02_Rechnung 2016 Stadt Chur

text: \nRechnung 2016\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n6\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254  41 11 Fax 081 254  58 19\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\n\n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \n\n \nGESAMTÜBERSICHT  5 \n \n \nBILANZ   9 \n\n \n \nERFOLGSRECHNUNG \n\n  \n Gestufter Erfolgsausweis  13 \n\nArtengliederung  15 \nFunktionale Gliederung  17 \n\n \n Institutionelle Gliederung  \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  19 \n 93 Gemeinderat  19 \n 94 Stadtrat  20 \n \n  Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  21 \n 12  Einwohnerdienste  23  \n  15 Stadtarchiv  24 \n 17 Rechtsdienst  25 \n \n  Kontaktstelle Wirtschaft  \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 26 \n 28  Sportanlagen  27 \n \n 19 Personaldienste  29 \n \n 21 Finanzkontrolle  30 \n    \n 23 Finanzen und Steuern 31 \n  \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 34 \n \n 14 Informatik  36 \n  \n 35 Stadtpolizei  37 \n \n 53 Feuerwehr 39 \n  \n \n \n  Departement Bildung Gesellschaft Kultur   \n \n 50 Leitung Departement  41  \n  \n 40 Stadtschule  42 \n  \n 42 Gewerbliche Berufsschule 44 \n \n 45 Ausgehende Beiträge an Berufsschule 46 \n \n \n\n\n\n \n\n \n\n    Seite  \n  \n    \n 48 Schulzahnpflege  47  \n  \n 51 Kulturfachstelle  48  \n  \n 52 Sportfachstelle  50  \n  \n 55 Soziale Dienste  51 \n \n \n \n  Departement Bau Planung Umwelt  \n  \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 53  \n 61 Wald und Alpen  54 \n 76 Werkbetrieb  56 \n 86 Stadtgärtnerei  58 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 60 \n 72 Tiefbau  61 \n 74 Vermessung  62 \n 78 Abwasserreinigungsanlage 63  \n 79  Geoinformatik  64 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 65  \n 81 Hochbau  66 \n 82 Bausekretariat  67  \n 84 Stadtentwicklung  68 \n 85 Freiraumplanung  69 \n \n 90 Grundbuchamt  70 \n   \n   \n INVESTITIONSRECHNUNG \n \n Artengliederung  73 \n Funktionale Gliederung  74 \n Institutionelle Gliederung  75 \n \n\n \nGELDFLUSSRECHNUNG 81 \n\n \n  \n ANHANG \n  \n Erläuterungen zur Jahresrechnung 85 \n Rückstellungsspiegel  92 \n Spezialfinanzierungen Zusammenzug 93 \n Spezialfinanzierung Abfall 94 \n Spezialfinanzierung Feuerwehr 95 \n Spezialfinanzierung ARA (inkl.TRAC) 96 \n Anlagenspiegel  97 \n Beteiligungen und Finanzanlagen 98 \n Beteiligungsspiegel  99 \n Gewährleistungsspiegel  104 \n Grösste Beitragsempfänger 105 \n Eigenkapitalnachweis  106 \n Offene Verpflichtungskredite 107 \n Nicht bilanziertes Nutzungsvermögen 108 \n Kennzahlen  109  \n\n\n\nGesamtübersicht \n\n\n\nGesamtübersicht Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen 542'328'987.02 * * 549'039'076.55\n\nAktiven Verwaltungsvermögen 205'800'838.18 * * 207'330'494.19\n\nTotal Aktiven 748'129'825.20 * * 756'369'570.74\n\nPassiven Fremdkapital -241'086'917.38 * * -265'592'298.78\n\nPassiven Eigenkapital / Spezialfinanzierungen -507'042'907.82 * * -490'777'271.96\n\nTotal Passiven -748'129'825.20 * * -756'369'570.74\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nLaufende Ausgaben 196'572'602.62 195'903'800 668'803 196'867'903.13\n\nÜbriger Aufwand 40'947'998.33 38'249'600 2'698'398 39'282'941.87\n\nTotal Aufwand 237'520'600.95 234'153'400 3'367'201 236'150'845.00\n\nLaufende Einnahmen -229'652'587.06 -215'070'200 14'582'387 -224'529'262.10\n\nÜbriger Ertrag -23'102'383.04 -26'656'800 -3'554'417 -23'148'997.33\n\nTotal Ertrag -252'754'970.10 -241'727'000 11'027'970 -247'678'259.43\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -15'234'369.15 -7'573'600 7'660'769 -11'527'414.43\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nAusgaben 23'360'636.66 35'526'000 -12'165'363 25'667'344.51\n\nEinnahmen -6'458'242.59 -11'126'000 -4'667'757 -10'400'256.81\n\nNettoinvestitionen 16'902'394.07 24'400'000 -7'497'606 15'267'087.70\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit 37'338'499.12 * * 49'472'520.74\n\nCash Flow aus Investitions- und Anlagetätigkeit -35'481'312.53 * * -14'924'905.15\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit -25'000'000.00 * * 5'000'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" -23'142'813.41 * * 39'547'615.59\n\n5. KENNZAHLEN\n\nSelbstfinanzierung -33'079'984.44 -19'166'400 -13'913'584 -27'661'358.97\n\nFinanzierungssaldo -16'177'590.37 5'233'600 -21'411'190 -12'394'271.27\n\nSelbstfinanzierungsgrad 195.7% 78.6% 181.2%\n\nBruttoschuld 231'816'205.53 * * 254'338'125.30\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** -301'242'069.64 * * -283'446'777.77\n\nNettovermögen/Nettoschuld pro Kopf -8'693.35 * * -8'179.81\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen.\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n5\n\n\n\n \n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz\n(Beträge in Franken)\n\nRechnung 2016 Rechnung 2015 Veränderung\n\n1 AKTIVEN 748'129'825.20 756'369'570.74 -8'239'745.54\n\n10 Finanzvermögen 542'328'987.02 549'039'076.55 -6'710'089.53\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 50'127'197.07 73'270'010.48 -23'142'813.41\n\n1000 Kasse 83'454.00 78'888.00 4'566.00\n\n1001 Post 29'377'477.43 39'838'838.10 -10'461'360.67\n\n1002 Bank 20'666'265.64 33'352'284.38 -12'686'018.74\n\n101 Forderungen 22'859'317.13 33'212'129.93 -10'352'812.80\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen/L Dritten 6'678'771.27 5'250'765.85 1'428'005.42\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 3'735'083.62 18'409'512.29 -14'674'428.67\n\n1012 Steuerforderungen 12'259'035.40 9'327'310.27 2'931'725.13\n\n1015 Interne Kontokorrente 0.00 0.00 0.00\n\n1019 Übrige Forderungen 186'426.84 224'541.52 -38'114.68\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n\n1022 Verzinsliche Anlagen 2'000'000.00 0.00 2'000'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 18'262'464.50 15'895'579.90 2'366'884.60\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen ER 17'085'679.50 14'750'696.69 2'334'982.81\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 1'176'785.00 1'144'883.21 31'901.79\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 465'172.51 490'724.60 -25'552.09\n\n1060 Handelswaren 465'172.51 490'724.60 -25'552.09\n\n107 Finanzanlagen 26'268'040.12 11'292'614.05 14'975'426.07\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 3'644'771.77 3'679'119.20 -34'347.43\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 22'623'268.35 7'613'494.85 15'009'773.50\n\n108 Sachanlagen FV 422'346'795.69 414'878'017.59 7'468'778.10\n\n1080 Grundstücke FV 381'721'525.19 376'481'233.29 5'240'291.90\n\n1084 Gebäude FV 40'625'270.50 38'396'784.30 2'228'486.20\n\n14 Verwaltungsvermögen 205'800'838.18 207'330'494.19 -1'529'656.01\n\n140 Sachanlagen VV 101'567'708.58 101'242'195.66 325'512.92\n\n1400 Grundstücke VV unüberbaut 1'229'444.50 1'176'351.20 53'093.30\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 33'204'932.18 30'673'031.89 2'531'900.29\n\n1403 Übrige Tiefbauten 4'227'433.13 7'185'716.26 -2'958'283.13\n\n1404 Hochbauten 58'759'941.35 58'814'302.58 -54'361.23\n\n1405 Waldungen 1'064'576.40 910'143.24 154'433.16\n\n1406 Mobilien VV (Fahrzeuge, Maschinen, etc.) 3'081'381.02 2'482'650.49 598'730.53\n\n142 Immaterielle Anlagen 509'655.60 641'517.53 -131'861.93\n\n1420 Software 509'655.60 641'517.53 -131'861.93\n\n144 Darlehen 40'250'000.00 41'500'000.00 -1'250'000.00\n\n1444 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 40'250'000.00 41'500'000.00 -1'250'000.00\n\n145 Beteiligungen 63'473'474.00 63'473'474.00 0.00\n\n1454 Beteiligungen an öff. Unternehmungen 62'895'800.00 62'895'800.00 0.00\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 577'674.00 577'674.00 0.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 473'307.00 -473'307.00\n\n1464 Investitionsbeiträge an öff. Unternehmungen 0.00 473'307.00 -473'307.00\n\n9\n\n\n\nBilanz\n(Beträge in Franken)\n\nRechnung 2016 Rechnung 2015 Veränderung\n\n2 PASSIVEN -748'129'825.20 -756'369'570.74 -8'239'745.54\n\n20 Fremdkapital -241'086'917.38 -265'592'298.78 -24'505'381.40\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -33'816'205.53 -31'338'125.30 2'478'080.23\n\n2000 Lieferungen/Leistungen von Dritten -16'858'611.38 -13'328'525.34 3'530'086.04\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -12'748'333.23 -13'514'814.04 -766'480.81\n\n2002 Steuern -427'724.75 -497'440.59 -69'715.84\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -283'815.31 -263'037.01 20'778.30\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -3'497'720.86 -3'734'308.32 -236'587.46\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -4'547'626.25 -6'685'816.93 -2'138'190.68\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung ER -3'777'626.25 -5'326'116.93 -1'548'490.68\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung IR -770'000.00 -1'359'700.00 -589'700.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -2'866'003.70 -2'534'290.70 331'713.00\n\n2050 Mehrleistungen des Personals -2'850'024.00 -2'519'775.00 330'249.00\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -15'979.70 -14'515.70 1'464.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -198'000'000.00 -223'000'000.00 -25'000'000.00\n\n2064 Darlehen -198'000'000.00 -223'000'000.00 -25'000'000.00\n\n208 Langfristige Rückstellungen -1'823'000.00 -2'000'000.00 -177'000.00\n\n2081 Rück. für langf.Ansprüche des Personals 0.00 -2'000'000.00 -2'000'000.00\n\n2089 Übrige langf.Rück. der Erfolgsrechnung -1'823'000.00 0.00 1'823'000.00\n\n209 Spezialfinanzierungen und Fonds im FK -34'081.90 -34'065.85 16.05\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -34'081.90 -34'065.85 16.05\n\n29 Eigenkapital -507'042'907.82 -490'777'271.96 16'265'635.86\n\n290 Verpflichtungen Spezialfinanzierungen -18'558'812.64 -17'701'863.93 856'948.71\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -14'956'281.71 -13'899'333.00 1'056'948.71\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'602'530.93 -3'802'530.93 -200'000.00\n\n298 Übriges Eigenkapital -488'484'095.18 -473'075'408.03 15'408'687.15\n\n2980 Übriges Eigenkapital -488'484'095.18 -473'075'408.03 15'408'687.15\n\n10\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n30 Personalaufwand 105'235'032.28 105'754'800 -519'767.72 102'633'288.03\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 37'466'209.31 39'656'900 -2'190'690.69 35'609'870.69\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'966'570.00 11'294'800 1'671'770.00 12'282'700.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 354'756.84 1'128'000 -773'243.16 1'656'150.74\n\n36 Transferaufwand 47'486'777.50 46'539'400 947'377.50 54'010'449.41\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 22'804'796.94 25'556'800 -2'752'003.06 22'707'629.13\n\nBetrieblicher Aufwand 226'314'142.87 229'930'700 -3'616'557.13 228'900'088.00\n\n40 Fiskalertrag -114'777'786.95 -111'230'000 -3'547'786.95 -111'285'957.13\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'312'778.86 -5'348'500 35'721.14 -5'589'014.62\n\n42 Entgelte -38'976'760.50 -37'423'700 -1'553'060.50 -38'196'522.07\n\n43 Verschiedene Erträge -585'496.06 -408'000 -177'496.06 -756'917.35\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -297'586.10 -1'100'000 802'413.90 -441'368.20\n\n46 Transferertrag -42'104'232.32 -42'105'900 1'667.68 -46'766'606.41\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -22'804'796.94 -25'556'800 2'752'003.06 -22'707'629.13\n\nBetrieblicher Ertrag -224'859'437.73 -223'172'900 -1'686'537.73 -225'744'014.91\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 1'454'705.14 6'757'800 -5'303'094.86 3'156'073.09\n\n34 Finanzaufwand 4'134'583.53 4'222'700 -88'116.47 4'614'295.00\n\n44 Finanzertrag  * -27'895'532.37 -18'554'100 -9'341'432.37 -21'934'244.52\n\nErgbnis aus Finanzierung -23'760'948.84 -14'331'400 -9'429'548.84 -17'319'949.52\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -22'306'243.70 -7'573'600 -14'732'643.70 -14'163'876.43\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 7'071'874.55 0 7'071'874.55 2'636'462.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) 7'071'874.55 0 7'071'874.55 2'636'462.00\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -15'234'369.15 -7'573'600 -7'660'769.15 -11'527'414.43\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n* Bemerkung zu Gruppe 44: In dieser Postition sind Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken \n\nund Liegenschaften im Finanzvermögen in der Höhe von Fr. 5.8 Mio. enthalten.\n\nDie Gewinnablieferung der IBC ist um 3.7 höher als budgetiert ausgefallen. \n\n13\n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nERGEBNIS -15'234'369.15 -7'573'600 -7'660'769.15 -11'527'414.43\n\n3 AUFWAND 237'520'600.95 234'153'400 3'367'200.95 236'150'845.00\n\n30 Personalaufwand 105'235'032.28 105'754'800 -519'767.72 102'633'288.03\n\n300 Behörden und Kommissionen 1'072'252.90 1'129'900 -57'647.10 999'194.20\n\n301 Löhne des Verwaltungs- + Betriebspersonals 41'608'887.90 41'254'200 354'687.90 39'677'328.08\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 45'433'772.90 45'864'400 -430'627.10 44'830'212.85\n\n304 Zulagen 159'033.23 176'300 -17'266.77 188'531.59\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 15'652'708.45 15'826'100 -173'391.55 15'354'287.75\n\n306 Arbeitgeberleistungen 0.00 0 0.00 116'666.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'308'376.90 1'503'900 -195'523.10 1'467'067.56\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 37'466'209.31 39'656'900 -2'190'690.69 35'609'870.69\n\n310 Material- + Warenaufwand 4'645'296.46 5'214'200 -568'903.54 4'713'422.23\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen 3'330'552.35 3'536'000 -205'447.65 2'733'907.80\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 4'124'767.47 4'461'100 -336'332.53 4'326'322.65\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 9'095'627.96 9'605'700 -510'072.04 8'768'467.67\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 7'268'707.46 7'679'600 -410'892.54 6'961'247.88\n\n315 Unterhalt Mobilien + immaterielle  Anlagen 3'357'763.15 3'540'800 -183'036.85 3'057'368.85\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 2'290'071.70 2'406'300 -116'228.30 2'237'345.94\n\n317 Spesenentschädigungen 955'789.60 881'100 74'689.60 780'457.05\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 440'762.27 460'000 -19'237.73 559'221.61\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 1'956'870.89 1'872'100 84'770.89 1'472'109.01\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'966'570.00 11'294'800 1'671'770.00 12'282'700.00\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 12'695'170.00 10'952'000 1'743'170.00 12'043'500.00\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen 271'400.00 342'800 -71'400.00 239'200.00\n\n34 Finanzaufwand 4'134'583.53 4'222'700 -88'116.47 4'614'295.00\n\n340 Zinsaufwand 3'712'353.23 3'822'900 -110'546.77 3'994'591.65\n\n341 Realisierte Kursverluste 100.00 0 100.00 1'933.35\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 365'520.30 399'800 -34'279.70 544'195.00\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 56'610.00 0 56'610.00 73'575.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 354'756.84 1'128'000 -773'243.16 1'656'150.74\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 354'756.84 1'128'000 -773'243.16 1'656'150.74\n\n36 Transferaufwand 47'486'777.50 46'539'400 947'377.50 54'010'449.41\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 85'151.00 65'000 20'151.00 102'800.15\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 14'637'655.00 14'633'600 4'055.00 18'965'014.67\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich -273'453.55 3'500 -276'953.55 1'780'118.50\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 33'037'425.05 31'567'300 1'470'125.05 33'162'516.09\n\n366 Planmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 0.00 270'000 -270'000.00 0.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 7'071'874.55 0 7'071'874.55 2'636'462.00\n\n380 Ausserordentlicher Personalaufwand 2'250'000.00 0 2'250'000.00 2'000'000.00\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen Anlagen 3'487'874.55 0 3'487'874.55 0.00\n\n387 Zusätzliche Abschreibungen 1'334'000.00 0 1'334'000.00 636'462.00\n\n39 Interne Verrechnungen 22'804'796.94 25'556'800 -2'752'003.06 22'707'629.13\n\n391 Dienstleistungen 9'196'053.74 10'149'800 -953'746.26 8'817'033.23\n\n392 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen 9'798'424.25 10'579'600 -781'175.75 9'867'272.05\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand 2'854'514.00 3'894'300 -1'039'786.00 3'036'137.00\n\n399 Diverses 955'804.95 933'100 22'704.95 987'186.85\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn      \n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n15\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n4 ERTRAG -252'754'970.10 -241'727'000 -11'027'970.10 -247'678'259.43\n\n40 Fiskalertrag -114'777'786.95 -111'230'000 -3'547'786.95 -111'285'957.13\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -84'287'760.35 -82'700'000 -1'587'760.35 -82'479'582.23\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -16'310'852.55 -16'400'000 89'147.45 -15'942'595.80\n\n402 Übrige Direkte Steuern -13'998'811.55 -11'950'000 -2'048'811.55 -12'686'222.85\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -180'362.50 -180'000 -362.50 -177'556.25\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'312'778.86 -5'348'500 35'721.14 -5'589'014.62\n\n412 Konzessionen -5'312'778.86 -5'348'500 35'721.14 -5'589'014.62\n\n42 Entgelte -38'976'760.50 -37'423'700 -1'553'060.50 -38'196'522.07\n\n420 Ersatzabgaben -1'152'288.00 -1'200'000 47'712.00 -1'181'073.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -3'894'209.94 -2'993'500 -900'709.94 -3'238'405.91\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'102'869.10 -1'113'900 11'030.90 -1'308'338.95\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -20'498'306.68 -20'983'300 484'993.32 -20'682'130.32\n\n425 Erlös aus Verkäufen -613'889.94 -657'500 43'610.06 -547'492.95\n\n426 Rückerstattungen -9'720'242.05 -8'952'800 -767'442.05 -9'588'677.13\n\n427 Bussen -988'174.69 -1'054'500 66'325.31 -1'130'113.10\n\n429 Übrige Entgelte -1'006'780.10 -468'200 -538'580.10 -520'290.71\n\n43 Verschiedene Erträge -585'496.06 -408'000 -177'496.06 -756'917.35\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -560'601.66 -408'000 -152'601.66 -724'794.95\n\n432 Besandesveränderungen -24'894.40 0 -24'894.40 -32'122.40\n\n44 Finanzertrag -27'895'532.37 -18'554'100 -9'341'432.37 -21'934'244.52\n\n440 Zinsertrag FV -433'324.95 -937'500 504'175.05 -1'299'292.67\n\n441 Realisierte Gewinne FV -216'966.00 0 -216'966.00 -283'430.35\n\n442 Beteiligungsertrag FV -505'548.75 -448'500 -57'048.75 -531'420.80\n\n443 Liegenschaftsertrag FV -7'503'743.03 -7'498'400 -5'343.03 -7'394'696.76\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -5'690'286.00 0 -5'690'286.00 0.00\n\n445 Finanzertrag aus Darleh/Beteiligungen VV -84'809.40 -125'000 40'190.60 -150'845.10\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen -9'182'587.20 -5'590'000 -3'592'587.20 -8'038'604.55\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'278'267.04 -3'929'700 -348'567.04 -4'235'954.29\n\n449 Übriger Finanzertrag VV 0.00 -25'000 25'000.00 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -297'586.10 -1'100'000 802'413.90 -441'368.20\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK 0.00 -950'000 950'000.00 -4'724.75\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -297'586.10 -150'000 -147'586.10 -436'643.45\n\n46 Transferertrag -42'104'232.32 -42'105'900 1'667.68 -46'766'606.41\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -5'345'988.35 -4'182'000 -1'163'988.35 -13'716'935.95\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich -5'324'461.00 -4'879'000 -445'461.00 -33'049'670.46\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -31'433'782.97 -33'044'900 1'611'117.03 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -22'804'796.94 -25'556'800 2'752'003.06 -22'707'629.13\n\n491 Dienstleistungen -9'196'053.74 -10'149'800 953'746.26 -8'817'033.23\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -9'798'424.25 -10'579'600 781'175.75 -9'867'272.05\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand -2'854'514.00 -3'894'300 1'039'786.00 -3'036'137.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -955'804.95 -933'100 -22'704.95 -987'186.85\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn      \n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n16\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2016 2016 Re 16 / Bu 16 2015\n\nERGEBNIS -15'234'369.15 0 0 -11'527'414.43\n\n3 AUFWAND 237'520'600.95 0 0 236'150'845.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 37'415'598.70 0 0 31'518'389.26\n\n011 Legislative 438'344.29 0 0 256'654.87\n\n012 Exekutive 1'965'214.33 0 0 1'782'205.65\n\n021 Gemeindeverwaltung 31'297'838.86 0 0 26'085'608.53\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 3'714'201.22 0 0 3'393'920.21\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 17'905'384.68 0 0 17'084'893.50\n\n111 Polizei 12'690'099.13 0 0 11'921'817.45\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 2'472'615.39 0 0 2'353'611.08\n\n150 Feuerwehr 2'113'592.98 0 0 2'088'816.25\n\n161 Militärische Verteidigung 230'549.08 0 0 372'622.47\n\n162 Zivile Verteidigung 398'528.10 0 0 348'026.25\n\n2 BILDUNG 86'706'440.38 0 0 90'269'761.64\n\n211 Kindergarten 4'869'571.50 0 0 4'925'121.50\n\n212 Primarstufe 21'941'882.55 0 0 21'708'030.64\n\n213 Oberstufe 13'404'165.22 0 0 13'125'945.61\n\n217 Schulliegenschaften 14'120'627.95 0 0 14'243'612.37\n\n219 Volksschule Übriges 5'601'871.38 0 0 3'962'314.15\n\n230 Berufliche Grundbildung 26'768'321.78 0 0 32'304'737.37\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 15'852'833.17 0 0 15'823'637.26\n\n311 Museen und bildende Kunst 212'518.60 0 0 139'239.50\n\n321 Bibliotheken 568'500.00 0 0 568'500.00\n\n322 Konzert und Theater 2'327'668.55 0 0 2'534'595.95\n\n329 Kultur, übriges 543'716.25 0 0 254'243.92\n\n341 Sport 8'592'168.98 0 0 8'574'530.88\n\n342 Freizeit 3'608'260.79 0 0 3'752'527.01\n\n4 GESUNDHEIT 11'689'494.98 0 0 11'883'126.02\n\n490 Gesundheitswesen 11'689'494.98 0 0 11'883'126.02\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 31'986'334.50 0 0 31'462'127.39\n\n544 Jugendschutz 742'538.92 0 0 700'228.17\n\n545 Leistungen an Familien 2'535'650.71 0 0 1'842'643.96\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 25'274'215.63 0 0 25'468'689.96\n\n579 Fürsorge, übriges 3'433'929.24 0 0 3'450'565.30\n\n6 VERKEHR 11'589'378.12 0 0 13'442'778.65\n615 Gemeindestrassen 8'605'893.60 0 0 7'919'318.92\n\n619 Werkbetrieb 2'765'794.28 0 0 5'315'134.28\n\n621 Bahninfrastruktur 217'690.24 0 0 208'325.45\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 12'551'740.41 0 0 10'074'822.04\n\n720 Abwasserbeseitigung 4'938'270.66 0 0 5'137'736.50\n\n730 Abfallwirtschaft 5'389'789.26 0 0 2'847'697.80\n\n741 Gewässerverbauungen 98'268.74 0 0 171'959.33\n\n771 Friedhof und Bestattung 704'909.25 0 0 748'415.63\n\n790 Raumordnung 1'420'502.50 0 0 1'169'012.78\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'761'795.37 0 0 2'825'894.24\n\n811 Landwirtschaft 330'832.99 0 0 301'576.45\n\n820 Forstwirtschaft 1'632'464.72 0 0 1'793'530.55\n\n840 Tourismus 401'571.86 0 0 502'033.69\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 396'925.80 0 0 228'753.55\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 9'061'600.64 0 0 11'765'415.00\n\n910 Steuern 2'849'972.73 0 0 5'178'531.00\n\n961 Zinsen 3'734'242.08 0 0 4'086'914.95\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'477'385.83 0 0 2'499'969.05\n\n17\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2016 2016 Re 16 / Bu 16 2015\n\nERTRAG -252'754'970.10 0 0 -247'678'259.43\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG -21'453'319.39 0 0 -14'834'975.98\n\n012 Exekutive -95'029.00 0 0 -14'320.00\n\n021 Gemeindeverwaltung -18'577'025.34 0 0 -11'978'460.86\n\n029 Verwaltungsliegenschaften -2'781'265.05 0 0 -2'842'195.12\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -10'938'959.46 0 0 -9'554'103.00\n\n111 Polizei -4'965'399.30 0 0 -4'407'403.02\n\n140 Allgemeines Rechtswesen -2'657'767.36 0 0 -2'527'938.88\n\n150 Feuerwehr -2'771'131.95 0 0 -2'064'516.65\n\n161 Militärische Verteidigung -255'538.25 0 0 -346'882.80\n\n162 Zivile Verteidigung -289'122.60 0 0 -207'361.65\n\n2 BILDUNG -39'611'825.92 0 0 -41'890'040.44\n\n211 Kindergarten -598'764.95 0 0 -658'674.55\n\n212 Primarstufe -1'655'486.20 0 0 -1'634'528.30\n\n213 Oberstufe -1'806'596.45 0 0 -1'781'458.35\n\n217 Schulliegenschaften -8'835'950.22 0 0 -11'138'404.98\n\n219 Volksschule Übriges -220'970.10 0 0 -219'557.95\n\n230 Berufliche Grundbildung -26'494'058.00 0 0 -26'457'416.31\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -5'011'183.39 0 0 -4'778'333.35\n\n311 Museen und bildende Kunst -7'351.44 0 0 -6'811.44\n\n322 Konzert und Theater -311'963.25 0 0 -296'497.60\n\n329 Kultur, übriges -85'883.30 0 0 0.00\n\n341 Sport -3'112'105.83 0 0 -3'123'420.76\n\n342 Freizeit -1'493'879.57 0 0 -1'351'603.55\n\n4 GESUNDHEIT -1'271'756.50 0 0 -1'303'864.40\n\n490 Gesundheitswesen -1'271'756.50 0 0 -1'303'864.40\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT -16'273'429.32 0 0 -19'312'832.34\n\n544 Jugendschutz 0.00 0 0 -200.00\n\n545 Leistungen an Familien -1'043'201.15 0 0 -920'568.11\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe -15'055'307.17 0 0 -18'202'797.78\n\n579 Fürsorge, übriges -174'921.00 0 0 -189'266.45\n\n6 VERKEHR -1'698'210.56 0 0 -1'652'741.09\n\n615 Gemeindestrassen -1'086'666.75 0 0 -1'001'131.61\n\n619 Werkbetrieb -563'565.22 0 0 -615'336.19\n\n621 Bahninfrastruktur -47'978.59 0 0 -36'273.29\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -10'769'397.78 0 0 -11'246'110.36\n\n720 Abwasserbeseitigung -4'771'073.03 0 0 -4'947'366.91\n\n730 Abfallwirtschaft -5'409'426.80 0 0 -5'538'676.53\n\n741 Gewässerverbauungen -14'549.65 0 0 -157'994.38\n\n771 Friedhof und Bestattung -556'348.30 0 0 -585'919.54\n\n790 Raumordnung -18'000.00 0 0 -16'153.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -2'826'369.71 0 0 -3'065'452.37\n\n811 Landwirtschaft -469'928.24 0 0 -476'970.10\n\n820 Forstwirtschaft -1'255'180.51 0 0 -1'477'084.18\n\n840 Tourismus -1'098'020.96 0 0 -1'111'398.09\n\n95' Industrie, Gewerbe, Handel -3'240.00 0 0 0.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN -142'900'518.07 0 0 -140'039'806.10\n\n910 Steuern -116'878'267.42 0 0 -113'506'637.03\n\n961 Zinsen -17'472'235.73 0 0 -17'830'251.93\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -8'550'014.92 0 0 -8'702'917.14\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget 2016 ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden.\n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet. \n\n18\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nErgebnis -15'234'369.15 -7'573'600 -7'660'769.15 -11'527'414.43\n\nBehörden 2'308'529.62 2'148'800 159'729.62 2'024'540.52\n\n92 Gemeinde 161'652.00 167'000 -5'348.00 43'253.35\n\n3 Aufwand 161'941.00 167'000 -5'059.00 43'253.35\n\n30 Personalaufwand 45'876.35 73'100 -27'223.65 20'683.45\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 44'760.00 73'100 -28'340.00 20'076.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'051.55 0 1'051.55 576.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0.00 0 0.00 0.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 64.80 0 64.80 30.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 111'307.70 88'000 23'307.70 18'562.95\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 67'880.25 61'800 6'080.25 0.00\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 40'803.70 24'000 16'803.70 18'562.95\n\n3130.47 Easyvote 2'623.75 2'200 423.75 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 4'756.95 5'900 -1'143.05 4'006.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'756.95 5'900 -1'143.05 4'006.95\n\n4 Ertrag -289.00 0 -289.00 0.00\n\n42 Entgelte -289.00 0 -289.00 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -289.00 0 -289.00 0.00\n\n93 Gemeinderat 276'403.29 238'900 37'503.29 213'401.52\n\n3 Aufwand 276'403.29 238'900 37'503.29 213'401.52\n\n30 Personalaufwand 190'072.45 205'000 -14'927.55 185'161.25\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 75'100.00 85'000 -9'900.00 67'700.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 101'225.00 110'000 -8'775.00 104'958.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 13'725.50 10'000 3'725.50 12'472.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 21.95 0 21.95 30.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 80'930.84 28'500 52'430.84 22'840.27\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 268.90 1'000 -731.10 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 17'767.04 16'000 1'767.04 19'624.86\n\n3170.08 Empfänge 279.45 0 279.45 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 60'112.75 1'500 58'612.75 1'230.50\n\n3190.08 Jugendparlament 2'502.70 10'000 -7'497.30 1'984.91\n\n39 Interne Verrechnungen 5'400.00 5'400 0.00 5'400.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'400.00 5'400 0.00 5'400.00\n\n19\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n94 Stadtrat 1'870'474.33 1'742'900 127'574.33 1'767'885.65\n\n3 Aufwand 1'965'214.33 1'797'900 167'314.33 1'782'205.65\n\n30 Personalaufwand 1'002'712.72 993'300 9'412.72 1'111'906.10\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 766'320.00 766'800 -480.00 766'320.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 50'000.00 45'000 5'000.00 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 62'674.75 64'400 -1'725.25 58'955.10\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 112'731.60 104'800 7'931.60 107'064.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'165.45 2'400 765.45 2'465.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'165.45 3'900 265.45 3'910.45\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 0.00 0 0.00 116'666.00\n\n3099.02 Personalanlässe 3'655.47 6'000 -2'344.53 56'525.05\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 867'772.91 731'100 136'672.91 595'994.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0.00 303.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 26'494.12 24'000 2'494.12 20'967.95\n\n3170.08 Empfänge 90'998.99 34'000 56'998.99 35'287.05\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 2'000 -2'000.00 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 68'275.60 70'000 -1'724.40 7'237.80\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 605'226.95 531'100 74'126.95 463'792.15\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 76'777.25 70'000 6'777.25 68'406.20\n\n36 Transferaufwand 94'728.70 73'500 21'228.70 74'305.20\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 25'782.00 26'000 -218.00 26'537.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 68'946.70 47'500 21'446.70 47'768.20\n\n4 Ertrag -94'740.00 -55'000 -39'740.00 -14'320.00\n\n42 Entgelte -94'740.00 -55'000 -39'740.00 -14'320.