02_Rechnung 2017 Stadt Chur

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text: \nRechnung 2017\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n7\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254  41 11 Fax 081 254  58 19\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\n\n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \n\n \nGESAMTÜBERSICHT  5 \n \n \nBILANZ   9 \n\n \n \nERFOLGSRECHNUNG \n\n  \n Gestufter Erfolgsausweis  13 \n\nArtengliederung  15 \nFunktionale Gliederung  17 \n\n \n Institutionelle Gliederung   \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  19 \n 93 Gemeinderat  19 \n 94 Stadtrat  20 \n \n  Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  21 \n 12  Einwohnerdienste  23 \n  15 Stadtarchiv  24 \n 17 Rechtsdienst  25 \n \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft 26 \n \n 28  Sportanlagen  27 \n \n 19 Personaldienste  29 \n \n 21 Finanzkontrolle  30 \n    \n 23 Finanzen und Steuern 31 \n  \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 34 \n \n 14 Informatik  36 \n  \n 35 Stadtpolizei  38 \n \n 53 Feuerwehr 40 \n  \n \n \n  Departement Bildung Gesellschaft Kultur  \n \n 50 Leitung Departement  43 \n \n 51 Kulturfachstelle  44 \n  \n 52 Sportfachstelle  46 \n \n 40 Stadtschule 47 \n \n 42 Gewerbliche Berufsschule 49 \n\n\n\n \n\n \n\n    Seite \n \n  \n 45 Ausgehende Beiträge an Berufsschule  51 \n    \n 48 Schulzahnpflege  52 \n   \n 55 Soziale Dienste  53 \n \n \n \n  Departement Bau Planung Umwelt  \n  \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 55 \n 61 Wald und Alpen  56 \n 76 Werkbetrieb  58 \n 86 Stadtgärtnerei  60 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 62 \n 72 Tiefbau  63 \n 74 Vermessung  64 \n 78 ARA und Abwasser  65 \n 79  Geoinformatik  67 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 68 \n 81 Hochbau  69 \n 82 Bausekretariat  70 \n 84 Stadtentwicklung  71 \n 85 Freiraumplanung  72 \n \n 90 Grundbuchamt  73 \n   \n   \n INVESTITIONSRECHNUNG \n \n Artengliederung  77 \n Funktionale Gliederung  78 \n Institutionelle Gliederung  79 \n \n\n \nGELDFLUSSRECHNUNG 85 \n\n \n  \n ANHANG \n  \n Erläuterungen zur Jahresrechnung 89 \n Rückstellungsspiegel  96 \n Spezialfinanzierungen Zusammenzug 97 \n Spezialfinanzierung Abfall 98 \n Spezialfinanzierung Feuerwehr 99 \n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 100 \n Anlagenspiegel  101 \n Beteiligungen und Finanzanlagen 102 \n Beteiligungsspiegel  103 \n Gewährleistungsspiegel  108 \n Grösste Beitragsempfänger 109 \n Eigenkapitalnachweis  110 \n Offene Verpflichtungskredite 111 \n Nicht bilanziertes Nutzungsvermögen 112 \n Kennzahlen  113 \n\n\n\nGesamtübersicht \n\n\n\nGesamtübersicht Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2017 2017 2018-2017 2016\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen 534'825'855.27 * * 542'328'987.02\n\nAktiven Verwaltungsvermögen 215'551'716.86 * * 205'800'838.18\n\nTotal Aktiven 750'377'572.13 * * 748'129'825.20\n\nPassiven Fremdkapital -214'718'528.27 * * -241'086'917.38\n\nPassiven Eigenkapital / Spezialfinanzierungen -535'659'043.86 * * -507'042'907.82\n\nTotal Passiven -750'377'572.13 * * -748'129'825.20\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nLaufende Ausgaben 198'546'397.18 204'109'500 -5'563'103 196'572'602.62\n\nÜbriger Aufwand 37'945'350.41 39'262'400 -1'317'050 40'947'998.33\n\nTotal Aufwand 236'491'747.59 243'371'900 -6'880'152 237'520'600.95\n\nLaufende Einnahmen -239'238'866.80 -223'365'700 15'873'167 -229'652'587.06\n\nÜbriger Ertrag -23'810'697.93 -25'654'900 -1'844'202 -23'102'383.04\n\nTotal Ertrag -263'049'564.73 -249'020'600 14'028'965 -252'754'970.10\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -26'557'817.14 -5'648'700 20'909'117 -15'234'369.15\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nAusgaben 28'351'920.35 39'280'000 -10'928'080 23'360'636.66\n\nEinnahmen -6'866'867.22 -9'220'000 -2'353'133 -6'458'242.59\n\nNettoinvestitionen 21'485'053.13 30'060'000 -8'574'947 16'902'394.07\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit 26'267'474.05 * * 37'338'499.12\n\nCash Flow aus Investitionstätigkeit -18'256'940.39 * * -35'481'312.53\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit -25'000'000.00 * * -25'000'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" -16'989'466.34 * * -23'142'813.41\n\n5. KENNZAHLEN\n\nSelbstfinanzierung -40'692'469.62 -19'256'200 -21'436'270 -33'079'984.44\n\nFinanzierungssaldo -19'207'416.49 10'803'800 -30'011'216 -16'177'590.37\n\nSelbstfinanzierungsgrad 189.4% 64.1% 195.7%\n\nBruttoschuld 204'057'831.93 * * 231'816'205.53\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** -320'107'327.00 * * -301'242'069.64\n\nNettovermögen/Nettoschuld pro Kopf -9'177.39 * * -8'693.35\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen.\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n5\n\n\n\n \n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz\n(Beträge in Franken)\n\nRechnung 2017 Rechnung 2016 Veränderung\n\n1 AKTIVEN 750'377'572.13 748'129'825.20 2'247'746.93\n\n10 Finanzvermögen 534'825'855.27 542'328'987.02 -7'503'131.75\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 33'137'730.73 50'127'197.07 -16'989'466.34\n\n1000 Kasse 78'265.70 83'454.00 -5'188.30\n\n1001 Post 22'653'756.33 29'377'477.43 -6'723'721.10\n\n1002 Bank 10'405'708.70 20'666'265.64 -10'260'556.94\n\n101 Forderungen 26'461'684.09 22'859'317.13 3'602'366.96\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen/L Dritten 6'335'161.05 6'678'771.27 -343'610.22\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 7'769'600.90 3'735'083.62 4'034'517.28\n\n1012 Steuerforderungen 12'051'121.69 12'259'035.40 -207'913.71\n\n1015 Interne Kontokorrente 0.00 0.00 0.00\n\n1019 Übrige Forderungen 305'800.45 186'426.84 119'373.61\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 0.00 2'000'000.00 -2'000'000.00\n\n1022 Verzinsliche Anlagen 0.00 2'000'000.00 -2'000'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 16'455'406.24 18'262'464.50 -1'807'058.26\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen ER 16'023'986.24 17'085'679.50 -1'061'693.26\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 431'420.00 1'176'785.00 -745'365.00\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 594'642.64 465'172.51 129'470.13\n\n1060 Handelswaren 594'642.64 465'172.51 129'470.13\n\n107 Finanzanlagen 26'193'874.43 26'268'040.12 -74'165.69\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 3'572'557.03 3'644'771.77 -72'214.74\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 22'621'317.40 22'623'268.35 -1'950.95\n\n108 Sachanlagen FV 431'982'517.14 422'346'795.69 9'635'721.45\n\n1080 Grundstücke FV 396'045'253.14 381'721'525.19 14'323'727.95\n\n1084 Gebäude FV 35'937'264.00 40'625'270.50 -4'688'006.50\n\n14 Verwaltungsvermögen 215'551'716.86 205'800'838.18 9'750'878.68\n\n140 Sachanlagen VV 112'017'333.42 101'567'708.58 10'449'624.84\n\n1400 Grundstücke VV unüberbaut 1'229'444.50 1'229'444.50 0.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 36'090'041.10 33'204'932.18 2'885'108.92\n\n1403 Übrige Tiefbauten 7'183'036.92 4'227'433.13 2'955'603.79\n\n1404 Hochbauten 63'548'692.68 58'759'941.35 4'788'751.33\n\n1405 Waldungen 975'215.40 1'064'576.40 -89'361.00\n\n1406 Mobilien VV (Fahrzeuge, Maschinen, etc.) 2'990'902.82 3'081'381.02 -90'478.20\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'011'650.19 509'655.60 501'994.59\n\n1420 Software 1'011'650.19 509'655.60 501'994.59\n\n144 Darlehen 39'049'259.25 40'250'000.00 -1'200'740.75\n\n1444 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 39'049'259.25 40'250'000.00 -1'200'740.75\n\n145 Beteiligungen 63'473'474.00 63'473'474.00 0.00\n\n1454 Beteiligungen an öff. Unternehmungen 62'895'800.00 62'895'800.00 0.00\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 577'674.00 577'674.00 0.00\n\n146 Investitionsbeiträge 0.00 0.00 0.00\n\n1464 Investitionsbeiträge an öff. Unternehmungen 0.00 0.00 0.00\n\n9\n\n\n\nBilanz\n(Beträge in Franken)\n\nRechnung 2017 Rechnung 2016 Veränderung\n\n2 PASSIVEN -750'377'572.13 -748'129'825.20 2'247'746.93\n\n20 Fremdkapital -214'718'528.27 -241'086'917.38 -26'368'389.11\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -31'772'244.17 -33'816'205.53 -2'043'961.36\n\n2000 Lieferungen/Leistungen von Dritten -14'036'664.20 -16'858'611.38 -2'821'947.18\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -13'166'934.61 -12'748'333.23 418'601.38\n\n2002 Steuern -547'701.85 -427'724.75 119'977.10\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -235'534.40 -283'815.31 -48'280.91\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -3'785'409.11 -3'497'720.86 287'688.25\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -4'972'112.85 -4'547'626.25 424'486.60\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung ER -4'667'112.85 -3'777'626.25 889'486.60\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung IR -305'000.00 -770'000.00 -465'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -2'859'082.70 -2'866'003.70 -6'921.00\n\n2050 Mehrleistungen des Personals -2'841'639.00 -2'850'024.00 -8'385.00\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -17'443.70 -15'979.70 1'464.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -173'000'000.00 -198'000'000.00 -25'000'000.00\n\n2064 Darlehen -173'000'000.00 -198'000'000.00 -25'000'000.00\n\n208 Langfristige Rückstellungen -2'081'000.00 -1'823'000.00 258'000.00\n\n2089 Übrige langf.Rück. der Erfolgsrechnung -2'081'000.00 -1'823'000.00 258'000.00\n\n209 Spezialfinanzierungen und Fonds im FK -34'088.55 -34'081.90 6.65\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -34'088.55 -34'081.90 6.65\n\n29 Eigenkapital -535'659'043.86 -507'042'907.82 28'616'136.04\n\n290 Verpflichtungen gegenüber Spezialfinanzierungen -20'617'131.54 -18'558'812.64 2'058'318.90\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -17'364'600.61 -14'956'281.71 2'408'318.90\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'252'530.93 -3'602'530.93 -350'000.00\n\n298 Übriges Eigenkapital -515'041'912.32 -488'484'095.18 26'557'817.14\n\n2980 Übriges Eigenkapital -515'041'912.32 -488'484'095.18 26'557'817.14\n\n10\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n30 Personalaufwand 106'684'027.58 108'252'900 -1'568'872.42 105'235'032.28\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 40'083'682.91 42'075'600 -1'991'917.09 37'466'209.31\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'159'100.00 13'260'300 -1'101'200.00 12'966'570.00\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'195'982.65 575'200 620'782.65 354'756.84\n36 Transferaufwand 49'430'568.94 50'182'800 -752'231.06 47'486'777.50\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00 0.00\n39 Interne Verrechnungen 23'690'267.76 25'426'900 -1'736'632.24 22'804'796.94\n\nBetrieblicher Aufwand 233'243'629.84 239'773'700 -6'530'070.16 226'314'142.87\n\n40 Fiskalertrag -116'723'204.12 -113'930'000 -2'793'204.12 -114'777'786.95\n41 Regalien und Konzessionen -5'562'109.12 -5'589'300 27'190.88 -5'312'778.86\n42 Entgelte -40'236'339.42 -37'765'700 -2'470'639.42 -38'976'760.50\n43 Verschiedene Erträge -630'103.10 -300'000 -330'103.10 -585'496.06\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -120'430.17 -228'000 107'569.83 -297'586.10\n46 Transferertrag -42'886'078.41 -45'945'800 3'059'721.59 -42'104'232.32\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0.00 0.00\n49 Interne Verrechnungen -23'690'267.76 -25'426'900 1'736'632.24 -22'804'796.94\n\nBetrieblicher Ertrag -229'848'532.10 -229'185'700 -662'832.10 -224'859'437.73\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 3'395'097.74 10'588'000 -7'192'902.26 1'454'705.14\n\n34 Finanzaufwand 3'248'117.75 3'598'200 -350'082.25 4'134'583.53\n44 Finanzertrag  * -33'201'032.63 -19'834'900 -13'366'132.63 -27'895'532.37\n\nErgbnis aus Finanzierung -29'952'914.88 -16'236'700 -13'716'214.88 -23'760'948.84\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -26'557'817.14 -5'648'700 -20'909'117.14 -22'306'243.70\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.00 7'071'874.55\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag 0.00 0 0.00 0.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) 0.00 0 0.00 7'071'874.55\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -26'557'817.14 -5'648'700 -20'909'117.14 -15'234'369.15\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWert mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n* Bemerkung zu Gruppe 44: In dieser Postition sind Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken \nund Liegenschaften im Finanzvermögen in der Höhe von Fr. 10.5 Mio. enthalten.\nDie Gewinnablieferung der IBC ist um 2.8 höher als budgetiert ausgefallen. \n\n13\n\n\n\n \n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2017 2017 2017-2016 2016\n\nERGEBNIS   (Gewinn) -26'557'817.14   -5'648'700 -20'909'117 -15'234'369.15\n\n3 AUFWAND   236'491'747.59 243'371'900 -6'880'152 237'520'600.95\n\n30 Personalaufwand 106'684'027.58 108'252'900 -1'568'872 105'235'032.28\n\n300 Behörden und Kommissionen          903'454.00 968'800 -65'346 1'072'252.90\n\n301 Löhne des Verwaltungs- + Betriebspersonals      42'150'417.60 43'112'500 -962'082 41'608'887.90\n\n302 Löhne der Lehrkräfte      45'502'483.85 45'680'600 -178'116 45'433'772.90\n\n304 Zulagen          218'419.99 245'800 -27'380 159'033.23\n\n305 Arbeitgeberbeiträge      16'391'356.31 16'605'200 -213'844 15'652'708.45\n\n306 Arbeitgeberleistungen            80'304.00 73'900 6'404 0.00\n\n309 Übriger Personalaufwand        1'437'591.83 1'566'100 -128'508 1'308'376.90\n\n31 Sach- und übriger Betriebsaufwand 40'083'682.91 42'075'600 -1'991'917 37'466'209.31\n\n310 Material- + Warenaufwand        4'535'337.47 5'307'200 -771'863 4'645'296.46\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen        3'915'581.91 3'963'700 -48'118 3'330'552.35\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV        4'221'545.29 4'249'800 -28'255 4'124'767.47\n\n313 Dienstleistungen und Honorare      10'047'728.86 10'444'600 -396'871 9'095'627.96\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt        8'667'014.56 8'941'000 -273'985 7'268'707.46\n\n315 Unterhalt Mobilien + immaterielle  Anlagen        3'205'372.15 3'412'700 -207'328 3'357'763.15\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing        2'297'749.17 2'337'500 -39'751 2'290'071.70\n\n317 Spesenentschädigungen          976'734.16 1'054'700 -77'966 955'789.60\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen          410'803.92 530'000 -119'196 440'762.27\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand        1'805'815.42 1'834'400 -28'585 1'956'870.89\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 12'159'100.00 13'260'300 -1'101'200 12'966'570.00\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV      11'810'600.00 12'789'700 -979'100 12'695'170.00\n\n332 Abschreibungen immaterielle Anlagen          348'500.00 470'600 -122'100 271'400.00\n\n34 Finanzaufwand 3'248'117.75 3'598'200 -350'082 4'134'583.53\n\n340 Zinsaufwand        2'876'544.75 3'183'400 -306'855 3'712'353.23\n\n341 Realisierte Kursverluste 100.00\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen          371'573.00 414'800 -43'227 365'520.30\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 56'610.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'195'982.65 575'200 620'783 354'756.84\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK        1'195'982.65 575'200 620'783 354'756.84\n\n36 Transferaufwand 49'430'568.94 50'182'800 -752'231 47'486'777.50\n\n360 Ertragsanteile an Dritte            90'814.60 70'000 20'815 85'151.00\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen      15'906'577.55 14'969'000 937'578 14'637'655.00\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich           -60'835.90 3'500 -64'336 -273'453.55\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte      32'594'012.69 35'140'300 -2'546'287 33'037'425.05\n\n364 Wertberichtigungen Darlehen VV          900'000.00 0 900'000 0.00\n\n37 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0.00\n370 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0 7'071'874.55\n\n380 Ausserordentlicher Personalaufwand 0.00 0 0 2'250'000.00\n\n383 Zusätzliche Abschreibungen Anlagen 0.00 0 0 3'487'874.55\n\n387 Zusätzliche Abschreibungen 0.00 0 0 1'334'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 23'690'267.76 25'426'900 -1'736'632 22'804'796.94\n\n391 Dienstleistungen        9'761'858.59 10'243'200 -481'341 9'196'053.74\n\n392 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen      10'018'720.72 10'836'300 -817'579 9'798'424.25\n\n394 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand        2'935'138.00 3'351'500 -416'362 2'854'514.00\n\n399 Diverses          974'550.45 995'900 -21'350 955'804.95\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn      \n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n15\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2017 2017 2017-2016 2016\n\n4 ERTRAG  -263'049'564.73 -249'020'600 -14'028'965 -252'754'970.10\n\n40 Fiskalertrag -116'723'204.12 -113'930'000 -2'793'204 -114'777'786.95\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen    -83'883'951.15 -84'400'000 516'049 -84'287'760.35\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen    -19'292'108.37 -17'000'000 -2'292'108 -16'310'852.55\n\n402 Übrige Direkte Steuern    -13'363'925.85 -12'350'000 -1'013'926 -13'998'811.55\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern         -183'218.75 -180'000 -3'219 -180'362.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'562'109.12 -5'589'300 27'191 -5'312'778.86\n\n412 Konzessionen      -5'562'109.12 -5'589'300 27'191 -5'312'778.86\n\n42 Entgelte -40'236'339.42 -37'765'700 -2'470'639 -38'976'760.50\n\n420 Ersatzabgaben      -1'178'941.00 -1'150'000 -28'941 -1'152'288.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen      -3'763'712.06 -3'162'000 -601'712 -3'894'209.94\n\n423 Schul- und Kursgelder      -1'028'161.80 -976'500 -51'662 -1'102'869.10\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen    -22'048'709.94 -20'632'500 -1'416'210 -20'498'306.68\n\n425 Erlös aus Verkäufen         -697'087.24 -667'500 -29'587 -613'889.94\n\n426 Rückerstattungen      -9'918'351.88 -9'757'200 -161'152 -9'720'242.05\n\n427 Bussen         -949'557.45 -1'053'500 103'943 -988'174.69\n\n429 Übrige Entgelte         -651'818.05 -366'500 -285'318 -1'006'780.10\n\n43 Verschiedene Erträge -630'103.10 -300'000 -330'103 -585'496.06\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen         -623'224.50 -300'000 -323'225 -560'601.66\n\n432 Bestandesveränderungen -6'878.60            0 -6'879 -24'894.40\n\n44 Finanzertrag -33'201'032.63 -19'834'900 -13'366'133 -27'895'532.37\n\n440 Zinsertrag FV         -582'234.73 -752'000 169'765 -433'324.95\n\n441 Realisierte Gewinne FV           -53'238.50 0 -53'239 -216'966.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV         -453'013.00 -533'500 80'487 -505'548.75\n\n443 Liegenschaftsertrag FV      -7'648'393.00 -7'612'200 -36'193 -7'503'743.03\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV    -10'509'303.50 0 -10'509'304 -5'690'286.00\n\n445 Finanzertrag aus Darleh/Beteiligungen VV         -120'543.15 -100'000 -20'543 -84'809.40\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen      -9'759'410.80 -6'745'000 -3'014'411 -9'182'587.20\n\n447 Liegenschaftenertrag VV      -4'074'895.95 -4'092'200 17'304 -4'278'267.04\n\n449 Übriger Finanzertrag VV 0.00 0 0 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -120'430.17 -228'000 107'570 -297'586.10\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK 0.00 0 0 0.00\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK         -120'430.17 -228'000 107'570 -297'586.10\n\n46 Transferertrag -42'886'078.41 -45'945'800 3'059'722 -42'104'232.32\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen      -6'271'470.27 -5'600'000 -671'470 -5'345'988.35\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich      -4'048'181.00 -6'753'000 2'704'819 -5'324'461.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten    -32'566'427.14 -33'592'800 1'026'373 -31'433'782.97\n\n47 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0.00\n\n470 Durchlaufende Beiträge 0.00 0 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -23'690'267.76 -25'426'900 1'736'632 -22'804'796.94\n\n491 Dienstleistungen      -9'761'858.59 -10'243'200 481'341 -9'196'053.74\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen    -10'018'720.72 -10'836'300 817'579 -9'798'424.25\n\n494 Kalk. Zinsen und Finanzaufwand      -2'935'138.00 -3'351'500 416'362 -2'854'514.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen         -974'550.45 -995'900 21'350 -955'804.95\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn      \n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n16\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nERGEBNIS -26'557'817.14 0 -15'234'369.15\n\n3 AUFWAND 236'491'747.59 0 237'520'600.95\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 27'669'419.97 0 37'415'598.70\n\n011 Legislative 269'958.60 0 438'344.29\n\n012 Exekutive 1'833'374.11 0 1'965'214.33\n\n021 Gemeindeverwaltung 21'395'663.48 0 31'297'838.86\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 4'170'423.78 0 3'714'201.22\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 20'380'181.35 0 17'905'384.68\n\n111 Polizei 13'282'549.16 0 12'690'099.13\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 4'949'319.20 0 2'472'615.39\n\n150 Feuerwehr 1'523'762.95 0 2'113'592.98\n\n161 Militärische Verteidigung 244'059.04 0 230'549.08\n\n162 Zivile Verteidigung 380'491.00 0 398'528.10\n\n2 BILDUNG 87'828'325.02 0 86'706'440.38\n\n211 Kindergarten 4'845'577.07 0 4'869'571.50\n\n212 Primarstufe 22'306'688.01 0 21'941'882.55\n\n213 Oberstufe 13'702'999.86 0 13'404'165.22\n\n217 Schulliegenschaften 14'423'473.54 0 14'120'627.95\n\n219 Volksschule Übriges 5'489'849.70 0 5'601'871.38\n\n230 Berufliche Grundbildung 27'059'736.84 0 26'768'321.78\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 17'000'999.19 0 15'852'833.17\n\n311 Museen und bildende Kunst 316'953.71 0 212'518.60\n\n321 Bibliotheken 568'500.00 0 568'500.00\n\n322 Konzert und Theater 2'431'161.60 0 2'327'668.55\n\n329 Kultur, übriges 618'683.00 0 543'716.25\n\n341 Sport 9'237'647.65 0 8'592'168.98\n\n342 Freizeit 3'828'053.23 0 3'608'260.79\n\n4 GESUNDHEIT 12'886'135.94 0 11'689'494.98\n\n490 Gesundheitswesen 12'886'135.94 0 11'689'494.98\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 31'610'153.32 0 31'986'334.50\n\n535 Leistungen an das Alter 264'243.24 0.00\n\n544 Jugendschutz 721'994.44 0 742'538.92\n\n545 Leistungen an Familien 2'962'326.69 0 2'535'650.71\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 1'458'322.94 0 25'274'215.63\n\n579 Fürsorge, übriges 26'203'266.01 0 3'433'929.24\n\n6 VERKEHR 12'591'746.95 0 11'589'378.12\n615 Gemeindestrassen 8'883'655.45 0 8'605'893.60\n\n619 Werkbetrieb 3'432'159.16 0 2'765'794.28\n\n621 Bahninfrastruktur 275'932.34 0 217'690.24\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 14'397'550.78 0 12'551'740.41\n\n720 Abwasserbeseitigung 6'653'066.90 0 4'938'270.66\n\n730 Abfallwirtschaft 5'297'328.61 0 5'389'789.26\n\n741 Gewässerverbauungen 75'194.50 0 98'268.74\n\n771 Friedhof und Bestattung 725'983.58 0 704'909.25\n\n790 Raumordnung 1'645'977.19 0 1'420'502.50\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 3'130'104.04 0 2'761'795.37\n\n811 Landwirtschaft 427'762.78 0 330'832.99\n\n820 Forstwirtschaft 1'993'118.14 0 1'632'464.72\n\n840 Tourismus 428'705.37 0 401'571.86\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 280'517.75 0 396'925.80\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 8'997'131.03 0 9'061'600.64\n\n910 Steuern 3'142'577.75 0 2'849'972.73\n\n961 Zinsen 3'758'255.27 0 3'734'242.08\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'096'298.01 0 2'477'385.83\n\n17\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nERTRAG -263'049'564.73 0 -252'754'970.10\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG -25'363'373.37 0 -21'453'319.39\n\n012 Exekutive -77'065.00 0 -95'029.00\n\n021 Gemeindeverwaltung -22'512'000.28 0 -18'577'025.34\n\n029 Verwaltungsliegenschaften -2'774'308.09 0 -2'781'265.05\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -11'401'702.97 0 -10'938'959.46\n\n111 Polizei -4'868'825.59 0 -4'965'399.30\n\n140 Allgemeines Rechtswesen -4'569'211.13 0 -2'657'767.36\n\n150 Feuerwehr -1'523'762.95 0 -2'771'131.95\n\n161 Militärische Verteidigung -260'030.45 0 -255'538.25\n\n162 Zivile Verteidigung -179'872.85 0 -289'122.60\n\n2 BILDUNG -40'268'116.80 0 -39'611'825.92\n\n211 Kindergarten -640'914.65 0 -598'764.95\n\n212 Primarstufe -1'728'790.60 0 -1'655'486.20\n\n213 Oberstufe -1'940'814.90 0 -1'806'596.45\n\n217 Schulliegenschaften -8'981'445.23 0 -8'835'950.22\n\n219 Volksschule Übriges -240'728.05 0 -220'970.10\n\n230 Berufliche Grundbildung -26'735'423.37 0 -26'494'058.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -5'088'204.07 0 -5'011'183.39\n\n311 Museen und bildende Kunst -5'101.44 0 -7'351.44\n\n322 Konzert und Theater -356'664.80 0 -311'963.25\n\n329 Kultur, übriges -1'000.00 0 -85'883.30\n\n341 Sport -3'199'642.07 0 -3'112'105.83\n\n342 Freizeit -1'525'795.76 0 -1'493'879.57\n\n4 GESUNDHEIT -1'243'346.55 0 -1'271'756.50\n\n490 Gesundheitswesen -1'243'346.55 0 -1'271'756.50\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT -15'287'030.09 0 -16'273'429.32\n\n544 Jugendschutz 0.00 0 0.00\n\n545 Leistungen an Familien -1'113'902.20 0 -1'043'201.15\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe -7'840.87 0 -15'055'307.17\n\n579 Fürsorge, übriges -14'165'287.02 0 -174'921.00\n\n6 VERKEHR -2'573'351.02 0 -1'698'210.56\n\n615 Gemeindestrassen -1'363'027.70 0 -1'086'666.75\n\n619 Werkbetrieb -1'174'771.09 0 -563'565.22\n\n621 Bahninfrastruktur -35'552.23 0 -47'978.59\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -12'532'165.02 0 -10'769'397.78\n\n720 Abwasserbeseitigung -6'460'888.43 0 -4'771'073.03\n\n730 Abfallwirtschaft -5'297'061.92 0 -5'409'426.80\n\n741 Gewässerverbauungen -108'462.45 0 -14'549.65\n\n771 Friedhof und Bestattung -603'752.22 0 -556'348.30\n\n790 Raumordnung -62'000.00 0 -18'000.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -3'452'417.95 0 -2'826'369.71\n\n811 Landwirtschaft -524'209.54 0 -469'928.24\n\n820 Forstwirtschaft -1'750'918.09 0 -1'255'180.51\n\n840 Tourismus -1'102'290.32 0 -1'098'020.96\n\n95' Industrie, Gewerbe, Handel -75'000.00 0 -3'240.00\n\n9 FINANZEN UND STEUERN -145'839'856.89 0 -142'900'518.07\n\n910 Steuern -118'923'348.06 0 -116'878'267.42\n\n961 Zinsen -18'268'515.55 0 -17'472'235.73\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -8'647'993.28 0 -8'550'014.92\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget 2017 ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden.\n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet. \n\n18\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nErgebnis (- = Gewinn) -26'557'817.14 -5'648'700 -20'909'117 -15'234'369.15\n\nBehörden 2'026'267.71 2'034'300 -8'032 2'308'529.62\n\n92 Gemeinde 52'044.05 128'100 -76'056 161'652.00\n\n3 Aufwand 52'333.05 128'100 -75'767 161'941.00\n\n30 Personalaufwand 12'114.95 46'800 -34'685 45'876.35\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 11'670.00 46'800 -35'130 44'760.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 415.00 0 415 1'051.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1.60 0 2 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 28.35 0 28 64.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 39'361.15 80'400 -41'039 111'307.70\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 15'758.00 51'800 -36'042 67'880.25\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 21'228.20 26'000 -4'772 40'803.70\n\n3130.47 Easyvote 2'374.95 2'600 -225 2'623.75\n\n39 Interne Verrechnungen 856.95 900 -43 4'756.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 856.95 900 -43 4'756.95\n\n4 Ertrag -289.00 0 -289 -289.00\n\n42 Entgelte -289.00 0 -289 -289.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -289.00 0 -289 -289.00\n\n93 Gemeinderat 217'625.55 301'800 -84'174 276'403.29\n\n3 Aufwand 217'625.55 301'800 -84'174 276'403.29\n\n30 Personalaufwand 181'022.50 205'000 -23'978 190'072.45\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 76'200.00 85'000 -8'800 75'100.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 91'630.00 110'000 -18'370 101'225.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 13'188.70 10'000 3'189 13'725.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0.10 0 0 0.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3.70 0 4 21.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 31'203.05 91'500 -60'297 80'930.84\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 268.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'847.00 19'000 -153 17'767.04\n\n3170.08 Empfänge 0.00 0 0 279.45\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'246.50 61'500 -56'254 60'112.75\n\n3190.08 Jugendparlament 7'109.55 10'000 -2'890 2'502.70\n\n39 Interne Verrechnungen 5'400.00 5'300 100 5'400.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'400.00 5'300 100 5'400.00\n\n19\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n94 Stadtrat 1'756'598.11 1'604'400 152'198 1'870'474.33\n\n3 Aufwand 1'833'374.11 1'667'900 165'474 1'965'214.33\n\n30 Personalaufwand 1'026'234.35 908'600 117'634 1'002'712.72\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 630'019.00 630'000 19 766'320.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 50'000.00 50'000 0 50'000.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 52'418.25 52'900 -482 62'674.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 98'404.80 89'600 8'805 112'731.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'646.50 2'700 -54 3'165.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'468.00 3'500 -32 4'165.45\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 80'304.00 73'900 6'404 0.