name: 02_Rechnung 2015 Stadt Chur / Version Internet

text: \nStadt Chur Rechnung_Layout 1  26.04.11  13:56  Seite 1\n\nStadt Chur\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254 41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n5\n\nStadt Chur\nRechnung 2015\n\n\n\n \n\n\n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \n\n \nERLÄUTERUNGEN  3  \n \n \nGESAMTÜBERSICHT  13 \n \n \nBILANZ   17 \n\n \n \nERFOLGSRECHNUNG \n\n  \n Gestufter Erfolgsausweis  21 \n\nArtengliederung  23 \nFunktionale Gliederung  25 \n\n \n Institutionelle Gliederung  \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  27 \n 93 Gemeinderat  27 \n 94 Stadtrat  28 \n \n  Departement 1  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  29 \n 12  Einwohnerdienste  31  \n  15 Stadtarchiv  32 \n 17 Rechtsdienst  33 \n \n  Kontaktstelle Wirtschaft  \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 34 \n 28  Sportanlagen  35  \n   \n 19 Personalamt  37   \n  \n 21 Finanzkontrolle  38   \n    \n  Finanzen und Steuern  \n 23  Finanzen  39 \n 31 Steuern  41 \n \n 25 Immobilien & Bewirtschaftung 43   \n  \n 14 Amt für Telematik  45 \n  \n 35 Stadtpolizei  46   \n  \n 53 Feuerwehr  48   \n \n  Departement 2   \n \n 50 Leitung Departement 2 50    \n  \n 40 Stadtschule  51   \n  \n 42 Gewerbliche Berufsschule 53  \n\n\n\n  Seite \n\n \n\n   \n 45 Ausgehende Beiträge an Berufsschulen 55     \n  \n 48 Schulzahnpflege  56  \n  \n 51 Kulturfachstelle  57   \n  \n 52 Sportfachstelle  59   \n  \n 55 Soziale Dienste  60 \n \n  Departement 3  \n  \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 62  \n 61 Wald und Alpen  63 \n 76 Werkbetrieb  65 \n 86 Stadtgärtnerei  67 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 69 \n 72 Tiefbau  70 \n 74 Vermessung  71 \n 78 Abwasserreinigungsanlage 72  \n 79  Geoinformatik  73 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 74 54   \n 81 Hochbau  75 \n 82 Bausekretariat  76  \n 84 Stadtentwicklung  77 \n 85 Freiraumplanung  78 \n \n 90 Grundbuchamt  79 \n   \n   \n INVESTITIONSRECHNUNG \n \n Artengliederung  83 \n Funktionale Gliederung  84 \n Institutionelle Gliederung  85 \n \n\n \nGELDFLUSSRECHNUNG 91 \n\n \n  \n ANHANG \n \n Rückstellungsspiegel  95 \n Spezialfinanzierungen  96 \n Spezialfinanzierung Abfall 97 \n Anlagenspiegel  98 \n Beteiligungen und Finanzanlagen 99 \n Beteiligungsspiegel  100 \n Gewährleistungsspiegel  104 \n Grösste Beitragsempfänger 105 \n Eigenkapitalnachweis  106 \n Offene Verpflichtungskredite 107 84 \n Nicht bilanziertes Nutzungsvermögen 108 \n Finanzaufwand  109 \n Kennzahlen  110 \n  \n\n\n\n \n \n\n3 \n \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDie Rechnung 2015 der Stadt wurde erstmals nach dem Harmonisierten Rechnungslegungs-\n\nmodell 2 (HRM2) erstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons \n\nGraubünden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung \n\nfür die Gemeinden (FHVG, BR 710.200). \n\nJahresrechnung (Art 11 FHG) \n\nDie Jahresrechnung ist wie folgt aufgebaut: \n\n- Bilanz \n\n- Erfolgsrechnung \n\n- Investitionsrechnung \n\n- Geldflussrechnung \n\n- Anhang \n\n \n\nDie Bilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung und die Geldflussrechnung gliedern \n\nsich nach den kantonalen Vorgaben zum HRM2-Kontenrahmen. \n\nBilanz (Art. 10 FHVG) \n\nDie Bilanz enthält unter den Aktiven das Finanzvermögen und das Verwaltungsvermögen und \n\nunter den Passiven das Fremdkapital und das Eigenkapital. Das Eigenkapital entspricht dem \n\nVermögen, das die Verpflichtungen übersteigt. \n\nErfolgsrechnung (Art. 11 FHVG) \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Aufwände und Erträge des Kalenderjahres aus. Sie ist dreistufig \n\nund zeigt auf der ersten Stufe den operativen und auf der zweiten Stufe den ausserordentlichen \n\nund auf der dritten Stufen den Gesamterfolg aus. Sie ist zudem nach Arten, nach Funktionen \n\nund nach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionsrechnung (Art. 12 FHVG) \n\nDie Investitionsrechnung enthält die Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit zu-\n\nsammenhängenden Einnahmen. Sie weist als Ergebnis die von der Stadt zu finanzierenden \n\nNettoinvestitionen aus. Sie ist nach Arten, nach Funktionen und nach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionen ins Finanzvermögen sind nicht Teil der Investitionsrechnung. \n\nGeldflussrechnung (Art. 13 FHVG) \n\nDie Geldflussrechnung gibt Auskunft über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel. Sie \n\nstellt den Geldfluss aus operativer Tätigkeit, aus Investitionstätigkeit/Anlagetätigkeit und aus \n\nFinanzierungstätigkeit gestuft dar.  \n\n\n\n \n \n\n4 \n \n\nAnhang \n\nDer Anhang enthält: \n\n- die Rechnungslegungsgrundsätze \n\n- die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\n- den Rückstellungsspiegel \n\n- die Spezialfinanzierungen \n\n- den Anlagenspiegel \n\n- die Beteiligungen und Finanzanlagen \n\n- den Beteiligungsspiegel \n\n- den Gewährleistungsspiegel \n\n- die grössten Beitragsempfänger \n\n- den Eigenkapitalnachweis \n\n- die offenen Verpflichtungskredite \n\n- das nicht bilanzierte Nutzungsvermögen \n\n- den Finanzaufwand \n\n- die Kennzahlen \n\nRechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) vom 19. Oktober 2011 und Finanz-\n\nhaushaltsverordnung für die Gemeinden FHVG (BR 710.200) vom 19. Oktober 2011. \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\nFinanzvermögen (Art 20 FHVG) \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung \nöffentlicher Aufgaben veräussert werden können. Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmänni-\nschen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewer-\ntung mindestens alle 10 Jahre erfolgt.  \n \nDie Umstellung auf HRM2 bedingte eine Neubewertung des Finanzvermögens. Das Finanz-\n\nvermögen wurde am Bilanzstichtag wie folgt bewertet: \n\na) Flüssige Mittel zu Nominalwerten \n\nb) Forderungen zu Nominalwerten \n\nc) Wertschriften mit Kurswert zum Kurswert \n\nd) Wertschriften ohne Kurswert zum Anschaffungswert \n\ne) Aktive Rechnungsabgrenzungen zu Nominalwerten \n\nf) Vorräte/angefangene Arbeiten zum Anschaffungswert, Herstellkosten oder Marktwert \n\ng) Sachanlagen zum Marktwert  \n\nh) Baurechte zu indexierten Bodenwert \n\ni) Forderungen gegenüber Spezialfinanzierungen im Fremdkapital zu Nominalwerten \n\n\n\n \n \n\n5 \n \n\nDas Finanzvermögen wurde per 1.1.2015 neu bewertet. Abweichungen vom Verkehrswert ha-\n\nben keine stattgefunden. Die Anpassung der Bilanz per 1.1.2015 (Restatement) wird vom Ge-\n\nmeinderat an seiner Sitzung vom 7. April 2016 zur Kenntnisnahme vorgelegt.  \n\nDer Neubewertungsgewinn wurde in der Eröffnungsbilanz per 1.1.2015 der „Neubewertungsre-\n\nserve aus der Umstellung auf HRM2“ bzw. zugewiesen und der Saldo wurde per 31.12.2015 \n\nauf das Konto „Übriges Eigenkapital“ umgebucht. \n\nVerwaltungsvermögen (Art. 2 Abs. 2 FHG) \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar und auf längere Zeit \nder Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen. Vermögenswerte des Verwaltungsvermögens wer-\nden bilanziert, wenn sie über mehrere Jahre genutzt werden können und die für die Gemeinde \ngeltende Aktivierungsgrenze übersteigen (Art. 12 FHVG). Das Verwaltungsvermögen wird zu \nAnschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Sind keine Kosten entstanden, wird es zum \nMarktwert bilanziert. Das Verwaltungsvermögen, das durch Nutzung einem Wertverzehr unter-\nliegt, wird ordentlich je Anlagekategorie nach der angenommenen Nutzungsdauer linear abge-\nschrieben. Ist bei einer Position des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche \nNutzung übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt. Darlehen, \nBeteiligungen und Grundstücke werden nicht abgeschrieben, solange keine Wertminderung \neintritt. Das Verwaltungsvermögen ist zu Anschaffungswerten korrigiert um die getätigten Ab-\nschreibungen bewertet. Eine Neubewertung des Verwaltungsvermögens ist nicht erfolgt.  \n \nNutzungsvermögen (nicht bilanziert) \n\nDas Nutzungsvermögen liegt im Eigentum der Bürgergemeinde, der Nutzen jedoch bei der poli-\ntischen Gemeinde. Das Nutzungsvermögen wurde deshalb nicht bilanziert.  \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 1. Januar 2015 (Altbe-\n\nstände) ist linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (FHVG Art. 32). Die Sachgüter \n\nund Investitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear \n\nabgeschrieben: \n\nAnlagen               10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen, mit Beschlussdatum nach dem 1. Januar 2015 (Neubestände), wurden gemäss \n\nHRM2 wie folgt linear abgeschrieben:  \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.-- im Einzelfall. Es sind ausserhalb des Restate-\n\nments keine Übertragungen vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen oder umgekehrt erfolgt. Die \n\nordentlichen Abschreibungen wurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen \n\nausgewiesen. \n\n \n\n\n\n \n \n\n6 \n \n\nZusätzliche Abschreibungen (Art. 24 FHVG) \n\nZusätzliche Abschreibungen sind erlaubt, wenn \n\n- Dadurch kein Aufwandüberschuss entsteht \n\n- Kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist \n\n \n\nIm Geschäftsjahr wurden zusätzliche Abschreibungen auf dem Restbestand der Betriebsbeiträ-\n\nge an den Um- und Ausbau der Alters- und Pflegheime im Betrag von Fr. 0.6 Mio. vorgenom-\n\nmen und als ausserordentlichen Aufwand verbucht. \n\nRechnungsabgrenzungen (Art 15 FHVG) \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag getätigte Ausgaben oder Aufwände, wenn die Leistung in der folgen-\n\nden Rechnungsperiode bezogen wird. \n\n- Einnahmen oder Erträge, die der Rechnungsperiode vor dem Bilanzstichtag zuzuordnen \n\nsind, aber erst in der folgenden Rechnungsperiode fakturiert werden. \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag fakturierte oder bereits eingegangene Einnahmen oder Erträge, die \n\nder folgenden Rechnungsperiode gutzuschreiben sind. \n\n- vor dem Bilanzstichtag bezogene Leistungen (Ausgaben oder Aufwände), die erst in der \n\nneuen Rechnungsperiode in Rechnung gestellt werden. \n\nRückstellungen (Art. 14 FHVG), Anhang 1 \n\nEine Rückstellung ist zu bilden, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind: \n\n- Es Handelt sich um eine gegenwärtige Verpflichtung, deren Ursprung in einem Ereignis vor \ndem Bilanzstichtag liegt \n\n- Der Mittelabfluss ist zur Erfüllung der Verpflichtung wahrscheinlich \n- Die Höhe der Verpflichtung kann zuverlässig geschätzt werden \n- Der Betrag ist wesentlich \n \nHier sind auch die Verpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal aufzuführen. \nRückstellungen sind im Anhang an Hand eines Rückstellungsspiegels dargestellt. \n\nSpezialfinanzierungen (Art. 17 FHVG), Anhang 2 + 3 \n\nSpezialfinanzierungen werden geführt, wenn Mittel gesetzlich zur Erfüllung bestimmter öffentli-\ncher Aufgaben zweckgebunden sind. Sie werden in solche im Fremdkapital und solche im Ei-\ngenkapital unterschieden. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierungen werden in der Erfolgs-\nrechnung verbucht, Investitionsausgaben und –einnahmen in der Investitionsrechnung. Die Net-\ntoinvestitionen werden jährlich zu 100 % abgeschrieben und der Erfolgsrechnung belastet. Der \nSaldo der Erfolgsrechnung einer Spezialfinanzierung wird über das zugehörige Bilanzkonto im \nFremd- oder Eigenkapital ausgeglichen. Eine Spezialfinanzierung beeinflusst das Ergebnis der \nErfolgsrechnung nicht. Spezialfinanzierungen werden hauptsächlich geführt für die Bereiche \nAbfall, Abwasser und Feuerwehr. \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n7 \n \n\nVorfinanzierungen (Art. 18 FHVG) \n\nVorfinanzierungen sind zweckgebundene Mittel für noch nicht beschlossene Investitionsvorha-\nben. Die finanzielle Belastung von grossen Investitionsvorhaben wird damit auf mehrere Jahre \nverteilt. Vorfinanzierungen für Aufwendungen der Erfolgsrechnung sind nicht erlaubt. \n  \nVorfinanzierungen gelten als ausserordentlicher Aufwand. Die Auflösung der Vorfinanzierungen \nerfolgt ab Beginn der Inbetriebnahme der Investition über die gesamte Nutzungsdauer als aus-\nserordentlicher Ertrag. Der jährliche Abschreibungsaufwand reduziert sich dadurch (ordentliche \nAbschreibungen abzüglich Auflösung der Vorfinanzierungen = Nettoaufwand Abschreibungen). \n \nEs wurden keine Vorfinanzierungen gebildet.  \n\nAnlagenbuchhaltung / Anlagespiegel (Art. 19 FHVG), Anhang 4 \n\nDie Vermögenswerte, die über mehrere Jahre genutzt werden, sind in einer Analgenbuchhal-\n\ntung zu führen. Diese weist detaillierte Angaben über die Entwicklung dieser Vermögenswerte \n\naus. Der Anlagenspiegel enthält die Summe der Analgenbuchwerte und die kumulierten Ab-\n\nschreibungen zu Beginn und am Ende der Periode. \n\nBeteiligungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 5 + 6 \n\nAnstatt einer aufwendigen und schwierig zu interpretierenden Konsolidierung soll mit einer \nweitgehenden Offenlegung der Beteiligungen im Anhang die Transparenz verbessert werden. \nDer Beteiligungsspiegel enthält insbesondere: \n- Darlehen und Beteiligungen, die mit der öffentlichen Aufgabenerfüllung oder Interessenz im \n\nZusammenhang stehen \n\n- Formen der interkommunalen Zusammenarbeit und die ausgelagerten Trägerschaften, an \n\nder die Gemeinde als Mitglied oder Trägerin beteiligt ist. \n\nGewährleistungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 7 \n\nIm Gewährleistungsspiegel sind die Tatbestände aufzuführen, aus denen sich in Zukunft eine \n\nwesentliche Verpflichtung geben kann. Es umfass insbesondere: \n\n- Eventualverbindlichkeiten, bei denen die Gemeinde zugunsten Dritter eine Verpflichtung ein-\n\ngeht, insbesondere Bürgschaften, Garantieverpflichtungen und Defizitgarantien. \n\n- Leasingverblindlichkeiten \n\n- Sonstige Sachverhalte mit Eventualcharakter, falls diese noch nicht als Rückstellungen ver-\n\nbucht wurden, wie Konventionalstrafen und Reuegelder. \n\nGrösste Beitragsempfänger, Anhang 8 \n\nIn diesem Verzeichnis sind Beiträge an Gemeinwesen und Dritte (Artengliederung 363) aufzu-\nführen, die aufgrund einer selber eingegangenen Verpflichtung geleistet worden sind, keine \nangemessene Gegenleistung zur Folge haben und die Gemeinde nicht selber an der Gesell-\nschaft beteiligt ist. \n\nEigenkapitalnachweis (FHVG Art. 26), Anhang 9 \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Folgende \nBilanzkonten sind detailliert aufzuführen: \n \n- Verpflichtungen/Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen \n- Fonds \n\n\n\n \n \n\n8 \n \n\n- Vorfinanzierungen \n- Aufwertungsreserven aus der Umstellung auf HRM2 \n- Neubewertungsreserve Finanzvermögen \n- Übriges Eigenkapital \n- Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag \n\nOffene Verpflichtungskredite (Art 7 FHVG und Art. 27 FHVG), Anhang 10 \n\nEs sind die eingegangenen Verpflichtungen, die Beanspruchung der Kredite, die erfolgten Zah-\n\nlungen sowie die Aufteilung von Rahmenkrediten auf die Einzelvorhaben zu führen. \n\nFinanzkennzahlen (Art 30 FHVG), Anhang 13 \n\nDie Jahresrechnung enthält einen finanzstatistischen Ausweis. Dieser umfasst einen Zeitrei-\n\nhenvergleich und muss auf die Vorgaben der eidgenössischen Finanzstatistik abgestimmt, so-\n\nwie zwischen Gemeinwesen gleicher Ebene sowie zwischen Gemeinwesen verschiedener \n\nEbenen vergleichbar sein. Die Ermittlung der Finanzkennzahlen erfolgte nach den kantonalen \n\nVorgaben. \n\nInternes Kontrollsystem IKS (Art 28 FHVG) \n\nDie Exekutive sorgt für ein zweckmässiges, risikoorientertes internes Kontrollsystem. Sie trifft \n\ndie notwendigen Massnahmen, um das Vermögen zu schützen, die zweckmässige Verwendung \n\nder Mittel sicherzustellen, Fehler und Unregelmässigkeiten bei der Buchführung zu verhindern \n\noder aufzudecken sowie die Ordnungsmässigkeit der Rechnungslegung und die verlässliche \n\nBerichterstattung zu gewährleisten.  \n\nEin IKS wurde noch nicht eingeführt. Die Stadt wartet auf die kantonalen Vorgaben. \n\nSonderbehandlung des Verwaltungsvermögens beim Übergang zu HRM2 (Art 32 FHVG) \n\nDas beim Übergang zu HRM2 vorhandene Verwaltungsvermögen ist nicht neu zu bewerten. Es \n\nist linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben. Wesentliche Investitionen der letzten  \n\n5 Jahre vor Einführung von HRM2 oder solche, deren Restnutzungsdauer wesentlich über die \n\nÜbergangsphase von 12 Jahren hinausreicht, können gesondert behandelt werden.  \n\nEine Sonderbehandlung des Verwaltungsvermögens hat im vorliegenden Geschäftsjahr nicht \n\nstattgefunden. \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nAls ausserordentliche Geschäftsfälle gelten Aufwand/Ertrag sowie Investitionsausgaben/-\n\neinnahmen, wenn mit Ihnen nicht gerechnet werden konnte und sie sich der Einflussnahme und \n\nKontrolle entziehen oder sie nicht zum operativen Bereich gehören. Dazu zählen auch zusätzli-\n\nche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, Vorfinanzierungen und das Abtragen ei-\n\nnes Bilanzfehlbetrags.  \n\nDie ausserordentlichen Geschäftsfälle wurden in der Kontogruppe 38 verbucht. \n\nBranchenregelungen (Art 22 FHVG) \n\nFür die gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche (Wasserversorgung, Abwasserent-\n\nsorgung, Stromversorgung usw.) können die linearen Abschreibungssätze der entsprechenden \n\n\n\n \n \n\n9 \n \n\nBranchenregelungen angewendet werden.  \n\nIn der vorliegenden Rechnung wurden keine speziellen Abschreibungssätze angewendet.  \n\nAbweichungen von den HRM2-Fachempfehlungen \n\nDie Stadt Chur schreibt die Nettoinvestitionen innerhalb der Spezialfinanzierungen jährlich voll-\n\nständig ab. Das betrifft speziell die Spezialfinanzierung „ARA und Hauptsammelkanäle“. \n\nAnlagen im Bau sollten gemäss Fachempfehlung gesondert verbucht werden und erst bei Inbe-\n\ntriebnahme abgeschrieben werden. Diese Praxis ist nur scher anwendbar. Bisher wurden des-\n\nhalb keine Anlagen im Bau aktiviert. \n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag  \n\nAktuell sind keine Ereignisse bekannt, welche für die Beurteilung der Rechnung 2015 von Be-\n\ndeutung sind. \n\n\n\nGesamtübersicht \n\n\n\n.\n\nGesamtübersicht Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2015 2015 Re15 / Bu15 2014\n\n1. BILANZ\n\nFinanzvermögen 549'039'076.55 * * 156'240'410.35\nVerwaltungsvermögen 207'330'494.19 * * 192'805'813.75\nTotal Aktiven 756'369'570.74 * * 349'046'224.10\n\nFremdkapital -265'592'298.78 * * -258'476'340.38\nEigenkapital / Spezialfinanzierungen -490'777'271.96 * * -90'569'883.72\nTotal Passiven -756'369'570.74 * * -349'046'224.10\n\nEigenkapitalquote 64.9% 25.9%\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nLaufende Ausgaben 196'867'903.13 200'191'900 -3'323'997 190'802'062.84\nÜbriger Aufwand 39'282'941.87 40'109'400 -826'458 51'293'168.62\nTotal Aufwand 236'150'845.00 240'301'300 -4'150'455 242'095'231.46\n\nLaufende Einnahmen -224'529'262.10 -215'612'400 8'916'862 -214'890'091.14\nÜbriger Ertrag -23'148'997.33 -25'340'200 -2'191'203 -30'444'064.63\nTotal Ertrag -247'678'259.43 -240'952'600 6'725'659 -245'334'155.77\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -11'527'414.43 -651'300 10'876'114 -3'238'924.31\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nAusgaben 25'667'344.51 30'369'000 -4'701'655 29'413'981.35\nEinnahmen -10'400'256.81 -8'105'000 2'295'257 -5'057'640.48\n\nNettoinvestitionen 15'267'087.70 22'264'000 -6'996'912 24'356'340.87\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit 49'472'520.74 * * 18'116'562.50\nCash Flow aus Investitions- und Anlagetätigkeit -14'924'905.15 * * -23'137'660.53\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit 5'000'000.00 * * 4'077'614.05\n\nVeränderung des Fonds "Geld" 39'547'615.59 * * -943'483.98\n\n5. KENNZAHLEN\n\nSelbstfinanzierung -27'661'358.97 -15'420'500 -12'240'859 -24'088'028.30\nFinanzierungssaldo -12'394'271.27 6'843'500 -19'237'771 268'312.57\nSelbstfinanzierungsgrad 181.2% 69.3% 98.9%\n\nBruttoschuld 254'338'125.30 * * 249'149'362.90\nNettovermögen/Nettoschuld ** -283'446'777.77 * * 102'235'930.03\nNettovermögen/Nettoschuld pro Kopf (STATPOP) -8'145.02 * * 2'959.33\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust / Schuld\n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn / Vermögen\n\n* Diese Werte werden im Budget nicht ausgewiesen. \n\n**Als Folge der Neubewertung des Finanzvermögens im Rahmen von HRM2 ergibt sich 2015 ein Nettovermögen. \n\n13\n\n\n\n \n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz Rechnung Restatement* Veränderung Rechnung\n\nBeträge in Fr. 2015 1.1.2015 Re 15 / Rest 15 2014\n\n1 AKTIVEN 756'369'570.74 733'702'288.05 22'667'282.69 349'046'224.10\n\n10 FINANZVERMÖGEN 549'039'076.55 532'156'875.75 16'882'200.80 156'240'410.35\n\n100 Flüssige Mittel / kurzfristige Geldanlagen 73'270'010.48 33'722'394.89 39'547'615.59 33'722'394.89\n\n1000 Kasse 78'888.00 70'979.80 7'908.20 70'979.80\n\n1001 Post 39'838'838.10 17'492'317.17 22'346'520.93 17'492'317.17\n\n1002 Bank 33'352'284.38 16'159'097.92 17'193'186.46 16'159'097.92\n\n101 Forderungen 33'212'129.93 56'570'017.25 -23'357'887.32 57'010'017.25\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen/L Dritten 5'250'765.85 7'297'594.47 -2'046'828.62 7'337'594.47\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 18'409'512.29 37'756'069.95 -19'346'557.66 37'756'069.95\n\n1012 Steuerforderungen 9'327'310.27 11'238'570.63 -1'911'260.36 11'638'570.63\n\n1019 Übrige Forderungen 224'541.52 277'782.20 -53'240.68 277'782.20\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 15'895'579.90 15'161'427.40 734'152.50 11'142'420.50\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen ER 14'750'696.69 15'161'427.40 -410'730.71 11'142'420.50\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 1'144'883.21 0.00 1'144'883.21 0.00\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 490'724.60 331'463.81 159'260.79 331'463.81\n\n1060 Handelswaren 490'724.60 331'463.81 159'260.79 331'463.81\n\n107 Finanzanlagen 11'292'614.05 11'415'938.10 -123'324.05 10'707'978.60\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 3'679'119.20 3'731'551.50 -52'432.30 3'023'592.00\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 7'613'494.85 7'684'386.60 -70'891.75 7'684'386.60\n\n108 Sachanlagen FV 414'878'017.59 414'955'634.30 -77'616.71 43'326'135.30\n\n1080 Grundstücke FV 376'481'233.29 376'455'670.30 25'562.99 29'944'997.45\n\n1084 Gebäude FV 38'396'784.30 38'499'964.00 -103'179.70 13'381'137.85\n\n14 VERWALTUNGSVERMÖGEN 207'330'494.19 201'545'412.30 5'785'081.89 192'805'813.75\n\n140 Sachanlagen VV 101'242'195.66 93'748'806.29 7'493'389.37 85'077'207.74\n\n1400 Grundstücke VV unüberbaut 1'176'351.20 1'420'086.65 -243'735.45 0.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 30'673'031.89 25'115'462.47 5'557'569.42 25'115'462.47\n\n1403 Übrige Tiefbauten 7'185'716.26 3'604'259.14 3'581'457.12 3'604'259.14\n\n1404 Hochbauten 58'814'302.58 61'418'638.80 -2'604'336.22 54'167'126.90\n\n1405 Waldungen 910'143.24 862'779.67 47'363.57 862'779.67\n\n1406 Mobilien VV (Fahrzeuge, Maschinen, etc.) 2'482'650.49 1'327'579.56 1'155'070.93 1'327'579.56\n\n142 Immaterielle Anlagen 641'517.53 543'756.01 97'761.52 543'756.01\n\n1420 Software 641'517.53 543'756.01 97'761.52 543'756.01\n\n144 Darlehen 41'500'000.00 42'750'000.00 -1'250'000.00 42'750'000.00\n\n1444 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 41'500'000.00 42'750'000.00 -1'250'000.00 42'750'000.00\n\n145 Beteiligungen 63'473'474.00 62'963'802.00 509'672.00 62'895'802.00\n\n1454 Beteiligungen an öff. Unternehmungen 62'895'800.00 62'895'801.00 -1.00 62'895'801.00\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 577'674.00 68'001.00 509'673.00 1.00\n\n146 Investitionsbeiträge 473'307.00 1'539'048.00 -1'065'741.00 1'539'048.00\n\n1464 Investitionsbeiträge an öff. Unternehmungen 473'307.00 1'539'048.00 -1'065'741.00 1'539'048.00\n\n17\n\n\n\nBilanz Rechnung Restatement* Veränderung Rechnung\n\nBeträge in Fr. 2015 1.1.2015 Re 15 / Rest 15 2014\n\n2 PASSIVEN -756'369'570.74 -733'702'288.05 -22'667'282.69 -349'046'224.10\n\n20 FREMDKAPITAL -265'592'298.78 -258'933'095.60 -6'659'203.18 -254'512'582.60\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -31'338'125.30 -30'234'756.04 -1'103'369.26 -30'234'756.04\n\n2000 Lieferungen/Leistungen von Dritten -13'328'525.34 -12'122'445.75 -1'206'079.59 -12'122'445.75\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -13'514'814.04 -13'546'790.34 31'976.30 -13'546'790.34\n\n2002 Steuern -497'440.59 -464'308.37 -33'132.22 -464'308.37\n\n2005 Interne Kontokorrente 0.00 -3'969.35 3'969.35 -3'969.35\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -263'037.01 -282'218.00 19'180.99 -282'218.00\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -3'734'308.32 -3'815'024.23 80'715.91 -3'815'024.23\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -6'685'816.93 -8'266'560.91 1'580'743.98 -6'224'560.91\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung ER -5'326'116.93 -8'266'560.91 2'940'443.98 -6'224'560.91\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung IR -1'359'700.00 0.00 -1'359'700.00 0.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -2'534'290.70 -2'393'005.50 -141'285.20 -14'492.50\n\n2050 Mehrleistungen des Personals -2'519'775.00 -2'378'513.00 -141'262.00 0.00\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -14'515.70 -14'492.50 -23.20 -14'492.50\n\n208 Langfristige Rückstellungen -2'000'000.00 0.00 -2'000'000.00 0.00\n\n2081 Rückst. für langfr. Ansprüche des Personals -2'000'000.00 0.00 -2'000'000.00 0.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -223'000'000.00 -218'000'000.00 -5'000'000.00 -218'000'000.00\n\n2064 Darlehen -223'000'000.00 -218'000'000.00 -5'000'000.00 -218'000'000.00\n\n209 Spezialfinanzierungen und Fonds im FK -34'065.85 -38'773.15 4'707.30 -38'773.15\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -34'065.85 -38'773.15 4'707.30 -38'773.15\n\n29 EIGENKAPITAL -490'777'271.96 -474'769'192.45 -16'008'079.51 -94'533'641.50\n\n290 Verpflichtungen Spezialfinanzierungen -17'701'863.93 -13'221'198.85 -4'480'665.08 -13'221'198.85\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -13'899'333.00 -9'218'667.92 -4'680'665.08 -9'218'667.92\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'802'530.93 -4'002'530.93 200'000.00 -4'002'530.93\n\n295 Aufwertungsreserve 0.00 841'506.10 -841'506.10 0.00\n\n2950 Aufwertungsreserve aus Umstellung auf HRM2 0.00 841'506.10 -841'506.10 0.00\n\n296 Neubewertungsreserve 0.00 -381'077'057.05 381'077'057.05 0.00\n\n2960 Neubewertungsres.FV aus Umstellung a/HRM2 0.00 -381'077'057.05 381'077'057.05 0.00\n\n298 Übriges Eigenkapital -473'075'408.03 -81'312'442.65 -391'762'965.38 -81'312'442.65\n\n2980 Übriges Eigenkapital -473'075'408.03 -81'312'442.65 -391'762'965.38 -81'312'442.65\n\n* Restatement: Neubewertung des Finanzvermögens, der Rückstellungen und der Rechnungsabgrenzungen per 1.1.2015\n\n  im Rahmen der Umstellung auf das neue Rechnunbgslegungsmodell HRM2. \n\n  Auswirkung auf das Eigenkapital: Fr. 380'235'550.95. Die Saldi der Konten 2950 und 2960 wurden per 31.12.2015\n\n  auf das Eigenkapitalkonto umgebucht.\n\n18\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\n.\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\n30 Personalaufwand 102'633'288.03 104'142'900 -1'509'611.97 99'857'536.52\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 35'609'870.69 38'090'100 -2'480'229.31 35'524'608.76\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'282'700.00 14'311'500 -2'028'800.00 16'571'938.62\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'656'150.74 715'700 940'450.74 164'060.88\n36 Transferaufwand 54'010'449.41 52'927'600 1'082'849.41 50'815'457.91\n39 Interne Verrechnungen 22'707'629.13 25'082'200 -2'374'570.87 30'257'169.12\n\nBetrieblicher Aufwand 228'900'088.00 235'270'000 -6'369'912.00 233'190'771.81\n\n40 Fiskalertrag -111'285'957.13 -106'910'000 -4'375'957.13 -108'328'371.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'589'014.62 -5'258'600 -330'414.62 -5'405'047.65\n42 Entgelte -38'196'522.07 -38'093'500 -103'022.07 -37'636'682.46\n43 Verschiedene Erträge -756'917.35 -428'000 -328'917.35 -551'749.40\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -441'368.20 -258'000 -183'368.20 -186'895.51\n46 Transferertrag -46'766'606.41 -46'225'600 -541'006.41 -44'818'414.88\n49 Interne Verrechnungen -22'707'629.13 -25'082'200 2'374'570.87 -30'257'169.12\n\nBetrieblicher Ertrag -225'744'014.91 -222'255'900 -3'488'114.91 -227'184'330.52\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 3'156'073.09 13'014'100 -9'858'026.91 6'006'441.29\n\n34 Finanzaufwand 4'614'295.00 5'031'300 -417'005.00 4'604'459.65\n44 Finanzertrag -21'934'244.52 -18'696'700 -3'237'544.52 -18'149'825.25\n\nErgbnis aus Finanzierung -17'319'949.52 -13'665'400 -3'654'549.52 -13'545'365.60\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -14'163'876.43 -651'300 -13'512'576.43 -7'538'924.31\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'636'462.00 0 2'636'462.00 4'300'000.00\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) 2'636'462.00 0 2'636'462.00 4'300'000.