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -94'740.00 -55'000 -39'740.00 -14'320.00\n\n20\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nDepartment Finanzen\n\nWirtschaft und Sicherheit -111'259'046.14 -107'058'900 -4'200'146.14 -103'149'636.16\n\nAllgemeine Verwaltung 6'592'079.75 5'682'800 909'279.75 8'123'057.41\n\n11 Stadtkanzlei 4'975'771.11 4'078'600 897'171.11 6'591'623.41\n\n3 Aufwand 6'268'123.71 5'144'000 1'124'123.71 7'925'624.46\n\n30 Personalaufwand 699'615.25 728'000 -28'384.75 666'109.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 591'221.75 614'000 -22'778.25 561'976.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'531.80 49'800 -3'268.20 44'219.80\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 55'853.80 59'200 -3'346.20 54'829.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'511.10 1'700 811.10 1'742.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'016.80 2'800 216.80 2'861.25\n\n3099.02 Personalanlässe 480.00 500 -20.00 480.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 725'876.41 677'300 48'576.41 760'524.21\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 36'036.94 37'000 -963.06 36'985.35\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 6'017.60 11'000 -4'982.40 12'116.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 18'103.35 3'400 14'703.35 7'178.50\n\n3110.17 Anschaffung Mobiliar und Geschirr 2'192.45 8'000 -5'807.55 5'321.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 133'551.40 90'000 43'551.40 119'516.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 18'001.35 25'000 -6'998.65 59'219.95\n\n3130.03 Hauptreinigung 26'514.00 26'000 514.00 26'514.00\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 279'504.35 230'000 49'504.35 232'813.80\n\n3130.15 Dienstleistungen für Betrieb "chur.ch" 18'400.00 15'000 3'400.00 15'000.00\n\n3130.21 Bundesfeier 14'414.00 15'000 -586.00 14'842.20\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 2'675.40 4'000 -1'324.60 3'600.00\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 14'782.20 12'000 2'782.20 10'662.20\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 64'697.99 77'000 -12'302.01 179'886.86\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 12'951.03 15'000 -2'048.97 16'244.05\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'397.53 1'500 -102.47 1'591.44\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 0.00 5'700 -5'700.00 4'956.75\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'294.30 5'000 -1'705.70 5'191.90\n\n3170.08 Empfänge 0.00 0 0.00 202.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 9'136.27 11'700 -2'563.73 8'680.76\n\n3190.09 Chur Card 4'503.60 25'000 -20'496.40 0.00\n\n3190.10 Chur plus 59'702.65 60'000 -297.35 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'362'500.00 36'000 1'326'500.00 426'700.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'500.00 36'000 -7'500.00 28'400.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 1'334'000.00 0 1'334'000.00 398'300.00\n\n36 Transferaufwand 3'019'450.75 3'161'400 -141'949.25 5'648'212.80\n\n3612.01 Kreisverwaltung 0.00 0 0.00 2'270'400.05\n\n3612.13 Beitrag an Region Plessur 2'238'457.00 2'117'400 121'057.00 0.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 23'803.55 23'400 403.55 454'394.05\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 20'728.20 21'000 -271.80 20'610.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 0.00 0 0.00 2'160'000.00\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 366'487.00 374'000 -7'513.00 371'295.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 335'000.00 330'000 5'000.00 320'000.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300.00 300 0.00 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 2'075.00 1'700 375.00 1'535.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 10'000.00 1'000 9'000.00 1'000.00\n\n3636.05 Regionalverband Nordbünden 0.00 0 0.00 34'350.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 2'600.00 2'600 0.00 2'600.00\n\n3636.66 Baubeitrag Pfadiheim 20'000.00 20'000 0.00 0.00\n\n3636.77 Region Plessur 0.00 0 0.00 11'728.70\n\n3660.01 Abschreibungen Investitionsbeiträge 0.00 270'000 -270'000.00 0.00\n\n21\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n39 Interne Verrechnungen 460'681.30 541'300 -80'618.70 424'077.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 316'971.80 392'100 -75'128.20 299'884.55\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 4'042.15 0 4'042.15 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 259.20 0 259.20 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'345.00 4'000 -655.00 1'160.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 429.50 0 429.50 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 12'482.15 4'500 7'982.15 5'517.10\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 5'740.55 2'000 3'740.55 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 96'100.00 96'100 0.00 90'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'095.00 4'500 595.00 4'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 8'800.00 24'500 -15'700.00 15'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'415.95 13'600 -6'184.05 7'516.00\n\n4 Ertrag -1'292'352.60 -1'065'400 -226'952.60 -1'334'001.05\n\n42 Entgelte -238'437.80 -197'500 -40'937.80 -144'847.45\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print -51'000.00 -50'000 -1'000.00 -51'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -187'437.80 -147'500 -39'937.80 -93'847.45\n\n44 Finanzertrag -396'914.80 -315'900 -81'014.80 -408'353.60\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -396'914.80 -315'900 -81'014.80 -408'353.60\n\n46 Transferertrag -110'000.00 -110'000 0.00 -233'800.00\n\n4612.01 Verwaltungskostenbeitrag Kreis 0.00 0 0.00 -213'800.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000.00 -20'000 0.00 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -90'000.00 -90'000 0.00 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -547'000.00 -442'000 -105'000.00 -547'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 0 -5'000.00 -5'000.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -542'000.00 -442'000 -100'000.00 -542'000.00\n\n22\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n12 Einwohnerdienste 919'217.09 898'200 21'017.09 862'839.21\n\n3 Aufwand 1'580'423.40 1'623'200 -42'776.60 1'560'881.14\n\n30 Personalaufwand 960'151.65 979'500 -19'348.35 967'089.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 804'501.75 823'400 -18'898.25 812'847.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 64'105.50 65'900 -1'794.50 64'782.70\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 83'379.65 82'900 479.65 82'227.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'449.40 2'500 949.40 2'485.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'115.35 4'200 -84.65 4'146.15\n\n3099.02 Personalanlässe 600.00 600 0.00 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 338'367.75 360'000 -21'632.25 343'135.84\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'349.30 12'000 -3'650.70 11'716.05\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 53'106.75 70'000 -16'893.25 61'142.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'235.20 5'800 -564.80 4'627.10\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 22'629.85 22'000 629.85 23'672.05\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000.00 383.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'541.80 1'500 41.80 1'382.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'208.55 2'000 -791.45 1'324.25\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 246'296.30 244'700 1'596.30 238'888.89\n\n39 Interne Verrechnungen 281'904.00 283'700 -1'796.00 250'655.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 178'744.00 181'000 -2'256.00 126'980.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'460.00 5'000 460.00 4'875.00\n\n3920.01 Miete Räume 97'700.00 97'700 0.00 118'800.00\n\n4 Ertrag -661'206.31 -725'000 63'793.69 -698'041.93\n\n42 Entgelte -661'206.31 -725'000 63'793.69 -698'041.93\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -85'325.25 -98'000 12'674.75 -93'312.00\n\n4210.10 Adressauskünfte -25'173.75 -30'000 4'826.25 -28'000.70\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -22'080.30 -22'000 -80.30 -23'228.30\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -178'599.60 -198'000 19'400.40 -187'369.08\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -50'431.55 -80'000 29'568.45 -67'956.90\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -297'088.76 -295'000 -2'088.76 -297'159.95\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -468.10 0 -468.10 0.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -2'039.00 -2'000 -39.00 -1'015.00\n\n23\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n15 Stadtarchiv 467'125.80 470'300 -3'174.20 450'493.55\n\n3 Aufwand 498'461.80 501'300 -2'838.20 450'941.65\n\n30 Personalaufwand 363'159.65 371'600 -8'440.35 326'326.05\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 308'472.90 324'600 -16'127.10 276'805.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 23'885.55 20'400 3'485.55 21'814.70\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 27'914.05 24'500 3'414.05 25'445.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'313.50 800 513.50 849.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'573.65 1'300 273.65 1'411.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 45'592.65 49'000 -3'407.35 42'823.85\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'552.60 2'000 -447.40 1'769.00\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 10'360.55 4'500 5'860.55 5'355.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'865.25 2'000 -134.75 2'110.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'500 -1'500.00 426.80\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 24'334.95 30'000 -5'665.05 29'601.55\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'243.80 2'500 -1'256.20 676.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'235.50 6'500 -264.50 2'884.85\n\n39 Interne Verrechnungen 89'709.50 80'700 9'009.50 81'791.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 28'594.50 24'200 4'394.50 25'296.75\n\n3920.01 Miete Räume 50'720.00 46'100 4'620.00 46'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'395.00 10'400 -5.00 10'395.00\n\n4 Ertrag -31'336.00 -31'000 -336.00 -448.10\n\n42 Entgelte -31'336.00 -31'000 -336.00 -448.10\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -184.00 0 -184.00 0.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -31'152.00 -31'000 -152.00 -448.10\n\n24\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n17 Rechtsdienst 229'965.75 235'700 -5'734.25 218'101.24\n\n3 Aufwand 231'690.75 235'700 -4'009.25 218'101.24\n\n30 Personalaufwand 191'259.35 200'700 -9'440.65 187'978.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 159'190.50 168'100 -8'909.50 156'091.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'584.35 13'300 -715.65 12'295.40\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 18'000.00 17'900 100.00 18'310.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 672.55 500 172.55 485.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 811.95 900 -88.05 796.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 26'578.00 21'200 5'378.00 15'188.54\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'015.95 4'800 -1'784.05 2'103.84\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 18'990.95 10'000 8'990.95 10'879.30\n\n3131.12 Übrige Honorare 3'742.90 4'000 -257.10 1'067.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 140.00 900 -760.00 513.15\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 688.20 1'500 -811.80 624.35\n\n39 Interne Verrechnungen 13'853.40 13'800 53.40 14'934.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'553.40 3'500 53.40 3'834.60\n\n3920.01 Miete Räume 10'300.00 10'300 0.00 11'100.00\n\n4 Ertrag -1'725.00 0 -1'725.00 0.00\n\n42 Entgelte -1'725.00 0 -1'725.00 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'725.00 0 -1'725.00 0.00\n\n25\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 393'685.80 368'800 24'885.80 228'753.55\n\n3 Aufwand 396'925.80 471'300 -74'374.20 228'753.55\n\n30 Personalaufwand 115'803.25 184'300 -68'496.75 159'369.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 95'583.55 151'600 -56'016.45 131'066.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 7'595.45 13'000 -5'404.55 10'445.05\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 11'667.60 16'600 -4'932.40 16'729.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 409.20 400 9.20 400.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 487.45 700 -212.55 668.25\n\n3099.02 Personalanlässe 60.00 2'000 -1'940.00 60.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 267'574.75 235'000 32'574.75 37'926.10\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'103.95 1'000 103.95 1'483.60\n\n3131.14 Projektkosten 0.00 50'000 -50'000.00 35'002.65\n\n3131.15 Externe Projektbegleitungen 261'217.15 180'000 81'217.15 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'253.65 3'000 2'253.65 1'439.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000.00 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.00 20'000 -20'000.00 20'000.00\n\n3511.04 Regionalentwicklungsfonds 0.00 20'000 -20'000.00 20'000.00\n\n36 Transferaufwand 0.00 20'000 -20'000.00 0.00\n\n3636.13 Übrige Beiträge 0.00 20'000 -20'000.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 13'547.80 12'000 1'547.80 11'458.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'358.80 4'700 -341.20 4'158.10\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'889.00 0 1'889.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 7'300.00 7'300 0.00 7'300.00\n\n4 Ertrag -3'240.00 -102'500 99'260.00 0.00\n\n42 Entgelte -3'240.00 0 -3'240.00 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'240.00 0 -3'240.00 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -20'000 20'000.00 0.00\n\n4511.04 Regionalentwicklungsfonds 0.00 -20'000 20'000.00 0.00\n\n46 Transferertrag 0.00 -82'500 82'500.00 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -82'500 82'500.00 0.00\n\n26\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n28 Sportanlagen 4'815'741.79 5'247'500 -431'758.21 4'781'508.58\n\n3 Aufwand 7'654'811.12 8'341'800 -686'988.88 7'735'897.74\n\n30 Personalaufwand 3'005'442.46 2'981'600 23'842.46 2'924'224.03\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'528'029.91 2'485'100 42'929.91 2'468'441.57\n\n3040.01 Dienstkleider 4'345.77 15'500 -11'154.23 13'255.27\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 200'069.90 212'900 -12'830.10 196'846.50\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 188'377.65 189'600 -1'222.35 183'108.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'645.70 9'500 1'145.70 7'430.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 12'899.15 15'500 -2'600.85 12'611.35\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 17'496.53 20'000 -2'503.47 15'097.86\n\n3099.02 Personalanlässe 4'620.00 0 4'620.00 3'018.05\n\n3099.06 Sicherheitsüberprüfung 38'957.85 33'500 5'457.85 24'415.23\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'694'088.76 3'276'400 -582'311.24 3'006'734.61\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'054.45 9'500 1'554.45 8'947.90\n\n3100.04 Tickets und Keycards 8'984.12 36'000 -27'015.88 18'227.40\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 149'828.99 160'500 -10'671.01 154'249.20\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 61'427.03 49'500 11'927.03 34'038.24\n\n3100.08 Treibstoffe 7'097.02 12'000 -4'902.98 6'276.07\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 47'310.52 45'000 2'310.52 46'115.29\n\n3100.23 Werbung 61'030.00 60'000 1'030.00 50'930.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 58'961.13 139'500 -80'538.87 121'152.53\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 631.50 5'000 -4'368.50 18'502.93\n\n3120.11 Strom 666'088.30 750'000 -83'911.70 773'924.65\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 121'811.45 90'000 31'811.45 87'634.40\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 115'992.10 80'000 35'992.10 118'472.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 339'163.10 317'400 21'763.10 403'222.04\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 313'164.13 741'400 -428'235.87 551'359.52\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 609'404.12 621'500 -12'095.88 487'840.79\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 71'444.80 114'000 -42'555.20 76'724.25\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 47'537.45 42'000 5'537.45 48'290.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'158.55 3'100 58.55 826.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'436'400.00 1'391'300 45'100.00 1'261'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 996'500.00 1'198'300 -201'800.00 938'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 439'900.00 193'000 246'900.00 323'300.00\n\n36 Transferaufwand 37'629.50 42'400 -4'770.50 36'196.00\n\n3635.03 Beiträge (Pauschale an Eishalle) 32'400.00 32'400 0.00 32'400.00\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 5'229.50 10'000 -4'770.50 3'796.00\n\n39 Interne Verrechnungen 481'250.40 650'100 -168'849.60 507'143.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 88'241.25 92'400 -4'158.75 85'227.60\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 28'090.90 0 28'090.90 23'923.25\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'209.75 2'500 -1'290.25 1'609.20\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 2'000 -2'000.00 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 14'910.95 7'000 7'910.95 8'535.40\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 125'629.40 180'000 -54'370.60 128'674.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 209'800.00 348'600 -138'800.00 242'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'368.15 17'600 -4'231.85 16'773.65\n\n4 Ertrag -2'839'069.33 -3'094'300 255'230.67 -2'954'389.16\n\n42 Entgelte -2'646'873.28 -2'867'000 220'126.72 -2'769'337.62\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'335'602.29 -2'540'000 204'397.71 -2'475'527.13\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -146'073.64 -172'000 25'926.36 -128'002.34\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -94'556.03 -75'000 -19'556.03 -91'376.81\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -70'641.32 -80'000 9'358.68 -74'431.34\n\n27\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n44 Finanzertrag -119'423.05 -145'500 26'076.95 -122'779.54\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -104'774.00 -120'500 15'726.00 -109'965.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -14'649.05 0 -14'649.05 -12'814.54\n\n4490.01 Übrige Vermögenserträge VV (neu = Konto 4479.01) 0.00 -25'000 25'000.00 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -72'773.00 -81'800 9'027.00 -62'272.00\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -72'773.00 -81'800 9'027.00 -62'272.00\n\n28\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n19 Personaldienste 1'236'079.16 563'300 672'779.16 1'096'983.23\n\n3 Aufwand 1'447'389.56 837'400 609'989.56 1'317'134.98\n\n30 Personalaufwand 1'128'515.44 480'000 648'515.44 1'041'090.33\n\n3000.02 Kommissionen 0.00 0 0.00 529.20\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 900.00 5'000 -4'100.00 0.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 566'411.30 558'500 7'911.30 558'134.05\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen 0.00 -271'600 271'600.00 0.00\n\n3010.07 Mutationsgewinne infolge Altersrücktritt 0.00 -200'000 200'000.00 0.00\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 9'000.00 9'000 0.00 0.00\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben 330'249.00 0 330'249.00 141'262.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 45'122.25 45'200 -77.75 44'195.95\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 57'645.65 65'100 -7'454.35 67'875.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'421.70 1'700 721.70 1'718.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'913.85 2'900 13.85 2'846.75\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -189'244.45 -52'100 -137'144.45 -167'133.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 166'285.40 200'000 -33'714.60 162'812.48\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 46'857.45 35'000 11'857.45 134'935.35\n\n3099.02 Personalanlässe 360.00 300 60.00 300.00\n\n3099.03 Personalarzt 3'349.35 6'000 -2'650.65 6'041.35\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 14'970.09 15'000 -29.91 9'918.30\n\n3099.08 Personalbeschaffung 71'273.85 60'000 11'273.85 77'654.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 33'535.16 33'800 -264.84 34'547.60\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 17'869.60 17'000 869.60 16'232.55\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'255.85 2'000 255.85 1'177.20\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'790.40 1'800 -9.60 2'526.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'918.20 3'000 -81.80 3'263.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'701.11 10'000 -1'298.89 11'347.75\n\n39 Interne Verrechnungen 285'338.96 323'600 -38'261.04 241'497.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 253'438.96 291'700 -38'261.04 209'597.05\n\n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0.00 31'900.00\n\n4 Ertrag -211'310.40 -274'100 62'789.60 -220'151.75\n\n42 Entgelte -131'310.40 -86'800 -44'510.40 -137'951.75\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -70'000.00 -70'000 0.00 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -58'904.25 -15'800 -43'104.25 -61'309.55\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -2'406.15 -1'000 -1'406.15 -6'642.20\n\n49 Interne Verrechnungen -80'000.00 -187'300 107'300.00 -82'200.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personalamt -80'000.00 -187'300 107'300.00 -82'200.00\n\n29\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n21 Finanzkontrolle 576'363.05 592'100 -15'736.95 547'653.40\n\n3 Aufwand 584'863.05 600'600 -15'736.95 555'253.40\n\n30 Personalaufwand 538'386.70 551'700 -13'313.30 510'332.95\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 454'948.65 465'600 -10'651.35 431'689.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 36'015.80 37'100 -1'084.20 34'114.40\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 42'932.80 45'000 -2'067.20 40'762.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'929.70 1'400 529.70 1'328.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'319.75 2'400 -80.25 2'197.10\n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40.00 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 11'523.80 14'100 -2'576.20 10'266.90\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'474.05 8'500 -2'025.95 5'810.40\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'768.35 2'000 -231.65 2'354.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 100 -100.00 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'173.60 1'500 -326.40 1'375.25\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'107.80 2'000 107.80 726.85\n\n39 Interne Verrechnungen 34'952.55 34'800 152.55 34'653.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'652.55 14'500 152.55 14'353.55\n\n3920.01 Miete Räume 19'400.00 19'400 0.00 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0.00 900.00\n\n4 Ertrag -8'500.00 -8'500 0.00 -7'600.00\n\n42 Entgelte -8'500.00 -8'500 0.00 -7'600.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'500.00 -8'500 0.00 -7'600.00\n\n30\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n23 Finanzen und Steuern -125'539'295.03 -120'886'600 -4'652'695.03 -117'819'237.55\n\n3 Aufwand 15'645'516.38 8'724'200 6'921'316.38 14'161'789.19\n\n30 Personalaufwand 2'474'837.20 2'438'100 36'737.20 2'815'770.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'076'939.30 2'049'800 27'139.30 2'368'256.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 166'041.50 165'100 941.50 188'230.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 202'168.35 197'300 4'868.35 229'194.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'864.20 6'000 2'864.20 7'259.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 10'763.00 10'600 163.00 12'097.35\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'771.50 4'000 771.50 4'848.35\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'429.35 3'500 -70.65 3'424.90\n\n3099.02 Personalanlässe 1'860.00 1'800 60.00 2'460.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'784'138.35 1'691'600 92'538.35 1'856'180.14\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 28'581.32 29'000 -418.68 27'517.49\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'706.70 7'000 -293.30 4'832.80\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 130'622.20 155'000 -24'377.80 135'780.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 14'474.80 15'000 -525.20 9'986.70\n\n3130.09 Bankspesen 8'142.85 7'000 1'142.85 8'308.50\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 61'554.82 70'000 -8'445.18 63'900.07\n\n3130.13 Einzugsgebühren 491'543.77 420'000 71'543.77 495'845.95\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 12'095.76 10'000 2'095.76 11'225.23\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 0.00 15'000 -15'000.00 64'500.00\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0.00 3'000 -3'000.00 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 302'233.45 381'100 -78'866.55 333'786.35\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 229'906.51 60'000 169'906.51 84'507.87\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'951.90 2'200 751.90 1'104.60\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 49'800.12 52'000 -2'199.88 51'452.52\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'944.80 3'800 -855.20 1'897.70\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 398'653.25 420'000 -21'346.75 512'823.93\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 42'109.02 40'000 2'109.02 46'397.68\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'817.08 1'500 317.08 2'312.05\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 74'970.00 0 74'970.00 75'000.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 74'970.00 0 74'970.00 75'000.00\n\n34 Finanzaufwand 3'769'063.23 3'822'900 -53'836.77 4'070'100.00\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 42'576.23 12'500 30'076.23 26'870.56\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 3'619'370.00 3'727'900 -108'530.00 3'904'463.74\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 1'431.20 2'500 -1'068.80 0.00\n\n3409.03 Vergütungszinsen 48'975.80 80'000 -31'024.20 63'257.35\n\n3410.01 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 100.00 0 100.00 1'933.35\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 56'610.00 0 56'610.00 73'575.00\n\n36 Transferaufwand -273'822.75 0 -273'822.75 1'776'953.30\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich -273'822.75 0 -273'822.75 1'776'953.30\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 7'071'874.55 0 7'071'874.55 2'636'462.00\n\n3800.01 Rückstellung für Pensionskasse: 1. Rate 0.00 0 0.00 2'000'000.00\n\n3805.01 Ausgleichseinlage für Pensionskasse: 2. Rate 2'250'000.00 0 2'250'000.00 0.00\n\n3830.02 Zusätzliche Abschreibugen übrige Tiefbauten 3'487'874.55 0 3'487'874.55 0.00\n\n3876.01 Zusätzliche Abschreibungen Investitionsbeiträge 1'334'000.00 0 1'334'000.00 636'462.00\n\n39 Interne Verrechnungen 744'455.80 771'600 -27'144.20 931'322.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 583'092.80 615'800 -32'707.20 763'885.90\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 349.00 0 349.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 153'800.00 153'800 0.00 158'900.00\n\n31\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'100.00 0 1'100.00 900.00\n\n3940.02 Betriebskapitalzinsen GBC 0.00 2'000 -2'000.00 0.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 6'114.00 0 6'114.00 7'637.00\n\n4 Ertrag -141'184'811.41 -129'610'800 -11'574'011.41 -131'981'026.74\n\n40 Fiskalertrag -114'597'424.45 -111'050'000 -3'547'424.45 -111'108'400.88\n\n4000 Einkommenssteuern -67'403'086.10 -66'000'000 -1'403'086.10 -66'957'613.00\n\n4000.04 Aufwandsteuer -868'372.00 -700'000 -168'372.00 -765'306.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -10'774'667.00 -10'600'000 -174'667.00 -9'590'172.00\n\n4002.00 Quellensteuern -3'622'024.20 -4'100'000 477'975.80 -3'879'846.93\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -1'499'453.00 -1'150'000 -349'453.00 -1'109'294.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -120'158.05 -150'000 29'841.95 -177'350.30\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -16'310'852.55 -16'400'000 89'147.45 -15'942'595.80\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -4'781'962.00 -4'400'000 -381'962.00 -4'605'360.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -3'527'066.55 -1'900'000 -1'627'066.55 -2'607'141.85\n\n4023.01 Handänderungssteuern -4'319'844.00 -4'250'000 -69'844.00 -4'279'169.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -1'280'411.00 -1'300'000 19'589.00 -981'220.00\n\n4024.02 Schenkungssteuern -89'528.00 -100'000 10'472.00 -213'332.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'671'596.52 -4'730'000 58'403.48 -4'853'555.21\n\n4120.01 Konzessionen 0.01 0 0.01 -63'421.81\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'229'428.64 -4'300'000 70'571.36 -4'350'098.65\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -442'167.89 -430'000 -12'167.89 -440'034.75\n\n42 Entgelte -914'499.99 -776'200 -138'299.99 -823'294.98\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -11'344.00 -9'000 -2'344.00 -9'000.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC 0.00 -1'000 1'000.00 0.00\n\n4240.17 Dienstleistung für Steuerbezugsverein -11'472.00 -11'500 28.00 -11'808.00\n\n4240.30 Aufwandentschädigung WSC -200'000.00 -200'000 0.00 -200'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -178'765.66 -180'000 1'234.34 -166'176.65\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'656.40 -9'700 -956.40 -11'001.54\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -6'129.18 -5'000 -1'129.18 -4'621.64\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -1'800.00 0 -1'800.00 0.00\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -14'996.40 -20'000 5'003.60 -21'263.90\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -149'610.95 -40'000 -109'610.95 -102'238.45\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -329'725.40 -300'000 -29'725.40 -296'684.80\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST 0.00 0 0.00 -500.00\n\n44 Finanzertrag -16'103'522.30 -7'101'000 -9'002'522.30 -10'020'163.12\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen 0.00 -20'000 20'000.00 -1'028.09\n\n4401.01 Verzugszinsen auf Debitoren -1'678.55 -5'000 3'321.45 -3'529.00\n\n4401.02 Verzugszinsen und Kosten -254'131.15 -280'000 25'868.85 -271'966.40\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -94'351.55 -460'000 365'648.45 -723'865.50\n\n4401.04 Kontokorrentzinsen diverse -39'406.55 -100'000 60'593.45 -248'065.58\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -43'757.15 -72'500 28'742.85 -50'838.10\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -100.00 0 -100.00 0.00\n\n4411.01 Realisierte Gewinne aus Veräusserung Sachanlagen -206'866.00 0 -206'866.00 0.00\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -495'128.75 -437'500 -57'628.75 -521'000.80\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'420.00 -11'000 580.00 -10'420.