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 102'896.00 0 102'896 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 6'077.80 6'000 78 3'655.47\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 710'866.95 683'300 27'567 867'772.91\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000.00 0 4'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 30'077.05 24'000 6'077 26'494.12\n\n3170.08 Empfänge 29'482.50 30'000 -518 90'998.99\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 923.20 2'000 -1'077 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 25'367.40 10'000 15'367 68'275.60\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 556'817.10 547'300 9'517 605'226.95\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 64'199.70 70'000 -5'800 76'777.25\n\n36 Transferaufwand 74'592.41 76'000 -1'408 94'728.70\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 35'422.00 26'000 9'422 25'782.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 39'170.41 50'000 -10'830 68'946.70\n\n39 Interne Verrechnungen 21'680.40 0 21'680 0.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 21'680.40 0 21'680 0.00\n\n4 Ertrag -76'776.00 -63'500 -13'276 -94'740.00\n\n42 Entgelte -16'680.00 -13'500 -3'180 -94'740.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'680.00 -13'500 -3'180 -94'740.00\n\n46 Transferertrag -60'096.00 -50'000 -10'096 0.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -60'096.00 -50'000 -10'096 0.00\n\n20\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nDepartement Finanzen \n\nWirtschaft Sicherheit -125'171'518.49 -108'644'300 -16'527'218 -111'259'046.14\n\nAllgemeine Verwaltung 5'382'377.26 5'429'400 -47'023 6'592'079.75\n\n11 Stadtkanzlei 3'751'131.66 3'804'300 -53'168 4'975'771.11\n\n3 Aufwand 4'946'097.71 5'034'200 -88'102 6'268'123.71\n\n30 Personalaufwand 716'547.50 696'500 20'048 699'615.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 610'310.85 589'400 20'911 591'221.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'428.75 46'500 -71 46'531.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 53'638.50 54'600 -962 55'853.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'515.10 2'500 15 2'511.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'114.30 3'000 114 3'016.80\n\n3099.02 Personalanlässe 540.00 500 40 480.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 667'807.31 704'900 -37'093 725'876.41\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 36'740.00 37'000 -260 36'036.94\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 4'370.30 11'000 -6'630 6'017.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'779.75 1'000 12'780 18'103.35\n\n3110.17 Anschaffung Mobiliar und Geschirr 6'272.55 8'000 -1'727 2'192.45\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 156'189.30 150'000 6'189 133'551.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 29'199.70 35'000 -5'800 18'001.35\n\n3130.03 Hauptreinigung 26'514.00 26'000 514 26'514.00\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 211'148.50 230'000 -18'852 279'504.35\n\n3130.15 Dienstleistungen für Betrieb "chur.ch" 17'250.00 18'000 -750 18'400.00\n\n3130.21 Bundesfeier 14'601.45 15'000 -399 14'414.00\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 3'248.60 4'000 -751 2'675.40\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 5'907.20 12'000 -6'093 14'782.20\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 92'572.75 97'000 -4'427 64'697.99\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 9'755.67 7'700 2'056 12'951.03\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'447.40 1'500 -53 1'397.53\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'348.05 5'000 -652 3'294.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 22'031.69 11'700 10'332 9'136.27\n\n3190.09 Chur Card 2'430.40 25'000 -22'570 4'503.60\n\n3190.10 Chur plus 10'000.00 10'000 0 59'702.65\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 28'400.00 28'400 0 1'362'500.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400.00 28'400 0 28'500.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 0.00 0 0 1'334'000.00\n\n36 Transferaufwand 2'974'563.90 3'055'400 -80'836 3'019'450.75\n\n3612.13 Beitrag an Region Plessur 2'177'380.70 2'265'700 -88'319 2'238'457.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 0.00 0 0 23'803.55\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 20'791.20 21'000 -209 20'728.20\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 366'487.00 374'000 -7'513 366'487.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 385'000.00 380'000 5'000 335'000.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300.00 300 0 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 2'005.00 1'800 205 2'075.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 10'000.00 10'000 0 10'000.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 2'600.00 2'600 0 2'600.00\n\n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000.00 0 10'000 0.00\n\n3636.66 Baubeitrag Pfadiheim 0.00 0 0 20'000.00\n\n21\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n39 Interne Verrechnungen 558'779.00 549'000 9'779 460'681.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 431'128.70 403'500 27'629 316'971.80\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 4'042.15\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 0.00 0 0 259.20\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 8'785.00 10'000 -1'215 3'345.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 429.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'543.85 5'000 -3'456 12'482.15\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 1'796.50 2'000 -204 5'740.55\n\n3920.01 Miete Räume 97'925.00 96'100 1'825 96'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'910.00 5'500 410 5'095.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 4'300.00 19'400 -15'100 8'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'389.95 7'500 -110 7'415.95\n\n4 Ertrag -1'194'966.05 -1'229'900 34'934 -1'292'352.60\n\n42 Entgelte -167'551.25 -147'000 -20'551 -238'437.80\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print -51'000.00 -50'000 -1'000 -51'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -116'551.25 -97'000 -19'551 -187'437.80\n\n44 Finanzertrag -265'414.80 -325'900 60'485 -396'914.80\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -265'414.80 -325'900 60'485 -396'914.80\n\n46 Transferertrag -215'000.00 -215'000 0 -110'000.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -95'000.00 -95'000 0 -90'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -100'000.00 -100'000 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -547'000.00 -542'000 -5'000 -547'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 0 -5'000 -5'000.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -542'000.00 -542'000 0 -542'000.00\n\n22\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n12 Einwohnerdienste 863'671.97 886'800 -23'128 919'217.09\n\n3 Aufwand 1'580'689.35 1'603'700 -23'011 1'580'423.40\n\n30 Personalaufwand 967'619.55 971'100 -3'480 960'151.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 805'520.60 816'400 -10'879 804'501.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 64'011.15 64'800 -789 64'105.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 90'012.00 81'800 8'212 83'379.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'351.30 3'400 -49 3'449.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'124.50 4'100 25 4'115.35\n\n3099.02 Personalanlässe 600.00 600 0 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 336'158.65 348'400 -12'241 338'367.75\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 13'789.60 12'000 1'790 8'349.30\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 42'959.00 51'800 -8'841 53'106.75\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'750.75 5'800 -3'049 5'235.20\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 20'965.70 22'000 -1'034 22'629.85\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'491.20 1'500 -9 1'541.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'906.10 2'000 5'906 1'208.55\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 246'296.30 251'300 -5'004 246'296.30\n\n39 Interne Verrechnungen 276'911.15 284'200 -7'289 281'904.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 174'171.15 181'500 -7'329 178'744.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 5'040.00 5'000 40 5'460.00\n\n3920.01 Miete Räume 97'700.00 97'700 0 97'700.00\n\n4 Ertrag -717'017.38 -716'900 -117 -661'206.31\n\n42 Entgelte -716'117.38 -716'900 783 -661'206.31\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -89'432.50 -98'000 8'568 -85'325.25\n\n4210.10 Adressauskünfte -20'351.10 -24'000 3'649 -25'173.75\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -21'611.20 -22'000 389 -22'080.30\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -225'980.92 -198'000 -27'981 -178'599.60\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -56'230.35 -70'000 13'770 -50'431.55\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -302'142.31 -302'900 758 -297'088.76\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -77.00 0 -77 -468.10\n\n4270.03 Ordnungsbussen -292.00 -2'000 1'708 -2'039.00\n\n46 Transferertrag -900.00 0 -900 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -900.00 0 -900 0.00\n\n23\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n15 Stadtarchiv 501'242.80 513'200 -11'957 467'125.80\n\n3 Aufwand 533'054.80 544'200 -11'145 498'461.80\n\n30 Personalaufwand 408'622.10 407'900 722 363'159.65\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 345'955.15 346'300 -345 308'472.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 26'595.95 28'400 -1'804 23'885.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 32'880.60 29'800 3'081 27'914.05\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'426.30 1'600 -174 1'313.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'764.10 1'800 -36 1'573.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 40'607.60 51'000 -10'392 45'592.65\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'007.55 2'000 8 1'552.60\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 2'925.20 4'500 -1'575 10'360.55\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'776.80 2'000 -223 1'865.25\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 28'088.75 30'000 -1'911 24'334.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 102.80 2'500 -2'397 1'243.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'500.00 6'500 -2'000 6'235.50\n\n3190.05 Ausstellungen 1'206.50 2'000 -794 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 83'825.10 85'300 -1'475 89'709.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 22'730.10 24'200 -1'470 28'594.50\n\n3920.01 Miete Räume 50'700.00 50'700 0 50'720.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'395.00 10'400 -5 10'395.00\n\n4 Ertrag -31'812.00 -31'000 -812 -31'336.00\n\n42 Entgelte -812.00 0 -812 -31'336.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -184.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -812.00 0 -812 -31'152.00\n\n46 Transferertrag -31'000.00 -31'000 0 0.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -31'000.00 -31'000 0 0.00\n\n24\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n17 Rechtsdienst 266'330.83 225'100 41'231 229'965.75\n\n3 Aufwand 266'330.83 225'100 41'231 231'690.75\n\n30 Personalaufwand 191'373.70 189'800 1'574 191'259.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 156'091.00 156'100 -9 159'190.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 12'308.55 12'400 -91 12'584.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 21'535.20 19'800 1'735 18'000.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 642.75 700 -57 672.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 796.20 800 -4 811.95\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 64'023.08 21'200 42'823 26'578.00\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'505.58 4'800 -1'294 3'015.95\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 51'067.20 10'000 41'067 18'990.95\n\n3131.12 Übrige Honorare 4'432.30 4'000 432 3'742.90\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'935.00 0 2'935 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 900 -900 140.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'083.00 1'500 583 688.20\n\n39 Interne Verrechnungen 10'934.05 14'100 -3'166 13'853.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'209.05 3'800 -591 3'553.40\n\n3920.01 Miete Räume 7'725.00 10'300 -2'575 10'300.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -1'725.00\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -1'725.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -1'725.00\n\n25\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft, Leitung 205'517.75 238'500 -32'982 393'685.80\n\n3 Aufwand 280'517.75 238'500 42'018 396'925.80\n\n30 Personalaufwand 178'941.25 140'400 38'541 115'803.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 150'223.40 115'700 34'523 95'583.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'467.35 9'200 2'267 7'595.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 15'721.60 14'300 1'422 11'667.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 597.80 500 98 409.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 751.10 600 151 487.45\n\n3099.02 Personalanlässe 180.00 100 80 60.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 89'660.75 63'000 26'661 267'574.75\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'812.20 1'500 2'312 1'103.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'521.35 0 4'521 0.00\n\n3131.14 Projektkosten 7'513.90 50'000 -42'486 0.00\n\n3131.15 Externe Projektbegleitungen 68'385.00 5'000 63'385 261'217.15\n\n3160.01 Mietzinse 1'615.00 0 1'615 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'288.30 5'000 -1'712 5'253.65\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 525.00 1'500 -975 0.00\n\n36 Transferaufwand 0.00 20'000 -20'000 0.00\n\n3636.13 Übrige Beiträge 0.00 20'000 -20'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 11'915.75 15'100 -3'184 13'547.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'440.75 7'800 -1'359 4'358.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 1'889.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'475.00 7'300 -1'825 7'300.00\n\n4 Ertrag -75'000.00 0 -75'000 -3'240.00\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -3'240.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -3'240.00\n\n46 Transferertrag -75'000.00 0 -75'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -75'000.00 0 -75'000 0.00\n\n26\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n28 Sportanlagen 5'483'268.67 5'353'800 129'469 4'815'741.79\n\n3 Aufwand 8'451'311.14 8'807'100 -355'789 7'654'811.12\n\n30 Personalaufwand 3'050'574.34 3'204'400 -153'826 3'005'442.46\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'556'302.99 2'683'700 -127'397 2'528'029.91\n\n3040.01 Dienstkleider 11'698.02 20'000 -8'302 4'345.77\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 200'408.55 225'700 -25'291 200'069.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 200'300.25 182'700 17'600 188'377.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'531.85 13'000 -2'468 10'645.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 13'067.50 14'700 -1'633 12'899.15\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 12'244.24 20'000 -7'756 17'496.53\n\n3099.02 Personalanlässe 3'704.15 4'600 -896 4'620.00\n\n3099.06 Sicherheitsüberprüfung 42'316.79 40'000 2'317 38'957.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'995'288.77 3'376'000 -380'711 2'694'088.76\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'812.26 10'000 -3'188 11'054.45\n\n3100.04 Tickets und Keycards 5'554.04 10'000 -4'446 8'984.12\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 116'199.80 146'000 -29'800 149'828.99\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 79'552.94 60'000 19'553 61'427.03\n\n3100.08 Treibstoffe 7'353.07 10'000 -2'647 7'097.02\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 47'178.88 45'000 2'179 47'310.52\n\n3100.23 Werbung 80'047.70 80'000 48 61'030.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 119'575.63 163'000 -43'424 58'961.13\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 6'055.46 21'000 -14'945 631.50\n\n3120.11 Strom 767'519.28 750'000 17'519 666'088.30\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 112'118.85 90'000 22'119 121'811.45\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 94'860.35 80'000 14'860 115'992.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 355'427.38 355'300 127 339'163.10\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 470'274.80 753'000 -282'725 313'164.13\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 582'186.08 653'600 -71'414 609'404.12\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 85'311.00 104'000 -18'689 71'444.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 50'918.85 42'000 8'919 47'537.45\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'342.40 3'100 5'242 3'158.55\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 1'837'500.00 1'574'700 262'800 1'436'400.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 1'397'600.00 1'251'300 146'300 996'500.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 439'900.00 323'400 116'500 439'900.00\n\n36 Transferaufwand 41'698.00 42'400 -702 37'629.50\n\n3635.03 Beiträge (Pauschale an Eishalle) 32'400.00 32'400 0 32'400.00\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 9'298.00 10'000 -702 5'229.50\n\n39 Interne Verrechnungen 526'250.03 609'600 -83'350 481'250.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 93'138.40 94'100 -962 88'241.25\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 13'021.50 7'500 5'522 28'090.90\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'494.00 2'500 994 1'209.75\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 19'767.80 7'000 12'768 14'910.95\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 123'555.63 155'000 -31'444 125'629.40\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 259'800.00 325'900 -66'100 209'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'472.70 15'600 -2'127 13'368.15\n\n27\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -2'968'042.47 -3'453'300 485'258 -2'839'069.33\n\n42 Entgelte -2'747'527.49 -3'218'000 470'473 -2'646'873.28\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'412'132.37 -2'652'000 239'868 -2'335'602.29\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -193'171.62 -452'000 258'828 -146'073.64\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -97'134.08 -90'000 -7'134 -94'556.03\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -45'089.42 -24'000 -21'089 -70'641.32\n\n44 Finanzertrag -131'806.38 -153'500 21'694 -119'423.05\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -120'465.20 -128'500 8'035 -104'774.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -11'341.18 -25'000 13'659 -14'649.05\n\n49 Interne Verrechnungen -88'708.60 -81'800 -6'909 -72'773.00\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -88'708.60 -81'800 -6'909 -72'773.00\n\n28\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n19 Personaldienste 847'157.77 1'366'000 -518'842 1'236'079.16\n\n3 Aufwand 1'068'336.92 1'577'000 -508'663 1'447'389.56\n\n30 Personalaufwand 778'893.61 1'197'500 -418'606 1'128'515.44\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 2'100.00 2'000 100 900.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 569'750.85 534'600 35'151 566'411.30\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen 0.00 -306'700 306'700 0.00\n\n3010.07 Mutationsgewinne infolge Altersrücktritt 0.00 -200'000 200'000 0.00\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 21'120.00 23'000 -1'880 9'000.00\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben -8'385.00 0 -8'385 330'249.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 46'629.50 42'400 4'230 45'122.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'409.50 57'600 3'810 57'645.65\n\n3052.05 AG Beiträge an PK: Pauschaler Nachtrag 0.00 742'000 -742'000 0.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'438.65 2'300 139 2'421.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'013.60 2'700 314 2'913.85\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -185'255.09 -51'800 -133'455 -189'244.45\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 174'930.01 220'000 -45'070 166'285.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 9'147.15 9'000 147 0.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'549.70 2'000 -450 46'857.45\n\n3099.02 Personalanlässe 23'030.49 27'400 -4'370 360.00\n\n3099.03 Personalarzt 3'814.35 6'000 -2'186 3'349.35\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 7'836.25 15'000 -7'164 14'970.09\n\n3099.08 Personalbeschaffung 45'763.65 70'000 -24'236 71'273.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 35'588.01 80'800 -45'212 33'535.16\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 17'855.59 18'000 -144 17'869.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'193.80 2'000 -806 2'255.85\n\n3131.09 Beratungsaufwand 11'188.70 15'000 -3'811 0.00\n\n3131.14 Projektkosten 0.00 40'000 -40'000 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 569.65 1'800 -1'230 1'790.40\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'338.77 0 2'339 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 717.90 3'000 -2'282 2'918.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'723.60 1'000 724 8'701.11\n\n39 Interne Verrechnungen 253'855.30 298'700 -44'845 285'338.96\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 221'860.10 266'800 -44'940 253'438.96\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 95.20 0 95 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0 31'900.00\n\n4 Ertrag -221'179.15 -211'000 -10'179 -211'310.40\n\n42 Entgelte -141'179.15 -131'000 -10'179 -131'310.40\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -70'000.00 -70'000 0 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -69'204.95 -60'000 -9'205 -58'904.25\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'974.20 -1'000 -974 -2'406.15\n\n49 Interne Verrechnungen -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personalamt -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00\n\n29\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n21 Finanzkontrolle 614'479.42 609'500 4'979 576'363.05\n\n3 Aufwand 620'979.42 616'000 4'979 584'863.05\n\n30 Personalaufwand 577'185.55 568'200 8'986 538'386.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 484'598.00 479'700 4'898 454'948.65\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 38'182.40 38'000 182 36'015.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 49'699.85 45'900 3'800 42'932.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'993.50 2'000 -7 1'929.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'471.80 2'400 72 2'319.75\n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'724.07 13'100 -4'376 11'523.80\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'912.62 7'500 -2'587 6'474.05\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 1'768.35\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 100 -100 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'475.55 1'500 -24 1'173.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'335.90 2'000 336 2'107.80\n\n39 Interne Verrechnungen 35'069.80 34'700 370 34'952.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'769.80 14'400 370 14'652.55\n\n3920.01 Miete Räume 19'400.00 19'400 0 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n4 Ertrag -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00\n\n42 Entgelte -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500.00 -6'500 0 -8'500.00\n\n30\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n23 Finanzen und Steuern -140'210'050.14 -124'980'400 -15'229'650 -125'539'295.03\n\n3 Aufwand 8'645'970.18 8'235'500 410'470 15'645'516.38\n\n30 Personalaufwand 2'455'385.10 2'465'600 -10'215 2'474'837.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'056'105.35 2'076'600 -20'495 2'076'939.30\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 160'501.80 162'800 -2'298 166'041.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 211'566.05 197'800 13'766 202'168.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'509.25 8'500 9 8'864.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 10'520.25 10'200 320 10'763.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'167.70 4'500 668 4'771.50\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'334.70 3'500 -2'165 3'429.35\n\n3099.02 Personalanlässe 1'680.00 1'700 -20 1'860.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'760'354.03 1'795'000 -34'646 1'784'138.35\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 24'427.31 27'500 -3'073 28'581.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 41'434.50 50'000 -8'566 6'706.70\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 140'673.80 145'000 -4'326 130'622.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 13'845.15 15'000 -1'155 14'474.80\n\n3130.09 Bankspesen 8'651.20 8'000 651 8'142.85\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 60'099.83 70'000 -9'900 61'554.82\n\n3130.13 Einzugsgebühren 603'726.60 500'000 103'727 491'543.77\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 13'686.44 12'000 1'686 12'095.76\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 2'150.00 0 2'150 0.00\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 311'223.05 330'000 -18'777 302'233.45\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 94'054.65 70'000 24'055 229'906.51\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'075.40 1'200 -125 2'951.90\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 28'522.68 28'000 523 49'800.12\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'710.15 3'800 -2'090 2'944.80\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 350'906.94 490'000 -139'093 398'653.25\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 55'915.08 40'000 15'915 42'109.02\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 8'251.25 1'500 6'751 1'817.08\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0 0 74'970.00\n\n3300.90 Abschreibungen übrige Sachanlagen 0.00 0 0 74'970.00\n\n34 Finanzaufwand 2'876'544.75 3'183'400 -306'855 3'769'063.23\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 602.95 10'000 -9'397 42'576.23\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 2'842'136.50 3'122'400 -280'264 3'619'370.00\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 1'279.65 1'000 280 1'431.20\n\n3409.03 Vergütungszinsen 32'525.65 50'000 -17'474 48'975.80\n\n3410.01 Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen 0.00 0 0 100.00\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 0.00 0 0 56'610.00\n\n36 Transferaufwand 838'740.85 0 838'741 -273'822.75\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich -61'259.15 0 -61'259 -273'822.75\n\n3640.01 Wertberichtigungen Darlehen VV 900'000.00 0 900'000 0.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0 7'071'874.55\n\n3805.01 Ausgleichseinlage für Pensionskasse: 2. Rate 0.00 0 0 2'250'000.00\n\n3830.02 Zusätzliche Abschreibugen übrige Tiefbauten 0.00 0 0 3'487'874.55\n\n3876.01 Zusätzliche Abschreibungen Investitionsbeiträge 0.00 0 0 1'334'000.00\n\n31\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n39 Interne Verrechnungen 714'945.45 791'500 -76'555 744'455.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 555'780.45 626'700 -70'920 583'092.80\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 563.25 0 563 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'263.75 0 1'264 349.00\n\n3920.01 Miete Räume 153'800.00 153'800 0 153'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 0 0 1'100.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 3'538.00 11'000 -7'462 6'114.00\n\n4 Ertrag -148'856'020.32 -133'215'900 -15'640'120 -141'184'811.41\n\n40 Fiskalertrag -116'539'985.37 -113'750'000 -2'789'985 -114'597'424.45\n\n4000.00 Einkommenssteuern -67'144'474.95 -66'900'000 -244'475 -67'403'086.10\n\n4000.04 Aufwandsteuer -812'732.00 -750'000 -62'732 -868'372.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -10'398'833.00 -11'300'000 901'167 -10'774'667.00\n\n4002.00 Quellensteuern -3'997'385.40 -4'000'000 2'615 -3'622'024.20\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -1'389'144.00 -1'300'000 -89'144 -1'499'453.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -141'381.80 -150'000 8'618 -120'158.05\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -19'292'108.37 -17'000'000 -2'292'108 -16'310'852.55\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -4'644'166.00 -4'700'000 55'834 -4'781'962.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -2'889'420.85 -2'000'000 -889'421 -3'527'066.55\n\n4023.01 Handänderungssteuern -4'759'541.00 -4'250'000 -509'541 -4'319'844.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -731'550.00 -1'300'000 568'450 -1'280'411.00\n\n4024.02 Schenkungssteuern -339'248.00 -100'000 -239'248 -89'528.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'692'324.60 -4'850'000 157'675 -4'671'596.52\n\n4120.01 Konzessionen -39'798.59 -20'000 -19'799 0.01\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'190'990.78 -4'400'000 209'009 -4'229'428.64\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -461'535.23 -430'000 -31'535 -442'167.89\n\n42 Entgelte -933'868.47 -828'700 -105'168 -914'499.99\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -21'728.00 -36'500 14'772 -11'344.00\n\n4240.17 Dienstleistung für Steuerbezugsverein 0.00 0 0 -11'472.00\n\n4240.30 Aufwandentschädigung WSC -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -219'233.76 -210'000 -9'234 -178'765.66\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -9'156.64 -11'200 2'043 -10'656.40\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -10'163.03 -11'000 837 -6'129.18\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial 0.00 0 0 -1'800.00\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -15'789.65 -20'000 4'210 -14'996.40\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden -132'674.05 -35'000 -97'674 -149'610.95\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -325'123.34 -305'000 -20'123 -329'725.40\n\n44 Finanzertrag -21'477'743.68 -8'130'500 -13'347'244 -16'103'522.30\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -65'650.00 -1'000 -64'650 0.00\n\n4401.01 Verzugszinsen auf Debitoren -2'758.03 -3'500 742 -1'678.55\n\n4401.02 Verzugszinsen und Kosten -322'521.05 -280'000 -42'521 -254'131.15\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -11'761.90 -300'000 288'238 -94'351.55\n\n4401.04 Kontokorrentzinsen diverse 0.00 -100'000 100'000 -39'406.55\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -179'543.75 -67'500 -112'044 -43'757.15\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV -53'238.50 0 -53'239 -100.00\n\n4411.01 Realisierte Gewinne aus Veräusserung Sachanlagen 0.00 0 0 -206'866.00\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -442'593.00 -522'500 79'907 -495'128.75\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'420.00 -11'000 580 -10'420.