 6'189 133'551.40 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 29'199.70 35'000 -5'800 18'001.35 \n\nProjektkosten Fusion mit Maladers. Stadtratsbeschluss 2017.417. \n\n3130.03 Hauptreinigung 26'514.00 26'000 514 26'514.00 \n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 211'148.50 230'000 -18'852 279'504.35 \n3130.15 Dienstleistungen für Betrieb "chur.ch" 17'250.00 18'000 -750 18'400.00 \n3130.21 Bundesfeier 14'601.45 15'000 -399 14'414.00 \n3130.23 Neuzuzügeranlass 3'248.60 4'000 -751 2'675.40 \n3130.24 Reinigung der Wäsche 5'907.20 12'000 -6'093 14'782.20 \n3140.08 Unterhalt Gebäude 92'572.75 97'000 -4'427 64'697.99 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 9'755.67 7'700 2'056 12'951.03 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'447.40 1'500 -53 1'397.53 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'348.05 5'000 -652 3'294.30 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 22'031.69 11'700 10'332 9'136.27 \n3190.09 Chur Card 2'430.40 25'000 -22'570 4'503.60 \n3190.10 Chur plus 10'000.00 10'000 0 59'702.65 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n28'400.00 28'400 0 1'362'500.00 \n\n      \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400.00 28'400 0 28'500.00 \n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 0.00 0 0 1'334'000.00 \n      \n36 Transferaufwand 2'974'563.90 3'055'400 -80'836 3'019'450.75 \n\n3612.13 Beitrag an Region Plessur 2'177'380.70 2'265'700 -88'319 2'238'457.00 \n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 0.00 0 0 23'803.55 \n3634.02 Schweizerischer Städteverband 20'791.20 21'000 -209 20'728.20 \n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 366'487.00 374'000 -7'513 366'487.00 \n3636.01 Chur-Tourismus 385'000.00 380'000 5'000 335'000.00 \n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300.00 300 0 300.00 \n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 2'005.00 1'800 205 2'075.00 \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n15 / 83 \n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 10'000.00 10'000 0 10'000.00 \n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 2'600.00 2'600 0 2'600.00 \n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000.00 0 10'000 0.00 \n3636.66 Baubeitrag Pfadiheim 0.00 0 0 20'000.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 558'779.00 549'000 9'779 460'681.30 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 431'128.70 403'500 27'629 316'971.80 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 4'042.15 \n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 0.00 0 0 259.20 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 8'785.00 10'000 -1'215 3'345.00 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 429.50 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'543.85 5'000 -3'456 12'482.15 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 1'796.50 2'000 -204 5'740.55 \n3920.01 Miete Räume 97'925.00 96'100 1'825 96'100.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 5'910.00 5'500 410 5'095.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 4'300.00 19'400 -15'100 8'800.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 7'389.95 7'500 -110 7'415.95 \n      \n4 Ertrag -1'194'966.05 -1'229'900 34'934 -1'292'352.60 \n\n42 Entgelte -167'551.25 -147'000 -20'551 -238'437.80 \n\n4240.01 Entschädigung SO-Print -51'000.00 -50'000 -1'000 -51'000.00 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -116'551.25 -97'000 -19'551 -187'437.80 \n      \n44 Finanzertrag -265'414.80 -325'900 60'485 -396'914.80 \n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -265'414.80 -325'900 60'485 -396'914.80 \n\nTiefere Belegung ALST-Anlage. \n\n      \n46 Transferertrag -215'000.00 -215'000 0 -110'000.00 \n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche \nVerwaltung \n\n-20'000.00 -20'000 0 -20'000.00 \n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -95'000.00 -95'000 0 -90'000.00 \n4612.06 Entschädigung Region Plessur -100'000.00 -100'000 0 0.00 \n\nUmbuchung neues Konto 4612.06, in Rechnung 16 erfolgte Verbuchung unter Konto 4260.01 Verschiedene \nRückerstattungen. \n\n      \n49 Interne Verrechnungen -547'000.00 -542'000 -5'000 -547'000.00 \n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 0 -5'000 -5'000.00 \n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -542'000.00 -542'000 0 -542'000.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n16 / 83 \n\n12 Einwohnerdienste 863'671.97 886'800 -23'128 919'217.09 \n\n      \n3 Aufwand 1'580'689.35 1'603'700 -23'011 1'580'423.40 \n\n30 Personalaufwand 967'619.55 971'100 -3'480 960'151.65 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 805'520.60 816'400 -10'879 804'501.75 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 64'011.15 64'800 -789 64'105.50 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 90'012.00 81'800 8'212 83'379.65 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'351.30 3'400 -49 3'449.40 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n4'124.50 4'100 25 4'115.35 \n\n3099.02 Personalanlässe 600.00 600 0 600.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 336'158.65 348'400 -12'241 338'367.75 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 13'789.60 12'000 1'790 8'349.30 \n3100.02 Identitätskarten/Churcard 42'959.00 51'800 -8'841 53'106.75 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'750.75 5'800 -3'049 5'235.20 \n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 20'965.70 22'000 -1'034 22'629.85 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'491.20 1'500 -9 1'541.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'906.10 2'000 5'906 1'208.55 \n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 246'296.30 251'300 -5'004 246'296.30 \n      \n39 Interne Verrechnungen 276'911.15 284'200 -7'289 281'904.00 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 174'171.15 181'500 -7'329 178'744.00 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'040.00 5'000 40 5'460.00 \n3920.01 Miete Räume 97'700.00 97'700 0 97'700.00 \n      \n4 Ertrag -717'017.38 -716'900 -117 -661'206.31 \n\n42 Entgelte -716'117.38 -716'900 783 -661'206.31 \n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -89'432.50 -98'000 8'568 -85'325.25 \n4210.10 Adressauskünfte -20'351.10 -24'000 3'649 -25'173.75 \n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -21'611.20 -22'000 389 -22'080.30 \n4210.13 Verschiedene Gebühren -225'980.92 -198'000 -27'981 -178'599.60 \n\nTarifanpassungen \n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -56'230.35 -70'000 13'770 -50'431.55 \n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -302'142.31 -302'900 758 -297'088.76 \n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -77.00 0 -77 -468.10 \n4270.03 Ordnungsbussen -292.00 -2'000 1'708 -2'039.00 \n      \n46 Transferertrag -900.00 0 -900 0.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -900.00 0 -900 0.00 \n\nMitfinanzierung Übersetzungsgebühren Broschüre. \n\n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n17 / 83 \n\n15 Stadtarchiv 501'242.80 513'200 -11'957 467'125.80 \n\n      \n3 Aufwand 533'054.80 544'200 -11'145 498'461.80 \n\n30 Personalaufwand 408'622.10 407'900 722 363'159.65 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 345'955.15 346'300 -345 308'472.90 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 26'595.95 28'400 -1'804 23'885.55 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 32'880.60 29'800 3'081 27'914.05 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'426.30 1'600 -174 1'313.50 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'764.10 1'800 -36 1'573.65 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 40'607.60 51'000 -10'392 45'592.65 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'007.55 2'000 8 1'552.60 \n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 2'925.20 4'500 -1'575 10'360.55 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'776.80 2'000 -223 1'865.25 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'500 -1'500 0.00 \n3150.06 Übriger Unterhalt 28'088.75 30'000 -1'911 24'334.95 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 102.80 2'500 -2'397 1'243.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'500.00 6'500 -2'000 6'235.50 \n3190.05 Ausstellungen 1'206.50 2'000 -794 0.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 83'825.10 85'300 -1'475 89'709.50 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 22'730.10 24'200 -1'470 28'594.50 \n3920.01 Miete Räume 50'700.00 50'700 0 50'720.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 10'395.00 10'400 -5 10'395.00 \n      \n4 Ertrag -31'812.00 -31'000 -812 -31'336.00 \n\n42 Entgelte -812.00 0 -812 -31'336.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -184.00 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -812.00 0 -812 -31'152.00 \n\nNeu Konto 4612.06. \n\n      \n46 Transferertrag -31'000.00 -31'000 0 0.00 \n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -31'000.00 -31'000 0 0.00 \n\nNeu von Konto 4290.01. \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n18 / 83 \n\n17 Rechtsdienst 266'330.83 225'100 41'231 229'965.75 \n\n      \n3 Aufwand 266'330.83 225'100 41'231 231'690.75 \n\n30 Personalaufwand 191'373.70 189'800 1'574 191'259.35 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 156'091.00 156'100 -9 159'190.50 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'308.55 12'400 -91 12'584.35 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 21'535.20 19'800 1'735 18'000.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 642.75 700 -57 672.55 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n796.20 800 -4 811.95 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'023.08 21'200 42'823 26'578.00 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'505.58 4'800 -1'294 3'015.95 \n3131.10 Prozesse und Gutachten 51'067.20 10'000 41'067 18'990.95 \n3131.12 Übrige Honorare 4'432.30 4'000 432 3'742.90 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'935.00 0 2'935 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 900 -900 140.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'083.00 1'500 583 688.20 \n      \n39 Interne Verrechnungen 10'934.05 14'100 -3'166 13'853.40 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'209.05 3'800 -591 3'553.40 \n3920.01 Miete Räume 7'725.00 10'300 -2'575 10'300.00 \n      \n4 Ertrag 0.00 0 0 -1'725.00 \n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -1'725.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -1'725.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n19 / 83 \n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 205'517.75 238'500 -32'982 393'685.80 \n\n      \n3 Aufwand 280'517.75 238'500 42'018 396'925.80 \n\n30 Personalaufwand 178'941.25 140'400 38'541 115'803.25 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 150'223.40 115'700 34'523 95'583.55 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'467.35 9'200 2'267 7'595.45 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 15'721.60 14'300 1'422 11'667.60 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 597.80 500 98 409.20 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n751.10 600 151 487.45 \n\n3099.02 Personalanlässe 180.00 100 80 60.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 89'660.75 63'000 26'661 267'574.75 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'812.20 1'500 2'312 1'103.95 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'521.35 0 4'521 0.00 \n3131.14 Projektkosten 7'513.90 50'000 -42'486 0.00 \n3131.15 Externe Projektbegleitungen 68'385.00 5'000 63'385 261'217.15 \n3160.01 Mietzinse 1'615.00 0 1'615 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'288.30 5'000 -1'712 5'253.65 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 525.00 1'500 -975 0.00 \n      \n36 Transferaufwand 0.00 20'000 -20'000 0.00 \n\n3636.13 Übrige Beiträge 0.00 20'000 -20'000 0.00 \n\nDieser Betrag wurde für mögliche Projekte budgetiert. Benötigt wurde er jedoch auch in den Vorjahren nie. Die \nEinlage in den Regionalentwicklungsfonds (Einlagen-Konto 3511.04, EK-Fondskonto 29005.05 Stand \n31.12.2017: CHF 40'000) wurde ab der Rechnung 2016 sistiert (neue Regelung Regionalentwicklungs-\n\nManagement). \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 11'915.75 15'100 -3'184 13'547.80 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'440.75 7'800 -1'359 4'358.80 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 1'889.00 \n3920.01 Miete Räume 5'475.00 7'300 -1'825 7'300.00 \n      \n4 Ertrag -75'000.00 0 -75'000 -3'240.00 \n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -3'240.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -3'240.00 \n      \n46 Transferertrag -75'000.00 0 -75'000 0.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -75'000.00 0 -75'000 0.00 \n\nZahlung Kanton für den Masterplan Vertiefungsstudie Obere Au. \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n20 / 83 \n\n8 Sportanlagen 5'483'268.67 5'353'800 129'469 4'815'741.79 \n\n      \n3 Aufwand 8'451'311.14 8'807'100 -355'789 7'654'811.12 \n\n30 Personalaufwand 3'050'574.34 3'204'400 -153'826 3'005'442.46 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'556'302.99 2'683'700 -127'397 2'528'029.91 \n\nz.Z. noch unbesetzte Stellen. \n\n3040.01 Dienstkleider 11'698.02 20'000 -8'302 4'345.77 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 200'408.55 225'700 -25'291 200'069.90 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 200'300.25 182'700 17'600 188'377.65 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'531.85 13'000 -2'468 10'645.70 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n13'067.50 14'700 -1'633 12'899.15 \n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 12'244.24 20'000 -7'756 17'496.53 \n3099.02 Personalanlässe 3'704.15 4'600 -896 4'620.00 \n3099.06 Sicherheitsüberprüfung 42'316.79 40'000 2'317 38'957.85 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'995'288.77 3'376'000 -380'711 2'694'088.76 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'812.26 10'000 -3'188 11'054.45 \n3100.04 Tickets und Keycards 5'554.04 10'000 -4'446 8'984.12 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 116'199.80 146'000 -29'800 149'828.99 \n3100.07 Reinigungsmaterial 79'552.94 60'000 19'553 61'427.03 \n3100.08 Treibstoffe 7'353.07 10'000 -2'647 7'097.02 \n3100.11 Einkauf Handelswaren 47'178.88 45'000 2'179 47'310.52 \n3100.23 Werbung 80'047.70 80'000 48 61'030.00 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n119'575.63 163'000 -43'424 58'961.13 \n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 6'055.46 21'000 -14'945 631.50 \n3120.11 Strom 767'519.28 750'000 17'519 666'088.30 \n3120.12 Wasser und Abwasser 112'118.85 90'000 22'119 121'811.45 \n3120.13 Gas und Heizmaterialien 94'860.35 80'000 14'860 115'992.10 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 355'427.38 355'300 127 339'163.10 \n3140.08 Unterhalt Gebäude 470'274.80 753'000 -282'725 313'164.13 \n3150.06 Übriger Unterhalt 582'186.08 653'600 -71'414 609'404.12 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 85'311.00 104'000 -18'689 71'444.80 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 50'918.85 42'000 8'919 47'537.45 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'342.40 3'100 5'242 3'158.55 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n1'837'500.00 1'574'700 262'800 1'436'400.00 \n\n      \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 1'397'600.00 1'251'300 146'300 996'500.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n439'900.00 323'400 116'500 439'900.00 \n\n      \n36 Transferaufwand 41'698.00 42'400 -702 37'629.50 \n\n3635.03 Beiträge (Pauschale an Eishalle) 32'400.00 32'400 0 32'400.00 \n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 9'298.00 10'000 -702 5'229.50 \n      \n39 Interne Verrechnungen 526'250.03 609'600 -83'350 481'250.40 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 93'138.40 94'100 -962 88'241.25 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 13'021.50 7'500 5'522 28'090.90 \n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'494.00 2'500 994 1'209.75 \n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 19'767.80 7'000 12'768 14'910.95 \n\nZu tief budgetiert und strenger Winter (Schneeräumung). \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n21 / 83 \n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 123'555.63 155'000 -31'444 125'629.40 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 259'800.00 325'900 -66'100 209'800.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 13'472.70 15'600 -2'127 13'368.15 \n      \n4 Ertrag -2'968'042.47 -3'453'300 485'258 -2'839'069.33 \n\n42 Entgelte -2'747'527.49 -3'218'000 470'473 -2'646'873.28 \n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'412'132.37 -2'652'000 239'868 -2'335'602.29 \n\nZu optimistisch budgetiert. Einnahmen gegenüber Vorjahr gestiegen. \n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -193'171.62 -452'000 258'828 -146'073.64 \n\nGebührenrechnungen an die Vereine wurden z.T. erst im 2018 erstellt. \n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -97'134.08 -90'000 -7'134 -94'556.03 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -45'089.42 -24'000 -21'089 -70'641.32 \n      \n44 Finanzertrag -131'806.38 -153'500 21'694 -119'423.05 \n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -120'465.20 -128'500 8'035 -104'774.00 \n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -11'341.18 -25'000 13'659 -14'649.05 \n      \n49 Interne Verrechnungen -88'708.60 -81'800 -6'909 -72'773.00 \n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -88'708.60 -81'800 -6'909 -72'773.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n22 / 83 \n\n19 Personaldienste 847'157.77 1'366'000 -518'842 1'236'079.16 \n\n      \n3 Aufwand 1'068'336.92 1'577'000 -508'663 1'447'389.56 \n\n30 Personalaufwand 778'893.61 1'197'500 -418'606 1'128'515.44 \n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 2'100.00 2'000 100 900.00 \n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 569'750.85 534'600 35'151 566'411.30 \n3010.06 Dienstaltersgeschenke in Zeit bezogen 0.00 -306'700 306'700 0.00 \n\n3/7 der anfallenden Dienstaltersgeschenke werden zentral als Kosten budgetiert. Der Bezug erfolgt dann aber in \nder entsprechenden Kostenstelle. \n\n3010.07 Mutationsgewinne infolge Altersrücktritt 0.00 -200'000 200'000 0.00 \n\nDer Posten wird zentral budgetiert. Die "Gutschrift" (bzw. die Auswirkung) erfolgt dann aber in der \nentsprechenden Kostenstelle. \n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 21'120.00 23'000 -1'880 9'000.00 \n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst. \n\nPersonalguthaben \n-8'385.00 0 -8'385 330'249.00 \n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'629.50 42'400 4'230 45'122.25 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'409.50 57'600 3'810 57'645.65 \n3052.05 AG Beiträge an PK: Pauschaler Nachtrag 0.00 742'000 -742'000 0.00 \n\nDer Posten wurde aufgrund der Abstimmung zentral bei den Personaldiensten budgetiert. In der Folge wurden \n(korrekterweise) die höheren Pensionskassenbeiträge bei den Kostenstellen der einzelnen Dienststellen gebucht \n\nbzw. belastet. \n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'438.65 2'300 139 2'421.70 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'013.60 2'700 314 2'913.85 \n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -185'255.09 -51'800 -133'455 -189'244.45 \n3090.01 Aus- und Weiterbildung 174'930.01 220'000 -45'070 166'285.40 \n\nDie geplante Führungsausbildung wurde ins 2018 verschoben. \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 9'147.15 9'000 147 0.00 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'549.70 2'000 -450 46'857.45 \n3099.02 Personalanlässe 23'030.49 27'400 -4'370 360.00 \n3099.03 Personalarzt 3'814.35 6'000 -2'186 3'349.35 \n3099.05 Arbeitssicherheit 7'836.25 15'000 -7'164 14'970.09 \n\nDer SIBE wurde zwar gewählt, die Ausbildung erfolgt aber erst im 2018. \n\n3099.08 Personalbeschaffung 45'763.65 70'000 -24'236 71'273.85 \n\nDie Personalsuche erfolgt häufiger online statt in den herkömmlichen Medien, was zu Kosteneinsparungen führte. \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 35'588.01 80'800 -45'212 33'535.16 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 17'855.59 18'000 -144 17'869.60 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'193.80 2'000 -806 2'255.85 \n3131.09 Beratungsaufwand 11'188.70 15'000 -3'811 0.00 \n3131.14 Projektkosten 0.00 40'000 -40'000 0.00 \n\nDie Budgetierung erfolgte für den Fall, falls es zur Halbierung des Stufenanstiegs gekommen wäre. \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n23 / 83 \n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 569.65 1'800 -1'230 1'790.40 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'338.77 0 2'339 0.00 \n\nWar vorher im Konto 3910.14 integriert. Netto keine Überschreitung. \n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 717.90 3'000 -2'282 2'918.20 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'723.60 1'000 724 8'701.11 \n      \n39 Interne Verrechnungen 253'855.30 298'700 -44'845 285'338.96 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 221'860.10 266'800 -44'940 253'438.96 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 95.20 0 95 0.00 \n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0 31'900.00 \n      \n4 Ertrag -221'179.15 -211'000 -10'179 -211'310.40 \n\n42 Entgelte -141'179.15 -131'000 -10'179 -131'310.40 \n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -70'000.00 -70'000 0 -70'000.00 \n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -69'204.95 -60'000 -9'205 -58'904.25 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'974.20 -1'000 -974 -2'406.15 \n      \n49 Interne Verrechnungen -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00 \n\n4910.19 Dienstleistungen Personalamt -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n24 / 83 \n\n21 Finanzkontrolle 614'479.42 609'500 4'979 576'363.05 \n\n      \n3 Aufwand 620'979.42 616'000 4'979 584'863.05 \n\n30 Personalaufwand 577'185.55 568'200 8'986 538'386.70 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 484'598.00 479'700 4'898 454'948.65 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 38'182.40 38'000 182 36'015.80 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 49'699.85 45'900 3'800 42'932.