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV -38'411.00 0 -38'411.00 0.00\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -5'121'878.00 0 -5'121'878.00 0.00\n\n4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften FV -529'997.00 0 -529'997.00 0.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -84'809.40 -125'000 40'190.60 -150'845.10\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -7'400'000.00 -3'200'000 -4'200'000.00 -6'100'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -1'716'000.00 -2'100'000 384'000.00 -1'776'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -66'587.20 -290'000 223'412.80 -162'604.55\n\n32\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n46 Transferertrag -1'557'532.40 -1'489'000 -68'532.40 -1'637'304.65\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'326'103.40 -1'300'000 -26'103.40 -1'473'912.65\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -156'968.00 -160'000 3'032.00 -163'392.00\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich (RA) -74'461.00 -29'000 -45'461.00 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -3'340'235.75 -4'464'600 1'124'364.25 -3'538'307.90\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen -141'220.80 -161'200 19'979.20 -142'221.05\n\n4910.31 Dienstleistungen Steuern -48'810.00 -32'000 -16'810.00 -34'400.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -2'848'400.00 -3'892'300 1'043'900.00 -3'028'500.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -301'804.95 -379'100 77'295.05 -333'186.85\n\n33\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung -4'697'408.82 -4'435'000 -262'408.82 -5'112'542.58\n\n3 Aufwand 15'804'347.64 16'448'800 -644'452.36 15'507'441.18\n\n30 Personalaufwand 1'836'444.90 1'906'600 -70'155.10 1'637'324.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'389'963.05 1'463'800 -73'836.95 1'244'723.70\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 13'843.00 5'000 8'843.00 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 111'608.10 116'500 -4'891.90 99'451.15\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 103'861.35 104'100 -238.65 86'688.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 6'030.95 4'900 1'130.95 3'792.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'158.80 7'800 -641.20 6'335.25\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'572.45 4'500 1'072.45 3'199.25\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 196'667.20 200'000 -3'332.80 193'133.70\n\n3099.02 Personalanlässe 1'740.00 0 1'740.00 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'292'835.59 5'951'500 -658'664.41 5'055'359.03\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'102.70 11'000 1'102.70 11'874.05\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 62'577.01 64'000 -1'422.99 63'722.76\n\n3100.08 Treibstoffe 473.25 0 473.25 0.00\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 109'091.16 83'700 25'391.16 98'552.20\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 1'418'582.45 1'730'000 -311'417.55 1'536'850.69\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 124'001.45 186'700 -62'698.55 150'424.15\n\n3130.12 Bewachung 21'649.85 24'500 -2'850.15 21'959.75\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 7'559.20 8'100 -540.80 7'775.30\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 3'214.90 7'500 -4'285.10 4'325.15\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 98'807.05 400'000 -301'192.95 69'437.35\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'466.00 3'000 -534.00 2'326.00\n\n3140.09 Unterhalt i.S. Energiekonzept 2020 28'021.93 30'000 -1'978.07 21'714.25\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'369'873.25 2'374'700 -4'826.75 2'034'454.80\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 141'172.58 141'000 172.58 141'714.33\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 20'647.00 19'000 1'647.00 19'486.80\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 864'600.05 859'300 5'300.05 859'734.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'585.55 1'000 585.55 968.70\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'410.21 8'000 -1'589.79 10'038.35\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'283'100.00 4'730'200 552'900.00 5'317'900.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 435'900.00 297'800 138'100.00 436'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 4'829'300.00 4'414'500 414'800.00 4'864'000.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 17'900.00 17'900 0.00 17'900.00\n\n34 Finanzaufwand 365'520.30 399'800 -34'279.70 544'195.00\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 297'573.80 334'800 -37'226.20 481'805.15\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 67'946.50 65'000 2'946.50 62'389.85\n\n36 Transferaufwand 369.20 3'500 -3'130.80 3'165.20\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 369.20 3'500 -3'130.80 3'165.20\n\n39 Interne Verrechnungen 3'026'077.65 3'457'200 -431'122.35 2'949'497.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 157'789.40 180'000 -22'210.60 122'118.15\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'756.80 3'000 756.80 3'697.60\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 227'613.00 225'000 2'613.00 221'924.65\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 14'143.00 25'000 -10'857.00 17'318.40\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 2'115.60 3'000 -884.40 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'726.50 5'000 -3'273.50 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 8'467.95 5'000 3'467.95 11'486.65\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 708'617.25 650'100 58'517.25 657'943.40\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 717.00 1'000 -283.00 1'681.60\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'748'400.00 2'185'400 -437'000.00 1'751'700.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 20'000.00 20'000 0.00 20'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 132'731.15 154'700 -21'968.85 141'627.05\n\n34\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n4 Ertrag -20'501'756.46 -20'883'800 382'043.54 -20'619'983.76\n\n41 Regalien und Konzessionen -72'925.29 -74'800 1'874.71 -73'054.05\n\n4120.01 Konzessionen -25'729.00 -25'800 71.00 -25'729.00\n\n4120.11 Wasserzinsen -47'196.29 -49'000 1'803.71 -47'325.05\n\n42 Entgelte -882'821.64 -700'600 -182'221.64 -762'060.34\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -37'968.30 -12'000 -25'968.30 -38'807.31\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -126'953.95 -66'400 -60'553.95 -84'331.80\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -459'281.30 -450'000 -9'281.30 -462'216.00\n\n4260.24 Verwaltungserträge/Schreibgebühren -130'834.00 -134'000 3'166.00 -131'516.20\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -121'707.75 -32'500 -89'207.75 -39'363.75\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -6'076.34 -5'700 -376.34 -5'825.28\n\n44 Finanzertrag -9'663'731.38 -9'486'700 -177'031.38 -9'821'096.57\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -10'000.00 0 -10'000.00 -283'430.35\n\n4430.01 Baurechtszinsen -6'013'036.60 -5'884'200 -128'836.60 -5'942'800.25\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'356'470.15 -1'477'500 121'029.85 -1'299'902.85\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -71'863.57 -71'400 -463.57 -88'192.21\n\n4430.05 Pachtzinsen -29'520.25 -30'300 779.75 -34'628.75\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'454'930.20 -1'304'700 -150'230.20 -1'454'913.20\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -136'925.16 -133'600 -3'325.16 -111'946.44\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -590'985.45 -585'000 -5'985.45 -605'282.52\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 0 0.00 -4'724.75\n\n4501.01 Schutzraumfonds 0.00 0 0.00 -4'724.75\n\n46 Transferertrag -10'416.00 -10'400 -16.00 -17'692.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -10'416.00 -10'400 -16.00 -17'692.00\n\n49 Interne Verrechnungen -9'871'862.15 -10'611'300 739'437.85 -9'941'356.05\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -39'560.90 -1'700 -37'860.90 -41'251.45\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -33'877.00 -30'000 -3'877.00 -32'832.55\n\n4920.01 Miete Räume -2'402'731.85 -2'408'200 5'468.15 -2'450'864.95\n\n4920.02 Miete Parkplätze -82'095.00 -81'500 -595.00 -81'500.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -976'034.57 -1'298'200 322'165 -874'473.30\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -253'174.65 -282'800 29'625 -232'292.85\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -320'795.83 -297'900 -22'896 -355'816.20\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -5'657'492.35 -6'104'900 447'407.65 -5'766'224.75\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0.00 -42'600.00\n\n4920.09 Gebrauchsleihe Bündner Volksbibl. -63'500.00 -63'500 0.00 -63'500.00\n\n35\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n14 Informatik -2'360'991.67 -2'020'200 -340'791.67 -2'510'226.63\n\n3 Aufwand 7'240'305.14 7'475'300 -234'994.86 6'661'935.82\n\n30 Personalaufwand 2'343'715.50 2'598'200 -254'484.50 2'167'986.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'931'594.00 2'157'100 -225'506.00 1'829'752.70\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 20'491.50 0 20'491.50 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 154'698.50 172'400 -17'701.50 144'651.85\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 169'775.85 191'600 -21'824.15 159'342.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'357.25 6'800 1'557.25 5'597.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'997.05 11'300 -1'302.95 9'331.70\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 19'383.60 50'000 -30'616.40 9'772.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 6'977.75 7'600 -622.25 5'139.15\n\n3099.02 Personalanlässe 1'380.00 1'400 -20.00 1'260.00\n\n3099.08 Personalbeschaffung 21'060.00 0 21'060.00 3'138.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'610'201.74 4'520'600 89'601.74 4'244'546.27\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'522.97 11'000 -2'477.03 9'795.55\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 17'495.74 0 17'495.74 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 743.94 3'000 -2'256.06 43'071.78\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 0.00 0 0.00 1'841.40\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'134'320.51 1'149'000 -14'679.49 817'287.27\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 425'994.73 447'600 -21'605.27 424'552.91\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 32'022.41 42'900 -10'877.59 39'773.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'769.12 0 4'769.12 0.00\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 601'466.97 640'000 -38'533.03 608'310.09\n\n3130.05 Installationen 342'206.43 98'000 244'206.43 324'592.30\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 292'889.95 341'500 -48'610.05 310'181.82\n\n3131.09 Beratungsaufwand 76'266.50 95'000 -18'733.50 19'065.00\n\n3133.01 Rechenzenter extern 261'293.66 292'700 -31'406.34 268'022.55\n\n3133.02 Druckaufträge extern 70'422.23 70'000 422.23 59'493.66\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'666.34 1'500 1'166.34 1'927.59\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 683.52 0 683.52 90.00\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 905'863.03 902'300 3'563.03 911'246.10\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 441.90 0 441.90 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 172'342.90 173'600 -1'257.10 164'458.90\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 3'642.22 0 3'642.22 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 11'008.74 11'000 8.74 10'699.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'694.93 1'500 2'194.93 1'498.75\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 241'443.00 240'000 1'443.00 228'638.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 259'800.00 331'200 -71'400.00 227'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 259'800.00 331'200 -71'400.00 227'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 26'587.90 25'300 1'287.90 21'803.40\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 7'256.90 2'000 5'256.90 2'169.80\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'620.00 2'000 -380.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 6'800.00 6'800 0.00 5'900.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 10'600.00 14'100 -3'500.00 13'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 311.00 400 -89.00 333.60\n\n4 Ertrag -9'601'296.81 -9'495'500 -105'796.81 -9'172'162.45\n\n42 Entgelte -3'103'706.06 -2'489'500 -614'206.06 -2'673'528.45\n\n4240.03 Dienstleistungen -2'725'883.10 -2'489'500 -236'383.10 -2'576'202.45\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -377'822.96 0 -377'822.96 -97'326.00\n\n43 Verschiedene Erträge -53'316.70 0 -53'316.70 -208'873.40\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen -53'316.70 0 -53'316.70 -208'873.40\n\n49 Interne Verrechnungen -6'444'274.05 -7'006'000 561'725.95 -6'289'760.60\n\n4910.14 Dienstleistungen Amt für Telematik -6'444'274.05 -7'006'000 561'725.95 -6'289'760.60\n\n36\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n35 Stadtpolizei 7'724'699.83 7'828'400 -103'700.17 7'514'414.43\n\n3 Aufwand 12'690'099.13 12'788'700 -98'600.87 11'921'817.45\n\n30 Personalaufwand 9'710'579.35 9'911'400 -200'820.65 9'225'459.39\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 7'875'063.15 8'005'200 -130'136.85 7'418'751.60\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 10'749.50 9'800 949.50 0.00\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 8'000.00 0 8'000.00 0.00\n\n3040.01 Dienstkleider 76'115.14 77'300 -1'184.86 95'184.52\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 627'034.45 646'300 -19'265.55 592'860.70\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 702'732.80 705'500 -2'767.20 685'312.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 33'711.70 25'600 8'111.70 22'623.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 40'262.00 43'000 -2'738.00 37'886.55\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 0.00 0 0.00 2'150.70\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 329'157.26 369'000 -39'842.74 353'836.42\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 2'815.35 25'000 -22'184.65 11'990.10\n\n3099.02 Personalanlässe 4'938.00 4'700 238.00 4'863.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'377'517.88 1'263'300 114'217.88 1'190'998.56\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 85'924.85 80'000 5'924.85 76'084.87\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 26'605.29 30'000 -3'394.71 31'138.90\n\n3100.08 Treibstoffe 33'535.33 40'000 -6'464.67 31'456.58\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 8'796.50 10'000 -1'203.50 9'718.25\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 181'292.80 123'600 57'692.80 85'918.57\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 124'692.98 115'000 9'692.98 110'353.00\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 96'805.80 96'900 -94.20 18'363.80\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 26'398.01 26'600 -201.99 19'003.38\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 0.00 0 0.00 116'744.65\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 23'212.40 24'000 -787.60 17'281.35\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 1'101.90 2'000 -898.10 637.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'841.20 4'000 -2'158.80 7'924.60\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 39'687.80 35'000 4'687.80 17'443.85\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 10'144.28 20'000 -9'855.72 14'004.84\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 69'087.90 80'000 -10'912.10 74'516.45\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 100'797.38 90'000 10'797.38 100'544.20\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 600.00 5'000 -4'400.00 4'968.00\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 43'382.06 42'500 882.06 39'976.15\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 45'691.70 40'000 5'691.70 25'981.75\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 76'842.80 60'000 16'842.80 48'722.47\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 23'905.25 30'000 -6'094.75 25'170.85\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 28'477.96 30'000 -1'522.04 24'592.44\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 11'511.52 11'000 511.52 10'577.60\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 76'035.50 75'000 1'035.50 72'376.76\n\n3160.01 Mietzinse 17'196.00 32'700 -15'504.00 20'096.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 135'474.40 80'000 55'474.40 115'599.55\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 12'442.30 12'000 442.30 9'827.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 59'111.20 50'000 9'111.20 46'262.40\n\n3190.03 Polizeihunde 12'983.77 13'000 -16.23 13'413.85\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 3'939.00 5'000 -1'061.00 2'298.70\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 121'600.00 50'000 71'600.00 119'700.00\n\n3300.6 Abschreibungen Mobilien 121'600.00 50'000 71'600.00 119'700.00\n\n36 Transferaufwand 8'962.40 5'500 3'462.40 11'478.15\n\n3636.61 Beitrag an Fachverbände 8'962.40 5'500 3'462.40 11'478.15\n\n37\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n39 Interne Verrechnungen 1'471'439.50 1'558'500 -87'060.50 1'374'181.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 613'071.50 682'600 -69'528.50 538'957.65\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 250.00 1'800 -1'550.00 1'800.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 600.00 600 0.00 600.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000.00 3'836.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 363'555.75 385'000 -21'444.25 335'755.80\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'680.00 0 1'680.00 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 0.00 0 0.00 1'270.85\n\n3920.01 Miete Räume 439'800.00 439'800 0.00 439'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 32'600.00 32'600 0.00 32'600.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 12'700.00 5'600 7'100.00 11'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'182.25 8'500 -1'317.75 7'861.05\n\n4 Ertrag -4'965'399.30 -4'960'300 -5'099.30 -4'407'403.02\n\n40 Fiskalertrag -180'362.50 -180'000 -362.50 -177'556.25\n\n4033.01 Hundetaxen -180'362.50 -180'000 -362.50 -177'556.25\n\n41 Regalien und Konzessionen -226'747.65 -207'000 -19'747.65 -222'574.00\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -83'935.00 -80'000 -3'935.00 -88'695.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -99'793.50 -92'000 -7'793.50 -113'464.00\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -20'655.00 -20'000 -655.00 -20'415.00\n\n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren -22'364.15 -15'000 -7'364.15 0.00\n\n42 Entgelte -3'519'082.43 -3'607'800 88'717.57 -3'398'461.97\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -92'560.00 -75'000 -17'560.00 -79'450.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -30'280.00 -20'000 -10'280.00 -28'980.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'576'713.31 -1'925'000 348'286.69 -1'513'943.52\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -22'550.00 -35'000 12'450.00 -26'800.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -7'417.73 -3'000 -4'417.73 -4'255.98\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST -134'001.98 0 -134'001.98 -37'283.17\n\n4240.20 Dienstleistungen für Dritte -377'225.36 -300'000 -77'225.36 -319'450.68\n\n4240.26 Vermietung Material -37'427.16 -16'000 -21'427.16 -33'545.67\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -29'456.65 0 -29'456.65 -7'530.55\n\n4260.10 Rückerstattung Löhne 0.00 -12'000 12'000.00 -624.00\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -70'892.05 -80'000 9'107.95 -79'811.85\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -33'398.20 -40'000 6'601.80 -39'165.15\n\n4270.03 Ordnungsbussen -942'877.49 -1'000'000 57'122.51 -1'074'992.95\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -162'462.50 -100'000 -62'462.50 -150'813.45\n\n4290.07 Zweiradtaxen -1'820.00 -1'800 -20.00 -1'815.00\n\n44 Finanzertrag -281'552.40 -300'000 18'447.60 -325'570.55\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -281'552.40 -300'000 18'447.60 -325'570.55\n\n46 Transferertrag -750'677.00 -656'000 -94'677.00 -277'212.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -750'677.00 -656'000 -94'677.00 -277'212.00\n\n49 Interne Verrechnungen -6'977.32 -9'500 2'522.68 -6'028.25\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -6'977.32 -9'500 2'522.68 -6'028.25\n\n38\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n53 Feuerwehr 0.00 0 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 1'419'219.70 1'455'900 -36'680.30 1'417'522.20\n\n30 Personalaufwand 618'260.70 554'300 63'960.70 523'594.68\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 145'865.65 143'400 2'465.65 142'998.80\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 61'800.00 63'500 -1'700.00 59'800.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 336'349.15 280'000 56'349.15 250'106.20\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'051.85 3'000 -948.15 947.73\n\n3040.02 Persönliche Ausrüstung 19'135.45 19'200 -64.55 19'273.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 15'673.00 11'500 4'173.00 15'309.65\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 15'777.00 12'600 3'177.00 15'979.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 817.45 400 417.45 565.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 975.65 700 275.65 962.05\n\n3099.03 Personalarzt 2'709.35 5'000 -2'290.65 3'017.60\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 11'976.90 9'000 2'976.90 9'404.90\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 5'129.25 6'000 -870.75 5'229.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 284'896.40 302'400 -17'503.60 203'038.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'517.17 8'000 -2'482.83 4'934.78\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 12'872.25 12'000 872.25 9'741.70\n\n3100.08 Treibstoffe 9'798.88 13'000 -3'201.12 8'975.51\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'332.95 1'000 332.95 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 114'287.85 119'300 -5'012.15 22'975.70\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 1'346.35 5'600 -4'253.65 10'641.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 8'804.40 10'000 -1'195.60 10'182.20\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 80'000.05 80'000 0.05 80'000.05\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 1'051.20 4'000 -2'948.80 4'672.05\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500.00 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 38'503.65 35'000 3'503.65 44'905.00\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'202.60 2'000 -797.40 621.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'339.10 5'000 -660.90 2'269.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'839.95 7'000 -1'160.05 3'119.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 21'600.00 19'600 2'000.00 10'400.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'500.00 2'500 0.00 2'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 19'100.00 17'100 2'000.00 8'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 104'644.85 187'000 -82'355.15 288'661.98\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 76'810.85 160'000 -83'189.15 260'827.98\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834.00 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 389'817.75 392'600 -2'782.25 391'826.85\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 0 5'000.00 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 21'518.30 21'600 -81.70 19'718.95\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000.00 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0.00 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400 0.00 135'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'800.00 2'500 -700.00 2'000.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0.00 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'099.45 15'100 -5'000.55 13'707.90\n\n39\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n4 Ertrag -1'419'219.70 -1'455'900 36'680.30 -1'417'522.20\n\n42 Entgelte -1'262'442.70 -1'300'300 37'857.30 -1'287'857.50\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'152'288.00 -1'200'000 47'712.00 -1'181'073.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -104'184.70 -95'000 -9'184.70 -97'167.50\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'430.00 -4'800 -630.00 -8'817.00\n\n4270.01 Bussen -540.00 -500 -40.00 -800.00\n\n46 Transferertrag -156'177.00 -155'000 -1'177.00 -129'064.70\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -39'335.00 -40'000 665.00 -12'222.70\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -115'000 -1'842.00 -116'842.00\n\n49 Interne Verrechnungen -600.00 -600 0.00 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -600.00 -600 0.00 -600.00\n\n40\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nDepartement  für Bildung\n\nGesellschaft Kultur 77'199'385.69 78'015'100 -815'714.31 74'937'679.22\n\n50 Leitung Departement 2 129'291.85 133'200 -3'908.15 129'820.60\n\n3 Aufwand 129'291.85 133'200 -3'908.15 129'820.60\n\n30 Personalaufwand 96'512.70 99'800 -3'287.30 98'070.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 80'266.95 80'200 66.95 79'414.65\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 6'379.95 6'400 -20.05 6'347.85\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 8'449.80 7'800 649.80 7'448.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 344.10 200 144.10 241.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 409.40 400 9.40 404.95\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 362.50 4'500 -4'137.50 3'912.60\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0.00 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'671.25 6'200 -528.75 4'591.05\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'350.20 4'500 -149.80 4'591.05\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'222.45 1'200 22.45 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 98.60 500 -401.40 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 27'107.90 27'200 -92.10 27'159.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'307.90 9'400 -92.10 9'359.30\n\n3920.01 Miete Räume 17'800.00 17'800 0.00 17'800.00\n\n41\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n40 Stadtschule 45'904'135.04 46'623'300 -719'164.96 41'522'178.80\n\n3 Aufwand 52'646'796.34 53'296'400 -649'603.66 50'507'944.45\n\n30 Personalaufwand 39'084'002.48 39'315'000 -230'997.52 38'614'150.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'134'620.43 3'139'900 -5'279.57 3'009'669.24\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 1'260.00 0 1'260.00 0.00\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 29'865'836.15 30'154'200 -288'363.85 29'567'867.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 2'620'243.80 2'714'600 -94'356.20 2'593'479.60\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 3'014'105.10 2'847'500 166'605.10 3'039'321.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 140'693.75 107'800 32'893.75 98'904.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 169'467.05 182'000 -12'532.95 166'989.40\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 106'984.25 140'000 -33'015.75 110'427.66\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'520.00 3'000 520.00 2'775.80\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'232.05 0 1'232.05 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 26'039.90 26'000 39.90 24'715.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'580'250.26 2'496'700 83'550.26 2'420'661.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 128'542.83 20'000 108'542.83 22'935.21\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 106'487.58 130'000 -23'512.42 129'486.75\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 28'806.20 27'000 1'806.20 11'066.55\n\n3100.19 Lehrmittel 1'076'895.18 1'225'000 -148'104.82 1'175'545.52\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 31'829.65 50'000 -18'170.35 50'219.95\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 213'522.61 165'000 48'522.61 157'984.84\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 307'106.53 228'000 79'106.53 272'557.20\n\n3130.02 Telefongebühren 0.00 4'200 -4'200.00 259.90\n\n3130.13 Einzugsgebühren 0.00 0 0.00 122.25\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 45'811.00 45'000 811.00 44'720.20\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 4'803.60 7'500 -2'696.40 8'205.50\n\n3130.26 Gebühren Sportanlagen 2'690.00 4'000 -1'310.00 3'470.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'080.10 12'000 -4'919.90 7'081.80\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 32'587.25 12'000 20'587.25 21'021.10\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 53'978.23 70'000 -16'021.77 85'525.74\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 42'610.05 35'000 7'610.05 27'819.75\n\n3160.01 Mietzinse 52'041.60 56'000 -3'958.40 53'303.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 74'332.65 68'000 6'332.65 28'064.96\n\n3170.06 Schultransporte 239'546.95 160'000 79'546.95 150'201.50\n\n3171.01 Maiensäss 27'236.79 35'000 -7'763.21 11'884.70\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 82'169.50 120'000 -37'830.50 133'338.65\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 22'171.96 23'000 -828.04 25'845.58\n\n36 Transferaufwand 3'423'501.55 3'235'000 188'501.55 1'895'263.10\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'332'792.90 1'300'000 32'792.90 0.00\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule Surselva 87'300.00 80'000 7'300.00 0.00\n\n3636.10 Soziale Institutionen 999'098.65 850'000 149'098.65 915'679.10\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0.00 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 989'310.00 990'000 -690.00 964'584.