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV -51'915.00 0 -51'915 -38'411.00\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -10'457'388.50 0 -10'457'389 -5'121'878.00\n\n4443.01 Marktwertanpassungen Liegenschaften FV 0.00 0 0 -529'997.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -120'543.15 -100'000 -20'543 -84'809.40\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -7'300'000.00 -4'800'000 -2'500'000 -7'400'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'298'000.00 -1'800'000 -498'000 -1'716'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -161'410.80 -145'000 -16'411 -66'587.20\n\n32\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n46 Transferertrag -1'807'766.60 -1'783'000 -24'767 -1'557'532.40\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'337'140.60 -1'300'000 -37'141 -1'326'103.40\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -161'380.00 -160'000 -1'380 -156'968.00\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich (RA) -309'246.00 -323'000 13'754 -74'461.00\n\n49 Interne Verrechnungen -3'404'331.60 -3'873'700 469'368 -3'340'235.75\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern (ab 1.1.18) -105'145.95 -157'300 52'154 -141'220.80\n\n4910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.17) -57'035.20 -44'000 -13'035 -48'810.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -2'931'600.00 -3'340'500 408'900 -2'848'400.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -310'550.45 -331'900 21'350 -301'804.95\n\n33\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung -4'495'918.70 -4'120'100 -375'819 -4'697'408.82\n\n3 Aufwand 16'234'554.64 17'317'900 -1'083'345 15'804'347.64\n\n30 Personalaufwand 2'026'801.79 1'995'300 31'502 1'836'444.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'533'599.09 1'510'700 22'899 1'389'963.05\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 22'664.35 24'000 -1'336 13'843.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 121'998.45 124'600 -2'602 111'608.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 122'562.45 114'700 7'862 103'861.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 6'487.45 6'900 -413 6'030.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'925.05 7'900 25 7'158.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 10'410.00 4'500 5'910 5'572.45\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 198'728.15 200'000 -1'272 196'667.20\n\n3099.02 Personalanlässe 2'426.80 2'000 427 1'740.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'942'326.18 6'178'900 -236'574 5'292'835.59\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'496.30 11'000 496 12'102.70\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 61'183.20 64'000 -2'817 62'577.01\n\n3100.08 Treibstoffe 997.57 1'500 -502 473.25\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 83'853.08 52'900 30'953 109'091.16\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 1'568'420.07 1'600'000 -31'580 1'418'582.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 158'388.58 269'500 -111'111 124'001.45\n\n3130.12 Bewachung 24'567.10 24'000 567 21'649.85\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 8'303.45 8'000 303 7'559.20\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 3'478.40 7'000 -3'522 3'214.90\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 81'481.35 350'000 -268'519 98'807.05\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 2'326.00 3'000 -674 2'466.00\n\n3140.09 Unterhalt i.S. Energiekonzept 2020 0.00 0 0 28'021.93\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'886'519.67 2'750'000 136'520 2'369'873.25\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 131'582.23 143'000 -11'418 141'172.58\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 18'003.18 20'000 -1'997 20'647.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 888'718.40 865'000 23'718 864'600.05\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'985.90 1'000 986 1'585.55\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 3'981.90 0 3'982 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'039.80 9'000 -1'960 6'410.21\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'043'900.00 5'712'600 -668'700 5'283'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 400.00 436'000 -435'600 435'900.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 5'025'600.00 5'258'700 -233'100 4'829'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 17'900.00 17'900 0 17'900.00\n\n34 Finanzaufwand 371'573.00 414'800 -43'227 365'520.30\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 306'530.25 349'800 -43'270 297'573.80\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 65'042.75 65'000 43 67'946.50\n\n36 Transferaufwand 423.25 3'500 -3'077 369.20\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 423.25 3'500 -3'077 369.20\n\n39 Interne Verrechnungen 2'849'530.42 3'012'800 -163'270 3'026'077.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 127'258.85 120'000 7'259 157'789.40\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'524.00 4'000 -2'476 3'756.80\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 222'404.15 225'000 -2'596 227'613.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 0.00 0 0 14'143.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 470.00 0 470 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'022.10 1'000 22 2'115.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'916.00 3'000 916 1'726.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'762.75 10'000 -5'237 8'467.95\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 270.00 0 270 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 637'451.07 650'100 -12'649 708'617.25\n\n34\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 1'824.70 2'000 -175 717.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'696'800.00 1'836'000 -139'200 1'748'400.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 131'826.80 141'700 -9'873 132'731.15\n\n4 Ertrag -20'730'473.34 -21'438'000 707'527 -20'501'756.46\n\n41 Regalien und Konzessionen -72'887.34 -73'800 913 -72'925.29\n\n4120.01 Konzessionen -25'729.00 -25'800 71 -25'729.00\n\n4120.11 Wasserzinsen -47'158.34 -48'000 842 -47'196.29\n\n42 Entgelte -741'741.63 -729'800 -11'942 -882'821.64\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -29'487.94 -40'000 10'512 -37'968.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -64'834.35 -66'400 1'566 -126'953.95\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -443'835.10 -448'200 4'365 -459'281.30\n\n4260.24 Verwaltungserträge/Schreibgebühren -129'585.25 -134'000 4'415 -130'834.00\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -56'775.10 -35'500 -21'275 -121'707.75\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -17'223.89 -5'700 -11'524 -6'076.34\n\n44 Finanzertrag -9'822'802.96 -9'720'000 -102'803 -9'663'731.38\n\n4410.01 Gewinn Verkauf von Finanzanlagen FV 0.00 0 0 -10'000.00\n\n4430.01 Baurechtszinsen -6'188'870.25 -6'115'700 -73'170 -6'013'036.60\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'341'121.65 -1'361'000 19'878 -1'356'470.15\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -54'125.35 -71'400 17'275 -71'863.57\n\n4430.05 Pachtzinsen -29'929.30 -29'100 -829 -29'520.25\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'478'650.20 -1'419'700 -58'950 -1'454'930.20\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -134'244.45 -133'100 -1'144 -136'925.16\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -595'861.76 -590'000 -5'862 -590'985.45\n\n46 Transferertrag -7'469.00 -10'400 2'931 -10'416.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -7'469.00 -10'400 2'931 -10'416.00\n\n49 Interne Verrechnungen -10'085'572.41 -10'904'000 818'428 -9'871'862.15\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -66'851.69 -67'700 848 -39'560.90\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC 0.00 0 0 -33'877.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'409'192.80 -2'414'400 5'207 -2'402'731.85\n\n4920.02 Miete Parkplätze -84'260.00 -82'500 -1'760 -82'095.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -966'890.66 -1'138'200 171'309 -976'034.57\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -296'034.80 -305'600 9'565 -253'174.65\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -306'750.80 -380'900 74'149 -320'795.83\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -5'686'358.36 -6'408'600 722'242 -5'657'492.35\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0 -42'600.00\n\n4920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek -63'500.00 -63'500 0 -63'500.00\n\n4920.14 Immobilienaufwand Soziale Dienste -163'133.30 0 -163'133 0.00\n\n35\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n14 Informatik -1'412'074.09 -1'365'100 -46'974 -2'360'991.67\n\n3 Aufwand 7'933'792.65 8'218'300 -284'507 7'240'305.14\n\n30 Personalaufwand 2'520'662.75 2'823'400 -302'737 2'343'715.50\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'086'202.45 2'341'300 -255'098 1'931'594.00\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 16'973.75 24'000 -7'026 20'491.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 166'361.70 187'200 -20'838 154'698.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 188'255.40 189'500 -1'245 169'775.85\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'736.95 10'200 -1'463 8'357.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 10'788.55 12'100 -1'311 9'997.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 25'544.85 50'000 -24'455 19'383.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'221.85 7'600 -378 6'977.75\n\n3099.02 Personalanlässe 1'440.00 1'500 -60 1'380.00\n\n3099.08 Personalbeschaffung 9'137.25 0 9'137 21'060.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 5'034'721.80 4'904'000 130'722 4'610'201.74\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'573.44 11'000 -2'427 8'522.97\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 0 0 17'495.74\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 925.93 3'000 -2'074 743.94\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'327'523.90 1'199'700 127'824 1'134'320.51\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 459'423.67 498'100 -38'676 425'994.73\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 31'040.97 21'000 10'041 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 32'664.24 42'900 -10'236 32'022.41\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter -118.11 0 -118 4'769.12\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 855'808.71 671'500 184'309 601'466.97\n\n3130.05 Installationen 153'553.89 98'000 55'554 342'206.43\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 345'185.38 327'000 18'185 292'889.95\n\n3131.09 Beratungsaufwand 99'170.40 95'000 4'170 76'266.50\n\n3133.01 Rechenzenter extern 265'973.70 507'800 -241'826 261'293.66\n\n3133.02 Druckaufträge extern 34'880.05 65'000 -30'120 70'422.23\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 470.23 1'500 -1'030 2'666.34\n\n3150.02 Unterhalt Maschinen 806.98 0 807 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 286.68 1'500 -1'213 683.52\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 936'031.00 931'400 4'631 905'863.03\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 0.00 0 0 441.90\n\n3160.01 Mietzinse 178'641.30 173'600 5'041 172'342.90\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 3'559.70 0 3'560 3'642.22\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 11'241.15 11'000 241 11'008.74\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'335.59 5'000 336 3'694.93\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 283'743.00 240'000 43'743 241'443.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 336'800.00 458'900 -122'100 259'800.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 336'800.00 458'900 -122'100 259'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 41'608.10 32'000 9'608 26'587.90\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'450.50 0 1'451 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 16'190.10 2'000 14'190 7'256.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'040.00 2'000 40 1'620.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 216.50 0 217 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 6'800.00 6'800 0 6'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 14'600.00 20'900 -6'300 10'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 311.00 300 11 311.00\n\n36\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -9'345'866.74 -9'583'400 237'533 -9'601'296.81\n\n42 Entgelte -2'699'946.76 -2'214'900 -485'047 -3'103'706.06\n\n4240.03 Dienstleistungen -2'570'670.76 -2'214'900 -355'771 -2'725'883.10\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -129'276.00 0 -129'276 -377'822.96\n\n43 Verschiedene Erträge -92'035.63 0 -92'036 -53'316.70\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -92'035.63 0 -92'036 -53'316.70\n\n49 Interne Verrechnungen -6'553'884.35 -7'368'500 814'616 -6'444'274.05\n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -6'553'884.35 -7'368'500 814'616 -6'444'274.05\n\n37\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n35 Stadtpolizei 8'413'723.57 8'824'100 -410'376 7'724'699.83\n\n3 Aufwand 13'282'549.16 13'635'400 -352'851 12'690'099.13\n\n30 Personalaufwand 10'098'424.74 10'258'600 -160'175 9'710'579.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 8'104'503.75 8'266'100 -161'596 7'875'063.15\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 22'740.00 24'200 -1'460 10'749.50\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 8'200.00 0 8'200 8'000.00\n\n3040.01 Dienstkleider 105'121.09 110'700 -5'579 76'115.14\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 644'734.25 664'500 -19'766 627'034.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 791'203.60 734'300 56'904 702'732.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 33'732.10 36'300 -2'568 33'711.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 41'560.10 42'800 -1'240 40'262.00\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 557.20 0 557 0.00\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 328'893.55 350'000 -21'106 329'157.26\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 12'407.10 25'000 -12'593 2'815.35\n\n3099.02 Personalanlässe 4'772.00 4'700 72 4'938.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'627'780.77 1'671'800 -44'019 1'377'517.88\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 88'080.04 85'000 3'080 85'924.85\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 29'017.14 33'000 -3'983 26'605.29\n\n3100.08 Treibstoffe 33'618.51 40'000 -6'381 33'535.33\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 4'488.80 10'000 -5'511 8'796.50\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 222'329.46 226'600 -4'271 181'292.80\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 109'960.15 115'000 -5'040 124'692.98\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 127'120.24 126'800 320 96'805.80\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 30'732.07 31'200 -468 26'398.01\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 176'970.65 177'500 -529 0.00\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 21'816.00 24'000 -2'184 23'212.40\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 443.25 2'000 -1'557 1'101.90\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 1'113.40 0 1'113 1'841.20\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 28'328.40 38'000 -9'672 39'687.80\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 8'881.16 20'000 -11'119 10'144.28\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 75'519.65 80'000 -4'480 69'087.90\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 146'748.40 100'000 46'748 100'797.38\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 10'475.57 12'000 -1'524 0.00\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 15'502.60 5'000 10'503 600.00\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 38'333.45 45'000 -6'667 43'382.06\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 41'575.02 40'000 1'575 45'691.70\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 68'869.80 75'000 -6'130 76'842.80\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 29'653.55 30'000 -346 23'905.25\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 17'392.87 30'000 -12'607 28'477.96\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 8'023.90 11'000 -2'976 11'511.52\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 63'998.01 76'500 -12'502 76'035.50\n\n3160.01 Mietzinse 18'241.55 32'700 -14'458 17'196.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 4'871.25 0 4'871 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 120'610.92 120'000 611 135'474.40\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 14'220.70 12'000 2'221 12'442.30\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 53'115.46 55'000 -1'885 59'111.20\n\n3190.03 Polizeihunde 14'202.50 13'500 703 12'983.77\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 3'526.30 5'000 -1'474 3'939.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 121'500.00 119'700 1'800 121'600.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 121'500.00 119'700 1'800 121'600.00\n\n36 Transferaufwand 6'620.35 0 6'620 8'962.40\n\n3636.61 Beitrag an Fachverbände 6'620.35 0 6'620 8'962.40\n\n38\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n39 Interne Verrechnungen 1'428'223.30 1'585'300 -157'077 1'471'439.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 570'436.95 716'500 -146'063 613'071.50\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 1'800.00 1'800 0 250.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 600.00 600 0 600.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 365'448.00 370'000 -4'552 363'555.75\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0 1'680.00\n\n3920.01 Miete Räume 439'800.00 439'800 0 439'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 32'600.00 32'600 0 32'600.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 10'300.00 14'200 -3'900 12'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'238.35 7'800 -562 7'182.25\n\n4 Ertrag -4'868'825.59 -4'811'300 -57'526 -4'965'399.30\n\n40 Fiskalertrag -183'218.75 -180'000 -3'219 -180'362.50\n\n4033.01 Hundetaxen -183'218.75 -180'000 -3'219 -180'362.50\n\n41 Regalien und Konzessionen -220'473.35 -220'000 -473 -226'747.65\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -79'005.00 -80'000 995 -83'935.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -101'635.00 -105'000 3'365 -99'793.50\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -24'050.00 -20'000 -4'050 -20'655.00\n\n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren -15'783.35 -15'000 -783 -22'364.15\n\n42 Entgelte -3'509'577.34 -3'445'800 -63'777 -3'519'082.43\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -80'405.00 -80'000 -405 -92'560.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -31'240.00 -20'000 -11'240 -30'280.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'543'407.50 -1'600'000 56'593 -1'576'713.31\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -17'200.00 -25'000 7'800 -22'550.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -3'521.83 -3'000 -522 -7'417.73\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -300'324.35 -180'000 -120'324 -260'936.85\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -123'885.84 -120'000 -3'886 -116'288.51\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST -154'288.70 -150'000 -4'289 -134'001.98\n\n4240.26 Vermietung Material -25'731.06 -26'000 269 -37'427.16\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'696.41 0 -1'696 0.00\n\n4260.10 Rückerstattung Löhne 0.00 -10'000 10'000 0.00\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -72'571.05 -80'000 7'429 -70'892.05\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -23'410.75 0 -23'411 -29'456.65\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -47'203.65 -40'000 -7'204 -33'398.20\n\n4270.03 Ordnungsbussen -872'321.80 -1'000'000 127'678 -942'877.49\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -210'399.40 -110'000 -100'399 -162'462.50\n\n4290.07 Zweiradtaxen -1'970.00 -1'800 -170 -1'820.00\n\n44 Finanzertrag -293'114.15 -300'000 6'886 -281'552.40\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -293'114.15 -300'000 6'886 -281'552.40\n\n46 Transferertrag -656'000.00 -656'000 0 -750'677.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -656'000.00 -656'000 0 -750'677.00\n\n49 Interne Verrechnungen -6'442.00 -9'500 3'058 -6'977.32\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -6'442.00 -9'500 3'058 -6'977.32\n\n39\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n53 Feuerwehr 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 1'523'762.95 1'386'100 137'663 1'419'219.70\n\n30 Personalaufwand 715'151.25 606'100 109'051 618'260.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 142'136.35 142'100 36 145'865.65\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 82'504.00 80'000 2'504 61'800.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 389'740.75 290'000 99'741 336'349.15\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 842.75 3'000 -2'157 2'051.85\n\n3040.02 Persönliche Ausrüstung 41'273.70 46'000 -4'726 19'135.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 16'576.85 11'300 5'277 15'673.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 15'186.00 12'400 2'786 15'777.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 789.65 600 190 817.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 991.75 700 292 975.65\n\n3099.03 Personalarzt 5'396.75 5'000 397 2'709.35\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 13'640.40 9'000 4'640 11'976.90\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'072.30 6'000 72 5'129.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 354'810.85 283'600 71'211 284'896.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'244.17 6'000 -1'756 5'517.17\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 11'185.16 12'000 -815 12'872.25\n\n3100.08 Treibstoffe 10'576.99 13'000 -2'423 9'798.88\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 1'332.95\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 43'560.90 46'000 -2'439 114'287.85\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 11'308.55 14'600 -3'291 1'346.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 14'328.65 14'000 329 8'804.40\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 100'000.00 100'000 0 80'000.05\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 4'224.40 4'000 224 1'051.20\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 59'400.00 0 59'400 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 75'970.16 55'000 20'970 38'503.65\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'282.15 2'000 -718 1'202.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'053.90 5'000 3'054 4'339.10\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'675.82 10'500 176 5'839.95\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 31'100.00 43'700 -12'600 21'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'500 -100 2'500.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 28'700.00 41'200 -12'500 19'100.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'834.00 52'700 -24'866 104'644.85\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 0.00 25'700 -25'700 76'810.85\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 394'866.85 400'000 -5'133 389'817.75\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 23'840.35 21'100 2'740 21'518.30\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400 0 135'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'700.00 6'900 -3'200 1'800.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'926.50 13'600 -2'674 10'099.45\n\n40\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -1'523'762.95 -1'386'100 -137'663 -1'419'219.70\n\n42 Entgelte -1'336'942.10 -1'250'400 -86'542 -1'262'442.70\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'178'941.00 -1'150'000 -28'941 -1'152'288.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -146'732.70 -95'000 -51'733 -104'184.70\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'668.40 -4'900 -5'768 -5'430.00\n\n4270.01 Bussen -600.00 -500 -100 -540.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -819.85 0 -820 0.00\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -819.85 0 -820 0.00\n\n46 Transferertrag -184'931.00 -135'100 -49'831 -156'177.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -68'089.00 -20'100 -47'989 -39'335.00\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -115'000 -1'842 -116'842.00\n\n49 Interne Verrechnungen -1'070.00 -600 -470 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -1'070.00 -600 -470 -600.00\n\n41\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n42\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nDepartement Bildung \n\nGesellschaft Kultur 79'347'821.79 79'671'300 -323'478 77'199'385.69\n\nLeitung BGK und Fachstellen 3'788'552.66 3'809'800 -21'247 3'655'082.12\n\n50 Leitung BGK 136'956.65 133'500 3'457 129'291.85\n\n3 Aufwand 136'956.65 133'500 3'457 129'291.85\n\n30 Personalaufwand 100'729.75 100'100 630 96'512.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 82'493.80 80'300 2'194 80'266.95\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 6'530.70 6'400 131 6'379.95\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 9'099.00 7'800 1'299 8'449.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 343.30 300 43 344.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 420.85 400 21 409.40\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'362.10 4'500 -3'138 362.50\n\n3099.02 Personalanlässe 480.00 400 80 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 7'434.90 6'200 1'235 5'671.25\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'859.80 4'500 -640 4'350.20\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 3'193.50 700 2'494 1'222.45\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 381.60 1'000 -618 98.60\n\n39 Interne Verrechnungen 28'792.00 27'200 1'592 27'107.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 10'992.00 9'400 1'592 9'307.90\n\n3920.01 Miete Räume 17'800.00 17'800 0 17'800.00\n\n43\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n51 Kulturfachstelle 3'177'337.60 3'193'800 -16'462 3'028'758.15\n\n3 Aufwand 3'178'337.60 3'193'800 -15'462 3'114'641.45\n\n30 Personalaufwand 174'946.55 161'700 13'247 187'869.40\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 9'907.30 10'000 -93 12'004.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 141'007.10 129'800 11'207 151'695.65\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'293.35 10'300 993 12'458.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 11'433.60 10'300 1'134 10'286.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 586.25 600 -14 650.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 718.95 700 19 773.90\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 40'642.40 54'600 -13'958 128'248.65\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'054.95 10'300 -3'245 6'518.20\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 18'000.00 25'000 -7'000 100'093.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 4'000 -4'000 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500.00 7'500 0 7'500.00\n\n3140.13 Unterhalt Stadtgalerie 108.00 0 108 1'925.60\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 3'155.75 3'000 156 3'880.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 245.30 800 -555 570.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'578.40 4'000 578 7'761.85\n\n36 Transferaufwand 2'514'400.45 2'518'500 -4'100 2'393'052.50\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 109'000.00 132'000 -23'000 132'000.00\n\n3636.20 Beiträge Gastspiele prof. Theatergruppen 12'000.00 15'000 -3'000 15'000.00\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 152'000.00 152'000 0 102'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 122'977.50 118'000 4'978 122'647.20\n\n3636.24 Konzertverein Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 19'600.00 19'000 600 17'500.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'500.00 17'500 0 17'600.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Club Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 24'700.00 50'000 -25'300 55'450.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 43'000.00 43'000 0 18'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000.00 505'000 0 505'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 1'000.00 1'000 0 1'000.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 117'577.10 90'000 27'577 88'574.40\n\n3636.50 Langer Samstag 15'000.00 15'000 0 18'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 25'509.00 25'000 509 24'780.90\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 43'536.85 30'000 13'537 19'500.00\n\n3636.82 Alpenmärchen und Sagenfestival 50'000.00 50'000 0 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 448'348.20 459'000 -10'652 405'470.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'813.40 7'900 -87 7'646.25\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 1'000 -1'000 150.00\n\n3920.01 Miete Räume 38'400.00 38'400 0 38'400.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 296'034.80 305'600 -9'565 253'174.65\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0 42'600.00\n\n3920.09 Gebrauchsleihe Stadtbibliothek 63'500.00 63'500 0 63'500.00\n\n44\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -1'000.00 0 -1'000 -85'883.30\n\n42 Entgelte -1'000.00 0 -1'000 -85'883.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'000.00 0 -1'000 -2'183.30\n\n4290.08 Erlös aus Verkauf Kontrollschilder 0.00 0 0 -83'700.00\n\n45\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n52 Sportfachstelle 474'258.41 482'500 -8'242 497'032.12\n\n3 Aufwand 578'985.41 512'500 66'485 596'884.62\n\n30 Personalaufwand 145'063.40 138'300 6'763 138'787.