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -11'527'414.43 -651'300 -10'876'114.43 -3'238'924.31\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n21\n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\nERGEBNIS -11'527'414.43 -651'300 -10'876'114.43 -3'238'924.31\n\n3 AUFWAND 236'150'845.00 240'301'300 -4'150'455.00 242'095'231.46\n\n30 Personalaufwand 102'633'288.03 104'142'900 -1'509'611.97 99'857'536.52\n\n300 Behörden und Kommissionen 999'194.20 1'082'800 -83'605.80 1'035'450.70\n\n301 Löhne des Verwaltungs- + Betriebspersonals 39'677'328.08 39'868'900 -191'571.92 37'946'160.05\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 44'830'212.85 45'437'500 -607'287.15 44'015'432.40\n\n304 Zulagen 188'531.59 221'600 -33'068.41 225'753.63\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 15'354'287.75 15'922'600 -568'312.25 15'324'741.85\n\n306 Arbeitgeberleistungen 116'666.00 116'600 66.00 173'919.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'467'067.56 1'492'900 -25'832.44 1'136'078.89\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 35'609'870.69 38'090'100 -2'480'229.31 35'524'608.76\n\n310 Material- + Warenaufwand 4'713'422.23 5'230'200 -516'777.77 4'484'078.61\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen (Anschaffungen) 2'733'907.80 3'102'600 -368'692.20 2'920'028.85\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'326'322.65 4'663'600 -337'277.35 4'356'442.31\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 8'768'467.67 9'042'000 -273'532.33 8'624'194.96\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 6'961'247.88 7'171'100 -209'852.12 6'981'195.25\n\n315 Unterhalt Mobilien + immaterielle  Anlagen 3'057'368.85 3'534'800 -477'431.15 3'539'058.52\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 2'237'345.94 2'385'300 -147'954.06 2'333'489.75\n\n317 Spesenentschädigungen 780'457.05 851'500 -71'042.95 743'825.87\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 559'221.61 520'000 39'221.61 413'987.84\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 1'472'109.01 1'589'000 -116'890.99 1'128'306.80\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'282'700.00 14'311'500 -2'028'800.00 16'571'938.62\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 12'043'500.00 13'971'100 -1'927'600.00 16'571'938.62\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 239'200.00 340'400 -101'200.00 0.00\n\n34 Finanzaufwand 4'614'295.00 5'031'300 -417'005.00 4'604'459.65\n\n340 Zinsaufwand 3'994'591.65 4'419'300 -424'708.35 4'604'459.65\n\n341 Realisierte Kursverluste 1'933.35 0 1'933.35 0.00\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 544'195.00 612'000 -67'805.00 0.00\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 73'575.00 0 73'575.00 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'656'150.74 715'700 940'450.74 164'060.88\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 1'656'150.74 715'700 940'450.74 164'060.88\n\n36 Transferaufwand 54'010'449.41 52'927'600 1'082'849.41 50'815'457.91\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 102'800.15 80'000 22'800.15 87'607.00\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 18'965'014.67 20'041'200 -1'076'185.33 17'748'737.91\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1'780'118.50 1'653'500 126'618.50 1'663'227.60\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 33'162'516.09 31'152'900 2'009'616.09 31'315'885.40\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'636'462.00 0 2'636'462.00 4'300'000.00\n\n380 Ausserordentlicher Personalaufwand 2'000'000.00 0 2'000'000.00 0.00\n\n387 Zusätzliche Abschreibungen 636'462.00 0 636'462.00 4'300'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 22'707'629.13 25'082'200 -2'374'570.87 30'257'169.12\n\n391 Dienstleistungen 8'817'033.23 9'748'900 -931'866.77 8'566'613.95\n\n392 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen 9'867'272.05 10'688'700 -821'427.95 10'248'125.55\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 3'036'137.00 3'712'900 -676'763.00 2'977'674.00\n\n399 Diverses 987'186.85 931'700 55'486.85 8'464'755.62\n\n23\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\n4 ERTRAG -247'678'259.43 -240'952'600 -6'725'659.43 -245'334'155.77\n\n40 Fiskalertrag -111'285'957.13 -106'910'000 -4'375'957.13 -108'328'371.50\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -82'479'582.23 -80'440'000 -2'039'582.23 -79'683'261.26\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -15'942'595.80 -14'900'000 -1'042'595.80 -14'984'361.90\n\n402 Übrige Direkte Steuern -12'686'222.85 -11'400'000 -1'286'222.85 -13'484'442.84\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -177'556.25 -170'000 -7'556.25 -176'305.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'589'014.62 -5'258'600 -330'414.62 -5'405'047.65\n\n412 Konzessionen -5'589'014.62 -5'258'600 -330'414.62 -5'405'047.65\n\n42 Entgelte -38'196'522.07 -38'093'500 -103'022.07 -37'636'682.46\n\n420 Ersatzabgaben -1'181'073.00 -1'195'000 13'927.00 -1'208'433.90\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -3'238'405.91 -3'136'100 -102'305.91 -3'531'809.65\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'308'338.95 -1'474'400 166'061.05 -1'029'672.90\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -20'682'130.32 -20'561'800 -120'330.32 -20'672'902.58\n\n425 Erlös aus Verkäufen -547'492.95 -866'900 319'407.05 -751'211.77\n\n426 Rückerstattungen -9'588'677.13 -9'467'000 -121'677.13 -9'025'525.21\n\n427 Bussen -1'130'113.10 -1'043'500 -86'613.10 -929'204.75\n\n429 Übrige Entgelte -520'290.71 -348'800 -171'490.71 -487'921.70\n\n43 Verschiedene Erträge -756'917.35 -428'000 -328'917.35 -551'749.40\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -724'794.95 -428'000 -296'794.95 -551'749.40\n\n432 Bestandesveränderungen -32'122.40 0 -32'122.40 0.00\n\n44 Finanzertrag -21'934'244.52 -18'696'700 -3'237'544.52 -18'149'825.25\n\n440 Zinsertrag FV -1'299'292.67 -1'095'700 -203'592.67 -1'743'748.64\n\n441 Realisierte Gewinne FV -283'430.35 0 -283'430.35 -497'937.10\n\n442 Beteiligungsertrag FV -531'420.80 -443'600 -87'820.80 -448'534.15\n\n443 Liegenschaftenertrag FV -7'394'696.76 -7'124'200 -270'496.76 -7'137'355.42\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV -150'845.10 -255'000 104'154.90 0.00\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV -8'038'604.55 -5'735'000 -2'303'604.55 -4'230'969.15\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'235'954.29 -4'018'200 -217'754.29 -4'069'636.97\n\n449 Übriger Finanzertrag VV 0.00 -25'000 25'000.00 -21'643.82\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -441'368.20 -258'000 -183'368.20 -186'895.51\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK -4'724.75 -108'000 103'275.25 -68'591.85\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -436'643.45 -150'000 -286'643.45 -118'303.66\n\n46 Transferertrag -46'766'606.41 -46'225'600 -541'006.41 -44'818'414.88\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -13'716'935.95 -12'194'200 -1'522'735.95 -11'880'785.83\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -33'049'670.46 -34'031'400 981'729.54 -32'937'629.05\n\n49 Interne Verrechnungen -22'707'629.13 -25'082'200 2'374'570.87 -30'257'169.12\n\n491 Dienstleistungen -8'817'033.23 -9'748'900 931'866.77 -8'566'613.95\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -9'867'272.05 -10'688'700 821'427.95 -8'523'319.18\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -3'036'137.00 -3'712'900 676'763.00 -2'977'674.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -987'186.85 -931'700 -55'486.85 -10'189'561.99\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n24\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\nERGEBNIS -11'527'414.43 0 0 0.00\n\n3 AUFWAND 236'150'845.00 0 0 0.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 31'518'389.26 0 0 0.00\n\n011 Legislative 256'654.87 0 0 0.00\n\n012 Exekutive 1'782'205.65 0 0 0.00\n\n021 Gemeindeverwaltung 26'085'608.53 0 0 0.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 3'393'920.21 0 0 0.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 17'084'893.50 0 0 0.00\n\n111 Polizei 11'921'817.45 0 0 0.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 2'353'611.08 0 0 0.00\n\n150 Feuerwehr 2'088'816.25 0 0 0.00\n\n161 Militärische Verteidigung 372'622.47 0 0 0.00\n\n162 Zivile Verteidigung 348'026.25 0 0 0.00\n\n2 BILDUNG 90'269'761.64 0 0 0.00\n\n211 Kindergarten 4'925'121.50 0 0 0.00\n\n212 Primarstufe 21'708'030.64 0 0 0.00\n\n213 Oberstufe 13'125'945.61 0 0 0.00\n\n217 Schulliegenschaften 14'243'612.37 0 0 0.00\n\n219 Volksschule Übriges 3'962'314.15 0 0 0.00\n\n230 Berufliche Grundbildung 32'304'737.37 0 0 0.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 15'823'637.26 0 0 0.00\n\n311 Museen und bildende Kunst 139'239.50 0 0 0.00\n\n321 Bibliotheken 568'500.00 0 0 0.00\n\n322 Konzert und Theater 2'534'595.95 0 0 0.00\n\n329 Kultur, übriges 254'243.92 0 0 0.00\n\n341 Sport 8'574'530.88 0 0 0.00\n\n342 Freizeit 3'752'527.01 0 0 0.00\n\n4 GESUNDHEIT 11'883'126.02 0 0 0.00\n\n490 Gesundheitswesen 11'883'126.02 0 0 0.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 31'462'127.39 0 0 0.00\n\n544 Jugendschutz 700'228.17 0 0 0.00\n\n545 Leistungen an Familien 1'842'643.96 0 0 0.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 25'468'689.96 0 0 0.00\n\n579 Fürsorge, übriges 3'450'565.30 0 0 0.00\n\n6 VERKEHR 13'442'778.65 0 0 0.00\n615 Gemeindestrassen 7'919'318.92 0 0 0.00\n\n619 Werkbetrieb 5'315'134.28 0 0 0.00\n\n621 Bahninfrastruktur 208'325.45 0 0 0.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 10'074'822.04 0 0 0.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 5'137'736.50 0 0 0.00\n\n730 Abfallwirtschaft 2'847'697.80 0 0 0.00\n\n741 Gewässerverbauungen 171'959.33 0 0 0.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 748'415.63 0 0 0.00\n\n790 Raumordnung 1'169'012.78 0 0 0.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'825'894.24 0 0 0.00\n\n811 Landwirtschaft 301'576.45 0 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft 1'793'530.55 0 0 0.00\n\n840 Tourismus 502'033.69 0 0 0.00\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 228'753.55 0 0 0.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 11'765'415.00 0 0 0.00\n\n910 Steuern 5'178'531.00 0 0 0.00\n\n961 Zinsen 4'086'914.95 0 0 0.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'499'969.05 0 0 0.00\n\n25\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\nERTRAG -247'678'259.43 0 0 0.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG -14'834'975.98 0 0 0.00\n\n012 Exekutive -14'320.00 0 0 0.00\n\n021 Gemeindeverwaltung -11'978'460.86 0 0 0.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften -2'842'195.12 0 0 0.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -9'554'103.00 0 0 0.00\n\n111 Polizei -4'407'403.02 0 0 0.00\n\n140 Allgemeines Rechtswesen -2'527'938.88 0 0 0.00\n\n150 Feuerwehr -2'064'516.65 0 0 0.00\n\n161 Militärische Verteidigung -346'882.80 0 0 0.00\n\n162 Zivile Verteidigung -207'361.65 0 0 0.00\n\n2 BILDUNG -41'890'040.44 0 0 0.00\n\n211 Kindergarten -658'674.55 0 0 0.00\n\n212 Primarstufe -1'634'528.30 0 0 0.00\n\n213 Oberstufe -1'781'458.35 0 0 0.00\n\n217 Schulliegenschaften -11'138'404.98 0 0 0.00\n\n219 Volksschule Übriges -219'557.95 0 0 0.00\n\n230 Berufliche Grundbildung -26'457'416.31 0 0 0.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -4'778'333.35 0 0 0.00\n\n311 Museen und bildende Kunst -6'811.44 0 0 0.00\n\n322 Konzert und Theater -296'497.60 0 0 0.00\n\n341 Sport -3'123'420.76 0 0 0.00\n\n342 Freizeit -1'351'603.55 0 0 0.00\n\n4 GESUNDHEIT -1'303'864.40 0 0 0.00\n\n490 Gesundheitswesen -1'303'864.40 0 0 0.00\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT -19'312'832.34 0 0 0.00\n\n544 Jugendschutz -200.00 0 0 0.00\n\n545 Leistungen an Familien -920'568.11 0 0 0.00\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe -18'202'797.78 0 0 0.00\n\n579 Fürsorge, übriges -189'266.45 0 0 0.00\n\n6 VERKEHR -1'652'741.09 0 0 0.00\n\n615 Gemeindestrassen -1'001'131.61 0 0 0.00\n\n619 Werkbetrieb -615'336.19 0 0 0.00\n\n621 Bahninfrastruktur -36'273.29 0 0 0.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -11'246'110.36 0 0 0.00\n\n720 Abwasserbeseitigung -4'947'366.91 0 0 0.00\n\n730 Abfallwirtschaft -5'538'676.53 0 0 0.00\n\n741 Gewässerverbauungen -157'994.38 0 0 0.00\n\n771 Friedhof und Bestattung -585'919.54 0 0 0.00\n\n790 Raumordnung -16'153.00 0 0 0.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -3'065'452.37 0 0 0.00\n\n811 Landwirtschaft -476'970.10 0 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft -1'477'084.18 0 0 0.00\n\n840 Tourismus -1'111'398.09 0 0 0.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN -140'039'806.10 0 0 0.00\n\n910 Steuern -113'506'637.03 0 0 0.00\n\n961 Zinsen -17'830'251.93 0 0 0.00\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -8'702'917.14 0 0 0.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFür 2015 ist kein Budget nach Funktionaler Gliederung vorhanden.\n\nDie Werte 2014 sind wegen der Umstellung auf HRM2 mit 2015 nicht vergleichbar und deshalb nicht aufgeführt.\n\n26\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\nAufwand 236'150'845.00 240'301'300 -4'150'455.00 242'095'231.46\n\nErtrag -247'678'259.43 -240'952'600 -6'725'659.43 -245'334'155.77\n\nErgebnis -11'527'414.43 -651'300 -10'876'114 -3'238'924.31\n\n0 Behörden 2'024'540.52 2'044'400 -19'859 1'922'461.94\n\n92 Gemeinde 43'253.35 144'800 -101'547 122'424.19\n\n3 Aufwand 43'253.35 144'800 -101'547 122'424.19\n\n30 Personalaufwand 20'683.45 63'100 -42'417 57'206.45\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 20'076.00 63'100 -43'024 56'631.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 576.70 0 577 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0.25 0 0 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 30.50 0 31 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 575.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 18'562.95 75'800 -57'237 64'360.80\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 0.00 51'800 -51'800 35'545.35\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 18'562.95 24'000 -5'437 28'815.45\n\n39 Interne Verrechnungen 4'006.95 5'900 -1'893 856.94\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 4'006.95 5'900 -1'893 856.94\n\n93 Gemeinderat 213'401.52 245'900 -32'498 164'860.20\n\n3 Aufwand 213'401.52 245'900 -32'498 164'860.20\n\n30 Personalaufwand 185'161.25 215'000 -29'839 146'388.10\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 67'700.00 85'000 -17'300 78'650.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 104'958.60 120'000 -15'041 57'190.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'472.05 10'000 2'472 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 30.60 0 31 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 10'548.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 22'840.27 25'500 -2'660 15'952.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 407.55\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 19'624.86 13'000 6'625 14'344.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'230.50 1'500 -270 1'200.25\n\n3190.08 Jugendparlament 1'984.91 10'000 -8'015 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 5'400.00 5'400 0 2'520.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 5'400.00 5'400 0 2'520.00\n\n27\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n94 Stadtrat 1'767'885.65 1'653'700 114'186 1'635'177.55\n\n3 Aufwand 1'782'205.65 1'672'700 109'506 1'646'457.55\n\n30 Personalaufwand 1'111'906.10 1'065'600 46'306 1'117'022.00\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 766'320.00 766'700 -380 766'792.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 58'955.10 74'200 -15'245 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 107'064.00 93'300 13'764 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'465.50 4'200 -1'735 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'910.45 4'600 -690 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 176'311.00\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 116'666.00 116'600 66 173'919.00\n\n3099.02 Personalanlässe 56'525.05 6'000 50'525 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 595'994.35 536'100 59'894 43'165.30\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 303.20 0 303 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 20'967.95 12'000 8'968 33'459.95\n\n3170.08 Empfänge 35'287.05 33'000 2'287 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 7'237.80 10'000 -2'762 9'705.35\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 463'792.15 409'100 54'692 0.00\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 68'406.20 70'000 -1'594 0.00\n\n36 Transferaufwand 74'305.20 71'000 3'305 486'270.25\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 26'537.00 26'000 537 25'673.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 47'768.20 45'000 2'768 48'757.55\n\n3637.12 Erlass städtischer Leistungen (alt) 0.00 0 0 411'839.70\n\n4 Ertrag -14'320.00 -19'000 4'680 -11'280.00\n\n42 Entgelte -14'320.00 -19'000 4'680 -11'280.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -14'320.00 -19'000 4'680 -11'280.00\n\n28\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n1 Departement 1 -103'149'636.16 -98'508'900 -4'640'736 -86'405'475.91\n\nAllgemeine Verwaltung 8'123'057.41 8'547'400 -424'343 7'961'525.78\n\n11 Stadtkanzlei 6'591'623.41 6'814'900 -223'277 6'215'036.01\n\n3 Aufwand 7'925'624.46 7'925'100 524 7'300'513.16\n\n30 Personalaufwand 666'109.80 644'300 21'810 629'920.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 561'976.50 540'400 21'577 527'236.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 44'219.80 43'500 720 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 54'829.80 54'700 130 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'742.45 2'500 -758 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'861.25 2'700 161 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 102'233.70\n\n3099.02 Personalanlässe 480.00 500 -20 450.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 760'524.21 697'600 62'924 571'063.19\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 36'985.35 40'000 -3'015 33'471.80\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 12'116.65 11'000 1'117 11'223.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 7'178.50 7'000 179 18'861.05\n\n3110.17 Anschaffung Mobiliar und Geschirr 5'321.00 11'000 -5'679 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 119'516.80 90'000 29'517 85'845.50\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 59'219.95 25'000 34'220 5'675.35\n\n3130.03 Hauptreinigung 26'514.00 26'000 514 26'514.00\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 232'813.80 230'000 2'814 242'810.80\n\n3130.15 Dienstleistungen für Betrieb "chur.ch" 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3130.21 Bundesfeier 14'842.20 15'000 -158 10'562.50\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 3'600.00 4'000 -400 2'277.95\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 10'662.20 12'000 -1'338 9'527.55\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 179'886.86 177'000 2'887 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 16'244.05 14'900 1'344 91'948.60\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'591.44 3'500 -1'909 3'337.47\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 4'956.75 0 4'957 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'191.90 5'000 192 5'912.10\n\n3170.08 Empfänge 202.00 0 202 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'680.76 11'200 -2'519 8'095.42\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 426'700.00 44'800 381'900 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400.00 28'400 0 0.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 398'300.00 16'400 381'900 0.00\n\n36 Transferaufwand 5'648'212.80 6'098'500 -450'287 5'675'284.61\n\n3612.01 Kreisverwaltung 2'270'400.05 2'699'800 -429'400 2'246'345.31\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 454'394.05 453'400 994 453'424.10\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 20'610.00 21'000 -390 20'452.20\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'160'000.00 2'160'000 0 2'160'000.00\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 371'295.00 374'000 -2'705 372'669.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 320'000.00 320'000 0 320'000.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300.00 300 0 315.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 1'535.00 2'400 -865 2'225.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 1'000.00 1'000 0 1'000.00\n\n3636.05 Regionalverband Nordbünden 34'350.00 34'000 350 96'254.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 2'600.00 2'600 0 2'600.00\n\n3636.77 Region Plessur 11'728.70 30'000 -18'271 0.00\n\n29\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n39 Interne Verrechnungen 424'077.65 439'900 -15'822 424'244.91\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 299'884.55 311'300 -11'415 268'196.76\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'160.00 3'000 -1'840 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'517.10 1'000 4'517 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 90'500.00 90'500 0 97'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'500.00 4'500 0 4'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 15'000.00 13'300 1'700 9'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'516.00 13'300 -5'784 13'148.15\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 31'600.00\n\n4 Ertrag -1'334'001.05 -1'110'200 -223'801 -1'085'477.15\n\n42 Entgelte -144'847.45 -101'000 -43'847 -140'314.15\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print -51'000.00 -50'000 -1'000 -102'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -93'847.45 -51'000 -42'847 -38'314.15\n\n44 Finanzertrag -408'353.60 -325'000 -83'354 -262'463.00\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -408'353.60 -325'000 -83'354 -262'463.00\n\n46 Transferertrag -233'800.00 -242'200 8'400 -240'700.00\n\n4612.01 Verwaltungskostenbeitrag Kreis -213'800.00 -211'700 -2'100 -210'300.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000.00 -30'500 10'500 -30'400.00\n\n49 Interne Verrechnungen -547'000.00 -442'000 -105'000 -442'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 0 -5'000 0.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -542'000.00 -442'000 -100'000 -442'000.00\n\n30\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n12 Einwohnerdienste 862'839.21 1'005'200 -142'361 1'063'697.73\n\n3 Aufwand 1'560'881.14 1'758'300 -197'419 1'786'884.69\n\n30 Personalaufwand 967'089.40 1'046'500 -79'411 1'134'957.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 812'847.60 880'600 -67'752 955'258.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 64'782.70 69'500 -4'717 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 82'227.60 87'400 -5'172 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'485.35 4'000 -1'515 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'146.15 4'300 -154 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 179'049.75\n\n3099.02 Personalanlässe 600.00 700 -100 650.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 343'135.84 391'000 -47'864 357'224.74\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'716.05 14'000 -2'284 13'612.85\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 61'142.10 95'000 -33'858 68'666.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'627.10 5'800 -1'173 3'875.35\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 23'672.05 26'000 -2'328 24'479.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 383.40 2'000 -1'617 286.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'382.00 1'500 -118 1'845.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'324.25 2'000 -676 5'568.75\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 238'888.89 244'700 -5'811 238'888.89\n\n39 Interne Verrechnungen 250'655.90 320'800 -70'144 294'702.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 126'980.90 197'000 -70'019 176'902.15\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 4'875.00 5'000 -125 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 118'800.00 118'800 0 117'800.00\n\n4 Ertrag -698'041.93 -753'100 55'058 -723'186.96\n\n42 Entgelte -698'041.93 -753'100 55'058 -723'186.96\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -93'312.00 -98'000 4'688 -102'456.50\n\n4210.10 Adressauskünfte -28'000.70 -30'000 1'999 -27'364.47\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -23'228.30 -26'000 2'772 -25'253.65\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -187'369.08 -210'000 22'631 -193'298.16\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -67'956.90 -80'000 12'043 -79'156.05\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -297'159.95 -307'100 9'940 -293'628.13\n\n4270.03 Ordnungsbussen -1'015.00 -2'000 985 -2'030.00\n\n31\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n15 Stadtarchiv 450'493.55 501'900 -51'406 453'953.65\n\n3 Aufwand 450'941.65 501'900 -50'958 454'740.55\n\n30 Personalaufwand 326'326.05 372'600 -46'274 332'196.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 276'805.25 318'200 -41'395 282'517.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 21'814.70 22'900 -1'085 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 25'445.35 28'800 -3'355 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 849.35 1'300 -451 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'411.40 1'400 11 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 49'678.75\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 42'823.85 49'000 -6'176 38'128.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'769.00 2'000 -231 1'204.25\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 5'355.00 4'500 855 5'964.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'110.65 2'000 111 1'873.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 426.80 1'500 -1'073 394.80\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 29'601.55 30'000 -398 27'699.05\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 676.00 2'500 -1'824 992.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'884.85 6'500 -3'615 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 81'791.75 80'300 1'492 84'415.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 25'296.75 23'800 1'497 27'920.25\n\n3920.01 Miete Räume 46'100.00 46'100 0 46'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'395.00 10'400 -5 10'395.00\n\n4 Ertrag -448.10 0 -448 -786.90\n\n42 Entgelte -448.10 0 -448 -786.90\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -448.10 0 -448 -786.90\n\n32\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n17 Rechtsdienst 218'101.24 225'400 -7'299 228'838.39\n\n3 Aufwand 218'101.24 225'400 -7'299 233'838.39\n\n30 Personalaufwand 187'978.10 188'600 -622 188'691.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 156'091.00 156'100 -9 156'091.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'295.40 13'700 -1'405 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 18'310.20 17'200 1'110 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 485.30 800 -315 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 796.20 800 -4 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 32'600.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 15'188.54 21'200 -6'011 29'110.39\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'103.84 4'800 -2'696 3'517.64\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 10'879.30 10'000 879 24'644.70\n\n3131.12 Übrige Honorare 1'067.90 4'000 -2'932 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 513.15 900 -387 137.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 624.35 1'500 -876 811.05\n\n39 Interne Verrechnungen 14'934.60 15'600 -665 16'036.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 3'834.60 4'500 -665 4'436.55\n\n3920.01 Miete Räume 11'100.00 11'100 0 11'600.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -5'000.00\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -5'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -5'000.00\n\n33\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 228'753.55 187'400 41'354 59'790.00\n\n3 Aufwand 228'753.55 289'900 -61'146 59'790.00\n\n30 Personalaufwand 159'369.35 184'400 -25'031 37'576.05\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 131'066.00 151'600 -20'534 31'260.