01_Botschaft Budget 2024

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text: \n \n\n \n\nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat \n\n \n04898b39-2e2a-452c-9dcd-9781daefc05b \n\n \n176557 / 515.11 \n\n \n\n \n\nBudget 2024 \n\nAntrag \n\n1. Das Budget für das Jahr 2024 mit Aufwendungen von Fr. 295'652'800.-- und Erträgen \n\nvon Fr. 297'304'800.-- sowie einem Überschuss der Erfolgsrechnung von Fr. 1'652'000.-- \n\nwird genehmigt. \n\n2. Der Steuerfuss für das Jahr 2024 verbleibt unverändert bei 88 % der einfachen Kantons-\n\nsteuer. \n\n3. Die Nettoinvestitionen im Verwaltungsvermögen für das Jahr 2024 belaufen sich auf\n\nFr. 87'137'000.--.\n\n4. Der Stellenplan für das Jahr 2024 beträgt 77'101 Soll-Stellenprozente (ohne die Gewerb-\n\nliche Berufsschule Chur und die Informatik Stadt Chur). \n\n5. Die Feuerwehrpflichtersatzabgabe für das Jahr 2024 bleibt unverändert bei Fr. 90.--. \n\n  \n\n\n\nSeite 2 von 25 \n\n \n\n \n\nZusammenfassung \n\nBei einem Aufwand von Fr. 295.7 Mio. und einem Ertrag von Fr. 297.3 weist das Budget \n\n2024 in der Erfolgsrechnung einen Überschuss von Fr. 1.7 Mio. aus. Gegenüber dem \n\nBudget 2023 steigt der Aufwand um Fr. 13.2 Mio. (+4.7 %). Der Ertrag steigt gegenüber dem \n\nBudget 2023 ebenfalls um Fr. 14.1 Mio. (+5.0 %), somit fällt das Ergebnis im Budget 2024 \n\num Fr. 0.9 Mio. höher als im Budget 2023 aus.  \n\nDer Personalaufwand steigt um Fr. 4.3 Mio. an. In diesen Personalkosten sind rund Fr. 2.4 \n\nMio. in Form der Teuerung über 2 % enthalten sowie die Erhöhung der PK Beiträge um \n\nFr. 0.6 Mio. Weitere Kostensteigerungen sind beim Sach- und übrigen Betriebsaufwand mit \n\nFr. 1.6 Mio., bei den Abschreibungen mit Fr. 1.0 Mio. sowie beim Finanzaufwand mit Fr. 2.2 \n\nMio. zu verzeichnen. Der Sach- und übrige Betriebsaufwand steigt einerseits wegen der \n\nsteigenden Energiekosten, welche Fr. 0.4 Mio. ausmachen, andererseits aufgrund des bau-\n\nlichen Unterhalts (Fr. 0.4 Mio.), höheren Materialaufwands (Fr. 0.3 Mio.) sowie den Anschaf-\n\nfungen (Fr. 0.3 Mio.). Der Finanzaufwand steigt um Fr. 2.2 Mio. aufgrund steigender Zins-\n\nkosten und Erhöhung der Schulden infolge der hohen Investitionstätigkeit. \n\nDer Ertrag erhöht sich um Fr. 14.1 Mio. Insgesamt werden höhere Steuereinnahmen von \n\nFr. 5.4 Mio. sowie höhere Finanzerträge von Fr. 3.1 Mio. erwartet. Darin enthalten ist die \n\nBewertung von Anlagen im Finanzvermögen. Die Bewertungen werden im 2024 höher aus-\n\nfallen und führen zu Mehreinnahmen von Fr. 1.9 Mio. Die Entnahmen aus Spezialfinanzie-\n\nrungen erhöhen sich um Fr. 0.7 Mio., der Transferertrag um Fr. 0.5 Mio. und der Ausseror-\n\ndentliche Ertrag wird um Fr. 0.2 Mio. höher ausfallen.  \n\nDer Investitionsbedarf im Verwaltungsvermögen für das Jahr 2024 beträgt brutto Fr. 102.4 \n\nMio. und netto Fr. 87.1 Mio. Die grössten Positionen sind: Fr. 37.2 Mio. für die Schul- und \n\nSportanlage Fortuna und Fr. 12.8 Mio. für das Projekt Eisball. Es werden erneut Fr. 5.0 Mio. \n\nan die IBC Energie Wasser Chur (IBC) für das CO2-neutrale Wärme- und Kältenetz fliessen. \n\nDie Nettoinvestitionen können zu 17.2 % gemäss Budget selbst finanziert werden.  \n\n\n\nSeite 3 von 25 \n\n \n\n \n\nBericht \n\n1. Überblick  \n\nEine Gesamtübersicht der wichtigsten Kennzahlen zeigt folgende Werte: \n\n \n\n  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu 24/Bu 23 2022\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand 295'653 282'470 13'183 262'270\n\nErtrag 297'305 283'195 14'110 279'194\n\nGesamtergebnis 1'652 726 926 16'924\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben 102'395 84'187 18'208 48'298\n\nInvestitionseinnahmen 15'258 7'560 7'698 5'662\n\nNettoinvestitionen 87'137 76'627 10'510 42'637\n\nSelbstfinanzierung 15'007 13'731 1'277 29'832\n\nFinanzierung\n\nNettoinvestitionen 87'137 76'627 10'510 42'637\n\nSelbstfinanzierung 15'007 13'731 1'277 29'832\n\nFinanzierungssaldo (Fehlbetrag) 72'130 62'896 9'233 12'804\n\nSelbstfinanzierungsgrad 17.2% 17.9% 70.0%\n\n\n\nSeite 4 von 25 \n\n \n\n \n\n2. Finanzpolitische Beurteilung \n\nDas Budget 2024 basiert im Wesentlichen auf den Werten des Budgets 2023, den Zwi-\n\nschenergebnissen der Rechnung 2023 und dem Rechnungsabschluss 2022.  \n\nNach dem sehr guten Ergebnis in der Rechnung 2022 mit Fr. 16.9 Mio. sowie einem \n\nbudgetierten Ertragsüberschuss von Fr. 0.7 Mio. im Budget 2023 präsentiert sich das \n\nBudget 2024 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 1.7 Mio. \n\n \n\n \nAuf der Stufe des betrieblichen Ergebnisses zeigt sich ein Aufwandüberschuss von \n\nFr. 25.8 Mio., dies ist um Fr. 0.1 Mio. leicht unter Budget 2023. In dieser Position sind \n\nhöhere Kosten im Personalaufwand (Fr. 4.3 Mio.), ein höherer Sach- und übriger Be-\n\ntriebsaufwand (Fr. 1.6 Mio.) sowie höhere Abschreibungen (Fr. 1.0 Mio.) enthalten. Die \n\nhöheren Erträge (Fr. 10.9 Mio.) können die Aufwandsteigerung mit Fr. 11.0 Mio. beinahe \n\nkompensieren.  \n\nDas Ergebnis aus Finanzierung beträgt Fr. 22.0 Mio. Gegenüber Vorjahr bedeutet dies \n\neine Verbesserung von Fr. 0.9 Mio. Der höhere Finanzaufwand durch die Neuaufnahme \n\nund Refinanzierung von Schuldscheindarlehen kann durch höhere Finanzerträge (Markt-\n\nwertanpassungen, Finanz- und Liegenschaftenerträge sowie Zinserträge) kompensiert \n\nwerden. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis (2. Stufe) beträgt Fr. 5.5 Mio. (VJ Fr. 5.3 Mio.). Diese \n\nPosition beinhaltet einerseits Entnahmen aus dem Kantonalen Förderbeitrag Fusion, \n\nwelche im Budget 2024 mit Fr. 0.1 Mio. höher ausfallen werden und andererseits eine \n\nEntnahme aus dem Eigenkapital (Vorfinanzierung) mit Fr. 0.1 Mio.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu 24/Bu 23 2022\n\nBetrieblicher Aufwand 290'666 279'654 11'012 260'107\n\nBetrieblicher Ertrag -264'826 -253'951 -10'875 -249'283\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit 25'840 25'703 137 10'824\n\nErgebnis aus Finanzierung -22'010 -21'112 -898 -22'911\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) 3'829 4'591 -762 -12'087\n\nAusserordentliches Ergebnis \n\n(2. Stufe) -5'481 -5'317 -165 -4'837\n\nGesamtergebnis \n\nErfolgsrechnung \n\n(3. Stufe) -1'652 -726 -926 -16'924\n\n\n\nSeite 5 von 25 \n\n \n\n \n\nResultierend aus der ersten und zweiten Stufe weist das Gesamtergebnis der Erfolgs-\n\nrechnung (Stufe 3) einen Gewinn von Fr. 1.7 Mio. aus. Das Ergebnis fällt gegenüber Vor-\n\njahr um Fr. 0.9 Mio. besser aus.  \n\nEs sind Bruttoinvestitionen von Fr. 102.4 Mio. geplant. Die daraus resultierenden Netto-\n\ninvestitionen von Fr. 87.1 Mio. können zu 17.2 % aus eigenen Mitteln finanziert werden. \n\nDamit verbleibt ein Finanzierungssaldo (Fehlbetrag) von Fr. 72.1 Mio. Dies bedeutet, \n\ndass rund 83 % der Nettoinvestitionen fremdfinanziert werden müssen und dies zu einem \n\nAnstieg der Verschuldung führt. \n\nEin Teuerungsausgleich von 2 % ist im Budget 2024 enthalten.  \n\nDer städtische Steuerfuss ist seit 2017 auf 88 % der einfachen Kantonssteuer und soll \n\nauch 2024 beibehalten werden. \n\n3. Erfolgsrechnung  \n\n3.1 Positionen im Aufwand  \n\n \n\n \n\n \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nPersonalaufwand 127'005 122'753 4'251 117'149\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 50'786 49'186 1'600 44'564\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'641 17'672 969 17'294\n\nFinanzaufwand 4'987 2'816 2'171 2'070\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 247 157 90 727\n\nTransferaufwand 59'907 60'113 -206 53'856\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 92\n\nInterne Verrechnungen 34'080 29'772 4'308 26'517\n\nAufwand 295'653 282'470 13'183 262'270\n\n\n\nSeite 6 von 25 \n\n \n\n \n\n \n\nDer Aufwand ist um Fr. 13.2 Mio. höher als gegenüber Budget 2023. Die nennenswerten \n\nAbweichungen sind beim Personalaufwand, dem Finanzaufwand, dem Sach- + übrigen \n\nBetriebsaufwand sowie den Abschreibungen. Weiter sind um Fr. 4.3 Mio. höhere interne \n\nVerrechnungen im Budget enthalten, diese Position ist jedoch ergebnisneutral.  \n\n3.1.1 Personalaufwand \n\n \n\nDer Personalaufwand ist mit Fr. 127.0 Mio. um Fr. 4.3 Mio. höher als im Budget 2023. \n\nBeim Personalaufwand ist eine Teuerung von 2 % berücksichtigt (Fr. 2.4 Mio.) sowie die \n\nErhöhung der PK Beiträge um Fr. 0.6 Mio.  \n\n  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nBehörden und Kommissionen 1'026 992 34 955\n\nLöhne Verwaltungs-/Betriebspersonals 52'468 52'205 262 48'213\n\nLöhne der Lehrkräfte 51'299 48'685 2'614 48'268\n\nZulagen 476 500 -25 412\n\nArbeitgeberbeiträge 19'836 18'504 1'332 17'632\n\nArbeitgeberleistungen 137 151 -13 151\n\nÜbriger Personalaufwand 1'763 1'716 47 1'518\n\nPersonalaufwand 127'005 122'753 4'251 117'149\n\n\n\nSeite 7 von 25 \n\n \n\n \n\nVeränderungen gibt es bei den nachfolgenden Dienststellen / Positionen: \n\nDas Budget 2024 beinhaltet die Umsetzung der Umgliederung Facility Services von \n\nStadtschule, Sport- und Eventanlagen, GBC, Hochbau (WC-Reinigung) nach Immobilien \n\nund Bewirtschaftung.   \n\n• Immobilien und Fr. 2.9 Mio. Erhöhung Aufgrund Verschiebung FM- \n\n Bewirtschaftung  Services von Sport- und Eventanlagen (Fr. 0.2 \n\nMio.), Stadtschule (Fr. 2.5 Mio.), GBC (Fr. 0.1 \n\nMio.), Hochbau - WC Reinigung (Fr. 0.1 Mio.) \n\n• Stadtschule  Fr. 1.9 Mio. Steigende Schülerzahlen und neue KIGA füh-\n\nren zu höherem Lohnaufwand beim Lehrper-\n\nsonal (Fr. 3.8 Mio.), Zunahme an Betreuungs-\n\nstunden führen zu Erhöhung des Stellenplans \n\nbei der KITA (Fr. 0.6 Mio.), Verwaltung Stadt-\n\nschule (Fr. 0.2 Mio.). Facility Services wird neu \n\ndurch die Dienststelle Immobilien und Bewirt-\n\nschaftung budgetiert und das Personal Schul-\n\nhäuser (Fr. -2.7 Mio.) fällt nicht mehr an   \n\n• Stadtkanzlei  Fr. 0.3 Mio. Stellenbesetzung Leiter/in Arbeitssicherheit/ \n\nGesundheitsschutz und Gebietsmanager Chur \n\nWest  \n\n• Informatik  Fr. 0.2 Mio. Generelle Lohnmassnahmen (Lohnstufen und \n\nNeueinreihungen) \n\n• Werkbetrieb  Fr. 0.2 Mio. Generelle Lohnmassnahmen (DAG / Teuerung \n\n/ Stufenanstieg) \n\n• ARA und Abwasser Fr. 0.2 Mio. Zusätzlicher MA (anstelle Mandat)  \n\n• Sozialleistungen Fr. -0.4 Mio. Keine Mehrstunden und Aushilfen  \n\n• Stadtpolizei Fr. -0.6 Mio. Mutationsgewinne \n\n• Pauschale  Fr. -0.8 Mio. Reduktion auf -1.7 Mio. \n\n Budgetkorrektur \n\n• Übrige Fr. 0.4 Mio.  \n\n\n\nSeite 8 von 25 \n\n \n\n \n\n \n \n\nDie Bildung verursacht mit 54.9 % bei weitem den grössten Teil der Personalaufwendun-\n\ngen. Etwas mehr als zwei Drittel davon betreffen die Stadtschulen und etwas weniger als \n\nein Drittel wird durch die Gewerbliche Berufsschule Chur (GBC) verursacht.  \n\n3.1.2 Sach- und übriger Betriebsaufwand \n\n \n\n \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nMaterial- + Warenaufwand 5'364 5'082 282 4'775\n\nNicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'398 4'113 285 3'770\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'542 7'126 416 4'795\n\nDienstleistungen und Honorare 12'222 12'152 70 12'349\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 9'821 9'405 416 8'371\n\nUnterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'786 3'915 -128 3'738\n\nMieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'350 3'125 226 3'002\n\nSpesenentschädigungen 1'258 1'209 50 1'175\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 515 495 20 461\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 2'528 2'564 -36 2'129\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 50'786 49'186 1'600 44'564\n\n\n\nSeite 9 von 25 \n\n \n\n \n\nDer Sach- und übrige Betriebsaufwand nimmt gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 1.6 \n\nMio. zu und beträgt Fr. 50.8 Mio. Die Hauptpositionen dazu sind: \n\n• Sport- und Eventanlagen Fr. 2.0 Mio. Strom (Fr. 1.7 Mio. interne Verschiebung, \n\nsiehe Immobilien und Bew.), Wasser \n\n(Fr. 0.1 Mio.), Gas (Fr. 0.1 Mio.), Diverses \n\n(Fr. 0.1 Mio.) \n\n• GES Sozialleistungen  Fr. 0.4 Mio. Dienstleistungen Suchtprävention \n\n• Stadtgärtnerei Fr. 0.2 Mio. Baulicher Unterhalt (Alleebaumkonzept, \n\nSpielplatzsicherheit), wurde in den Vorjah-\n\nren über die IR budgetiert \n\n• Tiefbau Fr. 0.2 Mio. Baulicher Unterhalt \n\n• Einwohnerdienste Fr. -0.2 Mio.  Kein Verkauf SBB Tageskarten \n\n• Grundbuchamt Fr. -0.2 Mio. Dienstleistungen Dritter \n\n• Immobilien und  Fr. -1.2 Mio. Strom (Fr. -1.7 Mio., davon Fr. -1.9 Mio.  \n\n Bewirtschaftung Pauschale Budgetkorrektur), Verbrauchs-\n\nmaterial (Fr. 0.3 Mio.), Anschaffungen \n\n(Fr. 0.2 Mio.), Planungen und Gutachten \n\n(Fr. -0.1 Mio.), Diverses (Fr. 0.1 Mio.) \n\n• Übrige  Fr. 0.4 Mio. \n\n3.1.3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\n \n\nDie Abschreibungen wurden aufgrund der budgetierten Investitionsausgaben berechnet \n\nund sind im Budget 2024 um Fr. 1.0 Mio. höher als im Budget 2023. Die Hauptverursa-\n\ncher für den Mehraufwand sind die Schulhäuser Haldenstein (Fr. 0.4 Mio.) und Maladers \n\n(Fr. 0.2 Mio.) sowie das Schulhausprovisorium Masans (Fr. 0.2 Mio.) bei den Immobilien \n\nund Bewirtschaftung sowie der Eisball (Fr. 0.2 Mio.) bei den Sport- und Eventanlagen.  \n\n \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 18'641 17'672 969 17'294\n\n\n\nSeite 10 von 25 \n\n \n\n \n\n3.1.4 Finanzaufwand \n\nIn dieser Kontogruppe wird der Zinsaufwand und der Liegenschaftsaufwand des Finanz-\n\nvermögens verbucht.  \n\n \n\nDer Finanzaufwand steigt um Fr. 2.2 Mio.  \n\nDie Zeiten der Negativzinsen sind vorbei. Die Schweizerische Nationalbank hat in mehre-\n\nren Schritten den Leitzins angehoben. Per Ende September 2023 notiert dieser bei \n\n1.75 %. Demzufolge werden Refinanzierungen und neue Schulden infolge hoher Investi-\n\ntionstätigkeit gegenüber den vergangenen Jahren teurer.  \n\nDie Zinsaufwand hat sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt: \n\n \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nZinsaufwand 4'429 2'231 2'198 1'426\n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 558 585 -27 592\n\nWertberichtigung Anlagen FV 0 0 0 30\n\nVerschiedener Finanzaufwand 0 0 0 22\n\nFinanzaufwand 4'987 2'816 2'171 2'070\n\n\n\nSeite 11 von 25 \n\n \n\n \n\n3.1.5 Einlagen in Spezialfinanzierungen \n\n \n\nDie Abweichung von Fr. 0.1 Mio. gegenüber dem Budget 2023 bedeutet ein Mehrauf-\n\nwand Einlage in den Gräberfonds. \n\nDie Stadt führt für folgende Aufgaben Spezialfinanzierungen: ARA und Abwasser, Ab-\n\nfallentsorgung und Feuerwehr.  \n\n3.1.6 Transferaufwand \n\n \n\nDer Transferaufwand verringert sich gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 0.2 Mio. Die \n\neinzelnen Positionen sehen wie folgt aus:   \n\nDie ambulante sowie stationäre Sozialhilfe war im Budget 2023 um Fr. 3.5 Mio. zu hoch \n\nbudgetiert und die Position KESB um Fr. 0.9 Mio. zu tief. Bei der KESB gibt es im Budget \n\n2024 neu einen Beitrag an den Kanton (Interkommunaler Pool KS KESB) in der Höhe \n\nvon Fr. 0.9 Mio. Der Betriebsbeitrag an Bus und Service AG wird mit Fr. 0.7 Mio. höher \n\nbudgetiert. Der Aufwand für die sozialen Institutionen erhöht sich ebenfalls, dies um \n\nFr. 0.4 Mio.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 247 157 90 727\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nErtragsanteile an Dritte 250 110 140 45\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 21'253 21'708 -455 19'176\n\nFinanz- und Lastenausgleich 2 2 0 37\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 38'102 38'052 50 34'402\n\nPlanmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 300 241 59 196\n\nTransferaufwand 59'907 60'113 -206 53'856\n\n\n\nSeite 12 von 25 \n\n \n\n \n\n \n\n3.1.7 Interne Verrechnungen \n\nInterne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen zwischen den Dienststellen/ \n\nAbteilungen für erbrachte Leistungen. Sie sind zwingend vorzunehmen, wenn sie für die \n\nRechnungsstellung gegenüber Dritten sowie für die Verrechnung gegenüber Spezialfi-\n\nnanzierungen notwendig sind. \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nSozialhilfe: 15'000 18'500 -3'500 15'115\n\n- davon ambulane Sozialhilfe 14'500 16'000 -1'500 14'326\n\n- davon stationäre Sozialhilfe 500 2'500 -2'000 789\n\nPflegefinanzierung: 9'013 9'220 -207 8'719\n\n- davon stationäre Pflegefinanzierung 6'900 7'350 -450 6'852\n\n- davon ambulante Pflegefinanzierung 2'113 1'870 243 1'867\n\nSpitalfinanzierung 5'000 4'830 170 5'037\n\nBeitrag an Region Plessur 3'788 3'611 176 2'842\n\nBetriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'550 2'886 664 2'581\n\nKESB Kinderschutzmassnahmen: 2'900 2'000 900 2'484\n\n- davon KESB stationär 2'500 1'500 1'000 2'098\n\n- davon KESB ambulant 400 500 -100 386\n\nKESB Beitrag an Kanton: 890 0 890 0\n\nBeitrag an Kanton f. Interkomm. Pool KS KESB 890 0 890 0\n\nAnbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'935 2'036 -101 1'351\n\nGemeindebeitrag Sozialberatung 1'850 1'850 0 1'918\n\nSoziale Institutionen 1'600 1'250 350 1'638\n\nEntsorgungsgebühren GEVAG 1'582 1'627 -45 0\n\nBeitrag an Kanton für Untergymnasium 1'455 1'675 -220 1'581\n\nAlimentenbevorschussung 1'400 1'400 0 1'419\n\nBibliotheken 1'089 1'089 0 1'089\n\nAusserschulische Musikerziehung 1'072 930 142 950\n\nBetriebsbeitrag Theater Chur 860 860 0 860\n\nStädtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 650 700 -50 699\n\nBeitrag Big Air Festival Chur 400 500 -100 600\n\nÜbrige 5'873 5'149 724 4'972\n\nTransferaufwand 59'907 60'113 -206 53'856\n\n\n\nSeite 13 von 25 \n\n \n\n \n\n3.2 Positionen im Ertrag   \n\n \n\n \n\n \n\nDer Ertrag ist um Fr. 14.1 Mio. höher als gegenüber Budget 2023, dies ist im Wesentli-\n\nchen auf höhere Fiskalerträge von Fr. 5.4 Mio. sowie Finanzerträge von Fr. 3.1 Mio. zu-\n\nrückzuführen, welche rund 49.8 % bzw. 10.3 % des Gesamtertrags (ohne interne Ver-\n\nrechnungen) ausmachen.  \n\n \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nFiskalertrag 131'040 125'660 5'380 128'906\n\nRegalien und Konzessionen 5'512 5'649 -137 5'519\n\nEntgelte 44'642 44'540 102 42'989\n\nVerschiedene Erträge 702 670 32 620\n\nFinanzertrag 26'997 23'928 3'069 24'982\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'726 1'049 677 1'293\n\nTransferertrag 47'125 46'612 513 43'439\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'481 5'317 165 4'929\n\nInterne Verrechnungen 34'080 29'772 4'308 26'517\n\nErtrag 297'305 283'195 14'110 279'194\n\n\n\nSeite 14 von 25 \n\n \n\n \n\n \n\n3.2.1 Fiskalertrag   \n\n \n\n  \n\nEträge ohne interne Verrechnungen\n\nFiskalertrag 49.8 %\n\nRegalien und Konzessionen 2.1 %\n\nEntgelte 17 %\n\nVersch. Erträge 0.3 %\n\nFinanzertrag 10.3 %\n\nEntnahmen aus \nSpezialfinanzierungen 0.7 %\n\nTransferertrag 17.9 %\n\nAusserordentlicher \nErtrag 2.1 %\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 73'000 71'350 1'650 71'946\n\nVermögenssteuern natürliche Personen 14'800 13'500 1'300 14'547\n\nQuellensteuern natürliche Personen 4'800 4'300 500 4'987\n\nÜbrige direkte Steuern natürlicher Personen 2'120 1'970 150 2'151\n\nTotal Natürliche Personen 94'720 91'120 3'600 93'631\n\nJuristische Personen 18'500 17'500 1'000 18'273\n\nLiegenschaftensteuern 5'500 5'300 200 5'425\n\nGrundstückgewinnsteuern 3'900 3'900 0 2'762\n\nHandänderungssteuern 5'800 5'500 300 5'919\n\nErbschaftssteuern 2'130 1'900 230 2'096\n\nSchenkungssteuern 250 200 50 559\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 240 240 0 242\n\nTotal Spezialsteuern 17'820 17'040 780 17'002\n\nFiskalertrag 131'040 125'660 5'380 128'906\n\n\n\nSeite 15 von 25 \n\n \n\n \n\nGegenüber dem Budget 2023 können höhere Steuererträge von Fr. 5.4 Mio. erwartet \n\nwerden. Die Mehreinnahmen bei den natürlichen Personen betragen Fr. 3.6 Mio., bei den \n\njuristischen Personen wird mit Mehreinnahmen von Fr. 1.0 Mio. gerechnet und die übri-\n\ngen Steuern erhöhen sich um Fr. 0.8 Mio.  \n\n \n\nDer zur Berechnung der Fiskalerträge verwendete Steuerfuss beträgt 88 %. Die zu er-\n\nwartenden Folgekosten der Generationenprojekte werden die zukünftigen Rechnungen \n\nbelasten und auch die Verschuldung erhöhen. Mit einem stabilen Steuerfuss und dem \n\nBevölkerungswachstum kann dies abgedämpft werden.  \n\n3.2.2 Regalien und Konzessionen   \n\n \n\n \n\n  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nKonzessionen IBC 4'490 4'600 -110 4'527\n\nKonzessionen Übrige 1'022 1'049 -27 992\n\nRegalien und Konzessionen 5'512 5'649 -137 5'519\n\n\n\nSeite 16 von 25 \n\n \n\n \n\nDie meisten Beiträge stammen aus den Konzessionsgebühren IBC für Strom und Erdgas \n\nin der Höhe von Fr. 4.5 Mio. Weitere Konzessionseinnahmen betreffen Plakatanschläge, \n\nWasserzinsen, Polizeistundenverlängerungen, Gastwirtschaftsbewilligungen und Diver-\n\nse.  \n\nDie Regalien und Konzessionen sind gegenüber Vorjahr leicht tiefer budgetiert.  \n\n3.2.3 Entgelte \n\n \n\nGegenüber dem Vorjahresbudget ist eine Zunahme der Entgelte von Fr. 0.1 Mio. zu ver-\n\nzeichnen. Im Budget 2024 sind höhere Rückerstattungen bei der Stadtschule, haupt-\n\nsächlich Elternbeiträge KITA vorgesehen. Andererseits ist bei den Benützungsgebühren \n\nund Dienstleistungen ein Rückgang zu verzeichnen, da ab 2024 kein Verkauf SBB Ta-\n\ngeskarten vorgesehen ist.  \n\n  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nErsatzabgaben 1'205 1'180 25 1'220\n\nGebühren für Amtshandlungen 4'492 4'590 -98 3'496\n\nSchul- und Kursgelder 1'103 1'048 55 1'032\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 24'773 25'053 -280 24'398\n\nErlös aus Verkäufen 1'486 1'271 215 1'268\n\nRückerstattungen 10'368 10'133 236 10'527\n\nBussen 900 951 -51 687\n\nÜbrige Entgelte 315 314 1 361\n\nEntgelte 44'642 44'540 102 42'989\n\n\n\nSeite 17 von 25 \n\n \n\n \n\nDie Zusammenstellung der Entgelt-Positionen sieht wie folgt aus:  \n\n \n\n3.2.4 Finanzertrag \n\n \n\n  \n\nBudget Anteil\n\nTausend Franken 2024\n\nGrün und Werkbetrieb 9'458 21.2%\n\nTiefbaudienste 7'728 17.3%\n\nGesellschaft 7'307 16.4%\n\nStadtpolizei 3'776 8.5%\n\nSport- und Eventanlagen 3'489 7.8%\n\nInformatik 3'285 7.4%\n\nStadtschule 2'450 5.5%\n\nGrundbuchamt 1'891 4.2%\n\nFeuerwehr 1'331 3.0%\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste 1'117 2.5%\n\nHochbaudienste 1'101 2.5%\n\nImmobilien und Bewirtschaftung 863 1.9%\n\nGewerbliche Berufsschule 631 1.4%\n\nÜbrige Positionen 213 0.5%\n\nEntgelte 44'642 100%\n\nKehrichtgebühren, Holzverkauf, Gebühren \n\nStadtgärtnerei und Friedhöfe\n\nHauptpositionen\n\nDiverses\n\nRückerstattungen und Verwaltungserträge\n\nGebühren Baubewilligungen\n\nParkuhren, Bussen, Dienstleistungen\n\nInformatik-Dienstleistungen für Dritte\n\nBeiträge Sozialhilfe, Eingänge Sozialvers., \n\nZahnärztl. Behandlung, Kieferorthopädie\n\nGebühren ARA/Abw. und Vermessung\n\nEinnahmen Sportanlagen\n\nSchulgelder, Elternbeiträge KITA's\n\nRückerstattungen und Schulgelder\n\nRückerstattungen, Einnahmen EWD\n\nPflichtersatz\n\nGrundbuchgebühren\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nZinsertrag FV 1'145 932 213 858\n\nRealisierte Gewinne FV 0 0 0 151\n\nBeteiligungsertrag FV 1'110 1'081 30 1'030\n\nLiegenschaftsertrag FV 8'730 8'593 137 8'697\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 4'300 2'400 1'900 3'288\n\nFinanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV 320 329 -9 366\n\nFinanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV 6'646 6'110 536 6'110\n\nLiegenschaftenertrag VV 4'745 4'483 262 4'482\n\nFinanzertrag 26'997 23'928 3'069 24'982\n\n\n\nSeite 18 von 25 \n\n \n\n \n\nDer Finanzertrag ist gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 3.1 Mio. höher. Dies ist haupt-\n\nsächlich zurückzuführen auf die höheren Aufwertungen der Baurechtsparzellen im FV \n\n(Fr. 4.3 Mio., Vorjahr Fr. 2.4 Mio.) sowie den um Fr. 0.5 Mio. höheren Zinsen auf das  \n\nDotationskapital IBC. Die Erhöhung von Fr. 0.2 Mio. im Zinsertrag betrifft die Zinsen für \n\nBank- und Postkonten sowie das Kontokorrent der IBC. Des Weiteren werden um Fr. 0.3 \n\nMio. höhere Liegenschaftserträge budgetiert.  \n\nDer Finanzertrag setzt sich wie folgt zusammen:  \n\n• Liegenschaftenertrag in Form von Miet- und Baurechtszinseinnahmen 50 % \n\n• Aufwertungen Anlagen im Finanzvermögen 16 % \n\n• Allgemeine Zinseinnahmen und Ablieferungen der IBC Energie Wasser Chur 34 % \n\n3.2.5 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\n \n\nDie Spezialfinanzierung setzt sich zusammen aus Fr. 0.3 Mio. Feuerwehr, Fr. 0.1 Mio. \n\nGES Sozialleistungen (Sozialfonds), Fr. 0.2 Mio. Wald und Alpen (Bodenerlöskonto), \n\nFr. 0.1 Mio. Stadtgärtnerei (Gräberfonds), Fr. 1.0 Mio. ARA und Abwasser.  \n\n3.2.6 Transferertrag \n\n \n\n  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen FK 0 0 0 6\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen EK 1'726 1'049 677 1'287\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'726 1'049 677 1'293\n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 7'450 7'194 256 7'464\n\nFinanz- und Lastenausgleich 5'149 5'588 -439 3'446\n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 34'525 33'830 696 32'530\n\nTransferertrag 47'125 46'612 513 43'439\n\n\n\nSeite 19 von 25 \n\n \n\n \n\nDer Transferertrag mit Fr. 47.1 Mio. ist gegenüber dem Budget 2023 um Fr. 0.5 Mio. hö-\n\nher. Die Mehreinnahmen sind auf folgende Positionen zurückzuführen: \n\n• GBC Fr. 0.7 Mio.  Höhere Kantonsbeiträge (Fr. 0.1 Mio.) und \n\nBeiträge übrige Kantone und FL (Fr. 0.6 \n\nMio.)  \n\n• Finanzen und Steuern Fr. 0.3 Mio. Ressourcenausgleich FA \n\n• GES Sozialleistungen Fr. -0.6 Mio. Lastenausgleich SLA (Fr. -1.3 Mio.), Las-\n\ntenausgleich KESB (Fr. 0.6 Mio.), Bun-\n\ndespauschalen für Flüchtlingswesen (Fr. \n\n0.2 Mio.), Diverses (Fr. -0.1 Mio.) \n\n• Übrige  Fr. 0.1 Mio. \n\n3.2.7 Ausserordentlicher Ertrag \n\n \n\nDer Ausserordentliche Ertrag ist gegenüber dem Budget 2023 um Fr 0.2 Mio. höher. Ei-\n\nnerseits handelt es sich um höhere Entnahmen Fusionsbeiträge von Fr. 0.1 Mio. und \n\nFr. 0.1 Mio. Vorfinanzierung EK.  \n\n3.2.8 Interne Verrechnungen \n\nInterne Verrechnungen sind Gutschriften und Belastungen zwischen den Dienststellen/ \n\nAbteilungen für erbrachte Leistungen. Sie sind zwingend vorzunehmen, wenn sie für die \n\nRechnungsstellung gegenüber Dritten sowie für die Verrechnung gegenüber Spezialfi-\n\nnanzierungen notwendig sind. \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu24/Bu23 2022\n\nAusserordentliche verschiedene Erträge 4'017 4'017 0 4'017\n\nAusserordentliche Transfererträge 1'374 1'300 74 913\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 91 0 91 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'481 5'317 165 4'929\n\n\n\nSeite 20 von 25 \n\n \n\n \n\n4. Investitionsrechnung \n\nDie Investitionsrechnung enthält alle Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die da-\n\nmit zusammenhängenden Einnahmen, bei denen der Bruttobetrag die Aktivierungsgren-\n\nze von Fr. 100'000.-- übersteigt. Darlehen und Beteiligungen des Verwaltungsvermögens \n\nbzw. deren Veränderungen sind ebenfalls Teil der Investitionsrechnung. \n\nDie Summe aller aufgelisteten Projekte für das Jahr 2024 beträgt brutto Fr. 102.4 Mio., \n\nnetto Fr. 87.1 Mio. Dieser Betrag ist um Fr. 10.5 Mio. höher als im Budget 2023. \n\nDie Aufteilung nach Departementen weist folgende Werte aus: \n\n \n\n \n\nBei den folgenden Projekten sind für das Jahr 2024 Nettoausgaben von über Fr. 1.0 Mio. \n\nbudgetiert:  \n\n \n\n* gemäss Beschluss \n\nDiese 11 Projekte ergeben bereits eine Summe von rund Fr. 67.6 Mio., dies entspricht \n\nrund 78 % der Nettoausgaben.  \n\nBudget Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2024 2023 Bu 24/Bu 23 2022\n\nDepartement FWS 25'026 14'830 10'196 12'563\n\nDepartement BGK 42'720 39'539 3'181 16'454\n\nDepartement BPU 19'391 22'258 -2'867 13'619\n\nNetto Investitionen 87'137 76'627 10'510 42'637\n\nTotal Budget \n\nKredit * 2024\n\n88.8 37.2\n\nEisball 43.9 12.8\n\nFinanzierungsbetrag IBC (Beteiligung / Darlehen) 60.0 5.0\n\nMehrwerk, Kauf Stadtarchiv 4.6 2.1\n\nMaladers, Regenbecken inkl. Zu- und Ablaufleitung 2.5 2.0\n\nSH Maladers, Gesamtinstandsetzung 5.0 1.7\n\nBahnhof Chur West 20.7 1.7\n\nARA Einlaufwerk 2.9 1.4\n\nARA Rechengebäude 2.7 1.1\n\nTürligarten; KITA und Aula, Darlehen an Bürgergemeinde 2.8 1.4\n\nSchiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 1.6 1.2\n\nSchul- und Sportanlage Fortuna\n\nMillionen Franken  \n\n\n\nSeite 21 von 25 \n\n \n\n \n\n5. Mehrjahresplanung der Investitionen \n\nDie 1. Periode der Mehrjahresplanung 2020 - 2023, welche ein Plafond von Fr. 240 Mio. \n\nhatte, wird voraussichtlich mit Nettoausgaben von rund Fr. 200 Mio. enden. Somit wird \n\nder vorgesehene Plafond um rund Fr. 40 Mio. unterschritten. Im Frühling 2024 hat sich \n\neine gemeinderätliche Vorberatungskommission erneut mit der Mehrjahresplanung der \n\nInvestitionen befasst und dabei den Plafond für die 2. Periode 2024 - 2027 auf jährliche \n\nNettoinvestitionen von Fr. 50 Mio. festgesetzt. Unter Berücksichtigung des Überhangs \n\naus der 1. Periode ergibt sich somit ein Plafond für 2024 von Fr. 90 Mio.  \n\nDie Mehrjahresplanung weist für die 1. Periode sowie für das Budget 2024 folgende Wer-\n\nte aus: \n\n \n\nEine weitere Bremse in der Mehrjahresplanung der Investitionen ist die Eigenkapitalquo-\n\nte, welche gemäss Beschluss nicht unter 60 % fallen darf. Die Eigenkapitalquote lag bei \n\nder letzten Jahresrechnung 2022 bei 72 %.  \n\n \n\n  \n\nMehrjahresplanung 1. Periode Budget\n\nMillionen Franken 2020-2023 2024\n\nNettoinvestitionen VV 197.6 87.1\n\nPlafonds 240.0 50.0\n\nÜberhang 1. Periode -42.4\n\nAbweichung (inkl. Überhang) -42.4 -5.3\n\n\n\nSeite 22 von 25 \n\n \n\n \n\nDie folgende Grafik zeigt das Verhältnis von Investitionen und Selbstfinanzierungsgrad:  \n\n \n\nDurch die grossen Investitionsvorhaben in den nächsten Jahren werden auch im Jahr \n\n2024 Nettoinvestitionen von Fr. 87.1 Mio. budgetiert. Da in den Jahren 2015 bis 2019 der \n\nSelbstfinanzierungsgrad über 100 % lag, konnten Reserven gebildet werden. \n\nIm Jahr 2022 hat das Nettovermögen Fr. 328.2 Mio. betragen. Die Budgets 2023 und \n\n2024 weisen Finanzierungsfehlbeträge von Fr. 62.9 Mio. und Fr. 72.1 Mio. aus. Dies wird \n\nzu einer Abnahme des Nettovermögens und somit auch der Eigenkapitalquote führen, \n\nwas zu einer höheren Verschuldung führt.  \n\n6. Stellenplan 2024 \n\nGemäss Art. 6 der städtischen Personalverordnung legt der Gemeinderat den Stellen-\n\nplan fest. Dieser stellt als Teil des Budgets ein zusätzliches Führungs- und Kontroll-\n\ninstrument dar.  \n\nWie in den Vorjahren wurde der Stellenplan in den Budgetprozess integriert. Die Perso-\n\nnaldienste führen diesen gegliedert nach Dienststellen und Abteilungen. Die einzelnen \n\nStellen sind nummeriert und bezeichnet. Aus dem Stellenplanbudget sind insbesondere \n\nStellenschaffungen, Stellenlöschungen und Stellenverschiebungen ersichtlich. Geplante \n\nMutationen und die finanziellen Auswirkungen neu zu schaffenden Stellen sind ausge-\n\nwiesen und auf einem separaten Formular begründet.  \n\n\n\nSeite 23 von 25 \n\n \n\n \n\nDer Stellenplan (ohne Gewerbliche Berufsschule Chur und Informatik Stadt Chur) erhöht \n\nsich gegenüber dem Soll-Stand vom 1. Januar 2023 um 1'948 Stellen% und beträgt neu \n\n77'101 Stellen%. Die wesentliche Erhöhung weist die Stadtschule mit 1'298 Stellen% \n\naus, wobei diese durch die Verschiebung des Facility Services zu einer Reduktion von \n\n1'926 Stellen% führt. Die internen Verschiebungen infolge Reorganisation Facility Ser-\n\nvices sind in der Spalte Verschiebung Facility Services dargestellt.  \n\n \n\n7. Prognose 2025 \n\nAn seiner Sitzung vom 11. April 2013 beschloss der Gemeinderat auf Antrag des Stadtra-\n\ntes, auf eine Neuerstellung des Integrierten Aufgaben- und Finanzplans zu verzichten, da \n\nzu viele Unwägbarkeiten bestanden. Als Ersatz dafür sollte mit der Erstellung des Bud-\n\ngets eine Ergebnisabschätzung für das darauffolgende Jahr gemacht werden. \n\n \n\nVeränderung Verschiebung\n\nDienststellen Stellen% Facility Services\n\nSoll per 01.01.2023 (exkl. GBC und IT) 75'153\n\nAllgemeine Verwaltung 140\n\nSport- und Eventanlagen -346 -296\n\nPersonaldienste 80\n\nImmobilien und Bewirtschaftung 3'861 3'871\n\nGesellschaft 30\n\nStadtschule -1'926 -3'224\n\nTiefbaudienste 160\n\nHochbaudienste -150 -150\n\nGrundbuchamt 100\n\nTotal Veränderung (exkl. GBC und IT) 1'948\n\nSoll per 01.01.2024 (exkl. GBC und IT) 77'101\n\nGBC -190 -200\n\nTotal Veränderung 1'758 0\n\n\n\nSeite 24 von 25 \n\n \n\n \n\nDie Prognose 2025 weist folgende Kennzahlen auf:  \n\n \n\nDie vorliegende Prognose 2025 stellt eine erste Sammlung der Dienststellen ohne Priori-\n\nsierung oder politische Würdigung durch den Stadtrat dar. \n\nDas Ergebnis der Prognose 2025 rechnet mit einem Verlust von Fr. 6.5 Mio. und liegt \n\nFr. 8.2 Mio. unter dem Budget 2024. \n\nDie Hauptabweichungen resultieren aus:  \n\n• Höherer Personalaufwand Fr. 5.5 Mio.  \n\n• Höherer Sach- und übriger Betriebsaufwand Fr. 1.1 Mio.  \n\n• Tiefere Abschreibungen Fr. 5.5 Mio. (davon Fr. 9.3 Mio. Wegfall HRM1) \n\n• Höherer Finanzaufwand Fr. 0.6 Mio. \n\n• Höhere Einlagen in Spezialfinanzierungen Fr. 0.2 Mio.  \n\n• Höherer Transferaufwand Fr. 1.2 Mio.   \n\n• Höherer Fiskalertrag Fr. 2.1 Mio.  \n\n• Höhere Entgelte Fr. 1.4 Mio.  \n\n• Tieferer Finanzertrag Fr. 4.3 Mio. (Wegfall Dividende IBC) \n\n• Höhere Entnahmen aus Spezialfinanzierung Fr. 0.1 Mio. \n\n• Höherer Transferertrag Fr. 0.4 Mio. \n\n• Tieferer ausserordentlicher Ertrag Fr. 4.7 Mio. \n\nDie Investitionsrechnung weist Fr. 60.3 Mio. Nettoinvestitionen und eine Selbstfinanzie-\n\nrung von 9.1 % aus. Die Investitionsperiode von 2024 bis 2027 zeigt eine Fülle an wichti-\n\ngen Projekten. \n\nPrognose Budget Abweichung Budget\n\nTausend Franken 2025 2024 Prog.25/Bu24 2023\n\nAufwand 298'648 295'653 2'995 282'470\n\nErtrag 292'136 297'305 -5'169 283'195\n\nGesamtergebnis (Überschuss) 1'652 726\n\nGesamtergebnis (Verlust) 6'512 8'164\n\nNettoinvestitionen 60'269 87'137 -26'868 76'627\n\nSelbstfinanzierung 5'502 15'007 -9'506 13'731\n\nFinanzierungsfehlbetrag 54'767 72'130 -17'362 62'896\n\nSelbstfinanzierungsgrad 9.1% 17.2% 17.9%\n\n\n\n1 |\n\n(x | Seite 25 von 25\n\n8. Ausblick\n\nDie Teuerungin allen Bereichen sowie der Fachkraftemangel werden die Kosten weiter\n\nin die Höhetreiben. Die grosse Investitionstätigkeit führt zu einer grösseren Verschul-\n\ndung und zur Verschlechterung der Eigenkapitalquote. Die zukünftigen Jahresergebnisse\n\nwerden aufgrund dersteigenden Schülerzahlen, der abgestimmten Volksentscheide, des\n\ngrossen Nachhol- und Entwicklungsbedarfs nach wie vor geprägt werden. Danebenist\n\nauch die unsichere wirtschaftliche Entwicklung schwierig abschätzbar. Die Herausforde-\n\nrungender Stadt werden weiter zunehmenund eine grosse Kostendisziplin der einzelnen\n\nDepartemente erfordern.\n\nWir bitten Sie, sehr geehrter Herr Präsident, sehr geehrte Mitglieder des Gemeinderates, dem\n\nAntrag des Stadtrates zuzustimmen.\n\nChur, 14. November 2023\n\nNamensdes Stadtrates\n\nDer Stadtpräsiden Der Stadtschreiber\n\n1070071\nMarco Michel\n\n   \n\nAnhang\n\nBudget 2024\n\n\n\nBudget 2024  \nEntwurf Gemeinderat \n\n\n\n\n\n \n\n \n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \n\n \nBeschluss Gemeinderat  \n \n \n \nGesamtübersicht  7 \n\n \n \n \nErfolgsrechnung \n\n  \n Zusammenzug nach Departementen/Dienststellen/Abteilungen 11 \n \n Gestufter Erfolgsausweis  12 \n \n Artengliederung  13 \n \n \n \n Institutionelle Gliederung \n \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  15 \n 93 Gemeinderat  15 \n 94 Stadtrat  16 \n \n \n  Departement  FWS  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  17 \n 15 Stadtarchiv  19 \n 17 Rechtsdienst  20 \n  \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft 21 \n    \n  Personaldienste   \n 19 Personaldienste allgemein 22 \n 20 Pauschale Budgetkorrekturen  22 \n  \n 21 Finanzkontrolle  23 \n   \n 23 Finanzen Steuern Einwohnerdienste  \n 23 Finanzen und Steuern 24 \n 12 Einwohnerdienste  26 \n   \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 27 \n  \n 35 Stadtpolizei  29 \n \n 14 Informatik    31 \n \n 28  Sport- und Eventanlagen 32 \n \n 53 Feuerwehr  34 \n \n \n \n\n\n\n   \n\n \n\n \n  Departement  BGK Seite \n \n  Leitung Departement BGK und Fachstellen \n 50 Leitung Departement BGK 37 \n 51 Kulturfachstelle  38   \n  \n 40 Stadtschule  39 \n \n 42 Gewerbliche Berufsschule 41  \n  \n  Gesellschaft \n 56 Leitung   43 \n 55 Sozialleistungen  44 \n 57 Kind Jugend Familie 46 \n 54 Gesundheit und Alter 47 \n 52 Sport  48 \n 48 Schulzahnpflege  49 \n     \n \n  Departement  BPU \n  \n 59 Leitung Departement BPU 51 \n \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 52 \n 61 Wald und Alpen  53 \n 76 Werkbetrieb  55 \n 86 Stadtgärtnerei  57 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 59 \n 72 Tiefbau  60 \n 74 Vermessung  61 \n 78 ARA und Abwasser 62 \n 79  Geoinformatik  64 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 65 \n 81 Hochbau  66 \n 82 Bausekretariat  67 \n 84 Stadtentwicklung  68 \n 85 Freiraumplanung  69 \n \n 90 Grundbuchamt  70 \n   \n \n Investitionsrechnung \n \n Artengliederung  73 \n \n Zusammenzug nach Dienststellen und Projektliste (Institutionelle Gliederung) 74 \n \n \n Anhang \n \n Erläuterungen zum Budget 85 \n \n Zusammenzüge Spezialfinanzierungen 88 \n \n Grösste Beitragsempfänger 90 \n \n Kennzahlen  91 \n\n\n\nGesamtübersicht\n\n\n\n\n\nGesamtübersicht Budget Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen * * * 585'252'165.01\n\nAktiven Verwaltungsvermögen * * * 329'696'557.27\n\nTOTAL AKTIVEN * * * 914'948'722.28\n\n* * *\n\nPassiven Fremdkapital * * * -257'101'263.10\n\nPassiven Eigenkapital * * * -657'847'459.18\n\nTOTAL PASSIVEN * * * -914'948'722.28\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nTotal Aufwand 295'652'800 282'469'620 13'183'180 262'269'677.91\n\nTotal Ertrag -297'304'800 -283'195'220 -14'109'580 -279'193'906.75\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -1'652'000 -725'600 -926'400 -16'924'228.84\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 102'395'000 84'187'000 18'208'000 48'298'215.46\n\nInvestitionseinnahmen -15'258'000 -7'560'000 -7'698'000 -5'661'700.37\n\nNettoinvestitionen 87'137'000 76'627'000 10'510'000 42'636'515.09\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit * * * 7'488'737.37\n\nCash Flow aus Investitionstätigkeit * * * -38'609'628.22\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit * * * 19'150'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" * * * -11'970'890.85\n\n5. KENNZAHLEN\n\nNettoinvestitionen 87'137'000 76'627'000 10'510'000 42'636'515.09\n\nSelbstfinanzierung -15'007'200 -13'730'500 -1'276'700 -29'832'124.63\n\nFinanzierungssaldo 72'129'800 62'896'500 9'233'300 12'804'390.46\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** * * -328'150'901.91\n\nSelbstfinanzierungsgrad 17.2% 17.9% 70.0%\n\nBruttoverschuldungsanteil 133.3% 115.6% 92.7%\n\nInvestitionsanteil 29.7% 26.4% 18.2%\n\nNettoschuld in CHF pro Einwohner * * -8'664.05\n\nEigenkapitalquote *** * * 71.9%\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n*** Eigenkapitalquote = Eigenkapital / Gesamtkapital\n\n 7\n\n\n\n\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug nach Institutionen \n\nGestufter Erfolgsnachweis\n\nArtengliederung\n\nInstitutionelle Gliederung (DEP/DST/ABT)\n\n\n\n\n\nBeträge in Franken Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nErgebnis 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\nErgebnis (- = Gewinn, + = Verlust) -1'652'000 -725'600 -926'400 -16'924'229\n\n Behörden 2'855'900 2'698'800 157'100 1'724'682\n\n92 - Gemeinde 203'100 170'700 32'400 -553'471\n\n93 - Gemeinderat 234'400 238'900 -4'500 269'576\n\n94 - Stadtrat 2'418'400 2'289'200 129'200 2'008'577\n\n Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit -129'653'800 -123'396'420 -6'257'380 -130'311'216\n\n Allgemeine Verwaltung 3'580'600 3'301'200 279'400 2'736'691\n\n11 - Stadtkanzlei 2'597'000 2'360'300 236'700 1'863'526\n\n15 - Stadtarchiv 624'100 600'700 23'400 601'480\n\n17 - Rechtsdienst 359'500 340'200 19'300 271'685\n\n18 - Kontaktstelle Wirtschaft 1'144'700 1'176'400 -31'700 908'811\n\n19 - Personaldienste 1'523'400 1'659'300 -135'900 1'664'022\n\n20 - Pauschale Budgetkorrekturen -1'700'000 -900'000 -800'000 0\n\n21 - Finanzkontrolle 648'700 648'200 500 622'316\n\n Finanzen Steuern Einwohnerdienste -151'419'100 -145'481'400 -5'937'700 -147'795'726\n\n23 - Finanzen und Steuern -152'774'800 -146'895'900 -5'878'900 -149'067'030\n\n12 - Einwohnerdienste 1'355'700 1'414'500 -58'800 1'271'304\n\n25 - Immobilien und Bewirtschaftung -3'707'400 -1'872'700 -1'834'700 -4'858'591\n\n35 - Stadtpolizei 10'535'700 11'009'000 -473'300 9'503'540\n\n14 - Informatik -1'051'700 -1'143'020 91'320 -1'393'158\n\n28 - Sport- und Eventanlagen 10'791'300 8'206'600 2'584'700 8'300'878\n\n53 - Feuerwehr 0 0 0 0\n\n Departement Bildung Gesellschaft Kultur 100'761'100 96'517'120 4'243'980 91'291'530\n\n Leitung BGK und Fachstellen 4'815'800 4'657'900 157'900 4'407'491\n\n50 - Leitung BGK 192'500 197'300 -4'800 253'797\n\n51 - Kulturfachstelle 4'623'300 4'460'600 162'700 4'153'694\n\n40 - Stadtschule 62'808'200 57'568'620 5'239'580 56'308'796\n\n42 - Gewerbliche Berufsschule 336'000 350'700 -14'700 445'826\n\n Gesellschaft 32'801'100 33'939'900 -1'138'800 30'129'417\n\n56 - Gesellschaft Leitung 731'300 703'700 27'600 650'878\n\n55 - Sozialleistungen 14'073'500 15'167'200 -1'093'700 12'431'754\n\n57 - Kind Jugend Familie 3'300'100 3'341'700 -41'600 2'520'301\n\n54 - Gesundheit und Alter 13'792'100 13'861'400 -69'300 13'536'821\n\n52 - Sport 678'700 638'000 40'700 612'955\n\n48 - Schulzahnpflege 225'400 227'900 -2'500 376'708\n\n Departement Bau Planung Umwelt 24'384'800 23'454'900 929'900 20'370'776\n\n59 - Leitung Departement BPU 216'600 228'800 -12'200 210'620\n\n Grün und Werkbetrieb 8'011'800 7'599'300 412'500 6'062'721\n\n60 - Grün und Werkbetrieb, Leitung 575'500 536'800 38'700 502'456\n\n61 - Wald und Alpen 111'700 -12'200 123'900 -448'925\n\n76 - Werkbetrieb 4'304'500 4'041'800 262'700 3'227'803\n\n86 - Stadtgärtnerei 3'020'100 3'032'900 -12'800 2'781'387\n\n Tiefbaudienste 13'117'700 12'347'300 770'400 11'398'944\n\n70 - Tiefbaudienste, Leitung 4'487'800 3'817'200 670'600 3'449'521\n\n72 - Tiefbau 8'395'100 8'251'900 143'200 7'751'172\n\n74 - Vermessung -67'800 -41'500 -26'300 -60'874\n\n78 - ARA und Abwasser 0 0 0 0\n\n79 - Geoinformatik 302'600 319'700 -17'100 259'126\n\n Hochbaudienste 3'672'800 3'913'300 -240'500 3'127'146\n\n80 - Hochbaudienste, Leitung 502'200 530'000 -27'800 400'135\n\n81 - Hochbau 1'191'400 1'152'200 39'200 939'524\n\n82 - Bausekretariat -28'000 71'900 -99'900 117'541\n\n84 - Stadtentwicklung 1'417'800 1'586'100 -168'300 1'260'377\n\n85 - Freiraumplanung 589'400 573'100 16'300 409'570\n\n90 - Grundbuchamt -634'100 -633'800 -300 -428'656\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung\n\n 11\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\n30 Personalaufwand 127'004'800 122'753'300 4'251'500 117'148'818.51\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 50'785'800 49'186'100 1'599'700 44'564'446.36\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 18'641'400 17'672'200 969'200 17'294'138.84\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 247'000 157'000 90'000 727'149.69\n\n36 Transferaufwand 59'907'000 60'113'200 -206'200 53'855'632.61\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 34'079'800 29'771'720 4'308'080 26'516'927.72\n\nBetrieblicher Aufwand 290'665'800 279'653'520 11'012'280 260'107'113.73\n\n40 Fiskalertrag -131'040'000 -125'660'000 -5'380'000 -128'905'525.35\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'511'700 -5'648'700 137'000 -5'518'673.00\n\n42 Entgelte -44'641'900 -44'540'000 -101'900 -42'988'965.30\n\n43 Verschiedene Erträge -702'500 -670'000 -32'500 -620'472.47\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'725'600 -1'048'600 -677'000 -1'292'592.74\n\n46 Transferertrag -47'124'700 -46'611'700 -513'000 -43'439'484.65\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0 0 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -34'079'800 -29'771'720 -4'308'080 -26'516'927.72\n\nBetrieblicher Ertrag -264'826'200 -253'950'720 -10'875'480 -249'282'641.23\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 25'839'600 25'702'800 136'800 10'824'472.50\n\n34 Finanzaufwand 4'987'000 2'816'100 2'170'900 2'070'437.69\n\n44 Finanzertrag -26'997'200 -23'927'900 -3'069'300 -24'981'785.52\n\nErgebnis aus Finanzierung -22'010'200 -21'111'800 -898'400 -22'911'347.83\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) 3'829'400 4'591'000 -761'600 -12'086'875.33\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 92'126.49\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'481'400 -5'316'600 -164'800 -4'929'480.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) -5'481'400 -5'316'600 -164'800 -4'837'353.51\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -1'652'000 -725'600 -926'400 -16'924'228.84\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n 12\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\nERGEBNIS (- = Gewinn, + = Verlust) -1'652'000 -725'600 -926'400 -16'924'228.84\n\n3 AUFWAND 295'652'800 282'469'620 13'183'180 262'269'677.91\n\n30 Personalaufwand 127'004'800 122'753'300 4'251'500 117'148'818.51\n\n300 Behörden und Kommissionen 1'026'500 992'300 34'200 954'893.85\n\n301 Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonals 52'467'700 52'205'400 262'300 48'213'437.29\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 51'299'100 48'685'200 2'613'900 48'267'528.10\n\n304 Zulagen 475'700 500'200 -24'500 411'588.22\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 19'835'800 18'504'000 1'331'800 17'632'227.05\n\n306 Arbeitgeberleistungen 137'200 150'600 -13'400 150'648.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'762'800 1'715'600 47'200 1'518'496.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 50'785'800 49'186'100 1'599'700 44'564'446.36\n\n310 Material- + Warenaufwand 5'364'100 5'081'700 282'400 4'774'506.48\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'398'400 4'113'500 284'900 3'769'818.83\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'542'100 7'126'100 416'000 4'795'463.32\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 12'221'700 12'152'100 69'600 12'348'924.86\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 9'821'500 9'405'500 416'000 8'370'909.68\n\n315 Unterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'786'400 3'914'900 -128'500 3'738'352.32\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'350'300 3'124'600 225'700 3'002'492.32\n\n317 Spesenentschädigungen 1'258'400 1'208'700 49'700 1'174'510.09\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 515'000 495'000 20'000 460'832.95\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 2'527'900 2'564'000 -36'100 2'128'635.51\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 18'641'400 17'672'200 969'200 17'294'138.84\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 17'930'900 16'879'600 1'051'300 16'697'023.73\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 710'500 792'600 -82'100 597'115.11\n\n34 Finanzaufwand 4'987'000 2'816'100 2'170'900 2'070'437.69\n\n340 Zinsaufwand 4'429'000 2'231'100 2'197'900 1'426'402.74\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 558'000 585'000 -27'000 592'226.17\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 0 0 0 29'545.40\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 0 0 0 22'263.38\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 247'000 157'000 90'000 727'149.69\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 247'000 157'000 90'000 727'149.69\n\n36 Transferaufwand 59'907'000 60'113'200 -206'200 53'855'632.61\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 250'000 110'000 140'000 44'978.10\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 21'253'000 21'708'500 -455'500 19'175'564.08\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 1'500 1'500 0 37'268.70\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 38'102'500 38'052'300 50'200 34'402'021.73\n\n366 Planmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 300'000 240'900 59'100 195'800.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 92'126.49\n\n386 Ausserordentlicher Transferaufwand 0 0 0 92'126.49\n\n39 Interne Verrechnungen 34'079'800 29'771'720 4'308'080 26'516'927.72\n\n391 Dienstleistungen 14'234'700 13'739'520 495'180 11'798'079.79\n\n392 Mieten, Immoblienaufwand, Gebrauchsleihen 14'695'900 11'132'000 3'563'900 10'214'243.28\n\n394 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand 4'020'200 3'798'000 222'200 3'412'900.00\n\n399 Diverses 1'129'000 1'102'200 26'800 1'091'704.65\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 13\n\n\n\nErfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\n4 ERTRAG -297'304'800 -283'195'220 -14'109'580 -279'193'906.75\n\n40 Fiskalertrag -131'040'000 -125'660'000 -5'380'000 -128'905'525.35\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -94'720'000 -91'120'000 -3'600'000 -93'630'673.30\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -18'500'000 -17'500'000 -1'000'000 -18'272'852.95\n\n402 Übrige Direkte Steuern -17'580'000 -16'800'000 -780'000 -16'760'474.10\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -240'000 -240'000 0 -241'525.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'511'700 -5'648'700 137'000 -5'518'673.00\n\n412 Konzessionen -5'511'700 -5'648'700 137'000 -5'518'673.00\n\n42 Entgelte -44'641'900 -44'540'000 -101'900 -42'988'965.30\n\n420 Ersatzabgaben -1'205'000 -1'180'000 -25'000 -1'219'501.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -4'492'000 -4'590'500 98'500 -3'495'593.97\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'102'600 -1'047'700 -54'900 -1'032'084.50\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -24'772'800 -25'052'900 280'100 -24'398'361.54\n\n425 Erlös aus Verkäufen -1'486'000 -1'271'000 -215'000 -1'268'044.40\n\n426 Rückerstattungen -10'368'200 -10'132'600 -235'600 -10'527'404.08\n\n427 Bussen -900'500 -951'100 50'600 -686'773.14\n\n429 Übrige Entgelte -314'800 -314'200 -600 -361'202.67\n\n43 Verschiedene Erträge -702'500 -670'000 -32'500 -620'472.47\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge -20'000 -40'000 20'000 93'762.14\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -682'500 -630'000 -52'500 -670'099.61\n\n432 Bestandesveränderungen 0 0 0 -44'135.00\n\n44 Finanzertrag -26'997'200 -23'927'900 -3'069'300 -24'981'785.52\n\n440 Zinsertrag FV -1'145'100 -932'200 -212'900 -857'501.32\n\n441 Realisierte Gewinne FV 0 0 0 -151'200.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV -1'110'300 -1'080'600 -29'700 -1'030'304.24\n\n443 Liegenschaftsertrag FV -8'730'200 -8'593'300 -136'900 -8'696'636.42\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -4'300'000 -2'400'000 -1'900'000 -3'287'875.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV -320'400 -329'000 8'600 -366'249.35\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV -6'646'000 -6'110'000 -536'000 -6'110'000.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'745'200 -4'482'800 -262'400 -4'482'019.19\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'725'600 -1'048'600 -677'000 -1'292'592.74\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK 0 0 0 -6'000.00\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -1'725'600 -1'048'600 -677'000 -1'286'592.74\n\n46 Transferertrag -47'124'700 -46'611'700 -513'000 -43'439'484.65\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -7'450'500 -7'194'300 -256'200 -7'463'799.60\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich -5'148'700 -5'587'700 439'000 -3'445'813.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -34'525'500 -33'829'700 -695'800 -32'529'872.05\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'481'400 -5'316'600 -164'800 -4'929'480.00\n\n483 Ausserordentliche verschiedene Erträge -4'016'600 -4'016'600 0 -4'016'600.00\n\n486 Ausserordentliche Transfererträge -1'373'800 -1'300'000 -73'800 -912'880.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital -91'000 0 -91'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -34'079'800 -29'771'720 -4'308'080 -26'516'927.72\n\n491 Dienstleistungen -14'234'700 -13'739'520 -495'180 -11'798'079.79\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -14'695'900 -11'132'000 -3'563'900 -10'214'243.28\n\n494 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand -4'020'200 -3'798'000 -222'200 -3'412'900.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -1'129'000 -1'102'200 -26'800 -1'091'704.65\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 14\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nErgebnis (+ = Verlust und - = Gewinn) -1'652'000 -725'600 -926'400 -16'924'228.84\n\n0 Behörden 2'855'900 2'698'800 157'100 1'724'681.99\n\n92 Gemeinde 203'100 170'700 32'400 -553'471.36\n\n3 Aufwand 203'100 170'700 32'400 215'976.24\n\n30 Personalaufwand 73'100 63'100 10'000 44'295.60\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 73'100 63'100 10'000 43'911.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 0 0 0 366.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0 0 0 1.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 0 0 0 17.05\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 104'200 86'200 18'000 78'669.15\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 61'800 51'800 10'000 53'029.75\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 40'000 32'000 8'000 23'353.30\n\n3130.47 Easyvote 2'400 2'400 0 2'286.10\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0 0 0 92'126.49\n\n3866.06 Ausserord. Transferbeiträge COVID-19 0 0 0 92'126.49\n\n39 Interne Verrechnungen 25'800 21'400 4'400 885.00\n\n3910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste 17'400 21'400 -4'000 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 8'400 0 8'400 885.00\n\n4 Ertrag 0 0 0 -769'447.60\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0 0 0 -769'447.60\n\n4511.06 Entnahme aus Fonds COVID-19 0 0 0 -92'126.49\n\n4511.07 Auflösung Fonds COVID-19 0 0 0 -677'321.11\n\n93 Gemeinderat 234'400 238'900 -4'500 269'576.16\n\n3 Aufwand 234'400 238'900 -4'500 269'576.16\n\n30 Personalaufwand 202'100 207'100 -5'000 188'583.45\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 80'000 85'000 -5'000 76'850.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 108'000 108'000 0 97'694.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 14'100 14'100 0 14'011.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 0 0 0 27.90\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 26'500 26'500 0 75'502.71\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 32.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 19'000 19'000 0 26'294.91\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'500 1'500 0 48'983.15\n\n3190.08 Jugendparlament 5'000 5'000 0 191.70\n\n39 Interne Verrechnungen 5'800 5'300 500 5'490.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'800 5'300 500 5'490.00\n\n15\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n94 Stadtrat 2'418'400 2'289'200 129'200 2'008'577.19\n\n3 Aufwand 2'599'000 2'367'100 231'900 2'091'985.19\n\n30 Personalaufwand 1'010'200 1'005'800 4'400 985'413.20\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 661'900 642'600 19'300 630'019.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 52'500 51'500 1'000 50'000.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 54'900 54'900 0 53'643.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 87'800 92'000 -4'200 88'530.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'500 3'900 -400 3'689.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'400 4'300 2'100 4'151.30\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 137'200 150'600 -13'400 150'648.00\n\n3099.02 Personalanlässe 6'000 6'000 0 4'731.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'312'600 1'275'100 37'500 965'000.05\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000 4'000 0 4'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 36'000 34'000 2'000 33'904.65\n\n3170.08 Empfänge 20'000 20'000 0 50'536.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'600 1'600 0 1'620.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 112'000 18'200 93'800 15'213.65\n\n3190.13 Events 60'000 0 60'000 0.00\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 998'400 1'116'700 -118'300 799'110.00\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 78'600 78'600 0 60'615.35\n\n36 Transferaufwand 276'000 86'000 190'000 141'323.79\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 26'000 26'000 0 64'400.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 250'000 60'000 190'000 76'923.79\n\n39 Interne Verrechnungen 200 200 0 248.15\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 248.15\n\n4 Ertrag -180'600 -77'900 -102'700 -83'408.00\n\n42 Entgelte -16'000 -16'000 0 -15'340.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'000 -16'000 0 -15'340.00\n\n46 Transferertrag -164'600 -61'900 -102'700 -60'068.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -64'600 -61'900 -2'700 -60'068.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -100'000 0 -100'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0 0 0 -8'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -8'000.00\n\n16\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nDepartement Finanzen \n\nWirtschaft Sicherheit -129'653'800 -123'396'420 -6'257'380 -130'311'216.37\n\nAllgemeine Verwaltung 3'580'600 3'301'200 279'400 2'736'690.85\n\n11 Stadtkanzlei 2'597'000 2'360'300 236'700 1'863'526.27\n\n3 Aufwand 3'822'000 3'390'300 431'700 2'867'623.22\n\n30 Personalaufwand 1'050'800 788'400 262'400 763'703.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 884'500 664'500 220'000 646'451.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 70'700 53'600 17'100 52'327.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 73'200 55'100 18'100 56'089.89\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'000 4'400 600 4'288.64\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'900 4'100 3'800 3'945.42\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 8'900 6'100 2'800 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 600 600 0 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 521'900 532'100 -10'200 469'038.71\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 35'000 35'000 0 20'318.90\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 3'922.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000 20'000 -10'000 15'187.30\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 250'000 235'000 15'000 252'464.40\n\n3130.21 Bundesfeier 25'000 25'000 0 20'506.79\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 10'000 10'000 0 3'450.20\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 5'000 5'000 0 4'985.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'500 6'500 0 8'074.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'400 1'400 1'000 1'420.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 62'000 18'200 43'800 20'882.43\n\n3190.09 Chur Card 15'000 15'000 0 11'564.14\n\n3190.12 Standespräsidentenfeier 100'000 100'000 0 0.00\n\n3190.13 Events 0 60'000 -60'000 106'261.75\n\n36 Transferaufwand 1'444'600 1'400'400 44'200 1'198'823.41\n\n3612.17 Beitrag an Region Plessur für Geschäftsstelle 352'300 342'100 10'200 209'504.81\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 23'000 21'000 2'000 21'801.60\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 390'000 390'000 0 375'417.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 385'000 385'000 0 385'000.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 0 300 -300 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 4'300 4'400 -100 4'200.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 15'000 15'000 0 10'000.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 5'000 2'600 2'400 2'600.00\n\n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000 10'000 0 10'000.00\n\n3636.09 Förderverein HTW Chur 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 230'000 200'000 30'000 150'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 804'700 669'400 135'300 436'057.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 679'600 544'300 135'300 314'511.70\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 20'000 0 20'000 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'200 16'000 -14'800 10'117.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 6'500 8'500 -2'000 3'291.55\n\n3920.01 Miete Räume 71'900 79'200 -7'300 90'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900 900 0 5'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 24'400 20'300 4'100 12'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 136.75\n\n17\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -1'225'000 -1'030'000 -195'000 -1'004'096.95\n\n42 Entgelte -21'000 -5'000 -16'000 -35'096.95\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print 0 0 0 -30'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -21'000 -5'000 -16'000 -5'096.95\n\n46 Transferertrag -275'000 -271'000 -4'000 -215'000.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000 -20'000 0 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -100'000 -98'000 -2'000 -95'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -105'000 -103'000 -2'000 -100'000.00\n\n4631.16 Kantonsbeitrag Standespräsidentenfeier -50'000 -50'000 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -929'000 -754'000 -175'000 -754'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000 -5'000 0 -5'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -175'000 0 -175'000 0.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -749'000 -749'000 0 -749'000.00\n\n18\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n15 Stadtarchiv 624'100 600'700 23'400 601'480.05\n\n3 Aufwand 694'700 677'700 17'000 678'301.05\n\n30 Personalaufwand 497'400 493'300 4'100 494'609.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 422'600 415'900 6'700 410'834.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 35'000 34'400 600 33'245.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 33'300 37'200 -3'900 44'998.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'600 2'900 -300 2'724.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'600 2'600 1'000 2'505.35\n\n3099.02 Personalanlässe 300 300 0 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 99'700 79'500 20'200 61'818.55\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'000 2'000 0 2'751.00\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 5'000 5'000 0 21'044.