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 116'085.10 106'800 9'285 107'280.65\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 9'000.00 10'800 -1'800 12'872.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 9'901.90 9'300 602 9'558.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 8'785.85 10'300 -1'514 7'948.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 502.50 500 3 514.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 638.05 600 38 613.45\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 150.00 0 150 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 92'408.41 35'300 57'108 109'269.67\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'236.86 2'000 1'237 3'822.12\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 232.90 0 233 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'026.15 0 2'026 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 5'157.00 0 5'157 0.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 42.00 1'000 -958 349.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'001.20 500 501 469.75\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 35'870.00 30'000 5'870 102'828.80\n\n3190.15 Einlagen in Fondskonten 43'042.30 0 43'042 0.00\n\n36 Transferaufwand 328'200.00 325'000 3'200 335'098.25\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 10'000.00 10'000 0 16'348.25\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 318'200.00 315'000 3'200 318'750.00\n\n39 Interne Verrechnungen 13'313.60 13'900 -586 13'729.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 6'113.60 6'700 -586 6'529.50\n\n3920.01 Miete Räume 7'200.00 7'200 0 7'200.00\n\n4 Ertrag -104'727.00 -30'000 -74'727 -99'852.50\n\n42 Entgelte -41'320.00 -30'000 -11'320 -99'852.50\n\n4260.07 Elternbeiträge -450.00 0 -450 0.00\n\n4260.47 Rückerstattung für Sportanlässe und Projekte -35'870.00 -30'000 -5'870 -99'852.50\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -5'000.00 0 -5'000 0.00\n\n46 Transferertrag -63'407.00 0 -63'407 0.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -6'317.00 0 -6'317 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -57'090.00 0 -57'090 0.00\n\n46\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n40 Stadtschule 46'372'501.56 47'081'900 -709'398 45'904'135.04\n\n3 Aufwand 53'295'090.61 53'640'800 -345'709 52'646'796.34\n\n30 Personalaufwand 39'576'363.27 38'871'000 705'363 39'084'002.48\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'103'238.17 3'371'900 -268'662 3'134'620.43\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 2'124.00 0 2'124 1'260.00\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 30'137'660.40 29'579'100 558'560 29'865'836.15\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 2'625'626.65 2'660'100 -34'473 2'620'243.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'258'908.30 2'789'000 469'908 3'014'105.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 137'349.85 105'400 31'950 140'693.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 170'735.40 171'500 -765 169'467.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 96'799.95 160'000 -63'200 106'984.25\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 16'772.30 8'000 8'772 3'520.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 0.00 0 0 1'232.05\n\n3099.02 Personalanlässe 27'148.25 26'000 1'148 26'039.90\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'765'057.93 2'885'500 -120'442 2'580'250.26\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 105'741.80 20'000 85'742 128'542.83\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 125'994.42 130'000 -4'006 106'487.58\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 23'613.10 27'000 -3'387 28'806.20\n\n3100.19 Lehrmittel 1'079'114.35 1'350'000 -270'886 1'076'895.18\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 34'516.10 50'000 -15'484 31'829.65\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 315'715.65 295'000 20'716 213'522.61\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 341'976.46 228'000 113'976 307'106.53\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 43'708.60 45'000 -1'291 45'811.00\n\n3130.25 Radio und TV-Gebühren 5'775.85 7'500 -1'724 4'803.60\n\n3130.26 Gebühren Sportanlagen 1'365.00 4'000 -2'635 2'690.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'013.50 8'000 -987 7'080.10\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 37'648.60 35'000 2'649 32'587.25\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 6'248.70 0 6'249 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 56'480.76 70'000 -13'519 53'978.23\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 20'604.20 35'000 -14'396 42'610.05\n\n3160.01 Mietzinse 52'341.60 56'000 -3'658 52'041.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 66'962.05 72'000 -5'038 74'332.65\n\n3170.06 Schultransporte 329'587.80 295'000 34'588 239'546.95\n\n3171.01 Maiensäss 12'364.85 15'000 -2'635 27'236.79\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 77'544.30 120'000 -42'456 82'169.50\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 20'740.24 23'000 -2'260 22'171.96\n\n36 Transferaufwand 3'311'042.00 3'277'700 33'342 3'423'501.55\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'272'300.00 1'300'000 -27'700 1'332'792.90\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule Surselva 58'200.00 72'700 -14'500 87'300.00\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'043'385.00 900'000 143'385 999'098.65\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 922'157.00 990'000 -67'843 989'310.00\n\n39 Interne Verrechnungen 7'642'627.41 8'606'600 -963'973 7'559'042.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 1'758'363.95 1'985'100 -226'736 1'707'937.90\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 4'047.80 4'000 48 3'491.10\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 60'306.00 68'000 -7'694 62'523.00\n\n3910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste 34'980.00 40'000 -5'020 32'080.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'033.50 4'000 2'034 4'707.60\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'735.25 3'000 -1'265 3'625.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0 120.00\n\n3920.01 Miete Räume 83'238.80 84'500 -1'261 79'891.85\n\n3920.07 Immobilienaufwand 5'621'858.36 6'344'100 -722'242 5'592'992.35\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500.00 64'500 0 64'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'563.75 9'400 -1'836 7'172.75\n\n47\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -6'922'589.05 -6'558'900 -363'689 -6'742'661.30\n\n42 Entgelte -1'110'854.35 -1'061'200 -49'654 -1'137'748.00\n\n4230.01 Schulgelder -944'656.80 -870'000 -74'657 -943'919.10\n\n4230.03 Schulgelder, Rückbelastung Vorjahre 75'000.00 0 75'000 0.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren -118'913.75 -126'200 7'286 -118'123.75\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine 0.00 0 0 500.00\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe 0.00 -5'000 5'000 0.00\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf 0.00 0 0 194.40\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -122'283.80 -60'000 -62'284 -76'399.55\n\n46 Transferertrag -5'553'830.55 -5'220'000 -333'831 -5'341'800.30\n\n4630.01 Bundesbeiträge -80'897.00 -70'000 -10'897 -66'168.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -5'457'170.45 -5'100'000 -357'170 -5'259'702.00\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung -15'763.10 -50'000 34'237 -15'930.30\n\n49 Interne Verrechnungen -257'904.15 -277'700 19'796 -263'113.00\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -257'904.15 -277'700 19'796 -263'113.00\n\n48\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 549'676.17 308'300 241'376 742'406.81\n\n3 Aufwand 25'142'090.09 26'547'900 -1'405'810 25'005'615.78\n\n30 Personalaufwand 20'241'759.20 21'067'800 -826'041 20'569'609.91\n\n3000.05 Schulrat 10'517.30 10'000 517 6'526.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'403'805.55 1'457'100 -53'294 1'665'282.86\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 15'364'823.45 16'101'500 -736'677 15'567'936.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'321'687.20 1'417'400 -95'713 1'362'635.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'834'860.40 1'729'300 105'560 1'689'206.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 68'871.90 76'600 -7'728 72'810.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 85'639.15 91'300 -5'661 88'066.40\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 126'339.00 149'500 -23'161 88'425.65\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'485.45 3'000 -1'515 4'774.00\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 8'843.55 9'000 -156 6'582.85\n\n3099.02 Personalanlässe 11'041.80 11'100 -58 11'980.00\n\n3099.08 Personalbeschaffung 3'844.45 12'000 -8'156 5'383.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'905'300.13 2'207'800 -302'500 1'392'640.07\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 22'959.69 32'400 -9'440 27'797.98\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 34'668.81 43'000 -8'331 45'451.05\n\n3100.19 Lehrmittel 380'056.50 406'500 -26'444 287'126.52\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'149.47 1'000 149 1'263.75\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 12'130.87 17'000 -4'869 29'773.85\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 99'029.27 99'300 -271 21'423.15\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 4'050.30 2'500 1'550 3'717.50\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 1'105.79 5'000 -3'894 535.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 639'824.16 768'700 -128'876 249'448.84\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 12'044.45 12'100 -56 10'645.01\n\n3130.17 Veranstaltungen 12'560.85 19'300 -6'739 9'521.35\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'120.00 6'000 -1'880 4'195.00\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 391.05 6'000 -5'609 5'487.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 9'665.30 16'500 -6'835 12'076.20\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 36'804.94 49'200 -12'395 39'659.49\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 19'595.60 10'000 9'596 9'264.85\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 537'344.75 571'600 -34'255 565'949.43\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 56'486.25 91'500 -35'014 46'303.80\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 942.40 10'000 -9'058 2'730.75\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 20'369.68 40'200 -19'830 20'268.85\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 5'600.00 5'400 200 5'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 5'600.00 5'400 200 5'300.00\n\n39 Interne Verrechnungen 2'989'430.76 3'266'900 -277'469 3'038'065.80\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 249'406.15 281'800 -32'394 239'176.80\n\n3910.15 Dienstleistungen Aft Schulinformatik GBC 951'974.70 957'900 -5'925 993'225.25\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000.00 80'000 0 80'000.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 39'496.95 36'000 3'497 0.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 24'400.00 23'000 1'400 62'775.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 10'303.05 7'500 2'803 5'946.50\n\n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 966'890.66 1'138'200 -171'309 976'034.57\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 306'750.80 380'900 -74'149 320'795.83\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 300.00 300 0 300.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'908.45 6'300 -1'392 4'811.85\n\n49\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -24'592'413.92 -26'239'600 1'647'186 -24'263'208.97\n\n42 Entgelte -594'238.97 -449'600 -144'639 -592'728.97\n\n4230.01 Schulgelder -147'475.00 -94'500 -52'975 -148'950.00\n\n4230.02 Kursgelder -11'030.00 -12'000 970 -10'000.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -28'012.00 -45'000 16'988 -31'730.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -76'260.00 -45'000 -31'260 -73'481.70\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf -374.22 0 -374 -506.70\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -111'061.32 -61'000 -50'061 -172'312.53\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -181'857.13 -160'000 -21'857 -115'004.29\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -9'039.60 -4'000 -5'040 -8'638.60\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -27'929.70 -28'100 170 -31'725.15\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'200.00 0 -1'200 -380.00\n\n46 Transferertrag -23'973'774.95 -25'767'000 1'793'225 -23'627'439.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -21'101'164.95 -22'767'000 1'665'835 -20'863'125.00\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -2'872'610.00 -3'000'000 127'390 -2'936'245.00\n\n4632.01 Gemeindebeiträge 0.00 0 0 171'931.00\n\n49 Interne Verrechnungen -24'400.00 -23'000 -1'400 -43'041.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -24'400.00 -23'000 -1'400 -43'041.00\n\n50\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n45 Beiträge an Berufsschulen 0.00 0 0 -81'943.90\n\n3 Aufwand 0.00 0 0 -81'943.90\n\n36 Transferaufwand 0.00 0 0 -81'943.90\n\n3611.02 Anteil Chur Gewerbl. Berufsschulen GR 0.00 0 0 3'087.40\n\n3611.04 Anteil Stadt Chur Berufswahlschulen GR 0.00 0 0 2'701.35\n\n3611.06 Gastgewerbliche Fachschulen GR 0.00 0 0 -35'573.20\n\n3611.08 Anteil Stadt Chur an KV-Schulen GR 0.00 0 0 -49'720.45\n\n3611.09 Standortbeitrag Stadt Chur KV-Schule 0.00 0 0 -2'439.00\n\n51\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n48 Schulzahnpflege 262'027.29 236'700 25'327 135'353.31\n\n3 Aufwand 1'250'360.14 1'339'800 -89'440 1'225'096.91\n\n30 Personalaufwand 889'097.35 891'700 -2'603 873'845.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 747'377.20 751'400 -4'023 738'795.05\n\n3040.01 Dienstkleider 1'170.95 1'500 -329 1'137.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 58'895.30 59'400 -505 57'689.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 73'973.70 70'200 3'774 68'628.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'073.65 3'200 -126 3'127.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'812.05 3'800 12 3'767.65\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 120.00 1'500 -1'380 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 674.50 700 -26 700.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 261'303.49 293'000 -31'697 266'813.41\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'290.74 7'000 -709 5'562.35\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 5'383.75 6'500 -1'116 4'804.00\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 17'282.89 30'000 -12'717 25'218.83\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 20'045.85 25'000 -4'954 22'267.33\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 2'699.20 3'500 -801 2'307.85\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 2'405.18 4'500 -2'095 3'520.66\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'238.90 10'500 2'739 6'802.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 13'361.20 12'500 861 12'797.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 766.10 1'500 -734 199.80\n\n3130.24 Reinigung der Wäsche 0.00 500 -500 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 34'049.70 50'000 -15'950 48'043.15\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 18'119.35 10'000 8'119 7'640.75\n\n3160.01 Mietzinse 98'130.00 98'200 -70 98'130.00\n\n3160.04 Leasingraten 20'295.60 20'300 -4 17'183.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'391.40 4'000 -609 3'042.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'843.63 9'000 -3'156 9'294.14\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 13'800.00 13'800 0 13'800.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 13'800.00 13'800 0 13'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 86'159.30 141'300 -55'141 70'638.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 84'654.70 139'700 -55'045 68'930.50\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 700.00 800 -100 1'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 804.60 800 5 708.00\n\n4 Ertrag -988'332.85 -1'103'100 114'767 -1'089'743.60\n\n42 Entgelte -965'532.85 -1'080'300 114'767 -1'066'943.60\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -316'489.30 -320'000 3'511 -316'798.85\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -642'954.85 -750'000 107'045 -741'737.55\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'250.00 -3'800 550 -3'450.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -2'838.70 -6'500 3'661 -4'957.20\n\n46 Transferertrag -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00\n\n52\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n55 Soziale Dienste 28'375'064.11 28'234'600 140'464 26'844'352.31\n\n3 Aufwand 43'918'300.90 46'161'700 -2'243'399 43'180'763.73\n\n30 Personalaufwand 5'487'279.95 5'746'700 -259'420 5'533'164.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 4'613'037.00 4'970'300 -357'263 4'699'113.85\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 39'836.15 49'000 -9'164 37'669.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 371'895.40 325'100 46'795 374'452.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 389'553.00 330'200 59'353 359'180.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 19'340.25 17'800 1'540 20'291.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 24'004.45 20'900 3'104 24'171.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 11'149.75 11'900 -750 10'264.10\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 12'687.40 15'700 -3'013 7'119.85\n\n3099.02 Personalanlässe 5'776.55 5'800 -23 901.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 907'275.97 1'124'100 -216'824 1'006'654.08\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 46'644.73 49'000 -2'355 40'702.05\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 4'521.27 4'200 321 4'590.50\n\n3100.20 Lebensmittel 24'216.25 377'700 -353'484 307'773.65\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 13'128.16 105'500 -92'372 133'921.21\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'359.70 15'700 -3'340 11'671.30\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 208'855.94 259'600 -50'744 233'450.85\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 2'058.32 2'000 58 1'730.68\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 18'467.00 20'500 -2'033 19'978.00\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 310'288.30 0 310'288 0.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 224.65 0 225 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 129'614.50 123'800 5'815 120'946.05\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 61'645.25 75'300 -13'655 52'693.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 75'251.90 90'800 -15'548 79'196.79\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 113'600 -113'600 0.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 0.00 113'600 -113'600 0.00\n\n36 Transferaufwand 36'515'529.23 38'052'300 -1'536'771 35'744'775.80\n\n3611.01 Zahlung Chur an Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe 0.00 0 0 65'165.00\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'646'499.75 1'750'000 -103'500 1'595'864.35\n\n3611.12 Gemeindebetrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 190'825.30 0 190'825 0.00\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 5'628'841.05 4'700'000 928'841 4'751'538.85\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'441'040.75 4'390'000 51'041 4'157'899.80\n\n3632.02 Rückzahlung an Gemeinden und Kantone 46'064.85 10'000 36'065 13'049.05\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'565'894.00 1'633'000 -67'106 1'554'959.42\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 900'163.74 1'100'000 -199'836 937'548.00\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 13'750.00 15'000 -1'250 10'390.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 22'700.00 45'000 -22'300 43'262.20\n\n3636.58 Suchtberatung 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 58'184.15 70'000 -11'816 59'767.15\n\n3636.62 Ludothek Chur 30'000.00 30'000 0 24'000.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 112'200.00 109'200 3'000 129'200.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 143'153.20 190'000 -46'847 189'794.45\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 32'576.86 30'600 1'977 38'713.70\n\n3636.81 Kleinkindberatung KJBE 80'000.00 40'000 40'000 0.00\n\n3636.83 Familienzentrum Planaterra 30'000.00 18'000 12'000 0.00\n\n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT (Verf.KESB) 3'923.80 60'000 -56'076 0.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'742'476.63 19'000'000 -1'257'523 17'530'728.98\n\n3637.03 Temporäre Hilfen und freiw. Jugendhilfe 2'194.78 5'000 -2'805 628.00\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 1'590'987.99 2'500'000 -909'012 2'373'294.70\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 867'068.00 800'000 67'068 822'298.55\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'238'843.83 1'400'000 -161'156 1'308'091.30\n\n3637.07 Heimatliche Kostenbeteiligung gem. ZUG 0.00 0 0 -13'833.80\n\n53\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n3637.08 Prämien/Kostenanteile oblig. Versicherte 5'285.35 5'000 285 9'502.00\n\n3637.09 Beiträge aus Fondserträgen 7'840.87 25'000 -17'159 45'080.50\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 922.25 2'000 -1'078 1'138.95\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 41'980.50 40'000 1'981 33'389.70\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 47'111.58 59'500 -12'388 38'304.95\n\n39 Interne Verrechnungen 1'008'215.75 1'125'000 -116'784 896'169.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 362'899.85 548'200 -185'300 398'281.50\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 95'685.95 130'000 -34'314 119'180.80\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 3'577.00 0 3'577 423.05\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 4'922.20 10'000 -5'078 10'000.00\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.2017) 29'239.20 12'000 17'239 23'810.00\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 35'500.00 50'700 -15'200 35'500.00\n\n3920.01 Miete Räume 308'004.00 309'700 -1'696 303'720.00\n\n3920.14 Immobilienaufwand Kindertagesstätten 163'133.30 0 163'133 0.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 59'500 -59'500 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'254.25 4'900 354 5'254.25\n\n4 Ertrag -15'543'236.79 -17'927'100 2'383'863 -16'336'411.42\n\n42 Entgelte -7'317'306.62 -7'512'200 194'893 -6'942'812.17\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -11'930.50 -18'500 6'570 -59'554.91\n\n4260.07 Elternbeiträge -744'531.85 -953'700 209'168 -713'648.85\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -41'980.50 -40'000 -1'981 -33'389.70\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -693'354.77 -900'000 206'645 -788'640.36\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -141'525.20 -80'000 -61'525 -129'119.00\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -158'805.00 -120'000 -38'805 -143'105.25\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'646'326.74 -1'900'000 253'673 -1'483'863.25\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -3'069'469.28 -3'000'000 -69'469 -2'948'744.04\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -809'382.78 -500'000 -309'383 -642'746.81\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -7'840.87 -25'000 17'159 -45'080.50\n\n4511.02 Sozialhilfefonds -7'840.87 -25'000 17'159 -45'080.50\n\n46 Transferertrag -8'183'109.30 -10'349'900 2'166'791 -9'316'438.75\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -3'515'464.10 -3'000'000 -515'464 -2'827'342.25\n\n4611.02 Anteil der übrigen Kantone (gemäss ZUG) -111'058.40 -85'000 -26'058 -366'887.65\n\n4611.04 Rückerstattungen aus Lastenausgleichs-Pool Sozialhilfe 0.00 0 0 -170'573.00\n\n4611.05 Kantonsanteil nach Lastenausgleich 0.00 0 0 720.50\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -42'256.00 -42'000 -256 -41'982.40\n\n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge -11'275.05 0 -11'275 0.00\n\n4612.03 Rückerstattung Bürgergemeinde -157'696.70 -180'000 22'303 -164'839.25\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -255'013.70 -140'000 -115'014 -182'012.90\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -3'738'935.00 -6'430'000 2'691'065 -5'250'000.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -25'622.65 -150'000 124'377 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -26'600.00 -41'000 14'400 -39'200.00\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -221'289.40 -217'100 -4'189 -202'157.60\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -57'898.30 -44'800 -13'098 -52'164.20\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde Chur -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -34'980.00 -40'000 5'020 -32'080.00\n\n4910.55 Dienstleistungen Soziale Dienste -34'980.00 -40'000 5'020 -32'080.00\n\n54\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nDepartement Bau \n\nPlanung Umwelt 17'239'611.85 21'290'000 -4'050'388 16'516'761.68\n\nGrün und Werkbetrieb 6'539'410.18 8'055'800 -1'516'390 6'201'056.87\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 447'462.20 479'700 -32'238 447'184.25\n\n3 Aufwand 447'462.20 479'700 -32'238 447'184.25\n\n30 Personalaufwand 429'365.10 437'300 -7'935 416'420.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 355'295.15 365'400 -10'105 346'367.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'777.55 28'900 -1'122 27'244.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 39'625.20 36'200 3'425 36'423.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'734.85 4'600 135 4'498.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'812.35 1'900 -88 1'766.25\n\n3099.02 Personalanlässe 120.00 300 -180 120.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'356.40 33'500 -25'144 21'220.30\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 626.40 2'000 -1'374 185.45\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 1'969.85 1'000 970 0.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 0.00 25'000 -25'000 16'325.60\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 468.30 1'000 -532 969.25\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 2'048.00 1'500 548 1'432.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'243.85 2'500 744 2'307.20\n\n39 Interne Verrechnungen 9'740.70 8'900 841 9'543.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 4'440.70 3'600 841 3'999.25\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 0 0 244.35\n\n3920.01 Miete Räume 3'900.00 3'900 0 3'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'400.00 1'400 0 1'400.00\n\n55\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n61 Wald und Alpen -527'831.66 -12'000 -515'832 -458'260.14\n\n3 Aufwand 2'849'586.29 2'803'000 46'586 2'364'869.57\n\n30 Personalaufwand 1'177'676.90 1'208'900 -31'223 953'781.95\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 4'400.00 3'000 1'400 3'200.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 972'884.95 995'300 -22'415 791'884.80\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 4'338.60 7'800 -3'461 0.00\n\n3040.01 Dienstkleider 14'171.95 14'000 172 13'595.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 76'137.85 78'900 -2'762 60'447.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 79'487.15 86'200 -6'713 64'451.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'974.50 14'400 575 11'521.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'024.85 4'900 125 4'072.35\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'297.05 3'500 1'797 3'828.30\n\n3099.02 Personalanlässe 960.00 900 60 780.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'021'804.79 937'500 84'305 796'433.42\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'565.15 6'000 -1'435 3'628.54\n\n3100.08 Treibstoffe 43'972.66 50'000 -6'027 32'314.39\n\n3100.16 Materialeinkauf 114'149.59 82'500 31'650 89'867.16\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 95'393.45 97'000 -1'607 12'886.50\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 57'882.40 59'200 -1'318 48'930.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 228'182.91 172'000 56'183 178'758.76\n\n3130.02 Telefongebühren 2'277.15 3'000 -723 2'626.20\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 8'172.00 9'000 -828 7'772.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 20'819.19 20'000 819 7'682.15\n\n3137.01 Verkehrssteuern 3'284.05 2'800 484 2'587.45\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 15'432.00 18'000 -2'568 30'514.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 312'621.14 286'000 26'621 274'846.38\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 65'727.40 81'500 -15'773 60'475.99\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 46'332.05 47'000 -668 37'649.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'993.65 3'500 -506 5'893.30\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 400'900.00 413'800 -12'900 393'300.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 302'100.00 314'500 -12'400 294'600.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 95'000.00 95'500 -500 94'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 3'800.00 3'800 0 3'800.00\n\n36 Transferaufwand 17'971.00 18'000 -29 19'243.50\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 12'852.00 12'000 852 14'228.50\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 5'119.00 6'000 -881 5'015.00\n\n39 Interne Verrechnungen 231'233.60 224'800 6'434 202'110.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'964.60 15'600 -635 11'211.50\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 100.00 0 100 781.85\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'965.50 2'000 2'966 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 41'912.80 29'000 12'913 20'192.95\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 259.70 0 260 35.55\n\n3920.01 Miete Räume 77'600.00 77'600 0 77'600.