name: 01_Botschaft Rechnung 2023 der Stadt Chur

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text: \nBotschaft \n\ndes Stadtrates an \n\nden Gemeinderat\n\na399819d-9b10-4fd6-880d-56e9764b3832\n\n177630 / 515.10\n\nRechnung 2023 der Stadt Chur  \n\nAntrag \n\n1. Der Geschäftsbericht des Stadtrates für das Jahr 2023 wird genehmigt  \n\n2. Die Jahresrechnung 2023 mit  \n\neinem Aufwand von  Fr.  281'865'148.51 \n\nund einem Ertrag von  Fr.  293'879'964.78 \n\nsowie einem Gesamtergebnis von   Fr.         12'014'816.27 \n\nwird genehmigt. \n\n3. Die Investitionsrechnung 2023 mit Nettoinvestitionen von Fr. 60'842'034.26 wird geneh-\n\nmigt. \n\n4. Die Nachtragskredite, welche in die Kompetenz Gemeinderat fallen, werden genehmigt. \n\n\n\nSeite 2 von 32 \n\nZusammenfassung \n\nMit einem Ertragsüberschuss von Fr. 12.0 Mio. (Vorjahr Fr. 16.9 Mio.) weist die Jahresrech-\n\nnung 2023 erneut ein sehr gutes Ergebnis aus. Dies mit einem Aufwand von Fr. 281.9 Mio. \n\nund einem Ertrag von Fr. 293.9 Mio. Die Rechnung 2023 ist somit um Fr. 11.3 Mio. besser \n\nals das Budget und um Fr. 4.9 Mio. tiefer als das Vorjahresergebnis.  \n\nDie wesentlichen Abweichungen auf der Aufwandseite sind beim Transferaufwand, wel-\n\ncher um Fr. 2.3 Mio. tiefer ausgefallen ist sowie beim Finanzaufwand mit Mehraufwendun-\n\ngen von Fr. 2.7 Mio. Die ausschlaggebenden Ertragsarten sind der Fiskalertrag und der \n\nFinanzertrag, welche gegenüber dem Budget um Fr. 7.4 Mio. bzw. Fr. 5.3 Mio. höher ausge-\n\nfallen sind.  \n\nDie Bruttoinvestitionen betragen Fr. 70.1 Mio. (Vorjahr Fr. 48.3 Mio.), was einem Investiti-\n\nonsanteil von 23.2 % entspricht. Die Nettoinvestitionen wurden zu 79 % ausgeschöpft und \n\nbetragen Fr. 60.8 Mio. Das Budget der Nettoinvestitionen von Fr. 76.6 Mio. wurde um \n\nFr. 15.8 Mio. unterschritten. Mit Fr. 24.9 Mio. Selbstfinanzierung (Budget Fr. 13.7 Mio.) be-\n\nträgt der Selbstfinanzierungsgrad 41 % (Vorjahr 70 %). Somit mussten die Nettoinvestitio-\n\nnen mehrheitlich mittels Neuverschuldung finanziert werden.  \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich um Fr. 11.0 Mio. auf Fr. 668.8 Mio. (Vorjahr Fr. 657.8 Mio.), \n\nebenso erhöhte sich das Fremdkapital um Fr. 56.3 Mio. auf Fr. 313.4 Mio., was zu einer Ei-\n\ngenkapitalquote von 68 % (Vorjahr 72 %) führt. Das Nettovermögen beträgt Fr. 292.0 Mio. \n\n(Vorjahr Fr. 328.2 Mio.) und hat um Fr. 36.1 Mio. abgenommen. Das Pro-Kopf-Nettover-\n\nmögen beträgt neu Fr. 7'659.48 (Vorjahr Fr. 8'664.05).  \n\nDer Rückgang der Selbstfinanzierung und der Eigenkapitalquote ist stark von der hohen \n\nInvestitionstätigkeit getrieben, welche in der strategischen Mehrjahresplanung der Investi-\n\ntionen vorgegeben ist und der Stadt Erneuerung und Mehrwert sicherstellt.  \n\n\n\nSeite 3 von 32 \n\nBericht \n\n1. Überblick \n\nEine Gesamtübersicht der wichtigsten Kennzahlen zeigt folgende Werte: \n\nRechnung Budget Rechnung\n\nFranken 2023 2023 2022\n\nErfolgsrechnung\n\nAufwand 281'865'148.51 282'469'620 262'269'677.91\n\nErtrag 293'879'964.78 283'195'220 279'193'906.75\n\nGesamtergebnis 12'014'816.27 725'600 16'924'228.84\n\nInvestitionsrechnung\n\nInvestitionsausgaben 70'074'270.14 84'187'000 48'298'215.46\n\nInvestitionseinnahmen 9'232'235.88 7'560'000 5'661'700.37\n\nNettoinvestitionen 60'842'034.26 76'627'000 42'636'515.09\n\nSelbstfinanzierung 24'941'219.36 13'730'500 29'832'124.63\n\nFinanzierung\n\nNettoinvestitionen 60'842'034.26 76'627'000 42'636'515.09\n\nSelbstfinanzierung 24'941'219.36 13'730'500 29'832'124.63\n\nFinanzierungssaldo (Fehlbetrag) 35'900'814.90 62'896'500 12'804'390.46\n\nSelbstfinanzierungsgrad 41.0% 17.9% 70.0%\n\nEK Quote 68.1% 71.9%\n\n\n\nSeite 4 von 32 \n\n2. Finanzpolitische Beurteilung \n\nAuf der Stufe des betrieblichen Ergebnisses zeigt sich ein Aufwandüberschuss von \n\nFr. 17.0 Mio. Dies ist um Fr. 8.7 Mio. besser als im Budget und um Fr. 6.1 Mio. schlechter \n\nals im Vorjahr. Das Ergebnis aus Finanzierung beträgt Fr. 23.7 Mio. Dies bedeutet so-\n\nwohl eine Ergebnisverbesserung von Fr. 2.6 Mio. gegenüber dem Budget als auch eine \n\nVerbesserung von Fr. 0.8 Mio. gegenüber dem Vorjahr. Daraus resultiert ein operatives \n\nErgebnis von Fr. 6.7 Mio. Ertrag, was um Fr. 11.3 Mio. über Budget und Fr. 5.4 Mio. tiefer \n\nals im Vorjahr liegt. \n\nDas ausserordentliche Ergebnis (2. Stufe) beträgt Fr. 5.3 Mio.  \n\nResultierend aus der ersten und zweiten Stufe weist das Gesamtergebnis der Erfolgs-\n\nrechnung (3. Stufe) einen Ertragsüberschuss von Fr. 12.0 Mio. aus. Das Ergebnis fällt \n\ngegenüber dem Budget um Fr. 11.3 Mio. höher aus und ist gegenüber Vorjahr um Fr. 4.9 \n\nMio. tiefer.  \n\nNach Kontogruppen gegliedert, setzt sich die Abweichung der Rechnung gegenüber dem \n\nBudget wie nachfolgend erörtert zusammen: \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re 23/Bu 23 2022\n\nBetrieblicher Aufwand 276'350 279'654 -3'304 260'107\n\nBetrieblicher Ertrag -259'378 -253'951 -5'427 -249'283\n\nErgebnis aus betrieblicher \n\nTätigkeit 16'972 25'703 -8'731 10'824\n\nErgebnis aus Finanzierung -23'684 -21'112 -2'572 -22'911\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -6'712 4'591 -11'303 -12'087\n\nAusserordentliches Ergebnis \n\n(2. Stufe) -5'303 -5'317 14 -4'837\n\nGesamtergebnis \n\nErfolgsrechnung \n\n(3. Stufe) -12'015 -726 -11'289 -16'924\n\n\n\nSeite 5 von 32 \n\n3. Erfolgsrechnung \n\n3.1 Positionen im Aufwand \n\nDer Aufwand ist um Fr. 0.6 Mio. tiefer als das Budget ausgefallen.  \n\nDie wesentlichen Abweichungen sind beim Transferaufwand, welcher um Fr. 2.3 Mio. tie-\n\nfer ausgefallen ist sowie beim Finanzaufwand mit Mehraufwendungen von Fr. 2.7 Mio. \n\nWeiter sind um Fr. 1.0 Mio. weniger interne Verrechnungen belastet worden, diese Posi-\n\ntion ist jedoch ergebnisneutral.  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nPersonalaufwand 123'313 122'753 560 117'149\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 48'692 49'186 -494 44'564\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 17'355 17'672 -317 17'294\n\nFinanzaufwand 5'515 2'816 2'699 2'070\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 377 157 220 727\n\nTransferaufwand  57'793 60'113 -2'321 53'856\n\nAusserordentlicher Aufwand 0 0 0 92\n\nInterne Verrechnungen 28'820 29'772 -951 26'517\n\nAufwand 281'865 282'470 -604 262'270\n\n\n\nSeite 6 von 32 \n\n3.1.1 Personalaufwand \n\nDie Aufwendungen für das Personal liegen bei Fr. 123.3 Mio., was einer Budgetabwei-\n\nchung von 0.5 % entspricht. Gegenüber dem Vorjahr resultiert eine Erhöhung von Fr. 6.2 \n\nMio. Die Budgetabweichungen setzen sich wie folgt zusammen: \n\n Departement FWS Fr.  -1.3 Mio.  Stadtpolizei Fr. -1.1 Mio. (Sollbudgetierung versus \n\neffektives Ist), Informatik Fr. -0.2 Mio., Immobilien \n\nund Bewirtschaftung Fr. -0.2 Mio., Sport- und \n\nEventanlagen Fr. 0.3 Mio., übrige Fr. -0.1 Mio.   \n\n Departement BGK  Fr.  +1.8 Mio.  Stadtschule Fr. 2.5 Mio. (Mehr Klassen, im Budget \n\nEntwicklung der Schülerzahlen unterschätzt), GES \n\nSozialleistungen Fr. -0.4 Mio., übrige Fr. -0.3 Mio. \n\n Departement BPU  Fr.  -0.8 Mio.  Grün und Werkbetrieb Fr. -0.2 Mio., Hochbaudiens-\n\nte Fr. -0.3 Mio., Tiefbaudienste Fr. -0.2 Mio., übrige \n\nFr. -0.1 Mio. \n\n Pauschal Fr.  +0.9 Mio.  Budgetkorrektur über alle Dienststellen, jedoch alle \n\nim Departement FWS budgetiert. \n\nIm Berichtsjahr wurde eine Lohnteuerung von 3 % ausgeglichen, dies war im Budget be-\n\nreits so vorgesehen. Im 2022 wurde hingegen keine Lohnteuerung ausgeglichen.  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nBehörden und Kommissionen 942 992 -50 955\n\nLöhne des Verwaltungs-/Betriebspersonals 51'213 52'205 -992 48'213\n\nLöhne der Lehrkräfte 50'421 48'685 1'736 48'268\n\nZulagen 503 500 3 412\n\nArbeitgeberbeiträge 18'489 18'504 -15 17'632\n\nArbeitgeberleistungen 147 151 -4 151\n\nÜbriger Personalaufwand 1'597 1'716 -118 1'518\n\nPersonalaufwand 123'313 122'753 560 117'149\n\n\n\nSeite 7 von 32 \n\nPersonalaufwand nach Departementen und Bildung \n\nDer Bildungsbereich (Stadtschule mit 40.8 % und Gewerbliche Berufsschule Chur (GBC) \n\nmit 16 %) beanspruchte mit 56.8 % den grössten Anteil des Personalaufwands. Die Löh-\n\nne der GBC werden zum grössten Teil durch den Kanton finanziert. \n\n3.1.2 Sach- + übriger Betriebsaufwand \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nMaterial- + Warenaufwand 4'899 5'082 -182 4'775\n\nNicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'615 4'113 501 3'770\n\nVer- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'915 7'126 788 4'795\n\nDienstleistungen und Honorare 11'454 12'152 -698 12'349\n\nBaulicher und betrieblicher Unterhalt 8'900 9'405 -506 8'371\n\nUnterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'971 3'915 56 3'738\n\nMieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'137 3'125 12 3'002\n\nSpesenentschädigungen 1'179 1'209 -30 1'175\n\nWertberichtigungen auf Forderungen 495 495 0 461\n\nVerschiedener Betriebsaufwand 2'128 2'564 -436 2'129\n\nSach- + übriger Betriebsaufwand 48'692 49'186 -494 44'564\n\n\n\nSeite 8 von 32 \n\nGegenüber dem Budget verringerte sich der Aufwand um Fr. 0.5 Mio. Gegenüber dem \n\nVorjahr ist der Aufwand jedoch um Fr. 4.1 Mio. höher. Die wesentlichen Budgetabwei-\n\nchungen sind: \n\n Sport- und Fr.  2.4 Mio.  höhere Stromkosten (interne Verschiebung, pau- \n\n Eventanlagen schale Budgetkorrektur bei IMBW) sowie höhere \n\nKosten für Wasser, Gas und Diverses \n\n Stadtschule Fr.  0.4 Mio.  höhere Ausgaben für Lehrmittel, diverse Anschaf-\n\nfungen Mobiliar und Mahlzeiten  \n\n ARA u Abwasser Fr.  0.3 Mio. höhere Kosten für Erdgas und Unterhalt Anlagen \n\n GBC Fr.  -0.3 Mio. tiefere Anschaffungen Lehrmittel und Diverses \n\n Stadtrat Fr.  -0.2 Mio. tiefere Erlasse \n\n Kontaktstelle  Fr.  -0.2 Mio. tiefere Projektkosten \n\n Wirtschaft \n\n Informatik Fr.  -0.3 Mio.  höhere Anschaffungen/Reparaturen Hardware, an-\n\ndererseits tiefere Kosten für System-/Applikations-\n\ndienstleistungen, Beratungsaufwand sowie Sys-\n\ntemwartung  \n\n Werkbetrieb Fr.  -0.7 Mio.  tieferer baulicher und betrieblicher Unterhalt (Win-\n\nterdienst), tieferer Materialeinkauf sowie tiefere \n\nVorsteuerkürzung (MWST) \n\n Immobilien und Fr.  -1.6 Mio.  tiefere Energiekosten (pauschale Budgetkorrektur) \n\n Bewirtschaftung \n\n Übrige Fr.  -0.3 Mio. \n\n\n\nSeite 9 von 32 \n\n3.1.3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen \n\nDie Abschreibungen fallen gesamthaft um Fr. 0.3 Mio. tiefer aus als budgetiert, dies in-\n\nfolge tieferer Investitionstätigkeit.  \n\n3.1.4 Finanzaufwand \n\nDer Finanzaufwand ist gegenüber Budget um Fr. 2.7 Mio. und gegenüber dem Vorjahr \n\num Fr. 3.4 Mio. höher ausgefallen. In dieser Position sind Zinsaufwand und Wertberich-\n\ntung Finanzanlagen bei den Finanzen und Steuern sowie Aufwand der Liegenschaften \n\nim Finanzvermögen bei den Immobilien und Bewirtschaftung enthalten. \n\nIm Zinsbereich werden nach dem Prinzip der Fristenkongruenz langfristige Schulden \n\ndurch langfristiges Kapital finanziert. Die Stadt finanziert sich vorwiegend mit langfristigen \n\nSchuldscheindarlehen und kurzfristig mittels fester Vorschüsse. Das weltweite Kriegsge-\n\nschehen und die zunehmende Inflation haben zu einer erheblichen Verteuerung der Zin-\n\nsen geführt. Die Schweizerische Nationalbank (SNB) hat in mehreren Schritten den Leit-\n\nzins angehoben, was die Finanzierungen verteuert hat. Per Ende 2023 notierte der Leit-\n\nzins der SNB 1.75 %. Die Herausforderung war, neues Fremdkapital zu bestmöglichen \n\nKonditionen zu beschaffen. Die Refinanzierungen und neue Schulden wurden folglich \n\ngegenüber den vergangenen Jahren teurer.  \n\nGegenüber dem Vorjahr ist der Zinsaufwand um Fr. 1.2 Mio. gestiegen. Der durchschnitt-\n\nliche Zinssatz liegt bei 1.16 %. Durch die hohe Investitionstätigkeit resultiert eine tiefe \n\nSelbstfinanzierung, welche erwartungsgemäss zu einer Erhöhung der Verschuldung um \n\nFr. 55.0 Mio. auf 253.0 Mio. führte.   \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 17'355 17'672 -317 17'294\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nZinsaufwand 2'631 2'231 400 1'426\n\nLiegenschaftenaufwand Finanzvermögen 453 585 -132 592\n\nWertberichtigung Anlagen FV 2'432 0 2'432 30\n\nVerschiedener Finanzaufwand 0 0 0 22\n\nFinanzaufwand 5'515 2'816 2'699 2'070\n\n\n\nSeite 10 von 32 \n\nDer Zinsaufwand hat sich in der Vergangenheit wie folgt entwickelt:  \n\n3.1.5 Einlagen in Spezialfinanzierungen \n\nDie Einlagen in Spezialfinanzierungen haben gegenüber dem Budget um Fr. 0.2 Mio. zu-\n\ngenommen. Dies betrifft die Stadtentwicklung (Einlage Mehrwertausgleich).  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nEinlagen in Spezialfinanzierungen 377 157 220 727\n\n\n\nSeite 11 von 32 \n\n3.1.6 Transferaufwand \n\nDer Transferaufwand unterschreitet das Budget um Fr. 2.3 Mio. und ist gegenüber dem \n\nVorjahr um Fr. 3.9 Mio. höher.  \n\nDie ambulante Sozialhilfe wurde Fr. 2.5 Mio. zu hoch budgetiert, ebenso die stationäre \n\nSozialhilfe inkl. Sozialhilfe KESB mit einer Abweichung von Fr. 0.6 Mio., andererseits war \n\ndie Position "KESB Beitrag an Kanton" von Fr. 0.8 Mio. zum Zeitpunkt des Budgets noch \n\nnicht bekannt. Die ambulante sowie stationäre Pflegefinanzierung weist einen Mehrauf-\n\nwand von Fr. 0.9 Mio. gegenüber dem Budget aus, andererseits sind die Kosten für die \n\nSpitalfinanzierung um Fr. 0.3 Mio. tiefer ausgefallen. Der Beitrag an die Region Plessur \n\nist ebenfalls tiefer, dies um Fr. 0.4 Mio.  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nErtragsanteile an Dritte 225 110 115 45\n\nEntschädigungen an Gemeinwesen 21'358 21'708 -351 19'176\n\nFinanz- und Lastenausgleich 1 2 -1 37\n\nBeiträge an Gemeinwesen und Dritte 35'778 38'052 -2'274 34'402\n\nWertberichtigungen Beteiligungen VV 182 0 182 0\n\nPlanmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 248 241 7 196\n\nTransferaufwand 57'793 60'113 -2'321 53'856\n\n\n\nSeite 12 von 32 \n\nDie einzelnen Positionen sehen wie folgt aus:  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nSozialhilfe: 14'091 18'500 -4'409 15'115\n\n- davon ambulane Sozialhilfe 13'475 16'000 -2'525 14'326\n\n- davon stationäre Sozialhilfe 616 2'500 -1'884 789\n\nPflegefinanzierung: 10'136 9'220 916 8'719\n\n- davon stationäre Pflegefinanzierung 8'093 7'350 743 6'852\n\n- davon ambulante Pflegefinanzierung 2'043 1'870 173 1'867\n\nSpitalfinanzierung 4'561 4'830 -269 5'037\n\nBeitrag an Region Plessur 3'196 3'611 -415 2'842\n\nKESB Kinderschutzmassnahmen: 3'186 2'000 1'186 2'484\n\n- davon KESB stationär 2'782 1'500 1'282 2'098\n\n- davon KESB ambulant 405 500 -95 386\n\nKESB Beitrag an Kanton: 828 0 828 0\n\nBeitrag an Kanton f. interkomm. Pool KS KESB 828 0 828 0\n\nBetriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'886 2'886 0 2'581\n\nAnbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'926 2'036 -109 1'351\n\nGemeindebeitrag Sozialberatung 1'828 1'850 -22 1'918\n\nBeitrag an Kanton für Untergymnasium 1'512 1'675 -163 1'581\n\nSoziale Institutionen 1'507 1'250 257 1'638\n\nEntsorgungsgebühren GEVAG 1'495 1'627 -132 0\n\nAlimentenbevorschussung 1'288 1'400 -112 1'419\n\nBibliotheken 1'089 1'089 0 1'089\n\nBetriebsbeitrag Theater Chur 860 860 0 860\n\nAusserschulische Musikerziehung 848 930 -82 950\n\nStädtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 601 700 -99 699\n\nBeitrag Big Air Festival Chur 500 500 0 600\n\nÜbrige 5'453 5'149 304 4'972\n\nTransferaufwand 57'793 60'113 -2'321 53'856\n\n\n\nSeite 13 von 32 \n\n3.2 Positionen im Ertrag \n\nDer Ertrag liegt Fr. 10.7 Mio. über dem Budget. Die ausschlaggebenden Ertragsarten \n\nsind hierbei der Fiskalertrag und der Finanzertrag, welche gegenüber dem Budget um \n\nFr. 7.4 Mio. bzw. Fr. 5.3 Mio. höher ausgefallen sind. Der Fiskalertrag macht rund 50 % \n\ndes Gesamtertrags (ohne interne Verrechnungen) aus.   \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nFiskalertrag 133'096 125'660 7'436 128'906\n\nRegalien und Konzessionen 5'574 5'649 -75 5'519\n\nEntgelte 44'581 44'540 41 42'989\n\nVerschiedene Erträge 642 670 -28 620\n\nFinanzertrag 29'199 23'928 5'272 24'982\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'128 1'049 80 1'293\n\nTransferertrag 45'536 46'612 -1'075 43'439\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'303 5'317 -14 4'929\n\nInterne Verrechnungen 28'820 29'772 -951 26'517\n\nErtrag 293'880 283'195 10'685 279'194\n\n\n\nSeite 14 von 32 \n\nErträge (ohne int. Verrechnungen) 2023 \n\n3.2.1 Fiskalertrag \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nEinkommenssteuern natürliche Personen 73'468 71'350 2'118 71'946\n\nVermögenssteuern natürliche Personen 14'170 13'500 670 14'547\n\nQuellensteuern natürliche Personen 5'773 4'300 1'473 4'987\n\nÜbrige direkte Steuern natürlicher Personen 2'165 1'970 195 2'151\n\nTotal natürliche Personen 95'576 91'120 4'456 93'631\n\nJuristische Personen 18'948 17'500 1'448 18'273\n\nLiegenschaftensteuern 5'693 5'300 393 5'425\n\nGrundstückgewinnsteuern 4'135 3'900 235 2'762\n\nHandänderungssteuern (inkl. Mehrwertausgleich) 6'165 5'500 665 5'919\n\nErbschaftssteuern 2'016 1'900 116 2'096\n\nSchenkungssteuern 300 200 100 559\n\nBesitz- und Aufwandsteuern 264 240 24 242\n\nTotal Spezialsteuern 18'572 17'040 1'532 17'002\n\nFiskalertrag 133'096 125'660 7'436 128'906\n\n\n\nSeite 15 von 32 \n\nDie Steuereinnahmen der natürlichen Personen steigen gegenüber dem Budget um \n\nFr. 4.5 Mio., wobei diese insbesondere durch höhere Einkommenssteuern von Fr. 2.1 \n\nMio. sowie höheren Quellensteuern von Fr. 1.5 Mio. begünstigt wurden. Daneben ist \n\nauch eine Zunahme bei den Vermögenssteuern natürlicher Personen von Fr. 0.7 Mio. \n\nsowie übrigen Steuern von Fr. 0.2 Mio. gegenüber dem Budget zu verzeichnen. Gegen-\n\nüber dem Vorjahr betragen die Mehreinnahmen Fr. 1.9 Mio., welche zur Hauptsache \n\ndurch die um Fr. 1.5 Mio. höheren Einkommenssteuern entstanden sind.  \n\nAuch die juristischen Personen mit Fr. 1.4 Mio. sowie die Spezialsteuern, insbesondere \n\nHandänderungssteuern mit Fr. 0.7 Mio., Liegenschaftensteuern mit Fr. 0.4 Mio. sowie \n\nGrundstückgewinnsteuern mit Fr. 0.2 Mio. zeigen eine Verbesserung gegenüber dem \n\nBudget 2023. Die Erbschaftssteuern und Schenkungssteuern sind mit jeweils Fr. 0.1 Mio. \n\nebenfalls höher als budgetiert ausgefallen.  \n\nDie anteilsmässige Verteilung der Steuererträge auf die Hauptsteuerarten sieht wie folgt \n\naus:  \n\n\n\nSeite 16 von 32 \n\n3.2.2 Regalien und Konzessionen \n\nDie meisten Konzessionserträge liefert die IBC Energie Wasser Chur (IBC) für Strom, \n\nErdgas und Grundwasser ab. In der Position Konzessionen Übrige sind viele kleine Kon-\n\nzessionen enthalten, wobei die grösste davon den Plakatanschlag mit Fr. 0.5 Mio. betrifft. \n\n3.2.3 Entgelte \n\nDie Entgelte sind auf dem Niveau des Budgets ausgefallen. Im Vergleich zum Vorjahr ist \n\neine Steigerung von Fr. 1.6 Mio. auszumachen.  \n\nDie Gebühren und Amtshandlungen sind um Fr. 0.4 Mio. tiefer als im Budget ausgefal-\n\nlen. Die Abteilungen Vermessung (amtliche Vermessungen etc.), Bausekretariat (Bau-\n\nbewilligungen) sowie das Grundbuchamt haben weniger an Dritte weiterverrechnet als im \n\nBudget angenommen.  \n\nBei der Stadtschule ist bei den Schul- und Kursgeldern eine Steigerung von Fr. 0.2 Mio. \n\nzu verzeichnen.   \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nKonzessionen IBC 4'544 4'600 -56 4'527\n\nKonzessionen Übrige 1'029 1'049 -19 992\n\nRegalien und Konzessionen 5'574 5'649 -75 5'519\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nErsatzabgaben 1'258 1'180 78 1'220\n\nGebühren für Amtshandlungen 4'157 4'590 -434 3'496\n\nSchul- und Kursgelder 1'275 1'048 227 1'032\n\nBenützungsgebühren und Dienstleistungen 24'981 25'053 -71 24'398\n\nErlös aus Verkäufen 1'431 1'271 160 1'268\n\nRückerstattungen 10'303 10'133 170 10'527\n\nBussen 841 951 -110 687\n\nÜbrige Entgelte 334 314 20 361\n\nEntgelte 44'581 44'540 41 42'989\n\n\n\nSeite 17 von 32 \n\nDie Entgelte in den Dienststellen setzen sich wie folgt zusammen: \n\n3.2.4 Finanzertrag \n\nDer Finanzertrag liegt um Fr. 5.3 Mio. höher als budgetiert. Gegenüber dem Vorjahr be-\n\ndeutet dies eine Steigerung von Fr. 4.2 Mio. Dabei wurden positive Marktwertanpassun-\n\ngen (Wertberichtigungen Anlagen FV) von Fr. 6.7 Mio. vorgenommen.  \n\nRechnung Anteil\n\nTausend Franken 2023\n\nGrün und Werkbetrieb 9'292 20.8%\n\nTiefbaudienste 7'765 17.4%\n\nGesellschaft 7'002 15.7%\n\nStadtpolizei 3'706 8.3%\n\nInformatik 3'480 7.8%\n\nSport- und Eventanlagen 3'396 7.6%\n\nStadtschule 2'695 6.0%\n\nGrundbuchamt 1'910 4.3%\n\nFeuerwehr 1'405 3.2%\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste 1'345 3.0%\n\nHochbaudienste 927 2.1%\n\nImmobilien und Bewirtschaftung 859 1.9%\n\nGewerbliche Berufsschule 618 1.4%\n\nÜbrige Positionen 180 0.4%\n\nEntgelte 44'581 100%\n\nRückerstattungen und Schulgelder\n\nRückerstattungen, Einnahmen EWD\n\nPflichtersatz\n\nGrundbuchgebühren\n\nKehrichtgebühren, Holzverkauf, Gebühren \n\nStadtgärtnerei und Friedhöfe\n\nHauptpositionen\n\nDiverses\n\nRückerstattungen und Verwaltungserträge\n\nGebühren Baubewilligungen\n\nParkuhren, Bussen, Dienstleistungen\n\nInformatik-Dienstleistungen für Dritte\n\nBeiträge Sozialhilfe, Eingänge Sozialvers., \n\nZahnärztl. Behandlung, Kieferorthopädie\n\nGebühren ARA/Abw. und Vermessung\n\nEinnahmen Sportanlagen\n\nSchulgelder, Elternbeiträge KITA's\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nZinsertrag FV 1'434 932 501 858\n\nRealisierte Gewinne FV 147 0 147 151\n\nBeteiligungsertrag FV 1'144 1'081 63 1'030\n\nLiegenschaftsertrag FV 8'701 8'593 108 8'697\n\nWertberichtigungen Anlagen FV 6'679 2'400 4'279 3'288\n\nFinanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV 142 329 -187 366\n\nFinanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV 6'194 6'110 84 6'110\n\nLiegenschaftenertrag VV 4'759 4'483 276 4'482\n\nFinanzertrag 29'199 23'928 5'272 24'982\n\n\n\nSeite 18 von 32 \n\nDie Hauptabweichungen zum Budget sind:  \n\n Finanzen Fr.  +4.9 Mio.  Wertberichtigungen Anlagen FV (Fr. 4.3 Mio.), \n\nZinserträge (Fr. 0.5 Mio.), Diverse (Fr. 0.1 Mio.) \n\n Immobilien und Fr.  +0.4 Mio.  Entschädig. Einquartierung (Fr. 0.3 Mio.), Miet- \n\nBewirtschaftung    zinsen (Fr. 0.1 Mio.) \n\n3.2.5 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen \n\nDie Entnahmen aus Spezialfinanzierungen EK beinhalten im Wesentlichen die Spezialfi-\n\nnanzierung ARA und Abwasser mit Fr. 0.3 Mio., die Feuerwehr mit Fr. 0.2 Mio., die Grä-\n\nberfonds Stadtgärtnerei mit Fr. 0.2 Mio., der Werkbetrieb mit Fr. 0.1 Mio. sowie den Sozi-\n\nalfonds bei der Dienststelle Gesellschaft (Abteilung Sozialleistungen) mit Fr. 0.2 Mio.  \n\n3.2.6 Transferertrag \n\nDie grössten Positionen im Transferertrag sind die Beiträge an die Gewerbliche Berufs-\n\nschule Chur (GBC) mit Fr. 23.5 Mio., an die Dienststelle Gesellschaft (Abteilung Sozial-\n\nleistungen) mit Fr. 7.2 Mio., an die Stadtschule mit Fr. 7.2 Mio. und Fr. 3.9 Mio. an die Fi-\n\nnanzen und Steuern für Veranlagungs- und Einzugsprovisionen sowie für den Ressour-\n\ncenausgleich. \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen FK 0 0 0 6\n\nEntnahme Spezialfinanzierungen EK 1'128 1'049 80 1'287\n\nEntnahmen aus Spezialfinanzierungen 1'128 1'049 80 1'293\n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nEntschädigungen von Gemeinwesen 7'116 7'194 -78 7'464\n\nFinanz- und Lastenausgleich 4'520 5'588 -1'067 3'446\n\nBeiträge von Gemeinwesen und Dritten 33'900 33'830 70 32'530\n\nTransferertrag 45'536 46'612 -1'075 43'439\n\n\n\nSeite 19 von 32 \n\n Gesellschaft, Fr.  -1.4 Mio.  tieferer Lastenausgleich Soziales SLA, tiefere \n\nSozialleistungen   Bundespauschalen für Flüchtlingswesen  \n\n GBC Fr.  -0.4 Mio.  tiefere Kantonsbeiträge, leicht höhere Beiträge  \n\nübrige Kantone und FL \n\n Stadtschule Fr.  +0.5 Mio.  höhere Kantonsbeiträge \n\n Finanzen und Fr.  +0.2 Mio.  höhere Veranlagungsprovision sowie Überschuss- \n\nSteuern   anteil Betreibungs- u. Konkursamt Region Plessur  \n\n3.2.7 Ausserordentlicher Ertrag \n\nDiese Position beinhaltet die Auflösung von zusätzlichen Abschreibungen von Fr. 4.0  \n\nMio. (ausserordentliche verschiedene Erträge), welche im Budget sowie im Vorjahr eben-\n\nfalls ausgewiesen wurden.  \n\n3.3 Mittelablieferung IBC \n\nDie Mittelablieferung der IBC besteht aus Konzessionsgebühren, aus Zinsen auf dem \n\nDotationskapital und aus einer Dividende vom Bilanzgewinn. Grundsätzlich budgetiert die \n\nStadt eine finanzielle Ablieferung von jährlich Fr. 10 Mio.   \n\nDer Mittelzufluss an die Stadt erfolgt über die Konten Regalien und Konzessionen sowie \n\nFinanzertrag. \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re23/Bu23 2022\n\nAusserordentliche verschiedene Erträge 4'017 4'017 0 4'017\n\nAusserordentliche Transfererträge 1'195 1'300 -105 913\n\nEntnahmen aus dem Eigenkapital 91 0 91 0\n\nAusserordentlicher Ertrag 5'303 5'317 -14 4'929\n\n\n\nSeite 20 von 32 \n\nDie Mittelablieferung der IBC entspricht dem Budget.  \n\n4. Departemente \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re 23/Bu 23 2022\n\nKonzessionsgebühr Strom IBC 4'070 4'100 -30 4'060\n\nKonzessionsgebühr Erdgas IBC 408 430 -22 390\n\nGrundwasserkonzessionen 52 60 -8 69\n\nKonzessionen IBC Diverse 14 10 4 8\n\nZinsen auf Dotationskapital IBC 2'420 2'336 84 2'336\n\nDividende vom Bilanzgewinn IBC 3'600 3'600 0 3'600\n\nMittelzufluss an die Stadt Chur 10'564 10'536 28 10'463\n\n\n\nSeite 21 von 32 \n\nDas Departement FWS weist zum Budget einen um Fr. 9.8 Mio. höheren Gewinn aus. Da \n\nim Budget die pauschale, ergebnisverbessernde Budgetkorrektur im Personalaufwand in \n\nder Höhe von Fr. 0.9 Mio. enthalten ist, würde der um diese Korrektur bereinigte Gewinn \n\nFr. 10.7 Mio. betragen. Der Personalaufwand ist abzüglich der Fr. 0.9 Mio. Budgetkorrek-\n\ntur um Fr. 1.3 Mio. tiefer als im Budget. Es konnten einerseits höhere Steuereinnahmen \n\nvon über Fr. 7.3 Mio. verzeichnet werden und andererseits höhere Finanzerträge von \n\nFr. 5.3 Mio. gegenüber Budget erzielt werden. Demgegenüber steht ein höherer Finanz-\n\naufwand von Fr. 2.7 Mio.  \n\nDas Departement BGK weist Fr. 0.6 Mio. höhere Ausgaben gegenüber dem Budget aus. \n\nAuf der Aufwandseite können die gegenüber Budget um Fr. 1.8 Mio. höheren Personal-\n\nkosten mit dem um Fr. 2.2 Mio. tieferen Transferaufwand kompensiert werden. In der Ab-\n\nteilung Sozialleistungen (Dienststelle Gesellschaft) ist das Budget zu hoch geplant wor-\n\nden. Beim höheren Personalaufwand sind die Löhne der Lehrpersonen zu tief budgetiert \n\nworden. Auf der Ertragsseite ist der Transferertrag um Fr. 1.2 Mio. tiefer ausgefallen als \n\nbudgetiert.  \n\nDas Departement BPU weist um Fr. 1.8 Mio. geringere Ausgaben zum Budget aus, wel-\n\nche durch einen tieferen Aufwand von Fr. 2.0 Mio. erzielt werden. Gegenüber dem \n\nBudget sind tiefere Personalkosten von Fr. 0.8 Mio., ein tieferer Sach- und übriger Be-\n\ntriebsaufwand von Fr. 0.4 Mio. sowie tiefere Abschreibungen von Fr. 0.6 Mio. ausschlag-\n\ngebend. Demgegenüber sind tiefere Erträge von Fr. 0.2 Mio. zu verzeichnen.  \n\n5. Mittelverwendung \n\nDie Erfolgsrechnung kann auf zwei verschiedene Arten gegliedert werden, einerseits \n\nnach Institutionen bzw. Zuständigkeiten und andererseits nach Funktionen bzw. Aufga-\n\nbengebieten. \n\n\n\nSeite 22 von 32 \n\nNachfolgend werden die Werte nach Funktionen bzw. Aufgabengebieten dargestellt.   \n\nLediglich die Funktion Finanzen und Steuern weist mit Fr. 154.7 Mio. einen Netto-Ertrag \n\naus. Die Funktion mit dem grössten Netto-Aufwand mit rund 35 % ist die Bildung. \n\nAufwand Ertrag Ergebnis Ergebnis\n\nTausend Franken 2023 2023 2023 2022\n\nAllgemeine Verwaltung 37'325 30'459 6'866 7'339\n\nÖffentliche Sicherheit 24'068 12'973 11'095 10'936\n\nBildung 99'933 42'693 57'240 54'293\n\nKultur 4'883 422 4'461 4'439\n\nFreizeit und Sport 20'637 5'687 14'950 12'115\n\nGesundheit 15'864 1'320 14'544 13'914\n\nSoziale Sicherheit 35'767 15'669 20'098 17'839\n\nVerkehr 13'909 2'311 11'597 11'227\n\nUmwelt und Raumordnung 16'444 15'291 1'153 1'285\n\nVolkswirtschaft 4'986 4'269 718 460\n\nFinanzen und Steuern 8'050 162'786 -154'736 -150'772\n\nTotal 281'865 293'880 -12'015 -16'924\n\n\n\nSeite 23 von 32 \n\n6. Entwicklung der Kontogruppen \n\nDie wichtigsten Sachgruppen haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt: \n\nDer Fiskalertrag weist seit 2016 einen kontinuierlichen Trend nach oben aus. Im 2021 \n\nwar ein einmaliger Effekt aus früheren Jahren zu verzeichnen. Im 2023 hat sich der \n\nTrend wiederum fortgesetzt und die Fiskalerträge sind um Fr. 4.2 Mio. auf Fr. 133.1 Mio. \n\nangestiegen. Der Anstieg seit 2016 beträgt Fr. 18.3 Mio.  \n\nDie Personalkosten steigen weiterhin an, wobei trotz bestmöglicher Zurückhaltung auch \n\nneue Stellen dazu beitragen. Der Lohnstufenanstieg und die Teuerung, wobei diese \n\nim Berichtsjahr 3 % beträgt, tragen dazu bei. Seit 2016 sind die Personalkosten um rund \n\nFr. 18.1 Mio. gestiegen.  \n\nDer Sachaufwand sowie die Entgelte sind gegenüber Vorjahr um Fr. 4.1 Mio., resp. um \n\nFr. 1.6 Mio. gestiegen. Seit 2016 beträgt der Anstieg beim Sach- und übrigen Betriebs-\n\naufwand Fr. 11.2 Mio. Die Entgelte haben sich im selben Zeitraum um Fr. 5.6 Mio. er-\n\nhöht. Diese dienen grundsätzlich zur Deckung des Sach- und übrigen Betriebsaufwands. \n\nDurch den fortlaufenden Ausbau der Infrastrukturen und Dienstleistungen hat sich in den \n\nvergangenen Jahren dieser Aufwand überproportional erhöht. Die Entgelte hingegen sind \n\nnicht einfach zu erhöhen und haben ausserdem seit Langem keine Teuerung erfahren.  \n\nDer Jahresabschluss 2023 ist im Rahmen dieser Veränderungen sehr gut zu beurteilen.\n\nEs lässt sich aber auch sagen, dass die Kosten in der Zukunft nicht so weiter steigen dür-\n\nfen. Dies bedingt konkrete Massnahmen.\n\n\n\nSeite 24 von 32 \n\n7. Investitionen \n\nDie Nettoinvestitionen wurden zu 79 % ausgeschöpft und betragen Fr. 60.8 Mio. Das In-\n\nvestitionsbudget von Fr. 76.6 Mio. wurde um Fr. 15.8 Mio. unterschritten. Es sind Min-\n\nderausgaben von Fr. 14.1 Mio. und Mehreinnahmen von Fr. 1.7 Mio. angefallen.  \n\nRechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2023 Re 23/Bu 23 2022\n\nSachanlagen VV 63'330 74'997 -11'667 41'994\n\nImmaterielle Anlagen 1'176 1'490 -314 862\n\nDarlehen 0 6'400 -6'400 0\n\nBeteiligungen und Grundkapitalien 5'000 0 5'000 1'780\n\nEigene Investitionsbeiträge 568 1'300 -732 3'662\n\nAusserordentliche Investitionen 0 0 0 0\n\nInvestitionsausgaben 70'074 84'187 -14'113 48'298\n\nInvestitionsbeiträge für eigene Rechnung -7'982 -6'310 -1'672 -4'412\n\nRückzahlung von Darlehen -1'250 -1'250 0 -1'250\n\nAusserordentliche Investitionseinnahmen 0 0 0 0\n\nInvestitionseinnahmen -9'232 -7'560 -1'672 -5'662\n\nNetto Investitionen 60'842 76'627 -15'785 42'637\n\n\n\nSeite 25 von 32 \n\nDie Budgetabweichungen der Investitionen setzen sich im Wesentlichen wie folgt zu-\n\nsammen: \n\nSomit sind per 31. Dezember 2023 offene Verpflichtungskredite von Fr. 170.3 Mio. vor-\n\nhanden.  \n\nDie nach Aufgabengebieten (Funktionen) geordnete Investitionsrechnung weist für das \n\nBerichtsjahr folgende Investitionsausgaben, bzw. Investitionseinnahmen aus (Darstellung \n\nnach funktionaler Gliederung):  \n\n\n\nSeite 26 von 32 \n\nDer grösste Anteil wurde für die Bildung (55 %) und den Umweltschutz (12 %) verwen-\n\ndet.   \n\nIn den Jahren 2016 - 2019 konnten die Nettoinvestitionen komplett aus selbst erwirt-\n\nschafteten Mitteln finanziert werden. Ab dem Jahr 2020 übersteigen die Nettoinvestitio-\n\nnen die Selbstfinanzierung. Dies bedeutet, dass die Nettoinvestitionen nicht vollständig \n\naus selbsterwirtschafteten Mitteln finanziert werden können und ein Selbstfinanzierungs-\n\ngrad unter 100 % resultiert. Die hohe Investitionstätigkeit drückt erwartungsgemäss die \n\nSelbstfinanzierung. Im Berichtsjahr beträgt der Selbstfinanzierungsgrad 41 % und im \n\nFünfjahresdurchschnitt 82 %.   \n\n\n\nSeite 27 von 32 \n\nDie Nettoinvestitionen über die letzten zehn Jahre betragen kumuliert rund Fr. 320 Mio. \n\nIm gleichen Zeitraum haben sich die langfristigen Finanzverbindlichkeiten lediglich von \n\nFr. 218 Mio. auf Fr. 253 Mio. erhöht. Durch die hohen Nettoinvestitionen wurde im Be-\n\nrichtsjahr die Verschuldung um Fr. 55 Mio. erhöht.  \n\nBeurteilung zur Mehrjahresplanung der Investitionen \n\nFür die Jahre 2020 - 2023 (1. Periode) ist gemäss Gemeinderatsbeschluss zur "Mehrjah-\n\nresplanung der Investitionen 2020 - 2031" ein jährlicher Investitionsplafond von bis zu \n\nFr. 60 Mio. und eine EK-Quote von mindestens 60 % vorgesehen. \n\nDie Realisierungszeiten von Grossprojekten sind stets mit Unsicherheiten behaftet, auf-\n\ngrund zeitlicher Verschiebungen bei der Projektierung, im Genehmigungsverfahren, we-\n\ngen Einsprachen oder baulichen Verzögerungen. Dies zeigt sich auch für die Mehrjah-\n\nresplanung der Investitionen und stellt eine Herausforderung dar.  \n\nDie Eigenkapitalquote, welche nicht unter 60 % sinken darf, liegt aktuell bei 68 %.  \n\n\n\nSeite 28 von 32 \n\nDie Nettoinvestitionen für die 1. Periode der Mehrjahresplanung 2020 - 2023 betrugen \n\nFr. 185 Mio., somit wurde der vorgegebene Periodenplafond von Fr. 240 Mio. um Fr. 55 \n\nMio. unterschritten.  \n\nIm Berichtsjahr wurde die Mehrjahresplanung der Investitionen durch eine gemeinderätli-\n\nche Kommission überarbeitet und dem Gemeinderat erneut zur Genehmigung vorgelegt. \n\nFür die 2. Periode 2024 - 2027 wurde der Investitionsplafond auf Fr. 200 Mio. festgelegt, \n\nwas Fr. 50 Mio. jährlich beträgt.  \n\n\n\nSeite 29 von 32 \n\n8. Bilanz \n\nDie Bilanzsumme weist Fr. 982.2 Mio. aus und ist somit um Fr. 67.3 Mio. höher als im \n\nVorjahr. \n\nRechnung Rechnung Veränderung\n\nFranken 31.12.2023 31.12.2022 Re 23/Re 22\n\nAKTIVEN 982'226'539 914'948'722 67'277'816\n\nFinanzvermögen 605'456'648 585'252'165 20'204'483\n\nFlüssige Mittel 21'993'636 12'492'231 9'501'405\n\nForderungen 51'376'518 51'983'460 -606'942\n\nKurzfristige Finanzanlagen 26'000 129'000 -103'000\n\nAktive Rechnungsabgrenzungen 13'572'186 12'528'728 1'043'458\n\nVorräte und angefangene Arbeiten 634'588 456'300 178'288\n\nFinanzanlagen 23'038'907 24'694'580 -1'655'673\n\nSachanlagen FV 494'814'813 482'967'866 11'846'947\n\nVerwaltungsvermögen 376'769'891 329'696'557 47'073'334\n\nSachanlagen Verwaltungsvermögen 246'727'685 208'065'631 38'662'054\n\nImmaterielle Anlagen 1'540'373 1'033'350 507'023\n\nDarlehen 31'500'001 32'750'001 -1'250'000\n\nBeteiligungen 86'303'969 81'486'225 4'817'744\n\nInvestitionsbeiträge 14'714'463 14'394'550 319'913\n\nKumulierte zusätzliche Abschreibungen -4'016'600 -8'033'200 4'016'600\n\nPASSIVEN 982'226'539 914'948'722 67'277'816\n\nFremdkapital 313'408'372 257'101'263 56'307'109\n\nLaufende Verbindlichkeiten 33'775'951 36'260'039 -2'484'088\n\nPassive Rechnungsabgrenzungen 8'022'437 3'257'778 4'764'660\n\nKurzfristige Rückstellungen 3'195'394 3'249'544 -54'150\n\nLangfristige Finanzverbindlichkeiten 253'000'000 198'000'000 55'000'000\n\nLangfristige Rückstellungen 14'481'545 15'555'426 -1'073'881\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im FK 933'045 778'477 154'569\n\nEigenkapital 668'818'166 657'847'459 10'970'707\n\nVerpflichtungen Spezialfinanzierungen 24'672'849 25'625'958 -953'109\n\nVorfinanzierungen 3'905'164 3'996'164 -91'000\n\nÜbriges Eigenkapital 640'240'153 628'225'337 12'014'816\n\nEigenkapitalquote 68% 72%\n\n\n\nSeite 30 von 32 \n\nDas Finanzvermögen beträgt Fr. 605.5 Mio. und nahm per Saldo um Fr. 20.2 Mio. zu. Die \n\nLiquidität und die Sachanlagen FV wurden aufgebaut.  \n\nDas Verwaltungsvermögen beträgt Fr. 376.8 Mio. und nahm um Fr. 47.1 Mio. zu. Die Zu-\n\nnahme im Verwaltungsvermögen ist im Wesentlichen auf die Zunahme bei den Sachan-\n\nlagen zurückzuführen.  \n\nDas Fremdkapital erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um Fr. 56.3 Mio. auf Fr. 313.4 \n\nMio. Die laufenden Verbindlichkeiten haben gegenüber dem Vorjahr um Fr. 2.5 Mio. ab-\n\ngenommen und betragen Fr. 33.8 Mio. Das Fremdkapital besteht ausserdem zu 81 % \n\naus festverzinslichen und mit einer festen langjährigen Laufzeit ausgestatteten Schuld-\n\nscheindarlehen. Der Bestand an Schuldscheindarlehen hat gegenüber dem Vorjahr um \n\nFr. 55.0 Mio. zugenommen und beträgt nun Fr. 253.0 Mio.    \n\nDas Eigenkapital erhöhte sich per Ende Berichtsjahr um Fr. 11.0 Mio. auf Fr. 668.8 Mio. \n\nDas Ergebnis von Fr. 12.0 Mio. hat im Wesentlichen dazu beigetragen.  \n\nDie Eigenkapitalquote für das Jahr 2023 beträgt 68.1 % (Vorjahr 71.9 %).  \n\nDas Nettovermögen hat im Berichtsjahr um Fr. 36.1 Mio. abgenommen und beträgt neu \n\nFr. 292.0 Mio., was einem Betrag von Fr. 7'659.48 pro Einwohner/-in entspricht. Die Net-\n\ntoschuld pro Einwohner/-in wird als Gradmesser für die Verschuldung verwendet und be-\n\nrechnet sich aus dem Fremdkapital abzüglich Finanzvermögen, geteilt durch die Anzahl \n\nEinwohner/-innen.  \n\n\n\nSeite 31 von 32 \n\n9. Geldflussrechnung \n\nDie komprimierte Geldflussrechnung der Stadt sieht wie folgt aus: \n\nDer Bestand an flüssigen Mitteln (Fonds "Geld") hat um Fr. 9.5 Mio. zugenommen. Ei-\n\nnerseits gibt es den Geldabfluss für Investitions- und Anlagentätigkeit von Fr. 64.1 Mio. \n\nund andererseits resultiert eine Zunahme des Geldflusses durch langfristige Finanzver-\n\nbindlichkeiten von Fr. 55.0 Mio. Aus operativer Tätigkeit wurden Fr. 18.6 Mio. erwirtschaf-\n\ntet.  \n\n10. Stellenplan \n\nDer Ist-Bestand (ohne die Gewerbliche Berufsschule Chur und die Informatik Stadt Chur) \n\nper Stichtag 31. Dezember 2023 ist 74'590 Stellenprozente. Zum Soll-Bestand Budget \n\n2023 von 75'153 Stellenprozenten beträgt die Abweichung -563 Stellenprozente. \n\n11. Fazit \n\nDie Stadt weist nach wie vor eine solide Finanzlage aus, jedoch steigen die Kosten zu \n\nstark an. Der stetige Ausbau der Dienstleistungen, Drittkosten, Wachstum der Bevölke-\n\nrung, gesellschaftliche Veränderungen, der Erhalt der Infrastrukturen, um hier einige \n\nTreiber zu nennen, haben einen grossen Einfluss. Daher sind hier gezielte Überprüfun-\n\ngen notwendig. Ziel ist, die Investitionsfähigkeit zu erhalten. Das Wachstum der Erträge \n\nvermag die Kostensteigerungen nicht ohne weiteres aufzufangen. Dies führt zu einer \n\nkontinuierlichen Reduktion der Selbstfinanzierung und damit bei angemessener Investiti-\n\nonstätigkeit zur Erhöhung der Verschuldung und zum Verbrauch der Reserven.  \n\nDie Arbeit an der Botschaft Massnahmen zur Erhöhung der Selbstfinanzierung wird prio-\n\nritär vorangetrieben. \n\nRechnung Rechnung Rechnung\n\nTausend Franken 2023 2022 2021\n\n18'579'971 7'488'737 37'063'050\n\n-64'078'566 -38'609'628 -47'532'955\n\n55'000'000 19'150'000 -10'450'000\n\n9'501'405 -11'970'891 -20'919'905\n\nGeldfluss aus Investitions-/Anlagentätigkeit\n\nGeldfluss aus Finanzierungstätigkeit\n\nGeldfluss aus operativer Tätigkeit\n\nVeränderung des Fonds "Geld"\n\n\n\n1 |\n\nÀ | Seite 32 von 32\n\nWir bitten Sie, sehr geehrte Frau Präsidentin, sehr geehrte Mitglieder des Gemeinderates, dem\n\nAntrag des Stadtrates zuzustimmen.