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 10'445.05 13'000 -2'555 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 16'729.80 16'300 430 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 400.25 700 -300 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 668.25 800 -132 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 6'316.05\n\n3099.02 Personalanlässe 60.00 2'000 -1'940 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 37'926.10 55'000 -17'074 553.60\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'483.60 1'000 484 553.60\n\n3131.14 Projektkosten 35'002.65 50'000 -14'997 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'439.85 3'000 -1'560 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3511.04 Regionalentwicklungsfonds 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n36 Transferaufwand 0.00 20'000 -20'000 0.00\n\n3636.13 Übrige Beiträge 0.00 20'000 -20'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 11'458.10 10'500 958 1'660.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 4'158.10 3'200 958 1'660.35\n\n3920.01 Miete Räume 7'300.00 7'300 0 0.00\n\n4 Ertrag 0.00 -102'500 102'500 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -20'000 20'000 0.00\n\n4511.04 Regionalentwicklungsfonds 0.00 -20'000 20'000 0.00\n\n46 Transferertrag 0.00 -82'500 82'500 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -82'500 82'500 0.00\n\n34\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n28 Sportanlagen 4'781'508.58 5'044'600 -263'091 4'868'554.21\n\n3 Aufwand 7'735'897.74 8'045'500 -309'602 7'790'529.11\n\n30 Personalaufwand 2'924'224.03 2'904'100 20'124 2'718'038.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'468'441.57 2'429'900 38'542 2'277'632.78\n\n3040.01 Dienstkleider 13'255.27 15'500 -2'245 15'432.35\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 196'846.50 170'600 26'247 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 183'108.10 214'400 -31'292 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'430.10 9'700 -2'270 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 12'611.35 10'500 2'111 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 373'174.55\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 15'097.86 20'000 -4'902 17'517.32\n\n3099.02 Personalanlässe 3'018.05 0 3'018 1'857.15\n\n3099.06 Sicherheitsüberprüfung 24'415.23 33'500 -9'085 32'424.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'006'734.61 3'184'700 -177'965 3'041'476.38\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'947.90 9'500 -552 7'795.88\n\n3100.04 Tickets und Keycards 18'227.40 36'000 -17'773 7'263.66\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 154'249.20 160'500 -6'251 225'945.49\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 34'038.24 49'500 -15'462 0.00\n\n3100.08 Treibstoffe 6'276.07 23'000 -16'724 0.00\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 46'115.29 45'000 1'115 41'954.19\n\n3100.23 Werbung 50'930.00 60'000 -9'070 44'559.43\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 121'152.53 206'500 -85'347 201'336.16\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 18'502.93 10'000 8'503 0.00\n\n3120.11 Strom 773'924.65 800'000 -26'075 787'529.30\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 87'634.40 90'000 -2'366 91'151.90\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 118'472.15 80'000 38'472 69'142.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 403'222.04 326'400 76'822 324'320.31\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 551'359.52 623'100 -71'740 545'042.81\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 487'840.79 500'000 -12'159 556'844.04\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 76'724.25 120'100 -43'376 95'350.34\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 48'290.85 42'000 6'291 40'310.55\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 826.40 3'100 -2'274 2'929.47\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'261'600.00 1'300'000 -38'400 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 938'300.00 1'294'300 -356'000 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 323'300.00 5'700 317'600 0.00\n\n36 Transferaufwand 36'196.00 42'400 -6'204 36'298.00\n\n3635.03 Beiträge (Pauschale an Eishalle) 32'400.00 32'400 0 32'400.00\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 3'796.00 10'000 -6'204 3'898.00\n\n39 Interne Verrechnungen 507'143.10 614'300 -107'157 1'994'716.38\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 85'227.60 102'200 -16'972 90'877.05\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 23'923.25 0 23'923 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'609.20 2'500 -891 0.00\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 8'535.40 9'000 -465 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 128'674.00 180'000 -51'326 200'863.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 242'400.00 299'600 -57'200 286'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 16'773.65 19'000 -2'226 19'456.00\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 1'397'320.33\n\n35\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -2'954'389.16 -3'000'900 46'511 -2'921'974.90\n\n42 Entgelte -2'769'337.62 -2'767'000 -2'338 -2'752'368.86\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'475'527.13 -2'440'000 -35'527 -2'297'919.11\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -128'002.34 -172'000 43'998 -170'547.06\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -91'376.81 -75'000 -16'377 -82'016.41\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -74'431.34 -80'000 5'569 -201'886.28\n\n44 Finanzertrag -122'779.54 -152'100 29'320 -169'606.04\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -109'965.00 -127'100 17'135 -147'962.22\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -12'814.54 0 -12'815 0.00\n\n4490.01 Übrige Vermögenserträge VV (neu = Kto.4479.01) 0.00 -25'000 25'000 -21'643.82\n\n49 Interne Verrechnungen -62'272.00 -81'800 19'528 0.00\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -62'272.00 -81'800 19'528 0.00\n\n36\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n19 Personalamt 1'096'983.23 455'500 641'483 899'745.23\n\n3 Aufwand 1'317'134.98 733'600 583'535 1'097'767.43\n\n30 Personalaufwand 1'041'090.33 390'300 650'790 852'945.73\n\n3000.02 Kommissionen 529.20 5'000 -4'471 2'200.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 558'134.05 574'300 -16'166 550'540.50\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen 0.00 -271'600 271'600 0.00\n\n3010.07 Mutationsgewinne infolge Altersrücktritt 0.00 -200'000 200'000 0.00\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben 141'262.00 0 141'262 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 44'195.95 50'700 -6'504 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 67'875.00 63'700 4'175 0.00\n\n3052.02 Pensionskasse, Anp. Finanzierungsverh. 0.00 -127'000 127'000 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'718.40 2'900 -1'182 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'846.75 3'100 -253 0.00\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -167'133.10 -42'100 -125'033 -119'899.05\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 116'123.15\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 162'812.48 200'000 -37'188 194'991.80\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 134'935.35 35'000 99'935 35'900.65\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 250.00\n\n3099.03 Personalarzt 6'041.35 6'000 41 5'605.25\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 9'918.30 20'000 -10'082 16'573.28\n\n3099.08 Personalbeschaffung 77'654.60 70'000 7'655 50'660.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 34'547.60 30'300 4'248 43'051.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 16'232.55 17'000 -767 17'810.45\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'177.20 500 677 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'526.90 1'800 727 2'526.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'263.20 3'000 263 3'879.05\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 11'347.75 8'000 3'348 18'834.85\n\n39 Interne Verrechnungen 241'497.05 313'000 -71'503 201'770.45\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 209'597.05 281'100 -71'503 169'870.45\n\n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0 31'900.00\n\n4 Ertrag -220'151.75 -278'100 57'948 -198'022.20\n\n42 Entgelte -137'951.75 -90'800 -47'152 -118'022.20\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -70'000.00 -70'000 0 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -61'309.55 -15'800 -45'510 -47'192.55\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -6'642.20 -5'000 -1'642 -829.65\n\n49 Interne Verrechnungen -82'200.00 -187'300 105'100 -80'000.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personalamt -82'200.00 -187'300 105'100 -80'000.00\n\n37\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n21 Finanzkontrolle 547'653.40 601'400 -53'747 597'175.99\n\n3 Aufwand 555'253.40 607'900 -52'647 603'675.99\n\n30 Personalaufwand 510'332.95 557'300 -46'967 548'400.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 431'689.90 465'400 -33'710 457'826.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 34'114.40 38'600 -4'486 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 40'762.75 48'500 -7'737 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'328.80 2'200 -871 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'197.10 2'400 -203 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 90'363.55\n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40 210.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 10'266.90 14'100 -3'833 18'363.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'810.40 8'500 -2'690 6'992.89\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'354.40 2'000 354 9'064.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 100 -100 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'375.25 1'500 -125 1'424.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 726.85 2'000 -1'273 882.20\n\n39 Interne Verrechnungen 34'653.55 36'500 -1'846 36'911.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 14'353.55 16'200 -1'846 16'611.65\n\n3920.01 Miete Räume 19'400.00 19'400 0 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n4 Ertrag -7'600.00 -6'500 -1'100 -6'500.00\n\n42 Entgelte -7'600.00 -6'500 -1'100 -6'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -7'600.00 -6'500 -1'100 -6'500.00\n\n38\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\nFinanzen und Steuern -117'819'237.55 -113'972'100 -3'847'138 -100'133'841.90\n\n23 Finanzen -9'491'131.52 -9'845'000 353'868 5'503'778.42\n\n3 Aufwand 8'983'258.19 6'614'900 2'368'358 27'700'778.53\n\n30 Personalaufwand 1'025'000.10 1'065'600 -40'600 1'042'109.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 855'354.65 885'900 -30'545 866'787.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 67'538.80 71'100 -3'561 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 87'249.70 89'400 -2'150 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'639.25 4'100 -1'461 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'367.45 4'400 -33 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 166'759.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'285.35 4'000 -715 2'722.90\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'424.90 4'500 -1'075 3'310.25\n\n3099.02 Personalanlässe 1'140.00 2'200 -1'060 2'529.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 680'932.09 702'100 -21'168 581'783.26\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'977.54 12'000 -1'022 11'558.89\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 36'021.75 35'000 1'022 38'472.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 9'986.70 21'000 -11'013 13'672.50\n\n3130.09 Bankspesen 8'308.50 10'000 -1'692 7'049.73\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 22'792.65 28'000 -5'207 22'722.80\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 11'225.23 10'000 1'225 10'462.36\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 64'500.00 15'000 49'500 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 333'786.35 381'100 -47'314 374'743.30\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 84'507.87 85'000 -492 21'088.30\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 192.75 200 -7 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 51'452.52 52'000 -547 52'003.32\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 561.00 1'200 -639 666.80\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 46'397.68 50'000 -3'602 29'148.06\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 221.55 600 -378 194.45\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 75'000.00 0 75'000 16'571'938.62\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 75'000.00 0 75'000 0.00\n\n3399.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 16'571'938.62\n\n34 Finanzaufwand 4'006'842.65 4'319'300 -312'457 4'531'308.15\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 26'870.56 25'000 1'871 23'695.80\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 3'904'463.74 4'290'800 -386'336 4'505'066.00\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 0.00 3'500 -3'500 2'546.35\n\n3410.01 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 1'933.35 0 1'933 0.00\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 73'575.00 0 73'575 0.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 2'636'462.00 0 2'636'462 4'300'000.00\n\n3800.01 Rückstellung für Pensionskasse 2'000'000.00 0 2'000'000 0.00\n\n3876.01 Zusätzliche Abschreibungen Investitionsbeiträge 636'462.00 0 636'462 4'300'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 559'021.35 527'900 31'121 673'638.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 550'484.35 525'900 24'584 670'064.65\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 900.00 0 900 0.00\n\n3940.02 Betriebskapitalzinsen GBC 0.00 2'000 -2'000 3'574.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 7'637.00 0 7'637 0.00\n\n39\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -18'474'389.71 -16'459'900 -2'014'490 -22'197'000.11\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'853'555.21 -4'702'000 -151'555 -4'801'100.60\n\n4120.01 Konzessionen -63'421.81 0 -63'422 0.00\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'350'098.65 -4'280'000 -70'099 -4'384'097.50\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -440'034.75 -422'000 -18'035 -417'003.10\n\n42 Entgelte -368'729.88 -295'000 -73'730 -319'666.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -9'000.00 -9'000 0 -9'000.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC 0.00 -1'000 1'000 0.00\n\n4240.30 Aufwandentschädigung WSC -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -21'209.35 -5'000 -16'209 -23'936.67\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -9'896.54 -5'000 -4'897 -63'782.30\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -4'621.64 -5'000 378 -3'803.08\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -21'263.90 -25'000 3'736 -19'143.95\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -102'238.45 -45'000 -57'238 0.00\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -500.00 0 -500 0.00\n\n44 Finanzertrag -9'748'196.72 -7'229'300 -2'518'897 -6'144'172.59\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -1'028.09 -40'000 38'972 -20'553.02\n\n4401.01 Verzugszinsen auf Debitoren -3'529.00 -5'000 1'471 -3'735.30\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -723'865.50 -630'000 -93'866 -811'103.10\n\n4401.04 Kontokorrentzinsen diverse -248'065.58 0 -248'066 -217'536.97\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -50'838.10 -120'700 69'862 -411'740.90\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -521'000.80 -432'500 -88'501 -437'514.15\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'420.00 -11'100 680 -11'020.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -150'845.10 -255'000 104'155 0.00\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -6'100'000.00 -2'900'000 -3'200'000 -1'800'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -1'776'000.00 -2'400'000 624'000 -2'016'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -162'604.55 -435'000 272'395 -414'969.15\n\n49 Interne Verrechnungen -3'503'907.90 -4'233'600 729'692 -10'932'060.92\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen -142'221.05 -145'000 2'779 -101'262.70\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -3'028'500.00 -3'710'900 682'400 -2'974'100.00\n\n4990.05 Dienstl. Kehrichtgrundgebühr 0.00 0 0 -13'778.50\n\n4990.08 Versicherungsprämien -333'186.85 -377'700 44'513 -374'277.75\n\n4999.01 Verrechnung Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 -7'468'641.97\n\n40\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n31 Steuern -108'328'106.03 -104'127'100 -4'201'006 -105'637'620.32\n\n3 Aufwand 5'178'531.00 4'998'500 180'031 4'878'976.04\n\n30 Personalaufwand 1'790'770.75 1'800'500 -9'729 1'778'976.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'512'901.45 1'518'900 -5'999 1'501'723.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 120'691.20 118'000 2'691 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 141'945.20 148'300 -6'355 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'620.00 6'700 -2'080 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'729.90 7'300 430 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 275'647.35\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'563.00 0 1'563 555.55\n\n3099.02 Personalanlässe 1'320.00 1'300 20 1'050.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'175'248.05 1'066'800 108'448 1'020'250.84\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 16'539.95 18'000 -1'460 16'481.40\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'832.80 6'000 -1'167 89.00\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 99'758.95 130'000 -30'241 105'575.90\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 41'107.42 45'000 -3'893 42'535.62\n\n3130.13 Einzugsgebühren 495'845.95 390'000 105'846 467'022.74\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 911.85 1'000 -88 1'144.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'336.70 2'800 -1'463 1'262.90\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 512'823.93 470'000 42'824 384'839.78\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'090.50 1'000 1'091 1'298.70\n\n34 Finanzaufwand 63'257.35 100'000 -36'743 73'151.50\n\n3409.03 Vergütungszinsen 63'257.35 100'000 -36'743 73'151.50\n\n36 Transferaufwand 1'776'953.30 1'650'000 126'953 1'660'057.35\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich 1'776'953.30 1'650'000 126'953 1'660'057.35\n\n39 Interne Verrechnungen 372'301.55 381'200 -8'898 346'539.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 213'401.55 222'300 -8'898 197'139.65\n\n3920.01 Miete Räume 158'900.00 158'900 0 149'400.00\n\n4 Ertrag -113'506'637.03 -109'125'600 -4'381'037 -110'516'596.36\n\n40 Fiskalertrag -111'108'400.88 -106'740'000 -4'368'401 -108'152'066.00\n\n4000.00 Einkommenssteuern -66'957'613.00 -65'040'000 -1'917'613 -64'359'320.00\n\n4000.04 Aufwandsteuer -765'306.00 -700'000 -65'306 -610'407.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -9'590'172.00 -9'500'000 -90'172 -9'734'976.00\n\n4002.00 Quellensteuern -3'879'846.93 -3'900'000 20'153 -4'292'334.21\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -1'109'294.00 -1'150'000 40'706 -510'705.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -177'350.30 -150'000 -27'350 -175'519.05\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -15'942'595.80 -14'900'000 -1'042'596 -14'984'361.90\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -4'605'360.00 -4'100'000 -505'360 -4'333'999.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -2'607'141.85 -1'700'000 -907'142 -2'174'280.84\n\n4023.01 Handänderungssteuern -4'279'169.00 -4'250'000 -29'169 -3'226'707.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -981'220.00 -1'300'000 318'780 -3'465'122.00\n\n4024.02 Schenkungssteuern -213'332.00 -50'000 -163'332 -284'334.00\n\n42 Entgelte -454'565.10 -523'200 68'635 -463'499.46\n\n4240.17 Dienstleistung für Steuerbezugsverein -11'808.00 -12'000 192 -11'856.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -144'967.30 -180'000 35'033 -174'230.95\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'105.00 -1'200 95 -1'105.00\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -296'684.80 -330'000 33'315 -276'307.51\n\n41\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n44 Finanzertrag -271'966.40 -300'000 28'034 -279'079.35\n\n4401.02 Verzugszinsen und Kosten -271'966.40 -300'000 28'034 -279'079.35\n\n46 Transferertrag -1'637'304.65 -1'560'000 -77'305 -1'621'951.55\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'473'912.65 -1'400'000 -73'913 -1'460'185.55\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -163'392.00 -160'000 -3'392 -161'766.00\n\n49 Interne Verrechnungen -34'400.00 -2'400 -32'000 0.00\n\n4910.31 Dienstleistungen Steuern -34'400.00 -2'400 -32'000 0.00\n\n42\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung -5'112'542.58 -4'772'000 -340'543 -5'598'489.26\n\n3 Aufwand 15'507'441.18 16'115'800 -608'359 15'469'178.77\n\n30 Personalaufwand 1'637'324.45 1'698'900 -61'576 1'655'422.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'244'723.70 1'302'300 -57'576 1'271'447.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 99'451.15 89'900 9'551 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 86'688.80 113'000 -26'311 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'792.60 5'100 -1'307 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'335.25 5'600 735 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 209'377.90\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'199.25 3'000 199 3'923.00\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 193'133.70 180'000 13'134 170'674.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'055'359.03 5'460'500 -405'141 5'857'041.77\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'874.05 11'000 874 10'504.19\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 63'722.76 64'000 -277 63'204.05\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 0.00 8'000 -8'000 16'757.05\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 98'552.20 108'500 -9'948 134'098.95\n\n3120.02 Energie Miete/Pacht 0.00 0 0 310'184.30\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 1'536'850.69 1'750'000 -213'149 1'229'035.12\n\n3120.08 Ökostrom Energiestadt Chur 0.00 0 0 30'000.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 150'424.15 215'100 -64'676 275'582.60\n\n3130.12 Bewachung 21'959.75 24'500 -2'540 23'687.35\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 7'775.30 7'700 75 7'763.60\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 4'325.15 5'000 -675 7'497.00\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 69'437.35 200'000 -130'563 0.00\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'326.00 3'000 -674 2'326.00\n\n3140.09 Unterhalt i.S. Energiekonzept 2020 21'714.25 30'000 -8'286 50'410.30\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'034'454.80 2'000'000 34'455 2'621'691.27\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 141'714.33 141'000 714 141'557.14\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 19'486.80 19'000 487 18'106.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 859'734.40 864'700 -4'966 907'137.55\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 968.70 1'000 -31 1'073.70\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'038.35 8'000 2'038 6'425.60\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'317'900.00 4'918'500 399'400 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 436'000.00 234'500 201'500 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 4'864'000.00 4'649'300 214'700 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 17'900.00 34'700 -16'800 0.00\n\n34 Finanzaufwand 544'195.00 612'000 -67'805 0.00\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 481'805.15 550'000 -68'195 0.00\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 62'389.85 62'000 390 0.00\n\n36 Transferaufwand 3'165.20 3'500 -335 3'170.25\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 3'165.20 3'500 -335 3'170.25\n\n39 Interne Verrechnungen 2'949'497.50 3'422'400 -472'903 7'953'543.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 122'118.15 126'400 -4'282 129'790.60\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'697.60 3'000 698 0.00\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 221'924.65 234'000 -12'075 224'458.85\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 17'318.40 17'300 18 24'387.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 11'486.65 5'000 6'487 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 657'943.40 655'500 2'443 663'598.00\n\n43\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 1'681.60 1'000 682 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'751'700.00 2'197'900 -446'200 2'404'200.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 141'627.05 154'300 -12'673 154'526.35\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 4'332'583.05\n\n4 Ertrag -20'619'983.76 -20'887'800 267'816 -21'067'668.03\n\n41 Regalien und Konzessionen -73'054.05 -73'800 746 -72'830.15\n\n4120.01 Konzessionen -25'729.00 -25'800 71 -25'729.00\n\n4120.11 Wasserzinsen -47'325.05 -48'000 675 -47'101.15\n\n42 Entgelte -762'060.34 -718'900 -43'160 -768'454.99\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -38'807.31 -12'000 -26'807 -62'356.76\n\n4250.04 Verkauf Reinigungsmaterial 0.00 -8'000 8'000 -13'916.50\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -84'331.80 -68'400 -15'932 -58'795.60\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -462'216.00 -457'000 -5'216 -447'119.40\n\n4260.24 Verwaltungserträge/Schreibgebühren -131'516.20 -134'000 2'484 -133'147.95\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -39'363.75 -32'500 -6'864 -46'911.75\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -5'825.28 -7'000 1'175 -6'207.03\n\n44 Finanzertrag -9'821'096.57 -9'263'300 -557'797 -9'824'041.09\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -283'430.35 0 -283'430 -497'937.10\n\n4430.01 Baurechtszinsen -5'942'800.25 -5'711'100 -231'700 -5'780'109.00\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'299'902.85 -1'253'000 -46'903 -1'214'195.25\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -88'192.21 -87'000 -1'192 -85'826.75\n\n4430.05 Pachtzinsen -34'628.75 -38'100 3'471 -38'294.75\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'454'913.20 -1'460'100 5'187 -1'465'048.00\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -111'946.44 -134'000 22'054 -139'522.23\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -605'282.52 -580'000 -25'283 -603'108.01\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -4'724.75 -48'000 43'275 -43'591.85\n\n4501.01 Schutzraumfonds -4'724.75 -48'000 43'275 -43'591.85\n\n46 Transferertrag -17'692.00 -16'900 -792 -24'547.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -17'692.00 -16'900 -792 -24'547.00\n\n49 Interne Verrechnungen -9'941'356.05 -10'766'900 825'544 -10'334'202.95\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -41'251.45 -50'000 8'749 0.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -32'832.55 -28'200 -4'633 -32'020.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'450'864.95 -2'483'200 32'335 -2'414'181.15\n\n4920.02 Miete Parkplätze -81'500.00 -81'500 0 -81'200.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -874'473.30 -970'300 95'827 0.00\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -232'292.85 -256'100 23'807 0.00\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -355'816.20 -412'200 56'384 0.00\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -5'766'224.75 -6'379'300 613'075 -6'027'938.03\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0 0.00\n\n4920.09 Gebrauchsleihe Bündner Volksbibl. -63'500.00 -63'500 0 0.00\n\n4990.05 Dienstl. Kehrichtgrundgebühr 0.00 0 0 -54'057.40\n\n4999.02 Kostenübernahme Kulturstelle (alt) 0.00 0 0 -439'947.36\n\n4999.03 Kostenübernahme GBC (alt) 0.00 0 0 -1'284'859.01\n\n44\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n14 Amt für Telematik -2'510'226.63 -2'112'200 -398'027 -2'089'045.02\n\n3 Aufwand 6'661'935.82 7'093'300 -431'364 6'598'830.20\n\n30 Personalaufwand 2'167'986.15 2'308'600 -140'614 2'150'357.18\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'829'752.70 1'919'700 -89'947 1'818'932.85\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 144'651.85 148'200 -3'548 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 159'342.20 186'200 -26'858 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'597.35 8'400 -2'803 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'331.70 9'200 132 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 320'675.90\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 9'772.75 30'000 -20'227 5'649.17\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'139.15 5'700 -561 5'099.26\n\n3099.02 Personalanlässe 1'260.00 1'200 60 0.00\n\n3099.08 Personalbeschaffung 3'138.45 0 3'138 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'244'546.27 4'419'200 -174'654 4'063'177.98\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 9'795.55 13'500 -3'704 10'246.99\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 43'071.78 24'000 19'072 11'132.92\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 1'841.40 0 1'841 0.00\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 817'287.27 1'119'900 -302'613 1'006'452.70\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 424'552.91 365'000 59'553 331'137.56\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 39'773.25 42'900 -3'127 46'947.09\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 0 0 1'086.99\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 608'310.09 672'000 -63'690 663'230.64\n\n3130.05 Installationen 324'592.30 98'000 226'592 80'900.05\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 310'181.82 342'000 -31'818 285'195.45\n\n3131.09 Beratungsaufwand 19'065.00 50'000 -30'935 52'844.40\n\n3133.01 Rechenzenter extern 268'022.55 292'700 -24'677 270'601.90\n\n3133.02 Druckaufträge extern 59'493.66 55'000 4'494 48'433.