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'800.00 2'800 0 2'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 69'500.00 78'500 -9'000 71'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 19'131.00 19'300 -169 18'288.85\n\n56\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -3'377'417.95 -2'815'000 -562'418 -2'823'129.71\n\n42 Entgelte -1'135'520.92 -960'000 -175'521 -925'860.72\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -21'723.07 -3'500 -18'223 -52'614.90\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -319'604.23 -216'000 -103'604 -170'806.20\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -64'527.50 -70'000 5'473 -76'028.00\n\n4250.08 Holzverkauf -437'885.65 -400'000 -37'886 -342'395.05\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -12'832.00 -11'000 -1'832 -14'213.50\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -8'044.00 -8'000 -44 -8'056.95\n\n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne MWST -42'311.45 -35'000 -7'311 -36'920.30\n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit MWST -7'691.91 -4'000 -3'692 -7'273.42\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -20'901.11 -12'500 -8'401 -17'552.40\n\n4290.04 Entnahme Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n43 Verschiedene Erträge -116'921.03 0 -116'921 -126'051.90\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -110'042.43 0 -110'042 -101'157.50\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager -6'878.60 0 -6'879 -24'894.40\n\n44 Finanzertrag -1'183'849.21 -1'150'000 -33'849 -1'184'090.98\n\n4470 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'183'849.21 -1'150'000 -33'849 -1'184'090.98\n\n46 Transferertrag -876'026.90 -670'000 -206'027 -546'509.65\n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -133'237.77 -145'000 11'762 0.00\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -78'007.80 -80'000 1'992 -81'948.80\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -35'063.99 -30'000 -5'064 -67'711.85\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -522'659.35 -340'000 -182'659 -317'810.85\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -26'987.90 -40'000 13'012 -27'414.15\n\n4632.03 Beförsterungsbeitrag Arosa -80'070.09 -35'000 -45'070 -51'624.00\n\n49 Interne Verrechnungen -65'099.89 -35'000 -30'100 -40'616.46\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -65'099.89 -35'000 -30'100 -40'616.46\n\n57\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n76 Werkbetrieb 4'214'554.37 4'838'100 -623'546 3'968'621.23\n\n3 Aufwand 11'905'912.88 12'476'700 -570'787 10'936'799.09\n\n30 Personalaufwand 4'096'289.99 4'206'800 -110'510 3'801'880.22\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'400'906.50 3'514'500 -113'594 3'167'176.60\n\n3040.01 Dienstkleider 28'840.09 32'000 -3'160 27'061.97\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 268'933.60 282'600 -13'666 251'020.15\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 323'237.00 300'100 23'137 287'857.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 51'835.25 49'300 2'535 45'704.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 17'351.40 18'300 -949 16'129.15\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 5'186.15 10'000 -4'814 6'930.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'658'457.56 7'136'600 -478'142 6'279'815.80\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 18'142.98 30'000 -11'857 22'426.86\n\n3100.08 Treibstoffe 167'236.96 180'000 -12'763 145'537.63\n\n3100.16 Materialeinkauf 769'708.34 760'000 9'708 629'306.01\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 205'100.87 240'000 -34'899 211'015.26\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 959.63 10'000 -9'040 2'120.18\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 352'562.84 369'000 -16'437 307'937.55\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'551.93 17'000 -1'448 1'375.76\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 287'950.50 290'000 -2'050 399'502.28\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 140'000.00 140'000 0 140'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 12'689.15 16'000 -3'311 13'224.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 92'821.24 163'500 -70'679 71'910.92\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'805'462.32 1'985'000 -179'538 1'801'282.69\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 117'657.38 110'000 7'657 109'736.35\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 28'238.24 35'000 -6'762 19'856.17\n\n3137.01 Verkehrssteuern 74'947.01 67'000 7'947 60'878.50\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 430'000.00 430'000 0 430'000.00\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 0.00 0 0 824'157.85\n\n3140.15 Winterdienst 504'348.10 500'000 4'348 367'461.39\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 986'104.07 1'050'000 -63'896 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 42'334.74 60'000 -17'665 48'421.70\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 262'907.70 300'000 -37'092 348'462.05\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 15'050.00 25'100 -10'050 16'050.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 5'055.64 8'000 -2'944 5'032.97\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'526.92 1'000 527 1'518.93\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 222'101.00 250'000 -27'899 202'600.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 185'300.00 276'000 -90'700 59'500.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 9'200.00 0 9'200 1'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 4'200.00 0 4'200 0.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 171'900.00 276'000 -104'100 58'500.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 130'482.00 0 130'482 0.00\n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 130'482.00 0 130'482 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 835'383.33 857'300 -21'917 795'603.07\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 91'490.85 102'900 -11'409 87'473.30\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 9'460.00 20'000 -10'540 22'040.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 5'099.99 9'000 -3'900 2'461.85\n\n3910.31 Dienstleistungen Steuern (bis 31.12.2017) 27'796.00 32'000 -4'204 25'000.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'424.00 4'000 -2'576 1'751.57\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 41'161.29 25'000 16'161 21'387.21\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 60'575.70 60'000 576 55'972.70\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 9'900.00 10'000 -100 10'860.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 148'808.60 130'000 18'809 147'944.99\n\n58\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n3920.01 Miete Räume 264'800.00 264'800 0 263'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 18'400.00 43'300 -24'900 4'500.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 41'466.90 41'300 167 37'511.45\n\n4 Ertrag -7'691'358.51 -7'638'600 -52'759 -6'968'177.86\n\n41 Regalien und Konzessionen -576'423.83 -445'500 -130'924 -341'509.40\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -107'999.50 -50'000 -58'000 -14'086.70\n\n4120.05 Ertrag aus Mühlbachnutzung -462.95 -500 37 -462.95\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -412'809.15 -335'000 -77'809 -275'918.65\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -55'152.23 -60'000 4'848 -51'041.10\n\n42 Entgelte -6'052'864.46 -6'133'100 80'236 -6'030'015.87\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -817'033.83 -900'000 82'966 -862'774.62\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren 0.00 -1'600 1'600 0.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -473'975.48 -450'000 -23'975 -426'997.51\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'667'631.51 -2'750'000 82'368 -2'717'940.19\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'078'550.75 -2'015'000 -63'551 -2'003'250.75\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -2'532.89 -2'500 -33 -3'879.07\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -7'000 7'000 -10'903.73\n\n4270.03 Ordnungsbussen -13'140.00 -7'000 -6'140 -4'270.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -100'000 100'000 -42'312.36\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 0.00 -100'000 100'000 -42'312.36\n\n46 Transferertrag -224'900.71 -227'000 2'099 -28'490.82\n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -199'138.05 -207'000 7'862 0.00\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -25'762.66 -20'000 -5'763 -28'490.82\n\n49 Interne Verrechnungen -837'169.51 -733'000 -104'170 -525'849.41\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -817'169.51 -713'000 -104'170 -505'849.41\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00\n\n59\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n86 Stadtgärtnerei 2'405'225.27 2'750'000 -344'775 2'243'511.53\n\n3 Aufwand 4'517'669.48 4'670'600 -152'931 4'275'213.92\n\n30 Personalaufwand 2'128'094.35 2'152'300 -24'206 2'062'317.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'777'238.65 1'806'900 -29'661 1'726'150.85\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 6'517.80 6'600 -82 3'510.00\n\n3040.01 Dienstkleider 9'580.40 12'000 -2'420 10'957.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 141'056.20 149'500 -8'444 136'285.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 152'437.80 135'600 16'838 145'879.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 27'180.80 24'100 3'081 25'000.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 9'113.45 9'700 -587 8'842.05\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'022.25 6'000 -2'978 3'862.75\n\n3099.02 Personalanlässe 1'947.00 1'900 47 1'829.65\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'300'584.24 1'302'500 -1'916 1'190'108.74\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'908.40 1'700 1'208 1'443.88\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 120'966.14 123'000 -2'034 101'456.61\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 38'820.78 29'500 9'321 36'962.25\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 21'002.05 20'000 1'002 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 45'066.15 48'000 -2'934 48'189.75\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 114'979.25 118'500 -3'521 103'385.25\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'514.00 2'700 -186 2'501.50\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 5'670.00 10'000 -4'330 6'586.65\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 859'160.25 850'000 9'160 819'241.15\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 3'256.00 5'000 -1'744 1'334.05\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 54'588.02 61'000 -6'412 38'941.60\n\n3160.01 Mietzinse 4'800.00 4'800 0 4'800.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 25'600.00 25'600 0 25'600.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'253.20 2'700 -1'447 -333.95\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 676'900.00 769'500 -92'600 653'100.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 201'600.00 201'300 300 196'300.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 39'000.00 32'800 6'200 42'800.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 403'200.00 378'500 24'700 380'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 33'100.00 156'900 -123'800 33'100.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 128'844.89 110'000 18'845 115'833.48\n\n3511.03 Gräberfonds 128'844.89 110'000 18'845 115'833.48\n\n39 Interne Verrechnungen 283'246.00 336'300 -53'054 253'853.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 42'165.80 90'100 -47'934 39'110.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 850.00 0 850 0.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 6'550.40 0 6'550 993.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'334.30 3'000 -1'666 1'537.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 64'099.90 60'000 4'100 43'610.05\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 2'280.00 3'000 -720 2'970.00\n\n3920.01 Miete Räume 34'500.00 37'500 -3'000 37'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 118'000.00 129'200 -11'200 115'300.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 11'665.60 11'700 -34 11'033.50\n\n4 Ertrag -2'112'444.21 -1'920'600 -191'844 -2'031'702.39\n\n42 Entgelte -978'797.66 -780'500 -198'298 -918'002.08\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'336.00 -4'000 1'664 -3'712.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -77'314.40 -16'500 -60'814 -43'516.35\n\n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -349'118.04 -240'000 -109'118 -341'887.06\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -218'594.87 -200'000 -18'595 -218'645.18\n\n60\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4250.02 Verkäufe (ohne MWST) -350.00 0 -350 -4'336.85\n\n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -94'282.90 -100'000 5'717 -92'382.64\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -236'801.45 -220'000 -16'801 -213'522.00\n\n44 Finanzertrag -34'346.45 -35'000 654 -32'852.46\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV -34'346.45 -35'000 654 -32'852.46\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -111'769.45 -103'000 -8'769 -88'345.85\n\n4511.03 Gräberfonds -111'769.45 -103'000 -8'769 -88'345.85\n\n46 Transferertrag -41'713.90 -45'000 3'286 0.00\n\n4612.07 Entschädigung Gemeinde Haldenstein -41'713.90 -45'000 3'286 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -945'816.75 -957'100 11'283 -992'502.00\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -945'816.75 -957'100 11'283 -992'502.00\n\n61\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nTiefbaudienste 8'931'779.07 10'519'300 -1'587'521 9'022'169.52\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 2'911'426.52 2'936'800 -25'373 2'773'598.43\n\n3 Aufwand 3'169'659.27 3'199'300 -29'641 3'116'543.04\n\n30 Personalaufwand 626'564.40 638'200 -11'636 625'503.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 512'722.35 525'600 -12'878 517'205.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 40'380.35 41'800 -1'420 41'202.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'148.95 56'600 4'549 55'256.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'417.55 7'200 218 7'139.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'615.20 2'700 -85 2'658.65\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'280.00 2'300 -20 2'040.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 218'635.37 234'000 -15'365 201'174.74\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 33'877.93 30'000 3'878 37'407.88\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'056.74 4'000 1'057 2'535.85\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 9'725.00 13'000 -3'275 10'055.00\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 155'297.55 160'000 -4'702 133'540.15\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 3'813.85 10'000 -6'186 4'990.50\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 342.75 2'000 -1'657 704.50\n\n3160.01 Mietzinse 2'232.50 4'000 -1'768 3'362.56\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'246.25 5'000 -754 5'338.90\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 274.95 2'000 -1'725 50.05\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'767.85 4'000 -232 3'189.35\n\n36 Transferaufwand 2'224'482.90 2'233'400 -8'917 2'190'000.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 14'482.90 23'400 -8'917 0.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'210'000.00 2'210'000 0 2'190'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 99'976.60 93'700 6'277 99'864.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 36'463.35 30'500 5'963 36'159.75\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0 0 1'226.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200.00 55'200 0 55'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'350.00 900 450 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'963.25 7'100 -137 6'379.15\n\n4 Ertrag -258'232.75 -262'500 4'267 -342'944.61\n\n42 Entgelte -296.00 -500 204 -160.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -296.00 -500 204 -160.00\n\n43 Verschiedene Erträge -155'936.75 -160'000 4'063 -198'647.61\n\n4310.02 Leistungen für Investitionen Tiefbau -15'670.10 -160'000 144'330 -198'647.61\n\n4312.01\n\nAktivierbare Projektierungskosten \n\n(bisher 4310.01-.05) -140'266.65 0 -140'267 0.00\n\n46 Transferertrag 0.00 0 0 -52'137.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 0 0 -52'137.00\n\n49 Interne Verrechnungen -102'000.00 -102'000 0 -92'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -102'000.00 -102'000 0 -92'000.00\n\n62\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n72 Tiefbau 5'982'282.33 7'358'500 -1'376'218 6'195'296.15\n\n3 Aufwand 6'286'902.98 7'413'500 -1'126'597 6'345'790.78\n\n30 Personalaufwand 747'655.80 795'700 -48'044 778'046.40\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 619'326.95 663'400 -44'073 648'430.95\n\n3040.01 Dienstkleider 1'249.80 2'000 -750 1'854.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 49'156.50 52'800 -3'644 51'617.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 64'471.80 63'500 972 62'536.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'457.10 9'600 -143 9'393.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'167.65 3'400 -232 3'313.10\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 826.00 1'000 -174 900.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'288'336.33 1'724'000 -435'664 1'363'824.13\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 95.05 3'000 -2'905 1'817.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 3'453.95 2'000 1'454 1'989.70\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 139'713.55 140'000 -286 156'929.41\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 0.00 490'000 -490'000 400'638.05\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 674'037.11 650'000 24'037 559'194.89\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 185'992.65 150'000 35'993 62'339.45\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer, Plessur/Rhein 203'630.05 200'000 3'630 106'091.76\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 74'394.54 80'000 -5'605 69'534.90\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 318.60 2'000 -1'681 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'697.33 3'000 -303 2'915.27\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'254.10 3'000 -746 2'281.75\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'749.40 1'000 749 91.55\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'296'700.00 3'684'200 -387'500 3'265'200.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 3'133'200.00 3'316'600 -183'400 3'000'000.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 102'400.00 367'600 -265'200 265'200.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 61'100.00 0 61'100 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 954'210.85 1'209'600 -255'389 938'720.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 85'260.15 89'100 -3'840 80'791.25\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'547.60 2'000 -452 4'081.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 80'085.90 10'000 70'086 96'277.80\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 4'234.25 188'000 -183'766 9'092.35\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 25'200.00 25'000 200 20'970.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 21'104.35 30'000 -8'896 1'262.85\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 2'112.45 10'000 -7'888 1'578.00\n\n3920.01 Miete Räume 54'700.00 54'700 0 54'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 6'750.00 6'300 450 6'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 667'900.00 789'400 -121'500 659'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'316.15 5'100 216 4'666.20\n\n4 Ertrag -304'620.65 -55'000 -249'621 -150'494.63\n\n42 Entgelte -100'840.65 -15'000 -85'841 -100'494.63\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -100'840.65 -15'000 -85'841 -100'494.63\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -40'000 40'000 0.00\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen 0.00 -40'000 40'000 0.00\n\n46 Transferertrag -11'140.00 0 -11'140 -50'000.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -11'140.00 0 -11'140 -50'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -192'640.00 0 -192'640 0.00\n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -192'640.00 0 -192'640 0.00\n\n63\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n74 Vermessung -121'507.19 64'200 -185'707 -105'271.26\n\n3 Aufwand 1'085'677.06 1'094'200 -8'523 1'043'613.24\n\n30 Personalaufwand 692'463.45 711'300 -18'837 653'933.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 571'493.90 593'000 -21'506 544'277.45\n\n3040.01 Dienstkleider 1'601.40 3'000 -1'399 2'444.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 44'486.80 47'000 -2'513 42'230.15\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 58'887.20 53'700 5'187 50'934.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'718.80 8'600 119 7'882.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'913.35 3'000 -87 2'775.10\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 4'362.00 3'000 1'362 3'389.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 226'055.01 205'000 21'055 223'687.24\n\n3100.16 Materialeinkauf 3'292.75 8'000 -4'707 7'926.70\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 15'926.10 13'000 2'926 7'562.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 194'619.45 170'000 24'619 200'924.35\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 8'043.65 4'000 4'044 4'411.09\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'340.02 6'000 -3'660 2'242.83\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 341.40 2'000 -1'659 517.20\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'491.64 2'000 -508 102.72\n\n39 Interne Verrechnungen 167'158.60 177'900 -10'741 165'992.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 70'136.30 82'800 -12'664 66'448.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 856.85 0 857 3'465.85\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 20'156.25 20'000 156 21'210.00\n\n3920.01 Miete Räume 65'450.00 64'700 750 64'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 5'159.20 5'000 159 4'768.35\n\n4 Ertrag -1'207'184.25 -1'030'000 -177'184 -1'148'884.50\n\n42 Entgelte -947'525.85 -920'000 -27'526 -976'520.70\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -252'812.82 -240'000 -12'813 -294'672.88\n\n4210.16 Leitungskataster -141'675.65 -150'000 8'324 -174'843.37\n\n4210.17 Bauvermessung -306'027.24 -300'000 -6'027 -280'006.05\n\n4210.18 Diverse Vermessungsgebühren -25'000.00 0 -25'000 -4'406.85\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -103'851.16 -90'000 -13'851 -95'503.19\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -118'158.98 -140'000 21'841 -127'088.36\n\n43 Verschiedene Erträge -89'851.30 0 -89'851 0.00\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -89'851.30 0 -89'851 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -169'807.10 -110'000 -59'807 -172'363.80\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -169'807.10 -110'000 -59'807 -172'363.80\n\n64\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n78 ARA und Abwasser 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 6'460'888.43 4'955'600 1'505'288 4'771'073.03\n\n30 Personalaufwand 1'001'031.99 1'086'300 -85'268 1'058'999.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 820'308.55 895'600 -75'291 871'491.25\n\n3040.01 Dienstkleider 3'712.59 3'600 113 2'384.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'107.50 71'800 -6'693 69'255.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 81'777.45 86'000 -4'223 82'705.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'457.95 12'700 -242 12'623.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'196.05 4'600 -404 4'444.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 13'471.90 12'000 1'472 16'094.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'998'161.87 2'612'400 385'762 2'758'058.96\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 30'160.00 30'000 160 21'784.18\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 301'102.59 315'000 -13'897 317'499.49\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 33'491.19 29'000 4'491 76'231.20\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 620'859.44 637'000 -16'141 652'717.22\n\n3120.06 Erdgas 257'080.64 270'000 -12'919 280'844.95\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 96'742.06 68'000 28'742 105'274.21\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 76'753.69 68'000 8'754 78'720.94\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 97'052.53 96'000 1'053 88'549.32\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 71'455.47 0 71'455 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 323'847.32 0 323'847 0.00\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 220'732.19 230'000 -9'268 184'832.83\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'120.84 7'200 -5'079 6'401.11\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 714'535.16 709'000 5'535 791'149.83\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'200 9 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'686.40 1'500 1'186 3'128.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'333.35 5'000 -667 5'716.08\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 166'000.00 0 166'000 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 166'000.00 0 166'000 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 908'821.76 412'500 496'322 134'278.51\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 760'983.69 362'500 398'484 0.00\n\n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC Klärschlammtrocknung 147'838.07 50'000 97'838 134'278.51\n\n36 Transferaufwand 491'490.00 490'600 890 490'581.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 491'490.00 490'600 890 490'581.00\n\n39 Interne Verrechnungen 895'382.81 353'800 541'583 329'154.81\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 81'482.95 80'500 983 77'127.25\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 192'640.00 0 192'640 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'704.00 2'000 1'704 312.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 280'241.41 9'000 271'241 2'953.01\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'160.00 0 14'160 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'103.25 5'000 -897 4'633.10\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 64'500.00 0 64'500 0.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000 0 138'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 102'000.00 102'000 0 92'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 14'551.20 17'300 -2'749 14'129.45\n\n65\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n4 Ertrag -6'460'888.43 -4'955'600 -1'505'288 -4'771'073.03\n\n42 Entgelte -5'538'570.62 -4'181'000 -1'357'571 -4'109'297.24\n\n4240.02 Benützungsgebühren -5'243'584.82 -3'904'000 -1'339'585 -3'776'642.49\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -288'699.45 -277'000 -11'699 -332'654.75\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -6'286.35 0 -6'286 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge -21'567.31 0 -21'567 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bisher 4310.01-.05) -21'567.31 0 -21'567 0.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 -121'847.39\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA 0.00 0 0 -121'847.39\n\n46 Transferertrag -897'212.50 -763'600 -133'613 -533'814.40\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -897'212.50 -763'600 -133'613 -533'814.40\n\n49 Interne Verrechnungen -3'538.00 -11'000 7'462 -6'114.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -3'538.00 -11'000 7'462 -6'114.00\n\n66\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n79 Geoinformatik 159'577.41 159'800 -223 158'546.20\n\n3 Aufwand 406'698.27 404'800 1'898 373'898.70\n\n30 Personalaufwand 337'302.10 336'600 702 307'081.95\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 275'602.85 278'000 -2'397 253'279.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 21'766.55 22'000 -233 20'127.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 34'419.60 31'300 3'120 28'714.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'107.75 3'900 208 3'668.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'405.35 1'400 5 1'291.55\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 25'414.92 24'000 1'415 22'245.20\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 171.70\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'203.50 500 1'704 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 21'544.02 20'000 1'544 19'732.70\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'109.40 1'000 109 1'262.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 558.00 2'000 -1'442 1'078.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 11'700.00 11'700 0 11'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 11'700.00 11'700 0 11'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 32'281.25 32'500 -219 32'971.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 18'281.25 18'400 -119 18'771.55\n\n3920.01 Miete Räume 13'400.00 13'400 0 13'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 600.00 700 -100 800.00\n\n4 Ertrag -247'120.86 -245'000 -2'121 -215'352.50\n\n42 Entgelte -136'424.61 -147'000 10'575 -119'252.50\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -136'424.61 -147'000 10'575 -119'252.50\n\n49 Interne Verrechnungen -110'696.25 -98'000 -12'696 -96'100.00\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -110'696.25 -98'000 -12'696 -96'100.00\n\n67\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\nHochbaudienste 2'271'511.22 3'063'000 -791'489 1'761'927.95\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 580'083.91 605'500 -25'416 585'424.57\n\n3 Aufwand 580'083.91 605'500 -25'416 585'424.57\n\n30 Personalaufwand 430'483.30 437'900 -7'417 424'176.30\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 17'010.40 22'000 -4'990 12'217.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 339'813.90 345'700 -5'886 342'304.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'088.65 27'400 -311 27'257.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 38'595.55 34'500 4'096 34'849.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'023.75 5'200 -176 4'781.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'733.05 1'700 33 1'745.75\n\n3099.02 Personalanlässe 1'218.00 1'400 -182 1'020.