\n\nChur, 28. Mai 2024\n\nNamens des Stadtrates\n\n  \n  \n\nDer Stadtschreiber\n\n Llitl\nMarco Michel\n\nr Stadtpräsid\n\nAnhang\n\nJahresrechnung 2023\n\n\n\nRechnung 2023\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n02\n3\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon +41 81 254  41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\n\n\n Inhaltsverzeichnis Seite \n\n \n \nGESAMTÜBERSICHT  5 \n \n \nBILANZ   9 \n\n \n \nERFOLGSRECHNUNG \n\n  \n Zusammenzug nach Departementen und Dienststellen 13 \n Gestufter Erfolgsausweis  14 \n\nArtengliederung  15 \nFunktionale Gliederung  17 \n\n \n Institutionelle Gliederung   \n \n  Behörden \n   \n 92 Gemeinde  19 \n 93 Gemeinderat  19 \n 94 Stadtrat  20 \n \n  Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit  \n \n  Allgemeine Verwaltung  \n 11 Stadtkanzlei  21 \n 15 Stadtarchiv  23 \n 17 Rechtsdienst  24 \n \n 18 Kontaktstelle Wirtschaft 25 \n \n 19 Personaldienste  26 \n \n 21 Finanzkontrolle  28 \n    \n  Finanzen Steuern Einwohnerdienste \n 23 Finanzen und Steuern 29 \n 12 Einwohnerdienste  32 \n  \n 25 Immobilien und Bewirtschaftung 33 \n \n 35 Stadtpolizei   35 \n \n 14 Informatik  37 \n  \n 28  Sport- und Eventanlagen 39 \n \n 53 Feuerwehr 41 \n  \n \n \n  Departement Bildung Gesellschaft Kultur  \n \n 50 Leitung Departement BGK und Fachstelle 43 \n \n 51 Kulturfachstelle  44 \n  \n 40 Stadtschule 46 \n \n 42 Gewerbliche Berufsschule 48 \n   \n\n\n\n \n\n \n\n    Seite \n  Gesellschaft   \n 56 Leitung  50 \n 55 Sozialleistungen  51 \n 57  Kind Jugend Familie  53 \n 54  Gesundheit und Alter 54 \n 52 Sport  55 \n 48 Schulzahnpflege  56 \n \n \n  Departement Bau Planung Umwelt  \n  \n 59 Leitung Departement BPU 57 \n \n  Grün und Werkbetrieb  \n 60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 58 \n 61 Wald und Alpen  59 \n 76 Werkbetrieb  61 \n 86 Stadtgärtnerei  63 \n \n  Tiefbaudienste \n 70 Tiefbaudienste, Leitung 65 \n 72 Tiefbau  66 \n 74 Vermessung  68 \n 78 ARA und Abwasser  69 \n 79  Geoinformatik  71 \n \n  Hochbaudienste \n 80 Hochbaudienste, Leitung 72 \n 81 Hochbau  73 \n 82 Bausekretariat  74 \n 84 Stadtentwicklung  75 \n 85 Freiraumplanung  76 \n \n 90 Grundbuchamt  77 \n   \n   \n INVESTITIONSRECHNUNG \n \n Artengliederung  81 \n Funktionale Gliederung  82 \n Institutionelle Gliederung  83 \n \n\n \nGELDFLUSSRECHNUNG 93 \n\n \n  \n ANHANG \n  \n Erläuterungen zur Jahresrechnung 97 \n Rückstellungsspiegel  101 \n Spezialfinanzierungen Zusammenzug 102 \n Übersicht Gebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen 103 \n Spezialfinanzierung Abfall 104 \n Spezialfinanzierung Feuerwehr 105 \n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 106 \n Anlagenspiegel  107 \n Beteiligungen und Finanzanlagen 108 \n Beteiligungsspiegel  109 \n Gewährleistungsspiegel  115 \n Grösste Beitragsempfänger 116 \n Eigenkapitalnachweis  117 \n Verpflichtungskreditkontrolle 118 \n Nicht bilanziertes Nutzungsvermögen 122 \n Kennzahlen  123 \n\n\n\nGesamtübersicht \n\n\n\n \n\n\n\nGesamtübersicht Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\n(Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\n1. BILANZ\n\nAktiven Finanzvermögen 605'456'647.67 * 585'252'165.01\n\nAktiven Verwaltungsvermögen 376'769'890.86 * 329'696'557.27\n\nTOTAL AKTIVEN 982'226'538.53 * 914'948'722.28\n\n*\n\nPassiven Fremdkapital -313'408'372.43 * -257'101'263.10\n\nPassiven Eigenkapital -668'818'166.10 * -657'847'459.18\n\nTOTAL PASSIVEN -982'226'538.53 * -914'948'722.28\n\n2. ERFOLGSRECHNUNG\n\nTotal Aufwand 281'865'148.51 282'469'620 -604'471 262'269'677.91\n\nTotal Ertrag -293'879'964.78 -283'195'220 -10'684'745 -279'193'906.75\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung -12'014'816.27 -725'600 -11'289'216 -16'924'228.84\n\n3. INVESTITIONSRECHNUNG\n\nInvestitionsausgaben 70'074'270.14 84'187'000 -14'112'730 48'298'215.46\n\nInvestitionseinnahmen -9'232'235.88 -7'560'000 -1'672'236 -5'661'700.37\n\nNettoinvestitionen 60'842'034.26 76'627'000 -15'784'966 42'636'515.09\n\n4. GELDFLUSSRECHNUNG\n\nCash Flow aus operativer Tätigkeit 18'579'970.93 * 7'488'737.37\n\nCash Flow aus Investitionstätigkeit -64'078'566.32 * -38'609'628.22\n\nCash Flow aus Finanzierungstätigkeit 55'000'000.00 * 19'150'000.00\n\nVeränderung des Fonds "Geld" 9'501'404.61 * -11'970'890.85\n\n5. KENNZAHLEN\n\nNettoinvestitionen 60'842'034.26 76'627'000 -15'784'966 42'636'515.09\n\nSelbstfinanzierung -24'941'219.36 -13'730'500 -11'210'719 -29'832'124.63\n\nFinanzierungssaldo 35'900'814.90 62'896'500 -26'995'685 12'804'390.46\n\nNettovermögen/Nettoschuld ** -292'048'275.24 * -328'150'901.91\n\nSelbstfinanzierungsgrad 41.0% 17.9% 70.0%\n\nBruttoverschuldungsanteil 108.2% 115.6% 92.7%\n\nInvestitionsanteil 23.2% 26.4% 18.2%\n\nNettoschuld in CHF pro Einwohner -7'659.48 * -8'664.05\n\nEigenkapitalquote *** 68.1% * 71.9%\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Ausgaben / Verlust \n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Einnahmen / Gewinn \n\n* Diese Werte werden nur in der Rechnung ausgewiesen\n\n** Die Nettoschuld - = Nettovermögen\n\n*** Eigenkapitalquote = Eigenkapital / Gesamtkapital\n\n 5\n\n\n\n \n\n\n\nBilanz \n\n\n\n \n\n\n\nBilanz Rechnung Rechnung Veränderung\n\n(Beträge in Franken) 2023 2022\n\n1 AKTIVEN 982'226'538.53 914'948'722.28 67'277'816.25\n\n10 Finanzvermögen 605'456'647.67 585'252'165.01 20'204'482.66\n\n100 Flüssige Mittel und kurzfr. Geldanlagen 21'993'635.78 12'492'231.17 9'501'404.61\n\n1000 Kasse 68'069.70 52'365.05 15'704.65\n\n1001 Post 20'531'644.69 9'457'212.41 11'074'432.28\n\n1002 Bank 1'393'921.39 2'982'653.71 -1'588'732.32\n\n101 Forderungen 51'376'518.31 51'983'460.21 -606'941.90\n\n1010 Forderungen aus Lieferungen/L Dritten 13'312'018.12 11'742'756.00 1'569'262.12\n\n1011 Kontokorrente mit Dritten 26'864'784.48 29'101'782.46 -2'236'997.98\n\n1012 Steuerforderungen 10'363'229.00 10'566'541.72 -203'312.72\n\n1019 Übrige Forderungen 836'486.71 572'380.03 264'106.68\n\n102 Kurzfristige Finanzanlagen 26'000.00 129'000.00 -103'000.00\n\n1020 Kurzfristige Darlehen FV 26'000.00 129'000.00 -103'000.00\n\n104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 13'572'186.10 12'528'728.17 1'043'457.93\n\n1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen ER 11'570'670.30 11'622'628.17 -51'957.87\n\n1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen IR 2'001'515.80 906'100.00 1'095'415.80\n\n106 Vorräte und angefangene Arbeiten 634'587.66 456'299.75 178'287.91\n\n1060 Handelswaren 634'587.66 456'299.75 178'287.91\n\n107 Finanzanlagen 23'038'906.57 24'694'579.92 -1'655'673.35\n\n1070 Aktien und Anteilscheine 4'503'801.02 4'374'277.57 129'523.45\n\n1071 Verzinsliche Anlagen 18'535'105.55 20'320'302.35 -1'785'196.80\n\n108 Sachanlagen FV 494'814'813.25 482'967'865.79 11'846'947.46\n\n1080 Grundstücke FV 450'821'203.60 440'787'066.29 10'034'137.31\n\n1084 Gebäude FV 43'993'609.65 42'180'799.50 1'812'810.15\n\n14 Verwaltungsvermögen 376'769'890.86 329'696'557.27 47'073'333.59\n\n140 Sachanlagen VV 246'727'684.96 208'065'631.30 38'662'053.66\n\n1400 Grundstücke VV unüberbaut 1'180'717.50 1'179'445.50 1'272.00\n\n1401 Strassen / Verkehrswege 58'331'485.84 58'236'581.72 94'904.12\n\n1403 Übrige Tiefbauten 36'886'767.99 32'152'883.39 4'733'884.60\n\n1404 Hochbauten 100'645'216.74 88'507'058.12 12'138'158.62\n\n1405 Waldungen 934'048.64 971'647.85 -37'599.21\n\n1406 Mobilien VV (Fahrzeuge, Maschinen, etc.) 6'057'847.26 4'561'381.45 1'496'465.81\n\n1407 Anlagen im Bau VV 42'691'600.99 22'456'633.27 20'234'967.72\n\n142 Immaterielle Anlagen 1'540'372.75 1'033'349.97 507'022.78\n\n1420 Software 1'155'168.25 863'081.77 292'086.48\n\n1427 Immat. Anlagen in Realisierung 0.00 170'268.20 -170'268.20\n\n1429 Übrige immaterielle Anlagen 385'204.50 0.00 385'204.50\n\n144 Darlehen 31'500'001.00 32'750'001.00 -1'250'000.00\n\n1444 Darlehen an öffentlichen Unternehmungen 31'500'001.00 32'750'001.00 -1'250'000.00\n\n145 Beteiligungen 86'303'969.00 81'486'225.00 4'817'744.00\n\n1454 Beteiligungen an öff. Unternehmungen 86'235'968.00 80'908'550.00 5'327'418.00\n\n1455 Beteiligungen an private Unternehmungen 68'001.00 577'675.00 -509'674.00\n\n146 Investitionsbeiträge 14'714'463.15 14'394'550.00 319'913.15\n\n1464 Investitionsbeiträge an öff. Unternehmungen 1'414'463.15 1'394'550.00 19'913.15\n\n1465 Investitionsbeiträge an private Unternehmungen 13'300'000.00 13'000'000.00 300'000.00\n\n148 Kumulierte zusätzliche Abschreibungen -4'016'600.00 -8'033'200.00 4'016'600.00\n\n1480 Kum. zusätzliche Abschreibungen -4'016'600.00 -8'033'200.00 4'016'600.00\n\n 9\n\n\n\nBilanz Rechnung Rechnung Veränderung\n\n(Beträge in Franken) 2023 2022\n\n2 PASSIVEN -982'226'538.53 -914'948'722.28 -67'277'816.25\n\n20 Fremdkapital -313'408'372.43 -257'101'263.10 -56'307'109.33\n\n200 Laufende Verbindlichkeiten -33'775'950.70 -36'260'038.88 2'484'088.18\n\n2000 Lieferungen/Leistungen von Dritten -27'564'128.54 -24'666'245.70 -2'897'882.84\n\n2001 Kontokorrente mit Dritten -1'640'755.76 -6'951'866.40 5'311'110.64\n\n2002 Steuern -631'791.18 -518'930.65 -112'860.53\n\n2006 Depotgelder und Kautionen -157'452.70 -291'916.80 134'464.10\n\n2009 Übrige laufende Verpflichtungen -3'781'822.52 -3'831'079.33 49'256.81\n\n204 Passive Rechnungsabgrenzungen -8'022'437.28 -3'257'777.78 -4'764'659.50\n\n2040 Passive Rechnungsabgrenzung ER -4'277'437.28 -3'212'777.78 -1'064'659.50\n\n2046 Passive Rechnungsabgrenzung IR -3'745'000.00 -45'000.00 -3'700'000.00\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen -3'195'394.20 -3'249'544.20 54'150.00\n\n2050 Mehrleistungen des Personals -3'175'544.00 -3'231'278.00 55'734.00\n\n2059 Übrige kurzfristige Rückstellungen -19'850.20 -18'266.20 -1'584.00\n\n206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten -253'000'000.00 -198'000'000.00 -55'000'000.00\n\n2064 Darlehen -253'000'000.00 -198'000'000.00 -55'000'000.00\n\n208 Langfristige Rückstellungen -14'481'545.00 -15'555'425.59 1'073'880.59\n\n2085 Langfristige Rückstellungen aus übriger betrieblicher T -127'500.00 0.00 -127'500.00\n\n2088 Rückstellungen der IR -11'800'000.00 -11'800'000.00 0.00\n\n2089 Übrige langf.Rück. der Erfolgsrechnung -2'554'045.00 -3'755'425.59 1'201'380.59\n\n209 Spezialfinanzierungen und Fonds im FK -933'045.25 -778'476.65 -154'568.60\n\n2090 Verbindlichkeiten g/SpezFina im FK -163'000.00 0.00 -163'000.00\n\n2091 Verbindlichkeiten gegenüber Fonds im FK -770'045.25 -778'476.65 8'431.40\n\n29 Eigenkapital -668'818'166.10 -657'847'459.18 -10'970'706.92\n\n290 Verpflichtungen gegenüber Spezialfinanzierungen -24'672'848.81 -25'625'958.16 953'109.35\n\n2900 Spezialfinanzierungen im EK -22'678'995.88 -23'232'105.23 553'109.35\n\n2909 Bodenerlöskonto -1'993'852.93 -2'393'852.93 400'000.00\n\n293 Vorfinanzierungen -3'905'164.20 -3'996'164.20 91'000.00\n\n2930 Vorfinanzierungen -3'905'164.20 -3'996'164.20 91'000.00\n\n298 Übriges Eigenkapital -640'240'153.09 -628'225'336.82 -12'014'816.27\n\n2980 Übriges Eigenkapital -640'240'153.09 -628'225'336.82 -12'014'816.27\n\n 10\n\n\n\nErfolgsrechnung \n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung \n\nGestufter Erfolgsausweis\n\nArtengliederung \n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung \n\n\n\n \n\n\n\nBeträge in Franken Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nErgebnis 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\nDez Dez Dez\n\nIst Plan Ist\n\nErgebnis (Gewinn) -12'014'816 -725'600 -11'289'216 -16'924'229\n\n Behörden 2'390'784 2'698'800 -308'016 1'724'682\n\n92 - Gemeinde 103'950 170'700 -66'750 -553'471\n\n93 - Gemeinderat 213'685 238'900 -25'215 269'576\n\n94 - Stadtrat 2'073'149 2'289'200 -216'051 2'008'577\n\n Departement Finanzen Wirtschaft Sicherheit -133'170'906 -123'396'420 -9'774'486 -130'311'216\n\n Allgemeine Verwaltung 3'156'341 3'301'200 -144'859 2'736'691\n\n11 - Stadtkanzlei 2'285'854 2'360'300 -74'446 1'863'526\n\n15 - Stadtarchiv 538'084 600'700 -62'616 601'480\n\n17 - Rechtsdienst 332'403 340'200 -7'797 271'685\n\n18 - Kontaktstelle Wirtschaft 894'713 1'176'400 -281'687 908'811\n\n19 - Personaldienste 1'520'845 1'659'300 -138'455 1'664'022\n\n20 - Pauschale Budgetkorrekturen 0 -900'000 900'000 0\n\n21 - Finanzkontrolle 608'261 648'200 -39'939 622'316\n\n Finanzen Steuern Einwohnerdienste -154'629'210 -145'481'400 -9'147'810 -147'795'726\n\n23 - Finanzen und Steuern -155'900'046 -146'895'900 -9'004'146 -149'067'030\n\n12 - Einwohnerdienste 1'270'836 1'414'500 -143'664 1'271'304\n\n25 - Immobilien und Bewirtschaftung -4'439'928 -1'872'700 -2'567'228 -4'858'591\n\n35 - Stadtpolizei 9'649'294 11'009'000 -1'359'706 9'503'540\n\n14 - Informatik -1'060'316 -1'143'020 82'704 -1'393'158\n\n28 - Sport- und Eventanlagen* 11'129'094 8'206'600 2'922'494 8'300'878\n\n53 - Feuerwehr 0 0 0 0\n\n Departement Bildung Gesellschaft Kultur 97'123'938 96'517'120 606'818 91'291'530\n\n Leitung BGK und Fachstellen 4'434'417 4'657'900 -223'483 4'407'491\n\n50 - Leitung BGK 201'327 197'300 4'027 253'797\n\n51 - Kulturfachstelle 4'233'090 4'460'600 -227'510 4'153'694\n\n40 - Stadtschule 59'720'079 57'568'620 2'151'459 56'308'796\n\n42 - Gewerbliche Berufsschule 231'472 350'700 -119'228 445'826\n\n Gesellschaft 32'737'971 33'939'900 -1'201'929 30'129'417\n\n56 - Gesellschaft Leitung 714'684 703'700 10'984 650'878\n\n55 - Sozialleistungen 13'766'029 15'167'200 -1'401'171 12'431'754\n\n57 - Kind Jugend Familie 3'113'402 3'341'700 -228'298 2'520'301\n\n54 - Gesundheit und Alter 14'363'318 13'861'400 501'918 13'536'821\n\n52 - Sport 599'774 638'000 -38'226 612'955\n\n48 - Schulzahnpflege 180'763 227'900 -47'137 376'708\n\n Departement Bau Planung Umwelt 21'641'367 23'454'900 -1'813'533 20'370'776\n\n59 - Leitung Departement BPU 156'168 228'800 -72'632 210'620\n\n Grün und Werkbetrieb 6'496'479 7'599'300 -1'102'821 6'062'721\n\n60 - Grün und Werkbetrieb, Leitung 532'791 536'800 -4'009 502'456\n\n61 - Wald und Alpen -177'067 -12'200 -164'867 -448'925\n\n76 - Werkbetrieb 3'374'240 4'041'800 -667'560 3'227'803\n\n86 - Stadtgärtnerei 2'766'515 3'032'900 -266'385 2'781'387\n\n Tiefbaudienste 11'929'240 12'347'300 -418'060 11'398'944\n\n70 - Tiefbaudienste, Leitung 3'850'861 3'817'200 33'661 3'449'521\n\n72 - Tiefbau 7'789'021 8'251'900 -462'879 7'751'172\n\n74 - Vermessung 27'948 -41'500 69'448 -60'874\n\n78 - ARA und Abwasser 0 0 0 0\n\n79 - Geoinformatik 261'411 319'700 -58'289 259'126\n\n Hochbaudienste 3'515'376 3'913'300 -397'924 3'127'146\n\n80 - Hochbaudienste, Leitung 472'684 530'000 -57'316 400'135\n\n81 - Hochbau 1'018'564 1'152'200 -133'636 939'524\n\n82 - Bausekretariat 365'660 71'900 293'760 117'541\n\n84 - Stadtentwicklung 1'160'592 1'586'100 -425'508 1'260'377\n\n85 - Freiraumplanung 497'877 573'100 -75'223 409'570\n\n90 - Grundbuchamt -455'896 -633'800 177'904 -428'656\n\nErfolgsrechnung\n\nZusammenzug Institutionelle Gliederung\n\n 13\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nGestufter Erfolgsausweis (in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\n30 Personalaufwand 123'312'904.22 122'753'300 559'604.22 117'148'818.51\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 48'691'620.38 49'186'100 -494'479.62 44'564'446.36\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 17'355'244.67 17'672'200 -316'955.33 17'294'138.84\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 376'944.81 157'000 219'944.81 727'149.69\n\n36 Transferaufwand 57'792'562.46 60'113'200 -2'320'637.54 53'855'632.61\n\n39 Interne Verrechnungen 28'820'376.49 29'771'720 -951'343.51 26'516'927.72\n\nBetrieblicher Aufwand 276'349'653.03 279'653'520 -3'303'866.96 260'107'113.73\n\n40 Fiskalertrag -133'096'107.49 -125'660'000 -7'436'107.49 -128'905'525.35\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'573'691.43 -5'648'700 75'008.57 -5'518'673.00\n\n42 Entgelte -44'580'637.23 -44'540'000 -40'637.23 -42'988'965.30\n\n43 Verschiedene Erträge -642'403.80 -670'000 27'596.20 -620'472.47\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'128'242.39 -1'048'600 -79'642.39 -1'292'592.74\n\n46 Transferertrag -45'536'392.90 -46'611'700 1'075'307.10 -43'439'484.65\n\n49 Interne Verrechnungen -28'820'376.49 -29'771'720 951'343.51 -26'516'927.72\n\nBetrieblicher Ertrag -259'377'851.73 -253'950'720 -5'427'131.73 -249'282'641.23\n\nErgebnis aus betrieblicher Tätigkeit 16'971'801.30 25'702'800 -8'730'998.69 10'824'472.50\n\n34 Finanzaufwand 5'515'495.48 2'816'100 2'699'395.48 2'070'437.69\n\n44 Finanzertrag -29'199'446.05 -23'927'900 -5'271'546.05 -24'981'785.52\n\nErgebnis aus Finanzierung -23'683'950.57 -21'111'800 -2'572'150.57 -22'911'347.83\n\nOperatives Ergebnis (1. Stufe) -6'712'149.27 4'591'000 -11'303'149.26 -12'086'875.33\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0.00 92'126.49\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'302'667.00 -5'316'600 13'933.00 -4'929'480.00\n\nAusserordentliches Ergebnis (2. Stufe) -5'302'667.00 -5'316'600 13'933.00 -4'837'353.51\n\nGesamtergebnis Erfolgsrechnung (3. Stufe) -12'014'816.27 -725'600 -11'289'216.26 -16'924'228.84\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\n 14\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\nERGEBNIS (Gewinn) -12'014'816.27 -725'600 -11'289'216 -16'924'228.84\n\n3 AUFWAND 281'865'148.51 282'469'620 -604'471 262'269'677.91\n\n30 Personalaufwand 123'312'904.22 122'753'300 559'604 117'148'818.51\n\n300 Behörden und Kommissionen 942'178.85 992'300 -50'121 954'893.85\n\n301 Löhne des Verwaltungs-+ Betriebspersonals 51'213'189.33 52'205'400 -992'211 48'213'437.29\n\n302 Löhne der Lehrkräfte 50'420'987.90 48'685'200 1'735'788 48'267'528.10\n\n304 Zulagen 503'083.04 500'200 2'883 411'588.22\n\n305 Arbeitgeberbeiträge 18'489'363.03 18'504'000 -14'637 17'632'227.05\n\n306 Arbeitgeberleistungen 146'972.00 150'600 -3'628 150'648.00\n\n309 Übriger Personalaufwand 1'597'130.07 1'715'600 -118'470 1'518'496.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 48'691'620.38 49'186'100 -494'480 44'564'446.36\n\n310 Material- + Warenaufwand 4'899'397.81 5'081'700 -182'302 4'774'506.48\n\n311 Nicht aktivierbare Anlagen/Anschaffungen 4'614'593.83 4'113'500 501'094 3'769'818.83\n\n312 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 7'914'544.66 7'126'100 788'445 4'795'463.32\n\n313 Dienstleistungen und Honorare 11'453'774.89 12'152'100 -698'325 12'348'924.86\n\n314 Baulicher und betrieblicher Unterhalt 8'899'912.79 9'405'500 -505'587 8'370'909.68\n\n315 Unterhalt Mobilien + immat.  Anlagen 3'971'337.73 3'914'900 56'438 3'738'352.32\n\n316 Mieten, Pachten, Benützungsgeb., Leasing 3'137'035.93 3'124'600 12'436 3'002'492.32\n\n317 Spesenentschädigungen 1'178'563.48 1'208'700 -30'137 1'174'510.09\n\n318 Wertberichtigungen auf Forderungen 494'698.66 495'000 -301 460'832.95\n\n319 Verschiedener Betriebsaufwand 2'127'760.60 2'564'000 -436'239 2'128'635.51\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 17'355'244.67 17'672'200 -316'955 17'294'138.84\n\n330 Abschreibungen Sachanlagen VV 16'715'634.67 16'879'600 -163'965 16'697'023.73\n\n332 Abschreibungen Immaterielle Anlagen 639'610.00 792'600 -152'990 597'115.11\n\n34 Finanzaufwand 5'515'495.48 2'816'100 2'699'395 2'070'437.69\n\n340 Zinsaufwand 2'630'604.17 2'231'100 399'504 1'426'402.74\n\n343 Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen 452'712.31 585'000 -132'288 592'226.17\n\n344 Wertberichtigung Anlagen FV 2'432'179.00 0 2'432'179 29'545.40\n\n349 Verschiedener Finanzaufwand 0.00 0 0 22'263.38\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 376'944.81 157'000 219'945 727'149.69\n\n351 Einlagen in Spezialfinanzierung EK 376'944.81 157'000 219'945 727'149.69\n\n36 Transferaufwand 57'792'562.46 60'113'200 -2'320'638 53'855'632.61\n\n360 Ertragsanteile an Dritte 225'467.63 110'000 115'468 44'978.10\n\n361 Entschädigungen an Gemeinwesen 21'357'887.89 21'708'500 -350'612 19'175'564.08\n\n362 Finanz- und Lastenausgleich 882.65 1'500 -617 37'268.70\n\n363 Beiträge an Gemeinwesen und Dritte 35'778'268.29 38'052'300 -2'274'032 34'402'021.73\n\n365 Wertberichtigungen Beteiligungen VV 182'256.00 0 182'256 0.00\n\n366 Planmässige Abschreib. Investitionsbeiträge 247'800.00 240'900 6'900 195'800.00\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0 92'126.49\n\n386 Ausserordentlicher Transferaufwand 0.00 0 0 92'126.49\n\n39 Interne Verrechnungen 28'820'376.49 29'771'720 -951'344 26'516'927.72\n\n391 Dienstleistungen 12'811'656.81 13'739'520 -927'863 11'798'079.79\n\n392 Mieten, Immoblienaufwand, Gebrauchsleihen 11'318'478.88 11'132'000 186'479 10'214'243.28\n\n394 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand 3'581'100.00 3'798'000 -216'900 3'412'900.00\n\n399 Diverses 1'109'140.80 1'102'200 6'941 1'091'704.65\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 15\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 -Bu 23 2022\n\n4 ERTRAG -293'879'964.78 -283'195'220 -10'684'745 -279'193'906.75\n\n40 Fiskalertrag -133'096'107.49 -125'660'000 -7'436'107 -128'905'525.35\n\n400 Direkte Steuern natürliche Personen -95'575'689.55 -91'120'000 -4'455'690 -93'630'673.30\n\n401 Direkte Steuern juristische Personen -18'948'430.12 -17'500'000 -1'448'430 -18'272'852.95\n\n402 Übrige Direkte Steuern -18'307'712.32 -16'800'000 -1'507'712 -16'760'474.10\n\n403 Besitz- und Aufwandsteuern -264'275.50 -240'000 -24'276 -241'525.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -5'573'691.43 -5'648'700 75'009 -5'518'673.00\n\n412 Konzessionen -5'573'691.43 -5'648'700 75'009 -5'518'673.00\n\n42 Entgelte -44'580'637.23 -44'540'000 -40'637 -42'988'965.30\n\n420 Ersatzabgaben -1'257'934.00 -1'180'000 -77'934 -1'219'501.00\n\n421 Gebühren für Amtshandlungen -4'156'568.81 -4'590'500 433'931 -3'495'593.97\n\n423 Schul- und Kursgelder -1'275'076.95 -1'047'700 -227'377 -1'032'084.50\n\n424 Benützungsgebühren und Dienstleistungen -24'981'411.47 -25'052'900 71'489 -24'398'361.54\n\n425 Erlös aus Verkäufen -1'430'899.66 -1'271'000 -159'900 -1'268'044.40\n\n426 Rückerstattungen -10'302'931.72 -10'132'600 -170'332 -10'527'404.08\n\n427 Bussen -841'485.24 -951'100 109'615 -686'773.14\n\n429 Übrige Entgelte -334'329.38 -314'200 -20'129 -361'202.67\n\n43 Verschiedene Erträge -642'403.80 -670'000 27'596 -620'472.47\n\n430 Verschiedene betriebliche Erträge 200'168.10 -40'000 240'168 93'762.14\n\n431 Aktivierung Eigenleistungen -709'493.90 -630'000 -79'494 -670'099.61\n\n432 Bestandesveränderungen -133'078.00 0 -133'078 -44'135.00\n\n44 Finanzertrag -29'199'446.05 -23'927'900 -5'271'546 -24'981'785.52\n\n440 Zinsertrag FV -1'433'510.56 -932'200 -501'311 -857'501.32\n\n441 Realisierte Gewinne FV -146'831.35 0 -146'831 -151'200.00\n\n442 Beteiligungsertrag FV -1'144'004.68 -1'080'600 -63'405 -1'030'304.24\n\n443 Liegenschaftsertrag FV -8'701'326.76 -8'593'300 -108'027 -8'696'636.42\n\n444 Wertberichtigungen Anlagen FV -6'679'336.85 -2'400'000 -4'279'337 -3'287'875.00\n\n445 Finanzertrag aus Darlehen/Beteiligungen VV -141'561.02 -329'000 187'439 -366'249.35\n\n446 Finanzertrag von öffentl.Unternehmungen VV -6'194'000.00 -6'110'000 -84'000 -6'110'000.00\n\n447 Liegenschaftenertrag VV -4'758'874.83 -4'482'800 -276'075 -4'482'019.19\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -1'128'242.39 -1'048'600 -79'642 -1'292'592.74\n\n450 Entnahme Spezialfinanzierungen FK 0.00 0 0 -6'000.00\n\n451 Entnahme Spezialfinanzierungen EK -1'128'242.39 -1'048'600 -79'642 -1'286'592.74\n\n46 Transferertrag -45'536'392.90 -46'611'700 1'075'307 -43'439'484.65\n\n461 Entschädigungen von Gemeinwesen -7'116'290.30 -7'194'300 78'010 -7'463'799.60\n\n462 Finanz- und Lastenausgleich -4'520'450.46 -5'587'700 1'067'250 -3'445'813.00\n\n463 Beiträge von Gemeinwesen und Dritten -33'899'652.14 -33'829'700 -69'952 -32'529'872.05\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'302'667.00 -5'316'600 13'933 -4'929'480.00\n\n483 Ausserordentliche verschiedene Erträge -4'016'600.00 -4'016'600 0 -4'016'600.00\n\n486 Ausserordentliche Transfererträge -1'195'067.00 -1'300'000 104'933 -912'880.00\n\n489 Entnahmen aus dem Eigenkapital -91'000.00 0 -91'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -28'820'376.49 -29'771'720 951'344 -26'516'927.72\n\n491 Dienstleistungen -12'811'656.81 -13'739'520 927'863 -11'798'079.79\n\n492 Mieten, Immobilienaufwand, Gebrauchsleihen -11'318'478.88 -11'132'000 -186'479 -10'214'243.28\n\n494 Kalk.Zinsen und Finanzaufwand -3'581'100.00 -3'798'000 216'900 -3'412'900.00\n\n499 Übrige Interne Verrechnungen -1'109'140.80 -1'102'200 -6'941 -1'091'704.65\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nFV = Finanzvermögen\n\nVV = Verwaltungsvermögen\n\n 16\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\nERGEBNIS (Gewinn) -12'014'816.27 -16'924'228.84\n\n3 AUFWAND 281'865'148.51 262'269'677.91\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 37'325'371.57 34'058'414.12\n\n11 Legislative 319'118.85 485'552.40\n\n12 Exekutive 2'151'978.92 2'091'985.19\n\n21 Gemeindeverwaltung 28'805'524.21 25'936'541.45\n\n29 Verwaltungsliegenschaften 6'048'749.59 5'544'335.08\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT 24'068'035.45 22'372'934.19\n\n111 Polizei 14'775'483.37 14'235'217.22\n\n140 Allgemeines Rechtswesen 6'813'582.11 5'815'996.56\n\n150 Feuerwehr 1'840'049.88 1'682'287.90\n\n161 Militärische Verteidigung 296'216.69 306'789.51\n\n162 Zivile Verteidigung 342'703.40 332'643.00\n\n2 BILDUNG 99'932'840.82 94'249'806.69\n\n211 Kindergarten 6'658'452.22 6'191'097.85\n\n212 Primarstufe 26'712'146.08 25'466'113.62\n\n213 Oberstufe 15'801'326.62 14'654'321.76\n\n217 Schulliegenschaften 17'948'820.24 15'338'171.24\n\n219 Volksschule Übriges 6'727'950.89 7'019'585.39\n\n230 Berufliche Grundbildung 26'084'144.77 25'580'516.83\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 25'519'429.60 22'132'463.45\n\n311 Museen und bildende Kunst 270'183.88 281'196.45\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 18'100.00 21'900.00\n\n321 Bibliotheken 1'089'000.00 1'089'000.00\n\n322 Konzert und Theater 2'651'293.08 2'691'710.26\n\n329 Kultur, übriges 853'980.89 683'461.78\n\n341 Sport 16'080'604.59 12'941'134.74\n\n342 Freizeit 4'556'267.16 4'424'060.22\n\n4 GESUNDHEIT 15'863'885.69 14'836'723.41\n\n411 Spitäler 4'561'196.65 5'037'099.90\n\n412 Alters- und Pflegeheime 7'991'894.21 6'998'037.56\n\n421 Ambulante Krankenpflege 2'161'434.60 1'747'729.99\n\n490 Gesundheitswesen, übriges 1'149'360.23 1'053'855.96\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT 35'766'868.07 34'069'382.88\n\n545 Leistungen an Familien 4'359'508.71 3'900'550.67\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe 347'230.13 243'626.48\n\n579 Fürsorge, übriges 31'060'129.23 29'925'205.73\n\n6 VERKEHR 13'908'607.36 13'476'674.97\n\n615 Gemeindestrassen 10'887'004.09 10'663'704.15\n\n619 Werkbetrieb 2'793'950.47 2'587'340.86\n\n621 Bahninfrastruktur 227'652.80 225'629.96\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 16'443'963.15 15'845'036.17\n\n720 Abwasserbeseitigung 7'889'165.13 7'460'629.70\n\n730 Abfallwirtschaft 5'793'811.08 5'974'195.49\n\n741 Gewässerverbauungen 76'140.33 101'804.04\n\n771 Friedhof und Bestattung 687'561.17 626'459.89\n\n790 Raumordnung 1'997'285.44 1'681'947.05\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT 4'986'239.53 4'579'185.05\n\n811 Landwirtschaft 382'851.73 356'574.93\n\n820 Forstwirtschaft 2'990'858.32 2'625'466.30\n\n840 Tourismus 663'275.88 664'085.80\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel 949'253.60 933'058.02\n\n9 FINANZEN UND STEUERN 8'049'907.27 6'649'056.98\n\n910 Steuern 2'675'800.23 2'862'586.00\n\n961 Zinsen 2'836'037.57 1'510'659.95\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens 2'143'002.47 2'162'931.03\n\n969 Finanzvermögen, übriges 395'067.00 112'880.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden. \n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet.\n 17\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\n4 ERTRAG -293'879'964.78 -279'193'906.75\n\n0 ALLGEMEINE VERWALTUNG -30'459'190.25 -26'719'497.37\n\n11 Legislative -1'483.55 -769'447.60\n\n12 Exekutive -78'830.00 -83'408.00\n\n21 Gemeindeverwaltung -26'998'080.77 -22'197'735.59\n\n29 Verwaltungsliegenschaften -3'380'795.93 -3'668'906.18\n\n1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT -12'972'589.82 -11'436'642.03\n\n111 Polizei -5'126'189.15 -4'731'676.95\n\n140 Allgemeines Rechtswesen -5'254'122.04 -4'475'339.96\n\n150 Feuerwehr -1'840'049.88 -1'682'287.90\n\n161 Militärische Verteidigung -665'501.45 -439'745.02\n\n162 Zivile Verteidigung -86'727.30 -107'592.20\n\n2 BILDUNG -42'693'215.04 -39'956'678.57\n\n211 Kindergarten -727'809.90 -733'427.00\n\n212 Primarstufe -2'194'022.55 -2'013'629.00\n\n213 Oberstufe -2'471'808.01 -2'151'804.29\n\n217 Schulliegenschaften -10'874'716.20 -9'250'769.10\n\n219 Volksschule Übriges -154'708.00 -216'621.45\n\n230 Berufliche Grundbildung -26'270'150.38 -25'590'427.73\n\n3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -6'108'753.44 -5'577'887.74\n\n311 Museen und bildende Kunst -40'286.75 -13'225.40\n\n322 Konzert und Theater -381'361.54 -314'713.21\n\n341 Sport -3'968'987.19 -3'743'940.82\n\n342 Freizeit -1'718'117.96 -1'506'008.31\n\n4 GESUNDHEIT -1'319'803.95 -923'193.70\n\n412 Alters- und Pflegeheime -351'207.05 -246'046.20\n\n490 Gesundheitswesen, übriges -968'596.90 -677'147.50\n\n5 SOZIALE SICHERHEIT -15'669'180.66 -16'230'123.09\n\n545 Leistungen an Familien -1'855'935.77 -1'664'223.64\n\n572 Wirtschaftliche Hilfe -161'188.23 -60'948.65\n\n579 Fürsorge, übriges -13'652'056.66 -14'504'950.80\n\n6 VERKEHR -2'311'216.98 -2'271'653.11\n\n615 Gemeindestrassen -1'579'565.41 -1'450'115.34\n\n619 Werkbetrieb -504'955.92 -599'125.26\n\n621 Bahninfrastruktur -226'695.65 -222'412.51\n\n7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -15'291'258.65 -14'537'801.41\n\n720 Abwasserbeseitigung -7'922'747.91 -7'505'748.13\n\n730 Abfallwirtschaft -6'095'723.66 -6'192'746.74\n\n741 Gewässerverbauungen -128'461.75 -50'107.90\n\n771 Friedhof und Bestattung -805'508.38 -777'198.64\n\n790 Raumordnung -338'816.95 -12'000.00\n\n8 VOLKSWIRTSCHAFT -4'268'594.03 -4'119'299.16\n\n811 Landwirtschaft -499'696.35 -495'326.15\n\n820 Forstwirtschaft -2'645'262.74 -2'517'317.57\n\n840 Tourismus -1'069'093.89 -1'082'408.24\n\n850 Industrie, Gewerbe, Handel -54'541.05 -24'247.20\n\n9 FINANZEN UND STEUERN -162'786'161.96 -157'421'130.57\n\n910 Steuern -135'265'709.61 -131'060'698.71\n\n961 Zinsen -16'785'593.79 -16'114'674.70\n\n963 Liegenschaften des Finanzvermögens -9'539'791.56 -9'332'877.16\n\n969 Finanzvermögen, übriges -1'195'067.00 -912'880.00\n\nWerte ohne Vorzeichen: Aufwand / Verlust\n\nWerte mit negativem Vorzeichen: Ertrag / Gewinn\n\nDas Budget ist nicht vollständig nach Funktionaler Gliederung vorhanden. \n\nAus diesem Grunde wurde auf eine Aufführung verzichtet.\n 18\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nErgebnis (Gewinn) -12'014'816.27 -725'600 -11'289'216 -16'924'228.84\n\nBehörden 2'390'784.22 2'698'800 -308'016 1'724'681.99\n\n92 Gemeinde 103'950.20 170'700 -66'750 -553'471.36\n\n3 Aufwand 103'950.20 170'700 -66'750 215'976.24\n\n30 Personalaufwand 25'476.35 63'100 -37'624 44'295.60\n\n3000.03 Urnendienst und Wahlbüro 25'063.65 63'100 -38'036 43'911.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 374.45 0 374 366.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 0.75 0 1 1.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 37.50 0 38 17.05\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 56'188.85 86'200 -30'011 78'669.15\n\n3100.03 Büro- und Abstimmungsmaterial 29'882.55 51'800 -21'917 53'029.75\n\n3130.07 Verarbeitung Abstimmungsmaterial 23'979.85 32'000 -8'020 23'353.30\n\n3130.47 Easyvote 2'326.45 2'400 -74 2'286.10\n\n38 Ausserordentlicher Aufwand 0.00 0 0 92'126.49\n\n3866.06 Ausserord. Transferbeiträge COVID-19 0.00 0 0 92'126.49\n\n39 Interne Verrechnungen 22'285.00 21'400 885 885.00\n\n3910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste 21'400.00 21'400 0 0.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 885.00 0 885 885.00\n\n4 Ertrag 0.00 0 0 -769'447.60\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 -769'447.60\n\n4511.06 Entnahme aus Fonds COVID-19 0.00 0 0 -92'126.49\n\n4511.07 Auflösung Fonds COVID-19 0.00 0 0 -677'321.11\n\n93 Gemeinderat 213'685.10 238'900 -25'215 269'576.16\n\n3 Aufwand 215'168.65 238'900 -23'731 269'576.16\n\n30 Personalaufwand 188'167.60 207'100 -18'932 188'583.45\n\n3000.04 Sitzungsgelder des Gemeinderates 72'300.00 85'000 -12'700 76'850.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 104'218.00 108'000 -3'782 97'694.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 11'626.80 14'100 -2'473 14'011.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 22.80 0 23 27.90\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 21'241.05 26'500 -5'259 75'502.71\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 32.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 20'056.75 19'000 1'057 26'294.91\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'184.30 1'500 -316 48'983.15\n\n3190.08 Jugendparlament 0.00 5'000 -5'000 191.70\n\n39 Interne Verrechnungen 5'760.00 5'300 460 5'490.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 5'760.00 5'300 460 5'490.00\n\n4 Ertrag -1'483.55 0 -1'484 0.00\n\n42 Entgelte -1'483.55 0 -1'484 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -1'483.55 0 -1'484 0.00\n\n19\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n94 Stadtrat 2'073'148.92 2'289'200 -216'051 2'008'577.19\n\n3 Aufwand 2'151'978.92 2'367'100 -215'121 2'091'985.19\n\n30 Personalaufwand 1'003'306.05 1'005'800 -2'494 985'413.20\n\n3000.01 Löhne Stadtrat 648'934.00 642'600 6'334 630'019.00\n\n3000.07 Löhne Stadtrat Führung Amtsstellen Region Plessur 50'000.00 51'500 -1'500 50'000.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 53'390.60 54'900 -1'509 53'643.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 89'805.00 92'000 -2'195 88'530.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'243.85 3'900 -656 3'689.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'226.00 4'300 1'926 4'151.30\n\n3060.01 Ruhegehälter Altmitglieder Stadtrat 146'972.00 150'600 -3'628 150'648.00\n\n3099.02 Personalanlässe 4'734.60 6'000 -1'265 4'731.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'056'170.92 1'275'100 -218'929 965'000.05\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 4'000.00 4'000 0 4'000.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 41'548.65 34'000 7'549 33'904.65\n\n3170.08 Empfänge 25'991.90 20'000 5'992 50'536.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'620.00 1'600 20 1'620.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3190.06 Städtepartnerschaften 8'924.22 18'200 -9'276 15'213.65\n\n3191.00 Erlass städtischer Leistungen 907'057.25 1'116'700 -209'643 799'110.00\n\n3192.01 Erlass Leistungen IBC 67'028.90 78'600 -11'571 60'615.35\n\n36 Transferaufwand 92'291.30 86'000 6'291 141'323.79\n\n3636.69 Humanitäre Aufgaben 46'000.00 26'000 20'000 64'400.00\n\n3637.11 Freier Kredit des Stadtrates 46'291.30 60'000 -13'709 76'923.79\n\n39 Interne Verrechnungen 210.65 200 11 248.15\n\n3990.08 Versicherungsprämien 210.65 200 11 248.15\n\n4 Ertrag -78'830.00 -77'900 -930 -83'408.00\n\n42 Entgelte -16'930.00 -16'000 -930 -15'340.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -16'930.00 -16'000 -930 -15'340.00\n\n46 Transferertrag -61'900.00 -61'900 0 -60'068.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -61'900.00 -61'900 0 -60'068.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0.00 0 0 -8'000.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 0 0 -8'000.00\n\n20\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nDepartement Finanzen \n\nWirtschaft Sicherheit -133'170'905.75 -123'396'420 -9'774'486 -130'311'216.37\n\nAllgemeine Verwaltung 3'156'340.93 3'301'200 -144'859 2'736'690.85\n\n11 Stadtkanzlei 2'285'854.02 2'360'300 -74'446 1'863'526.27\n\n3 Aufwand 3'315'854.02 3'390'300 -74'446 2'867'623.22\n\n30 Personalaufwand 836'263.99 788'400 47'864 763'703.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 703'509.95 664'500 39'010 646'451.75\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 56'517.39 53'600 2'917 52'327.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 60'894.81 55'100 5'795 56'089.89\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'002.50 4'400 -398 4'288.64\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'279.34 4'100 2'179 3'945.42\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 4'400.00 6'100 -1'700 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 660.00 600 60 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 556'928.93 532'100 24'829 469'038.71\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 26'189.04 35'000 -8'811 20'318.90\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 9'610.61 1'000 8'611 3'922.85\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 47'751.45 20'000 27'751 15'187.30\n\n3130.08 Frankaturen Gesamtverwaltung 242'995.80 235'000 7'996 252'464.40\n\n3130.21 Bundesfeier 38'808.75 25'000 13'809 20'506.79\n\n3130.23 Neuzuzügeranlass 3'519.70 10'000 -6'480 3'450.20\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 4'985.00 5'000 -15 4'985.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 9'144.45 6'500 2'644 8'074.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'500.00 1'400 100 1'420.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 22'495.97 18'200 4'296 20'882.43\n\n3190.09 Chur Card 12'352.16 15'000 -2'648 11'564.14\n\n3190.12 Standespräsidentenfeier 107'576.00 100'000 7'576 0.00\n\n3190.13 Events 30'000.00 60'000 -30'000 106'261.75\n\n36 Transferaufwand 1'375'395.60 1'400'400 -25'004 1'198'823.41\n\n3612.17 Beitrag an Region Plessur für Geschäftsstelle 247'585.60 342'100 -94'514 209'504.81\n\n3634.02 Schweizerischer Städteverband 22'725.00 21'000 1'725 21'801.60\n\n3635.02 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 386'065.00 390'000 -3'935 375'417.00\n\n3636.01 Chur-Tourismus 454'600.00 385'000 69'600 385'000.00\n\n3636.02 Arbeitsgemeinschaft für Wanderwege 300.00 300 0 300.00\n\n3636.03 Kleinere regelmässige Jahresbeiträge 4'120.00 4'400 -280 4'200.00\n\n3636.04 Institut für berufliche Weiterbildung 15'000.00 15'000 0 10'000.00\n\n3636.07 Trägerverein Label Energiestadt 5'000.00 2'600 2'400 2'600.00\n\n3636.08 Wirtschaftsschule KV Chur 10'000.00 10'000 0 10'000.00\n\n3636.09 Förderverein HTW Chur 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 200'000.00 200'000 0 150'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 547'265.50 669'400 -122'135 436'057.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 422'579.40 544'300 -121'721 314'511.70\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 11'346.50 16'000 -4'654 10'117.50\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 10'926.55 8'500 2'427 3'291.55\n\n3920.01 Miete Räume 79'200.00 79'200 0 90'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'700.00 900 1'800 5'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 20'300.00 20'300 0 12'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 213.05 200 13 136.75\n\n21\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -1'030'000.00 -1'030'000 0 -1'004'096.95\n\n42 Entgelte -5'000.00 -5'000 0 -35'096.95\n\n4240.01 Entschädigung SO-Print 0.00 0 0 -30'000.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -5'000.00 -5'000 0 -5'096.95\n\n46 Transferertrag -271'000.00 -271'000 0 -215'000.00\n\n4612.02 Verwaltungskostenbeitrag Bürgerliche Verwaltung -20'000.00 -20'000 0 -20'000.00\n\n4612.05 Verwaltungskostenbeitrag Region Plessur -98'000.00 -98'000 0 -95'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -103'000.00 -103'000 0 -100'000.00\n\n4631.16 Kantonsbeitrag Standespräsidentenfeier -50'000.00 -50'000 0 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -754'000.00 -754'000 0 -754'000.00\n\n4910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei -5'000.00 -5'000 0 -5'000.00\n\n4990.02 Verwaltungskosten allgemein -749'000.00 -749'000 0 -749'000.00\n\n22\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n15 Stadtarchiv 538'083.96 600'700 -62'616 601'480.05\n\n3 Aufwand 620'608.96 677'700 -57'091 678'301.05\n\n30 Personalaufwand 484'704.90 493'300 -8'595 494'609.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 404'044.00 415'900 -11'856 410'834.50\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 32'495.50 34'400 -1'905 33'245.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 42'159.10 37'200 4'959 44'998.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'264.00 2'900 -636 2'724.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'442.30 2'600 842 2'505.35\n\n3099.02 Personalanlässe 300.00 300 0 300.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 40'117.81 79'500 -39'382 61'818.55\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'696.30 2'000 -304 2'751.00\n\n3100.05 Ankauf Archivalien und Fachliteratur 5'263.65 5'000 264 21'044.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'238.92 2'000 239 795.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'500 -1'500 439.40\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 29'920.34 30'000 -80 26'262.50\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 743.60 2'500 -1'756 296.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 255.00 0 255 230.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 6'500 -6'500 0.00\n\n3190.05 Ausstellungen 0.00 30'000 -30'000 10'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 95'786.25 104'900 -9'114 121'873.30\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 33'185.50 42'300 -9'115 60'670.10\n\n3920.01 Miete Räume 52'100.00 52'100 0 50'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 10'500.75 10'500 1 10'503.20\n\n4 Ertrag -82'525.00 -77'000 -5'525 -76'821.00\n\n42 Entgelte -1'058.00 0 -1'058 -2'856.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'058.00 0 -1'058 -2'856.00\n\n46 Transferertrag -32'000.00 -32'000 0 -31'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -32'000.00 -32'000 0 -31'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -49'467.00 -45'000 -4'467 -42'965.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -49'467.00 -45'000 -4'467 -42'965.00\n\n23\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n17 Rechtsdienst 332'402.95 340'200 -7'797 271'684.53\n\n3 Aufwand 336'113.85 340'200 -4'086 274'184.53\n\n30 Personalaufwand 265'482.95 260'800 4'683 217'476.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 219'661.00 217'900 1'761 178'604.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 17'306.35 17'400 -94 14'271.20\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 25'399.20 22'900 2'499 22'434.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'157.35 1'300 -143 1'077.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'959.05 1'300 659 1'089.50\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 53'312.40 62'400 -9'088 31'335.18\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'396.40 5'000 396 2'210.65\n\n3131.10 Prozesse und Gutachten 45'382.25 50'000 -4'618 28'308.43\n\n3131.12 Übrige Honorare 1'814.55 5'000 -3'185 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 179.20 900 -721 231.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 540.00 500 40 540.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 45.00\n\n39 Interne Verrechnungen 17'318.50 17'000 319 25'372.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'372.00 3'000 372 5'420.15\n\n3920.01 Miete Räume 13'900.00 13'900 0 19'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 46.50 100 -54 52.50\n\n4 Ertrag -3'710.90 0 -3'711 -2'500.00\n\n42 Entgelte -3'710.90 0 -3'711 -2'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -3'710.90 0 -3'711 -2'500.00\n\n24\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n18 Kontaktstelle Wirtschaft 894'712.55 1'176'400 -281'687 908'810.82\n\n3 Aufwand 949'253.60 1'299'700 -350'446 933'058.02\n\n30 Personalaufwand 0.00 0 0 120.00\n\n3099.02 Personalanlässe 0.00 0 0 120.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 77'046.25 313'600 -236'554 120'658.67\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'821.30 2'000 -179 1'488.72\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 3'000 -3'000 6'309.50\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'020.00 1'600 420 1'920.00\n\n3131.14 Projektkosten 68'907.30 302'000 -233'093 105'976.60\n\n3160.01 Mietzinse 1'500.00 2'000 -500 1'500.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'797.65 2'000 798 3'463.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 24'000 -24'000 0.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 0.00 24'000 -24'000 0.00\n\n36 Transferaufwand 849'105.35 936'000 -86'895 788'060.70\n\n3612.19 Beitrag an Region Plessur für Regionalmanagement 349'105.35 436'000 -86'895 188'060.70\n\n3635.05 Beitrag Big Air Festival Chur 500'000.00 500'000 0 600'000.00\n\n39 Interne Verrechnungen 23'102.00 26'100 -2'998 24'218.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'977.50 12'100 878 11'385.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 1'880.00 3'000 -1'120 1'475.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 944.50 3'000 -2'056 4'058.65\n\n3920.01 Miete Räume 7'300.00 7'300 0 7'300.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 0.00 700 -700 0.00\n\n4 Ertrag -54'541.05 -123'300 68'759 -24'247.20\n\n42 Entgelte -2'092.80 0 -2'093 -9'273.65\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -2'092.80 0 -2'093 -9'273.65\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -40'000.00 0 -40'000 0.00\n\n4511.04 Regionalentwicklungsfonds -40'000.00 0 -40'000 0.00\n\n46 Transferertrag -12'448.25 -123'300 110'852 -14'973.55\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -12'448.25 -13'300 852 -14'973.55\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -110'000 110'000 0.00\n\n25\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nPersonaldienste 1'520'844.63 759'300 761'545 1'664'022.08\n\n19 Personaldienste: Dienststelle 1'520'844.63 1'659'300 -138'455 1'664'022.08\n\n3 Aufwand 1'744'183.13 1'840'800 -96'617 1'903'137.88\n\n30 Personalaufwand 1'273'721.47 1'267'600 6'121 1'346'567.34\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 1'200.00 4'000 -2'800 1'517.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 697'836.75 694'300 3'537 632'792.45\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 139'288.85 200'000 -60'711 124'109.25\n\n3010.50 Bildung und Auflösung Rückst.Personalguthaben -55'734.00 0 -55'734 122'091.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 67'418.25 56'000 11'418 61'494.35\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 64'421.70 64'500 -78 57'335.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'734.45 4'600 134 4'470.85\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'517.75 4'200 3'318 4'617.70\n\n3059.00 Sozialleistungen (nicht zuteilbar) -63'903.16 -154'000 90'097 -4'588.85\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 250'481.40 215'000 35'481 191'457.57\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 13'991.40 9'000 4'991 11'696.65\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 2'289.90 3'000 -710 2'983.15\n\n3099.02 Personalanlässe 42'555.30 42'000 555 36'679.17\n\n3099.03 Personalarzt 2'950.80 5'000 -2'049 1'620.00\n\n3099.05 Arbeitssicherheit 23'443.23 20'000 3'443 11'201.70\n\n3099.08 Personalbeschaffung 75'228.85 100'000 -24'771 87'089.