01_Botschaft Budget 2023

text: \nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat\n\n2e5680b7-ffe6-46de-a913-7518dd10ffef\n\n170525 / 515.11\n\nBudget 2023 \n\nAntrag \n\n1. Das Budget für das Jahr 2023 mit Aufwendungen von Fr. 283'202'800.-- und Erträgen \n\nvon Fr. 283'450'300.-- sowie einem Überschuss der Erfolgsrechnung von Fr. 247'500.-- \n\nwird genehmigt. \n\n2. Der Steuerfuss für das Jahr 2023 verbleibt unverändert bei 88 % der einfachen Kantons-\n\nsteuer. \n\n3. Die Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen für das Jahr 2023 belaufen sich auf \n\nFr. 76'797'000.-- \n\n4. Der Stellenplan für das Jahr 2023 beträgt 75'153 Soll-Stellenprozente (ohne die Gewerb-\n\nliche Berufsschule Chur und die Informatik Stadt Chur). \n\n5. Die Feuerwehrpflichtersatzabgabe für das Jahr 2023 bleibt unverändert bei Fr. 90.--. \n\n\n\nSeite 2 von 24 \n\nZusammenfassung \n\nBei einem Aufwand von Fr. 283.20 Mio. und einem Ertrag von Fr. 283.45 Mio. weist das \n\nBudget 2023 in der Erfolgsrechnung einen Überschuss von Fr. 0.25 Mio. aus. Gegenüber \n\ndem Budget 2022 steigt der Aufwand um Fr. 11.8 Mio. (+4.4 %). Der Ertrag steigt gegenüber \n\ndem Budget 2022 ebenfalls um Fr. 10.8 Mio. (4.0 %), somit fällt das Ergebnis im Budget \n\n2023 um Fr. 1.0 Mio. tiefer als im Budget 2022 aus.  \n\nAuf der Aufwandseite finden die Kostensteigerungen insbesondere beim Personalaufwand \n\nmit Fr. 5.2 Mio., dem Sach- und übrigen Betriebsaufwand mit Fr. 1.9 Mio. sowie beim Trans-\n\nferaufwand mit Fr. 4.7 Mio. statt. In den Personalkosten sind Fr. 3.5 Mio. in Form der Teue-\n\nrung über 3 % enthalten. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand erhöht sich vor allem we-\n\ngen der steigenden Energiekosten, welche mit Fr. 2.9 Mio. geplant wurden. Der Transfer-\n\naufwand erhöht sich im Wesentlichen aufgrund der Umgliederung der Entsorgungsgebüh-\n\nren GEVAG von Fr. 1.6 Mio., wegen der stationären Pflegefinanzierung und der Spitalfinan-\n\nzierung von Fr. 1.2 Mio. sowie wegen der Anpassung bei der familienergänzenden Kinder-\n\nbetreuung von Fr. 0.8 Mio.  \n\nDer Ertrag erhöht sich um Fr. 10.8 Mio. Insgesamt werden höhere Steuereinnahmen von \n\nFr. 2.8 Mio. erwartet und höhere Entgelte von Fr. 1.1 Mio. sowie ein höherer Transferertrag \n\nvon Fr. 2.5 Mio. Der ausserordentliche Ertrag erhöht sich um Fr. 4.5 Mio., darin ist die Auf-\n\nlösung von zusätzlichen Abschreibungen aus dem Jahr 2021 – in der Höhe von Fr. 4.0 Mio. \n\n– enthalten. Die Bewertung von Anlagen im Finanzvermögen wird im 2023 weniger hoch \n\nausfallen und führt zu Mindereinnahmen von Fr. 1.1 Mio. \n\nDer Investitionsbedarf im Verwaltungsvermögen für das Jahr 2023 beträgt brutto Fr. 84.4 \n\nMio. und netto Fr. 76.8 Mio. Die grössten Positionen sind: Fr. 32.2 Mio. für die Schul- und \n\nSportanlage Ringstrasse (SH Fortuna), Fr. 3.7 Mio. für das Schulhaus Haldenstein, Fr. 2.0 \n\nMio. für das Projekt Mehrwerk (Kauf Stadtarchiv), Fr. 2.0 Mio. für die Gesamtsanierung \n\nSchulhaus Maladers und Fr. 5.0 Mio. Finanzierungsbetrag für die IBC Energie Wasser Chur \n\n(IBC). Die Nettoinvestitionen können zu 17.2 % selbst finanziert werden. \n\n\n\nSeite 3 von 24 \n\nBericht \n\n1. Überblick   \n\nDie Eigenkapitalquote in der Rechnung 2021 übertrifft mit 73.4 % die erwarteten 66 % der \n\nBotschaft Mehrjahresplanung der Investitionen (2018) deutlich und stellt eine solide Aus-\n\ngangslage für die kommenden Jahre dar. \n\n2. Finanzpolitische Beurteilung \n\nDas Budget 2023 basiert im Wesentlichen auf den Werten des Budgets 2022, den Zwi-\n\nschenergebnissen der Rechnung 2022 und dem Rechnungsabschluss 2021.  \n\nNach dem sehr guten Ergebnis in der Rechnung 2021 mit Fr. 23.7 Mio. sowie einem budge-\n\ntierten Ertragsüberschuss von Fr. 1.3 Mio. im Budget 2022, präsentiert sich das Budget \n\n2023 mit einem kleinen Ertragsüberschuss von Fr. 0.2 Mio.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu 23/Bu 22 2021\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand 283'203 271'362 11'841 274'129\n\nErtrag 283'450 272'629 10'822 297'790\n\nGesamtergebnis 248 1'267 -1'019 23'660\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben 84'357 73'504 10'853 72'262\n\nInvestitionseinnahmen 7'560 5'530 2'030 22'519\n\nNettoinvestitionen 76'797 67'974 8'823 49'742\n\nSelbstfinanzierung 13'227 18'736 -5'509 40'408\n\nFinanzierung\n\nNettoinvestitionen 76'797 67'974 8'823 49'742\n\nSelbstfinanzierung 13'227 18'736 -5'509 40'408\n\nFinanzierungssaldo (Fehlbetrag) 63'570 49'238 14'332 9'334\n\nSelbstfinanzierungsgrad 17.2% 27.6% 81.2%\n\n\n\nSeite 4 von 24 \n\nAuf der Stufe des betrieblichen Ergebnisses zeigt sich ein Aufwandüberschuss von Fr. 26.2 \n\nMio., dies ist eine Verschlechterung von Fr. 4.6 Mio. gegenüber dem Vorjahr. In dieser Posi-\n\ntion sind höhere Kosten im Personalaufwand (Fr. 5.2 Mio.), ein höherer Sach- und übriger \n\nBetriebsaufwand (Fr. 1.9 Mio.) sowie ein höherer Transferaufwand (Fr. 4.7 Mio.) enthalten. \n\nDer betriebliche Ertrag erhöht sich um Fr. 6.6 Mio., hier ist der höhere Fiskalertrag Fr. 2.8 \n\nMio., der höhere Transferertrag Fr. 2.5 Mio. und höhere Entgelte von Fr. 1.1 Mio. enthalten. \n\nDie höheren betrieblichen Erträge können die Aufwandsteigerung mit Fr. 11.2 Mio. nicht \n\nkompensieren. \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung beträgt Fr. 21.1 Mio. und ist gegenüber dem Vorjahr um \n\nFr. 1.1 Mio. tiefer. Dies resultiert einerseits aufgrund höherem Finanzaufwand durch die \n\nNeuaufnahme und Refinanzierung von Schuldscheindarlehen und andererseits im Finanzer-\n\ntrag durch tiefere Marktwertanpassungen, welche durch höhere Zinserträge nur teilweise \n\nkompensiert werden.  \n\nDas ausserordentliche Ergebnis (2. Stufe) beträgt Fr. 5.3 Mio. (Vorjahr Fr. 0.7 Mio.). Diese \n\nPosition beinhaltet die Auflösungen von zusätzlichen Abschreibungen von Fr. 4.0 Mio. (aus \n\n2021), welche im Vorjahr nicht enthalten sind sowie Entnahmen aus dem kantonalen För-\n\nderbeitrag Fusionen. \n\nResultierend aus der ersten und zweiten Stufe weist das Gesamtergebnis der Erfolgsrech-\n\nnung (Stufe 3) einen Gewinn von Fr. 0.2 Mio. aus. Das Ergebnis fällt gegenüber dem Vor-\n\njahr um Fr. 1.0 Mio. tiefer aus.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu 23/Bu 22 2021\n\nBetrieblicher Aufwand 280'387 269'166 11'220 260'150\n\nBetrieblicher Ertrag -254'206 -247'595 -6'611 -256'365\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit 26'181 21'571 4'610 3'786\n\nErgebnis aus Finanzierung -21'112 -22'173 1'061 -38'387\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) 5'069 -602 5'671 -34'601\n\nAusserordentliches Ergebnis \n\n(2. Stufe) -5'317 -665 -4'652 10'941\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung \n\n(3. Stufe) -248 -1'267 1'019 -23'660\n\n\n\nSeite 5 von 24 \n\nEs sind Bruttoinvestitionen von Fr. 84.4 Mio. geplant. Die daraus resultierenden Nettoinves-\n\ntitionen von Fr. 76.8 Mio. können zu 17.2 % aus eigenen Mitteln finanziert werden. Damit \n\nverbleibt ein Finanzierungssaldo (Fehlbetrag) von Fr. 63.6 Mio. Dies bedeutet, dass rund \n\n83 % der Nettoinvestitionen fremdfinanziert werden müssen und dies zu einem Anstieg der \n\nVerschuldung führt. \n\nEin Teuerungsausgleich von 3 % ist im Budget 2023 enthalten.  \n\nDer städtische Steuerfuss ist seit 2017 auf 88 % der einfachen Kantonssteuer und soll auch \n\n2023 beibehalten werden. \n\n3. Übersicht Erfolgsrechnung  \n\nDie folgenden Tabellen und Grafiken zeigen die Verteilung der Aufwände und Erträge der \n\nErfolgsrechnung auf die einzelnen Kontogruppen:  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nPersonalaufwand 122'778 117'581 5'197 115'888\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 49'692 47'832 1'861 43'367\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 17'672 18'115 -443 18'977\n\nFinanzaufwand 2'816 2'086 730 1'839\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 157 264 -107 1'059\n\nTransferaufwand 60'201 55'511 4'690 53'676\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 110 -110 12'140\n\nInterne Verrechnungen 29'887 29'864 23 27'184\n\nAufwand 283'203 271'362 11'841 274'129\n\n\n\nSeite 6 von 24 \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nFiskalertrag 125'660 122'850 2'810 139'348\n\nRegalien und Konzessionen 5'649 5'598 50 5'602\n\nEntgelte 44'655 43'542 1'113 40'774\n\nVerschiedene Erträge 670 615 55 475\n\nFinanzertrag 23'928 24'259 -331 40'226\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'074 991 83 645\n\nTransferertrag 46'612 44'135 2'477 42'338\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'317 775 4'542 1'199\n\nInterne Verrechnungen 29'887 29'864 23 27'184\n\nErtrag 283'450 272'629 10'822 297'790\n\n\n\nSeite 7 von 24 \n\nKommentar zu den Kontogruppen \n\nPersonalaufwand \n\nDer Personalaufwand ist mit Fr. 122.8 Mio. um Fr. 5.2 Mio. höher als im Budget 2022. Beim \n\nPersonalaufwand ist eine Teuerung von 3 % berücksichtigt (Fr. 3.5 Mio.), wobei 2 % (Fr. 2.3 \n\nMio.) direkt auf den Lohnkonten enthalten sind und 1 % (Fr. 1.15 Mio.) in der pauschalen \n\nBudgetkorrektur enthalten ist.   \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nBehörden und Kommissionen 992 992 0 934\n\nLöhne Verwaltungs-/Betriebspersonals 52'230 48'471 3'759 47'268\n\nLöhne der Lehrkräfte 48'685 48'032 653 47'690\n\nZulagen 500 529 -29 529\n\nArbeitgeberbeiträge 18'504 17'812 692 17'756\n\nArbeitgeberleistungen 151 151 0 151\n\nÜbriger Personalaufwand 1'716 1'594 122 1'561\n\nPersonalaufwand 122'778 117'581 5'197 115'888\n\n\n\nSeite 8 von 24 \n\nVeränderungen gibt es bei den nachfolgenden Dienststellen / Positionen:  \n\n Stadtschule (Fr. 1.1 Mio.): Überdurchschnittliches Wachstum KITA's (Fr. 0.5 Mio.), neue \nKlassen (Fr. 0.5 Mio.), Diverses (Fr. 0.1 Mio.) \n\n Stadtpolizei (Fr. 0.9 Mio.): Umsetzung Korpsbestandserhöhung fast gänzlich realisiert, \n6 Aspiranten Lehrgang 21/23, Aus-/Weiterbildung \n\n Informatik (Fr. 0.3 Mio.): Generelle Lohnmassnahmen (Lohnstufen und Neueinreihun-\ngen)\n\n Immobilien und Bewirtschaftung (Fr. 0.2 Mio.): Allgemeine Lohnanpassungen sowie \nneuer Junior-Projektleiter Immobilien\n\n Gesellschaft Sozialleistungen (Fr. 0.1 Mio.): 2 neue Stellen Sachbearbeitung\n\n Stadtentwicklung (Fr. 0.2 Mio.): Gebietsmanager 60 % Anstellung sowie allgemeine \nLohnanpassungen\n\n Sport- und Eventanlagen (Fr. 0.2 Mio.): Bereinigungen Lohnstruktur Sauna und Struk-\nturanpassungen infolge Wachstums\n\n Grundbuchamt (Fr. 0.2 Mio.): Sachbearbeitung Arosa sowie Lohnanpassungen \n\n Bausekretariat (Fr. 0.2 Mio.): 1 befristete Stelle 80 % sowie allgemeine Lohnanpassun-\ngen\n\n Pauschale Budgetkorrekturen (Fr. 1.1 Mio.): Allgemeine Budgetkorrektur (Fr. -0.3 Mio.), \nNachtrag Teuerung 1 % (Fr. 1.2 Mio.) und (Fr. 0.3 Mio.) Satzanpassung Sozialversiche-\nrungen\n\n Übrige (Fr. 0.7 Mio.)\n\nDer Personalaufwand nach Aufgabengebieten sieht wie folgt aus: \n\nAllgemeine Verwaltung  10.8 %\n\nÖffentliche Sicherheit 13.6 %\n\nBildung 52.2 %\n1/3 GBC\n\n2/3 Stadtschulen\n\nKultur 0.2 %Sport und Freizeit 5.7 %\n\nGesundheit 0.8 %\n\nSoziale Sicherheit 6.0 %\n\nVerkehr  3.4 %\n\nUmw elt und Raumordnung \n(Entsorgung) 3.8 %\n\nVolkswirtschaft (Wald und \nAlpen) 1.2 %\n\nFinanzen und Steuern 2.2 %\n\n\n\nSeite 9 von 24 \n\nDie Bildung verursacht mit 52.2 % bei weitem den grössten Teil der Personalaufwendungen. \n\nRund zwei Drittel davon betreffen die Stadtschulen und rund ein Drittel wird durch die Ge-\n\nwerbliche Berufsschule Chur (GBC) verursacht.  \n\nSach- und übriger Betriebsaufwand \n\nDer Sach- und übriger Betriebsaufwand nimmt gegenüber dem Budget 2022 um Fr. 1.9 Mio. \n\nzu und beträgt Fr. 49.7 Mio. Die Hauptpositionen dazu sind:   \n\n Immobilien und Bewirtschaftung (Fr. 2.4 Mio.): Pauschalkorrektur Energiemehrkosten \n(Fr. 2.0 Mio.), Energiekosten (Fr. 0.5 Mio.), Planungen und Gutachten (Fr. 0.1 Mio.), \nBaulicher Unterhalt (Fr. -0.2 Mio.) \n\n ARA und Abwasser (Fr. 0.4 Mio.): Wasser / Energie (Fr. 0.4 Mio.) \n\n Informatik (Fr. 0.3 Mio.): Diverses (Fr. 0.3 Mio.) \n\n Sport- und Eventanlagen (Fr. 0.3 Mio.): Werbung (Fr. 0.1 Mio.), Anschaffungen Maschi-\nnen/Geräte/Fahrzeuge (Fr. 0.1 Mio.), Unterhalt (Fr. 0.1 Mio.) \n\n Grundbuchamt (Fr. 0.2 Mio.): Dienstleistungen Dritter (Aussenstelle Arosa) (Fr. 0.2  \nMio.) \n\n Stadtschule (Fr. 0.2 Mio.): Lehrmittel, Mieten (Fr. 0.2 Mio.) \n\n Werkbetrieb (Fr. -1.9 Mio.): Entsorgungsgebühren GEVAG (Fr. -1.7 Mio.) verschoben \nzu Transferaufwand, Diverses (Fr. -0.2 Mio.) \n\n Stadtpolizei (Fr. -0.1 Mio.): Anschaffungen Geräte, Maschinen, Mobiliar (Fr. -0.1 Mio.) \n\n Übrige (Fr. 0.1 Mio.) \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nMaterial- + Warenaufwand 5'082 4'811 270 4'653\n\nNicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'113 4'526 -412 3'132\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'226 4'347 2'879 4'542\n\nDienstleistungen und Honorare 12'498 13'639 -1'141 12'030\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 9'405 9'665 -260 9'751\n\nUnterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'975 3'615 359 3'444\n\nMieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'125 3'026 98 2'925\n\nSpesenentschädigungen 1'209 1'223 -14 810\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 495 480 15 418\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 2'564 2'498 66 1'663\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 49'692 47'832 1'861 43'367\n\n\n\nSeite 10 von 24 \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen wurden aufgrund der budgetierten Investitionsausgaben berechnet und \n\nsind im Budget 2023 um Fr. 0.4 Mio. tiefer als im Budget 2022. Die Schul- und Sportanlage \n\nRingstrasse (SH Fortuna) "Anlagen im Bau" wird erst nach Inbetriebnahme aktiviert, resp. \n\nabgeschrieben.  \n\nGemäss Finanzhaushaltsverordnung für die Gemeinden (FHVG; BR 710.200) Art. 22 Abs. 2 \n\nbeginnt die Abschreibung bei Anlagen im Verwaltungsvermögen mit deren Nutzung. Anla-\n\ngen im Bau sind nicht abzuschreiben. Bisher wurden alle Anlagen jährlich aktiviert und ab-\n\ngeschrieben, unabhängig vom Nutzungsbeginn. Für Hochbauten, welche über mehrere \n\nJahre erstellt werden und eine wesentliche Summe (> Fr. 10 Mio.) aufweisen wurde die Pra-\n\nxis dahingehend angepasst, dass die Abschreibung erst mit der Nutzung beginnt, um eine \n\nverkürzte Abschreibungs- bzw. Nutzungsdauer zu verhindern.  \n\nFinanzaufwand  \n\nIn dieser Kontogruppe wird der Zinsaufwand und der Liegenschaftsaufwand des Finanzver-\n\nmögens verbucht.  \n\nDer Zinsaufwand hat im 2021 einen historischen Tiefstand erreicht. Die Trendwende ist im \n\n2022 eingetroffen. Weltpolitische Ereignisse führen zur Inflation und zu einer Energiekrise. \n\nDie Neuverschuldung infolge der hohen Investitionstätigkeit sowie die Erneuerung von \n\nSchuldscheindarlehen zu höheren Zinssätzen führen zu einem höheren Zinsaufwand von \n\nFr. 0.8 Mio. gegenüber Vorjahr. \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 17'672 18'115 -443 18'977\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nZinsaufwand 2'231 1'390 841 1'278\n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 585 665 -81 512\n\nWertberichtigung Anlagen FV 0 0 0 34\n\nVerschiedener Finanzaufwand 0 30 -30 16\n\nFinanzaufwand 2'816 2'086 730 1'839\n\n\n\nSeite 11 von 24 \n\nDie Negativzinsen bei den Finanzinstituten wurden im 2022 aufgehoben und sind im Budget \n\n2023 nicht mehr enthalten.  \n\nDie Passivzinsen haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt:  \n\n0\n\n1\n\n2\n\n3\n\n4\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 Bu 2022 Bu 2023\n\nPassivzinsen\n(in Mio. Franken)\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen \n\nDie Abweichung von Fr. 0.1 Mio. gegenüber dem Budget 2022 betrifft Mindereinlagen in die \n\nSpezialfinanzierung ARA und Abwasser. \n\nDie Stadt führt für folgende Aufgaben Spezialfinanzierungen: ARA und Abwasser, Abfallent-\n\nsorgung und Feuerwehr. Eine Spezialfinanzierung liegt vor, wenn bestimmte Erträge ganz \n\noder teilweise für die Erfüllung von genau definierten Aufgaben eingesetzt werden (Verursa-\n\ncherfinanzierung, kostendeckende Gebühren). Der Saldo der Spezialfinanzierungen sollte \n\nmittelfristig ausgeglichen sein.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 157 264 -107 1'059\n\n\n\nSeite 12 von 24 \n\nTransferaufwand  \n\nDer Transferaufwand erhöht sich gegenüber dem Budget 2022 um Fr. 4.7 Mio. Die Haupt-\n\npositionen dazu sind:   \n\n Werkbetrieb (Fr. 1.6 Mio.): Entsorgungsgebühren GEVAG (Fr. 1.6 Mio.), bisher Sach- \nund übriger Betriebsaufwand \n\n Gesellschaft, Gesundheit und Alter (Fr. 1.2 Mio.): Stationäre Pflegefinanzierung (Fr. 0.9 \nMio.), Spitalfinanzierung (Fr. 0.3 Mio.) \n\n Gesellschaft, Kind Jugend Familie (Fr. 0.9 Mio.): Familienergänzende Kinderbetreuung \n(Fr. 0.8 Mio.), Diverses (Fr. 0.1 Mio.) \n\n Stadtschule (Fr. 0.4 Mio.): Beitrag an Kanton für Untergymnasium (Fr. 0.4 Mio.) \n\n Stadtkanzlei (Fr. 0.2 Mio.): Abschreibung Investitionsbeitrag BCD (Fr. 0.1 Mio.), Ge-\nschäftsstelle Region (Fr. 0.1 Mio.) \n\n Kontaktstelle Wirtschaft (Fr. 0.2 Mio.): Beitrag an Region Plessur, Anteil gemäss Kos-\ntenverteiler (Fr. 0.3 Mio.), Beitrag Big Air (Fr. -0.1 Mio.) \n\n Gesellschaft, Sozialleistungen (Fr. -0.1 Mio.): Kostenrückgang Ambulante Sozialhilfe  \n(Fr. -2.0 Mio.), neue KESB Massnahmen stationär und ambulant (Fr. 2.0 Mio.), Gemein-\ndebeitrag Sozialleistungen (Fr. -0.1 Mio.) \n\n Übrige (Fr. 0.3 Mio.) \n\nDer Transferaufwand setzt sich wie folgt zusammen:   \n\n Soziales 45.4 %  \n\n Gesundheit 23.3 %  \n\n Kultur 6.2 %  \n\n Bildung 6.5 % \n\n Defizitanteil Region Plessur 6.1 %  \n\n Betriebsbeitrag Bus und Service AG 4.8 %  \n\n Entsorgungsgebühren GEVAG 2.6 % \n\n Übrige Bereiche 5.1 % \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nErtragsanteile an Dritte 110 60 50 62\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 21'796 18'229 3'567 18'171\n\nFinanz- und Lastenausgleich 2 5 -3 1\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 38'052 37'087 966 35'301\n\nPlanmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 241 131 110 141\n\nTransferaufwand 60'201 55'511 4'690 53'676\n\n\n\nSeite 13 von 24 \n\nAusserordentlicher Aufwand  \n\nFür das Jahr 2023 ist kein ausserordentlicher Aufwand vorgesehen. Der Fonds Covid-19 \n\nwird per 31. Dezember 2022 aufgelöst.  \n\nFiskalertrag  \n\nGegenüber dem Budget 2022 können höhere Steuererträge von Fr. 2.8 Mio. erwartet wer-\n\nden. Die Mehreinnahmen bei den natürlichen Personen betragen Fr. 1.1 Mio., bei den juristi-\n\nschen Personen wird mit Mehreinnahmen von Fr. 0.5 Mio. gerechnet und die übrigen Steu-\n\nern erhöhen sich um Fr. 1.2 Mio.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nZusätzliche Abschreibungen Anlagen 0 0 0 12'050\n\nAusserordentlicher Transferaufwand 0 110 -110 90\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 110 -110 12'140\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nDirekte Steuern natürliche Personen 91'120 90'000 1'120 103'138\n\nDirekte Steuern juristische Personen 17'500 17'000 500 17'568\n\nÜbrige Direkte Steuern 16'800 15'620 1'180 18'410\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 240 230 10 232\n\nFiskalertrag 125'660 122'850 2'810 139'348\n\n\n\nSeite 14 von 24 \n\n84.3 83.9 87.7 85.4 90.3\n103.1\n\n90.0 91.1\n\n16.3 19.3 16.1 18.0\n18.2\n\n17.6\n\n17.0 17.5\n\n14.2 13.5 15.7 17.2\n14.6\n\n18.6\n\n15.8 17.0\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n120\n\n140\n\n160\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 Bu2022 Bu2023\n\nSteuern\n(in Mio. Franken)\n\nEinkommens- und Vermögenssteuern Ertrags- und Kapitalsteuern Spezialsteuern\n\nDer zur Berechnung der Fiskalerträge verwendete Steuerfuss beträgt 88 %. Auf eine Sen-\n\nkung des Steuerfusses wurde aufgrund der zukünftigen Entwicklung bei den Ausgaben ab-\n\ngesehen. Die zu erwartenden Folgekosten der Generationenprojekte werden die zukünfti-\n\ngen Rechnungen belasten und auch die Verschuldung erhöhen. Mit einem stabilen Steuer-\n\nfuss kann dies abgedämpft werden und allfällige zukünftige Erhöhungen gegebenenfalls \n\nverhindern.  \n\nRegalien und Konzessionen  \n\nDie grössten Beiträge kommen aus den Konzessionsgebühren IBC für Strom und Erdgas in \n\nder Höhe von Fr. 4.6 Mio. Weitere Konzessionseinnahmen betreffen Plakatanschläge, Was-\n\nserzinsen, Polizeistundenverlängerungen, Gastwirtschaftsbewilligungen und Diverse.  \n\nDie Regalien und Konzessionen bleiben gegenüber dem Vorjahr konstant.   \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nRegalien und Konzessionen 5'649 5'598 50 5'602\n\n\n\nSeite 15 von 24 \n\nEntgelte  \n\nGegenüber dem Vorjahresbudget ist eine Zunahme der Entgelte von Fr. 1.1 Mio. zu ver-\n\nzeichnen. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus Mehreinnahmen von Fr. 0.7 Mio. \n\naufgrund der Übernahme Grundbuchamt Arosa und ist bei den Gebühren für Amtshandlun-\n\ngen inkludiert. Des Weiteren sind beim Erlös aus Verkäufen Fr. 0.2 Mio. höhere Erlöse auf-\n\ngrund von steigenden Holzpreisen einberechnet.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nErsatzabgaben 1'180 1'180 0 1'202\n\nGebühren für Amtshandlungen 4'590 3'762 829 3'890\n\nSchul- und Kursgelder 1'048 921 126 477\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 25'168 25'022 146 22'302\n\nErlös aus Verkäufen 1'271 1'063 208 1'375\n\nRückerstattungen 10'133 10'347 -214 10'521\n\nBussen 951 920 31 745\n\nÜbrige Entgelte 314 327 -12 261\n\nEntgelte 44'655 43'542 1'113 40'774\n\n\n\nSeite 16 von 24 \n\nDie Zusammenstellung der Entgelt-Positionen sieht wie folgt aus:  \n\nVerschiedene Erträge \n\nDie verschiedenen Erträge bewegen sich im Rahmen des Vorjahres.  \n\nBudget Anteil\n\nTausend Franken 2023\n\nGrün und Werkbetrieb 9'437 21.1%\n\nTiefbaudienste 7'834 17.5%\n\nGesellschaft 7'322 16.4%\n\nStadtpolizei 3'861 8.6%\n\nSport- und Eventanlagen 3'371 7.6%\n\nInformatik 3'173 7.1%\n\nStadtschule 2'380 5.3%\n\nGrundbuchamt 1'986 4.4%\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste 1'336 3.0%\n\nFeuerwehr 1'318 3.0%\n\nHochbaudienste 1'066 2.4%\n\nImmobilien und Bewirtschaftung 739 1.7%\n\nGewerbliche Berufsschule 700 1.6%\n\nÜbrige Positionen 129 0.3%\n\nEntgelte 44'655 100%\n\nBeiträge Sozialhilfe, Eingänge Sozialvers., \n\nZahnärztl. Behandlung, Kieferorthopädie\n\nInformatik-Dienstleistungen für Dritte\n\nSchulgelder, Elternbeiträge KITA's\n\nGrundbuchgebühren\n\nRückerstattungen, Einnahmen EWD\n\nRückerstattungen und Schulgelder\n\nGebühren Baubewilligungen\n\nRückerstattungen und Verwaltungserträge\n\nDiverses\n\nParkuhren, Bussen, Dienstleistungen\n\nEinnahmen Sportanlagen\n\nHauptpositionen\n\nAbfallgebühren, Holzverkauf, Gebühren \n\nStadtgärtnerei und Friedhöfe\n\nGebühren ARA/Abwasser und Vermessung\n\nPflichtersatz\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nVerschiedene betriebliche Erträge 40 5 35 -181\n\nAktivierung Eigenleistungen 630 610 20 623\n\nBestandesveränderungen 0 0 0 32\n\nVerschiedene Erträge 670 615 55 475\n\n\n\nSeite 17 von 24 \n\nFinanzertrag  \n\nDer Finanzertrag verringert sich gegenüber dem Budget 2022 um Fr. 0.3 Mio. Dies ist \n\nhauptsächlich auf die tieferen Aufwertungen der Baurechtsparzellen im FV (Fr. 2.4 Mio., \n\nVorjahr Fr. 3.5 Mio.) zurückzuführen. Der höhere Zinsertrag von Fr. 0.5 Mio. gegenüber \n\nBudget 2022 kann dies nur teilweise kompensieren. Die Erhöhung betrifft die Kontokorrent-\n\nzinsen IBC.  \n\nDer Finanzertrag setzt sich wie folgt zusammen:  \n\n Liegenschaftenertrag in Form von Miet- und Baurechtszinseinnahmen 55 % \n\n Aufwertungen Anlagen im Finanzvermögen 10 % \n\n Allgemeine Zinseinnahmen und Ablieferungen der IBC Energie Wasser Chur 35 % \n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\nDie Spezialfinanzierung setzt sich zusammen aus Fr. 0.3 Mio. Feuerwehr, Fr. 0.4 Mio. ARA \n\nund Abwasser, Fr. 0.2 Mio. Wald und Alpen (Bodenerlöskonto), Fr. 0.1 Mio. Stadtgärtnerei \n\n(Gräberfonds). \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nZinsertrag FV 932 395 537 463\n\nBeteiligungsertrag FV 1'081 1'060 20 741\n\nLiegenschaftsertrag FV 8'593 8'494 99 8'352\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 2'400 3'500 -1'100 4'483\n\nFinanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV 329 180 149 253\n\nFinanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV 6'110 6'152 -42 6'531\n\nLiegenschaftenertrag VV 4'483 4'477 6 4'569\n\nÜbriger Finanzertrag 0 0 0 14'834\n\nFinanzertrag 23'928 24'259 -331 40'226\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen FK 0 0 0 42\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen EK 1'074 991 83 603\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'074 991 83 645\n\n\n\nSeite 18 von 24 \n\nTransferertrag \n\nDer Transferertrag mit Fr. 46.6 Mio. ist gegenüber dem Budget 2022 um Fr. 2.5 Mio. höher. \n\nDie Mehreinnahmen sind auf folgende Positionen zurückzuführen: \n\n Gesellschaft Sozialleistungen (Fr. 1.0 Mio.): Bundespauschalen für Flüchtlingswesen \n(Fr. 1.2 Mio.), Lastenausgleich Soziales (Fr. -2.1 Mio.), Lastenausgleich KESB (Fr. 1.9 \nMio.) \n\n Finanzen und Steuern (Fr. 1.0 Mio.): Ressourcenausgleich (Fr. 0.8 Mio.), Diverses \n(Fr. 0.2 Mio.) \n\n GBC (Fr. 0.2 Mio.): Höhere Kantonsbeiträge und Fürstentum Liechtenstein (Fr. 0.2  \nMio.) \n\n Stadtschule (Fr. 0.2 Mio.): Höhere Kantonsbeiträge (Fr. 0.2 Mio.) \n\n Übrige (Fr. 0.1 Mio.) \n\nAusserordentlicher Ertrag  \n\nDer Ausserordentliche Ertrag ist gegenüber dem Budget 2022 um Fr 4.5 Mio. höher. Einer-\n\nseits handelt es sich um die Auflösung zusätzlicher Abschreibungen aus 2021 in der Höhe \n\nvon Fr. 4.0 Mio. und andererseits um höhere Entnahmen Fusionsbeiträge von Fr. 0.6 Mio.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 7'194 5'832 1'363 7'034\n\nFinanz- und Lastenausgleich 5'588 4'991 596 2'966\n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 33'830 33'312 518 32'338\n\nTransferertrag 46'612 44'135 2'477 42'338\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu23/Bu22 2021\n\nAusserordentliche verschiedene Erträge 4'017 0 4'017 0\n\nAusserordentliche Transfererträge 1'300 725 575 1'199\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 0 50 -50 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'317 775 4'542 1'199\n\n\n\nSeite 19 von 24 \n\nInterne Verrechnungen \n\nInterne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen zwischen den Dienststellen/ \n\nAbteilungen für erbrachte Leistungen. Sie sind zwingend vorzunehmen, wenn sie für die \n\nRechnungsstellung gegenüber Dritten sowie für die Verrechnung gegenüber Spezialfinan-\n\nzierungen notwendig sind. \n\n4. Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung enthält alle Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit \n\nzusammenhängenden Einnahmen, bei denen der Bruttobetrag die Aktivierungsgrenze von \n\nFr. 100'000.-- übersteigt. Darlehen und Beteiligungen des Verwaltungsvermögens bzw. de-\n\nren Veränderungen sind ebenfalls Teil der Investitionsrechnung. \n\nDie Summe aller aufgelisteten Projekte für das Jahr 2023 beträgt brutto Fr. 84.4 Mio., netto \n\nFr. 76.8 Mio. Dieser Betrag ist um Fr. 8.8 Mio. höher als im Budget 2022. \n\nDie Aufteilung nach Departementen weist folgende Werte aus: \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 Bu 23/Bu 22 2021\n\nDepartement FWS 14'950 14'594 356 26'132\n\nDepartement BGK 39'539 32'145 7'394 3'477\n\nDepartement BPU 22'308 21'235 1'073 20'133\n\nNetto Investitionen 76'797 67'974 8'823 49'742\n\n\n\nSeite 20 von 24 \n\nBei den folgenden Projekten sind für das Jahr 2023 Ausgaben von über Fr. 1.0 Mio. budge-\n\ntiert:  \n\nTotal* Budget \n\nMillionen Franken  2023\n\nSchul- und Sportanlage Fortuna 88.8 32.2\n\nFinanzierungsbetrag IBC (in Beschlussfassung) 60.0 5.0\n\nSchulhaus Haldenstein  11.7 3.7\n\nMehrwerk, Kauf Stadtarchiv 4.6 2.0\n\nSchulhaus Maladers, Gesamtinstandsetzung 4.4 2.0\n\nTürligarten; KITA und Aula, Darlehen an Bürgergemeinde 2.8 1.4\n\nSchiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 1.7 1.1\n\n* gemäss Originalbeschluss \n\nDiese sieben Projekte ergeben bereits eine Summe von rund Fr. 47.4 Mio., dies entspricht \n\nrund 62 % der Nettoausgaben.  \n\n5. Mehrjahresplanung der Investitionen \n\nFür die kommenden Jahre sind gemäss Gemeinderatsbeschluss zur "Mehrjahresplanung \n\nder Investitionen 2020 - 2031" jährliche Investitionsbudget im Verwaltungsvermögen von bis \n\nzu Fr. 60 Mio. vorgesehen. Für die erste Periode 2020 - 2023 stehen 4 x Fr. 60 Mio. = \n\nFr. 240 Mio. zur Verfügung. \n\nErste Periode Mehrjahresplanung 2020 - 2023: \n\nGemäss aktueller Investitionsplanung wird die erste Periode um Fr. 33.8 Mio. unterschritten.  \n\nDer Investitionsplafond für die Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen von Fr. 60 Mio. \n\nwurde im 2020 und im 2021 total um Fr. 38.5 Mio. unterschritten. Im 2022 wird mit einer Un-\n\nterschreitung von Fr. 12.2 Mio. gerechnet. Demgegenüber wird das Budget 2023 um \n\nFr. 16.8 Mio. höher als der Plafond sein. \n\n1. Periode Mehrjahresplanung 2020-2023 Total Rechnung Rechnung Vorschau Budget\n\nMillionen Franken 2020 2021 2022 2023\n\nNettoinvestitionen VV 206.2 31.8 49.7 47.8 76.8\n\nPlafonds Mehrjahresplanung VV 240.0 60.0 60.0 60.0 60.0\n\nDifferenz -33.8 -28.2 -10.3 -12.2 16.8\n\n\n\nSeite 21 von 24 \n\nDie Erfahrung zeigt, dass die Planung und die Realisierung solcher Grossprojekte immer mit \n\nVerzögerungen aufgrund politischer Prozesse, Einsprachen etc. behaftet sind. Schon heute \n\nkann davon ausgegangen werden, dass die Fr. 240 Mio. eingehalten werden. Die Plafond-\n\nunterschreitungen werden demzufolge in die Folgejahre übertragen. \n\nEine weitere Bremse in der Mehrjahresplanung der Investitionen ist die Eigenkapitalquote, \n\nwelche gemäss Beschluss nicht unter 60 % fallen darf. \n\nDie Eigenkapitalquote hat sich folgendermassen entwickelt: \n\n Rechnung 2020: 72 % \n\n Rechnung 2021: 73 % \n\nDie folgende Grafik zeigt das Verhältnis von Investitionen und Selbstfinanzierungsgrad:  \n\nDurch die grossen Investitionsvorhaben in den nächsten Jahren werden auch im Jahr 2023 \n\nNettoinvestitionen von Fr. 76.8 Mio. budgetiert. Da in den Jahren 2015 bis 2019 der Selbstfi-\n\nnanzierungsgrad über 100 % lag, konnten Reserven gebildet werden. \n\nIm Jahr 2021 hat das Nettovermögen Fr. 340.9 Mio. betragen. Die Budgets 2022 und 2023 \n\nweisen Finanzierungsfehlbeträge von Fr. 49.2 Mio. und Fr. 63.6 Mio. aus. Dies führt zu einer \n\nAbnahme des Nettovermögens und somit auch der Eigenkapitalquote. \n\n17\n21 24\n\n34 32\n\n50 48\n\n77\n\n16 19 21\n\n8\n\n-2\n-9\n\n-31\n\n-64\n\n196%\n189% 188%\n\n122%\n\n94%\n81%\n\n35%\n\n17% 0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n-80\n\n-60\n\n-40\n\n-20\n\n0\n\n20\n\n40\n\n60\n\n80\n\n100\n\n2016 2017 2018 2019 2020 2021 VOS2022 Bu2023\n\nNettoinvestitionen Überschuss/Fehlbetrag Selbstfinanzierungsgrad\n\n\n\nSeite 22 von 24 \n\n6. Stellenplan 2023 \n\nGemäss Art. 6 der städtischen Personalverordnung legt der Gemeinderat den Stellenplan \n\nfest. Dieser stellt als Teil des Budgets ein zusätzliches Führungs- und Kontrollinstrument \n\ndar.  \n\nWie in den Vorjahren wurde der Stellenplan in den Budgetprozess integriert. Die Personal-\n\ndienste führen diesen gegliedert nach Dienststellen und Abteilungen. Die einzelnen Stellen \n\nsind nummeriert und bezeichnet. Aus dem Stellenplanbudget sind insbesondere Stellen-\n\nschaffungen, Stellenlöschungen und Stellenverschiebungen ersichtlich. Geplante Mutatio-\n\nnen und die finanziellen Auswirkungen neu zu schaffender Stellen sind ausgewiesen und \n\nauf einem separaten Formular begründet.  \n\nDer Stellenplan (ohne Gewerbliche Berufsschule Chur und Informatik Stadt Chur) erhöht \n\nsich gegenüber dem Soll-Stand vom 1. Januar 2022 um 2'769 Stellen% und beträgt neu \n\n75'153 Stellen%.  \n\nDie Veränderungen in Stellen% erfolgen bei: \n\n Stadtschule +1'914 \n\n Sport- und Eventanlagen + 350 \n\n Gesellschaft  + 175 \n\n Grundbuchamt + 100 \n\n Immobilien und Bewirtschaftung + 90 \n\n Hochbaudienste + 60 \n\n Tiefbaudienste + 60 \n\n Feuerwehr + 20 \n\nBei der Stadtschule werden infolge neuer Kindergarten- und Primarschulklassen 993 und \n\ndie Logopädie um 86 Stellen% erhöht. Das überdurchschnittliche Wachstum der Nutzung \n\ndes Angebots der schulergänzenden Kinderbetreuung führt zu einer Erhöhung von 735 Stel-\n\nlen%. Infolge zusätzlichem Raumbedarf erhöht sich auch der Bedarf an Reinigungspersonal \n\num 100 Stellen%. \n\nDie zusätzlichen Stellen% bei den Sport- und Eventanlagen erfolgen aus der Umwandlung \n\nvon befristeten zu festen Anstellungen.  \n\nMit der GBC (+96 Stellen%) und der ITSC beträgt das Total 89'012 Stellen%.  \n\n\n\nSeite 23 von 24 \n\n7. Prognose 2024 \n\nAn seiner Sitzung vom 11. April 2013 beschloss der Gemeinderat auf Antrag des Stadtrates, \n\nauf eine Neuerstellung des Integrierten Aufgaben- und Finanzplans zu verzichten, da zu \n\nviele Unwägbarkeiten bestanden. Als Ersatz dafür sollte mit der Erstellung des Budgets eine \n\nErgebnisabschätzung für das darauffolgende Jahr gemacht werden. \n\nDie Prognose 2024 weist folgende Kennzahlen auf:  \n\nDie vorliegende Prognose 2024 stellt eine erste Sammlung der Dienststellen ohne Priorisie-\n\nrung oder politische Würdigung durch den Stadtrat dar. \n\nDas Ergebnis der Prognose 2024 rechnet mit einem Verlust von Fr. 3.1 Mio. und liegt Fr. 3.3 \n\nMio. unter dem Budget 2023. \n\nDie Hauptabweichungen resultieren aus:  \n\n Höherer Personalaufwand Fr. 1.7 Mio.  \n\n Höherer Sach- und übriger Betriebsaufwand Fr. 0.1 Mio.  \n\n Höhere Abschreibungen Fr. 0.3 Mio. \n\n Höherer Finanzaufwand Fr. 0.5 Mio. \n\n Tieferer Transferaufwand Fr. 0.6 Mio.   \n\n Höherer Fiskalertrag Fr. 0.4 Mio.  \n\n Tieferer Finanzertrag Fr. 1.4 Mio.  \n\n Höhere Entnahmen aus Spezialfinanzierung 0.6 Mio. \n\n Tieferer Transferertrag Fr. 0.8 Mio. \n\nPrognose Budget Abweichung Budget\n\nTausend Franken 2024 2023 Prog.24/Bu 23 2022\n\nAufwand 285'259 283'203 2'056 271'362\n\nErtrag 282'206 283'450 -1'244 272'629\n\nGesamtergebnis (Überschuss) 248 1'267\n\nGesamtergebnis (Verlust) 3'053 3'301\n\nNettoinvestitionen 91'561 76'797 14'764 67'974\n\nSelbstfinanzierung 9'660 13'227 -3'568 18'736\n\nFinanzierungsfehlbetrag 81'901 63'570 18'332 49'238\n\nSelbstfinanzierungsgrad 10.5% 17.2% 27.6%\n\n\n\n\n\nBudget 2023 \nEntwurf Gemeinderat \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \n\n \nBeschluss Gemeinderat  \n \n \n \nGesamtübersicht  7 \n\n \n \n \nErfolgsrechnung \n\n  \n Zusammenzug nach Departementen/Dienststellen/Abteilungen 11 \n \n Gestufter Erfolgsausweis  12 \n \n Artengliederung  13 \n \n \n \n Institutionelle Gliederung \n \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  15 \n 93 Gemeinderat  15 \n 94 Stadtrat  16 \n \n \n  Departement  FWS  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  17 \n 15 Stadtarchiv  19 \n 17 Rechtsdienst  20 \n  \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft 21 \n    \n  Personaldienste   \n 19 Personaldienste allgemein 22 \n 20 Pauschale Budgetkorrekturen  22 \n  \n 21 Finanzkontrolle  23 \n   \n 23 Finanzen Steuern Einwohnerdienste  \n 23 Finanzen und Steuern 24 \n 12 Einwohnerdienste  27 \n   \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 28 \n  \n 35 Stadtpolizei  30 \n \n 14 Informatik    32 \n \n 28  Sport- und Eventanlagen 33 \n \n 53 Feuerwehr  35 \n \n \n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n  Departement  BGK Seite \n \n  Leitung Departement BGK und Fachstellen \n 50 Leitung Departement BGK 37 \n 51 Kulturfachstelle  38   \n  \n 40 Stadtschule  39 \n \n 42 Gewerbliche Berufsschule 41  \n  \n  Gesellschaft \n 56 Leitung   43 \n 55 Sozialleistungen  44 \n 57 Kind Jugend Familie 46 \n 54 Gesundheit und Alter 47 \n 52 Sport  48 \n 48 Schulzahnpflege  49 \n     \n \n  Departement  BPU \n  \n 59 Leitung Departement BPU 50 \n \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 51 \n 61 Wald und Alpen  52 \n 76 Werkbetrieb  54 \n 86 Stadtgärtnerei  56 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 58 \n 72 Tiefbau  59 \n 74 Vermessung  60 \n 78 ARA und Abwasser 61 \n 79  Geoinformatik  63 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 64 \n 81 Hochbau  65 \n 82 Bausekretariat  66 \n 84 Stadtentwicklung  67 \n 85 Freiraumplanung  68 \n \n 90 Grundbuchamt  69 \n   \n \n Investitionsrechnung \n \n Artengliederung  73 \n \n Zusammenzug nach Dienststellen und Projektliste (Institutionelle Gliederung) 74 \n \n \n Anhang \n \n Erläuterungen zum Budget 87 \n \n Zusammenzüge Spezialfinanzierungen 90 \n \n Grösste Beitragsempfänger 92 \n \n Kennzahlen  93 \n\n\n\nGesamtübersicht\n\n\n\n\n\nGesamtübersicht Budget Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen * * * 573'170'875.11\n\nAktiven Verwaltungsvermögen * * * 300'533'381.02\n\nTOTAL AKTIVEN * * * 873'704'256.13\n\n* * *\n\nPassiven Fremdkapital * * * -232'282'531.39\n\nPassiven Eigenkapital * * * -641'421'724.74\n\nTOTAL PASSIVEN * * * -873'704'256.13\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nTotal Aufwand 283'202'800 271'361'900 11'840'900 274'129'456.13\n\nTotal Ertrag -283'450'300 -272'628'700 -10'821'600 -297'789'823.37\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -247'500 -1'266'800 1'019'300 -23'660'367.24\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 84'357'000 73'504'000 10'853'000 72'261'742.38\n\nInvestitionseinnahmen -7'560'000 -5'530'000 -2'030'000 -22'519'391.93\n\nNettoinvestitionen 76'797'000 67'974'000 8'823'000 49'742'350.45\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit * * * 37'063'050.07\n\nCash Flow aus Investitionstätigkeit * * * -47'532'955.12\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit * * * -10'450'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" * * * -20'919'905.05\n\n5. KENNZAHLEN\n\nNettoinvestitionen 76'797'000 67'974'000 8'823'000 49'742'350.45\n\nSelbstfinanzierung -13'227'400 -18'735'900 5'508'500 -40'407'865.06\n\nFinanzierungssaldo 63'569'600 49'238'100 14'331'500 9'334'485.39\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** * * -340'888'343.72\n\nSelbstfinanzierungsgrad 17.2% 27.6% 81.2%\n\nBruttoverschuldungsanteil 115.6% 114.5% 77.3%\n\nInvestitionsanteil 26.4% 24.8% 25.2%\n\nNettoschuld in CHF pro Einwohner * * -9'108.82\n\nEigenkapitalquote *** * * 73.4%\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n*** Eigenkapitalquote = Eigenkapital / Gesamtkapital\n\n 7\n\n\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug nach Institutionen \n\nGestufter Erfolgsnachweis\n\nArtengliederung\n\nInstitutionelle Gliederung (DEP/DST/ABT)\n\n\n\n\n\nBeträge in Franken Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nErgebnis 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\nDez Dez Dez\n\nErgebnis (- = Gewinn, + = Verlust) -247'500 -1'266'800 1'019'300 -23'660'367\n\n Behörden 2'698'800 2'432'300 266'500 1'970'217\n\n92 - Gemeinde 170'700 -122'800 293'500 85'693\n\n93 - Gemeinderat 238'900 269'000 -30'100 212'388\n\n94 - Stadtrat 2'289'200 2'286'100 3'100 1'672'136\n\n Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit -123'234'900 -121'961'600 -1'273'300 -136'746'334\n\n Allgemeine Verwaltung 3'306'200 2'958'800 347'400 5'289'922\n\n11 - Stadtkanzlei 2'365'300 2'002'500 362'800 4'337'264\n\n15 - Stadtarchiv 600'700 638'000 -37'300 584'047\n\n17 - Rechtsdienst 340'200 318'300 21'900 368'612\n\n18 - Kontaktstelle Wirtschaft 1'304'000 1'172'500 131'500 817'498\n\n19 - Personaldienste 1'659'300 1'379'400 279'900 1'359'371\n\n20 - Pauschale Budgetkorrekturen -900'000 -2'000'000 1'100'000 0\n\n21 - Finanzkontrolle 648'200 620'700 27'500 601'692\n\n Finanzen Steuern Einwohnerdienste -145'466'400 -138'655'100 -6'811'300 -156'381'535\n\n23 - Finanzen und Steuern -146'880'900 -140'079'300 -6'801'600 -157'289'432\n\n12 - Einwohnerdienste 1'414'500 1'424'200 -9'700 907'897\n\n25 - Immobilien und Bewirtschaftung -1'755'700 -4'229'900 2'474'200 -4'950'981\n\n35 - Stadtpolizei 11'009'000 9'978'500 1'030'500 9'985'033\n\n14 - Informatik -1'243'100 -939'800 -303'300 -2'068'222\n\n28 - Sport- und Eventanlagen 8'203'600 7'753'300 450'300 8'600'886\n\n53 - Feuerwehr 0 0 0 0\n\n Departement Bildung Gesellschaft Kultur 96'682'200 94'562'300 2'119'900 88'740'809\n\n Leitung BGK und Fachstellen 4'672'900 4'421'800 251'100 4'205'466\n\n50 - Leitung BGK 197'300 151'600 45'700 160'844\n\n51 - Kulturfachstelle 4'475'600 4'270'200 205'400 4'044'622\n\n40 - Stadtschule 57'683'700 57'280'300 403'400 55'249'926\n\n42 - Gewerbliche Berufsschule 385'700 299'000 86'700 502'866\n\n Gesellschaft 33'939'900 32'561'200 1'378'700 28'782'550\n\n56 - Gesellschaft Leitung 703'700 647'700 56'000 801'886\n\n55 - Sozialleistungen 15'167'200 15'999'200 -832'000 12'067'468\n\n57 - Kind Jugend Familie 3'341'700 2'517'600 824'100 2'185'545\n\n54 - Gesundheit und Alter 13'861'400 12'633'900 1'227'500 12'930'631\n\n52 - Sport 638'000 596'900 41'100 574'975\n\n48 - Schulzahnpflege 227'900 165'900 62'000 222'045\n\n Departement Bau Planung Umwelt 23'606'400 23'700'200 -93'800 22'374'941\n\n59 - Leitung Departement BPU 228'800 211'200 17'600 161'955\n\n Grün und Werkbetrieb 7'643'300 8'125'100 -481'800 8'220'128\n\n60 - Grün und Werkbetrieb, Leitung 536'800 526'300 10'500 364'627\n\n61 - Wald und Alpen 18'800 234'200 -215'400 -405'241\n\n76 - Werkbetrieb 4'061'800 4'257'900 -196'100 5'185'312\n\n86 - Stadtgärtnerei 3'025'900 3'106'700 -80'800 3'075'429\n\n Tiefbaudienste 12'382'300 12'223'600 158'700 11'848'504\n\n70 - Tiefbaudienste, Leitung 3'827'200 3'793'400 33'800 4'107'144\n\n72 - Tiefbau 8'266'900 8'094'200 172'700 7'550'582\n\n74 - Vermessung -31'500 -21'200 -10'300 -94'431\n\n78 - ARA und Abwasser 0 0 0 0\n\n79 - Geoinformatik 319'700 357'200 -37'500 285'209\n\n Hochbaudienste 3'985'800 3'644'900 340'900 2'863'804\n\n80 - Hochbaudienste, Leitung 530'000 628'100 -98'100 693'146\n\n81 - Hochbau 1'158'200 1'068'900 89'300 856'092\n\n82 - Bausekretariat 75'900 -42'900 118'800 -232'909\n\n84 - Stadtentwicklung 1'638'600 1'431'400 207'200 1'140'983\n\n85 - Freiraumplanung 583'100 559'400 23'700 406'492\n\n90 - Grundbuchamt -633'800 -504'600 -129'200 -719'450\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung\n\n  11\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\n30 Personalaufwand 122'777'800 117'580'900 5'196'900 115'887'920.89\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'692'100 47'831'600 1'860'500 43'366'920.82\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 17'672'200 18'115'000 -442'800 18'976'766.38\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 157'000 263'700 -106'700 1'059'030.26\n\n36 Transferaufwand 60'200'800 55'511'100 4'689'700 53'675'776.05\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 29'886'800 29'863'900 22'900 27'183'662.47\n\nBetrieblicher Aufwand 280'386'700 269'166'200 11'220'500 260'150'076.87\n\n40 Fiskalertrag -125'660'000 -122'850'000 -2'810'000 -139'347'647.66\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'648'700 -5'598'200 -50'500 -5'601'754.81\n\n42 Entgelte -44'655'000 -43'542'300 -1'112'700 -40'774'371.99\n\n43 Verschiedene Erträge -670'000 -615'000 -55'000 -474'503.49\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'073'600 -990'600 -83'000 -644'998.82\n\n46 Transferertrag -46'611'700 -44'134'900 -2'476'800 -42'337'613.14\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -29'886'800 -29'863'900 -22'900 -27'183'662.47\n\nBetrieblicher Ertrag -254'205'800 -247'594'900 -6'610'900 -256'364'552.38\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 26'180'900 21'571'300 4'609'600 3'785'524.49\n\n34 Finanzaufwand 2'816'100 2'085'700 730'400 1'839'437.86\n\n44 Finanzertrag -23'927'900 -24'258'800 330'900 -40'226'005.99\n\nErgebnis aus Finanzierung -21'111'800 -22'173'100 1'061'300 -38'386'568.13\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) 5'069'100 -601'800 5'670'900 -34'601'043.64\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 110'000 -110'000 12'139'941.40\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'316'600 -775'000 -4'541'600 -1'199'265.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) -5'316'600 -665'000 -4'651'600 10'940'676.40\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -247'500 -1'266'800 1'019'300 -23'660'367.24\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n 12\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\nERGEBNIS (- = Gewinn, + = Verlust) -247'500 -1'266'800 1'019'300 -23'660'367.24\n\n3 AUFWAND 283'202'800 271'361'900 11'840'900 274'129'456.13\n\n30 Personalaufwand 122'777'800 117'580'900 5'196'900 115'887'920.89\n\n300 Behörden und Kommissionen 992'300 992'200 100 933'634.90\n\n301 Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonals 52'229'900 48'471'100 3'758'800 47'267'514.45\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 48'685'200 48'032'200 653'000 47'689'912.00\n\n304 Zulagen 500'200 528'800 -28'600 529'391.43\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 18'504'000 17'812'300 691'700 17'756'275.70\n\n306 Arbeitgeberleistungen 150'600 150'600 0 150'648.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'715'600 1'593'700 121'900 1'560'544.41\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'692'100 47'831'600 1'860'500 43'366'920.82\n\n310 Material- + Warenaufwand 5'081'700 4'811'500 270'200 4'652'834.55\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'113'500 4'525'700 -412'200 3'131'528.11\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'226'100 4'347'400 2'878'700 4'541'622.38\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 12'498'100 13'639'000 -1'140'900 12'030'258.23\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 9'405'500 9'665'500 -260'000 9'751'073.57\n\n315 Unterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'974'900 3'615'500 359'400 3'444'071.04\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'124'600 3'026'100 98'500 2'925'194.20\n\n317 Spesenentschädigungen 1'208'700 1'222'800 -14'100 809'776.29\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 495'000 480'000 15'000 417'696.30\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 2'564'000 2'498'100 65'900 1'662'866.15\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 17'672'200 18'115'000 -442'800 18'976'766.38\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 16'879'600 17'293'000 -413'400 18'256'582.14\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 792'600 822'000 -29'400 720'184.24\n\n34 Finanzaufwand 2'816'100 2'085'700 730'400 1'839'437.86\n\n340 Zinsaufwand 2'231'100 1'390'200 840'900 1'277'737.62\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 585'000 665'500 -80'500 511'543.14\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 0 0 0 34'274.00\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 0 30'000 -30'000 15'883.10\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 157'000 263'700 -106'700 1'059'030.26\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 157'000 263'700 -106'700 1'059'030.26\n\n36 Transferaufwand 60'200'800 55'511'100 4'689'700 53'675'776.05\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 110'000 60'000 50'000 62'039.00\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 21'796'100 18'229'000 3'567'100 18'170'989.82\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1'500 4'500 -3'000 1'063.80\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 38'052'300 37'086'600 965'700 35'300'783.43\n\n366 Planmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 240'900 131'000 109'900 140'900.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 110'000 -110'000 12'139'941.40\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen Anlagen 0 0 0 12'049'800.00\n\n386 Ausserordentlicher Transferaufwand 0 110'000 -110'000 90'141.40\n\n39 Interne Verrechnungen 29'886'800 29'863'900 22'900 27'183'662.47\n\n391 Dienstleistungen 13'854'600 13'018'100 836'500 12'444'991.77\n\n392 Mieten, Immoblienaufwand, Gebrauchsleihen 11'132'000 11'875'700 -743'700 10'401'894.60\n\n394 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand 3'798'000 3'878'100 -80'100 3'221'600.00\n\n399 Diverses 1'102'200 1'092'000 10'200 1'115'176.10\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 13\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\n4 ERTRAG -283'450'300 -272'628'700 -10'821'600 -297'789'823.37\n\n40 Fiskalertrag -125'660'000 -122'850'000 -2'810'000 -139'347'647.66\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -91'120'000 -90'000'000 -1'120'000 -103'137'866.80\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -17'500'000 -17'000'000 -500'000 -17'567'678.40\n\n402 Übrige Direkte Steuern -16'800'000 -15'620'000 -1'180'000 -18'410'464.96\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -240'000 -230'000 -10'000 -231'637.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'648'700 -5'598'200 -50'500 -5'601'754.81\n\n412 Konzessionen -5'648'700 -5'598'200 -50'500 -5'601'754.81\n\n42 Entgelte -44'655'000 -43'542'300 -1'112'700 -40'774'371.99\n\n420 Ersatzabgaben -1'180'000 -1'180'000 0 -1'201'733.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -4'590'500 -3'762'000 -828'500 -3'890'150.80\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'047'700 -921'500 -126'200 -477'024.98\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -25'167'900 -25'022'200 -145'700 -22'302'307.58\n\n425 Erlös aus Verkäufen -1'271'000 -1'063'000 -208'000 -1'375'212.18\n\n426 Rückerstattungen -10'132'600 -10'346'800 214'200 -10'521'139.29\n\n427 Bussen -951'100 -920'100 -31'000 -745'434.93\n\n429 Übrige Entgelte -314'200 -326'700 12'500 -261'369.23\n\n43 Verschiedene Erträge -670'000 -615'000 -55'000 -474'503.49\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge -40'000 -5'000 -35'000 180'883.50\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -630'000 -610'000 -20'000 -623'399.79\n\n432 Bestandesveränderungen 0 0 0 -31'987.20\n\n44 Finanzertrag -23'927'900 -24'258'800 330'900 -40'226'005.99\n\n440 Zinsertrag FV -932'200 -395'300 -536'900 -463'276.72\n\n442 Beteiligungsertrag FV -1'080'600 -1'060'400 -20'200 -741'024.39\n\n443 Liegenschaftsertrag FV -8'593'300 -8'494'300 -99'000 -8'352'337.01\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -2'400'000 -3'500'000 1'100'000 -4'482'776.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV -329'000 -180'000 -149'000 -253'058.70\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV -6'110'000 -6'152'000 42'000 -6'530'828.35\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'482'800 -4'476'800 -6'000 -4'568'704.82\n\n449 Übriger Finanzertrag 0 0 0 -14'834'000.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'073'600 -990'600 -83'000 -644'998.82\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK 0 0 0 -41'817.25\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -1'073'600 -990'600 -83'000 -603'181.57\n\n46 Transferertrag -46'611'700 -44'134'900 -2'476'800 -42'337'613.14\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -7'194'300 -5'831'700 -1'362'600 -7'033'611.35\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich -5'587'700 -4'991'400 -596'300 -2'966'473.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -33'829'700 -33'311'800 -517'900 -32'337'528.79\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'316'600 -775'000 -4'541'600 -1'199'265.00\n\n483 Ausserordentliche verschiedene Erträge -4'016'600 0 -4'016'600 0.00\n\n486 Ausserordentliche Transfererträge -1'300'000 -725'000 -575'000 -1'199'265.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital 0 -50'000 50'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -29'886'800 -29'863'900 -22'900 -27'183'662.47\n\n491 Dienstleistungen -13'854'600 -13'018'100 -836'500 -12'444'991.77\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -11'132'000 -11'875'700 743'700 -10'401'894.60\n\n494 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand -3'798'000 -3'878'100 80'100 -3'221'600.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -1'102'200 -1'092'000 -10'200 -1'115'176.10\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 14\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nErgebnis (Gewinn) -247'500 -1'266'800 1'019'300 -23'660'367.24\n\nBehörden 2'698'800 2'432'300 266'500 1'970'216.64\n\n92 Gemeinde 170'700 -122'800 293'500 85'692.90\n\n3 Aufwand 170'700 287'200 -116'500 175'834.30\n\n30 Personalaufwand 63'100 78'100 -15'000 24'519.05\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 63'100 78'100 -15'000 24'270.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 0 0 0 236.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0 0 0 0.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 0 0 0 12.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 86'200 93'200 -7'000 61'164.05\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 51'800 58'800 -7'000 27'448.25\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 32'000 32'000 0 31'741.30\n\n3130.47 Easyvote 2'400 2'400 0 1'974.50\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 110'000 -110'000 90'141.40\n\n3866.06 Ausserord. Transferbeiträge COVID-19 0 110'000 -110'000 90'141.40\n\n39 Interne Verrechnungen 21'400 5'900 15'500 9.80\n\n3910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste 21'400 0 21'400 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 0 5'900 -5'900 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 9.80\n\n4 Ertrag 0 -410'000 410'000 -90'141.40\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0 -410'000 410'000 -90'141.40\n\n4511.06 Entnahme aus Fonds COVID-19 0 -110'000 110'000 -90'141.40\n\n4511.07 Auflösung Fonds COVID-19 0 -300'000 300'000 0.00\n\n93 Gemeinderat 238'900 269'000 -30'100 212'387.85\n\n3 Aufwand 238'900 269'000 -30'100 212'387.85\n\n30 Personalaufwand 207'100 207'100 0 186'405.90\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 85'000 85'000 0 77'100.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 108'000 108'000 0 97'221.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 14'100 14'100 0 12'072.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 0 0 0 12.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 26'500 56'500 -30'000 20'417.15\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 125.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 19'000 19'000 0 16'759.95\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'500 31'500 -30'000 3'240.00\n\n3190.08 Jugendparlament 5'000 5'000 0 291.70\n\n39 Interne Verrechnungen 5'300 5'400 -100 5'564.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'300 5'400 -100 5'520.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 44.80\n\n15\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n94 Stadtrat 2'289'200 2'286'100 3'100 1'672'135.89\n\n3 Aufwand 2'367'100 2'362'200 4'900 1'774'513.89\n\n30 Personalaufwand 1'005'800 992'900 12'900 1'141'609.15\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 642'600 630'000 12'600 630'019.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 51'500 50'000 1'500 50'000.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 54'900 53'600 1'300 53'617.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 92'000 95'100 -3'100 89'712.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'900 3'800 100 3'680.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'300 3'800 500 3'746.60\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 150'600 150'600 0 150'648.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 0 0 0 157'760.00\n\n3099.02 Personalanlässe 6'000 6'000 0 2'425.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'275'100 1'253'100 22'000 569'992.39\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000 4'000 0 4'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 34'000 34'000 0 27'011.39\n\n3170.08 Empfänge 20'000 45'000 -25'000 15'008.55\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'600 1'600 0 1'620.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 18'200 24'200 -6'000 440.50\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 1'116'700 1'063'700 53'000 521'911.95\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 78'600 78'600 0 0.00\n\n36 Transferaufwand 86'000 116'000 -30'000 62'709.25\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 26'000 26'000 0 32'816.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 60'000 90'000 -30'000 29'893.25\n\n39 Interne Verrechnungen 200 200 0 203.10\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 203.10\n\n4 Ertrag -77'900 -76'100 -1'800 -102'378.00\n\n42 Entgelte -16'000 -16'000 0 -42'310.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'000 -16'000 0 -42'310.00\n\n46 Transferertrag -61'900 -60'100 -1'800 -60'068.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -61'900 -60'100 -1'800 -60'068.00\n\n16\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nDepartement Finanzen \n\nWirtschaft Sicherheit -123'234'900 -121'961'600 -1'273'300 -136'746'334.31\n\nAllgemeine Verwaltung 3'306'200 2'958'800 347'400 5'289'922.36\n\n11 Stadtkanzlei 2'365'300 2'002'500 362'800 4'337'263.73\n\n3 Aufwand 3'395'300 3'001'500 393'800 5'676'386.88\n\n30 Personalaufwand 788'400 745'200 43'200 840'133.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 664'500 623'600 40'900 712'683.55\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 910.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 53'600 50'500 3'100 56'970.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 55'100 53'000 2'100 56'589.85\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'400 4'100 300 4'580.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'100 3'400 700 3'899.45\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 6'100 10'000 -3'900 3'900.00\n\n3099.02 Personalanlässe 600 600 0 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 537'100 533'100 4'000 596'987.77\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 35'000 43'000 -8'000 23'659.36\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 0 0 0 14'276.05\n\n3100.08 Treibstoffe 0 0 0 688.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 62'030.40\n\n3110.17 Anschaffung Mobiliar und Geschirr 0 0 0 5'828.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0 0 0 85'005.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 25'000 70'000 -45'000 35'128.43\n\n3130.03 Hauptreinigung 0 0 0 13'290.00\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 235'000 230'000 5'000 235'772.80\n\n3130.21 Bundesfeier 25'000 20'000 5'000 12'136.00\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 10'000 10'000 0 3'324.90\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 0 0 0 8'959.35\n\n3137.01 Verkehrssteuern 0 0 0 408.10\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 0 0 0 58'924.11\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 5'000 4'500 500 5'081.37\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'500 6'500 0 8'133.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'400 1'400 0 1'365.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 18'200 21'700 -3'500 18'720.22\n\n3190.09 Chur Card 15'000 65'000 -50'000 4'255.93\n\n3190.12 Standespräsidentenfeier 100'000 0 100'000 0.00\n\n3190.13 Events 60'000 60'000 0 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 28'400.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 0 0 0 28'400.00\n\n36 Transferaufwand 1'400'400 1'191'100 209'300 3'743'289.97\n\n3612.13 Beitrag an Region Plessur 0 0 0 2'843'409.97\n\n3612.17 Beitrag an Region Plessur für Geschäftsstelle 342'100 276'700 65'400 0.00\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 21'000 21'000 0 21'282.00\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 390'000 370'000 20'000 369'578.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 385'000 385'000 0 351'800.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300 300 0 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 4'400 5'200 -800 4'320.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 15'000 10'000 5'000 10'000.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 2'600 2'600 0 2'600.00\n\n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000 10'000 0 10'000.00\n\n3636.09 Förderverein HTW Chur 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 200'000 80'300 119'700 100'000.00\n\n17\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n39 Interne Verrechnungen 669'400 532'100 137'300 467'575.49\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 544'300 399'100 145'200 334'127.90\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 0 0 0 100.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 16'000 9'900 6'100 11'952.60\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 8'500 8'500 0 9'563.60\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0 800 -800 578.95\n\n3920.01 Miete Räume 79'200 90'900 -11'700 90'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900 6'300 -5'400 6'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 20'300 16'400 3'900 11'300.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 2'752.44\n\n4 Ertrag -1'030'000 -999'000 -31'000 -1'339'123.15\n\n42 Entgelte -5'000 -30'000 25'000 -101'113.65\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print 0 -25'000 25'000 -30'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'000 -5'000 0 -71'113.65\n\n44 Finanzertrag 0 0 0 -236'635.50\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST 0 0 0 -22'900.00\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung 0 0 0 -213'335.50\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV 0 0 0 -400.00\n\n46 Transferertrag -271'000 -215'000 -56'000 -215'000.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000 -20'000 0 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -98'000 -95'000 -3'000 -95'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -103'000 -100'000 -3'000 -100'000.00\n\n4631.16 Kantonsbeitrag Standespräsidentenfeier -50'000 0 -50'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -754'000 -754'000 0 -786'374.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000 -5'000 0 -5'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -32'374.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -749'000 -749'000 0 -749'000.00\n\n18\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n15 Stadtarchiv 600'700 638'000 -37'300 584'046.86\n\n3 Aufwand 677'700 725'600 -47'900 670'437.86\n\n30 Personalaufwand 493'300 498'200 -4'900 497'839.76\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 415'900 413'300 2'600 396'374.26\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 15'806.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 34'400 33'700 700 33'215.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 37'200 45'800 -8'600 47'160.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'900 2'800 100 2'722.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'600 2'300 300 2'261.35\n\n3099.02 Personalanlässe 300 300 0 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 79'500 79'000 500 37'122.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'000 2'000 0 1'604.45\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 5'000 4'500 500 5'872.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 316.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500 1'500 0 670.45\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 30'000 30'000 0 27'362.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'500 2'500 0 560.70\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 0 0 0 120.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'500 6'500 0 616.30\n\n3190.05 Ausstellungen 30'000 30'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 104'900 148'400 -43'500 135'475.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 42'300 87'200 -44'900 74'273.15\n\n3920.01 Miete Räume 52'100 50'700 1'400 50'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'500 10'500 0 10'502.00\n\n4 Ertrag -77'000 -87'600 10'600 -86'391.00\n\n42 Entgelte 0 0 0 -391.