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'993.50 2'000 -7 1'929.70 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n2'471.80 2'400 72 2'319.75 \n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40 240.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'724.07 13'100 -4'376 11'523.80 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'912.62 7'500 -2'587 6'474.05 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 1'768.35 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 100 -100 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'475.55 1'500 -24 1'173.60 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'335.90 2'000 336 2'107.80 \n      \n39 Interne Verrechnungen 35'069.80 34'700 370 34'952.55 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'769.80 14'400 370 14'652.55 \n3920.01 Miete Räume 19'400.00 19'400 0 19'400.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00 \n      \n4 Ertrag -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00 \n\n42 Entgelte -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n25 / 83 \n\n23 Finanzen und Steuern -140'210'050.14 -124'980'400 -15'229'650 -125'539'295.03 \n\n      \n3 Aufwand 8'645'970.18 8'235'500 410'470 15'645'516.38 \n\n30 Personalaufwand 2'455'385.10 2'465'600 -10'215 2'474'837.20 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'056'105.35 2'076'600 -20'495 2'076'939.30 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 160'501.80 162'800 -2'298 166'041.50 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 211'566.05 197'800 13'766 202'168.35 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'509.25 8'500 9 8'864.20 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n10'520.25 10'200 320 10'763.00 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'167.70 4'500 668 4'771.50 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'334.70 3'500 -2'165 3'429.35 \n3099.02 Personalanlässe 1'680.00 1'700 -20 1'860.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'760'354.03 1'795'000 -34'646 1'784'138.35 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 24'427.31 27'500 -3'073 28'581.32 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 41'434.50 50'000 -8'566 6'706.70 \n3130.00 Betreibungsgebühren 140'673.80 145'000 -4'326 130'622.20 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 13'845.15 15'000 -1'155 14'474.80 \n3130.09 Bankspesen 8'651.20 8'000 651 8'142.85 \n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 60'099.83 70'000 -9'900 61'554.82 \n3130.13 Einzugsgebühren 603'726.60 500'000 103'727 491'543.77 \n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 13'686.44 12'000 1'686 12'095.76 \n3130.29 Kommissionen und Gebühren 2'150.00 0 2'150 0.00 \n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0.00 3'000 -3'000 0.00 \n3134.00 Sachversicherungsprämien 311'223.05 330'000 -18'777 302'233.45 \n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 94'054.65 70'000 24'055 229'906.51 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'075.40 1'200 -125 2'951.90 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 28'522.68 28'000 523 49'800.12 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'710.15 3'800 -2'090 2'944.80 \n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 350'906.94 490'000 -139'093 398'653.25 \n3181.02 Debitorenverluste allgemein 55'915.08 40'000 15'915 42'109.02 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'251.25 1'500 6'751 1'817.08 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n0.00 0 0 74'970.00 \n\n      \n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 0.00 0 0 74'970.00 \n      \n34 Finanzaufwand 2'876'544.75 3'183'400 -306'855 3'769'063.23 \n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 602.95 10'000 -9'397 42'576.23 \n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 2'842'136.50 3'122'400 -280'264 3'619'370.00 \n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 1'279.65 1'000 280 1'431.20 \n3409.03 Vergütungszinsen 32'525.65 50'000 -17'474 48'975.80 \n3410.01 Realisierte Kursverluste auf \n\nFinanzanlagen \n0.00 0 0 100.00 \n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 0.00 0 0 56'610.00 \n      \n36 Transferaufwand 838'740.85 0 838'741 -273'822.75 \n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich -61'259.15 0 -61'259 -273'822.75 \n3640.01 Wertberichtigungen Darlehen VV 900'000.00 0 900'000 0.00 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n26 / 83 \n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0 7'071'874.55 \n\n3805.01 Ausgleichseinlage für Pensionskasse: 2. \nRate \n\n0.00 0 0 2'250'000.00 \n\n3830.02 Zusätzliche Abschreibungen übrige \nTiefbauten \n\n0.00 0 0 3'487'874.55 \n\n3876.01 Zusätzliche Abschreibungen \nInvestitionsbeiträge \n\n0.00 0 0 1'334'000.00 \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 714'945.45 791'500 -76'555 744'455.80 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 555'780.45 626'700 -70'920 583'092.80 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 563.25 0 563 0.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'263.75 0 1'264 349.00 \n3920.01 Miete Räume 153'800.00 153'800 0 153'800.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 0 0 1'100.00 \n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 3'538.00 11'000 -7'462 6'114.00 \n      \n4 Ertrag -148'856'020.32 -133'215'900 -15'640'120 -141'184'811.41 \n\n40 Fiskalertrag -116'539'985.37 -113'750'000 -2'789'985 -114'597'424.45 \n\n4000.00 Einkommenssteuern -67'144'474.95 -66'900'000 -244'475 -67'403'086.10 \n\nDer Saldo der Steuererträge von Zuzügern/Wegzügern konnte gehalten werden. Es ist zur Kenntnis zu nehmen, \ndass die Zuzüger tendenziell im unteren Einkommensbereich anzusiedeln sind. \n\n4000.04 Aufwandsteuer -812'732.00 -750'000 -62'732 -868'372.00 \n4001.00 Vermögenssteuern -10'398'833.00 -11'300'000 901'167 -10'774'667.00 \n4002.00 Quellensteuern -3'997'385.40 -4'000'000 2'615 -3'622'024.20 \n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -1'389'144.00 -1'300'000 -89'144 -1'499'453.00 \n4009.02 Nach- und Strafsteuern -141'381.80 -150'000 8'618 -120'158.05 \n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -19'292'108.37 -17'000'000 -2'292'108 -16'310'852.55 \n\nAufgrund von Sondereffekten im Jahr 2017 wird sich dieses Ergebnis kaum wiederholen lassen (Nachzahlungen \nBanken, Abgrenzungspraxis). \n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -4'644'166.00 -4'700'000 55'834 -4'781'962.00 \n\nDas Ergebnis 2016 war geprägt von zahlreichen Nachträgen für Vorjahre, welche zu höheren Erträgen geführt \nhaben. \n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -2'889'420.85 -2'000'000 -889'421 -3'527'066.55 \n4023.01 Handänderungssteuern -4'759'541.00 -4'250'000 -509'541 -4'319'844.00 \n4024.01 Erbschaftssteuern -731'550.00 -1'300'000 568'450 -1'280'411.00 \n4024.02 Schenkungssteuern -339'248.00 -100'000 -239'248 -89'528.00 \n      \n41 Regalien und Konzessionen -4'692'324.60 -4'850'000 157'675 -4'671'596.52 \n\n4120.01 Konzessionen -39'798.59 -20'000 -19'799 0.01 \n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'190'990.78 -4'400'000 209'009 -4'229'428.64 \n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -461'535.23 -430'000 -31'535 -442'167.89 \n      \n42 Entgelte -933'868.47 -828'700 -105'168 -914'499.99 \n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -21'728.00 -36'500 14'772 -11'344.00 \n4240.17 Dienstleistung für Steuerbezugsverein 0.00 0 0 -11'472.00 \n4240.30 Aufwandentschädigung WSC -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00 \n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -219'233.76 -210'000 -9'234 -178'765.66 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -9'156.64 -11'200 2'043 -10'656.40 \n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -10'163.03 -11'000 837 -6'129.18 \n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial 0.00 0 0 -1'800.00 \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n27 / 83 \n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -15'789.65 -20'000 4'210 -14'996.40 \n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -132'674.05 -35'000 -97'674 -149'610.95 \n4260.34 Rückerstattungen \n\nVerlustscheinbewirtschaftung \n-325'123.34 -305'000 -20'123 -329'725.40 \n\nAus Verlustscheinbewirtschaftung wurden zusätzlich CHF 149'000 an die Sozialen Dienste überwiesen sowie \nCHF 30'000 aus abgeschlossenen Sozialhilfeleistungen. \n\n      \n44 Finanzertrag -21'477'743.68 -8'130'500 -13'347'244 -16'103'522.30 \n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -65'650.00 -1'000 -64'650 0.00 \n4401.01 Verzugszinsen auf Debitoren -2'758.03 -3'500 742 -1'678.55 \n4401.02 Verzugszinsen und Kosten -322'521.05 -280'000 -42'521 -254'131.15 \n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -11'761.90 -300'000 288'238 -94'351.55 \n4401.04 Kontokorrentzinsen diverse 0.00 -100'000 100'000 -39'406.55 \n4402.01 Zinsen auf Darlehen -179'543.75 -67'500 -112'044 -43'757.15 \n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -53'238.50 0 -53'239 -100.00 \n4411.01 Realisierte Gewinne aus Veräusserung \n\nSachanlagen \n0.00 0 0 -206'866.00 \n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -442'593.00 -522'500 79'907 -495'128.75 \n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'420.00 -11'000 580 -10'420.00 \n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV -51'915.00 0 -51'915 -38'411.00 \n4449.01 Marktwertanpassungen übrige \n\nSachanlagen FV \n-10'457'388.50 0 -10'457'389 -5'121'878.00 \n\n4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften \nFV \n\n0.00 0 0 -529'997.00 \n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und \nBeteiligungen VV \n\n-120'543.15 -100'000 -20'543 -84'809.40 \n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -7'300'000.00 -4'800'000 -2'500'000 -7'400'000.00 \n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'298'000.00 -1'800'000 -498'000 -1'716'000.00 \n4460.03 Darlehenszinsen IBC -161'410.80 -145'000 -16'411 -66'587.20 \n      \n46 Transferertrag -1'807'766.60 -1'783'000 -24'767 -1'557'532.40 \n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'337'140.60 -1'300'000 -37'141 -1'326'103.40 \n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -161'380.00 -160'000 -1'380 -156'968.00 \n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich \n\n(RA) \n-309'246.00 -323'000 13'754 -74'461.00 \n\n      \n49 Interne Verrechnungen -3'404'331.60 -3'873'700 469'368 -3'340'235.75 \n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern \n(ab 1.1.18) \n\n-105'145.95 -157'300 52'154 -141'220.80 \n\n4910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.17) -57'035.20 -44'000 -13'035 -48'810.00 \n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -2'931'600.00 -3'340'500 408'900 -2'848'400.00 \n4990.08 Versicherungsprämien -310'550.45 -331'900 21'350 -301'804.95 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n28 / 83 \n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung -4'495'918.70 -4'120'100 -375'819 -4'697'408.82 \n\n      \n3 Aufwand 16'234'554.64 17'317'900 -1'083'345 15'804'347.64 \n\n30 Personalaufwand 2'026'801.79 1'995'300 31'502 1'836'444.90 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'533'599.09 1'510'700 22'899 1'389'963.05 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 22'664.35 24'000 -1'336 13'843.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 121'998.45 124'600 -2'602 111'608.10 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 122'562.45 114'700 7'862 103'861.35 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 6'487.45 6'900 -413 6'030.95 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n7'925.05 7'900 25 7'158.80 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 10'410.00 4'500 5'910 5'572.45 \n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 198'728.15 200'000 -1'272 196'667.20 \n3099.02 Personalanlässe 2'426.80 2'000 427 1'740.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'942'326.18 6'178'900 -236'574 5'292'835.59 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'496.30 11'000 496 12'102.70 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 61'183.20 64'000 -2'817 62'577.01 \n3100.08 Treibstoffe 997.57 1'500 -502 473.25 \n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 83'853.08 52'900 30'953 109'091.16 \n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 1'568'420.07 1'600'000 -31'580 1'418'582.45 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 158'388.58 269'500 -111'111 124'001.45 \n\nDie externe Reinigung wurde bereits budgetiert und nicht umgesetzt. Der Aufwand des Amtes für \nImmobilienbewertung fiel zudem tiefer aus. \n\n3130.12 Bewachung 24'567.10 24'000 567 21'649.85 \n3130.25 Radio und TV-Gebühren 8'303.45 8'000 303 7'559.20 \n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 3'478.40 7'000 -3'522 3'214.90 \n3131.13 Planungen und Gutachten 81'481.35 350'000 -268'519 98'807.05 \n\nDas Budget für Planungen und Gutachten wurde auch 2017 bei weitem nicht ausgeschöpft. Budgetiert waren hier \nverschiedene Abklärungen zu Baurechten wie in Chur West, Trist oder Industriestrasse, sowie für die Entwicklung \ndes Werkhofs, des Schulstandorts Ringstrasse, des Schulhauses Stadtbaumgarten und für die Büroraum- und \n\nUmzugsplanung. \n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'326.00 3'000 -674 2'466.00 \n3140.09 Unterhalt i.S. Energiekonzept 2020 0.00 0 0 28'021.93 \n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'886'519.67 2'750'000 136'520 2'369'873.25 \n3150.06 Übriger Unterhalt 131'582.23 143'000 -11'418 141'172.58 \n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 18'003.18 20'000 -1'997 20'647.00 \n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 888'718.40 865'000 23'718 864'600.05 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'985.90 1'000 986 1'585.55 \n3181.02 Debitorenverluste allgemein 3'981.90 0 3'982 0.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'039.80 9'000 -1'960 6'410.21 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n5'043'900.00 5'712'600 -668'700 5'283'100.00 \n\n      \n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 400.00 436'000 -435'600 435'900.00 \n\nIm Budget ist ein Anteil der Altlastensanierung altes Gaswerk enthalten. Infolge Einmalabschreibung per \n31.12.2016 fallen die Abschreibungen im 2017 nicht mehr an. Dies war bei der Budgetierung noch nicht bekannt. \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 5'025'600.00 5'258'700 -233'100 4'829'300.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n17'900.00 17'900 0 17'900.00 \n\n      \n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n29 / 83 \n\n34 Finanzaufwand 371'573.00 414'800 -43'227 365'520.30 \n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 306'530.25 349'800 -43'270 297'573.80 \n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 65'042.75 65'000 43 67'946.50 \n      \n36 Transferaufwand 423.25 3'500 -3'077 369.20 \n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 423.25 3'500 -3'077 369.20 \n      \n39 Interne Verrechnungen 2'849'530.42 3'012'800 -163'270 3'026'077.65 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 127'258.85 120'000 7'259 157'789.40 \n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'524.00 4'000 -2'476 3'756.80 \n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 222'404.15 225'000 -2'596 227'613.00 \n3910.42 Dienstleistungen GBC 0.00 0 0 14'143.00 \n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 470.00 0 470 0.00 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'022.10 1'000 22 2'115.60 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'916.00 3'000 916 1'726.50 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'762.75 10'000 -5'237 8'467.95 \n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 270.00 0 270 0.00 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 637'451.07 650'100 -12'649 708'617.25 \n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 1'824.70 2'000 -175 717.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'696'800.00 1'836'000 -139'200 1'748'400.00 \n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 131'826.80 141'700 -9'873 132'731.15 \n      \n4 Ertrag -20'730'473.34 -21'438'000 707'527 -20'501'756.46 \n\n41 Regalien und Konzessionen -72'887.34 -73'800 913 -72'925.29 \n\n4120.01 Konzessionen -25'729.00 -25'800 71 -25'729.00 \n4120.11 Wasserzinsen -47'158.34 -48'000 842 -47'196.29 \n      \n42 Entgelte -741'741.63 -729'800 -11'942 -882'821.64 \n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -29'487.94 -40'000 10'512 -37'968.30 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -64'834.35 -66'400 1'566 -126'953.95 \n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -443'835.10 -448'200 4'365 -459'281.30 \n4260.24 Verwaltungserträge/Schreibgebühren -129'585.25 -134'000 4'415 -130'834.00 \n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -56'775.10 -35'500 -21'275 -121'707.75 \n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -17'223.89 -5'700 -11'524 -6'076.34 \n      \n44 Finanzertrag -9'822'802.96 -9'720'000 -102'803 -9'663'731.38 \n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV 0.00 0 0 -10'000.00 \n4430.01 Baurechtszinsen -6'188'870.25 -6'115'700 -73'170 -6'013'036.60 \n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'341'121.65 -1'361'000 19'878 -1'356'470.15 \n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -54'125.35 -71'400 17'275 -71'863.57 \n4430.05 Pachtzinsen -29'929.30 -29'100 -829 -29'520.25 \n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne \n\nMWST \n-1'478'650.20 -1'419'700 -58'950 -1'454'930.20 \n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -134'244.45 -133'100 -1'144 -136'925.16 \n4470.11 Parkplatzgebühren VV -595'861.76 -590'000 -5'862 -590'985.45 \n      \n46 Transferertrag -7'469.00 -10'400 2'931 -10'416.00 \n\n4630.01 Bundesbeiträge -7'469.00 -10'400 2'931 -10'416.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -10'085'572.41 -10'904'000 818'428 -9'871'862.15 \n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -66'851.69 -67'700 848 -39'560.90 \n4910.42 Dienstleistungen GBC 0.00 0 0 -33'877.00 \n4920.01 Miete Räume -2'409'192.80 -2'414'400 5'207 -2'402'731.85 \n4920.02 Miete Parkplätze -84'260.00 -82'500 -1'760 -82'095.00 \n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -966'890.66 -1'138'200 171'309 -976'034.57 \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n30 / 83 \n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -296'034.80 -305'600 9'565 -253'174.65 \n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -306'750.80 -380'900 74'149 -320'795.83 \n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -5'686'358.36 -6'408'600 722'242 -5'657'492.35 \n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0 -42'600.00 \n4920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek -63'500.00 -63'500 0 -63'500.00 \n4920.14 Immobilienaufwand Soziale Dienste -163'133.30 0 -163'133 0.00 \n\nIm Hinblick auf den Wechsel der KITA's zur Stadtschule wurde der Immobilienaufwand verrechnet.  \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n31 / 83 \n\n14 Informatik -1'412'074.09 -1'365'100 -46'974 -2'360'991.67 \n\nDie IT wurde von der Benchmark spezialisierten Firma Axeba AG überprüft. Sehr gutes Zeugnis der \n"Gesamtzufriedenheit" plus Kosten rund ein Drittel unter dem Datendurchschnitt. Zusätzlich wurde die IT durch \ndie Finanzkontrolle einer detaillierten Überprüfung unterzogen. Ergebnis sehr gut, jedoch mit gewissen \nUmsetzungsempfehlungen. Die IT wird bei der nächsten Budgetdebatte sehr wahrscheinlich eine Erhöhung des \nGlobalbudgets beantragen. \n\n      \n3 Aufwand 7'933'792.65 8'218'300 -284'507 7'240'305.14 \n\n30 Personalaufwand 2'520'662.75 2'823'400 -302'737 2'343'715.50 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'086'202.45 2'341'300 -255'098 1'931'594.00 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 16'973.75 24'000 -7'026 20'491.50 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 166'361.70 187'200 -20'838 154'698.50 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 188'255.40 189'500 -1'245 169'775.85 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'736.95 10'200 -1'463 8'357.25 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n10'788.55 12'100 -1'311 9'997.05 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 25'544.85 50'000 -24'455 19'383.60 \n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'221.85 7'600 -378 6'977.75 \n3099.02 Personalanlässe 1'440.00 1'500 -60 1'380.00 \n3099.08 Personalbeschaffung 9'137.25 0 9'137 21'060.