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 50'208.31 56'000 -5'792 40'177.34\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'957.15 10'000 -4'043 8'772.07\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'607.25 2'000 -393 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 15'008.00 10'000 5'008 6'908.00\n\n3131.09 Beratungsaufwand 23'504.75 25'000 -1'495 19'814.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 2'562.56 2'500 63 2'168.32\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 343.60 3'500 -3'156 820.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 805.00 1'000 -195 805.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 420.00 1'000 -580 888.80\n\n39 Interne Verrechnungen 420'253.35 517'200 -96'947 516'393.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 388'065.50 485'000 -96'935 484'229.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'900.00 31'900 0 31'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 287.85 300 -12 264.20\n\n4 Ertrag -223'338.50 -181'500 -41'839 -239'115.80\n\n42 Entgelte -143'338.50 -101'500 -41'839 -159'115.80\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n4240.14 Dienstleistungen für IBC -70'000.00 -72'000 2'000 -70'000.00\n\n4260.05 Rückverteilung AHV CO2-Abgabe -63'173.40 -20'000 -43'173 -81'025.45\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'665.10 -3'000 -665 -1'590.35\n\n49 Interne Verrechnungen -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00\n\n4910.19 Dienstleistungen Personaldienste -80'000.00 -80'000 0 -80'000.00\n\n26\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n20 Pauschale Budgetkorrekturen 0.00 -900'000 900'000 0.00\n\n3 Aufwand 0.00 -900'000 900'000 0.00\n\n30 Personalaufwand 0.00 -900'000 900'000 0.00\n\n3010.06 Dienstaltergeschenke in Zeit bezogen 0.00 -285'000 285'000 0.00\n\n3010.07 Pauschale Korrektur Löhne Verwaltung 0.00 -1'165'000 1'165'000 0.00\n\n3010.11 Löhne Nachtrag Teuerung Verw.-u.Betr.personal 0.00 500'000 -500'000 0.00\n\n3020.07 Pauschale Korrektur Löhne Lehrpersonal 0.00 -600'000 600'000 0.00\n\n3020.11 Löhne Nachtrag Teuerung Lehrpersonal 0.00 500'000 -500'000 0.00\n\n3059.17 Pauschale Korrektur Sozialleistungen 0.00 -250'000 250'000 0.00\n\n3059.18 Sozialleistungen Nachtrag Teuerung 0.00 150'000 -150'000 0.00\n\n3059.19 Pauschalkorrektur Nachtrag AG-Beiträge UVG/KTG 0.00 250'000 -250'000 0.00\n\n27\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n21 Finanzkontrolle 608'261.48 648'200 -39'939 622'315.92\n\n3 Aufwand 614'761.48 654'700 -39'939 628'815.92\n\n30 Personalaufwand 568'224.80 605'800 -37'575 582'520.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 472'057.35 511'500 -39'443 485'776.90\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 37'501.65 40'900 -3'398 39'103.80\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 51'644.20 46'900 4'744 51'334.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'571.15 3'200 -629 3'101.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'210.45 3'100 1'110 2'963.40\n\n3099.02 Personalanlässe 240.00 200 40 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'957.13 11'300 -2'343 11'946.42\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 5'075.23 6'000 -925 4'869.07\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 264.40 100 164 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'251.40 1'500 751 3'602.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 715.00 700 15 730.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 651.10 2'000 -1'349 2'744.85\n\n39 Interne Verrechnungen 37'579.55 37'600 -20 34'349.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 12'780.00 12'800 -20 13'051.50\n\n3920.01 Miete Räume 22'900.00 22'900 0 19'400.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 900.00 900 0 900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 999.55 1'000 0 998.00\n\n4 Ertrag -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n42 Entgelte -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -6'500.00 -6'500 0 -6'500.00\n\n28\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nFinanzen Steuern Einwohnerdienste -154'629'209.70 -145'481'400 -9'147'810 -147'795'725.51\n\n23 Finanzen und Steuern -155'900'045.62 -146'895'900 -9'004'146 -149'067'029.50\n\n3 Aufwand 10'888'767.70 7'950'200 2'938'568 7'958'144.46\n\n30 Personalaufwand 2'576'047.30 2'707'900 -131'853 2'535'199.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'174'845.35 2'284'400 -109'555 2'127'722.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 172'855.00 183'000 -10'145 171'684.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 188'924.65 201'500 -12'575 201'253.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'967.85 14'900 -2'932 13'955.70\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 18'983.75 13'900 5'084 13'047.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'150.40 4'400 -1'250 3'627.70\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 3'826.00 4'000 -174 2'425.40\n\n3099.02 Personalanlässe 1'494.30 1'800 -306 1'482.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'703'127.98 1'754'900 -51'772 1'635'698.24\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 14'989.83 15'000 -10 11'613.88\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'222.05 5'500 -1'278 1'324.80\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 144'822.80 150'000 -5'177 138'592.77\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 63'530.10 60'000 3'530 9'092.70\n\n3130.09 Bankspesen 17'272.70 25'000 -7'727 17'250.40\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 43'421.85 60'000 -16'578 49'886.60\n\n3130.13 Einzugsgebühren 671'816.00 585'000 86'816 612'186.15\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 29'825.81 25'000 4'826 26'006.74\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 100.00 75'000 -74'900 27'891.67\n\n3131.11 Prozess- und Steuerrekurskosten 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 186'654.45 179'200 7'454 183'711.70\n\n3134.02 Versicherungsschäden, Selbstbehalt 6'286.05 50'000 -43'714 46'991.25\n\n3137.04 Unternehmensabgabe für Radio und Fernsehen 9'725.00 9'700 25 9'725.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 142.70 2'000 -1'857 0.00\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 7'625.98 10'000 -2'374 35'345.62\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'073.85 3'500 574 938.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'940.00 2'000 -60 1'980.00\n\n3170.10 Miet- und Infrastrukturentschädigung 1'800.00 0 1'800 1'800.00\n\n3180.01 Wertberichtigung auf Forderungen (Delkredere) 75'000.00 0 75'000 0.00\n\n3181.01 Debitorenverluste Steuerguthaben 321'299.48 415'000 -93'701 353'308.42\n\n3181.02 Debitorenverluste allgemein 98'399.18 80'000 18'399 107'524.53\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 180.15 2'000 -1'820 527.61\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 0.00 0 0 1'081'442.43\n\n3301.30 Ausserordentliche Abschr./Wertber. übrige Tiefbauten 0.00 0 0 1'081'442.43\n\n34 Finanzaufwand 5'062'783.17 2'231'100 2'831'683 1'478'211.52\n\n3401.01 Kurzfristige Schulden 13'632.40 5'000 8'632 5'101.99\n\n3406.00 Zinsen auf Schuldscheindarlehen 2'613'935.67 2'225'100 388'836 1'408'609.20\n\n3409.02 Verwaltete Stiftungen (Fondszinsen) 2'938.75 1'000 1'939 112.60\n\n3409.03 Vergütungszinsen 97.35 0 97 12'578.95\n\n3440.01 Wertberichtigungen Finanzanlagen 5'999.00 0 5'999 29'545.40\n\n3441.01 Wertberichtigung Sachanlagen FV 2'426'180.00 0 2'426'180 0.00\n\n3499.01 Negativzinsen 0.00 0 0 22'263.38\n\n29\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n36 Transferaufwand 293'267.65 201'500 91'768 385'140.72\n\n3611.13 Beitrag an Kanton GR für amtliche Bewertungen 110'129.00 200'000 -89'871 437'341.00\n\n3612.18 Beitrag an Region Plessur für Betr.-und Kokursamt 0.00 0 0 -89'468.98\n\n3621.01 Fonds Interkommunaler Finanzausgleich Steuern -765.40 0 -765 35'922.65\n\n3621.02 Beitrag an Finanzausgleichsfonds 1'648.05 1'500 148 1'346.05\n\n3650.01 Wertberichtigungen  Beteiligungen VV 182'256.00 0 182'256 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'253'541.60 1'054'800 198'742 842'452.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 764'874.60 756'200 8'675 575'183.45\n\n3910.99 Einmalige Fusionskosten 395'067.00 200'000 195'067 112'880.00\n\n3920.01 Miete Räume 93'600.00 93'600 0 153'800.00\n\n3940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 0.00 0 0 588.65\n\n4 Ertrag -166'788'813.32 -154'846'100 -11'942'713 -157'025'173.96\n\n40 Fiskalertrag -132'668'831.99 -125'420'000 -7'248'832 -128'664'000.35\n\n4000.00 Einkommenssteuern -72'682'265.30 -70'700'000 -1'982'265 -71'021'363.35\n\n4000.04 Aufwandsteuer -785'925.00 -650'000 -135'925 -924'799.00\n\n4001.00 Vermögenssteuern -14'170'007.00 -13'500'000 -670'007 -14'547'212.00\n\n4002.00 Quellensteuern -5'772'937.60 -4'300'000 -1'472'938 -4'986'594.85\n\n4009.01 Sondersteuer auf Kapitalabfindungen -2'147'875.00 -1'900'000 -247'875 -1'814'478.00\n\n4009.02 Nach- und Strafsteuern -16'679.65 -70'000 53'320 -336'226.10\n\n4010.00 Gewinn- und Kapitalsteuern -18'948'430.12 -17'500'000 -1'448'430 -18'272'852.95\n\n4021.01 Liegenschaftensteuern -5'692'813.00 -5'300'000 -392'813 -5'424'777.00\n\n4022.01 Grundstückgewinnsteuern -3'971'651.25 -3'900'000 -71'651 -2'762'401.25\n\n4023.01 Handänderungssteuern -6'164'789.00 -5'500'000 -664'789 -5'918'536.00\n\n4024.01 Erbschaftssteuern -2'015'905.79 -1'900'000 -115'906 -2'096'137.30\n\n4024.02 Schenkungssteuern -299'553.28 -200'000 -99'553 -558'622.55\n\n41 Regalien und Konzessionen -4'671'353.48 -4'776'000 104'647 -4'682'338.06\n\n4120.01 Konzessionen -31'546.18 -61'000 29'454 -64'308.91\n\n4120.02 Konzessionsgebühr Strom IBC -4'069'929.10 -4'100'000 30'071 -4'060'006.10\n\n4120.03 Konzessionsgebühr Erdgas IBC -407'611.50 -430'000 22'389 -389'652.60\n\n4120.11 Wasserzinsen -147'854.60 -175'000 27'145 -160'233.65\n\n4120.14 Konzessionen IBC Diverse -14'412.10 -10'000 -4'412 -8'136.80\n\n42 Entgelte -743'354.40 -704'400 -38'954 -602'210.59\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -22'464.00 -26'000 3'536 -32'288.00\n\n4260.00 Rückerstattungen Betreibungsgebühren -315'471.56 -260'000 -55'472 -274'555.67\n\n4260.02 Rückerstattungen und Verrechnungen -29'236.63 -15'000 -14'237 -5'627.42\n\n4260.16 Rückerstattungen Versicherungsprämien -23'894.25 -18'200 -5'694 -29'244.50\n\n4260.23 Rückerstattungen Versicherungsschäden 0.00 -45'200 45'200 -2'076.90\n\n4260.34 Rückerstattungen Verlustscheinbewirtschaftung -352'287.96 -340'000 -12'288 -258'418.10\n\n30\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n44 Finanzertrag -15'732'044.46 -10'851'800 -4'880'244 -11'651'929.91\n\n4400.01 Bank- und Postzinsen -163'522.01 0 -163'522 -36'970.76\n\n4401.02 Verzugszinsen auf Debitoren -257'418.75 -250'000 -7'419 -215'829.62\n\n4401.03 Kontokorrentzinsen IBC -814'638.15 -500'000 -314'638 -388'710.84\n\n4402.01 Zinsen auf Darlehen -197'931.65 -182'200 -15'732 -215'990.10\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV -139'631.35 0 -139'631 0.00\n\n4420.02 Dividenden auf Aktien -483'584.68 -420'000 -63'585 -420'034.24\n\n4420.03 Zinsen auf Anteilscheinen -10'420.00 -10'600 180 -10'270.00\n\n4420.04 Gewinnanteil WSC -650'000.00 -650'000 0 -600'000.00\n\n4440.01 Marktwertanpassungen Wertschriften FV -25'337.40 0 -25'337 -31'445.00\n\n4449.01 Marktwertanpassungen übrige Sachanlagen FV -6'653'999.45 -2'400'000 -4'253'999 -3'256'430.00\n\n4450.01 Finanzerträge aus Darlehen und Beteiligungen VV -141'561.02 -329'000 187'439 -366'249.35\n\n4460.01 Dividende vom Bilanzgewinn IBC -3'600'000.00 -3'600'000 0 -3'600'000.00\n\n4460.02 Zinsen auf Dotationskapital IBC -2'420'000.00 -2'336'000 -84'000 -2'336'000.00\n\n4460.03 Darlehenszinsen IBC -174'000.00 -174'000 0 -174'000.00\n\n46 Transferertrag -3'851'021.19 -3'686'100 -164'921 -2'777'174.40\n\n4611.01 Veranlagungsprovision für Kant. Steuern -1'509'956.25 -1'440'000 -69'956 -1'486'814.40\n\n4611.03 Einzugsprovision für Kirchensteuern -150'435.00 -160'000 9'565 -148'995.00\n\n4612.18 Region Plessur: Überschussanteil Betr.- und Konkursamt -242'901.94 -138'400 -104'502 0.00\n\n4621.01 Kantonsbeitrag Ressourcenausgleich (RA) -1'947'728.00 -1'947'700 -28 -1'141'365.00\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -5'211'667.00 -5'316'600 104'933 -4'929'480.00\n\n4830.10 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Strassen -1'378'500.00 -1'378'500 0 -1'378'500.00\n\n4830.30 Auflösung zusätzl.Abschreibungen übr.Tiefbauten -98'600.00 -98'600 0 -98'600.00\n\n4830.40 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Hochbauten -2'487'500.00 -2'487'500 0 -2'487'500.00\n\n4830.50 Auflösung zusätzl.Abschreibungen Waldbauten -52'000.00 -52'000 0 -52'000.00\n\n4861.01 Kantonale Förderbeiträge Fusionen -1'195'067.00 -1'300'000 104'933 -912'880.00\n\n49 Interne Verrechnungen -3'910'540.80 -4'091'200 180'659 -3'718'040.65\n\n4910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern -144'300.00 -120'000 -24'300 -122'436.00\n\n4940.01 Kalkulatorische Zinsen -3'581'100.00 -3'793'000 211'900 -3'412'900.00\n\n4990.08 Versicherungsprämien -185'140.80 -178'200 -6'941 -182'704.65\n\n31\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n12 Einwohnerdienste 1'270'835.92 1'414'500 -143'664 1'271'303.99\n\n3 Aufwand 1'893'618.68 2'067'100 -173'481 1'889'131.97\n\n30 Personalaufwand 963'735.20 1'007'500 -43'765 943'676.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 811'681.50 853'500 -41'819 792'829.55\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 65'287.90 67'800 -2'512 64'727.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 74'378.25 74'700 -322 75'401.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'596.05 5'700 -1'104 5'234.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'251.50 5'200 2'052 4'882.70\n\n3099.02 Personalanlässe 540.00 600 -60 600.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 222'086.33 245'400 -23'314 233'776.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 11'435.89 10'000 1'436 6'953.65\n\n3100.02 Identitätskarten/Churcard 27'284.70 42'000 -14'715 36'638.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 3'800 -3'800 0.00\n\n3130.32 Schriftenerneuerungskosten 20'323.50 22'000 -1'677 22'745.75\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 360.00 1'500 -1'140 544.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 570.00 600 -30 585.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'123.38 7'500 -1'377 10'278.86\n\n3190.07 Tageskarten Gemeinde SBB 155'988.86 156'000 -11 156'030.64\n\n36 Transferaufwand 450'406.30 526'200 -75'794 454'124.87\n\n3612.21 Beitrag an Region Plessur für Zivilstandsamt 450'406.30 526'200 -75'794 454'124.87\n\n39 Interne Verrechnungen 257'390.85 288'000 -30'609 257'554.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 152'051.60 182'600 -30'548 152'641.80\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 7'437.50 7'500 -63 7'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 97'700.00 97'700 0 97'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 201.75 200 2 212.60\n\n4 Ertrag -622'782.76 -652'600 29'817 -617'827.98\n\n42 Entgelte -601'382.76 -631'200 29'817 -617'827.98\n\n4210.09 Städtische Anmeldegebühren -93'791.40 -90'000 -3'791 -96'342.45\n\n4210.10 Adressauskünfte -11'620.00 -14'500 2'880 -11'940.00\n\n4210.12 Schriftenerneuerungskosten -20'103.90 -22'000 1'896 -21'996.75\n\n4210.13 Verschiedene Gebühren -219'551.06 -220'000 449 -225'437.77\n\n4210.21 Fremdenpolizeigebühren -79'229.30 -95'000 15'771 -67'272.60\n\n4240.25 Ertrag aus Tageskarten SBB -176'050.70 -187'000 10'949 -193'391.11\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -160.40 -100 -60 -133.30\n\n4270.01 Bussen 0.00 -600 600 0.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -876.00 -2'000 1'124 -1'314.00\n\n49 Interne Verrechnungen -21'400.00 -21'400 0 0.00\n\n4910.12 Dienstleistungen Einwohnerdienste -21'400.00 -21'400 0 0.00\n\n32\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n25 Immobilien und Bewirtschaftung -4'439'927.70 -1'872'700 -2'567'228 -4'858'591.37\n\n3 Aufwand 20'035'934.47 21'466'900 -1'430'966 17'897'876.16\n\n30 Personalaufwand 2'508'722.55 2'663'400 -154'677 2'370'354.30\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'915'388.05 2'050'100 -134'712 1'794'033.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 148'176.85 164'300 -16'123 140'047.20\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 155'363.10 151'000 4'363 154'154.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 10'746.50 14'100 -3'354 11'739.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 16'845.45 12'500 4'345 10'767.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 3'170.15 9'000 -5'830 7'918.10\n\n3090.04 Ausbildungskosten für ZSO 257'204.30 260'000 -2'796 249'337.05\n\n3099.02 Personalanlässe 1'828.15 2'400 -572 2'356.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'041'961.32 9'680'000 -1'638'039 6'827'404.75\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'724.40 11'500 -3'776 6'770.70\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 96'211.55 79'000 17'212 82'609.83\n\n3100.08 Treibstoffe 1'425.00 1'700 -275 1'834.74\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 95'425.33 107'300 -11'875 109'897.46\n\n3120.03 Energie Verwaltung/Schulen/Kindergärten 2'480'254.01 2'210'000 270'254 1'772'121.61\n\n3120.19 Energiekosten 2023: Pauschale Budgetkorrektur 0.00 1'900'000 -1'900'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 217'166.54 212'400 4'767 214'199.42\n\n3130.12 Bewachung 95'851.20 100'000 -4'149 82'652.35\n\n3130.34 Liegenschaftenschätzungen 10'260.95 10'000 261 7'809.30\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 255'846.22 260'000 -4'154 205'803.10\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 135'144.55 137'400 -2'255 124'545.05\n\n3137.03 Steuern für Boden ausserhalb Stadtgebiet 0.00 2'400 -2'400 2'326.00\n\n3140.14 Baulicher Unterhalt Liegenschaften VV 2'922'235.77 2'900'000 22'236 2'438'078.14\n\n3140.22 Baulicher Unterhalt Mietobjekte 562.45 15'000 -14'438 95'238.25\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 179'394.12 186'500 -7'106 175'187.96\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 45'170.15 60'000 -14'830 23'548.54\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 1'465'093.40 1'451'600 13'493 1'451'893.40\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 898.90 1'500 -601 1'199.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 4'050.00 4'000 50 4'785.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 29'246.78 29'700 -453 26'904.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 6'574'950.30 6'030'000 544'950 5'763'721.20\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 84'481.25 28'600 55'881 50'000.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 6'369'369.05 6'001'400 367'969 5'713'721.20\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 121'100.00 0 121'100 0.00\n\n34 Finanzaufwand 452'712.31 585'000 -132'288 592'226.17\n\n3430.01 Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV 377'957.35 500'000 -122'043 505'676.45\n\n3439.02 Wasser, Energie, Heizmaterial FV 74'754.96 85'000 -10'245 86'549.72\n\n39 Interne Verrechnungen 2'457'587.99 2'508'500 -50'912 2'344'169.74\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 181'519.85 215'000 -33'480 139'235.10\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 5'286.65 4'000 1'287 4'263.70\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 191'174.80 200'000 -8'825 186'249.95\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 0.00 0 0 750.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 0 0 4'527.40\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 10'022.80 5'000 5'023 3'952.95\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 13'658.70 20'000 -6'341 6'920.40\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 0.00 0 0 1'187.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 666'706.89 726'000 -59'293 676'457.14\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 9'973.55 5'000 4'974 4'800.80\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 1'346'000.00 1'300'600 45'400 1'282'900.00\n\n3990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 8'244.75 7'900 345 7'924.80\n\n33\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -24'475'862.17 -23'339'600 -1'136'262 -22'756'467.53\n\n41 Regalien und Konzessionen -26'387.00 -25'700 -687 -25'742.00\n\n4120.01 Konzessionen -26'387.00 -25'700 -687 -25'742.00\n\n42 Entgelte -859'278.44 -738'900 -120'378 -869'403.84\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -45'817.48 -47'000 1'183 -49'484.71\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -203'226.44 -107'900 -95'326 -130'341.47\n\n4260.03 Rückerstattungen Nebenkosten -359'320.65 -345'500 -13'821 -375'764.80\n\n4260.24 Verwaltungserträge -207'408.40 -200'000 -7'408 -203'564.34\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -39'451.65 -34'500 -4'952 -106'194.70\n\n4290.03 Übrige Erträge mit MWST -4'053.82 -4'000 -54 -4'053.82\n\n44 Finanzertrag -11'807'104.20 -11'388'000 -419'104 -11'577'858.71\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV 0.00 0 0 -151'200.00\n\n4430.01 Baurechtszinsen -7'123'023.50 -7'112'100 -10'924 -7'070'185.90\n\n4430.03 Mietzinsen Finanzvermögen ohne MWST -1'457'156.21 -1'364'000 -93'156 -1'484'366.07\n\n4430.04 Mietzinsen Finanzvermögen mit MWST -92'448.45 -89'000 -3'448 -85'207.83\n\n4430.05 Pachtzinsen -28'698.60 -28'200 -499 -28'899.60\n\n4470.01 Mietzinsen Verwaltungsverm. ohne MWST -1'833'987.06 -1'830'500 -3'487 -1'923'336.22\n\n4470.02 Mietzinsen Verwaltungsverm. mit MWST -136'450.78 -149'200 12'749 -147'065.00\n\n4470.10 Entschädigungen für Einquartierung -573'150.85 -220'000 -353'151 -374'791.20\n\n4470.11 Parkplatzgebühren VV -562'188.75 -595'000 32'811 -312'806.89\n\n46 Transferertrag -28'080.00 0 -28'080 -19'584.30\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -28'080.00 0 -28'080 -19'584.30\n\n48 Ausserordentlicher Ertrag -91'000.00 0 -91'000 0.00\n\n4893.01 Entnahmen aus Vorfinanzierungen EK -91'000.00 0 -91'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -11'664'012.53 -11'187'000 -477'013 -10'263'878.68\n\n4910.25 Dienstleistungen Immobilien -42'733.65 -55'000 12'266 -49'635.40\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -302'800.00 0 -302'800 0.00\n\n4920.01 Miete Räume -2'400'457.90 -2'432'200 31'742 -2'442'747.00\n\n4920.02 Miete Parkplätze -92'000.00 -92'000 0 -91'200.00\n\n4920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC -922'377.07 -912'000 -10'377 -830'098.21\n\n4920.05 Immobilienaufwand Stadttheater -322'256.74 -324'900 2'643 -262'399.01\n\n4920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC -354'523.25 -393'400 38'877 -299'777.80\n\n4920.07 Immobilienaufwand Stadtschule -7'163'263.92 -6'913'900 -249'364 -6'224'421.26\n\n4920.08 Gebrauchsleihe Klibühni -42'600.00 -42'600 0 -42'600.00\n\n4920.15 Gebrauchsleihen Kulturfachstelle -21'000.00 -21'000 0 -21'000.00\n\n34\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n35 Stadtpolizei 9'649'294.22 11'009'000 -1'359'706 9'503'540.27\n\n3 Aufwand 14'775'483.37 16'314'700 -1'539'217 14'235'217.22\n\n30 Personalaufwand 11'633'044.36 12'715'900 -1'082'856 11'010'394.41\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 9'272'496.45 10'244'200 -971'704 8'846'648.45\n\n3010.10 Löhne Katastrophen-Organisation 8'600.00 12'000 -3'400 8'600.00\n\n3040.01 Dienstkleider 153'740.72 157'700 -3'959 70'927.76\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 119'700.00 120'000 -300 128'268.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 744'113.95 827'900 -83'786 718'301.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 792'953.75 820'700 -27'746 788'876.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 52'538.10 68'700 -16'162 58'264.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 82'792.20 62'800 19'992 54'338.30\n\n3090.05 Aus-/Weiterbildung für das Polizeikorps 396'815.14 390'500 6'315 319'703.15\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 2'705.30 6'000 -3'295 11'066.70\n\n3099.02 Personalanlässe 6'588.75 5'400 1'189 5'400.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'557'714.41 1'724'800 -167'086 1'599'717.91\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 67'706.59 70'000 -2'293 73'453.63\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 31'560.32 40'000 -8'440 30'257.64\n\n3100.08 Treibstoffe 33'548.33 45'000 -11'452 38'663.94\n\n3100.09 Verbrauch Digitalfotografie 1'713.80 5'000 -3'286 0.00\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 128'708.40 171'100 -42'392 130'553.30\n\n3110.05 Anschaffung Signalisationsmaterial 179'656.28 180'000 -344 154'296.98\n\n3110.07 Anschaffung Parkuhren 93'380.45 96'000 -2'620 111'208.50\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 55'678.40 62'200 -6'522 143'029.50\n\n3110.16 Anschaffung Fahrzeuge 79'074.40 85'000 -5'926 101'065.25\n\n3120.04 Strom für Anlagen und Zentralparkuhren 15'927.20 22'000 -6'073 18'562.35\n\n3130.00 Betreibungsgebühren 1'135.00 2'000 -865 1'095.70\n\n3130.16 Betreuungskosten Findeltiere 26'592.60 35'000 -8'407 25'604.95\n\n3130.29 Kommissionen und Gebühren 8'137.70 10'000 -1'862 8'134.37\n\n3130.39 Arzthonorare und Gutachten 79'512.10 90'000 -10'488 97'133.20\n\n3130.43 Arbeitsleistungen Dritter 129'215.56 140'000 -10'784 113'404.45\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 16'433.70 16'500 -66 15'308.00\n\n3131.13 Planungen und Gutachten 7'679.55 10'000 -2'320 3'052.45\n\n3140.02 Unterhalt Lichtsignale und Signalisation 32'234.85 47'000 -14'765 24'667.58\n\n3140.03 Unterhalt Parkuhren und Barrieren 47'851.62 60'000 -12'148 56'898.95\n\n3140.04 Unterhalt öffentlicher Grund, Markierung 141'020.00 140'000 1'020 86'409.95\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 25'257.00 35'000 -9'743 31'121.55\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 14'074.60 16'000 -1'925 4'347.59\n\n3150.12 Unterhalt Geräte, Maschinen, Mobiliar 81'913.21 91'000 -9'087 80'686.12\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 58'778.80 48'000 10'779 24'248.80\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 32'759.75 40'000 -7'240 40'941.50\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 22'480.80 15'000 7'481 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 28'050.85 28'000 51 27'835.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 50'085.13 50'000 85 70'215.65\n\n3190.03 Polizeihunde 15'654.02 15'000 654 14'912.20\n\n3190.04 Katastrophen-Organisation 51'893.40 60'000 -8'107 72'608.81\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 29'988.40 30'000 -12 99'900.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 28'400.00 28'400 0 28'400.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 1'588.40 1'600 -12 71'500.00\n\n35\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 1'554'736.20 1'844'000 -289'264 1'525'204.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 661'166.20 890'300 -229'134 571'966.50\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 2'750.00 5'000 -2'250 2'000.00\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 600.00 700 -100 600.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 394'481.90 415'000 -20'518 417'194.55\n\n3920.01 Miete Räume 439'800.00 477'000 -37'200 477'000.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 36'200.00 36'200 0 35'600.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 11'700.00 11'700 0 12'700.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 8'038.10 8'100 -62 8'143.85\n\n4 Ertrag -5'126'189.15 -5'305'700 179'511 -4'731'676.95\n\n40 Fiskalertrag -264'275.50 -240'000 -24'276 -241'525.00\n\n4033.01 Hundetaxen -264'275.50 -240'000 -24'276 -241'525.00\n\n41 Regalien und Konzessionen -179'541.85 -232'000 52'458 -169'436.00\n\n4120.06 Einnahmen Gastwirtschaftsbewilligungen -89'315.00 -100'000 10'685 -69'615.00\n\n4120.08 Einnahmen Polizeistundenverlängerungen -70'171.85 -105'000 34'828 -80'965.00\n\n4120.09 Einnahmen Taxibewilligungen -20'055.00 -26'000 5'945 -18'856.00\n\n4120.12 Lotto- und Tombolagebühren 0.00 -1'000 1'000 0.00\n\n42 Entgelte -3'706'348.25 -3'861'500 155'152 -3'318'728.10\n\n4210.02 Einnahmen Polizeibewilligungen -131'893.32 -85'000 -46'893 -82'185.00\n\n4210.11 Gebühreneinnahmen Foto -30'440.00 -35'000 4'560 -33'540.00\n\n4240.12 Gebühren aus Parkuhren -1'802'958.53 -1'700'000 -102'959 -1'585'955.04\n\n4240.16 Parkplatzgebühren Nachtparkierung -18'900.00 -15'000 -3'900 -16'700.00\n\n4240.18 Einnahmen Fundbüro -4'262.73 -4'000 -263 -4'277.22\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -417'747.20 -400'000 -17'747 -361'966.90\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -143'690.63 -160'000 16'309 -118'419.94\n\n4240.31 Gebühren aus Parkuhren mit MWST 0.00 -180'000 180'000 -124'917.16\n\n4240.26 Vermietung Material -21'133.55 -30'000 8'866 -13'640.58\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -10'148.60 -10'000 -149 -9'619.60\n\n4260.21 Rückerstattung Arzthonorare, Gutachten -79'404.55 -90'000 10'595 -103'589.25\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -18'309.15 -15'000 -3'309 -17'166.90\n\n4270.02 Gemeindebussen und Amtskosten -14'226.20 -35'000 20'774 -17'605.00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -801'556.64 -900'000 98'443 -655'624.14\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -211'677.15 -200'000 -11'677 -170'641.37\n\n4290.07 Zweiradtaxen 0.00 -2'500 2'500 -2'880.00\n\n44 Finanzertrag -291'560.75 -300'000 8'439 -335'792.10\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -291'560.75 -300'000 8'439 -335'792.10\n\n46 Transferertrag -673'712.00 -656'000 -17'712 -656'000.00\n\n4631.02 Kantonsbeitrag für verkehrspol. Aufgaben -673'712.00 -656'000 -17'712 -656'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -10'750.80 -16'200 5'449 -10'195.75\n\n4910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei -10'750.80 -16'200 5'449 -10'195.75\n\n36\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n14 Informatik -1'060'316.44 -1'143'020 82'704 -1'393'157.69\n\n3 Aufwand 10'876'753.60 11'438'200 -561'446 9'998'305.90\n\n30 Personalaufwand 3'912'122.26 4'091'100 -178'978 3'445'697.71\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'286'372.90 3'456'400 -170'027 2'872'002.05\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 262'476.50 276'900 -14'424 231'505.55\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 244'977.70 241'300 3'678 226'842.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 18'348.75 22'700 -4'351 18'700.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 29'395.75 20'900 8'496 17'587.00\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 46'890.51 50'000 -3'109 45'380.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 7'229.35 13'900 -6'671 7'038.60\n\n3099.02 Personalanlässe 4'831.01 4'000 831 3'302.44\n\n3099.08 Personalbeschaffung 11'599.79 5'000 6'600 23'338.52\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'200'775.04 6'478'600 -277'825 5'757'119.18\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'814.77 6'500 1'315 7'119.92\n\n3100.08 Treibstoffe 748.77 900 -151 754.60\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 5'538.67 3'000 2'539 39'708.78\n\n3110.09 Anschaffung/Reparatur Hardware 1'438'933.53 1'208'500 230'434 1'036'615.35\n\n3110.10 Anschaffung Software/Lizenzen 781'635.41 796'200 -14'565 709'195.67\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 17'086.81 5'000 12'087 23'380.09\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 44'830.26 34'000 10'830 52'133.39\n\n3130.04 System- und Applikationsdienstleistungen 846'222.32 1'082'000 -235'778 1'075'569.08\n\n3130.05 Installationen 179'886.01 246'000 -66'114 63'117.55\n\n3130.06 Providerkosten, Telefongebühren 280'489.89 284'000 -3'510 281'224.17\n\n3130.18 Kreditkarten-Kommissionen 421.30 0 421 392.85\n\n3131.09 Beratungsaufwand 56'310.12 200'000 -143'690 83'951.39\n\n3133.01 Rechenzenter extern 595'081.80 608'600 -13'518 620'308.06\n\n3133.02 Druckaufträge extern 40'041.14 35'000 5'041 35'547.64\n\n3137.01 Verkehrssteuern 333.61 500 -166 213.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 1'500 -1'500 218.01\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 2'533.46 1'000 1'533 502.63\n\n3150.05 Systemwartung (Verträge) 1'327'420.76 1'406'600 -79'179 1'182'224.80\n\n3160.01 Mietzinse 186'954.15 183'600 3'354 186'183.91\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 5'158.41 12'700 -7'542 5'922.49\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 15'390.13 15'000 390 14'016.94\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 12'660.00 11'000 1'660 11'240.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'525.72 7'000 526 3'980.26\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 347'758.00 330'000 17'758 323'598.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 544'600.00 641'900 -97'300 571'615.11\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 544'600.00 641'900 -97'300 571'615.11\n\n39 Interne Verrechnungen 219'256.30 226'600 -7'344 223'873.90\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 3'000 -3'000 4'399.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 750.00 2'000 -1'250 1'250.00\n\n3920.01 Miete Räume 6'800.00 6'800 0 6'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 15'300.00 18'800 -3'500 15'400.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 195'000.00 195'000 0 195'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'406.30 1'000 406 1'024.00\n\n37\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -11'937'070.04 -12'581'220 644'150 -11'391'463.59\n\n42 Entgelte -3'480'173.24 -3'173'400 -306'773 -3'460'438.54\n\n4240.03 Dienstleistungen -3'480'173.24 -3'173'400 -306'773 -3'460'438.54\n\n43 Verschiedene Erträge -80'426.20 -90'000 9'574 -140'939.70\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -80'426.20 -90'000 9'574 -140'939.70\n\n49 Interne Verrechnungen -8'376'470.60 -9'317'820 941'349 -7'790'085.35\n\n4910.14 Dienstleistungen Informatik -8'376'470.60 -9'317'820 941'349 -7'790'085.35\n\n38\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n28 Sport- und Eventanlagen 11'129'094.28 8'206'600 2'922'494 8'300'878.26\n\n3 Aufwand 14'866'800.10 12'175'200 2'691'600 11'808'635.34\n\n30 Personalaufwand 4'593'849.82 4'268'300 325'550 4'214'182.27\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'810'364.85 3'558'900 251'465 3'502'665.70\n\n3010.09 Löhne Ausbildungspraktika 200.00 0 200 0.00\n\n3040.01 Dienstkleider 35'164.79 25'500 9'665 25'271.89\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 59'808.00 58'000 1'808 59'483.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 306'787.40 291'100 15'687 283'097.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 295'012.60 252'400 42'613 273'699.95\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 21'343.90 24'500 -3'156 22'788.00\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 34'196.75 22'000 12'197 21'377.50\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 21'113.93 20'000 1'114 18'667.93\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 4'800.00 10'300 -5'500 2'975.00\n\n3099.02 Personalanlässe 5'057.60 5'600 -542 4'155.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 6'286'247.38 3'858'200 2'428'047 3'739'226.69\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'717.26 7'800 917 9'931.53\n\n3100.04 Tickets und Keycards 41'712.50 30'000 11'713 14'169.00\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 263'576.69 237'500 26'077 245'829.29\n\n3100.08 Treibstoffe 9'521.60 13'500 -3'978 10'173.34\n\n3100.11 Einkauf Handelswaren 128'652.00 50'000 78'652 44'861.24\n\n3100.23 Werbung 209'871.39 213'000 -3'129 126'479.08\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 173'303.49 185'500 -12'197 118'832.40\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 24'548.86 17'000 7'549 18'342.59\n\n3120.11 Strom 2'805'868.00 795'000 2'010'868 1'064'583.27\n\n3120.12 Wasser und Abwasser 347'118.35 175'000 172'118 161'674.75\n\n3120.13 Gas und Heizmaterialien 223'957.70 135'000 88'958 103'547.39\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 925'717.98 883'600 42'118 891'192.93\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'796.90 6'800 -3 4'469.50\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 19'108.10 11'800 7'308 9'870.20\n\n3137.01 Verkehrssteuern 908.40 1'000 -92 908.40\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 374'659.79 400'500 -25'840 319'096.40\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 2'440.90 1'000 1'441 0.00\n\n3150.06 Übriger Unterhalt 575'254.11 525'200 50'054 468'707.67\n\n3150.11 Unterhalt Mobiliar und Geräte 25'857.79 30'000 -4'142 35'748.39\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 84'667.31 106'500 -21'833 58'782.15\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 18'140.49 18'500 -360 18'314.07\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 8'515.00 8'000 515 8'490.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'332.77 6'000 1'333 5'223.10\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 2'881'835.53 2'996'400 -114'564 2'842'500.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'617'650.34 2'588'300 29'350 2'586'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 264'185.19 408'100 -143'915 255'600.00\n\n36 Transferaufwand 53'332.80 32'700 20'633 39'592.50\n\n3636.67 KASAK-Beiträge Bruttoverbuchung 22'868.80 0 22'869 13'488.00\n\n3637.01 Gebührenerlasse Sportanlagen 7'764.00 10'000 -2'236 3'404.50\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 22'700.00 22'700 0 22'700.00\n\n39\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 1'051'534.57 1'019'600 31'935 973'133.88\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 274'968.40 280'400 -5'432 238'210.20\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 945.20\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 3'754.65 3'000 755 3'134.05\n\n3910.53 Dienstleistungen Feuerwehr 3'000.00 0 3'000 750.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 900.00 3'000 -2'100 12'100.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 3'253.95 0 3'254 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 28'979.65 35'000 -6'020 28'996.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 101'617.57 55'000 46'618 51'577.43\n\n3920.01 Miete Räume 5'100.00 5'100 0 8'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 2'400.00 2'400 0 1'600.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 612'000.00 627'500 -15'500 619'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 15'560.35 8'200 7'360 8'120.50\n\n4 Ertrag -3'737'705.82 -3'968'600 230'894 -3'507'757.08\n\n42 Entgelte -3'395'740.14 -3'256'500 -139'240 -2'934'809.87\n\n4240.02 Benützungsgebühren -2'632'170.77 -2'813'500 181'329 -2'429'785.69\n\n4240.19 Benutzungsgebühren Vereine -445'151.71 -332'500 -112'652 -418'053.39\n\n4250.05 Verkauf Handelswaren -282'290.31 -110'000 -172'290 -78'085.91\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -18'934.95 -500 -18'435 -8'884.88\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -17'192.40 0 -17'192 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge 200'168.10 -40'000 240'168 93'762.14\n\n4309.01 Gastronomieertrag 237'057.16 -30'000 267'057 95'175.10\n\n4309.02 Stromproduktion -36'889.06 -10'000 -26'889 -1'412.96\n\n44 Finanzertrag -129'509.08 -147'100 17'591 -136'747.00\n\n4470.05 Liegenschaftsertrag VV -104'060.00 -130'100 26'040 -124'435.00\n\n4479.01 Übrige Vermögenserträge VV -25'449.08 -17'000 -8'449 -12'312.00\n\n49 Interne Verrechnungen -412'624.70 -525'000 112'375 -529'962.35\n\n4910.28 Dienstleistungen Sportanlagen -412'624.70 -525'000 112'375 -529'962.35\n\n40\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n53 Feuerwehr 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 1'840'049.88 1'783'400 56'650 1'682'287.90\n\n30 Personalaufwand 684'217.03 743'700 -59'483 668'657.94\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 135'760.50 162'500 -26'740 133'642.45\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 89'766.00 90'000 -234 87'504.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 393'999.00 420'000 -26'001 385'379.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'505.68 3'000 -494 4'830.69\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 22'104.65 29'200 -7'095 25'788.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 12'293.80 13'800 -1'506 14'953.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'009.90 1'100 -90 1'155.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'669.90 1'000 670 1'120.90\n\n3099.03 Personalarzt 1'995.00 2'000 -5 2'423.70\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 16'437.20 14'000 2'437 4'772.60\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'675.40 7'100 -425 7'087.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 644'225.50 522'500 121'726 505'687.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'967.06 5'400 -433 6'433.48\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 10'283.17 15'000 -4'717 12'598.58\n\n3100.08 Treibstoffe 13'186.85 14'000 -813 14'974.89\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 1'585.30\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 213'916.30 86'000 127'916 60'609.40\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 29'304.42 28'500 804 2'863.35\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 89'926.34 65'000 24'926 72'835.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 19'642.85 15'000 4'643 17'827.32\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 107'700.00 108'000 -300 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 5'597.17 6'000 -403 9'158.75\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 43'080.00 75'000 -31'920 70'005.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 49'597.54 65'000 -15'402 93'224.15\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 2'209.40 1'500 709 1'120.00\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 30'699.45 25'000 5'699 18'666.10\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'475.75 7'000 -524 11'646.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'210.00 1'100 110 1'240.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 16'429.20 4'000 12'429 3'198.99\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 71'326.00 71'300 26 71'600.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'400 0 2'600.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 68'926.00 68'900 26 69'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'834.00 27'000 834 27'834.