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -391.00\n\n46 Transferertrag -32'000 -31'000 -1'000 -31'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -32'000 -31'000 -1'000 -31'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -45'000 -56'600 11'600 -55'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -45'000 -56'600 11'600 -55'000.00\n\n19\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n17 Rechtsdienst 340'200 318'300 21'900 368'611.77\n\n3 Aufwand 340'200 318'300 21'900 368'611.77\n\n30 Personalaufwand 260'800 248'000 12'800 241'581.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 217'900 206'500 11'400 200'549.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 17'400 16'500 900 15'915.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 22'900 22'600 300 22'866.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'300 1'300 0 1'145.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'300 1'100 200 1'105.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 62'400 47'400 15'000 120'091.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 4'465.30\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 50'000 30'000 20'000 99'041.22\n\n3131.12 Übrige Honorare 5'000 10'000 -5'000 2'677.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 0 0 0 13'155.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 900 900 0 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 500 500 0 540.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 212.85\n\n39 Interne Verrechnungen 17'000 22'900 -5'900 6'938.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'000 3'000 0 2'994.00\n\n3920.01 Miete Räume 13'900 19'900 -6'000 3'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 0 100 44.80\n\n20\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft 1'304'000 1'172'500 131'500 817'498.06\n\n3 Aufwand 1'427'300 1'411'000 16'300 830'304.06\n\n30 Personalaufwand 0 100 -100 120.00\n\n3099.02 Personalanlässe 0 100 -100 120.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 353'600 472'200 -118'600 164'531.61\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'000 2'000 0 2'006.69\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000 3'000 0 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'600 1'600 0 1'620.00\n\n3131.14 Projektkosten 342'000 457'000 -115'000 156'934.52\n\n3160.01 Mietzinse 2'000 2'000 0 3'365.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 5'000 -3'000 605.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 0 600 -600 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 24'000 45'300 -21'300 45'500.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 24'000 45'300 -21'300 45'500.00\n\n36 Transferaufwand 1'023'600 871'800 151'800 600'000.00\n\n3612.19 Beitrag an Region Plessur für Regionalmanagement 523'600 271'800 251'800 0.00\n\n3635.05 Beitrag Big Air Festival Chur 500'000 600'000 -100'000 600'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 26'100 21'600 4'500 20'152.45\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'100 9'000 3'100 8'893.30\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'000 0 3'000 2'845.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'000 5'000 -2'000 1'871.90\n\n3920.01 Miete Räume 7'300 7'300 0 5'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 700 300 400 1'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 42.25\n\n4 Ertrag -123'300 -238'500 115'200 -12'806.00\n\n42 Entgelte 0 0 0 -2'600.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -2'600.00\n\n46 Transferertrag -123'300 -238'500 115'200 -10'206.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -13'300 -18'500 5'200 -10'206.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -110'000 -220'000 110'000 0.00\n\n21\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nPersonaldienste 759'300 -620'600 1'379'900 1'359'371.27\n\n19 Personaldienste 1'659'300 1'379'400 279'900 1'359'371.27\n\n3 Aufwand 1'840'800 1'639'900 200'900 1'845'319.22\n\n30 Personalaufwand 1'267'600 1'125'200 142'400 1'215'433.26\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 4'000 4'000 0 7'864.50\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 694'300 643'600 50'700 640'208.10\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 200'000 167'500 32'500 0.00\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben 0 0 0 -32'919.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 56'000 52'400 3'600 51'979.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 64'500 57'900 6'600 57'575.35\n\n3052.06 AG Beiträge PK: Ausgleich Fusionen 0 0 0 302'538.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'600 4'300 300 4'219.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'200 3'500 700 3'541.55\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -154'000 -150'000 -4'000 -152'481.45\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 215'000 215'000 0 172'187.63\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 9'000 9'000 0 7'381.42\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'000 2'000 1'000 2'883.25\n\n3099.02 Personalanlässe 42'000 31'000 11'000 34'187.20\n\n3099.03 Personalarzt 5'000 5'000 0 5'138.35\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 20'000 20'000 0 33'831.10\n\n3099.08 Personalbeschaffung 100'000 60'000 40'000 77'298.01\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 56'000 62'500 -6'500 43'376.31\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'000 13'000 -3'000 5'999.87\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 2'724.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000 15'000 -5'000 4'440.45\n\n3131.09 Beratungsaufwand 25'000 25'000 0 25'901.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'000 1'000 0 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'500 2'500 0 2'365.44\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'500 2'500 1'000 389.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'000 500 500 424.15\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 1'131.40\n\n39 Interne Verrechnungen 517'200 452'200 65'000 586'509.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 485'000 420'000 65'000 554'329.45\n\n3920.01 Miete Räume 31'900 31'900 0 31'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 300 300 0 280.20\n\n4 Ertrag -181'500 -260'500 79'000 -485'947.95\n\n42 Entgelte -101'500 -180'500 79'000 -103'409.95\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -6'500 -6'500 0 -5'000.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -72'000 -70'000 -2'000 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -20'000 -100'000 80'000 -27'245.10\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'000 -4'000 1'000 -1'164.85\n\n49 Interne Verrechnungen -80'000 -80'000 0 -382'538.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personalamt -80'000 -80'000 0 -80'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -302'538.00\n\n20 Pauschale Budgetkorrekturen -900'000 -2'000'000 1'100'000 0.00\n\n3 Aufwand -900'000 -2'000'000 1'100'000 0.00\n\n30 Personalaufwand -900'000 -2'000'000 1'100'000 0.00\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen -285'000 -350'000 65'000 0.00\n\n3010.07 Pauschale Korrektur Löhne Verwaltung -1'165'000 -900'000 -265'000 0.00\n\n3020.07 Pauschale Korrektur Löhne Lehrpersonal -600'000 -500'000 -100'000 0.00\n\n3059.17 Pauschale Korrektur Sozialleistungen -250'000 -250'000 0 0.00\n\n3010.11 Löhne Verw.-u.Betr.personal Nachtrag Teuerung 500'000 0 500'000 0.00\n\n3020.11 Löhne Lehrpersonal Nachtrag Teuerung 500'000 0 500'000 0.00\n\n3059.18 Sozialleistungen Nachtrag Teuerung 150'000 0 150'000 0.00\n\n3059.19 Pauschalkorrektur Nachtrag AG-Beiträge UVG/KTG 250'000 0 250'000 0.00\n\n22\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n21 Finanzkontrolle 648'200 620'700 27'500 601'692.15\n\n3 Aufwand 654'700 627'200 27'500 608'192.15\n\n30 Personalaufwand 605'800 580'900 24'900 565'889.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 511'500 485'400 26'100 472'241.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 40'900 39'100 1'800 38'019.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 46'900 50'400 -3'500 49'767.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'200 3'100 100 3'018.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'100 2'700 400 2'602.15\n\n3099.02 Personalanlässe 200 200 0 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 11'300 12'100 -800 8'123.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'000 6'000 0 4'546.90\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 2'000 -1'000 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 100 100 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 0 327.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 700 500 200 615.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 2'633.85\n\n39 Interne Verrechnungen 37'600 34'200 3'400 34'179.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'800 12'900 -100 12'882.00\n\n3920.01 Miete Räume 22'900 19'400 3'500 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900 900 0 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'000 1'000 0 997.65\n\n4 Ertrag -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n42 Entgelte -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n23\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste -145'466'400 -138'655'100 -6'811'300 -156'381'534.70\n\n23 Finanzen und Steuern -146'880'900 -140'079'300 -6'801'600 -157'289'432.04\n\n3 Aufwand 7'965'200 6'940'800 1'024'400 22'327'634.99\n\n30 Personalaufwand 2'707'900 2'706'900 1'000 2'708'372.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'284'400 2'275'700 8'700 2'274'396.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 183'000 182'800 200 183'329.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 201'500 212'700 -11'200 216'332.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'900 14'900 0 14'623.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 13'900 12'600 1'300 12'342.55\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'400 4'400 0 4'285.30\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'000 2'000 2'000 1'563.50\n\n3099.02 Personalanlässe 1'800 1'800 0 1'500.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'769'900 1'768'200 1'700 1'578'761.29\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 15'000 15'000 0 17'176.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'500 2'000 3'500 836.20\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 150'000 150'000 0 154'483.05\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 75'000 35'000 40'000 19'427.25\n\n3130.09 Bankspesen 25'000 25'000 0 18'253.79\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 60'000 60'000 0 59'337.51\n\n3130.13 Einzugsgebühren 585'000 580'000 5'000 595'986.00\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 25'000 25'000 0 21'262.13\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 75'000 90'000 -15'000 22'557.10\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 1'000 3'000 -2'000 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 179'200 184'000 -4'800 212'171.05\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 50'000 90'000 -40'000 16'898.70\n\n3137.04 Unternehmensabgabe für Radio und Fernsehen 9'700 9'700 0 9'725.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 1'925.45\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 10'000 10'000 0 7'929.96\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'500 3'500 0 860.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'000 2'000 0 1'370.00\n\n3170.10 Miet- und Infrastrukturentschädigung 0 0 0 600.00\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 415'000 430'000 -15'000 363'389.02\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 80'000 50'000 30'000 54'307.28\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 265.10\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 2'960'480.93\n\n3300.01 Abschreibungen Grundstücke 0 0 0 1.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 0 0 0 -227.99\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 0 0 0 -1'374.60\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 0 0 0 298.28\n\n3301.10 Ausserordentliche Abschr./Wertber. Strassen 0 0 0 1'135'700.00\n\n3301.30 Ausserordentliche Abschr./Wertber. übrige Tiefbauten 0 0 0 207'100.00\n\n3301.40 Ausserordentliche Abschr./Wertber. Hochbauten 0 0 0 1'573'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 0 0 0 42.59\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 0 0 0 41.65\n\n3321.02 Ausserordentliche Abschr./Wertber. übrige immat.Anlagen 0 0 0 45'300.00\n\n34 Finanzaufwand 2'231'100 1'420'200 810'900 1'327'894.72\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 5'000 5'000 0 1'812.22\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 2'225'100 1'380'700 844'400 1'275'598.55\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 1'000 1'500 -500 265.05\n\n3409.03 Vergütungszinsen 0 3'000 -3'000 61.80\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 0 0 0 34'274.00\n\n3499.01 Negativzinsen 0 30'000 -30'000 15'883.10\n\n36 Transferaufwand 201'500 93'100 108'400 245'706.80\n\n3611.13 Beitrag an Kanton GR für amtliche Bewertungen 200'000 200'000 0 244'643.00\n\n3612.18 Beitrag an Region Plessur für Betr.-und Kokursamt 0 -111'400 111'400 0.00\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich Steuern 0 3'000 -3'000 -288.50\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 1'500 1'500 0 1'352.30\n\n24\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 12'049'800.00\n\n3830.10 Zusätzliche Abschreibungen VV Strassen 0 0 0 4'135'600.00\n\n3830.30 Zusätzliche Abschreibungen VV übrige Tiefbauten 0 0 0 295'900.00\n\n3830.40 Zusätzliche Abschreibungen VV Hochbauten 0 0 0 7'462'500.00\n\n3830.50 Zusätzliche Abschreibungen VV Waldbauten 0 0 0 155'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'054'800 952'400 102'400 1'456'618.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 756'200 532'000 224'200 608'970.35\n\n3910.99 Einmalige Fusionskosten 200'000 261'600 -61'600 693'265.00\n\n3920.01 Miete Räume 93'600 153'800 -60'200 153'800.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 5'000 5'000 0 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 583.25\n\n4 Ertrag -154'846'100 -147'020'100 -7'826'000 -179'617'067.03\n\n40 Fiskalertrag -125'420'000 -122'620'000 -2'800'000 -139'116'010.16\n\n4000.00 Einkommenssteuern -70'700'000 -70'200'000 -500'000 -82'065'007.90\n\n4000.04 Aufwandsteuer -650'000 -600'000 -50'000 -786'592.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -13'500'000 -13'000'000 -500'000 -13'362'713.00\n\n4002.00 Quellensteuern -4'300'000 -4'100'000 -200'000 -4'864'350.55\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -1'900'000 -2'000'000 100'000 -2'035'877.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -70'000 -100'000 30'000 -23'326.35\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -17'500'000 -17'000'000 -500'000 -17'567'678.40\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -5'300'000 -5'200'000 -100'000 -5'218'784.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -3'900'000 -3'800'000 -100'000 -5'341'329.41\n\n4023.01 Handänderungssteuern -5'500'000 -4'800'000 -700'000 -5'523'405.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -1'900'000 -1'700'000 -200'000 -2'003'828.55\n\n4024.02 Schenkungssteuern -200'000 -120'000 -80'000 -323'118.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'776'000 -4'746'000 -30'000 -4'867'325.62\n\n4120.01 Konzessionen -61'000 -61'000 0 -38'238.98\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'100'000 -4'080'000 -20'000 -4'172'393.06\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -430'000 -430'000 0 -478'369.11\n\n4120.11 Wasserzinsen -175'000 -175'000 0 -176'272.98\n\n4120.14 Konzessionen IBC Diverse -10'000 0 -10'000 -2'051.49\n\n42 Entgelte -704'400 -720'000 15'600 -889'118.34\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -26'000 -26'000 0 -23'128.00\n\n4240.30 Aufwandentschädigung WSC 0 0 0 -200'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -260'000 -250'000 -10'000 -366'781.59\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -15'000 -15'000 0 -19'946.74\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -18'200 -17'000 -1'200 -21'075.47\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -45'200 -72'000 26'800 -16'210.55\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -340'000 -340'000 0 -241'975.99\n\n44 Finanzertrag -10'851'800 -11'287'700 435'900 -27'304'964.16\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen 0 0 0 -26'525.47\n\n4401.01 Verzugszinsen auf Debitoren (neu im Kto.4401.02) 0 0 0 -296.90\n\n4401.02 Verzugszinsen auf Debitoren -250'000 -250'000 0 -146'420.70\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -500'000 -5'000 -495'000 -143'379.30\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -182'200 -140'300 -41'900 -146'654.35\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -420'000 -450'000 30'000 -381'054.39\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'600 -10'400 -200 -9'970.00\n\n4420.04 Gewinnanteil WSC -650'000 -600'000 -50'000 -350'000.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV 0 0 0 -318.00\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -2'400'000 -3'500'000 1'100'000 -4'482'458.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -329'000 -180'000 -149'000 -253'058.70\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -3'600'000 -3'700'000 100'000 -4'100'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'336'000 -2'336'000 0 -2'336'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -174'000 -116'000 -58'000 -94'828.35\n\n4490.02 Aufwertung Dotationskapital GEVAG 0 0 0 -14'834'000.00\n\n25\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n46 Transferertrag -3'686'100 -2'721'400 -964'700 -2'694'039.65\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'440'000 -1'420'000 -20'000 -1'446'287.65\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -160'000 -160'000 0 -188'319.00\n\n4612.18 Region Plessur: Überschussanteil Betr.- und Konkursamt -138'400 0 -138'400 0.00\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich (RA) -1'947'700 -1'141'400 -806'300 -1'059'433.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'316'600 -725'000 -4'591'600 -1'199'265.00\n\n4830.10 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Strassen -1'378'500 0 -1'378'500 0.00\n\n4830.30 Auflösung zusätzl.Abschreibungen übr.Tiefbauten -98'600 0 -98'600 0.00\n\n4830.40 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Hochbauten -2'487'500 0 -2'487'500 0.00\n\n4830.50 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Waldbauten -52'000 0 -52'000 0.00\n\n4861.01 Kantonaler Förderbeitrag Fusion -1'300'000 -725'000 -575'000 -1'199'265.00\n\n49 Interne Verrechnungen -4'091'200 -4'200'000 108'800 -3'546'344.10\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern -120'000 -143'900 23'900 -113'568.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -3'793'000 -3'873'100 80'100 -3'221'600.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -178'200 -183'000 4'800 -211'176.10\n\n26\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n12 Einwohnerdienste 1'414'500 1'424'200 -9'700 907'897.34\n\n3 Aufwand 2'067'100 2'026'900 40'200 1'483'170.73\n\n30 Personalaufwand 1'007'500 981'000 26'500 978'024.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 853'500 822'400 31'100 819'738.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 67'800 65'900 1'900 66'310.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 74'700 82'000 -7'300 81'435.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'700 5'500 200 5'422.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'200 4'600 600 4'516.75\n\n3099.02 Personalanlässe 600 600 0 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 245'400 244'800 600 242'676.58\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'000 10'000 0 8'944.33\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 42'000 42'000 0 14'023.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'800 3'800 0 1'712.45\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 22'000 22'000 0 20'134.05\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 0 253.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 0 600 250.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'500 7'500 0 2'373.18\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 156'000 156'000 0 194'986.07\n\n36 Transferaufwand 526'200 516'400 9'800 0.00\n\n3612.21 Beitrag an Region Plessur für Zivilstandsamt 526'200 516'400 9'800 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 288'000 284'700 3'300 262'469.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 182'600 179'300 3'300 159'233.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 7'500 7'500 0 5'312.50\n\n3920.01 Miete Räume 97'700 97'700 0 97'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 223.70\n\n4 Ertrag -652'600 -602'700 -49'900 -575'273.39\n\n42 Entgelte -631'200 -602'700 -28'500 -575'273.39\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -90'000 -90'000 0 -72'993.00\n\n4210.10 Adressauskünfte -14'500 -16'000 1'500 -12'966.00\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -22'000 -22'000 0 -20'416.00\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -220'000 -220'000 0 -221'168.70\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -95'000 -65'000 -30'000 -65'427.15\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren 0 0 0 -320.00\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -187'000 -187'000 0 -180'705.54\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -100 -100 0 -109.00\n\n4270.01 Bussen -600 -600 0 0.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -2'000 -2'000 0 -1'168.00\n\n49 Interne Verrechnungen -21'400 0 -21'400 0.00\n\n4910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste -21'400 0 -21'400 0.00\n\n27\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung -1'755'700 -4'229'900 2'474'200 -4'950'980.58\n\n3 Aufwand 21'583'900 19'915'900 1'668'000 17'244'023.81\n\n30 Personalaufwand 2'663'400 2'440'900 222'500 2'349'335.02\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'050'100 1'846'000 204'100 1'776'759.92\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 6'552.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 164'300 149'400 14'900 140'343.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 151'000 161'600 -10'600 150'073.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'100 12'300 1'800 11'738.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 12'500 10'200 2'300 9'769.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 9'000 9'000 0 8'990.60\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 260'000 250'000 10'000 244'627.60\n\n3099.02 Personalanlässe 2'400 2'400 0 480.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 9'797'000 7'396'800 2'400'200 6'505'246.98\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'500 11'500 0 11'698.30\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 79'000 79'000 0 62'872.25\n\n3100.08 Treibstoffe 1'700 1'700 0 797.31\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 107'300 99'600 7'700 147'650.45\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 2'210'000 1'700'000 510'000 1'700'609.80\n\n3120.19 Energiekosten 2023: Pauschale Budgetkorrektur 2'000'000 0 2'000'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 229'400 259'800 -30'400 215'472.06\n\n3130.12 Bewachung 100'000 100'400 -400 92'943.75\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 10'000 10'000 0 7'583.50\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 260'000 200'000 60'000 196'727.40\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 137'400 144'200 -6'800 0.00\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'400 2'400 0 2'326.00\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'900'000 2'994'000 -94'000 2'466'275.27\n\n3140.22 Baulicher Unterhalt Mietobjekte 15'000 98'000 -83'000 16'496.60\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 186'500 178'000 8'500 147'711.24\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 60'000 30'000 30'000 22'245.45\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 1'451'600 1'451'600 0 1'378'980.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 3'500 -2'000 1'004.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 4'000 3'000 1'000 4'014.25\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 29'700 30'100 -400 29'838.80\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'030'000 6'713'900 -683'900 5'428'078.80\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 28'600 0 28'600 28'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 6'001'400 6'695'100 -693'700 5'399'478.80\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 0 18'800 -18'800 0.00\n\n34 Finanzaufwand 585'000 665'500 -80'500 511'543.14\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 500'000 585'500 -85'500 445'857.60\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 85'000 80'000 5'000 65'685.54\n\n36 Transferaufwand 0 9'800 -9'800 0.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 0 9'800 -9'800 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 2'508'500 2'689'000 -180'500 2'449'819.87\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 215'000 187'600 27'400 162'115.36\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 4'000 3'200 800 3'898.30\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 200'000 195'000 5'000 206'106.40\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0 0 0 1'500.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 5'000 5'000 0 4'040.55\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 20'000 20'000 0 1'244.70\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 0 500 -500 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 726'000 701'000 25'000 663'708.36\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 5'000 5'000 0 5'292.60\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'300'600 1'537'000 -236'400 1'332'300.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 25'000 25'000 0 20'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'900 7'700 200 49'613.60\n\n28\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -23'339'600 -24'145'800 806'200 -22'195'004.39\n\n41 Regalien und Konzessionen -25'700 -25'700 0 -25'742.00\n\n4120.01 Konzessionen -25'700 -25'700 0 -25'742.00\n\n42 Entgelte -738'900 -752'000 13'100 -736'063.11\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -47'000 -31'000 -16'000 -1'552.78\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -107'900 -108'000 100 -78'376.55\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -345'500 -369'500 24'000 -396'503.95\n\n4260.24 Verwaltungserträge -200'000 -205'000 5'000 -202'628.51\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -34'500 -34'500 0 -52'947.50\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -4'000 -4'000 0 -4'053.82\n\n44 Finanzertrag -11'388'000 -11'371'500 -16'500 -10'915'642.83\n\n4430.01 Baurechtszinsen -7'112'100 -6'958'100 -154'000 -6'861'622.35\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'364'000 -1'389'400 25'400 -1'358'188.80\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -89'000 -89'000 0 -72'676.76\n\n4430.05 Pachtzinsen -28'200 -27'800 -400 -28'658.10\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'830'500 -1'943'000 112'500 -1'896'196.11\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -149'200 -149'200 0 -149'279.77\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -220'000 -220'000 0 0.00\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -595'000 -595'000 0 -549'020.94\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0 0 0 -3'930.25\n\n4501.01 Schutzraumfonds 0 0 0 -3'930.25\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -19'092.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 0 0 -19'092.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0 -50'000 50'000 0.00\n\n4893.01 Entnahmen aus Vorfinanzierungen EK 0 -50'000 50'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -11'187'000 -11'946'600 759'600 -10'494'534.20\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -55'000 -70'900 15'900 -57'258.60\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -35'381.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'432'200 -2'402'900 -29'300 -2'331'048.75\n\n4920.02 Miete Parkplätze -92'000 -89'600 -2'400 -89'600.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -912'000 -822'900 -89'100 -803'155.17\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -324'900 -241'500 -83'400 -266'191.70\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -393'400 -313'600 -79'800 -308'277.01\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -6'913'900 -7'941'600 1'027'700 -6'540'021.97\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600 -42'600 0 -42'600.00\n\n4920.15 Gebrauchsleihen Kulturfachstelle -21'000 -21'000 0 -21'000.00\n\n29\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n35 Stadtpolizei 11'009'000 9'978'500 1'030'500 9'985'032.88\n\n3 Aufwand 16'314'700 15'264'200 1'050'500 14'304'116.97\n\n30 Personalaufwand 12'715'900 11'802'400 913'500 11'207'790.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 10'244'200 9'455'700 788'500 8'853'258.35\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 24'313.60\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 12'000 12'000 0 8'600.00\n\n3040.01 Dienstkleider 157'700 203'500 -45'800 226'080.81\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 120'000 100'000 20'000 122'040.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 827'900 770'900 57'000 719'987.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 820'700 825'700 -5'000 796'438.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 68'700 63'000 5'700 58'491.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 62'800 52'700 10'100 49'059.90\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 390'500 307'500 83'000 343'049.04\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 6'000 6'000 0 6'471.35\n\n3099.02 Personalanlässe 5'400 5'400 0 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'724'800 1'803'600 -78'800 1'410'244.83\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 70'000 80'000 -10'000 55'767.46\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 40'000 40'000 0 39'276.89\n\n3100.08 Treibstoffe 45'000 35'000 10'000 33'671.08\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 5'000 5'000 0 621.80\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 171'100 136'600 34'500 134'225.10\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 180'000 154'000 26'000 166'636.70\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 96'000 87'700 8'300 54'097.70\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 62'200 145'800 -83'600 28'039.60\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 85'000 96'000 -11'000 0.00\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 22'000 22'000 0 17'172.35\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 2'000 2'000 0 1'465.40\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 35'000 35'000 0 26'675.50\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 10'000 10'000 0 9'100.09\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 90'000 90'000 0 124'335.75\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 140'000 140'000 0 112'392.15\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 16'500 16'500 0 13'175.75\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 10'000 10'000 0 0.00\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 47'000 45'000 2'000 47'478.61\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 60'000 60'000 0 58'817.25\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 140'000 140'000 0 109'662.16\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 35'000 35'000 0 22'468.10\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 16'000 16'000 0 5'517.99\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 91'000 91'000 0 83'202.98\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 48'000 68'000 -20'000 29'650.75\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 40'000 40'000 0 34'156.35\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 15'000 15'000 0 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 28'000 28'000 0 27'634.15\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 50'000 60'000 -10'000 36'293.65\n\n3190.03 Polizeihunde 15'000 15'000 0 15'034.34\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 60'000 85'000 -25'000 123'675.18\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 30'000 99'900 -69'900 99'900.