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 795.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'500 1'500 0 439.40\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 30'000 30'000 0 26'262.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'500 2'500 0 296.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 200 0 200 230.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 26'500 6'500 20'000 0.00\n\n3190.05 Ausstellungen 30'000 30'000 0 10'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 97'600 104'900 -7'300 121'873.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 35'000 42'300 -7'300 60'670.10\n\n3920.01 Miete Räume 52'100 52'100 0 50'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'500 10'500 0 10'503.20\n\n4 Ertrag -70'600 -77'000 6'400 -76'821.00\n\n42 Entgelte 0 0 0 -2'856.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -2'856.00\n\n46 Transferertrag -32'600 -32'000 -600 -31'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -32'600 -32'000 -600 -31'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -38'000 -45'000 7'000 -42'965.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -38'000 -45'000 7'000 -42'965.00\n\n19\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n17 Rechtsdienst 359'500 340'200 19'300 271'684.53\n\n3 Aufwand 359'500 340'200 19'300 274'184.53\n\n30 Personalaufwand 269'400 260'800 8'600 217'476.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 224'700 217'900 6'800 178'604.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 17'600 17'400 200 14'271.20\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'900 22'900 1'000 22'434.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'200 1'300 -100 1'077.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'000 1'300 700 1'089.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 72'500 62'400 10'100 31'335.18\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 2'210.65\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 60'000 50'000 10'000 28'308.43\n\n3131.12 Übrige Honorare 5'000 5'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 900 900 0 231.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 500 100 540.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 45.00\n\n39 Interne Verrechnungen 17'600 17'000 600 25'372.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'700 3'000 700 5'420.15\n\n3920.01 Miete Räume 13'900 13'900 0 19'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 100 -100 52.50\n\n4 Ertrag 0 0 0 -2'500.00\n\n42 Entgelte 0 0 0 -2'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 0 0 -2'500.00\n\n20\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft 1'144'700 1'176'400 -31'700 908'810.82\n\n3 Aufwand 1'156'800 1'299'700 -142'900 933'058.02\n\n30 Personalaufwand 0 0 0 120.00\n\n3099.02 Personalanlässe 0 0 0 120.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 238'500 313'600 -75'100 120'658.67\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'000 2'000 0 1'488.72\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0 3'000 -3'000 6'309.50\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'000 1'600 400 1'920.00\n\n3131.14 Projektkosten 230'000 302'000 -72'000 105'976.60\n\n3160.01 Mietzinse 1'500 2'000 -500 1'500.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 3'463.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 24'000 -24'000 0.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 0 24'000 -24'000 0.00\n\n36 Transferaufwand 892'100 936'000 -43'900 788'060.70\n\n3612.19 Beitrag an Region Plessur für Regionalmanagement 492'100 436'000 56'100 188'060.70\n\n3635.05 Beitrag Big Air Festival Chur 400'000 500'000 -100'000 600'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 26'200 26'100 100 24'218.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'900 12'100 800 11'385.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'000 3'000 0 1'475.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'000 3'000 0 4'058.65\n\n3920.01 Miete Räume 7'300 7'300 0 7'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0 700 -700 0.00\n\n4 Ertrag -12'100 -123'300 111'200 -24'247.20\n\n42 Entgelte 0 0 0 -9'273.65\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -9'273.65\n\n46 Transferertrag -12'100 -123'300 111'200 -14'973.55\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -12'100 -13'300 1'200 -14'973.55\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 -110'000 110'000 0.00\n\n21\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nPersonaldienste -176'600 759'300 -935'900 1'664'022.08\n\n19 Personaldienste 1'523'400 1'659'300 -135'900 1'664'022.08\n\n3 Aufwand 1'930'900 1'840'800 90'100 1'903'137.88\n\n30 Personalaufwand 1'410'100 1'267'600 142'500 1'346'567.34\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 1'500 4'000 -2'500 1'517.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 726'000 694'300 31'700 632'792.45\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 160'000 200'000 -40'000 124'109.25\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben 0 0 0 122'091.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 58'000 56'000 2'000 61'494.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 65'000 64'500 500 57'335.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'100 4'600 -500 4'470.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'500 4'200 2'300 4'617.70\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -10'000 -154'000 144'000 -4'588.85\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 215'000 215'000 0 191'457.57\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 9'000 9'000 0 11'696.65\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'000 3'000 0 2'983.15\n\n3099.02 Personalanlässe 42'000 42'000 0 36'679.17\n\n3099.03 Personalarzt 5'000 5'000 0 1'620.00\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 25'000 20'000 5'000 11'201.70\n\n3099.08 Personalbeschaffung 100'000 100'000 0 87'089.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 49'500 56'000 -6'500 40'177.34\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'000 10'000 0 8'772.07\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 10'000 10'000 0 6'908.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 20'000 25'000 -5'000 19'814.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'000 1'000 0 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'500 2'500 0 2'168.32\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 3'500 -1'500 820.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'000 1'000 0 805.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 888.80\n\n39 Interne Verrechnungen 471'300 517'200 -45'900 516'393.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 439'100 485'000 -45'900 484'229.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'900 31'900 0 31'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 300 300 0 264.20\n\n4 Ertrag -407'500 -181'500 -226'000 -239'115.80\n\n42 Entgelte -169'500 -101'500 -68'000 -159'115.80\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -100'000 -72'000 -28'000 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -60'000 -20'000 -40'000 -81'025.45\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'000 -3'000 0 -1'590.35\n\n49 Interne Verrechnungen -238'000 -80'000 -158'000 -80'000.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personaldienste -238'000 -80'000 -158'000 -80'000.00\n\n20 Pauschale Budgetkorrekturen -1'700'000 -900'000 -800'000 0.00\n\n3 Aufwand -1'700'000 -900'000 -800'000 0.00\n\n30 Personalaufwand -1'700'000 -900'000 -800'000 0.00\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen -320'000 -285'000 -35'000 0.00\n\n3010.07 Pauschale Korrektur Löhne Verwaltung -1'130'000 -1'165'000 35'000 0.00\n\n3010.11 Löhne Nachtrag Teuerung Verw.-u.Betr.personal 0 500'000 -500'000 0.00\n\n3020.07 Pauschale Korrektur Löhne Lehrpersonal -600'000 -600'000 0 0.00\n\n3020.11 Löhne Nachtrag Teuerung Lehrpersonal 0 500'000 -500'000 0.00\n\n3059.17 Pauschale Korrektur Sozialleistungen -250'000 -250'000 0 0.00\n\n3059.18 Sozialleistungen Nachtrag Teuerung 0 150'000 -150'000 0.00\n\n3059.19 Pauschalkorrektur Nachtrag AG-Beiträge UVG/KTG 0 250'000 -250'000 0.00\n\n3059.21 Pauschalkorrektur PK-Ausgleich Sparbeiträge 600'000 0 600'000 0.00\n\n22\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n21 Finanzkontrolle 648'700 648'200 500 622'315.92\n\n3 Aufwand 655'200 654'700 500 628'815.92\n\n30 Personalaufwand 605'800 605'800 0 582'520.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 508'200 511'500 -3'300 485'776.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 40'100 40'900 -800 39'103.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 50'000 46'900 3'100 51'334.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'800 3'200 -400 3'101.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'500 3'100 1'400 2'963.40\n\n3099.02 Personalanlässe 200 200 0 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 11'800 11'300 500 11'946.42\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'000 6'000 0 4'869.07\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 100 100 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 1'500 500 3'602.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 700 700 0 730.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 2'744.85\n\n39 Interne Verrechnungen 37'600 37'600 0 34'349.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'800 12'800 0 13'051.50\n\n3920.01 Miete Räume 22'900 22'900 0 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900 900 0 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'000 1'000 0 998.00\n\n4 Ertrag -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n42 Entgelte -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500 -6'500 0 -6'500.00\n\n23\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste -151'419'100 -145'481'400 -5'937'700 -147'795'725.51\n\n23 Finanzen und Steuern -152'774'800 -146'895'900 -5'878'900 -149'067'029.50\n\n3 Aufwand 10'586'500 7'950'200 2'636'300 7'958'144.46\n\n30 Personalaufwand 2'769'900 2'707'900 62'000 2'535'199.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'345'900 2'284'400 61'500 2'127'722.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 186'700 183'000 3'700 171'684.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 197'400 201'500 -4'100 201'253.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 13'200 14'900 -1'700 13'955.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 20'900 13'900 7'000 13'047.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0 4'400 -4'400 3'627.70\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'000 4'000 0 2'425.40\n\n3099.02 Personalanlässe 1'800 1'800 0 1'482.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'728'000 1'754'900 -26'900 1'635'698.24\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 15'000 15'000 0 11'613.88\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'000 5'500 -2'500 1'324.80\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 160'000 150'000 10'000 138'592.77\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 25'000 60'000 -35'000 9'092.70\n\n3130.09 Bankspesen 20'000 25'000 -5'000 17'250.40\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 65'000 60'000 5'000 49'886.60\n\n3130.13 Einzugsgebühren 550'000 585'000 -35'000 612'186.15\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 32'000 25'000 7'000 26'006.74\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 80'000 75'000 5'000 27'891.67\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0 1'000 -1'000 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 196'000 179'200 16'800 183'711.70\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 36'000 50'000 -14'000 46'991.25\n\n3137.04 Unternehmensabgabe für Radio und Fernsehen 9'700 9'700 0 9'725.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 10'000 10'000 0 35'345.62\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'500 3'500 0 938.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'000 2'000 0 1'980.00\n\n3170.10 Miet- und Infrastrukturentschädigung 1'800 0 1'800 1'800.00\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 415'000 415'000 0 353'308.42\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 100'000 80'000 20'000 107'524.53\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 527.61\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 0 0 1'081'442.43\n\n3301.30 Ausserordentliche Abschr./Wertber. übrige Tiefbauten 0 0 0 1'081'442.43\n\n34 Finanzaufwand 4'429'000 2'231'100 2'197'900 1'478'211.52\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 20'000 5'000 15'000 5'101.99\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 4'408'000 2'225'100 2'182'900 1'408'609.20\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 1'000 1'000 0 112.60\n\n3409.03 Vergütungszinsen 0 0 0 12'578.95\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 0 0 0 29'545.40\n\n3499.01 Negativzinsen 0 0 0 22'263.38\n\n36 Transferaufwand 101'500 201'500 -100'000 385'140.72\n\n3611.13 Beitrag an Kanton GR für amtliche Bewertungen 50'000 200'000 -150'000 437'341.00\n\n3611.14 Beitrag an Kanton GR für Scanning und elektr. Archivierung 50'000 0 50'000 0.00\n\n3612.18 Beitrag an Region Plessur für Betr.-und Kokursamt 0 0 0 -89'468.98\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich Steuern 0 0 0 35'922.65\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 1'500 1'500 0 1'346.05\n\n24\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 1'558'100 1'054'800 503'300 842'452.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 767'500 756'200 11'300 575'183.45\n\n3910.99 Einmalige Fusionskosten 692'000 200'000 492'000 112'880.00\n\n3920.01 Miete Räume 93'600 93'600 0 153'800.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 5'000 5'000 0 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 588.65\n\n4 Ertrag -163'361'300 -154'846'100 -8'515'200 -157'025'173.96\n\n40 Fiskalertrag -130'800'000 -125'420'000 -5'380'000 -128'664'000.35\n\n4000.00 Einkommenssteuern -72'200'000 -70'700'000 -1'500'000 -71'021'363.35\n\n4000.04 Aufwandsteuer -800'000 -650'000 -150'000 -924'799.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -14'800'000 -13'500'000 -1'300'000 -14'547'212.00\n\n4002.00 Quellensteuern -4'800'000 -4'300'000 -500'000 -4'986'594.85\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -2'050'000 -1'900'000 -150'000 -1'814'478.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -70'000 -70'000 0 -336'226.10\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -18'500'000 -17'500'000 -1'000'000 -18'272'852.95\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -5'500'000 -5'300'000 -200'000 -5'424'777.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -3'900'000 -3'900'000 0 -2'762'401.25\n\n4023.01 Handänderungssteuern -5'800'000 -5'500'000 -300'000 -5'918'536.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -2'130'000 -1'900'000 -230'000 -2'096'137.30\n\n4024.02 Schenkungssteuern -250'000 -200'000 -50'000 -558'622.55\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'666'000 -4'776'000 110'000 -4'682'338.06\n\n4120.01 Konzessionen -61'000 -61'000 0 -64'308.91\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'020'000 -4'100'000 80'000 -4'060'006.10\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -390'000 -430'000 40'000 -389'652.60\n\n4120.11 Wasserzinsen -175'000 -175'000 0 -160'233.65\n\n4120.14 Konzessionen IBC Diverse -20'000 -10'000 -10'000 -8'136.80\n\n42 Entgelte -661'000 -704'400 43'400 -602'210.59\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -26'000 -26'000 0 -32'288.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -270'000 -260'000 -10'000 -274'555.67\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -15'000 -15'000 0 -5'627.42\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -20'900 -18'200 -2'700 -29'244.50\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -19'100 -45'200 26'100 -2'076.90\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -310'000 -340'000 30'000 -258'418.10\n\n44 Finanzertrag -13'521'800 -10'851'800 -2'670'000 -11'651'929.91\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -100'000 0 -100'000 -36'970.76\n\n4401.02 Verzugszinsen auf Debitoren -250'000 -250'000 0 -215'829.62\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -600'000 -500'000 -100'000 -388'710.84\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -195'100 -182'200 -12'900 -215'990.10\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -450'000 -420'000 -30'000 -420'034.24\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'300 -10'600 300 -10'270.00\n\n4420.04 Gewinnanteil WSC -650'000 -650'000 0 -600'000.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV 0 0 0 -31'445.00\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -4'300'000 -2'400'000 -1'900'000 -3'256'430.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -320'400 -329'000 8'600 -366'249.35\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -3'540'000 -3'600'000 60'000 -3'600'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'932'000 -2'336'000 -596'000 -2'336'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -174'000 -174'000 0 -174'000.00\n\n46 Transferertrag -3'988'900 -3'686'100 -302'800 -2'777'174.40\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'490'000 -1'440'000 -50'000 -1'486'814.40\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -160'000 -160'000 0 -148'995.00\n\n4612.18 Region Plessur: Überschussanteil Betr.- und Konkursamt -90'200 -138'400 48'200 0.00\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich (RA) -2'248'700 -1'947'700 -301'000 -1'141'365.00\n\n25\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'390'400 -5'316'600 -73'800 -4'929'480.00\n\n4830.10 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Strassen -1'378'500 -1'378'500 0 -1'378'500.00\n\n4830.30 Auflösung zusätzl.Abschreibungen übr.Tiefbauten -98'600 -98'600 0 -98'600.00\n\n4830.40 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Hochbauten -2'487'500 -2'487'500 0 -2'487'500.00\n\n4830.50 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Waldbauten -52'000 -52'000 0 -52'000.00\n\n4861.01 Kantonale Förderbeiträge Fusionen -1'373'800 -1'300'000 -73'800 -912'880.00\n\n49 Interne Verrechnungen -4'333'200 -4'091'200 -242'000 -3'718'040.65\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern -123'000 -120'000 -3'000 -122'436.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -4'015'200 -3'793'000 -222'200 -3'412'900.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -195'000 -178'200 -16'800 -182'704.65\n\n26\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n12 Einwohnerdienste 1'355'700 1'414'500 -58'800 1'271'303.99\n\n3 Aufwand 1'829'300 2'067'100 -237'800 1'889'131.97\n\n30 Personalaufwand 972'300 1'007'500 -35'200 943'676.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 819'400 853'500 -34'100 792'829.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'500 67'800 -2'300 64'727.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 74'800 74'700 100 75'401.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'700 5'700 -1'000 5'234.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'300 5'200 2'100 4'882.70\n\n3099.02 Personalanlässe 600 600 0 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 75'200 245'400 -170'200 233'776.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 10'000 10'000 0 6'953.65\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 32'000 42'000 -10'000 36'638.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'800 3'800 0 0.00\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 22'000 22'000 0 22'745.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 0 544.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 600 0 585.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'300 7'500 -4'200 10'278.86\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 0 156'000 -156'000 156'030.64\n\n36 Transferaufwand 488'200 526'200 -38'000 454'124.87\n\n3612.21 Beitrag an Region Plessur für Zivilstandsamt 488'200 526'200 -38'000 454'124.87\n\n39 Interne Verrechnungen 293'600 288'000 5'600 257'554.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 188'200 182'600 5'600 152'641.80\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 7'500 7'500 0 7'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 97'700 97'700 0 97'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 200 200 0 212.60\n\n4 Ertrag -473'600 -652'600 179'000 -617'827.98\n\n42 Entgelte -456'200 -631'200 175'000 -617'827.98\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -90'000 -90'000 0 -96'342.45\n\n4210.10 Adressauskünfte -12'000 -14'500 2'500 -11'940.00\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -22'000 -22'000 0 -21'996.75\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -220'000 -220'000 0 -225'437.77\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -110'000 -95'000 -15'000 -67'272.60\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB 0 -187'000 187'000 -193'391.11\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -200 -100 -100 -133.30\n\n4270.01 Bussen 0 -600 600 0.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -2'000 -2'000 0 -1'314.00\n\n49 Interne Verrechnungen -17'400 -21'400 4'000 0.00\n\n4910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste -17'400 -21'400 4'000 0.00\n\n27\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung -3'707'400 -1'872'700 -1'834'700 -4'858'591.37\n\n3 Aufwand 23'934'000 21'466'900 2'467'100 17'897'876.16\n\n30 Personalaufwand 5'557'800 2'663'400 2'894'400 2'370'354.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'498'800 2'050'100 2'448'700 1'794'033.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 398'300 164'300 234'000 140'047.20\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 300'400 151'000 149'400 154'154.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 30'500 14'100 16'400 11'739.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 43'700 12'500 31'200 10'767.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 13'500 9'000 4'500 7'918.10\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 265'000 260'000 5'000 249'337.05\n\n3099.02 Personalanlässe 7'600 2'400 5'200 2'356.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'450'500 9'680'000 -1'229'500 6'827'404.75\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 13'500 11'500 2'000 6'770.70\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 336'500 79'000 257'500 82'609.83\n\n3100.08 Treibstoffe 1'900 1'700 200 1'834.74\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 295'200 107'300 187'900 109'897.46\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 2'415'000 2'210'000 205'000 1'772'121.61\n\n3120.19 Energiekosten 2023: Pauschale Budgetkorrektur 0 1'900'000 -1'900'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 310'600 212'400 98'200 214'199.42\n\n3130.12 Bewachung 102'600 100'000 2'600 82'652.35\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 10'000 10'000 0 7'809.30\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 155'000 260'000 -105'000 205'803.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 135'000 137'400 -2'400 124'545.05\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'400 2'400 0 2'326.00\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'900'000 2'900'000 0 2'438'078.14\n\n3140.22 Baulicher Unterhalt Mietobjekte 28'000 15'000 13'000 95'238.25\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 190'000 186'500 3'500 175'187.96\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 42'500 60'000 -17'500 23'548.54\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 1'465'300 1'451'600 13'700 1'451'893.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'500 1'500 0 1'199.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 12'700 4'000 8'700 4'785.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 32'800 29'700 3'100 26'904.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'725'600 6'030'000 695'600 5'763'721.20\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'800 28'600 -24'800 50'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 6'581'300 6'001'400 579'900 5'713'721.20\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 140'500 0 140'500 0.00\n\n34 Finanzaufwand 558'000 585'000 -27'000 592'226.17\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 468'000 500'000 -32'000 505'676.45\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 90'000 85'000 5'000 86'549.72\n\n28\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 2'642'100 2'508'500 133'600 2'344'169.74\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 319'100 215'000 104'100 139'235.10\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 4'300 4'000 300 4'263.70\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0 200'000 -200'000 186'249.95\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0 0 0 750.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0 0 0 4'527.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 5'000 5'000 0 3'952.95\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 21'000 20'000 1'000 6'920.40\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0 0 0 1'187.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 789'300 726'000 63'300 676'457.14\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 5'000 5'000 0 4'800.80\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'468'500 1'300'600 167'900 1'282'900.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 25'000 25'000 0 25'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'900 7'900 -3'000 7'924.80\n\n4 Ertrag -27'641'400 -23'339'600 -4'301'800 -22'756'467.53\n\n41 Regalien und Konzessionen -25'700 -25'700 0 -25'742.00\n\n4120.01 Konzessionen -25'700 -25'700 0 -25'742.00\n\n42 Entgelte -863'000 -738'900 -124'100 -869'403.84\n\n4240.02 Benützungsgebühren -110'000 0 -110'000 0.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -42'000 -47'000 5'000 -49'484.71\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -130'000 -107'900 -22'100 -130'341.47\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -345'500 -345'500 0 -375'764.80\n\n4260.24 Verwaltungserträge -200'000 -200'000 0 -203'564.34\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -31'500 -34'500 3'000 -106'194.70\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -4'000 -4'000 0 -4'053.82\n\n44 Finanzertrag -11'760'800 -11'388'000 -372'800 -11'577'858.71\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV 0 0 0 -151'200.00\n\n4430.01 Baurechtszinsen -7'227'100 -7'112'100 -115'000 -7'070'185.90\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'388'700 -1'364'000 -24'700 -1'484'366.07\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -86'000 -89'000 3'000 -85'207.83\n\n4430.05 Pachtzinsen -28'400 -28'200 -200 -28'899.60\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'917'200 -1'830'500 -86'700 -1'923'336.22\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -133'400 -149'200 15'800 -147'065.00\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -325'000 -220'000 -105'000 -374'791.20\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -655'000 -595'000 -60'000 -312'806.89\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -19'584.30\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 0 0 -19'584.30\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -91'000 0 -91'000 0.00\n\n4893.01 Entnahmen aus Vorfinanzierungen EK -91'000 0 -91'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -14'900'900 -11'187'000 -3'713'900 -10'263'878.68\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -43'000 -55'000 12'000 -49'635.40\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -162'000 0 -162'000 0.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'397'600 -2'432'200 34'600 -2'442'747.00\n\n4920.02 Miete Parkplätze -88'400 -92'000 3'600 -91'200.00\n\n4920.03 Miete Räume KATA-Stab -24'000 0 -24'000 0.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -1'015'500 -912'000 -103'500 -830'098.21\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -284'500 -324'900 40'400 -262'399.01\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -515'500 -393'400 -122'100 -299'777.80\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -10'031'200 -6'913'900 -3'117'300 -6'224'421.26\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600 -42'600 0 -42'600.00\n\n4920.13 Immobilienaufwand Sport- und Eventanlagen -286'100 0 -286'100 0.00\n\n4920.15 Gebrauchsleihen Kulturfachstelle -10'500 -21'000 10'500 -21'000.00\n\n29\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n35 Stadtpolizei 10'535'700 11'009'000 -473'300 9'503'540.27\n\n3 Aufwand 15'766'200 16'314'700 -548'500 14'235'217.22\n\n30 Personalaufwand 12'125'100 12'715'900 -590'800 11'010'394.41\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 9'804'100 10'244'200 -440'100 8'846'648.45\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 15'000 12'000 3'000 8'600.00\n\n3040.01 Dienstkleider 121'300 157'700 -36'400 70'927.76\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 130'000 120'000 10'000 128'268.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 787'800 827'900 -40'100 718'301.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 787'300 820'700 -33'400 788'876.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 57'200 68'700 -11'500 58'264.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 86'500 62'800 23'700 54'338.30\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 324'500 390'500 -66'000 319'703.15\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 6'000 6'000 0 11'066.70\n\n3099.02 Personalanlässe 5'400 5'400 0 5'400.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'807'200 1'724'800 82'400 1'599'717.91\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 70'000 70'000 0 73'453.63\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 40'000 40'000 0 30'257.64\n\n3100.08 Treibstoffe 40'000 45'000 -5'000 38'663.94\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 5'000 5'000 0 0.00\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 172'200 171'100 1'100 130'553.30\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 170'000 180'000 -10'000 154'296.98\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 20'000 96'000 -76'000 111'208.50\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 135'000 62'200 72'800 143'029.50\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 59'000 85'000 -26'000 101'065.25\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 25'000 22'000 3'000 18'562.35\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 2'000 2'000 0 1'095.70\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 35'000 35'000 0 25'604.95\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 5'000 10'000 -5'000 8'134.37\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 95'000 90'000 5'000 97'133.20\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 140'000 140'000 0 113'404.45\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 19'000 16'500 2'500 15'308.00\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 10'000 10'000 0 3'052.45\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 47'000 47'000 0 24'667.58\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 70'000 60'000 10'000 56'898.95\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 171'000 140'000 31'000 86'409.95\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 35'000 35'000 0 31'121.55\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 10'000 16'000 -6'000 4'347.59\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 96'000 91'000 5'000 80'686.12\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 63'000 48'000 15'000 24'248.