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'000 834 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 412'447.35 418'900 -6'453 408'508.60\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000 0 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 28'433.15 33'800 -5'367 23'403.85\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000 0 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 141'200.00 141'200 0 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 8'700.00 8'800 -100 9'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000 0 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'114.20 13'100 14 13'004.75\n\n41\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -1'840'049.88 -1'783'400 -56'650 -1'682'287.90\n\n42 Entgelte -1'405'412.20 -1'318'500 -86'912 -1'344'804.25\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'257'934.00 -1'180'000 -77'934 -1'219'501.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -22'332.00 -50'000 27'668 -20'793.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -115'207.00 -80'000 -35'207 -96'937.65\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'189.20 -8'000 -189 -6'722.60\n\n4270.01 Bussen -1'750.00 -500 -1'250 -850.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -177'256.73 -282'200 104'943 -115'041.15\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -147'952.31 -253'700 105'748 -112'177.80\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -29'304.42 -28'500 -804 -2'863.35\n\n46 Transferertrag -253'780.95 -182'000 -71'781 -186'739.50\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -131'810.95 -65'000 -66'811 -69'769.50\n\n4631.10 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -121'970.00 -117'000 -4'970 -116'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -3'600.00 -700 -2'900 -35'703.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -3'600.00 -700 -2'900 -2'100.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 0 0 -33'603.00\n\n42\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nDepartement Bildung \n\nGesellschaft Kultur 97'123'938.38 96'517'120 606'818 91'291'529.66\n\nLeitung BGK und Fachstellen 4'434'417.10 4'657'900 -223'483 4'407'491.05\n\n50 Leitung BGK 201'327.16 197'300 4'027 253'797.07\n\n3 Aufwand 437'965.51 435'700 2'266 473'557.57\n\n30 Personalaufwand 367'551.60 384'500 -16'948 410'147.20\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 6'300.00 10'000 -3'700 9'853.80\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 303'844.55 316'300 -12'455 330'695.50\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 0.00 0 0 7'851.10\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 24'533.00 25'800 -1'267 27'382.50\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 26'814.00 23'400 3'414 26'103.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'748.30 2'100 -352 2'206.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'732.20 1'900 832 2'067.60\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'299.55 4'500 -3'200 2'999.80\n\n3099.02 Personalanlässe 280.00 500 -220 987.70\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 27'573.76 11'100 16'474 32'363.97\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'951.76 4'700 2'252 9'683.16\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 0 0 12'873.41\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 17'121.25 4'000 13'121 6'064.70\n\n3160.01 Mietzinse 0.00 0 0 460.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 618.10 0 618 552.85\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 270.00 400 -130 335.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'612.65 2'000 613 2'394.85\n\n39 Interne Verrechnungen 42'840.15 40'100 2'740 31'046.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 14'703.45 12'000 2'703 13'175.45\n\n3920.01 Miete Räume 28'100.00 28'100 0 17'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 36.70 0 37 70.95\n\n4 Ertrag -236'638.35 -238'400 1'762 -219'760.50\n\n49 Interne Verrechnungen -236'638.35 -238'400 1'762 -219'760.50\n\n4910.50 Dienstleistungen Leitung BGK -236'638.35 -238'400 1'762 -219'760.50\n\n43\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n51 Kulturfachstelle 4'233'089.94 4'460'600 -227'510 4'153'693.98\n\n3 Aufwand 4'233'089.94 4'460'600 -227'510 4'153'693.98\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 74'529.70 69'100 5'430 67'430.52\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'977.35 4'200 777 5'114.10\n\n3110.11 Anschaffung Kultur- und Kunstgüter 17'277.30 10'000 7'277 9'700.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 33'546.55 29'100 4'447 24'621.25\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 7'500.00 7'500 0 7'500.00\n\n3140.19 Unterhalt Kunst im öffentlichen Raum 3'192.50 10'000 -6'808 10'521.07\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 0 0 2'054.70\n\n3150.07 Unterhalt Kunstwerke 0.00 3'000 -3'000 2'220.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 926.50 800 127 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 7'109.50 4'500 2'610 5'698.95\n\n36 Transferaufwand 3'475'067.35 3'702'700 -227'633 3'475'590.90\n\n3636.17 Betriebsbeitrag Theater Chur 860'000.00 860'000 0 860'000.00\n\n3636.18 Beitrag Klibühni, das Theater 230'000.00 230'000 0 230'000.00\n\n3636.19 Beiträge Theaterproduktionen 102'000.00 122'000 -20'000 122'000.00\n\n3636.20 Beiträge Gastspiele 13'810.45 35'000 -21'190 12'369.25\n\n3636.21 Beitrag IGAT Amateurgruppen 19'000.00 19'000 0 16'000.00\n\n3636.22 Kammerphilharmonie Graubünden 200'000.00 200'000 0 200'000.00\n\n3636.23 Beiträge musikalisches Schaffen 142'819.15 90'000 52'819 170'370.15\n\n3636.24 Konzertverein Chur 10'000.00 20'000 -10'000 20'000.00\n\n3636.25 Stadtmusik 18'500.00 19'000 -500 19'000.00\n\n3636.26 Musikgesellschaft Union 17'600.00 17'500 100 17'200.00\n\n3636.27 Folk Club Chur 8'000.00 8'000 0 8'000.00\n\n3636.28 Jazz Chur 60'000.00 60'000 0 60'000.00\n\n3636.31 Ensemble ö! 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.34 Schlossoper Haldenstein 0.00 12'000 -12'000 12'000.00\n\n3636.35 Bündner Kunstsammlung 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.36 Beiträge visuelle Kunst 10'200.00 50'000 -39'800 15'700.00\n\n3636.37 Museen (diverse) 83'000.00 83'000 0 83'000.00\n\n3636.38 Bibliotheken 1'089'000.00 1'089'000 0 1'089'000.00\n\n3636.40 Verein Bündner Kulturforschung 100.00 1'000 -900 100.00\n\n3636.43 Zirkus Lollypop 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.45 Zapperlot 7'000.00 7'000 0 7'000.00\n\n3636.47 Werkstatt Untere Gasse 30'000.00 30'000 0 30'000.00\n\n3636.48 Postremise 60'000.00 60'000 0 60'000.00\n\n3636.49 Beiträge für kulturelles Schaffen 134'012.60 100'000 34'013 80'000.00\n\n3636.50 Langer Samstag 25'000.00 25'000 0 25'000.00\n\n3636.52 Kulturpreis, Förder- u.Anerkennungspreis 32'025.15 29'000 3'025 32'907.95\n\n3636.74 Literatur/Druckkostenbeiträge 25'500.00 37'000 -11'500 25'500.00\n\n3636.82 Überregionaler Kulturanlass 45'000.00 50'000 -5'000 55'000.00\n\n3636.85 Frech, die Freilichtspiele Chur 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.86 Junges Theater Graubünden 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.91 Kulturelle Teilhabe 7'250.00 24'500 -17'250 11'743.55\n\n3636.92 Fotostiftung Graubünden 20'000.00 20'000 0 20'000.00\n\n3636.93 Theatertreffen 2020 0.00 0 0 50'000.00\n\n3636.95 Druckwerkstatt Haldenstein 6'500.00 6'500 0 6'500.00\n\n3636.96 Kulturzentrum 111'550.00 291'000 -179'450 30'000.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 18'200.00 18'200 0 18'200.00\n\n44\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 683'492.89 688'800 -5'307 610'672.56\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'714.00 9'700 14 17'770.55\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3910.50 Dienstleistungen Leitung BGK 236'638.35 238'400 -1'762 219'760.50\n\n3920.01 Miete Räume 42'700.00 42'700 0 38'400.00\n\n3920.05 Immobilienaufwand Stadttheater 322'256.74 324'900 -2'643 262'399.01\n\n3920.08 Gebrauchsleihe Klibühni 42'600.00 42'600 0 42'600.00\n\n3920.15 Gebrauchsleihen Immobiien & Bewirtschaftung 21'000.00 21'000 0 21'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 7'900.00 7'900 0 8'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 683.80 600 84 642.50\n\n45\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n40 Stadtschule 59'720'079.09 57'568'620 2'151'459 56'308'795.73\n\n3 Aufwand 69'875'461.52 66'937'620 2'937'842 65'547'786.16\n\n30 Personalaufwand 50'289'291.28 47'806'400 2'482'891 47'247'334.81\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 7'086'280.81 6'506'700 579'581 6'415'377.10\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 35'457'431.75 33'692'200 1'765'232 33'567'463.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 3'403'666.40 3'388'200 15'466 3'214'336.15\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 3'494'981.25 3'426'700 68'281 3'332'928.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 240'140.70 282'200 -42'059 263'115.90\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 380'316.12 257'400 122'916 243'795.75\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 170'846.70 200'000 -29'153 153'374.40\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 20'766.15 20'000 766 19'024.85\n\n3099.02 Personalanlässe 34'861.40 33'000 1'861 37'918.26\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'645'625.82 4'243'600 402'026 4'315'256.64\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 55'359.91 45'000 10'360 37'267.52\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 172'772.76 170'000 2'773 166'882.98\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 50'597.90 30'000 20'598 26'222.80\n\n3100.19 Lehrmittel 1'558'680.25 1'450'000 108'680 1'448'925.57\n\n3100.20 Lebensmittel 41'671.80 50'000 -8'328 45'796.01\n\n3110.06 Anschaffung Turngeräte 62'310.69 50'000 12'311 53'629.20\n\n3110.13 Anschaffung Mobiliar und Maschinen 415'031.78 225'000 190'032 371'687.15\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 16'075.80 13'000 3'076 13'753.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 260'565.15 319'000 -58'435 260'182.63\n\n3130.14 Theater, Veranstaltungen, Filmerziehung 45'443.00 45'000 443 32'308.00\n\n3130.31 Schülerunfallversicheurng 7'676.10 7'500 176 8'550.90\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 0.00 0 0 10'255.50\n\n3130.40 Schulärztlicher Dienst, Prävention 60'601.33 55'000 5'601 48'169.00\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 12'806.50 10'700 2'107 9'042.00\n\n3130.48 Externe oder gelieferte Mahlzeiten 580'906.55 465'000 115'907 526'913.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 83'047.79 65'000 18'048 76'739.03\n\n3150.03 Unterhalt Turngeräte 39'232.40 40'000 -768 37'981.70\n\n3160.01 Mietzinse 389'068.40 393'400 -4'332 351'937.75\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 96'728.30 85'000 11'728 77'009.05\n\n3170.06 Schultransporte 350'702.00 350'000 702 345'298.70\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 50'634.85 40'000 10'635 49'105.00\n\n3171.01 Maiensäss 37'952.37 35'000 2'952 15'892.28\n\n3171.02 Schülerreisen und Klassenlager 199'226.43 250'000 -50'774 247'107.86\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 58'533.76 50'000 8'534 54'599.01\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 86'900.00 99'000 -12'100 86'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 86'900.00 99'000 -12'100 86'900.00\n\n36 Transferaufwand 3'902'485.75 3'885'000 17'486 4'198'887.35\n\n3611.11 Beitrag an Kanton für Untergymnasium 1'511'894.70 1'675'000 -163'105 1'581'386.85\n\n3612.14 Schulgelder Talentschule 20'006.25 15'000 5'006 14'550.00\n\n3636.10 Soziale Institutionen 1'507'442.30 1'250'000 257'442 1'638'071.00\n\n3636.11 Stiftung Ferienkolonie der Stadt Chur 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3636.12 Ausserschulische Musikerziehung 848'142.50 930'000 -81'858 949'879.50\n\n46\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 10'951'158.67 10'903'620 47'539 9'699'407.36\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'081'508.75 3'177'820 -96'311 2'681'693.95\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 174.00 4'000 -3'826 4'920.00\n\n3910.28 Dienstleistungen Sportanlagen 409'874.70 520'000 -110'125 527'867.35\n\n3910.48 Dienstleistungen Schulzahnpflege 145'052.80 140'000 5'053 136'542.40\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 9'648.00 6'000 3'648 7'429.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'641.95 4'000 -1'358 2'287.45\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'125.00 0 1'125 1'187.50\n\n3920.01 Miete Räume 112'604.50 106'900 5'705 87'155.95\n\n3920.07 Immobilienaufwand 7'098'763.92 6'849'400 249'364 6'159'921.26\n\n3920.10 Gebrauchsleihe Musikschule Chur 64'500.00 64'500 0 64'500.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 5'800.00 12'300 -6'500 7'100.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 19'465.05 18'700 765 18'802.50\n\n4 Ertrag -10'155'382.43 -9'369'000 -786'382 -9'238'990.43\n\n42 Entgelte -2'694'855.51 -2'380'000 -314'856 -2'297'122.36\n\n4230.01 Schulgelder -1'118'136.95 -900'000 -218'137 -867'554.50\n\n4230.03 Schulgelder, Rückbelastung Vorjahre 0.00 0 0 4'350.00\n\n4240.02 Benützungsgebühren -117'391.90 -150'000 32'608 -106'350.85\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -25'800.00 -20'000 -5'800 -20'665.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -96'592.76 -60'000 -36'593 -83'867.91\n\n4260.07 Elternbeiträge -1'336'933.90 -1'250'000 -86'934 -1'223'034.10\n\n46 Transferertrag -7'207'752.12 -6'725'000 -482'752 -6'694'018.12\n\n4630.01 Bundesbeiträge -89'681.55 -70'000 -19'682 -76'625.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -6'641'342.95 -6'250'000 -391'343 -6'277'173.05\n\n4631.11 Kantonsbeitrag Weiterbildung 0.00 -10'000 10'000 -25'876.65\n\n4631.14 Kantonsbeitrag Tagesstrukturen -369'522.50 -265'000 -104'523 -210'517.50\n\n4632.02 Kantons-/Gem.beitr. fam.erg. Kinderbetr. -107'205.12 -130'000 22'795 -103'825.92\n\n49 Interne Verrechnungen -252'774.80 -264'000 11'225 -247'849.95\n\n4910.40 Dienstleistungen Stadtschulen -252'774.80 -264'000 11'225 -247'849.95\n\n47\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 231'471.63 350'700 -119'228 445'825.89\n\n3 Aufwand 24'372'297.97 24'950'800 -578'502 24'064'645.05\n\n30 Personalaufwand 19'769'093.55 19'906'600 -137'506 19'511'953.72\n\n3000.05 Schulrat 15'645.00 9'100 6'545 23'641.70\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'559'146.25 1'537'500 21'646 1'530'182.20\n\n3020.01 Löhne Lehrpersonal 14'963'556.15 15'093'000 -129'444 14'692'213.30\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 204.00 0 204 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 1'324'325.25 1'338'800 -14'475 1'306'855.75\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 1'577'131.10 1'565'900 11'231 1'577'027.35\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 91'237.45 108'800 -17'563 104'345.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 147'907.05 101'800 46'107 98'979.40\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 77'814.40 134'100 -56'286 163'193.52\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 1'783.50 1'500 284 1'436.30\n\n3099.02 Personalanlässe 8'005.40 11'100 -3'095 10'228.70\n\n3099.08 Personalbeschaffung 2'338.00 5'000 -2'662 3'849.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'717'970.26 1'975'400 -257'430 1'766'101.97\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 8'832.30 23'700 -14'868 18'301.85\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 21'345.30 25'000 -3'655 21'257.66\n\n3100.08 Treibstoffe 749.80 900 -150 588.28\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 10'767.30 11'000 -233 0.00\n\n3100.19 Lehrmittel 243'220.72 375'500 -132'279 397'972.20\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 294.00 1'000 -706 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 2'816.70 17'000 -14'183 12'048.20\n\n3110.12 Anschaffungen Maschinen und Geräte Mensa 0.00 10'000 -10'000 0.00\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 56'209.67 84'200 -27'990 12'562.30\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 3'622.10 4'500 -878 3'087.95\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 345.70 600 -254 355.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 652'088.21 655'000 -2'912 612'178.55\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 7'788.75 8'400 -611 9'597.10\n\n3130.17 Veranstaltungen 18'245.80 21'100 -2'854 12'417.70\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'823.88 4'400 -576 3'825.00\n\n3137.01 Verkehrssteuern 225.25 200 25 225.25\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 3'366.80 6'000 -2'633 6'430.70\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 809.15 5'800 -4'991 979.70\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 28'157.57 36'500 -8'342 24'035.85\n\n3150.10 Unterhalt Maschinen, Geräte Mensa 7'708.61 3'800 3'909 11'932.20\n\n3160.03 Miete und Benützungskosten 563'936.90 578'800 -14'863 537'586.45\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 57'391.20 52'600 4'791 50'748.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 19'605.00 19'300 305 19'880.00\n\n3171.03 Exkursionen, Schülerreisen, Lager, Kurse 0.00 5'500 -5'500 500.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'619.55 24'600 -17'980 9'590.88\n\n39 Interne Verrechnungen 2'885'234.16 3'068'800 -183'566 2'786'589.36\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 280'522.55 351'400 -70'877 328'083.95\n\n3910.15 Dienstleistungen IT Schulinformatik GBC 753'008.84 835'600 -82'591 741'927.60\n\n3910.19 Dienstleistungen Personalamt 80'000.00 80'000 0 80'000.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 42'559.65 42'500 60 43'420.20\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 61'600.00 62'000 -400 61'600.00\n\n3910.42 Dienstleistungen GBC 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'745.95 3'000 -1'254 12'873.05\n\n3920.01 Miete Räume 118'000.00 118'000 0 118'000.00\n\n3920.04 Immobilienaufwand Schulhaus GBC 922'377.07 912'000 10'377 830'098.21\n\n3920.06 Immobilienaufwand Sportanlage GBC 354'523.25 393'400 -38'877 299'777.80\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 237'000.00 237'000 0 237'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 7'896.85 7'900 -3 7'808.55\n\n48\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -24'140'826.34 -24'600'100 459'274 -23'618'819.16\n\n42 Entgelte -618'231.34 -700'200 81'969 -689'972.16\n\n4230.01 Schulgelder -154'200.00 -141'700 -12'500 -163'490.00\n\n4230.02 Kursgelder -2'740.00 -6'000 3'260 -5'390.00\n\n4240.28 Benützungsgebühren Schulräume -18'326.00 -20'500 2'174 -17'346.00\n\n4240.29 Benützungsgebühren Sportanlage -34'608.75 -50'000 15'391 -66'502.50\n\n4250.07 Lehrmittel-und Schulmaterialverkauf -2'297.70 0 -2'298 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -82'285.15 -152'000 69'715 -117'318.65\n\n4260.12 Rückerstattungen Verbrauchsmaterial -263'874.20 -275'000 11'126 -262'398.80\n\n4260.14 Rückerstattungen Kopiergelder -6'272.74 -5'000 -1'273 -3'679.41\n\n4260.36 Rückerstattungen Mensa -53'626.80 -50'000 -3'627 -53'626.80\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen 0.00 0 0 -220.00\n\n46 Transferertrag -23'496'595.00 -23'873'900 377'305 -22'902'847.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -20'317'715.00 -20'773'900 456'185 -19'286'402.00\n\n4631.12 Beiträge übrige Kantone und FL -3'178'880.00 -3'100'000 -78'880 -3'616'445.00\n\n49 Interne Verrechnungen -26'000.00 -26'000 0 -26'000.00\n\n4910.42 Dienstleistungen GBC -26'000.00 -26'000 0 -26'000.00\n\n49\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nGesellschaft 32'737'970.56 33'939'900 -1'201'929 30'129'416.99\n\n56 Gesellschaft Leitung 714'683.57 703'700 10'984 650'877.90\n\n3 Aufwand 754'683.57 746'400 8'284 690'877.90\n\n30 Personalaufwand 690'020.60 683'800 6'221 656'802.75\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 573'952.55 570'700 3'253 547'524.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 45'879.85 46'200 -320 44'201.05\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 59'322.60 56'000 3'323 54'921.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'195.55 3'800 -604 3'567.20\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'119.10 3'500 1'619 3'339.50\n\n3099.02 Personalanlässe 2'550.95 3'600 -1'049 3'250.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 16'806.37 18'100 -1'294 10'170.05\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'797.34 1'800 -3 746.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 894.30 1'200 -306 255.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 875.43 1'000 -125 1'105.05\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 0.00 200 -200 0.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 50.00 900 -850 302.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'488.65 5'900 589 3'779.94\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'050.00 1'300 -250 1'032.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'650.65 5'800 -149 2'949.10\n\n39 Interne Verrechnungen 47'856.60 44'500 3'357 23'905.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'516.20 10'100 3'416 12'945.00\n\n3920.01 Miete Räume 34'200.00 34'200 0 10'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 140.40 200 -60 160.10\n\n4 Ertrag -40'000.00 -42'700 2'700 -40'000.00\n\n46 Transferertrag -40'000.00 -42'700 2'700 -40'000.00\n\n4612.06 Entschädigung Region Plessur -40'000.00 -42'700 2'700 -40'000.00\n\n50\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n55 Sozialleistungen 13'766'029.20 15'167'200 -1'401'171 12'431'754.07\n\n3 Aufwand 27'303'055.74 30'215'200 -2'912'144 26'893'301.42\n\n30 Personalaufwand 1'972'940.80 2'349'600 -376'659 2'119'798.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'659'229.85 1'988'100 -328'870 1'792'851.15\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 132'939.90 171'200 -38'260 145'647.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 154'620.75 158'600 -3'979 153'554.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'408.90 14'500 -5'091 11'878.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 14'924.65 13'000 1'925 11'027.60\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'816.75 4'200 -2'383 4'838.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 170'605.07 161'100 9'505 106'869.54\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 12'594.79 13'000 -405 12'321.30\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'295.45 5'000 -705 6'569.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 70'906.55 74'600 -3'693 54'847.27\n\n3130.10 Postcheckgebühren, Porti 913.73 2'000 -1'086 1'166.06\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'587.90 13'800 788 14'450.00\n\n3130.50 Dienstleistungen Suchtprävention 55'708.75 40'000 15'709 11'759.90\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 4'508.00 6'000 -1'492 1'038.40\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'795.00 600 1'195 1'995.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 5'294.90 6'100 -805 2'722.21\n\n36 Transferaufwand 24'715'227.47 27'274'900 -2'559'673 24'205'004.73\n\n3611.10 Gemeindebeitrag Sozialberatung 1'828'140.30 1'850'000 -21'860 1'918'166.90\n\n3611.12 Gemeindebeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge 54'110.05 70'000 -15'890 10'983.95\n\n3612.20 Beitrag an Region Plessur für Berufsbeistandschaft 2'149'344.05 2'307'200 -157'856 2'079'623.33\n\n3631.04 Beitrag an Kanton für Interkommunaler Pool KS KESB 828'034.10 0 828'034 0.00\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 0.00 0 0 10'110.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 3'400.00 13'300 -9'900 8'142.93\n\n3636.58 Blaues Kreuz Graubünden 12'000.00 12'000 0 12'000.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 60'241.90 0 60'242 48'524.90\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 75'700.00 77'800 -2'100 72'300.00\n\n3636.73 Mandatsführungsentschädigungen BB (Verf.KESB) 291'627.60 200'000 91'628 176'899.60\n\n3636.83 Familienzentrum Planaterra 24'600.00 24'600 0 21'600.00\n\n3636.84 Mandatsentschädigungen private MT (Verf.KESB) 28'138.60 10'000 18'139 16'921.10\n\n3636.89 Stiftung Frauenhaus Graubünden 10'000.00 10'000 0 10'000.00\n\n3637.02 Ambulante Sozialhilfe 13'475'076.00 16'000'000 -2'524'924 14'325'763.71\n\n3637.04 Stationäre Sozialhilfe 615'671.55 2'500'000 -1'884'328 789'475.25\n\n3637.05 Städtische Zusatzleistungen EL-Bezüger 601'090.10 700'000 -98'910 698'755.30\n\n3637.06 Alimentenbevorschussung 1'287'526.59 1'400'000 -112'473 1'418'965.83\n\n3637.09 Beiträge aus Sozialfonds 161'188.23 50'000 111'188 60'948.65\n\n3637.10 Unentgeltliche Prozessführung 3'500.00 0 3'500 3'731.85\n\n3637.13 Beitragskürzungen Sozialhilfe 19'595.55 50'000 -30'404 38'335.60\n\n3637.16 KESB Kinderschutzmassnahmen ambulant 404'729.55 500'000 -95'270 385'818.41\n\n3637.17 KESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'781'513.30 1'500'000 1'281'513 2'097'937.42\n\n39 Interne Verrechnungen 444'282.40 429'600 14'682 461'628.90\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 224'365.25 227'600 -3'235 259'504.55\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 127'824.00 110'000 17'824 110'120.00\n\n3920.01 Miete Räume 91'500.00 91'500 0 91'500.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 593.15 500 93 504.35\n\n51\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -13'537'026.54 -15'048'000 1'510'973 -14'461'547.35\n\n42 Entgelte -6'135'174.04 -6'323'000 187'826 -6'710'248.25\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -168.00 -4'000 3'832 -96.00\n\n4260.09 Bruttoverbuchung Beitragskürzungen -19'595.55 -50'000 30'404 -38'335.60\n\n4260.18 Alimentenrückerstattungen -856'339.33 -650'000 -206'339 -775'056.09\n\n4260.19 Zahlungen von oblig. Versicherten -600.00 0 -600 -600.00\n\n4260.22 Rückerstattungen Prozesskosten -4'313.60 -15'000 10'686 -9'092.65\n\n4260.28 Eingänge aus Sozialversicherungen -1'713'994.63 -1'500'000 -213'995 -2'124'559.05\n\n4260.29 Erwerbs- und Unterhaltsbeiträge Sozialhilfe -2'493'577.63 -3'100'000 606'422 -2'843'393.30\n\n4260.35 Rückzahlung von Unterstützungen -1'024'634.50 -1'000'000 -24'635 -906'004.16\n\n4260.38 Elternbeiträge KS ambulant -2'100.00 -1'000 -1'100 0.00\n\n4260.39 Elternbeiträge KS stationär -19'850.80 -3'000 -16'851 -13'111.40\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -161'188.23 -50'000 -111'188 -60'948.65\n\n4511.02 Entnahme aus Sozialfonds -161'188.23 -50'000 -111'188 -60'948.65\n\n46 Transferertrag -7'240'664.27 -8'675'000 1'434'336 -7'690'350.45\n\n4610.01 Bundespauschalen für Flüchtlingswesen -4'443'048.46 -4'800'000 356'952 -5'153'287.40\n\n4611.06 Verwaltungskostenanteil AHV-Kasse GR -46'154.80 -45'000 -1'155 -45'850.00\n\n4611.07 Kantonsbeitrag unbegl. minderj. Flüchtlinge -8'738.55 -20'000 11'261 -21'765.05\n\n4621.02 Kantonsbeitrag Lastenausgleich Soziales (SLA) -656'283.00 -1'740'000 1'083'717 -80'448.00\n\n4621.16 Kantonsbeitrag Lastenausgleich KESB -1'916'439.46 -1'900'000 -16'439 -2'224'000.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -10'000.00 -10'000 0 -5'000.00\n\n4632.06 Beitrag Bürgergemeinde -160'000.00 -160'000 0 -160'000.00\n\n52\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n57 Kind Jugend Familie 3'113'401.70 3'341'700 -228'298 2'520'300.79\n\n3 Aufwand 3'349'620.05 3'556'700 -207'080 2'584'652.89\n\n30 Personalaufwand 723'672.75 763'500 -39'827 724'156.15\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 617'696.90 655'000 -37'303 618'297.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 49'060.40 52'300 -3'240 49'791.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 47'902.10 47'900 2 48'204.65\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'504.80 4'300 -795 4'091.15\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'508.55 4'000 1'509 3'771.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 206'412.58 250'900 -44'487 128'688.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 6'308.90 7'800 -1'491 6'226.96\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 934.82 2'000 -1'065 0.00\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 0.00 0 0 897.45\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 89'566.93 134'400 -44'833 71'875.11\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 120.00 200 -80 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 0.00 0 0 4'821.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'628.85 15'100 -7'471 11'872.75\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'155.00 1'300 -145 1'298.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'413.59 10'500 -6'086 6'250.29\n\n3190.18 Übriger Sachaufwand für Jugendarbeit 96'284.49 79'600 16'684 25'446.53\n\n36 Transferaufwand 2'267'082.67 2'389'300 -122'217 1'607'330.95\n\n3636.54 Anbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'926'360.95 2'035'800 -109'439 1'351'412.85\n\n3636.55 Freizeitorganisationen 7'100.00 15'000 -7'900 0.00\n\n3636.57 Präventionsprojekte 2'656.00 2'500 156 2'704.00\n\n3636.59 Integrationsmassnahmen 7'999.00 8'000 -1 5'267.00\n\n3636.63 Beiträge an diverse Organisationen 13'152.55 25'000 -11'847 16'955.15\n\n3636.76 Beiträge an Anbieter Frühförderung 84'738.80 78'000 6'739 62'772.10\n\n3637.15 Beiträge an Eltern für Frühförderung 225'075.37 225'000 75 168'219.85\n\n39 Interne Verrechnungen 152'452.05 153'000 -548 124'477.70\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 74'943.85 73'300 1'644 61'630.05\n\n3910.40 Dienstleistungen Stadtschulen 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 77'353.40 77'600 -247 62'691.05\n\n3990.08 Versicherungsprämien 154.80 100 55 156.60\n\n4 Ertrag -236'218.35 -215'000 -21'218 -64'352.10\n\n42 Entgelte -55'273.00 -35'000 -20'273 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -55'273.00 -35'000 -20'273 0.00\n\n46 Transferertrag -180'945.35 -180'000 -945 -64'352.10\n\n4630.01 Bundesbeiträge -98'158.00 -95'000 -3'158 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -82'787.35 -85'000 2'213 -64'352.10\n\n53\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n54 Gesundheit und Alter 14'363'318.41 13'861'400 501'918 13'536'821.25\n\n3 Aufwand 14'714'525.46 14'081'400 633'125 13'782'867.45\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 3'853.31 5'600 -1'747 4'815.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 807.91 1'800 -992 1'568.96\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500 357.75\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 2'375.00 2'300 75 2'375.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 0.00 500 -500 0.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 670.40 500 170 513.65\n\n36 Transferaufwand 14'697'588.15 14'055'000 642'588 13'756'088.09\n\n3612.00 Stationäre Pflegefinanzierung 8'092'885.45 7'350'000 742'885 6'852'024.75\n\n3612.02 Spitalfinanzierung 4'561'196.65 4'830'000 -268'803 5'037'099.90\n\n3636.00 Ambulante Pflegefinanzierung 2'043'208.05 1'870'000 173'208 1'866'963.44\n\n3636.57 Präventionsprojekte 298.00 5'000 -4'702 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 13'084.00 20'800 -7'716 21'964.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'884.00 15'600 -7'716 11'364.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'200.00 5'200 0 10'600.00\n\n4 Ertrag -351'207.05 -220'000 -131'207 -246'046.20\n\n46 Transferertrag -351'207.05 -220'000 -131'207 -246'046.20\n\n4612.04 Gemeindebeiträge Pflegefinanzierung -347'707.05 -220'000 -127'707 -246'046.20\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -3'500.00 0 -3'500 0.00\n\n54\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n52 Sport 599'774.35 638'000 -38'226 612'954.52\n\n3 Aufwand 702'600.12 720'200 -17'600 732'822.52\n\n30 Personalaufwand 252'912.57 259'800 -6'887 236'558.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 216'831.14 223'400 -6'569 204'635.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 17'565.40 19'300 -1'735 16'451.40\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 15'437.40 14'100 1'337 13'060.15\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'154.25 1'600 -446 1'157.10\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'924.38 1'400 524 1'254.35\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 23'461.00 36'900 -13'439 93'361.37\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'892.86 5'000 -2'107 4'410.10\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 657.95 1'500 -842 1'050.60\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 4'436.44 7'000 -2'564 2'023.55\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'498.40 1'100 1'398 718.35\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 670.00 1'500 -830 775.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'770.35 3'000 -1'230 1'489.05\n\n3190.11 Durchführung Sportanlässe und Projekte 64.00 3'000 -2'936 64'780.37\n\n3190.17 Ehrung SportlerInnen 8'671.00 13'000 -4'329 16'314.35\n\n36 Transferaufwand 411'360.00 411'500 -140 389'000.00\n\n3636.15 Projektbeiträge an Sportanlässe 15'360.00 15'500 -140 15'400.00\n\n3636.16 Beiträge Jugendsportförderung 396'000.00 396'000 0 373'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 14'866.55 12'000 2'867 13'903.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 9'416.00 6'600 2'816 6'654.00\n\n3920.01 Miete Räume 5'400.00 5'400 0 7'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 50.55 0 51 49.15\n\n4 Ertrag -102'825.77 -82'200 -20'626 -119'868.00\n\n42 Entgelte -10'620.00 -17'200 6'580 -11'360.00\n\n4260.07 Elternbeiträge -9'620.00 -7'000 -2'620 -11'360.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'000.00 0 -1'000 0.00\n\n4290.06 Entnahmen aus Fondskonten 0.00 -10'200 10'200 0.00\n\n46 Transferertrag -92'205.77 -65'000 -27'206 -108'508.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -16'148.77 -9'000 -7'149 -15'692.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -76'057.00 -56'000 -20'057 -92'816.00\n\n55\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n48 Schulzahnpflege 180'763.33 227'900 -47'137 376'708.46\n\n3 Aufwand 1'149'360.23 1'337'700 -188'340 1'053'855.96\n\n30 Personalaufwand 872'389.28 951'300 -78'911 765'521.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 733'941.75 808'000 -74'058 644'485.75\n\n3040.01 Dienstkleider 809.35 1'500 -691 913.95\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 56'370.80 62'200 -5'829 52'379.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 61'512.40 60'400 1'112 57'111.90\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'156.65 5'300 -1'143 4'154.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'545.85 4'900 1'646 3'963.15\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 8'466.38 9'000 -534 2'512.00\n\n3099.02 Personalanlässe 586.10 0 586 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 213'088.44 278'000 -64'912 197'073.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 3'616.24 5'500 -1'884 2'915.20\n\n3100.07 Reinigungsmaterial 6'516.45 8'500 -1'984 4'304.05\n\n3100.12 Kieferorthopädie-Material SZK 14'841.04 20'000 -5'159 15'121.86\n\n3100.13 Zahnärztliches Material 19'220.59 21'500 -2'279 11'745.55\n\n3100.14 Material für Prophylaxe 3'215.06 3'000 215 3'373.39\n\n3100.15 Zahnpflegemittel 475.11 1'800 -1'325 1'870.92\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 1'486.30 47'500 -46'014 11'309.35\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 12'466.50 15'000 -2'534 13'178.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3130.41 Zahntechnische Arbeiten 40'253.15 32'000 8'253 22'143.60\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 11'788.85 16'100 -4'311 11'539.45\n\n3160.01 Mietzinse 92'420.00 93'000 -580 92'420.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'321.30 6'200 -3'879 1'599.20\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 530.00 400 130 340.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'937.85 6'000 -2'062 5'212.18\n\n39 Interne Verrechnungen 63'882.51 108'400 -44'517 91'261.56\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 63'374.86 107'900 -44'525 90'741.06\n\n3990.08 Versicherungsprämien 507.65 500 8 520.50\n\n4 Ertrag -968'596.90 -1'109'800 141'203 -677'147.50\n\n42 Entgelte -800'744.10 -947'000 146'256 -517'805.10\n\n4240.04 Erlös aus zahnärztlicher Behandlung -283'159.95 -350'000 66'840 -212'733.90\n\n4240.10 Erlös aus Kieferorthopädie -504'151.25 -580'000 75'849 -290'349.40\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -12'198.80 -14'000 1'801 -12'530.00\n\n4260.06 Rückerstattungen Zahnpflegemittel -1'234.10 -3'000 1'766 -2'191.80\n\n46 Transferertrag -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -22'800.00 -22'800 0 -22'800.00\n\n49 Interne Verrechnungen -145'052.80 -140'000 -5'053 -136'542.40\n\n4910.48 Dienstleistungen SZP für Stadtschule -145'052.80 -140'000 -5'053 -136'542.40\n\n56\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nDepartement Bau \n\nPlanung Umwelt 21'641'366.88 23'454'900 -1'813'533 20'370'775.88\n\n59 Leitung Departement BPU 156'167.75 228'800 -72'632 210'620.30\n\n3 Aufwand 156'167.75 228'800 -72'632 210'620.30\n\n30 Personalaufwand 109'638.80 174'400 -64'761 166'830.60\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 88'489.15 141'500 -53'011 135'499.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 7'117.05 11'400 -4'283 10'966.25\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 7'045.55 13'900 -6'854 13'905.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'177.20 1'700 -523 1'588.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 789.30 900 -111 826.10\n\n3099.01 Übriger Personalaufwand 4'048.05 4'000 48 3'176.90\n\n3099.02 Personalanlässe 972.50 1'000 -28 868.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 8'800.30 14'700 -5'900 7'620.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 7'398.85 7'000 399 5'831.45\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 0.00 1'000 -1'000 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 176.60 1'000 -823 217.90\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 65.00 700 -635 90.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'159.85 4'000 -2'840 1'481.60\n\n39 Interne Verrechnungen 37'728.65 39'700 -1'971 36'168.75\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 7'393.00 7'600 -207 7'644.00\n\n3920.01 Miete Räume 28'500.00 28'500 0 28'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 3'600 -1'800 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 35.65 0 36 24.75\n\n57\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nGrün und Werkbetrieb 6'496'478.58 7'599'300 -1'102'821 6'062'720.71\n\n60 Grün und Werkbetrieb, Leitung 532'790.55 536'800 -4'009 502'455.80\n\n3 Aufwand 532'790.55 536'800 -4'009 502'455.80\n\n30 Personalaufwand 520'972.65 511'000 9'973 489'582.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 429'580.95 425'400 4'181 404'606.20\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 12.00 0 12 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 33'989.80 34'000 -10 32'486.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 48'012.20 44'200 3'812 45'649.20\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'182.30 4'500 682 4'373.55\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'831.40 2'600 1'231 2'467.85\n\n3099.02 Personalanlässe 364.00 300 64 0.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 2'677.25 16'600 -13'923 3'759.95\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 75.95 2'000 -1'924 1'367.45\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 6'000 -6'000 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 627.30 1'000 -373 188.20\n\n3170.02 Spesen für private Fahrzeuge 0.00 1'500 -1'500 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 720.00 600 120 720.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'254.00 3'000 -1'746 1'484.30\n\n39 Interne Verrechnungen 9'140.65 9'200 -59 9'112.95\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 3'936.00 4'000 -64 3'936.00\n\n3920.01 Miete Räume 3'900.00 3'900 0 3'900.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'200.00 1'200 0 1'200.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 104.65 100 5 76.95\n\n58\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n61 Wald und Alpen -177'067.05 -12'200 -164'867 -448'924.93\n\n3 Aufwand 4'036'985.93 3'964'300 72'686 3'646'127.03\n\n30 Personalaufwand 1'428'480.35 1'485'400 -56'920 1'382'304.00\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 2'450.00 4'000 -1'550 3'900.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 1'142'721.25 1'199'600 -56'879 1'106'761.75\n\n3040.01 Dienstkleider 15'474.05 16'000 -526 14'299.90\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 47'867.00 50'000 -2'133 47'850.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 89'844.75 96'000 -6'155 86'348.30\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 98'128.20 91'000 7'128 95'777.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 14'894.20 13'500 1'394 12'959.80\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 10'245.05 7'300 2'945 6'769.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 5'835.85 7'000 -1'164 6'617.05\n\n3099.02 Personalanlässe 1'020.00 1'000 20 1'020.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'691'876.83 1'475'500 216'377 1'452'152.68\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 2'768.32 5'000 -2'232 4'241.73\n\n3100.08 Treibstoffe 55'343.19 70'000 -14'657 69'896.07\n\n3100.16 Materialeinkauf 124'894.18 120'000 4'894 116'814.80\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 190'970.32 44'000 146'970 30'694.55\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 15'967.30 17'000 -1'033 31'711.65\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 735'901.86 663'000 72'902 660'844.39\n\n3130.02 Telefongebühren 2'558.85 3'400 -841 2'931.15\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 14'813.25 15'000 -187 16'111.75\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 46'394.55 11'000 35'395 7'292.85\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 11'964.80 11'900 65 10'015.50\n\n3137.01 Verkehrssteuern 3'636.90 3'800 -163 3'603.35\n\n3137.02 Steuern für externe Liegenschaften 15'264.00 18'200 -2'936 15'599.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 373'457.46 398'000 -24'543 381'214.13\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 88'559.80 85'000 3'560 83'526.26\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'353.65 2'000 1'354 3'043.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 5'400.00 6'200 -800 5'355.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 628.40 2'000 -1'372 9'257.50\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 649'800.00 712'100 -62'300 563'500.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 445'100.00 505'100 -60'000 422'100.00\n\n3300.50 Abschreibungen Waldungen 116'900.00 123'900 -7'000 108'300.