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400 28'400 0 28'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 1'600 71'500 -69'900 71'500.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'844'000 1'558'300 285'700 1'586'181.89\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 890'300 657'500 232'800 620'002.70\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 0 0 250.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 5'000 5'000 0 7'350.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 700 700 0 600.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 415'000 400'000 15'000 460'151.70\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0 0 0 1'187.50\n\n3920.01 Miete Räume 477'000 439'800 37'200 439'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 36'200 34'400 1'800 34'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'700 12'700 -1'000 14'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 8'100 8'200 -100 8'239.99\n\n30\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -5'305'700 -5'285'700 -20'000 -4'319'084.09\n\n40 Fiskalertrag -240'000 -230'000 -10'000 -231'637.50\n\n4033.01 Hundetaxen -240'000 -230'000 -10'000 -231'637.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -232'000 -232'000 0 -138'557.45\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -100'000 -100'000 0 -44'685.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -105'000 -105'000 0 -74'327.50\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -26'000 -26'000 0 -19'544.95\n\n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren -1'000 -1'000 0 0.00\n\n42 Entgelte -3'861'500 -3'851'500 -10'000 -3'010'065.64\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -85'000 -85'000 0 -49'706.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -35'000 -35'000 0 -37'440.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'700'000 -1'700'000 0 -1'491'852.06\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -15'000 -15'000 0 -15'200.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -4'000 -4'000 0 -3'735.84\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -400'000 -400'000 0 -168'530.55\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -160'000 -160'000 0 -114'764.32\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST -180'000 -200'000 20'000 -127'413.96\n\n4240.26 Vermietung Material -30'000 -30'000 0 -23'210.13\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'000 -10'000 0 -7'452.10\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -90'000 -90'000 0 -117'192.95\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -15'000 -15'000 0 -19'194.70\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -35'000 -55'000 20'000 -22'415.20\n\n4270.03 Ordnungsbussen -900'000 -850'000 -50'000 -708'621.73\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -200'000 -200'000 0 -100'536.10\n\n4290.07 Zweiradtaxen -2'500 -2'500 0 -2'800.00\n\n44 Finanzertrag -300'000 -300'000 0 -229'905.40\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -300'000 -300'000 0 -229'905.40\n\n46 Transferertrag -656'000 -656'000 0 -656'000.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -656'000 -656'000 0 -656'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -16'200 -16'200 0 -52'918.10\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -16'200 -16'200 0 -12'918.10\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -40'000.00\n\n31\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n14 Informatik -1'243'100 -939'800 -303'300 -2'068'222.11\n\n3 Aufwand 11'438'200 10'908'400 529'800 8'997'552.74\n\n30 Personalaufwand 4'091'100 3'770'300 320'800 3'336'604.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'456'400 3'132'500 323'900 2'803'257.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 276'900 254'300 22'600 226'262.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 241'300 262'100 -20'800 227'522.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 22'700 20'500 2'200 18'188.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 20'900 17'400 3'500 15'521.25\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 50'000 50'000 0 20'322.69\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 13'900 9'500 4'400 5'983.87\n\n3099.02 Personalanlässe 4'000 4'000 0 1'000.89\n\n3099.08 Personalbeschaffung 5'000 20'000 -15'000 18'545.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'478'600 6'180'800 297'800 4'831'067.39\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'500 7'200 -700 5'687.14\n\n3100.08 Treibstoffe 900 900 0 668.31\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3'000 3'000 0 3'941.50\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'208'500 1'757'700 -549'200 732'345.54\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 796'200 743'700 52'500 545'898.97\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 5'000 5'000 0 1'473.58\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 34'000 10'000 24'000 0.00\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 1'082'000 776'000 306'000 849'728.87\n\n3130.05 Installationen 246'000 125'000 121'000 135'363.94\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 284'000 309'000 -25'000 291'308.26\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 0 0 0 653.70\n\n3131.09 Beratungsaufwand 200'000 70'000 130'000 47'205.05\n\n3133.01 Rechenzenter extern 608'600 614'200 -5'600 564'879.74\n\n3133.02 Druckaufträge extern 35'000 35'000 0 35'490.35\n\n3137.01 Verkehrssteuern 500 500 0 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'500 1'500 0 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'000 1'000 0 1'413.54\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 1'406'600 1'161'800 244'800 1'126'246.45\n\n3160.01 Mietzinse 183'600 183'600 0 187'264.99\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 12'700 12'700 0 7'969.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 15'000 15'000 0 9'839.92\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 11'000 11'000 0 10'515.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'000 7'000 0 6'707.84\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 330'000 330'000 0 266'464.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 641'900 726'100 -84'200 607'400.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 641'900 726'100 -84'200 607'400.00\n\n39 Interne Verrechnungen 226'600 231'200 -4'600 222'480.45\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'000 5'000 -2'000 0.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'000 2'000 0 1'937.50\n\n3920.01 Miete Räume 6'800 6'800 0 6'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 18'800 21'400 -2'600 17'700.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 195'000 195'000 0 195'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'000 1'000 0 1'042.95\n\n4 Ertrag -12'681'300 -11'848'200 -833'100 -11'065'774.85\n\n42 Entgelte -3'173'400 -3'155'700 -17'700 -3'446'379.20\n\n4240.03 Dienstleistungen -3'173'400 -3'155'700 -17'700 -3'425'715.18\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -20'664.02\n\n43 Verschiedene Erträge -90'000 -90'000 0 -136'297.69\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -90'000 -90'000 0 -136'297.69\n\n49 Interne Verrechnungen -9'417'900 -8'602'500 -815'400 -7'483'097.96\n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -9'417'900 -8'602'500 -815'400 -7'483'097.96\n\n32\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n28 Sport- und Eventanlagen 8'203'600 7'753'300 450'300 8'600'886.36\n\n3 Aufwand 12'287'200 11'840'900 446'300 10'963'418.88\n\n30 Personalaufwand 4'268'300 4'100'200 168'100 3'855'633.97\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'558'900 3'385'500 173'400 3'225'051.75\n\n3040.01 Dienstkleider 25'500 25'500 0 23'964.50\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 58'000 58'000 0 37'668.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 291'100 283'500 7'600 260'381.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 252'400 264'900 -12'500 259'700.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 24'500 23'100 1'400 21'037.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 22'000 19'300 2'700 17'773.15\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 20'000 25'000 -5'000 0.00\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 10'300 10'300 0 5'062.17\n\n3099.02 Personalanlässe 5'600 5'100 500 4'994.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'955'200 3'682'600 272'600 3'288'304.29\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'800 7'800 0 7'144.34\n\n3100.04 Tickets und Keycards 30'000 8'000 22'000 12'890.35\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 237'500 242'500 -5'000 188'544.60\n\n3100.08 Treibstoffe 13'500 6'500 7'000 10'745.96\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 50'000 50'000 0 24'683.76\n\n3100.23 Werbung 213'000 131'000 82'000 160'981.42\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 185'500 130'500 55'000 161'532.61\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 17'000 18'800 -1'800 30'618.25\n\n3120.11 Strom 795'000 796'500 -1'500 852'712.94\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 175'000 175'000 0 178'177.46\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 135'000 133'000 2'000 113'007.04\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 920'600 918'500 2'100 700'859.58\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'800 6'000 800 5'383.13\n\n3130.49 Pauschalangebote 0 30'000 -30'000 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'800 12'300 -500 0.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 1'000 1'000 0 312.45\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 400'500 360'500 40'000 290'625.59\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'000 1'000 0 1'374.90\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 585'200 471'700 113'500 456'351.18\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 30'000 58'000 -28'000 9'774.39\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 106'500 93'500 13'000 53'777.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'500 18'500 0 15'620.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 8'000 6'000 2'000 7'521.65\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'000 0 5'664.94\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'996'400 2'939'100 57'300 2'939'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'588'300 2'586'700 1'600 2'720'200.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 408'100 352'400 55'700 218'800.00\n\n36 Transferaufwand 32'700 32'700 0 24'972.50\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 10'000 10'000 0 2'272.50\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 22'700 22'700 0 22'700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'034'600 1'086'300 -51'700 855'508.12\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 280'400 254'700 25'700 244'835.95\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 15'500 -15'500 1'539.30\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'000 3'000 0 1'507.80\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0 0 0 750.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'000 0 3'000 1'130.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0 0 0 1'239.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 35'000 20'000 15'000 39'127.90\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 70'000 135'000 -65'000 53'086.98\n\n3920.01 Miete Räume 5'100 8'100 -3'000 0.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'400 0 2'400 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 627'500 642'900 -15'400 501'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 8'200 7'100 1'100 10'491.19\n\n33\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -4'083'600 -4'087'600 4'000 -2'362'532.52\n\n42 Entgelte -3'371'500 -3'478'000 106'500 -1'862'372.95\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'928'500 -2'984'500 56'000 -1'554'966.19\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -332'500 -343'500 11'000 -250'324.14\n\n4240.33 Einnahmen Pauschalangebote 0 -40'000 40'000 0.00\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -110'000 -110'000 0 -53'102.97\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -500 0 -500 -3'979.65\n\n43 Verschiedene Erträge -40'000 -5'000 -35'000 180'883.50\n\n4309.01 Gastronomieertrag -30'000 -5'000 -25'000 180'883.50\n\n4309.02 Stromproduktion -10'000 0 -10'000 0.00\n\n44 Finanzertrag -147'100 -139'600 -7'500 -152'558.47\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -130'100 -125'100 -5'000 -135'714.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -17'000 -14'500 -2'500 -16'844.47\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -2'659.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 0 0 -2'659.00\n\n49 Interne Verrechnungen -525'000 -465'000 -60'000 -525'825.60\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -525'000 -465'000 -60'000 -525'825.60\n\n34\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n53 Feuerwehr 0 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 1'783'400 1'786'700 -3'300 1'686'421.50\n\n30 Personalaufwand 743'700 721'600 22'100 783'945.05\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 162'500 145'200 17'300 143'322.00\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 90'000 92'000 -2'000 89'004.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 420'000 420'000 0 399'382.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 3'000 3'000 0 194.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 29'200 24'100 5'100 115'286.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 13'800 13'100 700 14'770.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'100 900 200 1'218.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'000 800 200 1'065.10\n\n3099.03 Personalarzt 2'000 1'500 500 1'705.75\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 14'000 14'000 0 11'215.00\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 7'100 7'000 100 6'780.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 522'500 550'100 -27'600 393'648.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'400 5'500 -100 5'913.34\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 15'000 15'000 0 16'537.72\n\n3100.08 Treibstoffe 14'000 11'000 3'000 12'054.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 45.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 86'000 127'000 -41'000 55'068.49\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 28'500 5'000 23'500 2'797.85\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 65'000 65'000 0 31'020.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 15'000 10'000 5'000 13'313.60\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 108'000 108'000 0 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 6'000 6'000 0 4'019.75\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 75'000 75'000 0 37'695.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 65'000 85'000 -20'000 78'243.93\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'500 1'500 0 1'853.00\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 25'000 20'000 5'000 18'372.46\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'000 8'000 -1'000 6'715.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'100 1'100 0 1'130.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 6'000 -2'000 1'168.10\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 71'300 71'500 -200 71'400.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400 2'500 -100 2'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 68'900 69'000 -100 69'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'000 27'000 0 27'834.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'000 27'000 0 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 418'900 416'500 2'400 409'593.76\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000 5'000 0 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 33'800 29'900 3'900 22'920.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'000 1'000 0 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 141'200 141'200 0 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 8'800 9'800 -1'000 10'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'100 13'600 -500 13'573.16\n\n35\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -1'783'400 -1'786'700 3'300 -1'686'421.50\n\n42 Entgelte -1'318'500 -1'318'500 0 -1'310'069.00\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'180'000 -1'180'000 0 -1'201'733.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -50'000 -60'000 10'000 -17'638.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -80'000 -70'000 -10'000 -84'948.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'000 -8'000 0 -5'000.00\n\n4270.01 Bussen -500 -500 0 -750.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -282'200 -235'600 -46'600 -164'103.22\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -253'700 -230'600 -23'100 -161'305.37\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -28'500 -5'000 -23'500 -2'797.85\n\n46 Transferertrag -182'000 -197'000 15'000 -187'605.28\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -65'000 -80'000 15'000 -70'635.28\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -117'000 -117'000 0 -116'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -700 -35'600 34'900 -24'644.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -700 -600 -100 -2'850.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 -35'000 35'000 -21'794.00\n\n36\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nDepartement Bildung \n\nGesellschaft Kultur 96'682'200 94'562'300 2'119'900 88'740'809.12\n\nLeitung BGK und Fachstellen 4'672'900 4'421'800 251'100 4'205'466.23\n\n50 Leitung BGK 197'300 151'600 45'700 160'844.19\n\n3 Aufwand 435'700 380'700 55'000 809'349.59\n\n30 Personalaufwand 384'500 350'500 34'000 774'068.89\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 10'000 10'000 0 10'213.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 316'300 284'600 31'700 644'625.69\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 0 0 0 194.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 25'800 23'100 2'700 52'069.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'400 25'200 -1'800 52'250.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'100 1'800 300 4'114.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'900 1'500 400 3'562.75\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'500 4'000 500 7'037.40\n\n3099.02 Personalanlässe 500 300 200 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 11'100 5'500 5'600 10'600.85\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'700 1'500 3'200 2'970.05\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'000 3'000 1'000 6'138.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0 0 0 474.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 400 0 400 625.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 1'000 1'000 393.25\n\n39 Interne Verrechnungen 40'100 24'700 15'400 24'679.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'000 6'900 5'100 6'858.00\n\n3920.01 Miete Räume 28'100 17'800 10'300 17'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 21.85\n\n4 Ertrag -238'400 -229'100 -9'300 -648'505.40\n\n49 Interne Verrechnungen -238'400 -229'100 -9'300 -648'505.40\n\n4910.50 Dienstleistungen Leitung BGK -238'400 -229'100 -9'300 -648'505.40\n\n37\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n51 Kulturfachstelle 4'475'600 4'270'200 205'400 4'044'622.04\n\n3 Aufwand 4'475'600 4'270'200 205'400 4'044'622.04\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 84'100 60'700 23'400 155'624.52\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'200 5'800 -1'600 6'432.60\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 10'000 10'000 0 71'758.03\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 44'100 19'100 25'000 1'400.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500 7'500 0 7'500.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 10'000 10'000 0 4'278.70\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 3'000 3'000 0 2'415.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 800 800 0 415.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'500 4'500 0 61'425.19\n\n36 Transferaufwand 3'702'700 3'610'200 92'500 3'280'995.75\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 122'000 122'000 0 127'000.00\n\n3636.20 Beiträge Gastspiele 35'000 35'000 0 6'500.00\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 19'000 22'000 -3'000 22'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 200'000 200'000 0 152'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 90'000 90'000 0 156'015.20\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 19'000 19'000 0 19'200.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'500 17'500 0 16'800.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Chur 60'000 60'000 0 60'000.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 50'000 50'000 0 68'050.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 83'000 83'000 0 78'833.35\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000 1'089'000 0 1'089'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000 1'000 0 1'000.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000 7'000 0 7'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000 7'000 0 7'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 60'000 60'000 0 40'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 100'000 100'000 0 45'986.00\n\n3636.50 Langer Samstag 25'000 25'000 0 25'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 29'000 29'000 0 30'840.95\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 37'000 37'000 0 30'900.00\n\n3636.82 Überregionaler Kulturanlass 50'000 50'000 0 0.00\n\n3636.85 Frech, die Freilichtspiele Chur 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.86 Junges Theater Graubünden 20'000 20'000 0 15'000.00\n\n3636.91 Kulturelle Teilhabe 24'500 20'000 4'500 16'170.25\n\n3636.92 Fotostiftung Graubünden 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.93 Theatertreffen 2020 0 50'000 -50'000 0.00\n\n3636.95 Druckwerkstatt Haldenstein 6'500 6'500 0 6'500.00\n\n3636.96 Kulturzentrum 291'000 150'000 141'000 0.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 18'200 18'200 0 18'200.00\n\n39 Interne Verrechnungen 688'800 599'300 89'500 608'001.77\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'700 17'000 -7'300 8'932.35\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 1'000 1'000 0 0.00\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 238'400 229'100 9'300 221'875.70\n\n3920.01 Miete Räume 42'700 38'400 4'300 38'400.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 324'900 241'500 83'400 266'191.70\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600 42'600 0 42'600.00\n\n3920.15 Gebrauchsleihen Immobiien & Bewirtschaftung 21'000 21'000 0 21'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'900 8'100 -200 8'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 600 600 0 602.02\n\n38\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n40 Stadtschule 57'683'700 57'280'300 403'400 55'249'926.23\n\n3 Aufwand 67'052'700 66'162'300 890'400 63'596'979.90\n\n30 Personalaufwand 47'806'400 46'749'200 1'057'200 45'818'366.91\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 6'506'700 5'733'800 772'900 6'038'357.74\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 66'852.50\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 33'692'200 33'687'900 4'300 32'604'233.49\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 3'388'200 3'219'900 168'300 3'121'391.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'426'700 3'366'400 60'300 3'304'045.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 282'200 263'300 18'900 254'408.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 257'400 219'900 37'500 213'443.60\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 200'000 200'000 0 171'825.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 20'000 25'000 -5'000 15'260.65\n\n3099.02 Personalanlässe 33'000 33'000 0 28'548.63\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'258'600 4'023'900 234'700 4'103'727.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 45'000 45'500 -500 42'877.38\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 170'000 150'000 20'000 272'231.47\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 30'000 20'000 10'000 33'481.50\n\n3100.19 Lehrmittel 1'450'000 1'330'000 120'000 1'451'937.14\n\n3100.20 Lebensmittel 50'000 45'000 5'000 48'268.00\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 50'000 50'000 0 75'665.80\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 225'000 225'000 0 344'526.97\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 13'000 13'000 0 11'020.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 334'000 344'000 -10'000 310'212.65\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 45'000 45'000 0 19'490.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'500 7'500 0 7'438.20\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 0 10'000 -10'000 0.00\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 55'000 55'000 0 49'127.65\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'700 10'700 0 9'076.50\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 465'000 450'000 15'000 467'741.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 65'000 65'000 0 59'973.14\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 40'000 40'000 0 33'726.80\n\n3160.01 Mietzinse 393'400 313'200 80'200 316'799.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 85'000 85'000 0 55'296.24\n\n3170.06 Schultransporte 350'000 350'000 0 338'764.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 40'000 35'000 5'000 38'664.20\n\n3171.01 Maiensäss 35'000 35'000 0 5'918.40\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 250'000 250'000 0 65'431.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 50'000 50'000 0 46'058.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 99'000 95'500 3'500 86'500.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 99'000 95'500 3'500 86'500.00\n\n36 Transferaufwand 3'885'000 3'510'000 375'000 3'677'293.15\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'675'000 1'300'000 375'000 1'612'421.75\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule 15'000 15'000 0 0.00\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'250'000 1'250'000 0 1'146'338.40\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 930'000 930'000 0 903'533.00\n\n39 Interne Verrechnungen 11'003'700 11'783'700 -780'000 9'911'092.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'277'900 3'045'300 232'600 2'599'060.70\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 4'000 4'000 0 4'506.85\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 520'000 460'000 60'000 518'375.60\n\n3910.48 Dienstleistungen Schulzahnpflege 140'000 210'000 -70'000 125'513.60\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'000 6'000 0 6'769.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'000 3'000 1'000 5'213.10\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0 0 0 1'437.50\n\n3920.01 Miete Räume 106'900 84'500 22'400 85'451.00\n\n3920.07 Immobilienaufwand 6'849'400 7'877'100 -1'027'700 6'475'521.97\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500 64'500 0 64'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 12'300 11'100 1'200 6'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 18'700 18'200 500 18'143.43\n\n39\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -9'369'000 -8'882'000 -487'000 -8'347'053.67\n\n42 Entgelte -2'380'000 -2'167'000 -213'000 -1'545'497.53\n\n4230.01 Schulgelder -900'000 -775'000 -125'000 -800'565.85\n\n4230.03 Schulgelder, Rückbelastung Vorjahre 0 0 0 473'230.87\n\n4240.02 Benützungsgebühren -150'000 -150'000 0 -65'476.25\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -20'000 -20'000 0 -10'890.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -60'000 -87'000 27'000 -57'113.50\n\n4260.07 Elternbeiträge -1'250'000 -1'135'000 -115'000 -1'084'682.80\n\n46 Transferertrag -6'725'000 -6'515'000 -210'000 -6'515'449.74\n\n4630.01 Bundesbeiträge -70'000 -60'000 -10'000 -51'126.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -6'250'000 -6'100'000 -150'000 -6'171'527.65\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -10'000 -10'000 0 -6'318.00\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -265'000 -255'000 -10'000 -183'096.35\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -130'000 -90'000 -40'000 -103'381.74\n\n49 Interne Verrechnungen -264'000 -200'000 -64'000 -286'106.40\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -264'000 -200'000 -64'000 -286'106.40\n\n40\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 385'700 299'000 86'700 502'866.22\n\n3 Aufwand 24'985'800 24'730'500 255'300 24'100'647.30\n\n30 Personalaufwand 19'906'600 19'945'800 -39'200 19'740'888.50\n\n3000.05 Schulrat 9'100 8'100 1'000 15'260.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'537'500 1'673'200 -135'700 1'387'850.54\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'093'000 14'844'300 248'700 15'085'484.26\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'338'800 1'375'700 -36'900 1'333'710.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'565'900 1'687'000 -121'100 1'633'684.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 108'800 111'600 -2'800 106'580.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 101'800 93'600 8'200 91'235.65\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 134'100 134'200 -100 50'695.25\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'500 2'000 -500 1'509.25\n\n3099.02 Personalanlässe 11'100 11'100 0 1'248.90\n\n3099.08 Personalbeschaffung 5'000 5'000 0 33'629.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'010'400 2'002'200 8'200 1'696'755.78\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 23'700 18'000 5'700 16'255.45\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 25'000 25'000 0 19'183.05\n\n3100.08 Treibstoffe 900 700 200 673.86\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 11'000 0 11'000 0.00\n\n3100.19 Lehrmittel 375'500 388'000 -12'500 338'590.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 1'819.90\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 17'000 56'000 -39'000 10'652.85\n\n3110.12 Anschaffungen Maschinen und Geräte Mensa 10'000 10'000 0 5'298.85\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 84'200 30'500 53'700 25'885.70\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 4'500 3'800 700 1'919.95\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 600 600 0 368.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 690'000 684'700 5'300 636'925.74\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 8'400 11'200 -2'800 8'127.65\n\n3130.17 Veranstaltungen 21'100 18'600 2'500 6'113.25\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'400 4'900 -500 3'765.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 200 300 -100 225.25\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 6'000 9'000 -3'000 2'173.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 5'800 12'000 -6'200 1'520.75\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 36'500 40'500 -4'000 24'174.36\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 3'800 10'000 -6'200 3'121.86\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 578'800 576'700 2'100 546'306.41\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 52'600 52'600 0 16'812.