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'034'721.80 4'904'000 130'722 4'610'201.74 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'573.44 11'000 -2'427 8'522.97 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 0 0 17'495.74 \n\nNeu unter Konto 3110.14. \n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \nFahrzeuge \n\n925.93 3'000 -2'074 743.94 \n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'327'523.90 1'199'700 127'824 1'134'320.51 \n\nMehraufwand infolge Lehrplan 21 und Präsentationstechnik. \n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 459'423.67 498'100 -38'676 425'994.73 \n3110.14 Anschaffung Mobiliar 31'040.97 21'000 10'041 0.00 \n\nEhemals Konto 3110.01. \n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 32'664.24 42'900 -10'236 32'022.41 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter -118.11 0 -118 4'769.12 \n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 855'808.71 671'500 184'309 601'466.97 \n\nZusätzlich externe Ressourcen notwendig, damit Projekte umgesetzt werden konnten. \n\n3130.05 Installationen 153'553.89 98'000 55'554 342'206.43 \n\nMehraufwand infolge Kabelinstallationen Ringstrasse, jedoch weniger gegenüber Rechnung 16 infolge Wegfall \nGlasfaserkabel IG Spitäler. \n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 345'185.38 327'000 18'185 292'889.95 \n3131.09 Beratungsaufwand 99'170.40 95'000 4'170 76'266.50 \n3133.01 Rechenzenter extern 265'973.70 507'800 -241'826 261'293.66 \n\nDer Bau Rechencenter Kantonsspital hat sich verzögert. Ebenfalls in Verzug Installation KAPO. \n\n3133.02 Druckaufträge extern 34'880.05 65'000 -30'120 70'422.23 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 470.23 1'500 -1'030 2'666.34 \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n32 / 83 \n\n3150.02 Unterhalt Maschinen 806.98 0 807 0.00 \n\nNeues Konto, bisher unter Konto 3150.12. \n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 286.68 1'500 -1'213 683.52 \n3150.05 Systemwartung (Verträge) 936'031.00 931'400 4'631 905'863.03 \n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 0.00 0 0 441.90 \n3160.01 Mietzinse 178'641.30 173'600 5'041 172'342.90 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 3'559.70 0 3'560 3'642.22 \n\nMobility Kosten schwierig budgetier bar.  \n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 11'241.15 11'000 241 11'008.74 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'335.59 5'000 336 3'694.93 \n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 283'743.00 240'000 43'743 241'443.00 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n336'800.00 458'900 -122'100 259'800.00 \n\n      \n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 336'800.00 458'900 -122'100 259'800.00 \n\nInfolge Projektverzug Windows 10 und Telefonie wirkt sich dies auch auf den Zahlungsplan und die \nAbschreibungen aus (siehe auch Konto 3133.01) \n\n      \n9 Interne Verrechnungen 41'608.10 32'000 9'608 26'587.90 \n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'450.50 0 1'451 0.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 16'190.10 2'000 14'190 7'256.90 \n\nEs mussten wesentlich mehr Schächte geöffnet werden. \n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'040.00 2'000 40 1'620.00 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 216.50 0 217 0.00 \n3920.01 Miete Räume 6'800.00 6'800 0 6'800.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 14'600.00 20'900 -6'300 10'600.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 311.00 300 11 311.00 \n      \n4 Ertrag -9'345'866.74 -9'583'400 237'533 -9'601'296.81 \n\n42 Entgelte -2'699'946.76 -2'214'900 -485'047 -3'103'706.06 \n\n4240.03 Dienstleistungen -2'570'670.76 -2'214'900 -355'771 -2'725'883.10 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -129'276.00 0 -129'276 -377'822.96 \n\nDer Grossteil dieser Einnahmen resultierte aus einer einmaligen Entschädigung des Bundesamtes für Informatik \nund Telekommunikation (BIT) für den vorzeitigen Ausstieg aus verschiedenen Glasfaser-Mietverträgen. \n\n      \n43 Verschiedene Erträge -92'035.63 0 -92'036 -53'316.70 \n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -92'035.63 0 -92'036 -53'316.70 \n\nIn dieser Position wurden Eigenleistungen der Informatik für die Investitionsprojekte Patientenverwaltungssystem \nSchulzahnklinik, Elektronisches Geschäftsverwaltungssystem 2. Etappe und für den Ausbau der Sportanlagen \naktiviert. \n\n      \n49 Interne Verrechnungen -6'553'884.35 -7'368'500 814'616 -6'444'274.05 \n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -6'553'884.35 -7'368'500 814'616 -6'444'274.05 \n\nSchulbereich Lehrplan 21: Es wird jeweils das ganze Projekt budgetiert, wobei Erträge je nach Projektstand erst \nim nächsten Jahr anfallen. \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n33 / 83 \n\n35 Stadtpolizei 8'413'723.57 8'824'100 -410'376 7'724'699.83 \n\n      \n3 Aufwand 13'282'549.16 13'635'400 -352'851 12'690'099.13 \n\n30 Personalaufwand 10'098'424.74 10'258'600 -160'175 9'710'579.35 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 8'104'503.75 8'266'100 -161'596 7'875'063.15 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 22'740.00 24'200 -1'460 10'749.50 \n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 8'200.00 0 8'200 8'000.00 \n\nNeues Konto gemäss Stadtratsbeschluss 2016.841 vom 22.11.2016. \n\n3040.01 Dienstkleider 105'121.09 110'700 -5'579 76'115.14 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 644'734.25 664'500 -19'766 627'034.45 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 791'203.60 734'300 56'904 702'732.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 33'732.10 36'300 -2'568 33'711.70 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n41'560.10 42'800 -1'240 40'262.00 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 557.20 0 557 0.00 \n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 328'893.55 350'000 -21'106 329'157.26 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 12'407.10 25'000 -12'593 2'815.35 \n3099.02 Personalanlässe 4'772.00 4'700 72 4'938.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'627'780.77 1'671'800 -44'019 1'377'517.88 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 88'080.04 85'000 3'080 85'924.85 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 29'017.14 33'000 -3'983 26'605.29 \n3100.08 Treibstoffe 33'618.51 40'000 -6'381 33'535.33 \n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 4'488.80 10'000 -5'511 8'796.50 \n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 222'329.46 226'600 -4'271 181'292.80 \n\nVorwiegend neue Waffen und z.T. neue Uniformen. \n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 109'960.15 115'000 -5'040 124'692.98 \n3110.07 Anschaffung Parkuhren 127'120.24 126'800 320 96'805.80 \n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 30'732.07 31'200 -468 26'398.01 \n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 176'970.65 177'500 -529 0.00 \n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 21'816.00 24'000 -2'184 23'212.40 \n3130.00 Betreibungsgebühren 443.25 2'000 -1'557 1'101.90 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'113.40 0 1'113 1'841.20 \n\nGehört auf Konto 3130.43 Arbeitsleistungen Dritter. \n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 28'328.40 38'000 -9'672 39'687.80 \n3130.29 Kommissionen und Gebühren 8'881.16 20'000 -11'119 10'144.28 \n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 75'519.65 80'000 -4'480 69'087.90 \n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 146'748.40 100'000 46'748 100'797.38 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'475.57 12'000 -1'524 0.00 \n3131.13 Planungen und Gutachten 15'502.60 5'000 10'503 600.00 \n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 38'333.45 45'000 -6'667 43'382.06 \n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 41'575.02 40'000 1'575 45'691.70 \n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 68'869.80 75'000 -6'130 76'842.80 \n3140.11 Unterhalt und Erstellung von \n\nHundeaborten \n29'653.55 30'000 -346 23'905.25 \n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 17'392.87 30'000 -12'607 28'477.96 \n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 8'023.90 11'000 -2'976 11'511.52 \n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 63'998.01 76'500 -12'502 76'035.50 \n3160.01 Mietzinse 18'241.55 32'700 -14'458 17'196.00 \n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 4'871.25 0 4'871 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 120'610.92 120'000 611 135'474.40 \n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 14'220.70 12'000 2'221 12'442.30 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 53'115.46 55'000 -1'885 59'111.20 \n3190.03 Polizeihunde 14'202.50 13'500 703 12'983.77 \n3190.04 Katastrophen-Organisation 3'526.30 5'000 -1'474 3'939.00 \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n34 / 83 \n\n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n121'500.00 119'700 1'800 121'600.00 \n\n      \n\n3300.60 Abschreibungen \nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n\n121'500.00 119'700 1'800 121'600.00 \n\n      \n36 Transferaufwand 6'620.35 0 6'620 8'962.40 \n\n3636.61 Beitrag an Fachverbände 6'620.35 0 6'620 8'962.40 \n\nGehört auf Konto 3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge. \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 1'428'223.30 1'585'300 -157'077 1'471'439.50 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 570'436.95 716'500 -146'063 613'071.50 \n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 1'800.00 1'800 0 250.00 \n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 600.00 600 0 600.00 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 365'448.00 370'000 -4'552 363'555.75 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0 1'680.00 \n3920.01 Miete Räume 439'800.00 439'800 0 439'800.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 32'600.00 32'600 0 32'600.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 10'300.00 14'200 -3'900 12'700.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 7'238.35 7'800 -562 7'182.25 \n      \n4 Ertrag -4'868'825.59 -4'811'300 -57'526 -4'965'399.30 \n\n40 Fiskalertrag -183'218.75 -180'000 -3'219 -180'362.50 \n\n4033.01 Hundetaxen -183'218.75 -180'000 -3'219 -180'362.50 \n      \n41 Regalien und Konzessionen -220'473.35 -220'000 -473 -226'747.65 \n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -79'005.00 -80'000 995 -83'935.00 \n4120.08 Einnahmen \n\nPolizeistundenverlängerungen \n-101'635.00 -105'000 3'365 -99'793.50 \n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -24'050.00 -20'000 -4'050 -20'655.00 \n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren -15'783.35 -15'000 -783 -22'364.15 \n      \n42 Entgelte -3'509'577.34 -3'445'800 -63'777 -3'519'082.43 \n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -80'405.00 -80'000 -405 -92'560.00 \n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -31'240.00 -20'000 -11'240 -30'280.00 \n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'543'407.50 -1'600'000 56'593 -1'576'713.31 \n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -17'200.00 -25'000 7'800 -22'550.00 \n4240.18 Einnahmen Fundbüro -3'521.83 -3'000 -522 -7'417.73 \n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -300'324.35 -180'000 -120'324 -260'936.85 \n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -123'885.84 -120'000 -3'886 -116'288.51 \n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST -154'288.70 -150'000 -4'289 -134'001.98 \n4240.26 Vermietung Material -25'731.06 -26'000 269 -37'427.16 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'696.41 0 -1'696 0.00 \n4260.10 Rückerstattung Löhne 0.00 -10'000 10'000 0.00 \n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -72'571.05 -80'000 7'429 -70'892.05 \n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -23'410.75 0 -23'411 -29'456.65 \n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -47'203.65 -40'000 -7'204 -33'398.20 \n4270.03 Ordnungsbussen -872'321.80 -1'000'000 127'678 -942'877.49 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -210'399.40 -110'000 -100'399 -162'462.50 \n\nKonkordatseinsätze (WEF etc.), Rückerstattungen Instruktoren Polizeischule. \n\n4290.07 Zweiradtaxen -1'970.00 -1'800 -170 -1'820.00 \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n35 / 83 \n\n44 Finanzertrag -293'114.15 -300'000 6'886 -281'552.40 \n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -293'114.15 -300'000 6'886 -281'552.40 \n      \n46 Transferertrag -656'000.00 -656'000 0 -750'677.00 \n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -656'000.00 -656'000 0 -750'677.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -6'442.00 -9'500 3'058 -6'977.32 \n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -6'442.00 -9'500 3'058 -6'977.32 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n36 / 83 \n\n53 Feuerwehr 0.00 0 0 0.00 \n\n      \n3 Aufwand 1'523'762.95 1'386'100 137'663 1'419'219.70 \n\n30 Personalaufwand 715'151.25 606'100 109'051 618'260.70 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 142'136.35 142'100 36 145'865.65 \n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 82'504.00 80'000 2'504 61'800.00 \n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 389'740.75 290'000 99'741 336'349.15 \n\nSehr viele Einsätze (147) sowie die Anpassung des Besoldungsreglements (ca. 10 %) führten zur \nBudgetüberschreitung. Gegenüber Vorjahr konnten ca. CHF 40'000 mehr Einsatzkosten weiter verrechnet \nwerden (vgl. Konto 4240.06). \n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 842.75 3'000 -2'157 2'051.85 \n3040.02 Persönliche Ausrüstung 41'273.70 46'000 -4'726 19'135.45 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 16'576.85 11'300 5'277 15'673.00 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 15'186.00 12'400 2'786 15'777.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 789.65 600 190 817.45 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n991.75 700 292 975.65 \n\n3099.03 Personalarzt 5'396.75 5'000 397 2'709.35 \n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 13'640.40 9'000 4'640 11'976.90 \n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'072.30 6'000 72 5'129.25 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 354'810.85 283'600 71'211 284'896.40 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'244.17 6'000 -1'756 5'517.17 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 11'185.16 12'000 -815 12'872.25 \n3100.08 Treibstoffe 10'576.99 13'000 -2'423 9'798.88 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 1'332.95 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n43'560.90 46'000 -2'439 114'287.85 \n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 11'308.55 14'600 -3'291 1'346.35 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 14'328.65 14'000 329 8'804.40 \n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 100'000.00 100'000 0 80'000.05 \n3140.10 Baulicher Unterhalt 4'224.40 4'000 224 1'051.20 \n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 59'400.00 0 59'400 0.00 \n\nSeit 2017 erfolgt die Anschaffung neuer Hydranten direkt über die Erfolgsrechnung. \n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 75'970.16 55'000 20'970 38'503.65 \n\nDer Ersatz eines Rettungsschlauches (ca. CHF 20'000) führte zur Budgetüberschreitung. \n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'282.15 2'000 -718 1'202.60 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'053.90 5'000 3'054 4'339.10 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'675.82 10'500 176 5'839.95 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n31'100.00 43'700 -12'600 21'600.00 \n\n      \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'500 -100 2'500.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n28'700.00 41'200 -12'500 19'100.00 \n\n      \n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'834.00 52'700 -24'866 104'644.85 \n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 0.00 25'700 -25'700 76'810.85 \n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834 27'834.00 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n37 / 83 \n\n39 Interne Verrechnungen 394'866.85 400'000 -5'133 389'817.75 \n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000 0 5'000.00 \n3910.14 Dienstleistungen Informatik 23'840.35 21'100 2'740 21'518.30 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0 175'000.00 \n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400 0 135'400.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'700.00 6'900 -3'200 1'800.00 \n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0 41'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 10'926.50 13'600 -2'674 10'099.45 \n      \n4 Ertrag -1'523'762.95 -1'386'100 -137'663 -1'419'219.70 \n\n42 Entgelte -1'336'942.10 -1'250'400 -86'542 -1'262'442.70 \n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'178'941.00 -1'150'000 -28'941 -1'152'288.00 \n4240.06 Arbeiten für Dritte -146'732.70 -95'000 -51'733 -104'184.70 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'668.40 -4'900 -5'768 -5'430.00 \n4270.01 Bussen -600.00 -500 -100 -540.00 \n      \n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -819.85 0 -820 0.00 \n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -819.85 0 -820 0.00 \n      \n46 Transferertrag -184'931.00 -135'100 -49'831 -156'177.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -68'089.00 -20'100 -47'989 -39'335.00 \n\nBeinhaltet Löschwasserbeitrag des Kantons in Höhe von CHF 50'000. \n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -115'000 -1'842 -116'842.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -1'070.00 -600 -470 -600.00 \n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -1'070.00 -600 -470 -600.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n38 / 83 \n\n Departement Bildung Gesellschaft \nKultur \n\n79'347'821.79 79'671'300 -323'478 77'199'385.69 \n\n      \n      \n Leitung BGK und Fachstellen 3'788'552.66 3'809'800 -21'247 3'655'082.12 \n\n      \n50 Leitung BGK 136'956.65 133'500 3'457 129'291.85 \n\n      \n3 Aufwand 136'956.65 133'500 3'457 129'291.85 \n\n30 Personalaufwand 100'729.75 100'100 630 96'512.70 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 82'493.80 80'300 2'194 80'266.95 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 6'530.70 6'400 131 6'379.95 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 9'099.00 7'800 1'299 8'449.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 343.30 300 43 344.10 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n420.85 400 21 409.40 \n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'362.10 4'500 -3'138 362.50 \n3099.02 Personalanlässe 480.00 400 80 300.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 7'434.90 6'200 1'235 5'671.25 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'859.80 4'500 -640 4'350.20 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'193.50 700 2'494 1'222.45 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 381.60 1'000 -618 98.60 \n      \n39 Interne Verrechnungen 28'792.00 27'200 1'592 27'107.90 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 10'992.00 9'400 1'592 9'307.90 \n3920.01 Miete Räume 17'800.00 17'800 0 17'800.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n39 / 83 \n\n51 Kulturfachstelle 3'177'337.60 3'193'800 -16'462 3'028'758.15 \n\n      \n3 Aufwand 3'178'337.60 3'193'800 -15'462 3'114'641.45 \n\n30 Personalaufwand 174'946.55 161'700 13'247 187'869.40 \n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 9'907.30 10'000 -93 12'004.40 \n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 141'007.10 129'800 11'207 151'695.65 \n\nFür das Projekt Stadtbibliothek und die intern erarbeitete Kulturstrategie sind Überstunden angefallen. \n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'293.35 10'300 993 12'458.80 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 11'433.60 10'300 1'134 10'286.40 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 586.25 600 -14 650.25 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n718.95 700 19 773.90 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 40'642.40 54'600 -13'958 128'248.65 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'054.95 10'300 -3'245 6'518.20 \n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 18'000.00 25'000 -7'000 100'093.00 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 4'000 -4'000 0.00 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500.00 7'500 0 7'500.00 \n3140.13 Unterhalt Stadtgalerie 108.00 0 108 1'925.60 \n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 3'155.75 3'000 156 3'880.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 245.30 800 -555 570.