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'927.59 3'600 -1'672 2'202.11\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 90.00 0 90 0.00\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 911'246.10 914'500 -3'254 847'772.56\n\n3160.01 Mietzinse 164'458.90 173'600 -9'141 172'628.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 10'699.35 11'000 -301 7'673.24\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'498.75 1'500 -1 1'525.38\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 228'638.00 240'000 -11'362 223'166.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 227'600.00 328'800 -101'200 0.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 227'600.00 328'800 -101'200 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 21'803.40 36'700 -14'897 385'295.04\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'169.80 2'000 170 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'900.00 5'900 0 5'900.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 13'400.00 26'400 -13'000 16'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 333.60 400 -66 344.90\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 362'550.14\n\n4 Ertrag -9'172'162.45 -9'205'500 33'338 -8'687'875.22\n\n42 Entgelte -2'673'528.45 -2'474'500 -199'028 -2'552'553.37\n\n4240.03 Dienstleistungen -2'576'202.45 -2'474'500 -101'702 -2'541'144.35\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -97'326.00 0 -97'326 -11'409.02\n\n43 Verschiedene Erträge -208'873.40 0 -208'873 -111'373.40\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen -208'873.40 0 -208'873 -111'373.40\n\n49 Interne Verrechnungen -6'289'760.60 -6'731'000 441'239 -6'023'948.45\n\n4910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik -6'289'760.60 -6'731'000 441'239 -6'023'948.45\n\n45\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n35 Stadtpolizei 7'514'414.43 7'511'100 3'314 7'364'938.01\n\n3 Aufwand 11'921'817.45 12'474'000 -552'183 11'552'302.55\n\n30 Personalaufwand 9'225'459.39 9'720'600 -495'141 8'904'776.43\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 7'418'751.60 7'774'600 -355'848 7'120'176.65\n\n3040.01 Dienstkleider 95'184.52 118'800 -23'615 135'009.53\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 592'860.70 601'500 -8'639 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 685'312.65 755'800 -70'487 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 22'623.15 34'300 -11'677 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 37'886.55 37'100 787 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 1'337'340.15\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 2'150.70 0 2'151 0.00\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 353'836.42 393'800 -39'964 308'350.10\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 11'990.10 0 11'990 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 4'863.00 4'700 163 3'900.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'190'998.56 1'250'500 -59'501 1'181'629.52\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 76'084.87 89'000 -12'915 78'974.02\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 31'138.90 33'000 -1'861 12'052.85\n\n3100.08 Treibstoffe 31'456.58 45'000 -13'543 34'684.29\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 9'718.25 10'000 -282 10'588.56\n\n3100.10 Verbrauch Strassenmarkierungsfarbe 0.00 0 0 10'474.95\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 85'918.57 87'900 -1'981 53'937.96\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 110'353.00 115'000 -4'647 115'673.81\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 18'363.80 20'000 -1'636 17'781.75\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 19'003.38 18'900 103 77'780.71\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 116'744.65 123'000 -6'255 103'557.15\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 17'281.35 20'000 -2'719 19'535.90\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 637.40 5'000 -4'363 610.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 7'924.60 4'000 3'925 3'030.80\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 17'443.85 27'000 -9'556 26'179.00\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 14'004.84 20'000 -5'995 11'965.24\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 74'516.45 95'000 -20'484 80'952.60\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 100'544.20 100'000 544 61'500.34\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 4'968.00 5'000 -32 4'910.90\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 39'976.15 35'000 4'976 28'234.30\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren 25'981.75 25'000 982 22'756.10\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 48'722.47 60'000 -11'278 71'676.35\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 25'170.85 25'000 171 24'922.30\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 24'592.44 10'000 14'592 60'919.24\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 10'577.60 11'000 -422 7'128.35\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 72'376.76 73'000 -623 66'701.87\n\n3160.01 Mietzinse 20'096.00 32'700 -12'604 18'343.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 115'599.55 80'000 35'600 84'144.70\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 9'827.35 12'000 -2'173 10'434.45\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 46'262.40 50'000 -3'738 47'437.60\n\n3190.03 Polizeihunde 13'413.85 16'000 -2'586 12'399.83\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 2'298.70 3'000 -701 2'340.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 119'700.00 50'000 69'700 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 119'700.00 50'000 69'700 0.00\n\n36 Transferaufwand 11'478.15 5'500 5'978 5'160.00\n\n3636.61 Beitrag an Fachverbände 11'478.15 5'500 5'978 5'160.00\n\n46\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n39 Interne Verrechnungen 1'374'181.35 1'447'400 -73'219 1'460'736.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 538'957.65 576'500 -37'542 503'181.95\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 1'800.00 1'800 0 0.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 600.00 600 0 560.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'836.00 2'000 1'836 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 335'755.80 380'000 -44'244 300'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 1'270.85 0 1'271 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 439'800.00 439'800 0 439'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 32'600.00 32'600 0 32'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'700.00 5'600 6'100 10'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'861.05 8'500 -639 8'194.65\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 166'700.00\n\n4 Ertrag -4'407'403.02 -4'962'900 555'497 -4'187'364.54\n\n40 Fiskalertrag -177'556.25 -170'000 -7'556 -176'305.50\n\n4033.01 Hundetaxen -177'556.25 -170'000 -7'556 -176'305.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -222'574.00 -175'000 -47'574 -206'703.00\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -88'695.00 -75'000 -13'695 -93'065.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -113'464.00 -80'000 -33'464 -90'943.00\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -20'415.00 -20'000 -415 -22'695.00\n\n42 Entgelte -3'398'461.97 -4'081'400 682'938 -3'250'735.64\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -79'450.00 -68'600 -10'850 -82'770.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -28'980.00 -20'000 -8'980 -22'380.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'513'943.52 -1'925'000 411'056 -1'584'074.70\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -26'800.00 -30'000 3'200 -40'600.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -4'255.98 -3'000 -1'256 -4'443.35\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST -37'283.17 0 -37'283 0.00\n\n4240.20 Dienstleistungen für Dritte -319'450.68 -290'000 -29'451 -305'356.30\n\n4240.26 Vermietung Material -33'545.67 -16'000 -17'546 -19'912.62\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -7'530.55 -5'000 -2'531 -6'800.15\n\n4260.10 Rückerstattung Löhne -624.00 -12'000 11'376 -666.00\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -79'811.85 -90'000 10'188 -77'531.15\n\n4260.37 Rückerstattungen Bussen/Strafbef. durch Kanton 0.00 -500'000 500'000 0.00\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -39'165.15 -30'000 -9'165 -41'004.45\n\n4270.03 Ordnungsbussen -1'074'992.95 -1'000'000 -74'993 -877'075.47\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -150'813.45 -90'000 -60'813 -186'476.45\n\n4290.07 Zweiradtaxen -1'815.00 -1'800 -15 -1'645.00\n\n44 Finanzertrag -325'570.55 -250'000 -75'571 -276'128.40\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -325'570.55 -250'000 -75'571 -276'128.40\n\n46 Transferertrag -277'212.00 -277'000 -212 -277'492.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -277'212.00 -277'000 -212 -277'492.00\n\n49 Interne Verrechnungen -6'028.25 -9'500 3'472 0.00\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -6'028.25 -9'500 3'472 0.00\n\n47\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n53 Feuerwehr 0.00 0 0 -335'828.95\n\n3 Aufwand 1'417'522.20 1'429'000 -11'478 1'117'858.55\n\n30 Personalaufwand 523'594.68 555'300 -31'705 533'800.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 142'998.80 140'900 2'099 142'745.15\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 59'800.00 59'900 -100 59'900.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 250'106.20 280'000 -29'894 258'520.70\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 947.73 3'000 -2'052 2'733.70\n\n3040.02 Persönliche Ausrüstung 19'273.10 23'000 -3'727 17'856.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 15'309.65 12'200 3'110 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 15'979.80 15'300 680 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 565.85 700 -134 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 962.05 800 162 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 33'665.85\n\n3099.03 Personalarzt 3'017.60 4'500 -1'482 3'281.85\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 9'404.90 9'000 405 9'754.00\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 5'229.00 6'000 -771 5'343.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 203'038.69 218'000 -14'961 211'934.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'934.78 9'000 -4'065 5'937.54\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 9'741.70 12'000 -2'258 10'571.47\n\n3100.08 Treibstoffe 8'975.51 13'000 -4'024 12'497.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 22'975.70 30'500 -7'524 7'832.45\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 10'641.20 9'000 1'641 1'699.55\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0 0 6'295.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'182.20 10'000 182 4'719.60\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 80'000.05 80'000 0 80'000.05\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 4'672.05 4'000 672 30'451.96\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 44'905.00 35'000 9'905 37'163.85\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 621.80 2'000 -1'378 289.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 0.00 0 0 7'220.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'269.20 5'000 -2'731 2'065.58\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'119.50 7'000 -3'881 5'190.35\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 10'400.00 20'500 -10'100 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'500 -100 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 8'000.00 18'000 -10'000 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 288'661.98 237'000 51'662 27'834.00\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 260'827.98 210'000 50'828 0.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 391'826.85 398'200 -6'373 344'289.85\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 0 5'000 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 19'718.95 27'100 -7'381 18'523.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400 0 34'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 2'000.00 2'600 -600 2'100.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'707.90 15'100 -1'392 13'866.05\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 59'600.00\n\n48\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -1'417'522.20 -1'429'000 11'478 -1'453'687.50\n\n42 Entgelte -1'287'857.50 -1'295'400 7'543 -1'326'733.15\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'181'073.00 -1'195'000 13'927 -1'208'433.90\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -97'167.50 -95'000 -2'168 -112'278.25\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'817.00 -4'900 -3'917 -5'871.00\n\n4270.01 Bussen -800.00 -500 -300 -150.00\n\n46 Transferertrag -129'064.70 -133'000 3'935 -126'394.35\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -12'222.70 -18'000 5'777 -9'552.35\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -115'000 -1'842 -116'842.00\n\n49 Interne Verrechnungen -600.00 -600 0 -560.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -600.00 -600 0 -560.00\n\n49\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n2 Departement 2 74'937'679.22 78'887'700 -3'950'021 72'161'863.32\n\n50 Leitung Departement 2 129'820.60 155'900 -26'079 161'450.05\n\n3 Aufwand 129'820.60 155'900 -26'079 161'450.05\n\n30 Personalaufwand 98'070.25 122'500 -24'430 126'485.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 79'414.65 99'200 -19'785 103'215.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 6'347.85 7'800 -1'452 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 7'448.40 9'800 -2'352 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 241.80 400 -158 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 404.95 500 -95 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 18'683.50\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'912.60 4'500 -587 4'486.90\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 100.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'591.05 6'200 -1'609 5'920.75\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'591.05 4'500 91 3'816.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 700 -700 1'978.25\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 125.90\n\n39 Interne Verrechnungen 27'159.30 27'200 -41 29'043.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 9'359.30 9'400 -41 11'243.90\n\n3920.01 Miete Räume 17'800.00 17'800 0 17'800.00\n\n50\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n40 Stadtschule 41'522'178.80 42'381'400 -859'221 41'994'867.34\n\n3 Aufwand 50'507'944.45 51'617'600 -1'109'656 50'695'895.39\n\n30 Personalaufwand 38'614'150.15 39'002'000 -387'850 38'521'616.60\n\n3000.05 Schulrat 0.00 0 0 42'484.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'009'669.24 2'869'000 140'669 2'958'154.20\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 29'567'867.10 29'915'000 -347'133 29'410'962.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 2'593'479.60 2'546'700 46'780 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 3'039'321.70 3'200'000 -160'678 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 98'904.15 145'000 -46'096 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 166'989.40 157'300 9'689 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 5'985'929.25\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 110'427.66 140'000 -29'572 104'327.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'775.80 3'000 -224 462.00\n\n3099.02 Personalanlässe 24'715.50 26'000 -1'285 19'297.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'420'661.25 2'528'800 -108'139 2'555'335.66\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 22'935.21 20'000 2'935 23'295.41\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 129'486.75 140'000 -10'513 121'529.35\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 11'066.55 27'000 -15'933 27'228.75\n\n3100.19 Lehrmittel 1'175'545.52 1'225'000 -49'454 1'186'935.41\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 50'219.95 50'000 220 42'191.35\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 157'984.84 165'000 -7'015 168'372.54\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 272'557.20 272'100 457 270'431.20\n\n3130.02 Telefongebühren 259.90 4'200 -3'940 2'420.00\n\n3130.13 Einzugsgebühren 122.25 0 122 0.00\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 44'720.20 45'000 -280 45'747.10\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 8'205.50 7'500 706 6'741.40\n\n3130.26 Gebühren Sportanlagen 3'470.00 2'000 1'470 61'347.50\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'081.80 12'000 -4'918 7'169.65\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 21'021.10 12'000 9'021 5'759.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 85'525.74 50'000 35'526 115'557.18\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 27'819.75 35'000 -7'180 37'055.80\n\n3160.01 Mietzinse 53'303.60 56'000 -2'696 54'375.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 28'064.96 68'000 -39'935 33'459.95\n\n3170.06 Schultransporte 150'201.50 160'000 -9'799 152'139.00\n\n3171.01 Maiensäss 11'884.70 15'000 -3'115 15'179.80\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 133'338.65 140'000 -6'661 160'313.15\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 25'845.58 23'000 2'846 18'086.52\n\n36 Transferaufwand 1'895'263.10 1'705'000 190'263 1'849'191.70\n\n3636.10 Soziale Institutionen 915'679.10 700'000 215'679 849'151.70\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 964'584.00 990'000 -25'416 985'040.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7'577'869.95 8'381'800 -803'930 7'769'751.43\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 1'614'794.35 1'765'400 -150'606 1'612'129.00\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 2'200.00 0 2'200 0.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 5'143.90 0 5'144 0.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 60'472.00 70'000 -9'528 0.00\n\n3910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste 35'115.00 40'000 -4'885 38'070.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'119.00 6'000 -2'881 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'611.35 25'000 -23'389 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 79'832.30 84'500 -4'668 82'142.50\n\n3920.07 Immobilienaufwand Stadtschule 5'701'724.75 6'314'800 -613'075 5'963'438.03\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500.00 64'500 0 64'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'357.30 11'600 -2'243 9'471.90\n\n51\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -8'985'765.65 -9'236'200 250'434 -8'701'028.05\n\n42 Entgelte -1'364'092.85 -1'565'100 201'007 -1'093'657.50\n\n4230.01 Schulgelder -1'180'258.95 -1'373'900 193'641 -911'165.90\n\n4240.02 Benützungsgebühren -112'424.40 -126'200 13'776 -110'035.00\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine 4'410.00 0 4'410 0.00\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -397.00 -5'000 4'603 -5'626.80\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -75'422.50 -60'000 -15'423 -66'829.80\n\n46 Transferertrag -7'364'248.15 -7'399'600 35'352 -7'347'411.70\n\n4630.01 Bundesbeiträge -67'158.00 -60'000 -7'158 -58'903.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -7'253'629.35 -7'289'600 35'971 -7'282'408.70\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -43'460.80 -50'000 6'539 -6'100.00\n\n49 Interne Verrechnungen -257'424.65 -271'500 14'075 -259'958.85\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -257'424.65 -271'500 14'075 -224'458.85\n\n4910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste 0.00 0 0 -35'500.00\n\n52\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 626'246.54 514'800 111'447 -402'828.67\n\n3 Aufwand 24'975'787.87 25'941'300 -965'512 24'003'672.14\n\n30 Personalaufwand 20'248'364.59 20'800'600 -552'235 19'424'468.37\n\n3000.05 Schulrat 11'089.60 10'000 1'090 1'260.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'678'798.54 1'771'300 -92'501 1'647'604.82\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'262'345.75 15'522'500 -260'154 14'604'470.35\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'341'792.00 1'389'800 -48'008 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 1'672'650.50 1'746'400 -73'750 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 51'512.95 79'200 -27'687 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 86'621.00 85'900 721 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 3'106'968.75\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 119'269.85 157'500 -38'230 50'358.20\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'682.00 6'000 -2'318 4'571.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 8'479.35 8'000 479 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 11'061.35 12'000 -939 9'234.55\n\n3099.08 Personalbeschaffung 1'061.70 12'000 -10'938 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'679'818.13 1'890'800 -210'982 1'714'889.56\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 23'176.09 36'500 -13'324 9'749.02\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 68'572.86 69'000 -427 253'493.45\n\n3100.19 Lehrmittel 436'748.33 503'100 -66'352 147'814.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 867.65 2'000 -1'132 75'399.34\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 133'949.75 113'400 20'550 187'505.77\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 0.00 0 0 23'663.46\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 31'682.05 41'500 -9'818 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 2'217.95 2'500 -282 2'279.10\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 1'824.55 3'000 -1'175 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 279'939.20 267'800 12'139 164'155.20\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 8'289.60 12'000 -3'710 8'312.35\n\n3130.17 Veranstaltungen 9'425.30 18'500 -9'075 6'831.10\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'725.00 4'800 -1'075 3'494.00\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 4'505.10 5'000 -495 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 10'422.40 13'900 -3'478 64'536.15\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 41'122.50 54'900 -13'778 0.00\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 6'150.25 2'500 3'650 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 531'516.80 611'000 -79'483 545'606.94\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 63'928.10 91'900 -27'972 43'388.50\n\n3170.03 Blockkurs BMS 0.00 0 0 569.70\n\n3170.04 Sportkurse 0.00 0 0 4'400.00\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 610.60 6'000 -5'389 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 21'144.05 31'500 -10'356 173'691.38\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'300.00 9'800 -4'500 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 5'300.00 9'800 -4'500 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'042'305.15 3'240'100 -197'795 2'864'314.21\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 149'146.75 186'200 -37'053 1'049'890.25\n\n3910.15 Dienstleistungen Aft Schulinformatik GBC 1'151'261.00 1'057'400 93'861 0.00\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000.00 187'300 -107'300 80'000.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 62'888.65 59'000 3'889 65'618.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 6'871.00 6'000 871 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 874'473.30 970'300 -95'827 958'088.04\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 355'816.20 412'200 -56'384 326'770.97\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 600.00 200 400 600.00\n\n3990.03 Abschreibung Investitionen 0.00 0 0 22'087.25\n\n53\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'248.25 6'500 -252 6'259.70\n\n4 Ertrag -24'349'541.33 -25'426'500 1'076'959 -24'406'500.81\n\n42 Entgelte -636'377.43 -530'700 -105'677 -575'998.91\n\n4230.01 Schulgelder -117'350.00 -94'500 -22'850 -93'350.00\n\n4230.02 Kursgelder -10'730.00 -6'000 -4'730 -25'157.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -30'586.00 -45'000 14'414 -42'528.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -73'775.00 -45'000 -28'775 -60'850.00\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf -269.73 -5'000 4'730 -1'754.64\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -51'265.15 -61'000 9'735 -97'277.20\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -276'476.39 -150'000 -126'476 -156'872.59\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -41'282.91 -88'000 46'717 -91'475.48\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -33'636.65 -36'200 2'563 0.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'005.60 0 -1'006 -6'734.00\n\n46 Transferertrag -23'665'789.40 -24'845'700 1'179'911 -23'768'942.90\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -9'473'375.30 -10'057'300 583'925 -9'084'292.25\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -2'944'270.00 -3'000'000 55'730 -3'000'940.00\n\n4631.15 Beiträge  Kanton GR: Nachzahlung Vorjahre 0.00 0 0 -899'721.00\n\n4632.01 Gemeindebeiträge -10'856'313.10 -11'370'000 513'687 -10'417'781.65\n\n4632.05 Standortbeitrag GBC Stadt Chur -391'831.00 -418'400 26'569 -366'208.00\n\n49 Interne Verrechnungen -47'374.50 -50'100 2'726 -61'559.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -47'374.50 -48'100 726 -57'985.00\n\n4940.02 Betriebskapitalzinsen GBC 0.00 -2'000 2'000 -3'574.00\n\n54\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n45 Beiträge an Berufsschulen 5'626'128.20 5'981'400 -355'272 5'695'469.80\n\n3 Aufwand 5'626'128.20 5'981'400 -355'272 5'695'469.80\n\n36 Transferaufwand 5'626'128.20 5'981'400 -355'272 5'695'469.80\n\n3611.02 Anteil Chur Gewerbl. Berufsschulen GR 2'660'057.85 2'700'000 -39'942 2'598'202.65\n\n3611.03 Standortbeitrag Stadt Chur GBC 391'831.00 418'400 -26'569 366'208.00\n\n3611.04 Anteil Stadt Chur Berufswahlschulen GR 421'038.85 435'000 -13'961 406'764.95\n\n3611.05 Anteil Chur für ausw.Schulbesuch 596'281.20 800'000 -203'719 824'400.00\n\n3611.06 Gastgewerbliche Fachschulen GR 139'531.55 165'000 -25'468 137'546.60\n\n3611.07 Standortbeitrag Gastgew.Fachschule GR 0.00 38'000 -38'000 0.00\n\n3611.08 Anteil Stadt Chur an KV-Schulen GR 1'242'218.75 1'265'000 -22'781 1'201'037.60\n\n3611.09 Standortbeitrag Stadt Chur KV-Schule 175'169.00 160'000 15'169 161'310.00\n\n55\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n48 Schulzahnpflege 91'744.50 252'700 -160'956 75'881.41\n\n3 Aufwand 1'250'523.25 1'225'000 25'523 1'128'729.46\n\n30 Personalaufwand 855'332.25 871'000 -15'668 775'525.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 725'327.85 735'700 -10'372 651'620.05\n\n3040.01 Dienstkleider 1'495.50 1'500 -5 1'118.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 57'176.25 56'000 1'176 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 64'217.20 70'400 -6'183 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'230.45 3'200 -970 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'698.70 3'500 199 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 122'427.10\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 520.00 0 520 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 666.30 700 -34 360.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 333'465.35 284'000 49'465 251'695.96\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'982.15 5'000 982 5'271.72\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 5'903.39 6'500 -597 5'383.00\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 29'831.21 30'000 -169 25'998.19\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 23'944.20 22'000 1'944 15'944.73\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 3'549.52 3'500 50 2'738.87\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 4'314.15 4'500 -186 3'094.51\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 71'493.60 21'000 50'494 4'439.35\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'196.50 14'000 -1'804 13'347.