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 55'000 40'000 15'000 40'941.50\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 25'000 15'000 10'000 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 28'000 28'000 0 27'835.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 110'000 50'000 60'000 70'215.65\n\n3190.03 Polizeihunde 15'000 15'000 0 14'912.20\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 40'000 60'000 -20'000 72'608.81\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 28'400 30'000 -1'600 99'900.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400 28'400 0 28'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 0 1'600 -1'600 71'500.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'805'500 1'844'000 -38'500 1'525'204.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 844'100 890'300 -46'200 571'966.50\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 5'000 5'000 0 2'000.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 1'000 700 300 600.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 435'000 415'000 20'000 417'194.55\n\n3920.01 Miete Räume 439'800 477'000 -37'200 477'000.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 36'200 36'200 0 35'600.00\n\n3920.03 Miete Räume KATA-Stab 24'000 0 24'000 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'300 11'700 -400 12'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'100 8'100 1'000 8'143.85\n\n30\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -5'230'500 -5'305'700 75'200 -4'731'676.95\n\n40 Fiskalertrag -240'000 -240'000 0 -241'525.00\n\n4033.01 Hundetaxen -240'000 -240'000 0 -241'525.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -195'000 -232'000 37'000 -169'436.00\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -80'000 -100'000 20'000 -69'615.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -90'000 -105'000 15'000 -80'965.00\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -25'000 -26'000 1'000 -18'856.00\n\n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren 0 -1'000 1'000 0.00\n\n42 Entgelte -3'776'500 -3'861'500 85'000 -3'318'728.10\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -90'000 -85'000 -5'000 -82'185.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -35'000 -35'000 0 -33'540.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'860'000 -1'700'000 -160'000 -1'585'955.04\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -17'000 -15'000 -2'000 -16'700.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -4'500 -4'000 -500 -4'277.22\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -400'000 -400'000 0 -361'966.90\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -120'000 -160'000 40'000 -118'419.94\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST 0 -180'000 180'000 -124'917.16\n\n4240.26 Vermietung Material -30'000 -30'000 0 -13'640.58\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'000 -10'000 0 -9'619.60\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -110'000 -90'000 -20'000 -103'589.25\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -15'000 -15'000 0 -17'166.90\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -35'000 -35'000 0 -17'605.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -850'000 -900'000 50'000 -655'624.14\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -200'000 -200'000 0 -170'641.37\n\n4290.07 Zweiradtaxen 0 -2'500 2'500 -2'880.00\n\n44 Finanzertrag -330'000 -300'000 -30'000 -335'792.10\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -330'000 -300'000 -30'000 -335'792.10\n\n46 Transferertrag -656'000 -656'000 0 -656'000.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -656'000 -656'000 0 -656'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -33'000 -16'200 -16'800 -10'195.75\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -33'000 -16'200 -16'800 -10'195.75\n\n31\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n14 Informatik -1'051'700 -1'143'020 91'320 -1'393'157.69\n\n3 Aufwand 11'694'800 11'438'200 256'600 9'998'305.90\n\n30 Personalaufwand 4'298'100 4'091'100 207'000 3'445'697.71\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'580'300 3'456'400 123'900 2'872'002.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 291'600 276'900 14'700 231'505.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 268'300 241'300 27'000 226'842.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 20'800 22'700 -1'900 18'700.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 32'200 20'900 11'300 17'587.00\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 70'000 50'000 20'000 45'380.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 15'900 13'900 2'000 7'038.60\n\n3099.02 Personalanlässe 4'000 4'000 0 3'302.44\n\n3099.08 Personalbeschaffung 15'000 5'000 10'000 23'338.52\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'602'200 6'478'600 123'600 5'757'119.18\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'500 6'500 0 7'119.92\n\n3100.08 Treibstoffe 900 900 0 754.60\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5'000 3'000 2'000 39'708.78\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'309'100 1'208'500 100'600 1'036'615.35\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 773'800 796'200 -22'400 709'195.67\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 5'000 5'000 0 23'380.09\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 51'000 34'000 17'000 52'133.39\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 901'500 1'082'000 -180'500 1'075'569.08\n\n3130.05 Installationen 220'000 246'000 -26'000 63'117.55\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 284'000 284'000 0 281'224.17\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 0 0 0 392.85\n\n3131.09 Beratungsaufwand 190'800 200'000 -9'200 83'951.39\n\n3133.01 Rechenzenter extern 657'800 608'600 49'200 620'308.06\n\n3133.02 Druckaufträge extern 35'000 35'000 0 35'547.64\n\n3137.01 Verkehrssteuern 500 500 0 213.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'500 1'500 0 218.01\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'000 1'000 0 502.63\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 1'403'900 1'406'600 -2'700 1'182'224.80\n\n3160.01 Mietzinse 323'700 183'600 140'100 186'183.91\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 12'700 12'700 0 5'922.49\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 15'000 15'000 0 14'016.94\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 12'500 11'000 1'500 11'240.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 21'000 7'000 14'000 3'980.26\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 370'000 330'000 40'000 323'598.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 568'600 641'900 -73'300 571'615.11\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 568'600 641'900 -73'300 571'615.11\n\n39 Interne Verrechnungen 225'900 226'600 -700 223'873.90\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 3'000 3'000 0 4'399.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'000 2'000 0 1'250.00\n\n3920.01 Miete Räume 6'800 6'800 0 6'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 17'700 18'800 -1'100 15'400.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 195'000 195'000 0 195'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'400 1'000 400 1'024.00\n\n4 Ertrag -12'746'500 -12'581'220 -165'280 -11'391'463.59\n\n42 Entgelte -3'285'300 -3'173'400 -111'900 -3'460'438.54\n\n4240.03 Dienstleistungen -3'285'300 -3'173'400 -111'900 -3'460'438.54\n\n43 Verschiedene Erträge -120'000 -90'000 -30'000 -140'939.70\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -120'000 -90'000 -30'000 -140'939.70\n\n49 Interne Verrechnungen -9'341'200 -9'317'820 -23'380 -7'790'085.35\n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -9'341'200 -9'317'820 -23'380 -7'790'085.35\n\n32\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n28 Sport- und Eventanlagen 10'791'300 8'206'600 2'584'700 8'300'878.26\n\n3 Aufwand 14'812'400 12'175'200 2'637'200 11'808'635.34\n\n30 Personalaufwand 4'252'700 4'268'300 -15'600 4'214'182.27\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'513'200 3'558'900 -45'700 3'502'665.70\n\n3040.01 Dienstkleider 25'500 25'500 0 25'271.89\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 58'000 58'000 0 59'483.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 287'800 291'100 -3'300 283'097.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 265'800 252'400 13'400 273'699.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 21'500 24'500 -3'000 22'788.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 30'400 22'000 8'400 21'377.50\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 35'000 20'000 15'000 18'667.93\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 10'300 10'300 0 2'975.00\n\n3099.02 Personalanlässe 5'200 5'600 -400 4'155.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'885'800 3'858'200 2'027'600 3'739'226.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 9'500 7'800 1'700 9'931.53\n\n3100.04 Tickets und Keycards 30'000 30'000 0 14'169.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 266'500 237'500 29'000 245'829.29\n\n3100.08 Treibstoffe 13'500 13'500 0 10'173.34\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 147'000 50'000 97'000 44'861.24\n\n3100.23 Werbung 185'000 213'000 -28'000 126'479.08\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 176'500 185'500 -9'000 118'832.40\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 17'000 17'000 0 18'342.59\n\n3120.11 Strom 2'506'000 795'000 1'711'000 1'064'583.27\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 320'000 175'000 145'000 161'674.75\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 257'000 135'000 122'000 103'547.39\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 883'600 883'600 0 891'192.93\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'800 6'800 0 4'469.50\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 12'500 11'800 700 9'870.20\n\n3137.01 Verkehrssteuern 1'000 1'000 0 908.40\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 400'500 400'500 0 319'096.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'000 1'000 0 0.00\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 494'200 525'200 -31'000 468'707.67\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 30'000 30'000 0 35'748.39\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 96'200 106'500 -10'300 58'782.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'000 18'500 -500 18'314.07\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 8'000 8'000 0 8'490.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'000 0 5'223.10\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'210'200 2'996'400 213'800 2'842'500.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'934'500 2'588'300 346'200 2'586'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 275'700 408'100 -132'400 255'600.00\n\n36 Transferaufwand 42'700 32'700 10'000 39'592.50\n\n3636.67 KASAK-Beiträge Bruttoverbuchung 0 0 0 13'488.00\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 20'000 10'000 10'000 3'404.50\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 22'700 22'700 0 22'700.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'421'000 1'019'600 401'400 973'133.88\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 277'200 280'400 -3'200 238'210.20\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 0 0 945.20\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'000 3'000 0 3'134.05\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0 0 0 750.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'000 3'000 0 12'100.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 20'000 35'000 -15'000 28'996.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 120'000 55'000 65'000 51'577.43\n\n3920.01 Miete Räume 0 5'100 -5'100 8'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'400 2'400 0 1'600.00\n\n3920.13 Immobilienaufwand Sport- und Eventanlagen 286'100 0 286'100 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 687'400 627'500 59'900 619'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 21'900 8'200 13'700 8'120.50\n\n33\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -4'021'100 -3'968'600 -52'500 -3'507'757.08\n\n42 Entgelte -3'489'500 -3'256'500 -233'000 -2'934'809.87\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'709'500 -2'813'500 104'000 -2'429'785.69\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -417'000 -332'500 -84'500 -418'053.39\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -355'000 -110'000 -245'000 -78'085.91\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'000 -500 -7'500 -8'884.88\n\n43 Verschiedene Erträge -20'000 -40'000 20'000 93'762.14\n\n4309.01 Gastronomieertrag 0 -30'000 30'000 95'175.10\n\n4309.02 Stromproduktion -20'000 -10'000 -10'000 -1'412.96\n\n44 Finanzertrag -56'600 -147'100 90'500 -136'747.00\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -49'100 -130'100 81'000 -124'435.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -7'500 -17'000 9'500 -12'312.00\n\n49 Interne Verrechnungen -455'000 -525'000 70'000 -529'962.35\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -455'000 -525'000 70'000 -529'962.35\n\n34\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n53 Feuerwehr 0 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 1'838'600 1'783'400 55'200 1'682'287.90\n\n30 Personalaufwand 750'000 743'700 6'300 668'657.94\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 170'000 162'500 7'500 133'642.45\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 90'000 90'000 0 87'504.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 420'000 420'000 0 385'379.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 3'000 3'000 0 4'830.69\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'000 29'200 -2'200 25'788.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 14'100 13'800 300 14'953.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'100 1'100 0 1'155.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'700 1'000 700 1'120.90\n\n3099.03 Personalarzt 2'000 2'000 0 2'423.70\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 14'000 14'000 0 4'772.60\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 7'100 7'100 0 7'087.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 576'100 522'500 53'600 505'687.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'400 5'400 0 6'433.48\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 15'000 15'000 0 12'598.58\n\n3100.08 Treibstoffe 14'000 14'000 0 14'974.89\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 1'585.30\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 124'000 86'000 38'000 60'609.40\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 58'000 28'500 29'500 2'863.35\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 45'000 65'000 -20'000 72'835.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 20'000 15'000 5'000 17'827.32\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 108'000 108'000 0 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 6'000 6'000 0 9'158.75\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 75'000 75'000 0 70'005.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 60'000 65'000 -5'000 93'224.15\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'500 1'500 0 1'120.00\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 30'000 25'000 5'000 18'666.10\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'000 7'000 1'000 11'646.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'200 1'100 100 1'240.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 4'000 0 3'198.99\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 60'000 71'300 -11'300 71'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400 2'400 0 2'600.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 57'600 68'900 -11'300 69'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'000 27'000 0 27'834.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'000 27'000 0 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 425'500 418'900 6'600 408'508.60\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000 5'000 0 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 27'400 33'800 -6'400 23'403.85\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'000 1'000 0 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 156'200 141'200 15'000 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'700 8'800 -1'100 9'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 12'200 13'100 -900 13'004.75\n\n35\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -1'838'600 -1'783'400 -55'200 -1'682'287.90\n\n42 Entgelte -1'331'500 -1'318'500 -13'000 -1'344'804.25\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'205'000 -1'180'000 -25'000 -1'219'501.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -30'000 -50'000 20'000 -20'793.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -90'000 -80'000 -10'000 -96'937.65\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'000 -8'000 2'000 -6'722.60\n\n4270.01 Bussen -500 -500 0 -850.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -319'100 -282'200 -36'900 -115'041.15\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -261'100 -253'700 -7'400 -112'177.80\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -58'000 -28'500 -29'500 -2'863.35\n\n46 Transferertrag -187'000 -182'000 -5'000 -186'739.50\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -70'000 -65'000 -5'000 -69'769.50\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -117'000 -117'000 0 -116'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -1'000 -700 -300 -35'703.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -1'000 -700 -300 -2'100.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -33'603.00\n\n36\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nDepartement Bildung \n\nGesellschaft Kultur 100'761'100 96'517'120 4'243'980 91'291'529.66\n\n4'815'800 4'657'900 157'900 4'407'491.05\n\nLeitung BGK und Fachstellen\n\n50 Leitung BGK 192'500 197'300 -4'800 253'797.07\n\n3 Aufwand 441'600 435'700 5'900 473'557.57\n\n30 Personalaufwand 384'100 384'500 -400 410'147.20\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 10'000 10'000 0 9'853.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 309'200 316'300 -7'100 330'695.50\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 0 0 0 7'851.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'700 25'800 -1'100 27'382.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 25'900 23'400 2'500 26'103.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'800 2'100 -300 2'206.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'700 1'900 800 2'067.60\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 9'500 4'500 5'000 2'999.80\n\n3099.02 Personalanlässe 300 500 -200 987.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'000 11'100 4'900 32'363.97\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'700 4'700 0 9'683.16\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 0 2'000 12'873.41\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 7'000 4'000 3'000 6'064.70\n\n3160.01 Mietzinse 0 0 0 460.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 200 0 200 552.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 100 400 -300 335.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 2'394.85\n\n39 Interne Verrechnungen 41'500 40'100 1'400 31'046.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'400 12'000 1'400 13'175.45\n\n3920.01 Miete Räume 28'100 28'100 0 17'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 70.95\n\n4 Ertrag -249'100 -238'400 -10'700 -219'760.50\n\n49 Interne Verrechnungen -249'100 -238'400 -10'700 -219'760.50\n\n4910.50 Dienstleistungen Leitung BGK -249'100 -238'400 -10'700 -219'760.50\n\n37\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n51 Kulturfachstelle 4'623'300 4'460'600 162'700 4'153'693.98\n\n3 Aufwand 4'623'300 4'460'600 162'700 4'153'693.98\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 84'100 69'100 15'000 67'430.52\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'200 4'200 0 5'114.10\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 10'000 10'000 0 9'700.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 44'100 29'100 15'000 24'621.25\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500 7'500 0 7'500.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 10'000 10'000 0 10'521.07\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0 0 0 2'054.70\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 3'000 3'000 0 2'220.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 800 800 0 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'500 4'500 0 5'698.95\n\n36 Transferaufwand 3'892'200 3'702'700 189'500 3'475'590.90\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 122'000 122'000 0 122'000.00\n\n3636.20 Beiträge Gastspiele 35'000 35'000 0 12'369.25\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 19'000 19'000 0 16'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 200'000 200'000 0 200'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 90'000 90'000 0 170'370.15\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 19'000 19'000 0 19'000.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'500 17'500 0 17'200.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Chur 60'000 60'000 0 60'000.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 50'000 50'000 0 15'700.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 93'500 83'000 10'500 83'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000 1'089'000 0 1'089'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000 1'000 0 100.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000 7'000 0 7'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000 7'000 0 7'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 60'000 60'000 0 60'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 100'000 100'000 0 80'000.00\n\n3636.50 Langer Samstag 25'000 25'000 0 25'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 29'000 29'000 0 32'907.95\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 37'000 37'000 0 25'500.00\n\n3636.82 Überregionaler Kulturanlass 50'000 50'000 0 55'000.00\n\n3636.85 Frech, die Freilichtspiele Chur 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.86 Junges Theater Graubünden 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.91 Kulturelle Teilhabe 24'500 24'500 0 11'743.55\n\n3636.92 Fotostiftung Graubünden 20'000 20'000 0 20'000.00\n\n3636.93 Theatertreffen 2020 0 0 0 50'000.00\n\n3636.95 Druckwerkstatt Haldenstein 6'500 6'500 0 6'500.00\n\n3636.96 Kulturzentrum 470'000 291'000 179'000 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 18'200 18'200 0 18'200.00\n\n39 Interne Verrechnungen 647'000 688'800 -41'800 610'672.56\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'900 9'700 200 17'770.55\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 1'000 -1'000 0.00\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 249'100 238'400 10'700 219'760.50\n\n3920.01 Miete Räume 42'700 42'700 0 38'400.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 284'500 324'900 -40'400 262'399.01\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600 42'600 0 42'600.00\n\n3920.15 Gebrauchsleihen Immobiien & Bewirtschaftung 10'500 21'000 -10'500 21'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'600 7'900 -300 8'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 600 -500 642.50\n\n38\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n40 Stadtschule 62'808'200 57'568'620 5'239'580 56'308'795.73\n\n3 Aufwand 72'011'200 66'937'620 5'073'580 65'547'786.16\n\n30 Personalaufwand 49'688'300 47'806'400 1'881'900 47'247'334.81\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'802'500 6'506'700 -1'704'200 6'415'377.10\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 36'802'300 33'692'200 3'110'100 33'567'463.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 3'518'700 3'388'200 130'500 3'214'336.15\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'626'800 3'426'700 200'100 3'332'928.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 256'200 282'200 -26'000 263'115.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 388'800 257'400 131'400 243'795.75\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 250'000 200'000 50'000 153'374.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 10'000 20'000 -10'000 19'024.85\n\n3099.02 Personalanlässe 33'000 33'000 0 37'918.26\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'328'900 4'243'600 85'300 4'315'256.64\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 40'000 45'000 -5'000 37'267.52\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 0 170'000 -170'000 166'882.98\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 0 30'000 -30'000 26'222.80\n\n3100.19 Lehrmittel 1'500'000 1'450'000 50'000 1'448'925.57\n\n3100.20 Lebensmittel 50'000 50'000 0 45'796.01\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 95'000 50'000 45'000 53'629.20\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 350'000 225'000 125'000 371'687.15\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 14'000 13'000 1'000 13'753.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 293'000 319'000 -26'000 260'182.63\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 45'000 45'000 0 32'308.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 8'500 7'500 1'000 8'550.90\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 0 0 0 10'255.50\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 55'000 55'000 0 48'169.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'700 10'700 0 9'042.00\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 530'000 465'000 65'000 526'913.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 65'000 65'000 0 76'739.03\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 40'000 40'000 0 37'981.70\n\n3160.01 Mietzinse 424'200 393'400 30'800 351'937.75\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 100'000 85'000 15'000 77'009.05\n\n3170.06 Schultransporte 350'000 350'000 0 345'298.70\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 43'500 40'000 3'500 49'105.00\n\n3171.01 Maiensäss 15'000 35'000 -20'000 15'892.28\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 250'000 250'000 0 247'107.86\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 50'000 50'000 0 54'599.01\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 111'900 99'000 12'900 86'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 111'900 99'000 12'900 86'900.00\n\n36 Transferaufwand 4'181'400 3'885'000 296'400 4'198'887.35\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'455'000 1'675'000 -220'000 1'581'386.85\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule 15'000 15'000 0 14'550.00\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'600'000 1'250'000 350'000 1'638'071.00\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 1'072'200 930'000 142'200 949'879.50\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 24'200 0 24'200 0.00\n\n39\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 13'700'700 10'903'620 2'797'080 9'699'407.36\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 2'926'500 3'177'820 -251'320 2'681'693.95\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 4'000 -4'000 4'920.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 450'000 520'000 -70'000 527'867.35\n\n3910.48 Dienstleistungen Schulzahnpflege 140'000 140'000 0 136'542.40\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 7'000 6'000 1'000 7'429.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'000 4'000 0 2'287.45\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'000 0 2'000 1'187.50\n\n3920.01 Miete Räume 106'900 106'900 0 87'155.95\n\n3920.07 Immobilienaufwand 10'031'200 6'849'400 3'181'800 6'159'921.26\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 0 64'500 -64'500 64'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'600 12'300 -700 7'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 21'500 18'700 2'800 18'802.50\n\n4 Ertrag -9'203'000 -9'369'000 166'000 -9'238'990.43\n\n42 Entgelte -2'450'000 -2'380'000 -70'000 -2'297'122.36\n\n4230.01 Schulgelder -950'000 -900'000 -50'000 -867'554.50\n\n4230.03 Schulgelder, Rückbelastung Vorjahre 0 0 0 4'350.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren 0 -150'000 150'000 -106'350.85\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -20'000 -20'000 0 -20'665.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -80'000 -60'000 -20'000 -83'867.91\n\n4260.07 Elternbeiträge -1'400'000 -1'250'000 -150'000 -1'223'034.10\n\n46 Transferertrag -6'750'000 -6'725'000 -25'000 -6'694'018.12\n\n4630.01 Bundesbeiträge -20'000 -70'000 50'000 -76'625.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -6'400'000 -6'250'000 -150'000 -6'277'173.05\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -10'000 -10'000 0 -25'876.65\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -215'000 -265'000 50'000 -210'517.50\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -105'000 -130'000 25'000 -103'825.92\n\n49 Interne Verrechnungen -3'000 -264'000 261'000 -247'849.95\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -3'000 -264'000 261'000 -247'849.95\n\n40\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 336'000 350'700 -14'700 445'825.89\n\n3 Aufwand 25'571'500 24'950'800 620'700 24'064'645.05\n\n30 Personalaufwand 20'023'000 19'906'600 116'400 19'511'953.72\n\n3000.05 Schulrat 18'000 9'100 8'900 23'641.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'599'300 1'537'500 61'800 1'530'182.20\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'096'800 15'093'000 3'800 14'692'213.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'341'500 1'338'800 2'700 1'306'855.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'574'400 1'565'900 8'500 1'577'027.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 94'700 108'800 -14'100 104'345.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 147'700 101'800 45'900 98'979.40\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 134'000 134'100 -100 163'193.52\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'500 1'500 0 1'436.30\n\n3099.02 Personalanlässe 11'100 11'100 0 10'228.70\n\n3099.08 Personalbeschaffung 4'000 5'000 -1'000 3'849.