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7'559'042.05 8'249'700 -690'657.95 7'577'869.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 1'707'937.90 1'929'700 -221'762.10 1'614'794.35\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 0.00 0 0.00 2'200.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 3'491.10 4'000 -508.90 5'143.90\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 62'523.00 68'000 -5'477.00 60'472.00\n\n3910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste 32'080.00 40'000 -7'920.00 35'115.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 4'707.60 6'000 -1'292.40 3'119.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'625.50 1'000 2'625.50 1'611.35\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 120.00 0 120.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 79'891.85 84'500 -4'608.15 79'832.30\n\n42\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n3920.07 Immobilienaufwand Stadtschule 5'592'992.35 6'040'400 -447'407.65 5'701'724.75\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500.00 64'500 0.00 64'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'172.75 11'600 -4'427.25 9'357.30\n\n4 Ertrag -6'742'661.30 -6'673'100 -69'561.30 -8'985'765.65\n\n42 Entgelte -1'137'748.00 -1'198'600 60'852.00 -1'364'092.85\n\n4230.01 Schulgelder -943'919.10 -1'007'400 63'480.90 -1'180'258.95\n\n4240.02 Benützungsgebühren -118'123.75 -126'200 8'076.25 -112'424.40\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine 500.00 0 500.00 4'410.00\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe 0.00 -5'000 5'000.00 -397.00\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf 194.40 0 194.40 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -76'399.55 -60'000 -16'399.55 -75'422.50\n\n46 Transferertrag -5'341'800.30 -5'212'000 -129'800.30 -7'364'248.15\n\n4630.01 Bundesbeiträge -66'168.00 -60'000 -6'168.00 -67'158.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -5'259'702.00 -5'102'000 -157'702.00 -7'253'629.35\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -15'930.30 -50'000 34'069.70 -43'460.80\n\n49 Interne Verrechnungen -263'113.00 -262'500 -613.00 -257'424.65\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -263'113.00 -262'500 -613.00 -257'424.65\n\n43\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 742'406.81 456'900 285'506.81 626'246.54\n\n3 Aufwand 25'005'615.78 26'264'400 -1'258'784.22 24'975'787.87\n\n30 Personalaufwand 20'569'609.91 20'964'400 -394'790.09 20'248'364.59\n\n3000.05 Schulrat 6'526.20 10'000 -3'473.80 11'089.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'665'282.86 1'806'100 -140'817.14 1'678'798.54\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'567'936.75 15'710'200 -142'263.25 15'262'345.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'362'635.45 1'411'600 -48'964.55 1'341'792.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 1'689'206.40 1'694'500 -5'293.60 1'672'650.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 72'810.25 55'400 17'410.25 51'512.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 88'066.40 93'100 -5'033.60 86'621.00\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 88'425.65 144'500 -56'074.35 119'269.85\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'774.00 3'000 1'774.00 3'682.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 6'582.85 12'000 -5'417.15 8'479.35\n\n3099.02 Personalanlässe 11'980.00 12'000 -20.00 11'061.35\n\n3099.08 Personalbeschaffung 5'383.10 12'000 -6'616.90 1'061.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'392'640.07 1'867'800 -475'159.93 1'679'818.13\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 27'797.98 42'000 -14'202.02 23'176.09\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 45'451.05 70'000 -24'548.95 68'572.86\n\n3100.19 Lehrmittel 287'126.52 492'600 -205'473.48 436'748.33\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'263.75 2'000 -736.25 867.65\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 29'773.85 61'000 -31'226.15 133'949.75\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 21'423.15 34'100 -12'676.85 31'682.05\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'717.50 2'500 1'217.50 2'217.95\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 535.45 5'000 -4'464.55 1'824.55\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 249'448.84 271'800 -22'351.16 279'939.20\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 10'645.01 12'000 -1'354.99 8'289.60\n\n3130.17 Veranstaltungen 9'521.35 21'800 -12'278.65 9'425.30\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'195.00 6'000 -1'805.00 3'725.00\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 5'487.25 6'000 -512.75 4'505.10\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 12'076.20 14'300 -2'223.80 10'422.40\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 39'659.49 50'900 -11'240.51 41'122.50\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 9'264.85 10'000 -735.15 6'150.25\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 565'949.43 625'800 -59'850.57 531'516.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 46'303.80 94'000 -47'696.20 63'928.10\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 2'730.75 14'000 -11'269.25 610.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 20'268.85 32'000 -11'731.15 21'144.05\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'300.00 6'700 -1'400.00 5'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 5'300.00 6'700 -1'400.00 5'300.00\n\n39 Interne Verrechnungen 3'038'065.80 3'425'500 -387'434.20 3'042'305.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 239'176.80 193'000 46'176.80 149'146.75\n\n3910.15 Dienstleistungen Aft Schulinformatik GBC 993'225.25 1'020'800 -27'574.75 1'151'261.00\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000.00 187'300 -107'300.00 80'000.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 62'775.00 59'000 3'775.00 62'888.65\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'946.50 7'000 -1'053.50 6'871.00\n\n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0.00 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 976'034.57 1'298'200 -322'165.43 874'473.30\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 320'795.83 297'900 22'895.83 355'816.20\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 300.00 800 -500.00 600.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0.00 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'811.85 6'500 -1'688.15 6'248.25\n\n44\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n4 Ertrag -24'263'208.97 -25'807'500 1'544'291.03 -24'349'541.33\n\n42 Entgelte -592'728.97 -499'500 -93'228.97 -636'377.43\n\n4230.01 Schulgelder -148'950.00 -94'500 -54'450.00 -117'350.00\n\n4230.02 Kursgelder -10'000.00 -12'000 2'000.00 -10'730.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -31'730.00 -45'000 13'270.00 -30'586.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -73'481.70 -45'000 -28'481.70 -73'775.00\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf -506.70 -5'000 4'493.30 -269.73\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -172'312.53 -61'000 -111'312.53 -51'265.15\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -115'004.29 -200'000 84'995.71 -276'476.39\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -8'638.60 -4'000 -4'638.60 -41'282.91\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -31'725.15 -33'000 1'274.85 -33'636.65\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -380.00 0 -380.00 -1'005.60\n\n46 Transferertrag -23'627'439.00 -25'257'900 1'630'461.00 -23'665'789.40\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -20'863'125.00 -22'257'900 1'394'775.00 -9'473'375.30\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -2'936'245.00 -3'000'000 63'755.00 -2'944'270.00\n\n4632.01 Gemeindebeiträge 171'931.00 0 171'931.00 -10'856'313.10\n\n4632.05 Standortbeitrag GBC Stadt Chur 0.00 0 0.00 -391'831.00\n\n49 Interne Verrechnungen -43'041.00 -50'100 7'059.00 -47'374.50\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -43'041.00 -48'100 5'059.00 -47'374.50\n\n4940.02 Betriebskapitalzinsen GBC 0.00 -2'000 2'000.00 0.00\n\n45\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n46 Beiträge an Berufsschulen -81'943.90 0 -81'943.90 5'626'128.20\n\n3 Aufwand -81'943.90 0 -81'943.90 5'626'128.20\n\n36 Transferaufwand -81'943.90 0 -81'943.90 5'626'128.20\n\n3611.02 Anteil Chur Gewerbl. Berufsschulen GR 3'087.40 0 3'087.40 2'660'057.85\n\n3611.03 Standortbeitrag Stadt Chur GBC 0.00 0 0.00 391'831.00\n\n3611.04 Anteil Stadt Chur Berufswahlschulen GR 2'701.35 0 2'701.35 421'038.85\n\n3611.05 Anteil Chur für ausw.Schulbesuch 0.00 0 0.00 596'281.20\n\n3611.06 Gastgewerbliche Fachschulen GR -35'573.20 0 -35'573.20 139'531.55\n\n3611.08 Anteil Stadt Chur an KV-Schulen GR -49'720.45 0 -49'720.45 1'242'218.75\n\n3611.09 Standortbeitrag Stadt Chur KV-Schule -2'439.00 0 -2'439.00 175'169.00\n\n46\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n48 Schulzahnpflege 135'353.31 255'400 -120'046.69 91'744.50\n\n3 Aufwand 1'225'096.91 1'313'500 -88'403.09 1'250'523.25\n\n30 Personalaufwand 873'845.00 889'300 -15'455.00 855'332.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 738'795.05 750'000 -11'204.95 725'327.85\n\n3040.01 Dienstkleider 1'137.10 1'500 -362.90 1'495.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 57'689.65 59'400 -1'710.35 57'176.25\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 68'628.55 70'100 -1'471.45 64'217.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'127.00 2'300 827.00 2'230.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'767.65 3'800 -32.35 3'698.70\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 1'500 -1'500.00 520.00\n\n3099.02 Personalanlässe 700.00 700 0.00 666.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 266'813.41 287'500 -20'686.59 333'465.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'562.35 5'500 62.35 5'982.15\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 4'804.00 6'500 -1'696.00 5'903.39\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 25'218.83 30'000 -4'781.17 29'831.21\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 22'267.33 25'000 -2'732.67 23'944.20\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 2'307.85 3'500 -1'192.15 3'549.52\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 3'520.66 4'000 -479.34 4'314.15\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'802.00 6'000 802.00 71'493.60\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'797.20 13'500 -702.80 12'196.50\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 199.80 1'500 -1'300.20 4'363.50\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 0.00 500 -500.00 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 48'043.15 45'000 3'043.15 53'309.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 7'640.75 15'000 -7'359.25 10'900.85\n\n3160.01 Mietzinse 98'130.00 98'200 -70.00 98'130.00\n\n3160.04 Leasingraten 17'183.00 20'300 -3'117.00 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'042.35 4'000 -957.65 1'672.65\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 9'294.14 9'000 294.14 7'873.83\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'800.00 13'800 0.00 13'800.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 13'800.00 13'800 0.00 13'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 70'638.50 122'900 -52'261.50 47'925.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 68'930.50 120'500 -51'569.50 45'602.75\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'000.00 1'500 -500.00 1'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 708.00 900 -192.00 822.90\n\n4 Ertrag -1'089'743.60 -1'058'100 -31'643.60 -1'158'778.75\n\n42 Entgelte -1'066'943.60 -1'035'300 -31'643.60 -1'135'978.75\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -316'798.85 -285'000 -31'798.85 -360'557.95\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -741'737.55 -740'000 -1'737.55 -764'491.85\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'450.00 -3'800 350.00 -3'800.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -4'957.20 -6'500 1'542.80 -7'128.95\n\n46 Transferertrag -22'800.00 -22'800 0.00 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800.00 -22'800 0.00 -22'800.00\n\n47\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n51 Kulturfachstelle 3'028'758.15 3'038'500 -9'741.85 2'997'884.27\n\n3 Aufwand 3'114'641.45 3'122'200 -7'558.55 2'997'884.27\n\n30 Personalaufwand 187'869.40 158'000 29'869.40 139'697.40\n\n3000.02 Kommissionen 0.00 0 0.00 11'920.80\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 12'004.40 10'000 2'004.40 0.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 151'695.65 127'900 23'795.65 109'807.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'458.80 9'800 2'658.80 8'776.50\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 10'286.40 9'300 986.40 8'299.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 650.25 400 250.25 333.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 773.90 600 173.90 559.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 128'248.65 130'600 -2'351.35 16'288.32\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'518.20 7'300 -781.80 4'385.92\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 100'093.00 100'000 93.00 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 0 0.00 899.10\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500.00 7'500 0.00 0.00\n\n3140.13 Unterhalt Stadtgalerie 1'925.60 0 1'925.60 667.00\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 3'880.00 3'000 880.00 6'337.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 570.00 800 -230.00 535.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'761.85 12'000 -4'238.15 3'464.15\n\n36 Transferaufwand 2'393'052.50 2'397'500 -4'447.50 2'456'690.70\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0.00 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0.00 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 132'000.00 132'000 0.00 132'000.00\n\n3636.20 Grundbeiträge prof. Theatergruppen 15'000.00 15'000 0.00 15'000.00\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 15'000.00 15'000 0.00 15'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 102'000.00 102'000 0.00 102'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 122'647.20 118'000 4'647.20 103'345.40\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000.00 20'000 0.00 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 17'500.00 19'000 -1'500.00 18'800.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'600.00 17'500 100.00 17'600.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0.00 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Club Chur 15'000.00 15'000 0.00 15'000.00\n\n3636.29 Churer Orgelkonzerte 0.00 0 0.00 5'000.00\n\n3636.30 Konzertstudio Chur 0.00 0 0.00 4'500.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 20'000.00 20'000 0.00 20'000.00\n\n3636.32 Churer Sommerkonzerte 0.00 0 0.00 4'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000.00 12'000 0.00 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0.00 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 55'450.00 75'000 -19'550.00 69'010.80\n\n3636.37 Museen (diverse) 18'000.00 18'000 0.00 18'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000.00 505'000 0.00 505'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000.00 1'000 0.00 1'000.00\n\n3636.41 Palazzo 0.00 0 0.00 5'000.00\n\n3636.42 Kinder in der Kammerphilharmonie 0.00 0 0.00 5'000.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000.00 7'000 0.00 18'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0.00 7'000.00\n\n3636.46 Singschule 0.00 0 0.00 22'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0.00 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 20'000.00 20'000 0.00 18'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 88'574.40 69'000 19'574.40 78'512.00\n\n3636.50 Langer Samstag 18'000.00 15'000 3'000.00 15'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 24'780.90 25'000 -219.10 24'741.10\n\n3636.53 Städtekonferenz für Kultur 0.00 0 0.00 7'500.00\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 19'500.00 30'000 -10'500.00 38'681.40\n\n48\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n39 Interne Verrechnungen 405'470.90 436'100 -30'629.10 385'207.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'646.25 7'800 -153.75 8'148.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 150.00 1'000 -850.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 38'400.00 38'400 0.00 38'667.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 253'174.65 282'800 -29'625.35 232'292.85\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0.00 42'600.00\n\n3920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek 63'500.00 63'500 0.00 63'500.00\n\n4 Ertrag -85'883.30 -83'700 -2'183.30 0.00\n\n42 Entgelte -85'883.30 -83'700 -2'183.30 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -2'183.30 0 -2'183.30 0.00\n\n4290.08 Erlös aus Verkauf Kontrollschilder -83'700.00 -83'700 0.00 0.00\n\n49\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n52 Sportfachstelle 497'032.12 485'600 11'432.12 481'845.54\n\n3 Aufwand 596'884.62 515'600 81'284.62 501'745.54\n\n30 Personalaufwand 138'787.20 130'900 7'887.20 107'077.85\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 107'280.65 88'800 18'480.65 92'009.00\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 12'872.00 24'000 -11'128.00 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 9'558.30 9'400 158.30 7'354.10\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 7'948.20 7'500 448.20 6'965.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 514.60 500 14.60 279.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 613.45 700 -86.55 469.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 109'269.67 35'800 73'469.67 26'819.74\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'822.12 3'000 822.12 1'230.29\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 0 0.00 945.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0.00 1'800.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 0.00 0 0.00 517.75\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 349.00 500 -151.00 988.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 469.75 500 -30.25 681.50\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 102'828.80 30'000 72'828.80 20'657.00\n\n36 Transferaufwand 335'098.25 335'000 98.25 354'375.00\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 16'348.25 20'000 -3'651.75 2'950.00\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 318'750.00 315'000 3'750.00 351'425.00\n\n39 Interne Verrechnungen 13'729.50 13'900 -170.50 13'472.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'529.50 6'700 -170.50 6'872.95\n\n3920.01 Miete Räume 7'200.00 7'200 0.00 6'600.00\n\n4 Ertrag -99'852.50 -30'000 -69'852.50 -19'900.00\n\n42 Entgelte -99'852.50 -30'000 -69'852.50 -19'900.00\n\n4260.47 Rückerstattung für Sportanlässe und Projekte -99'852.50 -30'000 -69'852.50 -19'900.00\n\n50\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n55 Soziale Dienste 26'844'352.31 27'022'200 -177'847.69 23'461'830.77\n\n3 Aufwand 43'180'763.73 41'482'700 1'698'063.73 42'795'803.56\n\n30 Personalaufwand 5'533'164.25 4'833'100 700'064.25 4'625'968.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'699'113.85 4'048'900 650'213.85 3'958'578.15\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 37'669.00 86'600 -48'931.00 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 374'452.05 333'900 40'552.05 315'397.35\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 359'180.75 301'300 57'880.75 302'424.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 20'291.90 14'000 6'291.90 12'062.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 24'171.75 23'400 771.75 20'291.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 10'264.10 10'000 264.10 8'033.90\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 7'119.85 11'000 -3'880.15 6'404.35\n\n3099.02 Personalanlässe 901.00 4'000 -3'099.00 2'775.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'006'654.08 1'033'500 -26'845.92 791'709.33\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 40'702.05 40'000 702.05 46'558.74\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 4'590.50 3'000 1'590.50 2'758.65\n\n3100.20 Lebensmittel 307'773.65 325'000 -17'226.35 261'918.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 133'921.21 155'500 -21'578.79 33'174.35\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 11'671.30 15'000 -3'328.70 11'644.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 233'450.85 206'100 27'350.85 182'871.55\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 1'730.68 2'000 -269.32 1'795.38\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 19'978.00 20'100 -122.00 13'442.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 0.00 3'000 -3'000.00 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 120'946.05 116'100 4'846.05 116'190.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 52'693.00 59'700 -7'007.00 48'240.25\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 79'196.79 88'000 -8'803.21 73'114.66\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 141'500 -141'500.00 636'400.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 0.00 141'500 -141'500.00 0.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 0.00 0 0.00 636'400.00\n\n36 Transferaufwand 35'744'775.80 34'547'100 1'197'675.80 35'936'262.03\n\n3611.01 Zahlung Chur an Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe 65'165.00 0 65'165.00 2'143'555.00\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'595'864.35 1'750'000 -154'135.65 0.00\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 4'751'538.85 4'554'700 196'838.85 4'774'336.47\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'157'899.80 4'355'000 -197'100.20 4'150'594.95\n\n3632.02 Rückzahlung an Gemeinden und Kantone 13'049.05 30'000 -16'950.95 18'256.15\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'554'959.42 1'679'400 -124'440.58 1'707'671.35\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 937'548.00 900'000 37'548.00 905'659.48\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 10'390.00 15'000 -4'610.00 15'220.00\n\n3636.56 Verein Überlebenshilfe 0.00 0 0.00 69'636.40\n\n3636.57 Präventionsprojekte 43'262.20 45'000 -1'737.80 55'091.70\n\n3636.58 Suchtberatung 25'000.00 25'000 0.00 25'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 59'767.15 70'000 -10'232.85 61'863.10\n\n3636.60 Mütter- und Väterberatung 0.00 0 0.00 183'000.00\n\n3636.62 Ludothek Chur 24'000.00 24'000 0.00 37'000.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 129'200.00 109'200 20'000.00 109'200.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 189'794.45 230'000 -40'205.55 45'212.95\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 38'713.70 30'300 8'413.70 13'990.00\n\n3636.81 Kleinkindberatung KJBE 0.00 40'000 -40'000.00 0.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'530'728.98 16'800'000 730'728.98 17'301'280.41\n\n3637.03 Temporäre Hilfen und freiw. Jugendhilfe 628.00 5'000 -4'372.00 1'893.40\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'373'294.70 1'700'000 673'294.70 2'033'101.29\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 822'298.55 780'000 42'298.55 746'246.00\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'308'091.30 1'300'000 8'091.30 1'341'620.78\n\n3637.07 Heimatliche Kostenbeteiligung gem. ZUG -13'833.80 0 -13'833.80 93'195.45\n\n3637.08 Prämien/Kostenanteile oblig. Versicherte 9'502.00 5'000 4'502.00 3'221.05\n\n51\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n3637.09 Beiträge aus Fondserträgen 45'080.50 25'000 20'080.50 23'973.60\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 1'138.95 2'000 -861.05 9'840.00\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 33'389.70 35'000 -1'610.30 31'149.30\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 38'304.95 37'500 804.95 35'453.20\n\n39 Interne Verrechnungen 896'169.60 927'500 -31'330.40 805'464.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 398'281.50 340'900 57'381.50 317'148.65\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 119'180.80 130'000 -10'819.20 125'930.05\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 423.05 0 423.05 0.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 10'000.00 10'000 0.00 0.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 23'810.00 0 23'810.00 2'400.00\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 35'500.00 35'500 0.00 35'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 303'720.00 309'200 -5'480.00 295'665.65\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 96'900 -96'900.00 23'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'254.25 5'000 254.25 4'919.75\n\n4 Ertrag -16'336'411.42 -14'460'500 -1'875'911.42 -19'333'972.79\n\n42 Entgelte -6'942'812.17 -6'583'800 -359'012.17 -7'114'988.33\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -59'554.91 -21'500 -38'054.91 -28'924.85\n\n4260.07 Elternbeiträge -713'648.85 -622'300 -91'348.85 -578'628.55\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -33'389.70 -35'000 1'610.30 -31'149.30\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -788'640.36 -800'000 11'359.64 -1'056'499.14\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -129'119.00 -30'000 -99'119.00 -27'940.70\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -143'105.25 -75'000 -68'105.25 -69'297.90\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'483'863.25 -1'900'000 416'136.75 -2'017'594.35\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -2'948'744.04 -2'700'000 -248'744.04 -2'862'110.54\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -642'746.81 -400'000 -242'746.81 -442'843.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -45'080.50 -25'000 -20'080.50 -23'973.60\n\n4511.02 Sozialhilfefonds -45'080.50 -25'000 -20'080.50 -23'973.60\n\n46 Transferertrag -9'316'438.75 -7'811'700 -1'504'738.75 -12'159'895.86\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -2'827'342.25 -2'000'000 -827'342.25 -2'424'128.10\n\n4611.02 Anteil der übrigen Kantone (gemäss ZUG) -366'887.65 -320'000 -46'887.65 -394'837.35\n\n4611.04 Rückerstattungen aus Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe -170'573.00 0 -170'573.00 -5'524'417.00\n\n4611.05 Kantonsanteil nach Lastenausgleich 720.50 0 720.50 -3'128'771.60\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -41'982.40 -42'000 17.60 -41'856.40\n\n4612.03 Rückerstattung Bürgergemeinde -164'839.25 -160'000 -4'839.25 -186'735.20\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -182'012.90 -90'000 -92'012.90 -145'085.65\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -5'250'000.00 -4'850'000 -400'000.00 0.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge 0.00 -72'800 72'800.00 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -39'200.00 -39'200 0.00 -45'200.00\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -202'157.60 -186'700 -15'457.60 -214'473.90\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -52'164.20 -38'500 -13'664.20 -41'890.66\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde Chur -20'000.00 -12'500 -7'500.00 -12'500.00\n\n49 Interne Verrechnungen -32'080.00 -40'000 7'920.00 -35'115.00\n\n4910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste -32'080.00 -40'000 7'920.00 -35'115.00\n\n52\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nDepartement Bau\n\nPlanung und Umwelt 16'516'761.68 19'321'400 -2'804'638.32 14'660'001.99\n\nGrün und Werkbetrieb 6'201'056.87 7'890'800 -1'689'743.13 5'886'540.62\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 447'184.25 459'000 -11'815.75 432'274.55\n\n3 Aufwand 447'184.25 459'000 -11'815.75 432'274.55\n\n30 Personalaufwand 416'420.35 415'500 920.35 417'229.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 346'367.70 345'000 1'367.70 348'403.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'244.65 27'500 -255.35 27'379.60\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 36'423.00 36'000 423.00 34'910.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'498.75 5'000 -501.25 4'700.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'766.25 1'800 -33.75 1'776.70\n\n3099.02 Personalanlässe 120.00 200 -80.00 60.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 21'220.30 32'500 -11'279.70 2'405.70\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 185.45 1'000 -814.55 122.60\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500.00 0.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 16'325.60 25'000 -8'674.40 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500.00 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 969.25 1'000 -30.75 1'205.50\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 1'432.80 2'000 -567.20 1'077.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'307.20 2'500 -192.80 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 9'543.60 11'000 -1'456.40 12'639.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'999.25 5'700 -1'700.75 5'039.05\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 244.35 0 244.35 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 3'900.00 3'900 0.00 6'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'400.00 1'400 0.00 1'400.00\n\n53\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n61 Wald und Alpen -458'260.14 -1'400 -456'860.14 -468'311.68\n\n3 Aufwand 2'364'869.57 2'504'600 -139'730.43 2'597'140.69\n\n30 Personalaufwand 953'781.95 1'030'400 -76'618.05 969'213.65\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 3'200.00 3'000 200.00 3'750.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 791'884.80 841'000 -49'115.20 793'826.35\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0.00 5'400 -5'400.00 0.00\n\n3040.01 Dienstkleider 13'595.55 12'000 1'595.55 11'642.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 60'447.80 67'700 -7'252.20 62'381.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 64'451.80 79'300 -14'848.20 75'669.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'521.35 13'200 -1'678.65 12'932.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'072.35 4'600 -527.65 4'080.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'828.30 3'500 328.30 4'270.80\n\n3099.02 Personalanlässe 780.00 700 80.00 660.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 796'433.42 819'000 -22'566.58 990'719.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'628.54 5'000 -1'371.46 5'350.85\n\n3100.08 Treibstoffe 32'314.39 50'000 -17'685.61 43'067.40\n\n3100.16 Materialeinkauf 89'867.16 76'500 13'367.16 72'790.48\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 12'886.50 50'500 -37'613.50 24'662.60\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 48'930.80 59'200 -10'269.20 55'834.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 178'758.76 172'000 6'758.76 255'112.58\n\n3130.02 Telefongebühren 2'626.20 3'000 -373.80 2'895.70\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 2'100 -2'100.00 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'772.00 7'000 772.00 7'293.