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'363.50 4'000 364 392.00\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 0.00 1'000 -1'000 22.50\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 53'309.80 42'000 11'310 43'858.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 10'900.85 20'000 -9'099 21'560.15\n\n3160.01 Mietzinse 98'130.00 98'000 130 98'130.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'672.65 3'500 -1'827 2'922.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'873.83 9'000 -1'126 8'592.34\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'800.00 13'200 600 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 13'800.00 13'200 600 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 47'925.65 56'800 -8'874 101'507.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 45'602.75 54'400 -8'797 53'634.45\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'500.00 1'500 0 1'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 822.90 900 -77 873.45\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 46'000.00\n\n4 Ertrag -1'158'778.75 -972'300 -186'479 -1'052'848.05\n\n42 Entgelte -1'135'978.75 -949'500 -186'479 -1'037'445.05\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -360'557.95 -260'000 -100'558 -285'538.45\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -764'491.85 -680'000 -84'492 -742'017.60\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'800.00 -3'000 -800 -4'300.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -7'128.95 -6'500 -629 -5'589.00\n\n46 Transferertrag -22'800.00 -22'800 0 -15'403.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800.00 -22'800 0 -15'403.00\n\n56\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n51 Kulturfachstelle 2'997'884.27 3'009'500 -11'616 2'935'156.66\n\n3 Aufwand 2'997'884.27 3'009'500 -11'616 2'936'156.66\n\n30 Personalaufwand 139'697.40 126'900 12'797 124'602.80\n\n3000.02 Kommissionen 11'920.80 10'000 1'921 9'361.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 109'807.00 100'500 9'307 99'034.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 8'776.50 6'900 1'877 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 8'299.20 8'700 -401 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 333.95 400 -66 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 559.95 400 160 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 16'207.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'288.32 14'800 1'488 57'343.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'385.92 7'000 -2'614 5'276.55\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 899.10 0 899 0.00\n\n3140.13 Unterhalt Stadtgalerie 667.00 0 667 190.55\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 6'337.15 3'000 3'337 2'115.55\n\n3160.01 Mietzinse 0.00 0 0 5'993.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 535.00 800 -265 993.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'464.15 4'000 -536 42'774.00\n\n36 Transferaufwand 2'456'690.70 2'456'500 191 2'266'178.15\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 132'000.00 132'000 0 131'000.00\n\n3636.20 Grundbeiträge prof. Theatergruppen 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 102'000.00 102'000 0 102'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 103'345.40 120'000 -16'655 122'148.00\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 18'800.00 19'000 -200 16'600.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'600.00 17'500 100 15'700.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Club Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.29 Churer Orgelkonzerte 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3636.30 Konzertstudio Chur 4'500.00 4'500 0 4'500.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.32 Churer Sommerkonzerte 4'000.00 4'000 0 4'000.00\n\n3636.33 Klassikforum Chur 0.00 0 0 10'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 69'010.80 75'000 -5'989 66'152.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 18'000.00 18'000 0 18'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000.00 505'000 0 327'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000.00 1'000 0 1'000.00\n\n3636.41 Palazzo 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3636.42 Kinder in der Kammerphilharmonie 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 18'000.00 18'000 0 18'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.46 Singschule 22'000.00 22'000 0 22'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 18'000.00 18'000 0 18'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 78'512.00 64'000 14'512 69'937.05\n\n3636.50 Langer Samstag 15'000.00 15'000 0 19'000.00\n\n3636.51 Literarischer Werkbeitrag 0.00 0 0 10'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 24'741.10 25'000 -259 24'641.10\n\n3636.53 Städtekonferenz für Kultur 7'500.00 7'500 0 7'500.00\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 38'681.40 30'000 8'681 0.00\n\n57\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n39 Interne Verrechnungen 385'207.85 411'300 -26'092 488'032.36\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 8'148.00 7'500 648 8'138.35\n\n3920.01 Miete Räume 38'667.00 41'600 -2'933 39'946.65\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 232'292.85 256'100 -23'807 333'847.36\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0 42'600.00\n\n3920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek 63'500.00 63'500 0 63'500.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -1'000.00\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -1'000.00\n\n4290.05 Einnahmen Atelier Calonder/Stadtgalerie 0.00 0 0 -1'000.00\n\n58\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n52 Sportfachstelle 481'845.54 443'200 38'646 447'304.30\n\n3 Aufwand 501'745.54 503'200 -1'454 479'625.60\n\n30 Personalaufwand 107'077.85 100'600 6'478 87'165.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 92'009.00 86'000 6'009 74'048.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 7'354.10 6'100 1'254 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 6'965.95 7'700 -734 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 279.60 400 -120 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 469.20 400 69 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 13'117.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 26'819.74 11'900 14'920 10'413.00\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'230.29 3'000 -1'770 2'308.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 945.00 0 945 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 517.75 6'100 -5'582 6'126.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 988.20 500 488 127.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 681.50 500 182 50.00\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 20'657.00 0 20'657 0.00\n\n36 Transferaufwand 354'375.00 385'000 -30'625 378'057.85\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 2'950.00 10'000 -7'050 35'842.85\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 351'425.00 315'000 36'425 317'215.00\n\n3636.75 Projektbeiträge zu Lasten Fondskonto 0.00 60'000 -60'000 25'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 13'472.95 5'700 7'773 3'989.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 6'872.95 5'700 1'173 3'989.05\n\n3920.01 Miete Räume 6'600.00 0 6'600 0.00\n\n4 Ertrag -19'900.00 -60'000 40'100 -32'321.30\n\n42 Entgelte -19'900.00 0 -19'900 -7'321.30\n\n4260.47 Rückerstattung für Sportanlässe und Projekte -19'900.00 0 -19'900 0.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -7'321.30\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -60'000 60'000 -25'000.00\n\n4501.02 Entnahme aus Fondskonto FK 0.00 -60'000 60'000 -25'000.00\n\n59\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n55 Soziale Dienste 23'461'830.77 26'148'800 -2'686'969 21'254'562.43\n\n3 Aufwand 42'795'803.56 43'466'200 -670'396 38'181'087.43\n\n30 Personalaufwand 4'625'968.10 4'281'300 344'668 4'109'953.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'958'578.15 3'649'000 309'578 3'496'072.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 315'397.35 253'300 62'097 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 302'424.40 318'500 -16'076 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'062.75 14'400 -2'337 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 20'291.60 15'700 4'592 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 587'401.90\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 0.00 0 0 9'728.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 8'033.90 10'000 -1'966 9'740.75\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 6'404.35 16'400 -9'996 4'360.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'775.60 4'000 -1'224 2'650.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 791'709.33 784'900 6'809 760'945.38\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 46'558.74 39'700 6'859 31'248.62\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 2'758.65 2'500 259 3'067.65\n\n3100.20 Lebensmittel 261'918.50 220'000 41'919 225'303.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 33'174.35 26'800 6'374 26'642.05\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 11'644.85 9'000 2'645 20'369.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 182'871.55 207'600 -24'728 171'612.75\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 1'795.38 2'500 -705 1'698.23\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 13'442.00 10'500 2'942 0.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 0.00 18'000 -18'000 11'940.15\n\n3160.01 Mietzinse 116'190.40 113'100 3'090 136'404.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 48'240.25 55'400 -7'160 62'609.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 73'114.66 79'800 -6'685 70'048.88\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 636'400.00 3'151'300 -2'514'900 0.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 636'400.00 3'151'300 -2'514'900 0.00\n\n36 Transferaufwand 35'936'262.03 34'340'800 1'595'462 32'595'723.45\n\n3611.01 Zahlung Chur an Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe 2'143'555.00 2'100'000 43'555 2'020'134.00\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 4'774'336.47 5'010'000 -235'664 3'497'367.25\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'150'594.95 4'250'000 -99'405 4'289'421.55\n\n3632.02 Rückzahlung an Gemeinden und Kantone 18'256.15 30'000 -11'744 39'349.30\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'707'671.35 1'675'000 32'671 1'612'395.09\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 905'659.48 775'000 130'659 665'633.65\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 15'220.00 15'000 220 13'680.00\n\n3636.56 Verein Überlebenshilfe 69'636.40 69'000 636 68'908.35\n\n3636.57 Präventionsprojekte 55'091.70 57'000 -1'908 57'246.30\n\n3636.58 Suchtberatung 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 61'863.10 70'000 -8'137 61'363.10\n\n3636.60 Mütter- und Väterberatung 183'000.00 180'000 3'000 178'320.00\n\n3636.62 Ludothek Chur 37'000.00 22'000 15'000 22'000.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 109'200.00 109'200 0 109'200.00\n\n3636.70 Anbieter Tagesstrukturen 0.00 0 0 40'223.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 45'212.95 0 45'213 13'878.30\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 13'990.00 6'000 7'990 0.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'301'280.41 15'000'000 2'301'280 15'320'372.97\n\n3637.03 Temporäre Hilfen und freiw. Jugendhilfe 1'893.40 5'000 -3'107 3'843.10\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'033'101.29 2'700'000 -666'899 2'348'692.04\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 746'246.00 770'000 -23'754 763'804.00\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'341'620.78 1'300'000 41'621 1'284'015.50\n\n3637.07 Heimatliche Kostenbeteiligung gem. ZUG 93'195.45 80'000 13'195 74'394.85\n\n3637.08 Prämien/Kostenanteile oblig. Versicherte 3'221.05 20'000 -16'779 26'844.45\n\n60\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n3637.09 Beiträge aus Fondserträgen 23'973.60 25'000 -1'026 24'706.25\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 9'840.00 2'000 7'840 1'200.10\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 31'149.30 30'000 1'149 33'730.30\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 35'453.20 15'600 19'853 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 805'464.10 907'900 -102'436 714'465.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 317'148.65 298'600 18'549 277'395.25\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 125'930.05 130'000 -4'070 101'262.70\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 0.00 10'000 -10'000 0.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 2'400.00 2'400 0 0.00\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 35'500.00 35'500 0 35'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 295'665.65 309'200 -13'534 295'392.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 23'900.00 118'200 -94'300 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'919.75 4'000 920 4'915.30\n\n4 Ertrag -19'333'972.79 -17'317'400 -2'016'573 -16'926'525.00\n\n42 Entgelte -7'114'988.33 -6'661'500 -453'488 -6'669'639.57\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -28'924.85 -21'500 -7'425 -26'490.20\n\n4260.07 Elternbeiträge -578'628.55 -390'000 -188'629 -445'102.15\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -31'149.30 -30'000 -1'149 -33'730.30\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -1'056'499.14 -900'000 -156'499 -829'910.69\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -27'940.70 -40'000 12'059 -83'019.74\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -69'297.90 -80'000 10'702 -116'268.05\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -2'017'594.35 -2'100'000 82'406 -2'038'805.76\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -2'862'110.54 -2'400'000 -462'111 -2'548'955.34\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -442'843.00 -700'000 257'157 -547'357.34\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -23'973.60 -25'000 1'026 -24'706.25\n\n4511.02 Sozialhilfefonds -23'973.60 -25'000 1'026 -24'706.25\n\n46 Transferertrag -12'159'895.86 -10'590'900 -1'568'996 -10'194'109.18\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -2'424'128.10 -1'500'000 -924'128 -1'760'151.02\n\n4611.02 Anteil der übrigen Kantone -394'837.35 -320'000 -74'837 -360'605.86\n\n4611.04 Rückerstattungen aus Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe -5'524'417.00 -5'250'000 -274'417 -4'631'429.00\n\n4611.05 Kantonsanteil nach Lastenausgleich -3'128'771.60 -3'000'000 -128'772 -2'913'097.55\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -41'856.40 -42'000 144 -41'620.00\n\n4612.03 Rückerstattung Bürgergemeinde -186'735.20 -200'000 13'265 -208'190.40\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -145'085.65 -80'000 -65'086 -103'040.45\n\n4630.01 Bundesbeiträge 0.00 -11'700 11'700 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -45'200.00 -7'700 -37'500 0.00\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -214'473.90 -138'000 -76'474 -132'681.00\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -41'890.66 -29'000 -12'891 -30'793.90\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde Chur -12'500.00 -12'500 0 -12'500.00\n\n49 Interne Verrechnungen -35'115.00 -40'000 4'885 -38'070.00\n\n4910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste -35'115.00 -40'000 4'885 -38'070.00\n\n61\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n3 Departement 3 14'660'001.99 16'925'500 -2'265'498 9'082'226.34\n\nGrün und Werkbetrieb 5'886'540.62 7'980'600 -2'094'059 6'428'312.26\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 432'274.55 392'800 39'475 0.00\n\n3 Aufwand 432'274.55 392'800 39'475 0.00\n\n30 Personalaufwand 417'229.80 374'000 43'230 0.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 348'403.30 309'100 39'303 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'379.60 27'200 180 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 34'910.00 34'200 710 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'700.20 1'600 3'100 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'776.70 1'700 77 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 60.00 200 -140 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'405.70 6'500 -4'094 0.00\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 122.60 1'000 -877 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'205.50 1'000 206 0.00\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 1'077.60 3'000 -1'922 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 12'639.05 12'300 339 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 5'039.05 4'700 339 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 6'200.00 6'200 0 0.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'400.00 1'400 0 0.00\n\n62\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n61 Wald und Alpen -468'311.68 -120'700 -347'612 -79'548.28\n\n3 Aufwand 2'597'140.69 2'580'300 16'841 2'789'246.13\n\n30 Personalaufwand 969'213.65 1'076'300 -107'086 1'245'926.65\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 3'750.00 3'000 750 2'200.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 793'826.35 882'400 -88'574 1'024'291.50\n\n3040.01 Dienstkleider 11'642.55 12'000 -357 10'231.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 62'381.00 73'600 -11'219 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 75'669.55 92'400 -16'730 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'932.95 4'200 8'733 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'080.45 4'500 -420 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 205'501.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'270.80 3'500 771 3'002.05\n\n3099.02 Personalanlässe 660.00 700 -40 700.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 990'719.09 803'900 186'819 852'108.93\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'350.85 4'000 1'351 2'997.13\n\n3100.08 Treibstoffe 43'067.40 50'000 -6'933 38'844.89\n\n3100.16 Materialeinkauf 72'790.48 60'000 12'790 64'016.97\n\n3100.22 Inventarveränderungen Holzlager 0.00 0 0 1'306.48\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 24'662.60 50'500 -25'837 46'892.30\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 55'834.40 59'200 -3'366 60'398.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 255'112.58 137'000 118'113 453'162.72\n\n3130.02 Telefongebühren 2'895.70 3'000 -104 4'138.90\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'293.00 7'000 293 5'840.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 294.05 3'000 -2'706 672.30\n\n3131.09 Beratungsaufwand 4'731.80 4'000 732 0.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 2'547.45 2'700 -153 2'817.45\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 10'245.55 13'000 -2'754 12'410.05\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 374'717.89 292'000 82'718 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 83'261.99 73'000 10'262 106'228.79\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 41'254.30 40'500 754 41'636.40\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 0.00 0 0 2'278.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'659.05 3'500 3'159 8'467.90\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 381'700.00 438'000 -56'300 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 288'700.00 307'200 -18'500 0.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 89'200.00 127'000 -37'800 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 3'800.00 3'800 0 0.00\n\n36 Transferaufwand 26'435.00 25'000 1'435 25'464.50\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 21'404.00 20'000 1'404 19'368.50\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 5'031.00 5'000 31 6'096.00\n\n39 Interne Verrechnungen 229'072.95 237'100 -8'027 665'746.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 8'825.50 10'300 -1'475 14'976.25\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 3'098.85 0 3'099 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 34'210.00 29'000 5'210 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'320.00 0 1'320 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 68'500.00 68'500 0 74'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'800.00 2'800 0 4'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 91'100.00 100'400 -9'300 118'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 19'218.60 24'100 -4'881 23'669.80\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 429'600.00\n\n63\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -3'065'452.37 -2'701'000 -364'452 -2'868'794.41\n\n42 Entgelte -1'157'108.75 -1'122'000 -35'109 -1'165'624.95\n\n4240.20 Dienstleistungen für Dritte -496'415.73 -180'000 -316'416 -335'043.61\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -71'295.50 -66'500 -4'796 -79'874.00\n\n4250.08 Holzverkauf -304'146.30 -600'000 295'854 -463'593.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -9'267.65 -8'000 -1'268 -8'998.50\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -13'231.50 -11'000 -2'232 -11'959.50\n\n4260.32 Rückerstattungen für Strom und Telefon -46'757.17 -44'000 -2'757 -50'152.84\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -15'994.90 -12'500 -3'495 -16'003.20\n\n4290.04 Entnahme Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n43 Verschiedene Erträge -112'666.90 0 -112'667 -47'452.50\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen -80'544.50 0 -80'545 -47'452.50\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager -32'122.40 0 -32'122 0.00\n\n44 Finanzertrag -1'192'733.94 -1'122'000 -70'734 -1'153'640.11\n\n4470.00 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'192'733.94 -1'122'000 -70'734 -1'153'640.11\n\n46 Transferertrag -575'806.70 -413'000 -162'807 -502'076.85\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -94'551.85 -45'000 -49'552 -57'286.00\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -71'200.00 -30'000 -41'200 -14'283.20\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -321'769.50 -250'000 -71'770 -296'016.30\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -31'198.85 -30'000 -1'199 -64'177.55\n\n4632.03 Beförsterungsbeitrag Arosa -57'086.50 -58'000 914 -70'313.80\n\n49 Interne Verrechnungen -27'136.08 -44'000 16'864 0.00\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -27'136.08 -44'000 16'864 0.00\n\n64\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n76 Werkbetrieb 3'350'139.98 4'780'600 -1'430'460 3'954'488.90\n\n3 Aufwand 10'734'294.90 12'219'000 -1'484'705 10'875'209.19\n\n30 Personalaufwand 3'781'742.28 4'066'000 -284'258 3'783'841.07\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'143'024.95 3'366'100 -223'075 3'134'277.15\n\n3040.01 Dienstkleider 29'116.73 30'000 -883 29'313.42\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 250'250.45 277'800 -27'550 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 287'234.15 349'100 -61'866 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 50'802.40 15'800 35'002 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 16'013.60 17'200 -1'186 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 612'445.50\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 5'300.00 10'000 -4'700 7'805.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'002'707.11 7'075'800 -1'073'093 6'274'371.02\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'018.09 30'000 -17'982 30'418.03\n\n3100.08 Treibstoffe 149'556.51 190'000 -40'443 177'125.54\n\n3100.16 Materialeinkauf 699'736.75 809'000 -109'263 471'348.20\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 203'599.68 200'000 3'600 244'949.92\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'991.21 9'000 -2'009 21'187.73\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 106'501.15 130'800 -24'299 15'816.16\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 10'042.78 15'000 -4'957 12'433.57\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 451'581.41 460'000 -8'419 439'519.38\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 14'979.00 16'000 -1'021 11'527.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 67'606.21 80'000 -12'394 164'174.22\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'819'851.30 2'164'000 -344'149 1'835'142.43\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 102'917.82 103'000 -82 175'683.93\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 29'646.00 30'000 -354 0.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 7'407.41 8'000 -593 0.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 64'344.70 68'000 -3'655 60'088.85\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 430'000.00 430'000 0 438'370.83\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 795'216.83 795'000 217 1'594'386.58\n\n3140.15 Winterdienst 245'757.43 500'000 -254'243 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 25'710.93 85'000 -59'289 31'771.32\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 348'477.39 425'000 -76'523 152'179.45\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 19'650.00 10'000 9'650 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'632.13 10'000 -4'368 3'398.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 168.38 1'000 -832 743.58\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 185'314.00 307'000 -121'686 194'105.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 31'500.00 91'400 -59'900 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 31'500.00 91'400 -59'900 0.00\n\n36 Transferaufwand 62'184.58 63'000 -815 51'525.00\n\n3631.01 Betriebsbeitrag an Kanton (Tierkörpersam.) 62'184.58 63'000 -815 51'525.00\n\n39 Interne Verrechnungen 856'160.93 922'800 -66'639 765'472.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 94'517.00 152'100 -57'583 127'206.20\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 16'371.00 15'000 1'371 0.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 9'085.45 50'000 -40'915 0.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 32'000.00 0 32'000 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 721.45 4'000 -3'279 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 17'604.50 30'000 -12'396 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 63'729.50 66'000 -2'271 50'565.45\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'620.00 10'000 620 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 118'721.43 180'000 -61'279 0.00\n\n65\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n3920.01 Miete Räume 332'900.00 345'200 -12'300 345'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'500.00 6'500 -3'000 6'300.00\n\n3990.05 Dienstleistungen Kehrichtgrundgebühr 0.00 0 0 67'835.90\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 0 100'000 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 41'390.60 49'000 -7'609 48'564.55\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 104'800.00\n\n4 Ertrag -7'384'154.92 -7'438'400 54'245 -6'920'720.29\n\n41 Regalien und Konzessionen -439'831.36 -307'800 -132'031 -324'413.90\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -148'427.45 -29'000 -119'427 -6'952.80\n\n4120.05 Ertrag aus Mühlbachnutzung -462.95 -800 337 -462.95\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -240'420.16 -240'000 -420 -265'261.50\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -50'520.80 -38'000 -12'521 -51'736.65\n\n42 Entgelte -6'091'573.07 -6'541'600 450'027 -6'256'326.94\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -950'702.67 -976'200 25'497 -1'006'587.48\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -1'505.00 -2'000 495 -1'781.25\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -404'446.31 -450'000 45'554 -456'740.11\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'721'506.01 -3'150'000 428'494 -2'793'782.15\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'006'069.05 -1'940'000 -66'069 -1'985'682.90\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -1'004.03 -7'400 6'396 -898.62\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -9'000 9'000 -2'409.60\n\n4270.03 Ordnungsbussen -6'340.00 -7'000 660 -8'444.83\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -319'395.09 0 -319'395 0.00\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -319'395.09 0 -319'395 0.00\n\n46 Transferertrag -19'420.15 -22'000 2'580 -19'979.45\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -19'420.15 -22'000 2'580 -19'979.45\n\n49 Interne Verrechnungen -513'935.25 -567'000 53'065 -320'000.00\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -493'935.25 -547'000 53'065 -300'000.