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'578.40 4'000 578 7'761.85 \n      \n36 Transferaufwand 2'514'400.45 2'518'500 -4'100 2'393'052.50 \n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0 860'000.00 \n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0 230'000.00 \n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 109'000.00 132'000 -23'000 132'000.00 \n3636.20 Beiträge Gastspiele prof. Theatergruppen 12'000.00 15'000 -3'000 15'000.00 \n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 15'000.00 15'000 0 15'000.00 \n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 152'000.00 152'000 0 102'000.00 \n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 122'977.50 118'000 4'978 122'647.20 \n3636.24 Konzertverein Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00 \n3636.25 Stadtmusik 19'600.00 19'000 600 17'500.00 \n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'500.00 17'500 0 17'600.00 \n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0 8'000.00 \n3636.28 Jazz Club Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00 \n3636.31 Ensemble ö! 20'000.00 20'000 0 20'000.00 \n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000.00 12'000 0 12'000.00 \n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0 12'000.00 \n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 24'700.00 50'000 -25'300 55'450.00 \n3636.37 Museen (diverse) 43'000.00 43'000 0 18'000.00 \n3636.38 Bibliotheken 505'000.00 505'000 0 505'000.00 \n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000.00 1'000 0 1'000.00 \n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000.00 7'000 0 7'000.00 \n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0 7'000.00 \n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0 30'000.00 \n3636.48 Postremise 20'000.00 20'000 0 20'000.00 \n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 117'577.10 90'000 27'577 88'574.40 \n3636.50 Langer Samstag 15'000.00 15'000 0 18'000.00 \n3636.52 Kulturpreis, Förder- u. Anerkennungspreis 25'509.00 25'000 509 24'780.90 \n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 43'536.85 30'000 13'537 19'500.00 \n3636.82 Alpenmärchen und Sagenfestival 50'000.00 50'000 0 0.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 448'348.20 459'000 -10'652 405'470.90 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'813.40 7'900 -87 7'646.25 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 1'000 -1'000 150.00 \n3920.01 Miete Räume 38'400.00 38'400 0 38'400.00 \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n40 / 83 \n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 296'034.80 305'600 -9'565 253'174.65 \n\nAnregung GPK: Die Finanzkontrolle stellte bei einer Sichtung der Jahresrechnung 2016/17 der Stiftung Theater \nChur fest, dass der Immobilienaufwand Stadttheater in dieser nicht ausgewiesen wird. Da es sich einerseits um \n\neinen wesentlichen Betrag handelt und andererseits der Rechnungslegungsgrundsatz der Vollständigkeit gilt, \nerachtet die Finanzkontrolle diesen Ausweis als durchlaufenden Betrag in der Erfolgsrechnung (Ertrag: Beiträge \nöffentliche Hand / Aufwand: Raumaufwand) als rechtlich zwingend notwendig. Auf das Ergebnis der Stiftung \nTheater Chur hat dieser durchlaufende Betrag keinen Einfluss, jedoch ist dieser für die Beurteilung eines \nBilanzlesers aus Sicht der Finanzaufsicht als durchaus relevant zu betrachten. \nDie GPK schliesst sich der Beurteilung der Finanzkontrolle an und regt an, diesen Ausweis des \nImmobilienaufwandes ab der Jahresrechnung 2017/18 der Stiftung Theater Chur mit Bilanzstichtag 31.07.2018 \nnach den Vollständigkeits- und Wesentlichkeitsgrundsätzen vorzunehmen. \n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0 42'600.00 \n3920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek 63'500.00 63'500 0 63'500.00 \n      \n4 Ertrag -1'000.00 0 -1'000 -85'883.30 \n\n42 Entgelte -1'000.00 0 -1'000 -85'883.30 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'000.00 0 -1'000 -2'183.30 \n4290.08 Erlös aus Verkauf Kontrollschilder 0.00 0 0 -83'700.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n41 / 83 \n\n52 Sportfachstelle 474'258.41 482'500 -8'242 497'032.12 \n\n      \n3 Aufwand 578'985.41 512'500 66'485 596'884.62 \n\n30 Personalaufwand 145'063.40 138'300 6'763 138'787.20 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 116'085.10 106'800 9'285 107'280.65 \n\nHier ist auch die 20 %-Stelle für den freiwilligen Schulsport verbucht. \n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 9'000.00 10'800 -1'800 12'872.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 9'901.90 9'300 602 9'558.30 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 8'785.85 10'300 -1'514 7'948.20 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 502.50 500 3 514.60 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n638.05 600 38 613.45 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 150.00 0 150 0.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 92'408.41 35'300 57'108 109'269.67 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'236.86 2'000 1'237 3'822.12 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 232.90 0 233 0.00 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'026.15 0 2'026 0.00 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'157.00 0 5'157 0.00 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0 1'800.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 42.00 1'000 -958 349.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'001.20 500 501 469.75 \n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 35'870.00 30'000 5'870 102'828.80 \n\nKosten für die Kindergarten-Skiwoche. \n\n3190.15 Einlagen in Fondskonten 43'042.30 0 43'042 0.00 \n\nMit dem Legat Graber wurde der freiwillige Schulsport vorfinanziert. Nach Eintreffen der Kantons- und \nBundesgelder wurde der Betrag in den Fonds zurückverbucht. Mit dem Legat wird das Defizit gedeckt. \n\n      \n36 Transferaufwand 328'200.00 325'000 3'200 335'098.25 \n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 10'000.00 10'000 0 16'348.25 \n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 318'200.00 315'000 3'200 318'750.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 13'313.60 13'900 -586 13'729.50 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'113.60 6'700 -586 6'529.50 \n3920.01 Miete Räume 7'200.00 7'200 0 7'200.00 \n      \n4 Ertrag -104'727.00 -30'000 -74'727 -99'852.50 \n\n42 Entgelte -41'320.00 -30'000 -11'320 -99'852.50 \n\n4260.07 Elternbeiträge -450.00 0 -450 0.00 \n4260.47 Rückerstattung für Sportanlässe und \n\nProjekte \n-35'870.00 -30'000 -5'870 -99'852.50 \n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -5'000.00 0 -5'000 0.00 \n\nRückzahlung von Idee Sport für den freiwilligen Schulsport auf Grund eines Rechnungsfehlers. \n\n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n42 / 83 \n\n46 Transferertrag -63'407.00 0 -63'407 0.00 \n\n4630.01 Bundesbeiträge -6'317.00 0 -6'317 0.00 \n\nBundesbeiträge für den freiwilligen Schulsport. \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -57'090.00 0 -57'090 0.00 \n\nKantonsbeiträge für den freiwilligen Schulsport. \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n43 / 83 \n\n40 Stadtschule 46'372'501.56 47'081'900 -709'398 45'904'135.04 \n\n      \n3 Aufwand 53'295'090.61 53'640'800 -345'709 52'646'796.34 \n\n30 Personalaufwand 39'576'363.27 38'871'000 705'363 39'084'002.48 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'103'238.17 3'371'900 -268'662 3'134'620.43 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 2'124.00 0 2'124 1'260.00 \n3020.01 Löhne Lehrpersonal 30'137'660.40 29'579'100 558'560 29'865'836.15 \n\n3 Klassen mehr als im Vorjahr führten zu höheren Lohnkosten. Die Anzahl Klassen ist beim Zeitpunkt der \nBudgetierung nicht definitiv bekannt. \n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 2'625'626.65 2'660'100 -34'473 2'620'243.80 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'258'908.30 2'789'000 469'908 3'014'105.10 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 137'349.85 105'400 31'950 140'693.75 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n170'735.40 171'500 -765 169'467.05 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 96'799.95 160'000 -63'200 106'984.25 \n\nDie Kurskosten für die Lehrpersonen betreffend Lehrplan 21 werden mehrheitlich vom Kanton übernommen. Auf \nzusätzliche Weiterbildungen wurde aus Zeitgründen verzichtet. Dies führte zu einer Kostenunterschreitung. \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 16'772.30 8'000 8'772 3'520.00 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 0.00 0 0 1'232.05 \n3099.02 Personalanlässe 27'148.25 26'000 1'148 26'039.90 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'765'057.93 2'885'500 -120'442 2'580'250.26 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 105'741.80 20'000 85'742 128'542.83 \n\nGeplant war, dass Drucksachen zu Schulzwecken/für Lehrpersonen dem Konto 3100.19 Lehrmittel belastet \nwerden. Der Einfachheit halber wurde dies wieder rückgängig gemacht und die Handhabung der Vorjahre wieder \nangewandt. Netto keine Budgetüberschreitung. \n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 125'994.42 130'000 -4'006 106'487.58 \n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 23'613.10 27'000 -3'387 28'806.20 \n3100.19 Lehrmittel 1'079'114.35 1'350'000 -270'886 1'076'895.18 \n3110.06 Anschaffung Turngeräte 34'516.10 50'000 -15'484 31'829.65 \n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 315'715.65 295'000 20'716 213'522.61 \n\nEs wurde neues Mobiliar beschafft und dadurch beim Unterhalt (Konto 3150.01) Kosten eingespart. Netto \nBudgetüberschreitung von rund CHF 7'000. \n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 341'976.46 228'000 113'976 307'106.53 \n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 43'708.60 45'000 -1'291 45'811.00 \n3130.25 Radio und TV-Gebühren 5'775.85 7'500 -1'724 4'803.60 \n3130.26 Gebühren Sportanlagen 1'365.00 4'000 -2'635 2'690.00 \n3130.31 Schülerunfallversicherung 7'013.50 8'000 -987 7'080.10 \n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 37'648.60 35'000 2'649 32'587.25 \n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 6'248.70 0 6'249 0.00 \n\nErstmalige Verbuchung des Mittagstisches der Talentklassen. \n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 56'480.76 70'000 -13'519 53'978.23 \n\nMinderkosten aufgrund von zusätzlichen Neubeschaffungen. \n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 20'604.20 35'000 -14'396 42'610.05 \n3160.01 Mietzinse 52'341.60 56'000 -3'658 52'041.60 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 66'962.05 72'000 -5'038 74'332.65 \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n44 / 83 \n\n3170.06 Schultransporte 329'587.80 295'000 34'588 239'546.95 \n\nNeue Regelung aus dem kant. Schulgesetz ist im 2016 in Kraft getreten. Die Schulgemeinden resp. die Eltern \nhaben nun Anrecht auf die Beiträge. Die Kantonsbeiträge 2016/17 und 2017/18 wurden den Gemeinden weiter \nerstattet. \n\n3171.01 Maiensäss 12'364.85 15'000 -2'635 27'236.79 \n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 77'544.30 120'000 -42'456 82'169.50 \n\nMinderaufwand aufgrund Inkraftsetzung des Reglements der Geschäftsleitung für "Ausflüge, Klassenlager und \nGemeinschaftsanlässe". \n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 20'740.24 23'000 -2'260 22'171.96 \n      \n36 Transferaufwand 3'311'042.00 3'277'700 33'342 3'423'501.55 \n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'272'300.00 1'300'000 -27'700 1'332'792.90 \n\nWeniger Kosten aufgrund weniger Schüler (CHF 14'550/Schüler/in). \n\n3612.14 Schulgelder Talentschule Surselva 58'200.00 72'700 -14'500 87'300.00 \n\nWeniger Kosten aufgrund weniger Schüler (-1). \n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'043'385.00 900'000 143'385 999'098.65 \n\nErneut höherer Bedarf an sonderpädagogischen Massnahmen führte zu höheren Kosten. \n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00 \n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 922'157.00 990'000 -67'843 989'310.00 \n\nWeniger Kosten aufgrund weniger Schüler. \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 7'642'627.41 8'606'600 -963'973 7'559'042.05 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 1'758'363.95 1'985'100 -226'736 1'707'937.90 \n\nDie Informatikkosten stiegen im Vergleich zum Vorjahr, fielen aber tiefer aus, als budgetiert – auch wegen \ngünstigerer Preise. \n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 4'047.80 4'000 48 3'491.10 \n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 60'306.00 68'000 -7'694 62'523.00 \n3910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste 34'980.00 40'000 -5'020 32'080.00 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'033.50 4'000 2'034 4'707.60 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'735.25 3'000 -1'265 3'625.50 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0 120.00 \n3920.01 Miete Räume 83'238.80 84'500 -1'261 79'891.85 \n3920.07 Immobilienaufwand 5'621'858.36 6'344'100 -722'242 5'592'992.35 \n\nWeniger Kleinunterhalt führt zu Kostenunterschreitung. \n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500.00 64'500 0 64'500.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 7'563.75 9'400 -1'836 7'172.75 \n      \n4 Ertrag -6'922'589.05 -6'558'900 -363'689 -6'742'661.30 \n\n42 Entgelte -1'110'854.35 -1'061'200 -49'654 -1'137'748.00 \n\n4230.01 Schulgelder -944'656.80 -870'000 -74'657 -943'919.10 \n\nMehr Einnahmen aufgrund von mehr Schülern. \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n45 / 83 \n\n4230.03 Schulgelder, Rückbelastung Vorjahre 75'000.00 0 75'000 0.00 \n\nDie Berechnung der Schulgelder von auswärtigen Schülern in den Regelklassen war ein Streitfall vor dem \nVerwaltungsgericht. Die Stadtschule hat sich mit den betroffenen Gemeinden aussergerichtlich auf einen tieferen \nAnsatz geeinigt. Die damit verbundenen Rückstellungen werden im 2018 aufgelöst. \n\n4240.02 Benützungsgebühren -118'913.75 -126'200 7'286 -118'123.75 \n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine 0.00 0 0 500.00 \n4250.01 Verschiedene Verkäufe 0.00 -5'000 5'000 0.00 \n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf 0.00 0 0 194.40 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -122'283.80 -60'000 -62'284 -76'399.55 \n      \n46 Transferertrag -5'553'830.55 -5'220'000 -333'831 -5'341'800.30 \n\n4630.01 Bundesbeiträge -80'897.00 -70'000 -10'897 -66'168.00 \n4631.03 Kantonsbeiträge -5'457'170.45 -5'100'000 -357'170 -5'259'702.00 \n\nMehraufwand der Stadtschule wird teilweise entschädigt. Dies führt zu höheren Beiträgen des Kantons. \n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -15'763.10 -50'000 34'237 -15'930.30 \n\nDa der Kanton die Kosten für die Weiterbildungen bereits übernommen hat, entfallen dort die Beteiligungen. \n\n      \n49 Interne Verrechnungen -257'904.15 -277'700 19'796 -263'113.00 \n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -257'904.15 -277'700 19'796 -263'113.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n46 / 83 \n\n42 Gewerbliche Berufsschule 549'676.17 308'300 241'376 742'406.81 \n\nAnregung GPK: Das Gesamtergebnis fiel trotz reduziertem Aufwand um CHF 241'376 schlechter aus als \n\nbudgetiert. Dabei fielen die Einlagen in die Pensionskasse mit ca. CHF 100'000 höher aus. Dazu kommen die \nsogenannten Überlöhne. Das ist Lohnaufwand, der infolge der Einreihung der Lehrpersonen in der städtischen \nLohnskala höher ausfällt als die Entschädigung, die durch den Kanton bezahlt wird. \nDie GPK regt deshalb an, diese Überlöhne zu überprüfen und mittelfristig die städtische Einreihung so \n\nvorzunehmen, dass keine Differenz mehr zur Entschädigung des Kantons zu Lasten der Stadt resultiert. \n\n      \n3 Aufwand 25'142'090.09 26'547'900 -1'405'810 25'005'615.78 \n\n30 Personalaufwand 20'241'759.20 21'067'800 -826'041 20'569'609.91 \n\n3000.05 Schulrat 10'517.30 10'000 517 6'526.20 \n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'403'805.55 1'457'100 -53'294 1'665'282.86 \n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'364'823.45 16'101'500 -736'677 15'567'936.75 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'321'687.20 1'417'400 -95'713 1'362'635.45 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'834'860.40 1'729'300 105'560 1'689'206.40 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 68'871.90 76'600 -7'728 72'810.25 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n85'639.15 91'300 -5'661 88'066.40 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 126'339.00 149'500 -23'161 88'425.65 \n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'485.45 3'000 -1'515 4'774.00 \n3099.01 Übriger Personalaufwand 8'843.55 9'000 -156 6'582.85 \n3099.02 Personalanlässe 11'041.80 11'100 -58 11'980.00 \n3099.08 Personalbeschaffung 3'844.45 12'000 -8'156 5'383.10 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'905'300.13 2'207'800 -302'500 1'392'640.07 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 22'959.69 32'400 -9'440 27'797.98 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 34'668.81 43'000 -8'331 45'451.05 \n3100.19 Lehrmittel 380'056.50 406'500 -26'444 287'126.52 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'149.47 1'000 149 1'263.75 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n12'130.87 17'000 -4'869 29'773.85 \n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 99'029.27 99'300 -271 21'423.15 \n\nAn der GBC gibt es gesamthaft 12 Stufenzimmer. Im Berichtsjahr wurden 6 davon neu möbliert. \n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 4'050.30 2'500 1'550 3'717.50 \n3120.09 Aufwand Altmaterial 1'105.79 5'000 -3'894 535.45 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 639'824.16 768'700 -128'876 249'448.84 \n\nDie ausgelagerte und gut funktionierende Reinigung wurde um CHF 110'000 zu hoch budgetiert. \n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 12'044.45 12'100 -56 10'645.01 \n3130.17 Veranstaltungen 12'560.85 19'300 -6'739 9'521.35 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'120.00 6'000 -1'880 4'195.00 \n3140.08 Unterhalt Gebäude 391.05 6'000 -5'609 5'487.25 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 9'665.30 16'500 -6'835 12'076.20 \n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 36'804.94 49'200 -12'395 39'659.49 \n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 19'595.60 10'000 9'596 9'264.85 \n3160.03 Miete und Benützungskosten 537'344.75 571'600 -34'255 565'949.43 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 56'486.25 91'500 -35'014 46'303.80 \n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 942.40 10'000 -9'058 2'730.75 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 20'369.68 40'200 -19'830 20'268.85 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n5'600.00 5'400 200 5'300.00 \n\n      \n\n3300.60 Abschreibungen \nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n\n5'600.00 5'400 200 5'300.00 \n\n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n47 / 83 \n\n39 Interne Verrechnungen 2'989'430.76 3'266'900 -277'469 3'038'065.80 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 249'406.15 281'800 -32'394 239'176.80 \n3910.15 Dienstleistungen Aft Schulinformatik GBC 951'974.70 957'900 -5'925 993'225.25 \n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000.00 80'000 0 80'000.00 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 39'496.95 36'000 3'497 0.00 \n3910.42 Dienstleistungen GBC 24'400.00 23'000 1'400 62'775.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 10'303.05 7'500 2'803 5'946.50 \n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0 118'000.00 \n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 966'890.66 1'138'200 -171'309 976'034.57 \n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 306'750.80 380'900 -74'149 320'795.83 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 300.00 300 0 300.00 \n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0 237'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 4'908.45 6'300 -1'392 4'811.85 \n      \n4 Ertrag -24'592'413.92 -26'239'600 1'647'186 -24'263'208.97 \n\n42 Entgelte -594'238.97 -449'600 -144'639 -592'728.97 \n\n4230.01 Schulgelder -147'475.00 -94'500 -52'975 -148'950.00 \n4230.02 Kursgelder -11'030.00 -12'000 970 -10'000.00 \n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -28'012.00 -45'000 16'988 -31'730.00 \n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -76'260.00 -45'000 -31'260 -73'481.70 \n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf -374.22 0 -374 -506.70 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -111'061.32 -61'000 -50'061 -172'312.53 \n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -181'857.13 -160'000 -21'857 -115'004.29 \n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -9'039.60 -4'000 -5'040 -8'638.60 \n4260.36 Rückerstattungen Mensa -27'929.70 -28'100 170 -31'725.15 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'200.00 0 -1'200 -380.00 \n      \n46 Transferertrag -23'973'774.95 -25'767'000 1'793'225 -23'627'439.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -21'101'164.95 -22'767'000 1'665'835 -20'863'125.00 \n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -2'872'610.00 -3'000'000 127'390 -2'936'245.00 \n4632.01 Gemeindebeiträge 0.00 0 0 171'931.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -24'400.00 -23'000 -1'400 -43'041.00 \n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -24'400.00 -23'000 -1'400 -43'041.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n48 / 83 \n\n45 Beiträge an Berufsschulen 0.00 0 0 -81'943.90 \n\n      \n3 Aufwand 0.00 0 0 -81'943.90 \n\n36 Transferaufwand 0.00 0 0 -81'943.90 \n\n3611.02 Anteil Chur Gewerbl. Berufsschulen GR 0.00 0 0 3'087.40 \n3611.04 Anteil Stadt Chur Berufswahlschulen GR 0.00 0 0 2'701.35 \n3611.06 Gastgewerbliche Fachschulen GR 0.00 0 0 -35'573.20 \n3611.08 Anteil Stadt Chur an KV-Schulen GR 0.00 0 0 -49'720.45 \n3611.09 Standortbeitrag Stadt Chur KV-Schule 0.00 0 0 -2'439.