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 7'682.15 3'000 4'682.15 294.05\n\n3131.09 Beratungsaufwand 0.00 0 0.00 4'731.80\n\n3137.01 Verkehrssteuern 2'587.45 2'700 -112.55 2'547.45\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 30'514.00 13'000 17'514.00 10'245.55\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 274'846.38 257'000 17'846.38 374'717.89\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 60'475.99 74'000 -13'524.01 83'261.99\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 37'649.80 40'500 -2'850.20 41'254.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'893.30 3'500 2'393.30 6'659.05\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 393'300.00 391'300 2'000.00 381'700.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 294'600.00 288'900 5'700.00 288'700.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 94'900.00 98'600 -3'700.00 89'200.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 3'800.00 3'800 0.00 3'800.00\n\n36 Transferaufwand 19'243.50 17'000 2'243.50 26'435.00\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 14'228.50 12'000 2'228.50 21'404.00\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 5'015.00 5'000 15.00 5'031.00\n\n39 Interne Verrechnungen 202'110.70 246'900 -44'789.30 229'072.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 11'211.50 14'000 -2'788.50 8'825.50\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 781.85 0 781.85 3'098.85\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000.00 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 20'192.95 29'000 -8'807.05 34'210.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0.00 1'320.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 35.55 0 35.55 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 77'600.00 77'600 0.00 68'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'800.00 2'800 0.00 2'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 71'200.00 97'400 -26'200.00 91'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 18'288.85 24'100 -5'811.15 19'218.60\n\n54\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n4 Ertrag -2'823'129.71 -2'506'000 -317'129.71 -3'065'452.37\n\n42 Entgelte -925'860.72 -927'000 1'139.28 -1'157'108.75\n\n4240.20 Dienstleistungen für Dritte -223'421.10 -181'500 -41'921.10 -496'415.73\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -76'028.00 -70'000 -6'028.00 -71'295.50\n\n4250.08 Holzverkauf -342'395.05 -400'000 57'604.95 -304'146.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'056.95 -8'000 -56.95 -9'267.65\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -14'213.50 -11'000 -3'213.50 -13'231.50\n\n4260.32 Rückerstattungen für Strom und Telefon -44'193.72 -44'000 -193.72 -46'757.17\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -17'552.40 -12'500 -5'052.40 -15'994.90\n\n4290.04 Entnahme Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0.00 -200'000.00\n\n43 Verschiedene Erträge -126'051.90 0 -126'051.90 -112'666.90\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen -101'157.50 0 -101'157.50 -80'544.50\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager -24'894.40 0 -24'894.40 -32'122.40\n\n44 Finanzertrag -1'184'090.98 -1'150'000 -34'090.98 -1'192'733.94\n\n4470.00 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'184'090.98 -1'150'000 -34'090.98 -1'192'733.94\n\n46 Transferertrag -546'509.65 -385'000 -161'509.65 -575'806.70\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -81'948.80 -45'000 -36'948.80 -94'551.85\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -67'711.85 -30'000 -37'711.85 -71'200.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -317'810.85 -250'000 -67'810.85 -321'769.50\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -27'414.15 -30'000 2'585.85 -31'198.85\n\n4632.03 Beförsterungsbeitrag Arosa -51'624.00 -30'000 -21'624.00 -57'086.50\n\n49 Interne Verrechnungen -40'616.46 -44'000 3'383.54 -27'136.08\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -40'616.46 -44'000 3'383.54 -27'136.08\n\n55\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n76 Werkbetrieb 3'968'621.23 4'787'600 -818'978.77 3'350'139.98\n\n3 Aufwand 10'936'799.09 11'948'600 -1'011'800.91 10'734'294.90\n\n30 Personalaufwand 3'801'880.22 4'061'600 -259'719.78 3'781'742.28\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'167'176.60 3'377'000 -209'823.40 3'143'024.95\n\n3040.01 Dienstkleider 27'061.97 30'000 -2'938.03 29'116.73\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 251'020.15 273'400 -22'379.85 250'250.45\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 287'857.80 299'500 -11'642.20 287'234.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 45'704.55 53'400 -7'695.45 50'802.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 16'129.15 18'300 -2'170.85 16'013.60\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 6'930.00 10'000 -3'070.00 5'300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'279'815.80 6'966'500 -686'684.20 6'002'707.11\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 22'426.86 30'000 -7'573.14 12'018.09\n\n3100.08 Treibstoffe 145'537.63 180'000 -34'462.37 149'556.51\n\n3100.16 Materialeinkauf 629'306.01 715'000 -85'693.99 699'736.75\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 211'015.26 240'000 -28'984.74 203'599.68\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'120.18 10'000 -7'879.82 6'991.21\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 307'937.55 409'000 -101'062.45 106'501.15\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'375.76 17'000 -15'624.24 10'042.78\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 399'502.28 400'000 -497.72 451'581.41\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 140'000.00 140'000 0.00 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 13'224.75 15'000 -1'775.25 14'979.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 71'910.92 71'000 910.92 67'606.21\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'801'282.69 2'108'500 -307'217.31 1'819'851.30\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 109'736.35 100'000 9'736.35 102'917.82\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 19'856.17 30'000 -10'143.83 29'646.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 0.00 0 0.00 7'407.41\n\n3137.01 Verkehrssteuern 60'878.50 65'000 -4'121.50 64'344.70\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 430'000.00 430'000 0.00 430'000.00\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0.00 100'000.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 824'157.85 788'000 36'157.85 795'216.83\n\n3140.15 Winterdienst 367'461.39 500'000 -132'538.61 245'757.43\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 48'421.70 72'000 -23'578.30 25'710.93\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 348'462.05 250'000 98'462.05 348'477.39\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 16'050.00 17'000 -950.00 19'650.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'032.97 8'000 -2'967.03 5'632.13\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'518.93 1'000 518.93 168.38\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 202'600.00 270'000 -67'400.00 185'314.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 59'500.00 143'900 -84'400.00 31'500.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 1'000.00 0 1'000.00 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 58'500.00 143'900 -85'400.00 31'500.00\n\n36 Transferaufwand 0.00 0 0.00 62'184.58\n\n3631.01 Betriebsbeitrag an Kanton (Tierkörpersam.) 0.00 0 0.00 62'184.58\n\n39 Interne Verrechnungen 795'603.07 776'600 19'003.07 856'160.93\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 87'473.30 104'500 -17'026.70 94'517.00\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 22'040.00 15'000 7'040.00 16'371.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 2'461.85 0 2'461.85 9'085.45\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 25'000.00 32'000 -7'000.00 32'000.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'751.57 4'000 -2'248.43 721.45\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 21'387.21 35'000 -13'612.79 17'604.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 55'972.70 60'000 -4'027.30 63'729.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'860.00 10'000 860.00 10'620.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 147'944.99 175'000 -27'055.01 118'721.43\n\n3920.01 Miete Räume 263'700.00 263'700 0.00 332'900.00\n\n56\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0.00 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 4'500.00 13'400 -8'900.00 3'500.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 0 100'000.00 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 37'511.45 49'000 -11'488.55 41'390.60\n\n4 Ertrag -6'968'177.86 -7'161'000 192'822.14 -7'384'154.92\n\n41 Regalien und Konzessionen -341'509.40 -336'700 -4'809.40 -439'831.36\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -14'086.70 -28'000 13'913.30 -148'427.45\n\n4120.05 Ertrag aus Mühlbachnutzung -462.95 -700 237.05 -462.95\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -275'918.65 -265'000 -10'918.65 -240'420.16\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -51'041.10 -43'000 -8'041.10 -50'520.80\n\n42 Entgelte -6'030'015.87 -6'067'300 37'284.13 -6'091'573.07\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -862'774.62 -750'000 -112'774.62 -950'702.67\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren 0.00 -1'800 1'800.00 -1'505.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -426'997.51 -450'000 23'002.49 -404'446.31\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'717'940.19 -2'850'000 132'059.81 -2'721'506.01\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'003'250.75 -2'000'000 -3'250.75 -2'006'069.05\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -3'879.07 -2'500 -1'379.07 -1'004.03\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'903.73 -5'000 -5'903.73 0.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -4'270.00 -8'000 3'730.00 -6'340.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -42'312.36 0 -42'312.36 -319'395.09\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -42'312.36 0 -42'312.36 -319'395.09\n\n46 Transferertrag -28'490.82 -10'000 -18'490.82 -19'420.15\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -28'490.82 -10'000 -18'490.82 -19'420.15\n\n49 Interne Verrechnungen -525'849.41 -747'000 221'150.59 -513'935.25\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -505'849.41 -727'000 221'150.59 -493'935.25\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000 0.00 -20'000.00\n\n57\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n86 Stadtgärtnerei 2'243'511.53 2'645'600 -402'088.47 2'572'437.77\n\n3 Aufwand 4'275'213.92 4'603'700 -328'486.08 4'448'861.94\n\n30 Personalaufwand 2'062'317.75 2'140'300 -77'982.25 2'073'318.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'726'150.85 1'797'400 -71'249.15 1'732'645.35\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 3'510.00 0 3'510.00 0.00\n\n3040.01 Dienstkleider 10'957.75 12'000 -1'042.25 12'577.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 136'285.45 148'700 -12'414.55 137'339.10\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 145'879.00 136'300 9'579.00 145'981.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 25'000.25 27'300 -2'299.75 28'364.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'842.05 10'700 -1'857.95 8'845.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'862.75 6'000 -2'137.25 5'665.35\n\n3099.02 Personalanlässe 1'829.65 1'900 -70.35 1'900.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'190'108.74 1'243'400 -53'291.26 1'302'067.24\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'443.88 1'700 -256.12 1'997.40\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 101'456.61 123'000 -21'543.39 110'479.63\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 36'962.25 40'200 -3'237.75 138'070.45\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 48'189.75 48'000 189.75 42'977.90\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 103'385.25 113'300 -9'914.75 107'470.76\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'501.50 2'700 -198.50 2'135.80\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 6'586.65 10'000 -3'413.35 9'053.40\n\n3131.09 Beratungsaufwand 0.00 0 0.00 4'623.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 819'241.15 818'000 1'241.15 813'504.49\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'334.05 5'000 -3'665.95 32'807.61\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 38'941.60 50'000 -11'058.40 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 4'800.00 1'200 3'600.00 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 25'600.00 25'600 0.00 35'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen -333.95 4'700 -5'033.95 2'746.60\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 653'100.00 725'900 -72'800.00 624'700.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 196'300.00 181'900 14'400.00 194'000.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 42'800.00 67'100 -24'300.00 32'300.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 380'900.00 415'000 -34'100.00 372'700.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien 33'100.00 61'900 -28'800.00 25'700.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 115'833.48 120'000 -4'166.52 144'297.00\n\n3511.03 Gräberfonds 115'833.48 120'000 -4'166.52 144'297.00\n\n39 Interne Verrechnungen 253'853.95 374'100 -120'246.05 304'479.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 39'110.00 51'100 -11'990.00 40'252.35\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 993.40 0 993.40 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'537.00 3'000 -1'463.00 3'074.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 43'610.05 60'000 -16'389.95 62'249.10\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'970.00 3'000 -30.00 4'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 37'500.00 37'500 0.00 36'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0.00 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 115'300.00 205'000 -89'700.00 144'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'033.50 12'700 -1'666.50 11'803.55\n\n4 Ertrag -2'031'702.39 -1'958'100 -73'602.39 -1'876'424.17\n\n42 Entgelte -918'002.08 -800'000 -118'002.08 -846'734.71\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -3'712.00 -4'000 288.00 -2'568.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren -385'403.41 -256'000 -129'403.41 -304'227.05\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -218'645.18 -215'000 -3'645.18 -226'753.92\n\n4250.02 Verkäufe -96'719.49 -100'000 3'280.51 -79'003.58\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -213'522.00 -225'000 11'478.00 -234'182.16\n\n58\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n44 Finanzertrag -32'852.46 -35'000 2'147.54 -29'172.70\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV -32'852.46 -35'000 2'147.54 -29'172.70\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -88'345.85 -105'000 16'654.15 -93'274.76\n\n4511.03 Gräberfonds -88'345.85 -105'000 16'654.15 -93'274.76\n\n49 Interne Verrechnungen -992'502.00 -1'018'100 25'598.00 -907'242.00\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -992'502.00 -1'018'100 25'598.00 -907'242.00\n\n59\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nTiefbaudienste 9'022'169.52 8'645'800 376'369.52 6'608'579.72\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 2'773'598.43 2'885'000 -111'401.57 449'205.67\n\n3 Aufwand 3'116'543.04 3'145'500 -28'956.96 962'009.22\n\n30 Personalaufwand 625'503.40 655'400 -29'896.60 643'246.05\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 517'205.80 538'700 -21'494.20 530'433.20\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 41'202.70 42'900 -1'697.30 42'078.85\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 55'256.90 58'700 -3'443.10 56'920.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'139.35 8'400 -1'260.65 8'013.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'658.65 2'700 -41.35 2'705.45\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'000 -2'000.00 609.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'040.00 2'000 40.00 2'485.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 201'174.74 210'000 -8'825.26 207'364.87\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 37'407.88 38'000 -592.12 28'100.54\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'535.85 3'000 -464.15 2'939.80\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'055.00 12'000 -1'945.00 9'140.00\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 133'540.15 120'000 13'540.15 135'696.76\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 4'990.50 20'000 -15'009.50 2'800.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 0.00 0 0.00 17'789.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 704.50 2'000 -1'295.50 36.00\n\n3160.01 Mietzinse 3'362.56 4'000 -637.44 3'362.52\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'338.90 5'000 338.90 3'018.40\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 50.05 2'000 -1'949.95 167.05\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'189.35 4'000 -810.65 4'314.80\n\n36 Transferaufwand 2'190'000.00 2'160'000 30'000.00 0.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'190'000.00 2'160'000 30'000.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 99'864.90 120'100 -20'235.10 111'398.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 36'159.75 56'600 -20'440.25 59'954.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'226.00 0 1'226.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200.00 55'200 0.00 43'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0.00 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'379.15 7'400 -1'020.85 7'043.50\n\n4 Ertrag -342'944.61 -260'500 -82'444.61 -512'803.55\n\n42 Entgelte -160.00 -500 340.00 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -160.00 -500 340.00 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge -198'647.61 -168'000 -30'647.61 -420'803.55\n\n4310.02 Leistungen für Investitionen Tiefbau -198'647.61 -168'000 -30'647.61 -420'803.55\n\n46 Transferertrag -52'137.00 0 -52'137.00 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -52'137.00 0 -52'137.00 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -92'000.00 -92'000 0.00 -92'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -92'000.00 -92'000 0.00 -92'000.00\n\n60\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n72 Tiefbau 6'195'296.15 5'635'400 559'896.15 5'960'606.17\n\n3 Aufwand 6'345'790.78 6'695'900 -350'109.22 5'970'591.17\n\n30 Personalaufwand 778'046.40 767'900 10'146.40 756'093.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 648'430.95 639'500 8'930.95 630'088.35\n\n3040.01 Dienstkleider 1'854.90 1'500 354.90 1'103.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 51'617.75 51'200 417.75 50'223.45\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 62'536.20 60'900 1'636.20 60'481.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'393.50 10'500 -1'106.50 10'042.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'313.10 3'300 13.10 3'213.15\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 900.00 1'000 -100.00 941.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'363'824.13 1'233'000 130'824.13 1'172'032.02\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0.00 4'803.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'817.40 2'000 -182.60 855.50\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'989.70 2'000 -10.30 3'902.50\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 156'929.41 120'000 36'929.41 80'480.10\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 400'638.05 390'000 10'638.05 434'942.81\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 559'194.89 500'000 59'194.89 642'868.69\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 62'339.45 80'000 -17'660.55 0.00\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer, Plessur/Rhein 106'091.76 80'000 26'091.76 0.00\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 69'534.90 50'000 19'534.90 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'500 -1'500.00 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'915.27 2'500 415.27 2'781.17\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'281.75 2'500 -218.25 1'028.95\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 91.55 2'500 -2'408.45 369.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'265'200.00 3'301'800 -36'600.00 3'135'700.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 3'000'000.00 2'938'600 61'400.00 2'869'500.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 265'200.00 363'200 -98'000.00 266'200.00\n\n39 Interne Verrechnungen 938'720.25 1'393'200 -454'479.75 906'765.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 80'791.25 90'800 -10'008.75 83'530.20\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 4'081.80 2'000 2'081.80 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 96'277.80 95'000 1'277.80 7'900.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 9'092.35 188'000 -178'907.65 6'739.15\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'970.00 20'000 970.00 20'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 1'262.85 29'000 -27'737.15 0.00\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 1'578.00 6'000 -4'422.00 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 54'700.00 54'700 0.00 53'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 6'300.00 6'300 0.00 6'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 659'000.00 895'300 -236'300.00 723'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'666.20 6'100 -1'433.80 5'096.50\n\n4 Ertrag -150'494.63 -1'060'500 910'005.37 -9'985.00\n\n42 Entgelte -100'494.63 -500 -99'994.63 -1'035.00\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -100'494.63 -500 -99'994.63 -1'035.00\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -110'000 110'000.00 0.00\n\n4310.01 Leistungen für Investitionen 0.00 -110'000 110'000.00 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -950'000 950'000.00 0.00\n\n4500.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung Kanalisationen 0.00 -950'000 950'000.00 0.00\n\n46 Transferertrag -50'000.00 0 -50'000.00 -8'950.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -50'000.00 0 -50'000.00 -8'950.00\n\n61\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n74 Vermessung -105'271.26 -62'900 -42'371.26 -8'905.82\n\n3 Aufwand 1'043'613.24 1'039'100 4'513.24 1'018'407.43\n\n30 Personalaufwand 653'933.30 664'700 -10'766.70 649'032.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 544'277.45 550'000 -5'722.55 541'702.25\n\n3040.01 Dienstkleider 2'444.70 3'000 -555.30 1'550.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 42'230.15 43'700 -1'469.85 42'878.15\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 50'934.15 53'800 -2'865.85 50'665.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'882.55 8'400 -517.45 8'723.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'775.10 2'800 -24.90 2'762.55\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'389.20 3'000 389.20 750.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 223'687.24 185'500 38'187.24 199'933.98\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0.00 2'980.70\n\n3100.16 Materialeinkauf 7'926.70 8'000 -73.30 7'787.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 7'562.35 9'000 -1'437.65 6'048.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 200'924.35 155'000 45'924.35 174'516.15\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 4'411.09 4'000 411.09 5'649.25\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'242.83 6'000 -3'757.17 2'490.73\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 517.20 2'000 -1'482.80 295.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 102.72 1'500 -1'397.28 165.45\n\n39 Interne Verrechnungen 165'992.70 188'900 -22'907.30 169'441.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 66'448.50 80'600 -14'151.50 63'596.10\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'465.85 8'000 -4'534.15 5'956.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 21'210.00 25'000 -3'790.00 20'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 64'700.00 64'700 0.00 69'600.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0.00 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'768.35 5'200 -431.65 4'889.20\n\n4 Ertrag -1'148'884.50 -1'102'000 -46'884.50 -1'027'313.25\n\n42 Entgelte -976'520.70 -880'000 -96'520.70 -938'040.00\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -294'672.88 -220'000 -74'672.88 -210'331.05\n\n4210.16 Leitungskataster -174'843.37 -140'000 -34'843.37 -160'147.82\n\n4210.17 Bauvermessung -280'006.05 -260'000 -20'006.05 -315'733.07\n\n4210.18 Diverse Vermessungsgebühren -4'406.85 0 -4'406.85 -17'841.00\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -95'503.19 -100'000 4'496.81 -89'384.09\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -127'088.36 -160'000 32'911.64 -144'602.97\n\n49 Interne Verrechnungen -172'363.80 -222'000 49'636.20 -89'273.25\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -172'363.80 -222'000 49'636.20 -89'273.25\n\n62\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n78 Abwasserreinigungsanlage 0.00 0 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 4'771'073.03 5'600'400 -829'326.97 4'947'366.91\n\n30 Personalaufwand 1'058'999.75 1'061'100 -2'100.25 1'034'539.88\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 871'491.25 874'300 -2'808.75 843'566.40\n\n3040.01 Dienstkleider 2'384.90 3'300 -915.10 3'332.97\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 69'255.10 70'400 -1'144.90 67'336.75\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 82'705.80 84'700 -1'994.20 79'179.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'623.80 13'000 -376.20 13'162.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'444.10 4'600 -155.90 4'302.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 16'094.80 10'800 5'294.80 23'660.06\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'758'058.96 2'911'300 -153'241.04 2'377'214.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0.00 936.30\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 21'784.18 33'500 -11'715.82 28'198.18\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 317'499.49 296'000 21'499.49 296'975.57\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 76'231.20 77'000 -768.80 27'649.78\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 652'717.22 594'000 58'717.22 659'388.42\n\n3120.06 Erdgas 280'844.95 345'000 -64'155.05 270'181.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 105'274.21 93'000 12'274.21 79'639.48\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 1'500 -1'500.00 0.00\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 78'720.94 76'000 2'720.94 67'323.24\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 88'549.32 96'400 -7'850.68 90'150.95\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 184'832.83 173'000 11'832.83 107'128.89\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 0 0.00 1'885.65\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'401.11 7'200 -798.89 2'107.36\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 791'149.83 967'000 -175'850.17 593'736.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'200 9.00 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'128.60 1'500 1'628.60 2'065.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'716.08 5'000 716.08 4'638.55\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 134'278.51 801'000 -666'721.49 1'203'191.76\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA Betrieb/Unterhalt 0.00 651'000 -651'000.00 1'153'191.76\n\n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC Klärschlammtrocknung 134'278.51 150'000 -15'721.49 50'000.00\n\n36 Transferaufwand 490'581.00 476'500 14'081.00 0.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 490'581.00 476'500 14'081.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 329'154.81 350'500 -21'345.19 332'420.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 77'127.25 81'400 -4'272.75 78'252.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 312.00 2'000 -1'688.00 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'953.01 9'000 -6'046.99 3'326.60\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'633.10 5'000 -366.90 3'479.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000 0.00 138'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 92'000.00 92'000 0.00 92'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 14'129.45 23'100 -8'970.55 17'362.70\n\n4 Ertrag -4'771'073.03 -5'600'400 829'326.97 -4'947'366.91\n\n42 Entgelte -4'109'297.24 -4'696'800 587'502.76 -4'285'107.11\n\n4240.02 Benützungsgebühren -3'776'642.49 -4'395'800 619'157.51 -3'902'864.09\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -332'654.75 -301'000 -31'654.75 -381'686.59\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0.00 -556.43\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -121'847.39 0 -121'847.39 0.00\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA -121'847.39 0 -121'847.39 0.00\n\n46 Transferertrag -533'814.40 -903'600 369'785.60 -654'622.80\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -533'814.40 -903'600 369'785.60 -654'622.80\n\n49 Interne Verrechnungen -6'114.00 0 -6'114.00 -7'637.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -6'114.00 0 -6'114.00 -7'637.00\n\n63\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n79 Geoinformatik 158'546.20 188'300 -29'753.80 207'673.70\n\n3 Aufwand 373'898.70 401'300 -27'401.30 339'533.70\n\n30 Personalaufwand 307'081.95 329'700 -22'618.05 231'766.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 253'279.40 275'000 -21'720.60 193'027.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 20'127.60 22'000 -1'872.40 15'428.30\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 28'714.65 27'700 1'014.65 19'161.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'668.75 3'600 68.75 3'165.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'291.55 1'400 -108.45 984.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 22'245.20 24'500 -2'254.80 24'013.85\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 171.70 500 -328.30 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500.00 539.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 19'732.70 20'000 -267.30 22'258.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500.00 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'262.80 1'000 262.80 758.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'078.00 2'000 -922.00 458.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'600.00 11'600 0.00 11'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 11'600.00 11'600 0.00 11'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 32'971.55 35'500 -2'528.45 72'153.