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00\n\n66\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n86 Stadtgärtnerei 2'572'437.77 2'927'900 -355'462 2'553'371.64\n\n3 Aufwand 4'448'861.94 4'911'700 -462'838 5'064'616.70\n\n30 Personalaufwand 2'073'318.20 2'115'000 -41'682 2'234'291.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'732'645.35 1'770'100 -37'455 1'868'106.55\n\n3040.01 Dienstkleider 12'577.40 12'000 577 11'022.65\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 137'339.10 136'800 539 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 145'981.55 171'900 -25'918 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 28'364.45 7'800 20'564 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'845.00 8'500 345 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 349'298.35\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'665.35 6'000 -335 5'864.20\n\n3099.02 Personalanlässe 1'900.00 1'900 0 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'302'067.24 1'306'600 -4'533 1'444'116.92\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'997.40 1'500 497 0.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 110'479.63 123'000 -12'520 120'285.32\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 138'070.45 102'900 35'170 92'786.25\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 42'977.90 42'000 978 49'661.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 107'470.76 113'300 -5'829 156'282.35\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'135.80 2'700 -564 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 9'053.40 10'000 -947 27'614.65\n\n3131.09 Beratungsaufwand 4'623.20 5'000 -377 0.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 813'504.49 818'000 -4'496 852'040.50\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 32'807.61 55'000 -22'192 125'245.50\n\n3160.01 Mietzinse 1'200.00 1'200 0 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 35'000.00 30'000 5'000 16'200.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'746.60 2'000 747 2'800.75\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 624'700.00 980'100 -355'400 0.00\n\n3300.01 Abschreibungen Grundstücke 0.00 100'300 -100'300 0.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 194'000.00 199'500 -5'500 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 32'300.00 14'900 17'400 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 372'700.00 624'500 -251'800 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 25'700.00 40'900 -15'200 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 144'297.00 120'000 24'297 116'226.88\n\n3511.03 Gräberfonds 144'297.00 120'000 24'297 116'226.88\n\n39 Interne Verrechnungen 304'479.50 390'000 -85'521 1'269'981.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 40'252.35 48'000 -7'748 72'333.90\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'074.50 3'000 75 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 62'249.10 60'000 2'249 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 4'500.00 3'000 1'500 11'687.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0.00 0 0 506'095.00\n\n3920.01 Miete Räume 36'700.00 42'200 -5'500 70'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 144'100.00 219'300 -75'200 117'300.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'803.55 12'700 -896 12'963.55\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 477'001.20\n\n67\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n4 Ertrag -1'876'424.17 -1'983'800 107'376 -2'511'245.06\n\n42 Entgelte -846'734.71 -791'300 -55'435 -1'028'642.08\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'568.00 -4'000 1'432 -3'164.44\n\n4240.22 Benützungsgebühren -304'227.05 -262'300 -41'927 -510'283.07\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -226'753.92 -215'000 -11'754 -198'912.13\n\n4250.02 Verkäufe -79'003.58 -100'000 20'996 -103'531.50\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -234'182.16 -210'000 -24'182 -212'750.94\n\n44 Finanzertrag -29'172.70 -35'000 5'827 -18'449.57\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV -29'172.70 -35'000 5'827 -18'449.57\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -93'274.76 -105'000 11'725 -93'597.41\n\n4511.03 Gräberfonds -93'274.76 -105'000 11'725 -93'597.41\n\n49 Interne Verrechnungen -907'242.00 -1'052'500 145'258 -1'370'556.00\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -907'242.00 -1'052'500 145'258 -1'370'556.00\n\n68\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\nTiefbaudienste 6'608'579.72 6'601'900 6'680 1'612'850.20\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 449'205.67 689'100 -239'894 723'571.93\n\n3 Aufwand 962'009.22 949'600 12'409 900'712.48\n\n30 Personalaufwand 643'246.05 633'600 9'646 586'527.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 530'433.20 520'300 10'133 481'988.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 42'078.85 46'000 -3'921 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 56'920.90 57'800 -879 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'013.65 2'600 5'414 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'705.45 2'800 -95 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 99'923.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 609.00 2'000 -1'391 2'178.50\n\n3099.02 Personalanlässe 2'485.00 2'100 385 2'438.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 207'364.87 231'000 -23'635 213'436.18\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 28'100.54 38'000 -9'899 35'214.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'939.80 3'000 -60 446.75\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0 0 10.60\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 9'140.00 8'000 1'140 7'023.00\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 135'696.76 120'000 15'697 151'386.00\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 2'800.00 20'000 -17'200 285.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 17'789.00 17'000 789 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 36.00 2'000 -1'964 663.90\n\n3160.01 Mietzinse 3'362.52 12'000 -8'637 11'712.52\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'018.40 5'000 -1'982 2'253.40\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 167.05 2'000 -1'833 10.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'314.80 4'000 315 4'430.50\n\n39 Interne Verrechnungen 111'398.30 85'000 26'398 100'748.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 59'954.80 33'700 26'255 35'705.60\n\n3920.01 Miete Räume 43'500.00 43'500 0 56'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'043.50 6'900 144 7'342.80\n\n4 Ertrag -512'803.55 -260'500 -252'304 -177'140.55\n\n42 Entgelte 0.00 -500 500 -796.75\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -500 500 -796.75\n\n43 Verschiedene Erträge -420'803.55 -168'000 -252'804 -84'343.80\n\n4310.02 Leistungen für Investitionen Tiefbau -420'803.55 -168'000 -252'804 -84'343.80\n\n49 Interne Verrechnungen -92'000.00 -92'000 0 -92'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -92'000.00 -92'000 0 -92'000.00\n\n69\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n72 Tiefbau 5'960'606.17 5'739'200 221'406 1'278'054.16\n\n3 Aufwand 5'970'591.17 5'849'700 120'891 1'340'974.16\n\n30 Personalaufwand 756'093.30 774'100 -18'007 635'318.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 630'088.35 645'400 -15'312 528'051.30\n\n3040.01 Dienstkleider 1'103.30 1'500 -397 1'278.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 50'223.45 53'100 -2'877 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 60'481.20 66'800 -6'319 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'042.85 3'000 7'043 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'213.15 3'300 -87 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 104'848.90\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 941.00 1'000 -59 1'140.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'172'032.02 1'079'700 92'332 498'919.51\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'803.10 0 4'803 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 855.50 2'000 -1'145 2'672.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'902.50 2'000 1'903 39'099.96\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 80'480.10 80'000 480 130'912.70\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 434'942.81 440'000 -5'057 303'640.95\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 642'868.69 550'000 92'869 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'781.17 1'200 1'581 10'155.35\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'028.95 2'500 -1'471 1'225.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 369.20 500 -131 11'212.90\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'135'700.00 2'953'500 182'200 0.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 2'869'500.00 2'665'900 203'600 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 266'200.00 287'600 -21'400 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 906'765.85 1'042'400 -135'634 206'736.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 83'530.20 97'600 -14'070 83'840.75\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 7'900.00 95'000 -87'100 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 6'739.15 8'000 -1'261 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000.00 20'000 0 23'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0.00 29'000 -29'000 0.00\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 0.00 6'000 -6'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 53'400.00 53'400 0 86'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 6'300.00 7'200 -900 7'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 723'800.00 718'100 5'700 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'096.50 6'100 -1'004 5'995.65\n\n4 Ertrag -9'985.00 -110'500 100'515 -62'920.00\n\n42 Entgelte -1'035.00 -500 -535 -32'920.00\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -1'035.00 -500 -535 -32'920.00\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -110'000 110'000 0.00\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen 0.00 -110'000 110'000 0.00\n\n46 Transferertrag -8'950.00 0 -8'950 -30'000.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -8'950.00 0 -8'950 -30'000.00\n\n70\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n74 Vermessung -8'905.82 -60'000 51'094 80'417.50\n\n3 Aufwand 1'018'407.43 1'060'000 -41'593 1'013'730.56\n\n30 Personalaufwand 649'032.15 672'100 -23'068 639'616.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 541'702.25 554'300 -12'598 529'023.50\n\n3040.01 Dienstkleider 1'550.25 3'000 -1'450 1'406.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 42'878.15 47'500 -4'622 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 50'665.70 59'700 -9'034 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'723.25 2'700 6'023 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'762.55 2'900 -137 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 109'187.20\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 750.00 2'000 -1'250 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 199'933.98 189'500 10'434 213'566.31\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'980.70 0 2'981 0.00\n\n3100.16 Materialeinkauf 7'787.65 8'000 -212 11'074.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'048.65 14'000 -7'951 41'142.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 174'516.15 155'000 19'516 150'395.20\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 5'649.25 4'000 1'649 4'362.65\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'490.73 6'000 -3'509 6'024.61\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 295.40 2'000 -1'705 432.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 165.45 500 -335 134.15\n\n39 Interne Verrechnungen 169'441.30 198'400 -28'959 160'547.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 63'596.10 85'700 -22'104 59'127.20\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'956.00 8'000 -2'044 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000.00 25'000 -5'000 18'687.50\n\n3920.01 Miete Räume 69'600.00 69'600 0 72'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'889.20 4'700 189 5'132.80\n\n4 Ertrag -1'027'313.25 -1'120'000 92'687 -933'313.06\n\n42 Entgelte -938'040.00 -888'000 -50'040 -882'747.61\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -210'331.05 -205'000 -5'331 -226'593.06\n\n4210.16 Leitungskataster -160'147.82 -170'000 9'852 -132'028.52\n\n4210.17 Bauvermessung -315'733.07 -220'000 -95'733 -261'485.74\n\n4210.18 Diverse Vermessungsgebühren -17'841.00 -23'000 5'159 -12'492.60\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -89'384.09 -130'000 40'616 -107'041.93\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -144'602.97 -140'000 -4'603 -143'105.76\n\n49 Interne Verrechnungen -89'273.25 -232'000 142'727 -50'565.45\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -89'273.25 -232'000 142'727 -50'565.45\n\n71\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n78 Abwasserreinigungsanlage 0.00 0 0 -641'928.54\n\n3 Aufwand 4'947'366.91 4'706'500 240'867 4'256'083.56\n\n30 Personalaufwand 1'034'539.88 957'700 76'840 937'059.34\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 843'566.40 787'100 56'466 774'848.20\n\n3040.01 Dienstkleider 3'332.97 3'300 33 3'085.73\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 67'336.75 65'700 1'637 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 79'179.20 82'500 -3'321 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 13'162.40 3'700 9'462 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'302.10 4'100 202 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 153'054.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 23'660.06 11'300 12'360 6'071.31\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'377'214.37 3'067'200 -689'986 2'989'836.87\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 936.30 0 936 0.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 28'198.18 37'800 -9'602 28'101.96\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 296'975.57 296'000 976 297'802.92\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 27'649.78 82'000 -54'350 67'304.58\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 659'388.42 700'000 -40'612 630'137.13\n\n3120.06 Erdgas 270'181.60 370'000 -99'818 341'090.37\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 79'639.48 125'000 -45'361 82'362.57\n\n3130.02 Telefongebühren 0.00 0 0 1'596.00\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 67'323.24 94'000 -26'677 74'376.79\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 90'150.95 115'500 -25'349 134'103.35\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 107'128.89 164'000 -56'871 205'440.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'885.65 0 1'886 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'107.36 4'700 -2'593 7'210.83\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 593'736.00 925'000 -331'264 969'745.11\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'200 9 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'065.40 1'500 565 544.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'638.55 5'000 -361 4'811.81\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'203'191.76 338'700 864'492 0.00\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA Betrieb/Unterhalt 1'153'191.76 149'700 1'003'492 0.00\n\n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC Klärschlammtrocknung 50'000.00 189'000 -139'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 332'420.90 342'900 -10'479 329'187.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 78'252.60 73'800 4'453 76'366.95\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'326.60 9'000 -5'673 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 3'479.00 5'000 -1'521 0.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000 0 138'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 92'000.00 92'000 0 92'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 17'362.70 23'100 -5'737 22'820.40\n\n4 Ertrag -4'947'366.91 -4'706'500 -240'867 -4'898'012.10\n\n42 Entgelte -4'285'107.11 -4'086'500 -198'607 -4'248'125.10\n\n4240.02 Benützungsgebühren -3'902'864.09 -3'785'500 -117'364 -3'934'474.44\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -381'686.59 -301'000 -80'687 -311'053.26\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -556.43 0 -556 -2'597.40\n\n44 Finanzertrag 0.00 0 0 -480.10\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST 0.00 0 0 -480.10\n\n46 Transferertrag -654'622.80 -620'000 -34'623 -649'406.90\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -654'622.80 -620'000 -34'623 -649'406.90\n\n49 Interne Verrechnungen -7'637.00 0 -7'637 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -7'637.00 0 -7'637 0.00\n\n72\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n79 Geoinformatik 207'673.70 233'600 -25'926 172'735.15\n\n3 Aufwand 339'533.70 366'600 -27'066 321'899.15\n\n30 Personalaufwand 231'766.35 240'000 -8'234 228'579.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 193'027.40 200'000 -6'973 189'855.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 15'428.30 16'800 -1'372 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 19'161.00 21'200 -2'039 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'165.00 1'000 2'165 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 984.65 1'000 -15 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 38'724.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 24'013.85 30'500 -6'486 18'299.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 500 -500 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 539.10 500 39 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 22'258.75 25'000 -2'741 15'945.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 758.00 2'000 -1'242 985.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 458.00 2'000 -1'542 1'368.60\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'600.00 11'600 0 0.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 11'600.00 11'600 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 72'153.50 84'500 -12'347 75'019.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 56'053.50 68'400 -12'347 18'419.95\n\n3920.01 Miete Räume 14'800.00 14'800 0 15'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'300.00 1'300 0 2'300.00\n\n3999.01 Abschreibungen (alt) 0.00 0 0 38'800.00\n\n4 Ertrag -131'860.00 -133'000 1'140 -149'164.00\n\n42 Entgelte -45'575.00 -37'000 -8'575 -72'476.50\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -45'575.00 -37'000 -8'575 -72'476.50\n\n49 Interne Verrechnungen -86'285.00 -96'000 9'715 -76'687.50\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -86'285.00 -96'000 9'715 -76'687.50\n\n73\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\nHochbaudienste 2'756'078.57 2'741'400 14'679 1'500'381.91\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 652'941.48 626'500 26'441 555'371.32\n\n3 Aufwand 652'941.48 626'500 26'441 556'121.32\n\n30 Personalaufwand 512'322.65 448'600 63'723 413'306.80\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 12'850.00 20'000 -7'150 18'680.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 406'782.90 350'500 56'283 319'570.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 32'977.45 32'300 677 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 49'983.30 40'600 9'383 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'748.75 1'800 3'949 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'102.25 2'000 102 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 73'394.30\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 128.00 0 128 100.00\n\n3099.02 Personalanlässe 1'750.00 1'400 350 1'561.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 54'170.63 94'000 -39'829 53'182.27\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'423.33 28'000 -16'577 18'101.49\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 1'056.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'956.90 12'000 -4'043 10'289.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 0.00 20'000 -20'000 9'838.25\n\n3131.04 Honorare Allgemein 8'952.10 0 8'952 0.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 16'000.00 17'000 -1'000 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 9'253.05 13'000 -3'747 13'258.08\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 315.30 2'000 -1'685 610.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 269.95 1'000 -730 29.05\n\n39 Interne Verrechnungen 86'448.20 83'900 2'548 89'632.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 24'648.20 20'100 4'548 21'532.25\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 60'900.00 60'900 0 67'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -750.00\n\n44 Finanzertrag 0.00 0 0 -750.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV 0.00 0 0 -750.00\n\n74\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n81 Hochbau 925'977.71 872'900 53'078 680'773.49\n\n3 Aufwand 941'955.21 1'022'900 -80'945 991'608.59\n\n30 Personalaufwand 587'593.20 769'800 -182'207 686'993.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 489'169.35 632'500 -143'331 564'142.85\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 38'105.85 57'800 -19'694 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 50'146.40 72'600 -22'454 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'737.95 3'300 4'438 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'433.65 3'600 -1'166 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 122'850.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 272'502.71 166'500 106'003 216'490.99\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'500 -2'500 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 58.80 2'000 -1'941 2'628.70\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 257'170.12 135'000 122'170 196'083.15\n\n3131.04 Honorare Allgemein 12'070.80 20'000 -7'929 0.00\n\n3131.07 Pilotprojekt Musterschulzimmer 807.00 1'000 -193 2'410.50\n\n3131.08 Honorare GESAK 0.00 0 0 3'430.55\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'874.39 2'000 -126 10'966.59\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 122.70 0 123 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 110.00 2'000 -1'890 381.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 288.90 2'000 -1'711 590.15\n\n39 Interne Verrechnungen 81'859.30 86'600 -4'741 88'123.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 24'620.75 27'800 -3'179 39'472.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'699.45 5'000 699 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 41'800.00 41'800 0 39'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 4'500 900 4'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'339.10 4'500 -161 4'251.55\n\n4 Ertrag -15'977.50 -150'000 134'023 -310'835.10\n\n42 Entgelte -1'404.00 0 -1'404 -2'255.40\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'404.00 0 -1'404 -2'255.40\n\n43 Verschiedene Erträge -14'573.50 -150'000 135'427 -308'579.70\n\n4310.03 Leistungen für Investitionen HBA -14'573.50 -150'000 135'427 -308'579.70\n\n75\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n82 Bausekretariat 24'299.60 -16'700 41'000 -440'186.64\n\n3 Aufwand 671'294.05 729'300 -58'006 667'230.26\n\n30 Personalaufwand 539'149.00 563'800 -24'651 529'793.50\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 443'769.60 462'500 -18'730 434'397.55\n\n3040.01 Dienstkleider 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 35'325.05 42'200 -6'875 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 50'647.45 53'100 -2'453 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'143.40 2'400 4'743 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'263.50 2'600 -337 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 95'395.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 35'031.50 39'500 -4'469 28'284.61\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'005.30 1'000 5 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 32'362.21 30'000 2'362 20'086.90\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 247.60 2'000 -1'752 854.95\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'070.29 5'000 -3'930 7'196.81\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 346.10 1'500 -1'154 145.95\n\n39 Interne Verrechnungen 97'113.55 126'000 -28'886 109'152.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 38'162.60 72'400 -34'237 54'949.85\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 6'133.75 0 6'134 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 9'250.00 10'000 -750 8'812.50\n\n3920.01 Miete Räume 39'300.00 39'300 0 41'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600.00 3'600 0 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 667.20 700 -33 689.80\n\n4 Ertrag -646'994.45 -746'000 99'006 -1'107'416.90\n\n42 Entgelte -457'619.95 -551'000 93'380 -911'401.90\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -46'415.00 -25'000 -21'415 -38'216.95\n\n4210.06 Reversgebühren -47'582.00 -60'000 12'418 -53'730.00\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -297'295.95 -455'000 157'704 -810'344.95\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau -58'527.00 -7'000 -51'527 -8'610.00\n\n4270.01 Bussen -7'800.00 -4'000 -3'800 -500.00\n\n44 Finanzertrag -14'374.50 -20'000 5'626 -21'015.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -14'374.50 -20'000 5'626 -21'015.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n76\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n84 Stadtentwicklung 756'611.98 820'000 -63'388 704'423.74\n\n3 Aufwand 772'764.98 885'000 -112'235 729'423.74\n\n30 Personalaufwand 519'541.70 615'700 -96'158 491'904.55\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 433'156.75 518'400 -85'243 409'951.20\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 35'139.00 41'000 -5'861 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 41'799.00 51'500 -9'701 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'205.10 2'300 4'905 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'241.85 2'500 -258 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 81'953.35\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 164'851.88 164'000 852 158'076.49\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 61.50 0 62 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 370.00 2'000 -1'630 888.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 13'987.88 10'000 3'988 11'460.90\n\n3130.33 Dienstleistungen Vermessung/GIS 0.00 0 0 10'990.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 149'734.30 150'000 -266 133'957.94\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 698.20 1'000 -302 779.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 88'371.40 105'300 -16'929 79'442.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 31'444.65 32'200 -755 27'380.15\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 9'670.25 25'000 -15'330 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 11'220.00 12'000 -780 14'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'400.00 35'400 0 36'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 636.50 700 -64 662.55\n\n4 Ertrag -16'153.00 -65'000 48'847 -25'000.00\n\n42 Entgelte -16'153.00 -65'000 48'847 -25'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -15.00 -40'000 39'985 0.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -16'138.00 -25'000 8'862 -25'000.00\n\n77\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n85 Freiraumplanung 396'247.80 438'700 -42'452 0.00\n\n3 Aufwand 396'247.80 438'700 -42'452 0.00\n\n30 Personalaufwand 300'906.00 295'700 5'206 0.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 252'175.90 247'400 4'776 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 20'324.40 19'500 824 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 20'929.80 24'500 -3'570 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'169.70 1'100 3'070 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'296.70 1'200 97 0.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'009.50 2'000 10 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 28'725.65 44'000 -15'274 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'953.70 2'000 -46 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 25'950.65 40'000 -14'049 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 306.60 1'000 -693 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 514.70 1'000 -485 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'100.00 0 3'100 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'100.00 0 3'100 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 63'516.15 99'000 -35'484 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 29'710.35 38'300 -8'590 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'063.00 25'000 -23'937 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 4'500.00 9'000 -4'500 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 26'200.00 26'200 0 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'600.00 0 1'600 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 442.80 500 -57 0.00\n\n78\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2015 2015 2015-2015 2014\n\n90 Grundbuchamt -591'196.92 -398'400 -192'797 -459'318.03\n\n3 Aufwand 777'568.71 786'100 -8'531 726'883.19\n\n30 Personalaufwand 458'526.90 454'300 4'227 445'771.