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'015'400 1'975'400 40'000 1'766'101.97\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 18'300 23'700 -5'400 18'301.85\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 20'000 25'000 -5'000 21'257.66\n\n3100.08 Treibstoffe 900 900 0 588.28\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 13'000 11'000 2'000 0.00\n\n3100.19 Lehrmittel 390'700 375'500 15'200 397'972.20\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'800 1'000 3'800 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 14'000 17'000 -3'000 12'048.20\n\n3110.12 Anschaffungen Maschinen und Geräte Mensa 26'000 10'000 16'000 0.00\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 25'800 84'200 -58'400 12'562.30\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 4'500 4'500 0 3'087.95\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 600 600 0 355.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 725'600 655'000 70'600 612'178.55\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 8'400 8'400 0 9'597.10\n\n3130.17 Veranstaltungen 15'000 21'100 -6'100 12'417.70\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'600 4'400 200 3'825.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 200 200 0 225.25\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 7'000 6'000 1'000 6'430.70\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 10'800 5'800 5'000 979.70\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 41'500 36'500 5'000 24'035.85\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 6'000 3'800 2'200 11'932.20\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 577'300 578'800 -1'500 537'586.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 58'100 52'600 5'500 50'748.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 20'000 19'300 700 19'880.00\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 5'000 5'500 -500 500.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 17'300 24'600 -7'300 9'590.88\n\n39 Interne Verrechnungen 3'533'100 3'068'800 464'300 2'786'589.36\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 472'000 351'400 120'600 328'083.95\n\n3910.15 Dienstleistungen IT Schulinformatik GBC 859'700 835'600 24'100 741'927.60\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 238'000 80'000 158'000 80'000.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 43'000 42'500 500 43'420.20\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0 62'000 -62'000 61'600.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 26'000 26'000 0 26'000.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'000 3'000 -1'000 12'873.05\n\n3920.01 Miete Räume 118'000 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 1'015'500 912'000 103'500 830'098.21\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 515'500 393'400 122'100 299'777.80\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'400 7'900 -1'500 7'808.55\n\n41\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -25'235'500 -24'600'100 -635'400 -23'618'819.16\n\n42 Entgelte -630'900 -700'200 69'300 -689'972.16\n\n4230.01 Schulgelder -147'000 -141'700 -5'300 -163'490.00\n\n4230.02 Kursgelder -5'600 -6'000 400 -5'390.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -24'300 -20'500 -3'800 -17'346.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -54'000 -50'000 -4'000 -66'502.50\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -126'000 -152'000 26'000 -117'318.65\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -268'000 -275'000 7'000 -262'398.80\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -6'000 -5'000 -1'000 -3'679.41\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa 0 -50'000 50'000 -53'626.80\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -220.00\n\n46 Transferertrag -24'578'600 -23'873'900 -704'700 -22'902'847.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -20'928'600 -20'773'900 -154'700 -19'286'402.00\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -3'650'000 -3'100'000 -550'000 -3'616'445.00\n\n49 Interne Verrechnungen -26'000 -26'000 0 -26'000.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -26'000 -26'000 0 -26'000.00\n\n42\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nGesellschaft 32'801'100 33'939'900 -1'138'800 30'129'416.99\n\n56 Gesellschaft Leitung 731'300 703'700 27'600 650'877.90\n\n3 Aufwand 811'300 746'400 64'900 690'877.90\n\n30 Personalaufwand 742'000 683'800 58'200 656'802.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 620'800 570'700 50'100 547'524.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 50'200 46'200 4'000 44'201.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 58'700 56'000 2'700 54'921.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'600 3'800 -200 3'567.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'400 3'500 1'900 3'339.50\n\n3099.02 Personalanlässe 3'300 3'600 -300 3'250.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 21'300 18'100 3'200 10'170.05\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'400 1'800 600 746.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 800 1'200 -400 255.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000 0 1'105.05\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200 200 0 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 500 900 -400 302.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'600 5'900 -300 3'779.94\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'400 1'300 100 1'032.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 9'400 5'800 3'600 2'949.10\n\n39 Interne Verrechnungen 48'000 44'500 3'500 23'905.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'700 10'100 3'600 12'945.00\n\n3920.01 Miete Räume 34'200 34'200 0 10'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 200 -100 160.10\n\n4 Ertrag -80'000 -42'700 -37'300 -40'000.00\n\n46 Transferertrag -80'000 -42'700 -37'300 -40'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -80'000 -42'700 -37'300 -40'000.00\n\n43\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n55 Sozialleistungen 14'073'500 15'167'200 -1'093'700 12'431'754.07\n\n3 Aufwand 28'695'100 30'215'200 -1'520'100 26'893'301.42\n\n30 Personalaufwand 1'964'600 2'349'600 -385'000 2'119'798.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'669'700 1'988'100 -318'400 1'792'851.15\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 125'400 171'200 -45'800 145'647.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 143'100 158'600 -15'500 153'554.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'100 14'500 -5'400 11'878.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 14'300 13'000 1'300 11'027.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'000 4'200 -1'200 4'838.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 538'100 161'100 377'000 106'869.54\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'000 13'000 -1'000 12'321.30\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 12'000 5'000 7'000 6'569.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 56'000 74'600 -18'600 54'847.27\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 1'500 2'000 -500 1'166.06\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'600 13'800 800 14'450.00\n\n3130.50 Dienstleistungen Suchtprävention 428'000 40'000 388'000 11'759.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'000 6'000 0 1'038.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'000 600 1'400 1'995.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'100 -100 2'722.21\n\n36 Transferaufwand 25'777'300 27'274'900 -1'497'600 24'205'004.73\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'850'000 1'850'000 0 1'918'166.90\n\n3611.12 Gemeindebeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 75'000 70'000 5'000 10'983.95\n\n3612.20 Beitrag an Region Plessur für Berufsbeistandschaft 2'455'400 2'307'200 148'200 2'079'623.33\n\n3631.04 Beitrag an Kanton für Interkommunaler Pool KS KESB 890'000 0 890'000 0.00\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 0 0 0 10'110.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 17'300 13'300 4'000 8'142.93\n\n3636.58 Blaues Kreuz Graubünden 12'000 12'000 0 12'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 0 0 0 48'524.90\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 84'800 77'800 7'000 72'300.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 200'000 200'000 0 176'899.60\n\n3636.83 Familienzentrum Planaterra 52'800 24'600 28'200 21'600.00\n\n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT (Verf.KESB) 30'000 10'000 20'000 16'921.10\n\n3636.89 Stiftung Frauenhaus Graubünden 10'000 10'000 0 10'000.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 14'500'000 16'000'000 -1'500'000 14'325'763.71\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 500'000 2'500'000 -2'000'000 789'475.25\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 650'000 700'000 -50'000 698'755.30\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'400'000 1'400'000 0 1'418'965.83\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 100'000 50'000 50'000 60'948.65\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 0 0 0 3'731.85\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 50'000 50'000 0 38'335.60\n\n3637.16 KESB Kinderschutzmassnahmen ambulant 400'000 500'000 -100'000 385'818.41\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'500'000 1'500'000 1'000'000 2'097'937.42\n\n39 Interne Verrechnungen 415'100 429'600 -14'500 461'628.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 213'100 227'600 -14'500 259'504.55\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 110'000 110'000 0 110'120.00\n\n3920.01 Miete Räume 91'500 91'500 0 91'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 500 500 0 504.35\n\n44\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -14'621'600 -15'048'000 426'400 -14'461'547.35\n\n42 Entgelte -6'415'600 -6'323'000 -92'600 -6'710'248.25\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -4'000 -4'000 0 -96.00\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -50'000 -50'000 0 -38'335.60\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -730'000 -650'000 -80'000 -775'056.09\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -600 0 -600 -600.00\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -15'000 -15'000 0 -9'092.65\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'600'000 -1'500'000 -100'000 -2'124'559.05\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -3'000'000 -3'100'000 100'000 -2'843'393.30\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -1'000'000 -1'000'000 0 -906'004.16\n\n4260.38 Elternbeiträge KS ambulant -1'000 -1'000 0 0.00\n\n4260.39 Elternbeiträge KS stationär -15'000 -3'000 -12'000 -13'111.40\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -100'000 -50'000 -50'000 -60'948.65\n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -100'000 -50'000 -50'000 -60'948.65\n\n46 Transferertrag -8'106'000 -8'675'000 569'000 -7'690'350.45\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -5'000'000 -4'800'000 -200'000 -5'153'287.40\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -46'000 -45'000 -1'000 -45'850.00\n\n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 0 -20'000 20'000 -21'765.05\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -400'000 -1'740'000 1'340'000 -80'448.00\n\n4621.16 Kantonsbeitrag Lastenausgleich KESB -2'500'000 -1'900'000 -600'000 -2'224'000.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0 -10'000 10'000 -5'000.00\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde -160'000 -160'000 0 -160'000.00\n\n45\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n57 Kind Jugend Familie 3'300'100 3'341'700 -41'600 2'520'300.79\n\n3 Aufwand 3'484'100 3'556'700 -72'600 2'584'652.89\n\n30 Personalaufwand 767'000 763'500 3'500 724'156.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 660'900 655'000 5'900 618'297.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 48'800 52'300 -3'500 49'791.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 47'900 47'900 0 48'204.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'700 4'300 -600 4'091.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'700 4'000 1'700 3'771.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 216'900 250'900 -34'000 128'688.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'800 7'800 0 6'226.96\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0 0 0 897.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 132'700 134'400 -1'700 71'875.11\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 200 200 0 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 0 0 0 4'821.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'100 15'100 3'000 11'872.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'500 1'300 200 1'298.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'000 10'500 -500 6'250.29\n\n3190.18 Übriger Sachaufwand für Jugendarbeit 44'600 79'600 -35'000 25'446.53\n\n36 Transferaufwand 2'360'600 2'389'300 -28'700 1'607'330.95\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'935'100 2'035'800 -100'700 1'351'412.85\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 15'000 15'000 0 0.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 11'000 2'500 8'500 2'704.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 8'000 8'000 0 5'267.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 25'000 25'000 0 16'955.15\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 88'200 78'000 10'200 62'772.10\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 278'300 225'000 53'300 168'219.85\n\n39 Interne Verrechnungen 139'600 153'000 -13'400 124'477.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 58'900 73'300 -14'400 61'630.05\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 3'000 2'000 1'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 77'600 77'600 0 62'691.05\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 156.60\n\n4 Ertrag -184'000 -215'000 31'000 -64'352.10\n\n42 Entgelte 0 -35'000 35'000 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 -35'000 35'000 0.00\n\n46 Transferertrag -184'000 -180'000 -4'000 -64'352.10\n\n4630.01 Bundesbeiträge -70'000 -95'000 25'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -114'000 -85'000 -29'000 -64'352.10\n\n46\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n54 Gesundheit und Alter 13'792'100 13'861'400 -69'300 13'536'821.25\n\n3 Aufwand 14'045'100 14'081'400 -36'300 13'782'867.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'200 5'600 600 4'815.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'800 1'800 0 1'568.96\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 500 500 357.75\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'400 2'300 100 2'375.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 500 500 0 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 500 500 0 513.65\n\n36 Transferaufwand 14'018'000 14'055'000 -37'000 13'756'088.09\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 6'900'000 7'350'000 -450'000 6'852'024.75\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 5'000'000 4'830'000 170'000 5'037'099.90\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 2'113'000 1'870'000 243'000 1'866'963.44\n\n3636.57 Präventionsprojekte 5'000 5'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 20'900 20'800 100 21'964.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 15'700 15'600 100 11'364.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'200 5'200 0 10'600.00\n\n4 Ertrag -253'000 -220'000 -33'000 -246'046.20\n\n46 Transferertrag -253'000 -220'000 -33'000 -246'046.20\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -250'000 -220'000 -30'000 -246'046.20\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -3'000 0 -3'000 0.00\n\n47\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n52 Sport 678'700 638'000 40'700 612'954.52\n\n3 Aufwand 801'900 720'200 81'700 732'822.52\n\n30 Personalaufwand 308'900 259'800 49'100 236'558.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 265'500 223'400 42'100 204'635.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 23'000 19'300 3'700 16'451.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 16'400 14'100 2'300 13'060.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'900 1'600 300 1'157.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'100 1'400 700 1'254.35\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 66'000 36'900 29'100 93'361.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 4'410.10\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 1'500 1'500 0 1'050.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 12'000 7'000 5'000 2'023.55\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'100 1'100 0 718.35\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'100 1'500 -400 775.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'500 3'000 500 1'489.05\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 27'000 3'000 24'000 64'780.37\n\n3190.17 Ehrung SportlerInnen 13'000 13'000 0 16'314.35\n\n36 Transferaufwand 411'500 411'500 0 389'000.00\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 10'500 15'500 -5'000 15'400.00\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 396'000 396'000 0 373'600.00\n\n3636.97 Projektbeiträge Special Olympics 5'000 0 5'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 15'500 12'000 3'500 13'903.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 10'000 6'600 3'400 6'654.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'400 5'400 0 7'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 0 100 49.15\n\n4 Ertrag -123'200 -82'200 -41'000 -119'868.00\n\n42 Entgelte -24'300 -17'200 -7'100 -11'360.00\n\n4260.07 Elternbeiträge -8'000 -7'000 -1'000 -11'360.00\n\n4290.06 Entnahmen aus Fondskonten -16'300 -10'200 -6'100 0.00\n\n46 Transferertrag -98'900 -65'000 -33'900 -108'508.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -18'000 -9'000 -9'000 -15'692.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -80'900 -56'000 -24'900 -92'816.00\n\n48\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n48 Schulzahnpflege 225'400 227'900 -2'500 376'708.46\n\n3 Aufwand 1'265'400 1'337'700 -72'300 1'053'855.96\n\n30 Personalaufwand 938'200 951'300 -13'100 765'521.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 792'000 808'000 -16'000 644'485.75\n\n3040.01 Dienstkleider 2'000 1'500 500 913.95\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 59'400 62'200 -2'800 52'379.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 60'400 60'400 0 57'111.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'300 5'300 -1'000 4'154.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'400 4'900 1'500 3'963.15\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 13'000 9'000 4'000 2'512.00\n\n3099.02 Personalanlässe 700 0 700 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 250'000 278'000 -28'000 197'073.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'500 5'500 0 2'915.20\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 7'500 8'500 -1'000 4'304.05\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 20'000 20'000 0 15'121.86\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 21'500 21'500 0 11'745.55\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 3'500 3'000 500 3'373.39\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 1'800 1'800 0 1'870.92\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 7'500 47'500 -40'000 11'309.35\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'000 15'000 0 13'178.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'500 -500 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 45'000 32'000 13'000 22'143.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 16'000 16'100 -100 11'539.45\n\n3160.01 Mietzinse 93'000 93'000 0 92'420.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'200 6'200 0 1'599.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 500 400 100 340.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'000 6'000 0 5'212.18\n\n39 Interne Verrechnungen 77'200 108'400 -31'200 91'261.56\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 76'600 107'900 -31'300 90'741.06\n\n3990.08 Versicherungsprämien 600 500 100 520.50\n\n4 Ertrag -1'040'000 -1'109'800 69'800 -677'147.50\n\n42 Entgelte -867'000 -947'000 80'000 -517'805.10\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -350'000 -350'000 0 -212'733.90\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -500'000 -580'000 80'000 -290'349.40\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -14'000 -14'000 0 -12'530.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -3'000 -3'000 0 -2'191.80\n\n46 Transferertrag -33'000 -22'800 -10'200 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -33'000 -22'800 -10'200 -22'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen -140'000 -140'000 0 -136'542.40\n\n4910.48 Dienstleistungen SZP für Stadtschule -140'000 -140'000 0 -136'542.40\n\n49\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n50\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nDepartement Bau \n\nPlanung Umwelt 24'384'800 23'454'900 929'900 20'370'775.88\n\n59 Leitung Departement BPU 216'600 228'800 -12'200 210'620.30\n\n3 Aufwand 216'600 228'800 -12'200 210'620.30\n\n30 Personalaufwand 164'000 174'400 -10'400 166'830.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 134'300 141'500 -7'200 135'499.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 10'700 11'400 -700 10'966.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 10'000 13'900 -3'900 13'905.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'800 1'700 100 1'588.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'200 900 300 826.10\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'000 4'000 0 3'176.90\n\n3099.02 Personalanlässe 2'000 1'000 1'000 868.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 14'700 14'700 0 7'620.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'000 7'000 0 5'831.45\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 1'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'000 1'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 217.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 700 700 0 90.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 4'000 0 1'481.60\n\n39 Interne Verrechnungen 37'900 39'700 -1'800 36'168.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'600 7'600 0 7'644.00\n\n3920.01 Miete Räume 28'500 28'500 0 28'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 3'600 -1'800 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0 0 0 24.75\n\n51\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nGrün und Werkbetrieb 8'011'800 7'599'300 412'500 6'062'720.71\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 575'500 536'800 38'700 502'455.80\n\n3 Aufwand 575'500 536'800 38'700 502'455.80\n\n30 Personalaufwand 550'100 511'000 39'100 489'582.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 456'800 425'400 31'400 404'606.20\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 35'900 34'000 1'900 32'486.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 47'400 44'200 3'200 45'649.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'400 4'500 900 4'373.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'100 2'600 1'500 2'467.85\n\n3099.02 Personalanlässe 500 300 200 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'200 16'600 -400 3'759.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'500 2'000 -500 1'367.45\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'000 6'000 0 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2'000 2'000 0 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 500 500 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 188.20\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 1'500 1'500 0 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 700 600 100 720.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'000 3'000 0 1'484.30\n\n39 Interne Verrechnungen 9'200 9'200 0 9'112.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'000 4'000 0 3'936.00\n\n3920.01 Miete Räume 3'900 3'900 0 3'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'200 1'200 0 1'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 76.95\n\n52\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n61 Wald und Alpen 111'700 -12'200 123'900 -448'924.93\n\n3 Aufwand 4'079'900 3'964'300 115'600 3'646'127.03\n\n30 Personalaufwand 1'599'400 1'485'400 114'000 1'382'304.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 4'000 4'000 0 3'900.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'294'600 1'199'600 95'000 1'106'761.75\n\n3040.01 Dienstkleider 16'000 16'000 0 14'299.90\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 50'000 50'000 0 47'850.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 97'500 96'000 1'500 86'348.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 101'700 91'000 10'700 95'777.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 16'500 13'500 3'000 12'959.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 11'100 7'300 3'800 6'769.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'000 7'000 0 6'617.05\n\n3099.02 Personalanlässe 1'000 1'000 0 1'020.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'596'100 1'475'500 120'600 1'452'152.68\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'000 5'000 0 4'241.73\n\n3100.08 Treibstoffe 75'000 70'000 5'000 69'896.07\n\n3100.16 Materialeinkauf 146'000 120'000 26'000 116'814.80\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 65'000 44'000 21'000 30'694.55\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 17'000 17'000 0 31'711.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 725'000 663'000 62'000 660'844.39\n\n3130.02 Telefongebühren 3'400 3'400 0 2'931.15\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 16'000 15'000 1'000 16'111.75\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'000 11'000 0 7'292.85\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 12'000 11'900 100 10'015.50\n\n3137.01 Verkehrssteuern 3'800 3'800 0 3'603.35\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 18'200 18'200 0 15'599.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 388'000 398'000 -10'000 381'214.13\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 100'500 85'000 15'500 83'526.26\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 3'043.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 6'200 6'200 0 5'355.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 9'257.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 618'900 712'100 -93'200 563'500.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 431'200 505'100 -73'900 422'100.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 117'100 123'900 -6'800 108'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 70'600 83'100 -12'500 33'100.00\n\n36 Transferaufwand 26'000 26'000 0 21'044.50\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 20'000 20'000 0 17'694.50\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 6'000 6'000 0 3'350.00\n\n39 Interne Verrechnungen 239'500 265'300 -25'800 227'125.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'800 13'000 -200 13'847.60\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 0 0 230.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'000 2'000 0 192.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 35'000 35'000 0 18'801.35\n\n3920.01 Miete Räume 90'100 90'100 0 90'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'800 4'800 0 4'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 88'000 114'100 -26'100 92'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'800 6'300 500 6'354.90\n\n53\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -3'968'200 -3'976'500 8'300 -4'095'051.96\n\n42 Entgelte -1'457'000 -1'429'500 -27'500 -1'627'277.85\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -50'000 -28'500 -21'500 -68'172.21\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -254'000 -250'000 -4'000 -324'574.83\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -70'000 -80'000 10'000 -69'281.75\n\n4250.08 Holzverkauf -950'000 -950'000 0 -1'027'679.95\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -46'000 -45'000 -1'000 -46'637.00\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -13'000 -13'000 0 -12'069.60\n\n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne MWST -10'000 -2'000 -8'000 -15'487.55\n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit MWST -4'000 -1'000 -3'000 -4'099.61\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -60'000 -60'000 0 -59'275.35\n\n43 Verschiedene Erträge -200'000 -200'000 0 -243'165.46\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -200'000 -200'000 0 -199'030.46\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager 0 0 0 -44'135.00\n\n44 Finanzertrag -1'288'000 -1'191'000 -97'000 -1'214'980.78\n\n4470.00 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'288'000 -1'191'000 -97'000 -1'214'980.78\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -200'000 -200'000 0 -206'000.00\n\n4501.08 Entnahme aus Fondskonten WuA 0 0 0 -6'000.00\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto -200'000 -200'000 0 -200'000.00\n\n46 Transferertrag -735'000 -765'000 30'000 -714'197.60\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -130'000 -130'000 0 -139'945.00\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -40'000 -20'000 -20'000 -54'962.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -450'000 -500'000 50'000 -408'955.00\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -35'000 -35'000 0 -39'996.60\n\n4632.03 Gemeinden -80'000 -80'000 0 -70'339.00\n\n49 Interne Verrechnungen -88'200 -191'000 102'800 -89'430.27\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -88'200 -106'000 17'800 -89'430.27\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 -85'000 85'000 0.00\n\n54\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n76 Werkbetrieb 4'304'500 4'041'800 262'700 3'227'803.31\n\n3 Aufwand 12'518'500 12'337'800 180'700 11'400'407.34\n\n30 Personalaufwand 4'746'100 4'583'200 162'900 4'079'749.49\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'950'600 3'838'600 112'000 3'382'749.60\n\n3040.01 Dienstkleider 37'000 37'000 0 35'564.97\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 7'000 7'000 0 3'768.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 320'300 313'700 6'600 275'271.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 335'200 310'400 24'800 316'186.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 51'100 42'900 8'200 39'573.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 34'900 23'600 11'300 20'814.75\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 10'000 10'000 0 5'820.02\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'770'000 4'792'000 -22'000 5'551'747.27\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 25'000 26'000 -1'000 22'564.18\n\n3100.08 Treibstoffe 160'000 160'000 0 155'175.50\n\n3100.16 Materialeinkauf 650'000 610'000 40'000 531'493.95\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 210'000 240'000 -30'000 185'739.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'000 10'000 -2'000 5'453.72\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 205'000 185'000 20'000 158'460.39\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 27'000 30'000 -3'000 20'359.44\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 260'000 180'000 80'000 163'137.70\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 10'000 10'000 0 8'411.