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 18'771.55 20'800 -2'028.45 56'053.50\n\n3920.01 Miete Räume 13'400.00 13'400 0.00 14'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 800.00 1'300 -500.00 1'300.00\n\n4 Ertrag -215'352.50 -213'000 -2'352.50 -131'860.00\n\n42 Entgelte -119'252.50 -117'000 -2'252.50 -45'575.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -119'252.50 -117'000 -2'252.50 -45'575.00\n\n49 Interne Verrechnungen -96'100.00 -96'000 -100.00 -86'285.00\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -96'100.00 -96'000 -100.00 -86'285.00\n\n64\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\nHochbaudienste 1'761'927.95 3'020'500 -1'258'572.05 2'756'078.57\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 585'424.57 587'600 -2'175.43 652'941.48\n\n3 Aufwand 585'424.57 587'600 -2'175.43 652'941.48\n\n30 Personalaufwand 424'176.30 415'100 9'076.30 512'322.65\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 12'217.30 22'000 -9'782.70 12'850.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 342'304.55 325'100 17'204.55 406'782.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'257.75 25'900 1'357.75 32'977.45\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 34'849.90 33'800 1'049.90 49'983.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'781.05 5'200 -418.95 5'748.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'745.75 1'700 45.75 2'102.25\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 0 0.00 128.00\n\n3099.02 Personalanlässe 1'020.00 1'400 -380.00 1'750.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'224.72 58'000 -8'775.28 54'170.63\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 23'505.60 28'000 -4'494.40 11'423.33\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'964.80 2'000 -35.20 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'149.00 12'000 -3'851.00 7'956.90\n\n3131.04 Honorare Allgemein 0.00 0 0.00 8'952.10\n\n3131.09 Beratungsaufwand 0.00 0 0.00 16'000.00\n\n3160.01 Mietzinse 15'183.97 13'000 2'183.97 9'253.05\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 331.80 2'000 -1'668.20 315.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 89.55 1'000 -910.45 269.95\n\n39 Interne Verrechnungen 112'023.55 114'500 -2'476.45 86'448.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 22'423.55 24'900 -2'476.45 24'648.20\n\n3920.01 Miete Räume 88'700.00 88'700 0.00 60'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0.00 900.00\n\n65\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n81 Hochbau 431'539.85 896'600 -465'060.15 925'977.71\n\n3 Aufwand 639'019.70 1'026'600 -387'580.30 941'955.21\n\n30 Personalaufwand 395'941.10 526'100 -130'158.90 587'593.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 329'286.15 436'500 -107'213.85 489'169.35\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 2'944.25 0 2'944.25 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 26'342.55 34'700 -8'357.45 38'105.85\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 30'970.55 44'900 -13'929.45 50'146.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'702.80 7'800 -3'097.20 7'737.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'694.80 2'200 -505.20 2'433.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 159'668.85 421'000 -261'331.15 272'502.71\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'264.80 2'500 -235.20 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 2'500 -2'500.00 58.80\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 153'316.80 410'000 -256'683.20 257'170.12\n\n3131.04 Honorare Allgemein 0.00 0 0.00 12'070.80\n\n3131.07 Pilotprojekt Musterschulzimmer 0.00 0 0.00 807.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'583.30 2'000 583.30 1'874.39\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 0.00 0 0.00 122.70\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'223.60 2'000 -776.40 110.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 280.35 2'000 -1'719.65 288.90\n\n39 Interne Verrechnungen 83'409.75 79'500 3'909.75 81'859.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 33'208.10 27'800 5'408.10 24'620.75\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 120.00 0 120.00 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'500 -2'500.00 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 7'118.90 5'000 2'118.90 5'699.45\n\n3920.01 Miete Räume 35'200.00 35'200 0.00 41'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'500.00 4'500 0.00 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 3'262.75 4'500 -1'237.25 4'339.10\n\n4 Ertrag -207'479.85 -130'000 -77'479.85 -15'977.50\n\n42 Entgelte 0.00 0 0.00 -1'404.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0.00 -1'404.00\n\n43 Verschiedene Erträge -207'479.85 -130'000 -77'479.85 -14'573.50\n\n4310.03 Leistungen für Investitionen HBA -207'479.85 -130'000 -77'479.85 -14'573.50\n\n66\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n82 Bausekretariat -657'538.97 -46'000 -611'538.97 24'299.60\n\n3 Aufwand 694'373.28 700'000 -5'626.72 671'294.05\n\n30 Personalaufwand 566'283.10 562'600 3'683.10 539'149.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 466'388.65 462'300 4'088.65 443'769.60\n\n3040.01 Dienstkleider 0.00 1'000 -1'000.00 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 37'064.35 37'000 64.35 35'325.05\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 53'696.40 52'300 1'396.40 50'647.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 6'755.15 7'600 -844.85 7'143.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'378.55 2'400 -21.45 2'263.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 35'413.73 39'500 -4'086.27 35'031.50\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 76.90 0 76.90 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'964.80 1'000 964.80 1'005.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 32'384.30 30'000 2'384.30 32'362.21\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000.00 247.60\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 574.73 5'000 -4'425.27 1'070.29\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 413.00 1'500 -1'087.00 346.10\n\n39 Interne Verrechnungen 92'676.45 97'900 -5'223.55 97'113.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 38'427.20 46'900 -8'472.80 38'162.60\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'577.25 0 2'577.25 6'133.75\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'750.00 10'000 750.00 9'250.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'800.00 35'800 0.00 39'300.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'500.00 4'500 0.00 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 622.00 700 -78.00 667.20\n\n4 Ertrag -1'351'912.25 -746'000 -605'912.25 -646'994.45\n\n42 Entgelte -1'063'467.25 -551'000 -512'467.25 -457'619.95\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -47'350.00 -25'000 -22'350.00 -46'415.00\n\n4210.06 Reversgebühren -144'985.50 -60'000 -84'985.50 -47'582.00\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -864'381.75 -455'000 -409'381.75 -297'295.95\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau 0.00 -7'000 7'000.00 -58'527.00\n\n4270.01 Bussen -5'050.00 -4'000 -1'050.00 -7'800.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'700.00 0 -1'700.00 0.00\n\n44 Finanzertrag -113'445.00 -20'000 -93'445.00 -14'374.50\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -113'445.00 -20'000 -93'445.00 -14'374.50\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000.00 -175'000 0.00 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000.00 -175'000 0.00 -175'000.00\n\n67\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n84 Stadtentwicklung 1'000'362.50 1'135'900 -135'537.50 756'611.98\n\n3 Aufwand 1'018'362.50 1'190'900 -172'537.50 772'764.98\n\n30 Personalaufwand 693'945.90 795'300 -101'354.10 519'541.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 580'453.55 665'500 -85'046.45 433'156.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'128.00 53'000 -6'872.00 35'139.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 55'996.60 65'100 -9'103.40 41'799.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'407.40 8'300 107.40 7'205.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'960.35 3'400 -439.65 2'241.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 222'899.00 284'200 -61'301.00 164'851.88\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 49.80 0 49.80 61.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'064.80 2'000 64.80 370.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 18'006.70 15'000 3'006.70 13'987.88\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 202'480.10 265'000 -62'519.90 149'734.30\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 264.60 1'200 -935.40 698.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 33.00 1'000 -967.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 101'517.60 111'400 -9'882.40 88'371.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 42'718.45 36'600 6'118.45 31'444.65\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 8'879.00 25'000 -16'121.00 9'670.25\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 12'240.00 12'000 240.00 11'220.00\n\n3920.01 Miete Räume 37'100.00 37'100 0.00 35'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 580.15 700 -119.85 636.50\n\n4 Ertrag -18'000.00 -55'000 37'000.00 -16'153.00\n\n42 Entgelte -18'000.00 -55'000 37'000.00 -16'153.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'000.00 -30'000 24'000.00 -15.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -12'000.00 -25'000 13'000.00 -16'138.00\n\n68\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n85 Freiraumplanung 402'140.00 446'400 -44'260.00 396'247.80\n\n3 Aufwand 402'140.00 446'400 -44'260.00 396'247.80\n\n30 Personalaufwand 298'666.20 304'300 -5'633.80 300'906.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 251'401.00 255'400 -3'999.00 252'175.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 19'978.55 20'500 -521.45 20'324.40\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 21'054.00 21'000 54.00 20'929.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'642.25 4'100 -457.75 4'169.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'282.20 1'300 -17.80 1'296.70\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'308.20 2'000 -691.80 2'009.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 32'081.50 54'000 -21'918.50 28'725.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'964.80 2'000 -35.20 1'953.70\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 29'510.15 50'000 -20'489.85 25'950.65\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 549.35 1'000 -450.65 306.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 57.20 1'000 -942.80 514.70\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'800.00 0 4'800.00 3'100.00\n\n3300.3 Abschreibungen übrige Tiefbauten 4'800.00 0 4'800.00 3'100.00\n\n39 Interne Verrechnungen 66'592.30 88'100 -21'507.70 63'516.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 30'894.40 37'600 -6'705.60 29'710.35\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'114.30 20'000 -15'885.70 1'063.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 7'080.00 9'000 -1'920.00 4'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 21'000.00 21'000 0.00 26'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'100.00 0 3'100.00 1'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 403.60 500 -96.40 442.80\n\n69\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2016 2016 Re16-Bu16 2015\n\n90 Grundbuchamt -468'392.66 -235'700 -232'692.66 -591'196.92\n\n3 Aufwand 823'412.70 823'800 -387.30 777'568.71\n\n30 Personalaufwand 489'430.75 476'900 12'530.75 458'526.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 417'159.05 404'800 12'359.05 388'300.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 31'847.50 32'100 -252.50 30'502.10\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 33'615.00 32'200 1'415.00 32'715.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'745.15 1'300 445.15 1'198.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'133.25 2'200 -66.75 1'984.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'570.80 4'000 -1'429.20 3'466.35\n\n3099.02 Personalanlässe 360.00 300 60.00 360.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 68'066.90 72'600 -4'533.10 64'109.01\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 13'340.15 14'000 -659.85 12'174.61\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 631.90 500 131.90 326.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'354.00 5'000 -1'646.00 0.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 0.00 500 -500.00 40.00\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 1'935.85 3'000 -1'064.15 3'856.80\n\n3160.01 Mietzinse 46'590.00 46'600 -10.00 46'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 265.00 1'000 -735.00 491.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'950.00 2'000 -50.00 630.00\n\n36 Transferaufwand 85'151.00 65'000 20'151.00 102'800.15\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 85'151.00 65'000 20'151.00 102'800.15\n\n39 Interne Verrechnungen 180'764.05 209'300 -28'535.95 152'132.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 154'054.35 182'500 -28'445.65 125'398.50\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0.00 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 709.70 800 -90.30 734.15\n\n4 Ertrag -1'291'805.36 -1'059'500 -232'305.36 -1'368'765.63\n\n42 Entgelte -1'289'510.36 -1'052'500 -237'010.36 -1'367'084.03\n\n4210.50 Gebühren der Stadt Chur -1'076'851.47 -900'000 -176'851.47 -1'140'202.72\n\n4210.52 Gebühren angeschlossene Gemeinden -195'463.44 -139'000 -56'463.44 -198'443.26\n\n4240.05 Grundbucheinführung Aussengemeinden -4'000.00 0 -4'000.00 -13'000.00\n\n4260.08 Parteikosten -1'401.60 -500 -901.60 -40.00\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -11'793.85 -13'000 1'206.15 -15'398.05\n\n49 Interne Verrechnungen -2'295.00 -7'000 4'705.00 -1'681.60\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -2'295.00 -7'000 4'705.00 -1'681.60\n\n70\n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2016 2016 2017-2016 2015\n\n5 Ausgaben 23'360'636.66  35'526'000       -12'165'363       25'667'345       \n\n500 Grundstücke 79'004.75 690'000            -610'995            5'191\n\n501 Strassen 8'996'136.71 13'071'000       -4'074'863         12'062'453\n\n502 Wasserbau 396'774.00 750'000            -353'226            -                    \n\n503 Übriger Tiefbau 2'302'794.92 6'475'000         -4'172'205         2'644'758\n\n504 Hochbauten 7'961'201.73 12'190'000       -4'228'798         8'097'774\n\n506 Mobilien 1'215'523.48 1'210'000         5'523                 1'330'112\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 139'538.07 600'000            -460'462            336'962\n\n554 Öffentliche Unternehmungen 0.00 -                    -                    509'674\n\n565 Investitionsbeiträge 2'269'663.00 540'000            1'729'663          680'422\n\n6 Einnahmen -6'458'242.59   -11'126'000      4'667'757          -10'400'257      \n\n630 Bundesbeiträge -1'351'785.00 -3'070'000        1'718'215          -2'106'668\n\n631 Kantonsbeiträge -900'002.65 -3'456'000        2'555'997          -1'517'165\n\n632 Gemeindebeiträge -224'115.30 -                    -224'115            -2'552'520\n\n635 Investitionsbeiträge von priv. Unternehmungen -89'510.40 -50'000             -39'510              -119'905\n\n637 Investitionsbeiträge von priv. Haushalten -2'642'829.24 -3'300'000        657'171             -2'853'999\n\n642 Rückzahlung von Darlehen Gemeinwesen -1'250'000.00 -1'250'000        -                    -1'250'000\n\nTotal Nettoinvestitionen 16'902'394.07  24'400'000       -7'497'606         15'267'088       \n\n73\n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2016 2015\n\nNettoinvestitionen 16'902'394.07 0 15'267'094.00\n\nAusgaben 23'360'636.66 0 25'667'350.00\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 183'082.61 0 336'962.00\n\n021 Gemeindeverwaltung 139'538.07 0 336'962.00\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 43'544.54 0 0.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 88'602.65 0 0.00\n\n150 Feuerwehr 88'602.65 0 0.00\n\n2 BILDUNG 5'551'438.09 0 4'050'954.00\n\n217 Schulliegenschaften 3'920'170.14 0 4'050'954.00\n\n218 Tagesstrukturen 1'631'267.95 0 0.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 5'938'990.85 0 2'955'237.00\n\n322 Konzert und Theater 0.00 0 -37'258.00\n\n329 Kultur, übriges 0.00 0 509'674.00\n\n341 Sport 2'857'843.83 0 1'476'092.00\n\n342 Freizeit 3'081'147.02 0 1'006'729.00\n\n6 VERKEHR 8'633'065.81 0 12'174'261\n\n615 Gemeindestrassen 8'633'065.81 0 12'161'206\n\n619 Werkbetrieb 0.00 0 13'055\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'522'606.09 0 5'806'412\n\n720 Abwasserbeseitigung 1'213'456.49 0 1'665'707\n\n730 Abfallwirtschaft 727'476.25 0 1'620\n\n741 Gewässerverbauungen 490'722.00 0 91'927\n\n771 Friedhof und Bestattung 90'951.35 0 165'833\n\n779 Umweltschutz, übriges (z.B. Altlasten) 0.00 0 3'881'325\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 442'850.56 0 343'524.00\n\n811 Landwirtschaft 196'532.95 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft 246'317.61 0 193'524.00\n\n873 Nichtelektrische Energie 0.00 0 150'000.00\n\nEinnahmen -6'458'242.59 0 -10'400'256.00\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 0.00 0 -45'662.00\n\n150 Feuerwehr 0.00 0 -45'662.00\n\n2 BILDUNG -326'858.00 0 -561'953.00\n\n217 Schulliegenschaften -326'858.00 0 -561'953.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 0.00 0 -50'000.00\n\n341 Sport 0.00 0 -50'000.00\n\n6 VERKEHR -3'448'571.05 0 -3'340'697.00\n\n615 Gemeindestrassen -3'448'571.05 0 -3'340'697.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -1'341'881.09 0 -5'010'058.00\n\n720 Abwasserbeseitigung -1'286'171.64 0 -5'003'058.00\n\n730 Abfallwirtschaft -49'109.45 0 0.00\n\n741 Gewässerverbauungen 0.00 0 -7'000.00\n\n771 Friedhof und Bestattung -6'600.00 0 0.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -1'340'932.45 0 -1'391'886.00\n\n820 Forstwirtschaft -90'932.45 0 -141'886.00\n\n871 Elektrizität -1'250'000.00 0 -1'250'000.00\n\nBudget 2016\n\nnicht erfasst\n\n74\n\n\n\nInvestitionsrechnung\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken)\n\nKonto Kosten- Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand Zu-\n\nstelle vom stanz kredit 2016 31.12.2015 2016 31.12.2016 ständig\n\nVerwaltungsvermögen\n\nNettoinvestitionen 24'400'000 16'902'394.07\n\nDepartement Finanzen Wirtschaft Sicherheit 5'880'000 4'163'396.49\n\nStadtkanzlei 540'000 2'269'663.00\n\n5650.01 11.9010 Baubeitrag Bergb. Chur-Dreibündenstein AG 22.09.2002 VO 7'500'000 540'000 5'306'674.00 2'269'663.00 7'576'337.00 SK\n\nInformatik 600'000 139'538.07\n\n5200.01 14.9010 Ersatz Grundbuchsystem 10.12.2012 STR 500'000 50'000 440'705.14 51'247.59 491'952.73 ITSC\n\n5200.01 14.9020 GEVER, 2. Etappe 29.04.2014 STR 500'000 150'000 121'717.27 36'928.65 158'645.92 ITSC\n\n5200.01 14.9030 LWL-Erschliessung Kindergärten 23.08.2016 STR 300'000 200'000 51'361.83 51'361.83 ITSC\n\n5200.01 14.9040 Ablösung Patientenverw.Schulzahnklinik 06.12.2016 STR 150'000 200'000 ITSC\n\nFinanzen -1'250'000 -1'250'000.00\n\n6420.01 23.9010 Amortisation Darlehen GKC 30.09.2014 STR 15'000'000 -1'250'000 12'500'000.00 -1'250'000.00 11'250'000.00 FIN\n\nImmobilien & Bewirtschaftung 550'000 43'544.54\n\n5040.01 25.9070 Alter Forstwerkhof, Abbruch 24.05.2016 STR 50'000 50'000 22'965.15 22'965.15 HB/IM\n\n5040.01 25.9080 Stadtbibliothekplus, Mieterausbau 10.03.2016 GR 2'200'000 300'000 20'579.39 20'579.39 IMMO\n\nStadtbaumgarten, Strategie Umnutzung nicht beschlossen 200'000\n\nSportanlagen 5'340'000 2'857'843.83\n\n5040.01 28.9100 Obere Au, Ersatz Hallenbaddecke 15.03.2016 STR 1'100'000 1'100'000 973'206.95 973'206.95 SA\n\n5060.01 28.9110 Obere Au, Neue Rutschbahn 07.04.2016 GR 750'000 500'000 761'803.33 761'803.33 SA\n\n5060.01 28.9120 Obere Au, Sanierung Dampfbad 31.05.2016 STR 150'000 171'090.80 171'090.80 SA\n\n5040.01 28.9140 Obere Au, Sanierung Flachdach Restaurant 31.05.2016 STR 380'000 320'000 281'341.40 281'341.40 SA\n\n5030.01 28.9170 Obere Au, Fussballplatz Kunstrasen 23.06.2016 GR 2'490'000 2'500'000 670'401.35 670'401.35 SA\n\nObere Au, Aufwertung Freibadanlage nicht beschlossen 100'000\n\nObere Au, Fussballplatz Sanierung 1.Et. nicht beschlossen 200'000\n\nObere Au, Garderobensituation Freibad nicht beschlossen 120'000\n\nRingstrasse, diverse Erhaltungsmassnahmen nicht beschlossen 500'000\n\nStadtpolizei 14'204.40\n\n5010.01 35.9010 Parkplatz Obere Au, Barrieren-System 24.03.2015 STR 520'000 557'584.00 14'204.40 571'788.40 POL\n\nFeuerwehr 100'000 88'602.65\n\n5030.01 53.9020 Hydranten Erneuerung 17.05.2016 STR 110'000 110'000 88'602.65 88'602.65 FW\n\nKantonsbeitrag -10'000 FW\n\nDepartement Bildung Gesellschaft Kultur 9'190'000 5'224'580.09\n\nStadtschule 5'780'000 3'375'636.92\n\n5040.01 40.9010 Alte KEB Calanda, Doppelkindergarten 12.06.2014 GR 3'564'000 3'437'653.30 33'493.70 3'471'147.00 HB\n\n6310.01 40.9011 Alte KEB Calanda, KG, Kantonsbeitrag 12.06.2014 GR -23'520.00 -23'520.00 HB\n\n6370.01 40.9012 Alte KEB Calanda, KG, Beiträge Dritter 12.06.2014 GR -8'938.00 -8'938.00 HB\n\n5040.01 40.9020 Quader, Renovation Altbau 10.11.2011 GR 23'045'000 21'132'025.35 22'698.35 21'154'723.70 HB\n\n5040.01 40.9040 Montalin, Anschluss Fernwärme, 2. Etappe 04.03.2014 STR 390'000 285'138.45 10'959.85 296'098.30 HB\n\n5040.01 40.9050 Lachen, Sanierung Kunststoffbeläge aussen 08.04.2015 STR 100'000 98'225.75 1'394.30 99'620.05 SG\n\n5040.01 40.9060 Rheinau, Sanierung Beleuchtung aussen 08.04.2015 STR 100'000 98'744.50 340.20 99'084.70 SG\n\n5040.01 40.9070 Giacometti, Sanierung Decke Untergeschoss 23.02.2016 STR 680'000 650'000 670'257.54 670'257.54 HBD\n\n5040.01 40.9080 Barblan, Sanierung Beleuchtung/Kunststoffbelag 07.06.2016 STR 120'000 120'000 105'313.05 105'313.05 HBD\n\n5040.01 40.9100 Kindergarten Tittwiesen, Sanierung Flachdach 25.03.2016 STR 145'000 182'310.75 182'310.75 HBD\n\n5040.01 40.9110 Giacometti, San. Flachdach Turnhallentrakt 05.04.2016 STR 750'000 900'000 525'732.70 525'732.70 HBD\n\n5040.01 40.9120 Rheinau, Sanierung Gebäudehülle 12.04.2016 STR 1'200'000 1'100'000 581'234.77 581'234.77 HBD\n\n5040.01 40.9130 Rheinau, Sanierung Schulzimmer 12.04.2016 STR 3'100'000 2'600'000 1'189'553.86 1'189'553.86 HBD\n\n5040.01 40.9140 Barblan, Turnhallenböden/Geräteausstattung 24.05.2016 STR 100'000 100'000 84'805.85 84'805.85 HBD\n\nSchulhaus Ringstrasse nicht beschlossen 200'000\n\nQuader, San.Kunststoffbeläge nicht beschlossen 110'000\n\nGewerbliche Berufsschule 1'610'000 217'675.22\n\n5040.01 42.9030 Zugang Turnhalle, Sanierung 24.06.2015 STR 170'000 11'949.50 153'758.20 165'707.70 SG\n\n5040.01 42.9050 Haupteingänge mit Windfängen 30.03.2016 STR 350'000 350'000 294'412.47 294'412.47 HB\n\n6310.01 42.9051 Haupteingänge GBC, Kantonsbeitrag 30.03.2016 STR -294'400.00 -294'400.00 HB\n\n5040.01 42.9070 Schulhaus GBC, Ersatz Lüftung 18.10.2016 STR 94'500 150'000 63'904.55 63'904.55 HB\n\nSchulmobiliar nicht beschlossen 140'000\n\nSchulmobiliar nicht beschlossen -140'000\n\nErsatz Heizung nicht beschlossen 700'000\n\nStrategische Planung Gesamtsan.GBC nicht beschlossen 150'000 50'000\n\nSanierung Unterstation Heizung nicht beschlossen 360'000\n\nSoziale Dienste 1'800'000 1'631'267.95\n\n5040.01 55.9010 KITA Montalin, Neubau 23.06.2016 GR 2'690'000 214'841.10 214'841.10 SD\n\n5040.01 55.9020 KITA Rheinau, Modulcontainer 15.03.2016 STR 1'580'000 1'800'000 1'093'921.05 1'093'921.05 SD\n\n5040.01 55.9030 KITA Daleu, Modulcontainer 23.06.2016 GR 375'000 322'505.80 322'505.80 SD\n\n75\n\n\n\nInvestitionsrechnung\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken)\n\nKonto Kosten- Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand Zu-\n\nstelle vom stanz kredit 2016 31.12.2015 2016 31.12.2016 ständig\n\nDepartement Bau Planung Umwelt 9'314'000 7'514'417.49\n\nWald und Alpen 450'000 445'866.11\n\n5030.01 61.9010 IErschliessungen, Folgeprojekt 2014 03.06.2014 STR 250'000 240'669.88 6'963.35 247'633.23 WA\n\n6310.01 61.9011 Erschliessungen, Kantonsbeitrag 2014 03.06.2014 STR -160'000 -141'886.30 -11'121.95 -153'008.25 WA\n\n5030.01 61.9040 Erschliessungen, Folgeprojekt 2015 07.07.2015 STR 300'000 153'108.52 669.20 153'777.72 WA\n\n6310.01 61.9041 Erschliessungen, Kantonsbeitrag 2015 07.07.2015 STR -150'000 -96'000.00 -6'210.50 -102'210.50 WA\n\n5030.01 61.9050 Valparghera Schutzbaute, Teilprojekt 1 und 3 24.06.2015 STR 100'000 91'926.65 3'982.00 95'908.65 WA\n\n5040.01 61.9060 Sennerei Maran Arosa, Anbau 22.03.2016 STR 200'000 200'000 196'532.95 196'532.95 WA\n\n5030.01 61.9070 Erschliessungen, Folgeprojekt 2016 12.04.2016 STR 300'000 300'000 238'685.06 238'685.06 WA\n\n6310.01 61.9071 Erschliessungen, Kantonsbeitrag 2016 12.04.2016 STR -192'000 -150'000 -73'600.00 -73'600.00 WA\n\n5030.01 61.9080 Schutzbauten Valparghera, Teilprojekt 2015 21.06.2016 STR 100'000 100'000 89'966.00 89'966.00 WA\n\nTiefbau 6'314'000 6'451'882.23\n\n6370.02 72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 STR -400'000 -4'315'791.50 -270'632.08 -4'586'423.58 TB\n\n5010.01 72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 STR 233'791.20 53'093.30 286'884.50 TB\n\n5010.01 72.9030 Bahnhof/Bahnhofplatz, Ausbau 30.11.2003 VO 20'050'000 22'044'515.20 28'683.40 22'073'198.60 TB\n\n5010.01 72.9070 RhB Haltestelle Chur-Wiesental 27.02.2012 STR 490'000 3'580'700.42 486.00 3'581'186.42 TB\n\n5010.01 72.9090 Sommerau, Abtiefung Unterführung A13 19.02.2013 STR 480'000 445'763.70 55'634.90 501'398.60 TB\n\n5010.01 72.9100 Sommeraustrasse, Radverkehrsmassnahmen 19.02.2013 STR 490'000 607'426.85 607'426.85 TB\n\n6300.01 72.9101 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo 19.02.2013 STR -215'000.00 -14'054.00 -229'054.00 TB\n\n5010.01 72.9120 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr. 26.06.2013 GR 2'510'000 2'630'424.93 25'118.90 2'655'543.83 TB\n\n5010.01 72.9140 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr. 14.11.2013 GR 2'055'000 2'292'927.30 26'428.15 2'319'355.45 TB\n\n5010.01 72.9150 Rossbodenstrasse, Rad-/Gehweg 1.+2. Et. 17.09.2013 STR 610'000 592'186.20 1'678.80 593'865.00 TB\n\n5010.01 72.9170 Sommeraustrasse, Medienhaus, Rad-/Gehweg 08.07.2014 STR 490'000 389'789.69 112'236.25 502'025.94 TB\n\n6300.01 72.9171 Sommeraustrasse, Beiträge Agglo 08.07.2014 STR -104'000.00 -102'000.00 -206'000.00 TB\n\n6310.01 72.9172 Sommeraustrasse, Kantonsbeitrag 08.07.2014 STR -132'000.00 -132'000.00 TB\n\n5010.01 72.9180 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et. 25.09.2014 GR 1'950'000 150'000 1'315'127.16 358'819.48 1'673'946.64 TB\n\n6310.01 72.9181 Masanserstrasse, Kantonsbeitrag 25.09.2014 GR -1'232'000 -530'071.00 -4'850.80 -534'921.80 TB\n\n6300.01 72.9183 Masanserstrasse, Einnahmen Agglo 25.09.2014 GR -368'000.00 -58'000.00 -426'000.00 TB\n\n5010.01 72.9190 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr. 20.11.2014 GR 2'550'000 700'000 2'860'291.19 496'480.75 3'356'771.94 TB\n\n6370.01 72.9192 Rheinfelsstrasse, Beiträge Dritter 20.11.2014 GR -82'000.00 21'211.00 -60'789.00 TB\n\n6370.04 72.9193 Rheinfelsstrasse, Perimeterbeiträge 20.11.2014 GR -1'500'000 -1'572'000.00 -1'572'000.00 TB\n\n5010.01 72.9200 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse 23.10.2014 GR 860'000 485'667.85 422'012.10 907'679.95 TB\n\n6300.01 72.9201 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo 23.10.2014 GR -340'000 -50'000 -173'499.00 -188'431.00 -361'930.00 TB\n\n5010.01 72.9220 Kleinprojekte öV Umbau Postplatz 17.11.2015 STR 120'000 107'220.95 59'188.15 166'409.10 TB\n\n5030.01 72.9230 Masanserstrasse, Ringstr.-Giacomettistr. 20.06.2013 GR 590'000 598'686.00 6'393.20 605'079.20 TB\n\n5030.01 72.9250 Masanserstrasse, Bus- und Radspur 2.Et. 25.09.2014 GR 575'000 75'000 462'581.75 585.50 463'167.25 TB\n\n5010.01 72.9270 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse 09.04.2015 GR 1'640'000 250'000 917'972.38 587'849.25 1'505'821.63 TB\n\n6300.01 72.9271 Ringstrasse, Einnahmen Agglo1 09.04.2015 GR -656'000 -200'000 -195'000.00 -180'000.00 -375'000.00 TB\n\n6370.01 72.9273 Ringstrasse, Beiträge Dritter 09.04.2015 GR -3'496.50 -3'496.50 TB\n\n6310.01 72.9274 Ringstrasse, Beiträge Kanton 09.04.2015 GR -100'000.00 -100'000.00 TB\n\n5030.01 72.9275 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstr. Kanalisation 09.04.2015 GR 195'000 179'823.00 60'119.50 239'942.50 TB\n\n5010.01 72.9290 Sommeraustrasse, Ausbau 3. Spur 16.12.2014 STR 300'000 139'372.02 221'308.90 360'680.92 TB\n\n6300.01 72.9291 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -120'000 -120'000 -50'000.00 -131'000.00 -181'000.00 TB\n\n5010.01 72.9300 Sommeraustr., Rossbodenstr.-Waffenplatzstr. 16.12.2014 STR 350'000 50'000 67'380.76 325'702.40 393'083.16 TB\n\n6300.01 72.9301 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -140'000 -50'000 -50'000.00 -124'500.00 -174'500.00 TB\n\n5010.01 72.9310 Spundisstrasse, Verlegung 16.12.2014 STR 300'000 213'314.79 164'069.35 377'384.14 TB\n\n6300.01 72.9311 Spundisstrasse, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -120'000 -80'000.00 -49'000.00 -129'000.00 TB\n\n6320.01 72.9312 Spundisstrasse, Beiträge Gemeinden 16.12.2014 STR -19'000.00 -19'000.00 TB\n\n5010.01 72.9320 Spundisstrasse, Buswendeschlaufe 16.12.2014 STR 280'000 134'652.38 161'940.80 296'593.18 TB\n\n6300.01 72.9321 Spundisstrasse, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -110'000 -60'000.00 -67'000.00 -127'000.00 TB\n\n5010.01 72.9330 A13 Chur Süd, LSA Anteil 16.12.2014 STR 350'000 176'928.50 237'103.25 414'031.75 TB\n\n6300.01 72.9331 A13 Chur Süd, Einnahmen Agglo 16.12.2014 STR -175'000 -237'800.00 -237'800.00 TB\n\n5010.01 72.9380 Zeughausstrasse, Quaderstrasse-Grabenstr. 08.04.2015 STR 375'000 250'000 196'012.69 165'206.90 361'219.59 TB\n\n5010.01 72.9400 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz-Postplatz 11.06.2015 GR 2'350'000 1'250'000 1'111'255.82 1'268'983.15 2'380'238.97 TB\n\n5010.01 72.9410 Sommeraustrasse, Unterfüh.A13-Raschärenstr. 12.05.2015 STR 195'000 153'924.14 137'063.50 290'987.64 TB\n\n6300.01 72.9411 Sommeraustr.;Unterf.A13, Bundesbeitrag Agglo 12.05.2015 STR -54'000.00 -54'000.00 TB\n\n5010.01 72.9420 Rossbodenstrasse, Rad- und Gehweg, Et. 2015 24.06.2015 STR 245'000 50'000 138'176.80 107'680.27 245'857.07 TB\n\n6300.01 72.9421 Rossbodenstrasse, Einnahmen Agglo 24.06.2015 STR -98'000 -160'000 -11'000.00 -11'000.00 TB\n\n6310.01 72.9422 Rossbodenstrasse, Kantonsbeitrag 24.06.2015 STR -66'000 -62'100.00 -62'100.00 TB\n\n5010.01 72.9430 Ersatz Quecksilberdampflampen durch LED 07.05.2015 GR 4'000'000 1'200'000 972'000.00 1'520'473.40 2'492'473.40 TB\n\n5010.01 72.9440 Sommerau, Bypass und Busspur 30.06.2015 STR 395'000 125'000 283'261.85 5'730.10 288'991.95 TB\n\n6340.01 72.9441 Sommerau, Einnahmen von IBC 30.06.2015 STR -5'594.40 -5'594.40 TB\n\n6300.01 72.9442 Sommerau, Bundesbeitrag Agglo 30.06.2015 STR -135'000.00 -135'000.00 TB\n\n5010.01 72.9450 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz 18.08.2015 STR 350'000 286'514.62 141'186.76 427'701.38 TB\n\n6310.01 72.9451 Grabenstrasse, Kantonsbeitrag 18.08.2015 STR -50'000 -124'265.14 -124'265.14 TB\n\n6320.01 72.9475 Churwalden, Anschluss an Kanalnetz, Beitrag 28.03.2012 STR -450'000 -450'000.00 13'050.00 -436'950.00 TB\n\n5030.01 72.9480 Stampaweg, Kanalisation 10.11.2015 STR 250'000 100'000 110'331.95 130'584.15 240'916.10 TB\n\n5010.01 72.9485 Postplatz, Anpassungen zu Poststrasse 05.04.2016 STR 495'000 400'000 467'534.00 467'534.00 TB\n\n6340.01 72.9486 Postplatz, Einnahmen von IBC 05.04.2016 STR -69'930.00 -69'930.00 TB\n\n5010.01 72.9490 Rad- und Fussgängerbrücke Chur-Haldenstein 07.06.2016 STR 2'400'000 1'200'000 187'096.65 187'096.65 TB\n\n6300.01 72.9491 Rad-/Fussg.brücke Chur-Haldenstein, Bundesb. 