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n49 / 83 \n\n48 Schulzahnpflege 262'027.29 236'700 25'327 135'353.31 \n\nIm Vergleich zur Rechnung 2016 ist der Aufwandüberschuss stark gestiegen. Das hat mehrere Gründe: Die \nKindergarten- und Klassenuntersuchungen sind leicht rückläufig, Chur hat mehr Kieferorthopäden und es stand \nweniger Zeit für Behandlungen zur Verfügung (krankheitsbedingter Ausfall der Kieferorthopädin, \nDienstaltersurlaub, Schulung für neues IT-Programm etc.). Zudem fehlt der Leiterin wegen der zunehmenden \nadministrativen Aufgaben immer mehr die Zeit für Behandlungen. \n\n      \n3 Aufwand 1'250'360.14 1'339'800 -89'440 1'225'096.91 \n\n30 Personalaufwand 889'097.35 891'700 -2'603 873'845.00 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 747'377.20 751'400 -4'023 738'795.05 \n3040.01 Dienstkleider 1'170.95 1'500 -329 1'137.10 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 58'895.30 59'400 -505 57'689.65 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 73'973.70 70'200 3'774 68'628.55 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'073.65 3'200 -126 3'127.00 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'812.05 3'800 12 3'767.65 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 120.00 1'500 -1'380 0.00 \n3099.02 Personalanlässe 674.50 700 -26 700.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 261'303.49 293'000 -31'697 266'813.41 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'290.74 7'000 -709 5'562.35 \n3100.07 Reinigungsmaterial 5'383.75 6'500 -1'116 4'804.00 \n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 17'282.89 30'000 -12'717 25'218.83 \n\nWeniger Behandlungen, darum weniger Materialeinkauf. \n\n3100.13 Zahnärztliches Material 20'045.85 25'000 -4'954 22'267.33 \n3100.14 Material für Prophylaxe 2'699.20 3'500 -801 2'307.85 \n3100.15 Zahnpflegemittel 2'405.18 4'500 -2'095 3'520.66 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'238.90 10'500 2'739 6'802.00 \n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 13'361.20 12'500 861 12'797.20 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 766.10 1'500 -734 199.80 \n3130.24 Reinigung der Wäsche 0.00 500 -500 0.00 \n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 34'049.70 50'000 -15'950 48'043.15 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 18'119.35 10'000 8'119 7'640.75 \n3160.01 Mietzinse 98'130.00 98'200 -70 98'130.00 \n3160.04 Leasingraten 20'295.60 20'300 -4 17'183.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'391.40 4'000 -609 3'042.35 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'843.63 9'000 -3'156 9'294.14 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n13'800.00 13'800 0 13'800.00 \n\n      \n\n3300.60 Abschreibungen \nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n\n13'800.00 13'800 0 13'800.00 \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 86'159.30 141'300 -55'141 70'638.50 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 84'654.70 139'700 -55'045 68'930.50 \n\nIm 2017 wurde das neue Softwareprogramm installiert und an die Bedürfnisse der Schulzahnklinik angepasst. \nWeitere Kosten werden im 2018 mit der Einführung anfallen. \n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 700.00 800 -100 1'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 804.60 800 5 708.00 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n50 / 83 \n\n4 Ertrag -988'332.85 -1'103'100 114'767 -1'089'743.60 \n\n42 Entgelte -965'532.85 -1'080'300 114'767 -1'066'943.60 \n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -316'489.30 -320'000 3'511 -316'798.85 \n\nDer Erlös aus den zahnärztlichen Behandlungen ist stabil. Dank der Anpassung des Zahnarzttarifs ab 01.01.2018 \nwird mit Mehreinnahmen gerechnet.  \n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -642'954.85 -750'000 107'045 -741'737.55 \n\nIn Chur gibt es heute 10 Kieferorthopäden, darum sind diese Behandlungen rückläufig. Mit der Anpassung der \nZahnarzttarife ab 01.01.2018 wird es für die Privaten noch interessanter Kinder zu behandeln. \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'250.00 -3'800 550 -3'450.00 \n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -2'838.70 -6'500 3'661 -4'957.20 \n      \n46 Transferertrag -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n51 / 83 \n\n55 Soziale Dienste 28'375'064.11 28'234'600 140'464 26'844'352.31 \n\n      \n3 Aufwand 43'918'300.90 46'161'700 -2'243'399 43'180'763.73 \n\n30 Personalaufwand 5'487'279.95 5'746'700 -259'420 5'533'164.25 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'613'037.00 4'970'300 -357'263 4'699'113.85 \n\nBei der Abteilung "Finanzielle Leistungen" konnten 2-3 befristete Stellen abgebaut werden. In der Leitung der \nSozialen Dienste (SD) wurde 1 Stabstelle reduziert. Zusammen mit einem Mutationsgewinn konnten so \nCHF 357'263 im Vergleich zum Budget eingespart werden. Damit konnte ein Teil der Empfehlungen aus der \nÜberprüfung der SD aus den Jahren 2016 und 2017 eingehalten werden. Dazu kommt, dass die Fallzahlen im \n2017 nicht weiter angestiegen sind. \n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 39'836.15 49'000 -9'164 37'669.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 371'895.40 325'100 46'795 374'452.05 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 389'553.00 330'200 59'353 359'180.75 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 19'340.25 17'800 1'540 20'291.90 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n24'004.45 20'900 3'104 24'171.75 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 11'149.75 11'900 -750 10'264.10 \n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 12'687.40 15'700 -3'013 7'119.85 \n3099.02 Personalanlässe 5'776.55 5'800 -23 901.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 907'275.97 1'124'100 -216'824 1'006'654.08 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 46'644.73 49'000 -2'355 40'702.05 \n\nAuf diesem Konto sind im Jahr 2017 für die Broschüre "Leben im Alter in Chur" wiederum Kosten von \nCHF 9'840.70 enthalten bzw. verbucht. Diese Broschüre ist im Jahr 2015 lanciert worden. Die Kosten dieser \nBroschüre wurden nie richtig budgetiert, einzig im Budget 2015 mit CHF 6'000. Die Gesamtkosten für die \nBroschüre belaufen sich gemäss einer aktuellen Kostenzusammenstellung auf CHF 37'332.10, welche somit über \n3 Jahre verteilt angefallen sind und über verschiedene Konten verbucht wurden. \n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 4'521.27 4'200 321 4'590.50 \n3100.20 Lebensmittel 24'216.25 377'700 -353'484 307'773.65 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'128.16 105'500 -92'372 133'921.21 \n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'359.70 15'700 -3'340 11'671.30 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 208'855.94 259'600 -50'744 233'450.85 \n\nEs wurden keine Führungscoachings mehr in Anspruch genommen. \n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 2'058.32 2'000 58 1'730.68 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 18'467.00 20'500 -2'033 19'978.00 \n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 310'288.30 0 310'288 0.00 \n3140.10 Baulicher Unterhalt 224.65 0 225 0.00 \n3160.01 Mietzinse 129'614.50 123'800 5'815 120'946.05 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 61'645.25 75'300 -13'655 52'693.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 75'251.90 90'800 -15'548 79'196.79 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n0.00 113'600 -113'600 0.00 \n\n      \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 0.00 113'600 -113'600 0.00 \n      \n36 Transferaufwand 36'515'529.23 38'052'300 -1'536'771 35'744'775.80 \n\n3611.01 Zahlung Chur an Lastenausgleichs-Pool \nSozialhilfe \n\n0.00 0 0 65'165.00 \n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'646'499.75 1'750'000 -103'500 1'595'864.35 \n3611.12 Gemeindebetrag unbegl. minderj. \n\nFlüchtlinge \n190'825.30 0 190'825 0.00 \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n52 / 83 \n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 5'628'841.05 4'700'000 928'841 4'751'538.85 \n\nDie Belegung in Churer Heimen hat um 19 % im 2017 zugenommen. Ebenso hat sich die Pflegeintensität (BESA \nStufen) erhöht. Die Fachstelle Alter und Gesundheit geht bis 2030 davon aus, dass sich diese Kosten ohne \nGegenmassnahmen auf jährlich 10 Mio. Franken erhöhen werden. \n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'441'040.75 4'390'000 51'041 4'157'899.80 \n3632.02 Rückzahlung an Gemeinden und Kantone 46'064.85 10'000 36'065 13'049.05 \n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'565'894.00 1'633'000 -67'106 1'554'959.42 \n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 900'163.74 1'100'000 -199'836 937'548.00 \n3636.55 Freizeitorganisationen 13'750.00 15'000 -1'250 10'390.00 \n3636.57 Präventionsprojekte 22'700.00 45'000 -22'300 43'262.20 \n3636.58 Suchtberatung 25'000.00 25'000 0 25'000.00 \n3636.59 Integrationsmassnahmen 58'184.15 70'000 -11'816 59'767.15 \n3636.62 Ludothek Chur 30'000.00 30'000 0 24'000.00 \n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 112'200.00 109'200 3'000 129'200.00 \n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB \n\n(Verf.KESB) \n143'153.20 190'000 -46'847 189'794.45 \n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 32'576.86 30'600 1'977 38'713.70 \n3636.81 Kleinkindberatung KJBE 80'000.00 40'000 40'000 0.00 \n3636.83 Familienzentrum Planaterra 30'000.00 18'000 12'000 0.00 \n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT \n\n(Verf. KESB) \n3'923.80 60'000 -56'076 0.00 \n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'742'476.63 19'000'000 -1'257'523 17'530'728.98 \n3637.03 Temporäre Hilfen und freiw. Jugendhilfe 2'194.78 5'000 -2'805 628.00 \n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 1'590'987.99 2'500'000 -909'012 2'373'294.70 \n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 867'068.00 800'000 67'068 822'298.55 \n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'238'843.83 1'400'000 -161'156 1'308'091.30 \n3637.07 Heimatliche Kostenbeteiligung gem. ZUG 0.00 0 0 -13'833.80 \n3637.08 Prämien/Kostenanteile oblig. Versicherte 5'285.35 5'000 285 9'502.00 \n3637.09 Beiträge aus Fondserträgen 7'840.87 25'000 -17'159 45'080.50 \n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 922.25 2'000 -1'078 1'138.95 \n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 41'980.50 40'000 1'981 33'389.70 \n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 47'111.58 59'500 -12'388 38'304.95 \n      \n39 Interne Verrechnungen 1'008'215.75 1'125'000 -116'784 896'169.60 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 362'899.85 548'200 -185'300 398'281.50 \n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 95'685.95 130'000 -34'314 119'180.80 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 3'577.00 0 3'577 423.05 \n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 4'922.20 10'000 -5'078 10'000.00 \n3910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.2017) 29'239.20 12'000 17'239 23'810.00 \n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 35'500.00 50'700 -15'200 35'500.00 \n3920.01 Miete Räume 308'004.00 309'700 -1'696 303'720.00 \n3920.14 Immobilienaufwand Kindertagesstätten 163'133.30 0 163'133 0.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 59'500 -59'500 0.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 5'254.25 4'900 354 5'254.25 \n      \n4 Ertrag -15'543'236.79 -17'927'100 2'383'863 -16'336'411.42 \n\n42 Entgelte -7'317'306.62 -7'512'200 194'893 -6'942'812.17 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -11'930.50 -18'500 6'570 -59'554.91 \n4260.07 Elternbeiträge -744'531.85 -953'700 209'168 -713'648.85 \n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -41'980.50 -40'000 -1'981 -33'389.70 \n4260.18 Alimentenrückerstattungen -693'354.77 -900'000 206'645 -788'640.36 \n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -141'525.20 -80'000 -61'525 -129'119.00 \n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -158'805.00 -120'000 -38'805 -143'105.25 \n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'646'326.74 -1'900'000 253'673 -1'483'863.25 \n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge \n\nSozialhilfe \n-3'069'469.28 -3'000'000 -69'469 -2'948'744.04 \n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -809'382.78 -500'000 -309'383 -642'746.81 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n53 / 83 \n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -7'840.87 -25'000 17'159 -45'080.50 \n\n4511.02 Sozialhilfefonds -7'840.87 -25'000 17'159 -45'080.50 \n      \n46 Transferertrag -8'183'109.30 -10'349'900 2'166'791 -9'316'438.75 \n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -3'515'464.10 -3'000'000 -515'464 -2'827'342.25 \n4611.02 Anteil der übrigen Kantone (gemäss ZUG) -111'058.40 -85'000 -26'058 -366'887.65 \n4611.04 Rückerstattungen aus Lastenausgleichs-\n\nPool Sozialhilfe \n0.00 0 0 -170'573.00 \n\n4611.05 Kantonsanteil nach Lastenausgleich 0.00 0 0 720.50 \n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -42'256.00 -42'000 -256 -41'982.40 \n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. \n\nFlüchtlinge \n-11'275.05 0 -11'275 0.00 \n\n4612.03 Rückerstattung Bürgergemeinde -157'696.70 -180'000 22'303 -164'839.25 \n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -255'013.70 -140'000 -115'014 -182'012.90 \n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales \n\n(SLA) \n-3'738'935.00 -6'430'000 2'691'065 -5'250'000.00 \n\n4630.01 Bundesbeiträge -25'622.65 -150'000 124'377 0.00 \n4631.03 Kantonsbeiträge -26'600.00 -41'000 14'400 -39'200.00 \n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -221'289.40 -217'100 -4'189 -202'157.60 \n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -57'898.30 -44'800 -13'098 -52'164.20 \n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde Chur -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -34'980.00 -40'000 5'020 -32'080.00 \n\n4910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste -34'980.00 -40'000 5'020 -32'080.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n54 / 83 \n\n Departement Bau Planung Umwelt 17'239'611.85 21'290'000 -4'050'388 16'516'761.68 \n\n      \n      \n Grün und Werkbetrieb 6'539'410.18 8'055'800 -1'516'390 6'201'056.87 \n\n      \n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 447'462.20 479'700 -32'238 447'184.25 \n\n      \n3 Aufwand 447'462.20 479'700 -32'238 447'184.25 \n\n30 Personalaufwand 429'365.10 437'300 -7'935 416'420.35 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 355'295.15 365'400 -10'105 346'367.70 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'777.55 28'900 -1'122 27'244.65 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 39'625.20 36'200 3'425 36'423.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'734.85 4'600 135 4'498.75 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'812.35 1'900 -88 1'766.25 \n\n3099.02 Personalanlässe 120.00 300 -180 120.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'356.40 33'500 -25'144 21'220.30 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 626.40 2'000 -1'374 185.45 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n1'969.85 1'000 970 0.00 \n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 0.00 25'000 -25'000 16'325.60 \n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 468.30 1'000 -532 969.25 \n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 2'048.00 1'500 548 1'432.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'243.85 2'500 744 2'307.20 \n      \n39 Interne Verrechnungen 9'740.70 8'900 841 9'543.60 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'440.70 3'600 841 3'999.25 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 0 0 244.35 \n3920.01 Miete Räume 3'900.00 3'900 0 3'900.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 1'400.00 1'400 0 1'400.00 \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n55 / 83 \n\n      \n61 Wald und Alpen -527'831.66 -12'000 -515'832 -458'260.14 \n\n      \n3 Aufwand 2'849'586.29 2'803'000 46'586 2'364'869.57 \n\n30 Personalaufwand 1'177'676.90 1'208'900 -31'223 953'781.95 \n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 4'400.00 3'000 1'400 3'200.00 \n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 972'884.95 995'300 -22'415 791'884.80 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 4'338.60 7'800 -3'461 0.00 \n3040.01 Dienstkleider 14'171.95 14'000 172 13'595.55 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 76'137.85 78'900 -2'762 60'447.80 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 79'487.15 86'200 -6'713 64'451.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'974.50 14'400 575 11'521.35 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n5'024.85 4'900 125 4'072.35 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'297.05 3'500 1'797 3'828.30 \n3099.02 Personalanlässe 960.00 900 60 780.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'021'804.79 937'500 84'305 796'433.42 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'565.15 6'000 -1'435 3'628.54 \n3100.08 Treibstoffe 43'972.66 50'000 -6'027 32'314.39 \n3100.16 Materialeinkauf 114'149.59 82'500 31'650 89'867.16 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n95'393.45 97'000 -1'607 12'886.50 \n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 57'882.40 59'200 -1'318 48'930.80 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 228'182.91 172'000 56'183 178'758.76 \n3130.02 Telefongebühren 2'277.15 3'000 -723 2'626.20 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'172.00 9'000 -828 7'772.00 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 20'819.19 20'000 819 7'682.15 \n3137.01 Verkehrssteuern 3'284.05 2'800 484 2'587.45 \n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 15'432.00 18'000 -2'568 30'514.00 \n3140.10 Baulicher Unterhalt 312'621.14 286'000 26'621 274'846.38 \n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 65'727.40 81'500 -15'773 60'475.99 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 46'332.05 47'000 -668 37'649.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'993.65 3'500 -506 5'893.30 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n400'900.00 413'800 -12'900 393'300.00 \n\n      \n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 302'100.00 314'500 -12'400 294'600.00 \n3300.50 Abschreibungen Waldungen 95'000.00 95'500 -500 94'900.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n3'800.00 3'800 0 3'800.00 \n\n      \n36 Transferaufwand 17'971.00 18'000 -29 19'243.50 \n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 12'852.00 12'000 852 14'228.50 \n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 5'119.00 6'000 -881 5'015.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 231'233.60 224'800 6'434 202'110.70 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'964.60 15'600 -635 11'211.50 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 100.00 0 100 781.85 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'965.50 2'000 2'966 0.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 41'912.80 29'000 12'913 20'192.95 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 259.70 0 260 35.55 \n3920.01 Miete Räume 77'600.00 77'600 0 77'600.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 2'800.00 2'800 0 2'800.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 69'500.00 78'500 -9'000 71'200.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 19'131.00 19'300 -169 18'288.85 \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n56 / 83 \n\n4 Ertrag -3'377'417.95 -2'815'000 -562'418 -2'823'129.71 \n\n42 Entgelte -1'135'520.92 -960'000 -175'521 -925'860.72 \n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -21'723.07 -3'500 -18'223 -52'614.90 \n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -319'604.23 -216'000 -103'604 -170'806.20 \n4250.01 Verschiedene Verkäufe -64'527.50 -70'000 5'473 -76'028.00 \n4250.08 Holzverkauf -437'885.65 -400'000 -37'886 -342'395.05 \n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -12'832.00 -11'000 -1'832 -14'213.50 \n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -8'044.00 -8'000 -44 -8'056.95 \n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne \n\nMWST \n-42'311.45 -35'000 -7'311 -36'920.30 \n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit \nMWST \n\n-7'691.91 -4'000 -3'692 -7'273.42 \n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -20'901.11 -12'500 -8'401 -17'552.40 \n4290.04 Entnahme Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00 \n      \n43 Verschiedene Erträge -116'921.03 0 -116'921 -126'051.90 \n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -110'042.43 0 -110'042 -101'157.50 \n4320.01 Inventarveränderung Holzlager -6'878.60 0 -6'879 -24'894.40 \n      \n44 Finanzertrag -1'183'849.21 -1'150'000 -33'849 -1'184'090.98 \n\n4470 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'183'849.21 -1'150'000 -33'849 -1'184'090.98 \n      \n46 Transferertrag -876'026.90 -670'000 -206'027 -546'509.65 \n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -133'237.77 -145'000 11'762 0.00 \n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -78'007.80 -80'000 1'992 -81'948.80 \n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -35'063.99 -30'000 -5'064 -67'711.85 \n4631.03 Kantonsbeiträge -522'659.35 -340'000 -182'659 -317'810.85 \n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -26'987.90 -40'000 13'012 -27'414.15 \n4632.03 Beförsterungsbeitrag Arosa -80'070.09 -35'000 -45'070 -51'624.