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 87'800.00 83'100 4'700 33'100.00\n\n36 Transferaufwand 22'597.25 26'000 -3'403 21'044.50\n\n3631.03 Beiträge an Kant. Tierseuchenfonds 17'416.25 20'000 -2'584 17'694.50\n\n3636.65 Beitrag an Selbsthilfefonds 5'181.00 6'000 -819 3'350.00\n\n39 Interne Verrechnungen 244'231.50 265'300 -21'069 227'125.85\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 13'479.00 13'000 479 13'847.60\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 230.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'286.75 2'000 -713 192.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 34'050.80 35'000 -949 18'801.35\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 25.70 0 26 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 90'100.00 90'100 0 90'100.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 4'800.00 4'800 0 4'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 94'000.00 114'100 -20'100 92'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'489.25 6'300 189 6'354.90\n\n59\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -4'214'052.98 -3'976'500 -237'553 -4'095'051.96\n\n42 Entgelte -1'502'506.37 -1'429'500 -73'006 -1'627'277.85\n\n4240.20 Dienstleistungen ohne MWST -173'553.06 -28'500 -145'053 -68'172.21\n\n4240.21 Dienstleistungen mit MWST -223'079.62 -250'000 26'920 -324'574.83\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -108'346.10 -80'000 -28'346 -69'281.75\n\n4250.08 Holzverkauf -883'302.35 -950'000 66'698 -1'027'679.95\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -200.00 0 -200 0.00\n\n4260.25 Beitrag Tierbesitzer -47'213.25 -45'000 -2'213 -46'637.00\n\n4260.31 Rückerstattungen ohne MWST -10'942.65 -13'000 2'057 -12'069.60\n\n4260.32 Rückerstattungen Nebenkosten ohne MWST -1'742.35 -2'000 258 -15'487.55\n\n4260.33 Rückerstattungen Nebenkosten mit MWST -5'190.82 -1'000 -4'191 -4'099.61\n\n4290.02 Übrige Erträge ohne MWST -48'936.17 -60'000 11'064 -59'275.35\n\n43 Verschiedene Erträge -374'468.30 -200'000 -174'468 -243'165.46\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -241'390.30 -200'000 -41'390 -199'030.46\n\n4320.01 Inventarveränderung Holzlager -133'078.00 0 -133'078 -44'135.00\n\n44 Finanzertrag -1'212'607.56 -1'191'000 -21'608 -1'214'980.78\n\n4470.00 Pacht-, Mietzinse und Konzessionen -1'212'607.56 -1'191'000 -21'608 -1'214'980.78\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -200'000.00 -200'000 0 -206'000.00\n\n4501.08 Entnahme aus Fondskonten WuA 0.00 0 0 -6'000.00\n\n4510.05 Entnahme aus Bodenerlöskonto -200'000.00 -200'000 0 -200'000.00\n\n46 Transferertrag -797'621.15 -765'000 -32'621 -714'197.60\n\n4630.02 Sömmerungsbeitrag Bund -138'330.10 -130'000 -8'330 -139'945.00\n\n4630.03 Bundesbeiträge an Waldschäden -52'630.00 -20'000 -32'630 -54'962.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -485'680.50 -500'000 14'320 -408'955.00\n\n4631.09 Beförsterungsbeitrag Kanton -37'996.05 -35'000 -2'996 -39'996.60\n\n4632.03 Gemeinden -82'984.50 -80'000 -2'985 -70'339.00\n\n49 Interne Verrechnungen -126'849.60 -191'000 64'150 -89'430.27\n\n4910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen -126'849.60 -106'000 -20'850 -89'430.27\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 -85'000 85'000 0.00\n\n60\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n76 Werkbetrieb 3'374'239.95 4'041'800 -667'560 3'227'803.31\n\n3 Aufwand 11'426'418.66 12'337'800 -911'381 11'400'407.34\n\n30 Personalaufwand 4'476'782.33 4'583'200 -106'418 4'079'749.49\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 3'709'463.60 3'838'600 -129'136 3'382'749.60\n\n3040.01 Dienstkleider 34'013.38 37'000 -2'987 35'564.97\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 4'924.00 7'000 -2'076 3'768.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 302'098.70 313'700 -11'601 275'271.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 339'035.95 310'400 28'636 316'186.75\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 49'200.55 42'900 6'301 39'573.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 33'546.15 23'600 9'946 20'814.75\n\n3090.03 Gesetzliche Ausbildungskosten 4'500.00 10'000 -5'500 5'820.02\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'122'528.09 4'792'000 -669'472 5'551'747.27\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 19'416.06 26'000 -6'584 22'564.18\n\n3100.08 Treibstoffe 156'685.51 160'000 -3'314 155'175.50\n\n3100.16 Materialeinkauf 480'038.24 610'000 -129'962 531'493.95\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 203'563.92 240'000 -36'436 185'739.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 893.99 10'000 -9'106 5'453.72\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 143'829.71 185'000 -41'170 158'460.39\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 21'476.83 30'000 -8'523 20'359.44\n\n3120.05 Öffentliche Beleuchtung: Energie 191'095.68 180'000 11'096 163'137.70\n\n3120.07 Öffentliche Brunnen: Wasserbedarf 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 7'608.60 10'000 -2'391 8'411.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 195'392.47 230'000 -34'608 240'854.50\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0.00 0 0 1'445'636.40\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 129'778.51 120'000 9'779 112'383.52\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 824.51 30'000 -29'175 8'761.75\n\n3137.01 Verkehrssteuern 70'188.23 70'000 188 59'215.25\n\n3140.01 Unterhalt öffentl. Beleuchtung 346'809.66 430'000 -83'190 406'316.99\n\n3140.07 Unterhalt Öffentliche Brunnen 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3140.11 Unterhalt und Erstellung von Hundeaborten 9'600.00 30'000 -20'400 26'332.56\n\n3140.15 Winterdienst 599'130.84 710'000 -110'869 374'262.44\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 821'193.25 880'000 -58'807 867'882.52\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 29'329.96 50'000 -20'670 20'856.97\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 398'446.13 350'000 48'446 361'693.96\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 30'117.18 25'000 5'117 32'897.87\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'566.16 7'500 -3'934 4'880.69\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 6'877.50 7'000 -123 6'575.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 2'210.15 1'500 710 2'405.25\n\n3190.02 MWST Kürzung Vorsteuern 54'455.00 200'000 -145'545 129'996.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 460'000.00 408'800 51'200 360'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 13'200.00 23'200 -10'000 13'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 12'900.00 12'900 0 12'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 395'700.00 345'000 50'700 329'100.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 38'200.00 0 38'200 4'900.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 0.00 27'700 -27'700 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.00 0 0 511'226.97\n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung 0.00 0 0 511'226.97\n\n36 Transferaufwand 1'411'786.34 1'550'000 -138'214 0.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 1'411'786.34 1'550'000 -138'214 0.00\n\n61\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n39 Interne Verrechnungen 955'321.90 1'003'800 -48'478 897'583.61\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 100'748.15 146'800 -46'052 101'101.79\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 16'476.00 10'000 6'476 12'316.00\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 7'000 -7'000 0.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 1'709.50 6'000 -4'291 1'778.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 62'317.70 60'000 2'318 34'569.32\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 2'008.05 7'000 -4'992 2'225.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 1'687.50 6'000 -4'313 4'875.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 291'859.80 275'000 16'860 270'404.65\n\n3920.01 Miete Räume 304'200.00 304'200 0 304'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 15'000.00 15'000 0 15'000.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 41'300.00 50'000 -8'700 34'200.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000 0 100'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 18'015.20 16'800 1'215 16'913.25\n\n4 Ertrag -8'052'178.71 -8'296'000 243'821 -8'172'604.03\n\n41 Regalien und Konzessionen -644'130.10 -555'000 -89'130 -572'122.94\n\n4120.04 Ertrag aus Kiesausbeutung -128'461.75 -60'000 -68'462 -50'107.90\n\n4120.07 Konzessionsgebühren Plakatanschlag -469'504.55 -425'000 -44'505 -475'759.75\n\n4120.10 Bewilligung für temporäre Reklamen -46'163.80 -70'000 23'836 -46'255.29\n\n42 Entgelte -6'648'570.42 -6'970'500 321'930 -6'923'166.81\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -700'814.02 -780'000 79'186 -770'394.21\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'400.00 -2'500 100 -2'880.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -311'491.48 -430'000 118'509 -573'807.38\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'327'568.89 -3'450'000 122'431 -3'346'462.38\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'153'259.75 -2'200'000 46'740 -2'145'249.75\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -77'680.65 -90'000 12'319 -68'490.00\n\n4250.01 Verschiedene Verkäufe -5'497.68 0 -5'498 0.00\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -18'484.70 -1'000 -17'485 -929.46\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -28'296.85 -6'000 -22'297 -4'573.63\n\n4270.03 Ordnungsbussen -23'076.40 -11'000 -12'076 -10'380.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -108'572.99 0 -108'573 0.00\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -108'572.99 0 -108'573 0.00\n\n46 Transferertrag -22'845.85 -25'000 2'154 -19'414.43\n\n4632.07 Betriebsbeitrag Regionalgemeinden -22'845.85 -25'000 2'154 -19'414.43\n\n49 Interne Verrechnungen -628'059.35 -745'500 117'441 -657'899.85\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb -603'059.35 -695'500 92'441 -627'456.85\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 -25'000 25'000 -5'443.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000.00 -25'000 0 -25'000.00\n\n62\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n86 Stadtgärtnerei 2'766'515.13 3'032'900 -266'385 2'781'386.53\n\n3 Aufwand 5'195'887.80 5'283'400 -87'512 5'011'157.85\n\n30 Personalaufwand 2'428'502.16 2'483'200 -54'698 2'213'389.95\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 2'043'014.60 2'103'900 -60'885 1'855'466.80\n\n3040.01 Dienstkleider 15'643.66 13'000 2'644 13'558.50\n\n3042.01 Verpflegungszulagen 0.00 0 0 180.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 162'678.55 172'300 -9'621 148'179.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 159'450.00 149'700 9'750 156'810.45\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 26'584.40 23'200 3'384 21'663.30\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 18'146.85 13'000 5'147 11'318.80\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 604.60 6'000 -5'395 4'242.75\n\n3099.02 Personalanlässe 2'379.50 2'100 280 1'970.25\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'726'135.63 1'656'600 69'536 1'726'527.48\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'239.80 5'000 -760 4'952.38\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 88'859.90 85'000 3'860 84'771.36\n\n3100.08 Treibstoffe 42'169.50 47'000 -4'831 50'481.39\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8.95 0 9 0.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 77'901.60 74'000 3'902 98'853.45\n\n3110.14 Anschaffung Mobiliar 25'234.94 25'000 235 37'049.37\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 54'033.85 60'000 -5'966 50'097.70\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 136'606.63 131'000 5'607 142'090.15\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 3'245.20 2'900 345 3'061.60\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 12'456.30 14'000 -1'544 11'739.30\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 1'919.65 2'000 -80 1'776.30\n\n3137.01 Verkehrssteuern 8'784.25 10'000 -1'216 9'223.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 1'148'211.94 1'110'000 38'212 1'125'951.02\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 7'743.50 10'000 -2'257 10'165.25\n\n3150.09 Unterhalt Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 51'892.97 50'000 1'893 35'598.91\n\n3160.01 Mietzinse 1'200.00 1'200 0 1'200.00\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 54'468.00 25'600 28'868 54'468.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'758.65 2'500 1'259 2'443.10\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'400.00 1'400 2'000 2'605.00\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 610'473.20 709'600 -99'127 588'060.10\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 51'800.00 50'000 1'800 50'100.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 80'900.00 128'000 -47'100 81'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 399'420.00 433'400 -33'980 391'960.10\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 78'353.20 98'200 -19'847 64'800.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 186'110.81 130'000 56'111 188'088.72\n\n3511.03 Gräberfonds 186'110.81 130'000 56'111 188'088.72\n\n39 Interne Verrechnungen 244'666.00 304'000 -59'334 295'091.60\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 49'085.10 46'000 3'085 82'966.45\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 0 0 120.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 0.00 3'200 -3'200 1'020.00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 417.00 10'000 -9'583 6'512.50\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'449.50 3'000 1'450 5'430.85\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 65'564.75 75'000 -9'435 71'116.90\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 937.50 3'000 -2'063 3'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 31'500.00 31'500 0 31'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 84'700.00 123'900 -39'200 85'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 6'212.15 6'600 -388 6'624.90\n\n63\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -2'429'372.67 -2'250'500 -178'873 -2'229'771.32\n\n42 Entgelte -1'140'533.09 -1'037'500 -103'033 -1'045'535.88\n\n4210.04 Gebühren für Amtshandlungen -2'208.00 -2'000 -208 -2'272.00\n\n4240.22 Benützungsgebühren (ohne MWST) -35'243.25 -45'500 10'257 -36'505.15\n\n4240.23 Benützungsgebühren (mit MWST) -408'542.21 -380'000 -28'542 -365'585.01\n\n4240.24 Andere Benützungsgebühren -264'248.14 -230'000 -34'248 -287'307.60\n\n4250.02 Verkäufe (ohne MWST) 0.00 0 0 -312.00\n\n4250.03 Verkäufe (mit MWST) -104'880.82 -110'000 5'119 -71'090.33\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -325'410.67 -270'000 -55'411 -282'463.79\n\n43 Verschiedene Erträge -33'216.75 0 -33'217 0.00\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -33'216.75 0 -33'217 0.00\n\n44 Finanzertrag 0.00 0 0 -27'977.02\n\n4430.06 Liegenschaftsertrag FV 0.00 0 0 -27'977.02\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -151'530.97 -122'000 -29'531 -115'451.95\n\n4511.03 Gräberfonds -151'530.97 -122'000 -29'531 -115'451.95\n\n46 Transferertrag -5'610.00 0 -5'610 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -5'610.00 0 -5'610 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -1'098'481.86 -1'091'000 -7'482 -1'040'806.47\n\n4910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei -1'098'481.86 -1'091'000 -7'482 -1'017'937.47\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 0 0 -22'869.00\n\n64\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nTiefbaudienste 11'929'240.12 12'347'300 -418'060 11'398'944.32\n\n70 Tiefbaudienste, Leitung 3'850'860.51 3'817'200 33'661 3'449'520.54\n\n3 Aufwand 4'000'860.51 3'967'700 33'161 3'584'520.54\n\n30 Personalaufwand 557'449.80 579'200 -21'750 453'542.10\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 456'764.85 476'900 -20'135 364'305.70\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 36'322.85 38'200 -1'877 31'291.65\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 52'043.20 51'400 643 49'313.25\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 5'526.85 5'100 427 3'729.50\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 4'092.05 2'900 1'192 2'382.00\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3099.02 Personalanlässe 2'700.00 2'700 0 2'520.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 374'329.01 321'500 52'829 377'435.09\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 37'517.82 35'000 2'518 33'900.93\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'722.00 5'000 -278 3'561.30\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 18'366.45 15'000 3'366 17'926.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 288'301.70 240'000 48'302 298'494.42\n\n3131.03 Honorare Ingenieure/Archit. Tiefbauverw. 10'227.05 10'000 227 9'163.55\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 96.95 2'000 -1'903 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 2'090.09 2'000 90 2'361.79\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 7'531.35 7'000 531 7'154.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 970.00 1'500 -530 930.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 4'505.60 4'000 506 3'942.60\n\n36 Transferaufwand 2'971'903.00 2'969'000 2'903 2'663'576.00\n\n3631.02 Beitrag an Regionalverkehr 85'803.00 82'900 2'903 82'248.00\n\n3634.03 Betriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'886'100.00 2'886'100 0 2'581'328.00\n\n39 Interne Verrechnungen 97'178.70 98'000 -821 89'967.35\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 31'435.70 29'800 1'636 29'794.05\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 7'514.00 10'000 -2'486 2'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 55'200.00 55'200 0 55'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 1'229.00 1'200 29 1'173.30\n\n4 Ertrag -150'000.00 -150'500 500 -135'000.00\n\n42 Entgelte 0.00 -500 500 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -500 500 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -150'000.00 -150'000 0 -135'000.00\n\n4990.03 Verwaltungskosten TBD -150'000.00 -150'000 0 -135'000.00\n\n65\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n72 Tiefbau 7'789'020.51 8'251'900 -462'879 7'751'171.64\n\n3 Aufwand 8'406'821.46 8'866'900 -460'079 8'193'363.04\n\n30 Personalaufwand 1'015'876.85 1'122'200 -106'323 1'044'215.35\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 853'990.25 950'500 -96'510 876'405.95\n\n3040.01 Dienstkleider 2'510.90 3'000 -489 3'255.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 67'887.55 76'100 -8'212 70'961.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 71'401.35 73'800 -2'399 74'333.10\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'360.85 11'000 361 10'276.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'616.65 5'800 1'817 5'370.85\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'109.30 2'000 -891 3'611.80\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 1'393'806.56 1'513'500 -119'693 1'352'161.54\n\n3100.08 Treibstoffe 1'455.10 2'000 -545 2'100.60\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 5'747.35 5'000 747 4'559.15\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 8'003.85 8'000 4 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 2'202.45 3'000 -798 2'154.60\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 331'719.75 285'000 46'720 176'939.90\n\n3137.01 Verkehrssteuern 372.00 600 -228 -201.50\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 649'516.60 650'000 -483 702'946.59\n\n3140.16 Baulicher Unterhalt Kunstbauten 154'240.76 225'000 -70'759 204'637.24\n\n3140.17 Baulicher Unterhalt Gewässer 125'702.95 225'000 -99'297 168'933.71\n\n3140.18 Baulicher Unterhalt öffentlicher Verkehr 106'335.45 100'000 6'335 80'383.80\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 424.90 400 25 140.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 3'055.20 3'000 55 3'411.05\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'420.00 3'500 -80 3'770.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'610.20 1'000 610 2'386.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'610'700.00 4'768'900 -158'200 4'484'000.00\n\n3300.10 Abschreibungen Strassen 4'304'800.00 4'468'200 -163'400 4'200'400.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 245'700.00 273'900 -28'200 227'100.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 60'200.00 26'800 33'400 56'500.00\n\n36 Transferaufwand 6'900.00 0 6'900 4'900.00\n\n3660.01 Abschreibung Investitionsbeiträge an Dritte 6'900.00 0 6'900 4'900.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'379'538.05 1'462'300 -82'762 1'308'086.15\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 118'956.25 123'800 -4'844 121'103.20\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 38'288.40 8'000 30'288 7'312.60\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 127'764.05 105'000 22'764 113'283.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'812.00 10'000 -8'188 2'029.65\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 22'125.00 40'000 -17'875 22'312.50\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 34'023.30 30'000 4'023 15'629.50\n\n3910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt 4'111.70 3'000 1'112 2'300.50\n\n3920.01 Miete Räume 54'700.00 54'700 0 54'700.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 7'200.00 7'200 0 7'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 942'200.00 1'046'900 -104'700 917'900.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 28'357.35 33'700 -5'343 44'315.20\n\n4 Ertrag -617'800.95 -615'000 -2'801 -442'191.40\n\n42 Entgelte -118'601.00 -150'000 31'399 -88'894.00\n\n4210.01 Arbeiten für Dritte -114'773.00 -150'000 35'227 -86'023.00\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -3'828.00 0 -3'828 -2'871.00\n\n66\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n43 Verschiedene Erträge -169'055.45 -150'000 -19'055 -100'532.60\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -169'055.45 -150'000 -19'055 -100'532.60\n\n44 Finanzertrag -7'200.00 0 -7'200 0.00\n\n4411.01 Realisierte Gewinne Veräusserung Sachanlagen FV -7'200.00 0 -7'200 0.00\n\n46 Transferertrag 0.00 -15'000 15'000 0.00\n\n4631.03 Kantonsbeiträge 0.00 -15'000 15'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen -322'944.50 -300'000 -22'945 -252'764.80\n\n4910.72 Dienstleistungen Tiefbau -322'944.50 -300'000 -22'945 -252'764.80\n\n67\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n74 Vermessung 27'948.41 -41'500 69'448 -60'874.08\n\n3 Aufwand 1'130'020.56 1'209'500 -79'479 1'088'818.21\n\n30 Personalaufwand 748'731.75 761'600 -12'868 725'641.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 620'919.90 636'800 -15'880 601'712.00\n\n3040.01 Dienstkleider 2'680.05 3'000 -320 2'900.60\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 49'637.05 51'000 -1'363 48'040.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 58'811.40 55'600 3'211 55'513.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'254.95 7'300 955 7'044.60\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'538.40 3'900 1'638 3'677.75\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 2'890.00 4'000 -1'110 6'752.30\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 211'533.16 262'300 -50'767 200'137.26\n\n3100.08 Treibstoffe 2'315.50 2'400 -85 2'719.05\n\n3100.16 Materialeinkauf 4'716.40 8'000 -3'284 10'722.10\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 6'411.15 10'000 -3'589 11'020.20\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 40'751.87 49'000 -8'248 2'957.15\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 146'845.35 180'000 -33'155 158'992.50\n\n3137.01 Verkehrssteuern 601.00 600 1 601.00\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 6'203.55 6'000 204 8'926.75\n\n3160.01 Mietzinse 1'279.44 2'000 -721 1'560.46\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 731.60 2'000 -1'268 686.70\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'440.00 1'300 140 1'445.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 237.30 1'000 -763 506.35\n\n39 Interne Verrechnungen 169'755.65 185'600 -15'844 163'039.05\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 76'280.85 84'200 -7'919 62'627.10\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 2'774.55 5'000 -2'225 3'774.95\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 14'375.00 20'000 -5'625 20'312.50\n\n3920.01 Miete Räume 66'200.00 66'200 0 66'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 4'725.25 4'800 -75 4'724.50\n\n4 Ertrag -1'102'072.15 -1'251'000 148'928 -1'149'692.29\n\n42 Entgelte -723'686.30 -945'000 221'314 -719'954.04\n\n4210.15 Amtliche Vermessung -164'514.98 -235'000 70'485 -177'862.27\n\n4210.16 Leitungskataster -140'368.88 -200'000 59'631 -167'469.16\n\n4210.17 Bauvermessung -225'756.16 -290'000 64'244 -210'609.72\n\n4210.19 GIS-Dienstleistungen -83'923.53 -100'000 16'076 -82'928.89\n\n4210.20 Vermessungs-Dienstleistungen für Gemeinden -109'122.75 -120'000 10'877 -81'084.00\n\n43 Verschiedene Erträge -152'937.30 -80'000 -72'937 -229'596.85\n\n4310.01 Eigenleistungen für Investitionen -152'937.30 -80'000 -72'937 -229'596.85\n\n49 Interne Verrechnungen -225'448.55 -226'000 551 -200'141.40\n\n4910.74 Dienstleistungen Vermessung -225'448.55 -226'000 551 -200'141.40\n\n68\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n78 ARA und Abwasser 0.00 0 0 0.00\n\n3 Aufwand 7'882'424.31 8'001'400 -118'976 7'458'896.08\n\n30 Personalaufwand 1'079'637.12 1'165'900 -86'263 1'083'066.17\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 882'355.60 963'000 -80'644 898'611.20\n\n3040.01 Dienstkleider 7'606.29 6'000 1'606 4'791.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 72'796.45 78'300 -5'504 72'931.70\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 86'401.20 81'900 4'501 87'716.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'730.50 10'800 931 10'510.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'071.65 5'900 2'172 5'491.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 10'675.43 20'000 -9'325 3'013.52\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'253'720.35 3'918'600 335'120 4'092'063.66\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 38'878.60 38'000 879 42'239.10\n\n3100.08 Treibstoffe 1'261.16 2'000 -739 3'398.29\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 277'184.98 280'000 -2'815 288'192.20\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 108'120.12 100'000 8'120 73'198.27\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'000'281.56 1'055'000 -54'718 911'611.10\n\n3120.06 Erdgas 573'615.22 370'000 203'615 306'238.72\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 210'601.29 170'000 40'601 242'103.77\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0.00 0 0 78'270.23\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 120'939.91 104'000 16'940 104'764.57\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 286'349.58 265'000 21'350 328'671.57\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'183.35 0 4'183 3'894.95\n\n3137.01 Verkehrssteuern 0.00 400 -400 0.00\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 591'859.35 580'000 11'859 571'812.81\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 109'061.69 100'000 9'062 89'033.13\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'801.06 7'000 -199 5'927.80\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 764'819.03 690'000 74'819 888'011.76\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 150'590.00 145'700 4'890 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 783.30 3'000 -2'217 757.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'180.00 3'500 -1'320 2'255.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'210.15 5'000 1'210 6'473.59\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 777'861.24 1'081'200 -303'339 760'200.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 619'000.00 1'006'600 -387'600 760'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 158'861.24 74'600 84'261 0.00\n\n36 Transferaufwand 571'297.85 557'000 14'298 482'166.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 488'268.00 480'000 8'268 482'166.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 83'029.85 77'000 6'030 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'199'907.75 1'278'700 -78'792 1'041'400.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 53'266.85 61'800 -8'533 51'971.80\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 2'052.00 0 2'052 2'800.00\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 322'944.50 300'000 22'945 252'764.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 63'232.20 70'000 -6'768 60'606.80\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 44'319.40 70'000 -25'681 48'906.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 11'687.50 20'000 -8'313 9'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 3'370.75 5'000 -1'629 3'839.10\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 386'900.00 440'200 -53'300 314'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000.00 150'000 0 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 150'000.00 150'000 0 135'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 12'134.55 11'700 435 11'611.20\n\n69\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n4 Ertrag -7'882'424.31 -8'001'400 118'976 -7'458'896.08\n\n42 Entgelte -6'738'526.89 -6'612'000 -126'527 -6'521'823.69\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'319'141.03 -6'271'000 -48'141 -6'150'944.20\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -418'011.57 -341'000 -77'012 -369'533.06\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'374.29 0 -1'374 -1'346.43\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -289'693.47 -394'400 104'707 -25'703.39\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -150'832.23 -394'400 243'568 -25'703.39\n\n4510.06 Spezialfinanzierung TRAC (Entnahme) -138'861.24 0 -138'861 0.00\n\n46 Transferertrag -854'203.95 -990'000 135'796 -911'369.00\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -854'203.95 -990'000 135'796 -911'369.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0.00 -5'000 5'000 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 0.00 -5'000 5'000 0.00\n\n70\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n79 Geoinformatik 261'410.69 319'700 -58'289 259'126.22\n\n3 Aufwand 538'966.10 575'200 -36'234 516'500.40\n\n30 Personalaufwand 419'479.30 420'200 -721 397'102.00\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 347'023.60 350'900 -3'876 328'632.80\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 27'731.25 28'400 -669 26'543.45\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 37'184.40 34'800 2'384 36'142.80\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 4'445.30 4'000 445 3'778.35\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 3'094.75 2'100 995 2'004.60\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 62'747.40 64'600 -1'853 66'255.75\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 500 -500 677.20\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 48'310.85 50'000 -1'689 51'131.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 11'123.30 10'000 1'123 10'887.59\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 0.00 500 -500 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'024.10 1'000 24 1'072.80\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 660.00 600 60 660.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'629.15 2'000 -371 1'826.71\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 14'010.00 34'000 -19'990 20'600.00\n\n3320.01 Abschreibungen Informatik 14'010.00 34'000 -19'990 20'600.00\n\n39 Interne Verrechnungen 42'729.40 56'400 -13'671 32'542.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 29'144.50 42'200 -13'056 18'654.15\n\n3920.01 Miete Räume 13'400.00 13'400 0 13'400.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 100.00 700 -600 400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 84.90 100 -15 88.50\n\n4 Ertrag -277'555.41 -255'500 -22'055 -257'374.18\n\n42 Entgelte -184'180.41 -127'000 -57'180 -161'624.18\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -184'180.41 -127'000 -57'180 -161'624.18\n\n49 Interne Verrechnungen -93'375.00 -128'500 35'125 -95'750.00\n\n4910.79 Dienstleistungen Geoinformatik -93'375.00 -128'500 35'125 -95'750.00\n\n71\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\nHochbaudienste 3'515'376.27 3'913'300 -397'924 3'127'146.35\n\n80 Hochbaudienste, Leitung 472'683.85 530'000 -57'316 400'134.83\n\n3 Aufwand 472'683.85 530'000 -57'316 400'134.83\n\n30 Personalaufwand 356'742.45 386'200 -29'458 273'749.25\n\n3000.06 Sitzungsgelder der Kommissionen 16'068.20 15'000 1'068 17'506.45\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 279'420.30 306'400 -26'980 202'279.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 22'525.70 24'400 -1'874 16'801.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 31'051.50 33'800 -2'749 32'162.40\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'593.10 3'300 293 2'377.45\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 2'484.65 1'900 585 1'249.05\n\n3099.02 Personalanlässe 1'599.00 1'400 199 1'373.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 25'560.60 37'100 -11'539 24'148.93\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 9'583.49 15'000 -5'417 8'852.32\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 720.30 2'000 -1'280 1'401.60\n\n3130.44 Mitglieder- und Verbandsbeiträge 6'534.00 8'000 -1'466 6'195.55\n\n3160.01 Mietzinse 6'540.31 8'000 -1'460 6'540.31\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 83.00 2'000 -1'917 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 870.00 1'100 -230 1'005.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 1'229.50 1'000 230 154.15\n\n39 Interne Verrechnungen 90'380.80 106'700 -16'319 102'236.65\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 18'022.30 34'300 -16'278 29'814.95\n\n3920.01 Miete Räume 70'500.00 70'500 0 70'500.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 1'800.00 1'800 0 1'800.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 58.50 100 -42 121.70\n\n72\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n81 Hochbau 1'018'564.05 1'152'200 -133'636 939'523.75\n\n3 Aufwand 1'051'031.95 1'237'200 -186'168 1'127'580.95\n\n30 Personalaufwand 903'194.60 942'600 -39'405 864'514.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 755'157.10 753'300 1'857 721'283.20\n\n3040.01 Dienstkleider 893.95 1'000 -106 554.40\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 60'428.00 76'000 -15'572 58'151.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 70'435.40 96'500 -26'065 72'045.55\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 9'619.95 10'000 -380 8'078.40\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 6'660.20 5'800 860 4'401.55\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 58'590.45 183'700 -125'110 179'022.55\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 700.60 500 201 668.95\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 2'637.55 2'500 138 309.00\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 0.00 4'500 -4'500 2'872.50\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 42'683.05 164'000 -121'317 161'190.55\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 3'793.15 5'000 -1'207 7'160.85\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'740.80 2'000 -259 1'902.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'360.00 3'200 160 3'359.10\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 3'675.30 2'000 1'675 1'558.65\n\n39 Interne Verrechnungen 89'246.90 110'900 -21'653 84'044.20\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 32'805.50 47'800 -14'995 36'168.35\n\n3910.25 Dienstleistungen Immobilien 0.00 500 -500 0.00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 5'000 -5'000 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 35'200.00 35'200 0 35'200.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 5'400.00 5'400 0 5'400.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 15'841.40 14'000 1'841 7'275.85\n\n4 Ertrag -32'467.90 -85'000 52'532 -188'057.20\n\n42 Entgelte 0.00 0 0 -135'015.20\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 0 0 -135'015.20\n\n43 Verschiedene Erträge -32'467.90 -85'000 52'532 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten -32'467.90 -85'000 52'532 0.00\n\n46 Transferertrag 0.00 0 0 -53'042.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge 0.00 0 0 -53'042.00\n\n73\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n82 Bausekretariat 365'659.88 71'900 293'760 117'540.72\n\n3 Aufwand 1'446'543.98 1'317'900 128'644 1'215'399.42\n\n30 Personalaufwand 1'047'965.15 1'020'700 27'265 1'012'805.25\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 886'592.55 856'100 30'493 855'680.95\n\n3040.01 Dienstkleider 1'550.90 1'000 551 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 69'305.10 72'800 -3'495 68'297.85\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 70'837.65 75'600 -4'762 73'472.60\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'782.75 9'700 2'083 10'026.75\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 7'896.20 5'500 2'396 5'327.10\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 206'290.28 78'000 128'290 32'773.77\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 8'420.65 2'000 6'421 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 142'185.40 66'000 76'185 20'379.25\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 1'169.63 2'000 -830 5'992.87\n\n3150.02 Unterhalt Maschinen 42.38 0 42 0.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 49'070.42 3'000 46'070 999.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 2'021.80 2'000 22 1'327.65\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 3'380.00 3'000 380 3'720.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 0.00 0 0 355.00\n\n39 Interne Verrechnungen 192'288.55 219'200 -26'911 169'820.40\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 138'949.45 166'000 -27'051 116'479.25\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 0.00 2'000 -2'000 2'343.45\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 13'125.00 11'000 2'125 10'812.50\n\n3920.01 Miete Räume 35'800.00 35'800 0 35'800.00\n\n3920.02 Miete Parkplätze 3'600.00 3'600 0 3'600.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 814.10 800 14 785.20\n\n4 Ertrag -1'080'884.10 -1'246'000 165'116 -1'097'858.70\n\n41 Regalien und Konzessionen -52'279.00 -60'000 7'721 -69'034.00\n\n4120.13 Grundwasserkonzessionen -52'279.00 -60'000 7'721 -69'034.00\n\n42 Entgelte -834'185.10 -961'000 126'815 -817'324.70\n\n4210.03 Feuerpolizeigebühren -21'990.00 -25'000 3'010 -19'920.00\n\n4210.06 Reversgebühren -39'745.40 -50'000 10'255 -40'860.50\n\n4210.08 Gebühren Baubewilligungen und-kontrollen -732'069.70 -880'000 147'930 -742'606.20\n\n4210.14 Gebühr für Behandlung Näherbau -40'380.00 -4'000 -36'380 -12'938.00\n\n4270.01 Bussen 0.00 -2'000 2'000 -1'000.00\n\n44 Finanzertrag -19'420.00 -50'000 30'580 -36'500.00\n\n4470.03 Mietgebühren für öffentlichen Grund VV -19'420.00 -50'000 30'580 -36'500.00\n\n49 Interne Verrechnungen -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n4910.82 Dienstleistungen Bausekretariat -175'000.00 -175'000 0 -175'000.00\n\n74\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n84 Stadtentwicklung 1'160'591.70 1'586'100 -425'508 1'260'377.40\n\n3 Aufwand 1'499'408.65 1'716'100 -216'691 1'272'377.40\n\n30 Personalaufwand 749'885.30 937'200 -187'315 665'655.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 632'497.10 793'800 -161'303 560'302.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 50'868.40 66'300 -15'432 46'801.10\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 52'471.05 63'400 -10'929 48'460.70\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 8'408.80 8'700 -291 6'564.25\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'639.95 5'000 640 3'527.85\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 434'248.70 590'000 -155'751 506'524.40\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 39.65 1'000 -960 0.00\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 17'002.55 30'000 -12'997 25'290.35\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 413'007.00 552'000 -138'993 476'497.20\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 1'684.50 2'000 -316 1'948.45\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'415.00 2'000 415 2'300.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 100.00 1'000 -900 488.40\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 42'800.00 65'000 -22'200 0.00\n\n3320.02 Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen 42'800.00 65'000 -22'200 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 163'000.00 0 163'000 0.00\n\n3510.07 Spezialfinanzierung Mehrwertausgleich 163'000.00 0 163'000 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 109'474.65 123'900 -14'425 100'197.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 50'884.10 54'100 -3'216 48'074.65\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 1'648.25 10'000 -8'352 2'079.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 15'500.00 14'000 1'500 12'812.50\n\n3920.01 Miete Räume 37'100.00 37'100 0 37'100.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 4'200.00 8'600 -4'400 0.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 142.30 100 42 130.45\n\n4 Ertrag -338'816.95 -130'000 -208'817 -12'000.00\n\n40 Fiskalertrag -163'000.00 0 -163'000 0.00\n\n4022.11 Mehrwertausgleich -163'000.00 0 -163'000 0.00\n\n42 Entgelte -93'016.95 -105'000 11'983 0.00\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen 0.00 -25'000 25'000 0.00\n\n4260.27 Rückerstattungen für Quartierpläne -93'016.95 -80'000 -13'017 0.00\n\n46 Transferertrag -40'000.00 0 -40'000 -12'000.00\n\n4630.01 Bundesbeiträge -40'000.00 0 -40'000 -12'000.00\n\n49 Interne Verrechnungen -42'800.00 -25'000 -17'800 0.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen -42'800.00 -25'000 -17'800 0.00\n\n75\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n85 Freiraumplanung 497'876.79 573'100 -75'223 409'569.65\n\n3 Aufwand 497'876.79 618'100 -120'223 409'569.65\n\n30 Personalaufwand 259'485.15 296'300 -36'815 235'670.20\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 215'381.30 253'100 -37'719 199'354.55\n\n3040.01 Dienstkleider 480.00 500 -20 0.00\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 17'321.25 20'400 -3'079 16'135.60\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 21'518.90 18'000 3'519 16'627.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 2'863.05 2'800 63 2'336.65\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'920.65 1'500 421 1'216.40\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 167'942.49 245'100 -77'158 105'870.35\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 2'000 -2'000 1'354.45\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 82'386.20 140'000 -57'614 54'683.20\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 83'291.89 100'000 -16'708 46'997.95\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 258.40 1'000 -742 331.50\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'590.00 1'100 490 1'050.