name: 01_Botschaft Carmennahütte Arosa, Sanierung und Neubau Hirtenwohnung und Restauration / Selbstbedienungsausgabe

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text: \n \n\n \n\nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat \n\n \n32d5cc3f-2637-4f6e-ac0a-9aed3b7f44e8 \n\n \n120890 / 553.11 \n\n \n\n \n\nCarmennahütte Arosa, Sanierung und Neubau Hirtenwohnung \n\nund Restauration / Selbstbedienungsausgabe \n\nAntrag \n\n1. Das Projekt Carmennahütte Arosa, Sanierung und Neubau Hirtenwohnung und Restau-\n\nration / Selbstbedienungsausgabe, wird genehmigt und dafür ein Bruttokredit von \n\nFr. 2'620'000.-- (inkl. MwSt), Kostenstand April 2019, Genauigkeit +/- 10 % zulasten Kon-\n\nto 5040.01 und Kostenstelle 619140 "Carmennahütte Arosa" bewilligt.  \n\n2. Ziff. 1 untersteht gestützt auf Art. 12 Abs. 1 lit. b Stadtverfassung dem fakultativen Refe-\n\nrendum.  \n\nZusammenfassung \n\nSeit der 1963 bis 1968 umgesetzten Gesamtmelioration mit erheblichen Investitionen wird \n\ndie Alp Carmenna im Sommer jeweils mit 120 Milchkühen bestossen. In der Wintersaison \n\n1970/1971 startete die touristische Nutzung der Alp, respektive der Carmennahütte. Im Jahr \n\n1982 kam auch eine touristische Nutzung der Anlagen im Sommer hinzu, allerdings auf \n\nbescheidenerem Niveau als im Winter. Die Sommernutzung erfolgte parallel und dennoch \n\ngetrennt zum Alpbetrieb. Die touristische Beanspruchung hat sich vor allem in der Winter-\n\nsaison sehr stark entwickelt und führte zu mehreren Um- und Ausbauten der Carmenna-\n\nhütte, was auch Zinseinnahmen generierte. Das Nebeneinander von Alpbewirtschaftung \n\nund Tourismus führt laufend zu neuen Herausforderungen. So ist die Alp Carmenna die \n\neinzige Churer Alp ohne separate Unterkunft für das Alppersonal. Für Letzteres wird je-\n\nweils im Sommer im neuen Restaurantteil notdürftig eine "Wohnung" mit Küche eingerich-\n\ntet. Ein Teil der öffentlichen WC-Anlage auf der Westseite dient dem Alppersonal als Nass-\n\nzelle. Der Selbstbedienungsteil der Carmennahütte wird seit über zehn Jahren als Proviso-\n\n\n\nSeite 2 von 10 \n\n \n\n \n\nrium mittels eines Verkaufswagens, wie sie auf Märkten und Festanlässen Verwendung \n\nfinden, auf der Westseite zwischen Restaurant und Munggaloch abgewickelt. Der Ver-\n\nkaufswagen erfüllt optisch und betrieblich die gestellten Anforderungen nicht mehr. Die \n\nCarmennahütte in Arosa ist Teil des sich im Eigentum der Bürgergemeinde Chur befinden-\n\nden Nutzungsvermögens und wird durch die Stadt Chur (Grün und Werkbetrieb) bewirt-\n\nschaftet. In unmittelbarer Nähe zur Carmennahütte soll ein neues Gebäude realisiert wer-\n\nden, welches sowohl eine zeitgemässe Unterkunft für das Alppersonal als auch klar ge-\n\ntrennt davon eine räumlich und betrieblich zweckmässige Infrastruktur für den Selbstbe-\n\ndienungsteil des Restaurants Carmennahütte beinhaltet. Der Neubau soll zu einer gestalte-\n\nrischen Aufwertung der Gesamtanlage führen und beidseitig die Abläufe optimieren. \n\n \n\n  \n\n\n\nSeite 3 von 10 \n\n \n\n \n\nBericht \n\n1. Ausgangslage \n\nDie Alp Carmenna mit der Carmennahütte ist Teil des sich im Eigentum der Bürgerge-\n\nmeinde Chur befindenden Nutzungsvermögens. Gemäss gesetzlicher Bestimmungen ob-\n\nliegt die Bewirtschaftung des Nutzungsvermögens jedoch der Stadt Chur und wird dort \n\ndurch den Grün und Werkbetrieb wahrgenommen. Seit der in den Jahren 1963 bis 1968 \n\numgesetzten Gesamtmelioration auf den Churer Alpen in Arosa, mit damals erheblichen \n\nInvestitionen, wird die Alp Carmenna im Sommer jeweils mit 120 Kühen bestossen. In \n\nder Saison 1970/1971 startete dann die touristische Nutzung der Alp Carmenna resp. der \n\nCarmennahütte, vorerst nur während der Wintersaison. Im Jahr 1982 kam dann auch ei-\n\nne touristische Sommernutzung hinzu, allerdings in bescheidenem Rahmen, was auch \n\nheute noch der Fall ist. Die touristische Winternutzung hingegen hat sich nach langsa-\n\nmem Start rasant entwickelt und bewegt sich seit den achtziger Jahren auf konstant ho-\n\nhem Niveau Dazu waren auch immer wieder Um- und Ausbauten erforderlich, die aber \n\nauch entsprechende Zinseinnahmen generierten. Die heute an die Carmennahütte AG \n\nverpachtete Anlage generiert laut Durchschnitt der letzten 13 Jahre Zinseinnahmen von \n\njährlich rund Fr. 220'000.--. \n\n2. Problemstellung  \n\nDas Nebeneinander von Alpbewirtschaftung und Tourismus führt laufend zu neuen Her-\n\nausforderungen. So ist die Alp Carmenna die einzige Churer Alp ohne separate Unter-\n\nkunft für das Alppersonal. Für Letzteres wird jeweils im Sommer im neuen Restaurantteil \n\nnotdürftig eine "Wohnung" mit Küche eingerichtet. Ein Teil des öffentlichen WC auf der \n\nWestseite dient dem Alppersonal als Nasszelle.  \n\nDer Selbstbedienungsteil der Carmennahütte wird seit über zehn Jahren als Provisorium \n\nmittels eines Verkaufswagens, wie sie auf Märkten und Festanlässen Verwendung fin-\n\nden, auf der Westseite zwischen Restaurant und Munggaloch, abgewickelt. Der Ver-\n\nkaufswagen erfüllt optisch und betrieblich die gestellten Anforderungen nicht mehr.  \n\nEs wird beabsichtigt, ein neues Gebäude auf der Westseite, welches sowohl eine zeit-\n\ngemässe Unterkunft für das Alppersonal als auch klar getrennt davon eine räumlich und \n\nbetrieblich zweckmässige Infrastruktur für den Selbstbedienungsteil des Restaurants \n\nCarmennahütte beinhaltet, zu erstellen.  \n\n\n\nSeite 4 von 10 \n\n \n\n \n\nDer Baugrund befindet sich in einer Höhenlage von über 2100 m.ü.M. und ist der Ge-\n\nwässerschutzzone S2 zugeordnet.  \n\n3. Raumbedürfnisse  \n\n3.1 Alpbetrieb  \n\nMit zwei Zimmern, einem Wohnraum und einer Küche mit Essbereich werden die heute \n\nüblichen Raumbedürfnisse für das Alppersonal abgedeckt. Gleiches gilt für die sich ab-\n\ngetrennt vom Wohnbereich befindenden Räume wie Lagerräume, Garderobe, Schmutz-\n\nschleuse und Technikraum. \n\n3.2 Restaurationsbetrieb  \n\nDie vollständig vom Alpbetrieb getrennte Restauration für die Selbstbedienung hat auf \n\neiner Ebene die Bedürfnisse für eine Küche mit Selbstbedienungsbereich (ohne Sitzplät-\n\nze), Räume für Lager und Technik sowie einer für den gesamten Aussenbereich zugäng-\n\nlichen WC-Anlage zu erfüllen.  \n\n4. Zielsetzungen \n\nDie Bauherrschaft verfolgt mit dem gewählten Vorgehen das Ziel, einen Erweiterungsbau \n\nin unmittelbarer Nähe der Carmennahütte zu realisieren, welcher den Anforderungen \n\nhinsichtlich haushälterischer Bodennutzung, Gestaltung, Einbettung in die Landschaft, \n\nSchutz der Gewässer (S2), Langlebigkeit, Wirtschaftlichkeit, Verwendung von ökologi-\n\nschen Materialien, Energieeffizienz und den Bedürfnissen der angesprochenen Nutzer-\n\ngruppen zu erfüllen vermag. Dabei sind im Speziellen die Grundsätze und Auflagen für \n\nBauten und Anlagen ausserhalb der Bauzonen, Richtlinien für bauliche Schutzmass-\n\nnahmen und für den angemessenen Objektschutz bei Bauvorhaben in Gefahrenzonen, \n\nLeitfaden Gefahrenzonen, Verordnung des EDI über die Hygiene beim Umgang mit Le-\n\nbensmitteln, Bauliche Anforderungen an Räume und Installationen des Amts für Le-\n\nbensmittelsicherheit und Tiergesundheit Graubünden, Energiegesetz, hindernisfreies \n\nBauen usw. (Aufzählung nicht abschliessend) zu berücksichtigen und in das Vorhaben \n\neinfliessen zu lassen.  \n\nMittels eines Studienauftrags sollte ein Projekt ausgeschrieben werden, welches einer-\n\nseits die Raumbedürfnisse für das Alppersonal abdeckt und anderseits den touristischen \n\nBedürfnissen (Restaurationsinfrastruktur für Selbstbedienung) gerecht wird sowie den \n\n\n\nSeite 5 von 10 \n\n \n\n \n\nrechtlichen Rahmenbedingungen und den gestellten Nutzeranforderungen wie folgt ent-\n\nspricht:  \n\n Erstellung eines neuen Gebäudes auf der Westseite, welches sowohl eine zeitge-\n\nmässe Unterkunft für das Alppersonal als auch klar getrennt davon eine räumlich \n\nund betrieblich zweckmässige Infrastruktur für den Selbstbedienungsteil des Restau-\n\nrants Carmennahütte beinhaltet.  \n\n Erfüllung und Einhaltung von schon seit langem fälligen und praxisgerechten hygie-\n\nnischen und ergonomischen Standards sowie Gleichbehandlung des Personals auf \n\nden Churer Alpen bezüglich Unterkunft.  \n\n Der Raumbedarf Unterkunft Alppersonal kann grundsätzlich auf zwei Geschossen \n\nrealisiert werden. Dabei sind die Hauptnutzungen wie Essküche, Wohnraum, zwei \n\nSchlafzimmer und ein WC zugeordnet. Die Hauptnasszelle (Dusche und Hirtengar-\n\nderobe mit Schleusenfunktion), Waschraum und Lagerraum können auch in einem \n\nanderen Geschoss angeordnet werden.  \n\n Der Teil Selbstbedienung soll die erforderliche und heute übliche Infrastruktur (räum-\n\nlich und betrieblich) enthalten mit entsprechenden Steh- und Ablagemöglichkeit. \n\nAussentüren sind ohne elektrischen Antrieb zu planen. Es sind Anschlüsse für eine \n\nspätere Kartenzahlung (Self-Scanning), Lager- und Kühlraum und eine WC-Anlage \n\nvorzusehen. Letztere ist auch von aussen zu erschliessen. \n\n Das bestehende "Pizzahüsli" und der vorhandene Verkaufswagen sind abzubrechen \n\nund gesetzeskonform zu entsorgen. Ihr Ersatz erfolgt integriert in das neue Projekt.  \n\n Das neue Gebäude soll zu einer gestalterischen Aufwertung der Gesamtanlage füh-\n\nren und beidseitig die Abläufe optimieren.  \n\n5. Erweiterungsbau \n\n5.1 Projektstudie \n\nUm ein Projekt hervorzubringen, welches einerseits die Raumbedürfnisse für das Alpper-\n\nsonal abdeckt und anderseits den touristischen Bedürfnissen (Restaurationsinfrastruktur \n\nfür Selbstbedienung) gerecht wird und sich gut in das Landschaftsbild einpasst, wurde im \n\nJanuar 2019 eine Projektstudie durchgeführt. Mittels der architektonischen Ausformulie-\n\nrung der/des Baukörper(s) sollen die vorgegebenen Nutzungen in höchster Qualität mit-\n\neinander verbunden werden. Die einzelnen Einheiten sollen optimal autonom funktionie-\n\nren, ohne dabei die Gesamtheit zu schwächen. Es konnte die Auswahl eines optimalen \n\n\n\nSeite 6 von 10 \n\n \n\n \n\nProjekts für die Planung und Realisierung angestrebt werden. Zum Studienauftrag wur-\n\nden vier Architekturbüros zur Erarbeitung einer Projektstudie zum Projekt Sanierung und \n\nNeubau Hirtenwohnung und Restauration / Selbstbedienungsausgabe eingeladen. Die \n\nmassgebenden Kriterien lauteten dabei wie folgt:  \n\n Umsetzung Nutzerbedürfnisse (Abläufe, Abhängigkeiten, Nutzungsqualitäten. Nut-\n\nzungsverteilung) \n\n Gestaltung, Architektur und Einpassung in die Landschaft \n\n Wirtschaftlichkeit des Gebäudes in Erstellung, Bewirtschaftung und Unterhalt  \n\n Ökologie, sommerlicher und winterlicher Wärmeschutz, Energie und Materialisie-\n\nrungskonzept \n\n Realisierungsmöglichkeit innerhalb Terminvorgaben (Statik, Gebäudehülle, Technik) \n\nUnter den eingereichten Studienprojekten wurde der Projektvorschlag "Eugenia" des Ar-\n\nchitekturbüros Studio O, Chur, vom Beurteilungsgremium einstimmig zur weiteren Bear-\n\nbeitung empfohlen. Dieses Gremium setzte sich aus folgenden Personen zusammen: \n\n \n\nFunktion Name Status \n\nBürgermeister Andreas Brunold Stimmrecht \n\nStadtrat Tom Leibundgut Stimmrecht  \n\nAlpkommission Toni Jäger Stimmrecht \n\nBGC Chur Ueli Hartmann Stimmrecht \n\nArchitekt Vincenzo Cangemi Stimmrecht/Tagesvorsitz \n\nGrün und Werkbetrieb Urs Crotta beratende Stimme \n\nBetreiber / Mieter Tschämp Patigler beratende Stimme \n\nHochbau Marco Cavelti beratende Stimme  \n\n \n\n5.2 Projektbeschrieb \n\n5.2.1 Gestaltung  \n\nEin abgetrepptes Volumen mit Giebeldach bildet die Gebäudeform. Das Haus wird sanft \n\nin den Hang eingebettet und passt sich sorgfältig in das bestehende Bebauungsmuster \n\nund in die Landschaft ein. Die Staffelung des Bauvolumens hebt das zweigeschossige \n\nHirtenwohnhaus als Hauptvolumen hervor und ermöglicht eine vierseitige Befensterung \n\nder Wohnung. Das Erdgeschoss nimmt die Räume Technik, Lager und Brennstofflager \n\nauf. Im eingeschossigen Teil befindet sich das Selbstbedienungsrestaurant. Das Haus \n\npräsentiert sich eigenständig neben der bestehenden Carmennahütte. Entlang der \n\n\n\nSeite 7 von 10 \n\n \n\n \n\nTraufseite ermöglicht ein Betonsockel den ebenerdigen Zugang auf "Winterhöhe", an der \n\nsüdwestlichen Giebelseite wird er zur Terrasse. Hangseitig wird das Gebäude bis knapp \n\nüber dem Terrain in Beton materialisiert, ansonsten ist das ganze Bauvolumen konse-\n\nquent in Holzbauweise konstruiert und ausgebaut. Die Fassaden weisen je nach Nutzung \n\nder dahinterliegenden Räume einen mehr oder weniger grossen Fensteranteil auf, ohne \n\njedoch zu „überborden“, nicht zu kleine, aber auch nicht zu grosse Öffnungen. Ein gross-\n\nzügiges Vordach überdeckt eine engmaschige Erschliessung und den Selbstbedie-\n\nnungsbereich auf der Südostfassade und findet auf der Südwestseite, auf einem schö-\n\nnen, sonnigen Aussenplatz, den Abschluss. Die Innenräume des Restaurationsbereichs \n\nwerden in Massivholz ausgebaut. Der Küchenbereich kann mittels Klappläden ganz ab-\n\ngeschlossen werden, so dass aus dem Selbstbedienungsbereich ein schöner geschlos-\n\nsener Saal wird. \n\n5.2.2 Betrieb \n\nAus der Sicht des Alpbetriebs sind die Abläufe optimal organisiert. Der private Bereich ist \n\ngut vom Selbstbedienungsbereich getrennt. Das Wohnhaus hat auf zwei Geschossen \n\nebenfalls eine optimale Trennung zwischen den Lager-/Arbeitsräumen im Erdgeschoss \n\nund dem Wohnbereich im Obergeschoss. \n\nIm Restaurationsbetrieb ist die Selbstbedienungsfläche gut ausgenutzt. Die Theke öffnet \n\nsich grosszügig zum Gästebereich hin und ist sehr kundenfreundlich. Der südseitig an-\n\ngeordnete Aussengrillplatz ist direkt von der Küche her zugänglich und bildet einen \n\nschönen Abschluss des gedeckten Aussenraums.  \n\nDie Zweigeschossigkeit der Hirtenwohnung sowie die teilweise grösseren Glasflächen \n\nführen zu Unterhalt. Hingegen wird sich die Reduktion des Betons auf ein Minimum und \n\ndie konsequente Elementbauweise in Holz positiv auf Baukosten und Bauzeit auswirken. \n\nMit den gut durchdachten Betriebsabläufen werden auch die Betriebskosten optimiert. \n\nAuch die baulichen Unterhaltsarbeiten werden dank der effizienten Bauweise als niedrig \n\neingeschätzt.  \n\n5.2.3 Ökologie und Energie \n\nDie ökologischen Aspekte sind gut berücksichtigt. Der sommerliche und der winterliche \n\nWärmeschutz ist mit der hochwertigen Wärmedämmung zwischen der robusten Pfosten-/ \n\nRiegelkonstruktion und der hinterlüfteten Holzfassade gut gelöst.  \n\n\n\nSeite 8 von 10 \n\n \n\n \n\nDie Beheizung des Gebäudes erfolgt durch eine Pelletsheizung. Die Pellets werden in \n\neinem Gewebesilo gelagert. Pellets ist ein nachwachsender Brennstoff und regionaler \n\nRohstoff.  \n\nEine zusätzliche Solarenergiegewinnung wird überprüft. Die Wärmeverteilung erfolgt im \n\nRestaurant über eine Fussbodenheizung und in der Hirtenwohnung über Radiatoren.  \n\n5.2.4 Umsetzung \n\nDer kleine Anteil an Ortbeton und die konsequente Elementbauweise in Holz sind gut \n\nund effizient. Sie erlauben ein rasches Umsetzen der Bauarbeiten. In dieser Höhenlage \n\nist das Baufenster sehr eingeschränkt.  \n\n5.2.5 Wirtschaftlichkeit  \n\nDank der im Durchschnitt der letzten 13 Jahre pro Jahr rund Fr. 220'000.-- erwirtschafte-\n\nten Zinsen ist diese Investition gut finanzierbar. Gleiches gilt sinngemäss auch für den \n\nrein alpwirtschaftlichen Teil dieses Projekts, welcher ein Element der laufenden Finanz-\n\nplanung ist.  \n\n6. Kosten und Finanzierung \n\n6.1 Kostenübersicht \n\nDer Kostenvoranschlag (Kostenstand 2019 (+/- 10 %) weist für den Erweiterungsbau ei-\n\nnen Aufwand von insgesamt Fr. 2'620'000.-- (inkl. MwSt) aus. \n\n \n\n  \n\n\n\nSeite 9 von 10 \n\n \n\n \n\nDie Kosten gliedern sich folgendermassen: \n\neBKP-H Hauptgruppe \n\nB  Vorbereitung Fr. 210'000.-- \n\nC Konstruktion Gebäude Fr. 352'000.-- \n\nD  Technik Gebäude Fr. 419'000.-- \n\nE  Äussere Wandbekleidung Gebäude Fr. 158'000.-- \n\nF  Bedachung Gebäude Fr. 82'000.-- \n\nG  Ausbau Gebäude Fr. 250'000.-- \n\nH  Nutzungsspezifische Anlage Gebäude Fr. 292'000.-- \n\nI Umgebung Gebäude Fr. 66'000.-- \n\nV Planungskosten Fr. 392'000.-- \n\nW Nebenkosten Fr. 5'000.-- \n\nY Reserve, Teuerung Fr. 223'000.-- \n\nZ Mehrwertsteuer Fr. 171'000.-- \n\nTotal  Fr. 2'620'000.-- \n\n6.2 Finanzierung \n\nIm Budget 2019 und 2020 sind für den Erweiterungsbau Kosten von total Fr. 2'500'000.-- \n\n(inkl. MwSt) vorgesehen. Der im Budget vorgesehene Betrag entspricht einer üblichen \n\nGenauigkeit von +/- 25 %. Infolge der erfolgten Planungsvertiefung und dem detaillierten \n\nKostenvoranschlag wird beantragt, den Budgetbetrag von Fr. 2'500'000.-- (inkl. MwSt) \n\nauf Fr. 2'620'000.-- (inkl. MwSt) zu erhöhen, und damit auch die Projektkostengenauig-\n\nkeit von +/- 10 % einzuhalten. Die Genauigkeitsvorgaben für die Budgetierung werden \n\neingehalten.  \n\nIm Budget 2019 sind Fr. 200'000.-- (inkl. MwSt) vorgesehen. Diese Mittel werden im Jahr \n\n2019 beansprucht und die verbleibenden Fr. 2'420'000.-- werden ins Budget 2020 aufge-\n\nnommen.  \n\n\n\n\n\nCarmennahütte Arosa\nSanierung und Neubau Hirtenwohnung und Restauration/\nSelbstbedienungsausgabe\n\nUmgebungsmodell mit dem Plattenhorn im Hintergrund\n\nStudio O, 5.9.2019\n\nMunggaloch\n\nStallRestaurant\n\nSelbstbedienung mit Terrasse\n\nUnterkunft \nAlppersonal\n\nSituationAnsicht zur Skipiste\n\n\n


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name: 01_Botschaft Jahresrechnung 2018 der Stadt Chur

text: \n \n\n \n\nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat \n\n \n1154f021-6dea-46b6-bbc5-01b7f9834fdb \n\n \n120535 / 515.10 \n\n \n\n \n\nJahresrechnung 2018 der Stadt Chur \n\nAntrag \n\n1. Der Geschäftsbericht des Stadtrates für das Jahr 2018 wird genehmigt. \n\n2. Die Jahresrechnung 2018 mit  \n\neinem Aufwand von  Fr.  244'656'475.07 \n\nund einem Ertrag von  Fr.  271'898'325.46 \n\nsowie einem Gesamtergebnis von  Fr. 27'241'850.39 \n\nwird genehmigt. \n\n3. Die Investitionsrechnung 2018 mit Nettoinvestitionen von Fr. 23'619'732.07 wird genehmigt.  \n\nZusammenfassung \n\nDie Stadt Chur verbessert sich im 2018 erneut und übertrifft damit das hervorragende Vor-\n\njahr.  \n\nBei einem Aufwand von Fr. 244.7 Mio. und einem Ertrag von Fr. 271.9 Mio. weist die Er-\n\nfolgsrechnung 2018 ein Gesamtergebnis von Fr. 27.2 Mio. (Vorjahr Fr. 26.6 Mio.) aus. Es \n\nkonnten brutto Fr. 29.7 Mio. (Fr. 28.4 Mio.) investiert werden. Mit Nettoinvestitionen von \n\nFr. 23.6 Mio. (Fr. 21.5 Mio.) wurde das Budget um Fr. 10.9 Mio. bzw. 31.6 % unterschritten. \n\nDer Selbstfinanzierungsgrad von 188 % (189 %) bedeutet, dass eine vollständige Eigenfi-\n\nnanzierung des Investitionsvolumens erzielt wurde. Die Voraussetzungen für die grossen \n\nInvestitionsvorhaben sind gegeben. \n\n \n\n \n\n\n\nSeite 2 von 26 \n\n \n\n \n\nDer ordentliche Aufwand sinkt gegenüber dem Budget um Fr. -3.1 Mio. (-1.3 %), der Ertrag \n\nsteigt um Fr. 19.5 Mio. (7.7 %). Das Gesamtergebnis beträgt Fr. 27.2 Mio., was einer Ver-\n\nbesserung von Fr. 22.7 Mio. gegenüber dem Budget entspricht. Verschiedene positive Fak-\n\ntoren haben zu dieser Verbesserung geführt. Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken \n\nund Liegenschaften im Finanzvermögen, welche im Rechnungslegungsmodell HRM2 vor-\n\ngeschrieben sind, haben mit Fr. 14.0 Mio. zu einem höheren Ergebnis beigetragen, sowie \n\nhöhere Erträge bei den Steuern um Fr. 5.6 Mio. und höhere Entgelte für Dienstleistungen \n\nund Amtshandlungen um Fr. 1.0 Mio. Bei den Steuereinnahmen ist ein Einmaleffekt von \n\nFr. 2.0 Mio. zu verzeichnen, dabei geht es um Nachsteuern aufgrund des automatischen \n\nInformationsaustauschs AIA. Die IBC Energie Wasser Chur (IBC) lieferte erneut Fr. 2.6 Mio. \n\nmehr als im Budget ab. Durch Managementleistung und Kostendisziplin in der städtischen \n\nVerwaltung konnten Einsparungen von Fr. 1.9 Mio. beim Personal, Fr. 1.1 Mio. beim Sach- \n\nund übriger Betriebsaufwand realisiert werden. \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich auf Fr. 566 Mio. (Fr. 536 Mio.), was einer Eigenkapitalquote \n\nvon 71.7 % (71.4 %) entspricht. Das Nettovermögen hat auf Fr. 340.9 Mio. (Fr. 320.1 Mio.) \n\nzugenommen. Das Pro-Kopf-Nettovermögen beträgt neu Fr. 9'729.-- (Fr. 9'177.--).  \n\nDie Stadt weist weiterhin eine sehr solide Finanz- und Vermögenslage aus.  \n\n\n\nSeite 3 von 26 \n\n \n\n \n\nBericht \n\n1. Überblick \n\nEine Gesamtübersicht der wichtigsten Kennzahlen zeigt folgende Werte:  \n\nRechnung Budget Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2018 2018 2017\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand 244'656'475.07    247'801'300      236'491'747.59     \n\nErtrag 271'898'325.46    252'369'800      263'049'564.73     \n\nGesamtergebnis 27'241'850.39      4'568'500 26'557'817.14       \n\nInvestitionsrechnung\n\nBruttoinvestitionen 29'699'097.97      43'135'000        28'351'920.35       \n\n./. Einnahmen 6'079'365.90        8'581'000          6'866'867.22         \n\nNettoinvestitionen 23'619'732.07      34'554'000        21'485'053.13       \n\nFinanzierung\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung 27'241'850.39      4'568'500          26'557'817.14       \n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14'630'226.63      13'055'000        12'159'100.00       \n\n+ Planmässige Abschreibungen Inv. Beiträge 18'200               \n\n+ Wertberichtigung Darlehen VV 872'157.84           -                     900'000.00            \n\n+ Vorfinanzierungen 1'000'000.00        1'000'000          -                        \n\n+ Bildung Rückstellung -                        -                     -                        \n\n+ Einlagen/Entnahmen Spezialfinanzierungen 653'106.16           235'500             1'075'552.48         \n\nSelbstfinanzierung 44'397'341.02      18'877'200        40'692'469.62       \n\n./. Nettoinvestitionen 23'619'732.07      34'554'000        21'485'053.13       \n\nFinanzierungssaldo 20'777'608.95      -15'676'800       19'207'416.49       \n\nSelbstfinanzierungsgrad 188.0% 54.6% 189.4%\n\n \n\n  \n\n\n\nSeite 4 von 26 \n\n \n\n \n\n2. Finanzpolitische Beurteilung  \n\nDas Ergebnis der Erfolgsrechnung 2018 ist mit einem Gesamtergebnis von Fr. 27.2 Mio. besser \n\nals im Budget erwartet und leicht über dem Vorjahr. Gegenüber dem Budget hat sich das Ergeb-\n\nnis um Fr. 22.7 Mio. und gegenüber dem Vorjahr um Fr. 0.7 Mio. verbessert. Die Abweichung \n\ngegenüber dem Budget setzt sich aus Fr. 3.1 Mio. Minderaufwand und Fr. 19.5 Mio. Mehrertrag \n\nzusammen. Im Berichtsjahr wurde im Bereich ARA und Abwasser eine Vorfinanzierung von \n\nFr. 1.0 Mio. vorgenommen. Unter Ausklammerung dieser Position sieht das operative Ergebnis \n\nwie folgt aus: \n\n \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung Abweichung\n\n(in Tausend Franken) 2018 2018 Re18/Bu18 2017 Re18/Re17\n\nGesamtergebnis 27'242 4'569 22'673 26'558 684\n\nAusserord. Aufwand 1'000 1'000 0 0 1'000\n\nOperatives Ergebnis 28'242 5'569 22'673 26'558 1'684\n\n \n\nAufgrund des positiven Ergebnisses der Erfolgsrechnung und der Budgetunterschreitung bei den \n\nInvestitionen ergibt sich ein Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen von 188 %. Damit \n\nkonnten alle Nettoinvestitionen aus den selbst erwirtschafteten Mitteln finanziert werden.  \n\nDie im neuen Rechnungslegungsmodell HRM2 vorgeschriebenen Aufwertungen von Baurechts-\n\ngrundstücken und Liegenschaften im Finanzvermögen haben mit Fr. 14.0 Mio. zu einem höheren \n\nErgebnis beigetragen. \n\nZusammenfassend kann gesagt werden, dass durch Aufwertungen, höhere Steuererträge und \n\nEntgelte, Kostendisziplin sowie höhere Ablieferungen der IBC das Ergebnis positiv beeinflusst \n\nwurde.  \n\n  \n\n\n\nSeite 5 von 26 \n\n \n\n \n\n3. Erfolgsrechnung \n\nAufwand nach Sachgruppen \n\nDer Aufwand nach Kontogruppen ergibt im Vergleich zum Vorjahr und zum Budget folgendes Bild: \n\nRechnung Veränderung Veränderung Zu-/Abnahme\n\n(in Tausend Franken) 2018 zum Budget zum Vorjahr Re18 % Re17\n\nPersonalaufwand 108'411 -1'861 1'727 1.6%\n\nSach- /übriger Betriebsaufwand 42'021 -1'125 1'937 4.8%\n\nAbschreibungen 14'630 1'575 2'471 20.3%\n\nFinanzaufwand 2'919 -422 -329 -10.1%\n\nSpezialfinanzierungen (Einlagen) 1'177 623 -18 -1.5%\n\nTransferaufwand 50'127 -1'155 697 1.4%\n\nAusserordentlicher Aufwand 1'000 0 1'000 -\n\nInterne Verrechnungen 24'370 -781 680 2.9%\n\nTotal 244'656 -3'145 8'165 3.5%  \n \n \n\n  \n\n0\n\n10\n\n20\n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\nPersonalaufwand Sachaufwand Abschreibungen Transferaufwand Übriger Aufwand\n\nAufwand nach Sachgruppen \nin Mio. Franken\n\nRechnung 2018\n\nBudget 2018\n\nRechnung 2017\n\n\n\nSeite 6 von 26 \n\n \n\n \n\nPersonalaufwand (Fr. 108'411'309.25) \n\nDie Aufwendungen für das Personal liegen Fr. 1.9 Mio. unter dem Budget und Fr. 1.7 Mio. über \n\ndem Vorjahr. Die Budgetunterschreitung setzt sich hauptsächlich wie folgt zusammen: \n\nDepartement FWS: Fr.  0.0 Mio. (Stadtpolizei Fr. -0.4 Mio., Personaldienste nicht zuteilbare \n\nPersonalnebenkosten Fr. +0.4 Mio.) \n\nDepartement BGK:  Fr. -1.4 Mio. (GBC Fr. -1.2 Mio., Soziale Dienste Fr. -0.2 Mio.) \n\nDepartement BPU:  Fr. -0.4 Mio. (Werkbetrieb Fr. -0.2 Mio., Stadtentwicklung Fr. -0.1 Mio, \n\nÜbrige Fr. -0.1 Mio.) \n\nIm Berichtsjahr wurde keine Lohnteuerung ausgeglichen. \n\n \n\nPersonalaufwand nach Departementen und Bildung \n\n \n\n \n\nDer Bildungsbereich (Stadtschulen mit 39.4 % und Gewerbliche Berufsschule Chur (GBC) mit \n\n18.3 %) beanspruchte mit 57.7 % den grössten Anteil am Personalaufwand. Die Löhne der GBC \n\nwerden zum grössten Teil durch den Kanton finanziert. \n\n  \n\nDep. FWS\n23.9%\n\nDep. BGK ohne \nBildung\n\n3.9%\n\nStadtschule\n39.4%\n\nGBC\n18.3%\n\nDep. BPU\n13.4%\n\nBehörden\n1.1%\n\n\n\nSeite 7 von 26 \n\n \n\n \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand (Fr. 42'020'864.48) \n\nGegenüber dem Budget verringerte sich der Aufwand um Fr. 1.1 Mio. und gegenüber dem Vorjahr \n\nerhöhte er sich um Fr. 1.9 Mio. Die Budgetunterschreitung setzt sich hauptsächlich wie folgt zu-\n\nsammen: \n\n Werkbetrieb:  Fr. -0.7 Mio. weniger Dienstleistungen/Honorare und Unterhalt \n\n GBC:  Fr. -0.3 Mio. weniger Dienstleistungen/Honorare und Übriges \n\n Tiefbau  Fr. -0.1 Mio. weniger baulicher und betrieblicher Unterhalt \n\nFinanzaufwand (Fr. 2'918'792.61) \n\nDer Finanzaufwand hat gegenüber dem Budget um Fr. 0.4 Mio. abgenommen und ist gegenüber \n\ndem Vorjahr um Fr. 0.3 Mio. tiefer ausgefallen. In dieser Position sind Zinsaufwand und Aufwand \n\nder Liegenschaften im Finanzvermögen enthalten. \n\nIm Zinsbereich werden nach dem Prinzip der Fristenkongruenz langfristige Schulden durch lang-\n\nfristiges Kapital finanziert. Dadurch besteht eine grosse Planungssicherheit. Die Stadt finanziert \n\nsich langfristig vorwiegend mittels zehnjähriger Schuldscheindarlehen und kurzfristig mittels fester \n\nVorschüsse. Dabei werden jeweils mehrere Offerten eingeholt und verglichen. Gegenüber dem \n\nVorjahr ist der Zinsaufwand um Fr. 0.5 Mio. gesunken. Die Schuldscheindarlehen betrugen per \n\n31. Dezember 2018 Fr. 173 Mio. wie im Vorjahr.  \n\nFür die Stadt sind tiefe Zinsen insgesamt vorteilhaft. Für Liquiditätsüberschüsse, welche jeweils \n\nvor allem in der zweiten Jahreshälfte aufgrund der Steuereingänge auftreten, fehlen aber Anla-\n\ngemöglichkeiten.  \n\n  \n\n\n\nSeite 8 von 26 \n\n \n\n \n\nDer Zinsaufwand hat sich in der Vergangenheit wie folgt entwickelt: \n\n \n\nDer Zinsaufwand beträgt im Jahr 2018 rund einen Drittel von demjenigen im Jahr 2007. Eine wei-\n\ntere Reduktion des Zinsaufwands in den nächsten Jahren ist bei weiterhin günstiger Zinsentwick-\n\nlung zu erwarten.  \n\nAbschreibungen (Fr. 14'630'226.63)  \n\nMit den Abschreibungen wird der Wertverminderung des Verwaltungsvermögens Rechnung ge-\n\ntragen. Investitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 1. Januar 2015 (Alt-\n\nbestände) wurden wie folgt linear abgeschrieben: \n\nAnlagen  10 Jahre \n\nMobilien  5 Jahre \n\nBeiträge 2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum ab dem 1. Januar 2015 (Neubestände) wurden gemäss Rech-\n\nnungslegungsmodell HRM2 wie folgt linear abgeschrieben:  \n\nHochbauten 33 Jahre \n\nTiefbauten 40 Jahre \n\nKanal- und Leitungsnetze 50 Jahre \n\nMobilien 8 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge  15 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation 5 Jahre \n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n5\n\n6\n\n7\n\n8\n\n9\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nZinsaufwand \nin Mio. Franken\n\n\n\nSeite 9 von 26 \n\n \n\n \n\nDie Aktivierungsgrenze liegt bei Fr. 100'000.-- im Einzelfall. Die Abschreibungen wurden in der \n\nBilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\nDer Abschreibungsbetrag setzt sich wie folgt zusammen: \n\nOrdentliche Abschreibungen   Fr. 14'630'226.63 \n\nAusserordentliche Abschreibungen (Kontogruppe 38) Fr. 0.00 \n\nTotal  Fr. 14'630'226.63 \n\n \n\nDie ordentlichen Abschreibungen von Fr. 14.6 Mio. haben gegenüber dem Budget um Fr. 1.6 Mio. \n\nund gegenüber dem Vorjahr um Fr. 2.5 Mio. zugenommen. Die Gründe für die Abweichung ge-\n\ngenüber dem Budget sind: \n\n Sofortabschreibung Altlastensanierung alter Forstwerkhof war nicht im Budget: Fr. +1.3 Mio. \n\n Sportanlagen: Fr. +0.2 Mio. \n\n Übrige: Fr. +0.1 Mio.  \n\n \n\n  \n\n\n\nSeite 10 von 26 \n\n \n\n \n\nTransferaufwand (Fr. 50'127'346.66) \n\nBei dieser Aufwandgruppe handelt es sich vor allem um städtische Beiträge an Institutionen in \n\nden Bereichen Soziales, Gesundheit, Bildung, Kultur und Verkehr. \n\nDie einzelnen Positionen sehen wie folgt aus:     \n\nRechnung Veränderung Veränderung Zu-/Abnahme\n\n(in Tausend Franken) 2018 zum Budget zum Vorjahr Re18%Re17\n\nAmbulante Sozialhilfe 17'912 -1'088 170 1.0%\n\nStationäre Pflegefinanzierung 5'756 766 128 2.3%\n\nSpitalfinanzierung 4'252 -336 -189 -4.3%\n\nBetriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'210 0 0 0.0%\n\nBeitrag an Region Plessur 2'046 -601 -131 -6.0%\n\nGemeindebeitrag Sozialberatung 1'698 48 51 3.1%\n\nAmbulante Pflegefinanzierung 1'658 -99 92 5.9%\n\nStationäre Sozialhilfe 1'485 -615 -106 -6.6%\n\nBeitrag an Kanton für Untergymnasium 1'310 10 38 3.0%\n\nAlimentenbevorschussung 1'130 -170 -109 -8.8%\n\nSoziale Institutionen 1'117 117 73 7.0%\n\nAnbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'014 67 114 12.7%\n\nStädtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 970 130 103 11.8%\n\nAusserschulische Musikerziehung 906 -84 -16 -1.8%\n\nWertberichtigung Darlehen Stadtbibliothek 872 872 -28 -3.1%\n\nBetriebsbeitrag Theater Chur 860 0 0 0.0%\n\nBibliotheken 750 -96 245 48.4%\n\nÜbrige 4'181 -77 -638 -13.2%\n\nTotal 50'127 -1'155 -203 -0.4%\n\n \n\n \n\nDer Transferaufwand hat gegenüber dem Budget um Fr. 1.2 Mio. abgenommen und hat gegen-\n\nüber dem Vorjahr um Fr. 0.7 Mio. zugenommen. Die Ambulante und stationäre Sozialhilfe liegt um \n\nFr. 1.7 Mio. unter dem Budget. Der Beitrag an die Region Plessur ist um Fr. 0.6 Mio. tiefer als \n\nbudgetiert (Fr. -0.1 Mio. gegenüber Vorjahr) und die Spitalfinanzierung ist ebenfalls um Fr. 0.3 \n\nMio. tiefer ausgefallen als im Budget angenommen (Fr. -0.2 Mio. gegenüber Vorjahr). Die gesetz-\n\nlich gebundenen Ausgaben im Bereich der Stationären Pflegefinanzierung hat gegenüber Budget \n\num Fr. 0.8 Mio. und gegenüber Vorjahr um Fr. 0.1 Mio. zugenommen. Das Darlehen Stadtbiblio-\n\nthek wurde um Fr. 0.9 Mio. wertberichtigt. \n\n  \n\n\n\nSeite 11 von 26 \n\n \n\n \n\nErtrag nach Sachgruppen \n\nDer Ertrag nach Kontogruppen ergibt im Vergleich zum Vorjahr und Budget folgendes Bild:  \n\nRechnung Veränderung Veränderung Zu-/Abnahme\n\n(in Tausend Franken) 2018 zum Budget zum Vorjahr Re18%Re17\n\nFiskalertrag 119'491 5'611 2'768 2.4%\n\nRegalien und Konzessionen 5'515 -64 -47 -0.9%\n\nEntgelte 42'029 978 1'793 4.5%\n\nVerschiedene Erträge 543 198 -87 -13.8%\n\nFinanzertrag 37'513 17'169 4'312 13.0%\n\nSpezialfinanzierungen (Entnahmen) 524 206 404 335.4%\n\nTransferertrag 41'913 -3'788 -973 -2.3%\n\nInterne Verrechnungen 24'370 -781 680 2.9%\n\nTotal 271'898 19'529 8'849 3.4%  \n\n \n\nFiskalertrag (Fr. 119'490'872.15) \n\nDer Fiskalertrag (Steuereinnahmen) hat im Jahr 2018 gegenüber dem Budget um Fr. 5.6 Mio. und \n\ngegenüber dem Vorjahr um Fr. 2.8 Mio. zugenommen.  \n\nDer Steuerfuss der natürlichen Personen beträgt seit 2017 88 % der einfachen Kantonssteuern. \n\n \n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\nFiskalertrag Konzessionen Entgelte Finanzertrag Transferertrag\n\nErtrag nach Sachgruppen\nin Mio. Franken\n\n Rechnung 2018\n\n Budget 2018\n\n Rechnung 2017\n\n\n\nSeite 12 von 26 \n\n \n\n \n\nDie Zusammenstellung nach Steuerarten sieht wie folgt aus:  \n\n \n\nRechnung Veränderung Veränderung Zu-/Abnahme\n\n(in Tausend Franken) 2018 zum Budget zum Vorjahr Re18%Re17\n\nNatürliche Personen\n\n- Einkommenssteuer 70'171 2'471 2'213 3.3%\n\n- Vermögenssteuer 11'149 249 750 7.2%\n\n- Quellensteuer 4'316 516 318 8.0%\n\n- Übrige Steuern 2'058 508 528 34.5%\n\nTotal natürliche Personen 87'694 3'744 3'810 4.5%\n\nJuristische Personen\n\n- Gewinn- und Kapitalsteuer 16'101 -899 -3'191 -16.5%\n\nSpezialsteuern\n\n- Liegenschaftensteuer 4'636 -114 -8 -0.2%\n\n- Grundstückgewinnsteuer 4'703 2'403 1'813 62.7%\n\n- Handänderungssteuer 4'329 29 -430 -9.0%\n\n- Erbschaftssteuer 1'708 408 977 133.5%\n\n- Schenkungssteuer 132 32 -207 -61.0%\n\n- Besitz- und Aufwandsteuern 188 8 4 2.4%\n\nTotal 119'491 5'611 2'768 2.4%\n\n \n\nDie wichtigste Veränderung gegenüber dem Budget sind die höheren Einkommenssteuern natürli-\n\ncher Personen mit einem Mehrertrag von Fr. 2.5 Mio., wobei Fr. 2.0 Mio. auf einmalige Nachsteuern \n\nin Zusammenhang mit dem automatischen Informationsaustausch (AIA) zurückzuführen sind. \n\nEbenso lag der Ertrag bei den Grundstückgewinnsteuern mit Fr. 2.4 Mio. über Budget.  \n\nSeit 2011 ist ein kontinuierlicher Anstieg der Steuereinnahmen feststellbar.  \n\n  \n\n\n\nSeite 13 von 26 \n\n \n\n \n\nDie anteilsmässige Verteilung der Steuererträge auf die Hauptsteuerarten sieht wie folgt aus:  \n\n \n\n \n\nDie Gewinn- und Kapitalsteuern waren in den letzten zehn Jahren Schwankungen unterworfen. \n\nDagegen haben sich die Einkommens- und Vermögenssteuern aufgrund der grossen Zahl an \n\nSteuerpflichtigen wesentlich konstanter entwickelt. In diesem Jahr gibt es jedoch einen Einmalef-\n\nfekt von Fr. 2.0 Mio. zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich um einmalige Nachsteuern in Zu-\n\nsammenhang mit dem automatischen Informationsaustausch (AIA). \n\n  \n\n79.4 79.5 78.8 76.7 79.7 79.7 82.5 84.3 83.9 87.7\n\n22.3\n15.4 12.8 13.8\n\n14.3 15.0\n15.9 16.3 19.3 16.1\n\n9.5\n9.3 11.1 13.7 11.6 13.7\n\n12.9 14.2 13.5 15.7\n\n -\n\n 20\n\n 40\n\n 60\n\n 80\n\n 100\n\n 120\n\n 140\n\n 160\n\n 180\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nSteuereinnahmen nach Steuerarten\nin Mio. Franken\n\nSpezialsteuern\n\nGewinn- und Kapitalsteuern\n\nEinkommens- und Vermögenssteuern\n\n\n\nSeite 14 von 26 \n\n \n\n \n\nEntgelte (Fr. 42'028'929.69) \n\nUnter diese Position fallen die Einnahmen der Stadt aus Gebühren, Verkäufen, Dienstleistungen, \n\nBussen usw. an. Die Entgelte erhöhten sich gegenüber dem Budget um Fr. 1.0 Mio. und gegen-\n\nüber dem Vorjahr um Fr. 1.8 Mio.  \n\n \n\nDie Entgelte setzen sich wie folgt zusammen: \n\nDienststellen   Beträge Anteil Hauptpositionen\n\n(in Tausend Franken)\n\nTiefbaudienste 7'957 18.9% ARA- und Abwassergebühren, Vermessungsgebühren\n\nGrün und Werkbetrieb 7'810 18.6% Kehrichtgebühren, Holzverkauf, Erträge aus Dienstleist.\n\nSoziale Dienste 6'771 16.1% Eingänge Sozialversicherungen, Erwerbs-/Unterhaltsbeitr.\n\nStadtpolizei 3'715 8.8% Parkuhren, Bussen\n\nSportanlagen 2'980 7.1% Benützungsgebühren\n\nInformatik Stadt Chur 2'530 6.0% Informatik-Dienstleistungen für Dritte\n\nStadtschule 2'415 5.7% Schulgelder, Elternbeiträge KITA, Benützungsgebühren\n\nFeuerwehr 1'297 3.1% Pflichtersatz\n\nGrundbuchamt 1'196 2.8% Grundbuchgebühren\n\nSchulzahnpflege 966 2.3% Zahnärztliche Behandlung, Kieferorthopädie\n\nFinanzen und Steuern 917 2.2% Rückerstattungen Verlustscheine und Betreibungen, WSC\n\nHochbaudienste 850 2.0% Gebühren Bau\n\nImmobilien und Bew. 847 2.0% Rückerstattungen NK, Verwaltungserträge\n\nAllgemeine Verwaltung 839 2.0% Gebühren Einwohnerdienste, Einquartierungen\n\nGBC 654 1.6% Rückerstattungen und Schulgelder\n\nÜbrige Positionen 283 0.6% Diverses\n\nTotal 42'029 100.0%\n\n \n\nFinanzertrag (Fr. 37'512'905.87) \n\nIn dieser Kontogruppe werden die Zins-, Beteiligungs-, Finanz- und Liegenschaftserträge sowie \n\nWertberichtigungen der Anlagen im Finanzvermögen ausgewiesen. Diese sind Fr. 17.2 Mio. hö-\n\nher als im Budget und Fr. 4.3 Mio. höher als im Vorjahr ausgefallen. Aufgrund von neuen Schät-\n\nzungen wurden die Anlagen im Finanzvermögen um Fr. 14.0 Mio. aufgewertet, was zu einem Fi-\n\nnanzertrag führt. Die Mittelablieferung der IBC besteht aus Konzessionsgebühren, aus Zinsen auf \n\ndem Dotationskapital und aus einer Dividende vom Bilanzgewinn. Gemäss Eigentümerstrategie \n\nder Stadt wird als finanzielles Ziel eine Ablieferung von jährlich Fr. 10 Mio. angestrebt. Das gute \n\nGeschäftsjahr der IBC hat zu einer Mittelablieferung von Fr. 14.4 Mio. geführt, was Fr. 2.6 Mio. \n\nüber Budget ist. \n\n \n\n\n\nSeite 15 von 26 \n\n \n\n \n\nMittelzufluss an die Stadt Chur Rechnung Budget Rechnung\n\n(in Tausend Franken) 2018 2018 2017\n\nKonzessionsgebühr 4'702 4'745 4'652\n\nZins aus Dotationskapital 2'298 2'298 2'298\n\nDividende 7'400 4'800 7'300\n\nTotal 14'400 11'843 14'250\n\n \n\nGewinnverwendung Rechnung Budget Rechnung\n\n(in Tausend Franken) 2018 2018 2017\n\nGewinnvortrag 218 85 221\n\nJahresgewinn 13'136 9'097 13'095\n\nBilanzgewinn 13'354 9'182 13'316\n\nZuweisung Reserve (Bet.-Gew. Ebrag) 0 0 0\n\nVerzinsung Dotationskapital -2'298 -2'298 -2'298\n\nSaldo 11'056 6'884 11'018\n\nDividende -7'400 -4'600 -7'300\n\nZuweisung an Reserven -3'500 -2'200 -3'500\n\nVortrag auf neue Rechnung 156 84 218\n\n \n\nDie IBC hat mit einem Jahresgewinn von Fr. 13.1 Mio. das Budget um Fr. 4.0 Mio. übertroffen.  \n\nAusschlaggebend für die positive Budgetabweichung von Fr. 4.0 Mio. sind höhere aktivierte Ei-\n\ngenleistungen und Mehrumsatz bei Dienstleistungserträgen sowie tiefere Materialbeschaffungs-\n\nkosten. Die höheren Abschreibungen heben sich dank eines ausserordentlichen Liquidationsge-\n\nwinns und tieferem Personalaufwand gewinnneutral auf. Als Folge von diesem ausgezeichneten \n\nErgebnis und dank der neuen Eigentümerstrategie (Inkraftsetzung per 1. Januar 2017) ist die Mit-\n\ntelablieferung an die Stadt wiederum ausserordentlich hoch ausgefallen, nämlich Fr. 2.6 Mio. hö-\n\nher als budgetiert und Fr. 0.1 Mio. höher als im Vorjahr.  \n\n \n\nTransferertrag (Fr. 41'912'631.49) \n\nBei dieser Position handelt es sich vor allem um Kantons- und Gemeindebeiträge zu Gunsten der \n\nStadt im Bereich der Schulen und der Sozialen Dienste.  \n\nDer Transferertrag ist Fr. 3.8 Mio. tiefer als im Budget ausgefallen und Fr. 1.0 Mio. tiefer gegen-\n\nüber dem Vorjahr. Hauptursache ist der Lastenausgleich Soziales "SLA", welcher Minderausga-\n\nben und Mehreinnahmen in Bereich der Sozialhilfe um Fr. 2.5 Mio. tiefer als im Budget ist. Weiter \n\nhat die GBC wegen Minderaufwendungen Fr. 2.1 Mio. weniger Kantonsbeiträge erhalten. \n\n\n\nSeite 16 von 26 \n\n \n\n \n\nDie wichtigsten Positionen sind: \n\n Gewerbliche Berufsschule Chur (GBC) Fr. 23.3 Mio. \n\n Soziale Dienste Fr.  7.1 Mio. \n\n Stadtschule Fr.  6.0 Mio. \n\nInterne Verrechnungen (Fr. 24'370'441.22) \n\nInterne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen zwischen den Dienststellen für er-\n\nbrachte Leistungen. Sie sind zwingend vorzunehmen, wenn sie für die Rechnungsstellung gegen-\n\nüber Dritten sowie für die Verrechnung gegenüber Spezialfinanzierungen notwendig sind. \n\n4. Entwicklung der Kontogruppen \n\nDie wichtigsten Sachgruppen haben sich in den letzten zehn Jahren wie folgt entwickelt: \n\n30\n\n40\n\n50\n\n60\n\n70\n\n80\n\n90\n\n100\n\n110\n\n120\n\n130\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nEntwicklung der wichtigsten Kontogruppen\nin Mio. Franken\n\nFiskalertrag\n\nPersonalaufwand\n\nEntgelte\n\nSachaufwand\n\n \n\nDer Fiskalertrag weist seit 2011 einen kontinuierlichen Trend nach oben aus. Die Personalkosten \n\nsteigen in Zusammenhang mit den neu zu bewältigenden Aufgaben. Der Sachaufwand sowie die \n\nEntgelte steigen moderat an und heben einander in etwa auf.  \n\n  \n\n\n\nSeite 17 von 26 \n\n \n\n \n\n5. Mittelverwendung  \n\nDie Erfolgsrechnung kann auf zwei verschiedene Arten gegliedert werden, einerseits nach Institu-\n\ntionen bzw. Zuständigkeiten und andererseits nach Funktionen bzw. Aufgabengebieten. \n\nAus Gründen der Verwaltungsführung wird die Erfolgsrechnung nach Institutionen bzw. nach De-\n\npartementen und Dienststellen gegliedert. Dadurch sind die für den Vollzug verantwortlichen Or-\n\ngane ersichtlich. Das Primat der institutionellen Gliederung trägt gleichzeitig den Kontrollbedürf-\n\nnissen Rechnung. \n\nNachfolgend werden die Werte nach Funktionen bzw. Aufgabengebieten dargestellt. \n\n2017\n\n(in Tausend Franken) Aufwand Ertrag Saldo Saldo\n\nAllgemeine Verwaltung 31'659 28'992 2'668 2'306\n\nÖffentliche Sicherheit 20'994 11'651 9'343 8'978\n\nBildung 89'154 40'569 48'585 47'560\n\nKultur 4'140 356 3'785 3'573\n\nFreizeit und Sport 14'939 4'903 10'036 8'340\n\nGesundheit 13'212 1'261 11'951 11'643\n\nSoziale Sicherheit 31'658 14'868 16'790 16'323\n\nVerkehr 12'650 2'732 9'918 10'018\n\nUmwelt und Raumordnung 15'470 13'676 1'794 1'865\n\nVolkswirtschaft 3'209 3'246 -38 -322 \n\nFinanzen und Steuern 7'570 149'645 -142'075 -136'843 \n\nTotal 244'656 271'898 -27'242 -26'558 \n\n2018\n\n \n\nÖffentliche Sicherheit  Polizei, Feuerwehr \nAllgemeine Verwaltung Stadtkanzlei, Finanzkontrolle, Personaldienste, Immobilien und  \n    Bewirtschaftung, Informatik \nVolkswirtschaft  Wald und Alpen, Tourismus \nUmwelt und Raumordnung ARA und Abwasser, Abfall \nVerkehr   Tiefbau, Strassen \nSoziale Sicherheit  Soziale Dienste \nGesundheit   Schulzahnpflege, Fachstelle Alter und Gesundheit \nSport und Freizeit  Sportanlagen, Sportfachstelle, Stadtgärtnerei \n\n6. Investitionsrechnung \n\nEs wurden Nettoinvestitionen von Fr. 23.6 Mio. getätigt. Das Investitionsbudget von Fr. 34.6 Mio. \n\nwurde um Fr. 10.9 Mio. bzw. 31.6 % unterschritten. Es sind Minderausgaben von Fr. 13.4 Mio. \n\nund Mindereinnahmen von Fr. 2.5 Mio. angefallen. \n\n  \n\n\n\nSeite 18 von 26 \n\n \n\n \n\nDie Budgetabweichungen setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen:  \n\nNettoinvestitionen 2018 Rechnung Abweichung\n\nin Mio. Fr. 2018 zum Budget\n\nBudget 2018 34.6\n\nStadtkanzlei Mühleturm Neuinszenierung 0.2 0.0\n\nFinanzen Amortisation Darlehen GKC -1.3 0.0\n\nImmobilien und Stadtbibliothek, Mieterausbau 0.8 -0.3\n\nBewirtschaftung Theater Chur Umbau 0.0 -0.2\n\n* Altlastensanierung WC-Anlage Austrasse 0.0 -0.2\n\nDiverse Projekte 2.1 -0.2\n\nSportanlagen Obere Au, Fussball Kunstrasenplatz 1 1.0 -1.5\n\nObere Au, Sanierung Kälte-/Wärmezentrale 1.0 -1.0\n\nMühlbachverlegung mit ökolog. Aufwertung 1.2 -0.6\n\n* Bau Mühlbachführung (Brücke) für 45t Lastwagen 0.0 -0.5\n\nObere Au, Fussball Kunstrasenplatz 3 2.1 -0.4\n\nObere Au, Neubau Nebenräume Rasensport 0.4 -0.2\n\n* Bau Mühlbachführung für Langsamverkehr (3 Stege) 0.0 -0.2\n\nParkplatz / Freiraumnutzfläche, Kiesplatz II 0.3 -0.2\n\n* Badi Sand, Technik Beckensanierung, Gastrononomie 0.0 -0.2\n\nDiverse Projekte 1.9 0.2\n\nInformatik GEVER, 2. Etappe 0.0 -0.3\n\n* Ablösung Schulverwaltung Stadtschulen 0.0 -0.3\n\nDiverse Projekte 0.3 0.0\n\nFeuerwehr Kleinhöhenrettungsgerät 0.4 0.4\n\nStadtschule Nikolai, Sanierung Gebäudehülle 0.8 -0.4\n\nSH "Ringstrasse", Ers. Florentini, Daleu, TH Herold 0.0 -0.2\n\n* Daleu/Florentini, Strategie/Umnutzung (noch offen) 0.0 -0.2\n\nDiverse Projekte 1.7 0.4\n\nGBC * Instandsetzung Lieferanteneingang 0.0 -0.2\n\nDiverse Projekte 0.5 -0.1\n\nKulturfachstelle Rest. Domschatzmuseum/Todesbilder, Beitrag 0.0 -0.6\n\nGrün und Werkbetrieb Werkhof 2020 0.0 -1.0\n\n* Schneedeponie, Neubau 0.0 -0.5\n\n* Salzsilo 300 m3 mit Kanton (Grossfahrzeuge) 0.0 -0.5\n\nCarmennahütte Arosa, Munggaloch 0.0 -0.4\n\nErsatz Bucher City Cat (Wischmaschine) 0.0 -0.4\n\nDiverse Projekte 0.8 0.3\n\nTiefbau Plessur, Sanierung Verbauungen 2018 0.1 -0.6\n\n* Nordstr., Daleustrasse - Ringstrasse, Abwasser 0.0 -0.3\n\n* Emserstr., Sommeraukreuzung - Plankis 0.0 -0.3\n\n* Trist, Erschliessung 0.0 -0.3\n\nGürtelstr., Wiesentalstr.-Alexanderstrasse, Abwasser 0.2 -0.3\n\n*Abwärme ab gereinigtem Abwasser, Anteil Stadt 0.3 -0.3\n\nKlärbeiträge -1.3 0.6\n\nDiverse Projekte 9.7 0.1\n\nFreiraumplanung Grünzone Rosenhügel 0.0 -0.5\n\nDiverse Projekte 0.2 -0.2\n\nNettoinvestitionen Rechnung 2018 23.6 23.6\n\n(*) nicht beschlossen  \n \n\n  \n\n\n\nSeite 19 von 26 \n\n \n\n \n\nDie nach Aufgabengebieten (Funktionen) geordnete Investitionsrechnung weist für das Berichts-\n\njahr folgende Umsätze aus: \n\n(in Tausend Franken) Ausgaben Einnahmen Saldo\n\nAllgemeine Verwaltung 2'870 10 2'860\n\nÖffentliche Sicherheit 644 157 487\n\nBildung 3'577 508 3'069\n\nKultur / Freizeit / Sport 7'720 32 7'688\n\nGesundheit 0 0 0\n\nSoziale Wohlfahrt 0 0 0\n\nVerkehr 7'526 1'452 6'074\n\nUmwelt und Raumordnung \n1\n\n6'858 2'523 4'335\n\nVolkswirtschaft \n2\n\n504 1'398 -894\n\nFinanzen und Steuern 0 0 0\n\nTotal 29'699 6'079 23'620\n1\n Abwasser, Abfallbeseitigung, Friedhöfe\n\n2\n Wald und Alpen, Energie, Tourismus\n\n \n\n  \n\n -\n\n 5\n\n 10\n\n 15\n\n 20\n\n 25\n\n 30\n\n 35\n\n 40\n\n 45\n\n 50\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nNettoinvestitionen und Selbstfinanzierung\nin Mio. Franken\n\nSelbstfinanzierung\n\nNettoinvestitionen\n\n\n\nSeite 20 von 26 \n\n \n\n \n\nDie Selbstfinanzierung entspricht den für die Finanzierung der Investitionen selbst erwirtschafte-\n\nten Mitteln. Sie entspricht dem Cash-Flow in der privatrechtlichen Rechnungslegung und drückt \n\nden finanziellen Spielraum in Bezug auf die Investitionstätigkeit aus. \n\nIn den Jahren 2009 bis 2013 konnten die Nettoinvestitionen nicht mit eigenen Mitteln finanziert \n\nwerden. Es entstand ein Finanzierungsfehlbetrag (Cash Drain), welcher zu einer Erhöhung der \n\nVerschuldung führte. Im Jahr 2014 war eine Selbstfinanzierung knapp gegeben und ab dem Jahr \n\n2015 wurden die Nettoinvestitionen wieder komplett aus eigenen Mitteln finanziert.  \n\nPer 31. Dezember 2018 waren offene Verpflichtungskredite (beschlossene finanzielle Verpflich-\n\ntungen zu Lasten der Investitionsrechnung der Folgejahre) von Fr. 70.9 Mio. vorhanden. Mit \n\nFr. 43.9 Mio. macht das Projekt "Eisball" bei den Sportanlagen den grössten Anteil aus. \n\nMit dem Selbstfinanzierungsanteil (Selbstfinanzierung in Prozenten der laufenden Einnahmen) \n\nwird gezeigt, welcher Anteil der laufenden Einnahmen für die Finanzierung von Investitionen oder \n\nfür die Schuldentilgung zur Verfügung steht. Je höher der Selbstfinanzierungsanteil, desto besser \n\nsind die Voraussetzungen für neue Investitionen. Der Selbstfinanzierungsanteil hat sich in den \n\nletzten Jahren wie folgt entwickelt:  \n\n \n\nDas Ergebnis der Rechnung 2018 führte zu einem Selbstfinanzierungsanteil von 18.0 %, was als \n\nmittelmässig angesehen werden muss. Gut ist ein Wert von > 20 %, mittelmässig ein solcher von \n\n10 % bis 20 %, schwach ein Wert < 10 %.  \n\n6.2%\n4.6%\n\n5.2%\n\n7.1% 9.6%\n\n11.2%\n12.3%\n\n14.4%\n\n17.0% 18.0%\n\n0%\n\n2%\n\n4%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n16%\n\n18%\n\n20%\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n\n\nSeite 21 von 26 \n\n \n\n \n\n7. Bilanz \n\nDie Bilanzsumme nahm gegenüber dem Vorjahr um Fr. 38.3 Mio. zu und beträgt per 31. Dezem-\n\nber 2018 neu Fr. 788.7 Mio. \n\nDie Bilanzübersicht sieht wie folgt aus: \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nRechnung Rechnung Veränderung\n\n(in Tausend Franken) 31.12.2018 31.12.2017 Re 18 / Re 17\n\nAKTIVEN 788'656'124 750'377'572 38'278'552\n\nFinanzvermögen 563'775'869 534'825'855 28'950'013\n\nFlüssige Mittel 46'942'378 33'137'731 13'804'648\n\nForderungen 28'678'196 26'461'684 2'216'511\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 15'959'026 16'455'406 -496'381\n\nVorräte und angefangene Arbeiten 502'242 594'643 -92'400\n\nFinanzanlagen 26'204'118 26'193'874 10'244\n\nSachanlagen FV 445'489'909 431'982'517 13'507'392\n\n0\n\nVerwaltungsvermögen 224'880'256 215'551'717 9'328'539\n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 122'476'115 112'017'333 10'458'781\n\nImmaterielle Anlagen 1'180'666 1'011'650 169'016\n\nDarlehen 37'750'001 39'049'259 -1'299'258\n\nBeteiligungen 63'473'474 63'473'474 0\n\n0\n\nPASSIVEN 788'656'124 750'377'572 38'278'552\n\n0\n\nFremdkapital 222'888'630 214'718'528 8'170'101\n\nLaufende Verbindlichkeiten 40'772'365 31'772'244 9'000'121\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 3'861'488 4'972'113 -1'110'624\n\nKurzfristige Rückstellungen 2'882'680 2'859'083 23'597\n\nLangfristige Rückstellungen 2'338'000 2'081'000 257'000\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 173'000'000 173'000'000 0\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im FK 34'096 34'089 8\n\n0\n\nEigenkapital 565'767'495 535'659'044 30'108'451\n\nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen 22'483'732 20'617'132 1'866'601\n\nVorfinanzierungen 1'000'000 0 1'000'000\n\nÜbriges Eigenkapital 542'283'763 515'041'912 27'241'850\n\n\n\nSeite 22 von 26 \n\n \n\n \n\nFinanzvermögen (Fr. 563'775'868.58) \n\nGemäss Kantonalem Finanzhaushaltsgesetz und Finanzhaushaltsverordnung für die Gemeinden \n\nwerden die Aktiven der Bilanz in Verwaltungs- und Finanzvermögen unterteilt. Zum Finanzvermö-\n\ngen gehören alle Güter, die nicht direkt der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen und somit ver-\n\näussert werden können. \n\nDas Finanzvermögen nahm per Saldo um Fr. 29.0 Mio. zu, bedingt vor allem durch die Zunahme \n\nder Flüssigen Mittel im Betrag von Fr. 13.8 Mio. sowie durch die Aufwertung von Baurechtsgrund-\n\nstücken von Fr. 14.0 Mio., welche zu einer Zunahme der Sachanlagen im Finanzvermögen von \n\nFr. 13.5 Mio. geführt haben.  \n\nVerwaltungsvermögen (Fr. 224'880'255.80)  \n\nZum Verwaltungsvermögen werden sämtliche Vermögenswerte gerechnet, die unmittelbar und \n\nauf längere Zeit der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen. \n\nDas Verwaltungsvermögen nahm um Fr. 9.3 Mio. zu. Die Zunahme ist auf Bautätigkeiten in den \n\nBereichen Hoch- und Tiefbauten zurückzuführen. \n\nFremdkapital (Fr. 222'888'629.63) \n\nDas Fremdkapital erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. 