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 388'300.90 382'000 6'301 376'576.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 30'502.10 28'600 1'902 0.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 32'715.00 36'000 -3'285 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'198.50 1'600 -402 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'984.05 1'800 184 0.00\n\n3059.99 Sozialleistungen (alt) 0.00 0 0 66'886.10\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'466.35 4'000 -534 2'309.00\n\n3099.02 Personalanlässe 360.00 300 60 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'109.01 72'600 -8'491 69'107.54\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'174.61 14'000 -1'825 12'376.79\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 326.60 500 -173 423.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 40.00 500 -460 6'249.05\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 3'856.80 3'000 857 704.35\n\n3160.01 Mietzinse 46'590.00 46'600 -10 46'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 491.00 1'000 -509 614.10\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 630.00 2'000 -1'370 2'150.00\n\n36 Transferaufwand 102'800.15 80'000 22'800 87'607.00\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 102'800.15 80'000 22'800 87'607.00\n\n39 Interne Verrechnungen 152'132.65 179'200 -27'067 124'396.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik 125'398.50 152'500 -27'102 97'663.95\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 734.15 700 34 732.85\n\n4 Ertrag -1'368'765.63 -1'184'500 -184'266 -1'186'201.22\n\n42 Entgelte -1'367'084.03 -1'177'500 -189'584 -1'186'201.22\n\n4210.50 Gebühren der Stadt Chur -1'140'202.72 -1'000'000 -140'203 -982'078.85\n\n4210.52 Gebühren angeschlossene Gemeinden -198'443.26 -164'000 -34'443 -187'318.02\n\n4240.05 Grundbucheinführung Aussengemeinden -13'000.00 0 -13'000 0.00\n\n4260.08 Parteikosten -40.00 -500 460 -6'096.30\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -15'398.05 -13'000 -2'398 -10'708.05\n\n49 Interne Verrechnungen -1'681.60 -7'000 5'318 0.00\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -1'681.60 -7'000 5'318 0.00\n\n79\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\nERGEBNIS 15'267'087.70 22'264'000 6'996'912.30 24'356'340.87\n\n3 AUSGABEN 25'667'344.51 30'369'000 4'701'655.49 29'413'981.35\n\n500 Grundstücke 5'190.50 2'700'000 -2'694'809.50 0.00\n\n501 Strassen / Verkehrswege 12'062'452.73 13'995'000 -1'932'547.27 7'097'599.43\n\n503 Übriger Tiefbau 2'644'757.60 2'810'000 -165'242.40 0.00\n\n504 Hochbauten 8'097'774.33 7'514'000 583'774.33 7'292'117.65\n\n506 Mobilien 1'330'111.83 1'660'000 -329'888.17 1'631'879.27\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 336'961.52 500'000 -163'038.48 0.00\n\n554 Beteiligungen Öffentliche Unternehmungen 509'674.00 500'000 9'674.00 0.00\n\n565 Investitionsbeitr. an private Unternehmungen 680'422.00 690'000 -9'578.00 13'392'385.00\n\n4 EINNAHMEN  -10'400'256.81 -8'105'000 2'295'256.81 -5'057'640.48\n\n613 Rückerstattungen 0.00 -1'260'000 1'260'000.00 0.00\n\n630 Investitionsbeiträge vom Bund -2'106'668.00 -2'860'000 753'332.00 -347'200.00\n\n631 Investitionsbeiträge vom Kanton -1'517'165.20 -2'445'000 927'834.80 -1'417'715.30\n\n632 Investitionsbeiträge von Gemeinden -2'552'520.10 -440'000 -2'112'520.10 -1'773'196.65\n\n634 Investitionsbeiträge von öff. Unternehmungen -119'905.00 0 -119'905.00 0.00\n\n637 Investitionsbeiträge von priv. Haushalten -2'853'998.51 -1'100'000 -1'753'998.51 -1'519'528.53\n\n642 Rückzahlung von Darlehen -1'250'000.00 0 -1'250'000.00 0.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDie Werte 2015 sind wegen der Umstellung auf HRM2 nur beschränkt mit den Werten 2014 vergleichbar.\n\n83\n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2015 2015 Re 15 / Bu 15 2014\n\nERGEBNIS 15'267'087.70 0 0 0.00\n\n3 AUFWAND 25'667'344.51 0 0 0.00\n\nALLGEMEINE VERWALTUNG 336'961.52 0 0 0.00\n\n021 Gemeindeverwaltung 336'961.52 0 0 0.00\n\n2 BILDUNG 4'050'953.35 0 0 0.00\n\n217 Schulliegenschaften 4'050'953.35 0 0 0.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 2'955'235.78 0 0 0.00\n\n322 Konzert und Theater -37'257.90 0 0 0.00\n\n329 Kultur diverses 509'674.00 0 0 0.00\n\n341 Sport 1'476'092.33 0 0 0.00\n\n342 Freizeit 1'006'727.35 0 0 0.00\n\n6 VERKEHR 12'174'260.27 0 0 0.00\n\n615 Gemeindestrassen 12'161'205.07 0 0 0.00\n\n619 Werkbetrieb 13'055.20 0 0 0.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'806'410.37 0 0 0.00\n\n720 Abwasserbeseitigung 1'665'706.79 0 0 0.00\n\n730 Abfallwirtschaft 3'882'944.60 0 0 0.00\n\n741 Gewässerverbauungen 91'926.65 0 0 0.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 165'832.33 0 0 0.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 343'523.22 0 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft 193'523.22 0 0 0.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 150'000.00 0 0 0.00\n\nERTRAG -10'400'256.81 0 0 0.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -45'662.30 0 0 0.00\n\n150 Feuerwehr -45'662.30 0 0 0.00\n\n2 BILDUNG -561'952.60 0 0 0.00\n\n217 Schulliegenschaften -561'952.60 0 0 0.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -50'000.00 0 0 0.00\n\n341 Sport -50'000.00 0 0 0.00\n\n6 VERKEHR -3'340'696.90 0 0 0.00\n\n615 Gemeindestrassen -3'340'696.90 0 0 0.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -5'010'058.71 0 0 0.00\n\n720 Abwasserbeseitigung -5'003'058.71 0 0 0.00\n\n741 Gewässerverbauungen -7'000.00 0 0 0.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -1'391'886.30 0 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft -141'886.30 0 0 0.00\n\n871 Elektrizität -1'250'000.00 0 0 0.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFür 2015 ist kein Budget nach Funktionaler Gliederung vorhanden.\n\nDie Werte 2014 sind wegen der Umstellung auf HRM2 mit 2015 nicht vergleichbar und deshalb nicht aufgeführt.\n\n84\n\n\n\nInvestitionsrechnung  \nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in Fr.)\n\nKonto Kostenstelle Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand \n\nvom stanz kredit 2015 31.12.2014 2015 31.12.2015 Zuständig\n\nInvestitionen des Verwaltungsvermögens\n\nDEPARTEMENT 1 7'040'000 6'072'193.45\n\nStadtkanzlei 1'040'096.00\n\n5650.01 11.9010 Baubeitrag Bergb. Chur-Dreibündenstein AG 22.09.2002 VO 7'500'000 540'000 4'776'252.00 530'422.00 5'306'674.00 SK\n\n5540.01 11.9020 AK-Erhöhung Stadthalle Chur AG 26.05.2015 STR 500'000 500'000 509'674.00 509'674.00 SK\n\nAmt für Telematik 336'961.52\n\n5200.01 14.9010 Ersatz Grundbuchsystem 10.12.2012 STR 500'000 250'000 144'475.61 296'229.53 440'705.14 AFT\n\n5200.01 14.9020 GEVER, 2. Etappe 29.04.2014 STR 500'000 250'000 80'985.28 40'731.99 121'717.27 AFT\n\nFinanzen -1'100'000.00\n\n6420.01 23.9010 Amortisation Darlehen GKC 30.09.2014 STR 15'000'000 13'750'000.00 -1'250'000.00 12'500'000.00 FIN\n\n5640.01 23.9020 Fernwärmenetz KVA Trimmis/Chur 16.09.2009 GR 1'200'000 150'000 1'050'000.00 150'000.00 1'200'000.00 FIN\n\nImmobilien & Bewirtschaftung 3'857'121.90\n\n5040.01 25.9020 Altes Gaswerk, Altlastensan. Schrebergärten 10.04.2014 GR 3'551'000 2'500'000 531'649.95 3'881'324.60 4'412'974.55 HB\n\n5040.01 25.9030 Werkhof Industriestrasse, Heizungsersatz 24.06.2014 STR 120'000 99'163.05 13'055.20 112'218.25 HB\n\n5040.01 25.9040 Theater Chur, Anschluss an Fernwärmenetz 08.04.2015 STR 185'000 250'000 129'076.40 129'076.40 HB\n\n5040.01 25.9050 Altlastensanierung Schiessanlage Rossboden 19.06.2008 STR 1'100'000 1'626'592.35 -173'911.00 1'452'681.35 IBC\n\n5040.01 25.9060 Kornplatz 6, Soziale Dienste, Sicherheit 21.05.2012 STR 430'000 389'947.35 7'576.70 397'524.05 HB/LV\n\n5040.01 25.9….. Stadtbaumgarten, Ersatz Heizung Schulhaus 350'000 350'000 HB/LV\n\nSportanlagen 1'426'092.33\n\n5040.01 28.9030 Eisfeld Quader, Neuer Kältemaschinenraum 15.04.2014 STR 500'000 385'832.30 87'809.45 473'641.75 HB\n\n6370.01 28.9031 Eisfeld Quader, Neuer Kältemaschinenraum, Beiträge Dritter 15.04.2014 STR -30'000.00 -30'000.00 HB\n\n5030.01 28.9040 Obere Au, Sanierung Finnenbahn 08.07.2014 STR 135'000 129'015.50 9'016.45 138'031.95 HB\n\n6370.01 28.9041 Obere Au, Sanierung Finnenbahn, Beiträge Dritter 08.07.2014 STR -20'000 -20'000.00 -20'000.00 HB\n\n5030.01 28.9050 Obere Au, Sanierung Sauna Aussenbereich 04.11.2014 STR 250'000 267'611.05 267'611.05 HB\n\n5060.01 28.9060 Obere Au, Ersatz Filteranlagen Freibad 12.06.2014 GR 1'920'000 1'020'000 803'769.73 953'412.78 1'757'182.51 HB\n\n5060.01 28.9070 Obere Au, Ersatz Workout Fitnessgeräte 08.04.2015 STR 180'000 180'000 125'999.95 125'999.95 SA\n\n5060.01 28.9080 Obere Au, Beschallung/Evakuation 04.06.2012 STR 160'000 145'478.65 32'242.65 177'721.30 HB\n\n5060.01 28.9090 Obere Au, Ersatz Kassasystem 17.12.2012 STR 250'000 150'000 7'488.20 7'488.20 SA\n\n5040.01 28.9….. Ringstrasse, Erhaltungsmassnahmen 380'000 380'000 SA\n\nStadtpolizei 557'584.00\n\n5010.01 35.9010 Parkplatz Obere Au, Barrieren-System 24.03.2015 STR 520'000 520'000 557'584.00 557'584.00 POL\n\nFeuerwehr -45'662.30\n\n6310.01 53.9011 Kantonsbeitrag Feuerwehrfahrzeug 11.03.2014 STR -46'000 -45'662.30 -45'662.30 FW\n\nDEPARTEMENT 2 5'839'000 3'489'000.75\n\nStadtschule 3'322'149.04\n\n5040.01 40.9010 Alte KEB Calanda, Doppelkindergarten 12.06.2014 GR 3'564'000 2'664'000 562'371.85 2'875'281.45 3'437'653.30 HB\n\n5040.01 40.9015 Quader, Erweiterungsbau 28.11.2010 VO 6'133'000 6'106'388.60 -3'061.21 6'103'327.39 HB\n\n5040.01 40.9020 Quader, Renovation Altbau 10.11.2011 GR 23'045'000 20'885'837.10 246'188.25 21'132'025.35 HB\n\n6310.01 40.9021 Quader, Renovation Altbau, Übrige Beiträge 10.11.2011 GR -300'000 -59'170.00 -59'170.00 HB\n\n5040.01 40.9030 Giacometti, neuer Aufzug im Altbau 04.03.2014 STR 125'000 107'883.85 4'985.00 112'868.85 HB\n\n5040.01 40.9040 Montalin, Anschluss Fernwärme, 2. Etappe 04.03.2014 STR 390'000 283'353.15 1'785.30 285'138.45 HB\n\n5040.01 40.9050 Lachen, Sanierung Kunststoffbeläge aussen 08.04.2015 STR 100'000 100'000 98'225.75 98'225.75 SG\n\n5040.01 40.9060 Rheinau, Sanierung Beleuchtung aussen 08.04.2015 STR 100'000 100'000 98'744.50 98'744.50 SG\n\n5040.01 49.9….. Masans, Sanierung Mauer 330'000 330'000\n\nGewerbliche Berufsschule 166'851.71\n\n5040.01 42.9010 Aula, Lüftungsanlage/Beleuchtung/Decke 27.01.2015 STR 490'000 490'000 578'181.86 578'181.86 HB\n\n6310.01 42.9011 Aula, Lüftungsanlage/Beleuchtung/Decke, Kantonsbeitrag 27.01.2015 STR -424'000.00 -424'000.00 HB\n\n5060.01 42.9020 Erneuerung Schulmobiliar 2015 10.02.2015 STR 140'000 140'000 137'952.60 137'952.60 GBC\n\n6310.01 42.9021 Erneuerung Schulmobiliar 2015, Kantonsbeitrag 10.02.2015 STR -60'000 -60'000 -64'837.70 -64'837.70 GBC\n\n6320.01 42.9022 Erneuerung Schulmobiliar 2015, Gemeindebeiträge 10.02.2015 STR -75'000 -75'000 -73'114.90 -73'114.90 GBC\n\n5040.01 42.9030 Zugang Turnhalle, Sanierung 24.06.2015 STR 170'000 100'000 11'949.50 11'949.50 GBC\n\n5040.01 42.9040 Lift Mensa, Ersatz 18.02.2014 STR 120'000 102'576.90 720.35 103'297.25 HB\n\n5040.01 42.9….. Neue Heizung 700'000 700'000 HB\n\nSoziale Dienste\n\n5040.01 55.9….. Kindertagesstätte Montalin 1'350'000 1'350'000 SD\n\nDEPARTEMENT 3 9'385'000 5'705'893.50\n\nWald und Alpen 136'563.57\n\n5030.01 61.9010 Erschliessungen, Folgeprojekt 2014 03.06.2014 STR 250'000 200'255.18 40'414.70 240'669.88 WA\n\n6310.01 61.9011 Erschliessungen, Folgeprojekt 2014, Kantonsbeitrag 03.06.2014 STR -160'000 -96'000.00 -45'886.30 -141'886.30 WA\n\n5030.01 61.9040 Erschliessungen, Folgeprojekt 2015 07.07.2015 STR 300'000 300'000 153'108.52 153'108.52 WA\n\n6310.01 61.9041 Erschliessungen, Folgeprojekt 2015, Kantonsbeitrag 07.07.2015 STR -150'000 -150'000 -96'000.00 -96'000.00 WA\n\n5030.01 61.9050 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekt 1 und 3 24.06.2015 STR 100'000 100'000 91'926.65 91'926.65 WA\n\n6310.01 61.9051 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekt 1 und 3, Kantonsbeitrag 24.06.2015 STR -7'000.00 -7'000.00 WA\n\nWerkbetrieb 1'620.00\n\n5040.01 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen 15.12.2015 WB 400'000 300'000 1'620.00 1'620.00 WBE\n\n5010.01 76.9….. Schanfiggerstrasse (Anteil Stadt), Projekt Kanton 175'000 175'000\n\nStadtgärtnerei 517'060.93\n\n5010.01 86.9010 Alleenkonzept, 1. Etappe 02.11.2009 STR 200'000 166'984.02 26'085.15 193'069.17 SG\n\n5030.01 86.9020 Neupflanzungen infolge priv. Bauvorhaben 07.02.2011 STR 100'000 96'533.25 3'563.55 100'096.80 SG\n\n5030.01 86.9030 Ersatz Strassenbäume 2012 12.03.2012 STR 148'000 131'697.90 15'786.05 147'483.95 SG\n\n5030.01 86.9040 Ersatz Strassenbäume 2014 und später 15.04.2014 STR 100'000 100'000 53'169.66 46'770.55 99'940.21 SG\n\n5030.01 86.9050 Projekte Zus. mit öffentl./priv. Bauten 15.04.2014 STR 100'000 42'354.56 34'471.10 76'825.66 SG\n\n5040.01 86.9060 Friedhof Totengut, San. Mauern/Kanalis. 06.12.2010 STR 197'000 173'825.35 697.60 174'522.95 SG\n\n5040.01 86.9070 Friedhof Daleu, Gemeinschaftsgrab 04.11.2014 STR 100'000 12'000.35 84'630.88 96'631.23 SG\n\n5010.01 86.9080 Alleenkonzept, 2. Etappe 24.03.2015 STR 100'000 100'000 54'985.51 54'985.51 SG\n\n5030.01 86.9090 Projekt im Zusammenhang mit priv. Bauten 24.03.2015 STR 100'000 100'000 32'390.28 32'390.28 SG\n\n5030.01 86.9110 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2015 08.04.2015 STR 100'000 100'000 23'986.30 23'986.30 SG\n\n85\n\n\n\nInvestitionsrechnung  \nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in Fr.)\n\nKonto Kostenstelle Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand \n\nvom stanz kredit 2015 31.12.2014 2015 31.12.2015 Zuständig\n\n5030.01 86.9120 Strassenbäume Ersatzpflanzung 2015 24.03.2015 STR 100'000 100'000 80'182.61 80'182.61 SG\n\n5040.01 86.9130 Kulturlandschaft Seidengut, San. Mauern 27.10.2015 STR 213'440 100'000 33'007.50 33'007.50 SG\n\n5060.01 86.9140 Friedhofbagger, Ersatz 18.08.2015 STR 150'000 170'000 80'503.85 80'503.85 SG\n\nTiefbau 8'362'756.44\n\n6370.02 72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 STR -400'000 -3'767'959.08 -547'832.42 -4'315'791.50 TB\n\n5010.01 72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 477'526.65 -243'735.45 233'791.20 TB\n\n5010.01 72.9030 Bahnhof und Bahnhofplatz, Ausbau 30.11.2003 VO 20'050'000 22'030'862.95 13'652.25 22'044'515.20 TB\n\n6370.01 72.9031 Bahnhof und Bahnhofplatz, Beiträge von Privaten 30.11.2003 VO -285'325.10 -285'325.10 TB\n\n5010.01 72.9060 Kasernenstrasse, Comercialstr.-Richtstrasse 10.03.2011 GR 2'920'000 3'515'395.81 2'475.38 3'517'871.19 TB\n\n6300.01 72.9061 Kasernenstrasse, Comercialstr.-Richtstrasse, Einn. Agglo 10.03.2011 GR -887'200.00 -336'347.00 -1'223'547.00 TB\n\nKasernenstrasse, Comercialstr.-Richtstrasse, Kantonsbeitrag 10.03.2011 GR -258'004.90 -258'004.90 TB\n\nKasernenstrasse, Comercialstr.-Richtstrasse, übrige Beitr. 10.03.2011 GR -725'957.78 -725'957.78 TB\n\n5010.01 72.9070 RhB Haltestelle Chur-Wiesental 27.02.2012 STR 490'000 3'525'457.42 55'243.00 3'580'700.42 TB\n\n6300.01 72.9071 RhB Haltestelle Chur-Wiesental, Einnahmen Agglo 27.02.2012 STR -421'000.00 -220'000.00 -641'000.00 TB\n\nRhB Haltestelle Chur-Wiesental, Bundesbeitrag 27.02.2012 STR -656'840.37 -656'840.37 TB\n\nRhB Haltestelle Chur-Wiesental, Kantonsbeitrag 27.02.2012 STR -1'750'638.15 -1'750'638.15 TB\n\n5010.01 72.9080 Rheinfelsstrasse, Schönbühlstr.-Rheinfelsstr. 22.01.2013 STR 490'000 581'576.30 46'639.80 628'216.10 TB\n\n6300.01 72.9081 Rheinfelsstrasse, Schönbühlstr.-Rheinfelsstr., Einn. Agglo 22.01.2013 STR -126'000.00 -116'822.00 -242'822.00 TB\n\nRheinfelsstrasse, Schönbühlstr.-Rheinfelsstr.,Kantonsbeitr. 22.01.2013 STR -260'000.00 -260'000.00 TB\n\n5010.01 72.9090 Sommerau, Abtiefung Unterführung A13 19.02.2013 STR 480'000 436'090.45 9'673.25 445'763.70 TB\n\n5010.01 72.9100 Sommeraustrasse, Radverkehrsmassnahmen 19.02.2013 STR 490'000 607'407.35 19.50 607'426.85 TB\n\n6300.01 72.9101 Sommeraustrasse, Radverkehrsmassnahmen, Einn. Agglo 19.02.2013 STR 490'000 -145'000.00 -70'000.00 -215'000.00 TB\n\nSommeraustrasse, Radverkehrsmassnahmen,Übrige Beitr. 19.02.2013 STR -92'195.81 -92'195.81 TB\n\n5010.01 72.9110 Rad-/Fussweg Giacomettistr.-Schellenberg 26.02.2013 STR 121'400 400'123.70 1'622.00 401'745.70 TB\n\n6300.01 72.9111 Rad-/Fussweg Giacomettistr.-Schellenberg, Einn. Agglo 26.02.2013 STR -120'000.00 -120'000.00 TB\n\n6310.01 72.9112 Rad-/Fussweg Giacomettistr.-Schellenberg, Kantonsbeitrag 26.02.2013 STR -121'723.25 -29'901.75 -151'625.00 TB\n\n5010.01 72.9120 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr. 26.06.2013 GR 2'510'000 2'217'728.48 412'696.45 2'630'424.93 TB\n\n6310.01 72.9121 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr., Kantonsbeitrag 26.06.2013 GR -1'330'000 -1'235'000.00 -77'101.30 -1'312'101.30 TB\n\n6370.01 72.9122 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr., Beiträge Diritter 26.06.2013 GR -400.00 -400.00 TB\n\n5010.01 72.9130 Rheinfelsstrasse, Kreisel Ringstrasse 20.08.2013 STR 475'000 492'827.60 2'283.30 495'110.90 TB\n\n5010.01 72.9140 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr. 14.11.2013 GR 2'055'000 350'000 1'303'801.84 989'125.46 2'292'927.30 TB\n\n6310.01 72.9141 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr., Kantonsbeitrag 14.11.2013 GR -220'000 -60'000 -160'000.00 -6'850.00 -166'850.00 TB\n\n5010.01 72.9150 Rossbodenstrasse, Rad-/Gehweg 1.+2. Et. 17.09.2013 STR 610'000 586'020.75 6'165.45 592'186.20 TB\n\n6300.01 72.9151 Rossbodenstrasse, Rad-/Gehweg 1.+2. Et., Einn. Agglo 17.09.2013 STR -163'000.00 -163'000.00 TB\n\n6310.01 72.9152 Rossbodenstrasse, Rad-/Gehweg 1.+2. Et., Kantonsbeitr. 17.09.2013 STR -159'854.85 -159'854.85 TB\n\n5010.01 72.9160 Masanserstrasse, Trottoir Bereich Krone 17.12.2013 STR 490'000 458'771.45 1'054.00 459'825.45 TB\n\n6370.01 72.9161 Masanserstrasse, Trottoir Bereich Krone, Beiträge von Privaten17.12.2013 STR -43'100.00 -43'100.00 TB\n\nMasanserstrasse, Trottoir Bereich Krone, Kantonsbeitrag 17.12.2013 STR -245'000.00 -245'000.00 TB\n\n5010.01 72.9170 Sommeraustrasse, Medienhaus, Rad-/Gehweg 08.07.2014 STR 490'000 389'789.69 389'789.69 TB\n\n6300.01 72.9171 Sommeraustrasse, Medienhaus, Rad-/Gehweg, Einn. Agglo 08.07.2014 STR -104'000.00 -104'000.00 TB\n\n5010.01 72.9180 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et. 25.09.2014 GR 1'950'000 1'960'000 1'315'127.16 1'315'127.16 TB\n\n6310.01 72.9181 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et., Kantonsbeitrag 25.09.2014 GR -1'232'000 -1'250'000 -530'071.00 -530'071.00 TB\n\n6340.01 72.9182 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et., Einn. von IBC 25.09.2014 GR -25'000 -25'000.00 -25'000.00 TB\n\n6300.01 72.9183 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et., Einn. Agglo 25.09.2014 GR -368'000.00 -368'000.00 TB\n\n5010.01 72.9190 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr. 20.11.2014 GR 2'550'000 2'400'000 7'842.25 2'852'448.94 2'860'291.19 TB\n\n6340.01 72.9191 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr., Einnahmen von IBC 20.11.2014 GR -60'939.00 -60'939.00 TB\n\n6370.01 72.9192 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr., Beiträge Dritter 20.11.2014 GR -82'000.00 -82'000.00 TB\n\n5010.01 72.9200 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse 23.10.2014 GR 860'000 860'000 485'667.85 485'667.85 TB\n\n6300.01 72.9201 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse, Einn. Agglo 23.10.2014 GR -340'000 -340'000 -173'499.00 -173'499.00 TB\n\n5010.01 72.9210 Triststrasse, Emserstrasse 11.11.2014 STR 269'250 84'523.05 172'672.58 257'195.63 TB\n\n6370.01 72.9211 Triststrasse, Emserstrasse, Beiträge Dritter 11.11.2014 STR -154'845.00 -154'845.00 TB\n\n6310.01 72.9212 Triststrasse, Emserstrasse, Kantonsbeitrag 11.11.2014 STR -30'000.00 -30'000.00 TB\n\n5010.01 72.9220 Kleinprojekte öV Umbau Postplatz 17.11.2015 STR 120'000 200'000 107'220.95 107'220.95 TB\n\n5030.01 72.9230 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr. 20.06.2013 GR 590'000 586'804.35 11'881.65 598'686.00 TB\n\n5030.01 72.9240 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr. 14.11.2013 GR 865'000 657'387.47 224'071.19 881'458.66 TB\n\n5030.01 72.9250 Masanserstrasse, Bus- und Radspur 2.Et. 25.09.2014 GR 575'000 500'000 462'581.75 462'581.75 TB\n\n5030.01 72.9260 Kanalsanierung Inlinerarb. Plantaweg 05.11.2013 STR 102'000 75'286.85 23'339.15 98'626.00 TB\n\n5010.01 72.9270 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse 09.04.2015 GR 1'640'000 1'200'000 917'972.38 917'972.38 TB\n\n6300.01 72.9271 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse, Einnahmen Agglo1 09.04.2015 GR -656'000 -540'000 -195'000.00 -195'000.00 TB\n\n6340.01 72.9272 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse, Einnahmen IBC 09.04.2015 GR -14'985.00 -14'985.00 TB\n\n5030.01 72.9275 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse, Kanalisation 09.04.2015 GR 195'000 150'000 179'823.00 179'823.00 TB\n\n5010.01 72.9290 Sommeraustrasse, Ausbau 3. Spur 16.12.2014 STR 300'000 300'000 139'372.02 139'372.02 TB\n\n6300.01 72.9291 Sommeraustrasse, Ausbau 3. Spur, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -120'000 -120'000 -50'000.00 -50'000.00 TB\n\n5010.01 72.9300 Sommeraustr., Rossbodenstr.-Waffenplatzstr. 16.12.2014 STR 350'000 350'000 67'380.76 67'380.76 TB\n\n6300.01 72.9301 Sommeraustr., Rossbodenstr.-Waffenplatzstr., Einn. Agglo 16.12.2014 STR -140'000 -140'000 -50'000.00 -50'000.00 TB\n\n5010.01 72.9310 Spundisstrasse, Verlegung 16.12.2014 STR 300'000 300'000 213'314.79 213'314.79 TB\n\n6300.01 72.9311 Spundisstrasse, Verlegung, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -120'000 -120'000 -80'000.00 -80'000.00 TB\n\n5010.01 72.9320 Spundisstrasse, Buswendeschlaufe 16.12.2014 STR 280'000 280'000 134'652.38 134'652.38 TB\n\n6300.01 72.9321 Spundisstrasse, Buswendeschlaufe, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -110'000 -110'000 -60'000.00 -60'000.00 TB\n\n5010.01 72.9330 A13 Chur Süd, LSA Anteil 16.12.2014 STR 350'000 350'000 176'928.50 176'928.50 TB\n\n6300.01 72.9331 A13 Chur Süd, LSA Anteil, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -175'000 -175'000 .00 TB\n\n5010.01 72.9340 Obertorbrücke, Erneuerung und Ausbau 11.03.2010 GR 2'335'000 2'608'184.85 5'572.10 2'613'756.95 TB\n\nObertorbrücke, Kantonsbeitrag 11.03.2010 GR -85'169.45 -85'169.45 TB\n\nObertorbrücke, Übrige Beiträge 11.03.2010 GR -254'718.00 -254'718.00 TB\n\n5010.01 72.9360 Planaterrastrasse 10.05.2011 STR 715'000 754'356.55 -19'292.94 735'063.61 TB\n\nPlanaterrastrasse, Bundesbeitrag 10.05.2011 STR -260'000.00 -260'000.00 TB\n\nPlanaterrastrasse, Kantonsbeitrag 10.05.2011 STR -80'000.00 -80'000.00 TB\n\n5030.01 72.9370 Rheinstrasse, Kanalisationsumlegung 14.05.2012 STR 100'000 93'585.60 16'168.15 109'753.75 TB\n\n5010.01 72.9380 Zeughausstrasse, Quaderstrasse-Grabenstr. 08.04.2015 STR 375'000 400'000 196'012.69 196'012.69 TB\n\n5030.01 72.9390 Zeughausstrasse, Quaderstrasse-Grabenstr. 08.04.2015 STR 285'000 300'000 249'290.85 249'290.85 TB\n\n5010.01 72.9400 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz-Postplatz 11.06.2015 GR 2'350'000 100'000 1'111'255.82 1'111'255.82 TB\n\n6340.01 72.9401 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz-Postplatz, Einn. von IBC 11.06.2015 GR -18'981.00 -18'981.00 TB\n\n5010.01 72.9410 Sommeraustrasse, Unterfüh.A13-Raschärenstr. 12.05.2015 STR 195'000 153'924.14 153'924.14 TB\n\n5010.01 72.9420 Rossbodenstrasse, Rad- und Gehweg, Et. 2015 24.06.2015 STR 245'000 100'000 138'176.80 138'176.80 TB\n\n6300.01 72.9421 Rossbodenstrasse, Rad- und Gehweg, Et. 2015, Einn. Agglo 24.06.2015 STR -98'000 -65'000 .00 TB\n\n6310.01 72.9422 Rossbodenstrasse, Rad- und Gehweg, Et. 2015, Kantonsbeitr. 24.06.2015 STR -66'000 .00 TB\n\n5010.01 72.9430 Ersatz Quecksilberdampflampen durch LED 07.05.2015 GR 4'000'000 400'000 972'000.00 972'000.00 TB\n\n5010.01 72.9440 Sommerau, Bypass und Busspur 30.06.2015 STR 395'000 283'261.85 283'261.85 TB\n\n5010.01 72.9450 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz 18.08.2015 STR 350'000 250'000 286'514.62 286'514.62 TB\n\n6310.01 72.9451 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz, Kantonsbeitrag 18.08.2015 STR -50'000 .00 TB\n\n5010.01 72.9460 Tschiertschenstrasse, Anteil Stadt 18.08.2015 STR 27'000 100'000 26'910.60 26'910.60 TB\n\n6320.01 72.9475 Beitrag Churwalden für Anschluss an Kanalnetz 28.03.2012 STR -450'000 -1'260'000 -450'000.00 -450'000.00 TB\n\n5030.01 72.9480 Stampaweg, Kanalisation 10.11.2015 STR 250'000 100'000 110'331.95 110'331.95 TB\n\n5010.01 72.9….. Malixerstrasse, Linksabbieger Rosenhügel 8'300'000 350'000 TB\n\n86\n\n\n\nInvestitionsrechnung  \nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in Fr.)\n\nKonto Kostenstelle Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand \n\nvom stanz kredit 2015 31.12.2014 2015 31.12.2015 Zuständig\n\n6310.01 72.9….. Malixerstrasse, Einnahmen Agglo 1, öV, Kanton -4'800'000 -100'000 TB\n\n5010.01 72.9….. Erschliessung Baulandparzelle Rossboden Nord 700'000 700'000 TB\n\n5030.01 72.9….. Kanäle Relining und Einbindung Hausanschlüsse 200'000 TB\n\n5010.01 72.9….. Erschl. Rossboden Arbeitszone 2 200'000 200'000 TB\n\nAbwasserreinigungsanlage -3'437'184.19\n\n6370.03 78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 STR -700'000 -8'105'302.77 -1'975'821.09 -10'081'123.86 ARA\n\n5030.01 78.9020 Umbau Labor, Garderoben, Komm.Raum 08.10.2013 STR 340'000 240'621.93 41'733.02 282'354.95 ARA\n\n6320.01 78.9021 Umbau Labor, Garderoben, Komm.Raum, Gemeindebeiträge 08.10.2013 STR -60'000 -74'005.20 -74'005.20 ARA\n\n5030.01 78.9030 Beschichtung der Belüftungsbecken 14.08.2012 STR 500'000 250'000 545'349.50 242'519.58 787'869.08 ARA\n\n5030.01 78.9040 Ersatz Sandwäscher 31.03.2015 STR 300'000 300'000 108'477.14 108'477.14 ARA\n\n5030.01 78.9050 Fremdsandannahmestelle 31.03.2015 STR 254'000 260'000 175'312.36 175'312.36 ARA\n\n6320.01 78.9051 Fremdsandannahmestelle, Gemeindebeiträge 31.03.2015 STR -260'000 -94'000.00 -94'000.00 ARA\n\n6320.01 78.9060 Beitrag Churwalden für Anschluss an ARA 28.03.2012 STR -1'861'400 -1'861'400.00 -1'861'400.00 ARA\n\n5030.01 78.9….. Unterhalt Bauwerke 500'000 100'000 ARA\n\n6320.01 78.9….. Biologie Beschichtung Becken, Einnahmen Anschliessergem. -60'000 -60'000 ARA\n\nErsatz Sandwäscher, Einnahmen Anschliessergemeinden -60'000 -60'000 ARA\n\nFreiraumplanung 125'076.75\n\n5040.01 85.9010 Alte Kunsteisbahn (KEB), öffentliche Anlage 10.09.2015 GR 880'000 300'000 119'886.25 119'886.25 FRP\n\n5000.01 85.9020 Aufwertungs-/San.Massnahmen öff. Anlagen 01.12.2015 STR 100'000 100'000 5'190.50 5'190.50 FRP\n\nTOTAL Nettoinvestitionen 22'264'000 15'267'087.70\n\n87\n\n\n\nInvestitionsrechnung  \nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in Fr.)\n\nKonto Kostenstelle Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand \n\nvom stanz kredit 2015 31.12.2014 2015 31.12.2015 Zuständig\n\nInvestitionen des Finanzvermögens *\n\nBöschengut Kanalisation, 2. Etappe 150'000 150'000\n\nBöschengut Kanalisation, Beiträge Dritter -150'000 -50'000\n\n5950.01 95.9010 Durannaweg Böschengut 3, 1. Etappe 08.10.2013 STR 350'000 350'000 186'636.55 25'571.99 212'208.54 Immo\n\n6950.01 95.9021 Böschengut Quartierplankosten, Beiträge Dritter 08.10.2013 STR -100'000 -30'000\n\nStall Böschengut, Abbruch 100'000 100'000\n\n5950.01 95.9030 QP alte KEB, Abbrucharbeiten zu Lasten Stadt 10.11.2015 STR 130'000 127'820.30 127'820.30 Immo\n\nQP alte KEB, Sanierung Kanalisation 1. Etappe 184'000 184'000\n\nQP alte KEB, Sanierung Kanalisation, Beiträge Dritter -100'000 -50'000\n\nHaus zur Kante, Abbruch 140'000 140'000\n\nLanderwerbe für zukünftige Projekte 100'000 100'000\n\nTOTAL Investitionen Finanzvermögen 804'000 894'000 153'392.29\n\n* Die Investitionen des Finanzvermögens werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet und sind hier nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n88\n\n\n\nGeldflussrechnung \n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\n Indirekte Methode (Beträge in Franken)\n\nKonto Positionen 2015\n\nBetriebliche Tätigkeit (indirekte Berechnung)\n\n9000, 9001 11'527'414.43\n\n33 12'282'700.00\n\n3440 73'575.00\n\n3441 0.00\n\n35 1'656'150.74\n\n364 0.00\n\n365 0.00\n\n366 0.00\n\n383 0.00\n\n387 636'462.00\n\n388 0.00\n\n389 0.00\n\n4440 0.00\n\n4443 0.00\n\n4490 0.00\n\n45 -417'349.15\n\n483, 487 0.00\n\n489 0.00\n\n101 23'357'887.32\n\n1040 410'730.71\n\n106 -159'260.79\n\n200 1'103'369.26\n\n2040 -2'940'443.98\n\n205 141'285.20\n\n208 2'000'000.00\n\n209 0.00\n\n29099 -200'000.00\n\n291 0.00\n\n49'472'520.74\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n50 - 58 IR -25'667'344.51\n\n61 - 68 10'400'256.81\n\n1046 -1'144'883.21\n\n2046 1'359'700.