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 416.00 1'000 -584 1'453.25\n\n39 Interne Verrechnungen 70'449.15 76'700 -6'251 68'029.10\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 38'468.25 38'600 -132 31'379.30\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 0.00 0 0 2'586.95\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 4'269.00 10'000 -5'731 10'370.70\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 1'158.65 2'000 -841 636.60\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 4'625.00 5'000 -375 2'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 877.85 0 878 0.00\n\n3920.01 Miete Räume 21'000.00 21'000 0 21'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 50.40 100 -50 55.55\n\n4 Ertrag 0.00 -45'000 45'000 0.00\n\n43 Verschiedene Erträge 0.00 -25'000 25'000 0.00\n\n4312.01 Aktivierbare Projektierungskosten 0.00 -25'000 25'000 0.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0.00 -20'000 20'000 0.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 -20'000 20'000 0.00\n\n76\n\n\n\nErfolgsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung \n\nInstitutionelle Gliederung (in Franken) 2023 2023 Re23-Bu23 2022\n\n90 Grundbuchamt -455'895.84 -633'800 177'904 -428'655.80\n\n3 Aufwand 1'468'318.94 1'360'400 107'919 921'431.01\n\n30 Personalaufwand 755'121.40 788'800 -33'679 577'275.90\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 636'249.25 660'800 -24'551 479'220.25\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 50'701.85 52'200 -1'498 38'814.90\n\n3052.00 AG Beiträge an Pensionskasse 57'205.70 65'200 -7'994 51'129.00\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 3'501.80 4'200 -698 3'049.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 5'674.00 4'000 1'674 2'942.50\n\n3090.02 Ausbildungskosten Berufslernende 1'308.80 2'000 -691 1'879.30\n\n3099.02 Personalanlässe 480.00 400 80 240.00\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 274'597.36 259'400 15'197 11'336.51\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 17'485.61 10'000 7'486 8'111.11\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 4'872.55 4'000 873 0.00\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 222'110.35 210'000 12'110 0.00\n\n3130.20 Gebührenvorschuss 376.95 200 177 0.00\n\n3130.22 Auslagen Grundbucheinführungen 0.00 3'000 -3'000 0.00\n\n3160.01 Mietzinse 28'000.00 28'000 0 0.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 431.90 1'000 -568 0.00\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 420.00 200 220 300.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 900.00 3'000 -2'100 2'925.40\n\n36 Transferaufwand 225'467.63 110'000 115'468 44'978.10\n\n3602.01 Ertragsanteile an Gemeinden 225'467.63 110'000 115'468 44'978.10\n\n39 Interne Verrechnungen 213'132.55 202'200 10'933 287'840.50\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 138'039.15 127'100 10'939 212'749.20\n\n3920.01 Miete Räume 46'600.00 46'600 0 46'600.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 26'000.00 26'000 0 26'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 2'493.40 2'500 -7 2'491.30\n\n4 Ertrag -1'924'214.78 -1'994'200 69'985 -1'350'086.81\n\n42 Entgelte -1'910'129.53 -1'986'200 76'070 -1'342'935.51\n\n4210.48 Gebühren der Stadt Chur -1'117'106.31 -1'300'000 182'894 -1'205'045.65\n\n4210.49 Gebühren angeschlossene Gemeinden -777'981.12 -673'000 -104'981 -127'260.01\n\n4260.08 Parteikosten -376.95 -200 -177 0.00\n\n4260.11 Porto, Telefon und Auslagen -14'665.15 -13'000 -1'665 -10'629.85\n\n49 Interne Verrechnungen -14'085.25 -8'000 -6'085 -7'151.30\n\n4910.90 Dienstleistungen Grundbuchamt -14'085.25 -8'000 -6'085 -7'151.30\n\n77\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung \n\nArtengliederung\n\nFunktionale Gliederung\n\nInstitutionelle Gliederung\n\n\n\n \n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Abweichung Rechnung\n\nArtengliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 Re 23 - Bu 23 2022\n\nNettoinvestitionen 60'842'034.26 76'627'000 -15'784'966 42'636'515.09\n\n5 Ausgaben 70'074'270.14 84'187'000 -14'112'730 48'298'215.46\n\n501 Strassen / Verkehrswege 8'047'704.05 12'355'000 -4'307'296 9'355'717.84\n\n502 Wasserbau 904'717.18 1'600'000 -695'283 1'061'249.95\n\n503 Übriger Tiefbau 6'905'552.41 9'720'000 -2'814'448 5'077'586.53\n\n504 Hochbauten 44'640'731.97 48'774'000 -4'133'268 25'585'480.59\n\n506 Mobilien und Fahrzeuge 2'831'613.08 2'548'000 283'613 914'354.42\n\n520 Software, Patente, Lizenzen 918'502.00 1'090'000 -171'498 692'007.93\n\n529 übrige immaterielle Anlagen 257'736.30 400'000 -142'264 170'268.20\n\n542 Darlehen an Gemeinden und Gemeindezweckverbände 0.00 1'400'000 -1'400'000 0.00\n\n544 Darlehen an öffentliche Unternehmungen 0.00 5'000'000 -5'000'000 0.00\n\n554 Beteiligungen an öffentlichen Unternehmungen 5'000'000.00 0 5'000'000 1'780'000.00\n\n564 Beiträge an öffentliche Unternehmungen 67'713.15 0 67'713 161'550.00\n\n565 Beiträge an private Unternehmungen 500'000.00 500'000 0 3'500'000.00\n\n566 Beiträge an private Organisationen 0.00 800'000 -800'000 0.00\n\n6 Einnahmen -9'232'235.88 -7'560'000 -1'672'236 -5'661'700.37\n\n630 Bund -1'940'417.65 -1'700'000 -240'418 -555'498.60\n\n631 Kanton -2'985'194.95 -2'350'000 -635'195 -2'183'627.35\n\n632 Gemeinde und Gemeindezweckverbände -607'966.50 -360'000 -247'967 -328'514.65\n\n634 Öffentliche Unternehmungen -854'145.00 0 -854'145 -158'901.00\n\n635 Private Unternehmungen 0.00 -500'000 500'000 -99'900.00\n\n637 Private Haushalte -1'594'511.78 -1'400'000 -194'512 -1'085'258.77\n\n642 Gemeinden und Gemeindezweckverbände -1'250'000.00 -1'250'000 0 -1'250'000.00\n\n 81\n\n\n\nInvestitionsrechnung Rechnung Budget Rechnung\n\nFunktionale Gliederung (Beträge in Franken) 2023 2023 2022\n\nnicht erfasst\n\nNetto Investitionen 60'842'034.26 0 42'636'515.09\n\nAusgaben 70'074'270.14 0 48'298'215.46\n\n0  ALLGEMEINE VERWALTUNG 5'884'537.32 0 2'474'797.06\n\n210 Gemeindekanzlei, Personalamt 573'540.35 0 520'190.96\n\n290 Verwaltungsliegenschaften 5'310'996.97 0 1'954'606.10\n\n2  BILDUNG 36'177'595.76 0 16'464'199.94\n\n217 Schulliegenschaften 36'177'595.76 0 16'464'199.94\n\n3  KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE 3'065'215.01 0 7'745'268.82\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz 80'384.10 0 27'966.05\n\n341 Sport 1'922'648.56 0 3'760'756.31\n\n342 Freizeit 1'062'182.35 0 3'956'546.46\n\n6  VERKEHR 8'790'665.95 0 15'036'314.70\n\n615 Gemeindestrassen 8'397'192.19 0 12'476'370.75\n\n619 Werkbetrieb 393'473.76 0 779'943.95\n\n622 Regionalverkehr 0.00 0 1'780'000.00\n\n7  UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 9'485'494.46 0 6'129'951.76\n\n720 Abwasserbeseitigung 7'645'876.11 0 4'894'337.60\n\n730 Abfallwirtschaft 789'464.30 0 5'734.71\n\n741 Gewässerverbauungen 792'417.75 0 1'059'611.25\n\n790 Raumordnung 257'736.30 0 170'268.20\n\n8  VOLKSWIRTSCHAFT 6'670'761.64 0 447'683.18\n\n811 Landwirtschaft 945'173.55 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft 624'822.99 0 302'041.63\n\n840 Tourismus 100'765.10 0 145'641.55\n\n871 Elektrizität 5'000'000.00 0 0.00\n\nEinnahmen -9'232'235.88 0 -5'661'700.37\n\n0  ALLGEMEINE VERWALTUNG -564'000.00 0 -3'232.00\n\n290 Verwaltungsliegenschaften -564'000.00 0 -3'232.00\n\n2  BILDUNG -2'849'200.00 0 -9'990.00\n\n217 Schulliegenschaften -2'849'200.00 0 -9'990.00\n\n3  KULTUR, SPORT UND FREIZEIT, KIRCHE -216'356.65 0 -726'100.00\n\n312 Denkmalpflege und Heimatschutz -89'528.00 0 -56'100.00\n\n341 Sport -126'828.65 0 -670'000.00\n\n6  VERKEHR -1'880'448.68 0 -1'584'069.55\n\n615 Gemeindestrassen -1'876'076.68 0 -1'584'069.55\n\n619 Werkbetrieb -4'372.00 0 0.00\n\n7  UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG -1'990'762.65 0 -1'829'839.87\n\n720 Abwasserbeseitigung -1'715'510.40 0 -1'293'708.22\n\n741 Gewässerverbauungen -275'252.25 0 -536'131.65\n\n8  VOLKSWIRTSCHAFT -1'731'467.90 0 -1'508'468.95\n\n811 Landwirtschaft -217'500.00 0 0.00\n\n820 Forstwirtschaft -263'967.90 0 -258'468.95\n\n871 Elektrizität -1'250'000.00 0 -1'250'000.00\n\n 82\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n8 DEPARTEMENT FWS 14'830 11'494\n\n9 11 Stadtkanzlei 500 500\n\n10 23 Finanzen und Steuern 5'150 3'750\n\n11 25 Immobilien & Bewirtschaftung 6'745 4'941\n\n12 28 Sportanlagen Betrieb 930 196\n\n13 28 Sportanlagen Masterplan 585 1'534\n\n14 14 Informatik 920 574\n\n15 53 Feuerwehr 0 0\n\n16 DEPARTEMENT BGK 39'539 33'328\n\n17 40 Stadtschule 39'279 33'042\n\n18 42 Gewerbliche Berufsschule 260 286\n\n19 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n20 Gesellschaft 0 0\n\n21 48 Schulzahnpflege 0 0\n\n22 DEPARTEMENT BPU 22'258 16'019\n\n23 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n24 61 Wald und Alpen 1'000 1'189\n\n25 76 Werkbetrieb 1'058 967\n\n26 86 Stadtgärtnerei 505 677\n\n27 72 Tiefbau 10'135 6'973\n\n28 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 6'980 5'231\n\n29 78 ARA (Spezialfinanzierung) 1'040 632\n\n30 79 Geoinformatik 0 0\n\n31 80 Hochbaudienste, Leitung 400 258\n\n32 85 Freiraumplanung 1'140 93\n\n33 TOTAL Nettoinvestitionen VV 76'627 60'842\n\n34 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 8'020 5'863\n\n35 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung \n\nAbwasser Gesamt\n68'607 54'979\n\n36\n\n37 TOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 17'508 7'479\n\nTotal Investitionen VV\n\n83\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\n\n51 Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\n52 DEPARTEMENT FWS 10'980 11'688\n\n53 11 Stadtkanzlei 500 500\n\n54 23 Finanzen und Steuern 5'000 5'000\n\n55 25 Immobilien & Bewirtschaftung 5'455 4'756\n\n56 28 Sportanlagen Betrieb 0 0\n\n57 28 Sportanlagen Masterplan 25 1'431\n\n58 14 Informatik 0 0\n\n59 53 Feuerwehr 0 0\n\n60 DEPARTEMENT BGK 38'079 33'121\n\n61 40 Stadtschule 38'179 32'954\n\n62 42 Gewerbliche Berufsschule -100 166\n\n63 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n64 Gesellschaft 0 0\n\n65 48 Schulzahnpflege 0 0\n\n66 DEPARTEMENT BPU 8'550 5'865\n\n67 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n68 61 Wald und Alpen 0 2\n\n69 76 Werkbetrieb 0 0\n\n70 86 Stadtgärtnerei 0 0\n\n71 72 Tiefbau 5'000 2'955\n\n72 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'550 1'396\n\n73 78 ARA (Spezialfinanzierung) 1'600 1'254\n\n74 79 Geoinformatik 0 0\n\n75 80 Hochbaudienste, Leitung 400 258\n\n76 85 Freiraumplanung 0 0\n\n77 TOTAL Nettoinvestitionen VV 57'609 50'674\n\n78 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 3'150 2'650\n\n79 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung 54'459 48'024\n\n57'609 50'674\n\nDEPARTEMENT FWS 10'980 11'688\n\n11 Stadtkanzlei 500 500\n\n87 5650.01                       11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 19.05.2019 24'400 500 500 13'800 Immo\n\n23 Finanzen und Steuern 5'000 5'000\n\n90 5540.01                       23.9070 IBC Beteiligung 12.03.2023 39'000 5'000 5'000 5'000 FIN\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 5'455 4'756\n\n93 5040.01                       25.9230 Büroraumplanung 3'400 650 6 1'003 Immo\n\n94 5040.01 - davon Büroraumplanung: Planung 05.03.2019 100 Immo\n\n95 5040.01 - davon Büroraumplanung: Provisorien (Swingspace) 02.07.2019 652 Immo\n\n96 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung 1. Et. 24.08.2021 450 Immo\n\n97 5040.01 - davon Büroraumplanung: Umsetzung n. beschl. 2'198 Immo\n\n98 5040.01                       25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 24.09.2017 4'568 2'000 4'403 4'516 Immo\n\n99 5040.01                       25.9390 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 31.01.2023 450 0 275 275 Immo\n\n100 6300.01                       25.9391 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -450 0 -275 -275 Immo\n\n101 5040.01                       25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 24.09.2017 570 0 0 0 Immo\n\n102 5040.01                       25.9400 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 31.01.2023 320 0 275 275 Immo\n\n103 6300.01                       25.9401 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 31.01.2023 -320 0 -275 -275 Immo\n\n104 5040.01                       25.9290 Parkhaus Arcas, Instandsetzung 31.08.2021 2'700 825 133 3'131 HBD\n\n105 5040.01                       25.9160 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung 11.11.2019 4'300 0 11 4'004 HBD\n\n106 6310.01                       25.9161 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung, Einnahmen 11.11.2019 0 0 0 -41 HBD\n\n107 5040.01                       25.9380 Kornplatz 6 / Klostergasse 11; Gebäudesanierung 890 730 137 137 Immo\n\n108 - davon Planungskredit SRB.2022.977 08.11.2022 250 Immo\n\n109 - davon Umsetzung 1. Etappe SRB.2023.308 02.05.2023 640 Immo\n\n110 5040.01 25.9… Tennisanl./Camping Obere Au, Ges.sanierung nach Strat. Check n. beschl. 6'000 150 - - Immo\n\n111 5040.01                       25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 07.09.2023 1'586 1'100 66 118 Immo\n\n112 6310.01 25.9… KASAK Beiträge SA Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 n. beschl. -300 0 - - Immo\n\n28 Sportanlagen Masterplan 25 1'431\n\n115 5040.01                       28.9360 GLW Rasen- und Eissport 25.11.2018 43'930 0 1'558 29'467 HBD\n\n116 6310.01                       28.9361 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH 27.10.2020 -1'200 0 0 -1'200 SA\n\n117 6310.01                       28.9362 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen 27.10.2020 -3'440 0 0 -1'720 SA\n\n118 6300.01                       28.9363 GLW Rasen- und Eissport, Förderbeitrag PV-Anlage ETH 27.10.2020 -127 0 -127 -127 HBD\n\n119 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude 30'500 0 0 0 HBD\n\n120 5040.01                       28.9520 - davon Obere Au, Totalsan. Hallenbadgebäude: Planung 11.03.2021 500 25 0 0 HBD\n\n121 5040.01 - davon Obere Au, Totalsan. Hallenbadgebäude: Umsetzung n. beschl. 30'000 Immo\n\nGross- / Generationen Investitionen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen \n\nGross-/Generationen Investitionen\n\n84\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\nDEPARTEMENT BGK 38'079 33'121\n\n40 Stadtschule 38'179 32'954\n\n125 5040.01                       40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 16.10.2020 11'700 3'700 4'781 10'979 HBD\n\n126 5040.01                       40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 01.02.2022 5'030 2'000 2'737 3'064 HBD\n\n127 5040.01                       40.9190 Schul- und Sportanlage Fortuna 13.06.2021 88'805 32'229 27'254 42'623 HBD\n\n128 6310.01                       40.9191 Schul- und Sportanlage Fortuna, KASAK Beitrag 16.03.2022 -3'900 0 -1'950 -1'950 HBD\n\n129 6340.01                       40.9192 Schul- und Sportanlage Fortuna, Einn. IBC (Energiezentrale) 13.06.2021 -1'250 0 -799 -799 HBD\n\n130 6320.01                       40.9193 Schul- und Sportanlage Fortuna, Beitrag Bürgergemeinde 13.06.2021 -100 0 -100 -100 HBD\n\n131 5040.01                       40.9260 Türligarten, Sanierung Gebäudehülle 02.04.2019 1'600 0 62 1'366 HBD\n\n132 6310.01                       40.9261 Türligarten, Sanierung Gebäude, Kantonsbeitrag 02.04.2019 0 0 0 -75 HBD\n\n133 5040.01                       40.9270 Türligarten Sanierung Schulzimmer 05.11.2019 2'280 0 0 1'823 HBD\n\n134 5060.01                       40.9500 SH Masans, Übergangslösung Schulraumprovisorium 11.04.2023 1'124 0 969 969 Immo\n\n135 5040.01 40.9… SH Masans, Neubau Turnhalle+ Schulzi. Inkl. Kindergarten n. beschl. 32'450 200 - - HBD\n\n136 5040.01 40.9… Masans Dring. Massnahmen TH wenn C gestrichen 150 50 - - HBD\n\n42 Gewerbliche Berufsschule -100 166\n\n139 42.9… GBC Gesamtsanierung 0 0 0 204 HBD\n\n140 5040.01                       42.9140 - davon GBC Gesamtsanierung Planungskredit 10.12.2019 500 400 166 0 HBD\n\n141 5040.01 - davon GBC Gesamtsanierung Umsetzung: n. beschl. 47'500 500 - - HBD\n\n142 6310.01 42.9… GBC Gesamtsanierung Beiträge Kanton n. beschl. -48'000 -1'000 - - HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 8'550 5'865   \n\n61 Wald und Alpen 0 2\n\n146 5040.01                       61.9140 Carmennahütte Arosa, Sanierung Erweiterung 24.10.2019 2'620 0 2 2'795 WUA\n\n72 Tiefbau 5'000 2'955\n\n149 Bahnhof Chur West (Bruttobeschluss GR 20.7 Mio.) 10'300 TBD\n\n150 5010.01                       72.9045 - davon Bahnhof Chur West, Wettbewerbs-/Planungskosten 25.09.2022 500 0 0 500 TBD\n\n151 5010.01                       72.9046 - davon Bahnhof Chur West, Ausbau 25.09.2022 20'200 2'200 2'028 3'028 TBD\n\n152 6300.01                       72.9047 - davon Bahnhof Chur West, Einnahmen Bund 25.09.2022 -10'400 0 - - TBD\n\n153 5010.01                       72.9665 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke 13.12.2018 2'650 0 51 3'419 TBD\n\n154 6300.01                       72.9666 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke, Einnahmen Bund 13.12.2018 -550 0 -616 -1'358 TBD\n\n155 6310.01                       72.9667 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke, Einnahmen Kanton 13.12.2018 0 0 -303 -903 TBD\n\n156 5010.01                       72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'150 600 495 747 TBD\n\n157 Tangentialbuslinie, Plessurbrücke, Austr. / Giacomettiweg 2'150 TBD\n\n158 5010.01                       72.9015 - davon Austrasse, Plessurbrücke Projektierung 14.12.2021 122 0 - - TBD\n\n159 5010.01 72.9… - davon Austrasse, Plessurbrücke Ausführung n. beschl. 1'378 750 9 128 TBD\n\n160 5010.01 72.9… - davon Giacomettiweg n. beschl. 2'500 250 - - TBD\n\n161 6300.01 72.9… - davon Einnahmen Agglo4 / Kanton n. beschl. -2'650 -400 - - TBD\n\n162 5010.01 72.9… - davon übrige Teilprojekte n. beschl. 800 0 - - TBD\n\n163 5010.01                       72.9765 Trist, Erschliessung 07.03.2019 2'700 400 1'099 3'069 TBD\n\n164 6300.01                       72.9766 Trist, Erschliessung, Einnahmen Beitragsverfahren 10.12.2019 0 -100 - - TBD\n\n165 5010.01                       72.9566 Schönbühlstrasse mit Knoten Raschärenstrasse 27.06.2023 1'500 1'300 3 3 TBD\n\n166 6300.01 72.9… Schönbühlstrasse, Bundesbeitrag n. beschl. -700 -300 - - TBD\n\n167 5020.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein inkl. Fussgängerbrücke 3'000 200 - - TBD\n\n168 5020.01                       72.9095 - davon Projektwettbewerb 22.06.2022 40 0 42 44 TBD\n\n169 6300.01 72.9… Plessur, Einmündung Rhein (Einn. Sachplan Velo / TBA GR) n. beschl. -1'800 0 - - TBD\n\n170 5020.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Blockrampe n. beschl. 3'600 500 - - TBD\n\n171 5020.01                       72.9055 - davon Projektierung Phasen 32 Bauprojekt u. 33 Auflageprojekt 21.06.2022 83 0 70 70 TBD\n\n172 6300.01 72.9… Plessur, Fischtreppe Rhein, Einnahmen Bund/Kanton n. beschl. -1'900 0 - - TBD\n\n173 6350.01                       72.9058 Plessur, Fischtreppe Rhein, Einn. Dritte, EWZ Fonds, Axpo n. beschl. -1'400 -500 0 -100 TBD\n\n174 5030.01 72.9… Naturgefahren, Trist, Haldenstein, Eulengut 1'000 250 - - TBD\n\n175 5030.01                       72.9105 - davon Eulentobel, Geschiebefang 28.11.2023 495 0 75 75 TBD\n\n176 6310.01 72.9… Naturgefahren, Einnahmen Kanton n. beschl. -700 -150 - - TBD\n\n177 5020.01                       72.9145 Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 19.12.2023 960 0 3 3 TBD\n\n178 6310.01 72.9… Einnahmen Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse FHGR n. beschl. -100 0 0 0 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 1'550 1'396\n\n181 5030.01                       78.9510 Chur West, Pressvortrieb RhB  - Sommeraustr. (Unterführung) 22.06.2021 1'280 100 3 1'090 TBD\n\n182 5030.01                       78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 12.04.2022 1'110 350 370 659 TBD\n\n183 5030.01                       78.9330 Trist, Erschliessung 07.03.2019 1'000 100 400 916 TBD\n\n184 5030.01                       78.9400 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 14.04.2020 1'400 0 6 1'207 TBD\n\n185 5030.01                       78.9675 Raschärenstrasse Abw., Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 27.06.2023 2'500 1'000 617 617 TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) 1'600 1'254\n\n188 5040.01                       78.9350 Ersatz Trägermaterial Hybrid-Wirbelbettbiologie 03.09.2019 1'270 0 0 1'092 ARA\n\n189 6320.01                       78.9351 Ersatz Trägermaterial, Beiträge Gemeinden 03.09.2019 0 0 -180 -317 ARA\n\n190 5040.01                       78.9680 ARA Einlaufbauwerk 12.09.2023 2'850 500 775 775 ARA\n\n191 5040.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen n. beschl. 20'000 100 - - ARA\n\n192 6300.01 78.9… ARA Elimination von Mikroverunreinigungen Einnahmen Bund n. beschl. -14'000 0 - - ARA\n\n193 5040.01                       78.9660 ARA Rechengebäude 20.06.2023 2'660 1'000 659 659 ARA\n\n80 Hochbau 400 258\n\n196 5290.01                       80.9010 Revision Grundordnung 07.04.2022 1'750 400 258 428 HBD\n\n85\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\n\nNettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nDEPARTEMENT FWS 3'850 -193\n\n204 11 Stadtkanzlei 0 0\n\n205 23 Finanzen und Steuern 150 -1'250\n\n206 25 Immobilien & Bewirtschaftung 1'290 185\n\n207 28 Sportanlagen Betrieb 930 196\n\n208 28 Sportanlagen Masterplan 560 102\n\n209 14 Informatik 920 574\n\n210 53 Feuerwehr 0 0\n\nDEPARTEMENT BGK 1'460 208\n\n212 40 Stadtschule 1'100 88\n\n213 42 Gewerbliche Berufsschule 360 119\n\n214 51 Kulturfachstelle 0 0\n\n215 Gesellschaft 0 0\n\n216 48 Schulzahnpflege 0 0\n\nDEPARTEMENT BPU 13'708 10'154\n\n218 60 Grün und Werkbetrieb 0 0\n\n219 61 Wald und Alpen 1'000 1'187\n\n220 76 Werkbetrieb 1'058 967\n\n221 86 Stadtgärtnerei 505 677\n\n222 72 Tiefbau 5'135 4'018\n\n223 78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 5'430 3'835\n\n224 78 ARA (Spezialfinanzierung) -560 -622\n\n225 79 Geoinformatik 0 0\n\n226 80 Hochbaudienste, Leitung 0 0\n\n227 85 Freiraumplanung 1'140 93\n\n228 TOTAL Nettoinvestitionen VV 19'018 10'168\n\n229 davon für Spezialfinanzierung Abwasser 4'870 3'213\n\n230 TOTAL Nettoinvestitionen VV ohne Spezialfinanzierung 14'148 6'956\n\n19'018 10'168\n\nDEPARTEMENT FWS 3'850 -193\n\n23 Finanzen und Steuern 150 -1'250\n\n238 6420.01                       23.9010 Amortisation Darlehen GKC 12.09.2011 15'000 -1'250 -1'250 2'500 FIN\n\n239 5420.01                       23.9030 Türligarten; KITA (Aula): Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 2'800 1'400 0 0 Immo\n\n240 6420.01                       23.9031 Türligarten; KITA (Aula): Amort. Darlehen an Bürgergemeinde 29.11.2020 -2'800 0 0 0 Immo\n\n25 Immobilien & Bewirtschaftung 1'290 185\n\n243 5040.01                       25.9090 Alter Forstwerkhof Altlastensanierung 18.05.2017 2'550 0 9 2'509 Immo\n\n244 5040.01                       25.9300 Burgruine Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 06.09.2016 1'756 0 0 1'363 HBD\n\n245 6300.01                       25.9301 Burgruine Haldenstein, Beiträge Bund 06.09.2016 -615 0 0 -485 HBD\n\n246 6310.01                       25.9302 Burgruine Haldenstein, Beiträge Kanton 06.09.2016 -615 0 -90 -482 HBD\n\n247 5040.01                       25.9220 Rathaus - Poststrasse 33, Dachsanierung 13.08.2018 1'050 0 1 940 HBD\n\n248 5040.01                       25.9410 Musikschule, Süsswinkelgasse 7, Fenstersanierung 31.01.2023 130 130 95 95 HBD\n\n249 6310.01                       25.9411 Musikschule, Süsswinkelgasse 7, Beitrag Kanton 31.01.2023 0 0 -14 -14 HBD\n\n250 5040.01                       25.9420 Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassn. 09.05.2023 820 410 80 80 HBD\n\n251 6310.01                       25.9… Burgruine Lichtenstein, Beiträge Kanton n. beschl. -240 0 - - HBD\n\n252 5040.01                       25.9450 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse 12.12.2023 450 0 24 24 Immo\n\n253 5030.01                       25.9430 Rückbau Alarmzentrale 11.04.2023 150 0 75 75 Immo\n\n254 5040.01 25.9… KV Grabenschulhaus, Heizungssanierung/Lamellen/Automation n. beschl. 250 250 - - HBD\n\n255 5040.01                       25.9440 Werkhof, baul. Anpassungen für Ladeinfrastruktur 04.07.2023 500 500 4 4 HBD\n\n28 Sportanlagen Betrieb 930 196\n\n258 5040.01                       28.9380 Badi Sand, Badtechnik Notreparatur 12.03.2019 85 10 0 69 SA\n\n259 5200.01                       28.9420 Hallenstadion, Zutrittssystem inkl. Online-Ticketing 17.09.2019 165 0 1 157 SA\n\n260 5040.01                       28.9470 Hallenstadion, Umsetzung Risikoanalyse 30.03.2021 900 0 17 823 Immo\n\n261 5060.01                       28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 03.09.2019 250 40 0 119 SA\n\n262 5200.01                       28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 07.06.2022 250 50 176 268 SA\n\n263 5200.01                       28.9630 Obere Au, Digital Signature mit Aussenbildschirm 12.12.2023 120 120 1 1 SA\n\n264 5060.01                       28.9610 Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 12.12.2023 228 190 1 1 SA\n\n265 5040.01                       28.9… Anpassung Gastro Sportrestaurant gestrichen 250 250 - - SA\n\n266 5060.01 28.9… Obere Au, Ausseneisfeld gestrichen 150 150 - - SA\n\n267 5010.01 28.9… Obere Au, Leichtathletik Beleuchtung Weg gestrichen 120 120 - - TBA\n\n28 Sportanlagen Masterplan 560 102\n\n270 5040.01                       28.9320 Vertiefungsstudie Bäderanlagen 23.02.2018 100 0 6 76 SA\n\n271 5030.01                       28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 02.04.2019 120 50 0 75 TBD\n\n272 5060.01                       28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 25.01.2022 360 110 97 237 HBD\n\n273 5060.01 28.9… Quaderwiese, Ersatz Kälteanlage mit Wärmerückgewinnung n. beschl. 800 400 - - HBD\n\n14 Informatik 920 574\n\n276 5200.01                       14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 18.05.2021 750 280 120 490 ITSC\n\n277 5200.01                       14.9140 Ersatz zentraler Storage inkl. Backup 03.10.2023 680 390 453 453 ITSC\n\n278 5200.01 14.9… Ersatzinvestition Backup-System gestrichen 0 250 - - ITSC\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Verwaltungsvermögen\n\nSockelinvestitionen\n\nSockelinvestitionen\n\n86\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\nDEPARTEMENT BGK 1'460 208\n\n40 Stadtschule 1'100 88\n\n282 5040.01                       40.9480 Barblan, Sanierung Belag Pausenplatz + Anpassungen 19.12.2023 200 200 - - STGA\n\n283 5040.01                       40.9430 TH Quader/Montalin, Sanierung Aussenbereich 22.02.2022 370 0 80 439 FRP\n\n284 5040.01                       40.9450 Kindergarten Turnerwiese, Dachsanierung 12.04.2022 150 0 8 116 HBD\n\n285 6310.01                       40.9451 Kindergarten Turnerwiese, Dachsanierung, Kantonsbeitrag 12.04.2022 0 0 0 -10 HBD\n\n286 5660.01                       40.9470 Stiftung Ferienkolonie, Renovation Ferienhaus Canols, Beitrag 17.11.2022 800 800 0 0 Schule\n\n287 5040.01 40.9… Daleu/Florentini, Strategie/Umnutzung (noch offen) - zu ER gestrichen 150 100 - - Immo\n\n42 Gewerbliche Berufsschule 360 119\n\n290 5040.01                       42.9160 GBC TSA, Instandsetzung Kälte u. Brauchwarmwassererzeugung 20.06.2023 460 360 119 119 HBD\n\nDEPARTEMENT BPU 13'708 10'154\n\n61 Wald und Alpen 1'000 1'187\n\n294 5040.01                       61.9210 Tschuggenhütte Arosa, Sanierung Toilettenanlage 12.01.2021 200 98 216 HBD\n\n295 5030.01                       61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 25.05.2021 800 400 658 658 WUA\n\n296 6310.01                       61.9251 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Kanton 25.05.2021 -500 -250 0 0 WUA\n\n297 6370.01                       61.9252 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Private 25.05.2021 0 -18 -18 WUA\n\n298 5030.01                       61.9280 Scheitabodaweg 09.08.2022 1'500 900 13 26 WUA\n\n299 6320.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag Gemeinde Arosa n. beschl. -500 -300 - - WUA\n\n300 6370.01 61.9… Scheitabodaweg, Beitrag ABB n. beschl. -500 -300 - - WUA\n\n301 5060.01                       61.9300 Ersatz Forst- und Kommunalfahrzeug, Reform Muli 17.01.2023 400 400 282 282 WUA\n\n302 5060.01                       61.9290 Sennerei Maran Arosa, Käsepresswanne 08.12.2022 260 0 287 287 WUA\n\n303 6320.01                       61.9291 Sennerei Maran Arosa, Käsepresswanne, Einn. Bürgergemeinde 08.12.2022 -200 0 -200 -200 WUA\n\n304 5030.01                       61.9310 Erschliessung, Folgeprojekt 2023 Heraberg 27.06.2023 550 550 330 330 WUA\n\n305 6310.01                       61.9311 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, SIE Kantonsbeitrag 27.06.2023 -396 -400 -194 -194 WUA\n\n306 6370.01                       61.9312 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, Einn. Wegkorporation 27.06.2023 -120 0 -70 -70 WUA\n\n76 Werkbetrieb 1'058 967\n\n309 5060.01                       76.9220 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic (GR20935) 07.03.2023 805 805 582 582 WBE\n\n310 5030.01                       76.9180 Brunnen Instandstellung 31.08.2021 200 0 0 161 WBE\n\n311 6310.01                       76.9181 Brunnen Instandstellung , Beiträge Kanton 31.08.2021 0 0 -4 -4 WBE\n\n312 5200.01                       76.9190 Fahrzeugdatenerfassung und Routenführung 11.01.2022 369 0 167 191 WBE\n\n313 5060.01                       76.9200 Umbau nichtkonforme Moloks an BehiG 08.02.2022 200 100 94 193 WBE\n\n314 5060.01                       76.9210 Ersatz Gitterkörbe 22.02.2022 150 53 52 154 WBE\n\n315 5060.01                       76.9260 Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST 15.08.2023 200 100 76 76 WBE\n\n86 Stadtgärtnerei 505 677\n\n318 5030.01                       86.9270 Kompostierungsanlage: Brückenwaage (Ersatz) 09.04.2019 250 0 7 98 STGA\n\n319 5030.01                       86.9320 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2020 26.05.2020 150 0 2 138 STGA\n\n320 5040.01                       86.9360 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2021 09.12.2021 100 0 19 101 STGA\n\n321 5030.01                       86.9390 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2022 14.06.2022 100 0 14 109 STGA\n\n322 5030.01                       86.9430 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2023 21.02.2023 100 100 55 55 STGA\n\n323 5060.01                       86.9400 Pneulader Kompostierunsanlage (Ersatz) 08.11.2022 210 0 201 201 STGA\n\n324 5040.01                       86.9420 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2022 20.09.2022 100 0 107 109 STGA\n\n325 5060.01                       86.9410 Traktor, Ersatz GR 89855 08.12.2022 161 0 161 161 STGA\n\n326 5040.01                       86.9460 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2023 04.04.2023 100 100 110 110 STGA\n\n327 5040.01                       86.9450 Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an Schulhausneubau 16.05.2023 120 105 0 0 STGA\n\n328 5060.01 86.9… Ersatz Siebmaschine Kompostierungsanlage n. beschl. 200 200 - - STGA\n\n72 Tiefbau 5'135 4'018\n\n331 5010.01                       72.9514 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 330 50 63 208 TBD\n\n332 5010.01                       72.9915 Bodmerstrasse (Metzgerbrücke - Bodmerbrücke) 18.05.2021 1'270 100 28 1'366 TBD\n\n333 5640.01                       72.9534 Bahnhof Chur WC-Anlage, Anteil Stadt 25.10.2022 250 100 68 229 TBD\n\n334 5010.01                       72.9025 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg 08.06.2021 605 50 25 651 TBD\n\n335 6340.01                       72.9026 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg, Einnahmen KSGR 08.06.2021 0 0 0 -60 TBD\n\n336 5010.01                       72.9755 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 07.03.2019 2'700 0 175 2'800 TBD\n\n337 6310.01                       72.9756 Emserstrasse, Sommerau - Plankis, Einnahmen Kanton 07.03.2019 0 0 0 -180 TBD\n\n338 5010.01                       72.9065 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2022 BehiG 2023 08.03.2022 300 0 74 453 TBD\n\n339 6310.01                       72.9066 Fahrbahnhaltestellen Bus, Ums. 2022 BehiG 2023, Einn. Kanton 08.03.2022 -75 0 -58 -160 TBD\n\n340 5010.01                       72.9115 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023 07.03.2023 700 700 314 314 TBD\n\n341 6310.01                       72.9116 Fahrbahnhaltest. Bus, Ums. 2023 BehiG 2023, Einn. Kanton 07.03.2023 -19 -450 -15 -15 TBD\n\n342 5010.01                       72.9519 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 460 230 187 322 TBD\n\n343 5010.01                       72.9125 Foralweg 04.07.2023 245 150 328 328 TBD\n\n344 6370.01                       72.9126 Foralweg, Einnahmen 04.07.2023 0 0 -100 -100 TBD\n\n345 5010.01                       72.9538 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 715 700 463 463 TBD\n\n346 5010.01                       72.9860 Grabenstrasse, Postplatz - Untertor 13.04.2021 595 0 8 600 TBD\n\n347 6300.01                       72.9861 Grabenstrasse, Bundesbeitrag 13.04.2021 0 0 -61 -129 TBD\n\n348 5010.01                       72.9528 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 28.06.2022 155 50 9 146 TBD\n\n349 5010.01 Heroldstrasse 1'200 TBD\n\n350 5010.01                       72.9518 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 500 400 322 334 TBD\n\n351 5010.01                       72.9569 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Sengantinistrasse 09.01.2024 700 0 - - TBD\n\n352 5010.01                       72.9512 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 12.04.2022 320 50 19 347 TBD\n\n353 5010.01                       72.9971 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2022 12.04.2022 300 0 38 276 TBD\n\n354 5010.01                       72.9561 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2023 20.06.2023 96 250 67 67 TBD\n\n355 6310.01                       72.9572 Kleinproj. öV, Rad- und Gehwege, Velomassn.2023, Einn. Kanton 20.06.2023 0 0 -25 -25 TBD\n\n356 5010.01                       72.9533 Anpassung zu Qurtierplänen / Gesamtüberbauungen 2022 23.08.2022 300 0 94 302 TBD\n\n357 5010.01                       72.9020 Landerwerb für zukünftige Strassenprojekte 01.01.2004 0 100 1 385 TBD\n\n358 5060.01                       72.9527 Lichtwellenleiter Stadtnetz 2022 07.06.2022 150 0 30 150 TBD\n\n359 5010.01                       72.9558 Maladers, Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 04.04.2023 850 200 33 33 TBD\n\n360 5010.01                       72.9501 Maladers Selias 08.06.2021 220 0 12 211 TBD\n\n361 5010.01                       72.9135 Malixerstrasse, Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 29.08.2023 845 100 8 8 TBD\n\n362 6300.01                       72.9136 Malixerstr., Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Agglo 2 29.08.2023 -330 0 0 0 TBD\n\n363 6310.01                       72.9137 Malixerstr., Städeli Anteil Stadt (Unterführung), Kantonsbeitrag 29.08.2023 -75 0 0 0 TBD\n\n364 5010.01                       72.9495 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. Bus- und Radspur 04.05.2021 1'495 100 289 1'418 TBD\n\n87\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\n365 6300.01                       72.9496 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einn. Bund 04.05.2021 -600 -300 0 -266 TBD\n\n366 6310.01                       72.9497 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einn. Kanton 04.05.2021 -180 0 -104 -124 TBD\n\n367 6350.01                       72.9498 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einn. Dritte 04.05.2021 -70 0 0 0 TBD\n\n368 6340.01                       72.9499 Masanserstrasse, Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et., Einn. IBC 04.05.2021 0 0 0 -28 TBD\n\n369 5010.01                       72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 19.05.2022 1'755 755 648 1'458 TBD\n\n370 6300.01                       72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund 19.05.2022 -700 -200 -284 -383 TBD\n\n371 6310.01                       72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 19.05.2022 -100 0 0 0 TBD\n\n372 6340.01                       72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 19.05.2022 -55 0 -55 -55 TBD\n\n373 5010.01                       72.9559 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'350 400 166 166 TBD\n\n374 5010.01                       72.9905 Oberalpstrasse, Gürtelstrasse-Badusstrasse 17.11.2020 1'150 0 26 1'109 TBD\n\n375 5010.01                       72.9190 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr. 20.11.2014 2'550 0 6 3'600 TBD\n\n376 5010.01                       72.9680 Sandstr./Meiersbodenstr., Langsamverkehrsverbindung 16.05.2019 1'800 2 1'312 TBD\n\n377 6310.01                       72.9681 Sandstr./Meiersbondestr., Langsamverkehrsv., Einn. Kanton 16.05.2019 -711 0 -15 -515 TBD\n\n378 5010.01                       72.9890 Alte Schanfiggerstrasse 27.10.2020 758 0 5 744 TBD\n\n379 6310.01                       72.9891 Alte Schanfiggerstrasse, Beitrag Kanton 27.10.2020 -300 0 0 -290 TBD\n\n380 5010.01                       72.9075 Sardonastrasse 08.03.2022 329 0 58 369 TBD\n\n381 5010.01                       72.9920 Splügenstrasse, Loestrasse - Masanserstrasse 25.05.2021 460 50 95 456 TBD\n\n382 5010.01                       72.9529 Tivolibrücke, Sanierung 05.07.2022 470 200 249 405 TBD\n\n383 5010.01                       72.9507 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 14.12.2021 900 100 98 907 TBD\n\n384 5010.01                       72.9549 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2023 28.03.2023 300 300 177 177 TBD\n\n385 5010.01                       72.9548 Oeffentliche Beleuchtung / LWL 2023 07.03.2023 250 250 274 274 TBD\n\n386 5010.01 72.9… Haldenstein, Dorfplatz gestrichen 180 100 - - TBD\n\n387 5010.01 72.9… Haldenstein, Projekte Werke n. beschl. laufend 100 - - TBD\n\n388 5010.01                       72.9568 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 12.12.2023 630 0 0 0 TBD\n\n389 5020.01                       72.9536 Plessur Sanierung Verbauung 2022/2023 27.09.2022 1'690 0 605 967 TBD\n\n390 6310.01                       72.9537 Plessur Sanierung Verbauung 2022/2023, Einnahmen Kanton 27.09.2022 -899 0 -167 -241 TBD\n\n391 6300.01                       72.9539 Plessur Sanierung Verbauung 2022/2023, Einnahmen Bund 27.09.2022 0 0 -239 -344 TBD\n\n392 5020.01                       72.9562 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024 04.07.2023 2'260 900 185 185 TBD\n\n393 6310.01                       72.9563 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Kanton 04.07.2023 -1'085 -400 -44 -44 TBD\n\n394 6300.01                       72.9564 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Bund 04.07.2023 0 0 -64 -64 TBD\n\n78 Abwasser (Spezialfinanzierung ab 01.01.2017) 5'430 3'835\n\n397 6370.02                       72.9011 Kanalbeiträge 01.01.2004 laufend -400 -376 -6'926 TBD\n\n398 5030.01                       78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 03.05.2022 435 300 19 344 TBD\n\n399 5030.01                       78.9312 Brunnenwasserversicherung 2022 25.10.2022 50 0 16 42 TBD\n\n400 5030.01                       78.9490 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg 08.06.2021 655 0 53 498 TBD\n\n401 5030.01                       78.9310 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 07.03.2019 600 0 25 605 TBD\n\n402 5030.01                       78.9521 Erikaweg 28.06.2022 240 50 78 206 TBD\n\n403 5030.01                       78.9549 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 03.05.2022 450 450 169 353 TBD\n\n404 5030.01                       78.9600 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 08.12.2022 440 450 361 361 TBD\n\n405 5030.01                       78.9390 Grabenstrasse, Postplatz - Untertor 13.04.2021 300 0 2 287 TBD\n\n406 5030.01                       78.9530 Hangwasser Mittenberg 30.11.2021 110 50 1 106 TBD\n\n407 6310.01 78.9… Hangwasser Mittenberg, Retentionsbecken, Einnahmen Kanton n. beschl. -100 -100 - - TBD\n\n408 5030.01                       78.9193 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 28.06.2022 50 0 24 24 TBD\n\n409 5030.01 Heroldstrasse 930 TBD\n\n410 5030.01                       78.9548 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 03.05.2022 400 400 285 285 TBD\n\n411 5030.01                       78.9690 - davon Heroldstrasse, Fliederweg - Segantinistrasse 09.01.2024 530 0 0 0 TBD\n\n412 5030.01                       78.9570 Hochwasserentlastung 116 06.09.2022 700 400 182 279 TBD\n\n413 5030.01                       78.9506 Kanalnetzbauten, Rotplattenweg / Balzersgasse 05.07.2022 350 0 157 323 TBD\n\n414 5030.01                       78.9670 Kanalnetzbauten 2023 04.07.2023 190 200 183 183 TBD\n\n415 5030.01                       78.9545 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 12.04.2022 660 130 344 718 TBD\n\n416 5030.01                       78.9420 Maladers, Hämmisch Maiasäss, Abwasserleitung 27.10.2020 485 0 17 309 TBD\n\n417 5030.01                       78.9640 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax 04.04.2023 500 450 0 0 TBD\n\n418 6310.01                       78.9641 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax, Einnahmen Kanton 04.04.2023 0 0 0 0 TBD\n\n419 5030.01                       78.9630 Maladers, Sax 04.04.2023 250 0 31 31 TBD\n\n420 5030.01                       72.9500 Masanserstr., Weisstorkelg. – Kr. Masans, 3. Et. Bus-/ Radspur 04.05.2021 475 11 490 TBD\n\n421 5030.01                       78.9540 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse - Schulheim Masans 14.06.2022 350 100 171 329 TBD\n\n422 5030.01                       78.9485 Netzbauten Maladers, Haldenstein 2021 11.05.2021 270 0 63 270 TBD\n\n423 5030.01                       78.9650 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 30.05.2023 1'080 600 158 158 TBD\n\n424 5030.01                       78.9445 Oberalpstrasse, Gürtelstrasse - Badusstrasse 17.11.2020 475 0 13 413 TBD\n\n425 5030.01                       78.9580 Rheinstrasse Pumpwerk 04.10.2022 850 300 336 565 TBD\n\n426 5030.01                       78.9560 Sammelkanal Einlaufbauwerk HE 116 06.09.2022 650 200 140 168 TBD\n\n427 5030.01                       78.9455 Splügenstrasse, Loestrasse - Masanserstrasse 25.05.2021 420 0 53 352 TBD\n\n428 5030.01                       78.9620 Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 16.02.2023 1'800 800 1'274 1'274 TBD\n\n429 5030.01                       78.9535 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 14.12.2021 400 50 45 285 TBD\n\n430 5030.01 78.9… Maladers, Regenbecken inkl. Zu- und Ablaufleitung n. beschl. 