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -65'099.89 -35'000 -30'100 -40'616.46 \n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -65'099.89 -35'000 -30'100 -40'616.46 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n57 / 83 \n\n76 Werkbetrieb 4'214'554.37 4'838'100 -623'546 3'968'621.23 \n\n      \n3 Aufwand 11'905'912.88 12'476'700 -570'787 10'936'799.09 \n\n30 Personalaufwand 4'096'289.99 4'206'800 -110'510 3'801'880.22 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'400'906.50 3'514'500 -113'594 3'167'176.60 \n\nEine Anstellung erfolgte später im Jahr als budgetiert. \n\n3040.01 Dienstkleider 28'840.09 32'000 -3'160 27'061.97 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 268'933.60 282'600 -13'666 251'020.15 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 323'237.00 300'100 23'137 287'857.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 51'835.25 49'300 2'535 45'704.55 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n17'351.40 18'300 -949 16'129.15 \n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 5'186.15 10'000 -4'814 6'930.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'658'457.56 7'136'600 -478'142 6'279'815.80 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 18'142.98 30'000 -11'857 22'426.86 \n3100.08 Treibstoffe 167'236.96 180'000 -12'763 145'537.63 \n3100.16 Materialeinkauf 769'708.34 760'000 9'708 629'306.01 \n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 205'100.87 240'000 -34'899 211'015.26 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 959.63 10'000 -9'040 2'120.18 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n352'562.84 369'000 -16'437 307'937.55 \n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'551.93 17'000 -1'448 1'375.76 \n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 287'950.50 290'000 -2'050 399'502.28 \n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 140'000.00 140'000 0 140'000.00 \n3120.09 Aufwand Altmaterial 12'689.15 16'000 -3'311 13'224.75 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 92'821.24 163'500 -70'679 71'910.92 \n\nEs mussten weniger externe Transporte durchgeführt werden. Die Reinigung der Personenunterstände wurde \nhöher budgetiert. \n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'805'462.32 1'985'000 -179'538 1'801'282.69 \n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 117'657.38 110'000 7'657 109'736.35 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 28'238.24 35'000 -6'762 19'856.17 \n3137.01 Verkehrssteuern 74'947.01 67'000 7'947 60'878.50 \n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 430'000.00 430'000 0 430'000.00 \n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0 100'000.00 \n3140.10 Baulicher Unterhalt 0.00 0 0 824'157.85 \n3140.15 Winterdienst 504'348.10 500'000 4'348 367'461.39 \n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 986'104.07 1'050'000 -63'896 0.00 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 42'334.74 60'000 -17'665 48'421.70 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 262'907.70 300'000 -37'092 348'462.05 \n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 15'050.00 25'100 -10'050 16'050.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'055.64 8'000 -2'944 5'032.97 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'526.92 1'000 527 1'518.93 \n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 222'101.00 250'000 -27'899 202'600.00 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n185'300.00 276'000 -90'700 59'500.00 \n\n      \n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 9'200.00 0 9'200 1'000.00 \n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 4'200.00 0 4'200 0.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n171'900.00 276'000 -104'100 58'500.00 \n\n      \n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 130'482.00 0 130'482 0.00 \n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 130'482.00 0 130'482 0.00 \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n58 / 83 \n\n39 Interne Verrechnungen 835'383.33 857'300 -21'917 795'603.07 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 91'490.85 102'900 -11'409 87'473.30 \n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern  9'460.00 20'000 -10'540 22'040.00 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 5'099.99 9'000 -3'900 2'461.85 \n3910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.2017) 27'796.00 32'000 -4'204 25'000.00 \n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'424.00 4'000 -2'576 1'751.57 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 41'161.29 25'000 16'161 21'387.21 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 60'575.70 60'000 576 55'972.70 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 9'900.00 10'000 -100 10'860.00 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 148'808.60 130'000 18'809 147'944.99 \n3920.01 Miete Räume 264'800.00 264'800 0 263'700.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0 15'000.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 18'400.00 43'300 -24'900 4'500.00 \n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000 0 100'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 41'466.90 41'300 167 37'511.45 \n      \n4 Ertrag -7'691'358.51 -7'638'600 -52'759 -6'968'177.86 \n\n41 Regalien und Konzessionen -576'423.83 -445'500 -130'924 -341'509.40 \n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -107'999.50 -50'000 -58'000 -14'086.70 \n4120.05 Ertrag aus Mühlbachnutzung -462.95 -500 37 -462.95 \n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -412'809.15 -335'000 -77'809 -275'918.65 \n\nDas Reklamewesen (Bushaltestelle/Banner/Fahrzeugwerbung) konnte um ca. CHF 100'000 gesteigert werden. \n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -55'152.23 -60'000 4'848 -51'041.10 \n      \n42 Entgelte -6'052'864.46 -6'133'100 80'236 -6'030'015.87 \n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -817'033.83 -900'000 82'966 -862'774.62 \n4240.08 Miete und Deponiegebühren 0.00 -1'600 1'600 0.00 \n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -473'975.48 -450'000 -23'975 -426'997.51 \n4240.11 Kehrichtgebühren -2'667'631.51 -2'750'000 82'368 -2'717'940.19 \n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'078'550.75 -2'015'000 -63'551 -2'003'250.75 \n4250.06 Materialabgabe an Dritte -2'532.89 -2'500 -33 -3'879.07 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -7'000 7'000 -10'903.73 \n4270.03 Ordnungsbussen -13'140.00 -7'000 -6'140 -4'270.00 \n      \n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -100'000 100'000 -42'312.36 \n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 0.00 -100'000 100'000 -42'312.36 \n      \n46 Transferertrag -224'900.71 -227'000 2'099 -28'490.82 \n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -199'138.05 -207'000 7'862 0.00 \n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -25'762.66 -20'000 -5'763 -28'490.82 \n      \n49 Interne Verrechnungen -837'169.51 -733'000 -104'170 -525'849.41 \n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -817'169.51 -713'000 -104'170 -505'849.41 \n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n59 / 83 \n\n86 Stadtgärtnerei 2'405'225.27 2'750'000 -344'775 2'243'511.53 \n\n      \n3 Aufwand 4'517'669.48 4'670'600 -152'931 4'275'213.92 \n\n30 Personalaufwand 2'128'094.35 2'152'300 -24'206 2'062'317.75 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'777'238.65 1'806'900 -29'661 1'726'150.85 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 6'517.80 6'600 -82 3'510.00 \n3040.01 Dienstkleider 9'580.40 12'000 -2'420 10'957.75 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 141'056.20 149'500 -8'444 136'285.45 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 152'437.80 135'600 16'838 145'879.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 27'180.80 24'100 3'081 25'000.25 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n9'113.45 9'700 -587 8'842.05 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'022.25 6'000 -2'978 3'862.75 \n3099.02 Personalanlässe 1'947.00 1'900 47 1'829.65 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'300'584.24 1'302'500 -1'916 1'190'108.74 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'908.40 1'700 1'208 1'443.88 \n3100.06 Verbrauchsmaterial 120'966.14 123'000 -2'034 101'456.61 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n38'820.78 29'500 9'321 36'962.25 \n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 21'002.05 20'000 1'002 0.00 \n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 45'066.15 48'000 -2'934 48'189.75 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 114'979.25 118'500 -3'521 103'385.25 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'514.00 2'700 -186 2'501.50 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 5'670.00 10'000 -4'330 6'586.65 \n3140.10 Baulicher Unterhalt 859'160.25 850'000 9'160 819'241.15 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 3'256.00 5'000 -1'744 1'334.05 \n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 54'588.02 61'000 -6'412 38'941.60 \n3160.01 Mietzinse 4'800.00 4'800 0 4'800.00 \n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 25'600.00 25'600 0 25'600.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'253.20 2'700 -1'447 -333.95 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n676'900.00 769'500 -92'600 653'100.00 \n\n      \n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 201'600.00 201'300 300 196'300.00 \n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 39'000.00 32'800 6'200 42'800.00 \n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 403'200.00 378'500 24'700 380'900.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n33'100.00 156'900 -123'800 33'100.00 \n\n      \n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 128'844.89 110'000 18'845 115'833.48 \n\n3511.03 Gräberfonds 128'844.89 110'000 18'845 115'833.48 \n      \n39 Interne Verrechnungen 283'246.00 336'300 -53'054 253'853.95 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 42'165.80 90'100 -47'934 39'110.00 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 850.00 0 850 0.00 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'550.40 0 6'550 993.40 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'334.30 3'000 -1'666 1'537.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 64'099.90 60'000 4'100 43'610.05 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'280.00 3'000 -720 2'970.00 \n3920.01 Miete Räume 34'500.00 37'500 -3'000 37'500.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 118'000.00 129'200 -11'200 115'300.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 11'665.60 11'700 -34 11'033.50 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n60 / 83 \n\n4 Ertrag -2'112'444.21 -1'920'600 -191'844 -2'031'702.39 \n\n42 Entgelte -978'797.66 -780'500 -198'298 -918'002.08 \n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'336.00 -4'000 1'664 -3'712.00 \n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -77'314.40 -16'500 -60'814 -43'516.35 \n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -349'118.04 -240'000 -109'118 -341'887.06 \n4240.24 Andere Benützungsgebühren -218'594.87 -200'000 -18'595 -218'645.18 \n4250.02 Verkäufe (ohne MWST) -350.00 0 -350 -4'336.85 \n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -94'282.90 -100'000 5'717 -92'382.64 \n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -236'801.45 -220'000 -16'801 -213'522.00 \n      \n44 Finanzertrag -34'346.45 -35'000 654 -32'852.46 \n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV -34'346.45 -35'000 654 -32'852.46 \n      \n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -111'769.45 -103'000 -8'769 -88'345.85 \n\n4511.03 Gräberfonds -111'769.45 -103'000 -8'769 -88'345.85 \n      \n46 Transferertrag -41'713.90 -45'000 3'286 0.00 \n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -41'713.90 -45'000 3'286 0.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -945'816.75 -957'100 11'283 -992'502.00 \n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -945'816.75 -957'100 11'283 -992'502.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n61 / 83 \n\n Tiefbaudienste 8'931'779.07 10'519'300 -1'587'521 9'022'169.52 \n\n      \n70 Tiefbaudienste, Leitung 2'911'426.52 2'936'800 -25'373 2'773'598.43 \n\n      \n3 Aufwand 3'169'659.27 3'199'300 -29'641 3'116'543.04 \n\n30 Personalaufwand 626'564.40 638'200 -11'636 625'503.40 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 512'722.35 525'600 -12'878 517'205.80 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 40'380.35 41'800 -1'420 41'202.70 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'148.95 56'600 4'549 55'256.90 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'417.55 7'200 218 7'139.35 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n2'615.20 2'700 -85 2'658.65 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3099.02 Personalanlässe 2'280.00 2'300 -20 2'040.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 218'635.37 234'000 -15'365 201'174.74 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 33'877.93 30'000 3'878 37'407.88 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'056.74 4'000 1'057 2'535.85 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 9'725.00 13'000 -3'275 10'055.00 \n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten \n\nProjektierungen \n155'297.55 160'000 -4'702 133'540.15 \n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 3'813.85 10'000 -6'186 4'990.50 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 342.75 2'000 -1'657 704.50 \n3160.01 Mietzinse 2'232.50 4'000 -1'768 3'362.56 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'246.25 5'000 -754 5'338.90 \n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 274.95 2'000 -1'725 50.05 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'767.85 4'000 -232 3'189.35 \n      \n36 Transferaufwand 2'224'482.90 2'233'400 -8'917 2'190'000.00 \n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 14'482.90 23'400 -8'917 0.00 \n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'210'000.00 2'210'000 0 2'190'000.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 99'976.60 93'700 6'277 99'864.90 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 36'463.35 30'500 5'963 36'159.75 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 1'226.00 \n3920.01 Miete Räume 55'200.00 55'200 0 55'200.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 1'350.00 900 450 900.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 6'963.25 7'100 -137 6'379.15 \n      \n4 Ertrag -258'232.75 -262'500 4'267 -342'944.61 \n\n42 Entgelte -296.00 -500 204 -160.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -296.00 -500 204 -160.00 \n      \n43 Verschiedene Erträge -155'936.75 -160'000 4'063 -198'647.61 \n\n4310.02 Leistungen für Investitionen Tiefbau -15'670.10 -160'000 144'330 -198'647.61 \n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bisher \n\n4310.01-.05) \n-140'266.65 0 -140'267 0.00 \n\n      \n46 Transferertrag 0.00 0 0 -52'137.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 0 0 -52'137.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -102'000.00 -102'000 0 -92'000.00 \n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -102'000.00 -102'000 0 -92'000.00 \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n62 / 83 \n\n72 Tiefbau 5'982'282.33 7'358'500 -1'376'218 6'195'296.15 \n\n      \n3 Aufwand 6'286'902.98 7'413'500 -1'126'597 6'345'790.78 \n\n30 Personalaufwand 747'655.80 795'700 -48'044 778'046.40 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 619'326.95 663'400 -44'073 648'430.95 \n3040.01 Dienstkleider 1'249.80 2'000 -750 1'854.90 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 49'156.50 52'800 -3'644 51'617.75 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 64'471.80 63'500 972 62'536.20 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'457.10 9'600 -143 9'393.50 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'167.65 3'400 -232 3'313.10 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 826.00 1'000 -174 900.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'288'336.33 1'724'000 -435'664 1'363'824.13 \n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 95.05 3'000 -2'905 1'817.40 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'453.95 2'000 1'454 1'989.70 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 139'713.55 140'000 -286 156'929.41 \n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 0.00 490'000 -490'000 400'638.05 \n\nDieses Konto wurde durch ein neues Konto bei der Spezialfinanzierung ARA und Abwasser ersetzt (78.3140.05). \n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 674'037.11 650'000 24'037 559'194.89 \n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 185'992.65 150'000 35'993 62'339.45 \n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer, \n\nPlessur/Rhein \n203'630.05 200'000 3'630 106'091.76 \n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 74'394.54 80'000 -5'605 69'534.90 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 318.60 2'000 -1'681 0.00 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'697.33 3'000 -303 2'915.27 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'254.10 3'000 -746 2'281.75 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'749.40 1'000 749 91.55 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n3'296'700.00 3'684'200 -387'500 3'265'200.00 \n\n      \n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 3'133'200.00 3'316'600 -183'400 3'000'000.00 \n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 102'400.00 367'600 -265'200 265'200.00 \n3300.60 Abschreibungen \n\nMobilien/Maschinen/Fahrzeuge \n61'100.00 0 61'100 0.00 \n\n      \n39 Interne Verrechnungen 954'210.85 1'209'600 -255'389 938'720.25 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 85'260.15 89'100 -3'840 80'791.25 \n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'547.60 2'000 -452 4'081.80 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 80'085.90 10'000 70'086 96'277.80 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'234.25 188'000 -183'766 9'092.35 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 25'200.00 25'000 200 20'970.00 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 21'104.35 30'000 -8'896 1'262.85 \n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 2'112.45 10'000 -7'888 1'578.00 \n3920.01 Miete Räume 54'700.00 54'700 0 54'700.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 6'750.00 6'300 450 6'300.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 667'900.00 789'400 -121'500 659'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 5'316.15 5'100 216 4'666.20 \n      \n4 Ertrag -304'620.65 -55'000 -249'621 -150'494.63 \n\n42 Entgelte -100'840.65 -15'000 -85'841 -100'494.63 \n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -100'840.65 -15'000 -85'841 -100'494.63 \n      \n\n  \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n63 / 83 \n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -40'000 40'000 0.00 \n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen 0.00 -40'000 40'000 0.00 \n\nIn diesem Konto werden neu die intern verrechneten Erträge (dies betrifft vor allem die Abteilung Vermessung) \nverbucht, die einem Investitionskonto belastet werden. Bisher waren diese Buchungen im Konto "Arbeiten für \nDritte" enthalten. Gemäss Kontenrahmen HRM2 sind sie über das Konto "Eigenleistungen für Investitionen" zu \nverbuchen, da es nicht möglich ist, diese wie die üblichen "Internen Verrechnungen" über die Kontengruppe \n39../49.. zu verbuchen. Somit sind alle stadtinternen Leistungsverrechnungen offen ausgewiesen. Auf den Total-\nErtrag hat dies keinen Einfluss. \n \nDie bis anhin verrechneten aktivierbaren Projektierungsleistungen (Vorleistungen Dritter für Investitionsprojekte) \nwerden neu ab 1. Januar 2017 über das Konto 4312.01 "Aktivierbare Projektierungskosten" verbucht. Im 2018 \n\nsind diese Positionen entsprechend ausgewiesen. \n\n      \n46 Transferertrag -11'140.00 0 -11'140 -50'000.00 \n\n4631.03 Kantonsbeiträge -11'140.00 0 -11'140 -50'000.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -192'640.00 0 -192'640 0.00 \n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -192'640.00 0 -192'640 0.