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 255'000 230'000 25'000 240'854.50\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0 0 0 1'445'636.40\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 120'000 120'000 0 112'383.52\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 15'000 30'000 -15'000 8'761.75\n\n3137.01 Verkehrssteuern 70'000 70'000 0 59'215.25\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 300'000 430'000 -130'000 406'316.99\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 40'000 30'000 10'000 26'332.56\n\n3140.15 Winterdienst 690'000 710'000 -20'000 374'262.44\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 880'000 880'000 0 867'882.52\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 45'000 50'000 -5'000 20'856.97\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 350'000 350'000 0 361'693.96\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 34'500 25'000 9'500 32'897.87\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'500 7'500 -1'000 4'880.69\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 7'000 7'000 0 6'575.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 1'500 500 2'405.25\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 200'000 200'000 0 129'996.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 450'900 408'800 42'100 360'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 17'000 23'200 -6'200 13'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 12'900 12'900 0 12'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 416'100 345'000 71'100 329'100.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 0 0 0 4'900.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 4'900 27'700 -22'800 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0 0 0 511'226.97\n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 0 0 0 511'226.97\n\n36 Transferaufwand 1'500'000 1'550'000 -50'000 0.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'500'000 1'550'000 -50'000 0.00\n\n55\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 1'051'500 1'003'800 47'700 897'583.61\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 186'000 146'800 39'200 101'101.79\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 13'000 10'000 3'000 12'316.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 7'000 -7'000 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 2'500 6'000 -3'500 1'778.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 55'000 60'000 -5'000 34'569.32\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'500 7'000 -3'500 2'225.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 6'000 6'000 0 4'875.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 300'000 275'000 25'000 270'404.65\n\n3920.01 Miete Räume 304'200 304'200 0 304'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 46'400 50'000 -3'600 34'200.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000 100'000 0 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 19'900 16'800 3'100 16'913.25\n\n4 Ertrag -8'214'000 -8'296'000 82'000 -8'172'604.03\n\n41 Regalien und Konzessionen -565'000 -555'000 -10'000 -572'122.94\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -50'000 -60'000 10'000 -50'107.90\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -455'000 -425'000 -30'000 -475'759.75\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -60'000 -70'000 10'000 -46'255.29\n\n42 Entgelte -6'905'500 -6'970'500 65'000 -6'923'166.81\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -765'000 -780'000 15'000 -770'394.21\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'500 -2'500 0 -2'880.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -550'000 -430'000 -120'000 -573'807.38\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'350'000 -3'450'000 100'000 -3'346'462.38\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'150'000 -2'200'000 50'000 -2'145'249.75\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -70'000 -90'000 20'000 -68'490.00\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -1'000 -1'000 0 -929.46\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'000 -6'000 0 -4'573.63\n\n4270.03 Ordnungsbussen -11'000 -11'000 0 -10'380.00\n\n46 Transferertrag -25'000 -25'000 0 -19'414.43\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -25'000 -25'000 0 -19'414.43\n\n49 Interne Verrechnungen -718'500 -745'500 27'000 -657'899.85\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -693'500 -695'500 2'000 -627'456.85\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 -25'000 25'000 -5'443.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000 -25'000 0 -25'000.00\n\n56\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n86 Stadtgärtnerei 3'020'100 3'032'900 -12'800 2'781'386.53\n\n3 Aufwand 5'515'600 5'283'400 232'200 5'011'157.85\n\n30 Personalaufwand 2'483'500 2'483'200 300 2'213'389.95\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'103'800 2'103'900 -100 1'855'466.80\n\n3040.01 Dienstkleider 13'400 13'000 400 13'558.50\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 0 0 0 180.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 172'800 172'300 500 148'179.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 142'400 149'700 -7'300 156'810.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 26'800 23'200 3'600 21'663.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 18'200 13'000 5'200 11'318.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'000 6'000 -2'000 4'242.75\n\n3099.02 Personalanlässe 2'100 2'100 0 1'970.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'878'300 1'656'600 221'700 1'726'527.48\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'100 5'000 100 4'952.38\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 88'000 85'000 3'000 84'771.36\n\n3100.08 Treibstoffe 47'000 47'000 0 50'481.39\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 50'400 74'000 -23'600 98'853.45\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 25'000 25'000 0 37'049.37\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 60'000 60'000 0 50'097.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 140'700 131'000 9'700 142'090.15\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'000 2'900 100 3'061.60\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 10'000 14'000 -4'000 11'739.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'900 2'000 -100 1'776.30\n\n3137.01 Verkehrssteuern 10'000 10'000 0 9'223.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 1'316'000 1'110'000 206'000 1'125'951.02\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 10'000 10'000 0 10'165.25\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 50'000 50'000 0 35'598.91\n\n3160.01 Mietzinse 1'200 1'200 0 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 54'500 25'600 28'900 54'468.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'500 2'500 0 2'443.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'000 1'400 1'600 2'605.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 651'100 709'600 -58'500 588'060.10\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 52'800 50'000 2'800 50'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 89'900 128'000 -38'100 81'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 417'200 433'400 -16'200 391'960.10\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 91'200 98'200 -7'000 64'800.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 220'000 130'000 90'000 188'088.72\n\n3511.03 Gräberfonds 220'000 130'000 90'000 188'088.72\n\n39 Interne Verrechnungen 282'700 304'000 -21'300 295'091.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 50'000 46'000 4'000 82'966.45\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 0 0 120.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'200 3'200 0 1'020.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 10'000 10'000 0 6'512.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'000 3'000 0 5'430.85\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 75'000 75'000 0 71'116.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 3'000 3'000 0 3'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'500 31'500 0 31'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 97'000 123'900 -26'900 85'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 8'200 6'600 1'600 6'624.90\n\n57\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -2'495'500 -2'250'500 -245'000 -2'229'771.32\n\n42 Entgelte -1'095'200 -1'037'500 -57'700 -1'045'535.88\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'000 -2'000 0 -2'272.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -45'000 -45'500 500 -36'505.15\n\n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -361'200 -380'000 18'800 -365'585.01\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -307'000 -230'000 -77'000 -287'307.60\n\n4250.02 Verkäufe (ohne MWST) 0 0 0 -312.00\n\n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -90'000 -110'000 20'000 -71'090.33\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -290'000 -270'000 -20'000 -282'463.79\n\n44 Finanzertrag 0 0 0 -27'977.02\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV 0 0 0 -27'977.02\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -156'000 -122'000 -34'000 -115'451.95\n\n4511.03 Gräberfonds -156'000 -122'000 -34'000 -115'451.95\n\n49 Interne Verrechnungen -1'244'300 -1'091'000 -153'300 -1'040'806.47\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -1'244'300 -1'091'000 -153'300 -1'017'937.47\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 0 0 -22'869.00\n\n58\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nTiefbaudienste 13'117'700 12'347'300 770'400 11'398'944.32\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 4'487'800 3'817'200 670'600 3'449'520.54\n\n3 Aufwand 4'648'800 3'967'700 681'100 3'584'520.54\n\n30 Personalaufwand 597'500 579'200 18'300 453'542.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 491'400 476'900 14'500 364'305.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 38'900 38'200 700 31'291.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 52'200 51'400 800 49'313.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'900 5'100 800 3'729.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'400 2'900 1'500 2'382.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'000 2'000 0 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'700 2'700 0 2'520.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 281'000 321'500 -40'500 377'435.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 35'000 35'000 0 33'900.93\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000 5'000 0 3'561.30\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 15'000 15'000 0 17'926.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 200'000 240'000 -40'000 298'494.42\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 10'000 10'000 0 9'163.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 2'000 2'000 0 2'361.79\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'000 7'000 0 7'154.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'000 1'500 -500 930.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 4'000 0 3'942.60\n\n36 Transferaufwand 3'670'000 2'969'000 701'000 2'663'576.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 120'000 82'900 37'100 82'248.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'550'000 2'886'100 663'900 2'581'328.00\n\n39 Interne Verrechnungen 100'300 98'000 2'300 89'967.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 33'200 29'800 3'400 29'794.05\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 10'000 0 2'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200 55'200 0 55'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 1'200 -1'100 1'173.30\n\n4 Ertrag -161'000 -150'500 -10'500 -135'000.00\n\n42 Entgelte -1'000 -500 -500 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'000 -500 -500 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -160'000 -150'000 -10'000 -135'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -160'000 -150'000 -10'000 -135'000.00\n\n59\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n72 Tiefbau 8'395'100 8'251'900 143'200 7'751'171.64\n\n3 Aufwand 9'175'100 8'866'900 308'200 8'193'363.04\n\n30 Personalaufwand 1'084'500 1'122'200 -37'700 1'044'215.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 914'900 950'500 -35'600 876'405.95\n\n3040.01 Dienstkleider 3'000 3'000 0 3'255.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 73'000 76'100 -3'100 70'961.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 71'500 73'800 -2'300 74'333.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'000 11'000 1'000 10'276.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'100 5'800 2'300 5'370.85\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'000 2'000 0 3'611.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'703'500 1'513'500 190'000 1'352'161.54\n\n3100.08 Treibstoffe 2'000 2'000 0 2'100.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'000 5'000 0 4'559.15\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 8'000 8'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'000 3'000 0 2'154.60\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 270'000 285'000 -15'000 176'939.90\n\n3137.01 Verkehrssteuern 600 600 0 -201.50\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 880'000 650'000 230'000 702'946.59\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 200'000 225'000 -25'000 204'637.24\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer 200'000 225'000 -25'000 168'933.71\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 125'000 100'000 25'000 80'383.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 400 400 0 140.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000 3'000 0 3'411.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'500 3'500 0 3'770.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 2'386.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'923'800 4'768'900 154'900 4'484'000.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 4'567'500 4'468'200 99'300 4'200'400.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 299'800 273'900 25'900 227'100.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 56'500 26'800 29'700 56'500.00\n\n36 Transferaufwand 4'900 0 4'900 4'900.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 4'900 0 4'900 4'900.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'458'400 1'462'300 -3'900 1'308'086.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 126'500 123'800 2'700 121'103.20\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 8'000 8'000 0 7'312.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 105'000 105'000 0 113'283.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 10'000 10'000 0 2'029.65\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 28'000 40'000 -12'000 22'312.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 30'000 30'000 0 15'629.50\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 3'000 3'000 0 2'300.50\n\n3920.01 Miete Räume 54'700 54'700 0 54'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 7'200 7'200 0 7'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'058'300 1'046'900 11'400 917'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 27'700 33'700 -6'000 44'315.20\n\n4 Ertrag -780'000 -615'000 -165'000 -442'191.40\n\n42 Entgelte -150'000 -150'000 0 -88'894.00\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -150'000 -150'000 0 -86'023.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -2'871.00\n\n43 Verschiedene Erträge -135'000 -150'000 15'000 -100'532.60\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -135'000 -150'000 15'000 -100'532.60\n\n46 Transferertrag -15'000 -15'000 0 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -15'000 -15'000 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -480'000 -300'000 -180'000 -252'764.80\n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -300'000 -300'000 0 -252'764.80\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -180'000 0 -180'000 0.00\n\n60\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n74 Vermessung -67'800 -41'500 -26'300 -60'874.08\n\n3 Aufwand 1'197'700 1'209'500 -11'800 1'088'818.21\n\n30 Personalaufwand 790'200 761'600 28'600 725'641.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 658'400 636'800 21'600 601'712.00\n\n3040.01 Dienstkleider 3'000 3'000 0 2'900.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'300 51'000 1'300 48'040.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 58'000 55'600 2'400 55'513.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'700 7'300 1'400 7'044.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'800 3'900 1'900 3'677.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'000 4'000 0 6'752.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 215'300 262'300 -47'000 200'137.26\n\n3100.08 Treibstoffe 2'400 2'400 0 2'719.05\n\n3100.16 Materialeinkauf 8'000 8'000 0 10'722.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'000 10'000 -2'000 11'020.20\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 3'000 49'000 -46'000 2'957.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 180'000 180'000 0 158'992.50\n\n3137.01 Verkehrssteuern 600 600 0 601.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 7'000 6'000 1'000 8'926.75\n\n3160.01 Mietzinse 2'000 2'000 0 1'560.46\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 686.70\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'300 1'300 0 1'445.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 506.35\n\n39 Interne Verrechnungen 192'200 185'600 6'600 163'039.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 90'800 84'200 6'600 62'627.10\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'000 5'000 0 3'774.95\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000 20'000 0 20'312.50\n\n3920.01 Miete Räume 66'200 66'200 0 66'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'800 4'800 0 4'724.50\n\n4 Ertrag -1'265'500 -1'251'000 -14'500 -1'149'692.29\n\n42 Entgelte -885'000 -945'000 60'000 -719'954.04\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -215'000 -235'000 20'000 -177'862.27\n\n4210.16 Leitungskataster -220'000 -200'000 -20'000 -167'469.16\n\n4210.17 Bauvermessung -230'000 -290'000 60'000 -210'609.72\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -100'000 -100'000 0 -82'928.89\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -120'000 -120'000 0 -81'084.00\n\n43 Verschiedene Erträge -140'000 -80'000 -60'000 -229'596.85\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -140'000 -80'000 -60'000 -229'596.85\n\n49 Interne Verrechnungen -240'500 -226'000 -14'500 -200'141.40\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -240'500 -226'000 -14'500 -200'141.40\n\n61\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n78 ARA und Abwasser 0 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 8'460'500 8'001'400 459'100 7'458'896.08\n\n30 Personalaufwand 1'334'300 1'165'900 168'400 1'083'066.17\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'094'400 963'000 131'400 898'611.20\n\n3040.01 Dienstkleider 6'000 6'000 0 4'791.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 88'100 78'300 9'800 72'931.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 100'200 81'900 18'300 87'716.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'400 10'800 3'600 10'510.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'700 5'900 3'800 5'491.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 21'500 20'000 1'500 3'013.52\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'065'100 3'918'600 146'500 4'092'063.66\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 38'000 38'000 0 42'239.10\n\n3100.08 Treibstoffe 2'000 2'000 0 3'398.29\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 315'000 280'000 35'000 288'192.20\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 60'000 100'000 -40'000 73'198.27\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'020'000 1'055'000 -35'000 911'611.10\n\n3120.06 Erdgas 440'000 370'000 70'000 306'238.72\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 250'000 170'000 80'000 242'103.77\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0 0 0 78'270.23\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 113'000 104'000 9'000 104'764.57\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 265'000 265'000 0 328'671.57\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 0 0 0 3'894.95\n\n3137.01 Verkehrssteuern 400 400 0 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 680'000 580'000 100'000 571'812.81\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 130'000 100'000 30'000 89'033.13\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 5'000 7'000 -2'000 5'927.80\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 590'000 690'000 -100'000 888'011.76\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'700 145'700 0 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'000 3'000 0 757.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'000 3'500 -500 2'255.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'000 5'000 0 6'473.59\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'155'000 1'081'200 73'800 760'200.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 1'074'700 1'006'600 68'100 760'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 80'300 74'600 5'700 0.00\n\n36 Transferaufwand 570'000 557'000 13'000 482'166.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 488'000 480'000 8'000 482'166.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 82'000 77'000 5'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'336'100 1'278'700 57'400 1'041'400.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 62'300 61'800 500 51'971.80\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0 0 0 2'800.00\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 300'000 300'000 0 252'764.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 88'000 70'000 18'000 60'606.80\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 66'000 70'000 -4'000 48'906.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'000 20'000 0 9'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 5'000 5'000 0 3'839.10\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 475'400 440'200 35'200 314'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000 150'000 0 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 160'000 150'000 10'000 135'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 9'400 11'700 -2'300 11'611.20\n\n62\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n4 Ertrag -8'460'500 -8'001'400 -459'100 -7'458'896.08\n\n42 Entgelte -6'555'000 -6'612'000 57'000 -6'521'823.69\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'220'000 -6'271'000 51'000 -6'150'944.20\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -335'000 -341'000 6'000 -369'533.06\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0 0 0 -1'346.43\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -950'500 -394'400 -556'100 -25'703.39\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -950'500 -394'400 -556'100 -25'703.39\n\n46 Transferertrag -950'000 -990'000 40'000 -911'369.00\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -950'000 -990'000 40'000 -911'369.00\n\n49 Interne Verrechnungen -5'000 -5'000 0 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -5'000 -5'000 0 0.00\n\n63\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n79 Geoinformatik 302'600 319'700 -17'100 259'126.22\n\n3 Aufwand 558'100 575'200 -17'100 516'500.40\n\n30 Personalaufwand 440'700 420'200 20'500 397'102.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 366'800 350'900 15'900 328'632.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 29'400 28'400 1'000 26'543.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 36'500 34'800 1'700 36'142.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'700 4'000 700 3'778.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'300 2'100 1'200 2'004.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'600 64'600 0 66'255.75\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 500 500 0 677.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 50'000 50'000 0 51'131.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 10'000 10'000 0 10'887.59\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 500 500 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 1'072.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 600 600 0 660.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 1'826.71\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0 34'000 -34'000 20'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 0 34'000 -34'000 20'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 52'800 56'400 -3'600 32'542.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 39'300 42'200 -2'900 18'654.15\n\n3920.01 Miete Räume 13'400 13'400 0 13'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0 700 -700 400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 88.50\n\n4 Ertrag -255'500 -255'500 0 -257'374.18\n\n42 Entgelte -137'000 -127'000 -10'000 -161'624.18\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -137'000 -127'000 -10'000 -161'624.18\n\n49 Interne Verrechnungen -118'500 -128'500 10'000 -95'750.00\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -118'500 -128'500 10'000 -95'750.00\n\n64\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\nHochbaudienste 3'672'800 3'913'300 -240'500 3'127'146.35\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 502'200 530'000 -27'800 400'134.83\n\n3 Aufwand 502'200 530'000 -27'800 400'134.83\n\n30 Personalaufwand 374'100 386'200 -12'100 273'749.25\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 17'500 15'000 2'500 17'506.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 294'000 306'400 -12'400 202'279.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 23'300 24'400 -1'100 16'801.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 30'900 33'800 -2'900 32'162.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'700 3'300 400 2'377.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'600 1'900 700 1'249.05\n\n3099.02 Personalanlässe 2'100 1'400 700 1'373.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 34'100 37'100 -3'000 24'148.93\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'000 15'000 -3'000 8'852.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 1'401.60\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'000 8'000 0 6'195.55\n\n3160.01 Mietzinse 8'000 8'000 0 6'540.31\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'100 1'100 0 1'005.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 154.15\n\n39 Interne Verrechnungen 94'000 106'700 -12'700 102'236.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 21'600 34'300 -12'700 29'814.95\n\n3920.01 Miete Räume 70'500 70'500 0 70'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 121.70\n\n65\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n81 Hochbau 1'191'400 1'152'200 39'200 939'523.75\n\n3 Aufwand 1'278'900 1'237'200 41'700 1'127'580.95\n\n30 Personalaufwand 965'300 942'600 22'700 864'514.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 781'900 753'300 28'600 721'283.20\n\n3040.01 Dienstkleider 2'000 1'000 1'000 554.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 74'300 76'000 -1'700 58'151.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 86'700 96'500 -9'800 72'045.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'100 10'000 2'100 8'078.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'300 5'800 2'500 4'401.55\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 194'200 183'700 10'500 179'022.55\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'000 500 500 668.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'500 2'500 0 309.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4'500 4'500 0 2'872.50\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 175'000 164'000 11'000 161'190.55\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 4'000 5'000 -1'000 7'160.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 1'902.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'200 3'200 0 3'359.10\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'000 2'000 0 1'558.65\n\n39 Interne Verrechnungen 119'400 110'900 8'500 84'044.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 49'500 47'800 1'700 36'168.35\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0 500 -500 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'000 3'000 0 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 5'000 5'000 0 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'200 35'200 0 35'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600 5'400 -1'800 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 23'100 14'000 9'100 7'275.85\n\n4 Ertrag -87'500 -85'000 -2'500 -188'057.20\n\n42 Entgelte 0 0 0 -135'015.20\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 0 0 -135'015.20\n\n43 Verschiedene Erträge -87'500 -85'000 -2'500 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -87'500 -85'000 -2'500 0.00\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -53'042.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge 0 0 0 -53'042.00\n\n66\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n82 Bausekretariat -28'000 71'900 -99'900 117'540.72\n\n3 Aufwand 1'248'000 1'317'900 -69'900 1'215'399.42\n\n30 Personalaufwand 975'600 1'020'700 -45'100 1'012'805.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 825'900 856'100 -30'200 855'680.95\n\n3040.01 Dienstkleider 1'000 1'000 0 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 68'400 72'800 -4'400 68'297.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 63'800 75'600 -11'800 73'472.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'400 9'700 -300 10'026.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'100 5'500 1'600 5'327.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 63'000 78'000 -15'000 32'773.77\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 50'000 66'000 -16'000 20'379.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'000 2'000 0 5'992.87\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 3'000 3'000 0 999.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 1'327.65\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'000 3'000 0 3'720.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 0 1'000 355.00\n\n39 Interne Verrechnungen 209'400 219'200 -9'800 169'820.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 156'200 166'000 -9'800 116'479.25\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'000 2'000 0 2'343.45\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 11'000 11'000 0 10'812.50\n\n3920.01 Miete Räume 35'800 35'800 0 35'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600 3'600 0 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 800 800 0 785.20\n\n4 Ertrag -1'276'000 -1'246'000 -30'000 -1'097'858.70\n\n41 Regalien und Konzessionen -60'000 -60'000 0 -69'034.00\n\n4120.13 Grundwasserkonzessionen -60'000 -60'000 0 -69'034.00\n\n42 Entgelte -1'001'000 -961'000 -40'000 -817'324.70\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -25'000 -25'000 0 -19'920.00\n\n4210.06 Reversgebühren -50'000 -50'000 0 -40'860.50\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -920'000 -880'000 -40'000 -742'606.20\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau -4'000 -4'000 0 -12'938.00\n\n4270.01 Bussen -2'000 -2'000 0 -1'000.00\n\n44 Finanzertrag -40'000 -50'000 10'000 -36'500.