07.06.2016 STR -960'000 -450'000 TB\n\n6310.01 72.9492 Rad-/Fussg.brücke Chur-Haldenstein, Kantonsb. 07.06.2016 STR -691'200 -350'000 TB\n\n6320.01 72.9493 Rad-/Fussg.brücke Chur-Haldenstein, Gem.Beitr. 07.06.2016 STR -400'000 -200'000 TB\n\n5010.01 72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. 12.05.2016 GR 2'000'000 2'100'000 29'223.85 29'223.85 TB\n\n6300.01 72.9496 Masanserstrasse, Einnahmen Agglo 12.05.2016 GR -1'420'000 -1'100'000 TB\n\n5030.01 72.9500 Masanserstrasse, Kanalisation 12.05.2016 GR 440'000 650'000 TB\n\n5030.01 72.9505 Rheinfelsstrasse, Kleinbruggen Kanalisationsuml. 07.06.2016 STR 985'000 600'000 633'379.40 633'379.40 TB\n\n76\n\n\n\nInvestitionsrechnung\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken)\n\nKonto Kosten- Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand Zu-\n\nstelle vom stanz kredit 2016 31.12.2015 2016 31.12.2016 ständig\n\n5020.01 72.9510 Mühlbäche, Sanierung Verbauungen Absch. KEB 24.05.2016 STR 295'000 350'000 276'844.95 276'844.95 TB\n\n5010.01 72.9515 Ringstrasse, Belag Kreisel, Scalettastr-Nordstr. 07.06.2016 STR 400'000 400'000 391'632.60 391'632.60 TB\n\n6340.01 72.9516 Ringstrasse, Scalettastr.-Nordstr.,Einnahmen IBC 07.06.2016 STR -13'986.00 -13'986.00 TB\n\n6370.01 72.9517 Ringstrasse, Scalettastr.Nordstr.,Beiträge Dritter 07.06.2016 STR -1'283.71 -1'283.71 TB\n\n5010.01 72.9520 Veloweg Chur - Trimmis 07.06.2016 STR 340'000 100'000 17'764.50 17'764.50 TB\n\n5010.01 72.9525 La-Nicca-Strasse, Erschl. Arbeitszone 2 14.06.2016 STR 250'000 200'000 137'995.60 137'995.60 TB\n\n6370.01 72.9526 La-Nicca-Strasse, Beiträge Dritter 14.06.2016 STR -50'000 -9'490.50 -9'490.50 TB\n\n5010.01 72.9530 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege 14.06.2016 STR 135'000 200'000 176'222.00 176'222.00 TB\n\n5030.01 72.9535 Erschliessungsstrasse Arbeitszone 2, Kan. 14.06.2016 STR 160'000 60'333.90 60'333.90 TB\n\n5010.01 72.9540 Sattelweg, 1. Etappe, Kirchg.Masans - Scalettastr. 30.08.2016 STR 590'000 100'000 308'288.25 308'288.25 TB\n\n6340.01 72.9541 Sattelweg, 1. Etappe, Einnahmen von IBC 30.08.2016 STR -150'000 TB\n\n6370.01 72.9542 Sattelweg, 1. Eteppe, Beiträge Dritter 30.08.2016 STR -240'000 TB\n\n5010.01 72.9545 Gäuggelistrasse, Trottoir Gürtel-/Rheinstrasse 13.09.2016 STR 500'000 400'000 88'183.95 88'183.95 TB\n\n5010.01 72.9550 Pulvermühlestrasse, Kreisel Industriestrasse 06.09.2016 STR 500'000 100'000 381'766.10 381'766.10 TB\n\n5010.01 72.9555 Emserstr.,Plankis-Pargherarüfe,Ant.Bush.u.Radweg 22.11.2016 STR 440'000 100'000 TB\n\n5020.01 72.9560 Gewässerverbauung Plessur 15.11.2016 STR 320'000 400'000 119'929.05 119'929.05 TB\n\nMalixerstrasse, Linksabbieger Rosenhügel nicht beschlossen 1'500'000\n\nMalixerstrasse, Einnahmen Agglo1, öV, Kanton nicht beschlossen -500'000\n\nDiverse Budgetpositionen nicht beschlossen 644'000\n\nKanalgebühr -2'200'000\n\nWerkbetrieb 1'030'000 675'531.25\n\n5040.01 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen 15.12.2015 STR 400'000 100'000 1'620.00 420'460.45 422'080.45 WBE\n\n5010.01 76.9020 St.Luzistrasse, Münzweg - Hofstrasse 27.08.2012 STR 88'000 103'588.85 -2'835.55 100'753.30 WBE\n\n5060.01 76.9030 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic 07.06.2016 STR 450'000 450'000 217'080.00 217'080.00 WBE\n\n5010.01 76.9040 Industriegeleise, Sanierung und Erneuerung 16.08.2016 STR 3'200'000 1'600'000 89'935.80 89'935.80 WBE\n\n6300.01 76.9041 Industriegeleise, Bundesbeitrag 16.08.2016 STR -1'280'000 -540'000 WBE\n\n6310.01 76.9042 Industriegeleise, Kantonsbeitrag 16.08.2016 STR -960'000 -360'000 WBE\n\n6370.01 76.9043 Industriegeleise, Beiträge Dritter 16.08.2016 STR -740'000 -220'000 -49'109.45 -49'109.45 WBE\n\nAbwasserreinigungsanlage -250'000 -954'697.47\n\n6370.03 78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 STR -700'000 -10'081'123.86 -742'490.00 -10'823'613.86 ARA\n\n5030.01 78.9030 Beschichtung Belüftungsbecken 14.08.2012 STR 500'000 787'869.08 787'869.08 ARA\n\n6320.01 78.9031 Beschichtung Belüftungsbecken,Gemeindeb. 14.08.2012 STR -50'500.00 -157'500.20 -208'000.20 ARA\n\n5030.01 78.9040 Sandwäscher, Ersatz 31.03.2015 STR 300'000 108'477.14 22'610.55 131'087.69 ARA\n\n5030.01 78.9050 Fremdsandannahmestelle 31.03.2015 STR 254'000 175'312.36 51'281.54 226'593.90 ARA\n\n6320.01 78.9051 Fremdsandannahmestelle, Gemeindebeiträge 31.03.2015 STR -94'000.00 -60'665.10 -154'665.10 ARA\n\n6310.01 78.9052 Fremdsandannahmestelle, Kantonsbeitrag 31.03.2015 STR -67'934.26 -67'934.26 ARA\n\nUnterhalt Bauwerke nicht beschlossen 100'000\n\nErsatz Trockner nicht beschlossen 350'000\n\nFreiraumplanung 590'000 67'186.90\n\n5000.01 85.9020 Aufwertungs-/San.Massnahmen öff. Anlagen 01.12.2015 STR 100'000 5'190.50 67'186.90 72'377.40 FRP\n\n5000.01 85.9030 Stadtgarten Sanierung 20.12.2016 STR 490'000 490'000 FRP\n\nFreiraum Skatepark nicht beschlossen 100'000\n\nStadtgärtnerei 1'180'000 828'648.47\n\n5010.01 86.9010 Alleenkonzept, 1. Etappe 02.11.2009 STR 200'000 193'069.17 676.30 193'745.47 SG\n\n5030.01 86.9050 Projekte Zus. mit öffentl./priv. Bauten 15.04.2014 STR 100'000 76'825.66 1'924.40 78'750.06 SG\n\n5040.01 86.9070 Friedhof Daleu, Gemeinschaftsgrab 04.11.2014 STR 100'000 96'631.23 2'637.00 99'268.23 SG\n\n5010.01 86.9080 Alleenkonzept, 2. Etappe 24.03.2015 STR 100'000 54'985.51 24'290.05 79'275.56 SG\n\n5030.01 86.9090 Projekt im Zusammenhang mit priv. Bauten 24.03.2015 STR 100'000 32'390.28 30'490.00 62'880.28 SG\n\n5030.01 86.9110 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2015 08.04.2015 STR 100'000 23'986.30 52'855.14 76'841.44 SG\n\n5030.01 86.9120 Strassenbäume Ersatzpflanzung 2015 24.03.2015 STR 100'000 80'182.61 19'528.48 99'711.09 SG\n\n5040.01 86.9130 Kulturlandschaft Seidengut, San. Mauern 27.10.2015 STR 450'000 100'000 33'007.50 417'535.55 450'543.05 SG\n\n5060.01 86.9140 Friedhofbagger, Ersatz 18.08.2015 STR 150'000 80'503.85 65'549.35 146'053.20 SG\n\n6370.01 86.9141 Friedhofbagger, Ersatz, Einnahmen Dritter 18.08.2015 STR -6'600.00 -6'600.00 SG\n\n5030.01 86.9150 Friedhof Totengut, Erschl. für Behindete 17.09.2007 STR 188'000 156'490.95 22'765.00 179'255.95 SG\n\n5000.01 86.9160 Alleenkonzept, Umsetzung 2. Etappe 2016 07.06.2016 STR 100'000 100'000 11'817.85 11'817.85 SG\n\n5030.01 86.9170 Projekt im Zusammenhang mit priv. Bauten 2016 07.06.2016 STR 100'000 100'000 3'101.40 3'101.40 SG\n\n5030.01 86.9180 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2016 08.03.2016 STR 100'000 100'000 101'594.25 101'594.25 SG\n\n5030.01 86.9190 Strassenbäume Ersatzpflanzung 2016 07.06.2016 STR 100'000 100'000 5'978.90 5'978.90 SG\n\n5040.01 86.9210 FH Fürstenwald, San.Kapelle/Aufbahrung 25.10.2016 STR 180'000 180'000 74'504.80 74'504.80 SG\n\nQuaderwiese, def.Lösung Eisfeld nicht beschlossen 500'000\n\nAllgemein 16'000\n\nRundung Plafond auf Fr. 24.4 Mio. 16'000\n\n77\n\n\n\nInvestitionsrechnung\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken)\n\nKonto Kosten- Projekt Beschluss In- Gesamt- Budget Stand Rechnung Stand Zu-\n\nstelle vom stanz kredit 2016 31.12.2015 2016 31.12.2016 ständig\n\nFinanzvermögen * 1'000'000 -24'506.00\n\n5950.01 95.9010 Durannaweg Böschengut 3, 1. Etappe 08.10.2013 STR 350'000 212'208.54 12'370.35 224'578.89 TB\n\n5950.01 95.9020 Durannaweg Böschengut 3,Kanalisation 1.Etappe 08.10.2013 STR 146'000 164'570.55 6'570.40 171'140.95 TB\n\n6950.01 95.9021 Böschengut 3,Quartierplan- + Projektierungsk. 08.10.2013 STR -100'000 -281'000.00 -281'000.00 TB\n\n5950.01 95.9030 QP "Alte KEB", Abbrucharbeiten zu Lasten Stadt 10.11.2015 STR 230'000 220'000 127'820.30 100'186.20 228'006.50\n\n5950.01 95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 24.11.2015 STR 140'000 140'000 5'006.65 5'006.65\n\n5950.01 95.9050 Durannaweg Böschengut 3, 2. Etappe 26.01.2016 STR 350'000 350'000 364.00 364.00 TB\n\n5950.01 95.9060 Durannaweg Böschengut 3, Kanalisation 2. Et. 26.01.2016 STR 146'000 TB\n\n6950.01 95.9061 Böschengut 3, Kanalisation 2. Et., Beiträge Dritter 26.01.2016 STR -146'000 -100'000\n\n5950.01 95.9070 Erschliessungsgtrasse, La-Nicca-Str.-Wendepl. 14.06.2016 STR 390'000 70'000 135'992.40 135'992.40 TB\n\n6950.01 95.9071 Erschliessungsstr. La Nicca, Beiträge Dritter 14.06.2016 STR -3'996.00 -3'996.00 TB\n\nDiverse nicht beschlossene Projekte 320'000\n\n* Die Investitionen des Finanzvermögens werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet und sind hier nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n78\n\n\n\nGeldflussrechnung \n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\n Indirekte Methode (Beträge in Franken)\n\nKonto Positionen 2016 2015\n\nBetriebliche Tätigkeit (indirekte Berechnung)\n\n9000, 9001 15'234'369.15 11'527'414.43\n\n33 12'966'570.00 12'282'700.00\n\n3440 56'610.00 73'575.00\n\n3441 0.00 0.00\n\n35 354'756.84 1'656'150.74\n\n364 0.00 0.00\n\n365 0.00 0.00\n\n366 3'487'874.55 0.00\n\n383 1'334'000.00 0.00\n\n387 0.00 636'462.00\n\n388 0.00 0.00\n\n389 0.00 0.00\n\n4440 -5'160'289.00 0.00\n\n4443 -529'997.00 0.00\n\n4490 0.00 0.00\n\n45 -297'586.10 -417'349.15\n\n483, 487 0.00 0.00\n\n489 0.00 0.00\n\n101 10'352'812.80 23'357'887.32\n\n1040 -2'334'982.81 410'730.71\n\n106 25'552.09 -159'260.79\n\n200 2'478'080.23 1'103'369.26\n\n2040 -1'548'490.68 -2'940'443.98\n\n205 331'713.00 141'285.20\n\n208 -177'000.00 2'000'000.00\n\n209 16.05 0.00\n\n29099 -200'000.00 -200'000.00\n\n291 964'490.00 0.00\n\n37'338'499.12 49'472'520.74\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n50 - 58 IR -23'360'636.66 -25'667'344.51\n\n61 - 68 6'458'242.59 10'400'256.81\n\n1046 -31'901.79 -1'144'883.21\n\n2046 -589'700.00 1'359'700.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -17'523'995.86 -15'052'270.91\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n3440 -56'610.00 -73'575.00\n\n3441 0.00 0.00\n\n4440 5'160'289.00 0.00\n\n4443 529'997.00 0.00\n\n102 -2'000'000.00 0.00\n\n107 -14'975'426.07 123'324.05\n\n108 -6'615'566.60 77'616.71\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -17'957'316.67 127'365.76\n\n-35'481'312.53 -14'924'905.15\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n201 0.00 0.00\n\n206 -25'000'000.00 5'000'000.00\n\n-25'000'000.00 5'000'000.00\n\nTotal Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld -23'142'813.41 39'547'615.59\n\nFonds Geld\n\n1000 Kasse 4'566.00 7'908.20\n\n1001 Post -10'461'360.67 22'346'520.93\n\n1002 Bank -12'686'018.74 17'193'186.46\n\n1003 Kurzfristige Geldmarktanlagen 0.00 0.00\n\nTotal (Veränderung Fonds Geld) -23'142'813.41 39'547'615.59\n\n* Sofern Veränderung nicht bereits in 35/45 berücksichtigt.\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +)\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abtragung Bilanzfehlbetrag\n\n- Zunahme / + Abnahme Forderungen\n\n+ Wertberichtigung Darlehen Verwaltungsvermögen\n\n- Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Auflösung zusätzliche Abschreibungen\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n- Entnahmen aus Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n+ Wertberichtigung Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge VV\n\n+ Zunahme / - Abnahme laufende Verbindlichkeiten\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n- Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme Bodenerlöskonto *\n\n+ Zunahme / - Abnahme Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen/Fonds im FK *\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Finanzierungstätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Sachanlagen Finanzvermögen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen\n\n+ Zunahme / - Abnahme Fonds im Eigenkapital *\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nrf\n\no\nlg\n\ns\nre\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nR\n\n81\n\n\n\n \n\n\n\nAnhang \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung\n\nRückstellungsspiegel\nSpezialfinanzierungen\n\nAnlagespiegel\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen\n\nBeteiligungsspiegel\n\nGewährleistungsspiegel\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nEigenkapitalnachweis\n\nOffene Verpflichtungskredite\n\nNutzungsvermögen\n\nKennzahlen\n\n\n\n \n\n\n\n \n \n\n85 \n \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDie Rechnung 2016 der Stadt wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 \n\n(HRM2) erstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubün-\n\nden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die \n\nGemeinden (FHVG, BR 710.200). \n\nJahresrechnung (Art. 11 FHG) \n\nDie Jahresrechnung ist wie folgt aufgebaut: \n\n- Bilanz \n\n- Erfolgsrechnung \n\n- Investitionsrechnung \n\n- Geldflussrechnung \n\n- Anhang \n\n \n\nDie Bilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung und die Geldflussrechnung gliedern \n\nsich nach den kantonalen Vorgaben zum HRM2-Kontenrahmen. \n\nBilanz (Art. 10 FHVG) \n\nDie Bilanz enthält unter den Aktiven das Finanzvermögen und das Verwaltungsvermögen sowie \n\nunter den Passiven das Fremdkapital und das Eigenkapital. Das Eigenkapital entspricht dem \n\nVermögen, das die Verpflichtungen übersteigt. \n\nErfolgsrechnung (Art. 11 FHVG) \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Aufwände und Erträge des Kalenderjahres aus. Sie ist dreistufig \n\nund zeigt auf der ersten Stufe den operativen, auf der zweiten Stufe den ausserordentlichen \n\nund auf der dritten Stufe den Gesamterfolg. Sie ist zudem nach Arten, nach Funktionen und \n\nnach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionsrechnung (Art. 12 FHVG) \n\nDie Investitionsrechnung enthält die Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit zu-\n\nsammenhängenden Einnahmen. Sie weist als Ergebnis die von der Stadt zu finanzierenden \n\nNettoinvestitionen aus. Sie ist nach Arten, nach Funktionen und nach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionen ins Finanzvermögen sind nicht Teil der Investitionsrechnung. \n\nGeldflussrechnung (Art. 13 FHVG) \n\nDie Geldflussrechnung gibt Auskunft über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel. Sie \n\nstellt den Geldfluss aus operativer Tätigkeit, aus Investitionstätigkeit/Anlagetätigkeit und aus Fi-\n\nnanzierungstätigkeit gestuft dar.  \n\n\n\n \n \n\n86 \n \n\nAnhang \n\nDer Anhang enthält: \n\n- die Rechnungslegungsgrundsätze \n\n- die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\n- den Rückstellungsspiegel \n\n- die Spezialfinanzierungen \n\n- den Anlagespiegel \n\n- die Beteiligungen und Finanzanlagen \n\n- den Beteiligungsspiegel \n\n- den Gewährleistungsspiegel \n\n- die grössten Beitragsempfänger \n\n- den Eigenkapitalnachweis \n\n- die offenen Verpflichtungskredite \n\n- das nicht bilanzierte Nutzungsvermögen \n\n- den Finanzaufwand \n\n- die Kennzahlen \n\nRechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) vom 19. Oktober 2011 und Finanz-\n\nhaushaltsverordnung für die Gemeinden FHVG (BR 710.200) vom 19. Oktober 2011. \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\nFinanzvermögen (Art. 20 FHVG) \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung \n\nöffentlicher Aufgaben veräussert werden können. Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmänni-\n\nschen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewer-\n\ntung mindestens alle 10 Jahre erfolgt.  \n\nDie Umstellung auf HRM2 bedingte eine Neubewertung des Finanzvermögens. Das Finanzver-\n\nmögen wurde am Bilanzstichtag wie folgt bewertet: \n\na) Flüssige Mittel zu Nominalwerten \n\nb) Forderungen zu Nominalwerten \n\nc) Wertschriften mit Kurswert zum Kurswert \n\nd) Wertschriften ohne Kurswert zum Anschaffungswert \n\ne) Aktive Rechnungsabgrenzungen zu Nominalwerten \n\nf) Vorräte/angefangene Arbeiten zum Anschaffungswert, Herstellkosten oder Marktwert \n\ng) Sachanlagen zum Marktwert  \n\nh) Baurechte zum indexierten Bodenwert \n\ni) Forderungen gegenüber Spezialfinanzierungen im Fremdkapital zu Nominalwerten \n\nDas Finanzvermögen wurde beim Wechsel HRM1 auf HRM2 per 01.01.2015 neu bewertet.  \n\n\n\n \n \n\n87 \n \n\nDer Neubewertungsgewinn wurde in der Eröffnungsbilanz per 01.01.2015 der „Neubewertungs-\n\nreserve aus der Umstellung auf HRM2“ zugewiesen und der Saldo wurde per 31.12.2015 auf \n\ndas Konto „Übriges Eigenkapital“ umgebucht. Im Berichtsjahr wurde ein Nachtrag in der Höhe \n\nvon Fr. 174'318.00 vorgenommen. Dieser Nachtrag wurde per 31.12.2016 dem Reglement ent-\n\nsprechend auf das Konto "Übriges Eigenkapital" umgebucht.  \n\nAufgrund neuer Schätzungen wurden die Buchwerte des Finanzvermögens laufend angepasst. \n\nIm Berichtsjahr wurden Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken (Fr. 5.1 Mio.) sowie Liegen-\n\nschaften des Finanzvermögens (Fr. 0.5 Mio.) vorgenommen. Diese Aufwertungen werden er-\n\nfolgswirksam im "Finanzertrag" ausgewiesen.    \n\nVerwaltungsvermögen (Art. 2 Abs. 2 FHG) \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar und auf längere Zeit \n\nder Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen. Vermögenswerte des Verwaltungsvermögens wer-\n\nden bilanziert, wenn sie über mehrere Jahre genutzt werden können und die für die Gemeinde \n\ngeltende Aktivierungsgrenze übersteigen (Art. 12 FHVG). Das Verwaltungsvermögen wird zu \n\nAnschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Sind keine Kosten entstanden, wird es zum \n\nMarktwert bilanziert. Das Verwaltungsvermögen, das durch Nutzung einem Wertverzehr unter-\n\nliegt, wird ordentlich je Anlagekategorie nach der angenommenen Nutzungsdauer linear abge-\n\nschrieben. Ist bei einer Position des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche \n\nNutzung übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt. Darlehen, \n\nBeteiligungen und Grundstücke werden nicht abgeschrieben, solange keine Wertminderung \n\neintritt. Das Verwaltungsvermögen ist zu Anschaffungswerten korrigiert um die getätigten Ab-\n\nschreibungen bewertet. Eine Neubewertung des Verwaltungsvermögens ist nicht erfolgt.  \n\nIm Berichtsjahr wurde eine Umbuchung vom Verwaltungsvermögen ins Finanzvermögen in der \n\nHöhe von Fr. 1'598'330.00 vorgenommen (Baukosten Anteil Wohnungen Calandastrasse 48/50 \n\nabzüglich Verrechnung Landanteil zu Lasten Kindergarten).  \n\nNutzungsvermögen (nicht bilanziert) \n\nDas Nutzungsvermögen liegt im Eigentum der Bürgergemeinde, der Nutzen jedoch bei der poli-\n\ntischen Gemeinde. Das Nutzungsvermögen wurde deshalb nicht bilanziert.  \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben: \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\n\n\n \n \n\n88 \n \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\nIm Berichtsjahr wurden Investitionsbeiträge im Betrage von Fr. 1'408'970.00 über die Konten-\n\ngruppe 33 "Abschreibungen Verwaltungsvermögen" abgeschrieben. Es handelt sich um Ausga-\n\nben, die vor Einführung HRM2 angefallen waren, deshalb wurde bei der Restabschreibung über \n\n2 Jahre auf den Ausweis in der Kontengruppe 36 "Transferaufwand" verzichtet.   \n\nZusätzliche Abschreibungen (Art. 24 FHVG) \n\nZusätzliche Abschreibungen sind erlaubt, wenn \n\n- dadurch kein Aufwandüberschuss entsteht \n\n- kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist \n\nFinanzpolitisch zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen wurden im Ge-\n\nschäftsjahr keine getätigt. Der Restbuchwert des Investitionsbeitrages an die Brambrüeschbahn \n\nvon Fr. 1.3 Mio. wurde vollständig über die zusätzlichen Abschreibungen ausgebucht, da der \n\nBau seit längerer Zeit abgeschlossen ist. Mit dem Übergang der Parzelle "Areal altes Gaswerk" \n\nan die Bürgergemeinde musste der Restbuchwert aus den Aufwendungen für die Altlastensa-\n\nnierung auf dieser Parzelle in der Höhe von Fr. 3.5 Mio. zusätzlich abgeschrieben werden. \n\nDiese beiden Positionen wurden als ausserordentliche Aufwendungen verbucht. \n\nRechnungsabgrenzungen (Art. 15 FHVG) \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag getätigte Ausgaben oder Aufwände, wenn die Leistung in der folgen-\n\nden Rechnungsperiode bezogen wird. \n\n- Einnahmen oder Erträge, die der Rechnungsperiode vor dem Bilanzstichtag zuzuordnen \n\nsind, aber erst in der folgenden Rechnungsperiode fakturiert werden. \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag fakturierte oder bereits eingegangene Einnahmen oder Erträge, die \n\nder folgenden Rechnungsperiode gutzuschreiben sind. \n\n- vor dem Bilanzstichtag bezogene Leistungen (Ausgaben oder Aufwände), die erst in der \n\nneuen Rechnungsperiode in Rechnung gestellt werden. \n\nRückstellungen (Art. 14 FHVG), Anhang 1 \n\nEine Rückstellung ist zu bilden, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind: \n\n- es handelt sich um eine gegenwärtige Verpflichtung, deren Ursprung in einem Ereignis vor \ndem Bilanzstichtag liegt \n\n- der Mittelabfluss ist zur Erfüllung der Verpflichtung wahrscheinlich \n- die Höhe der Verpflichtung kann zuverlässig geschätzt werden \n- der Betrag ist wesentlich \n \nHier sind die Verpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal ausgewiesen. Zusätzlich \n\nwurde im Berichtsjahr eine Rückstellung für mögliche Steuerrisiken vorgenommen. Die Rück-\n\nstellungen sind im Anhang an Hand eines Rückstellungsspiegels dargestellt.  \n\n \n\n\n\n \n \n\n89 \n \n\nSpezialfinanzierungen (Art. 17 FHVG), Anhang 2 \n\nSpezialfinanzierungen werden geführt, wenn Mittel gesetzlich zur Erfüllung bestimmter öffentli-\n\ncher Aufgaben zweckgebunden sind. Sie werden in solche im Fremdkapital und solche im Ei-\n\ngenkapital unterschieden. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierungen werden in der Erfolgs-\n\nrechnung verbucht, Investitionsausgaben und -einnahmen in der Investitionsrechnung. Die Net-\n\ntoinvestitionen werden im Bereich ARA und Hauptsammelkanäle jährlich zu 100% abgeschrie-\n\nben. Der Saldo der Erfolgsrechnung einer Spezialfinanzierung wird über das zugehörige Bilanz-\n\nkonto im Fremd- oder Eigenkapital ausgeglichen. Eine Spezialfinanzierung beeinflusst das Er-\n\ngebnis der Erfolgsrechnung nicht. Spezialfinanzierungen werden hauptsächlich für die Bereiche \n\nAbfall, Abwasser und Feuerwehr geführt. \n\nAb 01.01.2017 werden alle Kosten aus Investitionen und Unterhalt der Bereiche "Kanalisation \n\nund ARA" aufgrund der neu verfügten "Abwassergebühr" in einer einheitlichen Spezialfinanzie-\n\nrung "Abwasser" zusammengeführt. \n\nVorfinanzierungen (Art. 18 FHVG) \n\nVorfinanzierungen sind zweckgebundene Mittel für noch nicht beschlossene Investitionsvorha-\nben. Die finanzielle Belastung von grossen Investitionsvorhaben wird damit auf mehrere Jahre \nverteilt. Vorfinanzierungen für Aufwendungen der Erfolgsrechnung sind nicht erlaubt. \n  \nVorfinanzierungen gelten als ausserordentlicher Aufwand. Die Auflösung der Vorfinanzierungen \nerfolgt ab Beginn der Inbetriebnahme der Investition über die gesamte Nutzungsdauer als aus-\nserordentlicher Ertrag. Der jährliche Abschreibungsaufwand reduziert sich dadurch (ordentliche \nAbschreibungen abzüglich Auflösung der Vorfinanzierungen = Nettoaufwand Abschreibungen). \n \nEs wurden keine Vorfinanzierungen gebildet.  \n\nAnlagenbuchhaltung / Anlagespiegel (Art. 19 FHVG), Anhang 4 \n\nDie Vermögenswerte, die über mehrere Jahre genutzt werden, sind in einer Anlagenbuchhal-\n\ntung zu führen. Diese weist detaillierte Angaben über die Entwicklung dieser Vermögenswerte \n\naus. Der Anlagespiegel enthält die Summe der Anlagenbuchwerte und die kumulierten Ab-\n\nschreibungen zu Beginn und am Ende der Periode. \n\nBeteiligungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 5 + 6 \n\nAnstatt einer aufwendigen und schwierig zu interpretierenden Konsolidierung, soll mit einer \nweitgehenden Offenlegung der Beteiligungen im Anhang die Transparenz verbessert werden. \nDer Beteiligungsspiegel enthält insbesondere: \n- Darlehen und Beteiligungen, die mit der öffentlichen Aufgabenerfüllung oder Interessenz im \n\nZusammenhang stehen. \n\n- Formen der interkommunalen Zusammenarbeit und die ausgelagerten Trägerschaften, an \n\nder die Gemeinde als Mitglied oder Trägerin beteiligt ist. \n\nGewährleistungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 7 \n\nIm Gewährleistungsspiegel sind die Tatbestände aufzuführen, aus denen sich in Zukunft eine \n\nwesentliche Verpflichtung ergeben kann. Er umfasst insbesondere: \n\n- Eventualverbindlichkeiten, bei denen die Gemeinde zugunsten Dritter eine Verpflichtung ein-\n\ngeht, insbesondere Bürgschaften, Garantieverpflichtungen und Defizitgarantien. \n\n- Leasingverblindlichkeiten. \n\n\n\n \n \n\n90 \n \n\n- Sonstige Sachverhalte mit Eventualcharakter, falls diese noch nicht als Rückstellungen ver-\n\nbucht wurden, wie Konventionalstrafen und Reuegelder. \n\nGrösste Beitragsempfänger, Anhang 8 \n\nIn diesem Verzeichnis sind Beiträge an Gemeinwesen und Dritte (Artengliederung 363) aufzu-\nführen, die aufgrund einer selber eingegangenen Verpflichtung geleistet worden sind, keine an-\ngemessene Gegenleistung zur Folge haben und die Gemeinde nicht selber an der Gesellschaft \nbeteiligt ist. \n\nEigenkapitalnachweis (Art. 26 FHVG), Anhang 9 \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Folgende Bi-\nlanzkonten sind detailliert aufzuführen: \n \n- Verpflichtungen/Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen \n- Fonds \n- Vorfinanzierungen \n- Aufwertungsreserven aus der Umstellung auf HRM2 \n- Neubewertungsreserve Finanzvermögen \n- Übriges Eigenkapital \n- Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag \n\nOffene Verpflichtungskredite (Art. 7 FHVG und Art. 27 FHVG), Anhang 10 \n\nEs sind die eingegangenen Verpflichtungen, die Beanspruchung der Kredite, die erfolgten Zah-\n\nlungen sowie die Aufteilung von Rahmenkrediten auf die Einzelvorhaben zu führen. \n\nFinanzkennzahlen (Art. 30 FHVG), Anhang 13 \n\nDie Jahresrechnung enthält einen finanzstatistischen Ausweis. Dieser umfasst einen Zeitreihen-\n\nvergleich und muss auf die Vorgaben der eidgenössischen Finanzstatistik abgestimmt, sowie \n\nzwischen Gemeinwesen gleicher Ebene sowie zwischen Gemeinwesen verschiedener Ebenen \n\nvergleichbar sein. Die Ermittlung der Finanzkennzahlen erfolgte nach den kantonalen Vorga-\n\nben. \n\nInternes Kontrollsystem IKS (Art. 28 FHVG) \n\nDie Exekutive sorgt für ein zweckmässiges, risikoorientiertes internes Kontrollsystem. Sie trifft \n\ndie notwendigen Massnahmen, um das Vermögen zu schützen, die zweckmässige Verwendung \n\nder Mittel sicherzustellen, Fehler und Unregelmässigkeiten bei der Buchführung zu verhindern \n\noder aufzudecken sowie die Ordnungsmässigkeit der Rechnungslegung und die verlässliche \n\nBerichterstattung zu gewährleisten.  \n\nSonderbehandlung des Verwaltungsvermögens beim Übergang zu HRM2 (Art. 32 FHVG) \n\nDas beim Übergang zu HRM2 vorhandene Verwaltungsvermögen ist nicht neu zu bewerten. Es \n\nist linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben. Wesentliche Investitionen der letzten  \n\n5 Jahre vor Einführung von HRM2 oder solche, deren Restnutzungsdauer wesentlich über die \n\nÜbergangsphase von 12 Jahren hinausreicht, können gesondert behandelt werden.  \n\nEine Sonderbehandlung des Verwaltungsvermögens hat im vorliegenden Geschäftsjahr nicht \n\nstattgefunden.  \n\n \n\n\n\n \n \n\n91 \n \n\nDer Restbuchwert des Investitionsbeitrages an die Brambrüeschbahn von Fr. 1.3 Mio. wurde \n\nvollständig über die zusätzlichen Abschreibungen ausgebucht, da der Bau seit längerer Zeit ab-\n\ngeschlossen ist. Mit dem Übergang der Parzelle "Areal altes Gaswerk" an die Bürgergemeinde \n\nmusste der Restbuchwert aus den Aufwendungen für die Altlastensanierung auf dieser Parzelle \n\nin der Höhe von Fr. 3.5 Mio. zusätzlich abgeschrieben werden. Diese beiden Positionen wurden \n\nals ausserordentliche Aufwendungen verbucht. \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nAls ausserordentliche Geschäftsfälle gelten Aufwand/Ertrag sowie Investitionsausgaben/-ein-\n\nnahmen, wenn mit Ihnen nicht gerechnet werden konnte und sie sich der Einflussnahme und \n\nKontrolle entziehen oder sie nicht zum operativen Bereich gehören. Dazu zählen auch zusätzli-\n\nche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, Vorfinanzierungen und das Abtragen ei-\n\nnes Bilanzfehlbetrages.  \n\n \n\nKonto-Nr. Bezeichnung Betrag \n\n23.3805.01 Ausgleichszahlung Pensionskasse, 2. Rate 2'250'000.00 \n\n23.3830.02 Abschreibung übrige Tiefbauten (Altlastensanierung) 3'487'874.55 \n\n23.3876.01 Abschreibung Investitionsbeitrag Brambrüeschbahn (Restbetrag) 1'334'000.00 \n\nBranchenregelungen (Art. 22 FHVG) \n\nFür die gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche (Wasserversorgung, Abwasserent-\n\nsorgung, Stromversorgung usw.) können die linearen Abschreibungssätze der entsprechenden \n\nBranchenregelungen angewendet werden.  \n\nIn der vorliegenden Rechnung wurden keine speziellen Abschreibungssätze angewendet.  \n\nAbweichungen von den HRM2-Fachempfehlungen \n\nDie Stadt Chur schreibt die Nettoinvestitionen innerhalb der Spezialfinanzierungen "ARA und \n\nHauptsammelkanäle“ jährlich vollständig ab, da diese über die "Klärbeiträge" vollständig finan-\n\nziert werden können.  \n\nAnlagen im Bau sollten gemäss Fachempfehlung gesondert verbucht werden und erst bei Inbe-\n\ntriebnahme abgeschrieben werden. Diese Praxis ist nur schwer anwendbar. Bisher wurden des-\n\nhalb keine Anlagen im Bau aktiviert. \n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag  \n\nAktuell sind keine Ereignisse bekannt, welche für die Beurteilung der Rechnung 2016 von Be-\n\ndeutung sind. \n\n\n\nRückstellungsspiegel Anhang 1 \n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Rechnung Veränderung Grund\n\n2016 2015\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen\n\n20500 Rückstellung für Mehrleistungen des Personals 2'850'024 2'519'775 330'249 1)\n\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20530 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20580 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20590 Übrige Rückstellungen 15'980 14'516 1'464\n\n208 Langfristige Rückstellungen\n\n20810 Rückstellung für Ansprüche des Personals 0 2'000'000 -2'000'000 2)\n\n20820 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20830 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20880 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20890 Übrige Rückstellungen 1'823'000 0 1'823'000 3)\n\nTOTAL Rückstellungen 4'689'004 4'534'291 154'713\n\n1) Neue Rückstellung im Rahmen von HRM2\n\n2)\n\n3)\n\nIm Zusammenhang mit den Massnahmen der Pensionskasse der Stadt Chur, welche eine massive Reduktion des \n\nRenten-Umwandlungssatzes vorsieht, wurde eine Rückstellung erstellt. Diese Rückstellung wurde aufgelöst, respektive \n\nan die Pensionskasse der Stadt Chur ausbezahlt. \n\nFür mögliche Steuerrisiken wurde ein Rückstellung gebildet.