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n64 / 83 \n\n74 Vermessung -121'507.19 64'200 -185'707 -105'271.26 \n\n      \n3 Aufwand 1'085'677.06 1'094'200 -8'523 1'043'613.24 \n\n30 Personalaufwand 692'463.45 711'300 -18'837 653'933.30 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 571'493.90 593'000 -21'506 544'277.45 \n3040.01 Dienstkleider 1'601.40 3'000 -1'399 2'444.70 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 44'486.80 47'000 -2'513 42'230.15 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 58'887.20 53'700 5'187 50'934.15 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'718.80 8'600 119 7'882.55 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n2'913.35 3'000 -87 2'775.10 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'362.00 3'000 1'362 3'389.20 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 226'055.01 205'000 21'055 223'687.24 \n\n3100.16 Materialeinkauf 3'292.75 8'000 -4'707 7'926.70 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 15'926.10 13'000 2'926 7'562.35 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 194'619.45 170'000 24'619 200'924.35 \n\nDie Mehrausgaben wurden weiterverrechnet und führten entsprechend auch zu einem höheren Entgelt \n(74.4210.15 - 20). \n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 8'043.65 4'000 4'044 4'411.09 \n\nEs musste ein Vermessungssensor ersetzt werden. \n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'340.02 6'000 -3'660 2'242.83 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 341.40 2'000 -1'659 517.20 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'491.64 2'000 -508 102.72 \n      \n39 Interne Verrechnungen 167'158.60 177'900 -10'741 165'992.70 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 70'136.30 82'800 -12'664 66'448.50 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 856.85 0 857 3'465.85 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'156.25 20'000 156 21'210.00 \n3920.01 Miete Räume 65'450.00 64'700 750 64'700.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 5'159.20 5'000 159 4'768.35 \n      \n4 Ertrag -1'207'184.25 -1'030'000 -177'184 -1'148'884.50 \n\n42 Entgelte -947'525.85 -920'000 -27'526 -976'520.70 \n\n4210.15 Amtliche Vermessung -252'812.82 -240'000 -12'813 -294'672.88 \n4210.16 Leitungskataster -141'675.65 -150'000 8'324 -174'843.37 \n4210.17 Bauvermessung -306'027.24 -300'000 -6'027 -280'006.05 \n4210.18 Diverse Vermessungsgebühren -25'000.00 0 -25'000 -4'406.85 \n4210.19 GIS-Dienstleistungen -103'851.16 -90'000 -13'851 -95'503.19 \n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für \n\nGemeinden \n-118'158.98 -140'000 21'841 -127'088.36 \n\n      \n43 Verschiedene Erträge -89'851.30 0 -89'851 0.00 \n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -89'851.30 0 -89'851 0.00 \n\nSiehe Kommentar zu Konto 72.4310.01. \n\n      \n49 Interne Verrechnungen -169'807.10 -110'000 -59'807 -172'363.80 \n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -169'807.10 -110'000 -59'807 -172'363.80 \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n65 / 83 \n\n78 ARA und Abwasser 0.00 0 0 0.00 \n\n      \n3 Aufwand 6'460'888.43 4'955'600 1'505'288 4'771'073.03 \n\n30 Personalaufwand 1'001'031.99 1'086'300 -85'268 1'058'999.75 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 820'308.55 895'600 -75'291 871'491.25 \n3040.01 Dienstkleider 3'712.59 3'600 113 2'384.90 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'107.50 71'800 -6'693 69'255.10 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 81'777.45 86'000 -4'223 82'705.80 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'457.95 12'700 -242 12'623.80 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n4'196.05 4'600 -404 4'444.10 \n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 13'471.90 12'000 1'472 16'094.80 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'998'161.87 2'612'400 385'762 2'758'058.96 \n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 30'160.00 30'000 160 21'784.18 \n3100.17 Hilfsstoffe ARA 301'102.59 315'000 -13'897 317'499.49 \n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 33'491.19 29'000 4'491 76'231.20 \n\nEnergiegewinnung und -verbrauch der ARA werden neu digital aussen angezeigt. \n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 620'859.44 637'000 -16'141 652'717.22 \n3120.06 Erdgas 257'080.64 270'000 -12'919 280'844.95 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 96'742.06 68'000 28'742 105'274.21 \n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 1'500 -1'500 0.00 \n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 76'753.69 68'000 8'754 78'720.94 \n3130.38 Entsorgungsgebühren 97'052.53 96'000 1'053 88'549.32 \n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten \n\nProjektierungen \n71'455.47 0 71'455 0.00 \n\nMit der kantonalen Verfügung "Erlass einer Ersatzregelung betreffend Erhebung kostendeckender und \nverursachergerechter Abwassergebühren für die Stadt Chur" vom 15. November 2016 musste die Stadt per \n1. Januar 2017 die Klärgebühr um CHF 0.60 erhöhen. Die Einführung der Gebühr bedingte die entsprechende \nProjektierung für neue Abwasserprojekte, damit mit diesen Mehreinnahmen die Investitionsprojekte umgesetzt \nwerden können. Zum Zeitpunkt der Budgetierung im Sommer 2016 war noch nicht bekannt, ob und wann der \nKanton die neue Abwassergebühr verfügen wird. Aus diesem Grund existierte das Konto noch nicht und es \nwurde kein Betrag in das Budget 2017 aufgenommen. Neu müssen diese Kosten seit dem 1. Januar 2017 bei \n"ARA und Abwasser" gebucht werden, damit sie auch in die Spezialfinanzierung "ARA und Abwasser" \neinfliessen. \n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 323'847.32 0 323'847 0.00 \n\nSiehe Kommentar zu Konto 72.3140.05. \n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 220'732.19 230'000 -9'268 184'832.83 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'120.84 7'200 -5'079 6'401.11 \n3150.13 Unterhalt Anlagen 714'535.16 709'000 5'535 791'149.83 \n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'200 9 145'209.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'686.40 1'500 1'186 3'128.60 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'333.35 5'000 -667 5'716.08 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n166'000.00 0 166'000 0.00 \n\n      \n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 166'000.00 0 166'000 0.00 \n      \n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 908'821.76 412'500 496'322 134'278.51 \n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 760'983.69 362'500 398'484 0.00 \n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC \n\nKlärschlammtrocknung \n147'838.07 50'000 97'838 134'278.51 \n\n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n66 / 83 \n\n36 Transferaufwand 491'490.00 490'600 890 490'581.00 \n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 491'490.00 490'600 890 490'581.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 895'382.81 353'800 541'583 329'154.81 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 81'482.95 80'500 983 77'127.25 \n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 192'640.00 0 192'640 0.00 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'704.00 2'000 1'704 312.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 280'241.41 9'000 271'241 2'953.01 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'160.00 0 14'160 0.00 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'103.25 5'000 -897 4'633.10 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 64'500.00 0 64'500 0.00 \n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000 0 138'000.00 \n3990.07 Verwaltungskosten TBD 102'000.00 102'000 0 92'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 14'551.20 17'300 -2'749 14'129.45 \n      \n4 Ertrag -6'460'888.43 -4'955'600 -1'505'288 -4'771'073.03 \n\n42 Entgelte -5'538'570.62 -4'181'000 -1'357'571 -4'109'297.24 \n\n4240.02 Benützungsgebühren -5'243'584.82 -3'904'000 -1'339'585 -3'776'642.49 \n4240.06 Arbeiten für Dritte -288'699.45 -277'000 -11'699 -332'654.75 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen -6'286.35 0 -6'286 0.00 \n      \n43 Verschiedene Erträge -21'567.31 0 -21'567 0.00 \n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bisher \n4310.01-.05) \n\n-21'567.31 0 -21'567 0.00 \n\n      \n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 -121'847.39 \n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA 0.00 0 0 -121'847.39 \n      \n46 Transferertrag -897'212.50 -763'600 -133'613 -533'814.40 \n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -897'212.50 -763'600 -133'613 -533'814.40 \n      \n49 Interne Verrechnungen -3'538.00 -11'000 7'462 -6'114.00 \n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -3'538.00 -11'000 7'462 -6'114.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n67 / 83 \n\n79 Geoinformatik 159'577.41 159'800 -223 158'546.20 \n\n      \n3 Aufwand 406'698.27 404'800 1'898 373'898.70 \n\n30 Personalaufwand 337'302.10 336'600 702 307'081.95 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 275'602.85 278'000 -2'397 253'279.40 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 21'766.55 22'000 -233 20'127.60 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 34'419.60 31'300 3'120 28'714.65 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'107.75 3'900 208 3'668.75 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'405.35 1'400 5 1'291.55 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 25'414.92 24'000 1'415 22'245.20 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 171.70 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'203.50 500 1'704 0.00 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 21'544.02 20'000 1'544 19'732.70 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'109.40 1'000 109 1'262.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 558.00 2'000 -1'442 1'078.00 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n11'700.00 11'700 0 11'600.00 \n\n      \n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 11'700.00 11'700 0 11'600.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 32'281.25 32'500 -219 32'971.55 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 18'281.25 18'400 -119 18'771.55 \n3920.01 Miete Räume 13'400.00 13'400 0 13'400.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 600.00 700 -100 800.00 \n      \n4 Ertrag -247'120.86 -245'000 -2'121 -215'352.50 \n\n42 Entgelte -136'424.61 -147'000 10'575 -119'252.50 \n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -136'424.61 -147'000 10'575 -119'252.50 \n      \n49 Interne Verrechnungen -110'696.25 -98'000 -12'696 -96'100.00 \n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -110'696.25 -98'000 -12'696 -96'100.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n68 / 83 \n\n Hochbaudienste 2'271'511.22 3'063'000 -791'489 1'761'927.95 \n\n      \n80 Hochbaudienste, Leitung 580'083.91 605'500 -25'416 585'424.57 \n\n      \n3 Aufwand 580'083.91 605'500 -25'416 585'424.57 \n\n30 Personalaufwand 430'483.30 437'900 -7'417 424'176.30 \n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 17'010.40 22'000 -4'990 12'217.30 \n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 339'813.90 345'700 -5'886 342'304.55 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'088.65 27'400 -311 27'257.75 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 38'595.55 34'500 4'096 34'849.90 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'023.75 5'200 -176 4'781.05 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'733.05 1'700 33 1'745.75 \n\n3099.02 Personalanlässe 1'218.00 1'400 -182 1'020.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 32'848.06 52'000 -19'152 49'224.72 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 16'507.94 26'000 -9'492 23'505.60 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'799.80 2'000 -200 1'964.80 \n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'629.00 8'000 -371 8'149.00 \n3160.01 Mietzinse 5'786.57 13'000 -7'213 15'183.97 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 221.30 2'000 -1'779 331.80 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 903.45 1'000 -97 89.55 \n      \n39 Interne Verrechnungen 116'752.55 115'600 1'153 112'023.55 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 24'127.55 26'000 -1'872 22'423.55 \n3920.01 Miete Räume 91'275.00 88'700 2'575 88'700.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 1'350.00 900 450 900.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n69 / 83 \n\n81 Hochbau 392'326.45 771'800 -379'474 431'539.85 \n\n      \n3 Aufwand 553'904.33 871'800 -317'896 639'019.70 \n\n30 Personalaufwand 365'801.85 493'400 -127'598 395'941.10 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 305'125.25 420'100 -114'975 329'286.15 \n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0.00 3'700 -3'700 2'944.25 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'155.55 33'400 -9'244 26'342.55 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 30'305.45 28'000 2'305 30'970.55 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'658.95 6'100 -1'441 4'702.80 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'556.65 2'100 -543 1'694.80 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 98'995.33 300'000 -201'005 159'668.85 \n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'014.45 2'500 -486 2'264.80 \n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, \n\nFahrzeuge \n4'877.35 4'500 377 0.00 \n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 87'834.90 287'000 -199'165 153'316.80 \n\nEs fehlten interne Kapazitäten, um die externen Vergaben und Ausschreibungen vorzubereiten. \n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'905.58 2'000 906 2'583.30 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 954.05 2'000 -1'046 1'223.60 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 409.00 2'000 -1'591 280.35 \n      \n39 Interne Verrechnungen 89'107.15 78'400 10'707 83'409.75 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 34'634.55 29'300 5'335 33'208.10 \n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 120.00 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'082.35 5'000 -2'918 7'118.90 \n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 8'521.15 0 8'521 0.00 \n3920.01 Miete Räume 35'200.00 35'200 0 35'200.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 4'950.00 4'500 450 4'500.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 3'719.10 4'400 -681 3'262.75 \n      \n4 Ertrag -161'577.88 -100'000 -61'578 -207'479.85 \n\n42 Entgelte -7'786.80 0 -7'787 0.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -7'786.80 0 -7'787 0.00 \n      \n43 Verschiedene Erträge -153'791.08 -100'000 -53'791 -207'479.85 \n\n4310.03 Leistungen für Investitionen HBA 0.00 -100'000 100'000 -207'479.85 \n\nEs wurden keine Umbuchungen aus getätigten Investitionen vorgenommen. \n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bisher \n4310.01-.05) \n\n-153'791.08 0 -153'791 0.00 \n\n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n70 / 83 \n\n82 Bausekretariat -284'876.33 1'400 -286'276 -657'538.97 \n\n      \n3 Aufwand 766'168.02 762'400 3'768 694'373.28 \n\n30 Personalaufwand 608'453.80 576'100 32'354 566'283.10 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 499'060.65 473'300 25'761 466'388.65 \n\nEs wurde Personal temporär angestellt, um Daten in ein neues Bauprogramm zu migrieren (siehe auch \n82.3910.14). \n\n3040.01 Dienstkleider 0.00 1'000 -1'000 0.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 39'506.15 37'600 1'906 37'064.35 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 59'721.40 54'900 4'821 53'696.40 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'620.65 6'900 721 6'755.15 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n2'544.95 2'400 145 2'378.55 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 13'502.02 37'500 -23'998 35'413.73 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 76.90 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'769.05 1'000 769 1'964.80 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 9'282.35 30'000 -20'718 32'384.30 \n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00 \n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'858.12 3'000 -1'142 574.73 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 592.50 1'500 -908 413.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 144'212.20 148'800 -4'588 92'676.45 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 90'092.80 95'800 -5'707 38'427.20 \n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'727.40 2'000 727 2'577.25 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'920.00 10'000 920 10'750.00 \n3920.01 Miete Räume 35'800.00 35'800 0 35'800.00 \n3920.02 Miete Parkplätze 4'050.00 4'500 -450 4'500.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 622.00 700 -78 622.00 \n      \n4 Ertrag -1'051'044.35 -761'000 -290'044 -1'351'912.25 \n\n42 Entgelte -883'819.35 -566'000 -317'819 -1'063'467.25 \n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -31'958.00 -40'000 8'042 -47'350.00 \n4210.06 Reversgebühren -48'717.00 -60'000 11'283 -144'985.50 \n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-\n\nkontrollen \n-787'144.35 -455'000 -332'144 -864'381.75 \n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau 0.00 -7'000 7'000 0.00 \n4270.01 Bussen -16'000.00 -4'000 -12'000 -5'050.00 \n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -1'700.00 \n      \n44 Finanzertrag 8'045.00 -20'000 28'045 -113'445.00 \n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV 8'045.00 -20'000 28'045 -113'445.00 \n      \n49 Interne Verrechnungen -175'270.00 -175'000 -270 -175'000.00 \n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'270.00 -175'000 -270 -175'000.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n71 / 83 \n\n84 Stadtentwicklung 1'190'644.69 1'205'900 -15'255 1'000'362.50 \n\n      \n3 Aufwand 1'252'644.69 1'260'900 -8'255 1'018'362.50 \n\n30 Personalaufwand 742'723.65 741'000 1'724 693'945.90 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 618'692.25 621'000 -2'308 580'453.55 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 48'975.75 49'400 -424 46'128.00 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 62'454.20 58'400 4'054 55'996.60 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'446.30 9'000 446 8'407.40 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n3'155.15 3'200 -45 2'960.35 \n\n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 403'669.99 408'200 -4'530 222'899.00 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 49.80 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'769.05 2'000 -231 2'064.80 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 11'671.40 15'000 -3'329 18'006.70 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 389'493.44 389'000 493 202'480.10 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 736.10 1'200 -464 264.60 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 33.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 106'251.05 111'700 -5'449 101'517.60 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 46'398.90 45'000 1'399 42'718.45 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 7'191.00 15'000 -7'809 8'879.00 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'880.00 14'000 880 12'240.00 \n3920.01 Miete Räume 37'100.00 37'100 0 37'100.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 681.15 600 81 580.15 \n      \n4 Ertrag -62'000.00 -55'000 -7'000 -18'000.00 \n\n42 Entgelte -62'000.00 -55'000 -7'000 -18'000.00 \n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -34'000.00 -30'000 -4'000 -6'000.00 \n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -28'000.00 -25'000 -3'000 -12'000.00 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n72 / 83 \n\n85 Freiraumplanung 393'332.50 478'400 -85'068 402'140.00 \n\n      \n3 Aufwand 393'332.50 478'400 -85'068 402'140.00 \n\n30 Personalaufwand 308'316.05 306'500 1'816 298'666.20 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 257'897.00 257'900 -3 251'401.00 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 20'416.35 20'500 -84 19'978.55 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'449.80 21'100 2'350 21'054.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'937.70 3'700 238 3'642.25 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n1'315.20 1'300 15 1'282.20 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'300.00 2'000 -700 1'308.20 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 13'083.65 44'000 -30'916 32'081.50 \n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'632.80 2'000 -367 1'964.80 \n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'019.55 40'000 -28'980 29'510.15 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 244.00 1'000 -756 549.35 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 187.30 1'000 -813 57.20 \n      \n33 Abschreibungen \n\nVerwaltungsvermögen \n3'000.00 34'300 -31'300 4'800.00 \n\n      \n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'000.00 34'300 -31'300 4'800.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 68'932.80 93'600 -24'667 66'592.30 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 32'554.75 36'700 -4'145 30'894.40 \n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 6'584.20 11'000 -4'416 4'114.30 \n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 6'120.00 9'000 -2'880 7'080.00 \n3920.01 Miete Räume 21'000.00 21'000 0 21'000.00 \n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 2'200.00 15'500 -13'300 3'100.