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -40'000 -50'000 10'000 -36'500.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000 -175'000 0 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000 -175'000 0 -175'000.00\n\n67\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n84 Stadtentwicklung 1'417'800 1'586'100 -168'300 1'260'377.40\n\n3 Aufwand 1'654'800 1'716'100 -61'300 1'272'377.40\n\n30 Personalaufwand 847'400 937'200 -89'800 665'655.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 713'900 793'800 -79'900 560'302.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 57'100 66'300 -9'200 46'801.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 60'500 63'400 -2'900 48'460.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'500 8'700 800 6'564.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'400 5'000 1'400 3'527.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 538'300 590'000 -51'700 506'524.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'000 1'000 0 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 30'000 30'000 0 25'290.35\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 500'000 552'000 -52'000 476'497.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 2'000 0 1'948.45\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'300 2'000 300 2'300.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 488.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 137'000 65'000 72'000 0.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 137'000 65'000 72'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 132'100 123'900 8'200 100'197.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 57'000 54'100 2'900 48'074.65\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 10'000 0 2'079.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'000 14'000 0 12'812.50\n\n3920.01 Miete Räume 37'100 37'100 0 37'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 13'900 8'600 5'300 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 130.45\n\n4 Ertrag -237'000 -130'000 -107'000 -12'000.00\n\n42 Entgelte -100'000 -105'000 5'000 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0 -25'000 25'000 0.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -100'000 -80'000 -20'000 0.00\n\n46 Transferertrag 0 0 0 -12'000.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge 0 0 0 -12'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -137'000 -25'000 -112'000 0.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -137'000 -25'000 -112'000 0.00\n\n68\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n85 Freiraumplanung 589'400 573'100 16'300 409'569.65\n\n3 Aufwand 589'400 618'100 -28'700 409'569.65\n\n30 Personalaufwand 308'700 296'300 12'400 235'670.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 262'600 253'100 9'500 199'354.55\n\n3040.01 Dienstkleider 500 500 0 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 21'000 20'400 600 16'135.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 19'200 18'000 1'200 16'627.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'100 2'800 300 2'336.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'300 1'500 800 1'216.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 195'500 245'100 -49'600 105'870.35\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'000 2'000 0 1'354.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 120'000 140'000 -20'000 54'683.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 70'000 100'000 -30'000 46'997.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 0 331.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'500 1'100 400 1'050.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'000 1'000 0 1'453.25\n\n39 Interne Verrechnungen 85'200 76'700 8'500 68'029.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 47'100 38'600 8'500 31'379.30\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'000 0 1'000 2'586.95\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'000 10'000 0 10'370.70\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'000 2'000 -1'000 636.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'000 5'000 0 2'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 21'000 21'000 0 21'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 100 100 0 55.55\n\n4 Ertrag 0 -45'000 45'000 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge 0 -25'000 25'000 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten 0 -25'000 25'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0 -20'000 20'000 0.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0 -20'000 20'000 0.00\n\n69\n\n\n\nKonto Erfolgsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 2024-2023 2022\n\n90 Grundbuchamt -634'100 -633'800 -300 -428'655.80\n\n3 Aufwand 1'265'300 1'360'400 -95'100 921'431.01\n\n30 Personalaufwand 782'500 788'800 -6'300 577'275.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 667'800 660'800 7'000 479'220.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 55'000 52'200 2'800 38'814.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 47'200 65'200 -18'000 51'129.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'100 4'200 -100 3'049.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'800 4'000 1'800 2'942.50\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'200 2'000 200 1'879.30\n\n3099.02 Personalanlässe 400 400 0 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 50'800 259'400 -208'600 11'336.51\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'000 10'000 2'000 8'111.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'000 4'000 -3'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0 210'000 -210'000 0.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 400 200 200 0.00\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 3'000 3'000 0 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 28'000 28'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'000 1'000 1'000 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 400 200 200 300.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'000 3'000 1'000 2'925.40\n\n36 Transferaufwand 250'000 110'000 140'000 44'978.10\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 250'000 110'000 140'000 44'978.10\n\n39 Interne Verrechnungen 182'000 202'200 -20'200 287'840.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 107'000 127'100 -20'100 212'749.20\n\n3920.01 Miete Räume 46'600 46'600 0 46'600.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 2'400 2'500 -100 2'491.30\n\n4 Ertrag -1'899'400 -1'994'200 94'800 -1'350'086.81\n\n42 Entgelte -1'891'400 -1'986'200 94'800 -1'342'935.51\n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'250'000 -1'300'000 50'000 -1'205'045.65\n\n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -627'000 -673'000 46'000 -127'260.01\n\n4260.08 Parteikosten -400 -200 -200 0.00\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -14'000 -13'000 -1'000 -10'629.85\n\n49 Interne Verrechnungen -8'000 -8'000 0 -7'151.30\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -8'000 -8'000 0 -7'151.30\n\n70\n\n\n\nInvestitionsrechnung\n\nArtengliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n\n\nInvestitionsrechnung Budget Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2024 2023 Bu 24 - Bu 23 2022\n\nNettoinvestitionen 87'137'000 76'627'000 10'510'000 42'636'515.09\n\n5 Ausgaben 102'395'000 84'187'000 18'208'000 48'298'215.46\n\n500 Grundstücke 0 0 0.00\n\n501 Strassen / Verkehrswege 13'530'000 12'355'000 1'175'000 9'355'717.84\n\n502 Wasserbau 2'000'000 1'600'000 400'000 1'061'249.95\n\n503 Übriger Tiefbau 9'902'000 9'720'000 182'000 5'077'586.53\n\n504 Hochbauten 66'278'000 48'774'000 17'504'000 25'585'480.59\n\n506 Mobilien und Fahrzeuge 1'715'000 2'548'000 -833'000 914'354.42\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 670'000 1'090'000 -420'000 692'007.93\n\n529 übrige immaterielle Anlagen 600'000 400'000 200'000 170'268.20\n\n542 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 1'400'000 1'400'000 0 0.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 0 5'000'000 -5'000'000 0.00\n\n554 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 5'000'000 0 5'000'000 1'780'000.00\n\n564 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 0 0 0 161'550.00\n\n565 Beiträgee an private Unternehmungen 500'000 500'000 0 3'500'000.00\n\n566 Beiträge an private Organisationen 800'000 800'000 0 0.00\n\n6 Einnahmen -15'258'000 -7'560'000 -7'698'000 -5'661'700.37\n\n630 Bund -5'850'000 -1'700'000 -4'150'000 -555'498.60\n\n631 Kanton -5'786'000 -2'350'000 -3'436'000 -2'183'627.35\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände -300'000 -360'000 60'000 -328'514.65\n\n634 Öffentliche Unternehmungen -505'000 0 -505'000 -158'901.00\n\n635 Private Unternehmungen 0 -500'000 500'000 -99'900.00\n\n637 Private Haushalte -1'520'000 -1'400'000 -120'000 -1'085'258.77\n\n642 Gemeinden und Gemeindezweckverbände -1'297'000 -1'250'000 -47'000 -1'250'000.00\n\n 73\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n7 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n8 DEPARTEMENT FWS 25'026 15'119 22'978 19'253\n\n9 11 Stadtkanzlei 500 7'000 9'200 7'000\n\n10 23 Finanzen und Steuern 5'103 3'703 4'953 4'953\n\n11 25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'373 1'234 1'400 300\n\n12 28 Sportanlagen Betrieb 320 50 0 0\n\n13 28 Sportanlagen Masterplan 14'110 1'832 6'000 6'000\n\n14 14 Informatik 620 1'100 1'000 1'000\n\n15 53 Feuerwehr 0 200 425 0\n\n16 DEPARTEMENT BGK 42'720 21'890 19'810 8'070\n\n17 40 Stadtschule 41'980 21'490 19'810 8'070\n\n18 42 Gewerbliche Berufsschule 740 400 0 0\n\n19 51 Kulturfachstelle 0 0 0 0\n\n20 Gesellschaft 0 0 0 0\n\n21 DEPARTEMENT BPU 19'391 23'260 23'905 25'095\n\n22 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0\n\n23 61 Wald und Alpen 434 500 425 475\n\n24 76 Werkbetrieb 405 700 930 1'200\n\n25 86 Stadtgärtnerei 295 -40 160 750\n\n26 72 Tiefbau 8'475 11'420 10'130 12'460\n\n27 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 7'010 8'400 8'420 5'300\n\n28 78 ARA (Spezialfinanzierung) 2'050 500 2'160 3'600\n\n29 79 Geoinformatik 0 0 0 0\n\n30 80 Hochbaudienste, Leitung 600 350 30 0\n\n31 85 Freiraumplanung 122 1'430 1'650 1'310\n\n32 TOTAL Nettoinvestitionen VV Gesamt 87'137 60'269 66'693 52'418\n\n33 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 9'060 8'900 10'580 8'900\n\n34\n78'077 51'369 56'113 43'518\n\n35\n\n36 TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen -810 4'400 6'350 -4'080\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n\nTOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung Abwasser \n\nGesamt\n\n74\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n\n46 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n47 DEPARTEMENT FWS 22'423 14'726 21'200 18'300\n\n48 11 Stadtkanzlei 500 7'000 9'200 7'000\n\n49 23 Finanzen und Steuern 5'000 5'000 5'000 5'000\n\n50 25 Immobilien & Bewirtschaftung 3'703 984 1'000 300\n\n51 28 Sportanlagen Betrieb 0 0 0 0\n\n52 28 Sportanlagen Masterplan 13'220 1'742 6'000 6'000\n\n53 14 Informatik 0 0 0 0\n\n54 53 Feuerwehr 0 0 0 0\n\n55 DEPARTEMENT BGK 40'850 20'600 19'000 7'750\n\n56 40 Stadtschule 40'850 20'600 19'000 7'750\n\n57 42 Gewerbliche Berufsschule 0 0 0 0\n\n58 51 Kulturfachstelle 0 0 0 0\n\n59 Gesellschaft 0 0 0 0\n\n60 48 Schulzahnpflege 0 0 0 0\n\n61 DEPARTEMENT BPU 8'510 8'740 9'760 13'900\n\n62 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0\n\n63 61 Wald und Alpen 0 0 0 0\n\n64 76 Werkbetrieb 0 0 0 0\n\n65 86 Stadtgärtnerei 0 0 0 0\n\n66 72 Tiefbau 4'180 5'100 4'150 7'200\n\n67 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 900 1'550 2'320 2'400\n\n68 78 ARA (Spezialfinanzierung) 2'750 1'200 2'860 4'300\n\n69 79 Geoinformatik 0 0 0 0\n\n70 80 Hochbaudienste, Leitung 600 350 30 0\n\n71 85 Freiraumplanung 80 540 400 0\n\n72 TOTAL Nettoinvestitionen VV 71'783 44'066 49'960 39'950\n\n73 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 3'650 2'750 5'180 6'700\n\n74 68'133 41'316 44'780 33'250\n\nBeschluss \n\nvom\n\nGesamt- \n\nKredit\n71'783 44'066 49'960 39'950 Zuständig\n\nDEPARTEMENT FWS 22'423 14'726 21'200 18'300\n\n11 Stadtkanzlei 500 7'000 9'200 7'000\n\n80 5650.01                       11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 19.05.2019 24'400 500 7'000 9'200 7'000 Immo\n\n23 Finanzen und Steuern 5'000 5'000 5'000 5'000\n\n83 5440.01                       23.9060 IBC Darlehen 12.03.2023 21'000 5'000 5'000 FIN\n\n84 5540.01                       23.9070 IBC Beteiligung 12.03.2023 39'000 5'000 5'000 FIN\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 3'703 984 1'000 300\n\n87 5040.01                       25.9230 Büroraumplanung 3'400 200 1'000 600 Immo\n\n88 5040.01 - davon Büroraumplanung: Planung 05.03.2019 100 Immo\n\n89 5040.01 - davon Büroraumplanung: Provisorien (Swingspace) 02.07.2019 652 Immo\n\n90 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung 1. Et. 24.08.2021 450 Immo\n\n91 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung n. beschl. 2'198 Immo\n\n92 5040.01                       25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 24.09.2017 4'568 2'112 Immo\n\n93 5040.01                       25.9390 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 31.01.2023 450 450 Immo\n\n94 6300.01                       25.9391 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -450 -450 Immo\n\n95 5040.01                       25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 24.09.2017 570 420 200 Immo\n\n96 5040.01                       25.9400 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 31.01.2023 320 320 Immo\n\n97 6300.01                       25.9401 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -320 -320 Immo\n\n98 5040.01                       25.9340 Mehrwerk, Kauf 10 Einstellhallenplätze 18.05.2017 769 300 Immo\n\n99 5040.01 25.9… Mehrwerk, Verkauf 10 Einstellhallenplätze -909 -909 Immo\n\n100 5040.01                       25.9350 Mehrwerk, Kauf 5 Aussenparkplätze 11.07.2017 108 40 Immo\n\n101 5040.01 25.9… Feuerwehrdepot Ersatzstandort mit Option Blaulichtpartner 15'000 300 300 Immo\n\n102 5040.01                       25.9380 Kornplatz 6 / Klostergasse 11; Gebäudesanierung 890 340 Immo\n\n103 - davon Planungskredit SRB.2022.977 08.11.2022 250 200 Immo\n\n104 - davon Umsetzung 1. Etappe SRB.2023.308 02.05.2023 640 140 Immo\n\n105 5040.01 25.9… Tennisanlage/Camping Obere Au, Ges.sanierung nach Strategie Check 6'000 100 Immo\n\n106 5040.01                       25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 07.09.2023 1'586 1'200 84 Immo\n\n107 6310.01 25.9… KASAK Beiträge SA Rossboden, Umbau / Sanierung für ESF 2026 -300 -300 Immo\n\n28 Sportanlagen Masterplan 13'220 1'742 6'000 6'000\n\n110 5030.01                       28.9185 Platzbereich Piazza 19.03.2019 500 70 TBD\n\n111 5030.01                       28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 12.04.2018 2'730 50 100 TBD\n\n112 Eisball GLW Rasen- und Eissport 25.11.2018 39'163 12'800 -1'458 HBD\n\n113 5040.01                       28.9360 - GLW Rasen- und Eissport 25.11.2018 43'930 12'800 262 HBD\n\n114 6310.01                       28.9361 - GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH 27.10.2020 -1'200 SA\n\n115 6310.01                       28.9362 - GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen 27.10.2020 -3'440 -1'720 SA\n\n116 6300.01                       28.9363 - GLW Rasen- und Eissport, Förderbeitrag PV-Anlage ETH 27.10.2020 -127 HBD\n\n117 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude 30'500 300 3'100 6'000 6'000 HBD\n\n118 5040.01                       28.9520 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Planung 11.03.2021 500 300 100 HBD\n\n119 5040.01 - davon Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude: Umsetzung n. beschl. 30'000 3'000 6'000 6'000 HBD\n\nGross- / Generationen Investitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen \n\nGross-/Generationen Investitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung Abwasser\n\n75\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\nDEPARTEMENT BGK 40'850 20'600 19'000 7'750\n\n40 Stadtschule 40'850 20'600 19'000 7'750\n\n123 5040.01                       40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 16.10.2020 11'700 1'000 HBD\n\n124 5040.01                       40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 01.02.2022 5'030 1'700 HBD\n\n126 Schul- und Sportanlage Fortuna 13.06.2021 83'655 37'150 13'200 HBD\n\n127 5040.01                       40.9190 - Schul- und Sportanlage Fortuna 13.06.2021 88'805 37'600 17'100 HBD\n\n128 6310.01                       40.9191 - Schul- und Sportanlage Fortuna, KASAK Beitrag 16.03.2022 -3'900 -3'900 HBD\n\n129 6340.01                       40.9192 - Schul- und Sportanlage Fortuna, Einn. IBC (Energiezentrale) 13.06.2021 -1'250 -450 HBD\n\n130\n\n131 5040.01 40.9… Barblan, Dachsanierung 1'000 500 500 HBD\n\n132 5040.01 40.9… Herold, Dachsanierungen 1'500 500 500 500 HBD\n\n133 5040.01 40.9… Masans Schulhaus, Neubau Turnhalle+ Schulzi. Inkl. Kindergarten 32'450 1'000 6'000 18'000 7'250 HBD\n\n134 5040.01 40.9… Montalin dringende Instandsetzung 150 150 HBD\n\n135 5040.01 40.9… Rheinau, Instandsetzung 250 250 HBD\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 0 0 0 0\n\n138 42.9… GBC Gesamtsanierung 0 0 0 0 0 HBD\n\n139 5040.01                       42.9140 - davon GBC Gesamtsanierung Planungskredit 10.12.2019 500 HBD\n\n140 5040.01 - davon GBC Gesamtsanierung Umsetzung: n. beschl. 47'500 2'500 8'000 19'000 17'500 HBD\n\n141 6310.01 42.9… GBC Gesamtsanierung Beiträge Kanton -48'000 -2'500 -8'000 -19'000 -17'500 HBD\n\n143 5040.01                       42.9… Umzug und Provisorien GBC 5'000 500 2'000 2'500 Immo\n\n144 6310.01                       42.9… GBC Provisorien Beiträge Kanton -5'000 -500 -2'000 -2'500 Immo\n\n145 5040.01 42.9…. GBC Erweiterung 40'000 500 4'000 7'000 15'000 HBD\n\n146 6310.01 42.9…. GBC Erweiterung Beiträge Kanton -40'000 -500 -4'000 -7'000 -15'000 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 8'510 8'740 9'760 13'900   \n\n72 Tiefbau 4'180 5'100 4'150 7'200\n\n150 Bahnhof Chur West (Bruttobeschluss GR 20.7 Mio.) 10'300 1'730 2'250 500 2'700 TBD\n\n151 5010.01                       72.9045 - davon Bahnhof Chur West, Wettbewerbs-/Planungskosten 25.09.2022 500 TBD\n\n152 5010.01                       72.9046 - davon Bahnhof Chur West, Ausbau 25.09.2022 20'200 5'230 6'250 3'400 3'300 TBD\n\n153 6300.01                       72.9047 - davon Bahnhof Chur West, Einnahmen Bund 25.09.2022 -10'400 -3'500 -4'000 -2'900 -600 TBD\n\n154 5010.01                       72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'150 200 TBD\n\n155 Tangentialbuslinie, Plessurbrücke, Austr. / Giacomettiweg 2'350 300 300 400 400 TBD\n\n156 5010.01                       72.9015 - davon Austrasse, Aubrücke Projektierung 14.12.2021 122 TBD\n\n157 5010.01 72.9… - davon Austrasse, Aubrücke Ausführung n. beschl. 1'378 600 600 200 TBD\n\n158 5010.01 72.9… - davon Giacomettiweg n. beschl. 2'500 100 100 700 1'200 TBD\n\n159 6300.01 72.9… - davon Einnahmen Agglo4 / Kanton n. beschl. -2'650 -400 -400 -500 -1'000 TBD\n\n160 5010.01 72.9… - davon übrige Teilprojekte n. beschl. 1'000 200 TBD\n\n161 5010.01                       72.9765 Trist, Erschliessung 07.03.2019 2'700 200 TBD\n\n162 6300.01                       72.9766 Trist, Erschliessung, Einnahmen Beitragsverfahren 10.12.2019 -500 -500 TBD\n\n163 5010.01 72.9… Cadonaustrasse 2'500 100 500 100 TBD\n\n164 5010.01 72.9… Hof, Neugestaltung Innenhof 2'900 100 100 TBD\n\n165 5010.01 72.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. (Busspur) 3'800 100 100 800 TBD\n\n166 6300.01 72.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. (Busspur), Einn. -2'400 -400 TBD\n\n167 5010.01 72.9… Langsamverkehr Ost - West 4'500 100 100 500 TBD\n\n168 6300.01 72.9… Langsamverkehr Ost - West, Einnahmen Agglo4 / Kanton -3'800 0 -500 TBD\n\n169 5010.01 72.9… Langsamverkehr, Velobahn Ringstrasse (Brücke Plessur) 3'200 700 500 500 TBD\n\n170 6300.01 72.9… Langsamverkehr, Velobahn Ringstrasse, Einnahmen Agglo4 -2'500 -300 -500 -350 TBD\n\n171 5010.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Nord - Süd (Agglo4 / Kanton) 4'500 100 500 TBD\n\n172 6300.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Nord - Süd, Einnahmen Agglo4 -3'200 -400 TBD\n\n173 5010.01 72.9… Lürlibadstrasse, Loëstrasse - Meierweg 900 700 200 TBD\n\n174 5010.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans 2'700 100 900 1'200 500 TBD\n\n175 6300.01 72.9… LV-Verbindung Schellenbergweg - Hof Masans (Einn. Agglo4) -2'400 -600 -1'000 -800 TBD\n\n176 5010.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel / Obertor-Rosenhügel 16'000 100 100 500 4'000 TBD\n\n177 6310.01 72.9… Malixerstr. Anschl. Rosenhügel/Obertor-Rosenh. Aggl.4, öV, Kanton -12'000 -500 -2'000 TBD\n\n178 Mobilitätsstrategie 2030 (Brutto 70 Mio.) 44'100 100 300 450 TBD\n\n179 5010.01 72.9…  - Autobahnanschluss Chur Nord 50'000 100 200 TBD\n\n180 6300.01 72.9…  - Autobahnanschluss Chur Nord, Einnahmen Bund Kanton -22'000 TBD\n\n181 5010.01 72.9…  - Autobahnanschluss Chur Mitte 18'000 TBD\n\n182 6300.01 72.9…  - Autobahnanschluss Chur Mitte, Einnahmen Bund -6'000 TBD\n\n183 5010.01 72.9…  - Querverb. Schanfiggerstr. Anschl.bauwerke FVV, Arosastr. St. Hilarienweg 2'500 TBD\n\n184 5010.01 72.9…  - Chur West, Unterführung Parghera/Trist 3'400 100 200 500 TBD\n\n185 6310.01 72.9…  - Chur West, UF Parghera/Trist, Einnahmen Kanton -1'800 -250 TBD\n\n186 5010.01 72.9… Obere Au, Busstation / WC Anlage /Buslinienführung 800 500 200 100 TBD\n\n187 6300.01 72.9… Obere Au, Busstation, Einnahmen öV, Agglo 4 -450 -300 -100 -50 TBD\n\n188 5010.01 72.9… Raschärenstr., Kasernenstrasse - Schönbühlstrasse (Chur West) 2'500 500 750 TBD\n\n189 6300.01 72.9… Raschärenstr., Kasernenstr.-Schönbühlstr. (Chur West), Einn.Beitragsverfahren -800 -400 TBD\n\n190 5010.01 72.9… Sandstrasse, Langsamverkehrsverbindung 4'700 100 100 500 TBD\n\n191 6300.01 72.9… Sandstrasse, Langsamverkehrsverbindung Einnahmen -2'400 -300 TBD\n\n192 5010.01                       72.9566 Schönbühlstrasse mit Knoten Raschärenstrasse 27.06.2023 1'500 900 200 100 TBD\n\n193 6300.01 72.9… Schönbühlstrasse, Bundesbeitrag -700 -500 -100 -100 TBD\n\n194 5010.01 72.9… Araschgen 500 350 TBD\n\n195 6310.01 72.9… Araschgen Einnahmen Kanton -250 -250 TBD\n\n76\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n196 5020.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein inkl. Fussgängerbrücke 3'000 100 150 600 1'850 TBD\n\n197 5020.01                       72.9095 - davon Projektwettbewerb 22.06.2022 40 TBD\n\n198 6300.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein (Einn. Sachplan Velo / TBA GR) -1'800 -300 -1'300 TBD\n\n199 5020.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Blockrampe 3'600 100 150 2'000 1'000 TBD\n\n200 5020.01                       72.9055 - davon Projektierung Phasen 32 Bauprojekt u. 33 Auflageprojekt 21.06.2022 83 TBD\n\n201 6300.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Einnahmen Bund/Kanton -1'900 -1'300 -500 TBD\n\n202 6350.01                       72.9058 Plessur, Fischtreppe Rhein, Einnahmen Dritte, EWZ Fonds, Axpo -1'300 -200 -200 -700 TBD\n\n203 5030.01 72.9… Naturgefahren, Trist, Seidengut, Haldenstein, Eulengut 1'200 300 200 200 100 TBD\n\n204 5030.01                       72.9105 - davon Planungskosten 01.11.2022 44 TBD\n\n205 6310.01 72.9… Naturgefahren, Einnahmen Kanton -700 -150 -150 -100 -100 TBD\n\n5010.01 72.9… Gäuggelistrasse (Postplatz - Engadinstrasse) 500 100 TBD\n\n207 5020.01 72.9… Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 1'400 900 500 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 900 1'550 2'320 2'400\n\n210 5030.01                       78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'110 50 TBD\n\n211 5030.01 78.9… Chur West 3'500 100 100 1'000 TBD\n\n212 5030.01 78.9… Gäuggelistrasse (Postplatz - Engadinstrasse) 1'200 100 TBD\n\n213 5030.01 78.9… Raschärenstrasse, Kasernenstr. - Schönbühlstr. Chur West 900 300 300 TBD\n\n214 5030.01                       78.9675 Raschärenstrasse Abw., Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 27.06.2023 2'500 500 800 500 200 TBD\n\n215 5030.01 78.9… Sandstrasse, St. Luzistrasse - Sassalbrücke 2'800 100 100 TBD\n\n216 5030.01 78.9… Cadonaustrasse 900 100 500 TBD\n\n217 5030.01 78.9… Kasernenstrasse, Ringstr. - Kreisel Comercialstr. 520 200 320 TBD\n\n218 5030.01 78.9… Lürlibadstrasse, Loëstrasse - Meierweg 1'000 400 500 TBD\n\n219 5030.01 78.9… Araschgen 700 100 200 TBD\n\n220 5030.01 78.9… Rossboden, Schützenhaus 700 350 350 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) 2'750 1'200 2'860 4'300\n\n223 5040.01 78.9… ARA Betriebsgebäude 2'700 200 ARA\n\n224 5040.01 78.9680 ARA Einlaufbauwerk 12.09.2023 2'850 1'400 550 ARA\n\n225 5040.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen 20'000 250 1'650 8'000 8'000 ARA\n\n226 6300.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen Einnahmen Bund -14'000 -2'000 -6'500 -4'500 ARA\n\n227 5040.01 78.9… ARA Energieautark / Erneuerung 10'000 100 ARA\n\n228 5040.01 78.9… ARA Faulräume/Nachfaulräume, Sanierung innen, Isolation aussen 2'500 700 1'300 500 ARA\n\n229 5040.01                       78.9660 ARA Rechengebäude 20.06.2023 2'660 1'100 300 60 ARA\n\n80 Hochbau 600 350 30 0\n\n232 5290.01                       80.9010 Revision Grundordnung 07.04.2022 1'750 600 350 30 HBD\n\n85 Freiraumplanung 80 540 400 0\n\n235 5030.01                       85.9140 Grünzone Titt 13.04.2023 1'090 80 590 400 FRP\n\n236 6340.01                       85.9141 Grünzone Titt, Siedlungsseite, Beiträge IBC 13.04.2023 -50 -50 FRP\n\n77\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n\n240 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n241 DEPARTEMENT FWS 2'603 393 1'778 953\n\n242 11 Stadtkanzlei 0 0 0 0\n\n243 23 Finanzen und Steuern 103 -1'297 -47 -47\n\n244 25 Immobilien & Bewirtschaftung 670 250 400 0\n\n245 28 Sportanlagen Betrieb 320 50 0 0\n\n246 28 Sportanlagen Masterplan 890 90 0 0\n\n247 14 Informatik 620 1'100 1'000 1'000\n\n248 53 Feuerwehr 0 200 425 0\n\n249 DEPARTEMENT BGK 1'870 1'290 810 320\n\n250 40 Stadtschule 1'130 890 810 320\n\n251 42 Gewerbliche Berufsschule 740 400 0 0\n\n252 51 Kulturfachstelle 0 0 0 0\n\n253 Gesellschaft 0 0 0 0\n\n254 DEPARTEMENT BPU 10'881 14'520 14'145 11'195\n\n255 60 Grün und Werkbetrieb 0 0 0 0\n\n256 61 Wald und Alpen 434 500 425 475\n\n257 76 Werkbetrieb 405 700 930 1'200\n\n258 86 Stadtgärtnerei 295 -40 160 750\n\n259 72 Tiefbau 4'295 6'320 5'980 5'260\n\n260    davon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC 1'350 1'930 1'990 1'360\n\n261 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 6'110 6'850 6'100 2'900\n\n262    davon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC 1'730 4'600 3'450 800\n\n263 78 ARA (Spezialfinanzierung) -700 -700 -700 -700\n\n264 79 Geoinformatik 0 0 0 0\n\n265 85 Freiraumplanung 42 890 1'250 1'310\n\n266 TOTAL Nettoinvestitionen VV 15'354 16'203 16'733 12'468\n\n267 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 5'410 6'150 5'400 2'200\n\n268 9'944 10'053 11'333 10'268\n\nBeschluss \n\nvom\n\nGesamt- \n\nKredit\n15'354 16'203 16'733 12'468 Zuständig\n\nDEPARTEMENT FWS 2'603 393 1'778 953\n\n23 Finanzen und Steuern 103 -1'297 -47 -47\n\n275 6420.01                       23.9010 Amortisation Darlehen GKC 12.09.2011 15'000 -1'250 -1'250 FIN\n\n276 5420.01                       23.9030 Türligarten; KITA (Aula): Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 2'800 1'400 Immo\n\n277 6420.01                       23.9031 Türligarten; KITA (Aula): Amortisation Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 -2'800 -47 -47 -47 -47 Immo\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 670 250 400 0\n\n280 5040.01                       25.9420 Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassnahmen 09.05.2023 820 410 HBD\n\n281 6310.01                       25.9… Burgruine Lichtenstein, Beiträge Kanton -240 -240 HBD\n\n282 5040.01                       25.9450 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse 08.08.2023 450 400 HBD\n\n283 5040.01 25.9… Haus zur Schniderzunft, Kirchg. 14; Dach- und Fensterinstandsetzung 400 400 Immo/HBD\n\n284 5040.01 25.9… KV Grabenschulhaus, Heizungssan. + Lamellen + Automation 250 100 HBD\n\n285 5040.01 25.9… Rossboden, Schützenhaus Auflagen Gewässerschutz 250 250 TBD\n\n28 Sportanlagen Betrieb 320 50 0 0\n\n288 5060.01                       28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 03.09.2019 250 50 50 SA\n\n289 5200.01                       28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 07.06.2022 250 50 SA\n\n290 5060.01 28.9… Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 240 220 SA\n\n28 Sportanlagen Masterplan 890 90 0 0\n\n293 5030.01                       28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 02.04.2019 120 50 TBD\n\n294 5060.01                       28.9480 Übergeordnetes Leitsystem 02.06.2020 250 50 50 SA\n\n295 5060.01                       28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 25.01.2022 360 70 40 HBD\n\n296 5060.01 28.9… Quaderwiese, Ersatz Kälteanlage mit Wärmerückgewinnung 800 720 HBD\n\n14 Informatik 620 1'100 1'000 1'000\n\n299 5200.01                       14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 18.05.2021 750 120 120 ITSC\n\n300 5200.01 14.9… Allgemeine Ersatzinvestitionen laufend 380 800 900 ITSC\n\n301 5200.01 14.9… Ersatz zentraler Storage inkl. Backup 700 200 ITSC\n\n302 5200.01 14.9… Ersatzbeschaffung Internet-Auftritt Verwaltung 500 200 200 100 ITSC\n\n303 5200.01 14.9… Redesign ERP Abacus 700 300 400 ITSC\n\n53 Feuerwehr 0 200 425 0\n\n306 5060.01 53.9… Ersatz Hubretter 1'250 400 850 FW\n\n307 6310.01                       53.9… Ersatz Hubretter Kantonsbeitrag -625 -200 -425 FW\n\nDEPARTEMENT BGK 1'870 1'290 810 320\n\n40 Stadtschule 1'130 890 810 320\n\n311 5660.01                       40.9470 Stiftung Ferienkolonie, Renovation Ferienhaus Canols, Beitrag 17.11.2022 800 800 Schule\n\n312 5040.01 40.9… Schulhaus Giacometti, Sanierung Kunststoffbeläge Sportanlage 170 170 STGA\n\n313 5040.01 40.9… Provisorische KTS Giacometti (Verschiebung best. KTS Daleu) 130 130 HB\n\n314 5040.01 40.9… SH Herold Installations-Anpassung inf. Fernwärmeanschluss (FV) 130 130 HBD\n\n315 5040.01 40.9… Herold, Sanierung Asphatbeläge 150 150 STGA\n\n316 5060.01 40.9… Maladers, neues Schulmobiliar 200 200 Schule\n\n317 5060.01 40.9… Masans, neues Schulmobiliar 200 200 Schule\n\n318 5040.01 40.9… TH Montalin, Quader Neu, Dachsanierung 620 310 310 HBD\n\n319 5040.01 40.9… Kindergarten Plessur, Instandsetzung Hautechnik + Elektro 300 300 HBD\n\n320 5060.01 40.9… Rheinau, neues Schulmobiliar 330 330 Schule\n\n321 5040.01 40.9… Schulhaus  Rheinau, Sanierung Kunststoffbelag Laufbahn 120 120 STGA\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 740 400 0 0\n\n324 5040.01                       42.9160 GBC TSA, Instandsetzung Kälte u. Brauchwarmwassererzeugung 20.06.2023 460 320 HBD\n\n325 5040.01 42.9… Strat. Planung Erweiterung GBC, Entwicklung Daleu 600 200 400 HBD\n\n326 5040.01 42.9… GBC TSA, Instands. Wärmeverteil. u. Brauchwarmwasseraufbereitung 220 220 HBD\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nSockelinvestitionen\n\nSockelinvestitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung Abwasser\n\n78\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\nDEPARTEMENT BPU 10'881 14'520 14'145 11'195\n\n61 Wald und Alpen 434 500 425 475\n\n330 5030.01                       61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 25.05.2021 800 400 WUA\n\n331 6310.01 61.9… Haldenstein, Infrastruktur Anlagen Haldensteiner Alp, Einnahmen -500 -250 WUA\n\n332 5030.01                       61.9280 Scheitabodaweg 09.08.2022 1'500 900 600 WUA\n\n333 6320.