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -15'052'270.91\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n3440 -73'575.00\n\n3441 0.00\n\n4440 0.00\n\n4443 0.00\n\n102 0.00\n\n107 123'324.05\n\n108 77'616.71\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 127'365.76\n\n-14'924'905.15\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n201 0.00\n\n206 5'000'000.00\n\n5'000'000.00\n\nTotal Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld 39'547'615.59\n\nFonds Geld\n\n1000 Kasse 7'908.20\n\n1001 Post 22'346'520.93\n\n1002 Bank 17'193'186.46\n\n1003 Kurzfristige Geldmarktanlagen 0.00\n\nTotal (Veränderung Fonds Geld) 39'547'615.59\n\n* Sofern Veränderung nicht bereits in 35/45 berücksichtigt.\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nrf\n\no\nlg\n\ns\nre\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nR\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen\n\n+ Zunahme / - Abnahme Fonds im Eigenkapital *\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Finanzierungstätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Sachanlagen Finanzvermögen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme laufende Verbindlichkeiten\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n- Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme Bodenerlöskonto *\n\n+ Zunahme / - Abnahme Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen/Fonds im FK *\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +)\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abtragung Bilanzfehlbetrag\n\n- Zunahme / + Abnahme Forderungen\n\n+ Wertberichtigung Darlehen Verwaltungsvermögen\n\n- Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Auflösung zusätzliche Abschreibungen\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n- Entnahmen aus Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n+ Wertberichtigung Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen\n\n91\n\n\n\n \n\n\n\nAnhang \n\nRückstellungsspiegel\nSpezialfinanzierungen\nAnlagespiegel\nBeteiligungen und Finanzanlagen\nBeteiligungsspiegel\nGewährleistungsspiegel\nGrösste Beitragsempfänger\nEigenkapitalnachweis\nOffene Verpflichtungskredite\nNutzungsvermögen\nFinanzaufwand\nKennzahlen\n\n\n\n \n\n\n\nRückstellungsspiegel Anhang 1 \n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Rechnung Veränderung Grund\n\n2015 2014\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen\n\n20500 Rückstellung für Mehrleistungen des Personals 2'519'775 0 2'519'775 1)\n\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20530 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20580 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20590 Übrige Rückstellungen 14'516 14'493 23\n\n208 Langfristige Rückstellungen\n\n20810 Rückstellung für Ansprüche des Personals 2'000'000 0 2'000'000 2)\n\n20820 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20830 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20880 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20890 Übrige Rückstellungen 0 0 0\n\nTOTAL Rückstellungen 4'534'291 14'493 4'519'798\n\n1) Neue Rückstellung im Rahmen von HRM2\n\n2) Im Zusammenhang mit den Massnahmen der Pensionskasse der Stadt Chur, welche eine  massive Reduktion des \n\nRenten-Umwandlungssatzes vorsieht, wurde eine Rückstellung für zukünftige mögliche Verpflichtungen der Stadt im \n\nBetrag von Fr. 2.0 Mio. erstellt.\n\n95\n\n\n\nSpezialfinanzierungen Anhang 2\n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Finanziert durch\n\nBeträge in Fr.\n\n2015 2015 kumuliert 2015 kumuliert\n\n29002 Abwasser\n  1)\n\nAufwand 3'744'175\n\nErtrag -8'384'551\n\nSaldo -4'640'376 -4'640'376 -12'277'542 Klärgebühr, Klärbeitrag, Kanalbeitrag \n\n29003 Abfall  \n2)\n\nAufwand 5'522'806\n\nErtrag -5'203'411\n\nSaldo 319'395 319'395 319'395 Sackgebühr, Kehrichtgrundgebühr\n\n29005 Feuerwehr \n 3)\n\nAufwand 1'128'860\n\nErtrag -1'417'522\n\nSaldo -288'662 -288'662 -484'445 Feuerwehrpflichtersatz\n\ndiv. Übrige  \n4)\n\nAufwand 98'000\n\nErtrag -164'314\n\nSaldo -66'314 -66'314 -1'490'806 Diverse\n\nTOTAL -4'995'352 -14'252'794 319'395 319'395\n\n1)\n Details siehe Erfolgsrechnung Bereich 78 ARA und Investitionsrechnung Bereich ARA. \n\n   In den obigen Werten des Bereichs Abwasser fehlt noch die Spezialfinanzierung "Kanäle", weil diese noch nicht eingeführt ist.\n\n   Im Jahr 2015 sind sehr hohe Einnahmen angefallen, nämlich zusätzliche Klärbeiträge im Zusammenhang mit dem Neubau \n\n   des Kantonsspitals von Fr. 1.5 Mio. sowie der Beitrag der Gemeinde Churwalden für den Anschluss an die ARA \n\n   von Fr. 1.9 Mio.\n2)\n\n Details siehe nächste Seite\n3)\n\n Details siehe Erfolgsrechnung Bereich 53 Feuerwehr\n4)\n\n Bestehend aus Gräberfonds, Regionalentwicklungsfonds, Schutzraumabgeltung, Forstdepositum\n\nEinlage in\n\nSpezialfinanzierung\n\nEntnahme aus\n\nSpezialfinanzierung\n\n96\n\n\n\n Spezialfinanzierung Abfall          Anhang 3 \n\n Neu ab 2015\n\nKonto Bezeichnung Rechnung Rechnung Rechnung\n\n(Beträge in Fr.) 2015 2014 2013\n\nAufwandüberschuss .00\n\n3 Aufwand 5'522'805.93\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'558'387.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur -2'496.39\n\n3100.08 Treibstoffe 105.10\n\n3100.16 Materialeinkauf 288'728.27\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 203'429.68\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 421.53\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4'205.00\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 2'498.84\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 14'979.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 33'389.67\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'746'140.24\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 102'157.93\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 162'861.53\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'966.95\n\n36 Transferaufwand 62'184.58\n\n3631.01 Betriebsbeitrag an Kanton (Tierkörpersammelstelle) 62'184.58\n\n39 Interne Verrechnungen 227'125.87\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 16'371.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 32'000.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 721.45\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'646.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 67'386.92\n\n3920.01 Miete Räume 8'000.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00\n\n71 Interne Leistungen und Umlagen 2'675'108.13\n\n7276.01 IV BE Personal 2'009'603.64\n\n7276.03 IV BE Fahrzeuge 663'354.21\n\n7276.04 IV BE Übriger Aufwand 129.40\n\n7376.04 UL BE Gebäude beheizt (761050) 1'041.71\n\n7376.05 UL BE Gebäude unbeheizt (761051) 195.77\n\n7376.06 UL BE Tierkörpersammelstelle (761052) 783.40\n\n4 Ertrag -5'522'805.93\n\n42 Entgelte -5'163'068.89\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -156'851.79\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -403'971.31\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'589'836.74\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'006'069.05\n\n4270.03 Ordnungsbussen -6'340.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -319'395.09\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -319'395.09\n\n46 Transferertrag -19'420.15\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -19'420.15\n\n49 Interne Verrechnungen -20'421.40\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -421.40\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00\n\n81 Interne Leistungen -500.40\n\n8276.04 IV GU Übriger Aufwand -500.40\n\n97\n\n\n\nAnlagenspiegel           Anhang 4\n\nAktivierungsgrenze: Fr. 100'000.--, Abschreibungsmethode: Linear, Abschreibungssätze gemäss FHVG Art. 23\n\nBuchwerte, Zugänge/Abgänge und jährliche Abschreibungen (Beträge in Fr.)\n\nAbschr. Abschr. Buchwerte \n\nAnlagekategorien Satz Satz 01.01.2015 + Zugänge Wertberich- Buchwerte vor Buchwerte\n\nHRM1 HRM2 (Restatement) - Abgänge tigungen Abschreibungen ordentliche ausserordentl. 31.12.2015\n\nFinanzvermögen\n\nLiegenschaften, Grundstücke 0.0% 0.0% 101'765'126 -9 0 101'765'117 0 0 101'765'117\n\nBaurechtsgrundstücke 0.0% 0.0% 274'690'544 25'572 0 274'716'116 0 0 274'716'116\n\nGebäude 0.0% 0.0% 38'499'964 -103'180 0 38'396'784 0 0 38'396'784\n\nVerwaltungsvermögen\n\nSachanlagen\n\nGrundstücke 0.0% 0.0% 1'420'087 -243'735 0 1'176'351 0 0 1'176'351\n\nStrassen 10.0% 2.5% 25'115'462 8'621'069 0 33'736'532 3'063'500 0 30'673'032\n\nÜbrige Tiefbauten 10.0% 2.5% 986'095 158'079 0 1'144'174 102'600 0 1'041'574\n\nAbwasserbeseitigung Tiefb. 10.0% 2.0% 2'139'713 279'654 0 2'419'367 199'000 0 2'220'367\n\nAbfallbeseitigung 10.0% 2.0% 478'451 3'881'324 0 4'359'775 436'000 0 3'923'775\n\nHochbauten 10.0% 3.0% 61'418'637 3'890'165 0 65'308'802 6'494'500 0 58'814'302\n\nAbwasserbeseitigung Hochb. 0.0% 0.0% 2 -1 0 1 0 0 1\n\nWaldungen 10.0% 2.5% 862'780 136'564 0 999'343 89'200 0 910'143\n\nMobilien 20.0% 12.5% 1'327'580 1'704'071 0 3'031'650 549'000 0 2'482'650\n\nSolftware 20.0% 20.0% 543'756 336'962 0 880'718 239'200 0 641'518\n\nFinanzanlagen\n\nDarlehen 0.0% 0.0% 42'750'000 -1'250'000 0 41'500'000 0 0 41'500'000\n\nBeteiligungen 0.0% 0.0% 62'963'802 509'672 0 63'473'474 0 0 63'473'474\n\nBeiträge\n\nInvestitionsbeiträge 50.0% 3.0% 1'539'048 680'421 0 2'219'469 1'109'700 636'462 473'307\n\nTOTAL 616'501'047 18'626'627 0 635'127'674 12'282'700 636'462 622'208'512\n\nAbschreibungen 2015\n\n98\n\n\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen            Anhang 5\n\nKonto Gesellschaft Beteiligung Bilanz Restatement Bilanz\n\n(Beträge in Fr.) Anteil 31.12.2015 01.01.2015 31.12.2014\n\n14540.01 IBC Energie Wasser Chur, Chur (IBC) * 100.0% 60'000'000 60'000'000 60'000'000\n\n14540.01 Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) * 81.6% 1'658'300 1'658'300 1'658'300\n\n14540.01 Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (GKC) * 49.5% 1'237'500 1'237'500 1'237'500\n\n10702.02 Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur, Chur (WSC) * 100.0% 146'000 146'000 146'000\n\n14540.01 Stadthalle Chur AG, 150'142 Namenaktien 41.9% 509'675 1 1\n\n14550.01 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG, 5181 Namensaktien 13.0% 1 1 1\n\n14550.01 Baugenossenschaft für Beschaffung billiger Wohnungen 11.6% 68'000 68'000 68'000\n\n10700.03 Parkhaus Chur AG, 1653 Namenaktien 25.4% 1'389'614 1'389'614 842'820\n\n10700.02 Repower AG, 55 Aktien (Verkauft) - 0 6'320 1\n\n10702.03 Radio- und Fersehgenossenschaft Zürich 300 300 1\n\n10700.01 Rhätische Bahn, 327 Stammaktien x Fr. 650.-- 138'975 212'550 1\n\n10702.04 Zentralwäscherei Chur, 20 Anteilscheine x Fr. 500.-- 10'000 10'000 1\n\n10700.04 Verwaltungsrechenzenter St. Gallen (VRSG), 250 Namenaktien 250'000 250'000 250'000\n\n10702.05 Reziaholz GmbH, 6 Anteilscheine 6'000 6'000 6'000\n\n10710…. Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (Darlehen) 7'000'000 7'000'000 7'000'000\n\n14440…. Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (Darlehen) 12'500'000 13'750'000 13'750'000\n\n14440…. IBC Energie Wasser Chur, Chur (Darlehen) 29'000'000 29'000'000 29'000'000\n\n10710.03 Vereinigte Schützengesellschaft (Darlehen) 150'000 180'000 180'000\n\n10701.01 Anna Calonder, Fonds und Barbestand 1'738'230 1'720'482 1'720'482\n\n10710.04 Stiftung Ferienkolonie Stadt Chur 130'000 143'000 143'000\n\n10711… Diverse Stiftungen und Legate 213'486 213'387 213'387\n\nTotal 116'146'081 116'991'454 116'215'495\n\n* Details nachfolgende Seiten\n\nWeitere Vertretungen:\n\n       Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungskommission). \n\n       Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung)\n\n       Gemeindeverband für Abfallentsorgung in Graubünden (GEVAG) (23 von Total 100 Delegierten)\n\n       Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten)\n\n       Chur Tourismus (Verein)\n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen. \n\n99\n\n\n\n \n \n\n100 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  IBC Energie Wasser Chur (IBC), Chur \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nVersorgung der Churer Bevölkerung mit Elektrizität, Erd-\ngas, Wärme, Wasser und erbringen von Energiedienstlei-\ntungen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n60 Mio. Franken Dotationskapital \n100%  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der IBC \n \n\n Erdgasversorgung Bündner Rheintal AG (EBRAG) \n(93.2%) \n\n Fernwärme Chur AG (60%) \n\n Fernheiz Chur AG in Liquidation (100%) \n\n Swisspower Energy AG \n\n Repartner Produktions AG \n\n Swiss Eco Line AG \n\n Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand  \n(Betriebsführungsauftrag durch die Stadt) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nMittelablieferung der IBC an die Stadt in Form von Divi-\ndende, Konzessionsabgaben und Verzinsung Dotations-\nkapital von gesamthaft rund 10.0 Mio. Franken. \nDarlehen der Stadt an die IBC von 29 Mio. Franken \n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung Personal- und Betriebsaufwand 20 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Gemäss jährlichem Risk-Management der IBC \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDer Churer Gemeinderat erteilt die Konzession. Er nimmt \nvom Budget, vom Jahresbericht und von der Jahresrech-\nnung Kenntnis. \nDer Churer Stadtrat wahrt die Eigentümerinteressen und \nübernimmt die Aufsichtsfunktion. Er legt die Eigentü-\nmerstrategie fest und wählt die Mitglieder des Verwal-\ntungsrates, des Verwaltungsratspräsidiums und der Revi-\nsionsstelle. \nAmtierende Mitglieder des Churer Stadtrates sind nicht in \nden Verwaltungsrat wählbar. \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n \n\n101 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand (GKC) \n\nRechtsform Korporation des öffentlichen Rechts  \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nWasserkraftnutzung der Plessur und der Rabiosa im \nKraftwerk Chur-Sand mit einer Jahresproduktion 50 GWh. \nDie Betriebsführung erfolgt durch die IBC Energie Wasser \nChur \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2.5 Mio. Franken   \n49.5 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte \n\n \n\nPartnergemeinden: Lüen, Castiel, Calfreisen, Maladers, \nTschiertschen, Praden, Churwalden \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nGKC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die GKC betragen 12.5 Mio. Fran-\nken \n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung Personal- und Betriebsaufwand 1.5 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Produktionsausfälle infolge unerwarteter Ereignisse. \nDie Partner haften nach aussen solidarisch. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Betriebsführung erfolgt durch die IBC Energie Wasser \nChur.  \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n \n\n102 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) \n\nRechtsform Aktiengesellschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nPersonentransport mittels Busbetrieb in der Stadt Chur,  \nin der Region Chur (TransReno-Gebiet),   \nim Ober- bis Unterengadin  \nund diverse Nachtbuslinien (St. Galler Rheintal, Davos).  \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2 Mio. Franken Aktienkapital \n81.6 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Politische Gemeinde Domat/Ems 12.5 % \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nSBC \n\nKeine \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nBetriebsbeitrag der Stadt Chur 2.2 Mio. Franken \nDarlehen der Stadt an die SBC: Keine  \n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung Personal- und Betriebsaufwand 23 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Strukturelle Anpassungen im Öffentlichen Verkehr auf \nBundesebene, die zu neuen Finanzierungsschlüssel füh-\nren. Tendenz, dass SBB und Postauto Schweiz kleinere \nund mittlere ÖV-Unternehmen vom Markt verdrängen. \n\nWesentliche Verflechtungen Leistungsvertrag zwischen der Stadt und der SBC. \nLeistungsvertrag zwischen dem Kreis Oberengadin und \nder SBC. \n\nBeteiligungsstrategie vorhanden. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht, Verordnung des UVEK über \ndas Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen \n(RKV)  \n\n\n\n \n \n\n103 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (WSC), Chur \n\nRechtsform Genossenschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nKauf, Überbauung, Vermietung und  Verkauf sowie Ver-\nwaltung  von städtischen Immobilien. \nBedeutendste Immobilie ist das Stadthaus. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n146‘000.-- Franken Genossenschaftskapital.  \n100 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nWSC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die WSC betragen 7 Mio. Franken \n\nGesamtaufwand für die Leistungserbringung Personal- und Betriebsaufwand 1 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Es sind keine grösseren Risiken bekannt \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Verwaltung besteht aus dem Stadtrat, dem Stadt-\nschreiber und dem Leiter Finanz- und Liegenschaftenver-\nwaltung. \nDie Stadt leistet eine Bürgschaft gegenüber der Grau-\nbündner Kantonalbank zu Gunsten der WSC im Betrag \nvon 10 Mio. Franken auf unbestimmte Zeit. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n\n104 \n \n\nGewährleistungsspiegel              Anhang 7 \nEventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien, Konventionalstrafen \n\n \n\n               Stand 31.12.2015 \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber der Gaubündner Kantonalbank \n\nfür ein unbefristetes Darlehen zugunsten der Wohnbaugenossenschaft \n\nder Stadt Chur (WSC). Fr. 10‘000‘000.-- \n\n    \n\nStaatsgarantie der Stadt Chur gegenüber der Pensionskasse Stadt Chur \n\nauf die gesetzlichen Leistungen und die Erfüllung der Bestimmungen \n\ndes Bundesrechts bis maximal 31. Dezember 2020 (Gesetz über die  \n\nPensionskasse Stadt Chur, Art. 70).  Betrag unbestimmt \n\nDer Deckungsgrad der Pensionskasse Stadt Chur per 31.12.2014  \n\nbetrug 110 %.     \n\n \n\nVerpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal \n\n(Gleitzeitsaldi, Überstunden, nicht bezogene Ferienguthaben,  \n\nnicht bezogene Dienstaltersgeschenke). Fr.  2‘519‘775 \n\n   \n\nIm Zusammenhang mit den Massnahmen der Pensionskasse der  \n\nStadt Chur, welche eine  massive Reduktion des Renten-Umwandlungs- \n\nsatzes vorsieht, wurde eine Rückstellung für zukünftige mögliche \n\n Verpflichtungen der Stadt erstellt. Fr. 2‘000‘000 \n\n \n\n  \n\nWeitere Eventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien oder \n\nKonventionalstrafen bestehen nicht.  \n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger          Anhang 8\n\nGrösste Beitragsempfänger, sortiert nach Betrag. Beträge > Fr. 500'000.-- sind einzeln aufgeführt.\n\nKonto Beitragsempfänger Betrag Anteil Zuständig\n\n(Beträge in Fr.) Fr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'301'280 32% Soziale Dienste\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 4'774'336 9% Soziale Dienste\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'150'595 8% Soziale Dienste\n\n3611.02 Anteil Chur Gewerbl. Berufsschulen GR 2'660'058 5% Berufsbildung\n\n3612.01 Kreisverwaltung 2'270'400 4% Stadtkanzlei\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'160'000 4% Stadtkanzlei\n\n3611.01 Zahlung Chur an Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe 2'143'555 4% Soziale Dienste\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'033'101 4% Soziale Dienste\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich 1'776'953 3% Steuern\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'707'671 3% Soziale Dienste\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'341'621 2% Soziale Dienste\n\n3611.08 Anteil Stadt Chur an KV-Schulen GR 1'242'219 2% Berufsbildung\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 964'584 2% Stadtschulen\n\n3636.10 Soziale Institutionen 915'679 2% Stadtschulen\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 905'659 2% Soziale Dienste\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000 2% Kulturfachstelle\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 746'246 1% Soziale Dienste\n\n3611.05 Anteil Chur für ausw.Schulbesuch 596'281 1% Berufsbildung\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000 1% Kulturfachstelle\n\nÜbrige 4'955'209 9%\n\nTotal Beiträge (Transferaufwand) 54'010'449 100%\n\n105\n\nmailto:+D35-@summe(D14:D32)\n\n\nEigenkapitalnachweis         Anhang 9\n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Restatement Veränderung Rechnung Grund\n\n(Beträge in Fr.) 2015 01.01.2015 Re 15/Rest 15 2014\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -13'899'333 -9'218'668 4'680'665 -9'218'668\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'802'531 -4'002'531 -200'000 -4'002'531\n\n2910 Fonds im Eigenkapital 0 0 0 0\n\n2911 Zweckgebundenen Zuwendungen 0 0 0\n\n2930 Vorfinanzierungen 0 0 0 0\n\n2950 Aufwertungsreserve aus der Umstellung auf HRM2 0 841'506 841'506 0\n\n2960 Neubewertungsreserve Finanzvermögen aus HRM2\n0 -381'077'057 -381'077'057 0\n\n2980 Übriges Eigenkapital -461'547'994 -81'312'443 380'235'551 -81'312'443\n\n2990 Jahresergebnis -11'527'414 0 11'527'414 0\n\n2999 Kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 0 0 0 0\n\nTOTAL Eigenkapital -490'777'272 -474'769'192 16'008'080 -94'533'642\n\nEigenkapitalquote 64.9%\n\nDie Aufwertungsreserve und die Neubewertungsreserve aus der Umstellung auf HRM2 (Restatement) wurden per \n\n31.12.2015 auf das Eigenkapitalkonto umgebucht.\n\n106\n\n\n\nOffene Verpflichtungskredite Anhang 10\n\nBestehende finanzielle Verpflichtungen zu Lasten der Investitionsrechnung der Folgejahre. Verpflichtungen  > Fr. 200'000 sind einzeln aufgeführt.\n\nKonto Bezeichung Beschluss Gesamt- Ausgaben bis Verpflichtungen\n\n(Beträge in Fr.) vom kredit 31.12.2015 per 31.12.2015\n\nFr. Fr. Fr.\n\n72.9430 Ersatz Quecksilberdampflampen durch LED 07.05.2015 4'000'000 972'000 3'028'000\n\n11.9010 Baubeitrag Bergb. Chur-Dreibündenstein AG 22.09.2002 7'500'000 5'306'674 2'193'326\n\n72.9400 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz-Postplatz 11.06.2015 2'350'000 1'111'256 1'238'744\n\n85.9010 Alte Kunsteisbahn (KEB), öffentliche Anlage 10.09.2015 880'000 119'886 760'114\n\n72.9270 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse 09.04.2015 1'640'000 917'972 722'028\n\n72.9180 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et. 25.09.2014 1'950'000 1'315'127 634'873\n\n76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen 15.12.2015 400'000 1'620 398'380\n\n14.9020 GEVER, 2. Etappe 29.04.2014 500'000 121'717 378'283\n\n72.9200 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse 23.10.2014 860'000 485'668 374'332\n\n72.9300 Sommeraustr., Rossbodenstr.-Waffenplatzstr. 16.12.2014 350'000 67'381 282'619\n\nRestliche Kleinbeträge 3'534'911\n\nTOTAL Offene Verpflichtungskredite 13'545'610\n\nPer 31. Dezember 2015 waren aus der Investitionsrechnung Verpflichtungskredite im Betrag von  13.5 Mio. Franken vorhanden.\n\n107\n\nmailto:+H26-@summe(H14:H23)\n\n\n \n\n108 \n\n \n\nNicht bilanziertes Nutzungsvermögen           Anhang 11 \n \n\n \n\n \n\nBegriff \n\nBeim Nutzungsvermögen handelt es sich um Grundstücke, die der Sicherstellung der Holzversorgung \n\nund der Weidebewirtschaftung dienen (Art. 30 Gemeindegesetz). Der Nutzen liegt bei der Politischen \n\nGemeinde (Art. 30 Gemeindegesetz), das Eigentum hingegen bei der Bürgergemeinde (Art. 79 lit. d Ge-\n\nmeindegesetz). In der städtischen Bilanz wird somit kein Nutzungsvermögen bilanziert. Aufwendungen \n\nund Erträge im Zusammenhang mit der Nutzung des Nutzungsvermögens werden in der Abteilung Wald \n\nund Alpen ausgewiesen. Die Stadt führt in ihrer Bilanz ein Bodenerlöskonto (Art. 38 Gemeindegesetz). \n\nDaraus bezieht sie einen jährlichen Betrag von Fr. 200‘000.-- für die Verbesserung des Nutzungsvermö-\n\ngens.  \n\n \n\nUmfang \n\nDas Nutzungsvermögen besteht vor allem aus Grundeigentum. Mit einer Fläche von rund 4000 Hektaren \n\nübersteigt dieses das Territorium der Stadt (2810 ha). Der grösste Teil davon befindet sich ausserhalb \n\nvon Chur (Arosa, Bivio/Marmorera, Churwalden, Domat/Ems und Tschiertschen), wobei Arosa mit den \n\nChurer Alpen an vorderster Stelle steht. \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nutzungsvermö-\n\ngens verzichtet.   \n\n \n\n \n\n\n\n  Zinsaufwand           Anhang 12\n\n   Kontogruppe 340\n\nKreditbetrag\n\nKonto Bezeichnung Stand Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\n(Beträge in Fr.) 31.12.2015 2015 2015 Re 15/Bu 15 2014\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 26'870.56 25'000.00 1'870.56 23'695.80\n\n3406.07 2.900% Darlehen Winterthur 2004-2014 0 0.00 0.00 0.00 40'680.00\n\n3406.08 2.840% Darlehen Postifinance 2004-2014 0 0.00 0.00 0.00 83'622.00\n\n3406.10 2.600% Darlehen GKB 2005-2015 0 28'583.35 26'000.00 2'583.35 390'000.00\n\n3406.11 2.500% Darlehen SUVA Luzern 2005-2015 0 21'875.00 24'000.00 -2'125.00 125'000.00\n\n3406.12 2.680% Darlehen GKB Chur 2005-2015 0 36'180.00 36'000.00 180.00 160'800.00\n\n3406.13 2.680% Darlehen Winterthur 2005-2015 0 23'226.00 25'000.00 -1'774.00 107'200.00\n\n3406.15 2.565% Darlehen BEKB 2005-2014 0 0.00 0.00 0.00 31'556.00\n\n3406.16 2.500% Darlehen Vaudoise 2005-2014 0 0.00 0.00 0.00 22'291.00\n\n3406.17 3.110% Darlehen AHV Genf 2006-2016 15'000'000 466'499.95 466'500.00 -0.05 466'500.00\n\n3406.18 2.530% Darlehen KB Genf 2009-2017 15'000'000 379'500.00 379'500.00 0.00 379'500.00\n\n3406.19 2.720% Darlehen Postfinance 2009-2018 10'000'000 271'999.44 272'000.00 -0.56 272'000.00\n\n3406.20 2.110% Darlehen AHV Genf 2009-2016 10'000'000 211'000.00 211'000.00 0.00 211'000.00\n\n3406.21 2.260% Darlehen AHV Genf 2009-2017 5'000'000 113'000.00 113'000.00 0.00 113'000.00\n\n3406.22 2.270% Darlehen AXA 2009-2017 5'000'000 113'500.00 113'500.00 0.00 113'500.00\n\n3406.23 2.080% Darlehen PK Post 2010-2018 5'000'000 104'000.00 104'000.00 0.00 104'000.00\n\n3406.24 2.190% Darlehen SUVA 2010-2019 10'000'000 219'000.00 219'000.00 0.00 219'000.00\n\n3406.25 2.030% Darlehen Postfinance 2011-2018 5'000'000 101'500.00 101'500.00 0.00 101'500.00\n\n3406.26 2.160% Darlehen Postfinance 2011-2019 10'000'000 216'000.00 216'000.00 0.00 216'000.00\n\n3406.27 2.280% Darlehen Postfinance 2011-2020 5'000'000 114'000.00 114'000.00 0.00 114'000.00\n\n3406.28 1.710% Darlehen Postfinance 2012-2020 15'000'000 256'500.00 256'500.00 0.00 256'500.00\n\n3406.29 1.800% Darlehen Postfinance 2012-2021 10'000'000 180'000.00 180'000.00 0.00 180'000.00\n\n3406.30 1.100% Darlehen PK Post 2012-2022 10'000'000 110'000.00 110'000.00 0.00 110'000.00\n\n3406.31 1.100% Darlehen PK Luzern 2012-2022 5'000'000 55'000.00 55'000.00 0.00 55'000.00\n\n3406.32 1.080% Darlehen Postfinance 2013-2021 10'000'000 108'000.00 108'000.00 0.00 108'000.00\n\n3406.33 1.530% Darlehen PK Post 2013-2022 5'000'000 76'500.00 76'500.00 0.00 76'500.00\n\n3406.34 1.660% Darlehen Postfinance 2013-2023 10'000'000 166'000.00 166'000.00 0.00 166'000.00\n\n3406.35 1.430% Darlehen Postfinance 2014-2024 18'000'000 257'400.00 257'400.00 0.00 193'050.00\n\n3406.36 1.290% Darlehen Postfinance 2014-2023 10'000'000 129'000.00 129'900.00 -900.00 88'867.00\n\n3406.37 0.350% Darlehen PK Post 2015-2025 10'000'000 30'000.00 0.00 30'000.00\n\n3406.38 0.500% Darlehen SUVA 2015-2026 15'000'000 64'500.00 0.00 64'500.00\n\n3406.39 0.600% Darlehen Helvetia 2015-2026 10'000'000 51'700.00 0.00 51'700.00\n\n3406.99 Zinsen für Konversionen/Defizitfinanz. 0.00 530'500.00 -530'500.00\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 0.00 3'500.00 -3'500.00 2'546.35\n\n3409.03 Vergütungszinsen 63'257.35 100'000.00 -36'742.65 73'151.50\n\nTotal 223'000'000 3'994'591.65 4'419'300.00 -424'708.35 4'604'459.65\n\nDurchschnittlicher Zinssatz 1.75% 2.07%\n\nZinsaufwand\n\n109\n\n\n\n  Kennzahlen                                                            Anhang 13\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nSelbstfinanzierungsgrad \n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nSelbstfinanzierungsanteil \n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nBruttoverschuldungsanteil \n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n16%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nInvestitionsanteil \n\nVorjahresvergleiche nicht möglich \n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nKapitaldienstanteil \n\nVorjahresvergleiche nicht möglich \n\n0.0%\n\n1.0%\n\n2.0%\n\n3.0%\n\n2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015\n\nZinsbelastungsanteil  \n\nVorjahresvergleiche nicht möglich \n\n• \n\n• \n\n110\n\n\n\nStadt Chur Rechnung_Layout 1  26.04.11  13:56  Seite 1\n\nStadt Chur\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254 41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n5\n\nStadt Chur\nRechnung 2015\n\n\n