8.2 Mio. Die laufenden Verbind-\n\nlichkeiten haben sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. 9.0 Mio. auf Fr. 40.8 Mio. erhöht. Das \n\nFremdkapital besteht ausserdem zu 78 % aus festverzinslichen und mit einer festen langjährigen \n\nLaufzeit ausgestatteten Schuldscheindarlehen. Der Bestand an Schuldscheindarlehen hat sich \n\ngegenüber dem Vorjahr nicht verändert und beträgt Fr. 173.0 Mio.    \n\nEigenkapital (Fr. 565'767'494.75) \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich per Ende Berichtsjahr um Fr. 30.1 Mio. und beträgt 71.7 % der Bi-\n\nlanzsumme. Das Ergebnis von Fr. 27.2 Mio. aus der Erfolgsrechnung hat im Wesentlichen dazu \n\nbeigetragen. \n\nZum Eigenkapital gehören unter HRM2 auch die Verpflichtungen aus Spezialfinanzierungen. Die-\n\nse haben sich um Fr. 1.9 Mio. erhöht. Es wurde eine Vorfinanzierung für die Anlage zur Eliminati-\n\non von Mikroverunreinigungen ARA und Abwasser in der Höhe von Fr. 1.0 Mio. gebildet. \n\nDas Eigenkapital dient als Reserve für die Deckung allfälliger zukünftiger negativer Ergebnisse \n\nder Erfolgsrechnung. Der sehr hohe Eigenkapitalanteil an der Bilanzsumme ist untypisch für einen \n\nöffentlichen Haushalt. Er ist aber auch Ausdruck einer sehr soliden Finanz- und Vermögenslage \n\nder Stadt. \n\n\n\nSeite 23 von 26 \n\n \n\n \n\n8. Nettoverschuldung / Nettovermögen \n\n-150\n\n-100\n\n-50\n\n0\n\n50\n\n100\n\n150\n\n200\n\n250\n\n300\n\n350\n\n2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018\n\nNettoverschuldung / Nettovermögen\nin Mio. Franken\n\n \n\nDie Nettoverschuldung ermittelt sich aus der Differenz zwischen Fremdkapital und Finanzvermö-\n\ngen. Gegenüber dem Jahr 2014 hat sich die Nettoverschuldung in ein Nettovermögen verwandelt. \n\nDer Grund für die massive Veränderung liegt hauptsächlich in der Neubewertung des Finanzver-\n\nmögens im Rahmen der Umstellung auf HRM2. Das Nettovermögen hat um Fr. 20.8 Mio. zuge-\n\nnommen und beträgt neu Fr. 340.9 Mio., was einem Betrag von Fr. 9'729.07 pro Einwohner/in \n\nentspricht. Das für die öffentlichen Aufgaben gebundene Verwaltungsvermögen von Fr. 224.9 \n\nMio. ist in dieser Kennzahl nicht enthalten, stellt aber auch Vermögen dar. \n\n9. Geldflussrechnung  \n\nUnter HRM2 wird neu zusätzlich zur Bilanz, Erfolgsrechnung und Investitionsrechnung als vierte \n\nRechnung eine Geldflussrechnung gefordert.  \n\nIn der Erfolgsrechnung werden Aufwendungen und Erträge einander gegenübergestellt und damit \n\ndas Gesamtergebnis ermittelt. Hier sind auch liquiditätsunwirksame Positionen enthalten (Ab-\n\nschreibungen, Abgrenzungen, Buchgewinne, Bestandesveränderungen, Bewertungsveränderun-\n\ngen, interne Verrechnungen usw.) und Positionen, welche in einer anderen Periode liquiditäts-\n\nwirksam wurden oder noch werden. Um die Zahlungsfähigkeit beurteilen zu können, müssen je-\n\ndoch Ausgaben und Einnahmen (Zahlungen) analysiert werden, weil nur diese liquiditätswirksam \n\nsind. Damit sollen vor allem die Gründe für die Entstehung einer bestimmten Liquiditätssituation \n\naufgezeigt werden. In der Geldflussrechnung werden die Zahlungsströme ausgewiesen und deren \n\nEinfluss auf die Flüssigen Mittel als Kenngrösse für die Liquidität herangezogen. Die Geldfluss-\n\n\n\nSeite 24 von 26 \n\n \n\n \n\nrechnung kann durch "kreative" Gestaltung des Ergebnisausweises nicht beeinflusst werden (z.B. \n\ndurch Sonderabschreibungen), da sie nur reale Geldbewegungen aufzeigt. Die Veränderung der \n\nFlüssigen Mittel wird in drei Kenngrössen nachgewiesen: Geldfluss (Cash-Flow) aus operativer \n\nTätigkeit, aus Investitions-/Anlagentätigkeit und aus Finanzierungstätigkeit. \n\nDie komprimierte Geldflussrechnung der Stadt sieht wie folgt aus: \n\nRechnung Rechnung Rechnung\n\n(in Tausend Franken) 2018 2017 2016\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit 36'804 26'267 37'339\n\nGeldfluss aus Investitions-/Anlagentätigkeit -22'999 -18'257 -35'481\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit 0 -25'000 -25'000\n\nVeränderung des Fonds "Geld" 13'805 -16'989 -23'143  \n\n \n\nTrotz einem Geldabfluss für Investitionen von Fr. 23.0 Mio. hat der Bestand der Flüssigen Mittel \n\num 13.8 Mio. zugenommen. \n\n10. Stellenplan \n\nGemäss der städtischen Personalverordnung legt der Gemeinderat den Stellenplan fest (Art. 6 \n\nPVO). Dieser stellt als Teil des Budgets ein zusätzliches Führungs- und Kontrollinstrument für \n\nStadtrat und Gemeinderat dar.  \n\nDer Ist-Bestand (ohne die Gewerbliche Berufsschule Chur und die Informatik Stadt Chur) per \n\n31. Dezember 2018 ist 66'834 Stellenprozente. Zum Soll-Bestand Budget 2018 von 66'573 Stel-\n\nlenprozenten beträgt die Abweichung +261 Stellenprozente. \n\n  \n\n\n\nSeite 25 von 26 \n\n \n\n \n\n11. Spezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierung ist eine Finanzierungsart, welche für den öffentlichen Bereich charakteris-\n\ntisch ist. Es werden Mittel zur Erfüllung bestimmter öffentlicher Aufgaben zweckgebunden \n\n(zweckgebundene Einnahmen). Spezialfinanzierungen sollen dort gebildet werden, wo zwischen \n\nder zu erfüllenden Aufgabe und den von den Nutzniessenden direkt erbrachten Entgelten ein \n\nKausalzusammenhang besteht. Eine Zweckbindung bietet sich an bei Gebühren, Regalien, Bei-\n\nträgen oder Kausalabgaben. Hauptsteuern dürfen nicht zweckgebunden werden. Typische Spezi-\n\nalfinanzierungen sind die Bereiche Abwasserbeseitigung, Abfallbeseitigung und Feuerwehr. Die \n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen haben sich um Fr. 1.9 Mio. erhöht und werden im Eigenkapital \n\nausgewiesen. \n\n12. Schlussbemerkungen \n\nDie Erfolgsrechnung 2018 ist Fr. 22.7 Mio. besser als budgetiert ausgefallen \n\nDer Aufwand reduzierte sich gegenüber dem Budget um Fr. 3.1 Mio., während sich der Ertrag um \n\nFr. 19.5 Mio. erhöhte. Gegenüber dem Budget ist somit eine Verbesserung der Erfolgsrechnung \n\nvon Fr. 22.7 Mio. erfolgt. \n\n \nDie Erfolgsrechnung ist Fr. 0.7 Mio. besser als im Vorjahr ausgefallen  \n\nDer Aufwand steigt gegenüber der Rechnung 2017 um Fr. 8.2 Mio., der Ertrag steigt um Fr. 8.8 \n\nMio. Gegenüber dem Vorjahr ist somit eine Verbesserung der Erfolgsrechnung von Fr. 0.7 Mio. \n\nerfolgt.  \n\n \n\nDie zukünftigen Herausforderungen sind anspruchsvoll \n\nDer haushälterische Umgang mit den Stadtfinanzen soll oberste Priorität bei Behörden und Ver-\n\nwaltung haben. Es bleibt das unveränderte Ziel des Stadtrates, einerseits die städtischen Finan-\n\nzen solid und geordnet und andererseits das Steuer- und Gebührenklima weiterhin attraktiv zu \n\nerhalten. \n\n  \n\n\n\np'i r'I pq\n\n111~'1 Seite 26 von 26\n\nWir bitten Sie, sehr geehrter Herr Präsident, sehr geehrte Mitglieder des Gemeinderates, dem\nAntrag des Stadtrates zuzustimmen.\n\nChur, 14. Mai 2019\n\nAnhang\n\nJahresrechnung 2018\n\nNamens des Stadtrates\n\nr St~dtprä~i~pr~/ Der Stadtschreiber\n\n]Yltux€1,~ X 114-/Urs Marti Markus Frauenfelder\n\nAktenauflage\nAnalyse/Begründung der nicht ausgeschöpften Investitionen 2018\n\n\n


01_Geschäftsbericht 2018 Chur Tourismus

text: \nGeschäftsbericht 2018 \n\n\n\n2 3\n\n4\n\n5\n\n6 – 9\n\n10\n\n11\n\n12 – 13\n\n14\n\n15\n\nOrganisation\n\nEditorial\n\nBericht der Direktorin \n\nFacts & Figures\n\nStatistiken\n\nBericht zu Finanzen\n\nRevision \n\nOrgane \n\nInhalt\n\nImpressum\nHerausgeber: Chur Tourismus, Bahnhofplatz 3, CH-7001 Chur\nTel. +41 81 252 18 18\ninfo@churtourismus.ch, www.churtourismus.ch\n\nGrafik, Realisation: Hü7 Design AG, Thusis\n\nFotos: Boris Pini, Yvonne Bollhalder, Lia Romontscha, Chur Tourismus\n\nDruck: Digitalis Print GmbH, Chur\nklimaneutraler Druck\nGesamtauflage: 200 Ex.\n\n© Chur Tourismus (April 2019)\n\n\n\n4 5\n\nVerein Chur Tourismus\nChur Tourismus ist die Regionale Tourismus-\norganisation (ReTO) für die Stadt Chur \nund die Gemeinden Haldenstein, Felsberg, \nDomat/Ems, Bonaduz, Tamins und Rhä-\nzüns. Weiter besteht eine Leistungsverein-\nbarung mit der Gemeinde Churwalden. Die \nTourismusorganisation ist verantwortlich für \ndie Vermarktung, die Tourismusentwicklung \nsowie die Information am Gast. Zusammen \nmit Chur Bus betreibt sie ein täglich geöff-\nnetes Regionales Infozentrum (RIZ) am \nBahnhof Chur. Chur Tourismus beschäftigt \nderzeit neun Personen (780 %) und 17 \nfreischaffende StadtführerInnen, die im Jahr \n2018 über 1 011 Führungen durch die \nAlpenstadt realisierten. Das Gesamtbudget \nbeläuft sich auf rund 1.7 Mio. Franken.\n\nHauptaufgaben von Chur Tourismus:\n•\t Chur Tourismus betreibt im Bahnhof Chur \n\nein touristisches Informationszentrum. \nDurch eine hohe Dienstleistungsqualität ist \ndas Regionale Infozentrum die touristische \nVisitenkarte Churs.\n\n•\t Chur Tourismus vermarktet das Tourismus- \nund Freizeitangebot der Stadt Chur.\n\n•\t Chur Tourismus entwickelt das touristische \nAngebot der Stadt Chur und des Churer \nRheintals. Koordination und Angebots-\nentwicklung in Zusammenarbeit mit den \nGemeinden und den Leistungsträgern \ngehören dazu.\n\n•\t Weiter ist Chur Tourismus darum bestrebt, \ndass der Tourismus als Branche übergrei-\nfender Impulsgeber für Chur und die \nUmgebung weiter gefördert wird, um die \nLogiernächte in den Churer Hotels weiter \n\nzu erhöhen und Tagestouristen nach Chur \nzu bringen.