2'450 500 - - TBD\n\n431 5030.01 78.9… Obere Au, Entwässerung gestrichen 0 100 - - TBD\n\n432 5030.01 78.9… Schönbühlstrasse, Unterführung RhB - Raschärenstr. (mit IBC) n. beschl. 1'000 400 - - TBD\n\n78 ARA  (Spezialfinanzierung) -560 -622\n\n435 6370.03                       78.9011 Klärbeiträge 01.01.2004 laufend -700 -1'032 -17'394 ARA\n\n436 5040.01                       78.9550 Rücklaufschlammpumpen Biologie 05.07.2022 585 100 364 480 ARA\n\n437 6320.01                       78.9551 Rücklaufschlammpumpen Beiträge Gemeinden 05.07.2022 0 -128 -128 ARA\n\n438 5040.01                       78.9610 ARA, Zusammenschluss zum Eigenverbrauch (ZEV) 17.01.2023 233 174 174 ARA\n\n439 6320.01 78.9… Beiträge Gemeinden gestrichen laufend -60 - - ARA\n\n440 5040.01 78.9… Unterhalt Bauwerke gestrichen laufend 100 - - ARA\n\n85 Freiraumplanung 1'140 93\n\n443 5030.01                       85.9110 Aufwertung Plessurraum 30.06.2020 400 190 1 8 FRP\n\n444 5010.01                       85.9080 Freiraumverbindung Chur West-Altstadt 1'800 700 0 77 FRP\n\n445 5010.01 - davon Freiräume Chur West: Planung 18.06.2019 100 FRP\n\n446 5010.01 - davon Freiräume Chur West: Umsetzung n. beschl. 1'700 FRP\n\n447 5040.01                       85.9150 Spielplatz Böschengut 08.03.2022 360 0 24 24 FRP\n\n448 5030.01                       85.9170 Klettergarten Haldenstein, Freiraum u. Toilette 26.09.2023 180 250 69 69 FRP\n\n88\n\n\n\nInvestitionsrechnung 2023\n\nInstitutionelle Gliederung  (Beträge in 1'000 Fr.)\n\nZeile Konto KST Projekt Beschluss Gesamt- Budget Rechnung Stand Zuständig\n\nNr. Nr. Nr. vom kredit 2023 2023 31.12.23\n\nTotal Investitionen VV\nInvestitionen Finanzvermögen\n\nTOTAL Nettoinvestitionen Finanzvermögen 17'508 7'479\n\n454 5950.01                       95.9040 Haus zur Kante, Abbruch 24.11.2015 140 50 0 50 Immo\n\n455 5950.01                       95.9080 Haus am Arcas, Instandsetzung 07.03.2019 2'500 2'300 15 330 Immo\n\n456 5950.01                       95.9140 Arealentwicklung Stadthalle 1'000 650 97 306 Immo\n\n457 5950.01 - davon Studienauftrag 11.05.2021 90 Immo\n\n458 5950.01 - davon Richtprojekt Stadthallenareal 13.09.2022 100 Immo\n\n459 - davon Ausarbeitung Quartierplan 04.10.2022 42 Immo\n\n460 - davon Gesamtkoordination Teilprojekt 3 04.10.2022 28 Immo\n\n461 5950.01                       95.9150 Kauf Areal Stadthalle 13.06.2021 7'650 7'650 2'827 3'327 Immo\n\n462 5950.01                       95.9240 Chur Hoch3, Gesamtprojektkosten 400 100 32 32 Immo\n\n463 - davon Gesamtkoordination 21.11.2023 100 Immo\n\n464 5950.01                       95.9160 Denkmalgesch. Gbde (alt. Stadtspital, alte Fuhrhalterei) 6'000 350 0 51 Immo/HBD\n\n465 5950.01 - davon alt. Stadtspital Sicherungs-/Erhaltungsmassnahmen 24.08.2021 100 Immo/HBD\n\n466 5950.01                       95.9180 FHGR Hochschulzentrum, Heimfallentschädigungen 08.02.2022 2'000 0 1'562 1'641 Immo\n\n467 5950.01                       95.9170 Strassengeviert Barblan-, Giacometti-, Rheinstr. u Myrthenweg 17.02.2022 820 150 167 167 Immo\n\n468 6950.01                       95.9200 Haus Arcas 1, Verkauf 17.11.2022 -1'500 0 -1'500 -1'500 Immo\n\n469 5950.01                       95.9210 Parkplatz Stadthallen-Areal (Parzelle 2517), Kauf 17.11.2022 4'200 0 4'209 4'209 Immo\n\n470 Chur West, Quartierplan 192 108 Immo\n\n471 5950.01                       95.9130 - davon Chur West, Quartierplan, Erwerb Parz. 5082 und 6945 22.12.2020 1'200 1'200 Immo\n\n472 6950.01                       95.9131 - davon Chur West, Quartierplan, Verkauf Parz. 5260 22.12.2020 -1'008 -1'008 Immo\n\n473 5950.01                       95.9190 Kasernenareal, Kauf durch Stadt 40'000 5 30 Immo\n\n474 - Kasernenareal, Stadt an Bund 26.09.2021 36'000 Immo\n\n475 - Kasernenareal, Stadt an Bürgergemeinde 09.02.2020 670 Immo\n\n476 - Kasernenareal, Erarbeitung Rahmenvereinbarung 10.01.2023 300 300 Immo\n\n477 - Kasernenareal, sonstige Aufwände n. beschl. 3'030 Immo\n\n478 Kasernenareal, Bund an Stadt 26.09.2021 -5'750 Immo\n\n479 5950.01 95.9080 Haus am Arcas, Instandsetzung Krediterhöhung n. beschl. 700 Immo\n\n480 5950.01                       95.9220 Chur West, Quartierplan D 21.03.2023 205 150 65 65 Immo\n\n481 5950.01 95.9… Böschengut 4, Arealentwicklung n. beschl. 400 400 - - HBD/Immo\n\n482 5950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan E, Kauf Ranerhäuser n. beschl. 1'500 1'500 - - Immo\n\n483 6950.01 95.9.. Chur West, Quartierplan H, Verkauf Parzelle 1831 n. beschl. -7'800 - - Immo\n\n484 5950.01 95.9… FHGR Hochschulzentrum, Rückbau u. Altlastensanierung n. beschl. 2'100 750 - - Immo\n\n485 5950.01 95.9… Landkauf Areal Wolf P2469,P8661 n. beschl. 2'000 2'000 - - Immo\n\n486 5950.01 95.9.. Planung Welschdörfli Sägenstrasse / Stadtspital n. beschl. 100 50 - - Immo\n\n487 5950.01 95.9.. Entwicklung im Trist n. beschl. 50 50 - - Immo\n\n488 5950.01 95.9… Welschdörfli (Freihof), Entwicklung n. beschl. 500 250 - - Immo\n\nDie Investitionen ins Finanzvermögen werden unter HRM2 nicht über die Investitionsrechnung abgerechnet\n\nund sind hier deshalb nur aus Transparenzgründen aufgeführt.\n\n89\n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\n\n\n\n \n\n\n\nGeldflussrechnung\nIndirekte Methode (Beträge in Franken)\n\nKonto Positionen 2023 2022\n\nBetriebliche Tätigkeit (indirekte Berechnung)\n\n9000, 9001 Ergebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +) 12'014'816.27 16'924'228.84\n\n33 + Abschreibungen Verwaltungsvermögen 17'355'244.67 17'294'138.84\n\n344 + Negative Wertberichtigung Anlagen FV 2'432'179.00 29'545.40\n\n35 + Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen 376'944.81 727'149.69\n\n364 + Wertberichtigungen Darlehen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00\n\n365 + Wertberichtigungen Beteiligungen Verwaltungsvermögen 182'256.00 0.00\n\n366 + Planmässige Abschreibungen Investitionsbeiträge 247'800.00 195'800.00\n\n383 + Zusätzliche Abschreibungen Anlagen 0.00 0.00\n\n387 + Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge VV 0.00 0.00\n\n388 + Abtragung Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00\n\n389 + Einlagen in das Eigenkapital 0.00 0.00\n\n444 - Wertberichtigungen Anlagen FV -6'679'336.85 -3'287'875.00\n\n4490 - Aufwertungen Verwaltungsvermögen 0.00 0.00\n\n45 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen -1'128'242.39 -1'292'592.74\n\n483, 487 - Auflösung zusätzliche Abschreibungen -4'016'600.00 -4'016'600.00\n\n489 - Entnahmen aus dem Eigenkapital -91'000.00 0.00\n\n1004 - Zunahme / + Abnahme Debit- und Kreditkarten 0.00 0.00\n\n1009 - Zunahme / + Abnahme übrige flüssige Mittel 0.00 0.00\n\n101 - Zunahme / + Abnahme Forderungen 606'941.90 -23'886'077.75\n\n1040 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen ER 51'957.87 2'100'491.10\n\n106 - Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten -178'287.91 -35'151.37\n\n109 - Zunahme / + Abnahme Forderungen SpezFina + Fonds im FW 0.00 0.00\n\n200 + Zunahme / - Abnahme Laufende Verbindlichkeiten -2'484'088.18 5'893'984.25\n\n2040 + Zunahme / - Abnahme Passive Rechnungsabgrenzung ER 1'064'659.50 -499'233.79\n\n205 + Zunahme / - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen -54'150.00 -403'182.50\n\n2085 + Zunahme / - Abnahme Kurzfristige Rückstellungen 127'500.00\n\n2089 + Zunahme / - Abnahme Übrige langfristige Rückstellungen -1'201'380.59 -2'323'147.90\n\n209 / Div. + Zunahme / - Abnahme Spezialfinanzierungen und Fonds im FK 152'756.83 67'260.30\n\n2909 + Zunahme / - Abnahme Bodenerlöskonto -200'000.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit 18'579'970.93 7'488'737.37\n\nInvestitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen\n\n50 - 58 - Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen -70'074'270.14 -48'298'215.46\n\n60 - 68 + Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen 9'232'235.88 5'661'700.37\n\n1046 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen IR -1'095'415.80 1'344'709.95\n\n2046 + Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzung IR 3'700'000.00 0.00\n\n2088 + Zunahme / - Abnahme Rückstellungen der IR 0.00 3'000'000.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -58'237'450.06 -38'291'805.14\n\nAnlagentätigkeit ins Finanzvermögen\n\n3440 - Negative Wertberichtigungen Finanzanlagen FV -5'999.00 -29'545.40\n\n3441 - Negative Wertberichtigungen Sachanlagen FV -2'426'180.00 0.00\n\n4440 + Positive Marktwertanpassungen Anlagen FV 6'679'336.85 3'287'875.00\n\n102 - Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen 103'000.00 48'000.00\n\n107 - Zunahme / + Abnahme Finanzanlagen 1'655'673.35 377'487.82\n\n108 - Zunahme / + Abnahme Sachanlagen FV -11'846'947.46 -4'001'640.50\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen -5'841'116.26 -317'823.08\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit -64'078'566.32 -38'609'628.22\n\nFinanzierungstätigkeit\n\n201 + Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 0.00 0.00\n\n206 + Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten 55'000'000.00 19'150'000.00\n\nGeldfluss (Cashflow) aus Finanzierungstätigkeit 55'000'000.00 19'150'000.00\n\nTotal Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld 9'501'404.61 -11'970'890.85\n\n1000 Kasse 15'704.65 -15'366.95\n\n1001 Post 11'074'432.28 -3'862'082.48\n\n1002 Bank -1'588'732.32 -8'093'441.42\n\n1000-1002 Übernahme flüssige Mittel aus Fusion mit Haldenstein 0.00 0.00\n\nTotal (Veränderung Fonds Geld) 9'501'404.61 -11'970'890.85\n\n  \n  \n\nB\nil\n\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \nB\n\nil\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \n  \n\n  \nE\n\nrf\no\n\nlg\ns\nre\n\nc\nh\n\nn\nu\n\nn\ng\n\n  \n  \n\n  \n  \n\nIR\nB\n\nil\na\nn\n\nz\n  \n\n  \n  \n\n E\nR\n\n  \nB\n\nil\na\nn\n\nz\n\n 93\n\n\n\n \n\n\n\nAnhang \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung\n\nRückstellungsspiegel\nSpezialfinanzierung\n\nAnlagespiegel \n\nBeteiligungen und Finanzanlagen\n\nBeteiligungsspiegel\n\nGewährleistungsspiegel\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nEigenkapitalnachweis\n\nVerpflichtungskreditkontrolle\n\nNutzungsvermögen\n\nKennzahlen \n\n\n\n \n\n\n\n \n \n\n97 \n \n\nErläuterungen zur Jahresrechnung 2023 \n \n\n \n\nGesetzliche Grundlagen  \n\nDie Rechnung 2023 wurde nach dem Harmonisierten Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2) er-\n\nstellt. Grundlage bildet das Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubünden (Finanz-\n\nhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie die Finanzhaushaltsverordnung für die Gemeinden \n\n(FHVG, BR 710.200). \n\n \n\nRechnungslegungsgrundsätze \n\nDie Rechnungslegung erfolgte nach den kantonalen Vorgaben zu HRM2 (Gesetz über den Fi-\n\nnanzhaushalt des Kantons Graubünden FHG (BR 710.100) und Finanzhaushaltsverordnung für \n\ndie Gemeinden FHVG (BR 710.200). \n\nSie vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Er-\n\ntrags- und Finanzlage (true and fair view). Sie richtet sich nach den Grundsätzen der Bruttodar-\n\nstellung, der Periodenabgrenzung, der Fortführung, der Wesentlichkeit, der Verständlichkeit, \n\nder Zuverlässigkeit, der Vergleichbarkeit und der Stetigkeit. \n\n \n\nBilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze \n\nFinanzvermögen (Art. 20 FHVG) \nDas Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung \n\nöffentlicher Aufgaben veräussert werden können. Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmänni-\n\nschen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewer-\n\ntung mindestens alle 10 Jahre erfolgt.  \n\nDas Finanzvermögen wurde beim Wechsel HRM1 auf HRM2 per 01.01.2015 neu bewertet.  \n\nAufgrund neuer Schätzungen wurden die Buchwerte des Finanzvermögens laufend angepasst. \n\nIm Berichtsjahr wurden Aufwertungen im Finanzvermögen bei Baurechtsgrundstücke in der \n\nHöhe von Fr. 3.4 Mio. vorgenommen sowie Fr. 3.3 Mio. bei Gebäuden und übrigen Anlagen des \n\nFinanzvermögens. Diese Aufwertungen werden erfolgswirksam im "Finanzertrag" ausgewiesen. \n\nAuf der anderen Seite wurden Wertberichtigungen auf Anlagen des Finanzvermögens von Fr. \n\n2.4 Mio. im "Finanzaufwand" vorgenommen.     \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n98 \n \n\n \n\n \n\nOrdentliche Abschreibungen (Art. 22 und Art. 23 FHVG) \n\nInvestitionen ins Verwaltungsvermögen mit Beschlussdatum vor dem 01.01.2015 (Altbestände), \n\nsind linear während längstens 12 Jahren abzuschreiben (Art. 32 FHVG). Die Sachgüter und In-\n\nvestitionsbeiträge des Verwaltungsvermögens wurden ohne Ausnahmen wie folgt linear abge-\n\nschrieben: \n\nAnlagen                10 Jahre  \n\nMobilien      5 Jahre  \n\nBeiträge      2 Jahre \n\nInvestitionen mit Beschlussdatum nach dem 01.01.2015 (Neubestände), wurden gemäss HRM2 \n\nwie folgt linear abgeschrieben:  \n\nKanal- und Leitungsnetze  50 Jahre \n\nTiefbauten    40 Jahre \n\nHochbauten    33 Jahre \n\nTechnische Einrichtungen  20 Jahre \n\nProjektierungskosten   10 Jahre \n\nSpezialfahrzeuge    15 Jahre \n\nMobilien      8 Jahre \n\nImmaterielle Anlagen     5 Jahre \n\nInformatik/Kommunikation    5 Jahre  \n\n \n\nIst bei einer Anlage des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche Nutzungs-\n\ndauer übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt (Art. 27 Abs.4 \n\nFHG, Art. 21 Abs. 1 FHVG). Es sind dies Wertberichtigungen von Anlagen, die bereits wieder \n\nersetzt wurden (Sportanlagen) oder keine Nachhaltigkeit bzw. eher Unterhaltscharakter aufwei-\n\nsen (Strassenbäume, Sicherheitsmassnahmen bei Spielplätzen sowie Aufwertungen und Sanie-\n\nrung von öffentlichen Anlagen aufgrund der Praxisänderung ab 2022).    \n\nDie Aktivierungsgrenze beträgt Fr. 100‘000.00 im Einzelfall. Die ordentlichen Abschreibungen \n\nwurden in der Bilanz bei den Anlagen als Wertberichtigungen ausgewiesen. \n\n \n \nRückstellungen (Art. 14 FHVG), Anhang 1 \n\nEine Rückstellung ist zu bilden, wenn folgende Voraussetzungen kumulativ erfüllt sind: \n\n- es handelt sich um eine gegenwärtige Verpflichtung, deren Ursprung in einem Ereignis vor \ndem Bilanzstichtag liegt \n\n- der Mittelabfluss ist zur Erfüllung der Verpflichtung wahrscheinlich \n- die Höhe der Verpflichtung kann zuverlässig geschätzt werden \n- der Betrag ist wesentlich \n \nHier sind die Verpflichtungen der Stadt gegenüber dem Personal ausgewiesen.  \n\n\n\n \n \n\n99 \n \n\nDie Überweisungen "Förderbeiträge Kanton Graubünden" im Zusammenhang mit der Gemein-\n\ndefusion mit Maladers per 01.01.2020 und mit Haldenstein per 01.01.2021 wurden in Rückstel-\n\nlungen gebucht. Aus dieser Rückstellung wurde zu Gunsten der Erfolgsrechnung 2023 für ein-\n\nmalige Aufbaukosten Maladers und Haldenstein ein Betrag in der Höhe von Fr. 1'195'067.-- ent-\n\nnommen. \n\nDie Rückstellungen sind im Anhang anhand eines Rückstellungsspiegels dargestellt.  \n\n \n\n \n\nAusserordentliche Geschäftsfälle \n\nAls ausserordentliche Geschäftsfälle gelten Aufwand/Ertrag sowie Investitionsausgaben/-ein-\n\nnahmen, wenn mit ihnen nicht gerechnet werden konnte und sie sich der Einflussnahme und \n\nKontrolle entziehen oder sie nicht zum operativen Bereich gehören. Dazu zählen auch zusätzli-\n\nche Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen, Vorfinanzierungen und das Abtragen ei-\n\nnes Bilanzfehlbetrages.  \n\nZusätzliche Abschreibungen in der Höhe von Fr. 12'049'800.-- wurden auf "älteren Anlagen vor \ndem Jahr 2011" in der Jahresrechnung 2021 vorgenommen (Restnutzungsdauer = 3 Jahre). \n \nAuflösung zusätzlicher Abschreibungen in der laufenden Rechnungsperiode:  \n\nHochbauten  Fr. 2'487'0000.— \nStrassen  Fr. 1'378'5000.— \nÜbrige Tiefbauten Fr. 98'600.— \nWaldbauten  Fr. 52'000.— \nTotal  Fr. 4'016'600.— \n \n \nFür einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Maladers und Haldenstein wurde im Berichts-\n\njahr ein Betrag von Fr. 1'195'067.-- als ausserordentlicher Transferertrag gutgeschrieben.  \n\n \n\nBranchenregelungen (Art. 22 FHVG) \n\nFür die gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche (Wasserversorgung, Abwasserent-\n\nsorgung, Stromversorgung usw.) können die linearen Abschreibungssätze der entsprechenden \n\nBranchenregelungen angewendet werden.  \n\nFür technische Einrichtungen wurde eine Abschreibungsdauer von 20 Jahren und für Projektie-\n\nrungskosten eine Abschreibungsdauer von 10 Jahren angewendet.  \n\n \n\n \n\n \n\n\n\n \n \n\n100 \n \n\nUnterschied zu HRM2-Fachempfehlungen \n\nAnlagen im Bau sollten gemäss Fachempfehlung gesondert verbucht werden und erst bei Inbe-\n\ntriebnahme abgeschrieben werden.  \n\nGrundsätzlich wird diese Praxis für die Investitionsprojekte der Stadt Chur nicht angewendet, da \n\nsie während der Bauphase bereits genutzt werden können oder es sich in der Regel um eine \n\nkurze Bauphase handelt.    \n\nFolgende Projekte werden über "Anlagen im Bau" geführt:     \n\n  Saldo 31.12.2023 \n\nSchulhaus Fortuna (Ringstrasse) Fr.  39'664'011.99 \n\nBahnhof City West, Ausbau Fr. 3'027'589.— \n\n \n\nEreignisse nach dem Bilanzstichtag  \n\nAktuell sind keine Ereignisse bekannt, welche für die Beurteilung der Rechnung 2023 von Be-\n\ndeutung sind. \n\n\n\nRückstellungsspiegel Anhang 1 \n\nKonto Bezeichhnung Rechnung Rechnung Veränderung Grund\n\n2023 2022\n\n205 Kurzfristige Rückstellungen\n\n20500 Rückstellung für Mehrleistungen des Personals 3'175'544 3'231'278 -55'734\n\n20520 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20530 Rückstellungen für nicht versichtere Schäden 0 0 0\n\n20580 Rückstellung für Sachanlagen der Investitionsr. 0 0 0\n\n20590 Übrige Rückstellungen 19'850 18'266 1'584 HK-Rückst.Liegenschaften\n\n208 Langfristige Rückstellungen\n\n20820 Rückstellungen für Prozesse 0 0 0\n\n20830 Rückstellungen für nicht versicherte Schäden 0 0 0\n\n20850 Rückstellung Miete PP Parkhaus Arcas 127'500 0 127'500\n\n20880 Rückstellung für Sachanlagen der Investitions-Rg. 11'800'000 11'800'000 0 1)\n\n20890 Rückstellung für mögliche Steuerrisiken 0 0 0\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Förderbeitrag Fusion Maladers 992'584 1'456'784 -464'200 2) Förderbeitrag Kanton\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Förderbeitrag Fusion Haldenstein\n1'561'461 2'292'328 -730'867 3) Förderbeitrag Kanton\n\n20890 Übr.Rückstellungen: Unterhalt Alp First Maladers 0 6'314 -6'314\n\nTOTAL Rückstellungen 17'676'939 18'804'970 -1'128'031\n\n1)\n\n2) Verwendung zu Gunsten der Erfolgsrechnung 2023 für einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Maladers per 01.01.2020\n\n3) Verwendung zu Gunsten der Erfolgsrechnung 2023 für einmalige Aufbaukosten aus der Fusion mit Haldenstein per 01.01.2021\n\nFür den Bau "neue Brambrüeschbahn" (Volksbeschluss vom 19.5.2019) wurden jährliche Rücklagen gebildet.\n\n101\n\n\n\nSpezialfinanzierungen und Fonds im EK                                     Anhang 2\n\nKonto Bezeichnung Rechnung Einlagen Entnahmen Saldo Finanziert durch\n\nBeträge in Fr. kumuliert\n\n2023 2023 2023 31.12.2023\n\n29002 Abwasser\n  1)\n\nAufwand 7'882'424\n\nErtrag -7'592'731\n\nSaldo 289'693 289'693 -19'985'590 Klärgebühren, Klärbeiträge, Kanalbeiträge\n\n29003 Abfall  \n1)\n\nAufwand 6'038'093\n\nErtrag -5'929'520\n\nSaldo 108'573 108'573 -1'088'809 Sackgebühren, Kehrichtgrundgebühren\n\n29005 Feuerwehr \n 2)\n\nAufwand 1'812'216\n\nErtrag -1'662'793\n\nSaldo 149'423 27'834 177'257 126'133 Feuerwehrpflichtersatz \n\nBeiträge Feuerwehrstützpunkt A13\n\n29005 Gräberfonds\n\nAufwand 151'531\n\nErtrag 186'111\n\nSaldo 186'111 151'531 -1'730'730 Übrige \n\n29005 Regionalentw.\n\nfonds 40'000 0 Auflösung per 31.12.2023\n\n29099 Bodenerlös-\n\nkonto 400'000 -1'993'853 Bürgergemeinde\n\nTOTAL -24'672'849\n\n1)\n Details siehe nachfolgende Seiten\n\n2)\n Dieser Saldo setzt sich zusammen aus: Saldo Feuerwehrstützpunkt A13 = - Fr. 263'574.23 (Überdeckung) \n\nsowie Feuerwehr allgemein         =   Fr. 389'707.27 (Unterdeckung)\n\n102\n\n\n\nGebührenfinanzierte Spezialfinanzierungen \n\nARA und Abwasser RE 2023 BU 2023 RE 2022\n\nEntnahme/Einlage Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -289'693          -394'400          -25'703            \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 777'861           1'081'200        760'200           \n\nNettoinvestitionen (ARA und Abwasser) 5'862'653        8'020'000        3'439'079        \n\nVerwaltungsvermögen 29'456'761      31'310'772      24'371'972      \n\nVorfinanzierung 1'000'000        1'000'000        1'000'000        \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 19'985'591      20'013'287      20'275'284      \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -8'471'170       -10'297'485     -3'096'688       \n\nAbfall RE 2023 BU 2023 RE 2022\n\nEinlage in Spez.fin. Erfolgsrechnung (- = Verlust / + = Gewinn) -108'573          -                  511'227           \n\nAnnahme für BU 2023  = ausgeglichene Erfolgrechnung\n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen (Teilbetrag) 105'800           200'000           52'900             \n\nNettoinvestitionen 804'389           1'058'000        218'374           \n\nVerwaltungsvermögen 1'319'346        1'478'757        620'757           \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung 1'088'809        1'197'382        1'197'382        \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -230'537          -281'375          576'625           \n\nFeuerwehr RE 2023 BU 2023 RE 2022\n\nEntnahme/Einlage Spezialfinanzierung (- = Verlust / + = Gewinn) -149'423          -255'200          -87'207            \n\nAbschreibungen Verwaltungsvermögen 71'326             71'300             71'600             \n\nNettoinvestitionen -                  -                  -                  \n\nVerwaltungsvermögen 547'486           547'512           618'812           \n\nVorfinanzierung -                  -                  -                  \n\nVorschuss (-) / Verpflichtung (+) gegenüber Spezialfinanzierung -126'133          -231'910          23'290             \n\nNettoschuld (-) / Nettovermögen (+) SF -673'619          -779'422          -595'522          \n\n103\n\n\n\n Spezialfinanzierung Abfall Anhang 2.1 \n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2022 Rechnung 2022\n\nAbfall   (inkl.Nachtrag Fr. 39'348.20 aus RE 2022) -39'348.20 39'348.20\n\n3 Aufwand 6'038'093.06 6'225'971.71\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 762'381.97 2'028'161.44\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 1'865.29 7'899.95\n\n3100.16 Materialeinkauf 159'168.19 142'404.85\n\n3100.18 Gebührenträger für Kehrichtentsorgung 203'563.92 185'323.16\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 290.00 2'758.50\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 38'524.27 .00\n\n3120.09 Aufwand Altmaterial 7'608.60 8'411.40\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 39'319.18 43'409.90\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG (neu Kto. 3614.01) .00 1'371'758.15\n\n3130.37 Entsorgung Spezialabfälle 129'588.66 112'383.52\n\n3131.01 Honorare Ingenieure/Architekten 500.00 759.52\n\n3137.01 Verkehrssteuern .00 157.85\n\n3140.20 Betrieblicher Unterhalt 168'440.90 132'368.38\n\n3150.01 Unterhalt Mobiliar 7'056.22 828.40\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'140.95 19'627.85\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 315.79 70.01\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 105'800.00 52'900.00\n\n3300.60 Abschreibungen Mobilien/Maschinen/Fahrzeuge 105'800.00 52'900.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen .00 511'226.97\n\n3510.04 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung .00 511'226.97\n\n36 Transferaufwand 1'359'392.67 .00\n\n3614.01 Entsorgungsgebürhen GEVAG (bisher Kto. 3130.35) 1'359'392.67 .00\n\n39 Interne Verrechnungen 437'191.21 405'376.01\n\n3910.14 Informatik 20'573.25 21'618.98\n\n3910.23 Dienstleistungen Finanzen und Steuern 16'476.00 12'316.00\n\n3910.35 Dienstleistungen Stadtpolizei 308.00 .00\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 3'606.00 .00\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 970.75 1'100.50\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 250.00 375.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 289'907.21 267'965.53\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 5'100.00 2'000.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 100'000.00 100'000.00\n\n71 Interne Leistungen und Umlagen 3'373'327.21 3'228'307.29\n\n7276.01 IV BE Personal 2'737'075.10 2'595'914.01\n\n7276.03 IV BE Fahrzeuge 634'573.17 630'962.40\n\n7376.04 UL BE Gebäude beheizt (761050) 998.73 1'001.90\n\n7376.05 UL BE Gebäude unbeheizt (761051) 365.78 218.28\n\n7376.Div. UL BE Diverse KORE-Umlagen (Kleinbeträge) 314.43 210.70\n\n4 Ertrag -6'077'441.26 -6'186'623.51\n\n42 Entgelte -5'937'794.82 -6'157'622.31\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -658.55 -10'793.50\n\n4240.08 Miete und Deponiegebühren -2'400.00 -2'880.00\n\n4240.09 Erlös Entsorgung Spezialabfälle -310'811.48 -573'357.38\n\n4240.11 Kehrichtgebühren -3'327'568.89 -3'346'462.38\n\n4240.13 Kehrichtgrundgebühren -2'153'259.75 -2'145'249.75\n\n4240.35 Infrastruktur Nutzung Dritter -77'680.65 -68'490.00\n\n4250.06 Materialabgabe an Dritte -17'734.45 -9.30\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -24'604.65 .00\n\n4270.03 Ordnungsbussen -23'076.40 -10'380.00\n\n45 Entnahme aus Spezialfinanzierungen -108'572.99 .00\n\n4510.01 Spezialfinanzierung Abfallentsorgung -108'572.99 .00\n\n49 Interne Verrechnungen -26'510.00 -26'360.00\n\n4910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb (Umlage) -1'510.00 -1'360.00\n\n4990.04 Kehrichtgrundgebühren Stadt Chur -25'000.00 -25'000.00\n\n81 Interne Leistungen -4'563.45 -2'641.20\n\n8276.04 IV GU Übriger Aufwand -4'563.45 -2'641.20\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2023 Ausgaben 2022\n\nDiverse Ausgaben 804'389.13                        218'374.49                        \n\nTotal 804'389.13                        218'374.49                        \n\nVerwaltungsvermögen (Buchwerte) Buchwert 31.12.2023 Buchwert 31.12.2022\n\n14060.01 Fahrzeuge und Einrichtungen 1'296'057.56                      705'331.24                        \n\nTotal 1'296'057.56                      705'331.24                        \n\n104\n\n\n\n Spezialfinanzierung Feuerwehr Anhang 2.2\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2023 Rechnung 2022\n\nFeuerwehr 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 1'840'049.88 1'682'287.90\n\n30 Personalaufwand 684'217.03 668'657.94\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 135'760.50 133'642.45\n\n3010.02 Fixum Feuerwehrkader 89'766.00 87'504.00\n\n3010.03 Sold und Einsätze Feuerwehr 393'999.00 385'379.00\n\n3010.04 Jugendfeuerwehr 2'505.68 4'830.69\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 22'104.65 25'788.90\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 12'293.80 14'953.50\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 1'009.90 1'155.05\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 1'669.90 1'120.90\n\n3099.03 Personalarzt 1'995.00 2'423.70\n\n3099.04 Dienstentlassungen/Ehrungen Feuerwehr 16'437.20 4'772.60\n\n3099.07 Personalversicherung Feuerwehr 6'675.40 7'087.15\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 644'225.50 505'687.36\n\n3100.01 Büromaterial, Drucksachen, Fachliteratur 4'967.06 6'433.48\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 10'283.17 12'598.58\n\n3100.08 Treibstoffe 13'186.85 14'974.89\n\n3110.01 Anschaffung Büromöbel und -geräte 0.00 1'585.30\n\n3110.02 Anschaffung Maschinen, Geräte, Fahrzeuge 213'916.30 60'609.40\n\n3110.03 Anschaffung / Unterhalt Stützpunkt A13 29'304.42 2'863.35\n\n3110.04 Anschaffung Ausrüstung 89'926.34 72'835.10\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 19'642.85 17'827.32\n\n3140.06 Unterhalt Hydrantenanlagen (IBC) 107'700.00 107'700.00\n\n3140.10 Baulicher Unterhalt 5'597.17 9'158.75\n\n3140.21 Ausbau Hydrantenanlagen (IBC) 43'080.00 70'005.00\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 49'597.54 93'224.15\n\n3150.08 Unterhalt Ausrüstung 2'209.40 1'120.00\n\n3150.14 Unterhalt Material und Geräte 30'699.45 18'666.10\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 6'475.75 11'646.95\n\n3170.09 Entschädigung Mobilkommunikation 1'210.00 1'240.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 16'429.20 3'198.99\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 71'326.00 71'600.00\n\n3300.4 Abschreibungen Hochbauten 2'400.00 2'600.00\n\n3300.6 Abschreibungen Mobilien 68'926.00 69'000.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 27'834.00 27'834.00\n\n3511.01 Fonds Stützpunktfahrzeug A13 27'834.00 27'834.00\n\n39 Interne Verrechnungen 412'447.35 408'508.60\n\n3910.11 Dienstleistungen Stadtkanzlei 5'000.00 5'000.00\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 28'433.15 23'403.85\n\n3910.82 Dienstleistungen Bausekretariat 175'000.00 175'000.00\n\n3920.01 Miete Räume 141'200.00 141'200.00\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 8'700.00 9'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 41'000.00 41'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 13'114.20 13'004.75\n\n4 Ertrag -1'840'049.88 -1'682'287.90\n\n42 Entgelte -1'405'412.20 -1'344'804.25\n\n4200.01 Feuerwehrpflichtersatz -1'257'934.00 -1'219'501.00\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -22'332.00 -20'793.00\n\n4240.34 Verrechnung Einsatzkosten -115'207.00 -96'937.65\n\n4260.01 Verschiedene Rückerstattungen -8'189.20 -6'722.60\n\n4270.01 Bussen -1'750.00 -850.00\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -177'256.73 -115'041.15\n\n4510.03 Spezialfinanzierung Feuerwehr -147'952.31 -112'177.80\n\n4511.05 Feuerwehrstützpunkt A13 -29'304.42 -2'863.35\n\n46 Transferertrag -253'780.95 -186'739.50\n\n4631.03 Kantonsbeiträge -131'810.95 -69'769.50\n\n4631.1 Kantonsbeiträge Entschädigung A13 -121'970.00 -116'970.00\n\n49 Interne Verrechnungen -3'600.00 -35'703.00\n\n4910.53 Dienstleistungen Feuerwehr -3'600.00 -2'100.00\n\n4910.99 Einmalige Fusionskosten zL Finanzen 0.00 -33'603.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2023 Ausgaben 2021\n\nKeine Ausgaben -                                                 -                                               \n\nTotal -                                                 -                                               \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2023 Buchwert 31.12.2021\n\n14040.13 Feuerwehrdepots 2'600.25                                        7'600.25                                       \n\n14060.09 Fahrzeuge 554'885.44                                    660'085.44                                  \n\n14060.12 Hydranten -                                                 22'726.00                                    \n\nTotal 557'485.69                                    690'411.69                                  \n\n105\n\n\n\n Spezialfinanzierung ARA und Abwasser Anhang 2.3\n\nKonto Bezeichnung                                                       (Beträge in Fr.) Rechnung 2023 Rechnung 2022\n\nARA und Abwasser 0.00 0.00\n\n3 Aufwand 7'882'424.31 7'458'896.08\n\n30 Personalaufwand 1'079'637.12 1'083'066.17\n\n3010.01 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 882'355.60 898'611.20\n\n3040.01 Dienstkleider 7'606.29 4'791.45\n\n3050.01 AG Beiträge an AHV, IV, EO, ALV, FAK 72'796.45 72'931.70\n\n3052.01 AG Beiträge an Pensionskasse 86'401.20 87'716.30\n\n3053.01 AG Beiträge an Unfallversicherung 11'730.50 10'510.95\n\n3055.01 AG Beiträge an Krankentaggeldversicherung 8'071.65 5'491.05\n\n3090.01 Aus- und Weiterbildung 10'675.43 3'013.52\n\n31 Sach- + übriger Betriebsaufwand 4'253'720.35 4'092'063.66\n\n3100.06 Verbrauchsmaterial 38'878.60 42'239.10\n\n3100.08 Treibstoffe 1'261.16 3'398.29\n\n3100.17 Hilfsstoffe ARA 277'184.98 288'192.20\n\n3110.15 Anschaffung Geräte, Maschinen, Mobiliar 108'120.12 73'198.27\n\n3120.01 Wasser, Energie, Heizmaterialien 1'000'281.56 911'611.10\n\n3120.06 Erdgas 573'615.22 306'238.72\n\n3130.01 Dienstleistungen Dritter 210'601.29 242'103.77\n\n3130.35 Entsorgungsgebühren GEVAG 0.00 78'270.23\n\n3130.38 Entsorgungsgebühren 120'939.91 104'764.57\n\n3131.02 Honorare Ingenieure/Architekten Projektierungen 286'349.58 328'671.57\n\n3134.00 Sachversicherungsprämien 4'183.35 3'894.95\n\n3140.05 Unterhalt Kanalisationen 591'859.35 571'812.81\n\n3140.08 Unterhalt Gebäude 109'061.69 89'033.13\n\n3150.04 Unterhalt Fahrzeuge 6'801.06 5'927.80\n\n3150.13 Unterhalt Anlagen 764'819.03 888'011.76\n\n3160.02 Miet-, Pacht- und Baurechtszinsen 150'590.00 145'209.00\n\n3170.01 Reisekosten und Spesen 783.30 757.80\n\n3179.09 Entschädigung Mobilkommunikation 2'180.00 2'255.00\n\n3190.01 Übriger Betriebsaufwand 6'210.15 6'473.59\n\n33 Abschreibungen Verwaltungsvermögen 777'861.24 760'200.00\n\n3300.30 Abschreibungen übrige Tiefbauten 619'000.00 760'200.00\n\n3300.40 Abschreibungen Hochbauten 158'861.24 0.00\n\n35 Einlagen in Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n\n3510.01 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser 0.00 0.00\n\n36 Transferaufwand 571'297.85 482'166.00\n\n3610.01 Abwasserabgabe Mikroverunreinigungen 488'268.00 482'166.00\n\n3614.01 Entsorgungsgebühren GEVAG 83'029.85 0.00\n\n39 Interne Verrechnungen 1'199'907.75 1'041'400.25\n\n3910.14 Dienstleistungen Informatik 53'266.85 51'971.80\n\n3910.61 Dienstleistungen Wald und Alpen 2'052.00 2'800.00\n\n3910.72 Dienstleistungen Tiefbau 322'944.50 252'764.80\n\n3910.74 Dienstleistungen Vermessung 63'232.20 60'606.80\n\n3910.76 Dienstleistungen Werkbetrieb 44'319.40 48'906.55\n\n3910.79 Dienstleistungen Geoinformatik 11'687.50 9'000.00\n\n3910.86 Dienstleistungen Stadtgärtnerei 3'370.75 3'839.10\n\n3940.01 Kalkulatorische Zinsen 386'900.00 314'900.00\n\n3990.06 Verwaltungskosten allgemein 150'000.00 150'000.00\n\n3990.07 Verwaltungskosten TBD 150'000.00 135'000.00\n\n3990.08 Versicherungsprämien 12'134.55 11'611.20\n\n4 Ertrag -7'882'424.31 -7'458'896.08\n\n42 Entgelte -6'738'526.89 -6'521'823.69\n\n4240.02 Benützungsgebühren -6'319'141.03 -6'150'944.20\n\n4240.06 Arbeiten für Dritte -418'011.57 -369'533.06\n\n4290.01 Verschiedene Einnahmen -1'374.29 -1'346.43\n\n45 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen -289'693.47 -25'703.39\n\n4510.02 Spezialfinanzierung ARA und Abwasser -150'832.23 -25'703.39\n\n4510.06 Spezialfinanzierung TRAC (Entnahme) -138'861.24 0.00\n\n46 Transferertrag -854'203.95 -911'369.00\n\n4632.04 Betriebsbeitrag Gemeinden -854'203.95 -911'369.00\n\n49 Interne Verrechnungen 0.00 0.00\n\n4940.05 Kalk. Zinsen Spezialfinanzierungen 0.00 0.00\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben 2023 Ausgaben 2022\n\nDiverse Projekte Nettoausgaben (bzw. Einnahmen infolge Kanal- und Klärbeiträge sowie Subventionsbeiträge) 5'862'652.56                    5'496'466.39                    \n\nTotal 5'862'652.56                    5'496'466.39                    \n\nVerwaltungsvermögen Buchwert 31.12.2023 Buchwert 31.12.2022\n\n14032.01 Kanalisationsbauten und Hauptsammelkanäle 28'805'769.64                  24'193'785.58                  \n\n14042.01 Abwasserbeseitigung (ARA) 650'991.27                       178'185.01                       \n\nTotal 29'456'760.91                  24'371'970.59                  \n\n106\n\n\n\nAnlagenspiegel Finanzvermögen Anhang 3  \n\nKonto 10800 10801 10840 Total\n\nSachanlagen Grundstücke Grundstücke Gebäude\n\nFinanzvermögen mit Baurechten\n\nBuchwert per 01.01.2023 105'150'334    335'636'732  42'180'800   482'967'866   \n\n+ Zugänge 5'000'565        1'619'717       1'812'810      8'433'092       \n\n+ Übertragung vom VV -                  \n\n- Subventionen/Beiträge -                  \n\n- Abgänge -                  \n\n- Übertragung ins VV -                  \n\n+/- Verkehrswertanpassungen 3'413'855       3'413'855       \n\nUmgliederungen 72'505             -72'505          -                -                  \n\nBuchwert per 31.12.2023 110'223'405    340'597'799  43'993'610   494'814'813   \n\nTotal Finanzvermögen 494'814'813   \n\nAnlagenspiegel Verwaltungsvermögen\n\nAktivierungsgrenze: Fr. 100'000.--, Abschreibungsmethode: Linear, Abschreibungssätze gemäss FHVG Art. 23\n\nTotal 1400 Total 1401 Total 1403 Total 14040 Total 1405 Total 1406 Total 1407\n\nKonto 1400 1401 1403 1404 1405 1406 1407 Total\n\nSachanlagen Grundstücke Strassen Übrige Hochbauten Waldungen Mobilien Anlagen\n\nVerwatlungsvermögen unüberbaut Verkehrswege Tiefbauten im Bau\n\nAnschaffungskosten\n\nStand per 01.01.2023 1'325'841     89'067'379      44'408'012  151'965'304  1'773'148     12'132'429   22'456'633   323'128'746   \n\n+ Zugänge 1'272             4'451'504 5'777'166     15'974'745 79'301           2'809'919      26'432'482 55'526'388     \n\n- Abgänge -                  \n\nUmgliederungen -                -                   -               6'197'514       -                -                -6'197'514    -                  \n\nStand per 31.12.2023 1'327'113     93'518'883      50'185'178  174'137'564  1'852'449     14'942'347   42'691'601   378'655'134   \n\nKumulierte Abschreibungen\n\nStand per 01.01.2023 -146'395       -30'830'797     -12'255'128 -63'458'246   -801'500       -7'571'047    -               -115'063'114  \n\n+ Ordentliche Abschreibungen -                -4'356'600       -1'043'281    -10'034'101    -116'900       -1'313'453    -               -16'864'335    \n\n+ Ausserord.Abschreibungen -                  \n\n+ Zusätzliche Abschreibungen -                  \n\nStand per 31.12.2021 -146'395       -35'187'397     -13'298'410 -73'492'347   -918'400       -8'884'500    -               -131'927'449  \n\nBuchwert per 31.12.2023 1'180'718     58'331'486      36'886'768  100'645'217  934'049        6'057'847     42'691'601   246'727'685   \n\nTotal 1455 Total 1465\n\nTotal 1420 Total 1427 Total 1429 Total 1444 Total 1454 Total 1464 Total 1444\n\nKonto 1420 1427 1429 1444 145x 146x 1480 Total\n\nübriges Verwaltungsvermögen Software Übr.immat.Anl. Übrige Darlehen Beteili- Invest. Zusätzl.\n\nin Realisierung immat.Anl. gungen beiträge Abschreib.\n\nAnschaffungskosten\n\nStand per 01.01.2023 4'044'728     170'268           227'342       34'701'739    81'486'225   19'300'682   -               139'930'983   \n\n+ Zugänge  740'196         -                   257'736        4'817'744      567'713        -               6'383'390       \n\n- Abgänge -                -               -1'250'000      -                -                -1'250'000      \n\nUmgliederungen -                -170'268          170'268        -                -                  \n\nStand per 31.12.2023 4'784'924     0                      655'346       33'451'739    86'303'969   19'868'395   -               145'064'373   \n\nKumulierte Abschreibungen\n\nStand per 01.01.2023 -3'181'646    -                   -227'342      -1'951'738     -                -4'906'132    -8'033'200    -18'300'058    \n\n+ Ordentliche Abschreibungen -448'110       -                   -42'800        -                 -247'800       -               -738'710         \n\n+ Ausserord.Abschreibungen -                  \n\n+ Zusätzliche Abschreibungen -                  \n\n+ A.o.Erträge Auflösung Abschr. 4'016'600     4'016'600       \n\nStand per 31.12.2023 -3'629'756    -                   -270'142      -1'951'738     -                -5'153'932    -4'016'600    -15'022'168    \n\nBuchwert per 31.12.2023 1'155'168     0                      385'204       31'500'001    86'303'969   14'714'463   -4'016'600    130'042'206   \n\nTotal Verwaltungsvermögen 376'769'891   \n\n107\n\n\n\nBeteiligungen und Finanzanlagen  Anhang 4  \n\nKonto Gesellschaft Beteiligung Bilanz\n\n(Beträge in Fr.) Anteil 31.12.2023\n\n14540.01 IBC Energie Wasser Chur, Chur (IBC) * 100.0% 66'000'000\n\n14540.01 Bus und Service AG, Chur (BuS) * 85.3% 3'256'044\n\n14540.01 Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (GKC) * 65.5% 1'636'250\n\n14540.01 GEVAG * 42.4% 14'834'000\n\n14540.01 Stadthalle Chur AG, 150'142 Namenaktien 41.9% 509'674\n\n14540.01 Stiftung Theater Chur 400'000\n\n14540.01 Wertberichtigung Beteiligungen -400'000\n\n10702.02 Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur, Chur (WSC) * 100.0% 146'000\n\n14550.01 Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG, 5431 Namensaktien 13.6% 1\n\n14550.01 Baugenossenschaft für Beschaffung billiger Wohnungen 11.6% 68'000\n\n14550.01 Beteiligungen an priv. Unternehmungen (Fusion Haldenstein) 1\n\n10700.03 Parkhaus Chur AG, 1653 Namenaktien 25.4% 1'851'458\n\n10700.01 Rhätische Bahn, 331 Stammaktien x Fr. 500.-- 364'100\n\n10700.06 Grischelectrag AG 400\n\n10700.07 Sportbahnen Hochwang AG 1\n\n10700.08 Swisslife Holding 1'168\n\n10702.04 Zentralwäscherei Chur, 20 Anteilscheine x Fr. 500.-- 10'000\n\n10702.05 Reziaholz GmbH, 6 Anteilscheine 1\n\n10702.07 Holzvermarktung Graubünden AG 20'000\n\n10703.01 Stiftung Sammlung Julio Munoz Ramonet Chur 10'000\n\n10710…. Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (Darlehen) 18'000'000\n\n14440…. Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand, Chur (Darlehen) 2'500'000\n\n14440…. IBC Energie Wasser Chur, Chur (Darlehen) 29'000'000\n\n14440…. Stiftung Stadtbibliothek Chur 1'951'739\n\n14440…. Wertberichtigung Darlehen VV -1'951'738\n\n10701.01 Anna Calonder, Fonds und Barbestand 2'100'673\n\n10710.04 Darlehen Stiftung Ferienkolonie Stadt Chur 26'000\n\n10710.30 Darlehen Chur Tourismus 2023-2031 75'000\n\n10710.31 Darlehen EHC Chur 2023 - 2028 37'500\n\n10710.32 Darlehen FC Chur 97 2023 - 2030 200'000\n\n1071.