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 32'848.06 52'000 -19'152 49'224.72\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 16'507.94 26'000 -9'492 23'505.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'799.80 2'000 -200 1'964.80\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'629.00 8'000 -371 8'149.00\n\n3160.01 Mietzinse 5'786.57 13'000 -7'213 15'183.97\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 221.30 2'000 -1'779 331.80\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 903.45 1'000 -97 89.55\n\n39 Interne Verrechnungen 116'752.55 115'600 1'153 112'023.55\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 24'127.55 26'000 -1'872 22'423.55\n\n3920.01 Miete Räume 91'275.00 88'700 2'575 88'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'350.00 900 450 900.00\n\n68\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n81 Hochbau 392'326.45 771'800 -379'474 431'539.85\n\n3 Aufwand 553'904.33 871'800 -317'896 639'019.70\n\n30 Personalaufwand 365'801.85 493'400 -127'598 395'941.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 305'125.25 420'100 -114'975 329'286.15\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 0.00 3'700 -3'700 2'944.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'155.55 33'400 -9'244 26'342.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 30'305.45 28'000 2'305 30'970.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'658.95 6'100 -1'441 4'702.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'556.65 2'100 -543 1'694.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 98'995.33 300'000 -201'005 159'668.85\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'014.45 2'500 -486 2'264.80\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 4'877.35 4'500 377 0.00\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 87'834.90 287'000 -199'165 153'316.80\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'905.58 2'000 906 2'583.30\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 954.05 2'000 -1'046 1'223.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 409.00 2'000 -1'591 280.35\n\n39 Interne Verrechnungen 89'107.15 78'400 10'707 83'409.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 34'634.55 29'300 5'335 33'208.10\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 120.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'082.35 5'000 -2'918 7'118.90\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 8'521.15 0 8'521 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'200.00 35'200 0 35'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'950.00 4'500 450 4'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 3'719.10 4'400 -681 3'262.75\n\n4 Ertrag -161'577.88 -100'000 -61'578 -207'479.85\n\n42 Entgelte -7'786.80 0 -7'787 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -7'786.80 0 -7'787 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge -153'791.08 -100'000 -53'791 -207'479.85\n\n4310.03 Leistungen für Investitionen HBA 0.00 -100'000 100'000 -207'479.85\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bish.4310.01-.05) -153'791.08 0 -153'791 0.00\n\n69\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n82 Bausekretariat -284'876.33 1'400 -286'276 -657'538.97\n\n3 Aufwand 766'168.02 762'400 3'768 694'373.28\n\n30 Personalaufwand 608'453.80 576'100 32'354 566'283.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 499'060.65 473'300 25'761 466'388.65\n\n3040.01 Dienstkleider 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 39'506.15 37'600 1'906 37'064.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 59'721.40 54'900 4'821 53'696.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 7'620.65 6'900 721 6'755.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'544.95 2'400 145 2'378.55\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 13'502.02 37'500 -23'998 35'413.73\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 76.90\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'769.05 1'000 769 1'964.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 9'282.35 30'000 -20'718 32'384.30\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 1'858.12 3'000 -1'142 574.73\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 592.50 1'500 -908 413.00\n\n39 Interne Verrechnungen 144'212.20 148'800 -4'588 92'676.45\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 90'092.80 95'800 -5'707 38'427.20\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'727.40 2'000 727 2'577.25\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 10'920.00 10'000 920 10'750.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'800.00 35'800 0 35'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'050.00 4'500 -450 4'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 622.00 700 -78 622.00\n\n4 Ertrag -1'051'044.35 -761'000 -290'044 -1'351'912.25\n\n42 Entgelte -883'819.35 -566'000 -317'819 -1'063'467.25\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -31'958.00 -40'000 8'042 -47'350.00\n\n4210.06 Reversgebühren -48'717.00 -60'000 11'283 -144'985.50\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -787'144.35 -455'000 -332'144 -864'381.75\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau 0.00 -7'000 7'000 0.00\n\n4270.01 Bussen -16'000.00 -4'000 -12'000 -5'050.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -1'700.00\n\n44 Finanzertrag 8'045.00 -20'000 28'045 -113'445.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV 8'045.00 -20'000 28'045 -113'445.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'270.00 -175'000 -270 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'270.00 -175'000 -270 -175'000.00\n\n70\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n84 Stadtentwicklung 1'190'644.69 1'205'900 -15'255 1'000'362.50\n\n3 Aufwand 1'252'644.69 1'260'900 -8'255 1'018'362.50\n\n30 Personalaufwand 742'723.65 741'000 1'724 693'945.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 618'692.25 621'000 -2'308 580'453.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 48'975.75 49'400 -424 46'128.00\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 62'454.20 58'400 4'054 55'996.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'446.30 9'000 446 8'407.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'155.15 3'200 -45 2'960.35\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 403'669.99 408'200 -4'530 222'899.00\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0 0 49.80\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'769.05 2'000 -231 2'064.80\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 11'671.40 15'000 -3'329 18'006.70\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 389'493.44 389'000 493 202'480.10\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 736.10 1'200 -464 264.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 33.00\n\n39 Interne Verrechnungen 106'251.05 111'700 -5'449 101'517.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 46'398.90 45'000 1'399 42'718.45\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 7'191.00 15'000 -7'809 8'879.00\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'880.00 14'000 880 12'240.00\n\n3920.01 Miete Räume 37'100.00 37'100 0 37'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 681.15 600 81 580.15\n\n4 Ertrag -62'000.00 -55'000 -7'000 -18'000.00\n\n42 Entgelte -62'000.00 -55'000 -7'000 -18'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -34'000.00 -30'000 -4'000 -6'000.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -28'000.00 -25'000 -3'000 -12'000.00\n\n71\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n85 Freiraumplanung 393'332.50 478'400 -85'068 402'140.00\n\n3 Aufwand 393'332.50 478'400 -85'068 402'140.00\n\n30 Personalaufwand 308'316.05 306'500 1'816 298'666.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 257'897.00 257'900 -3 251'401.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 20'416.35 20'500 -84 19'978.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 23'449.80 21'100 2'350 21'054.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'937.70 3'700 238 3'642.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'315.20 1'300 15 1'282.20\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'300.00 2'000 -700 1'308.20\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 13'083.65 44'000 -30'916 32'081.50\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'632.80 2'000 -367 1'964.80\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'019.55 40'000 -28'980 29'510.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 244.00 1'000 -756 549.35\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 187.30 1'000 -813 57.20\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 3'000.00 34'300 -31'300 4'800.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 3'000.00 34'300 -31'300 4'800.00\n\n39 Interne Verrechnungen 68'932.80 93'600 -24'667 66'592.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 32'554.75 36'700 -4'145 30'894.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 6'584.20 11'000 -4'416 4'114.30\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 6'120.00 9'000 -2'880 7'080.00\n\n3920.01 Miete Räume 21'000.00 21'000 0 21'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 2'200.00 15'500 -13'300 3'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 473.85 400 74 403.60\n\n72\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2017 2017 Re17-Bu17 2016\n\n90 Grundbuchamt -503'088.62 -348'100 -154'989 -468'392.66\n\n3 Aufwand 843'755.67 828'700 15'056 823'412.70\n\n30 Personalaufwand 471'010.35 462'100 8'910 489'430.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 397'487.80 391'100 6'388 417'159.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 30'533.00 31'100 -567 31'847.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 36'103.60 31'900 4'204 33'615.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'630.50 1'700 -70 1'745.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'030.20 2'000 30 2'133.25\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'925.25 4'000 -1'075 2'570.80\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 360.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 57'071.12 71'000 -13'929 68'066.90\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'772.77 13'000 -5'227 13'340.15\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500 631.90\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 5'000 -5'000 3'354.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 27.95 400 -372 0.00\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 2'010.40 3'000 -990 1'935.85\n\n3160.01 Mietzinse 46'590.00 46'600 -10 46'590.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 133.00 500 -367 265.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 537.00 2'000 -1'463 1'950.00\n\n36 Transferaufwand 90'814.60 70'000 20'815 85'151.00\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 90'814.60 70'000 20'815 85'151.00\n\n39 Interne Verrechnungen 224'859.60 225'600 -740 180'764.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 198'149.90 198'900 -750 154'054.35\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 709.70 700 10 709.70\n\n4 Ertrag -1'346'844.29 -1'176'800 -170'044 -1'291'805.36\n\n42 Entgelte -1'342'907.14 -1'171'800 -171'107 -1'289'510.36\n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'117'414.12 -1'000'000 -117'414 -1'076'851.47\n\n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -202'525.02 -149'000 -53'525 -195'463.44\n\n4240.05 Grundbucheinführung Aussengemeinden -8'400.00 -8'400 0 -4'000.00\n\n4260.08 Parteikosten -27.95 -2'400 2'372 -1'401.60\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -14'540.05 -12'000 -2'540 -11'793.85\n\n49 Interne Verrechnungen -3'937.15 -5'000 1'063 -2'295.00\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -3'937.15 -5'000 1'063 -2'295.00\n\n73\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2017 2017 Re17 - Bu17 2016\n\nNettoinvestitionen 21'485'053.13     30'060'000        -8'574'947        16'902'394.07    \n\n5 Ausgaben 28'351'920.35     39'280'000        -10'928'080      23'360'636.66    \n\n500 Grundstücke 493'418.31          100'000             393'418            79'004.75           \n\n501 Strassen 8'944'196.11        12'175'000         -3'230'804        8'996'136.71      \n\n502 Wasserbau 1'168'370.46        1'100'000           68'370              396'774.00         \n\n503 Übriger Tiefbau 4'117'247.80        6'100'000           -1'982'752        2'302'794.92      \n\n504 Hochbauten 11'518'577.76      16'930'000         -5'411'422        7'961'201.73      \n\n506 Mobilien 1'259'615.32        1'775'000           -515'385           1'215'523.48      \n\n520 Software, Patente, Lizenzen 850'494.59          1'100'000           -249'505           139'538.07         \n\n529 Übrige immaterielle Anlagen -                       -                     -                   -                     \n\n565 Investitionsbeiträge -                       -                     -                   2'269'663.00      \n\n6 Einnahmen -6'866'867.22      -9'220'000         2'353'133         -6'458'242.59     \n\n630 Bundesbeiträge -1'448'816.00      -2'820'000          1'371'184         -1'351'785.00     \n\n631 Kantonsbeiträge -1'286'298.05      -3'660'000          2'373'702         -900'002.65        \n\n632 Gemeindebeiträge -238'331.73         -200'000            -38'332             -224'115.30        \n\n635 Investitionsbeiträge von priv. Unternehmungen -                       -100'000            100'000            -89'510.40          \n\n637 Investitionsbeiträge von priv. Haushalten -2'643'421.44      -1'190'000          -1'453'421        -2'642'829.24     \n\n642 Rückzahlung von Darlehen Gemeinwesen -1'250'000.00      -1'250'000          -                   -1'250'000.00     \n\n77\n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2017 2016\n\nNettoinvestitionen 21'485'053.13 0 16'902'394.07\n\nAusgaben 28'351'920.35 0 23'360'636.66\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'820'477.49 0 183'082.61\n\n021 Gemeindeverwaltung 850'494.59 0 139'538.07\n\n029 Verwaltungsliegenschaften 969'982.90 0 43'544.54\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND SICHERHEIT 289'312.55 0 88'602.65\n\n150 Feuerwehr 289'312.55 0 88'602.65\n\n2 BILDUNG 5'589'653.20 0 5'551'438.09\n\n217 Schulliegenschaften 3'609'995.43 0 3'920'170.14\n\n218 Tagesstrukturen 1'979'657.77 0 1'631'267.95\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 7'226'408.09 0 5'938'990.85\n\n341 Sport 6'347'997.80 0 2'857'843.83\n\n342 Freizeit 878'410.29 0 3'081'147.02\n\n6 VERKEHR 7'737'872.97 0 8'633'065.81\n\n615 Gemeindestrassen 7'477'918.60 0 8'633'065.81\n\n619 Werkbetrieb 259'954.37 0 0.00\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 5'251'134.16 0 2'522'606.09\n\n720 Abwasserbeseitigung 1'871'323.62 0 1'213'456.49\n\n730 Abfallwirtschaft 2'177'560.43 0 727'476.25\n\n741 Gewässerverbauungen 1'202'250.11 0 490'722.00\n\n771 Friedhof und Bestattung 0.00 0 90'951.35\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 437'061.89 0 442'850.56\n\n811 Landwirtschaft 232'609.49 0 196'532.95\n\n820 Forstwirtschaft 204'452.40 0 246'317.61\n\nEinnahmen -6'866'867.22 0 -6'458'242.59\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -143'500.00 0 0.00\n\n150 Feuerwehr -143'500.00 0 0.00\n\n2 BILDUNG -86'545.00 0 -326'858.00\n\n217 Schulliegenschaften -86'545.00 0 -326'858.00\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -255'360.00 0 0.00\n\n342 Freizeit -255'360.00 0 0.00\n\n6 VERKEHR -1'433'195.60 0 -3'448'571.05\n\n615 Gemeindestrassen -1'433'195.60 0 -3'448'571.05\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -3'465'573.57 0 -1'341'881.09\n\n720 Abwasserbeseitigung -1'832'307.27 0 -1'286'171.64\n\n730 Abfallwirtschaft -1'633'266.30 0 -49'109.45\n\n771 Friedhof und Bestattung 0.00 0 -6'600.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -1'482'693.05 0 -1'340'932.45\n\n820 Forstwirtschaft -232'693.05 0 -90'932.45\n\n871 Elektrizität -1'250'000.00 0 -1'250'000.00\n\nBudget 2017\n\nnicht erfasst\n\n78\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2017\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2017 2017 31.12.2017 Zuständig\n\n8 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n9 DEPARTEMENT FWS 13'270 7'139\n\n10 11 Stadtkanzlei 0 0\n\n11 23 Finanzen -1'250 -1'250\n\n12 25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'820 1'060\n\n13 28 Sportanlagen Betrieb 550 97\n\n14 28 Sportanlagen Masterplan 7'650 6'235\n\n15 14 Informatik 1'100 850\n\n16 53 Feuerwehr 400 146\n\n17 DEPARTEMENT BGK 5'585 5'429\n\n18 40 Stadtschule 3'615 3'373\n\n19 42 Gewerbliche Berufsschule 220 76\n\n20 55 Soziale Dienste 1'750 1'980\n\n21 DEPARTEMENT BPU 11'205 8'918\n\n22 60 Grün und Werkbetrieb 100 0\n\n23 61 Wald und Alpen 650 238\n\n24 76 Werkbetrieb 1'740 954\n\n25 86 Stadtgärtnerei 200 150\n\n26 72 Tiefbau 6'965 7'200\n\n27 72/78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'700 1'227\n\n28 78 ARA (Spezialfinanzierung) -350 -1'325\n\n29 79 Geoinformatik 0 0\n\n30 85 Freiraumplanung 200 473\n\n31 TOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 30'060 21'485\n\n32 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 1'350 -98\n\n33 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne \n\nSpezialfinanzierung Abwasser\n28'710 21'583\n\n35 TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 800 148\n\n38 TOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen 30'060 21'485\n\n39 DEPARTEMENT FWS 13'270 7'139\n\n40 11 Stadtkanzlei 0 0\n\n42 23 Finanzen -1'250 -1'250\n\n43 6420.00 23.9010 Amortisation Darlehen Gemeindekorp. Kraftwerk Chur-Sand 12.09.2011 -15'000 -1'250 -1'250 10'000 FIN\n\n44 25 Immobilien & Bewirtschaftung 4'820 1'060\n\n45 5040.01 25.9… Theater Chur, Betriebskonzept, Machbarkeitsstudie n. beschl. 200 100  -  - HBD/Immo\n\n46 5040.01 25.9… Rathaus - Reichsg.60, Dachsanierung/Ausbau Dachgeschoss n. beschl. 3'650 150  -  - HBD\n\n47 5040.01 25.9130 Stadtbaumgarten, Nutzungsstudie Arealentwicklung 07.12.2017 80 150  -  - Immo\n\n48 5040.01 25.9120 Stadtbaumgarten, Sanierung Turnhallendach 16.05.2017 120 120 122 122 HBD/Immo\n\n49 6310.01 25.9121 Stadtbaumgarten, Sanierung Turnhallendach Kantonsbeitrag 16.05.2017 -48 -48 HBD/Immo\n\n50 5040.01 25.9070 Alter Forstwerkhof, Abbruch 24.05.2016 300 250 0 23 Immo\n\n51 5040.01 25.9090 Alter Forstwerkhof, Altlastensanierung 18.05.2017 1'300 2'000 21 21 Immo\n\n52 5040.01 25.9080 Stadtbibliothekplus, Mieterausbau 10.03.2016 2'200 1'900 949 970 Immo\n\n53 5040.01 25.9140 Tennisanlage Obere AU, Sanierung Flachdach 17.10.2017 160 150 16 16 Immo\n\n54 28 Sportanlagen Betrieb 550 97\n\n55 5030.01 28.9… Badi Sand, Technik, Beckensanierung, Gastronomie n. beschl. 900 400  -  - SA\n\n56 5040.01 28.9100 Obere Au, Hallenbaddecke 15.03.2016 1'100 35 1'008 HBD\n\n57 5060.01 28.9110 Obere Au, Ersatz Rutschbahn Hallenbad 07.04.2016 750 1 763 SA\n\n58 5040.01 28.9140 Obere Au, Sanierung Flachdach Restaurant 31.05.2016 380 61 342 HBD\n\n59 5030.01 28.9… Obere Au, Sanierung Freibad um Becken (Umgebung) n. beschl. 1'500  -  - FRP\n\n60 5040.01 28.9… Obere Au, Innenbereich/Hallenbad n. beschl. 1'250 150  -  - SA\n\n61 28 Sportanlagen Masterplan 7'650 6'235\n\n62 5030.01 28.9… Obere Au, Fussballplatz Sanierung/Übergangslösung 1. Et. n. beschl. 200 150  -  - SA\n\n63 5030.01 28.9170 Obere Au, Fussball-Kunstrasenplatz 2 23.06.2016 2'490 1'613 2'284 SA\n\n64 5030.01 28.9210 Obere Au, Fussball-Kunstrasenplätze 3 2'500 9 9 TBD\n\n65 5040.01 28.9150 Obere Au, Kauf Hallenstadion Chur 09.03.2017 2'980 2'900 2'974 2'974 SA\n\n66 5040.01 28.9151 Obere Au, Hallenstadion, Umbuchung Land ab Baurechte 09.03.2017 970 970 SA\n\n67 5040.01 28.9… Verschiedene Nutzung (Boccia, Reithalle) n. beschl. 500 600  -  - SA\n\n68 5030.01 28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung n. beschl. 2'000 2'000  -  - TBD\n\n69 5030.01 28.9190 Obere Au, Bereitstellung für Eventnutzung (Kiesplatz 1) 22.06.2017 450 500 314 314 TBD\n\n70 5030.01 28.9195 Parkplatz/Freiraumnutzfläche Teil 2 (Kiesplatz 2) n. beschl. 500 500  -  - TBD\n\n71 5040.01 28.9180 Obere Au, Planungs- und Wettbew.kredite Masterplan 09.03.2017 1'150 1'000 355 355 KW\n\n72 5040.01 - Fussball / Eis 09.03.2017 600 600  -  - KW\n\n73 5040.01 - Parkierung Umgebung 09.03.2017 200 200  -  - KW\n\n74 5040.01 - Messeareal 09.03.2017 200 100  -  - KW\n\n75 5040.01 - Gesamtkoordination 09.03.2017 150 100  -  - KW\n\n79\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2017\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2017 2017 31.12.2017 Zuständig\n\n76 14 Informatik 1'100 850\n\n77 5200.01 14.9020 Erweiterung Elektr. Geschäftsverwaltung, 2. Etappe 29.04.2014 500 50 35 194 ITSC\n\n78 5200.01 14.9050 Erneuerung Telefonie + UCC 15.02.2017 870 850 477 477 ITSC\n\n79 5200.01 14.9040 Ablösung Patientenverw.Schulzahnklinik 06.12.2016 150 100 124 124 ITSC\n\n80 5200.01 14.9030 LWL Erschliessung Kindergärten 23.08.2016 300 100 214 265 ITSC\n\n81 53 Feuerwehr 400 146\n\n82 5010.01 53.9020 Hydranten / Hydrantenleitungen (vom Tiefbau verschoben) 17.05.2016 110 2 91 FW\n\n83 5060.01 53.9030 Neuanschaffung Kleinhöhenrettungsgerät ADL 06.07.2017 861 800 287 287 FW\n\n84 6310.01 53.9031 Rückerstattung Fahrzeugbeschaffung GVGR 06.07.2017 -430 -400 -144 -144 FW\n\n85 DEPARTEMENT BGK 5'585 5'429\n\n86 40 Stadtschule 3'615 3'373\n\n87 5040.01 40.9080 Barblan, San. Beleuchtung und Kunststoffbelag aussen 07.06.2016 120 1 106 STGA\n\n88 5040.01 40.9170 Giacometti, Sanierung Dusche Plättli/Decke 06.06.2017 280 200 188 188 HBD\n\n89 5040.01 40.9180 Giacometti, Komplettsanierung Küche 20.06.2017 360 300 237 237 HBD\n\n90 5040.01 40.9070 Giacometti, Sanierung Decke Untergeschoss 23.02.2016 680 4 674 HBD\n\n91 5040.01 40.9110 Giacometti, Sanierung Turnhallendach, Oblicht 05.04.2016 750 11 537 HBD\n\n92 5040.01 40.9… Herold, Sanierung Wärmeverteilung n. beschl. 115 115  -  - Immo\n\n93 5040.01 40.9040 Montalin, Anschluss Fernwärme 2. Etappe 04.03.2014 390 28 324 HBD\n\n94 5040.01 40.9120 Rheinau, Sanierung Gebäudehülle 12.04.2016 1'200 550 702 1'283 HBD\n\n95 5040.01 40.9130 Rheinau, Sanierung Schulzimmer 12.04.2016 3'100 1'450 1'415 2'605 HBD\n\n96 6310.01 40.9131 Rheinau, San.Schulzimmer, Kantonsbeitrag 12.04.2016 -38 -38 HBD\n\n97 5040.01 40.9150 Rheinau, Totalsanierung Kunststoffbelag mit Entsorgung 15.08.2017 100 100 101 101 STGA\n\n98 5040.01 40.9190 Schulhaus "Ringstrasse", Ersatz Florentini, Daleu, TH Herold 12.09.2017 42'000 250 101 101 HBD\n\n99 5040.01 40.9160 Tittwiesenstrasse Kindergarten, Sanierung Hülle 11.04.2017 650 650 600 600 HBD\n\n100 6310.01 40.9161 Kindergarten Tittwiesen, Kantonsbeitrag 11.04.2017 -1 -1 HBD\n\n101 5040.01 40.9010 Alte KEB Calanda, Doppelkindergarten 12.06.2014 3'564 5 3'477 HBD\n\n102 5040.01 40.9020 Quader, Renovation Altbau 10.11.2011 23'045 19 21'174 HBD\n\n103 42 Gewerbliche Berufsschule 220 76\n\n104 5040.01 42.9070 Ersatz Lüftung 18.10.2016 150 36 100 HBD\n\n105 5040.01 42.9080 Erneuerung Eingangstüren (2. Etappe) 15.08.2017 120 120 40 40 HBD\n\n106 5040.01 42.9090 Strat. Planung Gesamtsanierung GBC, Entwicklung Daleu n. beschl. 150 100  -  - HBD\n\n107 55 Soziale Dienste 1'750 1'980\n\n108 5040.01 55.9010 Kindertagesstätte Montalin 23.06.2016 2'150 1'750 1'734 1'949 HBD\n\n109 5040.01 55.9020 Kindertagesstätte Rheinau, Modulcontainer 15.03.2016 1'580 214 1'308 HBD\n\n110 5040.01 55.9030 Kindertagesstätte Daleu, Modulcontainer 23.06.2016 375 32 354 HBD\n\n111 DEPARTEMENT BPU 11'205 8'918\n\n112 60 Grün und Werkbetrieb 100 0\n\n113 5040.01 60.9010 Werkhof 2020   17.10.2017 2'200 100  -  - GUW\n\n114 61 Wald und Alpen 650 238\n\n115 5030.01 61.9070 Instandstellung Erschliessung: Folgeprojekte 12.04.2016 800 11 249 WUA\n\n116 6310.01 61.9071 Instandstellung Erschliessung, Beiträge 12.04.2016 -400 -102 -175 WUA\n\n117 5030.01 61.9050 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 1 bis 3 24.06.2015 200 2 97 WUA\n\n118 5030.01 61.9080 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 2015 21.06.2016 100 1 91 WUA\n\n119 5030.01 61.9110 Schutzbaute Valparghera, Teilprojekte 2017 19.12.2017 100 100 31 31 WUA\n\n120 5040.01 61.9060 Sennerei Maran, Anbau und WC 22.03.2016 200 113 309 WUA\n\n121 5030.01 61.9090 Erschliessung: Folgeprojekt 2017 07.03.2017 200 200 194 194 WUA\n\n122 6310.01 61.9091 Erschliessung: Folgeprojekt 2017 Kantonsbeiträge 07.03.2017 -100 -100 -131 -131 WUA\n\n123 5040.01 61.9100 Sennerei Maran, An- und Umbau, 2. Etappe 28.03.2017 250 250 120 120 WUA\n\n124 5040.01 61.9… Carmennahütte, Munggaloch n. beschl. 500 200  -  - WUA\n\n125 76 Werkbetrieb 1'740 954\n\n126 5040.01 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen und Umbau 15.12.2015 400 1 423 WBE\n\n127 5010.01 76.9040 Industriegeleise, Sanierung und Erneuerung 16.08.2016 3'200 1'600 1'814 1'904 WBE\n\n128 6300.01 76.9041 Industriegeleise, Bundesbeitrag 16.08.2016 -1'280 -700 -700 WBE\n\n129 6310.01 76.9042 Industriegeleise, Kantonsbeitrag 16.08.2016 -960 -1'860 -630 -630 WBE\n\n130 6370.01 76.9043 Industriegeleise, Beiträge Dritter 16.08.2016 -740 -303 -352 WBE\n\n131 5060.01 76.9050 Ersatz Mercedes Actros (Muldenfahrzeug) 23.05.2017 300 350 170 170 WBE\n\n132 5060.01 76.9030 Ersatz Mercedes Econic 71034 (Kehrichtwagen) 07.06.2016 450 350 193 410 WBE\n\n133 5060.01 76.9060 Ersatz Bucher Ladog 44950 (Winterdienst/Unterhalt/Entsorg.) 30.05.2017 120 120 120 120 WBE\n\n134 5060.01 76.9… Ersatz Bucher City Cat (Kleine Wischmaschine) n. beschl. 350 155  -  - WBE\n\n135 5020.01 76.9080 Mühlbach, Instandstellung betrieblich 12.09.2017 300 150 150 150 WBE\n\n136 5040.01 76.9… Multisammelstelle, Anpassung Inkasso und Administration n. beschl. 150 150  -  - WBE\n\n137 5040.01 76.9… Salzsilo 300 m3 mit Kanton (Grossfahrzeuge) n. beschl. 450 450  -  - WBE\n\n138 5040.01 76.9… Brunnen, Instandstellung n. beschl. 250 125  -  - WBE\n\n139 5040.01 76.9070 Bahnhof, Instandstellung Unterstände 05.09.2017 150 150 140 140 WBE\n\n140 86 Stadtgärtnerei 200 150\n\n141 5000.01 86.9160 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 2 2016 07.06.2016 100 21 32 STGA\n\n142 5000.01 86.9080 Alleenkonzept, 2. Etappe 24.03.2015 100 4 84 STGA\n\n143 5030.01 86.9050 Projekte Zus. mit öffentl./priv. Bauten 15.04.2014 100 21 100 STGA\n\n144 5030.01 86.9090 Projekte in Zusammenhang mit privaten Bauten 24.03.2015 100 21 84 STGA\n\n145 5030.01 86.9170 Projekte in Zusammenhang mit privaten Bauten 2016 07.06.2016 100 49 53 STGA\n\n146 5030.01 86.9190 Strassenbäume, Ersatzpflanzung 2016 07.06.2016 100 33 39 STGA\n\n147 5030.01 86.9230 Strassenbäume, Ersatzpflanzung 2017 14.11.2017 100 100 16 16 STGA\n\n148 6300.01 86.9131 Seidengut Sanierung Stützmauern, Bundesbeitrag 27.10.2015 -75 -122 -122 STGA\n\n149 6310.01 86.9132 Seidengut Sanierung Stützmauern, Kantonsbeitrag 27.10.2015 -124 -124 -124 STGA\n\n150 5040.01 86.9210 FH Fürstenwald, San. Flachdach Kappelle + Aufbahrung 25.10.2016 180 119 193 STGA\n\n151 5030.01 86.9100 Spielplatz Oberalp. Totalsanierung 08.03.2016 100 100 103 103 STGA/FRP\n\n152 6310.01 86.9101 Spielplatz Oberalp. Kantonsbeitrag 08.03.2016 -10 -10 STGA/FRP\n\n153 5030.01 86.9110 Spielplätze Sicherheitsmassnahmen 2015 08.04.2015 100 18 94 STGA\n\n80\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2017\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2017 2017 31.12.2017 Zuständig\n\n154 72 Tiefbau 6'965 7'200\n\nStrassen\n\n156 5010.01 72.9400 Bahnhofstrasse, Alexanderplatz - Postplatz 11.06.2015 2'350 50 106 2'486 TBD\n\n157 5010.01 72.9040 Rossbodenstrasse, Rossboden West 2. Etappe 27.07.2004 177 3 114 TBD\n\n158 5010.01 72.9140 Quaderstrasse, Masanserstr.-Bahnhofstr. 14.11.2013 2'055 7 2'326 TBD\n\n159 5010.01 72.9540 Sattelweg (Tschuggenstrasse) Scalärastr.-Kirchgasse, 1.Et. 30.08.2016 200 100 137 445 TBD\n\n160 6370.01 72.9542 Sattelweg, Perimeterbeiträge n. beschl. -90 -90  -  - TBD\n\n161 5010.01 72.9… Sattelweg (Tschuggenstrasse) Scalärastr.-Kirchgasse, 2.Et. n. beschl. 300 100  -  - TBD\n\n162 5010.01 72.9290 Sommeraustrasse, Ausbau 3. Spur 16.12.2014 300   - 361 TBD\n\n163 6300.01 72.9291 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo2 = 40% 16.12.2014 -120 -60  - -181 TBD\n\n164 6300.01 72.9301 Sommeraustrasse, Einnahmen Agglo2 = 40% 16.12.2014 -140 -70  - -175 TBD\n\n165 6370.01 72.9281 Rossbodenstrasse, Beiträge Dritter 28.09.2009 -179 -179 TBD\n\n166 5010.01 72.9200 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse 23.10.2014 860 9 916 TBD\n\n167 6300.01 72.9201 Sommeraustrasse, Kreisel Rossbodenstrasse, Einnahmen 23.10.2014 -340 -50  - -362 TBD\n\n168 5010.01 72.9380 Zeughausstrasse, Quaderstrasse-Grabenstr. 08.04.2015 375 5 366 TBD\n\n169 5010.01 72.9180 Masanserstrasse 2. Et., Giacomettistrasse - Weisstorkelgasse 25.09.2014 1'950  226 1'900 TBD\n\n170 6300.01 72.9181 Masanserstrasse 2. Et., Einnahmen Agglo2, öV, WL 25.09.2014 -1'232 -50 -60 -595 TBD\n\n171 5010.01 72.9495 Masanserstrasse 3. Et., Scalärastrasse - Kreisel Masans 12.05.2016 2'000 1'600  - 29 TBD\n\n172 6300.01 72.9496 Masanserstrasse 3. Et., Einnahmen Agglo2, öV, WL 12.05.2016 -1'420 -800  -  - TBD\n\n173 5010.01 72.9120 Masanserstrasse, Ringstr. - Giacomettistr. 26.06.2013 2'510 -127 2'528 TBD\n\n174 5030.01 72.9230 Masanserstrasse, Ringstr. - Giacomettistr. (Kanalisation) 20.06.2013 590 -102 503 TBD\n\n175 5030.01 72.9250 Masanserstrasse, Bus- und Radspur 2.Et. 25.09.2014 575 102 565 TBD\n\n176 5010.01 72.9190 Rheinfelsstrasse, Ringstrasse - Raschärenstrasse 10.01.2017 2'550 100 107 3'464 TBD\n\n177 6370.04 72.9193 Rheinfelsstrasse, Perimeterbeiträge 20.11.2014 -254 -1'826 TBD\n\n178 6310.01 72.9… Rheinfelsstrasse, Einnahmen Beitragsverfahren 20.11.2014 -2'000 -400  -  - TBD\n\n179 5010.01 72.9440 Emserstrasse / Waffenplatzstrasse, Bypass und Busspur 30.06.2015 395 125 5 294 TBD\n\n180 6300.01 72.9… Emserstrasse, Einnahmen Agglo2, öV 65% 30.06.2015 -260 -260  -  - TBD\n\n181 5010.01 72.9590 Grabenstrasse, Postplatz - Fontanastrasse, 1. Etappe 06.07.2017 1'200 400 86 86 TBD\n\n182 5010.01 72.9485 Postplatz, Anpassung zu Poststrasse 05.04.2016 500 100 187 655 TBD\n\n183 6370.01 72.9487 Postplatz, Beiträge Dritter 05.04.2016 -110 -110 TBD\n\n184 5010.01 72.9000 Postplatz, Sanierung Calandagärtli 03.10.2017 100 100 78 78 TBD\n\n185 5010.01 72.9450 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz 18.08.2015 350 50  - 428 TBD\n\n186 6310.01 72.9451 Grabenstrasse, Abschnitt Postplatz, Einnahmen Kanton 18.08.2015 -50 -50  - -124 TBD\n\n187 6300.01 72.9271 Ringstrasse, Einnahmen Agglo1 40% 09.04.2015 -656 -50  - -375 TBD\n\n188 5010.01 72.9… Sennhofstrasse n. beschl. 