\n\n•\t Chur Tourismus engagiert sich nicht nur \nfür auswärtige Gäste, sondern bietet auch \nProdukte und Dienstleistungen für Einhei-\nmische an. \n\nMarketingmandate \nDie Vermarktungsaufgaben von Chur Touris-\nmus umfassen auch die Marketingmandate \nfür die Bergbahnen Chur-Dreibündenstein \n(seit Mai 2013) sowie für die Sportanlagen \nder Stadt (seit Januar 2016), welche nebst \ndem Basismarketing für die Alpenstadt \nnoch zusätzlich umgesetzt werden. Die enge \nZusammenarbeit ermöglicht es Synergien \nauszuschöpfen und ressourcenschonendes \nMarketing zu betreiben. \n\nWebseiten\nChur Tourismus betreut und pflegt folgende \nWebseiten:\nchurtourismus.ch / stadtführungen.ch / \nbergbahnenchur.ch / sportanlagenchur.ch / \ngastrospass.com / chureradvent.ch /  \ndreibuendenstein.ch \n\nWir leben Qualität:\n\nOrganisation \nAufwärtstrend im Tourismus – auch in Chur\nMit einer Steigerung der Logiernächte im \nBerichtsjahr generierte der Tourismus auch \nin unserer Stadt erfreuliche Mehrwerte. \nNicht nur Beherbergungsbetriebe, auch \nHandel und Gewerbe haben von dieser \nEntwicklung profitiert. Mit unseren Marke-\ntingaktivitäten haben sicher auch wir von \nChur Tourismus zu diesem Erfolg beigetra-\ngen. Darauf sind wir stolz. An dieser Stelle \ndanke ich im Namen des Vorstandes einmal \nmehr allen unseren Partnern für die ange-\nnehme Zusammenarbeit und die uns entge-\ngengebrachte Wertschätzung. Ein grosser \nDank gebührt auch unseren Mitarbeitenden \nund unserer Direktorin, Frau Leonie Liesch, \nfür ihren unermüdlichen Einsatz. Es ist unser \nBestreben, die Arbeit nicht nur in diesem \nSinne weiterzuführen, sondern die in uns \ngesetzten Erwartungen mit neuen, innova-\ntiven Produkten und Dienstleistungen zu \nerfüllen. Und dies auch zu Gunsten der uns \nangeschlossenen Gemeinden von Halden-\nstein bis Rhäzüns.\n\nDer Leistungsauftrag der Stadt Chur hat \nEntwicklungspotenzial\nEin durch Leonie Liesch erarbeitetes Grund-\nlagenpapier zeigt verschiedene mögliche \nMassnahmen zur Steigerung der Attraktivi-\ntät unserer Altstadt, wie auch zur Unterstüt-\nzung von Events und Veranstaltungen aller \nArt auf. Dabei soll vor allem auch der Kultur-\nvermittlung – ein Trumpf im Stadttourismus \n– ein hoher Stellenwert beigemessen wer-\nden. Die Tourismusförderung bleibt jedoch \nunser Schwerpunktthema. Eine Erweiterung \ndes Leistungsauftrages in Richtung allge-\n\nmeiner Standortförderung könnten wir uns \naber vorstellen. Wir gehen davon aus, dass \nder Stadtrat dem Gemeinderat im Herbst \n2019 ein entsprechendes Konzept unterbrei-\ntet und uns in diese Projektarbeit miteinbe-\nzieht. Ein Ausbau der personellen Ressourcen \nund damit zusätzliche finanzielle Mittel \nwären aber unabdingbare Voraussetzungen.\n\nStrategische Aktivitäten des Vorstandes\nWir haben, basierend auf wertvollen Vor-\nbereitungsarbeiten der Direktion, unsere \nstrategische Ausrichtung für die Jahre 2018 \n– 2020 überarbeitet. Wertvolle Impulse hat \nuns auch ein Besuch bei St. Gallen-Boden-\nsee-Tourismus gegeben.\n\n10 Jahre Wertschöpferpreis\nChur Tourismus hat diesen Preis zum zehn-\nten Mal verliehen. Ausgezeichnet wurde der \nVerein KHUR.CH, repräsentiert durch Sandro \nPeder und Ivo Frei, für seine innovativen \nund ausstrahlungsstarken Events. Allein mit \nden Public Viewings und der legendären \n«Alphütta» auf dem Churer Theaterplatz \nkonnten in den vergangenen fünf Jahren \nüber 100 000 Besucher verzeichnet werden. \nDer Rückzug von KHUR.CH aus diesen \nProjekten wird eine Lücke hinterlassen. Mit \nein Grund für uns, ein Zeichen der Anerken-\nnung mit unserem «Capricorn» zu setzen.\n\nRico Monsch\nPräsident  \nChur Tourismus\n\nEditorial\n\n\n\n6 7\n\ndies jedoch ein Minus von 12.5 %. Der \nHauptgrund liegt bei einem generellen \nBuchungsrückgang bei den Grossgruppen. \nSehr gefragt sind weiterhin die Monate \nJuni und September, wo in nur einem \nMonat bis zu 143 Führungen stattfanden. \nDie Highlights 2018 sind die zwei neuen \nFührungen «Jörg Jenatsch & 30-jähriger \nKrieg» sowie «Per giassas e streglias – lau-\nfend Romanisch lernen», welche in einer \nZusammenarbeit mit der Lia Rumantscha \nkonzipiert wurde.\n\n Sales & Marketing\n•\t Neue Website: Mit grosser Freude \n\nlancierten wir Ende März unsere neue \nWebsite. Dank enger Zusammenarbeit \nmit Graubünden Ferien und anderen \nDestinationen (u.a. Bergün, Viamala, \nParc Ela, Unterengadin), konnten die  \nKosten sehr tief gehalten werden. Für \ndie Zukunft bringt diese Kooperation \ngute Chancen mit sich, denn auch für die \nWeiterentwicklung können Synergien \ngenutzt werden. Mit dem neuen Web-\nauftritt hat Chur nun eine moderne und \näusserst benutzerfreundliche Website. \n\n•\t Heimmarkt: Durch die Heimmarkt- \nKampagne sollen möglichst viele Ferien-\ngäste aus den umliegenden Destinatio-\nnen (Lenzerheide, Flims, Arosa, Heidi-\nland, Viamala) nach Chur gelockt \nwerden: Für Shopping, Kultur und Ge-\nnuss. Das Alpenstadt Magazin ist ein \nwichtiger Schlüssel, wird es doch in \nsämtlichen Destinationen an Hotels und \nweitere Stellen verteilt. Auch gezielte \n\nScreen-Werbung in Postautos und Orts-\nbussen der Destinationen während der \nFerienzeit sowie die Plakatkampagne \nhaben sich bewährt. \n \n\n•\t Thematische Kampagnen: Zusammen \nmit der Rhätischen Bahn, dem Bahndorf \nBergün-Filisur und Graubünden Ferien \nhaben wir im August und September \neine grosse Bahn-Kampagne durchge-\nführt, welche – kombiniert mit einem \nBahn-Quiz – sehr gut angekommen ist. \nAlleine auf Facebook wurden über eine \nhalbe Million Personen im definierten \nZielgebiet erreicht. Für die Themen \nStadtführungen, Kulinariktouren, Grup-\npenangebote, Churer Advent und \nGastro(s)pass wurden weitere schwer-\npunktmässige Kampagnen durchgeführt. \nDer Gastro(s)pass ist immer noch ein \nRenner, mit beinahe 5 000 verkauften \nPässen (à je CHF 99).  \n\n•\t Kooperationsmarketing: Über unsere \nbewährte Städtepartnerschaft mit \nSchweiz Tourismus erreichen wir nach  \nwie vor am meisten Personen und dies  \nin sechs Sprachen. Unter dem Motto \n«Attractions Tourer» konnten wir Chur im \nbesten Licht präsentieren und mehrere \n100 000 Personen über die verschiedenen \nKanäle von Schweiz Tourismus erreichen. \nIm besten Sinne bewährt hat sich auch  \ndie langjährige Partnerschaft mit der \nLenzerheide im Segment Mountainbike. \nDank der «besten Bike-WM aller Zeiten» \nkonnten wir das Churer Bike-Angebot im \nbesten Licht präsentieren.\n\nBericht der Direktorin\nDas Geschäftsjahr 2018 ist ein Rekordjahr. \nMit fast 200 000 Logiernächten verzeich-\nnet die Alpenstadt Chur ein fantastisches \nErgebnis. Nebst unseren attraktiven Ange-\nboten und der stabilen Wirtschaftslage, \nhat sicherlich auch Petrus seinen Teil zum \nErfolg beigetragen. Eine grosse Errungen-\nschaft ist auch die neue Website, welche \nim Frühling lanciert wurde. \n\nLogiernächte & Stadtführungen\nChur ist gefragt! Mit den absoluten Logier-\nnächtezahlen von 198 872 (inkl. Camping) \nhat das Geschäftsjahr 2018 eine neue \nBestmarke erreicht und im Vergleich zum \n\nVorjahr eine Steigerung um 12,5 % erzielt. \nDamit liegt es noch vor dem Spitzenjahr \n2010. Auch im Bündner Vergleich steht die \nAlpenstadt gut da, denn die Bündner \nHotellerie weist eine durchschnittliche \nSteigerung von 5,7 % aus. Die durchschnitt-\nliche Zimmerauslastung in Chur stieg im \nBerichtsjahr um 3 Prozentpunkte an. In \nabsoluten Zahlen und auf alle Hotelbetriebe \nhochgerechnet, entspricht dies einer Zim-\nmerauslastung von 56 %.\nDie Stadtführungen knackten wiederum \ndie 1 000er Grenze. Mit insgesamt 1 011 \nFührungen wurde das Jahresziel zwar \nerreicht, im Vergleich zum Vorjahr bedeutet \n\nVerleihung des 10. Wertschöpferpreises  \nan Sandro Peder und Fifi Frei vom  \nVerein KHUR.CH\n\n\n\n8 9\n\n•\t Marketingmandate: Unter dem Lead von \nChur Tourismus wurden im vergangenen \nJahr die Marketingmassnahmen für die \nChur Bergbahnen, die Sportanlagen Chur \nsowie die Dreibündenstein Kooperation \numgesetzt. \n\n•\t Asia Pacific Workshop: Zum ersten Mal \nwar Chur Tourismus am Asia Pacific \nWorkshop präsent. Dies aufbauend auf \nbisherige Massnahmen und Kontakte mit \nasiatischen Veranstaltern und mit dem \nklaren Ziel, die gute Ausgangslage von \nChur im asiatischen Markt aufgrund der \ndirekten Anbindung an die Panorama \nbahnen Glacier & Bernina Express ver-\nmehrt zu nutzen und die Gästezahlen im \nBereich FIT (Individualtourismus) langfris-\ntig zu steigern. Unser Auftritt stiess auf \nreges Interesse und Michael Christ ver-\nbuchte über 40 Kontakte mit Veranstal-\ntern, vorwiegend aus China und Südost-\nasien. Erste positive Resultate zeichnen \nsich bereits für Anfang 2019 ab, und wir \nwerden den eingeschlagenen Weg mit \neiner Märkte-Kooperation für China \nweiterverfolgen.\n\nErlebnisangebote – Stadt & Berg\nChur besticht durch Urbanität in einem \nbesonderen Naturraum, was die Stadt zu \neinem beliebten Ausflugsziel macht.  \nMit den Erlebnisangeboten konnte Chur \nTourismus einen Umsatz von mehr als  \nCHF 160 000 erzielen. Zu den Angeboten \nzählen Gruppenangebote (exkl. Stadtfüh-\nrungen), Kulinariktouren sowie klassische \nÜbernachtungspauschalen. Langfristig zeigt \n\nsich klar, dass sich unser Engagement bezüg-\nlich Gruppenangeboten ausbezahlt und im \nEndeffekt auch aus wertschöpferischer Sicht \nam meisten Potenzial birgt. Knapp 100 \nGruppen buchten bei uns ihren Ausflug nach \nChur. In den Arrangements sind die unter-\nschiedlichsten Leistungen enthalten, womit \nschlussendlich diverse Leistungsträger vom \nGruppengeschäft profitieren.\n\nAltstadt\nEine belebte Altstadt ist wichtig und fördert \ndie Attraktivität einer Stadt. Daher unter-\nstützt Chur Tourismus, insbesondere im \nkommunikativen Bereich, verschiedene \nAnlässe in der Altstadt. Auch der Shopping-\nEvent «Ladies Night» zählte wieder dazu. \nNeu fand dieser nicht bloss an der Post-\nstrasse, sondern in der ganzen Altstadt \nstatt. Weiter engagierte sich Chur Tourismus \nbeim Haus zum Arcas sowie beim Foto-\nwettbwerb «La Vitrina», welcher durch den \nVerein Altstadt Chur lanciert wurde.\n\nMitglieder\nUnsere Mitglieder sind uns wichtig! Daher \nlegen wir grossen Wert auf einen stetigen \nDialog mit ihnen. Hierzu nutzen wir u.a. \nunsere «Erlebnisperlen», welche drei bis vier \nMal jährlich stattfinden. Im Berichtsjahr \n2018 organisierten wir folgende Mitglie-\nderevents:\n•\t Frühlingsperle: «Gesund bleiben, Gesund \n\nwerden»\n•\t Sommerperle: «Public Viewing – Fussball-\n\nfieber in der Vögele Arena»\n•\t Herbstperle: «Exklusive Präsentation \n\nMasterplan Obere Au»\n\nBericht der Direktorin\nDie Erlebnisperlen bieten den Mitgliedern \nvon Chur Tourismus einen echten Mehr-\nwert und sensibilisieren sie gleichzeitig für \nTourismusanliegen. 2018 verzeichneten wir \ngleichviele Eintritte, wie Austritte. Somit \nliegt die Mitgliederzahl konstant bei 403.