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 473.85 400 74 403.60 \n      \n      \n      \n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung (in Franken) Rechnung 2017 Budget 2017 Abweichung Rechnung 2016 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n73 / 83 \n\n90 Grundbuchamt -503'088.62 -348'100 -154'989 -468'392.66 \n\n      \n3 Aufwand 843'755.67 828'700 15'056 823'412.70 \n\n30 Personalaufwand 471'010.35 462'100 8'910 489'430.75 \n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 397'487.80 391'100 6'388 417'159.05 \n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 30'533.00 31'100 -567 31'847.50 \n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 36'103.60 31'900 4'204 33'615.00 \n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'630.50 1'700 -70 1'745.15 \n3055.01 AG Beiträge an \n\nKrankentaggeldversicherung \n2'030.20 2'000 30 2'133.25 \n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'925.25 4'000 -1'075 2'570.80 \n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 360.00 \n      \n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 57'071.12 71'000 -13'929 68'066.90 \n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'772.77 13'000 -5'227 13'340.15 \n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500 631.90 \n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 5'000 -5'000 3'354.00 \n3130.20 Gebührenvorschuss 27.95 400 -372 0.00 \n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 2'010.40 3'000 -990 1'935.85 \n3160.01 Mietzinse 46'590.00 46'600 -10 46'590.00 \n3170.01 Reisekosten und Spesen 133.00 500 -367 265.00 \n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 537.00 2'000 -1'463 1'950.00 \n      \n36 Transferaufwand 90'814.60 70'000 20'815 85'151.00 \n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 90'814.60 70'000 20'815 85'151.00 \n      \n39 Interne Verrechnungen 224'859.60 225'600 -740 180'764.05 \n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 198'149.90 198'900 -750 154'054.35 \n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0 26'000.00 \n3990.08 Versicherungsprämien 709.70 700 10 709.70 \n      \n4 Ertrag -1'346'844.29 -1'176'800 -170'044 -1'291'805.36 \n\n42 Entgelte -1'342'907.14 -1'171'800 -171'107 -1'289'510.36 \n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'117'414.12 -1'000'000 -117'414 -1'076'851.47 \n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -202'525.02 -149'000 -53'525 -195'463.44 \n4240.05 Grundbucheinführung Aussengemeinden -8'400.00 -8'400 0 -4'000.00 \n4260.08 Parteikosten -27.95 -2'400 2'372 -1'401.60 \n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -14'540.05 -12'000 -2'540 -11'793.85 \n      \n49 Interne Verrechnungen -3'937.15 -5'000 1'063 -2'295.00 \n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -3'937.15 -5'000 1'063 -2'295.00 \n\n\n\nC. Investitionsrechnung\n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n75 / 83 \n\n  TOTAL Nettoinvestitionen \nVerwaltungsvermögen \n\n 30'060 21'485  \n\n       \n\n  DEPARTEMENT FWS  13'270 7'139  \n       \n 11 Stadtkanzlei  0 0  \n       \n 23 Finanzen  -1'250 -1'250  \n       \n\n6420.00 23.9010 Amortisation Darlehen Gemeindekorp. Kraftwerk \nChur-Sand \n\n-15'000 -1'250 -1'250 10'000 \n\n       \n 25 Immobilien & Bewirtschaftung  4'820 1'060  \n\n       \n5040.01 25.9… Theater Chur, Betriebskonzept, \n\nMachbarkeitsstudie \n200 100  -   -  \n\n5040.01 25.9… Rathaus - Reichsg.60, Dachsanierung/Ausbau \nDachgeschoss \n\n3'650 150  -   -  \n\n5040.01 25.9130 Stadtbaumgarten, Nutzungsstudie \nArealentwicklung \n\n80 150  -   -  \n\n5040.01 25.9120 Stadtbaumgarten, Sanierung Turnhallendach 120 120 122 122 \n6310.01 25.9121 Stadtbaumgarten, Sanierung Turnhallendach \n\nKantonsbeitrag \n0 0 -48 -48 \n\n5040.01 25.9070 Alter Forstwerkhof, Abbruch 300 250 0 23 \n5040.01 25.9090 Alter Forstwerkhof, Altlastensanierung 1'300 2'000 21 21 \n5040.01 25.9080 Stadtbibliothekplus, Mieterausbau 2'200 1'900 949 970 \n5040.01 25.9140 Tennisanlage Obere AU, Sanierung Flachdach 160 150 16 16 \n       \n 28 Sportanlagen Betrieb  550 97  \n\n       \n5030.01 28.9… Badi Sand, Technik, Beckensanierung, \n\nGastronomie \n900 400  -   -  \n\n5040.01 28.9100 Obere Au, Hallenbaddecke 1'100 0 35 1'008 \n5060.01 28.9110 Obere Au, Ersatz Rutschbahn Hallenbad 750 0 1 763 \n5040.01 28.9140 Obere Au, Sanierung Flachdach Restaurant 380 0 61 342 \n5030.01 28.9… Obere Au, Sanierung Freibad um Becken \n\n(Umgebung) \n1'500 0  -   -  \n\n5040.01 28.9… Obere Au, Innenbereich/Hallenbad 1'250 150  -   -  \n       \n 28 Sportanlagen Masterplan  7'650 6'235  \n\n       \n5030.01 28.9… Obere Au, Fussballplatz \n\nSanierung/Übergangslösung 1. Et. \n200 150  -   -  \n\n5030.01 28.9170 Obere Au, Fussball-Kunstrasenplatz 2 2'490 0 1'613 2'284 \n5030.01 28.9210 Obere Au, Fussball-Kunstrasenplätze 3 2'500 0 9 9 \n5040.01 28.9150 Obere Au, Kauf Hallenstadion Chur 2'980 2'900 2'974 2'974 \n5040.01 28.9151 Obere Au, Hallenstadion, Umbuchung Land ab \n\nBaurechte \n0 0 970 970 \n\n5040.01 28.9… Verschiedene Nutzung (Boccia, Reithalle) 500 600  -   -  \n5030.01 28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 2'000 2'000  -   -  \n5030.01 28.9190 Obere Au, Bereitstellung für Eventnutzung \n\n(Kiesplatz 1) \n450 500 314 314 \n\n5030.01 28.9195 Parkplatz/Freiraumnutzfläche Teil 2 (Kiesplatz 2) 500 500  -   -  \n5040.01 28.9180 Obere Au, Planungs- und Wettbew.kredite \n\nMasterplan \n1'150 1'000 355 355 \n\n5040.01  - Fussball / Eis 600 600  -   -  \n5040.01  - Parkierung Umgebung 200 200  -   -  \n\n5040.01  - Messeareal 200 100  -   -  \n5040.01  - Gesamtkoordination 150 100  -   -  \n       \n\n  \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n76 / 83 \n\n 14 Informatik  1'100 850  \n\n       \n5200.01 14.9020 Erweiterung Elektr. Geschäftsverwaltung, 2. \n\nEtappe \n500 50 35 194 \n\n5200.01 14.9050 Erneuerung Telefonie + UCC 870 850 477 477 \n5200.01 14.9040 Ablösung Patientenverw. Schulzahnklinik 150 100 124 124 \n5200.01 14.9030 LWL Erschliessung Kindergärten 300 100 214 265 \n       \n 53 Feuerwehr  400 146  \n\n       \n5010.01 53.9020 Hydranten / Hydrantenleitungen (vom Tiefbau \n\nverschoben) \n110 0 2 91 \n\n5060.01 53.9030 Neuanschaffung Kleinhöhenrettungsgerät ADL 861 800 287 287 \n6310.01 53.9031 Rückerstattung Fahrzeugbeschaffung GVGR  -430 -400 -144 -144 \n       \n       \n       \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n77 / 83 \n\n  DEPARTEMENT BGK  5'585 5'429  \n\n       \n 40 Stadtschule  3'615 3'373  \n\n       \n5040.01 40.9080 Barblan, San. Beleuchtung und Kunststoffbelag \n\naussen \n120 0 1 106 \n\n5040.01 40.9170 Giacometti, Sanierung Dusche Plättli/Decke 280 200 188 188 \n5040.01 40.9180 Giacometti, Komplettsanierung Küche  360 300 237 237 \n5040.01 40.9070 Giacometti, Sanierung Decke Untergeschoss 680 0 4 674 \n5040.01 40.9110 Giacometti, Sanierung Turnhallendach, Oblicht 750 0 11 537 \n5040.01 40.9… Herold, Sanierung Wärmeverteilung 115 115  -   -  \n5040.01 40.9040 Montalin, Anschluss Fernwärme 2. Etappe 390 0 28 324 \n5040.01 40.9120 Rheinau, Sanierung Gebäudehülle 1'200 550 702 1'283 \n5040.01 40.9130 Rheinau, Sanierung Schulzimmer 3'100 1'450 1'415 2'605 \n6310.01 40.9131 Rheinau, San. Schulzimmer, Kantonsbeitrag 0 0 -38 -38 \n5040.01 40.9150 Rheinau, Totalsanierung Kunststoffbelag mit \n\nEntsorgung \n100 100 101 101 \n\n5040.01 40.9190 Schulhaus "Ringstrasse", Ersatz Florentini, \nDaleu, TH Herold \n\n42'000 250 101 101 \n\n5040.01 40.9160 Tittwiesenstrasse Kindergarten, Sanierung Hülle 650 650 600 600 \n6310.01 40.9161 Kindergarten Tittwiesen, Kantonsbeitrag 0 0 -1 -1 \n5040.01 40.9010 Alte KEB Calanda, Doppelkindergarten 3'564 0 5 3'477 \n5040.01 40.9020 Quader, Renovation Altbau 23'045 0 19 21'174 \n       \n 42 Gewerbliche Berufsschule  220 76  \n\n       \n5040.01 42.9070 Ersatz Lüftung 150 0 36 100 \n5040.01 42.9080 Erneuerung Eingangstüren (2. Etappe) 120 120 40 40 \n5040.01 42.9090 Strat. Planung Gesamtsanierung GBC, \n\nEntwicklung Daleu \n150 100  -   -  \n\n       \n 55 Soziale Dienste  1'750 1'980  \n\n       \n5040.01 55.9010 Kindertagesstätte Montalin  2'150 1'750 1'734 1'949 \n5040.01 55.9020 Kindertagesstätte Rheinau, Modulcontainer 1'580 0 214 1'308 \n5040.01 55.9030 Kindertagesstätte Daleu, Modulcontainer 375 0 32 354 \n       \n       \n       \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n78 / 83 \n\n  DEPARTEMENT BPU  11'205 8'918  \n\n       \n 60 Grün und Werkbetrieb  100 0  \n\n       \n5040.01 60.9010 Werkhof 2020    2'200 100  -   -  \n       \n 61 Wald und Alpen  650 238  \n\n       \n5030.01 61.9070 Instandstellung Erschliessung: Folgeprojekte 800 0 11 249 \n6310.01 61.9071 Instandstellung Erschliessung, Beiträge -400 0 -102 -175 \n5030.01 61.9050 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 1 bis 3 200 0 2 97 \n5030.01 61.9080 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 2015 100 0 1 91 \n5030.01 61.9110 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 2017 100 100 31 31 \n5040.01 61.9060 Sennerei Maran, Anbau und WC 200 0 113 309 \n5030.01 61.9090 Erschliessung: Folgeprojekt 2017 200 200 194 194 \n6310.01 61.9091 Erschliessung: Folgeprojekt 2017 \n\nKantonsbeiträge \n-100 -100 -131 -131 \n\n5040.01 61.9100 Sennerei Maran, An- und Umbau, 2. Etappe 250 250 120 120 \n5040.01 61.9… Carmennahütte, Munggaloch 500 200  -   -  \n       \n 76 Werkbetrieb   1'740 954  \n\n       \n5040.01 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen und \n\nUmbau \n400 0 1 423 \n\n5010.01 76.9040 Industriegeleise, Sanierung und Erneuerung 3'200 1'600 1'814 1'904 \n6300.01 76.9041 Industriegeleise, Bundesbeitrag -1'280 0 -700 -700 \n6310.01 76.9042 Industriegeleise, Kantonsbeitrag -960 -1'860 -630 -630 \n6370.01 76.9043 Industriegeleise, Beiträge Dritter -740 0 -303 -352 \n5060.01 76.9050 Ersatz Mercedes Actros (Muldenfahrzeug) 300 350 170 170 \n5060.01 76.9030 Ersatz Mercedes Econic 71034 (Kehrichtwagen) 450 350 193 410 \n5060.01 76.9060 Ersatz Bucher Ladog 44950 \n\n(Winterdienst/Unterhalt/Entsorg.) \n120 120 120 120 \n\n5060.01 76.9… Ersatz Bucher City Cat (Kleine Wischmaschine) 350 155  -   -  \n5020.01 76.9080 Mühlbach, Instandstellung betrieblich 300 150 150 150 \n5040.01 76.9… Multisammelstelle, Anpassung Inkasso und \n\nAdministration \n150 150  -   -  \n\n5040.01 76.9… Salzsilo 300 m3 mit Kanton (Grossfahrzeuge) 450 450  -   -  \n5040.01 76.9… Brunnen, Instandstellung 250 125  -   -  \n5040.01 76.9070 Bahnhof, Instandstellung Unterstände 150 150 140 140 \n       \n 86 Stadtgärtnerei  200 150  \n\n       \n5000.01 86.9160 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 2 2016 100 0 21 32 \n5000.01 86.9080 Alleenkonzept, 2. Etappe 100 0 4 84 \n5030.01 86.9050 Projekte Zus. mit öffentl./priv. Bauten 100 0 21 100 \n5030.01 86.9090 Projekte in Zusammenhang mit privaten Bauten 100 0 21 84 \n5030.01 86.9170 Projekte in Zusammenhang mit privaten Bauten \n\n2016 \n100 0 49 53 \n\n5030.01 86.9190 Strassenbäume, Ersatzpflanzung 2016  100 0 33 39 \n5030.01 86.9230 Strassenbäume, Ersatzpflanzung 2017 100 100 16 16 \n6300.01 86.9131 Seidengut Sanierung Stützmauern, \n\nBundesbeitrag \n-75 0 -122 -122 \n\n6310.01 86.9132 Seidengut Sanierung Stützmauern, \nKantonsbeitrag \n\n-124 0 -124 -124 \n\n5040.01 86.9210 FH Fürstenwald, San. Flachdach Kapelle + \nAufbahrung \n\n180 0 119 193 \n\n5030.01 86.9100 Spielplatz Oberalp. Totalsanierung 100 100 103 103 \n6310.01 86.9101 Spielplatz Oberalp. Kantonsbeitrag 0 0 -10 -10 \n5030.01 86.9110 Spielplätze Sicherheitsmassnahmen 2015 100 0 18 94 \n       \n\n  \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n79 / 83 \n\n 72 Tiefbau   6'965 7'200  \n\n       \n  Strassen     \n       \n5010.01 72.9400 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz - Postplatz 2'350 50 106 2'486 \n5010.01 72.9040 Rossbodenstrasse, Rossboden West 2. Etappe 177 0 3 114 \n5010.01 72.9140 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr. 2'055 0 7 2'326 \n5010.01 72.9540 Sattelweg (Tschuggenstrasse) Scalärastr.-\n\nKirchgasse, 1.Et. \n200 100 137 445 \n\n6370.01 72.9542 Sattelweg, Perimeterbeiträge -90 -90  -   -  \n5010.01 72.9… Sattelweg (Tschuggenstrasse) Scalärastr.-\n\nKirchgasse, 2.Et. \n300 100  -   -  \n\n5010.01 72.9290 Sommeraustrasse, Ausbau 3. Spur 300 0  -  361 \n6300.01 72.9291 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo2 = 40% -120 -60  -  -181 \n6300.01 72.9301 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo2 = 40% -140 -70  -  -175 \n6370.01 72.9281 Rossbodenstrasse, Beiträge Dritter 0 0 -179 -179 \n5010.01 72.9200 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse 860 0 9 916 \n6300.01 72.9201 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse, \n\nEinnahmen \n-340 -50  -  -362 \n\n5010.01 72.9380 Zeughausstrasse, Quaderstrasse-Grabenstr. 375 0 5 366 \n5010.01 72.9180 Masanserstrasse 2. Et., Giacomettistrasse - \n\nWeisstorkelgasse \n1'950 0 226 1'900 \n\n6300.01 72.9181 Masanserstrasse 2. Et., Einnahmen Agglo2, öV, \nWL \n\n-1'232 -50 -60 -595 \n\n5010.01 72.9495 Masanserstrasse 3. Et., Scalärastrasse - Kreisel \nMasans \n\n2'000 1'600  -  29 \n\n6300.01 72.9496 Masanserstrasse 3. Et., Einnahmen Agglo2, öV, \nWL \n\n-1'420 -800  -   -  \n\n5010.01 72.9120 Masanserstrasse, Ringstr. - Giacomettistr. 2'510 0 -127 2'528 \n5030.01 72.9230 Masanserstrasse, Ringstr. - Giacomettistr. \n\n(Kanalisation) \n590 0 -102 503 \n\n5030.01 72.9250 Masanserstrasse, Bus- und Radspur 2.Et. 575 0 102 565 \n5010.01 72.9190 Rheinfelsstrasse, Ringstrasse - \n\nRaschärenstrasse \n2'550 100 107 3'464 \n\n6370.04 72.9193 Rheinfelsstrasse, Perimeterbeiträge 0 0 -254 -1'826 \n6310.01 72.9… Rheinfelsstrasse, Einnahmen Beitragsverfahren -2'000 -400  -   -  \n5010.01 72.9440 Emserstrasse / Waffenplatzstrasse, Bypass und \n\nBusspur \n395 125 5 294 \n\n6300.01 72.9… Emserstrasse, Einnahmen Agglo2, öV 65% -260 -260  -   -  \n5010.01 72.9590 Grabenstrasse, Postplatz - Fontanastrasse, 1. \n\nEtappe \n1'200 400 86 86 \n\n5010.01 72.9485 Postplatz, Anpassung zu Poststrasse 500 100 187 655 \n6370.01 72.9487 Postplatz, Beiträge Dritter 0 0 -110 -110 \n5010.01 72.9000 Postplatz, Sanierung Calandagärtli 100 100 78 78 \n5010.01 72.9450 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz 350 50  -  428 \n6310.01 72.9451 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz, Einnahmen \n\nKanton \n-50 -50  -  -124 \n\n6300.01 72.9271 Ringstrasse, Einnahmen Agglo1 40% -656 -50  -  -375 \n5010.01 72.9… Sennhofstrasse 500 300  -   -  \n5010.01 72.9490 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein 2'400 1'600 1'754 1'942 \n6300.01 72.9491 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, \n\nBundesbeitr. \n-960 -500 -363 -363 \n\n6310.01 72.9492 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, \nKantonsbeitr. \n\n-691 -450  -   -  \n\n6320.01 72.9493 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, \nGemeindeb. \n\n-400 -200 -200 -200 \n\n5010.01 72.9520 Veloweg Chur - Trimmis 1'700 1'000 26 44 \n6300.01 72.9… Veloweg, Einnahmen Agglo1 + TBA GR 65% + \n\nTrimmis \n-1'400 -700  -   -  \n\n6300.01 72.9421 Rossbodenstrasse, Einnahmen Agglo1 + LV 65% -225 0 -92 -103 \n5010.01 72.9525 Rossboden, Erschliessung Arbeitszone 2, La \n\nNicca Strasse \n250 50 40 178 \n\n6350.01 72.9… Rossboden, Erschliessung, Einnahmen \nBaurechtsnehmer \n\n-100 -100  -   -  \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n80 / 83 \n\n5010.01 72.9… Bodmerbrücke 1'400 0  -   -  \n5010.01 72.9555 Emserstrasse, Plankis - Pargherarüfe, Anteil \n\nRadweg+Bush. Linksabbieger Juchserweg \n500 300 406 406 \n\n5010.01 72.9595 Emserstrasse, Velo-und Fussgängerunterf. \n(Ausbau LV) \n\n490 450 711 711 \n\n6310.01 72.9597 Emserstrasse, Unterführung, Kantonsbeitrag 0 0 -136 -136 \n5010.01 72.9545 Gäuggelistrasse, Trottoir Gürtel-/Rheinstrasse 500 200 166 254 \n5010.01 72.9530 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege 135 0 10 186 \n6300.01 72.9531 Kleinprojekte öV, Rad-u.Gehwege, \n\nBundesbeitrag \n0 0 -36 -36 \n\n5010.01 72.9605 Kleinprojekte öV, Rad- und Gewege, \nVelomassnahmen 2017 \n\nlaufend 200 189 189 \n\n6300.01 72.9… Kleinprojekte öV, Einnahmen Agglo 2 -80 -80  -   -  \n5010.01 72.9550 Pulvermühlestrasse, Kreisel Industriestrasse 500 100 146 528 \n6370.01 72.9551 Pulvermühlestrasse, Kreisel Beiträge Dritte 0 0 -3 -3 \n5010.01 72.9430 Öffentliche Beleuchtung, Umstellung auf LED 4'000 800 1'206 3'698 \n5010.01 72.9270 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse 1'640 0 26 1'532 \n5010.01 72.9515 Ringstrasse, Belagssan. Kreisel \n\nScalettastr./Tittwiesenstr. \n400 0 12 404 \n\n5010.01 72.9575 Ringstrasse, Schönbühlstrasse - \nRheinfelsstrasse \n\n350 300 304 304 \n\n5010.01 72.9580 Personenunterstände Bus APG, Kauf 200 200 190 190 \n5010.01 72.9600 Ringstrasse, Nordstrasse - Calandastrasse 480 400 364 364 \n5010.01 72.9635 Bushaltestellen, Umsetzung BehiG. Bus \n\n(Haltekanten) \n250 50 43 43 \n\n5010.01 72.9565 Masanserstr., Quaderstrasse - Brandisstrasse \nNeubruchstrasse \n\n1'100 900 262 262 \n\n6310.01 72.9… Masanserstrasse, Quaderstr.-Brandisstr., 1. Et. \nEinnahmen Kt. \n\n-800 -400  -   -  \n\n5010.01 72.9615 Fürstenwald, Neubau Parkplatzerweiterung 495 300 284 284 \n5010.01 72.9630 Unt. Plessurstrasse, Rätusstr.- Bereich Bener \n\nPark \n100 100 109 109 \n\n5010.01 72.9610 Öffentliche Beleuchtung Netzbau 2017 250 250 240 240 \n5060.01 72.9585 Lichtwellenleiter Stadtnetz (ITSC=Informatik \n\nStadt Chur) \nlaufend 150 150 150 \n\n5010.01 72.9570 SBC AG rechnergestütztes Betriebsleitsystem \n(RBL) \n\n150 150 149 149 \n\n       \n  Gewässerverbauung     \n       \n5020.01 72.9560 Plessur, Sanierung Verbauungen 0 0 198 318 \n5020.01 72.9625 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017 1'462 700 660 660 \n6300.00 73.9626 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017, Beitrag \n\nBund \n-466 -150  -   -  \n\n6310.01 74.9627 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017, Beitrag \nKanton \n\n-332 -50  -   -  \n\n5020.01 72.9510 Mühlbäche, Erneuerung und Verbauungen \nAbschnitt KEB \n\n295 0 16 293 \n\n5020.01 72.9620 Mühlbäche, Erneuerung und Verbauungen \nObertormühlbach \n\n189 250 145 145 \n\n       \n 72/78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017)  1'700 1'227  \n\n       \n6370.02 72.9011 Kanalbeiträge laufend -400 -451 -5'037 \n5030.01 78.9… Brunnenversickerung 450 100  -   -  \n5030.01 72.9500 Masanserstrasse, Kanalisation 440 350  -   -  \n5030.01 72.9505 Rheinfelsstrasse Kleinbruggen, Kanalisationsum., \n\nNeubau \n985 250 71 704 \n\n5030.01 78.9… Sennhofstrasse 300 200  -   -  \n5030.01 78.9… Hangwasser Mittenberg, Retentionsbecken 200 100  -   -  \n5010.01 72.9535 Rossboden, Erschliessung Arbeitszone 2, La \n\nNicca Strasse \n150 100 49 109 \n\n5030.01 78.9100 Scalettastrasse, Adlerweg - Giacomettistrasse 125 0 85 85 \n5030.01 78.9… Sattelweg 2. Etappe 100 50  -   -  \n\n\n\nKonto Kosten- \nstelle \n\nProjekt (in Tausend Franken) Gesamt-\nkredit \n\nBudget \n2017 \n\nRechnung \n2017 \n\nStand \n31.12.2017 \n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n81 / 83 \n\n5030.01 78.9070 Masanserstr., Quaderstrasse - Brandisstrasse \nNeubruchstrasse \n\n455 450 399 399 \n\n5030.01 78.9080 Ringstrasse, Schönbühlstrasse - \nRheinfelsstrasse \n\n390 300 332 332 \n\n5030.01 78.9090 Grabenstrasse, Postplatz - Fontanastrasse, 1. \nEtappe \n\n400 200 216 216 \n\n5030.01 78.9120 Turnerweg 250 0 200 200 \n5030.01 78.9110 Nordstrasse, Neubau Kanalisation (Daleu-\n\nRingstr.) \n785 0 326 326 \n\n       \n 78 ARA (Spezialfinanzierung)  -350 -1'325  \n\n       \n6370.03 78.9011 Klärbeiträge  laufend -700 -1'343 -12'167 \n6320.01 78.9051 Fremdsandannahmestelle, Gemeindebeiträge 0 0 1 -153 \n6320.01 78.9041 Ersatz Sandwäscher, Gemeindebeiträge 0 0 -40 -40 \n5030.01 78.9… Kanalnetzsanierung, etappenweiser Ausbau laufend 200  -   -  \n5040.01 78.9… Unterhalt Bauwerke laufend 100  -   -  \n5040.01 78.9140 Weitergehende Schlammbehandlung, \n\nDesintegration \n200 50 57 57 \n\n       \n 79 Geoinformatik  0 0  \n       \n 85 Freiraumplanung  200 473  \n\n       \n5000.01 85.9030 Stadtgarten, Sanierung 490 0 371 371 \n5040.01 85.9010 Alte KEB öffentliche Anlage 880 100  -  120 \n5000.01 85.9020 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen \n\nöffentliche Anlagen \n100 0 21 93 \n\n5000.01 85.9040 Aufwertungs- und Sanierungsmassn. öff. Anlagen \n2017 \n\n100 100 81 81 \n\n       \n       \n       \n  TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen*  800 148  \n\n       \n5950.01 95.9010 Durannaweg Böschengut 3, 1. Etappe 350 0 10 235 \n5950.01 95.9020 Böschengut 3 Quartierstrasse, 2. Etappe 146 0 -28 143 \n6950.01 95.9021 Böschengut 3 Quartierplankosten, Beiträge \n\nDritter \n-100 -100 -281 -562 \n\n5950.01 95.9050 Durannaweg Böschengut 3, 2. Etappe 350 0 233 233 \n5950.01 95.9060 Durannaweg Böschengut 3, Kanalisation 2. \n\nEtappe \n146 0 65 65 \n\n5950.01 95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 200 100 45 50 \n5950.01 95.9.. Planung QP Geviert Barblanstrasse 100 150  -   -  \n5950.01 95.9.. Entwicklung im Trist 150 150  -   -  \n5950.01 95.9070 Erschliessungsstrasse, La-Nicca-Str.-Wendepl. 390 320 101 237 \n6950.01 95.9071 Erschliessungsstr. La Nicca, Beiträge Dritter 0 0 4  -  \n5950.01 95.9.. Planung Alter Forstwerkhof 100 30  -   -  \n5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital 100 50  -   -  \n5950.01 95.9.. Beitragsverfahren Sattelweg (Grundstück Nr. \n\n493) \n100 100  -   -  \n\n       \n       \n       \n\n*Die Investitionen ins Finanzvermögen werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet und sind hier deshalb \nnur aus Transparenzgründen aufgeführt. \n\n\n\nD. Anträge zur Rechnung \n\nJahresrechnung 2017 \n\nGestützt auf unsere Prüfungen und Abklärungen beantragen wir Ihnen, die Jahresrechnung 2017, \n\ndie mit Erträgen von CHF 263'049'564.73 und Aufwendungen von CHF 236'491'747.59 mit einem Gewinn von CHF 26'557'817.14 \nabschliesst, zu genehmigen. \n\nFerner beantragen wir die Nachtragskredite, welche in die Genehmigungskompetenz des Gemeinderates fallen, zu genehmigen. \n\nGeschäftsprüfungskommission \nder Stadt Chur \n\n18. Mai 2018 \n\n\n\n \n\n18. Mai 2018 \n \n\n83 / 83 \n\nE. Anhang \n\n\n