500 300  -  - TBD\n\n189 5010.01 72.9490 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein 07.06.2016 2'400 1'600 1'754 1'942 TBD\n\n190 6300.01 72.9491 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, Bundesbeitr. 07.06.2016 -960 -500 -363 -363 TBD\n\n191 6310.01 72.9492 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, Kantonsbeitr. 07.06.2016 -691 -450  -  - TBD\n\n192 6320.01 72.9493 Rad- und Fussgängerbrücke Chur - Haldenstein, Gemeindeb. 07.06.2016 -400 -200 -200 -200 TBD\n\n193 5010.01 72.9520 Veloweg Chur - Trimmis 07.06.2016 1'700 1'000 26 44 TBD\n\n194 6300.01 72.9… Veloweg, Einnahmen Agglo1 + TBA GR 65% + Trimmis 07.06.2016 -1'400 -700  -  - TBD\n\n195 6300.01 72.9421 Rossbodenstrasse, Einnahmen Agglo1 + LV 65% 24.06.2015 -225 -92 -103 TBD\n\n196 5010.01 72.9525 Rossboden, Erschliessung Arbeitszone 2, La Nicca Strasse 14.06.2016 250 50 40 178 TBD\n\n197 6350.01 72.9… Rossboden, Erschliessung, Einnahmen Baurechtsnehmer n. beschl. -100 -100  -  - TBD\n\n198 5010.01 72.9… Bodmerbrücke n. beschl. 1'400   -  - TBD\n\n199 5010.01 72.9555 Emserstrasse, Plankis - Pargherarüfe, Anteil Radweg+Bush.\n\nLinksabbieger Juchserweg\n\n22.11.2016 500 300 406 406 TBD\n\n200 5010.01 72.9595 Emserstrasse, Velo-und Fussgängerunterf. (Ausbau LV) 11.04.2017 490 450 711 711 TBD\n\n201 6310.01 72.9597 Emserstrasse, Unterführung, Kantonsbeitrag 11.04.2017 -136 -136 TBD\n\n202 5010.01 72.9545 Gäuggelistrasse, Trottoir Gürtel-/Rheinstrasse 13.09.2016 500 200 166 254 TBD\n\n203 5010.01 72.9530 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege 14.06.2016 135 10 186 TBD\n\n204 6300.01 72.9531 Kleinprojekte öV, Rad-u.Gehwege, Bundesbeitrag 14.06.2016 -36 -36 TBD\n\n205 5010.01 72.9605 Kleinprojekte öV, Rad- und Gewege, Velomassnahmen 2017 23.05.2017 laufend 200 189 189 TBD\n\n206 6300.01 72.9… Kleinprojekte öV, Einnahmen Agglo 2 -80 -80  -  - TBD\n\n207 5010.01 72.9550 Pulvermühlestrasse, Kreisel Industriestrasse 06.09.2016 500 100 146 528 TBD\n\n208 6370.01 72.9551 Pulvermühlestrasse, Kreisel Beiträge Dritte 06.09.2016 -3 -3 TBD\n\n209 5010.01 72.9430 Öffentliche Beleuchtung, Umstellung auf LED 07.05.2015 4'000 800 1'206 3'698 TBD\n\n210 5010.01 72.9270 Ringstrasse, Kreisel Schönbühlstrasse 09.04.2015 1'640 26 1'532 TBD\n\n211 5010.01 72.9515 Ringstrasse, Belagssan. Kreisel Scalettastr./Tittwiesenstr. 07.06.2016 400 12 404 TBD\n\n212 5010.01 72.9575 Ringstrasse, Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 15.02.2017 350 300 304 304 TBD\n\n213 5010.01 72.9580 Personenunterstände Bus APG, Kauf 21.02.2017 200 200 190 190 TBD\n\n214 5010.01 72.9600 Ringstrasse, Nordstrasse - Calandastrasse 11.04.2017 480 400 364 364 TBD\n\n215 5010.01 72.9635 Bushaltestellen, Umsetzung BehiG. Bus (Haltekanten) 28.11.2017 250 50 43 43 TBD\n\n216 5010.01 72.9565 Masanserstr., Quaderstrasse - Brandisstrasse Neubruchstrasse 15.02.2017 1'100 900 262 262 TBD\n\n217 6310.01 72.9… Masanserstrasse, Quaderstr.-Brandisstr., 1. Et. Einnahmen Kt. 15.02.2017 -800 -400  -  - TBD\n\n218 5010.01 72.9615 Fürstenwald, Neubau Parkplatzerweiterung 27.06.2017 495 300 284 284 TBD\n\n219 5010.01 72.9630 Unt.Plessurstrasse, Rätusstr.- Bereich Bener Park 03.10.2017 100 100 109 109 TBD\n\n220 5010.01 72.9610 Öffentliche Beleuchtung Netzbau 2017 30.05.2017 250 250 240 240 TBD\n\n221 5060.01 72.9585 Lichtwellenleiter Stadtnetz (ITSC=Informatik Stadt Chur) 21.02.2017 laufend 150 150 150 TBD\n\n222 5010.01 72.9570 SBC AG rechnergestütztes Betriebsleitsystem (RBL) 21.02.2017 150 150 149 149 TBD\n\n224 Gewässerverbauung\n\n225 5020.01 72.9560 Plessur, Sanierung Verbauungen 15.11.2016 198 318 TBD\n\n226 5020.01 72.9625 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017 21.11.2017 1'462 700 660 660 TBD\n\n227 6300.00 73.9626 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017, Beitrag Bund 21.11.2017 -466 -150  -  - TBD\n\n228 6310.01 74.9627 Plessur, Sanierung Verbauungen 2017, Beitrag Kanton 21.11.2017 -332 -50  -  - TBD\n\n229 5020.01 72.9510 Mühlbäche, Erneuerung und Verbauungen Abschnitt KEB 24.05.2016 295 16 293 TBD\n\n230 5020.01 72.9620 Mühlbäche, Erneuerung und Verbauungen Obertormühlbach 03.10.2017 189 250 145 145 TBD\n\n81\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2017\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2017 2017 31.12.2017 Zuständig\n\n231 72/78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'700 1'227\n\n232 6370.02 72.9011 Kanalbeiträge laufend -400 -451 -5'037 TBD\n\n233 5030.01 78.9… Brunnenversickerung n. beschl. 450 100  -  - TDB\n\n234 5030.01 72.9500 Masanserstrasse, Kanalisation 12.05.2016 440 350  -  - TBD\n\n235 5030.01 72.9505 Rheinfelsstrasse Kleinbruggen, Kanalisationsum., Neubau 07.06.2016 985 250 71 704 TBD\n\n236 5030.01 78.9… Sennhofstrasse n. beschl. 300 200  -  - TBD\n\n237 5030.01 78.9… Hangwasser Mittenberg, Retentionsbecken n. beschl. 200 100  -  - TBD\n\n238 5010.01 72.9535 Rossboden, Erschliessung Arbeitszone 2, La Nicca Strasse 14.06.2016 150 100 49 109 TBD\n\n239 5030.01 78.9100 Scalettastrasse, Adlerweg - Giacomettistrasse 09.05.2017 125 85 85 TBD\n\n240 5030.01 78.9… Sattelweg 2. Etappe n. beschl. 100 50  -  - TBD\n\n241 5030.01 78.9070 Masanserstr., Quaderstrasse - Brandisstrasse Neubruchstrasse 15.02.2017 455 450 399 399 ARA\n\n242 5030.01 78.9080 Ringstrasse, Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 15.02.2017 390 300 332 332 ARA\n\n243 5030.01 78.9090 Grabenstrasse, Postplatz - Fontanastrasse, 1. Etappe 06.07.2017 400 200 216 216 TBD\n\n244 5030.01 78.9120 Turnerweg 20.06.2017 250 200 200 TBD\n\n245 5030.01 78.9110 Nordstrasse, Neubau Kanalisation (Daleu-Ringstr.) 27.06.2017 785 326 326 TBD\n\n246 78 ARA  (Spezialfinanzierung) -350 -1'325\n\n247 6370.03 78.9011 Klärbeiträge laufend -700 -1'343 -12'167 ARA\n\n248 6320.01 78.9051 Fremdsandannahmestelle, Gemeindebeiträge 31.03.2015 1 -153 ARA\n\n249 6320.01 78.9041 Ersatz Sandwäscher, Gemeindebeiträge 31.03.2015 -40 -40 ARA\n\n250 5030.01 78.9… Kanalnetzsanierung, etappenweiser Ausbau n. beschl. laufend 200  -  - ARA\n\n251 5040.01 78.9… Unterhalt Bauwerke n. beschl. laufend 100  -  - ARA\n\n252 5040.01 78.9140 Weitergehende Schlammbehandlung, Desintergration 21.11.2017 200 50 57 57 ARA\n\n253 79 Geoinformatik 0 0\n\n254 85 Freiraumplanung 200 473\n\n255 5000.01 85.9030 Stadtgarten, Sanierung 20.12.2016 490 371 371 FRP\n\n256 5040.01 85.9010 Alte KEB öffentliche Anlage 10.09.2015 880 100  - 120 FRP\n\n257 5000.01 85.9020 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öffentliche Anlagen 01.12.2015 100 21 93 FRP\n\n258 5000.01 85.9040 Aufwertungs- und Sanierungsmassn. öff. Anlagen 2017 09.05.2017 100 100 81 81 FRP\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 800 148\n\n264 5950.01 95.9010 Durannaweg Böschengut 3, 1. Etappe 08.10.2013 350 10 235 Immo\n\n265 5950.01 95.9020 Böschengut 3 Quartierstrasse, 2. Etappe 08.10.2013 146 -28 143 Immo\n\n266 6950.01 95.9021 Böschengut 3 Quartierplankosten, Beiträge Dritter 08.10.2013 -100 -100 -281 -562 Immo\n\n267 5950.01 95.9050 Durannaweg Böschengut 3, 2. Etappe 26.01.2016 350 233 233 Immo\n\n268 5950.01 95.9060 Durannaweg Böschengut 3, Kanalisation 2. Etappe 26.01.2016 146 65 65 Immo\n\n269 5950.01 95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 21.11.2015 200 100 45 50 Immo\n\n270 5950.01 95.9.. Planung QP Geviert Barblanstrasse n. beschl. 100 150  -  - Immo\n\n271 5950.01 95.9.. Entwicklung im Trist n. beschl. 150 150  -  - Immo\n\n272 5950.01 95.9070 Erschliessungsstrasse, La-Nicca-Str.-Wendepl. 14.06.2016 390 320 101 237 Immo\n\n273 6950.01 95.9071 Erschliessungsstr. La Nicca, Beiträge Dritter 14.06.2016 4  - Immo\n\n274 5950.01 95.9.. Planung Alter Forstwerkhof n. beschl. 100 30  -  - Immo\n\n275 5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital n. beschl. 100 50  -  - Immo\n\n276 5950.01 95.9.. Beitragsverfahren Sattelweg (Grundstück Nr. 493) n. beschl. 100 100  -  - Immo\n\nDie Investitionen ins Finanzvermögen werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet\nund sind hier deshalb nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n82\n\n\n\nGeldflussrechnung \n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\n Indirekte Methode (Beträge in Franken)\n\nKonto Positionen 2017 2016\n\nBetriebliche Tätigkeit (indirekte Berechnung)\n\n9000, 9001 26'557'817.14 15'234'369.15\n\n33 12'159'100.00 12'966'570.00\n\n3440 0.00 56'610.00\n\n3441 0.00 0.00\n\n35 1'195'982.65 354'756.84\n\n364 900'000.00 0.00\n\n365 0.00 0.00\n\n366 0.00 3'487'874.55\n\n383 0.00 1'334'000.00\n\n387 0.00 0.00\n\n388 0.00 0.00\n\n389 0.00 0.00\n\n4440 -51'915.00 -529'997.00\n\n4443 -10'457'388.50 -5'160'289.00\n\n4490 0.00 0.00\n\n45 -112'589.30 -297'586.10\n\n483, 487 0.00 0.00\n\n489 0.00 0.00\n\n101 -3'602'366.96 10'352'812.80\n\n1040 1'061'693.26 -2'334'982.81\n\n106 -129'470.13 25'552.09\n\n200 -2'043'961.36 2'478'080.23\n\n2040 889'486.60 -1'548'490.68\n\n205 -6'921.00 331'713.00\n\n208 258'000.00 -177'000.00\n\n209 6.65 16.05\n\n29099 -350'000.00 -200'000.00\n\n291 0.00 964'490.00\n\n26'267'474.05 37'338'499.12\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n50 - 58 IR -28'351'920.35 -23'360'636.66\n\n61 - 68 6'866'867.22 6'458'242.59\n\n1046 745'365.00 -31'901.79\n\n2046 -465'000.00 -589'700.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -21'204'688.13 -17'523'995.86\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n3440 0.00 -56'610.00\n\n3441 0.00 0.00\n\n4440 51'915.00 529'997.00\n\n4449 10'457'388.50 5'160'289.00\n\n102 2'000'000.00 -2'000'000.00\n\n107 74'165.69 -14'975'426.07\n\n108 -9'635'721.45 -6'615'566.60\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 2'947'747.74 -17'957'316.67\n\n-18'256'940.39 -35'481'312.53\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n201 0.00 0.00\n\n206 -25'000'000.00 -25'000'000.00\n\n-25'000'000.00 -25'000'000.00\n\nTotal Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld -16'989'466.34 -23'142'813.41\n\nFonds Geld\n\n1000 Kasse -5'188.30 4'566.00\n\n1001 Post -6'723'721.10 -10'461'360.67\n\n1002 Bank -10'260'556.94 -12'686'018.74\n\n1003 Kurzfristige Geldmarktanlagen 0.00 0.00\n\nTotal (Veränderung Fonds Geld) -16'989'466.34 -23'142'813.41\n\n* Sofern Veränderung nicht bereits in 35/45 berücksichtigt.\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nrf\n\no\nlg\n\ns\nre\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nB\nila\n\nn\nz\n\nE\nR\n\n+ Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen\n\n+ Zunahme / - Abnahme Fonds im Eigenkapital *\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen\n\n- Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierung\n\n+ Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Finanzierungstätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n- Zunahme / + Abnahme langfristige Sachanlagen Finanzvermögen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit\n\n- Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen Finanzvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen\n\nGeldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit\n\n- Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen\n\n+ Zunahme / - Abnahme laufende Verbindlichkeiten\n\n+ Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n- Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten\n\n- Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung\n\n+ Zunahme / - Abnahme Bodenerlöskonto *\n\n+ Zunahme / - Abnahme Verbindlichkeiten gegenüber Spezialfinanzierungen/Fonds im FK *\n\nErgebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +)\n\n+ Abschreibungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Abtragung Bilanzfehlbetrag\n\n- Zunahme / + Abnahme Forderungen\n\n+ Wertberichtigung Darlehen Verwaltungsvermögen\n\n- Aufwertungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n+ Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Finanzanlagen FV (Sachgruppe 102 + 107)\n\n- Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Sachanlagen FV (Sachgruppe 108)\n\n- Auflösung zusätzliche Abschreibungen\n\n+ Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen\n\n+ Einlagen in das Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n- Entnahmen aus Eigenkapital (Vorfinanzierungen)\n\n+ Wertberichtigung Beteiligungen Verwaltungsvermögen\n\n+ Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge VV\n\n85\n\n\n\n \n\n\n\nAnhang \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung\n\nRückstellungsspiegel\nSpezialfinanzierungen\n\nAnlagespiegel\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen\n\nBeteiligungsspiegel\n\nGewährleistungsspiegel\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nEigenkapitalnachweis\n\nOffene Verpflichtungskredite\n\nNutzungsvermögen\n\nKennzahlen\n\n\n\n\n\n \n \n\n89 \n \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung 2017 \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDie Rechnung 2017 der Stadt wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 \n\n(HRM2) erstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubün-\n\nden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die \n\nGemeinden (FHVG, BR 710.200). \n\nJahresrechnung (Art. 11 FHG) \n\nDie Jahresrechnung ist wie folgt aufgebaut: \n\n- Bilanz \n\n- Erfolgsrechnung \n\n- Investitionsrechnung \n\n- Geldflussrechnung \n\n- Anhang \n\n \n\nDie Bilanz, die Erfolgsrechnung, die Investitionsrechnung und die Geldflussrechnung gliedern \n\nsich nach den kantonalen Vorgaben zum HRM2-Kontenrahmen. \n\nBilanz (Art. 10 FHVG) \n\nDie Bilanz enthält unter den Aktiven das Finanzvermögen und das Verwaltungsvermögen sowie \n\nunter den Passiven das Fremdkapital und das Eigenkapital. Das Eigenkapital entspricht dem \n\nVermögen, das die Verpflichtungen übersteigt. \n\nErfolgsrechnung (Art. 11 FHVG) \n\nDie Erfolgsrechnung weist die Aufwände und Erträge des Kalenderjahres aus. Sie ist dreistufig \n\nund zeigt auf der ersten Stufe den operativen, auf der zweiten Stufe den ausserordentlichen \n\nund auf der dritten Stufe den Gesamterfolg. Sie ist zudem nach Arten, nach Funktionen und \n\nnach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionsrechnung (Art. 12 FHVG) \n\nDie Investitionsrechnung enthält die Ausgaben für Verwaltungsvermögen sowie die damit zu-\n\nsammenhängenden Einnahmen. Sie weist als Ergebnis die von der Stadt zu finanzierenden \n\nNettoinvestitionen aus. Sie ist nach Arten, nach Funktionen und nach Institutionen gegliedert. \n\nInvestitionen ins Finanzvermögen sind nicht Teil der Investitionsrechnung. \n\nGeldflussrechnung (Art. 13 FHVG) \n\nDie Geldflussrechnung gibt Auskunft über die Herkunft und die Verwendung der Geldmittel. Sie \n\nstellt den Geldfluss aus operativer Tätigkeit, aus Investitionstätigkeit/Anlagetätigkeit und aus Fi-\n\nnanzierungstätigkeit gestuft dar.  \n\n\n\n \n \n\n90 \n \n\nAnhang \n\nDer Anhang enthält: \n\n- die Rechnungslegungsgrundsätze \n\n- die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\n- den Rückstellungsspiegel \n\n- die Spezialfinanzierungen \n\n- den Anlagespiegel \n\n- die Beteiligungen und Finanzanlagen \n\n- den Beteiligungsspiegel \n\n- den Gewährleistungsspiegel \n\n- die grössten Beitragsempfänger \n\n- den Eigenkapitalnachweis \n\n- die offenen Verpflichtungskredite \n\n- das nicht bilanzierte Nutzungsvermögen \n\n- die Kennzahlen \n\nRechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) vom 19. Oktober 2011 und Finanz-\n\nhaushaltsverordnung für die Gemeinden FHVG (BR 710.200) vom 19. Oktober 2011. \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\nFinanzvermögen (Art. 20 FHVG) \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung \n\nöffentlicher Aufgaben veräussert werden können. Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmänni-\n\nschen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewer-\n\ntung mindestens alle 10 Jahre erfolgt.  \n\nDie Umstellung auf HRM2 bedingte eine Neubewertung des Finanzvermögens. Das Finanzver-\n\nmögen wurde am Bilanzstichtag wie folgt bewertet: \n\na) Flüssige Mittel zu Nominalwerten \n\nb) Forderungen zu Nominalwerten \n\nc) Wertschriften mit Kurswert zum Kurswert \n\nd) Wertschriften ohne Kurswert zum Anschaffungswert \n\ne) Aktive Rechnungsabgrenzungen zu Nominalwerten \n\nf) Vorräte/angefangene Arbeiten zum Anschaffungswert, Herstellkosten oder Marktwert \n\ng) Sachanlagen zum Marktwert  \n\nh) Baurechte zum indexierten Bodenwert \n\ni) Forderungen gegenüber Spezialfinanzierungen im Fremdkapital zu Nominalwerten \n\nDas Finanzvermögen wurde beim Wechsel HRM1 auf HRM2 per 01.01.2015 neu bewertet.  \n\n\n\n \n \n\n91 \n \n\nAufgrund neuer Schätzungen wurden die Buchwerte des Finanzvermögens laufend angepasst. \n\nIm Berichtsjahr wurden Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken (Fr. 10.5 Mio.) vorgenom-\n\nmen, worin eine Wertberichtigung von Fr. 1.3 Mio. Franken für die Altlastensanierung alter \n\nForstwerkhof (inkl. Abbruch) enthalten ist. Diese Aufwertungen werden erfolgswirksam im "Fi-\n\nnanzertrag" ausgewiesen.    \n\nVerwaltungsvermögen (Art. 2 Abs. 2 FHG) \nDas Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar und auf längere Zeit \n\nder Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen. Vermögenswerte des Verwaltungsvermögens wer-\n\nden bilanziert, wenn sie über mehrere Jahre genutzt werden können und die für die Gemeinde \n\ngeltende Aktivierungsgrenze übersteigen (Art. 12 FHVG). Das Verwaltungsvermögen wird zu \n\nAnschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert. Sind keine Kosten entstanden, wird es zum \n\nMarktwert bilanziert. Das Verwaltungsvermögen, das durch Nutzung einem Wertverzehr unter-\n\nliegt, wird ordentlich je Anlagekategorie nach der angenommenen Nutzungsdauer linear abge-\n\nschrieben. Ist bei einer Position des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche \n\nNutzung übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt. Darlehen, \n\nBeteiligungen und Grundstücke werden nicht abgeschrieben, solange keine Wertminderung \n\neintritt. Das Verwaltungsvermögen ist zu Anschaffungswerten korrigiert um die getätigten Ab-\n\nschreibungen bewertet. Eine Neubewertung des Verwaltungsvermögens ist nicht erfolgt.  \n\nNutzungsvermögen (nicht bilanziert) \n\nDas Nutzungsvermögen liegt im Eigentum der Bürgergemeinde, der Nutzen jedoch bei der poli-\n\ntischen Gemeinde. Das Nutzungsvermögen wurde deshalb nicht bilanziert.  \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben: \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n92 \n \n\nZusätzliche Abschreibungen (Art. 24 FHVG) \n\nZusätzliche Abschreibungen sind erlaubt, wenn \n\n- dadurch kein Aufwandüberschuss entsteht \n\n- kein Bilanzfehlbetrag vorhanden ist \n\nFinanzpolitisch zusätzliche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen wurden im Ge-\n\nschäftsjahr keine getätigt.  \n\nRechnungsabgrenzungen (Art. 15 FHVG) \n\nAktive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag getätigte Ausgaben oder Aufwände, wenn die Leistung in der folgen-\n\nden Rechnungsperiode bezogen wird. \n\n- Einnahmen oder Erträge, die der Rechnungsperiode vor dem Bilanzstichtag zuzuordnen \n\nsind, aber erst in der folgenden Rechnungsperiode fakturiert werden. \n\nPassive Rechnungsabgrenzungen werden bilanziert für: \n\n- vor dem Bilanzstichtag fakturierte oder bereits eingegangene Einnahmen oder Erträge, die \n\nder folgenden Rechnungsperiode gutzuschreiben sind. \n\n- vor dem Bilanzstichtag bezogene Leistungen (Ausgaben oder Aufwände), die erst in der \n\nneuen Rechnungsperiode in Rechnung gestellt werden. \n\nRückstellungen (Art. 14 FHVG), Anhang 1 \n\nEine Rückstellung ist zu bilden, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind: \n\n- es handelt sich um eine gegenwärtige Verpflichtung, deren Ursprung in einem Ereignis vor \ndem Bilanzstichtag liegt \n\n- der Mittelabfluss ist zur Erfüllung der Verpflichtung wahrscheinlich \n- die Höhe der Verpflichtung kann zuverlässig geschätzt werden \n- der Betrag ist wesentlich \n \nHier sind die Verpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal ausgewiesen. Zusätzlich \n\nwurde im Berichtsjahr eine Rückstellung für mögliche Steuerrisiken vorgenommen. Die Rück-\n\nstellungen sind im Anhang an Hand eines Rückstellungsspiegels dargestellt.  \n\n \n\nSpezialfinanzierungen (Art. 17 FHVG), Anhang 2 \n\nSpezialfinanzierungen werden geführt, wenn Mittel gesetzlich zur Erfüllung bestimmter öffentli-\n\ncher Aufgaben zweckgebunden sind. Sie werden in solche im Fremdkapital und solche im Ei-\n\ngenkapital unterschieden. Aufwand und Ertrag der Spezialfinanzierungen werden in der Erfolgs-\n\nrechnung verbucht, Investitionsausgaben und -einnahmen in der Investitionsrechnung. Die Net-\n\ntoinvestitionen werden im Bereich ARA und Hauptsammelkanäle jährlich zu 100% abgeschrie-\n\nben. Der Saldo der Erfolgsrechnung einer Spezialfinanzierung wird über das zugehörige Bilanz-\n\nkonto im Fremd- oder Eigenkapital ausgeglichen. Eine Spezialfinanzierung beeinflusst das Er-\n\ngebnis der Erfolgsrechnung nicht. Spezialfinanzierungen werden hauptsächlich für die Bereiche \n\nAbfall, Abwasser und Feuerwehr geführt. \n\n\n\n \n \n\n93 \n \n\nAb 01.01.2017 werden alle Kosten aus Investitionen und Unterhalt der Bereiche "Kanalisation \n\nund ARA" aufgrund der neu verfügten "Abwassergebühr" in einer einheitlichen Spezialfinanzie-\n\nrung "Abwasser" zusammengeführt. \n\nVorfinanzierungen (Art. 18 FHVG) \n\nVorfinanzierungen sind zweckgebundene Mittel für noch nicht beschlossene Investitionsvorha-\nben. Die finanzielle Belastung von grossen Investitionsvorhaben wird damit auf mehrere Jahre \nverteilt. Vorfinanzierungen für Aufwendungen der Erfolgsrechnung sind nicht erlaubt. \n  \nVorfinanzierungen gelten als ausserordentlicher Aufwand. Die Auflösung der Vorfinanzierungen \nerfolgt ab Beginn der Inbetriebnahme der Investition über die gesamte Nutzungsdauer als aus-\nserordentlicher Ertrag. Der jährliche Abschreibungsaufwand reduziert sich dadurch (ordentliche \nAbschreibungen abzüglich Auflösung der Vorfinanzierungen = Nettoaufwand Abschreibungen). \n \nEs wurden keine Vorfinanzierungen gebildet.  \n\nAnlagenbuchhaltung / Anlagespiegel (Art. 19 FHVG), Anhang 4 \n\nDie Vermögenswerte, die über mehrere Jahre genutzt werden, sind in einer Anlagenbuchhal-\n\ntung zu führen. Diese weist detaillierte Angaben über die Entwicklung dieser Vermögenswerte \n\naus. Der Anlagespiegel enthält die Summe der Anlagenbuchwerte und die kumulierten Ab-\n\nschreibungen zu Beginn und am Ende der Periode. \n\nBeteiligungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 5 + 6 \n\nAnstatt einer aufwendigen und schwierig zu interpretierenden Konsolidierung, soll mit einer \nweitgehenden Offenlegung der Beteiligungen im Anhang die Transparenz verbessert werden. \nDer Beteiligungsspiegel enthält insbesondere: \n- Darlehen und Beteiligungen, die mit der öffentlichen Aufgabenerfüllung oder Interessenz im \n\nZusammenhang stehen. \n\n- Formen der interkommunalen Zusammenarbeit und die ausgelagerten Trägerschaften, an \n\nder die Gemeinde als Mitglied oder Trägerin beteiligt ist. \n\nGewährleistungsspiegel (Art. 25 FHVG), Anhang 7 \n\nIm Gewährleistungsspiegel sind die Tatbestände aufzuführen, aus denen sich in Zukunft eine \n\nwesentliche Verpflichtung ergeben kann. Er umfasst insbesondere: \n\n- Eventualverbindlichkeiten, bei denen die Gemeinde zugunsten Dritter eine Verpflichtung ein-\n\ngeht, insbesondere Bürgschaften, Garantieverpflichtungen und Defizitgarantien. \n\n- Leasingverblindlichkeiten. \n\n- Sonstige Sachverhalte mit Eventualcharakter, falls diese noch nicht als Rückstellungen ver-\n\nbucht wurden, wie Konventionalstrafen und Reuegelder. \n\nGrösste Beitragsempfänger, Anhang 8 \n\nIn diesem Verzeichnis sind Beiträge an Gemeinwesen und Dritte (Artengliederung 363) aufzu-\nführen, die aufgrund einer selber eingegangenen Verpflichtung geleistet worden sind, keine an-\ngemessene Gegenleistung zur Folge haben und die Gemeinde nicht selber an der Gesellschaft \nbeteiligt ist. \n\n \n\n\n\n \n \n\n94 \n \n\nEigenkapitalnachweis (Art. 26 FHVG), Anhang 9 \n\nDer Eigenkapitalnachweis zeigt die Ursachen der Veränderung des Eigenkapitals. Folgende Bi-\nlanzkonten sind detailliert aufzuführen: \n \n- Verpflichtungen/Vorschüsse gegenüber Spezialfinanzierungen \n- Fonds \n- Vorfinanzierungen \n- Aufwertungsreserven aus der Umstellung auf HRM2 \n- Neubewertungsreserve Finanzvermögen \n- Übriges Eigenkapital \n- Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag \n\nOffene Verpflichtungskredite (Art. 7 FHVG und Art. 27 FHVG), Anhang 10 \n\nEs sind die eingegangenen Verpflichtungen, die Beanspruchung der Kredite, die erfolgten Zah-\n\nlungen sowie die Aufteilung von Rahmenkrediten auf die Einzelvorhaben zu führen. \n\nNutzungsvermögen, Anhang 11 \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nut-\n\nzungsvermögens verzichtet.  \n\nFinanzkennzahlen (Art. 30 FHVG), Anhang 13 \n\nDie Jahresrechnung enthält einen finanzstatistischen Ausweis. Dieser umfasst einen Zeitreihen-\n\nvergleich und muss auf die Vorgaben der eidgenössischen Finanzstatistik abgestimmt, sowie \n\nzwischen Gemeinwesen gleicher Ebene sowie zwischen Gemeinwesen verschiedener Ebenen \n\nvergleichbar sein. Die Ermittlung der Finanzkennzahlen erfolgte nach den kantonalen Vorga-\n\nben. \n\nInternes Kontrollsystem IKS (Art. 28 FHVG) \n\nDie Exekutive sorgt für ein zweckmässiges, risikoorientiertes internes Kontrollsystem. Sie trifft \n\ndie notwendigen Massnahmen, um das Vermögen zu schützen, die zweckmässige Verwendung \n\nder Mittel sicherzustellen, Fehler und Unregelmässigkeiten bei der Buchführung zu verhindern \n\noder aufzudecken sowie die Ordnungsmässigkeit der Rechnungslegung und die verlässliche \n\nBerichterstattung zu gewährleisten.  \n\nSonderbehandlung des Verwaltungsvermögens beim Übergang zu HRM2 (Art. 32 FHVG) \n\nDas beim Übergang zu HRM2 vorhandene Verwaltungsvermögen ist nicht neu zu bewerten. Es \n\nist linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben. Wesentliche Investitionen der letzten  \n\n5 Jahre vor Einführung von HRM2 oder solche, deren Restnutzungsdauer wesentlich über die \n\nÜbergangsphase von 12 Jahren hinausreicht, können gesondert behandelt werden.  \n\nEine Sonderbehandlung des Verwaltungsvermögens hat im vorliegenden Geschäftsjahr nicht \n\nstattgefunden.  \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n95 \n \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nAls ausserordentliche Geschäftsfälle gelten Aufwand/Ertrag sowie Investitionsausgaben/-ein-\n\nnahmen, wenn mit Ihnen nicht gerechnet werden konnte und sie sich der Einflussnahme und \n\nKontrolle entziehen oder sie nicht zum operativen Bereich gehören. Dazu zählen auch zusätzli-\n\nche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, Vorfinanzierungen und das Abtragen ei-\n\nnes Bilanzfehlbetrages.  \n\nBranchenregelungen (Art. 22 FHVG) \n\nFür die gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche (Wasserversorgung, Abwasserent-\n\nsorgung, Stromversorgung usw.) können die linearen Abschreibungssätze der entsprechenden \n\nBranchenregelungen angewendet werden.  \n\nIn der vorliegenden Rechnung wurden keine speziellen Abschreibungssätze angewendet.  \n\nAbweichungen von den HRM2-Fachempfehlungen \n\nDie Stadt Chur schreibt die Nettoinvestitionen innerhalb der Spezialfinanzierungen "ARA und \n\nHauptsammelkanäle“ jährlich vollständig ab, da diese über die "Klärbeiträge" vollständig finan-\n\nziert werden können.  \n\nAnlagen im Bau sollten gemäss Fachempfehlung gesondert verbucht werden und erst bei Inbe-\n\ntriebnahme abgeschrieben werden. Diese Praxis ist nur schwer anwendbar. Bisher wurden des-\n\nhalb keine Anlagen im Bau aktiviert. \n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag  \n\nAktuell sind keine Ereignisse bekannt, welche für die Beurteilung der Rechnung 2017 von Be-\n\ndeutung sind. \n\n\n\nRückstellungsspiegel Anhang 1 \n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Rechnung Veränderung Grund\n\n2017 2016\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen\n\n20500 Rückstellung für Mehrleistungen des Personals 2'841'639 2'850'024 -8'385 1)\n\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20530 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20580 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20590 Übrige Rückstellungen 17'444 15'980 1'464\n\n208 Langfristige Rückstellungen\n\n20810 Rückstellung für Ansprüche des Personals 0 0 0  \n\n20820 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20830 Rückstellungen für nicht versicherte Schäden 0 0 0\n\n20880 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20890 Übrige Rückstellungen 2'081'000 1'823'000 258'000 2)\n\nTOTAL Rückstellungen 4'940'083 4'689'004 251'079\n\n1) Neue Rückstellung im Rahmen von HRM2\n\n2) Für mögliche Steuerrisiken wurde ein Rückstellung gebildet.\n\n96\n\n\n\nSpezialfinanzierungen: Zusammenzug aus Erfolgsrechnung Anhang 2\n\nKonto Bezeichnung Rechnung Finanziert durch\n\nBeträge in Fr.