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 19'300 18'700 600 20'734.60\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 5'500 7'000 -1'500 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 24'600 22'400 2'200 6'105.70\n\n39 Interne Verrechnungen 3'068'800 2'782'500 286'300 2'663'003.02\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 351'400 308'200 43'200 206'438.40\n\n3910.15 Dienstleistungen IT Schulinformatik GBC 835'600 815'200 20'400 742'615.20\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000 80'000 0 80'000.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 42'500 43'000 -500 42'358.10\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 62'000 0 62'000 80'000.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 26'000 26'000 0 26'000.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'000 10'900 -7'900 11'478.25\n\n3920.01 Miete Räume 118'000 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 912'000 822'900 89'100 803'155.17\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 393'400 313'600 79'800 308'277.01\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'900 7'700 200 7'680.89\n\n41\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -24'600'100 -24'431'500 -168'600 -23'597'781.08\n\n42 Entgelte -700'200 -719'500 19'300 -710'566.58\n\n4230.01 Schulgelder -141'700 -136'500 -5'200 -144'260.00\n\n4230.02 Kursgelder -6'000 -10'000 4'000 -5'430.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -20'500 -27'000 6'500 -19'006.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -50'000 -73'000 23'000 -70'725.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -152'000 -146'000 -6'000 -135'881.40\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -275'000 -270'000 -5'000 -277'717.19\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -5'000 -9'000 4'000 -3'828.59\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -50'000 -48'000 -2'000 -52'964.40\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -754.00\n\n46 Transferertrag -23'873'900 -23'686'000 -187'900 -22'861'214.50\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -20'773'900 -20'716'000 -57'900 -19'114'737.00\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -3'100'000 -2'970'000 -130'000 -3'746'477.50\n\n49 Interne Verrechnungen -26'000 -26'000 0 -26'000.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -26'000 -26'000 0 -26'000.00\n\n42\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nGesellschaft 33'939'900 32'561'200 1'378'700 28'782'550.44\n\n56 Gesellschaft Leitung 703'700 647'700 56'000 801'886.29\n\n3 Aufwand 746'400 694'400 52'000 801'886.29\n\n30 Personalaufwand 683'800 655'100 28'700 736'589.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 570'700 545'300 25'400 618'330.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'200 44'200 2'000 49'906.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 56'000 55'400 600 60'922.85\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'800 3'600 200 4'022.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'500 3'000 500 3'407.25\n\n3099.02 Personalanlässe 3'600 3'600 0 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 18'100 15'500 2'600 37'534.59\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'800 200 1'600 2'513.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'200 0 1'200 511.60\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0 0 0 1'139.58\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000 0 1'727.75\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200 200 0 14'462.90\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 900 0 900 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 0 0 0 6'883.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'900 5'700 200 4'651.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'300 1'000 300 1'450.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'800 7'400 -1'600 4'194.66\n\n39 Interne Verrechnungen 44'500 23'800 20'700 27'761.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 10'100 12'800 -2'700 16'800.45\n\n3920.01 Miete Räume 34'200 10'800 23'400 10'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 161.35\n\n4 Ertrag -42'700 -46'700 4'000 0.00\n\n42 Entgelte 0 -4'000 4'000 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 -4'000 4'000 0.00\n\n46 Transferertrag -42'700 -42'700 0 0.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -42'700 -42'700 0 0.00\n\n43\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n55 Sozialleistungen 15'167'200 15'999'200 -832'000 12'067'468.26\n\n3 Aufwand 30'215'200 30'248'600 -33'400 25'778'465.87\n\n30 Personalaufwand 2'349'600 2'237'400 112'200 1'715'425.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'988'100 1'900'000 88'100 1'459'599.25\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 2'600.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 171'200 155'900 15'300 118'690.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 158'600 151'700 6'900 112'199.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'500 12'800 1'700 9'703.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 13'000 10'600 2'400 8'102.15\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'200 6'400 -2'200 4'531.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 161'100 164'400 -3'300 290'470.27\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 13'000 13'100 -100 12'206.98\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000 5'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 74'600 89'600 -15'000 116'962.30\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 2'000 2'000 0 1'226.44\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 13'800 13'800 0 0.00\n\n3130.50 Dienstleistungen Suchtprävention 40'000 30'000 10'000 157'560.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'000 4'700 1'300 536.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 300 300 625.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'100 5'900 200 1'353.05\n\n36 Transferaufwand 27'274'900 27'380'800 -105'900 23'393'119.25\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'850'000 1'950'000 -100'000 1'698'270.65\n\n3611.12 Gemeindebetrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 70'000 70'000 0 91'389.20\n\n3612.20 Beitrag an Region Plessur für Berufsbeistandschaft 2'307'200 2'260'200 47'000 0.00\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 0 15'000 -15'000 9'270.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 13'300 20'800 -7'500 13'078.00\n\n3636.58 Blaues Kreuz Graubünden 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 0 60'000 -60'000 46'757.60\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 77'800 74'200 3'600 51'200.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 200'000 230'000 -30'000 167'994.65\n\n3636.83 Familienzentrum Planaterra 24'600 21'600 3'000 23'751.85\n\n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT (Verf.KESB) 10'000 10'000 0 28'052.90\n\n3636.89 Stiftung Frauenhaus Graubünden 10'000 10'000 0 10'000.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 16'000'000 18'000'000 -2'000'000 16'606'023.32\n\n3637.03 Temporäre Hilfen und freiw. Jugendhilfe 0 2'000 -2'000 0.00\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'500'000 2'500'000 0 2'627'153.20\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 700'000 650'000 50'000 659'943.15\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'400'000 1'400'000 0 1'268'727.88\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 50'000 25'000 25'000 25'385.65\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 50'000 70'000 -20'000 54'121.20\n\n3637.16 KESB Kinderschutzmassnahmen ambulant 500'000 0 500'000 0.00\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 1'500'000 0 1'500'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 429'600 466'000 -36'400 379'450.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 227'600 254'000 -26'400 182'690.10\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 110'000 120'000 -10'000 104'766.40\n\n3920.01 Miete Räume 91'500 91'500 0 91'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 500 500 0 494.15\n\n44\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -15'048'000 -14'249'400 -798'600 -13'710'997.61\n\n42 Entgelte -6'323'000 -6'550'000 227'000 -6'805'578.11\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -4'000 0 -4'000 -8'790.65\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -50'000 -70'000 20'000 -54'121.20\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -650'000 -650'000 0 -662'826.52\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten 0 0 0 -600.00\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -15'000 -30'000 15'000 -20'875.55\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'500'000 -1'700'000 200'000 -1'573'429.77\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -3'100'000 -3'200'000 100'000 -3'261'489.75\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -1'000'000 -900'000 -100'000 -1'223'444.67\n\n4260.38 Elternbeiträge KS ambulant -1'000 0 -1'000 0.00\n\n4260.39 Elternbeiträge KS stationär -3'000 0 -3'000 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -50'000 -25'000 -25'000 -25'385.65\n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -50'000 -25'000 -25'000 -25'385.65\n\n46 Transferertrag -8'675'000 -7'674'400 -1'000'600 -6'880'033.85\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -4'800'000 -3'600'000 -1'200'000 -4'734'522.25\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -45'000 -44'400 -600 -45'308.80\n\n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge -20'000 -20'000 0 -33'162.80\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -1'740'000 -3'850'000 2'110'000 -1'907'040.00\n\n4621.16 Kantonsbeitrag Lastenausgleich KESB -1'900'000 0 -1'900'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -10'000 0 -10'000 0.00\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde -160'000 -160'000 0 -160'000.00\n\n45\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n57 Kind Jugend Familie 3'341'700 2'517'600 824'100 2'185'544.55\n\n3 Aufwand 3'556'700 2'577'600 979'100 2'264'125.10\n\n30 Personalaufwand 763'500 737'700 25'800 720'292.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 655'000 629'900 25'100 597'443.90\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 18'133.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'300 51'300 1'000 49'586.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 47'900 48'800 -900 47'664.05\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'300 4'200 100 4'073.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'000 3'500 500 3'392.05\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 250'900 176'300 74'600 92'152.77\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'800 8'000 -200 6'647.16\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 1'500 500 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0 1'000 -1'000 1'004.57\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 134'400 87'300 47'100 25'550.80\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200 200 0 120.00\n\n3160.01 Mietzinse 0 5'200 -5'200 5'398.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 15'100 17'700 -2'600 11'384.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'300 1'300 0 1'312.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'500 9'500 1'000 40'734.04\n\n3190.18 Übriger Sachaufwand für Jugendarbeit 79'600 44'600 35'000 0.00\n\n36 Transferaufwand 2'389'300 1'467'300 922'000 1'348'759.73\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 2'035'800 1'200'000 835'800 1'090'025.45\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 15'000 0 15'000 0.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 2'500 2'500 0 250.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 8'000 7'000 1'000 6'951.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 25'000 25'000 0 11'610.00\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 78'000 69'800 8'200 71'933.80\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 225'000 163'000 62'000 167'989.48\n\n39 Interne Verrechnungen 153'000 196'300 -43'300 102'919.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 73'300 128'400 -55'100 40'371.10\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 2'000 5'000 -3'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 77'600 62'700 14'900 62'397.75\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 200 -100 150.90\n\n4 Ertrag -215'000 -60'000 -155'000 -78'580.55\n\n42 Entgelte -35'000 0 -35'000 -5'091.95\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -35'000 0 -35'000 -5'091.95\n\n46 Transferertrag -180'000 -60'000 -120'000 -73'488.60\n\n4630.01 Bundesbeiträge -95'000 0 -95'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -85'000 -60'000 -25'000 -73'488.60\n\n46\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n54 Gesundheit und Alter 13'861'400 12'633'900 1'227'500 12'930'631.37\n\n3 Aufwand 14'081'400 12'853'900 1'227'500 13'200'368.22\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'600 25'100 -19'500 3'867.12\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'800 1'800 0 1'416.27\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500 0 18.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0 20'000 -20'000 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'300 2'300 0 2'250.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500 0 500 66.70\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 500 500 0 116.00\n\n36 Transferaufwand 14'055'000 12'805'300 1'249'700 12'969'523.50\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 7'350'000 6'500'000 850'000 6'356'279.15\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'830'000 4'500'300 329'700 4'846'469.10\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'870'000 1'800'000 70'000 1'736'591.50\n\n3636.57 Präventionsprojekte 5'000 5'000 0 10'183.75\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 0 0 0 20'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 20'800 23'500 -2'700 226'977.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 15'600 12'900 2'700 16'393.50\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 0 0 0 199'938.75\n\n3920.01 Miete Räume 5'200 10'600 -5'400 10'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 45.35\n\n4 Ertrag -220'000 -220'000 0 -269'736.85\n\n46 Transferertrag -220'000 -220'000 0 -269'736.85\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -220'000 -220'000 0 -269'736.85\n\n47\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n52 Sport 638'000 596'900 41'100 574'975.31\n\n3 Aufwand 720'200 683'600 36'600 662'096.61\n\n30 Personalaufwand 259'800 243'300 16'500 0.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 223'400 208'200 15'200 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 19'300 18'000 1'300 0.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 14'100 14'400 -300 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'600 1'500 100 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'400 1'200 200 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 36'900 37'600 -700 32'569.51\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 6'100 -1'100 6'444.15\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 0 1'175.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 7'000 11'000 -4'000 1'800.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'100 1'100 0 398.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'500 100 1'400 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'000 3'000 0 2'170.90\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 3'000 3'000 0 13'841.81\n\n3190.17 Ehrung SportlerInnen 13'000 10'000 3'000 4'939.40\n\n36 Transferaufwand 411'500 389'100 22'400 389'100.00\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 15'500 15'500 0 15'500.00\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 396'000 373'600 22'400 373'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 12'000 13'600 -1'600 240'427.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'600 6'400 200 6'492.00\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 0 0 0 226'690.95\n\n3920.01 Miete Räume 5'400 7'200 -1'800 7'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 44.15\n\n4 Ertrag -82'200 -86'700 4'500 -87'121.30\n\n42 Entgelte -17'200 -26'700 9'500 -17'629.30\n\n4260.07 Elternbeiträge -7'000 -5'000 -2'000 -7'465.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -500.00\n\n4290.06 Entnahmen aus Fondskonten -10'200 -21'700 11'500 -9'664.30\n\n46 Transferertrag -65'000 -60'000 -5'000 -69'492.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -9'000 -10'000 1'000 -10'166.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -56'000 -50'000 -6'000 -59'326.00\n\n48\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n48 Schulzahnpflege 227'900 165'900 62'000 222'044.66\n\n3 Aufwand 1'337'700 1'319'700 18'000 1'210'276.01\n\n30 Personalaufwand 951'300 970'600 -19'300 908'128.21\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 808'000 813'000 -5'000 759'677.10\n\n3040.01 Dienstkleider 1'500 1'800 -300 1'340.16\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 62'200 64'600 -2'400 61'432.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 60'400 72'000 -11'600 70'005.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'300 5'100 200 4'904.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'900 4'400 500 4'197.70\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0 0 0 120.00\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 9'000 9'000 0 5'750.00\n\n3099.02 Personalanlässe 0 700 -700 700.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 278'000 236'300 41'700 200'027.11\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'500 5'500 0 4'485.98\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 8'500 9'500 -1'000 8'283.10\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 20'000 15'000 5'000 6'559.99\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 21'500 25'000 -3'500 15'554.90\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 3'000 3'000 0 2'763.35\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 1'800 1'500 300 1'710.03\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 47'500 7'500 40'000 3'711.30\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000 12'500 2'500 13'119.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500 1'500 0 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 32'000 32'000 0 33'423.10\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 16'100 16'000 100 11'612.85\n\n3160.01 Mietzinse 93'000 93'000 0 92'420.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'200 4'700 1'500 554.30\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 400 100 300 215.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'000 9'500 -3'500 5'613.96\n\n39 Interne Verrechnungen 108'400 112'800 -4'400 102'120.69\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 107'900 112'300 -4'400 101'604.35\n\n3990.08 Versicherungsprämien 500 500 0 516.34\n\n4 Ertrag -1'109'800 -1'153'800 44'000 -988'231.35\n\n42 Entgelte -947'000 -921'000 -26'000 -839'917.75\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -350'000 -350'000 0 -287'796.50\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -580'000 -560'000 -20'000 -536'492.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -14'000 -8'000 -6'000 -14'279.95\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -3'000 -3'000 0 -1'349.00\n\n46 Transferertrag -22'800 -22'800 0 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800 -22'800 0 -22'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen -140'000 -210'000 70'000 -125'513.60\n\n4910.48 Dienstleistungen SZP für Stadtschule -140'000 -210'000 70'000 -125'513.60\n\n49\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nDepartement Bau \n\nPlanung Umwelt 23'606'400 23'700'200 -93'800 22'374'941.31\n\n59 Leitung Departement BPU 228'800 211'200 17'600 161'955.16\n\n3 Aufwand 228'800 211'200 17'600 161'955.16\n\n30 Personalaufwand 174'400 166'900 7'500 113'858.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 141'500 137'200 4'300 95'273.15\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'400 11'100 300 7'682.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 13'900 11'500 2'400 7'693.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'700 2'200 -500 1'531.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 900 800 100 523.05\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'000 4'000 0 550.70\n\n3099.02 Personalanlässe 1'000 100 900 603.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 14'700 8'200 6'500 12'313.01\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'000 3'500 3'500 6'544.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 949.90\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 991.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 700 700 0 37.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 1'000 3'000 3'789.71\n\n39 Interne Verrechnungen 39'700 36'100 3'600 35'784.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'600 7'600 0 7'284.00\n\n3920.01 Miete Räume 28'500 28'500 0 28'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600 0 3'600 0.00\n\n50\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nGrün und Werkbetrieb 7'643'300 8'125'100 -481'800 8'220'127.51\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 536'800 526'300 10'500 364'627.03\n\n3 Aufwand 536'800 526'300 10'500 364'627.03\n\n30 Personalaufwand 511'000 500'000 11'000 354'068.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 425'400 414'000 11'400 282'677.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 34'000 33'100 900 22'890.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 44'200 44'300 -100 42'387.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'500 6'000 -1'500 4'553.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'600 2'300 300 1'558.50\n\n3099.02 Personalanlässe 300 300 0 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'600 17'100 -500 1'351.28\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'000 2'000 0 61.48\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'000 6'000 0 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2'000 2'000 0 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 500 500 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 49.00\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 1'500 2'000 -500 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 600 0 615.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'000 3'000 0 625.80\n\n39 Interne Verrechnungen 9'200 9'200 0 9'207.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'000 4'000 0 4'006.00\n\n3920.01 Miete Räume 3'900 3'900 0 3'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'200 1'200 0 1'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 101.30\n\n51\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n61 Wald und Alpen 18'800 234'200 -215'400 -405'241.09\n\n3 Aufwand 3'995'300 3'843'200 152'100 3'672'959.18\n\n30 Personalaufwand 1'485'400 1'447'900 37'500 1'374'822.32\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 4'000 4'000 0 3'800.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'199'600 1'145'800 53'800 1'096'313.55\n\n3040.01 Dienstkleider 16'000 16'000 0 15'884.12\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 50'000 58'000 -8'000 44'930.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 96'000 93'000 3'000 86'609.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 91'000 98'800 -7'800 97'074.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 13'500 17'900 -4'400 17'636.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'300 6'400 900 6'064.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'000 7'000 0 5'489.20\n\n3099.02 Personalanlässe 1'000 1'000 0 1'020.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'506'500 1'500'900 5'600 1'483'203.93\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 4'324.58\n\n3100.08 Treibstoffe 70'000 45'000 25'000 45'009.90\n\n3100.16 Materialeinkauf 120'000 117'000 3'000 100'279.66\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 44'000 44'000 0 27'200.95\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 17'000 51'000 -34'000 63'175.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 694'000 641'000 53'000 672'667.57\n\n3130.02 Telefongebühren 3'400 3'900 -500 3'272.80\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'000 15'000 0 14'469.25\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'000 11'000 0 1'615.50\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'900 18'800 -6'900 0.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 3'800 3'700 100 3'319.95\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 18'200 18'200 0 15'774.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 398'000 438'000 -40'000 429'868.69\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 85'000 80'000 5'000 93'103.58\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 1'791.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 6'200 5'300 900 5'430.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 1'900.70\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 712'100 611'600 100'500 558'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 505'100 466'400 38'700 417'600.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 123'900 113'900 10'000 107'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 83'100 31'300 51'800 33'100.00\n\n36 Transferaufwand 26'000 26'000 0 21'182.75\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 20'000 20'000 0 16'047.25\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 6'000 6'000 0 5'135.50\n\n39 Interne Verrechnungen 265'300 256'800 8'500 235'750.18\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'000 13'000 0 12'016.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 0 0 1'185.35\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'000 2'000 0 831.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 35'000 35'000 0 39'445.75\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0 0 0 1'875.00\n\n3920.01 Miete Räume 90'100 90'100 0 90'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'800 4'800 0 4'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 114'100 105'400 8'700 75'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'300 6'500 -200 10'396.58\n\n52\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -3'976'500 -3'609'000 -367'500 -4'078'200.27\n\n42 Entgelte -1'429'500 -1'227'000 -202'500 -1'561'448.49\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -28'500 -15'000 -13'500 17'454.52\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -250'000 -250'000 0 -213'900.35\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -80'000 -70'000 -10'000 -175'315.00\n\n4250.08 Holzverkauf -950'000 -750'000 -200'000 -1'022'600.05\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 0 0 -2'109.43\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -45'000 -32'000 -13'000 -46'242.75\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -13'000 -13'000 0 -12'905.80\n\n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne MWST -2'000 -30'000 28'000 -38'519.40\n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit MWST -1'000 -7'000 6'000 -6'178.25\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -60'000 -60'000 0 -61'131.98\n\n43 Verschiedene Erträge -200'000 -150'000 -50'000 -144'553.40\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -200'000 -150'000 -50'000 -112'566.20\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager 0 0 0 -31'987.20\n\n44 Finanzertrag -1'191'000 -1'100'000 -91'000 -1'200'158.63\n\n4470 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'191'000 -1'100'000 -91'000 -1'200'158.63\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -200'000 -200'000 0 -237'887.00\n\n4501.08 Entnahme aus Fondskonten WuA 0 0 0 -37'887.00\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto (bish.4290.04) -200'000 -200'000 0 -200'000.00\n\n46 Transferertrag -765'000 -745'000 -20'000 -753'008.90\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -130'000 -90'000 -40'000 -141'809.60\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -20'000 -50'000 30'000 -20'701.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -500'000 -500'000 0 -473'561.00\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -35'000 -35'000 0 -37'668.30\n\n4632.03 Gemeinden -80'000 -70'000 -10'000 -79'269.00\n\n49 Interne Verrechnungen -191'000 -187'000 -4'000 -181'143.85\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -106'000 -107'000 1'000 -150'219.85\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -85'000 -80'000 -5'000 -30'924.00\n\n53\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n76 Werkbetrieb 4'061'800 4'257'900 -196'100 5'185'312.08\n\n3 Aufwand 12'357'800 12'539'400 -181'600 12'548'612.13\n\n30 Personalaufwand 4'583'200 4'493'700 89'500 4'197'446.83\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'838'600 3'730'900 107'700 3'472'162.45\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 6'934.00\n\n3040.01 Dienstkleider 37'000 32'000 5'000 27'709.97\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 7'000 7'000 0 6'912.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 313'700 307'000 6'700 280'984.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 310'400 327'900 -17'500 320'508.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 42'900 58'000 -15'100 55'931.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 23'600 20'900 2'700 19'229.55\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 10'000 10'000 0 7'075.01\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'812'000 6'685'700 -1'873'700 6'907'880.10\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 26'000 23'000 3'000 25'333.23\n\n3100.08 Treibstoffe 160'000 160'000 0 149'868.77\n\n3100.16 Materialeinkauf 610'000 630'000 -20'000 567'494.84\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 240'000 240'000 0 207'756.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 10'000 10'000 0 5'003.44\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 185'000 247'000 -62'000 92'708.78\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 30'000 30'000 0 23'006.44\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 180'000 200'000 -20'000 165'565.74\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 10'000 14'000 -4'000 6'850.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 250'000 249'600 400 196'304.31\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0 1'700'000 -1'700'000 1'494'997.66\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 120'000 125'000 -5'000 116'979.98\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 30'000 30'000 0 2'265.99\n\n3137.01 Verkehrssteuern 70'000 70'000 0 67'716.25\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 430'000 480'000 -50'000 453'873.77\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 30'000 30'000 0 19'120.05\n\n3140.15 Winterdienst 710'000 650'000 60'000 1'514'517.32\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 880'000 952'000 -72'000 947'380.21\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 50'000 55'000 -5'000 33'415.55\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 350'000 350'000 0 349'439.35\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 25'000 25'100 -100 40'026.65\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'500 7'000 500 2'299.39\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 7'000 6'000 1'000 5'880.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'500 2'000 -500 1'366.86\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 200'000 200'000 0 218'709.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 408'800 375'700 33'100 279'706.65\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 0 0 0 4'200.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 23'200 41'400 -18'200 9'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 12'900 12'900 0 12'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 345'000 291'400 53'600 251'706.65\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 0 0 0 1'300.