\n\nUmliegende Gemeinden\nMit den umliegenden Gemeinden (Halden-\nstein bis Rhäzüns) pflegen wir seit 2010 \neine enge Partnerschaft. Die Gemeinden \nprofitieren von den Marketingaktivitäten \nvon Chur Tourismus und unserer beraten-\nden Funktion im Bereich Produktentwick-\nlung. 2018 standen die Vorbereitungen für \ndie Centenarfeier im Vordergrund. Weiter \ngab es in der «Ruinaulta» unter dem Motto \n«Aus der Region, für die Region» eine \nschöne Serie mit Freizeittipps prominenter \nPersönlichkeiten. \n\nRIZ Regionales Infozentrum\nIm Rahmen der Zusammenarbeit mit Chur \nBus (Bus und Service AG) wurden im ver-\ngangenen Jahr die Zusammenarbeitsverträ-\nge und Pflichtenhefter überarbeitet. Damit \nkonnten die Abläufe auf den aktuellsten \nStand gebracht werden. Im vergangenen \nVereinsjahr zählten wir im RIZ über 51 000 \nSchalterkontakte, was eine Steigerung von \n14 %gegenüber dem Vorjahr bedeutet. \nNebst dem RIZ ist Chur Tourismus zusam-\nmen mit der Interessensgemeinschaft \nBrambrüesch für den Gästeservice auf \nBrambrüesch zuständig. Im kleinen aber \nfeinen «Brambus Center» betreuen Wilma \nFischer und Martina Domenig die Gäste  \nim Sommer und im Winter direkt am Berg.\n\nDank\nPersönlich bedanke ich mich an dieser \nStelle ganz herzlich bei meinem Team, wel-\nches sich enorm stark mit Chur Tourismus \nund der Alpenstadt identifiziert und eine \nhohe Leistungsbereitschaft und viel Herz-\nblut in die Arbeit legt. Weiter bedanke ich \nmich beim Vorstand von Chur Tourismus: \nFür das kollegiale Bestreiten des einge-\nschlagenen Wegs, dem gemeinsamen \nGeniessen unserer Erfolge und dem zuver-\nsichtlichen Entgegenblicken auf den Wan-\ndel der Zeit. Weiter gilt der Dank auch \nunseren geschätzten Partnern, wie der \nStadt Chur, welche uns im Rahmen des \nLeistungsauftrags sowie auch bei weiter-\nführenden Projekten unterstützt. Nicht  \nzu vergessen sind die umliegenden Ge-\nmeinden (Haldenstein bis Rhäzüns) sowie \ndie Gemeinde Churwalden, welche es uns \nermöglichen die ganze Region in unsere \nKommunikation nach aussen einzubinden. \nEs ist mir zudem ein Anliegen unseren \nKooperationspartnern zu danken. Dank \ngemeinsamen Engagements und Projekten \nkönnen wir Synergien nutzen und damit \neffizienter am Markt auftreten. Zusam-\nmenfassend wünsche ich unseren Gästen, \nLeistungsträgern und Freunden der Alpen-\nstadt Chur alles Gute und viel Freude an \neinem lebendigen nachhaltigen Tourismus.\n\n \nLeonie Liesch\nDirektorin  \nChur Tourismus\n\n\n\n10 11\n\nStatistikenFacts & Figures\n\n0 \n2000 \n4000 \n6000 \n8000 \n\n10 000 \n12 000 \n14 000 \n16 000 \n18 000 \n20 000 \n22 000 \n\nJan. Febr.  März April Mai Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dez. \n\nA\nn\n\nza\nh\n\nl L\nog\n\nie\nrn\n\näc\nh\n\nte\n \n\nLogiernächte Entwicklung Stadt Chur  Quelle: eigene Erhebung   \n\nTotal LN Hotels 2018 Total LN Hotels 2015 \nTotal LN Hotels 2016 \n\nTotal LN Hotels 2017 Total LN Hotels 2014 \nTotal 198 872 Logiernächte. \nDifferenz zum Vorjahr +12.5 %.\n\nübrige\n\nTotal LN Hotels 2016\n\nTotal LN Hotels 2017\n\nTotal LN Hotels 2018\n\nTotal LN Hotels 2015\n\nNach wie vor sind die Gäste \naus dem Inland und aus \nDeutschland die wichtigsten \nHerkunftsländer unserer Gäste: \n51% Schweiz, 16% Deutschland. \n\n0 \n10 000 \n20 000 \n30 000 \n40 000 \n50 000 \n60 000 \n70 000 \n80 000 \n90 000 \n\n100 000 \n110 000 \n\nA\nn\n\nza\nh\n\nl L\nog\n\nie\nrn\n\näc\nh\n\nte\n \n\nGästeherkunft Chur und Umgebung  Quelle: BFS (Hesta)   \n\nInternetpräsenz  \nwww.churtourismus.ch\n400 000 Besucher\n2 Mio. Seitenaufrufe\n\nÜbernachtungen in Chur\n198 872 Logiernächte\n\nChur Tourismus\n403 Mitglieder \n\nDrucksachen\n192 000 Auflage\n\nFacebook \n9 350 Followers\n\nInstagram\n3 000 Followers\n\nYouTube\n120 000 Aufrufe\n\nTwitter\n3’000 Followers\n\nMedien  \n110 Journalisten\n26 Medienreisen\n\nGästenewsletter\n1 150 Abonnenten\n\nAudio Guide\n192 Ausleihen\n\nGastro(s)pass\n4 900 verkauft\n(Januar – April 2018)\n\nKulinariktouren\n61 Buchungen\n223 Personen\n\nRegionales Infozentrum (RIZ)\n51 144 Besucher\n\nTOMAS Buchungssystem\n185 Buchungen\n489 Logiernächte\n\nStadtführungen\n1 011 Buchungen\n\nGruppenangebote\n96 Buchungen\n1 160 Teilnehmer\n\n\n\n12 13\n\nBezeichnung Rechnung 2018 Rechnung 2017\n\nAktiven\n\nKasse 7 037 10 568\n\nPost 27 355 42 443\n\nBank: GKB 150 059 186 754\n\nPrämienkonto PK 384 –\n\nDebitoren 168 429 151 608\n\nDelkredere –8 400 –7 590\n\nCentenarfeier 3 587 –\n\nDebitor Vorsteuern 40 476 18 590\n\nLager-Vorräte 12 003 7 135\n\nTransitorische Aktiven 57 202 99 051\n\nBeteiligungen 27 928 1\n\nMobilien und Büroma-\nschinen\n\n21 149 24 099\n\nTotal Aktiven 507 209 532 658\n\nPassiven\n\nKreditoren 116 689 165 886\n\nKreditor ESTV Bern 70 071 30 231\n\nRückstellungen  \nMwSt.-Revision\n\n10 000 15 000\n\nPrämienkonto Pensi-\nonsversicherung\n\n0 4 851\n\nTransitorische Passiven 295 410 307 905\n\nEigenkapital 15 039 8 785\n\nTotal Passiven 507 209 532 658\n\nBericht zu Finanzen \nBezeichnung Rechnung 2018 Budget 2018 Abw. Budget Rechnung 2017\n\nErtrag\n\nMitgliederbeiträge 127 495 125 000 2 495 124 249\n\nLogiernächtetaxen Stadt 330  719 285 000 45 719 299 103\n\nBeitrag Stadt Chur 380 000 380 000 0 380 000\n\nBeitrag Agglomeration Chur 80 333 78 000 2 333 79 700\n\nErtrag aus Gruppen-Reisen 130 866 140 000 –9 134 159 589\n\nErtrag aus Stadtführungen 191 754 185 000 6 754 198 865\n\nErtrag aus Pauschalen 33 269 25 000 8 269 25 973\n\nErtrag aus Events/Kongressen/Seminare 33 549 25 000 8 549 41 619\n\nErtrag aus Kooperationen 7 688 5 000 2 688 3 617\n\nKommerzielle Erträge RIZ 146  924 87 900 59 024 86 839\n\nErtrag Hotel Werbepool 51 813 55 000 –3 187 53 950\n\nPartner-Beiträge für Aktivitäten 223 020 211 700 11 320 269 918\n\nÜbrige Erträge / Strukturreform 0 0 0 8 424\n\nErlösminderungen –9 390 –1 000 –8 390 –5 705\n\nTotal Ertrag 1 728 040 1 601 600 126 440 1 726 141\n\nAufwand\n\nFremdleistungen Gruppen-Reisen 105 350 105 000 350 119 988\n\nFremdleistungen Stadtführungen 36 608 35 000 1 608 54 127\n\nFremdleistungen Pauschalen 19 352 20 000 –648 27 152\n\nKommerzieller Aufwand RIZ 5 713 3 300 2 413 5 048\n\nVorleistungen Events/Kongresse/Seminare 78 968 47 000 31 968 77 612\n\nPersonalaufwand 788 195 749 200 38 995 772 098\n\nRaum-Aufwand 83 111 78 500 4 611 91 292\n\nAllgemeiner Betriebsaufwand 94 721 81 900 7 249 97 672\n\nVerkaufs- und Infosysteme 30 835 29 200 1 635 7 832\n\nPartnerkommunikation 21 063 23 600 –2 537 28 075\n\nMarketing-Aktivitäten 401 818 380 200 31 618 388 877\n\nFinanzerfolg 1 180 200 980 562\n\nRückstellung MwSt.-Vorsteuer 32 338 30 000 2 338 30 000\n\nRückstellungen MwSt.-Revision 14 584 5 000 9 584 15 000\n\nStruktur-Reform Kanton GR 5 000 5 000 0 5 400\n\nAbschreibungen 2 950 7 950 –5 000 2 950\n\nTotal Aufwand 1 721 786 1 601 050 125 164 1 723 686\n\nErtrags-/ Aufwandüberschuss 6 254 550 – 2 455\n\nKennzahlen\n\n• �Marketinganteil am Aufwand 26 %\n• �Anteil Raumkosten am Aufwand 5 %\n• �Personalanteil am Aufwand 46 %  \n\n(inkl. Stadtführer-Team)\n• �Ertrag pro Schalterkontakt CHF 5.40 Leonie Liesch, Chur Tourismus\n\nDas Vereinsjahr 2018 wurde mit einem Ertrags-\nüberschuss von CHF 6 254 abgeschlossen. Der \nGewinn wird dem Eigenkapital zugewiesen.  \n\nErfolgsrechnung: Für das vergangene Ge-\nschäftsjahr wurde rückblickend zu pessimis-\ntisch budgetiert. Aufgrund der Mehrerträge  \nbei den Logiernächten, den Stadtführungen \nsowie den Mehrerträgen und Bereinigungen  \nim Rahmen des «Gastro(s)pass» konnte die \nvormals geplante Aktivierung der neu lancier-\nten Website im laufenden Geschäftsjahr im \nAufwand direkt verbucht werden. Somit wird \ndie Erfolgsrechnung für die kommenden Jahre \ndamit nicht mehr belastet. Die Lohnaufwände \nschlossen aufgrund personeller Veränderungen \nund Abgrenzungen von Überstunden sowie \nnicht bezahlter Ferien höher ab als budgetiert. \nDie Position Strukturreform Graubünden führt \nden Beitrag auf, welche Chur Tourismus im \nRahmen des kantonalen Projekts «grhome /  \nFaszination Tourismus» als Partner leistet. Die \nRückstellungen für die Mehrwertsteuer (siehe \nausserordentlicher Aufwand) wurden teils \naufgelöst, womit die Nachzahlungen aufgrund \nder MwSt.-Kontrolle (rückwirkend bis 2013) \nerfolgen konnten.\n\nBilanz: Chur Tourismus ist liquide und verzeich-\nnet per Ende des Vereinsjahres ein Eigenkapital \nvon CHF 15 039. Bei den transitorischen \nAbgrenzungen handelt es sich vorwiegend um \ndie Rechnungsabgrenzung im Rahmen des \nGastro(s)passes. Das Konto der Centenarfeier \nwird temporär aufgrund der Zusammenarbeit \nnoch bis Mitte 2019 geführt.\n\n\n\n14 15\n\nper 31. Dezember 2018\n\nVorstand\nPräsident\n\nVize-Präsident\nVertreter der Stadt Chur\n\nWeitere Mitglieder\n\nGeschäftsstelle\nDirektorin\n\nLeiter Sales & Marketing\nMarketing\n\nGästeberatung\n\nStadtführungen\n Mitgliederwesen\n\nRevisoren\n\nStadtführer (Freelancer)\n\nBeirat ReTO Chur\nPräsident\n\nVertreter Gemeinden\n\nRico Monsch\nKurt Künzli (Hotellerie und Gastronomie)\nvakant\nJon Andrea Schocher (Strategie / Forschung),\nVera Stiffler (Marketing / Kommunikation),\nManfred Kürschner (Verkehr / Umwelt),\nClaudio Casutt (Handel & Gewerbe)\n\nLeonie Liesch\nMichael Christ (80 %)\nKatharina Schreiber \nKarin Bächer\nRuth Moser-Zuber (80 %)\nMarlen Helmi-Brunold (40 %)\nDario Lohner (40 %)\nSam Donnellon (Lernende)\nLivia Camenisch\nAlexandra Berther (80 %)\n\nChristian Clement, Iris Battaglia\n\nRenata Bannwart, Imelda Grisch, Verena \nGruber, Marlen Helmi-Brunold, Christian \nRuch, Peter Laube, Hans Hürlimann, Renate \nChudoba, Monica Andreoli, Claudia Meuli-\nSimon, Andreas Niedermann, Denise Haltner, \nUeli Jordi, Karin Senti, Caroline Lampert,  \nErika Holenweger und Christoph Bucher\n\nBruno Gantenbein\nErich Kohler, Domat/Ems / Gerda Wissmeier, \nHaldenstein / Lucrezia Furrer, Felsberg /  \nReto Loepfe, Rhäzüns / Oswald Sulser, Tamins / \nElita Florin, Bonaduz\n\nOrganeRevision\n\n\n\nChur Tourismus\nBahnhofplatz 3\nPostfach 115\nCH-7001 Chur\nTel. +41 81 252 18 18\nFax +41 81 254 58 89\ninfo@churtourismus.ch\nwww.churtourismus.ch\n\n\n