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag Gemeinde Arosa -500 -300 -200 WUA\n\n334 6370.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag ABB -500 -300 -200 WUA\n\n335 5030.01 61.9 Altschutz Ablenkdamm Schuttfang 500 300 WUA\n\n336 5030.01 61.9 Steinschlagverbauung Seidengut Nasstobel 800 400 400 WUA\n\n337 6310.01 61.9 Steinschlagverbauung Seidengut Nasstobel Kantonsbeitrag -500 -250 -250 WUA\n\n338 5030.01 61.9… SIS Schwarzwald Sanierung Entw. U. Verbauung 200 200 WUA\n\n339 6310.01 61.9… SIS Kantonsbeitrag -150 -150 WUA\n\n340 5030.01                       61.9310 Erschliessung, Folgeprojekt 2023 Heraberg 27.06.2023 550 250 WUA\n\n341 6310.01                       61.9311 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, SIE Kantonsbeitrag 27.06.2023 -396 -196 WUA\n\n342 6370.01                       61.9312 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, Einn. Wegkorporation 27.06.2023 -120 -120\n\n343 5030.01 61.9 SIE Montalinweg 200 200 WUA\n\n344 6310.01 61.9 SIE Kantonsbeitrag -150 -150 WUA\n\n345 5030.01 61.9 Erschliessung Maladerser Heuberge 1'800 100 100 500 WUA\n\n346 6310.01 61.9 Erschliessung Maladerser Heuberge Kantonsbeitrag -1'200 -350 WUA\n\n347 5030.01 61.9 SIE Erschliessung 600 100 100 WUA\n\n348 6310.01 61.9 SIE Kantonsbeitrag -450 -75 -75 WUA\n\n349 5030.01 61.9… Rheindammweg Sanierung 150 150 WUA\n\n76 Werkbetrieb 405 700 930 1'200\n\n352 5060.01                       76.9260 Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST 15.08.2023 200 200 WBE\n\n353 5060.01 76.9… Ersatz Bucher Ladog 30474 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorg.) 205 205 WBE\n\n354 5060.01 76.9… Ersatz Bucher Ladog 33057 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorgung) 150 150 WBE\n\n355 5060.01 76.9… Ersatz Kehrichtwagen Mercedes GR103038 Elektro 600 600 WBE\n\n356 5060.01 76 9… Ersatz Kehrichtwagen 71034 Elektro 800 800 WBE\n\n357 5060.01 76.9… Ersatz Kubota 3 (GR 86377) aus 2009 (inkl. Spitzpflug u. Streuer) 150 150 WBE\n\n358 5060.01 76.9… Ersatz Schneeschleuder Rolba 180 180 WBE\n\n359 5060.01 76.9… Wischmaschine MFH 2500 GR 5200 300 300 WBE\n\n360 5040.01 76.9… Ersatz Salzsilo Bettlerküche 100 100 WBE\n\n361 5203.01 76.9… Füllstandmessung, Tiefsammelsysteme (IoT) 300 100 200 WBE\n\n362 5203.01 76.9… Füllstandmessung Abfallbehälter (Abfallhai) (IOT) 150 50 100 WBE\n\n363 5203.01 76.9… Tiefsammelsysteme Grüngut für Altstadt mit Bezahlfunktion 100 100 WBE\n\n86 Stadtgärtnerei 295 -40 160 750\n\n367 5030.01                       86.9270 Kompostierungsanlage: Brückenwaage (Ersatz) 09.04.2019 250 150 STGA\n\n368 5040.01                       86.9450 Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an Schulhausneubau 16.05.2023 120 105 STGA\n\n369 5060.01 86.9… Ersatz Schredder Kompostierungsanlage 350 350 STGA\n\n370 5060.01 86.9… Ersatz Traktor GR 65040 160 160 STGA\n\n371 5040.01 86.9… Erweiterung Kompostierungsanlage infolge Vergrösserung ARA 400 400 STGA\n\n372 5040.01 86.9… Friedhof Fürstenwald, Erweiterung Nischenanlage 450 40 410 STGA\n\n373 6370.01 86 9… Beitrag aus Privatgräberfonds für Nischenanlage -450 -450 STGA\n\n72 Tiefbau 4'295 6'320 5'980 5'260\n\n376 5010.01                       72.9125 Foralweg 04.07.2023 245 50 TBD\n\n377 6370.01                       72.9126 Foralweg, Einnahmen 04.07.2023 -100 TBD\n\n378 5010.01                       72.9538 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 715 150 TBD\n\n379 5010.01 Heroldstrasse 1'200 400 400 100 TBD\n\n380 5010.01                       72.9518 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 500 TBD\n\n381 5010.01 72.9… - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse n. beschl. 700 TBD\n\n382 5010.01                       72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 0 100 100 TBD\n\n383 5010.01                       72.9675 Langsamverkehrsverbindung Scalettastrasse - Dalpweg 03.04.2018 200 100 100 TBD\n\n384 6310.01 72.9… Langsamverkehrsverbindung Scalettastr.- Dalpweg, Einnahmen -80 -80 TBD\n\n385 5010.01                       72.9558 Maladers, Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 04.04.2023 850 350 300 TBD\n\n386 5010.01                       72.9135 Malixerstrasse, Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 29.08.2023 845 350 395 TBD\n\n387 6300.01                       72.9136 Malixerstr., Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Agglo 2 29.08.2023 -330 -150 -255 TBD\n\n388 5010.01                       72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 19.05.2022 1'755 100 TBD\n\n389 6300.01                       72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund 19.05.2022 -700 -500 TBD\n\n390 6310.01                       72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 19.05.2022 -100 -100 TBD\n\n391 6340.01                       72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 19.05.2022 -55 -55 TBD\n\n392 5010.01                       72.9559 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'350 650 200 TBD\n\n393 5010.01 72.9… Adlerweg, Scalettastrasse - Dreibündenstrasse 400 100 TBD\n\n394 5010.01 72.9… Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen laufend 300 300 300 300 TBD\n\n395 5010.01 72.9… Arellastrasse, Trottoir, Sanierung Strasse 200 200 TBD\n\n396 5010.01 72.9… Dalpweg, Rheinstrasse - Unt. Plessurstrasse (Veloweg) 1'200 100 400 TBD\n\n397 6300.01 72.9… Dalpweg, Rheinstrasse - Unt. Plessurstrasse (Veloweg), Einn. -700 -100 TBD\n\n398 5010.01                       72.9… Fahrbahnhaltest. Bus, Umsetzung BehiG 2023 Bahnhofplatz 1'200 700 300 TBD\n\n399 6310.01                       72.9… Fahrbahnhaltest. Bus, Einnahmen Kanton -650 -500 -150 TBD\n\n400 5010.01 72.9… Fürstenwaldstrasse, Trottoir Cadonaustr. - Waldhausstall 770 400 370 TBD\n\n401 5010.01 72.9… Fusswegverbindung Rheinfels/Kleinbruggen 500 150 250 100 TBD\n\n402 5010.01 72.9… Grabenstr., Fontana- Engadinstr., 2. Etappe (Anteil Kanton 700) 1'500 100 500 600 TBD\n\n403 6300.01 72.9… Grabenstr., Fontana- Engadinstr., 2. Etappe Einn. Bund -400 -200 -200 TBD\n\n404 5010.01 72.9… Haldenstein, Oberdorf 300 150 150 TBD\n\n405 5010.01 72.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse, Wendepunkt Bus 450 200 250 TBD\n\n406 6310.01                       72.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse, Einnahmen Kanton -100 -50 -50 TBD\n\n407 6300.01 72.9… Kasernenstrasse, Einnahmen Agglo1 -600 -100 TBD\n\n408 5010.01 72.9… Kreuzgasse Nr. 5 - Loestrasse 800 350 350 100 TBD\n\n409 5010.01 72.9… Maladers, Under Quader / Schloss 300 150 TBD\n\n410 5010.01 72.9… Maladers, Oberdorfstrasse / Valtoris 250 100 TBD\n\n411 5010.01 72.9… Maladers, LED 200 200 TBD\n\n412 5010.01 72.9… Maladers, Arosastrasse, Strela - Alte Post 200 100 100 TBD\n\n413 5010.01 72.9… Malixerstrasse (Julierstrasse) Unterführung St. Antönienstrasse 600 100 300 200 TBD\n\n414 6310.01 72.9… Malixerstr. (Julierstr.) Unterführung St. Antönienstr. Einn. Kanton -100 -100 TBD\n\n415 5010.01 72.9… Masanserstrasse, Kreisel Giacomettistrasse 900 100 300 400 TBD\n\n416 6300.01 72.9… Masanserstr., Kreisel Giacomettistrasse, Einnahmen Bund/Kanton -400 -200 -200 TBD\n\n417 5010.01 72.9… Masanserstrasse (Ringstrasse - AVIA Tankstelle) 350 250 TBD\n\n418 5010.01 72.9… Neubruchstrasse, Masanserstrasse - Loëstrasse 300 150 150 TBD\n\n419 5010.01 72.9… Öffentliche Beleuchtung Netzbau / LWL bis 2024-27 600 200 200 100 100 TBD\n\n420 5010.01 72.9… Ottoplatz 500 100 TBD\n\n79\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n421 5010.01 72.9… Reitnauerweg, Trottoir Ausfahrt A13 bis Rheingässli 450 200 250 TBD\n\n422 5010.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel" 700 400 300 TBD\n\n423 6300.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einn .Agglo -250 -250 TBD\n\n424 6350.01 72.9… Rheinpromenade, Ersatz Personendurchgang "Tunnel", Einn. Dritte -150 -150 TBD\n\n425 5010.01 72.9… Ringstrasse, Kreisel Pulvermühlestrasse 500 150 200 150 TBD\n\n426 5010.01 72.9… Sonnenbergstrasse 600 300 TBD\n\n427 5010.01 72.9… Untere Plessurstrasse, Benerpark - Zufahrt SBB Areal 200 200 TBD\n\n428 5010.01 72.9… Waisenhausstrasse, Waisenhaus - Deutsche Strasse 400 100 TBD\n\n429 5010.01 72.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA 500 100 400 TBD\n\n430 6300.01 72.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA, Einnahmen Agglo -200 -50 -150 TBD\n\ndavon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC: 7'580 1'350 1'930 1'990 1'360\n\n433 5010.01 72.9… Badusstrasse (mit IBC) 400 100 300 TBD\n\n434 5010.01 72.9… Barblanstrasse, Giacomettistr. - Austr. (mit IBC) 400 300 100 TBD\n\n435 5010.01 72.9… Brandisstrasse, Masanserstrasse - Ottostrasse (mit IBC) 700 100 300 TBD\n\n436 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Aspermontstr. - Wiesentalstr. (mit IBC) 400 340 60 TBD\n\n437 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Kreisel Wiesentalstrasse (mit IBC) 500 400 100 TBD\n\n438 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Rheinstrasse- Huberstrasse (mit IBC) 800 650 100 50 TBD\n\n439 5010.01 72.9… Giacomettistrasse, Wiesentalstr. - Schellenbergstr. (mit IBC) 450 300 100 50 TBD\n\n440 5010.01 72.9… Grossbruggerweg, Obere Au - Industriestrasse (mit IBC) 180 180 TBD\n\n441 5010.01 72.9… Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (mit IBC) 300 300 TBD\n\n442 5010.01 72.9… Gürtelstrasse, Gäuggelistrasse - Oberalpstrasse (mit IBC) 800 250 TBD\n\n443 5010.01 72.9… Oberalpstrasse, Heroldstrasse - Rheinstrasse (mit IBC) 500 350 150 TBD\n\n444 5010.01 72.9… Obere Gasse, St. Martinsplatz - Gansplatz (mit IBC) 550 100 350 100 TBD\n\n445 5010.01 72.9… Pulvermühlestrasse, Ringstrasse - Industriestrasse (mit IBC) 900 400 400 100 TBD\n\n446 5010.01 72.9… Pulvermühlestrasse, Industriestr. - Rossbodenstr. (mit IBC) 700 100 500 TBD\n\n447\n\n448 5020.01                       72.9562 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024 04.07.2023 2'260 900 TBD\n\n449 6310.01                       72.9563 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Kanton 04.07.2023 -1'085 -450 TBD\n\n450 5020.01                       72.9… Plessur Sanierung Verbauung laufend 900 1'000 1'000 TBD\n\n451 6310.01                       72.9… Plessur Sanierung Verbauung, Einnahmen Kanton laufend -450 -500 -500 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 6'110 6'850 6'100 2'900\n\n454 6370.02                       72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 laufend -400 -400 -400 -400 TBD\n\n455 5030.01                       78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 435 150 100 TBD\n\n456 5030.01                       78.9600 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 440 100 TBD\n\n457 5030.01 Heroldstrasse 1'100 600 150 TBD\n\n458 5030.01                       78.9548 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 400 TBD\n\n459 5030.01 78.9… - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse n. beschl. 700 TBD\n\n460 5030.01                       78.9640 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax 04.04.2023 500 400 TBD\n\n461 5030.01                       78.9630 Maladers, Sax 04.04.2023 250 200 50 TBD\n\n462 5030.01                       78.9650 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'080 580 100 TBD\n\n463 5030.01                       78.9620 Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 16.02.2023 1'800 800 200 100 TBD\n\n464 5030.01 78.9… Adlerweg, Scalettastrasse - Dreibündenstrasse 600 100 TBD\n\n465 5030.01 78.9… Arosastrasse (Kantonsstrasse), - Strela - Alte Post 1'000 500 500 TBD\n\n466 5030.01 78.9… Grabenstrasse, Fontanastrasse - Engadinstrasse, 2. Etappe 500 100 350 50 TBD\n\n467 5030.01 78.9… Haldenstein, Usserdorf / Feldstrasse 250 150 100 TBD\n\n468 5030.01 78.9… Haldenstein, Oberdorf 500 250 250 TBD\n\n469 5030.01 78.9… Kreuzgasse Nr. 5 - Loestrasse 1'500 850 650 TBD\n\n470 5030.01 78.9… Maladers, Oberdorfstrasse / Valtoris 100 100 TBD\n\n471 5030.01 78.9… Maladers, Regenbecken inkl. Zu- und Ablaufleitung 2'450 1'950 TBD\n\n472 5030.01 78.9… Maladers, Schloss - Alte Post 500 100 TBD\n\n473 5030.01 78.9… Maladers, Under Quadra / Schloss 200 100 100 TBD\n\n474 5030.01 78.9… Maladers, Zäris - Alte Post 750 250 TBD\n\n475 5030.01 78.9 Malixerstrasse, Rosenhügel -St. Hilarienweg (mit TBA GR) 350 250 100 TBD\n\n476 5030.01 78.9 Masanserstrasse, Kreisel Giacomettistrasse (TBA GR) 350 250 100 TBD\n\n477 5030.01 78.9… Masanserstrasse (Ringstrasse - AVIA Tankstelle) 450 100 TBD\n\n478 5030.01 78.9… Neubruchstrasse, Masanserstrasse - Loëstrasse 300 200 100 TBD\n\n479 5030.01 78.9… Sattelweg 2. Etappe 200 200 TBD\n\n480 5030.01 78.9… Sandstrasse, Rabiosa - Sassalstrasse 550 250 TBD\n\n481 5030.01 78.9… Sonnenbergstrasse 900 500 TBD\n\n482 5030.01 78.9… St. Margrethenstrasse 450 100 350 TBD\n\n483 5030.01 78.9… Wiesentalweg, Schellenbergweg - ARA 500 250 250 TBD\n\ndavon im Zusammenhang mit dem Wärme- Kältenetz IBC: 10'980 1'730 4'600 3'450 800\n\n486 5030.01 78.9… Badusstrasse, Scalettastrasse - Sennensteinstrasse (mit IBC) 250 250 TBD\n\n487 5030.01 78.9… Barblanstrasse, Giacomettistrasse - Austrasse (mit IBC) 900 500 200 200 TBD\n\n488 5030.01 78.9… Brandisstrasse (mit IBC) 650 350 300 TBD\n\n489 5030.01 78.9 Giacomettistrasse, Aspermontstr. - Wiesentalstr. (mit IBC) 600 600 TBD\n\n490 5030.01 78.9 Giacomettistrasse, Knoten Wiesentalstrasse (mit IBC) 500 500 TBD\n\n491 5030.01 78.9… Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (mit IBC) 550 500 50 TBD\n\n492 5030.01 78.9… Giacomettistrasse, Wiesentalstr. - Scalettastr. (mit IBC) 700 550 150 TBD\n\n493 5030.01 78.9 Giacomettistrasse, Wiesentalstr. - Schellenbergstr. (mit IBC) 600 600 TBD\n\n494 5030.01 78.9 Grossbruggerweg, Obere Au - Industriestrasse (mit IBC) 600 400 200 TBD\n\n495 5030.01 78.9 Gürtelstrasse, Daleustrasse - Wiesentalstrasse (mit IBC) 430 430 TBD\n\n496 5030.01 78.9 Oberalpstrasse, Heroldstr. - Rheinstr. (mit IBC) 350 350 TBD\n\n497 5030.01 78.9… Obere Gasse, St. Martinsplatz - Gansplatz (mit IBC) 350 200 150 TBD\n\n498 5030.01 78.9 Obere Plessurstr., Gäuggelistr. - Grabenstr. inkl. Laubenstr. (mit IBC) 1'500 700 700 100 TBD\n\n499 5030.01 78.9… Pulvermühlestrasse, Industriestr. - Rossbodenstr. (mit IBC) 900 700 200 TBD\n\n500 5030.01 78.9… Pulvermühlestrasse, Ringstr. - Industriestr. (mit IBC) 1'100 800 300 TBD\n\n501 5030.01 78.9… Schönbühlstr., Unterführung RhB - Raschärenstrasse (mit IBC) 1'000 300 200 100 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) -700 -700 -700 -700\n\n504 6370.03                       78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 laufend -700 -700 -700 -700 ARA\n\n80\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n85 Freiraumplanung 42 890 1'250 1'310\n\n507 5030.01                       85.9110 Aufwertung Plessurraum 30.06.2020 400 42 250 100 FRP\n\n508 5010.01                       85.9080 Freiraumverbindung Chur West-Altstadt 1'800 400 400 300 FRP\n\n509 5010.01 - davon Freiräume Bahnhof Chur West: Planung 18.06.2019 100 FRP\n\n510 5010.01 - davon Freiräume Bahnhof Chur West: Umsetzung n. beschl. 1'700 FRP\n\n511 5030.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Epitaphien 300 300 FRP\n\n512 6310.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Epitaphien, Beitrag Denkmalpflege -60 -60 FRP\n\n513 5030.01 85.9… Freihofplatz 900 100 400 FRP\n\n514 5040.01 85.9… Spielplatz Masanserstrasse 450 450 FRP\n\n515 6370.01 85.9… Spielplatz Masanserstrasse, Schenkung Frau Hofmeister -450 -450 FRP\n\n516 5030.01 85.9… Vorbereich Postremise/ Engadinstrasse 350 350 FRP\n\n517 5030.01 85.9… Stadtgarten Sanierung Teil Höhe Postremise inkl. Infrastruktur 450 100 350 FRP\n\n518 5040.01 85.9… Stadtgarten, Neubau WC-Vollautomat 260 260 FRP/HBD\n\n519 5040.01 85.9… Öffentliche WC-Anlage Titt 200 200 HBD\n\n81\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2024\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\nSTR \n\n12.9.23\n\nZeile Konto KST Projekt Bu FP FP FP\n\nNr. Nr. Nr. 2024 2025 2026 2027\n\n2. Periode MJP\n\nMehrjahresplan\n\nTotal Investitionen VV\n\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen -810 4'400 6'350 -4'080\n\n527 5950.01                       95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 24.11.2015 140 40 Immo\n\n528 5950.01                       95.9100 Segantini Wohnhaus, Ersatz Küchen, Bäder 27.08.2019 240 150 Immo\n\n529 5950.01                       95.9140 Arealentwicklung Stadthalle 1'000 250 250 Immo\n\n530 5950.01 - davon Studienauftrag 11.05.2021 90 Immo\n\n531 5950.01 - davon Richtprojekt Stadthallenareal 13.09.2022 100 Immo\n\n- davon Ausarbeitung Quartierplan 04.10.2022 42 Immo\n\n- davon Gesamtkoordination Teilprojekt 3 04.10.2022 28 Immo\n\n534 5950.01                       95.9160 Denkmalgesch. Gbde (alt. Stadtspital, alte Fuhrhalterei) --- 6'000 2'000 2'000 1'650 Immo/HBD\n\n535 5950.01 - davon alt. Stadtspital Sicherungs-/Erhaltungsmassnahmen 24.08.2021 100 Immo/HBD\n\n536 5950.01                       95.9170 Strassengeviert Barblan-, Giacometti-, Rheinstr. u Myrthenweg 17.02.2022 820 150 300 Immo\n\n537 5950.01                       95.9190 Kasernenareal, Kauf durch Stadt 40'000 Immo\n\n538 - Kasernenareal, Stadt an Bund 26.09.2021 36'000 Immo\n\n539 - Kasernenareal, Stadt an Bürgergemeinde 09.02.2020 670 670 Immo\n\n540 - Kasernenareal, Erarbeitung Rahmenvereinbarung 10.01.2023 300 Immo\n\n541 - Kasernenareal, sonstige Aufwände 3'030 330 250 200 1'000 Immo\n\n542 Kasernenareal, Bund an Stadt 26.09.2021 -5'750 -5'750 Immo\n\n543 5950.01 95.9… Böschengut 4, Arealentwicklung 400 350 HBD/Immo\n\n544 5950.01 95.9… Chur Hoch3, Gesamtprojektkosten 400 300 Immo\n\n545 5950.01                       95.9220 Chur West, Quartierplan D 21.03.2023 205 50 Immo\n\n546 5950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan E, Kauf Ranerhäuser 1'500 1'500 Immo\n\n547 6950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan H, Verkauf Parzelle 1831 -7'800 -7'800 Immo\n\n548 5950.01 95.9… FHGR Hochschulzentrum, Rückbau u. Altlastensanierung 2'100 720 1'350 Immo\n\n549 5950.01 95.9… Landkauf Areal Wolf P2469,P8661 2'000 2'000 Immo\n\n550 6950.01 95.9… Landtausch Ringstr. P5130 gegen Areal Wolf -2'000 -2'000 Immo\n\n551 5950.01 95.9… Meiersboden 2 / 4, Instandsetzung 500 500 Immo\n\n552 5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital 100 50 Immo\n\n553 5950.01 95.9.. QP Geviert Barblanstrasse - Heimfallentschädigungen 4'500 4'500 Immo\n\n554 5950.01 95.9… Bauliche Massnahmen Suchtprävention 1'200 1'200 Immo\n\n555 6950.01 95.9… Bauliche Massnahmen Suchtprävention Kantonsbeitrag -800 -800 Immo\n\n556 5950.01 95.9… Welschdörfli (Freihof), Entwicklung 500 200 250 Immo\n\n82\n\n\n\nAnhang\n\n\n\n\n\n \n \n\n85 \n \n\nErläuterungen zum Budget \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDas Budget 2024 der Stadt wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 \n\n(HRM2) erstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubün-\n\nden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die \n\nGemeinden (FHVG, BR 710.200). \n\nBudget (Art. 14 FHVG) \n\nDas Budget enthält: \n\n- Erfolgsrechnung \n\n- Investitionsrechnung \n\n- Anhang \n\n \n\nDie Erfolgsrechnung und die Investitionsrechnung gliedern sich nach den kantonalen Vorgaben \n\nzum HRM2-Kontenrahmen. \n\nErfolgsrechnung (Art. 11 FHVG) \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Aufwände und Erträge des Kalenderjahres aus. Sie ist dreistufig \n\nund zeigt auf der ersten Stufe den operativen, auf der zweiten Stufe den ausserordentlichen \n\nund auf der dritten Stufe den Gesamterfolg. Sie ist zudem nach Arten und nach Institutionen ge-\n\ngliedert. \n\nInvestitionsrechnung (Art. 12 FHVG) \n\nDie Investitionsrechnung enthält die Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit zu-\n\nsammenhängenden Einnahmen. Sie weist als Ergebnis die von der Stadt zu finanzierenden \n\nNettoinvestitionen aus. Sie ist nach Arten und nach Institutionen gegliedert. Investitionen ins Fi-\n\nnanzvermögen sind nicht Teil der Investitionsrechnung. \n\nAnhang \n\nDer Anhang enthält: \n\n- die Rechnungslegungsgrundsätze \n\n- die Spezialfinanzierungen  \n\n- die grössten Beitragsempfänger \n\n- die Kennzahlen \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n86 \n \n\nRechnungslegungsgrundsätze                       Anhang 1  \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) und Finanzhaushaltsverordnung für \n\ndie Gemeinden FHVG (BR 710.200). \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben: \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre  \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTechnische Einrichtungen  20 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nProjektierungskosten   10 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen     5 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\n \n\nZusätzliche Abschreibungen (Art. 24 FHVG) \n\nZusätzliche Abschreibungen sind erlaubt, wenn \n\n- dadurch kein Aufwandüberschuss entsteht \n\n- kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist \n\nFinanzpolitisch zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen sind im Planjahr \n\nkeine vorgesehen.  \n\n \n\n\n\n \n \n\n87 \n \n\nSpezialfinanzierungen (Art. 17 FHVG), Anhang 2 \n\nSpezialfinanzierungen werden geführt, wenn Mittel gesetzlich zur Erfüllung bestimmter öffentli-\n\ncher Aufgaben zweckgebunden sind. Sie werden in solche im Fremdkapital und solche im Ei-\n\ngenkapital unterschieden. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierungen werden in der Erfolgs-\n\nrechnung verbucht, Investitionsausgaben und -einnahmen in der Investitionsrechnung. Der \n\nSaldo der Erfolgsrechnung einer Spezialfinanzierung wird über das zugehörige Bilanzkonto im \n\nFremd- oder Eigenkapital ausgeglichen. Eine Spezialfinanzierung beeinflusst das Ergebnis der \n\nErfolgsrechnung nicht. Spezialfinanzierungen werden hauptsächlich für die Bereiche Abfall, \n\nARA/Abwasser und Feuerwehr geführt. \n\nVorfinanzierungen (Art. 18 FHVG) \n\nVorfinanzierungen sind zweckgebundene Mittel für noch nicht beschlossene Investitionsvorha-\nben. Die finanzielle Belastung von grossen Investitionsvorhaben wird damit auf mehrere Jahre \nverteilt. Vorfinanzierungen für Aufwendungen der Erfolgsrechnung sind nicht erlaubt. Vorfinan-\nzierungen gelten als ausserordentlicher Aufwand. Die Auflösung der Vorfinanzierungen erfolgt \nab Beginn der Inbetriebnahme der Investition über die gesamte Nutzungsdauer als ausseror-\ndentlicher Ertrag. Der jährliche Abschreibungsaufwand reduziert sich dadurch (ordentliche Ab-\nschreibungen abzüglich Auflösung der Vorfinanzierungen = Nettoaufwand Abschreibungen). \n \nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nIn der Erfolgsrechnung sind bei den Finanzen und Steuern folgende ausserordentliche  \nGeschäftsfälle enthalten:  \n \nImmobilien und Bewirtschaftung \nKonto 4893.01 "Entnahmen aus Vorfinanzierungen EK" \nAuflösung Anteil Vorfinanzierung Schulhauserweiterung Haldenstein =         Fr.  91'000.— \n \nFinanzen und Steuern \nKonto 4861.01 "Kantonale Förderbeiträge Fusionen" \nMaladers (1.1.20) =  Totalbetrag = Fr. 3'700'000.— Anteil Budget 2024 = Fr.  462'300.— \nHaldenstein (1.1.21) =  Totalbetrag = Fr. 3'500'000.— Anteil Budget 2024 = Fr.  736'500.— \nÜbrige   Fr. 175'000.— \n \nKonten 4830.10 bis 4830.50 "Auflösung zusätzliche Abschreibungen" mit    Fr.    4'016'600.— \n \nIn der Rechnung 2021 wurden zusätzlichen Abschreibungen in der Höhe von Fr. 12'049'800.—\n\nvorgenommen. Bei diesen Anlagen handelt es um "Altbestände aus HRM1". Diese weisen eine \n\nRestnutzungsdauer bis 2024 auf, was zu einer jährlichen Entlastung der Erfolgsrechnung bis \n\nund mit 2024 von rund Fr. 4.0 Mio. führen wird.   \n\n  \nGrösste Beitragsempfänger, Anhang 3 \n\nIn diesem Verzeichnis sind Beiträge an Gemeinwesen und Dritte (Artengliederung 363) aufzu-\nführen, die aufgrund einer selber eingegangenen Verpflichtung geleistet worden sind, keine an-\ngemessene Gegenleistung zur Folge haben und die Gemeinde nicht selber an der Gesellschaft \nbeteiligt ist. \n\nFinanzkennzahlen (Art. 30 FHVG), Anhang 4 \n\nDas Budget enthält einen finanzstatistischen Ausweis. Die Ermittlung der Finanzkennzahlen er-\n\nfolgte nach den kantonalen Vorgaben. \n\n\n\nEinlagen und Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Anhang 2\n\nKonto Bereich Budget 2024 Einlage in Entnahme aus Finanziert durch\n\nUmsatz Spezialfinanz. Spezialfinanz.\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug: Eine ausführliche Darstellung mit Ausweis der Buchwerten erfolgt jeweils in der Jahresrechnung\n\nFeuerwehr Feuerwehrpflichtersatz/Kantonsbeitrag\n\n3 Total Aufwand 1'811'600      \n\n4 Total Ertrag -1'519'500     \n\n3511.01 Fonds Stützpunkt A13 27'000          27'000             Einlage 1/3 vom Kantonsbeitrag A13\n\n4510.03 Entnahme aus Spez.finanzierung -261'100       -261'100           Entnahme pro 2024\n\n4511.03 Entnahme Feuerwehrstützpunkt A13 -58'000         -58'000             Entnahme für Unterhalt \n\nGesellschaft Sozialleistungen Beiträge aus Fondserträgen\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 100'000        \n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -100'000       -100'000           \n\nWald und Alpen\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto -200'000       -200'000           \n\nWerkbetrieb Sackgebühr, Kehrichtgrundgebühr\n\nAbfallentsorgung\n\n3 Total Aufwand 6'400'000      \n\n4 Total Ertag -6'400'000     Es wird mit einem ausgeglichenen \n\n4510.01 Spezialfinanzierung -                -                   -                    Budget im 2024 geplant\n\nSadtgärtnerei Benützungsgebühren\n\nFondsgräber / Familiengräber\n\n3 Aufwand für Grabpflege 156'000        \n\n4 Ertrag Taxen für Grabpflege -220'000       \n\n3511.03 Fondsgräber / Familiengräber 220'000        220'000           Einlage Taxen für Grabpflege \n\n4511.03 Fondsgräber / Familiengräber -156'000       -156'000           Entnahme für Unterhaltskosten/Jahr\n\nARA und Abwasser (Inkl.Kanalisationen) Finanzierung ab 1.1.17 über Erhöhung\n\nBetrieb und Unterhalt Klärgebühren gemäss Verf.Kanton GR\n\n3 Total Aufwand 8'460'500      \n\n4 Total Ertrag -7'510'000     \n\n3510.01 ARA und Abwasser (Einlage) -                   \n\n4510.02 ARA und Abwasser (Entnahme) -                -                   -950'500           \n\nTOTAL Erfolgsrechnung 247'000           -1'725'600        \n\n88\n\n\n\nGebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen \n\nAbwasserbeseitigung (inkl. ARA und TRAC) RE 2022 BU 2023 BU 2024\n\nEntnahme aus Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -25'703            -394'400          -950'500          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 760'200           1'081'200        950'500           \n\nNettoinvestitionen (ARA und Abwasser) 3'439'079        8'020'000        9'060'000        \n\nVerwaltungsvermögen 24'371'972      31'310'772      39'420'272      \n\nVorfinanzierung 1'000'000        1'000'000        1'000'000        \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 20'275'284      19'880'884      18'930'384      \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -3'096'688       -10'429'888     -19'489'888     \n\nAbfallentsorgung RE 2022 BU 2023 BU 2024\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) 511'227           -                  -                  \n\nAnnahme für BU 2023 und BU 2024 = ausgeglichene Erfolgrechnung\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (Teilbetrag) 52'900             200'000           200'000           \n\nNettoinvestitionen -                  1'058'000        -                  \n\nVerwaltungsvermögen 705'331           1'563'331        1'363'331        \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 1'197'382        1'197'382        1'197'382        \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF 492'051           -365'949          -165'949          \n\nFeuerwehr RE 2022 BU 2023 BU 2024\n\nEntnahme aus Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -87'207            -255'200          -292'100          \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 71'600             71'300             60'000             \n\nNettoinvestitionen -                  -                  -                  \n\nVerwaltungsvermögen 618'812           547'512           487'512           \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 23'290             -231'910          -524'010          \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -595'522          -779'422          -1'011'522       \n\n89\n\n\n\nExemplar GPK per 25.09.2023\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nAusgewiesen werden die grössten Beitragsempfänger der Erfolgsrechnung (Kontengruppe 363)\n\ngrösser als Fr. 1'000'000.--, sortiert nach Grösse. \n\nKonto Beitragsempfänger Betrag Anteil Dienststelle / Abteilung\n\nFr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 14'500'000 38.1% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 3'550'000 9.3% Tiefbaudienste\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'500'000 6.6% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 2'113'000 5.5% Gesellschaft Gesundheit und Alter\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'935'100 5.1% Gesellschaft Kind Jugend Familie\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'600'000 4.2% Stadtschule\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'400'000 3.7% Gesellschaft Sozialleistungen\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000 2.9% Kulturfachstelle\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 1'072'200 2.8% Stadtschule\n\nÜbrige Beiträge < Fr. 1'000'000 8'343'200 21.9% Diverse\n\n363 TOTAL Beiträge (Anteil Transferaufwand) 38'102'500 100.0%\n\n90\n\n\n\nExemplar GPK per 25.09.2023\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n17.2%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n5.7%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n133.3%\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n130%\n140%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n29.7%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n8.4%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nKapitaldienstanteil\n\n1.2%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n 2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 B2023 B2024\n\nZinsbelastungsanteil \n\n91\n\n\n