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 27'700 30'000 -2'300 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0 0 0 374'191.44\n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 0 0 0 374'191.44\n\n36 Transferaufwand 1'550'000 0 1'550'000 0.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'550'000 0 1'550'000 0.00\n\n54\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n39 Interne Verrechnungen 1'003'800 984'300 19'500 789'387.11\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 146'800 109'300 37'500 103'491.40\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 10'000 20'000 -10'000 8'801.60\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 7'000 6'000 1'000 7'419.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 6'000 4'000 2'000 6'796.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 60'000 70'000 -10'000 102'901.05\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 7'000 7'000 0 5'491.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 6'000 8'000 -2'000 5'187.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 275'000 275'000 0 79'060.57\n\n3920.01 Miete Räume 304'200 304'200 0 304'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 50'000 48'700 1'300 30'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 16'800 17'100 -300 20'138.39\n\n4 Ertrag -8'296'000 -8'281'500 -14'500 -7'363'300.05\n\n41 Regalien und Konzessionen -555'000 -552'500 -2'500 -508'635.74\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -60'000 -82'500 22'500 -29'934.25\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -425'000 -400'000 -25'000 -432'555.95\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -70'000 -70'000 0 -46'145.54\n\n42 Entgelte -6'970'500 -6'941'500 -29'000 -6'082'513.99\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -780'000 -760'000 -20'000 -554'700.69\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'500 -2'500 0 -2'880.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -430'000 -420'000 -10'000 -546'974.94\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'450'000 -3'450'000 0 -2'787'462.71\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'200'000 -2'200'000 0 -2'089'427.11\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -90'000 -90'000 0 -58'696.65\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe 0 0 0 -8'356.55\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -1'000 -3'000 2'000 -483.76\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'000 -6'000 0 -21'051.58\n\n4270.03 Ordnungsbussen -11'000 -10'000 -1'000 -12'480.00\n\n46 Transferertrag -25'000 -25'000 0 -28'737.37\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -25'000 -25'000 0 -28'737.37\n\n49 Interne Verrechnungen -745'500 -762'500 17'000 -743'412.95\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -695'500 -672'500 -23'000 -707'966.95\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -25'000 -65'000 40'000 -15'446.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000 -25'000 0 -20'000.00\n\n55\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n86 Stadtgärtnerei 3'025'900 3'106'700 -80'800 3'075'429.49\n\n3 Aufwand 5'291'400 5'416'600 -125'200 5'096'874.64\n\n30 Personalaufwand 2'483'200 2'404'000 79'200 2'314'682.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'103'900 2'016'300 87'600 1'937'418.30\n\n3040.01 Dienstkleider 13'000 13'000 0 9'504.10\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 0 0 0 276.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 172'300 168'200 4'100 155'528.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 149'700 156'900 -7'200 163'099.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 23'200 30'000 -6'800 30'952.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 13'000 11'500 1'500 10'672.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 6'000 6'000 0 5'159.20\n\n3099.02 Personalanlässe 2'100 2'100 0 2'071.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'664'600 1'605'300 59'300 1'535'043.66\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 7'239.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 85'000 85'000 0 82'126.08\n\n3100.08 Treibstoffe 47'000 45'000 2'000 41'074.76\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 74'000 96'800 -22'800 81'437.25\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 25'000 25'000 0 22'710.15\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 60'000 55'000 5'000 45'743.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 139'000 138'000 1'000 119'226.35\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'900 2'900 0 2'868.75\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 14'000 10'000 4'000 8'412.65\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 2'000 1'900 100 0.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 10'000 10'000 0 9'078.85\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 1'110'000 1'040'000 70'000 1'032'045.14\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 10'000 10'000 0 11'865.20\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 50'000 50'000 0 41'014.63\n\n3160.01 Mietzinse 1'200 1'200 0 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 25'600 25'600 0 25'600.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'500 2'500 0 1'684.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'400 1'400 0 1'717.85\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 709'600 909'000 -199'400 838'200.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 50'000 226'100 -176'100 223'300.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 128'000 117'700 10'300 84'700.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 433'400 498'900 -65'500 469'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 98'200 66'300 31'900 60'800.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 130'000 130'000 0 150'337.59\n\n3511.03 Gräberfonds 130'000 130'000 0 150'337.59\n\n39 Interne Verrechnungen 304'000 368'300 -64'300 258'610.79\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 46'000 93'200 -47'200 37'998.30\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 900 -900 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'200 6'000 -2'800 716.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 10'000 10'000 0 10'995.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'000 3'000 0 3'985.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 75'000 75'000 0 48'735.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 3'000 3'000 0 1'250.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'500 31'500 0 31'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 123'900 137'200 -13'300 114'300.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'600 6'700 -100 7'330.94\n\n56\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -2'265'500 -2'309'900 44'400 -2'021'445.15\n\n42 Entgelte -1'037'500 -988'100 -49'400 -1'046'162.14\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'000 -2'000 0 -2'208.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -45'500 -38'000 -7'500 -28'962.63\n\n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -380'000 -361'100 -18'900 -366'786.07\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -230'000 -207'000 -23'000 -261'440.95\n\n4250.02 Verkäufe (ohne MWST) 0 0 0 -24.80\n\n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -110'000 -110'000 0 -104'439.05\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -270'000 -270'000 0 -282'300.64\n\n44 Finanzertrag 0 -30'000 30'000 -31'191.00\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV 0 -30'000 30'000 -31'191.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -122'000 -120'000 -2'000 -123'551.30\n\n4511.03 Gräberfonds -122'000 -120'000 -2'000 -123'551.30\n\n49 Interne Verrechnungen -1'106'000 -1'171'800 65'800 -820'540.71\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -1'106'000 -1'146'800 40'800 -815'349.71\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 -25'000 25'000 -5'191.00\n\n57\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nTiefbaudienste 12'382'300 12'223'600 158'700 11'848'504.12\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 3'827'200 3'793'400 33'800 4'107'144.47\n\n3 Aufwand 3'977'700 3'928'900 48'800 4'297'714.47\n\n30 Personalaufwand 579'200 519'200 60'000 506'884.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 476'900 424'700 52'200 414'493.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 38'200 34'400 3'800 33'219.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 51'400 47'100 4'300 48'370.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'100 6'100 -1'000 6'045.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'900 2'400 500 2'255.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'000 2'000 0 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'700 2'500 200 2'500.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 331'500 326'500 5'000 316'023.34\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 35'000 35'000 0 34'423.71\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000 5'000 0 5'162.10\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'000 10'000 5'000 10'450.15\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 250'000 250'000 0 243'157.76\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 10'000 10'000 0 10'829.15\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 2'000 2'000 0 2'049.72\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'000 7'000 0 4'756.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'500 1'500 0 877.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 4'000 0 4'317.05\n\n36 Transferaufwand 2'969'000 2'951'500 17'500 3'378'977.40\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 82'900 87'400 -4'500 50'277.40\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'886'100 2'864'100 22'000 3'328'700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 98'000 131'700 -33'700 95'828.98\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 29'800 71'600 -41'800 35'664.35\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 2'000 8'000 2'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200 55'200 0 55'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'200 1'100 100 1'164.63\n\n4 Ertrag -150'500 -135'500 -15'000 -190'570.00\n\n42 Entgelte -500 -500 0 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -500 -500 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -150'000 -135'000 -15'000 -190'570.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -55'570.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -150'000 -135'000 -15'000 -135'000.00\n\n58\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n72 Tiefbau 8'266'900 8'094'200 172'700 7'550'581.81\n\n3 Aufwand 8'881'900 8'709'200 172'700 8'165'842.26\n\n30 Personalaufwand 1'122'200 1'087'500 34'700 1'034'462.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 950'500 912'000 38'500 870'657.70\n\n3040.01 Dienstkleider 3'000 3'000 0 4'491.20\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 76'100 74'100 2'000 70'002.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 73'800 76'900 -3'100 69'433.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'000 14'500 -3'500 14'001.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'800 5'000 800 4'817.95\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'000 2'000 0 1'057.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'528'500 1'650'500 -122'000 1'612'576.41\n\n3100.08 Treibstoffe 2'000 2'000 0 1'869.34\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000 5'000 0 6'960.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 8'000 5'000 3'000 29'730.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000 0 1'974.15\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 300'000 305'000 -5'000 235'653.76\n\n3137.01 Verkehrssteuern 600 600 0 43.45\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 650'000 700'000 -50'000 825'488.83\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 225'000 270'000 -45'000 212'276.65\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer 225'000 225'000 0 195'655.04\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 100'000 125'000 -25'000 95'089.32\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 400 400 0 1'179.70\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000 3'000 0 2'582.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'500 3'500 0 3'385.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 689.17\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'768'900 4'644'200 124'700 4'335'500.00\n\n3300.01 Abschreibungen Grundstücke 0 84'500 -84'500 0.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 4'468'200 4'305'200 163'000 4'119'300.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 273'900 250'700 23'200 189'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 26'800 3'800 23'000 26'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'462'300 1'327'000 135'300 1'183'303.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 123'800 126'500 -2'700 109'113.45\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 8'000 8'000 0 13'227.20\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 105'000 90'000 15'000 105'185.05\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 10'000 10'000 0 3'572.95\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 40'000 20'000 20'000 21'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 30'000 30'000 0 10'819.50\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 3'000 3'000 0 1'420.00\n\n3920.01 Miete Räume 54'700 54'700 0 54'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 7'200 7'200 0 7'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'046'900 940'300 106'600 832'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 33'700 37'300 -3'600 24'365.60\n\n4 Ertrag -615'000 -615'000 0 -615'260.45\n\n42 Entgelte -150'000 -150'000 0 -184'013.30\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -150'000 -150'000 0 -181'244.50\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -2'768.80\n\n43 Verschiedene Erträge -150'000 -150'000 0 -215'712.15\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -150'000 -150'000 0 -215'712.15\n\n46 Transferertrag -15'000 -15'000 0 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -15'000 -15'000 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -300'000 -300'000 0 -215'535.00\n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -300'000 -300'000 0 -215'535.00\n\n59\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n74 Vermessung -31'500 -21'200 -10'300 -94'431.28\n\n3 Aufwand 1'219'500 1'136'800 82'700 1'111'489.65\n\n30 Personalaufwand 761'600 734'100 27'500 710'380.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 636'800 608'700 28'100 589'607.45\n\n3040.01 Dienstkleider 3'000 3'000 0 1'923.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 51'000 49'300 1'700 47'338.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 55'600 56'000 -400 54'657.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'300 9'700 -2'400 9'471.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'900 3'400 500 3'242.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'000 4'000 0 4'140.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 272'300 204'500 67'800 241'452.10\n\n3100.08 Treibstoffe 2'400 2'400 0 2'241.95\n\n3100.16 Materialeinkauf 8'000 8'000 0 8'542.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 10'000 10'200 -200 23'477.20\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 49'000 2'000 47'000 1'689.95\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 190'000 170'000 20'000 192'773.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 600 600 0 601.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 6'000 5'000 1'000 8'661.95\n\n3160.01 Mietzinse 2'000 2'000 0 1'535.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 502.30\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'300 1'300 0 1'370.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 56.50\n\n39 Interne Verrechnungen 185'600 198'200 -12'600 159'657.45\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 84'200 96'800 -12'600 59'457.70\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'000 5'000 0 2'173.25\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000 20'000 0 21'687.50\n\n3920.01 Miete Räume 66'200 66'200 0 66'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'800 4'800 0 4'739.00\n\n4 Ertrag -1'251'000 -1'158'000 -93'000 -1'205'920.93\n\n42 Entgelte -945'000 -880'000 -65'000 -852'455.83\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -235'000 -235'000 0 -205'825.00\n\n4210.16 Leitungskataster -200'000 -180'000 -20'000 -168'566.45\n\n4210.17 Bauvermessung -290'000 -260'000 -30'000 -262'570.57\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -100'000 -95'000 -5'000 -100'383.30\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -120'000 -110'000 -10'000 -115'110.51\n\n43 Verschiedene Erträge -80'000 -80'000 0 -134'228.60\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -80'000 -80'000 0 -134'228.60\n\n49 Interne Verrechnungen -226'000 -198'000 -28'000 -219'236.50\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -226'000 -198'000 -28'000 -219'236.50\n\n60\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n78 ARA und Abwasser 0 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 8'026'400 7'398'400 628'000 7'436'055.79\n\n30 Personalaufwand 1'165'900 1'164'800 1'100 1'088'947.02\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 963'000 951'300 11'700 883'470.10\n\n3040.01 Dienstkleider 6'000 6'000 0 5'888.82\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 78'300 78'000 300 71'494.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 81'900 89'300 -7'400 86'897.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'800 14'900 -4'100 14'197.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'900 5'300 600 4'868.45\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 20'000 20'000 0 22'130.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'943'600 3'587'600 356'000 3'646'949.40\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 38'000 38'000 0 40'271.32\n\n3100.08 Treibstoffe 2'000 2'000 0 795.11\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 280'000 280'000 0 224'489.44\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 100'000 60'000 40'000 95'870.16\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'055'000 800'000 255'000 849'096.17\n\n3120.06 Erdgas 370'000 230'000 140'000 312'928.14\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 180'000 220'000 -40'000 159'166.36\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0 77'000 -77'000 71'464.57\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 104'000 97'000 7'000 98'595.17\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 280'000 300'000 -20'000 184'416.84\n\n3137.01 Verkehrssteuern 400 400 0 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 580'000 580'000 0 607'440.83\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 100'000 70'000 30'000 105'124.33\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 7'000 7'000 0 2'992.70\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 690'000 670'000 20'000 740'631.61\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'700 145'700 0 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000 3'000 0 486.15\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'500 2'500 1'000 3'280.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'000 5'000 0 4'691.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'081'200 862'600 218'600 678'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 1'006'600 799'900 206'700 678'100.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 74'600 62'700 11'900 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0 106'700 -106'700 506'667.23\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 0 106'700 -106'700 506'667.23\n\n36 Transferaufwand 557'000 480'000 77'000 478'107.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 480'000 480'000 0 478'107.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 77'000 0 77'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'278'700 1'196'700 82'000 1'037'285.14\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 61'800 80'400 -18'600 81'739.15\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 300'000 300'000 0 215'535.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 70'000 57'000 13'000 82'295.55\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 70'000 70'000 0 82'363.80\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000 10'000 10'000 11'062.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 5'000 5'000 0 8'095.35\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 440'200 381'400 58'800 263'800.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000 150'000 0 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 150'000 135'000 15'000 135'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'700 7'900 3'800 7'393.79\n\n61\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n4 Ertrag -8'026'400 -7'398'400 -628'000 -7'436'055.79\n\n42 Entgelte -6'612'000 -6'443'400 -168'600 -6'452'074.39\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'271'000 -6'118'400 -152'600 -6'124'869.79\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -341'000 -325'000 -16'000 -325'811.74\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -1'392.86\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -419'400 0 -419'400 0.00\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -419'400 0 -419'400 0.00\n\n46 Transferertrag -990'000 -950'000 -40'000 -983'981.40\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -990'000 -950'000 -40'000 -983'981.40\n\n49 Interne Verrechnungen -5'000 -5'000 0 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -5'000 -5'000 0 0.00\n\n62\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n79 Geoinformatik 319'700 357'200 -37'500 285'209.12\n\n3 Aufwand 575'200 573'700 1'500 529'619.35\n\n30 Personalaufwand 420'200 371'600 48'600 407'068.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 350'900 306'400 44'500 337'890.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 28'400 25'100 3'300 27'292.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 34'800 33'700 1'100 34'697.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'000 4'700 -700 5'326.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'100 1'700 400 1'861.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'600 64'600 0 65'750.40\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 50'000 50'000 0 51'465.90\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 10'000 10'000 0 10'088.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 500 500 0 2'031.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 506.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 600 0 625.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 1'034.25\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 34'000 20'600 13'400 20'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 34'000 20'600 13'400 20'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 56'400 116'900 -60'500 36'200.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 42'200 103'000 -60'800 22'121.20\n\n3920.01 Miete Räume 13'400 13'400 0 13'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 700 400 300 600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 79.05\n\n4 Ertrag -255'500 -216'500 -39'000 -244'410.23\n\n42 Entgelte -127'000 -117'000 -10'000 -149'347.73\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -127'000 -117'000 -10'000 -149'347.73\n\n49 Interne Verrechnungen -128'500 -99'500 -29'000 -95'062.50\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -128'500 -99'500 -29'000 -95'062.50\n\n63\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\nHochbaudienste 3'985'800 3'644'900 340'900 2'863'804.03\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 530'000 628'100 -98'100 693'146.13\n\n3 Aufwand 530'000 628'100 -98'100 693'146.13\n\n30 Personalaufwand 386'200 482'300 -96'100 559'997.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 15'000 15'000 0 17'887.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 306'400 386'300 -79'900 446'840.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'400 31'300 -6'900 35'998.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 33'800 40'000 -6'200 50'312.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'300 6'200 -2'900 6'491.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'900 2'100 -200 2'466.00\n\n3099.02 Personalanlässe 1'400 1'400 0 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 37'100 39'100 -2'000 26'804.68\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 15'000 17'000 -2'000 10'935.22\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 1'214.50\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'000 8'000 0 7'509.00\n\n3160.01 Mietzinse 8'000 8'000 0 5'635.61\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 59.15\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'100 1'100 0 1'330.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 121.20\n\n39 Interne Verrechnungen 106'700 106'700 0 106'344.45\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 34'300 34'300 0 33'937.50\n\n3920.01 Miete Räume 70'500 70'500 0 70'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 106.95\n\n64\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n81 Hochbau 1'158'200 1'068'900 89'300 856'091.58\n\n3 Aufwand 1'243'200 1'168'900 74'300 920'686.73\n\n30 Personalaufwand 942'600 832'900 109'700 584'720.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 753'300 692'500 60'800 491'988.95\n\n3040.01 Dienstkleider 1'000 500 500 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 76'000 55'800 20'200 39'734.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 96'500 69'700 26'800 42'461.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'000 10'600 -600 7'828.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'800 3'800 2'000 2'708.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 189'700 219'200 -29'500 249'091.28\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 500 0 500 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'500 2'500 0 1'587.05\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4'500 4'500 0 4'577.15\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 170'000 200'000 -30'000 235'860.03\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 5'000 5'000 0 3'542.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 847.35\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'200 3'200 0 2'677.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 110'900 116'800 -5'900 86'875.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 47'800 45'900 1'900 38'112.35\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 500 500 0 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'000 5'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'000 5'000 0 1'145.15\n\n3920.01 Miete Räume 35'200 35'200 0 35'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 14'000 19'800 -5'800 7'017.70\n\n4 Ertrag -85'000 -100'000 15'000 -64'595.15\n\n42 Entgelte 0 0 0 -40'000.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte 0 0 0 -40'000.00\n\n43 Verschiedene Erträge -85'000 -100'000 15'000 -24'595.15\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -85'000 -100'000 15'000 -24'595.15\n\n65\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n82 Bausekretariat 75'900 -42'900 118'800 -232'908.81\n\n3 Aufwand 1'321'900 1'083'600 238'300 1'068'376.54\n\n30 Personalaufwand 1'020'700 849'100 171'600 863'107.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 856'100 705'700 150'400 715'560.80\n\n3040.01 Dienstkleider 1'000 1'000 0 778.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 72'800 55'500 17'300 58'148.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 75'600 71'800 3'800 73'149.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'700 11'200 -1'500 11'510.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'500 3'900 1'600 3'959.90\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 82'000 52'000 30'000 106'256.44\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 10'847.39\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 70'000 40'000 30'000 76'732.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 14'335.45\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 3'000 3'000 0 1'249.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 295.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'000 3'000 0 2'795.00\n\n39 Interne Verrechnungen 219'200 182'500 36'700 99'012.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 166'000 129'300 36'700 47'001.25\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'000 3'000 -1'000 1'347.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 11'000 10'000 1'000 10'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'800 35'800 0 35'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600 3'600 0 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 800 800 0 764.05\n\n4 Ertrag -1'246'000 -1'126'500 -119'500 -1'301'285.35\n\n41 Regalien und Konzessionen -60'000 -42'000 -18'000 -61'494.00\n\n4120.13 Grundwasserkonzessionen -60'000 -42'000 -18'000 -61'494.00\n\n42 Entgelte -961'000 -879'000 -82'000 -859'841.35\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -25'000 -35'000 10'000 -23'825.00\n\n4210.06 Reversgebühren -50'000 -60'000 10'000 -46'314.75\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -880'000 -780'000 -100'000 -789'101.60\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau -4'000 -2'000 -2'000 -600.00\n\n4270.01 Bussen -2'000 -2'000 0 0.00\n\n44 Finanzertrag -50'000 -30'000 -20'000 -154'950.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -50'000 -30'000 -20'000 -154'950.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000 -175'500 500 -225'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000 -175'500 500 -175'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -50'000.00\n\n66\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n84 Stadtentwicklung 1'638'600 1'431'400 207'200 1'140'983.18\n\n3 Aufwand 1'768'600 1'516'400 252'200 1'195'983.18\n\n30 Personalaufwand 961'700 788'000 173'700 600'116.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 818'300 659'900 158'400 507'048.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 66'300 53'400 12'900 40'669.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 63'400 60'500 2'900 42'233.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'700 10'600 -1'900 7'371.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'000 3'600 1'400 2'793.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 618'000 615'900 2'100 494'998.08\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'000 0 1'000 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 30'000 30'000 0 23'902.73\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 580'000 580'000 0 467'064.55\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 1'200 800 133.45\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'000 1'700 300 1'977.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 1'920.35\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 65'000 0 65'000 0.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 65'000 0 65'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 123'900 112'500 11'400 100'868.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 54'100 51'200 2'900 39'613.05\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 10'000 0 12'780.25\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'000 14'000 0 11'187.50\n\n3920.01 Miete Räume 37'100 37'100 0 37'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 8'600 0 8'600 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 200 -100 187.85\n\n4 Ertrag -130'000 -85'000 -45'000 -55'000.00\n\n42 Entgelte -105'000 -85'000 -20'000 -11'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -25'000 -25'000 0 0.