\n\n92\n\n\n\nSpezialfinanzierungen Anhang 2\n\nKonto Bezeichnung Rechnung Finanziert durch\n\nBeträge in Fr.\n\n2016 2016 kumuliert 2016 kumuliert\n\n29002 Abwasser\n  1)\n\nAufwand 4'636'795\n\nErtrag -5'603'923\n\nSaldo -967'129 -967'129 -13'244'671 Klärgebühr, Klärbeitrag, Kanalbeitrag \n\n29003 Abfall  \n1)\n\nAufwand 5'389'789\n\nErtrag -5'347'477\n\nSaldo 42'312 42'312 361'707 Sackgebühr, Kehrichtgrundgebühr\n\n29005 Feuerwehr \n 1)\n\nAufwand 1'314'575\n\nErtrag -1'419'220\n\nSaldo -104'645 -104'645 -589'090 Feuerwehrpflichtersatz,\n\nBeiträge Feuerwehrstützpunkt A13\n\ndiv. Übrige  \n2)\n\nAufwand 88'346\n\nErtrag -115'849\n\nSaldo -27'504 -27'504 -1'518'310 Diverse\n\nTOTAL -1'099'277 -15'352'071 42'312 361'707\n\n1)\n Details siehe nachfolgende Seiten\n\n2)\n Bestehend aus Gräberfonds, Regionalentwicklungsfonds, Forstdepositum\n\nEinlage in\n\nSpezialfinanzierung\n\nEntnahme aus\n\nSpezialfinanzierung\n\n93\n\n\n\n Spezialfinanzierung Abfall Anhang 2.1\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nKehrichtentsorgung .00 .00\n\n3 Aufwand 5'389'789.35 5'522'805.93\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'478'949.29 2'558'387.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'574.40 -2'496.39\n\n3100.08 Treibstoffe .00 105.10\n\n3100.16 Materialeinkauf 107'958.04 288'728.27\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 210'676.34 203'429.68\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 168.01 421.53\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 185'759.78 4'205.00\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 2'076.71 2'498.84\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 13'224.75 14'979.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 46'976.62 33'389.67\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'729'911.39 1'746'140.24\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 109'175.46 102'157.93\n\n3137.01 Verkehrssteuern 920.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 48'252.35 162'861.53\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 17'090.25 1'966.95\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 185.19\n\n36 Transferaufwand .00 62'184.58\n\n3631.01 Betriebsbeitrag an Kanton (Tierkörpersammelstelle) .00 62'184.58\n\n39 Interne Verrechnungen 234'186.97 227'125.87\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 22'040.00 16'371.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 25'000.00 32'000.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei .00 721.45\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'490.00 2'646.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 960.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 80'396.97 67'386.92\n\n3920.01 Miete Räume 3'300.00 8'000.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000.00\n\n71 Interne Leistungen und Umlagen 2'676'653.09 2'675'108.13\n\n7276.01 IV BE Personal 2'019'662.42 2'009'603.64\n\n7276.03 IV BE Fahrzeuge 652'247.18 663'354.21\n\n7276.04 IV BE Übriger Aufwand .00 129.40\n\n7376.04 UL BE Gebäude beheizt (761050) 908.91 1'041.71\n\n7376.05 UL BE Gebäude unbeheizt (761051) 3'105.48 195.77\n\n7376.06 UL BE Tierkörpersammelstelle (761052) 729.10 783.40\n\n4 Ertrag -5'389'789.35 -5'522'805.93\n\n42 Entgelte -5'296'583.62 -5'163'068.89\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -13'688.40 -156'851.79\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -426'437.51 -403'971.31\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'848'936.96 -2'589'836.74\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'003'250.75 -2'006'069.05\n\n4270.03 Ordnungsbussen -4'270.00 -6'340.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -42'312.36 -319'395.09\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -42'312.36 -319'395.09\n\n46 Transferertrag -28'490.82 -19'420.15\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -28'490.82 -19'420.15\n\n49 Interne Verrechnungen -20'000.00 -20'421.40\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb .00 -421.40\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000.00\n\n81 Interne Leistungen -2'402.55 -500.40\n\n8276.04 IV GU Übriger Aufwand -2'402.55 -500.40\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2016\n\nKST 76.9030 Ersatz Kehrichtwagen 217'080.00                   \n\nKST 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen 420'460.45                   \n\nTotal 637'540.45                   \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2016\n\n14060.01 Fahrzeuge 193'731.05                   \n\n14040.01 Hochbauten: Werkhöfe 422'080.45                   \n\nTotal 615'811.50                   \n\n94\n\n\n\n Spezialfinanzierung Feuerwehr Anhang 2.2\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nFeuerwehr 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 1'419'219.70 1'417'522.20\n\n30 Personalaufwand 618'260.70 523'594.68\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 145'865.65 142'998.80\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 61'800.00 59'800.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 336'349.15 250'106.20\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'051.85 947.73\n\n3040.02 Persönliche Ausrüstung 19'135.45 19'273.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 15'673.00 15'309.65\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 15'777.00 15'979.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 817.45 565.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 975.65 962.05\n\n3099.03 Personalarzt 2'709.35 3'017.60\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 11'976.90 9'404.90\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 5'129.25 5'229.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 284'896.40 203'038.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'517.17 4'934.78\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 12'872.25 9'741.70\n\n3100.08 Treibstoffe 9'798.88 8'975.51\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'332.95 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 114'287.85 22'975.70\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 1'346.35 10'641.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 8'804.40 10'182.20\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 80'000.05 80'000.05\n\n3140.1 Baulicher Unterhalt 1'051.20 4'672.05\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 38'503.65 44'905.00\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'202.60 621.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'339.10 2'269.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'839.95 3'119.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 21'600.00 10'400.00\n\n3300.4 Abschreibungen Hochbauten 2'500.00 2'400.00\n\n3300.6 Abschreibungen Mobilien 19'100.00 8'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 104'644.85 288'661.98\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 76'810.85 260'827.98\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 389'817.75 391'826.85\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 21'518.30 19'718.95\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'800.00 2'000.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'099.45 13'707.90\n\n4 Ertrag -1'419'219.70 -1'417'522.20\n\n42 Entgelte -1'262'442.70 -1'287'857.50\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'152'288.00 -1'181'073.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -104'184.70 -97'167.50\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'430.00 -8'817.00\n\n4270.01 Bussen -540.00 -800.00\n\n46 Transferertrag -156'177.00 -129'064.70\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -39'335.00 -12'222.70\n\n4631.1 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -116'842.00\n\n49 Interne Verrechnungen -600.00 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -600.00 -600.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2016\n\nKST 53.9020 Hydranten, Erneuerung 88'602.65                             \n\nTotal 88'602.65                             \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2016\n\n14060.01 Fahrzeuge 23'645.35                             \n\n14060.01 Hydranten 77'502.65                             \n\nTotal 101'148.00                           \n\n95\n\n\n\n Spezialfinanzierung ARA (inkl.TRAC) Anhang 2.3\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2016 Rechnung 2015\n\nAbwasserreinigungsanlage 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 4'771'073.03 4'947'366.91\n\n30 Personalaufwand 1'058'999.75 1'034'539.88\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 871'491.25 843'566.40\n\n3040.01 Dienstkleider 2'384.90 3'332.97\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 69'255.10 67'336.75\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 82'705.80 79'179.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'623.80 13'162.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'444.10 4'302.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 16'094.80 23'660.06\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'758'058.96 2'377'214.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 936.30\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 21'784.18 28'198.18\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 317'499.49 296'975.57\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 76'231.20 27'649.78\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 652'717.22 659'388.42\n\n3120.06 Erdgas 280'844.95 270'181.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 105'274.21 79'639.48\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 0.00\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 78'720.94 67'323.24\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 88'549.32 90'150.95\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 184'832.83 107'128.89\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'885.65\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'401.11 2'107.36\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 791'149.83 593'736.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'128.60 2'065.40\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'716.08 4'638.55\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 134'278.51 1'203'191.76\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA Betrieb/Unterhalt 0.00 1'153'191.76\n\n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC Klärschlammtrocknung 134'278.51 50'000.00\n\n36 Transferaufwand 490'581.00 0.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 490'581.00 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 329'154.81 332'420.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 77'127.25 78'252.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 312.00 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'953.01 3'326.60\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'633.10 3'479.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 92'000.00 92'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 14'129.45 17'362.70\n\n4 Ertrag -4'771'073.03 -4'947'366.91\n\n42 Entgelte -4'109'297.24 -4'285'107.11\n\n4240.02 Benützungsgebühren -3'776'642.49 -3'902'864.09\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -332'654.75 -381'686.59\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 -556.43\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -121'847.39 0.00\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA -121'847.39 0.00\n\n46 Transferertrag -533'814.40 -654'622.80\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -533'814.40 -654'622.80\n\n49 Interne Verrechnungen -6'114.00 -7'637.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -6'114.00 -7'637.00\n\n49 Interne Verrechnungen -600.00 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -600.00 -600.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2016\n\nDiverse Projekte Nettoausgaben (bzw. Einnahmen infolge Klärbeiträge und Subventionsbeiträge) -954'697.47                          \n\nTotal -954'697.47                          \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2016\n\n14032.01 Hauptsammelkanäle 1.00                                      \n\n14042.01 Abwasserbeseitigung (ARA) 1.00                                      \n\nTotal 2.00                                      \n\n96\n\n\n\nAnlagenspiegel           Anhang 4\n\nAktivierungsgrenze: Fr. 100'000.--, Abschreibungsmethode: Linear, Abschreibungssätze gemäss FHVG Art. 23\n\nBuchwerte, Zugänge/Abgänge und jährliche Abschreibungen (Beträge in Fr.)\n\nAbschr. Abschr.\n\nAnlagekategorien Satz Satz Buchwerte + Zugänge Wertberich- Buchwerte vor Buchwerte\n\nHRM1 HRM2 31.12.2015 - Abgänge tigungen Abschreibungen ordentliche ausserordentl. 31.12.2016\n\nFinanzvermögen\n\nLiegenschaften, Grundstücke 0.0% 0.0% 101'765'117 -6'082 381'184 102'140'220 0 0 102'140'220\n\nBaurechtsgrundstücke 0.0% 0.0% 274'716'116 -256'689 5'121'878 279'581'305 0 0 279'581'305\n\nGebäude 0.0% 0.0% 38'396'784 1'698'489 529'997 40'625'271 0 0 40'625'271\n\nVerwaltungsvermögen\n\nSachanlagen\n\nGrundstücke 0.0% 0.0% 1'176'351 53'093 0 1'229'445 0 0 1'229'445\n\nStrassen 10.0% 2.5% 30'673'032 5'728'200 0 36'401'232 3'196'300 0 33'204'932\n\nÜbrige Tiefbauten 10.0% 2.5% 1'041'574 645'478 0 1'687'052 125'500 0 1'561'552\n\nAbwasserbeseitigung Tiefb. 10.0% 2.0% 2'220'367 633'814 0 2'854'181 188'300 0 2'665'881\n\nAltlastenbeseitigung 10.0% 2.0% 3'923'775 0 0 3'923'775 435'900 3'487'875 0\n\nHochbauten 10.0% 3.0% 58'814'302 6'281'406 0 65'095'707 6'532'300 0 58'563'407\n\nAbwasserbeseitigung Hochb. 0.0% 0.0% 1 0 0 1 0 0 1\n\nWaldungen 10.0% 2.5% 910'143 445'866 0 1'356'009 94'900 0 1'261'109\n\nMobilien 20.0% 12.5% 2'482'650 1'311'731 0 3'794'381 713'000 0 3'081'381\n\nSolftware 20.0% 20.0% 641'518 139'538 0 781'056 271'400 0 509'656\n\nFinanzanlagen\n\nDarlehen 0.0% 0.0% 41'500'000 -1'250'000 0 40'250'000 0 0 40'250'000\n\nBeteiligungen 0.0% 0.0% 63'473'474 0 63'473'474 0 0 63'473'474\n\nBeiträge\n\nInvestitionsbeiträge 50.0% 3.0% 473'307 2'269'663 0 2'742'970 1'408'970 1'334'000 0\n\nTOTAL 622'208'512 17'694'508 6'033'059 645'936'078 12'966'570 4'821'875 628'147'634\n\nAbschreibungen 2016\n\n97\n\n\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen  Anhang 5\n\nKonto Gesellschaft Beteiligung Bilanz\n\n(Beträge in Fr.) Anteil 31.12.2016\n\n14540.01 IBC Energie Wasser Chur, Chur (IBC) * 100.0% 60'000'000\n\n14540.01 Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) * 81.6% 1'658'300\n\n14540.01 Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (GKC) * 49.5% 1'237'500\n\n10702.02 Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur, Chur (WSC) * 100.0% 146'000\n\n14550.01 Stadthalle Chur AG, 150'142 Namenaktien 41.9% 509'675\n\n14550.01 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG, 5181 Namensaktien 13.0% 1\n\n14550.01 Baugenossenschaft für Beschaffung billiger Wohnungen 11.6% 68'000\n\n10700.03 Parkhaus Chur AG, 1653 Namenaktien 25.4% 1'428'025\n\n10700.01 Rhätische Bahn, 327 Stammaktien x Fr. 650.-- 80'665\n\n10702.04 Zentralwäscherei Chur, 20 Anteilscheine x Fr. 500.-- 10'000\n\n10700.04 Verwaltungsrechenzenter St. Gallen (VRSG), 250 Namenaktien 250'000\n\n10702.05 Reziaholz GmbH, 6 Anteilscheine 6'000\n\n10710…. Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (Darlehen) 22'000'000\n\n14440…. Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (Darlehen) 11'250'000\n\n14440…. IBC Energie Wasser Chur, Chur (Darlehen) 29'000'000\n\n10710.03 Vereinigte Schützengesellschaft (Darlehen) 120'000\n\n10701.01 Anna Calonder, Fonds und Barbestand 1'617'618\n\n10710.04 Stiftung Ferienkolonie Stadt Chur 117'000\n\n10711… Diverse Stiftungen und Legate 207'268\n\nTotal 129'706'052\n\n* Details nachfolgende Seiten\n\nWeitere Vertretungen:\n\n       Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungskommission). \n\n       Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung)\n\n       Gemeindeverband für Abfallentsorgung in Graubünden (GEVAG) (23 von Total 100 Delegierten)\n\n       Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten)\n\n       Chur Tourismus (Verein)\n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen. \n\n98\n\n\n\n \n \n\n99 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  IBC Energie Wasser Chur (IBC), Chur \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nVersorgung der Churer Bevölkerung mit Elektrizität, Erd-\ngas, Wärme, Wasser und erbringen von Energiedienstlei-\ntungen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n60 Mio. Franken Dotationskapital \n100%  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der IBC \n \n\n Fernwärme Chur AG (60%) \n\n Repartner Produktions AG \n\n Swiss Eco Line AG \n\n Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand  \n(Keine Beteiligung der IBC, nur Geschäfts- und Be-\ntriebsführungsauftrag) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nMittelablieferung der IBC an die Stadt in Form von Divi-\ndende, Konzessionsabgaben und Verzinsung Dotations-\nkapital von gesamthaft rund 10.0 Mio. Franken. \nDarlehen der Stadt an die IBC von 29 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Gemäss jährlichem Risk-Management der IBC \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDer Churer Gemeinderat erteilt die Konzession. Er nimmt \nvom Budget, vom Jahresbericht und von der Jahresrech-\nnung Kenntnis. \nDer Churer Stadtrat wahrt die Eigentümerinteressen und \nübernimmt die Aufsichtsfunktion. Er legt die Eigentü-\nmerstrategie fest und wählt die Mitglieder des Verwal-\ntungsrates, des Verwaltungsratspräsidiums und der Revi-\nsionsstelle. \n\nAmtierende Mitglieder des Churer Stadtrates sind nicht in \nden Verwaltungsrat wählbar. \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n \n\n100 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) \n\nRechtsform Aktiengesellschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nPersonentransport mittels Busbetrieb in der Stadt Chur,  \nin der Region Chur (TransReno-Gebiet),   \nim Ober- bis Unterengadin  \nund diverse Nachtbuslinien (St. Galler Rheintal, Davos).  \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2 Mio. Franken Aktienkapital \n81.6 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Politische Gemeinde Domat/Ems 12.5 % \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nSBC \n\nKeine \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nBetriebsbeitrag der Stadt Chur 2.2 Mio. Franken \nDarlehen der Stadt an die SBC: Keine  \n\nSpezifische Risiken Strukturelle Anpassungen im Öffentlichen Verkehr auf \nBundesebene, die zu neuen Finanzierungsschlüssel füh-\nren. Tendenz, dass SBB und Postauto Schweiz kleinere \nund mittlere ÖV-Unternehmen vom Markt verdrängen. \n\nWesentliche Verflechtungen Leistungsvertrag zwischen der Stadt und der SBC. \nLeistungsvertrag zwischen dem Kreis Oberengadin und \nder SBC. \n\nBeteiligungsstrategie vorhanden. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht, Verordnung des UVEK über \ndas Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen \n(RKV)  \n\n\n\n \n \n\n101 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (WSC), Chur \n\nRechtsform Genossenschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nKauf, Überbauung, Vermietung und  Verkauf sowie Ver-\nwaltung  von städtischen Immobilien. \nBedeutendste Immobilie ist das Stadthaus. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n146‘000.-- Franken Genossenschaftskapital.  \n100 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nWSC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die WSC betragen 22 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Es sind keine grösseren Risiken bekannt \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Verwaltung besteht aus dem Stadtrat, dem Stadt-\nschreiber und dem Leiter Finanz- und Liegenschaftenver-\nwaltung. \nDie Stadt leistet eine Bürgschaft gegenüber der Grau-\nbündner Kantonalbank zu Gunsten der WSC im Betrag \nvon 10 Mio. Franken auf unbestimmte Zeit. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n \n\n102 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n  \n\nName  Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand (GKC) \n\nRechtsform Korporation des öffentlichen Rechts  \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nWasserkraftnutzung der Plessur und der Rabiosa im \nKraftwerk Chur-Sand mit einer Jahresproduktion 50 GWh. \nDie Betriebsführung erfolgt durch die IBC Energie Wasser \nChur \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2.5 Mio. Franken   \n49.5 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte \n\n \n\nPartnergemeinden: Arosa (Lüen, Castiel und Calfreisen), \nMaladers, Tschiertschen-Praden, Churwalden \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nGKC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die GKC betragen 11.25 Mio. Fran-\nken \n\nSpezifische Risiken Produktionsausfälle infolge unerwarteter Ereignisse. \nDie Partner haften nach aussen solidarisch. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Geschäfts- und Betriebsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur.  \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n \n\n103 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\nWeitere Minderheitsbeteiligungen und Vertretungen: \n\n \n\n Stadthalle Chur AG (Anteil Stadt 41.9 %) \n\n Parkhaus Chur AG (Anteil Stadt 25 %) \n\n Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG (Anteil Stadt 13 %) \n\n Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungs-\n\nkommission). Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung) \n\n Gemeindeverband für Abfallentsorgung in Graubünden (GEVAG) (23 von Total 100 Delegierten) \n\n Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten) \n\n Chur Tourismus (Verein) \n\n Genossenschaft für die Beschaffung billiger Wohnungen in Chur (11.6% des Anteilscheinkapitals) \n\n VRSG Verwaltungsrechenzentrum AG St. Gallen \n\n \n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen.  \n\n\n\n \n\n104 \n \n\nGewährleistungsspiegel              Anhang 7 \nEventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien, Konventionalstrafen \n\n \n\n                   Stand 31.12.2016 \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber der Gaubündner Kantonalbank \n\nfür ein unbefristetes Darlehen zugunsten der Wohnbaugenossenschaft \n\nder Stadt Chur (WSC). Fr. 10‘000‘000 \n\n    \n\nStaatsgarantie der Stadt Chur gegenüber der Pensionskasse Stadt Chur \n\nauf die gesetzlichen Leistungen und die Erfüllung der Bestimmungen \n\ndes Bundesrechts bis maximal 31. Dezember 2020 (Gesetz über die  \n\nPensionskasse Stadt Chur, Art. 70).  Betrag unbestimmt \n\nDer Deckungsgrad der Pensionskasse Stadt Chur per 31.12.2015 \n\nbetrug 106.9 %.     \n\n \n\nVerpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal \n\n(Gleitzeitsaldi, Überstunden, nicht bezogene Ferienguthaben,  \n\nnicht bezogene Dienstaltersgeschenke). Fr.  2'850'024 \n\n   \n\n \n\n  \n\nWeitere Eventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien oder \n\nKonventionalstrafen bestehen nicht.  \n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger          Anhang 8\n\nGrösste Beitragsempfänger, sortiert nach Betrag. Beträge > Fr. 500'000.-- sind einzeln aufgeführt.\n\nKonto Beitragsempfänger Betrag Anteil Zuständig\n\n(Beträge in Fr.) Fr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'530'729 37% Soziale Dienste\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 4'751'539 10% Soziale Dienste\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'157'800 9% Soziale Dienste\n\n3612.01 Region Plessur 2'238'457 5% Stadtkanzlei\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'190'000 5% Tiefbaudienste\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 2'373'295 5% Soziale Dienste\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'595'864 3% Soziale Dienste\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'554'959 3% Soziale Dienste\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasien 1'332'793 3% Stadtschule\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'308'091 3% Soziale Dienste\n\n3636.10 Soziale Institutionen 999'099 2% Stadtschule\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 989'310 2% Stadtschule\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 937'548 2% Soziale Dienste\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000 2% Kulturfachstelle\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 822'299 2% Soziale Dienste\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000 1% Kulturfachstelle\n\nÜbrige 3'339'995 7%\n\nTotal Beiträge (Transferaufwand) 47'486'778 100%\n\n105\n\nmailto:+D35-@summe(D14:D32)\n\n\nEigenkapitalnachweis         Anhang 9\n\nKonto Bezeichhnung  Rechnung Veränderung Rechnung Grund\n\n(Beträge in Fr.) 2016 2015\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -14'956'282 -1'056'949 -13'899'333\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'602'531 200'000 -3'802'531\n\n2910 Fonds im Eigenkapital 0 0 0\n\n2911 Zweckgebundenen Zuwendungen 0 0 0\n\n2930 Vorfinanzierungen 0 0 0\n\n2950 Aufwertungsreserve aus der Umstellung auf HRM2 0 0 0\n\n2980 Neubewertungsreserve Finanzvermögen aus HRM2\n-174'318 -174'318 0 Nachtrag zu Restatement\n\n2980 Übriges Eigenkapital -473'075'408 -11'527'414 -461'547'994 Ergebnis Vorjahr\n\n2980 Jahresergebnis 11'527'414 -11'527'414 Ergebnis Vorjahr\n\n2980 Jahresergebnis -15'234'369 -15'234'369 Ergebnis Berichtsjahr\n\nTOTAL Eigenkapital -507'042'908 -16'265'635 -490'777'272\n\nEigenkapitalquote 67.8% 64.9%\n\nDie Aufwertungsreserve und die Neubewertungsreserve per 31.12.2015 sowie der Nachtrag per 31.12.2016 \n\naus der Umstellung auf HRM2 (Restatement) wurden auf das Eigenkapitalkonto umgebucht.\n\n106\n\n\n\nOffene Verpflichtungskredite Anhang 10\n\nBestehende finanzielle Verpflichtungen zu Lasten der Investitionsrechnung der Folgejahre. Verpflichtungen  > Fr. 200'000 sind einzeln aufgeführt.\n\nKonto Bezeichung Beschluss Gesamt- Ausgaben bis Verpflichtungen\n\n(Beträge in Fr.) vom kredit 31.12.2016 per 31.12.2016\n\nFr. Fr. Fr.\n\n76.9040 Industriegeleise, Sanierung und Erneuerung 16.08.2016 3'200'000 89'935.80 3'110'064.20\n\n55.9010 KITA Montalin, Neubau 23.06.2016 2'690'000 214'841.10 2'475'158.90\n\n72.9490 Rad- und Fussgängerbrücke Chur-Haldenstein 07.06.2016 2'400'000 187'096.65 2'212'903.35\n\n25.9080 Stadtbibliothekplus, Mieterausbau 10.03.2016 2'200'000 20'579.39 2'179'420.61\n\n72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. 12.05.2016 2'000'000 29'223.85 1'970'776.15\n\n40.9130 Rheinau, Sanierung Schulzimmer 12.04.2016 3'100'000 1'189'553.86 1'910'446.14\n\n28.9170 Obere Au, Fussballplatz Kunstrasen 23.06.2016 2'490'000 670'401.35 1'819'598.65\n\n72.9430 Ersatz Quecksilberdampflampen durch LED 07.05.2015 4'000'000 2'492'473.40 1'507'526.60\n\n85.9010 Alte Kunsteisbahn (KEB), öffentliche Anlage 10.09.2015 880'000 119'886.25 760'113.75\n\n40.9120 Rheinau, Sanierung Gebäudehülle 12.04.2016 1'200'000 581'234.77 618'765.23\n\n85.9030 Stadtgarten Sanierung 20.12.2016 490'000 .00 490'000.00\n\n55.9020 KITA Rheinau, Modulcontainer 15.03.2016 1'580'000 1'093'921.05 486'078.95\n\n72.9555 Emserstrasse, Plankis-Pargherarüfe, Ant. Bushaltest.,Linksabb. 22.11.2016 440'000 .00 440'000.00\n\n72.9500 Masanserstrasse, Kanalisation 12.05.2016 440'000 .00 440'000.00\n\n72.9545 Gäuggelistrasse, Trottoir Gürtel-/Rheinstrasse 13.09.2016 500'000 88'183.95 411'816.05\n\n72.9505 Rheinfelsstrasse, Kleinbruggen Kanalisationsuml. 07.06.2016 985'000 633'379.40 351'620.60\n\n14.9020 GEVER, 2. Etappe 29.04.2014 500'000 158'645.92 341'354.08\n\n72.9520 Veloweg Chur - Trimmis 07.06.2016 340'000 17'764.50 322'235.50\n\n72.9540 Sattelweg, 1. Etappe, Kirchgasse Masans - Scalettastrasse 30.08.2016 590'000 308'288.25 281'711.75\n\n72.9180 Masanserstrasse, Bus- und Radspur, 2. Et. 25.09.2014 1'950'000 1'673'946.64 276'053.36\n\n14.9030 LWL-Erschliessung Kindergärten 23.08.2016 300'000 51'361.83 248'638.17\n\n28.9090 Obere Au, Ersatz Kassasystem 17.12.2012 250'000 7'488.20 242'511.80\n\n76.9030 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic 07.06.2016 450'000 217'080.00 232'920.00\n\n40.9110 Giacometti, San. Flachdach Turnhallentrakt 05.04.2016 750'000 525'732.70 224'267.30\n\n72.9560 Gewässerverbauung Plessur 15.11.2016 320'000 119'929.05 200'070.95\n\nRestliche Kleinbeträge (< Fr. 200'000.00) 3'571'369.91\n\nTOTAL Offene Verpflichtungskredite 27'125'422.19\n\nPer 31. Dezember 2016 waren aus der Investitionsrechnung Verpflichtungskredite im Betrag von 27.1 Mio. Franken vorhanden.\n\n107\n\n\n\n \n\n108 \n\n \n\nNicht bilanziertes Nutzungsvermögen           Anhang 11 \n \n\n \n\n \n\nBegriff \n\nBeim Nutzungsvermögen handelt es sich um Grundstücke, die der Sicherstellung der Holzversorgung \n\nund der Weidebewirtschaftung dienen (Art. 30 Gemeindegesetz). Der Nutzen liegt bei der Politischen \n\nGemeinde (Art. 30 Gemeindegesetz), das Eigentum hingegen bei der Bürgergemeinde (Art. 79 lit. d Ge-\n\nmeindegesetz). In der städtischen Bilanz wird somit kein Nutzungsvermögen bilanziert. Aufwendungen \n\nund Erträge im Zusammenhang mit der Nutzung des Nutzungsvermögens werden in der Abteilung Wald \n\nund Alpen ausgewiesen. Die Stadt führt in ihrer Bilanz ein Bodenerlöskonto (Art. 38 Gemeindegesetz). \n\nDaraus bezieht sie einen jährlichen Betrag von Fr. 200‘000.-- für die Verbesserung des Nutzungsvermö-\n\ngens.  \n\n \n\nUmfang \n\nDas Nutzungsvermögen besteht vor allem aus Grundeigentum. Mit einer Fläche von rund 4000 Hektaren \n\nübersteigt dieses das Territorium der Stadt (2810 ha). Der grösste Teil davon befindet sich ausserhalb \n\nvon Chur (Arosa, Bivio/Marmorera, Churwalden, Domat/Ems und Tschiertschen), wobei Arosa mit den \n\nChurer Alpen an vorderster Stelle steht. \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nutzungsvermö-\n\ngens verzichtet.   \n\n \n\n \n\n\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n195.7%\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n14.4%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n100.9%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n10.6%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n16%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n7.1%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nKapitaldienstanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n1.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n2.5%\n\n3.0%\n\n2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016\n\nZinsbelastungsanteil \n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n109\n\n\n\nStadt Chur Rechnung_Layout 1  26.04.11  13:56  Seite 1\n\nStadt Chur\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254 41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n5\n\nStadt Chur\nRechnung 2015\n\n\n