… Diverse Stiftungen und Legate 196'606\n\nTotal 140'842'878\n\n* Details nachfolgende Seiten\n\nWeitere Vertretungen:\n\n•       Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungskommission). \n\n       Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung)\n\n•       Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten)\n\n•       Chur Tourismus (Verein)\n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen. \n\n108\n\n\n\n \n\n109 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel              Anhang 5.1   \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  IBC Energie Wasser Chur (IBC), Chur \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nVersorgung der Churer Bevölkerung mit Elektrizität, Erd-\ngas/Biogas, Wärme, Wasser und erbringen von Energie-\ndienstleitungen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n66 Mio. Franken Dotationskapital \n100%  \n\nEigenkapital  Das Eigenkapital der IBC wird in der Bilanz per \n31.12.2023 mit 183.6 Mio. Franken ausgewiesen \n \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der IBC \n \n\n• Fernwärme Chur AG (60%) \n\n• Wärmeverbund Domat/Ems AG (60%) \n\n• Energieverbund Maienfeld AG (49%) \n\n• Aquagrischa AG (100%) \n\n• EG Sonnenstrom IBC (50%) \n\n• Swisspower AG (4.4%) \n\n• Swiss Eco Line AG (3.4%) \n\n• Verband Schweiz.Gasindustrie VSG (0.4%) \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nMittelablieferung der IBC an die Stadt in Form von Divi-\ndende, Konzessionsabgaben und Verzinsung Dotations-\nkapital von gesamthaft rund 10.6 Mio. Franken. \nDarlehen der Stadt an die IBC von 29 Mio. Franken. \n\nReduktion KK-Saldo zu Gunsten der Stadt Chur             \num 3.6 Mio. Franken auf neu 23.6 Mio. Franken. \n\nSpezifische Risiken Gemäss jährlichem Risk-Management der IBC \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDer Churer Gemeinderat erteilt die Konzession. Er nimmt \nvom Budget, vom Jahresbericht und von der Jahresrech-\nnung Kenntnis. \nDer Churer Stadtrat wahrt die Eigentümerinteressen und \nübernimmt die Aufsichtsfunktion. Er legt die Eigentü-\nmerstrategie fest und wählt die Mitglieder des Verwal-\ntungsrates, des Verwaltungsratspräsidiums und der Revi-\nsionsstelle. \n\nAmtierende Mitglieder des Churer Stadtrates sind nicht in \nden Verwaltungsrat wählbar. \n\n \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n\n110 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel              Anhang 5.2  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n  \n\nName  GEVAG  \n\nRechtsform Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nDie GEVAG erfüllt die öffentlich-rechtliche Aufgabe der \nTrägergemeinden zur Entsorgung von Abfällen. Hierfür er-\nstellt und betreibt sie die erforderlichen Abfallentsorgungs- \nund Verwertungsanlagen. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n35.0 Mio. Franken Dotationskapital \n14.834 Mio. Franken 42.4 %  \n\nEigenkapital  Das Eigenkapital der GEVAG wird in der Bilanz per \n31.12.2022 mit 53.5 Mio. Franken ausgewiesen \n \n\nWesentliche weitere Beteiligte 23 Trägergemeinden inkl. Chur \n(zweit grösste Davos 17.5 %) \n\nTochtergesellschaften   \nBeteiligungen der GEVAG \n\n• Calanda Hallen AG, Trimmis (100 %) \n\n• Aberer & Hug AG, Trimmis (100 %) \n\n• Fernwärme Chur AG, Chur (20 %) \n\n• Einfache Gesellschaft Schlackendeponie Unterrealta, \nCazis (93%) \n\n• ZAV Recycling AG, Hinwil (8.7%)  \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nKeine \n\nSpezifische Risiken Im Rahmen des Jahresberichts ist der Eignerversamm-\nlung eine Übersicht über den aktuellen Stand des Risk \nManagements in Form eines Risikoberichts zu geben. \nDieser beinhaltet eine Risikobewertung der Beteiligungen \nund eine Aussage über die Einhaltung von Compliance-\nVorgaben. \n\n \n\nWesentliche Verflechtungen \n\n \n\nDie Eignerversammlung setzt sich aus 100 Stimmen zu-\nsammen. Jede Trägergemeinde hat Anspruch auf eine \nStimme. Die restlichen Stimmen werden nach Massgabe \nder von den Gemeinden angelieferten Abfallmengen \n(Siedlungsabfall) auf die Trägergemeinden verteilt. \nDie GEVAG steht unter der Oberaufsicht ihrer Trägerge-\nmeinden. Die Oberaufsicht wird über die Eignerversamm-\nlung ausgeübt. Die Stadt Chur hat 33.8 % der Stimmen. \n(zweitmeiste Davos mit 14%) \n \n\nRechnungslegungsnorm Swiss GAAP FER \n\n\n\n \n\n111 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel             Anhang 5.3 \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  Bus und Service AG, Chur  \n\nRechtsform Aktiengesellschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nPersonentransport mittels Busbetrieb in der Stadt Chur,  \nin der Agglomeration Chur (Transreno-Gebiet),   \nim Ober- bis Unterengadin  \nund diverse Nachtbuslinien (St. Galler Rheintal, Davos).  \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n4 Mio. Franken Aktienkapital \n85.3 %  \n\nEigenkapital Das Eigenkapital der Bus und Service AG wird in der Bi-\nlanz per 31.12.2022 mit 3.817 Mio. Franken ausgewiesen. \n\n \n\nWesentliche weitere Beteiligte Politische Gemeinde Domat/Ems 10.0 % \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen         \nder BuS AG \n\nKeine \n \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nBetriebsbeitrag der Stadt Chur 2.854 Mio. Franken \nDarlehen der Stadt an die Bus und Service AG: Keine  \n\n \n\nSpezifische Risiken Strukturelle Anpassungen im Öffentlichen Verkehr auf \nBundesebene, die zu neuen Finanzierungsschlüsseln füh-\nren. Tendenz, dass SBB und Postauto Schweiz kleinere \nund mittlere ÖV-Unternehmen vom Markt verdrängen. \n\nAusschreibung der Leistungsvereinbarung öV Oberenga-\ndin per 12.2024. Die Bus und Service AG hat die Aus-\nschreibung gewonnen. Gegen den Vergabeentscheid \nwurde jedoch Beschwerde erhoben. Dies hat eine auf-\nschiebende Wirkung auf die Vergabe. \n\nWesentliche Verflechtungen Leistungsvertrag zwischen der Stadt und der BuS AG. \nLeistungsvertrag zwischen dem Gemeindeverband öV \nOberengadin und der BuS AG. \n\nBeteiligungsstrategie vorhanden. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht, Verordnung des UVEK über \ndas Rechnungswesen der konzessionierten Unternehmen \n(RKV) \n\n\n\n \n\n112 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel            Anhang 5.4 \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\n \n\nName  Wohnbaugenossenschaft der Stadt Chur (WSC), Chur \n\nRechtsform Genossenschaft \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nKauf, Überbauung, Vermietung und Verkauf sowie Ver-\nwaltung von städtischen Immobilien. \nBedeutendste Immobilie ist das Stadthaus. \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n146‘000.-- Franken Genossenschaftskapital.  \n100 %  \n\nEigenkapital Das Eigenkapital der WSC wird in der Bilanz per \n31.12.2023 mit 0.41 Mio. Franken ausgewiesen. \n\nIn der Bilanz per 31.12.2022 sind "Stille Reserven" in der \nHöhe von rund 35.7 Mio. Franken enthalten.  \n\n \n\nWesentliche weitere Beteiligte Keine \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nWSC \n\nDie WSC ist mit 54.11% an der Stadthalle Chur AG betei-\nligt. \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDarlehen der Stadt an die WSC betragen 18 Mio. Franken \n\n \n\nSpezifische Risiken Es sind keine grösseren Risiken bekannt, die WSC unter-\nsteht jedoch den Marktrisiken im Immobilienbereich. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Verwaltung besteht aus dem Stadtrat, dem Stadt-\nschreiber und dem Leiter Immobilien & Bewirtschaftung. \nDie Stadt leistet eine Bürgschaft gegenüber der Grau-\nbündner Kantonalbank zu Gunsten der WSC im Betrag \nvon 10 Mio. Franken auf unbestimmte Zeit. \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n\n113 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel         Anhang 5.5  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n  \n\nName  Gemeindekorporation Kraftwerk Chur-Sand (GKC) \n\nRechtsform Korporation des öffentlichen Rechts  \n\nTätigkeiten, öffentliche Aufgaben \n \n\nWasserkraftnutzung der Plessur und der Rabiosa im \nKraftwerk Chur-Sand mit einer Jahresproduktion 47.2 \nGWh. \nDie Betriebs- und Geschäftsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur \n\nGesamtkapital  \nAnteil der Stadt \n\n2.5 Mio. Franken   \n65.45 %  \n\nWesentliche weitere Beteiligte \n\n \n\nPartnergemeinden: Arosa (Lüen, Castiel und Calfreisen), \nTschiertschen-Praden, Churwalden \n\nTochtergesellschaften/Beteiligungen der \nGKC \n\nKeine \n\nWesentliche Zahlungsströme im Berichtsjahr \n\n \n\nDie Gesellschaft ist selbsttragend. \nDas Darlehen der Stadt an GKC beträgt 2.5 Mio. Franken. \nDas Darlehen wurde mit 1.3 Mio. Franken amortisiert. \nZunahme Kontokorrentguthaben der Stadt Chur 1.4 Mio. \nFranken. Saldo per 31.12.2023 = Fr. 1'464'050.86.  \n\nSpezifische Risiken Produktionsausfälle infolge unerwarteter Ereignisse. \nDie Partner haften nach aussen solidarisch. \n\nWesentliche Verflechtungen \n \n\nDie Geschäfts- und Betriebsführung erfolgt durch die IBC \nEnergie Wasser Chur.  \n\nRechnungslegungsnorm Gemäss Obligationenrecht \n\n\n\n \n\n114 \n\n \n\n \n\nBeteiligungsspiegel         Anhang 5.6  \nGesellschaften, welche von der Stadt beherrscht oder massgeblich beeinflusst werden \n\n \n\nWeitere Minderheitsbeteiligungen und Vertretungen: \n\n \n\n• Stadthalle Chur AG (Anteil Stadt 41.9 %) \n\n• Parkhaus Chur AG (Anteil Stadt 25.4 %) \n\n• Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG (Anteil Stadt 13.6 %) \n\n• Pensionskasse Stadt Chur (Paritätische Vertretung von Arbeitgeber / Arbeitnehmer in der Verwaltungs-\n\nkommission). Selbständige öffentlich-rechtliche Anstalt mit Sitz in Chur (Vorsorgeeinrichtung) \n\n• Gemeindeverband „Spitalregion Churer Rheintal“ (9 von 44 Delegierten) \n\n• Chur Tourismus (Verein) \n\n• Genossenschaft für die Beschaffung billiger Wohnungen in Chur (11.6 % des Anteilscheinkapitals) \n\n• Stiftung Stadtbibliothek Chur \n\n \n\nZudem bestehen verschiedene Vertretungen der Stadt in diversen kleineren Vereinen und Stiftungen.  \n\n\n\n \n\n115 \n \n\nGewährleistungsspiegel              Anhang 6 \n \n\n \n\n               Stand 31.12.2023 \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber der Gaubündner Kantonalbank \n\nfür ein unbefristetes Darlehen zugunsten der Wohnbaugenossenschaft \n\nder Stadt Chur (WSC). Fr. 10‘000‘000  \n\n    \n\n \n\nBürgschaft der Stadt Chur gegenüber einem Kreditinstitut für die Sicher-  \n\nstellung der Finanzierung IBC Energie Wasser Chur in eine zukunfts- \n\ngerichtete, nachhaltige und CO2-neutrale Wärme- und Kälteversorgung Fr.  20'000'000 \n\n \n\n \n\n    \n\nWeitere Eventualverbindlichkeiten, Bürgschaften, Garantieverpflichtungen, Defizitgarantien oder \n\nKonventionalstrafen bestehen nicht.  \n\n\n\nGrösste Beitragsempfänger\n\nAusgewiesen werden die grössten Beitragsempfänger der Erfolgsrechnung (Kontengruppe 363)\n\ngrösser als Fr. 1'000'000.--, sortiert nach Grösse. \n\nKonto Beitragsempfänger ER Betrag Anteil Betroffene Dienststelle\n\nFr. %\n\nAmbulante Sozialhilfe 13'475'076 37.7% Gesellschaft Sozialleistungen\n\nBetriebsbeitrag an Bus und Service AG 2'886'100 8.1% Tiefbaudienste\n\nKESB Kinderschutzmassnahmen stationär 2'781'513 7.8% Gesellschaft Sozialleistungen\n\nAmbulante Pflegefinanzierung 2'043'208 5.7% Gesellschaft Gesundheit und Alter\n\nAnbieter familienerg. Kinderbetreuung 1'926'361 5.4% Gesellschaft Kind Jugend Familie\n\nSoziale Institutionen 1'507'442 4.2% Stadtschule\n\nAlimentenbevorschussung 1'287'527 3.6% Gesellschaft Sozialleistungen\n\nBibliotheken 1'089'000 3.0% Kulturfachstelle\n\nÜbrige Beiträge < Fr. 1'000'000 8'782'041 24.5% Diverse\n\n363 TOTAL Beiträge (Anteil Transferaufwand) 35'778'268 100.0%\n\n116\n\n\n\nEigenkapitalnachweis         Anhang 8\n\nKonto Bezeichnung  Rechnung Veränderung Rechnung Grund\n\n(Beträge in Fr.) 2023 2022\n\n2900 Spezialfinanzierungen im Eigenkapital -22'678'996 553'109 -23'232'105\n\n2909 Bodenerlöskonto -1'993'853 400'000 -2'393'853\n\n2930 Vorfinanzierung Schulhauserweiterung Haldenstein -2'905'164 91'000 -2'996'164\n\n2930 Vorfinanzierung Mikroverunreinigungsanlage ARA -1'000'000 0 -1'000'000\n\n2980 Übriges Eigenkapital (Kapitalkonto) -628'225'337\n\nErgebnis (Gewinn) Berichtsjahr -12'014'816\n\n2980 Übriges Eigenkapital (Kapitalkonto) 31.12.2023 -640'240'153\n\nTOTAL Eigenkapital -668'818'166 -10'970'707 -657'847'459\n\nEigenkapitalquote 68.1% 71.9%\n\n117\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 Restkredit\n\n19.05.2019 VO   B 24'400'000 11.9050 Baubeitrag Bergbahnen Chur-Dreibündenstein AG 13'300'000 500'000 13'800'000 10'600'000\n\n20.08.2019 STR  B 230'000 14.9070 Schulverwaltungslösung Stadtschulen 188'363 0 188'363 41'637\n\n17.03.2020 STR  B 490'000 14.9090 Datacenter Erneuerung Computing 376'118 0 376'118 113'882\n\n18.05.2021 STR  B 750'000 14.9110 Unternehmensnetzwerk, Ersatzinvestitionen 370'347 120'143 490'490 259'510\n\n23.11.2021 STR  B 203'600 14.9130 Elektronisches Baugesuchs-Portal 212'883 0 212'883 -9'283\n\n03.10.2023 STR  B 680'000 14.9140 Ersatz zentraler Storage inkl. Backup 0 453'398 453'398 226'602\n\n12.03.2023 VO   B 21'000'000 23.9060 IBC Darlehen 0 0 0 21'000'000\n\n12.03.2023 VO   B 39'000'000 23.9070 IBC Beteiligung 0 5'000'000 5'000'000 34'000'000\n\n07.12.2017 STR  B 80'000 25.9130 Areal Stadtbaumgarten, Nutzungsstudie Arealentw. 33'769 0 33'769 46'231\n\n11.11.2019 STR  B 4'300'000 25.9160 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung 3'992'679 11'333 4'004'011 295'989\n\n25.9161 Rathaus, Ausb. Dachgeschoss u. Dachsanierung, Einnahmen -40'732 0 -40'732 0\n\n27.11.2018 STR  B 150'000 25.9180 Theater Chur Umbau, Machbarkeitsstudie 152'359 0 152'359 -2'359\n\n13.08.2018 STR  B 1'050'000 25.9220 Rathaus - Poststrasse 33, Dachsanierung 939'585 588 940'173 109'827\n\n24.08.2021 STR  B 1'202'000 25.9230 Büroraumplanung, Planung, Provisorien und 1. Etappe 997'421 5'875 1'003'296 198'704\n\n13.08.2019 STR  B 100'000 25.9240 Kornplatz 6, strategische Planung 87'908 0 87'908 12'092\n\n24.09.2017 VO   B 4'568'000 25.9280 Mehrwerk, Kauf Stadtarchiv 112'710 4'403'034 4'515'744 52'256\n\n24.09.2017 VO   B 570'000 25.9320 Mehrwerk, Stadtarchiv Betriebseinrichtung 0 198 198 569'802\n\n18.05.2017 GR   B 769'000 25.9340 Mehrwerk, Kauf 10 Einstellhallenplätze 0 0 0 769'000\n\n11.07.2017 GR   B 108'000 25.9350 Mehrwerk, Kauf 5 Aussenparkplätze 0 0 0 108'000\n\n31.01.2023 STR  B 450'000 25.9390 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz 0 275'000 275'000 175'000\n\n31.01.2023 STR  B -450'150 25.9391 Mehrwerk, Stadtarchiv Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 0 -275'000 -275'000 -175'150\n\n31.01.2023 STR  B 320'000 25.9400 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz 0 275'000 275'000 45'000\n\n31.01.2023 STR  B -320'000 25.9401 Mehrwerk, Stadtarchiv BE Kulturgüterschutz, Einnahmen Bund 0 -275'000 -275'000 -45'000\n\n31.08.2021 STR  B 2'700'000 25.9290 Parkhaus Arcas, Instandsetzung 2'998'647 132'751 3'131'398 -431'398\n\n06.09.2016 STR  B 1'755'895 25.9300 Burgruine Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 1'363'227 0 1'363'227 392'668\n\n06.09.2016 STR  B -614'560 25.9301 Burgruine Haldenstein, Beiträge Bund -213'650 0 -213'650 -400'910\n\n06.09.2016 STR  B -614'560 25.9302 Burgruine Haldenstein, Beiträge Kanton -121'120 -89'528 -210'648 -403'912\n\n07.09.2023 GR B 1'586'000 25.9330 Schiessanlage Rossboden, Umbau / Sanierung ESF 2026 51'683 66'235 117'919 1'468'082\n\n08.11.2022 STR  B 890'000 25.9380 Kornplatz 6 / Klostergasse 11; Gebäudesanierung 0 136'862 136'862 753'138\n\n31.01.2023 STR  B 130'000 25.9410 Musikschule, Süsswinkelgasse 7, Fenstersanierung 0 94'832 94'832 35'168\n\n25.9411 Musikschule, Süsswinkelgasse 7, Beitrag Kanton 0 -14'000 -14'000 0\n\n09.05.2023 STR  B 820'000 25.9420 Burgruine Lichtenstein, Restaurierung oder Sicherheitsmassnahmen 0 80'384 80'384 739'616\n\n04.07.2023 STR  B 500'000 25.9440 Werkhof, baul. Anpassungen für Ladeinfrastruktur 0 4'212 4'212 495'788\n\n12.12.2023 STR  B 450'000 25.9450 Feuerwehr Provisorium Ringstrasse 0 23'794 23'794 426'206\n\n15.09.2020 STR  B 60'000 28.9295 Gestaltung Kreisel, Pulvermühlestrasse - Rossbodenstrasse 68'967 0 68'967 -8'967\n\n14.08.2018 STR  B 100'000 28.9370 Badi Sand, Mauersanierung 101'531 0 101'531 -1'531\n\n12.03.2019 STR  B 85'000 28.9380 Badi Sand, Badtechnik Notreparatur 69'212 0 69'212 15'788\n\n05.11.2019 STR  B 100'000 28.9390 Badi Sand, Erneuerung Badtechnik, Planungskredit 13 0 13 99'987\n\n03.09.2019 STR  B 250'000 28.9410 Mobiler Gastrobetrieb Eisfeld Quader/Freibad Obere Au 119'441 0 119'441 130'559\n\n17.09.2019 STR  B 165'000 28.9420 Hallenstadion, Zutrittssystem inkl. Online-Ticketing 156'563 798 157'361 7'639\n\n17.12.2019 STR  B 116'000 28.9430 Obere Au, Freibad Aufwertung, Neubau Spielplatz 116'094 0 116'094 -94\n\n09.02.2021 STR  B 1'250'000 28.9440 Obere Au, Freibad - Ersatz Folie Schwimmerbecken 580'843 0 580'843 669'157\n\n27.10.2020 STR  B 350'000 28.9460 Obere Au Traglufthalle, Instandsetzung 345'749 0 345'749 4'251\n\n30.03.2021 STR  B 900'000 28.9470 Hallenstadion, Umsetzung Risikoanalyse 806'305 16'567 822'872 77'128\n\n04.05.2021 STR  B 350'000 28.9540 Obere Au, Freibad Garderobe, Fassade 252'650 0 252'650 97'350\n\n30.03.2021 STR  B 250'000 28.9550 Obere Au, Hallenstadion, Erneuerung HV Anschluss Energiehub 234'040 0 234'040 15'960\n\n22.02.2022 STR  B 200'000 28.9590 Badi Sand, Kiosk Auflagen Lebensmittelinspektorat 144'565 0 144'565 55'435\n\n07.06.2022 STR  B 250'000 28.9600 Obere Au, Zutrittsystem nach neuem Tarifsystem 91'803 176'089 267'893 -17'893\n\n12.12.2023 STR  B 228'000 28.9610 Obere Au, Freibad, Ersatz Bewässerung und Automatisierung 0 909 909 227'091\n\n12.12.2023 STR  B 120'000 28.9630 Obere Au, Digital Signature mit Aussenbildschirm 0 1'418 1'418 118'582\n\n19.03.2019 STR  B 500'000 28.9185 Platzbereich Piazza 425'678 0 425'678 74'323\n\n12.04.2018 GR   B 2'730'000 28.9230 Mühlbachverlegung mit ökologischer Aufwertung 2'658'737 0 2'658'737 71'263\n\n13.08.2019 STR  B 500'000 28.9250 Abwärme Anergienetze 257'487 0 257'487 242'513\n\n03.07.2018 STR  B 500'000 28.9280 Löschwasserleitung 305'001 0 305'001 194'999\n\n23.02.2018 STR  B 100'000 28.9320 Vertiefungsstudie Bäderanlagen 69'681 5'857 75'538 24'462\n\n25.11.2018 VO   B 43'930'000 28.9360 GLW Rasen- und Eissport 27'909'139 1'558'162 29'467'301 14'462'699\n\n27.10.2020 STR  B -1'200'000 28.9361 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag ETH -1'200'000 0 -1'200'000 0\n\n27.10.2020 STR  B -3'440'000 28.9362 GLW Rasen- und Eissport, KASAK Beitrag Rasen -1'720'000 0 -1'720'000 -1'720'000\n\n27.10.2020 STR  B -127'000 28.9363 GLW Rasen- und Eissport, Förderbeitrag PV-Anlage ETH 0 -126'829 -126'829 -171\n\n02.04.2019 STR  B 120'000 28.9400 Werkleitungen EW Anpassungen 75'027 0 75'027 44'973\n\n02.06.2020 STR  B 250'000 28.9480 Übergeordnetes Leitsystem 134'782 0 134'782 115'218\n\n11.03.2021 GR   B 500'000 28.9520 Obere Au, Totalsanierung Hallenbadgebäude, Planungskredit 0 0 0 500'000\n\n25.01.2022 STR  B 360'000 28.9580 Obere Au, Mobile Tribüne mit 900 Stehplätzen 140'020 96'613 236'633 123'367\n\n23.02.2016 STR  B 680'000 40.9070 Giacometti, Sanierung Decke Untergeschoss 673'981 0 673'981 6'019\n\nVerpflichtungskreditkontrolle Anhang 9 \n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n118\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n13.06.2021 VO   B 88'805'000 40.9190 Schul- und Sportanlage Fortuna 15'368'719 27'254'093 42'622'812 46'182'188\n\n16.03.2022 VO   B -3'900'000 40.9191 Schul- und Sportanlage Fortuna, KASAK Beitrag 0 -1'950'000 -1'950'000 -1'950'000\n\n13.06.2021 VO   B -1'250'000 40.9192 Schul- und Sportanlage Fortuna, Einn. IBC (Energiezentrale) 0 -799'200 -799'200 -450'800\n\n13.06.2021 VO   B -100'000 40.9193 Schul- und Sportanlage Fortuna, Beitrag Bürgergemeinde 0 -100'000 -100'000 0\n\n02.04.2019 STR  B 1'600'000 40.9260 Türligarten, Sanierung Gebäudehülle 1'304'135 62'218 1'366'353 233'647\n\n40.9261 Türligarten, Sanierung Gebäude, Kantonsbeitrag -74'997 0 -74'997 0\n\n05.11.2019 STR  B 2'280'000 40.9270 Türligarten Sanierung Schulzimmer 1'823'112 0 1'823'112 456'888\n\n16.10.2020 VO   B 11'700'000 40.9330 SH Haldenstein (Volksbeschluss Haldenstein) 6'197'614 4'781'431 10'979'045 720'955\n\n13.04.2021 STR  B 110'000 40.9370 Aspermont, Umbau / Sanierung 99'563 0 99'563 10'437\n\n18.05.2021 STR  B 170'000 40.9380 Kindergarten Austrasse 2, Umnutzung in Kindergarten 141'751 0 141'751 28'249\n\n01.02.2022 STR  B 5'030'000 40.9400 SH Maladers, Gesamtinstandsetzung 327'202 2'736'548 3'063'751 1'966'249\n\n22.02.2022 STR  B 370'000 40.9430 TH Quader/Montalin, Sanierung Aussenbereich 359'474 79'894 439'367 -69'367\n\n22.03.2022 STR  B 145'000 40.9440 SH Lachen, Sanierung Duschen- und Umkleiden EG 156'788 0 156'788 -11'788\n\n12.04.2022 STR  B 150'000 40.9450 Kindergarten Turnerwiese, Dachsanierung 107'324 8'402 115'726 34'274\n\n40.9451 Kindergarten Turnerwiese, Dachsanierung, Kantonsbeitrag -9'990 0 -9'990 0\n\n17.11.2022 GR   B 800'000 40.9470 Stiftung Ferienkolonie, Renovation Ferienhaus Canols, Beitrag 0 0 0 800'000\n\n19.12.2023 STR  B 200'000 40.9480 Barblan, Sanierung Belag Pausenplatz + Anpassungen 0 0 0 200'000\n\n11.04.2023 STR  B 1'123'500 40.9500 SH Masans, Übergangslösung Schulraumprovisorium 0 969'106 969'106 154'394\n\n19.03.2019 STR  B 60'000 42.9130 Garderobensituation TSA/Lehrpersonen, Optimierung 66'887 0 66'887 -6'887\n\n10.12.2019 STR  B 500'000 42.9140 GBC Gesamtsanierung Planungskredit 37'084 166'453 203'537 296'463\n\n20.06.2023 STR  B 460'000 42.9160 GBC TSA, Instandsetzung Kälte und Brauchwarmwassererzeugung 0 119'451 119'451 340'549\n\n24.10.2019 GR   B 2'620'000 61.9140 Carmennahütte Arosa, Sanierung Erweiterung 2'792'541 2'346 2'794'887 -174'887\n\n12.01.2021 STR  B 200'000 61.9210 Tschuggenhütte Arosa, Sanierung Toilettenanlage 117'669 98'419 216'088 -16'088\n\n12.01.2021 STR  B 180'000 61.9220 Carmennahütte Arosa, Ersatz Buffet 178'964 0 178'964 1'036\n\n25.05.2021 STR  B 800'000 61.9250 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen 0 657'842 657'842 142'158\n\n61.9251 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Kanton 0 0 0 0\n\n61.9252 Haldensteiner Alp, Infrastrukturanlagen, Einnahmen Private 0 -17'500 -17'500 0\n\n09.08.2022 STR  B 1'500'000 61.9280 Scheitabodaweg 13'066 12'924 25'990 1'474'010\n\n17.01.2023 STR  B 400'000 61.9300 Ersatz Forst- und Kommunalfahrzeug, Reform Muli 0 281'554 281'554 118'446\n\n27.06.2023 STR  B 550'000 61.9310 Erschliessung, Folgeprojekt 2023 Heraberg 0 330'345 330'345 219'655\n\n27.06.2023 STR  B -396'000 61.9311 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, SIE Kantonsbeitrag 0 -194'400 -194'400 -201'600\n\n27.06.2023 STR  B -120'000 61.9312 Erschl. Folgeproj. 2023 Heraberg, Einn. Wegkorporation 0 -69'568 -69'568 -50'432\n\n14.12.2021 STR  B 121'664 72.9015 Austrasse, Plessurbrücke 119'017 9'473 128'490 -6'826\n\n08.06.2021 STR  B 605'000 72.9025 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg 626'186 24'644 650'831 -45'831\n\n72.9026 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg, Einnahmen KSGR -60'000 0 -60'000 0\n\n21.09.2021 STR  N 567'000 72.9035-37 Plessur Sanierung Verbauung 2021 828'979 0 828'979 -485'771 -485'771 223'792\n\n25.09.2022 VO   B 20'700'000 72.9045-46 Bahnhof Chur West, Ausbau 1'500'000 2'027'589 3'527'589 17'172'411\n\n25.09.2022 VO   B -10'400'000 72.9047 Bahnhof Chur West, Einnahmen Bund 0 0 0 -10'400'000\n\n21.06.2022 STR  B 83'008 72.9055 Plessur Fischtreppe Rhein, Fischtreppe/Blockrampe, Projektierung 0 70'000 70'000 13'008\n\n21.06.2022 STR  B 72.9058 Plessur, Fischtreppe Rhein, Einn. Dritte, EWZ Fonds, Axpo -99'900 0 -99'900 0\n\n08.03.2022 STR  B 300'000 72.9065 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2022 BehiG 2023 379'080 73'796 452'876 -152'876\n\n08.03.2022 STR  B -75'000 72.9066 Fahrbahnhaltestellen Bus, Ums. 2022 BehiG 2023, Einn. Kanton -101'520 -58'436 -159'956 0\n\n19.05.2022 GR   B 1'755'000 72.9085 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastrasse 810'387 648'045 1'458'431 296'569\n\n19.05.2022 GR   B -700'000 72.9086 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Bund -99'000 -284'000 -383'000 -317'000\n\n19.05.2022 GR   B -100'000 72.9087 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Kanton 0 0 0 -100'000\n\n19.05.2022 GR   B -55'000 72.9088 Masanserstr., Weisstorkelgasse, Kreisel Scalärastr., Einn. Dritte 0 -54'945 -54'945 -55\n\n22.06.2022 GR   B 40'000 72.9095 Plessur, Einm. Rhein inkl. Fussgängerb., Projektwettbewerb 1'639 42'299 43'938 -3'938\n\n28.11.2023 STR  B 495'000 72.9105 Naturgefahren, Trist, Seidengut, Haldenstein, Eulengut 0 74'938 74'938 420'062\n\n07.03.2023 STR  B 700'000 72.9115 Fahrbahnhaltestellen Bus, Umsetzung 2023 BehiG 2023 0 314'245 314'245 385'755\n\n07.03.2023 STR  B -19'000 72.9116 Fahrbahnhaltestellen Bus, Ums. 2023 BehiG 2023, Einn. Kanton 0 -15'484 -15'484 -3'516\n\n04.07.2023 STR  B 245'000 72.9125 Foralweg 0 328'391 328'391 -83'391\n\n72.9126 Foralweg, Einnahmen 0 -99'900 -99'900 0\n\n29.08.2023 STR  N 440'000 72.9135 Malixerstrasse, Städeli Anteil Stadt (Unterführung) 0 7'924 7'924 432'076\n\n19.12.2023 STR  B 960'000 72.9145 Mühlbach, Ringstrasse - Pulvermühlestrasse (FHGR) 0 2'559 2'559 957'441\n\n20.11.2014 GR   N 2'550'000 72.9190-93 Rheinfelsstrasse, Ringstr.-Raschärenstr. 3'586'158 6'000 3'592'158 -1'947'604 -1'947'604 905'446\n\n04.05.2021 STR  N 645'000 72.9495-99 Masanserstr., Weisstorkelg.-Kr.Masans 3.Et. Bus- und Radspur 1'129'127 289'000 1'418'127 -313'972 -104'304 -418'276 -354'851\n\n04.05.2021 STR  B 475'000 72.9500 Masanserstr., Weisstorkelg. – Kr. Masans, 3. Et. Bus- und Radspur 479'016 11'369 490'385 -15'385\n\n08.06.2021 STR  B 220'000 72.9501 Maladers Selias 198'577 12'410 210'987 9'013\n\n14.12.2021 STR  B 900'000 72.9507 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 809'211 97'687 906'898 -6'898\n\n08.02.2022 STR  B 200'000 72.9509 Mühlbäche, Erneuerung und Verbauungen 2022 95'216 0 95'216 104'784\n\n12.04.2022 STR  B 320'000 72.9512 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 328'609 18'684 347'293 -27'293\n\n12.04.2022 STR  B 1'150'000 72.9513 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 252'020 494'660 746'680 403'320\n\n03.05.2022 STR  B 330'000 72.9514 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 145'026 62'570 207'595 122'405\n\n03.05.2022 STR  B 500'000 72.9518 Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 11'375 322'315 333'690 166'310\n\n03.05.2022 STR  B 460'000 72.9519 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 135'224 186'693 321'917 138'083\n\n14.06.2016 STR  B 250'000 72.9525 La-Nicca-Strasse, Erschl. Arbeitszone 2 202'648 0 202'648 47'352\n\n72.9526 La-Nicca-Strasse, Beiträge Dritter -9'491 0 -9'491 0\n\n28.06.2022 STR  B 155'000 72.9528 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 136'710 9'342 146'052 8'948\n\n05.07.2022 STR  B 470'000 72.9529 Tivolibrücke, Sanierung 156'913 248'531 405'444 64'556\n\n119\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n16.08.2022 STR  B 100'000 72.9532 Unterführungen, Erneuerung Beleuchtung mit LED 2022 52'848 0 52'848 47'152\n\n23.08.2022 STR  B 300'000 72.9533 Anpassung zu Qurtierplänen / Gesamtüberbauungen 2022 207'295 94'264 301'559 -1'559\n\n25.10.2022 STR  B 250'000 72.9534 Bahnhof Chur WC-Anlage, Anteil Stadt 161'550 67'713 229'263 20'737\n\n14.06.2016 STR  B 160'000 72.9535 Erschliessungsstrasse Arbeitszone 2, Kan. 114'119 0 114'119 45'881\n\n27.09.2022 STR  N 790'920 72.9536-39 Plessur Sanierung Verbauung 2022/2023 361'500 605'123 966'622 -178'867 -406'224 -585'091 409'389\n\n08.12.2022 STR  B 715'000 72.9538 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 0 463'330 463'330 251'670\n\n07.03.2023 STR  B 250'000 72.9548 Oeffentliche Beleuchtung / LWL 2023 0 274'484 274'484 -24'484\n\n28.03.2023 STR  B 300'000 72.9549 Anpassungen zu Quartierplänen / Gesamtüberbauungen 2023 0 177'247 177'247 122'753\n\n04.04.2023 STR  B 850'000 72.9558 Maladers, Sax, Sanierung inkl. Stützmauer 0 33'426 33'426 816'574\n\n30.05.2023 STR  B 1'350'000 72.9559 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 0 166'102 166'102 1'183'898\n\n20.06.2023 STR  B 96'000 72.9561 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2023 0 66'848 66'848 29'152\n\n72.9572 Kleinproj. öV, Rad- und Gehwege, Velomassn.2023, Einn. Kanton 0 -24'500 -24'500 0\n\n04.07.2023 STR  B 2'260'000 72.9562 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024 0 184'736 184'736 2'075'264\n\n04.07.2023 STR  B -1'084'800 72.9563 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Kanton 0 -44'464 -44'464 -1'040'336\n\n72.9564 Plessur Sanierung Verbauung 2023/2024, Einnahmen Bund 0 -63'520 -63'520 0\n\n27.06.2023 STR  B 1'500'000 72.9566 Schönbühlstrasse mit Knoten Raschärenstrasse 0 3'240 3'240 1'496'760\n\n12.12.2023 STR  B 630'000 72.9568 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 0 162 162 629'838\n\n13.12.2018 GR   B 2'650'000 72.9665 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke 3'368'325 50'886 3'419'212 -769'212\n\n13.12.2018 GR   B -550'000 72.9666 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke, Einnahmen Bund -742'000 -616'068 -1'358'068 0\n\n13.12.2018 GR   B 0 72.9667 Obertor, Rad- und Fussgängerbrücke, Einnahmen Kanton -600'000 -303'308 -903'308 0\n\n03.04.2018 STR  B 200'000 72.9675 Langsamverkehrsverbindung Scalettastrasse - Dalpweg 0 0 0 200'000\n\n16.05.2019 GR   N 1'089'000 72.9680-81 Sandstr./Meiersbodenstr., Langsamverkehrsverbindung 1'309'626 2'169 1'311'795 -500'000 -15'130 -515'130 292'336\n\n07.03.2019 GR   B 2'700'000 72.9755 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 2'625'108 174'856 2'799'964 -99'964\n\n72.9756 Emserstrasse, Sommerau - Plankis, Einnahmen Kanton -180'000 0 -180'000 0\n\n07.03.2019 GR   B 2'700'000 72.9765 Trist, Erschliessung 1'969'708 1'099'187 3'068'895 -368'895\n\n03.11.2020 STR  B -40'000 72.9816 St. Hilarienstrasse, Einnahmen Priesterseminar St. Luzi -39'960 0 -39'960 -40\n\n13.04.2021 STR  B 595'000 72.9860 Grabenstrasse, Postplatz - Untertor 592'779 7'688 600'468 -5'468\n\n72.9861 Grabenstrasse, Bundesbeitrag -68'000 -61'046 -129'046 0\n\n14.04.2020 STR  B 1'570'000 72.9865 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 1'367'266 0 1'367'266 202'734\n\n72.9866 Wiesentalstr., Gürtelstr.- Ringstr., Kantonsbeitrag -18'807 0 -18'807 0\n\n27.10.2020 STR  B 758'000 72.9890 Alte Schanfiggerstrasse 739'524 4'720 744'244 13'756\n\n27.10.2020 STR  B -300'000 72.9891 Alte Schanfiggerstrasse, Beitrag Kanton -290'000 0 -290'000 -10'000\n\n17.11.2020 STR  B 1'150'000 72.9905 Oberalpstrasse, Gürtelstrasse-Badusstrasse 1'082'920 26'455 1'109'375 40'625\n\n25.05.2021 STR  B 460'000 72.9920 Splügenstrasse, Loestrasse - Masanserstrasse 361'497 94'998 456'494 3'506\n\n17.02.2021 STR  B 100'000 72.9940 St. Hilarienweg, Ern. Sickerleitung, Beleuchtung u. Strassenoberbau 79'409 0 79'409 20'591\n\n12.04.2022 STR  B 300'000 72.9971 Kleinprojekte öV, Rad- und Gehwege, Velomassnahmen 2022 237'790 38'276 276'066 23'934\n\n07.05.2019 STR  B 450'000 76.9130 Grabenflicke 401'399 0 401'399 48'601\n\n07.07.2020 STR  B 150'000 76.9160 Bucher Ladog (GR 160099) 124'522 0 124'522 25'478\n\n06.04.2021 STR  B 130'000 76.9170 Winterdienstfahrzeug Holder C70 112'715 0 112'715 17'285\n\n31.08.2021 STR  B 200'000 76.9180 Brunnen Instandstellung 161'240 0 161'240 38'760\n\n76.9181 Brunnen Instandstellung , Beiträge Kanton 0 -4'372 -4'372 0\n\n11.01.2022 STR  B 369'000 76.9190 Fahrzeugdatenerfassung und Routenführung 24'363 166'656 191'019 177'981\n\n08.02.2022 STR  B 200'000 76.9200 Umbau nichtkonforme Moloks an BehiG 99'167 94'086 193'253 6'747\n\n22.02.2022 STR  B 150'000 76.9210 Ersatz Gitterkörbe 101'587 52'270 153'857 -3'857\n\n07.03.2023 STR  B 805'000 76.9220 Ersatz Kehrichtwagen Mercedes Econic (GR20935) 0 581'784 581'784 223'216\n\n21.06.2022 STR  B 150'000 76.9230 Ersatz Kubota 1 (GR43521) 95'989 0 95'989 54'011\n\n21.06.2022 STR  B 150'000 76.9240 Ersatz Kubota 2 (GR58927) 95'989 0 95'989 54'011\n\n05.07.2022 STR  B 300'000 76.9250 Ersatz Wischmaschine MFH 2500 GR 5117 226'239 0 226'239 73'761\n\n15.08.2023 STR  B 200'000 76.9260 Barrierensystem und Mulden-Waagen MSST 0 76'249 76'249 123'751\n\n28.06.2022 STR  B 50'000 78.9193 Haldenstein, Dorfstrasse, Calanda - Dorfplatz 0 23'744 23'744 26'256\n\n07.03.2019 GR   B 600'000 78.9310 Emserstrasse, Sommerau - Plankis 580'614 24'637 605'252 -5'252\n\n25.10.2022 STR  B 50'000 78.9312 Brunnenwasserversicherung 2022 26'759 15'560 42'318 7'682\n\n07.03.2019 GR   B 1'000'000 78.9330 Trist, Erschliessung 515'903 400'215 916'118 83'882\n\n03.09.2019 STR  B 1'270'000 78.9350 Ersatz Trägermaterial Hybrid-Wirbelbettbiologie 1'092'260 0 1'092'260 177'740\n\n78.9351 Ersatz Trägermaterial, Beiträge Gemeinden -137'428 -179'983 -317'411 0\n\n16.05.2019 GR   B 250'000 78.9355 Abwassernetzsanierung, etappenweiser Ausbau 2019 211'226 0 211'226 38'774\n\n78.9361 Masanserstrasse, Kantonsbeitrag Abwasser -17'913 0 -17'913 0\n\n11.11.2019 STR  B 500'000 78.9375 Abwärme ab gereinigtem Abwasser, Anteil Stadt 461'101 0 461'101 38'899\n\n13.04.2021 STR  B 300'000 78.9390 Grabenstrasse, Postplatz - Untertor 285'148 2'256 287'404 12'596\n\n14.04.2020 STR  B 1'400'000 78.9400 Wiesentalstrasse, Gürtelstrasse - Ringstrasse 1'200'934 5'849 1'206'783 193'217\n\n21.04.2020 STR  B 350'000 78.9405 Heizverteilung und Steuerung, Ersatz / Erweiterung 332'978 0 332'978 17'022\n\n78.9406 Heizverteilung und Steuerung, Beiträge Gemeinden -96'098 0 -96'098 0\n\n27.10.2020 STR  B 485'000 78.9420 Maladers, Hämmisch Maiasäss, Abwasserleitung 291'886 16'713 308'599 176'401\n\n29.09.2020 STR  B 220'000 78.9425 ARA, Sanierung Silogebäude 158'199 0 158'199 61'802\n\n78.9426 ARA, Sanierung Silogebäude, Beiträge Gemeinden -45'656 0 -45'656 0\n\n27.10.2020 STR  B 150'000 78.9435 TRAC, Erneuerung Leitsystem 138'861 0 138'861 11'139\n\n17.02.2021 STR  B 60'000 78.9440 St. Hilarienweg, Ern. Sickerleitung, Beleuchtung u. Strassenoberbau 20'381 0 20'381 39'619\n\n17.11.2020 STR  B 475'000 78.9445 Oberalpstrasse, Gürtelstrasse - Badusstrasse 400'167 12'610 412'777 62'223\n\n25.05.2021 STR  B 420'000 78.9455 Splügenstrasse, Loestrasse - Masanserstrasse 298'431 53'493 351'924 68'076\n\n120\n\n\n\nStand Stand Stand Stand Verfügbarer\n\nDatum Organ B Kreditsumme KST Objektbezeichnung 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 01.01.2023 IR 2023 31.12.2023 Restkredit\n\nKreditbeschluss\n\nKreditkontrolle\n\nInvestitionsrechnung Ausgaben Einnahmen\n\n11.05.2021 STR  B 270'000 78.9485 Netzbauten Maladers, Haldenstein 2021 206'668 63'095 269'763 237\n\n08.06.2021 STR  B 655'000 78.9490 Calunastrasse, Loestrasse-Calunaweg 445'073 52'975 498'048 156'952\n\n08.06.2021 STR  B 180'000 78.9500 Maladers Selias 149'169 0 149'169 30'831\n\n05.07.2022 STR  B 350'000 78.9506 Kanalnetzbauten, Rotplattenweg / Balzersgasse 165'568 157'475 323'043 26'957\n\n22.06.2021 STR  B 1'280'000 78.9510 Chur West, Pressvortrieb RhB - Sommeraustrasse (Unterführung) 1'087'476 2'819 1'090'296 189'704\n\n06.07.2021 STR  B 390'000 78.9515 Triststrasse, Haus Nr. 8 - Tristweg 361'564 0 361'564 28'436\n\n28.06.2022 STR  B 240'000 78.9521 Erikaweg 127'780 77'937 205'717 34'283\n\n30.11.2021 STR  B 110'000 78.9530 Hangwasser Mittenberg 105'190 1'272 106'462 3'538\n\n14.12.2021 STR  B 400'000 78.9535 Untere Plessurstrasse, Abtiefung Unterführung A13 240'009 44'583 284'592 115'408\n\n14.06.2022 STR  B 350'000 78.9540 Masanserstrasse, Weisstorkelgasse - Schulheim Masans 157'658 171'054 328'713 21'287\n\n03.05.2022 STR  B 350'000 78.9544 Masanserstrasse, Kreisel Haldensteinstrasse 377'659 0 377'659 -27'659\n\n12.04.2022 STR  B 660'000 78.9545 Kasernenstrasse, Kreisel Ringstrasse 374'471 343'919 718'390 -58'390\n\n12.04.2022 STR  B 1'110'000 78.9546 Ringstrasse, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 288'889 370'446 659'336 450'664\n\n03.05.2022 STR  B 435'000 78.9547 Allemannweg, Heroldstrasse - Untere Plessurstrasse 325'199 18'832 344'031 90'969\n\n03.05.2022 STR  B 400'000 78.9548 Heroldstrasse, Fliederweg - Ringstrasse 0 285'344 285'344 114'656\n\n03.05.2022 STR  B 450'000 78.9549 Fliederweg, Untere Plessurstrasse - Rheinstrasse 183'631 169'410 353'041 96'959\n\n05.07.2022 STR  B 585'000 78.9550 Rücklaufschlammpumpen Biologie 116'310 363'734 480'044 104'956\n\n78.9551 Rücklaufschlammpumpen Beiträge Gemeinden 0 -127'984 -127'984 0\n\n06.09.2022 STR  B 650'000 78.9560 Sammelkanal Einlaufbauwerk HE 116 28'246 139'535 167'782 482'218\n\n06.09.2022 STR  B 700'000 78.9570 Hochwasserentlastung 116 97'444 181'531 278'974 421'026\n\n04.10.2022 STR  B 850'000 78.9580 Rheinstrasse Pumpwerk 229'328 335'998 565'325 284'675\n\n01.11.2022 STR  B 150'000 78.9590 Sammelkanalausbau 2022 49'656 0 49'656 100'344\n\n08.12.2022 STR  B 440'000 78.9600 Giacomettistrasse, Huberstrasse - Scalettastrasse 0 360'915 360'915 79'085\n\n16.02.2023 STR  B 1'800'000 78.9620 Tittwiesenstrasse, Ringstrasse - Giacomettistrasse 0 1'273'623 1'273'623 526'377\n\n04.04.2023 STR  B 250'000 78.9630 Maladers, Sax 0 31'036 31'036 218'964\n\n04.04.2023 STR  B 500'000 78.9640 Maladers, Arosastrasse Platz - Sax 0 0 0 500'000\n\n30.05.2023 STR  B 1'080'000 78.9650 Montalin-/Schönbergstrasse/Lachenweg/Heimstr.-/Eggerstrasse 0 158'474 158'474 921'526\n\n20.06.2023 STR  B 2'660'000 78.9660 ARA Rechengebäude 0 658'591 658'591 2'001'409\n\n04.07.2023 STR  B 190'000 78.9670 Kanalnetzbauten 2023 0 183'198 183'198 6'802\n\n27.06.2023 STR  B 2'500'000 78.9675 Raschärenstrasse Abw., Schönbühlstrasse - Rheinfelsstrasse 0 616'642 616'642 1'883'358\n\n12.09.2023 STR  B 2'850'000 78.9680 ARA Einlaufbauwerk 0 775'269 775'269 2'074'731\n\n12.12.2023 STR  B 375'000 78.9685 Giacomettistrasse, Rheinstrasse - Huberstrasse (IBC) 0 0 0 375'000\n\n07.04.2022 GR   B 1'750'000 80.9010 Revision Grundordnung 170'268 257'736 428'005 1'321'996\n\n18.06.2019 STR  B 100'000 85.9080 Freiraumverbindung Chur West-Altstadt, Planung 77'350 0 77'350 22'650\n\n03.09.2019 STR  B 100'000 85.9090 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2019 81'331 0 81'331 18'669\n\n30.06.2020 STR  B 400'000 85.9110 Aufwertung Plessurraum 7'835 624 8'460 391'540\n\n30.06.2020 STR  B 100'000 85.9130 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2020 55'158 0 55'158 44'842\n\n13.04.2023 GR   B 1'090'000 85.9140 Grünzone Titt 0 0 0 1'090'000\n\n13.04.2023 GR   B -50'000 85.9141 Grünzone Titt, Siedlungsseite, Beiträge IBC 0 0 0 -50'000\n\n08.03.2022 STR  B 360'000 85.9150 Spielplatz Böschengut 414 23'620 24'034 335'966\n\n08.06.2021 STR  B 100'000 85.9160 Aufwertungs- und Sanierungsmassnahmen öff. Anlagen 2021 63'437 0 63'437 36'563\n\n26.09.2023 STR  B 180'000 85.9170 Klettergarten Haldenstein, Freiraum u. Toilette 0 68'840 68'840 111'160\n\n07.06.2016 STR  B 100'000 86.9160 Alleenkonzept, Umsetzung 2. Etappe 2016 62'053 0 62'053 37'947\n\n09.04.2019 STR  B 250'000 86.9270 Kompostierungsanlage: Brückenwaage (Ersatz) 91'571 6'766 98'338 151'662\n\n26.05.2020 STR  B 150'000 86.9320 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2020 136'653 1'820 138'473 11'527\n\n09.06.2020 STR  B 580'000 86.9330 Sanierung Werkhof Bettlerküche 585'473 0 585'473 -5'473\n\n12.01.2021 STR  B 220'000 86.9340 Werkhof STGA u. Tierkörpersammelst., Ern. Stromverteilung 165'001 0 165'001 54'999\n\n09.12.2021 STR  B 100'000 86.9360 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2021 82'539 18'921 101'460 -1'460\n\n14.06.2022 STR  B 100'000 86.9390 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2022 94'930 14'318 109'247 -9'247\n\n08.11.2022 STR  B 210'000 86.9400 Pneulader Kompostierunsanlage (Ersatz) 0 200'914 200'914 9'086\n\n08.12.2022 STR  B 161'300 86.9410 Traktor, Ersatz GR 89855 0 161'296 161'296 4\n\n20.09.2022 STR  B 100'000 86.9420 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2022 1'950 107'352 109'302 -9'302\n\n21.02.2023 STR  B 100'000 86.9430 Alleenkonzept, Umsetzung Etappe 3 2023 0 55'465 55'465 44'535\n\n16.05.2023 STR  B 120'000 86.9450 Spielplatz Fortuna, bauliche Anpassungen an SH-Neubau 0 0 0 120'000\n\n04.04.2023 STR  B 100'000 86.9460 Spielplätze, Sicherheitsmassnahmen 2023 0 109'926 109'926 -9'926\n\nTotal 170'326'965\n\nOrgan: VO = Volk, GR = Gemeinderat, STR = Stadtrat\n\n121\n\n\n\n \n\n122 \n\n \n\nNicht bilanziertes Nutzungsvermögen           Anhang 10 \n \n\n \n\n \n\nBegriff \n\nBeim Nutzungsvermögen handelt es sich um Grundstücke, die der Sicherstellung der Holzversorgung \n\nund der Weidebewirtschaftung dienen (Art. 30 Gemeindegesetz). Der Nutzen liegt bei der Politischen \n\nGemeinde (Art. 30 Gemeindegesetz), das Eigentum hingegen bei der Bürgergemeinde (Art. 79 lit. d Ge-\n\nmeindegesetz). In der städtischen Bilanz wird somit kein Nutzungsvermögen bilanziert. Aufwendungen \n\nund Erträge im Zusammenhang mit der Nutzung des Nutzungsvermögens werden in der Abteilung Wald \n\nund Alpen ausgewiesen. Die Stadt führt in ihrer Bilanz ein Bodenerlöskonto (Art. 38 Gemeindegesetz). \n\nDaraus bezieht sie einen jährlichen Betrag von Fr. 200‘000.-- für die Verbesserung des Nutzungsvermö-\n\ngens.  \n\n \n\nUmfang \n\nDas Nutzungsvermögen besteht vor allem aus Grundeigentum. Mit einer Fläche von rund 4000 Hektaren \n\nübersteigt dieses das Territorium der Stadt (2810 ha). Der grösste Teil davon befindet sich ausserhalb \n\nvon Chur (Arosa, Bivio/Marmorera, Churwalden, Domat/Ems und Tschiertschen), wobei Arosa mit den \n\nChurer Alpen an vorderster Stelle steht. \n\nIn Anbetracht des grossen Umfangs wird hier auf eine parzellenweise Darstellung des Nutzungsvermö-\n\ngens verzichtet.   \n\n \n\n \n\n\n\n1. Selbstfinanzierungsgrad\n\nBerechnung\nAnteil der Selbstfinanzierung an den Nettoinvestitionen \n\nMessgrösse\n\nSelbst finanzierter Investitionsanteil\n\nBewertung\n\n> 100% ideal, Schulden können abgebaut werden\n\n80% - 100% gut bis vertretbar, Schulden nehmen zu\n\n50% - 80% problematisch, Schulden nehmen stark zu\n\n< 50% ungenügend\n\n2. Selbstfinanzierungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Selbstfinanzierung am Laufenden Ertrag.\n\nMessgrösse\n\nFinanzkraft und finanzieller Spielraum einer Gemeinde\n\nBewertung\n\n> 20% gut\n\n10% - 20% mittel\n\n< 10% schwach\n\n3. Kapitaldienstanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Kapitaldienstes \n\n(Abschreibungen + Nettozinsen) am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe des Abschreibungsbedarfs und des Schuldendienstes\n\nBewertung\n\n< 5% geringe Bealstung\n\n5% - 15% tragbare Bealstung\n\n> 15% hohe Bealstung\n\n4. Zinsbelastungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil des Nettozinsaufwands am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\nHöhe des Zinsaufwands\n\nBewertung\n\n0% - 4% gut\n\n4% - 9% genügend\n\n> 9% schlecht\n\n5. Bruttoverschuldungsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoschulden am Laufenden Ertrag\n\nMessgrösse\n\nHöhe der Verschuldungssituation\n\nBewertung\n\n< 50% sehr gut\n\n50% - 100% gut\n100% - 150% mittel\n\n150% - 200% schlecht\n\n> 200% kritisch\n\n6. Investitionsanteil\n\nBerechnung\n\nAnteil der Bruttoinvestitionen an den Gesamtausgaben\n\nMessgrösse\n\nAktivität im Bereich der Investitionen\n\nBewertung\n\n< 10% schwache Investitionstätigkeit\n\n10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit\n\n20% - 30% starke Investitionstätigkeit\n\n> 30% sehr starke Investitionstätigkeit\n\nKennzahlen \n\n41.0%\n\n0%\n\n50%\n\n100%\n\n150%\n\n200%\n\n250%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nSelbstfinanzierungsgrad\n\n9.4%\n\n0%\n\n5%\n\n10%\n\n15%\n\n20%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nSelbstfinanzierungsanteil\n\n108.2%\n\n70%\n80%\n90%\n\n100%\n110%\n120%\n130%\n140%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nBruttoverschuldungsanteil\n\n23.2%\n\n0%\n\n10%\n\n20%\n\n30%\n\n40%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nInvestitionsanteil\n\nVorjahresvergleiche nicht möglich\n\n7.2%\n\n0.0%\n\n2.0%\n\n4.0%\n\n6.0%\n\n8.0%\n\n10.0%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nKapitaldienstanteil\n\n2014: VJ Vergleich \nnicht möglich\n\n0.5%\n\n0.0%\n\n0.5%\n\n1.0%\n\n1.5%\n\n2.0%\n\n 2014  2015  2016  2017  2018 2019 2020 2021 2022 2023\n\nZinsbelastungsanteil \n\n2014: VJ Vergleich \nnicht möglich\n\n123\n\n\n\nRechnung 2023\n\nR\nec\n\nh\nn\n\nu\nn\n\ng\n 2\n\n02\n3\n\nStadtkanzlei\nRathaus, Poststrasse 33\nCH-7000 Chur\nTelefon +41 81 254  41 11\nstadtkanzlei@chur.ch\nwww.chur.ch\n\n\n