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -80'000 -60'000 -20'000 -11'000.00\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -4'000.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 0 0 -4'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -25'000 0 -25'000 -40'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -25'000 0 -25'000 -40'000.00\n\n67\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n85 Freiraumplanung 583'100 559'400 23'700 406'491.95\n\n3 Aufwand 628'100 599'400 28'700 415'538.95\n\n30 Personalaufwand 296'300 256'700 39'600 255'567.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 253'100 214'700 38'400 208'156.45\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0 0 0 7'523.00\n\n3040.01 Dienstkleider 500 500 0 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 20'400 17'400 3'000 17'454.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 18'000 19'400 -1'400 17'776.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'800 3'500 -700 3'468.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'500 1'200 300 1'188.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 255'100 255'100 0 104'871.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 150'000 150'000 0 94'422.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 100'000 100'000 0 9'046.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 184.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'100 1'100 0 1'083.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 135.00\n\n39 Interne Verrechnungen 76'700 87'600 -10'900 55'099.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 38'600 43'500 -4'900 30'278.05\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0 0 0 400.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 16'000 -6'000 1'388.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'000 2'000 0 532.35\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'000 5'000 0 1'437.50\n\n3920.01 Miete Räume 21'000 21'000 0 21'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 63.95\n\n4 Ertrag -45'000 -40'000 -5'000 -9'047.00\n\n43 Verschiedene Erträge -25'000 -40'000 15'000 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -25'000 -40'000 15'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -20'000 0 -20'000 -9'047.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -20'000 0 -20'000 -9'047.00\n\n68\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 2023-2022 2021\n\n90 Grundbuchamt -633'800 -504'600 -129'200 -719'449.51\n\n3 Aufwand 1'360'400 834'600 525'800 812'830.41\n\n30 Personalaufwand 788'800 593'600 195'200 574'792.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 660'800 496'800 164'000 480'342.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'200 40'000 12'200 38'591.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 65'200 48'600 16'600 47'729.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'200 3'200 1'000 3'021.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'000 2'700 1'300 2'646.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'000 2'000 0 2'160.65\n\n3099.02 Personalanlässe 400 300 100 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 259'400 15'900 243'500 67'268.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'000 8'000 2'000 8'222.05\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'000 1'000 3'000 11'588.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 210'000 0 210'000 0.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 200 200 0 0.00\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 3'000 3'000 0 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 28'000 0 28'000 46'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 500 500 71.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 200 200 0 160.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'000 3'000 0 637.00\n\n36 Transferaufwand 110'000 60'000 50'000 62'039.00\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 110'000 60'000 50'000 62'039.00\n\n39 Interne Verrechnungen 202'200 165'100 37'100 108'730.76\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 127'100 90'000 37'100 81'909.75\n\n3920.01 Miete Räume 46'600 46'600 0 0.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 2'500 2'500 0 821.01\n\n4 Ertrag -1'994'200 -1'339'200 -655'000 -1'532'279.92\n\n42 Entgelte -1'986'200 -1'331'200 -655'000 -1'525'567.32\n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'300'000 -1'200'000 -100'000 -1'393'211.95\n\n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -673'000 -120'000 -553'000 -121'072.32\n\n4260.08 Parteikosten -200 -200 0 0.00\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -13'000 -11'000 -2'000 -11'283.05\n\n49 Interne Verrechnungen -8'000 -8'000 0 -6'712.60\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -8'000 -8'000 0 -6'712.60\n\n69\n\n\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n\n\nInvestitionsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2022 Bu 23 - Bu 22 2021\n\nNettoinvestitionen 76'797'000 67'974'000 8'823'000 49'742'350.45\n\n5 Ausgaben 84'357'000 73'504'000 10'853'000 72'261'742.38\n\n500 Grundstücke 0 0 -62'433.15\n\n501 Strassen / Verkehrswege 12'355'000 11'410'000 945'000 10'468'175.48\n\n502 Wasserbau 1'600'000 1'400'000 200'000 572'506.00\n\n503 Übriger Tiefbau 9'770'000 8'415'000 1'355'000 6'582'599.28\n\n504 Hochbauten 48'774'000 45'939'000 2'835'000 33'837'857.53\n\n506 Mobilien und Fahrzeuge 2'548'000 2'930'000 -382'000 1'372'879.85\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 1'090'000 1'010'000 80'000 406'157.39\n\n529 übrige immaterielle Anlagen 520'000 0 520'000 0.00\n\n542 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbäne 1'400'000 1'400'000 0 0.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 5'000'000 0 5'000'000 0.00\n\n562 Gemeinde und Gemeindezweckverbände 0 0 0 750'000.00\n\n565 Private Unternehmungen 500'000 1'000'000 -500'000 3'500'000.00\n\n566 Private Organisationen ohne Erwerbszweck 800'000 0 800'000 0.00\n\n585 a.o. IR für Beteiligungen + Grundkapitalien 0 0 0 14'834'000.00\n\n6 Einnahmen -7'560'000 -5'530'000 -2'030'000 -22'519'391.93\n\n630 Bund -1'700'000 -300'000 -1'400'000 -669'217.10\n\n631 Kanton -2'350'000 -2'110'000 -240'000 -3'152'090.92\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände -360'000 -360'000 0 -482'979.30\n\n634 Öffentliche Unternehmungen 0 -40'000 40'000 0.00\n\n635 Private Unternehmungen -500'000 -70'000 -430'000 -27'159.95\n\n637 Private Haushalte -1'400'000 -1'400'000 0 -2'103'944.66\n\n642 Gemeinden und Gemeindezweckverbände -1'250'000 -1'250'000 0 -1'250'000.00\n\n689 Übrige a.o. Investitionseinnahmen 0 0 0 -14'834'000.00\n\n 73\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\n7 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n8 DEPARTEMENT FWS 14'950 25'259 15'231 19'578 7'153\n\n9 11 Stadtkanzlei 620 500 7'000 12'200 0\n\n10 23 Finanzen und Steuern 5'150 3'703 3'703 4'953 4'953\n\n11 25 Immobilien & Bewirtschaftung 6'745 4'341 3'383 1'100 1'300\n\n12 28 Sportanlagen Betrieb 930 0 0 0 0\n\n13 28 Sportanlagen Masterplan 585 15'815 45 0 0\n\n14 14 Informatik 920 900 900 900 900\n\n15 53 Feuerwehr 0 0 200 425 0\n\n16 DEPARTEMENT BGK 39'539 40'679 29'199 19'930 800\n\n17 40 Stadtschule 39'279 40'479 28'799 19'930 800\n\n18 42 Gewerbliche Berufsschule 260 200 400 0 0\n\n19 DEPARTEMENT BPU 22'308 25'623 32'860 27'530 27'435\n\n20 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0 0\n\n21 61 Wald und Alpen 1'000 450 150 650 150\n\n22 76 Werkbetrieb 1'058 650 500 1'130 1'855\n\n23 86 Stadtgärtnerei 505 600 560 380 220\n\n24 72 Tiefbau 10'135 10'413 16'870 13'170 14'500\n\n25 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 7'030 8'820 9'330 9'250 7'400\n\n26 78 ARA (Spezialfinanzierung) 1'040 2'750 2'850 1'400 2'300\n\n27 79 Geoinformatik 0 0 0 0 0\n\n28 80 Hochbaudienste, Leitung 400 550 400 0 0\n\n29 85 Freiraumplanung 1'140 1'390 2'200 1'550 1'010\n\n30 TOTAL Nettoinvestitionen VV Gesamt 76'797 91'561 77'290 67'038 35'388\n\n31 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 8'070 11'570 12'180 10'650 9'700\n\n32 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser Gesamt\n68'727 79'991 65'110 56'388 25'688\n\n33\n\n34 TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 17'508 -4'680 3'750 6'350 -4'080\n\n1. Periode Mehrjahresplanung 2020-2023 Total 2020-22 2023\n\nNettoinvestitionen VV 206'183 129'386 76'797\n\nBudgetplafond Mehrjahresplanung VV 240'000 180'000 60'000\n\nPlafond-Überhang 1. Periode -33'817 -50'614 16'797\n\nFinanzplan\n\n74\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\nTotal Gross- / Generationen Investitionen\n\n56 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n57 DEPARTEMENT FWS 9'880 24'110 15'063 17'900 6'300\n\n58 11 Stadtkanzlei 500 500 7'000 12'200 0\n\n59 23 Finanzen und Steuern 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\n\n60 25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'355 3'290 3'133 700 1'300\n\n61 28 Sportanlagen Betrieb 0 0 0 0 0\n\n62 28 Sportanlagen Masterplan 25 15'320 -70 0 0\n\n63 14 Informatik 0 0 0 0 0\n\n64 53 Feuerwehr 0 0 0 0 0\n\n65 DEPARTEMENT BGK 38'079 38'809 28'209 19'450 500\n\n66 40 Stadtschule 38'179 38'809 28'209 19'450 500\n\n67 42 Gewerbliche Berufsschule -100 0 0 0 0\n\n68 DEPARTEMENT BPU 8'550 10'888 18'020 14'200 18'000\n\n69 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0 0\n\n70 61 Wald und Alpen 0 0 0 0 0\n\n71 76 Werkbetrieb 0 0 500 350 500\n\n72 86 Stadtgärtnerei 0 0 0 0 0\n\n73 72 Tiefbau 5'000 4'618 9'470 7'200 9'900\n\n74 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'550 2'170 3'450 4'150 4'600\n\n75 78 ARA (Spezialfinanzierung) 1'600 3'450 3'550 2'100 3'000\n\n76 79 Geoinformatik 0 0 0 0 0\n\n77 80 Hochbaudienste, Leitung 400 550 400 0 0\n\n78 85 Freiraumplanung 0 100 650 400 0\n\n79 TOTAL Nettoinvestitionen VV 56'509 73'807 61'292 51'550 24'800\n\n80 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 3'150 5'620 7'000 6'250 7'600\n\n81 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser\n53'359 68'187 54'292 45'300 17'200\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen \n\nGross-/Generationen Investitionen\n56'509 73'807 61'292 51'550 24'800\n\nDEPARTEMENT FWS 9'880 24'110 15'063 17'900 6'300\n\n11 Stadtkanzlei 500 500 7'000 12'200 0\n\n87 5650.01                       11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 19.05.2019 24'400 500 500 7'000 12'200 Immo\n\n23 Finanzen 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000\n\n90 5440.01 23.9... IBC Darlehen/Beteiligung 60'000 5'000 5'000 5'000 5'000 5'000 FIN\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'355 3'290 3'133 700 1'300\n\n93 5040.01 25.9230 Büroraumplanung 3'400 650 200 200 400 1'000 Immo\n\n94 5040.01 - davon Büroraumplanung: Planung 05.03.2019 100 Immo\n\n95 5040.01 - davon Büroraumplanung: Provisorien (Swingspace) 02.07.2019 652 Immo\n\n96 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung 1. Et. 24.08.2021 450 Immo\n\n97 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung n. beschl. 2'198 Immo\n\n99 5040.01                       25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 24.09.2017 4'568 2'000 2'000 1'289 Immo\n\n100 5040.01 25.9… Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 450 450 Immo\n\n101 6300.01 25.9… Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund -450 -450 Immo\n\n102 5040.01                       25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 24.09.2017 570 360 361 Immo\n\n103 5040.01 25.9… Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 320 320 Immo\n\n104 6300.01 25.9… Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund -320 -320 Immo\n\n105 5040.01                       25.9340 Mehrwerk, Kauf 10 Einstellhallenplätze 18.05.2017 769 973 Immo\n\n106 5040.01                       25.9350 Mehrwerk, Kauf 5 Aussenparkplätze 11.07.2017 108 120 Immo\n\n107 5040.01                       25.9290 Parkhaus Arcas, Instandsetzung 31.08.2021 2'700 825 Immo/HBD\n\n108 5040.01 25.9… Feuerwehrdepot, Ersatzstandort 15'000 300 300 Immo\n\n109 5040.01 25.9… Kornplatz 6 / Klostergasse 11, Umbau (Sanierung) 1'650 730 730 190 Immo/HBD\n\n110 5040.01 25.9… Tennisanlage/Camping Obere Au, Ges.sanierung nach Strategie Check 6'000 150 Immo/HBD\n\n28 Sportanlagen Masterplan 25 15'320 -70 0 0\n\n113 5030.01                       28.9185 Platzbereich Piazza 19.03.2019 500 70 TBD\n\n114 5030.01                       28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 12.04.2018 2'730 50 100 TBD\n\n115 5040.01                       28.9250 Abwärme Anergienetze 13.08.2019 500 100 50 TBD\n\n116 5030.01                       28.9280 Löschwasserleitung 03.07.2018 500 100 TBD\n\n117 5040.01                       28.9360 GLW Rasen- und Eissport 25.11.2018 43'930 14'900 1'200 HBD\n\n118 6310.01                       28.9361 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH 27.10.2020 -1'200 -1'720 SA\n\n119 6310.01                       28.9362 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen 27.10.2020 -3'440 SA\n\n120 5040.01                       28.9520 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude 33'000 HBD\n\n121 5040.01 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Planung 11.03.2021 500 25 100 300 HBD\n\n122 5040.01 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Umsetzung n. beschl. 32'500 HBD\n\n75\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\nDEPARTEMENT BGK 38'079 38'809 28'209 19'450 500\n\n40 Stadtschule 38'179 38'809 28'209 19'450 500\n\n127 5040.01                       40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 16.10.2020 11'700 3'700 HBD\n\n128 5040.01                       40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 01.02.2022 4'400 2'000 2'100 HBD\n\n129 5040.01                       40.9190 Schul- und Sportanlage Ringstrasse 13.06.2021 88'805 32'229 34'559 18'959 HBD\n\n130 6310.01                       40.9191 Schul- und Sportanlage Ringstrasse, KASAK Beitrag 13.06.2021 -3'900 -3'900 HBD\n\n131 5040.01 40.9… Barblan, Dachsanierung 1'000 500 500 HBD\n\n132 5040.01 40.9… Herold, Dachsanierungen 1'500 500 500 500 HBD\n\n133 5040.01 40.9… Masans Schulhaus, Neubau Turnhalle+ Schulzi. Inkl. Kindergarten 32'450 200 1'300 12'000 18'950 HBD\n\n134 5040.01 40.9… Masans Dring. Massnahmen TH wenn C 150 50 100 HBD\n\n135 5040.01 40.9… Montalin dringende Instandsetzung 150 150 HBD\n\n136 5040.01 40.9… Rheinau, dingende Instandsetzung 250 250 HBD\n\n42 Gewerbliche Berufsschule -100 0 0 0 0\n\n139 5040.01                       42.9… GBC Gesamtsanierung 43'000 HBD\n\n140 5040.01                       42.9140 - davon Planungskredit: 10.12.2019 500 400 HBD\n\n141 5040.01                       - davon GBC Gesamtsanierung Umsetzung: n. beschl. 42'500 500 4'000 9'000 15'000 14'000 HBD\n\n142 6310.01 42.9… Beiträge Kanton an Gesamtsanierung -43'000 -1'000 -4'000 -9'000 -15'000 -14'000 HBD\n\n143 5040.01                       42.9… Umzug und Provisorien GBC 5'000 500 2'000 2'500 Immo\n\n144 6310.01                       42.9… Beiträge Kanton an Provisorien -5'000 -500 -2'000 -2'500 Immo\n\n145 5040.01 42.9…. GBC Erweiterung 40'000 500 4'000 7'000 15'000 HBD\n\n146 6310.01 42.9…. Beiträge Kanton an Erweiterung -40'000 -500 -4'000 -7'000 -15'000 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 8'550 10'888 18'020 14'200 18'000\n\n61 Wald und Alpen 0 0 0 0 0\n\n76 Werkbetrieb 0 0 500 350 500\n\n152 5030.01 76.9… Schneedeponie, Neubau 1'350 500 350 500 TBD\n\n153\n\n72 Tiefbau 5'000 4'618 9'470 7'200 9'900\n\n156 Bahnhof Chur West (Bruttobeschluss GR 20.7 Mio.) 10'300\n\n157 5010.01                       72.9045 BH Rhb Chur West, Anbind. Bus / Velo / Velostation 7'300 1'000 2'500 2'000 300 TBD\n\n158 5010.01                       72.9045 - BH RhB davon Wettbewerbs- und Planungskosten 09.12.2021 500 TBD\n\n159 6300.01 72.9… BH RhB Chur West Anbind. Bus, Beiträge Agglo 1 und 4 -10'400 -3'500 -4'000 -2'900 TBD\n\n160 5010.01 72.9… Raschärenstr., Schönbühlstr.-Rheinfelsstr., Unterführung RhB 6'200 1'000 2'500 2'000 450 TBD\n\n161 5010.01 72.9… Schönbühlstrasse, Unterführung RhB - Raschärenstrasse, FVV 800 350 400 50 TBD\n\n162 5010.01 72.9… Chur West, Erschliessung 4'400 100 400 800 1'500 1'500 TBD\n\n163 5010.01 72.9… Freiräume Bahnhof Chur West 2'000 100 480 1'320 100 TBD\n\n164\n\n165 5010.01                       72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'150 600 100 TBD\n\n166 Tangentialbuslinie, Plessurbrücke, Austr. / Giacometti Durchstich 2'000 TBD\n\n167 5010.01                       72.9015 - davon Austrasse, Aubrücke Projektierung 14.12.2021 122 TBD\n\n168 5010.01 72.9… - davon Austrasse, Aubrücke Ausführung n. beschl. 1'378 750 128 TBD\n\n169 5010.01 72.9… - Giacometti Durchstich n. beschl. 2'500 250 500 1'000 500 250 TBD\n\n170 6300.01 72.9… - Einnahmen Agglo4 / Kanton n. beschl. -3'500 -400 -1'000 -500 -500 -900 TBD\n\n171 5010.01 72.9… - übrige Teilprojekte n. beschl. 1'500 TBD\n\n172 5010.01                       72.9765 Trist, Erschliessung 07.03.2019 2'700 400 100 TBD\n\n173 6300.01                       72.9766 Trist, Erschliessung, Einnahmen Beitragsverfahren 10.12.2019 -500 -100 -400 TBD\n\n174 5010.01 72.9… A-13 Lärmschutz 3'200 100 1'500 TBD\n\n175 6300.01 72.9… A-13 Lärmschutz , Einnahmen Bund -800 -400 -400 TBD\n\n176 5010.01 72.9… Cadonaustrasse 2'500 100 650 750 500 TBD\n\n177 5010.01 72.9… Hof, Neugestaltung Innenhof 2'900 0 500 1'200 800 TBD\n\n178 5010.01 72.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. (Busspur) 4'000 100 500 1'000 TBD\n\n179 6300.01 72.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. (Busspur), Einnahmen -2'400 -200 -1'000 TBD\n\n180 5010.01 72.9… Langsamverkehr Ost - West 5'000 100 1'000 TBD\n\n181 6300.01 72.9… Langsamverkehr Ost - West, Einnahmen Agglo4 / Kanton -3'800 -500 -1'500 TBD\n\n182 5010.01 72.9… Langsamverkehr, Velobahn Ringstrasse (Brücke Plessur) 3'500 800 800 800 TBD\n\n183 6300.01 72.9… Langsamverkehr, Velobahn Ringstrasse, Einnahmen Agglo4 -2'500 -500 -500 TBD\n\n184 5010.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Nord - Süd (Agglo4 / Kanton) 5'000 100 500 1'000 TBD\n\n185 6300.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Nord - Süd, Einnahmen Agglo4 -3'600 -1'000 TBD\n\n186 5010.01 72.9… Lürlibadstrasse, Loëstrasse - Meierweg 900 0 700 200 TBD\n\n187 5010.01 72.9… Lürlibadstrasse, Meierweg - Lochertstrasse 1'000 700 TBD\n\n188 5010.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans 2'800 500 800 1'000 500 TBD\n\n189 6300.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans (Einnahmen Agglo4) -2'400 -500 -1'000 -900 TBD\n\n190 5010.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel / Obertor-Rosenhügel 20'000 100 2'000 8'000 7'000 TBD\n\n191 6310.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel / Obertor-Rosenhügel Einn. Agglo4, öV, Kanton -15'000 -100 -1'500 -6'500 -5'000 TBD\n\n192 5010.01 72.9… Malixerstrasse (Julierstrasse) Unterführung St. Antönienstrasse 600 100 500 TBD\n\n193 5010.01 72.9… Mobilitätsstrategie 2030 (Brutto 70 Mio.) 47'400 TBD\n\n194 5010.01 72.9…     - Autobahnanschluss Chur Nord 50'000 100 200 TBD\n\n195 6300.01 72.9…     - Autobahnanschluss Chur Nord, Einnahmen Bund Kanton -18'000 TBD\n\n196 5010.01 72.9…     - Autobahnanschluss Chur Mitte 13'000 0 100 200 TBD\n\n197 6300.01 72.9…     - Autobahnanschluss Chur Mitte, Einnahmen Bund -4'000 TBD\n\n198 5010.01 72.9…     - Querverb. Schanfiggerstr. Anschl.bauwerke FVV, Arosastr. St. Hilarienweg 3'000 100 100 TBD\n\n199 5010.01 72.9…     - Chur West, Unterführung Parghera/Trist 3'400 0 0 200 TBD\n\n200 5010.01 72.9… Obere Au, Busstation / WC Anlage /Buslinienführung 800 300 400 100 TBD\n\n201 6300.01 72.9… Obere Au, Busstation, Einnahmen öV, Agglo 4 -400 -100 -250 -50 TBD\n\n202 5010.01 72.9… Raschärenstrasse, Kasernenstrasse - Schönbühlstrasse (Chur West) 2'500 500 750 TBD\n\n203 5010.01 72.9… Reichsgasse Karlihofplatz-Untertor 2'700 250 TBD\n\n204 5010.01 72.9… Sandstrasse, Langsamverkehrsverbindung 4'700 100 200 1'300 TBD\n\n76\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\n205 6300.01 72.9… Sandstrasse, Langsamverkehrsverbindung Einnahmen -2'200 -500 TBD\n\n206 5010.01 72.9… Schönbühlstrasse mit Kreisel Raschärenstrasse, Agglo 1 1'500 1'300 100 TBD\n\n207 6300.01 72.9… Schönbühlstrasse, Bundesbeitrag -640 -300 -340 TBD\n\n208 5010.01 72.9… Segantinibrücke 1'200 100 700 400 TBD\n\n209 5010.01 72.9… Tittwiesenstrasse, Falkenweg - Ringstrasse 1'600 400 750 350 100 TBD\n\n210 5010.01 72.9… Tittwiesenstrasse, Gürtelstrasse - Falkenweg 1'600 400 550 550 TBD\n\n211 5010.01 72.9… Wiesentalstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 1'400 100 TBD\n\n212 5020.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein inkl. Fussgängerbrücke 3'000 200 600 1'900 200 TBD\n\n213 5020.01                       72.9095 - davon Projektwettbewerb 22.06.2022 40 TBD\n\n214 6300.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein (Einnahmen Agglo /TBA GR) -1'800 -300 -1'300 -200 TBD\n\n215 6350.01                       72.9058 Plessur, Fischtreppe Rhein, Einnahmen Dritte, EWZ Fonds -800 -500 -200 TBD\n\n216 5020.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Blockrampe 3'600 500 2'200 700 TBD\n\n217 5020.01                       72.9055 - davon Projektierung Phasen 32 Bauprojekt u. 33 Auflageprojekt 21.06.2022 83 TBD\n\n218 6300.01 72.9… Plessur Fischtreppe Rhein, Einnahmen Bund/Kanton/EWZFonds -1'900 -1'500 -400 TBD\n\n219 5030.01 72.9… Naturgefahren, Trist, Seidengut, Haldenstein, Eulengut 1'200 250 200 200 100 TBD\n\n220 6310.01 72.9… Naturgefahren, Einnahmen Kanton -700 -150 -100 -100 -100 TBD\n\n221 5010.01 72.9… Gäuggelistrasse (Postplatz - Engadinstrasse) 500 100 300 100 TBD\n\n222 5020.01 72.9… Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 1'400 200 600 TBD\n\n223 5020.01 72.9… Mühlbach, Tittwiesenstrasse - Giacomettiweg 900 300 600 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'550 2'170 3'450 4'150 4'600\n\n226 5030.01                       78.9510 Chur West, Pressvortrieb RhB - Sommeraustrasse (Unterführung) 22.06.2021 1'280 100 TBD\n\n227 5030.01                       78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'110 350 50 TBD\n\n228 5030.01                       78.9330 Trist, Erschliessung 07.03.2019 1'000 100 TBD\n\n229 5030.01 78.9… Chur West 3'500 100 800 1'000 TBD\n\n230 5030.01 78.9… Gäuggelistrasse (Postplatz - Engadinstrasse) 1'200 100 700 300 TBD\n\n231 5030.01 78.9… Raschärenstrasse, Kasernenstr. - Schönbühlstr. Chur West 900 300 300 300 TBD\n\n232 5030.01 78.9… Raschärenstrasse, Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 2'500 1'000 1'000 400 100 TBD\n\n233 5030.01 78.9… Sandstrasse, St. Luzistrasse - Sassalbrücke 2'800 200 1'000 1'000 TBD\n\n234 5030.01 78.9… Cadonaustrasse 900 300 300 200 100 TBD\n\n235 5030.01 78.9… Hof, Neugestaltung Innenhof 550 100 450 TBD\n\n236 5030.01 78.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. 520 20 400 100 TBD\n\n237 5030.01 78.9… Lürlibadstrasse, Loëstrasse - Meierweg 1'000 400 500 TBD\n\n238 5030.01 78.9… Lürlibadstrasse, Meierweg - Lochertstrasse 1'000 400 TBD\n\n239 5030.01 78.9… Malixerstrasse, Obertor - Rosenhügel 500 250 250 TBD\n\n240 5030.01 78.9… Reichsgasse, Karlihofplatz - Grabenstrasse 900 0 500 TBD\n\n241 5030.01 78.9… Tittwiesenstrasse, Falkenweg - Ringstrasse 500 100 350 50 TBD\n\n242 5030.01 78.9… Tittwiesenstrasse, Gürtelstrasse - Falkenweg 400 100 250 50 TBD\n\n243 5030.01 78.9… Wiesentalstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 800 200 TBD\n\n244 5030.01 78.9… Rossboden, Schützenhaus 1'350 600 750 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) 1'600 3'450 3'550 2'100 3'000\n\n247 5040.01 78.9… Betriebsgebäude ARA 2'700 100 500 1'000 ARA\n\n248 5040.01 78.9… Einlaufbauwerk 2'400 500 1'100 700 100 ARA\n\n249 5040.01 78.9… Elimination von Mikroverunreinigungen 20'000 100 200 4'000 9'000 6'000 ARA\n\n250 6300.01 78.9… Elimination von Mikroverunreinigungen Einnanhmen Bund -15'000 -2'500 -7'500 -4'000 ARA\n\n251 5040.01 78.9… Faulräume / Nachfaulräume, Sanierung innen, Isolation aussen 2'500 1'250 1'250 ARA\n\n252 5040.01 78.9… Rechengebäude ARA 2'200 1'000 900 ARA\n\n80 Hochbau 400 550 400 0 0\n\n255 5290.01                       80.9010 Revision Grundordnung 07.04.2022 1'750 400 550 400 HBD\n\n85 Freiraumplanung 0 100 650 400 0\n\n258 5030.01 85.9… Grünzone Titt, Siedlungsseite 1'200 100 700 400 FRP\n\n259 6340.01 85.9… Grünzone Titt, Siedlungsseite, Beiträge IBC -50 -50 FRP\n\n77\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\nTotal Sockelinvestitionen\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n267 DEPARTEMENT FWS 5'070 1'149 168 1'678 853\n\n268 11 Stadtkanzlei 120 0 0 0 0\n\n269 23 Finanzen und Steuern 150 -1'297 -1'297 -47 -47\n\n270 25 Immobilien & Bewirtschaftung 2'390 1'051 250 400 0\n\n271 28 Sportanlagen Betrieb 930 0 0 0 0\n\n272 28 Sportanlagen Masterplan 560 495 115 0 0\n\n273 14 Informatik 920 900 900 900 900\n\n274 53 Feuerwehr 0 0 200 425 0\n\n275 DEPARTEMENT BGK 1'460 1'870 990 480 300\n\n276 40 Stadtschule 1'100 1'670 590 480 300\n\n277 42 Gewerbliche Berufsschule 360 200 400 0 0\n\n278 DEPARTEMENT BPU 13'758 14'735 14'840 13'330 9'435\n\n279 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0 0\n\n280 61 Wald und Alpen 1'000 450 150 650 150\n\n281 76 Werkbetrieb 1'058 650 0 780 1'355\n\n282 86 Stadtgärtnerei 505 600 560 380 220\n\n283 72 Tiefbau 5'135 5'795 7'400 5'970 4'600\n\n284 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 5'480 6'650 5'880 5'100 2'800\n\n285 78 ARA (Spezialfinanzierung) -560 -700 -700 -700 -700\n\n286 79 Geoinformatik 0 0 0 0 0\n\n287 80 Hochbaudienste, Leitung 0 0 0 0 0\n\n288 85 Freiraumplanung 1'140 1'290 1'550 1'150 1'010\n\n289 TOTAL Nettoinvestitionen VV 20'288 17'754 15'998 15'488 10'588\n\n290 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 4'920 5'950 5'180 4'400 2'100\n\n291 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser\n15'368 11'804 10'818 11'088 8'488\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen \n\nSockelinvestitionen\n20'288 17'754 15'998 15'488 10'588\n\nDEPARTEMENT FWS 5'070 1'149 168 1'678 853\n\n11 Stadtkanzlei 120 0 0 0 0\n\n298 5290.01                       11.9… Mühleturm Rückseite 120 120 KOW\n\n23 Finanzen 150 -1'297 -1'297 -47 -47\n\n301 6420.01                       23.9010 Amortisation Darlehen GKC 12.09.2011 15'000 -1'250 -1'250 -1'250 0 0 FIN\n\n302 5420.01                       23.9030 Türligarten; KITA (Aula): Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 2'800 1'400 Immo\n\n303 6420.01                       23.9031 Türligarten; KITA (Aula): Amortisation Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 -2'800 -47 -47 -47 -47 Immo\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 2'390 1'051 250 400 0\n\n306 5040.01                       25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 18.01.2022 1'700 1'100 951 Immo\n\n307 6310.01 25.9… KASAK Beiträge SA Rossboden, Umbau / Sanierung für ESF 2026 -300 -300 Immo\n\n308 5040.01 25.9… Rossboden, Schützenhaus Auflagen Gewässerschutz 450 200 250 TBD\n\n309 5040.01 25.9… Haus zur Schniderzunft, Kirchg. 14; Dach- und Fensterinstandsetzung 400 400 HBD/Immo\n\n310 5040.01 25.9… KV Grabenschulhaus, Heizungssanierung + Lamellen + Automation 250 250 HBD\n\n311 5040.01 25.9… Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassnahmen 820 410 410 HBD\n\n312 6310.01                       25.9… Beiträge Kanton -220 -210 HBD\n\n313 5040.01 25.9… Musikschule, Süsswinkelgasse 7,Fenstersanierung 130 130 HBD\n\n314 5040.01 25.9… Werkhof, baul. Anpassungen für Ladeinfrastruktur (Botschaft Juni 22) 500 500 HBD\n\n28 Sportanlagen Betrieb 930 0 0 0 0\n\n317 5040.01                       28.9380 Badi Sand, Badtechnik Notreparatur 12.03.2019 85 10 SA\n\n318 5060.01                       28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 03.09.2019 250 40 SA\n\n319 5200.01                       28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 07.06.2022 250 50 SA\n\n320 5040.01                       28.9… Anpassung Gastro Sportrestaurant 250 250 SA\n\n321 5060.01 28.9… Obere Au, Ausseneisfeld 150 150 SA\n\n322 5200.01 28.9… Obere Au, Digital Signature mit Aussenbildschirmen 120 120 SA\n\n323 5060.01 28.9… Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 190 190 SA\n\n324 5010.01 28.9… Obere Au, Leichtathletik Beleuchtung Weg 120 120 TBD\n\n28 Sportanlagen Masterplan 560 495 115 0 0\n\n327 5030.01                       28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 02.04.2019 120 50 TBD\n\n328 5060.01                       28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 25.01.2022 360 110 70 40 HBD\n\n329 5010.01 28.9… Abbruch alte Busstation 150 75 75 TBD\n\n330 5060.01 28.9… Quaderwiese, Ersatz Kälteanlage mit Wärmerückgewinnung 800 400 350 HBD\n\n14 Informatik 920 900 900 900 900\n\n333 5200.01                       14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 18.05.2021 750 280 ITSC\n\n334 5200.01 14.9… Allgemeine Ersatzinvestitionen laufend 900 900 900 900 ITSC\n\n335 5200.01 14.9… Ersatzinvestitionen RZ-Plattform 390 390 ITSC\n\n336 5200.01 14.9… Ersatzinvestition Backup-System 250 250\n\n53 Feuerwehr 0 0 200 425 0\n\n339 5060.01 53.9… Ersatz Hubretter 1'250 400 850 FW\n\n340 6310.01                       53.9… Ersatz Hubretter Kantonsbeitrag -625 -200 -425 FW\n\n78\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\n341\n\nDEPARTEMENT BGK 1'460 1'870 990 480 300\n\n40 Stadtschule 1'100 1'670 590 480 300\n\n344 5040.01 40.9… Barblan, Sanierung Belag Pausenplatz + Anpassungen 200 200 STGA\n\n345 5040.01 40.9… Daleu/Florentini, Strategie/Umnutzung (noch offen) 150 100 50 Immo\n\n346 5040.01 40.9… Herold, Sanierung Asphatbeläge 150 150 STGA\n\n347 5040.01 40.9… Lachen, Ersatzbeleuchtung Klassenzimmer 200 200 HBD\n\n348 5060.01 40.9… Maladers, neues Schulmobiliar 200 200 Schule\n\n349 5040.01 40.9… TH Montalin, Quader Neu, Dachsanierung 620 310 310 HBD\n\n350 5040.01 40.9… Kindergarten Plessur, Instandsetzung Hautechnik + Elektro 300 300 HBD\n\n351 5660.01 40.9… Ferienkolonie Valbella, 2 Unterrichtszimmer 800 800 Schule\n\n352 5060.01 40.9… Haldenstein, neues Schulmobiliar 280 280 Schule\n\n353 5060.01 40.9… Masans, neues Schulmobiliar 200 200 Schule\n\n354 5060.01 40.9… Montalin, neues Schulmobiliar 330 330 Schule\n\n355 5060.01 40.9… Rheinau, neues Schulmobiliar 330 330 Schule\n\n356 5040.01 40.9… Schulhaus Giacometti, Sanierung Kunststoffbeläge Sportanlage 150 150 STGA\n\n357 5040.01 40.9… Schulhaus  Rheinau, Sanierung Kunststoffbelag Laufbahn 100 100 STGA\n\n358 5040.01 40.9… Proviorische KTS Giacometti (Verschiebung best. KTS Daleu) 130 130 HBD\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 360 200 400 0 0\n\n361 5040.01 42.9… Strat. Planung Erweiterung GBC, Entwicklung Daleu 600 200 400 HBD\n\n362 5040.01 42.9… GBC TSA, Instandsetzung Kälte- und Brauchwarmwassererzeugung 400 360 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 13'758 14'735 14'840 13'330 9'435\n\n60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0 0\n\n61 Wald und Alpen 1'000 450 150 650 150\n\n368 5030.01                       61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 25.05.2021 800 400 400 WUA\n\n369 6310.01 61.9… Haldenstein, Infrastruktur Anlagen Haldensteiner Alp, Einnahmen -500 -250 -250 WUA\n\n370 5030.01                       61.9280 Scheitabodaweg 1'500 900 600 WUA\n\n371 6320.01 61.9… Scheitenbodenweg, Beitrag Gemeinde Arosa -500 -300 -200 WUA\n\n372 6370.01 61.9… Scheitenbodenweg, Beitrag ABB -500 -300 -200 WUA\n\n373 5030.01 61.9 Steinschlagverbauung Seidengut Nasstobel 800 800 WUA\n\n374 6310.01 61.9 Steinschlagverbauung Seidengut Nasstobel Kantonsbeitrag -500 -500 WUA\n\n375 5030.01 61.9… SIS Schwarzwald Sanierung Entw. U. Verbauung 300 300 WUA\n\n376 6310.01 61.9… SIS Kantonsbeitrag -200 -200 WUA\n\n377 5030.01 61.9 SIE Calanda Herraberg 550 550 WUA\n\n378 6310.01 61.9 SIE Kantonsbeitrag und Private -400 -400 WUA\n\n379 5030.01 61.9 SIE Montalinweg 200 200 WUA\n\n380 6310.01 61.9 SIE Kantonsbeitrag -150 -150 WUA\n\n381 5030.01 61.9 Erschliessung Maladerser Heuberge 1'800 100 100 500 WUA\n\n382 6310.01 61.9 Erschliessung Maladerser Heuberge Kantonsbeitrag -1'200 -350 WUA\n\n383 5030.01 61.9 SIE Erschliessung 300 300 WUA\n\n384 6310.01 61.9 SIE Kantonsbeitrag -200 -200 WUA\n\n385 5060.01 61.9… Forst- und Kommunalfahrzeug, Ersatz Reform Muli 400 400 WUA\n\n386 5030.01 61.9… Rheindammweg Sanierung 150 150 WUA\n\n76 Werkbetrieb 1'058 650 0 780 1'355\n\n389 5060.01                       76.9220 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic (GR103038) 23.06.2022 805 805 WBE\n\n390 5060.01                       76.9200 Umbau nichtkonforme Moloks an BehiG 08.02.2022 200 100 WBE\n\n391 5060.01                       76.9210 Ersatz Gitterkörbe 22.02.2022 150 53 WBE\n\n392 5060.01 76.9… Ersatz Bucher Ladog 30474 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorg.) 150 150 WBE\n\n393 5060.01 76.9… Ersatz Bucher Ladog 33057 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorgung) 150 150 WBE\n\n394 5060.01 76.9… Ersatz Kubota 3 aus 2009 (inkl. Spitzpflug und Streuer) WD, Unterhalt 150 150 WBE\n\n395 5060.01 76.9… Ersatz Schneeschleuder Rolba 180 180 WBE\n\n396 5060.01 76.9… MFH 2500 Wischmaschine 5117 300 300 WBE\n\n397 5060.01 76 9… Ersatz Kehrichtwagen 71034 Elektro 805 805 WBE\n\n398 5203.01 76.9… Füllstandmessung, Tiefsammelsysteme (IoT) 400 200 200 WBE\n\n399 5203.01 76.9… Füllstandmessung Abfallbehälter (Abfallhai) (IOT) 200 100 100 WBE\n\n400 5060.01 79 9… Molok Ersatz Deckel 150 150 WBE\n\n401 5060.01 76 9… Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST (teilautom. Sammelstelle) 300 100 200 WBE\n\n402 5040.01 76.9… Ersatz Salzsilo Bettlerküche 100 100 WBE\n\n86 Stadtgärtnerei 505 600 560 380 220\n\n405 5030.01 86.9… Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 laufend 100 100 110 110 110 STGA\n\n406 5060.01 86.9… Ersatz Schredder Kompostierungsanlage 350 350 STGA\n\n407 5060.01 86.9… Ersatz Siebmaschine Kompostierungsanlage 200 200 STGA\n\n408 5060.01 86.9… Ersatz Traktor GR 65040 160 160 STGA\n\n409 5040.01 86.9… Erweiterung Kompostierungsanlage infolge Vergrösserung ARA 400 400 STGA\n\n410 5040.01 86.9… Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an Schulhausneubau 105 105 STGA\n\n411 5040.01 86.9… Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen laufend 100 100 100 110 110 STGA\n\n79\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\n72 Tiefbau 5'135 5'795 7'400 5'970 4'600\n\nStrassen\n\n415 5010.01                       72.9514 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 330 50 TBD\n\n416 5010.01                       72.9915 Bodmerstrasse (Metzgerbrücke - Bodmerbrücke) 18.05.2021 1'270 100 TBD\n\n417 5010.01                       72.9025 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg 08.06.2021 605 50 TBD\n\n418 5010.01                       72.9519 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 460 230 TBD\n\n419 5010.01                       72.9528 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 28.06.2022 155 50 TBD\n\n420 5010.01 Heroldstrasse 1'300 400 400 400 100 TBD\n\n421 5010.01                       72.9518 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 500 TBD\n\n422 5010.01 72.9… - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse n. beschl. 