\n\n2017 2017 kumuliert 2017\n\n29002 Abwasser\n  1)\n\nAufwand 5'552'067\n\nErtrag -6'460'888\n\nSaldo -908'822 -908'822 -15'478'418 Klärgebühr, Klärbeitrag, Kanalbeitrag \n\n29003 Abfall  \n1)\n\nAufwand 5'166'847\n\nErtrag -5'297'329\n\nSaldo -130'482 -130'482 231'225 Sackgebühr, Kehrichtgrundgebühr\n\n29005 Feuerwehr \n 1)\n\nAufwand 1'495'929\n\nErtrag -1'522'943\n\nSaldo -27'014 -27'834 -616'104 820 Feuerwehrpflichtersatz,\n\nBeiträge Feuerwehrstützpunkt A13\n\ndiv. Übrige  \n2)\n\nAufwand 119'610\n\nErtrag -128'845\n\nSaldo -9'235 -128'845 -1'501'304 119'610 Diverse\n\nTOTAL -1'195'982.65 -17'364'601 120'430\n\n1)\n Details siehe nachfolgende Seiten\n\n2)\n Bestehend aus Gräberfonds, Regionalentwicklungsfonds, Forstdepositum\n\nEinlage in\n\nSpezialfinanzierung\n\nEntnahme aus\n\nSpezialfinanzierung\n\n97\n\n\n\n Spezialfinanzierung Abfall Anhang 2.1\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2017 Rechnung 2016\n\nKehrichtentsorgung .00 .00\n\n3 Aufwand 5'297'328.92 5'389'789.35\n\n30 Personalaufwand 1'223.98\n3040.01 Dienstkleider 1'223.98\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'298'727.72 2'478'949.29\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'300.00 6'574.40\n3100.16 Materialeinkauf 86'645.06 107'958.04\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 205'100.87 210'676.34\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte .00 168.01\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5'545.00 185'759.78\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 3'028.52 2'076.71\n3120.09 Aufwand Altmaterial 12'689.15 13'224.75\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 39'153.93 46'976.62\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'721'571.32 1'729'911.39\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 113'682.31 109'175.46\n3137.01 Verkehrssteuern .00 920.00\n3140.10 Baulicher Unterhalt (bis 2016) .00 48'252.35\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt (ab 2017) 103'263.93 .00\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'747.63 17'090.25\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand .00 185.19\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 52'900.00 .00\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 52'900.00 .00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 130'482.00 .00\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 130'482.00 .00\n\n39 Interne Verrechnungen 220'239.91 234'186.97\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen 9'460.00 22'040.00\n3910.31 Dienstleistungen Steuern 27'796.00 25'000.00\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'528.50 2'490.00\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik .00 960.00\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 74'455.41 80'396.97\n3920.01 Miete Räume 3'300.00 3'300.00\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'700.00 .00\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000.00\n\n71 Interne Leistungen und Umlagen 2'593'755.31 2'676'653.09\n7276.01 IV BE Personal 2'054'713.63 2'019'662.42\n7276.03 IV BE Fahrzeuge 527'221.91 652'247.18\n7376.04 UL BE Gebäude beheizt (761050) 920.03 908.91\n7376.05 UL BE Gebäude unbeheizt (761051) 2'839.39 3'105.48\n7376.06 UL BE Tierkörpersammelstelle (761052) 8'060.35 729.10\n\n4 Ertrag -5'297'328.92 -5'389'789.35\n\n42 Entgelte -5'251'298.12 -5'296'583.62\n4240.06 Arbeiten für Dritte -18'177.23 -13'688.40\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -473'237.53 -426'437.51\n4240.11 Kehrichtgebühren -2'667'631.51 -2'848'936.96\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'078'550.75 -2'003'250.75\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -561.10 .00\n4270.03 Ordnungsbussen -13'140.00 -4'270.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen .00 -42'312.36\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung .00 -42'312.36\n\n46 Transferertrag -25'762.66 -28'490.82\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -25'762.66 -28'490.82\n\n49 Interne Verrechnungen -20'001.14 -20'000.00\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -1.14 .00\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -20'000.00 -20'000.00\n\n81 Interne Leistungen -267.00 -2'402.55\n8276.04 IV GU Übriger Aufwand -267.00 -2'402.55\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2017 Ausgaben 2016\n\nKST 76.9030 Ersatz Kehrichtwagen 192'992.10 217'080.00\n\nKST 76.9010 Multisammelstelle, Sicherheitsmassnahmen 880.00 420'460.45\n\nTotal 193'872.10 637'540.45\n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2017 Buchwert 31.12.2016\n\n14060.01 Fahrzeuge 334'123.15 193'731.05\n\n14040.01 Hochbauten: Werkhöfe 370'060.45 422'080.45\n\nTotal 704'183.60 615'811.50\n\n98\n\n\n\n Spezialfinanzierung Feuerwehr Anhang 2.2\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2017 Rechnung 2016\n\nFeuerwehr 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 1'523'762.95 1'419'219.70\n\n30 Personalaufwand 715'151.25 618'260.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 142'136.35 145'865.65\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 82'504.00 61'800.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 389'740.75 336'349.15\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 842.75 2'051.85\n\n3040.02 Persönliche Ausrüstung 41'273.70 19'135.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 16'576.85 15'673.00\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 15'186.00 15'777.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 789.65 817.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 991.75 975.65\n\n3099.03 Personalarzt 5'396.75 2'709.35\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 13'640.40 11'976.90\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'072.30 5'129.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 354'810.85 284'896.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'244.17 5'517.17\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 11'185.16 12'872.25\n\n3100.08 Treibstoffe 10'576.99 9'798.88\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'332.95\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 43'560.90 114'287.85\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 11'308.55 1'346.35\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 14'328.65 8'804.40\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 100'000.00 80'000.05\n\n3140.1 Baulicher Unterhalt 4'224.40 1'051.20\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 59'400.00 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 75'970.16 38'503.65\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 1'282.15 1'202.60\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 8'053.90 4'339.10\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 10'675.82 5'839.95\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 31'100.00 21'600.00\n\n3300.4 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'500.00\n\n3300.6 Abschreibungen Mobilien 28'700.00 19'100.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'834.00 104'644.85\n\n3510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr 0.00 76'810.85\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 394'866.85 389'817.75\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 23'840.35 21'518.30\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 135'400.00 135'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 3'700.00 1'800.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'926.50 10'099.45\n\n4 Ertrag -1'523'762.95 -1'419'219.70\n\n42 Entgelte -1'336'942.10 -1'262'442.70\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'178'941.00 -1'152'288.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -146'732.70 -104'184.70\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'668.40 -5'430.00\n\n4270.01 Bussen -600.00 -540.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -819.85 0.00\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -819.85 0.00\n\n46 Transferertrag -184'931.00 -156'177.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -68'089.00 -39'335.00\n\n4631.1 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -116'842.00 -116'842.00\n\n49 Interne Verrechnungen -1'070.00 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -1'070.00 -600.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2017 Ausgaben 2016\n\nKST 53.9020-31 Erneuerung Hydranten und Neuanschaffung Kleinrettungsfahrzeug (netto) 145'812.55 88'602.65\n\nTotal 145'812.55 88'602.65\n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2017 Buchwert 31.12.2016\n\n14060.01 Fahrzeuge 149'934.55 23'645.35\n\n14060.01 Hydranten 68'326.00 77'502.65\n\nTotal 218'260.55 101'148.00\n\n99\n\n\n\n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser Anhang 2.3\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2017 Rechnung 2016\n\nAbwasserreinigungsanlage 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 6'460'888.43 4'771'073.03\n\n30 Personalaufwand 1'001'031.99 1'058'999.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 820'308.55 871'491.25\n\n3040.01 Dienstkleider 3'712.59 2'384.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'107.50 69'255.10\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 81'777.45 82'705.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 12'457.95 12'623.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'196.05 4'444.10\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 13'471.90 16'094.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'998'161.87 2'758'058.96\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 0.00 0.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 30'160.00 21'784.18\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 301'102.59 317'499.49\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 33'491.19 76'231.20\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 620'859.44 652'717.22\n\n3120.06 Erdgas 257'080.64 280'844.95\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 96'742.06 105'274.21\n\n3130.28 Telefonentschädigungen 0.00 0.00\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 76'753.69 78'720.94\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 97'052.53 88'549.32\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 71'455.47 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 323'847.32 0.00\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 220'732.19 184'832.83\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'120.84 6'401.11\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 714'535.16 791'149.83\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 145'209.00 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'686.40 3'128.60\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'333.35 5'716.08\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 166'000.00 0.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 166'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 908'821.76 134'278.51\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 760'983.69 0.00\n\n3510.02 Spezialfinanzierung TRAC Klärschlammtrocknung 147'838.07 134'278.51\n\n36 Transferaufwand 491'490.00 490'581.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 491'490.00 490'581.00\n\n39 Interne Verrechnungen 895'382.81 329'154.81\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 81'482.95 77'127.25\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 192'640.00 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'704.00 312.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 280'241.41 2'953.01\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'160.00 0.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 4'103.25 4'633.10\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 64'500.00 0.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 138'000.00 138'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 102'000.00 92'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 14'551.20 14'129.45\n\n4 Ertrag -6'460'888.43 -4'771'073.03\n\n42 Entgelte -5'538'570.62 -4'109'297.24\n\n4240.02 Benützungsgebühren -5'243'584.82 -3'776'642.49\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -288'699.45 -332'654.75\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -6'286.35 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge -21'567.31\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten (bisher 4310.01-.05) -21'567.31\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 -121'847.39\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA 0.00 -121'847.39\n\n46 Transferertrag -897'212.50 -533'814.40\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -897'212.50 -533'814.40\n\n49 Interne Verrechnungen -3'538.00 -6'114.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen -3'538.00 -6'114.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0.00 -600.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0.00 -600.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2017\n\nDiverse Projekte Nettoausgaben (bzw. Einnahmen infolge Kanal- und Klärbeiträge sowie Subventionsbeiträge) -97'768.00\n\nTotal -97'768.00\n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2017\n\n14032.01 Kanalisationsbauten 3'727'038.58\n\n14032.01 Hauptsammelkanäle 1.00\n\n14042.01 Abwasserbeseitigung (ARA) 1.00\n\nTotal 3'727'040.58\n\n100\n\n\n\nAnlagenspiegel   Anhang 4   \n\nAktivierungsgrenze: Fr. 100'000.--, Abschreibungsmethode: Linear, Abschreibungssätze gemäss FHVG Art. 23\n\nBuchwerte, Zugänge/Abgänge und jährliche Abschreibungen (Beträge in Fr.)\n\nAbschr. Abschr.\n\nAnlagekategorien Satz Satz Buchwerte + Zugänge Wertberich- Buchwerte vor Buchwerte\n\nHRM1 HRM2 31.12.2016 - Abgänge tigungen Abschreibungen ordentliche ausserordentl. 31.12.2017\n\nFinanzvermögen\n\nLiegenschaften, Grundstücke 0.0% 0.0% 102'145'226 149'141 0 102'294'368 0 0 102'294'368\n\nBaurechtsgrundstücke 0.0% 0.0% 279'576'299 3'717'198 10'457'388 293'750'885 0 0 293'750'885\n\nGebäude 0.0% 0.0% 40'625'271 -4'688'007 0 35'937'264 0 0 35'937'264\n\nVerwaltungsvermögen\n\nSachanlagen\n\nGrundstücke 0.0% 0.0% 1'229'445 0 0 1'229'445 0 0 1'229'445\n\nStrassen 10.0% 2.5% 33'204'932 6'219'909 0 39'424'841 3'334'800 0 36'090'041\n\nÜbrige Tiefbauten 10.0% 2.5% 1'561'552 2'098'901 0 3'660'454 153'600 0 3'506'854\n\nAbwasserbeseitigung Tiefb. 10.0% 2.0% 2'665'881 1'156'141 0 3'822'022 166'000 0 3'656'022\n\nAltlastenbeseitigung 10.0% 2.0% 0 20'562 0 20'562 400 0 20'162\n\nHochbauten 10.0% 3.0% 58'759'940 11'952'251 0 70'712'192 7'163'500 0 63'548'692\n\nAbwasserbeseitigung Hochb. 0.0% 0.0% 1 0 0 1 0 0 1\n\nWaldungen 10.0% 2.5% 1'064'576 5'639 0 1'070'215 95'000 0 975'215\n\nMobilien 20.0% 12.5% 3'081'381 806'822 0 3'888'203 897'300 0 2'990'903\n\nSolftware 20.0% 20.0% 509'656 850'495 0 1'360'150 348'500 0 1'011'650\n\nFinanzanlagen\n\nDarlehen 0.0% 0.0% 40'250'000 -300'741 -900'000 39'049'259 0 0 39'049'259\n\nBeteiligungen 0.0% 0.0% 63'473'474 0 63'473'474 0 0 63'473'474\n\nBeiträge\n\nInvestitionsbeiträge 50.0% 3.0% 0 0 0 0 0 0 0\n\nTOTAL 628'147'634 21'988'312 9'557'388 659'693'334 12'159'100 0 647'534'234\n\nAbschreibungen 2017\n\n101\n\n\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen  Anhang 5\n\nKonto Gesellschaft Beteiligung Bilanz\n\n(Beträge in Fr.) Anteil 31.12.2017\n\n14540.01 IBC Energie Wasser Chur, Chur (IBC) * 100.0% 60'000'000\n\n14540.01 Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) * 81.6% 1'658'300\n\n14540.01 Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (GKC) * 49.5% 1'237'500\n\n14540.01 Stiftung Theater Chur 400'000\n\n14540.01 Wertberichtigung Beteiligungen -400'000\n\n10702.02 Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur, Chur (WSC) * 100.0% 146'000\n\n14550.01 Stadthalle Chur AG, 150'142 Namenaktien 41.9% 509'675\n\n14550.01 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG, 5181 Namensaktien 13.0% 1\n\n14550.01 Baugenossenschaft für Beschaffung billiger Wohnungen 11.6% 68'000\n\n10700.03 Parkhaus Chur AG, 1653 Namenaktien 25.4% 1'466'934\n\n10700.01 Rhätische Bahn, 327 Stammaktien x Fr. 650.-- 93'671\n\n10702.04 Zentralwäscherei Chur, 20 Anteilscheine x Fr. 500.-- 10'000\n\n10702.05 Reziaholz GmbH, 6 Anteilscheine 6'000\n\n10710…. Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (Darlehen) 22'000'000\n\n14440…. Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (Darlehen) 10'000'000\n\n14440…. IBC Energie Wasser Chur, Chur (Darlehen) 29'000'000\n\n14440…. Stiftung Stadtbibliothek Chur 969'839\n\n14440…. Wertberichtigung Darlehen VV -900'000\n\n10710.03 Vereinigte Schützengesellschaft (Darlehen) 120'000\n\n10701.01 Anna Calonder, Fonds und Barbestand 1'750'059\n\n10710.04 Stiftung Ferienkolonie Stadt Chur 117'000\n\n10711… Diverse Stiftungen und Legate 463'629\n\nTotal 128'716'608\n\n* Details nachfolgende Seiten\n\nWeitere Vertretungen:\n\n       Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungskommission). \n\n       Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung)\n\n       Gemeindeverband für Abfallentsorgung in Graubünden (GEVAG) (23 von Total 100 Delegierten)\n\n       Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten)\n\n       Chur Tourismus (Verein)\n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen. \n\n102\n\n\n\n \n \n\n103 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel          Anhang 6  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  IBC Energie Wasser Chur (IBC), Chur \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nVersorgung der Churer Bevölkerung mit Elektrizität, Erd-\ngas, Wärme, Wasser und erbringen von Energiedienstlei-\ntungen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n60 Mio. Franken Dotationskapital \n100%  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der IBC \n \n\n Fernwärme Chur AG (60%) \n\n Repartner Produktions AG \n\n Swiss Eco Line AG \n\n Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand  \n(Keine Beteiligung der IBC, nur Geschäfts- und Be-\ntriebsführungsauftrag) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nMittelablieferung der IBC an die Stadt in Form von Divi-\ndende, Konzessionsabgaben und Verzinsung Dotations-\nkapital von gesamthaft rund 10.0 Mio. Franken. \nDarlehen der Stadt an die IBC von 29 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Gemäss jährlichem Risk-Management der IBC \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDer Churer Gemeinderat erteilt die Konzession. Er nimmt \nvom Budget, vom Jahresbericht und von der Jahresrech-\nnung Kenntnis. \nDer Churer Stadtrat wahrt die Eigentümerinteressen und \nübernimmt die Aufsichtsfunktion. Er legt die Eigentü-\nmerstrategie fest und wählt die Mitglieder des Verwal-\ntungsrates, des Verwaltungsratspräsidiums und der Revi-\nsionsstelle. \n\nAmtierende Mitglieder des Churer Stadtrates sind nicht in \nden Verwaltungsrat wählbar. \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n \n\n104 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Stadtbus Chur AG, Chur (SBC) \n\nRechtsform Aktiengesellschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nPersonentransport mittels Busbetrieb in der Stadt Chur,  \nin der Region Chur (TransReno-Gebiet),   \nim Ober- bis Unterengadin  \nund diverse Nachtbuslinien (St. Galler Rheintal, Davos).  \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2 Mio. Franken Aktienkapital \n81.6 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Politische Gemeinde Domat/Ems 12.5 % \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nSBC \n\nKeine \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nBetriebsbeitrag der Stadt Chur 2.2 Mio. Franken \nDarlehen der Stadt an die SBC: Keine  \n\nSpezifische Risiken Strukturelle Anpassungen im Öffentlichen Verkehr auf \nBundesebene, die zu neuen Finanzierungsschlüssel füh-\nren. Tendenz, dass SBB und Postauto Schweiz kleinere \nund mittlere ÖV-Unternehmen vom Markt verdrängen. \n\nWesentliche Verflechtungen Leistungsvertrag zwischen der Stadt und der SBC. \nLeistungsvertrag zwischen dem Kreis Oberengadin und \nder SBC. \n\nBeteiligungsstrategie vorhanden. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht, Verordnung des UVEK über \ndas Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen \n(RKV)  \n\n\n\n \n \n\n105 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n  \n\nName  Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (WSC), Chur \n\nRechtsform Genossenschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nKauf, Überbauung, Vermietung und  Verkauf sowie Ver-\nwaltung  von städtischen Immobilien. \nBedeutendste Immobilie ist das Stadthaus. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n146‘000.-- Franken Genossenschaftskapital.  \n100 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nWSC \n\nDie WSC ist mit 54.1% an der Stadthalle Chur AG betei-\nligt. \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die WSC betragen 22 Mio. Franken \n\nSpezifische Risiken Es sind keine grösseren Risiken bekannt, die WSC unter-\nsteht jedoch den Marktrisiken im Immobilienbereich. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Verwaltung besteht aus dem Stadtrat, dem Stadt-\nschreiber und dem Leiter Immobilien & Bewirtschaftung. \nDie Stadt leistet eine Bürgschaft gegenüber der Grau-\nbündner Kantonalbank zu Gunsten der WSC im Betrag \nvon 10 Mio. Franken auf unbestimmte Zeit. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n \n\n106 \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n  \n\nName  Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand (GKC) \n\nRechtsform Korporation des öffentlichen Rechts  \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nWasserkraftnutzung der Plessur und der Rabiosa im \nKraftwerk Chur-Sand mit einer Jahresproduktion 50 GWh. \nDie Betriebsführung erfolgt durch die IBC Energie Wasser \nChur \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2.5 Mio. Franken   \n49.5 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte \n\n \n\nPartnergemeinden: Arosa (Lüen, Castiel und Calfreisen), \nMaladers, Tschiertschen-Praden, Churwalden \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nGKC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die GKC betragen 11.25 Mio. Fran-\nken \n\nSpezifische Risiken Produktionsausfälle infolge unerwarteter Ereignisse. \nDie Partner haften nach aussen solidarisch. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Geschäfts- und Betriebsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur.  \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n \n\n107 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel  \n\nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\nWeitere Minderheitsbeteiligungen und Vertretungen: \n\n \n\n Stadthalle Chur AG (Anteil Stadt 41.9 %) \n\n Parkhaus Chur AG (Anteil Stadt 25 %) \n\n Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG (Anteil Stadt 13 %) \n\n Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungs-\n\nkommission). Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung) \n\n Gemeindeverband für Abfallentsorgung in Graubünden (GEVAG) (23 von Total 100 Delegierten) \n\n Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten) \n\n Chur Tourismus (Verein) \n\n Genossenschaft für die Beschaffung billiger Wohnungen in Chur (11.6% des Anteilscheinkapitals) \n\n Stiftung Stadtbibliothek Chur \n\n \n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen.  \n\n\n\n108\n\nGewährleistungsspiegel        Anhang 7\nEventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien, Konventionalstrafen\n\n Stand 31.12.2017 \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber der Gaubündner Kantonalbank \n\nfür ein unbefristetes Darlehen zugunsten der Wohnbaugenossenschaft \n\nder Stadt Chur (WSC). Fr. 10‘000‘000 \n\nStaatsgarantie der Stadt Chur gegenüber der Pensionskasse Stadt Chur \n\nauf die gesetzlichen Leistungen und die Erfüllung der Bestimmungen \n\ndes Bundesrechts bis maximal 31. Dezember 2020 (Gesetz über die  \n\nPensionskasse Stadt Chur, Art. 70).  Betrag unbestimmt \n\nDer Deckungsgrad der Pensionskasse Stadt Chur per 31.12.2016 \n\nbetrug 108.5 %. \n\nVerpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal \n\n(Gleitzeitsaldi, Überstunden, nicht bezogene Ferienguthaben,  \n\nnicht bezogene Dienstaltersgeschenke). Fr.  2'841'639 \n\nWeitere Eventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien oder \n\nKonventionalstrafen bestehen nicht.  \n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger          Anhang 8\n\nAusgewiesen werden die grössten Beitragsempfänger der Erfolgsrechnung (Kontengruppe 361 bis 363) \n\nund der Investitionsrechnung (Kontengruppe 56), grösser als Fr. 500'000.--, sortiert nach Grösse.\n\nKonto Beitragsempfänger Betrag Anteil Zuständig\n\n(Beträge in Fr.) Fr. %\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 17'742'477 36% Soziale Dienste\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 5'628'841 11% Soziale Dienste\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'441'041 9% Soziale Dienste\n\n3612.13 Region Plessur 2'177'381 4% Stadtkanzlei\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Stadtbus Chur AG 2'210'000 4% Tiefbaudienste\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 1'590'988 3% Soziale Dienste\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'646'500 3% Soziale Dienste\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 1'565'894 3% Soziale Dienste\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasien 1'272'300 3% Stadtschule\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'238'844 3% Soziale Dienste\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'043'385 2% Stadtschule\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 922'157 2% Stadtschule\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 900'164 2% Soziale Dienste\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000 2% Kulturfachstelle\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 867'068 2% Soziale Dienste\n\n3636.38 Bibliotheken 505'000 1% Kulturfachstelle\n\nÜbrige 4'818'531 10%\n\n36 Total Beiträge (Transferaufwand) 49'430'569 100%\n\n109\n\nmailto:+D35-@summe(D14:D32)\n\n\nEigenkapitalnachweis         Anhang 9\n\nKonto Bezeichhnung  Rechnung Veränderung Rechnung Grund\n\n(Beträge in Fr.) 2017 2016\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -17'364'601 -2'408'319 -14'956'282\n\n2909 Bodenerlöskonto -3'252'531 350'000 -3'602'531\n\n2910 Fonds im Eigenkapital 0 0 0\n\n2911 Zweckgebundenen Zuwendungen 0 0 0\n\n2930 Vorfinanzierungen 0 0 0\n\n2950 Aufwertungsreserve aus der Umstellung auf HRM2 0 0 0\n\n2980 Neubewertungsreserve Finanzvermögen aus HRM2 0 0 0\n\n2980 Übriges Eigenkapital -488'484'095 0 -488'484'095\n\n2980 Jahresergebnis -26'557'817 -26'557'817 0 Ergebnis Berichtsjahr\n\nTOTAL Eigenkapital -535'659'044 -28'616'136 -507'042'908\n\nEigenkapitalquote 71.4% 67.8%\n\n110\n\n\n\nOffene Verpflichtungskredite Anhang 10\n\nBestehende finanzielle Verpflichtungen zu Lasten der Investitionsrechnung der Folgejahre. Verpflichtungen  > Fr. 200'000 sind einzeln aufgeführt.\n\nKonto Bezeichung Beschluss Gesamt- Ausgaben bis Verpflichtungen\n\n(Beträge in Fr.) vom kredit 31.12.2017 per 31.12.2017\n\nFr. Fr. Fr.\n\n72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. 12.05.2016 2'000'000 29'223.85 1'970'776.15\n\n25.9090 Alter Forstwerkhof Altlastensanierung 18.05.2017 1'300'000 20'561.65 1'279'438.35\n\n25.9080 Stadtbibliothekplus, Mieterausbau 10.03.2016 2'200'000 969'838.64 1'230'161.36\n\n72.9625 Plessur Sanierung Verbauungen 2017 03.10.2017 1'462'000 659'663.50 802'336.50\n\n28.9180 Obere Au, Planungs- und Wettbew.kredite Masterplan 09.03.2017 1'150'000 354'944.95 795'055.05\n\n85.9010 Alte Kunsteisbahn (KEB), öffentliche Anlage 10.09.2015 880'000 119'886.25 760'113.75\n\n53.9030 Neuanschaffung Kleinhöhenrettungsgerät ADL 06.07.2017 861'000 287'089.20 573'910.80\n\n85.9050 Grünzone Rosenhügel, Erschl. Anlage üb. Hirschbühl 20.12.2016 500'000 500'000.00\n\n40.9130 Rheinau, Sanierung Schulzimmer 12.04.2016 3'100'000 2'604'874.53 495'125.47\n\n78.9110 Nordstrasse, Neubau Kanalisation (Daleu-Ringstr.) 27.06.2017 785'000 325'787.45 459'212.55\n\n72.9490 Rad- und Fussgängerbrücke Chur-Haldenstein 07.06.2016 2'400'000 1'941'505.60 458'494.40\n\n72.9500 Masanserstrasse, Kanalisation 12.05.2016 440'000 440'000.00\n\n72.9590 Grabenstrasse Postplatz-Fontanastrasse 06.07.2017 495'000 85'825.20 409'174.80\n\n14.9050 Erneuerung Telefonie + UCC 15.02.2017 870'000 477'084.81 392'915.19\n\n14.9020 GEVER, 2. Etappe 29.04.2014 500'000 193'872.32 306'127.68\n\n72.9430 Ersatz Quecksilberdampflampen durch LED 07.05.2015 4'000'000 3'698'348.95 301'651.05\n\n72.9520 Veloweg Chur - Trimmis 07.06.2016 340'000 44'225.90 295'774.10\n\n72.9505 Rheinfelsstrasse, Kleinbruggen Kanalisationsuml. 07.06.2016 985'000 704'396.21 280'603.79\n\n25.9070 Alter Forstwerkhof, Abbruch 24.05.2016 300'000 23'127.15 276'872.85\n\n55.9020 KITA Rheinau, Modulcontainer 15.03.2016 1'580'000 1'307'959.71 272'040.29\n\n72.9630 Untere Plessurstr., Rätusstr. - Einfahrt Benerpark 15.02.2017 380'000 108'636.25 271'363.75\n\n72.9545 Gäuggelistrasse, Trottoir Gürtel-/Rheinstrasse 13.09.2016 500'000 253'729.65 246'270.35\n\n40.9110 Giacometti, San. Flachdach Turnhallentrakt 05.04.2016 750'000 537'066.95 212'933.05\n\n72.9615 Fürstenwald, Neubau Parkplatzerweiterung 27.06.2017 495'000 284'245.80 210'754.20\n\n72.9635 Bushaltestelle, Umsetzung BehiG. Bus 28.11.2017 250'000 42'619.30 207'380.70\n\n28.9170 Obere Au, Fussball Kunstrasenplatz 2 23.06.2016 2'490'000 2'283'898.10 206'101.90\n\n55.9010 KITA Montalin, Neubau 23.06.2016 2'150'000 1'948'846.91 201'153.09\n\n76.9040 Industriegeleise, Sanierung und Erneuerung 16.08.2016 3'200'000 1'904'064.13 200'000.00\n\nRestliche Kleinbeträge (< Fr. 200'000.00) 3'226'706.10\n\nTOTAL Offene Verpflichtungskredite 17'282'447.27\n\nPer 31. Dezember 2017 waren aus der Investitionsrechnung Verpflichtungskredite im Betrag von 17.3 Mio. Franken vorhanden.\n\n111\n\n\n\n \n\n112 \n\n \n\nNicht bilanziertes Nutzungsvermögen           Anhang 11 \n \n\n \n\n \n\nBegriff \n\nBeim Nutzungsvermögen handelt es sich um Grundstücke, die der Sicherstellung der Holzversorgung \n\nund der Weidebewirtschaftung dienen (Art. 30 Gemeindegesetz). Der Nutzen liegt bei der Politischen \n\nGemeinde (Art. 30 Gemeindegesetz), das Eigentum hingegen bei der Bürgergemeinde (Art. 79 lit. d Ge-\n\nmeindegesetz). In der städtischen Bilanz wird somit kein Nutzungsvermögen bilanziert. Aufwendungen \n\nund Erträge im Zusammenhang mit der Nutzung des Nutzungsvermögens werden in der Abteilung Wald \n\nund Alpen ausgewiesen. Die Stadt führt in ihrer Bilanz ein Bodenerlöskonto (Art. 38 Gemeindegesetz). \n\nDaraus bezieht sie einen jährlichen Betrag von Fr. 200‘000.-- für die Verbesserung des Nutzungsvermö-\n\ngens.  \n\n \n\nUmfang \n\nDas Nutzungsvermögen besteht vor allem aus Grundeigentum. Mit einer Fläche von rund 4000 Hektaren \n\nübersteigt dieses das Territorium der Stadt (2810 ha). Der grösste Teil davon befindet sich ausserhalb \n\nvon Chur (Arosa, Bivio/Marmorera, Churwalden, Domat/Ems und Tschiertschen), wobei Arosa mit den \n\nChurer Alpen an vorderster Stelle steht. \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nutzungsvermö-\n\ngens verzichtet.   \n\n \n\n \n\n\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n189.4%\n\n-50%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n17.0%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n85.6%\n\n80%\n\n90%\n\n100%\n\n110%\n\n120%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n12.4%\n\n6%\n\n8%\n\n10%\n\n12%\n\n14%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n6.4%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nKapitaldienstanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n1.0%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017\n\nZinsbelastungsanteil \n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n113\n\n\n\nStadt Chur Rechnung_Layout 1  26.04.11  13:56  Seite 1\n\nStadt Chur\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon 081 254 41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n01\n5\n\nStadt Chur\nRechnung 2015\n\n\n