800 TBD\n\n423 5010.01                       72.9512 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 12.04.2022 320 50 TBD\n\n424 5010.01                       72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 0 100 100 100 TBD\n\n425 5010.01                       72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. Bus- und Radspur 04.05.2021 1'495 100 TBD\n\n426 6300.01                       72.9496 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Bund 04.05.2021 -600 -300 TBD\n\n427 6310.01                       72.9497 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Kanton 04.05.2021 -180 TBD\n\n428 6350.01                       72.9498 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einnahmen Dritte 04.05.2021 -70 TBD\n\n429 5010.01                       72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 19.05.2022 1'755 755 100 TBD\n\n430 6300.01                       72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund 19.05.2022 -700 -200 -500 TBD\n\n431 6310.01                       72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 19.05.2022 -100 -100 TBD\n\n432 6340.01                       72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 19.05.2022 -55 -55 TBD\n\n433 5010.01 72.9… Masanserstrasse (Ringstrasse - AVIA Tankstelle) 350 250 100 TBD\n\n434 5010.01                       72.9675 Langsamverkehrsverbindung Scalettastrasse - Dalpweg 03.04.2018 200 100 100 TBD\n\n435 6310.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Scalettastr.- Dalpweg, Einnahmen -80 -80 TBD\n\n436 5010.01                       72.9920 Splügenstrasse, Loestrasse - Masanserstrasse 25.05.2021 460 50 TBD\n\n437 5010.01                       72.9529 Tivolibrücke, Sanierung 05.07.2022 400 200 TBD\n\n438 5010.01                       72.9507 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 14.12.2021 900 100 TBD\n\n439 5010.01 72.9… Adlerweg, Scalettastrasse - Dreibündenstrasse 400 400 TBD\n\n440 5010.01 72.9… Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen laufend 300 300 300 300 300 TBD\n\n441 5010.01 72.9… Arellastrasse, Trottoir, Sanierung Strasse 200 200 TBD\n\n442 5010.01 72.9… Badusstrasse 400 100 300 TBD\n\n443 5010.01 72.9… Bahnhof, WC-Anlage, Anteil Stadt 200 100 TBD\n\n444 5010.01 72.9… Barblanstrasse, Giacomettistr. - Austr. 400 300 100 TBD\n\n445 5010.01 72.9… Brandisstrasse, Masanserstrasse - Ottostrasse 700 100 300 300 TBD\n\n446 5010.01 72.9… Dalpweg, Rheinstrasse - Unt. Plessurstrasse (Veloweg) 1'200 600 300 300 TBD\n\n447 6300.01 72.9… Dalpweg, Rheinstrasse - Unt. Plessurstrasse (Veloweg), Einnahmen -700 -300 -400 TBD\n\n448 5010.01                       72.9… Fahrbahnhaltest. Bus, Umsetzung BehiG 2023 inkl. Bahnhofplatz 1'900 700 900 300 TBD\n\n449 6310.01                       72.9… Fahrbahnhaltest. Bus, Einnahmen Kanton -1'100 -450 -650 TBD\n\n450 5010.01 72.9… Foralweg 200 150 50 TBD\n\n451 5010.01 72.9… Fusswegverbindung Rheinfels/Kleinbruggen 500 150 250 100 TBD\n\n452 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse 500 400 100 TBD\n\n453 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse 350 300 50 TBD\n\n454 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Huberstrasse. - Scalettastr. 850 700 150 TBD\n\n455 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Rheinstrasse- Huberstrasse 800 650 100 50 TBD\n\n456 5010.01 72.9… Grabenstr., Fontana- Engadinstr., 2. Etappe (Anteil Kanton 700) 1'500 0 100 500 600 TBD\n\n457 5010.01 72.9… Gürtelstrasse, Gäuggelistrasse - Oberalpstrasse 800 250 TBD\n\n458 5010.01 72.9… Haldenstein, Dorfplatz 300 100 200 TBD\n\n459 5010.01 72.9… Haldenstein, Projekte Werke laufend 100 TBD\n\n460 5010.01 72.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse, Wendepunkt Bus 450 200 250 TBD\n\n461 6310.01                       72.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse, Einnahmen Kanton -100 -50 -50 TBD\n\n462 5010.01 72.9… Haldenstein, Oberdorf 300 150 TBD\n\n463 5010.01 72.9… Heimstrasse / Eggerstrasse 500 400 100 TBD\n\n464 5010.01 72.9… Kasernenstrasse, Busspur, Eingangspforte Welschdörfli 1'500 500 500 TBD\n\n465 6300.01 72.9… Kasernenstrasse, Einnahmen Agglo1 -500 -500 TBD\n\n466 5010.01 72.9… Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen laufend 250 250 200 200 200 TBD\n\n467 5010.01 72.9… Kreuzgasse Nr. 5 -  Loestrasse 800 350 350 100 TBD\n\n468 5010.01 72.9… Maladers Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 850 200 350 300 TBD\n\n469 5010.01 72.9… Maladers, Under Quader / Schloss 300 300 TBD\n\n470 5010.01 72.9… Maladers, Oberdorfstrasse / Valtoris 250 250 TBD\n\n471 5010.01 72.9… Maladers, LED 200 200 TBD\n\n472 5010.01 72.9… Maladers, Arosastrasse, Strela - Alte Post 200 100 100 TBD\n\n473 5010.01 72.9… Malixerstrasse Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 750 100 500 150 TBD\n\n474 6310.01 72.9… Malixerstrasse Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Einnahmen -100 -100 TBD\n\n475 5010.01 72.9… Masanserstrasse, Kreisel Giacomettistrasse 900 100 300 400 TBD\n\n476 6300.01 72.9… Masanserstrasse, Kreisel Giacomettistrasse, Einnahmen Bund/Kanton -400 -200 -200 TBD\n\n477 5010.01 72.9… Montalinstrasse / Schönbergstrasse / Lachenweg 500 400 100 TBD\n\n478 5010.01 72.9… Neubruchstrasse, Masanserstrasse - Loëstrasse 300 150 150 TBD\n\n479 5010.01 72.9… Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse 500 350 150 TBD\n\n480 5010.01 72.9… Obere Gasse, St. Martinsplatz - Gansplatz 550 350 200 TBD\n\n481 5010.01 72.9… Öffentliche Beleuchtung Netzbau / LWL laufend 250 200 200 200 200 TBD\n\n482 5010.01 72.9… Pulvermühlestrasse, Ringstrasse - Industriestrasse 900 400 400 100 TBD\n\n483 5010.01 72.9… Pulvermühlestrasse, Industriestr. - Rossbodenstr. 700 100 500 TBD\n\n484 5010.01 72.9… Reitnauerweg, Trottoir Ausfahrt A13 bis Rheingässli 450 200 200 50 TBD\n\n485 5010.01 72.9… Rheinmühleweg, Giacomettistrasse - Rheinmühle 400 250 TBD\n\n486 5010.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel" 500 500 TBD\n\n487 6300.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einnahmen Agglo -100 -100 TBD\n\n488 6350.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einnahmen Dritte -100 -100 TBD\n\n489 5010.01 72.9… Ringstrasse, Kreisel Pulvermühlestrasse 500 150 200 150 TBD\n\n490 5010.01 72.9… Sonnenbergstrasse 600 300 300 TBD\n\n491 5010.01 72.9… Untere Plessurstrasse, Benerpark - Zufahrt SBB Areal 200 200 TBD\n\n492 5010.01 72.9… Waisenhausstrasse, Waisenhaus - Deutsche Strasse 400 100 TBD\n\n80\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\n493 5010.01 72.9… Weisstorkelgasse 350 200 150 TBD\n\n494 5010.01 72.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA 500 100 400 TBD\n\n495 6300.01 72.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA, Einnahmen Agglo -200 -100 -100 TBD\n\n496 5020.01 72.9… Plessur, Sanierung Verbauungen Hochwasserschutz laufend 900 900 900 1'000 1'000 TBD\n\n497 6300.01 72.9… Einnahmen Bund/Kanton laufend -400 -450 -450 -500 -500 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 5'480 6'650 5'880 5'100 2'800\n\n500 6370.02                       72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 laufend -400 -400 -400 -400 -400 TBD\n\n501 5030.01                       78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 435 300 150 100 TBD\n\n502 5030.01                       78.9521 Erikaweg 28.06.2022 240 50 TBD\n\n503 5030.01                       78.9549 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 450 500 250 TBD\n\n504 5030.01                       78.9530 Hangwasser Mittenberg 30.11.2021 110 50 TBD\n\n505 6310.01 78.9… Hangwasser Mittenberg, Retentionsbecken, Einnahmen Kanton -100 -100 TBD\n\n506 5030.01 Heroldstrasse 1'200 400 600 100 TBD\n\n507 5030.01                       78.9548 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 400 TBD\n\n508 5030.01 78.9… - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse n. beschl. 800 TBD\n\n509 5030.01                       78.9545 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 12.04.2022 660 130 TBD\n\n510 5030.01                       78.9540 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse - Schulheim Masans 14.06.2022 350 100 TBD\n\n511 5030.01                       78.9535 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 14.12.2021 400 50 TBD\n\n512 5030.01 78.9… Adlerweg, Scalettastrasse - Dreibündenstrasse 600 100 TBD\n\n513 5030.01 78.9… Arosastrasse (Kantonsstrasse), - Strela - Alte Post 1'000 500 500 TBD\n\n514 5030.01 78.9… Badusstrasse, Scalettastrasse - Sennensteinstrasse 250 250 TBD\n\n515 5030.01 78.9… Barblanstrasse, Giacomettistrasse - Austrasse 900 500 200 200 TBD\n\n516 5030.01 78.9… Brandisstrasse 650 300 350 TBD\n\n517 5030.01 78.9… Freihofplatz (Umlegung Abwasserleitung) 850 400 TBD\n\n518 5030.01 78.9… Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse 550 500 50 TBD\n\n519 5030.01 78.9… Giacomettistrasse, Huberstr. - Scalettastr. 550 450 100 TBD\n\n520 5030.01 78.9… Giacomettistrasse, Wiesentalstr. - Scalettastr. 700 550 150 TBD\n\n521 5030.01 78.9… Grabenstrasse, Fontanastrasse - Engadinstrasse, 2. Etappe 500 100 350 50 TBD\n\n522 5030.01 78.9… Haldenstein, Bahnhofstrasse 1'200 100 550 550 TBD\n\n523 5030.01 78.9… Haldenstein, Oberdorf 500 250 250 TBD\n\n524 5030.01 78.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse laufend 200 50 TBD\n\n525 5030.01 78.9… Heimstrasse / Eggerstrasse 600 550 50 TBD\n\n526 5030.01 78.9… Hochwasserentlastung HE 116 700 400 TBD\n\n527 5030.01 78.9… IBC, Schellenbergweg, Masanserstrasse - Schellenbergstrasse 330 300 30 TBD\n\n528 5030.01 78.9… IBC, Schellenbegstrasse, ,Schellenbergweg - Giacomettistrasse 200 150 50 TBD\n\n529 5030.01 78.9… Kanalnetzausbauten 400 200 200 TBD\n\n530 5030.01 78.9… Kasernenstrasse, K0198 - K0228 850 450 400 TBD\n\n531 5030.01 78.9… Kreuzgasse Nr. 5 - Loestrasse 1'500 850 650 TBD\n\n532 5010.01 72.9… Maladers, Arosastrasse, Platz - Sax 500 450 50 TBD\n\n533 5030.01 78.9… Maladers, Oberdorfstrasse / Valtoris 100 100 TBD\n\n534 5030.01 78.9… Maladers, Regenbecken 1'200 500 700 TBD\n\n535 5030.01 78.9… Maladers, Sax 250 200 50 TBD\n\n536 5030.01 78.9… Maladers, Schloss - Alte Post 500 100 TBD\n\n537 5030.01 78.9… Maladers, Under Quadra / Schloss 200 200 TBD\n\n538 5030.01 78.9… Maladers, Zäris - Alte Post 750 250 TBD\n\n539 5030.01 78.9… Masanserstrasse (Ringstrasse - AVIA Tankstelle) 450 400 50 TBD\n\n540 5030.01 78.9… Montalinstrasse / Schönbergstrasse / Lachenweg 900 600 200 100 TBD\n\n541 5030.01 78.9… Neubruchstrasse, Masanserstrasse - Loëstrasse 300 200 100 TBD\n\n542 5030.01 78.9… Obere Au, Entwässerung 300 100 100 100 TBD\n\n543 5030.01 78.9… Obere Gasse, St. Martinsplatz - Gansplatz 350 200 150 TBD\n\n544 5030.01 78.9… Pulvermühlestrasse, Ringstr. - Industriestr. 1'100 800 300 TBD\n\n545 5030.01 78.9… Pulvermühlestrasse, Industriestr. - Rossbodenstr. 900 700 200 TBD\n\n546 5030.01 78.9… Rheinstrasse, Pumpschacht 900 300 TBD\n\n547 5030.01 78.9… Sattelweg 2. Etappe 200 200 TBD\n\n548 5030.01 78.9… Sammelkanal Einlaufbauwerk HE 116 650 200 TBD\n\n549 5030.01 78.9… Sandstrasse, Rabiosa - Sassalstrasse 550 300 250 TBD\n\n550 5030.01 78.9… Schönbühlstrasse, Unterführung RhB - Raschärenstrasse 1'000 400 300 200 100 TBD\n\n551 5030.01 78.9… Sennensteinstrasse, Ringstrasse - Oberalpstrasse 600 250 TBD\n\n552 5030.01 78.9… Sonnenbergstrasse 900 500 400 TBD\n\n553 5030.01 78.9… St. Margrethenstrasse 450 350 100 TBD\n\n554 5030.01 78.9… Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 1'900 800 800 200 100 TBD\n\n555 5030.01 78.9… Weisstorkelgasse 250 200 50 TBD\n\n556 5030.01 78.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA 500 100 300 100 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) -560 -700 -700 -700 -700\n\n559 6370.03                       78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 laufend -700 -700 -700 -700 -700 ARA\n\n560 5040.01                       78.9550 Rücklaufschlammpumpen Biologie 05.07.2022 585 100 ARA\n\n561 6320.01 78.9… Beiträge Gemeinden laufend -60 -100 -100 -100 -100 ARA\n\n562 5040.01 78.9… Unterhalt Bauwerke laufend 100 100 100 100 100 ARA\n\n81\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\n79 Geoinformatik 0 0 0 0 0\n\n85 Freiraumplanung 1'140 1'290 1'550 1'150 1'010\n\n567 5030.01                       85.9110 Aufwertung Plessurraum 30.06.2020 400 190 FRP\n\n568 5010.01                       85.9080 Freiraumverbindung Chur West-Altstadt 1'800 700 400 400 300 FRP\n\n569 5010.01 - davon Freiräume Bahnhof Chur West: Planung 18.06.2019 100 FRP\n\n570 5010.01 - davon Freiräume Bahnhof Chur West: Umsetzung n. beschl. 1'700 FRP\n\n571 5030.01 85.9… Aufwertung Plessurraum Ringstrasse - Austrasse 450 100 350 FRP\n\n572 5030.01 85.9… Freihofplatz 900 100 400 400 FRP\n\n573 5030.01 85.9… Freiraum untere Plessurstrasse 800 100 700 FRP\n\n574 5030.01 85.9… Initialpflanzung Kleinbruggen 100 100 FRP\n\n575 5030.01 85.9… Klettergarten Haldenstein, Freiraum und Toilette 250 250 FRP\n\n576 5030.01 85.9… Ottoplatz 350 350 FRP\n\n577 5030.01 85.9… Vorbereich Postremise/ Engadinstrasse 350 350 FRP\n\n578 5040.01 85.9… Spielplatz Masanserstrasse 450 450 FRP\n\n579 6370.01 85.9… Spielplatz Masanserstrasse, Schenkung Frau Hofmeister -450 -450 FRP\n\n580 5030.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Epitaphien 300 300 FRP\n\n581 6310.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Epitaphien, Beitrag Denkmalpflege -60 -60 FRP\n\n582 5030.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Teil Höhe Postremise inkl. Infrastruktur 450 100 350 FRP\n\n583 5040.01 85.9… Stadtgarten, Neubau WC-Vollautomat 260 260 FRP/HBD\n\n82\n\n\n\nExemplar GPK / GR per 22.09.2022\n\nInvestitionsrechnung 2023\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.) Stand: 13.09.22 2. Periode Mehrjahresplan\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Bu\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2024 2025 2026 2027\n\nFinanzplan\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 17'508 -4'680 3'750 6'350 -4'080\n\n590 5950.01                       95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 24.11.2015 140 50 40 Immo\n\n591 5950.01                       95.9080 Haus am Arcas, Instandsetzung 07.03.2019 2'500 2'300 Immo\n\n592 5950.01                       95.9100 Segantini Wohnhaus, Ersatz Küchen, Bäder 27.08.2019 240 150 Immo\n\n593 Chur West, Quartierplan 400 108 Immo\n\n594 5950.01                       95.9130 - davon Chur West, Quartierplan, Erwerb Parz. 5082 und 6945 22.12.2020 1'200 Immo\n\n595 6950.01                       95.9131 - davon Chur West, Quartierplan, Verkauf Parz. 5260 22.12.2020 -1'008   Immo\n\n596 5950.01                       95.9140 Arealentwicklung Stadthalle 1'000 650 Immo\n\n597 5950.01                       - davon Studienauftrag 11.05.2021 90 Immo\n\n598 5950.01                       95.9150 Kauf Areal Stadthalle 13.06.2021 7'650 7'650 Immo\n\n599 5950.01                       95.9160 Denkmalgesch. Gbde (alt. Stadtspital, alte Fuhrhalterei) --- 6'000 350 2'000 2'000 1'650 Immo/HBD\n\n600 5950.01                       - davon alt. Stadtspital Sicherungs-/Erhaltungsmassnahmen 24.08.2021 100 Immo/HBD\n\n601 5950.01                       95.9170 Strassengeviert Barblan-, Giacometti-, Rheinstr. u Myrthenweg 17.02.2022 820 150 150 300 Immo\n\n602 5950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan E, Kauf Ranerhäuser 1'500 1'500 Immo\n\n603 6950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan H, Verkauf Parzelle 1831 -7'800 -7'800 Immo\n\n604 5950.01 95.9.. Entwicklung im Trist 100 50 Immo\n\n605 5950.01 95.9080 Haus am Arcas, Instandsetzung Krediterhöhung 700 700 Immo/HBD\n\n606 5950.01 95.9… Kasernenareal, Kauf durch Stadt 40'000 Immo\n\n607 - Kasernenareal, Stadt an Bund 26.09.2021 36'000 Immo\n\n608 - Kasernenareal, Stadt an Bürgergemeinde 09.02.2020 670 670 Immo\n\n609 - Kasernenareal, sonstige Aufwände 3'330 300 230 100 200 1'000 Immo\n\n610 Kasernenareal, Bund an Stadt 26.09.2021 -5'750 -5'750 Immo\n\n611 5950.01 95.9… Landkauf Areal Wolf 2'000 2'000 Immo\n\n612 5950.01 95.9… Meiersboden 2 / 4, Instandsetzung 500 500 Immo\n\n613 5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital 100 50 50 Immo\n\n614 5950.01 95.9.. QP Geviert Barblanstrasse - Heimfallentschädigungen 4'500 4'500 Immo\n\n615 5950.01 95.9… Welschdörfli (Freihof), Entwicklung 500 250 Immo\n\n616 5950.01 95.9… FHGR Hochschulzentrum, Rückbau u. Altlastensanierung 2'100 750 1'350 Immo\n\n617 5950.01 95.9… Chur Hoch3, Gesamtprojektkosten 100 100 Immo\n\n618 5950.01 95.9… Chur West, Quartierplan B/D/E 150 150 Immo\n\n619 5950.01 95.9… Böschengut 4, Arealentwicklung 400 400 Immo\n\nDie Investitionen ins Finanzvermögen werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet\n\nund sind hier deshalb nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n83\n\n\n\n\n\nAnhang\n\n\n\n\n\n \n \n\n87 \n \n\nErläuterungen zum Budget \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDas Budget 2023 der Stadt wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 \n\n(HRM2) erstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubün-\n\nden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die \n\nGemeinden (FHVG, BR 710.200). \n\nBudget (Art. 14 FHVG) \n\nDas Budget enthält: \n\n- Erfolgsrechnung \n\n- Investitionsrechnung \n\n- Anhang \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung und die Investitionsrechnung gliedern sich nach den kantonalen Vorgaben \n\nzum HRM2-Kontenrahmen. \n\nErfolgsrechnung (Art. 11 FHVG) \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Aufwände und Erträge des Kalenderjahres aus. Sie ist dreistufig \n\nund zeigt auf der ersten Stufe den operativen, auf der zweiten Stufe den ausserordentlichen \n\nund auf der dritten Stufe den Gesamterfolg. Sie ist zudem nach Arten und nach Institutionen ge-\n\ngliedert. \n\nInvestitionsrechnung (Art. 12 FHVG) \n\nDie Investitionsrechnung enthält die Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit zu-\n\nsammenhängenden Einnahmen. Sie weist als Ergebnis die von der Stadt zu finanzierenden \n\nNettoinvestitionen aus. Sie ist nach Arten und nach Institutionen gegliedert. Investitionen ins Fi-\n\nnanzvermögen sind nicht Teil der Investitionsrechnung. \n\nAnhang \n\nDer Anhang enthält: \n\n- die Rechnungslegungsgrundsätze \n\n- die Spezialfinanzierungen  \n\n- die grössten Beitragsempfänger \n\n- die Kennzahlen \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n88 \n \n\nRechnungslegungsgrundsätze                       Anhang 1  \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) und Finanzhaushaltsverordnung für \n\ndie Gemeinden FHVG (BR 710.200). \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben: \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre  \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTechnische Einrichtungen  20 Jahre \n\nProjektierungskosten   10 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen     5 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\nZusätzliche Abschreibungen (Art. 24 FHVG) \n\nZusätzliche Abschreibungen sind erlaubt, wenn \n\n- dadurch kein Aufwandüberschuss entsteht \n\n- kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist \n\nFinanzpolitisch zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen sind im Planjahr \n\nkeine vorgesehen.  \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n89 \n \n\nSpezialfinanzierungen (Art. 17 FHVG), Anhang 2 \n\nSpezialfinanzierungen werden geführt, wenn Mittel gesetzlich zur Erfüllung bestimmter öffentli-\n\ncher Aufgaben zweckgebunden sind. Sie werden in solche im Fremdkapital und solche im Ei-\n\ngenkapital unterschieden. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierungen werden in der Erfolgs-\n\nrechnung verbucht, Investitionsausgaben und -einnahmen in der Investitionsrechnung. Der \n\nSaldo der Erfolgsrechnung einer Spezialfinanzierung wird über das zugehörige Bilanzkonto im \n\nFremd- oder Eigenkapital ausgeglichen. Eine Spezialfinanzierung beeinflusst das Ergebnis der \n\nErfolgsrechnung nicht. Spezialfinanzierungen werden hauptsächlich für die Bereiche Abfall, \n\nARA/Abwasser und Feuerwehr geführt. \n\nVorfinanzierungen (Art. 18 FHVG) \n\nVorfinanzierungen sind zweckgebundene Mittel für noch nicht beschlossene Investitionsvorha-\nben. Die finanzielle Belastung von grossen Investitionsvorhaben wird damit auf mehrere Jahre \nverteilt. Vorfinanzierungen für Aufwendungen der Erfolgsrechnung sind nicht erlaubt. Vorfinan-\nzierungen gelten als ausserordentlicher Aufwand. Die Auflösung der Vorfinanzierungen erfolgt \nab Beginn der Inbetriebnahme der Investition über die gesamte Nutzungsdauer als ausseror-\ndentlicher Ertrag. Der jährliche Abschreibungsaufwand reduziert sich dadurch (ordentliche Ab-\nschreibungen abzüglich Auflösung der Vorfinanzierungen = Nettoaufwand Abschreibungen). \n \nIm Budget 2023 sind keine Vorfinanzierungen enthalten.  \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nIn der Erfolgsrechnung sind bei den Finanzen und Steuern folgende ausserordentliche  \nGeschäftsfälle enthalten:  \n \nFinanzen und Steuern \nKonto 4861.01 "Kantonale Förderbeiträge Fusionen" \nMaladers (1.1.20) =  Totalbetrag = Fr. 3'700'000.— Anteil Budget 2023 = Fr.  385'000.— \nHaldenstein (1.1.21) =  Totalbetrag = Fr. 3'500'000.— Anteil Budget 2023 = Fr.  915'000.— \n \nKonten 4830.10 bis 4830.50 "Auflösung zusätzliche Abschreibungen" mit    Fr.    4'016'600.— \n \nIn der Rechnung 2021 wurden zusätzlichen Abschreibungen in der Höhe von Fr. 12'049'800.—\n\nvorgenommen. Bei diesen Anlagen handelt es um "Altbestände aus HRM1". Diese weisen eine \n\nRestnutzungsdauer bis 2024 auf, was zu einer jährlichen Entlastung der Erfolgsrechnung bis \n\nund mit 2024 von rund Fr. 4.0 Mio. führen wird.   \n\n   \nGrösste Beitragsempfänger, Anhang 3 \n\nIn diesem Verzeichnis sind Beiträge an Gemeinwesen und Dritte (Artengliederung 363) aufzu-\nführen, die aufgrund einer selber eingegangenen Verpflichtung geleistet worden sind, keine an-\ngemessene Gegenleistung zur Folge haben und die Gemeinde nicht selber an der Gesellschaft \nbeteiligt ist. \n\nFinanzkennzahlen (Art. 30 FHVG), Anhang 4 \n\nDas Budget enthält einen finanzstatistischen Ausweis. Dieser umfasst einen Zeitreihenvergleich \n\nund muss auf die Vorgaben der eidgenössischen Finanzstatistik abgestimmt, sowie zwischen \n\nGemeinwesen gleicher Ebene sowie zwischen Gemeinwesen verschiedener Ebenen vergleich-\n\nbar sein. Die Ermittlung der Finanzkennzahlen erfolgte nach den kantonalen Vorgaben. \n\n\n\nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Anhang 2\n\nKonto Bereich Budget 2023 Einlage in Entnahme aus Finanziert durch\n\nUmsatz Spezialfinanz. Spezialfinanz.\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug: Eine ausführliche Darstellung mit Ausweis der Buchwerten erfolgt jeweils in der Jahresrechnung\n\nFeuerwehr Feuerwehrpflichtersatz/Kantonsbeitrag\n\n3 Total Aufwand 1'756'400      \n\n4 Total Ertrag -1'501'200     \n\n3511.01 Fonds Stützpunkt A13 27'000          27'000             Einlage 1/3 vom Kantonsbeitrag A13\n\n4510.03 Entnahme aus Spez.finanzierung -253'700       -253'700           Entnahme pro 2023\n\n4511.03 Entnahme Feuerwehrstützpunkt A13 -28'500         -28'500             Entnahme für Unterhalt \n\nGesellschaft Sozialleistungen Beiträge aus Fondserträgen\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 50'000          \n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -50'000         -50'000             \n\nWald und Alpen\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto -200'000       -200'000           \n\nWerkbetrieb Sackgebühr, Kehrichtgrundgebühr\n\nAbfallentsorgung\n\n3 Total Aufwand 6'400'000      \n\n4 Total Ertag -6'400'000     Es wird mit einem ausgeglichenen \n\n4510.01 Spezialfinanzierung -                -                   -                    Budget im 2023 geplant\n\nSadtgärtnerei Benützungsgebühren\n\nFondsgräber / Familiengräber\n\n3 Aufwand für Grabpflege 122'000        \n\n4 Ertrag Taxen für Grabpflege -130'000       \n\n3511.03 Fondsgräber / Familiengräber 130'000        130'000           Einlage Taxen für Grabpflege \n\n4511.03 Fondsgräber / Familiengräber -122'000       -122'000           Entnahme für Unterhaltskosten/Jahr\n\nARA und Abwasser (Inkl.Kanalisationen) Finanzierung ab 1.1.17 über Erhöhung\n\nBetrieb und Unterhalt Klärgebühren gemäss Verf.Kanton GR\n\n3 Total Aufwand 8'026'400      \n\n4 Total Ertrag -8'026'400     \n\n3510.01 ARA und Abwasser (Einlage) -                   \n\n4510.02 ARA und Abwasser (Entnahme) -                -                   -419'400           \n\nTOTAL Erfolgsrechnung 157'000           -1'073'600        \n\n90\n\n\n\nGebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen \n\nAbwasserbeseitigung (inkl. ARA und TRAC) RE 2021 BU 2022 BU 2023\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) 506'667           106'700           -419'400          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 850'290           862'600           1'081'200        \n\nNettoinvestitionen (ARA und Abwasser) 5'496'466        6'555'000        8'070'000        \n\nVerwaltungsvermögen 21'693'092      27'385'492      34'374'292      \n\nVorfinanzierung 1'000'000        1'000'000        1'000'000        \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 20'300'987      20'407'687      19'988'287      \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -392'105          -5'977'805       -13'386'005     \n\nAbfallentsorgung RE 2021 BU 2022 BU 2023\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) 374'191           -                  -                  \n\nAnnahme für BU 2022 und BU 2023 = ausgeglichene Erfolgrechnung\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (Teilbetrag) 52'900             100'000           200'000           \n\nNettoinvestitionen -                  250'000           1'058'000        \n\nVerwaltungsvermögen 615'314           765'314           1'623'314        \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 686'155           686'155           686'155           \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF 70'841             -79'159            -937'159          \n\nFeuerwehr RE 2021 BU 2022 BU 2023\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -136'269          -208'800          -255'200          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 71'400             71'500             71'300             \n\nNettoinvestitionen (ARA und Abwasser) -                  -                  -                  \n\nVerwaltungsvermögen 690'412           618'912           547'612           \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 110'497           -98'303            -353'503          \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -579'915          -717'215          -901'115          \n\n91\n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nAusgewiesen werden die grössten Beitragsempfänger der Erfolgsrechnung (Kontengruppe 363)\n\ngrösser als Fr. 1'000'000.--, sortiert nach Grösse. \n\nKonto Beitragsempfänger Betrag Anteil Dienststelle / Abteilung\n\nFr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 16'000'000 42.0% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'886'100 7.6% Tiefbaudienste\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'500'000 6.6% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 2'035'800 5.4% Gesellschaft Kind Jugend Familie\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'870'000 4.9% Gesellschaft Gesundheit und Alter\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 1'500'000 3.9% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'400'000 3.7% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'250'000 3.3% Stadtschule\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000 2.9% Kulturfachstelle\n\nÜbrige Beiträge < Fr. 1'000'000 7'521'400 19.8% Diverse\n\n363 TOTAL Beiträge (Anteil Transferaufwand) 38'052'300 100.0%\n\n 92\n\n\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n17.2%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n5.2%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n115.6%\n\n70%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n130%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n26.4%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n25%\n\n30%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n7.6%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nKapitaldienstanteil\n\nVorjahresvergleiche \nnicht möglich\n\n0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 B2022 B2023\n\nZinsbelastungsanteil \n\nVorjahresvergleiche \nnicht möglich\n\n 93\n\n\n